Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 918
Page 1
Laporan Tahunan | Annual Report
2023
Harmoni
HADIRKAN SEMANGAT KOLABORASI MEMBANGUN NEGERI
Spirit of Collaboration in Advancing the Nation
Page 2
Page 3
HA RMONI
Hadirkan Semangat Kolaborasi Membangun Negeri
Spirit of Collaboration in Advancing the Nation
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI/Indonesia
Eximbank) terus mendorong proses transformasi bisnis
yang telah berlangsung sejak 2020, dengan melaksanakan
perbaikan fundamental secara komprehensif baik bersifat
organik maupun inorganik dalam berbagai aspek. Salah
satu fokus transformasi LPEI adalah penguatan seluruh
aspek pembiayaan, mulai dari proses underwriting
sampai dengan pencairan dan monitoring. LPEI juga terus
menyeimbangkan komposisi portofolio secara bertahap,
serta meningkatkan peran dalam ekosistem ekspor
terkait pelaksanaan mandat penjaminan, asuransi, dan
jasa konsultasi, termasuk fokus pada pengembangan
UMKM ekspor. Dengan demikian, LPEI terus memastikan
pertumbuhan bisnis yang berkesinambungan dan
memberikan dampak pada pembangunan nasional.
Indonesia Eximbank (Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia/
LPEI) continues to encourage the business transformation process
that has been ongoing since 2020, by implementing comprehensive
fundamental improvements both organic and inorganic in various
aspects. One of the focuses of Indonesia Eximbank’s transformation is
strengthening all aspects of financing, from the underwriting process
to disbursement and monitoring. Indonesia Eximbank also continues
to balance its portfolio composition in stages, as well as increasing
Indonesia Eximbank’s role in the export ecosystem regarding the
implementation of guarantee mandates, insurance and consulting
services, including a focus on developing export MSMEs. In this way,
Indonesia Eximbank continues to ensure sustainable business growth
and have an impact on national development.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 1
Page 4
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Kinerja 2023
2023 Performance
Sepanjang tahun 2023, LPEI telah menjalankan seluruh
mandat sebagaimana yang diamanatkan dalam Undang-
Undang Republik Indonesia Nomor 2 Tahun 2009 tentang
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia.
In 2023, Indonesia Eximbank has carried out all mandates as
stipulated in the Republic of Indonesia Act No.2 of 2009 regarding
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia.
Pembiayaan Penugasan Khusus Ekspor (PKE)
Financing National Interest Account (NIA)
Rp 73,82 Rp 4.993
triliun | trillion milliar | billion
Outstanding Pembiayaan New Disbursement 8 Program PKE
Outstanding Financing New Disbursement of 8 NIA Programs
Penjaminan Asuransi
Guarantee Insurance
Rp 7.381 Rp 12.019
milliar | billion milliar | billion
Outstanding Volume Asuransi
Penjaminan Komersial Insurance Volume
Outstanding
Commercial Guarantee
Trade Finance Jasa Konsultasi
Advisory Services
Rp 16,1 389 739
triliun | trillion Eksportir Baru | Desa Devisa Baru |
New Exporter New Go Export Village
Volume Trade Finance
Trade Finance Volume
2 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 5
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
LPEI Bagi Lingkungan Hidup
Indonesia Eximbank for the Environment
penyaluran pembiayaan sektor Intensitas Emisi Konsumsi Listrik LPEI mengumpulkan 103,5 kg
UMKM berorientasi ekspor (botol) plastik bekas yang di
14.49 0,08
donasikan ke Mortier.
Rp
triliun | trillion Ton CO2eq/M2 103,5 kg
Disbursement on the export-oriented MSME Electricity Consumption Emission Intensity Indonesia Eximbank collected 103,5
sector kg (bottles) of used plastic which was
donated to Mortier.
LPEI Bagi Sosial Masyarakat
Indonesia Eximbank for Social Communities
20
Desa Devisa Batik Aromaterapi LPEI memberikan pelatihan
asal Jawa Timur mengekspor dan pendampingan kepada
produknya ke Amerika Serikat, Indonesia Eximbank provided training
Malaysia, Singapura, Korea, and assistance to
talent | talents
>4.500
Jepang.
LPEI ikut serta dalam ajang Aromatherapy Batik Go Export Village from
Kemenkeu Mengajar ke-8. East Java exporting its product to United
pelaku UMKM | MSMEs
States, Malaysia, Singapore, Korea, Japan.
participated in the 8th Ministry of Finance
Teaching event.
LPEI Bagi Nasabah
Indonesia Eximbank for Customers
Inovasi pada sejumlah produk dan layanan, Inovasi pada sejumlah produk dan layanan,
antara lain Produk Trade Finance antara lain Produk Trade Finance
Innovation in a number of products and services Innovation in a number of products and services
Auto Purchase LC/SKBDN Approved Payable
Intra LPEI Financing
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 3
Page 6
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Kesinambungan Tema
Theme Continuity
Mendukung Peran dan Mandat Melalui Revitalisasi Fondasi
2019 Revitalizing Our Foundation in Fostering Our Role and Mandate
LPEI terus berupaya mengoptimalkan perannya menjadi lembaga yang berstatus sui generis mampu berkontribusi besar bagi
peningkatan ekspor nasional dengan tetap mengedepankan prinsip tata kelola Perusahaan yang Baik, serta manajemen risiko
yang baik dan kehati-hatian guna mencapai pertumbuhan berkelanjutan. dukungan LPEI terhadap peningkatan ekspor nasional
selama tahun 2019, dilakukan melalui penyaluran fasilitas pembiayaan, penjaminan dan asuransi; penyediaan tingkat suku bunga
yang terjangkau bagi eksportir terutama untuk segmen ukM berorientasi ekspor (ukME); pembiayaan kepada komoditi ekspor
potensial dan jasa; serta penambahan jumlah eksportir baru (ukME) melalui program Coaching Program For New Exporters dari
kegiatan jasa konsultasi. LPEI juga memberikan catatan positif, khususnya dalam hal dampak ekonomi dan sosial (developmental
impacts) yang diberikan. Berdasarkan hasil pengukuran dampak ekonomi dan sosial (developmental impacts), fasilitas
pembiayaan yang disalurkan LPEI dapat berkontribusi terhadap kenaikan ekspor sebesar 3,6 kali Pembiayaan dan kenaikan
Produk domestik Bruto (PdB) sebesar 2,7 kali Pembiayaan.
Indonesia Eximbank continued to optimize its role as an institution sui generis that is able to contribute to the sustainable growth
of national exports while upholding the principles of good governance, rigorous risk management, and prudence. the Company ’s
support in enhancing national export during 2019 is manifested through financing, guaranteeing, and insurance facilities, provided
competitive interest rate to exporters particularly in the export-oriented SMEs segment, financing to potential export commodities
and services, and contributed in increasing the number of new exporters by holding a coaching program as part of Indonesia
Eximbank’s advisory segment. Indonesia Eximbank also delivered positive outcome, specifically in terms of developmental impacts
in both economy and social aspects. Based on the measurement of developmental impacts, Indonesia Eximbank was able to
contribute through financing facility an increase in export by 3.6 times Financing and an increase of gross domestic Product (gdP)
by 2.7 times Financing.
2020 Menjadi Penggerak Pembangunan di Masa Pandemi &
Beraspirasi menuju Resiliensi dengan Agility
Propelling the Nation during the Pandemic & Aspires toward Resilience
with Agility
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia mengimbangi masa pandemi di tahun 2020 melalui penguatan fondasi dengan misi
“Regain Our Footing”. tujuannya agar LPEI tetap menjadi penggerak pembangunan di masa pandemi. LPEI juga berupaya
menjadi Lembaga yang penuh aspirasi menuju resiliensi dengan ketangkasan. Oleh karenanya di tahun 2020, LPEI
memfokuskan pada tiga aspek agar mampu cepat beradaptasi dan tetap tangkas dalam situasi sulit. ketiga aspek tersebut
yaitu melakukan restrukturisasi dan efisiensi, menjalankan mandat dan bisnis secara selektif termasuk Jasa konsultasi, dan
penguatan proses Internal. ketiga aspek ini kemudian dituangkan menjadi sembilan prioritas utama, serta sekaligus
menjadi strategi pengembangan bisnis LPEI di tahun 2020.
Indonesia Eximbank navigated the crisis in 2020 by strengthening its foundation through its “Regain Our Footing” mission in
order to continue propelling the nation during the pandemic. Indonesia Eximbank also aspires toward resilience with agility.
to that end, in 2020 Indonesia Eximbank focused on three improvement areas that would accelerate its capability to
adapt and staying agile amid a difficult situation. These areas were restructuring and efficiency, selective exercise of mandate
and business activities including the advisory Services, and internal process strengthening. these aspects have been
translated into nine key priorities that also formed Indonesia Eximbank’s business development strategies in 2020.
2021 Penguatan Mandat Institusi untuk Meningkatkan
Ekspor dan Pemulihan Ekonomi Nasional
Empowering Institutional Mandate in Supporting Export and
National Economic Recovery
Pemerintah memberikan mandat kepada LPEI untuk menyediakan penjaminan atas kredit modal kerja yang disalurkan
oleh perbankan kepada pelaku usaha korporasi melalui program Penjaminan Pemerintah atau JaMINaH dalam rangka
Pemulihan Ekonomi Nasional. terkait dengan hal tersebut, LPEI memiliki tiga peran penting dalam rangka meningkatkan
Pemulihan Ekonomi Nasional dan ekspor nasional sebagai Special Mission Vehichle (SMV) kementerian keuangan
yang meliputi Penjaminan Pemerintah untuk pelaku usaha korporasi; pelaksana pada program investasi pemerintah; dan
penugasan khusus ekspor atau PkE dengan tujuan menyediakan pembiayaan ekspor..
Indonesia Eximbank has been given the mandates by the government to provide guarantees for working capital loans
disbursement by banks to corporate business practitioners through the government guarantee program or JaMINaH in
the framework of national economic recovery. as such, Indonesia Eximbank has three key roles in order to improve
the national economic recovery and enhance the national exports as a Special Mission Vehicles (SMV) of the Ministry of
Finance which includes government guarantees for corporate business players; the executor of government investment
programs; and export-specific assignments or PKE with the aim at providing export financing.
4 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 7
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
2022
Supporting Export Ecosystem
Strengthening Collaborations
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) secara aktif membangun kerjasama dengan berbagai institusi dan
lembaga baik pemerintah daerah maupun pusat dalam rangka meningkatkan kapasitas usaha mikro, kecil dan
menengah (UMKM), sehingga mampu mengembangkan produk berorientasi ekspor, serta mewujudkan iklim usaha
yang kondusif bagi peningkatan ekspor nasional. LPEI berperan sebagai fasilitator dan akselerator guna menjembatani
kepentingan aktivitas dan pelaku ekspor dengan instansi terkait dalam rangka menyelesaikan hambatan ekspor
serta mempermudah aktivitas ekspor yang mengalami hambatan regulasi di negara tujuan ekspor. Selain itu, LPEI
memberikan dukungan berupa layanan finansial dan layanan non-finansial kepada pelaku UMKM berorientasi ekspor..
Indonesia Eximbank actively collaborates with various local and central government institutions and agencies to
enhance the capabilities of micro, small, and medium enterprises (MSMEs) for developing export-driven products and
fostering a favorable business environment to boost national exports. Serving as a mediator and expediter, Indonesia
Eximbank connects exporters and export-related agencies to address barriers and facilitate export operations that
encounter regulatory impediments in the destination countries. Additionally, Indonesia Eximbank extends financial and
non-financial assistance to MSME communities with a focus on export-oriented ventures.
2023
HARMONI
Hadirkan Semangat Kolaborasi
Membangun Negeri
Spirit of Collaboration in Advancing the Nation
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI/Indonesia
Eximbank) terus mendorong proses transformasi bisnis yang
telah berlangsung sejak 2020, dengan melaksanakan perbaikan
fundamental secara komprehensif baik bersifat organik maupun
inorganik dalam berbagai aspek. Salah satu fokus transformasi LPEI
adalah penguatan seluruh aspek pembiayaan, mulai dari proses
underwriting sampai dengan pencairan dan monitoring. LPEI juga
terus menyeimbangkan komposisi portofolio secara bertahap, serta
meningkatkan peran dalam ekosistem ekspor terkait pelaksanaan
mandat penjaminan, asuransi, dan jasa konsultasi, termasuk fokus
pada pengembangan UMKM ekspor. Dengan demikian, LPEI terus
memastikan pertumbuhan bisnis yang berkesinambungan dan
memberikan dampak pada pembangunan nasional.
Indonesia Eximbank (Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia/LPEI)
continues to encourage the business transformation process that
has been ongoing since 2020, by implementing comprehensive
fundamental improvements both organic and inorganic in various
aspects. One of the focuses of Indonesia Eximbank’s transformation
is strengthening all aspects of financing, from the underwriting
process to disbursement and monitoring. Indonesia Eximbank also
continues to balance its portfolio composition in stages, as well
as increasing Indonesia Eximbank’s role in the export ecosystem
regarding the implementation of guarantee mandates, insurance
and consulting services, including a focus on developing export
MSMEs. In this way, Indonesia Eximbank continues to ensure
sustainable business growth and have an impact on national
development.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 5
Page 8
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Daftar Isi
Contents
01
BIDANG USAHA BERDASARKAN DASAR STRUKTUR MODAL DAN KEBIJAKAN
Ikhtisar Utama HUKUM PENDIRIAN 80 ATAS STRUKTUR MODAL 187
Highlights Business Activities Based on Legal Capital Structure and Management
Basis of Establishment Plicy on Capital Structure
IKTISAR KEUANGAN
Financial Highlights 10 PRODUK DAN JASA
Products and Services 82
IKATAN MATERIAL UNTUK INVESTASI
BARANG MODAL 189
Material Commitment for Capital
STRUKTUR ORGANISASI
IKHTISAR OBLIGASI
Bonds Highlights 13 Organization Structure 84 Goods Investment
REALISASI INVESTASI/BELANJA BARANG
DAFTAR KEANGGOTAAN ASOSIASI
86 MODAL 190
PERISTIWA PENTING
Events Highlights 15 Associates Memberships Investment Realization/Capital
PROFIL DEWAN DIREKTUR Expenditures
PENGHARGAAN 87
Awards 19 Board of Directors’ Profile PERBANDINGAN ANTARA TARGET &
191
PROFIL DIREKTUR PELAKSANA REALISASI TAHUN 2023 SERTA PROYEKSI
Managing Directors’ Profile 95 2024
Comparison Between 2023 Target &
02
MANAJEMEN SENIOR Realization as Well as 2024 Projection
Laporan Senior Management 100
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG
Manajemen DEMOGRAFI PEGAWAI TERJADI SETELAH TANGGAL LAPORAN 192
Employees Demography 105 AKUNTAN
Management Reports Material Information Subsequent
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM
106 Events
LAPORAN DEWAN DIREKTUR
Board of Directors Report 22 Shareholders Composition
PROSPEK USAHA
STRUKTUR GRUP PERUSAHAAN
108 Business Prospect 195
Company Group Structure
DEWAN DIREKTUR
36 KEBIJAKAN DIVIDEN DAN
Board of Directors ENTITAS ANAK & ENTITAS ASOSIASI
109 PEMBAGIANNYA 198
Subsidiaries & Associates Dividend Policy and Distribution
LAPORAN DIREKTUR EKSEKUTIF-
DIREKTUR PELAKSANA 38 KRONOLO GI PENERBITAN EFEK LAIN
Executive Director & Managing Other Stocks Listing Chronology 111 PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM UNTUK
199
Directors Report KARYAWAN/MANAJEMEN
INFORMASI AKUNTAN PUBLIK (AP) DAN Share Ownership Program for
KANTOR AKUNTAN PUBLIK (KAP) 114 Employee/Management
DIREKTUR EKSEKUTIF - DIREKTUR
PELAKSANA 56 Public Accountant and Public
TRANSAKSI YANG MENGANDUNG
Executive Director & Managing Accountant Firm
BENTURAN KEPENTINGAN DAN 200
Directors LEMBAGA PROFESI PENUNJANG TRANSAKSI AFILIASI
Supporting Professional Institutions 115 Transaction with Conflicts of Interest
LAPORAN DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Sharia Supervisory Board Report 58 INFORMASI PADA WEBSITE PERUSAHAAN
and Affiliates Transactions
Information on Company Website 117 PERUBAHAN PERATURAN PERUNDANG-
202
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
61 AKSES INFORMASI
UNDANGAN YANG BERPENGARUH
Sharia Supervisory Board
Information Disclosure 119 SIGNIFIKAN TERHADAP PERUSAHAAN
Regulatory Changes That Have a
PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB
LAPORAN TAHUNAN 2023 OLEH DEWAN
62 Material Impact on The Company
PENERAPAN PERUBAHAN KEBIJAKAN
203
04
DIREKTUR
Statement of Accountability of
2023 Annual Report by The Board of
Analisis & AKUNTANSI
Changes in Accounting Policies
Directors Pembahasan Application
PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB
63 Manajemen KONTRIBUSI KEPADA NEGARA
Contribution to The State 203
LAPORAN TAHUNAN 2023 OLEH
DIREKTUR EKSEKUTIF & DIREKTUR
Management Discussion INFORMASI KELANGSUNGAN USAHA
PELAKSANA & Analysis Business Continuity Information 204
Statement of Accountability of 2023
TINJAUAN PEREKONOMIAN TEKNOLOGI INFORMASI
Annual Report by The Executive
Director & Managing Directors Economic Review 122 Information Technology 206
TINJAUAN INDUSTRI PEMBIAYAAN
EKSPOR 127
03 Profil Perusahaan 05 Tata
Export Financing Industry Review
Kelola
ASPEK PEMASARAN
Company Profile Marketing Aspect 131 Perusahaan
STRATEGI BISNIS Corporate Governance
IDENTITAS PERUSAHAAN
66 Business Strategy 133
Corporate Identity TATA KELOLA PERUSAHAAN
TINJAUAN OPERASIONAL PER SEGMEN Corporate Governance 216
SKALA USAHA
66 USAHA 137
Business Scale STRUKTUR DAN ARSITEKTUR GCG
Business Segment Operational Review
GCG Structure and Architecture 230
RIWAYAT SINGKAT PERUSAHAAN
Brief History of the Company 68 TINJAUAN KEUANGAN
172 KERANGKA TATA KELOLA (STRUKTUR,
Financial Review
PROSES, DAN HASIL TATA KELOLA) 233
JEJAK LANGKAH
Milestones 71 KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG DAN
TINGKAT KOLEKTIBILITAS PIUTANG 185
GCG Framework (Governance
Structure, Process, and Outcome
VISI, MISI & NILAI PERUSAHAAN Solvency and Receivables
Vision, Mission & Corporate Value 74 Collectability PENILAIAN GCG
GCG Assessment 235
Anggota Board of Management
Members of Board of Management 78
6 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 9
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
06 Laporan
RAPAT PENGESAHAN MANAJEMEN RISIKO
Ratification Meetings 236 Risk Management 396
DEWAN DIREKTUR
239
SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL
417
Keberlanjutan
Board of Directors Internal Control System
Sustainability Report
DIREKTUR EKSEKUTIF DAN DIREKTUR JUMLAH PERMASALAHAN HUKUM &
253 423 PROFIL LAPORAN KEBERLANJUTAN
PELAKSANA
Executive Director and Managing
UPAYA PENYELESAIAN OLEH LPEI
Litigation & Its Resolutions Sustainability Report Profile 474
Directors KERANGKA DAN STRATEGI
PENILAIAN PENERAPAN GCG DEWAN
AKSES INFORMASI DAN DATA
PERUSAHAAN 425 KEBERKELANJUTAN 482
DIREKTUR DAN DIREKTUR EKSEKUTIF- 277 Information Access and Corporate Framework and Strategy
DIREKTUR PELAKSANA Data IKHTISAR ASPEK KEBERLANJUTAN
GCG Assessment for The Board of
KODE ETIK Sustainability Aspect Performance 498
Directors and Executive
Code of Conduct 426 TATA KELOLA KEBERLANJUTAN
REMUNERASI DEWAN DIREKTUR,
282 KEBIJAKAN PEMBERIAN KOMPENSASI Sustainability Governance 500
DIREKTUR EKSEKUTIF & DIREKTUR
PELAKSANA JANGKA PANJANG BERBASIS KINERJA 432 KINERJA KEBERLANJUTAN
Remuneration Policy of The Board Performance-Based Long-Term Sustainability Performance 508
of Directors, Executive Director & Compensation Policy
KOMITMEN PEMBERIAN LAYANAN TERBAIK
Managing Directors TRANSPARANSI MANAJEMEN TENTANG
432 DAN SETARA KEPADA SEMUA NASABAH 529
DEWAN PENGAWAS SYARIAH KEPEMILIKAN SAHAM Commitment to Providing the Best and
Sharia Supervisory Board 289 Management Transparency on Share Equal Service to All Custo mers
Ownership
ORGAN PENDUKUNG DEWAN DIREKTUR ASPEK KESELAMATAN DAN KESEHATAN
DAN DIREKTUR EKSEKUTIF 298 SISTEM PELAPORAN PELANGGARAN
434 KERJA 545
Supporting Organ of The Board of Whistleblowing System Occupational Health and Safety Aspects
Directors and Executive Director KEBIJAKAN DAN PROSEDUR ANTI
KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI KORUPSI 442 TANGGUNG JAWAB TERHADAP PRODUK,
LAYANAN, DAN NASABAH 585
Remuneration and Nomination 311 Anti Corruption Policy & Procedures Responsibility Towards Products,
Committee PENERAPAN PROGRAM ANTI PENCUCIAN Services, and Customers
KOMITE PEMANTAU RISIKO UANG (APU) DAN PENCEGAHAN 449 TANGGAPAN UMPAN BALIK LAPORAN
Risk Monitoring Committee 318 PENDANAAN TERORISME (PPT) TAHUN SEBELUMNYA 594
Implementation of Anti Money Feedback on Previous Year’s Report
ORGAN PENDUKUNG DIREKTUR Laundering (AML) and Counter
EKSEKUTIF 325 Terrorism Financing (CTF) LAMPIRAN UMPAN BALIK
Executive Director Supporting Organs Feedback Form 595
TRANSPARANSI KEUANGAN DAN NON-
KOMITE MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN LEMBAGA 452
Risk Management Committee 326 Financial and Non-Financial
07
Transparency of The Institution
KOMITE PENGEMBANGAN PRODUK
Product Development Committee 332 BUY BACK SAHAM DAN BUY BACK
Laporan Keuangan
OBLIGASI 453 2023
KOMITE KEBIJAKAN DAN PEDOMAN
Policy and Guidelines Committee 336 Share Buy Back and Bond Buy Back
Financial Statements
PENGADAAN BARANG DAN JASA 2023
KOMITE ASSETS AND LIABILITIES
341 Goods & Services Procurement 454
MANAGEMENT
Assets and Liabilities Management RENCANA STRATEGIS LEMBAGA
Committee Institution’s Strategic Plan 458
KOMITE TEKNOLOGI SISTEM INFORMASI PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK
Information Systems Technology 345 TERKAIT DAN PENYEDIAAN DANA BESAR 461
Committee Distribution of Fund To Related Parties
and Large Exposures
KOMITE PENGADAAN
Procurement Committee 349 PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN
SOSIAL DAN KEPENTINGAN POLITIK 462
KOMITE JASA KONSULTASI
Advisory Services Committee 354 Funding for Social Activities and
Political Interests
KOMITE PEMBIAYAAN
Financing Committee 360 PENERAPAN PEDOMAN GCG
GCG Guidelines Application 463
KOMITE SUMBER DAYA MANUSIA
Human Resources Committee 371
SEKRETARIS DEWAN DIREKTUR
Secretary to The Board of Directors 374
SEKRETARIS LEMBAGA
Corporate Secretary 376
UNIT AUDIT INTERNAL
Internal Audit Unit 379
AKUNTAN PUBLIK
Public Accountant 387
FUNGSI KEPATUHAN
Compliance Function 389
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 7
Page 10
Ikhtisar Utama Performance Highlights
Page 11
Page 12
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Iktisar Keuangan
Financial Highlights
(Dalam Rp Juta) | (In Rp Million)
CONSOLIDATED
LAPORAN POSISI KEUANGAN
2023 2022 2021 2020 2019 STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN
FINANCIAL POSITION
Total Aset 51.349.279 83.815.752 89.040.921 92.084.560 108.701.725 Total Assets
Portofolio Tresuri - Bruto 8.957.378 14.711.957 17.877.638 14.110.026 18.466.036 Treasury Portfolio - Gross
Portofolio Pembiayaan dan 73.823.211 83.636.003 83.963.162 90.408.073 97.806.606 Financing and Receivables
Piutang - Bruto Portfolio - Gross
Tagihan Derivatif 85 - 6 - 1.410 Derivatives Receivable
Piutang Asuransi dan 75.059 288.989 285.656 34.631 1.410 Insurances Receivable and
Penjaminan Guarantee
Aset Reasuransi 2.933 3.544 2.615 1.284 4.853 Reinsurances Assets
Tagihan Akseptasi 153.230 150.917 458.630 558.417 658.289 Acceptances Receivable
Total Liabilitas 42.587.812 56.947.507 58.920.543 67.288.011 89.762.973 Total Liabilities
Efek-Efek Utang yang 21.992.750 25.311.700 27.743.500 36.524.500 45.209.502 Debt Securities Issued
Diterbitkan - Bruto - Gross
Pinjaman yang Diterima 18.352.943 29.297.065 28.799.571 28.599.773 41.492.912 Fund Borrowings
Utang Asuransi 5.534 6.306 4.055 2.563 2.150 Insurances Payable
Utang Penjaminan 18.427 61.715 62.363 560 497 Guarantee Payable
Liabilitas Asuransi 6.672 7.961 6.390 3.230 6.515 Insurances Liabilities
Total Ekuitas 8.761.467 26.868.245 30.120.378 24.796.549 18.938.752 Total Equity
(Dalam Rp Juta) | (In Rp Million)
LAPORAN LABA RUGI CONSOLIDATED STATEMENTS
DAN PENGHASILAN OF PROFIT OR LOSS AND
2023 2022 2021 2020 2019
KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE
KONSOLIDASIAN INCOME
Pendapatan Operasional - 1.182.281 961.951 1.421.725 1.157.483 1.709.727 Total Operating Income
Neto - Net
Pendapatan Bunga 4.052.097 3.711.851 4.263.520 5.102.881 7.061.466 Interest Income
Beban Bunga (3.128.893) (2.936.114) (3.057.215) (4.262.993) (5.646.218) Interest Expense
Pendapatan Bunga Bersih 923.204 775.737 1.206.305 839.888 1.415.248 Net Interest Income
Penyisihan Kerugian (16.932.394) (2.107.596) (257.752) (423.080) (6.681.341) Provision for Impairment
Penurunan Nilai Aset Losses on Financial Assets
Keuangan Value
Penyisihan Kerugian Estimasi 2.994 (652) (114) (1.946) 6.802 Provision for Impairment
Klaim Penjaminan Losses on Estimated
Guarantee Claim
Beban Operasional - Neto (794.033) (762.488) (758.763) (676.887) (691.234) Total Operating Expense
- Net
Pendapatan (Beban) Non 10.488 16.420 3.943 6.152 21.188 Non-Operating Income
Operasional - Neto (Expense) - Net
Laba (Rugi) Sebelum Pajak (16.530.664) (1.892.365) 409.039 61.722 (5.634.858) Profit (Loss) Before Tax
Laba (Rugi) Setelah Pajak (18.114.327) (3.114.554) 387.396 288.388 (4.710.849) Profit (Loss) After Tax
Pendapatan (Beban) 7.549 (26.784) 14.890 109.837 15.982 Other Comprehensive
Komprehensif Lain –Neto Income(Expense) - Net
Laba (Rugi) Komprehensif (18.106.778) (3.141.338) 402.286 398.225 (4.694.867) Comprehensive Income
(Loss)
10 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 13
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
COMMITMENT &
KOMITMEN & KONTINJENSI 2023 2022 2021 2020 2019
CONTINGENCIES
Irrevocable L/C Masih 125.656 395.071 379.096 164.415 280.657 Outstanding Irrevocable
Berjalan L/C
Penjaminan yang Diberikan 10.895.141 12.428.806 13.136.226 9.908.992 10.127.895 Guarantee Facility
Asuransi Ekspor 11.760.016 16.782.700 10.938.409 8.108.726 8.178.647 Export Insurance
RASIO KEUANGAN (%) 2023 2022 2021 2020 2019 FINANCIAL RATIO (%)
Kecukupan Modal (CAR) - 18,43 32,93 38,19 29,47 17,62 Credit Risk - Capital
Risiko Kredit Adequacy Ratio (CAR)
Kecukupan Modal (CAR) 17,88 32,74 37,19 28,07 17,32 Credit, Market & Operational
- Risiko kredit, pasar, dan Risk -Capital Adequacy
operasional Ratio (CAR)
NPF Bruto 43,48 26,61 21,03 26,08 23,39 NPF Gross
NPF Neto 4,54 10,39 7,12 11,49 13,96 NPF Net
Pengembalian atas Aktiva (22,74) (2,19) 0,46 0,06 (4,84) Return on Assets (ROA)
(ROA)
Pengembalian atas Ekuitas (71,71) (10,49) 1,54 1,41 (21,63) Return on Equity (ROE)
(ROE)
Pendapatan Bunga Bersih 1,04 0,78 1,17 0,77 1,18 Net Interest Margin (NIM)
Terhadap Aktiva Produktif
(NIM)
Beban Operasional Terhadap 483,24 148,57 90,87 98,86 179,63 Operating Expenses to
Pendapatan Operasional Operating Income
(BOPO)
Posisi Devisa Neto 12,09 1,74 7,07 16,96 9,7 Net Open Position
Kewajiban terhadap Ekuitas 4,86 2,12 1,96 2,71 4,74 Debt to Equity (times)
(kali)
Kewajiban terhadap Aset 0,83 0,68 0,66 0,73 0,83 Debt to Assets (times)
(kali)
Rasio Lancar N/A N/A N/A N/A N/A Current Ratio
Laba bersih terhadap (4,47) (0,84) 0,09 0,06 (0,67) Net Profit Margin
pendapatan (margin laba
bersih)
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 11
Page 14
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Ikhtisar Kinerja Saham
Stock Performance Highlights
LPEI merupakan SMV (Special Mission Vehicle) Indonesia Eximbank is a Special Mission Vehicle
dari Kementerian Keuangan RI yang mana seluruh (SMV) of the Ministry of Finance of the Republic of
sahamnya (100%) dimiliki oleh Pemerintah Republik Indonesia, where all of its shares (100%) are owned
Indonesia dengan modal yang tidak terbagi by the Government of the Republic of Indonesia with
atas saham. Dengan statusnya tersebut, maka tidak an undivided capital. As such, there is no further
terdapat informasi lebih lanjut mengenai pergerakan information available regarding the movement
harga saham, volume transaksi dan nilai kapitalisasi of stock prices, transaction volume, and market
pasar atas saham LPEI, yang dapat disampaikan capitalization value of LPEI shares that can be provided
dalam laporan ini. in this report.
Aksi Korporasi Terhadap Saham
Corporate Actions Regarding Shares
LPEI tidak melakukan penyajian informasi terkait Indonesia Eximbank does not provide information
pemecahan saham (stock split), penggabungan regarding stock splits, reverse stock splits, issuance
saham (reverse stock), serta pemberian atau or distribution of stock dividends, bonus shares,
pengeluaran dividen saham, saham bonus, termasuk including no reduction in the nominal value of shares,
tidak melakukan penurunan nilai nominal saham, temporary suspension of stock trading, and delisting.
penghentian sementara perdagangan saham
(suspension) dan penghapusan pencatatan saham
(delisting).
12 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 15
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Ikhtisar Obligasi
Bond Highlights
LPEI telah menerbitkan obligasi dan sukuk korporasi Indonesia Eximbank has issued corporate bonds and
yang belum jatuh tempo hingga 31 Desember 2023, sukuk that have not matured until 31 December 2023,
yaitu sebagai berikut: as follows:
Daftar obligasi korporasi Indonesia Eximbank | Indonesian Eximbank’s Corporate Bonds
Jumlah yang Tingkat
Tanggal
Outstanding per Bunga Tanggal
Jatuh
Nama Efek Seri 31 Desember 2023 perTahun Penerbitan Bursa Peringkat
No. Tempo
Securities Names Series Total Outstanding as Interest Issuance Exchange Rating
Maturity
of 31 December 2023 Rate Date
Date
(Rp Miliar/Billion) Per Year
1 Obligasi Berkelanjutan Indonesia PT Bursa
Eximbank III Tahap IV Tahun 2017 D 1.007 9,20 23-Feb-17 23-Feb-24 Efek idAAA
Indonesia Eximbank Shelf Bonds III Indonesia (Pefindo)
Phase IV of 2017
PT Bursa idAAA
E 1.266 9,40 23-Feb-17 23-Feb-27 Efek (Pefindo)
Indonesia
2 Obligasi Berkelanjutan Indonesia C 1,706 8,25 15-Aug-17 15-Aug-24 PT Bursa idAAA
Eximbank III Tahap V Tahun 2017 Efek (Pefindo)
Indonesia Eximbank Shelf Indonesia
Bonds III Phase V of 2017
3 Obligasi Berkelanjutan C 206 6,90 14-Feb-18 14-Feb-25 PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank III Tahap VI Efek (Pefindo)
Tahun 2018 Indonesia Eximbank Indonesia
Shelf Bonds IIIPhase VI of 2018
4 Obligasi Berkelanjutan Indonesia C 1.756 8,30 06-Jun-18 6-Jun-25 PT Bursa idAAA
Eximbank IV Tahap I Tahun 2018 Efek (Pefindo)
Indonesia Eximbank Shelf Indonesia
Bonds IV Phase I of 2018
5 Obligasi Berkelanjutan D 1.324 8,75 05-Sep-18 5-Sep-25 PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank IV Tahap II Efek (Pefindo)
Tahun 2018 Indonesia Eximbank Indonesia
Shelf Registration Offering Bonds
IV PhaseII of 2018
6 Obligasi Berkelanjutan D 380 9,75 08-Nov-18 8-Nov-25 PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank IV Tahap III Efek (Pefindo)
Tahun 2018 Indonesia Eximbank Indonesia
Shelf Registration Offering Bonds
IV PhaseIII of 2018
7 Obligasi Berkelanjutan PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank IV Tahap IV C 1.473 8,90 23-Apr-19 23-Apr-24 Efek (Pefindo)
Tahun 2019 Indonesia Eximbank Indonesia
Shelf Registration Offering Bonds
IV PhaseIV of 2019 PT Bursa idAAA
D 278 9,25 23-Apr-19 23-Apr-26 Efek (Pefindo)
Indonesia
PT Bursa idAAA
E 349 9,50 23-Apr-19 23-Apr-29 Efek (Pefindo)
Indonesia
PT Bursa idAAA
F 625 9,80 23-Apr-19 23-Apr-34 Efek (Pefindo)
Indonesia
8 Obligasi Berkelanjutan PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank IV Tahap V C 315 8,70 09-Jul-19 9-Jul-24 Efek (Pefindo)
Tahun 2019 Indonesia Eximbank Indonesia
Shelf Registration Offering Bonds
IV PhaseV of 2019 PT Bursa idAAA
D 737 9,20 09-Jul-19 9-Jul-28 Efek (Pefindo)
Indonesia
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 13
Page 16
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Jumlah yang Tingkat
Tanggal
Outstanding per Bunga Tanggal
Jatuh
Nama Efek Seri 31 Desember 2023 perTahun Penerbitan Bursa Peringkat
No. Tempo
Securities Names Series Total Outstanding as Interest Issuance Exchange Rating
Maturity
of 31 December 2023 Rate Date
Date
(Rp Miliar/Billion) Per Year
9 Obligasi Berkelanjutan PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank IV Tahap VI C 6 8,10 03-Sep-19 03-Sep-24 Efek (Pefindo)
Tahun 2019 Indonesia Eximbank Indonesia
Shelf Registration Offering Bonds
IV PhaseVI of 2019 PT Bursa idAAA
D 714,5 8,50 03-Sep-19 03-Sep-26 Efek (Pefindo)
Indonesia
10 Obligasi Berkelanjutan PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank IV Tahap VII C 25,5 8,10 29-Oct-19 29-Oct-24 Efek (Pefindo)
Tahun 2019 Indonesia Eximbank Indonesia
Shelf Registration Offering Bonds
IV PhaseVII of 2019 PT Bursa idAAA
D 112 8,50 29-Oct-19 29-Oct-26 Efek (Pefindo)
Indonesia
PT Bursa idAAA
E 219,75 8,75 29-Oct-19 29-Oct-29 Efek (Pefindo)
Indonesia
11 Obligasi Berkelanjutan PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank IV Tahap VIII B 1.551 7,90 06-Dec-19 06-Dec-24 Efek (Pefindo)
Tahun 2019 Indonesia Eximbank Indonesia
Shelf Registration Offering Bonds
IV PhaseVIII of 2019 PT Bursa idAAA
C 22,5 8,20 06-Dec-19 06-Dec-26 Efek (Pefindo)
Indonesia
Jumlah Obligasi | Total Bonds 14.073,25
Daftar sukuk Indonesia Eximbank | Indonesian Eximbank’s Sukuk
Jumlah yang Tingkat
Tanggal
Outstanding per Bunga Tanggal
Jatuh
Nama Efek Seri 31 Desember 2023 perTahun Penerbitan Bursa Peringkat
No. Tempo
Securities Names Series Total Outstanding as Interest Issuance Exchange Rating
Maturity
of 31 December 2023 Rate Date
Date
(Rp Miliar/Billion) Per Year
1 Sukuk Mudharabah Indonesia D 155 9,75 08-Nov-18 8-Nov-25 PT Bursa idAAA
Eximbank I Tahap II Tahun 2018 Efek (Pefindo)
Indonesia Eximbank Sukuk Indonesia
Mudharabah I Phase II of 2018
2 Sukuk Mudharabah Indonesia C 66 8,90 23-Apr-19 23-Apr-24 PT Bursa idAAA
Eximbank I Tahap III Tahun 2019 Efek (Pefindo)
Indonesia Eximbank Sukuk Indonesia
Mudharabah I Phase III of 2019
Jumlah Sukuk | Total Sukuk 221
Medium Term Notes | Medium Term Notes
Jumlah yang Tingkat
Tanggal
Outstanding per Bunga Tanggal
Jatuh
Nama Efek Seri 31 Desember 2023 perTahun Penerbitan Bursa Peringkat
No. Tempo
Securities Names Series Total Outstanding as Interest Issuance Exchange Rating
Maturity
of 31 December 2023 Rate Date
Date
(Rp Miliar/Billion) Per Year
1 Euro Medium-Term Note (EMTN) 7.699 3,875 06-Apr-17 6-Apr-24 Singapore BBB
Programme Indonesia Eximbank Exchange (Fitch)
2017 Securities Baaa2
Trading (Moody's)
Jumlah | Total Sukuk 7.699
Peringkat Lembaga | Institution Rating
Lembaga Pemeringkat Peringkat
No. Outlook
Rating Agency Rating
1 Moody’s Baa2 Stable
2 Fitch BBB Stable
3 Pefindo idAAA Stable
14 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 17
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Peristiwa Penting Tahun 2023
Event Highlights In 2023
Januari Januari Januari
8 January 12 January 19 January
Signing Dengan EXIM Bank Malaysia Peresmian Desa Devisa Kopi Gayo Kunjungan Kerja DPR RI
Penandatanganan Perjanjian Nota Peresmian Desa Devisa Kopi Gayo Kunjungan Kerja Spesifik DPR RI ke
Kesepahaman Kerja Sama Investasi Kab. Bener Meriah bersama Direktorat Pelaku Usaha Penerima PKE UKM di
dan Keuangan dengan Export-Import Jenderal Kekayaan Negara (DJKN). Boyolali.
Bank of Malaysia Berhad.
Inauguration of Gayo Coffee Go Export Working Visit of DPR RI
Signing with EXIM Bank Malaysia Village DPR RI’s Specific Working Visit to PKE
The signing of a Memorandum The inauguration of Gayo Coffee Go UKM Recipient Businesses in Boyolali.
of Understanding Agreement on Export Village, Bener Meriah Regency
Investment and Financial Cooperation with the Directorate General of State
with the Export-Import Bank of Malaysia Assets (DJKN).
Berhad.
28-31
Maret 3-5
April 9-12
Mei
March April May
Partisipasi dalam AFMGM 2023 Bali Kunjungan Kerja BAKN Pameran Interzum Jerman
Membawa Mitra Binaan untuk Kunjungan Kerja Badan Akuntabilitas LPEI dengan Kementerian Perdagangan
Showcasing dalam acara AFMGM Keuangan Negara di Solo. RI mendukung peluang eksportir
(ASEAN Finance Ministers and Central Indonesia menjajaki pasar produk hasil
Bank Governors Meeting) 2023 di Bali. BAKN Working Visit olahan kayu melalui pameran Interzum
Working Visit of State Financial 2023, di Jerman.
Participation in the 2023 AFMGM Bali Accountability Board in Solo.
Bringing Fostered Partners for Interzum Exhibition Germany
Showcasing at the 2023 AFMGM (ASEAN Indonesia Eximbank with the
Finance Ministers and Central Bank Indonesian Ministry of Trade supported
Governors Meeting) in Bali. the opportunity for Indonesian
exporters to explore the wood products
market through the Interzum 2023
exhibition, in Germany.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 15
Page 18
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Juni Juni Juli
9 June 21 June 20 July
Signing MoU dengan Indonesia Re Seminar bertajuk ESG & Economic Sosialisasi Turunan UU HKPD dan Desa
LPEI Bersama Indonesia Re melakukan Outlook Devisa Udang Jembrana
penandatanganan MoU terkait Seminar “Addressing Key Challenges Sosialisasi Turunan UU HKPD dan Desa
penyaluran kegiatan usaha untuk in Climate Change” berkolaborasi Devisa Udang Jembrana bersama
mendukung ekspor nasional. dengan Moody’s Analytics yang Komisi XI Bali - I Gusti Agung Rai
membahas tentang penerapan prinsip Wirajaya, S.E., MM.
Signing MoU with Indonesia Re Environmental, Social, Governance
LPEI and Indonesia Re signed an MoU (ESG) dalam aspek keuangan dan Socialization of HKPD Law Derivatives
related to the distribution of business ekonomi berkelanjutan. and Jembrana Shrimp Go Export
activities to support national exports. Village
Seminar on ESG & Economic Outlook Socialization of HKPD Law Derivatives
Seminar “Addressing Key Challenges and Jembrana Shrimp Go Export
in Climate Change” in collaboration Village with Commission XI Bali - I Gusti
with Moody’s Analytics which discusses Agung Rai Wirajaya, S.E., MM.
the application of Environmental,
Social, Governance (ESG) principles
in sustainable finance and economic
aspects.
Agustus Agustus Agustus
2 August 21 August 22 August
Signing dengan PT Sarana Multi Sosialisasi Devisa Hasil Ekspor (DHE) Partisipasi Dalam Kegiatan AFMGM
Infrastruktur Sumber Daya Alam (SDA) 2023 Jakarta
Penandatanganan PKS Penerbitan LPEI bersama dengan Kementerian Showcasing UKM Mitra Binaan dalam
Bank Garansi antara PT Sarana Multi Keuangan RI dan Kementerian kegiatan AFMGM (ASEAN Finance
Infrastruktur (Persero) dengan LPEI. Koordinator Bidang Perekonomian RI Ministers and Central Bank Governors
melakukan sosialisasi kepada debitur/ Meeting) 2023 di Jakarta.
Signing with PT Sarana Multi nasabah LPEI yang masuk ke dalam
Infrastruktur sektor dan kriteria Devisa Hasil Ekspor Participation in AFMGM 2023 Jakarta
The signing of the Bank Guarantee (DHE) Sumber Daya Alam (SDA) Activities
Issuance Agreement between PT yaitu pertambangan, perkebunan, Showcasing Assisted Partner SMEs
Sarana Multi Infrastruktur (Persero) and kehutanan dan perikanan. at the 2023 AFMGM (ASEAN Finance
Indonesia Eximbank. Ministers and Central Bank Governors
Socialization of Foreign Exchange Meeting) in Jakarta.
Export Proceeds (DHE) generated from
Natural Resources
Indonesia Eximbank, together with
the Ministry of Finance and the
Coordinating Ministry for Economic
Affairs of the Republic of Indonesia,
conducted socialization to the debtors/
customers of Indonesia Eximbank who
are included in the sector and criteria
for Foreign Exchange Export Proceeds
(DHE) of Natural Resources (SDA),
namely mining, plantations, forestry
and fisheries.
16 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 19
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
September September
6 September 7 September 28 September
September
Kemenkeu Satu Goes to Campus Signing Nota Kesepakatan antara LPEI Peresmian Desa Devisa Tenun Sikka,
Kemenkeu Goes to Campus ke dengan DigiAsia dan BlitzNet NTT
Universitas Airlangga Surabaya. LPEI meneken perjanjian kemitraan Kolaborasi antar-SMV bersama PT SMI,
strategis dengan Digiasia Bios Peresmian Desa Devisa Tenun Sikka,
Kemenkeu Satu Goes to Campus dan Blitznet, dalam upaya untuk Nusa Tenggara Timur.
Ministry of Finance Goes to Campus to memperkuat posisi UKM Indonesia
Airlangga University Surabaya. di pasar Internasional, dengan Inauguration of Sikka Weaving Go
menciptakan platform yang Export Village, NTT
menghubungkan penjual dan pembeli SMV, in collaboration with PT SMI,
bahan baku di Indonesia. Inaugurating of Sikka Weaving Go
Export Village, East Nusa Tenggara.
Signing of Memorandum of
Agreement between LPEI and DigiAsia
and BlitzNet
Indonesia Eximbank signed a strategic
partnership agreement with Digiasia
Bios and Blitznet, in an effort to
strengthen the position of Indonesian
SMEs in the international market, by
creating a platform that connects
sellers and buyers of raw materials in
Indonesia.
Oktober Oktober Oktober
5 October 7-11
October 19-22
October
Kemenkeu Satu Goes to Campus Pameran Anuga, Jerman Trade Expo Indonesia (TEI) 2023
Kemenkeu Goes to Campus ke LPEI dukung eksportir binaan untuk LPEI berpartisipasi dalam Pameran
Universitas Hasanuddin Makassar. mengikuti pameran makanan & Internasional Trade Expo Indonesia (TEI)
minuman terbesar di dunia, Pameran 2023
Kemenkeu Satu Goes to Campus Anuga (Allgemeine Nahrungs- und
Ministry of Finance Goes to Campus to Genuβmittel- Ausstellung) di Jerman. Trade Expo Indonesia (TEI) 2023
Hasanuddin University Makassar. Indonesia Eximbank participates in
Anuga Exhibition, Germany the Trade Expo Indonesia (TEI) 2023
Indonesia Eximbank supports fostered International Exhibition,
exporters to join the world’s largest
food & beverage exhibition, Anuga
Exhibition (Allgemeine Nahrungs- und
Genuβmittel- Ausstellung) in Germany.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 17
Page 20
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Oktober Oktober
19 October 17 October 10 November
November
Signing dengan PT Dirgantara Peluncuran Buku Road to Germany Pelantikan dan Pengambilan Sumpah
Indonesia Kolaborasi LPEI dengan KBRI Berlin Anggota Direksi PT SMI, Anggota Direksi
Dukungan PKE alat Transportasi meluncurkan buku kajian “Road to PT Geo Dipa Energi, dan Anggota
Strategis Nasional kepada PT Indonesia Eximbank “. Dewan Direktur LPEI
Dirgantara Indonesia untuk Pelantikan Dewan Direktur LPEI dan
pemenuhan pesanan 6 unit pesawat Road to Germany Book Launch Anggota Direksi PT SMI dan Geo Dipa.
terbang NC212i oleh Department of Indonesia Eximbank’s collaboration
National Defence/ Armed Forces of the with the Indonesian Embassy in Berlin Inauguration and Oath-taking of
Philippines (DND/AFP) Filipina. launched the “Road to Germany” study Members of the Board of Directors of PT
book. SMI, Members of the Board of Directors
Signing with PT Dirgantara Indonesia of PT Geo Dipa Energi, and Members
National Strategic Transportation of the Board of Directors of Indonesia
Equipment PKE support to PT Dirgantara Eximbank
Indonesia for the fulfillment of an Inauguration of Indonesia Eximbank
order for 6 units of NC212i aircraft by Board of Directors and Members of the
the Department of National Defense/ Board of Directors of PT SMI and Geo
Armed Forces of the Philippines (DND/ Dipa.
AFP) of the Philippines.
November November
13 November 16 November 22 November
November
Stellar Workplace Award 2023 Signing dengan Bank Jatim Gebyar Jawa Timur
LPEI mendapat dua penghargaan pada LPEI menjalin kemitraan strategis LPEI bekerja sama dengan Pemprov
Stellar Workplace Award 2023 dalam dengan Bank Pembangunan Daerah Jatim dan Bank Jatim dalam
kategori Stellar Workplace Recognition Jawa Timur Tbk (Bank Jatim) untuk meningkatkan layanan ekspor melalui
in Commitment & Stellar Workplace mendongkrak kinerja ekonomi program pembiayaan bersama (co-
Recognition in Satisfaction Award 2023 Indonesia. financing), penjaminan kredit ekspor
yang diselenggarakan oleh konsultan serta pengembangan komunitas
One GML. Signing with Bank Jatim ekspor.
Indonesia Eximbank established
Stellar Workplace Award 2023 a strategic partnership with Bank Gebyar Jawa Timur
LPEI received two awards at the Stellar Pembangunan Daerah Jawa Timur Indonesia Eximbank collaborates with
Workplace Award 2023 in the category Tbk (Bank Jatim) to boost Indonesia’s the East Java Provincial Government
of Stellar Workplace Recognition in economic performance. and Bank Jatim to improve export
Commitment & Stellar Workplace services through co-financing
Recognition in Satisfaction Award 2023 programs, export credit guarantees
organized by One GML consultant. and export community development.
18 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 21
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
November
20-22
November 23 November
November 4 Desember
December
Pertisipasi di Ajang AEBF 2023 Pelaksanaan TJSL “We Care” SMV Signing dengan Pemerintah Provinsi
LPEI hadir dalam pertemuan tahunan Kemenkeu Sumatera Barat
Asian Exim Banks’ Forum (AEBF) ke-28 Sinergi SMV Kementerian Keuangan RI LPEI dan Pemprov Sumatera Barat
di Sydney, Australia. dalam kegiatan TJSL bertajuk We Care berkolaborasi meningkatkan kapasitas
(Waste Management for Circular) di pelaku usaha berorientasi ekspor.
Participation in AEBF 2023 Event Yogyakarta.
Indonesia Eximbank attended the 28th Signing with West Sumatra Provincial
Asian Exim Banks’ Forum (AEBF) annual SMV Ministry of Finance’s TJSL “We Government
meeting in Sydney, Australia. Care” Implementation Indonesia Eximbank and the West
Ministry of Finance’s SMV synergy Sumatra Provincial Government
in TJSL activity titled We Care collaborate to increase the capacity of
(Waste Management for Circular) in export-oriented businesses.
Yogyakarta.
Desember Desember
6 December 18 December 28 Desember
December
Signing dengan PermataBank Signing dengan Bank BCA Signing dengan ASEI
Penandatanganan perpanjangan LPEI dan BCA Kembangkan Destinasi LPEI dan Asuransi Asei Indonesia (ASEI)
Perjanjian Kerja Sama terkait Pariwisata Super Prioritas Labuan Bajo dorong pertumbuhan ekspor nasional
Penjaminan Kredit dan Pembiayaan untuk Ciptakan Devisa Pariwisata. dengan asuransi ekspor.
Bersama (Co-Financing).
Signing with BCA Bank Signing with ASEI
Signing with PermataBank Indonesia Eximbank and BCA Develop Indonesia Eximbank and Asuransi Asei
The signing of the extension of the Labuan Bajo Super Priority Tourism Indonesia (ASEI) encourage national
Cooperation Agreement related to Destination to Create Tourism Foreign export growth with export insurance.
Credit Guarantee and Co-Financing. Exchange.
Penghargaan
Awards
Stellar Workplace (SWP) Award 2023
· Stellar Workplace Recognition in Commitment;
· Stellar Workplace Recognition in Satisfaction.
One GML dan Kontan Business & Investment Media
8 November 2023
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 19
Page 22
Laporan Manajemen Management Report
Page 23
Page 24
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Laporan Dewan Direktur
Board of Directors Report
Rijani Tirtoso
Ketua Dewan Direktur
merangkap Direktur Eksekutif
Chairman of BOD
concurrently Executive Director
22 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 25
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Dewan Direktur memberikan penghargaan kepada Manajemen atas
usaha transformasi yang dilakukan secara berkesinambungan dalam
memperkuat fundamental lembaga untuk mencapai aspirasinya
di masa depan. Dewan Direktur juga mengapresiasi upaya-upaya
Manajemen yang terus melaksanakan mandat dalam mendorong
ekspor nasional baik itu penyaluran pembiayaan, penjaminan, asuransi
dan jasa konsultasi, serta penugasan khusus ekspor (PKE).
The Board of Directors commended Management on its ongoing transformation efforts to
improve the institution’s fundamentals in order to accomplish its long-term goals. The Board of
Directors additionally recognizes Management’s continued efforts to carry out its responsibility in
supporting national exports, which include finance, guarantee, insurance, and advisory services,
as well National Interest Account (NIA).
Para pemangku kepentingan saham yang Dear distinguished shareholders and stakeholders,
terhormat,
Mengawali laporan ini, izinkan saya mewakili To begin this report, allow me, on behalf of the Board of
jajaran Dewan Direktur Lembaga Pembiayaan Directors of the Indonesian Export Financing Institution
Ekspor Indonesia (“LPEI” atau “Lembaga’’) lainnya ("Indonesia Eximbank" or "Institution"), to express
memanjatkan rasa syukur yang tulus kepada Tuhan our heartfelt gratitude to the Almighty God for His
Yang Maha Kuasa atas berkah dan karunia-Nya blessings and grace, which have enabled Indonesia
yang telah memampukan LPEI menjalankan seluruh Eximbank to carry out all of its mandates in 2023.
mandat yang diberikan selama tahun 2023.
Bersama dengan ini, perkenankanlah kami Herewith, please allow us to submit a summary report
menyampaikan ringkasan laporan pelaksanaan on the implementation of our duties and responsibilities
tugas dan tanggung jawab sebagai Dewan Direktur as the Board of Directors on the implementation of
terkait pelaksanaan fungsi pengawasan terhadap the supervisory function of Indonesia Eximbank's
kegiatan operasional LPEI untuk tahun buku yang operational activities for the financial year ended 31
berakhir pada 31 Desember 2023. December 2023.
PANDANGAN TERHADAP PERKEMBANGAN VIEW ON DYNAMIC GLOBAL MACROECONOMIC
MAKROEKONOMI GLOBAL YANG DINAMIS DAN AND NATIONAL ECONOMIC DEVELOPMENT
EKONOMI NASIONAL TETAP TERJAGA
Sepanjang tahun 2023, perekonomian dunia masih In 2023, the world economy is still shrouded in high
diliputi ketidakpastian yang tinggi. Ekonomi dunia uncertainty. The world economy is experiencing
mengalami divergensi pertumbuhan yang semakin widening growth divergence. In the group of
lebar. Di kelompok negara maju, pertumbuhan developed countries, the United States (US) economic
ekonomi Amerika Serikat (AS) meningkat dari tahun growth increased from the previous year. On the other
sebelumnya. Sebaliknya, Uni Eropa mengalami hand, the European Union experienced stagnation. In
stagnasi. Bahkan, pertumbuhan ekonomi Jerman fact, German economic growth experienced a slight
mengalami kontraksi tipis. Sedangkan di kelompok contraction. Meanwhile, in the group of emerging and
negara emerging dan berkembang, pemulihan developing countries, China's economic recovery is
ekonomi Tiongkok berjalan lambat, disebabkan
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 23
Page 26
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
melemahnya konsumsi dan kontraksi yang terjadi di progressing slowly, due to weakening consumption
sektor properti. and contraction in the property sector.
Ketegangan geopolitik juga kembali meningkat di Geopolitical tensions have also increased again in the
Kawasan Timur Tengah. Sedangkan, perang di Ukraina Middle East Region. Whereas the war in Ukraine is still
juga masih berlangsung. Selain itu, peristiwa cuaca ongoing. In addition, extreme weather events such as
ekstrem seperti kekeringan yang terjadi di Kawasan the drought that occurred in the Asian region due to
Asia akibat El Nino telah mendorong Pemerintah untuk El Nino have encouraged the Government to ensure
memastikan ketahanan pangan di masing-masing food security in each country, by placing restrictions
negara, termasuk dengan melakukan pembatasan on food exports. These conditions trigger supply chain
ekspor bahan makanan. Hal-hal tersebut memicu disruption, especially in energy and food commodities.
supply chain disruption, terutama pada komoditas Thus, driving instability in world commodity prices and
energi dan bahan pangan. Sehingga, mendorong causing the slowdown of gradual disinflation.
ketidakstabilan harga komoditas dunia dan
menyebabkan gradual disinflation berjalan lambat.
Tingkat inflasi yang belum kembali ke target sasaran The inflation rate that has not returned to its target
mendorong Bank Sentral di negara maju, termasuk encourages Central Banks in developed countries,
Federal Reserve (Fed) untuk mempertahankan including the Federal Reserve (Fed), to maintain high
suku bunga acuan tinggi dalam waktu lebih lama benchmark interest rates for longer. As a result, the
(higher for longer). Akibatnya, ruang gerak Bank space for Central Banks in emerging and developing
Sentral di negara emerging dan berkembang untuk countries to reduce their benchmark interest rates is
menurunkan suku bunga acuannya menjadi terbatas. limited. Although in fact, the inflation rate in several
Meski sebetulnya, tingkat inflasi di beberapa negara countries is already within the target range.
sudah berada di kisaran sasaran.
Bersamaan dengan hal tersebut, Pemerintah di At the same time, governments in developed
negara maju (khususnya AS) menerbitkan obligasi countries (especially the US) issued bonds to global
ke pasar keuangan global guna membiayai beban financial markets to finance the high fiscal burden
fiskal yang tinggi untuk melaksanakan berbagai of implementing various social programs, war and
program sosial, perang, dan transisi ekonomi hijau. green economic transition. This triggered an increase
Hal tersebut memicu kenaikan yield obligasi jangka in long-term bond yields (US Treasury). In addition,
panjang (US Treasury). Selain itu, persepsi risiko yang worsening risk perceptions caused the strong dollar
memburuk menimbulkan fenomena strong dollar. phenomenon. Thus, there is a reallocation of portfolio
Dengan demikian, terjadi realokasi aset portfolio dari assets from emerging and developing countries to
negara emerging dan berkembangan ke negara developed countries, including Indonesia.
maju, termasuk Indonesia.
Dengan mempertimbangkan dinamika tersebut, IMF Taking these dynamics into account, the IMF estimates
mengestimasikan ekonomi dunia tahun 2023 tumbuh that the world economy grew 3.2% in 2023, slowing
3,2%, melambat dari tahun sebelumnya (2022: 3,5%). Di from 2022 of 3.5%. In terms of the international trade
sisi perdagangan internasional, volume perdagangan side, trade volume in 2023 was estimated at only 0.3%
tahun 2023 diperkirakan hanya sebesar 0,3% yoy, yoy, much slower than the previous period of 2022,
jauh lebih lambat dari periode sebelumnya (2022: which was 5.6% yoy, and still below the historical
5,6% yoy) dan masih di bawah tingkat pertumbuhan average annual growth rate (2000 – 2019) which was
rata-rata tahunan secara historis (2000 – 2019) yang at the level of 4.9% yoy.
berada di level 4,9% yoy.
Perkembangan tersebut dipengaruhi shifting This development is affected by shifts in trade
dalam trade patterns yang meningkat sejak patterns which have increased since the start of the
dimulainya perang di Ukraina pada Februari 2022. war in Ukraine in February 2022. Global trade flows are
Arus perdagangan global sedang bergerak dalam moving in the direction of friend-shoring or switching
arus friend – shoring atau alih mitra perdagangan trade partners between countries that have similar
24 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 27
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
antarnegara yang memiliki kesamaan kepentingan political and economic interests. In addition, cross-
politik dan ekonomi. Selain itu, cross – border trade border trade restrictions also increased from 1,100
restrictions juga meningkat dari 1.100 pembatasan trade restrictions in 2019 to 3,200 in 2022 and 3,000
perdagangan pada tahun 2019 menjadi 3.200 pada new trade restrictions in 2023.
tahun 2022 dan 3.000 pembatasan perdagangan
baru pada tahun 2023.
Di dalam negeri, ekonomi Indonesia tetap resilien di Domestically, the Indonesian economy remains
tengah tantangan perekonomian dunia sepanjang resilient amidst world economic challenges
tahun 2023. Secara full year, pertumbuhan ekonomi throughout 2023. In full year, Indonesia's economic
Indonesia diestimasikan sebesar 5,05%, terutama growth is estimated at 5.05%, mainly supported by
ditopang konsumsi seiring terjaganya daya beli di consumption in line with maintained purchasing
tengah terkendalinya tingkat inflasi dan investasi power amidst controlled inflation rates and expansive
yang ekspansif sejalan dengan keberlanjutan Proyek investment in line with sustainability of National
Strategis Nasional (PSN). Dari sisi eksternal, nilai ekspor Strategic Project (PSN). From the external side,
Indonesia tahun 2023 mengalami penurunan sebesar Indonesia's export value in 2023 decreased by 11.33%
11,33% yoy. Hal tersebut disebabkan melemahnya yoy. This development was due to (a) weakening
demand dari mitra dagang utama seperti Tiongkok demand from major trading partners such as China
(-0,32% yoy), Jepang (-22,48% yoy), Malaysia (-0.32% yoy), Japan (-22.48% yoy), Malaysia (-22.50%
(-22,50% yoy), Singapura (-22,85% yoy), dan Thailand yoy), Singapore (-22.85% yoy), and Thailand (-28.74%
(-28,74% yoy) dan penurunan harga komoditas. yoy), and (b) decline in commodity prices.
Di pasar keuangan, Bank Indonesia (BI) telah In the financial market, Bank Indonesia (BI) has
melakukan penyesuaian BI Rate guna merespon adjusted the BI Rate in response to the Fed's tightening
pengetatan kebijakan moneter Fed yang telah monetary policy which has raised the Fed Funds Rate
mengerek Fed Funds Rate (FFR) hingga 525 bps sejak (FFR) by 525 bps since March 2022 to a level of 5.25%-
Maret 2022 ke level 5,25% - 5,50% pada Desember 5.50% in December 2023. Cumulatively, the BI Rate has
2023. Secara kumulatif, BI Rate telah disesuaikan been adjusted by 225 bps, from 3.5% in July 2022 to
sebesar 225 bps dari 3,5% bulan Juli 2022 menjadi 6.00% in December 2023 to strengthen the stabilization
6,00% pada Desember 2023 untuk memperkuat of the Rupiah exchange rate amidst high uncertainty
stabilisasi nilai tukar Rupiah di tengah tingginya in the world economy and mitigate its impact on
ketidakpastian perekonomian dunia dan memitigasi imported inflation.
dampaknya terhadap imported inflation.
Sementara itu, kinerja sektor perbankan menunjukkan Meanwhile, the banking sector performance shows
resiliensi dan tetap berdaya saing didukung tingkat resilience and remains competitive, supported by a
profitabilitas Return on Asset (ROA) sebesar 2,74% profitability level of Return on Assets (ROA) of 2.74%
dan Net Interest Margin (NIM) sebesar 4,81%. Dari sisi and Net Interest Margin (NIM) of 4.81%. In terms
permodalan juga relatif tinggi, tercermin dari Capital of capital, it is also relatively high, reflected in the
Adequacy Ratio (CAR) di level 27,65%. Rasio – rasio Capital Adequacy Ratio (CAR) at the level of 27.65%.
tersebut menunjukkan bahwa bantalan mitigasi risiko These ratios show that the risk mitigation cushion is
sudah cukup solid di tengah dinamika ekonomi dunia quite solid amidst rapidly changing world economic
yang berubah dengan cepat. dynamics.
Di tengah prospek suku bunga acuan yang higher Amidst the prospect of higher for longer benchmark
for longer, kinerja intermediasi perbankan tetap baik, interest rates, banking intermediation performance
tercermin dari penyaluran kredit yang tumbuh double remains good, reflected in loan disbursement which
digit sebesar 10,38% yoy, ditopang pertumbuhan grew double digits by 10.38% yoy, supported by growth
Kredit Investasi sebesar 12,26% yoy dan Kredit Modal in Investment Loans at 12.26% yoy and Working Capital
Kerja sebesar 10,05% yoy. Sementara itu, Dana Pihak Loans at 10.05%. % yoy. Meanwhile, Third Party Funds
Ketiga tumbuh moderat sebesar 3,73% yoy, di mana grew moderately by 3.73% yoy, where current account
giro menjadi kontributor pertumbuhan sebesar 4,57% contributed to growth of 4.57% yoy.
yoy.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 25
Page 28
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Secara keseluruhan, indikator-indikator Overall, national macroeconomic indicators confirm
makroekonomi nasional menegaskan bahwa that Indonesia's economic fundamentals are still
fundamental ekonomi Indonesia masih relatif relatively good, supported by various factors, including
baik didukung oleh berbagai faktor, termasuk appropriate fiscal and monetary policies, and also
kebijakan fiskal dan moneter yang tepat, serta supported by public consumption activities which
juga ditopang oleh aktivitas konsumsi masyarakat are still strong with a relatively controlled inflation
yang masih kuat dengan tingkat inflasi yang relatif rate. Meanwhile, the domestic financial system is
terkendali. Sementara itu, sistem keuangan domestik well maintained and able to support inclusive and
terjaga baik dan mampu mendukung pemulihan sustainable economic recovery and growth.
serta pertumbuhan ekonomi yang inklusif dan
berkelanjutan.
PENGAWASAN ATAS PERUMUSAN SERTA SUPERVISION OF THE FORMULATION AND
IMPLEMENTASI STRATEGI DAN KEBIJAKAN IMPLEMENTATION OF INSTITUTIONAL
LEMBAGA STRATEGIES AND POLICIES
Dewan Direktur menjalankan peran pengawasan dan The Board of Directors oversees and advises the
pemberian nasihat terhadap pengelolaan Lembaga Institution's management, which is carried out by
yang dijalankan oleh Direktur Eksekutif dan jajaran the Executive Director and Managing Directors in
Direktur Pelaksana, sesuai dalam batasan yang accordance with Law No. 2 of 2009 concerning
ditentukan UU No. 2 tahun 2009 tentang Lembaga Indonesian Export Financing Institutions. The Board of
Pembiayaan Ekspor Indonesia. Keterlibatan aktif Directors' active involvement in monitoring Indonesia
Dewan Direktur dalam mengawasi kinerja LPEI Eximbank's performance began with the formulation
sudah dimulai sejak tahap perumusan strategi dan of the Institution's strategy and strategic policies and
kebijakan strategis Lembaga hingga menelaah dan continued with the review and approval of the 2023
memberikan persetujuan atas RKAT 2023. RKAT.
Untuk setiap tingkat perencanaan tersebut, For each level of planning, we provide guidance
kami memberikan arahan dan masukan and input on the development of the 2023 RKAT and
terhadap penyusunan RKAT 2023 dan meninjau review its implementation on a regular basis to ensure
pelaksanaannya secara berkala untuk memastikan that Indonesia Eximbank is on track to meet targets
bahwa LPEI berada pada jalur yang tepat untuk and promote long-term growth. Furthermore, we
mencapai target dan mendukung pertumbuhan ensure that the preparation of Indonesia Eximbank's
jangka panjang. Selain itu, kami juga memastikan RKAT is guided by the 2020-2024 National Medium
penyusunan RKAT LPEI telah berpedoman pada Term Development Plan (RPJMN) as directed by the
Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional Indonesian Minister of Finance, and that it is consistent
(RPJMN) tahun 2020-2024 sesuai dengan arahan with Indonesia Eximbank's long-term plans and the
Menteri Keuangan RI, serta selaras dengan rencana Indonesian Ministry of Finance policies.
jangka panjang LPEI dan kebijakan Kementerian
Keuangan RI.
Dalam rangka memastikan efektivitas pelaksanaan In order to ensure the effectiveness of the
kebijakan strategis untuk mendukung tercapainya implementation of strategic policies to support the
target-target kinerja yang telah dicanangkan achievement of performance targets set out in the
dalam RKAT 2023, Dewan Direktur menjalankan 2023 RKAT, the Board of Directors conducts its oversight
fungsi pengawasan melalui berbagai mekanisme function through various working relationship
hubungan kerja dengan Direktur Eksekutif dan jajaran mechanisms with the Executive Director and
Direktur Pelaksana, seperti melalui pelaksanaan Managing Directors, such as holding joint meetings
rapat gabungan bersama Direktur Pelaksana atau with the Managing Director or other structural officers
pejabat struktural lain dan peserta lainnya yang and other participants deemed necessary, providing
dianggap perlu, pemberian saran atau rekomendasi written suggestions or recommendations that have
tertulis yang telah didukung dengan analisis risiko been supported by adequate risk analysis, reviewing
yang memadai, atau dengan meninjau laporan- reports submitted by committees under the Board
laporan yang disampaikan oleh komite-komite di
26 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 29
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
bawah Dewan Direktur atau memanfaatkan sarana of Directors, or utilizing other written communication
komunikasi tertulis lainnya. facilities.
Berdasarkan hasil pengawasan menyeluruh Based on the results of comprehensive supervision
terhadap kegiatan operasional LPEI di tahun 2023, of Indonesia Eximbank's operational activities in
kami berpandangan bahwa Manajemen LPEI telah 2023, we have observed that the management of
menjalankan seluruh strategi dan berbagai inisiatif Indonesia Eximbank has implemented all strategies
strategis dengan penuh tanggung jawab serta telah and various strategic initiatives with full responsibility
sesuai dengan arahan RKAT 2023 yang dititikberatkan and is in accordance with the 2023 RKAT direction
pada 3 (tiga) prioritas utama yang bertujuan untuk: which focuses on 3 (three) key priorities which aim to:
(1) Menghasilkan devisa; (2) Menghemat devisa (1) Generate foreign exchange; (2) Saving domestic
dalam negeri yang dilakukan melalui penyediaan foreign exchange by providing financing, guarantee
pembiayaan, penjaminan, dan asuransi kepada and insurance to industries and service providers that
industri dan penyedia jasa yang menghasilkan bahan produce raw materials and services that are previously
baku dan jasa yang sebelumnya diimpor; dan (3) imported; and (3) Increasing national production
Meningkatkan kapasitas produksi nasional melalui capacity through providing financing, guarantee and
penyediaan pembiayaan, penjaminan, dan asuransi insurance in the development of domestic processing
dalam pengembangan industri pengolahan dan industries and service providers to produce export-
penyedia jasa di dalam negeri untuk menghasilkan oriented goods and/or services.
barang dan/atau jasa berorientasi ekspor.
Dengan mengarahkan perhatian pada ketiga fokus By focusing on the three key priorities listed above, the
utama di atas, Dewan Direktur menilai Manajemen Board of Directors believes that Indonesia Eximbank
LPEI telah menunjukkan kepiawaian yang tinggi Management has demonstrated exceptional
dalam menerjemahkan dan mensinergikan seluruh expertise in carefully translating and synergizing all
prioritas strategi dan berbagai langkah-langkah strategic priorities and various strategic measures
strategis yang telah digagaskan di awal tahun secara implemented at the start of the year.
hati-hati.
Selain itu, kami juga berpandangan bahwa Direktur Furthermore, we believe that the Executive Director
Eksekutif dan jajaran Direktur Pelaksana lainnya telah and Managing Directors have demonstrated strong
menunjukkan konsistensi yang kuat untuk melanjutkan consistency in carrying out the transformation efforts
upaya transformasi yang sudah dilakukan sejak that were initiated in previous years. According to
tahun-tahun sebelumnya. Sesuai dengan Rencana the 2023 Indonesia Eximbank Long Term Plan (RJP),
Jangka Panjang (RJP) LPEI tahun 2023 yaitu “fixing titled "fixing the fundamentals," the Board of Directors
the fundamental”, Dewan Direktur menilai jajaran believes that Indonesia Eximbank Management has
Manajemen LPEI telah mengambil langkah-langkah taken appropriate strategic measures to improve the
strategis yang tepat dalam rangka memperbaiki Institution's business model, including collaboration
model bisnis Lembaga baik melalui kolaborasi dengan with the export ecosystem and strengthening
ekosistem ekspor hingga melakukan penguatan Information Technology (IT) infrastructure capabilities
kapabilitas infrastruktur Teknologi Informasi (TI) untuk to support the development of new business models.
mendukung pengembangan model bisnis baru.
Berkat komitmen dan disiplin tinggi dari Manajemen We recognize that Indonesia Eximbank has carried out
LPEI dan seluruh karyawan dalam mengeksekusi a number of government assignments successfully,
strategi dan berbagai langkah strategis di tahun either in the context of promoting National Economic
2023, kami memberikan apresiasi atas keberhasilan Recovery (PEN) or those included in the Export
LPEI dalam melaksanakan sejumlah penugasan National Interest Account (NIA) (or the Special Export
Pemerintah, baik dalam rangka mendukung Assignment/"PKE") corridor to finance transactions/
Pemulihan Ekonomi Nasional (PEN) ataupun yang projects that are commercially challenging to
termasuk dalam koridor Penugasan Khusus Ekspor implement but are deemed necessary by the
(PKE) untuk membiayai transaksi/proyek yang secara Government as regulated in Article 18 of Law Number
komersil sulit dilaksanakan namun dianggap perlu 2 of 2009.
oleh Pemerintah sebagaimana diatur pada Pasal 18
Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2009.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 27
Page 30
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Dewan Direktur menyambut baik kinerja PKE selama The Board of Directors appreciates PKE's performance
2023 yang berhasil merealisasikan new disbursement in 2023, which has succeeded in realizing new
sebesar Rp4.993 miliar, terdiri dari fasilitas PKE UKM disbursement of Rp4,993 billion, consisting of PKE
sebesar Rp266 miliar, PKE Trade Finance sebesar Export-Oriented SME of Rp266 billion, PKE Trade
Rp2.894 miliar, PKE Mandalika sebesar Rp248 Finance amounting to Rp2,894 billion, PKE Mandalika
miliar, PKE Kawasan sebesar Rp1.124 miliar, PKE Alat for the amount of Rp248 billion, and PKE Regions of
Transportasi sebesar Rp291 miliar dan PKE Daerah Rp1,124 billion, PKE Transportation Equipment of Rp291
Pariwisata Superprioritas sebesar Rp170 miliar. billion, and PKE Super Priority Tourism Destinations
Sehingga, total outstanding pembiayaan PKE posisi 31 (SPTD) of Rp170 billion. Thus, the total outstanding PKE
Desember 2023 telah mencapai Rp3.951 miliar. financing as of 31 December 2023 has reached Rp3,951
billion.
Hingga 31 Desember 2023 total kelolaan dana PKE Up to 31 December 2023, the total managed PKE
tercatat sebesar Rp1.000 miliar dan dialokasikan funds were recorded at Rp1,000 billion and allocated
untuk mendanai 7 program Penugasan Khusus Ekspor to fund 7 Export National Interest Account (PKE)
(PKE) yaitu: (1) PKE Kawasan Afrika, Asia Selatan dan programs, namely: (1) PKE Regions-Africa, South
Timur Tengah; (2) PKE dalam rangka Pengembangan Asia, and the Middle East; (2) PKE Mandalika SEZ
Pariwisata KEK Mandalika; (3) PKE Industri Tourism Development; (3) PKE Aviation Industry;
Penerbangan; (4) PKE UKM Berorientasi Ekspor; (5) (4) PKE Export-Oriented SME; (5) PKE Trade Finance;
PKE Trade Finance; (6) PKE Alat Transportasi, dan (7) and (6) PKE Transportation Equipment, and (7) PKE
PKE Industri Farmasi dan Alat Kesehatan. Pharmaceutical and Medical Device Industry.
Demikian halnya terkait pelaksanaan penugasan PEN, Regarding the implementation of PEN assignments,
Dewan Direktur juga memberikan dukungan penuh the Board of Directors also provides full support for
terhadap strategi penguatan kerja sama dengan mitra the strategy to strengthen cooperation with banking
Perbankan yang telah dijalankan oleh Manajemen partners that has been implemented by Indonesia
LPEI. Hingga akhir Desember 2023, setidaknya Eximbank Management. Until the end of December
sebanyak 16 Bank sudah menjalin kerja sama dengan 2023, at least as many 16 Banks have collaborated with
LPEI untuk mengikuti program Penjaminan Pemerintah Indonesia Eximbank to participate in the Government
(JAMINAH) baik dalam bentuk penandatanganan Guarantee Program (JAMINAH) either by signing a
Memorandum of Understanding (MoU) maupun Memorandum of Understanding (MoU) or Cooperation
Perjanjian Kerja Sama (PKS). Agreement (PKS).
Secara keseluruhan, total outstanding program At the end of December 2023, the total outstanding
penjaminan PEN yang disalurkan LPEI tercatat sebesar PEN guarantee program distributed by Indonesia
Rp3.152 miliar pada posisi akhir Desember 2023. Eximbank was recorded at Rp3,152 billion.
Secara keseluruhan, Dewan Komisaris berpendapat Overall, the Board of Commissioners believes that
bahwa seluruh aktivitas pengelolaan LPEI telah all Indonesia Eximbank management activities have
dilakukan dengan baik sesuai kentuan perundang- been carried out in accordance with applicable
undangan yang berlaku serta didukung oleh laws and regulations, and are supported by the
implementasi sistem manajemen risiko dan sistem implementation of an effective risk management and
pengendalian internal yang efektif. internal control system.
PENILAIAN TERHADAP KINERJA DIREKTUR PERFORMANCE ASSESSMENT TO THE
EKSEKUTIF BESERTA JAJARAN DIREKTUR EXECUTIVE DIRECTOR AND MANAGING
PELAKSANA ATAS PENGELOLAAN LEMBAGA DIRECTORS ON INSTITUTION MANAGEMENT IN
TAHUN 2023 2023
Dewan Direktur memberikan penilaian positif terhadap The Board of Directors gives Indonesia Eximbank
kinerja Manajemen LPEI atas kesungguhan dan Management a positive assessment for its seriousness
itikad baik dalam menjalankan tugas dan tanggung and good faith in carrying out its duties and
jawabnya secara efektif. Menurut pandangan kami, responsibilities effectively. In our opinion, the Executive
Direktur Eksekutif beserta jajaran Direktur Pelaksana
28 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 31
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
telah bertindak agile serta menunjukkan respons yang Director and Managing Directors have acted agilely
tepat dalam menghadapi tantangan dan dinamika and demonstrated appropriate responses when
eksternal yang terus berubah. facing challenges and changing external dynamics.
Penilaian positif kami kepada Manajemen juga Our positive assessment of the Management is
didasarkan pada pencapaian Indikator Kinerja also based on the achievement of Key Performance
Utama (IKU) yang meliputi aspek keuangan dan Indicators (KPI), which include financial and non-
non-keuangan sebagaimana tercantum di dalam financial aspects as stated in the 2023 RKAT. Under
RKAT tahun 2023. Di bawah arahan Manajemen, yield the Management's direction, Indonesia Eximbank’s
pembiayaan LPEI mengalami perbaikan sehingga financing yield has improved, recorded to be better
tercatat menjadi lebih baik (IDR: 4,8%; Valas: 4,3%), (IDR: 4.8%; Forex: 4.3%), compared to the previous
dibandingkan dengan tahun sebelumnya (IDR: 4,3%; year (IDR: 4.3%; Forex: 3.5%). Meanwhile, there was
Valas: 3,5%). Sementara itu terdapat perbaikan an improvement in asset quality of Rp1.55 trillion
kualitas aset sebesar Rp1,55 triliun dibandingkan compared to the set target of Rp3.01 trillion, this
target nya sebesar Rp3,01 triliun, hal ini disebabkan was due to collections of Rp882.78 billion and an
adanya collections sebesar Rp882,78 miliar dan improvement in collectibility of Rp668.74 billion. Under
perbaikan kolektibilitas sebesar Rp668,74 miliar. these conditions, the gross NPL and net NPL ratios
Dengan kondisi tersebut, rasio NPL gross dan NPL neto were recorded at 43.5% and 4.5% respectively as of 31
masing-masing dibukukan sebesar 43,5% dan 4,5% December 2023 or better than the set targets of 24.0%
per 31 Desember 2023 atau lebih baik dibandingkan and 10.3%.
targetnya sebesar 24,0% dan 10,3%.
Ditinjau dari sisi kinerja keuangan, total aset per 31 From a financial performance perspective, total assets
Desember 2023 dibukukan sebesar Rp51,35 triliun atau as of 31 December 2023 were recorded at Rp51.35
tercapai 64,9% dari target. Penurunan aset tersebut trillion, or 64.9% of the set target. The decrease in assets
dipengaruhi oleh realisasi pembiayaan yang lebih was influenced by the realization of financing, which
rendah dibandingkan target. Selain itu, pelunasan dari was lower than the target. In addition, repayment from
segmen korporasi yang mencapai Rp25,6 triliun turut the corporate segment, which reached Rp25.6 trillion,
memengaruhi penurunan outstanding pembiayaan also influenced the decrease in outstanding financing
sehingga dibukukan menjadi Rp73,82 triliun per to Rp73.82 trillion as of 31 December 2023, decreased
31 Desember 2023, turun 11,73% jika dibandingkan 11.73% when compared to the position at the end of
dengan posisi akhir Desember 2022 yang sebesar December 2022 of Rp83.64 trillion.
Rp83,64 triliun.
Sementara dari sisi kinerja top lines, pendapatan bunga Meanwhile, in terms of top-line performance,
dan usaha syariah LPEI mengalami peningkatan 9,17% Indonesia Eximbank's interest and sharia business
sehingga dibukukan menjadi Rp4,05 triliun pada 2023, income increased by 9.17%, reaching Rp4.05 trillion in
dari Rp3,71 triliun di tahun sebelumnya. Namun kinerja 2023 from Rp3.71 trillion in the previous year. However,
bottom lines justru menunjukkan adanya koreksi the bottom line performance actually showed that
yang cukup dalam pada rugi bersih tahun berjalan there was a fairly deep correction in the net loss for the
sehingga dibukukan menjadi Rp18,11 triliun, meningkat year, recorded at Rp18.11 trillion, an increase compared
jika dibandingkan dengan tahun sebelumnya. to the previous year.
Selain berfokus pada pengukuran kinerja keuangan, In addition to focusing on measuring financial
Dewan Direktur juga mengawasi keberlangsungan performance, the Board of Directors also supervises
aktivitas bisnis LPEI sesuai dengan mandat yang the continuity of Indonesia Eximbank's business
diberikan Pemerintah. Dalam menjalankan peran activities in accordance with the mandate given by
pengawasan atas penugasan LPEI, Dewan Direktur the Government. In carrying out its supervisory role
memberikan apresiasi atas upaya-upaya terbaik over Indonesia Eximbank assignments, the Board of
yang telah dilakukan Manajemen sehingga angka Directors expressed its appreciation for the best efforts
penyaluran pembiayaan PKE selama 2023 dibukukan that have been made by Management so that the PKE
menjadi Rp3.951 miliar, meningkat 13,19% jika financing distribution figure for 2023 was recorded
dibandingkan dengan realisasi tahun sebelumnya. at Rp3,951 billion, an increase of 13.19% compared to
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 29
Page 32
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Sementara itu, penyaluran total penjaminan the previous year's realization. Meanwhile, the total
komersial dan volume asuransi per 31 Desember disbursement of commercial guarantee and insurance
2023 masing-masing mencapai Rp7.381 miliar dan volume as of 31 December 2023, respectively, reached
Rp12.091 miliar, atau tercapai 64,43% dan 95,75% dari Rp7,381 billion and Rp12,091 billion, or achieved 64.43%
target RKAT 2023. Sedangkan volume Trade Finance and 95.75% of the 2023 RKAT target. Whereas Trade
per 31 Desember 2023 tercatat sebesar Rp16,1 triliun Finance volume as of 31 December 2023 was recorded
atau melebihi targetnya yang sebesar Rp15,5 triliun. at Rp16.1 trillion, or exceeded the target of Rp15,5 trillion.
Pada aspek non-finansial, Dewan Direktur turut In the non-financial aspect, the Board of Directors
mengapresiasi capaian pelaksanaan mandat also appreciates the achievements in implementing
berdasarkan Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2009 the mandate based on Law Number 2 of 2009
tentang Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia dan on Indonesian Export Financing Institutions and
Peraturan Pemerintah Nomor 43 Tahun 2019 tentang Government Regulation Number 43 of 2019 concerning
Kebijakan Dasar Pembiayaan Ekspor Nasional. Dewan Basic Policies for National Export Financing. The Board
Direktur mendukung penuh segala upaya yang telah of Directors fully supports all efforts that have been
ditunjukkan Manajemen LPEI untuk memastikan demonstrated by Indonesia Eximbank Management
terlaksananya mandat program Jasa Konsultasi to ensure the implementation of the mandate of
dalam rangka meningkatkan aktivitas ekspor the Advisory Services program in order to increase
nasional. Pada tahun 2023, LPEI telah menunjukkan national export activities. In 2023, Indonesia Eximbank
kontribusinya dalam membangun dan memperkuat has demonstrated its contribution to building and
ekosistem ekspor melalui pelaksanaan sejumlah strengthening the export ecosystem by implementing
kegiatan ataupun acara yang bertujuan mencetak a number of activities or events aimed at producing
eksportir-eksportir baru dari kalangan pelaku usaha new exporters from Indonesian SME business actors,
UKM Indonesia, antara lain Program Coaching Program including the Coaching Program for New Exporters
for New Exporter (CPNE) yang telah dilaksanakan di (CPNE), which has been implemented in several cities
beberapa kota di Indonesia, kegiatan Rumah Ekspor, in Indonesia, Export House activities, and the addition
hingga penambahan Desa Devisa Baru. of a New Go Export Village.
Setelah menelaah hasil akhir pencapaian kinerja After reviewing the final results of various performance
tahun 2023 yang beragam, Dewan Direktur achievements in 2023, the Board of Directors considers
memandang bahwa secara keseluruhan LPEI belum that overall, Indonesia Eximbank has not been able to
dapat memberikan kinerja terbaiknya di tahun 2023 provide its best performance in 2023 since there are
karena masih ditemukan adanya gap variance pada still variance gaps in several performance indicators
beberapa indikator kinerja yang realisasinya belum whose realization has not met the target, especially
memenuhi target terutama dalam hal perbaikan in terms of improving asset quality and profitability.
kualitas aset dan profitabilitas. Akan tetapi, kami However, we still give high appreciation for all the
tetap memberikan apresiasi yang tinggi atas efforts and hard work shown by the Management in
segala upaya dan kerja keras yang ditunjukkan facing the challenges that were not easy throughout
oleh Manajemen dalam menghadapi tantangan this year. We continue to give a positive assessment
yang tidak mudah sepanjang tahun ini. Penilaian because the Board of Directors is aware that Indonesia
positif tetap kami berikan karena Dewan Direktur Eximbank’s export-oriented performance is greatly
menyadari bahwa kinerja LPEI yang berorientasi influenced by global external conditions, which were
ekspor sangat dipengaruhi oleh kondisi eksternal still characterized by high uncertainty throughout
global yang sepanjang tahun 2023 masih diwarnai 2023.
oleh ketidakpastian tinggi.
PANDANGAN ATAS PROSPEK USAHA YANG VIEW ON BUSINESS PROSPECTS PREPARED BY THE
DISUSUN OLEH DIREKTUR EKSEKUTIF BESERTA EXECUTIVE DIRECTOR AND MANAGING DIRECTORS
JAJARAN DIREKTUR PELAKSANA
Perlambatan ekonomi global diperkirakan masih The global economic slowdown is expected to
akan terus berlanjut hingga 2024 mendatang karena continue until 2024 since it is influenced by a number
dipengaruhi oleh sejumlah tantangan signifikan of significant challenges, such as the continuation of
seperti berlanjutnya kebijakan suku bunga acuan high benchmark interest rate policies, even though
30 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 33
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
tinggi meskipun laju inflasi di banyak negara sudah the inflation rate in many countries has begun to show
mulai menunjukkan moderasi yang konsisten. Selain consistent moderation. Moreover, it is believed that the
itu, ketidakpastian akibat perang dan konflik yang uncertainty caused by war and conflict in a number
terjadi di sejumlah kawasan juga diyakini masih of regions will still create negative sentiment, which
akan menjadi sentimen negatif yang berpotensi has the potential to increase supply chain disruption
meningkatkan disrupsi rantai pasok pada skala on a global scale. Meanwhile, from the Asian market,
global. Sementara dari pasar Asia, perlambatan the economic slowdown in China, which is the second
ekonomi Tiongkok yang merupakan negara dengan largest economy in the world, needs to be looked out
ekonomi terbesar kedua di dunia perlu diwaspadai for because it has the potential to affect the export
karena berpotensi memengaruhi kinerja ekspor performance of its main trading partners, including
mitra-mitra dagang utamanya, termasuk Indonesia. Indonesia.
Di tengah temaram terhadap proyeksi In the midst of the dim outlook on future global
perkembangan ekonomi global ke depan, economic development projections, global trade
pertumbuhan perdagangan global pada tahun growth in 2024 is estimated to be only half of the
2024 diperkirakan hanya separuh dari rata-rata average global trade growth in the decade before the
pertumbuhan perdagangan global pada dekade pandemic. Meanwhile, borrowing costs in developing
sebelum pandemi. Sementara itu, biaya pinjaman countries, especially those with poor credit ratings,
di negara-negara berkemban, terutama negara- are likely to remain high because global interest rates
negara dengan peringkat kredit yang buruk have remained at their highest levels for the last four
kemungkinan akan tetap tinggi karena suku bunga decades.
global masih bertahan di level tertinggi dalam empat
dekade terakhir.
Kendati dihadapkan dengan berbagai global shocks, Despite facing various global shocks, the Indonesian
ekonomi Indonesia diproyeksikan tetap akan berdaya economy is projected to remain resilient to maintain
tahan kuat untuk melanjutkan pertumbuhan yang solid growth of 5.2% (yoy), and inflation will remain
solid sebesar 5,2% (yoy) dan inflasi tetap terkendali under control within the target range of 2.5 ± 1% in
dalam kisaran sasaran 2,5±1% pada 2024. 2024. Indonesia's economic growth will be supported
Pertumbuhan ekonomi Indonesia akan didukung oleh by strong domestic consumption and government
konsumsi domestik yang kuat dan belanja pemerintah spending, both for the purposes of preparing for
baik untuk kepentingan persiapan pemilihan umum general elections and increasing infrastructure
ataupun peningkatan belanja infrastruktur. spending.
Dengan mempertimbangkan potensi perekonomian By considering the potential of the national economy
nasional dengan tetap memperhitungkan risiko- while still taking into account future risks, the Board
risiko yang akan datang, Dewan Direktur menaruh of Directors is highly optimistic about improving
optimisme yang besar terhadap perbaikan Indonesia Eximbank’s performance in 2024. We
kinerja LPEI di tahun 2024. Kami telah memberikan have given approval to the 2024 RKAT, which will
persetujuan atas RKAT Tahun 2024 yang nantinya later be used as a guideline for Indonesia Eximbank
akan dijadikan sebagai pedoman bagi Manajemen Management in doing their work. In our perspective,
LPEI dalam bekerja. Menurut pandangan kami, seluruh all descriptions of strategies and KPIs that have been
uraian strategi dan IKU yang sudah disepakati dalam agreed upon in the 2024 RKAT have been presented
RKAT Tahun 2024 telah disajikan dalam angka yang in realistic figures, have taken into account Indonesia
realistis serta telah mempertimbangkan unique Eximbank’s unique value proposition, and have
value preposition yang dimiliki LPEI serta sudah considered external conditions that have the potential
memperhatikan kondisi-kondisi eksternal yang to influence the Institution's performance.
berpotensi memengaruhi kinerja Lembaga.
Dalam menghadapi tahun 2024 yang masih akan In facing 2024, which will still be characterized
diwarnai dengan beragam tantangan, Dewan Direktur by various challenges, the Board of Directors has
telah memberikan arahan dan masukan strategis provided guidance and strategic input to the Directors
kepada jajaran Direktur untuk melanjutkan upaya to continue striving to improve financial performance
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 31
Page 34
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
penyehatan kinerja keuangan demi memperkuat in order to strengthen Indonesia Eximbank’s role
peran LPEI untuk ikut serta memajukan kinerja ekspor in participating in advancing national export
nasional. Untuk dapat mewujudkan aspirasi tersebut, performance. To be able to realize these aspirations,
Dewan Direktur memberikan dukungan penuh the Board of Directors provides full support for the
terhadap implementasi 9 (sembilan) prioritas utama implementation of 9 (nine) key priorities in 2024,
di tahun 2024, antara lain peningkatan kolaborasi including increasing collaboration in the export
ekosistem ekspor, pertumbuhan segmen UKM ecosystem, growth of the SME and Export-Oriented
dan Usaha Menengah Berorientasi Ekspor Medium Enterprises (UMBE) segments, including
(UMBE) termasuk pengembangan secara digital, digital development, increasing the value of the of
peningkatan sektor industri bernilai tambah, the industrial sector, accelerating collection and
percepatan collection dan eksekusi inorganik, efisiensi inorganic execution, operational and funding cost
biaya operasional dan pendanaan, penguatan GRC efficiency, strengthening GRC (governance, risk,
(governance, risk and compliance), modernisasi and compliance), modernizing IT and core systems,
IT dan core system, penguatan organisasi & SDM strengthening organization & human resources to
untuk mendukung bisnis model baru, penguatan support new business models, and strengthening
komunikasi dan stakeholder engagement. communication and stakeholder engagement.
Melihat perkembangan usaha ke depan yang Recognizing the quite positive future business
cukup positif dan besarnya mandat yang developments and the large mandate given by
diberikan Pemerintah kepada Lembaga, Dewan the Government to the Institution, the Board of
Direktur memandang perlu agar Manajemen LPEI Directors considers it necessary for Indonesia
melakukan assessment terhadap penguatan aspek Eximbank Management to conduct an assessment
kelembagaan untuk memastikan kapasitas of strengthening institutional aspects to ensure that
organisasi telah memenuhi kebutuhan pelaksanaan the organization's capacity meets the needs for
mandat dengan size yang makin besar. Di waktu implementing mandates of an increasingly large size.
yang bersamaan, kami juga mendorong Direktur At the same time, we also encourage the Executive
Eksekutif serta Direktur Pelaksana lain untuk terus Director and Managing Directors to continue to
meningkatkan kewaspadaan dan antisipatif terhadap improve their caution and anticipation of various
berbagai risiko yang ada, terutama yang berasal dari existing risks, especially those originating from global
dinamika ekonomi global. economic dynamics.
PANDANGAN TERHADAP PENERAPAN TATA VIEW ON THE IMPLEMENTATION OF GOOD
KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK CORPORATE GOVERNANCE
Sebagai organ yang bertugas melakukan pengawasan As an organ in charge of supervising the
terhadap pelaksanaan penerapan GCG oleh implementation of GCG by Indonesia Eximbank
Manajemen LPEI, kami berpandangan implementasi Management, we perceive that the implementation
prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan Yang Baik of the principles of Good Corporate Governance
(Good Corporate Governance/”GCG”) di LPEI telah (GCG) at Indonesia Eximbank has been conducted
terlaksana secara konsisten dan berkesinambungan consistently and continuously at all business lines and
pada semua lini usaha dan tingkatan organisasi. organizational levels. The Board of Directors always
Dewan Direktur senantiasa menempatkan penilaian places assessment of GCG implementation as one of
terhadap penerapan GCG sebagai salah satu fokus the main supervisory focuses because we understand
pengawasan utama karena kami memahami bahwa that strong GCG practices are the main foundation
praktik GCG yang kuat adalah fondasi utama bagi for sustainable growth and achieving the Institution's
pertumbuhan yang berkelanjutan dan pencapaian long-term goals.
tujuan jangka panjang Lembaga.
Dalam rangka mempertahankan citra dan reputasi In order to maintain Indonesia Eximbank's image and
LPEI sebagai SMV Pemerintah yang memiliki peran reputation as a Government SMV that has a strategic
strategis untuk meningkatkan ekosistem ekspor role in improving the national export ecosystem, the
nasional, Dewan Direktur memantau keberlangsungan Board of Directors regularly monitors the sustainability
kegiatan usaha Lembaga secara berkala untuk of the Institution's business activities to ensure
memastikan kesesuaian pengelolaan bisnisnya the conformity of its business management with
dengan perundang-undangan yang berlaku dan applicable laws and best practice GCG principles.
32 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 35
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
best practice prinsip-prinsip GCG. Langkah ini juga This measure is also taken to protect the interests
dilakukan untuk melindungi kepentingan para of stakeholders, including shareholders, employees,
pemangku kepentingan, termasuk Pemegang Saham, Indonesia Eximbank partners, and the community
karyawan, mitra LPEI, dan masyarakat secara luas. at large. By implementing good GCG, we are
Dengan penerapan GCG yang baik, kami yakin bahwa confident that the Institution can continue to provide
Lembaga dapat terus memberikan nilai tambah yang sustainable added value for all stakeholders and
berkelanjutan bagi seluruh pemangku kepentingan contribute positively to improving sustainable export
dan berkontribusi positif bagi peningkatan kinerja performance in Indonesia.
ekspor yang berkelanjutan di Indonesia.
Pada kesempatan ini, Dewan Direktur sekaligus On this occasion, the Board of Directors would also like
ingin menyampaikan apresiasi kepada Direktur to express its appreciation to the Director and his staff
dan jajarannya atas berbagai upaya yang sudah for the various efforts that have been made to improve
dilakukan dalam rangka meningkatkan kualitas the quality of the Institution's GCG implementation.
penerapan GCG Lembaga. Pada tahun 2023, In 2023, we appreciate follow-up initiatives by
kami menyambut baik inisiatif tindak lanjut oleh the Management regarding several aspects of
Manajemen terhadap beberapa aspek perbaikan improvement obtained from the results of the 2022
yang diperoleh dari hasil penilaian GCG tahun 2022, GCG assessment, while the results of the 2023 GCG
sedangkan hasil penilaian GCG tahun 2023 masih assessment are still in the process of being evaluated
dalam proses evaluasi oleh pihak independen. by independent parties.
Atas pencapaian penerapan GCG yang sudah baik Due to the achievement of effective GCG
ini, kami senantiasa mengingatkan Direksi untuk implementation, we always remind the Board of
tidak berpuas diri dan tetap berusaha meningkatkan Directors not to be complacent and to continue to
kualitas penerapan GCG secara berkelanjutan strive to improve the quality of GCG implementation in
dengan melakukan benchmarking terhadap best a sustainable manner by benchmarking against best
practices baik yang berlaku di Indonesia maupun practices both in Indonesia and abroad. The Board
di luar negeri. Dewan Direktur juga mendorong of Directors also encourages the Management to
Manajemen untuk terus meningkatkan kepatuhan continue to improve compliance with the Institution's
terhadap sistem dan prosedur operasional Lembaga operational systems and procedures and build a
serta membangun budaya kesadaran terhadap culture of risk awareness and compliance. In the event
risiko dan kepatuhan. Dalam hal masih ditemukan that there are still some less significant weaknesses
adanya beberapa kelemahan yang kurang signifikan related to GCG implementation, the Board of Directors
terkait implementasi GCG, Dewan Direktur melihat perceives that all room for improvement can be
bahwa semua room of improvements tersebut resolved with normal actions by Indonesia Eximbank
dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh Management.
Manajemen LPEI.
PANDANGAN ATAS PENERAPAN VIEW ON THE IMPLEMENTATION OF THE
WHISTLEBLOWING SYSTEM (WBS) WHISTLEBLOWING SYSTEM (WBS)
Sebagai bagian dari inisiatif penguatan GCG, As part of the initiative to strengthen GCG, the
Dewan Direktur mendukung penuh keberadaan Board of Directors fully supports the existence of the
sistem pelaporan pelanggaran (Whistleblowing whistleblowing system (WBS) at Indonesia Eximbank
System/”WBS”) di LPEI guna mewujudkan terciptanya in order to create a positive, clean, and responsible
budaya kerja yang positif, bersih, dan bertanggung work culture. The presence of the WBS facilitates
jawab. Kehadiran WBS memungkinkan terlaksananya the implementation of reporting mechanisms that
mekanisme pelaporan yang menjamin kerahasiaan ensure the reporter's confidentiality. With the WBS,
pelapor. Dengan adanya WBS, Dewan Direktur the Board of Directors encourages all Indonesia
mendorong seluruh insan LPEI dan juga para Eximbank personnel and stakeholders to immediately
pemangku kepentingan lainnya untuk segera report all forms of fraud and/or abuse of authority
melaporkan segala bentuk kejadian penipuan dan/ committed by employees or other suspicious
atau penyalahgunaan wewenang yang dilakukan activities that lead to violations confidentially and
oleh karyawan ataupun kecurigaan lainnya yang responsibly, without any fear or the slightest doubt.
mengarah terhadap pelanggaran secara rahasia Throughout 2023, the Board of Directors ensures
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 33
Page 36
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
dan bertanggung jawab, tanpa ada rasa takut that WBS management is effective and that all
atau keraguan sedikitpun. Sepanjang tahun 2023, incoming complaint reports have been processed
Dewan Direktur memastikan pengelolaan WSB telah objectively in accordance with applicable internal
berjalan efektif dan seluruh laporan pengaduan yang policies.
masuk telah diproses secara objektif sesuai dengan
kebijakan internal yang berlaku.
PENILAIAN TERHADAP KINERJA KOMITE-KOMITE PERFORMANCE ASSESSMENT TO COMMITTEES
DI BAWAH DEWAN DIREKTUR UNDER THE BOARD OF DIRECTORS
Dalam menjalankan peran pengawasan dan In carrying out its supervisory role and providing
pemberian nasihat kepada jajaran Manajemen terkait advice to the Management on Indonesia Eximbank
operasional LPEI, Dewan Direktur dibantu oleh 3 (tiga) operations, the Board of Directors is assisted by 3
komite pendukung di bawahnya, yaitu Komite Audit, (three) supporting committees under it, namely the
Komite Pemantau Risiko, serta Komite Remunerasi Audit Committee, Risk Monitoring Committee, and
dan Nominasi. Berdasarkan hasil penilaian yang telah Remuneration and Nomination Committee. Based on
dilakukan di tahun 2023, Dewan Direktur berpendapat the results of the assessment conducted in 2023, the
bahwa seluruh komite telah menjalankan tugas dan Board of Directors assesses that all committees have
tanggung jawabnya secara baik dan efektif sesuai carried out their duties and responsibilities well and
piagam yang berlaku bagi masing-masing komite. effectively in accordance with the charter that applies
Setelah meninjau laporan pelaksanaan tugas yang to each committee. After carefully reviewing the
disampaikan secara berkala oleh setiap komite task implementation reports submitted periodically
dengan seksama, Dewan Direktur memberikan by each committee, the Board of Directors gave a
penilaian positif terhadap kinerja ketiga komite positive assessment of the performance of the three
tersebut dengan dasar penilaian sebagai berikut: committees on the basis of the following assessment:
Komite Audit Audit Committee
Dewan Direktur menilai bahwa Komite Audit telah The Board of Directors considers that the Audit
membantu terlaksananya fungsi pengawasan Committee has assisted in conducting its oversight
atas efektivitas sistem pengendalian internal, serta function over the effectiveness of the internal control
melakukan supervisi, memberikan konsultasi, dan system, as well as providing supervision, offering
berkolaborasi dalam menanggapi tindak lanjut consultation, and collaborating in responding to
temuan auditor eksternal. Lebih dari itu, Komite Audit follow-up actions on the external auditor's findings.
juga telah memfasilitasi peningkatan kapabilitas dan Furthermore, the Audit Committee has facilitated the
kapasitas fungsi Internal Audit dan meningkatkan capability and capacity improvement of the Internal
kerja sama dengan Inspektorat Jenderal Kementerian Audit function, as well as increased cooperation with
Keuangan (Itjen Kemenkeu). Pada tahun 2023, Komite the Inspector General of the Ministry of Finance. In
Audit telah menyelenggarakan 29 kali rapat dengan 2023, the Audit Committee held 29 meetings, with an
tingkat kehadiran rata-rata seluruh anggota adalah average attendance rate of 89% among all members.
89%.
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
Komite Pemantau Risiko sudah membantu Dewan The Risk Monitoring Committee has assisted the
Direktur dalam mengawasi fungsi manajemen Board of Directors in overseeing the risk management
risiko di LPEI khususnya untuk memastikan telah function at Indonesia Eximbank, especially to ensure
terselenggaranya prinsip Tata Kelola yang baik that good corporate governance principles are
dan tersedianya sistem manajemen risiko yang implemented and an adequate risk management
memadai. Pada tahun 2023, Komite Pemantau Risiko system is available. In 2023, the Risk Monitoring
telah menyelenggarakan 19 kali rapat dengan tingkat Committee held 19 meetings, with an attendance rate
kehadiran seluruh anggota adalah 99%. of 99% among all members.
Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
Komite ini sudah berkontribusi dalam mendukung This committee has contributed to supporting
penguatan organisasi termasuk memperbaiki organizational strengthening, including improving
kebijakan Sumber Daya Manusia (SDM). Selama Human Resources (HR) policies. During 2023, the
34 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 37
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
tahun 2023, Komite Remunerasi dan Nominasi telah Remuneration and Nomination Committee held 5
menyelenggarakan 5 kali rapat dengan tingkat meetings, with an attendance rate of 100% among all
kehadiran seluruh anggota adalah 100%. members.
PERUBAHAN KOMPOSISI DEWAN DIREKTUR CHANGES IN THE COMPOSITION OF THE BOARD
OF DIRECTORS
Pada tahun 2023, tidak terdapat perubahan pada In 2023, there were no changes to the composition of
komposisi Dewan Direktur LPEI. the Indonesia Eximbank Board of Directors.
APRESIASI APPRECIATION
Atas nama Dewan Direktur, kami mengucapkan terima On behalf of the Board of Directors, we would like to
kasih yang sebesar-besarnya kepada Pemerintah express our heartfelt gratitude to the Government,
selaku pemegang saham utama Lembaga atas the Institution's primary shareholder, for its trust
kepercayaan dan berbagai bentuk dukungan yang and support in ensuring that Indonesia Eximbank
telah diberikan sehingga LPEI senantiasa mampu can always carry out its strategic role as a Special
menjalankan peran strategis sebagai Special Mission Vehicle (SMV) with a mandate to promote
Mission Vehichle (SMV) yang memiliki mandat untuk national exports. We would also like to express sincere
mendorong ekspor nasional. Tidak lupa kami juga appreciation to all Indonesia Eximbank employees
menyampaikan apresiasi yang tinggi kepada seluruh for their hard work and dedication to ensuring that
insan LPEI atas kerja keras dan dedikasinya sehingga Indonesia Eximbank's operations continue to run
keberlangsungan operasional LPEI tetap dapat smoothly despite the numerous challenges faced this
berjalan dengan baik meskipun berbagai tantangan year.
datang silih berganti sepanjang tahun ini.
Demikian laporan pelaksanaan tugas dan tanggung Hereby, we submit a report on the implementation of
jawab sebagai Dewan Direktur kami sampaikan. our duties and responsibilities as the Board of Directors.
Kami optimis Manajemen akan mampu melanjutkan We are optimistic that the Management will be able
langkah perbaikan dan penguatan internal di to continue to improve and strengthen internally
samping pelaksanaan mandat dan peran LPEI dalam while fulfilling Indonesia Eximbank's mandate and
ekosistem ekspor di tahun mendatang. Semoga role in the export ecosystem in the upcoming year.
LPEI dapat terus memberikan nilai tambah dan Hopefully, Indonesia Eximbank can continue to provide
manfaat yang lebih besar bagi para pemegang added value and greater benefits for shareholders,
saham, karyawan, nasabah, mitra usaha, dan seluruh employees, customers, business partners, and all
pemangku kepentingan di masa mendatang. stakeholders in the future.
Atas nama Dewan Direktur
On behalf of the Board of Directors
Rijani Tirtoso
Ketua Dewan Direktur
Chairman of the Board of Directors
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 35
Page 38
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Dewan Direktur
Board of Directors
D. James Rompas Rijani Tirtoso Yon Arsal
Anggota Dewan Direktur Ketua Dewan Direktur merangkap Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of Directors Direktur Eksekutif Member of the Board of Directors
Chairman of the Board of Directors
concurrently Executive Director
36 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 39
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Arus Gunawan Suminto Kasan
Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of Directors Member of the Board of Directors Member of the Board of Directors
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 37
Page 40
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Laporan Direktur Eksekutif -
Direktur Pelaksana
Executive Director & Managing Directors Report
Rijani Tirtoso
Ketua Dewan Direktur
merangkap Direktur Eksekutif
Chairman of BOD
concurrently Executive Director
38 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 41
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Sejalan dengan dinamika global yang berkembang dan perlambatan
ekonomi dunia di masa pasca pandemi, LPEI memastikan prinsip kehati
- hatian dan tata kelola Lembaga telah dilakukan dengan baik. Hasil
kinerja tahun 2023 adalah langkah yang diambil dalam rangka prinsip
kehati-hatian dan penguatan fundamental lembaga yang diperlukan
agar dapat fokus sesuai dengan value proposition LPEI yaitu beyond
financing, developmental impact, dan sustainability.
In line with the evolving global dynamics and the world economic slowdown post-pandemic,
Indonesia Eximbank ensures that the principle of prudence and institutional governance has
been carried out well. The 2023 performance outcomes are efforts done within the framework of
the prudence principle and strengthening the fundamentals of the institution, allowing it to focus
on achieving its future aspirations.
Para Pemegang Saham dan Pemangku Dear Esteemed Shareholders and Stakeholders,
Kepentingan yang Terhormat,
Dengan penuh rasa syukur, perkenankanlah saya With our heartfelt appreciation, please allow me,
atas nama Direktur Eksekutif dan Direktur Pelaksana on behalf of the Executive Director and Managing
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (“LPEI” atau Directors of the Indonesian Export Financing Institution
“Lembaga’’) menyampaikan laporan ringkasan (“Indonesia Eximbank” or “Institution”), to submit a
kinerja LPEI untuk tahun buku yang berakhir summary report of Indonesia Eximbank’s performance
pada 31 Desember 2023. Dalam laporan ini kami for the fiscal year ending December 31, 2023. In this
menyampaikan berbagai tantangan dan perubahan report, we describe the various challenges and
situasi yang dihadapi Lembaga serta implementasi changes in the institution’s situation, as well as the
prioritas strategi dan langkah-langkah strategis implementation of strategic priorities and strategic
yang telah ditempuh Manajemen agar pelaksanaan measures put in place by Management to ensure
mandat sesuai Undang-undang senantiasa berjalan that the mandate is always carried out in accordance
dengan baik sesuai harapan pemegang saham. with laws and regulations and meets shareholder
expectations.
EKONOMI NASIONAL TETAP RESILIEN DI TENGAH NATIONAL ECONOMY REMAINS RESILIENT
KETIDAKPASTIAN EKONOMI GLOBAL YANG AMIDST HIGH GLOBAL ECONOMIC
TINGGI UNCERTAINTY
Dinamika perekonomian dunia tahun 2023 In 2023, the dynamics of the world economy are
dibayangi oleh meningkatnya tensi geopolitik yang overshadowed by increasing geopolitical tensions
memperburuk prospek ekonomi di tengah upaya which worsen the economic outlook amidst efforts
pemulihan ekonomi lanjutan pasca pandemi for continued economic recovery after the COVID-19
COVID-19. Situasi ini menyebabkan meningkatnya pandemic. This situation causes increased uncertainty
ketidakpastian pasar keuangan global. Lebih lanjut, in global financial markets. Furthermore, the world
perlambatan ekonomi dunia juga tertahan oleh economic slowdown was also restrained by the
langkah pengetatan moneter yang ditempuh bank- monetary tightening measures taken by central banks
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 39
Page 42
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
bank sentral untuk menurunkan inflasi, dengan jalan to reduce inflation, by raising interest rates to very high
menaikkan suku bunga hingga mencapai level yang levels, especially in the United States (US). This causes
sangat tinggi, terutama di Amerika Serikat (AS). Hal high capital inflows to developed countries, while
ini menyebabkan tingginya arus modal masuk ke emerging and developing countries are struggling
negara maju, sementara di negara emerging dan to strengthen policy responses to maintain external
berkembang berjuang memperkuat respon kebijakan stability from spillover impacts, such as: capital
untuk menjaga stabilitas eksternal dari dampak outflows from developing and emerging countries
rambatan, seperti arus modal keluar dari negara and weakening exchange rates.
berkembang dan emerging hingga pelemahan nilai
tukar.
Bank Sentral AS kembali menunjukkan sikap hawkish In terms of the global financial market, the US Fed
untuk mempertahankan suku bunga acuan di level has once again demonstrated a hawkish stance by
tinggi untuk jangka waktu yang lama (higher for keeping its benchmark interest rate at a high level for
longer) sehingga tetap bertahan di kisaran 5,25%- an extended period of time (higher for longer), leaving
5,5% pada posisi 31 Desember 2023. Suku bunga it in the range of 5.25%-5.5% as of 31 December 2023.
tersebut merupakan level tertinggi selama lebih dari The interest rate has been at its peak for over 22 years.
22 tahun terakhir. Sebagai konsekuensinya, kondisi As a result, global liquidity conditions have tightened,
likuiditas global menjadi lebih ketat sehingga cost driving up funding costs. On the other hand, the
of fund membengkak. Di sisi lain, ruang kebijakan space for fiscal policy in many countries is becoming
fiskal di banyak negara juga semakin terbatas seiring increasingly limited in response to the growing burden
dengan meningkatnya beban utang luar negeri yang of foreign debt, which has accumulated as a result
sudah menumpuk sebagai warisan pandemi dan of the pandemic and has been exacerbated by the
diperparah dengan terjadinya pelemahan nilai tukar weakening of local currency exchange rates as the US
mata uang lokal akibat penguatan US Dollar. Dollar has strengthened.
Dengan mempertimbangkan berbagai dinamika Given the development of various external dynamics
eksternal yang berkembang pada skala global dan on a global scale, as well as the challenges that come
tantangan yang menyertainya, IMF memproyeksi with them, the IMF forecasts that global economic
pertumbuhan ekonomi global sepanjang tahun growth will fall to 3.2% (yoy) in 2023, down from 3.4%
2023 melambat ke level 3,2% year-on-year (yoy) (yoy) the previous year. High borrowing costs and
dari sebesar 3,4% (yoy) di tahun sebelumnya. withdrawal of fiscal support including the long-term
Tingginya biaya pinjaman dan penarikan dukungan impact of the COVID-19 pandemic, Russia’s invasion
fiskal termasuk dampak jangka Panjang pandemi of Ukraine, weakening productivity growth and
COVID-19, invasi Rusia ke Ukraina, lemahnya increasing economic fragmentation are the reasons
pertumbuhan produktivitas hingga meningkatnya behind this slowdown. Weakening productivity
fragmentasi ekonomi berada di balik perlambatan and manufacturing activities is confirmed by the
ini. Produktivitas dan aktivitas manufaktur yang Manufacturing Purchasing Managers’ Index (PMI)
melemah terkonfirmasi dari rasio Purchasing ratio in a number of countries which experienced deep
Managers’ Index (PMI) Manufaktur di sejumlah negara contractions until the end of 2023, including Japan,
yang mengalami kontraksi yang cukup dalam hingga France, Italy, England, Thailand, Malaysia, Turkey,
akhir 2023, seperti di kawasan Eropa, termasuk Canada, and South Africa,
Jepang, Prancis, Italia, Inggris, Thailand, Malaysia,
Turki, Kanada, dan Afrika Selatan.
Di tengah situasi ekonomi global yang melambat dan Despite the global economic slowdown and
penuh ketidakpastian, perekonomian Indonesia tetap uncertainty, the Indonesian economy remained strong
tumbuh kuat dan stabil sebesar 5,05% (yoy) pada and stable with the growth rate at 5.05% (yoy) in 2023.
tahun 2023. Pertumbuhan ekonomi tersebut ditopang The domestic growth is supported by strong domestic
oleh konsumsi domestik yang kuat baik dari sektor consumption from both the private and government
swasta maupun pemerintah, serta didukung dengan sectors, as well as supported by stable investment.
investasi yang stabil.
40 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 43
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Kendati fundamental ekonomi domestik cukup Although Indonesia’s domestic economic
tangguh dari berbagai global shocks, tidak dapat fundamentals are quite resilient to various global
dipungkiri perlambatan ekonomi dunia telah shocks, it is undeniable that the global economic
memengaruhi kinerja ekspor dan impor Indonesia. slowdown has had an impact on export and import
Secara kumulatif sepanjang 2023 nilai ekspor performance. Cumulatively, Indonesia’s total
Indonesia tercatat hanya mencapai USD258,82 miliar export value in 2023 only reached USD258.82 billion,
atau di bawah capaian ekspor tahun sebelumnya which was lower than the previous year’s export
yang tercatat USD291,90 miliar. Ekspor Indonesia achievement of USD291.90 billion. Indonesia’s exports
tahun 2023 masih didominasi oleh ekspor nonmigas in 2023 was still dominated by non-oil and gas exports
yang mencapai USD242,89 miliar (setara 93,85%), of USD242.89 billion (equivalent to 93.85%), while
sementara lainnya adalah sektor migas tercatat the oil and gas sector recorded at USD15.92 billion
sebesar USD15,92 miliar (setara 6,15%). Meskipun (equivalent to 6.15%). Despite the fact that Indonesia’s
secara nominal ekspor Indonesia mengalami nominal exports have decreased, its volume export
penurunan, kinerja ekspor Indonesia dari sisi volume performance in 2023 has increased by 8.55% (yoy).
masih tumbuh 8,55% (yoy) pada 2023. Perlambatan The slowing down in export value is consistent with the
nilai ekspor tersebut sejalan dengan moderasi harga moderated prices of Indonesia’s main commodities,
komoditas unggulan Indonesia, seperti minyak kelapa such as palm oil and coal.
sawit dan batu bara.
Masih terkonsentrasinya tujuan ekspor Indonesia The continued concentration of Indonesia’s export
pada sejumlah negara dan lesunya perekonomian destinations in a number of countries and the
negara mitra dagang utama telah menyebabkan sluggish economy of major trading partner countries
penurunan kinerja ekspor tahun 2023. Tujuan ekspor have caused a decline in export performance in
Indonesia masih terkonsentrasi ke negara Tiongkok 2023. Indonesia’s export destinations remained
dengan share 25,09% (nilai ekspor turun 1,37% yoy concentrated in China with a share of 25.09% (export
pada 2023), Amerika Serikat dengan share 8,98% value down 1.37% yoy in 2023), the United States with a
(nilai ekspor turun 17,50% yoy pada 2023), Jepang share of 8.98% (export value down 17.50% yoy in 2023),
dengan share 8,03% (nilai ekspor turun 16,35% yoy Japan with a share of 8.03% (export value fell 16.35%
pada 2023), India dengan share 7,84% (nilai ekspor yoy in 2023), India with a share of 7.84% (export value
turun 13,16% yoy). Adapun ekspor Indonesia menuju fell 13.16% yoy). Meanwhile, Indonesia’s exports to the
kawasan ASEAN yang mencapai share 20,38%, juga ASEAN region reached a share of 20.38%, a decline in
mencatatkan penurunan nilai ekspor di level 14,01% export value of 14.01% yoy in 2023.
(yoy) pada tahun 2023.
Dari sisi impor Indonesia tahun 2023 tercatat In terms of import perspective, Indonesia’s imports
sebesar USD221,89 miliar, terkontraksi 6,55% (yoy) in 2023 recorded of USD221.89 billion, contracted
dibandingkan tahun 2022. Penyumbang kontraksi 6.55% (yoy) from 2022. The largest contributor to
impor terbesar yaitu produk bahan bakar mineral import contraction was mineral fuel products (HS27),
(HS27), sementara produk dengan kenaikan impor while the products with the highest increase in
tertinggi adalah kelompok produk: peralatan listrik imports were product groups: electrical equipment
(HS85) dan peralatan mekanik (HS84). Sama seperti (HS85) and mechanical equipment (HS84). Similar
ekspor, secara volume, impor Indonesia masih to exports, Indonesia’s imports, in terms of volume,
mencatatkan pertumbuhan yang positif sebesar recorded a positive growth of 8.04% year on year, in
8,04% yoy, sejalan dengan masih kuatnya permintaan line with the strong domestic demand. China and
domestik. Adapun asal impor terbesar Indonesia Singapore continued to dominate Indonesia’s imports,
juga masih didominasi oleh negara Tiongkok dan accounting for 28,34% and 8.30%, respectively, of
Singapura dengan share masing-masing 28,34% dan Indonesia’s total imports.
8,30% terhadap total impor Indonesia.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 41
Page 44
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Dengan kinerja ekspor dan impor nasional yang Despite pressure on the nominal performance of
secara nominal mengalami tekanan di tahun 2023, national exports and imports in 2023, Indonesia’s
Neraca Perdagangan Indonesia tercatat masih trade balance managed to record a USD36.93 billion
mencatatkan surplus sebesar USD36,93 miliar pada surplus in December 2023.
tahun 2023.
Sementara pada indikator makroekonomi lainnya Meanwhile, other macroeconomic indicators show
terlihat bahwa stabilitas pasar keuangan nasional that national financial market stability is maintained,
tetap terjaga didukung oleh kebijakan Bank Indonesia bolstered by Bank Indonesia’s policy, to maintain
yang diarahkan untuk menjaga stabilitas dan stability and is determined in a forward looking and
ditetapkan secara forward looking dan pre-emptive pre-emptive manner to achieve inflation targets and
guna mencapai sasaran inflasi dan pertumbuhan increased banking credit growth and is supported
kredit perbankan yang meningkat dan didukung by strong financial system stability and by adequate
stabilitas sistem keuangan yang tetap kuat serta liquidity, strong capital and low credit risk. Banking
ditopang oleh likuiditas yang memadai, permodalan credit was recorded to grow 10.38% in 2023 with capital
yang kuat dan risiko kredit yang rendah. Kredit adequacy ratio (CAR) maintained at 27.65%.
perbankan tercatat tumbuh 10,38% pada tahun 2023
dengan kecukupan modal (Capital Adequacy Ratio/
CAR) yang terjaga di level 27,65%.
Ke depan, dinamika perekonomian global diprakirakan In the future, the dynamics of the global economy
berubah cepat dengan ketidakpastian yang masih are predicted to change rapidly with uncertainty
tinggi sehingga perlu diwaspadai, diantisipasi, remaining high, thus, we need to be alert, anticipated
dan direspons dengan tepat. Bauran kebijakan and responded appropriately. The policy mix is
diharapkan dapat meredam dampak tekanan global expected to reduce the impact of global pressures in
guna mendukung pertumbuhan ekonomi Indonesia order to support Indonesia’s strong economic growth.
yang kuat.
PERAN DIREKTUR EKSEKUTIF DAN DIREKTUR ROLE OF THE EXECUTIVE DIRECTOR AND
PELAKSANA DALAM MERUMUSKAN STRATEGI MANAGING DIRECTORS IN FORMULATING
BISNIS DAN PENETAPAN TARGET-TARGET INSTITUTION’S BUSINESS STRATEGIES AND
LEMBAGA SETTING TARGETS
Sebagaimana dimanatkan dalam Undang- According to Law No. 2 of 2009 on the Indonesian
undang No. 2 Tahun 2009 tentang Lembaga Export Financing Institution, all levels of Directors are
Pembiayaan Ekspor Indonesia, seluruh jajaran collectively responsible for formulating strategies and
Direktur bertanggung jawab secara kolegial dalam determining the direction of the Institution’s strategic
merumuskan strategi dan menetapkan arah policies, which were then outlined in greater detail
kebijakan strategis Lembaga yang selanjutnya in the 2023 Budget and Annual Work Plan (RKAT),
dituangkan lebih detail pada Rencana Kerja Anggaran with the theme “Fixing the Fundamentals.” During
dan Tahunan (RKAT) 2023 yang mengusung the preparation process, we conducted extensive
tema “Fixing the Fundamentals”. Selama proses consultations with the Board of Directors and took into
penyusunan tersebut, kami telah melalui proses account a variety of factors such as macroeconomic
konsultasi yang intensif dengan Dewan Direktur serta conditions, shareholder aspirations, and the Long
turut mempertimbangkan berbagai faktor seperti Term Plan (RJP) for 2020-2024.
kondisi makroekonomi, aspirasi Pemegang Saham
serta mengacu pada Rencana Jangka Panjang (RJP)
tahun 2020-2024.
42 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 45
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Untuk memastikan eksekusi seluruh strategi To ensure that all strategies and strategic measures
dan langkah-langkah strategis yang ditempuh implemented by Management run smoothly and
Manajemen senantiasa berjalan dengan baik in accordance with the Institution’s needs, we
sesuai kebutuhan Lembaga, kami melakukan close closely monitor the risks encountered in the field
monitoring terhadap risiko-risiko yang dihadapi di and identify the achievement of the 2023 Budget
lapangan dan mengidentifikasi pencapaian target and Annual Work Plan performance targets through
kinerja RKAT 2023 baik melalui rapat koordinasi coordination meetings with related work units, which
dengan unit-unit kerja terkait yang diselenggarakan are scheduled on a regular basis, or by reviewing
terjadwal ataupun dengan meninjau berbagai various performance achievement reports submitted
laporan pencapaian kinerja yang disampaikan oleh by business units. Furthermore, we are able to issue
unit-unit bisnis. Di samping itu, kami juga dapat Board of Directors Regulations or other regulations as
menerbitkan Peraturan Direksi atau peraturan lain needed to provide more detailed direction regarding
yang dipandang perlu untuk memberikan arahan the Institution’s operational procedures, ensuring that
lebih rinci tentang tata cara operasional Lembaga strategy implementation throughout the organization
agar implementasi strategi di seluruh organisasi remains effective and consistent in both actions and
senantiasa berjalan efektif dan konsisten baik decisions made by management.
dalam tindakan maupun keputusan yang diambil
Manajemen.
STRATEGI DAN KEBIJAKAN STRATEGIS INSTITUTION STRATEGY AND STRATEGIC
LEMBAGA TAHUN 2023 POLICIES IN 2023
Dalam menghadapi perubahan lanskap global yang In the face of rapid changes in the global landscape,
begitu cepat, Direktur Eksekutif dan Direktur the Executive Director and Managing Directors
Pelaksana telah menunjukkan respons yang sigap responded quickly in determining mitigation
dalam menentukan langkah-langkah mitigasi yang measures, which were then translated into the
selanjutnya diterjemahkan lebih lanjut ke dalam formulation of strategies for 2023. During the reporting
rumusan strategi tahun 2023. Selama periode period, Indonesia Eximbank maintained its focus on
pelaporan, LPEI masih melanjutkan fokusnya pada implementing business-building strategies through
penerapan strategi yang bertujuan untuk memperkuat various transformation initiatives that have been in
bisnis melalui berbagai inisiatif transformasi yang place for several years.
sudah diterapkan sejak tahun-tahun sebelumnya.
Sebagai bagian dari strategi bisnis Lembaga untuk As part of the Institution’s business strategy to
melaksanakan mandat, Direktur Eksekutif dan Direktur implement the mandate, the Executive Director and
Pelaksana telah mengeksekusi sejumlah inisiatif Managing Directors have carried out a number of
strategis antara lain bisnis model baru dan memulai strategic initiatives including new business models
inovasi masa depan dalam rangka meningkatkan and initiating future innovations in order to enhance the
pelaksanaan mandat finasial maupun non finansial. delivery of both financial and non-financial mandates.
Hasilnya per 31 Desember 2023, LPEI berhasil As a result, as of 31 December 2023, Indonesia
mencatatkan realisasi pembiayaan sebesar Rp73,82 Eximbank had successfully realized Rp73.82 trillion
triliun, produksi penjaminan komersial sebesar in financing, Rp7.381 billion in commercial guarantee
Rp7.381 miliar, volume asuransi sebesar Rp12.091 production, Rp12,091 billion in insurance volume, Rp16.1
miliar, volume Trade Finance ekuivalen Rp16,1 triliun, trillion in trade finance volume, and the SME financing
dan rasio pembiayaan UKM mencapai 19,6%. Dari ratio of 19.6%. From the financing provided, Indonesia
pembiayaan yang diberikan LPEI memiliki daya ungkit Eximbank has a developmental impact of 3.95, which
(developmental impact) sebesar 3,95 yang artinya means that the financing provided by Indonesia
pembiayaan yang diberikan LPEI meningkatkan Eximbank increases the value of Indonesian exports
nilai ekspor Indonesia sebesar Rp291,6 triliun rupiah by Rp291.6 trillion rupiah and absorbs up to 53 workers
dan menyerap tenaga kerja hingga 53 orang setiap for every Rp1 billion of financing.
Rp1 miliar pembiayaan.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 43
Page 46
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Sementara itu dalam mendukung keberhasilan Meanwhile, to support the successful implementation
pelaksanaan mandat Penugasan Khusus Ekspor of the Export National Interest Account (NIA) (or
(PKE), Manajemen telah secara selektif menyalurkan the Special Export Assignment/”PKE”) mandate,
pembiayaan ekspor atas transaksi atau proyek the Management has selectively channeled
yang secara komersial sulit dilaksanakan, tetapi export financing for transactions or projects that
dianggap perlu oleh Pemerintah untuk menunjang are commercially difficult to implement but are
kebijakan ekspor nasional yang meliputi ekspor deemed necessary by the Government to support
barang, jasa, dan/atau kegiatan pendukung untuk national export policies, such as the export of goods,
ekspor. Pada tahun 2023, LPEI telah menjalankan services, and/or supporting activities for exports.
mandat ini dengan menyalurkan pembiayaan untuk In 2023, Indonesia Eximbank has implemented the
PKE UKM sebesar Rp266 miliar, PKE Trade Finance mandate by disbursing financing for PKE Export-
sebesar Rp2.894 miliar, PKE Mandalika sebesar Rp248 Oriented SME amounting to Rp266 billion, PKE Trade
miliar, PKE Kawasan sebesar Rp1.124 miliar, PKE Alat Finance amounting to Rp2,894 billion, PKE Mandalika
Transportasi sebesar Rp291 miliar dan PKE Daerah amounting to Rp248 billion, PKE Regions amounting
Pariwisata Superprioritas sebesar Rp170 miliar. to Rp1,124 billion, PKE Transportation Equipment
amounting to Rp291 billion and PKE Super Priority
Tourism Destinations (SPTD) amounting to Rp170
billion.
Kemudian dalam rangka mencetak eksportir- Furthermore, in order to produce new quality exporters,
eksportir baru yang berkualitas, LPEI terus berfokus Indonesia Eximbank is focusing on implementing the
pada pelaksanaan mandat Jasa Konsultasi melalui Consultation Services mandate through the Coaching
Program Coaching Program for New Exporters Program for New Exporters (CPNE) and developing
(CPNE) dan pengembangan Desa Devisa. Dalam the Go Export Village Program. In carrying out these
menjalankan program-program tersebut kami programs, we work with Ministries/Institutions (K/L)
menggandeng Kementerian/Lembaga (K/L) dan and Regional Governments (Pemda), as well as export
Pemerintah Daerah (Pemda) serta asosiasi atau associations or communities. In addition to focusing
komunitas ekspor. Selain berfokus pada pelaksanaan on implementing its mandate, the Management
mandat, Manajemen juga mengerahkan seluruh utilizes all of its potential and resources to improve the
potensi dan sumber daya yang dimiliki untuk quality of the Institution’s assets, which is supported by
memperbaiki kualitas aset Lembaga, yang didukung a variety of work programs and activities. In 2023, we
melalui berbagai program kerja dan kegiatan. carried out a number of initiatives aimed at improving
Pada tahun 2023, kami telah melakukan sejumlah the Institution’s NPL position, either organically
inisiatif yang bertujuan untuk memperbaiki posisi through restructuring, collections, and write-off efforts
NPL Lembaga baik secara organik melalui upaya or by exploring inorganic NPL settlement alternatives.
restrukturisasi, collections, dan hapus buku, ataupun In addition to these efforts to reduce NPLs, Indonesia
dengan mencari alternatif penyelesaian NPL secara Eximbank also strengthened coverage with additional
inorganik. Selain berbagai upaya tersebut dalam provisions, resulting in a net NPL ratio of 4.54%.
menurunkan NPL, LPEI juga memperkuat coverage
dengan penambahan provisi sehingga membuat
rasio NPL neto sebesar 4,54%.
Dengan secara konsisten menerapkan seluruh By consistently implementing all of the strategies and
strategi dan langkah-langkah strategis yang sudah strategic measures agreed upon in the 2023 RKAT, we
disepakati dalam RKAT 2023, kami berharap daya hope that Indonesia Eximbank’s leverage will continue
ungkit LPEI dapat terus meningkat sehingga kontribusi to increase, resulting in a greater contribution to
yang diberikan terhadap kinerja ekspor nasional national export performance than in previous years.
pun mengalami peningkatan yang lebih baik jika In implementing all of these strategies, we ensure
dibandingkan tahun-tahun sebelumnya. Dalam that Indonesia Eximbank’s business strategy is closely
mengimplementasikan seluruh strategi tersebut, monitored and adjusted in response to market
kami memastikan pelaksanaan strategi bisnis LPEI conditions. If necessary, Management can make
dipantau secara ketat, serta disesuaikan dengan
44 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 47
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
kondisi pasar. Apabila diperlukan, Manajemen dapat changes to the Institute’s strategy and strategic
melakukan penyesuaian terhadap pelaksanaan policies to ensure Indonesia Eximbank’s operational
strategi dan kebijakan strategis Lembaga untuk continuity.
menjaga dan mempertahankan kelangsungan
operasional LPEI.
ANALISA KINERJA LEMBAGA TAHUN 2023 INSTITUTION PERFORMANCE ANALYSIS IN 2023
Perbandingan Kinerja dan Realisasi Target Tahun Comparison of Performance and Realization of
2023 Targets in 2023
Melalui berbagai strategi yang telah dijalankan Indonesia Eximbank was able to maintain operational
secara prudent di tahun 2023 dan didukung oleh continuity despite facing numerous challenges in 2023
perencanaan bisnis yang matang, LPEI mampu as a result of various strategies that were prudently
menjaga keberlangsungan operasionalnya meski implemented and supported by mature business
tengah dihadapkan dengan berbagai tantangan planning, and has successfully realized government
serta berhasil merealisasikan mandat-mandat dari mandates with good results.
Pemerintah dengan hasil yang baik.
Secara keseluruhan performa keuangan Lembaga Overall, the Institution’s financial performance was
kembali mengalami tekanan di tahun 2023 once again under pressure in 2023, as evidenced by the
sebagaimana dapat dilihat dari rugi tahun berjalan loss for the current year in 2023, which was recorded at
tahun 2023 yang dibukukan senilai Rp18,11 triliun, naik Rp18.11 trillion, a significant increase compared to the
signifikan dibandingkan rugi tahun berjalan di tahun previous year of Rp3.11 trillion. Indonesia Eximbank’s
sebelumnya sebesar Rp3,11 triliun. Kinerja keuangan financial performance in 2023 experienced a
LPEI selama 2023 mengalami koreksi yang cukup significant correction throughout the year. Profit
dalam sepanjang tahun ini. Laba sebelum biaya before the Allowance for Impairment Losses (CKPN)
CKPN tercatat sebesar Rp402 miliar atau naik 87% was recorded at Rp402 billion or increase 87% higher
lebih tinggi dibandingkan tahun lalu. Hal ini utamanya than last year. This was mainly due to an increase in
disebabkan oleh kenaikan total income sebesar 23% total income of 23% while costs increased by only 5%
sementara kenaikan biaya hanya 5% dibandingkan compared to last year. However, the audited net profit
tahun lalu. Namun demikian laba bersih yang telah in December 2023 recorded a loss of Rp18.11 trillion due
di audit Desember 2023 mencatat kerugian sebesar to the fulfillment of CKPN formation of Rp16.9 trillion on
Rp18,11 triliun dikarenakan pembentukan CKPN the Loan at Risk (LAR) portfolio.
sebesar Rp16,9 triliun atas portfolio Loan at Risk (LAR).
Sementara pada sisi kinerja top lines, LPEI berhasil Meanwhile, in terms of top-line performance,
mencatatkan peningkatan pendapatan bunga dan Indonesia Eximbank was able to increase interest
usaha syariah sebesar 19% (yoy) pada 2023 sehingga income and sharia business by 19% (yoy) in 2023 to
dibukukan menjadi Rp923,2 miliar dan pada periode Rp923.2 billion, while interest expense was recorded at
yang sama beban bunga dibukukan sebesar Rp3,13 Rp3.13 trillion, up 6.54% (yoy) from the previous year.
triliun naik 6,54% (yoy) dibandingkan dengan tahun Furthermore, other operational income increased by
lalu. Selain itu, pendapatan operasional lainnya around 39.13% (yoy), recorded at Rp259.08 billion.
juga mengalami peningkatan sekitar 39,13% (yoy)
sehingga dibukukan menjadi Rp259,08 miliar.
Ditinjau dari segi kinerja aset, jumlah pembiayaan From an asset performance standpoint, the amount
dan piutang yang mengalami penurunan nilai per of financing and receivables that experienced
31 Desember 2023 sehingga dibukukan sebesar impairment as of December 31, 2023 was recorded
Rp40,20 triliun, yang terdiri dari pembiayaan dan at Rp40.20 trillion, consisting of financing and
piutang dalam rupiah masing-masing sebesar receivables in rupiah amounting to Rp25.14 trillion and
Rp25,14 trilun dan Rp29,43 triliun, serta pembiayaan Rp29.43 trillion, respectively, as well as financing and
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 45
Page 48
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
dan piutang dalam dolar Amerika Serikat masing- receivables in US dollars amounting to Rp15.06 trillion
masing sebesar Rp 15,06 triliun dan Rp16,6 triliun. LPEI and Rp16.6 trillion. Indonesia Eximbank has set aside
telah membentuk cadangan kerugian penurunan Rp27.77 trillion in reserve for impairment losses on
nilai atas pembiayaan dan piutang yang mengalami impaired/non-performing financing and receivables
penurunan nilai/bermasalah pada 31 Desember 2023 as of December 31, 2023.
sebesar Rp27,77 triliun.
Sementara itu, pada 31 Desember 2023, saldo On December 31, 2023, Indonesia Eximbank’s
pembiayaan dan piutang yang direstrukturisasi outstanding balance for restructured financing and
oleh LPEI dibukukan mencapai Rp42,89 triliun serta receivables was Rp42.89 trillion, with an allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai atas pembiayaan impairment losses of Rp29.8 trillion for impaired/non-
dan piutang tersebut telah dibentuk sebesar Rp 29,8 performing financing and receivables. The financing
triliun. Adapun skema restrukturisasi kredit meliputi restructuring scheme includes loan maturity date
perpanjangan dan penjadwalan kembali jangka extensions and rescheduling, interest rate reductions,
waktu kredit, penurunan suku bunga kredit dan skema and other restructuring schemes.
restrukturisasi lain.
Selain berfokus pada upaya penyehatan kinerja In addition to focusing on efforts to improve the
keuangan Lembaga yang menjadi prioritas utama di Institution’s financial performance, which is this year’s
tahun ini, Manajemen juga memperhatikan capaian main priority, the Management is also concerned
pelaksanaan mandat berdasarkan Undang-Undang with the accomplishments of implementing the
Nomor 2 Tahun 2009 tentang Lembaga Pembiayaan mandate established by Law Number 2 of 2009
Ekspor Indonesia dan Peraturan Pemerintah Nomor on Indonesian Export Financing Institutions and
43 Tahun 2019 tentang Kebijakan Dasar Pembiayaan Government Regulation Number 43 of 2019 on Basic
Ekspor Nasional. Sehubungan dengan realisasi kinerja Policy for National Export Financing. The following
penyelesaian mandat oleh LPEI terutama dalam hal describes Indonesia Eximbank’s mandate completion
pembiayaan ekspor, penjaminan ekspor, asuransi performance, particularly in terms of export financing,
ekspor dan jasa konsultasi serta program penugasan export guarantee, export insurance, and advisory
khusus lainnya dalam mendorong ekspor, berikut ini services, as well as other special assignment programs
adalah uraiannya: aimed at encouraging exports:
Pada tahun 2023, LPEI mencatatkan outstanding In 2023, Indonesia Eximbank recorded outstanding
pembiayaan sebesar Rp73,82 triliun atau turun 11,7% financing of Rp73.82 trillion or a decrease of 11.7%
dibandingkan tahun sebelumnya. Penurunan ini compared to the previous year. This decrease was
terutama disebabkan oleh penurunan pada segmen mainly due to the decline in the corporate segment.
korporasi. Namun demikian, LPEI membukukan However, Indonesia Eximbank recorded financing
penarikan pembiayaan yang mencapai Rp16,1 triliun withdrawals of Rp16.1 trillion in 2023, consisting of
di tahun 2023, yang terdiri dari penarikan pembiayaan financing withdrawals from existing debtors of Rp11.9
dari debitur eksisting sebesar Rp11,9 triliun, dan debitur trillion, and new debtors of Rp4.2 trillion.
baru sebanyak Rp4,2 triliun.
Dalam hal penjaminan, LPEI membukukan realisasi In terms of guarantees, Indonesia Eximbank recorded
penjaminan mencapai Rp10,90 triliun per Desember the realization of guarantees totaling of Rp10.90
2023 yang terdiri dari Penjaminan Umum sebesar trillion as of December 2023, consisting of General
Rp7,38 triliun dan Penjaminan PEN sebesar Rp3,42 Guarantees of Rp7.38 trillion and PEN Guarantees
triliun. Nilai Penjaminan Umum dan Penjaminan PEN of Rp3.42 trillion. The General Guarantee and PEN
menunjukkan penurunan masing-masing sebesar Guarantee values showed a decrease of 14.82% (yoy)
14,82% (yoy) dan 14,72% (yoy), jika dibandingkan and 14.72% (yoy), respectively, compared to the
dengan capaian tahun sebelumnya. previous year’s achievements.
46 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 49
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Kemudian terkait produk Asuransi, LPEI membukukan Moreover, regarding insurance products, Indonesia
realisasi nilai pertanggungan atas penutupan risiko Eximbank recorded the realization of the insured
yang tercantum dalam polis asuransi LPEI mencapai value for closing risks listed in Indonesia Eximbank’s
Rp12,02 triliun. Nilai tersebut turun sebesar 1,91% (yoy) insurance policy at Rp12.02 trillion. This value
jika dibandingkan dengan tahun sebelumnya. decreased by 1.91% (yoy) compared to the previous
year.
Lalu pada pelaksanaan mandat non finansial, yakni Furthermore, in the implementation of non-financial
Jasa Konsultasi, LPEI berhasil mencetak sebanyak mandates, namely Advisory Services, Indonesia
389 eksportir baru melalui program CPNE. Selain itu Eximbank succeeded in producing 389 new exporters
jumlah peserta CPNE yang mendapatkan fasilitas through the CPNE program. In addition, the number of
pembiayaan LPEI sebanyak 31 debitur sampai dengan CPNE participants who received Indonesia Eximbank
akhir Desember 2023. financing facilities was 31 debtors by the end of
December 2023.
Selain itu, LPEI juga berhasil menambah sebanyak In addition, Indonesia Eximbank was successful in
739 Desa Devisa baru pada 2023. Semua Desa Devisa adding 739 new Go Export Village in 2023. All Go Export
tersebut sudah menghasilkan berbagai macam Village produce high-quality export products such as
produk-produk unggulan ekspor, seperti kakao, cocoa, crafts, rice, coffee, weaving, salt, seaweed, ant
kerajinan, beras, kopi, tenun, garam, rumput laut, gula sugar, black pepper, shrimp, spices, and others.
semut, lada hitam, udang, rempah dan lainnya.
Secara keseluruhan apabila dibandingkan dengan Overall, when compared to the 2023 RKAT target,
target RKAT 2023, terlihat bahwa LPEI menutup Indonesia Eximbank completed 2023 with a variety of
tahun 2023 dengan capaian kinerja keuangan dan financial and operational performance achievements
operasional yang beragam pada semua lini bisnis. across all business lines. All of Indonesia Eximbank’s
Semua pencapaian yang telah diraih LPEI di tahun ini accomplishments this year will serve as a foundation
akan dijadikan sebagai landasan bagi Manajemen for the Management to further strengthen its
untuk semakin meneguhkan komitmen dalam commitment to implementing business management
menerapkan pengelolaan bisnis yang senantiasa that always prioritizes the principle of prudence in
mengedepankan prinsip kehati-hatian baik dalam terms of risk management and internal control, as
hal manajemen risiko maupun pengendalian internal well as prioritizing Good Corporate Governance in all
serta mengutamakan Tata Kelola yang Baik pada business activities.
setiap kegiatan usaha yang dijalankan.
Tantangan dan Langkah-Langkah Mitigasinya Challenges and Mitigation Measures
Sejalan dengan dinamika global yang berkembang In line with the development of global dynamics and
dan perlambatan ekonomi dunia yang semakin the world economic slowdown, which is becoming
nyata di masa pasca pandemi, LPEI menilai kondisi more apparent in the post-pandemic period, Indonesia
tersebut telah memberikan dampak terhadap proses Eximbank believes that this condition has had an
transformasi yang sedang berjalan khususnya impact on the Institution’s ongoing transformation
terkait dengan perbaikan kualitas aset, penguatan process, particularly in terms of improving asset
infrastruktur, dan model bisnis baru. Merespons quality, strengthening infrastructure, and developing
situasi yang dihadapi, sepanjang tahun 2023 LPEI new business models. In response to the situation
tetap menjalankan mandat dengan menyalurkan faced in 2023, Indonesia Eximbank remained
fasilitas pembiayaan secara selektif, penyaluran focused on providing selective financing facilities,
penjaminan, asuransi serta trade finance, percepatan equitable distribution of mandates by increasing
perbaikan kualitas aset, kolaborasi dengan the distribution of guarantees, insurance, and trade
ekosistem ekspor, manajemen risiko yang mumpuni, finance, accelerating asset quality improvement,
konsolidasi internal baik dari sisi proses bisnis, tata collaboration with the export ecosystem, qualified risk
kelola, pengembangan Sumber Daya Manusia dan management, internal consolidation both in terms of
memperkuat Teknologi Sistem Informasi. business processes, governance, Human Resources
development, and strengthening Information Systems
Technology.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 47
Page 50
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Sepanjang tahun 2023, Manajemen melihat sejumlah Throughout 2023, management realize several
tantangan yang memengaruhi kinerja bisnis. Faktor challenges that affect business performance. External
eksternal seperti perlambatan ekonomi global, challenges such as global economic slowdown,
penurunan harga komoditas, kenaikan suku bunga, interest rates incline, declining commodity prices,
tren yang mengarah pada era renewable energy & trends leading to the era of renewable energy & ESG
ESG yang berdampak pada penurunan kredit ekspor that affected export credit decline on an annual basis.
dibandingkan tahun sebelumnya.
Dalam menghadapi berbagai tantangan tersebut, In the face of various challenges, LPEI continue to build
LPEI terus membangun fundamental bisnis yang lebih stronger business fundamentals, by strengthening
kuat, dengan cara memperkuat kolaborasi di dalam collaboration within the export ecosystem, building
ekosistem ekspor, membangun pendekatan model new businesses model approach, improving asset
bisnis baru, melakukan perbaikan kualitas aset, quality, strengthening the value proposition of LPEI
memperkuat value proposition produk LPEI di pasar, products in the market, and executing strategic
serta mengeksekusi initiatif strategis di berbagai area initiatives in key areas simultaneously.
utama secara berkesinambungan.
KOMITMEN TERHADAP IMPLEMENTASI TATA COMMITMENT TO THE IMPLEMENTATION OF
KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK GOOD CORPORATE GOVERNANCE
Dalam menjalankan aktivitas bisnis dan Indonesia Eximbank is fully committed to implementing
operasionalnya, LPEI berkomitmen penuh untuk Good Corporate Governance (GCG) principles as a
menerapkan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan solid foundation for achieving the Institution’s vision
Yang Baik (Good Corporate Governance/”GCG”) and mission in all of its business and operational
sebagai fondasi kokoh dalam mewujudkan visi dan activities. One of the Institution’s priorities is optimal
misi Lembaga. Penerapan GCG yang optimal menjadi GCG implementation, which is thought to have a
salah satu prioritas Lembaga karena diyakini dapat positive long-term impact on business development.
memberikan dampak positif terhadap perkembangan
bisnis pada jangka panjang.
Sepanjang tahun 2023, kami memastikan We ensure that the implementation of GCG in 2023 in
implementasi GCG di LPEI telah berjalan secara Indonesia Eximbank is carried out effectively at each
efektif pada setiap lini bisnis dan tingkatan organisasi business line and organizational level, as guided by
dengan berpedoman pada Undang-Undang No. Law No. 2 of 2009 (Article 17) on Indonesia Eximbank
2/2009 (Pasal 17) tentang LPEI dan PMK No. 208/ and PMK No. 208/PMK.06/2021 on Governance
PMK.06/2021 tentang Prinsip Tata Kelola, Prinsip Principles, Risk Management Principles, and Indonesia
Manajemen Risiko, dan Prinsip Mengenal Nasabah Eximbank Know Your Customer Principles. Positive
LPEI. Wujud nyata dari disiplin tinggi dan konsistensi governance outcomes in 2023 reflect the true
seluruh insan LPEI dalam mengaktualisasikan praktik manifestation of all Indonesia Eximbank personnel’s
GCG tercermin dari governance outcome yang high discipline and consistency in implementing GCG
positif di tahun 2023, antara lain keberhasilan dalam practices, including success in carrying out mandated
menjalankan penugasan mandat, tidak ditemukan assignments, no violations of compliance or business
adanya pelanggaran terhadap kepatuhan atau ethics discovered by employees, zero administrative
etika bisnis oleh karyawan, nihil sanksi administratif sanctions imposed by regulators on the Institution,
yang dikenakan oleh regulator terhadap Lembaga, and the implementation of an integrated internal
serta berjalannya sistem pengendalian internal dan control and risk management system.
manajemen risiko yang terintegrasi.
Kemampuan LPEI dalam menghasilkan Indonesia Eximbank’s ability to produce positive
governance outcome yang positif tersebut tentunya governance outcomes is obviously also supported
juga didukung oleh kecukupan governance structure by the adequacy of a sufficient governance structure,
yang memadai sebagaimana tercermin dari as reflected in the availability of complete internal
ketersediaan perangkat kebijakan dan pedoman policies and guidelines as well as the existence of
48 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 51
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
internal yang lengkap serta eksistensi organ-organ supporting organs, such as the Sharia Supervisory
pendukung, seperti Dewan Pengawas Syariah dan Board and committees, as well as work units that
komite-komite serta satuan kerja yang menjalankan carry out their internal control functions in addition to
fungsi pengendalian internal di samping penerapan implementing compliance functions, internal audit,
fungsi kepatuhan, audit internal, audit eksternal, dan external audit, and risk management, including the
manajemen risiko termasuk sistem pengendalian internal control system.
internal.
Dalam rangka meningkatkan kualitas penerapan To improve the quality of GCG implementation,
GCG, Perseroan secara berkala melakukan review the Institution conducts periodic reviews of its
terhadap struktur, organ, dan mekanisme tata kelola structure, organs, and governance mechanisms.
yang diterapkan Lembaga. Di tahun 2023, LPEI telah In 2023, Indonesia Eximbank launched several
melakukan berbagai inisiatif untuk meningkatkan initiatives to improve and perfect the quality of GCG
dan menyempurnakan kualitas penerapan GCG, implementation, one of which was an evaluation of
salah satunya dengan melakukan evaluasi GCG implementation by independent parties. Based
terhadap pelaksanaan GCG yang dilakukan oleh on the results of this assessment, Management
pihak independen. Berdasarkan hasil penilaian ensures that all findings are followed up on by
tersebut, Manajemen memastikan tindak lanjut implementing corrective measures in accordance
terhadap semua temuan yang diperoleh dengan with the recommendations made by the assessor,
menerapkan langkah-langkah perbaikan sesuai internal auditor, external auditor, and the Board of
dengan rekomendasi yang diberikan oleh pihak Directors.
penilai, auditor internal, auditor eksternal, dan juga
arahan Dewan Direktur.
Di sisi lain, pengelolaan risiko yang terkendali On the other hand, controlled and measurable risk
dan terukur juga menjadi bagian tidak terpisahkan management is an essential component of the
dari kesuksesan praktik GCG. Dengan mengacu success of GCG practices. Using best practices,
pada best practice, LPEI telah mengadopsi sistem Indonesia Eximbank implemented an integrated
manajemen risiko yang terintegrasi di seluruh lini risk management system across all business lines
bisnis dengan menggunakan pendekatan Three based on the Three Lines of Defense model approach.
Lines of Defense model. Didukung oleh budaya sadar Supported by a culture of high risk awareness shared
risiko tinggi yang dimiliki oleh seluruh karyawan, by all employees, Indonesia Eximbank is able to
LPEI memiliki kemampuan untuk mengelola risiko- carefully manage the main risks it faces by prioritizing
risiko utama yang dihadapi secara cermat dengan the precautionary principle. As a result, we ensure that
mengedepankan prinsip kehati-hatian. Karena itu, every business decision made by Indonesia Eximbank
kami memastikan setiap keputusan bisnis yang takes into account the institution’s risk appetite and
diambil LPEI senantiasa memperhatikan risk appetite tolerance.
dan risk tolerance yang sudah ditetapkan oleh
Lembaga.
Melalui penerapan prinsip-prinsip GCG yang konsisten We believe that by consistently implementing GCG
dan pengelolaan risiko secara hati-hati dan cermat, principles and exercising careful and thorough risk
kami meyakini LPEI dapat menciptakan nilai ekonomi management, Indonesia Eximbank can generate
jangka panjang yang berkesinambungan dan long-term sustainable economic value and add value
memberikan nilai tambah bagi para stakeholders. to stakeholders.
KOMITMEN TERHADAP PENERAPAN KEUANGAN COMMITMENT TO THE IMPLEMENTATION OF
BERKELANJUTAN SUSTAINABLE FINANCE
Sebagai salah satu Special Mission Vehicle (SMV) di As one of the Special Mission Vehicles (SMV) under
bawah Kementerian Keuangan RI yang menjalankan the Indonesian Ministry of Finance tasked with
mandat untuk meningkatkan ekspor nasional melalui increasing national exports through PEN (National
PEN (Pembiayaan Ekspor Nasional), Manajemen Export Financing), the Management ensures that all
memastikan seluruh derap langkah bisnis LPEI telah Indonesia Eximbank business measures follow the
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 49
Page 52
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
mengindahkan arahan Pemerintah termasuk dalam Government’s lead, including supporting climate
mendukung upaya mitigasi risiko iklim yang kini risk mitigation efforts that are currently being widely
tengah ramai didiskusikan di tingkat global. Peran serta discussed on a global scale. Indonesia Eximbank’s role
LPEI untuk menghadirkan kehidupan yang lebih layak in providing a better life for all living things on Earth is
bagi semua makhluk hidup di Bumi diwujudnyatakan realized by implementing more responsible business
melalui pelaksanaan kegiatan usaha yang lebih practices that incorporate Environmental, Social,
bertanggung jawab dengan mengintegrasikan and Governance (ESG) considerations into every
aspek Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (LST) pada business operational process. We continue to strive
setiap proses operasional bisnis. Melalui transformasi to intensify sustainability efforts by transforming the
model organisasi dan implementasi inisiatif strategis organizational model and implementing ESG-based
berbasis LST, kami terus berusaha mengintensifkan strategic initiatives in order to present a brighter future
upaya-upaya keberlanjutan untuk menghadirkan for the Indonesia Eximbank business.
masa depan yang lebih cerah bagi bisnis LPEI.
Pada pilar lingkungan hidup, LPEI berkomitmen untuk In terms of the environmental pillar, Indonesia
turut andil dalam mendorong dekarbonisasi dan Eximbank is committed to supporting
mendukung tercapainya Net Zero Emission (NZE) decarbonization and Indonesia’s goal of achieving
Indonesia pada tahun 2060 mendatang. Dengan Net Zero Emissions (NZE) by 2060. With this full
tekad penuh tersebut, LPEI telah merumuskan commitment, Indonesia Eximbank developed and
dan memberlakukan Kebijakan ESG dan Manual implemented the ESG Policy and ESG Operational
Operasional ESG sebagai pedoman penyaluran Manual as guidelines for green financing disbursement,
pembiayaan hijau khusus untuk sektor-sektor yang focusing on sectors that are sustainable and meet the
berkelanjutan dan memenuhi kriteria Kegiatan Usaha criteria for Environmentally Friendly Business Activities
Berwawasan Lingkungan (KUBL). (KUBL).
Di sisi lain dalam rangka penghematan energi, LPEI On the other hand, Indonesia Eximbank has consistently
juga telah secara konsisten menerapkan budaya implemented a Green Office culture to conserve
Green Office, yaitu dengan menghimbau seluruh energy. This entails encouraging all employees to
karyawan untuk mematikan dan melepas peralatan deactivate and remove personal electronic devices
elektronik pribadi saat pulang kantor atau saat tidak when they leave the office or when they are not in
digunakan, mematikan lampu dan AC saat selesai use, to turn off the lights and air conditioning when
bertugas di kantor, serta mengajak karyawan untuk they have completed their work in the office, and
menghemat pemakaian air di area pantry maupun to encourage employees to conserve water in the
toilet. Kami meyakini kontribusi nyata sekecil apapun pantry and restroom areas. We are convinced that
yang sudah dijalankan pasti akan memberikan any contribution, regardless of its size, will positively
dampak yang baik bagi kelestarian lingkungan hidup. influence environmental sustainability.
Selain berfokus pada peningkatan portofolio In addition to focusing on increasing the Sustainable
Keuangan Berkelanjutan, pada pilar ekonomi dan Finance portfolio on the economic and social pillars,
sosial, LPEI juga menunjukkan tekad penuh untuk Indonesia Eximbank also shows full determination to
menjaga ritme pertumbuhan bisnis yang bertanggung maintain the responsible business growth rhythm by
jawab dengan memperhatikan keseimbangan paying attention to the balance between achieving
antara pencapaian kinerja keuangan yang tumbuh profitable financial performance and channeling
menguntungkan dan penyaluran dampak positif maximum positive impacts for society and export-
yang maksimal bagi masyarakat dan para pelaku oriented MSMEs, particularly through the Corporate
UMKM khususnya yang berorientasi ekspor melalui Social Responsibility (CSR) Program, which has
Program Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan been aligned with the achievement of Sustainable
(TJSL) yang sudah diselaraskan dengan pencapaian Development Goals (SDGs).
Tujuan Berkelanjutan (Sustainable Development
Goals/”SDGs”).
50 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 53
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Untuk mendukung terciptanya ekosistem ekspor To help create a sustainable export ecosystem,
yang berkelanjutan, pada tahun 2023, LPEI kembali Indonesia Eximbank emphasized CSR in 2023 by
menitikberatkan fokus TJSL pada pengembangan developing a Community Development-based Go
Program Desa Devisa yang berbasis community Export Village Program, a Coaching Program for New
development, kegiatan Coaching Program for Exporters (CPNE), an Export House, and business
New Exporter (CPNE), Rumah Ekspor, dan business matching activities. Indonesia Eximbank’s Go Export
matching. Pada program Desa Devisa, LPEI terbukti Village program has proven successful in improving
berhasil meningkatkan kesejahteraan masyarakat community welfare in various villages across Indonesia
di berbagai Desa di seluruh Indonesia melalui by empowering each region’s potential through
kegiatan pemberdayaan potensi wilayah masing- business clusters and opening up export markets for
masing dalam bentuk kluster-kluster usaha dan locally manufactured products. In the 2023 reporting
membukakan pasar ekspor bagi produk-produk year, the Institution implemented the Go Export Village
yang dihasilkan. Selama tahun pelaporan 2023, Program in 689 villages, serving a total of 63,836
tidak kurang 689 desa dengan total 63.836 petani/ farmers/fishermen/craftsmen from 739 groups.
petambak tercakup dalam 739 kelompok program Furthermore, Indonesia Eximbank implemented 78
Desa Devisa yang dijalankan. Tidak hanya itu, LPEI CPNE empowerment programs, which were attended
juga kembali merealisasikan sebanyak 78 program by 1,307 participants. Through the CPNE Program, we
pemberdayaan CPNE yang diikuti oleh 1.307 peserta. were able to produce 389 new exporters from a variety
Melalui Program CPNE ini, kami berhasil melahirkan of industries.
389 eksportir baru dari berbagai sektor usaha.
Sementara terkait implementasi tata kelola Meanwhile, when it comes to implementing
keberlanjutan, LPEI memastikan seluruh departemen sustainability governance, Indonesia Eximbank
dan fungsi kerja sudah memahami visi dan ensures that all departments and work functions
misi keberlanjutan Lembaga. Dengan memiliki understand the Institute’s sustainability vision and
pemahaman yang baik mengenai praktik Keuangan mission. We assess that each work unit has actively
Berkelanjutan, kami menilai masing-masing unit kerja contributed to the process of achieving Indonesia
telah menunjukkan partisipasi aktif dalam membantu Eximbank’s sustainability goals and indicators in
proses pencapaian tujuan dan indikator keberlanjutan accordance with the directions stated in the 2023
LPEI sesuai dengan arahan yang tercantum dalam Sustainable Finance Action Plan (RAKB).
Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) Tahun
2023.
Secara keseluruhan, LPEI menyadari bahwa Overall, Indonesia Eximbank believes that
penerapan praktik bisnis yang dilandaskan pada implementing business practices based on Sustainable
prinsip Keuangan Berkelanjutan tidak selalu berjalan Finance principles does not always proceed smoothly
mulus karena kerap dihadapkan dengan sejumlah because it is frequently confronted with a number of
tantangan ataupun kendala yang tidak terhindarkan unavoidable challenges or obstacles from both internal
baik dari sisi internal maupun eksternal. Hal ini tentulah and external sources. This undoubtedly influences the
berpengaruh terhadap kesuksesan implementasi successful implementation of the strategic programs
program-program strategis yang tercantum dalam outlined in the RAKB. As a result, in response to the
RAKB. Maka dari itu dalam merespons tantangan sustainability challenges, Indonesia Eximbank aims to
keberlanjutan yang dihadapi, LPEI berusaha raise employee awareness and understanding of the
meningkatkan kesadaran dan pemahaman pegawai importance of incorporating ESG aspects into business
akan pentingnya pengintegrasian aspek LST ke dalam processes by offering training and sharing sessions on
proses bisnis dengan memberikan sesi pelatihan dan the implementation of Sustainable Finance principles
sharing session terkait penerapan prinsip Keuangan to all employees.
Berkelanjutan kepada seluruh karyawan.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 51
Page 54
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
PROSPEK USAHA TAHUN 2024 BUSINESS PROSPECTS IN 2024
Pada tahun 2024 mendatang dinamika ekonomi In 2024, global economic dynamics are projected to
global diproyeksi masih akan terus berlanjut dengan continue with a number of downside risks, such as high
sejumlah risiko pelemahan (downside risks) yang interest rate policies by central banks and the risk of
mengikuti, seperti kebijakan suku bunga tinggi oleh inflation potentially surging again due to increasingly
bank-bank sentral, risiko inflasi yang berpotensi severe supply chain disruption due to increasing
kembali melonjak akibat disrupsi rantai pasok yang fragmentation of the global economy due to wars in
semakin parah karena meningkatnya fragmentasi a number of countries, including concerns about risk-
ekonomi global akibat perang yang merajalela di off sentiment among global investors amidst the wait
sejumlah negara termasuk kekhawatiran terjadinya for the results of the general election for heads of state
risk-off sentiment dari kalangan investor global di to be held by dozens of countries in 2024, including
tengah penantian hasil keputusan pemilihan umum Indonesia.
kepala negara yang digelar oleh puluhan negara di
2024 mendatang, termasuk Indonesia.
Di tengah ketidakpastian dan perlambatan global, In the midst of global uncertainty and a slowdown,
fundamental ekonomi Indonesia diyakini tetap Indonesia’s economic fundamentals are expected
resilien dari serangkaian global shocks, ditopang to remain resilient to a series of global shocks,
oleh kuatnya permintaan domestik, konsumsi, supported by strong domestic demand, consumption,
dan investasi di tengah pertumbuhan ekonomi and investment despite global economic growth
global yang diperkirakan masih dalam posisi yang remaining weak. In the banking industry, Bank
lemah. Dari sisi industri perbankan, Bank Indonesia Indonesia is expected to keep the BI rate at 6% until
diproyeksikan tetap akan mempertahankan BI rate the end of the first quarter of 2024 while waiting for the
di level 6% setidaknya hingga akhir kuartal I/2024 US Fed’s policy direction, which has also signaled a 75
sambil menanti arah kebijakan The Fed AS yang juga basis point cut in its benchmark interest rate for 2024.
sudah memberikan sinyal pemangkasan suku bunga
acuannya sebesar 75 basis poin pada 2024.
Dengan mempertimbangkan berbagai data By considering various existing global and national
makroekonomi global dan nasional yang macroeconomic data, the Management believes that
ada, Manajemen meyakini LPEI memiliki ruang gerak Indonesia Eximbank has dynamic room to revive its
yang dinamis untuk menyehatkan kembali kinerja financial performance, with the goal of continuing
keuangannya sehingga pada 2024 mendatang positive and sustainable business growth in 2024,
diharapkan dapat melanjutkan pertumbuhan usaha though it must remain cautious and vigilant in the
yang berbalik positif dan berkelanjutan walaupun face of global economic uncertainty. Furthermore, we
tetap harus berhati-hati dan waspada dalam will continue to capitalize on the opportunities and
menghadapi ketidakpastian ekonomi global. Di momentum of the national economic recovery so that
samping itu, kami juga akan terus memanfaatkan Indonesia Eximbank can make a greater contribution
peluang dan momentum pemulihan ekonomi to improving national export performance by
nasional agar LPEI dapat berkontribusi lebih besar implementing all strategic mandates. A description
dalam menguatkan kinerja ekspor nasional melalui of the strategy and business targets to be achieved in
pelaksanaan seluruh mandat strategis. Uraian the coming year has been outlined in the main points
strategi dan target-target bisnis yang hendak dicapai of the 2024 RKAT.
di tahun mendatang sudah dituangkan dalam pokok-
pokok RKAT tahun 2024.
PENILAIAN ATAS KINERJA KOMITE-KOMITE DI PERFORMANCE ASSESSMENT OF EXECUTIVE
BAWAH DIREKTUR EKSEKUTIF DIRECTOR’S COMMITTEES
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab The Executive Director and Managing Directors are
pengelolaan Lembaga, Direktur Eksekutif dan assisted in carrying out the duties and responsibilities
Direktur Pelaksana dibantu oleh komite-komite di of managing the Institution by the committees
bawahnya, yaitu Komite Manajemen Risiko, Komite under them, which include the Risk Management
Pengembangan Produk, Komite Kebijakan dan Committee, Product Development Committee, Policy
52 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 55
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Pedoman, Komite Assets & Liabilities Management, and Guidelines Committee, Assets and Liabilities
Komite Teknologi Sistem Informasi, Komite Pengadaan, Management Committee, Information Systems
Komite Jasa Konsultasi, Komite Pembiayaan, dan Technology Committee, Procurement Committee,
Komite Sumber Daya Manusia. Advisory Services Committee, Financing Committee,
and Human Resources Committee.
Untuk tahun 2023, Manajemen memberikan penilaian For 2023, the Management provides a positive
positif terhadap kontribusi dan kinerja yang telah assessment of the contribution and performance
diberikan oleh seluruh komite dengan berlandaskan provided by all committees based on the following
pada tolok ukur penilaian sebagai berikut: assessment benchmarks:
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Direktur Eksekutif menilai bahwa Komite Manajemen The Executive Director determines whether the Risk
Risiko telah menjalankan tugas dan tanggung Management Committee fulfilled its duties and
jawabnya sesuai dengan kriteria yang ditentukan. responsibilities in accordance with the specified
Sejumlah langkah signifikan telah dilakukan oleh criteria. The Risk Management Committee has taken
Komite Manajemen Risiko, termasuk memberikan a number of significant steps, including making
rekomendasi kepada Direktur Eksekutif mengenai recommendations to the Executive Director on risk
kebijakan, strategi, dan panduan implementasi management policies, strategies, and implementation
Manajemen Risiko beserta perubahannya. Selama guidelines, as well as changes to them. During
tahun 2023, komite ini telah menyelenggarakan 17 2023, this committee held 17 meetings, with a 95%
kali rapat dengan rata-rata tingkat kehadiran seluruh attendance rate among all members.
anggota adalah 95%.
Komite Pengembangan Produk Product Development Committee
Komite Pengembangan Produk telah memberikan The Product Development Committee has made useful
rekomendasi yang bermanfaat bagi LPEI terkait recommendations to Indonesia Eximbank regarding
pengembangan produk-produk baru yang sesuai the development of new products that meet market
dengan kebutuhan pasar dan perkembangan demands and the development of the export industry.
industri ekspor. Selama tahun 2023, komite ini telah In 2023, this committee held 15 meetings, with 100%
menyelenggarakan 15 kali rapat dengan tingkat attendance by all members.
kehadiran seluruh anggota adalah 100%.
Komite Kebijakan dan Pedoman Policy and Guidelines Committee
Pada tahun 2023, Komite Kebijakan dan Pedoman telah In 2023, the Policy and Guidelines Committee made
memberikan rekomendasi yang bermanfaat kepada useful recommendations to the Executive Director
Direktur Eksekutif terkait rancangan peraturan internal regarding the draft of Indonesia Eximbank’s internal
LPEI dan pengawasan atas pelaksanaan peraturan regulations, supervision of their implementation, and
internal serta merumuskan solusi atas kendala yang developing solutions to the obstacles encountered.
dihadapi. Komite ini juga telah menyelenggarakan This committee also held 47 meetings in 2023, with
47 kali rapat selama 2023 dengan tingkat kehadiran 100% attendance from all members.
seluruh anggota adalah 100%.
Komite Assets dan Liabilities Management Assets and Liabilities Management Committee
Sejumlah tindakan penting telah diambil oleh Komite The Assets and Liabilities Management Committee
Assets dan Liabilities Management, di antaranya made significant recommendations to the Executive
memberikan rekomendasi penting kepada Direktur Director on risk management policies, as well as
Eksekutif terkait penetapan kebijakan manajemen policies, limits, and strategic guidelines for asset and
risiko, kebijakan, batasan, dan pedoman strategi liability management. This committee met 25 times in
manajemen aset dan liabilitas. Selama tahun 2023, 2023, with a 90% attendance rate among all members.
komite ini telah menyelenggarakan 25 kali rapat
dengan tingkat kehadiran seluruh anggota adalah
90%.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 53
Page 56
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Komite Teknologi Sistem Informasi Information Systems Technology Committee
Pada tahun 2023, Komite Teknologi Sistem In 2023, the Information Systems Technology
Informasi telah memberikan rekomendasi kepada Committee made recommendations to the Executive
Direktur Eksekutif dalam hal penyusunan rencana Director on how to prepare information systems
pengembangan teknologi sistem informasi technology development plans, as well as supervise
berikut dengan pengawasan dan evaluasi atas and evaluate information systems technology
pengembangan dan penerapan teknologi sistem development and implementation. This year, the
informasi. Sepanjang tahun ini, Komite Teknologi System Technology Committee met 12 times, with a
Sistem telah menyelenggarakan 12 kali rapat dengan 70% attendance rate among all members.
tingkat kehadiran seluruh anggota adalah 70%.
Komite Pengadaan Procurement Committee
Direktur Eksekutif menilai bahwa Komite Pengadaan The Executive Director believes that the Procurement
telah memberikan sejumlah rekomendasi yang Committee has made several appropriate and useful
tepat dan bermanfaat bagi manajemen terkait recommendations to management regarding the
dengan penyelenggaraan proses pengadaan optimal implementation of the procurement process.
yang optimal. Selama tahun 2023, komite ini telah This committee held 68 meetings in 2023, with a 94%
menyelenggarakan 68 kali rapat dengan tingkat attendance rate.
kehadiran seluruh anggota adalah 94%.
Komite Jasa Konsultasi Advisory Services Committee
Pada tahun 2023, Komite Jasa Konsultasi telah In 2023, the Advisory Services Committee made
memberikan rekomendasi kepada Direktur Eksekutif recommendations to the Executive Director regarding
terkait persetujuan prinsip untuk program jasa in-principle approval for the advisory services
konsultasi dengan tetap memperhatikan good program, taking into account good judgment, risk
judgment, mitigasi risiko, dan tidak bertentangan mitigation, and ensuring compliance with applicable
dengan peraturan perundang-undangan yang laws and regulations. The Committee held 11 meetings,
berlaku. Komite ini telah menyelenggarakan 11 kali with an average attendance rate of 99% among all
rapat dengan tingkat kehadiran rata-rata seluruh members.
anggota adalah 99%.
Komite Pembiayaan Financing Committee
Pada tahun 2023, Direktur Eksekutif menilai bahwa In 2023, the Executive Director determined that
Komite Pembiayaan telah menjalankan tugas the Financing Committee carried out its duties
dan tanggung jawabnya secara efektif sesuai and responsibilities effectively in accordance with
dengan ketentuan yang berlaku. Komite ini telah applicable regulations. This committee held 275
menyelenggarakan 275 kali rapat segmen UKM dan SME segment meetings and 288 Non-SME segment
288 kali rapat segmen Non-UKM dengan tingkat meetings, with 100% attendance from all members.
kehadiran seluruh anggota adalah 100%.
Komite Sumber Daya Manusia Human Resources Committee
Sepanjang tahun 2023, Komite Sumber Daya Manusia Throughout 2023, the Human Resources Committee
telah memberikan rekomendasi kepada Direktur made recommendations to the Executive Director on
Eksekutif dalam hal penetapan arah, perubahan, dan the direction, changes, and refinement of quality HR
penyempurnaan kebijakan SDM yang berkualitas. policies. This committee has held three meetings, with
Komite ini telah menyelenggarakan 3 kali rapat 100% attendance from all members.
dengan tingkat kehadiran seluruh anggota adalah
100%.
54 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 57
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
PERUBAHAN KOMPOSISI ANGGOTA DIREKTUR CHANGES IN THE COMPOSITION OF THE
EKSEKUTIF DAN DIREKTUR PELAKSANA EXECUTIVE DIRECTOR AND MANAGING
DIRECTORS MEMBERS
Sepanjang tahun 2023, tidak terjadi perubahan pada Throughout 2023, there were no changes to the
komposisi anggota Direktur Eksekutif dan Direktur composition of the members of the Executive Director
Pelaksana LPEI. and Managing Directors of Indonesia Eximbank.
APRESIASI APPRECIATION
Mewakili segenap jajaran Manajemen LPEI, izinkanlah As a representative of all levels of Indonesia
saya menyampaikan rasa hormat dan terima kasih Eximbank Management, I would like to express my
yang sebesar-besarnya kepada Dewan Direktur dan heartfelt appreciation to the Board of Directors
Pemegang Saham, serta juga kepada regulator dan and Shareholders, as well as the regulators and
para Pemangku Kepentingan lainnya atas dukungan other stakeholders, for their ongoing support and
beserta kerja sama yang telah terjalin erat sampai cooperation. We also express our heartfelt gratitude to
dengan hari ini. Apresiasi yang tinggi juga kami all employees for their exceptional teamwork, with the
berikan kepada seluruh karyawan atas kerja sama goal of enabling Indonesia Eximbank to overcome the
tim yang sudah terjalin solid sehingga LPEI mampu various obstacles and challenges that arose in 2023.
melewati berbagai aral dan tantangan yang dihadapi
di tahun 2023.
Demikian laporan atas kegiatan kepengurusan LPEI ini We are pleased to present the management report for
kami sampaikan. Akhir kata, kami berharap semoga Indonesia Eximbank. Finally, we hope that Indonesia
LPEI dapat terus melanjutkan langkah perbaikan dan Eximbank keeps striving to take measures to improve
penguatan internal di samping tetap memperhatikan and strengthen internally while focusing on achieving
capaian pelaksanaan mandat yang maksimal. maximum mandate implementation. As a result,
Dengan begitu, LPEI dapat semakin mengukuhkan Indonesia Eximbank can strengthen its strategic role
peran strategis untuk membantu Pemerintah dalam in assisting the government to improve healthy and
meningkatkan kinerja ekspor nasional yang sehat sustainable national export performance while also
dan berkelanjutan serta sekaligus mendukung supporting the national economy.
perekonomian nasional.
Atas nama Direksi
On behalf of the Board of Directors
Rijani Tirtoso
Direktur Eksekutif
Executive Director
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 55
Page 58
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Direktur Eksekutif - Direktur Pelaksana
Executive Director & Managing Directors
Dikdik Yustandi Rijani Tirtoso Maqin U. Norhadi
Direktur Pelaksana Bisnis Ketua Dewan Direktur merangkap
Direktur Pelaksana Pengembangan Bisnis
Managing Director of Business Direktur Eksekutif
Managing Director of Business Development
Chairman of the Board of Directors
concurrently Executive Director
56 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 59
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Sam Malee Chesna F. Anwar Agus Windiarto
Direktur Pelaksana Direktur Pelaksana Sekretariat Lembaga, Direktur Pelaksana Keuangan,
Manajemen Risiko dan Kredit Kepatuhan dan Sumber Daya Manusia Operasional dan Teknologi Informasi
Managing Director of Credit Managing Director of Corporate Secretary, Managing Director of Finance,
and Risk Management Compliance and HC Operations and IT
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 57
Page 60
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Laporan Dewan Pengawas Syariah
Report from the Sharia Supervisory Board
Kanny Hidaya, SE.,MA
Ketua Dewan Pengawas Syariah
Chairman of Sharia Supervisory Board
58 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 61
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Dewan Pengawas Syariah turut serta dalam upaya mendorong dan
memastikan pelaksanaan fungsi pengawasan terhadap seluruh
produk, kebijakan, dan kegiatan usaha Syariah yang dilakukan
LPEI telah memenuhi prinsip-prinsip syariah, ketentuan fatwa DSN-
MUI, dan undang-undang yang berlaku sehingga pelaku ekspor
Indonesia mendapatkan layanan dan manfaat terbaik.
The Sharia Supervisory Board participates in efforts to promote and ensure the
implementation of the supervisory function of all Sharia products, policies and business
activities conducted by Indonesia Eximbank that comply with Sharia principles, the
provisions of the DSN-MUI fatwa and applicable laws, so that Indonesian exporters receive
the best services and benefits.
Assalamu’alaikum warahmatullaahi wabarakatuh
Bismillaahirrahmaanirrahim
Kepada seluruh Stakeholders dan Pemangku To all distinguished Stakeholders and other
Kepentingan lainnya yang Kami hormati, Stakeholders,
Segala puji bagi Allah Subhanahu wa Ta’ala Praise be to Allah Subhanahu wa Ta’ala, we always
senantiasa kita ucapkan atas segala rahmat dan say, for all His graces and guidance to all of us, and
hidayah-Nya kepada kita semua, serta dimampukan for enabling us to carry out the duties and mandates
dalam menjalankan tugas dan amanah yang entrusted to us. Shalawat and greetings are also
dititipkan kepada kami. Shalawat beserta salam conveyed to the Lord of the Prophet Muhammad
tak lupa kita sampaikan kepada junjungan Nabi Shallallahu ‘Alaihi wa Sallam.
Muhammad Shallallahu ‘Alaihi wa Sallam.
Pada kesempatan ini izinkan Kami selaku Dewan On this occasion, allow us as the Sharia Supervisory
Pengawas Syariah (DPS) LPEI untuk menyampaikan Board (DPS) of Indonesia Eximbank to present a
resume laporan atas pelaksanaan tugas dan summary report on the implementation of our duties
tanggung jawab Kami selama tahun 2023 dalam and responsibilities during 2023 in providing advice
memberikan nasihat dan saran kepada Direktur and suggestions to the Executive Director of Indonesia
Eksekutif LPEI beserta jajarannya, serta mengawasi Eximbank and its staff, as well as overseeing all Sharia
seluruh aktivitas Syariah LPEI agar sesuai dengan activities of Indonesia Eximbank to be in accordance
prinsip Syariah dan kerangka Tata Kelola Perusahaan with Sharia principles and the framework of Good
yang Baik atau Good Corporate Governance. Corporate Governance.
Berbicara tentang Syariah di LPEI tidaklah lepas The mention of Sharia in Indonesia Eximbank cannot
dari amanat Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2009 be separated from the mandate of Law No. 2 of 2009
tentang Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia dan on the Indonesian Export Financing Agency, and
Alhamdulillah LPEI juga telah dirancang untuk dapat Alhamdulillah, Indonesia Eximbank has also been
memberikan beragam layanan berdasarkan prinsip designed to be able to provide a variety of services
syariah untuk membantu eksportir di Indonesia. based on Sharia principles to help exporters in
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 59
Page 62
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Pemenuhan terhadap prinsip Syariah dan best Indonesia. Compliance with Sharia principles and best
practice-nya telah dilakukan DPS bersama dengan practices has been undertaken by DPS in conjunction
seluruh rekan-rekan di LPEI seperti pada produk with all of Indonesia Eximbank’s colleagues, such
Trade Credit Insurance (TCI) Syariah dan Marine as in the Sharia Trade Credit Insurance (TCI) and
Cargo Insurance (MCI) Syariah, sehingga dapat Sharia Marine Cargo Insurance (MCI) products, to
memberikan keunggulan bagi LPEI, baik komparatif give Indonesia Eximbank both comparative and
maupun kompetitif. competitive advantages.
Selama tahun 2023, DPS mengapresiasi berbagai During 2023, the DPS appreciated the various
inisiasi yang dilakukan seluruh jajaran Direksi dan initiatives taken by all levels of Indonesia Eximbank’s
rekan-rekan LPEI dalam mengimplementasikan Board of Directors and colleagues to implement
dan menyempurnakan kesesuaian prinsip syariah and enhance the suitability of Sharia principles
terhadap produk, kebijakan, prosedur, dan aktivitas for Indonesia Eximbank’s Sharia-based products,
usaha berdasarkan prinsip Syariah yang dijalankan policies, procedures and business activities undertook
oleh LPEI. Sebagaimana telah diatur pada fatwa DSN- by Indonesia Eximbank. In accordance with the DSN-
MUI serta peraturan perundang-undangan terkait MUI fatwa and the applicable laws and regulations
LPEI yang berlaku, DPS berusaha menjaga inisiasi- relating to Indonesia Eximbank, DPS endeavours
inisiasi yang dilakukan tersebut melalui penerbitan to maintain the initiatives undertaken through the
opini DPS LPEI , pelaksanaan uji petik, dan diskusi pada issuance of DPS Indonesia Eximbank opinions, the
forum Meeting DPS yang dilakukan secara rutin setiap implementation of petition tests and discussions at
bulannya. the DPS Meeting forum, which is held regularly every
month.
Kami berharap seluruh inisiasi, komitmen dan We hope that all the initiatives, commitments and
upaya pengembangan yang dilakukan Manajemen development efforts made by the Indonesia Eximbank
LPEI untuk Syariah LPEI di tahun 2023 dapat terus management for Indonesia Eximbank Sharia in 2023
dilanjutkan di tahun-tahun berikutnya. Semoga Allah can be continued in the years ahead. May Allah
Subhanahu wa Ta’ala senantiasa memberikan taufik, Subhanahu wa Ta’ala always provide taufik, hidayah,
hidayah, dan inayah serta meridai dan menjaga kita and inayah, as well as blessings, and safeguards us
semua di LPEI dan Negara tercinta dalam menjalankan all in Indonesia Eximbank and our beloved country
seluruh aktivitas kita. Aamiin Ya Rabbal Alamin. in carrying out all our activities. Aamiin Ya Rabbal
Alamin.
Wassalamu’alaikum wa rahmatullaahi wa barakatuh
Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board
Kanny Hidaya, SE.,MA
Ketua Dewan Pengawas Syariah
Chairman of Sharia Supervisory Board
60 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 63
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board
Dr. Yulizar D. Sanrego MEc Kanny Hidaya, SE., MA
Anggota Dewan Pengawas Syariah Ketua Dewan Pengawas Syariah
Member of Sharia Supervisory Board Chairman of Sharia Supervisory Board
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 61
Page 64
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Pernyataan Tanggung Jawab Laporan Tahunan 2023
oleh Dewan Direktur
Statement of Accountability of 2023 Annual Report by the Board of Directors
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan We, the signatories, hereby stated that all information
bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan contained in the 2023 Annual Report of Indonesia
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) Eximbank has been comprehensively presented
tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan kami and that we are fully accountable for the accuracy of
bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi the contents of the Institution’s Annual Report.
Laporan Tahunan Lembaga.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This statement is made truthfully.
Jakarta, April 2024
DEWAN DIREKTUR
BOARD OF DIRECTORS
Rijani Tirtoso
Ketua Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif
Chairman of the Board of Directors concurrently Executive Director
Suminto Yon Arsal Kasan
Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of Directors Member of the Board of Directors Member of the Board of Directors
Arus Gunawan D. James Rompas
Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of Directors Member of the Board of Directors
62 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 65
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Pernyataan Tanggung Jawab Laporan Tahunan 2023
oleh Direktur Eksekutif & Direktur Pelaksana
Statement of Accountability of 2023 Annual Report by the Executive Director &
Managing Directors
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan We, the signatories, hereby stated that all information
bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan contained in the 2023 Annual Report of Indonesia
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) Eximbank has been comprehensively presented
tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan kami and that we are fully accountable for the accuracy of
bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi the contents of the Institution’s Annual Report.
Laporan Tahunan Lembaga.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This statement is made truthfully.
Jakarta, April 2024
DIREKTUR EKSEKUTIF DAN DIREKTUR PELAKSANA
EXECUTIVE DIRECTOR AND MANAGING DIRECTORS
Rijani Tirtoso
Ketua Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif
Chairman of the Board of Directors concurrently Executive Director
Dikdik Yustandi Maqin U. Norhadi Agus Windiarto
Direktur Pelaksana Bisnis Direktur Pelaksana Direktur Pelaksana
Managing Director of Business Pengembangan Bisnis Keuangan, Operasional,
Managing Director of Business & Teknologi Informasi
Development Managing Director of Finance,
Operations, & IT
Sam Malee Chesna F. Anwar
Direktur Pelaksana Direktur Pelaksana
Manajemen Risiko & Kredit Sekretariat Lembaga, Kepatuhan,
Managing Director & Sumber Daya Manusia
of Credit and Risk Management Managing Director of Corporate
Secretary, Compliance, & HC
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 63
Page 66
Profil Perusahaan
Company Profile
Profil
Perusahaan
Company Profile
Page 67
Page 68
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Identitas Perusahaan
Corporate Identity
Nama Perusahaan Tanggal Pendirian
Company’s Name Date of Establishment
01 September 2009
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI)
Indonesia Eximbank
Bidang Usaha Jenis/Badan Hukum Perusahaan
Line of Business Legal Status of Entity
Lembaga keuangan khusus yang didirikan untuk melaksanakan Pembiayaan Lembaga Keuangan Khusus yang
Ekspor Nasional (PEN) melalui penyediaan Pembiayaan, Penjaminan dan Asuransi, didirikan berdasarkan Undang-
serta Jasa Konsultasi baik secara konvensional, maupun berdasarkan prinsip Undang No. 2 Tahun 2009
syariah baik di dalam, maupun di luar negeri. Special Financial Institution established
A Financial Institution established specifically to provide the National Export under the Act No. 2 of 2009.
Financing in the form of Financing, Guarantee and Insurance as well as Advisory
Services conventionally and on sharia principle-based, domestically or overseas.
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Kepemilikan Saham Perubahan Identitas Perusahaan Issued and Fully-Paid In Capital
Share Ownership Identity Changes of Entity
Rp33.280.843.825.687
100% milik Pemerintah Indonesia dan Sejak didirikan tanggal 1 September
tidak terbagi atas saham. 2009, tidak pernah terjadi perubahan
100% Government-owned and not identitas seperti perubahan nama dan
divided into shares. status hukum. Modal Dasar
Since its establishment on 1 September Authorized Capital
2009 there were no changes on the
Company’s identity, name or legal Rp4.321.586.000.000
status
Bursa Efek
Stock Exchange
Dasar Hukum Pendirian Kode Obligasi
Obligasi LPEI dicatat dan
Legal Basis of Establishment di BEI
diperdagangkan pada:
Bond Codes on
1. Bursa Efek Indonesia (IDX) dan
Undang-Undang Republik Indonesia No. 2 Tahun 2009 the IDX
2. Bursa Efek Singapura (SGX)
tentang Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Tambahan
LPEI bonds are listed and traded on: Lembaran Negara Republik Indonesia No. 4957. BEXI
1. Indonesia Stock Exchange (IDX); and
Act of the Republic of Indonesia No. 2 of 2009 on Lembaga
2. Singapore Stock Exchange (SGX)
Pembiayaan Ekspor Indonesia. Addition of the State Gazette of
the Republic of Indonesia No. 4957.
Skala Usaha
Business Scale
Jumlah Aset Rugi/Laba Bersih Jumlah Liabilitas Jumlah Ekuitas
Total Assets Net Loss/Profit Total Liabilities Total Equity
Rp51,35 (Rp18,11) Rp42,59 Rp8,76
triliun | trillion triliun | trillion triliun | trillion triliun | trillion
66 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 69
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Jaringan Bisnis dan Wilayah Operasional
Business Network and Operational Areas
Situs Web Perusahaan Alamat Email Perusahaan Alamat Kantor
Corporate Website Corporate Email Address Office Address
www.indonesiaeximbank.go.id corpsec@indonesiaeximbank.go.id Prosperity Tower Lantai 1, District 8,
Sudirman Central Business District (SCBD)
Lot 28
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Jakarta 12190,
Indonesia
Tel. (62-21) 395 03600
Fax. (62-21) 395 03699
Kantor Wilayah Kantor Cabang Kantor Pemasaran
Regional Offices Branch Offices Representative Offices
Kantor Wilayah I Medan Balikpapan
Prosperity Tower Lantai 1, District 8, B&G Tower, J.W. Marriott 6th Floor, Unit 607-610 Grand Sudirman Building
Sudirman Central Business District (SCBD) Jl. Putri Hijau No. 10, Medan 20111, Indonesia Panin Tower, Main Lobby 203
Lot 28 Tel. : (62-61) 800 10098 Jl. Jend. Sudirman No. 7, Balikpapan 76411,
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190, Fax. : (62-81) 800 10096 Indonesia
Indonesia Tel. : (62-542) 721 9810
Tel. (62-21) 395 03600 Makassar Fax. : (62-542) 721 9820
Fax. (62-21) 395 03600 Wisma Kalla Building 6th Floor
Jl. Dr. Sam Ratulangi No. 8-10, Makassar 90125, Batam
Kantor Wilayah II Indonesia Graha Pena Batam Building 7th Floor, Unit 704
LPEI Kantor Cabang Surakarta, Tel. : (62-411) 852 916 Jl. Raya Batam Center, Batam 29461, Indonesia
Gedung Indonesia Eximbank Fax. : (62-411) 852 917 Tel. : (62-778) 461 414
Jl. Dr. Radjiman No. 457, Bumi, Laweyan, Fax. : (62-778) 460 125
Surakarta 57148, Jawa Tengah Surakarta
Tel. : 0271-740999 Gedung Indonesia Eximbank Denpasar
Jl. Dr Radjiman No. 457, Bumi, Laweyan Jl. Raya Puputan No. 160 Renon, Denpasar
Kantor Wilayah III Surakarta 57148, Jawa Tengah 80235, Indonesia
Intiland Tower 2nd Floor, Suite 1 Tel. : 0271-740999 Tel. : (62-361) 262 612
Jl. Panglima Sudirman 101-103, Fax. : (62-361) 262 613
Surabaya 60271, Indonesia
Tel. : (62-31) 534 9382
Fax. : (62-31) 534 9383
Jumlah Pegawai Kantor Pusat Kantor Wilayah
Number of Employees Head Office Regional Offices
1 3
Kantor Cabang Kantor Pemasaran
Branch Offices Representative Offices
563 3 3
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 67
Page 70
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Riwayat Singkat Perusahaan
Brief History of the Company
68 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 71
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (“LPEI” atau
“Indonesia Eximbank”) merupakan lembaga khusus yang
dibentuk oleh Pemerintah Indonesia sebagai Special Mission
Vehicle (SMV) di bawah naungan Kementerian Keuangan
RI untuk mendukung pelaksanaan kegiatan pembiayaan
ekspor nasional.
Indonesia Eximbank is a specialised financial institution established by the
Government of Indonesia as a Special Mission Vehicle (SMV) under the auspices
of the Indonesian Ministry of Finance to support the implementation of national
export financing activities.
Pendirian LPEI mengacu pada UU No. 2 Tahun 2009 The establishment of Indonesia Eximbank pursuant
(“UU No. 2/2009”) tentang Lembaga Pembiayaan to the Law No. 2 of 2009 on Indonesia Eximbank, with
Ekspor Indonesia, dengan modal awal pembentukan an initial capital of at least Rp4 trillion. The capital is a
ditetapkan paling sedikit Rp4 triliun. Modal tersebut state treasury that is separated and not divided into
merupakan kekayaan negara yang dipisahkan dan shares.
tidak terbagi atas saham.
LPEI resmi beroperasi pada tanggal 1 September Indonesia Eximbank officially operated on 1 September
2009 sesuai dengan Keputusan Menteri Keuangan 2009 in accordance with the Decree of the Minister
Republik Indonesia No. 336/KMK.06/2009 pada of Finance of the Republic of Indonesia No. 336/
tanggal 24 Agustus 2009 tentang Penetapan Tanggal KMK.06/2009 on 24 August 2009 concerning the
Operasionalisasi Lembaga Pembiayaan Ekspor Determination of the Operationalisation of Indonesia
Indonesia. Eximbank.
Sebagaimana diamanatkan dalam pasal 5 ayat (1) UU As mandated in article 5 paragraph (1) of Law No.
No. 2/2009, LPEI berfungsi mendukung program ekspor 2/2009, Indonesia Eximbank functions to support
nasional melalui Pembiayaan Ekspor Nasional the national export program through National Export
(PEN) dengan menerapkan skema pembiayaan, Financing (PEN) by implementing financing, guarantee
penjaminan, dan asuransi. Penyaluran PEN dapat and insurance schemes. The distribution of PEN can
dilakukan dalam bentuk Pembiayaan, Penjaminan, be carried out in the form of Financing, Guarantee,
dan/atau Asuransi yang diberikan kepada badan and/or Insurance provided to business entities
usaha termasuk perseorangan berbentuk badan including individuals in the form of legal entities, as
hukum, maupun yang tidak berbentuk badan well as those that are not in the form of legal entities,
hukum, serta kepada badan usaha yang berdomisili as well as to business entities, including individuals,
di dalam, maupun di luar wilayah negara Republik domiciled inside and outside the territory of the
Indonesia dan termasuk perorangan. Selain itu, PEN Republic of Indonesia. In addition, PEN channeled by
yang disalurkan LPEI juga dapat dilakukan secara Indonesia Eximbank can also be carried out in either
konvensional maupun berdasarkan prinsip syariah. conventional financings or Sharia-based financing.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 69
Page 72
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
r
e Dalam menjalankan fungsinya, LPEI memiliki tugas In carrying out its functions, the duties of Indonesia
untuk: Eximbank are as follows:
• Menyalurkan pembiayaan, penjaminan dan/ • Disbursement of financing, guarantee and/or
atau asuransi dalam rangka ekspor, maupun insurance for exports or producing goods and
menghasilkan barang dan jasa dan/atau usaha services and/or other businesses supporting
lain yang menunjang ekspor; export;
• Menyediakan pembiayaan bagi transaksi atau • Providing financing for the transactions or projects
proyek yang dikategorikan tidak dapat dibiayai that falls into the category that cannot be financed
oleh perbankan, tetapi mempunyai prospek untuk by banks, but has the prospects to increase the
peningkatan ekspor nasional; dan national exports; and
• Membantu mengatasi hambatan yang dihadapi • Assisting in overcoming the barriers encountered
oleh bank atau lembaga keuangan dalam by the Banks or Financial Institutions in providing
penyediaan pembiayaan bagi eksportir yang financing for Exporters that are commercially
secara komersial cukup potensial dan/ atau potential and/or important in Indonesia’s
penting dalam perkembangan ekonomi Indonesia. economic development.
Di samping melakukan kegiatan penyaluran In addition to carrying out financing distribution,
pembiayaan, LPEI juga dapat memberikan bimbingan Indonesia Eximbank also provides Advisory Services
dan Jasa Konsultasi kepada Bank, Lembaga Keuangan, to the Banks, Financial Institutions, Exporters, export
Eksportir, produsen barang ekspor, khususnya usaha goods producers, particularly in the micro, small and
mikro, kecil, menengah, dan koperasi dan melakukan medium enterprises segment, and cooperatives; and
kegiatan lain yang menunjang tugas dan wewenang carries out other activities that support the duties and
LPEI sepanjang tidak bertentangan dengan UU No. authorities of Indonesia Eximbank that are in line with
2/2009. Law No. 2/2009.
Sebagai Lembaga khusus yang dibentuk oleh As a specialised institution established by the
Pemerintah, organ tertinggi dalam struktur tata Government, the sole organ of Indonesia Eximbank’s
kelola LPEI dipimpin oleh Dewan Direktur yang governance structure is led by the Board of Directors
bertugas merumuskan dan menetapkan kebijakan who is responsible for formulating and establishing
serta melakukan pengawasan terhadap kegiatan policies, as well as supervising the operations of
operasional LPEI. Sementara itu pelaksana operasional Indonesia Eximbank. Meanwhile, the operational
LPEI menjadi tanggung jawab penuh Direktur Eksekutif. implementation of Indonesia Eximbank is the
Dalam melaksanakan tugasnya, Direktur Eksekutif responsibility of the Executive Director. The Executive
dibantu oleh paling banyak 5 (lima) orang Direktur Director is assisted by a maximum of 5 (five) Managing
Pelaksana. Directors in the implementation of his/her duties.
Sebagai lembaga yang mendapatkan amanat As an institution that has the mandate to become a
untuk menjadi katalis ekspor Indonesia, eksistensi catalyst for Indonesian exports, Indonesia Eximbank's
LPEI di Indonesia diyakini telah berkontribusi dalam existence in Indonesia is believed to have contributed
mendukung kegiatan ekspor Indonesia terutama to supporting Indonesia's export activities, especially
dalam membantu para pelaku ekspor khususnya in helping exporters, especially export-oriented
UMKM yang berorientasi ekspor agar semakin MSMEs, to be more competitive with sustainable
berdaya saing dengan usaha yang berkelanjutan businesses and can support the strengthening of the
dan dapat mendukung penguatan ekonomi nasional. national economy. In addition, Indonesia Eximbank's
Selain itu, LPEI juga terus memperluas jalinan kerja also continues to expand its cooperation with credible
sama dengan pihak-pihak yang kredibel untuk parties to strengthen its position in increasing the
memperkuat posisinya dalam meningkatkan bisnis insurance business to encourage national exports.
asuransi untuk mendorong ekspor nasional.
INFORMASI PERUBAHAN NAMA LPEI INFORMATION ON NAME CHANGE OF
INDONESIA EXIMBANK
Sejak pertama kali didirikan tanggal 1 September Since its establishment on 1 September 2009 there
2009, LPEI tidak pernah mengubah identitasnya baik were no changes on the Company’s identity, name or
dalam hal perubahan nama ataupun status hukum. legal status.
70 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 73
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Jejak Langkah
Milestones
Pemerintah Indonesia mendirikan
Lembaga Pembiayaan Ekspor
Indonesia (LPEI) berdasarkan UU
No. 2/2009 dan membubarkan
PT Bank Ekspor Indonesia (Persero). Peluncuran program Pendidikan Penerimaan PMN sebesar Rp1,00
Calon Pegawai Angkatan I sebagai triliun untuk meningkatkan kapasitas
The Government of Indonesia salah satu strategi pemenuhan SDM kegiatan usaha LPEI dalam
established the Indonesian Export Lembaga. mendukung program ekspor nasional.
Financing Institution (Indonesia
Eximbank) under Act No. 2/2009 Peluncuran program Pendidikan Penerimaan PMN sebesar Rp1,00
and dissolved PT Bank Ekspor Calon Pegawai Angkatan I sebagai triliun untuk meningkatkan kapasitas
Indonesia (Persero). salah satu strategi pemenuhan SDM kegiatan usaha LPEI dalam
Lembaga. mendukung program ekspor nasional.
2009 2010 2011 2012 2014
• Penerbitan obligasi pertama LPEI, • LPEI menerbitkan Euro Medium
yaitu Obligasi Indonesia Eximbank I, Terms Notes (EMTN) Programme
senilai Rp3,00 triliun. 2012 Reg. S Only senilai USD500 juta.
• Penerimaan Penyertaan Modal • LPEI memberikan fasilitas Overseas
Negara (PMN) sebesar Rp2,00 Project Financing pertama kepada
triliun. PT Waskita Karya atas proyek
pembangunan bandara Suai Timor
• Penerbitan obligasi pertama LPEI, Leste.
yaitu Obligasi Indonesia Eximbank I,
senilai Rp3,00 triliun. • LPEI menerbitkan Euro Medium
• Penerimaan Penyertaan Modal Terms Notes (EMTN) Programme
Negara (PMN) sebesar Rp2,00 2012 Reg. S Only senilai USD500 juta.
triliun. • LPEI memberikan fasilitas Overseas
Project Financing pertama kepada
PT Waskita Karya atas proyek
pembangunan bandara Suai Timor
Leste.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 71
Page 74
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
• Pemerintah memberikan Penyertaan Modal Negara
sebesar Rp4,00 triliun yang terdiri atas Rp2,00 triliun untuk
meningkatkan kapasitas usaha LPEI dan Rp2,00 triliun untuk
penugasan khusus.
• LPEI mendapatkan Penugasan Khusus dari pemerintah sebagai
• LPEI menerima Penugasan Khusus
berikut:
Ekspor Pesawat Udara.
• Pembiayaan ekspor gerbong penumpang kereta api.
• Meluncurkan National Export
• Pembiayaan ekspor pesawat udara.
Dashboard.
• Mendorong ekspor ke negara kawasan Afrika.
• Meluncurkan University Network
• The government provided the State Capital.
for Indonesia Export Development
(UNIED).
• The government provided the State Capital Participation
of Rp4.00 trillion, consisted of Rp2.00 trillion for operational
• Indonesia Eximbank received the
capacity improvement and Rp2.00 trillion for the National
Export National Interest Account for
Interest Account.
Aircrafts.
• Indonesia Eximbank received the National Interest Account for:
• Launching National Export
• Export financing for the passengers’ train carriages.
Dashboard.
• Export financing of aircrafts.
• Launching University Network for
• Fostering export to the African countries.
Indonesia Export Development
(UNIED).
2015 2016 2017 2018
• LPEI meluncurkan Coaching Program for New Exporters • LPEI meluncurkan fasilitas KURBE (Kredit Usaha
(CPNE). Rakyat Berorientasi Ekspor) sebagai dukungan
• LPEI meluncurkan produk asuransi baru, Marine Cargo terhadap paket kebijakan ekonomi jilid XI.
Insurance untuk memberikan perlindungan atas • LPEI membuka Kantor Pemasaran di
pengiriman barang ekspor. Batam dan Denpasar sebagai upaya untuk
• Melalui program Corporate Social Responsibility, LPEI menjangkau potensi ekspor UKM di wilayah
berkontribusi dalam Program Penghijauan Berbasis Sumatera dan Bali.
Agroforestry dengan menanam 10 ribu bibit pohon • Pemerintah memberikan Penyertaan Modal
Sengon di Wonogiri, Jawa Tengah. Negara sebesar Rp3,20 triliun yang terdiri atas
• Pemerintah memberikan Penyertaan Modal Negara Rp1,00 triliun untuk meningkatkan kapasitas
(PMN) sebesar Rp1,00 triliun kepada LPEI untuk usaha LPEI dan Rp2,20 triliun untuk penugasan
meningkatkan kapasitas kegiatan usahanya dalam khusus.
mendukung program ekspor nasional.
• LPEI menerima Penugasan Khusus Ekspor kereta ke • Indonesia Eximbank launched the Export
Bangladesh. Oriented Small Business Loan (KURBE) facility
in support of the Government’s economic
• Indonesia Eximbank launched Coaching Program for policy package series XI.
New Exporters (CPNE). • Indonesia Eximbank established the Marketing
• Indonesia Eximbank launched a new insurance product, at Batam and Denpasar in an effort to reach
Marine Cargo Insurance to provide protection for the the export potential of SMEs in Sumatra and
delivery of export goods. Bali.
• Through its Corporate Social Responsibility, Indonesia • The Government granted the State Capital
Eximbank contributed to the Agroforestry-Based Participation of Rp3.20 trillion of which
Green Program by planting 10 thousand of sengon tree Rp1.00 trillion to increase business capacity
seedlings in Wonogiri, Central Java. and Rp2.00 trillion for the National Interest
• The Government granted the State Capital Participation Accounts.
of Rp1.00 trillion to Indonesia Eximbank to increase the
capacity of its business activities in supporting the
national export programs.
• Indonesia Eximbank received the Export National Interest
Account for train carriages to Bangladesh.
72 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 75
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
• Penerimaan PMN total sebesar Rp10 triliun untuk penugasan umum, Penugasan Khusus
Ekspor dan Program Pemulihan Ekonomi Nasional.
• Peluncuran Project NAWASENA
• Terlibat dalam Percepatan Pemulihan Ekonomi Nasional akibat Pandemi COVID-19 melalui: sebagai inisiatif strategi
- Restrukturisasi debitur yang terdampak Covid-19 transformasi LPEI
- Program JAMINAH (Penjaminan Pemerintah) • Penandatanganan Nota
• Penerimaan Penugasan Khusus Ekspor (NIA) dari Pemerintah, sebagai berikut:
Kesepakatan antara LPEI dengan
- Pengembangan Kawasan Ekonomi Khusus
- UKM berorientasi ekspor DigiAsia dan BlitzNet
- Industri Penerbangan • Peluncuran X-Learn.
- PKE Trade Finance
• Launch of Project NAWASENA
• Received State Capital Participation of Rp10 trillion for general assignments, Export National
Interest Accounts and National Economic Recovery Programs. as an initiative of Indonesia
• Engaged in Accelerating National Economic Recovery due to the COVID-19 Pandemic through: Eximbank transformation strategy
- Restructuring debtors affected by Covid-19 • Signing of Memorandum of
- JAMINAH Program (Government Guarantee)
Agreement between LPEI and
• Indonesia Eximbank received the National Interest Account for:
- Special Economic Zones Development
DigiAsia and BlitzNet
- Export-oriented SMEs • Launch of X-Learn.
- Aviation Industry
- NIA Trade Finance
2019 2020 2021 2022 2023
• LPEI meluncurkan Program “Rumah Ekspor”.
Penerimaan PMN total sebesar Rp5 triliun untuk • LPEI mendirikan anak perusahaan pertama PT
penugasan umum dan Penugasan Khusus Ekspor. Indonesia Eximbank Prima Aset.
• LPEI meluncurkan program X-Way of Working
Received State Capital Participation of Rp5 trillion (XWOW).
for general assignments and Export National • LPEI meluncurkan corporate culture baru APIK (Agile,
Interest Accounts.Lembaga. Profesionalisme, Integritas, Kreatif).
• Indonesia Eximbank launched “Rumah Ekspor”
Program.
• Peresmian relokasi kantor pusat LPEI ke Prosperity Tower, SCBD, • Indonesia Eximbank established first subsidiary PT
Jakarta. Indonesia Eximbank Prima Aset.
• Peluncuran “Desa Devisa”, program Jasa Konsultasi dalam bentuk • Indonesia Eximbank launched X-Way of Working
pengembangan masyarakat yang bertujuan meningkatkan ekspor, (XWOW) program.
dengan Desa Devisa pertama: Desa Devisa Koperasi Kerta Semaya • Indonesia Eximbank launched new corporate culture
Samaniya (KSS) dan Desa Devisa Koperasi Asosiasi Pengembangan APIK (Agile, Professionalism, Integrity, Creative).
Industri Kerajinan Rakyat Indonesia (APIKRI).
• Pemerintah memberikan Penyertaan Modal Negara sebesar Rp2,50
triliun yang terdiri atas Rp1,50 triliun untuk meningkatkan kapasitas
usaha LPEI dan Rp1,00 triliun untuk penugasan khusus.
• LPEI menerima Penugasan Khusus Ekspor Pariwisata.
• Inauguration of the relocation of Indonesia Eximbank head office in
Prosperity Tower, SCBD, Jakarta.
• The launch of “Go Export Village”, an Advisory program on community
development aimed at increasing exports, with the first Go Export
Village: Kerta Semaya Samaniya Cooperative Go Export Village (KSS)
and Indonesian People’s Handicraft Industry Development Association
Cooperative Go Export Village (APIKRI).
• The Government granted State Capital Participation of Rp2.50 trillion,
consisted of Rp1.50 trillion to increase business capacity and Rp1.00
trillion for the National Interest Accounts.
• Indonesia Eximbank received the Export National Interest Accounts for
Tourism.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 73
Page 76
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Visi, Misi & Nilai Perusahaan
Vision, Mission & Corporate Value
Visi
Vision
Menjadi Eximbank yang unggul dan
kredibel dalam mendorong ekspor
nasional yang berdaya saing tinggi
pada tataran global.
To become an Eximbank that is credible and excels in promoting
national export with high competitiveness on the global level.
Penjelasan Pernyataan Visi Explanation of Vision Statement
• LPEI memiliki kemampuan untuk mengemban • Indonesia Eximbank has a role in promoting
tugas dan fungsi sebagai mana diamanatkan Indonesian exporters as capable business
dalam UU No. 2/2009 dan memposisikan LPEI players in the global markets with world-class
menjadi mitra ekonomi global yang dapat export products and services.
dipercaya.
• LPEI ikut berperan dalam menjadikan eksportir • Indonesia Eximbank has the roles in promoting
Indonesia sebagai pelaku usaha yang Indonesian exporters as respectful business
disegani di tataran global, karena mampu players in the global markets with world-class
menghasilkan produk dan jasa ekspor yang export products and services.
berkelas dunia.
Review Visi dan Misi Vision and Mission Review
Visi dan Misi LPEI telah disetujui oleh Dewan Indonesia Eximbank’s Vision and Mission have
Direktur dan Direktur Pelaksana LPEI. Pada been approved by the Board of Directors and
tahun 2023, tidak terdapat perubahan Visi, Misi, Managing Directors of Indonesia Eximbank. In
Nilai-nilai, dan Komitmen terhadap pemangku 2023, there were no changes to the Vision, Mission,
kepentingan. Values, and Commitment to stakeholders.
74 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 77
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Misi
Mission
• Mendorong kesinambungan • Encourage the sustainability
iklim usaha yang kondusif of conducive business climate
bagi pertumbuhan ekspor for the sustainable growth of
nasional yang berkelanjutan. national export.
• Memberikan layanan • Provide national export
pembiayaan ekspor nasional financing services and
dan jasa konsultasi yang consultancy services as
berkualitas sebagai solusi the solution to the needs of
terhadap kebutuhan ekspor Indonesian export.
Indonesia. • Improve the ability of business
• Meningkatkan kemampuan perpetrators, including
pelaku usaha, termasuk the small and medium
usaha kecil dan menengah, enterprises, to produce
untuk menghasilkan produk superior and competitive
berorientasi ekspor yang export- oriented products.
unggul dan berdaya.
Penjelasan Pernyataan Misi Explanation of Mission Statement
• LPEI menjadi penggerak dalam melakukan • Indonesia Eximbank is the driving force in
koordinasi dengan instansi pemerintah lain the coordination with other government
untuk menciptakan lingkungan ekspor yang agencies in the creation of conducive export
kondusif guna mendukung pertumbuhan environment towards sustainable growth of
ekspor Indonesia yang berkelanjutan. Indonesia’s exports.
• Memberikan layanan pembiayaan, • Providing high-quality financing, guarantee,
penjaminan, asuransi dan jasa konsultasi yang insurance and consultation services as a
berkualitas sebagai solusi bernilai tambah value-added solution to specific export needs.
terhadap kebutuhan ekspor yang spesifik.
• LPEI mendapatkan mandat untuk • Indonesia Eximbank has a mandate to mobilize
menggerakkan pelaku usaha di Indonesia, businesses in Indonesia, including the Small
termasuk usaha kecil dan menengah yang and Medium Enterprise sector, to be capable
mampu menghasilkan produk berorientasi of producing competitive export-oriented
ekspor yang berdaya saing. products.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 75
Page 78
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Budaya Kerja Lembaga
Corporate Culture
Dalam rangka mendukung Visi dan Misi LPEI telah To support the Institution’s Vision and Mission,
dilakukan penyesuaian terhadap nilai budaya adjustments have been made to the Institution’s
LPEI untuk dapat menjadi dasar dan acuan bagi cultural values. This Cultural values refers to attittude,
seluruh Eximbanker dalam bersikap dan berprilaku beliefs, belief pattern and also goals in behavior
guna mendukung dan meningkatkan kinerja dan to sustain work Excellence. This adjustments was
produktivitas melalui proses penyelarasan bersama through a joint alignment process of the entire Board
seluruh Dewan Direktur dan Manajemen serta Pejabat of Directors and Management and Structural Officers,
Struktural, yang disebut dengan Redefining Us melalui which is called Redefining Us by going through 5
tahapan proses: stages of the process:
1. Diagnostic Findings & Condition Assessment 1. Diagnostic Findings & Condition Assessment
2. Senior Leaders’ Workshop 2. Senior Leaders’ Workshop
3. Leaders Workshop Detailing 3. Leaders Workshop Detailing
4. Small Group Fine-tuning 4. Small Group Fine-tuning
5. Persetujuan Rabom 5. Final Approval from Management
Nilai budaya Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Culture value of Lembaga Pembiayaan Ekspor
(LPEI) ditetapkan dalam PDE Nomor 0010/PDE/07/2022 Indonesia (LPEI/Indonesia Eximbank) has been
tentang Nilai-Nilai Budaya Lembaga Pembiayaan enacted in Regulation of Executive Director concerning
Ekspor Indonesia pada tanggal 11 Juli 2022. Adapun Nilai-Nilai Budaya Lembaga Pembiayaan Ekspor
nilai budaya LPEI adalah APIK (Agile, Professional, Indonesia on Number 0010/PDE/07/2022. Indonesia
Integritas, Kreatif) dengan penjelasan sebagai berikut: Eximbank culture value known as APIK (Agile,
Profesional, Integritas, Kreatif):
A P I K
Agile Profesional Integritas Kreatif
Agile Professional Integrity Creative
Setiap Eximbanker harus Setiap Eximbanker harus Setiap Eximbanker harus Setiap Eximbanker secara
bertindak secara tangkas, bekerja dengan tuntas berpikir, berkata, berperilaku, bersama-sama melakukan
gesit, dan lincah untuk dan akurat berdasarkan bertindak dengan baik perbaikan dengan
memberikan pelayanan kompetensi terbaik dan dan benar, serta selalu penciptaan gagasan atau
terbaik kepada para penuh tanggung jawab serta memegang teguh kode etik terobosan yang solutif guna
pemangku kepentingan komitmen yang tinggi. dan prinsip-prinsip moral. mendukung pelaksanaan
(stakeholder). mandat Lembaga.
Setiap Eximbanker harus Setiap Eximbanker harus
Setiap Eximbanker harus bekerja dengan tuntas berpikir, berkata, berperilaku, Setiap Eximbanker secara
bertindak secara tangkas, dan akurat berdasarkan bertindak dengan baik bersama-sama melakukan
gesit, dan lincah untuk kompetensi terbaik dan dan benar, serta selalu perbaikan dengan
memberikan pelayanan penuh tanggung jawab serta memegang teguh kode etik penciptaan gagasan atau
terbaik kepada para komitmen yang tinggi. dan prinsip-prinsip moral. terobosan yang solutif guna
pemangku kepentingan mendukung pelaksanaan
(stakeholder). mandat Lembaga.
76 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 79
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Pada penerapannya, Budaya LPEI wajib dimengerti, Furthermore, to support the LPEI cultural value
dipahami, dan diterapkan dengan baik oleh setiap strengthening program, it is reffered to the pillars of
Eximbanker. Lebih lanjut, dalam mendukung program Indonesia Eximbank Culture Implementation which
penguatan nilai Budaya LPEI dilakukan berdasarkan are included in but not limited to:
pilar-pilar penerapan Budaya LPEI antara lain namun
tidak terbatas pada:
1. Budaya eksekusi secara berkolaborasi 1. Collaborative execution culture
Utamakan perilaku disiplin dan fokus dalam Prioritize disciplined behavior and focus on
mengeksekusi target untuk pelaksanaan mandat executing targets for the implementation of
Undang-undang dengan mengasah kemampuan the mandate of the Law (Act of the Republic of
secara tepat guna dan tepat sasaran. Indonesia Number 2 of 2009) by honing skills in an
effective and proper manner.
2. Budaya berkinerja tinggi 2. Performance driven culture
Pencapaian unggul melalui disiplin monitoring Excellent achievement through the systematic
kinerja secara sistematis, membangun sistem performance monitoring discipline, building a
penilaian kinerja yang dapat diandalkan dan reliable and objective performance appraisal
objektif. system.
3. Budaya sadar tata kelola, manajemen risiko dan 3. Governance, risk & compliance culture
kepatuhan Adherence to principles, improves compliance
Disiplin taat asas, meningkatkan kepatuhan with the Institution’s operational systems and
terhadap sistem dan prosedur operasional procedures, and builds awareness culture to risk
Lembaga serta membangun, budaya kesadaran and compliance.
terhadap risiko dan kepatuhan.
4. Budaya pembelajaran berkelanjutan 4. earning culture
Pedoman Perilaku yang mengedepankan A code of conduct that emphasizes renewal
pembaharuan kapabilitas yang sesuai dengan capabilities according to market trends and
tren dan kebutuhan pasar melalui berbagai needs through various methods, such as sharing
metode, seperti sharing knowledge, coaching & knowledge, competency-based coaching &
mentoring dengan berbasis kompetensi. mentoring.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 77
Page 80
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Anggota Board of Management
Members of Board of Management
Anwar Harsono Titiek Setiyowati
Chief of Keuangan, Treasuri, dan Strategi Chief of Risiko Bisnis
Chief of Finance, Treasury and Strategy Chief of Business Risk
78 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 81
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
I Nyoman Gede Wahyu P. Wibowo Anton Herdianto
Suarja Chief of SDM, Hukum, dan Kepatuhan
Chief of HC, Legal, and Compliance
Chief of Wilayah
Chief of Region
Chief of Audit Internal
Chief of Internal Audit
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 79
Page 82
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Bidang Usaha
Business Activities
BIDANG USAHA BERDASARKAN AMANAT BUSINESS ACTIVITIES BASED ON THE MANDATE
UNDANG-UNDANG OF THE LAW
Berdasarkan mandat UU No. 2/2009, LPEI dibentuk As mandated by Law No. 2/2009, Indonesia Eximbank
untuk mendukung Program Ekspor nasional dengan was established to support the National Export
memberikan Pembiayaan Ekspor Nasional (PEN) yang Program by providing the National Export Financing
terdiri dari penyediaan Pembiayaan, Penjaminan, (PEN), which consists of Financing, Guarantee and/or
dan/atau Asuransi. Untuk mencapai maksud dan Insurance. Therefore, the business sectors carried out
tujuan tersebut, LPEI melaksanakan kegiatan usaha are:
sebagai berikut:
a) Pembiayaan yang diberikan dapat disalurkan a) The financing disbursements are provided in
dalam bentuk pembiayaan modal kerja ekspor the form of export working capital financing and
dan/atau pembiayaan investasi ekspor. investment export financing.
b) Penjaminan yang diberikan dapat berupa: b) The guarantees are provided in the form of:
- Penjaminan bagi eksportir Indonesia atas - Guarantee for Indonesian exporters on
pembayaran yang diterima dari pembeli payments received from the overseas buyer of
barang dan/atau jasa di luar negeri; goods and/or services;
- Penjaminan bagi importir barang dan jasa - Guarantee for Indonesian importer of goods
Indonesia di luar negeri atas pembayaran and services abroad for the payment of which
yang telah diberikan kepada eksportir has been provided to Indonesian exporters to
Indonesia untuk pembiayaan kontrak ekspor finance export contracts on the sale of goods
atas penjualan barang dan/atau jasa atau and/or services or fulfilment of work or services
pemenuhan pekerjaan atau jasa yang carried out by the Indonesian companies;
dilakukan oleh suatu perusahaan Indonesia;
- Penjaminan bagi Bank yang menjadi mitra - Guarantee to Bank’s partner in providing
penyediaan pembiayaan transaksi ekspor financing export transaction that has been
yang telah diberikan kepada eksportir provided to the Indonesian Exporters; and/or
Indonesia; dan
- Penjaminan dalam rangka tender terkait - Guarantee in the framework of tenders related
dengan pelaksanaan proyek yang seluruhnya to the implementation of projects that partly or
atau sebagian merupakan kegiatan yang entirely support export activities.
menunjang ekspor.
c) Asuransi dapat diberikan dalam bentuk: c) Insurances are provided in the form of:
- Asuransi atas risiko kegagalan ekspor; - Insurance to cover the risk of failure on export;
- Asuransi atas risiko kegagalan bayar; - Insurance to cover the risk of payment failure;
- Asuransi atas investasi yang dilakukan oleh - Insurance to cover the investment by
perusahaan Indonesia di luar negeri; dan/atau Indonesian companies abroad, and/or
- Asuransi atas risiko politik di suatu negara yang - Insurance to cover the political risk in the
menjadi tujuan ekspor. country’s export destinations.
Selain melakukan kegiatan usaha konvensional, LPEI Other than conventional business activities, Indonesia
juga dapat memberikan PEN berdasarkan prinsip Eximbank also provides the National Export Financing
syariah. of the Sharia principles-based.
80 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 83
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Di samping menyalurkan pembiayaan, penjaminan, Apart from providing financing, guarantee, and
dan asuransi kepada nasabah, LPEI juga dapat insurance to customers, Indonesia Eximbank also
memberikan bimbingan dan jasa konsultasi kepada provides mentoring and advisory services to Banks,
Bank, lembaga keuangan, eksportir, produsen Financial Institutions, exporters, export goods
barang ekspor, serta melakukan kegiatan lain yang manufacturers, as well as carries out other activities
lazim dilakukan oleh Lembaga Pembiayaan Ekspor commonly conducted by the Export Financing
(Eximbank) di negara lain, antara lain penyediaan Institution (Eximbank) in other countries, among
Counter Guarantee (kontra garansi), Joint Guarantee others counter guarantee, joint guarantee, import
(penjaminan bersama), pembiayaan substitusi impor, substitution financing, as well as imports of raw
serta pembiayaan impor bahan baku yang dilakukan materials financing implemented to meet the national
untuk memenuhi kebutuhan nasional. needs.
Tidak hanya itu, LPEI juga dapat menjalankan Indonesia Eximbank is also able to carry out the
Penugasan Khusus Pemerintah atau National Interest Government Special Assignment or the National
Account, yaitu penugasan yang diberikan pemerintah Interest Account. This is an assignment from the
kepada LPEI untuk menyediakan Pembiayaan Ekspor government to Indonesia Eximbank to provide
atas transaksi atau proyek yang secara komersial sulit Export Financing for transactions or projects that are
dilaksanakan, tetapi dianggap perlu oleh Pemerintah commercially difficult to implement, but considered
untuk menunjang kebijakan atau program ekspor. necessary by the Government to support the export
policies or programs.
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, pendanaan Indonesia Eximbank source of funds can be obtained
LPEI diperoleh dari: from:
a. Penerbitan surat berharga; a. The issuance of securities/bonds;
b. Pinjaman jangka pendek, menengah, dan/ atau b. Short-term, medium and/or long-term borrowings
panjang yang bersumber dari pemerintah asing, from foreign governments, multilateral institutions,
lembaga multilateral, bank dan serta lembaga banks and financial institutions, and the
keuangan dan pembiayaan, baik dari dalam, Government;
maupun luar negeri, dan Pemerintah;
c. Hibah; c. Grants;
d. Penempatan dana oleh Bank Indonesia; dan d. Placements by Bank Indonesia, and;
e. Penyertaan Modal Negara. e. Government Capital Injection
KEGIATAN USAHA YANG DIJALANKAN PADA BUSINESS ACTIVITIES IN 2023
TAHUN 2023
Pada tahun 2023, LPEI menjalankan seluruh kegiatan In 2023, Indonesia Eximbank carries out all its business
usahanya sesuai dengan yang ditetapkan dalam activities in accordance with those stipulated in Law
Undang-Undang No. 2/2009. No. 2/2009.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 81
Page 84
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Produk Dan Jasa
Products And Services
PEMBIAYAAN FINANCING
i. Pembiayaan Modal Kerja Ekspor (PMKE) i. Export Working Capital Financing (PMKE)
1) PMKE 1) PMKE
1. PMKE Transaksional a. PMKE Transactional
2. PMKE Jangka Pendek b. PMKE Short-Term
3. PMKE Revolving c. PMKE Revolving
4. PMKE Term Loan d. PMKE Term Loan
5. PMKE Fixed Loan e. PMKE Fixed Loan
2) Trade Finance 2) Trade Finance
a. Trust Receipt Financing a. Trust Receipt Financing
b. Pembiayaan Pre-Ekspor b. Pre-Export Financing
c. Pembiayaan Wesel Ekspor (PWE) c. Export Bills Financing (PWE)
d. Buyer’s Credit d. Buyer’s Credit
e. Account Payable (AP) Financing e. Account Payable (AP) Financing
f. Account Receivable (AR) Financing f. Account Receivable (AR) Financing
g. Supply Chain Financing g. Supply Chain Financing
h. Approved Payable Financing h. Approved Payable Financing
i. Correspondent Bank Bill Discounting (CBBD) i. Correspondent Bank Bill Discounting (CBBD)
j. Auto purchase j. Auto purchase
k. Documentary Collection k. Documentary Collection
3) Non- Cash Loan/Financing 3) Non-Cash Loan/Financing
a. Penerbitan LC/SKBDN a. LC/SKBDN Issuance
b. LC/SKBDN Sight/Ussance b. LC/SKBDN Sight/Ussance
ii. Pembiayaan Investasi Ekspor (PIE) ii. Export Investment Financing (PIE);
a. Pembiayaan Investasi a. Investment Financing
b. Plasma Perkebunan b. Plantation Plasma;
c. Plasma Pertambakan c. Aquaculture Plasma;
iii. Produk Pembiayaan Lain: iii. Other Financing Products:
a) Buyer’s Credit; a. Buyer’s Credit;
b) Plasma Perkebunan; b. Plantation Plasma;
c) Plasma Pertambakan; c. Aquaculture Plasma;
d) Kredit Usaha Rakyat Berorientasi Ekspor d. Export Oriented Microfinancing (KURBE)
(KURBE)
iv. Akad Syariah Produk Pembiayaan Ekspor Nasional, iv. National Export Financing Product Sharia Contract,
antara lain: such as:
a. Akad Murabahah; a. Murabahah Contract;
b. Akad Musyarakah; b. Musyarakah Contract;
c. Akad Musyarakah Mutanaqishah; c. Musyarakah Mutanaqishah Contract;
d. Akad Ijarah Munthahiya Bittamlik (IMBT); d. Ijarah Munthahiya Bittamlik (IMBT) Contract;
e. Akad Wakalah bil Ujrah dan Qardh; e. Wakalah bil Ujrah and Qardh Contract;
f. Akad Hawalah bil Ujrah; dan f. Hawalah bil Ujrah Contract; and
g. Akad Kafalah bil Ujrah. g. Kafalah bil Ujrah Contract;
h. Akad Tabarru h. Tabarru Contract.
82 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 85
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
PENJAMINAN GUARANTEE
1. Penjaminan Proyek; 1. Project Guarantee;
2. Jaminan Kepabeanan; dan 2. Custom Bond; and
3. Penjaminan Kredit/Pembiayaan 3. Credit Guarantee/Financing
a. Sovereignity Basis a. Sovereignty Basis;
b. Commercial Basis b. Commercial Basis.
ASURANSI INSURANCE
1. Proteksi Piutang Dagang; 1. Trade Credit Insurance;
2. Marine Cargo; dan 2. Marine Cargo; and
3. Asuransi Investasi Luar Negeri. 3. Overseas Investment Insurance.
JASA KONSULTASI ADVISORY SERVICES
1. Pelatihan Ekspor (Coaching Program for New 1. Export Coaching (Coaching Program for new
Exporter - CPNE); Exporter - CPNE);
2. Marketing Handholding; 2. Marketing Handholding;
3. Community Development (Desa Devisa) 3. Community Development (Go Export Village);
4. Rumah Ekspor. 4. Rumah Ekspor; and
5. Program Kemitraan 5. Partnership Program.
PROGRAM KEMITRAAN PARTNERSHIP PROGRAM
Penugasan Khusus dan Penugasan Pemerintah National Interest Account and Other Assignments
Lainnya
1. PKE Penerbangan 1. PKE Aviation
2. Alat Transportasi 2. Transportation Special Assignment
3. KEK Mandalika 3. PKE Mandalika
4. Pariwisata SP 4. SP Tourism
5. UKM 5. SME
6. Kawasan 6. Regions
7. Trade Finance 7. Trade Finance
8. Industri Farmasi 8. Pharmaceutical Industry
9. Penjaminan Kredit PEN 9. PEN Credit Guarantee
10. Penugasan Investasi Pemerintah 10. Government Investment Assignment
TATA KELOLA DHE DHE GOVERNANCE
1. Optimus 1. Optimus
2. Prime 2. Prime
3. DARE 3. DARE
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 83
Page 86
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Struktur Organisasi
Organization Structure
Struktur Organisasi LPEI yang berlaku sampai 31 The Organizational Structure of Indonesia Eximbank
Desember 2023 sesuai dengan Keputusan Direktur valid until 31 December 2023 in accordance with
Eksekutif No. 0066/KDE/12/2022 tentang Pembentukan Executive Director Decree No. 0066/KDE/12/2022 on
Unit Usaha Syariah, berlaku efektif per 1 Januari 2023 the Establishment of Sharia Business Unit, effective as
adalah sebagai berikut: of 1 January 2023 is as follows:
Risk Oversight
Committee
MD of Business MD of Credit & Risk
MD of Business
Development Management
(Dikdik Yustandi)
(Maqin Norhadi) (Sam Malee)
Chief of Region Chief of Business Risk
Executive Business (Anton Herdianto) (Titiek Setyowati)
Officer
NIA, Trade Finance, Risk Management
Business I Division
Regional Office & Financing Division Division Executive Risk Office
(Irvansyah S.)
(Berlianto W.) (Sidik M.)
Guarantee & Policy, Procedure, &
Business II Division Business Risk
Insurance Division Product, Division
(Wahyu Bagus Y.) Analyst
(Marsinta M) (Nury S.)
Advisory Services
Business III Division
Division
(Nurrohmanudin)
(Ilham Mustafa)
Business IV Division
Sharia Unit
(Fifin Y.)
Business
Special Project
Ecosystem
Trade Services Market Intelligent
Center & Lead Mgt
DCOR
84 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 87
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Executive Director
(Riyani Tirtoso)
Subject Matter Expert Audit Committee
MD of Corporate
MD of Finance, Ops, & IT Secretary, Compliance,
(Agus Windiarto) & HC
(Chesna F. Anwar)
Chief of Finance, Chief of HC, Legal, &
Chief of Internal Audit
Treasury, & Strategy Compliance PT IEB Prima Aset
(Nyoman Gede)
(Anwar Harsono) (Wahyu P. Wibowo)
Corporate
Funding & Treasury Secretary & Human Capital Reguler Audit
Operations Division
Division Stakeholder Division Division
(Christiati E. S.)
(Emalia T.) Engagement Division (Sumarno) (Titiek Litasari)
(T. Dyza)
Strategic
Information Planning & Procurement & GA Legal & Compliance Special Audit
Technology Division Transformation Division Division Division
(Andre S.) Division (Pretty H.) (Yoseph T) (Saeful Hendra)
(Yoda D.)
Finance Division
Economist Special Assignment QA & Methodology
(Lianawaty M.)
Balance Sheet
Management
Pada bulan Januari 2024, LPEI mengeluarkan struktur In January 2024, Indonesia Eximbank established a
organisasi yang baru berlaku efektif per 1 Februari new organizational structure effective as of 1 February
2024 melalui PDE No. 0001/PDE/01/2024, dengan 2024 through PDE No. 0001/PDE/01/2024, as follows:
rincian sebagai berikut:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 85
Page 88
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Keanggotaan dalam Asosiasi
Membership in Associations
Berikut ini adalah daftar keanggotaan LPEI dalam The following is a list of Indonesia Eximbank’s
asosiasi industri, termasuk namun tidak terbatas: memberships in industry associations, which include
but not limited to:
Nama Forum Keterangan Tahun Bergabung
No
Forum Name Description Year of Joining
1 AEBF Asian EXIM Banks Forum (AEBF) merupakan forum yang beranggotakan Eximbank- 1999
Eximbank di Asia dan Oceania. Forum AEBF diadakan sebagai upaya dalam
meningkatkan kerjasama dan menciptakan bagi anggota Eximbank dalam rangka
meningkatkan perdagangan dan investasi global.
Asian EXIM Banks Forum (AEBF) is a forum with members of Eximbanks from Asia
and Oceania. AEBF Forum was established to improve collaboration and creation of
global trading and investment for Eximbank members.
2 G-NEXID Global Network of Export-Import Banks and Development Finance Institutions 2007
(G-NEXID) merupakan organisasi non-profit yang bertujuan untuk meningkatkan
kerjasama bilateral dan multilateral antara anggota dengan tujuan mempromosikan
perdagangan dan investasi pada negara South-South (negara berkembang).
Global Network of Export-Import Banks and Development Finance Institutions
(G-NEXID) is a non-profit organization aims at improving bilateral and multilateral
collaboration between members with the goals to promote the trading and
investment of developed countries.
3 Berne Union Berne Union adalah organisasi internasional untuk lembaga global export credit 2015
and investment insurance (ECA) yang bertujuan untuk mendukung perkembangan
produk dan skema fasilitas asuransi kredit dan asuransi investasi.
Berne Union is an international organization for global export credit and investment
insurance (ECA) institutions that aims a supporting the development of credit and
investment insurance facilities product and scheme.
4 Aman Union Aman Union merupakan forum commercial dan non-commercial risk insurers dan 2018
reinsurers bagi negara-negara anggota Organization of Islamic Cooperation (OIC).
Aman Union is a commercial and non-commercial forum for insurers and reinsurers
of members countries of Organization of Islamic Cooperation (OIC).
5 AAUI Asosiasi Asuransi Umum Indonesia (AAUI) merupakan organisasi yang menjadi 2017
wadah perkumpulan seluruh perusahaan asuransi umum dan reasuransi di
Indonesia.
Indonesian General Insurance Association (AAUI) is an organization catered as a
forum of all general insurance and reinsurance companies in Indonesia.
6 FCI Factor Chain International (FCI) merupakan asosiasi internasional yang berkantor 2019
pusat di Amsterdam, Belanda yang menaungi Bank dan/atau Lembaga Keuangan
pelaku usaha Factoring yang menawarkan solusi cross-border receivables finance
kepada membernya untuk mengembangkan bisnis trade finance.
Factor Chain International (FCI) is an international association with head office in
Amsterdam, Holland that manage the Banks and/or Financial Institutions engage
in Factoring that offers cross-border receivables finance solution to its members to
develop trade finance business.
86 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 89
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Profil Dewan Direktur
Profile of the Board of Directors
Rijani Tirtoso
Ketua Dewan Direktur
merangkap Direktur Eksekutif
Chairman of the Board of Directors
concurrently Executive Director
Warga Negara Indonesia, berusia 62 tahun,
berdomisili di Jakarta
Indonesian Citizenship, 62 years old, domiciled in Jakarta
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Master of Business Administration, University of Illinois • Master of Business Administration University of Illinois
At Urbana-Champaign (1994); At Urbana-Champaign, 1994
• Sarjana (S-1) Keahlian Tanah, Institut Pertanian Bogor, • Bachelor Degree in Soil Experts, Institute of Agriculture
Indonesia (1984). Bogor, Indonesia, 1984
Dasar Hukum Pengangkatan Appointment Basis
Menjabat sebagai Ketua Dewan Direktur merangkap Chairman of the Board of Directors and Executive
Direktur Eksekutif sejak 7 Januari 2022 berdasarkan KMK Director since 7 January 2022 pursuant to KMK No. 552/
No. 552/KMK.06/2021. KMK.06/2021.
Riwayat Karier Career Background
• Anggota Dewan Direktur LPEI (Desember 2019 – 6 • Member of the Board of Directors of Indonesia
Januari 2022); Eximbank (December 2019 – 6 January 2022);
• Project Advisor of Business Process Reenginering Bank • Project Advisor of Business Process Reenginering Bank
Mandiri (2019); Mandiri (2019);
• SEVP Retail Risk, PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2015- • SEVP Retail Risk, PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2015-
2019); 2019);
• SEVP Internal Audit, PT Bank Mandiri (Persero) Tbk • SEVP Internal Audit, PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(2008-2015); (2008-2015);
• Group Head Internal Audit, PT Bank Mandiri (Persero) • Group Head Internal Audit, PT Bank Mandiri (Persero)
Tbk (2008); dan Tbk (2008); and
• Group Head Corporate Credit Risk Management, PT • Group Head Corporate Credit Risk Management, PT
Bank Mandiri (Persero) Tbk (2005-2008). Bank Mandiri (Persero) Tbk (2005-2008).
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan di LPEI ataupun di She has no concurrent positions in Indonesia Eximbank
perusahaan lain. or other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliations
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan She does not have any affiliate relationships with
anggota Dewan Direktur, anggota Direktur Pelaksana members of the Board of Directors, members of
lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Utama dan the Executive Directors or the Controlling and Major
Pengendali. Shareholders.
Pendidikan dan/atau Pelatihan Workshop and/or Training
Export Credits 2040: Future priorities for an evolving Export Credits 2040: Future priorities for an evolving
landscape, The ASEAN Energy Business Forum, November landscape, The ASEAN Energy Business Forum, 20-25
20 – 25 2023, Sydney Australia November 2023, Sydney Australia
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 87
Page 90
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Suminto
Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of Directors
Warga Negara Indonesia, berusia 51 tahun,
berdomisili di Jakarta
Indonesian Citizenship, 51 years old, domiciled in Jakarta
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Doktor di bidang Ekonomi Pembangunan dari • Doctorate degree in Development Economics from
Universitas Ritsumeikan Asia Pacific, Jepang (2012); Ritsumeikan Asia Pacific University, Japan (2012)
• Magister Sains Keuangan Pembangunan dari • Master degree in Development Finance from Hiroshima
Universitas Hiroshima, Jepang (2002); dan University, Japan (2002)
• Sarjana Hubungan Internasional dari Universitas • Bachelor degree in International Relations from
Airlangga (1995). Airlangga University (1995).
Dasar Hukum Pengangkatan Appointment Basis
Menjabat sebagai Anggota Dewan Direktur sejak tanggal Member of the Board of Directors since 1 September 2018
1 September 2018 berdasarkan KMK No. 554/KMK.06/2018 pursuant to KMK No. 554/KMK.06/2018 and reappointed
dan diangkat kembali berdasarkan KMK No. 375 Tahun pursuant to KMK No. 375 Year 2023
2023.
Riwayat Karier Career Background
• Staf Ahli Bidang Jasa Keuangan dan Pasar Modal, • Expert Staff for Financial Services and Capital Market,
Kementerian Keuangan RI (Agustus 2021 – Oktober Ministry of Finance of RI (August 2021-October 2022)
2022); • Expert Staff of Finance Minister for Macro Economy and
• Staf Ahli Menteri Keuangan bidang Makro Ekonomi dan International Finance (October 2019-July 2021)
Keuangan Internasional (Oktober 2019-Juli 2021); • Expert Staff of Finance Minister for Government
• Staf Ahli Menteri Keuangan Bidang Pengeluaran Expenditures (July 2018-October 2019)
Negara (Juli 2018- Oktober 2019); • Head of Secretariat, National Islamic Economic and
• Kepala Sekretariat Komite Nasional Ekonomi dan Finance Committee (KNEKS) (2020-2021)
Keuangan Syariah (KNEKS) (2020-2021); • Director, Asian Infrastructure Investment Bank (AIIB)
• Direktur Eksekutif, Asian Infrastructure Investment Bank (2019-2021)
(AIIB) (2019-2021); • Governor and Chairman of Governing Council Bureau,
• Gubernur dan Ketua Dewan Gubernur, International International Fund for Agricultural Development (IFAD),
Fund for Agricultural Development (IFAD) (2019 – 2021); (2019 – 2021)
• Deputi G20 Finance (2019-2021); • G20 Finance Deputy (2019-2021)
• Pelaksana Tugas Direktur Pinjaman dan Hibah (2017- • Acting Director for Loans and Grants, Ministry of Finance
2018); (2017-2018)
• Direktur Pembiayaan Syariah, Direktorat Jenderal • Director of Islamic Financing, Directorate General of
Pengelolaan Pembiayaan dan Risiko (Februari 2015– Financing and Risk Management (February 2015-July
Juli 2018); 2018)
• Direktur Pembiayaan Syariah, Direktorat Jenderal • Director of Islamic Financing, Directorate General of
Pengelolaan Utang, Kementerian (Oktober 2014– Debt Management (October 2014-February 2015)
Februari 2015); • Deputy Director of Debt Planning and Strategy,
• Kepala Subdirektorat Perencanaan dan Strategi Utang, Directorate General of Debt Management (January
Direktorat Strategi dan Portofolio Utang, Direktorat 2013-October 2014); and
Jenderal Pengelolaan Utang (Januari 2013–Oktober • Various assignments in the Directorate General of
2014); dan Budget, Directorate General of Treasury, Secretariat
• Berbagai penugasan di lingkungan Direktorat Jenderal General, Directorate General of Debt Management,
Anggaran, Direktorat Jenderal Perbendaharaan, and Directorate General of Financing and Risk
Sekretariat Jenderal, Direktorat Jenderal Pengelolaan Management.
Utang, dan Direktorat Jenderal Pengelolaan
Pembiayaan dan Risiko, Kementerian Keuangan RI
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Direktur Jenderal Pengelolaan Pembiayaan dan Risiko, Director General of Financing and Risk Management,
Kementerian Keuangan RI (November 2022 – sekarang) Ministry of Finance of RI (November 2022 – present)
Hubungan Afiliasi Affiliations
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan He does not have any affiliate relationships with members
anggota Dewan Direktur, anggota Direktur Pelaksana of the Board of Directors, members of the Executive
lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Utama dan Directors or the Controlling and Major Shareholders.
Pengendali.
Pendidikan dan/atau Pelatihan Workshop and/or Training
Climate Change Policy: Economics and Politics, Harvard Climate Change Policy: Economics and Politics, Harvard
Kennedy School Executive Education, 2-6 Oktober 2023 Kennedy School Executive Education, 2-6 October 2023
88 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 91
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Yon Arsal
Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of Directors
Warga Negara Indonesia, berusia 51 tahun,
berdomisili di Jakarta
Indonesian Citizenship, 51 years old, domiciled in Jakarta
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Doktor Ilmu Ekonomi, Universitas Kobe, Jepang (2007); • Doctorate of Economics, Kobe University, Japan (2007);
• Magister Ilmu Administrasi Fiscal, Universitas Indonesia • Master of Science in Fiscal Administration, University of
(2004); Indonesia (2004);
• Master of Arts Economic, Universitas Kobe, Jepang • Master of Arts Economic, Kobe University, Japan
(2004); (2004);
• Ekonomi, Universitas Padjadjaran (1995). • Bachelor of Economics, Padjadjaran University (1995).
Dasar Hukum Pengangkatan Appointment Basis
Menjabat sebagai anggota Dewan Direktur sejak 2 Mei Member of the Board of Directors since 2 May 2023
2023 berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan nomor pursuant to KMK No. 155 Year 2023
155 Tahun 2023
Riwayat Karier Career Background
• Ketua Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif, • Chairman of the Board of Directors concurrently
Lembaga Direktur Potensi, Kepatuhan dan Penerimaan, Executive Director, Institute of Potential, Compliance
Kementerian Keuangan RI (Mei 2026 – Januari 2020); and Revenue Directors, Ministry of Finance (May 2026 -
• Tenaga Pengkaji Bidang Ekstensifikasi dan Intensifikasi January 2020);
Pajak, Kementerian Keuangan RI (Februari 2016 – Mei • Analyst for Tax Extensification and Intensification,
2016); Ministry of Finance (February 2016 - May 2016);
• Kepala Subdirektorat Potensi Perpajakan, Kementerian • Head of Sub-directorate of Tax Potential, Ministry of
Keuangan RI (September 2013 - Februari 2016); Finance (September 2013 - February 2016);
• Kepala Subdirektorat Dampak Kebijakan, Kementerian • Head of Policy Impact Sub-directorate, Ministry of
Keuangan RI (Juni 2011 - September 2013). Finance (June 2011 - September 2013).
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Staf Ahli Bidang Kepatuhan Pajak, Kementerian Expert Staff for Tax Compliance, Ministry of Finance
Keuangan RI (Januari 2020 - sekarang) (January 2020 - now)
Hubungan Afiliasi Affiliations
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan He does not have any affiliate relationships with members
anggota Dewan Direktur, anggota Direktur Pelaksana of the Board of Directors, members of the Executive
lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Utama dan Directors or the Controlling and Major Shareholders.
pengendali.
Pendidikan dan/atau Pelatihan Workshop and/or Training
Sepanjang tahun 2023 tidak mengikuti pelatihan No training during 2023
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 89
Page 92
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Kasan
Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of Directors
Warga Negara Indonesia, berusia 57 tahun,
berdomisili di Jakarta
Indonesian Citizenship, 57 years old, domiciled in Jakarta
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Doktor Ilmu Ekonomi Pertanian, di bidang Ekonomi • Doctorate of Agriculture Economics Science, in
Pertanian dari Institut Pertanian Bogor (2012); Agricultural Economy from Institute of Agriculture
• Magister Manajemen, di bidang Manajemen Bogor (2012)
Internasional dari Universitas Indonesia (1998); dan • Master of Management, in International Management
• Sarjana Pertanian di bidang Ekonomi Pertanian dan from University of Indonesia (1998)
Sumberdaya dari Institut Pertanian Bogor (1989) • Bachelor of Agriculture, in Agricultural Economy and
Resources from Institute of Agriculture Bogor (1989)
Dasar Hukum Pengangkatan Appointment Basis
Menjabat sebagai anggota Dewan Direktur sejak 8 Member of the Board of Directors since 8 June 2020
Juni 2020 berdasarkan KMK No. 274/ KMK.06/2020 dan pursuant to KMK No. 274/KMK.06/2020 and reappointed
diangkat kembali berdasarkan KMK No. 332 Tahun 2023. pursuant to KMK No. 332 Year 2023
Riwayat Karier Career Background
• Kepala Badan Pengkajian dan Pengembangan • Head of Trade Analysis and Development Agency,
Perdagangan, Kementerian Perdagangan Republik Ministry of Trade of the Republic of Indonesia (May 2021
Indonesia (Mei 2021 – Mei 2022); – May 2022);
• Direktur Jenderal Pengembangan Ekspor Nasional, • Director General National Export Development, Ministry
Kementerian Perdagangan RI (April 2020 - Mei 2021); of Trade of RI (April 2020 - May 2021);
• Anggota Dewan Pengawas Badan Pengelola Dana • Member of the Supervisory Board for the Palm Oil
Perkebunan Kelapa Sawit (2019 – 2020); Plantations Fund Management Agency, (2019-2020);
• Anggota Board of Directors International Rubber • Member of Board of Directors International Rubber
Consortium Limited (IRco) – The International Tripartite Consortium Limited (IRco) – The International Tripartite
Rubber Council (ITRC), (2018 – 2020); Rubber Council (ITRC), (2018 – 2020);
• Kepala Badan Pengkajian dan Pengembangan • Head of Trade Research & Development of Indonesia
Perdagangan, Kementerian Perdagangan RI (Januari (2017-April 2020);
2017 - April 2020); • International Expert Staff, Ministry of Trade of the
• Staf Ahli bidang Hubungan Internasional, Kementerian Republic of Indonesia (2016);
Perdagangan RI (2016); • Director of Centre for Foreign Trade Policy (TREDA),
• Kepala Pusat Kebijakan Perdagangan Luar Negeri, Ministry of Trade of the Republic of Indonesia (2010-
Badan Pengkajian dan Pengembangan, Perdagangan, 2016); and
Kementerian Perdagangan RI (2010-2016); dan • Various assignments in the Ministry of Trade of the
• Berbagai penugasan di lingkungan Kementerian Republic of Indonesia.
Perdagangan RI.
Rangkap Jabatan Concurrent Position
• Kepala Badan Kebijakan Perdagangan, Kementerian • Head of Trade Policy Agency, Ministry of Trade of the
Perdagangan RI (Juni 2022 - Sekarang). Republic of Indonesia (June 2022 - present);
• Pelaksana Tugas Kepala Badan Pengawas • Acting Head of the Commodity Futures Trading
Perdagangan Berjangka Komoditi, Kementerian Supervisory Agency, Ministry of Trade of the Republic
Perdagangan RI (1 November 2023 – sekarang) of Indonesia (1 November 2023 - present).
Hubungan Afiliasi Affiliations
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan He does not have any affiliate relationships with members
anggota Dewan Direktur, anggota Direktur Pelaksana of the Board of Directors, members of the Executive
lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Utama dan Directors or the Controlling and Major Shareholders.
Pengendali.
Pendidikan dan/atau Pelatihan Workshop and/or Training
Export Credits 2040: Future priorities for an evolving Export Credits 2040: Future priorities for an evolving
landscape, The ASEAN Energy Business Forum, November landscape, The ASEAN Energy Business Forum, 20-25
20 – 25 2023, Sydney Australia November 2023, Sydney Australia
90 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 93
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Arus Gunawan
Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of Directors
Warga Negara Indonesia, berusia 58 tahun,
berdomisili di Jakarta
Indonesian Citizenship, 58 years old, domiciled in Jakarta
Riwayat Pendidikan Educational Background
Sarjana Teknik Elektro, Institut Sains dan Teknologi Bachelor of Electrical Engineering, Institute of National
Nasional (1993) Science and Technology (1993)
Dasar Hukum Pengangkatan Appointment Basis
Menjabat sebagai anggota Dewan Direktur sejak 25 Member of the Board of Directors since 25 November
November 2020 berdasarkan KMK No. 530/KMK.06/2020 2020 pursuant to KMK No. 530/KMK.06/2020
Riwayat Karier Career Background
• Kepala Badan Pengembangan Sumber Daya Manusia • Head of Industrial Human Resources Development
Industri, Kementerian Perindustrian RI (Januari Agency, Ministry of Industry RI (January 2021-April
2021-April 2023); 2023);
• Inspektur Jenderal, Kementerian Perindustrian RI • Inspector General, Ministry of Industry of the Republic
(Maret 2020-Januari 2021); of Indonesia (March 2020-January 2021);
• Inspektur Wilayah I, Inspektorat Jenderal, Kementerian • Inspector I, Inspectorate General, Ministry of Industry
Perindustrian RI (November 2018-Maret 2020); of the Republic of Indonesia (November 2018-March
• Direktur Pengembangan Wilayah Industri 2020);
I, Kementerian Perindustrian RI (Desember • Director of Industrial Area Development I, Ministry
2016-November 2018); of Industry of the Republic of Indonesia (December
• Direktur Industri Permesinan dan Alat Mesin Pertanian, 2016-November 2018);
Kementerian Perindustrian RI (Januari 2016-Desember • Director of Machinery and Agricultural Machinery
2016); dan Equipment Industry, Ministry of Industry of the Republic
• Sekretaris Inspektorat Jenderal Kementerian of Indonesia (January 2016-December 2016); and
Perindustrian (2014 – 2016). • Secretary to Inspectorate General, the Ministry of
Industry of the Republic Indonesia (2014 - 2016).
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Staf Ahli Menteri Bidang Pendalaman, Penyebaran, dan Expert Staff to the Minister for Industrial Deepening,
Pemerataan Industri, Kementerian Perindustrian (April Deployment, and Equalisation, Ministry of Industry (April
2023 – sekarang) 2023 - present)
Hubungan Afiliasi Affiliations
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan He does not have any affiliate relationships with
anggota Dewan Direktur, anggota Direktur Pelaksana members of the Board of Directors, members of
lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Utama the Executive Directors or the Controlling and Major
dan Pengendali. Shareholders.
Pendidikan dan/atau Pelatihan Workshop and/or Training
Sepanjang tahun 2023 tidak mengikuti pelatihan No training during 2023
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 91
Page 94
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
D. James Rompas
Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of Directors
Warga Negara Indonesia, berusia 65 tahun,
berdomisili di Jakarta
Indonesian Citizenship, 65 years old, domiciled in Jakarta
Riwayat Pendidikan Educational Background
Sarjana Ekonomi, Universitas Jayabaya, Jakarta (1984). Bachelor Degree of Economics, University of Jayabaya,
Jakarta (1984).
Dasar Hukum Pengangkatan Appointment Basis
Menjabat sebagai Anggota Dewan Direktur berdasarkan Member of the Board of Directors pursuant to KMK No.
No. KMK 552/KMK.06/2021 552/KMK.06/2021
Riwayat Karier Career Background
• Ketua Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif, • Chairman of the Board of Directors concurrently
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (23 Executive Director, Indonesia Eximbank (23 December
Desember 2019 – 6 Januari 2022); 2019 – 6 January 2022);
• Komisaris Utama PT IEB Prima Aset (Januari 2022 – • President Commissioner of PT IEB Prima Aset (January
Agustus 2023); 2022 – August 2023);
• Wakil Presiden Direktur PT Bank CIMB Niaga (2006- • Vice President Director PT Bank CIMB Niaga (2006-
2016); 2016);
• Direktur Bisnis PT Bank Niaga (2000-2006); • Business Banking Director PT Bank Niaga (2000-2006);
• Direktur Manajemen Risiko PT Bank Niaga (1999-2000). • Risk Management Director PT Bank Niaga (1999-2000).
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak ada rangkap jabatan No concurrent position
Hubungan Afiliasi Affiliations
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan He does not have any affiliate relationships with
anggota Dewan Direktur, anggota Direktur Pelaksana members of the Board of Directors, members of
lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Utama the Executive Directors or the Controlling and Major
dan Pengendali. Shareholders.
Pendidikan dan/atau Pelatihan Workshop and/or Training
Sepanjang tahun 2023 tidak mengikuti pelatihan No training during 2023
92 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 95
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Felia Salim *
Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of Directors
Warga Negara Indonesia, berusia 66 tahun,
berdomisili di Jakarta
Indonesian Citizenship, 66 years old, domiciled in Jakarta
Riwayat Pendidikan Educational Background
• The Aspen Institute Fellow, Colorado, USA (2014); • The Aspen Institute Fellow, Colorado, USA (2014);
• MIT Sloan School of Management Fellow, USA (2010); • MIT Sloan School of Management Fellow, USA (2010);
• Georgetown University Fellow, Washington DC, USA • Georgetown University Fellow, Washington DC, USA
(2003); dan (2003); and
• Sarjana Fakultas Ekonomi dan Politik, Carleton • Bachelor Degree of Economics and Politic Faculty,
University, Ottawa Canada (1983). Carleton University, Ottawa Canada (1983).
Dasar Hukum Pengangkatan Appointment Basis
Menjabat sebagai Anggota Dewan Direktur sejak 25 Juli Member of the Board of Directors since 25 July 2018
2018 berdasarkan KMK No. 522/KMK.06/2018 pursuant to KMK No. 522/KMK.06/2018
Riwayat Karier Career Background
• Wakil Direktur Utama/Direktur Transformasi PT Bank • Vice President Director/Transformation Director of PT
Negara Indonesia (Persero) Tbk (2006–2015); Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk. (2004–2015);
• Komisaris Independen PT Bank Negara Indonesia • Independent Commissioner of PT Bank Negara
(Persero) Tbk yang bertanggung jawab memimpin Indonesia (Persero), Tbk who is responsible for leading
Komite Manajemen Risiko dan Kepatuhan (2003- the Risk and Compliance Management Committee
2005); (2003-2005);
• Ketua Komite sekretariat keuangan berlanjut sebagai • Chairman of the financial secretariat committee
Wakil Ketua Badan Penyehatan Perbankan Nasional and as Deputy Chairman of the Indonesian Bank
(BPPN) (1999-2002); dan Restructuring Agency (IBRA) (1999-2002); and
• Direktur Bursa Efek Jakarta (1994-1999). • Director of Jakarta Stock Exchange (1994-1999).
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Anggota Dewan Direktur dan AndGreen Fund (2017 - Member of the Board of Directors and AndGreen Fund
sekarang) (2017 - present
Hubungan Afiliasi Affiliations
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan She does not have any affiliate relationships with
anggota Dewan Direktur, anggota Direktur Pelaksana members of the Board of Directors, members of
lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Utama dan the Executive Directors or the Controlling and Major
Pengendali. Shareholders.
Pendidikan dan/atau Pelatihan Workshop and/or Training
- -
*) Beliau efektif menjabat sebagai Anggota Dewan Direktur LPEI hingga 19 Juni 2023
She is effective as a Member of the Board of Directors of Indonesia Eximbank until 19 June 2023
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 93
Page 96
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Pernyataan Independensi Komisaris Independen
Independence Statement of Independent Commissioner
LPEI merupakan lembaga keuangan khusus (sui Indonesia Eximbank is a special financial institution
generis) yang didirikan berdasarkan UU No. 2/2009 (sui generis) established pursuant to Law No. 2/2009
yang mengatur bahwa Dewan Direktur merupakan which stipulates that the Board of Directors is the
organ tunggal LPEI sehingga LPEI tidak menggunakan sole organ of Indonesia Eximbank so that Indonesia
terminologi Komisaris Independen dalam struktur Eximbank does not use the terminology of Independent
organ tata kelolanya. Anggota Dewan Direktur Commissioner in its governance organ structure.
LPEI berasal dari unsur pejabat dari instansi atau Members of the Board of Directors come from officials
lembaga dan unsur dari dalam atau dari luar LPEI. from agencies or institutions and elements from within
Pada tahun 2023, seluruh anggota Dewan Direktur, or outside LPEI. In 2023, all members of the Board of
Direktur Eksekutif, dan Direktur Pelaksana, telah Directors, Executive Directors, and Managing Directors,
menandatangani Surat Pernyataan Independensi. have signed a Statement of Independence.
Informasi Perubahan Komposisi Dewan Direktur
Information on Changes in Composition of the Board of Directors
Sepanjang tahun 2023, telah terjadi perubahan pada Throughout 2023, there were changes in the
komposisi Dewan Direktur LPEI dengan kronologis composition of the LPEI Board of Directors as follows:
sebagai berikut:
Periode Periode Periode Periode
1 Januari - 19 Juni 2023 19 Juni - 27 Juli 2023 27 Juli - 1 September 2023 1 September - 23 Oktober 2023
1 January – 19 June 2023 19 June - 27 July 2023 27 July – 1 September 2023 1 September -23 October 2023
Rijani Tirtoso Rijani Tirtoso Rijani Tirtoso Rijani Tirtoso
Ketua Dewan Direktur Ketua Dewan Direktur Ketua Dewan Direktur Ketua Dewan Direktur
Merangkap Direktur Merangkap Direktur Merangkap Direktur Merangkap Direktur Eksekutif
Eksekutif Eksekutif Eksekutif Chairman of the Board
Chairman of the Board Chairman of the Board Chairman of the Board of Directors concurrently
of Directors concurrently of Directors concurrently of Directors concurrently Executive Director
Executive Director Executive Director Executive Director
Suminto Suminto - Suminto
Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of Member of the Board of Member of the Board of
Directors Directors Directors
Felia Salim - - -
Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of
Directors
Kasan - - Kasan
Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of Member of the Board of
Directors Directors
Arus Gunawan Arus Gunawan Arus Gunawan Arus Gunawan
Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of Member of the Board of Member of the Board of Member of the Board of
Directors Directors Directors Directors
Daniel James Rompas Daniel James Rompas Daniel James Rompas Daniel James Rompas
Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of Member of the Board of Member of the Board of Member of the Board of
Directors Directors Directors Directors
Yon Arsal Yon Arsal Yon Arsal Yon Arsal
Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur Anggota Dewan Direktur
Member of the Board of
Directors
94 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 97
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Profil Direktur Pelaksana
Managing Directors’ Profile
Dikdik Yustandi
Direktur Pelaksana
Bidang Pembiayaan
Managing Director of Financing
Warga Negara Indonesia, berusia 61 tahun,
berdomisili di Jakarta
Indonesian Citizenship, 61 years old, domiciled in Jakarta
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Magister Manajemen, Universitas Satyagama, Jakarta • Master of Management, University of Satyagama,
(1997); dan Jakarta (1997); and
• Sarjana Perikanan, Institut Pertanian Bogor (1987). • Bachelor degree, Fishery Faculty, Institute of Agriculture
Bogor (1987).
Dasar Hukum Pengangkatan Appointment Basis
Menjabat sebagai Direktur Pelaksana sejak 1 September Serves as Managing Director since 1 September 2019
2019 berdasarkan KDD No. 0010/KDD/08/2019 pursuant to KDD No. 0010/KDD/08/2019
Riwayat Karier Career Background
• Direktur Pelaksana, Lembaga Pembiayaan Ekspor • Managing Director, Indonesia Eximbank (31 August
Indonesia (31 Agustus 2019 - Sekarang); 2019 - Present);
• Direktur Pelaksana, Lembaga Pembiayaan Ekspor • Managing Director, Indonesia Eximbank (29 March
Indonesia (29 Maret – 31 Agustus 2019); 2019 – 31 August 2019);
• Senior Executive Vice President Large Corporate • Senior Executive Vice President Large Corporate
Banking, Corporate Banking, PT Bank Mandiri (Persero) Banking, Corporate Banking, PT Bank Mandiri (Persero)
Tbk. (Maret 2018 - 28 Maret 2019); Tbk. (March 2018 - 28 March 2019);
• Komisaris, Bank Syariah Mandiri (15 Januari 2018 - 29 • Commissioner, Bank Syariah Mandiri (15 January 2018
Maret 2019); - 29 March 2019);
• Senior Vice President Corporate Banking 2, PT Bank • Senior Vice President Corporate Banking 2, PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk (Februari 2016 - 26 Maret 2018); Mandiri (Persero) Tbk (Feb 2016 - 26 March 2018);
• Director Marketing and Distribution PT Asuransi Jiwa • Director Marketing and Distribution PT Asuransi Jiwa
Inhealth Indonesia (Oktober 2014 - Febuari 2016); Inhealth Indonesia (October 2014 - February 2016);
• General Manager Bank Mandiri Group Hong Kong, • General Manager Bank Mandiri Group Hong Kong,
Corporate Banking III, PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Corporate Banking III, PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
(Desember 2010 - Oktober 2014); dan (December 2010 - October 2014); and
• Regional Manager VIII Surabaya, Regional Network • Regional Manager VIII Surabaya. Regional Network
Group PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Januari 2010 - Group PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (January 2010 -
November 2010). November 2010).
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan di LPEI ataupun di He has no concurrent positions in Indonesia Eximbank or
perusahaan lain. other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliations
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan He does not have any affiliate relationships with members
anggota Dewan Direktur, anggota Direktur Pelaksana of the Board of Directors, members of the Executive
lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Utama dan Directors or the Controlling and Major Shareholders.
Pengendali.
Pendidikan dan/atau Pelatihan Workshop and/or Training
• 23 February 2023 - Closing Execution Gap with the 4 • 23 February 2023 - Closing Execution Gap with the 4
Disciplines of Execution for BOM LPEI Disciplines of Execution for BOM LPEI
• 17 April 2023 - Kick off Penyusunan Buku Putih LPEI • 17 April 2023 - Kick off the preparation of the LPEI White
Book
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 95
Page 98
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Maqin U. Norhadi
Direktur Pelaksana
Bidang Pengembangan Bisnis
Managing Director of Business Development
Warga Negara Indonesia, berusia 53 tahun,
berdomisili di Jakarta
Indonesian Citizenship, 53 years old, domiciled in Jakarta
Riwayat Pendidikan Educational Background
Master of Management, Universitas Gadjah Mada, Master of Management, University of Gadjah Mada,
Yogyakarta (1999) Yogyakarta (1999)
Dasar Hukum Pengangkatan Appointment Basis
Menjabat sebagai Direktur Pelaksana sejak 12 April 2021 Serves as Managing Director since 12 April 2021 pursuant
berdasarkan KDD No. 0004/KDD/04/2021 to KDD No. 0004/KDD/04/2021
Riwayat Karier Career Background
• Direktur Pelaksana Bidang Pengembangan Bisnis, • Managing Director of Business Development, Indonesia
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (1 Januari Eximbank (1 January 2022 - Present)
2022 - Sekarang); • Managing Director, Indonesia Eximbank (12 April 2021 -
• Direktur Pelaksana II, Lembaga Pembiayaan Ekspor 31 December 2021)
Indonesia (Indonesia Eximbank) (12 April 2021 - 31 • Managing Director of Commerce PT Kereta Api
Desember 2021); Indonesia (Persero) (May 2020 – February 2021)
• Direktur Niaga PT Kereta Api Indonesia (Persero) (Mei • Chairman of Risk Management Committee PT Kereta
2020 – Februari 2021); Commuter Indonesia (June 2020 – February 2021)
• Ketua Komite Manajemen Risiko PT Kereta Commuter • President Commissioner PT Kereta Commuter
Indonesia (Juni 2020 – Februari 2021); Indonesia (June 2020 – February 2021)
• Presiden Komisaris PT Kereta Commuter Indonesia • Member of the Board of Commissioner PT Asuransi
(Juni 2020 – Februari 2021); Jiwa Inhealth Indonesia (February 2020 – May 2020)
• Anggota Dewan Komisaris PT Asuransi Jiwa Inhealth • Regional Chief Executive Officer of PT Bank Mandiri
Indonesia (Februari 2020 – Mei 2020); dan (Persero) Tbk (March 2016 – April 2020)
• Regional Chief Executive Officer PT Bank Mandiri • Senior Vice President Corporate Banking PT Bank
(Persero) Tbk (March 2016 - April 2020). Mandiri (Persero) Tbk (2014 – 2015)
• Senior Vice President Corporate Banking PT Bank • Senior Vice President Credit Risk Management PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk (2014 – 2015) Mandiri (Persero) Tbk (2012– 2014)
• Senior Vice President Credit Risk Management PT Bank • Vice President Corporate Banking PT Bank Mandiri
Mandiri (Persero) Tbk (2012– 2014) (Persero) Tbk (2006 – 2011)
• Vice President Corporate Banking PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk (2006– 2011)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan di LPEI ataupun di He has no concurrent positions in Indonesia Eximbank or
perusahaan lain. other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliations
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan He does not have any affiliate relationships with members
anggota Dewan Direktur, anggota Direktur Pelaksana of the Board of Directors, members of the Executive
lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Utama dan Directors or the Controlling and Major Shareholders.
Pengendali.
Pendidikan dan/atau Pelatihan Workshop and/or Training
23 February 2023 - Closing Execution Gap with the 4 23 February 2023 - Closing Execution Gap with the 4
Disciplines of Execution for BOM LPEI Disciplines of Execution for BOM LPEI
96 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 99
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Chesna F. Anwar
Direktur Pelaksana
Bidang Hubungan Kelembagaan
Managing Director of Corporate Secretary
Warga Negara Indonesia, berusia 61 tahun,
berdomisili di Jakarta
Indonesian Citizenship, 61 years old, domiciled in Jakarta
Riwayat Pendidikan Educational Background
Sarjana Ekonomi dari University of Maryland, Amerika Bachelor of Economics from University of Maryland,
Serikat (1983) United State of America (1983)
Dasar Hukum Pengangkatan Appointment Basis
• Menjabat sebagai Direktur Pelaksana V sejak • Serves as Managing Director V since 1 September 2019
1 September 2019 berdasarkan KDD No. 0014/ pursuant to KDD No. 0014/KDD/08/2019;
KDD/08/2019; • Concurrently, serves as Corporate Secretary since 3
• Merangkap sebagai Sekretaris Lembaga sejak 03 January 2022 pursuant to KDE No. 0003/KDE/01/2022
Januari 2022 berdasarkan KDE No.0003/KDE/01/2022.
Riwayat Karier Career Background
• Direktur Pelaksana Bidang Hubungan Kelembagaan, • Managing Director of Institutional Relations, Indonesia
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (1 Januari Eximbank (1 January 2022 - Present);
2022 - Sekarang); • Managing Director V, Indonesia Eximbank (1 May 2019 -
• Direktur Pelaksana V, Lembaga Pembiayaan Ekspor 31 December 2021);
Indonesia (Indonesia Eximbank) (1 Mei 2019 - 31 • Compliance Director, Standard Chartered Bank
Desember 2021); Indonesia (2010-April 2019);
• Direktur Kepatuhan, Standard Chartered Bank • Internal Affairs Director, Komisi Pemberantasan Korupsi
Indonesia (2010-April 2019); (KPK) (2006-2010);
• Direktur Internal Affairs, Komisi Pemberantasan Korupsi • Compliance Director, Citibank, N.A. (2004-2005);
(KPK) (2006-2010); • Senior Compliance Officer, Citibank, N.A (June 2001 -
• Direktur Kepatuhan, Citibank, N.A. (2004-2005); December 2004);
• Senior Compliance Officer, Citibank, N.A (Juni 2001 – • Security Service Country Manager, Citibank, N.A
Desember 2004); (January 1997 – May 2001);
• Security Service Country Manager, Citibank, N.A • Operation Head, Global Securities Service, Citibank, N.A
(Januari 1997 – Mei 2001); (July 1994 - December 1996);
• Operation Head, Global Securities Service, Citibank, N.A • Branch Manager Pondok Indah & Head Preferred
(Juli 1994 – Desember 1996); Banking, Bank Universal
• Branch Manager Pondok Indah & Head Preferred • (December 1992 - June 1994);
Banking, Bank Universal (Desember 1992 – Juni 1994); • Manager Priority Banking, Standard Chartered Bank
• Manager Priority Banking, Standard Chartered Bank (May 1991 - June 1992); and
(Mei 1991 – Juni 1992); dan • Manager Custodial Services, Standard Chartered Bank
• Manager Custodial Services, Standard Chartered Bank (May 1990 - February 1991).
(Mei 1990 – Februari 1991).
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Sekretaris Lembaga (2022-sekarang) Corporate Secretary (2022-present)
Hubungan Afiliasi Affiliations
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan She does not have any affiliate relationships with
anggota Dewan Direktur, anggota Direktur Pelaksana members of the Board of Directors, members of
lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Utama dan the Executive Directors or the Controlling and Major
Pengendali. Shareholders.
Pendidikan dan/atau Pelatihan Workshop and/or Training
• Pelatihan Juru Bicara Lembaga • Institutional Spokesperson Training
• 23 February 2023 - Closing Execution Gap with the 4 • 23 February 2023 - Closing Execution Gap with the 4
Disciplines of Execution for BOM LPEI Disciplines of Execution for BOM LPEI
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 97
Page 100
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Agus Windiarto
Direktur Pelaksana
Bidang Keuangan & Operasional
Managing Director of Finance & Operations
Warga Negara Indonesia, berusia 60 tahun,
berdomisili di Jakarta
Indonesian Citizenship, 60 years old, domiciled in Jakarta
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Master in Business Administration (MBA), Middlesex • Master of Business Administration (MBA) from
University, London, UK (1998); dan Middlesex University, London, UK (1998); and
• Sarjana Ekonomi dari Universitas Krisnadwipayana, • Bachelor of Economics from Krisnadwipayana
Jakarta (1988). University, Jakarta (1988)
Dasar Hukum Pengangkatan Appointment Basis
• Menjabat sebagai Direktur Pelaksana V sejak • Serves as Managing Director V since 1 September 2019
1 September 2019 berdasarkan KDD No. 0012/ pursuant to KDD No. 0012/KDD/08/2019; and
KDD/08/2019; dan • Concurrently serving as Acting Managing Director of
• Merangkap sebagai Plt. Direktur Pelaksana Bidang Credit & Risk Management since 13 December 2022
Manajemen Risiko dan Kredit sejak tanggal 13 Desember pursuant to KDD No. 0003/KDD/12/2022.
2022 berdasarkan KDD No. 0003/KDD/12/2022.
Riwayat Karier Career Background
• Direktur Pelaksana Bidang Keuangan & Operasional, • Managing Director of Finance & Operation, Indonesia
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (1 Januari Eximbank (1 January 2022 - Present);
2022 – Sekarang); • Managing Director III Indonesia Eximbank (29 March
• Direktur Pelaksana III, Lembaga Pembiayaan Ekspor 2019 - 31 December 2021);
Indonesia (Indonesia Eximbank) (29 Maret 2019 – 31 • Acting Managing Director of Indonesia Eximbank
Desember 2021); (January - 9 March 2019);
• Plt. Direktur Pelaksana LPEI (Januari-9 Maret 2019); • Head of Corporate Planning and Finance of Indonesia
• Kepala Divisi Corporate Planning and Finance LPEI Eximbank (January 2018 - January 2019);
(Januari 2018-Januari 2019); • Head of Accounting and SIE Division (May
• Kepala Divisi Akunting dan SIE (Mei 2013-Desember 2013-December 2017);
2017); • Acting as Head of Treasury Division (February 2013-April
• Plt. Kepala Divisi Tresuri (Februari 2013-April 2013); 2013);
• Kepala Divisi Manajemen Perencanaan dan Strategis • Head of Planning and Strategic Division (2011-2013);
(2011-2013); dan and
• Kepala Divisi Perencanaan, Riset, dan Pengembangan • Head of Planning, Research and Development Division
(Februari 2010-Desember 2011). (February 2010-December 2011).
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Plt. Direktur Pelaksana Bidang Manajemen Risiko dan Acting Managing Director of Credit & Risk Management
Kredit di LPEI (2022-sekarang) of Indonesia Eximbank (2022-present)
Hubungan Afiliasi Affiliations
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan He does not have any affiliate relationships with members
anggota Dewan Direktur, anggota Direktur Pelaksana of the Board of Directors, members of the Executive
lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Utama dan Directors or the Controlling and Major Shareholders.
Pengendali.
Pendidikan dan/atau Pelatihan Workshop and/or Training
• 7 November 2022 - 27th CEO Annual Meeting of The • 7 November 2022 - 27th CEO Annual Meeting of The
Asian Exim Banks Forum (AEBF) 15-17 Nov 2022, Malaysia Asian Exim Banks Forum (AEBF) 15-17 Nov 2022, Malaysia
• 23 February 2023 - Closing Execution Gap with the 4 • 23 February 2023 - Closing Execution Gap with the 4
Disciplines of Execution for BOM LPEI Disciplines of Execution for BOM LPEI
98 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 101
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Sam Malee
Direktur Pelaksana
Bidang Manajemen Risiko & Kredit
Managing Director of Credit & Risk Management
Warga Negara Indonesia, berusia 57 tahun,
berdomisili di Jakarta
Indonesian Citizenship, 57 years old, domiciled in Jakarta
Riwayat Pendidikan Educational Background
Master of Commerce In Funds Management, The Master of Commerce In Funds Management, The
University of New Wales Sydney Australia (2001) University of New Wales Sydney Australia (2001)
Dasar Hukum Pengangkatan Appointment Basis
Menjabat sebagai Direktur Pelaksana V sejak 14 Maret Serves as Managing Director V since 14 March 2024
2024 berdasarkan KDD No. 0002/KDD/03/2024. pursuant to KDD No. 0002/KDD/03/2024.
Riwayat Karier Career Background
• Group Head Corporate Risk, PT Bank Mandiri • Group Head Corporate Risk, PT Bank Mandiri
(Persero),Tbk. (2020 - 2023) (Persero),Tbk. (2020 - 2023)
• Executive Credit Officer A-Wholesale Risk, PT Bank • Executive Credit Officer A-Wholesale Risk, PT Bank
Mandiri (Persero),Tbk. (2019 - 2020) Mandiri (Persero),Tbk. (2019 - 2020)
• Executive Credit Officer B-Corporate Risk, PT Bank • Executive Credit Officer B-Corporate Risk, PT Bank
Mandiri (Persero),Tbk. (2017 - 2019) Mandiri (Persero),Tbk. (2017 - 2019)
• Department Head Corporate Risk 3 & 6, PT Bank Mandiri • Department Head Corporate Risk 3 & 6, PT Bank Mandiri
(Persero),Tbk. (2016 - 2017) (Persero),Tbk. (2016 - 2017)
• Department Head (Risk Model Validator, Credit Risk • Department Head (Risk Model Validator, Credit Risk
Analytics, Portfolio Credit Risk Management), PT Bank Analytics, Portfolio Credit Risk Management), PT Bank
Mandiri (Persero),Tbk. (2008 - 2016) Mandiri (Persero),Tbk. (2008 - 2016)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan di LPEI ataupun di He has no concurrent positions in Indonesia Eximbank or
perusahaan lain. other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliations
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan He does not have any affiliate relationships with members
anggota Dewan Direktur, anggota Direktur Pelaksana of the Board of Directors, members of the Executive
lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Utama dan Directors or the Controlling and Major Shareholders.
Pengendali.
Pendidikan dan/atau Pelatihan Workshop and/or Training
- -
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 99
Page 102
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Informasi Perubahan Komposisi Direktur Pelaksana
Information on Changes in the Composition of Managing Directors
Selama tahun buku 2023, tidak terdapat perubahan During the financial year 2023, there was no change
pada susunan atau komposisi Direktur Pelaksana LPEI in the composition of Indonesia Eximbank’s Managing
karena alasan apapun. Director for any reason.
Profil Manajemen Senior
Profile of Senior Management
Warga Negara Indonesia, berusia 53 Indonesian Citizenship, 53 years old,
tahun, berdomisili di Jakarta domiciled in Jakarta
Berlatar pendidikan Magister She holds a Master of Management from
Manajemen dari Universitas Gadjah Gadjah Mada University, Yogyakarta
Mada, Yogyakarta (1997) dan Sarjana (1997) and a Bachelor of Economics from
Ekonomi dari Universitas Gadjah Mada, Gadjah Mada University, Yogyakarta
Yogyakarta (1994). (1994).
Beliau mulai bergabung di LPEI sejak She joined Indonesia Eximbank in 2009
tahun 2009 dan diangkat sebagai and appointed as senior management
manajemen senior berdasarkan KDE No.: based on KDE No. KDE 0009/KDE/02/2022
KDE 0009/KDE/02/2022 sejak 1 Januari since 1 January 2022: KDE 0009/
2022. KDE/02/2022 since 1 January 2022.
Salomi Adriana
She has attended the Closing Execution
Beliau sudah mengikuti pelatihan Closing Gap with the 4 Disciplines of Execution for
Secondment pada Execution Gap with the 4 Disciplines of BOM LPEI training.
PT Penjaminan Infrastruktur Execution for BOM LPEI.
Indonesia (PII)
Secondment at PT Penjaminan
Infrastruktur Indonesia (PII)
Warga Negara Indonesia, berusia 51 Indonesian citizen, 51 years old, domiciled
tahun, berdomisili di Jakarta. in Jakarta.
Berlatar pendidikan Magister Finance He holds a Master of Finance from
dari Cleveland State University (2003) Cleveland State University (2003) and
dan Sarjana Accounting dari Universitas a Bachelor of Accounting from Trisakti
Trisakti, Jakarta (1997). University, Jakarta (1997)
Beliau mulai bergabung di LPEI sejak He joined Indonesia Eximbank in 2020
tahun 2020 dan diangkat sebagai and appointed as senior management
manajemen senior berdasarkan KDE based on KDE No. 0064/KDE/09/2020
0064/KDE/09/2020 sejak 1 Oktober 2020. since 1 October 2020.
Beliau sudah mengikuti pelatihan Closing He has attended the Closing Execution
Anwar Harsono Execution Gap with the 4 Disciplines of Gap with the 4 Disciplines of Execution for
Execution for BOM LPEI dan Refreshment BOM LPEI training and Refreshment of Risk
Sertifikasi Manajemen Risiko. Management Certification.
Chief of Finance, Treasury, &
Strategy
100 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 103
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Warga Negara Indonesia, berusia 59 Indonesian citizen, 59 years old, domiciled
tahun, berdomisili di Jakarta. in Jakarta.
Berlatar pendidikan S2 Strategic He holds a Master of Strategic
Management dari Konstanz University Management from Konstanz University
(2004), S2 Manajemen dari Swiss (2004), a Master of Management from
German University (2004), dan S1 Social Swiss German University (2004), and a
Philosophy dari STF Driyarkara Jakarta Bachelor of Social Philosophy from STF
(1991). Driyarkara Jakarta (1991).
Beliau mulai bergabung di LPEI sejak He joined Indonesia Eximbank in 2020 and
tahun 2020 dan diangkat sebagai appointed as senior management based
manajemen senior berdasarkan PJ.0030/ on PJ.0030/HCH/02/2022 (17 February
HCH/02/2022 (17 Februari 2022 – 16 2022 - 16 February 2025).
Wahyu P. Wibowo Februari 2025).
He has attended the Closing Execution
Beliau sudah mengikuti pelatihan Closing Gap with the 4 Disciplines of Execution
Chief of HC, Legal, & Compliance Execution Gap with the 4 Disciplines of for BOM LPEI training, socialization of Aku
Execution for BOM LPEI, Sosialisasi Aku Anti Korupsi, People Matters TevhHR Pulse
Anti Korupsi, People Matters TevhHR Pulse Indonesia, HR & Workplace Indonesia
Indonesia, HR & Workplace Indonesia Summit 2023, and Socialization on
Summit 2023, dan Sosialisasi mengenai Prevention of Financial Services Sector
Pencegahan Tindak Pidana Sektor Jasa Crime.
Keuangan.
Warga Negara Indonesia, berusia 61 Indonesian citizen, 61 years old, domiciled
tahun, berdomisili di Jakarta. in Jakarta.
Berlatar pendidikan Sarjana Sosial She holds a Bachelor of Agricultural
Ekonomi Pertanian dari Universitas Social Economics from Jember University,
Jember, Jawa Timur (1989). East Java (1989).
Beliau mulai bergabung di LPEI sejak She joined Indonesia Eximbank in 2021
tahun 2021 dan diangkat sebagai and appointed as senior management
manajemen senior berdasarkan PJ No: based on PJ No. 0086/HCH/12/2022 (6
PJ.0086/HCH/12/2022 (6 Desember 2022 December 2022 - 31 December 2024).
– 31 Desember 2024).
She has attended ERM and Cyber
Beliau sudah mengikuti pelatihan ERM Security How To Mitigate and Protect
Titiek Setiyowati dan Cyber Security How To Mitigate training, Risk Management Certification
and Protect, Refreshment Sertifikasi Refreshment, Closing Execution Gap with
Manajemen Risiko, Closing Execution Gap the 4 Disciplines of Execution for BOM LPEI
Chief of Business Risk With The 4 Diciplines of Execution for BOM training, socialization of Aku Anti Korupsi,
LPEI, Sosilisasi Aku Anti Korupsi, Credit Skill Credit Skill - End To End Financing Process,
- End To End Proses Pembiayaan, dan and ESG - Risk Management Addressing
ESG – Risk Management Addressing Key Key Challenges in Climate Change.
Challenges in Climate Change.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 101
Page 104
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Warga Negara Indonesia, berusia 62 Indonesian citizen, 62 years old, domiciled
tahun, berdomisili di Jakarta. in Jakarta.
Berlatar pendidikan S2, Manajemen, He holds a Master of Management from
Universitas Gadjah Mada (1999) dan S1, Gadjah Mada University (1999) and a
Economy, Universitas Brawijaya (1987). Bachelor of Economics from Brawijaya
University (1987).
Beliau mulai bergabung di LPEI sejak
tahun 2021 dan diangkat sebagai He joined Indonesia Eximbank in 2021 and
manajemen senior berdasarkan PJ No: appointed as senior management based
PJ.0146.01/HCH/12/2023 (1 Januari 2024 – on PJ No. 0146.01/HCH/12/2023 (1 January
31 Maret 2024). 2024 - 31 March 2024).
Beliau sudah mengikuti pelatihan Closing He has attended in Closing Execution Gap
I Nyoman Gede Execution Gap with the 4 Disciplines of with the 4 Disciplines of Execution for BOM
Suarja Execution for BOM LPEI dan Sosialisasi Aku LPEI and socialization of Aku Anti Korupsi,
Anti Korupsi, BARa Risk Forum "Perbankan BARa Risk Forum “Perbankan Indonesia
Chief of Internal Audit Indonesia dalam mendukung Indonesia dalam mendukung Indonesia menuju
menuju Low Carbon Economy". Low Carbon Economy”.
Warga Negara Indonesia, berusia 55 Indonesian citizen, 55 years old, domiciled
tahun, berdomisili di Jakarta. in Jakarta.
Berlatar pendidikan S2, Keuangan & He holds a Master of Finance &
Akuntansi, Universitas Indonesia (2001) Accounting, University of Indonesia (2001)
dan S1, Akuntansi, Universitas Padjadjaran and a Bachelor of Accounting, Universitas
(1993). Padjadjaran (1993).
Beliau mulai bergabung di LPEI sejak He joined Indonesia Eximbank since 2022
tahun 2022 dan diangkat sebagai and appointed as senior management
manajemen senior berdasarkan KDE No.: based on KDE No.: KDE 0041/KDE/06/2022.
KDE 0041/KDE/06/2022.
He has attended training on Strengthening
Beliau sudah mengikuti pelatihan Gratification Understanding, socialization
Anton Herdianto Penguatan Pemahaman Gratifikasi of Aku Anti Korupsi and Credit Skill - End
Sosialisasi Aku Anti Korupsi dan Credit To End Financing Process.
Skill - End To End Proses Pembiayaan.
Chief of Region
102 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 105
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Komposisi Manajemen Senior per 1 Februari 2024
Senior Management Composition as of 1 February 2024
Tanggal
Nama, Umur Jabatan Pengangkatan Jenjang Pendidikan
No.
Name, Age Position Date of Education
Appointment
1. Titiek Litasari, 51 Kepala Divisi Audit Umum 1 Januari 2021 S2, Manajemen Keuangan
Reguler Audit Division Head 1 January 2021 Master Degree, Financial
Management
2. Saeful Hendra, 44 Kepala Divisi Audit Khusus 2 Juli 2021 S2, Bisnis
Special Audit Division Head 2 July 2021 Master Degree, Business
3. Andre Sucahya, 41 Kepala Divisi Teknologi Informasi 1 Oktober 2022 S1, Teknologi Informasi
Information Technology Division 1 October 2022 Bachelor Degree, Information
Head Technology
4. Christiati E. Sianipar, 55 Kepala Divisi Operasional 28 Mei 2021 S1, Akuntansi
Operations Division Head 28 May 2021 Bachelor Degree, Accounting
5. Lianawaty Mihardja, 44 Kepala Divisi Finance 26 Oktober 2021 S1, Akuntansi
Finance Division Head 26 October 2021 Bachelor Degree, Accountancy
6. Emalia Tisnamisastra, Kepala Divisi Pendanaan & Tresuri 1 Februari 2024 S1, Ekonomi
52 Funding & Treasury Division Head 1 February 2024 Bachelor Degree, Economics
7. Yoda Ditria, 42 Kepala Divisi Perencanaan Strategi 1 Februari 2024 S2, Manajemen
& Transformasi 1 February 2024 Master Degree, Management
Strategic Planning & Transformation
Division Head
8. Nury Sriandjani, 57 Kepala Divisi Prosedur, Kebijakan, & 1 Februari 2024 S2, Manajemen Internasional
Produk 1 February 2024 Master Degree, International
Policy, Procedure, Product Division Management
Head
9. Sidik Mahanda, 42 Kepala Divisi Manajemen Risiko 1 Februari 2024 S2, Manajemen
Risk Management Division Head 1 February 2024 Master Degree, Management
10. Farid Maruf, 60 Eksekutif Risiko 1 Februari 2024 S1, Pertanian
Executive Risk Officer 1 February 2024 Bachelor Degree, Agricultural
11. Firdaus Effendi, 43 Eksekutif Risiko 1 Februari 2024 S1, Manajemen
Executive Risk Officer 1 February 2024 Bachelor Degree, Management
12. Roza Rita Retta Eksekutif Risiko 1 Februari 2024
Hutabarat Executive Risk Officer 1 February 2024
13. Heru Budiyanto Eksekutif Risiko 1 Februari 2024
Executive Risk Officer 1 February 2024
14. Suharyanto, 58 Head Spesialis Ekosistem Bisnis 1 Februari 2024 S2, Manajemen
Business Ecosystem Head Specialist 1 February 2024 Master Degree, Management
15. Irvansyah Setiady, 36 Kepala Divisi Bisnis I 1 Februari 2024 S2, Keuangan
Business I Division Head 1 February 2024 Master Degree, Finance
16. Wahyu Bagus Kepala Divisi Bisnis II 1 Februari 2024 S1, Teknik Sipil
Yuliantok, 38 Business II Division Head 1 February 2024 Bachelor Degree, Civil
Engineering
17. Nurrohmanudin, 39 Kepala Divisi Bisnis III 1 Februari 2024 S2, Ekonomi
Business III Division Head 1 February 2024 Master Degree, Economy
18 Fifin Yolanda E. Tan, 44 Kepala Divisi Bisnis IV 1 Februari 2024 S2, Manajemen & Finance
Business IV Division Head 1 February 2024 Master Degree, Management &
Finance
19 Sofyan Irianto N., 59 Head Spesiali Eksekutif Bisnis 1 Februari 2024 S2, Manajemen
Executive Business Officer Head 1 February 2024 Master Degree, Management
Specialist
20. Ninik Martini, 57 Head Spesiali Eksekutif Bisnis 1 Februari 2024 S1, Akuntansi
Executive Business Officer Head 1 February 2024 Bachelor Degree, Accountancy
Specialist
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 103
Page 106
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Tanggal
Nama, Umur Jabatan Pengangkatan Jenjang Pendidikan
No.
Name, Age Position Date of Education
Appointment
21. Damianus Ledjo Hufat, Head Spesiali Eksekutif Bisnis 1 Februari 2024 S1, Akuntansi
60 Executive Business Officer Head 1 February 2024 Bachelor Degree, Accounting
Specialist
22. Alexander Halim, 47 Kepala Kantor Area Medan 1 Februari 2024 S1, Akuntansi
Medan Area Office Head 1 February 2024 Bachelor Degree, Accounting
23. R. Bambang Sadnur Kepala Kantor Wilayah I 1 Juli 2022 S2, Manajemen
Cahyo, 56 Region I Office Head 1 July 2022 Master Degree, Management
24. Irwan Prasetiyawan, 45 Kepala Kantor Wilayah II 1 Februari 2024 S1, Manajemen
Region II Office Head 1 February 2024 Bachelor Degree, Management
25. Ahmad Bambang Kepala Kantor Wilayah III 1 September 2023 S2, Manajemen
Bintoro, 57 Region III Office Head Bachelor Degree, Management
26. Ilham Mustafa, 40 Kepala Divisi Jasa Konsultasi 1 Februari 2024 S1, Hukum
Advisory Services Division Head 1 February 2024 Bachelor Degree, Legal
27. Marsinta Mutiara Kepala Divisi Penjaminan & Asuransi 1 Februari 2024 S1, Perbankan
Marpaung, 49 Guarantee & Insurance Division 1 February 2024 Bachelor Degree, Banking
Head
28. Rini Satriani, 40 Head Spesialis Intelijen Pasar & 1 Februari 2024 Magister Perencanaan Ekonomi
Manajemen Prospek 1 February 2024 dan Kebijakan Pembangunan
Market Intelligence & Lead Master Degree, Economics
Management Head Specialist Planning and Development
Policy
29. Berlianto Wibowo, 39 Kepala Divisi PKE, Pembiayaan 1 Februari 2024 S1, Manajemen Bisnis
Perdagangan, & Pembiayaan 1 February 2024 Bachelor Degree, Business
NIA Management
Trade Finance, & Financing Division
Head
30. Saur Maria Sidabutar, Head Spesialis Proyek Khusus 1 Februari 2024 S2, Public Relations
52 Special Project Head Specialist 1 February 2024 Master Degree, Public Relations
31. T. Dyza Rovina Aziz Kepala Divisi Sekretariat Lembaga & 1 Februari 2024 S2, Keuangan dan Perbankan
Rochadi, 52 Hubungan Kelembagaan 1 February 2024 Master Degree, Finance and
Corporate Secretary & Stakeholder Banking
Engagement Division Head
32. Pretty Halim, 49 Kepala Divisi Pengadaan & Umum 1 Februari 2024 S2, Applied Finance
Procurement & GA Division Head 1 February 2024 Master Degree, Applied Finance
33. Komarruzaman, 54 Head Spesialis Penugasan Khusus 1 Februari 2024 S3, Ekonomi
Special Assignment Head Specialist 1 February 2024 Doctorate Degree, Enonomics
34. Sumarno, 52 Kepala Divisi Sumber Daya Manusia 1 Februari 2024 S2, Ilmu Manajemen
Human Capital Division Head 1 February 2024 Master Degree, Management
Science
35. Yoseph Tri Kepala Divisi Hukum & Kepatuhan 1 Februari 2024 S2, Manajemen
Purnomosidi, 54 Legal & Compliance Division Head 1 February 2024 Master Degree, Management
36. Rusdi Dahardin, 58 Head Spesialis Eksekutif Risiko 1 Februari 2024 S1, Akuntansi
Executive Risk Officer Head 1 February 2024 Bachelor Degree, Accounting
Specialist
37. Rudi Rinardi, 51 Head Spesialis Penagihan & 1 Februari 2024 S1, Administrasi Niaga
Penjualan Aset I 1 February 2024 Bachelor Degree, Commerce
Collection & Asset Sales I Head Administration
Specialist
38. Basa Nova Agustina Head Spesialis Penagihan & 1 Februari 2024 S2, Manajemen
Marpaung, 36 Penjualan Aset I 1 February 2024 Master Degree, Management
Collection & Asset Sales I Head
Specialist
39. Onot Sujatmiko, 42 Head Spesialis Pencarian Investor & 1 Februari 2024 S1, Ekonomi Manajemen
Restrukturisasi 1 February 2024 Bachelor Degree, Economy
Investor Finding & Restructurization Management
Head Specialist
104 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 107
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Demografi Karyawan
Employees Demography
Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenis Kelamin
Employee Composition Based on Gender
2022 2023
Jenis Kelamin Gender
Orang | Person Orang | Person
Laki-laki 327 322 Male
Perempuan 222 241 Female
Jumlah Pegawai 549 563 Total Employees
Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenjang Jabatan
Employee Composition Based on Position
2022 2023
Jabatan Position
Orang | Person Orang | Person
Senior Executive Vice President 7 6 Senior Executive Vice President
Kepala Divisi/Kepala Kantor 44 38 Division Head
Wilayah
Kepala Departemen 114 110 Department Head
Eksekutif 233 244 Executives
Pelaksana 151 165 Executors
Jumlah Pegawai 549 563 Total Employees
Komposisi Karyawan Berdasarkan Usia
Employee Composition Based on Age
2022 2023
Jabatan Position
Orang | Person Orang | Person
X & Baby Boomers 75 134 X & Baby Boomers
Millenials & Gen Z 474 429 Millenials & Gen Z
Jumlah Pegawai 549 563 Total Employees
Komposisi Karyawan Berdasarkan Tingkat Pendidikan
Employee Composition Based on Education
2022 2023
Tingkat Pendidikan Education
Orang | Person Orang | Person
Doktor 1 1 Doctorate
Master 144 144 Master Degree
Sarjana 403 417 Bachelor Degree
Diploma 1 1 Diploma
Jumlah Pegawai 549 563 Total Employee
Komposisi Karyawan Berdasarkan Status Ketenagakerjaan
Employee Composition Based on Employment Status
2022 2023
Status Ketenagakerjaan Employment Status
Orang | Person Orang | Person
Tetap 516 515 Permanent
Probation 4 6 Probation
PKWT 29 42 PKWT
Jumlah Pegawai 549 563 Total Employees
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 105
Page 108
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Komposisi Pemegang Saham
Shareholders Composition
Komposisi Pemegang Saham per 1 Januari 2023
Shareholder Composition as of January 1, 2023
Kepemilikan Secara Kepemilikan Secara
Pemegang Saham Jumlah Saham
Langsung Tidak Langsung
Shareholders Number of Shares
Direct Ownership (%) Indirect Ownership (%)
Pemegang Saham yang Memiliki 5% atau Lebih Saham
Shareholder Owns 5% or More Shares
Pemerintah Republik LPEI tidak terbagi atas
Indonesia saham 100%
Government of RI No shares allocation
Kelompok Pemegang Saham Masyarakat yang Memiliki Kurang Dari 5% Saham
Public Shareholders Who Have Less Than 5% Shares
Masyarakat (di bawah 5%) Tidak ada Tidak ada Tidak ada
Public (below 5%) None None None
Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris yang Memiliki Saham
Members of the Board of Directors and the Board of Commissioners Owning Shares
Dewan Direktur/fungsi Tidak ada Tidak ada Tidak ada
Dewan Komisaris None None None
Board of Directors/Board of
Commissioners
Direktur Pelaksana/fungsi Tidak ada Tidak ada Tidak ada
Direksi Managing Directors/ None None None
Board of Directors function
Total 100%
Komposisi Pemegang Saham per 31 Desember 2023
Shareholder Composition as of December 31, 2023
Kepemilikan Secara Kepemilikan Secara
Pemegang Saham Jumlah Saham
Langsung Tidak Langsung
Shareholders Number of Shares
Direct Ownership (%) Indirect Ownership (%)
Pemegang Saham yang Memiliki 5% atau Lebih Saham
Shareholder Owns 5% or More Shares
Pemerintah Republik LPEI tidak terbagi atas
Indonesia saham 100%
Government of RI No shares allocation
Kelompok Pemegang Saham Masyarakat yang Memiliki Kurang Dari 5% Saham
Public Shareholders Who Have Less Than 5% Shares
Masyarakat (di bawah 5%) Tidak ada Tidak ada Tidak ada
Public (below 5%) None None None
Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris yang Memiliki Saham
Members of the Board of Directors and the Board of Commissioners Owning Shares
Dewan Direktur/fungsi Tidak ada Tidak ada Tidak ada
Dewan Komisaris None None None
Board of Directors/Board of
Commissioners
Direktur Pelaksana/fungsi Tidak ada Tidak ada Tidak ada
Direksi Managing Directors/ None None None
Board of Directors function
Total 100%
106 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 109
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Kepemilikan Saham Secara Langsung maupun Direct or Indirect Shareholding by Members of the
Tidak Langsung oleh Anggota Dewan Direktur Board of Directors and Members of the Managing
dan Anggota Direktur Pelaksana pada Posisi 31 Director as of 31 December 2023 and 1 January 2023
Desember 2023 dan 1 Januari 2023
Tidak ada satupun anggota Direktur Pelaksana None of the members of the Managing Director or
ataupun anggota Dewan Direktur LPEI yang tercatat members of the Board of Directors of Indonesia
sebagai pemegang saham LPEI baik secara langsung Eximbank are listed as shareholders of Indonesia
maupun tidak langsung per posisi 1 Januari 2023 dan Eximbank either directly or indirectly as of 1 January
31 Desember 2023. 2023 and 31 December 2023.
Komposisi Pemegang Saham berdasarkan Klasifikasi per 31 Desember 2023
Shareholders Composition by Classification as of 31 December 2023
Klasifikasi Jumlah Pemegang Saham Persentase
Classification Number of Shareholders Percentage
Kepemilikan institusi lokal - -
Local institutional ownership
Kepemilikan institusi asing - -
Foreign institutional ownership
Kepemilikan individu lokal - -
Local individual ownership
Kepemilikan individu asing - -
Foreign individual ownership
Informasi Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali,
Baik Langsung Maupun Tidak Langsung Hingga Pemilik
Individu
Information on Major and/or Controlling Shareholders, Either Directly or Indirectly Up
to Individual Owners
Pemegang saham mayoritas LPEI adalah Pemerintah The majority shareholder of Indonesia Eximbank is the
Republik Indonesia 100% (seratus persen) yang Government of the Republic of Indonesia 100% (one
modalnya tidak terbagi atas saham. hundred percent) whose capital is not divided into
shares.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 107
Page 110
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Struktur Grup LPEI
Grup Structure of Indonesia Eximbank
Hingga berakhirnya tahun 2023, LPEI memiliki 1 (satu) Until end of 2023, Indonesia Eximbank has 1 (one)
entitas anak yang menjadi bagian dari portofolio subsidiary that is part of the Institution's portfolio.
Lembaga.
108 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 111
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Entitas Anak, Perusahaan Asosiasi, Perusahaan Ventura
Bersama, dan Penyertaan Saham Lainnya
Subsidiaries, Associated Companies, Joint Ventures, and Other Equity Investments
Entitas Anak Subsidiaries
Hingga akhir tahun pelaporan 2023, LPEI memiliki 1 Until the end of reporting year 2023, Indonesia Eximbank
(satu) entitas anak perusahaan bernama PT IEB Prima has 1 (one) subsidiary named PT IEB Prima Aset which
Aset yang didirikan pada tanggal 17 Desember 2021 was established on December 17, 2021 based on the
berdasarkan Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT IEB Deed of Establishment of Limited Liability Company
Prima Aset disingkat PT IEBPA No. 154 di Jakarta dan PT IEB Prima Aset abbreviated as PT IEBPA No. 154 in
persetujuan Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Jakarta and approval of the Decree of the Minister of
Manusia Republik Indonesia Nomor Ahu-0081370. Law and Human Rights of the Republic of Indonesia
Ah.01.01. Tahun 2021 Tentang Pengesahan Pendirian Number Ahu-0081370.Ah.01.01. of 2021 Regarding the
Badan Hukum Perseroan Terbatas PT IEB Prima Aset Ratification of the Establishment of Limited Liability
pada tanggal 20 Desember 2021. Company PT IEB Prima Aset on 20 December 2021.
Penyertaan modal PT IEB Prima Aset telah disetujui PT IEB Prima Asset’s capital injection has been
oleh Menteri Keuangan RI pada tanggal 6 Desember approved by the Minister of Finance on 6 December
2021 melalui Surat Keputusan No. S-1097/MK.06/2021 2021, No S-1097/MK.06/2021 amounted to Rp50 billion.
dengan nilai Rp50 miliar. Dana tersebut rencananya This fund will be used to finance the PT IEB Asset’s
digunakan untuk membiayai kegiatan operasional PT operational activities.
IEB Prima Aset.
PT IEB Prima Aset bergerak di bidang jasa konsultasi, PT IEB Prima Asset is engaged in consulting services,
termasuk konsultasi atas kegiatan yang berorientasi including consulting on export-oriented activities.
ekspor. Kepemilikan LPEI pada PT IEB Prima Aset LPEI ownership in PT IEB Prima Asset is 99.98%. The
mencapai 99,98%, sementara sisa kepemilikan remaining 0.02% ownership is owned by the LPEI
sebesar 0,02% dimiliki oleh Koperasi Konsumen Employee Consumer Cooperative.
Pegawai LPEI.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 109
Page 112
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LPEI Koperasi PT IEB Prima Aset
Konsumen LPEI
99,98% 0,02% 100%
Nama Perusahaan PT IEB Prima Aset
Name of Company
Alamat Gedung Prosperity lantai 33 District 8, SCBD Lot. 28,
Address Jl. Jenderal Sudirman Kav.52-53 Jakarta 12190
Bidang Usaha Jasa konsultasi, termasuk konsultasi atas kegiatan yang berorientasi ekspor
Line of Business Advisory services, including advisory on export-oriented activities
Kepemilikan Saham · LPEI (99,98%);
Share Ownership · Koperasi Konsumen Pegawai LPEI (0,02%).
· PT Eximbank (99.98%)
· PT Eximbank Employee Consumer Cooperative (0.02%)
Jenis Badan Hukum Perseroan Terbatas (PT)
Type of Legal Entity
Total Aset per 31 Desember 2023 Rp51,35 triliun
Total Assets as of 31 December 2023
Status Operasi Beroperasi
Operational Status In operation
Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama Associates and Joint Ventures
Hingga akhir 2023, LPEI tidak memiliki entitas asosiasi Until the end of 2023, Indonesia Eximbank does not
dan ventura bersama. have any associate entities and joint ventures.
110 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 113
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Kronologis Penerbitan dan Pencatatan Saham
Share Issuance and Listing Chronology
Hingga periode akhir tahun buku 2023, LPEI tidak Until the end of the 2023 financial year, Indonesia
pernah menerbitkan saham di bursa efek manapun Eximbank has never issued shares on any stock
sehingga informasi mengenai kronologis penerbitan exchange so that information regarding the
dan pencatatan saham tidak relevan diungkapkan chronology of issuance and listing of shares is not
dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan relevant to be disclosed in the 2023 Annual Report and
2023. Sustainability Report.
Kronologis Penerbitan dan Pencatatan Efek Bersifat Utang
Chronology of Issuance and Listing of Debt Securities
Selama tahun 2023, LPEI tidak melakukan penerbitan Throughout 2023, Indonesia Eximbank did not issue
efek bersifat utang. Adapun outstanding efek miliki any debt securities. The outstanding securities owned
LPEI per tahun buku 2023 adalah sebagai berikut: by Indonesia Eximbank as of financial year 2023 are as
follows:
Jumlah yang Tingkat
Outstanding per Bunga per Tanggal Tanggal
Nama Efek Seri 31 Desember 2023 Bursa Peringkat
No. Tahun Penerbitan Jatuh Tempo
Securities Names Series Total Outstanding as Exchange Rating
Interest Rate Issued Date Maturity Date
of 31 December 2023 Per Annum
(Rp Miliar | Billion)
Obligasi dalam mata uang Rupiah | Bonds denominated in Rupiah
1. Obligasi Berkelanjutan D 1,007 9.20% 23-Feb-17 23-Feb-24 PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank III Efek (Pefindo)
Tahap IV Tahun 2017 Indonesia
Indonesia Eximbank Shelf
Registration Offering E 1,266 9.40% 23-Feb-17 23-Feb-27 PT Bursa idAAA
Bonds III Phase IV of 2017 Efek (Pefindo)
Indonesia
2. Obligasi Berkelanjutan C 1.706* 8.25% 15-Aug-17 15-Aug-24 PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank III Efek (Pefindo)
Tahap V Tahun 2017 Indonesia
Indonesia Eximbank Shelf
Registration Offering
Bonds III Phase V of 2017
3. Obligasi Berkelanjutan
Indonesia Eximbank III
Tahap VI Tahun 2018 C 206 6.90% 14-Feb-18 14-Feb-25 PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank Shelf Efek (Pefindo)
Registration Offering Indonesia
Bonds III Phase VI of 2018
4. Obligasi Berkelanjutan
Indonesia Eximbank IV
Tahap I Tahun 2018 C 1,756 8.30% 06-Jun-18 6-Jun-25 PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank Shelf Efek (Pefindo)
Registration Offering Indonesia
Bonds IV Phase I of 2018
5. Obligasi Berkelanjutan
Indonesia Eximbank IV
Tahap II Tahun 2018 D 1,324 8.75% 05-Sep-18 5-Sep-25 PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank Shelf Efek (Pefindo)
Registration Offering Indonesia
Bonds IV Phase II of 2018
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 111
Page 114
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Jumlah yang Tingkat
Outstanding per Bunga per Tanggal Tanggal
Nama Efek Seri 31 Desember 2023 Bursa Peringkat
No. Tahun Penerbitan Jatuh Tempo
Securities Names Series Total Outstanding as Exchange Rating
Interest Rate Issued Date Maturity Date
of 31 December 2023 Per Annum
(Rp Miliar | Billion)
6. Obligasi Berkelanjutan
Indonesia Eximbank IV
Tahap III Tahun 2018 D 380 9.75% 08-Nov-18 8-Nov-25 PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank Shelf Efek (Pefindo)
Registration Offering Indonesia
Bonds IV Phase III of 2018
7. Obligasi Berkelanjutan C 1.473** 8.90% 23-Apr-19 23-Apr-24 PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank IV Efek (Pefindo)
Tahap IV Tahun 2019 Indonesia
Indonesia Eximbank Shelf
Registration Offering D 278 9.25% 23-Apr-19 23-Apr-26 PT Bursa idAAA
Bonds IV Phase IV of 2019 Efek (Pefindo)
Indonesia
E 349 9.50% 23-Apr-19 23-Apr-29 PT Bursa idAAA
Efek (Pefindo)
Indonesia
F 625 9.80% 23-Apr-19 23-Apr-34 PT Bursa idAAA
Efek (Pefindo)
Indonesia
8. Obligasi Berkelanjutan C 315 *** 8.70% 09-Jul-19 9-Jul-24 PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank IV Efek (Pefindo)
Tahap V Tahun 2019 Indonesia
Indonesia Eximbank Shelf
Registration Offering D 737 9.20% 09-Jul-19 9-Jul-26 PT Bursa idAAA
Bonds IV Phase V of 2019 Efek (Pefindo)
Indonesia
9. Obligasi Berkelanjutan C 6 8.10% 03-Sep-19 3-Sep-24 PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank IV Efek (Pefindo)
Tahap VI Tahun 2019 Indonesia
Indonesia Eximbank Shelf
Registration Offering D 714.5 8.50% 03-Sep-19 3-Sep-26 PT Bursa idAAA
Bonds IV Phase VI of 2019 Efek (Pefindo)
Indonesia
10. Obligasi Berkelanjutan C 25.5 8.10% 29-Oct-19 29-Oct-24 PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank IV Efek (Pefindo)
Tahap VII Tahun 2019 Indonesia
Indonesia Eximbank Shelf
Registration Offering D 112 8.50% 29-Oct-19 29-Oct-26 PT Bursa idAAA
Bonds IV Phase VII of 2019 Efek (Pefindo)
Indonesia
E 219.75 8.75% 29-Oct-19 29-Oct-29 PT Bursa idAAA
Efek (Pefindo)
Indonesia
11. Obligasi Berkelanjutan B 1,551 7.90% 06-Dec-19 6-Dec-24 PT Bursa idAAA
Indonesia Eximbank IV Efek (Pefindo)
Tahap VIII Tahun 2019 Indonesia
Indonesia Eximbank Shelf
Registration Offering C 22.5 8.20% 06-Dec-19 6-Dec-26 PT Bursa idAAA
Bonds IV Phase VIII of Efek (Pefindo)
2019 Indonesia
Jumlah Obligasi | Total Bonds 14,073.25
Catatan | Notes:
* Angka terutang full yang tercatat di bursa sebesar Rp1.786 miliar | The full amount payable recorded on the stock exchange is Rp1,786 billion
** Angka terutang full yang tercatat di bursa sebesar Rp1.523 miliar | The full amount payable recorded on the stock exchange is Rp1,523 billion
*** Angka terutang full yang tercatat di bursa sebesar Rp330 miliar | The full amount payable recorded on the stock exchange is Rp330 billion
112 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 115
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Jumlah yang
Outstanding
per 31 Tingkat
Tanggal
Desember 2023 Bunga per
Tanggal Jatuh
Nama Efek Seri Total Tahun Bursa Peringkat
No. Penerbitan Tempo
Securities Names Series Outstanding as Interest Exchange Rating
Issued Date Maturity
of 31 December Rate Per
Date
2023 Annum
(Rp Miliar/
Billion)
Sukuk dalam mata uang Rupiah | Sukuk denominated in Rupiah
Sukuk Mudharabah
Indonesia Eximbank I
Tahap II Tahun 2018
1. Indonesia Eximbank PT Bursa
idAAA
Shelf Sukuk D 155 9.75% 08-Nov-18 8-Nov-25 Efek
(Pefindo)
Mudharabah I Phase Indonesia
II of 2018
Sukuk Mudharabah
Indonesia Eximbank I
Tahap III Tahun 2019 PT Bursa
idAAA
2 Indonesia Eximbank C 66 8.90% 23-Apr-19 23-Apr-24 Efek
(Pefindo)
Shelf Sukuk Indonesia
Mudharabah I Phase
III of 2019
Jumlah Sukuk | Total Sukuk 221
Jumlah yang
Tingkat
Outstanding per 31 Tanggal
Bunga per Tanggal
Desember 2023 Jatuh
Nama Efek Tahun Penerbitan Bursa Peringkat
No. Total Outstanding Tempo
Securities Names Interest Issued Exchange Rating
as of 31 December Maturity
Rate Per Date
2023 Date
Annum
(dalam juta Rp)
Singapore
Euro Medium
Exchange BBB (Fitch)
Term Note (EMTN)
1 7,698,500 3.875% 7 April 2017 6 April 2024 Securities Baaa2
Programme IEB – 2017
Trading (Moody's)
(USD500,000,000)
Limited
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 113
Page 116
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Informasi Kantor Akuntan Publik (KAP) dan Akuntan Publik
Public Accountant and Public Accountant Firm
Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar & Rekan
Alamat Jl. Jend. Sudirman, Kav 59, Plaza ABDA Lt 10-11
Address RT.10/RW.11, Karet Tengsin, Tanah Abang, Jakarta 12190
Tel.: (62 21) 51401340
https://www.rsm.global/
Nama Akuntan Bimo Iman Santoso, S.E., Ak, CPA, CA.
Publik
Name of Public
Accountant
Jasa yang diberikan Jasa Audit:
Services Provided a. Audit Umum Tahun Buku 2023 termasuk melakukan review pembukuan Kantor Wilayah dan Penugasan
Khusus. Secara garis besar, PIHAK PERTAMA yang ditunjuk bertanggung jawab untuk melakukan:
1) Review mendalam sesuai dengan prosedur audit umum atas saldo dari seluruh rekening dan komponen-
komponen lain yang mempengaruhi laporan keuangan konsolidasian PIHAK PERTAMA, berdasarkan
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, mencakup Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (termasuk
penerapan PSAK 71), Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan Syariah, Standar Audit yang relevan dengan
PIHAK PERTAMA, Peraturan Menteri Keuangan, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan-peraturan
lainnya.
2) Review mengenai asumsi-asumsi yang digunakan, data-data yang disiapkan dan digunakan PIHAK
PERTAMA untuk menentukan nilai discounted future cashflow dalam rangka penentuan cadangan kerugian
penurunan nilai secara individual.
b. Review atas penerbitan publikasi laporan keuangan konsolidasian & Unit Usaha Syariah untuk tahun yang
berakhir pada 31 Desember 2023.
c. Memorandum Hasil Audit Umum atas Laporan Keuangan Konsolidasian (Management Letter) untuk tahun
yang berakhir pada 31 Desember 2023.
d. Audit atas kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-undangan dan Pengendalian Internal untuk tahun
yang berakhir pada 31 Desember 2023.
e. Audit atas Laporan Keuangan PT IEB Prima Aset untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023.
f. Audit atas Laporan Keuangan Program Kemitraan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023.
Audit Services:
a. General Audit of Financial Year 2023 including reviewing the books of Regional Offices and Special
Assignments. In general, the appointed FIRST PARTY is responsible for conducting:
1) In-depth review in accordance with general audit procedures of the balances of all accounts and
other components affecting the FIRST PARTY's consolidated financial statements, based on Indonesian
Financial Accounting Standards, including the Statement of Financial Accounting Standards(including the
application of PSAK 71), Statement of Sharia Financial Accounting Standards, Auditing Standards relevant
to the FIRST PARTY, Minister of Finance Regulations, Financial Services Authority Regulations and other
regulations.
2) Review of the assumptions used, data prepared and used by the FIRST PARTY to determine the discounted
future cashflow value in order to determine the allowance for impairment losses on an individual basis.
b. Review of the publication of consolidated financial statements & Sharia Business Unit for the year ended 31
December 2023.
c. General Audit Memorandum on Consolidated Financial Statements (Management Letter) for the year ended
31 December 2023.
d. Audit of compliance with Laws and Regulations and Internal Control for the year ended 31 December 2023.
e. Audit of the Financial Statements of PT IEB Prima Aset for the year ended 31 December 2023.
f. Audit of the Partnership Program Financial Statements for the year ended 31 December 2023.
Jasa Non-Audit:
a. Penerapan prosedur yang disepakati untuk Laporan Kegiatan Penerapan Prinsip Kehati-hatian (KPPK) triwulan
IV tanggal 31 Desember 2023.
b. Asurans terbatas atas laporan pinjaman Industrial Efficiency and Pollution Control (IEPC) untuk tahun yang
berakhir pada 31 Desember 2023.
c. Asurans terbatas atas Laporan Pelaksanaan Investasi Pemerintah PEN kepada PT Perkebunan Nusantara III
(Persero) oleh PIHAK PERTAMA untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023.
d. Review atas Laporan Indikator Kinerja Utama (IKU) untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023.
e. Review atas Pengendalian Internal Operasional dan Teknologi Informasi untuk tahun yang berakhir pada 31
Desember 2023.
f. Review atas Informasi Keuangan Penugasan Khusus Ekspor (PKE) untuk tahun yang berakhir pada 31
Desember 2023.
g. Review atas Informasi Keuangan Syariah untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023.
Non-Audit Services:
a. Implementation of the agreed procedure for the fourth quarter Activity Report on the Application of
Prudential Principles (KPPK) dated 31 December 2023.
b. Limited assurance on the Industrial Efficiency and Pollution Control (IEPC) loan report for the year ended 31
December 2023.
c. Limited assurance of the PEN Government Investment Implementation Report to PT Perkebunan Nusantara III
(Persero) by the FIRST PARTY for the year ending 31 December 2023.
d. Review of the Main Performance Indicator (IKU) Report for the year ending 31 December 2023.
e. Review of Operational Internal Control and Information Technology for the year ending 31 December 2023.
f. Review of Special Assignment for Export (PKE) Financial Information for the year ending 31 December 2023.
g. Review of Sharia Financial Information for the year ending 31 December 2023.
Periode Penugasan 19 September 2023 s.d. 31 Mei 2024
Assignment Period 19 September 2023 – 31 May 2024
Biaya Rp4.484.000.000,-
Fee
114 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 117
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Nama dan Alamat Lembaga dan/atau Profesi Penunjang
Name and Address of Supporting Professionals Institutions
Berikut ini adalah lembaga dan profesi penunjang The following are capital market supporting
pasar modal untuk penerbitan Obligasi dan Sukuk professionals institutions for the issuance of Indonesia
Berkelanjutan LPEI: Eximbank Shelf Bonds and Sukuk:
Nama Pihak Alamat Peran
No
Names Address Assignments
a PT. Pemeringkat Efek Indonesia Equity Tower 30th Floor Lembaga Pemeringkat Efek yang
(Pefindo) SCBD, Lot.9 diterbitkan Indonesia Eximbank
Jl. Jend. Sudirman Kav.52-53 Rating Agency for Securities issued by
Jakarta 12190, Indonesia Indonesia Eximbank
Tel. (021) 509 68469
Fax. (021) 509 68468
b PT. Bursa Efek Indonesia Gedung Bursa Efek Indonesia, Tower 1, Lembaga Pencatatan Emisi Efek
Jl. Jend. Sudirman kav. 52-53, Indonesia Eximbank
Jakarta 12190 Listing Agency for Securities issued by
Tel. (021) 515 0515 Indonesia Eximbank
Fax. (021) 515 0330
c PT. Kustodian Sentral Efek Gedung Bursa Efek Indonesia, Lembaga Kustodi dan Penyelesaian
Indonesia (KSEI) Tower 1, Lt. 5 di Pasar Modal atas efek yang
Jl. Jend. Sudirman kav. 52-53, diterbitkan Indonesia Eximbank
Jakarta 12190 Custodian Agency and Settlement
Tel. (021) 515 2855 in the Capital Market for Securities
Fax. (021) 5299 1199 issued by Indonesia Eximbank
d PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk Plaza Mandiri, Lantai 22 Wali Amanat atas efek yang
Jl. Jend. Gatot Subroto Kav. 36-38. diterbitkan Indonesia Eximbank
Jakarta 12190 Trustee for Securities issued by
Tel. (021) 527 5370 Indonesia Eximbank
Fax. (021) 526 8201
e Konsultan Hukum Warens & Millenium Centennial Center Konsultan Hukum atas efek yang
Partners Lantai 1, Unit C diterbitkan Indonesia Eximbank
Jl. Jend. Sudirman Kav. 25 Law Firm for Securities issued by
Jakarta Selatan Indonesia Eximbank
f Kantor Notaris Ir. Nanette JL. Panglima Polim V/11 Kebayoran Notaris Emisi atas efek yang
Cahyanie Handari Adi Warsito, Baru diterbitkan Indonesia Eximbank
SH Jakarta 12160 Notary for Securities issued by
Tel : (021) 724 4650 Indonesia Eximbank
Fax : (021) 726 5090
g KAP “Doli, Bambang, Sulistiyanto, Sentra Bisnis Harapan Indah Auditor Penjatahan atas efek yang
Dadang & Ali” Blok SS 11 No. 6–7 diterbitkan Indonesia Eximbank
Jl. Harapan Indah Raya, Bekasi, 17132 Allocation Auditor for Securities issued
Tel. (021) 88866199 by Indonesia Eximbank
Fax. (021) 88865750
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 115
Page 118
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Berikut ini adalah lembaga dan profesi penunjang The following are capital market supporting
pasar modal untuk penerbitan EMTN LPEI: institutions and professionals for the issuance of
Indonesia Eximbank EMTN:
Nama Pihak Alamat Peran
No
Names Address Assignments
1 HSBC Corporate Trust and loan Level 30, HSBC Main Building Wali Amanat dan Agen Pembayar
Agency 1 Queen’s Road Central atas efek yang diterbitkan Indonesia
Hong Kong Eximbank
Tel. (852) 2822 4443 Trustee and Paying Agent for
Securities issued by Indonesia
Eximbank
2 Herbert Smith LLP 50 Raffles Place Konsultan Hukum Internasional atas
#24-01, Singapore Land Tower efek yang diterbitkan Indonesia
Singapore 048623 Eximbank
Tel. (65) 6868 8085 International legal councel for
Securities issued by Indonesia
Eximbank
3 Hiswara Bunjamin & Tandjung 23rd Floor, Gedung BRI II Konsultan Hukum Domestik atas efek
Jl. Jend Sudirman Kav. 44-46 yang diterbitkan Indonesia Eximbank
Jakarta 10210 Domestic legal councel for Securities
Tel. (021) 5744 010 issued by Indonesia Eximbank
4 Ernst & Young (Purwantono, Indonesia Stock Exchange Building, Auditor atas efek yang diterbitkan
Suherman & Surja) Tower II, 7th Floor Indonesia Eximbank
Jl. Jend Sudirman Kav. 52-53 Auditor for Securities issued by
Jakarta 10290 Indonesia Eximbank
Tel. (021) 5289 4171
5 Fitch Ratings Singapore Pte Ltd One Raffles Quay, Lembaga Pemeringkat Efek yang
South Tower #22-11 diterbitkan Indonesia Eximbank
Singapore 048583 Rating Agency for Securities issued by
Tel. (65) 6796 7200 Indonesia Eximbank
6 Moody’s Investors Service 50 Raffless Place Lembaga Pemeringkat Efek yang
Singapore Pte Ltd 23-06 Singapore Land Tower diterbitkan Indonesia Eximbank
Singapore 048623 Rating Agency for Securities issued by
Tel. (65) 6398 8300 Indonesia Eximbank
7 Singapore Exchange Securities SGX Centre Office Lembaga Pencatatan Emisi Efek
Trading Limited 2 Shenton Way, #02-02 Indonesia Eximbank
SGX Centre 1 Listing Agency for Securities issued by
Singapore 068804 Indonesia Eximbank
Tel. (65) 6236 8888
116 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 119
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Informasi Pada Situs Web Perusahaan
Information On Company Website
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, LPEI In carrying out its business activities, Indonesia
senantiasa menjaga standar keterbukaan informasi Eximbank always maintains information disclosure
sebagai salah satu komitmen dan wujud penerapan standards as one of the commitments and
prinsip tata kelola perusahaan yang baik. Maka dari manifestations of the implementation of good
itu, LPEI secara rutin menyampaikan keterbukaan corporate governance principles. Therefore, the
informasi kondisi keuangan dan non-keuangan Company routinely submits information disclosure
melalui situs web resmi Lembaga yang dapat diakses on financial and non-financial conditions through the
di: www.indonesiaeximbank.go.id. Company’s website which can be accessed at: www.
indonesiaeximbank.go.id.
Seluruh informasi yang dipublikasikan pada situs All information published on the Indonesia Eximbank
web LPEI tersedia dalam 2 (dua) pilihan bahasa, website is available in 2 (two) languages, Indonesian
yaitu Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris. Laman and English languages. The website is also ensured
web tersebut juga dipastikan dapat diakses oleh to be accessible to stakeholders and the general
pemangku kepentingan maupun masyarakat umum. public. The Company’s website contains current and
Situs web LPEI memuat informasi terkini dan relevan relevant information that is regularly updated and
yang selalu diperbaharui secara berkala dan dikelola professionally managed by the relevant working units.
secara profesional oleh unit kerja terkait.
Secara keseluruhan, situs web LPEI telah memenuhi Overall, Indonesia Eximbank website has fulfilled
berbagai ketentuan yang relevan baik eksternal, various relevant provisions both externally and
maupun internal, termasuk: internally, including:
a. Undang-Undang RI No. 14/2008 tentang a. Law of the Republic of Indonesia No. 14/2008 on
Keterbukaan Informasi Publik. Public Information Transparency.
b. Undang-Undang RI No. 11/2008 tentang Informasi b. Law of the Republic of Indonesia No. 11/2008 on
dan Transaksi Elektronik. Electronic Information and Transactions.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 117
Page 120
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Selain mengacu pada perundang-undangan terkait In addition to referring to the legislation related to
keterbukaan informasi yang berlaku, komponen situs information disclosure, the Indonesia Eximbank
web LPEI juga telah memenuhi cakupan informasi website have also fulfilled the scope of information
yang wajib dimuat dalam situs web Perusahaan that must be contained on the Company’s website
sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan in accordance with the Financial Services Authority
No. 8/POJK.04/2015, terkecuali untuk item-item yang Regulation No. 8/POJK.04/2015, except for items that
spesifik bagi Perusahaan Publik. pertain specifically to Public Companies.
Secara garis besar, informasi pada situs web LPEI In general, the information on the website consists of:
terdiri dari:
• Informasi umum tentang LPEI yang terdiri dari Profil • General information about Indonesia Eximbank
Perusahaan, Visi dan Misi, Sejarah Perusahaan, consisting of Company Profile, Vision and Mission,
Tata Kelola Perusahaan, Dewan Direktur, Direktur Corporate History, Corporate Governance, Board
Eksekutif dan Direktur Pelaksana, Jaringan Kantor of Directors, Executive Director and Managing
dan Wilayah Kerja. Director, Office Network and Operating Regions.
• Informasi terkait kegiatan bisnis, produk-produk, • Information related to business activities, products,
serta informasi seputar kegiatan pengadaan. and information about procurement activities.
• Informasi seputar kegiatan LPEI dalam bentuk • Information on Indonesia Eximbank’s activities
News Release, News update, sambutan/pidato in the form of News Releases, News updates,
manajemen, publikasi digital, event, serta management speeches, digital publications,
pengumuman pengadaan lelang pengadaan events, and announcements of procurement
produk jasa yang diselenggarakan oleh LPEI. auctions for service product procurement
organized by Indonesia Eximbank.
• Informasi terkait Hubungan Investor yang terdiri • Information related to Investor Relations consisting
dari Laporan Tahunan, Laporan Keuangan, Laporan of Annual Reports, Financial Statements,
Keberlanjutan, Informasi Efek, Peringkat Efek, dan Sustainability Reports, Securities Information,
Obligasi. Securities Ratings, and Bonds.
• Informasi terkait aktivitas Tanggung Jawab Sosial • Information related to Corporate Social
Perusahaan. Responsibility activities.
Dari waktu ke waktu, LPEI berkomitmen untuk terus Indonesia Eximbank regularly strives to enhance
menyempurnakan situs web yang dimiliki agar the user experience of its website by making it more
menjadi lebih informatif, mudah diakses, mudah informative, user-friendly, accessible, and easy to
dinavigasi serta ramah bagi penggunanya. navigate.
118 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 121
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Akses Informasi
Information Disclosure
Sebagai perusahaan yang menerbitkan obligasi di As a company that issues bonds on IDX, Indonesia
BEI, LPEI berkewajiban untuk melakukan pelaporan Eximbank is obliged to report information through
informasi melalui media surat-menyurat dan correspondence and e-reporting to the regulator, and
e-reporting kepada pihak regulator, serta juga wajib must also be published on the Company's website.
dipublikasikan pada situs web LPEI. Berkenaan dengan With regard to the commitment to transparency
komitmen terhadap transparansi dan keterbukaan and information disclosure, Indonesia Eximbank has
informasi, maka LPEI telah menyediakan media provided communication media in addition to the
komunikasi selain situs web yang dapat memudahkan website that can facilitate stakeholders to obtain
para pemangku kepentingan untuk mendapatkan various information about Indonesia Eximbank in a
berbagai informasi mengenai LPEI secara tepat waktu timely and accurate way. All information and reports
dan akurat. Seluruh Informasi dan laporan LPEI dapat can be obtained through the following communication
diperoleh melalui kanal komunikasi berikut ini: channels:
1. Siaran Pers 1. Press Release
LPEI secara berkala menerbitkan Siaran Pers Indonesia Eximbank regularly issues press releases
sebagai bentuk transparansi informasi kepada as transparency of information to the public
publik mengenai aksi korporasi penting dan regarding important and strategic corporate
stratejik yang dilakukan LPEI. actions carried out by the institution.
2. Media Sosial 2. Social Media
LPEI membagikan berbagai informasi kepada Indonesia Eximbank also actively provides
publik melalui akun media sosial: information to the public through the following
accounts:
indonesiaeximbank.go.id Indonesia Eximbank @indonesiaeximbank EximbankID Indonesia-eximbank
3. Intranet 3. Intranet
LPEI memiliki portal informasi internal yaitu intranet. Indonesia Eximbank has an internal information
Intranet dapat diakses oleh seluruh karyawan portal, namely intranet. Intranet can be accessed
untuk membantu menjalankan aktivitas. by all employees to help carry out activities.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 119
Page 122
Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis
Page 123
Page 124
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Tinjauan Perekonomian
Economic Review
Risiko dan Ketidakpastian Tinggi Masih High Risk and Uncertainty Still Cover the Global
Menyelimuti Perekonomian Global Economy
Berakhirnya pandemi tidak serta merta mampu The end of the pandemic will not immediately return
mengembalikan kinerja perekonomian global global economic performance back to normal. The
seperti sedia kala. Scarring effect yang ditinggalkan scarring effect left by the impact of the pandemic has
dari dampak pandemi telah menyisakan sejumlah left a number of challenges which have ultimately led
tantangan yang pada akhirnya berujung pada to widening divergence in economic growth between
melebarnya divergensi pertumbuhan ekonomi countries in various parts of the world. This happens
antar-negara di berbagai belahan dunia. Hal ini because the ability of each country to overcome the
terjadi karena kemampuan setiap negara dalam burden of the pandemic varies greatly so that the
mengatasi beban pandemi yang sangat beragam recovery process experienced by each country.
sehingga proses pemulihan yang dialami masing-
masing negara.
Sepanjang tahun 2023, Amerika Serikat (AS) Throughout 2023, the United States (US) managed
berhasil mencatatkan pemulihan ekonomi yang to record a faster economic recovery by recording
lebih cepat dengan mencatat pertumbuhan yang relatively high growth, while most developing
relatif tinggi, sedangkan sebagian besar negara- countries experienced decline and stagnation, except
negara berkembang mengalami penurunan dan Indonesia and Singapore. In developing countries,
stagnasi, kecuali Indonesia dan Singapura. Di negara China’s growth slowed down, influenced by weakening
berkembang, pertumbuhan Tiongkok melambat consumption and declining performance in the
dipengaruhi oleh pelemahan konsumsi dan property sector, while the economic performance of
penurunan kinerja sektor properti, sedangkan kinerja India and ASEAN-5 remained good.
ekonomi India dan ASEAN-5 tetap baik.
122 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 125
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Sumber: tradingeconomics.com
Source: tradingeconomics.com
Melambatnya pertumbuhan ekonomi yang dialami The slowing economic growth experienced by
negara-negara maju dan juga negara berkembang developed countries and developing countries
menandai bahwa proses pemulihan ekonomi global indicates that the global economic recovery process
di tahun 2023 berjalan lebih berat tatkala dihadapkan in 2023 is more difficult when faced with a variety of
pada beragam tantangan baru yang lebih kompleks, new, more complex challenges, such as increasing
seperti meningkatnya tensi geopolitik Rusia-Ukraina geopolitical tensions between Russia and Ukraine
dan munculnya konflik baru di Timur Tengah hingga and the emergence of new conflicts in the Middle East
fenomena El Nino berkepanjangan yang menjadi to the prolonged El Nino phenomenon is the main
penyebab utama kenaikan harga komoditas global. cause of the increase in global commodity prices. The
Kombinasi dari situasi tersebut pada gilirannya combination of these situations in turn had an impact
berimbas pada peningkatan inflasi yang melambung on increasing inflation which soared in developed
tinggi di negara-negara maju, seperti Eropa, Amerika countries, such as Europe, the United States (US), and
Serikat (AS), dan Jepang. Japan.
Dalam rangka mengendalikan lonjakan inflasi, AS dan In an effort to control the surge in inflation, the US and
negara-negara maju lainnya serempak menempuh other developed countries simultaneously pursued a
kebijakan pengetatan moneter dengan menaikkan monetary tightening policy by raising the benchmark
suku bunga acuan di level tinggi untuk periode yang interest rate to a high level for a longer period (higher
lebih lama (higher for longer). Pada tahun 2023, The for longer). In 2023, the US Fed has raised the Fed Funds
Fed AS telah menaikkan Fed Fund rate (FFR) sehingga rate (FFR) so that it ends at the level of 5.50-5.75% in
berakhir di level 5,50-5,75% pada Desember 2023. December 2023. The same trend also occurs in Europe
Kecenderungan yang sama juga terjadi di Eropa with the interest rates of the European Central Bank
dengan suku bunga European Central Bank (ECB) (ECB) and the Bank of England (BoE) which until now
dan Bank of England (BoE) yang hingga saat ini masih is still maintained at high levels of 4.50% and 5.25%
dipertahankan di level tinggi masing-masing sebesar respectively.
4,50% dan 5,25%.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 123
Page 126
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Kendati kebijakan higher for longer terbukti efektif Even though the higher for longer policy has proven
untuk mengendalikan inflasi global, namun di sisi lain effective in controlling global inflation, the high
kebijakan suku bunga acuan tinggi yang diterapkan benchmark interest rate policy implemented in
di negara-negara maju telah mengakibatkan developed countries has resulted in volatility in
terjadinya volatilitas di pasar keuangan negara- the financial markets of other countries. Loan
negara lain. Penyaluran kredit menjadi semakin disbursement is becoming tighter and the impact is
ketat dan dampaknya mempertajam penurunan sharpening the decline in loan distribution globally.
penyaluran kredit secara global. Di sisi lain, kebijakan On the other hand, the tightening monetary policy
pengetatan moneter yang ditempuh negara-negara adopted by developed countries also encourages high
maju juga mendorong tingginya aliran modal asing flows of foreign capital out of developing countries,
keluar dari negara-negara berkembang termasuk including Indonesia, thereby weakening the local
Indonesia, sehingga melemahkan mata uang lokal currency against the US Dollar. This condition certainly
terhadap US Dollar. Kondisi ini tentunya menimbulkan creates new problems for the economic development
masalah baru bagi perkembangan ekonomi negara- of developing countries in 2023.
negara berkembang di tahun 2023.
Dari sisi perkembangan Purchasing Manager Index In terms of the development of the Manufacturing
(PMI) Manufaktur, mayoritas negara-negara di Purchasing Manager Index (PMI), the majority of
dunia terutama yang mempunyai peran vital bagi countries in the world, especially those that have
perekonomian global masih berada pada posisi yang a vital role in the global economy, are still in a
melandai atau bahkan mengalami teknan. Hal ini sloping position or even experiencing pressure. This
tercermin dari data aktivitas manufaktur sejumlah is reflected in data on manufacturing activity in a
negara, seperti AS, Eropa, dan beberapa negara number of countries, such as the US, Europe and
ASEAN yang terkontraksi di akhir 2023. Demikian several ASEAN countries, which contracted at the end
halnya aktivitas manufaktur di Kawasan Asia juga of 2023. Likewise, manufacturing activity in the Asian
mengalami pelemahan pada Desember 2023 akibat region also experienced a weakening in December
pemulihan ekonomi Tiongkok yang tidak merata 2023 due to China’s uneven economic recovery, which
sehingga menghambat kenaikan permintaan yang hampered the increase in demand. wide.
luas.
Kombinasi dari kinerja PMI Manufaktur yang beragam The combination of diverse Manufacturing PMI
di negara-negara maju maupun negara berkembang performance in developed and developing countries
berdampak pada skor akhir PMI Manufaktur global resulted in the final global Manufacturing PMI score
yang melemah ke 49 pada Desember 2023, dari weakening to 49 in December 2023, from 49.3 in
49,3 pada November. Artinya, PMI Manufaktur global November. This means that the global Manufacturing
berada pada zona kontraksi. Rendahnya angka PMI PMI is in the contraction zone. This low Manufacturing
Manufaktur ini mengkonfirmasi bahwa perekonomian PMI figure confirms that the global economy is still not
global masih belum pulih meskipun era pandemi recovering even though the pandemic era is over.
sudah selesai.
Kecenderungan pelemahan aktivitas manufaktur The increasingly visible trend of weakening global
global yang makin terlihat perlu diwaspadai secara manufacturing activity needs to be alert since it has
cermat karena berpotensi menurunkan frekuensi the potential to reduce the frequency of international
perdagangan internasional. Menyikapi situasi global trade. Responding to the developing global situation,
yang berkembang, Indonesia sebagai salah satu Indonesia as one of the most reliable exporting
negara eksportir yang diandalkan di dunia telah countries in the world has implemented various efforts
menerapkan berbagai upaya dan langkah-langkah and strategic measures to deal with decreasing
strategis dalam menghadapi penurunan permintaan demand from its main trading partners so that
dari mitra dagang utama sehingga kinerja ekspor national export and import performance remains
dan impor nasional tetap terjaga di level optimal. maintained at optimal levels.
124 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 127
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Ekonomi Indonesia Tetap Resilien dan Tumbuh Indonesian Economy Remains Resilient and Grows
Positif di Tahun 2023 Positively in 2023
Pemulihan ekonomi Indonesia terus berlanjut hingga Indonesia’s economic continues to recover until the end
penghujung 2023, di tengah pertumbuhan ekonomi of 2023, amidst declining world economic growth and
dunia yang menurun dan ketidakpastian pasar high financial market uncertainty. Bank Indonesia’s
keuangan yang tinggi. Respons bauran kebijakan policy mix response, which synergizes with national
Bank Indonesia, yang bersinergi dengan kebijakan economic policies by the Government, Bank Indonesia
ekonomi nasional oleh Pemerintah, Bank Indonesia, and the Financial System Stability Committee (KSSK),
dan Komite Stabilitas Sistem Keuangan (KSSK), is believed to be the key to enabling the Indonesian
diyakini menjadi kunci yang memungkinkan ekonomi economy to continue to perform positively amidst
Indonesia tetap berkinerja positif di tengah berbagai various global pressures.
tekanan global.
Di tengah risiko volatilitas kondisi global, In the midst of the risk of volatility in global conditions,
Anggaran Pendapatan dan Belanja negara the 2023 State Revenue and Expenditure Budget
(APBN) tahun 2023 telah menunjukkan kinerja (APBN) has demonstrated optimal performance as
yang optimal sebagai shock absorber dalam a shock absorber in an effort to reduce the impact of
upaya meredam dampak gejolak perekonomian global economic turmoil. With the hard work of the
global. Dengan kerja keras APBN, Indonesia mampu APBN, Indonesia was able to show its resilience from
menunjukkan resiliensinya dari dampak rambatan the impact of global conditions so that it was able to
kondisi global sehingga mampu mencatatkan record positive economic growth of 5.05% (yoy) in
pertumbuhan ekonomi yang positif sebesar 5,05% 2023.
(yoy) pada 2023.
Sumber: tradingeconomics.com
Source: tradingeconomics.com
Disamping itu, tingkat inflasi selama full year 2023 Furthermore, the inflation rate for the full year 2023
juga terjaga dan terkendali di level 2,61%. Laju inflasi was also maintained and under control at the level of
tahun 2023 ini merupakan yang terendah dalam 2.61%. The inflation rate in 2023 is the lowest in the last
dua dekade terakhir dan pencapaian tersebut relatif two decades and this achievement is relatively better
lebih baik dibandingkan inflasi yang dialami negara- than the inflation experienced by developed countries
negara maju maupun negara tetangga. and neighboring countries.
Sumber: tradingeconomics.com
Source: tradingeconomics.com
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 125
Page 128
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Pencapaian positif lainnya pada indikator Another positive achievement in national
makroekonomi nasional terefleksi dari kinerja neraca macroeconomic indicators was reflected in the
perdagangan Indonesia yang berhasil mencatatkan performance of Indonesia’s trade balance which
surplus dalam 43 bulan beruntun, didukung oleh managed to record a surplus for 43 consecutive
PMI manufaktur Indonesia yang terus berada months, supported by Indonesia’s manufacturing
di zona ekspansif selama 28 bulan berturut- PMI which continued to be in the expansionary
turut. Sebagaimana dilaporkan oleh S&P, PMI zone for 28 consecutive months. As reported by
Manufaktur Indonesia naik ke angka 52,2 pada S&P, Indonesia’s Manufacturing PMI rose to 52.2 in
Desember 2023, tertinggi dalam tiga bulan terakhir, December 2023, the highest in the last three months,
termasuk dibandingkan November 2023 (51,7). Kondisi compared to November 2023 (51.7). The condition of
sektor manufaktur di Indonesia yang terus membaik the manufacturing sector in Indonesia continues to
hingga akhir 2023 lantaran didukung dari beragam improve until the end of 2023 because it is supported
kebijakan strategis pemerintah yang telah berjalan by various strategic government policies which have
secara on the right track. been running on the right track.
Sementara dari sisi moneter, Bank Indonesia Meanwhile, from the monetary side, Bank Indonesia
menempuh kebijakan pengetatan moneter sejalan is pursuing a monetary tightening policy in line with
dengan arah kebijakan suku bunga The Fed AS yang the direction of the US Fed’s persistently high interest
persisten tinggi. Bank Indonesia telah secara konsisten rate policy. Bank Indonesia has consistently raised
menaikkan BI rate secara bertahap sejak Agustus the BI rate in stages from August 2022 until the end
2022 lalu sampai dengan akhir Desember 2023 hingga of December 2023 that ended at the level of 6%. Bank
berakhir di level 6%. Keputusan Bank Indonesia dalam Indonesia’s decision to increase interest rates remains
menaikkan suku bunganya tetap konsisten dengan consistent with the focus of pro-stability monetary
fokus kebijakan moneter yang pro-stability dalam policy in order to strengthen the stabilization of the
rangka memperkuat stabilisasi nilai tukar Rupiah Rupiah exchange rate as well as as a pre-emptive and
serta sebagai langkah pre-emptive dan forward forward looking measures to ensure inflation remains
looking untuk memastikan inflasi tetap terkendali controlled within the predetermined target range.
dalam rentang sasaran yang telah ditetapkan.
Sepanjang tahun 2023, stabilitas nilai tukar Rupiah In 2023, the stability of Rupiah exchange rate was
terjaga didukung kebijakan stabilisasi yang ditempuh maintained supported by the stabilization policy
Bank Indonesia di tengah kuatnya dolar AS. Nilai tukar pursued by Bank Indonesia amidst the strong US
Rupiah pada akhir 2023 tercatat menguat 1,11% (point dollar. The Rupiah exchange rate at the end of 2023
to point) dibandingkan dengan akhir tahun 2022. was recorded to have strengthened 1.11% (point to
Perkembangan ini lebih baik dibandingkan dengan point) compared to the end of 2022. This development
apresiasi mata uang kawasan, seperti Baht Thailand is better than the regional currencies appreciation,
dan Peso Filipina masing-masing sebesar 1,03%, dan such as the Thai Baht and Philippine Peso at 1.03%,
0,62%. Stabilitas nilai tukar Rupiah yang terjaga di and 0.62% respectively. Maintaining the stability of
tengah fenonema strong dollar berdampak positif the Rupiah exchange rate amidst the strong dollar
pada minimalnya imported inflation serta mendukung phenomenon has a positive impact on minimizing
stabilitas perekonomian secara keseluruhan. imported inflation and supports overall economic
stability.
Dalam jangka menengah hingga panjang, In the medium to long term, Indonesia’s economic
pertumbuhan ekonomi Indonesia akan terus growth will continue to improve, supported by
membaik ditopang oleh konsumsi swasta yang increasing private consumption in line with maintained
meningkat sejalan dengan terjaganya daya beli, purchasing power, support from fiscal and monetary
dukungan kebijakan fiskal dan moneter, serta makin policies, and the increasing role of the young millennial
besarnya peran generasi muda milenial. Investasi generation. Investment will increase along with the
akan meningkat seiring dengan peningkatan ekspor increase in exports and also the continuation of PSN
dan juga berlanjutnya PSN serta pembangunan and the construction of the IKN (Nusantara Capital)
megaproyek IKN (Ibukota Nusantara). Kinerja ekspor megaproject. Export performance will also increase
juga akan makin meningkat seiring dengan perbaikan in line with improving global economic prospects and
prospek ekonomi global dan makin maraknya the increasing proliferation of downstream programs
program hilirisasi di berbagai sektor. in various sectors.
126 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 129
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tinjauan Industri Pembiayaan Ekspor
Export Finance Industry Review
Kinerja Ekspor Indonesia Indonesian Export Performance
Selama tahun 2023, aktivitas perdagangan Indonesia In 2023, Indonesia’s trade activities were maintained
terjaga sebagaimana tercermin dari neraca as reflected in Indonesia’s trade balance which in total
perdagangan Indonesia yang secara total kembali again recorded a surplus of USD36.93 billion. Even
mencatatkan surplus sebesar USD36,93 miliar. though it has decreased compared to 2022, the trade
Meskipun mengalami penurunan dibandingkan balance surplus in 2023 shows the external resilience
tahun 2022, namun surplus neraca perdagangan of the national economy amidst increasing global
di tahun 2023 menunjukkan daya tahan eksternal risks, including moderation in commodity prices and
perekonomian nasional di tengah peningkatan risiko the economic slowdown of major trading partner
global, termasuk moderasi harga komoditas dan countries such as China.
perlambatan ekonomi negara mitra dagang utama
seperti Tiongkok.
Nilai ekspor Indonesia pada tahun 2023 tercatat Indonesia’s export value in 2023 was recorded at
sebesar USD258,82 miliar, mengalami penurunan USD258.82 billion, a decrease of 11.33% from the
sebesar 11,33% dari capaian ekspor tahun sebelumnya previous year’s export achievement which was
yang tercatat USD291,90 miliar. Meski secara nominal recorded at USD291.90 billion. Even though in nominal
ekspor Indonesia mengalami penurunan, namun terms Indonesia’s exports have decreased, in terms of
dari sisi volume, ekspor Indonesia tahun 2023 masih volume, Indonesia’s exports in 2023 still grew by 8.55%
tumbuh 8,55% (yoy). (yoy).
Perkembangan Nilai Ekspor
Export Value Development
(Billion USD Miliar USD)
291,90
258,82
2022 2023
Sumber: Badan Pusat Statistik, Berita Statistik Resmi (15 Januari 2024)
Source: BPS-Statistics Indonesia, Official Statistic News (15 January 2024)
Perlambatan nilai ekspor tersebut sejalan dengan The slowdown in export value is in line with the
moderasi harga komoditas unggulan Indonesia, moderation in prices of Indonesia’s leading
seperti minyak kelapa sawit dan batu bara commodities, such as palm oil and coal as can be
sebagaimana dapat dilihat pada grafik di bawah ini: shown in the graph below:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 127
Page 130
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Harga komoditas unggulan secara umum mengalami penurunan
Leading commodity prices generally experienced a decline
Sumber: Badan Pusat Statistik, Berita Statistik Resmi (15 Januari 2024)
Source: BPS-Statistics Indonesia, Official Statistic News (15 January 2024)
Selain terdampak oleh moderasi harga komoditas In addition to being affected by the moderation in
unggulan, penurunan nilai ekspor Indonesia di 2023 prices of leading commodities, the decline in the value
juga dipengaruhi oleh perlambatan ekonomi yang of Indonesia’s exports in 2023 is also influenced by the
terjadi di sejumlah negara mitra dagang utama economic slowdown that is occurring in a number of
Indonesia. Berikut ini adalah daftar 5 (lima) komoditas Indonesia’s main trading partner countries. The following
utama ekspor nasional yang berkontribusi besar is a list of 5 (five) main national export commodities that
terhadap nilai ekspor tahun 2023: contributed greatly to export value in 2023:
Golongan Barang Nilai (Miliar USD) Share Terhadap Total Ekspor (%) Perubahan (%)
Goods Category Value (Billion USD) Share of Total Exports (%) Change (%)
Bahan bakar mineral 59,49 22,99 (16,20)
Mineral fuels
Lemak dan minyak hewani/nabati 28,45 10,99 (19,07)
Animal/vegetable fats and oils
Besi dan baja 26,70 10,32 (3,94)
Iron and steel
Mesin dan perlengkapan elektrik serta bagiannya 14,35 5,54 (1,38)
Electrical machinery and equipment and their parts
Kendaraan dan bagiannya 11,15 4,31 1,63
Vehicles and their parts
Sepanjang 2023, ekspor Indonesia masih In 2023, Indonesia’s exports were still concentrated in
terkonsentrasi di negara Tiongkok dengan share China with a share of 25.66%, the United States with a
25,66%, Amerika Serikat dengan pangsa pasar sekitar market share of around 9.57%, and India with a share
9,57%, dan India dengan share 8,35%. Sementara of 8.35%. Meanwhile, Indonesian exports to ASEAN and
itu, ekspor Indonesia menuju Asean dan Uni Eropa the European Union have a share of 18.35% and 6.78%
masing-masing memiliki share 18,35% dan 6,78% respectively, of Indonesia’s total exports in 2023.
terhadap total ekspor Indonesia di tahun 2023.
128 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 131
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Pangsa Nilai Ekspor Berdasarkan Negara Tujuan Utama Ekspor
Share of Export Value by Export Destination Country
(%)
34,08 33,42
16,86 16,69
8,67 8,84
5,90 7,53
Tiongkok ASEAN Jepang
China Japan
34,67 33,52
Uni Eropa Lainnya
European Union Others
Jan-Des Jan-Des
2022 2023
Sumber: Badan Pusat Statistik, Berita Statistik Resmi (15 Januari 2024)
Source: BPS-Statistics Indonesia, Official Statistic News (15 January 2024)
Secara kumulatif Januari—Desember 2023, pangsa Cumulatively, from January to December 2023, the
ekspor nonmigas ke negara dan kawasan tujuan share of non-oil and gas exports to main destination
utama mengalami penurunan jika dibanding periode countries and regions decreased compared to the
yang sama tahun lalu, kecuali pangsa ekspor same period last year, except for the share of non-oil
nonmigas ke Tiongkok. and gas exports to China.
Sementara itu, impor Indonesia sepanjang tahun Meanwhile, Indonesia’s imports throughout 2023
2023 mencapai USD221,89 miliar, turun 6,55% (yoy) reached USD221.89 billion, down 6.55% (yoy)
dibandingkan tahun 2022. Penyumbang perlambatan compared to 2022. The largest contributor to the
impor terbesar yaitu mesin atau perlengkapan elektrik slowdown in imports was electrical and mechanical
dan bagiannya, sementara mesin dan peralatan equipment and their components (spare parts and/
mekanis dan bagiannya menyumbang kenaikan or parts), while electrical equipment and mechanical
impor. equipment contributed to the increase in imports.
Perkembangan Nilai Impor
Import Value Development
(Miliar USD Billion USD)
237,45
221,89
Jan-Des Jan-Des
2022 2023
Sumber: Badan Pusat Statistik, Berita Statistik Resmi (15 Januari 2024)
Source: BPS-Statistics Indonesia, Official Statistic News (15 January 2024)
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 129
Page 132
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Sama seperti ekspor, secara volume, impor Indonesia Similar to exports, in terms of volume, Indonesia’s
masih mencatatkan pertumbuhan yang positif imports still recorded positive growth of 8.04% (yoy), in
sebesar 8,04% (yoy), sejalan dengan masih kuatnya line with strong domestic demand. Sectorally, imports
permintaan domestik. Secara sektoral, impor of capital goods and consumer goods recorded
barang modal dan barang konsumsi mencatatkan positive growth, while imports of raw materials
pertumbuhan positif, sementara impor bahan baku experienced a decline.
mengalami penurunan.
Impor terbesar Indonesia juga masih didominasi oleh Indonesia’s largest imports are still dominated by
negara Tiongkok dan Jepang dengan share masing- China and Japan with shares of 33.42% and 8.84%
masing 33,42% dan 8,84% terhadap total impor respectively of Indonesia’s total imports.
Indonesia.
Pangsa Nilai Impor Berdasarkan Utama Asal Impor
Share of Import Value Based on Main Import Origin
(%)
34,08 33,42
16,86 16,69
5,90 7,53
Jepang Uni Eropa Lainnya
8,67 8,84
Japan European Union Others
34,67 33,52
Tiongkok ASEAN
China
Jan-Des Jan-Des
2022 2023
Sumber: Badan Pusat Statistik, Berita Statistik Resmi (15 Januari 2024)
Source: BPS-Statistics Indonesia, Official Statistic News (15 January 2024)
Dibandingkan tahun 2022, secara kumulatif Compared to 2022, cumulatively throughout 2023
sepanjang tahun 2023 pangsa impor nonmigas dari the share of non-oil and gas imports from China has
Tiongkok mengalami penurunan, sementara pangsa decreased, while the share of non-oil and gas imports
impor nonmigas dari Kawasan Uni Eropa dan Jepang from the European Union and Japan has increased.
mengalami peningkatan.
Kontribusi LPEI terhadap ekspor barang Indonesia Indonesia Eximbank’s contribution to Indonesian
pada akhir desember 2023 adalah sebesar 7,2% atau goods exports at the end of December 2023 was 7.2%
Rp 292 trilliun. Dengan sektor pembiayaan tertinggi or Rp292 trillion. The highest financing sector is for the
adalah untuk sektor Manufaktur dengan porsi Manufacturing sector with a portion reaching 50% of
mencapai sekitar 50% dari total pembiayaan. total financing.
130 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 133
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Aspek Pemasaran
Marketing Aspects
Sebagai SMV dari Kementerian Keuangan RI, LPEI As an SMV (Special Mission Vehicle) of the Indonesian
menerima mandat langsung dari Pemerintah untuk Ministry of Finance, Indonesia Eximbank receives a
membantu penyediaan pembiayaan, penjaminan direct mandate from the Government to assist in
dan/atau asuransi untuk transaksi atau proyek providing financing, guarantee and/or insurance for
yang secara komersial sulit dilaksanakan akan transactions or projects that are commercially difficult
tetapi dianggap sangat penting oleh Pemerintah to implement but are considered very important by
untuk menunjang kebijakan atau program ekspor the Government to support national export policies
nasional. Selain itu, LPEI juga berperan besar or programs. Furthermore, Indonesia Eximbank also
dalam mendukung bisnis pelaku-pelaku UMKM plays a significant role in supporting export-oriented
yang berorientasi ekspor agar produk-produknya MSME businesses so that their products become more
menjadi lebih kompetitif dan dapat terserap di pasar competitive and can be absorbed in the international
internasional. market.
Dalam menjalankan seluruh mandat tersebut, LPEI In carrying out all of these mandates, Indonesia
telah menerapkan serangkaian strategi pemasaran Eximbank has implemented series of appropriate
yang tepat, antara lain: marketing strategies, including:
1) Meningkatkan Penyaluran Pembiayaan Ekspor 1) Enhancing Export Financing Disbursement
Dengan mengedepankan prinsip kehati- By prioritizing the principle of prudence, Indonesia
hatian, LPEI menerapkan skema pembiayaan Eximbank implements conventional and sharia
konvensional dan syariah baik di dalam negeri financing schemes both domestically and
maupun di luar negeri. Penyaluran pembiayaan abroad. The financing disbursement is adjusted
tersebut disesuaikan dengan kebutuhan nasabah to customer needs, especially to support export
terutama untuk mendukung kegiatan ekspor activities as well as finance the Export Oriented SME
serta membiayai segmen UKME dan pembiayaan segment and corporate financing by taking into
korporasi dengan memperhatikan pengelolaan account sound risk management.
risiko secara sehat.
2) Meningkatkan Penyaluran Penjaminan 2) Enhancing Guarantee Disbursement
Dalam upaya meningkatkan penyaluran In an effort to increase the export guarantee
penjaminan ekspor, LPEI berkoordinasi dengan disbursement, Indonesia Eximbank is coordinating
regulator terutama dalam hal penyesuaian with regulators, especially in terms of adjusting
beberapa ketentuan peraturan untuk memperluas several regulatory provisions to expand the scope
ruang gerak penjaminan yang diberikan dan juga for guarantees provided and also providing
menyediakan penjaminan bagi UKME agar mudah guarantees for Export Oriented SMEs to easily
memperoleh akses pembiayaan. obtain access to financing.
Beberapa jenis penjaminan yang diberikan LPEI, Several types of guarantees provided by Indonesia
meliputi penjaminan bagi eksportir Indonesia Eximbank include guarantees for Indonesian
atas pembayaran yang diterima dari pembeli exporters for payments received from buyers of
barang/jasa di luar negeri, penjaminan bagi goods/services abroad, guarantees for importers
importir barang/jasa Indonesia di luar negeri atas of Indonesian goods/services abroad for
pembayaran yang telah diberikan, penjaminan payments that have been settled, guarantees for
bagi bank yang menyediakan pembiayaan banks that provide export transactions financing
transaksi ekspor kepada eksportir Indonesia, serta to Indonesian exporters, as well as guarantees for
penjaminan dalam rangka tender terkait dengan tenders related to projects implementation that
pelaksanaan proyek yang seluruhnya atau fully or partly support exports activities. Moreover,
sebagian merupakan kegiatan yang menunjang Indonesia Eximbank also disburses Government
ekspor. Selain itu, LPEI juga menyalurkan Guarantees for National Economic Recovery
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 131
Page 134
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Penjaminan Pemerintah dalam rangka Pemulihan through the labor-intensive corporate guarantee
Ekonomi Nasional melalui program penjaminan program (JAMINAH) for banks loans disbursement
korporasi padat karya (JAMINAH) untuk perbankan to accelerate economic recovery.
agar pemberian kredit dapat terus berjalan
sehingga pemulihan ekonomi dapat lebih cepat.
3) Meningkatkan Penyaluran Asuransi 3) Enhancing Insurance Disbursement
Aktivitas peningkatan penyaluran asuransi Activities to increase export insurance
ekspor dilakukan dengan berkoordinasi dengan disbursement are carried out in coordination with
regulator terutama dalam hal penyesuaian regulators, especially in terms of adjusting several
beberapa ketentuan peraturan untuk memperluas regulatory provisions to expand the scope for
ruang gerak asuransi disamping penyediaan insurance in addition to providing insurance for
asuransi bagi UKM agar mudah memperoleh SMEs’ easy access financing. Indonesia Eximbank
akses pembiayaan. Asuransi ekspor LPEI, meliputi export insurance, includes insurance for the risk
asuransi atas risiko kegagalan ekspor, asuransi of export failure, insurance for the risk of payment
atas risiko kegagalan bayar, asuransi atas failure, insurance for investments made by
investasi yang dilakukan perusahaan Indonesia di Indonesian companies abroad, and/or insurance
luar negeri, dan/atau asuransi atas risiko politik di for political risks in a country that is the export
suatu negara yang menjadi tujuan ekspor. destination.
Penjaminan yang diberikan LPEI meliputi The guarantees provided by Indonesia Eximbank
penjaminan bagi eksportir Indonesia atas include guarantees for Indonesian exporters for
pembayaran yang diterima dari pembeli barang/ payments received from buyers of goods/services
jasa di luar negeri, penjaminan bagi importir abroad, guarantees for importers of Indonesian
barang/jasa Indonesia di luar negeri atas goods/services abroad for payments that have
pembayaran yang telah diberikan, penjaminan been settled, guarantees for banks that provide
bagi bank yang menyediakan pembiayaan export financing transactions to Indonesian
transaksi ekspor kepada eksportir Indonesia, serta exporters, as well as guarantees for tenders related
penjaminan dalam rangka tender terkait dengan to projects implementation that fully or in partly
pelaksanaan proyek yang seluruhnya atau support exports activities.
sebagian merupakan kegiatan yang menunjang
ekspor.
LPEI juga menyediakan Penjaminan Pemerintah Indonesia Eximbank also provides Government
dalam rangka Pemulihan Ekonomi Nasional Guarantees ifor National Economic Recovery
melalui program penjaminan korporasi padat through the labor-intensive corporate guarantee
karya (JAMINAH) untuk perbankan agar program (JAMINAH) for banks loans disbusement
pemberian kredit dapat terus berjalan sehingga to accelerate economic recovery.
pemulihan ekonomi dapat lebih cepat.
4) Peningkatan Peran Jasa Konsultasi 4) Enhancing the Role of Advisory Services
Pelaksanaan Jasa Konsultasi difokuskan pada The implementation of Advisory Services is focused
peningkatan kapasitas business advisory serta on business advisory capacity improvement and
perluasan akses pasar baik secara konvensional market access expansion, both conventionally and
maupun digital commerce. Dalam menjalankan in digitally commerce. In conducting the mandate
mandat kegiatan usaha ini, LPEI memberikan of this business activity, Indonesia Eximbank
bimbingan dan jasa konsultasi kepada bank, provides guidance and advisory services to the
lembaga keuangan, eksportir, produsen barang banks, financial institutions, exporters, producers
ekspor, khususnya usaha mikro, kecil, menengah of export goods, particularly micro, small, medium
dan koperasi untuk membantu mengatasi enterprises and cooperatives to help overcome
hambatan yang dihadapi oleh bank/lembaga obstacles faced by the banks/financial institutions
keuangan dalam penyediaan pembiayaan bagi in providing financing for exporters who are
eksportir yang secara komersial cukup potensial commercially have sufficient potential and/or
dan/atau penting bagi perkembangan ekonomi are crucial for the development of the Indonesian
Indonesia. economy.
132 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 135
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Dalam rangka meningkatkan kualitas jasa konsultasi, In order to improve the quality of advisory services,
LPEI terus berusaha meningkatkan kapasitasnya Indonesia Eximbank continues to strive to increase its
baik secara komprehensif maupun tematik yang capacity both comprehensively and thematically to
dapat diaplikasikan melalui pemangku kepentingan be applied through external stakeholders.
eksternal.
Strategi Bisnis
Business Strategy
Di tengah kondisi perekonomian global dan nasional Amidst the dynamic global and national economic
yang dinamis selama 2022, LPEI senantiasa tetap conditions during 2023, Indonesia Eximbank remains
fokus dalam menjalankan mandat Enabling Export focused on carrying out its mandate of Enabling
dan Empowering Nation. Selain itu, di waktu yang Export and Empowering the Nation. At the same time,
bersamaan, LPEI juga terus berupaya memperbaiki Indonesia Eximbank also continues to strive to improve
kondisi bisnis maupun kinerja keuangan agar optimal business conditions and financial performance by
dalam mendorong peningkatan ekspor nasional yang promoting towards strong and sustainable national
kokoh dan berkelanjutan serta bermanfaat luas. export with extensive benefits.
Dalam melaksanakan mandat Enabling Export dan In implementing the mandate of Enabling Export and
Empowering Nation, LPEI telah melakukan revitalisasi Empowering the Nation, Indonesia Eximbank has
dengan menerapkan lima key guiding principles yaitu: revitalized by implementing five key guiding principles:
1. Pertumbuhan bisnis yang progresif melalui 1. Progressive business growth through the export
ekosistem ekspor. ecosystem.
2. Menyelesaikan isu terkait Loan to Asset Ratio (LAR) 2. Resolving issues related to Loan to Asset Ratio
dan meningkatkan kualitas aset. (LAR) and improving asset quality.
3. Berinvestasi pada keterampilan dan kemampuan 3. Investing in future skills and abilities.
di masa depan.
4. Memperkuat peran LPEI sebagai Special Mission 4. Strengthening Indonesia Eximbank’s role as a
Vehicle (SMV) di bawah Kementerian Keuangan Special Mission Vehicle (SMV) under the Ministry of
Republik Indonesia. Finance of the Republic of Indonesia.
5. Terus memperkuat Balance Sheet. 5. Continue to strengthen the Balance Sheet.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 133
Page 136
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Kerangka Strategi LPEI
Indonesia Eximbank Strategic Framework
Mandat
Enabling Export, Empowering Nation
Menyelesaikan isu terkait LAR Memperkuat LPEI sebagai
2 dan meningkatkan kualitas 4 (SMV) (perpanjangan tangan
aset pemerintah untuk alat fiscal)
Key Guiding
Pertumbuhan bisnis yang
Principles 1 progresif melalui ekosistem
ekspor
Berinfestasi pada keterampilan Terus memperkuat Balance
3 dan kemampuan di masa depan 5 sheet
1 2 3 4 5 6
Pertumbuhan Strategi Collection Menjadi Memberdayakan Perbaikan Balance
bisnis yang kuat pendanaan yang ketat & perintis dalam peran LPEI dalam Sheet
dan treasuri yang mempercepat melaksanakan ekosistem
Strategi Bisnis kuat peningkatan
kualitas aset
inisiatif ekspor
pemerintah
Dengan meningkatkan Dengan mendapatkan Dengan optimalisasi Dengan secara aktif Melalui kolaborasi Dengan optimalisasi
kinerja good bank untuk sumber pendanaan restrukturisasi, collection, menerapkan strategi dan multiple aset tresuri dan
menjaga kinerja yang kompetitif litigasi, tindakan hukum inisiatif ekspor channeling alokasi modal
keuangan berkelanjutan dan hapus buku
1 Tata Kelola, Manajemen Risiko dan Kepatuhan (GRC) yang modern dan kuat
Key Enablers 2
Meningkatkan dan mengoptimalkan struktur organisasi serta kemampuan sumber daya manusia sekaligus menanamkan
budaya lembaga
3 Mengubah kemampuan dan infrastruktur IT untuk mendukung kebutuhan bisnis bisnis di masa depan
Manajemen Komunikasi dan Stakeholder Berkelanjutan
Sedangkan untuk periode 2023, LPEI mengusung tema Meanwhile, for the 2023 period, Indonesia Eximbank
“fixing fundamental” yang tercermin dalam gambar carries the theme “fixing fundamentals” which is
berikut ini: reflected in the following image:
Penjelasan secara garis besar strategi pada tahun The general explanation of the 2023 strategy is as
2023 adalah sebagai berikut: follows:
1. Pertumbuhan Bisnis Sesuai Mandat 1. Business Growth According to Mandate
trategi pertumbuhan bisnis ke depan akan The future business growth strategy will be
dilakukan melalui hybrid approach dengan mulai conducted through a hybrid approach by
membesarkan portofolio yang berfokus pada starting to expand the portfolio with a focus on
developmental impact. Dalam pertumbuhan bisnis developmental impact. In future business growth,
ke depan akan dilakukan pemerataan mandat there will be an even disbursement of mandates
antara pertumbuhan pembiayaan, penjaminan, between growth in financing, guarantee, insurance
asuransi serta penguatan jasa konsultasi untuk as well as strengthening advisory services to be
dapat mengakselerasi edukasi nasabah hingga able to accelerate customer education to the
proses ekspor. Strategi pertumbuhan sesuai export process. Growth strategies according to the
mandat antara lain sebagai berikut : mandate include the following:
a. Peningkatan performance Good bank dilakukan a. Improving good bank performance is carried
dengan beberapa cara yaitu : out in several ways, namely:
• Mengubah posisi di pasar menjadi • Changing position in the market to become
collabolator bukan competitor salah a non-competitor collabolator through
satunya bekerja sama dengan bank cooperation with commercial banks or
commercial ataupun LJK lainnya termasuk other Financial Services including the
Special Mission Vehicle (SMV) Kemenkeu Ministry of Finance’s Special Mission Vehicle
untuk produk pembiayaan komersial, (SMV) for commercial financing products,
134 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 137
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
pembiayaan NIA, Syariah, Penjaminan NIA financing, Sharia, guarantees and
maupun Asuransi; insurance;
• Mengembangkan Unit Usaha Syariah (UUS) • Developing a Sharia Business Unit (SBU) to
untuk meningkatkan penetrasi produk increase penetration of sharia products that
syariah yang tepat untuk kebutuhan are appropriate for market needs as well
pasar serta mendampingi pembiayaan as accompanying conventional financing
konvensional dalam penyediaan produk in providing products including developing
termasuk pengembangan produk Sharia-based guarantee and insurance
penjaminan dan asuransi berbasis Syariah; products;
• Mengembangkan produk trade finance • Developing trade finance products to
untuk membantu nasabah ekspor dengan help export customers with a focus on
fokus pada co-financing, supply chain co-financing, supply chain financing and
financing dan account receivable financing; account receivable financing;
• Melakukan penyediaan produk yang • Providing products bundled with financing,
bundling dengan pembiayaan termasuk including syndicated credit arrangement
produk arrangement kredit sindikasi untuk products for guarantee and insurance
produk penjaminan dan asuransi; products;
• Memasukkan average balance sebagai • Include average balance as one of the main
salah satu sasaran utama pada unit bisnis; targets for business units;
• Mendorong pertumbuhan segmen UKM • Encouraging the growth of the SME segment
yang memiliki marjin yang lebih baik; which has better margins;
• Melakukan repricing up sesuai market rate; • Repricing up according to market rate;
• Tidak ada downgrade debitur yang berasal • There are no debtor downgrades originating
dari debitur diluar watchlist. from debtors outside the watchlist.
b. Fokus kepada sektor tertentu untuk b. Focus on certain sectors to increase
meningkatkan developmental impact developmental impact
c. Penguatan Jasa Konsultasi dengan melakukan: c. Strengthening Advisory Services by:
• Penambahan jumlah Desa Devisa • Increase in the number of Go Export Village
• Pertumbuhan jumlah eksportir baru dan/ • Growth in the number of new exporters and/
atau menjaga keberlanjutan usaha ekspor or maintaining the sustainability of export
businesses
• Meningkatkan kualitas produk UMKM • Improving the quality of MSME products
melalui program kurasi ekspor through export curation programs
• Program Kemitraan diselaraskan • The Partnership Program is aligned with
dengan prioritas tujuan pembangunan priority sustainable development goals,
berkelanjutan, terintegrasi dan bersinergi integrated and synergized with programs
dengan program-program di Kementerian at the Ministry of Finance, and supports
Keuangan, serta mendukung bisnis inti LPEI Indonesia Eximbank ‘s core business
• Menciptakan inovasi produk baru sebagai • Creating new product innovations as
potensi income generator potential income generators
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 135
Page 138
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Redefined Strategy – Strategi dan Prioritas 2023
1 Pertumbuhan Bisnis Sesuai Mandat
2 Pertumbuhan Pendanaan yang Optimal Beyond Financing
3 Percepatan Perbaikan Kualitas Aset Organik
4 Percepatan Perbaikan Kualitas Aset Inorganik
5 Kolaborasi dengan Ekosistem Ekspor D evelopm enta l
Im pa ct
6 GRC yang Kuat dan Modern
7 Optimalisasi Struktur Organisasi, SDM dan Budaya
8 Penguatan Kemampuan dan Infrastruktur IT
Susta ina bility
9 Manajemen Komunikasi dan Stakeholder
13
As an institution that is Sui Generis or has a special and
Selaku lembaga yang Sui Generis atau memiliki unique mission to carry out development missions
misi khusus dan unik untuk menjalankan misi and encourage national exports, Indonesia Eximbank
pembangunan serta mendorong ekspor nasional, also continues to strengthen its value proposition in its
LPEI juga terus memperkuat value proposition-nya business strategy so that it is more adaptive to global
ke dalam strategi bisnis sehingga lebih adaptif dynamics. The value proposition owned by Indonesia
terhadap dinamika global. Adapun value proposition Eximbank is explained in the following chart:
yang dimiliki LPEI dijelaskan dalam bagan sebagai
berikut:
LPEI Value Proposition
Beyond Financing Developmental Impact Sustainability
Menjadi pusat informasi ekspor Mendukung sektor yang memiliki Mengintegrasikan aspek ESG ke
dan hub yang dapat mengatasi dampak pembangunan yang tinggi dalam lini Bisnis LPEI
hambatan trade dengan Supporting sectors that have a high Integrating ESG aspects into
berkolaborasi dengan ekosistem development impact the LPEI Business line
ekspor seperti K/L dan exim banks
lain
Memperkuat peran LPEI sebagai Mengembangkan produk dan
Becoming an export information
pemberi informasi, penyuport, dan layanan yang mendukung ESG
centre and hub that can overcome
financial intermediary Developing products and services
trade obstacles by collaborating
with export ecosystems, such as Strengthening the role of Indonesia that support ESG
ministries/ institutions and other Eximbank as an adviser, patron, and
financial intermediary
Mempertimbangkan aspek
Mengembangkan komoditas keberlanjutan lingkungan, social,
unggulan yang dirancang sesuai Berkolaborasi dengan platform dan keberpihakan dalam pemilihan
dengan kebutuhan pasar ekspor digital untuk meningkatkan portofolio
baik UKM maupun korporasi jangkauan fasilitas ke UMKM Considering aspects of
Developing excellent commodities berorientasi ekspor environmental, social, and partiality
designed in accordance with the Collaborating with digital platforms in portfolio selection
needs of the export market, both to increase the reach of facilities to
SMEs and corporations export-oriented MSMEs
Encourage renewable projects
Mendorong dan membantu
Meningkatkan peran sebagai Menjajaki potensi ekspor di nasabah untuk memperoleh
enhancer melalui fasilitas asuransi sektor-sektor bukan unggulan green certification
dan penjaminan dengan bekerja Exploring export potential in Promoting renewable projects
sama dengan lembaga keuangan non-leading sectors. Fostering and helping customers to
lain obtain green certification
Improving the role as an enhancer
through insurance and guarantee
facilities by collaborating with other
financial institutions
136 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 139
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tinjauan Operasional Per Segmen Usaha
Business Segment Operational Review
01 Pembiayaan
Financing
02 Penjaminan
Guarantee
03 Insurance
Asuransi
04 Trade Finance
Trade Finance
05 Treasury
Treasury
06 Jasa Konsultansi
Advisory Services
07 National Interest Account
Penugasan Khusus
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 137
Page 140
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
01 Pembiayaan
Financing
Dengan menjalankan Pembiayaan, LPEI berkomitmen untuk
membantu para eksportir nasional memenuhi kebutuhan
pendanaan yang dibutuhkan guna meningkatkan daya saing
produk mereka di pasar internasional. Dalam menjalankan mandat
ini, LPEI menyalurkan pembiayaan untuk segmen korporasi, UKM,
dan Syariah.
Through its Financing mandate, Indonesia Eximbank is committed to assisting national
exporters in meeting their funding needs to enhance the competitiveness of their products
in international markets. In fulfilling this mandate, Indonesia Eximbank channels financing for
corporate, SME, and Sharia segments.
Langkah LPEI untuk memperbaiki kualitas Indonesia Eximbank’s measures to improve the quality
pembiayaannya diupayakan melalui berbagai of its financing are pursued through implementing
implementasi strategi yang tepat sasaran sesuai various targeted strategies according to beneficiary
segmentasi penerima manfaat. Sesuai dengan segmentation. In accordance with the mandate given,
mandat yang diberikan, LPEI menjalankan Indonesia Eximbank carries out innovative financing
kegiatan usaha pembiayaan yang inovatif dan business activities and can reach all customer
dapat menjangkau seluruh segmen nasabah segments to support national export activities.
untuk mendukung kegiatan ekspor nasional. LPEI Indonesia Eximbank provides conventional and
menyediakan fasilitas pembiayaan konvensional sharia-based financing facilities to corporations and
maupun yang belandaskan pada prinsip syariah Small and Medium Enterprises (SMEs).
kepada korporasi dan Usaha Kecil Menengah (UKM).
Pada pelaksanaannya, LPEI memberikan fasilitas In terms of its implementation, Indonesia Eximbank
pembiayaan ekspor dalam bentuk Kredit Modal Kerja provides export financing facilities by establishing
Ekspor (KMKE), Kredit Investasi Ekspor (KIE), dan Trade Export Working Capital Credit (KMKE), Export
Finance untuk segmen usaha Korporasi maupun Investment Credit (KIE), and Trade Finance for the
Usaha Kecil dan Menengah berorientasi Ekspor Corporate business segment and Export-oriented
(UKME) yang berbentuk atau tidak berbentuk badan Small and Medium Enterprises (UKME) which are legal
hukum, termasuk perorangan yang melakukan entities or non-legal entities, including individuals who
kegiatan ekspor atau kegiatan penunjang ekspor engage export activities or export supporting activities
dengan domisili di dalam atau di luar negeri. while domiciled inside or outside the country.
Dengan memberikan akses pembiayaan yang setara By providing equal and widest access to financing
dan seluas-luasnya kepada para pelaku usaha to export-oriented business, Indonesia Eximbank
yang berorientasi ekspor, LPEI telah berpartisipasi has participated directly in realizing the creation of
langsung dalam mewujudkan terciptanya iklim a business climate that is conducive to increasing
usaha yang kondusif bagi peningkatan ekspor national exports, accelerating the increase in national
nasional, mempercepat peningkatan ekspor exports, helping to improve national production
nasional, membantu peningkatan kemampuan capabilities that are highly competitive and have
produksi nasional yang berdaya saing tinggi dan excellence for exports, as well as encouraging the
138 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 141
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
memiliki keunggulan untuk ekspor, serta mendorong development of Micro, Small and Medium Enterprises
pengembangan Usaha Mikro, Kecil, Menengah (MSMEs) and cooperatives to develop export-oriented
(UMKM) dan koperasi untuk mengembangkan produk products.
yang berorientasi ekspor.
Melalui kegiatan usaha pembiayaan yang dijalankan, Through the financing business activities, Indonesia
LPEI berkomitmen untuk terus membantu para eksportir Eximbank is committed to continuing to assist national
nasional dalam memenuhi kebutuhan pembiayaan exporters in meeting the financing needs required to
yang dibutuhkan guna meningkatkan daya saing increase the competitiveness of their products in the
produk mereka di pasar internasional. Di saat yang international market. At the same time, Indonesia
bersamaan, LPEI juga berfokus untuk memperbaiki Eximbank is also focused on improving the quality of
kualitas pembiayaannya yang cenderung meningkat its financing, which tends to increase so that it remains
agar tetap terkendali di rentang yang sehat. controlled in a sound range.
PEMBIAYAAN KORPORASI CORPORATE FINANCING
Pembiayaan korporasi merupakan jenis pembiayaan Corporate financing is a type of productive financing
yang bersifat produktif dan diberikan oleh LPEI kepada and is provided by Indonesia Eximbank to private
para perusahaan swasta yang melakukan kegiatan companies that carry out direct or indirect export
ekspor langsung (direct export) maupun secara tidak activities.
langsung (indirect export).
Penyaluran pembiayaan bagi segmen korporasi The financing disbursement for the corporate
pada dasarnya bertujuan untuk meningkatkan segment basically aims to increase the operational
kemampuan operasional debitur perusahaan dalam capabilities of corporate debtors in conducting direct
melakukan aktivitas ekspor langsung maupun tidak and indirect export activities with export investment
langsung dengan skema pembiayaan kredit investasi credit financing schemes, such as CAPEX financing,
ekspor, seperti pembiayaan CAPEX, dan project and project financing as well as Export Working Capital
financing serta Kredit Modal Kerja Ekspor (KMKE) Credit (KMKE) and trade financing transactions (pre
maupun transaksi trade financing (pre dan post and post Shipment Financing).
Shipment Financing).
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 139
Page 142
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Dengan menawarkan berbagai produk pembiayaan By offering these various financing products, Indonesia
tersebut, LPEI berusaha hadir untuk menjawab Eximbank is trying to be present to answer the high
tingginya kebutuhan debitur perusahaan terhadap needs of corporate debtors for access to capital to
akses modal untuk mendukung aktivitas ekspor support their export and import activities. This is what
maupun impor mereka. Hal inilah yang membuat makes the Indonesia Eximbank financing product
produk pembiayaan LPEI menjadi salah satu one of the superior products that brings great and
produk unggulan yang membawa manfaat besar sustainable benefits and acts as a catalyst to drive
dan berkelanjutan serta berperan sebagai katalis the wheels of the national economy, especially in
pendorong roda perekonomian nasional terutama increasing the country’s foreign exchange earnings
dalam meningkatkan pendapatan devisa negara more optimally.
yang lebih optimal.
Strategi dan Tantangan Tahun 2023 Strategy and Challenges in 2023
Dalam menyalurkan pembiayaan kepada debitur In channeling financing to oriented corporate debtors,
korporasi yang berorientasi, LPEI berfokus pada sektor Indonesia Eximbank focuses on industrial sectors
industri yang sehat, berdaya tahan, dan bertumbuh that are sound, resilient and growing and have a
serta memiliki developmental impact yang tinggi. high developmental impact. The implementation of
Pelaksanaan seluruh aktivitas pembiayaan LPEI all Indonesia Eximbank financing activities for the
terhadap segmen korporasi senantiasa mengacu corporate segment always refers to the mandate
pada mandat yang termaktub di dalam UU LPEI No. 02 contained in the Indonesia Eximbank Act No. 2 of 2009.
tahun 2009.
Pada tahun 2023, LPEI telah menerapkan serangkaian In 2023, Indonesia Eximbank has implemented a series
strategi prioritas yang relevan untuk memastikan of relevant priority strategies to ensure financing
operasional pembiayaan di segmen korporasi operations in the corporate segment can run well
dapat berjalan dengan baik dan berkontribusi positif and contribute positively to maximum performance
terhadap peningkatan kinerja yang maksimal, antara improvement, including:
lain:
1) Penetrasi melalui kawasan industri; 1) Penetration through industrial areas;
2) Menjalin kolaborasi dengan lembaga jasa 2) Establish collaboration with financial service
keuangan; institutions;
3) Target market kantor wilayah adalah pelaku 3) The regional office’s target market is exporters who
ekspor yang merupakan sektor unggulan daerah; are the region’s leading sector;
4) Menjalin kerja sama dengan instansi pemerintah 4) Collaborating with local government agencies to
setempat untuk memberikan pelatihan kepada provide training to local MSMEs;
UMKM lokal;
5) Berinisiatif dengan perbankan asing untuk 5) Take the initiative with foreign banks to provide
memberikan dukungan pembiayaan kepada financing support to suppliers of foreign companies
supplier perusahaan asing yang beroperasi di operating in Indonesia; And
Indonesia; dan
6) Menyediakan program product bundling untuk 6) Providing a product bundling program to provide
memberikan fasilitas yang lebih unggul. superior facilities.
Dalam menjalankan mandat pembiayaan untuk In implementing its financing mandate for the
segmen korporasi, LPEI kerap dihadapkan dengan corporate segment, Indonesia Eximbank is often faced
berbagai tantangan, salah satunya yang menjadi with various challenges, one of which is the focus of
fokus perhatian Lembaga di 2023 adalah inkonsistensi the Institution’s attention in 2023, is the inconsistency
quality control pada pelaku ekspor UMKM. Untuk of quality control for MSME exporters. To overcome
mengatasi tantangan tersebut, LPEI telah memberikan these challenges, Indonesia Eximbank has provided
pendampingan berupa jasa konsultasi kepada para assistance in the form of advisory services to assisted
UMKM binaan. MSMEs.
140 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 143
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Kinerja Pembiayaan Korporasi Tahun 2023 Corporate Financing Performance in 2023
Outstanding nilai pembiayaan segmen Korporasi The outstanding value of financing for the Corporate
tercatat sebesar Rp57,01 Triliun di akhir Desember segment was recorded at Rp57.01 trillion at the end of
2023, mengalami penurunan dibanding tahun December 2023, a decrease compared to the previous
sebelumnya sebesar Rp66,38 Triliun. Dari jumlah year of Rp66.38 trillion. Of this amount, the majority
tersebut, portofolio pembiayaan segmen Korporasi of the Corporate segment’s financing portfolio is
mayoritas disalurkan untuk industri/sektor channeled to industry/industrial sectors (48.54%);
Perindustrian (48,54%), Pertanian, perburuan, dan Agriculture, Hunting and Agricultural Facilities
sarana pertanian (18,02%), Pertambangan (15,88%), (18.02%); Mining (15.88%); Freight, Warehousing,
Pengangkutan, Pergudangan, Komunikasi (6,09%), Telecommunications (6.09%); Trade, Restaurants
Perdagangan, Restoran dan Hotel (3,50%), Konstruksi and Hotels (3.50%); Construction (2.90%); Business
(2,90%), Jasa-jasa Dunia Usaha (2,43%), Listrik, Gas Services (2.43%); Electricity, Gas and Water (2.07%);
dan Air (2,07%), dan Lain-lain (0,56%) and Others (0.56%)
Apabila dilihat berdasarkan jenis fasilitas, pembiayaan From type of facility perspective, corporate financing
korporasi yang disalurkan LPEI di tahun 2023 masih disbursed by Indonesia Eximbank in 2023 was still
didominasi oleh KMKE (53,80%) dan KIE (46,20%). dominated by KMKE (53.80%) and KIE (46.20%).
Pada tahun 2023, kualitas pembiayaan korporasi In 2023, the quality of corporate financing began to
mulai menunjukkan perbaikan yang ditandai dengan show improvement, marked by a decrease in net NPL
penurunan NPL net menjadi 4,54% per tahun di 2023 to 4.54% per year in 2023 from the previous 10.39% in
dari sebelumnya 10,39% di tahun 2022. 2022.
Rencana Strategis di Tahun 2024 Strategic Plan in 2024
Sejalan dengan prospek positif terhadap In line with the positive prospects for the national
perekonomian nasional, maka LPEI memandang economy and the transformation process, Indonesia
tahun 2024 dengan penuh optimisme dan bersiap Eximbank perceives 2024 with full optimism and is
untuk menyambut peluang bisnis yang terbuka lebar prepared to welcome business opportunities through
melalui penerapan sejumlah inisiatif strategis utama, implementing a number of key strategic initiatives,
seperti berfokus pada penyaluran pembiayaan such as focusing on ecosystem-based financing
berbasis ekosistem. Dengan menjalankan inisiatif disbursement. By carrying out this initiative, Indonesia
tersebut, LPEI memberikan pembiayaan kepada Eximbank provides financing to direct exporters
pelaku direct exporter dan juga kepada para supplier, and also to the suppliers, vendors and contractors
vendor, serta kontraktor yang terlibat involved. Commercial business development will also
be encouraged in the Export-oriented SME & UMBE
sectors.
PEMBIAYAAN UKM SME FINANCING
LPEI menjalankan penugasan khusus ekspor (PKE) Indonesia Eximbank carries out the Export National
yang diberikan Pemerintah untuk menyediakan Interest Account (PKE) given by the Government to
pembiayaan ekspor bagi UKM. LPEI menyediakan provide export financing for SMEs. Indonesia Eximbank
pembiayaan untuk segmentasi Usaha Mikro Kecil provides financing for the export-oriented Micro,
dan Menengah (UMKM) yang berorientasi ekspor Small and Medium Enterprises (MSME) segmentation
mengingat peran UKM yang yang begitu besar considering the enormous role of SMEs as the motor
sebagai motor ekonomi rakyat dan salah satu tulang of the people’s economy and one of the backbones
punggung perekonomian Indonesia. Pembiayaan UKM of the Indonesian economy. SME financing is pivotal
memiliki arti yang sangat penting bagi LPEI sejalan for Indonesia Eximbank in line with the mandate from
dengan mandat dari Pemerintah untuk menyediakan the Government to provide a 30% portion of the SME
porsi pembiayaan segmen UKM sebesar 30%. segment financing.
Strategi dan Tantangan Tahun 2023 Strategy and Challenges in 2023
Dalam rangka meningkatkan penyaluran pembiayaan In order to increase financing disbursement for the
untuk segmen UKM, LPEI telah berkolaborasi dengan SME segment, Indonesia Eximbank has collaborated
Kementerian dan Lembaga (K/L) terkait untuk with relevant Ministries and Institutions (K/L) to
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 141
Page 144
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
memberikan jangkauan pelayanan yang lebih provide a wider range of services so that it can
luas sehingga dapat menjaring para pelaku usaha attract potential export oriented SME business. On
UKM yang memiliki potensi ekspor. Di sisi lain, LPEI the other hand, Indonesia Eximbank also focuses on
juga mengarahkan fokusnya pada perbaikan improving the quality of SME financing. To support
kualitas pembiayaan UKM. Untuk mendukung this focus, Indonesia Eximbank has used an early
fokus tersebut, LPEI telah menggunakan early warning system for SME financing through disciplined
warning system pembiayaan UKM melalui disiplin financing monitoring and periodic visits to monitor
monitoring pembiayaan serta kunjungan berkala debtor performance, as well as providing assistance
untuk memantau kinerja debitur, serta memberikan to improve debtor performance. Other strategies
pendampingan untuk memperbaiki kinerja debitur. implemented by Indonesia Eximbank in 2023 so that
Adapun strategi lainnya yang diterapkan LPEI di 2023 SME financing performance can run optimally include:
agar kinerja pembiayaan UKM dapat berjalan optimal,
antara lain:
1. Pembiayaan melalui mekanisme value chain 1. Financing through a value chain mechanism
yang melibatkan debitur korporasi dan komersial involving Indonesia Eximbank’s corporate and
LPEI. Strategi ini diterapkan dengan tujuan untuk commercial debtors. This strategy is implemented
meningkatkan kapabilitas pelaku UMKM yang with the aim of increasing the capabilities of MSME
menjadi rekanan bisnis debitur-debitur korporasi players who are business partners of Indonesia
dan komersial LPEI Eximbank’s corporate and commercial debtors.
2. Penyaluran pembiayaan untuk mendukung pelaku 2. Financing disbursement to support new exporters
ekspor baru dari alumni CPNE from CPNE graduates.
3. Penyaluran pembiayaan kepada UMKM yang 3. Financing disbursement to MSMEs from K/L
berasal dari peserta program binaan K/L assisted program participants.
Dalam menyalurkan pembiayaan UKM, LPEI menyadari In disbursing SME financing, Indonesia Eximbank is
adanya sejumlah tantangan yang dihadapi di aware of a number of challenges faced in the field,
lapangan, seperti: such as:
1. Konsistensi kualitas dan kuantitas produksi 1. Consistency of production quality and quantity
2. Bisnis UMKM yang rentan terhadap dinamika 2. Vulnerability of MSME businesses to market
pasar dynamics
3. Pelaku UMKM umumnya masih terkonsentrasi 3. MSME players are generally still concentrated with
dengan jumlah buyer yang masih sedikit dan a small number of buyers and limited country
tujuan negara yang tidak beragam destinations.
Untuk menghadapi tantangan yang masih penuh To face challenges that are still full of dynamics in
dinamika pada tahun 2023, LPEI telah menetapkan 2023, Indonesia Eximbank has established a number
sejumlah strategi antara lain sebagai berikut: of strategies, including the following:
1. Unit bisnis memastikan pertumbuhan portofolio 1. The business unit ensures sound growth of the
pembiayaan UMKM yang sehat dengan melakukan MSME financing portfolio by penetrating leading
penetrasi pada sektor industri unggulan di setiap industrial sectors in each region
wilayah
2. Prioritas pertumbuhan portofolio pembiayaan 2. The growth priority of the MSME financing portfolio
UMKM adalah penetrasi pelaku ekspor dari is the penetration of exporters from corporate
ekosistem debitur korporasi debtor ecosystem.
Unit bisnis memastikan struktur fasilitas yang sesuai The business unit ensures that the facility structure is
dengan kondisi dan pola usaha debitur UMKM. appropriate to the conditions and business models of
MSME debtors.
142 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 145
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Kinerja Pembiayaan UKM Tahun 2023 SME Financing Performance in 2023
Pada tahun 2023, kinerja outstanding pembiayaan In 2023, the outstanding performance of Export-
UKME tercatat mencapai Rp12,86 Triliun, menurun oriented SME financing was recorded at Rp12.86
6,54% dibanding tahun 2022 yang sebesar trillion, a decrease of 6.54% compared to 2022 which
Rp13,76 Triliun. Hal ini dipengaruhi oleh penurunan amounted to Rp13.76 trillion. This was influenced by a
pembiayaan di sektorJasa Dunia Usaha. decrease in financing in the Business Services sector.
Perkembangan pembiayaan LPEI di segmen UKME The development of Indonesia Eximbank financing in
untuk sektor Pertanian, perburuan, dan sarana the Export-oriented SME segment for the Agriculture,
pertanian menunjukkan peningkatan porsi pada 2023 Hunting and Agricultural Facilities sectors showed
dibanding tahun 2022 menjadi 21,71% dari sebelumnya an increase in the share in 2023 compared to 2022
15,77%, dan sektor Pengangkutan, Pergudangan, to 21.71% from the previous 15.77%, and the Transport,
Komunikasi yang naik menjadi 2,90% dari sebelumnya Warehousing, Communications sector which rose to
2,00%. 2.90% from previously 2.00%.
Dari sisi kualitas pembiayaan UKME, LPEI juga terus In terms of the quality of Export-oriented SME
berusaha memperbaiki kualitas aset dengan financing, Indonesia Eximbank also continues to strive
mendorong penurunan NPL net menjadi 6,61% di 2023 to improve asset quality by reducing net NPL to 6.61%
dari sebelumnya 14,93% di tahun 2022. in 2023 from the previous 14.93% in 2022.
Rencana Strategis Tahun 2024 2024 Strategic Plan
Rencana kerja untuk pembiayaan UKM di tahun 2024 The work plan for SME financing in 2024 is focused on:
mendatang difokuskan untuk :
1. Penetrasi pembiayaan UMKM melalui ekosistem 1) Penetration of MSME financing through the export
ekspor ecosystem
2. Unit bisnis memprioritaskan pertumbuhan UMKM 2) Business units prioritize the growth of MSMEs in the
di sektor unggulan setiap daerah leading sectors of each region.
Pertumbuhan terfokus pada sektor yang memiliki The growth is focused on sectors that have high
high developmental impact. developmental impacts.
PEMBIAYAAN SYARIAH SHARIA FINANCING
LPEI menyediakan pembiayaan dengan skema Indonesia Eximbank provides financing with sharia
berdasarkan prinsip syariah untuk mendukung scheme as support in the development of the sharia
pengembangan ekosistem ekonomi syariah di economic ecosystem in Indonesia, particularly
Indonesia khususnya pembiayaan berorientasi ekspor export-oriented financing that has both comparative
yang memiliki keunggulan baik komparatif maupun and competitive advantages. The implementation
kompetitif. Pelaksanaan kegiatan usaha pembiayaan of Indonesia Eximbank’s sharia financing business
syariah LPEI merupakan implementasi dari mandat activities is an implementation of the mandate of Act
Undang-Undang No. 2 tahun 2009. No. 2 of 2009.
Fokus target market dari pembiayaan Syariah LPEI The target market focus of Indonesia Eximbank Sharia
adalah pembiayaan Produk Halal, pembiayaan untuk financing is Halal Product financing, financing for
ekspor ke negara OKI, dan co-financing dengan exports to OIC countries, and co-financing with other
lembaga keuangan Syariah lainnya. Sharia financial institutions.
Produk pembiayaan Syariah di LPEI mencakup Sharia financing products at Indonesia Eximbank
pembiayaan Modal Kerja dan Investasi dan dapat include Working Capital and Investment financing
dilaksanakan dengan menggunakan berbagai and can be implemented using various contracts
akad antara lain akad Murabahah, Musyarakah, including Murabahah, Musyarakah, Musyarakah
Musyarakah Mutanaqisah (MMQ), dan Ijarah Mutanaqisah (MMQ), and Ijarah Muntahiyah Bit
Muntahiyah Bit Tamlik (IMBT). Tamlik (IMBT) contracts.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 143
Page 146
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Selain produk pembiayan Modal Kerja dan Investasi, In addition to Working Capital and Investment
LPEI juga memberikan layanan berdasarkan prinsip financing products, Indonesia Eximbank also offers
Syariah untuk Trade Finance, Penjaminan dan services based on Sharia principles for Trade Finance,
Asuransi. Guarantees and Insurance.
Strategi dan Tantangan Tahun 2023 Strategy and Challenges in 2023
Dalam menyediakan pembiayaan syariah, In providing sharia financing, Indonesia Eximbank
LPEI menitikberatkan fokusnya pada perbaikan focuses on improving sharia financing infrastructure,
infrastruktur pembiayaan syariah, seperti sistem The focus of sharia financing was to emphasize on
dan teknologi informasi, tata kelola, perbaikan improving sharia financing infrastructure, such as
struktur dokumentasi akad pembiayaan syariah dan information systems and technology, governance,
persiapan pencatatan Unit Usaha Syariah (UUS) oleh improvement of documentation structure of sharia
OJK IKNB Syariah. Selain itu, LPEI juga terus berusaha financing agreements and preparation of the listing
memperbaiki dan memperkuat kualitas aset of Sharia Business Units (SBU) by OJK IKNB Syariah.
pembiayaan syariah melalui fokus penetrasi target Furhermore, Indonesia Eximbank also continues to
pasar pada negara-negara anggota Organisasi strive to improve and strengthen the quality of sharia
Kerja Sama Islam (OKI), eksportir produk halal, financing assets by focusing on penetrating target
dan melanjutkan joint financing dengan Lembaga markets in the Organization of Islamic Cooperation
Keuangan Syariah lainnya, serta memperkuat (OIC) member countries, halal product exporters,
permodalan Syariah di LPEI. and continuing joint financing with other sharia
financial institutions, as well as strengthening sharia
capitalization at Indonesia Eximbank.
Pada tahun 2023, LPEI juga mencermati adanya In 2023, Indonesia Eximbank also observed a number
sejumlah tantangan yang dihadapi pembiayaan of challenges facing sharia financing, including the
syariah, di antaranya masih adanya produk existence of products based on sharia principles
berdasrkan prinsip syariah yang harus disiapkan whose infrastructure must be prepared and in terms
infrastrukturnya dan secara cost of fund UUS of cost of funds SBU experienced problems in finding
mengalami kendala dalam mencari sumber sources of funding with competitive pricing.
pendanaan dengan pricing yang kompetitif.
Sepanjang tahun 2023, LPEI telah menerapkan Throughout 2023, Indonesia Eximbank has
berbagai inisiatif strategis dan langkah-langkah implemented various strategic initiatives and
mitigasi yang diperlukan untuk mengatasi tantangan mitigation measures needed to overcome the
yang dihadapi, di antaranya: challenges faced, including:
1. Memetakan prioritas produk Syariah yang harus 1. Mapping Sharia product priorities that must be
dikembangkan terlebih dahulu; developed first;
2. Menjaga fokus pembiayaan ke segmen produk 2. Maintaining financing focus on the halal product
halal, pembiayaan untuk negara OKI, dan co- segment, financing for OIC countries, and co-
financing dengan lembaga keuangan lain; dan financing with other financial institutions; and
3. Menjalin kerjasama dengan lembaga keuangan 3. Establish cooperation with other sharia financial
syariah lainnya dalam pemasaran produk Syariah institutions in marketing sharia products, including
baik pembiayaan Syariah, penjaminan Syariah sharia financing, sharia guarantee and sharia
dan asuransi Syariah. insurance.
Kinerja Pembiayaan Syariah Tahun 2023 Sharia Financing Performance in 2023
Pada tahun 2023, kinerja pembiayaan LPEI di segmen In 2023, Indonesia Eximbank’s financing performance
Syariah mencapai Rp9,94 Triliun atau mengalami in the Sharia segment reached Rp9.94 trillion or a
penurunan sebesar 13,35% dibandingkan tahun slight decrease of 13.35% compared to the previous
sebelumnya. Hal tersebut terjadi disebabkan oleh year. This happened due to a decline in the agricultural
penurunan pada sector Pertanian, perburuan, dan sector, hunting and agricultural facilities.
sarana pertanian.
144 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 147
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Pada tahun 2023, NPL net pada segmen pembiayaan In 2023, net NPL in the sharia financing segment was
syariah tercatat sebesar 10,74%, turun dari sebelumnya recorded at 10.74%, down from the previous 68.37% in
sebesar 68,37% di tahun 2022. 2022.
Rencana Strategis Tahun 2024 Strategic Plan for 2024
Rencana strategis LPEI untuk pembiayaan syariah Indonesia Eximbank ‘s strategic plan for sharia
pada tahun 2024 mendatang adalah sebagai berikut: financing in 2024 is as follows:
1. Peran UUS menjadi lebih spesifik sebagai product 1. The role of SBU becomes more specific as product
owner; owner;
2. Pemasaran produk Syariah dilakukan oleh Unit 2. Sharia product marketing is carried out by the
Bisnis LPEI; Indonesia Eximbank Business Unit;
3. Mengembangkan produk Syariah sesuai dengan 3. Develop Sharia products in accordance with the
strategi lembaga; Institution’s strategy;
4. Terus menjalin hubungan dengan pihak eksternal 4. Continue to build relationships with external
baik lembaga keuangan maupun non lembaga parties, both financial institutions and non-
keuangan; dan financial institutions; and
5. Menjaga fokus pembiayaan ke segmen produk 5. Maintain financing focus on the halal product
halal, pembiayaan untuk negara OKI, dan co- segment, financing for OIC countries, and co-
financing dengan lembaga keuangan lain. financing with other financial institutions.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 145
Page 148
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
02 Penjaminan
Guarantee
Pada tahun 2023, bisnis penjaminan LPEI berfokus pada penjaminan
proyek dengan pola Kontra Bank Garansi (KBG) yang diterbitkan
oleh asuransi-asuransi rekanan LPEI. Nilai realisasi penjaminan LPEI
tercapai lebih dari 71,5% berupa penjaminan proyek melalui skema
KBG.
In 2023, Indonesia Eximbank’s guarantee business focused on project guarantees with
Counter Bank Guarantee (KBG) scheme issued by Indonesia Eximbank’s partner insurers.
The realization value of Indonesia Eximbank’s guarantees exceeded 71.5%, consisting mainly
of project guarantees through KBG schemes.
Penjaminan merupakan salah satu pilar produk Guarantee is one of the pillars of Indonesia
mandat yang diberikan oleh Pemerintah dalam Eximbank’s mandate given by the Government in
rangka mendorong pertumbuhan ekspor nasional, order to promote the national export growth, as
sebagaimana telah diamanatkann di dalam mandated in Republic of Indonesia Act No. 2 of 2009
Undang-Undang No. 2 tahun 2009 Pasal 7 dan Articles 7 and 13. Furthermore, through Government
13. Selanjutnya, melalui Peraturan Pemerintah Regulation No. 43/2020, the Government appointed
No. 43/2020, Pemerintah menunjuk LPEI dan PT Indonesia Eximbank and PT Penjaminan Infrastruktur
Penjaminan Infrastruktur Indonesia (PII) sebagai SMV Indonesia (PII) as SMVs tasked with implementing the
yang bertugas melaksanakan program Penjaminan Government Guarantee Program (JAMINAH) which in
Pemerintah (JAMINAH) yang pada tahun 2022 sudah 2022 entered Gen 2 as an extension of the JAMINAH Gen
memasuki Gen 2 sebagai perpanjangan dari Program 1 Program that ended on 17 December 2021. By the end
JAMINAH Gen 1 yang telah berakhir pada 17 Desember of 2023, 5 (five) banks have utilized and implemented
2021. Sampai akhir tahun 2023 tercatat 5 (lima) bank the Jaminah Gen 2 program and it is estimated that
sudah memanfaatkan dan mengimplementasikan this will continue to improve in the future.
program Jaminah Gen 2 dan diperkirakan akan terus
meningkat kedepannya.
Kegiatan usaha LPEI dalam bisnis segmen penjaminan Indonesia Eximbank ‘s business activities in the
meliputi penjaminan bagi eksportir Indonesia atas guarantee segment include guarantees for Indonesian
pembayaran yang diterima dari pembeli barang/jasa exporters for payments received from buyers of
di luar negeri. Lalu penjaminan bagi importir barang/ goods/services abroad. Furthermore, guarantees for
jasa Indonesia di luar negeri atas pembayaran yang importers of Indonesian goods/services abroad for
telah diberikan. Para pelaku usaha lokal memperoleh the payments that have been settled. Local businesses
bank garansi yang diterbitkan LPEI dalam mengerjakan obtain bank guarantees issued by Indonesia Eximbank
proyek-proyek di dalam negeri yang berorientasi to work on export-oriented domestic projects, both
ekspor, baik langsung maupun tidak langsung. Selain directly and indirectly. Moreover, bank guarantees
itu, bank garansi yang diterbitkan oleh LPEI juga issued by Indonesia Eximbank can also be used
dapat digunakan oleh beberapa pengusaha lokal by several local entrepreneurs to work on projects
untuk mengerjakan proyek-proyek di luar negeri abroad, all of which lead to earning foreign exchange
yang semuanya bermuara kepada perolehan devisa for the country.
negara.
146 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 149
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Di samping membantu para pengusaha lokal, fasilitas In addition to helping local entrepreneurs, Indonesia
penjaminan LPEI juga dapat dimanfaatkan oleh sektor Eximbank guarantee facilities can also be utilized by
perbankan di Indonesia dalam bentuk credit enhancer. the banking sector in Indonesia in the form of credit
Dengan adanya jaminan tersebut, Bank menjadi lebih enhancers. With this guarantee, the Bank becomes
aman dalam menyalurkan pembiayaan kepada safer in channeling financing to its exporter debtors
para debitur eksportirnya karena penjaminan kredit because the Indonesia Eximbank credit guarantee
LPEI memberikan coverage yang signifikan kepada provides significant coverage to banks in mitigating
perbankan dalam memitigasi risiko gagal bayar dari the risk of default from their debtors, both interest and
debiturnya, baik bunga maupun utang pokoknya. principal debt.
Strategi dan Tantangan Tahun 2023 Strategy and Challenges in 2023
Pada tahun 2023, bisnis penjaminan LPEI kembali In 2023, Indonesia Eximbank’s guarantee business
melanjutkan fokus pada penjaminan proyek dengan continue to focus on project guarantees with Counter
pola Kontra Bank Garansi (KBG) yang diterbitkan oleh Bank Guarantee (CBG) scheme issued by Indonesia
asuransi-asuransi rekanan LPEI. Hal ini terlihat dari Eximbank’s partner insurance companies. This can be
realisasi penjaminan LPEI tahun 2023 yang tercapai seen from the realization of Indonesia Guarantee of
lebih dari 71,5% berupa penjaminan proyek melalui more than 71.5% in 2023 on CBG project guarantees.
skema KBG. Selain itu, LPEI juga terus berusaha Moreover, Indonesia Eximbank also continued to try to
memperluas target market penjaminan kredit dengan expand the target market for credit guarantees with
penerima jaminan Lembaga Keuangan Non-Bank, Non-Bank Financial Institution guarantee recipients,
mengingat potensi di pasar yang masih cukup besar. considering the potential in the market remained
quite large.
Disamping menitikberatkan perhatian pada eksekusi In addition to focusing attention on the execution of
strategi di atas, LPEI juga telah mengimplemetasikan the above strategies, Indonesia Eximbank has also
sejumlah strategi dan berbagai insiatif strategis implemented a number of strategies and various
lainnya di tahun 2023, antara lain: other strategic initiatives in 2023, including:
1) Berkolaborasi dengan Bank dan L/K Partner untuk 1) Collaborating with Banks and Ministries/Institutions
meningkatkan peran LPEI sebagai credit enhancer; Partners to upgrade Indonesia Eximbank’s role as a
credit enhancer;
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 147
Page 150
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
2) Sosialisasi berkala kepada calon bank partner 2) Periodic dissemination to prospective partner
untuk meningkatkan jumlah PKS; banks to expand the number of Cooperation
Agreement (PKS);
3) Meningkatkan bisnis Penjaminan Proyek melalui 3) Expanding the Project Guarantee business through
skema fasilitas dan Kontra Garansi; facility and Counter Guarantee schemes;
4) Meningkatkan product holding debitur eksisting; 4) Increasing product holding of existing debtors;
5) Aliansi strategis dengan Lembaga Keuangan/ 5) Strategic alliances with Financial/Insurance/
Asuransi/Penjaminan untuk referal potensi Guarantee Institutions for potential guarantee
penjaminan; referrals;
6) Mengembangkan dan memasarkan produk 6) Develop and market sharia guarantee products,
penjaminan syariah, custom bond, dan bundling custom bonds and bundling cofinancing
cofinancing penjaminan; guarantees;
7) Optimalisasi servicing yang dilakukan oleh 7) Optimization of servicing carried out by
Korporasi & Kanwil; Corporations & Regional Offices;
8) Mengembangkan sistem Front-End Penjaminan 8) Developing a Front-End Guarantee system to
untuk otomatisasi penerbitan sertifikat dan automate certificate issuance and monitoring;
monitoring;
9) Menyempurnakan manual operasional 9) Improve the Guarantee operational manual; And
Penjaminan; dan
10) Meningkatkan kapasitas SDM melalui sertifikasi 10) Expanding HR capacity through certification &
& training mengenai Penjaminan, Leadership & training regarding Guarantee, Leadership & Sales.
Sales.
Seluruh strategi yang diterapkan di atas juga bertujuan All the strategies implemented above also aim to
untuk mengimbangi tantangan yang dihadapi bisnis offset the challenges faced by the guarantee business
penjaminan di tahun 2023, antara lain: in 2023, including:
1) Beberapa perusahaan asuransi yang selama ini 1) Several insurance companies which have been
menjadi kontributor yang signifikan dalam bisnis significant contributors in the CBG project
penjaminan proyek KBG mengalami kendala guarantee business experienced internal problems
internal seiring perubahan risk appetite bisnis due to changes in the risk appetite of the guarantee
penjaminan sehingga tidak dapat menerbitkan business so they were unable to issue CBG as in
KBG sebagaimana tahun-tahun sebelumnya. previous years.
2) Proyek-proyek yang telah direncanakan untuk 2) Projects that had been planned to begin work in
mulai dikerjakan pada tahun 2024 mengalami 2024 experienced delays due to various reasons, so
penundaan karena berbagai hal, sehingga that the issuance of the required bank guarantees
penerbitan bank garansi yang dibutuhkannya pun was also delayed.
mengalami penundaan.
Pada tahun 2023, tidak ada produk penjaminan In 2023, there were no new guarantee products issued
baru yang dikeluarkan LPEI, akan tetapi Lembaga by Indonesia Eximbank, however, the Institution
melakukan produk bundling dalam bentuk co- implemented bundling products in the form of co-
financing dan penjaminan. financing and guarantees.
Kinerja Penjaminan Tahun 2023 Guarantee Performance in 2023
Volume penjaminan importir/luar negeri tahun 2023 The volume of guarantees for importers/overseas
tercatat sebesar Rp669 miliar, meningkat dari tahun in 2023 was recorded at Rp669 billion, an increase
sebelumnya senilai Rp91,54 miliar. Adapun negara- from the previous year of Rp91.54 billion. The main
negara yang menjadi tujuan transaksi utama selama transaction country destinations during 2023 included
2023, antara lain Australia (Rp289 miliar), Korea Australia (Rp289 billion), South Korea (Rp234 billion),
Selatan (Rp234 miliar), Thailand (Rp232 miliar), Thailand (Rp232 billion), Bangladesh (Rp225 billion),
Bangladesh (Rp225 miliar), Filipina (Rp222 miliar), Philippines (Rp222 billion), Vietnam (Rp43.4 billion),
Vietnam (Rp43,4 miliar), Singapura (Rp17,5 miliar), Singapore (Rp17.5 billion), and India (Rp7.46 billion).
dan India (Rp7,46 miliar).
148 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 151
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Sementara itu volume penjaminan business as usual Meanwhile, the volume of business as usual (BAU)/
(BAU)/non-PEN tahun 2023 dibukukan mencapai non-National Export Financing guarantees in 2023
Rp8,73 triliun. Apabila dibagi berdasarkan produk, was recorded at Rp8.73 trillion. Based on product
penjaminan proyek merupakan kontributor terbesar classification, project guarantees were the largest
dengan porsi sekitar 79,15% atau senilai Rp6,91 triliun, contributor with a portion of around 79.15% or Rp6.91
lalu diikuti oleh penjaminan kredit dengan porsi 19,80% trillion, followed by credit guarantees of 19.80% or
atau senilai Rp1,73 triliun, dan terakhir penjaminan Rp1.73 trillion, and importer guarantee of 1.05% or
importir dengan porsi 1,05% atau senilai Rp91,54 miliar. worth Rp91.54 billion.
Kemudian, volume penjaminan BAU tahun 2023 Furthermore, the BAU guarantee volume in 2023 was
tercatat di angka Rp7,74 triliun dengan porsi recorded at Rp7.74 trillion with the project guarantee
penjaminan proyek sebesar 74,68% atau setara Rp5,78 portion of 74.68% or the equivalent of Rp5.78 trillion,
triliun, porsi penjaminan importir sebesar 16,43% atau the importer guarantee portion of 16.43% or Rp1.27
Rp1,27 triliun, dan terakhir porsi penjaminan kredit trillion. and the credit guarantee portion was 8.89% or
sebesar 8,89% atau Rp688,5 miliar. Rp688.5 billion.
Realisasi Aktual Pencapaian
Jenis Penjaminan
Realization Target 2024 Actual Achievement
Type of Guarantee
2023 Feb 2024
Proyek Rp7,05 triliun 9,07 triliun Rp6,28 triliun
Project
Kredit Rp 688 miliar 1,10 triliun Rp728 miliar
Credit
Pada tahun 20223, nilai penjaminan proyek menjadi In 2023, the project guarantee value was the largest
kontributor terbesar dengan outstanding sebesar contributor with an outstanding of Rp6.38 trillion. The
Rp6,38 triliun. Imbal Jasa Penjaminan (fee) gabungan combined Guarantee Services Fee generated in 2023
yang dihasilkan di tahun 2023 adalah sebesar Rp94 was Rp94 billion.
miliar.
Rencana Strategis Tahun 2024 Strategic Plan for 2024
LPEI menyambut optimis tahun 2024 mendatang Indonesia Eximbank is optimistic in welcoming 2024
dengan berfokus pada 2 (dua) rencana strategis by focusing on 2 (two) main strategic plans, including:
utama, antara lain:
a) Ekstensifikasi a) Extensification
• Perluasan kerja sama dengan lembaga • Expanding cooperation with financial
keuangan terutama perbankan internasional, institutions, especially international banking,
perbankan (Buku II dan III) termasuk BPD terkait banking (Books II and III) including BPD (Village
co-financing dan penjaminan kredit; Consultative Body) regarding co-financing and
credit guarantees;
• Sosialisasi dengan perbankan dengan kriteria • Socialization with banks on limited CAR criteria
CAR terbatas untuk memanfaatkan program to utilize the Indonesia Eximbank guarantee
penjaminan LPEI (ATMR 0); dan program (RWA 0); and
• Memperbanyak kerja sama dengan pihak • Increase cooperation with insurance companies
asuransi terkait produk Kontra Bank Garansi. regarding Counter Bank Guarantee products.
b) Intensifikasi b) Intensification
• Perluasan Fitur Produk Penjaminan dengan • Expansion of Guarantee Product Features
Pengembangan Product Champion by Developing a Credit Guarantee Product
Penjaminan Kredit yang dapat mendorong Champion to encourage export oriented
pelaku usaha UMKM ekspor mendapatkan MSME businesses to gain access to capital at
akses permodalan dengan pricing yang competitive pricing;
kompetitif;
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 149
Page 152
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
• Melakukan sosialisasi produk Penjaminan • Socialize Guarantee products to all business
kepada semua unit bisnis; units;
• Product Package berupa co-financing dan • Providing Product Package in the form of co-
penjaminan kredit dengan unit bisnis; financing and credit guarantees with business
units;
• Kerja sama dengan unit pembiayaan terkait • Collaboration with the financing unit regarding
peningkatan product holding (kombinasi increasing product holding (a combination of
pembiayaan, asuransi dan/atau penjaminan) financing, insurance and/or guarantees) for
atas debitur existing; dan existing debtors; and
• Digitalisasi custom bond (jaminan • Digitization of custom bonds to expand the
kepabeanan) untuk memperluas jangkauan reach of potential customers and provide fast
potential customer dan layanan yang cepat services according to the needs of business
sesuai kebutuhan dari pelaku usaha. players.
150 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 153
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 151
Page 154
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
03 Asuransi
Insurance
Di tengah berbagai tantangan yang dihadapi dan persaingan
ketat kompetisi ekspor Indonesia di pasar global, LPEI berhasil
memberikan kontribusi nyata dalam mendukung peningkatan
aktivitas ekspor nasional melalui layanan Asuransi.
Amid various challenges and tough competition faced by Indonesian exports in the global
market, Indonesia Eximbank has significantly contributed to supporting the increase in
national export activities through its insurance services.
Dalam rangka menjalankan Pembiayaan Ekspor In order to carry out National Export Financing,
Nasional, LPEI tidak hanya memberikan Pembiayaan Indonesia Eximbank not only provides financing and
dan Penjaminan melainkan juga menyediakan guarantees but also provides insurance services.
layanan Asuransi. Mengacu pada Undang-Undang Pursuant to Law No. 2 of 2009 article 3, Insurance
No. 2 Tahun 2009 pasal 3, Asuransi yang diberikan provides protection against the risk of export failure;
memberikan perlindungan atas risiko kegagalan insurance against the risk of default; insurance
ekspor; asuransi atas risiko kegagalan bayar; asuransi for investments made by Indonesian companies
atas investasi yang dilakukan oleh perusahaan overseas; and/or insurance against political risks in a
Indonesia di luar negeri; dan/atau asuransi atas risiko country of export destination.
politik di suatu negara yang menjadi tujuan ekspor.
Layanan Asuransi yang diberikan oleh LPEI berfokus The insurance services provided by Indonesia
untuk membantu para eksportir baik yang merupakan Eximbank focus on assisting exporters, both existing
tertanggung eksisting maupun tertanggung baru. LPEI and new insureds. Indonesia Eximbank is committed
berkomitmen akan terus memperkuat bisnis asuransi to continuing to strengthen the insurance business
melalui ekosistem ekspor dan bekerja sama dengan through the export ecosystem and collaborating with
Lembaga Keuangan Bank maupun Non-Bank, Bank and Non-Bank Financial Institutions, Ministries/
Kementerian/Lembaga, asosiasi usaha dan Export Institutions, business associations and Export Credit
Credit Agency negara lain. Agencies in other countries.
Sampai dengan akhir 2023, LPEI tidak meluncurkan In 2023, Indonesia Eximbank did not launch any new
produk baru, akan tetapi Lembaga menawarkan products, however, the Institution offered bundling
produk bundling dalam bentuk Pembiayaan PKE UKM products in the form of PKE SME Financing and Trade
dan Trade Credit Insurance (TCI) serta paket Produk Credit Insurance (TCI) as well as Trade Finance and
Trade Finance dan TCI. Produk TCI merupakan produk TCI Product packages. TCI products are Indonesia
unggulan LPEI, dimana produk tersebut mendukung Eximbank’s superior products, to support the
perluasan pangsa pasar para Eksportir Indonesia expansion of market share for Indonesian exporters to
untuk memasuki negara baru dan bekerja sama enter new countries and collaborate with new buyers.
dengan buyer baru.
152 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 155
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Strategi dan Tantangan Tahun 2023 Strategy and Challenges in 2023
Dalam menjalankan bisnis Asuransi, LPEI kerap In implementing the Insurance business, Indonesia
dihadapkan dengan sejumlah tantangan eksternal Eximbank is often faced with a number of unavoidable
yang tidak terhindarkan, seperti kondisi perekonomian external challenges, such as world economic and
dan politik dunia yang belum sepenuhnya stabil di political conditions which are not yet completely
masa pemulihan pandemi sehingga memberikan stable during the pandemic recovery period, thus,
risiko ketidakpastian tinggi yang berdampak pada providing a high risk of uncertainty which has an
penurunan daya beli masyarakat sehingga pada impact on reducing people’s purchasing power, which
gilirannya juga berimbas pada menurunnya volume in turn also has an impact on decreasing volume.
transaksi. transaction.
Menyadari bahwa beberapa risiko dan tantangan Realizing that several risks and challenges are inherent
bersifat melekat (inherent) dengan pengelolaan in managing the Insurance business, Indonesia
bisnis Asuransi, maka LPEI telah menempuh langkah- Eximbank has taken appropriate strategic measures
langkah strategis yang tepat di tahun 2023 untuk in 2023 to support the smooth implementation of the
mendukung kelancaran pelaksanaan mandat mandate to provide PKE through Indonesia Eximbank
penyediaan PKE melalui layanan Asuransi LPEI, antara Insurance services, including:
lain:
1) Berkolaborasi dengan Bank dan L/K Partner untuk 1) Collaborate with Banks and Ministries/Institutions
meningkatkan peran LPEI sebagai penyedia Partners to upgrade Indonesia Eximbank’s role as
produk asuransi dalam rangka mitigasi risiko; an insurance product provider in the context of risk
mitigation;
2) Sosialisasi berkala kepada calon bank partner 2) Periodic dissemination to prospective partner
untuk meningkatkan jumlah PKS; banks to expand the number of Cooperation
Agreement (PKS);
3) Meningkatkan portfolio Trade Credit Insurance 3) Expanding the Trade Credit Insurance portfolio by
dengan cara kerja sama dengan Broker Asuransi; collaborating with Insurance Brokers;
4) Meningkatkan product holding debitur eksisting; 4) Increase product holding of existing debtors;
5) Aliansi strategis dengan Lembaga Keuangan/ 5) Strategic alliance with Financial/Insurance/
Asuransi/Penjaminan untuk referal potensi Guarantee Institutions for potential referrals;
Asuransi;
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 153
Page 156
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
6) Mengembangkan dan memasarkan produk 6) Develop sharia insurance products.
Asuransi syariah.
7) Optimalisasi servicing yang dilakukan oleh 7) Optimization of servicing carried out by
Korporasi & Kantor wilayah; Corporations & Regional Offices;
8) Menyempurnakan manual operasional Asuransi; 8) Improve the Insurance operational manual; and
dan
9) Meningkatkan kapasitas SDM melalui sertifikasi & 9) Expanding HR capacity through certification &
training mengenai Produk Asuransi, Leadership & training regarding Insurance Products, Leadership
Sales. & Sales.
Kinerja Asuransi Tahun 2023 Insurance Performance in 2023
Produk Asuransi LPEI khususnya asuransi Proteksi Indonesia Eximbank Insurance products, especially
Piutang Dagang dan Asuransi Marine Cargo Insurance Trade Receivables Protection insurance and Marine
berkontribusi dalam mendukung kegiatan ekspor Cargo Insurance, contribute to supporting Indonesian
Indonesia dengan memberikan perlindungan atas export activities by providing protection for export
transaksi ekspor yang ditujukan untuk buyer di luar transactions intended for overseas buyers. The
negeri. Proteksi asuransi yang diberikan oleh LPEI insurance protection provided by Indonesia Eximbank
mencakup proses pengangkutan sampai dengan covers the transportation process until payment is
pembayaran diterima oleh eksportir Indonesia. settled by the Indonesian exporter. In 2023, Indonesia
Hingga akhir 2023, LPEI telah memberikan pelayanan Eximbank has provided services to 764 buyers spread
terhadap 764 buyer yang tersebar di 82 negara. across 82 countries.
Di tengah berbagai tantangan yang dihadapi dan In the midst of various challenges faced and intense
persaingan ketat kompetisi ekspor Indonesia di competition for Indonesian exports in the global
pasar global, LPEI berhasil memberikan kontribusi market, Indonesia Eximbank succeeded in making a
nyata dalam mendukung peningkatan aktivitas real contribution in supporting the increase in national
ekspor nasional melalui layanan Asuransi yang nilai export activities through insurance services, the
transaksinya dibukukan mencapai Rp12,02 triliun, transaction value of Rp12.02 trillion, an increase from
meningkat dari tahun sebelumnya sebesar Rp11,7 the previous year of Rp11.7 trillion.
triliun.
Berikut ini adalah realisasi pencapaian kinerja lini The following is the realization of the performance
bisnis Asuransi tahun 2023: achievements of the Insurance business line in
2023:
Jenis Layanan Asuransi Realisasi Aktual Pencapaian 2022
Type of Insurance Services Realization 2023 Actual Achievement
Proteksi Piutang Dagang Rp 11, 17 triliun Rp9,74 triliun
Trade Credit Insurance
Marine Cargo Rp849.91 miliar Rp2,13 triliun
Pada tabel di atas terlihat bahwa layanan Asuransi LPEI The above table showed that Indonesia Eximbank
masih berfokus pada Asuransi TCI yang memberikan Insurance services still focused on TCI Insurance
kontribusi senilai Rp11,17 triliun dari total keseluruhan which contributes Rp11.17 trillion to the total insurance
portofolio Asuransi. Jumlah tersebut menunjukkan portfolio. This amount showed an increase compared
peningkatan dibandingkan tahun sebelumnya to the previous year of Rp9.74 trillion. Meanwhile,
sebesar Rp9,74 triliun. Sedangkan layanan Asuransi Marine Cargo Insurance services recorded a volume
Marine Cargo Insurance mencatatkan volume of Rp0.85 trillion in 2023, a decrease from Rp2.13 trillion
sebesar Rp0,85 triliun pada 2023, menurun dari tahun in 2022.
2022 senilai Rp2,13 triliun.
154 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 157
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Rencana Strategis Tahun 2024 Strategic Plan for 2024
Seiring dengan perkembangan ekonomi syariah Along with the development of the sharia economy in
di Indonesia, LPEI turun mendukung dengan Indonesia, Indonesia Eximbank stepped in to support
menyediakan produk asuransi berbasis syariah. it by providing sharia-based insurance products. In
Selain itu, LPEI ingin selalu hadir dalam rantai ekspor addition, Indonesia Eximbank wants to always be
Indonesia dengan menyediakan produk Pre Shipment present in the Indonesian export chain by providing
Insurance di tahun 2024 nanti. Selain itu, LPEI terus Pre Shipment Insurance products in 2024. Moreover,
berupaya meningkatkan pelayanan dan produk Indonesia Eximbank continues to strive to improve
untuk mendukung peningkatan ekspor nasional. services and products to support the improvement of
national exports.
Secara bisnis, di tahun 2024 akan tetap menjalankan From a business perspective, in 2024 we will continue
strategi peningkatan bisnis asuransi baik dari sisi to implement a strategy to increase the insurance
customer based dan volume transaksi. Untung business both in terms of customer base and
mendukung strategi bisnis di tahun 2024, beberapa transaction volume. To support business strategies
fokus target LPEI adalah sebagai berikut: in 2024, Indonesia Eximbank’s has established the
following target focuses:
1) Peningkatan Kapasitas Reasuransi dan Partner 1) Increasing Reinsurance Capacity and Reinsurance
Reasuransi; Partners;
2) Penyempurnaan proses underwriting; 2) Improvement of the underwriting process;
3) Pengembangan produk Asuransi yang berbasis 3) Development of sharia-based insurance products;
syariah; dan And
4) Perluasan kerja sama ekosistem asuransi. 4) Expansion of insurance ecosystem cooperation.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 155
Page 158
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
04 Trade Finance
Trade Finance
Melalui penyediaan layanan Trade Finance yang terintegrasi,
LPEI berusaha menciptakan nilai tambah bagi para eksportir
dan pemasok sekaligus memberikan peluang perusahaan untuk
berekspansi sehingga berdampak kepada peningkatan aktivitas
ekonomi Indonesia terutama dari aktivitas ekspor.
By providing integrated Trade Finance services, Indonesia Eximbank seeks to create added
value for exporters and suppliers while providing opportunities for companies to expand,
thereby impacting the increase of Indonesia’s economic activities, especially in exports.
LPEI membentuk Unit kerja Trade Finance dalam Indonesia Eximbank established a Trade Finance
menyediakan layanan Trade Finance untuk business unit to provide Trade Finance services to
membantu para eksportir meningkatkan penjualan facilitate exporters to increase sales and contribute to
dan kontribusinya terhadap nilai ekspor nasional. the value of national exports. Trade Finance is a one-
Trade Finance merupakan sebuah one stop solution stop solution service that provides financing facilities,
services yang menyediakan fasilitas pembiayaan, both pre-shipment (including post-import) and post-
baik untuk pre-shipment (termasuk di dalamnya shipment, according to the needs of customers or
post-import) hingga post-shipment, sesuai dengan prospective customers.
kebutuhan nasabah atau calon nasabah.
Dalam menyediakan layanan Trade Finance, LPEI In providing Trade Finance services, Indonesia
senantiasa memperhatikan aspek pengelolaan risiko, Eximbank always pays attention to risk management
seperti risiko komersial dan operasional, risiko-risiko aspects, such as commercial and operational risks,
dalam transaksi cross-border serta memanfaatkan risks in cross-border transactions and utilizes an
jaringan yang luas untuk memitigasi risiko dan extensive network to mitigate risks and optimize
optimasi pendanaan berbasis Trade Finance financing based on trade finance to obtain a more
sehingga diharapkan diperoleh biaya dan pricing efficient cost of funds and pricing structure.
yang lebih efisien.
Melalui penyediaan layanan Trade Finance yang By providing integrated Trade Finance services,
terintegrasi, LPEI berharap dapat memberikan nilai Indonesia Eximbank hopes to provide added value for
tambah bagi eksportir dan pemasok sekaligus exporters and suppliers while providing opportunities
memberikan peluang perusahaan untuk berekspansi for companies to expand so that it has an impact on
sehingga berdampak kepada peningkatan increasing Indonesian economic activity, especially
aktivitas ekonomi Indonesia terutama dari aktivitas from export activity.
ekspor.
156 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 159
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Strategi dan Tantangan Tahun 2023 Strategy and Challenges in 2023
Strategi Strategy
• Intensifikasi: • Intensification:
Optimalisasi distribution channel, cross selling, Optimizing distribution channels, crossselling,
blended financing blended financing
• Ekstensifikasi: • Extensification:
Perluasan pasar, Kolaborasi Ekosistem Market expansion, sustainable ecosystem
berkelanjutan, Co-financing collaboration, joint financing
• Perbaikan Pricing • Price Improvements
Pengenaan struktur pricing dan fee yang optimal Imposition of optimal and competitive pricing and
serta bersaing fee structures
• Business Solution Center • Business Solutions Center
Peningkatan layanan kepada nasabah secara Comprehensive improvement of services to
komprehensif, solusi produk dan pembentukan customers, product solutions and formation of an
unit sindikasi (arranger) arranger
• Perbaikan Tata Kelola • Improved Governance
Penyempurnaan tata kelola berkelanjutan Improving sustainable governance
Tantangan: Challenge:
1. Pembentukan limit baru di Q2 dan Q3 sehingga 1. Establishment of new limits in Q2 and Q3 so that
disbursement kurang maksimal disbursement is less than optimal
2. Pricing komersial yang dianggap kurang bersaing 2. Setting commercial prices that are considered less
competitive
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 157
Page 160
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Kinerja Trade Finance Tahun 2023 Trade Finance Performance in 2023
• TFC membukukan pendapatan bunga sebesar • TFC posted interest income of Rp196 billion and fee
196M dan pendapatan fee sebesar 7.5M dari income of Rp7.5 billion from transactions in 2023.
transaksi di tahun 2023.
Dibandingkan tahun sebelumnya, Compared to the previous year, in total, revenue
Secara total pendapatan mengalami peningkatan increased by 215% YoY.
sebesar 215% YoY.
• Pada tahun 2023, Trade Finance men-generate • In 2023, Trade Finance generated a transaction
volume transaksi sebesar 16.065 Triliun, turun 4.7% volume of 16,065 trillion, down 4.7% YoY.
secara YoY
• Namun demikian, customer based meningkat. • However, there was an increase in customer
Dari yang sebelumnya sejumlah 66 nasabah base, from previously 66 customers in 2022 to 80
pada tahun 2022 menjadi 80 Nasabah di tahun customers in 2023. Of which 65% are SME and UMBE
2023. Dimana 65% merupakan nasabah segmen segment customers, and 35% being corporate
UKM dan UMBE, dengan 35% merupakan nasabah customers.
korporasi
Rencana Strategis 2024 Strategic Plan for 2024
Produk/Program Baru New Products/Programs
• Approved Payable Financing • Approved Payable Financing
• Program Paket PRIMA dan PRIMEX • PRIMA and PRIMEX Package Programs
• Layanan DHE SDA (Reksus, Optimus, Prime & Dare) • DHE SDA Services (Reksus, Optimus, Prime & Dare)
Penyempurnaan Produk Product Improvement
• Penyesuaian pricing produk TF • Adjustment of TF product pricing
• Penyempurnaan PTO dan SPP TF • Improvement of PTO and SPP TF
Sinergi dengan Lembaga Keuangan lainnya Synergy with other Financial Institutions
• Sosialisasi program Co-Financing kepada seluruh • Socialization of the Co-Financing program to all
Kanwil BNI BNI Regional Offices
• Implementasi perluasan partner layanan CMS • Implementation of expansion of CMS service
(BCA dan Danamon) partners (BCA and Danamon)
• Penambahan partner Co-Financing (Bank Jatim • Addition of Co-Financing partners (Bank Jatim
dan Permata) and Permata)
Internal Enhancement Internal Enhancement
• Sertifikasi CITF, CDCS, CTFC • CITF, CDCS, CTFC certification
• Commodity, industry, and product knowledge • Commodity, industry, and product knowledge
training training
158 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 161
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 159
Page 162
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
05 Treasury
Treasury
Berkat implementasi strategi yang tepat, Divisi Financial Institution
and Treasury mampu menjaga pertumbuhan beban bunga tetap
berada di bawah kenaikan suku bunga di pasar. Selain itu, Divisi
Financial Institution and Treasury juga berhasil menambah jumlah
bank koresponden baik dalam negeri maupun luar negeri yang
dapat menerima penempatan LPEI.
Due to the implementation of appropriate strategies, the Financial Institution and Treasury
Division have managed to keep interest expense growth below the rise in interest rates in
the market. Additionally, the Financial Institution and Treasury Division have successfully
increased the number of domestic and international correspondent banks capable of
receiving placements from Indonesia Eximbank.
LPEI memiliki Divisi Financial Institution and Treasury Indonesia Eximbank has established Financial
yang berperan penting dalam operasional LPEI karena Institution and Treasury Division which plays an
memiliki kewenangan strategis dari masing-masing important role in Indonesia Eximbank’s operations due
departemen berikut. to its strategic authority from each of the following
departments.
1. Dealing Room 1. Dealing Room
• Mengelola Likuiditas Lembaga, baik jangka • Manage short term and long term liquidity.
pendek dan jangka panjang.
• Melakukan penempatan dana pada instrumen • Place funds in controlled risk and liquid
yang memiliki risiko terkendali dan likuid. instruments.
• Melakukan transaksi jual beli valuta asing • Execute foreign exchange buying and selling
untuk mengakomodasi kebutuhan nasabah. transactions to accommodate customer needs.
• Pengelolaan Rasio Posisi Devisa Neto (PDN) • Prudent management of the Net Open Position
secara prudent. (PDN) Ratio.
2. Financial Institution 2. Financial Institutions
• Fokus terhadap Counterparty Bank atau • Focus on Counterparty Banks or Non-State/
Lembaga Keuangan Non Badan Usaha Milik Regional Owned Enterprises (BUMN/D) Financial
Negara/Daerah (BUMN/D). Institutions.
• Melakukan set up & annual review interbank • Conduct set up & annual review of interbank
limit. limits.
• Melakukan penggalangan dana melalui loan • Conduct fundraising through bilateral loan
market bilateral (term loan, revolving loan, BA markets (term loans, revolving loans, BA
Financing), syndication/club deal dan capital Financing), syndication/club deals and capital
market yaitu penerbitan obligasi valas. markets, namely the issuance of foreign
currency bonds.
• Melakukan hubungan korespondensi; Set Up & • Perform correspondence relations; Set Up &
Annual Review RMA, melakukan KYC/AML Due Annual Review RMA, perform KYC/AML Due
Diligence dan Nostro Account maintaining. Diligence and maintain Nostro Account.
160 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 163
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
3. Pendanaan 3. Funding
• Fokus terhadap Counterparty Bank atau • Focus on Counterparty Banks or State/Regional
Lembaga Keuangan Badan Usaha Milik Owned Enterprise (BUMN/D) Financial Institutions.
Negara/Daerah (BUMN/D).
• Melakukan set up & annual review interbank • Conduct set up & annual review of interbank limits.
limit.
• Melakukan penggalangan dana melalui loan • Conduct fundraising through bilateral loan markets
market bilateral (term loan, revolving loan, BA (term loans, revolving loans, BA Financing, Short
Financing, Fasilitas Pinjaman Jangka Pendek), Term Loan Facilities), syndication/club deals and
syndication/club deal dan capital market yaitu capital markets, namely the issuance of rupiah
penerbitan obligasi rupiah. bonds.
• Melakukan hubungan korespondensi; Set Up & • Perform correspondence relations; Set Up & Annual
Annual Review RMA, melakukan KYC/AML Due Review RMA, perform KYC/AML Due Diligence and
Diligence dan Nostro Account maintaining. maintain Nostro Account.
Strategi dan Tantangan Tahun 2023 Strategy and Challenges in 2023
Strategi: Strategy:
1. Rebalancing Maturity Profile – strategi ini bertujuan 1. Rebalancing Maturity Profile – this strategy aims to
untuk mengelola profil jatuh tempo yang lebih manage a more measurable maturity profile so as
terukur sehingga menghindari penumpukan jatuh to avoid the accumulation of overdue liabilities at
tempo kewajiban di waktu yang bersamaan. the same time. The measures that have been put
Adapun rencana yang telah dilakukan antara lain: into include:
• Melakukan negosiasi tingkat suku bunga atas • Negotiating interest rates on all existing loans.
seluruh pinjaman eksisting.
• Masuk pasar dalam rangka penggalangan • Going to the market in to raise funds through
dana yaitu melalui instrument sindikasi, syndicated, bilateral, stand by facility, and
bilateral, stand by facility, dll. other instruments.
• Mengoptimalkan pengelolaan sumber dana • Optimizing the management of funding sources
melalui penambahan baik dari jumlah bank by increasing both the number of banks and
dan limit money market. money market limits.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 161
Page 164
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
• Melakukan pelunasan dipercepat dalam • Accelerating repayment to better manage the
rangka mengelola kecukupan sumber dana adequacy of funding sources.
yang lebih optimal.
2. Menambah jumlah kreditur on-shore – strategi ini 2. Increasing the number of on-shore creditors – this
dilakukan dalam rangka diversifikasi sumber dana strategy is implemented as a part of more efficient
yang lebih efisien. Strategi ini dilakukan dengan diversification of funding sources through:
cara:
• Meningkatkan hubungan koresponden dengan • Increasing correspondent relationships with
bank asing eksisting untuk mendapatkan existing foreign banks to obtain on-shore
sumber dana on-shore. funding sources.
• Mengintensifkan pembukaan hubungan • Intensifying the opening of correspondent
koresponden dengan bank baru untuk relationships with new banks to obtain on-
mendapatkan sumber dana on-shore. shore funding sources.
Tantangan : Challenge :
1. Trend kenaikan suku bunga 1. Trend of increasing interest rates
Kinerja Treasury Tahun 2023 Treasury Performance in 2023
Dengan strategi dan rencana yang telah dilakukan, The strategies and plans that have been implemented
maka pada tahun 2023 pencapaian Divisi FIT antara in 2023 allowed the FIT Division to obtain the following
lain: achievements:
1. Dengan trend suku bunga yang meningkat pada 1. Despite the trend of interest rates increases in
tahun 2023, pertumbuhan beban bunga tetap 2023, Interest expense growth remains below the
di bawah laju trend pertumbuhan suku bunga di market’s interest rate growth trend.
pasar.
2. LPEI melakukan penggalangan dana (USD450 2. Indonesia Eximbank succeeded in raising bilateral
juta), bilateral baik dalam dan luar negeri serta funds (USD450 million), either domestically
diperolehnya kreditur baru baik konvensional dan or internationally, as well as attracting new
syariah. conventional and Sharia lenders.
3. Bertambahnya jumlah bank koresponden baik 3. Increase in the number of correspondent banks,
dalam negeri maupun luar negeri yang dapat either domestic or international, that can accept
menerima penempatan LPEI. Indonesia Eximbank placements.
4. Melakukan reprofiling melalui pelunasan 4. Reprofiling by accelerating the repayment of
dipercepat sebesar USD250 juta yang seharusnya USD250 million which due in 2023.
jatuh tempo pada tahun 2023.
5. Terpenuhinya seluruh kewajiban jatuh tempo 5. Fulfillment of all maturing obligations (loans and
(pinjaman dan obligasi) secara tepat waktu dan bonds) on time and in the exact amounts in 2023.
tepat jumlah di tahun 2023.
6. Pinjaman yang diterima posisi 31 Desember 2023 6. Borrowing received as of 31 December 2023
sebesar Rp29.297 Miliar atau mencapai 93.95% amounted to Rp29,297 billion or reached 93.95% of
dari target sebesar Rp31.182 miliar yang terdiri atas the target of Rp 31,182 billion, consisting of foreign
pinjaman dalam valas sebesar Rp22.154 miliar dan currency loans of Rp22,154 billion and rupiah
rupiah sebesar Rp7.143 miliar. Total pinjaman yang amounting to Rp7,143 billion. Total loans received
diterima meningkat sebesar 1.73% dibandingkan increased by 1.73% compared to the same period
dengan periode yang sama tahun sebelumnya the previous year
7. Terpenuhinya kewajiban hutang jatuh tempo 7. Fulfillment of obligations for mature foreign
valas sebesar USD630 Juta, Obligasi Jatuh currency debts of USD630 million, matured bond
Tempo sebesar Rp3.09 Triliun, jatuh tempo obligations of Rp3.09 trillion, matured rupiah loans
pinjaman rupiah sebesar Rp2 Triliun. Selain itu, LPEI of Rp2 trillion. In addition, Indonesia Eximbank
melakukan pelunasan dipercepat sebesar USD250 made an accelerated repayment of USD250 for the
atas fasilitas sindikasi serta pembelian kembali syndication facility as well as the buyback of bonds
(buyback) Obligasi dengan tujuan untuk disimpan
162 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 165
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
kemudian dapat dijual kembali sebesar Rp145 with the aim of saving them and then reselling
miliar dengan: them for Rp145 billion by:
a. Diperolehnya pinjaman bilateral dalam bentuk a. Obtaining multicurrency (IDR and USD) bilateral
multicurrency (IDR dan USD) dari 13 Bank, loans from 13 banks, including 1 Sharia Bank.
termasuk diantaranya 1 Bank Syariah.
b. Serta pengelolaan Treasury Asset yang optimal b. Optimal Treasury Asset management to
untuk menjaga likuiditas yang efisien. maintain efficient liquidity.
8. Pendapatan treasury atas pengelolaan portfolio 8. Treasury income from treasury portfolio
tresuri mencapai Rp. 494 Miliar sd 31 Des 2023. management reached Rp494 billion as of 31
December 2023.
Rencana Strategis 2024 Strategic Plan for 2024
1. Available funding lines dikelola secara memadai 1. Appropriate management of available funding
dalam pengelolaan risiko likuiditas dan lines to manage liquidity risk and support funding
mendukung ekspansi pembiayaan dengan biaya expansion at an efficient cost.
yang efisien.
2. Perluasan sumber pendanaan baru tidak hanya 2. Expansion of new funding sources not only relies on
bertumpu pada wholesale funding namun juga wholesale funding but also targets retail funding.
menyasar retail funding.
3. Interest Income yang optimal dan interest expense 3. Optimal interest income and efficient interest
yang efisien dari pengelolaan portofolio treasury. expense from treasury portfolio management.
4. Keragaman counterparties untuk mendukung 4. Diversity of counterparties to support financing,
operasional penyaluran pembiayaan, penetrasi market penetration for new exporters and
pasar bagi new exporter dan perluasan bisnis expansion of the insurance and guarantee
asuransi dan penjaminan. business.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 163
Page 166
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
06 Jasa Konsultasi
Advisory Services
LPEI memberikan bimbingan dan jasa konsultasi kepada bank,
lembaga keuangan, eksportir, produsen barang ekspor, khususnya
usaha mikro, kecil, dan menengah untuk mendukung program
ekspor nasional. Disamping itu, LPEI juga memiliki program
unggulan yang menjadi Unique Value Preposition, yaitu Coaching
Program for New Exporters (CPNE) dan Desa Devisa.
Indonesia Eximbank provides guidance and consulting services to banks, financial
institutions, exporters, producers of export goods, especially micro, small, and medium-sized
enterprises, to support national export programs. Furthermore, LPEI also offers prominent
programs that serve as Unique Value Propositions, namely the Coaching Program for New
Exporters (CPNE) and Go Export Village.
Berdasarkan ketentuan Undang-Undang No. 2 Tahun Pursuant to the provisions of Law No. 2 of 2009 and
2009 dan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. Republic of Indonesia Government Regulation No. 43 of
43 Tahun 2019 Tentang Kebijakan Dasar Pembiayaan 2019 on the fundamental principles of national export
Ekspor Nasional (KD PEN), LPEI dapat menyediakan financing policy in Indonesia (KD PEN), Indonesia
Jasa Konsultasi kepada pihak terkait dalam rangka Eximbank can provide Advisory Services to related
memberikan bantuan dan mengatasi hambatan parties in order to provide assistance and overcome
ekspor serta mendukung penyediaan Pembiayaan export obstacles and support the provision of National
Ekspor Nasional. Jasa Konsultasi yang diberikan Export Financing. The advisory services provided by
LPEI berupa aktivitas konsultasi, pemberdayaan, Indonesia Eximbank are in the form of consulting
pengembangan kapasitas, advokasi, dan/atau activities, empowerment, capacity enhancement,
jasa konsultasi lainnya yang termasuk di dalamnya advocacy, and/or other consultancy services which
kegiatan dari pendampingan calon eksportir baru. include activities such as mentoring potential new
exporters.
Dalam menyediakan Jasa Konsultasi, LPEI In providing Advisory Services, Indonesia Eximbank
menjalankan fungsinya dengan memberikan carries out its function by providing guidance and
bimbingan dan jasa konsultasi kepada bank, consulting services to banks, financial institutions,
lembaga keuangan, eksportir, produsen barang exporters, producers of export goods, especially micro,
ekspor, khususnya usaha mikro, kecil, dan menengah small and medium enterprises to support national
untuk mendukung program ekspor nasional. Pada lini export programs. In this business line, Indonesia
usaha ini, LPEI juga memiliki program unggulan yang Eximbank also has established a superior program
menjadi Unique Value Preposition, yaitu Coaching which has become a Unique Value Preposition, namely
Program for New Exporters (CPNE) dan Desa Devisa. the Coaching Program for New Exporters (CPNE) and
Go Export Village.
Kegiatan Jasa Konsultasi melalui CPNE merupakan The Advisory Services activity through CPNE is a
program khusus rintisan eksportir baru yang special pilot program for new exporters that provides
memberikan pelatihan dan mempersiapkan para training and prepares SMEs to become new exporters
pelaku UKM untuk menjadi eksportir baru melalui through socialization, training, exhibitions, mentoring
sosialisasi, pelatihan, pameran, bimbingan dan and other activities to clusters (community of
164 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 167
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
kegiatan lainnya kepada cluster (komunitas pelaku business actors) and non-clusters (individual SMEs).
usaha) dan non-cluster (individu UKM). Melalui CPNE, Indonesia Eximbank aims to use CPNE to intensively
LPEI terus berupaya mencetak eksportir-eksportir assist export-oriented MSMEs until they are able to
baru di seluruh Indonesia dengan memberikan sell their products in foreign markets and create new
pendampingan secara intensif kepada pelaku UMKM exporters across the country.
berorientasi ekspor hingga dapat menjual produknya
ke pasar luar negeri.
LPEI juga memfasilitasi para peserta CPNE mengikuti CPNE participants are enabled by Indonesia Eximbank
pameran berskala internasional sebagai sarana to take part in global exhibitions to enhance their
untuk meningkatkan peluang bisnis agar dapat “go prospects of going global. Furthermore, the Advisory
international”. Jasa Konsultasi juga mengadakan arranges themed socialization events regarding
sosialisasi terkait ekspor dengan tema khusus pada exports at the Export House, aimed at providing
kegiatan yang berada di Rumah Ekspor dengan information, knowledge, and inspiring businesses to
tujuan untuk memberikan informasi, pengetahuan participate in exports.
dan memotivasi para pelaku usaha untuk melakukan
ekspor.
Selain itu, LPEI juga melakukan kegiatan community Moreover, Indonesia Eximbank provides community
development dengan mendirikan Desa Devisa di development services through coaching Go Export
daerah yang memiliki komoditas unggulan dan Village in regions that have great commodities and
berpotensi dikembangkan untuk meningkatkan the potential for development, for the purpose of
kesejahteraan masyarakat di sekitarnya. uplifting the welfare of the surrounding community.
Strategi dan Tantangan Tahun 2023 Strategy and Challenges in 2023
Fokus penyediaan layanan Jasa Konsultasi LPEI di The focus of providing Indonesia Eximbank Advisory
tahuh 2023 masih tertuju pada upaya pembentukan Services in 2023 remains concentrating on efforts
komunitas ekspor, penciptaan eksportir baru, to form an export community, create new exporters,
peningkatan jumlah Desa Devisa, dan penguatan increase the number of Go Export Village, and
kolaborasi dengan K/L dan SMV lainnya. Secara strengthen collaboration with other Ministries/
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 165
Page 168
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
khusus untuk dapat mewujudkan target peningkatan Institutions and SMVs. Specifically, to be able to realize
jumlah Desa Devisa dan eksportir baru, LPEI telah the target of increasing the number of Go Export
menerapkan 4 (empat) strategi utama dan sejumlah Village and new exporters, Indonesia Eximbank has
inisiatif strategis turunan lainnya di tahun 2023, antara implemented 4 (four) main strategies and a number of
lain: other derivative strategic initiatives in 2023, including:
1. Research Based 1. Research Based
• Divisi Jasa Konsultasi fokus terhadap 5 (lima) • Advisory Services Division focuses on 5 (five)
komoditas dan 3 (tiga) industri; commodities and 3 (three) industries;
• Divisi Jasa Konsultasi fokus terhadap 10 • Advisory Services Division focuses on 10 (ten)
(sepuluh) Provinsi pengembangan wilayah; regional development provinces;
• Divisi Jasa Konsultasi fokus terhadap 3 (tiga) • The Advisory Services Division focuses on 3
negara prioritas dan 8 (delapan) negara tujuan (three) priority countries and 8 (eight) export
ekspor. destination countries.
2. Kolaborasi 2. Collaboration
• Kolaborasi pelaksanaan CPNE bersama • Collaboration in implementing CPNE with the
kemenkeu satu, K/L, Pemda dan Asosiasi; first Ministry of Finance, Ministries/Institutions,
Regional Government and Associations;
• Kolaborasi pelaksanaan Desa Devisa dengan • Collaboration in the implementation of the
Kemenkeu satu, K/L dan Debitur LPEI; Go Export Village with the Ministry of Finance,
Ministries/Institutions and Indonesia Eximbank
Debtors;
• Kolaborasi pelaksanaan Marketing • Collaboration in the implementation of
Handholding K/L dan diaspora. Ministries/Institutions Marketing Handholding
and the diaspora.
3. Digitalisasi 3. Digitalization
• Pengembangan platform digital sebagai • Development of a digital platform as a
marketplace, pusat informasi, edukasi, dan marketplace, center for information, education
kebutuhan pembiayaan ekspor; and export financing needs;
• Monitoring dan Database mitra binaan LPEI; • Monitoring and database of Indonesia
Eximbank ‘s fostered partners;
• Helpdesk Jasa Konsultasi. • Consultation Services Helpdesk.
4. Sustainability 4. Sustainability
• Optimalisasi Program Kemitraan untuk Divisi • Optimization of the Partnership Program for
Jasa Konsultasi sebagai pengusul dan Divisi the Advisory Services Division as the proposer
Bisnis & Risk sebagai pemutus; and the Business & Risk Division as the decision
maker;
• Pembinaan alumni CPNE untuk mendapatkan • Guiding CPNE alumni to obtain Indonesia
fasilitas LPEI; Eximbank facilities;
• Perhitungan Developmental Impact. • Developmental Impact Calculation.
Implementasi seluruh strategi di atas tentunya juga The implementation of all the strategies above takes
sudah memperhitungkan sejumlah tantangan utama into account a number of main challenges faced
yang dihadapi LPEI dalam menjalankan program- by Indonesia Eximbank in implementing superior
program unggulan pada layanan Jasa Konsultasi, di programs in Advisory Services, including:
antaranya:
166 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 169
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
1) Pemetaan pelaku UMKM dan Wilayah yang 1) Mapping potential MSME actors and areas for
potensial untuk dilakukan pendampingan CPNE assistance with CPNE and Go Export Village
serta Desa Devisa Indonesia Eximbank expands coordination with
LPEI memperluas koordinasi dengan stakeholder relevant stakeholders and involves private parties
terkait serta melibatkan pihak swasta yang who have similar programs.
memiliki program serupa.
2) Standarisasi implementasi yang belum sinkron 2) Implementation standardization is not yet
dalam pelaksanaan pengembangan UMKM synchronized in the implementation of MSME
antara stakeholder daerah dengan LPEI development between regional stakeholders and
Indonesia Eximbank
LPEI melakukan pembahasan terlebih dahulu Indonesia Eximbank conducts discussions first
dengan stakeholder daerah dan menyampaikan with regional stakeholders and conveys the pros
pro dan kontra agar dapat tercapai kesepakatan and cons so that a mutual agreement can be
bersama; reached;
3) Monitoring atas terlaksananya program 3) Monitoring the implementation of the program
LPEI melakukan koordinasi dengan stakeholder Indonesia Eximbank coordinates with relevant
terkait di daerah untuk melakukan monitoring stakeholders in the regions to carry out joint
bersama. monitoring.
Kinerja Jasa Konsultasi Tahun 2023 Advisory Services Performance in 2023
Berkat implementasi strategi dan rencana bisnis yang Thanks to the implementation of a mature strategy and
matang, Jasa Konsultasi LPEI berhasil mencatatkan business plan, Indonesia Eximbank Advisory Services
sejumlah pencapaian di 2023, antara lain: succeeded in recording a number of achievements in
2023, including:
• CPNE telah dilakukan di 10 Kota (Medan, Semarang, • CPNE has been conducted in 10 cities (Medan,
Bandung, Bali, Yogyakarta, Surabaya, Aceh, Semarang, Bandung, Bali, Yogyakarta, Surabaya,
Mataram, Banjarmasin dan Jakarta), sebanyak Aceh, Mataram, Banjarmasin and Jakarta), 78
78 kali pelatihan yang dihadiri oleh 1.307 UKM, dan training sessions have been organized with the
telah menghasilkan 389 eksportir baru; participation of 1,307 SMEs, and has produced 389
new exporters;
• Community Development sampai dengan 31 • As of 31 December 2023, the Community
Desember 2023 telah menghasilkan total 739 Desa Development has produced a total of 739 New Go
Devisa Baru yang berdampak langsung dan tidak Export Village with direct and indirect impact on
langsung kepada 63.836 petani, pengrajin, dan 63,836 beneficiary farmers, craftsmen and fish
petambak penerima manfaat. farmers.
• Marketing handholding sampai dengan 31 • As of 31 December 2023, under Marketing
Desember 2023, telah dilaksanakan 29 Business handholding, 29 business matching have been
Matching. conducted.
• Rumah Ekspor sampai dengan 31 Desember • As of 31 December 2023, Export Houses carried
2023, telah dilaksanakan 4 kegiatan Focus out 4 Focus Group Discussion with the themes in
Group Discussion dengan tema khusus sesuai accordance with Indonesia Eximbank’s industry
dengan fokus industri LPEI yang menghadirkan focus which presents speakers and experts in the
narasumber dan expert pada industri tersebut. industry. Export Houses has been implemented in 2
Rumah Ekspor telah dilaksanakan di 2 Kota (Solo cities (Solo and Jakarta) attended by 73 SMEs in a
dan Jakarta) yang dihadiri oleh 73 UKM secara hybrid manner (online & offline), and joint training
hybrid (online & offline), dan telah dilaksanakan was held at the Jakarta Export House as a result of
pelatihan bersama di Rumah Ekspor Jakarta, hasil collaboration between Indonesia Eximbank and PT
kolaborasi antara LPEI dan PT Sarinah (Persero). Sarinah (Persero).
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 167
Page 170
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Rencana Strategis 2024 Strategic Plan for 2024
LPEI telah menetapkan rencana strategis dan Indonesia Eximbank has established strategic
program-program Jasa Konsultasi yang akan plans and Advisory Services programs that will be
dijalankan di tahun 2024, antara lain: implemented in 2024, including:
1. Coaching Program for New Exporter (CPNE) 1. Coaching Program for New Exporters (CPNE)
Program ini akan didorong dengan: This program will be driven by:
a. Perluasan kerjasama dengan Pemerintah, a. Expanding cooperation with the Government,
baik Pusat (Kementerian/Lembaga (BI, OJK) both Central (Ministries/Institutions (BI, OJK)
maupun Provinsi/Daerah (Dinas-dinas terkait). and Provincial/Regional (Related Services).
b. Menjalin Kerjasama dengan BUMN, Perbankan b. Establishing collaboration with state-owned
dan sektor swasta yang mempunyai program enterprises (BUMN), banking and the private
serupa. sector which have similar programs.
c. Memperluas Kerjasama dengan penyedia c. Expanding cooperation with export training
jasa pelatihan ekspor baik untuk memperluas service providers both to expand the reach
jangkauan binaan maupun income generator of the Institution and the Institution’s income
Lembaga. generator.
d. Pengembangan system digital yang dapat d. Development of a digital system that can be
diakses lebih luas untuk program-program accessed more widely for coaching programs.
coaching.
2. Marketing Handholding 2. Marketing Handholding
a. Intensifikasi komunikasi dengan stake holder a. Intensify communication with existing
existing seperti kedutaan besar RI dan ITPC/ stakeholders such as the Indonesian embassy
Perwadag di negara tujuan ekspor serta and ITPC (Indonesian Trade Promotion Center)/
Diaspora. Perwadag (Trade Representative) in export
destination countries and the Diaspora.
b. Menentukan fokus negara tujuan ekspor dan b. Determine the focus of export destination
memperluas kerja sama dengan stakeholder countries and expand cooperation with relevant
terkait (kedutaan besar RI dan ITPC/Perwadag stakeholders (Indonesian embassies and ITPC/
di negara tujuan ekspor serta Diaspora) Perwadag in export destination countries and
the Diaspora)
c. Melakukan pemetaan daftar buyer nasabah c. Mapping existing customer buyer lists for both
existing baik pembiayaan maupun asuransi, financing and insurance, so that they can
untuk dapat direferensikan sebagai list buyer be referenced as a list of buyers for fostered
mitra binaan. partners.
d. Memanfaatkan platform e-commerce d. Utilizing e-commerce platforms, both global
baik global maupun Platform yang saat ini and platforms currently being developed
dikembangkan oleh internal LPEI. internally by Indonesia Eximbank.
3. Desa Devisa 3. Go Export Village
Strategi pengembangan pelayanan berupa The service development strategy is a collaboration
kolaborasi program dan pemetaan dengan program and mapping with several stakeholders
beberapa stakeholders sebagai berikut: as follows:
a. Program Desa Devisa dalam rangka Kemenkeu a. Go Export Village Program within the framework
Satu (DJKN, DJBC, DJP, PKN STAN, LPEI, SMV, BLU, of the Ministry of Finance One (DJKN, DJBC, DJP,
dan lain lain). PKN STAN, Indonesia Eximbank, SMV, BLU, and
so on)
b. Program Desa Ekspor (LPEI, Kemenko Ekuin, b. Export Village Program (Indonesia Eximbank,
Kemendes). Coordinating Ministry for Economic Affairs,
Ministry of Village).
c. Program OVOP/One Village One Product (LPEI c. OVOP/One Village One Product Program
dan Ditjen IKMA Kemenperin) (Indonesia Eximbank and Directorate General
of IKMA, Ministry of Industry)
168 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 171
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
d. Program dengan Stakeholders lainnya seperti d. Programs with other stakeholders such as
BUMN, Perbankan dan Sektor swasta yang BUMN, banking and the private sector which
memiliki program serupa. have similar programs.
4. Rumah Ekspor: 4. Export House:
a. Akses National Export Dashboard (NED) melalui a. Access the National Export Dashboard (NED)
Kantor Pusat/Wilayah/Cabang. through the Head/Regional/Branch Office.
b. Display produk Mitra Binaan di kantor Pusat/ b. Display of Fostered Partner products at Head/
Wilayah/Cabang. Regional/Branch offices.
c. Fasilitasi Akses Pembiayaan melalui kantor c. Facilitate access to financing through Indonesia
Wilayah/Cabang/Pemasaran LPEI. Eximbank Regional/Branch/Marketing offices.
5. Program Kemitraan 5. Partnership Program
Strategi pengembangan pelayanan berupa The service development strategy provides
pemberian fasilitas Program Kemitraan kepada Partnership Program facilities to Indonesia
Mitra Binaan LPEI melalui mitra penyalur antara Eximbank’s Foster Partners through channel
lain: partners, including:
a. PT Bahana Artha Ventura (BAV) dan PMVD a. PT Bahana Artha Ventura (BAV) and PMVD
b. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) b. Rural Bank (BPR)
c. Lembaga Keuangan lainnya c. Other Financial Institutions
d. Debitur existing LPEI d. Indonesia Eximbank existing debtors
e. Entitas lainnya seperti Koperasi, dan lain lain e. Other entities such as cooperatives, and so on.
6. IE – EDP (Indonesia Eximbank – Exporter 6. IE–EDP (Indonesia Eximbank-Exporter
Development Program) Development Program)
Merupakan rencapa program baru jasa konsultasi This is a plan for a new consulting services program
untuk mengakomodir kebutuhan nasabah existing to accommodate the needs of existing customers
dalam pengembangan kapasitasnya baik secara in developing their capacity, both organizationally
organisasinya maupun perluasan negara tujuan and in expanding export destination countries.
ekspor.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 169
Page 172
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
07 Penugasan Khusus Ekspor
National Interest Account
Dengan menjalankan mandat Penugasan Khusus Ekspor (PKE),
LPEI membantu para pengusaha eksportir nasional agar dapat
memasarkan barang/jasa yang ditawarkan dari Indonesia ke pasar
non-tradisional dan/atau memiliki country risk yang tinggi.
Through the national Interest Account (NIA) mandate, Indonesia Eximbank assists national
export entrepreneurs in marketing goods/services offered from Indonesia to non-traditional
and/or high country risk markets.
Penugasan Khusus Ekspor (PKE) atau National Interest The Special Export Assignment (PKE) or National
Account (NIA) adalah penugasan yang diberikan Interest Account (NIA) is an assignment given by the
oleh Pemerintah agar LPEI mampu memperkuat Government to Indonesia Eximbank to strengthen its
peranannya dalam mendukung para pelaku usaha role in supporting export business actors by providing
ekspor dengan memberikan pembiayaan ekspor. export financing. Through this special assignment,
Melalui penugasan khusus ini, LPEI membantu Indonesia Eximbank assists national exporters to be
para pengusaha eksportir nasional agar dapat able to market goods/services offered from Indonesia
memasarkan barang/jasa yang ditawarkan dari to non-traditional markets and/or those with high
Indonesia ke pasar non-tradisional dan/atau memiliki country risk.
country risk yang tinggi.
Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan (PMK) No. Pursuant to Minister of Finance Regulation (PMK)
183/PMK.08/2021 tanggal 14 Desember 2021 tentang No. 183/PMK.08/2021 dated 14 December 2021 on
Penugasan Khusus kepada Lembaga Pembiayaan Special Assignments to Indonesian Export Financing
Ekspor Indonesia, disebutkan bahwa ruang lingkup PKE Institutions, it is stated that the scope of PKE provided
yang disediakan LPEI, antara lain meliputi penyediaan by Indonesia Eximbank, among other things,
pembiayaan ekspor (Financing, Insurance, Guarantee) includes the provision of export financing (Financing,
atas transaksi atau proyek kepada pelaku ekspor Insurance, Guarantee) for transactions or projects to
yang sulit mendapat pembiayaan dari bank/lembaga exporters who have difficulties in obtaining financing
keuangan komersial atas transaksi atau proyek yang from commercial banks/ financial institutions for
secara komersial sulit dilaksanakan, tetapi dianggap transactions or projects that are commercially
perlu oleh Pemerintah untuk menunjang kebijakan difficult to implement, but are deemed necessary by
ekspor nasional. the Government to support national export policies.
170 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 173
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 171
Page 174
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
TINJAUAN KEUANGAN
Tinjauan Operasional Per Segmen Usaha
Diskusi dan analisa keuangan berikut ini disusun The following financial discussion and analysis has
berdasarkan Laporan Keuangan Konsolidasian LPEI been prepared based on the Consolidated Financial
dan Entitas Anak yang berakhir pada tanggal-tanggal Statements of Indonesia Eximbank and Subsidiaries
31 Desember 2023 dan 31 Desember 2022. Laporan ended on 31 December 2023 and 31 December 2022.
Keuangan telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik The Financial Statements have been audited by
(KAP) Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar & Rekan (a the Public Accounting Firm (KAP) Amir Abadi Jusuf,
member firm of the RSM network) dan mendapat Aryanto, Mawar & Partners (a member firm of the RSM
opini wajar dalam semua hal yang material, posisi network) and obtained a fair opinion in all material
keuangan konsolidasian LPEI dan entitas anaknya matters, Indonesia Eximbank's financial position as of
untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023 31 December 2023 and 31 December 2022 as well as
dan 2022 disusun dan disajikan sesuai dengan financial performance from that date are presented
kerangka pelaporan keuangan bertujuan khusus in accordance with the special purpose financial
dimana untuk unsur-unsur laporan keuangan reporting framework in which the other elements of
konsolidasian lainnya disusun sesuai Standar consolidated financial statements are prepared in
Akuntansi Keuangan (SAK) di Indonesia sedangkan accordance with Indonesian Financial Accounting
untuk Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Standards (SAK) while the Allowance for Impairment
atas pembiayaan dalam rangka Penugasan Khusus Losses (CKPN) for restructured National Interest
yang direstrukturisasi, dihitung berdasarkan Surat Account financing is calculated based on the Letter of
Menteri Keuangan Republik Indonesia No. S-194/ the Minister of Finance of the Republic of Indonesia No.
MK.08/2023 tentang Penetapan Penggunaan Asumsi S-194/MK.08/2023 concerning Determination of the
Tingkat Diskonto Berdasarkan Tingkat Suku Bunga Use of Discount Rate Assumptions Based on Interest
setelah Restrukturisasi dalam Perhitungan CKPN. Rates after Restructuring in CKPN Calculations.
Laporan Posisi Keuangan
Statement of Financial Position
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Kas 85 38 47 123,68 Cash
Giro pada Bank Indonesia 553 426 127 29,81 Current Account with Bank
Indonesia
Giro pada Bank - Neto 108.256 180.646 (72.390) (40,07) Current Account with Banks - Net
Penempatan pada Bank - Neto 7.414.248 12.560.255 (5.146.007) (40,97) Placements with Banks - Net
Efek-Efek 1.433.923 1.970.120 (536.197) (27,22) Securities
Tagihan Derivatif 85 - 85 100 Derivative Receivable
Pembiayaan dan Piutang 73.823.211 83.636.003 (9.812.792) (11,73) Financing and Receivables
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (32.633.997) (17.882.949) (14.751.048) 82,49 Allowance for Impairment Losses -
(CKPN) – Pembiayaan dan Piutang Financing and Receivables
Piutang Lainnya - 281.667 (276.667) (100,00) Other receivables
Pajak Dibayar Dimuka - 865 (865) (100,00) Prepaid Taxes
Biaya Dibayar Dimuka 20.458 15.394 5.064 32,90 Prepaid Expenses
Piutang Asuransi dan Penjaminan 75.059 288.989 (213.930) (74,03) Insurance and Guarantees
- Neto Receivables - Net
Aset Reasuransi 2.933 3.544 (611) (17,24) Reinsurance Assets
Tagihan Akseptasi - Neto 153.230 150.917 2.313 1,53 Acceptances Receivables- Net
172 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 175
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Aset Tetap - Neto 914.635 997.835 (83.200) (8,34) Fixed Assets - Net
Aset Pajak Tangguhan – Neto - 1.552.978 (1.552.978) (100,00) Deferred Tax Assets - Net
Aset Lain-Lain 36.600 59.024 (22.424) (37,99) Other Assets
Jumlah Aset 51.349.279 83.815.752 (32.466.473) (38,74) Total Assets
ASET ASSET
LPEI membukukan penurunan total aset sebesar Indonesia Eximbank recorded a decrease in total
38,74% dari Rp83,82 triliun di akhir Desember 2022 assets of 38.74% from Rp83.82 trillion at the end of
menjadi Rp51,35 triliun di tahun 2023. Penurunan December 2022 to Rp51.35 trillion in 2023. This decrease
ini terutama disebabkan oleh penurunan pada pos was mainly caused by a decrease in financing and
pembiayaan dan piutang serta pembentukan CKPN receivables.
atas piutang bermasalah.
Penempatan pada bank terbagi ke dalam 2 (dua) The placements with the bank are divided into
jenis kegiatan usaha LPEI, yaitu penugasan umum 2 (two) types of Indonesia Eximbank business
dan penugasan khusus. Kedua jenis penempatan activities, namely general assignments and special
pada bank sebelum dikurangi cadangan kerugian assignments. The two types of placements with
penurunan masing-masing sebesar Rp38 juta dan banks before deducting allowance for impairment
Rp358 juta di tahun 2023 mencapai Rp1,43 triliun dan losses amounting to Rp38 million and Rp358 million
Rp5,98 triliun. Kedua jumlah tersebut masing-masing respectively in 2023, standing at Rp1.43 trillion and
mengalami penurunan sebesar 34,30% dan 42,37% Rp5.98 trillion. These two amounts decreased by
dari sebelumnya sebesar Rp2,18 triliun dan Rp10,38 34.30% and 42.37% respectively from Rp2.18 trillion and
triliun di tahun 2022. Rp10.38 trillion in 2022.
Penjelasan lebih rinci terkait pembiayaan dan piutang A more detailed explanation regarding financing and
adalah sebagai berikut: receivables is as follows:
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Penempatan pada Bank Placements with Banks
Penugasan Umum 1.432.644 2.180.664 (748.020) (34,30) General Assignment
Penugasan Khusus 5.982.000 10.380.100 (4.398.100) (42,37) National Interest Account
Jumlah 7.414.644 12.560.764 (5.146.120) (40,97) Total (gross)
Jika dilihat berdasarkan jenis dan mata uang, pada Based on type and currency, at the end of December
akhir Desember 2023, LPEI tidak lagi menempatkan 2023, Indonesia Eximbank was no longer place funds
dana di Bank dalam bentuk deposito berjangka dalam in the Bank in the form of time deposits in US Dollars,
mata uang Dollar AS sedangkan di tahun lalu pada whereas last year in the same period, Indonesia
periode yang sama LPEI memiliki deposito berjangka Eximbank’s US Dollars time deposits was at Rp1.06
dalam mata uang Dollar AS senilai Rp1,06 triliun. trillion.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 173
Page 176
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Sementara itu deposito berjangka dalam mata uang Meanwhile, time deposits in Rupiah also decreased
Rupiah juga berkurang 37,69% dari Rp10,61 triliun by 37.69% from Rp10.61 trillion to Rp6.61 trillion as of 31
menjadi Rp6,61 triliun per 31 Desember 2023. Di sisi lain, December 2023. Furthermore, Call Money placements
penempatan Call Money dalam Dollar AS mencatat in US Dollars recorded a decrease of 9.77% from
penurunan sebesar 9,77% dari Rp887,35 miliar pada Rp887.35 billion as of 31 December 2022 to Rp800.64
posisi 31 Desember 2022 menjadi Rp800,64 miliar di billion at the end of 2023.
akhir 2023.
Penjelasan lebih rinci terkait penempatan di Bank Detailed explanation regarding placements at the
adalah sebagai berikut: Bank is as follows:
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Deposito berjangka - Rupiah 6.614.000 10.614.827 (4.000.827) (37,69) Time Deposits - Rupiah
Deposito berjangka - Dollar AS - 1.058.590 (1.058.590) (100,00) Time Deposits - US Dollar
Call Money - Dollar AS 800.644 887.347 (86.703) (9,77) Call Money - US Dollar
Jumlah 7.414.644 12.560.764 (5.146.120) (40,97) Total
LPEI melakukan penilaian terhadap penempatan pada Indonesia Eximbank assesses banks placements
bank secara kolektif dengan menggunakan informasi collectively using qualitative and quantitative
dan analisis kualitatif dan kuantitatif berdasarkan information and analysis based on historical
pengalaman historis dan penilaian kredit termasuk experience and credit assessments including future
informasi masa depan. information.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk impairment losses established is adequate to cover
menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak possible losses that may arise due to uncollectible
tertagihnya penempatan pada bank lain. placements with banks.
Tidak terdapat penempatan pada bank yang There are no placements with banks pledged as
digunakan sebagai jaminan pada 31 Desember 2023 collateral as of 31 December 2023 and 2022.
dan 2022.
Pembiayaan dan Piutang Financing and Receivables
Secara kumulatif, jumlah pembiayaan dan piutang Cumulatively, Indonesia Eximbank's total financing
LPEI sebelum cadangan kerugian penurunan (gross) and receivables before allowance for impairment
mengalami penurunan sebesar 11,73% sehingga losses (gross) decreased by 11.73% to Rp73.82 trillion
dibukukan menjadi Rp73,82 triliun di akhir tahun in 2023 compared to the same position in the previous
2023 dibandingkan posisi yang sama pada periode period of Rp83.64 trillion. This decrease was in line with
sebelumnya senilai Rp83,64 triliun. Penurunan ini the reduction in the portion of general assignment
sejalan dengan berkurangnya porsi pembiayaan financing by 12.82% to Rp69.87 trillion in 2023. On the
penugasan umum sebesar 12,82% di akhir Desember other hand, Indonesia Eximbank posted reserves
2023 sehingga tercatat menjadi Rp69,87 triliun. for impairment losses for financing and receivables
Di sisi lain, LPEI membukukan cadangan kerugian reaching Rp32.63 trillion as of 31 December 2023 and
penurunan nilai untuk pembiayaan dan piutang Rp17.88 trillion in the previous year period.
mencapai Rp32,63 triliun per 31 Desember 2023 dan
Rp17,88 triliun pada tahun sebelumnya.
174 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 177
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Penugasan Umum General Assignment
Pembiayaan dan piutang yang 59.935.321 68.673.657 (8.738.336) (12,72) Financing and Receivables
diberikan
Pembiayaan dan piutang syariah 9.937.139 11.469.720 (1.532.581) (13,36) Financing and Shariah Receivables
yang diberikan
Sub -Total 69.872.460 80.143.377 (10.270.917) (12,82) Sub-Total
Penugasan Khusus National Interest Account
Pembiayaan dan piutang yang 3.949.482 3.489.399 460.083 13,19 Financing and Receivables
diberikan
Pembiayaan dan piutang syariah 1.269 3.227 (1.958) (60,68) Financing and Shariah Receivables
yang diberikan
Sub -Total 3.950.751 3.492.626 458.125 13,12 Sub-Total
Jumlah 73.823.211 83.636.003 (9.812.792) (11,73) Total
Ditinjau dari sisi kolektabilitasnya, rasio pembiayaan In terms of collectability, the gross non-performing
bermasalah (Non Performing Financing/”NPF”) bruto financing (NPF) ratio was recorded at 43.48% in 2023,
dibukukan sebesar 43,48% di akhir 2023, meningkat an increase compared to the previous position on
terhadap posisi 31 Desember 2022 sebelumnya yang 31 December 2022 which was 26.61%. The increase in
sebesar 26,61%. Kenaikan NPF bruto ini utamanya gross NPF was mainly due to the downgrade of several
disebabkan oleh menurunnya kualitas pembiayaan debtors.
atas beberapa debitur.
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Lancar 33.990.912 41.670.009 (7.679.097) (18,43) Current
Dalam perhatian khusus 7.734.501 19.706.942 (11.972.441) (60,75) Special mention
Kurang lancar 7.068.091 4.949.842 2.118.249 42,79 Substandard
Diragukan 5.292.395 1.946.657 3.345.738 171,87 Doubtful
Macet 19.737.312 15.362.553 4.374.759 28,48 Loss
Jumlah 73.823.211 83.636.003 (9.812.792) (11,73) Total
Non Performing Finance (NPF) 32.097.798 22.259.052 9.838.746 44,20 Non Performing Finance (NPF)
NPF (%) - bruto 43,48% 26,61% NPF (%) - gross
Sementara itu NPF neto atau dikurangi cadangan Meanwhile, NPF-net or deducted by allowance for
kerugian penurunan nilai, mengalami peningkatan impairment losses, has inclined in line with an increase
seiring bertambahnya NPF gross. Jumlah pembiayaan in gross NPF. The total non-performing financing and
dan piutang bermasalah neto mencapai Rp3,35 receivables-net reached Rp3.35 trillion or decrease of
triliun atau turun 61,42% dari tahun 2022 yang sebesar 61.42% from 2022 of Rp8.69 trillion. This has an impact
Rp8,69 triliun. Hal ini berdampak kepada penurunan on the decrease of NPF ratio-net from 10.39% in 2022 to
rasio NPF neto dari 10,39% di tahun 2022 menjadi 4,54% 4.54% in 2023.
di tahun 2023.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 175
Page 178
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Lancar 33.252.898 41.145.447 (7.892.549) (19,18)% Current
Dalam perhatian khusus 4.584.243 15.919.979 (11.335.736) (71,20)% Special mention
Kurang lancar 2.095.683 3.320.468 (1.224.785) (36,89)% Substandard
Diragukan 1.256.390 1.161.370 (95.020) (8,18)% Doubtful
Macet - 4.205.790 (4.205.790) (100,00)% Loss
Total Pembiayaan dan piutang 41.189.214 65.753.054 (24.563.840) (37,36)% Total Financing and Receivables
yang diberikan
NPF Neto 3.352.073 8.687.628 (5.335.555) (61,42)% NPF Neto
NPF (%) - neto 4,54% 10,39% NPF (%) - net
LPEI menyalurkan pembiayaan dan piutang ke Indonesia Eximbank distributes financing and
berbagai sektor usaha dengan porsi terbesar kepada receivables to various business sectors with the
sektor perindustrian manufaktur dengan selama largest portion going to the industrial manufacture
dua tahun terakhir masing-masing sebesar 49,30% sector with 49.30% and 17.42% in 2023 and 2022,
dan 17,42% di tahun 2023 dan 2022. Sektor lain yang respectively. Other sectors that have the largest
memiliki kontribusi terbesar adalah pertanian, contribution are agriculture, hunting and agricultural
perburuan dan sarana pertanian dengan kontribusi services with a contribution of 17.94% and the mining
17,94% serta sektor pertambangan 12,67% di tahun sector 12.67% in 2023. Among these three sectors, the
2023. Dari ketiga sektor tersebut, sektor perindustrian industrial and mining sectors experienced a decrease
dan pertambangan masing-masing mengalami of 7.27% and 23.09% respectively to Rp36.39 trillion and
penurunan 7,27% dan 23,09% menjadi Rp36,39 triliun Rp9.35 trillion.
dan Rp9,35 triliun.
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
2023 2022 Perubahan | Change
Uraian Description
Nominal % Nominal % Nominal %
Perindustrian 36.391.482 49,30% 39.243.536 46,92% (2.852.054) (7,27%) Manufacturing
Pertanian 13.240.963 17,94% 13.927.315 16,65% (686.352) (4,93%) Agriculture
Konstruksi 2.056.641 2,79% 3.318.116 3,97% (1.261.475) (38,02%) Construction
Listrik, gas, dan air 1.181.055 1,60% 2.255.513 2,70% (1.074.458) (47,64%) Electricity, gas, and wate
Pengangkutan 4.788.918 6,49% 5.279.768 6,31% (490.850) (9,30%) Transportation,
Perdagangan 3.338.871 4,52% 3.259.276 3,90% 79.595 2,44% Trading
Jasa dunia usaha 2.803.314 3,80% 3.532.352 4,22% (729.038) (20,64%) Business services
Pertambangan 9.541.815 12,93% 12.156.937 14,54% (2.615.122) (21,51%) Mining
Jasa-jasa sosial/ 34.074 0,05% 397.481 0,48% (363.407) (91,43%) Social
masyarakat
Lain-lain 446.078 0,60% 265.709 0,32% 180.369 67,88% Others
Jumlah 73.823.211 100,00% 83.636.003 100,00% (9.812.792) (11,73%) Total
176 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 179
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Dari jumlah keseluruhan penyaluran pembiayaan From the financing disbursement based on these
berdasarkan sektor tersebut, total pembiayaan dan sectors, the total non-performing financing and
piutang bermasalah dibukukan mencapai Rp32,10 receivables were recorded at Rp32.10 trillion as of
triliun per 31 Desember 2023, naik 44,20% dibandingkan December 31 2023, an increase of 44.20% compared to
tahun sebelumnya sebesar Rp22,26 triliun. the previous year of Rp22.26 trillion.
Total pembiayaan dan piutang bermasalah The total non-performing financing and receivables
tersebut setara dengan 43,48% dan 26,61% dari total was equivalent to 43.48% and 26.61% of the total
pembiayaan dan piutang (gross) yang disalurkan financing and receivables (gross) disbursed by
oleh LPEI ke semua sektor usaha sebesar Rp73,82 Indonesia Eximbank to all business sectors of Rp73.82
triliun di tahun 2023 dan Rp83,64 triliun di tahun 2022. trillion in 2023 and Rp83.64 trillion in 2022.
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Gross Perubahan | Change
Uraian Description
2023 2022 Nominal %
Perindustrian 20.410.523 12.258.651 8.151.872 66,50% Manufacturing
Pertanian, perburuan dan 4.719.281 4.355.512 363.769 8,35% Agriculture, haunting and
sarana pertanian agriculture services
Konstruksi 68.175 410.925 (342.750) (83,41%) Construction
Listrik, gas, dan air 429.295 - 429.295 - Electricity, gas, and water
Pengangkutan, pergudangan 529.972 602.901 (72.929) (12,10%) Transportation, warehousing
dan telekomunikasi and communication hotels
Perdagangan, Restoran dan 1.983.167 1.963.878 19.289 0,98% Trading, restaurants and
hotel hotels
Jasa dunia usaha 441.647 1.123.187 (681.540) (60,68%) Business services
Pertambangan 3.357.288 1.526.414 1.830.874 119,95% Mining
Jasa-jasa sosial/masyarakat 34.071 17.584 16.487 93,76% Social,services/society
Lain-lain 124.379 - 124.379 - Others
Jumlah Pembiayaan 32.097.798 22.259.052 9.838.746 44,20% Total Non Performing
Bermasalah Financing
NPF (%) - Bruto 43,48% 26,61% NPF (%) - Gross
LIABILITAS LIABILITIES
Per 31 Desember 2023, liabilitas LPEI mengalami As of December 31 2023, Indonesia Eximbank’s
penurunan 25,22% dari sebesar Rp56,95 triliun liabilities decreased by 25.22% from Rp56.95 trillion in
pada periode sebelumnya menjadi Rp42,59 triliun. the previous period to Rp42.59 trillion. The decrease
Penurunan ini terutama disebabkan karena turunnya was mainly due to a decrease in the value of fund
nilai pinjaman yang diterima. borrowings.
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Liabilitas Segera 69.131 46.046 23.085 50,13 Current Liabilities
Liabilitas Devisa Hasil Ekspor 120.928 - 120.928 100 Foreign Exchanghe Export Proceeds
Liabilities
Liabilitas Akseptasi 153.852 151.161 2.691 1,78 Acceptances Payable
Utang Pajak 16.279 11.267 5.012 44,48 Taxes Payable
Efek-Efek Utang yang Diterbitkan - 21.981.313 25.290.672 (3.309.359) (13,09) Debt Securities Issued - Net
Neto
Liabilitas Derivatif 1.477 56 1.421 2.537,50 Derivatives Payable
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 177
Page 180
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Pinjaman yang Diterima 18.352.943 29.297.065 (10.944.122) (37,36) Fund Borrowings
Utang Asuransi 5.534 6.306 (772) (12,24) Insurance Payable
Utang Penjaminan 18.427 61.715 (43.288) (70,14) Guarantee Payable
Liabilitas Asuransi 6.672 7.961 (1.289) (16,19) Insurance Liabilities
Estimasi Klaim Penjaminan 448.911 478.657 (29.746) (6,21) Estimated Guarantee Claim
Liabilitas Imbalan Kerja 142.522 144.514 (1.992) (1,38) Liability for Employee Benefits
Liabilitas Sewa 5.337 5.553 (216) (3,89) Lease Liabilities
Liabilitas Lain-Lain 1.264.486 1.446.534 (182.048) (12,59) Other Liabilities
Jumlah Liabilitas 42.587.812 56.947.507 (14.359.695) (25,22) Total Liabilities
Dari sisi komponen liabilitas, terdapat 6 (enam) seri In terms of liability components, there are 6 (six)
obligasi LPEI yang jatuh tempo di tahun 2023 senilai series of Indonesia Eximbank bonds maturing in
Rp3.075 miliar dan 1 (satu) seri sukuk LPEI senilai 2023 of Rp3,075 billion and 1 (one) series of Indonesia
Rp14 miliar. Pembayaran semua efek bersifat utang ini Eximbank medium term notes of Rp14 billion. Payment
berasal dari dana operasional. for all of these Debt Securities comes from operational
funds.
Daftar obligasi LPEI jatuh tempo tahun 2023
Jumlah yang Tingkat
Tanggal
Outstanding per 31 Bunga per Tanggal
Jatuh
Nama Efek Seri Desember 2023 Tahun Penerbitan Bursa Peringkat
No. Tempo
Securities Names Series Total Outstanding as of Interest Issuance Exchange Rating
Maturity
31 December 2023 Rate Date
Date
(Rp Miliar | Billion) Per Year
Obligasi D 1,038 8.50 22 22 PT Bursa idAAA
Berkelanjutan November November Efek (Pefindo)
Indonesia Eximbank 2016 2023 Indonesia
III Tahap III Tahun
1 2016
Indonesia Eximbank
Shelf Registration
Offering Bonds III
Phase III of 2016
Obligasi B 1,650 6.70 14 Februari 14 Februari PT Bursa idAAA
Berkelanjutan 2018 2023 Efek (Pefindo)
Indonesia Eximbank Indonesia
III Tahap VI Tahun
2 2018
Indonesia Eximbank
Shelf Registration
Offering Bonds III
Phase VI of 2018
Obligasi B 35 7.70 6 Juni 2018 6 Juni 2023 PT Bursa idAAA
Berkelanjutan Efek (Pefindo)
Indonesia Eximbank Indonesia
IV Tahap I Tahun
3 2018
Indonesia Eximbank
Shelf Registration
Offering Bonds IV
Phase I of 2018
Obligasi C 275.7 8.40 5 5 PT Bursa idAAA
Berkelanjutan September September Efek (Pefindo)
Indonesia Eximbank 2018 2023 Indonesia
IV Tahap II Tahun
4 2018
Indonesia Eximbank
Shelf Registration
Offering Bonds IV
Phase II of 2018
178 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 181
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Jumlah yang Tingkat
Tanggal
Outstanding per 31 Bunga per Tanggal
Jatuh
Nama Efek Seri Desember 2023 Tahun Penerbitan Bursa Peringkat
No. Tempo
Securities Names Series Total Outstanding as of Interest Issuance Exchange Rating
Maturity
31 December 2023 Rate Date
Date
(Rp Miliar | Billion) Per Year
Obligasi C 28 9.25 8 November 8 November PT Bursa idAAA
Berkelanjutan 2018 2023 Efek (Pefindo)
Indonesia Eximbank Indonesia
IV Tahap III Tahun
5 2018
Indonesia Eximbank
Shelf Registration
Offering Bonds IV
Phase III of 2018
Obligasi - 48 7.60 8 Juli 2020 8 Juli 2023 PT Bursa idAAA
Berkelanjutan Efek (Pefindo)
Indonesia Eximbank Indonesia
V Tahap I Tahun
6 2020
Indonesia Eximbank
Shelf Registration
Offering Bonds V
Phase I of 2020
Jumlah Obligasi 3,074.7
Daftar sukuk LPEI jatuh tempo tahun 2023
Jumlah yang
Tingkat Tanggal
Outstanding per 31 Tanggal
Bunga per Jatuh
Nama Efek Seri Desember 2023 Penerbitan Bursa Peringkat
No. Tahun Tempo
Securities Names Series Total Outstanding as Issuance Exchange Rating
Interest Rate Maturity
of 31 December 2023 Date
Per Year Date
(Rp Miliar | Billion)
1 Sukuk C 14 9.25 8 November 8 November PT Bursa idAAA
Mudharabah 2018 2023 Efek (Pefindo)
Indonesia Indonesia
Eximbank I Tahap
II Tahun 2018
Indonesia
Eximbank Sukuk
Mudharabah I
Phase II of
2018
Jumlah Sukuk (Pefindo) 14
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Pinjaman Borrowings
Sindikasi 4.576.529 8.474.260 (3.897.731) (45,99) Syndicated
Bilateral 12.298.134 19.329.517 (7.031.383) (36,38) Bilateral
Pinjaman Syirkah 1.478.280 1.493.288 (15.008) (1,01) Syirkah Fund
Jumlah 18.352.943 29.297.065 (10.944.122) (37,36) Total
Selain karena dipengaruhi oleh obligasi dan sukuk In addition to being influenced by maturing bonds and
yang jatuh tempo, penurunan liabilitas LPEI di akhir sukuk, the decrease in Indonesia Eximbank’s liabilities
2023 utamanya juga dipengaruhi oleh penurunan at the end of 2023 was also mainly influenced by a
pinjaman yang diterima yang cukup signifikan significant decrease in loans received of Rp10.94 trillion
yaitu sebesar Rp 10,94 triliun atau sebesar 37,36%. or 37.36%.The decrease in loans received mainly came
Penurunan pinjaman yang diterima utamanya from a decrease in bilateral loans by 36.38% from
berasal dari penurunan pinjaman bilateral sebesar Rp19.33 trillion in 2022 to Rp12.30 trillion in 2023.
36,38% dari Rp19,33 triliun di tahun 2022 menjadi
Rp12,30 triliun di tahun 2023.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 179
Page 182
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Di sisi lain, LPEI membukukan kenaikan Liabilitas On the other hand, Indonesia Eximbank posted an
Segera hingga 50,13%, yakni dari Rp46,05 miliar di increase in Current Liabilities of up to 50.13%, from
tahun lalu menjadi Rp69,13 miliar di akhir Desember Rp46.05 billion last year to Rp69.13 billion at the end
2023. Di tahun 2023, LPEI juga mencatatkan liabilitas of December 2023. In 2023, Indonesia Eximbank also
devisa hasil ekspor sebesar Rp 120,93 miliar sebagai recorded an export proceeds foreign exchange liability
tindak lanjut atas PP No.36 tahun 2023 tentang Devisa of Rp120.93 billion as a follow-up to Government
Hasil Ekspor dari Kegiatan Pengusahaan, Pengelolaan Regulation No.36 of 2023 concerning Export Proceeds
dan/atau Pengolahan Sumber Daya Alam. Foreign Exchange from Concession Activities,
Management and/or Processing of Natural Resources.
Jumlah ekuitas LPEI di akhir Desember 2023 adalah Indonesia Eximbank’s total equity at the end of
sebesar Rp8,76 triliun, turun 67,39% dari Rp26,87 December 2023 amounted to Rp8.76 trillion, down
triliun di tahun sebelumnya. Penurunan ini terutama 67.39% from Rp26.87 trillion in the previous year. This
dipengaruhi oleh kerugian di tahun 2023. decrease was mainly caused by losses in 2023.
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Kontribusi modal Pemerintah Government Capital Contribution
Penugasan Umum 23.589.123 23.589.123 - - General Assignment
Penugasan Khusus 14.013.308 14.013.308 - - National Interest Account
37.602.431 37.602.431 - -
Kerugian yang belum direalisasi (23.492) (3.391) (20.101) (592,77) Unrealized (loss)/gain gain of
atas efek-efek yang diukur pada financial assets at fair value through
nilai wajar melalui penghasilan other comprehensive income. net of
komprehensif lain setelah pajak deferred tax
tangguhan
Pengukuran Kembali Kewajiban 150.248 122.598 27.650 22,55 Remeasurement of defined benefit
Imbalan Pasti - Setelah Pajak obligation. net of deferred tax
Tangguhan
Saldo Laba Retained earnings
Telah Ditentukan Penggunaanya Appropriated:
Cadangan Umum 322.161 322.161 - - General reserve
Cadangan Tujuan 758.235 758.235 - - Specific reserve
1.080.396 1.080.396 - -
Belum ditentukan penggunaannya (30.048.117) (11.933.790) (18.114.327) (151,79) Unappropriated
Kepentingan non-pengendali 1 1 - - Non-controlling interest
Jumlah Ekuitas 8.761.467 26.868.245 (18.106.778) (67,39) Total Equity
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Pendapatan dan Beban Income and Expenses from
Operasional Operations
Pendapatan Bunga dan Usaha 4.052.033 3.711.542 340.491 9,17 Interest Income and Income from
Syariah Sharia
Pendapatan Usaha dari Ujrah 64 309 (245) (79,29) Income from Ujrah
Beban Bunga (3.128.893) (2.936.114) (192.779) 6,57 Interest Expense
Pendapatan Bunga dan Usaha 923.204 775.737 147.467 19,01 Interest Income and Income from
Syariah - Neto Sharia - Net
180 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 183
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income
Pendapatan dari Asuransi 21.675 23.129 (1.454) (6,29) Income from Insurance
Premi Reasuransi (9.089) (10.053) 964 (9,59) Reinsurance Premiums
Kenaikan/(Penurunan) pada 1.059 (1.444) 2.503 (173,34) Increase/(Decrease) in
Liabilitas Asuransi Insurance Liabilities
Kenaikan/(Penurunan) pada Aset (494) 903 (1.397) (154,71) Increase/(Decrease) In
Reasuransi Reinsurance Assets
Beban Klaim Asuransi dan (933) (994) 61 (6,14) Claim Expense from Insurance
Lainnya and Other
Pendapatan Dari Penjaminan 90.527 115.552 (25.025) (21,66) Income from Guarantee
Keuntungan /(Kerugian) 6.828 (35.302) 42.130 (119,34) Gain/(Loss) on Foreign Exchange
Transaksi Mata uang asing - neto transactions - net
Provisi dan Komisi Selain dari 52.779 51.176 1.603 3,13 Non financing and receivables
Pembiayaan dan Piutang related fees and commission
Lain-lain 84.586 (43.247) (41.339) 95,59 Others
Pendapatan Operasional Lainnya 259.077 186.214 72.863 39,13 Total Other Operating Income - Net
- Net
Pembentukan Cadangan Kerugian (16.932.394) (2.107.596) (14.824.798) 703,40 Provision for Impairment Losses on
Penurunan Nilai Aset Keuangan Financial Assets
Penyisihan Kerugian Estimasi Klaim 2.994 (652) 3.646 (559,20) Provision for Impairment Losses on
Penjaminan Estimated Guarantee Claim
Beban Operasional Lainnya Other Operating Expenses
Gaji dan Tunjangan (482.289) (468.623) (13.666) 2,92 Salaries and benefits
Umum dan Administrasi (299.239) (270.380) (28.859) 10,67 General and administrative
Lain-Lain (12.505) (23.485) 10.980 (46,75) Others
Jumlah Beban Operasional Lainnya (794.033) (762.488) (31.545) 4,14 Total Other Expenses
Rugi Operasional (16.541.152) (1.908.785) (14.632.367) 766,58 Loss from Operations
Pendapatan Bukan Operasional - 10.488 16.420 (5.932) (36,13) Non-Operating Income – Net
Neto
Rugi Sebelum Beban Pajak (16.530.664) (1.892.365) (14.638.299) 773,55 Loss Before Tax Expense
Beban Pajak (1.583.663) 1.222.189 (2.805.852) 29,58 Tax Expense
Rugi Tahun Berjalan (18.114.327) (3.114.554) (14.999.773) 481,60 Loss for the Year
Penghasilan (Beban) Komprehensif 7.549 (26.784) 34.333 (128,18) Other Comprehensive Income
Lain – Neto Setelah Pajak (Loss) - Net of Tax
Jumlah Rugi Komprehensif Tahun (18.106.778) (3.141.338) (14.965.440) 476,40 Total Comprehensive Loss for the
Berjalan Year
Rugi Tahun Berjalan yang Loss for the Year
diatribusikan kepada: Attributable to:
- Pemilik entitas induk (18.114.327) (3.114.554) (14.999.773) 481,60 - Equity holder of the parent entity
- Kepentingan non-pengendali - - - - - Non controlling interest
Jumlah Rugi Komprehensif yang Total Comprehensive Loss
diatribusikan kepada: Attibuted to:
- Pemilik entitas induk (18.106.778) (3.141.338) (14.965.440) 476,40 - Equity holder of the parent entity
- Kepentingan non-pengendali - - - - - Non controlling interest
Pendapatan Bunga dan Usaha Syariah Interest Income and Income From Sharia
Pada tahun 2023, pendapatan bunga dan usaha In 2023, Indonesia Eximbank's interest income and
syariah LPEI mengalami peningkatan 9,17% menjadi income from sharia increased by 9.17% to be recorded
Rp4,05 triliun, dari Rp3,71 triliun di tahun sebelumnya. at Rp4.05 trillion, from Rp3.71 trillion in the previous
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 181
Page 184
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Dari jumlah tersebut, penugasan umum memberikan year. Of this amount, general assignment provided a
kontribusi dominan sebesar 89,92% atau mencapai dominant contribution of 89.92% or reaching Rp3.64
Rp3,64 triliun, meningkat 10,20% dari tahun trillion, an increase of 10.20% from the previous year of
sebelumnya sebesar Rp3,31 triliun. Sementara itu Rp3.31 trillion. Meanwhile, income from national interest
pendapatan dari penugasan khusus berkontribusi account contributed around 10.08% to Rp408.32 billion
sekitar 10,08% sehingga menjadi Rp408,32 miliar pada in 2023, posting a slight growth of around 0.79% from
2023, sedikit membukukan pertumbuhan sekitar the previous year of Rp405.13 billion. Meanwhile,
0,79% dari tahun sebelumnya yang sebesar Rp405,13 income from financing and receivables recorded an
miliar. Adapun pendapatan dari pembiayaan dan increase of 11.76% to Rp3.07 trillion compared to the
piutang mencatatkan kenaikan 11,76% menjadi Rp3,07 previous year of Rp2.75 trillion. This was the main
triliun dibandingkan tahun sebelumnya yang sebesar factor in the increase in Indonesia Eximbank's interest
Rp2,75 triliun. Hal inilah yang menjadi faktor utama income and income from sharia in 2023.
kenaikan pendapatan bunga dan usaha syariah LPEI
di tahun 2023.
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Penugasan Umum General Assignment
Pembiayaan dan piutang 2.966.022 2.657.499 308.523 11,61 Financing and receivables
Pendapatan Usaha Syariah 488.450 594.439 (105.989) (17,83) Income from sharia
Penempatan pada bank 168.267 27.829 140.438 504,65 Placements with banks
Efek-efek 18.860 25.967 (7.107) (27,37) Securities
Giro pada bank 2.117 682 1.435 210,41 Current accounts with banks
Sub-total 3.643.716 3.306.416 337.300 10,20 Sub-total
Penugasan Khusus National Interest Account
Deposito berjangka 212.983 268.294 (55.311) (20,62) Time deposit
Pembiayaan dan piutang 108.621 93.493 15.128 16,18 Financing and receivables
Pendapatan Usaha Syariah 141 148 (7) (4,73) Income from sharia
Efek-efek 83.971 42.830 41.141 96,06 Securities
Giro pada bank 2.601 361 2.240 620,50 Current accounts with banks
Sub-total 408.317 405.126 3.191 0,79 Sub-total
Jumlah 4.052.033 3.711.542 340.491 9,17 Total
Beban Bunga Interest Expense
Sejalan dengan peningkatan pendapatan, beban In line with the increase in income, Indonesia
usaha LPEI selama 2023 turut membukukan Eximbank’s operating expenses in 2023 also recorded
kenaikan sekitar 6,57% atau menjadi sebesar Rp3,13 an increase of around 6.57% or to Rp3.13 trillion
triliun dibandingkan tahun 2022 senilai Rp2,94 compared to 2022 of Rp2.94 trillion. This increase was
triliun. Peningkatan ini terutama dipengaruhi oleh mainly influenced by an increase in interest expenses
peningkatan pada beban bunga atas pinjaman yang on fund borrowings
diterima.
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Efek-efek utang yang diterbitkan 1.690.105 1.898.703 (208.598) (10,99) Debt securities issued
Pinjaman yang diterima 1.438.788 1.037.411 401.377 38,69 Fund borrowing
Jumlah (3.128.893) (2.936.114) 192.779 6,57 Total
182 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 185
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income
Pendapatan operasional lainnya dibukukan Other operating income was recorded at Rp259.08
sebesar Rp259,08 triliun di tahun 2023, meningkat trillion in 2023, an increase of 206.57% from last year
206,57% dari tahun lalu sehingga menjadi Rp186,21 to Rp186.21 trillion. This increase was mainly due to
triliun. Peningkatan ini terutama disebabkan an increase in other income, an increase in fees and
oleh peningkatan pada pendapatan lain-lain, commission and a decrease in insurance liabilities.
peningkatan provisi dan komisi dan penurunan
liabilitas asuransi.
Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Provision for Impairment Losses on FinancialAssets
Nilai Aset Keuangan
LPEI melaporkan kenaikan signifikan hingga 703,40% Indonesia Eximbank reported a significant increase
atas pembentukan cadangan kerugian penurunan of 703.40% in the allowance for impairment losses
nilai (CKPN) aset keuangan sehingga dibukukan (CKPN) on financial assets to Rp16.93 trillion, from
menjadi Rp16,93 triliun, dari sebesar Rp2,11 triliun di Rp2.11 trillion in the previous year. This significant
tahun sebelumnya. Kenaikan signifikan atas CKPN increase in CKPN was influenced by an increase in
ini dipengaruhi oleh peningkatan pembiayaan dan non-performing financing and receivables by 44.20%
piutang bermasalah sebesar 44,20% menjadi Rp32,10 to Rp32.10 trillion in 2023 from Rp22.26 trillion in 2022.
triliun di tahun 2023 dari Rp22,26 triliun pada 2022. Indonesia Eximbank's gross NPF ratio as of 31 December
Rasio NPF gross LPEI pada posisi 31 Desember 2023 2023 was 43.48%, an increase compared to position 31
adalah sebesar 43,48% meningkat terhadap posisi 31 December 2022 previously amounted to 26.61%.
Desember 2022 sebelumnya yang sebesar 26,61%.
Beban Operasional Lainnya Other Operating Expenses
Secara kumulatif selama 2023, LPEI membukukan Cumulatively, in 2023, Indonesia Eximbank posted an
kenaikan beban operasional sebesar 4,14% menjadi increase in operating expenses of 4.14% to Rp794.03
Rp794,03 miliar dari sebesar Rp762,49 miliar. Kenaikan billion from Rp762.49 billion. This increase was in line
ini sejalan dengan peningkatan beban gaji dan with the increase in salaries and benefits, general and
tunjangan, umum dan administrasi selama periode administrative expenses during the reporting period.
pelaporan.
Rugi Operasional Lost From Operations
Kenaikan jumlah pendapatan pembiayaan dan An increase in the income from financing and
piutang yang disertai dengan meningkatnya receivables accompanied by an increase in other
pendapatan operasional lainnya di tahun 2023 operating income in 2023, combined with an increase
yang dikombinasikan dengan peningkatan beban in the allowance for impairment losses and operating
pembentukan CKPN dan beban operasionalnya expenses resulted in a significant loss from operations
berdampak rugi operasional yang signifikan menjadi of Rp16.54 trillion in 2023 compared to Rp1.91 trillion in
Rp16,54 triliun di tahun 2023 dibandingkan Rp1,91 triliun the previous year.
pada tahun sebelumnya.
Rugi Tahun Berjalan Loss (Profit) for the Year
LPEI membukukan lonjakan kenaikan rugi tahun Indonesia Eximbank recorded a surge in losses for the
berjalan selama 2023 sekitar 481,60% sehingga year in 2023 of around 481.60% to Rp18.11 trillion from
menjadi Rp18,11 triliun dari tahun sebelumnya the previous year of Rp3.11 trillion. This mainly occured
senilai Rp3,11 triliun. Hal ini utamanya terjadi karena due to an increase in the allowance for impairment
peningkatan beban pembentukan CKPN dan beban losses and tax expense.
pajak.
Rugi Penghasilan Komprehensif Tahun Berjalan Comprehensive Income (Loss) for the Year
Dengan memperhitungkan pendapatan komprehensif Taking into account other comprehensive gain-
lain – neto setelah pajak sebesar Rp7,55 miliar, maka net of tax of Rp7.55 billion, the total comprehensive
total rugi penghasilan komprehensif tahun berjalan loss for the year recorded by Indonesia Eximbank
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 183
Page 186
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
yang dibukukan LPEI mencapai Rp18,11 triliun di reached Rp18.11 trillion in 2023, an increase of 476.40%
tahun 2023, meningkat 476,40% dibandingkan tahun compared to the previous year of Rp3.14 trillion.
sebelumnya senilai Rp3,14 triliun.
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOW
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Kas Neto Diperoleh dari (Digunakan 8.547.359 (371.945) 8.919.304 2.398,02 Net Cash Provided by (Used In)
untuk) Aktivitas Operasi Operating Activities
Kas Neto Diperoleh dari (Digunakan 494.494 (1.459.883) 1.954.377 133,87 Net Cash Provided by (Used In)
untuk) Aktivitas Investasi Investing Activities
Kas Neto Digunakan untuk Aktivitas (14.267.016) (2.708.648) (11.558.368) 426,72 Net Cash Used In
Pendanaan Financing Activities
Penurunan Neto Kas dan Setara Kas (5.218.335) (4.575.778) 642.557 14,04 Net Decrease In Cash and Cash
Equivalents
Kas dan Setara Kas Awal Tahun 12.741.875 17.317.653 (4.575.778) (26,42) Cash and Cash Equivalent at
Beginning of Year
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 7.523.540 12.741.875 (5.218.335) (40,95) Cash and Cash Equivalent at End
of Year
Arus Kas dari Kegiatan Operasi Cash Flows from Operating Activities
Kas bersih yang diperoleh dari aktivitas operasi Net cash provided by operating activities was
dibukukan mencapai Rp8,55 triliun pada posisi akhir recorded at Rp8.55 trillion at the end of December
Desember 2023, sedangkan untuk periode yang sama 2023, while for the same period in the previous year
di tahun sebelumnya LPEI mencatatkan penggunaan Indonesia Eximbank recorded net cash used in
kas bersih senilai Rp371,94 miliar. Hal ini terutama operating activities of Rp371.94 billion. This was mainly
disebabkan oleh adanya Provide By (Used In) di tahun due to financing payments in 2023.
2023.
Arus Kas dari Kegiatan Investasi Cash Flows from Investing activities
LPEI mencatatkan kenaikan kas bersih yang diperoleh Indonesia Eximbank recorded an increase in net
dari aktivitas investasi sekitar 133,87% per 31 Desember cash provided by investing activities of 133.87% as of
2023 sehingga menjadi Rp494,49 miliar. Sementara di 31 December 2023 to Rp494.49 billion. Meanwhile, in
tahun sebelumnya LPEI membukukan penggunaan the previous year, Indonesia Eximbank recorded net
kas bersih senilai Rp1,46 triliun. Hal ini terjadi karena cash used in investing activities of Rp1.46 trillion. This
penjualan efek-efek di tahun 2023. happened due to the sale of securities in 2023.
Arus Kas dari Kegiatan Pendanaan Cash Flows from financing activities
Jumlah kas bersih yang digunakan LPEI untuk The amount of net cash used in financing activities
mendanai aktivitas pendanaan di akhir Desember by Indonesia Eximbank at the end of December 2023
2023 dibukukan mencapai Rp14,27 triliun, meningkat was recorded at Rp14.27 trillion, an increase of 426.72%
hingga 426,72% dari Rp2,71 triliun. Kenaikan tersebut from Rp2.71 trillion. The increase was due to loan
disebabkan karena pembayaran pinjaman yang payments received.
diterima.
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun Cash and cash equivalents at the end of the year
Posisi kas dan setara kas per 31 Desember 2023 The position of cash and cash equivalents as of 31
dibukukan sebesar Rp7,52 triliun atau lebih rendah December 2023 was recorded at Rp7.52 trillion or
40,95% dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 40.95% lower compared to the previous year of Rp12.74
Rp12,74 triliun. Hal ini disebabkan karena penurunan trillion. This was due to a decrease in placements with
penempatan pada bank di tahun 2023. banks in 2023.
184 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 187
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Kemampuan Membayar Utang dan
Tingkat Kolektibilitas Piutang
Solvency and Receivables Collectability
Kemampuan Membayar Utang Solvency
LPEI melakukan pengelolaan risiko likuiditas secara Indonesia Eximbank manages liquidity risk carefully
cermat dan hati-hati dengan memonitor profil jatuh and cautiously by monitoring the debt maturity profile,
tempo utang, menjaga saldo kecukupan kas, dan maintaining sufficient cash balances, and preparing
menyiapkan sumber pendanaan untuk pembayaran funding sources for payment of maturing debt. To
utang jatuh tempo. Untuk mengukur tingkat measure the level of financial health and Indonesia
kesehatan keuangan dan kemampuan membayar Eximbank ‘s ability to pay its maturing obligations,
LPEI atas kewajibannya yang akan jatuh tempo dapat it can be seen from the results of measuring the
dilihat dari hasil pengukuran rasio-rasio likuiditas dan Institution’s liquidity and solvency ratios.
solvabilitas Lembaga.
Sementara dari sudut pandang eksternal, penilaian Meanwhile, from an external perspective, the
kemampuan LPEI dalam memenuhi seluruh assessment of Indonesia Eximbank’s ability to fulfill all
kewajibannya baik jangka panjang maupun jangka its obligations, both long and short term, is reflected in
pendek tercermin dari peringkat (rating) yang the rating determined by the rating agency PT Pefindo.
ditetapkan oleh lembaga pemeringkat PT Pefindo. Pefindo has given an idAAA rating or the best rating for
Pefindo telah memberikan peringkat idAAA atau all debt securities issued by Indonesia Eximbank , both
peringkat terbaik atas semua efek utang yang in the form of corporate bonds and sukuk.
diterbitkan oleh LPEI baik berupa obligasi korporasi
dan sukuk.
Berdasarkan klasifikasi Pefindo, peringkat idAAA Based on Pefindo’s classification, the idAAA rating
menandakan bahwa LPEI memiliki kemampuan indicates that Indonesia Eximbank has a superior
superior untuk memenuhi semua kewajiban yang ability to fulfill all obligations supported by Indonesia
didukung oleh status LPEI sebagai sebuah lembaga Eximbank ‘s status as a government institution, as well
pemerintah, serta memiliki profil permodalan yang as having a strong capital profile, and a solid position
kuat, dan posisinya yang solid dalam menyediakan in providing export financing, despite challenges with
pembiayaan ekspor meski dihadapkan tantangan weak asset quality and profitability. The ratings on
atas kualitas aset dan profitabilitas yang masih debt securities determined by Pefindo can be seen
lemah. Peringkat atas efek utang yang ditetapkan in the Bond Overview section, in the Company Profile
Pefindo dapat dilihat di bagian Ikhtisar Obligasi, pada Chapter, in this Annual Report.
Bab Profil Perusahaan, di dalam Laporan Tahunan
ini.
Tingkat Kolektibilitas Pembiayaan Financing Collectability Level
Pembiayaan lancar LPEI mengalami penurunan Indonesia Eximbank's current financing decreased
sebesar 32,02% sehingga tercatat menjadi Rp41,73 by 32.02% to Rp41.73 trillion in 2023. At the same time,
triliun di tahun 2023. Di saat bersamaan, pembiayaan non-performing financing showed an increase of
bermasalah menunjukkan peningkatan 44,20% 44.20% to Rp32.10 trillion at the end of December 2023.
menjadi Rp32,10 triliun di akhir Desember 2023. Hal ini This had an impact on the increase in allowance for
berpengaruh terhadap kenaikan cadangan kerugian impairment losses which increased 111.81% to Rp28.75
penurunan nilai yang meningkat 111,81% menjadi trillion compared to the previous year.
Rp28,75 triliun dibandingkan tahun sebelumnya.
Kenaikan pembiayaan bermasalah dan CKPN ini Higher non-performing financing and CKPN has an
berdampak kepada peningkatan rasio NPF gross impact on increasing the gross NPF and net NPF ratios
dan NPF net menjadi 43,48% dan 4,54% di tahun to 43.48% and 4.54% in 2023, showing an increase in
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 185
Page 188
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
2023, menunjukkan peningkatan rasio NPF gross dari the gross NPF ratio from 2022 of 26.61% and net NPF
tahun 2022 yang tercatat sebesar 26,61% dan NPF net decreased of 10.39% from 2022.
mengalami penurunan dari tahun 2022 yang tercatat
sebesar 10,39%.
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Perubahan | Change
Uraian 2023 2022 Description
Nominal %
Pembiayaan Lancar 41.725.413 61.376.951 (19.651.538) (32,02) Performing Financing
Lancar 33.990.912 41.670.009 (7.679.097) (18,43) Current
Dalam perhatian khusus 7.734.501 19.706.942 (11.972.441) (60,75) Special Mention
Pembiayaan Bermasalah 32.097.798 22.259.052 9.838.746 44,20 Non Performing Financing
Kurang lancar 7.068.091 4.949.842 2.118.249 42,79 Substandard
Diragukan 5.292.395 1.946.657 3.345.738 171,87 Doubtful
Macet 19.737.312 15.362.553 4.374.759 28,48 Loss
Total Pembiayaan dan Piutang 73.823.211 83.636.003 (9.812.792) (11,73) Total Financing and Receivable
CKPN NPF (28.745.725) (13.571.424) (15.174.300) 111,81 CKPN NPF
NPF gross 43,48% 26,61% NPF gross
NPF neto 4,54% 10,39% NPF neto
Mengacu pada pasal 55 No. 3, POJK No. 9 tahun Referring to article 55 No. 3, POJK No. 9 of 2022
2022 tentang Pengawasan Lembaga Pembiayaan concerning Supervision of Indonesian Export Financing
Ekspor Indonesia yang menggantikan POJK No. Institutions which replaces POJK No. 40 of 2015,
40 tahun 2015, LPEI wajib menilai, memantau, dan Indonesia Eximbank is obliged to assess, monitor
mengambil langkah yang diperlukan agar kualitas and take necessary steps so that asset quality always
aset senantiasa membaik dengan menjaga agar nilai improves by keeping the value of non-performing
pembiayaan bermasalah berada pada level yang financing at a controlled level.
terkendali.
Rasio Kecukupan Permodalan Capital Adequacy Ratio
Rasio kewajiban penyediaan modal minimum Indonesia Eximbank’s consolidated minimum capital
atau Capital to Adequacy Ratio (CAR) LPEI secara adequacy ratio (CAR) taking into account credit,
konsolidasian dengan memperhitungkan risiko kredit, market and operational risks as of 31 December 2023
pasar dan operasional pada tanggal 31 Desember was 17.88%, a decrease compared to the previous
2023 adalah sebesar 17,88%, menurun dibandingkan year of 32.74%. This capital position supports the
tahun sebelumnya sebesar 32,74%. Posisi permodalan development of Indonesia Eximbank’s financing
ini memberikan dukungan terhadap pengembangan portfolio in the future.
portofolio pembiayaan LPEI di masa mendatang.
Uraian 2023 2022 Description
Kecukupan Permodalan Capital Adequacy
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum 17,88% 32,74% Capital to Adequacy Ratio (CAR)
Kualitas Aset Asset Quality
Pembiayaan Bermasalah Terhadap Total 43,48% 26,61% Non-Performing Loans to Total
Pembiayaan - gross Financing - gross (Gross NPL)
Pembiayaan Bermasalah Terhadap Total 4,54% 10,39% Non-Performing Loans to Total
Pembiayaan - net Financing - net (Net NPL
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 7.523.540 12.741.875 Cash and Cash Equivalent at End of Year
Rentabilitas Earnings
Tingkat Pengembalian Atas Aset (22,74%) (2,19%) Return on Assets (ROA)
186 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 189
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Uraian 2023 2022 Description
Tingkat Pengembalian Atas Ekuitas (71,71%) (10,49%) Return on Equity (ROE)
Marjin Bunga Bersih 1,04% 0,78% Net Interest Margin (NIM)
Biaya Operasional terhadap Pendapatan 483,24% 148,57% Operating Expense to
Operasional (BOPO) Operating Income (BOPO)
Rasio Kepatuhan Compliance Ratio
Posisi Devisa Neto (PDN) 12,09% 1,74% Net Open Position (NOP)
Utang terhadap Ekuitas (DER) (kali) 4,86 kali | times 2,12 kali | times Debt to Equity Ratio - x
Rasio Pembiayaan Bermasalah (NPF) Non-Performing Financing (NPF) Ratio
LPEI menghadapi tantangan pengelolaan pembiayaan Indonesia Eximbank faces challenges in managing
dan piutang bermasalah yang meningkat di tahun non-performing financing and receivables, which
2023. Hal ini dapat dilihat dari peningkatan rasio NPF have increased in 2023. This was reflected on the
gross dan NPF net LPEI yang menjadi 43,48% dan 4,54% increase in Indonesia Eximbank’s gross NPF and net
di tahun 2023 dibandingkan 26,61% dan 10,39% pada NPF ratios of 43.48% and 4.54% respectively, in 2023
2022. Namun demikian LPEI berhasil menurunkan compared to 26.61% and 10.39% in 2022. However,
rasio NPF Neto menjadi 4,54% di tahun 2023 dari Indonesia Eximbank managed to reduce its Net NPF
sebelumnya 10,39% pada tahun 2022. ratio to 4.54% in 2023 from 10.39% in 2022.
Rentabilitas Profitability
Pada tahun 2023, rugi bersih tahun berjalan LPEI In 2023, Indonesia Eximbank’s net loss for the year
meningkat tajam hingga 481,60% sehingga dibukukan increased sharply to 481.60%, recorded at Rp18.11
menjadi Rp18,11 triliun dibandingkan rugi tahun trillion compared to the current year's loss for the 2022
berjalan periode 2022 senilai Rp3,11 triliun. Rugi tahun period of Rp3.11 trillion. The loss for the year, which is in
berjalan yang berada di zona negatif ini tidak terlepas the negative zone, is inseparable from the allowance
dari beban pembentukan cadangan kerugian for impairment losses on financial assets of Rp16.93
penurunan nilai aset keuangan yang tercatat trillion, an increase from Rp2.11 trillion in the previous
mencapai Rp16,93 triliun, meningkat dari sebesar year. Other factors that caused Indonesia Eximbank’s
Rp2,11 triliun di tahun sebelumnya. Faktor lainnya yang losses to increase in 2023 include an increase in the
mengakibatkan peningkatan kerugian LPEI di 2023, tax expense in 2023 to Rp1.58 trillion.
antara lain peningkatan beban pajak pada tahun
2023 menjadi sebesar Rp1,58 triliun.
Struktur Modal dan Kebijakan atas Struktur Modal
Capital Structure and Management Policy on Capital Structure
Struktur Permodalan Capital Structure
LPEI membukukan penurunan rasio kewajiban Indonesia Eximbank recorded a decrease in the
penyediaan modal minimum (KPMM) di tahun minimum capital requirement ratio (CAR) in 2023 of
2023 yang dibukukan menjadi 17,82% dibandingkan 17.82% compared to 2022. This was influenced by an
tahun 2022. Hal ini dipengaruhi oleh peningkatan increase in non-peforming financing and receivables
pembiayaan dan piutang bermasalah di tahun 2023 in 2023 which was reflected in an increase in the gross
yang terefleksi dari kenaikan rasio NPF gross dan NPF NPF and net NPF ratios.
neto.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 187
Page 190
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Rasio KPMM yang memperhitungkan risiko kredit The CAR ratio which includes credit risk was 18.43% in
diperoleh sebesar 18,43% pada 2023, menurun 2023, down from 32.93% in 2022. In addition, the CAR
dibandingkan tahun 2022 yang sebesar 32,93%. ratio for credit, market and operational risks also
Selain itu, rasio KPMM untuk risiko kredit, pasar dan became lower to 17.88% in 2023, down from 32.74% in
operasional juga menjadi lebih rendah menjadi 2022.
sebesar 17,88% pada 2023, turun dari 32,74% pada
tahun 2022 pembentukan CKPN atas pembiayaan
bermasalah.
Uraian Description
2023 2022
(Rp Juta) (Rp Million)
Modal Capital
Modal Inti 8.611.218 26.745.646 Core Capital
Modal Pelengkap 343.385 524.562 Supplementary Capital
Modal Inti dan Pelengkap 8.954.603 27.270.208 Core and Supplementary Capital
Total Modal untuk Risiko Kredit, Pasar, dan Total Capital for Credit, Market, and
8.954.603 27.270.208
Operasional Operational Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Kredit 48.578.757 82.808.170 Risk Weighted Assets (RWA) Credit Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Pasar 1.078.982 472.528 Risk Weighted Assets (RWA) Market Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 431.871
- Risk Weighted Assets (RWA) Operational Risk
Operasional
Rasio Kecukupan Modal yang Tersedia untuk 18,43%
32,93% CAR with Credit Risk
Risiko Kredit
Rasio Kecukupan Modal yang Tersedia untuk 17,88% CAR With Credit, Market, and
32,74%
Risiko Kredit, Pasar, dan Operasional Operational Risk
Rasio Kecukupan Modal yang Diwajibkan 10%-<11% 8,00% Required CAR
Selama tahun 2023 dan 2022, LPEI tidak menerima Throughout 2023 and 2022, Indonesia Eximbank’s did
penambahan PMN dari Pemerintah. Dengan demikian, not receive any additional PMN from the Government.
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 kontribusi Thus, as of 31 December 2023 and 2022, the capital
modal dari Pemerintah Negara Republik indonesia contribution from the Government of the Republic
pada LPEI adalah sebesar Rp 37,60 triliun. of Indonesia to Indonesia Eximbank’s amounted to
Rp37.60 trillion.
Dasar Penetapan Kebijakan Manajemen atas Basis for Determining Management Policy on
Struktur Modal Capital Structure
Berdasarkan UU No. 2 tahun 2009 tanggal 12 Januari Pursuant to Act No. 2 of 2009 dated 12 January
2009 tentang LPEI, modal awal LPEI ditetapkan minimal 2009 on Indonesia Eximbank, Indonesia Eximbank's
Rp4 triliun. Pemerintah menutup kekurangan tersebut initial capital is set at a minimum of Rp 4 trillion.
dari dana Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara The government covers the shortfall from the State
(APBN) berdasarkan mekanisme yang berlaku jika Revenue and Expenditure Budget (APBN) funds
modal LPEI berkurang dari Rp4 triliun. Penambahan based on the applicable mechanism when Indonesia
modal LPEI untuk menutup kekurangan modal Eximbank 's capital is reduced from Rp4 trillion.
ditetapkan dengan PP. Topping up Indonesia Eximbank’s capital to cover the
shortfall is stipulated in the PP.
LPEI telah beberapa kali menerima kontribusi modal Indonesia Eximbank has received several capital
dari Pemerintah Negara Republik Indonesia dalam contributions from the Government of the Republic
bentuk PMN sebagai perwujudan dukungan kuat of Indonesia in the form of PMN as a manifestation
Pemerintah RI kepada LPEI. PMN yang telah disetorkan of the Indonesian Government's strong support for
kepada LPEI diantaranya sebesar Rp2 triliun pada Indonesia Eximbank. The PMN deposited to Indonesia
tahun 2010, Rp1 triliun pada tahun 2014; Rp1 triliun pada Eximbank includes Rp2 trillion in 2010, Rp1 trillion in
tahun 2015; Rp4 triliun pada tahun 2016; Rp3,2 triliun 2014; Rp1 trillion in 2015; Rp4 trillion in 2016; Rp3.2 trillion
pada tahun 2017; Rp2,5 triliun pada tahun 2019; Rp10 in 2017; Rp2.5 trillion in 2019; Rp10 trillion in 2020; and
188 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 191
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
triliun pada tahun 2020; dan Rp5 triliun pada tahun Rp5 trillion in 2021. In 2022, Indonesia Eximbank did not
2021. Pada tahun 2022 dan 2023, LPEI tidak menerima receive PMN from the Government.
PMN dari Pemerintah.
PMN Peningkatan PMN Penugasan PMN Dalam
Kapasitas Usaha Khusus Rangka
Total PMN
Tahun Business Capacity Special PEN Dasar Hukum
Year Enhancement Assignment PEN Legal Basis
(Rp miliar) (Rp miliar) (Rp miliar) (Rp miliar)
(Rp billion) (Rp billion) (Rp billion) (Rp billion)
2010 2.000 2.000 Peraturan Pemerintah No. 73 tahun 2010
Government Regulation No. 73 Year 2010
2014 1.000 1.000 Peraturan Pemerintah No. 86 tahun 2014
Government Regulation No. 86 Year 2014
2015 1.000 1.000 Peraturan Pemerintah No. 67 tahun 2015
Government Regulation No. 67 Year 2015
2016 2.000 2.000 4.000 Peraturan Pemerintah No. 81 tahun 2016
Government Regulation No. 81 Year 2016
2017 1.000 2.200 3.200 Peraturan Pemerintah No. 55 tahun 2017
Government Regulation No. 55 Year 2017
2019 1.500 1.000 2.500 Peraturan Pemerintah No. 44 tahun 2019
Government Regulation No. 44 Year 2019
2020 4.000 1.000 5.000 Peraturan Pemerintah No. 40 tahun 2020
Government Regulation No. 40 Year 2020
2020 5.000 5.000 Peraturan Pemerintah No.78 tahun 2020
Government Regulation No. 78 Year 2020
2021 2.500 2.500 5.000 Peraturan Pemerintah No.117 tahun 2021
Government Regulation No. 117 Year 2021
Jumlah 15.000 8.700 5.000 28.700 Total
Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal
Material Commitment for Capital Goods Investment
Di sepanjang tahun 2023, LPEI tidak memiliki ikatan Throughout 2023 Indonesia Eximbank did not have
yang material untuk investasi barang modal dengan any material commitments for capital expenditures
berbagai pihak. Oleh karena itu, LPEI tidak menyajikan with various parties. therefore Indonesia Eximbank did
informasi terkait tujuan dari ikatan tersebut; sumber not provide information regarding the purpose of the
dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan bond; the source of fund expected to be used to meet
tersebut; mata uang yang menjadi denominasi; dan the commitment; the currency denominated; and the
langkah yang direncanakan untuk melindungi risiko steps planned to protect against the risk of the related
dari posisi mata uang asing yang terkait. foreign currency positions.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 189
Page 192
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Realisasi Investasi atau Belanja Barang Modal Tahun 2023
Investment Realization or Capital Expenditures In 2023
Realisasi belanja modal LPEI mengalami peningkatan Indonesia Eximbank's capital expenditure realization
signifikan sebesar 71,68% di tahun 2023 sehingga experienced a significant increase of 71.68% in 2023,
dibukukan menjadi Rp22,56 miliar dibandingkan recorded at Rp22.56 billion compared to the previous
belanja modal tahun sebelumnya sebesar Rp13,14 year's capital expenditure of Rp13.14 billion. Indonesia
miliar. LPEI melakukan belanja modal untuk Eximbank carries out capital expenditure to support
mendukung kegiatan operasional sehari-hari dengan daily operational activities using funding sources from
menggunakan sumber pendanaan dari kas internal internal cash and using the Rupiah currency.
dan menggunakan mata uang Rupiah.
Berikut ini adalah rincian informasi investasi belanja The following is detailed investment information on
barang modal LPEI selama dua tahun terakhir: Indonesia Eximbank's capital expenditures for the last
two years:
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
Investasi Barang Modal 2023 2022 Capital Expenditure
Peralatan dan Perlengkapan Kantor 993 2.676 Office Furniture and and fixtures
Aset Dalam Penyelesaian 17.732 4.208 Construction in progress
Aset Hak Guna 3.834 6.256 Right of use asset
Jumlah Investasi Barang Modal 22.559 13.140 Total Capital Expenditure
190 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 193
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Perbandingan Antara Target & Realisasi Tahun 2023 serta
Proyeksi 2024
Comparison Between Target & Realization in 2023 as well as 2024 Projection
Pencapaian kinerja keuangan dan operasional LPEI di Indonesia Eximbank's financial and operational
tahun 2023 digunakan sebagai bahan evaluasi dan performance achievements in 2023 are used as
pijakan bagi Manajemen untuk menyusun prospek evaluation material and a basis for the Management
usaha dan target-target bisnis yang lebih optimis to develop more optimistic business prospects and
pada 2024 mendatang. Sepanjang tahun 2023, business targets in 2024. Throughout 2023, Indonesia
profitabilitas LPEI masih mengalami tekanan karena Eximbank's profitability was still under pressure
tengah dihadapkan dengan berbagai tantangan because it was faced with various external challenges,
eksternal, walau begitu LPEI tetap dapat menjalankan however, Indonesia Eximbank was still able to carry
peran dan fungsinya secara optimal sebagai SMV out its role and function optimally as the SMV of the
Kementerian Keuangan RI. Indonesian Ministry of Finance.
Berikut ini adalah perbandingan antara target dan The following is a comparison between targets and
realisasi tahun 2023, serta proyeksi tahun 2024 realization in 2023, as well as projections for 2024:
mendatang:
(Dalam Rp Juta | In Rp Million)
2023
Proyeksi 2024
Indikator Realisasi Pencapaian Indicator
Target 2024 Projection
Realization Achievements
Jumlah Aset 79.152.363 51.349.422 64,87% 63.644.178 Total Assets
Jumlah Pembiayaan 83.607.176 73.823.211 88,30% 71.500.754 Total Financing
Jumlah Penjaminan 13.522.023 10.895.141 80,57% 11.963.049 Total Guarantee
(termasuk PEN) (including PEN)
Jumlah Asuransi 12.552 12.019 48,87% 13.186.873 Total Insurance
(volume)
Jumlah Ekuitas 27.010.912 8.761.467 32,44% 35.230.220 Total Equity
Laba (Rugi) Bersih Tahun 152.633 (18.114.327 ) (11867,90%) 163.200 Net (Loss) Profit
Berjalan
Semua target dan rencana bisnis LPEI untuk 2024 All Indonesia Eximbank business targets and plans for
mendatang sudah dituangkan di dalam Rencana 2024 have been outlined in the 2024 Annual Work Plan
Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT) Tahun 2024 and Budget (RKAT), the preparation of which has taken
yang penyusunannya telah mempertimbangkan into account various external factors and dynamics
berbagai faktor dan dinamika eksternal yang which are projected to continue to develop and also
diproyeksikan masih akan terus berkembang pays attention to internal capacity and resources as a
serta juga memperhatikan kapasitas dan sumber foundation. in facing challenges.
daya internal yang dimiliki sebagai fondasi dalam
menghadapi tantangan.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 191
Page 194
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Informasi dan Fakta Material yang Terjadi Setelah Tanggal
Laporan Akuntan
Material Information Subsequent Events
a. Jaringan Kantor a. Office Network
Kantor LPEI berlokasi di Prosperity Tower, District LPEI office is located at the Prosperity Tower, District
8, Jalan Jenderal Sudirman Kavling 52-53, 8, Jenderal Sudirman Street Lot 52-53, Jakarta
Jakarta - 12190. Pada tanggal 31 Desember - 12190. As of December 31, 2023, LPEI has three
2023, LPEI mempunyai tiga kantor wilayah yaitu Regional Offices, namely Regional Office I; Regional
Kantor Wilayah I; Kantor Wilayah II membawahi Office II oversees the Balikpapan Branch Office; and
Kantor Cabang Balikpapan; dan Kantor Wilayah III Regional Office III oversees the Makassar Branch
membawahi Kantor Cabang Makassar dan Kantor Office and Denpasar Branch Office. LPEI also has
Cabang Denpasar. LPEI juga memiliki Kantor Area a Medan Area Office which oversees the Batam
Medan yang membawahi Kantor Cabang Batam. Branch Office.
b. Dewan Direktur, Direktur Pelaksana, Komite Audit b. Board of Directors, Managing Directors, Audit
dan Pegawai Committee and Employees
Susunan Direktur Pelaksana LPEI setelah tanggal The Managing Directors of LPEI after balance
neraca 31 Desember 2023 sesuai dengan Surat sheet date December 31, 2023 is in accordance
Keputsan Dewan Direktur Lambaga Pembiayaan with the Decree of the Board of Directors of the
Ekspor Indonesia No. 0001/KDD/02/2024 tentang Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia No. 0001/
Perpanjangan Masa Jabatan Pelaksana Tugas KDD/02/2024 regarding concerning Extension
Direktur Pelaksana Lembaga pembiayaan Ekspor of the Term of Office of the Acting Managing
Indonesia, masa jabatan Agus Windiarto selaku Director of the Indonesian Export Financing
pejabat Plt. Direktur Pelaksana Bidang Manajemen Institution, Agus Windiarto’s term of office as Plt.
Risiko & Kredit diperpanjang sampai dengan 31 Managing Director for Risk & Credit Management
Maret 2024. Dan sesuai dengan Surat keputusan extended until March 31, 2024. And in accordance
Dewan Direktur No. 0002/KDD/03/2024 tentang with Decree of the Board of Director of
Pengangkatan Direktur Pelaksana Lembaga Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia No.
Pembiayaan Ekspor Indonesia tanggal 14 Maret 0002/KDD/03/2024 regarding Appointment of
2024 menetapkan Sam Malee sebagai Direktur Managing Directors of Lembaga Pembiayaan
Pelaksana Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Ekspor Indonesia dated March 14, 2024, Sam Malee
sejak 14 Maret 2024 sampai dengan 31 Agustus was assigned as a Managing Directors since March
2024. 14, 2024 until August 31, 2024.
Peranan dan tanggung jawab pembidangan The roles and responsibilities of Management
Manajemen LPEI berdasarkan Peraturan Direktur of LPEI based on the Board of Executive Directors
Eksekutif No.0001/PDE/01/2024 tentang Pedoman Decision Letter No. 0001/PDE/01/2024 regarding
dan Tata Kerja Organisasi Lembaga Pembiayaan the Guidelines and Work Procedures of the
Ekspor Indonesia, yang mulai berlaku tanggal 1 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, which
Februari 2024 adalah sebagai berikut: came into force on February 1, 2024, are as
follows:
• Direktur Eksekutif membawahi Direktur • Executive Director is responsible for Managing
Pelaksana Bisnis, Direktur Pelaksana Director of Business, Managing Director of
Pengembangan Bisnis, Direktur Pelaksana Business Development, Managing Director of
Manajemen Risiko & Kredit, Direktur Pelaksana Credit & Risk Management, Managing Director
Manajemen Keuangan, Operasional & of Finance, Operational & IT and Managing
Teknologi Informasi, Direktur Pelaksana Director of Corporate Secretary, Compliance
Sekretariat Lembaga, Kepatuhan & Sumber & Human Capital, Chief of Compliance, HR
Daya Manusia, Head of Kepatuhan, SDM, & & Organization Transformation, and Subject
Transformasi Organisasi, dan Subject Matter Matter Experts
Experts.
192 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 195
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
• Direktur Eksekutif membawahi Direktur • Managing Director of Business is responsible
Pelaksana Bisnis, Direktur Pelaksana for Business Division I, II, III and IV, Business
Pengembangan Bisnis, Direktur Pelaksana Ecosystem, Executive Business Officer, Trade
Manajemen Risiko & Kredit, Direktur Pelaksana Services Center, Designated Compliance & Risk
Manajemen Keuangan, Operasional & Operations and Chief of Region.
Teknologi Informasi, Direktur Pelaksana
Sekretariat Lembaga, Kepatuhan & Sumber
Daya Manusia, Head of Kepatuhan, SDM, &
Transformasi Organisasi, dan Subject Matter
Experts.
• Direktur Pelaksana Pengembangan Bisnis • Managing Director of Business Development is
membawahi Divisi Penugasan Khusus Ekspor, responsible for NIA, Trade Finance & Financing
Pembiayaan Perdagangan dan Pembiayaan, Division, Guarantee & Insurance Division,
Divisi Penjaminan & Asuransi, Divisi Jasa Advisory Services Division, Sharia Unit, Special
Konsultasi, Unit Usaha Syariah, Proyek Khusus, Projects and Market Intelligence & Lead
dan Intelejen Pasar & Manajemen Prospek. Management.
• Direktur Pelaksana Manajemen Risiko & Kredit • Managing Director of Credit & Risk Management
membawahi Divisi Manajemen Risiko, Divisi is responsible for Risk Management, Policy,
Kebijakan, Prosedur & Produk, dan Eksekutif Procedure & Product Division and Chief of
Analisa Risiko. Business Risk.
• Direktur Pelaksana Keuangan, Operasional, • Managing Director of Finance, Operations & IT is
& Teknologi Informasi membawahi Divisi responsible for Operating Division, Inforrmation
Operasional, Divisi Teknologi Infoemasi, Ekonom Technology Division, Economist, and Chief of
dan Chief of Keuangan, Tresuri, & Strategi. Finance, Treasury & Strategy.
• Direktur Pelaksana Sekretariat Lembaga, • Managing Director of Corporate Secretary,
Kepatuhan, & Sumber Daya manusia Compliance & Human Capital is responsible for
membawahi Divisi Sekretariat Lembaga dan Corporate Secretary & Stakeholder Engagement
Hubungan Kelembagaan, Divisi Pengadaan & Division, Procurement & GA Division, Special
Umum, Penugasan Umum, Divisi Hukum dan Assignment and Chief of Human Capital, Legal,
Chief of SDM, Hukum & Kepatuhan. & Compliance.
• Chief of Wilayah membawahi Kantor Wilayah I, • Chief of Region is responsible for Regional Office
II dan II dan Kantor Area Medan. I, II and III and Medan Area Office
• Chief of Risiko Bisnis membawahi Eksekutif • Chief of Business Risk is responsiblefor Executive
Analisa Risiko Risk Officer
• Chief of SDM, Hukum & Kepatuhan membawahi • Chief of HC, Legal & Compliance is responsible
Divisi Hukum dan Kepatuhan dan Divisi Sumber for Legal & Compliance Division and Human
Daya Manusia. Capital Division
• Chief of Keuangan, Tresuri, & Strategi · Chief of Finance, Treasury & Strategy
membawahi Divisi Perencanaan Strategi & is responsible for Strategic Planning &
Transformasi, Divisi Pendanaan & Tresuri, Divisi Transformation Division, Funding & Treasury
Keuangan dan Manajemen Neraca. Division, Finance Division and Balance Sheet
Management
• Chief of Audit Internal membawahi Divisi Audit • Chief of Internal Audit is responsible for Regular
Umum, Divisi Audit Khusus dan Manajemen Audit Division, Special Audit Division and QA &
Mutu & Metodologi. Methodology
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 193
Page 196
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
c. Kasus Hukum c. Legal Case
Terdapat kejadian penting setelah tanggal There were important subsequent event, regarding
laporan keuangan konsolidasian yaitu adanya information of legal case alleged unlawful acts in
informasi kasus hukum atas dugaan tindak providing financing facilities involving several LPEI’s
pidana dalam pemberian fasilitas pembiayaan debtors, both are still in the initial reporting/inquiry
yang melibatkan beberapa debitur LPEI, baik stage and the investigation stage at Indonesian law
yang masih dalam tahap pelaporan/penyelidikan enforcement agencies. However, considering that
awalmaupun tahap penyidikan oleh institusi the legal case is related to alleged unlawful acts
penegak hukum Indonesia. Namundemikian, committed by individual persons, the legal impact
mengingat kasus hukum atas dugaan tindak will be directed at individual persons and not atthe
pidana tersebutdiindikasikan bukan merupakan Institution as a separate legal entity. Based on this
tindak pidana korporasi, maka dampak hukum premise and considering that adequate allowance
akan tertuju kepada pertanggungjawaban for impairment losses have been provided for the
perorangan dan bukan kepada Lembaga financing to debtors related to legal case of alleged
(LPEI). Berdasarkan premis tersebut dan mengingat unlawful acts, management believes that the legal
pembiayaan kepada debituryang terkait dengan case currently being faced by LPEI is deemed not
kasus hukum atas dugaan tindak pidana tersebut to have a material impact on LPEI’s consolidated
sudah dibentuk cadangan kerugian penurunan financial statements as of December 31, 2023.
nilai secara memadai, sehingga manajemen
berpendapat bahwa kasus hukum yang sedang
dihadapi LPEI dipandang tidak akan memberikan
dampak material terhadap laporan keuangan
konsolidasian LPEI 31Desember 2023.
Sampai dengan tanggal laporan keuangan Until the issuance date of the consolidated
konsolidasian ini proses kasus hukum atas financial statements, the process of legal
dugaan tindak pidana dalam pemberian fasilitas case for alleged unlawful acts in providing
pembiayaan yang melibatkan beberapa debitur financing facilities involving several
LPEI tersebut masih dalam tahap pelaporan/ LPEI’s debtors both are still in the initial
penyelidikan awal maupun tahap penyidikan. reporting/inquiry stage and investigation stage. In
Selain itu,terdapat ketidak pastian mengenai addition, there is uncertainty whether there will be
apakah terdapat kerugian keuangan dan non further any financial and non-financial losses to
keuangan lebih lanjut terhadap LPEI sebagai LPEI as a consequence of this case. Management
konsekuensi kasus tersebut. Manajemen telah has prepared mitigation steps for the
menyiapkan Langkah langkah mitigasi atas financial and non-financial impacts of
dampak keuangan maupun non-keuangan atas this legal case for alleged unlawful acts.
kasus hukum dugaan tindak pindana tersebut. Until the issuance date of the consolidated
Sampai dengan tanggal laporan keuangan financial statements, the impact of the legal
konsolidasian diterbitkan dampak dari proses case for alleged unlawful acts cannot be estimated
kasus hukum atas dugaan tindak pidana tersebut accordingly.
belum dapat diperkirakan.
194 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 197
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
PROSPEK USAHA
Business Prospect
Pelemahan ekonomi global diproyeksikan terus The weakening of the global economy is projected
berlanjut hingga 2024 mendatang seiring dengan to continue until 2024 in line with the high risk
tingginya risiko ketidakpastian dari pasar keuangan of uncertainty from financial markets with the
dengan asumsi The Fed AS yang masih akan assumption that the US Fed will continue its higher
melanjutkan kebijakan suku bunga higher for interest rate policy for longer. Not only that, geopolitical
longer. Tidak hanya itu, ketegangan geopolitik yang tensions which are expected to continue in a number
diperkirakan terus berlanjut di sejumlah kawasan of regions as well as moderation in commodity prices
serta moderasi harga komoditas yang sempat which have soared during the pandemic are also the
melonjak di masa pandemi juga menjadi isu utama main issues that will still cloud the direction of future
yang masih akan menyelimuti arah perkembangan global economic development.
ekonomi global kedepan.
Dengan mempertimbangkan faktor-faktor By considering these factors, the World Bank and IMF
tersebut, World Bank dan IMF memproyeksikan project that the global economic growth rate in 2024
laju pertumbuhan ekonomi global tahun 2024 will continue to decline with a position that is still
akan kembali melanjutkan penurunan dengan weak and vulnerable to various downside risks. The
posisi yang masih lemah dan rentan dari berbagai International Monetary Fund (IMF) projects that global
downside risks. International Monetary Fund (IMF) economic growth in 2024 will be 3.1% (yoy), while the
memproyeksikan pertumbuhan ekonomi global tahun World Bank predicts that the global economy will only
2024 akan sebesar 3,1% (yoy), sedangkan World Bank grow 2.4% (yoy), lower than the performance of the
memprediksi perekonomian global hanya tumbuh global economy in 2023.
2,4% (yoy), lebih rendah dari kinerja perekonomian
global 2023.
Di tengah kondisi pelemahan ekonomi global In the midst of the weakening global economy,
tersebut, proyeksi pertumbuhan ekonomi Indonesia projections for Indonesia's economic growth in 2024
pada 2024 tetap optimistis. Perekonomian nasional remain optimistic. The national economy is believed to
diyakini tetap resilien dari berbagai tekanan global dan remain resilient from various global pressures and will
akan mampu mempertahankan pertumbuhan di atas be able to maintain growth above 5% (yoy) driven by
5% (yoy) didorong oleh peningkatan konsumsi rumah increased household consumption and government
tangga dan belanja pemerintah. Dalam menjaga spending. In maintaining national economic and
stabilitas ekonomi dan keuangan nasional, APBN financial stability, the Government will continue to
juga akan terus dioptimalkan oleh Pemerintah untuk optimize the APBN to provide stimulus for the national
memberikan stimulus bagi perekonomian nasional economy to encourage accelerated economic
guna mendorong akselerasi transformasi ekonomi transformation that is more inclusive, greener and
yang lebih inklusif, lebih hijau, dan berkelanjutan. sustainable.
Menyambut tahun 2024 dengan berbagai dinamika Welcoming 2024 with various external dynamics that
eksternal yang diproyeksikan berkembang beserta are projected to develop along with the challenges and
tantangan dan risiko yang mengikutinya, LPEI risks that follow, Indonesia Eximbank is committed to
berkomitmen untuk memperkuat peran strategisnya strengthening its strategic role in supporting national
dalam mendukung kinerja ekspor nasional sambil export performance while continuing to strive to
terus berusaha memperbaiki fundamental bisnisnya improve its business fundamentals by continuing the
dengan melanjutkan strategi transformasi yang transformation strategy that has been implemented
sudah diterapkan sejak 2020 agar kedepan LPEI dapat since 2020 to grow healthier and stronger. In line with
tumbuh lebih sehat dan kuat. Sejalan dengan proyeksi positive projections for national economic growth,
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 195
Page 198
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
positif terhadap pertumbuhan ekonomi nasional, LPEI Indonesia Eximbank also shares the same optimism
juga menaruh optimismen yang sama atas prospek regarding business prospects in 2024. In relation to this,
usaha di tahun 2024. Terkait dengan hal tersebut, Indonesia Eximbank has determined strategies and
LPEI menetapkan strategi dan prioritas yang menjadi priorities that will become a reference in developing
acuan dalam mengembangkan bisnis di tahun 2024, business in 2024, namely as follows:
yaitu sebagai berikut:
1. Pertumbuhan Bisnis sesuai Mandat Strategi 1. Business Growth in accordance with the Mandate.
pertumbuhan bisnis ke depan akan dilakukan Future business growth strategies will be carried out
melalui hybrid approach dengan mulai through a hybrid approach by starting to expand
membesarkan portofolio yang berfokus pada the portfolio which focuses on developmental
developmental impact. impact.
2. Strategi Pendanaan dan tresuri yang optimal 2. Optimal funding and treasury strategy. Strategy
Strategi untuk mengoptimalisasikan sumber to optimize existing funding sources and diversify
pendanaan yang ada maupun diversifikasi cheaper funding sources.
sumber pendanaan yang lebih murah.
3. Percepatan perbaikan dan peningkatan kualitas 3. Accelerating repair and improvement of asset
asset Optimalisasi anak perusahaan (PT. IPA) quality. Optimization of subsidiaries (PT. IPA) in
dalam mempercepat perbaikan kualitas aset, accelerating asset quality improvement, strict
collection yang ketat, restrukturisasi, recovery dan collection, restructuring, recovery and carrying out
melaksanakan hapus buku. write-offs.
4. Menjadi perintis dalam melaksanakan inisiatif 4. Be a pioneer in implementing the government's
ekspor pemerintah Menjadi perintis (pioneer) export initiatives. Be a pioneer in implementing
dalam melaksanakan inisiatif ekspor Pemerintah the Government's export initiatives by prioritizing
dengan memprioritaskan sektor industri dan the industrial sector and aligning ESG strategies in
menyelaraskan strategi ESG sesuai dengan accordance with the strategic plans of Ministries
rencana strategis Kementerian dan Lembaga. and Institutions.
5. Kolaborasi dengan ekosistem ekspor 5. Collaboration with the export ecosystem
Berperan dan berkolaborasi dengan ekosistem Play a role and collaborate with the export
ekspor untuk LPEI dapat lebih outreach mendekati ecosystem so that Indonesia Eximbank can reach
pasar closer to the market
6. Perbaikan Balance Sheet 6. Balance Sheet Improvements
Memperkuat fungsi tresuri serta penerapan Strengthening the treasury function and
ALMA yang menjadi salah satu Langkah dalam implementing ALMA is one of the steps in improving
perbaikan kualitas neraca the quality of the balance sheet
7. Tata kelola, manajemen risiko dan 7. Strong and modern governance, risk management
kepatuhan (GRC) yang kuat dan modern and compliance (GRC).
Penyusunan kebijakan dan manajemen risiko Preparing policies and risk management in
sesuai dengan perundangan dan leading accordance with legislation and leading practices,
practices, dan memiliki risk capacity sesuai and having risk capacity in accordance with risk
dengan selera risiko. appetite.
8. Meningkatkan dan mengoptimalkan struktur 8. Improve and optimize organizational structure
organisasi serta kemampuan sumber daya and human resource capabilities while instilling
manusia sekaligus menanamkan budaya institutional culture.
Lembaga
9. Memperbaiki kemampuan dan infrastruktur IT 9. Improve IT capabilities and infrastructure to
untuk mendukung kebutuhan bisnis di masa support future business needs
depan
10. Komunikasi kepada stakeholder untuk 10. Communication with stakeholders to convey
mengkomunikasikan inisiatif yang dilakukan dan initiatives undertaken and added value to
menambah added value LPEI bagi stakeholder. Indonesia Eximbank for stakeholders.
Dukungan aspek finansial melalui pembiayaan, Support for financial aspects through financing,
penjaminan dan asuransi akan diberikan oleh guarantees and insurance will be provided by
LPEI selain mendorong dan meningkatkan kelas Indonesia Eximbank in addition to encouraging and
196 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 199
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
UKM Indonesia melalui program jasa konsultasi. improving the quality of Indonesian SMEs through
Disamping itu, LPEI akan melanjutkan kolaborasi advisory service programs. Moreover, Indonesia
dengan kementerian/ lembaga ataupun pemangku Eximbank will continue collaboration with ministries/
kepentingan lain dalam rangka meningkatkan institutions or other stakeholders in order to increase
edukasi untuk para calon eksportir serta community education for prospective exporters as well as
development melalui program Desa Devisa yang community development through the Go Export Village
bertujuan untuk terus mendorong kontribusi UKM program which aims to continue to encourage the
Indonesia dalam rangka peningkatan ekspor. contribution of Indonesian SMEs in order to increase
exports.
Dalam memanfaatkan momentum pemulihan In taking advantage of the momentum of national
ekonomi nasional yang diperkirakan terus bertumbuh economic recovery which is expected to continue to
di jalur yang diharapkan, LPEI akan mulai lebih grow along the expected path, Indonesia Eximbank
fokus memperbesar porsi pembiayaan untuk UKM will begin to focus more on increasing the portion of
ekspor (UKME) dan usaha menengah berorientasi financing for export SMEs (UKME) and export-oriented
ekspor (UMBE) dalam portofolionya. Demikian medium enterprises (UMBE) in its portfolio. Likewise,
pula penguatan lini bisnis asuransi, penjaminan, strengthening the insurance, guarantee and advisory
dan jasa konsultasi juga berjalan beriringan demi services business lines also goes hand in hand in order
meningkatkan kinerja pendapatan jasa (fee income). to increase the performance of fee income.
Dengan mengarahkan fokus pada beberapa prioritas By focusing on several strategic priorities in 2024,
strategi di 2024, LPEI percaya performa keuangannya Indonesia Eximbank believes its financial performance
akan membaik dan keberadaannya di tengah will improve and its presence in the community and
masyarakat serta para eksportir dapat memberikan exporters can provide added value. In carrying out
nilai tambah. Dalam menjalankan seluruh kegiatan all business activities mandated by the Government,
usaha yang dimandatkan Pemerintah, LPEI Indonesia Eximbank is committed to always being
berkomitmen untuk selau hadir mengisi kekosongan present to fill the market gap in financial services for
market gap layanan keuangan untuk tujuan ekspor the purpose of exporting to high-risk countries, or
ke negara berisiko tinggi, atau untuk memberikan to provide comfort for exporters who are trying new
kenyamanan bagi pelaku ekspor yang tengah markets, for example to several African countries or to
mencoba pasar baru, misalnya ke beberapa negara other developing countries in East Asia.
Afrika atau ke negara-negara berkembang di Asia
Timur.
Pada kuartal pertama tahun 2024, LPEI telah In the first quarter of 2024, Indonesia Eximbank has
berhasil membantu 104 eksportir Indonesia untuk succeeded in helping 104 Indonesian exporters to find
mendapatkan buyer baru dari berbagai negara new buyers from various countries with business deals
dengan kesepakatan bisnis dengan nilai mencapai worth up to Rp1 billion. In addition to connecting with
Rp1 miliar. Selain menghubungkan dengan calon potential international buyers, Indonesia Eximbank
pembeli internasional, LPEI juga akan terus berusaha will also continue to strive to provide understanding
memberikan pemahaman dan wawasan kepada and insight to SMEs regarding the identification of
pelaku UKM tentang identifikasi peluang bisnis baru new business opportunities and the formation of
serta pembentukan kerja sama yang berkelanjutan. sustainable cooperation.
Pencapaian tersebut tentunya menjadi langkah This achievement is certainly a good first step to
awal yang baik untuk mengarungi perjalanan navigate the long journey of 2024. Indonesia Eximbank
panjang 2024. LPEI akan terus berusaha menyalurkan will continue to strive to channel financing to sectors
pembiayaan kepada sektor yang memiliki daya that have leverage and developmental impact
ungkit dan developmental impact terhadap ekspor, on exports, income and additional employment
pendapatan dan penambahan lapangan kerja, serta opportunities, as well as consistently implementing
konsisten melaksanakan mandat yang diberikan the mandate given by the government to increase
pemerintah untuk meningkatkan daya saing produk product competitiveness. and encourage national
dan mendorong ekspor nasional. exports.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 197
Page 200
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Kebijakan Dividen dan Pembagiannya
Dividend Policy and Distribution
Kebijakan Dividen Dividend Policy
Mengacu kepada pasal 21 Undang-undang No. 2 Referring to article 21 of Act No. 2 of 2009 on Indonesia
Tahun 2009 tentang LPEI dan PMK No. 260/PMK.06/2015, Eximbank and and Regulation of the Minister of
surplus yang diperoleh LPEI dalam kurun waktu 1 (satu) Finance No. 260/PMK.06/2015, the surplus gained by
tahun kegiatan digunakan untuk cadangan umum, Indonesia Eximbank within 1 (one) year operation
cadangan tujuan, jasa produksi dan tantiem dan shall be used for general reserves, special purpose
bagian laba Pemerintah. Persentase alokasi surplus reserve, performance bonus and tantiem, and the
ditetapkan sebagai cadangan umum dan cadangan Government’s profit share. The surplus allocating
tujuan sebesar 90% dari surplus dan jasa produksi dan percentage shall be determined as follows: general
tantiem serta bagian laba Pemerintah sebesar 10% reserves and special purpose reserve shall be 90%
dari surplus. Besarnya persentase untuk cadangan of the surplus and performance bonus and tantiem,
umum, cadangan tujuan, jasa produksi dan tantiem, as well as the Government’s profit share shall be 10%
serta bagian laba Pemerintah ditetapkan oleh Menteri of the surplus. The percentages amount for general
Keuangan RI. reserves, special purpose reserves, performance
bonus and tantiem, as well as the Government’s profit
share shall be determined by the Ministry of Finance of
the Republic of Indonesia.
Pembagian Dividen Dalam Dua Tahun Terakhir Dividend Distribution in the Last Two Years
Tahun 2023 2023
Tidak terdapat pembagian dividen pada tahun 2023 There is no dividend payment in 2023.
Tahun 2022 2022
Berdasarkan Surat Menteri Keuangan Republik Pursuant to the Letter of the Minister of Finance of the
Indonesia No. S-662/MK.06/2022 tanggal 14 Agustus Republic of Indonesia No. S-662/MK.06/2022 dated 14
2022, Menteri Keuangan RI menetapkan penggunaan August 2022, the Minister of Finance of the Republic
surplus usaha LPEI tahun buku 2021 sebesar Rp387,40 of Indonesia determined that the business surplus
miliar untuk alokasi cadangan umum dan tujuan for financial year ended 2021 amounting to Rp387.40
sebesar Rp348,66 miliar. billion for the allocation of general and special
purposes reserve amounting to Rp348.66 billion.
198 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 201
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Program Kepemilikan Saham Karyawan atau Manajemen
Share Ownership Program for Employee/Management
LPEI melaporkan tidak terdapat program kepemilikan Indonesia Eximbank reports that given its position as
saham oleh pegawai dan/atau manajemen yang a wholly government-owned entity, it does not have
dilaksanakan perusahaan (ESOP/MSOP) mengingat an employee and/or management stock ownership
kedudukan LPEI sebagai lembaga yang dimiliki program (ESOP/MSOP).
sepenuhnya oleh Pemerintah.
Informasi Material Mengenai Investasi, Ekspansi,
Divestasi, Penggabungan/Peleburan Usaha, Akuisisi, dan
Restrukturisasi Utang/Modal
Material Information Regarding Investment, Expansion, Divestment, Merger/
Consolation of Businesses, Acquisitions, and Debt/Capital Restructuring
Investasi Investment
LPEI melakukan aktivitas investasi terkait pembelian Indonesia Eximbank conducts investment activities
efek-efek. Efek-efek terdiri atas efek-efek yang related to the purchase of securities. Securities consist
diperdagangkan di pasar modal, berupa surat of securities traded in the capital market, in the form
berharga yang diterbitkan pemerintah dan surat of securities issued by the government and securities
berharga yang diterbitkan oleh korporasi. issued by corporations.
Penilaian efek-efek didasarkan atas klasifikasi nya Securities valuation is based on its classification as
sebagai berikut: follows:
1. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari 1. Gains and losses arising from changes in fair value
perubahan nilai wajar diakui dalam penghasilan are recognized in other comprehensive income.
komprehensif lain.
2. Pendapatan diakui dalam laba rugi menggunakan 2. Income is recognized in profit or loss using the
metode suku bunga efektif. Laba atau rugi selisih effective interest method. Foreign exchange gain
kurs diakui pada laba rugi. or loss is recognized in profit or loss.
LPEI melakukan investasi berupa efek utang yang Indonesia Eximbank invested in debt securities issued
diterbitkan oleh Pemerintah dalam mata uang Rupiah by the Government in Rupiah currency amounting to
senilai Rp1,17 triliun termasuk di dalamnya Green Bond Rp1.17 trillion including Green Bond issued by PT Bank
yang diterbitkan oleh PT Bank Negara Indonesia Tbk Negara Indonesia Tbk and debt securities issued by
dan efek utang yang diterbitkan oleh Pemerintah the Government in foreign currency amounting to
dalam mata uang asing sebesar Rp277,15 miliar. Rp277.15 billion.
LPEI tidak melakukan ekspansi, divestasi, akuisisi dan Indonesia Eximbank did not conduct any expansion,
restrukturisasi di sepanjang tahun 2023. Oleh karena divestment, acquisition and restructuring throughout
itu, Indonesia Eximbank tidak menyajikan informasi 2023. Therefore, Indonesia Eximbank does not present
terkait hal tersebut seperti tanggal, nilai, dan objek information related to these matters such as the
transaksi; nama pihak yang melakukan transaksi; date, value, and object of the transaction; the name
sifat hubungan afiliasi (jika ada); penjelasan of the party conducting the transaction; the nature
mengenai kewajaran transaksi; dan pemenuhan of the affiliate relationship (if any); an explanation of
ketentuan terkait the fairness of the transaction; and the fulfillment of
related provisions.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 199
Page 202
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
Obligasi
Realization of Use of Funds Proceeding from Public Offering of Bond
LPEI tidak menyajikan informasi terkait penggunaan Indonesia Eximbank did not provide information
dana hasil penawaran umum karena LPEI tidak regarding the use of proceeds from the public offering
melakukan penerbitan efek bersifat utang di because Indonesia Eximbank did not issue debt
sepanjang tahun 2023. securities in 2023.
Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan dan
Transaksi Afiliasi dengan Pihak-Pihak Berelasi
Transaction With Conflicts of Interest and Affiliates Transactions With Related Parties
Transaksi Material yang Mengandung Benturan Material Transactions Containing Conflicts of
Kepentingan Interest
LPEI menyatakan tidak melakukan transaksi yang Indonesia Eximbank stated that it did not engage in
mengandung benturan kepentingan selama tahun any transactions involving conflicts of interest during
pelaporan yang berakhir akhir pada tanggal 31 the reporting year ended on 31 December 2023.
Desember 2023.
Tujuan Transaksi dengan Pihak Afiliasi atau Purpose of Transactions with Affiliated or Related
Berelasi Parties
Dalam kegiatan normal usaha, LPEI melakukan In the normal course of business, Indonesia Eximbank
transaksi dengan pihak-pihak berelasi karena enters into certain transactions with parties which
hubungan kepemilikan dan/atau kepengurusan. are related to the management and/or owned by
Semua transaksi dengan pihak-pihak berelasi the same ultimate shareholder. All transactions with
telah dilakukan dengan kebijakan dan syarat yang related parties have met the terms and conditions
telah disepakati bersama, serta bertujuan untuk agreed by the parties, and are aimed at obtaining
memperoleh pendapatan baik yang sifatnya berulang income, both recurring and non-recurring.
maupun tidak berulang.
Penjelasan lengkap terkait transaksi material dengan A full explanation of the material transactions with
pihak berelasi selama tahun 2023 terdapat pada related parties during 2023 can be found in Note No. 39
Catatan No. 39 atas Laporan Keuangan Tahunan on Indonesia Eximbank’s Audited Financial Statements
Audited LPEI untuk tahun buku yang berakhir pada 31 for the financial year ended 31 December 2023.
Desember 2023.
Pernyataan Direksi atas Transaksi Afiliasi Tahun Directors’ Statement on Affiliate Transactions in
2023 2023
Direksi berpendapat seluruh transaksi afiliasi yang The Board of Directors believes that all affiliate
dilakukan LPEI dengan pihak-pihak berelasi sepanjang transactions carried out by Indonesia Eximbank
tahun 2023 sudah dilaksanakan pada nilai yang wajar with related parties in 2023 have been conducted at
(arm’s length) sesuai dengan syarat dan ketentuan a fair value (arm’s length) in accordance with the
yang sama apabila transaksi serupa dilakukan same terms and conditions as if similar transactions
dengan pihak yang tidak terafiliasi serta telah sesuai were carried out with unaffiliated parties and were in
dengan best practice yang berlaku universal. accordance with applicable best practices.
200 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 203
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Peran Dewan Komisaris dan Komite Audit dalam The role of the Board of Commissioners and Audit
Mengawasi Jalannya Prosedur Transaksi Afiliasi Committee in Supervising the implementation of
Affiliate Transaction Procedures
Dewan Komisaris dengan dibantu Komite Audit The Board of Commissioners, assisted by the Audit
menjalankan fungsi pengawasan atas pelaksanaan Committee, carries out a supervisory function over the
transaksi-transaksi material dengan nominal implementation of material transactions of a certain
tertentu yang dilakukan LPEI dengan pihak-pihak nominal value carried out by Indonesia Eximbank
berelasi. Langkah ini dilakukan sebagai salah satu with related parties. This measure was taken as a
upaya mitigasi risiko untuk mencegah kemungkinan risk mitigation effort to prevent the possibility of
terjadinya transaksi yang mengandung benturan transactions containing conflicts of interest that could
kepentingan yang berpotensi merugikan LPEI di potentially harm Indonesia Eximbank in the future.
kemudian hari.
Kebijakan LPEI Terkait Mekanisme Review atas Indonesia Eximbank Policy on Review
Transaksi dan Pemenuhan Peraturan dan Mechanisms for Transactions and fulfillment of
Ketentuan Terkait Related Regulations and Provisions
Mekanisme review yang diterapkan LPEI dalam The review mechanism implemented by Indonesia
menganalisa dan meninjau transaksi dengan pihak- Eximbank in analyzing and reviewing transactions
pihak berelasi dilakukan secara internal dengan with related parties is carried out internally by involving
melibatkan organ-organ pengawas seperti Komite supervisory organs such as the Audit Committee
Audit dan Dewan Komisaris. Selain itu, transaksi- and the Board of Commissioners. Furthermore,
transaksi tersebut juga dianalisa kembali oleh these transactions are also analyzed again by an
Akuntan Publik yang independen melalui proses audit independent Public Accountant through an external
eksternal. Mekanisme ini tertuang dalam PSAK 7 (revisi audit process. This mechanism is contained in PSAK 7
2014) tentang “Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi”. (revised 2014) concerning “Related Party Disclosures”.
Pemenuhan peraturan dan ketentuan mengenai Fulfillment of rules and regulations regarding
transaksi dengan pihak-pihak berelasi dipastikan transactions with related parties is ensured to
telah memenuhi Standar Akuntansi Keuangan comply with Financial Accounting Standards (SAK) in
(SAK) di Indonesia, yaitu PSAK 7 (revisi 2014) tentang Indonesia, namely PSAK 7 (revised 2014) concerning
“Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi”. “Related Party Disclosures”.
Uraian lengkap akan hal ini juga telah disajikan dalam A complete description of this matter has also been
Laporan Keuangan Tahunan LPEI untuk tahun buku presented in the Indonesia Eximbank Annual Financial
yang berakhir 31 Desember 2023, yang merupakan Statement for the financial year ended 31 December
bagiantidak terpisahkan dari Laporan Tahunan dan 2023, which is an integral part of the 2023 Annual
Laporan Keberlanjutan 2023. Report and Sustainability Report.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 201
Page 204
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Perubahan Peraturan Perundang-Undangan Yang
Berpengaruh Signifikan Terhadap Perusahaan
Changes In Legal Regulations That Have a Significant Influence on The Institution
LPEI senantiasa melakukan kajian terhadap peraturan Indonesia Eximbank continuously reviews new
baru maupun amendemen dari peraturan yang telah regulations and amendments to existing regulations
ada sebelumnya untuk mengindentifikasi dampak to identify the possible impacts of changes to these
yang mungkin ditimbulkan dari perubahan peraturan regulations and compliance with these regulations.
tersebut dan kepatuhan terhadap peraturan tersebut. The changes to regulations and/or new regulations
Adapun perubahan peraturan dan atau peraturan that affect/are directly related to Indonesia Eximbank
baru yang berpengaruh/berkaitan langsung dengan in 2023 include the following:
LPEI pada tahun 2023 diantaranya sebagai berikut:
1. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/ 1. Financial Services Authority (OJK) Circular Number
SEOJK.05/2023 tentang Laporan Bulanan Lembaga 4/SEOJK.05/2023 on Monthly Reports of Indonesian
Pembiayaan Ekspor Indonesia; Export Financing Institutions;
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 8 Tahun 2. Financial Services Authority Regulation (PJOK)
2023 tentang Penerapan Program Anti Pencucian Number 8 of 2023 on Implementation of Anti-
Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Money Laundering Programs, Prevention of
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Terrorism Financing, and Prevention of Funding for
Pemusnah Massal di Sektor Jasa Keuangan; the Proliferation of Weapons of Mass Destruction in
the Financial Services Sector;
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 9 Tahun 3. Financial Services Authority Regulation Number 9
2023 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik of 2023 on the Use of Public Accounting Services
dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa and Public Accounting Firms in Financial Services
Keuangan; Activities;
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 22 4. Financial Services Authority Regulation Number 22
Tahun 2023 tentang Perlindungan Konsumen dan of 2023 on Consumer and Public Protection in the
Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan; Financial Services Sector;
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 3 5. Financial Services Authority Regulation Number 3 of
Tahun 2023 tentang Peningkatan Literasi dan 2023 on Increasing Literacy and Financial Inclusion
Inklusi Keuangan di Sektor Jasa Keuangan Bagi in the Financial Services Sector for Consumers and
Konsumen dan masyarakat; the public;
6. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5/ 6. Financial Services Authority Circular Number 5/
SEOJK.05/2023 tentang Kewajiban Penyediaan SEOJK.05/2023 on Minimum Capital Requirements
Modal Minimum Lembaga Pembiayaan Ekspsor for Indonesian Export Financing Institutions.
Indonesia.
202 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 205
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Penerapan Perubahan Kebijakan Akuntansi
Changes In Accounting Policies Application
Perubahan Kebijakan Akuntansi Changes in Accounting Policies
LPEI telah menerapkan standar akuntansi yang Indonesia Eximbank has implemented accounting
berlaku efektif untuk laporan keuangan yang dimulai standards that are effective for financial statements
pada atau setelah 1 Januari 2023, yang dianggap starting on or after 1 January 2023, which are
relevan dengan laporan keuangan konsolidasian, considered relevant to the consolidated financial
yaitu: statements:
1) Amandemen PSAK 1: “Penyajian Laporan Keuangan” 1) Amendment to PSAK 1: “Presentation of Financial
tentang Pengungkapan Kebijakan Akuntansi yang Statements” regarding Disclosure of Accounting
mengubah istilah “signifikan” menjadi “material” Policies which changes the term “significant” to
dan memberi penjelasan mengenai kebijakan “material” and provides an explanation of material
akuntansi yang material; accounting policies;
2) Amandemen PSAK 16: “Aset Tetap” tentang hasil 2) Amendment to PSAK 16: “Fixed Assets” regarding
sebelum penggunaan yang diintensikan; results before intended use;
3) Amandemen PSAK 25: “Kebijakan Akuntansi, 3) Amendment to PSAK 25: “Accounting Policies,
Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Kesalahan” Changes in Accounting Estimates and Errors”
tentang definisi estimasi akuntansi dan regarding the definition of accounting estimates
penjelasannya; and explanations;
4) Amandemen PSAK 46: “Pajak Penghasilan” 4) Amendment to PSAK 46: “Income Taxes” regarding
tentang pajak tangguhan dari aset dan liabilitas deferred taxes on assets and liabilities arising from
yang timbul dari transaksi tunggal; single transactions;
5) Amandemen PSAK 107: “Akuntansi Ijarah” tentang 5) Amendment to PSAK 107: “Ijarah Accounting”
kebijakan penerapan untuk ijarah multijasa atas regarding implementation policies for multi-
akad sewa. service ijarah on rental contracts.
Dampak Terhadap Laporan Keuangan Impact on Financial Statements
Penerapan standar akuntansi baru ini tidak Implementation of new accounting standards has
berdampak material terhadal laporan keuangan no significant impact to the consolidated financial
konsolidasian. statements.
Kontribusi Kepada Negara
Contribution to The State
Pada tahun 2023, LPEI tidak melakukan pembayaran In 2023, Indonesia Eximbank did not make Non-Tax
Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) kepada State Revenue (PNBP) payments to the Government.
Pemerintah. Hal ini dikarenakan LPEI membukukan This is due to a loss posted in 2023 by Indonesia
rugi di tahun 2022. Eximbank.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 203
Page 206
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Informasi Kelangsungan Usaha
Business Continuity Information
LPEI berkomitmen untuk terus memperbaiki dan Indonesia Eximbank is committed to continuing
meningkatkan kinerja keuangan Lembaga agar to improve and enhance the Institution’s financial
keberlangsungan usaha (going concern) pada jangka performance so that long-term business continuity
panjang tetap terjaga dan dapat tumbuh secara (going concern) is maintained and can grow
berkelanjutan. Manajemen LPEI memiliki keyakinan sustainably. Indonesia Eximbank management’s
penuh atas sumber daya dan kemampuan internal belief in its internal resources and capabilities to carry
yang dimiliki sebagai modal untuk menjalankan out business activities better in the future. Various
kegiatan usaha dengan lebih baik di waktu-waktu challenges ahead remain, but Management assesses
mendatang. Berbagai tantangan kedepan tetap ada that there is no material uncertainties that may cast
namun Manajemen menilai tidak ada ketidakpastian significant doubt on Indonesia Eximbank’s ability to
material yang berpotensi menimbulkan keraguan continue as a going concern.
yang signifikan terhadap kemampuan LPEI untuk
mempertahankan keberlangsungan bisnisnya.
Hal-hal yang Berpotensi Berpengaruh Signifikan Matters that have the potential to significantly
terhadap Kelangsungan Usaha Lembaga affect the business continuity of the Institution
Sebagai SMV dari Kementerian Keuangan RI, LPEI As an SMV of the Indonesian Ministry of Finance,
hanya dapat dibubarkan dengan Undang-Undang Indonesia Eximbank may only be dissolved by law as
sebagaimana diatur dalam Pasal 39 UU No.2/2009. regulated in Article 39 of Act No.2/2009. In addition,
Selain itu, LPEI juga tidak dapat dipailitkan berdasarkan Indonesia Eximbank also cannot be declared
ketentuan Undang-Undang tentang Kepailitan. bankrupt under the provisions of the Bankruptcy Law.
Hingga akhir 2023, LPEI juga tidak sedang menghadapi Until the end of 2023, Indonesia Eximbank was also not
hal-hal yang berpengaruh signifikan terhadap faced with matters that have a significant impact on
kelangsungan usaha dengan mempertimbangkan its business continuity, taking into account the state
kondisi kinerja operasional dan keuangan LPEI pada of Indonesia Eximbank’s operational and financial
tahun 2023. performance in 2023.
Asesmen Manajemen atas Hal-hal yang Management’s Assessment of Matters with the
Berpotensi Berpengaruh Signifikan terhadap Potential to Materially Affect the Institution’s
Kelangsungan Usaha Lembaga Business Continuity
Manajemen telah melakukan kajian terhadap Management has conducted a study of the short- and
outlook ekonomi kedepan baik untuk jangka pendek medium-term economic outlook and its impact on
maupun menengah serta menilai pengaruhnya Indonesia Eximbank’s future operating and financial
terhadap kondisi operasional dan keuangan LPEI conditions. This is also one of the discussions in the
di masa mendatang. Hal ini juga menjadi salah Institute’s annual work plan. However, management is
satu pembahasan dalam rencana kerja tahunan not aware of any material uncertainties that may cast
Lembaga. Meski demikian, Manajemen tidak bisa significant doubt on the Institute’s ability to continue
mengetahui akan adanya ketidakpastian material as a going concern.
yang dapat menimbulkan keraguan signifikan
terhadap kemampuan Lembaga untuk melanjutkan
usahanya.
204 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 207
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Asumsi yang Digunakan Manajemen dalam Assumptions Made by Management in Performing
Melakukan Asesmen the Assessments
Dalam melakukan penilaian terhadap keberlanjutan In assessing long-term business sustainability,
bisnis pada jangka panjang, LPEI mencermati sejumlah Indonesia Eximbank pay close attention to a number
inidikator makroekonomi nasional yang tercantum of national macroeconomic indicators listed in
di dalam APBN 2023 dan juga mempertimbangkan the 2023 State Budget (APBN) and also considers
rilis resmi mengenai perkembangan makroekonomi official releases regarding global macroeconomic
global yang diterbitkan oleh sejumlah lembaga developments published by a number of international
internasional, seperti IMF, World Bank, dan OECD. institutions, such as the IMF, World Bank and OECD.
LPEI menaruh perhatian terhadap pembahasan Indonesia Eximbank takes notice to discussions of
aspek perekonomian dunia, seperti pertumbuhan PDB aspects of the world economy, such as GDP growth
negara-negara di dunia terutama yang merupakan of countries in the world, especially those that are
tujuan ekspor Indonesia disamping juga mencermati Indonesia’s export destinations, as well as paying
perkembangan harga komoditas utama dan faktor- close attention to developments in main commodity
faktor yang memengaruhi perdagangan dunia. prices and factors that influence world trade.
Secara internal, LPEI telah melakukan analisa Internally, Indonesia Eximbank analyzes the
pendekatan kekuatan, kelemahan, peluang dan operational and financial performance of the
tantangan (SWOT) untuk menganalisis kinerja institution as well as the implementation of the
operasional dan kinerja keuangan Lembaga serta institution’s internal governance using the Strengths,
memastikan terlaksananya tata kelola yang baik di Weaknesses, Opportunities and Challenges (SWOT)
internal Lembaga. approach.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 205
Page 208
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Teknologi Informasi
Information Technology
Keberhasilan LPEI dalam menjalankan kegiatan usaha Indonesia Eximbank’s success in implementing
yang efisien dan optimal tidak dapat dipisahkan efficient and optimal business activities cannot be
dari peran strategis Teknologi Informasi (TI) dalam separated from the strategic role of Information
mewujudkan layanan yang unggul kepada para Technology (IT) in providing superior service to
nasabah. LPEI melihat bahwa keberadaan infrastruktur customers. Indonesia Eximbank perceives that the
TI yang robust dan aman merupakan salah satu kunci existence of a robust and secure IT infrastructure is one
keberhasilan yang berpengaruh dalam mendukung of the keys to success which is influential in supporting
pencapaian tujuan dan sasaran LPEI. the achievement of Indonesia Eximbank’s goals and
objectives.
Komitmen LPEI terhadap pengembangan TI yang Indonesia Eximbank’s commitment to sustainable IT
berkelanjutan dibuktikan melalui investasi secara development is proven through significant investment
signifikan di bidang teknologi informasi dan in the field of information and communication
komunikasi, yang mencakup hardware dan software technology, which includes hardware and software
serta memastikan kecukupan IT talent berkompetensi as well as ensuring sufficient IT talent with high
tinggi yang diharapkan dapat membantu LPEI lebih competence which is expected to help Indonesia
cepat beradaptasi dalam mengembangkan fitur-fitur Eximbank adapt more quickly in developing the latest
produk layanan berbasis TI terbaru. IT-based service product features.
Karena itu, dalam meraih tujuan pertumbuhan dan Therefore, in achieving growth and sustainability
keberlanjutan, upaya transformasi digital telah goals, digital transformation efforts have become
menjadi salah satu prioritas utama LPEI melalui Divisi one of Indonesia Eximbank’s main priorities through
TSI . Berbagai upaya pengembangan sistem dan the Information Technology Division. Various efforts
modernisasi infrastuktur akan terus ditingkatkan to develop systems and modernize infrastructure will
seiring dengan tingginya kebutuhan nasabah di era continue to be improved in line with the increasing
digital. needs of customers in the digital era.
Fokus dan Inisiatif Strategis Divisi TSI Tahun 2023 Information Technology Division Strategic Focus
and Initiatives in 2023
Divisi Teknologi Informasi telah menjalankan tugas dan The Information Technology Division has implemented
tanggung jawabnya dengan baik sepanjang tahun its duties and responsibilities well throughout this year
ini sesuai dengan rencana bisnis yang ditetapkan in accordance with the business plan established at
di awal tahun. Pada tahun 2023, Divisi Teknologi the beginning of the year. In 2023, the Information
Informasi berfokus pad kegiatan pembaharuan, Technology Division focused on updating, developing,
pengembangan, pemeliharaan hardware serta maintaining hardware and software used to support
software digunakan untuk mendukung kegiatan Indonesia Eximbank’s operations to ran well so
operasional LPEI agar berjalan dengan baik sehingga that they do not hinder business processes and the
tidak menghambat proses bisnis serta pencapaian achievement of the Institution’s performance. As
kinerja Lembaga. Sampai dengan Semester II Tahun of Semester II 2023, the actual budget allocated for
2023 realisasi anggaran yang diperuntukan untuk hardware and software is ±74%.
hardware dan software sebesar ±74%.
Adapun realisasi pada tahun 2023 telah disesuikan The realization in 2023 has been adjusted to the
dengan rencana bisnis Lembaga antara lain berfokus Institution’s business plan, which included focusing on
pada penguatan kemampuan dan infrastruktur TI, strengthening IT capabilities and infrastructure, such
seperti : as:
206 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 209
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
1. Mengembangkan IT Platform yang terintegrasi 1. Develop an integrated IT Platform that is in line with
yang sejalan dengan fokus bisnis business focus
2. Memodernisasi core system untuk menunjang 2. Modernize the core system to support business
proses bisnis processes
3. Mengembangkan kapasitas system security yang 3. Develop security system capacity that can support
dapat mendukung proses bisnis business processes.
Selain itu, demi mendukung program green office di Furthermore, in order to support the green office
LPEI, Divisi Teknologi Informasi juga telah menerapkan program at Indonesia Eximbank, the Information
sejumlah inisiatif strategis lainnya sebagai langkah Technology Division has also implemented a number
nyata untuk mendukung pengembangan digitalisasi of other strategic initiatives as concrete steps to
pada seluruh kegiatan operasional, antara lain support the development of digitalization in all
sebagai berikut: operational activities, including the following:
a. Pengurangan penggunaan kertas (paperless a. Reducing paper use (paperless policy) to support
policy) untuk mendukung environment kerja yang an environmentally friendly work environment.
ramah lingkungan.
b. Penyediaan infrastructure dan tools pendukung b. Providing infrastructure and tools to support
konsep kerja secara mobile dan kolaborasi yang mobile and collaborative working concepts that
mendukung program Green Office sehingga dapat support the Green Office program so that it can
secara signifikan mengurangi kebutuhan jumlah significantly reduce the need for work space, paper
ruang kerja, kertas dan infrastruktur jaringan and network infrastructure to increase energy
sebagai efisiensi kebutuhan energi. needs.
c. Inisiatif untuk penggunaan technology cloud yaitu c. Initiatives for using cloud technology, namely
Infrastructure as a Service (IaaS) dan Software Infrastructure as a Service (IaaS) and Software
as a Service (SaaS) sehingga dapat mengurangi to reduce the need for energy use for datacenter
kebutuhan akan penggunaan energi untuk operations.
operasional datacenter.
d. Implementasi teknologi hyperconverged d. Implementation of hyperconverged infrastructure
infrastructure (HCI) pada perangkat keras di (HCI) technology on hardware at the Disaster
Disaster Recovery Center (DRC) yang lebih Recovery Center (DRC) which is more efficient in
efisien dalam segi kebutuhan energi, panas, terms of energy, heat and space area requirements
dan space area dalam mendukung skalabilitas to support operational scalability.
operasional.
Realisasi IT Strategic Plan Tahun 2023 Information Technology Division Strategic Focus
and Initiatives in 2023
Dalam prosesnya terdapat penyelarasan inisiatif In implementing the process, there is alignment of
pada tahun 2023, atas hal tersebut Divisi Teknologi initiatives in 2023. Thus, the Information Technology
Informasi telah melakukan prioritas IT project untuk Division has prioritized IT projects for 2023, where the
tahun 2023, dimana pelaksanaan IT project diharuskan implementation of IT projects is required to be in line
selaras dengan IT Health Check serta kebutuhan dan with the IT Health Check as well as budget needs and
ketersediaan anggaran. availability.
Inisiatif/IT Project pada IT Health Check disesuaikan Initiatives/IT Projects in IT Health Check are adjusted
dengan arahan strategis Lembaga, dimana dibagi to the Institute’s strategic direction, which is divided
atas 8 strategis yakni: into 8 strategies, namely:
1. Core Banking 1. Core Banking
2. Customer Touchpoints 2. Customer Touchpoints
3. Supporting Application 3. Supporting Applications
4. Data 4. Data
5. Infrastructure 5. nfrastructure
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 207
Page 210
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
6. Security (Keamanan) 6. Security (Security)
7. Organisasi TI 7. IT Organization
8. Tata Kelola TI 8. IT Governance
Dari kedepan strategi tersebut telah ditentukan These strategies have determined roadmaps to
roadmap-roadmap guna mendukung pencapaian support the achievement of LPEI’s Long Term Plan
Rencana Jangka Panjang (RJP) LPEI ke depan. (RJP) in the future.
Tata Kelola Teknologi Informasi Tahun 2023 Information Technology Governance in 2023
Tata kelola teknologi informasi berfokus pada Information technology governance focuses on
People, Process dan Technology yang mana People, Process and Technology which refers to the
mengacu pada kerangka Tata Kelola TI berstandar international standard IT Governance framework.
internasional. Implementasi tata kelola TI seyogyanya The implementation of IT governance should be an
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari tata integral part of corporate governance which includes
kelola perusahaan yang mencakup proses leadership processes, organizational structure
kepemimpinan, struktur organisasi, dan proses untuk and processes to ensure the sustainability of the IT
memastikan keberlanjutan organisasi TI. Dengan organization. By referring to Indonesia Eximbank’s IT
mengacu pada Tata Kelola TI LPEI, Manajemen Governance, Management has prepared a baseline
telah menyusun baseline building block yang building block that separates strategy, planning,
memisahkan proses-proses strategi, perencanaan, development, operational and monitoring processes.
pengembangan, operasional, serta pemantauan. This is then represented in the organizational structure
Selanjutnya direpresentasikan ke struktur organisasi in carrying out the processes adopted into IT activities.
dalam menjalankan proses-proses yang diadopsi
menjadi aktivitas-aktivitas TI.
Rencana Strategis Tahun 2024 Strategic Plans for 2024
Melanjutkan tahapan “fixing fundamental”, pada Continuing the “fixing fundamentals” stage, in 2024
tahun 2024 tema strategis LPEI adalah Rebalancing Indonesia Eximbank’s strategy theme is Rebalancing
toward “Enabling Export Empowering Nation” yang towards “Enabling Exports Empowering Nation” which
diterjemahkan ke dalam 9 prioritas utama Lembaga is translated into the following 9 main priorities of the
berikut: Institution:
208 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 211
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Sembilan prioritas utama Lembaga tahun 2024 di The nine main priorities of the Institute for 2024 above
atas, diimplementasikan ke dalam inisiatif strategi are implemented into the Institute’s current strategic
Lembaga saat ini dan model bisnis ke depan sebagai initiatives and future business models as follows:
berikut:
1. Pengembangan model bisnis baru melalui 1. Development of new business models through
kolaborasi dengan ekosistem Ekspor collaboration with the Export ecosystem
Selain melakukan penguatan bisnis saat ini, LPEI In addition to strengthening the current business,
juga memulai pengembangan model bisnis ke Indonesia Eximbank is also starting to develop
depan melalui kolaborasi dengan ekosistem future business models through collaboration
ekspor. Strategi ini berfokus pada pengembangan with the export ecosystem. This strategy focuses
relationship secara efektif dengan berbagai on developing effective relationships with various
economic actor ecosystem export dengan economic actors in the ecosystem export using
menggunakan instrumen keuangan maupun financial and non-financial instruments through
non keuangan melalui berbagai jenis jaringan various types of distribution networks.
penyaluran.
Penerapan bisnis model berbasis ekosistem ini The implementation of this ecosystem-based
diharapkan menjadi model bisnis baru LPEI ke business model is expected to become Indonesia
depan yang dapat memperkuat bisnis model Eximbank’s new business model in the future
saat ini dalam menjalankan mandat baik itu which can strengthen the current business model
dalam segmen korporasi, UKM dan UMBE serta in carrying out its mandate in the corporate, SME
mendorong peningkatan industri bernilai tambah. and UMBE segments as well as encouraging the
increase in value-added industries.
2. Penguatan Teknologi dan Infrastruktur 2. Strengthening Technology and Infrastructure
Dalam memperkuat kapabilitas IT, dimulai dari In strengthening IT capabilities, Indonesia Eximbank
pondasi yaitu core system. Modernisasi core system starts the process from the foundation, namely the
ini akan diikuti dengan integrasi surrounding core system. This core system modernization will
system, pengembangan digital channel, dan be followed by integration of surrounding systems
persiapan teknologi untuk mendukung bisnis and digital development channels, and technology
model berbasis ekosistem. preparation to support ecosystem-based business
models.
3. Penguatan Organisasi untuk mendukung bisnis 3. Strengthening the Organization to support new
model baru business models
Pada tahun 2024, LPEI memiliki 5 fokus human In 2024, Indonesia Eximbank will have 5 human
capital management, untuk mendukung capital management focuses, to support
penguatan organisasi yang sesuai dengan bisnis strengthening the organization in accordance with
model baru sebagai berikut: the new business model as follows:
a. Organization Design a. Organization Design
Struktur organisasi berbasis sektoral yang lean, Lean, agile and collaborative sector-based
agile dan kolaboratif dengan ekosistem ekspor organizational structure with an export
ecosystem
b. People and capabilities b. People and capabilities
Pengembangan kapasitas dan kapabilitas Capacity and capability development with a
dengan fokus sesuai bisnis model baru focus on new business models
c. Productivity; c. Productivity;
Peningkatan produktivitas per relationship Increased productivity per relationship
manager manager
d. Performance management & reward system d. Performance management & reward system
Penerapan performance driven dalam reward Implementation of performance driven rewards
e. Culture e. Culture
Alignment budaya APIK dengan bisnis model Alignment of APIK culture with new business
baru models
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 209
Page 212
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Melalui strategi di atas, diharapkan organisasi LPEI Through the above strategy, it is hoped that the
akan semakin kuat dan siap untuk Indonesia Eximbank organization will become stronger
mendukung bisnis model baru yang berbasis and ready to supporting new business models based
ekosistem ekspor. on the export ecosystem.
4. Perbaikan Kualitas Aset 4. Improvement of Asset Quality
Strategi perbaikan kualitas aset secara umum The strategy for improving asset quality is
dilakukan melalui 2 cara, yakni perbaikan kualitas generally carried out in 2 ways, namely improving
aset secara organik dan inorganik. asset quality organically and inorganically.
Usaha penurunan NPL gross secara organik Efforts to organically reduce gross NPL are focused
difokuskan pada percepatan collection, on accelerating collections, restructuring, write-
restrukturisasi, hapus buku, lelang dan upaya offs, auctions and other efforts. Besides the efforts
lainnya. Sedangkan untuk menurunkan NPL net mentioned above, reducing net NPL will also be
dilakukan selain usaha-usaha tersebut diatas conducted by increasing CKPN NPL and increasing
akan dilakukan juga dengan menambah CKPN outstanding good bank financing.
NPL dan meningkatkan outstanding pembiayaan
good bank.
Sementara itu selain perbaikan kualitas aset In addition to organically improving asset quality,
secara organik, LPEI juga tetap mengusahakan Indonesia Eximbank also continues to strive for
perbaikan secara inorganik. inorganic improvements.
5. Optimalisasi Pendanaan dan Likuiditas 5. Optimization of Funding and Liquidity
Tahun 2024, akan terus dilakukan optimalisasi In 2024, funding and liquidity optimization will
pendanaan dan likuiditas yang akan dipantau continue to be carried out which will be monitored
secara rutin melalui ALCO. Adapun di tahun 2024, regularly through ALCO. As for 2024, it is hoped
diharapkan sesuai rencana akan menerima PMN that according to the plan, we will receive PMN of
sebesar Rp10 triliun dan Pinjaman Pemerintah Rp10 trillion and short-term Government Loans of
(Government Loan) jangka pendek sebesar Rp10 Rp10 trillion which will be used to replace maturing
triliun yang akan digunakan untuk menggantikan funding.
pendanaan yang jatuh tempo.
6. Manajemen Risiko dan GRC 6. Risk Management and GRC
LPEI terus memperkuat proses manajemen risiko Indonesia Eximbank continues to strengthen the
Lembaga dan juga melakukan terus melakukan Institution’s risk management process and also
inovasi terkait manajemen risiko, yang tertuang continues to innovate related to risk management,
dalam strategi inisiatif manajemen risiko sebagai which is stated in the risk management initiative
berikut: strategy as follows:
a. Penguatan manajemen risiko a. Strengthening risk management
Strategi LPEI dalam penguatan manajemen Indonesia Eximbank ‘s strategy for strengthening
risiko, meliputi aspek sumber daya manusia, risk management includes aspects of human
proses, dan policy resources, processes and policies
b. Respon terhadap risiko baru b. Response to new risks
Selain penguatan manajemen risiko atas Apart from strengthening risk management
aktivitas saat ini, perubahan model bisnis for current activities, changes to the business
yang sedang dilakukan memerlukan juga model that are being carried out also require
manajemen risiko yang baik agar dapat good risk management so that the process can
berjalan baik prosesnya run well
c. Digitalisasi risk management c. Digitalization of risk management
Dengan semakin granularnya identifikasi risiko, As risk identification becomes increasingly
maka diperlukan teknologi dalam proses risk granular, technology is needed in the risk
management dan monitoringnya, sehingga management and monitoring process, so that
proses akan lebih efektif. the process will be more effective.
210 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 213
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
d. Enabled risk maturity d. Enabled risk maturity
Sebagai tahapan untuk meningkatkan As a stage to improve risk management to
manajemen risiko ke level yang lebih lanjut, a further level, the following activities will be
maka akan dilakukan aktivitas sebagai berikut: carried out:
• Integrated Management action trigger • Integrated Management action triggers
Mekanisme dan proses penanganan/ Mechanisms and processes for handling/
mitigasi atas suatu kejadian yang mitigating an incident that has the potential
berpotensi menimbulkan dampak material to have a material impact on Indonesia
terhadap LPEI. Trigger dilakukannya suatu Eximbank . The trigger for carrying out a
Management Action akan didasarkan Management Action will be based on a
pada threshold spesifik yang terintegrasi specific threshold that is integrated into
terhadap aspek-aspek GRC GRC aspects.
• Risk adjusted performance management • Risk adjusted performance management
Manajemen kinerja dengan Performance management by considering
mempertimbangkan faktor risiko sebagai risk factors as an adjustment aspect to the
aspek adjustment terhadap pencapaian business achievements that have been
bisnis yang telah diperoleh dalam obtained in implementing this is carried out
penerapan hal tersebut dilakukan melalui through the following principles:
prinsip-prinsip sebagai berikut:
a. Strategic alignment a. Strategic alignment
Penyelerasan strategi tata Kelola dengan Alignment of Governance strategy with
strategi Lembaga, Risk Management Institution strategy, Risk Management
dan arahan regulator and regulator direction
b. Governance & organization b. Governance & organization
Mempersiapkan organisasi dan standar Prepare organizational and governance
tata kelola standards
c. Risk & control management c. Risk & control management
Melakukan proses dengan Implementing the process by considering
mempertimbangkan risiko, risk, management of risk & control, as
management of risk & control dan juga well as monitoring periodically
monitoring secara periodik
d. Tools & technology d. Tools & technology
Memanfaatkan tools dan teknologi Utilizing tools and technology in business
dalam proses bisnis processes
e. Three lines model e. Three lines model
Menjadikan three lines model sebagai Implementing the three lines model as a
pedoman tata kelola governance guideline
f. GRC culture f. GRC (Governance, Risk, dan Compliance
Membudayakan perilaku yang culture)
didasarkan pada GRC Cultivate behavior based on GRC
7. Komunikasi kepada stakeholder 7. Communication to stakeholders
Strategi komunikasi LPEI pada tahun 2024 adalah Indonesia Eximbank’s communication strategy in
akan melakukan peningkatan komunikasi yang 2024 is to increase effective communication with
efektif dengan berbagai stakeholder, dengan cara various stakeholders, in the following way:
sebagai berikut:
a. Kegiatan Internal a. Internal Activities
Strategi komunikasi melalui kegiatan yang Communication strategies through activities
diselenggarakan oleh LPEI, di antaranya organized by Indonesia Eximbank, including the
sebagai berikut: following:
• Linkedin campaign: Bangga jadi Eximbanker • Linkedin campaign: Proud to be an
(APIK) Eximbanker (APIK)
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 211
Page 214
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
• Pemutakhiran data eksportir untuk kegiatan • Updating exporter data for business
business gathering, distribusi informasi, gathering activities, information distribution,
profil di media profiles in the media
b. Pemerintah/Lembaga/Asosiasi b. Government/Institution/Association
Strategi komunikasi melalui kolaborasi dengan Communication strategy through collaboration
Pemerintah/Lembaga/Asosiasi, di antaranya with Government/Institutions/Assocations,
dengan kegiatan sebagai berikut: including the following activities:
• Berperan sebagai narasumber di acara • Act as a key speaker at related events
terkait (thought leadership) (thought leadership)
• Kegiatan Desa Devisa • Go Export Village Activities
• Kegiatan TEI, Pameran, BIK, BPS-BI, Seminar • TEI activities, exhibitions, BIK, BPS-BI,
seminars
• Kajian dengan universitas lokal/Whitepaper • Study with local universities/Whitepaper
• Penulisan artikel opini dari pakar/akademisi • Writing opinion articles from experts/
academics
• Promosi kegiatan IEB Goes to Campus • Promotion of IEB Goes to Campus activities
• Internship opportunity • Internship opportunities
c. Media c. Media
Strategi komunikasi melalui pengembangan Communication strategy through network
jaringan dengan media, di antaranya dengan development with the media, including the
kegiatan sebagai berikut: following activities:
• Press conference • Press conferences
• Media trip • Media trips
• Media interview • Media interviews
• Newsroom visit • Newsroom visits
• Siaran pers/human interest story • Press releases/human interest stories
• Story pitch (Profiling) • Story pitch (Profiling)
• Pelatihan jurnalis ‘literasi ekspor’ • Journalist training on ‘export literacy’
• Mengadakan acara media secara berkala • Hold regular media events
• 1-on-1 meeting dengan redaktur • 1-on-1 meeting with the editor
d. Publik d. Public
Strategi komunikasi melalui kegiatan yang Communication strategies through activities
terbuka untuk publik di antaranya sebagai open to the public include the following:
berikut:
• Literasi ekspor • Export literacy
• Kolaborasi bersama influencers pelaku • Collaboration with MSME influencers -
UMKM - Youtube & Podcast series Youtube & Podcast series
• Kolaborasi bersama komunitas • Collaboration with the community
• Pameran/expo • Exhibition/expo
• Business matching • Business matching
• Coaching clinic • Coaching clinics
• Kompetisi dan acara penghargaan (award) • Competitions and award events in
bekerja sama dengan pihak ketiga collaboration with third parties
• Pemutakhiran data eksportir • Updating exporter data
212 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 215
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
e. Nasabah e. Customer
Strategi komunikasi yang melibatkan nasabah Communication strategies that involve
untuk memperkuat hubungan dan menarik customers to strengthen relationships and
aspirasi akan kebutuhan nasabah dengan attract aspirations regarding customer needs
kegiatan sebagai berikut: with the following activities:
• Business Gathering • Business Gatherings
• Sharing business/Workshop • Sharing business/workshops
• Informasi regular ekspor update • Regular export information updates
Selain itu pada tahun 2024, LPEI akan meneruskan Furthermore, in 2024, Indonesia Eximbank will continue
branding campaign dari tahun sebelumnya “lokal conducting last year’s branding campaign “globally
yang mendunia” yang berfokus pada profil mitra local” which focused on the profile of partners who
yang bertransformasi dari pelaku usaha lokal transformed from local business actors to exporters to
menjadi eksportir menjadi “berani mendunia” yang “dare to go global” which focuses on raising the profile
berfokus pada meningkatkan profil pelaku usaha dan of business actors and partners by elevating export
mitra dengan mengangkat keberhasilan ekspor yang success facilitated by Indonesia Eximbank “beyond
difasilitasi LPEI “beyond financing”. financing”.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 213
Page 216
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
Page 217
Page 218
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) telah berhasil
mengimplementasikan pedoman, kerangka kerja, dan prinsip-prinsip
tata kelola perusahaan (Good Corporate Governance/”GCG”) dengan
efektif dan efisien dalam operasionalnya. LPEI memiliki komitmen
tinggi untuk mengimplementasikan prinsip GCG secara konsisten dan
berkelanjutan. Implementasi GCG di LPEI berdampak positif terhadap
akuntabilitas perusahaan, transaksi yang adil dan independen, serta
keandalan dan peningkatan kualitas informasi yang disampaikan
kepada publik.
Indonesia Eximbank (LPEI) has effectively and efficiently implemented Good Corporate
Governance (GCG) guidelines, frameworks, and principles throughout its operations. Indonesia
Eximbank is committed to consistently and sustainably implementing GCG principles. GCG
implementation at Indonesia Eximbank has positively impacted corporate accountability,
fair and independent transactions, as well as reliability and enhancement of the quality of
information provided to the public.
KOMITMEN PENERAPAN TATA KELOLA COMMITMENT TO CORPORATE GOVERNANCE
PERUSAHAAN IMPLEMENTATION
Sebagai Lembaga Keuangan Khusus milik Pemerintah As a Special Financial Institution owned by the
Republik Indonesia yang memiliki mandat memajukan Government of the Republic of Indonesia mandated
ekspor nasional, LPEI senantiasa menjunjung tinggi to advance national exports, Indonesia Eximbank
implementasi prinsip-prinsip GCG serta berupaya consistently upholds the implementation of GCG
untuk terus memelihara integritas dan komitmen principles and strives to maintain integrity and high
tinggi dalam penerapan GCG demi mencapai tujuan commitment in GCG implementation to achieve its
sebagai sebuah entitas yang adaptif dan berkembang goal as an adaptive and sustainably developing
secara berkesinambungan. entity.
Secara konsisten LPEI mengedepankan etika dan Consistently, Indonesia Eximbank prioritizes ethics
integritas dalam pengelolaan Lembaga dengan and integrity in managing the institution with the aim
tujuan untuk mendorong peningkatan kinerja, of promoting performance improvement, ensuring
memberikan jaminan dipenuhinya hak-hak para the fulfilment of stakeholders’ rights, supporting
pemangku kepentingan (stakeholders), mendukung the achievement of the Company’s vision, mission,
tercapainya Visi, Misi dan Nilai-Nilai Perusahaan, and values, as well as enhancing compliance with
serta meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan applicable laws and regulations in the financial
perundang-undangan yang berlaku umum pada services institution.
Lembaga Jasa Keuangan.
216 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 219
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Dalam penerapan GCG, LPEI tidak hanya sekadar In the implementation of GCG, Indonesia Eximbank
memenuhi kepatuhan terhadap peraturan not only complies with laws and regulations but also
perundang-undangan saja, tetapi bersungguh- earnestly applies them in all operational activities,
sungguh menerapkannya dalam segala kegiatan always considering GCG principles.
operasional yang dijalankan dengan senantiasa
memperhatikan prinsip-prinsip GCG.
DASAR HUKUM PELAKSANAAN GCG GCG LEGAL REFERENCES
Implementasi GCG di LPEI dilaksanakan berlandaskan GCG implementation in Indonesia Eximbank is carried
aturan dan ketentuan hukum yang berlaku, antara out based on the prevailing laws and regulations,
lain: among others:
1. Undang-Undang No. 2 Tahun 2009 (“UU No. 1. Law No. 2 of 2009 on the Indonesian Export
2/2009”) tentang Lembaga Pembiayaan Ekspor Financing Agency (LPEI), Article 17 states that:
Indonesia (LPEI), pasal 17 yang menyatakan
bahwa: (1) In carrying out its duties, Indonesia Eximbank
(1) Dalam menjalankan tugasnya, LPEI wajib shall apply the principles of good corporate
menerapkan prinsip tata kelola perusahaan governance, the principles of risk management
yang baik, prinsip penerapan manajemen implementation, and the principle of knowing
risiko, dan prinsip mengenal nasabah. the customer.
(2) Penerapan prinsip tata kelola perusahaan yang (2) The implementation of good corporate
baik sebagaimana dimaksud pada ayat (1) governance principles as referred to in
mencakup prinsip keterbukaan, akuntabilitas, paragraph (1) includes the principles of
tanggung jawab, kemandirian, dan kewajaran. openness, accountability, responsibility,
independence, and fairness.
2. Peraturan Menteri Keuangan RI No. 208/ 2. The Minister of Finance Regulation No. 208/
PMK.06/2021 (“PMK No. 208/2021”) tentang Prinsip PMK.06/2021 (“PMK No. 208/2021”) on Governance
Tata Kelola, Prinsip Manajemen Risiko, dan Prinsip Principles, Risk Management Principles, and Know
Mengenal Nasabah LPEI, pasal 3 yang menyatakan Your Customer Principles of Indonesia Eximbank in
bahwa: Article 3 which emphasizes that:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 217
Page 220
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
(1) LPEI wajib menerapkan prinsip Tata Kelola (1) Indonesia Eximbank must apply the principles
yang baik dalam setiap menjalankan kegiatan of good governance in every business activity
usaha pada seluruh tingkatan atau jenjang at all levels or organizational effectively.
organisasi secara efektif.
(2) Pelaksanaan prinsip Tata Kelola yang baik (2) The implementation of risk management
sebagaimana dimaksud pada ayat (1) principles as referred to in paragraph (1) shall
diwujudkan dalam: include:
a. pelaksanaan tugas dan tanggung jawab a. implementation of duties and responsibilities
Dewan Direktur, Direktur Eksekutif, Direktur of the Board of Directors, Executive Director,
Pelaksana; Managing Director;
b. kelengkapan dan pelaksanaan tugas Dewan b. the completeness and implementation of
Pengawas Syariah dan komite-komite serta the duties of the Sharia Supervisory Board
satuan kerja yang menjalankan fungsi and committees and work units that carry
pengendalian internal; out the internal control function;
c. penerapan fungsi kepatuhan, audit internal, c. implementation of compliance, internal
dan audit eksternal; audit, and external audit functions;
d. penerapan Manajemen Risiko termasuk d. implementation of Risk Management
sistem pengendalian internal; including internal control system;
e. pengadaan barang dan jasa; e. procurement of goods and services;
f. penyusunan rencanajangka panjang serta f. preparation of long-term plans and annual
rencana kerja dan anggaran tahunan; work plans and budgets;
g. transparansi kondisi keuangan dan non- g. transparency of financial and non-financial
keuangan; dan conditions; and
h. pelaporan internal dan benturan h. internal reporting and conflict of interest.
kepentingan.
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan RI No. 9/ 3. Regulation of the Financial Services Authority of
POJK.05/2022 (“POJK No. 9/2022) tentang the Republic of Indonesia No. 9/POJK.05/2022
Pengawasan Lembaga Pembiayaan Ekspor (“POJK No. 9/2022) on the Supervision of Indonesia
Indonesi a, pasal 9 yang menyatakan bahwa: Eximbank, Article 9 which states that:
(1) LPEI wajib melaksanakan prinsip Tata Kelola (1) Indonesia Eximbank must implement the
Perusahaan yang Baik dalam setiap kegiatan principles of Good Corporate Governance in
usaha pada seluruh tingkatan atau jenjang every business activity at all levels or levels of
organisasi. the organization.
(2) Prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik (2) The principles of Good Corporate Governance
sebagaimana dimaksud pada ayat (1) meliputi: as referred to in paragraph (1) include:
a. keterbukaan; a. openness;
b. akuntabilitas; b. accountability
c. tanggung jawab; c. responsibility
d. kemandirian; dan d. independence; and
e. kewajaran. e. fairness.
(3) Pelaksanaan prinsip Tata Kelola Perusahaan (3) The implementation of the principles of Good
yang Baik sebagaimana dimaksud pada ayat Corporate Governance as referred to in
(1) paling sedikit harus diwujudkan dalam: paragraph (1) must at least be realized in:
a. pelaksanaan tugas dan tanggung jawab a. implementation of duties and responsibilities
Dewan Direktur, Direktur Eksekutif, Direktur of the Board of Directors, Executive Director,
Pelaksana, dan Dewan Pengawas Syariah; Managing Director, and Sharia Supervisory
Board;
b. kelengkapan dan pelaksanaan tugas b. the completeness and implementation of
komite dan satuan kerja yang menjalankan the duties of committees and work units
fungsi pengendalian internal; that carry out the internal control function;
c. penerapan fungsi kepatuhan, audit internal, c. implementation of compliance, internal
dan audit eksternal; audit, and external audit functions;
218 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 221
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
d. penerapan Manajemen Risiko, termasuk d. implementation of Risk Management,
sistem pengendalian internal; including internal control system;
e. rencana bisnis LPEI; e. business plan of Indonesia Eximbank;
f. transparansi kondisi keuangan dan f. transparency of financial and non-financial
nonkeuangan; dan conditions; and
g. pelaporan internal dan benturan g. internal reporting and conflict of interest
kepentingan.
PRINSIP-PRINSIP GCG GCG PRINCIPLES
LPEI berkomitmen untuk menerapkan standar tinggi Indonesia Eximbank is committed to upholding high
dalam penerapan prinsip-prinsip GCG. Prinsip-prinsip standards when applying GCG principles. These
tersebut menjadi pedoman dalam pengambilan principles serve as guidelines for making responsible
keputusan yang bertanggung jawab, mencegah decisions, avoiding conflicts of interest, maximizing
konflik kepentingan, meningkatkan kinerja secara performance, and increasing accountability. All
optimal, dan meningkatkan akuntabilitas. Seluruh individuals at Indonesia Eximbank work tirelessly to
insan LPEI senantiasa berupaya meningkatkan mutu improve the quality of GCG principle implementation
implementasi prinsip-prinsip GCG dalam semua in all aspects of business and operational activities.
aspek kegiatan bisnis dan operasional. Sebagai As a Special Mission Vehicle (SMV) owned by the
Special Mission Vehicle (SMV) yang dimiliki oleh Government of the Republic of Indonesia and listed
Pemerintah Republik Indonesia dan tercatat di on the capital market, Indonesia Eximbank recognizes
pasar modal, LPEI menyadari bahwa penerapan that the application and development of GCG
dan pengembangan GCG memberikan manfaat bring significant benefits, in line with best practices
signifikan, sejalan dengan perkembangan praktik in Corporate Governance implementation in the
terbaik dalam implementasi Tata Kelola Perusahaan financial services industry.
di industri jasa keuangan.
Penerapan GCG di LPEI senantiasa didasarkan pada The implementation of GCG in Indonesia Eximbank is
integritas yang kuat, sehingga prinsip-prinsip Tata always based on strong integrity, so that governance
Kelola dapat diimplementasikan di setiap level principles can be implemented at every level
organisasi, dan diterapkan dalam setiap aktivitas of the organization and applied in all activities
dan operasional LPEI sehingga keberlangsungan dan and operations of Indonesia Eximbank to ensure
konsistensi lembaga dapat terjaga. Mengacu pada the institution’s sustainability and consistency.
ketentuan dalam PMK No. 208/2021, penerapan tata According to the provisions in PMK No. 208/2021, the
kelola di LPEI didasarkan pada prinsip-prinsip dasar implementation of governance in Indonesia Eximbank
GCG, yang meliputi aspek Keterbukaan, Akuntabilitas, is based on the basic principles of GCG, which include
Pertanggungjawaban, Kemandirian, dan Kewajaran, aspects of transparency, accountability, responsibility,
sebagaimana diuraikan pada bagan berikut ini: independence, and fairness, as shown in the diagram
below:
Penjelasan Berdasarkan PMK
Prinsip GCG No. 208/2021 Penerapan di LPEI
GCG Principles Explanation Based on PMK Implementation at Indonesia Eximbank
No. 208/2021
Keterbukaan Suatu keadaan 1. LPEI menyediakan informasi terkini yang relevan bagi para pemangku
penyelenggaraan kegiatan kepentingan dan masyarakat luas melalui situs web yang mudah diakses,
usaha LPEI yang menjamin yaitu: https://www.indonesiaeximbank.go.id/. Publikasi seluruh informasi
keterbukaan dalam proses tetap memperhatikan ketentuan perundang-undangan yang berlaku
pembuatan keputusan terkait transparansi informasi dan peraturan perusahaan;
mengenai penyelenggaraan 2. LPEI menerbitkan laporan yang dipublikasikan secara berkala dan tepat
kegiatan usaha LPEI sesuai waktu, antara lain Laporan Keuangan Triwulan, Laporan Keuangan
dengan ketentuan peraturan Semester, Laporan Keuangan Tahunan yang diaudit, dan Laporan
perundang-undangan dan Tahunan;
praktik yang berlaku umum. 3. LPEI mengadakan kegiatan paparan publik dengan media cetak dan
elektronik, serta forum investor.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 219
Page 222
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Penjelasan Berdasarkan PMK
Prinsip GCG No. 208/2021 Penerapan di LPEI
GCG Principles Explanation Based on PMK Implementation at Indonesia Eximbank
No. 208/2021
Transparency A state of implementation of 1. Indonesia Eximbank provides up-to-date relevant information for
Indonesia Eximbank’s business stakeholders and the general public through an easily accessible website,
activities that ensures namely: https://www.indonesiaeximbank.go.id/. The publication of all
transparency in the decision- information remains in compliance with applicable laws and regulations
making process regarding regarding information transparency and company regulations.
the implementation of 2. Indonesia Eximbank issues reports published regularly and timely,
Indonesia Eximbank’s business including Quarterly Financial Reports, Semi-Annual Financial Reports,
activities in accordance with audited Annual Financial Reports, and Annual Reports.
the provisions of laws and 3. Indonesia Eximbank conducts public presentations through print and
regulations and generally electronic media, as well as investor forums.
accepted practices.
Akuntabilitas Suatu keadaan 1. LPEI memiliki sistem pengelolaan yang mendukung terciptanya kejelasan
penyelenggaraan kegiatan fungsi, pelaksanaan, dan pertanggungjawaban kinerja dari masing-
usaha LPEI yang dapat masing organ Lembaga;
menjelaskan fungsi dari setiap 2. LPEI menetapkan sasaran usaha dan strategi untuk dapat
pihak yang terkait dengan dipertanggungjawabkan kepada stakeholders;
LPEI sesuai dengan ketentuan 3. Direktur Eksekutif secara berkala menyampaikan sejumlah laporan
peraturan perundang- kepada Dewan Direktur, seperti pelaporan Rencana Kerja Anggaran
undangan dan praktik yang Tahunan (RKAT) dan evaluasi kinerja keuangan Lembaga, penyampaian
berlaku umum. laporan keuangan pada RUPS Tahunan, pembentukan Satuan Kerja Audit
Internal (SKAI) dan penunjukan auditor eksternal, serta pemberlakuan
Pedoman Kode Etik bagi semua pegawai LPEI.
Accountability A state of implementation 1. Indonesia Eximbank has a management system that supports the clarity
of Indonesia Eximbank’s of functions, implementation, and performance accountability of each
business activities that can organ of the Institution.
explain the functions of each 2. Indonesia Eximbank sets business objectives and strategies to be
party related to Indonesia accountable to stakeholders;
Eximbank in accordance with 3. The Executive Director periodically submits a number of reports to the
the provisions of laws and Board of Directors, such as reporting the Annual Budget Plan (RKAT) and
regulations and generally financial performance evaluations of the Institution, presenting financial
accepted practices. reports at the Annual General Meeting of Shareholders, establishing
the Internal Audit Unit (SKAI) and appointing external auditors, as well
as enforcing the Code of Ethics Guidelines for all Indonesia Eximbank
employees.
Pertanggungjawaban Suatu keadaan 1. Dalam rangka menjaga kelangsungan atau keberlanjutan usaha
penyelenggaraan pada jangka panjang, LPEI memastikan kepatuhan penyelenggaraan
kegiatan usaha LPEI yang operasional dan bisnisnya terhadap peraturan perundang-undangan
dapat menegaskan dan yang berlaku;
menjelaskan peranan dan 2. LPEI menyalurkan dampak ekonomi yang berkelanjutan melalui kegiatan
status dari setiap pihak yang Tanggung Jawab Sosial Perusahaan dan Lingkungan (TJSL) terhadap
terkait dengan LPEI untuk masyarakat dan lingkungan sekitar.
setiap proses pembuatan dan
penerapan kebijakan di LPEI.
Responsibility A state of implementation 1. To ensure the long-term sustainability of its business operations, Indonesia
of Indonesia Eximbank’s Eximbank ensures compliance with applicable laws and regulations in the
business activities that can conduct of its operations and business.
affirm and explain the role 2. Indonesia Eximbank channels sustainable economic impacts through
and status of each party Corporate Social Responsibility and Environmental Responsibility activities
related to Indonesia Eximbank towards the community and the surrounding environment.
for each policy making and
implementation process at
Indonesia Eximbank.
Kemandirian Suatu keadaan di mana LPEI 1. LPEI memastikan bahwa pengelolaan Lembaga dilakukan secara
dikelola secara profesional independen sehingga masing-masing organ tidak saling mendominasi
yang bebas dari benturan dan tidak dapat diintervensi oleh pihak lain;
kepentingan dan/atau 2. Direktur Eksekutrif dan Dewan Direktur memiliki pendapat yang
pengaruh atau tekanan dari independen dalam setiap keputusan yang diambil, meski demikian kedua
setiap pihak mana pun yang organ tersebut dimungkinkan untuk mendapatkan saran dari komite-
tidak sesuai dengan ketentuan komite yang berada di bawah supervisinya dan/atau konsultan eksternal
peraturan perundang- yang independen.
undangan dan praktik yang
berlaku umum,
Independence A state where Indonesia 1. Indonesia Eximbank ensures that the management of the Institution is
Eximbank is managed conducted independently so that each organ does not dominate each
professionally that is free from other and cannot be intervened by other parties.
conflicts of interest and/or 2. Executive Director and the Board of Directors have independent opinions in
influence or pressure from any every decision made, although both organs are allowed to receive advice
party that is not in accordance from committees under their supervision and/or independent external
with the provisions of laws consultants.
and regulations and generally
accepted practices.
220 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 223
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Penjelasan Berdasarkan PMK
Prinsip GCG No. 208/2021 Penerapan di LPEI
GCG Principles Explanation Based on PMK Implementation at Indonesia Eximbank
No. 208/2021
Kewajaran Keadilan dan kesetaraan 1. LPEI senantiasa melindungi kepentingan pemegang saham dan
dalam memenuhi hak-hak pemangku kepentingan lainnya;
setiap pihak yang timbul 2. LPEI terus berupaya membangun hubungan industrial yang harmonis
berdasarkan perjanjian dan dengan seluruh karyawan secara adil dan wajar;
sesuai dengan ketentuan 3. LPEI memberikan kesempatan kepada seluruh stakeholders untuk
peraturan perundang- memberikan masukan dan menyampaikan pendapat untuk kepentingan
undangan. LPEI serta membuka akses terhadap informasi sesuai dengan prinsip
keterbukaan.
Fairness Fairness and equality in 1. Indonesia Eximbank always protects the interests of shareholders and
fulfilling the rights of each other stakeholders.
party arising under the 2. Indonesia Eximbank continues to strive to build harmonious industrial
agreement and in accordance relations with all employees fairly and reasonably.
with the provisions of laws and 3. Indonesia Eximbank provides opportunities for all stakeholders to provide
regulations. input and express opinions for the benefit of Indonesia Eximbank and
opens access to information in accordance with the principle of openness.
Dalam upaya memastikan implementasi prinsip- To ensure that good governance principles are
prinsip tata kelola yang baik di LPEI, Dewan Direktur followed at Indonesia Eximbank, the Board of Directors
telah menyusun Board Manual sebagai panduan developed a Board Manual to guide the Board of
bagi Dewan Direktur, Direktur Eksekutif, dan Direktur Directors, Executive Director, and Managing Directors in
Pelaksana dalam melaksanakan tugas dan tanggung carrying out their respective duties and responsibilities.
jawab masing-masing. LPEI menggunakan panduan To ensure alignment with stakeholder interests,
GCG sebagai acuan dalam mengelola kegiatan Indonesia Eximbank manages its business activities in
bisnisnya untuk memastikan keselarasan dengan accordance with GCG guidelines. Alignment between
kepentingan stakeholder. Keselarasan antara stakeholders and Indonesia Eximbank is required to
stakeholder dan LPEI diperlukan untuk menumbuhkan foster mutual trust and a positive environment within
sikap saling percaya dan sikap yang kondusif di the institution, which can lead to improved work ethics
lingkungan Lembaga yang pada gilirannya dapat and professionalism among all Indonesia Eximbank
menghasilkan peningkatan sifat kerja unggul dan employees. The Board of Directors, Executive Director,
profesionalisme di setiap insan LPEI. Dewan Direktur, and all Indonesia Eximbank employees have agreed
Direktur Eksekutif, dan seluruh karyawan LPEI telah to implement these principles within the institution
menyetujui penerapan prinsip-prinsip tersebut with the goal of achieving sustainable growth and
di dalam lembaga, dengan tujuan menciptakan resilience in its business activities.
pertumbuhan dan ketahanan yang berkelanjutan
dalam menjalankan aktivitas bisnisnya.
PENERAPAN GCG TAHUN 2023 GCG IMPLEMENTATION IN 2023
Dengan merujuk pada PMK No. 208/PMK.06/2021, In accordance with PMK No. 208/PMK.06/2021, the
penerapan aspek-aspek berikut ini mencerminkan implementation of Indonesia Eximbank’s Good
implementasi prinsip Tata Kelola yang baik di LPEI, Governance principles is manifested in:
yang meliputi:
1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan 1. Implementation of duties and responsibilities of the
Direktur, Direktur Eksekutif, Direktur Pelaksana; Board of Directors, Executive Director, Managing
Director;
2. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Dewan 2. Completeness and implementation of the duties of
Pengawas Syariah dan komite-komite serta satuan the Sharia Supervisory Board and committees and
kerja yang menjalankan fungsi pengendalian work units that carry out internal control functions;
internal;
3. Penerapan fungsi kepatuhan, audit internal, dan 3. Implementation of compliance, internal audit, and
audit eksternal; external audit functions;
4. Penerapan Manajemen Risiko termasuk sistem 4. Implementation of Risk Management including
pengendalian internal; internal control system;
5. Pengadaan barang dan jasa; 5. Procurement of goods and services;
6. Penyusunan rencana jangka panjang serta 6. Preparation of long-term plans as well as annual
rencana kerja dan anggaran tahunan; work plans and budgets;
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 221
Page 224
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
7. Transparansi kondisi keuangan dan non- 7. Transparency of financial and non-financial
keuangan; dan conditions; and
8. Pelaporan internal dan benturan kepentingan. 8. Internal reporting and conflicts of interest.
Selama tahun 2023, LPEI telah menjalankan penerapan Throughout 2023, Indonesia Eximbank has
GCG melalui beberapa kegiatan seperti berikut: implemented GCG through several activities as
follows:
1. Penyusunan dan publikasi Annual Report LPEI 1. Preparation and publication of Indonesia Eximbank
tahun 2023; 2023 Annual Report;
2. Pembentukan dan pengukuhan DCOR Officer 2. Establishment and inauguration of Indonesia
LPEI; Eximbank’s DCOR Officer;
3. Pelaksanaan penilaian terhadap penerapan 3. Implementation of an assessment of the
prinsip-prinsip tata kelola yang baik LPEI periode implementation of the principles of good
tahun 2022 oleh BPKP; governance of Indonesia Eximbank for the period
of 2022 by BPKP;
4. Pelaksanaan self assessment faktor tata kelola 4. Implementation of self-assessment of LPEI good
yang baik LPEI tahun 2023 menggunakan governance factors in 2023 using SEOJK No. 15/
parameter SEOJK No. 15/SEOJK.05/2022 sebagai SEOJK.05/2022 parameters as part of the Indonesia
bagian dari Laporan Tingkat Kesehatan LPEI tahun Eximbank Health Level Report in 2023;
2023;
5. Pemenuhan pelaporan LHKPN periode tahun 2023 5. Fulfillment of LHKPN reporting for the 2023 period in
secara tepat waktu dan terpenuhi 100%; a timely manner and 100% fulfilled;
6. Penyusunan piagam komite Governance, Risk dan 6. Preparation of Indonesia Eximbak Governance,
Compliance (GRC) LPEI; Risk and Compliance (GRC) committee charter;
7. Sosialisasi berkelanjutan terkait pengendalian 7. Continuous socialization related to gratification
gratifikasi, Whistleblowing System (WBS), dan APU control, Whistleblowing System (WBS), and AML/
PPT kepada pegawai LPEI; CFT to Indonesia Eximbank employees;
8. Pelaksanaan survei WBS dan Gratifikasi kepada 8. Implementation of WBS and Gratification surveys
seluruh Manajemen dan pegawai LPEI; to all Indonesia Eximbank Management and
employees;
9. Sosialisasi dan diseminasi regulasi baru yang 9. Socialization and dissemination of new regulations
berdampak kepada LPEI; affecting Indonesia Eximbak;
10. Pelaksanaan program pengendalian Gratifikasi 10. Implementation of Indonesia Eximbank
LPEI tahun 2023. Gratification control program in 2023.
11. Penyampaian Laporan Realisasi RKAT Triwulan I, II 11. Submission of the 2023 Quarterly RKAT Realization
dan III 2023 kepada Menteri Keuangan; Report I, II and III to the Minister of Finance;
12. Penyampaian Laporan Pengawasan RKAT 12. Submission of the 2023 RKAT Semester I Supervision
Semester I 2023 kepada Menteri Keuangan; Report to the Minister of Finance;
13. Penyampaian Laporan Keuangan Triwulan I, II dan 13. Submission of Financial Reports for the first,
III 2023 kepada Menteri Keuangan; second and third quarters of 2023 to the Minister of
Finance;
14. Penyampaian Laporan Keuangan Triwulan I, II dan 14. Submission of Financial Statements for the first,
III 2023 kepada Otoritas Jasa Keuangan; second and third quarters of 2023 to the Financial
Services Authority;
15. Pelaksanaan sebanyak 16 kali rapat Dewan 15. Conducting 16 Sharia Supervisory Board meetings
Pengawas Syariah selama tahun 2023; during 2023;
16. Penyampaian laporan Dewan Pengawasan 16. Submission of the Sharia Supervisory Board report
Syariah kepada Direktur Eksekutif periode laporan to the Executive Director for the first, second, third
Triwulan I, II, III dan IV tahun 2023; and fourth quarter of 2023;
17. Sosialisasi Penguatan Bisnis LPEI melalui Penerapan 17. Socialization of Strengthening Indonesia Eximbank
Good Corporate Governance (GCG) kepada KAP Business through the Implementation of Good
Rekanan LPEI; Corporate Governance (GCG) to KAP Partners of
Indonesia Eximbank;
222 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 225
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
18. Pengkinian peraturan internal dan penguatan 18. Updating internal regulations and strengthening
framework Strategi Anti Fraud LPEI; Indonesia Eximbank Anti Fraud Strategy framework;
19. Pembentukan komite GRC LPEI yang diatur dalam 19. Establishment of Indonesia Eximbank GRC
peraturan internal Komite Governance, Risk & committee as stipulated in the internal regulation
Compliance (GRC Comittee) LPEI; of Indonesia Eximbank Governance, Risk &
Compliance Committee (GRC Comittee);
20. Penyusunan kebijakan/peraturan internal LPEI, 20. Preparation of Indonesia Eximbank internal
antara lain: policies/regulations, among others:
a. Tata Kelola yang Baik LPEI; a. Good Governance of Indonesia Eximbank;
b. Operasional Manajemen Risiko Enterprise LPEI; b. Enterprise Risk Management Operations of
Indonesia Eximbank;
c. Pengelola Rekanan Pengadaan Barang/Jasa c. Management of Indonesia Eximbank Goods/
LPEI; Services Procurement Vendor;
d. Penyusunan RKAT, Rencana Bisnis dan RJP LPEI; d. Preparation of RKAT, Business Plan and RJP of
Indonesia Eximbank;
e. Tata Naskah Dinas LPEI; e. LPEI Office Manuscript;
f. Penilaian Tingkat Kesehatan LPEI; f. Assessment of Indonesia Eximbank Health
Level;
g. Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan LPEI; g. Implementation of Indonesia Eximbank
Compliance Function;
h. Komite Perusahaan Anak LPEI; h. Committee of Subsidiary Company of Indonesia
Eximbank;
i. Layanan Pengaduan Nasabah LPEI; i. Indonesia Eximbank Customer Complaint
Service;
j. Pedoman Tata Kerja Dewan Direktur LPEI. j. Indonesia Eximbank Board of Directors Work
Procedure Guidelines.
Fokus dan Penerapan GCG di Tahun 2024 Focus and Implementation of GCG in 2024
Fokus pelaksanaan GCG di LPEI pada tahun 2024 The focus of GCG implementation at Indonesia
masih akan berorientasi pada peningkatan Struktur Eximbank in 2024 will continue to be oriented towards
Tata Kelola (Governance Structure) dan Proses Tata enhancing Governance Structure and Governance
Kelola (Governance Process). Process.
Peningkatan Struktur Tata Kelola (Governance Improvements to the Governance Structure regarding
Structure) pada aspek infrastruktur peraturan internal internal regulation infrastructure will be achieved
akan dilakukan melalui upaya penyederhanaan through efforts to streamline and align all internal
dan penyelarasan semua peraturan internal di LPEI. regulations at Indonesia Eximbank. Additionally, a
Selain itu, juga akan dibentuk Peraturan Penyusunan Regulation Development Policy (Policy, Operational
Peraturan (Kebijakan, Standar Pedoman Operasional, Guideline Standards, and Technical Instructions)
dan Petunjuk Teknis) sebagai kerangka peraturan dan will be established as a framework for regulations
panduan untuk pembentukan aturan internal. Di sisi and guidelines for the formation of internal rules. On
lain, perbaikan pada Struktur Tata Kelola (Governance the other hand, improvements to the Governance
Structure) juga akan melibatkan optimalisasi struktur Structure will also involve optimizing the organizational
organisasi agar lebih efisien sesuai dengan kebutuhan structure to be more efficient according to the
Lembaga. institution’s needs.
Sementara itu upaya peningkatan Proses Tata Meanwhile, efforts to enhance the Governance
Kelola (Governance Process) akan dilakukan melalui Process will involve optimizing the implementation
optimalisasi pelaksanaan tugas dan fungsi dari setiap of tasks and functions of each organ and unit within
organ dan unit kerja di Lembaga, terutama pada unit- the institution, especially in units focused on internal
unit yang berfokus pada pelaksanaan pengendalian control implementation such as the Risk Management
internal seperti Satuan Kerja Manajemen Risiko, Unit, Compliance Unit, and Internal Audit Unit.
Satuan Kerja Kepatuhan, dan SKAI. Upaya peningkatan Improvements to data and reporting processes
Proses Tata Kelola (Governance Process) juga akan will also be a focus of the Governance Process
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 223
Page 226
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
difokuskan pada perbaikan data dan pelaporan, yang enhancement, which will require adequate support
tentu memerlukan dukungan dari sistem informasi from information systems.
yang memadai.
GCG ROADMAP GCG ROADMAP
Tahun Kegiatan
Year Activity
2009 • Pembentukan Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia melalui UU No. 2/2009.
• Penetapan Peraturan Menteri Keuangan RI tentang: Pembinaan dan Pengawasan; Prinsip Tata Kelola; Manajemen Risiko;
dan Prinsip Mengenal Nasabah di LPEI.
• Diterbitkannya Peraturan Menteri Keuangan RI tentang Tata Cara Pengusulan, Pengangkatan, dan Pemberhentian Direktur
Pelaksana LPEI.
• Establishment of the Indonesia Eximbank through Law No. 2/2009.
• Stipulation of Regulation of the Minister of Finance concerning: Guidance and Supervision; Governance Principles; Risk
management; and Know Your Customer Principles at Indonesia Eximbank.
• Issuance of Regulation of the Minister of Finance concerning Procedures for the Proposal, Appointment, and Dismissal of the
Indonesia Eximbank Managing Director
2010 • Terbitnya regulasi tentang Kebijakan Akuntansi LPEI.
• Ditetapkannya regulasi internal mengenai Pedoman Kerja Dewan Direktur dan Direktur Eksekutif (PDD).
• Issuance of regulations concerning the Indonesia Eximbank Accounting Policies
• Stipulation of internal regulations regarding the Work Guidelines for the Board of Directors and Executive Directors (PDD)
2011 • Pengembangan regulasi internal mengenai Pedoman Kerja Dewan Direktur dan Direktur Eksekutif.
• Penetapan tentang SOP Pengadaan Barang dan Jasa LPEI.
• Development of internal regulations regarding the Work Guidelines for the Board of Directors and Executive Directors.
• Determination of Indonesia Eximbank Goods and Services Procurement SOP
2012 • Diterbitkannya peraturan internal mengenai Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System) LPEI.
• Evaluasi terhadap implementasi Tata Cara Penyampaian Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan dan Laporan
Transaksi Keuangan Tunai Bagi Penyedia Jasa Keuangan.
• Pelaksanaan Pelaporan Keuangan LPEI yang telah sesuai dengan standardisasi.
• Issuance of internal regulations regarding the Whistleblowing System
• Evaluation of the implementation of the Procedure for Submission of Suspicious Financial Transaction Reports and Cash
Financial Transaction Reports for Financial Service Providers
• Implementation of standardized Financial Reporting.
2013 • Penyusunan Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara (LHKPN) Bagi Pejabat LPEI sesuai dengan regulasi, dan
ditetapkannya pedoman internal penyusunan LHKPN.
• Penyempurnaan Peraturan Internal tentang Tata Cara Pengusulan, Pengangkatan, dan Pemberhentian Direktur Pelaksana
LPEI.
• Compilation of State Administrators Wealth Reports (LHKPN) for Indonesia Eximbank Officials in accordance with
regulations, and the establishment of internal guidelines for the preparation of LHKPN
• Improvement of the Internal Regulations concerning Procedures for the Proposal, Appointment, and Dismissal of the
Managing Director
2014 • Penyempurnaan Ketentuan dan Prosedur Pelaksanaan atas Pembagian Tugas dan Wewenang Kewajiban Pelaporan
kepada Pihak Eksternal LPEI.
• Implementasi Pengendalian Internal Verifikasi Audit Pembiayaan Bermasalah LPEI.
• Ditetapkannya Ketentuan Internal Perihal Penilaian Efektivitas Sistem Pengendalian Internal LPEI.
• Completion of Provisions and Implementation Procedures on the Division of Duties and Authorities of Reporting Obligations
to External Parties.
• Implementation of Internal Control Verification of Troubled Financing Audit.
• Stipulation of Internal Provisions Regarding Assessment of the Effectiveness of the Internal Control System.
2015 • Review Kebijakan Regulator (Peraturan Otoritas Jasa Keuangan) Perihal Pembinaan dan Pengawasan LPEI.
• Program Pelatihan dan Pengembangan Pegawai LPEI.
• Pengendalian Gratifikasi di Lingkungan LPEI berdasarkan Surat Himbauan dari KPK.
• Regulatory Policy Review (Financial Services Authority Regulations) Regarding Indonesia Eximbank Guidance and
Supervision.
• Indonesia Eximbank Employee Training and Development Program.
• Gratuity Control within the Indonesia Eximbank Environment based on an Appeal Letter from the KPK.
2016 • Penetapan Regulasi Internal Perihal Disiplin Pegawai LPEI.
• Penyempurnaan tentang Tata Cara Pendaftaran, Pengumuman, dan Pemeriksaan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara.
• Sosialisasi teknis Penyampaian Dan Pengelolaan LHKPN.
• Stipulation of Internal Regulations Regarding Discipline for Indonesia Eximbank Employees
• Improvements on Procedures for Registration, Announcement, and Examination of State Administrators’ Assets
• Technical socialization of LHKPN Submission and Management.
2017 • Penyempurnaan regulasi Kewajiban Penyampaian LHKPN bagi Pejabat LPEI.
• Pengisian peraturan internal tentang Program Penerapan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan pendanaan Terorisme
(APU & PPT) LPEI.
• Ditetapkannya regulasi mengenai Tanggung Jawab Direksi atas Laporan Keuangan.
• Refinement of regulations on the Obligation to Submit LHKPN for Indonesia Eximbank Officials
• Completion of internal regulations regarding the Implementation of Anti-Money Laundering and Prevention of Terrorism
Financing Programs (APU & PPT) of Indonesia Eximbank.
• Stipulation of regulations regarding the Board of Directors’ Responsibilities for Financial Statements
224 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 227
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tahun Kegiatan
Year Activity
2018 • Diterbitkannya peraturan internal mengenai Know Your Employee di LPEI.
• Ditetapkannya Limit Kewenangan Persetujuan Penggunaan Anggaran LPEI.
• Penyempurnaan peraturan mengenai Komite Manajemen Risiko LPEI; Komite Pengembangan Produk LPEI; Komite
Personalia LPEI.
• Penyempurnaan Manual Operasional Pengadaan Barang atau Jasa LPEI.
• Penyempurnaan Regulasi Internal perihal Disiplin Pegawai LPEI.
• Implementasi Program sertifikasi Manajemen Risiko bagi Pegawai LPEI.
• Issuance of internal regulations regarding Know Your Employee at Indonesia Eximbank
• Stipulation of Limit of Authority for Approval for Use of Indonesia Eximbank Budget
• Improvement of regulations regarding the Risk Management Committee; Product Development Committee; Personnel
Committee
• Improvement of the Goods/Services Procurement Operational Manual
• Improvement of Internal Regulations regarding Employee Discipline
• Implementation of the Risk Management Certification Program for Employees
2019 • Penyempurnaan peraturan mengenai Komite Pembiayaan LPEI; Komite Pembiayaan Penugasan Khusus Ekspor LPEI; Komite
Teknologi Sistem Informasi; Komite Asset dan Liability LPEI; Komite Kebijakan Bisnis LPEI; & Komite Manajemen Risiko LPEI.
• Penyempurnaan mengenai peraturan internal Pengendalian Gratifikasi di Lingkungan LPEI.
• Sosialisasi dari Unsur Top Management (Tone of The Top) dengan tema Budaya Kerja; Kode Etik dan Anti Gratifikasi.
• Pengisian peraturan internal tentang Program Penerapan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan pendanaan Terorisme
(APU & PPT) LPEI.
• Penyempurnaan Ketentuan dan Prosedur Pelaksanaan atas Pembagian Tugas dan Wewenang Kewajiban Pelaporan
kepada Pihak Eksternal LPEI.
• Ditetapkannya Peraturan Internal mengenai Strategi Anti-Fraud LPEI
• Melanjutkan Program sertifikasi Manajemen Risiko bagi seluruh Pegawai di LPEI.
• Diterbitkannya Piagam Audit Internal dan updating peraturan internal mengenai Penerapan Fungsi Audit Internal LPEI.
• Diterbitkannya Piagam Kepatuhan mengenai penerapan Fungsi Kepatuhan di LPEI.
• Completion of regulations regarding the Financing Committee; Export Special Assignment Financing Committee;
Information System Technology Committee; Asset and Liability Committee; Business Policy Committee; & Risk Management
Committee
• Improvement of the internal regulations for Gratification Control within the Indonesia Eximbank
• Socialization of Top Management Elements (Tone of The Top) with the theme of Work Culture; Code of Ethics and Anti-
Gratification
• Completion of internal regulations regarding the Implementation of Anti-Money Laundering and Prevention of Terrorism
Financing Programs (APU & PPT)
• Completion of Provisions and Implementation Procedures on the Division of Duties and Authorities of Reporting Obligations
to External Parties
• Stipulation of Internal Regulations regarding Anti-Fraud Strategy
• Continuing the Risk Management certification program for all Employees at Indonesia Eximbank
• Issuance of the Internal Audit Charter and Updating of internal regulations regarding the Implementation of the Internal
Audit Function
• Issuance of the Compliance Charter regarding the implementation of the Compliance Function at Indonesia Eximbank
2020 • Penerbitan Peraturan Tata Tertib Kerja Dewan Direktur (Board Manual).
• Penyempurnaan dan/atau Perubahan Peraturan mengenai proses bisnis di antaranya Komite Manual Produk Penugasan
Khusus LPEI; Komite Assets & Liabilities Management LPEI; Manual Operasional Pembiayaan LPEI; Standard Operating
Procedure Credit File; Komite Pembiayaan LPEI; Komite Pembiayaan Khusus LPEI; Limit Kewenangan Persetujuan
Penggunaan Anggaran LPEI;
• Perpanjangan Sementara Fasilitas Pembiayaan; Tata Cara Pelaksanaan AYDA; Adendum Perpanjangan Fasilitas
Sementara Global Line; Pencairan Fasilitas Debitur; Tindak Lanjut Pengelolaan Debitur terdampak COVID-19.
• Penerbitan Kebijakan dan Prosedur mengenai Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan
Terorisme dan dilakukan sosialisasi kepada seluruh Unit Bisnis dan Support.
• Penyempurnaan Peraturan mengenai Pedoman dan Tata Kerja Organisasi LPEI.
• Penggunaan New Employee Self Service System.
• Perubahan susunan Dewan Direktur, dengan adanya pemberhentian dan pengangkatan anggota Dewan Direktur LPEI.
• Penerbitan Kebijakan Pengelolaan Dana Program Kemitraan Eks PT Bank Ekspor Indonesia (Persero).
• Penerapan dan penyempurnaan Digital Signature.
• Implementasi POJK No. 14/POJK.05/2020 tentang Kebijakan Countercyclical Dampak Penyebaran COVID-19 Bagi Lembaga
Jasa Keuangan Nonbank.
• Implementasi PMK No. 58/PMK.06/2020 tentang Pembinaan dan Pengawasan LPEI.
• Sosialisasi mengenai Tata Kelola Pembiayaan kepada seluruh pegawai Unit Bisnis dan Support di Kantor Pusat dan Kantor
Wilayah.
• Penyempurnaan Piagam Dewan Pengawas Syariah LPEI.
• Penerbitan Kebijakan Kegiatan Ekspor, Penunjang Ekspor dan Kegiatan Lain terkait Penjaminan Pemerintah untuk Pelaku
Usaha Korporasi dalam Rangka Pelaksanaan Program Pemulihan Ekonomi Nasional LPEI.
• Penerbitan Manual Produk Penjaminan Kredit Pemerintah untuk Pelaku Usaha Korporasi dalam Pelaksanaan Program
Pemulihan Ekonomi Nasional.
• Penerbitan Manual Produk Penugasan Khusus dalam Rangka Mendukung Sektor Usaha Kecil dan Menengah Berorientasi
Ekspor LPEI.
• Penerbitan Manual Produk Penugasan Khusus Trade Finance dalam Rangka Mendukung Pemulihan Ekonomi Nasional LPEI.
• Penerbitan Manual Produk Penugasan Khusus Trade Finance dalam Rangka Mendukung Pemulihan Ekonomi Nasional LPEI.
• Penerbitan Manual Produk Investasi Pemerintah dalam Rangka Pemulihan Ekonomi Nasional LPEI
• Penerbitan Peraturan Mengenai Penerapan Know Your Employee (KYE) LPEI.
• Penerbitan Peraturan mengenai Penegakan Disiplin dan Penentuan Sanksi atas Pelanggaran LPEI.
• Penerbitan Keputusan Direktur Eksekutif Perihal Komite Etik dan Disiplin Pegawai.
• Pengembangan Computer Based Training (CBT) Kode Etik dan Budaya Kerja Lembaga.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 225
Page 228
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Tahun Kegiatan
Year Activity
• Issuance of Work Rules for the Board of Directors (Board Manual)
• Improvements/Changes to Regulations regarding business processes including the Special Assignment Product Manual
Committee; Assets & Liabilities Management Committee; Financing Operational Manual; Standard Operating Procedures
for Credit Files; Financing Committee; Special Financing Committee; Limit
• Authority to Approve the Use of Budget;
• Temporary Extension of Financing Facilities; AYDA Implementation Procedures; Global Line Temporary Facility Extension
Addendum; Disbursement of Debtor Facilities; Follow-up on the Management of Debtors Affected by COVID-19
• Issuance of Policies and Procedures regarding the Implementation of Anti-Money Laundering and Prevention of Terrorism
Financing Programs and socialization to all Business and Support Units
• Completion of Regulations regarding the Guidelines and Work Procedures of the Organization
• Use of the New Employee Self Service System
• Changes in the composition of the Board of Directors, with the dismissal and appointment of members of the Board of
Directors
• Issuance of Policy on Fund Management of the Ex-PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) Partnership Program
• Digital Signature implementation and enhancement
• Implementation of POJK Number 14/POJK.05/2020 concerning Countercyclical Policies on the Impact of the Spread of
COVID-19 for Non-Bank Financial Services Institutions
• Implementation of PMK Number 58/PMK.06/2020 concerning Indonesia Eximbank Guidance and Supervision
• Dissemination of Financing Governance to all Business and Support Unit employees at the Head Office and Regional Offices
• Completion of the Indonesia Eximbank Sharia Supervisory Board Charter
• Issuance of Policy on Export Activities, Export Support and Other Activities related to Government Guarantees for Corporate
Business Actors in the Framework of Implementing the Indonesia Eximbank National Economic Recovery Program
• Issuance of Government Credit Guarantee Product Manual for Corporate Business Actors in the Implementation of the
National Economic Recovery Program
• Issuance of Special Assignment Product Manuals to Support the Export-Oriented Small and Medium Enterprises Sector
Indonesia Eximbank
• Issuance of a Trade Finance Special Assignment Product Manual to Support National Economic Recovery
• Issuance of a Trade Finance Special Assignment Product Manual to Support National Economic Recovery
• Issuance of Government Investment Product Manual in the Context of National Economic Recovery
• Issuance of Regulations Regarding the Implementation of Indonesia Eximbank’s Know Your Employee (KYE).
• Issuance of Regulations regarding Discipline Enforcement and Determination of Sanctions for Violations
• Issuance of the Executive Director’s Decision Regarding the Committee on Ethics and Employee Discipline
• Development of Computer Based Training (CBT) Code of Ethics and Institutional Work Culture
2021 • Penyempurnaan peraturan tentang Pedoman dan Tata Kerja Organisasi LPEI.
• Penerbitan peraturan tentang Penyesuaian Organisasi LPEI.
• Penetapan Anggota Komite Penjaminan Bagi Pelaku Usaha Korporasi Dalam Rangka Pelaksanaan PEN.
• Penerbitan manual Produk Program Penugasan Khusus dalam Rangka Mendukung Sektor Usaha Kecil dan Menengah
Berorientasi Ekspor LPEI.
• Penerbitan manual produk terkait Program Kemitraan LPEI.
• Pembentukan dan peresmian Governance, Risk, Compliance (GRC) Champion LPEI.
• Penguatan sistem pengendalian internal dengan peluncuran Whistleblowing System (WBS) dan Pengendalian Gratifikasi
bekerja sama dengan Kementerian Keuangan.
• Sosialisasi berkelanjutan terkait WBS dan Gratifikasi kepada seluruh pegawai LPEI bersama Itjen Kemenkeu dan Pusintek
Kemenkeu.
• Pelatihan Tata Cara Pengisian LHKPN dan Perubahan Peraturan KPK tentang LHKPN.
• Pelatihan Computer Based Training (CBT) Kode Etik dan Budaya Kerja Lembaga kepada seluruh pegawai LPEI.
• Penerbitan Standar Pedoman Operasional Penyusunan Peraturan Edisi 1.
• Penetapan anggota Komite Pembiayaan Program Penugasan Khusus Ekspor dalam Rangka Mendukung Sektor Usaha Kecil
dan Menengah Berorientasi Ekspor.
• Penetapan anggota Komite Pembiayaan Supplier Chain Financing.
• Implementasi dan penunjukan Person in Charge (PIC) pada Aplikasi Portal Perlindungan Konsumen (APPK) OJK.
• Penunjukan Unit Pengendali Gratifikasi (UPG) sistem pelaporan Gratifikasi Online (GOL) KPK.
• Pelaksanaan dan penyampaian laporan gratifikasi kepada KPK melalui sistem pelaporan Gratifikasi Online (GOL).
• Pelaksanaan penilaian independen prinsip-prinsip tata kelola yang baik oleh pihak eksternal.
• Sosialisasi Tata Kelola yang Baik (Good Corporate Governance) oleh konsultan independen kepada seluruh pegawai LPEI.
• Diseminasi Surat Edaran kepada Pegawai LPEI, Mitra/Rekanan, dan Nasabah/Debitur perihal larangan permintaan,
penerimaan dan pemberian gratifikasi untuk/dari Pegawai LPEI serta kepada Rekanan, Penyedia Barang/Jasa (Vendor),
Mitra, dan Nasabah.
• Sosialisasi melalui flyer terkait larangan praktik Gratifikasi kepada seluruh pegawai LPEI.
• Pembentukan dan Peresmian Special Purpose Vehicle (SPV) LPEI.
• Penerapan Manajemen Risiko melalui sertifikasi kompetensi Manajemen Risiko dan sertifikasi kompetensi kerja pegawai
LPEI.
• Penerbitan peraturan tentang Komite Pengadaan LPEI.
• Penerbitan Manual Operasional Teknologi Sistem Informasi LPEI.
• Penetapan struktur dan keanggotaan Komite Manajemen Risiko LPEI.
226 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 229
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tahun Kegiatan
Year Activity
• Completion of regulations regarding the Organizational Guidelines and Work Procedures.
• Publication of regulations regarding Organization Adjustments.
• Determination of Guarantee Committee Members for Corporate Business Actors for the Implementation of PEN.
• Publication of a manual for the Special Assignment Program Product in Supporting the Export-Oriented Small and Medium
Enterprises Sector of Indonesia Eximbank.
• Publication of product manuals related to the Partnership Program.
• Establishment and inauguration of the Indonesia Eximbank Governance, Risk, Compliance (GRC) Champion.
• Strengthening the internal control system by launching a Whistleblowing System (WBS) and Gratification Control in
collaboration with the Ministry of Finance.
• Ongoing dissemination regarding WBS and Gratification to all employees together with the Inspector General of the
Ministry of Finance and the Ministry of Finance’s Pusintek.
• Training on Procedures for Filling in LHKPN and Amendment to KPK Regulations on LHKPN.
• Computer Based Training (CBT) Code of Ethics and Institutional Work Culture for all employees.
• Publication of Standard Operational Guidelines for Regulatory Preparation Edition 1.
• Appointment of members of the Financing Committee for the Special Export Assignment Program in the Framework of
Supporting the Export-Oriented Small and Medium Enterprises Sector.
• Appointment of members of the Supplier Chain Financing Committee.
• Implementation and appointment of Person in Charge (PIC) on the OJK Consumer Protection Portal Application (APPK).
• Appointment of the Gratification Control Unit (UPG) for the KPK’s Online Gratification Reporting System (GOL)
• Implementation and submission of gratification reports to the KPK through the Online Gratification reporting system (GOL).
• Implementation of an independent assessment of the principles of good governance by external parties.
• Dissemination of Good Corporate Governance by independent consultants to all employees.
• Dissemination of Circular Letters to Employees, Partners/Partners, and Customers/Debtors regarding the prohibition of
requesting, receiving and granting gratuities to/from Employees as well as to Partners, Goods/Services Providers (Vendors),
Partners, and Customers.
• Socialization through flyers regarding the prohibition of gratification practices to all employees
• Establishment and Inauguration of the Special Purpose Vehicle (SPV).
• Implementation of Risk Management through Risk Management competency certification and employee competency
certification.
• Issuance of regulations regarding the Procurement Committee.
• Issuance of the Information System Technology Operational Manual.
• Determination of the structure and membership of the Risk Management Committee.
2022 • Pelaksanaan self-assessment GCG LPEI posisi tahun 2021.
• Pelaksanaan penilaian independen prinsip-prinsip tata kelola yang baik oleh pihak eksternal.
• Pemenuhan Pelaporan LHKPN.
• Penyempurnaan Struktur Organisasi LPEI.
• Pembentukan jabatan Head of Manajemen Risiko & Kredit LPEI.
• Pengukuhan nilai-nilai Budaya LPEI yang baru yakni Agile, Profesionalisme, Integritas, dan Kreatif yang diformulasikan
dalam sebuah kata "APIK.”
• Penyusunan Standar Pedoman Operasional Sembilan Komite Di Bawah Direktur Eksekutif.
• Pemutakhiran Piagam Dewan Pengawas Syariah LPEI, Piagam Komite Renumerasi dan Nominasi LPEI, Piagam Komite
Pemantau Risiko LPEI, Piagam Komite Audit LPEI, dan Piagam Audit Internal LPEI.
• Penyusunan Piagam Komite Penugasan Khusus LPEI.
• Pemutakhiran Kode Etik dan Kode Perilaku Pegawai LPEI.
• Pemutakhiran peraturan internal tentang Kewajiban Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara (LHKPN) Bagi Pejabat
LPEI Wajib Lapor.
• Pemutakhiran peraturan internal tentang pengendalian Gratifikasi LPEI.
• Pemutakhiran peraturan internal tentang Pengadaan Barang/Jasa LPEI.
• Penyampaian Laporan Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan dan APU-PPT semester I 2022.
• Sosialisasi Tata Kelola yang Baik (Good Corporate Governance) oleh konsultan independen kepada seluruh pegawai LPEI.
• Pelatihan Tata Cara Pengisian LHKPN dengan pembicara langsung dari KPK.
• Pelatihan Computer Based Training (CBT) Kode Etik dan Budaya Kerja Lembaga kepada seluruh pegawai LPEI.
• Sosialisasi berkelanjutan terkait WBS dan Gratifikasi kepada seluruh pegawai LPEI, termasuk sosialisasi larangan praktik
Gratifikasi melalui email blast, flyer, dan screensaver kepada seluruh pegawai LPEI.
• Keikutsertaan dalam e-learning Peningkatan Pemahaman Gratifikasi dari KPK oleh seluruh pegawai Satuan Kerja
Kepatuhan.
• Pelaksanaan dan penyampaian laporan gratifikasi kepada KPK melalui sistem pelaporan Gratifikasi Online (GOL) KPK.
• Penyampaian pemenuhan rencana kerja dan realisasi atas Program Pengendalian Gratifikasi (PPG) LPEI tahun 2022
kepada KPK.
• Diseminasi Surat Edaran kepada Pegawai LPEI, Mitra/Rekanan, dan Nasabah/Debitur perihal larangan permintaan,
penerimaan dan pemberian gratifikasi untuk/dari Pegawai LPEI serta kepada Rekanan, Penyedia Barang/Jasa (Vendor),
Mitra, dan Nasabah.
• Persiapan pencatatan Unit Usaha Syariah berdasarkan POJK, dilengkapi dengan audiensi dengan OJK Bagian Pengawas
Syariah.
• Focus Group Discussion beserta sosialisasi PMK 208/2021 antara LPEI, BPKP, dan Kementerian Keuangan yang diwakili oleh
DJKN.
• Penyusunan roadmap dan framework Governance, Risk dan Compliance (GRC) LPEI.
• Pelaksanaan Webinar: Cara APIK Melawan Fraud dan Anti Money Laundering, dengan Pembicara dari PPATK dan
Transparansi Internasional Indonesia.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 227
Page 230
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Tahun Kegiatan
Year Activity
• The implementation of GCG self-assessment of Indonesia Eximbank’s position in 2021.
• Implementation of independent assessment of good governance principles by external parties.
• Fulfillment of LHKPN Reporting.
• Improvement of Indonesia Eximbank’s organizational structure.
• Establishment of Head of Risk & Credit Management of Indonesia Eximbank.
• Strengthening the new Indonesia Eximbank Cultural values of Agile, Professionalism, Integrity, and Creative formulated in a
word “APIK.”
• Preparation of standard operational guidelines of nine committees under the Executive Director.
• Updating the Charter of the Sharia Supervisory Board of LPEI, the Charter of the Remuneration and Nomination Committee
of Indonesia Eximbank, the Charter of the Risk Monitoring Committee of Indonesia Eximbank, the Charter of the Audit
Committee of Indonesia Eximbank, and the Charter of Internal Audit of Indonesia Eximbank.
• Drafting of the Special Assignment Committee Charter of Indonesia Eximbank.
• Update of Indonesia Eximbank Employee Code of Ethics and Code of Conduct.
• Updating internal regulations on the Obligation of State Administration Property Report (LHKPN) for Indonesia Eximbank
Officials Must Report.
• Updating internal regulations on Indonesia Eximbank Gratification control.
• Update of internal regulations on Procurement of Goods/Services of Indonesia Eximbank.
• Submission of the Report on the Implementation of the Compliance Function and AML-CFT in the first semester of 2022.
• Socialization of Good Corporate Governance by independent consultants to all Indonesia Eximbank employees.
• Training on LHKPN Filling Procedures with direct speakers from the KPK.
• Computer Based Training (CBT) Code of Ethics and Work Culture of the Institution to all Indonesia Eximbank employees.
• Continuous socialization related to WBS and Gratification to all Indonesia Eximbank employees, including socialization
of the prohibition of Gratification practices through email blasts, flyers, and screensavers to all Indonesia Eximbank
employees.
• Participation in e-learning Increasing Gratification Understanding from the KPK by all employees of the Compliance Unit.
• Implementation and submission of gratification reports to the KPK through the KPK’s Online Gratification reporting system
(GOL).
• Submission of the fulfillment of the work plan and realization of the 2022 Indonesia Eximbank Gratification Control Program
(PPG) to the KPK.
• Dissemination of Circular Letter to Indonesia Eximbank Employees, Partners/Partners, and Customers/Debtors regarding
the prohibition of requesting, receiving and granting gratuities to/from Indonesia Eximbank Employees as well as to
Partners, Goods/Services Providers (Vendors), Partners, and Customers.
• Preparation for the recording of Sharia Business Units based on POJK, complemented by hearings with the OJK Sharia
Supervisory Section.
• Focus Group Discussion along with socialization of PMK 208/2021 between Indonesia Eximbank, BPKP, and the Ministry of
Finance represented by DJKN.
• Preparation of Indonesia Eximbank’s Governance, Risk and Compliance (GRC) roadmap and framework.
• Webinar: How APIK Fights Fraud and Anti Money Laundering, with Speakers from PPATK and Transparency International
Indonesia.
2023 • Pembentukan dan pengukuhan DCOR Officer LPEI;
• Pelaksanaan penilaian terhadap penerapan prinsip-prinsip tata kelola yang baik LPEI periode tahun 2022 oleh BPKP;
• Pelaksanaan self assessment faktor tata kelola yang baik LPEI tahun 2023 menggunakan parameter SEOJK No. 15/
SEOJK.05/2022 sebagai bagian dari Laporan Tingkat Kesehatan LPEI tahun 2023;
• Pemenuhan pelaporan LHKPN periode tahun 2023 secara tepat waktu dan terpenuhi 100%;
• Penyusunan piagam komite Governance, Risk dan Compliance (GRC) LPEI;
• Sosialisasi berkelanjutan terkait pengendalian gratifikasi, Whistleblowing System (WBS), dan APU PPT kepada pegawai LPEI;
• Pelaksanaan survei WBS dan Gratifikasi kepada seluruh Manajemen dan pegawai LPEI;
• Pelaksanaan program pengendalian Gratifikasi LPEI tahun 2023.
• Sosialisasi Penguatan Bisnis LPEI melalui Penerapan Good Corporate Governance (GCG) kepada KAP Rekanan LPEI;
• Pengkinian peraturan internal dan penguatan framework Strategi Anti Fraud LPEI;
• Pembentukan Komite GRC LPEI yang diatur dalam peraturan internal Komite Governance, Risk & Compliance (GRC
Committee) LPEI;
• Pengkinian peraturan internal atas penerapan program Anti Pencucian uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, &
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU PPT & PPPSPM);
• Penyusunan kebijakan/peraturan internal Tata Kelola yang Baik LPEI;
• Penyusunan kebijakan/peraturan internal Operasional Manajemen Risiko Enterprise LPEI;
• Penyusunan kebijakan/peraturan internal Pengelola Rekanan Pengadaan Barang/Jasa LPEI;
• Penyusunan kebijakan/peraturan internal Penyusunan RKAT, Rencana Bisnis dan RJP LPEI;
• Penyusunan kebijakan/peraturan internal Tata Naskah Dinas LPEI;
• Penyusunan kebijakan/peraturan internal Penilaian Tingkat Kesehatan LPEI;
• Penyusunan kebijakan/peraturan internal Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan LPEI;
• Penyusunan kebijakan/peraturan internal Komite Perusahaan Anak LPEI;
• Penyusunan kebijakan/peraturan internal Layanan Pengaduan Nasabah LPEI;
• Penyusunan kebijakan/peraturan internal Pedoman Tata Kerja Dewan Direktur LPEI.
• Penyusunan dan pengkinian peraturan internal terkait penerapan PMK 208/PMK.06/2021.
228 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 231
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tahun Kegiatan
Year Activity
• Establishment and inauguration of Indonesia Eximbank DCOR Officer;
• Implementation of an assessment of the implementation of Indonesia Eximbank's good governance principles for the 2022
period by BPKP;
• Implementation of self-assessment of LPEI good governance factors in 2023 using SEOJK No. 15/SEOJK.05/2022 parameters
as part of the Indonesia Eximbank Health Level Report in 2023;
• Fulfillment of LHKPN reporting for the period of 2023 in a timely manner and 100% fulfilled;
• Preparation of Indonesia Eximbank Governance, Risk and Compliance (GRC) committee charter;
• Continuous socialization related to gratification control, Whistleblowing System (WBS), and AML/CFT to Indonesia Eximbank
employees;
• Implementation of WBS and Gratification survey to all Indonesia Eximbank Management and employees;
• Implementation of Indonesia Eximbank Gratification control program in 2023.
• Socialization of Strengthening Indonesia Eximbank Business through the Implementation of Good Corporate Governance
(GCG) to KAP Partners of Indonesia Eximbank;
• Updating internal regulations and strengthening the Indonesia Eximbank Anti Fraud Strategy framework;
• Establishment of Indonesia Eximbank GRC committee which is regulated in the internal regulation of Indonesia Eximbank
Governance, Risk & Compliance Committee (GRC Committee);
• Updating of internal regulations on the implementation of Anti-Money Laundering, Prevention of Financing of Terrorism, &
Prevention of Financing of Proliferation of Weapons of Mass Destruction (AML PPT & PPPSPM) program;
• Preparation of Indonesia Eximbank's internal Good Governance policy/regulation;
• Preparation of internal policy/regulation of Indonesia Eximbank Enterprise Risk Management Operations;
• Preparation of internal policies/regulations of Indonesia Eximbank Goods/Services Procurement Partner Management;
• Preparation of internal policies/regulations for the preparation of RKAT, Business Plan and RJP Indonesia Eximbank;
• Preparation of internal policies/regulations of Indonesia Eximbank Office Manuscripts;
• Preparation of internal policy/regulation on Health Level Assessment of Indonesia Eximbank;
• Preparation of internal policy/regulation on Implementation of Compliance Function of Indonesia Eximbank;
• Formulation of internal policy/regulation of Indonesia EximbankEI Subsidiary Committee;
• Preparation of internal policy/regulation on Indonesia Eximbank Customer Complaint Service;
• Formulation of internal policies/regulations of the Indonesia Eximbank Board of Directors Work Procedure Guidelines.
• Preparation and updating of internal regulations related to the implementation of PMK 208/PMK.06/2021.
SISTEM TATA KELOLA GOVERNANCE SYSTEM
Berdasarkan UU No. 2/2009, LPEI menerapkan sistem Based on Law No. 2/2009, Indonesia Eximbank adopts
tata kelola “One Board System (Dewan Tunggal),” the “One Board System (Single Board)” governance
di mana Dewan Direktur berperan sebagai organ system, where the Board of Directors acts as the
tunggal dalam organisasi yang bertanggung jawab sole organ within the organization responsible for
dalam hal perumusan, penetapan kebijakan, dan formulating policies, making decisions, and overseeing
pengawasan kegiatan operasional LPEI. Penerapan Indonesia Eximbank operational activities. The
One Board System dianggap sudah sesuai dengan implementation of the One Board System is deemed
kebutuhan LPEI. Namun demikian, guna mencegah appropriate for Indonesia Eximbank needs. However,
terjadinya dominasi pengaruh yang berlebihan to prevent excessive influence domination by one
pada salah satu anggota Dewan Direktur yang juga member of the Board of Directors who also serves as
menjabat sebagai Ketua Dewan Direktur dan Direktur the Chairman of the Board of Directors and Executive
Eksekutif sesuai penunjukan Menteri, maka Ketua Director as appointed by the Minister, the Chairman of
Dewan Direktur tidak memiliki hak suara dalam rapat the Board of Directors does not have voting rights in
Dewan Direktur. Board of Directors meetings.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 229
Page 232
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
STRUKTUR DAN ARSITEKTUR GCG
GCG Structure and Architecture
Struktur GCG GCG Structure
Dewan Direktur merupakan organ tunggal di dalam The Board of Directors is the sole organ within the
organisasi Lembaga yang mengemban tugas pokok Institution in charge of the core tasks and main
dan fungsi utama untuk merumuskan, menetapkan functions of policy formulation, policy establishment,
kebijakan, dan melakukan pengawasan terhadap and operational oversight of Indonesia Eximbank. The
kegiatan operasional LPEI. Dengan demikian struktur following chart illustrates the governance structure of
GCG LPEI dapat dijelaskan dalam bagan berikut ini: Indonesia Eximbank:
Ex Officio
• Fiskal (3 orang)
• Fiscal (3 persons)
• Perdagangan (1 orang)
• Trade (1 person)
• Perindustrian (1 orang)
• Industry (1 person)
• Pertanian (1 orang) | Agriculture (1 person)
Dewan Direktur
Board of Directors
Independen | Independent
• Berasal dari luar LPEI paling banyak 3 Orang dan
1 orang dari dalam LPEI
• Comes from outside the Indonesia Eximbank
at most 3 people and 1 person from inside the
Indonesia Eximbank
Ketua Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif
Chairman of the Board of Directors concurrently
Executive Director
Managing Director/Direktur Pelaksana yang terdiri
dari para profesional dan membantu Direktur
Eksekutif
Managing Director consists of professionals and assists the
Dewan Pelaksana Executive Director
Managing Director
Mengacu pada ketentuan tersebut, komposisi Dewan Referring to the provisions above, the composition of
Direktur berjumlah paling banyak adalah 10 (sepuluh) the Board of Directors is no more than 10 (ten) people,
orang, yang terdiri dari: consisting of:
a. 3 (tiga) orang pejabat yang berasal dari instansi a. 3 (three) government officials from the institution
atau lembaga yang membidangi fiskal. or department in charge of fiscal.
b. 1 (satu) orang pejabat yang berasal dari instansi b. 1 (one) government officials from the institution or
atau lembaga yang membidangi perdagangan. department in charge of trade.
c. 1 (satu) orang pejabat yang berasal dari instansi c. 1 (one) government officials from the institution or
atau lembaga yang membidangi perindustrian. department in charge of industry.
d. 1 (satu) orang pejabat yang berasal dari instansi d. 1 (one) government officials from the institution or
atau lembaga yang membidangi pertanian. department in charge of agriculture.
e. Paling banyak 3 (tiga) orang yang berasal dari e. A maximum of 3 (three) persons from external
luar LPEI dan 1 (satu) orang dari dalam LPEI. Indonesia Eximbank and 1 (one) person from within
the Indonesia Eximbank.
Salah satu anggota Dewan Direktur yang ditunjuk oleh The Minister appoints one of the Board of Directors
Menteri menjabat sebagai Ketua Dewan Direktur dan members to serve as Chairman of the Board of
merangkap jabatan sebagai Direktur Eksekutif. Dalam Directors and Executive Director. The Executive Director
menjalankan tugasnya, Direktur Eksekutif didukung is assisted in carrying out its duties by a maximum of 5
230 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 233
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
oleh maksimal 5 (lima) orang Direktur Pelaksana, di (five) Managing Directors, with a maximum of 4 (four)
mana paling banyak 4 (empat) di antaranya berasal people coming from within the Indonesia Eximbank.
dari internal LPEI. Pengangkatan dan pemberhentian The Board of Directors appoints and dismisses the
Direktur Pelaksana dilakukan oleh Dewan Direktur Managing Director based on the Executive Director’s
berdasarkan usulan dari Direktur Eksekutif. recommendation.
Dalam upaya meningkatkan efektivitas pelaksanaan To enhance the effectiveness of the implementation of
tugas dan tanggung jawab tersebut, Dewan Direktur these duties and responsibilities, the Board of Directors
membentuk komite-komite pendukung di bawahnya, establishes supporting committees, among others: 1)
antara lain: 1) Komite Audit; 2) Komite Pemantau the Audit Committee; 2) the Risk Monitoring Committee;
Risiko; dan 2) Komite Remunerasi dan Nominasi. and 3) the Remuneration and Nomination Committee.
Setiap Komite beroperasi sesuai dengan lingkup Each committee operates in accordance with the
tugas dan kewajibannya yang telah ditetapkan oleh scope of duties and responsibilities as stipulated by the
Keputusan Direktur Eksekutif (KDE). Hal ini sesuai Executive Directors’ Decree (KDE). This is in accordance
dengan aturan yang ditetapkan dalam Pasal 8 with the rules set out in Article 8 of the Minister of Finance
Peraturan Menteri Keuangan No. 208/PMK.06/2021 Regulation No. 208/2021 concerning Governance
tentang Prinsip Tata Kelola, Prinsip Manajemen Risiko, Principles, Risk Management Principles, and Know Your
dan Prinsip Mengenal Nasabah LPEI. Customer Principles of Indonesia Eximbank.
Arsitektur GCG GCG Architecture
Arsitektur GCG merupakan struktur atau landasan The GCG architecture is a structure or framework
kerja yang disusun untuk mengelola dan mengatur designed to manage and govern an organization
suatu organisasi dengan mematuhi prinsip-prinsip in accordance with the principles of good corporate
tata kelola perusahaan yang baik. Dengan arsitektur governance. With an effective GCG architecture,
GCG yang efektif, diharapkan dapat tercipta it is hoped that a work environment supportive of
lingkungan kerja yang mendukung pertumbuhan sustainable growth can be created, providing long-
berkelanjutan, serta memberikan nilai jangka panjang term value for stakeholders and building trust among
bagi stakeholder, dan membangun kepercayaan dari various parties involved with Indonesia Eximbank.
berbagai pihak yang terlibat dengan LPEI.
Arsitektur penyusunan kebijakan dan prosedur The architecture for policy formulation and procedures
berdasarkan prinsip GCG mengamanatkan adanya based on GCG principles mandates the existence of
Kebijakan dan Prosedur tertulis, seperti yang written Policies and Procedures, as illustrated in the
diperlihatkan dalam skema berikut: following scheme:
Akuntabilitas
Accountability
UU
Tanggung Jawab Undang-Undang
Responsibility Act
PMK
Peraturan Menteri Keuangan
Regulation of Minister of Finance
Kemandirian
Independence Arsitektur GCG
GCG Architecture PDD
Peraturan Dewan Direktur
Regulation of the Board of Director
Kewajaran
Responsibility PDE
Peraturan Dewan Eksekutif
Regulation of Executive Directors
Keterbukaan
Transparency
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 231
Page 234
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
External Auditor
External
Kementerian Keuangan Otoritas Jasa Keuangan
Ministry of Finance Financial Services Authority
Minister of Finance Regulation OJK Regulation
Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif
Chairman of the Board of Directors and Concurrently as Executive
Internal
Direktur Pelaksana | Managing Director
1st Line of Defense 2nd Line of Defense 3rd Line of Defense
Pengendalian Internal oleh Unit Kerja Pengelolaan Risiko dan Kepatuhan Pengawasan Internal
Bisnis, Unit Kerja Analisa Risiko Bisnis, oleh Unit Kerja Manajemen Risiko oleh Satuan
dan Unit Kerja Operasional. Portfolio dan Unit Kerja Kepatuhan. Kerja Audit Internal.
Internal Control by the Business Risk Management and Compliance Internal Control by Internal Audit.
Unit, Business Risk Analysis Unit, by the Portfolio Risk Management
and Operational Unit. Unit and Compliance Unit.
232 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 235
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
KERANGKA TATA KELOLA
(STRUKTUR, PROSES, DAN HASIL TATA KELOLA)
GCG Framework (Governance Structure, Process, and Outcome)
LPEI mengimplementasikan komitmennya terhadap Indonesia Eximbank implements its commitment
penerapan Tata Kelola, yang tercermin dalam to governance, as reflected in the commitment of
komitmen Dewan Direktur, Direktur Eksekutif, Direktur the Board of Directors, Executive Director, Executive
Pelaksana, serta seluruh unit kerja LPEI untuk Directors, and all Indonesia Eximbank work units
menerapkan dan menegakkan Tata Kelola LPEI. to implement and uphold Indonesia Eximbank
Keberhasilan implementasi GCG dapat dilihat dari governance. The success of GCG implementation
konsistensi ketiga aspek sistem tata kelola, yaitu can be seen in the consistency of the three aspects
Struktur Tata Kelola, Proses Tata Kelola, dan Hasil Tata of governance systems: Governance Structure,
Kelola. Informasi terkait hal tersebut dijelaskan secara Governance Processes, and Governance Outcomes.
lebih rinci sebagai berikut: Information regarding these aspects is explained in
more detail as follows:
1. Struktur Tata Kelola (Governance Structure) 1. Governance Structure
Governance Structure yaitu terkait dengan Governance Structure is related to the adequacy
kecukupan Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola of the Corporate Governance Structure and
Perusahaan agar proses penerapan prinsip Tata Infrastructure, so that the process of implementing
Kelola yang baik menghasilkan outcome yang Good Governance Principles produces outcomes
sesuai dengan harapan Pemangku Kepentingan that meet the expectations of the Institution’s
Lembaga. Struktur organ Tata Kelola meliputi Stakeholders. The governance organs are organized
Dewan Direktur, Direktur Eksekutif, Direktur into the Board of Directors, Executive Directors,
Pelaksana, Komite-Komite, dan Satuan Kerja. Managing Directors, Committees, and Work Units.
Sedangkan yang termasuk dalam infrastruktur Meanwhile, policies and procedures, management
Tata Kelola antara lain adalah kebijakan dan information systems, and the primary tasks and
prosedur, sistem informasi manajemen serta functions of each organizational structure are all
tugas pokok dan fungsi masing-masing struktur part of the Governance infrastructure.
organisasi.
2. Proses Tata Kelola (Governance Process) 2. Governance Process
Governance Process merupakan efektivitas Governance Process is the effectiveness of the
proses penerapan prinsip Tata Kelola yang baik process of implementing good governance
yang didukung oleh kecukupan struktur dan principles, which is supported by the adequacy of
infrastruktur Tata Kelola Lembaga sehingga dapat Corporate Governance structure and infrastructure
menghasilkan outcome yang sesuai dengan to produce outcomes that meet the expectations
harapan seluruh pemangku kepentingan. LPEI of all stakeholders. Indonesia Eximbank always
memastikan proses Tata Kelola telah dilakukan ensures that the governance process is carried out
melalui prosedur dan mekanisme yang terstruktur using structured and systematic procedures and
dan sistematis guna menghasilkan outcome yang mechanisms to produce outcomes that meet the
memenuhi prinsip Tata Kelola. Governance principles.
3. Hasil Tata Kelola (Governance Outcome) 3. Governance Outcome
Governance Outcome yang memenuhi harapan Governance outcomes that meet stakeholder
pemangku kepentingan dapat dicapai melalui expectations are achieved through the process of
proses penerapan prinsip Tata Kelola yang implementing Good Governance principles, which
efektif serta didukung oleh kecukupan struktur is supported by adequate Governance structures
dan infrastruktur Tata Kelola yang memadai and infrastructure. Thus, the Governance Outcome
sesuai kebutuhan dan kompleksitas bisnis is the end result of putting the Governance Process
Lembaga. Dengan demikian, Governance
Outcome merupakan hasil akhir atas penerapan
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 233
Page 236
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Governance Process dan dukungan yang memadai into action and receiving adequate support from
dari Governance Structure. Adanya permasalahan the Governance Structure. The presence of flaws
yang muncul pada Governance Structure akan in the Governance Structure leads to flaws in
menimbulkan kelemahan pada Governance the Governance Process. On the other hand, the
Process. Di lain pihak, adanya kelemahan pada presence of flaws in the Governance Process
Governance Process akan berdampak pada affects the Governance Outcome.
Governance Outcome.
234 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 237
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
PENILAIAN GCG
GCG Assessment
Dasar penilaian GCG di LPEI mengacu kepada PMK The basis for assessing GCG at Indonesia Eximbank
208/PMK.06/2021 tentang Prinsip Tata Kelola, Prinsip refers to PMK 208/2021. As stipulated in this
Manajemen Risiko, dan Prinsip Mengenal Nasabah regulation, Indonesia Eximbank conducts periodic
LPEI. Sebagaimana diatur dalam regulasi tersebut, measurements of GCG implementation at least once
LPEI melakukan pengukuran atas pelaksanaan dan a year. The assessment of GCG implementation at
penerapan GCG secara berkala minimal setiap Indonesia Eximbank for the assessment period in 2022
1 (satu) tahun. Penilaian penerapan GCG di LPEI untuk was carried out by the Financial and Development
periode penilaian tahun 2022 dilakukan oleh Badan Supervisory Agency (BPKP) appointed through Letter
Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) No. BS.0290/CEO/10/2022 dated 5 October 2022.
yang ditunjuk melalui Surat No. BS.0290/CEO/10/2022
Tanggal 5 Oktober 2022.
Penilaian Penerapan GCG Tahun Buku 2022: Hasil, The Assessment of GCG Implementation for Fiscal
Rekomendasi, dan Tindak Lanjutnya di Tahun Year 2022: Results, Recommendations, and Follow-
2023 up in 2023
Berdasarkan Laporan Penilaian Badan Pengawasan Based on the Assessment Report from the Financial
Keuangan dan Pembangunan (BPKP) No. PE.05.03/ and Development Supervisory Agency (BPKP)
LGCG-66/D403/1/2023 yang diterima pada tanggal No. PE.05.03/LGCG-66/D403/1/2023 received on July
3 Juli 2023, LPEI telah melakukan penilaian terhadap 3, 2023, Indonesia Eximbank conducted an evaluation
penerapan prinsip-prinsip GCG untuk periode tahun of the implementation of GCG principles for the fiscal
buku 2022 dengan menggunakan 10 (sepuluh) year 2022 using 10 main aspects consisting of 155
aspek utama yang terdiri dari 155 indikator faktor compliance indicator factors and obtained a score of
uji kesesuaian dan memperoleh nilai 77,789 dengan 77.789 with a “Good” Composite Predicate.
Predikat Komposit “Baik”.
Dari hasil penilaian GCG di tahun 2022, LPEI From the results of the GCG assessment in
mendapatkan sebanyak 79 Area of Improvement 2022, Indonesia Eximbank identified 79 Areas of
(AoI). Pada tahun 2023, LPEI telah menindaklanjuti Improvement (AoI). In 2023, Indonesia Eximbank has
selesai 71 AoI, sementara 8 AoI lainnya masih dalam completed the follow-up for 71 AoI, while the other
proses tindak lanjut. Realisasi tindak lanjut LPEI 8 AoI are still undergoing follow-up processes by
terhadap semua rekomendasi perbaikan yang management. Indonesia Eximbank’s follow-up actions
diperoleh dari penilaian GCG tahun 2022 menandai on all improvement recommendations obtained from
kesungguhan LPEI dalam menyempurnakan the 2022 GCG assessment signify its commitment
implementasi Tata Kelola yang baik pada setiap lini to continuously enhancing the implementation of
bisnis dan tingkatan organisasi secara berkelanjutan. good governance across every business line and
organizational level.
Penilaian Penerapan GCG Tahun Buku 2023 Assessment of GCG Implementation for Financial
Year 2023
Penilaian atas implementasi Tata Kelola yang baik The assessment of the implementation of good
pada lingkup LPEI untuk tahun 2023 masih berlangsung governance within the scope of Indonesia Eximbank
dan hingga Laporan Tahunan 2023 ini dipublikasikan, for 2023 is still ongoing, and as of the publication of
hasil penilaiannya masih dalam proses akhir oleh the 2023 Annual Report, the assessment results are
BPKP. Ringkasan Laporan hasil penilaian GCG LPEI still in the final stages by BPKP. The summary report
dapat diakses melalui situs web LPEI, yaitu www. of the Indonesia Eximbank GCG assessment can be
indonesiaeximbank.go.id accessed through the Indonesia Eximbank website at
https://www.indonesiaeximbank.go.id.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 235
Page 238
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
RAPAT PENGESAHAN
Ratification Meetings
Sebagai SMV dari Kementerian Keuangan RI, As a SMV under the Ministry of Finance of the Republic
pengelolaan LPEI sepenuhnya berada di bawah of Indonesia, the management of Indonesia Eximbank
tanggung jawab Menteri Keuangan RI. LPEI is entirely under the responsibility of the Minister
berkewajiban untuk menyusun Rencana Jangka of Finance of the Republic of Indonesia. Indonesia
Panjang (RJP) dan Rencana Kerja dan Anggaran Eximbank is obligated to prepare its Long-Term Plan
Tahunan (RKAT) setiap tahunnya, untuk selanjutnya (RJP) and Annual Work Plan and Budget (RKAT) each
disampaikan kepada Menteri Keuangan guna year, subsequently to be submitted to the Minister of
mendapatkan persetujuan melalui mekanisme Finance for approval through the Ratification Meeting
Rapat Pengesahan (Fungsi RUPS). Selain memiliki mechanism (RUPS Function). In addition to having the
kewenangan untuk memberikan persetujuan authority to approve Indonesia Eximbank RKAT, the
terhadap RKAT LPEI, pelaksanaan Rapat Pengesahan implementation of the Ratification Meeting also aims
juga bertujuan untuk memperoleh persetujuan to obtain the Minister of Finance’s approval regarding
Menteri Keuangan terkait kinerja LPEI selama tahun Indonesia Eximbank performance throughout the
buku. fiscal year.
Landasan Hukum dan Tahapan Pelaksanaan Legal References and Stages of the Ratification
Meetings
Rapat Pengesahan Berdasarkan UU No. 2/2009 Pursuant to Law No. 2 of 2009 concerning the Indonesia
tentang Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Eximbank’s Fourth Part Work Plan and Annual Budget:
Bagian Keempat RKAT:
1) Pasal 36: Tahun Buku dan Tahun Anggaran LPEI 1) Article 36: Indonesia Eximbank Fiscal Year and
dimulai dari 1 Januari sampai dengan 31 Desember Financial Year begin from 1 January to 31 December
Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Annual Work Plan and Budget.
2) Pasal 37: 2) Article 37:
a) Direktur Eksekutif menyiapkan Rencana Jangka a) The Executive Director prepares a Long-Term
Panjang sebagai rencana strategis yang Plan as a strategic plan that contains the
memuat sasaran yang hendak dicapai oleh objectives to be achieved by the Company
LPEI dalam periode 5 (lima) tahunan. within a 5 (five) year period.
b) Direktur Eksekutif menyusun Rencana Kerja b) The Executive Director prepares an Annual Work
dan Anggaran Tahunan sebagai penjabaran Plan and Budget as an annual translation of the
tahunan dari Rencana Jangka Panjang. Long-Term Plan.
c) Tata cara penyusunan, penyampaian, dan c) The procedures for the preparation, submission,
pengubahan Rencana Jangka Panjang and amendment of the Long- Term Plan and
serta Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Work Plan and Annual Budget are stipulated in
ditetapkan dalam Peraturan Menteri.” a Ministerial Regulation.
Hak-hak Pemegang Saham Shareholders Rights
Berdasarkan Pasal 19 Undang-Undang Nomor 2 Based on Article 19 of Law Number 2 of 2009 concerning
tahun 2009 Tentang Lembaga Pembiayaan Ekspor the Indonesian Export Financing Agency, Indonesia
Indonesia, LPEI tidak terbagi atas saham dan 100% Eximbank is not divided into shares and is wholly
dimiliki oleh Pemerintah Republik Indonesia. owned (100%) by the Government of the Republic of
Indonesia.
Kesetaraan Perlakuan terhadap Pemegang Equality in Treatment of the Shareholders
Saham
LPEI memastikan terlaksananya prinsip kesetaraan Indonesia Eximbank ensures the implementation of
bagi pemegang saham meskipun tidak memiliki the principle of equality for shareholders, even though
pemegang saham minoritas. Hal ini karena seluruh it does not have minority shareholders. This is because
(100%) saham LPEI dimiliki oleh Pemerintah Republik the Government of the Republic of Indonesia owns
Indonesia. 100% of Indonesia Eximbank shares.
236 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 239
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Pelaksanaan dan Kehadiran Peserta Rapat Implementation and Attendance of Ratification
Pengesahan Tahun 2023 Meetings in 2023
Pada tahun 2023, LPEI telah melaksanakan Rapat In 2023, Indonesia Eximbank has conducted Work Plan
Pengesahan RKAT dengan uraian sebagai berikut: and Annual Budget (RKAT) Ratification Meeting with
the following description:
Tempat/Tanggal: Kamis, 04 Mei 2023 Place/Date: Thursday, 04 May 2023
Waktu: 15.30 – selesai Time: 15.30 - End
Kehadiran: Attendance:
a) Menteri Keuangan RI yang dalam hal ini diwakili a) Minister of Finance of the Republic of Indonesia,
oleh Direktur Jenderal Kekayaan Negara in this case represented by the Director General
Kementerian Keuangan RI of State Assets of the Ministry of Finance of the
Republic of Indonesia
b) Dewan Direktur LPEI b) Board of Directors
c) Direktur Pelaksana LPEI c) Managing Directors
Laporan Rapat Pengesahan RKAT tersebut telah The report of the RKAT Ratification Meeting has been
disetujui oleh Menteri Keuangan melalui surat S-507/ approved by the Minister of Finance through letter
MK.06/2023 tanggal 18 Juni 2023 Perihal Pengesahan No. S-507/MK.06/2023 dated 18 June 2023 concerning
Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan, Kontrak the Ratification of the RAKT, Management Contract,
Manajemen dan Program Kemitraa LPEI Tahun 2023, and Partnership Program of the Export Financing
yang pembahasannya meliputi hal-hal sebagai Agency, which includes the following discussions:
berikut:
Hasil Keputusan Rapat Pengesahan Tahun 2023 Ratification Meetings Resolutions in 2023
Hasil Keputusan Realisasi
No. Status
Result Realization
1. Mengesahkan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT), Kontrak Manajemen, Pelaksanaan poin-poin di Selesai
dan Program Kemitraan Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Tahun 2023, dengan atas telah disampaikan Done
pokok-pokok sebagaimana terlampir. kepada Menteri Keuangan
Ratify the Annual Work Plan and Budget (RKAT), Management Contract, and Partnership melalui surat:
Program of the Indonesia Eximbank for 2023, with the points as attached. BS.0052/CEO/02/2024
2. Dalam pelaksanaan RKAT LPEI Tahun 2023 Dewan Direktur perlu memperhatikan hal- The implementation of the
hal sebagai berikut: above points has been
a. RKAT Tahun 2023 agar dijadikan pedoman dalam menjalankan pengurusan dan submitted to the Minister
pengawasan LPEI dengan tetap melaksanakan disiplin anggaran serta memperhatikan of Finance by letter:
pelaksanaan mandat berdasarkan Undang-Undang No. 2 Tahun 2009 dan Peraturan BS.0052/CEO/02/2024
Pemerintah Nomor 43 Tahun 2019
b. Strategi, prioritas dan program kerja harus dilaksanakan sesuai dengan timeline yang
telah direncanakan dan dimonitor serta dievaluasi secara berkala
c. Efisiensi dalam pelaksanaan belanja modal (CAPEX), beban administrasi dan umum,
serta beban tenaga kerja agar terus dilakukan, baik pada penugasan umum maupun
penugasan khusus. Khusus mengenai CAPEX, agar program kerja yang telah ditetapkan,
diupayakan dapat dilaksanakan di Tahun 2023
d. Beberapa hal yang perlu menjadi prioritas LPEI di Tahun 2023, antara lain:
1) meningkatkan kinerja LPEI baik keuangan maupun non keuangan;
2) menciptakan LPEI menjadi lembaga yang sehat dan kuat;
3) menyelesaikan perbaikan kualitas aset baik secara organik maupun in-organik;
4) memperkuat integritas dan kapabilitas sumber daya manusia;
5) membangun teamwork, kerja sama, dan sinergi antar unit untuk mencapai kinerja
yang optimal, serta menjaga persamaan persepsi dalam mencapai tujuan LPEI;
6) menindaklanjuti temuan audit internal, audit eksternal, dan arahan Kementerian
Keuangan.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 237
Page 240
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Hasil Keputusan Realisasi
No. Status
Result Realization
e. Dewan Direktur agar memastikan: Pelaksanaan poin-poin di Selesai
1) seluruh strategi, prioritas dan program kerja Tahun 2023 dilaksanakan dengan atas telah disampaikan Done
baik; kepada Menteri Keuangan
2) seluruh arahan, masukan serta catatan dari Kementerian Keuangan atas melalui surat:
Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan sebagaimana dalam pembahasan BS.0052/CEO/02/2024
dilaksanakan dengan baik;
3) dalam pelaksanaan strategi, prioritas dan program kerja, LPEI mengoptimalkan The implementation of the
sumber daya internal dan meminimalisir penggunaan konsultan; above points has been
4) komunikasi, hubungan baik, dan kerja sama dengan stakeholders terus dijalin submitted to the Minister
dengan baik dalam rangka melakukan sinergi dan kolaborasi untuk peningkatan of Finance by letter:
ekspor; BS.0052/CEO/02/2024
5) transformasi Information Technology (IT) difokuskan dalam rangka modernisasi
core banking system dan melaporkan secara berkala kepada Kementerian
Keuangan c.q. Direktorat Jenderal Kekayaan Negara;
6) LPEI terus berupaya menciptakan citra baik melalui berbagai program yang
dapat dirasakan langsung oleh pelaku ekosistem ekspor.
In implementing the Indonesia Eximbank’s 2023 RKAT, the Board of Directors needs to
pay attention to the following matters as follows:
a. The 2023 RKAT should be used as a guideline in carrying out the management and
supervision of Indonesia Eximbank by continuing to implement budget discipline
and paying attention to the implementation of the mandate based on Law No. 2 of
2009 and Government Regulation No. 43 of 2019.
b. Strategies, priorities and work programs must be implemented in accordance with
the planned timeline and monitored and evaluated regularly
c. Efficiency in the implementation of capital expenditure (CAPEX), administrative and
general expenses, and labor expenses should continue to be carried out, both on
general assignments and special assignments. Especially regarding CAPEX, so that
the work program that has been determined, is sought to be implemented in 2023
d. Several things that need to be prioritized by Indonesia Eximbank in 2023, among
others:
1) improving Indonesia Eximbank’s performance, both financial and non-financial;
2) creating Indonesia Eximbank into a healthy and strong institution;
3) completing the improvement of asset quality both organically and in-organically;
4) strengthen the integrity and capability of human resources;
5) build teamwork, cooperation, and synergy between units to achieve optimal
performance, and maintain a common perception in achieving Indonesia
Eximbank goals;
6) following up on internal audit findings, external audits, and Ministry of Finance
directives.
e. Board of Directors should ensure:
1) all strategies, priorities and work programs for 2023 are well implemented;
2) all directions, inputs and notes from the Ministry of Finance on the Annual Work
Plan and Budget as in the discussion are well implemented;
3) in the implementation of strategies, priorities and work programs, Indonesia
Eximbank optimizes internal resources and minimizes the use of consultants;
4) communication, good relations, and cooperation with stakeholders continue to
be well established in order to synergize and collaborate to increase exports;
5) Information Technology (IT) transformation is focused on the modernization
of the core banking system and reports regularly to the Ministry of Finance c.q.
Directorate General of State Assets;
6) Indonesia Eximbank continues to build a good image through various programs
that can be felt directly by export ecosystem actors.
Rapat Pengesahan Tahun 2022 Ratification Meetings in 2022
Laporan Rapat Pengesahan LPEI telah disetujui oleh Indonesia Eximbank’s ratification meeting report has
Menteri Keuangan melalui surat No. S-53/MK.06/2022 been approved by the Minister of Finance through
tanggal 3 Januari 2022 perihal Pengesahan RKAT, letter No. S-53/MK.06/2022 dated 3 January 2022
Kontrak Manajemen, dan Program Kemitraan concerning the Ratification of the Annual Work Plan
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Seluruh and Budget, Management Contract, and Partnership
keputusan yang diambil dalam Rapat Pengesahan Program of Indonesia Eximbank. All resolutions
Tahun Buku 2022 telah sepenuhnya direalisasikan. adopted in the Ratification Meeting for 2022 Financial
Year have been implemented.
238 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 241
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
DEWAN DIREKTUR
Board of Directors
LPEI memiliki organ Dewan Direktur yang menjalankan Indonesia Eximbank has a Board of Directors which
fungsi setara dengan Dewan Komisaris pada functions equivalently to a Board of Commissioners in
perusahaan lain. Dewan Direktur bertanggung jawab other companies. The Board of Directors is responsible
untuk merumuskan dan menetapkan kebijakan, serta for formulating and establishing policies, as well as
melakukan pengawasan terhadap jalannya kegiatan overseeing the operational activities of Indonesia
operasional LPEI. Hal ini selaras dengan ketentuan Eximbank. This is in line with the provisions stipulated
yang diatur dalam pasal 26 ayat (1) UU No. 2/2009. in Article 26 paragraph (1) of Law No. 2/2009.
DASAR HUKUM LEGAL REFERENCES
Dewan Direktur LPEI dibentuk berdasarkan peraturan- The Board of Directors of Indonesia Eximbank is
peraturan sebagai berikut: established based on the following regulations:
1. Peraturan Internal 1. Internal Regulations
Peraturan Dewan Direktur (PDD) No. 0003/ Board of Directors Decree No. 0003/PDD/04/2023
PDD/04/2023 tentang Pedoman Tata Kerja Dewan on the Indonesia Eximbank Board of Directors
Direktur LPEI. Charter (Board Manual).
2. Peraturan Eksternal 2. External Regulations
a. UU No. 2 Tahun 2009 tentang Lembaga a. Law No. 2 of 2009 on Indonesia Eximbank.
Pembiayaan Ekspor Indonesia.
b. PMK No. 58/PMK.06/2020 Tentang Pembinaan b. Minister of Finance Regulation (PMK) No.
dan Pengawasan LPEI. 58/PMK.06/2020 concerning Guidance and
Supervision of the Indonesia Eximbank.
c. PMK No. 208/2021 tentang Prinsip Tata c. PMK No. 208/PMK.06/2021 on Governance
Kelola, Prinsip Manajemen Risiko, dan Prinsip Principles, Risk Management Principles, and
Mengenal Nasabah Lembaga Pembiayaan Know Your Customer Principles of Indonesia
Ekspor Indonesia. Eximbank.
d. POJK No. 9/2022 Tentang Pengawasan d. POJK No. 9/POJK.05/2022 concerning
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Supervision of Indonesia Eximbank.
PEDOMAN TATA KERJA DEWAN DIREKTUR BOARD OF DIRECTORS MANUAL
Pedoman tata kerja Dewan Direktur (Board The guidelines for the Board of Directors’ working
Manual) diatur dalam PDD No. 0003/PDD/04/2023 procedures (Board Manual) are regulated in PDD No.
mengenai Pedoman Tata Kerja Dewan Direktur 0003/PDD/04/2023 concerning the Guidelines for the
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Pedoman Board of Directors’ Working Procedures of Indonesia
ini merupakan penyempurnaan dari Board Manual Eximbank. These guidelines are an improvement
sebelumnya, yakni PDD No. 0007/PDD/12/2020. upon the previous Board Manual, namely PDD No.
Pedoman Tata Kerja Dewan Direktur mencakup 0007/PDD/12/2020. The Board of Directors’ Working
berbagai aspek seperti tugas, wewenang, tanggung Procedures cover various aspects such as duties,
jawab, hak, kewajiban, etika, waktu kerja, rapat Dewan authorities, responsibilities, rights, obligations, ethics,
Direktur, sekretariat komite-komite, staf ahli Dewan working hours, Board of Directors meetings, committee
Direktur, interaksi antara Dewan Direktur, Direktur secretariats, Board of Directors’ advisors, interaction
Eksekutif, Direktur Pelaksana, dan prosedur kerja among the Board of Directors, Executive Director,
Direktur Eksekutif. Executive Directors, and the working procedures of the
Executive Director.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 239
Page 242
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
KOMPOSISI DEWAN DIREKTUR COMPOSITION OF THE BOARD OF DIRECTORS
Sesuai dengan Pasal 25 ayat (2) UU No. 2/2009, Pursuant to the Article 25 paragraph (2) Law No.
anggota Dewan Direktur LPEI terdiri dari unsur: 2/2009, Member of the Board of Directors consists of
the following elements:
a. 3 (tiga) orang pejabat yang berasal dari instansi a. 3 (three) officials from the institution or department
atau lembaga yang membidangi fiskal, 1 (satu) in charge of fiscal, 1 (one) official from the
orang pejabat yang berasal dari instansi atau institution or department in charge of commerce,
lembaga yang membidangi perdagangan, 1 (satu) 1 (one) official from the institution or department
orang pejabat yang berasal dari instansi atau in charge of industry, and 1 (one) official from
lembaga yang membidangi perindustrian, dan 1 the institution or department in charge of
(satu) orang pejabat yang berasal dari instansi agriculture.
atau lembaga yang membidangi pertanian.
b. Paling banyak 3 (tiga) orang yang berasal dari b. At the most 3 (three) members from the external
luar LPEI dan 1 (satu) orang dari dalam LPEI. Indonesia Eximbank and 1 (one) member from the
internal Indonesia Eximbank.
Sepanjang tahun 2023, telah terjadi beberapa kali Throughout 2023, there have been several changes to
perubahan pada komposisi Dewan Direktur LPEI, the composition of the Indonesia Eximbank Board of
sebagaimana diuraikan pada tabel berikut ini: Directors, as described in the following table:
Komposisi Dewan Direktur Periode 1 Januari 2023 – 27 April 2023
Composition of the Board of Directors for the Period of 1 January 2023 – 27 April 2023
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Rijani Tirtoso Ketua Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif Keputusan Menteri Keuangan No. 552/KMK.06/2021
Chairman of the Board of Directors concurrently Decree of the Minister of Finance No. 552/KMK.06/2021
Executive Director
Suminto Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 554/KMK.06/2018
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 554/KMK.06/2018
Kasan Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 274/KMK.06/2020
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 274/KMK.06/2020
Arus Gunawan Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 530/KMK.06/2020
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 530/KMK.06/2020
Felia Salim Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 522/KMK.06/2018
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 522/KMK.06/2018
Daniel James Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 552/KMK.06/2021
Rompas Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 552/KMK.06/2021
Komposisi Dewan Direktur Periode 28 April 2023 – 24 Juli 2023
Composition of the Board of Directors for the Period of 28 April 2023 – 24 July 2023
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Rijani Tirtoso Ketua Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif Keputusan Menteri Keuangan No. 552/KMK.06/2021
Chairman of the Board of Directors concurrently Decree of the Minister of Finance No. 552/KMK.06/2021
Executive Director
Suminto Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 554/KMK.06/2018
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 554/KMK.06/2018
Felia Salim Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 522/KMK.06/2018
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 522/KMK.06/2018
Kasan Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 274/KMK.06/2020
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 274/KMK.06/2020
Arus Gunawan Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 530/KMK.06/2020
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 530/KMK.06/2020
Daniel James Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 552/KMK.06/2021
Rompas Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 552/KMK.06/2021
Yon Arsal Ketua Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif Keputusan Menteri Keuangan No. 155 Tahun 2023
Chairman of the Board of Directors concurrently Decree of the Minister of Finance No. 155 Year 2023
Executive Director
240 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 243
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Komposisi Dewan Direktur Periode 25 Juli 2023 – 31 Agustus 2023
Composition of the Board of Directors for the Period of 25 July 2023 – 31 August 2023
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Rijani Tirtoso Ketua Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif Keputusan Menteri Keuangan No. 552/KMK.06/2021
Chairman of the Board of Directors concurrently Decree of the Minister of Finance No. 552/KMK.06/2021
Executive Director
Suminto Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 554/KMK.06/2018
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 554/KMK.06/2018
Kasan Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 274/KMK.06/2020
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 274/KMK.06/2020
Arus Gunawan Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 530/KMK.06/2020
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 530/KMK.06/2020
Daniel James Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 552/KMK.06/2021
Rompas Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 552/KMK.06/2021
Yon Arsal Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 155 Tahun 2023
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 155 Year 2023
Komposisi Dewan Direktur Periode 1 September 2023 – 13 September 2023
Composition of the Board of Directors for the Period of 1 September 2023 – 13 September 2023
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Rijani Tirtoso Ketua Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif Keputusan Menteri Keuangan No. 552/KMK.06/2021
Chairman of the Board of Directors concurrently Decree of the Minister of Finance No. 552/KMK.06/2021
Executive Director
Arus Gunawan Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 530/KMK.06/2020
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 530/KMK.06/2020
Daniel James Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 552/KMK.06/2021
Rompas Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 552/KMK.06/2021
Yon Arsal Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 155 Tahun 2023
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 155 Year 2023
Komposisi Dewan Direktur Periode 14 September 2023 – 18 Oktober 2023
Composition of the Board of Directors for the Period of 14 September 2023 – 18 October 2023
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Rijani Tirtoso Ketua Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif Keputusan Menteri Keuangan No. 552/KMK.06/2021
Chairman of the Board of Directors concurrently Decree of the Minister of Finance No. 552/KMK.06/2021
Executive Director
Arus Gunawan Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 530/KMK.06/2020
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance
Yon Arsal Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 155 Tahun 2023
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 155 Tahun 2023
Kasan Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 332 Tahun 2023
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 332 Tahun 2023
Arus Gunawan Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 530/KMK.06/2020
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 530/KMK.06/2020
Daniel James Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 552/KMK.06/2021
Rompas Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 552/KMK.06/2021
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 241
Page 244
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Komposisi Dewan Direktur Periode 19 Oktober 2023 – 31 Desember 2023
Composition of the Board of Directors for the Period of 19 October 2023 – 31 December 2023
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Rijani Tirtoso Ketua Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif Keputusan Menteri Keuangan No. 552/KMK.06/2021
Chairman of the Board of Directors concurrently Decree of the Minister of Finance No. 552/KMK.06/2021
Executive Director
Suminto Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 375 Tahun 2023
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 375 Tahun 2023
Yon Arsal Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 155 Tahun 2023
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 155 Year 2023
Kasan Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 332 Tahun 2023
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 332 Tahun 2023
Arus Gunawan Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 530/KMK.06/2020
Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 530/KMK.06/2020
Daniel James Anggota Dewan Direktur Keputusan Menteri Keuangan No. 552/KMK.06/2021
Rompas Member of the Board of Directors Decree of the Minister of Finance No. 552/KMK.06/2021
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE BOARD
DIREKTUR OF DIRECTORS
Sebagaimana diatur dalam PMK No. 208/PMK.06/2021 As regulated in Minister of Finance Regulation No. 208/
mengenai Prinsip Tata Kelola, Prinsip Manajemen PMK.06/2021 concerning Governance Principles, Risk
Risiko, dan Prinsip Mengenal Nasabah Lembaga Management Principles, and Customer Due Diligence
Pembiayaan Ekspor Indonesia, tugas dan tanggung Principles of Indonesia Eximbank, the duties and
jawab Dewan Direktur dijelaskan sebagai berikut: responsibilities of the Board of Directors are outlined
1. Dewan Direktur wajib memastikan as follows:
terselenggaranya pelaksanaan prinsip Tata Kelola 1. The Board of Directors is required to ensure the
yang baik. implementation of good governance principles.
2. Dewan Direktur wajib melaksanakan pengawasan 2. The Board of Directors must supervise the execution
terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab of tasks and responsibilities of the Executive Director
Direktur Eksekutif, serta memberikan nasihat and provide advice to the Executive Director.
kepada Direktur Eksekutif.
3. Dalam melakukan pengawasan, Dewan 3. In conducting supervision, the Board of
Direktur wajib mengarahkan, memantau, dan Directors must direct, monitor, and evaluate the
mengevaluasi pelaksanaan kebijakan dasar dan implementation of basic and strategic policies.
strategis.
4. Dewan Direktur wajib memastikan bahwa Direktur 4. The Board of Directors must ensure that the
Eksekutif telah menindaklanjuti: Executive Director has followed up on:
a. Rekomendasi satuan kerja audit internal LPEI; a. Recommendations from the internal audit unit
of Indonesia Eximbank;
b. Hasil pengawasan Menteri; b. Results of ministerial supervision;
c. Hasil pengawasan lembaga atau otoritas lain; c. Results of supervision by other institutions or
dan authorities; and
d. Hasil auditor eksternal. d. Results of external auditors.
INDEPENDENSI DEWAN DIREKTUR BOARD OF DIRECTORS INDEPENDENCE
Dewan Direktur memiliki kewajiban untuk menjalankan The Board of Directors has an obligation to carry
tugas dan tanggung jawabnya secara independen. out its duties and responsibilities independently.
Setiap anggota Dewan Direktur diharuskan untuk Each member of the Board of Directors is required
mengungkapkan kepemilikan saham perusahaan to disclose ownership of shares in other companies,
lain, baik yang beroperasi di dalam maupun di luar both domestic and foreign, as well as explain financial
negeri, serta menjelaskan hubungan keuangan dan and family relationships with other members of the
hubungan keluarga dengan anggota Dewan Direktur Board of Directors. Each member of the Indonesia
lainnya. Dalam upaya menerapkan prinsip-prinsip Eximbank Board of Directors has signed a statement
242 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 245
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
tersebut, setiap anggota Dewan Direktur LPEI telah of independence and integrity pact, which Indonesia
menandatangani surat pernyataan independensi Eximbank has properly archived, in an effort to put
dan pakta integritas, yang telah diarsipkan dengan these principles into practice. This is in accordance
baik oleh LPEI. Hal tersebut telah selaras dengan yang with the mandates set forth in Minister of Finance
telah diamanatkan dalam PMK No. 208/PMK.06/2021 Regulation No. 208/PMK.06/2021 concerning
tentang Prinsip Tata Kelola, Prinsip Manajemen Risiko, Governance Principles, Risk Management Principles,
dan Prinsip Mengenal Nasabah Lembaga Pembiayaan and Know Your Customer Principles of Indonesia
Ekspor Indonesia. Eximbank.
RAPAT DEWAN DIREKTUR BOARD OF DIRECTORS MEETING
Kebijakan Pelaksanaan Rapat Meeting Policy
Rapat Dewan Direktur LPEI diatur sesuai dengan The meetings of the Board of Directors of Indonesia
ketentuan yang tercantum dalam Pasal 12 PMK Eximbank are regulated in accordance with the
No. 208/2021. Berdasarkan peraturan tersebut, provisions stipulated in Article 12 of Minister of Finance
pelaksanaan rapat Dewan Direktur diselenggarakan Regulation No. 208/2021. Based on this regulation,
secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam Board of Directors meetings are held regularly, at least
sebulan. Rapat Dewan Direktur terdiri dari 2 (dua) once a month. The Board of Directors meetings consist
jenis, yaitu rapat Dewan Direktur untuk pengambilan of 2 (two) types, namely meetings for decision-
keputusan kebijakan dan isu-isu strategis serta rapat making on policies and strategic issues and meetings
Dewan Direktur untuk pengawasan operasional LPEI. for operational oversight of Indonesia Eximbank. The
Agenda rapat Dewan Direktur untuk pengambilan agenda of Board of Directors meetings for decision-
keputusan kebijakan dan isu-isu strategis diutamakan making on policies and strategic issues prioritizes
untuk pengambilan keputusan kebijakan dan evaluasi policy decision-making and evaluation of policy
atas pelaksanaan kebijakan serta pembahasan implementation, as well as discussions on strategic
isu-isu strategis LPEI. Sedangkan agenda rapat issues at Indonesia Eximbank. Meanwhile, the agenda
Dewan Direktur untuk pengawasan operasional of Board of Directors meetings for operational
LPEI diutamakan dalam rangka pelaksanaan tugas oversight of Indonesia Eximbank prioritizes the
pengawasan kegiatan operasional LPEI. implementation of oversight tasks over Indonesia
Eximbank operational activities.
Rapat-rapat tersebut dipimpin oleh Ketua Dewan These meetings are chaired by the Chairman of the
Direktur dan dapat diadakan baik secara tatap muka, Board of Directors and can be conducted either in
telekonferensi, maupun melalui media elektronik person, via teleconference, or through other electronic
lainnya. Seluruh anggota Dewan Direktur diharapkan media. All members of the Board of Directors are
menghadiri rapat tersebut. Dalam situasi di mana expected to attend these meetings. In situations
Ketua Dewan Direktur atau penggantinya tidak where the Chairman of the Board of Directors or their
dapat memimpin rapat, Ketua Dewan Direktur atau substitute cannot lead the meeting, the Chairman of
penggantinya dapat menunjuk anggota Dewan the Board of Directors or their substitute may appoint
Direktur lainnya untuk memimpin pelaksanaan Rapat. another member of the Board of Directors to chair the
Apabila Ketua Dewan Direktur atau penggantinya meeting. If the Chairman of the Board of Directors or
tidak dapat memimpin rapat dan tidak melakukan their substitute cannot lead the meeting and does not
penunjukan, pimpinan rapat akan dipilih secara make an appointment, the meeting Chairman will be
musyawarah untuk mencapai mufakat di antara selected through consultation to achieve consensus
anggota Dewan Direktur. among the Board of Directors members.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Anggota Frequency of Meetings and Attendance Rate of
Members
Pada tahun 2023, Dewan Direktur telah In 2023, the Board of Directors held 34 (thirty-four)
menyelenggarakan 34 (tiga puluh empat) kali Rapat meetings for the purpose of carrying out oversight
Dewan Direktur dalam rangka pelaksanaan fungsi functions, with the attendance rate of each member
pengawasan dengan tingkat kehadiran masing- as described in the following table:
masing anggota sebagaimana dijelaskan pada tabel
berikut ini:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 243
Page 246
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Jumlah Persentase
Frekuensi Rapat
Nama Jabatan Kehadiran Kehadiran
Meeting
Name Position Total Percentage of
Frequency
Attendance Attendance
Rijani Tirtoso Ketua Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif 34 34 100%
Chairman of the Board of Directors concurrently
Executive Director
Suminto Anggota Dewan Direktur 30 16 53%
Member of the Board of Directors
Kasan Anggota Dewan Direktur 33 33 100%
Member of the Board of Directors
Arus Gunawan Anggota Dewan Direktur 34 34 100%
Member of the Board of Directors
Yon Arsal* Anggota Dewan Direktur 21 18 86%
Member of the Board of Directors
Felia Salim** Anggota Dewan Direktur 19 18 95%
Member of the Board of Directors
Daniel James Rompas Anggota Dewan Direktur 34 31 91%
Member of the Board of Directors
* Masa jabatan beliau secara efektif dimulai pada 2 Mei 2023
** Masa jabatan beliau secara efektif berakhir pada 25 Juli 2023
* His term of office effectively began on 2 May 2023
** Her term of office effectively ends on 25 July 2023
Agenda Rapat Meeting Agenda
Arahan dan keputusan Dewan Direktur Directions and decisions of the Board of Directors are
didokumentasikan dalam Risalah Rapat Dewan documented in the Minutes of the Board of Directors’
Direktur, sebagaimana diuraikan pada tabel berikut Meeting, as outlined in the following table:
ini:
Tanggal Nomor Risalah Peserta
No Agenda
Date Minutes No. Participants
1 4 Januari 2023 MR.0001/ Pemaparan Laporan Keuangan per 31 Desember 2022 1. Rijani Tirtoso
4 January, 2023 BOD/01/2023 Presentation of Financial Statements as of 31 December 2022 2. Kasan
3. Arus Gunawan
4. Felia Salim
5. D. James Rompas
2 9 Januari 2023 MR.0002/ Rapat persiapan pembahasan Laporan Keuangan Tahun 2022 1. Rijani Tirtoso
9 January 2023 BOD/01/2023 Meeting to prepare the discussion of the 2022 Financial Statements 2. Kasan
3. Arus Gunawan
4. Felia Salim
3 10 Januari 2023 MR.0003/ Pembahasan Laporan Keuangan LPEI Tahun 2022 1. Rijani Tirtoso
10 January 2023 BOD/01/2023 Discussion of Indonesia Eximbank Financial Statements of 2022 2. Kasan
3. Arus Gunawan
4. Felia Salim
5. D. James Rompas
4 27 Januari 2023 MR.0004/ 1. Pemaparan IT Health Check oleh Konsultan EY 1. Rijani Tirtoso
27 January 2023 BOD/01/2023 2. Pemaparan Sharing on Tax oleh KAP RSM 2. Suminto
3. Konsultasi Pengelolaan Debitur 3. Kasan
4. Cadangan Umum dan Tujuan 4. Arus Gunawan
1. Exposure of IT Health Check by EY Consultant 5. Felia Salim
2. Presentation of Sharing on Tax by KAP RSM 6. D. James Rompas
3. Debtor Management Consultation
4. General Reserves and Objectives
5 8 Februari 2023 MR.0005/ 1. Laporan Hasil Audit Keuangan: Perhitungan Kolektibilitas dan 1. Rijani Tirtoso
8 February 2023 BOD/02/2023 CKPN oleh KAP RSM 2. Suminto
2. Laporan IT Health Check oleh Konsultan EY 3. Kasan
3. Persetujuan Revisi Cadangan IT dan SDM 4. Arus Gunawan
4. Persetujuan Prinsip Revisi RKAT dan RJP 5. Felia Salim
5. Usulan in-organic Initiative: Pembentukan SMV Special Asset
Management
1. Financial Audit Report: Calculation of Collectability and CKPN by
KAP RSM
2. IT Health Check Report by EY Consultant
3. Approval of IT and HR Reserves Revision
4. Approval in Principle of Revision of RKAT and RJP
5. Proposed in-organic Initiative: Establishment of SMV Special
Asset Management
244 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 247
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tanggal Nomor Risalah Peserta
No Agenda
Date Minutes No. Participants
6 10 Februari 2023 MR.0006/ Kinerja Keuangan posisi 31 Januari 2023 1. Rijani Tirtoso
10 February 2023 BOD/02/2023 Financial Performance as of 31 January 2023 2. Kasan
3. Arus Gunawan
4. Felia Salim
5. D. James Rompas
7 16 Februari 2023 MR.0007/ Pembahasan Laporan Keuangan LPEI Tahun 2022 1. Rijani Tirtoso
16 February 2023 BOD/02/2023 Discussion on Indonesia Eximbank 2022 Financial Statements 2. Kasan
3. Arus Gunawan
4. Felia Salim
5. D. James Rompas
8 23 Februari 2023 MR.0008/ Pembahasan Laporan Keuangan LPEI Tahun 2022 1. Rijani Tirtoso
23 February 2023 BOD/02/2023 Discussion on Indonesia Eximbank 2022 Financial Statements 2. Suminto
3. Kasan
4. Arus Gunawan
5. Felia Salim
6. D. James Rompas
9 6 Maret 2023 MR.0009/ 1. Laporan persetujuan rancangan hasil audit laporan keuangan 1. Rijani Tirtoso
6 March 2023 BOD/03/2023 LPEI 2022 2. Suminto
2. Persetujuan RKAT dan RJP 3. Kasan
1. Report on the approval of the draft audit results of Indonesia 4. Arus Gunawan
Eximbank's 2022 financial statements 5. Felia Salim
2. Approval of RKAT and RJP 6. D. James Rompas
10 9 Maret 2023 MR.0010/ 1. Pemaparan hasil audit Laporan Keuangan 2022 – KAP RSM 1. Rijani Tirtoso
9 March 2023 BOD/03/2023 2. Permohonan Keputusan Laporan Keuangan Audited LPEI 2022 2. Suminto
3. Permohonan Persetujuan RKAT 2023 dan Revisi RJP III LPEI 3. Kasan
4. Pemaparan Kinerja Keuangan posisi Februari 2023 4. Arus Gunawan
1. Presentation of audit results of 2022 Financial Statements - KAP 5. Felia Salim
RSM 6. D. James Rompas
2. Request for Decision on Indonesia Eximbank Audited Financial
Statements 2022
3. Request for Approval of the 2023 RKAT and Revision of Indonesia
Eximbank's RJP III
4. Presentation of Financial Performance as of February 2023
11 28 Maret 2023 MR.0011/ 1. Permohonan Persetujuan RPDD Pedoman Tata Kerja Dewan 1. Rijani Tirtoso
28 March 2023 BOD/03/2023 Direktur 2. Suminto
2. Permohonan Persetujuan RPDD Kebijakan Asuransi 3. Kasan
3. Permohonan Persetujuan RPDD Jasa Konsultasi 4. Arus Gunawan
4. Pemaparan Laporan Komite Audit TW IV 2022 5. Felia Salim
5. Agenda lain-lain 6. D. James Rompas
1. Request for Approval of RPDD Guidelines for Board of Directors
Work Procedures
2. Request for Approval of Insurance Policy RPDD
3. Request for Approval of RPDD for Consulting Services
4. Presentation of Audit Committee Report TW IV 2022
5. Other agenda
12 1 April 2023 MR.0012/ Perpanjangan masa jabatan Plt DMR 1. Rijani Tirtoso
1 April 2023 BOD/04/2023 Extension of the term of office of Acting DMR 2. Suminto
3. Kasan
4. Arus Gunawan
5. Felia Salim
6. D. James Rompas
13 10 April 2023 MR.0013/ 1. Pemaparan Laporan Keuangan posisi Maret 2023 1. Rijani Tirtoso
10 April 2023 BOD/04/2023 2. Pemaparan Project Orion 2. Suminto
3. Rapat Terbatas 3. Kasan
1. Presentation of Financial Statements as of March 2023 4. Arus Gunawan
2. Presentation of Project Orion 5. Felia Salim
3. Limited Meeting 6. D. James Rompas
14 10 Mei 2023 MR.0014/ 1. Permohonan ijin prinsip In-Organic Initiatives (Nexus) 1. Rijani Tirtoso
10 May 2023 BOD/05/2023 2. Permohonan persetujuan Laporan Keuangan April 2023 2. Suminto
1. Application for In-Organic Initiatives (Nexus) principle permit 3. Kasan
2. Request for approval of April 2023 Financial Statements 4. Arus Gunawan
5. Felia Salim
6. D. James Rompas
15 14 Mei 2023 MR.0015/ Pembahasan Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah skema In- 1. Rijani Tirtoso
14 May 2023 BOD/05/2023 Organic 2. Kasan
Discussion on In-Organic scheme Problem Financing Settlement 3. Arus Gunawan
4. D. James Rompas
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 245
Page 248
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Tanggal Nomor Risalah Peserta
No Agenda
Date Minutes No. Participants
16 24 Mei 2023 MR.0016/ 1. Laporan hasil penilaian Tata Kelola LPEI Tahun 2022 oleh BPKP 1. Rijani Tirtoso
24 May 2023 BOD/05/2023 2. Laporan manajemen letter, penilaian kepatuhan dan 2. Yon Arsal
pengendalian internal oleh KAP RSM 3. Kasan
3. Agenda Lain-lain 4. Arus Gunawan
4. Ratifikasi 5. D. James Rompas
1. Report on the results of the assessment of Indonesia Eximbank's
Governance in 2022 by BPKP.
2. Letter management report, compliance and internal control
assessment by KAP RSM
3. Other Agenda
4. Ratification
17 8 Juni 2023 MR.0017/ 1. Laporan keuangan Mei 2023 1. Rijani Tirtoso
8 June 2023 BOD/06/2023 2. Laporan agenda strategis LPEI 2. Yon Arsal
3. Laporan tingkat kesehatan LPEI TW I 2023 3. Kasan
4. Laporan rencana tindak lanjut surat OJK perihal Cyber Risk 4. Arus Gunawan
5. Agenda lain-lain 5. Felia Salim
1. Financial Statements of May 2023 6. D. James Rompas
2. Indonesia Eximbank strategic agenda report
3. Indonesia Eximbank health level report TW I 2023
4. Follow-up plan report on OJK's letter regarding Cyber Risk
5. Other agenda
18 26 Juni 2023 MR.0018/ 1. Laporan hasil evaluasi terhadap pemberian jasa audit oleh KAP 1. Rijani Tirtoso
26 June 2023 BOD/06/2023 RSM atas Laporan Keuangan LPEI 2022 2. Yon Arsal
2. Pemaparan Staf Ahli Dewan Direktur: 3. Kasan
a. Skema PKE dan Progres PKE TW I 2023 4. Arus Gunawan
b. Progres Kemenkeu Satu 5. Felia Salim
3. Agenda Terbatas
1. Report on the results of the evaluation of the provision of audit
services by KAP RSM on the Indonesia Eximbank Financial
Statements 2022.
2. Presentation of Expert Staff of the Board of Directors:
a. PKE Scheme and PKE Progress TW I 2023
b. Progress of Ministry of Finance One
3. Limited Agenda
19 10 Juli 2023 MR.0020/ 1. Persetujuan Laporan Keuangan 30 Juni 2023 1. Rijani Tirtoso
10 July 2023 BOD/07/2023 2. Persetujuan atas rekomendasi KRN 2. Suminto
3. Agenda Lain-lain 3. Yon Arsal
1. Approval of 30 June 2023 Financial Statements 4. Kasan
2. Approval of KRN recommendation 5. Arus Gunawan
3. Other Agenda 6. Felia Salim
7. D. James Rompas
20 28 Juli 2023 MR.0021/ 1. Persetujuan Rancangan Laporan Pengawasan Rencana Bisnis 1. Rijani Tirtoso
28 July 2023 BOD/07/2023 dan RKAT Semester 1 2023 2. Suminto
2. Persetujuan Hapus Buku Aktiva Tetap Kantor Cabang 3. Yon Arsal
3. Laporan Keputusan Rabom atas RKAT PT IEB Prima Aset 4. Kasan
4. Laporan Surat Menkeu - Pertanggungjawaban Kinerja LPEI 2022 5. Arus Gunawan
5. Laporan Progres Hapus Buku 2023 6. D. James Rompas
6. Laporan Kegiatan Jasa Konsultasi 2023
7. Laporan Project Nawasena
1. Approval of the Draft Report on the Supervision of Business Plan
and RKAT Semester 1 2023
2. Approval to write-off Fixed Assets Book of Branch Office
3. Rabom Decision Report on RKAT PT IEB Prima Aset
4. Report on Minister of Finance Letter - Accountability of Indonesia
Eximbank's Performance 2022
5. 2023 Write-off Progress Report
6. Advisory Services Activity Report 2023
7. Project Nawasena Report
21 10 Agustus 2023 MR.0022/ 1. Persetujuan Laporan Kinerja Keuangan bulan Juli 2023 1. Rijani Tirtoso
10 August 2023 BOD/08/2023 2. Persetujuan Hapus Buku 2. Suminto
1. Approval of Financial Performance Report for July 2023 3. Yon Arsal
2. Approval of Writing-off 4. Kasan
5. Arus Gunawan
6. D. James Rompas
246 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 249
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tanggal Nomor Risalah Peserta
No Agenda
Date Minutes No. Participants
22 25 Agustus 2023 MR.0023/ 1. Usulan Aktivitas yang Memerlukan Persetujuan DD terkait Anak 1. Rijani Tirtoso
25 August 2023 BOD/08/2023 Perusahaan 2. Suminto
2. Usulan Perubahan Komposisi Pengurus PT IEB Prima Aset 3. Yon Arsal
3. Usulan Persetujuan Perpanjangan Masa Jabatan Plt. DMR 4. Kasan
4. Penetapan Keanggotaan Komite DD 5. Arus Gunawan
5. Usulan Persetujuan Penunjukan KAP Tahun Buku 2023 6. D. James Rompas
6. Laporan Tingkat Kesehatan Triwulan II 2023
7. Agenda Lain-Lain
1. Proposed Activities Requiring DD Approval related to Subsidiaries
2. Proposed Change of Management Composition of PT IEB Prima
Aset
3. Proposed Approval to Extend the Term of Office of Plt. DMR
4. Determination of DD Committee Membership
5. Proposed Approval of the Appointment of KAP for the Financial
Year 2023
6. Health Level Report for the Second Quarter of 2023
7. Other Agenda
23 8 September MR.0024/ 1. Kinerja Keuangan Bulan Agustus 2023 1. Rijani Tirtoso
2023 BOD/09/2023 2. Persetujuan Regularisasi Penurunan Sky Signage LPEI 2. Arus Gunawan
8 September 3. Persetujuan Pelaksanaan In-organic Initiatives Tahap I – Aset 3. D. James Rompas
2023 Inbreng
4. Penetapan Keanggotaan Komite Dewan Direktur
1. Financial Performance of August 2023
2. Approval of Indonesia Eximbank's Sky Signage Drop
Regularization
3. Approval of the Implementation of In-organic Initiatives Phase
I - Asset Inbreng
4. Determination of Board of Directors Committee Membership
24 27 September MR.0025/ 1. Penetapan Keanggotaan Komite Dewan Direktur 1. Rijani Tirtoso
2023 BOD/09/2023 2. Pembagian Tugas dan Rencana Kerja Dewan Direktur 2. Yon Arsal
27 September 3. Pengajuan Persetujuan Rancangan PDD tentang Kebijakan Tata 3. Kasan
2023 Kelola yang Baik LPEI 4. Arus Gunawan
4. Pengajuan Persetujuan Rancangan PDD tentang Komite 5. D. James Rompas
Integrasi
5. Kick-off Meeting Laporan Keuangan Konsolidasi LPEI
6. Laporan Hasil Pemeriksaan Tata Kelola Penurunan Sky Signage
7. Agenda Lain-lain
1. Determination of the Board of Directors Committee Membership
2. Division of Tasks and Work Plan of the Board of Directors
3. Submission of Approval of Draft PDD on Indonesia Eximbank
Good Governance Policy.
4. Submission of Approval of Draft PDD on Integration Committee
5. Kick-off Meeting of LPEI Consolidated Financial Statements
6. Sky Signage Decline Governance Audit Report
7. Other Agenda
25 6 Oktober 2023 MR.0026/ 1. Kick Off Project Nawasena 1. Rijani Tirtoso
6 October 2023 BOD/10/2023 2. Kinerja Keuangan per September 2023 2. Yon Arsal
1. Kick Off Project Nawasena 3. Kasan
2. Financial Performance as of September 2023 4. Arus Gunawan
5. D. James Rompas
26 27 Oktober 2023 MR.0027/ 1. Persetujuan Rancangan RKAT dan Program Kemitraan LPEI 2024 1. Rijani Tirtoso
27 October 2023 BOD/10/2023 2. Rancangan Risk Appetite Statement 2024 2. Yon Arsal
3. Laporan Monitoring Pembiayaan Bermasalah periode 3. Kasan
September 4. Arus Gunawan
4. Laporan Profil Risiko Triwulan III 2023 5. D. James Rompas
5. Agenda Terbatas
1. Approval of the Draft RKAT and Partnership Program of Indonesia
Eximbank 2024
2. Draft Risk Appetite Statement 2024
3. Monitoring Report on Non-Performing Financing for September
period
4. Risk Profile Report for the third quarter of 2023
5. Limited Agenda
27 8 November 2023 MR.0028/ 1. Persetujuan tindak lanjut rencana aset inbreng 1. Rijani Tirtoso
8 November 2023 BOD/11/2023 2. Persetujuan laporan keuangan Oktober 2023 2. Yon Arsal
1. Approval of the follow-up to the inbreng asset plan 3. Kasan
2. Approval of the October 2023 financial Statements 4. Arus Gunawan
5. D. James Rompas
28 20 November MR.0029/ Laporan Progres Rencana Inbreng 1. Rijani Tirtoso
2023 BOD/11/2023 Inbreng Plan Progress Report 2. Yon Arsal
20 November 3. Kasan
2023 4. Arus Gunawan
5. D. James Rompas
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 247
Page 250
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Tanggal Nomor Risalah Peserta
No Agenda
Date Minutes No. Participants
29 28 November MR.0030/ 1. Persetujuan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan 2024 1. Rijani Tirtoso
2023 BOD/11/2023 2. Persetujuan Rencana Bisnis tahun 2024 2. Yon Arsal
28 November 1. Approval of the 2024 Sustainable Finance Action Plan 3. Kasan
2023 2. Approval of the 2024 Business Plan 4. Arus Gunawan
5. D. James Rompas
30 4 Desember 2023 MR.0031/ 1. Penetapan Fasilitas Kesehatan Dewan Direktur dan Direktur 1. Rijani Tirtoso
4 December 2023 BOD/12/2023 Pelaksana 2. Suminto
2. Pembahasan Progres aksi lembaga aset inbreng 3. Yon Arsal
3. Laporan Keuangan 30 November 2023 4. Kasan
1. Determination of Health Facilities for the Board of Directors and 5. Arus Gunawan
Managing Director 6. D. James Rompas
2. Discussion on the progress of the inbreng asset institution's
3. Financial Statements of 30 November 2023
31 9 Desember 2023 MR.0032/ Uji Kelayakan dan Kepatutan Seleksi Calon Direktur Pelaksana 1. Rijani Tirtoso
9 December 2023 BOD/12/2023 Fit and Proper Test for Selection of Managing Director 2. Suminto
3. Yon Arsal
4. Kasan
5. Arus Gunawan
6. D. James Rompas
32 13 Desember 2023 MR.0033/ Laporan Hasil Pertemuan dengan Direktur KND tentang rancangan 1. Rijani Tirtoso
13 December BOD/12/2023 RKAT 2024 2. Suminto
2023 Candidates 3. Yon Arsal
Report on the results of the meeting with the KND Director 4. Kasan
regarding the 2024 RKAT plan 5. Arus Gunawan
6. D. James Rompas
33 15 Desember MR.0034/ Persiapan Exit Meeting OJK 1. Rijani Tirtos
2023 BOD/12/2023 OJK Exit Meeting Preparation 2. Yon Arsal
15 December 3. Kasan
2023 4. Arus Gunawan
5. D. James Rompas
34 17 Desember 2023 MR.0035/ 1. Persetujuan Perubahan Prognosa Keuangan LPEI Tahun 2024 1. Rijani Tirtoso
17 December BOD/12/2023 2. Persetujuan Sasaran Perbaikan Kualitas Aset 2. Yon Arsal
2023 3. Persetujuan Perubahan Rancangan RKAT 2024 3. Kasan
1. Approval of Changes to Indonesia Eximbank Financial Prognosis 4. Arus Gunawan
for 2024 5. D. James Rompas
2. Approval of Asset Quality Improvement Targets
3. Approval of changes to the 2024 RKAT draft
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT PROGRAM OF THE
DEWAN DIREKTUR BOARD OF DIRECTORS
Pada tahun 2023, Dewan Direktur mengikuti In 2023, the Board of Directors participated in training
program-program pelatihan yang bertujuan untuk programs aimed at enhancing their competencies
meningkatkan kompetensi mereka dalam mengawasi in overseeing the implementation of the Institution’s
penyelenggaraan kegiatan usaha Lembaga, business activities, as outlined in the following table:
sebagaimana diuraikan pada tabel berikut ini:
Tempat
Nama Dewan Direktur Tanggal Pelaksanaan Judul Pelatihan Penyelenggara
Pelaksanaan
Board of Director Name Date of Implementation Name of Training Organizer
Venue
Rijani Tirtoso 20 – 25 Export Credits 2040: Future priorities Australia Asian Exim Bank Forum
November 2023 for an evolving landscape, The
ASEAN Energy Business Forum
Kasan 20 – 25 Export Credits 2040: Future priorities Australia Asian Exim Bank Forum
November 2023 for an evolving landscape, The
ASEAN Energy Business Forum
Suminto 2–6 Climate Change Policy: Economics Daring Harvard Kennedy
Oktober 2023 and Politics Online School
Felia Salim 1 Juni 2023 ESG Reporting ‘From Desire to Daring German Chamber of
Reality Seminar’ Online Commerce
248 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 251
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
PROGRAM PENGENALAN DEWAN DIREKTUR INTRODUCTION PROGRAM FOR NEW BOARD OF
BARU DIRECTORS
LPEI memiliki dan menjalankan program orientasi Indonesia Eximbank conducts an induction program
(Induction Program) bagi anggota Dewan Direktur for newly appointed members of the Board of Directors
yang baru diangkat dengan tujuan agar seluruh with the aim of fostering mutual understanding among
anggota LPEI dapat lebih saling mengenal dan memiliki all Indonesia Eximbank members and cultivating a
semangat yang sama untuk menjalankan fungsi shared commitment to fulfilling the oversight function
pengawasan sebagai satu tim yang solid dan efektif. as a cohesive and effective team.
Program ini sekaligus memberikan gambaran kepada This program provides an overview for new Board
anggota Dewan Direktur baru mengenai aktivitas of Directors members about Indonesia Eximbank
bisnis, rencana Lembaga ke depan, pedoman kerja business activities, future plans, work guidelines,
dan hal lainnya yang menjadi tanggung jawab Dewan and other responsibilities. Through this orientation
Direktur. Melalui program orientasi ini, anggota Dewan program, new Board of Directors members are
Direktur baru diharapkan dapat bekerja selaras expected to harmonize their work with other
dengan organ Tata Kelola LPEI yang lain. governance organs within Indonesia Eximbank.
Pada tanggal 5 Juni 2023, LPEI telah On 5 June 2023, Indonesia Eximbank organized this
menyelenggarakan Program Orientasi ini Orientation Program in light of the appointment of
sehubungan dengan adanya anggota Dewan Direktur new Board of Directors members. Learning materials
yang baru diangkat. Materi pembelajaran yang provided to new Commissioners included:
diberikan kepada Komisaris baru, antara lain meliputi:
1. Pengenalan tugas dan tanggung jawab Dewan 1. Introduction to the duties and responsibilities of
Direktur dan Organ Pendukung Dewan Direktur; the Board of Directors and its supporting organs;
2. Pengenalan Lembaga dalam kaitannya dengan 2. Introduction to the Institution in relation to the
pelaksanaan prinsip Tata Kelola yang baik di implementation of good Governance principles
Lembaga; within the Institution;
3. Budaya lembaga, visi dan misi lembaga dan 3. Corporate Value, vision and mission, and Strategy
strategi dan prioritas Lembaga. & priority of the Institution
PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB IMPLEMENTATION OF DUTIES AND
DEWAN DIREKTUR TAHUN 2023 RESPONSIBILITIES OF THE BOARD OF DIRECTORS
IN 2023
Dewan Direktur bertanggung jawab merumuskan dan The Board of Directors is responsible for formulating,
menetapkan serta melakukan pengawasan terhadap determining, and supervising the operations of
operasional LPEI. Salah satu bentuk pengawasan Indonesia Eximbank. One type of supervision is carried
yang dilakukan melalui pelaksanaan rapat Dewan out through the implementation of Board of Director
Direktur yang diwajibkan dilaksanakan minimal satu meetings, which must be held at least once per
kali dalam satu bulan. Rapat Dewan Direktur menjadi month. The Board of Directors meeting is a forum for
wadah untuk memantau dan mengevaluasi kebijakan monitoring and evaluating management’s strategic
strategis manajemen di LPEI sekaligus memastikan policies at Indonesia Eximbank, as well as ensuring
ditindaklanjutinya hasil temuan audit. follow-up on audit findings.
Adapun selama tahun 2023, Rapat Dewan In 2023, there were 34 meetings of the Board of
Direktur telah diselenggarakan 34 kali atau Directors, which corresponds to an average of twice
secara rata-rata sekitar dua kali per bulan. Rapat per month. Board of Director meetings are conducted
Dewan Direktur diselenggarakan dalam rangka with the purpose of making decisions and/or
pelaksanaan pengawasan dan/atau pengambilan providing oversight. The Board of Directors directives
keputusan. Arahan dan keputusan Dewan Direktur and decisions are recorded in the Minutes of the
didokumentasikan dalam Risalah Rapat Dewan Board of Directors Meeting. The Board of Directors of
Direktur. Pelaksanaan rapat dengan pencapaian rata- Indonesia Eximbank demonstrates its commitment
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 249
Page 252
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
rata lebih dari 75% menunjukkan keseriusan Dewan to its supervisory responsibilities through the
Direktur dalam melakukan tugas pengawasan kepada implementation of meetings that have an average
LPEI. rate exceeding 75%.
PENILAIAN KINERJA KOMITE-KOMITE DI BAWAH PERFORMANCE ASSESSMENT OF COMMITTEES
DEWAN DIREKTUR UNDER THE BOARD OF DIRECTORS
Prosedur Penilaian Assessment Procedure
Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan To support the effectiveness of task implementation
tugas dan fungsi pengawasan, Dewan Direktur telah and oversight functions, the Board of Directors has
membentuk beberapa komite pendukung, yaitu: 1) formed several supporting committees, namely: 1) the
Komite Audit; 2) Komite Pemantau Risiko; serta 3) Audit Committee; 2) the Risk Monitoring Committee;
Komite Nominasi dan Remunerasi. and 3) the Nomination and Remuneration Committee.
Pengangkatan anggota komite dilakukan oleh The appointment of the three committee members
Direktur Eksekutif berdasarkan keputusan rapat is carried out by the Executive Director based on the
Dewan Direktur. Dewan Direktur wajib memastikan decision of the Board of Directors meeting. The Board
bahwa komite yang telah dibentuk menjalankan of Directors must ensure that the formed committees
tugasnya secara efektif. Indikator yang digunakan have been carrying out their tasks effectively. To
dalam memberikan penilaian terhadap kinerja assess this, the Board of Directors has implemented
komite-komite meliputi kontribusi komite serta specific evaluation procedures and standards for
pelaksanaan tugas-tugas yang diberikan oleh Dewan committee members, aligning with the guidelines and
Direktur. Dewan Direktur mengukur kinerja komite operational protocols of each committee.
sesuai dengan prosedur dan standar penilaian sesuai
dengan pedoman dan tata tertib kerja masing-
masing komite.
Kriteria Penilaian Assessment Criteria
Indikator yang digunakan dalam memberikan Indicators used in assessing the performance of the
penilaian terhadap kinerja komite-komite, antara lain committees include, among others, the contribution
meliputi kontribusi komite dan pelaksanaan tugas- of the committees and the implementation of
tugas yang telah diberikan oleh Dewan Direktur tasks assigned by the Board of Directors, including
termasuk pelaksanaan rapat internal masing-masing the implementation of internal meetings of each
komite. committee.
Hasil Penilaian Assessment Results
Berikut adalah hasil penilaian kinerja komite-komite Following is the assessment results of the performance
di bawah Dewan Direktur pada tahun 2023: oft he committees under the Board of Directors in 2023:
1. Komite Audit: 1. Audit Committee:
Dewan Direktur menilai bahwa Komite Audit The Board of Directors assessed that the Indonesia
LPEI telah membantu terlaksananya fungsi Eximbank Audit Committee has assisted in
pengawasan atas efektivitas sistem pengendalian overseeing the effectiveness of the internal
internal, serta melakukan supervisi, memberikan control system, as well as supervising, consulting,
konsultasi, dan berkolaborasi dalam menanggapi and collaborating in response to the follow-up
tindak lanjut temuan auditor eksternal. Lebih of external auditor findings. Moreover, the Audit
dari itu, Komite Audit juga telah memfasilitasi Committee has facilitated the enhancement of
peningkatan kapabilitas dan kapasitas fungsi capabilities and capacities of the Internal Audit
Internal Audit dan meningkatkan kerja sama function and improved cooperation with the
dengan Inspektorat Jenderal Kementerian Inspectorate General of the Ministry of Finance.
Keuangan (Itjen Kemenkeu). Selama tahun 2023, During 2023, this committee also held 29 meetings
komite audit telah menyelenggarakan 29 kali with an attendance rate of 89%.
rapat dengan tingkat kehadiran rata-rata seluruh
anggota adalah 89%.
250 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 253
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
2. Komite Pemantau Risiko: 2. Risk Monitoring Committee:
Pada tahun 2023, Komite Pemantau Risiko sudah In 2023, the Risk Monitoring Committee assisted
membantu Dewan Direktur dalam mengawasi the Board of Directors in overseeing the risk
fungsi manajemen risiko di LPEI khususnya untuk management function at Indonesia Eximbank,
memastikan telah terselenggaranya prinsip especially to ensure the implementation of good
Tata Kelola yang baik dan tersedianya sistem governance principles and the availability of
pengendalian risiko yang memadai. Komite ini juga adequate risk control systems. The committee is
bertugas memantau kecukupan kebijakan dan also tasked with monitoring the adequacy of risk
prosedur risiko, terutama terhadap 2 (dua) risiko policies and procedures, especially regarding 2
utama yaitu risiko pembiayaan dan operasional, (two) main risks: financing and operational risks,
seperti monitoring proses kredit, risiko integritas such as monitoring credit processes, data integrity
data serta optimalisasi alokasi resources. Selama risks, and resource allocation optimization. During
tahun 2023, Komite Pemantau Risiko telah 2023, the Risk Monitoring Committee held 19
menyelenggarakan 19 kali rapat dengan tingkat meetings with an attendance rate of 99%.
kehadiran seluruh anggota adalah 99%.
3. Komite Remunerasi dan Nominasi: 3. Remuneration and Nomination Committee:
Komite Remunerasi dan Nominasi telah The Remuneration and Nomination Committee has
menjalankan tugasnya dengan baik dalam performed its duties well in assisting the Board of
membantu Dewan Direktur terkait penentuan Directors in determining remuneration policies and
kebijakan remunerasi dan nominasi anggota nominations for members of the Board of Directors
Dewan Direktur dan Direktur Pelaksana, serta and Executive Directors, and has contributed
sudah berkontribusi dalam mendukung to strengthening the organization, including
penguatan organisasi termasuk memperbaiki improving Human Resources (HR) policies.
kebijakan Sumber Daya Manusia (SDM). Selama During 2023, the Remuneration and Nomination
tahun 2023, Komite Remunerasi dan Nominasi Committee held 5 meetings with an attendance
telah menyelenggarakan 5 kali rapat dengan rate of 100%.
tingkat kehadiran seluruh anggota adalah 100%.
KOMISARIS INDEPENDEN INDEPENDENT COMMISSIONER
LPEI adalah lembaga keuangan yang memiliki Indonesia Eximbank is a financial institution with special
karakteristik khusus (sui generis) yang pendiriannya characteristics (sui generis) whose establishment
mengacu pada UU No. 2/2009. UU tersebut secara refers to Law No. 2/2009. The law stipulates that the
jelas menetapkan bahwa Dewan Direktur merupakan Board of Directors is the sole organ of Indonesia
organ tunggal LPEI. Dalam UU LPEI, tidak ada Eximbank. In the law, there is no terminology for an
terminologi Komisaris Independen. Anggota Dewan independent commissioner. Members of the Indonesia
Direktur LPEI berasal dari unsur pejabat dari instansi Eximbank Board of Directors come from elements of
atau lembaga dan unsur dari dalam atau dari luar officials from agencies or institutions and executives
LPEI. from internal and external Indonesia Eximbank.
Menurut UU LPEI, seseorang dapat dipilih dan diangkat According to the Law, a person could be elected and
sebagai Dewan Direktur LPEI apabila memenuhi appointed as Board of Directors of Indonesia Eximbank
syarat-syarat berikut ini: if fulfilling the following requirements:
a. Warga negara Indonesia; a. Indonesian citizen;
b. Mampu melakukan perbuatan hukum; b. Able to carry out legal actions;
c. Sehat jasmani dan rohani; c. Physically and mentally healthy;
d. Memiliki integritas, kepemimpinan, perilaku yang d. Has integrity, leadership, good behaviour, and high
baik, serta dedikasi yang tinggi; dedication;
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 251
Page 254
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
e. Tidak termasuk daftar tidak lulus, baik yang e. Not included in the list of failures, either compiled
disusun oleh otoritas perbankan maupun otoritas by the banking authority or the capital market
pasar modal dan lembaga keuangan; authority and financial institutions;
f. Tidak pernah melakukan tindak pidana di bidang f. Never committed a criminal act in the banking and
perbankan dan perekonomian; economic sector;
g. Memiliki keahlian dan pengalaman di salah satu g. Having expertise and experience in one of the fields
bidang yang menjadi ruang lingkup kegiatan LPEI; under the scope of the Company’s activities; and
dan
h. Tidak pernah dinyatakan pailit. h. Have never been declared bankrupt.
252 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 255
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
DIREKTUR EKSEKUTIF DAN DIREKTUR PELAKSANA
Executive Director and Managing Directors
Sesuai dengan ketentuan pasal 29 ayat (1) UU In accordance with Article 29 paragraph (1) of Law
No. 2 Tahun 2009 tentang LPEI, disebutkan bahwa No. 2 of 2009 concerning Indonesia Eximbank, it is
pelaksanaan kegiatan operasional LPEI menjadi stated that the implementation of Indonesia Eximbank
tanggung jawab penuh Direktur Eksekutif. Selain itu, operational activities is the full responsibility of the
Direktur Eksekutif juga bertugas mewakili LPEI baik di Executive Director. Additionally, the Executive Director
dalam, maupun di luar pengadilan. Menurut pasal is also tasked with representing Indonesia Eximbank
25 ayat (5) UU No. 2 Tahun 2009, Direktur Eksekutif both in and out of court. According to Article 25
LPEI didefinisikan sebagai salah satu anggota Dewan paragraph (5) of Law No. 2 of 2009, the Executive
Direktur yang ditunjuk oleh Menteri Keuangan RI Director of Indonesia Eximbank is defined as one of
untuk menjabat sebagai Ketua Dewan Direktur dan the members of the Board of Directors appointed by
sekaligus menjabat sebagai Direktur Eksekutif. the Minister of Finance of the Republic of Indonesia to
serve as the Chairman of the Board of Directors and
concurrently as Executive Director.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Penetapan Direktur Eksekutif dan Direktur Pelaksana The establishment of Indonesia Eximbank’s Executive
LPEI didasarkan pada beberapa peraturan, antara Director and Managing Director refers to:
lain:
1. Peraturan Internal 1. Internal Regulations
a. Peraturan Dewan Direktur (PDD) No. 0003/ a. Board of Directors Regulation (PDD) No. 0007/
PDD/04/2023 tentang Pedoman Tata Kerja PDD/12/2020 concerning Indonesia Eximbank
Dewan Direktur LPEI. Board of Directors Charter.
b. PDE No. 0041/PDE/11/2011 tentang Pedoman b. PDE No. 0041/PDE/11/2011 concerning Managing
Tata Kerja Direktur Pelaksana. Director Charter.
2. Peraturan Eksternal 2. External Regulations
a. UU No. 2/2009 tentang Lembaga Pembiayaan a. Law No. 2 of 2009 on Indonesia Eximbank.
Ekspor Indonesia.
b. PMK No. 58/PMK.06/2020 Tentang Pembinaan b. PMK No. 58/PMK.06/2020 on Guidance and
dan Pengawasan LPEI. Supervision of Indonesia Eximbank.
c. PMK No. 208/2021 tentang Prinsip Tata c. PMK No. 208/PMK.06/2021 on Governance
Kelola, Prinsip Manajemen Risiko, dan Prinsip Principles, Risk Management Principles, and
Mengenal Nasabah Lembaga Pembiayaan Know Your Customer Principles of Indonesia
Ekspor Indonesia. Eximbank.
d. POJK No. 9/2022 Tentang Pengawasan d. POJK No. 9/POJK.05/2022 concerning
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Supervision of Indonesia Eximbank.
PEDOMAN TATA KERJA DIREKTUR EKSEKUTIF WORKING GUIDELINES OF THE EXECUTIVE
DIRECTOR
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out his duties and responsibilities, the
Ketua Dewan Direktur yang juga menjabat sebagai Chairman of the Board of Directors, who also serves as
Direktur Eksekutif LPEI berpedoman pada aturan kerja the Executive Director of Indonesia Eximbank, adheres
yang diatur dalam Peraturan Dewan Direktur (PDD) to the working rules outlined in Board of Directors
No. 0003/PDD/04/2023 tentang Pedoman Tata Kerja Regulation (PDD) No. 0003/PDD/04/2023 regarding the
Dewan Direktur. Pedoman dan aturan kerja tersebut Guidelines for the Board of Directors’ Work Procedures.
mengatur berbagai hal antara lain tugas, wewenang, These guidelines and working rules regulate various
kewajiban, tanggung jawab, pembagian kerja, jam aspects, including tasks, authorities, obligations,
kerja, etika kerja, ketentuan pelaksanaan rapat, dan responsibilities, division of work, working hours, work
pelaksanaan tugas terkait rapat pengesahan. ethics, meeting implementation provisions, and tasks
related to ratification meetings.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 253
Page 256
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
KOMPOSISI DIREKTUR EKSEKUTIF DAN DIREKTUR COMPOSITION OF THE EXECUTIVE DIRECTOR
PELAKSANA AND MANAGING DIRECTOR
Sebagaimana diatur pada pasal 16 dan pasal 17 As regulated in Articles 16 and 17 of Minister of Finance
PMK No. 208/2021 tentang Prinsip Tata Kelola, Prinsip Regulation No. 208/2021 regarding Governance
Manajemen Risiko, dan Prinsip Mengenal Nasabah Principles, Risk Management Principles, and Know
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, dalam Your Customer Principles of the Indonesian Export
menjalankan tugas operasional sehari-hari Direktur Financing Agency, in carrying out daily operational
Eksekutif LPEI dibantu oleh paling banyak 5 (lima) tasks, the Executive Director of Indonesia Eximbank
orang Direktur Pelaksana. Direktur Pelaksana LPEI is assisted by up to 5 (five) Managing Directors.
adalah pejabat eksekutif yang bertanggung jawab Managing Directors of Indonesia Eximbank are
atas pengelolaan dan pelaksanaan kebijakan executive officers responsible for the management
operasional sehari-hari LPEI. Secara struktur and implementation of Indonesia Eximbank daily
organisasi, Direktur Pelaksana berada di bawah operational policies. Structurally, Managing Directors
Dewan Direktur dan bertugas untuk menjalankan are subordinate to the Board of Directors and are
keputusan dan kebijakan yang telah ditetapkan oleh tasked with implementing decisions and policies
Dewan Direktur. established by the Board of Directors.
Sebagai pemimpin eksekutif, Direktur Pelaksana As executive leaders, Managing Directors have the
memiliki tanggung jawab untuk mengoordinasikan responsibility to coordinate and supervise various
dan mengawasi berbagai kegiatan operasional operational activities of Indonesia Eximbank. The
LPEI. Tugas utama Direktur Pelaksana mencakup primary duties of Managing Directors include policy
implementasi kebijakan, pengelolaan sumber daya, implementation, resource management, performance
pemenuhan target kinerja, serta menjaga agar LPEI target fulfillment, and ensuring that Indonesia
dapat beroperasi sesuai dengan peraturan dan Eximbank operates in accordance with established
tujuan yang telah ditetapkan. regulations and objectives.
Sepanjang tahun 2023, tidak terjadi perubahan pada Throughout 2023, there were no changes in the
komposisi Direktur Eksekutif dan Direktur Pelaksana composition of the Executive Director and Managing
LPEI sehingga susunannya tetap sebagai berikut: Directors of Indonesia Eximbank; thus, their
arrangement remains as follows:
Komposisi Direktur Eksekutif Periode 1 Januari 2023 – 31 Desember 2023
Composition of the Executive Directors for the Period of 1 January 2023 - 31 December 2023
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Rijani Tirtoso Ketua Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif Keputusan Menteri Keuangan No. 552/KMK.06/2021
Chairman of the Board of Directors concurrently Decree of the Minister of Finance No. 552/KMK.06/2021
Executive Director
Dikdik Yustandi Direktur Pelaksana Bisnis Keputusan Dewan Direktur No. 0010/KDD/08/2019
Managing Director of Financing Decree of the Board of Directors No. 0010/KDD/08/2019
Maqin Norhadi Direktur Pelaksana Bidang Pengembangan Bisnis Keputusan Dewan Direktur No. 0004/KDD/04/2021
Managing Director of Business Development Decree of the Board of Directors No. 0004/KDD/04/2021
Agus Windiarto Direktur Pelaksana Bidang Keuangan dan Operasional Keputusan Dewan Direktur No. 0012/KDD/08/2019
Managing Director of Finance and Operations Decree of the Board of Directors No. 0012/KDD/08/2019
Plt. Direktur Pelaksana Bidang Manajemen Risiko & Kredit Keputusan Dewan Direktur No. 0003/KDD/12/2022
Acting Managing Director of Credit & Risk Management Decree of the Board of Directors No. 0003/KDD/12/2022
Chesna Fizetty Direktur Pelaksana Bidang Hubungan Kelembagaan Keputusan Dewan Direktur No. 0014/KDD/08/2019
Anwar Managing Director of Institutional Relations Decree of the Board of Directors No. 0014/KDD/08/2019
254 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 257
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
PEMBAGIAN TUGAS DIREKTUR EKSEKUTIF & DIVISION OF DUTIES BETWEEN EXECUTIVE
DIREKTUR PELAKSANA DIRECTORS & MANAGING DIRECTORS
Dalam rangka akuntabilitas, LPEI telah menetapkan In order to ensure accountability, Indonesia Eximbank
pembidangan tugas dan tanggung jawab yang jelas has established clear divisions of tasks and
untuk masing-masing anggota Direktur Eksekutif dan responsibilities for each member of the Executive
Direktur Pelaksana sebagaimana telah ditetapkan Directors and Managing Directors, as stipulated in
dalam 0009/KDE/02/2022, yaitu sebagai berikut: 0009/KDE/02/2022, as follows:
Nama Jabatan Bidang Tugas
Name Position Scope of Duties
Rijani Tirtoso Ketua Dewan Direktur • Membidangi seluruh unit kerja di bawah Direktur Pelaksana Bidang Pembiayaan.
merangkap Direktur • Membidangi seluruh unit kerja di bawah Direktur Pelaksana Bidang Pengembangan
Eksekutif Bisnis.
Chairman of the Board • Membidangi seluruh unit kerja di bawah Direktur Pelaksana Bidang Hubungan
of Directors concurrently Kelembagaan.
Executive Director • Membidangi seluruh unit kerja di bawah Direktur Pelaksana Bidang Manajemen Risiko &
Kredit.
• Membidangi seluruh unit kerja di bawah Direktur Pelaksana Bidang Keuangan &
Operasional.
• Membidangi seluruh unit kerja di bawah Head of Compliance, Human Resources and
Transformation Office.
• Membidangi seluruh unit kerja di bawah Head of Audit.
• In charge of all work units under the Managing Director of Financing
• In charge of all work units under the Managing Director of Business Development
• In charge of all work units under the Managing Director of Institutional Relations
• In charge of all work units under the Managing Director of Credit & Risk Management
• In charge of all work units under the Managing Director of Finance & Operations
• Responsible for all work units under the Head of Compliance, HR & Transformation Office
• In charge of all work units under the Head of Audit
Head of Compliance, • Membidangi Unit Kerja Transformation Office and Culture.
Human Resources and • Membidangi Unit Kerja Human Resources Business Partner, Organization Development &
Transformation Office Recruitment.
• Membidangi Unit Kerja Human Resources Service and People Development.
• In charge of the Transformation Office & Culture Unit
• In charge of the Human Resources Business Partner Unit, Organization Development &
Recruitment
• In charge of Human Resources Service & People Development Unit
Head of Audit • Membidangi Unit Kerja Reguler Audit.
• Membidangi Unit Kerja Special Audit.
• Membidangi Unit Kerja QA, Follow Up and Methodology.
• In charge of the Audit Regular Unit
• In charge of the Special Audit Unit
• In charge of QA Unit, Follow Up & Methodology
Dikdik Yustandi Direktur Pelaksana • Membidangi seluruh unit kerja yang berada di bawah Head of Wilayah.
Bisnis • Membidangi Unit Kerja Bisnis Korporasi I.
Managing Director of • Membidangi Unit Kerja Bisnis Korporasi II.
Business • Membidangi Unit Kerja Bisnis BUMN.
• Membidangi Unit Kerja UMKM.
• In charge of all work units under the Head of Regional
• In charge of Corporate Business Unit I
• In charge of Corporate Business Unit II
• In charge of BUMN Business Unit
• In charge of MSME Unit
Head of Wilayah • Membidangi Unit Kerja Kantor Wilayah I.
Head of Regional • Membidangi Unit Kerja Kantor Wilayah II.
• Membidangi Unit Kerja Kantor Wilayah III.
• In charge of Regional Office Unit I
• In charge of Regional Office Unit II
• In charge of Regional Office Unit III
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 255
Page 258
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Nama Jabatan Bidang Tugas
Name Position Scope of Duties
Maqin Norhadi Direktur Pelaksana • Membidangi Unit Kerja yang berada di bawah Head of Penjaminan & Asuransi.
Pengembangan Bisnis • Membidangi Unit Kerja Syariah.
Managing Director of • Membidangi Unit Kerja Trade Finance.
Business Development • Membidangi Unit Kerja Program Investasi Pemerintah.
• Membidangi Unit Kerja Penugasan Khusus.
• In charge of the Work Unit under the Head of Guarantee & Insurance
• In charge of Sharia Unit
• In charge of Trade Finance Unit
• In charge of the Government Investment Program Unit
• In charge of the Special Assignment Unit
Head of Penjaminan • Membidangi Unit Kerja Penjaminan.
dan Asuransi • Membidangi Unit Kerja Asuransi.
Head of Guarantee & • In charge of the Guarantee Unit
Insurance • In charge of the Insurance Unit
Agus Windiarto Direktur Pelaksana • Membidangi seluruh unit kerja yang berada di bawah Head of Operasional & TI.
Keuangan, Operasional, • Membidangi seluruh unit kerja yang berada di bawah Head of Keuangan &
dan Teknologi Informasi Perencanaan Strategis.
Managing Director of • Membidangi Unit Kerja Pengadaan dan Umum.
Finance, Operations, • In charge of all work units under the Head of Operations & IT.
and IT • In charge of all work units under the Head of Finance & Strategic Planning.
• In charge of the Procurement and General Work Unit.
Head of Keuangan dan • Membidangi Unit Kerja Finance.
Perencanaan Strategis. • Membidangi Unit Kerja Strategic and Corporate Planning.
Head of Finance & • Membidangi Unit Kerja MIS and Business Finance.
Strategic Planning • Membidangi Unit Kerja Middle Office Treasury.
• In charge of Finance Unit
• In charge of Strategic & Corporate Planning Unit
• In charge of MIS & Business Finance Unit
• In charge of the Treasury Middle Office Unit
Head of Operasional • Membidangi Unit Kerja Teknologi Informasi.
dan Teknologi Informasi • Membidangi Unit Kerja Operasional.
Head of Operations and • Membidangi Unit Kerja Operasional Penjaminan.
Information Technology • Membidangi Unit Kerja Bisnis Operasional & Supervisi Bisnis.
• In charge of all work units under the Head of Operations & IT
• In charge of all units under the Head of Finance & Strategic Planning
• In charge of Procurement and General Unit
Plt. Direktur Pelaksana • Membidangi Unit Kerja Credit Reviewer I.
Bidang Manajemen • Membidangi Unit Kerja Credit Reviewer II.
Risiko & Kredit • Membidangi Unit Kerja Analisa Risiko Penjaminan.
Acting Managing • Membidangi Unit Kerja Pengembangan Produk.
Director of Credit & Risk • Membidangi Unit Kerja Manajemen Risiko dan Portofolio.
Management • Membidangi Unit Kerja Pemegang Limit Individu.
• Membidangi Unit Kerja Kebijakan & Prosedur.
• In charge of Credit Reviewer I Unit
• In charge of Credit Reviewer II Unit
• In charge of the Guarantee Risk Analysis Unit
• In charge of the Product Development Unit
• In charge of Risk & Portfolio Management Unit
• In charge of the work unit of individual limit holders
• In charge of the Policy & Procedure Unit
Chesna F. Direktur Pelaksana • Membidangi Unit Kerja Jasa Konsultasi.
Anwar Sekretariat Lembaga, • Membidangi Unit Kerja Riset & Pengembangan.
Kepatuhan, dan • Membidangi Unit Kerja Financial Institution and Treasury.
Sumber Daya Manusia • Membidangi Unit Kerja Communication and Stakeholder Engagement.
Managing Director of • Membidangi Unit Kerja Sekretariat Lembaga.
Corporate Secretary, • Membidangi Unit Kerja Hukum.
Compliance, and HC • Responsible for Advisory Unit
• In charge of Research & Development Unit
• In charge of Financial Institution & Treasury Unit
• In charge of Communication & Stakeholder Engagement Unit
• In charge of the Work Unit of Corporate Secretary
• In charge of the Legal Unit
INDEPENDENSI DIREKTUR EKSEKUTIF DAN INDEPENDENCE OF EXECUTIVE DIRECTOR AND
DIREKTUR PELAKSANA MANAGING DIRECTOR
Direktur Eksekutif dan seluruh anggota Direktur The Executive Director and all members of the
Pelaksana LPEI dipastikan telah memenuhi Managing Directors of Indonesia Eximbank have
aspek independensi yang dibuktikan melalui fulfilled the aspect of independence, as evidenced
penandatanganan Surat Pernyataan Independensi by signing the Independence Statement Letter, which
yang mencakup aspek-aspek berikut ini: includes the following aspects:
256 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 259
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
1. Tidak mempunyai kepemilikan saham pada 1. Do not have share ownership in other companies
perusahaan lain yang berpotensi menimbulkan that have the potential to cause a conflict of interest
konflik kepentingan (untuk Dewan Direktur) dan (for the Board of Directors) and are domiciled both
berkedudukan baik di dalam maupun di luar at home and abroad (for the Managing Director).
negeri (untuk Direktur Pelaksana).
2. Tidak mempunyai hubungan keuangan dan 2. Has no financial relationship and family
hubungan keluarga dengan Dewan Direktur dan relationship with the Board of Directors and the
Direktur Pelaksana baik secara langsung maupun Managing Director, either directly or indirectly.
tidak langsung.
3. Tidak akan memanfaatkan Lembaga Pembiayaan 3. Will not use the Indonesia Eximbank for personal,
Ekspor Indonesia untuk kepentingan pribadi, family or party interests that can harm or reduce
keluarga atau pihak yang dapat merugikan atau the profits of the Indonesia Eximbank, either directly
mengurangi keuntungan Lembaga Pembiayaan or indirectly.
Ekspor Indonesia baik secara langsung maupun
tidak langsung.
4. Tidak mengambil dan/atau menerima 4. Not taking and/or receiving personal benefits from
keuntungan pribadi dari Lembaga Pembiayaan the Indonesia Eximbank other than remuneration
Ekspor Indonesia selain remunerasi dan fasilitas and other facilities that have been determined
lain yang telah ditetapkan oleh Menteri Keuangan by the Minister of Finance or other applicable
atau ketentuan lainnya yang berlaku. provisions.
5. Tidak merangkap jabatan sebagai anggota 5. Not holding concurrent positions as members of
Dewan Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif the Board of Commissioners, Directors or Executive
pada perusahaan dan/atau lembaga lain (untuk Officers in other companies and/or institutions (for
Direktur Pelaksana). the Managing Director).
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 257
Page 260
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
RAPAT BOARD OF MANAGEMENT BOARD OF MANAGEMENT MEETING
Kebijakan Pelaksanaan Rapat Meeting Policy
Direktur Eksekutif dibantu oleh Direktur Pelaksana The Executive Director receives assistance from the
bertugas melakukan operasional LPEI. Koordinasi Managing Directors in managing the operations
antar-organ tersebut dilakukan secara intens dan of Indonesia Eximbank. Intensive and systematic
sistematis melalui pelaksanaan sejumlah rapat coordination among these entities is achieved
rutin, di antaranya rapat Manajemen setidaknya through the organization of regular meetings, such
satu kali dalam satu minggu, rapat ALCO satu kali as weekly sessions with the Management, monthly
dalam satu bulan, dan rapat bulanan kinerja satu kali ALCO gatherings, and performance evaluations
dalam satu bulan. Selain wajib menyelenggarakan held monthly. In addition to holding meetings with
rapat dengan Direktur Pelaksana, Direktur Eksekutif the Managing Directors, the Executive Director also
juga mengadakan rapat koordinasi dengan Dewan conducts coordination meetings with the Board of
Direktur untuk memastikan operasional LPEI berjalan Directors to ensure the smooth operation of Indonesia
dengan baik. Eximbank.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Anggota Meeting Frequency and Attendance Rate of
Members
Selama tahun 2023, Direktur Eksekutif dan Direktur During the year 2023, the Executive Director and the
Pelaksana telah menyelenggarakan sebanyak Managing Directors held a total of 73 (seventy three)
73 (Tujuh puluh tiga) kali rapat dalam rangka meetings to make decisions on policies and strategic
pengambilan keputusan kebijakan dan isu-isu issues, with the attendance rates of each member as
strategis, dengan tingkat kehadiran masing-masing described in the following table:
anggota sebagaimana dijelaskan pada tabel berikut
ini:
Frekuensi Jumlah Persentase
Nama Jabatan Rapat Kehadiran Kehadiran
Name Position Meeting Total Percentage of
Frequency Attendance Attendance
Rijani Tirtoso Ketua Dewan Direktur merangkap Direktur Eksekutif 73 72 99%
Chairman of the Board of Directors concurrently Executive
Director
Dikdik Yustandi Direktur Pelaksana Bisnis 73 72 99%
Managing Director of Business
Maqin Norhadi Direktur Pelaksana Pengembangan Bisnis 73 70 96%
Managing Director of Business Development
Agus Windiarto Direktur Pelaksana Keuangan, Operasional, 73 71 97%
dan Teknologi Informasi
Managing Director of Finance, Operations, and IT
Plt. Direktur Pelaksana Bidang Manajemen Risiko dan 73 71 97%
Kredit
Act. Managing Director of Risk and Credit Management
Chesna F. Anwar Direktur Pelaksana Sekretariat Lembaga, Kepatuhan, dan 73 71 97%
Sumber Daya Manusia
Managing Director of Corporate Secretary, Compliance,
and HC
Agenda Rapat Meeting Agenda
Arahan dan keputusan yang ditetapkan dalam rapat The directions and decisions established in the Board
Board of Management telah dituangkan dalam risalah of Management meeting have been documented in
rapat dengan uraian sebagai berikut: the meeting minutes with the following description:
Nomor Risalah Tanggal Agenda Pembahasan Kehadiran
No
Minutes No. Date Agenda Attendance
1 MR.0001/ 3 Januari 2023 Laporan Keuangan per 31 Desember 2022 Seluruh Manajemen, kecuali Maqin
MDI/01/2023 3 January 2023 Financial Statements as of December 31, 2022 U Norhadi berhalangan hadir karena
cuti
All Management, except Maqin U
Norhadi, absent due to leave
258 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 261
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Nomor Risalah Tanggal Agenda Pembahasan Kehadiran
No
Minutes No. Date Agenda Attendance
2 MR.0002/ 10 Januari 2023 Rancangan Laporan Keuangan in house per 31 Seluruh Manajemen
MDI/01/2023 10 January 2023 Desember 2022 All Management
Draft in-house Financial Statements as of 31
December 2022
3 MR.0004/ 17 Januari 2023 1. Laporan Operasional Seluruh Manajemen, kecuali Dikdik
MDI/01/2023 17 January 2023 2. Permohonan persetujuan pengadaan Yustandi berhalangan hadir karena
1. Operational Report cuti
2. Request for procurement approval All Management, except Dikdik
Yustandi, absent due to leave
4 MR.0005/ 18 Januari 2023 Pembahasan Pembiayaan Seluruh Manajemen
MDI/01/2023 18 January 2023 Financing Discussion All Management
5 MR.0006/ 24 Januari 2023 1. Laporan Pembiayaan Seluruh manajemen
MDI/01/2023 24 January 2. Persetujuan prinsip pengadaan All Management
2023 3. Usulan Operasional
4. Update hasil audit laporan keuangan
5. Manajemen Risiko
6. Tata kelola dukumen
1. Financing Report
2. Approval of procurement principle
3. Operational Proposal
4. Update on financial statement audit results
5. Risk Management
6. Document governance
6 MR.0007/ 31 Januari 2023 1. Usulan revisi PDE Seluruh manajemen
MDI/01/2023 31 January 2023 2. Update rencana pembiayaan All Management
3. Annual report
4. Action plan dalam mendukung bisnis LPEI
5. Agenda kunjungan kerja Kementerian Keuangan
tahun 2022
6. Financial update
1. PDE revision proposal
2. Update on financing plan
3. Annual report
4. Action plan in supporting Indonesia Eximbank
business
5. Ministry of Finance working visit agenda in 2022
6. Financial update
7 MR.0009/ 7 Februari 2023 1. Usulan update perubahan internal Seluruh Manajemen, kecuali I Nyoman
MDI/02/2023 7 February 2023 2. Usulan update manajemen risiko Gede Suarja berhalangan hadir
3. Persetujuan Operasional karena cuti
4. Laporan tingkat Kesehatan TW IV tahun 2022 All Management, except I Nyoman
5. Persetujuan prinsip pengadaan Gede Suarja, absent due to leave.
6. Persetujuan model seragam Lembaga
1. Proposed internal change update
2. Proposed risk management update
3. Operational approval
4. Health level report TW IV year 2022
5. Approval of procurement principle
6. Approval of Institutional uniform model
8 MR.0010/ 13 Februari 2023 Laporan Keuangan 2022 Seluruh manajemen
MDI/02/2023 13 Februari 2023 Financial Report 2022 All Management
9 MR.0011/ 14 Februari 2023 1. Kinerja Financial Seluruh manajemen
MDI/02/2023 14 February 2. Strategi Komunikasi Laporan Keuangan 2022 All Management
2023 1. Financial Performance
2. Communication Strategy of 2022 Financial Report
10 MR.0012/ 16 Februari 2023 Tindak lanjut RDD Seluruh manajemen
MDI/02/2023 16 February Follow-up RDD All Management
2023
11 MR.0013/ 21 Februari 2023 1. Usulan update produk Seluruh manajemen
MDI/02/2023 21 February 2. Ijin Prinsip Pengadaan All Management
2023 3. Laporan Profil Risiko
4. Laporan Penanganan NPL
5. Persetujuan Perubahan PDE SPO
6. Laporan PDO
7. Financial Highlights
8. Ratifikasi, Agenda Lembaga, dan Laporan
Pelaksanaan Komite
1. Proposed product updates
2. Procurement Principle License
3. Risk Profile Report
4. NPL Handling Report
5. Approval of PDE SPO Changes
6. PDO Report
7. Financial Highlights
8. Ratification, Agency Agenda, and Committee
Implementation Report
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 259
Page 262
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Nomor Risalah Tanggal Agenda Pembahasan Kehadiran
No
Minutes No. Date Agenda Attendance
12 MR.0014/ 22 Februari Bedah Neraca dan Income Statement 2022 Seluruh manajemen
MDI/02/2023 2023 2022 Balance Sheet and Income Statement Review All Management
22February
2023
13 MR.0015/ 23 Februari Strategi Komunikasi Seluruh manajemen
MDI/02/2023 2023 Communication Strategy All Management
23 February
2023
14 MR.0016/ 28 Februari 1. Izin Prinsip Pengadaan Seluruh manajemen
MDI/02/2023 2023 2. Pemaparan Evaluasi Eximbank World of Working All Management
28 February (XWoW)
2023 3. Laporan Progres Pengembangan Website
4. Persetujuan Sponsorship
5. Laporan Skema Pembiayaan
6. Laporan Progres Proses Hukum
7. Laporan Hasil Audit Laporan Keuangan
1. Principle Procurement Permit
2. Eximbank World of Working (XWoW) Evaluation
Presentation
3. Website Development Progress Report
4. Sponsorship Approval
5. Financing Scheme Report
6. Legal Process Progress Report
7. Financial Statement Audit Report
15 MR.0017/ 2 Maret 2023 Persetujuan Rancangan Revisi RKAT 2023 dan RJP Seluruh manajemen
MDI/03/2023 2 March 2023 Approval of Draft Revision of RKAT 2023 and RJP All Management
16 MR.0018/ 7 Maret 2023 1. Izin Prinsip Relokasi Seluruh manajemen
MDI/03/2023 7 March 2023 2. Pemaparan konsep pengelolaan risiko operasional All Management
3. Pemaparan opini legal dan pengambilan
keputusan pembiayaan
4. Laporan Past Due Obligation (PDO)
5. Financial Highlight
6. Laporan Hasil Audit Laporan Keuangan LPEI 2022
1. Principle Relocation Permit
2. Presentation of operational risk management
concept
3. Legal opinion and financing decision making
4. Past Due Obligation (PDO) report
5. Financial Highlight
6. Audit Report of Indonesia Eximbank Financial
Statements 2022
17 MR.0019/ 14 Maret 2023 1. Usulan Strategi Pembiayaan Seluruh manajemen
MDI/03/2023 14 March 2023 2. Izin Prinsip Pengadaan; All Management
3. Strategi Komunikasi dan Penjadwalan Agenda
Laporan Keuangan, Rencana Publikasi dan
Audiens
4. Laporan Past Due Obligation (PDO)
5. Financial Highlight
1. Proposed Financing Strategy
2. Procurement Principle License;
3. Communication Strategy and Agenda Scheduling
Financial Report, Publication Plan and Audience
4. Past Due Obligation (PDO) Report
5. Financial Highlight
18 MR.0020/ 21 Maret 2023 1. Persetujuan Rancangan PDE Seluruh manajemen
MDI/03/2023 21 March 2023 2. SPP Penugasan Khusus All Management
3. Agenda Lembaga
4. Izin Prinsip Penyedia Jasa Asuransi Kesehatan
5. Rencana Penerbitan PUB Obligasi/Sukuk Semester
I/2023
6. Agenda Lembaga
1. PDE Draft Approval
2. Special Assignment SPP
3. Agency Agenda
4. Principle License for Health Insurance Service
Provider
5. Issuance Plan of PUB Bonds/Sukuk Semester I/2023
6. Institution Agenda
260 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 263
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Nomor Risalah Tanggal Agenda Pembahasan Kehadiran
No
Minutes No. Date Agenda Attendance
19 MR.0021/ 28 Maret 2023 1. Permohonan Ijin Prinsip Pengadaan Seluruh manajemen
MDI/03/2023 28 March 2023 2. Usulan Sentralisasi Pengelolaan Dokumen All Management
Pembiayaan
3. Pemaparan Risiko Konsentrasi dan Limit Top Ten
Obligor
4. Laporan Implementasi Rencana Jangka Panjang
5. Laporan Past Due Obligation
6. Laporan Hasil Pertemuan dengan Jamdatun
1. Application for Procurement Principle License
2. Proposal for Centralization of Financing Document
Management
3. Exposure of Concentration Risk and Top Ten
Obligor Limit
4. Long Term Plan Implementation Report
5. Past Due Obligation Report
6. Meeting Report with Jamdatun
20 MR.0022/ 4 April 2023 1. Izin Prinsip Pengadaan Seluruh Manajemen
MDI/04/2023 4 April 2023 2. Strategi Komunikasi Kerja Sama Media All Management
3. Laporan Status Operasional
4. Laporan PT IEB Prima Aset
5. PDO Report Update
6. Financial Highlight
7. Ratifikasi Rabom
1. Principle Procurement Permit
2. Communication Strategy for Media Cooperation
3. Operational Status Report
4. PT IEB Prima Aset Report
5. PDO Report Update
6. Financial Highlight
7. Rabom Ratification
21 MR.0023/ 11 April 2023 1. Laporan Tindak Lanjut Operasional Seluruh Manajemen
MDI/04/2023 11 April 2023 2. Izin Prinsip Operasional All Management
3. Usulan Penyesuaian Limit Top 10 Obligor
4. Pengkinian Portfolio Guideline LPEI 2023
5. Laporan Operasional
6. Pemaparan Pengembangan Konsep Channel
Digitalisasi
7. Laporan Hasil Audit IKU 2022
8. Tindak Lanjut Pengadaan
9. Pemaparan Konsep Management Letter
1. Operational Follow-up Report
2. Operational Principle Permit
3. Proposed Adjustment of Top 10 Obligor Limit
4. Indonesia Eximbank 2023 Portfolio Guideline
Update
5. Operational Report
6. Exposure of Digitalization Channel Concept
Development
7. Audit Report on KPI 2022
8. Procurement Follow-up
9. Presentation of Management Letter Concept
22 MR.0024/ 13 April 2023 1. Leader Exchange Program Kemenkeu Satu Seluruh manajemen
MDI/04/2023 13 April 2023 2. Penyusunan Buku Putih LPEI All Management
3. Penyelenggaraan Kick Off Penyusunan Buku Putih
LPEI
1. Leader Exchange Program Kemenkeu Satu
2. Preparation of Indonesia Eximbank White Book
3. Kick Off the Preparation of Indonesia Eximbank
White Book
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 261
Page 264
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Nomor Risalah Tanggal Agenda Pembahasan Kehadiran
No
Minutes No. Date Agenda Attendance
23 MR.0025/ 18 April 2023 1. Pengkinian SPP Trade Finance Seluruh manajemen
MDI/04/2023 18 April 2023 2. Skema Imbal Dagang All Management
3. Persetujuan operasional
4. Laporan Progres dan Action Plan Pinjaman
Pemerintah
5. Laporan Progres dan Action Plan Jamdatun
6. Regular Update
7. Persiapan Libur Panjang Hari Raya Idul Fitri untuk
Area Operational dan IT
8. Follow Up Hasil Rapat Pra RUPS
9. Laporan Profil Risiko TW I
10. Financial Highlight
11. Update Penyusunan Annual Report Tahun 2022
12. Izin Prinsip Pengadaan
1. Trade Finance SPP Update
2. Trade Fee Scheme
3. Operational approval
4. Government Loan Progress Report and Action Plan
5. Jamdatun Progress Report and Action Plan
6. Regular Update
7. Eid Al-Fitr Long Holiday Preparation for Operational
and IT Area
8. Follow Up of Pre-GMS Meeting Results
9. Risk Profile Report Q1
10. Financial Highlight
11. Update on the Preparation of 2022 Annual Report
12. Principle License for Procurement
24 MR.0026/ 2 Mei 2023 1. Implementasi RJP Seluruh manajemen
MDI/05/2023 2 May 2023 2. Laporan Tindak Lanjut Penerbitan Surat Tanah All Management
Terlantar HGU
3. Sideline Meeting ICIEC - IsDB Group Annual Meeting
2023 di Jeddah
4. Laporan Hasil Rekonsiliasi Kewajiban Jatuh Tempo
Debitur periode 19 - 28 April 2023
5. Laporan Project
6. Laporan Past Due Obligation (PDO)
7. Financial Highlight
8. Laporan Penanganan Penyelesaian Pembiayaan
9. Kick Off Implementasi RJP
10. Agenda Lembaga
1. Implementation of RJP
2. Follow-up Report on the Issuance of HGU
Abandoned Land Letter
3. Sideline Meeting ICIEC - IsDB Group Annual Meeting
2023 in Jeddah
4. Report on Reconciliation of Debtors’ Matured
Obligations for the period of 19 - 28 April 2023.
5. Project Report
6. Past Due Obligation (PDO) Report
7. Financial Highlight
8. Financing Settlement Handling Report
9. RJP Implementation Kick Off
10. Indonesia Eximbank Agenda
25 MR.0027/ 9 Mei 2023 1. Persetujuan Konsep Kampanye Komunikasi Berani Seluruh manajemen
MDI/05/2023 9 May 2023 Mendunia All Management
2. Progress Report Konsultan Strategi Komunikasi LPEI
3. Laporan Skema Penyelesaian NPL
4. Permohonan Izin Prinsip Pengadaan
5. Strategi Perbaikan OPEX
6. Laporan dan Usulan Program Kerja INS
7. Permohonan Izin Prinsip Pengadaan
1. Approval of ‘Berani Mendunia’ Communication
Campaign Concept
2. Progress Report of Indonesia Eximbank
Communication Strategy Consultant
3. Report on NPL Settlement Scheme
4. Application for Procurement Principle License
5. OPEX Improvement Strategy
6. INS Work Program Report and Proposal
7. Application for Procurement Principle License
26 MR.0028/ 10 Mei 2023 Masukan/Input Project Seluruh manajemen
MDI/05/2023 10 May 2023 Input Project All Management
262 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 265
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Nomor Risalah Tanggal Agenda Pembahasan Kehadiran
No
Minutes No. Date Agenda Attendance
27 MR.0029/ 16 Mei 2023 1. Pemaparan poin-poin Management Letter, PSA 62, Seluruh manajemen
MDI/05/2023 16 May 2023 dan Laporan Pengendalian Internal All Management
2. Izin prinsip pengadaan
3. Laporan Project Operasionalisasi
4. Laporan Komite IT
5. Laporan IT Security
6. Laporan Progres Implementasi RJP
7. Pembahasan Time Line Pengajuan RPP
8. Progres update Platform Digital Ekspor Indonesia
9. Market place project proposal
10. MPO Ketentuan Pelaksanaan Penugasan Investasi
Pemerintah
11. Skema Imbal Dagang pada Program PKE Trade
Finance
12. Pengajuan Cuti anggota Rabom
13. Update SPO Strategi Anti Fraud
14. PDE tentang SPO Kepatuhan
15. PDE Risk Control Self Assesment
16. Laporan Komite GRC
17. Usulan Pembentukan Designated Compliance &
Operational Risk Officer (DCORO)
18. Update Ratifikasi
19. Financial Highlight
1. Presentation of the points of the Management
Letter, PSA 62, and Internal Control Report
2. Procurement principle license
3. Operationalization Project Report
4. IT Committee Report
5. IT Security Report
6. RJP Implementation Progress Report
7. Discussion of Time Line for RPP Submission
8. Indonesia Export Digital Platform update progress
9. Market place project proposal
10. MPO Provisions on Implementation of Government
Investment Assignment
11. Trade Return Scheme on PKE Trade Finance
Program
12. Leave of absence for Rabom members
13. Update on Anti Fraud Strategy SPO
14. PDE on Compliance SPO
15. PDE on Risk Control Self-Assessment
16. GRC Committee Report
17. Proposed Establishment of Designated
Compliance & Operational Risk Officer (DCORO)
18. Ratification Update
19. Financial Highlight
28 MR.0030/ 22 Mei 2023 Pembahasan Pembiayaan Seluruh manajemen
MDI/05/2023 22 May 2023 Financing Discussion All Management
29 MR.0031/ 23 Mei 2023 1. Permohonan Izin Prinsip Pengadaan Seluruh Manajemen, kecuali Wahyu
MDI/05/2023 23 May 2023 2. Tindak Lanjut Rencana Penyewaan Ruang Kantor Wibowo berhalangan hadir karena
LPEI cuti
3. Laporan Pembiayaan All Management, except Wahyu
4. Laporan Tingkat Kesehatan LPEI TWI Wibowo, absent due to leave
5. Pemaparan Red Flag Mechanism
6. Ratifikasi Rabom, Laporan Komite dan Agenda
Lembaga
7. PDO Report Update
8. Financial Highlight
9. Komite Pengadaan I
10. Protokol PT IPA
11. Pembahasan materi presentasi rapat dengan
DJKN tentang Perbaikan aset melalui skema in
organic.
1. Application for Principle Procurement License
2. Follow-up of Indonesia Eximbank Office Space
Leasing Plan
3. Financing Report
4. Indonesia Eximbank TWI Health Level Report
5. Red Flag Mechanism Exposure
6. Ratification of Rabom, Committee Report and
Institution Agenda
7. PDO Report Update
8. Financial Highlight
9. Procurement Committee I
10. PT IPA Protocol
11. Discussion of presentation material for the
meeting with DJKN regarding asset improvement
through in organic scheme.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 263
Page 266
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Nomor Risalah Tanggal Agenda Pembahasan Kehadiran
No
Minutes No. Date Agenda Attendance
30 MR.0032/ 30 Mei 2023 1. Permohonan Izin Prinsip Pengadaan Seluruh Manajemen
MDI/05/2023 2. Permohonan Persetujuan Rencana Hapus Buku All Management
2023
3. Permohonan Persetujuan Konsep Kick Off Program
Internalisasi Operational Risk, Environment
Social Governance (ESG) dan Governance Risk &
Compliance (GRC)
4. Laporan Hasil Penilaian Tata Kelola Lembaga
Tahun 2022
5. Penetapan Anggota Tim DCORO DPN
1. Application for Principle Procurement License
2. Application for Approval of 2023 Clear Book Plan
3. Request for Approval of the Kick Off Concept of
Operational Risk, Environment Social Governance
(ESG) and Governance Risk & Compliance (GRC)
Internalization Program
4. Report on the Assessment Results of Institutional
Governance in 2022
5. Determination of DCORO DPN Team Members
31 MR.0033/ 6 Juni 2023 1. Usulan Formulasi Scoring Penilaian Kinerja Vendor Seluruh Manajemen, kecuali Wahyu
MDI/06/2023 6 June 2023 2. Laporan Timeline Pengadaan Wibowo berhalangan hadir karena
3. Permohonan Perubahan Ruang Lingkup Jasa KAP cuti tahunan
4. Laporan Kinerja Keuangan Mei 2023 All Management, except Wahyu
5. Laporan status Pembiayaan Wibowo, absent due to leave
6. Izin Prinsip Pengadaan Sistem
7. Usulan Tindak Lanjut Surat OJK perihal Cyber Risk
8. Agenda Lembaga
9. Laporan Progres Proyek Strategis Lembaga
1. Proposed Vendor Performance Assessment
Scoring Formulation
2. Procurement Timeline Report
3. Request for Change in the Scope of KAP Services
4. Financial Performance Report May 2023
5. Financing status report
6. System Procurement Principle License
7. Proposed Follow-up of OJK Letter regarding Cyber
Risk
8. Institutional Agenda
9. Institutional Strategic Project Progress Report
32 MR.0034/ 13 Juni 2023 1. Laporan Rencana Penjualan/Penyewaan Ruang Seluruh Manajemen
MDI/06/2023 13 June 2023 Kantor Prosperity All Management
2. Laporan Progres, Design dan Layout Renovasi KP
3. Komite Kebijakan
4. Stakeholeders Engagement
5. Evaluasi KAP RSM atas Audit 2022
6. Persetujuan Izin Prinsip Audit Keuangan Tahun
Buku 2023
1. Prosperity Office Space Sales/Lease Plan Report
2. Progress Report, Design and Layout of KP
Renovation
3. Policy Committee
4. Stakeholeders Engagement
5. KAP RSM Evaluation of 2022 Audit
6. Approval of Principle License for Financial Audit for
Financial Year 2023
33 MR.0035/ 20 Juni 2023 1. Laporan Komite Anak Perusahaan Seluruh Manajemen, kecuali Agus
MDI/06/2023 20 June 2023 2. Update Stream Business Nawasena Project Windiarto berhalangan hadir karena
3. Izin Prinsip Pengadaan cuti tahunan
4. Laporan Persiapan Seminar Risk Management All Management, except Agus
5. Usulan SPO Operasional Komite Perusahaan Windiarto, absent due to annual leave
1. Subsidiary Committee Report
2. Update on Stream Business Nawasena Project
3. Procurement Principle License
4. Risk Management Seminar Preparation Report
5. Proposed Company Committee Operational SPO
34 MR.0036/ 27 Juni 2023 Izin Prinsip Pengadaan Peremajaan Perangkat Seluruh Manajemen, kecuali Anwar
MDI/06/2023 27 June 2023 Pendukung Data Center HO Harsono berhalangan hadir karena
Principle Permit for Procurement of Data Center cuti tahunan, I Nyoman Gede Suarja
Supporting Device Rejuvenation HO yang berhalangan hadir karena Izin,
Anton Herdianto yang berhalangan
hadir karena dinas luar kota.
All Management, except Anwar
Harsono absent due to annual leave,
I Nyoman Gede Suarja absent due to
permission, Anton Herdianto absent
due to out-of-town duty.
264 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 267
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Nomor Risalah Tanggal Agenda Pembahasan Kehadiran
No
Minutes No. Date Agenda Attendance
35 MR.0038/ 10 Juli 2023 Persetujuan Laporan Keuangan 30 Juni 2023 Seluruh Manajemen
MDI/07/2023 10 July 2023 Approval of Financial Statements June 30, 2023 All Management
36 MR.0039/ 11 Juli 2023 1. Laporan Hasil Penilaian BPKP Seluruh Manajemen
MDI/07/2023 11 July 2023 2. Laporan Perkembangan Pengelolaan Pembiayaan All Management
Bermasalah
3. Laporan Profil Risiko &dan Tingkat Kesehatan
4. Laporan Pelaksanaan Benchmarking Operational
Risk Management (ORM) System
5. Laporan Hasil Penilaian KJPP
6. Usulan Izin Prinsip Pengadaan
7. Komite Produk
8. Laporan Past Due Obligation (PDO)
9. Komite Kebijakan
1. BPKP Assessment Report
2. Progress Report on Troubled Financing
Management
3. Risk Profile & Health Level Report
4. Operational Risk Management (ORM) System
Benchmarking Implementation Report
5. KJPP Assessment Report
6. Proposed Procurement Principle License
7. Product Committee
8. Past Due Obligation (PDO) Report
9. Policy Committee
37 MR.0040/ 14 Juli 2023 Cascading IKU Lembaga tahun 2023 Seluruh Manajemen, kecuali Titiek
MDI/07/2023 14 July 2023 Cascading the Institution’s KPIs by 2023 Setyowati berhalangan hadir karena
cuti.
All Management, except Titiek
Setyowati are absent due to leave.
38 MR.0041/ 15 Juli 2023 Update Project Nawasena Seluruh Manajemen, kecuali Chesna
MDI/07/2023 15 July 2023 Project Nawasena Update F. Anwar berhalangan hadir karena
dinas luar kota, Titiek Setyowati
berhalangan hadir karena cuti.
All Management, except Chesna F.
Anwar absent due to out-of-town
duty, Titiek Setyowati due to annual
leave.
39 MR.0042/ 18 Juli 2023 1. Progres Pertukaran Data Kemenkeu Satu Seluruh Manajemen
MDI/07/2023 18 July 2023 2. Rencana Penyusunan Index Kompleksita Ekspor All Management
Indonesia
3. Izin Prinsip Pengadaan
4. Laporan Relokasi dan Renovasi KP
5. Penanganan NPL TW II tahun 2023
6. Laporan Realisasi & Pengawasan RKAT Semester I
tahun 2023
7. Finalisasi Cascading IKU Lembaga
8. Calendar Lembaga
1. Progress of Kemenkeu Satu Data Exchange
2. Indonesia Export Complexity Index Development
Plan
3. Procurement Principle License
4. KP Relocation and Renovation Report
5. NPL handling Q2 of 2023
6. RKAT Realization & Supervision Report Semester I of
2023
7. Finalization of Institution’s KPI Cascading
8. Institution Calendar
40 MR.0044/ 25 Juli 2023 1. Persetujuan Konsep Perayaan HUT LPEI ke – 14 Seluruh Manajemen, kecuali I Nyoman
MDI/07/2023 25 July 2023 2. Evaluasi XWOW Pasca PPKM Gede Suarja berhalangan hadir
3. Persetujuan rancangan PMI tahun 2023 karena cuti
4. Presentasi DigiAsia All Management, except I Nyoman
5. Izin Prinsip Pengadaan Gede absent due to annual leave
6. Laporan dan Tindak Lanjut Mekanisme Scoring
Vendor
7. Laporan Progres PDU
8. Penambahan Modal PT IEB Prima Aset
9. Rancangan RKAT PT IPA
10. Laporan Profil Risiko dan Tingkat Kesehatan LPEI TW
II Thn 2023
11. Update Persiapan Implementasi DHE
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 265
Page 268
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Nomor Risalah Tanggal Agenda Pembahasan Kehadiran
No
Minutes No. Date Agenda Attendance
1. Approval of the Concept of Indonesia Eximbank 14th
Anniversary Celebration
2. Post PPKM XWOW Evaluation
3. Approval of PMI draft year 2023
4. DigiAsia presentation
5. Principle Procurement License
6. Vendor Scoring Mechanism Report and Follow-up
7. PDU Progress Report
8. Capital Increase of PT IEB Prima Aset
9. Draft RKAT of PT IPA
10. Indonesia Eximbank Risk Profile and Health Level
Report Q2 of 2023
11. Update on DHE Implementation Preparation
41 MR.0045/ 27 Juli 2023 1. Update Persiapan Implementasi DHE Seluruh Manajemen, kecuali I Nyoman
MDI/07/2023 27 July 2023 2. Laporan Kegiatan Jasa Konsultasi 2023 Gede Suarja berhalangan hadir
1. Update on DHE Implementation Preparation karena cuti
2. Advisory Services Activity Report 2023 All Management, except I Nyoman
Gede absent due to annual leave
42 MR.0046/ 1 Agustus 2023 1. Kebijakan Pengunduran Diri Pegawai LPEI Seluruh Manajemen
MDI/08/2023 1 August 2023 2. Permohonan Izin Prinsip Pengadaan All Management
3. Komite Pengadaan I
4. Persetujuan Partisipasi LPEI dalam Trade Expo
Indonesia (TEI) tahun 2023
5. Laporan Progres Penerapan ESG dan Proposal ESG
Kelembagaan
6. Laporan dan Tindak Laniut Persiapan
Implementasi DHE di LPEI
7. Usulan Rangkaian Agenda HUT LPEI
8. Usulan Logo Berani Mendunia
1. Indonesia Eximbank Employee Resignation Policy
2. Application for Procurement Principle License
3. Procurement Committee I
4. Approval of Indonesia Eximbank’s Participation in
Trade Expo Indonesia (TEI) in 2023
5. ESG Implementation Progress Report and
Institutional ESG Proposal
6. Report and Follow-up on the Preparation of DHE
Implementation at Indonesia Eximbank
7. Proposed Indonesia Eximbank Anniversary Agenda
Series
8. Berani Mendunia Logo Proposal
43 MR.0048/ 8 Agustus 2023 1. Persetujuan Prinsip KJPP Seluruh Manajemen
MDI/08/2023 2. Persetujuan Prinsip Penunjukan Konsultan All Management
3. Persetujuan Prinsip Perpanjangan Jasa Media
Monitoring
4. Persetujuan Prinsip Perpanjangan Sewa Ruang
Kantor Batam
5. Persetujuan Prinsip Perpanjangan Sewa Ruang
Kantor Balikpapan
6. Persetujuan Go Live New Corporate Website LPEI
7. Keputusan Komite Pengadaan I
8. Financial Report
9. PDO Report update
10. Laporan Progres Pilot Project Kerja Sama
Pengembangan Platform Digital Export
11. Komite Produk
12. Usulan Perayaan HUT RI ke 78
13. Laporan SDM Semester 1- 2023
1. Approval in Principle of KJPP
2. Approval in Principle of Consultant Appointment
3. Approval in Principle of Extension of Media
Monitoring Services
4. Approval in Principle of Extension of Lease of Batam
Office Space
5. Approval in Principle of Extension of Office Space
Lease Balikpapan
6. Approval of Go Live New Corporate Website of
Indonesia Eximbank
7. Decision of Procurement Committee I
8. Financial Report
9. PDO Report update
10. Pilot Project Progress Report on Cooperation in
Digital Export Platform Development
11. Product Committee
12. Proposed 78th Indonesian Independence Day
Celebration
13. HR Report Semester 1- 2023
266 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 269
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Nomor Risalah Tanggal Agenda Pembahasan Kehadiran
No
Minutes No. Date Agenda Attendance
44 MR.0049/ 15 Agustus 2023 1. Laporan Komite Pengadaan Seluruh manajemen
MDI/08/2023 2. Laporan Kinerja All Management
3. Financial Highlight
4. Laporan Progres Persiapan HUT LPEI
5. Laporan Rencana Pelaksanaan Upacara HUT RI ke
78
1. Procurement Committee Report
2. Performance Report
3. Financial Highlight
4. Progress Report on Indonesia Eximbank
Anniversary Preparation
5. Report on the Implementation Plan of the 78th
Indonesian Independence Day Ceremony
45 MR.0050/ 22 Agustus 2023 1. Laporan Progres Pengadaan Seluruh manajemen
MDI/08/2023 2. Penempatan dan Pemanfaatan DHE SDA All Management
3. Update Operasional
4. Penyusunan RKAT 2024
1. Procurement Progress Report
2. Placement and Utilization of DHE SDA
3. Operational Update
4. Preparation of 2024 RKAT
46 MR.0051/ 25 Agustus Pembahasan manajerial anak perusahaan Seluruh Manajemen, kecuali Agus
MDI/08/2023 2023 Managerial discussion of subsidiary Windiarto Suarja berhalangan
hadir karena cuti, Chesna F. Anwar
berhalangan hadir karena cuti.
All Management, except Agus
Windiarto, Chesna F. Anwar absent
due to annual leave
47 MR.0052/ 29 Agustus 1. Usulan Sturuktur Organisasi Seluruh Manajemen, kecuali Riyani
MDI/08/2023 2023 2. Usulan Pengadaan Tirtoso berhalangan hadir karena izin,
3. Laporan PDO Anton Herdianto berhalangan hadir
4. Finansial Highlight karena cuti.
5. Usulan penyusunan SPO All Management, except Riyani Tirtoso
6. Persetujuan Perubahan PDE absent due to permission, Anton
7. Laporan dan Tindak Lanjut Penyelenggaraan Herdianto absent due to annual
Harmoni Day, HUT LPEI ke – 14 leave.
1. Proposed Organizational Structure
2. Proposed Procurement
3. PDO Report
4. Financial Highlight
5. Proposed SPO preparation
6. Approval of PDE Amendment
7. Report and Follow-up of Harmony Day, Indonesia
Eximbank 14th Anniversary
48 MR.0053/ 5 September Reguralisasi terkait Pengelolaan Aktiva Tetap Seluruh Manajemen, kecuali Anton
MDI/09/2023 2023 Regulations related to Fixed Assets Management Herdianto berhalangan hadir karena
cuti
All Management, except Anton
Herdianto absent due to annual leave
49 MR.0054/ 6 September 1. Izin Prinsip Pengadaan Seluruh Manajemen, kecuali Anton
MDI/09/2023 2023 2. Laporan Hasil Benchmark Herdianto berhalangan hadir karena
3. Financial Highlight cuti
4. PDO report update All Management, except Anton
1. Principle Procurement Permit Herdianto absent due to annual leave
2. Benchmark result report
3. Financial Highlight
4. PDO report update
50 MR.0055/ 12 September 1. Laporan PDO Seluruh Manajemen
MDI/09/2023 2023 2. Laporan Pengelolaan Aset All Management
3. Mekanisme Kerja Baru
4. Pemaparan RKAT 2024
1. PDO Report
2. Asset Management Report
3. New Working Mechanism
4. Presentation of 2024 RKAT
51 MR.0056/ 19 September 1. Persetujuan Prinsip Pengadaan Seluruh Manajemen
MDI/09/2023 2023 2. Manajemen Risiko All Management
3. Laporan Keuangan
1. Approval in Principle of Procurement
2. Risk Management
3. Financial Report
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 267
Page 270
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Nomor Risalah Tanggal Agenda Pembahasan Kehadiran
No
Minutes No. Date Agenda Attendance
52 MR.0057/ 20 September Persetujuan Prinsip Pengadaan Seluruh Manajemen, kecuali Anton
MDI/09/2023 2023 Approval in Principle of Procurement Herdianto berhalangan hadir karena
cuti
All Management, except Anton
Herdianto absent due to annual leave
53 MR.0058/ 26 September 1. Laporan Operasional Seluruh Manajemen, kecuali Titiek
MDI/09/2023 2023 2. Komite Kebijakan Setyowati berhalangan hadir karena
3. Laporan Komite Pengadaan cuti
1. Operational Report All Management, except Titiek
2. Policy Committee Setyowati absent due to annual leave
3. Procurement Committee Report
54 MR.0059/ 3 Oktober 2023 1. Pemaparan Strategi Komunikasi Seluruh Manajemen
MDI/10/2023 2. Laporan dan Tindak Lanjut Partisipasi LPEI dalam All Management
Trade Expo Indonesia (TEl) 2023
3. Early Warning Detection Tools
4. Financial Update
5. Pemaparan Metodologi ALCO
6. Pemaparan Nawasena
7. Persetujuan Prinsip Pengadaan
1. Communication Strategy Exposure
2. Report and Follow-up on LPEI’s Participation in
Trade Expo Indonesia (TEl) 2023
3. Early Warning Detection Tools
4. Financial Update
5. Exposure of ALCO Methodology
6. Nawasena Exposure
7. Approval of Procurement Principle
55 MR.0060/ 10 Oktober 2023 1. Laporan Pengelolaan Aset Seluruh Manajemen, kecuali Anton
MDI/10/2023 2. Laporan Pengadaan Herdianto berhalangan hadir karena
3. Komite dan Agenda Lembaga izin
1. Asset Management Report All Management, except Anton
2. Procurement Report Herdianto absent due to permission
3. Committee and Institution Agenda
56 MR.0061/ 17 Oktober 2023 1. Profil Risiko Seluruh Manajemen
MDI/10/2023 2. Update Komite Produk All Management
3. Laporan Trade Expo Indonesia ke-38
4. RKAT Lembaga tahun 2024
5. Komite ALCO
1. Risk Profile
2. Product Committee Update
3. 38th Trade Expo Indonesia Report
4. Institution RKAT for 2024
5. ALCO Committee
57 MR.0062/ 19 Oktober 2023 1. Persetujuan Laporan Realisasi TW III 2023 Seluruh Manajemen
MDI/10/2023 2. Persetujuan Kerangka Rancangan RKAT 2024 All Management
1. Approval of the Realization Report Q3 of 2023
2. Approval of the 2024 RKAT Draft Framework
58 MR.0063/ 24 Oktober 2023 1. Komite Pembiayaan I Seluruh Manajemen
MDI/10/2023 2. Perubahan Operasional All Management
3. Laporan Past Due Obligation (PDO)
4. Usulan Risk Appetite Statement LPEI 2024
5. Komite Produk
1. Financing Committee I
2. Operational Changes
3. Past Due Obligation (PDO) Report
4. Proposed Risk Appetite Statement Indonesia
Eximbank 2024
5. Product Committee
59 MR.0064/ 31 Oktober 2023 1. Update Nawasena Seluruh Manajemen
MDI/10/2023 2. Update Pembiayaan All Management
3. Strategi Pengelolaan Aset
1. Nawasena Update
2. Financing Update
3. Asset Management Strategy
60 MR.0065/ 3 November 1. Laporan dan Update Operasional Seluruh Manajemen
MDI/11/2023 2023 1. Operational Reports and Updates All Management
268 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 271
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Nomor Risalah Tanggal Agenda Pembahasan Kehadiran
No
Minutes No. Date Agenda Attendance
61 MR.0066/ 7 November 1. Strategi Komunikasi Seluruh Manajemen, kecuali Maqin
MDI/11/2023 2023 2. Laporan Publikasi Bulanan Eximbank U Norhadi berhalangan hadir karena
3. Laporan Kinerja Keuangan posisi Oktober 2023 cuti
1. Communication Strategy All Management, except Maqin U
2. Eximbank Monthly Publication Report Norhadi absent due to annual leave
3. Financial Performance Report of October 2023
62 MR.0067/ 8 November Update Pertemuan dengan Direktur IV, Inspektorat Seluruh Manajemen, kecuali Maqin
MDI/11/2023 2023 Jenderal Kemenkeu U Norhadi berhalangan hadir karena
Update on Meeting with Director IV, Inspectorate cuti
General of the Ministry of Finance All Management, except Maqin U
Norhadi absent due to annual leave
63 MR.0068/ 14 November 1. Komite Pengadaan Seluruh Manajemen
MDI/11/2023 2023 2. Pengelolaan Aset All Management
3. Operational Risk Management (ORM)
1. Procurement Committee
2. Asset Management
3. Operational Risk Management (ORM)
64 MR.0069/ 17 November Pengelolaan Aset Seluruh Manajemen
MDI/11/2023 2023 Asset Management All Management
65 MR.0070/ 21 November 1. Persetujuan Prinsip Pengadaan Seluruh Manajemen
MDI/11/2023 2023 2. Pembahasan Strategi Bisnis All Management
3. Risk Maturity Survey
4. Calendar Lembaga
5. Komite Pengadaan I
1. Approval in Principle of Procurement
2. Discussion of Business Strategy
3. Risk Maturity Survey
4. Institution Calendar
5. Procurement Committee I
66 MR.0071/ 29 November 1. Laporan Project Nawasena Seluruh manajemen
MDI/11/2023 2023 2. Financial Highlight All Management
3. Persetujuan Prinsip Pengadaan
4. Komite Pembiayaan I
5. Komite Kebijakan
1. Nawasena Project Report
2. Financial Highlight
3. Approval of Procurement Principle
4. Financing Committee I
5. Policy Committee
67 MR.0072/ 30 November Pembahasan Operasional Seluruh manajemen
MDI/11/2023 2023 Operational Discussion All Management
68 MR.0073/ 4 Desember Laporan Keuangan November 2023 Seluruh manajemen
MDI/12/2023 2023 November 2023 Financial Report All Management
69 MR.0074/ 5 Desember 1. Persetujuan Rancangan PDE Seluruh manajemen
MDI/12/2023 2023 2. SPO Manajemen Risiko Enterprise All Management
3. Agenda Lembaga
1. PDE Draft Approval
2. Enterprise Risk Management SPO
3. Institution Agenda
70 MR.0075/ 12 Desember 1. PDO Report Update Seluruh manajemen
MDI/12/2023 2023 2. Komite Pengadaan All Management
3. Komite Kebijakan
4. Update Pembiayaan
1. PDO Report Update
2. Procurement Committee
3. Policy Committee
4. Financing Update
71 MR.0077/ 19 Desember 1. Laporan Pengelolaan Pembiayaan Seluruh manajemen
MDI/12/2023 2023 2. Persetujuan Prinsip Pengadaan All Management
3. Laporan SDM
1. Financing Management Report
2. Approval of Procurement Principle
3. HR Report
72 MR.0078/ 21 Desember Tindak lanjut Rapat Koordinasi dengan DJKN Seluruh manajemen
MDI/12/2023 2023 Follow-up Coordination Meeting with DJKN All Management
73 MR.0079/ 30 Desember Laporan Progres dan Persetujuan Projekct Nawasena Seluruh manajemen
MDI/12/2023 2023 Nawasena Project Progress Report and Approval All Management
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 269
Page 272
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
PROGRAM PENGEMBANGAN DIREKTUR DEVELOPMENT PROGRAM OF THE EXECUTIVE
EKSEKUTIF DAN DIREKTUR PELAKSANA DIRECTORS AND MANAGING DIRECTORS
Pada tahun 2023, Direktur Eksekutif dan Direktur In 2023, the Executive Director and the Managing
Pelaksana telah mengikuti berbagai kegiatan Directors participated in various training and
pelatihan dan pengembangan kompetensi yang competency development activities aimed at
bertujuan untuk meningkatkan kemampuan dan enhancing the abilities and capabilities of each
kapabilitas setiap anggota dalam memimpin member in leading the institution, as outlined in the
Lembaga, sebagaimana diuraikan pada tabel berikut following table:
ini:
Tanggal
Nama Jabatan Judul Pelatihan
Pelaksanaan
Name Position Title of Training
Date
Rijani Tirtoso Ketua Dewan Direktur 23 Februari 2023 Closing Execution Gap With The 4 Disciplines of Execution
merangkap Direktur Eksekutif 23 February 2023 for BOM
Chairman of the Board
of Directors concurrently 9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi
Executive Director 9 March 2023 Socialization of Aku Anti Korupsi
Agus Windiarto Direktur Pelaksana 23 Februari 2023 Closing Execution Gap With The 4 Disciplines of Execution
Keuangan, Operasional, dan 23 February 2023 for BOM
Teknologi Informasi
Managing Director of Finance, 9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi
Operations, and IT 9 March 2023 Socialization of Aku Anti Korupsi
Chesna F. Anwar Direktur Pelaksana 23 Februari 2023 Closing Execution Gap With The 4 Disciplines of Execution
Sekretariat Lembaga, 23 February 2023 for BOM
Kepatuhan, dan Sumber Daya
Manusia 9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi
Managing Director of 9 March 2023 Socialization of Aku Anti Korupsi
Corporate Secretary,
Compliance, and HC
Maqin U. Norhadi Direktur Pelaksana 23 Februari 2023 Closing Execution Gap With The 4 Disciplines of Execution
Pengembangan Bisnis 23 February 2023 for BOM
Managing Director of Business
Development 9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi
9 March 2023 Socialization of Aku Anti Korupsi
Dikdik Yustandi Direktur Pelaksana 23 Februari 2023 Closing Execution Gap With The 4 Disciplines of Execution
Bisnis 23 February 2023 for BOM
Managing Director of Business
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi
9 March 2023 Socialization of Aku Anti Korupsi
PROGRAM PENGENALAN DIREKTUR EKSEKUTIF INTRODUCTION PROGRAM FOR NEW EXECUTIVE
DAN DIREKTUR PELAKSANA BARU DIRECTOR & MANAGING DIRECTOR
LPEI memiliki dan menjalankan program orientasi Indonesia Eximbank conducts an Induction Program
(Induction Program) bagi Direktur Eksekutif dan for newly appointed Executive Directors and
Direktur Pelaksana yang baru diangkat dengan tujuan Managing Directors with the aim of fostering mutual
agar seluruh anggota dapat lebih saling mengenal understanding among all members and aligning
dan memiliki visi yang sama dalam memimpin them with a common vision for leading the institution’s
jalannya kegiatan operasional Lembaga. operational activities.
Program ini sekaligus memberikan gambaran This program provides insights into the institution’s
kepada Direktur Eksekutif dan anggota Direktur business activities, future plans, work guidelines, and
Pelaksana baru mengenai aktivitas bisnis, rencana other responsibilities of the Executive Directors and
Lembaga ke depan, pedoman kerja dan hal lainnya Managing Directors. Through this orientation program,
yang menjadi tanggung jawab Direktur Eksekutif dan newly appointed Executive Directors and Managing
Direktur Pelaksana. Melalui program orientasi ini, Directors are expected to harmonize their work with
anggota Direktur Eksekutif dan Direktur Pelaksana the governance organs of Indonesia Eximbank.
baru diharapkan dapat bekerja selaras dengan organ
Tata Kelola LPEI yang lain.
270 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 273
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Sepanjang tahun 2023, tidak ada penunjukan baru Throughout the year 2023, no new appointments were
yang dilakukan oleh Menteri Keuangan RI terkait posisi made by the Ministry of Finance of the Republic of
Direktur Eksekutif LPEI dan tidak terdapat anggota Indonesia regarding the position of Executive Director
baru pada jajaran Direktur Pelaksana selama periode of Indonesia Eximbank, and no new members were
tahun berjalan, sehingga program pengenalan ini appointed to the ranks of Managing Directors during
tidak dilaksanakan pada tahun buku 2023. the current year, resulting in the non-implementation
of this introduction program in the fiscal year 2023.
PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG IMPLEMENTATION OF DUTIES AND
JAWAB DIREKTUR EKSEKUTIF DAN DIREKTUR RESPONSIBILITIES OF THE EXECUTIVE DIRECTOR
PELAKSANA TAHUN 2023 AND MANAGING DIRECTOR IN 2023
Direktur Eksekutif dibantu oleh Direktur Pelaksana The Executive Director, assisted by the Managing
bertugas melakukan operasional LPEI. Koordinasi Director, is responsible for managing the operational
antar-organ tersebut dilakukan secara intens activities of Indonesia Eximbank. Coordination
dan sistematis melalui pelaksanaan sejumlah between these organs is conducted intensively and
rapat rutin, di antaranya rapat Manajemen, yang systematically through the implementation of several
diselenggarakan setidaknya satu kali dalam satu routine meetings, including Management meetings,
minggu, rapat ALCO satu kali dalam satu bulan, dan held at least once a week, ALCO meetings once a
rapat bulanan kinerja satu kali dalam satu bulan. month, and monthly performance meetings once a
Selain wajib menyelenggarakan rapat dengan Direktur month. In addition to being required to hold meetings
Pelaksana, Direktur Eksekutif juga mengadakan rapat with the Managing Director, the Executive Director also
koordinasi dengan Dewan Direktur untuk memastikan conducts coordination meetings with the Board of
operasional LPEI berjalan dengan baik. Directors to ensure the smooth operation of Indonesia
Eximbank.
Selama tahun 2023, Direktur Eksekutif dan Direktur During the year 2023, the Executive Director and the
Pelaksana telah menyelenggarakan sebanyak Managing Director held a total of 73 (seventy-three)
73 (Tujuh puluh tiga) kali rapat dalam rangka meetings to make policy decisions and address
pengambilan keputusan kebijakan dan isu- strategic issues. The Executive Director actively
isu strategis, Direktur Eksekutif aktif melakukan communicated with the Board of Directors as the
komunikasi dengan Dewan Direktur sebagai organ supervisory body at Indonesia Eximbank. Strategic
pengawas di LPEI. Keputusan strategis diambil melalui decisions were made through meeting mechanisms
mekanisme rapat dan didokumentasikan secara and well-documented. In the implementation of
baik. Dalam pelaksanaan operasional, dibentuk pula operations, committees were also formed under the
komite di bawah Direktur Eksekutif. Executive Director.
PENILAIAN KINERJA KOMITE-KOMITE DI BAWAH PERFORMANCE ASSESSMENT OF THE
DIREKTUR EKSEKUTIF COMMITTEES UNDER THE EXECUTIVE DIRECTOR
Prosedur Penilaian Assessment Procedure
Direktur Eksekutif memiliki komite-komite yang The Executive Director has committees tasked with
bertugas membantu pelaksanaan pengelolaan assisting in the management of the institution,
Lembaga, antara lain Komite Manajemen Risiko, including the Risk Management Committee, Product
Komite Pengembangan Produk, Komite Kebijakan dan Development Committee, Policy and Guideline
Pedoman, Komite Assets & Liabilities Management, Committee, Assets & Liabilities Management
Komite Teknologi Sistem Informasi, Komite Pengadaan, Committee, Information System Technology
Komite Jasa Konsultasi, Komite Pembiayaan, dan Committee, Procurement Committee, Consultancy
Komite Sumber Daya Manusia. Services Committee, Financing Committee, and
Human Resources Committee.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 271
Page 274
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Penilaian kinerja terhadap komite-komite di bawah Performance evaluations of the committees under the
Direktur Eksekutif dilakukan setiap tahun berdasarkan Executive Director are conducted annually based on
target kinerja yang telah ditetapkan. Proses penilaian predetermined performance targets. This assessment
ini dipimpin oleh Direktur Eksekutif dengan melibatkan process is led by the Executive Director with the
partisipasi anggota komite dan pihak terkait lainnya. participation of committee members and other relevant
Hasil penilaian kinerja komite menjadi dasar untuk parties. The results of the committee’s performance
memberikan arahan dan rekomendasi perbaikan, assessment serve as the basis for providing guidance
serta menjadi landasan untuk penetapan remunerasi and recommendations for improvement, as well as for
bagi anggota komite. Tujuan dari penilaian kinerja determining remuneration for committee members.
komite di bawah Direktur Eksekutif LPEI adalah The goal of assessing the performance of committees
memastikan pencapaian kinerja yang optimal dalam under the Executive Director of Indonesia Eximbank
mendukung keseluruhan pencapaian tujuan LPEI. is to ensure that optimal performance is achieved in
support of Indonesia Eximbank’s overall objectives.
Kriteria Penilaian Assessment Criteria
Indikator penilaian yang digunakan untuk mengukur The indicators used to measure the effectiveness of
efektivitas kinerja komite-komite di bawah Direktur the performance of committees under the Executive
Eksekutif, antara lain mencakup pencapaian target Director include the achievement of performance
kinerja, efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung targets, the effectiveness of task execution and
jawab, serta kontribusi komite terhadap kinerja responsibilities, and the committee’s contribution
LPEI secara keseluruhan. Kriteria penilaian kinerja to Indonesia Eximbank overall performance. The
komite dapat disesuaikan dengan kebutuhan dan performance assessment criteria for committees can
karakteristik masing-masing komite. be tailored to the needs and characteristics of each
committee.
Hasil Penilaian Assessment Results
Berikut ini adalah hasil penilaian kinerja komite- The following are the results of the performance
komite di bawah Direktur Eksekutif pada tahun 2023: assessment of committees under the Executive
Director in 2023:
1. Komite Manajemen Risiko: 1. Risk Management Committee:
Direktur Eksekutif menilai bahwa Komite The Executive Director assesses that the Risk
Manajemen Risiko telah menjalankan tugas Management Committee has fulfilled its duties
dan tanggung jawabnya sesuai dengan kriteria and responsibilities according to the specified
yang ditentukan. Sejumlah langkah signifikan criteria. Several significant steps have been taken
telah dilakukan oleh Komite Manajemen Risiko, by the Risk Management Committee, including
termasuk memberikan rekomendasi kepada providing recommendations to the Executive
Direktur Eksekutif mengenai kebijakan, strategi, Director regarding policies, strategies, and
dan panduan implementasi Manajemen Risiko guidelines for implementing Risk Management
beserta perubahannya. Selain itu, Komite ini juga and its changes. Additionally, the Committee
sudah memberikan rekomendasi atas perbaikan has also recommended improvements to the
Komite Kebijakan Pembiayaan, Penjaminan dan Financing Policy Committee, Guarantee and
Asuransi atau penyempurnaan pelaksanaan Insurance Policy Committee, or enhancements to
Manajemen Risiko yang dilakukan secara berkala the periodic Risk Management implementation
berdasarkan hasil evaluasi pelaksanaan, dan based on performance evaluation, and the
penetapan terhadap hal-hal yang terkait dengan determination of matters related to business
keputusan bisnis yang belum cukup diatur dalam decisions not adequately addressed in procedures.
prosedur. Dengan demikian, Direktur Eksekutif Therefore, the Executive Director assesses that
menilai bahwa Komite Manajemen Risiko menjadi the Risk Management Committee is a critical
salah satu elemen penting dalam memastikan element in ensuring effective risk management
pengelolaan risiko yang efektif dan kepatuhan and compliance with regulations at Indonesia
terhadap regulasi di LPEI. Selama tahun 2023, Eximbank. During 2023, this committee held 17
komite ini telah menyelenggarakan 17 kali rapat meetings with a full attendance rate of 95%.
dengan rata-rata tingkat kehadiran seluruh
anggota adalah 95%.
272 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 275
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
2. Komite Pengembangan Produk: 2. Product Development Committee:
Komite Pengembangan Produk LPEI bertanggung Indonesia Eximbank Product Development
jawab atas pengembangan dan penyempurnaan Committee is responsible for the development and
produk serta aktivitas bisnis LPEI. Pada tahun enhancement of products and Indonesia Eximbank
2023, Komite Pengembangan Produk telah business activities. In 2023, the Product Development
memberikan rekomendasi yang bermanfaat Committee provided valuable recommendations
bagi LPEI terkait pengembangan produk- to Indonesia Eximbank regarding the development
produk baru yang sesuai dengan kebutuhan of new products aligned with market needs and
pasar dan perkembangan industri ekspor. export industry developments. The success of the
Keberhasilan Komite Pengembangan Produk Product Development Committee in performing
dalam menjalankan tugasnya telah memberikan its duties has had a positive impact on Indonesia
dampak positif bagi LPEI, yaitu mendorong Eximbank by driving increased export financing
peningkatan penyaluran pembiayaan ekspor disbursements compared to the previous
LPEI dibandingkan tahun sebelumnya. Selain itu, year. Additionally, the committee has provided
komite ini juga telah memberikan rekomendasi recommendations for the refinement of product
dalam hal penyempurnaan atas manual produk, manuals, Standard Operating Procedures (SOPs),
Standard Operating Procedure (SOP) dan and other provisions. During 2023, this committee
ketentuan lainnya. Selama tahun 2023, komite held 15 meetings with a full attendance rate of
ini telah menyelenggarakan 15 kali rapat dengan 100%.
tingkat kehadiran seluruh anggota adalah 100%.
3. Komite Kebijakan dan Pedoman: 3. Policy and Guideline Committee:
Pada tahun 2023, Komite Kebijakan dan Pedoman In 2023, the Policy and Guideline Committee
telah memberikan rekomendasi yang bermanfaat provided beneficial recommendations to the
kepada Direktur Eksekutif terkait rancangan Executive Director regarding the drafting of
peraturan internal LPEI dan pengawasan atas Indonesia Eximbank internal regulations and
pelaksanaan peraturan internal serta merumuskan oversight of their implementation, as well as
solusi atas kendala yang dihadapi. Komite ini juga formulating solutions to encountered obstacles.
aktif terlibat dalam melakukan pengawasan ketat The committee was also actively involved in
terhadap implementasi peraturan internal LPEI, strict supervision of Indonesia Eximbank internal
serta memastikan kepatuhan dan konsistensi regulations’ implementation, ensuring compliance
dalam seluruh kegiatan dan kebijakan internal. and consistency in all internal activities and
Secara keseluruhan, Direktur Eksekutif menilai policies. Overall, the Executive Director assesses
bahwa Komite Kebijakan dan Pedoman telah that the Policy and Guideline Committee has
menunjukkan peranannya yang besar dalam demonstrated its significant role in maintaining the
menjaga keberlanjutan dan integritas kebijakan sustainability and integrity of Indonesia Eximbank
internal LPEI, serta mendorong keseimbangan internal policies, as well as promoting an optimal
yang optimal antara kepatuhan dan efektivitas balance between compliance and operational
operasional. Selama tahun 2023, komite ini telah effectiveness. During 2023, this committee held 47
menyelenggarakan 47 kali rapat dengan tingkat meetings with a full attendance rate of 100%.
kehadiran seluruh anggota adalah 100%.
4. Komite Assets dan Liabilities Management: 4. Assets and Liabilities Management Committee:
Pada tahun 2023, Direktur Eksekutif melakukan In 2023, the Executive Director conducted a
penilaian menyeluruh terhadap kinerja Komite comprehensive assessment of the Assets and
Assets dan Liabilities Management, dan Liabilities Management Committee’s performance,
menyimpulkan bahwa komite tersebut telah concluding that the committee fulfilled its duties
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya and responsibilities in accordance with applicable
sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Sejumlah provisions. The committee took important actions,
tindakan penting telah diambil oleh Komite including providing crucial recommendations to
Assets dan Liabilities Management, di antaranya the Executive Director related to the establishment
memberikan rekomendasi penting kepada Direktur of risk management policies, policies,
Eksekutif terkait penetapan kebijakan manajemen limitations, and guidelines for asset and liability
risiko, kebijakan, batasan, dan pedoman strategi management strategies. This recommendation
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 273
Page 276
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
manajemen aset dan liabilitas. Rekomendasi ini was formulated by considering relevant external
dirumuskan dengan mempertimbangkan kondisi and internal conditions, reflecting the committee’s
eksternal dan internal yang relevan, mencerminkan commitment to maintaining a balance between
komitmen komite untuk menjaga keseimbangan assets and liabilities by taking into account factors
antara aset dan liabilitas dengan memperhatikan that influence LPEI as a whole. This assessment
faktor-faktor yang memengaruhi LPEI secara provides a strong foundation for careful decision-
keseluruhan. Penilaian ini memberikan dasar making to maintain the stability and sustainability
kuat untuk pengambilan keputusan yang cermat of Indonesia Eximbank financial performance.
dalam menjaga stabilitas dan keberlanjutan During 2023, the committee held 25 meetings with
kinerja keuangan LPEI. Selama tahun 2023, komite full member attendance at 90%.
ini telah menyelenggarakan 25 kali rapat dengan
tingkat kehadiran seluruh anggota adalah 90%.
5. Komite Teknologi Sistem Informasi: 5. Information System Technology Committee:
Pada tahun 2023, Komite Teknologi Sistem In 2023, the Information System Technology
Informasi telah memberikan rekomendasi kepada Committee provided recommendations to the
Direktur Eksekutif dalam hal penyusunan rencana Executive Director concerning the information
pengembangan teknologi sistem informasi system technology development plan, as well
berikut dengan pengawasan dan evaluasi as oversight and assessment of its development
atas pengembangan dan penerapan teknologi and implementation. Additionally, the committee
sistem informasi. Selain itu, komite ini juga telah provided guidance on medium and long-term
memberikan arahan-arahan terkait kebijakan information system technology development
pengembangan teknologi sistem informasi jangka policies and future investment plans. The
menengah dan jangka panjang, serta rencana committee’s commitment is evident in providing
investasi teknologi sistem informasi LPEI ke depan. guidance not only for policies and investments but
Komitmen komite terlihat dalam memberikan also in ensuring technology implementation aligns
panduan tidak hanya untuk kebijakan dan with strategic objectives and internal and external
investasi, tetapi juga dalam memastikan conditions of Indonesia Eximbank. This assessment
implementasi teknologi yang sesuai dengan serves as the basis for decisions to maintain and
tujuan strategis serta kondisi internal dan eksternal enhance information technology infrastructure
LPEI. Penilaian ini menjadi dasar keputusan untuk supporting Indonesia Eximbank overall operations.
mempertahankan dan meningkatkan infrastruktur Throughout 2023, the committee held 12 meetings
teknologi informasi yang mendukung operasional with full member attendance at 70%.
keseluruhan LPEI. Selama tahun 2023, komite ini
telah menyelenggarakan 12 kali rapat dengan
tingkat kehadiran seluruh anggota adalah 70%
6. Komite Pengadaan: 6. Procurement Committee:
Direktur Eksekutif menilai bahwa Komite Pengadaan The Executive Director assessed that the
telah memberikan sejumlah rekomendasi yang Procurement Committee provided several
tepat dan bermanfaat bagi manajemen terkait appropriate and beneficial recommendations to
dengan penyelenggaraan proses pengadaan management regarding optimal procurement
yang optimal. Rekomendasi yang diberikan oleh processes. The committee’s recommendations
komite ini mencakup aspek efektivitas dan efisiensi cover aspects of effectiveness and efficiency
dalam hal implementasi proses pengadaan, in implementing procurement processes and
serta memberikan masukan terkait peningkatan provide input on enhancing transparency and
transparansi dan akuntabilitas dalam setiap accountability in each procurement decision.
keputusan pengadaan. Komite Pengadaan The Procurement Committee plays a significant
berperan besar dalam memastikan bahwa seluruh role in ensuring that all Indonesia Eximbank
proses pengadaan LPEI sudah dilaksanakan procurement processes are efficiently carried out
secara efisien tanpa mengorbankan kualitas dan without compromising quality and compliance
kepatuhan terhadap regulasi, serta senantiasa with regulations, while upholding principles of
menjunjung tinggi prinsip integritas, keadilan, dan integrity, fairness, and sustainability. Additionally,
keberlanjutan. Selain itu, komite ini juga secara the committee actively details steps to improve
274 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 277
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
aktif terlibat dalam merinci langkah-langkah yang the quality and efficiency of procurement
dapat meningkatkan kualitas dan efisiensi proses processes, ensuring each stage aligns with
pengadaan, memastikan bahwa setiap tahapan applicable regulations and policies. During 2023,
yang dilakukan telah sesuai dengan regulasi the committee held 68 meetings with full member
dan kebijakan yang berlaku. Selama tahun 2023, attendance at 94%.
komite ini telah menyelenggarakan 68 kali rapat
dengan tingkat kehadiran seluruh anggota adalah
94%.
7. Komite Jasa Konsultasi: 7. Advisory Services Committee:
Pada tahun 2023, Komite Jasa Konsultasi telah In 2023, Advisory Services Committee provided
memberikan rekomendasi kepada Direktur recommendations to the Executive Director
Eksekutif terkait persetujuan prinsip untuk program regarding the principle approval for consulting
jasa konsultasi dengan tetap memperhatikan good service programs while considering good
judgment, mitigasi risiko, dan tidak bertentangan judgment, risk mitigation, and compliance with
dengan peraturan perundang-undangan yang applicable regulations. Important steps taken by
berlaku. Adapun sejumlah langkah penting yang the Advisory Services Committee include providing
telah dilakukan oleh Komite Jasa Konsultasi, antara recommendations to the Executive Director
lain pemberian rekomendasi kepada Direktur regarding the Advisory Service Program during
Eksekutif terkait Program Jasa Konsultasi selama the current year, within the limits set in the Annual
tahun berjalan, sesuai dalam batasan yang diatur Work Plan and Budget (RKAT). Thus, the Executive
dalam RKAT. Dengan begitu, Direktur Eksekutif Director assessed that this committee contributed
menilai bahwa komite ini telah berkontribusi positively to the planning and implementation
dalam memberikan arahan yang berdampak of the Advisory Service Program and ensured its
positif terhadap perencanaan dan pelaksanaan alignment with the organization’s set objectives.
Program Jasa Konsultasi serta memastikan Throughout 2023, the committee held 11 meetings
kesesuaian dengan tujuan yang telah ditetapkan with full member attendance at 99%.
dalam kerangka kerja organisasi. Selama tahun
2023, komite ini telah menyelenggarakan 11 kali
rapat dengan tingkat kehadiran rata-rata seluruh
anggota adalah 99%.
8. Komite Pembiayaan: 8. Financing Committee:
Pada tahun 2023, Direktur Eksekutif menilai In 2023, the Executive Director assessed that
bahwa Komite Pembiayaan telah menjalankan the Financing Committee effectively fulfilled its
tugas dan tanggung jawabnya secara efektif duties and responsibilities in accordance with
sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Sejumlah applicable provisions. Several important actions
tindakan penting yang telah diimplementasikan implemented by the Financing Committee include
oleh Komite Pembiayaan, antara lain pemberian making decisions regarding financing proposals,
keputusan terkait proposal proposal pembiayaan, guarantees and insurance, and treasury.
penjaminan dan asuransi, serta tresuri. Selain itu, Additionally, the committee demonstrated its
Komite ini juga sudah menunjukkan tanggung responsibility by making decisions on handling
jawabnya melalui pengambilan keputusan atas troubled financing proposals and decisions
proposal penanganan pembiayaan bermasalah on setting the quality level of product assets
dan keputusan atas proposal penetapan tingkat according to each financing committee’s limit.
kualitas aktiva produk sesuai dengan limit masing- Thus, the Financing Committee holds a central role
masing komite pembiayaan. Dengan demikian, in decision-making processes related to crucial
Komite Pembiayaan memegang peranan sentral aspects of operational and risk management at
dalam proses pengambilan keputusan yang terkait Indonesia Eximbank. During 2023, the committee
dengan aspek-aspek krusial dalam operasional held 275 of the SME segment and 288 meetings
dan manajemen risiko di LPEI. Selama tahun 2023, of the Non-SME segment with with full member
komite ini telah menyelenggarakan 275 kali rapat attendance at 100%.
segmen UKM dan 288 kali rapat segmen Non-UKM
dengan tingkat kehadiran seluruh anggota adalah
100%.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 275
Page 278
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
9. Komite Sumber Daya Manusia: 9. Human Resources Committee:
Sepanjang tahun 2023, Komite Sumber Daya Throughout 2023, the Human Resources
Manusia telah memberikan rekomendasi kepada Committee provided recommendations to
Direktur Eksekutif dalam hal penetapan arah, the Executive Director regarding the direction,
perubahan, dan penyempurnaan kebijakan changes, and improvement of quality HR policies.
SDM yang berkualitas. Selain itu Komite juga Additionally, the committee ensured HR policies
memastikan kebijakan SDM dilaksanakan were implemented according to targets and
sesuai dengan sasaran dan strategi Lembaga organizational strategies and determined the
berikut menentukan pengembangan nilai-nilai development of the institution’s values (corporate
Lembaga (corporate value). Komite ini secara value). This committee consistently provided
konsisten memberikan pandangan yang berharga valuable insights in assisting the formulation of
dalam membantu perumusan kebijakan yang policies supporting effective HR management
mendukung pengelolaan SDM yang efektif dan and promoting the development of values aligned
mendorong pengembangan nilai-nilai yang sesuai with Indonesia Eximbank identity and strategic
dengan identitas dan tujuan strategis LPEI. Selama objectives. Throughout 2023, the committee held 3
tahun 2023, komite ini telah menyelenggarakan meetings with full member attendance at 100%.
3 kali rapat dengan tingkat kehadiran seluruh
anggota adalah 100%.
276 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 279
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
PENILAIAN PENERAPAN GCG TERHADAP ASPEK DEWAN
DIREKTUR DAN DIREKTUR EKSEKUTIF - DIREKTUR PELAKSANA
Assessment of GCG Implementation on the Aspect of the Board of Directors and
Executive Directors - Managing Directors
PROSEDUR PELAKSANAAN PENILAIAN KINERJA PERFORMANCE ASSESSMENT PROCEDURE
Dasar kebijakan penilaian kinerja Dewan Direktur The policy basis for assessing the performance of the
dan Direktur Eksekutif - Direktur Pelaksana mengacu Board of Directors and Executive Director - Managing
kepada mandat LPEI sebagaimana tertuang dalam Director refers to the mandate of Indonesia Eximbank
UU No. 2/2009. Setiap tahun, Menteri Keuangan RI as stipulated in Law No. 2/2009. Annually, the Minister
menetapkan Kontrak Manajemen yang memuat of Finance of the Republic of Indonesia establishes a
Indikator Kinerja Utama (IKU) berikut target yang Management Contract containing Key Performance
hendak dicapai oleh Dewan Direktur termasuk Direktur Indicators (KPIs) along with targets to be achieved by
Eksekutif – Direktur Pelaksana. IKU tersebut disusun the Board of Directors, including the Executive Director
dengan mengacu kepada mandat LPEI dan berbagai - Managing Director. These KPIs are formulated based
faktor strategis lainnya. on the mandate of Indonesia Eximbank and various
other strategic factors.
PELAKSANAAN PENILAIAN DAN PIHAK YANG IMPLEMENTATION OF THE ASSESSMENT AND THE
MELAKUKAN PENILAIAN PARTY CONDUCTING THE ASSESSMENT
Penilaian terhadap kinerja Dewan Direktur dan Assessment of the performance of Indonesia
Direktur Pelaksana LPEI dilakukan oleh tim penilai Eximbank’s Board of Directors and Managing Director
independen yang dibentuk oleh Menteri Keuangan is conducted by an independent assessment team
RI pada saat pelaksanaan RKAT. Tim penilai tersebut established by the Minister of Finance of the Republic
menggunakan pencapaian target-target dalam of Indonesia at the time of RKAT implementation.
IKU sebagai tolak ukur penilaian terhadap kinerja The assessment team uses the achievement of the
Dewan Direktur dan Direktur Pelaksana LPEI. targets in the IKU as a benchmark for assessing the
performance of Indonesia Eximbank Board of Directors
and Managing Director.
KRITERIA PENILAIAN KINERJA PERFORMANCE ASSESSMENT CRITERIA
Kriteria yang digunakan untuk menilai kinerja Dewan The criteria used to assess the performance of the
Direktur, Direktur Eksekutif, dan Direktur Pelaksana LPEI Board of Directors, Executive Director, and Managing
dikelompokkan menjadi 4 (empat) perspektif, yaitu: Director of Indonesia Eximbank are grouped into 4
(four) perspectives, namely:
1. Perspektif Mandat dan Keuangan 1. Mandate and Financial Perspective
Mengukur pencapaian pelaksanaan mandat Measuring the achievement of Indonesia
dan kinerja keuangan LPEI. Pada sisi mandat di Eximbank’s mandate implementation and
antaranya adalah pertumbuhan pembiayaan, financial performance. On the mandate side,
penjaminan, asuransi, dan trade finance. Selain it includes measuring the growth of financing,
itu, mengukur pencapaian efektivitas pelaksanaan guarantees, insurance, and trade finance.
penugasan khusus LPEI. Pada sisi keuangan Additionally, it measures the effectiveness of
diataranya adalah laba bersih dan rasio Net Indonesia Eximbank’s special assignments
Interest Margin (NIM) LPEI. Kriteria ini penting untuk implementation. On the financial side, it includes
memastikan bahwa LPEI mampu menjalankan net profit and Indonesia Eximbank’s Net Interest
mandatnya dengan baik, yaitu mendukung Margin (NIM) ratio. This criterion is important
pengembangan ekspor Indonesia. to ensure that Indonesia Eximbank can fulfill its
mandate effectively, supporting the development
of Indonesia’s exports.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 277
Page 280
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
2. Perspektif Stakeholder dan Customer 2. Stakeholder and Customer Perspective
Mengukur pencapaian LPEI dalam peningkatan Measuring Indonesia Eximbank’s achievements
peran LPEI dalam mengembangkan UMKM, in enhancing its role in developing MSMEs,
kegiatan joint program, peningkatan peran joint program activities, enhancing Indonesia
LPEI sebagai daya ungkit ekspor nasional, Eximbank’s role as a lever for national exports,
dan peningkatan penyaluran fasilitas melalui and increasing facility distribution through export
kolaborasi ekosistem ekspor. Kriteria ini penting ecosystem collaborations. This criterion is essential
untuk memastikan bahwa LPEI dapat memberikan to ensure that Indonesia Eximbank can provide
layanan yang berkualitas kepada nasabah dan quality services to its customers and achieve its
dapat mencapai target-target strategisnya. strategic targets.
3. Perspektif Proses Bisnis Internal 3. Internal Business Process Perspective
Mengukur pencapaian LPEI dalam memperbaiki Measuring Indonesia Eximbank‘s achievements in
proses bisnis internalnya, seperti perbaikan improving its internal business processes, such as
kualitas aset, penyempurnaan risk awareness, improving asset quality, enhancing risk awareness,
pemenuhan tindak lanjut temuan audit, fulfilling follow-up actions from audit findings,
penyelesaian aset bermasalah secara inorganik, resolving problematic assets inorganically,
dan penguatan teknologi, operasional, dan and strengthening technology, operations, and
Management Information System (MIS). Kriteria Management Information System (MIS). This
ini penting untuk memastikan bahwa LPEI dapat criterion is important to ensure that Indonesia
memperbaiki proses bisnis internalnya sehingga Eximbank can enhance its internal business
dapat memberikan kontribusi yang signifikan bagi processes to significantly contribute to Indonesia’s
perekonomian Indonesia. economy.
4. Perspektif Pembelajaran dan Pertumbuhan 4. Learning and Growth Perspective
Mengukur pencapaian LPEI dalam pemenuhan Measuring Indonesia Eximbank’s achievements in
sumber daya manusia yang berkompeten dan fulfilling competent and high-performing human
berkinerja tinggi serta penguatan budaya kerja resources and strengthening Indonesia Eximbank’s
LPEI. Kriteria ini penting untuk memastikan bahwa work culture. This criterion is crucial to ensure that
LPEI memiliki sumber daya yang berkualitas Indonesia Eximbank has high-quality human
sehingga dapat memberikan kontribusi yang baik resources to make a significant contribution to the
bagi kemajuan ekspor Indonesia. progress of Indonesia’s exports.
CAPAIAN KINERJA DEWAN DIREKTUR, DIREKTUR PERFORMANCE ACHIEVEMENTS OF THE BOARD
EKSEKUTIF, DAN DIREKTUR PELAKSANA TAHUN OF DIRECTORS, EXECUTIVE DIRECTORS, AND
2023 MANAGING DIRECTORS IN 2023
Capaian kinerja Dewan Direktur dan Direktur The performance achievements of the Board of
Pelaksana, berdasarkan IKU pada tahun 2023, Directors and the Managing Director, based on the Key
diuraikan pada tabel berikut ini: Performance Indicators (KPIs) in 2023, are outlined in
the following table::
278 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 281
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Mengacu pada ketentuan PMK No.157/PMK.06/2018, Referring to the provisions of Regulation No. 157/
perhitungan realisasi capaian setiap IKU ditetapkan PMK.06/2018, the calculation of the realization of each
paling banyak sebesar 120% dan paling sedikit KPI achievement is set at a maximum of 120% and a
sebesar 0%. Total bobot kontrak kinerja (IKU) adalah minimum of 0%. The total weight of the performance
sebesar 100% yang terdiri dari perspektif mandat dan contract (KPI) is 100%, consisting of a mandate and
keuangan dengan bobot 35%; perspektif stakeholder financial perspective with a weight of 35%; stakeholder
dan customer 20%; perspektif proses bisnis internal and customer perspective 20%; internal business
35% dan perspektif pembelajaran dan pertumbuhan process perspective 35%; and learning and growth
10%. perspective 10%.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 279
Page 282
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Berikut ini adalah pencapaian kinerja manajemen The following is the management performance
sampai dengan Triwulan IV Tahun 2023, yaitu: achievement up to the Fourth Quarter of 2023:
Perspektif
Bobot (%) Skor (%)
Perspective
I. Perspektif Mandat dan Keuangan
35% 87%
Mandate and Financial Perspectives
II. Perspektif Stakeholder dan Customer
20% 96%
Stakeholder and Customer Perspectives
III. Perspektif Proses Bisnis Internal
35% 84%
Internal Business Process Perspective
IV. Perspektif Pembelajaran dan Pertumbuhan
10% 103%
Learning and Growth Perspective
100% 89%
280 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 283
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
KEBIJAKAN NOMINASI BAGI DEWAN DIREKTUR DAN DIREKTUR
PELAKSANA
Nomination Policy for the Board Of Directors and Managing Directors
KEBIJAKAN NOMINASI NOMINATION POLICY
Kebijakan nominasi Dewan Direktur dan Direktur The nomination policy for the Board of Directors and
Pelaksana LPEI bertujuan untuk menjamin bahwa Executive Directors of Indonesia Eximbank aims to
proses nominasi para anggota senantiasa dilakukan ensure that the nomination process for members
secara transparan, akuntabel, dan berkeadilan. is always conducted transparently, accountably,
Kebijakan ini juga bertujuan untuk memastikan and fairly. This policy also aims to ensure that the
bahwa Dewan Direktur dan Direktur Pelaksana LPEI appointed members of the Board of Directors and
yang diangkat adalah orang-orang yang kompeten, Executive Directors of Indonesia Eximbank are
berpengalaman, dan memiliki integritas tinggi. competent, experienced, and have high integrity.
PROSEDUR NOMINASI NOMINATION PROCEDURE
Nominasi Dewan Direktur dilakukan berdasarkan The nomination of the Board of Directors is based on
penunjukan Menteri Keuangan (KMK). Prosedur the appointment of the Minister of Finance (KMK). The
nominasi Dewan Direktur dan Direktur Pelaksana nomination procedure for the Indonesia Eximbank
LPEI terdiri dari beberapa tahap. Informasi tentang Board of Directors and Managing Directors consists
tahapan nominasi tersebut dijelaskan secara lebih of several stage. Information about the nomination
rinci dalam pembahasan tentang suksesi Direktur stages is explained in more detail in the discussion
Pelaksana pada Bab Tata Kelola Perusahaan Subbab about the succession of Managing Directors in the
Komite Remunerasi dan Nominasi. Corporate Governance Chapter, Remuneration and
Nomination Committee Subchapter.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 281
Page 284
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
REMUNERASI DEWAN DIREKTUR DAN DIREKTUR PELAKSANA
Remuneration of The Board of Directors and Managing Directors
KEBIJAKAN REMUNERASI REMUNERATION POLICY
Kebijakan remunerasi Dewan Direktur dan Direktur The remuneration policy of the Board of Directors
Pelaksana LPEI mengacu pada ketentuan pasal 26 and Managing Director of Indonesia Eximbank refers
ayat (3) UU No. 2/2009 tentang Lembaga Pembiayaan to the provisions of Article 26 paragraph (3) of Law
Ekspor Indonesia yang menyatakan bahwa gaji, No. 2/2009 concerning Indonesia Eximbank which
penghasilan, dan tunjangan lainnya bagi Dewan states that the salary, income, and other benefits
Direktur dan Direktur Pelaksana LPEI ditetapkan oleh for the Board of Directors and Managing Directors of
Menteri Keuangan RI. Lebih lanjut, kebijakan terkait Indonesia Eximbank are determined by the Minister
besaran gaji pokok Dewan Direktur dan Direktur of Finance of the Republic of Indonesia. Furthermore,
Pelaksana telah diatur dalam Keputusan Menteri policies related to the amount of the basic salary of
Keuangan No. 396/KMK.06/2021 tentang Penetapan the Board of Directors and Managing Director have
Gaji Pokok, Penghasilan, dan Tunjangan Lainnya Bagi been regulated in Decree of the Minister of Finance
Dewan Direktur dan Direktur Pelaksana Lembaga No. 396/KMK.06/2021 concerning Determination of
Pembiayaan Ekspor Indonesia. Basic Salary, Income, and Other Benefits for the Board
of Directors and Managing Directors of Indonesia
Eximbank.
Sebagaimana telah uraikan pada bagian Direktur As described in the Executive Director section of this
Eksekutif pada buku laporan tahunan ini, bahwa annual report book, the Executive Director of Indonesia
Direktur Eksekutif LPEI merupakan salah satu anggota Eximbank is a member of the Board of Directors
Dewan Direktur yang ditetapkan oleh Menteri appointed by the Minister of Finance as Chairman
Keuangan sebagai Ketua Dewan Direktur. Dengan of the Board of Directors. Thus, the procedure for
demikian prosedur penetapan remunerasi Direktur determining the remuneration of the Executive Director
Eksekutif sama dengan penetapan remunerasi Dewan is the same as determining the remuneration of the
Direktur. Board of Directors.
PROSEDUR PENETAPAN REMUNERASI REMUNERATION DETERMINATION PROCEDURE
Prosedur penetapan remunerasi bagi Dewan Direktur The procedure for determining remuneration for the
dan Direktur Pelaksana LPEI dimulai dengan adanya Indonesia Eximbank Board of Directors and Managing
usulan remunerasi yang disampaikan oleh Komite Director begins with the remuneration proposal
Remunerasi dan Nominasi. Komite Remunerasi dan submitted by the Remuneration and Nomination
Nominasi adalah salah satu komite di bawah Dewan Committee. The Remuneration and Nomination
Direktur yang bertanggung jawab atas penyusunan Committee is one of the committees under the Board
rancangan remunerasi untuk Dewan Direktur dan of Directors responsible for drafting the remuneration
Direktur Pelaksana LPEI. Dalam menyusun rancangan for the Board of Directors and Managing Director
remunerasi tersebut, Komite Remunerasi dan of Indonesia Eximbank. In preparing the draft
Nominasi berkoordinasi dengan unit kerja Sumber remuneration, the Remuneration and Nomination
Daya Manusia. Committee coordinates with the Human Resources
work unit.
Pada tahapan ini, Unit kerja Sumber Daya Manusia At this stage, the Human Resources work unit is tasked
bertugas melakukan benchmarking terhadap with benchmarking Top Management’s income
penghasilan Top Management dari industri from the banking industry and non-bank financial
perbankan dan lembaga keuangan non-bank. Inisiatif institutions. The benchmarking initiative is carried
benchmarking dilakukan untuk memastikan bahwa out to ensure that the remuneration proposal to be
usalan remunerasi yang akan diberikan kepada given to the Board of Directors and Managing Director
282 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 285
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Dewan Direktur dan Direktur Pelaksana LPEI ditetapkan of Indonesia Eximbank is set fairly and reasonably,
secara adil dan wajar, sesuai dengan kinerja LPEI in accordance with the performance of Indonesia
serta mempertimbangkan standar remunerasi yang Eximbank and considers the remuneration standards
berlaku umum di industri sejenis. generally accepted in similar industries.
Proses benchmarking dilakukan dengan cara The benchmarking process is conducted by collecting
mengumpulkan data dari berbagai sumber. Setelah data from various sources. After the data is collected,
data terkumpul, data tersebut dianalisis untuk the data is analyzed and then used as a basis for
kemudian digunakan sebagai dasar pertimbangan consideration for the Remuneration and Nomination
bagi Komite Remunerasi dan Nominasi dalam Committee in preparing the remuneration design. The
menyusun rancangan remunerasi. Rancangan draft remuneration is then submitted to the Board of
remunerasi tersebut kemudian diajukan kepada Directors for discussion and approval. Furthermore,
Dewan Direktur untuk dibahas dan mendapatkan the Board of Directors will submit the proposal to the
persetujuan. Selanjutnya, Dewan Direktur akan Minister of Finance of the Republic of Indoensia.
mengajukan usulan tersebut kepada Menteri
Keuangan RI.
PROSEDUR PENETAPAN REMUNERASI DEWAN REMUNERATION DETERMINATION PROCEDURE
DIREKTUR DAN DIREKTUR PELAKSANA OF THE BOARD OF DIRECTORS AND MANAGING
DIRECTORS
Komite Remunerasi dan Nominasi Komite Remunerasi dan Nominasi
Remuneration & Nomination Dewan Direktur
Remuneration & Nomination
Committee Board of Directors
Committee
Memberikan rekomendasi kepada Mengajukan usulan remunerasi • Melakukan evaluasi atas usulan
Dewan Direktur kepada Menteri Keuangan remunerasi
Provide recommendation for the Submit the proposal of • Melakukan proses persetujuan
Board of Directors Remuneration to the Minister of • Menerbitkan putusan melalui
Finance Keputusan Menteri Keuangan
• Evaluate the proposal of
remuneration
• Perform the approval process
• Issued the decision through the
• Minister of Finance Decision
PENETAPAN REMUNERASI DALAM KAITANNYA DETERMINATION OF REMUNERATION IN
DENGAN PENILAIAN KINERJA RELATION TO THE PERFORMANCE ASSESSMENT
Atas capaian kinerja pada tahun berjalan, Dewan For performance achievements in the current year, the
Direktur, Direktur Eksekutif, dan Direktur Pelaksana Board of Directors, Executive Director, and Managing
diberikan tantiem. Hal ini sesuai Pasal 21 UU No. 2/2009 Director are given tantiem. This is in accordance with
surplus yang diperoleh LPEI dalam kurun waktu 1 Article 21 of Law No. 2/2009 the surplus obtained by
(satu) tahun kegiatan digunakan untuk: Indonesia Eximbank within 1 (one) year of activity is
used for:
a. Cadangan umum; a. General reserve;
b. Cadangan tujuan; b. Purpose reserve;
c. Jasa produksi dan tantiem; dan c. Production services and tantiem; and
d. Bagian laba pemerintah. d. Government profit share.
Ketentuan mengenai penetapan remunerasi Dewan Provisions regarding the determination of remuneration
Direktur, Direktur Eksekutif dan Direktur Pelaksana for the Board of Directors, Executive Director and
berupa pemberian tantiem dilakukan berdasarkan Managing Director in the form of tantiem are made
Keputusan Menteri Keuangan nomor 396/KMK.06/2021 based on the Decree of the Minister of Finance number
tentang Penetapan Gaji Pokok, Penghasilan, Dan 396/KMK.06/2021 concerning Determination of Basic
Tunjangan Lainnya Bagi Dewan Direktur dan Direktur Salary, Income, and Other Benefits for the Board of
Pelaksana Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Directors and Managing Director of Indonesia Eximbank.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 283
Page 286
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Penetapan Jasa Produksi dan Tantiem dilakukan Determination of Production Services and Tantiem is
dengan mempertimbangkan: carried out by considering:
a. Surplus; a. Surplus;
b. Capaian IKU; b. Achievement of the KPI;
c. Pelaksanaan penugasan Pemerintah; dan c. Implementation of Government assignments; and
d. Faktor-faktor lain yang relevan. d. Other relevant factors.
STRUKTUR REMUNERASI REMUNERATION STRUCTURE
Struktur remunerasi Dewan Direktur dan Direktur The remuneration structure of the Board of Directors
Pelaksana yang menunjukkan jenis dan jumlah and Managing Director which shows the type and
imbalan jangka pendek dan panjang atau pasca amount of short and long term or post-employment
kerja setiap anggota Dewan Direktur, maupun Direktur benefits for each member of the Board of Directors,
Pelaksana, berdasarkan KMK No. 396/KMK.06/2021 as well as the Managing Director, based on KMK No.
tentang Penetapan Gaji Pokok, Penghasilan, dan 396/KMK.06/2021 concerning Determination of Basic
Tunjangan Lainnya Bagi Dewan Direktur dan Direktur Salary, Income, and Other Benefits for the Board
Pelaksana Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, of Directors and Managing Director of Indonesia
adalah sebagai berikut: Eximbank, is as follows:
Struktur Remunerasi dan Fasilitas bagi Direktur Remuneration Structure and Facilities for the
Eksekutif Merangkap Ketua Dewan Direktur Executive Director and Chairman of the Board of
Directors
Jenis Remunerasi Keterangan
No.
Type of Remuneration Description
1 Gaji/Honorarium | Salary Direktur Eksekutif merangkap Ketua Dewan Direktur 100%
Executive Director concurrently as Chairman of the Board of Directors 100%
2 Tunjangan | Allowances
Tunjangan Hari Raya Maksimal 1x gaji
Holiday Allowance Maximum 1x salary
Santunan Purna jabatan Skema asuransi dengan premi maksimal 25% dari gaji/honorarium tahunan
Compensation after Tenure Insurance scheme with maximum premium of 25% of annual salary/honorarium
Tunjangan Komunikasi Diberikan sebesar biaya pemakaian (at cost)
Communication Allowance Provided at cost
Tunjangan Perumahan Diberikan lumpsum, maksimal 30% dari gaji per bulan. Diberikan apabila tidak diberikan fasilitas
Housing Allowance rumah jabatan
Provided lumpsum, maximum 30% of salary per month. Provided if there is no housing allowance
3 Fasilitas | Facilities
Kendaraan Dinas Disediakan 1 (satu) unit kendaraan, volume maksimal 2.500 cc dengan biaya operasional dan
Transportation Allowance pemeliharaan ditanggung LPEI
Provided 1 (one) unit of vehicle, maximum volume 2500 cc with operational lease and
maintenance to be borne by Indonesia Eximbank
Kesehatan Diberikan dalam bentuk penggantian biaya pengobatan dengan skema asuransi, penggantian
Health kacamata, pemeriksaan kesehatan untuk pasangan dan maksimal 3 anak
Provided in the form of reimbursement of medical expenses with insurance schemes, optician
replacement, medical examination for couples and a maximum of 3 children
Perkumpulan Profesi Maksimal 3 (tiga) perkumpulan
Professional Club Maximum of 3 (three) associations
Bantuan Hukum Dalam hal terjadi tindakan/perbuatan untuk dan atas nama jabatannya yang berkaitan dengan
Legal Aid maksud dan tujuan serta kegiatan LPEI
In the event of any acts/actions for and on behalf of his/her occupation relating to the intent and
purpose of Indonesia Eximbank activities
Club Membership Maksimal pada 2 (dua) club
Club Membership Maximum at 2 (two) clubs
Biaya Representasi Diberikan dalam bentuk Corporate Credit Card
Representation Cost Facility Provided in the form of Corporate Credit Card
4 Ketentuan Perjalanan Dinas Diberikan fasilitas uang saku, transportasi dan akomodasi untuk perjalanan dinas dalam negeri
Bussiness Trip Policy dan perjalanan dinas luar negeri
Provided pocket money, transportation and accommodation facilities for domestic and overseas
official travel
284 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 287
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Jenis Remunerasi Keterangan
No.
Type of Remuneration Description
5 Pajak PPh atas Gaji/ Pajak Penghasilan (PPh 21) atas Gaji dan Tunjangan yang diterima oleh Direktur Eksekutif, Direktur
Honorarium dan Tunjangan Pelaksana dan Anggota Dewan Direktur ditanggung seluruhnya oleh LPEI
Income Tax on Salary/ Income Tax (PPh 21) on Salaries and Benefits received by the Executive Director, Managing Director
Honorarium and Allowances and Member of the Board of Directors are borne entirely by Indonesia Eximbank
6 Tantiem Ditetapkan melalui Surat Keputusan Menteri Keuangan RI
Stipulated through Decree of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia
Struktur Remunerasi dan Fasilitas bagi Dewan Remuneration Structure and Facilities for the Board
Direktur of Directors
Jenis Remunerasi Ketentuan
No.
Type of Remuneration Terms
1. Gaji/Honorarium Anggota Dewan Direktur 50%.
Salary (50% dari Direktur Eksekutif merangkap Ketua Dewan Direktur).
Members of the Board of Directors of 50%
(50% from Executive Director concurrently Chairman of the Board of Directors).
2. Tunjangan, terdiri dari:
Benefits, consisting of:
Tunjangan Hari Raya Maksimal 1 (satu) kali honorarium.
Holiday allowance Maximum 1 (one) time honorarium.
Santunan Purna jabatan Skema asuransi dengan premi maksimal 25% dari gaji/honorarium tahunan.
Compensation after Tenure Insurance scheme with maximum premium of 25% of annual salary/honorarium
Tunjangan Komunikasi Diberikan sebesar biaya pemakaian (at cost).
Communications Allowance Provided at cost.
Tunjangan Transportasi 20% dari honorarium per bulan.
Transportation Allowance 20% of honorarium per month.
3. Fasilitas, terdiri dari:
Facilities, consisting of:
Kesehatan Diberikan dalam bentuk penggantian biaya pengobatan dengan skema asuransi, penggantian
Health kacamata, pemeriksaan tindakan untuk pasangan dan maksimal 3 (tiga) anak.
Provided in the form of reimbursement for medical costs under the insurance scheme,
replacement glasses, medical examinations for spouses and a maximum of 3 (three) children
Perkumpulan Profesi Maksimal 3 (tiga) perkumpulan.
Professional Club Maximum of 3 (three) associations.
Bantuan Hukum Dalam hal terjadi tindakan/perbuatan untuk dan atas nama jabatannya yang berkaitan dengan
Legal Aid maksud dan tujuan serta kegiatan LPEI.
In the event of any acts/actions for and on behalf of his/her occupation relating to the intent and
purpose of Indonesia Eximbank activities.
4. Ketentuan Perjalanan Dinas Diberikan fasilitas uang saku, transportasi dan akomodasi untuk perjalanan dinas dalam negeri
Bussiness Trip Policy dan perjalanan dinas luar negeri.
Provided pocket money, transportation and accommodation facilities for domestic and overseas
official travel.
5. Pajak PPh atas Gaji/ Pajak Penghasilan (PPh 21) atas Gaji dan Tunjangan yang diterima oleh Direktur Eksekutif, Direktur
Honorarium dan Tunjangan Pelaksana dan Anggota Dewan Direktur ditanggung seluruhnya oleh LPEI.
Income Tax on Salary/ Income Tax (PPh 21) on Salaries and Benefits received by the Executive Director, Managing Director
Honorarium and Allowances and Member of the Board of Directors are borne entirely by Indonesia Eximbank.
6. Tantiem Ditetapkan melalui Surat Keputusan Menteri Keuangan RI.
Stipulated through Decree of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 285
Page 288
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Tabel Struktur Remunerasi dan Fasilitas bagi Remuneration Structure and Facilities for
Direktur Pelaksana Managing Director
Jenis Remunerasi Ketentuan
No.
Type of Remuneration Terms
1. Gaji/Honorarium Direktur Pelaksana 90%.
Salary (90% dari Direktur Eksekutif merangkap Ketua Dewan Direktur).
Managing Director of 90%
(90% from Executive Director concurrently Chairman of the Board of Directors)
2. Tunjangan, terdiri dari:
Benefits, consisting of:
Tunjangan Hari Raya Maksimal 1 (satu) kali gaji.
Holiday allowance Maximum 1 (one) time salary.
Santunan Purna jabatan Skema asuransi dengan premi maksimal 25% dari gaji/honorarium tahunan.
Compensation after Tenure Insurance scheme with maximum premium of 25% of annual salary/honorarium
Tunjangan Komunikasi Diberikan sebesar biaya pemakaian (at cost).
Transportation Allowance Provided at cost
Tunjangan Transportasi 20% dari honorarium per bulan.
Transportation Allowance 20% of honorarium per month.
3. Fasilitas, terdiri dari:
Facilities, consisting of:
Kendaraan Dinas Disediakan 1 (satu) unit kendaraan, volume maksimal 2.500 cc dengan biaya operasional dan
Official Vehicle pemeliharaan ditanggung LPEI.
1 (one) unit of vehicle is provided, maximum volume 2,500 cc with operational and maintenance
costs borne by Indonesia Eximbank.
Kesehatan Diberikan dalam bentuk penggantian biaya pengobatan dengan skema asuransi, penggantian
Health kacamata, pemeriksaan kesehatan untuk pasangan dan maksimal 3
(tiga) anak.
Provided in the form of reimbursement for medical costs under the insurance scheme,
replacement glasses, medical examinations for spouses and a maximum of 3 (three) children.
Bantuan Hukum Dalam hal terjadi tindakan/perbuatan untuk dan atas nama jabatannya yang berkaitan dengan
Legal Aid maksud dan tujuan serta kegiatan LPEI.
In the event of any acts/actions for and on behalf of his/her occupation relating to the intent and
purpose of Indonesia Eximbank activities.
4. Ketentuan Perjalanan Dinas Diberikan fasilitas uang saku, transportasi dan akomodasi untuk perjalanan dinas
Bussiness Trip Policy dalam negeri dan perjalanan dinas luar negeri.
Provided pocket money, transportation and accommodation facilities for domestic and overseas
official travel.
5. Pajak PPh atas Gaji/ Pajak Penghasilan (PPh 21) atas Gaji dan Tunjangan yang diterima oleh Direktur Eksekutif, Direktur
Honorarium dan Tunjangan Pelaksana dan Anggota Dewan Direktur ditanggung seluruhnya oleh LPEI.
Income Tax on Salary/ Income Tax (PPh 21) on Salaries and Benefits received by the Executive Director, Managing Director
Honorarium and Allowances and Member of the Board of Directors are borne entirely by Indonesia Eximbank
6. Tantiem Ditetapkan melalui Surat Keputusan Menteri Keuangan RI.
Stipulated through Decree of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia
BESARAN REMUNERASI TAHUN 2023 REMUNERATION AMOUNT IN 2023
Pada tahun 2023 Dewan Direktur dan Direktur In 2023, the Board of Directors and Managing Directors
Pelaksana telah menerima remunerasi sesuai dengan have received remuneration in accordance with
ketentuan yang berlaku. Informasi lebih rinci tentang applicable regulations. More detailed information on
besaran remunerasi diuraikan pada tabel-tabel the amount of remuneration is outlined in the following
berikut ini: tables:
286 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 289
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Struktur Remunerasi dan Fasilitas bagi Dewan Remuneration Structure and Facilities for the Board
Direktur of Directors
Jumlah yang Diterima
Jenis Remunerasi Jumlah Dewan Direktur Dewan Direktur dalam 1 tahun
Type of Remuneration Total of the Board of Directors Amount Received by the Board of Directors
in 1 year
Gaji dan Tunjangan 5 orang | person Rp12.245.316.045
Salary and Benefit
Tantiem 5 orang | person -
Fasilitas lain dalam bentuk natura 5 orang | person Rp1.607.722.879
Other facilities in kind
Total 5 orang | person Rp13.853.038.924
Struktur Remunerasi dan Fasilitas bagi Direktur Remuneration Structure and Facilities for
Pelaksana Managing Director
Jenis Remunerasi Jumlah Direktur Pelaksana Total Remunerasi
Type of Remuneration Total of Managing Director Total Remuneration
Gaji dan Tunjangan 5 orang | person Rp20.417.416.419,00
Salary and Benefit
Tantiem 5 orang | person -
Fasilitas lain dalam bentuk natura 5 orang | person Rp3.120.087.553,00
Other facilities in kind
Total 5 orang | person Rp23.537.503.972,00
Kelompok Jumlah Remunerasi Anggota Dewan Kelompok Jumlah Remunerasi Anggota Dewan
Direktur Direktur
Total Remunerasi Tahun 2023 Jumlah Orang
Total Remuneration in 2023 Total Persons
Di atas Rp2 miliar 0
Above Rp2 billion
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 5
Between Rp1 billion to Rp2 billion
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar 0
Between Rp500 million to Rp1 billion
Rp500 juta ke bawah 0
Below Rp500 million
Kelompok Jumlah Remunerasi Direktur Eksekutif Kelompok Jumlah Remunerasi Direktur Eksekutif
dan Direktur Pelaksana dan Direktur Pelaksana
Total Remunerasi Tahun 2023 Jumlah Orang
Total Remuneration in 2023 Total Persons
Di atas Rp2 miliar 5
Above Rp2 billion
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 0
Between Rp1 billion to Rp2 billion
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar 0
Between Rp500 million to Rp1 billion
Rp500 juta ke bawah 0
Below Rp500 million
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 287
Page 290
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Rasio Gaji Tertinggi dan Gaji Terendah Highest Salary and Lowest Salary Ratio
LPEI berusaha menjaga gap rasio gaji tertinggi dan Indonesia Eximbank strives to maintain the gap
terendah di lingkungan Lembaga sebagai bentuk between the highest and lowest salary ratios within
transparansi dalam hal remunerasi. Berikut ini adalah the Institute as a form of transparency in terms
penjelasan lebih rinci tentang rasio gaji selama 2023: of remuneration. The following is a more detailed
explanation of the salary ratio during 2023:
Rasio
Uraian Ratio
No.
Description Gaji Pokok
Take Home Pay (THP)
Basic Salary
1. Gaji karyawan terendah dibanding tertinggi 39,06 19,46
Lowest employee salary compared to highest
2. Gaji Direktur Pelaksana terendah dibanding tertinggi 1 1
Managing Director salaries lowest compared to highest
3. Gaji Dewan Direktur terendah dibanding tertinggi 1 1
Board of Directors salary lowest compared to highest
4. Gaji Direktur Pelaksana terhadap pegawai tertinggi 1,3 1,3
Managing Directors salary to the highest employee
INDIKATOR KINERJA DIREKTUR EKSEKUTIF DAN INDIKATOR KINERJA DIREKTUR EKSEKUTIF DAN
DIREKTUR PELAKSANA UNTUK PENETAPAN DIREKTUR PELAKSANA UNTUK PENETAPAN
REMUNERASI REMUNERASI
Penetapan IKU Direktur Eksekutif dan Direktur Pelaksana The determination of the KPIs of the Executive Director
dilakukan setiap awal tahun melalui mekanisme and Managing Director is carried out at the beginning
rapat pengesahan RKAT yang terdokumentasikan of each year through the mechanism of the RAKT
dalam Kontrak Manajemen antara Dewan Direktur ratification meeting, which is documented in the
dengan Menteri Keuangan RI, yang dalam hal ini Management Contract between the Board of Directors
diwakili oleh Direktur Jenderal Kekayaan Negara and the Indonesian Minister of Finance, in this case
(DJKN). Selanjutnya, Kontrak Manajemen tersebut represented by the Director General of State Assets
diterapkan secara berjenjang (Cascading), di mana (DJKN). Furthermore, the Management Contract is
Direktur Pelaksana menurunkan kontrak tersebut applied in a cascading manner, where the Managing
kepada Ketua Dewan Direktur yang merangkap Director passes the contract down to the Chairman
sebagai Direktur Eksekutif. of the Board of Directors concurrently as Executive
Director.
Penilaian kinerja Direktur Eksekutif dan Direktur The performance assessment of the Executive Director
Pelaksana tercermin dari pencapaian aktual terhadap and Managing Director is reflected in the actual
indikator kinerja yang termaktub dalam Kontrak achievement of the performance indicators contained
Manajemen. Kontrak Manajemen ini merupakan in the Management Contract. This Management
bagian integral dari sasaran-sasaran yang tercantum Contract is an integral part of the objectives set out in
dalam RKAT. Informasi tentang Capaian IKU telah the RAKT. Information on the Achievement of KPIs has
diuraikan pada subbab Penilaian Kinerja Dewan been described in the Performance Assessment of the
Direktur dan Direktur Pelaksana. Board of Directors and Managing Director subchapter.
288 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 291
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Sharia Supervisory Board
Dewan Pengawas Syariah (DPS) secara aktif The Sharia Supervisory Board (DPS) actively supervises
melakukan pengawasan terhadap semua aspek, all aspects, including Sharia products, policies, and
termasuk produk, kebijakan, dan kegiatan usaha business activities at the Indonesian Export Financing
Syariah di Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Agency (LPEI). The main function of the DPS is to
(LPEI). Fungsi utama DPS adalah memastikan bahwa ensure that all aspects are in accordance with sharia
semua aspek tersebut sesuai dengan prinsip-prinsip principles as regulated by fatwas of the National
syariah yang diatur oleh fatwa Dewan Syariah Sharia Council of the Indonesian Council of Ulama
Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI) dan (DSN-MUI) and comply with laws and regulations
mematuhi peraturan perundang-undangan yang applicable to Indonesia Eximbank. By conducting
berlaku bagi LPEI. Dengan melakukan pengawasan this supervision, the DPS seeks to maintain Indonesia
ini, DPS berupaya untuk menjaga kesesuaian dan Eximbank’s sustainability and compliance with sharia
kepatuhan LPEI terhadap prinsip-prinsip syariah principles in all its activities.
dalam segala aktivitasnya.
Menurut UU No. 2/2009 tentang Lembaga According to Law No. 2/2009 on Indonesia Eximbank,
Pembiayaan Ekspor Indonesia, LPEI diberi wewenang Indonesia Eximbank is authorized to conduct business
untuk menjalankan kegiatan usaha dengan activities based on sharia principles. To ensure the
berlandaskan prinsip-prinsip syariah. Untuk implementation of these sharia principles, Indonesia
memastikan implementasi prinsip-prinsip syariah Eximbank is obliged to appoint a DPS. The role of DPS
ini, LPEI berkewajiban untuk menunjuk DPS. Peran DPS is very important, as it has the primary responsibility
sangat penting, karena memiliki tanggung jawab of overseeing the consistent application of sharia
utama dalam mengawasi penerapan prinsip-prinsip principles at every stage of decision-making by
syariah yang konsisten di setiap tahap pengambilan Indonesia Eximbank. As part of the supervisory
keputusan oleh LPEI. Sebagai bagian dari mekanisme mechanism, the DPS is responsible for ensuring that
pengawasan, DPS bertanggung jawab untuk policies and decisions taken by Indonesia Eximbank
memastikan bahwa kebijakan dan keputusan yang are in line with the established sharia principles.
diambil oleh LPEI selaras dengan prinsip-prinsip
syariah yang telah ditetapkan.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DPS DPS DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Dalam Piagam DPS Lembaga Pembiayaan Ekspor In the DPS Charter of Indonesia Eximbankn, as stated
Indonesia, sebagaimana tertera dalam PDD No. in PDD No. 0013/PDD/10/2022, the provisions regarding
0013/PDD/10/2022, ketentuan mengenai tugas dan the duties and responsibilities of the DPS have been
tanggung jawab DPS telah diatur pada Pasal 10 regulated in Articles 10 and 11. These articles explain
dan 11. Pasal-pasal tersebut menjelaskan tentang the duties and responsibilities of DPS in carrying out
tugas dan tanggung jawab DPS dalam menjalankan the supervisory function of aspects related to sharia
fungsi pengawasan terhadap aspek-aspek yang principles in the operations of Indonesia Eximbank, as
berkaitan dengan prinsip-prinsip syariah dalam described below:
operasional Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia,
sebagaimana diuraikan berikut ini:
1. DPS memiliki tugas memberikan nasihat dan 1. The DPS has the task of providing advice and
saran (advisory) kepada Direktur Eksekutif serta suggestions (advisory) to the Executive Director
mengawasi seluruh kegiatan usaha syariah LPEI and overseeing all Indonesia Eximbank sharia
agar sesuai dengan Prinsip Syariah. business activities to be in accordance with Sharia
Principles.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 289
Page 292
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
2. DPS mempunyai tugas tanggung jawab antara 2. DPS has responsibilities, among others:
lain:
a. Mengevaluasi kebijakan Manajemen Risiko a. Evaluate the Risk Management policy related to
yang terkait dengan pemenuhan Prinsip the fulfillment of Sharia Principles;
Syariah;
b. Mengevaluasi pertanggungjawaban Direktur b. Evaluating the accountability of the Executive
Eksekutif atas pelaksanaan kebijakan Director for the implementation of the
Manajemen; Management policy.
c. Risiko yang terkait dengan pemenuhan Prinsip c. Risks related to the fulfillment of Sharia
Syariah sebagaimana dimaksud dalam huruf Principles as referred to in letter a;
a;
d. Menganalisis laporan yang disampaikan oleh d. Analyzing reports submitted by and/or
dan/atau yang diminta dari Direktur Eksekutif requested from the Executive Director and/or
dan/atau Direktur Pelaksana, pelaksana fungsi Managing Director, the internal audit function
audit internal dan/atau fungsi kepatuhan untuk and/or compliance function to determine the
mengetahui kualitas pelaksanaan pemenuhan quality of the implementation of the fulfillment
Prinsip Syariah atas pelaksanaan bisnis yang of Sharia Principles on the implementation of
menggunakan Prinsip Syariah; business using Sharia Principles;
e. Menilai dan memastikan pemenuhan Prinsip e. Assessing and ensuring the fulfillment of Sharia
Syariah atas seluruh kebijakan, pedoman Principles on all policies, operational guidelines,
operasional, produk, transaksi dan laporan products, transactions and sharia financial
keuangan syariah yang dikeluarkan LPEI; statements issued by Indonesia Eximbank;
f. Mengawasi, memberikan masukan dan nasihat f. Supervise, provide input and advice on the
atas pengembangan produk syariah baru agar development of new sharia products so that
sesuai dengan fatwa DSN-MUI; they are in accordance with the DSN-MUI fatwa;
g. Merekomendasikan kepada LPEI untuk g. Recommending to Indonesia Eximbank to
mengajukan fatwa kepada DSN-MUI untuk submit fatwa to DSNMUI for Indonesia Eximbank
produk syariah baru LPEI yang belum ada new sharia products for which there is no fatwa;
fatwanya;
h. Melakukan review secara berkala minimal h. Conducting periodic review at least 1 (one) time
1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan atas in 3 (three) months on the fulfillment of Sharia
pemenuhan Prinsip Syariah terhadap Principles on the implementation of Indonesia
pelaksanaan kegiatan usaha syariah LPEI; Eximbank sharia business activities;
i. Melakukan edukasi dan pembinaan kepada i. Conducting education and guidance to
staf-staf LPEI dan nasabah-nasabah yang Indonesia Eximbank staff and customers
direkomendasikan oleh LPEI; recommended by Indonesia Eximbank;
j. Menyusun dan menyampaikan Laporan Hasil j. Prepare and submit the DPS Supervisory Report
Pengawasan DPS kepada Direktur Eksekutif to the Executive Director with a copy to the
dengan tembusan kepada Dewan Direktur Board of Directors periodically at least once
secara berkala sekurang-kurangnya 3 (tiga) every 3 (three) months and submitted no later
bulan sekali dan disampaikan selambat- than 7 (seven) working days after the end of the
lambatnya 7 (tujuh) hari kerja setelah akhir reporting period.
periode pelaporan.
3. DPS melaporkan kegiatan dan hasil penugasan 3. DPS reports the activities and results of the
yang diterimanya kepada Direktur Eksekutif assignments it receives to the Executive Director
dengan tembusan kepada Dewan Direktur. with a copy to the Board of Directors.
290 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 293
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
MEKANISME PEMBERIAN SARAN DPS SHARIA SUPERVISORY BOARD ADVISORY
MECHANISM
DPS LPEI memiliki peran sesuai dengan aturan yang The DPS of Indonesia Eximbank has a role in accordance
berlaku, yaitu fungsi pemberian nasihat dan fungsi with the applicable rules, namely the function of
pengawasan. Dalam rangka melaksanakan kedua providing advice and supervisory function. In order to
fungsi tersebut, DPS memberikan nasihat dan saran, carry out these two functions, DPS provides advice and
serta melakukan pengawasan terhadap pemenuhan suggestions, and supervises the fulfillment of sharia
prinsip syariah di LPEI. Mekanisme pelaksanaan principles in Indonesia Eximbank. The mechanism
pemberian nasihat, saran, dan pengawasan ini for providing advice, suggestions, and supervision is
terorganisir melalui Rapat DPS, sesuai dengan organized through the DPS Meeting, in accordance
ketentuan yang diatur dalam Peraturan Dewan with the provisions stipulated in Board of Directors
Direktur (PDD) No. 0013/PDD/10/2022 tentang Regulation (PDD) No. 0013/PDD/10/2022 concerning
Piagam DPS Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, the DPS Charter of Indonesia Eximbank, specifically in
khususnya pada Pasal 15. Mekanisme pelaksanaan Article 15. The mechanism for implementing the DPS
Rapat DPS tersebut, dapat diuraikan sebagai berikut: Meeting can be described as follows:
1. Rapat DPS dilaksanakan secara berkala paling 1. DPS meetings are held periodically at least once a
kurang 1 (satu) bulan sekali atau dalam hal month or if deemed necessary, meetings can be
dianggap perlu, rapat dapat dilakukan lebih cepat held more quickly as needed.
sesuai kebutuhan.
2. Pemanggilan rapat disampaikan oleh Departemen 2. Meeting invitations are submitted by the Sharia
Konsultasi Syariah kepada setiap DPS maksimal 2 Consultation Department to each DPS a maximum
(dua) hari sebelum rapat dilaksanakan. of 2 (two) days before the meeting is held.
3. Rapat dapat dilakukan secara fisik, telekonferensi, 3. Meetings can be conducted physically,
dan/atau media elektronik lainnya. teleconference, and/or other electronic media.
4. Rapat yang tidak dihadiri secara fisik dapat 4. Meetings that are not physically attended can
dilakukan melalui media telekonferensi, video be conducted through teleconference, video
konferensi atau sarana media elektronik lainnya conference or other electronic media facilities
yang memungkinkan semua peserta rapat saling that allow all meeting participants to see and hear
melihat dan mendengar secara langsung serta each other directly and participate in the meeting.
berpartisipasi dalam rapat.
5. Rapat dipimpin oleh Ketua DPS, dalam hal Ketua 5. The meeting is chaired by the DPS Chairman, in
DPS tidak hadir maka rapat dipimpin oleh salah the absence of the DPS Chairman, the meeting is
seorang anggota DPS lain. chaired by one of the other DPS members.
6. Pengambilan keputusan dalam Rapat DPS 6. Decision making in the DPS Meeting is carried
dilakukan berdasarkan musyawarah untuk out based on deliberation for consensus and is
mufakat dan dianggap sah serta mengikat considered valid and binding if attended and
apabila dihadiri dan disetujui minimal 2 (dua) DPS approved by at least 2 (two) incumbent DPS.
yang sedang menjabat.
7. Keputusan rapat DPS dituangkan ke dalam lembar 7. The decision of the DPS meeting is poured into
opini DPS/Risalah Rapat/dokumen lain yang the DPS opinion sheet I Minutes of Meeting I other
dapat dipersamakan dengan itu, sebagai bukti documents that can be equated with it, as valid
sah keputusan yang diambil. evidence of the decisions taken.
8. Lembar opini DPS/Risalah Rapat dibuat oleh 8. The DPS opinion sheet I Minutes of Meeting is
Departemen Konsultasi Syariah dan kemudian prepared by the Sharia Consultation Department
ditandatangani oleh ketua DPS dan seluruh and then signed by the DPS chairman and all DPS
anggota DPS yang hadir. members present.
9. Lembar opini DPS/Risalah Rapat diadministrasikan 9. The DPS opinion sheet I Minutes of Meeting is
dengan baik oleh Departemen Konsultasi Syariah. properly administered by Syariah Advisory.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 291
Page 294
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
KEANGGOTAAN DAN PROFIL DPS DPS MEMBERSHIP AND PROFILE
Per 31 Desember 2023, DPS LPEI terdiri dari 1 (satu) orang As of 31 December 2023, DPS LPEI consists of 1 (one)
Ketua Dewan dan 1 (satu) orang anggota. Informasi Chairman of the Board and 1 (one) member. More
lebih rinci tentang profil DPS diuraikan berikut ini: detailed information about the DPS profile is described
below:
Dasar Hukum Keputusan Direktur Eksekutif No. 0024.02/KDE/08/2023
Pengangkatan Executive Director Decree No. 0024.02/KDE/08/2023
Appointment Basis
Periode Jabatan 1 Agustus 2023 – 31 Juli 2026
Term of Office 1 August 2023 – 31 July 2026
Riwayat Pendidikan · Sarjana Ekonomi Akuntansi Universitas Indonesia (1993).
Educational · Magister Ekonomi Islam di Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif
Background Hidayatullah, Jakarta (2004)
· Bachelor of Economics in Accounting, University of Indonesia (1993)
· Master of Islamic Economics at Syarif Hidayatullah State Islamic
University (UIN), Jakarta (2004)
Riwayat Karier · Anggota Badan Pengurus Harian Dewan Syariah Nasional (2000 –
Career Background sekarang)
Kanny Hidaya, SE., MA · Ketua Dewan Pengawas Syariah di Lembaga Pembiayaan Ekspor
Ketua Dewan Pengawas Syariah
Indonesia (2012 – Sekarang)
Chairman of Sharia
· Ketua Dewan Pengawas Syariah di PT Sarana Multi Infrastruktur
Supervisory Board
(Persero) (2020 – Sekarang)
· Dewan Pengawas Syariah di PT Asuransi Mega Umum (2006 –
Usia Age Sekarang)
57 tahun | years old · Anggota Dewan Pengawas Syariah di PT AXA Mandiri Financial Services
(2012 – 2023)
Warga Negara Citizenship · Member of Daily Executive Board – National Sharia Council (2000 –
Indonesia present)
· Chairman of Sharia Supervisory Board – Indonesia Eximbank (2012 –
Domisili Domicile Present)
Jakarta · Chairman of Sharia Supervisory Board - PT Sarana Multi Infrastruktur
(Persero) (2020 – Present)
· Sharia Supervisory Board – PT Asuransi Mega Umum (2006 – Present)
· Member of Sharia Supervisory Board – PT AXA Mandiri Financial
Services (2012 – 2023)
Dasar Hukum Keputusan Direktur Eksekutif No. 0024.02/KDE/08/2023
Pengangkatan Executive Director Decree No. 0024.02/KDE/08/2023
Appointment Basis
Periode Jabatan 1 Agustus 2023 – 31 Juli 2026
Term of Office 1 August 2023 – 31 July 2026
Riwayat Pendidikan · Sarjana Ekonomi Islam (Muamalah) dari Universitas Djuanda,
Educational Indonesia.
Background · Magister Ekonomi dan Pembiayaan Islam dari International Islamic
University Malaysia.
· Doktor Ekonomi Islam dari Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif
Hidayatullah, Jakarta.
· Bachelor Degree in Islamic Economy (Muamalah) from Universitas
Djuanda, Indonesia
Dr. Yulizar D. Sanrego MEc · Master’s Degree in Islamic Economy & Finance from International
Anggota DPS Islamic University Malaysia
Member of Sharia · Doctorate degree in Islamic Economy from Universitas Islam Negeri
Supervisory Board (UIN) Syarif Hidayatullah, Jakarta
Sertifikasi · Dewan Pengawas Syariah (DPS) – BPRS. DSN-MUI & Bank Indonesia,
Usia Age Certification Jakarta (2010)
50 tahun | years old · Sharia Supervisory Board certificate – BPRS. DSN-MUI & Bank Indonesia,
Jakarta (2010)
Warga Negara Citizenship
Indonesia
Domisili Domicile
Jakarta
292 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 295
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Riwayat Karier · Head Department of Islamic Economics di Tazkia Islamic Business
Career Background School, Bogor - Indonesia (2005 – 2007)
· Vice Chairman, Academic & Student Affairs di Tazkia Islamic Business
School, Bogor-Indonesia (2006-2008)
· Invited Researcher (Fellow Researcher) di Center for Central Banking
Education and Studies, Bank Indonesia (PPSK-BI) (2006 – 2008)
· Kepala Lembaga Penelitian dan Pemberdayaan Masyarakat (LPPM) di
STEI Tazkia (2009 – 2017)
· Anggota Badan Pengurus Harian Dewan Syariah Nasional di Majelis
Ulama Indonesia (2011 – sekarang)
· Anggota Dewan Pengawas Syariah di Panin Asset Management (2011 –
2016)
· Anggota Dewan Pengawas Syariah di Bank CIMB Niaga Syariah (2013 –
sekarang)
· Ketua Dewan Pengawas Syariah di BPRS Bogor Tegar Beriman (2016 –
sekarang)
· Penasehat/Peneliti Ekonomi dan Keuangan Islam di Saudi Arabian
Monetary Authority (SAMA), Kerajaan Arab Saudi (2017-2019)
· Ketua Dewan Pengawas Syariah di PBMT Ventura (2019-sekarang)
· Dosen di Universitas Darussalam Gontor, Ponorogo (2019 – sekarang)
· Dewan Pengawas Syariah di Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
(2012 – Sekarang)
· Ketua Dewan Pengawas Syariah di Bank Jago (2021 – sekarang)
· Head Department of Islamic Economics-Tazkia Islamic Business School,
Bogor -Indonesia (2005-2007)
· Vice Chairman, Academic & Student Affairs - Tazkia Islamic Business
School, Bogor-Indonesia (2006-2008)
· Invited Researcher (Fellow Researcher) at Centre for Central banking
Education and Studies, Central Bank of Indonesia (PPSK-BI) (2006-
2008)
· Head of the Institute for Research and Community Empowerment
(LPPM) STEI Tazkia (2009-2017)
· Member of the Executive Board of the National Sharia Council -
Indonesian Ulema Council (2011 - present)
· Member of Sharia Supervisory Board of Panin Asset Management (2011-
2016)
· Member of Sharia Supervisory Board of Bank CIMB Niaga Syariah (2013
- present)
· Chairman of the Sharia Supervisory Board of BPRS Bogor Tegar Beriman
(2016-present)
· Advisor/Researcher on Islamic Economics and Finance, Saudi Arabian
Monetary Authority - SAMA, Kingdom of Saudi Arabia (2017-2019)
· Chairman of the Sharia Supervisory Board of PBMT Ventura
(2019-present)
· Lecturer at Darussalam Gontor University - Ponorogo (2019 - present)
· Sharia Supervisory Board of Indonesia Eximbank (2012 – Present)
· Chairman of Sharia Supervisory Board of Bank Jago (2021 – Present)
RAPAT DPS DPS MEETING
Selama tahun 2023, DPS LPEI telah melaksanakan Throughout 2023, DPS of Indonesia Eximbank has
rapat sebanyak 16 (Enam Belas) kali dengan conducted as many as 16 (sixteen) meetings by
membahas sebanyak 55 (Lima Puluh Lima) agenda, discussing 55 (fifty five) agendas, with the following
dengan tingkat kehadiran sebagai berikut: attendance rates:
Persentase Kehadiran
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran
Percentage of
Name Position Number of Meetings Total Attendance
Attendance
Kanny Hidaya Ketua 16 16 100%
Chairman
Dr. Yulizar D. Sanrego Anggota 16 16 100%
Member
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 293
Page 296
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Dalam rapat-rapat tersebut, DPS membahas In these meetings, DPS discussed the agendas as
agenda-agenda sebagaimana diuraikan pada tabel described in the following table:
berikut ini:
Tanggal Rapat Agenda Rapat
No.
Date of Meeting Meeting Agenda
1 20 Januari 2023 1. Penyampaian Performance Syariah 2022
Januari 20, 2023 2. Penyampaian Strategi Unit Usaha Syariah (UUS) Tahun 2023
3. Usulan Sampel Uji Petik Kepatuhan Syariah Q1 2023
4. Pembahasan Awal Produk Salam LPEI
1. Submission of Syariah Performance 2022
2. Submission of Sharia Business Unit (UUS) Strategy for 2023
3. Proposed Sample of Sharia Compliance Petition Test Q1 2023
4. Initial Discussion of Salam Indonesia Eximbank Product
2 10 Februari 2023 1. Lanjutan Pembahasan Akad Salam
February 10, 2023 2. Ratifikasi Persetujuan DPS atas Restrukturisasi Pembiayaan
3. Ketentuan Reasuransi Syariah
1. Continued Discussion of Salam Agreement
2. Ratification of DPS Approval on Financing Restructuring
3. Sharia Reinsurance Provisions
3 13 Maret 2023 1. Persetujuan DPS atas Rancangan Peraturan Dewan Direktur (RPDD) Kebijakan Asuransi LPEI
13 March 2023 2. Persetujuan DPS atas Dokumen Perjanjian Kerjasama (PKS) Penjaminan Pembiayaan Berdasarkan
Akad Kafalah bil Ujrah
3. Pelaporan Hasil Pengelolaan Dana Tabarru’ kepada Peserta Asuransi Syariah LPEI
4. Informasi kepada DPS terkait Pengelolaan Dana Tabarru’
5. Hasil Uji Petik Kepatuhan syariah Q1 2023
6. Pengakuan “Komisi” menjadi “Diskon Fee Wakalah”
7. Penggunaan Istilah Rekening Debitur dalam sistem pelaporan Devisa Hasil Hasil Ekspor (DHE)
8. Penggunaan advance premium pada Skema Asuransi Syariah LPEI
1. DPS approval of the Draft Board of Director's Regulation (RPDD) of Indonesia Eximbank Insurance
Policy
2. DPS approval of the Cooperation Agreement Document (PKS) for Financing Guarantee based on
Kafalah bil Ujrah Akad.
3. Reporting of Tabarru' Fund Management Results to Indonesia Eximbank Sharia Insurance Participants
4. Information to DPS related to the Management of Tabarru' Fund
5. Results of Shariah Compliance Checklist Q1 2023
6. Recognition of "Commission" to "Wakalah Fee Discount"
7. Use of the term "Debtor Account" in the reporting system of Foreign Exchange Earnings (DHE)
8. Use of advance premium in Indonesia Eximbank Sharia Insurance Scheme
4 17 April 2023 Pembahasan Pembiayaan dengan Prinsip Salam (SPP PEN berdasarkan Prinsip Syariah)
17 April 2023 Discussion of Financing with Salam Principles (SPP PEN based on Sharia Principles)
5 12 Mei 2023 1. Pengajuan Sampel Uji Petik Kepatuhan Syariah Periode Q2 2023
12 May 2023 2. Permohonan Kesediaan DPS terkait Perpanjangan Periode DPS di LPEI
3. Informasi Penyaluran Dana Sosial
4. Penyampaian Undangan kepada DPS sebagai Narasumber pada rencana Rapat Update Informasi
1. Submission of Sharia Compliance Check Samples for Q2 2023 Period
2. Request for DPS willingness regarding the extension of DPS period in Indonesia Eximbank
3. Information on Social Fund Disbursement
4. Submission of Invitation to DPS as a resource person at the Meeting plan of Information Update
6 12 Juni 2023 1. Penyampaian Hasil Uji Petik Kepatuhan Syariah periode Q2 2023
Juni 12, 2023 2. Pembahasan Lanjutan Akad Salam – Pelunasan Dipercepat
3. Update Persiapan Laporan Hasil Pengawasan DPS Periode Semester 1 2023
4. Lembaga Keuangan Syariah Sebagai Leader Sindikasi atau Club Deal dengan Lembaga Keuangan
Konvensional
5. Penyesuaian Wording Opini DPS tentang Akad Salam
6. Pembiayaan Refinancing Dengan akad Ijarah Muntahiya Bi’ Tamlik di mana Aset calon Nasabah
sedang disewa pihak lain
1. Submission of the results of the Sharia Compliance Checklist for the Q2 2023 period.
2. Continued Discussion on Salam - Accelerated Repayment Agreement
3. Update on the Preparation of DPS Supervisory Report for Semester 1 period 2023
4. Sharia Financial Institutions as Syndication Leaders or Club Deal with Conventional Financial
Institutions
5. Adjustment of the Wording of the DPS Opinion on the Salam Accad
6. Refinancing with an Ijarah Muntahiya Bi' Tamlik contract where the prospective customer's assets are
being leased by another party
7 16 Juni 2023 Pembahasan lanjutan akad Salam – Penyelesaian Akad Salam dipercepat
Juni 16, 2023 Continued discussion of Salam contract - Accelerated settlement of Salam contract
294 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 297
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tanggal Rapat Agenda Rapat
No.
Date of Meeting Meeting Agenda
8 18 Juli 2023 1. Penyampaian Concern Awal terkait Penawaran Kembali Pendanaan
July 18, 2023 2. Penyampaian Usulan Sampel Uji Petik Kepatuhan Syariah Q3 2023
1. Submission of Initial Concern related to Funding Re-offering
2. Submission of Proposed Q3 2023 Shariah Compliance Check Sample
9 27 Juli 2023 1. Reasuransi Asuransi Syariah LPEI – Penggunaan Reasuransi Konvensional
July 27, 2023 2. Penyampaian Informasi Awal Devisa Hasil Ekspor (DHE)
1. Indonesia Eximbank Sharia Insurance Reinsurance - Use of Conventional Reinsurance
2. Submission of Preliminary Information on Export Proceeds (DHE)
10 4 Agustus 2023 1. Dokumen Hukum Polis Asuransi Marine Cargo Syariah
August 4, 2023 2. Diskusi Lanjutan Devisa Hasil Ekspor (DHE)
1. Legal Document of Sharia Marine Cargo Insurance Policy
2. Further Discussion of Export Proceeds (DHE)
11 12 September 2023 1. Hasil Uji Petik Q3 Tahun 2023
September 12, 2023 2. Penjabaran struktur akad kerja sama LPEI – ITFC
3. Dokumentasi Legal Asuransi Marine Cargo Syariah
4. Struktur Kerja Sama Penjaminan Syariah
5. Re-konfirmasi terkait Ketentuan Perubahan Objek Salam dan Pembebanan Biaya kepada Nasabah
selaku Wakil dari LPEI pada Akad Salam
1. Q3 of 2023 Mock Test Results
2. Elaboration of the structure of the LPEI - ITFC cooperation contract
3. Legal Documentation of Sharia Marine Cargo Insurance
4. Sharia Guarantee Cooperation Structure
5. Re-confirmation related to the Terms of Change of Salam Object and Charges to the Customer as
the Representative of Indonesia Eximbank in the Salam Agreement.
12 25 September 2023 1. Permohonan Advise terkait Proses PKPU Nasabah Syariah yang dikelola oleh PT IEB PA
September 25, 2023 2. Permohonan Advise terkait Restrukturisasi pembiayaan dengan Mekanisme Perpanjangan Jangka
Waktu Fasilitas dalam Rangka Pelunasan Nasabah Syariah
3. Penggunaan Qardh dalam Skema Dana Talangan pada Devisa Hasil Ekspor (DHE) untuk Skema
Syariah
4. Usulan Alternatif Skema Hak Regres pada Penjaminan Syariah LPEI
1. Request for Advise related to PKPU Process of Sharia Customer managed by PT IEB PA
2. Request for Advise related to Restructuring of financing with the Mechanism of Extending the Facility
Period in the Context of Repayment of Sharia Customers 3. Use of Qardh in the Bailout Scheme on
Export Proceeds from Foreign Exchange (DHE) for Sharia Scheme
4. Proposed Alternative Regress Right Scheme on Indonesia Eximbank's Sharia Guarantee.
13 16 Oktober 2023 1. Usulan Sampel Uji Petik Kepatuhan Syariah Periode Q4 2023
October 16, 2023 2. Permohonan Advise terkait skema Trade Finance dengan Financial Institution
3. Permohonan Advise terkait Produk Devisa Hasik Ekspor (DHE)
1. Proposed Shariah Compliance Check Sample for Q4 2023 Period
2. Request for Advise related to Trade Finance scheme with Financial Institution
3. Request for Advise related to Exported Foreign Exchange (DHE) Products.
14 11 November 2023 Pembahasan Pengalihan Aset UUS LPEI ke PT IEB PA
November 11, 2023 Discussion on Transfer of UUS Indonesia Eximbank Assets to PT IEB PA
15 17 November 2023 1. Permohonan Advise terkait Skema Akad Salam
November 17, 2023 2. Ratifikasi Opini DPS tentang Kehadiran Penerima Jaminan (Makful Lahu) pada akad Kafalah dalam
Majelis Akad
3. Lanjutan Permohonan Advise terkait Skema Trade Finance dengan Financial Institution (Issuing L/C)
1. Request for Advise related to Salam Akad Scheme
2. Ratification of DPS Opinion on the Presence of the Recipient of Guarantee (Makful Lahu) in the
Kafalah contract in the Accord Assembly
3. Continuation of Advise Request related to Trade Finance Scheme with Financial Institution (Issuing
L/C)
16 5 Desember 2023 1. Penyampaian Profil Risiko UUS Triwulan III 2023
Desember 5, 2023 2. Pembaharuan PDE SPO Entreprise Risk Management LPEI
3. Hasil Uji Petik Kepatuhan Syariah Q4 2023
4. Usuan Rencana Kerja DPS 202
5. Draft Laporan Hasil Pengawasan DPS Q4 2023
6. Refinancing Aset dalam Penyewaan sebagai Objek Pembiayaan MMQ
1. Submission of UUS Risk Profile for the third quarter of 2023
2. Update of PDE SPO Entreprise Risk Management Indonesia Exim
3. Sharia Compliance Check Results Q4 2023
4. DPS Work Plan Proposal 202
5. Draft DPS Supervisory Report Q4 2023
6. Refinancing of Assets under Lease as an Object of MMQ Financing
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 295
Page 298
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT PROGRAM IN 2023
TAHUN 2023
Pada tahun 2023, beberapa anggota DPS telah In 2023, several DPS members have participated in
mengikuti kegiatan pelatihan dan pengembangan training and competency development activities to
kompetensi guna mendukung efektivitas pelaksanaan support the effectiveness of the implementation of
tugas dan tanggung jawabnya, dengan uraian their duties and responsibilities, with the following
sebagai berikut: description:
Nama Tanggal Pelaksanaan Judul Program Penyelenggara
Name Date of Implementation Title Program Organizer
Kanny Hidaya 13-14 Oktober 2023 Ijtima’ Sanawi (Annual Meeting) DPS Ke-19 2023 DSN-MUI
Yulizar D. Sanrego 13-14 Oktober 2023 Ijtima’ Sanawi (Annual Meeting) DPS Ke-19 2023 DSN-MUI
LAPORAN DPS TAHUN 2023 DPS REPORT IN 2023
DPS melakukan evaluasi dan pengawasan terhadap DPS evaluates and supervises various operational
berbagai aspek operasional yang berkaitan dengan aspects related to sharia principles at the Indonesian
prinsip-prinsip syariah di Lembaga Pembiayaan Export Financing Agency. After completing the
Ekspor Indonesia. Setelah menyelesaikan proses supervision process, DPS prepares a Supervisory Report
pengawasan, DPS menyusun Laporan Hasil per semester containing findings, recommendations,
Pengawasan per Kuartal yang berisi pembahasan and assessment of compliance with sharia principles.
hasil rapat, opini Syariah, hasil uji petik, rekomendasi, The report is then formally submitted to the Executive
dan penilaian terhadap ketaatan terhadap prinsip Director as a form of accountability and transparency,
syariah. Laporan tersebut kemudian disampaikan as well as to provide information that can be used
secara resmi kepada Direktur Eksekutif sebagai to improve the quality of the implementation of
bentuk akuntabilitas dan transparansi, serta untuk sharia principles at the Indonesia Export Financing
memberikan informasi yang dapat digunakan dalam Corporation. This process serves as an important
meningkatkan kualitas implementasi prinsip syariah tool to ensure suitability and compliance with sharia
di Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Proses ini principles in Indonesia Eximbank operational activities.
berfungsi sebagai alat penting untuk memastikan
kesesuaian dan kepatuhan terhadap prinsip-prinsip
syariah dalam aktivitas operasional LPEI.
Pada tahun 2023, DPS telah empat kali menyampaikan In 2023, DPS has twice submitted the Supervisory
Laporan Hasil Pengawasan per Kuartal kepada Report per semester to the Executive Director, as
Direktur Eksekutif ditembuskan kepada Dewan described in the following table:
Direktur, sebagaimana dijelaskan pada tabel berikut
ini:
Tanggal Laporan Judul Laporan
No.
Date of Report Title of Report
1. 3 April 2023 Laporan Hasil Pengawasan DPS periode Kuartal I Tahun 2023
3 April 2023 DPS Supervisory Report for the first quarter of 2023
2. 3 Juli 2023 Laporan Hasil Pengawasan DPS periode Kuartal II Tahun 2023
3 July 2023 DPS Supervisory Report for the second quarter of 2023
3. 2 Oktober 2023 Laporan Hasil Pengawasan DPS periode Kuartal III Tahun 2023
2 October 2023 DPS Supervisory Report for the third quarter of 2023
4. 6 Januari 2023 Laporan Hasil Pengawasan DPS periode Kuartal IV Tahun 2023
6 January 2023 DPS Supervisory Report for the fourth quarter of 2023
296 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 299
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Sepanjang tahun 2023, DPS telah melakukan realisasi Throughout 2023, DPS has realized work programs,
program kerja antara lain: among others:
1. Melakukan 16 (Enam Belas) kali rapat yang 1. Conducted 16 (sixteen) meetings, the majority of
mayoritas dilakukan secara daring untuk which were conducted online to discuss product
membahas mengenai fitur produk dan skema features and schemes of Sharia financing
akad pembiayaan Salam dan IMBT, penjaminan and guarantee contracts, standard Sharia
Syariah, asuransi Syariah, DHE Syariah, skema financing contract documents, Sharia financing
transaksi Syariah, standar dokumen akad restructuring, Sharia risk profiles, and others.
pembiayaan syariah, restrukturisasi pembiayaan
syariah, profil risiko Syariah, Rencana Kerja DPS
dan lain sebagainya.
2. Menghadiri Pra Ijtima’ Sanawi dan Ijtima’ Sanawi 2. Attended the Pre Ijtima’ Sanawi and Ijtima’ Sanawi
(Annual Meeting) DPS Lembaga Keuangan Syariah (Annual Meeting) of DPS of Sharia Financial
yang diselenggarakan oleh Dewan Syariah Institutions organized by the National Sharia
Nasional, Majelis Ulama Indonesia. Council, Indonesian Ulema Council.
3. Melakukan review kepatuhan syariah melalui 3. Conducting a review of sharia compliance through
metode uji petik sampel pembiayaan syariah a sample test method of sharia financing as many
sebanyak 9 (Sembilan) sampel nasabah. as 9 (nine) customer samples.
4. Menyampaikan Laporan Pengawasan DPS kepada 4. Submitting the DPS Supervisory Report to the
Direktur Eksekutif periode: Executive Director for the period:
a. Laporan Hasil Pengawasan DPS periode Kuartal a. DPS Report for the first quarter of 2023.
I Tahun 2023.
b. Laporan Hasil Pengawasan DPS periode Kuartal b. DPS Report for the second quarter of 2023.
II Tahun 2023.
c. Laporan Hasil Pengawasan DPS periode Kuartal c. DPS Report for the third quarter of 2023.
III Tahun 2023.
d. Laporan Hasil Pengawasan DPS periode Kuartal d. DPS Report for the fourth quarter of 2023.
IV Tahun 2023.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 297
Page 300
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
ORGAN PENDUKUNG DEWAN DIREKTUR
Supporting Organs of the Board of Directors
Dalam rangka meningkatkan efektivitas pelaksanaan In order to improve the effectiveness of the
tugas dan tanggung jawabnya, Dewan Direktur implementation of its duties and responsibilities,
membentuk komite-komite yang mendukung fungsi the Board of Directors established committees that
pengawasan, yaitu: support the supervisory function, namely:
1. Komite Audit; 1. Audit Committee;
2. Komite Pemantau Risiko; dan 2. Risk Monitoring Committee; and
3. Komite Remunerasi dan Nominasi. 3. Remuneration and Nomination Committee.
Hal ini selaras dengan ketentuan yang diatur dalam This is in line with the provisions stipulated in article
pasal 8 ayat (1) PMK No. 208/2021 tentang Prinsip 8 paragraph (1) of PMK No. 208/2021 concerning
Tata Kelola, Prinsip Manajemen Risiko, dan Prinsip Governance Principles, Risk Management Principles,
Mengenal Nasabah Lembaga Pembiayaan Ekspor and Know Your Customer Principles of Indonesia
Indonesia. Informasi lebih rinci terkait komite-komite Eximbank. More detailed information regarding these
tersebut dijelaskan pada beberapa subbab berikut ini. committees is explained in the following sections.
KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE
Komite Audit dibentuk oleh Dewan Direktur dalam The Audit Committee established by the Board of
rangka membantu Dewan Direktur dalam memastikan Directors in order to assist the Board of Directors in
efektivitas sistem pengendalian internal dan ensuring the effectiveness of the internal control
efektivitas pelaksanaan tugas auditor eksternal dan system and the effectiveness of the implementation
auditor internal melalui pemantauan dan evaluasi of the duties of external auditors and internal auditors
atas perencanaan, pelaksanaan, serta tindak lanjut through monitoring and evaluation of the planning,
hasil audit, dengan tugas dan fungsi dari Komite Audit implementation, and follow-up of audit results, with
diatur dalam Piagam Komite Audit. the duties and functions of the Audit Committee
regulated in the Audit Committee Charter.
Dasar Hukum Legal Basis
Pembentukan dan peran Komite Audit telah The establishment and role of the Audit Committee
disesuaikan dengan peraturan yang berlaku. has been adjusted to the prevailing regulations.
Beberapa regulasi yang menjadi dasar pembentukan Some of the regulations that form the basis for the
Komite Audit antara lain: establishment of the Audit Committee include:
1. PMK No. 208/2021 tentang Prinsip Tata Kelola, 1. PMK No. 208/2021 on Governance Principles, Risk
Prinsip Manajemen Risiko, dan Prinsip Mengenal Management Principles, and Know Your Customer
Nasabah Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Principles of Indonesia Eximbank.
2. POJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan 2. POJK No. 55/POJK.04/2015 regarding the
dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit. Establishment and Implementation Guidelines for
the Audit Committee.
3. POJK No. 13/POJK.03/2017 tanggal 27 Maret 2017, 3. POJK No. 13/POJK.03/2017 dated March 27, 2017,
tentang Penggunaan Jasa Akuntan publik dan regarding the Use of Public Accountant Services
Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa and Public Accounting Firms in Financial Services
Keuangan. Activities.
Piagam Komite Audit Audit Committee Charter
Piagam Komite Audit telah disusun dan diresmikan The Audit Committee Charter has been prepared and
sesuai dengan Peraturan Dewan Direktur No. 0005/ formalized in accordance with Board Regulation No.
PDD/09/2022 yang dikeluarkan pada tanggal 6 0005/PDD/09/2022 issued on 6 September 2022. This
September 2022. Piagam ini berperan sebagai Charter serves as a guideline and rules of conduct
298 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 301
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
pedoman serta aturan pelaksanaan bagi anggota for Committee members in carrying out their roles,
Komite dalam melaksanakan peran, tugas, dan duties and responsibilities in supporting the Board of
tanggung jawabnya dalam mendukung Dewan Directors.
Direktur.
Komposisi dan Profil Komite Audit Composition and Profile of the Audit Committee
Sesuai dengan PMK 208/2021 pasal 37 ayat (1), In accordance with PMK 208/2021 article 37 paragraph
komposisi Komite Audit terdiri atas 1 (satu) orang (1), the composition of the Audit Committee consists of
anggota Dewan Direktur sebagai ketua, 1 (satu) 1 (one) member of the Board of Directors as chairman,
orang Pihak Independen yang memiliki keahlian di 1 (one) Independent Party with expertise in finance
bidang keuangan atau akuntansi sebagai anggota, or accounting as member, and 1 (one) Independent
dan 1 (satu) orang Pihak Independen yang memiliki Party with expertise in law or banking as member.
keahlian di bidang hukum atau perbankan sebagai
anggota.
Pada tahun 2023, komposisi Komite Audit mengalami In 2023, the composition of the Audit Committee has
perubahan sebagaimana dijelaskan pada tabel- changed as described in the following tables:
tabel berikut ini:
Komposisi Komite Audit LPEI per 1 Januari 2023 – 24 Composition of the Audit Committee of Indonesia
Agustus 2023 Eximbank as of 1 January 2023 – 24 August 2023
Nama Jabatan Dasar Hukum Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Arus Gunawan Ketua Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0004/KDE/01/2022
Chairman of the Committee Decree of Executive Director No. 0004/KDE/01/2022
Peter Umar Abdilla Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0004/KDE/01/2022
Member of the Committee Decree of Executive Director No. 0004/KDE/01/2022
Yulida S Marbun Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0004/KDE/01/2022
Member of the Committee Decree of Executive Director No. 0004/KDE/01/2022
Komposisi Komite Audit LPEI per 25 Agustus 2023 – Composition of the Audit Committee of Indonesia
5 Oktober 2023 Eximbank as of 25 August 2023 – 5 October 2023
Nama Jabatan Dasar Hukum Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Arus Gunawan Ketua Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0032/KDE/08/2023
Chairman of the Committee Decree of the Executive Director No. 0032/KDE/08/2023
Yon Arsal Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0032/KDE/08/2023
Member of the Committee Decree of the Executive Director No. 0032/KDE/08/2023
Peter Umar Abdila Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0032/KDE/08/2023
Member of the Committee Decree of the Executive Director No. 0032/KDE/08/2023
Yulida S. Marbun Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0032/KDE/08/2023
Member of the Committee Decree of the Executive Director No. 0032/KDE/08/2023
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 299
Page 302
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Komposisi Komite Audit LPEI per 6 Oktober 2023 – Composition of the Audit Committee of Indonesia
31 Desember 2023 Eximbank as of 6 October 2023 – 31 December 2023
Nama Jabatan Dasar Hukum Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Arus Gunawan Ketua Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0044/KDE/10/2023
Chairman of the Committee Decree of the Executive Director No. 0044/KDE/10/2023
Kasan Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0044/KDE/10/2023
Member of the Committee Decree of the Executive Director No. 0044/KDE/10/2023
Peter Umar Abdila Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0044/KDE/10/2023
Member of the Committee Decree of the Executive Director No. 0044/KDE/10/2023
Yulida S. Marbun Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0044/KDE/10/2023
Member of the Committee Decree of the Executive Director No. 0044/KDE/10/2023
Mengacu pada Keputusan Direktur Eksekutif No. 0044/ Pursuant to Executive Director Decree No. 0044/
KDE/10/2023, berikut ini adalah profil dari anggota KDE/10/2023, the following is the profile of Indonesia
Komite Audit LPEI yang menjabat hingga berakhirnya Eximbank Audit Committee members serving until the
tahun buku 2023: end of the 2023 financial year:
Arus Gunawan
Ketua Komite Audit
Chairman of the Audit Committee
Usia 58 tahun | years old
Age
Warga Negara Indonesia
Citizenship
Domisili Jakarta
Domicile
Rangkap Jabatan Anggota Dewan Direktur LPEI
Concurrent Position Member of the Board of Directors of Indonesia Eximbank
Profil lengkap beliau telah diuraikan pada Bab Profil Perusahaan Sub-bab Profil Dewan Direktur.
His complete profile has been described in the Company Profile Chapter of the Board of Directors Profile Sub-chapter.
Kasan
Anggota Komite Audit
Member of the Audit Committee
Usia 57 tahun | years old
Age
Warga Negara Indonesia
Citizenship
Domisili Jakarta
Domicile
Rangkap Jabatan Anggota Dewan Direktur LPEI
Concurrent Position Member of the Board of Directors of Indonesia Eximbank
Profil lengkap beliau telah diuraikan pada Bab Profil Perusahaan Subbab Profil Dewan Direktur.
His complete profile has been described in the Company Profile Chapter of the Board of Directors Profile Subchapter.
Peter Umar Abdilla
Anggota Komite Audit
Member of the Audit Committee
Usia 52 tahun | years old
Age
Warga Negara Indonesia
Citizenship
Domisili Jakarta
Domicile
300 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 303
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Riwayat Pendidikan • Diploma III Akuntansi di Sekolah Tinggi Akuntansi Negara (STAN) (1992)
Educational • Sarjana Ekonomi jurusan Akuntansi dari Universitas Indonesia (1998)
Background • Magister Sains jurusan Ekonomi Syariah dari Universitas Indonesia (2007)
• DIII Accounting at the State College of Accountancy (STAN) (1992)
• Bachelor of Economics majoring in Accounting from the University of Indonesia (1998)
• Master of Science majoring in Islamic Economics from the University of Indonesia (2007)
Riwayat Karier • Inspektur II Inspektorat Jenderal Kementerian Keuangan (2021 – sekarang)
Career Background • Auditor Inspektorat Jenderal Kementerian Keuangan RI (1992 – 2021)
• Anggota Komite Audit PT Bank Syariah Indonesia (2021)
• Anggota Komite Audit PT BNI Syariah (2019 – 2021)
• Inspector II Inspectorate General of the Ministry of Finance (2021 - present)
• Auditor General Inspectorate of the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia (1992 – 2021)
• Member of the Audit Committee of PT Bank Syariah Indonesia (2021)
• Member of the Audit Committee of PT BNI Syariah (2019 – 2021)
Rangkap Jabatan Inspektur II Inspektorat Jenderal Kementerian Keuangan (2021 – sekarang)
Concurrent Position Inspector II Inspectorate General of the Ministry of Finance (2021 - present)
Yulida S Marbun
Anggota Komite Audit
Member of the Audit Committee
Usia 60 tahun | years old
Age
Warga Negara Indonesia
Citizenship
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan • Sarjana Pertanian dari Institut Pertanian Bogor (1987)
Educational • Magister Ekonomi Manajemen dari STIE IBEK (2000)
Background • Bachelor in Agriculture from the Institute of Agriculture Bogor (1987)
• Master of Economic Management from STIE IBEK (2000)
Riwayat Karier • Vice President Audit Manager/Department Head di KP Direktorat Internal Audit (2008 – 2014)
Career Background • Vice President LF Risk Management di Mandiri University - Bank Mandiri (2014 – 2015)
• Vice President Regional Business Control Head - Region III Jakarta 1 Bank Mandiri (2015 – 2019)
• Vice President Audit Manager/Department Head at Head Office Internal Audit Directorate (2008 – 2014)
• Vice President LF Risk Management at Mandiri University - Bank Mandiri (2014-2015)
• Vice President Regional Business Control Head - Region III Jakarta 1 Bank Mandiri (2015-2019)
Rangkap Jabatan Tidak merangkap jabatan di LPEI maupun institusi lain.
Concurrent Position Does not hold concurrent positions in Indonesia Eximbank or other institutions.
Periode dan Masa Jabatan Period and Term of Office
Masa jabatan Komite Audit mengikuti ketentuan yang The term of office of the Audit Committee follows the
tercantum dalam POJK No. 55/POJK.04/2015 tentang provisions stated in POJK No. 55/POJK.04/2015 on
Pembentukan dan Panduan Pelaksanaan Kerja Komite the Establishment and Implementation Guidance of
Audit, serta Piagam Komite Audit. Aturan tersebut the Audit Committee, as well as the Audit Committee
menjelaskan bahwa masa tugas Komite Audit tidak Charter. The regulation explains that the term of office
dapat melebihi masa tugas Dewan Direktur. Komite of the Audit Committee cannot exceed the term of
Audit hanya dapat dipilih kembali untuk satu periode office of the Board of Directors. The Audit Committee
berikutnya. can only be re-elected for one subsequent period.
Anggota Komite Audit yang bukan merupakan bagian Members of the Audit Committee who are not part of
dari Dewan Direktur dapat diberhentikan oleh Dewan the Board of Directors may be dismissed by the Board
Direktur tanpa pemberitahuan sebelumnya jika of Directors without prior notice if they are deemed
dianggap tidak memenuhi kewajiban sebagaimana not to have fulfilled their obligations as described in
dijelaskan dalam Surat Keputusan Pengangkatan. the Letter of Appointment. If deemed necessary, the
Jika dianggap perlu, Dewan Direktur berhak untuk Board of Directors has the right to reappoint Audit
mengangkat kembali anggota Komite Audit yang Committee members who are not part of the Board of
bukan bagian dari Dewan Direktur setelah berakhirnya Directors after the expiration of their term of office.
masa jabatannya.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 301
Page 304
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Independensi Anggota Komite Independence of Member of the Audit Committee
LPEI memastikan bahwa semua anggota Komite Indonesia Eximbank ensures that all members of
Audit telah memenuhi kriteria independensi dan the Audit Committee have met the independence
memiliki kapasitas untuk melaksanakan tugas secara criteria and have the capacity to carry out their duties
independen. Dalam melaksanakan tugasnya, Komite independently. In carrying out its duties, the Audit
Audit tidak dapat dipengaruhi oleh pihak mana pun. Committee cannot be influenced by any party.
Seluruh anggota Komite Audit juga tidak memiliki All members of the Audit Committee also have no
hubungan afiliasi. Hubungan dimaksud, terkait affiliation. The relationship is related to financial,
dengan keuangan, kepengurusan saham dan/atau share management and/or family relationship with
hubungan keluarga dengan Dewan Direktur, Direktur the Board of Directors, Executive Director, Managing
Eksekutif, Direktur Pelaksana, dan/atau Pemegang Director, and/or Shareholders.
Saham.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Tugas dan tanggung jawab Komite Audit telah diatur The duties and responsibilities of the Audit Committee
dalam Piagam Komite Audit yang mengadopsi aturan have been regulated in the Audit Committee
dalam Pasal 39 PMK 208/2021. Berdasarkan ketentuan Charter which adopts the rules in Article 39 of PMK
tersebut, tugas dan tanggung jawab yang diemban 208/2021. Based on these provisions, the duties and
oleh Komite Audit, adalah sebagai berikut: responsibilities carried out by the Audit Committee
are as follows:
1. Membantu Dewan Direktur dalam memastikan 1. Assisting the Board of Directors in ensuring the
efektivitas sistem pengendalian internal dan effectiveness of the internal control system and
efektivitas pelaksanaan tugas auditor eksternal the effectiveness of the implementation of the
dan auditor internal melalui pemantauan dan duties of external auditors and internal auditors
evaluasi atas perencanaan, pelaksanaan, serta through monitoring and evaluating the planning,
tindak lanjut hasil audit. implementation, and follow-up of audit results.
2. Pelaksanaan tugas sebagaimana dimaksud 2. The implementation of the duties as referred to
termasuk: includes:
a. memberikan rekomendasi mengenai a. providing recommendations regarding the
penunjukan kantor akuntan publik kepada appointment of a public accounting firm to the
Dewan Direktur; Board of Directors;
b. memberikan rekomendasi mengenai b. providing recommendations regarding the
penyempurnaan sistem pengendalian internal improvement of the internal control system and
serta pelaksanaannya. its implementation.
3. Pemantauan dan evaluasi sebagaimana 3. Monitoring and evaluation as intended, at least
dimaksud, paling kurang dilakukan terhadap: carried out on:
a. pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Internal; a. the implementation of the duties of the Internal
Audit Work Unit;
b. kesesuaian pelaksanaan audit oleh kantor b. conformity of audit implementation by the
akuntan publik dengan standar audit yang public accounting firm with applicable audit
berlaku; standards;
c. kesesuaian laporan keuangan dengan standar c. conformity of financial statements with
akuntansi keuangan yang berlaku; applicable financial accounting standards;
d. pelaksanaan tindak lanjut atas hasil d. implementation of follow-up on the results
pemeriksaan Satuan Kerja Audit Internal dan of the examination of the Internal Audit Work
auditor eksternal dalam rangka pengawasan Unit and external auditors in the context of
pada LPEI. supervision at Indonesia Eximbank.
e. Pelaksanaan tugas Komite Audit dilaporkan e. The implementation of the Audit Committee’s
kepada Dewan Direktur paling kurang 3 (tiga) duties is reported to the Board of Directors at
bulan sekali. least once every 3 (three) months.
302 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 305
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
RAPAT KOMITE COMMITTEE MEETING
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Piagam Komite Audit mengatur bahwa rapat Komite The Audit Committee Charter stipulates that Audit
Audit wajib diselenggarakan paling kurang sama Committee meetings must be held at least equal to
dengan ketentuan jumlah minimal penyelenggaraan the minimum number of Board of Director meetings,
rapat Dewan Direktur, yaitu diselenggarakan berkala which is held periodically at least 1 (one) time a month.
paling kurang 1 (satu) kali dalam sebulan.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Anggota Meeting Frequency and Attendance Level of
Members
Selama tahun 2023 Komite Audit melangsungkan Throughout 2023, the Audit Committee held 29
rapat sebanyak 29 kali, antara lain rapat internal meetings, including internal Audit Committee
Komite Audit serta rapat gabungan Komite Audit meetings and joint Audit Committee meetings with
dengan internal audit dan eksternal audit. Informasi internal audit and external audit. Information on the
tentang tingkat kehadiran masing-masing anggota attendance level of each member is described in the
dijelaskan pada tabel berikut ini: following table:
Persentase
Frekuensi Rapat
Nama Jabatan Jumlah Kehadiran Kehadiran
Meeting
Name Position Total Attendance Percentage of
Frequency
Attendance
Arus Gunawan Ketua Komite 29 29 100%
Chairman of the Committee
Yon Arsal* Anggota Komite 6 3 50%
Member of the Committee
Kasan** Anggota Komite 8 8 100%
Member of the Committee
Peter Umar Abdila Anggota Komite 29 27 93%
Member of the Committee
Yulida S. Marbun Anggota Komite 29 29 100%
Member of the Committee
* Masa jabatan beliau secara efektif berakhir pada 6 Oktober 2023 | His term of office effectively ended on 6 October 2023
** Masa jabatan beliau secara efektif dimulai pada 6 Oktober 2023 | His term of office effectively began on 6 October 2023
Agenda Rapat Meeting Agenda
Rapat Komite Audit sepanjang tahun 2023 membahas Throughout 2023, the Audit Committee meetings
berbagai agenda sebagai berikut: discussed various agendas as follows:
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Date of Meeting Meeting Agenda Meeting Participants
1 26 Januari 2023 Update GRC Roadmap LPEI 2022 1. Arus Gunawan
26 January 2023 Update on GRC Roadmap LPEI 2022 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
2 27 Januari 2023 Update progres Laporan Keuangan Audited Tahun 2022 – 1. Arus Gunawan
27 Januari 2023 KAP RSM. 2. Yulida S. Marbun
Update on the progress of the 2022 Audited Financial
Statements – KAP RSM.
3 27 Februari 2023 Laporan SKAI 1. Arus Gunawan
27 February 2023 SKAI Report 2. Yulida S. Marbun
4 16 Maret 2023 Laporan Kepatuhan 1. Arus Gunawan
16 March 2023 Compliance Report 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
5 29 Maret 2023 Update SKAI 1. Arus Gunawan
29 March 2023 SKAI Update 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 303
Page 306
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Date of Meeting Meeting Agenda Meeting Participants
6 28 April 2023 Update Kepatuhan 1. Arus Gunawan
28 April 2023 Compliance Update 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
7 12 Mei 2023 Laporan KAP RSM atas Hasil Audit Laporan Keuangan LPEI 1. Arus Gunawan
12 May 2023 tahun 2022 2. Peter Umar
KAP RSM Report on Audit Results of Indonesia Eximbank's 3. Yulida S. Marbun
Financial Statements in 2022
8 19 Mei 2023 Hasil Audit BPKP - Program Penjaminan Pemerintah 1. Arus Gunawan
19 May 2023 BPKP Audit Results - Government Guarantee Program 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
9 31 Mei 2023 Update Progres GRC 1. Arus Gunawan
31 May 2023 GRC Progress Update 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
10 19 Juni 2023 Update Kepatuhan 1. Arus Gunawan
19 June 2023 Compliance Update 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
11 26 Juni 2023 Update Teknologi Informasi 1. Arus Gunawan
26 June 2023 Information Technology Update 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
12 27 Juni 2023 Pemaparan Management Letter, PSA 62, dan Laporan 1. Arus Gunawan
27 June 2023 Pengendalian Internal dan Target Penyelesaiannya. 2. Peter Umar
Presentation of Management Letter, PSA 62, and Internal 3. Yulida S. Marbun
Control Report and Target Completion.
13 26 Juli 2023 Update SKAI 1. Arus Gunawan
26 July 2023 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
14 26 Juli 2023 Update Kepatuhan 1. Arus Gunawan
26 July 2023 Compliance Update 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
15 16 Agustus 2023 Evaluasi KAP RSM atas Audit 2022 1. Arus Gunawan
16 August 2023 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
16 30 Agustus 2023 Persetujuan Ijin Prinsip, Ruang Lingkup dan Anggaran untuk 1. Arus Gunawan
30 August 2023 Audit Laporan Keuangan 2023 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
4. Yon Arsal
17 30 Agustus 2023 Pemaparan DMTL 1. Arus Gunawan
30 August 2023 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
4. Yon Arsal
18 6 September 2023 Update Divisi Kepatuhan 1. Arus Gunawan
6 September 2023 Compliance Division Update 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
4. Yon Arsal
19 29 September 2023 Update SKAI 1. Arus Gunawan
29 September 2023 SKAI Update 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
20 29 September 2023 Update Divisi Kepatuhan 1. Arus Gunawan
29 September 2023 Compliance Division Update 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
21 30 Oktober 2023 Persetujuan Penunjukan KAP 1. Arus Gunawan
30 October 2023 Approval of KAP Appointment 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
22 30 Oktober 2023 Progres SKAI 1. Arus Gunawan
30 October 2023 SKAI Progress 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
4. Kasan
23 30 November 2023 Update Divisi Kepatuhan 1. Arus Gunawan
30 November 2003 Compliance Division Update 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
4. Kasan
24 30 November 2023 Update Daftar Monitoring Temuan Audit Divisi Syariah 1. Arus Gunawan
30 November 2003 Update of Sharia Division Audit Findings Monitoring List 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
4. Kasan
304 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 307
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Date of Meeting Meeting Agenda Meeting Participants
25 7 Desember 2023 Progres SKAI September 2023 1. Arus Gunawan
7 December 2023 SKAI Progress for September 2023 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
4. Kasan
26 21 Desember 2023 Update Kepatuhan September 2023 1. Arus Gunawan
21 December 2023 Compliance Update September 2023 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
4. Kasan
27 28 Desember 2023 Progres SKAI bulan Oktober 2023 1. Arus Gunawan
28 December 2023 SKAI Progress on October 2023 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
4. Kasan
28 29 Desember 2023 Update Divisi Kepatuhan bulan Oktober 2023 1. Arus Gunawan
29 December 2023 Compliance Division Update for October 2023 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
4. Kasan
29 29 Desember 2023 Update Divisi Kepatuhan bulan November 2023 1. Arus Gunawan
29 December 2023 Compliance Division Update for November 2023 2. Peter Umar
3. Yulida S. Marbun
4. Kasan
RAPAT GABUNGAN DENGAN KOMITE-KOMITE DI JOINT MEETING WITH COMMITTEES UNDER THE
BAWAH DEWAN DIREKTUR (JOINT COMMITTEE) BOARD OF DIRECTORS (JOINT COMMITTEE)
Selain mengadakan rapat internal secara In addition to holding regular internal meetings, the
berkala, Komite Audit juga berpartisipasi dalam Audit Committee also participates in organizing joint
penyelenggaraan rapat gabungan antar-Komite meetings between Board of Directors Committees
Dewan Direktur (joint committee) untuk membahas (joint committee) to discuss strategic matters that
hal-hal strategis yang perlu didiskusikan secara lintas need to be discussed across committees. In 2023,
komite. Pada tahun 2023, rapat gabungan ini sudah this joint meeting has been held 4 meetings with the
terselenggara sebanyak 4 kali dengan uraian sebagai following description:
berikut:
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Date of Meeting Meeting Agenda Meeting Participants
1. 22 Februari 2023 Pembahasan RPDD Pedoman Tata 1. Arus Gunawan 6. I Nyoman Suarja
February 22, 2023 Kerja Dewan Direktur 2. Felia Salim 7. Putu Rahwidhiyasa
Discussion of RPDD Guidelines for Board 3. Chesna F. Anwar 8. Benny K. Yudiaatmaja
of Director Work Procedures 4. Titiek Setiyowati 9. Peter Umar
5. Wahyu P. Wibowo 10. Yulida S. Marbun
2. 9 Juni 2023 Pembahasan Hapus Buku 2023 1. Arus Gunawan 6. I Nyoman Suarja
June 9, 2023 Discussion on 2023 Write-off 2. Felia Salim 7. Benny K. Yudiaatmaja
3. Agus Windiarto 8. Peter Umar
4. Henry Sihotang 9. Yulida S. Marbun
5. Titiek Setiyowati
3. 27 September 2023 1. Pembahasan RPDD Tata Kelola 1. Peter Umar
September 27, 2023 yang baik 2. Yulida S. Marbun
2. Pembahasan RPDD Komite Integrasi 3. Putu Rahwidhiyasa
1. Discussion of RPDD Good
Governance
2. Discussion of Integration
Committee RPDD
4. 22 November 2023 1. Pembahasan RKAB 2024 1. Arus Gunawan 4. Benny Kastawa
November 22, 2023 2. Pembahasan RPDD SPI dan Barang 2. D. James Rompas 5. Yulida S Marbun
& Jasa 3. Putu Rahdhiyasa 6. Peter Umar
3. Laporan Produk dan Aktivitas baru
– AP Financing
1. Discussion of RKAB 2024
2. Discussion of RPDD SPI and Goods &
Services
3. Report on new products and
activities - AP Financing
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 305
Page 308
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT PROGRAM IN 2023
TAHUN 2023
Pada tahun 2023, beberapa anggota Komite In 2023, several members of the Audit Committee
Audit telah mengikuti kegiatan pelatihan dan have participated in training and competency
pengembangan kompetensi guna mendukung development activities to support the effectiveness of
efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung the implementation of their duties and responsibilities,
jawabnya, dengan uraian sebagai berikut: with the following description:
Nama Tanggal Pelaksanaan Judul Program Penyelenggara
Name Date of Implementation Title of Program Organizer
Yulida S. Marbun 10 November 2023 Market Conduct dan Perlindungan Konsumen di LPPI
10 November 2023 Sektor Jasa Keuangan Pasca Penerbitan POJK No. 6/
POJK.07/2022 dan UU P2SK
Market Conduct and Consumer Protection in the
Financial Services Sector After the Issuance of POJK
No. 6/POJK.07/2022 and P2SK Law
Peter Umar A 10 November 2023 Market Conduct dan Perlindungan Konsumen di LPPI
10 November 2023 Sektor Jasa Keuangan Pasca Penerbitan POJK No. 6/
POJK.07/2022 dan UU P2SK
Market Conduct and Consumer Protection in the
Financial Services Sector After the Issuance of POJK
No. 6/POJK.07/2022 and P2SK Law
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE TAHUN COMMITTEE TASK IMPLEMENTATION REPORT
2023 2023
Penjelasan tentang program kerja serta objek dan An explanation of the Audit Committee’s work program
sasaran Komite Audit untuk tahun 2023, dijelaskan and objects and objectives for 2023 is provided in the
dalam tabel di bawah ini: table below:
Program Kerja Tahun 2023 Obyek Sasaran
No.
Work Program in 2023 Target Objects
1. Melakukan supervisi, memberikan - RKAT dan IKU 2023 INDONESIA - Mengawasi pemenuhan seluruh
konsultasi, dan melaksanakan review EXIMBANK. rencana audit sudah disusun
atas penyusunan dan realisasi atas - RKAT dan IKU 2023 Internal Audit dan berdasarkan assessment risiko dan
RKAT dan IKU Indonesia Eximbank, Compliance. telah tercakup dalam RAT.
Internal Audit, dan Compliance. - Mengawasi pemenuhan pelaksanaan
GCG telah dilaksanakan sesuai best
practices.
- Mengawasi pemenuhan realisasi kinerja
Indonesia Eximbank, Internal Audit, dan
Compliance telah sesuai RKAT dan IKU
serta mengidentifikasi kendala yang
ada.
Conducting supervision, providing - 2023 Indonesia Eximbank RKAT and - Supervising the fulfillment of all audit
consultation, and conducting reviews IKU. plans that have been prepared based
on the preparation and realization of - 2023 Internal Audit and Compliance on risk assessments and are covered in
the 2023 Indonesia Eximbank RKAT and RKAT and IKU. the RAT.
IKU, Internal Audit, and Compliance. - Supervising the implementation of
GCG compliance has been carried out
according to best practices.
- Supervising the fulfillment of Indonesia
Eximbank, Internal Audit, and
Compliance performance realization
according to RKAT and IKU and
identifying existing obstacles.
2 Melakukan koordinasi dengan pihak Kolaborasi dengan stakeholder utama Memenuhi kebutuhan Indonesia Eximbank.
eksternal terkait secara berkelanjutan Komite Audit antara lain BPK, OJK.
dalam pemenuhan kebutuhan
INDONESIA EXIMBANK dan strategi
pencapaiannya.
Fulfill the needs of Indonesia Eximbank.
Coordinating continuously with Collaboration with key stakeholders
external parties related to meeting the such as the Audit Committee including
needs of Indonesia Eximbank and its BPK and OJK.
achievement strategies.
306 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 309
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Program Kerja Tahun 2023 Obyek Sasaran
No.
Work Program in 2023 Target Objects
3 Melakukan supervisi, memberikan Tanggapan dan tindak lanjut temuan Mengawasi pemenuhan temuan audit
konsultasi, dan melaksanakan Auditor Eksternal (BPK, OJK), Kantor telah ditindaklanjuti dan sesuai komitmen.
kolaborasi dengan pihak terkait secara Akuntan Publik, dan Divisi Internal Audit.
detail urutan langkah mulai dari yang
paling penting dan urgent (critical
milestones) yang harus dipenuhi
beserta timeline atau target waktu
masing-masing milestones dan
strategi pencapaiannya.
Supervising, providing consultation, and Response and follow-up on findings Ensuring that audit findings are addressed
executing collaboration with relevant from External Auditors (BPK, OJK), Public and followed up on in accordance with
parties in detail, starting from the most Accounting Firms, and Internal Audit commitments.
important and urgent steps (critical Division.
milestones) that need to be met along
with the timeline or target time for
each milestone and its achievement
strategy.
4 - Melakukan review dan memberikan Penguatan penerapan fungsi Audit Pemantauan terhadap pengembangan
konsultasi konsep GRC dan Three Internal. fungsi Audit Internal sesuai konsep GRC &
Lines Model (Three lines of Defense). 3-Lines Model dan Risk Based Audit yang
- Melakukan review dan memberikan dilakukan oleh Divisi Internal Audit.
konsultasi metodologi Risk Based
Audit.
- Reviewing and providing Strengthening the implementation of Monitoring the development of the Internal
consultation on the concepts of GRC the Internal Audit function. Audit function in line with the concepts of
(Governance, Risk, and Compliance) GRC & 3-Lines Model and Risk Based Audit
and the Three Lines Model (Three conducted by the Internal Audit Division.
lines of Defense).
- Reviewing and providing
consultation on the Risk Based Audit
methodology.
5 Melakukan Koordinasi Asistensi Kolaborasi dengan Inspektorat Memenuhi Kebutuhan Indonesia Eximbank.
Inspektorat Jenderal Kementerian Jenderal Kemenkeu tentang sistem
Keuangan dalam memonitor sistem pencegahan dan penindakan, IT Audit,
pencegahan dan penindakan Data Analytic, dan lainnya.
(profiling, whistle blowing).
Coordinating with the Inspectorate Collaborating with the Inspectorate Meeting the needs of Indonesia Eximbank.
General of the Ministry of Finance General of the Ministry of Finance on
in monitoring the prevention and prevention and enforcement systems,
enforcement system (profiling, IT Audit, Data Analytics, and others.
whistleblowing).
6 Melakukan review dan memberikan Peran konsultansi komite audit untuk - Risk Appetite Statement (RAS).
konsultasi dalam rangka implementasi pengembangan manajemen risiko dan - Risk Profile Indonesia Eximbank.
kebijakan manajemen risiko Indonesia tata kelola Indonesia Eximbank dan IT. - Implementasi kerangka kerja GRC
Eximbank. termasuk ERM yang memadai.
- Fungsi organisasi manajemen risiko
yang efektif dan kapabilitas dan
kapasitas SDM yang memadai.
Conducting a review and providing The audit committee's consultancy - Risk Appetite Statement (RAS).
consultancy for the implementation of role in the development of risk - Indonesia Eximbank Risk Profile.
risk management policies at Indonesia management and governance at - Implementation of a GRC framework
Eximbank. Indonesia Eximbank and IT. including adequate ERM.
- Effective risk management
organizational functions and sufficient
human resource capabilities and
capacities.
7 Melakukan review dan memberikan Kegiatan pemantauan GCG oleh Divisi Kebijakan Tata Kelola Indonesia Eximbank
konsultasi kepada divisi kepatuhan Kepatuhan. yang komprehensif, antara lain:
dalam rangka implementasi Kebijakan - Implementasi Whistle Blower System.
Tata Kelola Indonesia Eximbank. - Sistim pengendalian dan pengawasan
intern (termasuk Sistem/mekanisme
monitoring penyaluran fasilitas
pembiayaan dalam rangka mendorong
ekspor nasional.
- Pedoman perilaku etika.
Conducting a review and providing Monitoring activities of Corporate Governance Policy including:
consultancy to the compliance division Governance (GCG) by the Compliance - Implementation of Whistleblower
for the implementation Indonesia Division. Comprehensive Indonesia System.
Eximbank Governance Policy. Eximbank - Internal control and monitoring
system (including system/mechanism
for monitoring financing facilities
disbursement to promote national
exports).
- Code of Ethics guidelines.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 307
Page 310
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Program Kerja Tahun 2023 Obyek Sasaran
No.
Work Program in 2023 Target Objects
8 Melakukan review dan memberikan Tata Kelola TI oleh Unit TSI. - Implementasi Network dan
konsultasi kepada unit TSI dalam Infrastructure Teknologi Informasi ,
rangka implementasi Kebijakan Application Architecture, Main Issue
Tata Kelola Teknologi Informasi TSI – Data Resume, yang memenuhi standard
Indonesia Eximbank. Best Practices.
- Implementasi Financial Reporting - PSAK
71.
- Implementasi MIS dan Data Governance
yang memenuhi standar best practices.
Conducting a review and providing IT Governance by the TSI Unit. Including: - Implementation of Network and
consultancy to the TSI unit for the Information Technology Infrastructure,
implementation of TSI - Indonesia Application Architecture, Main Issue
Eximbank Information Technology Data Resume, meeting Best Practices
Governance Policy. standards.
- Implementation of Financial Reporting -
PSAK 71.
- Implementation of Management
Information System (MIS) and Data
Governance meeting best practices
standards.
9 Melakukan review dan memberikan Program Kerja Pemeriksaan Tahunan - Mengawasi pemenuhan seluruh
konsultasi atas penyusunan Program Divisi Internal Audit dan Divisi Special Rencana Audit telah tercakup dalam
Kerja Pemeriksaan Tahunan Divisi Audit tahun 2023. RAT dan pelaksanaan investigasi
Internal Audit dan Special Audit tahun berjalan sesuai ketentuan dan
2023. kebijakan.
- Audit Charter, Audit Rating, Manual &
Prosedur Audit, dan Special Audit.
Conducting a review and providing The Annual Examination Work Program - Overseeing the fulfillment of all Audit
consultation on the preparation of the for the Internal Audit Division and Plans included in the Audit Work Plan
Annual Examination Work Program for Special Audit Division for the year 2023. (RAT) and ensuring that investigations
the Internal Audit Division and Special are carried out in accordance with
Audit Division for the year 2023. provisions and policies.
- Audit Charter, Audit Rating, Audit
Manuals & Procedures, and Special
Audit.
10 Mengkoordinasikan kajian dan - Laporan Pengawasan RKAT Semester Laporan Pengawasan RKAT telah sesuai
Penyempurnaan Laporan Pengawasan II 2022. dan tepat waktu.
RKAT Semester II 2022 dan Semester I - Laporan Pengawasan RKAT Semester
2023 (Review & Consulting). I 2023.
Coordinating the review and - Supervision Report for the Second The RKAT Supervision Reports have been
refinement of the Supervision Reports Semester of 2022 RKAT. completed and submitted on time.
for the Second Semester of 2022 and - Supervision Report for the First
the First Semester of 2023 RKAT (Review Semester of 2023 RKAT.
& Consulting).
11 Melakukan review dan memberikan Asuransi atas akuntabilitas terhadap - Review investigasi untuk menentukan
konsultasi secara detail urutan langkah pihak - pihak internal Indonesia akuntabilitas dari semua pihak yang
mulai dari yang paling penting dan Eximbank yang terlibat dalam terlibat mulai dari Proses inisiasi,
urgent (critical milestones yang harus keputusan kredit kepada debitur Proses analisa kredit, Proses Komite
dipenuhi beserta timeline atau target masalah (post-mortem review). dan keputusannya, Proses sebelum
waktu masing-masing milestones dan disbursement termasuk proses
strategi pencapaiannya). pemenuhan covenant dan proses
pengikatan agunan, Proses post-
disbursement dan monitoring.
- Tercapainya Skenario Relaksasi
Pembiayaan PL dan Restukturisasi
Pembiayaan NPL.
- Tercapainya Skenario Pembiayaan
NIA, Penjaminan, Asuransi dan Trade
Finance.
Conducting a detailed review and Insurance on accountability towards - Review of investigations to determine
consultation outlining the sequence of internal stakeholders of Indonesia the accountability of all parties
steps starting from the most important Eximbank involved in credit decisions to involved starting from the initiation
and urgent (critical milestones that debtor issues (post-mortem review). process, credit analysis process,
must be met along with the timeline or Committee process and its decisions,
target time for each milestone and its pre-disbursement process including
achievement strategy). covenant fulfillment process and
collateral binding process, post-
disbursement process, and monitoring
process.
- Achievement of Relaxation Scenario for
PL Financing and Restructuring of NPL
Financing.
- Achievement of Financing Scenarios for
NIA, Guarantee, Insurance, and Trade
Finance.
308 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 311
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Program Kerja Tahun 2023 Obyek Sasaran
No.
Work Program in 2023 Target Objects
12 Koordinasi pelaksanaan audit laporan - Kinerja KAP – RSM tahun buku 2022. - Memberi evaluasi kinerja KAP – RSM
keuangan KAP dan evaluasi Kinerja - Pelaksanaan audit KAP tahun buku tahun buku 2021.
KAP – RSM. 2022 dan 2023. - Melakukan koordinasi dengan KAP
terkait pelaksanaan audit laporan
keuangan.
Coordinate the implementation of - Performance evaluation of KAP - RSM - Implementation of KAP audits for the
financial statement audits by the Public for the fiscal year 2022. fiscal years 2022 and 2023.
Accounting Firm (KAP) and evaluate - Providing performance evaluation of
the Performance of KAP - RSM. KAP - RSM for the fiscal year 2021.
- Coordinate with the Public
Accounting Firms (KAP) regarding the
implementation of financial statement
audits.
13 Supervisi dan Review: Penyusunan Laporan Triwulanan Pokok- Pokok Penyusunan kegiatan Komite Audit untuk
Laporan Pokok-Pokok Kegiatan Komite Kegiatan Komite Audit. setiap 3 bulanan kepada Dewan Direktur.
Audit kepada Dewan Direktur.
Supervision and Review: Preparation of Quarterly Report of Main Activities of Preparation of Audit Committee activities
the Main Activities Report of the Audit the Audit Committee.. every three months to the Board of
Committee to the Board of Directors. Directors
14 Supervisi dan Review: Pengaturan Agenda Rapat dari Komite Rapat menghasilkan rekomendasi
- Rapat Internal Komite Audit. Audit kepada Rapat Dewan Direktur. perbaikan, dalam hal ini terhadap
- Pemantauan dan Pengawasan hasil audit dan tindak lanjut perbaikan
yang bersifat periodik dan adhoc sehingga terhindar temuan berulang.
terkait pelaksanaan Audit Plan Divisi
Internal Audit dan Divisi Special
Audit/Laporan Kasus Fraud, dan
Compliance.
- Rapat Joint Committee (KPR, KRN).
- Pemantauan dan Pengawasan
pelaksanaan Action Plan yang sudah
disepakati.
Supervision and Review: Setting the Meeting Agenda from The meetings generate improvement
- Internal Audit Committee Meetings. the Audit Committee to the Board of recommendations, particularly regarding
- Periodic monitoring and supervision, Directors Meeting. audit findings and follow-up actions to
as well as ad hoc oversight related prevent recurring issues.
to the implementation of the Internal
Audit Division's Audit Plan and the
Special Audit Division/Fraud Case
Reports, and Compliance.
- Joint Committee Meetings (KPR,
KRN).
- Monitoring and supervision of the
implementation of agreed-upon
Action Plans.
15 Melakukan monitoring Unit Bisnis Memahami dan memonitor Unit Implementasi aspek tata kelola,
Syariah dan Special Purpose Vehicle Bisnis Syariah dan SPV baik dari aspek manajemen risiko, dan pengendalian yang
(SPV). tata kelola, manajemen risiko, dan optimal dari Unit Bisnis Syariah dan SPV.
pengendalian.
Monitoring the Sharia Business Unit and Understanding and monitoring the Implementing optimal governance, risk
Special Purpose Vehicle (SPV). Sharia Business Unit and SPV in terms management, and control aspects for the
of governance, risk management, and Sharia Business Unit and SPV.
control aspects.
16 Pembahasan Rencana Kerja (RKAT) Melakukan pembahasan RKAT tahun RKAT Internal Audit, Kepatuhan dan Komite
Internal Audit, Kepatuhan, dan Komite 2023: Audit untuk tahun 2023 yang efisien dan
Audit tahun 2023. - Internal Audit agar memperhatikan efektif dalam memberikan nilai tambah
aspek risk-based dan current issue. (deliver added value) kepada seluruh
- Unit Kepatuhan agar memperhatikan stakeholder di Indonesia Eximbank.
aspek tata kelola dan pengendalian
dari manajemen.
- Komite Audit agar memperhatikan
arahan dari Dewan Direktur.
Discussion on the 2023 Internal Audit, Discussing the 2023 Work Plan: Efficient and effective Internal Audit,
Compliance, and Audit Committee - Internal Audit to focus on risk-based Compliance, and Audit Committee Work
Work Plan (RKAT). aspects and current issues. Plan for 2023 that delivers added value to
- Compliance Unit to focus on all stakeholders in Indonesia Eximbank.
governance and control aspects
from management.
- Audit Committee to consider
directives from the Board of
Directors.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 309
Page 312
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Program Kerja Tahun 2023 Obyek Sasaran
No.
Work Program in 2023 Target Objects
17 Melakukan review Piagam Komite Audit Melakukan review Piagam Komite Audit Piagam Komite Audit yang relevan dan
(Audit Committee Charter). untuk memastikan kesesuaian dengan mendukung pelaksanaan tugas Komite
regulasi, arahan Dewan Direktur Audit yang optimal.
maupun praktik terkini.
Reviewing the Audit Committee Reviewing the Audit Committee Charter Relevant Audit Committee Charter that
Charter. to ensure compliance with regulations, supports the optimal performance of the
directives from the Board of Directors, Audit Committee's duties.
and current practices.
18 - Melakukan fungsi supervisi dan Tugas-tugas lainnya dari Dewan Memenuhi Kebutuhan Indonesia Eximbank.
pelaksanaan konsultasi lainnya Direktur sesuai bidang tugas Komite.
sesuai penugasan dari Dewan
Direktur.
- Memberikan masukan kepada
Dewan Direktur.
- Performing supervisory functions and Other tasks assigned by the Board Fulfilling the needs of Indonesia Eximbank.
carrying out other consultations as of Directors within the scope of the
assigned by the Board of Directors. Committee's duties.
- Providing input to the Board of
Directors.
19 Mengikuti pelatihan, workshop dan Peningkatan kompetensi dan Komite Audit yang profesional.
sertifikasi lainnya. Profesionalisme anggota Komite.
Attending training, workshops, and Enhancing the competence and A professional Audit Committee.
other certifications. professionalism of committee
members
310 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 313
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI
Remuneration and Nomination Committee
Dalam upaya untuk meningkatkan implementasi In an effort to improve the implementation of GCG
prinsip GCG, khususnya dalam menjaga transparansi principles, particularly in maintaining the transparency
proses Remunerasi dan Nominasi Dewan Direktur of the Remuneration and Nomination process of the
serta Direktur Pelaksana, LPEI telah membentuk Board of Directors and Managing Director, Indonesia
Komite Remunerasi dan Nominasi. Fungsi utama Eximbank has established a Remuneration and
Komite ini adalah memberikan dukungan kepada Nomination Committee. The main function of this
Dewan Direktur dalam perumusan kebijakan terkait Committee is to provide support to the Board of
Nominasi dan Remunerasi. Directors in formulating policies related to
Nomination and Remuneration.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Pembentukan Komite Remunerasi dan Nominasi The establishment of the Indonesia Eximbank
LPEI dilaksanakan dengan berlandaskan pada PMK Remuneration and Nomination Committee is carried
No. 208/PMK.06/2021 tentang Prinsip Tata Kelola, out based on PMK No. 208/PMK.06/2021 concerning
Prinsip Manajemen Risiko dan Prinsip Mengenal Governance Principles, Risk Management Principles
Nasabah Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. and Know Your Customer Principles of Indonesia
Pasal 8 ayat (1) PMK 208/2021 mengamanatkan Eximbank. Article 8 paragraph (1) of PMK 208/2021
bahwa Dewan Direktur perlu membentuk komite- mandates that the Board of Directors needs to
komite pendukung, salah satunya adalah Komite form supporting committees, one of which is the
Remunerasi dan Nominasi. Pengangkatan anggota Remuneration and Nomination Committee. The
komite sebagaimana dimaksud dilakukan oleh appointment of committee members as intended
Direktur Eksekutif berdasarkan keputusan rapat is carried out by the Executive Director based on
Dewan Direktur. Dewan Direktur wajib memastikan the decision of the Board of Directors meeting. The
bahwa komite yang telah dibentuk menjalankan Board of Directors must ensure that the established
tugasnya secara efektif. committees carry out their duties effectively.
PIAGAM KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI REMUNERATION AND NOMINATION COMMITTEE
CHARTER
Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi LPEI The Indonesia Eximbank Remuneration and
merupakan regulasi internal yang menjadi pedoman Nomination Committee Charter is an internal
serta tata tertib kerja Komite. Dokumen ini telah regulation that serves as a guideline and work order for
ditetapkan melalui Peraturan Dewan Direktur No. 0007/ the Committee. This document has been established
PDD/12/2022 tentang Pedoman Komite Remunerasi through the Board of Directors Regulation No. 0007/
dan Nominasi untuk Lembaga Pembiayaan Ekspor PDD/12/2022 on the Remuneration and Nomination
Indonesia. Committee Guidelines for the Indonesia Eximbank.
Komite Remunerasi dan Nominasi melaksanakan The Remuneration and Nomination Committee carries
tugas dan tanggung jawabnya sesuai pedoman dan out its duties and responsibilities in accordance
tata tertib kerja komite, yang mengatur tentang a) with the committee’s guidelines and work rules,
struktur dan keanggotaan; b) tugas, wewenang dan which regulate a) structure and membership; b)
tanggung jawab; c) mekanisme dan ketentuan kerja, duties, authorities and responsibilities; c) work
termasuk tata tertib rapat, mekanisme pengambilan mechanisms and conditions, including meeting rules,
keputusan rapat komite, pertanggungjawaban dan committee meeting decision-making mechanisms,
pelaporan; d) kode etik dan waktu kerja; dan e) accountability and reporting; d) code of ethics and
evaluasi kinerja. Hal ini selaras dengan ketentuan working time; and e) performance evaluation. This
yang terdapat dalam pasal 38 PMK 208/2021. is in line with the provisions contained in Article 38 of
PMK 208/2021.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 311
Page 314
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
KOMPOSISI DAN PROFIL KOMITE REMUNERASI COMPOSITION AND PROFILE OF THE
DAN NOMINASI REMUNERATION AND NOMINATION COMMITTEE
Sesuai dengan PMK 208/2021 pasal 37 ayat (3), In accordance with PMK 208/2021 Article 37 paragraph
komposisi Komite Remunerasi dan Nominasi terdiri (3), the composition of the Remuneration and
atas 1 (satu) orang anggota Dewan Direktur sebagai Nomination Committee consists of 1 (one) member of
ketua, 1 (satu) orang anggota Dewan Direktur sebagai the Board of Directors as chairman, 1 (one) member
anggota, dan 1 (satu) orang pejabat LPEI yang of the Board of Directors as member, and 1 (one)
membawahi bidang sumber daya manusia sebagai Indonesia Eximbank official in charge of human
anggota. resources as member.
Pada tahun 2023, komposisi Komite Remunerasi The composition of Indonesia Eximbank Remuneration
dan Nominasi mengalami perubahan sebagaimana and Nomination Committee as of 31 December 2023, is
dijelaskan pada tabel-tabel berikut ini: as follows:
Periode 1 Januari – 14 September 2023 Period of 1 January – 14 September 2023
Nama Jabatan Dasar Hukum Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Suminto Ketua Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0035/KDE/06/2020
Chairman of the Committee Decree of Executive Director No. 0035/KDE/06/2020
Kasan Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0035/KDE/06/2020
Member of the Committee Decree of Executive Director No. 0035/KDE/06/2020
Wahyu P. Wibowo Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0035/KDE/06/2020
Member of the Committee Decree of Executive Director No. 0035/KDE/06/2020
Periode 15 September 2023 – 31 Desember 2023 Periode 15 September 2023 – 31 Desember 2023
Nama Jabatan Dasar Hukum Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Yon Arsal Ketua Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0039/KDE/09/2023
Chairman of the Committee Decree of Executive Director No. 0039/KDE/09/2023
D. James Rompas Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0039/KDE/09/2023
Member of the Committee Decree of Executive Director No. 0039/KDE/09/2023
Wahyu P. Wibowo Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0039/KDE/09/2023
Member of the Committee Decree of Executive Director No. 0039/KDE/09/2023
Berikut ini adalah profil dari anggota Komite The following is the profile of LPEI Remuneration and
Remunerasi dan Nominasi LPEI per 31 Desember 2023: Nomination Committee members as of 31 December
2023:
Suminto
Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi
Chairman of Remuneration and Nomination Committee
Usia 51 tahun
Warga Negara Indonesia
Domisili Jakarta
Rangkap Jabatan Anggota Dewan Direktur LPEI
Member of the Board of Directors of Indonesia Eximbank
Profil lengkap beliau telah diuraikan pada Bab Profil Perusahaan Subbab Profil Dewan Direktur.
His complete profile has been described in the Company Profile Chapter of the Board of Directors Profile Subchapter.
312 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 315
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
D. James Rompas
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Member of Remuneration and Nomination Committee
Usia 65 tahun
Warga Negara Indonesia
Domisili Jakarta
Rangkap Jabatan Anggota Dewan Direktur LPEI
Member of the Board of Directors of Indonesia Eximbank
Profil lengkap beliau telah diuraikan pada Bab Profil Perusahaan Subbab Profil Dewan Direktur.
His complete profile has been described in the Company Profile Chapter of the Board of Directors Profile Subchapter.
Wahyu P. Wibowo
Anggota
Member
Usia 58 tahun
Warga Negara Indonesia
Domisili Jakarta
Rangkap Jabatan Head of Kepatuhan, SDM & Transformasi Organisasi LPEI
Head of Compliance, Human Resources & TO of Indonesia Eximbank
Profil lengkap beliau telah diuraikan pada Bab Profil Perusahaan Subbab Profil Manajemen Senior.
His complete profile has been described in the Company Profile Chapter of the Board of Directors Profile Subchapter.
PERIODE DAN MASA JABATAN PERIOD AND TERM OF OFFICE
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Members of the Remuneration and Nomination
disesuaikan yang juga menjabat sebagai Dewan Committee who also serve on the Board of Directors,
Direktur, masa jabatannya disesuaikan dengan their term of office is adjusted to the Decree of the
Keputusan Menteri Keuangan tentang Pengangkatan Minister of Finance on the Appointment of the Board
Dewan Direktur, yaitu 5 (lima) tahun, dan tidak of Directors, which is 5 (five) years, and cannot
dapat melebihi masa jabatannya sebagai anggota exceed their term of office as a member of the Board
Dewan Direktur. Sedangkan anggota komite yang of Directors. Meanwhile, committee members who
bukan merupakan anggota Dewan Direktur memiliki are not members of the Board of Directors have a
masa jabatan paling lama 3 (tiga) tahun dan dapat maximum term of office of 3 (three) years and can
diperpanjang satu kali paling lama selama 3 (tiga) be extended once for a maximum of 3 (three) years,
tahun masa jabatan, dengan tidak mengurangi without prejudice to the right of the Executive Director
hak Direktur Eksekutif untuk memberhentikannya to dismiss them at any time. This has been regulated
sewaktu-waktu. Hal ini telah diatur dalam PMK in PMK 208/2021 Article 8 paragraph (4).
208/2021 pasal 8 ayat (4).
INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE INDEPENDENCE OF COMMITTEE MEMBERS
Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi telah The Remuneration and Nomination Committee
mengatur tentang independensi anggota komite, Charter has regulated the independence of committee
sebagaimana dijelaskan berikut ini: members, as described below:
1. Bukan merupakan orang dalam kantor akuntan 1. Not an insider of a public accounting firm, legal
publik, kantor konsultan hukum atau pihak lain consulting firm or other party that provides
yang memberikan jasa audit, jasa non audit dan/ audit services, non-audit services and/or other
atau jasa konsultan lain kepada LPEI dalam 6 consulting services to Indonesia Eximbank within
(enam) bulan terakhir sebelum diangkat menjadi the last 6 (six) months before being appointed as
anggota Komite Remunerasi dan Nominasi. a member of the Remuneration and Nomination
Committee.
2. Tidak mempunyai hubungan keluarga karena 2. Has no family relationship by marriage and
perkawinan dan keturunan sampai derajat kedua, descent to the second degree, either horizontally
baik secara horizontal maupun vertikal dengan or vertically with the Indonesia Eximbank Board of
Dewan Direktur LPEI. Directors.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 313
Page 316
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
3. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung 3. Has no business relationship either directly or
maupun tidak langsung yang berkaitan dengan indirectly related to the business activities of
kegiatan usaha LPEI. Indonesia Eximbank.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Tugas dan tanggung jawab Komite Remunerasi dan The duties and responsibilities of the Remuneration
Nominasi telah diatur dalam Piagam Komite yang and Nomination Committee have been regulated in
mengadopsi aturan dalam Pasal 41 PMK 208/2021. the Committee Charter which adopts the rules in Article
Berdasarkan aturan tersebut, tugas dan tanggung 41 of PMK 208/2021. Based on these rules, the duties
jawab yang diemban oleh Komite Remunerasi dan and responsibilities carried out by the Remuneration
Nominasi, adalah sebagai berikut: and Nomination Committee are as follows:
1. Membantu Dewan Direktur terkait kebijakan 1. Assist the Board of Directors regarding
remunerasi dan nominasi. remuneration and nomination policies.
2. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan 2. Evaluate the remuneration policy based on
remunerasi yang didasarkan atas kinerja, risiko, Indonesia Eximbank performance, risk, fairness,
kewajaran, sasaran, dan strategi jangka panjang objectives, and long-term strategy.
LPEI.
3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Direktur 3. Provide recommendations to the Board of Directors
mengenai kebijakan remunerasi Dewan Direktur, regarding the remuneration policy of the Board
Direktur Eksekutif, dan Direktur Pelaksana untuk of Directors, Executive Director, and Managing
disampaikan kepada Menteri. Director to be submitted to the Minister.
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Direktur 4. Provide recommendations to the Board of Directors
mengenai kebijakan remunerasi pegawai untuk regarding employee remuneration policies to be
disampaikan kepada Direktur Eksekutif. submitted to the Executive Director.
5. Melakukan evaluasi secara berkala terhadap 5. Conduct periodic evaluations of the
penerapan kebijakan remunerasi. implementation of the remuneration policy.
6. Merekomendasikan kepada Dewan Direktur 6. Recommend to the Board of Directors regarding
mengenai kebijakan nominasi pegawai untuk employee nomination policies to be submitted
disampaikan kepada Direktur Eksekutif, antara lain to the Executive Director, including providing
memberikan usulan kriteria seleksi dan prosedur proposals for selection criteria and nomination
nominasi, serta menyusun sistem penilaian. procedures, as well as developing an assessment
system.
7. Menyusun dan memberikan rekomendasi 7. Prepare and provide recommendations regarding
mengenai sistem serta prosedur pemilihan dan/ the system and procedures for the selection and/
atau penggantian Direktur Pelaksana untuk or replacement of the Managing Director to be
disampaikan kepada Dewan Direktur. submitted to the Board of Directors.
8. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Direktur 8. Provide recommendations to the Board of Directors
mengenai anggota DPS dan Pihak Independen regarding DPS members and Independent Parties
yang akan menjadi anggota Komite. who will become members of the Committee.
9. Melakukan evaluasi berkala terhadap penerapan 9. Conduct periodic evaluations of the
kebijakan nominasi. implementation of the nomination policy.
SUKSESI DIREKTUR PELAKSANA MANAGING DIRECTOR SUCCESSION
Sebagai bagian dari proses regenerasi demi As part of the regeneration process for the continuity
kelangsungan bisnis lembaga, LPEI memiliki kebijakan of the institution’s business, Indonesia Eximbank has
suksesi Direktur Pelaksana yang diatur dalam a Managing Director succession policy stipulated in
Peraturan Dewan Direktur No. 0008/PDD/12/2018 Board of Director Regulation No. 0008/PDD/12/2018
tentang Tata Cara Pengusulan, Pengangkatan concerning Procedures for Proposing, Appointing
dan Pemberhentian Direktur Pelaksana Lembaga and Dismissing Managing Directors of the Indonesian
314 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 317
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Pembiayaan Ekspor Indonesia diselaraskan dengan Export Financing Agency in line with Article 29 of
Pasal 29 UU No. 2/2009 tentang Lembaga Pembiayaan Law No. 2/2009 concerning the Indonesian Export
Ekspor Indonesia. Financing Agency.
Kebijakan tersebut juga mengatur komposisi Direktur The policy also regulates the composition of the
Pelaksana yaitu paling banyak 5 (lima) orang dan Managing Director, which is a maximum of 5 (five)
paling banyak 4 (empat) di antaranya berasal dari people and a maximum of 4 (four) of them come from
internal Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. within the Indonesia Export Financing Agency. The
Dalam aturan itu juga ditetapkan bahwa Direktur regulation also stipulates that the Managing Director
Pelaksana diangkat dan diberhentikan oleh Dewan is appointed and dismissed by the Board of Directors
Direktur atas usul Direktur Eksekutif. on the proposal of the Executive Director.
Informasi tentang alur suksesi Direktur Pelaksana Information on the flow of succession of the Managing
diuraikan lebih rinci dalam bagan berikut ini: Director is described in more detail in the following
chart:
Usulan Tertulis Kandidat Direktur Eksekutif meminta pertimbangan
Direktur Pelaksana Komite Remunerasi dan Nominasi Pengecekan Persyaratan
Written Proposal for Executive Executive Director asks the Remuneration and Candidate Requirements Check
Director Candidates Nomination Committee for consideration
Dewan Direktur meminta usulan • Direktur Eksekutif wajib meminta Kandidat Direktur Pelaksana wajib
tertulis kandidat Direktur Pelaksana pertimbangan Komite Remunerasi memenuhi persyaratan sesuai
dari Direktur Eksekutif. dan Nominasi. ketentuan yang berlaku.
• Dalam hal Komite belum
The Board of Directors requests a terbentuk, maka Direktur Eksekutif The proposed cancidates shold fulfil
written proposal on candidates for dapat meminta pejabat Divisi the prevailing requirements.
Managing Director from the Chief Sumber Daya Manusia, kecuali
Executive Officer. menyangkut diri pejabat yang
dimaksud.
• The Chief Executive Officer
is onligated to ask the
considerations of the
Remuneration and Nomination
Committee.
• In the event that the Remuneration
and Nomination Committee is
not yet established, the Executive
Director shall refer to the Executive
in charge of Human Resources,
unless the Officer is also the
candidate proposed.
Hasil Akhir Penilaian
Keputusan Dewan Direktur Uji Kemampuan dan Kepatuhan
Uji Kemampuan dan Kepatuhan
Board of Directors’ Decision Fit and Proper Test
Final Result of Fit and Proper Test
Dewan Direktur menetapkan Direktur Berdasarkan hasil akhir, Tim Uji Kemampuan dan Kepatuhan
Pelaksana terpilih berdasarkan menyampaikan 2 orang calon dilakukan oleh Tim dengan materi
keputusan Dewan Direktur. tertinggi kepada Dewan Direktur. uji mencakup penilaian administratif
dan wawancara
The Board of Directors determines the Based on the final result of the Fit and
elected Managing Director based on Proper Test, the Team proposed 2 Fit and Proper Test by a Team,
a decision of the Board of Directors. (two) highest-scoring candidates to Involving administrative evaluation
the Board of Directors. and interviews
RAPAT KOMITE COMMITTEE MEETING
Kebijakan Rapat Policy Meeting
Sebagaimana tecantum dalam Piagam Komite As stated in the Remuneration and Nomination
Remunerasi dan Nominasi nomor PDD 0007/ Committee Charter number PDD 0007/PDD/09/2022,
PDD/09/2022, Komite Remunerasi dan Nominasi wajib the Remuneration and Nomination Committee shall
menyelenggarakan Rapat Komite paling sedikit 2 hold Committee Meetings at least 2 (two) times a year.
(dua) kali dalam setahun. Rapat komite hanya dapat Committee meetings can only be held if attended by
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 315
Page 318
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
dilaksanakan apabila dihadiri oleh paling kurang ketua at least the chairman and one member. The results of
dan seorang anggota. Hasil rapat komite dituangkan the committee meeting are set out in the minutes of
dalam risalah rapat dan didokumentasikan dengan the meeting and are well documented.
baik.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Anggota Meeting Frequency and Attendance Level of
Members
Selama tahun 2023 Komite Remunerasi dan Nominasi Throughout 2023, the Remuneration and Nomination
melangsungkan rapat sebanyak 5 (lima) kali, Committee held 5 (five) meetings, with the attendance
dengan tingkat kehadiran masing-masing anggota rate of each member described in the following table:
dijelaskan pada tabel berikut ini:
Nama Jabatan Frekuensi Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position Meeting Frequency Total Attendance Percentage of Attendance
Suminto* Ketua Komite 2 2 100%
Chairman
Kasan* Anggota Komite 2 2 100%
Member of Committee
Yon Arsal Ketua Komite 3 3 100%
Chairman
D. James Rompas Anggota Komite 3 3 100%
Member of Committee
Wahyu P. Wibowo Anggota Komite 5 5 100%
Member of Committee
* masa jabatan sebagai anggota Dewan Direktur berakhir pada tanggal 31 Agustus 2023
term of office as a member of the Board of Directors ends on 31 August 2023
Agenda Rapat Meeting Agenda
Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi sepanjang The Remuneration and Nomination Committee
tahun 2023 membahas berbagai agenda sebagai meetings throughout 2023 discussed various agendas
berikut: as follows:
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Date of Meeting Meeting Agenda Meeting Participants
1 1 April 2023 Pembahasan Review Remunerasi DE, DD dan DP LPEI 1. Suminto
Discussion on Remuneration Review of DE, DD and DP of Indonesia 2. Kasan
Eximbank 3. Wahyu P Wibowo
2 18-Jul-23 1. Perkenalan Komisaris Utama PT IEB Prima Aset 1. Suminto
2. Usulan Perpanjangan Masa Kerja DPS 2. Kasan
3. Warnasari 3. Wahyu P Wibowo
1. Introduction of President Commissioner of PT IEB Prima Aset
2. Proposed Extension of DPS Working Period
3. Warnasari
3 18-Sep-23 Short Brief Tugas, Tanggung Jawab dan rencana kerja KRN LPEI 1. Yon Arsal
Short Brief of Duties, Responsibilities and work plan of KRN Indonesia 2. D. James Rompas
Eximbank 3. Wahyu P Wibowo
4 27 Okt 23 Susunan Pengurus PT IEB Prima Aset 1. Yon Arsal
Management composition of PT IEB Prima Aset 2. D. James Rompas
3. Wahyu P Wibowo
5 2-Nov-23 Presentation Deck tentang Assesment LPEI 1. Yon Arsal
Presentation Deck on Indonesia Eximbank Assessment 2. D. James Rompas
3. Wahyu P Wibowo
6 30-Nov-23 Presentasi Deloitte terkait usulan Struktur Organisasi dan Reward 1. Yon Arsal
Strategy 2. D. James Rompas
Deloitte presentation on proposed Organizational Structure and Reward 3. Wahyu P Wibowo
Strategy
7 4-Dec-23 Pembentukan Panitia Seleksi dan Asuransi Kesehatan Manajemen 1. Yon Arsal
Formation of Selection Committee and Management Health Insurance 2. D. James Rompas
3. Wahyu P Wibowo
316 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 319
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Program Pengembangan Kompetensi Tahun 2023 Competency Development Program in 2023
Pada tahun 2023, beberapa anggota Komite In 2023, several members of the Remuneration and
Remunerasi dan Nominasi telah mengikuti kegiatan Nomination Committee have participated in training
pelatihan dan pengembangan kompetensi guna and competency development activities to support
mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan the effectiveness of the implementation of their duties
tanggung jawabnya, dengan uraian sebagai berikut: and responsibilities, with the following description:
Nama Tanggal Pelaksanaan Judul Program Penyelenggara
Name Date of Implementation Title of Program Organizer
Wahyu P. Wibowo 23 November 2023 The intersection of tehcnology HR & Workplace Indonesia Summit
and the people transforming the 2023
workplace
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Tahun 2023 Committee Duties Implementation Report 2023
Di tahun 2023, Komite Remunerasi dan Nominasi In 2023, the Remuneration and Nomination
melaksanakan tugas sesuai dengan tanggung jawab Committee will carry out its duties in accordance with
dan fungsi yang diemban. Komite Remunerasi dan its responsibilities and functions. The Remuneration
Nominasi telah menyampaikan rekomendasi kepada and Nomination Committee has submitted
Dewan Direktur guna pengambilan keputusan serta recommendations to the Board of Directors for
penyusunan kebijakan yang diperlukan dalam decision making and the preparation of policies
pelaksanaan proses nominasi dan penetapan necessary for implementing the nomination process
remunerasi. and determining remuneration.
Sepanjang tahun 2023 Komite Remunerasi dan Throughout 2023, the Remuneration and Nomination
Nominasi telah menuntaskan program-program Committee has completed the following work
kerja berikut: programs:
1. Menelaah pelaksanaan kebijakan remunerasi 1. Review the implementation of the remuneration
policy
2. Pembahasan DD mengenai usulan gaji, 2. DD’s discussion on the proposed salary, income
penghasilan, dan tunjangan lainnya DD, DE dan DP and other benefits of DD, DE and DP
3. Pembahasan Seleksi Direktur Pelaksana Bidang 3. Discussion on Selection of Managing Director for
Manajemen Risiko Risk Management
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 317
Page 320
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Pembentukan Komite Pemantau Risiko LPEI The establishment of the LPEI Risk Monitoring
dilaksanakan dengan berlandaskan pada PMK No. Committee was carried out based on PMK No. 208/
208/PMK.06/2021 tentang Prinsip Tata Kelola, Prinsip PMK.06/2021 concerning Governance Principles, Risk
Manajemen Risiko dan Prinsip Mengenal Nasabah Management Principles and Know Your Customer
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Pasal 8 Principles for Indonesian Export Financing Institutions.
ayat (1) PMK 208/2021 mengamanatkan bahwa Article 8 paragraph (1) PMK 208/2021 mandates
Dewan Direktur perlu membentuk komite-komite that the Board of Directors needs to form supporting
pendukung, salah satunya adalah Komite Pemantau committees, one of which is the Risk Monitoring
Risiko. Pengangkatan anggota komite sebagaimana Committee. The appointment of committee members
dimaksud dilakukan oleh Direktur Eksekutif is carried out by the Executive Director based on the
berdasarkan keputusan rapat Dewan Direktur. Dewan decision of the Board of Directors meeting. The Board of
Direktur wajib memastikan bahwa komite yang telah Directors is obliged to ensure that the committees that
dibentuk menjalankan tugasnya secara efektif. have been formed carry out their duties effectively.
Pembentukan Komite Pemantau Risiko bertujuan The establishment of the Risk Monitoring Committee
untuk membantu Dewan Direktur dalam memastikan aims to assist the Board of Directors in ensuring
efektivitas penerapan Manajemen Risiko melalui the effectiveness of the implementation of Risk
pemantauan, evaluasi, dan pemberian rekomendasi Management through monitoring, evaluating and
tentang Risiko kegiatan usaha dan operasional LPEI. providing recommendations regarding the risks of
Hal ini selaras dengan ketentuan yang diatur dalam LPEI’s business and operational activities. This is in line
PMK 28/2021 pasal 40 ayat (1). with the provisions regulated in PMK 28/2021 Article 40
paragraph (1).
PIAGAM KOMITE PEMANTAU RISIKO RISK MONITORING COMMITTEE CHARTER
Piagam Komite Pemantau Risiko LPEI merupakan The Indonesia Eximbank Risk Monitoring Committee
regulasi internal yang menjadi pedoman serta tata Charter is an internal regulation that serves as
tertib kerja Komite. Dokumen ini telah ditetapkan guidelines and work rules for the Committee. This
melalui Peraturan Dewan Direktur No. 0006/ document has been stipulated through Board
PDD/09/2022 tentang Piagam Komite Pemantau of Directors Regulation No. 0006/PDD/09/2022
Risiko Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. concerning the Charter of the Risk Monitoring
Committee of Indonesia Eximbank.
Komite Pemantau Risiko melaksanakan tugas dan The Risk Monitoring Committee carries out its
tanggung jawabnya sesuai pedoman dan tata tertib duties and responsibilities in accordance with the
kerja komite, yang mengatur tentang a) struktur dan committee’s work guidelines and rules, which regulate
keanggotaan; b) tugas, wewenang dan tanggung a) structure and membership; b) duties, authority and
jawab; c) mekanisme dan ketentuan kerja, termasuk responsibilities; c) work mechanisms and conditions,
tata tertib rapat, mekanisme pengambilan keputusan including meeting rules, committee meeting decision-
rapat komite, pertanggungjawaban dan pelaporan; making mechanisms, accountability and reporting; d)
d) kode etik dan waktu kerja; dan e) evaluasi kinerja. code of ethics and working hours; and e) performance
Hal ini selaras dengan ketentuan yang terdapat evaluation. This is in line with the provisions contained
dalam PMK 208/2021 pasal 38. in PMK 208/2021 Article 38.
318 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 321
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
KOMPOSISI DAN PROFIL KOMITE PEMANTAU COMPOSITION AND PROFILE OF THE RISK
RISIKO MONITORING COMMITTEE
Sesuai dengan PMK 208/2021 pasal 37 ayat (2), In accordance with PMK 208/2021 Article 37 paragraph
komposisi Komite Pemantau Risiko terdiri atas 1 (satu) (2), the composition of the Risk Monitoring Committee
orang anggota Dewan Direktur sebagai ketua, 1 (satu) consists of 1 (one) member of the Board of Directors
orang Pihak Independen yang memiliki keahlian as chairman, 1 (one) Independent Party who has
di bidang Manajemen Risiko sebagai anggota dan expertise in the field of Risk Management as a member
1 (satu) orang Pihak Independen yang memiliki and 1 (one) ) an Independent Party person who has
keahlian di bidang keuangan sebagai anggota. expertise in the financial sector as a member.
Pada tahun 2023, komposisi Komite Pemantau Risiko In 2023, the composition of the Risk Monitoring
mengalami perubahan sebagaimana dijelaskan Committee changed as follows:
pada tabel-tabel berikut ini:
Periode 1 Januari 2023 – 23 Agustus 2023 Period of 1 January 2023 - 23 August 2023
Nama Jabatan Dasar Hukum Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Felia Salim Ketua Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0005.01/KDE/11/2022
Decree of the Executive Director No. 0005.01/KDE/11/2022
Putu Rahwidhiyasa Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0005.01/KDE/11/2022
Decree of the Executive Director No. 0005.01/KDE/11/2022
Kastawa Yudiaatmaja Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0005.01/KDE/11/2022
Decree of the Executive Director No. 0005.01/KDE/11/2022
Periode 24 Januari 2023 – 31 Desember 2023 Period of 24 January 2023 - 31 December 2023
Nama Jabatan Dasar Hukum Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
D. James Rompas Ketua Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0031/KDE/08/2023
Chairman of the Committee Decree of the Executive Director No. 0031/KDE/08/2023
Putu Rahwidhiyasa Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0031/KDE/08/2023
Member of the Committee Decree of the Executive Director No. 0031/KDE/08/2023
Kastawa Yudiaatmaja Anggota Komite Keputusan Direktur Eksekutif No. 0031/KDE/08/2023
Member of the Committee Decree of the Executive Director No. 0031/KDE/08/2023
Berikut ini adalah profil dari anggota Komite Pemantau The following is the profile of Indonesia Eximbank Risk
Risiko LPEI per 31 Desember 2023: Monitoring Committee members as of 31 December
2023:
D. James Rompas
Ketua Komite Pemantau Risiko
Chairman of Risk Monitoring Committee
Usia 65 tahun | years old
Age
Warga Negara Indonesia
Citizenship
Domisili Jakarta
Domicile
Rangkap Jabatan Anggota Dewan Direktur LPEI
Concurrent Position Member of the Board of Directors of Indonesia Eximbank
Profil lengkap beliau telah diuraikan pada Bab Profil Perusahaan Subbab Profil Dewan Direktur.
His complete profile has been described in the Company Profile Chapter of the Board of Directors Profile Subchapter.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 319
Page 322
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Putu Rahwidhiyasa
Anggota Komite Audit
Member of the Audit Committee
Usia 59 tahun | years old
Age
Warga Negara Indonesia
Citizenship
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan • Sarjana dari Institut Pertanian Bogor (1986)
Educational • Magister dari The University of Illinois, USA (1995)
Background • Bachelor degree at Bogor Agricultural Institute (1986)
• Masters at the University of Illinois, USA (1995)
Riwayat Karier • Direktur Bisnis dan Kewirausahaan Syariah, Komite Nasional Ekonomi dan Keuangan Syariah (KNEKS)
Career Background (Agustus 2020 – sekarang)
• Berbagai jabatan dan terakhir sebagai Direktur Risk Management & Compliance, Bank Syariah Mandiri
(2008 – 2020)
• Berbagai jabatan di Bank Mandiri (Februari 1999 – Juli 2020)
• Komisaris Rumah Sakit Puri Cinere (2003 – 2006)
• Komisaris PT Merincorp Securities Indonesia (2001)
• Berbagai jabatan di Bank Ekspor Impor Indonesia dan terakhir menjabat sebagai Manager di Initial Public
Offering (IPO) Team (Oktober 1987 – Januari 1999)
• Director of Sharia Business and Entrepreneurship, National Committee for Sharia Economy and Finance
(KNEKS) (August 2020 - present).
• Various positions and most recently as Director of Risk Management & Compliance, Bank Syariah Mandiri
(2008 - 2020)
• Various positions at Bank Mandiri (February 1999 – July 2020)
• Commissioner of Puri Cinere Hospital (2003 - 2006).
• Commissioner of PT Merincorp Securities Indonesia (2001)
• Various positions at Bank Ekspor Impor Indonesia and most recently as Manager in the Initial Public
Offering (IPO) Team (October 1987 - January 1999).
Rangkap Jabatan Direktur Bisnis dan Kewirausahaan Syariah, Komite Nasional Ekonomi dan Keuangan Syariah (KNEKS)
Concurrent Position (Agustus 2020 – sekarang)
Director of Sharia Business and Entrepreneurship, National Committee for Sharia Economy and Finance
(KNEKS) (August 2020 - present).
PERIODE DAN MASA JABATAN TERM OF OFFICE
Masa jabatan Komite Pemantau Risiko telah diatur The term of office of Risk Monitoring Committee is
dalam Piagam Komite Pemantau Risiko nomor 0006/ set out in the Risk Monitoring Committee Charter
PDD/09/2022. Ketua Komite Pemantau Risiko yang number 0006/PDD/09/2022. The Chairman of the
berasal dari Anggota Dewan Direktur, sesuai dengan Risk Monitoring Committee is a member of the Board
masa jabatan sebagai Anggota Dewan Direktur of Directors, in accordance with the term of office as
atau sesuai yang diputuskan pada Rapat Dewan a member of the Board of Directors or as decided
Direktur. Masa jabatan anggota Komite Pemantau at the Board of Directors Meeting. The term of office
Risiko memiliki masa jabatan 3 (tiga) tahun, dan of members of the Risk Monitoring Committee has
dapat diperpanjang selama 1 (satu) kali apabila a term of 3 (three) years, and can be extended for 1
menunjukkan kinerja yang baik. (one) time if they show good performance.
INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE INDEPENDENCE OF MEMBER OF THE COMMITTEE
Berdasarkan aturan yang berlaku, anggota Komite Based on applicable regulations, members of the Risk
Pemantau Risiko harus berasal dari Pihak Independen Monitoring Committee must come from Independent
yang tidak memiliki afiliasi terhadap LPE, Dewan Parties who have no affiliation with the LPE, Board
Direktur, Dewan Pengawas Syariah, Direktur Eksekutif, of Directors, Sharia Supervisory Board, Executive
maupun Direktur Pelaksana. Hal ini penting untuk Director or Managing Director. This is important to
diterapkan agar Komite Pemantau Risiko dapat implement so that the Risk Monitoring Committee
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara can carry out its duties and responsibilities objectively
obyektif dan independen tanpa adanya benturan and independently without any conflict of interest or
kepentingan dan pengaruh dari pihak mana pun. influence from any party.
320 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 323
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko The duties and responsibilities of the Risk Monitoring
telah diatur dalam Piagam Komite Audit yang disusun Committee are regulated in the Audit Committee
berlandaskan Pasal 40 PMK No. 208/2021 tentang Charter which is prepared based on Article 40 PMK
Prinsip Tata Kelola, Prinsip Manajemen Risiko, dan No. 208/2021 concerning Governance Principles, Risk
Prinsip Mengenal Nasabah Lembaga Pembiayaan Management Principles and Know Your Customer
Ekspor Indonesia. Berdasarkan aturan tersebut, tugas Principles for Indonesia Eximbank. Based on these
dan tanggung jawab yang diemban oleh Komite regulations, the duties and responsibilities carried out
Remunerasi dan Nominasi, adalah sebagai berikut: by the Remuneration and Nomination Committee are
as follows:
1. Membantu Dewan Direktur, dalam memastikan 1. Assist the Board of Directors in ensuring the
efektivitas penerapan Manajemen Risiko effectiveness of the implementation of Risk
melalui pemantauan, evaluasi, dan pemberian Management through monitoring, evaluating and
rekomendasi tentang Risiko kegiatan usaha dan providing recommendations regarding the risks
operasional LPEI. of Indonesia Eximbank business and operational
activities.
2. Pelaksanaan tugas tersebut paling kurang dengan 2. Implementation of these tasks involves at least
melakukan pemantauan dan evaluasi atas: monitoring and evaluating:
a. pelaksanaan tugas Satuan Kerja Manajemen a. implementation of the duties of the Risk
Risiko; dan Management Work Unit; and
b. kesesuaian antara kebijakan Manajemen b. conformity between Risk Management policies
Risiko dengan pelaksanaan kebijakan tersebut. and the implementation of these policies.
3. Membuat Laporan Pelaksanaan Tugas yang 3. Prepare a Task Implementation Report which is
disampaikan kepada Dewan Direktur secara submitted to the Board of Directors periodically at
berkala paling kurang 3 (tiga) bulan sekali. least once every 3 (three) months.
RAPAT KOMITE COMMITTEE MEETING
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Rapat Komite Pemantau Risiko wajib diselenggarakan Risk Monitoring Committee meetings must be held
paling kurang sama dengan ketentuan jumlah at least in accordance with the minimum number of
minimal penyelenggaraan rapat Dewan Direktur, Board of Directors meetings, namely held periodically
yaitu diselenggarakan secara berkala paling kurang at least 1 (one) time a month. Committee meetings
1 (satu) kali dalam sebulan. Rapat komite hanya can only be held if attended by at least the chairman
dapat dilaksanakan apabila dihadiri oleh paling and one member. The results of the committee
kurang ketua dan seorang anggota. Hasil rapat meeting are stated in the minutes of the meeting and
komite tersebut dituangkan dalam risalah rapat dan are well documented.
didokumentasikan dengan baik.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Anggota Meeting Frequency and Attendance Level of
Members
Selama tahun 2023 Komite Pemantau Risiko During 2023, the Risk Monitoring Committee held 19
melangsungkan rapat sebanyak 19 kali, dengan meetings, with the attendance level of each member
tingkat kehadiran masing-masing anggota dijelaskan explained in the following table:
pada tabel berikut ini:
Persentase
Frekuensi Rapat
Nama Jabatan Jumlah Kehadiran Kehadiran
Meeting
Name Position Total Attendance Percentage of
Frequency
Attendance
Felia Salim* Ketua Komite 10 10 100%
Chairman of the Committee
D. James Rompas** Ketua Komite 9 9 100%
Chairman of the Committee
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 321
Page 324
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Persentase
Frekuensi Rapat
Nama Jabatan Jumlah Kehadiran Kehadiran
Meeting
Name Position Total Attendance Percentage of
Frequency
Attendance
Putu Rahwidhiyasa Anggota Komite 19 18 95%
Member of the Committee
Kastawa Yudiaatmaja Anggota Komite 19 19 100%
Member of the Committee
*) masa jabatan sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko berakhir pada 24 Juli 2023 | term of office as Chairman of the Risk Monitoring Committee ends on
24 July 2023
**) masa jabatan sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko dimulai tanggal 24 Agustus 2023 | term of office as Chairman of the Risk Monitoring Committee
begins on 24 August 2023
AGENDA RAPAT MEETING AGENDA
Rapat Komite Pemantau Risiko sepanjang tahun 2023 Throughout 2023, Risk Monitoring Committee meetings
membahas berbagai agenda sebagai berikut: discussed various agendas as follows:
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Date of Meeting Meeting Agenda Meeting Participants
1 9 Januari 2023 Persiapan Laporan KPR untuk BPKP 1. Felia Salim
Preparation of KPR report for BPKP 2. Putu Rahwidhiyasa
3. Benny K
2 18 Januari 2023 Pemaparan Laporan Profil Risiko TW IV 2022 1. Felia Salim
Presentation of Risk Profile Report Quarter IV 2022 2. Putu Rahwidhiyasa
3. Benny K
3 8 Februari 2023 1. Laporan Tingkat Kesehatan TW IV 2022 1. Felia Salim
2. Laporan Portfolio Quality Desember 2022 2. Putu Rahwidhiyasa
1. Health Level Report Quater IV 2022 3. Benny K
2. Portfolio Quality Report December 2022
4 8 Maret 2023 Pembahasan Teknis Risk Maturity Model Framework 1. Felia Salim
Technical Discussion on Risk Maturity Model Framework 2. Putu Rahwidhiyasa
3. Benny K
5 28 April 2023 1. Laporan Profil Risiko TW I 2023 1. Felia Salim
2. Penyelarasan Parameter Profil Risiko SEOJK 15 2. Putu Rahwidhiyasa
1. Risk Profile Report Quarter I 2023 3. Benny K
2. Alignment of Risk Profile Parameters SEOJK 15
6 31 Maret 2023 Laporan Tingkat Kesehatan TW I 2023 1. Felia Salim
Health Level Report Quarter I 2023 2. Putu Rahwidhiyasa
3. Benny K
7 1 Juni 2023 Rapat Internal KPR 1. Felia Salim
KPR Internal Meeting 2. Putu Rahwidhiyasa
3. Benny K
8 18 Juli 2023 Rapat Internal KPR 1. Felia Salim
KPR Internal Meeting 2. Benny K
9 21 Juli 2023 Pemaparan portofolio bisnis, kualitas aset, dan kendala yang dihadapi oleh 1. Felia Salim
Kantor Wilayah 2. Putu Rahwidhiyasa
Exposure of business portfolio, asset quality, and constraints faced by Regional 3. Benny K
Offices
10 24 Juli 2023 1. Pemaparan Tingkat Kesehatan TW II 2023 1. Felia Salim
2. Pemaparan Bisnis ( bagaimana memitigasi risiko dan tantangan yang 2. Putu Rahwidhiyasa
dihadapi) 3. Benny K
1. Exposure of Health Level Quarter II 2023
2. Business Exposure (how to mitigate risks and challenges faced)
11 24 Agustus 2023 1. Perkenalan Ketua dan Anggota KPR 1. D. James Rompas
2. Diskusi Laporan KPR Triwulan 2 2023 2. Putu Rahwidhiyasa
3. Penjadwalan rapat bulanan 3. Benny K
1. Introduction of Chairman and KPR Members
2. Discussion of KPR Report Quarter 2 2023
3. Monthly meeting scheduling
12 7 September 2023 1. Pembahasan Laporan Keuangan posisi Agustus 1. D. James Rompas
2. Pemaparan Metode Penilaian Risk Maturity LPEI 2. Putu Rahwidhiyasa
3. Skenario Inbreng Tahap I 3. Benny K
1. Discussion of August Financial Report
2. Exposure of Indonesia Eximbank Risk Maturity Assessment Method
3. Inbreng Phase I Scenario
13 20 September 2023 1. Review risalah rapat KPR 1. D. James Rompas
2. Pemaparan Metode Penilaian Risk Maturity 2. Putu Rahwidhiyasa
3. Rancangan Laporan ERM bulan Agustus 2023 3. Benny K
1. Review of KPR meeting minutes
2. Presentation of Risk Maturity Assessment Method
3. Draft ERM Report for August 2023
322 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 325
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Date of Meeting Meeting Agenda Meeting Participants
14 4 Oktober 2023 Pembahasan Kinerja Keuangan posisi September 2023 1. D. James Rompas
Discussion of Financial Performance as of September 2023 2. Putu Rahwidhiyasa
3. Benny K
15 25 Oktober 2023 1. Ratifikasi 1. D. James Rompas
2. Laporan Profil Risiko Triwulan III 2023 2. Putu Rahwidhiyasa
3. Rancangan Risk Appetite Statement 2024 3. Benny K
4. Laporan Monitoring Pembiayaan Bermasalah (Agustus dan September)
1. Ratification
2. Risk Profile Report for the third quarter of 2023
3. Draft Risk Appetite Statement 2024
4. Troubled Financing Monitoring Report (August and September)
16 8 November 2023 1. Ratifikasi 1. D. James Rompas
2. Pemaparan Kinerja Keuangan per Oktober 2023 2. Putu Rahwidhiyasa
3. Update Inbreng 3. Benny K
4. Pembahasan RPDD Sistem Pengendalian Internal
1. Ratification
2. Financial Performance Disclosure as of October 2023
3. Inbreng Update
4. Discussion of Internal Control System RPDD
17 30 November 2023 1. Pemaparan Laporan Tingkat Kesehatan TW III 2023 1. D. James Rompas
2. Pemaparan Hasil Risk Maturity Survey 2. Putu Rahwidhiyasa
1. Presentation of Health Level Report Q3 2023 3. Benny K
2. Presentation of Risk Maturity Survey Results
18 7 Desember 2023 Usulan penyesuaian PDD Kebijakan Pengelolaan Dana Program Kemitraan eks 1. D. James Rompas
PT Bank Ekspor Indonesia 2. Putu Rahwidhiyasa
Proposed adjustment of PDD Policy on Partnership Program Fund Management 3. Benny K
ex PT Bank Ekspor Indonesia
19 21 Desember 2023 1. Pemaparan IT 1. D. James Rompas
2. Laporan Enterprise Risk Management per November 2. Putu Rahwidhiyasa
1. IT Exposure 3. Benny K
2. Enterprise Risk Management Report as of November
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT PROGRAM IN
TAHUN 2023 2023
Pada tahun 2023, beberapa anggota Komite In 2023, several members of the Risk Monitoring
Pemantau Risiko telah mengikuti kegiatan pelatihan Committee have participated in training and
dan pengembangan kompetensi guna mendukung competency development activities to support
efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung the effective implementation of their duties and
jawabnya, dengan uraian sebagai berikut: responsibilities, with the following description:
Nama Tanggal Pelaksanaan Judul Program Penyelenggara
Name Date of Implementation Title of Program Organizer
Felia Salim 1 Juni 2023 ESG Reporting: From Desire to Reality German Chamber of Commerce,
Seminar Hong Kong
PROGRAM KERJA KOMITE PEMANTAU RISIKO RISK MONITORING COMMITTEE WORK
TAHUN 2023 PROGRAM IN 2023
Rencana kerja Komite Pemantau Risiko untuk tahun The Risk Monitoring Committee’s work plan for 2023 is
2023 adalah sebagai berikut: as follows:
1. Melakukan kegiatan review dan monitoring dalam 1. Carry out review and monitoring activities in
rapat internal KPR. internal Risk Monitoring Committee meetings.
2. Melakukan pengawasan dan pemberian nasihat 2. Organize consulting review on Indonesia Eximbank
terhadap kebijakan dan pelaksanaan manajemen risk management policies and implementation.
risiko LPEI.
3. Melakukan pengawasan terhadap kebijakan 3. To monitor accounting policies and the
akuntansi dan penyusunan laporan keuangan preparation of financial statements as well as the
serta penerapan kebijakan tersebut. implementation of such policies.
4. Mengadakan diskusi periodik dengan pihak 4. Hold periodic discussions with external parties as
eksternal sesuai kebutuhan needed.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 323
Page 326
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
KERANGKA KERJA KOMITE PEMANTAU RISIKO FRAMEWORK OF RISK MONITORING COMMITTEE
Untuk mendukung rencana kerja Komite Pemantau To support Risk Monitoring Committee work plan in
Risiko Tahun 2023, KPR telah menyusun kerangka 2023, KPR has prepared the following framework:
kerja sebagai berikut:
Capabilities
Risk Strategy & Regulatory
Risk Risk Analytics Risk Operations Event Response Validation
Governance Compliance
Keseimbangan Memperkuat Meningkatkan Memiliki Memahami dan Meyakinkan bahwa
antara formulasi analisa risiko proses yang efisien pemahaman menerapkan strategi, framework
strategi, sehingga memberi dalam mendukung mengenai risk persyaratan manajemen risiko
manajemen risiko nilai tambah bagi kinerja bisnis crisis dan memiliki kepatuhan yang dan kontrolnya
dan objektif bisnis performa lembaga dengan tetap contingency plan diminta regulator diterapkan secara
memperhatikan dan action plan efektif dan efisien
Balance between Strengthen risiko yang terukur yang memadai Understand
strategy risk analysis and implement Ensure that the
formulation, risk to add value Improving efficient Understand the regulatory strategy, risk
management and to institutional processes in risk crisis and compliance management
business objectives performance supporting have adequate requirements framework and
business contingency plans controls are
performance and action plans implemented
while maintaining effectively and
measurable risks efficiently.
Design Enterprise Dashboard yang Metode identifikasi Memiliki Contingency Pemahaman Menggunakan komite
Risk Management terintegrasi untuk risiko, penetapan Planning (proses, mengenai dewan direktur
Framework melihat parameter mitigasi dan system, SDM) regulasi baru sebagai bagian dari
risiko dan financial proses monitoring review / validasi
yang robust dan Have Contingency Understanding of penerapan risk
Integrated aplikatif Planning (process, new regulations framework / stategi
dashboard to view system, HR)
risk and financial Robust and Using board of
parameters applicable director committees
methods of risk as part of the review/
identification, validation of risk
mitigation and framework/strategy
monitoring implementation
Skill and Delivery Categories
processes
Pengkinian Parameter untuk Memiliki parameter Memastikan Pembentukan tim
terhadap melihat dan yang terukur dalam penerapan senior kecil untuk
pembobotan / menilai Risiko merespon saat kepatuhan melakukan sidak
parameter Risk Kredit, Risiko Pasar, kondisi krisis (Crisis dilaksanakan di unit kerja yang
Profile Risiko Likuiditas / Management) bersifat konsultatif
Market Ensure
Update of Risk Have measurable compliance Formation of a
Profile weights / Parameters to view parameters in practices are small senior team to
parameters and assess Credit responding during implemented conduct inspections
Risk, Market Risk, crisis conditions in consultative work
Liquidity / Market (Crisis Management) units
Risk
Peningkatan Risk Business trend Memastikan unit Parameter Menguatkan fungsi
Governance dan analysis untuk manajemen risiko untuk mengukur RCU di unit kerja
Awareness secara melihat lebih awal memiliki kapasitas dan melihat
berkelanjutan risiko yang dapat dan kapabilitas penerapan Strengthen the RCU
terjadi yang memadai kepatuhan di function in the work
Continuous seluruh lini unit
improvement of Business trend Ensure the risk
Risk Governance analysis to see management unit Parameters
and Awareness early on the risks has adequate to measure
that could occur capacity and and see the
capability implementation
of compliance
Review dari Risk Register untuk Implementasi ESG Mengembangkan KRI
across the board
organisasi, memetakan risiko secara bertahap yang robust
kebijakan / SOP operasional
yang ada saat ini Gradual Develop a robust KRI
Risk Register to implementation
Review of current map operational of ESG
organisation, risks
policies / SOPs
Stress Testing Implementasi GRC
secara berkala framework
Stress Testing on a Implementation of
regular basis GRC framework
Lender of Last
resort
324 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 327
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Organ Pendukung Direktur Eksekutif
Supporting Organs of the Executive Director
Dalam rangka implementasi prinsip tata kelola yang In order to implement the principles of good
baik, dan untuk mendukung pelaksanaan tugas governance, and to support the implementation of
dan fungsinya, Direktur Eksekutif telah membentuk its duties and functions, the Executive Director has
komite-komite sesuai dengan amanat pasal 19 PMK formed committees in accordance with the mandate
No. 208/2021 tentang Prinsip Tata Kelola, Prinsip of Article 19 PMK No. 208/2021 concerning Governance
Manajemen Risiko, dan Prinsip Mengenal Nasabah Principles, Risk Management Principles and Know Your
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Customer Principles for Indonesia Eximbank.
Menindaklanjuti Peraturan tersebut, Direktur Eksekutif Following up on these regulations, Executive Director
LPEI menetapkan Peraturan Direktur Eksekutif yang of Indonesia Eximbank determines Executive Director
mengatur struktur dan keanggotaan komite, tugas Regulations which regulate the structure and
dan tata cara pengambilan keputusan. Penunjukan membership of committees, duties and decision-
keanggotaan komite-komite tersebut bersifat making procedures. The appointment of membership
ex-officio sehingga kewenangan pengambilan to these committees is ex-officio so that decision-
keputusan melekat kepada jabatan. making authority is attached to the position.
Dalam Peraturan Direktur Eksekutif ditetapkan bahwa The Executive Director Regulation stipulates that there
terdapat 9 (sembilan) komite di LPEI yang mendukung are 9 (nine) committees at Indonesia Eximbank that
pelaksanaan tugas Direktur Eksekutif, yaitu: support the implementation of the Executive Director’s
duties, namely:
1. Komite Manajemen Risiko. 1. Risk Management Committee.
2. Komite Pengembangan Produk. 2. Product Development Committee.
3. Komite Kebijakan dan Pedoman. 3. Policy and Guidelines Committee.
4. Komite Assets dan Liabilities Management. 4. Assets and Liabilities Management Committee.
5. Komite Teknologi Sistem Informasi. 5. Information Systems Technology Committee.
6. Komite Pengadaan. 6. Procurement Committee.
7. Komite Jasa Konsultasi. 7. Advisory Services Committee.
8. Komite Pembiayaan. 8. Financing Committee.
9. Komite Sumber Daya Manusia. 9. Human Capital Committee.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 325
Page 328
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Komite Manajemen Risiko
Risk Management Committee
Sebagai salah satu komite pendukung Direktur As one of the supporting committees for the Executive
Eksekutif, Komite Manajemen Risiko dibentuk Director, the Risk Management Committee was
sebagai organ pendukung yang berfungsi untuk formed as a supporting organ whose function is to
memberikan rekomendasi kepada Direktur Eksekutif provide recommendations to the Executive Director
dalam mengelola manajemen risiko lembaga in managing the institution’s risk management as
yang dituangkan ke dalam kebijakan, strategi, dan outlined in the institution’s policies, strategies and
pedoman lembaga. guidelines.
PEDOMAN KOMITE COMMITTEE GUIDELINES
Komite Manajemen Risiko melaksanakan tugas Risk Management Committee carries out its duties
dan tanggung jawabnya berdasarkan ketentuan- and responsibilities based on the provisions that have
ketentuan yang telah diatur dan ditetapkan pada been regulated and stipulated on 26 September 2023
tanggal 26 September 2023 dalam Peraturan Direktur in Executive Director Regulation No. 0021/PDE/09/2023
Eksekutif No. 0021/PDE/09/2023 tentang Standar concerning Standard Operational Guidelines for Nine
Pedoman Operasional Sembilan Komite di bawah Committees under the Executive Director Edition 1
Direktur Eksekutif Edisi 1 Revisi 2. Revision 2.
Status Keanggotaan dan Status Hak Suara Membership and Voting Rights Status
Struktur dan komposisi keanggotaan Komite The structure and composition of the Risk Management
Manajemen Risiko di LPEI berdasarkan Peraturan Committee membership at Indonesia Eximbank is
Direktur Eksekutif No. 0021/PDE/09/2023 tentang based on Executive Director Regulation No. 0021/
Standar Pedoman Operasional Sembilan Komite di PDE/09/2023 concerning Standard Operational
bawah Direktur Eksekutif adalah sebagai berikut: Guidelines for Nine Committees under the Executive
Director are as follows:
Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Eksekutif
Chairman concurrently Permanent Member Executive Director
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi Manajemen Risiko dan/atau Head of yang
Vice Chairman concurrently Permanent membidangi Manajemen Risiko
Member Managing Director of Risk Management and/or Head of Risk Management
Sekretaris merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi yang membidangi Manajemen Risiko
Secretary concurrently Permanent Member Head Division in charge of Risk Management
Anggota Tetap 1. Seluruh Direktur Pelaksana
Permanent Members 2. Head of yang membidangi keuangan dan perencanaan strategis
1. All Managing Director
2. Head of finance and strategic planning
Anggota Tidak Tetap 1. Head of selain anggota tetap
Non-Permanent Members 2. Kepala Divisi/pejabat setingkat Kepala Divisi selain anggota tetap yang terkait
dengan materi pembahasan
1. Head of other than permanent members
2. Head of Division/Division Head-level officials other than permanent members related
to the discussion material
Narasumber 1. Head of/Kepala Divisi yang membidangi Internal Audit
Sources 2. Head of/Kepala Divisi yang membidangi kepatuhan
1. Head of/Head of Division in charge of Internal Audit
2. Head of/Head of Division in charge of compliance
326 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 329
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Alernate Keanggotaan Komite Manajemen Risiko
Alernate Membership of Risk Management Committee
Ketua merangkap Anggota Tetap Sesuai PMK No. 208/PMK.06/2021 - Pasal 11
Chairman concurrently Permanent Member In accordance with PMK No. 208/PMK.06/2021 - Article 11
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi hubungan kelembagaan
Vice Chairman concurrently Permanent Managing Director in charge of institutional relations
Member
Sekretaris merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi yang membidangi pengembangan produk
Secretary and Permanent Member Head of Division in charge of product development
PROFIL KOMITE COMMITTEE PROFILE
Profil ketua dan anggota komite, yang juga The profiles of the chairman and committee members,
merangkap jabatan lain di LPEI, telah diuraikan pada who also hold other positions at Indonesia Eximbank,
Bab Profil Perusahaan. have been described in the Company Profile Chapter.
Tugas dan Wewenang Duties and Authorities
Tugas Komite Manajemen Risiko adalah memberikan The duties of the Risk Management Committee is to
rekomendasi kepada Direktur Eksekutif antara lain provide recommendations to the Executive Director,
mengenai: among other things:
1. Penyusunan strategi dan program penerapan 1. Preparation of Risk Management implementation
Manajemen Risiko; strategies and programs;
2. Perbaikan atau penyempurnaan pelaksanaan 2. Improvement or refinement of the implementation
Manajemen Risiko berdasarkan hasil evaluasi of Risk Management based on the results of the
pelaksanaan; implementation evaluation;
3. Penetapan (justification) hal-hal yang terkait 3. Determination (justification) of matters related
dengan keputusan bisnis yang menyimpang dari to business decisions that deviate from normal
prosedur normal (irregularities); procedures (irregularities);
4. Melakukan evaluasi atas penilaian Tingkat 4. Evaluate the Subsidiary Entity’s Health Level
Kesehatan Entitas Anak. assessment.
RAPAT KOMITE COMMITTEE MEETING
Kebijakan Pengambilan Keputusan Dalam Rapat Policy on Decision Making in Meetings
Komite Manajemen Risiko wajib menyelenggarakan The Risk Management Committee is required to hold
rapat sekurang-kurangnya 4 (empat) kali dalam 1 at least 4 (four) meetings a year or at any time if
tahun atau setiap saat apabila dipandang perlu. necessary.
Peraturan Direktur Eksekutif No. 0021/PDE/09/2023 Executive Director Regulation No. 0021/PDE/09/2023
tanggal 26 September 2023 tentang Standar dated 26 September 2023 concerning Standard
Pedoman Operasional Sembilan Komite di Bawah Operational Guidelines for Nine Committees under
Direktur Eksekutif mengatur tata cara pengambilan the Executive Director regulates the procedures for
keputusan Komite, sebagaimana diuraikan di bawah making Committee decisions, as described below:
ini:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 327
Page 330
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
1. Pengambilan keputusan Komite dapat dilakukan 1. Committee decisions can be made through face-
melalui rapat tatap muka atau daring (online). to-face or online meetings.
2. Syarat kuorum pengambilan keputusan Komite 2. The requirement for a quorum for Committee
adalah minimum setengah dari anggota tetap decision making is a minimum of half of the
terdiri dari: permanent members consisting of:
a. Ketua dan/atau Wakil Ketua; a. Chairman and/or Deputy Chairman;
b. Sekretaris; dan b. Secretary; And
c. Anggota tetap. c. Permanent member.
3. Keputusan rapat harus diambil berdasarkan 3. Meeting decisions must be taken based on
musyawarah untuk mufakat. deliberation to reach consensus.
4. Seluruh keputusan Komite wajib dituangkan 4. All Committee decisions must be stated in the
dalam Risalah Rapat dan ditatausahakan secara Minutes of Meeting and administered completely
lengkap dan tertib oleh sekretaris komite. and orderly by the committee secretary.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Attendance Level
Selama tahun 2023, Komite Manajemen Risiko Throughout 2023, the Risk Management Committee
mengadakan rapat sebanyak 17 kali, dengan tingkat held 17 meetings, with the following attendance levels:
kehadiran sebagai berikut:
Frekuensi Jumlah Persentase
Peserta Rapat Posisi di Komite Rapat Kehadiran Kehadiran
Meeting Participants Position on Committee Meeting Number of Percentage of
Frequency Attendance Attendance
Direktur Eksekutif Ketua merangkap 17 15 88%
Executive Director Anggota Tetap
Chairman concurrently
Permanent Member
Direktur Pelaksana bidang Wakil Ketua 17 17 100%
Manajemen Risiko dan Kredit merangkap
Managing Director in charge of Risk Anggota Tetap
Management and Credit Deputy Chairman
concurrently Permanent
Member
Direktur Pelaksana Bidang Pembiayaan Anggota Tetap 17 16 94%
Managing Director of Financing Permanent Member
Direktur Pelaksana Bidang Pengembangan Anggota Tetap 17 16 94%
Bisnis Permanent Member
Managing Director of Business
Development
Direktur Pelaksana Bidang Keuangan dan Anggota Tetap 17 17 100%
Operasional Permanent Member
Managing Director of Finance and
Operations
Direktur Pelaksana Bidang Hubungan Anggota Tetap 17 16 94%
Kelembagaan Permanent Member
Managing Director of Institutional Relations
Head of Keuangan dan Perencanaan Anggota Tetap 17 16 94%
Strategis Permanent Member
Head of Finance and Strategic Planning
328 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 331
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Agenda Rapat Meeting Agenda
Rapat Komite Manajemen Risiko sepanjang tahun Throughout 2023, Risk Management Committee
2023 membahas berbagai agenda sebagai berikut: meetings discussed various agendas as follows:
Tanggal Rapat Agenda Rapat
No.
Date of Meeting Meeting Agenda
1. 17 Januari 2023 Penyampaian Laporan Profil Risiko Triwulan IV 2022
17 January 2023 Submission of Risk Profile Report for the fourth quarter of 2022
2. 7 Februari 2023 Penyampaian Laporan Tingkat Kesehatan Triwulan IV 2022
7 February 2023 Submission of Health Level Report for the fourth quarter of 2022
3. 7 Maret 2023 Rencana Implementasi Operational Risk Management (ORM)
7 March 2023 Operational Risk Management (ORM) Implementation Plan
4. 30 Maret 2023 Pemenuhan Limit Top 10 Obligor untuk Grup Harita
30 March 2023 Top 10 Obligor Limit Fulfillment for Harita Group
5. 5 April 2023 Simulasi Pemenuhan Limit Top 10 Obligor Berdasarkan Pipeline yang telah disetujui
5 April 2023 Simulation of Top 10 Obligor Limit Fulfillment Based on Approved Pipeline
6. 11 April 2023 Usulan Pengkinian Portofolio Guideline LPEI Tahun 2023.
11 April 2023 Proposed update of Indonesia Eximbank Portfolio Guideline in 2023.
7. 18 April 2023 Penyampaian Laporan Profil Risiko Triwulan I 2023
18 April 2023 Submission of Risk Profile Report for the first quarter of 2023
8. 12 Mei 2023 Usulan Pengkinian Country Limit dan Industry Financing Reference Tahun 2023
12 May 2023 Proposed 2023 Country Limit and Industry Financing Reference Update
9. 23 Mei 2023 Penyampaian Laporan Tingkat Kesehatan LPEI Triwulan I 2023
23 May 2023 Submission of Indonesia Eximbank Health Level Report for the first quarter of 2023
10. 11 Juli 2023 1. Penyampaian hasil penyelarasan parameter Profil Risiko dan Tingkat Kesehatan; dan
11 July 2023 2. Laporan hasil benchmarking ORM System
1. Submission of Risk Profile and Health Level parameter alignment results; and
2. ORM System benchmarking report
11. 25 Juli 2023 Laporan Tingkat Kesehatan dan Profil Risiko posisi Triwulan II 2023.
25 July 2023 Report on Health Level and Risk Profile for the second quarter of 2023.
12. 3 Oktober 2023 Analisa stress test dan EWD Tools
3 October 2023 Stress test analysis and EWD Tools
13. 17 Oktober 2023 Laporan Profil Risiko Triwulan III 2023
17 October 2023 Risk Profile Report for the third quarter of 2023
14. 24 Oktober 2023 1. Persetujuan Usulan Risk Appetite Statement (RAS) 2024;
24 October 2023 2. Laporan Hasil Risk Maturity Tahap I; dan
3. Persetujuan Usulan Komponen Perhitungan CKPN Kolektif.
1. Approval of the proposed Risk Appetite Statement (RAS) 2024;
2. Report on Risk Maturity Phase I Results; and
3. Approval of the Proposed Components of Collective LLP Calculation.
15. 14 November 2023 1. Persetujuan Pengkinian Portofolio Guideline 2024; dan
14 November 2023 2. Progres Pengembangan Operational Risk Management (ORM)
1. Approval of Portfolio Guideline 2024 Update; and
2. Progress of Operational Risk Management (ORM) Development
16. 21 November 2023 1. Laporan Tingkat Kesehatan Triwulan III 2023;
21 November 2023 2. Laporan Hasil Risk Maturity Survey
1. Health Level Report for the third quarter of 2023;
2. Risk Maturity Survey Report
17. 12 Desember 2023 Komponen CKPN Kolektif
12 December 2023
Collective LLP Component
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 329
Page 332
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Program Pengembangan Kompetensi Tahun 2023 Competency Development Program in 2023
Pada tahun 2023, beberapa anggota Komite In 2023, several members of the Risk Management
Manajemen Risiko telah mengikuti kegiatan pelatihan Committee have participated in training and
dan pengembangan kompetensi guna mendukung competency development activities to support
efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung the effective implementation of their duties and
jawabnya, dengan uraian sebagai berikut: responsibilities, as follows:
Nama Tanggal Pelaksanaan Judul Program Penyelenggara
Name Date of Implementation Title of Program Organizer
Rijani Tirtoso 23 Februari 2023 Closing Execution Gap with the 4 Disciplines of Execution for GML
23 February 2023 BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
9 March 2023
Agus Windiarto 23 Februari 2023 Closing Execution Gap with the 4 Disciplines of Execution for GML
23 February 2023 BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
9 March 2023
Chesna F. Anwar 23 Februari 2023 Closing Execution Gap with the 4 Disciplines of Execution for GML
23 February 2023 BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
9 March 2023
Maqin U. Norhadi 23 Februari 2023 Closing Execution Gap with the 4 Disciplines of Execution for GML
23 February 2023 BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
9 March 2023
Dikdik Yustandi 23 Februari 2023 Closing Execution Gap with the 4 Disciplines of Execution for GML
23 February 2023 BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
9 March 2023
T. Wahyu Prihadi 23 Februari 2023 Closing Execution Gap with the 4 Disciplines of Execution for GML
Wibowo 23 February 2023 BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
9 March 2023
22 November 2023 People Matters TevhHR Pulse Indonesia PeopleMatters
23 November 2023
23 November 2023 HR & Workplace Indonesia Summit 2023 Tender Indonesia
23 November 2023
5 Desember 2023 Sosialisasi mengenai Pencegahan Tindak Pidana Sektor Jasa OJK
5 December 2023 Keuangan
Titiek Setiyowati 26 Juli 2023 ERM dan Cyber Security How to Mitigate and Protect Bankers Association
26 July 2023 for Risk Management
(BARa)
6 Maret 2023 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Maret Arfaidhams Secret
6 March 2023
23 Februari 2023 Closing Execution Gap with the 4 Disciplines of Execution for GML
23 February 2023 BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
9 March 2023
29 Maret 2023 Credit Skill - End to End Proses Pembiayaan LPEI
29 March 2023
21 Juni 2023 ESG – Risk Management Addresing Key Challenges in Climate Moodys
21 June 2023 Change
Anwar Harsono 13 Juli 2023 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Juli Arfaidhams Secret
13 July 2023
23 Februari 2023 Closing Execution Gap with the 4 Disciplines of Execution for GML
23 February 2023 BOM LPEI
Setiawan Hasjim 6 Januari 2023 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Januari PT. Afaidham Secret
6 January 2023
330 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 333
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Nama Tanggal Pelaksanaan Judul Program Penyelenggara
Name Date of Implementation Title of Program Organizer
Salomi Adriana 23 Februari 2023 Closing Execution Gap with The 4 Disciplines of Execution for GML
23 February 2023 BOM LPEI
22 September 2023 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko - September 2 Arfaidhams Secret
22 September 2023
Anton Herdianto 10-12 Juli 2023 Penguatan Pemahaman Gratifikasi Komisi Pemberantasan
10-12 July 2023 Korupsi (KPK)
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
9 March 2023
29 Maret 2023 Credit Skill -– End to End Proses Pembiayaan LPEI
29 March 2023
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
9 March 2023
I Nyoman Gede 23 Februari 2023 Closing Execution Gap with the 4 Diciplines of Execution for GML
Suarja 23 February 2023 BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
9 March 2023
7 Desember 2023 BARa Risk Forum “Perbankan Indonesia dalam mendukung BARA
7 December 2023 Indonesia menuju Low Carbon Economy"
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Tahun 2023 Report on the Implementation of Committee Duties
in 2023
Pada tahun 2023, Komite Manajemen Risiko telah In 2023, the Risk Management Committee has
melaksanakan tugas sesuai dengan tanggung jawab carried out its duties in accordance with its assigned
yang telah ditetapkan. responsibilities.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 331
Page 334
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Komite Pengembangan Produk
Product Development Committee
Komite Pengembangan Produk (KPP) dibentuk The Product Development Committee (KPP) was
dengan tujuan mendukung Direktur Eksekutif dalam formed with the aim of supporting the Executive
merancang peraturan terkait produk, program Director in designing regulations related to Indonesia
bisnis, dan kegiatan LPEI. Tugas komite ini mencakup Eximbank products, business programs, and activities.
penyempurnaan produk, program bisnis, kegiatan The duties of this committee include improving
baru, serta penyusunan Standar Pedoman Produk products, business programs, and new activities,
(SPP) dan peraturan lain yang terkait dengan produk as well as preparing Standard Product Guidelines
dan program bisnis secara menyeluruh. Hal ini (SPP) and other regulations related to products and
mencakup juga pembahasan mekanisme pemutusan business programs as a whole. This also includes
pembiayaan dengan mempertimbangkan target discussing the financing termination mechanism by
pasar dan/atau fitur khusus dari produk. considering the target market and/or special features
of the product.
Pedoman Komite Committee Charter
Dalam pelaksanaan tugasnya, Komite Pengembangan In carrying out its duties, the Product Development
Produk (KPP) periode tahun 2023 berpedoman pada Committee (KPP) for the 2023 period is guided by
Peraturan Direktur Eksekutif No. 0021/PDE/09/2023 Executive Director Regulation No. 0021/PDE/09/2023
tanggal 26 September 2023 tentang Standar Pedoman dated 26 September 2023 concerning Standard
Operasional Sembilan komite di Bawah Direktur Operational Guidelines for Nine Committees Under the
Eksekutif Edisi 1 Revisi 2. Executive Director Edition 1 Revision 2.
Struktur dan Komposisi Keanggotaan Komite Structure and Composition of the Product
Development Committee Membership
Struktur dan komposisi keanggotaan Komite The structure and composition of the Product
Pengembangan Produk berdasarkan Peraturan Development Committee membership is based on
Direktur Eksekutif No. 0021/PDE/09/2023, terbagi Executive Director Regulation no. 0021/PDE/09/2023,
menjadi 2 (dua) Komite yaitu Komite A dan Komite B, divided into 2 (two) Committees, namely Committee
sebagaimana diuraikan berikut ini: A and Committee B, as described below:
1. Struktur Keanggotaan Kategori Komite A 1. Membership Structure of Committee A Category
Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Eksekutif
Chairman concurrently Permanent Member Executive Director
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi pengembangan produk dan/atau Head of
Vice Chairman concurrently Permanent Member yang membidangi pengembangan produk
Managing Director in charge of product development and/or Head of in charge of
product development
Sekretaris merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi yang membidangi pengembangan produk
Secretary concurrently Permanent Member Head of Division in charge of product development
Anggota Tetap 1. Direktur Pelaksana yang membidangi pengembangan bisnis
Permanent Members 2. Head of yang membidangi penjaminan & asuransi
3. Head of yang membidangi wilayah
1. Managing Director in charge of business development;
2. Head of underwriting & insurance;
3. Head of regional management.
Anggota Tidak Tetap 1. Direktur Pelaksana dan Head of selain anggota tetap
Non-Permanent Member 2. Kepala Divisi/pejabat setingkat Kepala Divisi bidang bisnis
3. Kepala Divisi/pejabat setingkat Kepala Divisi lain
yang terkait dengan materi pembahasan
1. Managing Director and Head of other than permanent members;
2. Head of Division/Division Head level officer for business;
3. Head of Division/official level of another Division Head related to the subject
matter
332 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 335
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Alternate Keanggotaan Komite A
Alternate Committee A Membership
Ketua merangkap Anggota Tetap Sesuai PMK No. 208/PMK.06/2021 – Pasal 11
Chairman concurrently Permanent Member In accordance with PMK 208/PMK.06/2021 – Article 11
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi hubungan kelembagaan
Vice Chairman concurrently Permanent Member Managing Director in charge of institutional relations
Sekretaris merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi yang membidangi kebijakan dan pedoman
Head of Division in charge of policies and guidelines
2. Struktur Keanggotaan Kategori Komite B 2. Structure of Committee B Category Membership
Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi pengembangan produk dan/atau Head of
Chairman concurrently Permanent Member yang membidangi pengembangan produk
Managing Director in charge of product development and/or Head of in charge
of product development
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap –
Vice Chairman concurrently Permanent Member
Sekretaris merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi yang membidangi pengembangan produk
Secretary concurrently Permanent Member Head of Division in charge of policies and guidelines
Anggota Tetap 1. Kepala Divisi yang membidangi kebijakan dan pedoman
Permanent Member 2. Kepala Divisi yang membidangi manajemen risiko
1. Head of Division in charge of policies and guidelines;
2. Head of Division in charge of risk management.
Anggota Tidak Tetap Kepala Divisi/pejabat setingkat Kepala Divisi selain anggota tetap yang terkait
Non Permanent Member dengan materi pembahasan.
Head of Division/Division Head level officer other than permanent members
related to the discussion material.
Narasumber 1. Head of/Kepala Divisi yang membidangi internal audit
Sources 2. Head of/Kepala Divisi yang membidangi kepatuhan
3. Kepala Divisi yang membidangi hukum
1. Head of/Head of Division in charge of internal audit;
2. Head of/Head of Division in charge of compliance;
3. Head of the Division in charge of law.
Alternate Keanggotaan Komite B
Alternate Committee B Membership
Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi kelembagaan
Chairman concurrently Permanent Member Managing Director in charge of institutional affairs
Sekretaris merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi yang membidangi kebijakan dan pedoman
Secretary concurrently Permanent Member Head of Division in charge of policies and guidelines
Profil Komite Committee Profile
Profil ketua dan anggota Komite Pengembangan The profiles of the chairman and members of the
Produk, yang juga merangkap jabatan lain di LPEI, Product Development Committee, who also hold other
telah diuraikan pada Bab Profil Perusahaan. positions at Indonesia Eximbank, have been described
in the Company Profile Chapter.
Tugas dan Wewenang Duties and Authorities
Tugas Komite Pengembangan Produk adalah The duties of Product Development Committee is to
memberikan rekomendasi kepada Direktur Eksekutif provide recommendations to the Executive Director,
antara lain mengenai: among other things:
1. Rancangan peraturan terkait produk atau program 1. Draft regulations related to Indonesia Eximbank
bisnis dan aktivitas atau kegiatan LPEI; products or business programs and activities;
2. Penyempurnaan produk atau program bisnis dan 2. Improvement of Indonesia Eximbank products or
aktivitas atau kegiatan LPEI; business programs and activities;
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 333
Page 336
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
3. Penyusunan Standar Pedoman Produk (SPP) dan 3. Preparation of Product Guidelines Standards (SPP)
ketentuan lain yang terkait dengan produk atau and other provisions related to products or business
program bisnis secara end to end, termasuk programs end to end, including if necessary a
jika diperlukan adanya mekanisme pemutusan funding termination mechanism by taking into
pembiayaan dengan memperhatikan target account the target market and/or certain product
market dan/atau fitur produk tertentu. features.
RAPAT KOMITE COMMITTEE MEETING
Kebijakan Pengambilan Keputusan Dalam Rapat Policy on Decision Making in Meetings
Komite Pengembangan Produk wajib Product Development Committee is required to hold
menyelenggarakan rapat secara rutin. Peraturan regular meetings. Executive Director Regulation
Direktur Eksekutif No. 0021/PDE/09/2023 tanggal No. 0021/PDE/09/2023 dated 26 September 2023
26 September 2023 tentang Standar Pedoman concerning Standard Operational Guidelines for Nine
Operasional Sembilan Komite di Bawah Direktur Committees Under the Executive Director, Edition 1
Eksekutif, Edisi 1 Revisi 2, telah mengatur tata cara Revision 2, has regulated the procedures for making
pengambilan keputusan Komite, sebagaimana Committee decisions, as described below:
diuraikan berikut ini: 1. Committee decisions can be made through face-
1. Pengambilan keputusan Komite dapat dilakukan to-face or online meetings.
melalui rapat tatap muka atau daring (online). 2. The requirement for a quorum for Committee
2. Syarat kuorum pengambilan keputusan Komite decision making is to be attended at a minimum
adalah dihadiri minimum, oleh: by:
a. Setengah dari anggota tetap, yang terdiri dari: a. Half of the permanent members, consisting of:
1) Ketua dan/atau Wakil Ketua (untuk Komite 1) Chair and/or Deputy Chair (for Committee
A); Ketua (untuk Komite B) A); Chair (for Committee B)
2) Sekretaris; dan 2) Secretary; and
3) Anggota tetap. 3) Permanent members.
b. Satu anggota tidak tetap. b. One non-permanent member.
3. Keputusan rapat harus diambil berdasarkan 3. Meeting decisions must be taken based on
musyawarah untuk mufakat. deliberation to reach consensus.
4. Seluruh keputusan Komite wajib dituangkan 4. All Committee decisions must be stated in the
dalam Risalah Rapat dan ditatausahakan secara Minutes of Meeting and administered completely
lengkap dan tertib oleh sekretaris komite. and orderly by the committee secretary.
FREKUENSI RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN MEETING FREQUENCY AND ATTENDANCE LEVEL
Selama tahun 2023 Komite Pengembangan Produk Throughout 2023, Product Development Committee
telah mengadakan rapat sebanyak 15 (lima belas) held 15 (fifteen) meetings, with the following
kali, dengan tingkat kehadiran sebagai berikut: attendance levels as follows:
Frekuensi Jumlah Persentase
Peserta Rapat Posisi di Komite Rapat Kehadiran Kehadiran
Meeting Participants Position on the Committee Meeting Number of Percentage of
Frequency Attendance Attendance
Direktur Eksekutif Ketua merangkap 5 5 100%
Executive Director Anggota Tetap
Chairman concurrently
Permanent Member
Direktur Pelaksana Bidang Pembiayaan Anggota Tetap 6 6 100%
Managing Director in charge of Financing Permanent Member
Direktur Pelaksana Bidang Pengembangan Bisnis Anggota Tetap 7 7 100%
Managing Director of Business Development Permanent Member
Direktur Pelaksana Bidang Hubungan Kelembagaan Anggota Tetap 5 5 100%
Managing Director for Institutional Relations Permanent Member
334 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 337
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Frekuensi Jumlah Persentase
Peserta Rapat Posisi di Komite Rapat Kehadiran Kehadiran
Meeting Participants Position on the Committee Meeting Number of Percentage of
Frequency Attendance Attendance
Direktur Pelaksana Bidang Manajemen Risiko & Wakil Ketua merangkap 6 6 100%
Kredit Anggota Tetap
Managing Director of Credit & Risk Management Vice Chairman
concurrently Permanent
Member
Direktur Pelaksana Bidang Keuangan & Operasional Anggota Tetap 5 5 100%
Managing Director of Finance & Operations Permanent Member
Head of Manajemen Risiko & Kredit Anggota Tetap 7 7 100%
Head of Credit & Risk Management Permanent Member
Head of Wilayah Anggota Tetap 7 7 100%
Head of Regional Permanent Member
Head of SKAI Anggota Tetap 5 5 100%
Permanent Member
Head of Keuangan & Perencanaan Strategis Anggota Tetap 3 3 100%
Head of Finance & Strategic Planning Permanent Member
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT PROGRAM IN
TAHUN 2023 2023
Pada tahun 2023, anggota Komite Pengembangan In 2023, members of the Product Development
Produk tidak mengikuti kegiatan pelatihan dan Committee did not participate in training and
pengembangan kompetensi. competency development activities.
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE TAHUN 2023 PELAKSANAAN TUGAS KOMITE TAHUN 2023
Di tahun 2023, Komite Pengembangan Produk In 2023, Product Development Committee carry out
melaksanakan tugas sesuai dengan tanggung jawab duties in accordance with the responsibilities and
dan fungsi yang diemban. Komite Pengembangan functions carried out. The Product Development
Produk telah menyampaikan rekomendasi terkait Committee has submitted recommendations
pengembangan produk dan bisnis LPEI yang dapat regarding Indonesia Eximbank product and business
digunakan sebagai dasar pengambilan keputusan development which can be used as a basis for decision
serta penyusunan kebijakan yang diperlukan. making and the preparation of necessary policies.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 335
Page 338
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Komite Kebijakan dan Pedoman
Policy and Guidelines Committee
PEDOMAN KOMITE COMMITTEE CHARTER
Dalam pelaksanaan tugasnya, Komite Kebijakan dan In carrying out its duties, the Policy and Guidelines
Pedoman periode tahun 2023 berpedoman pada Committee for the 2023 period is guided by Executive
Peraturan Direktur Eksekutif No. 0021/PDE/09/2023 Director Regulation No. 0021/PDE/09/2023 dated 26
tanggal 26 September 2023 tentang Standar Pedoman September 2023 concerning Standard Operational
Operasional Sembilan komite di Bawah Direktur Guidelines for Nine Committees Under the Executive
Eksekutif Edisi 1 Revisi 2. Director Edition 1 Revision 2.
STRUKTUR KEANGGOTAAN DAN STATUS HAK MEMBERSHIP STRUCTURE AND VOTING RIGHTS
SUARA STATUS
Berdasarkan Peraturan Direktur Eksekutif Nomor 0021/ Based on Executive Director Regulation No. 0021/
PDE/09/2023 tanggal 26 September 2023 Tentang PDE/09/2023 dated 26 September 2023 concerning
Standar Pedoman Operasional Sembilan Komite Standard Operational Guidelines for Nine Committees
di Bawah Direktur Eksekutif Edisi 1 Revisi 2, struktur Under the Executive Director Edition 1 Revision 1, the
keanggotaan Komite Kebijakan dan Pedoman membership structure of the Policy and Guidelines
ditetapkan sebagai berikut Committee is determined as follows:
1. Struktur Keanggotaan Komite A 1. Structure of Committee A Membership
a. Kebijakan dan Pedoman terkait Bisnis: a. Business-related Policies and Guidelines
Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Eksekutif
Chairman concurrently Permanent Member Executive Director
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi Kebijakan dan Pedoman dan/atau Head of
Vice Chairman concurrently Permanent Member yang membidangi Kebijakan dan Pedoman
Managing Director in charge of Policy and Guidelines and/or Head of
Policy in charge of Policy and Guidelines
Sekretaris merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi yang membidangi Kebijakan dan Pedoman
Secretary concurrently Permanent Member Head of Division in charge of Policy and Guidelines
Anggota Tetap 1. Direktur Pelaksana yang membidangi pembiayaan
Permanent Member 2. Direktur Pelaksana yang membidangi pengembangan bisnis
3. Direktur Pelaksana yang membidangi hubungan kelembagaan
4. Head of yang membidangi penjaminan dan asuransi
5. Head of yang membidangi keuangan dan perencanaan strategis
1. Managing Director in charge of financing;
2. Managing Director in charge of business development;
3. Managing Director in charge of institutional relations;
4. Head of underwriting & insurance;
5. Head of finance & strategic planning.
Anggota Tidak Tetap 1. Direktur Pelaksana dan Head of selain anggota tetap
Non-Permanent Member 2. Kepala Divisi/pejabat setingkat Kepala Divisi selain anggota tetap yang terkait
dengan materi pembahasan
1. Managing Director and Head of other than permanent members;
2. Division Head/Division Head level officer other than permanent members related
to the subject matter.
Narasumber 1. Head of/Kepala Divisi yang membidangi internal audit
Sources 2. Head of/Kepala Divisi yang membidangi kepatuhan
3. Kepala Divisi yang membidangi hukum
4. Kepala Divisi yang membidangi manajemen risiko
1. Head of/Head of Division in charge of internal audit;
2. Head of/Head of Division in charge of compliance;
3. Head of the Division in charge of law;
4. Head of Division in charge of risk management.
336 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 339
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Alternate Komite A - Kebijakan dan Pedoman terkait Bisnis
Alternate Committee A – Business-related Policies and Guidelines
Ketua merangkap Anggota Tetap Sesuai dengan PMK No. 208/PMK.06/2021 – pasal 11
Chairman concurrently Permanent Member In accordance with PMK 208/PMK.06/2021 – Article 11
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi hubungan kelembagaan
Vice Chairman concurrently Permanent Member Managing Director in charge of institutional relations
Sekretaris merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi yang membidangi pengembangan produk
Secretary concurrently Permanent Member Head of Division in charge of product development
b. Kebijakan dan Pedoman terkait Non-Bisnis: b. Non-Business Policies and Guidelines:
Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Eksekutif
Chairman concurrently Permanent Member Executive Directors
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi Kebijakan dan Pedoman dan/atau Head of
Vice Chairman concurrently Permanent Member yang membidangi Kebijakan dan Pedoman
Managing Director in charge of Policy and Guidelines and/or Head of
Policy in charge of Policy and Guidelines
Sekretaris merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi yang membidangi Kebijakan dan Pedoman
Secretary concurrently Permanent Member Head of Division in charge of Policy and Guidelines
Anggota Tetap 1. Direktur Pelaksana yang membidangi keuangan dan operasional
Permanent Member 2. Direktur Pelaksana Bidang dan Head of yang terkait aturan yang diajukan
3. Head of yang membidangi keuangan dan perencanaan strategis
1. Managing Director in charge of finance and operations;
2. Managing Director of Fields and head of related rules submitted;
3. Head of finance & strategic planning.
Anggota Tidak Tetap 1. Direktur Pelaksana dan Head of selain anggota tetap
Non Permanent Member 2. Kepala Divisi/pejabat setingkat Kepala Divisi selain anggota tetap yang terkait
dengan materi pembahasan
1. Managing Director and Head of non-permanent members
2. Division Head/Division Head level officer other than permanent members
related to the subject matter.
Narasumber 1. Head of/Kepala Divisi yang membidangi Internal Audit
Sources 2. Head of/Kepala Divisi yang membidangi Kepatuhan
3. Kepala Divisi yang membidangi hukum
4. Kepala Divisi yang membidangi manajemen risiko
1. Head of/Head of Division in charge of internal audit
2. Head of/Head of Division in charge of compliance
3. Head of Legal Division
4. Head of Division in charge of risk management
Alternate Komite A - Kebijakan dan Pedoman terkait Non-Bisnis
Alternate Committee A - Non-Business Policies and Guidelines
Ketua merangkap Anggota Tetap Sesuai dengan PMK No. 208/PMK.06/2021 – pasal 11
Chairman concurrently Permanent Member In accordance with PMK 208/PMK.06/2021 – Article 11
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi hubungan kelembagaan
Vice Chairman concurrently Permanent Member Managing Director in charge of institutional relations
Sekretaris merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi yang membidangi pengembangan produk
Secretary concurrently Permanent Member Head of Division in charge of product development
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 337
Page 340
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
2. Struktur Keanggotaan Komite B Kebijakan dan 2. Membership Structure of Committee B Policies
Pedoman and Guidelines
Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi Kebijakan dan Pedoman dan/atau Head of
Chairman concurrently Permanent Member yang membidangi Kebijakan dan Pedoman.
Managing Director in charge of Policy and Guidelines and/or Head of Policy in
charge of Policy and Guidelines
Sekretaris merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi yang membidangi Kebijakan dan Pedoman.
Secretary concurrently Permanent Member Head of Division in charge of Policy and Guidelines
Anggota Tetap 1. Kepala Divisi yang membidangi manajemen risiko
Permanent Member 2. Kepala Divisi yang membidangi kepatuhan
3. Kepala Divisi yang membidangi hukum
4. Kepala Divisi yang membidangi internal audit
1. Head of Division in charge of risk management;
2. Head of Division in charge of compliance;
3. Head of Legal Division;
4. Head of Division in charge of internal audit.
Anggota Tidak Tetap Kepala Divisi/pejabat setingkat Kepala Divisi selain anggota tetap yang terkait
Non Permanent Member dengan materi pembahasan
Division Head/Division Head level officer other than permanent
members related to the discussion material.
Alternate Keanggotan Komite B Kebijakan dan Pedoman
Alternate Membership Committee B Policies and Guidelines
Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi hubungan kelembagaan
Chairman concurrently Permanent Member Managing Director in charge of institutional relations
Sekretaris merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi yang membidangi pengembangan produk
Secretary concurrently Permanent Member Head of Division in charge of product development
PROFIL KOMITE COMMITTEE PROFILE
Profil ketua dan anggota Komite Kebijakan dan The profiles of the chairman and members of the
Pedoman, yang juga merangkap jabatan lain di LPEI, Policy and Guidelines Committee, who also hold other
telah diuraikan pada Bab Profil Perusahaan. positions at Indonesia Eximbank, have been described
in the Company Profile Chapter.
TUGAS DAN WEWENANG DUTIES AND AUTHORITIES
Tugas dan wewenang Komite Kebijakan dan Pedoman The duties and authorities of the Policy and Guidelines
adalah sebagai berikut: Committee are as follows:
1. Menyetujui rancangan peraturan internal LPEI 1. Approve the draft Indonesia Eximbank internal
dan disampaikan kepada Direktur Eksekutif untuk regulations and submit them to the Executive
dilakukan penetapannya oleh Direktur Eksekutif Director for determination by the Executive Director
atau Dewan Direktur. or Board of Directors.
2. Melakukan pengawasan atas pelaksanaan 2. Supervise the implementation of Indonesia
peraturan internal LPEI serta merumuskan solusi Eximbank internal regulations and formulate
atas kendala yang dihadapi dalam bentuk solutions to obstacles faced in the form of periodic
periodic meeting ataupun pembahasan temuan meetings or discussion of audit findings related to
audit terkait peraturan. regulations.
338 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 341
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
RAPAT KOMITE COMMITTEE MEETING
Kebijakan Pengambilan Keputusan Dalam Rapat Kebijakan Pengambilan Keputusan Dalam Rapat
Komite Kebijakan dan Pedoman wajib Policy and Guidelines Committee is required to hold
menyelenggarakan rapat secara rutin. Peraturan regular meetings. Executive Director Regulation
Direktur Eksekutif No. 0021/PDE/09/2023 tanggal No. 0021/PDE/09/2023 dated 26 September 2023
26 September 2023 tentang Standar Pedoman concerning Standard Operational Guidelines for Nine
Operasional Sembilan Komite di Bawah Direktur Committees under the Executive Director, Edition 1
Eksekutif, Edisi 1 Revisi 2, telah mengatur tata cara Revision 2, has regulated the procedures for making
pengambilan keputusan Komite, sebagaimana Committee decisions, as described below:
diuraikan berikut ini:
1. Pengambilan keputusan Komite dapat dilakukan 1. Committee decisions can be made through face-
melalui rapat tatap muka atau daring (online). to-face or online meetings.
2. Syarat kuorum pengambilan keputusan Komite 2. The requirement for a quorum for Committee
adalah dihadiri minimum, oleh: decision making is to be attended at a minimum by:
a. Setengah dari anggota tetap, yang terdiri dari: a. Half of the permanent members, consisting of:
1) Ketua dan/atau Wakil Ketua (untuk Komite 1) Chair and/or Deputy Chair (for Committee
A); Ketua (untuk Komite B) A); Chair (for Committee B)
2) Sekretaris; dan 2) Secretary; And
3) Anggota tetap. 3) Permanent members.
b. Satu anggota tidak tetap. b. One non-permanent member.
3. Keputusan rapat harus diambil berdasarkan 3. Meeting decisions must be taken based on
musyawarah untuk mufakat. deliberation to reach consensus.
4. Seluruh keputusan Komite wajib dituangkan 4. All Committee decisions must be stated in the
dalam Risalah Rapat dan ditatausahakan secara Minutes of Meeting and administered completely
lengkap dan tertib oleh sekretaris komite. and orderly by the committee secretary.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran
Selama tahun 2023 Komite Kebijakan dan Pedoman Throughout 2023, the Policy and Guidelines Committee
telah mengadakan rapat sebanyak 47 (empat puluh held 47 (forty-seven) meetings, with the following
tujuh) kali, dengan tingkat kehadiran sebagai berikut: attendance levels as follows:
Frekuensi Persentase
Jumlah
Peserta Rapat Posisi di Komite Rapat Kehadiran
Kehadiran
Meeting Participants Position on the Committee Meeting Percentage of
Total Attendance
Frequency Attendance
Direktur Eksekutif Ketua merangkap Anggota 47 44 100%
Executive Director Tetap
Chairman concurrently
Permanent Member
Direktur Pelaksana Bidang Manajemen Wakil Ketua merangkap 47 42* 100%
Risiko & Kredit*) Anggota Tetap
Managing Director of Risk & Credit Vice Chairman concurrently
Management*) Permanent Member
Head of Manajemen Risiko & Kredit Wakil Ketua merangkap 47 43 100%
Head of Risk & Credit Management Anggota Tetap
Vice Chairman concurrently
Permanent Member
Kepala Divisi Kebijakan & Prosedur Sekretaris merangkap 47 47 100%
Head of Policy & Procedure Division Anggota Tetap
Secretary concurrently
Permanent Member
Direktur Pelaksana Bidang Pembiayaan Anggota Tetap 47 38 100%
Managing Director of Financing Permanent Member
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 339
Page 342
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Frekuensi Persentase
Jumlah
Peserta Rapat Posisi di Komite Rapat Kehadiran
Kehadiran
Meeting Participants Position on the Committee Meeting Percentage of
Total Attendance
Frequency Attendance
Direktur Pelaksana Bidang Pengembangan Anggota Tetap 47 47 100%
Bisnis Permanent Member
Managing Director of Business
Development
Direktur Pelaksana Bidang Hubungan Anggota Tetap 47 45 100%
Kelembagaan Permanent Member
Managing Director of Institutional Relations
Direktur Pelaksana Bidang Keuangan & Anggota Tetap 47 42 100%
Operasional Permanent Member
Managing Director of Finance & Operations
Head of Keuangan & Perencanaan Anggota Tetap 47 40 100%
Strategis Permanent Member
Head of Finance & Strategic Planning
Head of Penjaminan & Asuransi Anggota Tetap 47 2 100%
Head of Guarantee & Insurance Permanent Member
Head of Internal Audit Narasumber 47 34 100%
Head of Internal Audit Source Person
Head of Kepatuhan, SDM, & Transformasi Narasumber 47 46 100%
Lembaga Source
Head of Compliance, Human Resources, &
Institutional Transformation
Head of Wilayah Anggota Tidak Tetap 47 7 100%
Head of Region Non-Permanent Member
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT PROGRAM IN 2023
TAHUN 2023
Pada tahun 2023, anggota Komite Kebijakan dan In 2023, members of the Policy and Guidelines
Pedoman tidak mengikuti kegiatan pelatihan dan Committee did not participate in training and
pengembangan kompetensi. competency development activities.
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE
TAHUN 2023
Di tahun 2023, Komite Kebijakan dan Pedoman
melaksanakan tugas sesuai dengan tanggung jawab
dan fungsi yang telah ditetapkan.
340 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 343
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Komite Assets and Liabilities Management
Assets and Liability Management Committee
PEDOMAN KOMITE COMMITTEE GUIDELINES
Pembentukan Komite Assets and Liabilities The establishment of Assets and Liabilities
Management LPEI berpedoman pada Peraturan Management Committee of Indonesia Eximbank is
Direktur Eksekutif No. 0026/PDE/05/2019 tanggal guided by Executive Director Regulation No. 0026/
23 Mei 2019 tentang Komite Assets and Liabilities PDE/05/2019 dated 23 May 2019 concerning the Assets
Management Lembaga Pembiayaan Ekspor and Liabilities Management Committee of Indonesia
Indonesia. Eximbank.
Dalam pelaksanaan tugasnya, Komite Assets In carrying out its duties, Assets and Liabilities
and Liabilities Management periode tahun 2023 Management Committee for the 2023 period is guided
berpedoman pada Peraturan Direktur Eksekutif by Executive Director Regulation No. 0021/PDE/09/2023
No. 0021/PDE/09/2023 tanggal 26 September 2023 dated 26 September 2023 concerning Standard
tentang Standar Pedoman Operasional Sembilan Operational Guidelines for Nine Committees Under the
komite di Bawah Direktur Eksekutif Edisi 1 Revisi 2. Executive Director Edition 1 Revision 2.
STRUKTUR KEANGGOTAAN DAN STATUS HAK MEMBERSHIP STRUCTURE AND VOTING RIGHTS
SUARA STATUS
Berpedoman pada Peraturan Direktur Eksekutif Guided by Executive Director Regulation No. 0021/
No. 0021/PDE/09/2023 tentang Standar Pedoman PDE/09/2023 concerning Standard Operational
Operasional Sembilan Komite di Bawah Direktur Guidelines for Nine Committees under the Executive
Eksekutif, struktur dan komposisi keanggotaan Komite Director, the structure and composition of the
Assets and Liabilities Management, adalah sebagai membership of the Assets and Liabilities Management
berikut: Committee is as follows:
Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Eksekutif
Chairman concurrently Permanent Member Executive Director
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi keuangan
Vice Chairman concurrently Permanent Member Managing Director in charge of finance
Sekretaris merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi yang membidangi pengelolaan Aset dan Kewajiban/Asset and
Secretary concurrently Permanent Member Liabilities Management (ALMA)
Head of Division in charge of Asset & Liabilities Management (ALMA)
Anggota Tetap 1. Direktur Pelaksana yang membidangi pembiayaan.
Permanent Member 2. Direktur Pelaksana yang membidangi pengembangan bisnis.
3. Direktur Pelaksana yang membidangi hubungan kelembagaan.
4. Direktur Pelaksana yang membidangi manajemen risiko dan/atau Head of yang
membidangi manajemen risiko.
5. Head of yang membidangi keuangan dan perencanaan strategis.
1. Managing Director in charge of financing
2. Managing Director in charge of business development
3. Managing Director in charge of institutional relations
4. Managing Director in charge of risk management and/or Head of in charge of risk
management
5. Head of finance and strategic planning.
Narasumber 1. Head of yang membidangi penjaminan dan asuransi.
Sources 2. Head of/Kepala Divisi yang membidangi internal audit.
3. Head of/Kepala Divisi yang membidangi kepatuhan.
4. Head of/Kepala Divisi yang membidangi Operation & IT.
5. Kepala Divisi yang membidangi Financial Institution & Treasury.
6. Kepala Divisi/Pejabat setingkat Kepala Divisi dari unit kerja yang terundang.
1. Head of underwriting and insurance
2. Head of/Head of Division in charge of internal audit.
3. Head of/Head of Division in charge of compliance.
4. Head of/Head of Division in charge of operation & IT
5. Head of Division in charge of Financial Institution & Treasury
6. Head of Division/Division Head level Officer of the invited work unit.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 341
Page 344
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Alternate Keanggotaan Komite Assets and Liabilities Management
Alternate Membership of Assets & Liabilities Management Committee
Ketua merangkap Anggota Tetap Sesuai PMK No. 208/PMK.06/2021 – Pasal 11
Chairman concurrently Permanent Member In accordance with PMK No. 208/PMK.06/2021 – Article 11
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi Membidangi Manajemen Risiko
Vice Chairman concurrently Permanent Member Managing Director in charge of Risk Management
Sekretaris merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi yang membidangi Financial Institution and Treasury
Secretary concurrently Permanent Member Head of Division in charge of Financial Institution & Treasury
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Tugas Komite Assets dan Liabilities Management The duties of the Assets and Liabilities Management
(ALMA) adalah sebagai berikut: Committee (ALMA) are as follows:
1. Menetapkan kebijakan pengelolaan risiko 1. Determine risk management policy of Indonesia
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, sebagai Eximbank, as follows:
berikut:
a. Mengembangkan, mengkaji ulang serta a. Develop, review and modify ALMA strategies;
memodifikasi strategi ALMA;
b. Mengkaji ulang penetapan suku bunga b. Review the determination of interest rates
(pricing) aktiva dan pasiva untuk memastikan (pricing) for assets and liabilities to ensure
bahwa pricing tersebut dapat mengoptimalkan that the pricing can optimize the results of
hasil penanaman dana, meminimumkan biaya investment of funds, minimize the cost of funds,
dana, dan memelihara struktur neraca sesuai and maintain the balance sheet structure in
dengan strategi ALMA; accordance with the ALMA strategy;
c. Menyampaikan informasi mengenai setiap c. Convey information regarding any
perkembangan ketentuan dan peraturan developments in related provisions and
terkait yang mempengaruhi strategi dan regulations that influence ALMA’s strategy and
kebijakan ALMA; policies;
d. Memutuskan strategi pendanaan dan d. Decide on the funding strategy and placement
penempatan dana Lembaga Pembiayaan of funds from the Indonesian Export Financing
Ekspor Indonesia; dan Institution; And
e. Menetapkan pemberian suku bunga (pricing) e. Determine the provision of interest rates
kepada debitur yang besarnya di bawah Base (pricing) to debtors whose amount is below the
Lending Rate (BLR). Base Lending Rate (BLR).
2. Menetapkan kebijakan, batasan-batasan dan 2. Determine policies, boundaries and strategic
pedoman strategi pengelolaan assets dan guidelines for managing assets and liabilities
liabilities dengan mempertimbangkan kondisi by considering internal and external conditions
internal dan eksternal meliputi: including:
a. Manajemen Likuiditas a. Liquidity Management
Menetapkan dan mengevaluasi kebijakan Determine and evaluate liquidity and limit
manajemen likuiditas dan limit sesuai dengan management policies in accordance with ALMA
kebijakan dan strategi ALMA meliputi: policies and strategies including:
1) Pengelolaan sumber dana yang likuid 1) Management of liquid funding sources
dengan tujuan untuk dapat memenuhi with the aim of being able to meet
kewajiban yang jatuh tempo (cash flow) maturing obligations (cash flow) and other
dan kebutuhan dana tidak terduga lainnya; unexpected funding needs;
2) Meminimalkan idle funds serta menjaga 2) Minimize idle funds and maintain liquidity
posisi likuiditas sesuai dengan ketentuan position in accordance with applicable
yang berlaku. regulations.
b. Manajemen Gap b. Gap Management
Menetapkan dan mengevaluasi kebijakan Determine and evaluate policies and strategies
dan strategi pengelolaan kesenjangan posisi for managing the mismatch between assets
(mismatch) antara assets dan liabilities pada and liabilities on the balance sheet, especially
342 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 345
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
neraca khususnya pos-pos pada neraca yang those items on the balance sheet that are
sensitif terhadap tingkat bunga dengan tujuan sensitive to interest rates with the aim of
mengoptimalkan pendapatan bunga bersih optimizing net interest income in accordance
(net interest income) sesuai dengan antisipasi with the anticipated direction of changes in
arah perubahan tingkat bunga dengan tingkat interest rates and risk levels. determined by the
risiko yang ditetapkan Lembaga Pembiayaan Indonesian Export Financing Agency.
Ekspor Indonesia.
c. Manajemen Pricing c. Pricing Management
Menetapkan dan mengevaluasi kebijakan Determine and evaluate portfolio management
pengelolaan portofolio antara lain melalui policies, including through asset and liabilities
kebijakan pricing assets dan liabilities dengan pricing policies with the aim of optimizing
tujuan mengoptimalkan interest margin interest margin (spread) by considering capital
(spread) dengan mempertimbangkan biaya costs, overhead costs and risks.
modal, overhead cost dan risiko.
d. Manajemen Forex d. Forex Management
Menetapkan kebijakan dan pengelolaan Determine policies and manage the forex gap
kesenjangan posisi (forex gap) antara assets between assets and liabilities with the aim of
dan liabilities dengan tujuan untuk menjaga maintaining the level of forex risk in accordance
tingkat risiko forex sesuai dengan ketentuan with applicable regulations.
yang berlaku.
RAPAT KOMITE COMMITTEE MEETING
Kebijakan Pengambilan Keputusan Dalam Rapat Decision Making Policy in Meetings
Komite Assets and Liabilities Management Assets and Liabilities Management Committee holds
menyelenggarakan rapat sekurang-kurangnya 12 at least 12 (twelve) meetings in 1 (one) year or at any
(dua belas) kali dalam 1 (satu) tahun atau setiap saat time if deemed necessary.
apabila dipandang perlu.
Tata cara pelaksanaan rapat Komite Assets and The procedures for holding Assets and Liabilities
Liabilities Management dalam rangka pengambilan Management Committee meetings for decision
keputusan adalah sebagai berikut: making are as follows:
1. Pengambilan keputusan Komite dapat dilakukan 1. Committee decisions can be made through face-
melalui rapat tatap muka atau daring (online). to-face or online meetings.
2. Syarat kuorum pengambilan keputusan Komite 2. The requirement for a quorum for Committee
adalah minimum setengah dari anggota tetap decision making is a minimum of half of the
terdiri dari: permanent members consisting of:
a. Ketua dan/atau Wakil Ketua; a. Chairman and/or Deputy Chairman;
b. Sekretaris; dan b. Secretary; and
c. Anggota tetap. c. Permanent member.
3. Keputusan rapat harus diambil berdasarkan 3. Meeting decisions must be taken based on
musyawarah untuk mufakat. deliberation to reach consensus.
4. Seluruh keputusan Komite wajib dituangkan 4. All Committee decisions must be stated in the
dalam Risalah Rapat dan ditatausahakan secara Minutes of Meeting and administered completely
lengkap dan tertib oleh sekretaris komite. and orderly by the committee secretary.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Attendance Level
Selama tahun 2023 Komite Assets and Liabilities Throughout 2023, the Assets and Liabilities
Management telah mengadakan rapat sebanyak Management Committee held 25 (twenty-five)
25 (dua puluh lima) kali, dengan tingkat kehadiran meetings, with attendance levels as follows:
sebagai berikut:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 343
Page 346
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Frekuensi Jumlah Persentase
Posisi di Komite
Peserta Rapat Rapat Kehadiran Kehadiran
Position on the
Meeting Participants Meeting Number of Percentage
Committee
Frequency Attendance Attendance
Direktur Eksekutif Ketua merangkap
Executive Director Anggota Tetap
Chairman 25 25 100%
concurrently
Permanent Member
Direktur Pelaksana Bidang Keuangan & Wakil Ketua
Operasional/Plt. Direktur Pelaksana Bidang merangkapt
Manajemen Risiko & Kredit Anggota Tetap
25 20 80%
Managing Director of Finance & Vice Chairman
Operations/Acting Managing Director of concurrently
Credit & Risk Management Permanent Member
Direktur Pelaksana Bidang Pembiayaan Anggota Tetap
25 22 88%
Managing Director of Financing Permanent Member
Direktur Pelaksana Bidang Pengembangan Anggota Tetap
Bisnis Permanent Member
25 23 92%
Managing Director of Business
Development
Direktur Pelaksana Bidang Hubungan Anggota Tetap
Kelembagaan Permanent Member
25 21 84%
Managing Director of Institutional
Relations
Head of Keuangan & Perencanaan Strategis Anggota Tetap
25 25 100%
Head of Finance & Strategic Planning Permanent Member
Kepala Divisi Financial Institution & Treasury Alternate Sekretaris
Head of Financial Institution & Treasury merangkap
Division Anggota Tetap
25 22 88%
Alternate Secretary
concurrently
Permanent Member
AGENDA RAPAT MEETING AGENDA
Rapat Komite Assets and Liabilities Management Assets and Liabilities Management Committee
sepanjang tahun 2023 membahas berbagai agenda meetings throughout 2023 discussed various agendas,
antara lain: including:
1. Strategi Optimalisasi Likuiditas 1. Liquidity Optimization Strategy
2. Strategi Suku Bunga Pembiayaan 2. Financing Interest Rate Strategy
3. Strategi Pendanaan 3. Funding Strategy
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT PROGRAM IN 2023
TAHUN 2023
Pada tahun 2023, anggota Komite Assets and Liabilities In 2023, members of the Assets Committee and
Management tidak mengikuti kegiatan pelatihan dan Liabilities Management did not participate in activities
pengembangan kompetensi. training and competency development.
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE TAHUN REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF
2023 COMMITTEE DUTIES IN 2023
Di tahun 2023, Komite Assets and Liabilities In 2023, the Risk Management Committee has carried
Management melaksanakan tugas sesuai dengan out its duties in accordance with the responsibilities
tanggung jawab dan fungsi yang telah ditetapkan. that have been set.
344 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 347
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Komite Teknologi Sistem Informasi
Information Systems Technology Committee
PEDOMAN KOMITE COMMITTEE GUIDELINES
Dalam pelaksanaan tugasnya, Komite Teknologi In carrying out its duties, the Information Systems
Sistem Informasi periode tahun 2023 berpedoman Technology Committee for the 2023 period is guided
pada Peraturan Direktur Eksekutif No. 0021/ by Executive Director Regulation No. 0021/PDE/09/2023
PDE/09/2023 tanggal 26 September 2023 tentang dated 26 September 2023 concerning Standard
Standar Pedoman Operasional Sembilan komite di Operational Guidelines for Nine Committees Under the
Bawah Direktur Eksekutif Edisi 1 Revisi 2. Executive Director Edition 1 Revision 2.
STRUKTUR KEANGGOTAAN DAN STATUS HAK MEMBERSHIP STRUCTURE AND VOTING RIGHTS
SUARA STATUS
Struktur (komposisi) keanggotaan Komite Teknologi The structure (composition) of the Information
Sistem Informasi berdasarkan pada Peraturan Systems Technology Committee membership is
Direktur Eksekutif No. 0021/PDE/09/2023 tentang based on Executive Director Regulation No. 0021/
Standar Pedoman Operasional Sembilan komite di PDE/09/2023 concerning Standard Operational
Bawah Direktur Eksekutif adalah sebagai berikut: Guidelines. Nine committees under the Executive
Director are as follows:
Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Eksekutif
Chairman concurrently Permanent Member Executive Director
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Head of yang membidangi teknologi sistem informasi
Vice Chairman concurrently Permanent Member Head of Information system technology
Sekretaris Komite (Non Anggota) Kepala Divisi yang membidangi teknologi sistem informasi
Head of Information Systems Technology Division
Anggota Tetap 1. Direktur Pelaksana yang membidangi manajemen risiko dan/atau Head
Permanent Member of yang membidangi manajemen risiko
2. Direktur Pelaksana yang membidangi teknologi sistem informasi
3. Head of yang membidangi keuangan dan perencanaan strategis
1. Managing Director in charge of risk management and/or Head of in
charge of risk management
2. Managing Director in charge of information system technology
3. Head of finance and strategic planning
Anggota Tidak Tetap Direktur Pelaksana dan/atau Head of yang terkait materi
Non Permanent Member Managing Director and/or Head of related material
Narasumber 1. Head of/kepala divisi yang membidangi internal audit
Sources 2. Head of/kepala divisi yang membidangi kepatuhan
3. Ketua Komite Audit
4. Ketua Komite Pemantau Risiko
5. Kepala Divisi/Pejabat setingkat Kepala Divisi dari Unit Kerja terkait
1. Head of Division in charge of internal audit
2. Head of Division in charge of compliance
3. Chairman of Audit Committee
4. Chairman of Risk Monitoring Committee
5. Head of Division/Division Head level Officer of the relevant Work Unit
Alternate Keanggotaan Komite Teknologi Sistem Informasi
Alternate Information System Technology Committee Membership
Ketua merangkap Anggota Tetap Sesuai PMK No. 208/PMK.06/2021 – Pasal 11
Chairman concurrently Permanent Member In accordance with PMK No. 208/PMK.06/2021 – Article 11
Sekretaris merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi yang membidangi operasional
Secretary concurrently Permanent Member Head of Division in charge of operations
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 345
Page 348
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Tugas dan tanggung jawab Komite Teknologi Sistem The duties and responsibilities of the Information
Informasi (TSI) adalah memberikan rekomendasi System Technology Committee (TSI) are to provide
kepada Direktur Eksekutif terkait paling sedikit recommendations to the Executive Director regarding
meliputi: at least the following:
1. Rencana pengembangan TSI yang sejalan dengan 1. Development plan of TSI in line with Indonesia
kegiatan usaha LPEI. Eximbank business activities.
2. Perumusan peraturan terkait TSI. 2. Formulation of regulations related to TSI.
3. Kesesuaian proyek TSI yang disetujui dengan 3. Compliance of approved TSI projects with the TSI
rencana pengembangan TSI. development plan.
4. Kesesuaian atas pelaksanaan proyek TSI dengan 4. Compliance of TSI project implementation with
rencana proyek TSI yang disetujui. approved TSI project plans.
5. Kesesuaian TSI dengan kebutuhan sistem 5. Alignment of TSI with the needs of the management
informasi manajemen serta kebutuhan kegiatan information system and the business activities of
usaha LPEI. LPEI.
6. Efektivitas mitigasi risiko atas investasi LPEI pada 6. Effectiveness of risk mitigation for LPEI’s investments
sektor TSI terhadap pencapaian tujuan bisnis LPEI. in the TSI sector towards achieving LPEI’s business
objectives.
7. Pemantauan atas kinerja TSI dan upaya 7. Monitoring the performance of TSI and efforts to
peningkatan TSI. improve TSI.
8. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait TSI 8. Efforts to resolve various TSI-related issues that
yang tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja cannot be resolved effectively, efficiently, and in a
pengguna dan penyelenggara TSI secara efektif, timely manner by user units and TSI providers.
efisien, dan tepat waktu.
9. Kecukupan dan alokasi sumber daya TSI yang 9. Adequacy and allocation of TSI resources owned
dimiliki LPEI. by Indonesia Eximbank.
RAPAT KOMITE RAPAT KOMITE
Kebijakan Pengambilan Keputusan Dalam Rapat Kebijakan Pengambilan Keputusan Dalam Rapat
Komite Teknologi Sistem Informasi menyelenggarakan The Information System Technology Committee holds
rapat sekurang-kurangnya 3 (tiga) kali dalam satu meetings at least 3 (three) times a year, comprising:
tahun, yang terdiri dari:
a. Rapat pertama dengan agenda pembahasan a. The first meeting, focusing on discussing the
Rencana Strategis Teknologi Sistem Informasi Strategic Plan of Information System Technology
untuk satu tahun mendatang termasuk alokasi for the upcoming year, including budget allocation
anggarannya sesuai RKAT; as per the approved budget plan (RKAT).
b. Rapat kedua dengan agenda monitoring terhadap b. The second meeting, dedicated to monitoring
pelaksanaan Rencana Strategis Teknologi Sistem the implementation of the approved Strategic
Informasi yang disetujui pada rapat pertama Plan of Information System Technology from the
beserta realisasi penggunaan anggaran; first meeting, along with the utilization of budget
c. Rapat ketiga dengan agenda laporan hasil realisasi allocations.
pelaksanaan Rencana Strategis Teknologi Sistem c. The third meeting, intended for reporting on the
Informasi selama tahun berjalan dan realisasi realization of the implementation of the Strategic
penggunaan anggaran. Plan of Information System Technology throughout
the current year and the utilization of budget
allocations.
Selain rapat sebagaimana tersebut di atas, rapat dapat In addition to the aforementioned meetings,
juga dilakukan setiap waktu bilamana dipandang additional meetings can be held whenever deemed
perlu atas permintaan seorang atau lebih anggota necessary, upon the request of one or more committee
komite, atau atas permintaan manajemen atau atas members, management, or proposed by related work
usulan unit kerja terkait dengan menyampaikan
346 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 349
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
materi yang akan dibahas dan berkoordinasi dengan units presenting the material to be discussed, in
Sekretaris Komite. coordination with the Committee Secretary.
Tata cara pelaksanaan rapat Komite Teknologi Sistem The procedures for conducting Information System
Informasi dalam rangka pengambilan keputusan Technology Committee meetings for decision-making
adalah sebagai berikut : are as follows:
1. pengambilan keputusan Komite dapat dilakukan 1. Decision-making by the Committee can be
melalui rapat tatap muka atau daring (online). conducted through physical or online meetings.
2. Syarat kuorum pengambilan keputusan Komite 2. The quorum requirement for decision-making by
adalah dihadiri minimum: the Committee is a minimum attendance of:
a. setengah dari anggota tetap terdiri dari: a. Half of the permanent members, including:
1) Ketua dan/atau Wakil Ketua; 1) Chairman and/or Vice Chairman;
2) Sekretaris; 2) Secretary;
3) Anggota tetap; dan 3) Permanent members; and
b. satu anggota tidak tetap. b. One non-permanent member.
3. Keputusan rapat harus diambil berdasarkan 3. Decisions in the meeting must be based on
musyawarah untuk mufakat. consensus.
4. Seluruh keputusan Komite wajib dituangkan 4. All Committee decisions must be documented in
dalam Risalah Rapat dan ditatausahakan secara Meeting Minutes, which shall be meticulously and
lengkap dan tertib oleh sekretaris komite. orderly prepared by the committee secretary.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran
Selama tahun 2023 Komite Teknologi Sistem Informasi Throughout 2023, the Information System Technology
telah mengadakan rapat sebanyak 12 (Dua Belas) Committee held 12 (twelve) meetings, with the
kali, dengan tingkat kehadiran sebagai berikut: following attendance level:
Frekuensi Jumlah Persentase
Posisi di Komite
Peserta Rapat Rapat Kehadiran Kehadiran
Position on the
Meeting Participants Meeting Total Percentage of
Committee
Frequency Attendance Attendance
Direktur Eksekutif Ketua merangkat 12 12 100%
Anggota Tetap
Chairman concurrently
as a Permanent Member
Head of Operation & IT Wakil ketua merangkap 12 3 25%
Anggota Tetap
Vice chairman
concurrently as a
Permanent Member
Kepala Divisi Teknologi Informasi Sekretaris merangkap 12 12 100%
Anggota Tetap
Secretary concurrently
as a Permanent Member
Direktur Pelaksana bidang Manajemen Risiko Anggota Tetap 12 12 100%
Permanent Members
Direktur Pelaksana bidang Keuangan dan Operasional Anggota Tetap 12 12 100%
Permanent Members
Head of Credit & Risk Anggota tidak tetap 12 8 67%
Non-permanent
member
Head of Finance & Strategic Planning Anggota Tetap 12 12 100%
Permanent Members
Direktur Pelaksana Bidang Pembiayaan Anggota tidak tetap 12 5 42%
Non-permanent
member
Direktur Pelaksana Bidang Pengembangan Bisnis Anggota tidak tetap 12 6 50%
Non-permanent
member
Direktur Pelaksana Bidang Hubungan Kelembagaan Anggota tidak tetap 12 5 42%
Non-permanent
member
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 347
Page 350
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Frekuensi Jumlah Persentase
Posisi di Komite
Peserta Rapat Rapat Kehadiran Kehadiran
Position on the
Meeting Participants Meeting Total Percentage of
Committee
Frequency Attendance Attendance
Head of Guarantee & Insurance Anggota tidak tetap 12 4 33%
Non-permanent
member
Head of Region Anggota tidak tetap 12 2 17%
Non-permanent
member
Head Of Audit Narasumber 12 11 92%
Source
Head Of Kepatuhan, SDM & Transformasi Lembaga Narasumber 12 9 75%
Source
AGENDA RAPAT MEETING AGENDA
Rapat Komite Teknologi Sistem Informasi sepanjang The Information System Technology Committee
tahun 2023 membahas berbagai agenda antara lain: meetings throughout the year 2023 discussed various
agendas, including:
1. Update status project IT 2022-2023 dan status 1. Update on IT project status 2022-2023 and
project Coresystem Trade Finance. Coresystem Trade Finance project status.
2. Tindak lanjut arahan Komite TSI terkait 2. Follow-up of TSI Committee’s direction regarding
Implementasi Core System Trade Finance (FTI). the Implementation of Core System Trade Finance
(FTI).
3. Update Status Project IFOS-IBOS. 3. Update on IFOS-IBOS Project Status.
4. Update Status Perpanjangan Lisensi Core System 4. Update on Core System Trade Finance License
Trade Finance dan Rencana Project IT RKAT 2023. Renewal Status and IT RKAT 2023 Project Plan.
5. Tindak lanjut arahan Komite TSI 15 Maret 2023 5. Follow-up of TSI Committee’s direction on March
dan Update Status Pelaksanaan Funneling Inisiatif 15, 2023 and Update on the Status of Funneling
Tahun 2023. Initiative Implementation in 2023.
6. Rencana Implementasi Pemindahan Infrastruktur 6. Implementation Plan of LPEI DRC Infrastructure
DRC LPEI ke DRC Kementerian Keuangan Transfer to DRC Ministry of Finance Balikpapan.
Balikpapan.
7. Rencana Peremajaan Perangkat Pendukung Data 7. Head Office (HO) Data Center Supporting Device
Center Head Office (HO). Rejuvenation Plan.
8. Promote Produk Devisa Hasil Ekspor (DHE) dan 8. Promote Exported Foreign Exchange (DHE) Products
Promisory Notes (Pnotes). and Promisory Notes (Pnotes).
9. Update IT Activity. 9. IT Activity Update.
10. Raoadmap Pengembangan IT. 10. IT Development Raoadmap.
11. Implementasi Security Operation Center (SOC). 11. Implementation of Security Operation Center
(SOC).
12. Laporan Penyelenggaraan IT 2023 dan rencana 12. IT Implementation Report 2023 and IT Work plan
Kerja IT 2024. 2024.
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT PROGRAM IN 2023
TAHUN 2023
Pada tahun 2023, anggota Komite Teknologi Sistem In 2023, members of the Information Systems
Informasi tidak mengikuti kegiatan pelatihan dan Technology Committee did not participate in training
pengembangan kompetensi. and competency development activities.
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE TAHUN REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF
2023 COMMITTEE DUTIES IN 2023
Di tahun 2023, Komite Teknologi Sistem Informasi In 2023, the Information Systems Technology
melaksanakan tugas sesuai dengan tanggung jawab Committee carried out its duties in accordance with
dan fungsi yang telah ditetapkan. its established responsibilities and functions.
348 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 351
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Komite Pengadaan
Procurement Committee
PEDOMAN KOMITE COMMITTEE GUIDELINES
Komite Teknologi Pengadaan dibentuk berdasarkan The Procurement Technology Committee was
Peraturan Direktur Eksekutif No. PDE.0015/PDE/08/2022 established based on Executive Director Regulation
tanggal 9 Agustus 2022 tentang Standar Pedoman No. PDE.0015/PDE/08/2022 dated 9 August 2022,
Operasional Sembilan Komite di Bawah Direktur regarding the Standard Operational Guidelines for
Eksekutif. Komite ini bertugas untuk memberikan Nine Committees under the Executive Director. This
rekomendasi kepada Direktur Eksekutif dalam committee is tasked with providing recommendations
menetapkan strategi teknologi dan sistem informasi to the Executive Director on establishing technology
guna mendukung perkembangan kegiatan usaha and information system strategies to support the
dan bisnis LPEI. development of Indonesia Eximbank business
activities and operations.
Dalam pelaksanaan tugasnya, Komite Kebijakan dan In carrying out its duties, the Policy and Guidelines
Pedoman periode tahun 2023 berpedoman pada Committee for the year 2023 adheres to Executive
Peraturan Direktur Eksekutif No. 0021/PDE/09/2023 Director Regulation No. 0021/PDE/09/2023 dated 26
tanggal 26 September 2023 tentang Standar Pedoman September 2023, regarding the Standard Operational
Operasional Sembilan komite di Bawah Direktur Guidelines for Nine Committees under the Executive
Eksekutif Edisi 1 Revisi 2. Director, Edition 1, Revision 2.
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE STRUCTURE AND MEMBERSHIP COMMITTEE
Struktur dan komposisi keanggotaan Komite The structure and membership composition of the
Pengadaan berdasarkan Peraturan Direktur Eksekutif Procurement Committee, based on Executive Director
No. 0021/PDE/09/2023 adalah sebagai berikut: Regulation No. 0021/PDE/09/2023, are as follows:
1. Struktur Keanggotaan Komite I Pengadaan 1. Membership Structure of Committee I
(limit > Rp1.000.000.000) *
Procurement (limit >Rp1,000,000,000)*
* Akumulasi limit pengadaan termasuk pekerjaan eksisting * Accumulated procurement limit including existing work
> Rp1.000.000.000 > Rp1,000,000,000
Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Eksekutif
Chairman concurrently Permanent Member Executive Director
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi pengadaan
Vice Chairman concurrently Permanent Member Managing Director in charge of procurement
Sekretaris Komite (Non Anggota) Kepala Divisi yang membidangi Pengadaan
Head of Division in charge of procurement
Anggota Tetap 1. Direktur Pelaksana Bidang Manajemen Risiko dan/atau Head of Manajemen Risiko
Permanent Member dan Kredit
2. Head of yang membidangi keuangan dan perencanaan strategis
3. Head of yang membidangi Operation and IT
4. Direktur Pelaksana dan/atau Head of Pengusul (diutamakan Direktur Pelaksana
dari unit pengusul untuk hadir jika unit pengusul memiliki head of dan Direktur
Pelaksana
1. Managing Director of Risk Management and/or Head of Risk and Credit
Management
2. Head of Finance & Strategic Planning
3. Head of operation & IT
4. Managing Director and/or Head of Proposer (preferably the Managing Director
of the proposing unit to attend if the proposing unit has a head of and Managing
Director)
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 349
Page 352
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Narasumber 1. Head of/kepala divisi yang membidangi internal audit
Sources 2. Head of/kepala divisi yang membidangi Internal kepatuhan
3. Kepala Divisi yang membidangi hukum
4. Kepala Divisi yang mengusulkan mengenai pengadaan
1. Head of/head of division in charge of internal audit
2. Head of/Head of Division in charge of Internal Compliance
3. Head of Legal Division
4. Head of Division who proposes procurement
Alternate Keanggotaan Komite I Pengadaan (limit > Rp1.000.000.000)
Alternate Committee I Procurement Membership
Ketua merangkap Anggota Tetap Sesuai PMK No. 208/PMK.06/2021 – Pasal 11
Chairman concurrently Permanent Member
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang membidangi hubungan kelembagaan
Vice Chairman concurrently Permanent Member
Sekretaris Komite Kepala Divisi yang membidangi strategic planning
Anggota Tetap 1. Direktur Pelaksana yang membidangi keuangan dan operasional.
Permanent Member 2. Dua Kepala Divisi yang berada di bawah Head of finance and strategic
planning.
3. Dua Kepala Divisi yang berada di bawah Head of Operation and IT.
Anggota Tidak Tetap Tidak ada alternate karena sebagai owner pengusul
Non Permanent Member
2. Struktur Keanggotaan Komite II Pengadaan 2. Membership Structure of Committee II
(limit > Rp500.000.000 – ≤ Rp1.000.000.000) * Procurement (limit > Rp500.000.000 – ≤
Rp1.000.000.000)*
* Akumulasi limit pengadaan termasuk pekerjaan eksisting > * Accumulated procurement limit including existing >
Rp500.000.000,00 – ≤ Rp1.000.000.000 Rp500.000.000,00 – ≤ Rp1.000.000.000
Ketua merangkap 1. Direktur Pelaksana yang membidangi pengadaan (dalam hal pengadaan barang/jasa di luar
Anggota Tetap direktoratnya); atau
2. Direktur Pelaksana yang membidangi manajemen risiko dan/atau Head of yang membidangi
manajemen risiko (dalam hal pengadaan barang/jasa di bawah direktorat Direktur Pelaksana yang
membidangi pengadaan).
Wakil Ketua 1. Direktur Pelaksana yang membidangi manajemen risiko dan/atau Head of yang membidangi
merangkap manajemen risiko (dalam hal Direktur yang membidangi pengadaan adalah ketua); atau
Anggota Tetap 2. Direktur Pelaksana yang membidangi pengadaan (dalam hal direktur yang membidangi manajemen
risiko adalah ketua).
Sekretaris Komite Kepala Divisi yang membidangi Pengadaan
(Non Anggota)
Anggota Tetap 1. Head of yang membidangi keuangan dan perencanaan strategis
2. Head of yang membidangi Operation and IT
3. Direktur Pelaksana dan/atau Head of Pengusul (diutamakan Direktur Pelaksana dari unit pengusul
untuk hadir jika unit pengusul memiliki head of dan Direktur Pelaksana)
Narasumber 1. Head of/Kepala Divisi yang membidangi internal audit.
2. Head of/Kepala Divisi yang membidangi Internal kepatuhan.
Alternate Keanggotaan Komite II Pengadaan (> Rp500.000.000,00 – ≤ Rp1.000.000.000)
Ketua merangkap 1. Direktur Pelaksana yang membidangi manajemen risiko dan/atau Head of yang membidangi
Anggota Tetap manajemen risiko; atau
2. Direktur Pelaksana yang membidangi hubungan kelembagaan.
Wakil Ketua -
merangkap
Anggota Tetap
Sekretaris Komite Divisi yang membidangi strategic planning.
(Non Anggota)
Anggota Tetap 1. Dua Kepala divisi yang berada di bawah Head of keuangan dan perencanaan strategis.
2. Dua Kepala divisi yang berada di bawah Head of Operation and IT.
Anggota Tidak Tidak ada alternate karena sebagai owner pengusul
Tetap
350 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 353
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
3. Struktur Keanggotaan Komite III Pengadaan 3. Membership Structure of Committee III
(limit >Rp20.000.000 – ≤ Rp500.000.000)* Procurement
* Akumulasi limit pengadaan termasuk pekerjaan eksiting (limit >Rp20.000.000 – ≤ Rp500.000.000)*
> Rp20.000.000 – ≤ Rp500.000.000 * Accumulated procurement limit including existing work >
Rp20.000.000 – ≤ Rp500.000.000
Ketua merangkap Head of yang membidangi keuangan dan perencanaan strategis.
Anggota Tetap
Sekretaris Komite Kepala Divisi yang membidangi pengadaan.
(Non Anggota)
Anggota Tetap 1. Head of yang membidangi Operation and IT.
2. Direktur Pelaksana dan/atau Head of Pengusul (diutamakan Direktur Pelaksana dari unit pengusul
untuk hadir jika unit pengusul memiliki Head of dan Direktur Pelaksana).
Alternate Keanggotaan Komite III Pengadaan (>Rp20.000.000 – ≤ RpS00.000.000)
Ketua merangkap Dua Kepala Divisi berada di bawah Head of yang sama (di luar kepala divisi pengusul).
Anggota Tetap
Sekretaris Komite Divisi yang membidangi strategic planning.
(Non Anggota)
Anggota Tetap 1. Dua Kepala Divisi berada di bawah Head of yang sama (di luar kepala divisi pengusul).
2. Tidak ada alternate karena sebagai owner pengusul.
4. Pengadaan ≤ Rp20.000.000 4. Pengadaan ≤ Rp20.000.000
Untuk Pengadaan dengan nilai sampai dengan Procurements with a value of up to Rp20,000,000 are
Rp20.000.000 tidak termasuk ke dalam kewenangan not within the authority of the Procurement Committee
Komite Pengadaan dan merupakan kewenangan and fall under the jurisdiction of the Division Head/
Kepala Divisi/Kepala Kantor Wilayah/pejabat Regional Office Head/official equivalent to the Division
setingkat Kepala Divisi dari unit pengusul. Head level of the proposing unit.
TUGAS DAN WEWENANG TUGAS DAN WEWENANG
Tugas dan wewenang Komite Pengadaan adalah The duties and authorities of the Procurement
sebagai berikut: Committee are as follows:
1. Memberikan persetujuan prinsip untuk 1. Provide principle approval for Procurement of
Pengadaan Barang/Jasa pada tahun berjalan Goods/Services in the current year as stipulated
sesuai yang telah ditetapkan dalam RKAT in the Indonesian Export Financing Agency’s (LPEI)
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia dengan Annual Budget Plan (RKAT), considering costs and
mempertimbangkan biaya dan anggaran. budgets.
2. Menyetujui Pengadaan Barang/Jasa pada tahun 2. Approve Procurement of Goods/Services in the
berjalan yang belum dianggarkan dalam RKAT current year that are not budgeted in the LPEI
LPEI, termasuk untuk Pengadaan Mendesak dan/ RKAT, including for Urgent Procurements and/or
atau Pengadaan Keadaan Darurat, yang mana Emergency Procurements, which must be attended
Komite Pengadaan harus dihadiri oleh Direktur by the Executive Director.
Eksekutif.
3. Menetapkan susunan Panitia Pengadaan Barang/ 3. Determine the composition of the Procurement
Jasa melalui Keputusan Komite Pengadaan. Committee through Procurement Committee
Decisions.
4. Menyetujui dan menetapkan nilai Harga Perkiraan 4. Approve and determine the value of Estimated
Sendiri (HPS) untuk Pengadaan Barang/Jasa Self-Price (HPS) for Procurement of Goods/Services
dengan nilai di atas Rp250.000.000 berikut with a value exceeding Rp250,000,000, including
perubahannya dan nilai Rencana Anggaran any changes, and the Budget Cost Plan (RAB) for
Biaya (RAB) untuk Pengadaan Barang/Jasa yang Goods/Services Procurement carried out through
dilaksanakan melalui metode Swakelola. the Self-Implementation method.
5. Menyetujui dan menetapkan pemenang 5. Approve and determine the winner of the
Pengadaan Barang/Jasa yang diusulkan oleh Procurement of Goods/Services proposed by the
Unit Kerja Pelaksana Pengadaan Barang/Jasa LPEI Indonesia Eximbank Procurement Implementing
atau Panitia Pengadaan Barang/Jasa LPEI. Work Unit or the Indonesia Eximbank Procurement
Committee.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 351
Page 354
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
6. Memberikan rekomendasi kepada Direktur 6. Provide recommendations to the Executive
Eksekutif terkait hal-hal yang belum diatur atau Director regarding matters that are not regulated
terkait deviasi dari Standar Pedoman Operasional or related to deviations from the Operational
pengadaan dan jasa LPEI, sebagai salah satu Guidelines standards for Indonesia Eximbank
bahan Direktur Eksekutif untuk mengambil procurement and services, as one of the materials
keputusan dengan tetap memperhatikan good for the Executive Director to make decisions while
judgment, mitigasi risiko, dan tidak bertentangan considering good judgment, risk mitigation, and
dengan peraturan perundang-undangan yang compliance with applicable regulations.
berlaku.
RAPAT KOMITE COMMITTEE MEETING
Kebijakan Pengambilan Keputusan Dalam Rapat Policy on Decision Making in Meetings
Komite Pengadaan wajib menyelenggarakan rapat The Procurement Committee is obligated to hold
secara rutin atau saat dipandang perlu. Pengambilan meetings regularly or as deemed necessary. Decision-
Keputusan dalam rapat Komite Pengadaan making in the Procurement Committee meetings is
dilaksanakan melalui mekanisme dan tata cara conducted through the following mechanisms and
sebagai berikut: procedures:
1. Bertindak sebagai Sekretaris Komite adalah Kepala 1. The Head of the Procurement Work Unit acts as
Unit Kerja yang membidangi Pengadaan. Fungsi the Committee Secretary. The Secretary’s function
Sekretaris Komite tersebut berlaku efektif pada becomes effective when the procurement process
saat proses pelaksanaan Pengadaan Barang/ for Goods/Services has commenced.
Jasa telah dimulai.
2. Persetujuan izin prinsip Pengadaan Barang/ 2. Approval for the principle permit of Goods/Services
Jasa dapat diajukan oleh unit kerja pengusul Procurement may be proposed by the proposing
Pengadaan Barang/Jasa. procurement work unit.
3. Pengambilan keputusan Komite dapat dilakukan 3. Committee decisions can be made through
melalui rapat tatap muka atau daring (online). physical or online meetings.
4. Rapat tatap muka dapat dilakukan secara 4. Physical meetings can be conducted in person
fisik atau melalui media telekonferensi, video or through teleconferencing, video conferencing,
konferensi atau sarana media elektronik lainnya or other electronic means that allow all meeting
yang memungkinkan semua peserta rapat saling participants to see, hear, and participate directly.
melihat dan mendengar secara langsung serta
berpartisipasi dalam rapat.
5. Keputusan rapat harus diambil berdasarkan 5. Decisions in the meeting must be based on
musyawarah untuk mufakat, dalam hal consensus. If the Procurement Committee cannot
Komite Pengadaan belum dapat mencapai reach a decision, it may be referred to the Board of
keputusan maka dapat diajukan ke Rapat Board Management Meeting (RABOM) for a decision.
of Management (RABOM) untuk dimintakan
keputusan.
6. Ketentuan kuorum dalam pengambilan keputusan 6. The quorum requirement for decision-making in
pada Komite Pengadaan adalah sebagai berikut: the Procurement Committee is as follows:
a. Untuk Komite I dan II, dihadiri oleh setengah a. For Committee I and II, attended by half of the
dari anggota tetap terdiri dari: permanent members, including:
i) Ketua dan/atau Wakil Ketua; i) Chairman and/or Vice Chairman;
ii) Anggota tetap. ii) Permanent members.
b. Untuk Komite III, dihadiri oleh seluruh anggota b. For Committee III, attended by all Committee III
Komite III. members.
7. Seluruh keputusan Komite ditatausahakan secara 7. All Committee decisions must be completely and
lengkap dan tertib oleh sekretaris komite. orderly documented by the committee secretary.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Attendance
Selama tahun 2023 Komite Pengadaan telah During the year 2023, the Procurement Committee
mengadakan rapat sebanyak 68 (enam puluh held 68 (sixty eight) meetings, comprising:
delapan) kali, yang terdiri dari:
352 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 355
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Komite Jumlah Rapat
Committee Number of Meetings
Komite I 34
Komite II 34
Seluruh rapat tersebut dilaksanakan dengan tingkat All meetings were conducted with the attendance of
kehadiran anggota memenuhi ketentuan kuorum members meeting the quorum requirements for the
rapat, sebagai berikut: meetings, as follows:
Rapat Komite I Meeting Committee I
Frekuensi
Peserta Rapat Posisi di Komite Rapat Jumlah Persentase
Meeting Participants Position on the Committee Meeting Kehadiran Kehadiran
Frequency
Direktur Eksekutif Ketua merangkap Anggota 34 34 100%
Executive Director Tetap
Chairman concurrently
Permanent Member
Direktur Pelaksana Bidang Keuangan dan Direktur Pelaksana yang 34 34 100%
Operasional membidangi pengadaan
Managing Director of Finance and Managing Director in charge
Operations of procurement
Head of Finance & Strategic Planning Anggota Tetap 34 32 94.12%
Permanent Member
Head of Credit & Risk Anggota Tetap 34 31 91.18%
Permanent Member
Rapat Komite II Meeting Committee II
Frekuensi
Peserta Rapat Posisi di Komite Rapat Jumlah Persentase
Meeting Participants Position on the Committee Meeting Kehadiran Kehadiran
Frequency
Direktur Pelaksana Bidang Keuangan dan Ketua merangkap Anggota
Operasional Tetap
34 34 100%
Managing Director of Finance and Chairman concurrently
Operations Permanent Member
Head of Finance & Strategic Planning Anggota Tetap
34 29 85.29%
Permanent Member
Head of Credit & Risk Anggota Tetap
34 33 97.06%
Permanent Member
AGENDA RAPAT MEETING AGENDA
Rapat Komite Pengadaan sepanjang tahun 2023 Throughout 2023, the Procurement Committee
membahas berbagai agenda antara lain: discussed various agendas, including:
1. Persetujuan HPS, Metode Pengadaan dan Panitia 1. Approval of HPS, Procurement Method and
Pengadaan Procurement Committee
2. Persetujuan Pemenang Pengadaan 2. Approval of Procurement Winner
Program Pengembangan Kompetensi Tahun 2023 Competency Development Program in 2023
Pada tahun 2023, anggota Komite Pengadaan tidak In 2023, Procurement Committee members did not
mengikuti kegiatan pelatihan dan pengembangan participate in training and competency development
kompetensi. activities.
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE TAHUN REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF
2023 COMMITTEE DUTIES IN 2023
Di tahun 2023, Komite Pengadaan melaksanakan In 2023, the Procurement Committee carried
tugas sesuai dengan tanggung jawab dan fungsi out its duties in accordance with its established
yang telah ditetapkan. responsibilities and functions.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 353
Page 356
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Komite Jasa Konsultasi
Advisory Services Committee
PEDOMAN KOMITE COMMITTEE GUIDELINES
Pelaksanaan tugas Komite Jasa Konsultasi LPEI The execution of duties by Indonesia Eximbank
berpedoman pada Peraturan Direktur Eksekutif Advisory Services Committee is guided by Executive
No. 0021/PDE/09/2023 tanggal 26 September 2023 Director Regulation No. 0021/PDE/09/2023 dated 26
tentang Standar Pedoman Operasional Sembilan September 2023, concerning the Standard Operational
komite di Bawah Direktur Eksekutif Edisi 1 Revisi 2. Guidelines for Nine Committees under the Executive
Director, Edition 1 Revision 2.
STRUKTUR DAN KOMPOSISI KEANGGOTAAN STRUCTURE AND COMPOSITION OF COMMITTEE
KOMITE MEMBERSHIP
Struktur dan komposisi keanggotaan Komite Jasa The structure and membership composition of
Konsultasi berdasarkan pada pada Peraturan Direktur Advisory Services Committee are based on Executive
Eksekutif No. 0021/PDE/09/2023 tanggal 26 September Director Regulation No. 0021/PDE/09/2023 dated 26
2023 adalah sebagai berikut: September 2023, as follows:
Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Eksekutif
Chairman concurrently Permanent Member
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana bidang Hubungan Kelembagaan
Vice Chairman concurrently Permanent Member
Sekretaris Komite (Non Anggota) Kepala Divisi Jasa Konsultasi
Anggota Tetap 1. Direktur Pelaksana Bidang Manajemen Risiko dan/atau Head of yang
Permanent Member membidangi Manajemen Risiko
2. Head of Keuangan dan Perencanaan Strategis
3. Head of yang membidangi Transformasi Lembaga
Narasumber 1. Direktur Pelaksana yang membidangi Pembiayaan
Sources 2. Direktur Pelaksana yang membidangi Pengembangan Bisni
3. Head of Region
4. Head of Internal Audit
5. Kepala Divisi Reviewer
6. Kepala Divisi dari Unit Kerja terkait
Alternate Keanggotaan Komite Jasa Konsultasi
Ketua merangkap Anggota Tetap Sesuai PMK No. 208/PMK.06/2021 – Pasal 11.
Chairman concurrently Permanent Member
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Pelaksana yang Membidangi Keuangan dan Operasional.
Vice Chairman concurrently Permanent Member
Sekretaris Komite (Non Anggota) 1 (satu) Kepala Divisi dalam 1 (satu) Direktorat yang sama.
TUGAS DAN WEWENANG DUTIES AND AUTHORITIES
Tugas dan wewenang Komite Jasa Konsultasi adalah The duties and authorities of Advisory Services
sebagai berikut: Committee are as follows:
1. Memberikan persetujuan prinsip untuk Program 1. Provide principle approval for Advisory Services
Jasa Konsultasi pada tahun berjalan sesuai Program in the current year as stipulated in
yang telah ditetapkan dalam RKAT Lembaga Indonesia Eximbank Annual Budget Plan (RKAT),
Pembiayaan Ekspor Indonesia dengan considering costs and budgets.
mempertimbangkan biaya dan anggaran.
354 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 357
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
2. Menyetujui Program Jasa Konsultasi pada tahun 2. Approve the Advisory Services Program in the
berjalan yang belum dianggarkan dalam RKAT current year that is not budgeted in Indonesia
LPEI. Eximbank RKAT.
3. Menetapkan susunan Pelaksana Jasa Konsultasi 3. Determine the composition of the Advisory Services
melalui Keputusan Komite Jasa Konsultasi. Implementing Team through Advisory Services
Committee Decisions.
4. Menyetujui nilai Rencana Anggaran Biaya (RAB) 4. Approve the Budget Cost Plan (RAB) for the
untuk Program Jasa Konsultasi yang dilaksanakan. implemented Consulting Services Program.
5. Memberikan rekomendasi kepada Direktur 5. Provide recommendations to the Executive Director
Eksekutif terkait hal-hal yang belum diatur atau regarding matters that are not regulated or related
terkait deviasi dari Standar Pedoman Operasional to deviations from the Operational Guidelines for
Jasa Konsultasi LPEI, sebagai salah satu bahan Indonesia Eximbank Advisory Services, as one of
Direktur Eksekutif untuk mengambil keputusan the materials for the Executive Director to make
dengan tetap memperhatikan good judgment, decisions while considering good judgment,
mitigasi risiko, dan tidak bertentangan dengan risk mitigation, and compliance with applicable
peraturan perundang-undangan yang berlaku. regulations.
6. Memberi keputusan untuk program Jasa 6. Make decisions for Advisory Services programs,
Konsultasi, antara lain: including but not limited to:
a. Desa Devisa; a. Go Export Village;
b. Coaching Program for New Exporters (CPNE); b. Coaching Program for New Exporters (CPNE);
c. Program Kemitraan; c. Partnership Program;
d. Marketing Handholing; atau d. Marketing Handholding; or
e. Kegiatan Rumah Ekspor (Fisik dan Digital). e. Export House Activities (Physical and Digital).
RAPAT KOMITE MEETING COMMITTEE
Kebijakan Rapat dan Pengambilan Keputusan Meeting and Decision Making Policy
Komite Jasa Konsultasi wajib menyelenggarakan The Advisory Services Committee is required to hold
rapat sekurang-kurangnya 3 (tiga) kali dalam 1 tahun meetings at least 3 (three) times a year, consisting of:
yang terdiri dari:
a. Rapat pertama dengan agenda pembahasan a. The first meeting to discuss the Strategic Plan
Rencana Strategis Jasa Konsultasi untuk satu of Consultation Services for the upcoming year,
tahun mendatang termasuk alokasi anggarannya including budget allocation according to the RKAT.
sesuai RKAT;
b. Rapat kedua dengan agenda monitoring terhadap b. The second meeting to monitor the implementation
pelaksanaan Rencana Strategis Jasa Konsultasi of the approved Strategic Plan of Advisory Services
yang disetujui pada rapat pertama beserta from the first meeting along with the realization of
realisasi penggunaan anggaran; budget utilization.
c. Rapat ketiga dengan agenda laporan hasil c. The third meeting to report on the realization results
realisasi pelaksanaan Rencana Jasa Konsultasi of the implementation of the Advisory Services
selama tahun berjalan dan realisasi penggunaan Plan during the current year and the realization of
anggaran. budget utilization.
Selain rapat-rapat tersebut di atas, rapat dapat juga In addition to the above meetings, meetings may also
dilakukan setiap waktu bilamana dipandang perlu be held at any time when deemed necessary upon
atas permintaan seorang atau lebih anggota Komite, the request of one or more committee members, or at
atau atas permintaan manajemen atau atas usulan the request of management or upon proposals from
unit kerja terkait dengan menyampaikan materi yang related units presenting the material to be discussed
akan dibahas dan berkoordinasi dengan Sekretaris and coordinating with the Committee Secretary.
Komite.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 355
Page 358
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Pengambilan Keputusan Komite Jasa Konsultasi Decision making in the Advisory Services Committee
dilaksanakan melalui mekanisme dan tata cara is carried out through the following mechanism and
sebagai berikut: procedures:
1. Bertindak sebagai Sekretaris Komite adalah Kepala 1. Acting as the Committee Secretary is the Head of
Unit Kerja yang membidangi Jasa Konsultasi. the Unit in charge of Advisory Services. The function
Fungsi Sekretaris Komite tersebut berlaku efektif of the Committee Secretary is effective during the
pada saat proses Program Jasa Konsultasi. Advisory Services Program process.
2. Persetujuan izin prinsip Program Jasa Konsultasi 2. Approval of the principle permit for the Advisory
dapat diajukan oleh unit kerja pengusul Jasa Services Program may be proposed by the
Konsultasi. proposing unit of Advisory Services.
3. Pengambilan keputusan Komite dapat dilakukan 3. Committee decision-making can be done through
melalui rapat tatap muka atau daring (online). face-to-face or online meetings.
4. Rapat tatap muka dapat dilakukan secara 4. Face-to-face meetings can be conducted
fisik atau melalui media telekonferensi, video physically or through teleconference, video
konferensi atau sarana media elektronik lainnya conference, or other electronic media facilities
yang memungkinkan semua peserta rapat saling that allow all meeting participants to see and hear
melihat dan mendengar secara langsung serta each other directly and participate in the meeting.
berpartisipasi dalam rapat.
5. Keputusan rapat harus diambil berdasarkan 5. Decisions of the meeting must be made based on
musyawarah untuk mufakat. deliberation for consensus.
6. Syarat kuorum pengambilan keputusan Komite 6. The quorum requirement for decision-making by
adalah dihadiri minimum setengah dari anggota the Committee is attended by a minimum of half
tetap, terdiri dari: of the permanent members, consisting of:
a. Ketua dan/atau Wakil Ketua; a. Chairman and/or Vice Chairman;
b. Sekretaris; dan b. Secretary; and
c. Anggota tetap; c. Permanent members.
7. Seluruh keputusan Komite ditatausahakan dalam 7. All decisions of the Committee are documented in
bentuk Risalah Rapat secara lengkap dan tertib the form of Meeting Minutes comprehensively and
oleh Sekretaris Komite. orderly by the Committee Secretary.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Attendance Level
Selama tahun 2023 Komite Jasa Konsultasi telah Throughout 2023, the Advisory Services Committee
mengadakan rapat sebanyak (11) kali, dengan tingkat held meetings a total of 11 (eleven) times, with the
kehadiran sebagai berikut: attendance rate as follows:
Peserta Rapat Posisi di Komite Frekuensi Jumlah Persentase
Meeting Participants Position on the Committee Rapat Kehadiran Kehadiran
Direktur Eksekutif Ketua merangkap Anggota 11 11 100%
Tetap
Chairman concurrently
Permanent Member
Direktur Pelaksana Bidang Hubungan Wakil Ketua merangkap 11 11 100%
Kelembagaan Anggota Tetap
Vice Chairman concurrently
Permanent Member
Head of Manajemen Risiko Anggota 11 11 100%
Member
Head of Finance & Strategic Finance Anggota 11 10 91%
Member
Head of Compliance, HR & TO Anggota 11 11 100%
Member
Kepala Divisi Jasa Konsultasi Sekretaris Komite 11 11 100%
(non anggota)
356 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 359
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
AGENDA RAPAT MEETING AGENDA
Rapat Komite Jasa Konsultasi sepanjang tahun 2023 Advisory Services Committee meetings throughout
membahas berbagai agenda antara lain: 2023 discussed various agendas including:
1. Desa Devisa Kopi Aceh Gayo, Desa Devisa Klaster 1. Aceh Gayo Coffee Go Export Village, Rattan Cluster
Rotan, Desa Devisa Klaster Udang Jembrana, dan Go Export Village, Jembrana Shrimp Cluster Go
Desa Devisa Klaster Kokoa dan Kopi Sultra. Export Village, and Cocoa and Coffee Cluster Go
Export Village of Southeast Sulawesi.
2. Program Marketing Handholding Q1 2023. 2. Marketing Handholding Program Q1 2023.
3. CPNE Jawa Barat, Jawa Tengah, Jawa Timur, 3. CPNE West Java, Central Java, East Java, Madura
Desa Devisa Madura, Desa Devisa Benih Bandeng Go Export Village, Buleleng Milkfish Seed Go Export
Buleleng, dan Desa Devisa Rumput Laut Takalar. Village, and Takalar Seaweed Go Export Village.
4. Desa Devisa Kopi Dairi, Desa Devisa Kakao Gunung 4. Dairi Coffee Go Export Village, Gunung Kidul Cocoa
Kidul, dan Desa Devisa Kopi Buleleng. Go Export Village, and Buleleng Coffee Go Export
Village.
5. Program Marketing Handholding melalui kegiatan 5. Marketing Handholding Program through
Terpadu Indonesia Textile dan Fashion Week Afrika Integrated Indonesia Textile and Fashion Week
Selatan dan Business Matching pada bulan Mei South Africa and Business Matching activities in
sampai Juni 2023, dan CPNE DIY, Bali, NTB 2023. May to June 2023, and CPNE DIY, Bali, NTB 2023.
6. Desa Devisa Kakao Kolaka Utara, Desa Devisa 6. North Kolaka Cocoa Go Export Village, Pangandaran
Kapulaga Pangandaran, Desa Devisa Udang Cardamom Go Export Village, Bengkalis Shrimp Go
Bengkalis, dan BM dan Ekspor Bersama ke USA Export Village, and BM and Joint Export to USA in
pada Bulan Juli 2023. July 2023.
7. Pameran Expo Indonesia En Mexico 2023, CPNE 7. Expo Indonesia En Mexico 2023, CPNE Riau, South
Riau, Kalsel, Sulsel 2023, Desa Devisa Kerajinan Kalimantan, South Sulawesi 2023, Hulu Sungai Utara
Hulu Sungai Utara, Desa Devisa Gula Aren Pacitan, Handicraft Go Export Village, Pacitan Aren Sugar Go
Penambahan Desa Devisa Kopi Gayo Aceh, dan Export Village, Gayo Aceh Coffee Go Export Village,
Persetujuan Izin Prinsip Program Kemitraan – Bav. and Partnership Program Principal Permit Approval -
Bav.
8. Desa Devisa Tenun NTT, Desa Devisa Vanili NTT, 8. Weaving Go Export Village NTT, Vanilla Go Export
Desa Devisa Bandeng Pemalang, Desa Devisa Jahe Village NTT, Bandeng Go Export Village Pemalang,
Gajah Pacitan, dan Persetujuan Prinsip Business Ginger Elephant Go Export Village Pacitan, and
Matching Agustus – September. Approval in Principal Permit of Business Matching
August - September.
9. Desa Devisa Charcoal IKN, Pameran Anuga Jerman 9. IKN Charcoal Go Export Village, Germany 2023
2023 dan Ekspor Bersama (Hub Building) Meksiko, Anuga Exhibition and Mexico Joint Export (Hub
dan Desa Devisa Maggot Yogyakarta. Building), and Yogyakarta Maggot Go Export
Village.
10. Desa Devisa Kacang Mete Lombok Utara, Desa 10. North Lombok Cashew Nut Go Export Village,
Devisa Kopi Bandung, dan Persetujuan Izin Prinsip Bandung Coffee Go Export Village, and Approval
Pameran Internasional Global Sourcing Expo of Principal Permit for Global Sourcing Expo (GSE)
(GSE) 2023 dan Persetujuan Izin Prinsip Pameran 2023 International Exhibition and Approval of
Internasional Global Sourcing Expo (GSE) 2023. Principal Permit for Global Sourcing Expo (GSE)
2023 International Exhibition.
11. Ekspor Bersama Jeddah, Kanada & Amerika 11. Joint Export Jeddah, Canada & USA, Winter Fancy
Serikat, Pameran Winter Fancy Food Show 2024, Food Show 2024, Exxonmobil Collaboration Go
Desa Devisa Kolaborasi Exxonmobil (Kerajinan Export Village (Bojonegoro Handicrafts, Rattan &
Bojonegoro, Rotan & Kerupuk Gresik), CPNE 5 Gresik Crackers), CPNE 5 Provinces (West Sumatra,
Provinsi (Sumbar, Jabar, Jakarta, Jateng, Jatim West Java, Jakarta, Central Java, East Java 2024),
2024), dan Penambahan jumlah Desa Devisa and Increase in the number of Weaving Cluster Go
Klaster Tenun NTT. Export Village NTT.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 357
Page 360
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT PROGRAM IN 2023
TAHUN 2023
Pada tahun 2023, beberapa anggota Komite Jasa In 2023, several members of the Advisory Services
Konsultasi telah mengikuti kegiatan pelatihan dan Committee participated in training and competency
pengembangan kompetensi guna mendukung development activities to support the effectiveness of
efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung carrying out their duties and responsiblities as follows:
jawabnya, dengan uraian sebagai berikut:
Tanggal
Nama Judul Program Penyelenggara
Pelaksanaan
Rijani Tirtoso 23 Februari 2023 Closing Execution Gap With The 4 Diciplines of GML
Execution for BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
Chesna F. Anwar 23 Februari 2023 Closing Execution Gap With The 4 Diciplines of GML
Execution for BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
Maqin U. Norhadi 23 Februari 2023 Closing Execution Gap With The 4 Diciplines of GML
Execution for BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
Dikdik Yustandi 23 Februari 2023 Closing Execution Gap With The 4 Diciplines of GML
Execution for BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
T. Wahyu 23 Februari 2023 Closing Execution Gap With The 4 Diciplines of GML
Prihadi Wibowo Execution for BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
Titiek Setiyowati 26 Juli 2023 ERM dan Cyber Security How To Mitigate and Protect Bankers Association
for Risk Management
(BARa)
6 Maret 2023 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Maret Arfaidhams Secret
23 Februari 2023 Closing Execution Gap With The 4 Diciplines of GML
Execution for BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
29 Maret 2023 Credit Skill - End To End Proses Pembiayaan LPEI
21 Juni 2023 ESG – Risk Management Addresing Key Challenges in Moodys
Climate Change
Anwar Harsono 13 Juli 2023 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Juli Arfaidhams
Secret
23 Februari 2023 Closing Execution Gap With The 4 Diciplines of GML
Execution for BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
Anton Herdianto 10 -12 Juli 2023 Penguatan Pemahaman Gratifikasi Komisi Pemberantasan
Korupsi (KPK)
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
29 Maret 2023 Credit Skill - End To End Proses Pembiayaan LPEI
I Nyoman 23 Februari 2023 Closing Execution Gap With The 4 Diciplines of GML
Gede Suarja Execution for BOM LPEI
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
7 Desember 2023 BARa Risk Forum "Perbankan Indonesia dalam BARA
mendukung Indonesia menuju Low Carbon Economy"
10 Februari 2023 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Februari Arfaidhams Secret
Raden Gerald 15 Februari 2023 Konsep dan Implementasi Keuangan Syariah Batch 1 Karim
Setiawan Grisanto
12 Mei 2023 Leading Hybrid Teams with Agile Leadership CIAS
16 -17 Juni 2023 Komoditas dan Industri Kopi Indonesia Coffe Academy
358 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 361
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tanggal
Nama Judul Program Penyelenggara
Pelaksanaan
Sofyan Irianto N. 17 Februari 2023 Konsep dan Implementasi Keuangan Syariah Batch 2 Karim
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
29 Maret 2023 Credit Skill - End To End Proses Pembiayaan LPEI
17 April 2023 Learning from The Past to Become Robust Lembaga Pembiayaan
Ekspor Indonesia (LPEI)
17 Mei 2023 Leading Hybrid Teams with Agile Leadership Batch 2 CIAS
21 Juni 2023 ESG – Risk Management Addresing Key Challenges in Moodys
Climate Change
26 Juli 2023 Sales Motivation – You Can’t Change What You Don’t James Gwee
Know
11 Desember 2023 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 & 3 Arfaidhams
Setara Jenjang 5 - 3 Secret
Farid Maruf 17 Februari 2023 Konsep dan Implementasi Keuangan Syariah Batch 2 Karim
29 Maret 2023 Credit Skill - End To End Proses Pembiayaan LPEI
17 April 2023 Learning from The Past to Become Robust Lembaga Pembiayaan
Ekspor Indonesia (LPEI)
17 Mei 2023 Leading Hybrid Teams with Agile Leadership Batch 2 CIAS
21 Juni 2023 ESG – Risk Management Addresing Key Challenges in Moodys
Climate Change
7 September 2023 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko - September 1 Arfaidhams Secret
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE TAHUN COMMITTEE TASK IMPLEMENTATION REPORT
2023 2023
Komite Jasa Konsultasi melakukan tugas dan The Advisory Services Committee performs its duties
tanggung jawabanya sesuai dengan PDE nomorNo. and responsibilities in accordance with PDE No. 0021/
0021/PDE/09/2023. PDE/09/2023.
Selama tahun 2023 Komite Jasa Konsultasi telah During 2023, the Advisory Services Committee held
mengadakan rapat sebanyak 11 (sebelas) kali di mana 11 (eleven) meetings where each meeting decision
setiap keputusan rapat dituangkan dalam Risalah was set out in the Minutes of the Advisory Services
Rapat Komite Jasa Konsultasi yang ditandatangani Committee Meeting signed by all participants present.
oleh seluruh peserta yang hadir.
Risalah Rapat didokumentasikan dan dikelola oleh The Minutes of Meeting are documented and managed
Sekretaris Komite. by the Secretary of the Committee.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 359
Page 362
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Komite Pembiayaan
Financing Committee
PEDOMAN KOMITE COMMITTEE GUIDELINES
Pembentukan dan pelaksanaan tugas Komite Formation and execution of the tasks of the LPEI
Pembiayaan LPEI periode berjalan berpedoman Financing Committees in the current period are guided
pada beberapa regulasi yang berlaku, sebagaimana by several applicable regulations, as explained below:
dijelaskan berikut ini:
A. Komite Pembiayaan Bisnis dan Komite Spesial Aset A. The Business Financing Committee and the Special
Management segmen Komersial merujuk pada: Asset Management Committee for the Commercial
segment refer to:
1. Memorandum Prosedur No. MPO.0015/ 1. Memorandum Procedure No. MPO.0015/
CEO/07/2021 tanggal 19 Juli 2021 tentang CEO/07/2021 dated 19 July 2021, regarding the
Perubahan Peraturan Direktur Eksekutif No. Amendment to Executive Director Regulation
0029/PDE/12/2020 dan Memorandum Prosedur No. 0029/PDE/12/2020 and Memorandum
No. MPO.0009/CEO/04/2021. Procedure No. MPO.0009/CEO/04/2021.
2. Memorandum Prosedur No. MPO 0002/ 2. Memorandum Procedure No. MPO 0002/
CEO/03/2022 tanggal 24 Maret 2022 tentang CEO/03/2022 dated 24 March 2022, regarding
Komite Pembiayaan. the Financing Committee.
3. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0015/ 3. Executive Director Regulation No. 0015/
PDE/08/2022 tanggal 9 Agustus 2022 tentang PDE/08/2022 dated 9 August 2022, regarding
Standar Pedoman Operasional Sembilan the Standard Operational Guidelines for Nine
Komite di bawah Direktur Eksekutif. Committees under the Executive Director.
4. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0030/ 4. Executive Director Regulation No. 0030/
PDE/12/2022 tanggal 14 Desember 2022 tentang PDE/12/2022 dated 14 December 2022, regarding
Standar Pedoman Operasional Sembilan the Standard Operational Guidelines for Nine
Komite di bawah Direktur Eksekutif Revisi 1. Committees under the Executive Director,
Revision 1.
5. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0021/ 5. Executive Director Regulation No. 0021/
PDE/09/2023 tanggal 26 September 2023 PDE/09/2023 dated 26 September 2023,
tentang Standar Pedoman Operasional regarding the Standard Operational Guidelines
Sembilan komite di Bawah Direktur Eksekutif for Nine Committees under the Executive
Edisi 1 Revisi 2. Director, Edition 1 Revision 2.
B. Komite Pembiayaan segmen Penugasan Khusus B. The Financing Committee for the Special
Ekspor UKM berorientasi ekspor merujuk pada: Assignment Export SMEs segment oriented towards
exports refers to:
1. Keputusan Direktur Eksekutif No. 0089/ 1. Executive Director Decision No. 0089/
KDE/10/2021 tanggal 26 Oktober 2021 tentang KDE/10/2021 dated 26 October 2021, regarding
Anggota Komite Pembiayaan Program the Members of the Financing Committee for
Penugasan Khusus Ekspor Dalam Rangka Special Assignment Export Programs in Support
Mendukung Sektor UKM Berorientasi Ekspor. of the Export-oriented SME Sector.
2. MPO 0002/CEO/03/2022 tanggal 24 Maret 2022 2. MPO 0002/CEO/03/2022 dated 24 March 2022,
tentang Komite Pembiayaan. regarding the Financing Committee.
3. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0015/ 3. Executive Director Regulation No. 0015/
PDE/08/2022 tanggal 9 Agustus 2022 tentang PDE/08/2022 dated 9 August 2022, regarding
Standar Pedoman Operasional Sembilan the Standard Operational Guidelines for Nine
Komite di bawah Direktur Eksekutif. Committees under the Executive Director.
360 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 363
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
4. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0030/ 4. Executive Director Regulation No. 0030/
PDE/12/2022 tanggal 14 Desember 2022 tentang PDE/12/2022 dated 14 December 2022, regarding
Standar Pedoman Operasional Sembilan the Standard Operational Guidelines for Nine
Komite di bawah Direktur Eksekutif Revisi 1. Committees under the Executive Director,
Revision 1.
5. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0021/ 5. Executive Director Regulation No. 0021/
PDE/09/2023 tanggal 26 September 2023 PDE/09/2023 dated 26 September 2023,
tentang Standar Pedoman Operasional regarding the Standard Operational Guidelines
Sembilan komite di Bawah Direktur Eksekutif for Nine Committees under the Executive
Edisi 1 Revisi 2. Director, Edition 1 Revision 2.
C. Komite Pembiayaan segmen Supply Chain C. The Financing Committee for the Supply Chain
Financing merujuk pada: Financing segment refers to:
1. Keputusan Direktur Eksekutif No. 0090/ 1. Executive Director Decision No. 0090/
KDE/10/2021 tanggal 26 Oktober 2021 tentang KDE/10/2021 dated 26 October 2021, regarding
Anggota Komite Pembiayaan Supply Chain the Members of the Supply Chain Financing
Financing. Committee.
2. MPO 0002/CEO/03/2022 tanggal 24 Maret 2022 2. MPO 0002/CEO/03/2022 dated 24 March 2022,
tentang Komite Pembiayaan. regarding the Financing Committee.
3. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0015/ 3. Executive Director Regulation No. 0015/
PDE/08/2022 tanggal 9 Agustus 2022 tentang PDE/08/2022 dated 9 August 2022, regarding
Standar Pedoman Operasional Sembilan the Standard Operational Guidelines for Nine
Komite di bawah Direktur Eksekutif. Committees under the Executive Director.
4. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0030/ 4. Executive Director Regulation No. 0030/
PDE/12/2022 tanggal 14 Desember 2022 tentang PDE/12/2022 dated 14 December 2022, regarding
Standar Pedoman Operasional Sembilan the Standard Operational Guidelines for Nine
Komite di bawah Direktur Eksekutif Revisi 1. Committees under the Executive Director,
Revision 1.
5. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0021/ 5. Executive Director Regulation No. 0021/
PDE/09/2023 tanggal 26 September 2023 PDE/09/2023 dated 26 September 2023,
tentang Standar Pedoman Operasional regarding the Standard Operational Guidelines
Sembilan komite di Bawah Direktur Eksekutif for Nine Committees under the Executive
Edisi 1 Revisi 2. Director, Edition 1 Revision 2.
Unit Kerja Dalam Pengambilan Keputusan Komite Work Unit in Decision Making of the Financing
Pembiayaan Committee
Peraturan Direktur Eksekutif No. 0021/PDE/09/2023 Executive Director Regulation No. 0021/PDE/09/2023
tanggal 26 September 2023 tentang Standar Pedoman dated 26 September 2023, regarding the Standard
Operasional Sembilan komite di Bawah Direktur Operational Guidelines for Nine Committees under the
Eksekutif Edisi 1 Revisi 2, telah menetapkan unit kerja Executive Director, Edition 1 Revision 2, has stipulated
dalam pengambilan keputusan Komite Pembiayaan the units involved in the decision-making of the
adalah sebagai berikut: Financing Committee as follows:
1. Unit Kerja Pengusul/Pengelola, terdiri dari: 1. Proposal/Management Unit, consisting of:
a. Unit Kerja yang memiliki fungsi mengelola a. Units responsible for managing Conventional
Pembiayaan Konvensional Pembiayaan yang Financing, covering Financing, Guarantees, and
dicakup meliputi Pembiayaan, Penjaminan, Conventional Insurance.
dan Asuransi konvensional.
b. Unit Kerja yang fungsi mengelola Pembiayaan b. Units responsible for managing Shariah-based
berdasarkan Prinsip Syariah Pembiayaan yang Financing, covering Financing, Guarantees, and
dicakup meliputi Pembiayaan, Penjaminan, Insurance based on Shariah principles.
dan Asuransi berdasarkan prinsip syariah.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 361
Page 364
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
c. Unit Kerja yang memiliki fungsi mengelola c. Units responsible for managing facilities for
fasilitas untuk Bank Line dan NBFI Line. Bank Line and NBFI Line.
d. Unit Kerja yang memiliki fungsi mengelola d. Units responsible for managing claims.
klaim.
e. Penyedia Jasa Penanganan Aset Bermasalah e. Providers of Non-Performing Asset Handling
(PT IEB Prima Aset/PT IEB PA). Services (PT. IEB Prima Aset/PT. IEB PA).
2. Unit Kerja yang membidangi fungsi reviewer 2. The unit responsible for the Reviewer Function
adalah unit yang melakukan fungsi review, is the unit that performs the Review function, as
sekaligus sebagai Sekretaris Komite Pembiayaan. well as serving as the Secretary of the Financing
Committee.
STRUKTUR DAN KOMPOSISI KEANGGOTAAN STRUCTURE AND COMPOSITION OF COMMITTEE
KOMITE MEMBERSHIP
Struktur dan komposisi keanggotaan Komite The structure and composition of the Financing
Pembiayaan berdasarkan Peraturan Direktur Eksekutif Committee membership based on Executive Director
No. 0021/PDE/09/2023 dijelaskan sebagai berikut: Regulation No. 0021/PDE/09/2023 are described as
follows:
1. Struktur Komite Pembiayaan – Bisnis (KP Bisnis) 1. Financing Committee Structure - Business (KP
Business)
Struktur dan Keanggotaan Komite Pembiayaan Bisnis Structure and Membership of the Business Financing
(termasuk Komite Pembiayaan untuk Penugasan Committee (including the Financing Committee for
Khusus Ekspor segmen UKM berorientasi ekspor dan Special Export Assignment for Export-Oriented SMEs
Komite Pembiayaan segmen Supply Chain Financing, segment and the Supply Chain Financing segment)
I. Komite Pembiayaan – Bisnis (KP Bisnis) | Financing Committe Business
Fungsi Bisnis | Business Function Fungsi Risiko | Risk Function
1. Direktur Pelaksana yang membidangi Pembiayaan. 1. Direktur Eksekutif.
Managing Director in charge of Financing Executive Director.
2. Direktur Pelaksana yang membidangi 2. Direktur Pelaksana yang membidangi Manajemen Risiko dan Kredit.
Pengembangan Bisnis. Managing Director in charge of Risk and Credit Management.
Managing Director in charge of Business 3. Direktur Pelaksana yang membidangi Keuangan dan Operasional.
Development Managing Director in charge of Finance and Operations.
3. Direktur Pelaksana yang membidangi Hubungan 4. Direktur Pelaksana yang membidangi Hubungan Kelembagaan (selain
Kelembagaan (khusus untuk proposal Bank Line/NBFI proposal Bank Line/NBFI Line).
Line). Managing Director in charge of Institutional Relations (other than Bank
Managing Director in charge of Institutional Relations Line/NBFI Line proposals).
(specifically for Bank Line/NBFI Line proposals) 5. Head of yang membidangi Manajemen Risiko dan Kredit.
4. Head of yang membidangi Guarantee and Head of Risk and Credit Management.
Insurance Penjaminan dan Asuransi. 6. Kepala Divisi yang membidangi Credit Reviewer I/Kepala Divisi yang
Head of Guarantee and Insurance. membidangi Credit Reviewer II.
5. Head of yang membidangi Regions. Head of Division in charge of Credit Reviewer I/Head of Division in charge
Head of Regions. of Credit Reviewer II.
6. Pemegang Limit Individu – Fungsi Bisnis. 7. Kepala Divisi yang membidangi Reviewer Penjaminan.
Individual Limit Owner - Business Functions Head of Division in charge of Guarantee Reviewers.
8. Pemegang Limit Individu – Fungsi Risiko.
Individual Limit Owner – Risk Functions
362 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 365
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
II. Komite Pembiayaan – Bisnis II (Limit > Rp15 Miliar–Limit KP Bisnis I)
Financing Committee - Business II (Limit > Rp15 Billion–Limit KP Bisnis I)
Fungsi Bisnis | Business Function Fungsi Risiko | Risk Function
1. Direktur Pelaksana yang membidangi Pembiayaan. 1. Direktur Pelaksana yang membidangi Manajemen Risiko dan Kredit.
Managing Director in charge of Financing Managing Director in charge of Risk and Credit Management.
2. Direktur Pelaksana yang membidangi 2. Direktur Pelaksana yang membidangi Keuangan dan Operasional.
Pengembangan Bisnis. Managing Director in charge of Finance and Operations.
Managing Director in charge of Business 3. Direktur Pelaksana yang membidangi Hubungan Kelembagaan (selain
Development proposal Bank Line/NBFI Line).
3. Direktur Pelaksana yang membidangi Hubungan Managing Director in charge of Institutional Relations (other than Bank
Kelembagaan (khusus untuk proposal Bank Line/NBFI Line/NBFI Line proposals).
Line). 4. Head of yang membidangi Manajemen Risiko dan Kredit.
Managing Director in charge of Institutional Relations Head of Risk and Credit Management.
(specifically for Bank Line/NBFI Line proposals) 5. Kepala Divisi yang membidangi Credit Reviewer I/Kepala Divisi yang
4. Head of yang membidangi Guarantee and membidangi Credit Reviewer II.
Insurance Penjaminan dan Asuransi. Head of Division in charge of Credit Reviewer I/Head of Division in charge
Head of Guarantee and Insurance. of Credit Reviewer II.
5. Head of yang membidangi Regions. 6. Kepala Divisi yang membidangi Reviewer Penjaminan.
Head of Regions. Head of Division in charge of Guarantee Reviewers.
6. Pemegang Limit Individu – Fungsi Bisnis. 7. Pemegang Limit Individu – Fungsi Risiko.
Individual Limit Owner - Business Functions. Individual Limit Owner – Risk Functions
III. Komite Pembiayaan – Bisnis III (Limit ≤ Rp15 Miliar)
Financing Committee - Business III (Limit ≤ Rp15 Billion)
Fungsi Bisnis | Business Function Fungsi Risiko | Risk Function
1. Kepala Divisi Unit Kerja Pengusul/Kepala Kantor Wilayah 1. Kepala Divisi yang membidangi Credit Reviewer I/Kepala Divisi
Pengusul. yang membidangi Credit Reviewer II.
Head of Proposing Work Unit Division/Head of Proposing Head of Division in charge of Credit Reviewer I/Head of Division
Regional Office. in charge of Credit Reviewer II.
2. Kepala Divisi Unit Kerja Bisnis Selain Pengusul, atau Kepala 2. Pemegang Limit Individu - Fungsi Risiko.
Kantor Wilayah selain Pengusul. Individual Limit Owner - Business Functions.
Head of Business Unit Division other than the Proposer, or Head 3. Kepala Divisi yang membidangi Reviewer Penjaminan.
of Regional Office other than the Proposer. Head of Division in charge of Guarantee Reviewers.
3. Pemegang Limit Individu - Fungsi Bisnis.
Individual Limit Owner - Business Functions
2. Struktur Komite Pembiayaan – Special Asset 2. Financing Committee Structure - Special Asset
Management (KP SAM) Management (KP SAM)
I. Komite Pembiayaan – SAM I (> Rp500 Miliar)
Fungsi Bisnis | Business Function Fungsi Risiko | Risk Function
1. Direktur Pelaksana yang membidangi 1. Direktur Eksekutif.
Pembiayaan. Executive Director.
Managing Director in charge of Financing 2. Direktur Pelaksana yang membidangi Manajemen Risiko dan Kredit.
2. Direktur Pelaksana yang membidangi Managing Director in charge of Risk and Credit Management.
Pengembangan Bisnis. 3. Direktur Pelaksana yang membidangi Keuangan dan Operasional.
Managing Director in charge of Business Managing Director in charge of Finance and Operations.
Development 4. Direktur Pelaksana yang membidangi Hubungan Kelembagaan (selain
3. Direktur Pelaksana yang membidangi Hubungan proposal Bank Line/NBFI Line).
Kelembagaan (khusus untuk proposal Bank Line/ Managing Director in charge of Institutional Relations (other than Bank Line/
NBFI Line). NBFI Line proposals).
Managing Director in charge of Institutional 5. Head of yang membidangi Manajemen Risiko dan Kredit.
Relations (specifically for Bank Line/NBFI Line Head of Risk and Credit Management.
proposals) 6. Kepala Divisi yang membidangi Credit Reviewer I/Kepala Divisi yang
4. Head of yang membidangi Guarantee and membidangi Credit Reviewer II.
Insurance Penjaminan dan Asuransi. Head of Division in charge of Credit Reviewer I/Head of Division in charge of
Head of Guarantee and Insurance. Credit Reviewer II.
5. Head of yang membidangi Regions. 7. Kepala Divisi yang membidangi Reviewer Penjaminan.
Head of Regions. Head of Division in charge of Guarantee Reviewers.
8. Pemegang Limit Individu – Fungsi Risiko.
Individual Limit Owner – Risk Functions
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 363
Page 366
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
II. Komite Pembiayaan – SAM II (Limit > Rp15 Miliar–Limit KP SAM I)
Fungsi Bisnis | Business Function Fungsi Risiko | Risk Function
1. Direktur Pelaksana yang membidangi Pembiayaan. 1. Direktur Pelaksana/Head of yang membidangi Manajemen Risiko dan
Managing Director in charge of Financing Kredit.
2. Direktur Pelaksana yang membidangi Managing Director/Head of Risk and Credit Management.
Pengembangan Bisnis. 2. Direktur Pelaksana yang membidangi Keuangan dan Operasional.
Managing Director in charge of Business Managing Director in charge of Finance and Operations.
Development 3. Direktur Pelaksana yang membidangi Hubungan Kelembagaan (selain
3. Direktur Pelaksana yang membidangi Hubungan proposal Bank Line/NBFI Line).
Kelembagaan (khusus untuk proposal Bank Line/NBFI Managing Director in charge of Institutional Relations (other than Bank
Line). Line/NBFI Line proposals).
Managing Director in charge of Institutional Relations 4. Head of yang membidangi Manajemen Risiko dan Kredit.
(specifically for Bank Line/NBFI Line proposals) Head of Risk and Credit Management.
4. Head of yang membidangi Guarantee and 5. Kepala Divisi yang membidangi Credit Reviewer I/Kepala Divisi yang
Insurance Penjaminan dan Asuransi. membidangi Credit Reviewer II.
Head of Guarantee and Insurance. Head of Division in charge of Credit Reviewer I/Head of Division in charge
5. Head of yang membidangi Regions. of Credit Reviewer II.
Head of Regions. 6. Kepala Divisi yang membidangi Reviewer Penjaminan.
6. Pemegang Limit Individu – Fungsi Bisnis. Head of Division in charge of Guarantee Reviewers.
Individual Limit Owner - Business Functions. 7. Pemegang Limit Individu – Fungsi Risiko.
Individual Limit Owner – Risk Functions
TUGAS DAN WEWENANG DUTIES AND AUTHORITIES
Tugas dan wewenang Komite Pembiayaan adalah The duties and authorities of the Financing Committee
sebagai berikut: are as follows:
1. Melakukan pengambilan keputusan atas proposal: 1. Making decisions on proposals related to:
a. Pembiayaan, penjaminan, asuransi, dan tresuri a. Financing, guarantees, insurance, treasury,
serta Non Bank Financial Institution line, Bank as well as Non-Bank Financial Institution
Line, Treasury Line dan Penugasan Khusus lines, Bank Lines, Treasury Lines, and Special
termasuk di dalamnya penetapan account Assignments including the determination of
strategy dan/atau mengubah struktur fasilitas; account strategy and/or changing the facility
structure;
b. Upaya penyelamatan dan/atau penyelesaian b. Efforts to rescue and/or to settle non-
aset bermasalah pembiayaan, penjaminan, performing assets of financing, guarantees,
asuransi, dan tresuri serta Non Bank Financial insurance, treasury, as well as Non-Bank
Institution line, Bank Line, Treasury Line dan Financial Institution lines, Bank Lines, Treasury
Penugasan Khusus; Lines, and Special Assignments;
c. Pembiayaan nasabah performing financing c. Performing financing for performing financing
yang mengalami kesulitan pembayaran customers experiencing difficulty in meeting
kewajiban; obligations;
d. Pengurangan dan/atau penghapusan d. Reduction and/or elimination of arrears of
tunggakan bunga/imbal hasil pembiayaan, interest/profit-sharing of financing, fines/
denda/ta’widh, dan/atau biaya lain dalam ta’widh, and/or other costs in rescuing/
penyelamatan/penyelesaian pembiayaan resolving troubled financing;
bermasalah;
e. Permohonan penghentian perhitungan bunga/ e. Requests for the cessation of interest/profit-
imbal hasil pembiayaan, denda/ta’widh, sharing calculations of financing, fines/
dan/atau biaya lain dalam penyelesaian ta’widh, and/or other costs in settling Troubled
Pembiayaan Bermasalah; dan/atau Financing; and/or
f. Pembayaran klaim. f. Payment of claims.
2. Melakukan pengambilan keputusan atas proposal 2. Making decisions on the determination of the level
penetapan tingkat kualitas aktiva produktif of quality of productive assets (collectability), in
(kolektabilitas), dalam hal penetapan dilakukan case the determination is done manually.
secara manual.
3. Melakukan pengambilan keputusan atas imbalan 3. Making decisions on the remuneration of Financing
Pembiayaan terkait Fasilitas Penugasan Khusus related to Special Assignment Facilities if not
apabila tidak ditetapkan melalui Keputusan determined through a Ministerial Decision.
Menteri.
364 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 367
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
4. Menentukan Global Account Manager (GAM), 4. Determining the Global Account Manager (GAM),
dengan ketentuan sebagai berikut: with the following provisions:
a. bagi Nasabah yang memperoleh beberapa a. for Customers who obtain several types of
jenis fasilitas dari beberapa unit kerja, maka facilities from several work units, then the GAM
GAM adalah pada Unit Kerja yang mengelola is in the Financing Management Unit.
Pembiayaan.
b. bagi Nasabah yang memperoleh fasilitas b. for Customers who obtain conventional and
konvensional dan syariah, maka GAM adalah sharia facilities, then the GAM is the work unit
unit kerja yang mengelola fasilitas terbesar. that manages the largest facility.
c. penetapan account strategy termasuk limit c. determination of account strategy including
group exposure diusulkan oleh GAM dan group exposure limits proposed by GAM and
mendapat persetujuan dari KP - Bisnis I. approved by the Business Committee I.
d. dalam hal terdapat anggota Nasabah grup d. in case there are member Customers in the
mengajukan fasilitas baru/tambahan, maka group applying for new/additional facilities,
pemutusan Pembiayaan dilakukan jika tidak then the termination of Financing is carried out
mendapat konfirmasi negatif dari GAM. if it does not receive a negative confirmation
from GAM.
e. dalam hal salah satu Nasabah dalam 1 (satu) e. in case one of the Customers in 1 (one) Group is
Kelompok (group) termasuk dalam kelolaan PT under the management of PT IEB PA then GAM is
IEB PA maka GAM adalah pada PT IEB PA. at PT IEB PA.
5. Melakukan pengambilan keputusan atas 5. Making decisions on charging costs (advance
pembebanan biaya-biaya (dana talangan/ funds/other bills) that Customers cannot meet
tagihan lain-lain) yang tidak dapat dipenuhi on time, such as collateral insurance closure
Nasabah pada waktunya, seperti biaya penutupan costs, Notary/PPAT and/or Legal Consultant fees,
asuransi barang agunan, biaya Notaris/PPAT dan/ collateral assessment fees, and other related
atau Konsultan Hukum, biaya penilaian agunan, costs; which will be charged to the Customer’s loan
dan biaya-biaya terkait lainnya; yang akan account (for LPEI security).
dibebankan pada rekening pinjaman Nasabah
(dalam rangka pengamanan LPEI).
6. Biaya-biaya tersebut dapat dibebankan 6. These costs can be unilaterally charged by LPEI
sepihak oleh LPEI pada pos biaya dan ongkos to the cost and expense account and then the
dan selanjutnya Unit Kerja Pengusul/Pengelola relevant Proposal/Management Work Unit must
dimaksud harus melakukan penagihan dan carry out the collection and settlement of those
penyelesaian kewajiban tersebut kepada obligations from the Customer.
Nasabah.
7. Penetapan penggunaan KAP, KJPP, Notaris/PPAT, 7. Determining the use of KAP, KJPP, Notary/PPAT,
konsultan hukum, konsultan manajemen, balai legal consultants, management consultants,
lelang apabila diperlukan. auction houses when necessary.
RAPAT KOMITE COMMITTEE MEETING
Kebijakan Pengambilan Keputusan Dalam Rapat Policy on Decision Making in Meetings
Komite Pembiayaan menyelenggarakan rapat The Financing Committee organizes meetings as
secara atau apabila dipandang perlu. Tata cara deemed necessary. The procedures for conducting
pelaksanaan rapat Komite Pembiayaan dalam Financing Committee meetings for decision-making
rangka pengambilan keputusan adalah sebagai purposes are as follows:
berikut:
A. Tata Kerja Pengambilan Keputusan Komite A. Procedures for Decision Making by the Business
Pembiayaan Bisnis dan Komite Special Aset Financing Committee and the Special Asset
Management segmen Komersial: Management Committee for the Commercial
Segment:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 365
Page 368
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
1. Pengambilan keputusan Komite Pembiayaan 1. Decision-making by the Financing Committee
dilakukan melalui rapat tatap muka, is conducted through face-to-face meetings,
baik secara langsung maupun melalui either in person or via teleconference or video
teleconference atau video conference. conference. Decisions (dispositions and
Keputusan (disposisi dan tanda tangan) dapat signatures) can be provided directly through
diberikan secara langsung melalui dokumen hardcopy documents, electronic signatures,
hardcopy; electronic signature; dan/atau and/or approval by the system.
melalui persetujuan by system.
2. Ketentuan Pengambilan Keputusan oleh 2. The provision for Decision-Making by the
Komite Pembiayaan Bisnis: Business Financing Committee are as follow:
a. Pengambilan keputusan dianggap kuorum a. Decision-making is considered quorate if
apabila sedikitnya dihadiri oleh: attended by at least:
• 2 (dua) orang anggota yang mewakili • 2 (two) members representing the
Fungsi Bisnis, dan Business Function, and
• 2 (dua) orang anggota yang mewakili • 2 (two) members representing the
Fungsi Risiko, di mana salah satu Risk Function, where one of them is the
anggotanya merupakan Direktur Executive Director.
Pelaksana.
b. Kepala Divisi yang membidangi Analisis b. The Heads of Division in charge of
Risiko Pembiayaan yang melakukan review Financing Risk Analysis reviewing proposed
atas (calon) Nasabah yang diajukan tidak (prospective) Customers is not a member
menjadi anggota Komite Pembiayaan. of the Financing Committee.
c. Dalam hal pengambilan keputusan untuk: c. In the event of decision-making for:
• Nasabah baru dan/atau tambahan • New Customers and/or additional
fasilitas dengan plafon group (one facilities with group ceiling (one obligor)
obligor) ekuivalen >Rp1 triliun dan plafon equivalent to > Rp1 trillion and individual
individu ekuivalen >Rp500 miliar, tidak limits equivalent to > Rp500 billion,
termasuk limit Bank Line dan/atau NBFI excluding Bank Line and/or NBFI Line
Line; limits;
• Penetapan grup limit. • Determine the group‘s limits.
• Nasabah pembiayaan dengan skema • Financing Customers with clean basis or
clean basis atau negative pledge; negative pledge schemes;
• Nasabah Program Bisnis; • Business Program Customers;
• Terdapat deviasi dari ketentuan Portfolio • Deviations from Portfolio Guidelines
Guidelines; provisions;
• Pemutusan Bank Line dengan kondisi • Termination of Bank Line under high-risk
high risk country; dan/atau country conditions; and/or
• Terdapat ketentuan-ketentuan • Other provisions as stipulated in the
sebagaimana diatur pada Standar applicable Guidelines Standards.
Pedoman yang berlaku.
Maka diajukan kepada Komite Pembiayaan Then it is to be submitted to Business
Bisnis I. Financing Committee I.
d. Pengambilan keputusan oleh Komite Special d. Decision-making by the Special Asset
Asset Management untuk menyetujui atau Management Committee to approve or
menolak proposal Pembiayaan didasarkan reject Financing proposals is based on
atas persetujuan seluruh anggota komite the approval of all attending committee
yang hadir (kuorum). members (quorum).
3. Ketentuan Pengambilan Keputusan oleh Komite 3. The Provisions for Decision-Making by
Pembiayaan – Special Asset Management the Financing Committee – Special Asset
(SAM): Management (SAM) are as follow:
a. Pengambilan keputusan dianggap kuorum a. Decision-making is considered quorate if
apabila sedikitnya dihadiri oleh: attended by at least:
• 2 (dua) orang anggota yang mewakili • 2 (two) members representing the
Fungsi Bisnis, dan Business Function, and
366 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 369
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
• 3 (tiga) orang anggota yang mewakili • 3 (three) members representing the
Fungsi Risiko, di mana salah satu Risk Function, where one of them is the
anggotanya merupakan Direktur Executive Director/Senior Executive Vice
Pelaksana/Senior Executive Vice President (Head of).
President (Head of).
b. Pejabat Direktur Pelaksana dari Unit Kerja b. The Executive Director from the Proposing
Pengusul/Pengelola yang terlibat dalam Work Units/Management involved in initial
pemberian awal dan/atau tambahan and/or additional facility provision do not
fasilitas tidak menjadi anggota pada saat become members during decision-making
pengambilan keputusan KP-SAM. by the SAM-FC.
c. Kepala Divisi yang membidangi Analisis c. Heads of Division in charge of Financing
Risiko Pembiayaan yang melakukan review Risk Analysis reviewing the proposal from
atas (calon) Nasabah yang diajukan tidak (prospective) Customers is not a member of
menjadi anggota Komite Special Asset the Special Asset Management Committee.
Management.
d. Dalam hal pengambilan keputusan untuk, d. In the case of decision-making for, among
antara lain: others:
• Nasabah penyelamatan/penyelesaian • Customer rescue/settlement of
aset bermasalah dengan plafon group nonperforming assets with a group
(one obligor) ekuivalen >Rp500 miliar, ceiling (one obligor) equivalent to
tidak termasuk limit Bank Line dan/atau >Rp500 billion, excluding Bank Line and/
NBFI Line; or NBFI Line limits;
• Nasabah dengan skema clean basis • Customers with a clean basis or negative
atau negative pledge; pledge scheme;
• Nasabah dengan skema Agunan Yang • Customers with the Expropriated
Diambil Alih (AYDA); dan/atau Collateral (AYDA) scheme; and/or
• Terdapat ketentuan-ketentuan • There are provisions as stipulated in the
sebagaimana diatur pada Standar applicable Guideline Standards.
Pedoman yang berlaku.
maka diajukan kepada Komite Pembiayaan Then it is to be submitted to Special Asset
SAM I. Management Committee I.
4. Masing-masing anggota Komite Pembiayaan 4. Each Financing Committee member is
saling independen dan mempunyai independent and has equal authority to decide
kewenangan yang sama dalam memutus atau or reject a Financing proposal.
menolak suatu proposal Pembiayaan.
5. Pemutusan pembiayaan mengacu pada 5. Termination of financing follows the one obligor
prinsip one obligor. principle.
6. Dalam pengambilan keputusan berkaitan 6. In decision-making regarding funding sources
dengan sumber pendanaan dan suku bunga/ and interest rates/profit-sharing (pricing), it
imbal hasil (pricing), harus merujuk pada must refer to the decisions of the Assets and
keputusan Assets and Liabilities Management Liabilities Management Committee (ALMA).
Committee (ALMA).
7. Setiap pemutusan Pembiayaan yang dilakukan 7. Each Financing Termination decision made by
oleh Komite Pembiayaan dituangkan dalam the Financing Committee is documented in a
Memorandum Keputusan Pembiayaan (MKP). Financing Decision Memorandum (MKP).
8. Putusan Pembiayaan dituangkan secara 8. Financing decisions are documented in writing,
tertulis, tegas, dan jelas dalam MKP yang clearly, and explicitly in the MKP, which must
sekurang-kurangnya mencantumkan: include at least:
• Waktu dan tempat pelaksanaan rapat; • Time and place of the meeting;
• Keputusan rapat, yang meliputi namun • Meeting decisions, including but not
tidak terbatas pada: data informasi limited to: Customer information data,
Nasabah, total eksposur, rekapitulasi total exposure, collateral recapitulation,
jaminan, rekomendasi struktur pembiayaan recommended financing structure provided,
yang diberikan, dan sebagainya. and so on.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 367
Page 370
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
9. Penandatanganan MKP dilakukan oleh seluruh 9. The MKP is signed by all attending Financing
anggota Komite Pembiayaan yang hadir Committee members (quorum).
(kuorum).
10. Dalam hal terdapat penolakan suatu 10. In case of rejection of a Financing request,
permohonan Pembiayaan, maka penolakan the rejection is notified to the Customer by
tersebut diberitahukan kepada (calon) the Proposal/Management Work Unit and
Nasabah oleh Unit Kerja Pengusul/Pengelola must be reported to the authorizing officer
dan harus dilaporkan kepada pejabat in the Proposal/Management Work Unit and
pemegang kewenangan memutus di Unit Kerja documented systematically.
Pengusul/Pengelola serta didokumentasikan
secara tertib.
11. Pada dasarnya, keputusan penolakan yang 11. Basically, rejection decisions made by the
diambil oleh Komite yang telah dituangkan Committee documented in the Financing
dalam Memorandum Keputusan Pembiayaan Decision Memorandum are not required to be
tidak wajib diinformasikan secara tertulis informed in writing to the applicant and cannot
kepada pemohon dan tidak dapat dilakukan be appealed. However, if there is new positive
banding. Namun demikian, apabila terdapat data or information, a review of previous
data atau informasi baru yang positif, maka decisions may be possible following the
dimungkinkan untuk dilakukan peninjauan Financing termination process.
kembali terhadap keputusan terdahulu
dengan mengikuti tahapan proses pemutusan
Pembiayaan.
12. Unit Kerja yang membidangi Manajemen 12. The Risk Management Work Unit compiles a
Risiko menyusun rekapitulasi pelaksanaan recapitulation of Financing Committee/Special
Komite Pembiayaan/Komite Special Asset Asset Management Committee implementation
Management kepada Dewan Direktur secara to the Board of Directors on a monthly basis
bulanan bersama dalam Laporan Bulanan together with the Risk Management Monthly
Manajemen Risiko. Report.
B. Tata Kerja Pengambilan Keputusan Komite B. Procedures for Decision Making by the Financing
Pembiayaan Segmen Penugasan Khusus Ekspor Committee for the Special Export Assignment
sektor UKM berorientasi ekspor: Segment for Export-oriented SMEs:
Sesuai dengan tata kerja pengambilan keputusan In accordance with the procedures for Financing
komite Pembiayaan (poin A). Committee decision-making (point A).
C. Tata Kerja Pengambilan Keputusan Komite C. Procedures for Decision Making by the Financing
Pembiayaan Segmen Supply Chain Financing: Committee for the Supply Chain Financing
Segment:
Sesuai dengan tata kerja pengambilan keputusan In accordance with the procedures for Financing
komite Pembiayaan (poin A). Committee decision-making (point A).
FREKUENSI RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN MEETING FREQUENCY AND ATTENDANCE RATE
Selama tahun 2023 Komite Pembiayaan telah Throughout 2023, the Financing Committee held
mengadakan beberapa rapat sebagai berikut: several meetings as follows:
368 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 371
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Frekuensi Rapat Komite Pembiayaan Segmen Frequency of SME Segment Financing Committee
UKM Meetings
Frekuensi Rapat
Deskripsi
Meeting Frequency
Komite Pembiayaan 90
Financing Committee
Komite Special Asset Management 151
Special Asset Management Committee
Komite PKE UKM 54
PKE SME Committee
Komite Supply Chain Financing 12
Supply Chain Financing Committee
Total 275
Frekuensi Rapat Komite Pembiayaan Non-UKM Non-SME Financing Committee Meeting Frequency
Frekuensi Rapat
Deskripsi
Meeting Frequency
Pembiayaan Segmen Korporasi 110
Corporate Segment Financing
Special Asset Management Korporasi 76
Special Corporate Asset Management
Bank Line Counterparty (Credit Line) 62
Bank Line Counterparty (Credit Line)
Non Bank Financial Institutions Counterparty (Global Line Asuransi) 23
Penjaminan 9
Guarantee
Asuransi 4
Insurance
Penugasan Khusus Ekspor (NIA) 4
Special Export Assignment (NIA)
Total 288
Seluruh rapat tersebut dilaksanakan dengan tingkat The entire meeting was conducted with the attendance
kehadiran anggota memenuhi ketentuan kuorum of members meeting the quorum requirements, with
rapat, dengan uraian sebagai berikut: the following details:
Komite Pembiayaan Segmen UKM SME Segment Financing Committee
Peserta Rapat Posisi di Komite Frekuensi Jumlah Persentase
Meeting Participants Position on the Committee Rapat Kehadiran Kehadiran
Direktur Eksekutif Fungsi Risiko 21 21 100%
Direktur Pelaksana yang membidangi Pembiayaan Fungsi Bisnis 186 186 100%
(DPN)
Direktur Pelaksana yang membidangi Pengembangan Fungsi Bisnis 161 161 100%
Bisnis (DPB)
Direktur Pelaksana yang membidangi Keuangan dan Fungsi Bisnis 169 169 100%
Operasional (DFO)
Direktur Pelaksana yang membidangi Manajemen Risiko Fungsi Risiko 0 0 100%
dan Kredit (DMR)
Direktur Pelaksana yang membidangi Hubungan Fungsi Risiko 104 104 100%
Kelembagaan (DHK)
Head of yang membidangi Guarantee & Insurance Fungsi Bisnis 21 21 100%
Head of yang membidangi Regions Fungsi Bisnis 80 80 100%
Head of yang membidangi Manajemen Risiko dan Kredit Fungsi Risiko 204 204 100%
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 369
Page 372
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Peserta Rapat Posisi di Komite Frekuensi Jumlah Persentase
Meeting Participants Position on the Committee Rapat Kehadiran Kehadiran
Kepala Divisi Credit Reviewer I Fungsi Risiko 20 20 100%
Kepala Divisi Credit Reviewer II Fungsi Risiko 34 34 100%
Kepala Divisi Penjaminan Fungsi Bisnis 1 1 100%
Kepala Kanwil 1 - Bambang Sadnur Fungsi Bisnis 22 22 100%
Kepala Kanwil 2 - Ninik Martini Fungsi Bisnis 32 32 100%
Kepala Kanwil 3 - Koerniawa Prijambodo Fungsi Bisnis 15 15 100%
Kepala Kanwil 3 - Ahmad Bambang Bintoro Fungsi Bisnis 28 28 100%
Pemegang Limit Individu - Pandu Wiguno Fungsi Bisnis 66 66 100%
Pemegang Limit Individu - Salem Assegaf Fungsi Risiko 51 51 100%
Pemegang Limit Individu - Roza Rita Retta Hutabarat Fungsi Risiko 25 25 100%
Komite Pembiayaan Non-UKM Non-SME Financing Committee
Peserta Rapat Posisi di Komite Frekuensi Jumlah Persentase
Meeting Participants Position on the Committee Rapat Kehadiran Kehadiran
Direktur Eksekutif Fungsi Risiko 96 96 100%
Direktur Pelaksana yang membidangi Pembiayaan Fungsi Bisnis 212 212 100%
(DPN)
Direktur Pelaksana yang membidangi Pengembangan Fungsi Bisnis 176 176 100%
Bisnis (DPB)
Direktur Pelaksana yang membidangi Keuangan dan Fungsi Bisnis 176 176 100%
Operasional (DFO)
Direktur Pelaksana yang membidangi Manajemen Risiko Fungsi Risiko - - -
dan Kredit (DMR)
Direktur Pelaksana yang membidangi Hubungan Fungsi Risiko 111 111 100%
Kelembagaan (DHK)
Head of yang membidangi Guarantee & Insurance Fungsi Bisnis 11 11 100%
Head of yang membidangi Regions Fungsi Bisnis 41 41 100%
Head of yang membidangi Manajemen Risiko dan Kredit Fungsi Risiko 239 239 100%
Kepala Divisi Analisa Risiko Kredit I Fungsi Risiko 19 19 100%
Kepala Divisi Analisa Risiko Kredit II Fungsi Risiko 8 8 100%
Kepala Divisi Financial Institutions & Treasury Fungsi Bisnis 16 16 100%
Pemegang Limit Individu Pandu Wiguno Fungsi Risiko 12 12 100%
Pemegang Limit Individu Rossa Fungsi Risiko 1 1 100%
Kepala Kakanwil Bambang Fungsi Bisnis 2 2 100%
Kepala Kakanwil Ahmad Bambang Bintoro Fungsi Bisnis 1 1 100%
Program Pengembangan Kompetensi Tahun 2023 Competency Development Program in 2023
Pada tahun 2023, anggota Komite Pembiayaan tidak In 2023, members of the Financing Committee did not
mengikuti kegiatan pelatihan dan pengembangan participate in training and competency development
kompetensi. activities.
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE TAHUN 2023 IMPLEMENTATION OF COMMITTEE DUTIES IN 2023
Di tahun 2023, Komite Pembiayaan telah In 2023, the Financing Committee has carried out its
melaksanakan tugas sesuai dengan tanggung jawab duties in accordance with the responsibilities and
dan fungsi yang diemban. Komite Pembiayaan functions entrusted to it. The Financing Committee has
juga telah menyampaikan rekomendasi terkait also provided recommendations regarding financing
pembiayaan di LPEI yang dapat digunakan sebagai at Indonesia Eximbank that can be used as a basis for
dasar pengambilan keputusan serta penyusunan decision-making and the formulation of necessary
kebijakan yang diperlukan. policies.
370 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 373
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Komite Sumber Daya Manusia
Human Resources Committee
PEDOMAN KOMITE COMMITTEE GUIDELINES
Komite Sumber Daya Manusia, yang semula bernama The Human Resources Committee, formerly known
Komite Personalia, dibentuk berdasarkan Peraturan as the Personnel Committee, was established
Direktur Eksekutif No. 0008/PDE/02/2018 tanggal 7 based on Executive Director Regulation No. 0008/
Februari 2018 tentang Komite Personalia. Komite ini PDE/02/2018 dated 7 February 2018, regarding the
dibentuk untuk memberikan rekomendasi kepada Personnel Committee. This committee was formed to
Direktur Eksekutif dalam merumuskan kebijakan provide recommendations to the Executive Director in
dan penyempurnaan terkait pengembangan dan formulating policies and improvements related to the
pengelolaan sumber daya manusia (SDM) serta development and management of human resources
strategi penerapan kebijakan SDM sesuai dengan (HR) as well as the implementation strategy of HR
sasaran dan strategi LPEI. policies in line with the objectives and strategies of
Indonesia Eximbank.
Pelaksanaan tugas Komite Sumber Daya Manusia The implementation of the Human Resources
periode berjalan dilaksanakan dengan berpedoman Committee’s tasks during the current period was
pada Peraturan Direktur Eksekutif No. 0021/ carried out based on Executive Director Regulation
PDE/09/2023 tanggal 26 September 2023 tentang No. 0021/PDE/09/2023 dated 26 September 2023,
Standar Pedoman Operasional Sembilan komite di regarding the Operational Guidelines Standard Nine
Bawah Direktur Eksekutif Edisi 1 Revisi 2. Committees under the Executive Director Edition 1
Revision 2.
STRUKTUR DAN KOMPOSISI KEANGGOTAAN COMMITTEE MEMBERSHIP STRUCTURE AND
KOMITE COMPOSITION
Struktur dan komposisi keanggotaan Komite Sumber The structure and membership composition of the
Daya Manusia berdasarkan Peraturan Direktur Human Resources Committee based on Executive
Eksekutif No. 0021/PDE/09/2023 adalah sebagai Director Regulation No. 0021/PDE/09/2023 are as
berikut: follows:
Ketua merangkap Anggota Tetap Direktur Eksekutif
Chairman concurrently Permanent Member Executive Director
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Head of yang membidangi Sumber Daya Manusia
Vice Chairman concurrently Permanent Member Head of Human Resources
Sekretaris Komite (Non Anggota) Kepala Divisi Sumber Daya Manusia yang membidangi Rekrutmen dan
Committee Secretary (non-member) Pengembangan Organisasi
Head of Human Resources Division in charge of Recruitment and
Organization Development
Anggota Tetap Seluruh Direktur Pelaksana
Permanent Member All Managing Directors
Narasumber Head of yang terkait dengan materi pembahasan
Source Head of related to the subject matter
Alternate Keanggotaan Komite Sumber Daya Manusia
Alternate Membership of Human Resources Committee
Ketua merangkap Anggota Tetap Sesuai PMK No. 208/PMK.06/2021 – Pasal 11
Chairman concurrently Permanent Member In accordance with PMK No. 208/PMK.06/2021 - Article 11
Wakil Ketua merangkap Anggota Tetap Kepala Divisi di bawah naungan Head of yang membidangi Sumber Daya
Vice Chairman concurrently Permanent Member Manusia
Head of Division in charge of Human Resources
Sekretaris Komite (non anggota) Kepala Divisi di bawah naungan Head of yang membidangi Sumber Daya
Committee Secretary (non-member) Manusia
Head of Division in charge of Human Resources
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 371
Page 374
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
TUGAS DAN WEWENANG DUTIES AND AUTHORITIES
Komite Sumber Daya Manusia dibentuk untuk The Human Resources Committee is formed to assist
membantu Direktur Eksekutif dalam hal pengelolaan the Executive Director in managing Human Resources,
Sumber Daya Manusia meliputi: including:
1. Penetapan strategi untuk mempertahankan dan 1. Establishing strategies to maintain and develop
mengembangkan Sumber Daya Manusia yang high-quality Human Resources.
berkualitas;
2. Menjalankan hal-hal yang berkaitan dengan 2. Implementing matters related to Human Resources
kebijakan Sumber Daya Manusia dan memantau policies and monitoring and reporting on the
serta melaporkan pelaksanaan atas program- implementation of Human Resources-related
program terkait Sumber Daya Manusia yang programs.
dijalankan;
3. Memastikan kebijakan Sumber Daya Manusia 3. Ensuring that Human Resources policies are
dilaksanakan dengan memperhatikan antara lain: implemented, taking into account:
a. kondisi keuangan dan anggaran sebagaimana a. Financial conditions and budgets as regulated
diatur di dalam ketentuan yang berlaku; in applicable provisions.
b. kewajaran dengan peers group; b. Comparability with peer groups.
c. sasaran dan strategi jangka panjang Lembaga. c. Long-term objectives and strategies of the
institution.
4. Menentukan pengembangan nilai-nilai Lembaga 4. Determining the development of institutional
(corporate values) sebagai pedoman dalam values (corporate values) as guidelines in shaping
membentuk budaya Lembaga (corporate culture) the institution’s culture (corporate culture) to
untuk mencapai visi dan misi LPEI. achieve the vision and mission of Indonesia
Eximbank.
RAPAT KOMITE COMMITTEE MEETING
Kebijakan Rapat dan Pengambilan Keputusan Meeting and Decision-Making Policies
Komite Sumber Daya Manusia menyelenggarakan The Human Resources Committee holds regular
rapat secara berkala sekurang-kurangnya 3 (tiga) meetings at least 3 (three) times a year or whenever
kali dalam 1 tahun atau setiap saat apabila dipandang deemed necessary.
perlu.
Tata cara pelaksanaan rapat Komite Sumber Daya The procedures for conducting Human Resources
Manusia dalam rangka pengambilan keputusan Committee meetings for decision-making are as
adalah sebagai berikut: follows:
1. Pengambilan keputusan Komite dapat dilakukan 1. Committee decisions can be made through face-
melalui rapat tatap muka atau daring (online). to-face or online meetings.
2. Rapat tatap muka dapat dilakukan secara 2. Face-to-face meetings can be conducted
fisik atau melalui media telekonferensi, video physically or through teleconferencing, video
konferensi atau sarana media elektronik lainnya conferencing, or other electronic media that allow
yang memungkinkan semua peserta rapat saling all meeting participants to see and hear each other
melihat dan mendengar secara langsung serta directly and participate in the meeting.
berpartisipasi dalam rapat.
3. Keputusan rapat harus diambil berdasarkan 3. Meeting decisions must be made based on
musyawarah untuk mufakat. consensus.
4. Syarat kuorum pengambilan keputusan Komite 4. The quorum requirement for decision-making by
adalah dihadiri minimum anggota tetap yang the Committee is the attendance of a minimum of
terdiri dari: permanent members, consisting of:
a. Ketua; a. Chairman;
b. Wakil Ketua; dan b. Vice Chairman; and
c. lebih dari 50 (lima puluh) persen Anggota c. more than 50 (fifty) percent of permanent
tetap. members.
372 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 375
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
5. Seluruh keputusan Komite ditatausahakan dalam 5. Meeting decisions must be made based on
bentuk Risalah Rapat secara lengkap dan tertib consensus.
oleh sekretaris komite.
FREKUENSI RAPAT, TINGKAT KEHADIRAN DAN MEETING FREQUENCY, ATTENDANCE LEVEL AND
AGENDA RAPAT MEETING AGENDA
Selama tahun 2023 Komite Sumber Daya Manusia Throughout the year 2023, the Human Resources
telah mengadakan beberapa rapat sebagai berikut: Committee held several meetings as follows:
Tanggal Rapat Kuorum
No. Agenda
Date Quorum
1. 6 Juni 2023 Persetujuan Prinsip Insentif Kinerja Pegawai 1 Ketua, 4 Anggota dan 4 Head Of
6 June 2023 Approval in Principle of Employee Performance 1 Chairman, 4 Members and 4 Heads Of
Incentives
2. 5 September 2023 Persetujuan Prinsip Insentif Khusus Pegawai 1 Ketua, 4 Anggota dan 5 Head Of
5 September 2023 Approval of Employee Special Incentive Principles 1 Chairman, 4 Members and 5 Heads Of
3. 31 Desember 2023 1. Pembahasan Struktur Organisasi 1 Ketua, 4 Anggota dan 5 Head Of
31 December 2023 2. Kelompok Jabatan 1 Chairman, 4 Members and 5 Head Of
3. Deployment Plan Pegawai Struktural
4. Hybrid Working Arrangement
1. Discussion of Organizational Structure
2. Position Group
3. Deployment Plan for Structural Employees
4. Hybrid Working Arrangement
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT PROGRAM IN 2023
TAHUN 2023
Pada tahun 2023, anggota Komite Sumber Daya In 2023, members of the Human Resources Committee
Manusia telah mengikuti kegiatan pelatihan dan have participated in training and competency
pengembangan kompetensi. development activities.
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE TAHUN 2023 IMPLEMENTATION OF COMMITTEE DUTIES IN
2023
Di tahun 2023, Komite Sumber Daya Manusia telah In 2023, the Human Resources Committee carried
melaksanakan tugas sesuai dengan tanggung jawab out its duties in accordance with the responsibilities
dan fungsi yang diemban. Komite Pembiayaan juga and functions entrusted to it. The Committee has
telah menyampaikan rekomendasi terkait sumber also provided recommendations regarding human
daya manusia di LPEI yang dapat digunakan sebagai resources at Indonesia Eximbank that can be used as
dasar pengambilan keputusan serta penyusunan a basis for decision-making and the formulation of
kebijakan yang diperlukan. necessary policies.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 373
Page 376
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Sekretaris Dewan Direktur
Secretary of the Board of Directors
Sekretaris Dewan Direktur memiliki peran dalam The Secretary of the Board of Directors plays a role
mendukung efisiensi pelaksanaan tugas Dewan in supporting the efficiency of the Board of Directors’
Direktur. Tugas tersebut mencakup penyusunan dan implementation of duties. These tasks include
penetapan kebijakan, serta pengawasan terhadap formulating and determining policies, as well as
pengelolaan Lembaga oleh Direktur Eksekutif dan overseeing the management of the institution by the
jajarannya. Executive Director and their subordinates.
PROFIL SEKRETARIS DEWAN DIREKTUR PROFILE OF THE SECRETARY OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Usia Age
50 tahun | years old
Warga Negara Citizenship
Indonesia
Domisili Domicile
Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Appointment Basis
Peraturan Dewan Direktur No. 007/PDD/12/2020 | Board of Director Decree No. 007/PDD/12/2020
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Kepala Divisi Communication and Stakeholders Engagement LPEI
Head of the Communication and Stakeholders Engagement Division of Indonsia Eximbank
T. Dyza R. A. Rochadi Riwayat Pendidikan Educational Background
Sekretaris Dewan Direktur • Magister Keuangan dan Perbankan, Universitas Indonesia, Jakarta – Indonesia (1999)
Secretary to the Board of • Sarjana Manajemen Keuangan, Universitas Trisakti, Jakarta – Indonesia (1995)
Directors • Master of Finance and Banking, University of Indonesia, Jakarta - Indonesia (1999)
• Bachelor of Financial Management, Trisakti University, Jakarta - Indonesia (1995)
Riwayat Karier Career Background
Karier di LPEI: Carrier at Indonesia Eximbank:
• Corporate Secretary & Stakeholder Engagement Division Head • Corporate Secretary & Stakeholder Engagement Division Head
(Feb 2024 - sekarang) (Feb 2024 - present)
• Kepala Divisi Sekretariat Lembaga (Jan 2022 - Jan 2024) • Head of Corporate Secretary Division (Jan 2022 - Jan 2024)
• Kepala Divisi Office of the Board (Juli 2020 – Des 2021) • Head of Office of the Board Division (July 2020 - Dec 2021)
• Kepala Divisi Trade Finance (April 2019 – Juni 2020) • Head of Trade Finance Division (April 2019 - June 2020)
• Kepala Divisi Executive Office (Januari 2018 – April 2019) • Head of Executive Office Division (January 2018 - April 2019)
• Kepala Divisi Internasional (Agustus 2014 – Januari 2018) • Head of International Division (August 2014 - January 2018)
• Pj. Kepala Divisi Manajemen Risiko & Perencanaan Strategis • Acting. Head of Risk Management & Strategic Planning Division
(Agustus 2013 – Juli 2014) (August 2013 - July 2014)
• Kepala Departemen MSDM (Januari 2011 - Juli 2013) • Head of Human Resources Department (January 2011 - July
2013)
• Kepala Departemen SDM (September 2009 – Desember 2011) • Head of HR Department (September 2009 - December 2011)
Karier di PT Bank Ekspor Indonesia (Persero): Carrier at PT Bank Ekspor Indonesia (Persero):
• Sr. Manager SDM dan Umum (September 2006 - Agustus 2009) • Sr. Manager HR and General (September 2006 - August 2009)
• Kepala Departemen Hubungan Kelembagaan (November 2003 • Head of Corporate Secretary Department (November 2003 -
– September 2006) September 2006)
• RM Koresponden Bank – International (Juni 2000 – November • RM Correspondent Bank - International (June 2000 - November
2003) 2003)
• RM Koresponden Bank (September 1999 – Juni 2000) • RM Correspondent Bank (September 1999 - June 2000)
Karier di PT Bank Nusa International: Carrier at PT Bank Nusa International:
• Unit Head of Business Development Unit (April 1999 – Agustus • Unit Head of Business Development Unit (April 1999 – August
1999) 1999)
• Dept. Head Overseas Correspondent Banking (Januari 1999 - • Dept. Head Overseas Correspondent Banking (January 1999 -
April 1999) April 1999)
• RM of Overseas Correspondent Banking Dept (Mei 1998 - • RM of Overseas Correspondent Banking Dept (May 1998 -
Januari 1999) January 1999)
• Unit Head of International Banking Unit (Desember 1997 – Mei • Unit Head of International Banking Unit (December 1997 – May
1998) 1998)
• Asst. Manager of International Banking Unit (September 1996 - • Asst. Manager of International Banking Unit (September 1996 -
Desember 1997) December 1997)
• Chief Assistant of Overseas Correspondent Banking & Trade • Chief Assistant of Overseas Correspondent Banking & Trade
Finance Unit (September 1995 - September 1996) Finance Unit (September 1995 - September 1996)
374 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 377
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Sekretaris Dewan Direktur menjadi kepala Unit The Secretary of the Board of Directors serves as the
Kerja Office of the Board yang bertanggung jawab head of the Office of the Board Unit responsible for
melaksanakan fungsi sekretariat Dewan Direktur, carrying out the secretariat functions of the Board of
dengan tugas dan tanggung jawab sebagai berikut: Directors, with the following tasks and responsibilities:
1. Melaksanakan kegiatan-kegiatan untuk 1. Conducting activities to support the functions and
mendukung fungsi dan kegiatan Dewan Direktur; activities of the Board of Directors.
2. Mencatat dan mengadministrasikan rapat Dewan 2. Recording and administering Board of Directors
Direktur; meetings.
3. Mengadministrasikan korespondensi dan laporan- 3. Administering correspondence and reports of the
laporan Dewan Direktur serta komite-komite yang Board of Directors and committees under the Board
berada di bawah Dewan Direktur; of Directors.
4. Menjalankan fungsi penghubung (liaison) antara 4. Acting as a liaison between the Board of Directors
Dewan Direktur dengan fungsi-fungsi eksekutif LPEl; and the executive functions of Indonesia Eximbank.
5. Memastikan tata kelola Dewan Direktur sesuai 5. Ensuring the governance of the Board of Directors in
dengan prinsip tata kelola kelembagaan dan accordance with institutional governance principles
memenuhi aturan perundang-undangan; dan and compliance with statutory regulations.
6. Melaksanakan tugas-tugas lainnya yang 6. Performing other tasks assigned by the Board of
ditetapkan oleh Dewan Direktur. Directors.
Program Pengembangan Kompetensi Tahun 2023 Competency Development Program in 2023
Pada tahun 2023, Sekretaris Dewan Direktur telah In 2023, the Secretary of the Board of Directors
mengikuti program pengembangan kompetensi, participated in a number of competency development
sebagaimana diuraikan pada tabel berikut: programs, as outlined in the following table:
Tanggal
Judul Program Penyelenggara
Pelaksanaan
Title Organizer
Date
15 Februari 2023 Konsep dan Implementasi Keuangan Syariah Batch 1 Karim
17 Mei 2023 Leading Hybrid Teams with Agile Leadership Batch 2 CIAS
25 Oktober 2023 Sharing Session ESG/Keuanagn Berkelanjutan Batch 2 & 3 LPEI
8 Desember 2023 BARa Risk Forum "Perbankan Indonesia dalam mendukung Indonesia menuju BARA
Low Carbon Economy"
18 Desember 2023 Risk Operational Awareness Arfaidhams Secret
Pelaksanaan Tugas Tahun 2023 Implementation of Tasks in 2023
Di tahun 2023, Sekretaris Dewan Direktur melaksanakan In 2023, the Secretary of the Board of Directors
tugas sesuai dengan tanggung jawabnya, sebagai discharged their duties in accordance with their
berikut: responsibilities, as follows:
1. Mengelola agenda Dewan Direktur dalam bentuk 1. Managing the Board of Directors’ agenda in the
pengaturan penjadwalan, penyediaan materi form of scheduling arrangements, provision of
serta penyusunan dan pendokumentasian risalah materials and preparation and documentation of
rapat; meeting minutes;
2. Memastikan tindak lanjut atas setiap arahan 2. Ensuring follow-up on any Board of Director
Dewan Direktur; directives;
3. Melaksanakan fungsi keprotokolan dalam agenda 3. Carry out the protocol function in the Board of
Dewan Direktur; Director’s agenda;
4. Menyusun dan menyampaikan laporan-laporan 4. Prepare and submit Board reports in a timely
Dewan Direktur secara tepat waktu; manner;
5. Mengusulkan penyempurnaan regulasi internal 5. Proposing improvements to internal regulations
terkait tata kerja Dewan Direktur dan tata naskah related to the work procedures of the Board of
dinas lembaga; Directors and the official script of the institution;
6. Menjalin hubungan dan mewujudkan sinergi 6. Establish relationships and realize synergies
antar Special Mission Vehicle (SMV) Kementerian between Special Mission Vehicles (SMV) of the
Keuangan dan lembaga lainnya. Ministry of Finance and other institutions.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 375
Page 378
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Sekretaris Lembaga
Institution Secretary
Dalam meningkatkan penerapan GCG, peran In enhancing the implementation of GCG (Good
Sekretaris Lembaga (Corporate Secretary) diinisiasi Corporate Governance), the role of the Corporate
untuk mendukung Manajemen dalam mencapai Secretary is initiated to support Management in
dan memastikan kepatuhan terhadap persyaratan achieving and ensuring compliance with regulatory
peraturan dan hukum, serta dalam menerapkan and legal requirements, as well as in implementing
keputusan-keputusan Manajemen. Board decisions.
Sekretaris Lembaga LPEI berperan sebagai The Corporate Secretary of Indonesia Eximbank acts
penghubung antara organ perusahaan dengan as a link between the corporate body and external
pihak eksternal termasuk lembaga pemerintah dan parties including governmental and nongovernmental
nonpemerintah, pemegang saham, serta pelaku institutions, shareholders, and other capital market
pasar modal lainnya. Dengan demikian, Sekretaris participants. Thus, the Corporate Secretary not only
Lembaga tidak hanya memastikan terlaksananya ensures the implementation of Board policies and
kebijakan dan keputusan Manajemen, tetapi juga decisions but also holds responsibility for maintaining
memegang tanggung jawab dalam menjaga transparency, effective communication, and Indonesia
keterbukaan, keterhubungan yang efektif, serta Eximbank compliance with various regulations.
kepatuhan LPEI terhadap berbagai regulasi.
Profil Sekretaris Lembaga Profile of Corporate Secretary
Usia Age
61 tahun | years old
Warga Negara Citizenship
Indonesia
Domisili Domicile
Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Appointment Basis
Keputusan Direktur Eksekutif No. 0003/KDE/01/2022
Decree of Executive Director No. 0003/KDE/01/2022
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Direktur Pelaksana Sekretariat Lembaga, Kepatuhan, dan Sumber Daya Manusia LPEI
Managing Director of Corporate Secretary, Compliance, and HC of Indonesia Eximbank
Chesna F. Anwar
Sekretaris Lembaga Profil lengkap beliau telah diuraikan pada Bab Profil Perusahaan Subbab Profil Direktur
Corporate Secretaty Pelaksana.
Her full profile has been described in the Company Profile Chapter of the Managing Director
Profile Subchapter.
Struktur Organisasi Sekretaris Lembaga Organizational Structure of Corporate Secretary
Sekretaris Lembaga diangkat dan diberhentikan The Corporate Secretary is appointed and dismissed by
oleh Direktur Eksekutif. Oleh karena itu, dalam the Executive Director. Therefore, in the organizational
struktur organisasi LPEI, Sekretaris Lembaga memiliki structure of Indonesia Eximbank, the Corporate
tanggung jawab langsung kepada Direktur Eksekutif. Secretary has a direct responsibility to the Executive
Kedudukan Sekretaris Lembaga dalam Struktur Director. The position of the Corporate Secretary in
Organisasi LPEI dijelaskan dalam bagan berikut ini: the Organizational Structure of Indonesia Eximbank is
described in the following chart:
376 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 379
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Direktur Eksekutif
Executive Director
Direktur Pelaksana Bidang Hubungan
Kelembagaan merangkap Corporate Secreatary
Managing Director of Institutional Relations
Concurrently Corporate Secreatary
Divisi Riset & Fungsional
Divisi Jasa Divisi Institusi Divisi Divisi Sekretariat Narasumber
Pengembangan
Konsultasi Finansial & Tresuri Komunikasi Lembaga Divisi Hukum Lembaga
Research &
Advisory Financial Institution Communication Corporate Legal Division Corporate
Development
Division & Treasury Division Division Secretary Source Person
Division
Division
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Tugas dan tanggung Jawab Sekretaris Lembaga The duties and responsibilities of the Corporate
antara lain adalah: Secretary include, among others:
1. Memberikan masukan kepada Dewan Direktur dan 1. Providing input to the Board of Directors and
Direktur Eksekutif dalam hal kepatuhan terhadap Executive Director regarding compliance with legal
ketentuan peraturan perundang-undangan. regulations.
2. Membantu Dewan Direktur dan Direktur Eksekutif 2. Assisting the Board of Directors and Executive
dalam pelaksanaan tata kelola perusahaan Director in implementing corporate governance,
antara lain: including:
• Keterbukaan informasi kepada masyarakat, • Transparency of information to the public,
termasuk ketersediaan informasi pada situs including the availability of information on
web LPEI; Indonesia Eximbank website.
• Penyampaian laporan kepada pemangku • Timely submission of reports to stakeholders
kepentingan dan regulator secara tepat waktu; and regulators.
• Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat • Organization and documentation of Ratification
Pengesahan; dan Meetings.
• Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat • Organization and documentation of Board of
Dewan Direktur dan/atau Direktur Eksekutif. Directors and/or Executive Director meetings.
3. Menjalin komunikasi yang efektif dengan 3. Establishing effective communication with key
pemangku kepentingan utama seperti stakeholders such as the Ministry of Finance of the
Kementerian Keuangan RI, Otoritas Jasa Republic of Indonesia, Financial Services Authority,
Keuangan, Bursa Efek Indonesia, Wali Amanat, Indonesia Stock Exchange, Trustees, Creditors,
Kreditur, Debitur dan publik secara luas. Debtors, and the general public.
Program Pengembangan Kompetensi Tahun 2023 Competency Development Program in 2023
Pada tahun 2023, Sekretaris Lembaga tidak mengikuti In 2023, the Corporate Secretary did not participate in
program pengembangan kompetensi yang terkait the competency development program related to her
dengan fungsi dan tugasnya sebagai Sekretaris functions and duties as Corporate Secretary.
Lembaga.
Pelaksanaan Tugas Tahun 2023 Implementation of Tasks in 2023
Di tahun 2023, Sekretaris Lembaga telah melaksanakan In 2023, the Corporate Secretary fulfilled their duties in
tugas sesuai dengan tanggung jawabnya, sebagai accordance with their responsibilities, as follows:
berikut:
1. Pelaksanaan kegiatan dalam rangka menjalin 1. Conducting activities to establish effective
komunikasi dengan regulator antara lain dalam communication with regulators, including timely
bentuk penyampaian laporan secara tepat submission of reports and meetings with regulators
waktu dan penyelenggaraan pertemuan dengan such as the Ministry of Finance and OJK.
regulator seperti Kementerian Keuangan dan OJK.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 377
Page 380
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
2. Pelaksanaan kegiatan dalam rangka menjalin 2. Establishing effective communication with
komunikasi yang efektif dengan pemangku key stakeholders through Memoranda of
kepentingan, dalam bentuk 2 (dua) Nota Understanding with Ministries/Agencies/Banks
Kesepahaman dengan Kementerian/Lembaga/ and organizing joint activities and programs.
Bank serta penyelenggaraan kegiatan dan
program bersama.
3. Penyusunan Siaran Pers dalam rangka 3. Drafting Press Releases to ensure transparency of
Keterbukaan informasi kepada media dan publik information to the media and the public, totalling
sebanyak 52 (lima puluh dua) siaran pers. 52 (fifty two) press releases.
4. Melakukan korespondensi dengan regulator, 4. Corresponding with regulators, Ministries/
Kementerian/Lembaga, dan stakeholder terkait. Agencies, and related stakeholders.
378 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 381
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Unit Audit Internal
Internal Audit Unit
Dalam upaya mewujudkan tata kelola yang baik, In efforts to achieve good governance, the presence
keberadaan fungsi audit internal di Lembaga of an internal audit function at Indonesia Eximbank
Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) menjadi suatu is highly strategic. This unit is not just an organ in the
hal yang sangat strategis. Unit Audit Internal ini governance process but a concrete step taken to
bukan sekadar sebuah organ dalam proses tata systematically evaluate and develop internal controls
kelola, melainkan sebuah langkah konkret yang in all operational aspects of Indonesia Eximbank.
diambil untuk secara sistematis mengevaluasi dan
mengembangkan pengendalian internal di seluruh
aspek operasional LPEI.
Keberadaan Unit Audit Internal mencerminkan The presence of the Internal Audit Unit reflects a
komitmen untuk memastikan transparansi, commitment to ensuring transparency, accountability,
akuntabilitas, dan keberlanjutan dalam menjalankan and sustainability in organizational activities. Its
aktivitas organisasi. Fokus utama dari fungsi primary focus is to enhance the effectiveness of
ini adalah meningkatkan efektivitas kegiatan Indonesia Eximbank business activities, including risk
usaha yang dilakukan oleh LPEI. Hal ini mencakup management and optimizing corporate governance.
peningkatan dalam pengelolaan risiko yang dihadapi
oleh lembaga, serta memastikan bahwa tata kelola
perusahaan berada pada tingkat yang optimal.
Fungsi audit internal di LPEI dilaksanakan oleh Satuan The internal audit function at Indonesia Eximbank
Kerja Audit Internal (SKAI) yang dipimpin oleh Kepala is carried out by the Internal Audit Unit (IAU) led by
SKAI (Head of Audit Internal) dan memiliki tanggung the Head of IAU (Senior Executive Vice President 5)
jawab langsung kepada Direktur Eksekutif. Satuan and reports directly to the Executive Director. IAU
kerja tersebut membawahi Divisi Regular Audit & oversees the Regular Audit & Methodology Division,
Methodology yang melaksanakan assurance, dan responsible for audit implementation tasks and non-
Divisi Special Audit yang melaksanakan investigasi audit assignments according to RAT, and the Special
dan verifikasi dalam rangka penghapusbukuan, Audit Division, which conducts investigations and
yang masing-masing dipimpin oleh Kepala Divisi, verifications for write-off purposes, each led by a
serta Departemen Manajeman Mutu dan Tindak Division Head. This structure aligns with the regulations
Lanjut yang melaksanakan fungsi quality assurance set forth in MPO.0038/CEO/08/2020 dated 31 August
dan monitoring tindak lanjut atas pemenuhan 2020, regarding the Sixth Amendment to Executive
rekomendasi Auditor Internal maupun Eksternal. Director Regulation No. 0065/PDE/11/2019 concerning
Hal ini sejalan dengan aturan yang ditetapkan Guidelines and Organizational Workings of Indonesia
dalam Keputusan Direktur Eksekutif (KDE) No. 0063/ Eximbank.
PDE/12/2022 tentang Pembentukan Jabatan Head of
Manajemen Risiko & Kredit.
Dengan adanya SKAI, LPEI dapat mengidentifikasi Through IAU, Indonesia Eximbank can identify areas for
potensi perbaikan dalam proses-proses improvement in its operational processes. Additionally,
operasionalnya. Selain itu, melalui evaluasi through risk management evaluations, Indonesia
manajemen risiko, LPEI dapat lebih proaktif dalam Eximbank can proactively address challenges that
menghadapi tantangan yang mungkin timbul, may arise, thus optimizing performance and adding
sehingga dapat mengoptimalkan kinerja dan value to all stakeholders. Therefore, the internal audit
memberikan nilai tambah bagi semua pemangku function is not only a means of oversight but also a key
kepentingan. Dengan demikian, fungsi audit internal
tidak hanya menjadi sarana pengawasan, tetapi juga
merupakan elemen kunci dalam membangun fondasi
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 379
Page 382
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
yang kuat untuk pertumbuhan dan keberlanjutan LPEI element in building a strong foundation for Indonesia
di masa yang akan datang. Eximbank growth and sustainability in the future.
Dalam melakukan pengawasan internal, Satuan Kerja In conducting internal oversight, the Internal Audit Unit
Audit Internal (SKAI) secara konsisten menerapkan consistently applies the Risk-Based Audit method,
metode Risk Based Audit, yang dijadikan pedoman guided by standards issued by the Committee
untuk menjalankan fungsi Audit Internal sesuai of Sponsoring Organizations of the Treadway
dengan standar yang dikeluarkan oleh Committee Commission (COSO). Additionally, SKAI also refers
of Sponsoring Organizations of the Treadway to the International Standards for the Professional
Commission (COSO). Selain itu, SKAI juga merujuk Practice of Internal Auditing formulated by the Institute
pada Standar Internasional Praktik Profesional Audit of Internal Auditors (IIA).
Internal yang dirumuskan oleh Institute of Internal
Auditor (IIA).
Piagam Audit Internal Internal Audit Charter
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out its duties and responsibilities, Indonesia
SKAI LPEI berpedoman di antaranya pada Piagam Eximbank SKAI is guided by, among others, the Internal
Audit Internal. Piagam Audit Internal merupakan Audit Charter. The Internal Audit Charter is a formal
sebuah dokumen formal yang di dalamnya mengatur document in which it regulates vision and mission
mengenai visi dan misi Audit Internal, kedudukan of Internal Audit, position of SKAI in the organization,
SKAI dalam organisasi, ruang lingkup aktivitas SKAI, scope of SKAI activities, authority and responsibilities
kewenangan dan tanggung jawab SKAI, tanggung of SKAI, responsibilities of Head of SKAI, independence,
jawab Kepala SKAI, independensi, objektivitas dan objectivity and professionalism, as well as Auditor’s
profesionalisme, dan kode etik Auditor. Saat ini, SKAI code of ethics. Currently, SKAI has an Internal Audit
telah memiliki piagam Audit Internal, yaitu Peraturan Charter, namely Executive Director Regulation (PDE)
Direktur Eksekutif (PDE) nomor PDE 0014/PDE/08/2022 number PDE 0014/PDE/08/2022 which is an update
yang merupakan pengkinian dari Piagam Audit of the 2019 Audit Charter. The Internal Audit Charter
tahun 2019. Piagam Audit Internal ditinjau (reviewed) is reviewed for adequacy at least 1 (one) time in 3
kembali kecukupannya sekurang-kurangnya 1 (satu) (three) years.
kali dalam 3 (tiga) tahun.
Profil Kepala Audit Internal Profile of Head of Internal Audit
Usia Age
62 tahun | years old
Warga Negara Citizenship
Indonesia
Domisili Domicile
Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Appointment Basis
Perjanjian Kerja Waktu Tertentu (PKWT) No.PJ.0094/HCH/12/2021 tanggal 29 Desember 2021
Specified Time Work Agreement (PKWT) No. PJ.0094/HCH/12/2021 dated 29 December 2021.
Periode Jabatan Position Period
1 Januari 2022 – sekarang
1 January 2022 – present
I Nyoman Gede Suarja
Kepala Audit Internal Riwayat Pendidikan Educational Background
Head of Internal Audit • Magister Manajemen dari Universitas Gadjah Mada (1999)
• Sarjana Ekonomi dari Universitas Brawijaya (1987)
• Master of Management – University of Gadjah Mada (1999)
• Bachelor of Economics – University of Brawijaya (1987)
Riwayat Karier Career Background
• Chief Executive di PT Bank Mandiri Europe Ltd. (April 2016 – Desember 2021)
• Managing Director di Mandiri Sekuritas (September 2013 – September 2016)
• Chief Executive di PT Bank Mandiri Europe Ltd. (April 2016 – Desember 2021)
• Managing Director of Mandiri Sekuritas (September 2013 – September 2016)
Sertifikasi Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 – Afridham Secret
Level 5 Risk Management Certification – Afridham Secret.
380 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 383
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Jumlah Pegawai Satuan Kerja Internal Audit Number of Internal Audit Work Unit Employees
Pada 31 Desember 2023 personel Satuan Kerja Internal As of 31 December 2023, the personnel of the Internal
Audit, terdiri dari: Audit Unit consisted of:
Jabatan Jumlah Personel
Position (orang)
Kepala Satuan Kerja Audit Internal 1
Kepala Divisi 2
Kepala Departemen 5
Auditor 9
Total Personel SKAI 17
Kualifikasi/Sertifikasi Profesi Internal Audit Kualifikasi/Sertifikasi Profesi Internal Audit
Sertifikasi Profesi Internal Audit yang dimiliki oleh Internal Audit Professional Certifications held by IAU
personel SKAI per 31 Desember 2023 adalah sebagai personnel as of December 31, 2023 are as follows:
berikut:
Sertifikasi Jumlah Personel
Certification (orang)
Certified in Governance Enterprised IT (CGEI) 1
Certified Information System Auditor (CISA) 1
Certified Information Security Manager (CISE) 1
Certified Internal Auditor (CIA) 2
Manajemen Risiko Level 1 4
Manajemen Risiko Level 2 7
Manajemen Risiko Level 3 3
Manajemen Risiko Level 4 1
Manajemen Risiko Level 5 1
Qualified Internal Audit – Tingkat Manajerial 1
Qualified Internal Audit (QIA Manajerial) 1
Qualified Internal Audit (QIA) 1
Qualified Internal Audit (QIA) – Tingkat Lanjutan II 1
Qualified Internal Audit (QIA) – Tingkat Manajerial 3
Qualified Internal Audit – Tingkat Manajerial 2
Qualified Internal Auditor (QIA) – Tingkat Dasar 2
Kedudukan Direktorat Internal Audit dalam Kedudukan Direktorat Internal Audit dalam
Struktur Organisasi Struktur Organisasi
Struktur Direktorat Internal Audit LPEI dalam The Directorate of Internal Audit of Indonesia
organisasi, berada di bawah dan bertanggung jawab Eximbank is responsible to the Executive Director,
kepada Direktur Eksekutif, serta dapat berkomunikasi and has direct access to the Board of Directors and
langsung dengan Dewan Direktur dan Komite Audit. the Audit Committee. This is specified in Indonesia
Hal ini telah ditetapkan dalam regulasi internal LPEI, Eximbank’s internal regulations, particularly Executive
yaitu Keputusan Direktur Eksekutif (KDE) No. 0063/ Director Decree (KDE) No. 0063/PDE/12/2022 on
PDE/12/2022 tentang Pembentukan Jabatan Head of the Establishment of the Head of Risk & Credit
Manajemen Risiko & Kredit. Management Position.
Dengan demikian, Satuan Kerja Audit Internal secara Therefore, the Internal Audit Directorate is directly
langsung berada di bawah kendali dan pengawasan under the control and supervision of the Executive
Direktur Eksekutif sehingga dapat menjalankan Director. However, this policy does not diminish the
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 381
Page 384
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
fungsinya secara independen, sebagaimana independence of the Internal Audit Directorate in
tercantum dalam Piagam Audit Internal LPEI. carrying out its duties, as outlined in the Internal Audit
Independensi ini memberikan keleluasaan kepada Charter. This independence allows the Internal Audit
Satuan Kerja Audit Internal untuk menjalankan Directorate to conduct internal audits objectively
fungsinya secara obyektif dan tanpa benturan and without conflicts of interest that could affect the
kepentingan yang dapat memengaruhi integritas integrity of its tasks.
pelaksanaan tugasnya.
Bagan Struktur Organisasi Direktorat Internal Audit Bagan Struktur Organisasi Direktorat Internal Audit
per 31 Desember 2023 per 31 Desember 2023
Kepala SKAI
Head of SKAI
Divisi Special Audit Divisi Reguler Audit
Special Audit Regular Audit
Division Division
Dept Audit Bisnis, Dept Manajemen Mutu,
Support, & Treasury Dept Audit IT Tindak Lanjut, & Metodologi
Dept SPA I Dept SPA II Dept Audit Bisnis
Business Audit, IT Audit Dept Quality Management, Follow
Support, & Treasury Up, & Methodology Dept
Dept
Auditor Auditor Auditor Auditor Auditor Auditor
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
SKAI dipimpin oleh Kepala SKAI dengan jabatan The Internal Audit Unit is led by the Head of SKAI with
setara Head Of, yang membawahi dua Divisi yaitu a position equivalent to Head Of, overseeing two
Divisi Reguler Audit & Metodologi, Divisi Special Audit divisions: Regular Audit and Methodology Division,
dan Departemen Manajemen Mutu dan Tindak Lanjut. Special Audit Division, and the Quality Management
and Follow-Up, Department.
Divisi Reguler Audit & Metodologi (RAM) dimpimpin The Regular Audit Division (RAM) is headed by a
oleh Kepala Divisi yang membawahi tiga unit kerja Division Head overseeing three units equivalent to
setara departemen, yaitu Departemen Audit Bisnis, departments, namely Business Audit Department,
Departemen Audit Treasuri dan Fungsi Pendukung, Treasury and Support Functions Audit Department,
serta Departemen Audit TI. Divisi RAM memiliki tugas and IT Audit Department, responsible for oversight,
dan tanggung jawab, antara lain: including:
1. Fungsi asuransi (assurance) dilaksanakan 1. Assurance functions are carried out through
melalui pelaksanaan audit untuk mengevaluasi audit implementation to evaluate the adequacy
kecukupan dan efektivitas internal control dan risk and effectiveness of internal control and risk
management, serta menilai kualitas pencapaian management, as well as to assess the quality
kinerja sesuai dengan Rencana Audit yang telah of performance achievements according to the
disetujui oleh Direktur Eksekutif. approved Audit Plan by the Executive Director.
2. Melakukan penyusunan Rencana Audit Tahunan. 2. Preparing the Annual Audit Plan.
3. Melakukan pengembangan metodologi dan 3. Conducting methodology development and
penyempurnaan kebijakan, Standar Prosedur improvement of policies, Standard Procedures
dan/atau Petunjuk Teknis Audit. and/or Technical Audit Guidelines.
Divisi Spesial Audit (SPA) dipimpin oleh Kepala Divisi The Special Audit Division (SPA) is led by the Head
yang membawahi 2 unit kerja setara departemen, of Division who oversees 2 departmental equivalent
yaitu Departemen Special Audit 1 dan Departemen work units, namely the Special Audit 1 Department and
Special Audit 2. Divisi SPA memiliki tugas dan tanggung the Special Audit 2 Department. The SPA Division has
jawab, antara lain: duties and responsibilities, among others:
382 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 385
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
1. Melakukan investigasi untuk memastikan 1. Conducting investigations to ascertain the cause
penyebab terjadinya suatu kasus. of a case.
2. Menyediakan bukti yang cukup dan memadai 2. Providing sufficient and adequate evidence for
untuk keperluan proses hukum, jika ditemukan legal processes if there are indications of fraud
adanya unsur fraud terkait tidak tertagihnya related to unrecovered debtor loans, considering
pinjaman Debitur dengan mempertimbangkan legal reviews from the Legal Team.
kajian hukum dari Tim Legal.
3. Melakukan verifikasi dalam rangka 3. Verifying for the purpose of writing off non-
penghapusbukuan fasilitas macet Debitur sesuai performing debtor facilities in accordance with
ketentuan Peraturan Menteri Keuangan (PMK) the provisions of the Minister of Finance Regulation
yang berlaku. (PMK).
4. Melakukan sosialisasi sebagai lesson learned 4. Conducting socialization as lessons learned for
untuk pembelajaran dan pengetahuan akar learning and understanding the root causes of
permasalahan sebagai landasan perbaikan problems as the basis for improvement in both
secara ketentuan maupun proses bisnis regulations and business processes (operations).
(operasional).
Departemen Manajemen Mutu dan Tindak Lanjut The Quality Management and Follow-up (QAM)
(QAM) dipimpin oleh Kepala Departemen dengan Department is led by a Department Head with duties
tugas dan tanggung jawab, antara lain: and responsibilities, among others:
1. Memastikan kualitas hasil pemeriksaan SKAI 1. Ensuring the quality of SKAI’s audit results are
telah sesuai dengan peraturan dan standar yang in accordance with applicable regulations and
berlaku. standards.
2. Melakukan monitoring pemenuhan tindak lanjut 2. Monitoring the fulfillment of follow-up on the results
atas hasil pemeriksaan auditor internal dan of internal and external audits, and reporting them
eksternal, serta melaporkannya secara berkala periodically to management.
kepada manajemen.
3. Melakukan pendampingan atas Auditor eksternal 3. Assisting external auditors who are conducting
yang sedang melakukan pemeriksaan (sebagai examinations (as Liaison or counterpart to External
Liaison atau counterpart Auditor Eksternal). Auditors).
Pengangkatan dan Pemberhentian Kepala Audit Appointment and Dismissal of Head of Internal
Internal Audit
Berdasarkan pasal 31 UU No. 2/2009 mengenai LPEI, Based on Article 31 of Law No. 2/2009 regarding
proses penunjukan dan pemberhentian Kepala Indonesia Eximbank, the process of appointing and
Satuan Kerja Audit Internal merupakan tanggung dismissing the Head of the Internal Audit Unit is the
jawab yang melekat pada Direktur Eksekutif. responsibility inherent to the Executive Director. This
Ketentuan ini menetapkan bahwa Direktur Eksekutif provision establishes that the Executive Director has
memiliki kewenangan penuh dalam menentukan full authority in determining who will serve as the Head
siapa yang akan menduduki jabatan sebagai Kepala of the Internal Audit Unit.
Satuan Kerja Audit Internal.
Kewenangan tersebut menjadi bagian integral dari This authority is an integral part of the organizational
struktur organisasi yang mencerminkan hierarki dan structure that reflects the hierarchy and governance
tata kelola yang berlaku dalam Lembaga Pembiayaan applicable within the Indonesian Export Financing
Ekspor Indonesia. Oleh karena itu, penunjukan dan Institution. Therefore, the appointment and dismissal
pemberhentian Kepala Satuan Kerja Audit Internal of the Head of the Internal Audit Unit are not merely
tidak hanya bersifat administratif semata, tetapi juga administrative in nature, but also demonstrate
memperlihatkan keputusan strategis yang berkaitan strategic decisions related to the smooth functioning
dengan kelancaran fungsi Audit Internal dan of the Internal Audit and the enforcement of good
penegakan tata kelola yang baik dalam lembaga ini. governance within this institution.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 383
Page 386
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Bagan Pengangkatan dan Pemberhentian Bagan Pengangkatan dan Pemberhentian
Direktur Eksekutif Komite Audit Dewan Direktur
Direktur Eksekutif Komite Audit Dewan Direktur
a. Melakukan Fit and Proper Melaporkan kepada Dewan Direktur Menerima laporan dan memberikan
b. Menyampaikan ke Anggota atas usulan pengangkatan, persetujuan atas pengangkatan,
Dewan Direktur melalui Komite pergantian, pemberhentian Kepala perubahan, pergantian Ketua Audit.
Audit Audit Internal yang disampaikan
oleh Direktur Eksekutif. Menerima laporan dan memberikan
a. Melakukan Fit and Proper persetujuan atas pengangkatan,
b. Menyampaikan ke Anggota Melaporkan kepada Dewan Direktur perubahan, pergantian Ketua Audit.
Dewan Direktur melalui Komite atas usulan pengangkatan,
Audit pergantian, pemberhentian Kepala
Audit Internal yang disampaikan
oleh Direktur Eksekutif.
Persyaratan Auditor Internal (Baik Secara Individu Persyaratan Auditor Internal (Baik Secara Individu
Maupun Kelompok) Maupun Kelompok)
LPEI memiliki komitmen tinggi pada kualifikasi dan Indonesia Eximbank is committed to specific
standar tertentu dalam merekrut Auditor Internal. Tim qualifications and standards in recruiting Internal
Auditor Internal yang tergabung di dalam SKAI LPEI Auditors. The Internal Audit Team within Indonesia
terdiri dari individu yang tidak hanya memiliki keahlian Eximbank Internal Audit Unit consists of individuals
dan pengetahuan profesional yang solid, yang who not only possess solid professional skills and
diperoleh melalui pendidikan formal dan pengalaman knowledge, acquired through formal education
praktis di bidang operasional lembaga pembiayaan, and practical experience in the operational field
tetapi juga berkomitmen untuk menjalankan tugasnya of financing institutions, but also are dedicated
dengan integritas dan tanggung jawab yang tinggi. to carrying out their duties with integrity and high
SKAI LPEI menjunjung tinggi sikap mental positif responsibility. Indonesia Eximbank Internal Audit Unit
serta mematuhi kode etik yang telah ditetapkan, hal upholds a positive mental attitude and adheres to
ini menegaskan komitmen LPEI terhadap standar the established codes of ethics, reaffirming Indonesia
profesionalisme tertinggi. Dengan mengintegrasikan Eximbank commitment to the highest standards of
pengetahuan, keterampilan, dan nilai-nilai etika, tim professionalism. By integrating knowledge, skills, and
SKAI LPEI berperan penting dalam memastikan bahwa ethical values, the Indonesia Eximbank Internal Audit
praktik dan kebijakan di LPEI telah sesuai dengan Team plays a crucial role in ensuring that practices
standar dan regulasi yang berlaku. and policies within Indonesia Eximbank adhere to
applicable standards and regulations.
Program Pengembangan Kompetensi Tahun 2023 Competency Development Program in 2023
Pada tahun 2023, Satuan Kerja Audit Internal telah In 2023, the Internal Audit Unit has participated in
mengikuti program Pendidikan dan pengembangan education and competency development programs,
kompetensi, sebagaimana diuraikan pada tabel as described in the following table:
berikut:
Tanggal Pelaksanaan Judul Program Penyelenggara
Date Title of Program Organizer
23 Mei 2023 ALMA dan Mengelola Risiko pada Banking Book LPEI
23 May 2023
23 Mei 2023 Building Competence and Future of Work LPEI
23 May 2023
19 Agustus – 7 Oktober 2023 Certified Information Systems Auditor (CISA) PUSILKOM UI
19 August – 7 October 2023
21 Maret 2023 Closing Execution Gap With The 4 Diciplines of Execution Dunamis
21 March 2023 Pegawai LPEI Batch 4
26 Mei 2023 Develop Future Skill Through Micro Learning LPEI
26 May 2023
7 – 10 Februari 2023 Fraud Audit 1 Lembaga Pengembangan Fraud
7 – 10 February 2023 Audit (LPFA)
384 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 387
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tanggal Pelaksanaan Judul Program Penyelenggara
Date Title of Program Organizer
11 April 2023 Growth Mindset: (Unlock Your Inner Power) Batch 2 ACT
11 April 2023
15 Februari 2023 Konsep dan Implementasi Keuangan Syariah Batch 1 Karim
15 February 2023
12 Mei 2023 Leading Hybrid Teams with Agile Leadership CIAS
12 May 2023
17 April 2023 Learning from The Past to Become Robust Lembaga Pembiayaan Ekspor
17 April 2023 Indonesia (LPEI)
24 Mei 23 Ngobrol Seru Bareng LPEI - Sesi Pagi LPEI
24 May 23
21 Januari 2023 Penerapan Business Judgement Rule (BJR), Dalam Garuda Indonesia
21 January 2023 Restrukturisasi Total Garuda
10 – 11 Mei 23 Problem Soving and Decision Making Business Wisdom Institute (BWI)
10 – 11 May 23
21 – 30 Agustus 2023 Program Sertifikasi Qualified Internal Audit (QIA) - Yayasan Pendidikan Internal Audit
21 – 30 Augusts 2023 Manager (YPIA)
23 Juni 2023 Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko – Juni Arfaidhams Secret
23 June 2023
1 – 2 Agustus 2023 Sertifikasi Manajemen Risiko Wajib Bidang Penjaminan – Bintang Cahaya Gempita
1 – 2 August 2023 Batch 2
30 Agustus 2023 Sharing Knowledge – Basic Penjaminan LPEI
30 August 2023
11 April 2023 Sharing Knowledge Jasa Konsultasi Batch 7 Lembaga Pembiayaan Ekspor
11 April 2023 Indonesia (LPEI)
9 Maret 2023 Sosialisasi Aku Anti Korupsi LPEI
9 March 2023
1 Maret 2023 Talent Mentoring Group Session – Design Thinking Riza Perdana Kusuma
1 March 2023
13 – 14 Juli 2023 Teknik Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko Arfaidhams Secret
13 – 14 July 2023 (ATMR) Dalam Mengukur Risiko Operasional
23 – 24 Februari 2023 Think on Your Feet (Communication Skill) Bussiness First
23 – 24 February 2023
Pelaksanaan Kegiatan Satuan Kerja Audit Internal Implementation of Internal Audit Work Unit
Tahun 2023 Activities in 2023
Di tahun 2023, Satuan Kerja Audit Internal telah In 2023, the Internal Audit Unit has carried out its duties
melaksanakan tugas sesuai dengan tanggung according to its responsibilities, as follows:
jawabnya, sebagai berikut:
1. Melakukan penugasan assurance sebanyak 10 1. Conducting 10 assurance assignments in
penugasan sesuai dengan Rencana Audit Tahunan accordance with the Annual Audit Plan (AAP)
(RAT) dan 5 penugasan di luar RAT sesuai dengan and 5 assignments outside the AAP according to
concerns management. concerns management.
2. Melakukan investigasi atas 8 kasus sesuai dengan 2. Conducting investigations into 8 cases according
Rencana Audit Tahunan (RAT) dan 1 kasus di luar to the Annual Audit Plan (AAP) and 1 case outside
RAT berdasarkan concerns management. the AAP based on concerns management.
3. Melakukan verifikasi dalam rangka 3. Verifying for the purpose of writing off non-
penghapusbukuan fasilitas macet debitur dengan performing debtor facilities with outstanding
outstanding sebesar Rp4,1 triliun amounts totaling Rp4.1 trillion.
4. Melakukan review internal untuk memastikan 4. Conducting internal reviews to ensure the quality
kualitas hasil pemeriksaan SKAI. of SKAI examination results.
5. Melakukan monitoring tindak lanjut atas 5. Monitoring the follow-up actions on the fulfillment
pemenuhan rekomendasi auditor eksternal dan of external and internal auditor recommendations.
internal.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 385
Page 388
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
6. Melakukan pengembangan metodologi audit dan 6. Developing audit methodology and drafting
penyusunan petunjuk teknis operasional terkait operational technical guidelines related to audit
kegiatan audit. activities.
7. Melakukan sosialisasi lesson learned sebanyak 3 7. Conducting lesson learned socialization 3 (three)
(tiga) kali selama tahun 2023. times during the year 2023.
Rencana Kerja Tahun 2024 Work Plan for 2024
Penyusunan RAT 2024 dilakukan dengan The preparation of the 2024 RAT was carried out by
mempertimbangkan key inputs yang meliputi Profil considering key inputs including Risk Profile, Strategic
Risiko, Sasaran Strategis, Regulasi Eksternal, Arahan Objectives, External Regulations, Management
Manajemen, Hasil Audit Internal dan Eksternal, dan Direction, Internal and External Audit Results, and 2nd
Rencana Kerja 2nd Lines. Selain key inputs tersebut, Lines Work Plan. In addition to these key inputs, the
RAT 2024 juga mempertimbangkan hasil penyusunan 2024 RAT also considers the results of the preparation
roadmap penerapan GRC 2022-2025, realisasi kinerja of the roadmap for the implementation of 2022-2025
lembaga, dan pertimbangan lainnya. GRC, the realization of institutional performance, and
other considerations.
Berdasarkan hal-hal tersebut di atas, pada 2024 Based on the above, in 2024 SKAI will conduct Audit
SKAI akan melakukan penugasan Audit atas: Kantor assignments on: Regional Offices, Advisory Services,
Wilayah, Jasa Konsultasi, IT Project Management, IT Project Management, Compliance Functions,
Fungsi Kepatuhan, Aktivitas Pengadaan dan beberapa Procurement Activities and several mandatory audits.
audit mandatory. Selain itu SKAI akan melaksanakan In addition, SKAI will carry out special audit activities
aktivitas audit khusus yang meliputi investigasi dan which include investigations and verifications in
verifikasi berdasarkan rekomendasi auditor eksternal, accordance with external auditor recommendations,
arahan manajemen dan hasil pemeriksaan audit management directives and the results of internal
internal. audit results.
Adapun kegiatan rutin meliputi monitoring Routine activities include monitoring
rekomendasi hasil pemeriksaan Auditor Eksternal dan recommendations for the results of External and
Internal; Liaison Auditor Eksternal; pengembangan Internal Auditors examinations; External Auditor
SDM, sosialisasi lesson learned; review terhadap Liaison; human resource development, socialization
ketentuan internal; dan quality assurance review of lessons learned; review of internal provisions;
akan dilaksanakan secara konsisten. SKAI juga akan and quality assurance review will be implemented
melengkapi pengaturan audit dengan penyusunan consistently. SKAI will also complement the audit
petunjuk teknis. arrangements with technical guidelines.
Penerapan Fungsi Pendampingan Audit Eksternal Audit External Assistance Function
Pelaksanaan fungsi audit eksternal telah dilakukan The implementation of external audit functions has
terhadap pemeriksaan dan monitoring yang been conducted on the examination and monitoring
dilakukan oleh pihak regulator, yaitu: performed by the regulatory authorities, namely:
1. Pemeriksaan tahunan oleh OJK dengan fokus 1. Annual inspection by OJK with a focus on
pemeriksaan pada operasional pada pengelolaan operational inspection on the management of
pembiayaan bermasalah. non-performing financing.
2. Pemeriksaan Badan Pemeriksa Keuangan 2. Examination by the Finance and Development
dan Pembangunan terkait tata kelola proses Audit Agency on the governance of the financing
pembiayaan. process.
386 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 389
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Akuntan Publik
Public Accountant
Prosedur Penunjukan Kantor Akuntan Publik Public Accountiant Firm Appointment Procedures
Berlandaskan pada ketentuan yang tercantum dalam Based on the PMK No. 208/2021 regarding Governance
PMK No. 208/2021 tentang Prinsip Tata Kelola, Prinsip Principles, Risk Management Principles, and Customer
Manajemen Risiko, dan Prinsip Mengenal Nasabah Due Diligence Principles for the Indonesian Export
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, penunjukan Financing Institution, the appointment of external
audit eksternal dan penentuan biaya dilakukan audit and determination of costs are carried out by
oleh Direktur Eksekutif dengan persetujuan Dewan the Executive Director with the approval of the Board
Direktur. Proses penunjukan Kantor Akuntan Publik of Directors. The mechanism for the appointment of
dilakukan melalui mekanisme Pengadaan Jasa Reviu Public Accountant Firms is conducted through Audit
Audit dengan mempertimbangkan rekomendasi dari Review Services Procurement, taking into account
Komite Audit. recommendations from the Audit Committee.
Dalam rangka menjalankan kewajiban audit laporan In order to fulfill the obligation of auditing the financial
keuangan tahun 2023, LPEI telah mengambil langkah statements for the year 2023, Indonesia Eximbank
penting dengan menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) has taken significant steps by appointing the Public
Amir Abadi, Jusuf Aryanto, Mawar, dan Rekan. KAP ini Accountant Firm (KAP) Amir Abadi, Jusuf Aryanto,
dipercayakan untuk melaksanakan audit menyeluruh Mawar, and Partners. The said KAP is entrusted to
yang melibatkan pemeriksaan dan evaluasi terhadap conduct a comprehensive audit involving examination
berbagai aspek keuangan LPEI, termasuk transaksi, and evaluation of various financial aspects of
catatan keuangan, dan kepatuhan terhadap regulasi Indonesia Eximbank, including transactions, financial
keuangan yang berlaku. records, and compliance with applicable financial
regulations.
KAP dan Nama Akuntan Publik yang melakukan Audit KAP dan Nama Akuntan Publik yang melakukan Audit
Laporan Keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir Laporan Keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir
KAP and Name of Public Accountant who audited KAP and Name of Public Accountant who audited
annual Financial Statements for the last 5 years annual Financial Statements for the last 5 years
Tahun Biaya Jasa
Penugasan Kantor Akuntan Publik Nama Akuntan Publik (Juta Rp)
No.
Years of Public Accounting Firm Name of Public Accountant Service Fee
Assignment (Rp million)
1. 2019 Purwanto, Sungkoro & Surja Muhammad Kurniawan 4.400
2. 2020 Amir Abadi, Jusuf Aryanto, Mawar dan Rekan Dedy Sukrisnadi 3.589
3. 2021 Amir Abadi, Jusuf Aryanto, Mawar dan Rekan Bimo Iman Santoso 3.832
4. 2022 Amir Abadi, Jusuf Aryanto, Mawar dan Rekan Bimo Iman Santoso 4.579
5. 2023 Amir Abadi, Jusuf Aryanto, Mawar dan Rekan Bimo Iman Santoso 4.484
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 387
Page 390
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Jasa lain yang Diberikan KAP dan Akuntan Publik Other Services Provided by KAP and Public
Selain Jasa Audit Laporan Keuangan Tahunan Accountants Other than Annual Financial
pada Tahun Buku Terakhir Statement Audit Services in the Last Financial Year
Pada tahun buku 2023, KAP dan Akuntan Publik In fiscal year 2023, KAP and Public Accountants provide
memberikan jasa selain Jasa Audit Laporan Keuangan services other than the Annual Financial Statement
Tahunan, yang meliputi: Audit Services, which include:
1. Audit atas kepatuhan terhadap Peraturan 1. Audit of compliance with laws and regulations and
Perundang-undangan dan Pengendalian Internal internal control for the years ended on 31 December
untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023. 2023.
2. Penerapan prosedur yang disepakati untuk 2. Implementation of agreed procedures to the fourth
Laporan Kegiatan Penerapan Prinsip Kehati-hatian quarter Prudential Principles Implementation
(KPPK) triwulan IV tanggal 31 Desember 2023. Activity Report (KPPK) as of 31 December 2023.
3. Asurans terbatas atas laporan pinjaman Industrial 3. Limited assurance on Industrial Efficiency and
Efficiency and Pollution Control (IEPC) untuk tahun Pollution Control (IEPC) loans report for the years
yang berakhir pada 31 Desember 2023. ended on 31 December 2023.
4. Asurans terbatas atas Laporan Pelaksanaan 4. Limited assurance on Government Investment
Investasi Pemerintah PEN kepada PT Perkebunan Implementation Report (PEN) to PT Perkebunan
Nusantara III (Persero) oleh LPEI untuk tahun yang Nusantara III (Persero) by Indonesia Eximbank for
berakhir pada 31 Desember 2023. the years ended on 31 December 2023.
5. Reviu atas Laporan Indikator Kinerja Utama (IKU) 5. Review of the Key Performance Indicators (KPI)
untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember Report for the years ended on 31 December 2023.
2023.
6. Reviu atas Pengendalian Internal Operasional dan 6. Review of Operational Internal Control and
Teknologi Informasi untuk tahun yang berakhir Information Technology for the years ended 31
pada 31 Desember 2023. December 2023.
7. Reviu atas Informasi Keuangan Penugasan Khusus 7. Review of Financial Statements on the Export
Ekspor (PKE) untuk tahun yang berakhir pada 31 National Interest Account (PKE) for the years ended
Desember 2023. on 31 December 2023.
8. Reviu atas Informasi Keuangan Syariah untuk 8. Review of Sharia Financial Statements for the years
tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023. ended on 31 December 2023.
Efektivitas Pelaksanaan Audit Eksternal dan Effectiveness of External Audit Implementation
Kepatuhan Terhadap Ketentuan and Compliance with Provisions
Evaluasi terhadap pelaksanaan pemberian jasa audit Evaluation of the implementation of the provision of
atas informasi keuangan tahunan oleh AP dan/atau audit services on annual financial information by AP
KAP dilakukan paling sedikit melalui: and/or KAP is carried out at least through:
1. Kesesuaian pelaksanaan audit dengan standar 1. Conformity of audit implementation with
audit yang berlaku; applicable audit standards;
2. Kecukupan waktu pekerjaan lapangan; 2. Adequacy of field work time;
3. Pengkajian cakupan jasa yang diberikan dan 3. Assessment of the scope of services provided and
kecukupan uji petik; dan the adequacy of the audit test; and
4. Rekomendasi perbaikan yang diberikan. 4. Recommendations for improvement.
388 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 391
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Fungsi Kepatuhan
Compliance Function
Fungsi Kepatuhan merupakan serangkaian tindakan Compliance function is a series of actions or steps
atau langkah-langkah untuk memastikan bahwa to ensure that policies, procedures, provisions, and
kebijakan, prosedur, ketentuan, dan sistem, serta systems, as well as business activities carried out
kegiatan usaha yang dilakukan oleh LPEI, termasuk by Indonesia Eximbank, including in the scope of
pada ruang lingkup syariah, telah sesuai dengan sharia, are in accordance with compliance with the
kepatuhan terhadap UU tentang LPEI dan peraturan Law on Indonesia Eximbank and applicable laws and
perundang-undangan yang berlaku, serta regulations, as well as ensuring Indonesia Eximbank
memastikan kepatuhan LPEI terhadap komitmen compliance with commitments to regulators and/or
kepada regulator dan/atau otoritas pengawas lain other authorized supervisory authorities.
yang berwenang.
Satuan Kerja Kepatuhan Compliance Unit
Fungsi Kepatuhan LPEI dilaksanakan oleh Satuan The Compliance function at Indonesia Eximbank is
Kerja Kepatuhan yang independen terhadap kegiatan carried out by the Compliance Unit, independent
usaha dan kegiatan operasional, serta terpisah dari of business activities and operational activities,
fungsi bisnis, fungsi operasional maupun fungsi and separate from business functions, operational
penunjang lainnya dalam kegiatan usaha LPEI. functions and other supporting functions in Indonesia
Eximbank business activities.
Dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab di In the implementation of duties and responsibilities at
LPEI, Satuan Kerja Kepatuhan mempunyai fungsi dan Indonesia Eximbank, the Compliance Working Unit has
peran penting yang meliputi: important functions and roles which include:
1. Mewujudkan terlaksananya Budaya Kepatuhan 1. Helping to improve the Compliance Culture at all
pada semua tingkatan organisasi dan kegiatan levels of the organization and business activities of
usaha LPEI; Indonesia Eximbank;
2. mengelola Risiko Kepatuhan dan mendukung 2. Managing Compliance Risk in coordination
semua tingkatan organisasi dalam memenuhi with all levels of the organization in fulfilling the
Fungsi Kepatuhan terhadap ketentuan dan Compliance Function with the applicable laws and
peraturan perundang-undangan yang berlaku; regulations;
3. Memastikan agar kebijakan, prosedur, ketentuan 3. Ensure that policies, procedures, provisions and
dan sistem, serta kegiatan usaha yang dilakukan systems, as well as business activities carried out
oleh LPEI telah sesuai dengan kepatuhan terhadap by Indonesia Eximbank are in accordance with
Undang-Undang tentang LPEI dan perundang- compliance with the Law on Indonesia Eximbank
undangan yang berlaku; and applicable legislation;
4. Memastikan kepatuhan LPEI terhadap komitmen 4. Ensuring Indonesia Eximbank compliance with
yang dibuat oleh LPEI kepada regulator dan/atau commitments made by Indonesia Eximbank to
otoritas lain yang berwenang; dan regulators and/or other authorized authorities;
and
5. Bertanggung jawab dalam melaksanakan dan 5. Responsible for implementing and ensuring
memastikan penerapan program APU PPT & the implementation of the AML/CFT & PPPSPM
PPPSPM di LPEI. programs at Indonesia Eximbank.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 389
Page 392
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Struktur Organisasi Organizational Structure
Head of Compliance,
HR, & TO
Kepala Divisi Kepatuhan
Head of Compliance
Division
Departemen Regulatory & Departemen Business Kepala Departemen
APU PPT Advisory Monitoring & Reporting
Department of Regulatory Department of Business Department of Monitoring &
& AML CTF Advisory Reporting
Executive Executive Executive
Officer Officer Officer
1. Departemen Regulatory & APU PPT 1. Regulatory & AML/CFT Department
Melakukan pengkajian dan pengujian kepatuhan To assess and test the institution’s compliance
lembaga terhadap peraturan perundang- with prevailing and future laws and regulations
undangan dan regulasi yang berlaku maupun to ensure compliance with regulators and
yang akan diberlakukan untuk memastikan coordination in managing the implementation of
pemenuhannya kepada regulator serta koordinasi anti-money laundering and terrorism financing
dalam pengelolaan penerapan program anti prevention programs in operational and business
pencucian uang dan pencegahan pendanaan activities.
terorisme dalam aktivitas operasional dan bisnis.
2. Departemen Pendampingan Bisnis 2. Business Advisory Department
Melakukan pendampingan terhadap unit kerja Provide assistance to work units to ensure
untuk memastikan kepatuhan aktivitas operasional compliance of operational and business activities
dan bisnis dalam pemenuhan terhadap peraturan with laws and regulations. This includes evaluating
perundang-undangan dan regulasi. Termasuk draft internal regulations and updating internal
di dalamnya melakukan evaluasi terhadap draft regulations.
peraturan internal maupun pengkinian peraturan
internal.
Melakukan pendampingan di dalam pemenuhan Assisting in the fulfillment of good governance
penilaian tata Kelola yang Baik (oleh BPKP maupun assessments (by BPKP or self-assessment) with
secara self assessment) Bersama Departemen other departments.
lainnya.
3. Departemen Monitoring & Reporting 3. Monitoring & Reporting Department
Melakukan pengelolaan risiko kepatuhan, Performing compliance risk management,
budaya kepatuhan dan evaluasi kepatuhan compliance culture and evaluation of compliance
atas aktivitas operasional dan bisnis lembaga of operational and business activities of the
terhadap peraturan perundang-undangan yang institution with applicable laws and regulations
berlaku dengan berlandaskan pada prinsip Good based on the GCG principles, as well as preparing
Corporate GovernanceGCG, serta melakukan and reporting on the implementation of the
penyusunan dan pelaporan atas pelaksanaan Compliance function.
fungsi Kepatuhan.
390 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 393
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Profil Kepala Divisi Kepatuhan Profile of Head of Compliance Division
Nama Thio Sucy
Usia 55 tahun
Warga Negara Indonesia
Domisili Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan KDE No.0038/KDE/03/2021 tanggal 10 Maret 2021 efektif sejak 1 Maret 2021
Riwayat Pendidikan Bachelor of Business dari University of Technology, Sydney - Australia (1994)
Seritifikasi • Certificate of Competence of Bank Risk Management Level 5 from Banking Professional
Certification Body (Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan-LSPP)
• International Certificate in Banking Risk and Regulation from Global Association of Risk
Professionals (GARP)
Riwayat Karier Memiliki pengalaman dan rekam jejak selama 26 tahun di industri perbankan, karier profesional
beliau dimulai di Citibank Indonesia (1994-2009), mengawali karier sebagai Asia Pasific
Management Associate di Citibank Indonesia dan meniti karier memimpin beberapa divisi
dengan jabatan terakhir sebagai Vice President AMLCO, Compliance.
Kemudian, beliau melanjutkan karier dengan bergabung bersama PT Bank Barclays Indonesia
dengan menduduki jabatan sebagai Senior Vice President, Kepala Satuan Unit Kerja APU-PPT
(2009-2010); Kepala SKAI (2010-2011).
Karier beliau berlanjut dengan menjabat sebagai Audit Director, Kepala SKAI di PT Bank ANZ
Indonesia (2011-2017), kemudian bergabung dengan PT Bank Commonwealth sebagai Executive
Vice President, Head of Enterprise Risk Management (2017-2018), Chief of Compliance (2018)
dan Direktur Kepatuhan (2018-2020), sebelum bergabung dengan LPEI dan menjabat di posisi
sekarang.
Program Kerja dan Fokus Aktivitas Satuan Kerja Work Program and Focus of Activity of Compliance
Kepatuhan Tahun 2023 Working Unit in 2023
Program kerja dan fokus aktivitas Satuan Kerja The work program and activity focus of the Compliance
Kepatuhan tahun 2023 adalah sebagai berikut: Working Unit in 2023 are as follows:
1. Implementasi PMK.208/2021 tentang prinsip Tata 1. Implementation of PMK.208/2021 concerning
Kelola, Prinsip Manajemen Risiko, dan Prinsip the principles of Governance, Risk Management
Mengenal Nasabah Lembaga Pembiayaan Ekspor Principles, and Know Your Customer Principles
Indonesia, termasuk pendampingan Penilaian self of Indonesia Eximbank, including assistance in
assessment Tata Kelola oleh BPKP. Governance Self-Assessment by Independent
Parties.
2. Melakukan self assessment faktor Tata Kelola 2. Conduct self-assessment of Good Governance
yang Baik menggunakan parameter SEOJK 15/ factors using SEOJK 15/SEOJK.05/2022 parameters
SEOJK.05/2022 sebagai bagian dari Laporan as part of the Indonesia Eximbank Health Level
Tingkat Kesehatan LPEI. Report.
3. Penyesuaian kebijakan internal LPEI. 3. Adjustment of Indonesia Eximbank internal policies.
4. Pengkinian peraturan internal LPEI terkait 4. Updating Indonesia Eximbank internal regulations
Penerapan Program Anti Pencucian Uang, related to the Implementation of Anti-Money
Pencegahan Pendanaan Terorisme, Dan Laundering Program, Prevention of Financing
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata of Terrorism, and Prevention of Financing of
Pemusnah Massal Di Sektor Jasa Keuangan Proliferation of Weapons of Mass Destruction in the
Financial Services Sector.
5. Implementasi Governance, Risk & Compliance 5. Implementation of Governance, Risk & Compliance
(GRC). (GRC).
6. Pembekalan dan penyusunan program kerja 6. Debriefing and preparation of DCOR Officer
DCOR Officer LPEI. Indonesia Eximbank work program.
7. Penyusunan kerangka kerja dan program strategi 7. Preparation of Indonesia Eximbank Anti-Fraud
Anti-Fraud LPEI. strategy framework and program.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 391
Page 394
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
8. Sosialisasi berkelanjutan dalam rangka penguatan 8. Continuous socialization in order to strengthen
budaya kepatuhan dan peningkatan awareness compliance culture and increase awareness
terhadap budaya dan risiko kepatuhan, termasuk of compliance culture and risks, including the
penerapan Anti Gratifikasi dan Whistle Blowing implementation of Anti-Gratification and Whistle
System (WBS). Blowing System (WBS).
Tantangan Fungsi Kepatuhan Compliance Function Challenges
Dalam rangka mencapai target dan melaksanakan In order to achieve targets and implement work
program kerja tahun 2023, Satuan Kerja Kepatuhan programs in 2023, the Compliance Working Unit faces
menghadapi sejumlah tantangan, di antaranya: a number of challenges, including:
1. Proses transformasi lembaga yang sedang 1. The ongoing institutional transformation process
berlangsung di mana akan terus dilakukan in which adjustments will continue to be made
penyesuaian baik dari segi struktur organisasi, both in terms of organizational structure, workflow
penyempurnaan alur kerja, maupun improvement, and the development of supporting
pengembangan sistem teknologi pendukung serta technology systems as well as improving employee
peningkatan keterampilan (skill set) pegawai yang skill sets that will continue to be improved along
akan terus ditingkatkan seiring dengan perbaikan with improvements in supporting the institutional
dalam mendukung proses transformasi lembaga. transformation process.
2. Peningkatan kesadaran (awareness) akan 2. Increased awareness of the importance of
pentingnya penerapan manajemen risiko dan implementing risk management and compliance
budaya kepatuhan dalam setiap aktivitas, proses, culture in every activity, process, and business at
dan bisnis di LPEI akan terus dilakukan secara Indonesia Eximbank will continue to be carried out
berkesinambungan. on an ongoing basis.
3. Terbitnya beberapa regulasi baru yang 3. The issuance of several new regulations that have
berdampak dan harus segera diterapkan oleh LPEI an impact and must be immediately implemented
pada kesempatan pertama. by Indonesia Eximbank at the first opportunity.
Strategi Fungsi Kepatuhan Compliance Function Strategy
Strategi fungsi kepatuhan yang diterapkan pada The compliance function strategy implemented in
tahun 2023 melibatkan langkah-langkah berikut: 2023 involves the following steps:
1. Berperan Aktif dalam Komunikasi Dua Arah: 1. Take an Active Role in Two-Way Communication:
Fungsi kepatuhan akan berperan aktif dalam The compliance function play an active role in
menjalankan komunikasi dua arah secara carrying out continuous and value-added two-
berkesinambungan dan memberikan nilai way communication, both in an internal and
tambah, baik dalam konteks internal maupun external context, with all stakeholders.
eksternal, dengan semua pemangku kepentingan
(stakeholders).
2. Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan sebagai Bagian 2. Implementation of the Compliance Function as
dari Model 3 Lini: Part of the 3-Line Model:
Fungsi kepatuhan akan diintegrasikan sebagai The compliance function will be integrated as part
bagian dari model 3 lini, di mana pelaksanaannya of the 3-line model, where its implementation
sebagai fungsi lini 2 turut serta melakukan as a line 2 function also coordinates with the
koordinasi dengan pelaksanaan fungsi assurance implementation of the line 2 assurance function.
lini 2. Hal ini bertujuan untuk memastikan This aims to ensure alignment and operational
keselarasan dan efektivitas operasional. effectiveness.
3. Peningkatan Budaya dan Fungsi Kepatuhan: 3. Improving Compliance Culture and Functions:
Upaya akan difokuskan pada peningkatan budaya Efforts will be focused on improving the compliance
dan fungsi kepatuhan. Dalam hal Ini mencakup culture and function. This includes ongoing
pengelolaan dan pelaksanaan yang berkelanjutan management and implementation of Indonesia
terhadap Whistleblowing System (WBS) LPEI dan Eximbank Whistleblowing System (WBS) and
pengendalian gratifikasi. Langkah ini diambil gratification control. This step is taken to ensure
untuk memastikan integritas dan kepatuhan yang high integrity and compliance in all aspects of
tinggi dalam semua aspek operasional. operations.
392 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 395
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Rencana Kerja Fungsi Kepatuhan Tahun 2023 Compliance Function Work Plan for 2023
1. Implementasi PMK No.208/PMK.06/2021 tentang 1. Implementation of PMK No. 208/2021 on the
prinsip Tata Kelola, Prinsip Manajemen Risiko, dan principles of Governance, Risk Management
Prinsip Mengenal Nasabah Lembaga Pembiayaan Principles, and Know Your Customer Principles
Ekspor Indonesia, dengan fokus pada penilaian of the Indonesian Export Financing Agency,
tata kelola LPEI. with a focus on assessing Indonesia Eximbank
governance.
2. Implementasi POJK No.9/POJK.05 2022 tentang 2. Implementation of POJK No. 9/2022 on Indonesia
Pengawasan LPEI dan SEOJK No.15/SEOJK.05/2022 Eximbank Supervision and SEOJK No. 15/2022 on
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan LPEI. Indonesia Eximbank Health Level Assessment.
3. Implementasi dan penerapan Governance, Risk, & 3. Implementation and application of Governance,
Compliance (GRC), yang berlaku. Risk, and Compliance (GRC), as applicable.
4. Pemenuhan komitmen dan pelaporan kepada 4. Fulfillment of commitments and reporting to
Regulator. Regulators.
5. Pelaksanaan dan evaluasi Uji Kepatuhan secara 5. Implementation and evaluation of Compliance
berkelanjutan. Test on an ongoing basis.
6. Pelaksanaan Uji Petik terhadap aktivitas usaha LPEI 6. Examination of Indonesia Eximbank business
terkait regulasi dan perundang-undangan. activities related to regulations and legislation.
7. Pelaksanaan advisory dan kajian terhadap 7. Implementation of advisory and review of internal
ketentuan internal dan inisiatif bisnis/produk provisions and business/product initiatives in
sesuai degan peraturan perundang-undangan. accordance with laws and regulations.
8. Pengembangan sistem informasi manajemen 8. Development of management information system
untuk memastikan kelengkapan profil nasabah to ensure the completeness of comprehensive
yang komprehensif guna memahami profil customer profile to understand customer profile.
nasabah.
9. Sosialisasi berkelanjutan dalam rangka penguatan 9. Continuous socialization in order to strengthen
Budaya Kepatuhan dan Peningkatan awareness Compliance Culture and increase awareness of
terhadap budaya dan risiko kepatuhan. compliance culture and risk.
10. Pelaksanaan evaluasi/penilaian atas hasil 10. Implementation of evaluation (assessment) on the
pelaksanaan evaluasi sosialisasi Tata Kelola yang results of the implementation of Good Governance
Baik sebagai peningkatan awareness. socialization evaluation as an increase in
awareness.
11. Pelaksanaan Penerapan Program APU, PPT dan 11. Implementation of AML, CFT and PPPSPM Program
PPPSPM. Implementation.
Kegiatan dan Realisasi (Pencapaian) Kepatuhan Activities and Realization (Achievement) of
Tahun 2023 Compliance Year 2023
1. Koordinasi dan penyusunan piagam komite 1. Coordination and preparation of the LPEI
Governance, Risk dan Compliance (GRC) LPEI, yang Governance, Risk and Compliance (GRC)
merupakan keterlibatan aktif Divisi Kepatuhan committee charter, which is an active involvement
dalam mendukung alignment dengan Satuan of the Compliance Division in supporting alignment
Kerja Manajemen Risiko dan Internal Audit. with the Risk Management and Internal Audit Units.
2. Sebagai lead coordinator, berkoordinasi dengan 2. As lead coordinator, coordinated with all Indonesia
seluruh Divisi LPEI untuk pelaksanaan penilaian Eximbank Divisions for the implementation of the
pertama kali oleh BPKP atas tata kelola yang baik first assessment by BPKP on good governance
sesuai PMK 208. Hasil penilaian tingkat kecukupan in accordance with PMK 208. The results of the
menunjukkan predikat “Baik” dengan nilai 77.79%. adequacy level assessment show a predicate of
“Good” with a score of 77.79%.
3. Sebagai lead coordinator penilaian faktor Tata 3. As lead coordinator, the assessment of Good
Kelola yang Baik untuk periode Triwulan IV Tahun Governance factors of the fourth quarter of 2023
2023 (Desember 2023) telah dilaksanakan (December 2023) has been carried out on a self-
secara self assessment dengan menggunakan assessment basis using the parameters in SEOJK
parameter dalam SEOJK No. 15/SEOJK.05/2022 No. 15/SEOJK.05/2022 concerning Indonesia
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan LPEI dengan Eximbank Soundness Level Assessment with the
hasil penilaian akhir pada peringkat 2 (baik). final assessment result at a rating of 2 (good).
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 393
Page 396
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
4. Koordinator dalam pemenuhan 100% atas 4. Coordinator in fulfilling 100% of LHKPN reporting
pelaporan LHKPN periode tahun 2022 dengan total for the period of 2022 with a total of 40 mandatory
40 orang wajib lapor pada 31 Maret 2023 reporters by 31 March 2023.
5. Berkelanjutan melakukan pemantauan terhadap 5. Continuously monitoring Indonesia Eximbank’s
kewajiban pelaporan LPEI kepada pihak eksternal reporting obligations to external parties
(regulator) dan secara rutin melakukan reminder (regulators) and routinely reminding each
kepada masing-masing PIC Pelaporan baik untuk Reporting PIC for monthly, quarterly, semi-
pelaporan bulanan, triwulanan, semesteran, annual, annual and incidental reporting to ensure
tahunan dan incidental untuk memastikan timeliness of reporting.
ketepatan waktu pelaporan. 6. Actively contributing to the preparation of internal
6. Berkontribusi secara aktif terhadap penyusunan provisions through the provision of reviews/
ketentuan internal yang dilakukan melalui opinions and involvement in meetings/discussions.
pemberian kajian/opini serta keterlibatan dalam
rapat/diskusi.
7. Melakukan kajian dan diseminasi terhadap 30 7. Conduct review and dissemination of 30 external
ketentuan eksternal yang berdampak kepada LPEI. regulations that affect Indonesia Eximbank.
8. Melakukan fungsi advisory dengan memberikan 8. Perform advisory functions by providing opinions
opini atau rekomendasi terkait produk/jasa dan or recommendations related to products/
proses tentang kesesuaian penerapannya dengan services and processes on the suitability of their
peraturan dan perundang-undangan yang implementation with the prevailing laws and
berlaku. regulations.
9. Pelaksanaan Uji Kepatuhan dan KYC atas 9. Implementation of Compliance and KYC Test on
pengajuan baru, perpanjangan, dan perubahan new application, extension, and change of Term
Term and Condition serta restrukturisasi. and Condition and restructuring.
10. Berperan aktif melakukan komunikasi 10. Play an active role in continuous communication,
berkesinambungan, pendampingan, dan mentoring, and bridging communication between
menjembatani komunikasi antara Unit Kerja di LPEI Work Unit sat Indonesia Eximbank and OJK.
dengan OJK.
11. Pengkinian ketentuan internal Divisi Kepatuhan. 11. Updating the internal provisions of the Compliance
Division.
12. Pemenuhan target pengkinian data nasabah 12. Fulfillment of the 2023 customer data update
tahun 2023 dan penyampaian rencana pengkinian target and submission of the 2024 customer data
data nasabah tahun 2024 kepada OJK. update plan to OJK.
13. Pemenuhan kewajiban pelaporan yang 13. Fulfillment of reporting obligations related to AML/
berhubungan dengan penerapan APU PPT seperti CFT implementation such as SIPESAT, DTTOT, PSPM,
SIPESAT, DTTOT, PSPM, SIPENDAR, dan LTKM/STR. SIPENDAR, and LTKM/STR.
14. Pemenuhan screening terhadap Nasabah 14. Fulfillment of screening of new and existing
baru dan Nasabah eksisting dan pemenuhan customers and fulfillment of AML Questionnaire
Questionnaire AML terhadap permintaan dari Bank against requests from Correspondent Banks
Koresponden untuk menilai kebijakan dan praktik to assess policies and practices of AML/CFT
penerapan APU PPT di LPEI. implementation at Indonesia Eximbank.
15. Peningkatan budaya dan fungsi Kepatuhan juga 15. Improvement of Compliance culture and function
dilakukan langsung oleh Satuan Kerja Kepatuhan, is also carried out directly by the Compliance
di antaranya melalui pengelolaan serta Working Unit, including through the management
pelaksanaan sosialisasi secara berkelanjutan and implementation of continuous dissemination
atas Whistleblowing System (WBS) LPEI dan of the Indonesia Eximbank Whistleblowing System
Pengendalian Gratifikasi kepada seluruh pegawai, (WBS) and Gratification Control to all employees,
manajemen dan pihak eksternal terkait. management and related external parties.
16. Sebagai salah satu tim implementasi Governance, 16. As one of Indonesia Eximbank Governance, Risk &
Risk & Compliance (GRC) LPEI. Compliance (GRC) implementation team.
17. Sebagai lead coordinator dalam rangka 17. As lead coordinator in the preparation of internal
penyusunan peraturan internal, kerangka kerja regulations, framework and program of Indonesia
dan program strategi Anti-Fraud LPEI. Eximbank Anti-Fraud strategy.
394 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 397
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
18. Sebagai koordinator dalam melakukan komunikasi 18. As the coordinator in communicating with
dengan regulator terkait dengan Implementasi regulators related to the Implementation of Export
Devisa Hasil Ekspor (DHE) di LPEI. Proceeds (DHE) at Indonesia Eximbank.
19. Melakukan evaluasi dan membantu perumusan 19. Evaluate and assist in the formulation of external
regulasi eksternal (PP, PBI, dan POJK) terkait regulations (PP, PBI, and POJK) related to the
dengan implementasi DHE di LPEI implementation of DHE at Indonesia Eximbank.
Rencana Kerja Tahun 2024 2024 Work Plan
1. Implementasi PMK No.208/PMK.06/2021 tentang 1. Implementation of PMK No.208/PMK.06/2021 on
prinsip Tata Kelola, Prinsip Manajemen Risiko, dan the principles of Governance, Risk Management
Prinsip Mengenal Nasabah Lembaga Pembiayaan Principles, and Know Your Customer Principles
Ekspor Indonesia, dengan fokus pada penilaian of the Indonesian Export Financing Agency,
tata kelola LPEI. with a focus on assessing Indonesia Eximbank
governance.
2. Implementasi POJK No.9/POJK.05 2022 tentang 2. Implementation of POJK No.9/POJK.05/2022
Pengawasan LPEI dan SEOJK No.15/SEOJK.05/2022 concerning Indonesia Eximbank Supervision and
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan LPEI. SEOJK No.15/SEOJK.05/2022 concerning Indonesia
Eximbank Health Level Assessment.
3. Implementasi dan penerapan Governance, Risk, 3. Implementation and application of Governance,
and Compliance (GRC), yang berlaku. Risk, and Compliance (GRC), as applicable.
4. Pemenuhan komitmen dan pelaporan kepada 4. Fulfillment of commitments and reporting to
Regulator. Regulators.
5. Pelaksanaan dan evaluasi Uji Kepatuhan secara 5. Implementation and evaluation of Compliance
berkelanjutan. Test on an ongoing basis.
6. Pelaksanaan Uji Petik terhadap aktivitas usaha LPEI 6. Examination of Indonesia Eximbank business
terkait regulasi dan perundang-undangan. activities related to regulations and legislation.
7. Pelaksanaan advisory dan kajian terhadap 7. Implementation of advisory and review of internal
ketentuan internal dan inisiatif bisnis/produk provisions and business/product initiatives in
sesuai dengan peraturan perundang-undangan. accordance with laws and regulations.
8. Pengembangan sistem informasi manajemen 8. Development of management information system
untuk memastikan kelengkapan profil nasabah to ensure the completeness of comprehensive
yang komprehensif guna memahami profil customer profile to understand customer profile.
nasabah.
9. Sosialisasi berkelanjutan dalam rangka penguatan 9. Continuous socialization to strengthen Compliance
Budaya Kepatuhan dan Peningkatan awareness Culture and increase awareness of compliance
terhadap budaya dan risiko kepatuhan. culture and risk.
10. Pelaksanaan evaluasi/penilaian atas hasil 10. Implementation of evaluation/assessment on the
pelaksanaan evaluasi sosialisasi Tata Kelola yang results of the implementation of Good Governance
Baik sebagai peningkatan awareness. socialization evaluation as an increase in
awareness.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 395
Page 398
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Dasar Hukum Legal Basis
1. UU No. 2/2009 tanggal 12 Januari 2009 tentang 1. Law No. 2/2009 dated 12 January 2009 on Indonesia
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Eximbank.
2. PMK No. 58/PMK.06/2020 tanggal 29 Mei 2020 2. PMK No. 58/PMK.06/2020 dated 29 May 2020
tentang Pembinaan dan Pengawasan Lembaga concerning Guidance and Supervision of Indonesia
Pembiayaan Ekspor Indonesia. Eximbank.
3. PMK No. 208/2021 tanggal 30 Desember 2021 3. PMK No. 208/2021 dated 30 December 2021
tentang Prinsip Tata Kelola, Prinsip Manajemen concerning Governance Principles, Risk
Risiko, dan Prinsip Mengenal Nasabah Lembaga Management Principles, and Know Your Customer
Pembiayaan Ekspor Indonesia. Principles of Indonesia Eximbank.
4. POJK No. 9/2022 tanggal 23 Juni 2022 tentang 4. POJK No. 9/2022 dated 23 June, 2022 concerning
Pengawasan Lembaga Pembiayaan Ekspor Supervision of Indonesia Eximbank.
Indonesia.
5. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 15/ 5. Circular Letter of the Financial Services Authority
SEOJK.05/2022 tanggal 7 September 2022 No. 15/SEOJK.05/2022 dated 7 September 2022
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Lembaga concerning Assessment of the Health Level of
Pembiayaan Ekspor Indonesia. Indonesia Eximbank.
6. Peraturan Dewan Direktur No. 0017/PDD/12/2022 6. Board of Director Regulation No. 0017/PDD/12/2022
tanggal 2 Desember 2022 tentang Kebijakan dated 2 December 2022 concerning Enterprise Risk
Manajemen Risiko Enterprise Lembaga Management Policy of Indonesia Eximbank.
Pembiayaan Ekspor Indonesia.
7. Peraturan Direktur Eksekutif No.0027/PDE/12/2023 7. Executive Director Regulation No.0027/PDE/12/2023
tanggal 7 Desember 2023 tentang Manajemen dated 7 December 2023 on Enterprise Risk
Risiko Enterprise Lembaga Pembiayaan Ekspor Management of Indonesia Eximbank.
Indonesia.
Gambaran Umum Manajemen Risiko LPEI Overview of Risk Management of Indonesia
Eximbank
Manajemen Risiko merupakan serangkaian Risk Management is a set of procedures and
prosedur dan metodologi yang digunakan untuk methodologies used to identify, measure, control
mengidentifikasi, mengukur, mengendalikan, dan and monitor risks arising from all Indonesia Eximbank
memantau Risiko yang timbul dari seluruh kegiatan business activities. Risk Management is designed to
usaha LPEI. Manajemen Risiko dirancang untuk assist Indonesia Eximbank in dealing with uncertainties
membantu LPEI dalam menghadapi ketidakpastian and changes that occur in the business environment.
dan perubahan yang terjadi di lingkungan bisnis. Indonesia Eximbank is strongly committed to
LPEI memiliki komitmen yang kuat untuk terus continuously optimizing risk management,
mengoptimalkan pengelolaan risiko, menetapkan establishing appropriate mitigation measures, and
langkah-langkah mitigasi yang sesuai, dan secara actively following-up to reduce potential risks and the
aktif melakukan tindak lanjut untuk mengurangi impact of losses that may arise.
potensi risiko serta dampak kerugian yang mungkin
timbul.
Dalam menjalankan kegiatan operasional dan bisnis In carrying out daily operational and business
sehari-hari, sistem manajemen risiko menjadi faktor activities, the risk management system becomes
penting dan merupakan bagian integral dari sistem a critical factor and an integral part of the internal
pengendalian internal di LPEI. Pengelolaan risiko yang control system at Indonesia Eximbank. Effective and
efektif dan terukur merupakan bagian strategis dari measurable risk management is a strategic part of
pengendalian internal LPEI yang tidak boleh terlewatkan Indonesia Eximbank internal control that must not be
396 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 399
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
dalam aktivitas operasional bisnis sehari-hari. LPEI overlooked in daily business operational activities.
meyakini bahwa penerapan sistem manajemen risiko Indonesia Eximbank believes that the implementation
yang tepat dan terintegrasi dalam perencanaan, of the appropriate and integrated risk management
pengendalian, dan pengawasan aktivitas operasional system in planning, controlling, and supervising
bisnis dapat meminimalisirmeminimalkan terjadinya business operational activities can minimize potential
potensi risiko yang dapat memengaruhi kondisi dan risks that may affect Indonesia Eximbank condition
kelangsungan usaha LPEI. and continuity.
Untuk memastikan pengelolaan risiko berjalan To ensure optimal risk management, Indonesia
optimal, LPEI membangun budaya sadar risiko Eximbank builds a strong risk-aware culture among
(risk culture) yang kuat di antara seluruh pegawai. all employees. The goal is for every employee, when
Tujuannya adalah agar setiap pegawai, saat berperan acting as a risk-taker, to conduct in-depth analysis of
sebagai pengambil risiko, dapat melakukan analisis the potential risk exposure resulting from the decisions
mendalam terhadap eksposur risiko yang mungkin made, influencing the application of risk management
timbul akibat keputusan yang diambil, memengaruhi at all levels and stages.
penerapan manajemen risiko di semua tingkatan dan
tahapan.
LPEI menyadari bahwa beberapa risiko telah menjadi Indonesia Eximbank acknowledges that some
bagian tak terpisahkan dari proses bisnis sehari-hari. risks have become an inseparable part of daily
Oleh karena itu, penerapan kebijakan manajemen business processes. Therefore, the implementation
risiko yang komprehensif dan pembangunan budaya of comprehensive risk management policies and
risiko yang berkelanjutan menjadi kebutuhan mutlak the development of a sustainable risk culture are
yang harus dipenuhi. Guna mengimplementasikan essential needs that must be fulfilled. To implement
sistem manajemen risiko secara menyeluruh, LPEI risk management system comprehensively, Indonesia
melakukan kajian mendalam atas risiko-risiko Eximbank conducts in-depth studies on risks relevant
yang relevan dengan lingkup bisnisnya. Hal ini perlu to its business scope. This is necessary for Indonesia
dilakukan agar LPEI dapat mengelola dan memitigasi Eximbank to manage and mitigate the risks faced,
risiko-risiko yang dihadapi, sehingga dapat mencapai thus achieving more solid performance.
kinerja yang lebih solid.
Fungsi Manajemen Risiko secara umum mencakup The Risk Management function generally encompasses
pengelolaan risiko secara kelembagaan (enterprise institutional (enterprise risk management) and
risk management) dan terintegrasi (integrated risk integrated (integrated risk management) risk
management) di seluruh jaringan kantor Lembaga management across the network of offices of the
Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI), dengan Indonesia Eximbank, with the participation of all
partisipasi seluruh pejabat dan pegawai. Pengelolaan officials and employees. Risk management covers
risiko ini mencakup kegiatan usaha konvensional conventional and Shariah principles activities. The
dan prinsip syariah. Fungsi manajemen risiko harus risk management function must be independent of
bersifat independen dari fungsi bisnis dan operasional, business and operational functions, as well as internal
serta dari fungsi pengendalian internal. control functions.
Penanggung Jawab Sistem Manajemen Risiko Penanggung Jawab Manajemen Risiko
Untuk pelaksanaan proses dan sistem Manajemen In implementing a comprehensive Risk Management
Risiko yang menyeluruh, Lembaga Pembiayaan Ekspor System, the Indonesia Eximbank established a
Indonesia (LPEI) membentuk Komite Manajemen Risk Management Working Unit. This Work Unit is
Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko. Satuan responsible for carrying out the Risk Management
Kerja ini bertanggung jawab melaksanakan fungsi function in Indonesia Eximbank daily activities.
Manajemen Risiko dalam aktivitas sehari-hari LPEI.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 397
Page 400
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Wewenang dan Tanggung Jawab Satuan Kerja Authorities and Responsibilities of Risk
Manajemen Risiko Management Work Unit
Wewenang dan Tanggung Jawab Satuan Kerja The Authorities and Responsibilities of the Risk
Manajemen Risiko adalah: Management Work Unit are:
1. Mengidentifikasi risiko termasuk risiko yang 1. Identify risks including risks inherent in Indonesia
melekat pada kegiatan usaha LPEI. Eximbank business activities.
2. Menyusun metode pengukuran risiko. 2. Developing risk measurement methods.
3. Memantau pelaksanaan strategi Manjemen risiko 3. Monitoring the implementation of risk management
yang telah disusun oleh Dewan Direktur. strategies that have been prepared by the Board of
Directors.
4. Memantau posisi Risiko secara keseluruhan, per 4. Monitoring the overall risk position, per type of
jenis Risiko, dan per jenis aktivitas fungsional, serta risk, and per type of functional activity, as well as
melakukan pengujian dengan menggunakan testing using scenarios/assumptions of abnormal
skenario/asumsi kondisi tidak normal (stress conditions (stress testing) and testing using
testing) dan pengujian dengan menggunakan historical data.
data historis.
5. Mengkaji ulang secara berkala terhadap proses 5. Periodically review the Risk Management process.
Manajemen Risiko.
6. Mengkaji usulan pengembangan atau perluasan 6. Review the proposed development or expansion of
kegiatan usaha. business activities.
7. Mengevaluasi terhadap akurasi model dan 7. Evaluate the accuracy of the model and the validity
validitas data yang digunakan untuk mengukur of the data used to measure Risk, if Indonesia
Risiko, jika LPEI menggunakan model untuk Eximbank uses the model for internal purposes.
keperluan internal.
8. Memberikan rekomendasi kepada fungsi bisnis 8. Provide recommendations to the business
dan operasional dan/atau kepada komite and operational functions and/or to the Risk
Manajemen Risiko, sesuai kewenangan yang Management committee, in accordance with their
dimiliki. authority.
9. Menyusun dan menyampaikan laporan profil risiko 9. Prepare and submit risk profile reports to the
kepada Direktur Eksekutif secara berkala. Executive Director on a regular basis.
Struktur Organisasi Fungsi Manajemen Risiko Organizational Structure of Risk Management
Tahun 2023 Function in 2023
Direktur Pelaksana Bidang Risiko & Kredit
Managing Director of Risk and Management and
Credit
Head of Manajemen Risiko & Kredit
Head of Credit & Risk Management
Divisi Manajemen
Divisi Analisa Divisi Analisa Divisi Kebijakan & Divisi Pemegang
Risiko dan
Risiko Kredit I Risiko Kredit II Presedur Pengembangan Limit Individu
Portfolio
Produk
Credit Risk Credit Risk Policy & Risk Management Individual
Analysis Divison I Analysis Divison II Procedure Divison Product Development Limit Holders
and Portofolio
Fungsi Manajemen Risiko dipimpin oleh Direktur The Risk Management function is led by the Executive
Pelaksana Bidang Manajemen Risiko dan Kredit Director of Risk Management and Credit as well as
serta Head of Manajemen Risiko dan Kredit, yang Head of Risk Management overseeing the Credit
membawahi Divisi Analisa Risiko Kredit I, Divisi Analisa Risk Analysis Division I, Credit Risk Analysis Division II,
Risiko Kredit II, Divisi Kebijakan dan Prosedur, Divisi Policy and Procedure Division, Product Development
398 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 401
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Pengembangan Produk, Divisi Manajemen Risiko Division, Risk Management and Portfolio Division,
dan Portofolio, serta Pemegang Limit Individu. Setiap as well as Individual Limit Holders. Each division has
Divisi memiliki tugas dan tanggung jawab untuk tasks and responsibilities to support effective and
mendukung upaya pengelolaan risiko di Lembaga comprehensive risk management efforts at the
Penjaminan Ekspor dan Impor Indonesia (LPEI) secara Indonesia Eximbank.
efektif dan komprehensif.
Divisi Analisa Risiko Kredit I dan Divisi Analisa Risiko Credit Risk Analysis Division I and Credit Risk Analysis
Kredit II merupakan unit risiko yang bertanggung Division II are risk units responsible for reviewing and
jawab melakukan review dan analisis pengendalian analyzing risk control against the portfolio of business
risiko terhadap portofolio aktivitas bisnis Lembaga activities of Indonesia Eximbank, which includes
Penjaminan Ekspor dan Impor Indonesia (LPEI), financing, guarantees, and insurance. These units
yang mencakup bidang pembiayaan, penjaminan, also monitor business activities to create quality asset
dan asuransi. Unit ini juga melakukan pemantauan growth and implement optimal handling of troubled
aktivitas bisnis untuk menciptakan pertumbuhan financing. The credit risk unit plays a role in optimizing
aset yang berkualitas dan melaksanakan upaya the implementation of the four-eyes principle for
penanganan pembiayaan bermasalah secara decision-making.
optimal. Unit risiko kredit berperan dalam optimalisasi
implementasi prinsip four eyes untuk pengambilan
keputusan.
Divisi Kebijakan dan Prosedur merupakan unit The Policy and Procedure Division is a working unit that
kerja yang secara teratur meninjau dan menyusun regularly reviews and revises policies and procedures
kembali kebijakan dan prosedur seiring dengan in line with applicable regulations and regulations.
perkembangan ketentuan dan peraturan yang
berlaku.
Divisi Pengembangan Produk adalah unit kerja yang The Product Development Division is a working unit
merancang peraturan terkait produk/program that designs regulations related to Indonesia Eximbank
bisnis dan aktivitas/kegiatan LPEI serta melakukan business products/programs and activities, as well
pengembangan atau penyempurnaan produk/ as developing or improving new business products/
program bisnis dan aktivitas/kegiatan baru. programs and activities.
Divisi Manajemen Risiko dan Portofolio adalah The Risk Management Division is a risk management
Satuan Kerja Manajemen Risiko yang didirikan unit established to support the implementation of
untuk mendukung implementasi proses dan sistem effective risk management processes and systems at
manajemen risiko yang efektif di LPEI. Indonesia Eximbank.
Kerangka Kerja Manajemen Risiko Risk Management Framework
Penerapan dan pemahaman mengenai Manajemen Implementation and understanding of Risk
Risiko LPEI dalam konteks Enterprise Risk Management Management at Indonesia Eximbank in the context of
(ERM) dipetakan dalam sebuah kerangka kerja untuk Enterprise Risk Management (ERM) are mapped out
memperkuat kaitan dengan internalisasi budaya within a framework to strengthen the connection with
risiko (risk culture) di LPEI. Adapun framework ERM internalizing risk culture at Indonesia Eximbank. The
yang diterapkan oleh LPEI adalah sebagai berikut: ERM framework applied by Indonesia Eximbank is as
follows:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 399
Page 402
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
4 Pilar
Manajemen Risiko
Kerangka Kerja Manajemen Risiko Perusahaan
4 Pillars of Risk Management Enterprise Risk Management Framework
Pengawasan Risiko & Kebijakan Risiko
Pengawasan Aktif Direktur Risk Oversight & Risk Policy
Eksekutif, Dewan Direktur, dan
Directors
Board of
Direktur
Dewan
Dewan Pengawas Syariah Komite Pemantau Komite Remunerasi dan Komite National
Active Supervision by Executive Risiko Komite Audit Nominasi Interest Account
Director, Board of Directors, and Risk Monitoring Audit Committe Remuneration and National Interest
Sharia Supervisory Board Committee Nomination Committee Account Committee
Kecukupan kebijakan dan Komite Manajemen Risiko Komite Aset & Liabilitas
Direktur Eksekutif dan Direktur Pelaksana
Executive Director and Managing Director
prosedur Manajemen Risiko serta Risk Management Committee Asset & Liability
penetapan limit Risiko Committee
Sistem Pengendalian Internal yang Menyeluruh
Adequacy of Risk Management
policies and procedures and Komite Kredit Risiko Asuransi Risiko Pasar Risiko Likuiditas Risiko Suku Bunga
Credit Risk Insurance Risk Market Risk Liquidity Risk Interest Rate Risk
Comprehensive Internal Control System
establishment of Risk limits
Risiko Risiko Hukum Risiko Reputasi Risiko Stratejik Risiko Likuiditas
Operasional Legal Risk Reputation Risk Strategic Risk Liquidity Risk
Operational Risk
Risiko Kepatuhan Risiko Hasil Risiko Investasi Risiko Forex
Kecukupan proses identifikasi, Compliance Risk Yield Risk Investment Risk Forex Risk
pengukuran, pengendalian, dan
pemantauan Risiko serta sistem Komite Pengembangan Komite Kebijakan &
Komite Jasa Konsultasi
informasi Manajemen Risiko Produk Prosedur Komite Pengadaan
Advisory Services
Adequacy of Risk identification, Product Development Policy & Procedure Procurement Committee
Committee
measurement, control, and Committee Committee
monitoring processes and Risk
Management information systems Komite Teknologi & Sistem Informasi Komite Sumber Daya
Komite Pembiayaan
Technology & Information System Manusia
Financing Committee
Committee Human Resources Committee
Identifikasi, Pengukuran, Mitigasi, Pengendalian Risiko
Sistem pengendalian internal Risk Identification, Measurement, Mitigation, Control
yang menyeluruh
Unit Usaha & Unit
Supporting Unit
Business Unit &
Comprehensive Internal Fungsi Pengambilan Risiko Fungsi Audit
Pendukung
Control System Risk Taking Function Fungsi Pengendalian Risiko Audit Function
Risk Control Function
Fungsi Kepatuhan
Compliance Function
Garis Pertama Garis Kedua Garis Ketiga
First Line Second Line Third Line
Budaya Risiko & Kepatuhan | Risk & Compliance Culture
Kerangka ERM dibagi menjadi 4 (empat) pilar, dengan The ERM framework is divided into 4 (four) pillars, with
penjelasan sebagai berikut: explanations as follows:
Pilar 1: Pengawasan aktif Direktur Eksekutif, Dewan Pillar 1: Active supervision of Executive Director, Board
Direktur, dan Dewan Pengawas Syariah of Directors, and Sharia Supervisory Board
Direktur Eksekutif, Dewan Direktur, dan Dewan The Executive Director, Board of Directors, and Sharia
Pengawas Syariah bertanggung jawab atas efektivitas Supervisory Board are responsible for the effectiveness
penerapan Manajemen Risiko di LPEI. of Risk Management implementation in Indonesia
Eximbank.
Pengawasan aktif Direktur Eksekutif dilakukan paling Active oversight by the Executive Director includes at
kurang meliputi: least:
a. bertanggung jawab atas pelaksanaan kebijakan a. Responsible for the implementation of Enterprise
Manajemen Risiko Enterprise dan eksposur Risiko Risk Management policies and the risk exposure
yang diambil oleh LPEI secara keseluruhan; taken by Indonesia Eximbank as a whole;
b. mengevaluasi dan memutuskan transaksi dan b. Evaluating and deciding on transactions and Risk
limit Risiko yang memerlukan persetujuan Direktur limits requiring Executive Director approval;
Eksekutif;
c. mengembangkan budaya Manajemen Risiko c. Developing a Risk Management culture throughout
pada seluruh jenjang organisasi; the organization;
d. memastikan peningkatan kompetensi sumber d. Ensuring the improvement of human resource
daya manusia yang terkait dengan Manajemen competencies related to Risk Management;
Risiko;
e. memastikan bahwa fungsi Manajemen Risiko e. Ensuring that the Risk Management function
telah beroperasi secara independen; dan operates independently; and
400 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 403
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
f. melaksanakan kaji ulang secara berkala untuk f. Conducting periodic reviews to ensure:
memastikan:
1) keakuratan metodologi penilaian Risiko; 1) The accuracy of Risk assessment
methodologies;
2) kecukupan implementasi sistem informasi 2) Adequacy of Risk Management information
Manajemen Risiko; dan system implementation; and
3) ketepatan kebijakan dan prosedur Manajemen 3) Compliance with Risk Management policies
Risiko serta penetapan limit Risiko. and procedures, as well as Risk limit setting.
Pengawasan aktif Dewan Direktur paling sedikit Active oversight by the Board of Directors includes at
meliputi: least:
a. Menyusun kebijakan dan strategi Manajemen a. Formulating written and comprehensive Risk
Risiko secara tertulis dan komprehensif. Management policies and strategies.
b. Mengevaluasi pertanggungjawaban Direktur b. Evaluating the Executive Director’s accountability
Eksekutif atas pelaksanaan kebijakan Manajemen for the implementation of Enterprise Risk
Risiko. Management policies.
c. Mengevaluasi dan memutuskan permohonan c. Evaluating and deciding on Executive Director
Direktur Eksekutif yang berkaitan dengan transaksi requests related to transactions and Risk limits
dan limit Risiko yang memerlukan persetujuan requiring Board of Directors approval.
Dewan Direktur.
Dalam melaksanakan tugas pengawasannya, Dewan The Board of Directors meets on a monthly basis to
Direktur secara rutin mengadakan Rapat Dewan carry out its supervisory duties. The Risk Monitoring
Direktur setiap bulan. Dalam rangka membantu Committee was established to assist the Board of
pelaksanaan tugas dan fungsi Dewan Direktur dalam Directors in carrying out its duties and functions in
memastikan penerapan Manajemen Risiko melalui ensuring risk management by monitoring, evaluating,
pemantauan, evaluasi, dan pemberian rekomendasi and making recommendations on the risks of Indonesia
tentang Risiko kegiatan usaha dan operasional Eximbank’s business activities and operations. The
LPEI, Dewan Direktur membentuk Komite Pemantau Risk Monitoring Committee is in charge of conducting
Risiko. Komite Pemantau Risiko bertanggung jawab periodic assessments and making recommendations
untuk melakukan penilaian secara berkala dan on business risks related to national export financing
memberikan rekomendasi tentang risiko usaha provided by Indonesia Eximbank.
dalam hubungannya dengan Pembiayaan ekspor
nasional yang diberikan oleh LPEI.
Pengawasan aktif Dewan Pengawas Syariah paling Active oversight by Sharia Supervisory Board includes
sedikit meliputi: at least:
a. Mengevaluasi kebijakan Manajemen Risiko yang a. Evaluating Enterprise Risk Management policies
terkait dengan pemenuhan prinsip Syariah dan related to Sharia compliance.
b. Mengevaluasi pertanggungjawaban Direktur b. Evaluating the Executive Director’s accountability
Eksekutif atas pelaksanaan kebijakan Manajemen for implementing Enterprise Risk Management
Risiko yang terkait dengan pemenuhan prinsip policies related to Sharia compliance.
Syariah.
Pilar 2: Kecukupan Kebijakan dan Prosedur Pillar 2: Adequacy of Risk Management Policies and
Manajemen Risiko serta Penetapan Limit Risiko Procedures and Establishment of Risk Limits
Prinsip-prinsip pengelolaan risiko yang terpadu dan The principles of integrated and systematic risk
sistematis dituangkan dalam berbagai kebijakan, management are set forth in various policies,
prosedur dan limit risiko. Prosedur Manajemen Risiko procedures and risk limits. Risk Management
dan penetapan limit risiko disesuaikan dengan tingkat procedures and the establishment of risk limits are
risiko yang akan diambil terhadap Risiko LPEI. adjusted to the level of risk that will be taken against
Indonesia Eximbank’s Risks.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 401
Page 404
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Untuk mengevaluasi kecukupan kebijakan dan To evaluate the adequacy of Risk Management
prosedur manajemen risiko serta penetapan limit risiko, policies, procedures, and risk limit setting, the Executive
Direktur Eksekutif membentuk 9 komite, diantaranya Director forms nine committees, including the Risk
Komite Manajemen Risiko, Komite Pengembangan Management Committee, Product Development
Produk, Komite Kebijakan dan Pedoman, Komite Committee, Policy and Guideline Committee, Assets
Assets & Liabilities Management, Komite Teknologi and Liabilities Management Committee, Information
Sistem Informasi, Komite Pengadaan, Komite Jasa System Technology Committee, Procurement
Konsultasi, Komite Pembiayaan, dan Komite Sumber Committee, Advisory Services Committee, Financing
Daya Manusia. Committee, and Human Resources Committee.
Pilar 3: Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pillar 3: Adequacy of Risk Identification, Measurement,
Pengendalian, dan Pemantauan Risiko serta Sistem Control and Monitoring Process and Risk Mangement
Informasi Manajemen Risiko Information System
LPEI menjalankan proses yang komprehensif dalam Indonesia Eximbank conducts a comprehensive
mengelola risiko dengan identifikasi, pengukuran, process in managing risks through integrated risk
pengendalian, dan pemantauan risiko yang identification, measurement, control, and monitoring
terintegrasi dalam setiap kegiatan bisnisnya. Sistem in all its business activities. The Risk Management
Informasi Manajemen Risiko yang dimiliki LPEI Information System owned by Indonesia Eximbank
memainkan peran penting dalam mengumpulkan plays a crucial role in effectively collecting and
dan menganalisis informasi risiko secara efektif. analyzing risk information. This approach provides
Pendekatan ini memberikan jaminan kecukupan assurance of adequacy in maintaining operational
dalam menjaga keberlanjutan operasional dan sustainability and optimizing value for all stakeholders.
optimalisasi nilai bagi semua pemangku kepentingan.
Pilar 4: Sistem Pengendalian Internal yang Pillar 4: Comprehensive Internal Control System
Menyeluruh
LPEI menerapkan strategi model 3 (tiga) lini (Three Indonesia Eximbank implements the Three Line Model
Line Model) dalam sistem pengendalian internal yaitu: strategy in its internal control system, which consists
of:
1. Lini pertama (1st line), merupakan unit kerja yang 1. First Line (1st line): This is the operational unit
berada pada setiap Risk Taking Function. located within each Risk Taking Function.
2. Lini kedua (2 line), merupakan fungsi manajemen
nd
2. Second Line (2nd line): This comprises the Risk
risiko dan kepatuhan yang terdiri atas: Management and Compliance functions, which
include:
a. Fungsi Manajemen Risiko yang fokus a. The Risk Management function focuses on
pada pengembangan metodologi terkait developing methodologies related to risk
manajemen risiko. Termasuk di dalamnya management. This includes the Business Risk
Fungsi Analisa Risiko Bisnis sebagai four eye Analysis Function as the four-eye principle at
principles pada level transaksi; dan the transaction level; and
b. Fungsi Kepatuhan b. The Compliance function.
3. Lini ketiga (3rd line), merupakan Audit Function 3. Third Line (3rd line): This is the Audit Function,
sebagai Iini terakhir yang berfungsi untuk serving as the final line responsible for auditing
melakukan audit terhadap pelaksanaan kegiatan the implementation of activities across all units.
di seluruh unit kerja termasuk berfungsi untuk It also conducts independent assessments of the
melakukan penilaian secara independen atas effectiveness of Risk Management and internal
efektivitas penerapan Manajemen Risiko dan control implementation at Indonesia Eximbank.
pengendalian internal di LPEl.
402 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 405
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
JENIS RISIKO DAN UPAYA MITIGASI TAHUN 2023 TYPE OF RISK AND MITIGATION IN 2023
Risiko Kredit Credit Risk
Risiko kredit adalah Risiko akibat kegagalan pihak lain Credit risk is the risk of customers or counterparties
dalam memenuhi kewajiban kepada LPEI, termasuk being unable to repay Indonesia Eximbank. To
didalamnya Risiko Penjaminan. Untuk mengantisipasi anticipate and control credit risk, Indonesia Eximbank
dan mengendalikan risiko kredit, mitigasi risiko yang has developed and implemented risk mitigation
dikembangkan dan dilaksanakan LPEI antara lain: measures, including:
1. Pengelolaan kredit dilakukan secara 3 Pilar 1. Loan management is carried out by 3 independent
independen (bisnis unit, credit risk reviewer, dan pillars (business unit, credit risk reviewer, and
credit operation) credit operation).
2. Pre-Credit Process/Pipeline Management 2. Pre-Credit Process/Pipeline Management:
Pemilihan target pasar telah melalui manajemen Market target selection is done through pipeline
pipeline dengan menggunakan pre-screening management using pre-screening tools via
tools melalui Portfolio/Sector Guideline dan Portfolio/Sector Guidelines and Industry Financing
Industry Financing Reference (IFR). Reference (IFR).
3. Credit Process/Inisiasi 3. Credit Process/Initiation:
Proses analisis kredit dilakukan secara 4 eyes Credit analysis is conducted using the four-eyes
principle dengan menggunakan Credit Rating dan principle with Credit Rating and Scoring Systems
Scoring System untuk melakukan pengukuran for measuring credit risk. Individual risk potential is
terhadap risiko kredit. Potensi risiko secara indicated through ratings used as tools to measure
individual dapat diindikasikan melalui hasil debtor financial performance and serve as early
peringkat (rating) yang digunakan sebagai alat warnings for deteriorating debtor performance.
bantu dalam mengukur kinerja keuangan debitur Credit Decision processes are carried out in the
serta sebagai peringatan dini (early warning) Credit Committee, involving business and risk
terhadap penurunan kinerja keuangan debitur. functions independently.
Selain itu, proses Keputusan Kredit dilakukan
dalam Komite kredit yang melibatkan fungsi bisnis
dan risiko yang dilakukan secara independen oleh
masing-masing anggota komite
4. On Disbursement 4. On Disbursement:
Keputusan Komite dilaksanakan melalui verifikasi Committee decisions are implemented through
dan implementasi/pencairan pembiayaan oleh verification and financing disbursement by the
Unit Kerja yang independen dari bisnis dan risiko Credit Operation, independent of business and
(Credit Operation) serta pengelolaan dokumen risk, and document management by Credit
terpisah oleh Credit Admin. Administration.
5. Post Disbursement 5. Post Disbursement:
Setelah pencairan, dilakukan monitoring portofolio Following the disbursement, portfolio monitoring
pembiayaan melalui Laporan Enterprise Risk is done through monthly Portfolio Quality Reports
Management Report (ERMR) bulanan oleh Divisi (PQR) by the RPM Division, Early Warning Detection
RPM, dilakukan EWD (Early Warning Detection) (EWD) for potentially deteriorating debtors,
untuk debitur yang berpotensi mengalami intensive PDO monitoring, and MIS updates with
pemburukan, pelaksanaan monitoring PDO core data and dashboards. Monitoring is also
secara intensif, serta pemutakhiran MIS dengan conducted for debtors experiencing a downgrade
update data core dan dashboard. Monitoring to non-investment grade to prevent them from
juga dilakukan terhadap debitur yang mengalami becoming Non-Performing Loans.
penurunan rating menjadi non-investment grade,
agar tidak mengarah menjadi Non Performing
Loan.
6. Credit Recovery 6. Credit Recovery:
Untuk penanganan pembiayaan bermasalah Non-Performing financing is handled by a separate
dilakukan oleh unit terpisah dan diputuskan unit and decided upon in the Restructuring
dalam Komite Restrukturisasi, diperkuat dengan Committee, reinforced by the issuance of PMK 144
terbitnya PMK 144/PMK.06/2021 tentang Tata regarding write-offs in 2021. With processes carried
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 403
Page 406
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Cara Penghapusbukuan dan Penghapustagihan out from the selection of prospective debtors to the
Piutang LPEI. Dengan proses yang dilakukan sejak resolution of problematic credits, KPMR in credit
pemilihan calon debitur hingga penyelesaian risk is deemed adequate.
kredit bermasalah, KPMR dalam risiko kredit dinilai
cukup memadai.
7. Secara operasional peraturan/kebijakan terkait 7. Operational regulations/policies related to credit
kredit telah dilengkapi dengan ketentuan internal have been supplemented with internal provisions
tentang Kebijakan Pembiayaan, Peraturan Direktur on Financing Policies, Executive Director Regulations
Eksekutif tentang Manual Pembiayaan, Petunjuk on Financing Manuals, Operational Financing
Teknis Operasional Pembiayaan, dan Komite Technical Instructions, and Financing Committees.
Pembiayaan. Kebijakan, Manual dan Petunjuk These policies, manuals, and technical instructions
Teknis merupakan penyempurnaan dari Kebijakan are improvements from previous policies and
dan Manual sebelumnya sebagai salah satu manuals as part of efforts to continually improve
upaya untuk terus meningkatkan kualitas Portfolio LPEI’s portfolio quality.
LPEI.
8. Sebagai tools tambahan dalam memitigasi risiko 8. As an additional tool to mitigate credit risk, a
kredit ditetapkan Batas Minimum Pemberian Minimum Financing Provision Limit (BMPP) is
Pembiayaan (BMPP) yang merupakan batas established, representing the maximum financing
maksimum pembiayaan untuk setiap individu limit for each individual and group, used as an
dan grup, disamping itu BMPP digunakan sebagai effort to manage financing concentration risk.
salah satu upaya mengelola risiko konsentrasi
pembiayaan.
9. LPEI juga memiliki batas limit inhouse sebagai 9. Indonesia Eximbank also has in-house limit caps
salah satu strategi pengendalian risiko konsentrasi as a strategy to control concentration risk and
dan menjaga tingkat konsentrasi pembiayaan maintain a well-diversified financing level. In-
yang selama ini telah terdiversifikasi cukup baik. house limit calculations are a combination of
Perhitungan inhouse limit merupakan gabungan financing, self-retained guarantees, and self-
pembiayaan, retensi sendiri penjaminan, dan retained insurance. Exceeding the in-house limit
retensi sendiri asuransi. Pemberian fasilitas (violation) due to changes in exchange rates and/
pembiayaan dilarang melebihi inhouse limit or Indonesia Eximbank capital will result in gradual
(pelanggaran), namun pelampauan inhouse reductions in outstanding amounts.
limit akibat perubahan kurs dan/atau perubahan
modal LPEI akan dilakukan penurunan outstanding
secara bertahap.
10. Terkait pembentukan Cadangan Kerugian 10. Regarding the establishment of Impairment
Penurunan Nilai (CKPN), LPEI telah Loss Reserves (CKPN), Indonesia Eximbank has
mengimplementasikan PSAK 71 tentang Instrumen implemented PSAK 71 on Financial Instruments,
Keuangan yang merupakan adopsi dari IFRS 9 an adoption of IFRS 9 issued by the International
yang dikeluarkan oleh International Accounting Accounting Standards Board (IASB). PSAK 71
Standard Board (IASB). PSAK 71 mengatur regulates changes in requirements related to
perubahan persyaratan terkait instrumen financial instruments such as classification and
keuangan seperti klasifikasi dan pengukuran, measurement, impairment, and hedge accounting.
penurunan nilai dan akuntansi lindung nilai. LPEI Indonesia Eximbank periodically evaluates
secara berkala melakukan evaluasi penurunan impairment losses on all financial assets except
nilai atas seluruh aset keuangan kecuali aset for financial assets classified in groups whose fair
keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok values are measured through profit and loss.
yang nilai wajarnya diukur melalui laporan laba
rugi (fair value through profit and loss).
11. Sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri 11. As regulated by the Ministry of Finance, Indonesia
Keuangan, LPEI wajib menerapkan prinsip kehati- Eximbank must apply the principle of prudence
hatian dalam mengelola tagihan dan/atau in managing receivables and/or obligations
kewajiban yang timbul dari transaksi derivatif. arising from derivative transactions. Derivative
Transaksi derivatif yang dilakukan hanya transactions are only carried out for hedging
404 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 407
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
dapat dilaksanakan dalam rangka lindung purposes. Derivative transactions conducted
nilai (hedging). Bentuk transaksi derivatif yang by Indonesia Eximbank generally include spot,
dilakukan LPEI umumnya dalam bentuk transaksi forward, futures, and swap transactions. Indonesia
spot, forward, futures, dan swap. Dalam melakukan Eximbank is set to have a maximum transaction
transaksi derivatif, LPEI ditetapkan memiliki limit of 10% of capital for each counterparty when
maksimum transaksi untuk setiap pihak lawan conducting derivative transactions.
sebesar 10% dari modal.
Risiko Pasar Market Risk
Risiko Pasar adalah risiko pada posisi Aset, liabilitas, Market risk is the risk of losses arising from
ekuitas, dan/atau rekening administratif termasuk movements in market factors including interest rates
Transaksi Derivatif akibat perubahan secara and exchange rates that are contrary to Indonesia
keseluruhan dari kondisi pasar. Risiko pasar timbul Eximbank positions. To anticipate and control market
karena adanya pergerakan faktor pasar yang risk, measures undertaken include:
meliputi suku bunga dan nilai tukar yang berlawanan
dengan posisi yang dimiliki LPEI. Untuk mengantisipasi
dan mengendalikan risiko pasar antara lain dilakukan
melalui:
1. Pengelolaan risiko pasar di LPEI dibagi menjadi 3 1. Market risk management at Indonesia Eximbank is
(tiga) bagian, yaitu front office, middle office, dan divided into 3 parts: front office, middle office, and
back office. back office.
2. Eksposur risiko pasar pada LPEI hanya pada 2. Market risk exposure at Indonesia Eximbank only
banking book. Hal ini dikarenakan LPEI tidak exists in the banking book because Indonesia
melakukan transaksional pada trading book, Eximbank does not engage in trading activities
sedangkan trading hanya dilaksanakan dalam in the trading book. Trading is conducted only for
rangka lindung nilai (hedging) dan bersifat natural hedging purposes and is naturally hedged.
hedge.
3. Dalam memitigasi eksposur risiko pasar dilakukan 3. To mitigate market risk exposure, monitoring of
dengan pemantauan Posisi Devisa Neto (PDN) Net Foreign Exchange Position (NFP) is conducted
sesuai Limit PDN dalam ketentuan Peraturan in accordance with the NFP Limit specified in the
Menteri Keuangan yaitu sebesar 20%. Pemantauan Minister of Finance’s Regulation, which is set at 20%.
(monitoring) eksposur risiko pasar senantiasa Monitoring of market risk exposure is conducted on
dipantau secara harian. a daily basis.
4. Untuk melengkapi pemantauan risiko, dilakukan 4. In addition to the above, gap management and
juga gap management dan analisa sensitivitas sensitivity analysis are also conducted to manage
dengan tujuan mengelola risiko pasar sebagai market risk resulting from changes in interest rates
akibat perubahan tingkat bunga dan nilai tukar. and exchange rates.
5. Selain hal tersebut, LPEI juga menetapkan batas 5. Indonesia Eximbank also sets specific transaction
transaksi (limit) khusus untuk transaksi banking limits for banking book transactions, including
book mencakup limit counterparty dan limit counterparty limits and dealer limits.
dealer.
6. Dalam mendukung infrastruktur pengelolaan 6. In supporting market risk management
risiko pasar, LPEI telah memiliki Treasury Dealing infrastructure, Indonesia Eximbank has the
System (TDS) dan market risk management Treasury Dealing System (TDS) and market risk
tools. Sedangkan untuk memperoleh data pasar management tools. Market data is obtained
diperoleh dari Reuters, Bloomberg dan sumber from Reuters, Bloomberg, and other independent
independen lainnya. sources.
7. Secara operasional peraturan/kebijakan terkait 7. Operationally, regulations/policies related to
pasar telah dilengkapi dengan Peraturan Dewan the market are supplemented with the Board
Direktur tentang Kebijakan Umum Tresuri LPEI, of Directors Regulation on Indonesia Eximbank
Peraturan Direktur Eksekutif terkait Limit Transaksi General Treasury Policy, Executive Director
Tresuri dan Manual Produk Tresuri. Regulation on Treasury Transaction Limits, and
Treasury Product Manual.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 405
Page 408
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Risiko Likuiditas Liquidity Risk
Risiko Likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Liquidity Risk is the risk due to Indonesia Eximbank
LPEI untuk memenuhi liabilitas yang jatuh tempo dari inability to fulfill its overdue liabilities from cash flow
sumber pendanaan arus kas dan/atau dari Aset funding sources and/or from liquid assets that can
likuid yang dapat dengan mudah dikonversi menjadi be easily converted into cash, without disrupting
kas, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi Indonesia Eximbank activities and financial condition.
keuangan LPEI. LPEI mengelola risiko likuiditas agar Indonesia Eximbank manages liquidity risk in order
dapat memenuhi setiap kewajiban financial yang to fulfill every financial obligation that has been
sudah diperjanjikan secara tepat waktu, serta dapat promised in a timely manner, and can maintain an
memelihara tingkat likuiditas yang memadai dan adequate and optimal level of liquidity.
optimal.
Untuk mengantisipasi dan mengendalikan risiko To anticipate and control liquidity risk, among others,
likuiditas antara lain dilakukan melalui: is done through:
1. Pengelolaan risiko Likuiditas melalui Assets and 1. Liquidity risk management through the Assets and
Liabilities Committee (ALCO) untuk ketersediaan Liabilities Committee (ALCO) for overall reserve
atas keseluruhan reserves yang dipantau secara availability monitored on a daily, weekly, and
harian, mingguan, dan bulanan. monthly basis.
2. Penetapan dan pemantauan limit dilakukan 2. Setting and monitoring limits are periodically
secara berkala oleh Unit Kerja Tresuri. conducted by the Treasury Unit.
3. Unit Kerja Tresuri melakukan pengelolaan aset 3. The Treasury Unit manages safe, liquid, and
yang aman, likuid dan menguntungkan dalam profitable assets in sufficient amounts and
jumlah yang cukup dan dalam komposisi yang in compositions adjusted to the business
disesuaikan dengan karakteristik bisnis dan profil characteristics and liquidity risk profile.
risiko likuiditas.
4. Selain melalui ALCO, LPEI juga menyusun skenario 4. In addition to ALCO, Indonesia Eximbank also
likuiditas berdasarkan kondisi yang berbeda develops liquidity scenarios based on different
(normal, tidak normal, ekstrem) dan proyeksi arus conditions (normal, abnormal, extreme) and
kas harian serta profil maturitas bulanan sehingga projects daily cash flows and monthly maturity
dapat ditetapkan contingency funding plan untuk profiles to establish a contingency funding plan
mengantisipasi terjadinya kondisi ekstrem dan to anticipate extreme conditions and determine
menetapkan strategi yang sesuai dan akurat appropriate and accurate strategies to anticipate
dalam mengantisipasi kondisi likuiditas di masa liquidity conditions in the future.
mendatang.
5. LPEI dapat melakukan penempatan dana 5. Indonesia Eximbank may place funds in the form of
dalam bentuk surat berharga yang diterbitkan government securities; Bank Indonesia Certificates;
Pemerintah; Sertifikat Bank Indonesia; surat securities issued by donor government; securities
berharga yang diterbitkan oleh pemerintah issued by multilateral financial institutions;
negara donor; surat berharga yang diterbitkan deposits in rupiah or foreign currencies at Bank
oleh lembaga keuangan multilateral; simpanan Indonesia; deposits in domestic and/or foreign
dalam bentuk rupiah atau valuta asing pada banks; and/or securities issued by State-Owned
Bank Indonesia; simpanan pada bank dalam Enterprises with idAAA predicate.
negeri dan/atau bank luar negeri; dan/atau surat
berharga yang diterbitkan oleh Badan Usaha Milik
Negara dengan predikat AAA.
6. Dalam rangka optimalisasi Dana Penugasan 6. In order to optimize the Special Assignment
Khusus, dana yang belum dapat digunakan dapat Fund, funds that cannot be used can be placed
dilakukan penempatan pada instrumen keuangan in financial instruments that have controlled and
yang miliki risiko terkendali dan likuid termasuk liquid risks including internal placement in general
penempatan internal pada penugasan umum. assignments.
7. Selain mitigasi risiko likuiditas yang dilakukan, LPEI 7. In addition to the liquidity risk mitigation measures,
juga memiliki sovereign status yang membuat Indonesia Eximbank also has sovereign status,
risiko inheren LPEI lebih rendah dibandingkan making its inherent risk lower compared to general
perbankan umumnya. banking.
406 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 409
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Risiko Operasional Operational risk
Risiko Operasional adalah risiko akibat Operational risk is caused by inadequacies and/or
ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya malfunctions of internal processes, human errors,
proses internal, kesalahan manusia, kegagalan system failures, or external constraints. Operational
sistem, dan/atau adanya kejadian eksternal yang risk is closely related to the completeness and
memengaruhi operasional LPEI. Risiko operasional effectiveness of systems, procedures, and controls
sangat berhubungan dengan kelengkapan dan within the business environment, as well as the
tingkat efektivitas dari sistem, prosedur dan kontrol capabilities of human resources that can affect
dalam lingkungan kegiatan usaha serta kemampuan Indonesia Eximbank business performance. The
sumber daya manusia yang dapat mempengaruhi implementation of operational risk management is
kinerja usaha LPEI. Penerapan manajemen risiko carried out for every activity integrated into a system
operasional dilakukan terhadap setiap aktivitas and accurate and comprehensive risk management
yang dilaksanakan secara terintegrasi dalam process. To anticipate and control operational risk,
suatu sistem dan proses pengelolaan risiko yang measures include:
akurat serta komprehensif. Untuk mengantisipasi
dan mengendalikan risiko operasional antara lain
dilakukan melalui:
1. Pengelolaan Risiko Operasional LPEI dituangkan 1. Indonesia Eximbank Operational Risk Management
dalam Standar Pedoman Operasional (SPO) is outlined in the Operational Risk Management
Operational Risk Management (ORM) dan SPO Risk (ORM) Standard Operating Guidelines (SPO) and
& Control Self-Assessment (RCSA). Risk & Control Self-Assessment (RCSA) SPO.
2. LPEI menetapkan 8 orang Designated Compliance 2. Indonesia Eximbank has appointed 8 Designated
and Operational Risk (DCOR) Officer untuk Compliance and Operational Risk (DCOR) Officers
melakukan pengawasan terhadap risiko to monitor operational risk.
operasional.
3. Penerapan RCSA telah dilakukan untuk 3. RCSA implementation has been conducted to
mengidentifikasi dan mengukur Risiko Operasional identify and measure qualitative and predictive
yang bersifat kualitatif dan prediktif. Operational Risks.
4. Pada tahun 2023, sedang dilakukan proses 4. In 2023, the ORM system implementation process
implementasi sistem ORM untuk menunjang is being conducted to support a more integrated
pengelolaan Risiko Operasional yang lebih Operational Risk management.
terintegrasi.
5. Identifikasi, pengukuran, pengendalian, dan 5. Identification, measurement, control and
pemantauan Risiko Operasional secara enterprise monitoring of Operational Risk on an enterprise
dilakukan secara berkala dalam Profil Risiko basis is carried out periodically in the Operational
Operasional. Risk Profile.
6. Salah satu tools dalam meminimalkan risiko 6. One of the tools in minimizing operational risks
operasional dalam kondisi darurat atau bencana in emergency or disaster conditions caused by
yang diakibatkan oleh faktor alam atau perbuatan natural factors or human actions that disrupt
manusia yang mengganggu kegiatan usaha yaitu business activities is the implementation of a
dengan implementasi Business Continuity Plan/ Business Continuity Plan/BCP.
BCP.
Risiko Hukum Legal Risk
Risiko hukum adalah risiko yang timbul akibat Legal risk is the risk brought on by lawsuits and/or
tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek hukum. judicial shortcomings. This risk arises as a result of,
Risiko ini timbul antara lain karena adanya ketiadaan among other things, a lack of supporting laws and
peraturan perundang-undangan yang mendukung regulations or flaws in the engagement, such as a
atau kelemahan perikatan, seperti tidak dipenuhinya failure to comply with the contract’s legal requirements
syarat sahnya kontrak atau agunan yang tidak or inadequate collateral. The Legal Risk management
memadai. Proses manajemen Risiko Hukum yang process implemented is as follows:
diterapkan adalah sebagai berikut:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 407
Page 410
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
1. Identifikasi dan analisis terhadap beberapa faktor 1. Identification and analysis of several factors that
yang dapat meningkatkan eksposur Risiko Hukum, may increase Legal Risk exposure, among others
antara lain melalui: through:
a. Kajian hukum; a. Legal review;
b. Pemberian pendapat hukum (legal opinion); b. Provision of legal opinion; and
dan
c. Pembuatan rancangan dokumentasi hukum c. Drafting of legal documentation (legal drafting)
(legal drafting) termasuk melakukan including standardizing agreements.
strandarisasi perjanjian.
2. Dalam mengukurImenilai Risiko Hukum, dapat 2. In measuring Legal Risk Assessment, parameters
menggunakan parameter atau indikator: or indicators may be used:
a. Ketiadaan atau perubahan peraturan a. Absence or changes in laws and regulations;
perundang-undangan;
b. Kelemahan dalam perikatan atau kerja sama; b. Weaknesses in agreements or cooperation;
dan and
c. Proses penyelesaian sengketa. c. Dispute resolution process.
3. Dalam rangka melakukan langkah-langkah 3. In order to take steps to control Legal Risk, several
pengendalian Risiko Hukum, maka dapat things can be done, among others:
dilakukan beberapa hal, antara lain: a. The Working Unit in charge of Law conducts a
a. Unit Kerja yang membidangi Hukum melakukan review of legal documentation and standard
kaji ulang terhadap dokumentasi hukum format of Indonesia Eximbank agreements,
dan format standar perjanjian LPEI, kontrak contracts between Indonesia Eximbank and
perjanjian antara LPEI dengan nasabah, serta customers, as well as contracts and agreements
kontrak dan perjanjian antara LPEI dengan between LPEI and other parties, to assess the
pihak lain, untuk menilai relevansi serta relevance and effectiveness to check the
efektivitas guna mengecek validitas ketentuan validity of the provisions in the contracts and
dalam kontrak dan perjanjian tersebut. agreements.
b. Unit Kerja yang membidangi hukum dapat b. The Work Unit in charge of law may provide
melakukan pendampingan hukum. legal assistance.
c. Dalam melaksanakan fungsi pengendalian c. In carrying out the Legal Risk control function,
Risiko Hukum, LPEI dapat dibantu oleh pihak Indonesia Eximbank may be assisted by
eksternal yang ahli di bidang Hukum. external parties who are experts in the field of
Law.
4. Dalam rangka melakukan langkah-langkah 4. In order to conduct Legal Risk monitoring steps,
pemantauan Risiko Hukum, maka dapat dilakukan several things can be done, among others:
beberapa hal, antara lain:
a. Unit kerja yang membidangi Hukum secara a. The working unit in charge of Law periodically
berkala melakukan pemantauan terhadap monitors the dispute resolution process and
proses penyelesaian sengketa dan menilai assesses the potential losses that can be
potensi kerugian yang dapat dialami LPEI. experienced by Indonesia Eximbank.
b. Melakukan review secara berkala terhadap b. Conduct periodic review of the terms and
syarat dan ketentuan perjanjian yang berlaku conditions of the applicable agreement to keep
agar tetap sah dan relevan. it valid and relevant.
Risiko Kepatuhan Compliance risk
Risiko Kepatuhan adalah risiko akibat LPEI tidak Compliance risk is the risk associated with Indonesia
mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan Eximbank failing to adhere to and/or carry out the
perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku relevant laws and regulations. The Compliance Risk
bagi LPEI. Proses manajemen Risiko Kepatuhan yang management process implemented is as follows:
diterapkan adalah sebagai berikut:
1. Identifikasi dan analisis terhadap beberapa 1. Identify and analyze several factors that may
faktor yang dapat meningkatkan eksposur Risiko increase Compliance Risk exposure, among others:
Kepatuhan, antara lain:
408 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 411
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
a. Melakukan penerapan Customer Due Diligence a. Implementing Customer Due Diligence through
melalui proses identifikasi dan verifikasi the process of customer identification and
nasabah, serta melakukan penilaian profil verification, as well as assessing the risk profile
risiko nasabah/calon nasabah; of customers/prospective customers;
b. Melakukan kajian dan pemberian advis yang b. Conducting reviews and providing independent
independen; advice;
c. Melakukan Uji Kepatuhan terhadap proposal c. Conducting Compliance Test on business
bisnis; proposals;
d. Melakukan penerapan Anti Pencucian Uang, d. Implementing Anti-Money Laundering,
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Terrorism Financing Prevention, and Weapons
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata of Mass Destruction Proliferation Financing
Pemusnah Massal (APU PPT PPPSPM); Prevention (AML PPT PPPSPM);
e. Melakukan uji petik kepatuhan syariah atas e. Conducting a sharia compliance test on the
pemenuhan prinsip Syariah atas transaksi fulfillment of sharia principles for transactions
berdasarkan prinsip Syariah yang. Uji petik ini based on sharia principles. This test is
dilakukan oleh Unit Kerja yang membidangi conducted by the Working Unit in charge of
kepatuhan Syariah – Unit Usaha Syariah. Sharia compliance - Sharia Business Unit.
f. Melakukan uji petik atas kecukupan dan f. Conducting a test on the adequacy and
efektivitas pelaksanaan self-assessment uji effectiveness of the implementation
kepatuhan dan penerapan APU PPT PPPSPM of self-assessment of compliance test
yang dilaksanakan oleh Unit Bisnis. and implementation of AML/CFT PPPSPM
implemented by the Business Unit.
g. Melakukan pemetaan dan identifikasi risiko g. Conduct risk mapping and identification of
terhadap unit kerja/aktivitas/area yang work units/activities/areas that have a level of
memiliki tingkat kemungkinan dan/atau possibility and/or impact of gratuity practices.
dampak praktik gratifikasi.
h. Melakukan analisis transaksi keuangan h. Analyzing customer financial transactions to
nasabah untuk mengidentifikasi transaksi identify transactions that deviate from the
yang menyimpang dari profil/karakteristik/ profile/characteristics/pattern of customer
pola transaksi nasabah termasuk transaksi transactions including suspicious financial
keuangan mencurigakan. transactions.
i. Menerapkan fungsi deteksi atas dugaan i. Implementing the detection function of alleged
pelanggaran secara berkelanjutan melalui violations on an ongoing basis through the
pengelolaan sarana Whistleblowing System management of the Whistleblowing System
(WBS) dan pelaporan Gratifikasi. (WBS) and Gratification reporting facilities.
2. Dalam mengukur/menilai Risiko Kepatuhan, dapat 2. In measuring/assessing Compliance Risk, may use
menggunakan parameter atau indikator: parameters or indicators:
a. Jenis dan signifikansi pelanggaran yang a. Type and significance of violations committed
dilakukan oleh LPEI. by Indonesia Eximbank.
b. Frekuensi pelanggaran (termasuk sanksi) atau b. Frequency of violations (including sanctions)
rekam jejak (track record) ketidakpatuhan LPEI. or track record of Indonesia Eximbank non-
compliance.
c. Pelanggaran terhadap ketentuan peraturan c. Violations of laws and regulations, provisions
perundang-undangan, ketentuan yang applicable to Indonesia Eximbank, or generally
berlaku bagi LPEI, atau standar bisnis yang accepted business standards. Measurement
berlaku umum. Pengukuran atas parameter ini of this parameter includes, among others,
mencakup antara lain pelanggaran terhadap violations of tax provisions, accounting
ketentuan perpajakan, standar akuntansi, kode standards, codes of ethics, or other standards
etik, ataupun standar lainnya yang berlaku generally applicable to the financial services
secara umum pada sektor jasa keuangan. sector.
d. Tindak lanjut atas pelanggaran termasuk d. Follow-up on violations including the fulfillment
pemenuhan atas rencana tindak (action of action plans submitted to the Financial
plan) yang disampaikan kepada Otoritas Jasa Services Authority and/or other regulators.
Keuangan dan/atau regulator lainnya.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 409
Page 412
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
3. Dalam rangka melakukan langkah-langkah 3. In order to carry out Compliance Risk control
pengendalian Risiko Kepatuhan, maka dapat measures, several things can be done, among
dilakukan beberapa hal, antara lain: others:
a. Menyediakan mekanisme dan sarana a. Provide mechanisms and means of complaints
pengaduan melalui sarana Whistleblowing through the Whistleblowing System (WBS).
System (WBS).
b. Menyediakan mekanisme dan sarana b. Providing mechanisms and means of reporting
pelaporan Gratifikasi. Gratuities.
c. Menunjuk petugas Unit Pengendalian Gratifikasi c. Appointing the Indonesia Eximbank Gratification
(UPG) LPEI sebagai perpanjangan tangan KPK Control Unit (UPG) officer as an extension of the
dalam melaksanakan fungsi Pengendalian KPK in carrying out the Gratification Control
Gratifikasi di lingkungan LPEI. function within Indonesia Eximbank.
d. Membentuk unit kerja yang membidangi d. Establishing a work unit in charge of Sharia
kepatuhan Syariah di Unit Usaha Syariah compliance in the Sharia Business Unit as
sebagai perpanjangan tangan DPS dalam an extension of the DPS in carrying out the
melaksanakan fungsi pengawasan dan function of supervision and fulfillment of Sharia
pemenuhan prinsip Syariah atas produk principles on products and activities based on
dan aktivitas berdasarkan prinsip Syariah di Sharia principles within Indonesia Eximbank.
lingkungan LPEI.
e. Menyusun peraturan internal terkait dengan e. Develop internal regulations related to the
fungsi kepatuhan, termasuk kegiatan reviu dan compliance function, including periodic review
pengkinian secara berkala. and update activities.
f. Menyediakan media pembelajaran terkait f. Provide learning media related to compliance
budaya kepatuhan termasuk prinsip Syariah, culture including Sharia principles, among
antara lain dapat berupa materi budaya others in the form of compliance culture
kepatuhan dalam Learning Management materials in the Learning Management System
System maupun media lainnya; or other media;
g. Melakukan kegiatan uji kepatuhan, uji petik g. Conducting compliance test activities, petition
(termasuk uji petik kepatuhan Syariah yang tests (including Sharia compliance petition
dilakukan oleh unit kerja yang membidangi tests conducted by the working unit in charge
kepatuhan Syariah), dan pemantauan of Sharia compliance), and transaction
transaksi. monitoring.
h. Melaksanakan kegiatan pemantauan dan h. Carry out monitoring and evaluation of the
evaluasi pemenuhan komitmen dan pelaporan fulfillment of commitments and mandatory
wajib kepada regulator. reporting to regulators.
i. Mengelola register risiko Kepatuhan dan i. Manage the Compliance risk register and audit
register temuan audit (internal dan eksternal) findings register (internal and external) of the
Divisi Kepatuhan. Compliance Division.
j. Mengkomunikasikan kebijakan kepada seluruh j. Communicating policies to all employees at
pegawai pada setiap jenjang organisasi. every level of the organization.
4. Pemantauan terhadap Risiko Kepatuhan dilakukan 4. Monitoring of Compliance Risk is carried out
antara lain dengan: among others by:
a. Melakukan reminder dan pemantauan secara a. Conducting reminders and continuous
berkelanjutan atas kewajiban pelaporan dan monitoring of Indonesia Eximbank’s reporting
komitmen LPEI kepada regulator ataupun obligations and commitments to regulators
stakeholders lainnya, termasuk melakukan or other stakeholders, including follow-up to
follow up untuk memastikan kesesuaian dan ensure suitability and timeliness of reporting.
ketepatan waktu pelaporan.
b. Memantau peraturan internal yang terdampak b. Monitoring internal regulations affected by the
oleh diberlakukannya peraturan eksternal enactment of new external regulations.
baru.
c. Memantau pemenuhan permintaan regulator, c. Monitor the fulfillment of regulatory requests,
termasuk berkoordinasi dan melakukan tindak including coordination and follow-up with
lanjut dengan pihak terkait. relevant parties.
410 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 413
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
d. Memantau pengelolaan database regulasi d. Monitor the management of the external
eksternal secara berkala. regulatory database on a regular basis.
e. Memantau pemenuhan catatan dan tindak e. Monitor the fulfillment of records and follow-up
lanjut hasil uji kepatuhan secara berkala. of compliance test results on a regular basis.
f. Memantau realisasi pengkinian data f. Monitor the realization of customer data updates
nasabah untuk memastikan ketepatan waktu to ensure the timeliness of the fulfillment of
pemenuhan laporan kepada regulator sesuai reports to regulators in accordance with the
komitmen yang telah disampaikan. commitments that have been submitted.
g. Memantau sanksi/denda atas pelanggaran g. Monitor sanctions/fines for violations
yang dilakukan oleh LPEI, termasuk menjalin committed by Indonesia Eximbank, including
komunikasi aktif dengan regulator dan otoritas establishing active communication with
pengawas terkait. regulators and relevant supervisory authorities.
h. Memantau transaksi keuangan nasabah untuk h. Monitor customer financial transactions to
mengidentifikasi transaksi yang menyimpang identify transactions that deviate from the
dari profil/karakteristik/pola transaksi nasabah profile/characteristics/pattern of customer
termasuk Transaksi Keuangan Mencurigakan. transactions including Suspicious Financial
i. Pemantauan secara berkelanjutan terhadap Transactions.
register risiko Kepatuhan dan register temuan i. Continuous monitoring of the Compliance risk
audit (internal dan eksternal) yang terdapat register and audit findings register (internal
pada Satuan Kerja Kepatuhan. and external) in the Compliance Working Unit.
j. Pemantauan secara berkala atas laporan j. Periodic monitoring of reports of alleged
dugaan pelanggaran melalui pengelolaan violations through the management of
sarana Whistleblowing System (WBS) LPEI dan Indonesia Eximbank Whistleblowing System
pelaporan Gratifikasi. (WBS) and Gratification reporting.
Risiko Asuransi Insurance Risk
Risiko Asuransi adalah risiko kegagalan LPEI untuk Insurance Risk is the risk of LPEI’s failure to fulfill
memenuhi kewajiban kepada pemegang polis, obligations to policyholders, insureds, and/or
tertanggung, dan/atau peserta sebagai akibat dari participants as a result of inadequate risk selection
ketidakcukupan proses seleksi Risiko (underwriting), (underwriting), premium or contribution determination
penetapan premi atau kontribusi (pricing), (pricing), use of reinsurance, and/or claim handling.
penggunaan reasuransi, dan/atau penanganan
klaim.
Untuk mengantisipasi dan mengendalikan risiko To anticipate and control insurance risks, among
asuransi antara lain dilakukan melalui: others, is done through:
1. Risiko Asuransi yang dihadapi oleh LPEI dapat 1. Insurance risks faced by Indonesia Eximbank
bersumber dari berbagai kegiatan usaha LPEI, may originate from various business activities of
antara lain jenis produk yang dimiliki, jangka Indonesia Eximbank, including the type of product
waktu produk, risiko yang dijamin, dan manfaat owned, the product period, the risks guaranteed,
yang diberikan perusahaan bagi pemegang polis, and the benefits provided by the company for
tertanggung, atau peserta. policyholders, insured, or participants.
2. Pada tataran eksposur risiko secara portofolio, 2. At the portfolio level, insurance risk exposures are
eksposur risiko asuransi senantiasa dipantau dan monitored and reported regularly to Management
dilaporkan secara berkala kepada Manajemen through the submission of management reports on
antara lain melalui penyampaian laporan major risk exposures, Enterprise Risk Management
manajemen atas eksposur risiko utama, Enterprise Report (ERMR) and discussions through regular
Risk Management Report (ERMR) dan pembahasan forums.
melalui forum secara berkala.
3. LPEI telah memiliki Sistem Internal Credit Risk Rating 3. Indonesia Eximbank has an Internal Credit
untuk mendukung infrastruktur pengelolaan risiko Risk Rating System to support insurance risk
asuransi dan CARE System sebagai pendukung management infrastructure and CARE System to
operasional bisnis Asuransi. support Insurance business operations.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 411
Page 414
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
4. Secara operasional peraturan/kebijakan terkait 4. Operationally, regulations/policies related to
risiko asuransi telah memiliki ketentuan internal insurance risk have internal provisions on Insurance
tentang Kebijakan Asuransi, Peraturan Direktur Policy, Executive Director Regulation on Standard
Eksekutif tentang Standar Pedoman Produk dan Guidelines for Insurance Products and Operations,
Operasional Asuransi, serta Standar Pedoman and Standard Guidelines on Committees.
tentang Komite.
5. Sebagai tambahan dalam pengendalian risiko 5. In addition, insurance risk is controlled by
asuransi yaitu dengan menjaga komposisi tingkat maintaining the composition of the concentration
konsentrasi pertanggungan asuransi pada level level of insurance coverage at a level in accordance
sesuai limit yang telah ditentukan dan Kecukupan with predetermined limits and the adequacy of
pencadangan klaim kegiatan asuransi sesuai insurance activity claim reserves in accordance
dengan pembentukan Retensi Sendiri tidak with the formation of Own Retention not exceeding
melebihi 2 kali modal disetor. 2 times the paid-up capital.
Risiko Investasi Investment Risk
Risiko Investasi adalah risiko akibat LPEI ikut Investment Risk is the risk due to LPEI bearing the
menanggung kerugian usaha nasabah yang dibiayai loss of the customer’s business financed in profit
dalam pembiayaan berbasis bagi hasil. Identifikasi sharing-based financing. Identification and analysis
dan analisis terhadap beberapa faktor yang dapat of several factors that can increase the exposure
meningkatkan eksposur Risiko lnvestasi, antara lain of Investment Risk, among others, through the
melalui identifikasi pembiayaan yang disalurkan identification of financing disbursed in a profit sharing
dalam akad imbal hasil, melalui penilaian yang contract, through a comprehensive assessment
komprehensif terhadap antara lain karakter nasabah, of the character of the customer, the ability to
kemampuan mengelola usaha nasabah, kondisi manage the customer’s business, the customer’s
keuangan nasabah, kolateral/jaminan nasabah, dan financial condition, collateral/customer guarantee,
kondisi ekonomi yang terkait dengan usaha nasabah. and economic conditions related to the customer’s
business.
Risiko Imbal Hasil Return Risk
Risiko Imbal Hasil adalah risiko akibat perubahan Return Risk is the risk due to changes in the level of
tingkat imbal hasil yang dibayarkan LPEI kepada pihak return paid by Indonesia Eximbank to the funding
pemberi pendanaan karena terjadi perubahan tingkat party due to changes in the level of return received
imbal hasil yang diterima LPEI dari penyaluran dana, by Indonesia Eximbank from the distribution of funds,
yang dapat mempengaruhi perilaku pihak pemberi which may affect the behavior of the funding party
pendanaan kepada LPEI. Identifikasi dan analisis to Indonesia Eximbank. Identification and analysis
terhadap beberapa faktor yang dapat meningkatkan of several factors that may increase Return Risk
eksposur Risiko Imbal Hasil, antara lain dengan: exposure, among others by:
1. Mengategorikan sumber pendanaan dan 1. Categorizing funding and financing sources that
pembiayaan yang memiliki akad bagi hasil dan have profit sharing and debt and credit contracts;
utang piutang;
2. Mengategorikan diversifikasi eksposur 2. Categorizing the diversification of funding and
pendanaan dan pembiayaan yang disalurkan financing exposures channeled in the yield
dalam akad Imbal Hasil; contract;
3. Mengidentifikasi faktor eksternal yang dapat 3. Identify external factors that may affect the level of
mempengaruhi tingkat imbal hasil yang returns paid and/or received.
dibayarkan dan/atau diterima.
Aktivitas Manajemen Risiko tahun 2023 Risk Management Activities in 2023
Pada tahun 2023, aktivitas Manajemen Risiko In 2023, Risk Management activities are focused on
difokuskan pada beberapa aspek utama, yaitu: several key aspects, namely:
1. Penilaian tingkat maturity penerapan manajemen 1. Assessment of the maturity level of risk
risiko. management implementation.
2. Governance Risk & Compliance (GRC) yang kuat 2. Strong and modern Governance Risk & Compliance
dan modern, melalui: (GRC), through:
412 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 415
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
a. Implementasi Operational Risk Management a. Implementation of Operational Risk
(ORM); Management (ORM);
b. Meningkatkan fungsi Early Warning Detection; b. Improving Early Warning Detection function;
dan and
c. Implementasi new spreadsheet. c. Implementation of new spreadsheet.
3. Implementasi GRC Roadmap dan Pemberdayaan 3. Implementation of GRC Roadmap and
Designated Compliance and Operational Risk Empowerment of Designated Compliance and
(DCOR) Officer. Operational Risk (DCOR) Officer.
4. Penguatan budaya kerja (risk awareness, 4. Strengthening work culture (risk awareness,
kepatuhan, integritas dan profesionalisme) pada compliance, integrity and professionalism) in
setiap pegawai. every employee.
5. Penyusunan dan pengkinian Standar Pedoman 5. Preparation and updating of Standard Guidelines
dengan ketentuan terkini, termasuk Standar with the latest provisions, including Standard
Pedoman Operasional (SPO) Manajemen Risiko Operational Guidelines (SPO) for Enterprise
Enterprise, SPO ORM, SPO Penilaian Tingkat Risk Management, SPO ORM, SPO Health Level
Kesehatan, dan SPO Risk & Control Self-Assessment Assessment, and SPO Risk & Control Self-
(RCSA). Assessment (RCSA).
6. Penajaman mandat Lembaga dalam aktivitas 6. Refinement of the Institute’s mandate in business
bisnis. activities.
Tantangan Manajemen Risiko di Tahun 2023 Risk Management Challenges in 2023
Pada tahun 2023, perkembangan aktivitas ekonomi In 2023, the development of world economic activity,
dunia, termasuk mitra dagang utama ekspor including the main trading partners of Indonesian
Indonesia melanjutkan pelemahan kinerja ekspor. exports, continued to weaken the export performance.
Indonesia semakin terdampak, pertumbuhan ekspor Indonesia is increasingly affected by this condition,
tumbuh negatif sejalan dengan penurunan harga reflected on the decrease in the export growth, in
komoditas ekspor unggulan. Setidaknya ada tiga line with the decline in the prices of leading export
tantangan yakni Risiko Likuiditas yang disebabkan commodities.There are at least three challenges,
oleh beberapa faktor seperti harga shipping kembali including liquidity risk caused by several factors such
mengalami pelemahan yang disebabkan masih as shipping prices that undergoing weakening due to
berjalannya perang Rusia dan Ukraina serta perang the still running of the Russian and Ukraine War and
dagang Amerika Serikat (AS) dan Tiongkok serta the United States and Chinese trade war as well as the
perang yang terjadi di Palestina memperburuk arus war in Palestine worsening the flow of import exports
pengiriman ekspor impor antar negara. between countries.
Risiko makroekonomi seperti kenaikan harga energi, Macroeconomic risks such as the rising energy prices,
serta kenaikan suku bunga The Fed sangat tinggi akan as well as the Fed’s very high interest rate hike will have
berimplikasi pada penguatan Dolar yang menekan implications for the strengthening of the Dollar which
sejumlah mata uang di berbagai negara termasuk pressures several currencies in various countries
Rupiah. including the Rupiah.
Lebih lanjut, tantangan Risiko operasional disebabkan Furthermore, operational risk challenges of are caused
oleh cepatnya digitalisasi dalam berbagai aspek by rapid digitalization in various aspects of life, such
kehidupan seperti digitalisasi ekonomi dan keuangan, as economic and financial digitalization, payment
sistem pembayaran dan proses kerja. systems and work processes.
Selain itu, terdapat potensi Risiko Stratejik yang In addition, there are potential strategic risks related
berkaitan dengan kondisi dalam negeri sehubungan to domestic conditions in relation to the political
proses politik yang akan berlangsung di Indonesia, process that will take place in Indonesia, as well as the
serta pemindahan ibu kota negara ke Ibu Kota relocation of the national capital to the Capital City of
Nusantara (IKN). the Archipelago (IKN).
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 413
Page 416
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Terdapat juga beberapa tantangan yang menjadi There are also several challenges that are of concern
perhatian di LPEI seperti cyber security risk, perubahan at Indonesia Eximbank, such as cyber security risk,
regulasi, dan tuntutan hukum sejalan dengan proses regulatory changes, and lawsuits in line with the
hukum yang sedang berjalan. ongoing legal process.
Implementasi Kebijakan Tahun 2023 Implementation of Policy in 2023
Pada tahun 2023, kebijakan penerapan manajemen In 2023, the risk management implementation policy
risiko di LPEI disesuaikan dengan tujuan dan kebijakan at Indonesia Eximbank was adjusted according to the
usaha, serta ukuran dan kompleksitas kegiatan institution’s business objectives, policies, and the size
usaha LPEI. Dasar kebijakan penerapan manajemen and complexity of its operations. The basis of Indonesia
risiko LPEI mencakup beberapa aspek yang dijelaskan Eximbank risk management implementation policy
sebagai berikut: includes several aspects described as follows:
1. Pasal 17 UU No. 2/2009 tentang Lembaga 1. Article 17 of Law No. 2/2009 concerning Indonesia
Pembiayaan Ekspor Indonesia, menjelaskan Eximbank stipulates that in carrying out its
bahwa dalam menjalankan tugasnya, LPEI wajib duties, Indonesia Eximbank is obliged to apply
menerapkan prinsip tata kelola perusahaan the principles of good corporate governance, risk
yang baik, prinsip penerapan manajemen risiko, management, and customer identification. The
dan prinsip mengenal nasabah. Penerapan application of risk management principles includes
prinsip manajemen risiko mencakup pemenuhan compliance with minimum capital adequacy,
kecukupan modal minimum, pengawasan aktif, active supervision, and compliance with market
dan pemenuhan disiplin pasar terhadap risiko discipline regarding inherent risks.
yang melekat.
2. PMK No. 208/2021 tanggal 30 Desember 2021 2. Minister of Finance Regulation No. 208/2021 dated
tentang Tata Kelola, Prinsip Manajemen Risiko, 30 December 2021, concerning Governance,
dan Prinsip Mengenal Nasabah LPEI. Kebijakan Risk Management Principles, and Customer
penerapan manajemen risiko di LPEI setidaknya Identification of Indonesia Eximbank. The risk
mencakup pengawasan aktif Dewan Direktur management implementation policy at Indonesia
dan Direktur Eksekutif, kecukupan kebijakan, Eximbank covers at least active supervision by
prosedur, dan penetapan limit risiko, kecukupan the Board of Directors and Executive Directors,
proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, adequacy of policies, procedures, and risk
dan pengendalian risiko serta sistem informasi limit setting, adequacy of risk identification,
manajemen risiko, serta sistem pengendalian measurement, monitoring, and control processes
internal yang menyeluruh. as well as risk management information systems,
and comprehensive internal control systems.
3. POJK No. 09/2022 tanggal 23 Juni 2022 tentang 3. Financial Services Authority Regulation No.
Pengawasan LPEI. 09/2022 dated 23 June 2022, concerning Indonesia
Eximbank Supervision.
4. SEOJK No. 15/2022 tanggal 7 September 2022 4. Financial Services Authority Regulation No.
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Lembaga 15/2022 dated 7 September 2022, concerning the
Pembiayaan Ekspor Indonesia, yang mengatur Assessment of the Health Level of the Indonesian
penilaian tingkat Kesehatan LPEI. Export Financing Agency, which regulates the
assessment of Indonesia Eximbank health level.
5. Peraturan Dewan Direktur No. 0017/PDD/12/2022 5. Board of Directors Regulation No. 0017/PDD/12/2022
tanggal 2 Desember 2022 tentang Kebijakan dated 2 December 2022, concerning the Enterprise
Manajemen Risiko Enterprise Lembaga Risk Management Policy of the Indonesian Export
Pembiayaan Ekspor Indonesia. PDD tersebut Financing Agency. The regulation contains
berisi ketentuan manajemen risiko secara umum provisions on risk management in general,
mencakup kerangka penerapan Manajemen including the risk management framework.
Risiko.
6. Peraturan Direktur Eksekutif No.0027/PDE/12/2023 6. Executive Director Regulation No. 0027/PDE/12/2023
tanggal 7 Desember 2023 tentang Manajemen dated 7 December 2023, concerning on Enterprise
Risiko Enterprise Lembaga Pembiayaan Ekspor Risk Management of the Indonesian Export
Indonesia. Financing Agency.
414 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 417
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Implementasi manajemen risiko merupakan The implementation of risk management is the
tanggung jawab dari seluruh insan LPEI sesuai dengan responsibility of all individuals within Indonesia
fungsi dan wewenang masing-masing. Manajemen Eximbank according to their respective functions and
juga berperan secara aktif untuk memastikan struktur authorities. Management also plays an active role
organisasi yang memadai, menetapkan tugas dan in ensuring an adequate organizational structure,
tanggung jawab yang jelas pada masing-masing defining clear tasks and responsibilities for each
unit, serta memastikan kecukupan kuantitas dan unit, and ensuring the quantity and quality of Human
kualitas Sumber Daya Manusia untuk mendukung Resources to support effective Risk Management
penerapan Manajemen Risiko secara efektif. implementation.
Tinjauan atas Efektivitas Sistem Manajemen Risiko Review of Risk Management System Effectiveness
LPEI secara konsisten melaksanakan peninjauan Indonesia Eximbank consistently review the
terhadap efektivitas Sistem Manajemen Risiko yang effectiveness of the implemented Risk Management
diterapkan. Peninjauan dilakukan untuk memastikan System. Reviews are conducted to ensure that the
bahwa Sistem Manajemen Risiko tetap relevan dengan Risk Management System remains relevant to the
tujuan organisasi, serta dapat mengidentifikasi, organization’s objectives and can identify, measure,
mengukur, dan mengelola risiko-risiko yang mungkin and manage potential risks. During the review process,
timbul. Selama proses peninjauan, setiap aspek every aspect of the system is evaluated, including the
dari sistem dievaluasi, termasuk keefektifan kontrol effectiveness of internal controls, risk monitoring, and
internal, pemantauan risiko, dan respons terhadap responses to changes in business conditions and the
perubahan kondisi bisnis dan lingkungan eksternal. external environment.
Salah satu bentuk peninjauan efektivitas dilaksanakan One form of effectiveness review is carried out in the
dalam Risk Maturity Survey. Penilaian Risk Maturity Risk Maturity Survey. The 2023 Risk Maturity Survey
Survey 2023 mendapatkan hasil 3,97 dari 5 (semakin assessment received a result of 3.97 out of 5 (the
besar semakin baik). Dapat dikatakan bahwa greater the better). It can be said that Indonesia
pegawai LPEI secara umum berpersepsi bahwa LPEI Eximbank employees generally perceive that
telah dapat mendefinisikan risikonya dan mendekati Indonesia Eximbank has been able to define its risks
kepada pengelolaan risiko yang lebih baik. Terhadap and approach better risk management. Based on
penilaian tersebut, LPEI dapat merumuskan program/ this assessment, Indonesia Eximbank can formulate
inisiatif untuk meningkatkan budaya peduli risiko programs/initiatives to improve the risk awareness
yang diperlukan di lingkungan LPEI. culture needed within Indonesia Eximbank.
Hasil dari peninjauan ini membentuk dasar bagi The results of these reviews form the basis for decision-
pengambilan keputusan perbaikan dan peningkatan making regarding necessary improvements and
yang diperlukan untuk memastikan bahwa Sistem enhancements to ensure that the Risk Management
Manajemen Risiko tetap adaptif, proaktif, dan efektif System remains adaptive, proactive, and effective in
dalam mendukung tujuan dan strategi bisnis LPEI. supporting Indonesia Eximbank goals and business
strategies.
Pernyataan atas Kecukupan Manajemen Risiko Statement on the Adequacy of Risk Management
Pernyataan atas kecukupan sistem manajemen risiko The statement on the adequacy of the risk
di LPEI telah tercermin dan merupakan bagian dari management system at Indonesia Eximbank has
Laporan Profil Risiko Lembaga yang disampaikan been reflected and is part of the institution’s Risk
secara berkala oleh Direktur Eksekutif kepada Otoritas Profile Report submitted periodically by the Executive
Jasa Keuangan, khususnya terkait penilaian atas Director to the Financial Services Authority, especially
Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR) yang regarding the assessment of the Quality of Risk
meliputi 4 aspek sebagai berikut: Management Implementation (KPMR), which includes
the following 4 aspects:
a. Aspek I, Tata Kelola Risiko; a. Aspect I, Risk Governance;
b. Aspek II, Kerangka Manajemen Risiko; b. Aspect II, Risk Management Framework;
c. Aspek III, Proses Manajemen Risiko, Kecukupan c. Aspect III, Risk Management Process, Adequacy of
Sumber Daya Manusia, dan Kecukupan Sistem Human Resources, and Information Management
Informasi Manajemen; dan System; and
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 415
Page 418
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
d. Aspek IV, Kecukupan Sistem Pengendalian d. Aspect IV, Adequacy of Risk Control Systems,
Risiko, dengan memperhatikan karakteristik dan considering the characteristics and complexity of
kompleksitas usaha LPEI. LPEI’s operations.
Hasil penilaian atas Kualitas Penerapan Manajemen The results of the assessment of the Quality of Risk
Risiko secara komposit tahun 2023 berada pada Management Implementation on a composite basis
tingkat 3 yang bermakna “Kualitas Penerapan in 2023 are at level 3, which means “The Quality of Risk
Manajemen Risiko secara komposit cukup memadai.” Management Implementation on a composite basis
Meskipun persyaratan minimum terpenuhi, terdapat is adequate.” Although the minimum requirements
beberapa kelemahan yang membutuhkan perhatian are met, there are some weaknesses that require
manajemen dan perbaikan. management attention and improvement.
Analisis penilaian yang dilakukan tidak hanya The assessment analysis is not only done individually
secara individual tetapi juga secara keseluruhan but also comprehensively considering root cause
dengan memperhatikan faktor penyebab (root analysis, linkage analysis between ratios, and the
cause analysis), keterkaitan antar rasio (linkage impact of one ratio on another or on Indonesia
analysis) dan dampak suatu rasio terhadap rasio Eximbank’s performance, taking into account the
lain atau kinerja LPEI (impact analysis) dengan significance and materiality of the assessed risks
mempertimbangkan signifikansi dan materialitas in determining the risk profile rating. In addition,
risiko yang dinilai dalam menentukan peringkat ratio assessments are also conducted considering
profil risiko. Selain hal tersebut, penilaian rasio juga benchmarks in the industry/peer group.
dilakukan dengan memperhatikan benchmark pada
industri/peer group.
Rencana Strategis Manajemen Risiko tahun 2024 Strategic Risk Management Plan for 2024
LPEI telah menyusun rencana pelaksanaan kegiatan di Indonesia Eximbank has developed an implementation
bidang manajemen risiko untuk tahun 2024, sebagai plan for risk management activities for 2024, as
berikut: follows:
1. Perbaikan kualitas aset Lembaga. 1. Improvement of the Institution’s asset quality.
2. Peningkatan Risk Maturity Lembaga. 2. Improvement of Risk Maturity of the Institution.
3. Penguatan Operational Risk Management. 3. Strengthening Operational Risk Management.
4. Implementasi Governance, Risk, & Compliance 4. Implementation of Governance, Risk, & Compliance
(GRC) Roadmap, termasuk pemberdayaan (GRC) Roadmap, including empowerment of
Designated Compliance and Operational Risk Designated Compliance and Operational Risk
(DCOR) Officer. (DCOR) Officer.
5. Penyempurnaan Risk Management tools. 5. Enhancement of Risk Management tools.
6. Evaluasi terhadap Market & Liquidity Risk 6. Evaluation of Market & Liquidity Risk Management.
Management.
7. Penyempurnaan dan pengkinian ketentuan/ 7. Refinement and update of provisions/products in
produk sehubungan dengan transformasi yang connection with the ongoing transformation.
berjalan
416 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 419
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System
Sistem Pengendalian Internal (SPI) yang diterapkan di Internal Control System (ICS) implemented at
Lembaga Penjaminan Ekspor Indonesia (LPEI) memiliki Indonesia Eximbank has comprehensive objectives
tujuan yang komprehensif dalam mendukung to support the achievement of various aspects
pencapaian berbagai aspek kinerja lembaga. SPI of institutional performance. The ICS is not only
tidak hanya bertujuan untuk meningkatkan nilai aimed at enhancing value for stakeholders but also
bagi pemangku kepentingan, tetapi juga dirancang designed to ensure overall operational effectiveness
untuk menjamin efektivitas dan efisiensi operasional and efficiency. Through careful implementation of
secara keseluruhan. Melalui implementasi SPI yang the ICS, Indonesia Eximbank can ensure reliability
cermat, LPEI dapat memastikan keandalan dalam in financial reporting, validate operational controls
penyusunan laporan keuangan, memvalidasi both financially and operationally, and assess the
kontrol operasional baik dari segi keuangan maupun adequacy of financial controls. Additionally, the
operasional, serta menilai kelayakan pengendalian ICS serves as an effective instrument to ensure that
finansial. Selain itu, SPI juga menjadi instrumen Indonesia Eximbank always complies with applicable
yang efektif dalam memastikan bahwa LPEI selalu laws and regulations, enabling it to operate in
mematuhi hukum dan peraturan yang berlaku, accordance with the prevailing provisions. Thus, the
sehingga dapat beroperasi sesuai dengan ketentuan ICS at Indonesia Eximbank not only functions as an
yang berlaku. Dengan demikian, SPI berperan sebagai internal audit tool but also as a key pillar in achieving
pilar utama dalam mencapai tujuan-tujuan yang goals that strengthen the institution’s position and
memperkuat posisi dan integritas lembaga di mata integrity in the eyes of stakeholders.
pemangku kepentingan.
Kerangka Sistem Pengendalian Internal Framework of Internal Control System
Setiap tahun, dilakukan penilaian secara berkala Every year, periodic assessments are conducted
terhadap efektivitas pelaksanaan Sistem on the effectiveness of the implementation of the
Pengendalian Internal di LPEI. Penilaian ini mengacu Internal Control System at Indonesia Eximbank. This
pada parameter yang diadopsi dari Framework assessment refers to parameters adopted from
Pengendalian Internal yang dikeluarkan oleh the Internal Control Framework issued by the COSO
organisasi COSO (Committee of Sponsoring (Committee of Sponsoring Organization of The
Organization of The Treadway Commission). Adapun Treadway Commission) organization. The evaluated
parameter yang dievaluasi melibatkan komponen- parameters involve the following main components:
komponen utama, yaitu:
1. Lingkungan Pengendalian, 1. Control Environment,
2. Penilaian Risiko, 2. Risk Assessment,
3. Aktivitas Pengendalian, 3. Control Activities,
4. Informasi dan Komunikasi, serta 4. Information and Communication, and
5. Pemantauan. 5. Monitoring.
Mengacu pada COSO Framework 2013, kerangka kerja Referring to the COSO Framework 2013, the internal
Pengendalian Internal LPEI menerapkan 17 (tujuh control framework at Indonesia Eximbank applies the
belas) prinsip berikut ini: following 17 principles:
1. Menunjukkan komitmen terhadap integritas dan 1. Demonstrating commitment to integrity and
nilai-nilai etika. ethical values.
2. Melakukan pengawasan yang bertanggung 2. Exercising oversight responsibility.
jawab.
3. Menetapkan struktur, wewenang, dan tanggung 3. Establishing structure, authority, and responsibility.
jawab.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 417
Page 420
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
4. Menunjukkan komitmen terhadap kompetensi. 4. Demonstrating commitment to competence.
5. Menegakkan akuntabilitas. 5. Upholding accountability.
6. Menentukan tujuan yang sesuai. 6. Setting appropriate objectives.
7. Identifikasi dan analisis risiko. 7. Identifying and analyzing risks.
8. Penilaian risiko atas fraud. 8. Assessing risks related to fraud.
9. Identifikasi dan analisis perubahan yang signifikan. 9. Identifying and analyzing significant changes.
10. Pemilihan dan pengembangan kegiatan 10. Selecting and developing control activities.
pengendalian.
11. Pemilihan dan pengembangan pengendalian 11. Selecting and developing controls over technology.
terhadap teknologi.
12. Implementasi melalui kebijakan dan prosedur. 12. Implementing through policies and procedures.
13. Menggunakan informasi yang relevan. 13. Using relevant information.
14. Komunikasi secara internal. 14. Communicating internally.
15. Komunikasi secara eksternal. 15. Communicating externally.
16. Melakukan evaluasi yang berkelanjutan dan/atau 16. Conducting ongoing and/or separate evaluations.
evaluasi yang dilakukan terpisah.
17. Mengevaluasi dan mengkomunikasikan 17. Evaluating and communicating deficiencies.
“deficiencies” (kelemahan).
Dengan menyusun evaluasi berdasarkan aspek- By organizing evaluations based on these aspects,
aspek tersebut, proses penilaian menjadi terstruktur the assessment process becomes structured
dan komprehensif, memastikan bahwa setiap elemen and comprehensive, ensuring that each element
dalam Sistem Pengendalian Internal dievaluasi in the Internal Control System is carefully and
dengan cermat dan secara komprehensif. Pendekatan comprehensively evaluated. This approach not only
ini tidak hanya memberikan gambaran menyeluruh provides a comprehensive overview of the system’s
terhadap keberhasilan sistem tersebut, tetapi juga success but also helps identify areas that require
membantu identifikasi area-area yang memerlukan improvement or enhancement. Thus, the assessment
perbaikan atau peningkatan. Sehingga, hasil results serve not only as a tool for monitoring
penilaian tidak hanya menjadi alat untuk memonitor effectiveness but also as a foundation for sustainable
efektivitas, tetapi juga sebagai landasan untuk development in facing business environment
pengembangan berkelanjutan dalam menghadapi dynamics and regulatory changes.
dinamika lingkungan bisnis dan perubahan regulasi.
Pengendalian Keuangan dan Operasional Financial and Operational Controls
Sistem Pengendalian Internal yang komprehensif, A comprehensive, effective, and efficient Internal
efektif, dan efisien perlu dilakukan untuk memberikan Control System needs to be implemented to provide
keyakinan yang memadai dalam rangka pencapaian adequate assurance for achieving Indonesia Eximbak
tujuan LPEI. Penerapan Sistem Pengendalian Internal ‘s goals. The implementation of the Internal Control
dimulai dari penetapan sasaran dan strategi di seluruh System starts with setting targets and strategies
organisasi, identifikasi kemungkinan terjadinya suatu throughout the organization, identifying potential
kejadian yang dapat memengaruhi sasaran dan events that may affect these targets and strategies,
strategi dimaksud, dan pengelolaan risiko agar tetap and managing risks to stay within tolerance limits.
berada dalam batas toleransi.
Tujuan Sistem Pengendalian Internal LPEI secara The comprehensive objectives of Indonesia Eximbak
komprehensif adalah sebagai berikut: Internal Control System are as follows:
1. Menjaga efektivitas dan efisiensi penggunaan 1. Maintaining the effectiveness and efficiency of
aset. asset utilization.
2. Menjamin tersedianya laporan yang lebih akurat. 2. Ensuring the availability of more accurate reports.
3. Meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan 3. Enhancing compliance with applicable regulations.
yang berlaku.
418 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 421
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
4. Mengurangi dampak kerugian keuangan, 4. Reducing the impact of financial losses, including
termasuk kecurangan (fraud) dan pelanggaran fraud and violations of prudential principles.
terhadap prinsip kehati-hatian.
5. Meningkatkan efektivitas organisasi dan efisiensi 5. Improving organizational effectiveness and cost
biaya. efficiency.
Dalam kerangka Sistem Pengendalian Internal LPEI, Within the framework of Indonesia Eximbank Internal
terdapat ketentuan dan kebijakan yang menuntut Control System, there are provisions and policies
usaha untuk menjaga pembukuan dan menghasilkan that require efforts to maintain bookkeeping and
laporan keuangan sesuai dengan prinsip-prinsip produce financial reports in accordance with
akuntansi yang berlaku. Selain itu, terdapat kewajiban applicable accounting principles. Additionally, there
untuk mengungkapkan semua transaksi material is an obligation to disclose all material transactions
yang dapat mempengaruhi perubahan nilai aset, that may affect changes in asset values, liabilities,
kewajiban, dan modal. Tindakan ini diambil sebagai and equity. These actions are taken as preventive
langkah preventif untuk mencegah penipuan dan measures to prevent fraud and avoid financial abuse.
menghindari penyalahgunaan keuangan.
Kepatuhan Terhadap Peraturan Perundang- Compliance with Laws and Regulations
Undangan
LPEI berkomitmen kuat untuk selalu menjalankan Indonesia Eximbank is strongly committed to
praktik bisnis secara sehat dan berlandaskan pada conducting business practices in a healthy manner
peraturan perundang-undangan yang berlaku and based on the prevailing laws and regulations
di Indonesia. Kepatuhan terhadap peraturan in Indonesia. Compliance with laws and regulations
perundang-undangan merupakan elemen penting is an essential element in Indonesia Eximbank
dalam Sistem Pengendalian Internal di LPEI. SPI Internal Control System (ICS). The ICS is designed
dirancang tidak hanya untuk memastikan efisiensi not only to ensure the efficiency and effectiveness
dan efektivitas operasional LPEI tetapi juga untuk of Indonesia Eximbank operations but also to ensure
menjamin bahwa semua kegiatan yang dilakukan that all activities are carried out in accordance with
sesuai dengan ketentuan hukum yang berlaku. applicable legal provisions.
Dalam implementasinya, kepatuhan LPEI terhadap In its implementation, Indonesia Eximbank compliance
peraturan perundang-undangan mencakup with laws and regulations encompasses several
beberapa aspek, antara lain: aspects, including:
1. Kebijakan Internal LPEI 1. Internal Policies of Indonesia Eximbank
SPI harus memastikan bahwa seluruh kegiatan The ICS must ensure that all activities carried out by
yang dilakukan oleh LPEI sesuai dengan kebijakan Indonesia Eximbank comply with internal policies
dan prosedur internal yang telah ditetapkan. and procedures that have been established.
Hal ini mencakup penyesuaian dengan standar This includes alignment with the standards and
dan pedoman yang diterapkan oleh LPEI untuk guidelines applied by Indonesia Eximbank to
memastikan konsistensi dan ketaatan internal. ensure internal consistency and compliance.
2. Regulasi Pemerintah 2. Government Regulations
LPEI harus mematuhi segala peraturan yang Indonesia Eximbank must comply with all
dikeluarkan oleh pemerintah terkait operasional regulations issued by the government related
dan kebijakan pengendalian ekspor dan impor. to export and import operations and policies.
Hal ini termasuk aturan yang ditetapkan oleh This includes rules established by supervisory
otoritas pengawas dan pemerintah terkait lainnya authorities and other relevant government
yang memengaruhi kegiatan LPEI. agencies that affect Indonesia Eximbank activities.
3. Standar Akuntansi Keuangan 3. Financial Accounting Standards
SPI juga harus memastikan bahwa LPEI mematuhi The ICS must also ensure that Indonesia Eximbank
semua regulasi terkait keuangan, termasuk complies with all financial regulations, including
pengungkapan informasi keuangan yang akurat accurate and proper financial information
dan benar, sesuai dengan Standar Akuntansi disclosure, in accordance with applicable Financial
Keuangan yang berlaku. Accounting Standards.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 419
Page 422
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
4. Perlindungan Terhadap Risiko Hukum 4. Legal Risk Protection
SPI harus dirancang untuk mengidentifikasi dan The ICS should be designed to identify and manage
mengelola risiko hukum yang berdampak bagi legal risks that may impact Indonesia Eximbank.
LPEI. Proses ini mencakup pemahaman mendalam This process includes a deep understanding
terhadap peraturan perundang-undangan of relevant laws and regulations and the
yang relevan dan penerapan langkah-langkah implementation of measures to minimize potential
untuk meminimalkan potensi risiko hukum yang legal risks.
mungkin timbul.
5. Audit dan Pemantauan Kepatuhan 5. Compliance Audit and Monitoring
Sebuah sistem audit internal yang kuat perlu A robust internal audit system needs to be
diterapkan untuk secara teratur memeriksa dan implemented to regularly check and monitor
memantau tingkat kepatuhan LPEI terhadap Indonesia Eximbank compliance with laws and
peraturan perundang-undangan. Proses regulations. This process includes evaluating the
ini mencakup evaluasi terhadap efektivitas effectiveness of internal controls and implementing
pengendalian internal serta pelaksanaan tindakan necessary corrective actions.
perbaikan yang diperlukan.
Dengan memastikan kepatuhan terhadap peraturan By ensuring compliance with laws and regulations,
perundang-undangan, SPI LPEI bukan hanya berperan Indonesia Eximbank ICS not only plays a role in
dalam melindungi lembaga dari risiko hukum, tetapi protecting the institution from legal risks but also builds
juga membangun integritas dan kepercayaan dari integrity and trust among stakeholders and regulatory
pemangku kepentingan serta otoritas pengawas. authorities. Based on the examination conducted by
Berdasarkan hasil pemeriksaan yang dilakukan oleh the Supreme Audit Agency of the Republic of Indonesia
Badan Pemeriksa Keuangan Republik Indonesia (BPK (BPK RI), Indonesia Eximbank has demonstrated good
RI), LPEI telah menunjukkan kepatuhan yang baik compliance with applicable laws and regulations. This
terhadap peraturan perundang-undangan yang is evidenced by the absence of significant findings
berlaku. Hal ini dibuktikan dengan tidak adanya regarding Indonesia Eximbank compliance with laws
temuan signifikan terkait kepatuhan LPEI terhadap and regulations.
peraturan perundang-undangan.
Kepatuhan LPEI terhadap peraturan perundang- Indonesia Eximbank compliance with laws and
undangan merupakan hal yang penting untuk regulations is crucial to maintaining its reputation as
menjaga reputasi LPEI sebagai lembaga keuangan a credible and professional financial institution. This
yang kredibel dan profesional. Kepatuhan tersebut compliance also demonstrates Indonesia Eximbank
juga merupakan bentuk komitmen LPEI dalam commitment to supporting sustainable national
mendukung pertumbuhan ekspor nasional secara export growth.
berkelanjutan.
Tinjauan atas Efektivitas Sistem Pengendalian Review of the Effectiveness of the Internal Control
Internal System
LPEI secara konsisten melakukan peninjauan terhadap Indonesia Eximbank consistently reviews the
efektivitas pengendalian internal melalui fungsi audit effectiveness of internal control through the internal
internal. Tindakan-tindakan yang diambil untuk audit function. Measures taken to ensure effective
memastikan pelaksanaan pemantauan yang efektif monitoring include:
meliputi:
a. Memastikan bahwa fungsi pemantauan telah a. Ensuring that the monitoring function is clearly
ditetapkan secara jelas dan terstruktur dengan defined and well-structured within the Indonesia
baik dalam organisasi LPEI; Eximbank organization;
b. Menetapkan satuan kerja/pegawai yang b. Designating units/employees responsible for
ditugaskan untuk memantau efektivitas monitoring the effectiveness of internal control;
pengendalian internal;
420 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 423
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
c. Menetapkan frekuensi yang tepat untuk kegiatan c. Establishing the appropriate frequency for
pemantauan yang didasarkan pada risiko yang monitoring activities based on the inherent risks to
melekat pada LPEI dan sifat/frekuensi perubahan Indonesia Eximbank and the nature/frequency of
yang terjadi dalam kegiatan operasional; changes in operational activities;
d. Mengintegrasikan Sistem Pengendalian Internal d. Integrating the Internal Control System into
ke dalam kegiatan operasional dan menyediakan operational activities and providing routine
laporan rutin seperti jurnal pembukuan, reports such as accounting journals, management
management review dan laporan mengenai reviews, and reports on approvals of exceptions/
persetujuan atas eksepsi/penyimpangan deviations from established policies and
dari kebijakan dan prosedur yang ditetapkan procedures (justifications and irregularities) for
(justifikasi dan irregularities) yang selanjutnya subsequent review;
dilakukan kajian ulang;
e. Melakukan kajian ulang terhadap dokumentasi e. Conducting reviews of documentation and
dan hasil evaluasi dari satuan kerja/pegawai yang evaluation results from units/employees assigned
ditugaskan untuk melakukan pemantauan; to monitoring;
f. Menetapkan informasi/feedback dalam suatu f. Establishing feedback/information in an
format dan frekuensi yang tepat. appropriate format and frequency.
Tahap pelaksanaan penilaian atas efektivitas sistem The implementation phase of the assessment of the
Pengendalian Internal mencakup kegiatan: effectiveness of the Internal Control System includes
activities:
1. Proses rekapitulasi atas self-assessment Sistem 1. Recapitulation process of the Self-Assessment
Pengendalian Internal dari seluruh unit kerja LPEI, of the Internal Control System from all Indonesia
untuk mendapatkan gambaran mengenai tingkat Eximbank units, to obtain an overview of the level
efektivitas pelaksanaan pengendalian internal di of effectiveness of internal control implementation
LPEI. at Indonesia Eximbank.
2. Proses review dilakukan oleh Divisi Audit Internal. 2. Review process conducted by the Internal Audit
Division.
3. Prosedur kompilasi dan dokumentasi hasil 3. Compilation procedure and documentation of the
Penilaian Efektivitas Sistem Pengendalian Internal. results of the Assessment of the Effectiveness of
the Internal Control System.
4. Evaluasi atas framework penilaian atas sistem 4. Evaluation of the assessment framework for the
pengendalian internal. internal control system.
Pernyataan Dewan Direktur atas Kecukupan Statement of the Board of Directors on the
Sistem Pengendalian Internal Adequacy of the Internal Control System
Dewan Direktur telah meninjau kecukupan Sistem The Board of Directors has reviewed the adequacy of
Pengendalian Internal di LPEI dan menyatakan bahwa the Internal Control System at Indonesia Eximbank
pada tahun 2023 Sistem Pengendalian Internal and stated that in 2023 the Internal Control System
berjalan dengan efektif dan memadai. LPEI telah operated effectively and sufficiently. Indonesia
berhasil mengimplementasikan Sistem Pengendalian Eximbank has successfully implemented the Internal
Internal secara efektif dalam pelaksanaan kegiatan Control System effectively in the conduct of business
usaha dan operasional di seluruh tingkatan organisasi activities and operations at all levels of the Indonesia
LPEI. Keberhasilan ini tercermin dari upaya LPEI dalam Eximbank organization. This success is reflected in
memastikan adanya: Indonesia Eximbank efforts to ensure:
1. Kegiatan usaha LPEI yang berjalan secara efisien 1. Efficient and effective business activities at
dan efektif dalam penggunaan aset, maupun Indonesia Eximbank in the use of assets and other
sumber daya lainnya dalam rangka melindungi resources to protect Indonesia Eximbank from the
LPEI dari risiko kerugian. risk of loss.
2. Informasi keuangan dan manajemen yang benar, 2. Financial and management information that is
lengkap, tepat waktu, dan relevan, yang diperlukan accurate, complete, timely, and relevant, necessary
dalam rangka pengambilan keputusan yang tepat for making appropriate and accountable decisions.
dan dapat dipertanggungjawabkan.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 421
Page 424
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
3. Kesesuaian pelaksanaan atas seluruh kegiatan 3. Compliance with all Indonesia Eximbank business
usaha LPEI dengan ketentuan dan peraturan activities with applicable laws and regulations,
perundang-undangan yang berlaku, baik both those issued by the Government, supervisory
ketentuan yang dikeluarkan oleh Pemerintah, authorities, and internal policies, regulations, and
otoritas pengawas, maupun kebijakan, ketentuan, procedures; and
dan prosedur internal; dan
4. Budaya risiko yang efektif pada organisasi secara 4. An effective risk culture throughout the organization
menyeluruh untuk mengidentifikasi kelemahan to identify weaknesses and assess deviations early
dan menilai penyimpangan secara dini dan and continuously reassess the reasonableness
menilai kembali kewajaran kebijakan dan prosedur of policies and procedures existing at Indonesia
yang ada di LPEI secara berkesinambungan. Eximbank.
Berdasarkan hasil penilaian penerapan Sistem Based on the results of the assessment of the
Pengendalian Internal yang dilakukan secara self implementation of the Internal Control System
assesment di tahun 2023, LPEI mendapatkan nilai conducted through self-assessment in 2023, Indonesia
“4,2” yang menunjukkan pelaksanaan Sistem Eximbank received a score of “4,2” indicating that the
Pengendalian Internal di LPEI termasuk dalam implementation of the Internal Control System at
kategori “baik.” Hasil penilaian tersebut lebih baik jika Indonesia Eximbank falls into the category of “Good”
dibandingkan dengan hasil self assesment tahun 2022 This assessment result is better compared to the self-
yang mendapatkan nilai “4,12” yang menunjukkan assessment results in 2022, which received a score
pelaksanaan Sistem Pengendalian Internal di LPEI of “4.12,” indicating that the implementation of the
termasuk dalam kategori “Baik.” Internal Control System at Indonesia Eximbank falls
into the category of “Good.”
Dewan Direktur menyadari bahwa tindakan The Board of Directors acknowledges that the
pengendalian internal yang selama ini telah internal control measures implemented so far cannot
diimplementasikan tidak dapat menjamin ketiadaan guarantee the absence of risks inherent to Indonesia
risiko yang melekat pada LPEI. Meskipun demikian, Eximbank. Nevertheless, Indonesia Eximbank is
LPEI berkomitmen untuk terus memastikan dan committed to ensuring and improving the internal
meningkatkan sistem pengendalian internal tersebut. control system continuously.
422 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 425
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Perkara Hukum dan Upaya Penyelesaian
Legal Cases and the Settlement
Pada tahun 2023, LPEI menghadapi perkara hukum In 2023, Indonesia Eximbak faced the following legal
sebagai berikut: 2 Perkara Perdata, 8 Perkara Pajak cases: 2 Civil Case, 8 Tax Case
Pokok Perkara/Gugatan Tingkat Perkara Status Penyelesaian Dampak bagi LPEI
No.
Case/Problem Case Level Settlement Status Impact to Indonesia Eximbank
1. Perkara Perdata pada tingkat Pengadilan Tingkat Penggugat: Apabila LPEI menang, maka status
PN Kalianda dengan register Kasasi di Mahkamah Maskamdani dkk jaminan tetap menjadi agunan LPEI,
perkara No.45/Pdt.G/2022/PN.Kla di Agung RI namun jika LPEI Kalah, maka jaminan
Kalianda Lampung tidak lagi menjadi milik LPEI
Civil case at the Kalianda District Court of Cassation Plaintiff: If Indonesia Eximbank wins, then the
Court level with case register at the Indonesian Maskamdani and collateral status remains Indonesia
No.45/Pdt.G/2022/PN.Kla in Supreme Court friends Eximbank's collateral, but if Indonesia
Kalianda Lampung Eximbank loses, then the collateral no
longer belongs to Indonesia Eximbank.
2. Perkara Perdata pada tingkat Pengadilan Tingkat Penggugat: Apabila LPEI menang, maka status
PN Niaga Jakarta Selatan Pertama 1. PT. AMP jaminan tetap menjadi agunan LPEI,
dengan register perkara No. 373/ (PN Jakarta Selatan) 2. PT CKS namun jika LPEI Kalah, maka jaminan
Pdt.G/2023/PN.Jaksel Jakarta 3. Yana Sofyan tidak lagi menjadi milik LPEI
Selatan Panigoro
Civil case at the level of the South Court of First Instance Plaintiff: If Indonesia Eximbank wins, then the
Jakarta Commercial Court with (South Jakarta District 1. PT AMP collateral status remains Indonesia
case register No. 373/Pdt.G/2023/ Court) 2. PT CKS Eximbank's collateral, but if Indonesia
PN.Jaksel South Jakarta 3. Yana Eximbank loses, then the collateral no
Sofyan longer belongs to Indonesia Eximbank.
Panigoro
3. Putusan Pengadilan Pajak No. Peninjauan Kembali Direktur Jenderal Apabila LPEI menang, maka LPEI akan
Put.38606/PP/M.I/13/2012 tanggal 11 (PK) ke Mahkamah Pajak mendapatkan pengembalian bunga
Juni 2012 Agung RI lebih bayar, namun jika LPEI Kalah,
maka LPEI tidak akan mendapatkan
pengembalian bunga
Tax Court Decision No. Put.38606/ Judicial Review (PK) Director General of If Indonesia Eximbank wins, then
PP/M.I/13/2012 on 11 June 2012 to the Indonesian Taxes Indonesia Eximbank will get a refund
Supreme Court of overpaid interest, but if Indonesia
Eximbank loses, then Indonesia
Eximbank will not get a refund of
interest.
4. Putusan Pengadilan Pajak No. Peninjauan Kembali Direktur Jenderal Apabila LPEI menang, maka LPEI akan
Put.38612/PP/M.I/13/2012 tanggal 11 (PK) ke Mahkamah Pajak mendapatkan pengembalian bunga
Juni 2012 Agung RI lebih bayar, namun jika LPEI Kalah,
maka LPEI tidak akan mendapatkan
pengembalian bunga
Tax Court Decision No. Put.38612/ Judicial Review (PK) Director General of If Indonesia Eximbank wins, then
PP/M.I/13/2012 on 11 June 2012 to the Indonesian Taxes Indonesia Eximbank will get a refund
Supreme Court of overpaid interest, but if Indonesia
Eximbank loses, then Indonesia
Eximbank will not get a refund of
interest.
5. Putusan Pengadilan Pajak No. Peninjauan Kembali Direktur Jenderal Apabila LPEI menang, maka LPEI akan
Put.57515/PP/M.IVB/16/2014 tanggal (PK) ke Mahkamah Pajak mendapatkan pengembalian bunga
20 November 2014 Agung RI lebih bayar, namun jika LPEI Kalah,
maka LPEI tidak akan mendapatkan
pengembalian bunga
Tax Court Decision No. Put.57515/ Judicial Review (PK) Director General of If Indonesia Eximbank wins, then
PP/M.IVB/16/2014 on 20 November to the Indonesian Taxes Indonesia Eximbank will get a refund
2014 Supreme Court of overpaid interest, but if Indonesia
Eximbank loses, then Indonesia
Eximbank will not get a refund of
interest.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 423
Page 426
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Pokok Perkara/Gugatan Tingkat Perkara Status Penyelesaian Dampak bagi LPEI
No.
Case/Problem Case Level Settlement Status Impact to Indonesia Eximbank
6. Putusan Pengadilan Pajak No. Peninjauan Kembali Direktur Jenderal Apabila LPEI menang, maka LPEI akan
Put.57516/PP/M.IVB/16/2014 tanggal (PK) ke Mahkamah Pajak mendapatkan pengembalian bunga
20 November 2014 Agung RI lebih bayar, namun jika LPEI Kalah,
maka LPEI tidak akan mendapatkan
pengembalian bunga
Tax Court Decision No. Put.57516/ Judicial Review (PK) Director General of If Indonesia Eximbank wins, then
PP/M.IVB/16/2014 20 November 2014 to the Indonesian Taxes Indonesia Eximbank will get a refund
Supreme Court of overpaid interest, but if Indonesia
Eximbank loses, then Indonesia
Eximbank will not get a refund of
interest.
7. Putusan Pengadilan Pajak No. Peninjauan Kembali Direktur Jenderal Apabila LPEI menang, maka LPEI akan
Put.57518/PP/M.IVB/16/2014 tanggal (PK) ke Mahkamah Pajak mendapatkan pengembalian bunga
20 November 2014 Agung RI lebih bayar, namun jika LPEI Kalah,
maka LPEI tidak akan mendapatkan
pengembalian bunga
Tax Court Decision No. Put.57518/ Judicial Review (PK) Director General of If Indonesia Eximbank wins, then
PP/M.IVB/16/2014 20 November 2014 to the Indonesian Taxes Indonesia Eximbank will get a refund
Supreme Court of overpaid interest, but if Indonesia
Eximbank loses, then Indonesia
Eximbank will not get a refund of
interest.
8. Putusan Pengadilan Pajak No. Peninjauan Kembali Direktur Jenderal Apabila LPEI menang, maka LPEI akan
Put.59987/PP/M.IVB/15/2015 tanggal (PK) ke Mahkamah Pajak mendapatkan pengembalian bunga
5 Maret 2015 Agung RI lebih bayar, namun jika LPEI Kalah,
maka LPEI tidak akan mendapatkan
pengembalian bunga
Tax Court Decision No. Put.59987/ Judicial Review (PK) Director General of If Indonesia Eximbank wins, then
PP/M.IVB/15/2015 on 5 March 2015 to the Indonesian Taxes Indonesia Eximbank will get a refund
Supreme Court of overpaid interest, but if Indonesia
Eximbank loses, then Indonesia
Eximbank will not get a refund of
interest.
9. Putusan Pengadilan Pajak No. Peninjauan Kembali Direktur Jenderal Apabila LPEI menang, maka LPEI akan
Put.59988/PP/M.IVB/16/2015 (PK) ke Mahkamah Pajak mendapatkan pengembalian bunga
tanggal 5 Maret 2015 Agung RI lebih bayar, namun jika LPEI Kalah,
maka LPEI tidak akan mendapatkan
pengembalian bunga
Tax Court Decision No. Put.59988/ Judicial Review (PK) Director General of If Indonesia Eximbank wins, then
PP/M.IVB/16/2015 on 5 March 2015 to the Indonesian Taxes Indonesia Eximbank will get a refund
Supreme Court of overpaid interest, but if Indonesia
Eximbank loses, then Indonesia
Eximbank will not get a refund of
interest.
10. Putusan Pengadilan Pajak No. Peninjauan Kembali Direktur Jenderal Apabila LPEI menang, maka LPEI akan
Put.59990/PP/M.IVB/16/2015 (PK) ke Mahkamah Pajak mendapatkan pengembalian bunga
tanggal 5 Maret 2015 Agung RI Director General of lebih bayar, namun jika LPEI Kalah,
Tax Court Decision No. Put.59990/ Judicial Review (PK) Taxes maka LPEI tidak akan mendapatkan
PP/M.IVB/16/2015 on 5 March 2015 to the Indonesian pengembalian bunga
Supreme Court If Indonesia Eximbank wins, then
Indonesia Eximbank will get a refund
of overpaid interest, but if Indonesia
Eximbank loses, then Indonesia
Eximbank will not get a refund of
interest.
SANKSI ADMINISTRATIF ADMINISTRATIVE SANCTIONS
Pada tahun 2023, LPEI tidak mendapat sanksi In 2023, Indonesia Eximbank did not receive any
administratif dari pihak regulator. administrative sanctions.
424 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 427
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Akses Informasi dan Data Perusahaan
Access to Company Information and Data
LPEI memiliki komitmen tinggi terhadap nilai-nilai Indonesia Eximbank is deeply committed to the
transparansi dan keterbukaan dalam penyediaan values of transparency and openness in providing
informasi. Oleh karena itu, LPEI menyajikan berbagai information. Therefore, Indonesia Eximbank provides
sarana dan fasilitas untuk mempermudah para various means and facilities to facilitate stakeholders
pemangku kepentingan dalam memperoleh in obtaining information in a timely and accurate
informasi dengan tepat waktu dan akurat sesuai manner in accordance with applicable regulations.
dengan peraturan yang berlaku.
Sebagai salah satu bentuk kepatuhan kepada As a form of compliance with regulations, Indonesia
regulasi, LPEI juga melakukan pelaporan informasi Eximbank also reports information through
melalui media surat-menyurat dan e-reporting correspondence and e-reporting to regulatory
kepada pihak regulator, serta situs LPEI. Seluruh authorities, as well as the Indonesia Eximbank website.
Informasi dan laporan LPEI dapat diperoleh melalui All information and reports from Indonesia Eximbank
sarana yang mudah diakses, yaitu: can be obtained through easily accessible channels,
namely:
1. Siaran Pers 1. Press Releases
LPEI secara berkala menerbitkan Siaran Pers Indonesia Eximbank periodically publishes press
sebagai transparansi informasi kepada publik releases as a means of providing transparent
mengenai aksi korporasi penting dan strategis information to the public about important and
yang dilakukan LPEI. strategic corporate actions taken by Indonesia
Eximbank.
2. Media Sosial 2. Social Media
LPEI juga aktif memberikan informasi kepada Indonesia Eximbank also actively provides
publik melalui akun: information to the public through its social media
accounts.
indonesiaeximbank.go.id Indonesia Eximbank @indonesiaeximbank EximbankID Indonesia-eximbank
3. Intranet 3. Intranet
LPEI memiliki portal informasi internal yaitu intranet. Indonesia Eximbank has an internal information
Intranet dapat diakses oleh seluruh pegawai untuk portal called the intranet. The intranet can be
membantu menjalankan aktivitas. accessed by all employees to assist in carrying out
activities.
Alamat | Address: Tel. (62 21) 395 03600 Email: corpsec@indonesiaeximbank.go.id
Prosperity Tower Lantai 1 District 8, SCBD Lot 28
Jl. Jenderal Sudirman Kav 52-53,
Jakarta 12191, Indonesia
Fax. (62 21) 395 03699 Situs Web: www.indonesiaeximbank.go.id
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 425
Page 428
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Kode Etik
Code of Conduct
Kode Etik Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia The Code of Conduct of Indonesia Eximbank serves
(LPEI) merupakan landasan moral dan normatif as a moral and normative foundation that guides
yang menjadi panduan bagi perilaku dan tindakan the behavior and actions of all members of the
seluruh anggota organisasi. Dengan cermat dan organization. With careful consideration, Indonesia
teliti, LPEI merumuskan Pedoman Kode Etik ini untuk Eximbank formulates this Code of Ethics Guideline to
menciptakan lingkungan kerja yang berpedoman create a work environment guided by the core values
pada nilai-nilai inti perusahaan. of the company.
Pedoman Kode Etik LPEI merinci norma-norma The Indonesia Eximbank Code of Conduct outlines
yang mencakup berbagai aspek, termasuk etika norms covering various aspects, including business
berbisnis, etika kerja, dan perilaku sehari-hari. Kode ethics, work ethics, and everyday behavior. This Code
Etik ini memberikan arahan yang jelas tentang of Ethics provides clear guidance on conducting
bagaimana menjalankan aktivitas bisnis dengan business activities with integrity, honesty, and
integritas, kejujuran, dan tanggung jawab. Setiap responsibility. Every employee is expected to be a
pegawai diharapkan untuk menjadi agen positif yang positive agent embodying Indonesia Eximbank values
mewujudkan nilai-nilai LPEI dalam perilaku sehari- in their daily behavior.
hari.
Kode Etik LPEI bukan hanya sebagai panduan formal, Indonesia Eximbank Code of Conduct serves not
tetapi juga sebagai fondasi bagi budaya perusahaan only as a formal guide but also as a foundation
yang etis dan profesional. Melalui penerapan for an ethical and professional corporate culture.
Pedoman Kode Etik ini, LPEI berusaha menciptakan Through the implementation of this Code of Conduct
sebuah lingkungan kerja yang mendukung kolaborasi, Guideline, Indonesia Eximbank seeks to create a work
menghormati keberagaman, dan membangun environment that supports collaboration, respects
praktik bisnis yang berkelanjutan. Dengan demikian, diversity, and builds sustainable business practices.
Kode Etik LPEI menjadi pedoman perilaku dalam Thus, the Indonesia Eximbank Code of Conduct
mencapai visi dan misi LPEI, mengukuhkan komitmen serves as a behavioral guide in achieving the vision
terhadap prinsip-prinsip GCG, dan membangun and mission of Indonesia Eximbank, reinforcing the
kepercayaan LPEI bersama dengan para pemangku commitment to GCG principles, and building trust with
kepentingan. stakeholders.
Dasar Hukum Kode Etik LPEI Legal Basis of LPEI Code of Conduct
Kode Etik I Code of Conduct
PMK No. 208/2021
tentang Prinsip
Tata Kelola, Prinsip Dewan Direktur & Direktur
manajemen Executive Direktur Pelaksana Pegawai LPEI
Risiko, dan Board of Management Managing Directors Employees
UU No. 2 Th. 2009 Prinsip Mengenal
tentang LPEI Nasabah Lembaga
Law no 02 of pembiayaan Ekspor
2009 concerning Indonesia.
Pedoman Tata Kerja Pedoman Tata Kerja Tentang Standar Kode
Indonesia
PMK No. 208/2021 Dewan Direktur Pelaksana LPEI Etik Pegawai (Kode Etik
Eximbank
on Governance (Tata Kerja Dewan No. (Tata Kerja Dirpel No. Pegawai PDE No.0030/
Principles, Risk 007/PDD/12/2020) 0041/PDE/11/2013) PDE/12/2016)
management LPEI Director Board Managing Director’s Employee Code of
Principles, and Know Manual Charter Conduct Standard
Your Customer (Board Work Procedure (Managing Director Work (Employee Code of
Principles of the No. 007/PDD/12/2020) Procedure No. 0041/ Conduct No.0030/
Indonesia Eximbank PDE/11/2013) PDE/12/2016)
426 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 429
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tujuan Pengaturan Standar Kode Etik Pegawai Purpose of Standard Setting for Employee Code of
Conduct
LPEI membuat aturan tentang Standar Kode Etik Indonesia Eximbank establishes rules regarding
Pegawai dengan tujuan sebagai berikut: the Employee Code of Conduct Standard with the
1. Menjaga citra, martabat, integritas, kredibilitas following objectives:
dan independensi Pegawai dalam menjalankan 1. To maintain the image, dignity, integrity, credibility,
tugas. and independence of Employees in carrying out
their duties.
2. Pedoman perilaku kepada Pegawai dalam 2. To provide guidance on behavior to Employees
melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara in performing their duties and responsibilities
profesional. professionally.
3. Melindungi Pegawai dari risiko hukum dan/atau 3. To protect Employees from potential legal and/or
risiko reputasi yang mungkin timbul. reputational risks that may arise.
4. Mekanisme penanganan informasi dan proses 4. To establish mechanisms for handling information
penyelesaian dugaan pelanggaran. and resolving alleged violations.
Standar Kode Etik Pegawai Employee Code of Conduct Standard
Seluruh pegawai LPEI wajib berperilaku sesuai dengan All Indonesia Eximbank employees are required to
Standar Kode Etik Pegawai, sebagaimana penjelasan behave in accordance with the Employee Code of
di bawah ini: Conduct Standard, as explained below:
1. Pegawai adalah setiap orang yang bekerja atau 1. An employee is any person who works or is
terikat dalam hubungan kerja dengan LPEl dan engaged in an employment relationship with
oleh karenanya menerima gaji dan penghasilan Indonesia Eximbank and therefore receives salary
atau imbalan dalam bentuk lain dari LPEl dan and income or other compensation from Indonesia
memiliki Nomor Induk Pegawai (NIP) LPEl. Eximbank and has the Indonesia Eximbank
Employee Identification Number (NIP).
2. Standar Kode Etik adalah pedoman sikap, tingkah 2. The Employee Code of Conduct Standard is a
Iaku, perbuatan, nilai dan norma yang mengikat guideline of attitudes, behaviors, actions, values,
seluruh Pegawai dalam melaksanakan tugas and norms that bind all Employees in carrying out
dan fungsinya sebagai Pegawai LPEl maupun their duties and functions as Indonesia Eximbank
dalam pergaulan sehari-hari dengan masyarakat Employees as well as in their daily interactions with
sekitarnya. the surrounding community.
Pokok-Pokok Kode Etik Principles of the Code of Conduct
Kode Etik LPEI menetapkan prinsip-prinsip utama The Indonesia Eximbank Code of Conduct establishes
sebagai pokok-pokok kode etik yang harus diterapkan main principles as the core of the code of conduct to
dalam aktivitas dan perilaku sehari-hari, yaitu: be applied in daily activities and behaviors, which are:
1. Patuh dan taat pada semua ketentuan undang- 1. Compliance with and adherence to all applicable
undang dan peraturan yang berlaku. laws and regulations.
2. Melaksanakan pencatatan dengan benar. 2. Proper record-keeping.
3. Menghindarkan diri dari persaingan tidak sehat. 3. Avoidance of engaging in unfair competition.
4. Tidak menyalahgunakan wewenang untuk 4. Not abusing authority for personal gain.
kepentingan pribadi.
5. Menghindarkan diri dari keterlibatan dalam 5. Avoidance of involvement in decision-making to
pengambilan keputusan untuk menghindari prevent conflicts of interest.
konflik kepentingan.
6. Menjaga kerahasiaan para nasabah LPEI. 6. Maintaining the confidentiality of Indonesia
Eximbak customers.
7. Memperhitungkan dampak yang merugikan dari 7. Considering the adverse impacts of any policies
setiap kebijakan yang ditetapkan LPEI terhadap established by Indonesia Eximbak on the economic,
keadaan ekonomi, sosial, dan lingkungan. social, and environmental conditions.
8. Tidak menerima gratifikasi, hadiah atau imbalan 8. Refraining from accepting gratuities, gifts, or
yang memperkaya diri pribadi, maupun keluarga. rewards that enrich oneself or family.
9. Tidak melakukan perbuatan yang dapat 9. Not engaging in actions that could harm the image
merugikan citra profesinya. of their profession.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 427
Page 430
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Etika Manajemen LPEI Indonesia Eximbank Management Ethics
Jajaran Dewan Direktur LPEI wajib memiliki etika kerja The Board of Directors of Indonesia Eximbank must
sebagai berikut: adhere to the following work ethics:
1. Mengikuti peraturan yang berlaku. 1. Adhering to applicable regulations.
2. Memenuhi tanggung jawab sebagai Dewan 2. Fulfilling responsibilities as a Board of Directors/
Direktur/Direktur Pelaksana. Executive Director.
3. Tidak memandang rendah perlunya 3. Not underestimating the importance of leadership
kepemimpinan/menghargai kepemimpinan. or respecting leadership.
4. Tanggap menyikapi masalah jangka panjang 4. Responsively addressing long-term issues and not
dan tidak menunggu sampai kinerja keuangan waiting until financial performance deteriorates.
memburuk.
5. Menggunakan akal sehat. 5. Using common sense.
6. Menghargai setiap pemangku kepentingan 6. Respecting every stakeholder in every action.
(Stakeholder) dalam setiap tindakan.
7. Audit budaya tata kelola institusi yang baik. 7. Auditing the culture of good institutional
governance.
8. Tidak menempatkan kepentingan pribadi sebagai 8. Not prioritizing personal interests as the main focus
fokus utama dalam melakukan tugasnya. in carrying out duties.
9. Melakukan evaluasi kinerja secara objektif. 9. Conducting performance evaluations objectively.
10. Tidak terlibat kegiatan operasional LPEI yang 10. Not engaging in operational activities of Indonesia
berada di luar ketentuan. Eximbank that are beyond the provisions.
Pemberlakuan Kode Etik Di Seluruh Level Organisasi Enforcement of the Code of Conduct at All Levels of
the Organization
1. Standar kode etik merangkum nilai-nilai dasar 1. The code of conduct standard summarizes the
etika, kewajiban, serta larangan yang harus diikuti fundamental values of conduct, obligations,
ketika melaksanakan tugas dan fungsi sebagai and prohibitions that must be followed when
pegawai LPEI. Hal ini mencakup tanggung jawab performing duties and functions as an employee
terhadap pelaksanaan kegiatan operasional LPEI of Indonesia Eximbank. This includes responsibility
dan interaksi dengan lingkungan masyarakat. for carrying out Indonesia Eximbak’s operational
activities and interactions with the community.
2. Standar kode etik berlaku secara mengikat untuk 2. The code of conduct standard is binding for
seluruh pegawai LPEI, termasuk anggota Dewan all Indonesia Eximbank employees, including
Direktur, Direktur Eksekutif, dan Direktur Pelaksana. members of the Board of Directors, Executive
Directors, and Managing Directors.
3. Standar kode etik diterapkan tanpa toleransi 3. The code of conduct standard is applied without
dan pengecualian terhadap pelanggaran, serta tolerance and exceptions for violations and
memuat sanksi bagi pelanggarnya. includes sanctions for violators.
Sosialisasi Kode Etik dan Upaya Penegakannya Socialization of Code of Conduct and Enforcement
Efforts
Sosialisasi terkait Kode Etik dilakukan secara Socialization related to the Code of Conduct is held
berkesinambungan dan konsisten kepada seluruh continuously and consistently to all members of
insan LPEI melalui sejumlah media komunikasi yang Indonesia Eximbank through various communication
beragam. Aktivitas ini dilaksanakan secara berkala channels. This activity is carried out periodically to
untuk memastikan pemahaman dan kesadaran yang ensure a deep understanding and awareness of the
mendalam terhadap nilai-nilai yang terkandung values contained in the Code of Conduct. Furthermore,
dalam Kode Etik. Selain itu, nilai-nilai pokok Kode Etik the core values
of the Code of Conduct are also
juga diinternalisasikan dalam setiap unit kerja melalui internalized in every unit through careful delivery
penyampaian yang cermat saat pelaksanaan rapat, during meetings, gatherings, or briefings at various
pertemuan, atau briefing di berbagai tingkatan levels of the organization.
organisasi.
428 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 431
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Penerapan dan penegakan kode etik menjadi The implementation and enforcement of the code
tanggung jawab unit kerja SDM dan disosialisasikan of conduct are the responsibility of the Human
oleh unit kerja Kepatuhan melalui email kepada Resources unit and are socialized by the Compliance
seluruh Pegawai. Pada tahun 2023, telah dilaksanakan unit via email to all employees. In 2023, a series of
serangkaian kegiatan sosialisasi yang bersifat inklusif, inclusive socialization activities targeting various
menyasar berbagai tingkatan organisasi mulai dari organizational levels from the Board of Directors to all
Dewan Direktur hingga seluruh pegawai LPEI. Proses Indonesia Eximbank employees have been conducted.
sosialisasi ini tidak hanya bersifat konvensional, This socialization process is not only conventional
melainkan juga mengintegrasikan perkembangan but also integrates the latest developments in
sistem teknologi informasi yang terkini. Sosialisasi information technology systems. The code of conduct
kode etik di tahun 2023 dilakukan terhadap seluruh socialization in 2023 was carried out to all employees
pegawai di Kantor Pusat dan Kantor Wilayah LPEI at the Headquarters and Regional Offices of Indonesia
melalui kegiatan berikut ini: Eximbank through the following activities:
1. Bekerja sama dengan Departemen Corporate 1. Collaborating with the Corporate Learning & People
Learning & People Development dalam membuat Development Department in creating modules
modul “Nilai-nilai Budaya Serta Kode Etik dan Kode on “Cultural Values as well as the Code of Ethics
Perilaku Pegawai LPEI”, dan menayangkan modul and Code of Conduct of LPEI Employees”, and
pelatihan tersebut dalam aplikasi Xlearn yang broadcasting these training modules on the Xlearn
cakupan materinya sebagai berikut: application, which covers the following topics:
· Definisi Nilai-nilai Budaya APIK • Definition of APIK Cultural Values
· Definisi Kode Etik dan Kode Perilaku • Definition of Code of Ethics and Code of Conduct
· Tujuan: Nilai-nilai Budaya APIK, Kode Etik dan • Objectives: APIK Cultural Values, Code of Ethics,
Kode Perilaku and Code of Conduct
· Penjelasan Nilai-nilai Budaya LPEI (APIK) • Explanation of Indonesia Eximbank (APIK)
Cultural Values
· Perilaku Utama APIK • Main APIK Behaviors
· Kode Etik dan Kode Perilaku Berdasarkan Nilai- • Code of Ethics and Code of Conduct Based on
nilai Budaya APIK APIK Cultural Values
· Pencegahan Pelanggaran • Prevention of Violations
· Penanganan dan Pelanggaran Kode Etik dan • Handling and Violations of the Code of Ethics
Kode Perilaku and Code of Conduct
· Perlindungan Harta Milik Lembaga • Protection of Institution Assets
2. Pembentukan DCOR Officer 2. Establishment of DCOR Officers
DCOR Officer dibentuk untuk mengidentifikasi, DCOR Officers are established to identify, measure,
mengukur, mengelola, dan mengurangi risiko manage, and reduce operational risks within an
operasional dalam suatu organisasi. Mereka organization. They act as drivers and effective
berperan sebagai agen penggerak dan platform communication platforms to enhance risk
komunikasi yang efektif untuk meningkatkan awareness among employees and management.
kesadaran risiko di antara pegawai dan
manajemen.
Dengan memahami risiko operasional dan peran By understanding operational risks and their roles in
mereka dalam mengelolanya, individu-individu managing them, individuals within the organization
dalam organisasi dapat berkontribusi dalam can contribute to reducing risks and maintaining
mengurangi risiko dan menjaga keselamatan serta operational safety and efficiency.
efisiensi operasional.
Fungsi utama DCOR Officer: Key functions of DCOR Officers:
· Menyebarkan informasi dan edukasi tentang risiko • Disseminating information and education about
operasional kepada seluruh anggota organisasi. operational risks to all members of the organization.
· Membangun budaya sadar risiko di mana setiap • Building a risk-aware culture where everyone is
orang bertanggung jawab untuk mengelola risiko. responsible for managing risks.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 429
Page 432
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
· Memfasilitasi komunikasi antara berbagai • Facilitating communication between various
departemen dan level dalam organisasi tentang departments and levels within the organization
risiko operasional. regarding operational risks.
· Mengembangkan dan menerapkan sistem dan • Developing and implementing systems and
prosedur untuk mengelola risiko operasional. procedures to manage operational risks.
· Melakukan monitoring dan evaluasi terhadap • Monitoring and evaluating the effectiveness of
efektivitas program manajemen risiko operasional. operational risk management programs.
Manfaat pembentukan DCOR Officer: Benefits of establishing DCOR Officers:
· Meningkatkan kesadaran risiko di seluruh • Increasing risk awareness throughout the
organisasi. organization.
· Memperkuat budaya sadar risiko. • Strengthening a risk-aware culture.
· Meningkatkan kemampuan organisasi dalam • Enhancing the organization’s ability to identify and
mengidentifikasi dan mengelola risiko operasional. manage operational risks.
· Mengurangi kemungkinan terjadinya insiden dan • Reducing the likelihood of incidents and losses due
kerugian akibat risiko operasional. to operational risks.
· Meningkatkan efisiensi dan efektivitas operasional. • Improving operational efficiency and effectiveness.
Pembentukan DCOR Officer merupakan langkah Establishing DCOR Officers is a crucial step in building
penting dalam membangun organisasi yang tangguh a resilient and sustainable organization. By increasing
dan berkelanjutan. Dengan meningkatkan kesadaran risk awareness and capabilities in managing them,
risiko dan kemampuan dalam mengelolanya, organizations can minimize potential losses and
organisasi dapat meminimalisir potensi kerugian dan maximize operational performance.
memaksimalkan kinerja operasional.
Mekanisme Laporan Pelanggaran Kode Etik Mechanism of Code of Conduct Violations Report
• Pihak Eksternal maupun Internal LPEI
Pengaduan External and Internal Parties of Indonesia Eximbank
Complaints
• Temuan Auditor Eksternal/Internal
Findings of External/Internal Auditors
Sarana
Pengaduan
Complaints • Whistleblowing System
Facilty
Komite Etik memeriksa, klarifikasi serta memutuskan
Keputusan Pelanggaran Kode Etik
Decisions The Ethics Committee audits, clarifies and decides the
code of conduct violations
Jenis Sanksi untuk Setiap Pelanggaran Kode Etik Sanctions for Every Code Violation
LPEI menunjukkan keseriusan dalam menjaga Indonesia Eximbank demonstrates seriousness in
kepatuhan terhadap Kode Etik dengan menerapkan maintaining compliance with the Code of Conduct by
konsekuensi yang tegas terhadap pelanggaran. applying strict consequences for violations. The range
Rentang sanksi yang diberlakukan mulai dari of sanctions imposed ranges from disciplinary actions
tindakan kedisiplinan hingga pemutusan hubungan to termination of employment, in accordance with the
kerja, sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam provisions set forth in Indonesia Eximbank internal
peraturan internal LPEI. Tindakan ini bukan hanya regulations. These actions are not only a form of rule
sebagai bentuk penegakan aturan, tetapi juga sebagai enforcement but also an effort to create a corporate
upaya untuk menciptakan budaya perusahaan yang culture that is both integrity-driven and morally
berintegritas dan bermoral. upright.
430 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 433
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Dalam situasi di mana pelanggaran Kode Etik In situations where violations of the Code of Conduct
menunjukkan indikasi sebagai pelanggaran hukum, indicate legal violations, Indonesia Eximbank has the
LPEI memiliki kewenangan untuk mengambil authority to take further legal steps. These actions
langkah-langkah hukum lebih lanjut. Tindakan ini may include criminal or civil legal proceedings, in
dapat mencakup proses hukum pidana atau perdata, accordance with the prevailing laws and regulations
sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang in Indonesia. Indonesia Eximbank ensures that any
berlaku secara umum di Indonesia. LPEI memastikan detected violations, especially those related to legal
bahwa setiap pelanggaran yang terdeteksi, terutama aspects, are handled seriously and in accordance
yang berkaitan dengan aspek hukum, ditangani with applicable legal procedures, as part of the
dengan serius dan sesuai dengan prosedur hukum commitment to uphold ethics and compliance with
yang berlaku, sebagai bagian dari komitmen untuk the law.
menjaga etika dan kepatuhan terhadap aturan
hukum.
Setiap ucapan, tulisan, atau perbuatan yang Any speech, writing, or actions by employees that
dilakukan oleh pegawai yang melanggar ketentuan- violate the core provisions of the Code of Conduct,
ketentuan inti Kode Etik, sebagaimana diuraikan as outlined in the Executive Director’s Regulation on
dalam Peraturan Direktur Eksekutif mengenai Kode the Code of Ethics, are considered Ethical Violations.
Etik, dianggap sebagai Pelanggaran Kode Etik. Proses The complaint process related to Ethical Violations,
pengaduan terkait Pelanggaran Kode Etik, baik yang whether originating from external or internal parties
berasal dari pihak eksternal maupun internal LPEI, akan of Indonesia Eximbank, will follow the mechanisms
mengikuti mekanisme yang telah ditetapkan dalam established in the violation reporting system
sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing). (whistleblowing). This system creates a framework
Sistem ini menciptakan kerangka kerja untuk for reporting and responding to Ethical Violations
melaporkan dan menanggapi pelanggaran Kode with transparency and fairness, ensuring that each
Etik dengan transparansi dan keadilan, memastikan violation can be identified and effectively addressed
bahwa setiap pelanggaran dapat diidentifikasi dan in accordance with applicable procedures.
ditangani secara efektif sesuai dengan prosedur yang
berlaku.
Direktur Eksekutif memiliki kewenangan untuk The Executive Director has the authority to impose
memberlakukan sanksi kepada pegawai di semua sanctions on employees at all levels. However, in
tingkatan. Namun, dalam praktiknya, sebagian dari practice, some of this authority can be delegated,
wewenang tersebut dapat didelegasikan tanpa hak without substitution rights, to the following officials:
substitusi kepada pejabat-pejabat berikut:
1. Pegawai pada kelompok jabatan Kepala 1. Employees in the Department Head position are
Departemen berwenang untuk mengenakan authorized to impose minor sanctions, such as
sanksi ringan berupa surat peringatan lisan limited verbal warnings, on employees who are
terbatas kepada pegawai yang merupakan their direct subordinates.
bawahan langsungnya.
2. Pegawai pada kelompok jabatan Kepala Divisi 2. Employees in the Division Head position are
berwenang untuk mengenakan sanksi ringan authorized to impose minor sanctions, such as first
berupa surat peringatan pertama hingga surat to third written warnings, on employees within their
peringatan ketiga terbatas kepada pegawai yang respective units.
berada pada unit kerjanya.
3. Kepala Divisi SDM berwenang untuk mengenakan 3. The Head of the HR Division is authorized to impose
semua sanksi ringan serta sanksi sedang berupa all minor sanctions as well as moderate sanctions,
peringatan keras tertulis kepada seluruh pegawai such as written strong warnings, on all employees.
Pelanggaran Kode Etik dan Sanksi Tahun 2023 Code of Conduct Violations and Sanctions in 2023
Tidak terjadi pelanggaran kode etik sepanjang tahun No code of conduct violations occurred during 2023,
2023, sehingga tidak ada sanksi yang dikenakan. so no sanctions were imposed.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 431
Page 434
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Kebijakan Pemberian Kompensasi Jangka Panjang
Berbasis Kinerja
Performance-Based Long-Term Compensation Policy
Hingga akhir tahun 2023, sebagai lembaga yang Until the end of 2023, as a wholly government-owned
sepenuhnya dimiliki oleh Pemerintah, LPEI tidak institution, Indonesia Eximbank does not provide
melaksanakan pemberian kompensasi jangka performance-based long-term compensation to
panjang berbasis kinerja kepada manajemen dan management and employees, such as Management
karyawan, seperti program kepemilikan saham Stock Ownership Program (MSOP) or Employee Stock
oleh manajemen (Management Stock Ownership Ownership Program (ESOP).
Program/MSOP) atau program kepemilikan saham
oleh karyawan (Employee Stock Ownership Program/
ESOP).
Transparansi Manajemen Tentang Kepemilikan Saham
Management Transparency on Share Ownership
Kebijakan Policy
PMK No. 208/2021 tentang Prinsip Tata Kelola, Prinsip Minister of Finance Regulation No. 208/2021
Manajemen Risiko, dan Prinsip Mengenal Nasabah concerning Governance Principles, Risk Management
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, pasal 14 Principles, and Customer Due Diligence Principles
dan pasal 29 telah mengamanatkan bahwa Dewan for the Indonesian Export Financing Institution, s 14
Direktur, Direktur Eksekutif dan Direktur Pelaksana and 29 have mandated that the Board of Directors,
wajib mengungkapkan kepemilikan sahamnya pada Executive Directors, and Managing Directors are
perusahaan lain, baik yang berkedudukan di dalam required to disclose their share ownership in other
dan/atau di luar negeri. Ketentuan ini juga telah companies, whether domiciled domestically and/or
diatur dalam POJK No. 9/2022 tentang Pengawasan internationally. This provision has also been regulated
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, pasal 17 dan in Financial Services Authority Regulation No. 9/2022
pasal 22. concerning Supervision of the Indonesian Export
Financing Institution, s 17 and 22.
Selain itu, pasal 27 PMK 208/2021 juga telah mengatur Furthermore, Article 27 of PMK 208/2021 has also
bahwa Direktur Eksekutif dan Direktur Pelaksana stipulated that Executive Directors and Managing
dilarang memiliki saham melebihi 25% (dua puluh Directors are prohibited from owning shares exceeding
lima persen) dari modal disetor pada perusahaan 25% (twenty-five percent) of the paid-up capital in
lain baik secara sendiri-sendiri atau bersama-sama. other companies, either individually or jointly.
Terkait dengan pelaksanaan Kebijakan Kepemilikan Regarding the implementation of the Share Ownership
Saham Dewan Direktur, Direktur Eksekutif dan Policy for the Board of Directors, Executive Directors,
Direktur Pelaksana, LPEI mewajibkan kepada seluruh and Managing Directors, Indonesia Eximbak obliges
anggota Dewan Direktur dan Direktur Pelaksana untuk all members of the Board of Directors and Managing
menyampaikan saham perusahaan terbuka yang Directors to report their shares in publicly listed
dimilikinya, baik yang ada di dalam negeri maupun companies, both domestically and internationally,
432 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 435
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
luar negeri, paling lambat 10 (sepuluh) hari sejak no later than 10 (ten) days from the occurrence of
terjadinya kepemilikan atau perubahan kepemilikan ownership or changes in ownership of such publicly
atas saham perusahaan terbuka tersebut. Kebijakan listed company shares. This policy adopts provisions
ini mengadopsi ketentuan yang diatur pada regulated in Article 2 of Financial Services Authority
pasal 2 POJK No. 11/POJK.04/2017 tentang Laporan Regulation No. 11/POJK.04/2017 concerning Ownership
Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Reports or Any Changes in Share Ownership of Publicly
Saham Perusahaan Terbuka. LPEI menilai bahwa Listed Companies. Indonesia Eximbank considers this
kebijakan tersebut baik untuk diterapkan walaupun policy beneficial to implement even though Indonesia
LPEI bukan sebuah Perusahaan Terbuka. LPEI Eximbank is not a Publicly Listed Company. Indonesia
merupakan sebuah lembaga negara yang diawasi Eximbank is a state institution supervised by the
oleh Otoritas Jasa Keuangan. Financial Services Authority.
Pelaksanaan Kebijakan Tahun 2023 Policy Implementation in 2023
Hingga akhir tahun 2023, tidak terdapat Dewan Until the end of 2023, none of Indonesia Eximbank
Direktur, Direktur Eksekutif dan Direktur Pelaksana LPEI Board of Directors, Executive Directors and Managing
yang memiliki saham di LPEI maupun perusahaan Directors own shares in Indonesia Eximbank or other
lainnya. Informasi ini juga telah dijelaskan dalam companies. This information has also been explained
Bab Profil Perusahaan Subbab Komposisi Pemegang in the Company Profile Chapter of the Shareholder
Saham. Dengan demikian LPEI tidak menerima Composition Subchapter. Thus, Indonesia Eximbank
laporan terkait kepemilikan saham Dewan Direktur, does not receive reports related to the share ownership
Direktur Eksekutif dan Direktur Pelaksana. of the Board of Directors, Executive Directors and
Managing Directors.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 433
Page 436
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Sistem Pelaporan Pelanggaran
Whistleblowing System
Dalam rangka menunjukkan komitmen yang kuat In order to demonstrate a strong commitment to
terhadap praktik bisnis yang sehat dan selalu mengacu sound business practices and always adhere to the
pada prinsip-prinsip GCG, LPEI dengan sungguh- principles of Good Corporate Governance (GCG),
sungguh membangun sebuah Sistem Pelaporan Indonesia Eximbank earnestly develops a Violation
Pelanggaran (SPP) atau Whistleblowing System Reporting System (SPP) or Whistleblowing System
(WBS). Sistem ini dirancang untuk memberikan sarana (WBS). This system is designed to provide a reporting
pelaporan atas setiap pelanggaran yang terkait mechanism for any violations related to policies,
dengan kebijakan, prosedur, serta etika dan nilai-nilai procedures, as well as ethics and values that are the
yang menjadi landasan utama LPEI. Pengungkapan cornerstone of Indonesia Eximbank. The disclosure
tindakan pelanggaran atau perbuatan yang dapat of violations or actions that may harm Indonesia
merugikan LPEI umumnya dilakukan secara rahasia Eximbank is generally done in confidence.
(confidential).
Sistem pelaporan pelanggaran ini mencerminkan This violation reporting system reflects Indonesia
dedikasi LPEI dalam menciptakan lingkungan bisnis Eximbank’s dedication to creating a transparent,
yang transparan, akuntabel, dan berintegritas, di accountable, and integrity-driven business
mana setiap individu memiliki saluran yang jelas environment, where every individual has a clear
untuk menyampaikan informasi terkait pelanggaran channel to convey information regarding violations
dan permasalahan etika. Dengan adanya and ethical issues. With this mechanism in place,
mekanisme ini, LPEI berharap dapat lebih responsif Indonesia Eximbank hopes to be more responsive
dalam menanggapi dan menangani setiap isu atau in addressing and handling any issues or violations
pelanggaran yang mungkin muncul, sehingga dapat that may arise, thus ensuring the sustainability
menjaga keberlanjutan implementasi prinsip-prinsip of implementing GCG principles throughout its
GCG dalam seluruh aspek operasionalnya. operational aspects.
Fungsi Whistleblowing System Whistleblowing System Function
1. Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing) adalah 1. Whistleblowing is a disclosure that is generally
pengungkapan yang umumnya dilakukan carried out confidentially on actions or violations
secara rahasia (confidential) atas tindakan atau that are indicated to be detrimental to Indonesia
perbuatan pelanggaran yang terindikasi dapat Eximbank both financially and non-financially.
merugikan LPEI baik secara finansial maupun non-
finansial.
2. Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing 2. Indonesia Eximbank Whistleblowing System
System) LPEI adalah suatu sistem yang dapat is a system that can be used as a medium for
dijadikan media bagi Pelapor Pelanggaran untuk Whistleblowers to convey information about
menyampaikan informasi mengenai tindakan irregularities indicated as a violation that occurs at
penyimpangan yang diindikasikan sebagai suatu Indonesia Eximbank.
pelanggaran yang terjadi di LPEI.
3. Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing 3. The Indonesia Eximbank Whistleblowing System
System) LPEI ini berfungsi sebagai salah satu serves as one of the control and monitoring tools
alat kontrol dan monitoring mengenai potensi regarding potential violations committed by
pelanggaran yang dilakukan oleh pegawai LPEI. Indonesia Eximbank employees.
Tujuan Whistleblowing System Purpose of Whistleblowing System
1. Menciptakan Pegawai LPEI yang memiliki integritas 1. Creating Indonesia Eximbank employees who have
dan profesionalisme yang tinggi. high integrity and professionalism.
2. Memperkuat penerapan prinsip tata kelola LPEI. 2. Strengthening the implementation of Indonesia
Eximbank’s governance principles.
3. Memperkuat sistem pengendalian internal LPEI. 3. Strengthening Indonesia Eximbank’s internal
control system.
434 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 437
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Dasar Kebijakan Policy Basis
1. Undang-Undang No. 2 Tahun 2009 tentang 1. Law No. 2 of 2009 on the Indonesian Export
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Financing Agency.
2. Peraturan Menteri Keuangan No. 208/PMK.06/2021 2. Minister of Finance Regulation No. 208/PMK.06/2021
tentang Prinsip Tata Kelola, Prinsip Manajemen concerning Governance Principles, Risk
Risiko, dan Prinsip Mengenal Nasabah Lembaga Management Principles, and Know Your Customer
Pembiayaan Ekspor Indonesia. Principles of the Indonesian Export Financing
Agency.
3. Peraturan Dewan Direktur No. 0015/PDD/12/2022 3. Board of Director Regulation No. 0015/PDD/12/2022
tentang Kebijakan Fungsi Kepatuhan dan concerning the Compliance Function Policy and
Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Implementation of the Anti-Money Laundering and
Pencegahan Pendanaan Terorisme Lembaga Countering Financing of Terrorism Program of the
Pembiayaan Ekspor Indonesia. Indonesian Export Financing Corporation.
4. Peraturan Dewan Direktur No. 0017/PDD/12/2022 4. Board of Director Regulation No. 0017/PDD/12/2022
tentang Kebijakan Manajemen Risiko Enterprise concerning Enterprise Risk Management Policy of
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Indonesia Export Financing Corporation.
5. Peraturan Dewan Direktur 0003/PDD/12/2021 5. Board of Director Regulation 0003/PDD/12/2021
tentang Kebijakan Sistem Pengendalian Internal. concerning Internal Control System Policy.
6. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0007/PDE/072023 6. Executive Director Regulation No. 0007/PDE/072023
tentang Standar Pedoman Operasional concerning Standard Operational Guidelines for
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan. the Implementation of the Compliance Function.
7. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0029/PDE/12/2023 7. Executive Director Regulation No. 0029/PDE/12/2023
tentang Standar Pedoman Operasional Penerapan concerning Standard Operational Guidelines
Strategi Anti Fraud Lembaga Pembiayaan Ekspor for Implementing the Anti Fraud Strategy of the
Indonesia. Indonesian Export Financing Agency.
8. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0018/PDE/03/2012 8. Executive Director Regulation No. 0018/PDE/03/2012
tentang Manual Sistem Pelaporan Pelanggaran concerning the Indonesian Export Financing
(Whistleblowing System) Lembaga Pembiayaan Agency Whistleblowing System Manual.
Ekspor Indonesia. 9. Executive Director Regulation No.0028/PDE/12/2023
9. Peraturan Dirrektur Eksekutif No.0028/PDE/12/2023 on the Implementation of Anti-Money Laundering,
tentang Pelaksanaan Penerapan Program Countering the Financing of Terrorism, and
Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Countering the Financing of Proliferation of
Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Weapons of Mass Destruction (AML/CFT & PPPSPM)
Senjata Pemusnah Massal (APU, PPT & PPPSPM). Program.
Jenis-Jenis Pelanggaran Types of Violation
1. Pelanggaran peraturan perundang-undangan, 1. Violation of laws and regulations, including
antara lain pemalsuan tanda tangan, korupsi, signature forgery, corruption, embezzlement,
penggelapan, mark-up, penggunaan narkoba, mark-up, drug use, destruction of goods;
perusakan barang;
2. Pelanggaran kode etik LPEI, antara lain benturan 2. Violation of Indonesia Eximbank’s code of
kepentingan, pelecehan, terlibat dalam kegiatan ethics, including conflict of interest, harassment,
masyarakat yang terlarang; involvement in prohibited community activities;
3. Pelanggaran prinsip akuntansi yang berlaku 3. Violation of generally accepted accounting
umum; principles;
4. Kecurangan (fraud) dalam kegiatan usaha 4. Fraud in the business activities of financing,
pembiayaan, penjaminan, asuransi dan jasa guarantee, insurance and consulting services
konsultasi termasuk kegiatan penyediaan sumber including the activities of providing sources of
dana bagi LPEI, kegiatan penempatan dana, funds for Indonesia Eximbank, placement of funds,
kegiatan pengadaan barang dan jasa serta procurement of goods and services and other
kegiatan operasional lainnya; operational activities;
5. Tindakan kecurangan lainnya yang dapat 5. Other fraudulent actions that may cause financial
menimbulkan kerugian finansial ataupun non or non-financial losses to Indonesia Eximbank;
finansial bagi LPEI;
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 435
Page 438
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
6. Tindakan yang membahayakan keselamatan dan 6. Actions that jeopardize Indonesia Eximbank’s
kesehatan kerja LPEI. occupational safety and health.
Pelapor Pelanggaran Whistleblower
1. Pegawai LPEI. 1. Indonesia Eximbank employee.
2. Rekanan LPEI. 2. Partner of Indonesia Eximbank.
3. Nasabah LPEI. 3. Customer of Indonesia Eximbank.
4. Pihak Terafiliasi LPEI. 4. Affiliated Party of Indonesia Eximbank.
5. Mitra LPEI. 5. Partner of Indonesia Eximbank.
Unsur Pokok Whistleblowing System Main Elements of Whistleblowing System
1. Terlapor Pelanggaran. 1. Reported Violation.
2. Pelapor Pelanggaran. 2. Whistleblower.
3. Direktur Eksekutif. 3. Executive Director.
4. Direktur Pelaksana. 4. Managing Director.
5. Laporan Pelanggaran. 5. Violation Report.
6. Verifikator. 6. Verifier.
7. Investigator. 7. Investigator.
Pihak yang Mengelola Pengaduan Parties Managing Complaints
Pengelola Whistleblowing System (WBS) adalah The Whistleblowing System (WBS) Manager is the Head
Kepala Divisi Unit Kerja yang melaksanakan fungsi of the Compliance Division at Indonesia Eximbank.
fungsi Kepatuhan di LPEI. Unit Kerja ini memiliki This unit has direct responsibilities to the Executive
tanggung jawab langsung terhadap kepada Direktur Director through the Managing Director or the Head
Eksekutif melalui Direktur Pelaksana atau Head of or an officer above the Head of the Compliance
atau pejabat yang berada di atas Kepala Divisi Unit Division. In carrying out their duties, the WBS Manager
Kerja yang menangani fungsi Kepatuhan. Dalam is assisted by Indonesia Eximbank WBS Officers who
menjalankan tugasnya, Pengelola WBS dibantu possess adequate competency and integrity to carry
oleh Petugas WBS LPEI yang memiliki kompetensi out daily WBS activities. The appointment or selection
dan integritas yang memadai untuk melaksanakan of these Indonesia Eximbak WBS Officers is made by
aktivitas harian WBS. Penunjukan atau pengangkatan the Executive Director and/or the Managing Director
Petugas WBS LPEI tersebut dilakukan oleh Direktur or the Head responsible for the Compliance function,
Eksekutif dan/atau Direktur Pelaksana atau Head of with recommendations from the WBS Manager.
yang memiliki tanggung jawab atas fungsi Kepatuhan,
dengan rekomendasi dari Pengelola WBS.
Tugas dan tanggung jawab Pengelola WBS adalah The duties and responsibilities of the WBS Manager
sebagai berikut: are as follows:
1. Mengelola pelaksanaan WBS. 1. Managing the implementation of WBS.
2. Mengkoordinasikan penanganan tindaklanjut 2. Coordinating the follow-up actions on reports
atas laporan yang masuk melalui WBS. received through WBS.
3. Mengkoordinasikan pemberian perlindungan 3. Coordinating the provision of protection to the
terhadap Pelapor dengan unit terkait baik di Kantor Reporter with relevant units both at the Head Office
Pusat maupun di luar Kantor Pusat. and outside the Head Office.
4. Melakukan pemantauan terhadap penanganan 4. Monitoring the handling and resolution of reports
penyelesaian laporan yang masuk melalui WBS. received through WBS.
5. Melakukan evaluasi dan tindakan perbaikan 5. Evaluating and taking corrective actions on the
terhadap efektivitas WBS LPEI. effectiveness of Indonesia Eximbank WBS.
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out their duties and responsibilities, the
Pengelola WBS memiliki wewenang untuk: WBS Manager has the authority to:
1. Menetapkan tindak lanjut atas laporan khususnya 1. Determine follow-up actions on reports, especially
laporan yang putusan tindak lanjutnya berada those where the decision on follow-up actions falls
pada kewenangan Pengelola WBS. within the authority of the WBS Manager.
436 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 439
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
2. Memberikan usulan kepada Penanggung Jawab 2. Propose actions to the WBS Supervisor regarding
WBS terkait dengan tindak lanjut penanganan the follow-up handling of Reports involving the
Laporan yang melibatkan unsur Direktur Pelaksana Managing Director and above.
ke atas.
3. Memberikan usulan kepada Penanggung 3. Propose actions to the WBS Supervisor regarding
Jawab WBS terkait dengan adanya permintaan requests for protection from the Reporter.
perlindungan dari Pelapor.
4. Melakukan tindakan lain yang diperlukan dalam 4. Take any other necessary actions in the
rangka pelaksanaan WBS. implementation of WBS.
Tugas dan tanggung jawab Petugas WBS sekurang- The duties and responsibilities of WBS Officers are at
kurangnya adalah sebagai berikut: least as follows:
1. Membantu pengelolaan pelaksanaan WBS. 1. Assisting in the management of WBS
implementation.
2. Melakukan verifikasi awal dan membantu 2. Conducting initial verification and assisting in the
penanganan tindaklanjut atas laporan yang follow-up handling of reports received through
masuk melalui WBS. WBS.
3. Membantu pemberian perlindungan terhadap 3. Assisting in providing protection to the Reporter
Pelapor dengan unit terkait baik di Kantor Pusat with relevant units both at the Head Office and
maupun di luar Kantor Pusat. outside the Head Office.
4. Melakukan pemantauan terhadap penanganan 4. Monitoring the handling and resolution of reports
penyelesaian laporan yang masuk melalui WBS. received through WBS.
5. Melakukan Evaluasi dan tindakan perbaikan 5. Evaluating and taking corrective actions on the
terhadap efektivitas WBS LPEI. effectiveness of Indonesia Eximbank WBS.
Mekanisme Pelaporan Reporting Mechanism
1. Pelapor Pelanggaran dapat menyampaikan 1. Violation Reporters can submit Violation Reports
Pelaporan Pelanggaran melalui sarana yang telah through the channels provided by Indonesia
disediakan oleh LPEI. Eximbank.
2. Pelaporan Pelanggaran sekurang-kurangnya 2. Violation Reports must include at least the following
mencantumkan informasi sebagai berikut: information:
a. Nama Pegawai LPEI dan Unit Kerja yang terlibat; a. Name of the Indonesia Eximbank Employee and
the involved Work Unit;
b. Jenis perbuatan yang terindikasi adanya b. Type of action indicating a Violation;
Pelanggaran;
c. Waktu terjadinya Pelanggaran; c. Time of the Violation occurrence;
d. Lokasi terjadinya Pelanggaran. d. Location of the Violation occurrence.
3. Pelaporan Pelanggaran harus melampirkan bukti 3. Violation Reports must be accompanied by initial
awal yang dapat mendukung atau menjelaskan evidence that can support or explain the committed
adanya Pelanggaran yang dilakukan. Bukti awal Violation. Initial evidence includes, among others:
dimaksud antara lain:
a. Dokumen-dokumen informasi Pelanggaran; a. Documents containing Violation information;
b. Foto-foto kejadian Pelanggaran; b. Photos of the Violation incident;
c. Rekaman (audio/video); c. Recordings (audio/video);
d. Saksi (apabila ada), dan; d. Witnesses (if any), and;
e. Data sumber informasi untuk pendalaman e. Data sources for further investigation.
lebih lanjut.
Kebijakan Perlindungan Bagi Pelapor Pelanggaran Whistleblower Protection Policy
1. Pelapor dari unsur Pegawai LPEI yang telah 1. Employees of Indonesia Eximbank who have acted
beritikad baik melaporkan dugaan pelanggaran in good faith in reporting alleged violations through
melalui sarana WBS berhak untuk: the WBS facility are entitled to:
a. Memperoleh informasi perkembangan laporan a. Receive updates on the progress of WBS reports;
WBS; dan and
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 437
Page 440
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
b. Memperoleh perlindungan yang antara lain, b. Receive protection including, but not limited to:
namun tidak terbatas pada:
i. Kerahasiaan identitas Pelapor dan i. Confidentiality of the Reporter’s identity and
laporannya. report.
ii. Perlindungan atas tekanan fisik maupun ii. Protection against physical or non-physical
non fisik, perlindungan penurunan jabatan pressure, protection against demotion or
atau pangkat, pemecatan yang tidak adil, dismissal, unfair termination, discrimination,
diskriminasi, catatan yang merugikan adverse personal record notes.
catatan pribadi (personal file record).
iii. Perlindungan apabila Pelapor bukan pihak iii. Protection if the Reporter is not a related
terkait atau tidak terlibat di dalam laporan party or not involved in the alleged violation
dugaan pelanggaran atau laporan dugaan report or if the alleged violation report is not
pelanggaran tidak terbukti. substantiated.
2. Pemberian perlindungan dilakukan dengan 2. Protection is provided while adhering to the
tetap memperhatikan asas kerahasiaan dan principles of confidentiality and relevant
ketentuan terkait yang berlaku di LPEI. Permintaan regulations applicable at Indonesia Eximbank.
perlindungan dapat ditolak atau dibatalkan oleh Requests for protection may be refused or revoked
LPEI jika: by Indonesia Eximbank if:
a. Pelapor tidak melakukan kewajibannya a. The Reporter fails to fulfill their obligation to
dalam menjaga kerahasiaan identitas dan maintain the confidentiality of their identity and
laporannya. report.
b. Laporan yang dibuat oleh Pelapor tidak benar, b. The report made by the Reporter is untrue, and
dan berdasarkan kajian dari Petugas WBS LPEI based on the assessment by WBS Officers of
mempunyai indikasi yang tidak sesuai dengan Indonesia Eximbank, it has indications that are
tujuan WBS. not consistent with the purpose of WBS.
3. Perlindungan juga berlaku bagi pihak yang 3. Protection also applies to parties conducting
melakukan investigasi antara lain Satuan investigations, including Internal Audit Units and
Kerja Internal Audit maupun pihak-pihak yang parties providing information related to violation
memberikan informasi terkait dengan laporan reports.
tindak pelanggaran.
Sarana Pelaporan Pelanggaran Violation Reporting Tools
LPEI menyediakan sarana Pelaporan Pelanggaran Indonesia Eximbank provides an independent, free
yang independen, bebas dan rahasia, baik bagi pihak and confidential violation reporting tools, both for
eksternal maupun internal. Media atau saluran yang external and internal parties. The media or channels
digunakan yaitu: used are:
Situs Web https://ayolaporlpei.kemenkeu.go.id/
Email Khusus Tim WBS gcg@indonesiaeximbank.go.id
corpsec@indonesiaeximbank.go.id
Email LPEI
(dengan subyek: Whistleblowing System)
438 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 441
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Pengelolaan Pelaporan Pelanggaran Whistleblowing System Management
1. Pengelolaan Pelaporan Pelanggaran dilaksanakan 1. The Management of Violation Reporting is carried
oleh Verifikator, dengan supervisi langsung oleh out by the Verifier, under the direct supervision of
Kepala Unit Kerja Kepatuhan. the Compliance Unit Head.
2. Untuk menghindari adanya tujuan yang tidak 2. To avoid any malicious intent in Violation Reports
baik dari Laporan Pelanggaran yang disampaikan submitted by the Violation Reporter, the Verifier
oleh Pelapor Pelanggaran, maka Verifikator must conduct initial screening of received Violation
harus melakukan seleksi awal terhadap Laporan Reports.
Pelanggaran yang diterima.
3. Apabila Pelaporan Pelanggaran tidak dilengkapi 3. If a Violation Report is not accompanied by initial
dengan bukti awal atau bukti awal yang diberikan evidence or if the initial evidence provided is not
tidak berkaitan secara langsung dengan Pelaporan directly related to the Violation Report, then such
Pelanggaran, maka Pelaporan Pelanggaran Violation Report is not eligible for further processing.
tersebut tidak layak untuk diproses lebih lanjut.
4. Tugas dan tanggung jawab Verifikator adalah: 4. The duties and responsibilities of the Verifier are:
a. Mengelola sarana Pelaporan Pelanggaran LPEI. a. Managing the Violation Reporting facility of
Indonesia Eximbank.
b. Menerima Pelaporan Pelanggaran yang b. Receiving Violation Reports submitted by the
disampaikan oleh Pelapor Pelanggaran. Violation Reporter.
c. Meminta bukti awal dari Pelapor Pelanggaran c. Requesting initial evidence from the Violation
melalui sarana yang tersedia. Reporter through available means.
d. Melakukan analisa awal terhadap Pelaporan d. Conducting initial analysis of the Violation
Pelanggaran yang disampaikan oleh Pelapor Reports submitted by the Violation Reporter.
Pelanggaran.
e. Mengajukan izin prinsip tindak lanjut e. Seeking approval for the principle permission
pemrosesan Pelaporan Pelanggaran kepada to proceed with the processing of the Violation
Direktur Pelaksana Bidang. Reports from the Executive Director of the
relevant department.
f. Melakukan proses verifikasi Pelaporan f. Conducting verification processes of Violation
Pelanggaran sesuai izin prinsip tindak-lanjut Reports in accordance with the approved
pemrosesan yang disetujui oleh Direktur principle permission for further processing
Pelaksana Bidang. granted by the Executive Director of the relevant
department.
g. Menatausahakan Pelaporan Pelanggaran g. Ensuring orderly and secure Violation Reporting
secara tertib dan aman sehingga aspek so that confidentiality aspects can be well
kerahasiaan dapat terjaga dengan baik. maintained.
Mekanisme Penanganan Laporan Pelanggaran Mechanism for Handling Violation Reports
Mekanisme atau prosedur umum dalam penanganan The mechanism or general procedure in handling
pelaporan Whistleblowing System (WBS) dapat reports through the Whistleblowing System (WBS) can
diuraikan sebagai berikut: be outlined as follows:
1. Terlapor merupakan pihak pelaku pelanggaran 1. The Reported Party (Terlapor) is the perpetrator of
yang diketahui atau dialami langsung oleh pihak the violation known or directly experienced by the
Pelapor Pelanggaran. Reporting Party.
2. Pelapor menyampaikan pengaduan atas 2. The Reporting Party submits a complaint regarding
pelanggaran yang dilakukan oleh Terlapor melalui the violation committed by the Reported Party
sistem WISE. Laporan yang sudah masuk ke Sistem through the WISE system. The reports received in
WISE tersebut akan diverifikasi oleh verifikatur, the WISE System are verified by verifiers, in this
yang dalam hal ini adalah Unit Kerja Kepatuhan. case, the Compliance Unit.
3. Petugas WBS melakukan verifikasi kelengkapan 3. WBS personnel verify the completeness of the
unsur pengaduan berdasarkan metode 4W + 1 H. complaint elements based on the 4W + 1 H method.
Apabila terdapat keterangan yang masih kurang If there is insufficient information, WBS personnel
lengkap, Petugas WBS perlu meminta data atau may request additional data or information from
keterangan pendukung kepada Pelapor. the Reporter.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 439
Page 442
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
4. Setelah data dan keterangan lengkap, proses 4. After obtaining complete data and information,
dilanjutkan ke Tahap Investigasi oleh Satuan Kerja the process proceeds to the Investigation Stage by
Audit Internal sebagai Investigator. the Internal Audit Unit as the Investigator.
a. Apabila terlapor adalah Unsur Manajemen a. If the Reported Party is a Management
(jabatan Head of ke atas), maka verifikatur Entity (Head of or above), the verifier seeks
meminta persetujuan kepada Direktur approval from the Executive Director/Head
Pelaksana/Head of yang membidangi fungsi of the Compliance Function to proceed to
Kepatuhan untuk melanjutkan ke Tahap the Investigation Stage or directly reports to
Investigasi atau langsung disampaikan kepada the Executive Director (Chair of the Board of
Direktur Eksekutif (ketua Dewan Direktur). Directors).
b. Apabila terlapor adalah unsur Dewan Direktur b. If the Reported Party is a member of the Board
atau Direktur Pelaksana, maka laporan of Directors or an Executive Director, the report
disampaikan kepada Direktur Eksekutif (yang is submitted to the Executive Director (who
selanjutnya dapat dipertimbangkan untuk may then consider reporting to the Ministry of
dilaporkan kepada Kementerian Keuangan, up. Finance, specifically the Directorate General of
DJKN). State Assets).
c. Direktur Pelaksana/Head of yang membidangi c. The Executive Director/Head of the Compliance
fungsi Kepatuhan memberikan catatan Function provides additional notes (if any)
tambahan (jika ada) sebelum ke Tahap before proceeding to the Investigation Stage.
Investigasi.
5. Satuan Kerja Audit Internal menginvestigasi bukti- 5. The Internal Audit Unit investigates the evidence of
bukti pelanggaran yang dilakukan oleh Terlapor the violation committed by the Reported Party and
dan menindaklanjuti hasil investigasi terhadap follows up on the investigation results against the
terlapor, dengan menginformasikan laporan Reported Party, informing whether the allegation is
tersebut “terbukti” atau “tidak terbukti,” sebagai “proven” or “not proven,” as follows:
berikut:
a. Apabila Terlapor tidak terbukti melakukan a. If the Reported Party is not proven to have
pelanggaran, maka hasil investigasi committed a violation, the investigation
diinformasikan dan diserahkan kepada Unit results are informed and handed over to the
Kepatuhan untuk pemberhentian proses. Compliance Unit to cease the process.
b. Apabila Terlapor Manajemen LPEI terbukti b. If the Reported Party, a Management Entity
melakukan pelanggaran, maka hasil of Indonesia Eximbank, is proven to have
investigasi diserahkan kepada Direktur committed a violation, the investigation results
Eksekutif untuk diberikan keputusan/sanksi are handed over to the Executive Director to
terhadap Terlapor. Keputusan/sanksi tersebut decide/impose sanctions on the Reported
akan didisposisikan ke Unit Kerja SDM (melalui Party. The decision/sanction is then forwarded
Direktur Pelaksana/Head of yang membidangi to the HR Unit (via the Executive Director/Head
SDM) untuk ditindaklanjuti. of the HR department) for further action.
c. Apabila Terlapor bukan Manajemen LPEI c. If the Reported Party, not a Management
terbukti melakukan pelanggaran, maka hasil Entity of Indonesia Eximbak, is proven to have
investigasi diserahkan kepada Unit Kerja SDM committed a violation, the investigation results
untuk ditindaklanjuti. are handed over to the HR Unit for further action.
6. Untuk terlapor bukan Manajemen LPEI, Unit Kerja 6. For Reported Parties not belonging to the
SDM menyerahkan proses selanjutnya kepada Management Entity of Indonesia Eximbak, the HR
Komite Etik/Kepegawaian untuk diberikan Unit hands over the further process to the Ethics/
keputusan/sanksi atas Terlapor. Personnel Committee to decide/impose sanctions
on the Reported Party.
7. Komite Etik/Kepegawaian mengeluarkan 7. The Ethics/Personnel Committee issues a decision/
keputusan/sanksi atas Terlapor dan menyerahkan sanction on the Reported Party and hands over the
Keputusan/sanksi tersebut kepada Unit Kerja SDM decision/sanction to the HR Unit for further action.
untuk ditindaklanjuti.
440 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 443
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
8. Unit Kerja SDM menindaklanjuti keputusan/sanksi 8. The HR Unit follows up on the decision/sanction
baik yang diberikan oleh Direktur Eksekutif maupun given by the Executive Director or the Ethics/
Komite Etik/Kepegawaian. Setelah tindak lanjut Personnel Committee. After following up on the
atas keputusan/sanksi tersebut, Unit Kerja yang decision/sanction, the Unit responsible for WBS
bertanggungjawab atas WBS membuat Laporan creates a Violation Handling Report.
Penanganan Pelanggaran.
Selain prosedur yang telah diuraikan di atas, LPEI In addition to the procedures outlined above, Indonesia
juga melakukan penguatan sistem pengendalian Eximbak also strengthens its internal control system
internal melalui peluncuran Whistleblowing System through the launch of the Whistleblowing System
(WBS) dan Pengendalian Gratifikasi berkolaborasi (WBS) and Gratification Control in collaboration
dengan Kementerian Keuangan, yang diwakili oleh with the Ministry of Finance, represented by the
Inspektorat Jenderal Kementerian Keuangan (Itjen Inspectorate General of the Ministry of Finance
Kemenkeu) dan Pusat Sistem Informasi dan Teknologi (Itjen Kemenkeu) and the Financial Information and
Keuangan Kemenkeu (Pusintek). Langkah ini diikuti Technology System Center of the Ministry of Finance
dengan koordinasi dan asistensi dari Itjen Kemenkeu (Pusintek). This initiative is followed by coordination
terkait sistem Pencegahan dan Penindakan (profiling, and assistance from Itjen Kemenkeu regarding
whistle blowing), yang menghasilkan pembentukan Prevention and Enforcement Systems (profiling,
front office penerimaan laporan WBS melalui https:// whistleblowing), resulting in the establishment of a
ayolaporlpei.kemenkeu.go.id/. front office for receiving WBS reports through https://
ayolaporlpei.kemenkeu.go.id/.
Hasil Penanganan Pengaduan dan Tindak Lanjut Complaint Handling and Follow-up Results
Sepanjang tahun 2023, telah dilakukan monitoring Throughout 2023, the management of the alleged
secara berkala terhadap Pengelolaan sistem violation reporting system was monitored on a regular
Pelaporan dugaan pelanggaran, dan LPEI tidak basis, and Indonesia Eximbank received no reports of
menerima laporan pengaduan pelanggaran, violation complaints, so there were no violations that
sehingga tidak terdapat hal terkait laporan needed to be followed up on.
pelanggaran yang perlu ditindaklanjuti.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 441
Page 444
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Kebijakan Antikorupsi dan Anti Gratifikasi
Anti-Corruption and Anti-Gratification Policies
LPEI berkomitmen untuk patuh terhadap ketentuan Indonesia Eximbank is committed to compliance with
perundang-undangan yang berlaku serta applicable laws and supports the Government of
mendukung Pemerintah Indonesia dalam hal Indonesia in combating corruption and gratification.
pemberantasan tindak korupsi dan gratifikasi. Oleh Therefore, Indonesia Eximbak obliges all Board of
karena itu, LPEI mewajibkan seluruh Dewan Direktur, Directors, Executive Directors, and all Indonesia
Direktur Pelaksana dan seluruh pegawai LPEI untuk Eximbak employees to uphold fair competition,
menjunjung tinggi persaingan usaha yang adil, nilai- sportsmanship, professionalism, and principles
nilai sportivitas dan profesionalisme serta prinsip- of good corporate governance (GCG). Indonesia
prinsip GCG. LPEI mengatur secara tegas atas larangan Eximbak explicitly prohibits all forms of corruption,
segala bentuk praktik korupsi, balas jasa, suap dan/ bribery, and gratuities and has implemented several
atau gratifikasi dan telah mengimplementasikan policies related to corruption prevention.
beberapa kebijakan terkait pencegahan korupsi.
LAPORAN HARTA KEKAYAAN PENYELENGGARA REPORT OF STATE OF OFFICIAL WEALTH (LHKPN)
NEGARA (LHKPN)
Dasar Kebijakan Legal Basis for the Policy
1. Eksternal: 1. External:
a. UU No. 28 Tahun 1999 Tentang Penyelenggaraan a. Law No. 28 of 1999 Concerning Clean and Free
Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi, from Corruption, Collusion, and Nepotism
Kolusi dan Nepotisme. Governance.
b. UU No. 30 Tahun 2002 tentang Komisi b. Law No. 30 of 2002 concerning the Corruption
Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi. Eradication Commission.
c. Peraturan KPK No. 2 Tahun 2020 tentang c. Corruption Eradication Commission Regulation
Perubahan Atas Peraturan KPK No. 7 tahun 2016 No. 2 of 2020 concerning Amendments to
tentang Tata Cara Pendaftaran, Pengumuman, Corruption Eradication Commission Regulation
dan Pemeriksaan Harta Kekayaan No. 7 of 2016 concerning Procedures for
Penyelenggara Negara. Registration, Announcement, and Examination
of State Officials’ Wealth.
d. Surat Edaran No. SE-08/01/10/2016 tentang d. Circular Letter No. SE-08/01/10/2016 regarding
Petunjuk Teknis Penyampaian dan Pengelolaan Technical Instructions for Submission and
LHKPN Setelah Diberlakukannya Peraturan Management of Wealth Reports After the
KPK No. 7 Tahun 2016 Tentang Tata Cara Implementation of Corruption Eradication
Pendaftaran, Pengumuman dan Pemeriksaan Commission Regulation No. 7 of 2016 concerning
Harta Kekayaan Penyelenggara Negara. Procedures for Registration, Announcement,
and Examination of State Officials’ Wealth.
e. Pasal 57 dan lampiran PMK No. 208/2021 e. Article 57 and attachment to Minister of Finance
tentang Prinsip Tata Kelola, Prinsip Manajemen Regulation No. 208/2021 concerning Principles
Risiko, dan Prinsip Mengenal Nasabah Lembaga of Governance, Risk Management Principles,
Pembiayaan Ekspor Indonesia. and Knowing the Customer Principles of
Indonesia Eximbank.
2. Internal: 2. Internal:
a. Peraturan Dewan Direktur No. 0003/ a. Board of Directors Regulation No. 0003/
PDD/06/2022 tentang Pencabutan Peraturan PDD/06/2022 concerning the Revocation
Dewan Direktur No. 0001/PDD/07/2017 tanggal of Board of Directors Regulation No. 0001/
21 Juli 2017 tentang Kewajiban Penyampaian PDD/07/2017 dated 21 July 2017 concerning the
Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Obligation to Submit Wealth Reports of State
Negara Bagi Pejabat LPEI. Officials for Officials of Indonesia Eximbank.
442 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 445
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
b. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0008/ b. Executive Director Regulation No. 0008/
PDE/06/2022 tentang Kewajiban Penyampaian PDE/06/2022 concerning the Obligation to
Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Submit Wealth Reports (LHKPN) for Indonesia
Negara (LHKPN) Bagi Pejabat LPEI Wajib Lapor Eximbank Officials Required to Report LHKPN.
LHKPN.
Penerapan di LPEI Implementation at Indonesia Eximbank
Monitoring dan koordinasi atas pelaksanaan dan Monitoring and coordination of the implementation
penerapan LHKPN di LPEI menjadi tanggung jawab and application of Wealth Report (LHKPN) in Indonesia
Satuan Kerja Kepatuhan dengan pelaksanaan Eximbank is the responsibility of the Compliance Unit
sebagai berikut: with the following implementation:
1. Pemantauan dan reminder kepada seluruh Wajib 1. Monitoring and reminders to all Mandatory
Lapor LHKPN LPEI kepada seluruh Kepala Divisi, Reporters of LHKPN in Indonesia Eximbank including
Head of, Direktur Pelaksana, Direktur Eksekutif, dan all Division Heads, Heads of, Executive Directors,
Dewan Direktur untuk mengisi formulir e-Filling and Board of Directors to fill out the e-Filling LHKPN
LHKPN. form.
2. Penunjukan sebagai petugas Admin Instansi KPK. 2. Appointment as the Admin Officer of the KPK
Agency.
3. Pengisian dokumen e-Filling melalui sistem 3. Filling out e-Filling documents through the e-LHKPN
e-LHKPN dan menyampaikan surat kepada KPK system and submitting letters to the KPK regarding
perihal rekapitulasi Wajib Lapor LHKPN LPEI. the recapitulation of Mandatory Reporters of LHKPN
in Indonesia Eximbank.
4. Penyelenggaraan sosialisasi dan bimbingan teknis 4. Conducting socialization and technical guidance
Tata Cara Pengisian Aplikasi E-LHKPN dengan on the Procedure for Filling out the E-LHKPN
jumlah peserta sebanyak 40 pejabat wajib lapor Application with a total of 40 participants, including
LHKPN dan pembicara/pemateri langsung dari mandatory reporters of LHKPN, with speakers
KPK. directly from the KPK.
5. Pendampingan teknis pengisian e-LHKPN kepada 5. Technical Assistance for filling out e-LHKPN to
Wajib Lapor LHKPN. Mandatory LHKPN Reporters.
PENGENDALIAN GRATIFIKASI GRATIFICATION CONTROL
Dasar Kebijakan Legal Basis for the Policy
1. Eksternal: 1. External:
a. UU No. 31 Tahun 1999 Tentang Pemberantasan a. Law No. 31 of 1999 Concerning the Eradication of
Tindak Pidana Korupsi dengan perubahannya Corruption Crime, as amended by Law No. 20 of
Undang-Undang No. 20 Tahun 2001 tentang 2001 concerning the Eradication of Corruption
Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi. Crime.
b. Peraturan Komisi Pemberantasan Korupsi No. 2 b. Corruption Eradication Commission Regulation
Tahun 2019 tentang Pelaporan Gratifikasi. No. 2 of 2019 concerning Gratuities Reporting.
c. Lampiran PMK No. 208/2021 Tentang Prinsip Tata c. Appendix to Minister of Finance Regulation
Kelola, Prinsip Manajemen Risiko, dan Prinsip No. 208/2021 Regarding the Principles of
Mengenal Nasabah Lembaga Pembiayaan Governance, Risk Management Principles, and
Ekspor Indonesia. Customer Identification Principles of the Export
Financing Institution of Indonesia.
2. Internal: 2. Internal:
a. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0013/ a. Executive Director Regulation No. 0013/
PDE/08/2022 tentang Pengendalian Gratifikasi PDE/08/2022 concerning Gratuities Control
di Lingkungan LPEI. within Indonesia Eximbank.
b. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0042/ b. Executive Director Regulation No. 0042/
PDE/09/2019 tentang Pakta Integritas LPEI. PDE/09/2019 concerning Indonesia Eximbank
Integrity Pact.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 443
Page 446
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Penerapan di LPEI Implementation at Indonesia Eximbank
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, LPEI In carrying out its business activities, Indonesia
senantiasa berupaya untuk melaksanakan tata Eximbank consistently strives to implement good
kelola yang baik sebagai salah satu upaya untuk governance as part of its efforts to support the
mendukung penyelenggaraan Negara yang bersih establishment of a clean state free from corruption,
dan bebas dari korupsi, kolusi, dan nepotisme. LPEI collusion, and nepotism. Indonesia Eximbank has
telah membentuk Unit Pengendali Gratifikasi (UPG) established the Gratuity Control Unit (UPG) which
yang berada di bawah Satuan Kerja Kepatuhan. operates under the Compliance Unit.
Penerapan pengendalian Gratifikasi secara The continuous implementation of gratuity control
berkesinambungan dalam rangka pelaksanaan tata in the context of good governance is regulated as
kelola yang baik diatur sebagai berikut: follows:
1. Sosialisasi Berkelanjutan 1. Ongoing Socialization
Dalam rangka penguatan budaya Kepatuhan dan In order to strengthen compliance culture and
peningkatan awareness, UPG melakukan sosialisasi increase awareness, UPG conducts continuous
kepada jajaran LPEI secara berkelanjutan dalam socialization to all levels of Indonesia Eximbank
bentuk namun tidak terbatas pada sosialisasi through various means including but not limited to
yang dilakukan secara tatap muka/daring dengan face-to-face or online sessions with speakers from
pembicara/pemateri bersumber dari eksternal both external and internal sources.
maupun oleh UPG sendiri.
Sosialisasi Gratifikasi disampaikan pada beberapa Gratuity socialization is provided during various
pelatihan antara lain New Hire Orientation (NHO), training sessions such as New Hire Orientation
E-Learning, maupun sosialisasi khusus dengan (NHO), Relationship Manager Development
peserta seluruh jajaran LPEI atau pihak eksternal Program (RMDP), and special sessions involving
terkait. Selain itu sosialisasi Gratifikasi juga all levels of Eximbank. Additionally, gratuity
disampaikan dalam bentuk email blast, flyer, dan socialization is disseminated through email blasts,
screen saver. flyers, and screensavers.
2. Penandatanganan Pakta Integritas 2. Signing of Integrity Pacts
Pakta Integritas merupakan pernyataan seluruh The Integrity Pact is a statement by all Indonesia
jajaran LPEI untuk berkomitmen menjunjung tinggi Eximbank staff committing to uphold high moral
moral dan integritas, melindungi dan menjaga and ethical standards, protect and preserve the
citra, kredibilitas serta kepentingan LPEI dengan image, credibility, and interests of Indonesia
cara tidak meminta atau menerima Gratifikasi dari Eximbank by refraining from soliciting or accepting
pihak yang memiliki benturan kepentingan. Pakta gratuities from parties with conflicting interests.
Integritas ditandatangani oleh Dewan Direktur The Integrity Pact is signed by the Board of Directors
dan Direktur Pelaksana pada saat ditetapkan and Executive Directors upon establishment and
dan dilakukan penandatanganan ulang setiap re-signed annually. Furthermore, all Eximbank
setahun sekali. Selain itu, Pakta Integritas juga employees (excluding Board of Directors and
ditandatangani oleh seluruh pegawai LPEI (selain Executive Directors) sign the Integrity Pact upon
Dewan Direktur dan Direktur Pelaksana) pada saat joining Indonesia Eximbank.
pertama kali bekerja di LPEI.
3. Diseminasi Surat Edaran kepada Pegawai LPEI, 3. Dissemination of Circulars to Eximbank Employees,
Mitra/Rekanan, dan Nasabah/Debitur perihal Partners/Vendors, and Customers/Borrowers
larangan permintaan, penerimaan dan pemberian regarding the prohibition of soliciting, receiving,
gratifikasi dalam bentuk apapun untuk/dari and giving gratuities in any form to/from Indonesia
Pegawai LPEI serta kepada Rekanan, Penyedia Eximbank employees, as well as to Partners, Service
Barang/Jasa (Vendor), Mitra, dan Nasabah LPEI Providers (Vendors), Partners, and Indonesia
terutama terkait hari raya keagamaan (Idul Fitri Eximbank Customers, especially concerning
dan Natal). religious holidays (Eid al-Fitr and Christmas).
444 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 447
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
4. Pelaporan Gratifikasi 4. Reporting of Gratuities
Jajaran LPEI wajib melakukan penolakan atas Indonesia Eximbank staff are required to reject
Gratifikasi yang dianggap suap dan/atau yang gratuities deemed as bribes and/or exceeding
melampaui batas nilai kewajaran yang ditetapkan the reasonable value limit established at the first
pada kesempatan pertama dan melaporkannya opportunity and report them to UPG or directly to
kepada UPG atau langsung kepada KPK. Selama the Corruption Eradication Commission (KPK).
tahun 2023, terdapat sebanyak 8 (delapan) During 2023, UPG received a total of 8 (eight)
laporan Gratifikasi yang diterima oleh UPG. gratuity reports.
Pelaporan Gratifikasi di LPEI dilakukan melalui 2 Gratuity reports at Indonesia Eximbank are
(dua) mekanisme yaitu: submitted through two mechanisms:
a. Pelaporan melalui Unit Pengendali Gratifikasi a. Reporting through the Gratuity Control Unit
(UPG) (UPG).
b. Pelaporan kepada Komisi Pemberantasan b. Reporting to the Corruption Eradication
Korupsi. Commission.
5. Identifikasi dan mitigasi Risiko/Titik Rawan 5. Identification and mitigation of Gratification Risks/
Gratifikasi Vulnerable Points
Melakukan identifikasi terhadap titik rawan Identify gratification vulnerable points and/or
gratifikasi dan/atau memahami risiko terjadinya understand the risk of gratification in activities/
gratifikasi pada aktivitas/kewenangan/core authorities/core business that consider internal
business yang mempertimbangkan faktor internal and external factors, and determine measurable
maupun faktor eksternal, serta menetapkan risk mitigation steps for the results of the mapping/
langkah mitigasi risiko yang terukur atas hasil identification carried out.
pemetaan/identifikasi yang dilaksanakan.
6. Penerapan Berkesinambungan 6. Continuous Implementation
a. Menyusun dan/atau mengevaluasi ketentuan a. Periodically drafting and/or evaluating internal
Internal terkait gratifikasi secara berkala regulations related to gratuities by adapting to
dengan menyesuaikan terhadap aturan external regulations.
eksternal.
b. Menerima laporan gratifikasi berikut b. Receiving gratuity reports along with supporting
kelengkapan dokumennya dari penerima documents from the gratuity recipients.
gratifikasi.
c. Menyampaikan laporan gratifikasi secara c. Regularly submitting gratuity reports to the
berkala kepada Direktur yang membawahi Director overseeing the Compliance function.
fungsi Kepatuhan.
d. Mengadministrasikan laporan gratifikasi d. Administering gratuity reports systematically.
secara tertib.
e. Pengisian rencana dan realisasi kerja UPG pada e. Filling out UPG work plans and achievements
sistem Gratifikasi Online (GOL) KPK. in the Corruption Eradication Commission’s
Gratuity Online System (GOL).
f. Pelaksanaan e-learning Peningkatan f. Conducting e-learning sessions on Improving
Pemahaman Gratifikasi dari KPK kepada Understanding of Gratuities by the Corruption
seluruh pegawai Satuan Kerja Kepatuhan. Eradication Commission for all Compliance
Unit employees.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 445
Page 448
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
STRATEGI ANTI FRAUD ANTI FRAUD STRATEGY
Dasar Kebijakan Legal Basis for the Policy
1. Eksternal: 1. External:
PMK No. 208/2021 tentang Prinsip Tata Kelola, Minister of Finance Regulation No. 208/2021
Prinsip Manajemen Risiko, dan Prinsip Mengenal concerning Principles of Governance, Risk
Nasabah Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Management Principles, and Customer Due
Diligence Principles of the Indonesian Export
Financing Institution.
2. Internal: 2. Internal:
Peraturan Direktur Eksekutif No. PDE 0029/ Executive Director Regulation No. 0029/PDE/12/2023
PDE/12/2023 tentang Standar Pedoman concerning the Operational Manual for Indonesia
Operasional Penerapan Strategi Anti Fraud LPEI. Eximbak’s Anti-Fraud Strategy.
Penerapan di LPEI Implementation at Indonesia Eximbank
LPEI telah menerapkan Strategi Anti-Fraud yang Indonesia Eximbank has implemented an Anti-
diatur dalam PDE No. 0029/PDE/12/2023 tentang Fraud Strategy which is regulated in PDE No. 0029/
Standar Pedoman Operasional Penerapan Strategi PDE/12/2023 concerning Standard Operational
Anti Fraud LPEI. Implementasi strategi Anti-Fraud LPEI Guidelines for Implementing the Indonesia Eximbank
melibatkan seluruh unit kerja dengan fungsi sesuai Anti-Fraud Strategy. The implementation of Indonesia
dengan kewenangannya, yaitu: Eximbank Anti-Fraud Strategy involves all work units
with functions in accordance with their authority,
namely:
a. Pilar Pencegahan a. Prevention Pillar
Pilar pencegahan merupakan bagian dari Strategi The prevention pillar is part of the Anti-Fraud
Anti Fraud yang memuat langkah-langkah dalam Strategy which contains steps to reduce the
rangka mengurangi potensi risiko terjadinya potential risk of Fraud, which at least includes,
Fraud, yang paling kurang mencakup antara lain: among others:
1) Budaya anti Fraud (Fraud awareness), 1) Anti-Fraud culture (Fraud awareness), carried
dilakukan oleh Koordinator Anti Fraud, Unit out by the Anti-Fraud Coordinator, Compliance
Kerja Kepatuhan dan Unit Kerja Sumber Daya Work Unit and Human Resources Work Unit.
Manusia.
2) Identifikasi kerawanan (vulnerability 2) Vulnerability identification, carried out by the
identification), dilakukan oleh Satuan Kerja Risk Management Work Unit, Compliance Work
Manajemen Risiko, Unit Kerja Kepatuhan, Unit Unit, Institutional Transformation & Culture
Kerja Transformasi & Budaya Lembaga, dan Work Unit, and Human Resources Work Unit.
Unit Kerja Sumber Daya Manusia.
3) Pelaksanaan Know Your Employee, dilakukan 3) Implementation of Know Your Employee, carried
oleh Unit Kerja Sumber Daya Manusia. out by the Human Resources Work Unit.
b. Pilar Deteksi b. Detection Pillar
Pilar deteksi merupakan bagian dari Strategi Anti The detection pillar is part of the Anti Fraud Strategy
Fraud yang memuat langkah-langkah dalam that contains steps in order to identify and find
rangka mengidentifikasi dan menemukan Fraud Fraud in Indonesia Eximbank business activities,
dalam kegiatan usaha LPEI, yang mencakup paling which includes at least the following policies and
kurang kebijakan dan mekanisme sebagai berikut: mechanisms:
1) Whistleblowing, dilakukan oleh Satuan Kerja 1) Whistleblowing, conducted by Internal Audit
Audit Internal. Work Unit.
2) Surprise Audit, dilakukan oleh Satuan Kerja 2) Surprise Audit, conducted by Internal Audit
Audit Internal. Working Unit.
3) Surveillance System, dilakukan oleh Satuan 3) Surveillance System, conducted by Internal
Kerja Audit Internal. Audit Working Unit.
446 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 449
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
c. Pilar Investigasi, Pelaporan, dan Sanksi c. Pillar of Investigation, Reporting, and Sanctions
Pilar investigasi, pelaporan, dan sanksi merupakan The pillars of investigation, reporting, and sanctions
bagian dari Strategi Anti Fraud yang paling kurang are part of the Anti Fraud Strategy which at least
memuat langkah-langkah sebagai berikut: contains the following steps:
1) Investigasi, dilakukan oleh Satuan Kerja Audit 1) Investigation, conducted by the Internal Audit
Internal Work Unit
2) Sistem Pelaporan, dilakukan oleh Satuan Kerja 2) Reporting System, carried out by the Internal
Audit Internal. Audit Work Unit.
3) Pengenaan Sanksi, dilakukan oleh Unit Kerja 3) Imposition of Sanctions, carried out by the
Sumber Daya Manusia dan Unit Kerja Terkait. Human Resources Work Unit and Related Work
Units.
d. Pilar Pemantauan, Evaluasi, dan Tindak Lanjut d. Monitoring, Evaluation, and Follow-up Pillar
Pilar pemantauan, evaluasi, dan tindak lanjut The monitoring, evaluation, and follow-up pillars
merupakan bagian dari Strategi Anti Fraud are part of the Anti-Fraud Strategy carried out by
yang dilakukan oleh Seluruh Unit Kerja. Khusus all Work Units. Particular follow-up related to the
tindak lanjut yang terkait dengan penanganan handling of criminal cases as a result of Fraud is
kasus pidana sebagai akibat tindakan Fraud di coordinated by the Work Unit in charge of Law.
koordinasikan oleh Unit Kerja yang membidangi
Hukum.
Penerapan Strategi Anti Fraud sebagai bagian dari The implementation of the Anti Fraud Strategy as
pelaksanaan penerapan Manajemen Risiko tidak part of the implementation of Risk Management is
terpisahkan dari cakupan penerapan Manajemen inseparable from the scope of Risk Management
Risiko secara umum dengan penguatan aspek-aspek implementation in general by strengthening aspects
Manajemen Risiko yang fokus pada pengendalian of Risk Management that focus on controlling Fraud,
Fraud, antara lain meliputi: including:
1. Pengawasan Aktif Dewan Direktur dan Direktur 1. Active Supervision of the Board of Directors and
Eksekutif; Executive Director;
2. Kebijakan dan Prosedur; 2. Policies and Procedures;
3. Struktur Organisasi dan pertanggungjawaban; 3. Organizational structure and accountability; and
dan
4. Pengendalian dan Pemantauan. 4. Control and Monitoring.
Berikut adalah Framework penerapan Strategi Anti The following is the Framework for implementing the
Fraud LPEI: Indonesia Eximbank Anti-Fraud Strategy:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 447
Page 450
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Sosialisasi Anti Korupsi dan Anti Gratifikasi Anti-Corruption and Anti-Gratification
Socialization
Komitmen kuat LPEI terhadap anti korupsi menjadi Indonesia Eximbank’s strong commitment to anti-
fokus utama dalam upaya implementasi prinsip- corruption is its primary focus in implementing the
prinsip GCG. Sosialisasi kebijakan anti korupsi dan principles of Good Corporate Governance (GCG). The
anti gratifikasi menjadi sebuah rangkaian program dissemination of anti-corruption and anti-gratification
yang dilakukan secara rutin oleh LPEI. Sosialisasi anti policies is a series of programs conducted regularly by
korupsi dan anti gratifikasi di tahun 2023 dilakukan Indonesia Eximbank. In 2023, anti-corruption and anti-
melalui kegiatan-kegiatan sebagai berikut: gratification socialization were carried out through the
following activities:
1. Melaksanakan sosialisasi dan bimbingan teknis 1. Conducting dissemination and technical guidance
Tata Cara Pengisian Aplikasi E-LHKPN KPK dengan on the Procedure how to fill in the KPK E-LHKPN
pembicara/pemateri langsung dari KPK Application with speakers/presenters directly from
the Corruption Eradication Commission (KPK).
2. Pelatihan Pengendalian Gratifikasi kepada 2. Gratification Control Training to new employees at
pegawai baru pada pelatihan New Hired New Hired Orientation (NHO) training.
Orientation (NHO). 3. Socialization of “Increasing Awareness related to
3. Sosialisasi “Peningkatan Awareness terkait Anti-Corruption Culture to Respond to the Decline
Budaya Anti Korupsi untuk Menyikapi Penurunan in Indonesia’s Corruption Perception Index” to
Indeks Persepsi Korupsi Indonesia” kepada seluruh all employees and management of Indonesia
pegawai beserta jajaran Manajemen LPEI dengan Eximbank with resource person Mr. Amir Arief
narasumber Bapak Amir Arief selaku Direktur as Director of Anti-Corruption Socialization and
Sosialisasi dan Kampanye Anti Korupsi KPK. Campaign of KPK.
4. Sosialisasi Gratifikasi kepada pegawai Tenaga Alih 4. Socialization of Gratification to Indonesia Eximbank
Daya (TAD) LPEI pada pelatihan Nilai Budaya, Kode Outsourced Personnel (TAD) employees at the
Etik, & Kode Perilaku LPEI. Indonesia Eximbank Cultural Values, Code of
Ethics, & Code of Conduct training.
5. Sosialisasi Gratifikasi kepada seluruh KAP rekanan 5. Gratification socialization to all KAP partners of
LPEI pada acara sosialisasi Penguatan Bisnis LPEI Indonesia Eximbank at the socialization event of
melalui Penerapan Good Corporate Governance Strengthening Indonesia Eximbank’s Business
(GCG) kepada KAP Rekanan LPEI. through the Implementation of Good Corporate
Governance (GCG) to KAP Partners of Indonesia
Eximbank.
6. Pelaksanaan e-learning “Penguatan Pemahaman 6. Implementation of e-learning “Strengthening
Gratifikasi” yang diselenggarakan oleh ACLC KPK Understanding of Gratification” organized by ACLC
kepada seluruh pegawai di Kantor Wilayah LPEI. KPK to all employees in the Indonesia Eximbank
Regional Office.
7. Pelaksanaan e-learning modul “Pengendalian 7. Implementation of e-learning module
Gratifikasi” kepada peserta sebanyak 486 pegawai “Gratification Control” to 486 Indonesia Eximbank
LPEI melalui platform LMS LPEI (Xlearn). employees through Indonesia Eximbank LMS
platform (Xlearn).
8. Mengikuti Bimbingan teknis Aplikasi GOL KPK 8. Following the technical guidance of the KPK GOL
modul Program Pengendalian Gratifikasi kepada Application for the Gratification Control Program
UPG. module to the UPG.
9. Melakukan diseminasi pesan Anti Gratifikasi dan 9. Disseminating the Anti Gratification and
Whistleblowing System (WBS) melalui screensaver Whistleblowing System (WBS) messages through
kepada seluruh pegawai LPEI. screensavers to all Indonesia Eximbank employees.
10. Melakukan diseminasi pesan Anti Gratifikasi 10. Disseminating Anti Gratification messages through
melalui flyer dan email blast kepada seluruh flyers and email blasts to all Indonesia Eximbank
pegawai LPEI. employees.
448 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 451
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Kebijakan Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan
Pendanaan Terorisme (PPT)
Anti-Money Laundering (AML) And Prevention of Terrorism Financing (PPT) Policy
Penerapan Kebijakan APU-PPT Implementation of AML-PPT Policy
LPEI telah berkomitmen secara konsisten untuk Indonesia Eximbank has consistently committed
menciptakan tata kelola yang baik dan bersih, serta to establishing good and clean governance
mencegah Tindak Pidana Pencucian Uang (TPPU) practices, as well as preventing Money Laundering
dan Tindak Pidana Pendanaan Terorisme (TPPT). (ML) and Terrorism Financing (TF) crimes. In order
Dalam rangka mewujudkan komitmen tersebut, LPEI to fulfill this commitment, Indonesia Eximbank
telah menerapkan Kebijakan Anti Pencucian Uang has comprehensively implemented Anti-Money
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT) Laundering and Counter-Terrorism Financing (AML/
secara menyeluruh. Kebijakan APU-PPT LPEI mengacu CFT) Policies. Indonesia Eximbank AML/CFT policy refers
pada aturan yang telah ditetapkan dalam POJK to the regulations established in Financial Services
No. 12/POJK.01/2017 tentang Penerapan Program Authority Regulation No. 12/POJK.01/2017 concerning
Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan the Implementation of Anti-Money Laundering and
Terorisme di Sektor Jasa Keuangan. Counter Terrorism Financing Programs in the Financial
Services Sector.
Penerapan kebijakan APU-PPT yang efektif, dengan The effective implementation of AML/CFT policies,
pendekatan berbasis risiko (risk-based approach), with a risk-based approach, must be integrated
harus diintegrasikan ke dalam Sistem Pengendalian into the Internal Control System and internalized in
Internal dan diinternalisasi dalam Kode Etik LPEI. Indonesia Eximbank Code of Ethics. Senior officials
Pejabat senior bertanggung jawab untuk memastikan are responsible for ensuring that Indonesia Eximbank
bahwa LPEI memiliki struktur pengendalian internal has an effective internal control structure in place to
yang efektif dalam mencegah TPPU dan TPPT. prevent ML and TF. Some concrete steps related to this
Beberapa langkah konkret terkait hal tersebut antara include:
lain:
1. Dimilikinya kebijakan, prosedur, dan pemantauan 1. Having adequate policies, procedures, and internal
internal yang memadai; monitoring;
2. Adanya batasan wewenang dan tanggung jawab 2. Establishing clear authority limits and
satuan kerja terkait dengan penerapan program responsibilities for units involved in implementing
APU-PPT; dan AML/CFT programs; and
3. Dilakukannya pemeriksaan secara independen 3. Conducting independent reviews to ensure
untuk memastikan efektivitas penerapan program the effectiveness of AML and CFT program
APU dan PPT. implementation.
Dasar Kebijakan Legal Basis of the Policies
1. Undang-undang Republik Indonesia No. 2 Tahun 1. Law of the Republic of Indonesia No. 2 of 2009
2009 tentang Lembaga Pembiayaan Ekspor concerning the Indonesian Export Financing
Indonesia. Agency.
2. Undang-undang Republik Indonesia No. 8 Tahun 2. Law of the Republic of Indonesia No. 8 of 2010
2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan concerning the Prevention and Eradication of
Tindak Pidana Pencucian Uang. Money Laundering Crimes.
3. Undang-undang Republik Indonesia No. 9 Tahun 3. Law of the Republic of Indonesia No. 9 of 2013
2013 tentang Pencegahan dan Pemberantasan concerning the Prevention and Eradication of
Tindak Pidana Pendanaan Terorisme. Terrorism Financing Crimes.
4. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 4. Government Regulation of the Republic of
43 Tahun 2015 tentang Pihak Pelapor dalam Indonesia No. 43 of 2015 concerning Reporting
Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Parties in the Prevention and Eradication of Money
Pencucian Uang. Laundering Crimes.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 449
Page 452
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
5. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 61 5. Government Regulation of the Republic of
Tahun 2021 tentang Perubahan Atas Peraturan Indonesia No. 61 of 2021 concerning Amendments to
Pemerintah No. 43 Tahun 2015 Tentang Pihak Government Regulation No. 43 of 2015 concerning
Pelapor Dalam Pencegahan Dan Pemberantasan Reporting Parties in the Prevention and Eradication
Tindak Pidana Pencucian Uang. of Money Laundering Crimes.
6. PMK No. 58/PMK.06/2020 tentang Pembinaan 6. Regulation of the Minister of Finance No. 58/
dan Pengawasan Lembaga Pembiayaan Ekspor PMK.06/2020 concerning Supervision and
Indonesia. Oversight of the Indonesian Export Financing
Agency.
7. PMK No. 208/2021 tentang Prinsip Tata Kelola, 7. Regulation of the Minister of Finance No.
Prinsip Manajemen Risiko dan Prinsip Mengenal 208/2021 concerning Governance Principles, Risk
Nasabah Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Management Principles, and Know Your Customer
Principles of the Indonesian Export Financing
Agency.
8. POJK nomor 8 tahun 2023 tentang Penerapan 8. POJK No. 8 of 2023 concerning the Implementation
Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan of Anti-Money Laundering Programs, Prevention of
Pendanaan Terorisme, Dan Pencegahan Terrorist Financing, and Prevention of Financing the
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal Proliferation of Weapons of Mass Destruction in the
Di Sektor Jasa Keuangan Financial Services Sector.
9. POJK No. 9/2022 tentang Pengawasan Lembaga 9. Financial Services Authority Regulation No. 9/2022
Pembiayaan Ekspor Indonesia. concerning Supervision of the Indonesian Export
Financing Agency.
10. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 37/ 10. Circular Letter of the Financial Services Authority
SEOJK.05/2017 tentang Pedoman Penerapan No. 37/SEOJK.05/2017 concerning Guidelines for
Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan the Implementation of Anti Money Laundering and
Pendanaan Terorisme di Sektor Industri Keuangan Counter Terrorism Financing Programs in the Non-
Non-Bank. Bank Financial Industry Sector.
11. Surat Edaran OJK No. 38/SEOJK.01/2017 tentang 11. Circular Letter of the Financial Services Authority
Pedoman Pemblokiran Secara Serta Atas No. 38/SEOJK.01/2017 concerning Guidelines for
Dana Nasabah di Sektor Jasa Keuangan yang Immediate Blocking of Customer Funds in the
Identitasnya Tercantum Dalam Daftar Terduga Financial Services Sector whose Identities are Listed
Teroris dan Organisasi Teroris. in the List of Suspected Terrorists and Terrorist
Organizations.
12. Surat Edaran OJK No. 29/SEOJK.01/2019 tentang 12. Circular Letter of the Financial Services Authority
Perubahan Atas Surat Edaran OJK No. 38/ No. 29/SEOJK.01/2019 concerning Amendments to
SEOJK.01/2017 tentang Pedoman Pemblokiran Circular Letter of the Financial Services Authority
Secara Serta Atas Dana Nasabah di Sektor Jasa No. 38/SEOJK.01/2017 concerning Guidelines for
Keuangan yang identitasnya Tercantum Dalam Immediate Blocking of Customer Funds in the
Daftar Terduga Teroris dan Organisasi Teroris. Financial Services Sector whose Identities are Listed
in the List of Suspected Terrorists and Terrorist
Organizations.
13. Surat Edaran OJK No. 31/SEOJK.01/2019 tentang 13. Circular Letter of the Financial Services Authority
Pedoman Pemblokiran Secara Serta Merta Atas No. 31/SEOJK.01/2019 concerning Guidelines for
Dana Nasabah di Sektor Jasa Keuangan yang the Immediate Blocking of Customer Funds in
Identitasnya Tercantum Dalam Daftar Pendanaan the Financial Services Sector whose Identities are
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal. Listed in the List of Financing for Proliferation of
Weapons of Mass Destruction.
14. Peraturan Kepala PPATK No. PER-02/1.02/ 14. Regulation of the Head of the Financial Transaction
PPATK/02/15 tentang Kategori Pengguna Jasa Reports and Analysis Center No. PER-02/1.02/
yang Berpotensi Melakukan Tindak Pidana PPATK/02/15 concerning Categories of Service
Pencucian Uang. Users Potentially Engaging in Money Laundering
Crimes.
450 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 453
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
15. Peraturan PPATK No. 1 tahun 2021 tentang Tata 15. Regulation of the Financial Transaction Reports and
Cara Penyampaian Laporan Transaksi Keuangan Analysis Center No. 1 of 2021 concerning Procedures
Mencurigakan, Transaksi Keuangan Tunai, dan for Submitting Reports on Suspicious Financial
Transaksi Keuangan Transfer Dana dari dan ke Transactions, Cash Financial Transactions, and
Luar Negeri Melalui Aplikasi GOAML Bagi Penyedia Fund Transfer Financial Transactions from and
Jasa Keuangan. to Abroad through the GOAML Application for
Financial Services Providers.
16. Peraturan Kepala PPATK No. PER-02/1.02/ 16. Regulation of the Head of the Financial Transaction
PPATK/02/2014 tentang Sistem Informasi Reports and Analysis Center No. PER-02/1.02/
Pengguna Jasa Terpadu. PPATK/02/2014 concerning the Integrated User
Information System.
Tugas dan Tanggung Jawab Satuan Kerja Duties and Responsibilities of the Compliance
Kepatuhan dalam Penerapan APU dan PPT di LPEI Working Unit in the Implementation of AML and CFT
at Indonesia Eximbank
Dalam pelaksanaan penerapan program APU PPT In the implementation of the AML/CFT Program at
di LPEI, Satuan Kerja Kepatuhan bertanggung jawab Indonesia Eximbank, the Compliance Unit is responsible
untuk memastikan telah dilakukannya proses for ensuring the identification, assessment, and
identifikasi, penilaian, dan pemahaman risiko tindak understanding of the risks of money laundering and/
pidana Pencucian Uang dan/atau tindak pidana or terrorist financing related to customers, countries
Pendanaan Terorisme terkait dengan nasabah, or geographic areas, products, services, transactions,
negara atau area geografis, produk, jasa, transaksi or distribution networks (delivery channels), including
atau jaringan distribusi (delivery channels), termasuk ensuring compliance with the obligations to:
memastikan terpenuhinya kewajiban untuk:
1. Mendokumentasikan penilaian risiko APU PPT. 1. Document the AML/CFT risk assessment.
2. Mempertimbangkan seluruh faktor risiko yang 2. Consider all relevant risk factors before determining
relevan sebelum menetapkan tingkat keseluruhan the overall risk level, as well as the level and type of
risiko, serta tingkat dan jenis mitigasi risiko yang risk mitigation measures to be applied.
memadai untuk diterapkan.
3. Mengkinikan penilaian risiko APU PPT secara 3. Review the AML/CFT risk assessment periodically.
berkala.
4. Memiliki mekanisme yang memadai terkait 4. Have adequate mechanisms for providing AML/
penyediaan informasi penilaian risiko APU PPT CFT risk assessment information to competent
kepada instansi yang berwenang. authorities.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 451
Page 454
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Transparansi Keuangan dan Non-Keuangan Lembaga
Financial and Non-Financial Transparency of the Institution
Selama tahun 2023, LPEI menyusun laporan-laporan Throughout 2023, Indonesia Eximbank compiled
sesuai dengan ketentuan peraturan dan perundang- reports in accordance with the regulations and laws
undangan yang berlaku dan telah menyampaikannya in force and has submitted them to stakeholders as a
kepada pemangku kepentingan sebagai bentuk form of openness and transparency. The reports are
keterbukaan dan transparansi. Laporan-laporan as follows:
yang dimaksud adalah sebagai berikut:
1. Laporan kepada Kementerian Keuangan 1. Reports to the Ministry of Finance:
a. Laporan Rancangan RKAT. a. RKAT Draft Report.
b. Laporan Realisasi RKAT. b. RKAT Realization Report.
c. Laporan Pengawasaan RKAT. c. RKAT Monitoring Report.
d. Laporan Pelaksanaan Penghapusbukuan dan/ d. Report on the Implementation of the Write-
atau Penghapustagihan Piutang LPEI off and/or Collection of Indonesia Eximbank
Receivables
e. Laporan Pelaksanaan Investasi Pemerintah e. Report on the Implementation of PEN
PEN. Government Investment.
f. Laporan Keuangan Tahunan Audited. f. Audited Annual Financial Statements.
g. Laporan Penerapan Prinsip Manajemen Risiko. g. Report on the Implementation of Risk
Management Principles.
h. Laporan Pelaksanaan Prinsip-prinsip Tata h. Report on the Implementation of Indonesia
Kelola yang Baik LPEI. Eximbank Good Governance Principles.
2. Laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 2. Reports to the Financial Services Authority (OJK):
a. Laporan Rencana Bisnis. a. Business Plan Report.
b. Laporan Realisasi Rencana Bisnis. b. Business Plan Realization Report.
c. Laporan Pengawasan Rencana Bisnis. c. Business Plan Supervision Report.
d. Laporan Rencana Kegiatan Pengkinian Data d. Customer Data Update Activity Plan Report.
Nasabah.
e. Laporan Realisasi Kegiatan Pengkinian Data e. Customer Data Update Activity Realization
Nasabah. Report.
f. Laporan Penerapan Prinsip Manajemen Risiko. f. Risk Management Principles Application Report.
g. Laporan Pelaksanaan Prinsip-prinsip Tata g. Implementation Report of Good Governance
Kelola yang Baik LPEI. Principles of Indonesia Eximbank.
h. Laporan Hasil Penilaian Sendiri Tingkat h. Self-Assessment Report on Health Level Results.
Kesehatan.
i. Laporan Penugasan Pemerintah kepada LPEI. i. Government Assignments Report to Indonesia
Eximbank.
j. Laporan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan. j. Sustainable Financial Action Plan Report.
k. Laporan Bulanan. k. Monthly Reports.
3. Laporan kepada Bank Indonesia (BI) 3. Reports to Bank Indonesia (BI):
a. Laporan Rencana Utang Luar Negeri. a. Foreign Debt Plan Report.
b. Laporan Utang Luar Negeri. b. Foreign Debt Report.
c. Laporan Lalu Lintas Devisa (LLD). c. Foreign Exchange Transaction Report (LLD).
d. Laporan Hasil Penilaian Kepatuhan BI RTGS. d. Results of BI RTGS Compliance Assessment Report.
e. Laporan KPPK yang telah melalui Prosedur e. KPPK Reports that have gone through
Atestasi. Attestation Procedures.
4. Laporan kepada Komisi Pemberantasan Korupsi 4. Reports to the Corruption Eradication Commission
(KPK) (KPK):
a. Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara a. State Official Wealth Report (LHKPN).
Negara (LHKPN)
452 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 455
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Buyback Obligasi dan Saham
Bond and Stock Buybacks
Hingga berakhirnya tahun buku 2023, LPEI telah Until the end of fiscal year 2023, Indonesia Eximbank
melakukan kegiatan buy back obligasi sebesar Rp145 has conducted bonds buy-back activities amounting
miliar, dengan rincian sebagai berikut: to Rp145 billion, as follows:
a. Obligasi PUB IEB III Tahap V Tahun 2017 Seri C a. PUB IEB III Phase V of 2017 Series C Bonds amounting
sebesar Rp80 miliar; to Rp80 billion;
b. Obligasi PUB IEB IV Tahap IV Tahun 2019 Seri C b. PUB IEB IV Phase IV of 2019 Series C Bonds amounting
sebesar Rp50 miliar; to Rp50 billion;
c. Obligasi PUB IEB IV Tahap V Tahun 2019 Seri C c. PUB IEB IV Phase V of 2019 Series C Bonds amounting
sebesar Rp15 miliar. to Rp15 billion.
Sedangkan buy back saham, berdasarkan Pasal 19 UU While the shares buy-back, based on Article 19 of Law
Nomor 2 tahun 2009 Tentang Lembaga Pembiayaan Number 2 of 2009 concerning Indonesia Eximbank,
Ekspor Indonesia, LPEI bukan merupakan perusahaan Indonesia Eximbank is not a public company and 100%
publik dan LPEI 100% (seratus persen) dimiliki oleh (one hundred percent) owned by the Government of
Pemerintah Republik Indonesia yang modalnya tidak the Republic of Indonesia whose capital is not divided
terbagi atas saham. into shares.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 453
Page 456
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Pengadaan Barang dan Jasa
Procurement of Goods and Services
Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa Goods and Services Procurement Policy
Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa mengacu The Procurement Policy for Goods and Services refers
pada Peraturan Dewan Direktur (PDD) No. 0002/ to Board of Directors Regulation (PDD) No. 0002/
PDD/02/2022 tentang Kebijakan Pengadaan Barang/ PDD/02/2022 regarding the Procurement Policy
Jasa LPEI, serta Standar Operasional Pengadaan for Goods and Services of Indonesia Eximbank, as
Barang/Jasa LPEI dengan nomor PDE.0005.02/ well as Operational Standards for Procurement of
PDE/06/2023 Edisi I Revisi I. Goods/Services of Indonesia Eximbank with number
PDE.0005.02/PDE/06/2023 Edition I Revision I.
Prinsip Dalam Pengadaan Barang dan Jasa Principles in the Procurement of Goods and
Prinsip dalam pengadaan barang/jasa adalah Services
sebagai berikut: The principles in procurement of goods and services
1. Efisien, berarti Pengadaan Barang/Jasa LPEI harus are as follows:
diusahakan dengan menggunakan dana dan 1. Efficiency, meaning that the procurement of
daya yang minimum untuk mencapai kualitas goods/services by Indonesia Eximbank should
dan sasaran dalam waktu yang ditetapkan atau be pursued using minimum funds and resources
menggunakan dana yang telah ditetapkan untuk to achieve the set quality and objectives within
mencapai hasil dan sasaran dengan kualitas yang the designated time frame or using the allocated
maksimal. funds to achieve maximum results and quality.
2. Efektif, berarti Pengadaan Barang/Jasa LPEI harus 2. Effectiveness, meaning that the procurement of
sesuai dengan kebutuhan dan sasaran yang goods/services by Indonesia Eximbank should
ditetapkan serta memberikan manfaat yang align with the established needs and objectives
sebesar-besarnya. and provide the maximum possible benefits.
3. Transparan berarti semua ketentuan dan 3. Transparency means that all provisions and
informasi mengenai Pengadaan Barang/Jasa LPEI information regarding the procurement of goods/
bersifat jelas dan dapat diketahui secara luas oleh services by Indonesia Eximbank are clear and
Penyedia Barang/Jasa yang berminat serta oleh widely accessible to interested Providers of Goods/
masyarakat pada umumnya. Services and the general public.
4. Terbuka, berarti Pengadaan Barang/Jasa dapat 4. Openness means that the procurement of goods/
diikuti oleh semua Penyedia Barang/Jasa yang services can be participated in by all interested
berminat; Providers of Goods/Services and by the general
public.
5. Bersaing, berarti Pengadaan Barang/Jasa harus 5. Competitive means that the procurement of goods/
dilakukan melalui persaingan yang sehat di services must be conducted through healthy
antara sebanyak mungkin Penyedia Barang/Jasa competition among as many peer Providers of
yang setara dan memenuhi persyaratan yang Goods/Services as possible, meeting the specified
ditentukan sehingga dapat diperoleh barang/ requirements, thereby obtaining competitively
jasa yang ditawarkan secara kompetitif dan tidak offered goods/services without any intervention
ada intervensi yang mengganggu terciptanya that disrupts the creation of market mechanisms
mekanisme pasar dalam Pengadaan Barang/ in the procurement of goods/services.
Jasa;
6. Adil dan tidak diskriminatif, berarti memberikan 6. Fair and non-discriminatory means providing
perlakuan yang sama bagi semua calon equal treatment to all potential Providers of
Penyedia Barang/Jasa dan tidak mengarah untuk Goods/Services and not leading to advantages
memberikan keuntungan kepada pihak tertentu for any particular party through any means or
dengan cara dan/atau alasan apa pun, dengan reasons, while still considering Indonesia Eximbank
tetap memperhatikan kepentingan LPEI. interests.
454 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 457
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
7. Akuntabel, berarti harus sesuai dengan aturan 7. Accountability means it must comply with the
dan ketentuan yang terkait dengan Pengadaan rules and regulations related to the procurement of
Barang/Jasa sehingga dapat dipertanggung goods/services so that it can be held accountable.
jawabkan;
8. Kehati-hatian berarti senantiasa memperhatikan 8. Prudence means always considering precautionary
langkah antisipasi untuk menghindari kerugian measures to avoid losses to the institution during
terhadap LPEI selama proses Pengadaan Barang/ the procurement process of goods and services.
Jasa ; dan
9. Independen berarti dalam pelaksanaan 9. Independence means that the implementation
Pengadaan Barang/Jasa harus dilakukan dengan of procurement of goods and services must
integritas yang tinggi dan terhindar dari conflict of be carried out with high integrity and free from
interest. conflicts of interest.
Metode Pengadaan Procurement Method
A. Metode pemilihan untuk Pengadaan Barang/Jasa A. The methods of selection for procurement of Other
Lainnya dilaksanakan sebagai berikut: Goods/Services are conducted as follows:
1. Pelelangan Umum; 1. Public Auction;
2. Pemilihan Langsung; 2. Direct Selection;
3. Pengadaan Langsung; 3. Direct Procurement;
4. Penunjukan Langsung; atau 4. Direct Appointment; or
5. Swakelola 5. Self-managed.
B. Metode pemilihan untuk pengadaan Jasa B. The methods of selection for procurement of
Konsultasi dilaksanakan dengan: Consultancy Services are conducted with:
1. Seleksi Umum; 1. Public Selection;
2. Seleksi Langsung; 2. Direct Selection;
3. Pengadaan Langsung; 3. Direct Procurement;
4. Penunjukan Langsung; 4. Direct Appointment;
Ketentuan Dalam Pengelolaan Vendor Provisions in Vendor Management
Ketentuan pengelolaan vendor diatur dalam Petunjuk Provisions for vendor management are regulated
Teknis Operasional Pengelola Rekanan Pengadaan in the Operational Technical Guidelines for the PDP
Barang/Jasa PDP No. 0009/MDI/II/2023. Goods/Services Procurement Vendor Management
No. 0009/MDI/II/2023.
Kode Etik Di Bidang Pengadaan Barang dan Jasa Code of Ethics in the Field of Goods and Services
Procurement
Sesuai Peraturan Dewan Direktur (PDD) No. 0002/ In accordance with Board of Directors Regulation
PDD/02/2022 tentang Kebijakan Pengadaan Barang/ (PDD) No.0002/PDD/02/2022 concerning Indonesia
Jasa LPEI, Pihak yang berkaitan dengan pelaksanaan Eximbank Goods and Services Procurement Policy,
Pengadaan Barang/Jasa LPEI harus mematuhi etika parties related to the implementation of Indonesia
sebagai berikut: Eximbank Goods and Services Procurement must
comply with the following ethics:
a. Melaksanakan tugas secara tertib disertai rasa a. Carry out tasks in an orderly manner with a
tanggung jawab untuk mencapai sasaran, profound sense of responsibility to achieve
kelancaran, dan ketepatan tercapainya tujuan predetermined objectives, thereby facilitating
Pengadaan Barang dan Jasa. the seamless and accurate accomplishment of
Procurement of Goods and Services goals.
b. Bekerja secara profesional dan Independen serta b. Work professionally and independently and
menjaga kerahasiaan dokumen yang terkait ensuring the safeguarding of document
dengan Pengadaan Barang/Jasa yang menurut confidentiality pertinent to the Procurement of
sifatnya harus dirahasiakan untuk mencegah Goods and Services which by nature the disclosure
terjadinya penyimpangan dalam Pengadaan of which could potentially lead to irregularities
Barang/Jasa. within said procurement processes.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 455
Page 458
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
c. Tidak saling mempengaruhi baik langsung, c. Refrain from exerting influence, either directly or
maupun tidak langsung yang berakibat terjadinya indirectly, so as to prevent unhealthy competition.
persaingan tidak sehat.
d. Menerima dan bertanggung jawab atas segala d. Acknowledge and assume accountability for
keputusan yang ditetapkan sesuai kesepakatan all decisions made according to the written
tertulis para pihak. agreement of the parties.
e. Menghindari dan mencegah terjadinya e. Mitigate and prevent the occurrence of conflicts
pertentangan kepentingan semua pihak yang of interest of all parties involved, either directly or
terkait baik secara langsung, maupun tidak indirectly in the process of Procurement of Goods
langsung dalam proses Pengadaan Barang/Jasa. and Services.
f. Menghindari dan mencegah terjadinya f. Institute measures to avert the squandering and
pemborosan dan kebocoran keuangan LPEI dalam misappropriation of Indonesia Eximbank’s financial
Pengadaan Barang/Jasa. resources during the procurement phases of goods
and services.
g. Menghindari dan mencegah penyalahgunaan g. Refrain from engaging in acts of authority abuse
wewenang dan/atau kolusi dengan tujuan untuk and collusion with the intent of personal gain, work
keuntungan pribadi, unit kerja atau pihak lain units or other parties which can directly or indirectly
yang secara langsung atau tidak langsung dapat detrimentally impacting Indonesia Eximbank.
merugikan LPEI; dan
h. Tidak menerima, tidak menawarkan dan tidak h. Refrain from accepting, offering and promising
menjanjikan untuk memberi atau menerima to give or receive gifts, rewards, commissions,
hadiah, imbalan, komisi, rabat atau berupa apa rebates or anything else from or to anyone known
saja dari atau kepada siapa pun yang diketahui or reasonably suspected to be related to the
atau patut diduga berkaitan dengan Pengadaan Procurement of Goods and Services.
Barang/Jasa.
Pelaksanaan Kegiatan Activity Implementation
Sesuai Peraturan Dewan Direktur (PDD) No. 0002/ According to Executive Director Regulation (PDD) No.
PDD/02/2022 tentang Kebijakan Pengadaan Barang/ 0002/PDD/02/2022 regarding the Procurement Policy of
Jasa LPEI, Para Pihak dalam pelaksanaan Pengadaan Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI), Parties
Barang dan Jasa di LPEI terdiri dari: involved in the implementation of Procurement of Goods
and Services at Indonesia Eximbank consist of:
1. Komite Pengadaan; 1. Procurement Committee
2. Unit Kerja Pengusul Pengadaan; 2. Procurement Initiating Work Unit
3. Unit Kerja Pelaksana Pengadaan; 3. Procurement Implementing Work Unit;
4. Panitia Pengadaan; dan 4. Procurement Committee; and
5. Unit Kerja Pelaksana Pengendalian Biaya 5. Cost Control Implementation Work Unit.
Sistem Pengawasan Surveillance System
Sesuai Peraturan Dewan Direktur (PDD) No. 0002/ In accordance with the Board of Director Regulation
PDD/02/2022 tentang Kebijakan Pengadaan Barang/ (PDD) No. 0002/PDD/02/2022 concerning Indonesia
Jasa LPEI Pasal 18 yaitu: Eximbank Goods/Services Procurement Policy Article
18, namely:
1) Pengawasan Pengadaan Barang/Jasa bersifat 1) Supervision of Goods/Services Procurement
pengawasan melekat (built in control) pada setiap is an inherent supervision (built in control) in
fungsi-fungsi Pengadaan Barang/Jasa sesuai each function of Goods/Services Procurement in
dengan wewenang dan tanggung jawabnya. accordance with its authority and responsibility.
2) Fungsi pengawasan Pengadaan Barang/Jasa 2) The Goods/Services Procurement supervision
harus tercermin dalam sistem pengendalian function must be reflected in the internal control
internal dan penerapan sistem manajemen risiko system and the implementation of an integrated
yang terintegrasi. risk management system.
3) Pengawasan Pengadaan Barang/Jasa meliputi 3) Goods/Services Procurement supervision
review internal secara independen yang dilakukan includes independent internal reviews conducted
secara berkala dan/atau insidental yang dilakukan periodically and/or incidentally by the work unit in
oleh unit kerja yang membidangi audit internal. charge of internal audit.
456 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 459
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
4) Obyek pengawasan Pengadaan Barang/Jasa 4) Objects of Goods/Services Procurement
antara lain mencakup: supervision include, among others:
a) pengawasan terhadap seluruh proses a) supervision of the entire process of providing
pemberian Pengadaan Barang/Jasa; dan/ Goods/Services Procurement; and/or
atau
b) pengawasan terhadap pejabat dan pegawai b) supervision of Indonesia Eximbank officials and
LPEI, termasuk pihak ketiga yang terkait proses employees, including third parties related to
Pengadaan Barang/Jasa. the Goods/Services Procurement process.
Ketentuan lebih lanjut tentang pengawasan Further provisions on the supervision of Goods/
Pengadaan Barang/Jasa LPEI akan diatur pada Services Procurement of Indonesia Eximbank will be
peraturan yang lebih teknis. regulated in more technical regulations.
Kebijakan Pencegahan Insider Trading
Insider Trading Prevention Policy
Pembahasan tentang insider trading tidak relevan The discussion of insider trading is not relevant to be
untuk disajikan pada Laporan Tahunan ini, karena presented in this Annual Report because the Company
Perseroan bukan perusahaan terbuka yang menjual is not a publicly traded company selling shares to
saham kepada publik. Dengan demikian tidak the public. Therefore, there are no internal policies or
terdapat kebijakan internal maupun regulasi terkait regulations related to insider trading applied by the
insider trading yang diterapkan oleh Perseroan. Company.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 457
Page 460
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Rencana Strategis Lembaga
Strategic Plan of the Institution
LPEI telah menyusun strategi jangka menengah, Indonesia Eximbank has developed a medium-
dimana didalamnya memperhatikan juga inisiatif term strategy, which includes initiatives to solve
untuk penyelesaian masalah yang masih dihadapi the problems still faced and also to capture future
dan juga untuk menangkap peluang pertumbuhan business growth opportunities. Indonesia Eximbank
bisnis ke depan. Strategi LPEI mengusung 3 (tiga) strategy carries 3 (three) value propositions, namely:
value proposition yaitu:
1. Beyond financing 1. Beyond financing
Beyond financing adalah bagaimana LPEI Beyond financing is how Indonesia Eximbank creates
menciptakan program-program yang tidak programs that do not just channel financing, but are
hanya sekedar menyalurkan pembiayaan, tetapi broader and more comprehensive. In responding
lebih luas dan komprehensif. Dalam merespons to increasingly complex geopolitical conditions,
kondisi geopolitik yang semakin kompleks, LPEI Indonesia Eximbank develops a geostrategic
mengembangkan pendekatan geostrategis approach with all export ecosystems, including
dengan semua ekosistem ekspor, termasuk (i) (i) aligning strategies with priority stakeholders
menyelaraskan strategi dengan stakeholders of the Government, ECAs, and other institutions,
prioritas Pemerintah, ECA, dan lembaga lainnya, (ii) exploring opportunities in favorable markets,
(ii) mengeksplorasi peluang di pasar yang and (iii) providing information on geopolitical
menguntungkan (favorable markets), dan (iii) opportunities and risk landscapes. Meanwhile, in
menyediakan informasi peluang dan lanskap addressing the development of digital technology
risiko geopolitik. Sementara itu, dalam menyikapi is to take advantage of digitalization to Indonesian
perkembangan teknologi digital adalah dengan exporters through the development of business
memanfaatkan digitalisasi kepada para eksportir ecosystem models including digital platforms
Indonesia melalui pembangunan model ekosistem and optimization of technology to expand access,
bisnis termasuk platform digital dan optimalisasi information, and services.
teknologi untuk memperluas akses, informasi, dan
layanan.
2. Developmental Impact 2. Developmental Impact
Developmental impact adalah bagaimana Developmental impact is how Indonesia Eximbank’s
program-program LPEI dapat memberikan nilai programs can provide added value to Indonesian
tambah bagi produk-produk Indonesia. Dalam hal products. In this case, Indonesia Eximbank is trying
ini, LPEI berusaha memanfaatkan bonus demografi to take advantage of the demographic bonus in
di Indonesia untuk mengembangkan program- Indonesia to develop programs that can create
program yang dapat menciptakan lapangan more and better quality jobs so that in the end it
kerja yang lebih banyak dan berkualitas sehingga can produce value-added products. Indonesia
pada akhirnya dapat menghasilkan produk- Eximbank increases penetration in sectors that
produk yang bernilai tambah. LPEI meningkatkan have high development impact, creates more SME-
penetrasi di sektor-sektor yang memiliki dampak based exporters, including women empowerment,
pembangunan yang tinggi, menciptakan and provides coaching and mentoring programs.
lebih banyak eksportir berbasis UKM, termasuk
pemberdayaan perempuan, serta menyediakan
program pembinaan dan pendampingan.
3. Keberlanjutan (Sustainability) 3. Sustainability
LPEI berinvestasi pada produk yang Indonesia Eximbank invests in sustainable
berkelanjutan dengan mempersiapkan eksportir products by preparing exporters with green
dengan persyaratan ramah lingkungan dan requirements and exploring green products as
mengeksplorasi produk ramah lingkungan export commodities.
sebagai komoditas ekspor.
458 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 461
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Adapun ketiga value proposition itu diterjemahkan The three value propositions are transformed into the
kedalam inisiatif strategis di bawah ini: strategic initiatives below:
Mandat
Enabling Export, Empowering Nation
Menyelesaikan isu terkait LAR Memperkuat LPEI sebagai
2 dan meningkatkan kualitas 4 (SMV) (perpanjangan tangan
aset pemerintah untuk alat fiscal)
Key Guiding
Pertumbuhan bisnis yang
Principles 1 progresif melalui ekosistem
ekspor
Berinfestasi pada keterampilan Terus memperkuat Balance
3 dan kemampuan di masa depan 5 sheet
1 2 3 4 5 6
Pertumbuhan Strategi Collection Menjadi Memberdayakan Perbaikan Balance
bisnis yang kuat pendanaan yang ketat & perintis dalam peran LPEI dalam Sheet
dan treasuri yang mempercepat melaksanakan ekosistem
Strategi Bisnis kuat peningkatan
kualitas aset
inisiatif ekspor
pemerintah
Dengan meningkatkan Dengan mendapatkan Dengan optimalisasi Dengan secara aktif Melalui kolaborasi Dengan optimalisasi
kinerja good bank untuk sumber pendanaan restrukturisasi, collection, menerapkan strategi dan multiple aset tresuri dan
menjaga kinerja yang kompetitif litigasi, tindakan hukum inisiatif ekspor channeling alokasi modal
keuangan berkelanjutan dan hapus buku
1 Tata Kelola, Manajemen Risiko dan Kepatuhan (GRC) yang modern dan kuat
Key Enablers 2
Meningkatkan dan mengoptimalkan struktur organisasi serta kemampuan sumber daya manusia sekaligus menanamkan
budaya lembaga
3 Mengubah kemampuan dan infrastruktur IT untuk mendukung kebutuhan bisnis bisnis di masa depan
Manajemen Komunikasi dan Stakeholder Berkelanjutan
Dalam mencapai aspirasinya LPEI menyusun strategi To achieve its aspirations, Indonesia Eximbank has
bisnis dan enabler sebagai berikut: developed the following business strategies and
enablers:
1. Pertumbuhan Bisnis yang kuat 1. Strong Business Growth
Strategi pertumbuhan bisnis ke depan akan The future business growth strategy will be carried
dilakukan melalui hybrid approach dengan mulai out through a hybrid approach by starting to grow
membesarkan portofolio yang berfokus pada a portfolio that focuses on developmental impact.
developmental impact.
2. Pendanaan dan tresuri yang kuat 2. Strong funding and treasury
Strategi untuk mengoptimalisasikan sumber Strategy to optimize existing funding sources and
pendanaan yang ada maupun diversifikasi diversify into cheaper funding sources.
sumber pendanaan yang lebih murah.
3. Collection yang ketat dan mempercepat 3. Tight collection and accelerate asset quality
peningkatan kualitas aset improvement
Optimalisasi anak perusahaan (PT. IPA) dalam Optimization of subsidiaries (PT. IPA) in
mempercepat perbaikan kualitas aset, collection accelerating asset quality improvement, strict
yang ketat, restrukturisasi, recovery dan collection, restructuring, recovery and carrying out
melaksanakan hapus buku. write-offs.
4. Menjadi perintis dalam melaksanakan inisiatif 4. Become a pioneer in implementing government
ekspor pemerintah export initiatives
Menjadi perintis (pioneer) dalam Become a pioneer in implementing the
melaksanakan inisiatif ekspor Pemerintah Government’s export initiatives by prioritizing the
dengan memprioritaskan sektor industri dan
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 459
Page 462
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
menyelaraskan strategi ESG sesuai dengan industrial sector and aligning ESG strategies with
rencana strategis Kementerian dan Lembaga. the strategic plans of Ministries and Institutions.
5. Memberdayakan peran LPEI dalam ekosistem 5. Empowering Indonesia Eximbank’s role in the
Berperan dan berkolaborasi dengan ekosistem ecosystem
ekspor untuk LPEI dapat lebih outreach mendekati Play a role and collaborate with the export
pasar. ecosystem for Indonesia Eximbank to outreach to
the market.
6. Perbaikan Balance Sheet 6. Balance Sheet Improvement
Memperkuat fungsi tresuri serta penerapan ALMA Strengthen treasury function and ALMA
yang menjadi salah satu langkah dalam perbaikan implementation as one of the steps in improving
kualitas neraca. balance sheet quality.
7. Tata kelola, manajemen risiko dan kepatuhan 7. Strong governance, risk management and
yang kuat compliance
Penyusunan kebijakan dan manajemen risiko Establishment of policies and risk management in
sesuai dengan perundangan dan leading accordance with legislation and leading practices,
practices, dan memiliki risk capacity sesuai and have risk capacity in accordance with risk
dengan selera risiko. appetite.
8. Meningkatkan dan mengoptimalkan struktur 8. Improve and optimize the organizational structure
organisasi serta kemampuan sumber daya and capabilities of human resources while instilling
manusia sekaligus menanamkan budaya the culture of the Institution.
Lembaga.
9. Mengubah kemampuan dan infrastruktur IT untuk 9. Transform IT capabilities and infrastructure to
mendukung kebutuhan bisnis di masa depan. support future business needs.
10. Komunikasi kepada stakeholder untuk 10. Communication to stakeholders to communicate
mengkomunikasikan inisiatif yang dilakukan dan the initiatives undertaken and add added value to
menambah added value LPEI bagi stakeholder. Indonesia Eximbank for stakeholders.
Sejalan dengan strategi yang digambarkan melalui In line with the strategy described through the
Rumah Strategi Transformasi di atas kemudian Transformation Strategy House above, it is then
diturunkan menjadi Prioritas Tahun 2023 dengan derived into the 2023 Priorities with the strategic theme
tema strategis LPEI 2023: Fixing the Fundamental yang of Indonesia Eximbank 2023: Fixing the Fundamental
tercermin dalam gambar berikut ini: which is reflected in the following figure:
Redefined Strategy – Strategi dan Prioritas 2023 Redefined Strategy – Strategy and Priority in 2023
1 Pertumbuhan Bisnis Sesuai Mandat
2 Pertumbuhan Pendanaan yang Optimal Beyond Financing
3 Percepatan Perbaikan Kualitas Aset Organik
4 Percepatan Perbaikan Kualitas Aset Inorganik
5 Kolaborasi dengan Ekosistem Ekspor Developmenta l
Impa ct
6 GRC yang Kuat dan Modern
7 Optimalisasi Struktur Organisasi, SDM dan Budaya
8 Penguatan Kemampuan dan Infrastruktur IT
Susta ina bility
9 Manajemen Komunikasi dan Stakeholder
13
460 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 463
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan Penyediaan
Dana Besar
Distribution of Funds to Related Parties and Large Exposure
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, LPEI In conducting its business activities, Indonesia
menjunjung tinggi integritas dan kepatuhan terhadap Eximbank upholds integrity and compliance with
ketentuan-ketentuan yang berlaku. Meskipun tidak applicable regulations. Although not engaging in
melakukan transaksi dengan pihak terkait, LPEI terlibat transactions with related parties, Indonesia Eximbank
dalam transaksi dengan pihak-pihak berelasi, yaitu is involved in transactions with related parties,
pihak yang memiliki hubungan kepemilikan dan/atau namely those with ownership and/or management
kepengurusan. Semua transaksi dengan pihak-pihak relationships. All transactions with related parties are
berelasi dilaksanakan sesuai dengan kebijakan yang conducted in accordance with the policies established
telah ditetapkan oleh LPEI. by Indonesia Eximbank.
Sepanjang tahun 2023, LPEI dapat memastikan Throughout 2023, Indonesia Eximbank was able
bahwa tidak ada pelanggaran dan penyalahgunaan to prevent violations or misuse of the Maximum
ketentuan Batas Maksimum Pemberian Pembiayaan Financing Giving Limits (BMPP) provisions. Reports
(BMPP). Laporan mengenai BMPP secara berkala telah on BMPP were prepared and submitted to regulators
disusun dan disampaikan kepada regulator, sesuai on a regular basis, as required by PMK No. 140/
dengan ketentuan yang diatur dalam PMK No. 140/ PMK.010/2009 and POJK No. 040/POJK.05/2015. This
PMK.010/2009 serta POJK No. 040/POJK.05/2015. Hal demonstrates Indonesia Eximbank’s commitment to
ini menunjukkan komitmen LPEI dalam mematuhi complying with regulations while maintaining fairness
aturan serta menjaga kewajaran dan transparansi and transparency in its business activities.
dalam pelaksanaan aktivitas bisnisnya.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 461
Page 464
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial dan Kepentingan
Politik
Providing Funds for Social Activities and Political Interests
Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial Providing Funds for Social Activities
Pemberian dana untuk kegiatan sosial oleh LPEI Indonesia Eximbank provides funds for social activities
diwujudkan melalui program Corporate Social through its Corporate Social Responsibility (CSR)
Responsibility (CSR). Informasi mengenai program program. The Corporate Social Responsibility section
CSR yang telah dilaksanakan oleh LPEI di tahun 2023 of this Annual Report provides more information on the
diuraikan lebih rinci dalam Bab Tanggung Jawab CSR programs implemented by Indonesia Eximbank in
Sosial Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. 2023.
Pemberian Dana Untuk Kepentingan Politik Providing Funds for Political Purposes
Selama tahun 2023 LPEI tidak melakukan praktik Throughout 2023, the Indonesia Eximbank did not
pemberian dana untuk kepentingan politik. Kebijakan provide funds for political purposes. This policy
ini sejalan dengan prinsip-prinsip transparansi, adheres to the principles of transparency, integrity,
integritas, dan kepatuhan yang menjadi landasan and compliance that underpin Indonesia Eximbank’s
utama LPEI dalam menjalankan aktivitas bisnis. LPEI business activities. Indonesia Eximbank consistently
senantiasa menjunjung tinggi prinsip-prinsip GCG upholds GCG principles and reiterates its commitment
dan menegaskan komitmennya untuk tidak terlibat to refrain from engaging in political activities that
dalam kegiatan politik yang dapat menimbulkan may result in conflicts of interest. This policy is
konflik kepentingan. Kebijakan ini merupakan bagian part of Indonesia Eximbank’s efforts to maintain its
dari upaya LPEI untuk menjaga independensinya independence and ensure that its business activities
dan memastikan bahwa kegiatan bisnisnya tetap are consistent with the institution’s mission and
berfokus pada misi dan visi Lembaga. Selain itu, LPEI vision. Furthermore, Indonesia Eximbank ensures
senantiasa memastikan bahwa seluruh keputusan that all decisions and policies are in accordance
dan kebijakan yang diambil selaras dengan regulasi with applicable regulations and support the
yang berlaku dan mendukung implementasi GCG. implementation of GCG.
462 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 465
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Penerapan Pedoman GCG
Implementation of GCG Guidelines
Penerapan Prinsip
Tata Kelola
Telah Diatur Dalam Peraturan Internal Peraturan Eksternal Terkait
No. Application of
Regulated in Internal Regulations Related External Regulations
Governance
Principles
1. Pelaksanaan tugas a. Peraturan Dewan Direktur No. 0003/PDD/04/2023 a. UU No. 2/2009 tentang LPEI.
dan tanggung tentang Pedoman Tata Kerja Dewan Direktur Lembaga b. PMK No. 208/2021 tentang
jawab Dewan Pembiayaan Ekspor Indonesia. Prinsip Tata Kelola, Prinsip
Direktur, Direktur b. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0041/PDE/11/2011 tentang Manajemen Risiko, dan Prinsip
Eksekutif dan Pedoman Tata Kerja Direktur Pelaksana. Mengenal Nasabah LPEI.
Direktur Pelaksana c. POJK No. 9/2022 tentang
Pengawasan Lembaga
Pembiayaan Ekspor Indonesia
Implementation a. Board of Directors Regulation No. 0003/PDD/04/2023 a. Law No. 2/2009 concerning the
of duties and concerning Guidelines for the Work Procedures of the Indonesian Eximbank.
responsibilities Board of Directors of the Indonesian Eximbank. b. Minister of Finance Regulation
of the Board of b. Executive Director Regulation No. 0041/PDE/11/2011 No. 208/2021 concerning
Directors, Executive concerning Guidelines for the Work Procedures of the Principles of Governance, Risk
Director, and Managing Director. Management Principles, and
Managing Director Know Your Customer Principles
of the Indonesian Eximbank
c. Financial Services Authority
Regulation No. 9/2022
concerning Supervision of the
Indonesian Eximbank.
2. Kelengkapan dan a. Peraturan Dewan Direktur No. 0003/PDD/12/2021 tentang a. UU No. 2/2009 tentang LPEI.
pelaksanaan tugas Kebijakan Sistem Pengendalian Internal LPEI. b. PMK No. 208/2021 tentang
DPS dan komite- b. Peraturan Dewan Direktur No. 0013/PDD/10/2022 tentang Prinsip Tata Kelola, Prinsip
komite serta Piagam Dewan Pengawas Syariah LPEI. Manajemen Risiko, dan Prinsip
satuan kerja yang c. Peraturan Dewan Direktur No. 0005/PDD/12/2023 tentang Mengenal Nasabah LPEI.
menjalankan fungsi Piagam Komite Harmonisasi Ekspor LPEI. c. POJK No. 9/2022 tentang
pengendalian d. Peraturan Dewan Direktur No. 0005/PDD/09/2022 tentang Pengawasan Lembaga
internal Piagam Komite Audit LPEI. Pembiayaan Ekspor Indonesia
e. Peraturan Dewan Direktur No. 0007/PDD/09/2022 tentang
Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi LPEI.
f. Peraturan Dewan Direktur No. 0008/PDD/09/2022 tentang
Piagam Komite Penugasan Khusus LPEI.
g. Peraturan Dewan Direktur No. 0006/PDD/09/2022 tentang
Piagam Komite Pemantau Risiko.
h. Peraturan Direktur Eksekutif No. No. 0021/PDE/09/2023
tentang Sembilan Komite di bawah Direktur Eksekutif.
i. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0008/PDE/07/2023 tentang
Standar Pedoman Operasional Komite Governance, Risk &
Compliance (GRC Comittee).
j. Keputusan Direktur Eksekutif No. 0089/KDE/10/2021
tentang komite Pembiayaan Program PKE dalam rangka
Mendukung Sektor Usaha UKM Berorientasi Ekspor.
k. Keputusan Direktur Eksekutif No. 0090/KDE/10/2021 tentang
Komite Pembiayaan Supply Chain Financing.
l. Keputusan Direktur Eksekutif No. 0100/KDE/11/2021 tentang
Komite Penjaminan Program Penjaminan Pemerintah
Bagi Pelaku Usaha Korporasi Dalam Rangka Pelaksanaan
Program PEN.
m. Keputusan Direktur Eksekutif No. 0078/KDE/08/2021 tentang
Anggota Komite Pembiayaan Program Penugasan Khusus
Ekspor dalam Rangka Mendukung Sektor UKM Berorientasi
Ekspor.
n. Keputusan Direktur Eksekutif No. 0086/KDE/12/2020 tentang
Komite Etik dan Disiplin Pegawai LPEI.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 463
Page 466
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Penerapan Prinsip
Tata Kelola
Telah Diatur Dalam Peraturan Internal Peraturan Eksternal Terkait
No. Application of
Regulated in Internal Regulations Related External Regulations
Governance
Principles
Completeness and a. Board of Directors Regulation No. 0003/PDD/12/2021 a. Law No. 2/2009 concerning
implementation concerning the Policy on the Internal Control System of LPEI.
of duties of DPS Indonesia Eximbank. b. Minister of Finance Regulation
(Internal Control b. Board of Directors Regulation No. 0013/PDD/10/2022 No. 208/2021 concerning
System) and concerning the Charter of the Sharia Supervisory Board of Principles of Governance,
committees as well Indonesia Eximbank. Risk Management Principles,
as units carrying c. Board of Directors Regulation No. 0005/PDD/12/2023 and Know Your Customer
out internal control concerning the Charter of the Export Harmonization Principles.
functions: Committee of Indonesia Eximbank. c. Financial Services Authority
d. Board of Directors Regulation No. 0005/PDD/09/2022 Regulation No. 9/2022
concerning the Charter of the Audit Committee of concerning the Supervision
Indonesia Eximbank. of the Indonesian Export
e. Board of Directors Regulation No. 0007/PDD/09/2022 Financing Institution.
concerning the Charter of the Remuneration and
Nomination Committee of Indonesia Eximbank.
f. Board of Directors Regulation No. 0008/PDD/09/2022
concerning the Charter of the Special Assignment
Committee of Indonesia Eximbank.
g. Board of Directors Regulation No. 0006/PDD/09/2022
concerning the Charter of the Risk Monitoring Committee.
h. Executive Director Regulation No. 0021/PDE/09/2023
concerning the Nine Committees under the Executive
Director.
i. Executive Director Regulation No. 0008/PDE/07/2023
concerning the Operational Guidelines Standard for the
Governance, Risk & Compliance (GRC Committee).
j. Executive Director Decision No. 0089/KDE/10/2021
concerning the Financing Program Committee for
Supporting Export-Oriented SME Sectors.
k. Executive Director Decision No. 0090/KDE/10/2021
concerning the Supply Chain Financing Committee.
l. Executive Director Decision No. 0100/KDE/11/2021 concerning
the Government Guarantee Program Committee for
Corporate Businesses in the Implementation of the PEN
Program.
m. Executive Director Decision No. 0078/KDE/08/2021
concerning Members of the Special Assignment Export
Sector Financing Committee to Support Export-Oriented
SME Sectors.
n. Executive Director Decision No. 0086/KDE/12/2020
concerning the Ethics and Employee Discipline Committee
of Indonesia Eximbank.
3. Fungsi Kepatuhan d. Peraturan Dewan Direktur No. 0015/PDD/12/2022 tentang a. UU No. 2/2009 tentang LPEI.
Kebijakan Fungsi Kepatuhan dan Penerapan Program APU b. PMK No. 58/PMK.06/2020
PPT LPEI. tentang Pembinaan Dan
e. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0007/PDE/072023 tentang Pengawasan Lembaga
Standar Pedoman Operasional Pelaksanaan Fungsi Pembiayaan Ekspor Indonesia.
Kepatuhan LPEI. c. PMK No. 208/2021 tentang
Prinsip Tata Kelola, Prinsip
Manajemen Risiko, dan Prinsip
Mengenal Nasabah LPEI.
d. POJK No. 9/2022 tentang
Pengawasan LPEI.
Compliance d. Board of Directors Regulation No. 0015/PDD/12/2022 a. Law No. 2/2009 concerning
Function concerning the Compliance Function Policy and Compliance Function.
Implementation of the APU PPT Program of Indonesia b. Minister of Finance Regulation
Eximbank. No. 58/PMK.06/2020 concerning
e. Executive Director Regulation No. 0007/PDE/072023 Supervision and Guidance of
concerning the Operational Guidelines Standard for the the Indonesian Export Financing
Implementation of the Compliance Function of Compliance Institution.
Function. c. Minister of Finance Regulation
No. 208/2021 concerning
Principles of Governance, Risk
Management Principles, and
Know Your Customer Principles
of Compliance Function.
d. Financial Services Authority
Regulation No. 9/2022
concerning the Supervision of
Compliance Function.
464 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 467
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Penerapan Prinsip
Tata Kelola
Telah Diatur Dalam Peraturan Internal Peraturan Eksternal Terkait
No. Application of
Regulated in Internal Regulations Related External Regulations
Governance
Principles
3.1. LHKPN Peraturan Direktur Eksekutif No. 0008/PDE/06/2022 tentang a. UU No. 28 Tahun 1999 Tentang
Kewajiban Penyampaian Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara yang
Penyelenggara Negara (LHKPN) Bagi Pejabat LPEI Wajib Lapor Bersih dan Bebas dari KKN.
LHKPN. b. UU No. 30 Tahun 2002 tentang
Komisi Pemberantasan Tindak
Pidana Korupsi.
c. UU No. 2/2009 tentang LPEI.
d. PMK No. 208/2021 tentang
Prinsip Tata Kelola, Prinsip
Manajemen Risiko, dan Prinsip
Mengenal Nasabah LPEI.
e. Peraturan Komisi
Pemberantasan Korupsi No. 7
Tahun 2016 tentang Tata Cara
Pendaftaran, Pengumuman,
dan Pemeriksaan Harta
Kekayaan Penyelenggara
Negara.
f. Peraturan Komisi
Pemberantasan Korupsi
No. 2 Tahun 2020 tentang
Perubahan atas Peraturan
Komisi Pemberantasan Korupsi
No. 07 Tahun 2016 tanggal 31
Mei 2016 tentang Tata Cara
Pendaftaran, Pengumuman
dan Pemeriksaan Harta
Kekayaan Penyelenggara
Negara.
LHKPN (Wealth Executive Director Regulation No. 0008/PDE/06/2022 a. Law No. 28 of 1999 concerning
Report of State concerning the Obligation to Submit Mandatory Wealth Clean and Free from Corruption
Officials): Report of State Officials (LHKPN) for LPEI Officials. State Officials.
b. Law No. 30 of 2002 concerning
the Corruption Eradication
Commission.
c. Law No. 2/2009 concerning
Indonesia Eximbank.
d. Minister of Finance Regulation
No. 208/2021 concerning
Principles of Governance, Risk
Management Principles, and
Know Your Customer Principles
of Indonesia Eximbank.
e. Corruption Eradication
Commission Regulation No. 7 of
2016 concerning Procedures for
Registration, Announcement,
and Examination of Wealth of
State Officials.
f. Corruption Eradication
Commission Regulation No. 2 of
2020 concerning Amendments
to Corruption Eradication
Commission Regulation No.
07 of 2016 dated May 31, 2016
concerning Procedures for
Registration, Announcement,
and Examination of Wealth of
State Officials.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 465
Page 468
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Penerapan Prinsip
Tata Kelola
Telah Diatur Dalam Peraturan Internal Peraturan Eksternal Terkait
No. Application of
Regulated in Internal Regulations Related External Regulations
Governance
Principles
3.2. Gratifikasi Peraturan Direktur Eksekutif No. 0013/PDE/08/2022 tentang a. UU No. 11 Tahun 1980 tentang
Pengendalian Gratifikasi di Lingkungan LPEI. Tindak Pidana Suap.
b. UU No. 28 Tahun 1999 tentang
Penyelenggara Negara Yang
Bersih dan Bebas Dari Korupsi,
Kolusi dan Nepotisme, beserta
perubahannya.
c. UU No. 31 Tahun 1999 tentang
Pemberantasan Tindak Pidana
Korupsi dengan perubahannya
UU No. 20 Tahun 2001 tentang
Pemberantasan Tindak Pidana
Korupsi.
d. UU No.2 Tahun 2009 tentang
LPEI.
e. PMK No. 58/PMK.06/2020
tentang Pembinaan Dan
Pengawasan Lembaga
Pembiayaan Ekspor Indonesia.
f. PMK No. 208/2021 tentang
Prinsip Tata Kelola, Prinsip
Manajemen Risiko, dan Prinsip
Mengenal Nasabah LPEI.
g. Peraturan Komisi
Pemberantasan Korupsi No. 2
Tahun 2019 tentang Pelaporan
Gratifikasi.
h. POJK No. 9/2022 tentang
Pengawasan LPEI.
Gratification Executive Director Regulation No. 0013/PDE/08/2022 a. Law No. 11 of 1980 concerning
concerning Gratification Control within the Environment of Criminal Acts of Bribery.
Indonesia Eximbank. b. Law No. 28 of 1999 concerning
Clean and Free from
Corruption, Collusion, and
Nepotism State Officials, along
with its amendments.
c. Law No. 31 of 1999 concerning
the Eradication of Corruption,
along with its amendments Law
No. 20 of 2001 concerning the
Eradication of Corruption.
d. Law No. 2 of 2009 concerning
LPEI.
e. Minister of Finance Regulation
No. 58/PMK.06/2020 concerning
Supervision and Guidance of
the Indonesian Export Financing
Institution.
f. Minister of Finance Regulation
No. 208/2021 concerning
Principles of Governance, Risk
Management Principles, and
Know Your Customer Principles.
g. Corruption Eradication
Commission Regulation No. 2
of 2019 concerning Gratification
Reporting.
h. Financial Services Authority
Regulation No. 9/2022
concerning the Supervision of
Indonesia Eximbank.
466 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 469
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Penerapan Prinsip
Tata Kelola
Telah Diatur Dalam Peraturan Internal Peraturan Eksternal Terkait
No. Application of
Regulated in Internal Regulations Related External Regulations
Governance
Principles
3.3. Whistleblowing a. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0018/PDE/03/2012 tentang a. UU No. 2/2009 tentang LPEI.
System Manual Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing b. PMK No. 208/2021 tentang
system) LPEI. Prinsip Tata Kelola, Prinsip
b. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0029/PDE/12/2023 tentang Manajemen Risiko, dan Prinsip
Standar Pedoman Operasional Penerapan Strategi Anti Mengenal Nasabah LPEI.
Fraud LPEI. c. POJK No. 9/2022 tentang
Pengawasan LPEI.
a. Executive Director Regulation No. 0018/PDE/03/2012 a. Law No. 2 of 2009 concerning
concerning the Manual of Violation Reporting System Indonesia Eximbank.
(Whistleblowing System) of Indonesia Eximbank. b. Minister of Finance Regulation
b. Executive Director Regulation No. 0029/PDE/12/2023 No. 208/2021 concerning
concerning the Operational Guidelines Standard for the Principles of Governance, Risk
Implementation of Indonesia Eximbank Anti-Fraud Strategy. Management Principles, and
Know Your Customer Principles.
c. Financial Services Authority
Regulation No. 9/2022
concerning the Supervision of
Indonesia Eximbank.
3.4. Prinsip Mengenal a. Peraturan Dewan Direktur No. 0015/PDD/12/2022 tentang a. UU No. 2/2009 tentang LPEI.
Nasabah dalam Kebijakan Fungsi Kepatuhan dan Penerapan Program APU b. PMK No. 208/2021 tentang
rangka Penerapan PPT LPEI. Prinsip Tata Kelola, Prinsip
Program Anti b. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0028/PDE/12/2023 tentang Manajemen Risiko, dan Prinsip
Pencucian Uang tentang Standar Pedoman Operasional Pelaksanaan Mengenal Nasabah LPEI.
dan Pencegahan Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan c. Peraturan Kepala PPATK No.
Pendanaan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan 02/1.02/PPATK/02/15 tentang
Terorisme Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU PPT & PPPSPM). Kategori Pengguna Jasa Yang
(APU PPT) c. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0027/PDE/11/2020 Tentang Berpotensi Melakukan Tindak
Manual Operasional Penerapan Know Your Employee (KYE) Pidana Pencucian Uang.
The Principle LPEI. d. POJK No. 8 tahun 2023 tentang
of Knowing Penerapan Program Anti
Customers in the a. Board of Directors Regulation No. 0015/PDD/12/2022 Pencucian Uang, Pencegahan
Implementation concerning the Compliance Function Policy and Pendanaan Terorisme, dan
of the Anti-Money Implementation of the Anti-Money Laundering, Terrorism Pencegahan Pendanaan
Laundering and Financing Prevention, and Prevention of Proliferation of Proliferasi Senjata Pemusnah
Counter-Terrorist Weapons of Mass Destruction Programs (APU PPT) of Massal Di Sektor Jasa
Financing (AML/ Indonesia Eximbank. Keuangan.
CFT) Program b. Executive Director Regulation No. 0028/PDE/12/2023 e. Surat Edaran Otoritas Jasa
concerning the Operational Guidelines Standard for the Keuangan No. 37/SEOJK.05/2017
3.4.1. Internal: Know Your Implementation of the Anti-Money Laundering, Terrorism tentang Pedoman Penerapan
Employee Financing Prevention, and Prevention of Proliferation Program Anti pencucian Uang
of Weapons of Mass Destruction Programs (APU PPT & dan Pencegahan Pendanaan
3.4.2. Eksternal: Nasabah
PPPSPM). Terorisme di Sektor Industri
dan Rekanan
c. Executive Director Regulation No. 0027/PDE/11/2020 Keuangan Non Bank
concerning the Operational Manual for the Implementation f. Peraturan Kepala PPATK No.
External: Customers
of Know Your Employee (KYE). PER-02/1.02/PPATK/02/15
and Contractors
tentang Kategori Pengguna
Jasa Yang Berpotensi
Melakukan Tindak Pidana
Pencucian Uang.
a. Law No. 2 of 2009 concerning
Indonesia Eximbank.
b. Minister of Finance Regulation
No. 208/2021 concerning
Principles of Governance, Risk
Management Principles, and
Know Your Customer Principles.
c. Financial Transaction Reports
and Analysis Center Regulation
No. 02/1.02/PPATK/02/15
concerning Categories of
Service Users Potentially
Committing Money Laundering
Crimes.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 467
Page 470
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Penerapan Prinsip
Tata Kelola
Telah Diatur Dalam Peraturan Internal Peraturan Eksternal Terkait
No. Application of
Regulated in Internal Regulations Related External Regulations
Governance
Principles
d. Financial Services Authority
Regulation No. 8 of 2023
concerning the Implementation
of Anti-Money Laundering,
Terrorism Financing Prevention,
and Prevention of Proliferation
of Weapons of Mass Destruction
Programs in the Financial
Services Sector.
e. Financial Services Authority
Circular Letter No. 37/
SEOJK.05/2017 concerning
Guidelines for the Implementation
of Anti-Money Laundering and
Terrorism Financing Prevention
Programs in the Non-Bank
Financial Industry.
f. Financial Transaction Reports
and Analysis Center Regulation
No. PER-02/1.02/PPATK/02/15
concerning Categories of Service
Users Potentially Committing
Money Laundering Crimes.
3.5. Laporan Transaksi a. Peraturan Dewan Direktur 0015/PDD/12/2022 tentang a. Peraturan Pusat Pelaporan dan
Keuangan yang Kebijakan Fungsi Kepatuhan dan Penerapan Program APU Analisis Transaksi Keuangan
Mencurigakan PPT LPEI. No. 1 Tahun 2021 tentang
b. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0028/PDE/12/2023 tentang Tata Cara Penyampaian
tentang Standar Pedoman Operasional Pelaksanaan Laporan Transaksi Keuangan
Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan Mencurigakan, Transaksi
Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Keuangan Tunai, dan Transaksi
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU PPT & PPPSPM). Keuangan Transfer Dana dari
dan ke Luar Negeri Melalui
Aplikasi GoAML Bagi Penyedia
Jasa Keuangan.
b. POJK No. 8 tahun 2023 tentang
Penerapan Program Anti
Pencucian Uang, Pencegahan
Pendanaan Terorisme, dan
Pencegahan Pendanaan
Proliferasi Senjata Pemusnah
Massal Di Sektor Jasa
Keuangan.
Suspicious a. Board of Directors Regulation 0015/PDD/12/2022 concerning a. Financial Transaction
Financial the Compliance Function Policy and Implementation of the Reports and Analysis Center
Transaction Anti-Money Laundering, Terrorism Financing Prevention, Regulation No. 1 of 2021
Reports and Prevention of Proliferation of Weapons of Mass concerning Procedures
Destruction Programs (APU PPT) of Indonesia Eximbank. for Submitting Suspicious
b. Executive Director Regulation No. 0028/PDE/12/2023 Financial Transaction Reports,
concerning the Operational Guidelines Standard for the Cash Financial Transactions,
Implementation of the Anti-Money Laundering, Terrorism and Fund Transfer Financial
Financing Prevention, and Prevention of Proliferation Transactions from and to
of Weapons of Mass Destruction Programs (APU PPT & Abroad through the GoAML
PPPSPM). Application for Financial Service
Providers.
b. Financial Services Authority
Regulation No. 8 of 2023
concerning the Implementation
of Anti-Money Laundering,
Terrorism Financing Prevention,
and Prevention of Proliferation
of Weapons of Mass
Destruction Programs in the
Financial Services Sector.
468 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 471
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Penerapan Prinsip
Tata Kelola
Telah Diatur Dalam Peraturan Internal Peraturan Eksternal Terkait
No. Application of
Regulated in Internal Regulations Related External Regulations
Governance
Principles
3.6. Kepatuhan Peraturan Direktur Eksekutif No. 0067/PDE/12/2019 tentang a. PMK No. 208/2021 tentang
pemenuhan Manual Operasional Penetapan Unit Kerja Penanggung Prinsip Tata Kelola, Prinsip
pelaporan kepada Jawab Pelaporan LPEI. Manajemen Risiko, dan Prinsip
eksternal termasuk Mengenal Nasabah LPEI.
kepada regulator b. PMK No. 58/PMK.06/2020
tentang Pembinaan dan
Pengawasan Lembaga
Pembiayaan Ekspor Indonesia.
c. Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan No. 9/2022 tentang
Pengawasan LPEI.
d. Surat Edaran Otoritas Jasa
Keuangan No. 15/SEOJK.05.2022
tentang Penilaian Tingkat
Kesehatan LPEI.
Compliance with Executive Director Regulation No. 0067/PDE/12/2019 a. Minister of Finance Regulation
external reporting concerning the Operational Manual for the Determination of No. 208/2021 concerning
requirements, Reporting Responsibility Units of Indonesia Eximbank. Principles of Governance, Risk
including to Management Principles, and
regulators Know Your Customer Principles
of Indonesia Eximbank.
b. Minister of Finance Regulation
No. 58/PMK.06/2020 concerning
Supervision and Guidance of
Indonesia Eximbank.
c. Financial Services Authority
Regulation No. 9/2022
concerning the Supervision of
Indonesia Eximbank.
d. Financial Services Authority
Circular Letter No. 15/
SEOJK.05.2022 concerning
Assessment of the Health Level
of Indonesia Eximbank.
3.7. Kepatuhan Peraturan Direktur Eksekutif No. 0004/PDE/04/2023 a. PMK No. 208/2021 tentang
penyelesaian tentang Standar Pedoman Operasional Limit Kewenangan Prinsip Tata Kelola, Prinsip
advance pegawai Persetujuan Penggunaan Anggaran LPEI Manajemen Risiko, dan Prinsip
Mengenal Nasabah LPEI.
b. PMK No. 58/PMK.06/2020
tentang Pembinaan dan
Pengawasan Lembaga
Pembiayaan Ekspor Indonesia.
c. POJK No. 9/2022 tentang
Pengawasan LPEI.
Compliance with Executive Director Regulation No. 0004/PDE/04/2023 a. Minister of Finance Regulation
employee advance concerning the Operational Guidelines Standard for No. 208/2021 concerning
settlement Authorization Limitation of Budget Utilization in Indonesia Principles of Governance, Risk
Eximbank. Management Principles, and
Know Your Customer Principles
of Indonesia Eximbank.
b. Minister of Finance Regulation
No. 58/PMK.06/2020 concerning
Supervision and Guidance of
the Indonesian Export Financing
Institution.
c. Financial Services Authority
Regulation No. 9/2022
concerning the Supervision of
Indonesia Eximbank.
3.8. Anti-Fraud Peraturan Direktur Eksekutif No. 0029/PDE/12/2023 tentang PMK No. 208/2021 tentang Prinsip
Standar Pedoman Operasional Penerapan Strategi Anti Fraud Tata Kelola, Prinsip Manajemen
LPEI. Risiko, dan Prinsip Mengenal
Nasabah LPEI.
Executive Director Regulation No. 0029/PDE/12/2023 Minister of Finance Regulation No.
concerning the Operational Guidelines Standard for the 208/2021 concerning Principles of
Implementation of Indonesia Eximbank Anti-Fraud Strategy. Governance, Risk Management
Principles, and Know Your
Customer Principles.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 469
Page 472
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Penerapan Prinsip
Tata Kelola
Telah Diatur Dalam Peraturan Internal Peraturan Eksternal Terkait
No. Application of
Regulated in Internal Regulations Related External Regulations
Governance
Principles
4. Audit Internal dan a. Peraturan Dewan Direktur No. 0016/PDD/12/2022 tentang a. UU No. 2/2009 tentang LPEI.
Audit Eksternal Kebijakan Penerapan Fungsi Audit Internal LPEI. b. PMK No. 208/2021 tentang
b. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0027/PDE/12/2022 tentang Prinsip Tata Kelola, Prinsip
Standar Pedoman Operasional Audit Internal. Manajemen Risiko, dan Prinsip
c. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0014/PDE/08/2022 tentang Mengenal Nasabah LPEI.
Piagam Audit Internal. c. PMK No. 58/PMK.06/2020
tentang Pembinaan Dan
Pengawasan Lembaga
Pembiayaan Ekspor Indonesia.
d. POJK No. 9/2022 tentang
Pengawasan LPEI.
e. Surat Edaran Otoritas Jasa
Keuangan No. 15/SEOJK.05.2022
tentang Penilaian Tingkat
Kesehatan LPEI.
Internal Audit and a. Board of Directors Regulation No. 0016/PDD/12/2022 a. Law No. 2 of 2009 concerning
External Audit concerning the Policy for the Implementation of the Internal Indonesia Eximbank.
Audit Function of Indonesia Eximbank. b. Minister of Finance Regulation
b. Executive Director Regulation No. 0027/PDE/12/2022 No. 208/2021 concerning
concerning the Operational Guidelines Standard for Internal Principles of Governance, Risk
Audit. Management Principles, and
c. Executive Director Regulation No. 0014/PDE/08/2022 Know Your Customer Principles.
concerning the Charter of Internal Audit. c. Minister of Finance Regulation
No. 58/PMK.06/2020 concerning
Supervision and Guidance of
the Indonesia Eximbank.
d. Financial Services Authority
Regulation No. 9/2022
concerning the Supervision of
Indonesia Eximbank.
e. Financial Services Authority
Circular Letter No. 15/
SEOJK.05.2022 concerning
Assessment of the Health Level
of Indonesia Eximbank.
5. Penerapan a. Peraturan Dewan Direktur No. 0017/PDD/12/2022 tentang a. PMK No. 208/2021 tentang
manajemen risiko Kebijakan Manajemen Risiko Enterprise LPEI. Prinsip Tata Kelola, Prinsip
termasuk Sistem b. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0032/PDE/09/2018 tentang Manajemen Risiko, dan Prinsip
Pengendalian Manual Operasional Manajemen Risiko (Enterprise Risk Mengenal Nasabah LPEI.
Internal. Management Manual) LPEI. b. PMK No. 58/PMK.06/2020
c. Peraturan Dewan Direktur No. 0003/PDD/12/2021 tentang tentang Pembinaan dan
Kebijakan Sistem Pengendalian Internal LPEI. Pengawasan Lembaga
Pembiayaan Ekspor Indonesia.
c. POJK No. 9/2022 tentang
Pengawasan LPEI.
d. Surat Edaran Otoritas Jasa
Keuangan No. 15/SEOJK.05.2022
tentang Penilaian Tingkat
Kesehatan LPEI.
Implementation of a. Board of Directors Regulation No. 0017/PDD/12/2022 a. Minister of Finance Regulation
risk management concerning the Enterprise Risk Management Policy of No. 208/2021 concerning
including Internal Indonesia Eximbank. Principles of Governance, Risk
Control Systems: b. Executive Director Regulation No. 0032/PDE/09/2018 Management Principles, and
concerning the Operational Manual of Risk Management Know Your Customer Principles
(Enterprise Risk Management Manual) of Indonesia of Indonesia Eximbank.
Eximbank. b. Minister of Finance Regulation
c. Board of Directors Regulation No. 0003/PDD/12/2021 No. 58/PMK.06/2020 concerning
concerning the Internal Control System Policy of Indonesia Supervision and Guidance of
Eximbank. the Indonesia Eximbank.
c. Financial Services Authority
Regulation No. 9/2022
concerning the Supervision of
Indonesia Eximbank.
d. Financial Services Authority
Circular Letter No. 15/
SEOJK.05.2022 concerning
Assessment of the Health Level
of Indonesia Eximbank.
470 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 473
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Penerapan Prinsip
Tata Kelola
Telah Diatur Dalam Peraturan Internal Peraturan Eksternal Terkait
No. Application of
Regulated in Internal Regulations Related External Regulations
Governance
Principles
6. Pengadaan barang a. Peraturan Dewan Direktur No. 0002/PDD/06/2022 tentang a. PMK No. 208/2021 tentang
dan jasa Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa LPEI. Prinsip Tata Kelola, Prinsip
b. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0005.02/PDE/06/2023 Manajemen Risiko, dan Prinsip
tentang Standar Pedoman Operasional Pengadaan Mengenal Nasabah LPEI.
Barang/Jasa Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. b. POJK No. 9/2022 tentang
c. Peraturan Direktur Pelaksana No. 0009/MDI/11/2023 tentang Pengawasan LPEI
Petunjuk Teknis Operasional Pengelola Rekanan Pengadaan
Barang/Jasa.
Procurement of a. Board of Directors Regulation No. 0002/PDD/06/2022 a. Minister of Finance Regulation
goods and services concerning the Procurement Policy of Goods/Services of No. 208/2021 concerning the
Indonesia Eximbank. Principles of Governance, Risk
b. Executive Director Regulation No. 0005.02/PDE/06/2023 Management Principles, and
concerning the Operational Guidelines Standard for Know Your Customer Principles.
Procurement of Goods/Services of the Indonesian Export b. Financial Services Authority
Financing Institution. Regulation No. 9/2022
c. Executive Director Regulation No. 0009/MDI/11/2023 concerning the Supervision of
concerning the Operational Technical Instructions for Indonesia Eximbank.
Managing Procurement Contractors of Goods/Services.
7. Penyusunan Peraturan Direktur Eksekutif No. 0026/PDE/11/2023 tentang a. PMK No. 208/2021 tentang
rencana jangka Standar Pedoman Operasional Penyusunan Rencana Kerja Prinsip Tata Kelola, Prinsip
panjang serta Anggaran Tahunan (RKAT), Rencana Bisnis dan Rencana Manajemen Risiko, dan Prinsip
rencana kerja dan Jangka Panjang (RJP) Lembaga Pembiayaan Ekspor Mengenal Nasabah LPEI.
anggaran tahunan Indonesia. b. POJK No. 9/2022 tentang
Pengawasan LPEI.
Development of Executive Director Regulation No. 0026/PDE/11/2023 a. Minister of Finance Regulation
long-term plans as concerning the Operational Guidelines Standard for the No. 208/2021 concerning
well as annual work Preparation of Annual Work Plan and Budget (RKAT), Business Principles of Governance, Risk
plans and budgets Plan, and Long-Term Plan (RJP) of the Indonesian Export Management Principles, and
Financing Institution. Know Your Customer Principles.
b. Financial Services Authority
Regulation No. 9/2022
concerning the Supervision of
Indonesia Eximbank.
8. Transparansi a. Peraturan Dewan Direktur No. 0004/PDD/09/2022 tentang POJK No. 75/POJK.04/2017 tentang
kondisi keuangan Kebijakan Akuntansi LPEI. Tanggung Jawab Direksi atas
dan non keuangan b. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0018/PDE/09/2022 tentang Laporan Keuangan.
Standar Pedoman Operasional Pelaksanaan Standar
Akuntansi LPEI.
Transparency of a. Board of Directors Regulation No. 0004/PDD/09/2022 Financial Services Authority
financial and non- concerning the Accounting Policy of Indonesia Eximbank. Regulation No. 75/POJK.04/2017
financial conditions b. Executive Director Regulation No. 0018/PDE/09/2022 concerning the Responsibilities
concerning the Operational Guidelines Standard for the of the Board of Directors for
Implementation of Accounting Standards of Indonesia Financial Reports.
Eximbank.
9. Pelaporan internal a. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0067/PDE/12/2019 tentang a. PMK No. 208/PMK.06/2021
dan benturan Manual Operasional Penetapan Unit Kerja Penanggung tentang Prinsip Tata Kelola,
kepentingan Jawab Pelaporan LPEI. Prinsip Manajemen Risiko, dan
b. Peraturan Direkutr Eksekutif No. 0042/PDE/09/2019 tentang Prinsip Mengenal Nasabah LPEI.
Manual Pakta Integritas LPEI. b. POJK No. 9/2022 tentang
Pengawasan LPEI.
Internal reporting a. Executive Director Regulation No. 0067/PDE/12/2019 a. Minister of Finance Regulation
and conflict of concerning the Operational Manual for Determining the No. 208/PMK.06/2021
interest Responsible Reporting Unit of Indonesia Eximbank. concerning Principles of
b. Executive Director Regulation No. 0042/PDE/09/2019 Governance, Risk Management
concerning the Integrity Pact Manual of Indonesia Principles, and Know Your
Eximbank. Customer Principles.
b. Financial Services Authority
Regulation No. 9/2022
concerning the Supervision of
Indonesia Eximbank.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 471
Page 474
Laporan Keberlanjutan Sustainability Report
Page 475
Page 476
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Profil Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report Profile
Pada tahun 2023, LPEI mempublikasikan Laporan In 2023, Indonesia Eximbank released its fourth
Keberlanjutan yang keempat sebagai bagian yang Sustainability Report as an integral component of its
tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan. Laporan Annual Report. This report was first published in the
ini pertama kali diterbitkan pada tahun buku 2020 2020 financial year under the title “LPEI Sustainability
dengan judul “Laporan Progres Keberlanjutan Progress Report 2020”. By adopting a unified approach
LPEI 2020”. Secara umum, dengan diterapkannya to compiling the Annual Report and the Sustainability
model penyusunan Laporan Tahunan dan Laporan Report into a single volume, all the information
Keberlanjutan yang digabung dalam satu buku yang included in both reports complements and correlates
sama, maka semua informasi yang tercantum di with each other. This eliminates the necessity for
dalam kedua laporan tersebut saling melengkapi dan redundant disclosure of data or information in both
berkaitan satu sama lain sehingga tidak diperlukan the Annual and Sustainability Reports.
adanya pengungkapan data atau informasi yang
berulang baik pada bagian Laporan Tahunan maupun
Laporan Keberlanjutan.
Melalui publikasi Laporan Keberlanjutan ini, LPEI Through the publication of this Sustainability Report,
berharap seluruh pemangku kepentingan dapat lebih Indonesia Eximbank seeks to provide all stakeholders
memahami komitmen besar LPEI untuk mencapai with a comprehensive understanding of Indonesia
Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (Sustainable Eximbank dedication to realizing the Sustainable
Development Goals/”SDGs”), yang telah diselaraskan Development Goals (SDGs), in alignment with the
dengan visi dan misi Lembaga. institution’s vision and mission.
Dengan berpegang pada prinsip-prinsip keuangan Adhering to sustainable finance principles, Indonesia
berkelanjutan, LPEI berkomitmen untuk terus Eximbank is committed to further strengthening its
meningkatkan peran aktifnya dalam mendukung proactive stance in fostering sustainable economic
perkembangan ekonomi yang berkelanjutan melalui growth. This is achieved through strategies that
implementasi strategi yang mengintegrasikan incorporate environmental, social, and governance
aspek Environmental, Social and Governance (ESG) (ESG) considerations, and adhere to triple bottom line
serta berpedoman pada prinsip triple bottom lines principles in business decision-making. This step was
dalam proses pengambilan keputusan bisnis. taken as a way to measure the extent of Indonesia
Langkah ini dilakukan sebagai salah satu cara untuk Eximbank sustainable contribution to its stakeholders.
mengukur sejauh mana kontribusi berkelanjutan LPEI
kepada para pemangku kepentingannya.
Pada akhirnya, LPEI berharap Laporan ini dapat Ultimately, Indonesia Eximbank hopes this Report
membawa manfaat dan bisa menjadi rujukan bagi will provide benefits and serve as a reference for all
segenap pemangku kepentingan dalam memahami stakeholders in understanding and assessing the
dan mengetahui pelaksanaan kinerja keberlanjutan institution’s sustainability performance. In addition
Lembaga. Selain edisi cetak, dengan pertimbangan to the printed edition, considering the conservation
untuk menghemat penggunaan kertas, Laporan yang of paper usage, the same Report is accessible
sama dapat diakses melalui situs LPEI, yakni www. through Indonesia Eximbank website, namely www.
Indonesiaeximbank.go.id. indonesiaeximbank.go.id.
PEDOMAN, STANDAR LAPORAN & ASSURANCE GUIDELINES, REPORT & ASSURANCE STANDARDS
[2-5] [2-5]
Selama proses penyusunan laporan ini, LPEI For the preparation of this report, Indonesia Eximbank
berpedoman pada regulasi dan best practice sebagai is guided by the following regulations and best
berikut: practices:
474 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 477
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
- Peraturan OJK No. 51/POJK.03/2017 (“POJK 51/2017”) - Regulation No. 51/POJK.03/2017 (“POJK 51/2017”)
tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi issued by the Financial Services Authority (OJK)
Lembaga Jasa Keuangan, Emiten dan Perusahaan concerning the Implementation of Sustainable
Publik; Finance for Financial Institutions, Issuers, and
Public Companies;
- Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.16/ - Circular Letter No. 16/SEOJK.04/2021 (“SE OJK
SEOJK.04/2021 (“SE OJK 16/2021”) tentang Bentuk 16/2021”) issued by the Financial Services Authority
dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan concerning the Form and Content of Annual
Publik; dan Reports of Issuers or Public Companies; and
- Standar Global Reporting Initiative (GRI) 2021 yang - The Global Reporting Initiative (GRI) Standards
dikeluarkan oleh Global Sustainability Standards 2021 issued by the Global Sustainability Standards
Board (GSSB) – lembaga yang dibentuk oleh Board (GSSB) – an entity established by GRI to
GRI untuk mengembangkan standar laporan develop sustainability reporting standards.
keberlanjutan.
Tujuan LPEI mengadopsi ketiga standar pelaporan di The purpose of Indonesia Eximbank adopting these
atas adalah untuk: three reporting standards is to:
1. Menunjukkan kepatuhan Lembaga terhadap 1. Demonstrate the Institution’s compliance with
peraturan perundangan yang berlaku di Indonesia. prevailing legislation in Indonesia.
2. Menunjukkan kemampuan Lembaga mengikuti 2. Demonstrate the institution’s ability to adhere
rujukan berskala internasional bagi penyusunan to internationally recognized references for
laporan keberlanjutan agar dapat dibaca, diterima sustainability reporting, ensuring global readability,
dan dimengerti secara global. acceptance, and comprehension.
Dalam Laporan Keberlanjutan Tahun 2023, LPEI In its 2023 Sustainability Report, Indonesia Eximbank
tetap menerapkan prinsip materialitas dalam remained committed to the principle of materiality,
menyampaikan isu-isu keberlanjutan yang penting ensuring the communication of sustainability issues
bagi para pemangku kepentingan dan dalam that are significant to stakeholders and guiding its
menjalankan kegiatan usaha. Lembaga juga business activities accordingly. The institution also
menyertakan indikator disclosure GRI Universal included GRI Universal Standard disclosure indicators
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 475
Page 478
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Standard yang diaplikasikan pada setiap halaman applied to relevant pages. Additionally, Indonesia
yang relevan. Selain itu, LPEI juga mencantumkan Eximbank provided a GRI-Specific Financial Disclosure
indeks GRI-Spesific Financial Diclosure. Daftar Indeks index. The list of Universal Standard 2021 Indexes,
Universal Standard 2021 termasuk GRI-Spesific including the applied GRI-Specific Financial Disclosure,
Financial Disclosure yang diterapkan, serta indeks and the SEOJK 16.4/2021 Index or the Regulation OJK
No. 16/SEOJK.04/2021 atau Indeks Peraturan OJK No. 51/POJK.03/2017 Index, is available in the Annex of
No. 51/POJK.03/2017 tersedia pada bagian Lampiran this report. [3-1]
Laporan ini. [3-1]
PERIODE DAN SIKLUS LAPORAN REPORTING PERIOD AND CYCLE
Laporan Keberlanjutan keempat ini memuat berbagai This fourth Sustainability Report encompasses
realisasi program dan inisiatif keberlanjutan yang various achievements of sustainability programs
dilakukan sebagai kelanjutan dari program serupa and initiatives carried out as a continuation of similar
yang telah disampaikan pada laporan sebelumnya programs previously presented in the report issued on
yang diterbitkan pada 2 Mei 2023. [2-3] 2 May 2023. [2-3]
Adapun periode program yang dilaporkan adalah The reporting period for the programs covered in this
mulai 1 Januari 2023 sampai dengan 31 Desember report is from 1 January 2023, to 31 December 2023,
2023, sementara siklus pelaporan adalah setahun with the reporting cycle being annually aligned with
sekali bersamaan dengan penyampaian Laporan the submission of the Annual Report.
Tahunan.
Dalam Laporan ini tidak ada perubahan signifikan There are no significant changes or material topic
maupun perubahan topik material dari laporan alterations from the previous report in this document.
sebelumnya. Demikian pula, tidak terdapat Similarly, there is no reiteration of disclosures
pengungkapan kembali dari laporan sebelumnya, from previous reports, and there are no significant
dan tidak terdapat perubahan organisasi yang organizational changes. [2-4]
bersifat signifikan. [2-4]
TANGGAPAN TERHADAP UMPAN BALIK DARI RESPONSE TO FEEDBACK FROM PREVIOUS
LAPORAN SEBELUMNYA [2-3] REPORTS [2-3]
Demi kepentingan peningkatan kualitas penyajian In the interest of enhancing the quality of sustainability
Laporan Keberlanjutan untuk periode berikutnya, reporting for future periods, Indonesia Eximbank
LPEI mengundang partisipasi setiap pembaca invites the participation of every reader to provide
untuk memberikan masukan atau saran terkait feedback or suggestions regarding the disclosures in
pengungkapan dalam Laporan Keberlanjutan ini this sustainability report by completing the feedback
dengan mengisi lembar umpan balik berikut ini atau form provided below or by contacting Indonesia
menghubungi LPEI melalui: Eximbank through:
Corporate Secretary
Indonesia Eximbank – Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI)
Prosperity Tower Lantai 1 – District 8
Sudirman Central Business District (SCBD) Lot 28
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta – 12190
Tel. : +62 21 395 03600
Fax : +62 21 395 03699
Email : corpsec@indonesiaeximbank.go.id
Web : www.indonesiaeximbank.go.id
RUANG LINGKUP DAN BATASAN DALAM SCOPE AND BOUNDARIES IN THE REPORT [2-29]
LAPORAN [2-29] [3-1][3-2] [3-3] [3-1][3-2] [3-3]
Laporan Keberlanjutan yang diterbitkan LPEI hanya The Sustainability Report published by Indonesia
memuat data dan informasi dari LPEI, tidak termasuk Eximbank solely encompasses data and information
476 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 479
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
entitas anak perusahaan [2-2]. Adapun seluruh data originating from itself, without including subsidiary
keuangan yang tersaji dalam Laporan ini dinyatakan entities [2-2]. All financial data presented in this
dalam satuan mata uang Rupiah Indonesia (Rp), Report is expressed in Indonesian Rupiah (Rp),
kecuali dinyatakan lain. Dalam melaporkan data unless otherwise stated. In reporting financial data,
keuangan, LPEI menggunakan teknik berdasarkan Indonesia Eximbank adheres to techniques based on
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) the Indonesian Financial Accounting Standards (IFAS).
Indonesia. Sedangkan untuk data keberlanjutan, Meanwhile, for sustainability data, measurement
digunakan teknik pengukuran data yang berlaku techniques conform to international standards.
secara internasional.
Sementara data pendukung upaya pelestarian Meanwhile, the supporting data for environmental
lingkungan hidup yang diterapkan dan disampaikan conservation efforts applied and disclosed
terbatas pada aktivitas operasional Kantor Pusat are limited to the operational activities of the
di Jakarta, dengan pertimbangan karena ruang Headquarters in Jakarta. This limitation is due to the
lingkup wilayah kerja LPEI yang tersebar di berbagai diverse geographical scope of Indonesia Eximbank
wilayah Indonesia dan belum adanya keseragaman operations across various regions of Indonesia and
perhitungan sehingga belum dapat memaparkan the lack of uniform calculation methods, thereby
penggunaan energi, konsumsi bahan bakar, konsumsi preventing comprehensive depiction of energy usage,
air maupun konsumsi kertas secara menyeluruh. fuel consumption, water consumption, and paper
Selain itu, LPEI juga tidak memantau, mengendalikan, consumption. Additionally, Indonesia Eximbank does
dan melaporkan aktivitas para mitra usaha di luar not monitor, control, or report activities of business
interaksinya dengan Lembaga. partners beyond their interactions with the institution.
PENETAPAN KONTEN LAPORAN [102-46, 103-1, 103- REPORT CONTENT ASSIGNMENT[102-46, 103-1, 103-
2, 103-3] 2, 103-3]
Penetapan isi Laporan melewati 4 (empat) tahapan The content of the Report is determined by going
yang dipersyaratkan oleh Standar GRI, yaitu: through 4 (four) stages required by the GRI Standards,
namely:
1. Mengerti Konteks Kegiatan Usaha 1. Understand the Context of Business Activities
Lembaga memulai proses penyusunan laporan The Institution begins the report preparation
dengan memahami hubungan kegiatan usaha process by understanding the relationship
dengan konteks keberlanjutan, pemangku between business activities and sustainability
kepentingan terkait serta mengenali informasi context, relevant stakeholders and recognizing
kritis untuk mengidentifikasi potensi dampak critical information to identify potential impacts of
kegiatan usaha. business activities.
2. Identifikasi Potensi dan Dampak 2. Identify Potential and Impact
Lembaga mengidentifikasi dampak aktual The Institution identifies the actual and potential
maupun potensial kegiatan usaha yang dijalankan impacts of business activities on economic,
terhadap aspek ekonomi, lingkungan, sosial environmental, social and human resource
maupun SDM. aspects.
3. Menilai Signifikansi Dampak 3. Assess the Significance of the Impact
Lembaga menilai dan memilah seluruh dampak The Institution assesses and sorts all actual and
aktual maupun potensial yang teridentifikasi potential impacts identified and decides which
dan memutuskan mana yang memiliki dampak have the greatest impact, to then be determined
terbesar, untuk kemudian ditetapkan sebagai as material topics.
topik material.
4. Memprioritaskan Dampak Paling Signifikan 4. Prioritize the Most Significant Impact
Lembaga kemudian menetapkan topik-topik The Institution then assigns material topics to
material untuk dilaporkan, berdasarkan penilaian report, based on an assessment of the significance
signifikansi dampak yang ditimbulkan. of the impact.
Implementasi keempat tahapan penentuan isi The application of the four stages of determining the
Laporan tersebut dilaksanakan dengan mengacu contents of the Report is carried out by referring to 8
pada 8 (delapan) prinsip dasar penyusunan sesuai (eight) basic principles of preparation in accordance
GRI Universal Standard, yaitu: with the GRI Universal Standard, as follows:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 477
Page 480
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
1. Accuracy (Akurasi) 1. Accuracy
Lembaga melaporkan informasi dengan benar, The Institution reports information correctly,
akurat dan cukup detail sehingga memungkinkan accurately and in sufficient detail to enable an
dilakukannya penilaian dampak kegiatan usaha. impact assessment of business activities.
2. Balance (Berimbang) 2. Balance
Lembaga menyajikan informasi dengan tanpa The Institution presents information without
bias dan dapat merepresentasikan keseimbangan bias and can represent a balance of portrayal of
penggambaran dampak positif maupun negatif positive and negative impacts of its activities.
kegiatan yang dilakukan.
3. Clarity (Kejelasan ) 3. Clarity
Lembaga menyajikan informasi yang mudah The institution presents accessible and
diakses dan mudah dimengerti. understandable information.
4. Comparability (Dapat diperbandingkan) 4. Comparability
Lembaga memilah, mengumpulkan dan The Institution sorts, collects and presents
menyajikan informasi secara konsisten sehingga information consistently to enable analysis of
memungkinkan dilakukannya analisa perubahan changes in the impact of activities at any time
dampak kegiatan setiap saat termasuk including comparison of the impact on other
perbandingkan dampaknya terhadap organisasi similar organizations.
sejenis lainnya.
5. Completeness (Kelengkapan) 5. Completeness
Lembaga menyajikan informasi yang memadai The Institution provides adequate information to
sehingga memungkinkan dilakukannya asesmen enable impact assessment of activities during the
dampak kegiatan selama periode pelaporan. reporting period.
6. Sustainability Context (Konteks keberlanjutan) 6. Sustainability context
Laporan mengungkapkan kinerja Lembaga dan The report reveals the performance of the Institution
dampak kegiatannya pada aspek-aspek utama and the impact of its activities on key aspects of
keberlanjutan, meliputi aspek lingkungan, sosial, sustainability, including environmental, social, and
dan ekonomi. economic aspects.
7. Timeliness (Ketepatan waktu) 7. Timeliness
Lembaga melaporkan kinerja keberlanjutan secara The Institution reports on sustainability
berkala dan tepat waktu sehingga memungkinkan performance regularly and in a timely manner,
pembaca membuat keputusan sesuai kebutuhan. allowing readers to make informed decisions.
8. Verifiability (Dapat diferivikasi) 8. Verifiability
Lembaga mengumpulkan, mencatat, memilah dan The Institution collects, records, sorts and analyzes
menganalisa seluruh informasi dengan seksama all information carefully to enable verification of
sehingga kualitas informasi yang disajikan dapat the quality of information presented.
diperiksa.
Bagan Alur Proses Penentuan Topik Material Laporan Keberlanjutan [3-1]
Flowchart of Sustainability Report Material Topic Determination Process [3-1]
Identify and assess impacts on an ongoing basis Determine material topics for reporting
Engage with Test the material
relevant stakeholders topics with experts
and experts and information users
1 2 3 4 Material Topics
Understand the Identify actual Assess the Prioritize the most
organization’s and potential significance of significant impacts
context Impacts the impacts for reporting
Use the Sectol Consider the Test the material
Standards to topIcs and impacts topIcs against
understand the described in the the topics in the
sectors’ context Sector Standards Sector Standards
478 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 481
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
DAMPAK SIGNIFIKAN DAN UJI MATERIALITAS [3- SIGNIFICANT IMPACT AND MATERIALITY TEST
2] [3-2]
Dalam Laporan Keberlanjutan, LPEI secara khusus In the Sustainability Report, Indonesia Eximbank
menyajikan informasi mengenai topik-topik material. specifically presents information regarding material
Topik material sendiri adalah topik-topik yang topics. Material topics are those that have the most
memiliki dampak paling siginfikan terhadap aspek significant impact on economic, environmental, and
ekonomi, lingkungan, dan sosial. social aspects.
Untuk dapat diperoleh hasil pemetaan topik material To obtain relevant mapping results of material
yang relevan dengan kegiatan usaha LPEI, maka topics related to Indonesia Eximbank business
manajemen telah melakukan kajian dampak activities, management conducted a material impact
material dengan membentuk grup diskusi internal assessment by forming an internal discussion group
untuk membahas dampak positif dan negatif yang to address the positive and negative impacts arising
timbul dari aktivitas operasional sehari-hari terhadap from daily operational activities on key stakeholders.
para pemangku kepentingan utama. Dalam In the process of determining these material topics,
proses penetapan topik material tersebut, LPEI juga Indonesia Eximbank also considered input provided
mempertimbangkan masukan yang diberikan oleh by external stakeholders, including interactions with
para pemangku kepentingan eksternal salah satunya the surrounding community.
melalui interaksi dengan masyarakat sekitar.
Setelah melalui rangkaian diskusi yang komprehensif After undergoing a series of comprehensive
dan melibatkan banyak pihak pemangku kepentingan, discussions involving various stakeholders, Indonesia
LPEI melakukan uji materialitas terhadap sejumlah Eximbank conducted a materiality test on several
topik material yang diperkirakan layak disampaikan material topics deemed suitable for inclusion in the
dalam laporan termasuk batasannya. Selanjutnya, report, including their boundaries. Subsequently,
LPEI menilai topik material yang dimaksud dengan Indonesia Eximbank assessed the material topics by
menetapkan beberapa informasi material yang categorizing certain material information as ‘high’ and
berada pada kategori ‘tinggi’ dan beberapa informasi other information as ‘medium’ or ‘low’, as depicted in
lainnya berada pada kategori ‘sedang’ maupun the following materiality diagram:
‘rendah’, sebagaimana digambarkan dalam diagram
materialitas berikut ini:
Diagram Matriks Materialitas [3-2]
Materiality Matrix Diagram [3-2]
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 479
Page 482
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LPEI menetapkan 17 topik material yang memenuhi Indonesia Eximbank determines 17 material topics
kriteria dampak paling material terhadap kinerja that meet the criteria of the most material impact on
keberlanjutan dan menetapkan tidak kurang 45 sustainability performance and determines no less
indeks disclosure dari topik material dimaksud, yaitu than 45 disclosure indices of the material topics, as
sebagai berikut: follows:
Daftar Topik Material dan Boundary
Material Aspects and Boundary
Pengungkapan Indeks Batasan
Topik Material Index Disclosure Boundary
Alasan Materialitas
No. Material Topics
Reasons for Materiality SEOJK GRI Di dalam LPEI Di luar LPEI
16/2021 Standard Internal External
Ekonomi | Economics
1. Kinerja Keuangan/ Berdampak signifikan pada pemangku F2, F3 201-1, 201- Pemerintah* -
Ekonomi kepentingan 3 201-4 Government
Financial/Economic Significant impact on stakeholders
Performance
2. Keberadaan Pasar Berdampak signifikan pada pemangku F.20 202-1 Karyawan -
Market Presence kepentingan Employee
Significant impact on stakeholders
3. Dampak ekonomi tak Berdampak signifikan pada pemangku F.23 203-1 Pemerintah Masyarakat
langsung kepentingan Government Society
Indirect economic Significant impact on stakeholders
impact
4. Praktik Pengadaan Berdampak signifikan pada pemangku F2, F3 204-1 · Pemerintah Pemasok
Procurement Practices kepentingan · Karyawan Suppliers
Significant impact on stakeholders · Government
Significant impact on stakeholders · Employee
Significant impact on stakeholders
5. Anti-Korupsi Berdampak signifikan pada F.1 205-2, · Pemerintah Masyarakat
Anti-Corruption pembangunan dan pada reputasi 205-3 · Karyawan Society
Lembaga · Government
Significant impact on development · Employee
and on the reputation of the Institution
Lingkungan | Environment
6. Energi Berdampak signifikan pada pemangku F.6 & F.7 302-1, Karyawan -
Energy kepentingan 302-4 Employee
Significant impact on stakeholders
7. Emisi Berdampak signifikan pada pemangku F.11 305-1, Karyawan · Regulator
Emission kepentingan 305-2 Employee · Nasabah
Significant impact on stakeholders · Regulator
· Customer
8. Kepatuhan Lingkungan Berdampak signifikan pada pemangku F.16 307-1, - · Regulator
Environmental kepentingan dan reputasi Lembaga 308-1 · Nasabah
Compliance Significant impact on stakeholders · Masyarakat
and reputation of the Institution · Regulator
· Customer
· Government
Sosial | Social
9. Kepegawaian Berdampak signifikan pada F.18 401-1, Karyawan -
Employment pemangku kepentingan dan bagi 401-2 Employee
kesinambungan usaha
Significant impact on stakeholders
and for business continuity
10. Kesehatan dan Berdampak signifikan pada pemangku F.21 403-1, Karyawan Masyarakat
Keselamatan Kerja kepentingan 403-5 Employee Society
Occupational Health Significant impact on stakeholders 403-8
and Safety
11. Pelatihan dan Berdampak signifikan pada F.18 404-1, Karyawan Nasabah
Pendidikan pemangku kepentingan dan bagi 404-2 Employee Customer
Training and Education kesinambungan usaha 404-3
Significant impact on stakeholders
and for business continuity
480 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 483
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Pengungkapan Indeks Batasan
Topik Material Index Disclosure Boundary
Alasan Materialitas
No. Material Topics
Reasons for Materiality SEOJK GRI Di dalam LPEI Di luar LPEI
16/2021 Standard Internal External
12. Peraturan Perusahaan Berdampak signifikan pada pemangku F.21 405-1, Karyawan Regulator
Company Regulation kepentingan dan reputasi Lembaga 405-2 Employee
Significant impact on stakeholders
and reputation of the Institution
13. Masyarakat Lokal Berdampak signifikan pada pemangku F23. F.24, 413-1 - Masyarakat
Local Community kepentingan dan reputasi Lembaga F.25 Society
Significant impact on stakeholders
and reputation of the Institution
14. Pemasaran dan Label Berdampak signifikan pada pemangku F.26, F.27 417-1, 417- - Nasabah
Produk kepentingan dan reputasi Lembaga 2, 417-3 Customer
Marketing and Product Significant impact on stakeholders
Labeling and reputation of the Institution
15. Privasi Pelanggan Berdampak signifikan pada pemangku F.28, F.30 418-1 - · Nasabah
Customer Privacy kepentingan · Regulator
Significant impact on stakeholders · Customer
· Regulator
16. Kepatuhan terhadap Berdampak signifikan pada pemangku F.16, F.24 419-1 Pemerintah · Regulator
Regulasi Sosial & kepentingan dan reputasi Lembaga Government · Nasabah
Lingkungan Significant impact on stakeholders · Masyarakat
Compliance with and reputation of the Institution · Regulator
Social & Environmental · Customer
Regulations · Society
Financial Service Sector
17. Pembiayaan Berdampak signifikan pada pemangku FS1, FS2, · Pemerintah · Nasabah
Berkelanjutan kepentingan, keberlanjutan dan pada FS3, FS4, · Karyawan · Regulator
Sustainable Financing reputasi Lembaga FS5, FS6, · Government · Customer
Significant impact on stakeholders, FS7, FS8, · Employee · Regulator
sustainability and on the reputation of FS10, FS15,
the Institution FS16,
*) Dalam penyajian tabel topik materialitas di atas, Pemerintah bertindak sebagai pemegang saham LPEI (100%)
*) In the materiality topic above, the Government acts as a shareholder of LPEI (100%).
JASA ASURANSI [2-5] ASSURANCE SERVICES [2-5]
OJK dan GRI merekomendasikan penggunaan jasa OJK and GRI recommend the use of services provided
asuransi oleh pihak ketiga yang independen untuk by independent third parties to ensure the quality
memastikan kualitas dan keandalan informasi and reliability of information conveyed in this report.
yang disampaikan dalam laporan ini. Namun, hal However, this is not a primary requirement for the
itu bukanlah persyaratan utama agar Laporan Sustainability Report to be considered “in accordance”
Keberlanjutan dapat “sesuai” dengan Pedoman with the applicable guidelines or regulations. In this
maupun regulasi yang berlaku. Berkenaan dengan hal regard, it can be stated that Indonesia Eximbank 2023
ini, dapat disampaikan bahwa Laporan Keberlanjutan Sustainability Report has not yet been verified through
LPEI Tahun 2023 masih belum diverifikasi melalui an assurance process by an independent party, but
proses penjaminan (assurance) oleh pihak has undergone internal verification. [102-48, GRI 102-56]
independen, namun telah menjalani proses verifikasi
internal. [102-48, GRI 102-56]
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 481
Page 484
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Kerangka dan Strategi Keberkelanjutan
Framework and Sustainability Strategy
KOMITMEN LPEI TERHADAP KEBERLANJUTAN FRAMEWORK AND SUSTAINABILITY STRATEGY
[2-23, 3-3] INDONESIA EXIMBANK COMMITMENT TO
SUSTAINABILITY [2-23, 3-3]
Mengingat status LPEI sebagai salah satu Special Given Indonesia Eximbank status as one of the Special
Mission Vehicle (SMV) di bawah Kementerian Mission Vehicles (SMV) under the Ministry of Finance
Keuangan RI yang menjalankan mandat untuk of the Republic of Indonesia, mandated to enhance
meningkatkan ekspor nasional melalui PEN national exports through PEN (National Export
(Pembiayaan Ekspor Nasional), maka LPEI memastikan Financing), Indonesia Eximbank ensures that all its
seluruh derap langkah bisnisnya senantiasa business endeavors remain aligned with governmental
selaras sesuai arahan Pemerintah termasuk dalam directives, including supporting global discussions on
mendukung upaya mitigasi risiko iklim yang kini climate risk mitigation, which are currently prominent.
tengah ramai dibahas pada skala global. Peran serta Indonesia Eximbank role in fostering a better life
LPEI dalam menghadirkan kehidupan yang lebih baik on Earth is realized through the implementation of
di Bumi diwujudkan melalui pelaksanaan kegiatan more responsible business activities by integrating
usaha yang lebih bertanggung jawab melalui Environmental, Social, and Governance (ESG) aspects
pengintegrasian aspek ESG pada setiap proses into every operational business process.
operasional bisnis.
LPEI menyadari bahwa risiko pembiayaan dan reputasi Indonesia Eximbank recognizes that financing and
dapat timbul dari aktivitas proyek yang mengancam reputational risks may arise from projects that pose
kelestarian lingkungan. Risiko reputasi umumnya threats to environmental conservation. Reputation
timbul dari proyek-proyek yang mengalami konflik risks typically stem from projects experiencing
atau masalah publik yang signifikan atau proyek- significant conflicts or public issues, or projects with
proyek dengan isu sosial dan lingkungan yang tidak unresolved social and environmental issues leading
terselesaikan dengan baik yang berujung pada to negative publicity.
pemberitaan yang negatif.
Untuk meminimalkan terjadinya risiko-risiko To minimize such risks, Indonesia Eximbank ensures the
tersebut, LPEI memastikan penerapan prinsip sosial application of social and environmental principles in
dan lingkungan pada setiap proyek yang dibiayai. every financed project. In the context of sustainability,
Dalam konteks keberlanjutan, LPEI juga memastikan Indonesia Eximbank also ensures that the objectives
bahwa tujuan penyelenggaraan seluruh kegiatan of all its business activities are not solely profit-driven
usahanya tidak hanya untuk mencari keuntungan but also aim to generate maximum economic benefits
semata agar dapat menghasilkan manfaat ekonomi for shareholders while creating positive impacts and
yang sebesar-besarnya bagi pemegang saham, fostering multiplier effects for exporters, society, and
melainkan juga harus dapat membawa dampak the Indonesian economy.
positif dan menciptakan multiplier effect bagi para
pelaku ekspor, masyarakat, dan juga perekonomian
Indonesia.
Komitmen LPEI dalam mewujudkan keseimbangan Indonesia Eximbank commitment to realizing
pembangunan ekonomi yang memperhatikan aspek economic development balanced with social and
sosial dan lingkungan ditunjukkan melalui program- environmental considerations is demonstrated
program dan serangkaian inisiatif keberlanjutan yang through consistent sustainability programs and
telah secara konsisten dilakukan setiap tahun. Hal ini initiatives undertaken each year. This is also done as
juga dilakukan sebagai salah satu upaya kami untuk part of our efforts to support the achievement of SDGs
mendukung pencapaian SDGs di Indonesia. in Indonesia.
482 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 485
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Pada dasarnya, LPEI menyadari bahwa pencapaian Fundamentally, Indonesia Eximbank acknowledges
keseimbangan kinerja keberlanjutan yang mencakup that achieving balanced sustainability performance
aspek ekonomi, sosial, dan lingkungan, adalah suatu covering economic, social, and environmental
proses yang harus diupayakan dengan tekad penuh aspects is a process that requires full determination
dan tentunya membutuhkan dukungan dari semua and the support of all parties involved. Therefore,
pihak. Oleh sebab itu, LPEI selalu berusaha menjaga Indonesia Eximbank continuously endeavors to
hubungan yang bermartabat dan berkualitas maintain dignified and quality relationships with
dengan seluruh pemangku kepentingan mengingat all stakeholders, considering their significant role in
peran mereka yang begitu besar dalam mendukung supporting the institution’s business advancement.
kemajuan bisnis Lembaga.
Komitmen Terhadap SDGs [2-24] Commitment to SDGs [GRI 2-24]
Sebagaimana dimandatkan dalam Undang-Undang As mandated by Law No. 2 of 2009, Indonesia Eximbank
No.2 tahun 2009, aktivitas bisnis LPEI difokuskan business activities are focused on supporting the
untuk mendukung pengembangan segmen Usaha development of the Micro, Small, and Medium
Mikro, Kecil, Menengah dan Koperasi (UMKMK) yang Enterprises (MSMEs) segment, as well as Cooperatives,
sampai hari ini pertumbuhannya belum merata di whose growth in Indonesia has not been evenly
Indonesia. Dalam menjalankan amanah mandat distributed to date. In fulfilling this mandate, Indonesia
tersebut, LPEI memberikan bimbingan jasa konsultasi Eximbank provides advisory services to MSMEs to assist
bagi para UMKMK untuk membantu mereka dalam them in enhancing their capacities, both in terms
meningkatkan kapasitasnya baik dari sisi penguatan of strengthening Human Resources (HR) and their
Sumber Daya Manusia (SDM) ataupun produknya. products. In its implementation at every operational
Pada implementasinya di setiap area operasional, level, Indonesia Eximbank collaborates nationally,
LPEI bersinergi baik di tingkat nasional, tingkat provinsi provincially, and locally, involving philanthropy,
maupun kabupaten/kota dengan melibatkan business actors, academics, and relevant experts.
filantropi, pelaku usaha, akademisi dan pakar yang
sesuai dibidangnya.
Secara keseluruhan, lanskap bisnis LPEI sudah Overall, Indonesia Eximbank business landscape
sejalan dengan yang tercantum dalam Rencana aligns with that outlined in the National Action Plan
Aksi Nasional (RAN) Tujuan Pembangunan (RAN) for Sustainable Development Goals (SDGs),
Berkelanjutan (TPB), di bawah koordinasi Badan under the coordination of the National Development
Perencanaan Pembangunan Nasional (Bappenas), Planning Agency (Bappenas). This entails realizing
yaitu mewujudkan pembangunan yang menjaga development that ensures sustained improvement in
peningkatan kesejahteraan ekonomi masyarakat the economic welfare of communities and fosters the
secara berkesinambungan serta pembangunan yang sustainability of social life.
menjaga keberlanjutan kehidupan sosial masyarakat.
Tidak hanya LPEI di Indonesia, namun hampir Not only in Indonesia, but nearly all countries worldwide
seluruh negara di dunia juga telah bersepakat untuk have also agreed to implement the concept of
menerapkan konsep pembangunan berkelanjutan sustainable development through SDGs in designing
SDGs dalam merancang program-program development programs in their respective countries.
pembangunan di masing-masing negaranya. SDGs consist of 17 formulations of global-scale
SDGs terdiri atas 17 rumusan tujuan pembangunan sustainable development goals to be implemented
berkelanjutan skala global yang akan diterapkan within the 2016-2030 period, as illustrated in the
dalam kurun waktu 2016-2030, sebagaimana following diagram:
diilustrasikan pada gambar berikut:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 483
Page 486
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Rumusan SDGs lahir dari kesepakatan negara-negara The formulation of the SDGs arose from the agreement
anggota PBB melalui Cooperation of Parties (COP) of United Nations member states through the 21st
ke-21 di Paris pada tahun 2015 lalu, yang kemudian Conference of Parties (COP) in Paris in 2015, which is
pelaksanaannya dipantau melalui pertemuan subsequently monitored through annual meetings
tahunan di bawah koordinasi The United Nations under the coordination of The United Nations
Framework Convention on Climate Change (UNFCCC). Framework Convention on Climate Change (UNFCCC).
Sebagai bentuk tindaklanjut dari UNFCCC COP21 As a follow-up to the UNFCCC COP21 Paris, the
Paris, Pemerintah resmi mengumumkan komitmen Government officially announced Indonesia’s
Indonesia untuk menurunkan emisi Gas Rumah commitment to reduce Greenhouse Gas (GHG)
Kaca (GRK) pada tahun 2030 sebesar 29% dengan emissions by 29% by 2030 through its own efforts,
upaya sendiri, dan hingga 41% dengan bantuan and up to 41% with international assistance and
dan kerja sama internasional. Salah satu upaya cooperation. One of the Government’s efforts to
Pemerintah dalam mewujudkan komitmen tersebut realize this commitment is demonstrated through
ditunjukkan melalui penerbitan POJK 51/2017 tentang the issuance of Regulation No. 51/2017 regarding the
Penerapan Keuangan Berkelanjutan Bagi Lembaga Implementation of Sustainable Finance for Financial
Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik. Institutions, Issuers, and Public Companies. This
Langkah ini ditempuh untuk mendorong para pelaku step is taken to encourage businesses, especially in
usaha terutama di sektor jasa keuangan agar ikut the financial sector, to contribute to mitigating the
berkontribusi dalam menekan dampak climate impacts of climate change in every aspect of their
change dalam setiap proses operasional bisnis yang business operations.
dijalankan.
Pada forum COP terakhir, yakni COP28 yang digelar At the latest COP forum, COP28 held in Dubai, United
di Dubai, Uni Emirat Arab (UEA) pada 30 November-12 Arab Emirates (UAE) on 30 November - 12 December
Desember 2023, seluruh peserta konferensi termasuk 2023, all conference participants, including Indonesia,
Indonesia telah mengevaluasi proses kemajuan evaluated global progress in reducing emissions,
dunia dalam mengurangi emisi, membangun building resilience to climate impacts, and strategies
ketahanan terhadap climate change, dan strategi to obtain funding and support to address the climate
untuk mendapatkan pendanaan serta dukungan crisis.
untuk mengatasi krisis iklim.
484 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 487
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Komitmen Terhadap ESG Commitment to ESG
LPEI mengambil peran aktif sebagai agen transformasi Indonesia Eximbank takes an active role as a
dalam penerapan ESG, dimana hal ini sejalan dengan transformation agent in implementing Environmental,
komitmen Pemerintah dalam merespons perubahan Social, and Governance (ESG) practices, which is
iklim serta mencapai Net Zero Emission (NZE) pada aligned with the Government’s commitment to
tahun 2060 mendatang. Dengan tekad penuh respond to climate change and achieve Net Zero
tersebut, LPEI mendorong sejumlah langkah inisiatif Emission (NZE) by 2060. With full determination,
penerapan ESG sebagai standar kinerja operasional Indonesia Eximbank advocates for several initiatives
Lembaga yang berkelanjutan. in implementing ESG as the standard for sustainable
institutional performance.
Selaras dengan komitmen tinggi terhadap penerapan In line with the high commitment to adopting ESG-
praktik model bisnis berbasis ESG, maka selain based business models, besides pursuing business
mengejar keuntungan usaha, Lembaga juga terus profits, the institution also strives to provide its best
berusaha untuk memberikan kontribusi terbaiknya contribution to supporting and creating a sustainable
dalam mendukung dan menciptakan ekosistem export ecosystem. This includes activities such as
ekspor yang berkelanjutan, di antaranya melalui the Coaching Program for New Exporters (CPNE),
kegiatan Coaching Program for New Exporter (CPNE), Export House, and business matching. To this end,
Rumah Ekspor, dan business matching. Untuk itu, Indonesia Eximbank has conducted training and
LPEI telah mengadakan kegiatan pelatihan/capacity capacity-building activities aimed at entrepreneurs,
building yang ditujukan bagi pelaku usaha baik yang whether they are new to starting a business or already
baru merintis usaha ataupun yang sudah berjalan established but unsustainable, to become responsible
namun tidak berkelanjutan, untuk dapat menjadi and sustainable entrepreneurs in line with ESG issues.
pelaku usaha baru yang bertanggung jawab dan
berkesinambungan yang sejalan dengan isu ESG.
Melalui program-program tersebut, LPEI berharap Through these programs, Indonesia Eximbank hopes
para peserta mendapatkan bekal ilmu dan wawasan that participants will gain broader knowledge and
yang lebih luas dalam mengelola bisnisnya masing- insights into managing their respective businesses,
masing sehingga mereka senantiasa berdaya saing thus enabling them to maintain high competitiveness,
tinggi dan memiliki keunggulan serta tetap resilient possess advantages, and remain resilient in facing
dalam menghadapi berbagai tantangan bisnis. various business challenges.
Target LPEI Indonesia Eximbank Targets
Target LPEI ke depan adalah untuk menjadi lembaga The Institution aims to establish itself as a reliable
perpanjangan tangan Pemerintah yang unggul, and independent government-affiliated organization
mandiri serta kredibel, dengan memiliki kapasitas in the future. It seeks to achieve this by developing a
serta fundamental keuangan yang sehat sehingga robust financial foundation and building its capacity,
mampu mendorong pertumbuhan ekspor nasional with the goal of promoting sustainable national export
secara berkelanjutan melalui kolaborasi dengan growth through close collaboration with the export
ekosistem ekspor. ecosystem.
Untuk dapat menuju ke arah sana, LPEI mengkalibrasi To achieve this goal, Indonesia Eximbank realigns
ulang model bisnis yang diterapkan saat ini serta the existing business model and adapt operational
menyesuaikan kapabilitas operasional, risiko, capabilities, risks, technology, and human resources
teknologi, dan sumber daya manusia untuk dapat to support a new, more targeted business approach.
mendukung model bisnis baru yang lebih fokus. Indonesia Eximbank’s envisioned value proposition for
Adapun value proposition yang diusung oleh LPEI ke the future is as follows:
depannya adalah sebagai berikut:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 485
Page 488
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
1. Beyond Financing 1. Beyond Financing
Menyediakan produk-produk yang lebih spesifik Providing more specific products with advantages/
dengan kelebihan/fitur yang hanya dimiliki oleh features that are only owned by Indonesia
LPEI dan dapat bersinergi dengan ekosistem Eximbank and can synergize with other export
ekspor lainnya. ecosystems.
- Menjadi pusat informasi ekspor dan hub yang - Become an export information center and
dapat mengatasi hambatan trade dengan hub that can overcome trade barriers by
berkolaborasi dengan ekosistem ekspor seperti collaborating with export ecosystems such as
K/L dan exim banks lain; Ministries/Institutions and other exim banks.
- Mengembangkan komoditas unggulan yang - Developing excellent commodities designed
dirancang sesuai dengan kebutuhan pasar in accordance with the needs of the export
ekspor baik UKM maupun korporasi; market, both SMEs and corporations.
- Meningkatkan peran sebagai enhancer melalui - Increase the role as an enhancer through
fasilitas asuransi dan penjaminan dengan insurance and guarantee facilities by
bekerja sama dengan lembaga keuangan lain. collaborating with other financial institutions.
2. Developmental Impact 2. Developmental Impact
Memberikan peningkatan developmental impact Providing a significant increase in developmental
yang signifikan dan mampu menjadi top of impact and being able to be top of mind from
mind dari pihak di dalam ekosistem ekspor serta parties in the export ecosystem and financially
financially self sufficient. self-sufficient.
- Mendukung sektor yang memiliki dampak - Supporting sectors that have a high
pembangunan yang tinggi; development impact;
- Memperkuat peran LPEI sebagai pemberi - Strengthening the Institution’s role as an
informasi, pendukung, dan financial informer, supporter, and financial intermediary;
intermediary;
- Berkolaborasi dengan platform digital untuk - Collaborate with digital platforms to increase
meningkatkan jangkauan fasilitas ke UMKM the reach of facilities to export-oriented MSMEs;
berorientasi ekspor;
- Menjajaki potensi ekspor di sektor-sektor - Exploring export potential in non-superior
bukan unggulan. sectors.
3. Sustainability 3. Sustainability
Memastikan keberlanjutan atas produk-produk Ensuring the sustainability of products or programs
atau program yang dilaksanakan ke depannya implemented in the future and having benefits for
dan memiliki kebermanfaatan bagi ekosistem the export ecosystem.
ekspor.
- Mengintegrasikan aspek ESG ke dalam lini - Integrating ESG aspects into Indonesia
Bisnis LPEI; Eximbank’s Business lines;
- Mengembangkan produk dan layanan yang - Develop products and services that support
mendukung ESG; ESG;
- Mempertimbangkan aspek keberlanjutan - Consider aspects of environmental, social, and
lingkungan, sosial, dan keberpihakan dalam partiality sustainability in portfolio selection;
pemilihan portofolio;
- Encourage renewable projects; - Promote renewable projects
- Mendorong dan membantu nasabah untuk - Enforce and assist customers to obtain green
memperoleh green certification. certification
486 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 489
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
PENDEKATAN KEBERLANJUTAN [3-3] SUSTAINABILITY APPROACH [GRI 3-3]
Landasan pencapaian tujuan keberlanjutan adalah The cornerstone of achieving sustainability goals is
terpenuhinya harapan para pemangku kepentingan. the fulfillment of stakeholder expectations. To that
Untuk itu, LPEI mengidentifikasi para pemangku end, Indonesia Eximbank identifies stakeholders and
kepentingan dan menganalisis seberapa penting analyzes how important sustainability topics will
topik-topik keberlanjutan yang akan dikembangkan. be developed. Stakeholder identification is carried
Identifikasi pemangku kepentingan dilakukan out by considering several aspects, including the
dengan mempertimbangkan beberapa aspek, potential impacts that may be experienced and
termasuk di antaranya dampak potensial yang caused by operational activities, as well as the
mungkin dialami dan ditimbulkan oleh kegiatan benefits they cause, in addition to considering the
operasional, juga benefit yang ditimbulkannya, ability of stakeholders to influence the achievement of
selain mempertimbangkan kemampuan pemangku Indonesia Eximbank’s work targets.
kepentingan dalam mempengaruhi pencapaian
target kerja LPEI.
Given that Indonesia Eximbank’s business sector is to
Mengingat bidang usaha LPEI adalah memberikan provide financing, guarantee, insurance and advisory
fasilitas pembiayaan, penjaminan, asuransi dan services to enhance national exports, the support for
jasa konsultasi untuk meningkatkan ekspor nasional, achieving sustainability goals in real terms that can
maka dukungan pencapaian tujuan keberlanjutan be done is Indonesia Eximbank’s ability to design,
secara nyata yang dapat dilakukan LPEI adalah implement and supervise the implementation
kemampuan dalam merancang, menerapkan, dan of policies for providing these services that are
mengawasi implementasi kebijakan pemberian environmentally friendly. Thus, Indonesia Eximbank
jasa-jasa dimaksud yang ramah lingkungan. Artinya, had the ability to select and supervise its customers/
LPEI memiliki kemampuan untuk menyeleksi dan clients to always comply with laws and regulations
mengawasi para nasabah/kliennya agar senantiasa in the environmental and social aspects. These
mematuhi peraturan perundangan di bidang capabilities are represented in the Sustainable
lingkungan dan sosial. Kemampuan dimaksud Finance Action Plan document which is prepared,
direpresentasikan pada dokumen Rencana Aksi implemented and evaluated periodically.
Keuangan Berkelanjutan (RAKB) yang disusun,
diterapkan dan dievaluasi secara berkala.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 487
Page 490
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Strategi Keberlanjutan LPEI
Indonesia Eximbank Sustainability Strategy
Strategi keberlanjutan LPEI melandasi seluruh Indonesia Eximbank sustainability strategy underpins
program yang dijalankan Lembaga agar senantiasa all programs implemented by the institution to
sejalan dengan Tujuan SDGs. LPEI mendukung penuh consistently align with the SDGs. Indonesia Eximbank
Roadmap Pemerintah RI menuju NZE di tahun 2060, fully supports the Indonesian Government’s Roadmap
dengan mengintegrasikan aspek-aspek terkait towards NZE by 2060 by integrating ESG-related
ESG dalam menjalankan mandatnya sebagai SMV aspects in fulfilling its mandate as a Special Mission
Kementerian Keuangan RI. Vehicle under the Ministry of Finance.
Sebagai Lembaga khusus yang dibentuk Pemerintah As a government-established institution tasked
untuk mendukung penguatan ekosistem ekspor dan with strengthening the national export and import
impor nasional, LPEI menyadari peran pentingnya ecosystem, Indonesia Eximbank recognizes its vital
dalam membangun ekonomi nasional yang inklusif role in building an inclusive and sustainable national
dan berkelanjutan melalui fungsi intermediary dan economy through its intermediary function, indirectly
secara tidak langsung berkontribusi pada pencapaian contributing to the achievement of SDGs through the
SDGs melalui penyaluran kredit yang dimanfaatkan provision of credits utilized for business activities that
untuk kegiatan usaha yang memberikan manfaat yield social and environmental benefits.
sosial dan lingkungan hidup.
Untuk memastikan maksimalnya dukungan LPEI To ensure maximal support towards achieving these
terhadap pencapaian tujuan keberlanjutan tersebut, sustainability goals, the institution has designed and
Lembaga telah merancang dan menerapkan strategi implemented a strategy to support sustainability
dukungan pencapaian keberlanjutan dalam bentuk achievement through the application of pillars of
penerapan pilar-pilar Keuangan Berkelanjutan yang Sustainable Finance mandated in Regulation No.
diamanatkan dalam POJK 51/2017, serta diselaraskan 51/2017, aligned with the principles of the United
dengan prinsip-prinsip United Nations Global Nations Global Compact (UN Global Compact), and
Compact (UN Global Compact) dan didukung oleh supported by best governance practices.
praktik tata kelola terbaik.
Dalam keseharian di area kantor, LPEI mengarahkan In its daily operations, Indonesia Eximbank directs all
seluruh pegawai agar memiliki mindset Green Office employees to adopt a Green Office Lifestyle mindset
Lifestyle dan secara konsisten menjalankan budaya and consistently uphold an environmentally friendly
ramah lingkungan dimulai dari hal-hal kecil seperti culture, starting from small actions such as reducing
mengurangi pemakaian kertas untuk keperluan paper usage for administrative purposes and instead
administrasi pekerjaan dan sebagai gantinya terus optimizing document digitization, implementing
mengoptimalkan digitalisasi dokumen, melakukan efforts to save electricity, and prohibiting the use of
upaya penghematan energi listrik, hingga melarang non-recyclable plastic or styrofoam packaging.
penggunaan kemasan berbahan plastik atau
styrofoam yang tidak bisa diaur ulang.
Di sisi lain, LPEI juga mendorong pelaku usaha untuk Furthermore, Indonesia Eximbank encourages
turut proaktif memperhatikan dan menerapkan businesses to proactively consider and implement
ESG melalui kegiatan pendampingan dan pelatihan ESG through mentoring and training activities for
kepada para pelaku binaan LPEI untuk menghasilkan its mentored entrepreneurs to produce globally
produk ekspor yang berdaya saing global serta competitive and environmentally friendly export
ramah lingkungan. Dalam hal ini, program Desa products. In this regard, the Go Export Village Program
488 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 491
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Devisa mendorong peningkatan kapasitas usaha, promotes business capacity building, welfare, and
kesejahteraan dan ekonomi, dengan menerapkan economic improvement by implementing ESG at the
ESG di skala mikro. micro level.
LPEI meyakini kerangka kerja keberlanjutan yang telah Indonesia Eximbank believes that the sustainability
diterapkan sejauh ini turut mendukung 17 sasaran framework implemented so far contributes to
SDG. supporting all 17 SDG targets.
REALISASI ROADMAP RENCANA AKSI REALIZATION OF INDONESIA EXIMBANK
KEUANGAN BERKELANJUTAN (RAKB) LPEI SUSTAINABLE FINANCE ACTION PLAN (RAKB)
TAHUN 2023 ROADMAP IN 2023
Agar penerapan prinsip Keuangan Berkelanjutan di To ensure that the implementation of Sustainable
lingkup LPEI senantiasa berjalan lebih terarah dan Finance principles within Indonesia Eximbank remains
terukur, Lembaga telah menetapkan Peta Jalan well-directed and measurable, the institution has
(Roadmap) Keuangan Berkelanjutan LPEI untuk established a Sustainable Finance Roadmap for the
periode 2021-2025 yang berisi rencana aksi jangka period 2021-2025, which includes short-term (one-
pendek (satu tahun) dan jangka panjang (lima year) and long-term (five-year) action plans as part
tahun) sebagai bagian dari penerapan strategi of the sustainable finance strategy implementation.
keuangan berkelanjutan.
LPEI telah membentuk unit kerja yang mendukung Indonesia Eximbank has established a working unit
penerapan ESG, memiliki Kebijakan Keuangan that supports ESG implementation, has a Sustainable
Berkelanjutan (yaitu PDD No. 0012/10/PDD/2022), Finance Policy (PDD No. 0012/10/PDD/2022), and
serta melakukan pelatihan maupun sharing session conducts training and sharing sessions on ESG topics
bertemakan ESG kepada pegawai LPEI. Pada tahun for Indonesia Eximbank employees. In 2023, Indonesia
2023, LPEI melakukan penyesuaian terhadap roadmap Eximbank made adjustments to the Sustainable
Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan untuk periode Finance Action Plan roadmap for the 5 (five) Annual
5 (lima) Tahunan untuk tahun 2021 – 2025. period for 2021 - 2025.
Roadmap LPEI 2021-2025 (5 Tahunan) Indonesia Eximbank Roadmap 2021-2025 (5 Yearly)
LPEI menetapkan RAKB 2021-2025 sebagai acuan Indonesia Eximbank has established the 2021-
dan pedoman bagi pegawai dalam menjalankan 2025 Sustainable Finance Action Plan (RAKB) as a
berbagai program dukungan pencapaian tujuan reference and guideline for employees to carry out
keberlanjutan, yakni melalui kegiatan usaha yang various programs supporting the achievement of
dijalankan LPEI sebagaimana diatur dalam Anggaran sustainability goals, through business activities as
Dasar Perusahaan, yang sesuai dengan amanat regulated in the Company’s Articles of Association, in
Undang-Undang No. 2 tahun 2009. accordance with the mandate of Law No. 2 of 2009.
Secara keseluruhan, dalam Roadmap RAKB 2021- Overall, in the 2021-2025 RAKB Roadmap, Indonesia
2025, LPEI telah menetapkan 6 Sasaran Strategis Eximbank has defined 6 main Strategic Objectives
utama yang hendak dicapai dalam kurun waktu to be achieved within a 5-year period and further
5 (lima) tahun dan diturunkan juga ke dalam 15 translated them into 15 Key Performance Indicators,
Indikator Keberhasilan, sebagaimana disampaikan as presented in the following table:
pada tabel berikut:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 489
Page 492
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Sasaran Strategis Indikator Keberhasilan Tahun | Year
No.
Strategic Goals Success Indicators 2021 2022 2023 2024 2025
1 Tersusunnya Kebijakan, Manual, 1) Tersedianya dokumen kebijakan, manual, SOP
SOP, atas penerapan Keuangan yang mengacu pada peraturan nasional maupun
Berkelanjutan internasional terkait pengelolaan lingkungan
Preparation of Policies, Manuals, Availability of policy documents, manuals, SOPs that
SOPs, on the implementation of refer to national and international regulations related
Sustainable Finance to environmental management.
2 Tersedianya kapasitas sumber 2) Terlaksananya pembentukan satuan kerja/unit kerja
daya manusia untuk menjalankan yang kompeten dalam menjalankan Keuangan
Keuangan Berkelanjutan Berkelanjutan.
Availability of human resource Implementation of the establishment of units/work
capacity to manage Sustainable units that are competent in carrying out Sustainable
Finance Finance.
3) Terlaksananya workshop sosialisasi dan pelatihan
Keuangan Berkelanjutan untuk lingkup kelembagaan.
Implementation of socialization workshops and
training on Sustainable Finance for the institutional
scope.
4) Terlaksananya workshop sosialisasi dan pelatihan
Keuangan Berkelanjutan untuk Kegiatan Usaha.
Implementation of socialization workshops and
training on Sustainable Finance for Business Activities.
3 Terbangunnya proses pemenuhan 5) Terlaksananya kegiatan publikasi pelaksanaan
aspek lingkungan dan sosial baik di Keuangan Berkelanjutan di LPEI.
dalam lingkup kelembagaan dan Implementation of publication activities on the
Kegiatan Usaha implementation of Sustainable Finance at Indonesia
Establishment of the process of Eximbank.
fulfilling environmental and social
aspects both within the scope of 6) Tersusunnya laporan internal pemantauan penerapan
institutions and business activities Keuangan Berkelanjutan secara semesteran.
Compilation of internal reports monitoring the
implementation of Sustainable Finance on a semi-
annual basis.
7) Penetapan sektor usaha yang akan menjadi pilot
project Kegiatan Usaha dengan memperhatikan aspek
ESG.
Determination of business sectors that will become
pilot projects for Business Activities by taking into
account ESG aspects.
8) Pelaksanaan Jasa konsultasi dengan penekanan
aspek ESG.
Implementation of advisory services with emphasis on
ESG aspects.
9) Penerapan due diligence serta perluasan sektoral.
Application of due diligence and sectoral expansion.
10) Tersusunnya laporan pelaksanaan Keuangan
Berkelanjutan kepada OJK.
Compilation of Sustainable Finance implementation
report to OJK.
11) Laporan tingkat pemenuhan atas perbaikan
penerapan Keuangan Berkelanjutan sesuai tanggapan
dari OJK.
Report on the level of fulfillment of improvements in
the implementation of Sustainable Finance according
to the response from OJK.
12) Evaluasi atas penerapan Keuangan Berkelanjutan LPEI
(Kelembagaan dan Kegiatan Usaha).
Evaluation of the implementation of Sustainable
Finance (Institutional and Business Activities).
4 Terlaksananya peningkatan 13) Terlaksananya kegiatan pelatihan, workshop
kapasitas LPEI untuk pemenuhan tentang isu – isu lingkungan dan sosial secara
aspek lingkungan dan sosial berkesinambungan.
mengikuti standar internasional Implementation of training activities, workshops on
The implementation of capacity environmental and social issues on an ongoing basis.
building of Indonesia Eximbank
to fulfill environmental and social
aspects following international
standards
490 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 493
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Sasaran Strategis Indikator Keberhasilan Tahun | Year
No.
Strategic Goals Success Indicators 2021 2022 2023 2024 2025
5 Terlaksananya Keuangan 14) Terpenuhinya pengakuan dari OJK tentang
Berkelanjutan secara penuh dan pemenuhan LPEI terhadap prinsip penerapan
terintegrasi dalam proses bisnis keuangan berkelanjutan.
LPEI Fulfillment of recognition from OJK regarding Indonesia
Implementation of Sustainable Eximbank fulfillment of the principles of implementing
Finance in full and integrated in sustainable finance.
Indonesia Eximbank business
processes
6 Terpenuhinya pengakuan dari OJK 15) Terlaksananya akselerasi penyaluran pembiayaan,
tentang pemenuhan LPEI terhadap penjaminan, asuransi dan jasa konsultasi terhadap
prinsip penerapan keuangan Kegiatan Usaha berkelanjutan.
berkelanjutan Implementation of accelerated distribution of
Fulfillment of recognition from OJK financing, guarantee, insurance and advisory services
regarding Indonesia Eximbank to sustainable business activities.
fulfillment of sustainable finance
principles practices 16) Tersedianya sumber dana bertemakan SDGs
Availability of SDGs-themed funding sources
17) Tersedianya dan diterapkannya sinkronisasi
penerapan ESG Kelembagaan bagi Badan/SMV
Kementerian Keuangan
Acceleration of financing, guarantees, insurance and
advisory services for sustainable business activities.
Sebagaimana terangkum dalam RAKB periode As outlined in the 2021-2025 RAKB, Indonesia
2021-2025, LPEI juga telah menetapkan Visi dan Misi Eximbank has also established its Vision and Mission
Keberlanjutan, sebagai berikut: for Sustainability, as follows:
Visi Keberlanjutan LPEI
Indonesia Eximbank Sustainability
Vision
Menjadi Eximbank yang unggul dan kredibel dalam mendorong ekspor
nasional yang berdaya saing tinggi pada tataran global dengan
memperhatikan aspek lingkungan dan sosial.
To become an excellent and credible Eximbank in promoting highly competitive national
exports at the global level by taking into account environmental and social aspects.
Misi Keberlanjutan LPEI
Mission Indonesia Eximbank Sustainability
1. Mendorong kesinambungan iklim usaha yang 1. Promoting the sustainability of a favorable
kondusif bagi pertumbuhan ekspor nasional business climate for sustainable national
yang berkelanjutan dengan memperhatikan export growth by taking into account
aspek lingkungan dan sosial. environmental and social aspects.
2. Memberikan layanan pembiayaan ekspor 2. Providing quality national export financing
nasional dan jasa konsultasi yang berkualitas services and advisory services as a solution
sebagai solusi terhadap kebutuhan ekspor to Indonesia’s export needs.
Indonesia. 3. Improve the ability of businesses, including
3. Meningkatkan kemampuan pelaku usaha, small and medium enterprises, to
termasuk usaha kecil dan menengah, untuk manufacture excellent export-oriented
menghasilkan produk berorientasi ekspor products that are competitive and
yang unggul dan berdaya saing serta ramah environmentally friendly.
lingkungan.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 491
Page 494
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Tujuan RAKB LPEI Purpose of RAKB
Tujuan Penerapan Keuangan Berkelanjutan dalam The objectives of the implementation of Sustainable
lingkup Kelembagaan LPEI adalah: Finance within the scope of the Institutional activities
are:
a. LPEI memiliki Kebijakan Keuangan Berkelanjutan a. Indonesia Eximbank has a Sustainable Finance
yang selaras dengan komitmen nasional dan Policy that is in line with national commitments
menjadi landasan untuk menerapkan aspek ESG and becomes the basis for implementing ESG
dalam kegiatan Kelembagaan; aspects in its Institutional Activities;
b. LPEI memiliki personel yang mempunyai kapasitas, b. Indonesia Eximbank has personnel who have
kepedulian dan kompeten dalam hal penilaian the capacity, care and competence in terms of
terhadap aspek ESG; assessment of ESG aspects;
c. Merancang dan menetapkan kerangka kebijakan c. Design and establish environmental and social
lingkungan hidup dan sosial untuk Lembaga serta policy framework for the Institution, as well as
internalisasi ESG dalam struktur organisasi LPEI; internalization of ESG in organizational structure;
d. Integrasi dan adopsi peraturan Nasional dan d. Gradual integration and adoption of National and
Internasional terkait Keuangan Berkelanjutan dan International regulations related to Sustainable
aspek ESG secara bertahap; dan Finance and ESG aspects; and
e. Merancang dan menerapkan program e. Design and implement programs for measuring,
pengukuran, pelaporan dan verifikasi keberhasilan reporting and verifying the successful
pelaksanaan kegiatan penerapan Keuangan implementation of Sustainable Finance for
Berkelanjutan untuk lingkup Kelembagaan. institutional activities.
Sedangkan tujuan program penerapan keuangan Meanwhile, the objectives of the sustainable finance
berkelanjutan untuk lingkup Kegiatan Usaha LPEI implementation program for the scope of Indonesia
adalah: Eximbank’s Business Activities are:
a) LPEI memiliki dokumen Environmental, Social and a) Indonesia Eximbank has Environmental, Social and
Governance (ESG) untuk lingkup Kegiatan Usaha; Governance (ESG) documents for the scope of
Business Activities;
b) Adopsi aspek lingkungan hidup dan sosial dalam b) Adoption of environmental and social aspects
proses pembiayaan LPEI untuk Kegiatan Usaha; in Indonesia Eximbank’s financing process for
Business Activities;
c) LPEI memiliki personel yang berkompeten dalam c) Indonesia Eximbank has competent personnel in
menilai aspek perlindungan lingkungan dan assessing environmental and social protection
sosial; aspects;
d) Merancang dan menetapkan kerangka kebijakan d) Designing and establishing an environmental and
lingkungan hidup dan sosial untuk Kegiatan Usaha social policy framework for Business Activities
serta Sosialisasi ESG untuk para debitur dan calon and ESG Socialization for debtors and prospective
debitur; debtors;
e) Integrasi dan adopsi peraturan Nasional dan e) Integration and adoption of National and
Internasional dan menyepakati program International regulations and agreeing on
lingkungan hidup dan sosial di lingkup Kegiatan environmental and social programs within the
Usaha pada periode berikutnya; dan scope of Business Activities in the next period; and
f) Merancang dan menerapkan program f) Design and implement programs for measuring,
pengukuran, pelaporan dan verifikasi keberhasilan reporting and verifying the successful
pelaksanaan kegiatan penerapan keuangan implementation of sustainable finance
berkelanjutan di lingkup Kegiatan Usaha. implementation activities within the scope of
Business Activities.
Strategi yang dijalankan untuk mencapai tujuan The strategies implemented to achieve the objectives
rencana aksi keuangan berkelanjutan tersebut of the sustainable finance action plan are:
adalah:
a) Penyusunan kebijakan, manual, sistem dan a) Preparation of policies, manuals, systems and
prosedur terkait penerapan rencana aksi procedures related to the implementation of
keuangan berkelanjutan; sustainable finance action plans;
492 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 495
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
b) Penyesuaian struktur organisasi dan b) Adjustment of organizational structure and
pemenuhan kebutuhan sumber daya manusia fulfillment of human resource needs related to the
terkait pengelolaan rencana aksi keuangan management of sustainable finance action plans;
berkelanjutan;
c) Pelaksanaan integrasi aspek sosial dan c) Implementation of integration of social and
lingkungan hidup ke dalam pengelolaan risiko environmental aspects into risk management and
serta peningkatan pertumbuhan portofolio increasing the growth of financing portfolios and/
pembiayaan dan/atau pada kegiatan usaha or in environmentally sound business activities.
berwawasan lingkungan.
Realisasi Program RAKB 2023 RAKB 2023 Program Realization
Untuk tahun 2023, LPEI telah berhasil merealisasikan For 2023, Indonesia Eximbank has succeeded in
berbagai program dalam RAKB tahun pelaporan, realizing various programs in the RAKB reporting
sebagai kelanjutan pelaksanaan program persiapan year, as a continuation of the implementation of the
penerapan aksi keuangan berkelanjutan di tahun preparation program for the sustainable finance
sebelumnya. Beberapa program RAKB yang telah actions implemented in the previous year. Some
berhasil dilaksanakan di tahun 2023, sebagai bagian of the RAKB programs that have been successfully
dari implementasi RAKB 2021-2025 adalah sebagai implemented in 2023, as part of the implementation of
berikut: RAKB 2021-2025 are as follows:
Periode Aktivitas Indikator Pencapaian Pencapaian
Period Activity Indicators of Achievement Achievement
Triwulan I - 2023 Penyusunan laporan Tersusunnya laporan Laporan Keberlanjutan LPEI 2022 telah
Quarter I 2023 pelaksanaan Keuangan pelaksanaan Keuangan disampaikan kepada OJK secara
Berkelanjutan kepada OJK Berkelanjutan periode 2022 tepat waktu dan dapat diakses
(laporan periode 2022). kepada OJK. melalui website resmi LPEI.
Preparation of Sustainable The report on the Indonesia Eximbank Sustainability
Finance implementation report implementation of Sustainable Report 2022 has been submitted
to OJK (2022 period report). Finance for the 2022 period has to OJK in a timely manner and can
been submitted to OJK. be accessed through Indonesia
Eximbank's official website.
Pelaksanaan workshop, Terlaksananya workshop, Telah dilakukan peningkatan
sosialisasi, dan sosialisasi dan pelatihan kapasitas SDM melalui workshop/
Pelatihan ESG untuk lingkup ESG dalam lingkup Kegiatan sharing session ESG/Keuangan
Kegiatan Kelembagaan/ Kelembagaan yang diikuti oleh Berkelanjutan secara bertahap
Operasional LPEI (Tahap I – minimal 90% dari pegawai kepada pegawai LPEI sejak Januari
Kantor Pusat) LPEI hingga Triwulan IV – 2023 2023 dengan Pencapaian >90%
pegawai per 31 Oktober 2023 (kantor
pusat maupun kantor cabang/
wilayah/pemasaran).
Perwakilan LPEI dari unit yang
membidangi ESG maupun unit lainnya
yang terkait secara aktif dan teratur
mengikuti webinar/sharing session
yang diselenggarakan oleh pihak
eksternal seperti OJK Institute, Moody’s
dan IDX Carbon di sepanjang tahun
2023.
Implementation of workshops, Implementation of ESG HR capacity building has been carried
socialization, and ESG training workshops, socialization and out through ESG/Sustainable Finance
for the scope of Indonesia training within the scope of workshops/sharing sessions gradually
Eximbank Operational Activities Institutional Activities attended to Indonesia Eximbank employees
(Phase I - Head Office) by at least 90% of Indonesia since January 2023 with the
Eximbank employees until achievement of >90% of employees as
Quarter IV - 2023. of October 31, 2023 (headquarters and
branches/regions/marketing).
achievement of >90% of employees as
of October 31, 2023 (head office and
branch/regional/marketing offices).
Indonesia Eximbank representatives
from units in charge of ESG and other
related units actively and regularly
participate in webinars/sharing
sessions organized by external parties
such as OJK Institute, Moody’s and IDX
Carbon throughout 2023.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 493
Page 496
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Periode Aktivitas Indikator Pencapaian Pencapaian
Period Activity Indicators of Achievement Achievement
Triwulan I - 2023 Perluasan pemetaan sektor Tersedianya perluasan Telah dilakukan analisa terhadap
Quarter I 2023 dari Nasabah/Mitra usaha pemetaan Nasabah/ mitra pipeline maupun portfolio LPEI per
dengan memperhatikan usaha dari 7 (tujuh) sektor 30 Juni dan 30 September 2023,
aspek ESG dari 7 (tujuh) sektor menjadi 10 (sepuluh sektor dan diajukan 3 sektor tambahan
menjadi 10 (sepuluh) sektor. yang terdapat di dalam penerapan ESG dalam rapat Board
peraturan internal LPEI of Management pada tanggal 14
terkait penerapan Keuangan November
Berkelanjutan LPEI. 2023.
Expansion of sectoral mapping Availability of expansion of An analysis of Indonesia Eximbank
of customers/business mapping of Customers/ pipeline and portfolio as of 30
partners with regard to ESG business partners from 7 June and 30 September 2023 was
aspects from 7 (seven) sectors (seven) sectors to 10 (ten) conducted, and 3 additional sectors of
to 10 (ten) sectors. sectors contained in Indonesia ESG implementation were proposed in
Eximbank's internal regulations the Board of Management meeting on
related to the implementation 14 November 2023.
of Indonesia Eximbank's
Sustainable Finance.
Triwulan II - 2023 Pelaksanaan dialog/ Terlaksananya dialog/ LPEI telah melakukan identifikasi,
Quarter II 2023 komunikasi dengan 50 komunikasi dengan 50 komunikasi Dan mendapatkan
Nasabah/mitra usaha besar Nasabah/ mitra usaha utama respons dari 61 Nasabah pembiayaan
LPEI terkait perluasan sektoral LPEI sehubungan dengan pengisian ESG
LPEI. Checklist.
Conduct dialog/ Implementation of dialogue/ Indonesia Eximbank has identified,
communication with major communication with Indonesia communicated and received
customers/business partners Eximbank major customers/ responses from 61 financing customers
(top 50) related to sectoral business partners (top 50)”. in connection with the completion of
mapping. the ESG Checklist .
Pelaksanaan klasifikasi 50 Tersedianya klasifikasi atas 50 Telah dilakukan klasifikasi
Nasabah/mitra usaha LPEI Nasabah/mitra usaha dalam 61 Nasabah ke dalam kategori
ke dalam 3 kategori internal kategori yang dimiliki LPEI yaitu Menghimbau, Mensyaratkan dan
penerapan ESG. Menghimbau, Mensyaratkan, Membatasi dan dilakukan pemetaan
dan Membatasi. untuk Nasabah dari usulan perluasan
sektor prioritas.
Classification of 50 main Availability of classification Classification of 61 customers grouped
Customers/ business of 50 customers/business into 3 internal categories of Indonesia
partners into 3 (three) internal partners grouped into Eximbank's ESG implementation
categories related to ESG 3 internal categories of has been carried out and mapping
Implementation. Indonesia Eximbank’s ESG for customers from the proposed
implementation expansion of priority sectors.
Pemantauan atas pelaksanaan Terpantaunya pelaksanaan Terdapat 28 Nasabah yang dihimbau
klasifikasi Nasabah/mitra klasifikasi dalam bentuk untuk melengkapi hal-hal terkait
usaha LPEI. dokumen hasil klasifikasi. penerapan aspek ESG yang belum
dimiliki/masih on progress saat ini.
Monitoring the implementation The implementation of 28 customers are encouraged to
of the classification of classification is monitored in progress in completing aspects
Indonesia Eximbank the form of classification result related to ESG Implementation.
customers/business partners. documents.
Perluasan penerapan Terlaksananya perluasan Selain 61 Nasabah pembiayaan yang
Keuangan Berkelanjutan penerapan Keuangan telah dijelaskan di atas, pada tahun
terhadap Nasabah/mitra Berkelanjutan bersama dengan 2023 LPEI telah mulai memetakan
usaha yang telah ditetapkan Unit Kerja terkait pemenuhan aspek ESG serta
bersama Unit Kerja terkait Pembiayaan/ Penjaminan/ korelasinya dengan SDGs (Sustainable
Pembiayaan/ Penjaminan/ Asuransi/ Jasa Konsultasi dari Development Goals) bagi 7 desa
Asuransi/Jasa Konsultasi. 2 menjadi 50 Nasabah. devisa yang diberdayakan oleh LPEI
sejak 2019, 2020 dan 2021.
Expansion of the application Implementation of the In addition to the 61 financing
of Sustainable Finance to expansion of the application of customers described above, in 2023
Customers/business partners Sustainable Finance together Indonesia Eximbank has begun to
that have been determined with the Work Unit related map the fulfillment of ESG aspects
with the Work Unit related to Financing/Guarante/ and their correlation with SDGs
to Financing/Guarantee/ Insurance/Advisory Services (Sustainable Development Goals) for
Insurance/Advisory Services. from 2 to 50 Customers. 7 Go Export Village empowered by
Indonesia Eximbank since 2019, 2020
and 2021.
494 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 497
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Periode Aktivitas Indikator Pencapaian Pencapaian
Period Activity Indicators of Achievement Achievement
Triwulan III – 2023 Pelaksanaan workshop, Terlaksananya workshop, Telah dilakukan peningkatan
Quarter III 2023 sosialisasi dan Pelatihan sosialisasi dan pelatihan kapasitas SDM melalui workshop/
ESG untuk lingkup kegiatan ESG dalam lingkup kegiatan sharing session ESG/ Keuangan
Kelembagaan/ Operasional Kelembagaan & Kegiatan Berkelanjutan secara bertahap
& Kegiatan Usaha LPEI Usaha yang diikuti oleh kepada pegawai LPEI sejak Januari
(Tahap II – Kantor Wilayah, minimal 90% dari pegawai 2023 dengan pencapaian >90%
Kantor Cabang, dan Kantor LPEI hingga Triwulan IV – 2023. pegawai per 31 Oktober 2023 (kantor
Pemasaran). pusat maupun kantor cabang/
wilayah).
Perwakilan LPEI dari unit yang
membidangi ESG maupun unit lainnya
yang terkait secara aktif dan teratur
mengikuti webinar/sharing session
yang diselenggarakan oleh pihak
eksternal seperti OJK Institute, Moody’s
dan IDX Carbon di sepanjang tahun
2023.
Implementation of workshops, Implementation of workshops, HR capacity building through ESG/
socialization and ESG Training socialization and ESG training Sustainable Finance workshops/
for the scope of Indonesia within the scope of Indonesia sharing sessions has been carried
Eximbank Operational & Eximbank Business Activities out gradually to Indonesia Eximbank
Business Activities (Phase attended by at least 90% of employees since January 2023
II - Regional Offices, Branch Indonesia Eximbank employees with the achievement of >90% of
Offices, and Marketing Offices). until Quarter IV - 2023. employees as of 31 October 2023
(head office and branch/regional
offices).
Indonesia Eximbank representatives
from units in charge of ESG and other
related units actively and regularly
participate in webinars/sharing
sessions organized by external parties
such as OJK Institute, Moody's and IDX
Carbon throughout 2023.
Pelaksanaan kegiatan Publikasi oleh LPEI maupun Telah dilakukan publikasi mengenai
publikasi penerapan Keuangan media eksternal terhadap Keuangan Berkelanjutan LPEI di media
Berkelanjutan di LPEI. penerapan Keuangan online (antaranews.com) pada
Berkelanjutan di LPEI melalui tanggal 29 Maret 2023 dan publikasi
media antara lain website, di media sosial LPEI (Instagram) pada
laman resmi, media sosial, dan tanggal 23 Juni 2023.
sebagainya.
Selain itu LPEI telah melakukan
sosialisasi mengenai ESG/ Keuangan
Berkelanjutan sebanyak 4 (empat)
kali kepada masyarakat bersamaan
dengan acara Dhawafest, Karir Ekspo,
LPDP Fest dan Temu Bisnis di triwulan
I – III 2023.
Implementation of Publication by Indonesia There has been publication of
publication activities on the Eximbank and external media Indonesia Eximbank Sustainable
implementation of Sustainable on the implementation Finance in online media (antaranews.
Finance at Indonesia Eximbank. of Sustainable Finance at com) on 29 March 2023 and
Indonesia Eximbank through publication in LPEI's social media
media including websites, (Instagram) on 23 June 2023.
official websites, social media,
and others. In addition, Indonesia Eximbank has
conducted socialization on ESG/
Sustainable Finance 4 (four) times
to the public in conjunction with the
Dhawafest, Career Expo, LPDP Fest and
Business Meeting events in the first -
third quarter of 2023.
Penerapan due diligence Due diligence dilakukan Telah dilakukan survey awal yang
secara internal terhadap secara internal dengan survey diikuti oleh 77% pegawai di Januari
penerapan Keuangan kepada Pegawai/Unit Kerja 2023 dan survey lanjutan di November
Berkelanjutan di LPEI. atas pencapaian penerapan 2023 yang diikuti oleh 69% dari
Keuangan Berkelanjutan di pegawai LPEI.
LPEI yang dilaporkan kepada
Dewan Direktur.
Internal due diligence on the Due diligence is conducted An initial survey was conducted with
implementation of Sustainable internally by surveying 77% of employees in January 2023
Finance at Indonesia Eximbank. employees/work units on the and a follow-up survey in November
achievement of Sustainable 2023 with 69% of Indonesia Eximbank
Finance implementation at employees.
Indonesia Eximbank which
is reported to the Board of
Directors.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 495
Page 498
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Periode Aktivitas Indikator Pencapaian Pencapaian
Period Activity Indicators of Achievement Achievement
Triwulan IV – 2023 Evaluasi atas hasil dialog/ Tersedianya feedback dan Ongoing (sebagai tindak lanjut
Quarter IV 2023 komunikasi terkait pemetaan perbaikan yang dapat dengan Nasabah yang dihimbau
sektor prioritas dari Nasabah/ dilakukan dalam bentuk untuk memenuhi aspek ESG).
mitra usaha LPEI. pemenuhan aspek ESG yang
tertuang dalam action plan
dari Nasabah/mitra usaha (jika
ada).
Evaluation of the results The availability of feedback Ongoing (as a follow-up with
of dialog/communication and improvements that can be customers who are encouraged to
related to the mapping of made in the form of fulfillment fulfill ESG aspects).
priority sectors from Indonesia of ESG aspects contained in the
Eximbank customers/business action plan from the Customer/
partners. business partner (if any).
Evaluasi atas penerapan Tersedianya feedback dan Telah dilakukan pelaporan dalam
Keuangan Berkelanjutan perbaikan yang dapat forum Rapat Board of Management
di lingkungan LPEI (ESG dilakukan dalam bentuk LPEI tanggal 1 Agustus dan 14
Kelembagaan dan ESG laporan evaluasi oleh Unit Kerja November 2023, feedback dijadikan
Kegiatan Usaha) ESG Kelembagaan dan ESG masukan untuk penyusunan Rencana
Kegiatan Usaha kepada Board Aksi Keuangan Berkelanjutan LPEI 2024.
of Management.
Evaluation of the The availability of feedback Reporting has been carried out in
implementation of Sustainable and improvements that can be the Indonesia Eximbank Board of
Finance within Indonesia made in the form of evaluation Management Meeting forum on
Eximbank (Institutional ESG and reports by the Institutional ESG 1 August and 14 November 2023,
Business Activity ESG). Work Unit and ESG Business feedback is used as input for the
Activities to the Board of preparation of the 2024 Indonesia
Management Eximbank Sustainable Finance Action
Plan.
Laporan tingkat pemenuhan Menyampaikan laporan N/A
atas perbaikan penerapan tingkat pemenuhan atas
ESG/Keuangan Berkelanjutan perbaikan penerapan ESG/
sesuai tanggapan dari OJK Keuangan Berkelanjutan sesuai
(jika ada) tanggapan dari OJK (jika ada)
Report on the level of fulfillment Submit a report on the level of
of the improvement of the fulfillment of the improvement
implementation of ESG/ of the implementation of
Sustainable Finance in ESG/Sustainable Finance in
accordance with the response accordance with the response
from OJK (if any) from OJK (if any)
Prioritas Program RAKB 2024 2024 RAKB Program
Sejalan dengan roadmap RAKB 2021-2025, target In line with the 2021-2025 RAKB roadmap, Indonesia
kegiatan prioritas LPEI tahun 2024 adalah sebagai Eximbank’s priority activity targets for 2024 are as
berikut: follows:
Target Kegiatan Prioritas Indikator Keberhasilan
No.
Priority Target Success Indicator
1. Pengklasifikasian 100 Nasabah pada 10 sektor prioritas dalam Tersedianya klasifikasi 100 Nasabah good bank dari 10 Sektor
menerapkan ESG; Prioritas serta UMKM ke dalam 3 kategori internal penerapan
Classification of 100 customers in 10 priority sectors in ESG serta portfolio tagging.
implementing ESG; Availability of classification of 100 good bank customers from 10
priority sectors as well as MSMEs in the category of Appealing/
Requiring/ Restricting and portfolio tagging;
2. Review peraturan/ketentuan/standar internal terkait Tersedianya hasil review Peraturan Internal PDE Keuangan
penerapan ESG/ Keuangan Berkelanjutan; Berkelanjutan LPEI yang updated dengan peraturan eksternal
Review of internal regulations/conditions/standards related to (jika ada);
ESG/Sustainable Finance implementation; Availability of review results of Indonesia Eximbank Internal
PDE Sustainable Finance Regulations updated with external
regulations (if any);
3. Sinkronisasi ESG framework di lingkungan Kemenkeu/ Badan/ Tersedianya dan diterapkannya sinkronisasi penerapan ESG
SMV; Kelembagaan bagi Badan/ SMV Kementerian Keuangan;
Synchronization of ESG framework within the Ministry of Availability and implementation of synchronization of
Finance/Agency/SMV; Institutional ESG implementation for Ministry of Finance
Agencies/ SMVs;
496 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 499
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Target Kegiatan Prioritas Indikator Keberhasilan
No.
Priority Target Success Indicator
4. Evaluasi atas penerapan aksi Keuangan Berkelanjutan tahun Tersedianya tindak lanjut atas feedback yang diterima dan
berjalan; perbaikan bagi RAKB 2025;
Evaluation of the implementation of Sustainable Finance Provision of follow-up on feedback received and improvements
actions in the current year; for RAKB 2025;
5. Penguatan kapasitas Sumber Daya Manusia tentang ESG/ Terlaksananya pelatihan pendalaman ESG bagi seluruh
Keuangan Berkelanjutan; pegawai unit bisnis & manajemen risiko;
Capacity building of Human Resources on ESG/Sustainable Implementation of ESG in-depth training for all business unit &
Finance; risk management employees;
6. Menjajaki perolehan sumber dana bertemakan SDGs Tersedianya mitra yang dapat menyediakan sumber
(Sustainable Development Goals); dana bertemakan SDGs salah satunya untuk community
Exploring the acquisition of funding sources with the theme of development
SDGs (Sustainable Development Goals); Availability of partners who can provide funding sources
with the theme of SDGs, one of which is for community
development.
Penanggung Jawab Pelaksanaan RAKB LPEI Person in Charge of Indonesia Eximbank RAKB
Implementation
Pelaksanaan RAKB dan program-program keuangan The implementation of RAKB and sustainable finance
berkelanjutan atau program dukungan pencapaian programs or programs to support the achievement of
tujuan keberlanjutan di LPEI dipimpin oleh Direktur sustainability goals at Indonesia Eximbank is led by
Pelaksana Bidang Manajemen Risiko & Kredit dan the Managing Director of Credit & Risk Management
dilaksanakan oleh Divisi Kebijakan & Prosedur. and implemented by the Policy & Procedure Division.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 497
Page 500
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Ikhtisar Aspek Keberlanjutan
Sustainability Aspect Performance
ASPEK EKONOMI ECONOMIC ASPECT
LPEI mencatatkan kinerja ekonomi yang selaras Indonesia’s Eximbank recorded an economic
dengan kondisi usaha. performance that was in line with business conditions.
Keterangan Satuan
2023 2022 2021
Description Unit
Penyaluran kredit untuk kegiatan usaha berkelanjutan | Lending for sustainable business activities:
a) Penyaluran Rp triliun 14,49 14,74 14,41
pembiayaan untuk Rp trillion
UMKMK
Financing distribution
for MSMEs
Jumlah | Total 14,49 14,74 14,41
Persentase total Persen (%) 19,63% 17,62% 17,16%
pembiayaan atas
kegiatan usaha
berkelanjutan terhadap
total kredit Lembaga
keseluruhan
Percentage of total
financing of sustainable
business activities to total
loans of the Institution
Laba (Rugi) Bersih Rp triliun (18,11) (3,11) 0,39
Net Profit (Loss) Rp trillion
Jumlah Pendapatan Rp triliun 4,05 3,71 4.26
Bunga dan Usaha Syariah Rp trillion
Total Interest Income and
Sharia Business
Total Aset Rp triliun 51,35 83,82 89,04
Total Assets Rp trillion
Total Pembiayaan, Rp triliun 41,26 66,32 66,56
Penjaminan & Asuransi Rp trillion
Total Financing,
Guarantee & Insurance
Total Pembiayaan UKM- Rp triliun 14,49 14,74 14.41
Ekspor Rp trillion
Total SME-Export
Financing
Distribusi Perolehan Nilai Rp triliun 3.923,79 3.885,20 3.986,07
Ekonomi Rp trillion
Distribution of Economic
Value Gains
Jangkauan akses Wilayah 1 kantor pusat, 3 kantor 1 kantor pusat, 3 kantor 1 kantor pusat, 2 kantor
Access coverage Region cabang, 3 kantor wilayah, cabang, 3 kantor wilayah, wilayah, 3 kantor cabang,
dan 3 kantor pemasaran dan 3 kantor pemasaran dan 3 kantor pemasaran
tersebar di seluruh area tersebar di seluruh area tersebar di seluruh area
Indonesia Indonesia Indonesia
1 head office, 3 branch 1 head office, 3 branch 1 head office, 2 regional
offices, 3 regional offices, offices, 3 regional offices, offices, 3 branch offices,
and 3 marketing offices and 3 marketing offices and 3 marketing offices
throughout Indonesia throughout Indonesia throughout Indonesia
498 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 501
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
ASPEK SOSIAL OCIAL ASPECT
Keterangan Satuan
2023 2022 2021
Description Unit
Pemberdayaan Masyarakat dan Komunitas Sekitar | Community and Neighborhood Empowerment
Jumlah kegiatan Jumlah 8 Program Pengembangan 6 Program Pengembangan 5 Program Pengembangan
yang berkaitan Number Desa Devisa dan 4 program Desa Devisa dan 7 program Desa Devisa dan 7 program
dengan peningkatan CPNE CPNE CPNE
kesejahteraan
masyarakat
Number of activities
related to improving
community welfare
Penyaluran bantuan Rp juta 135.3 171.45 804.08
sosial dalam kerangka Rp million
penanganan pandemi
dan bencana alam
Disbursement of social
assistance in handling
pandemics and natural
disasters
Realisasi investasi sosial Rp miliar 1,68 2,61 2,61
dalam rangka program Rp billion
CSR
Realization of social
investment in terms of
CSR programs
Pemberdayaan Insan LPEI |Indonesia Eximbank Personnel Empowerment
Jumlah pegawai Orang 563 549 567
Number of employees Person
Jumlah pegawai wanita Orang 241 222 229
Number of female Person
employees
Rata-rata man-days Man-days 5,78 6,96 4,28
pelatihan per tahun pelatihan/
Average training man- pegawai
days per year
Kelompok program Jumlah 4 4 4
pelatihan dan Number
pengembangan pegawai
Group of employee
training and development
programs
Rekrutmen pegawai baru Orang 60 53 56
Recruitment of new Person
employees
Pemutusan Hubungan Orang 46 71 45
Kerja (PHK) karena Person
berbagai alasan
Termination of
employment for any
reason
ASPEK LINGKUNGAN HIDUP ENVIRONMENTAL ASPECTS
Keterangan Satuan
2023 2022 2021
Description Unit
Pemakaian Kertas Lembar 1.005.022 842.375 190.523
Paper Usage Sheet
Intensitas konsumsi Energi Listrik GJoule/M2 0,32 0,20 0,20
Electricity Energy consumption intensity
Intensitas Emisi Gas Rumah Kaca (GRK) ton CO2 /M2 0,08 0,05 0,05
Greenhouse Gas (GHG) Emission Intensity
Kebijakan Operasional Berbasis ESG Jumlah 2 2 -
ESG-based Operational Policy Total
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 499
Page 502
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Tata Kelola Keberlanjutan
Sustainability Governance
PENANGGUNG JAWAB PENERAPAN KEUANGAN PERSON IN CHARGE OF SUSTAINABLE FINANCE
BERKELANJUTAN [2-9] [2-11] [2-12] [2-13] IMPLEMENTATION[2-9] [2-11] [2-12] [2-13]
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, LPEI In carrying out its business activities, Indonesia
berkomitmen untuk selalu menerapkan prinsip-prinsip Eximbank is committed to consistently applying the
Keuangan Berkelanjutan sebagaimana diwajibkan principles of Sustainable Finance as mandated by
oleh regulator melalui POJK 51/2017. Komitmen akan regulators through POJK 51/2017. This commitment is
hal ini ditunjukkan melalui langkah konkret Lembaga demonstrated through concrete steps taken by the
yang secara konsisten mengintegrasikan faktor- institution to consistently integrate ESG factors into
faktor ESG pada seluruh aspek operasional maupun all operational and business aspects, including into
bisnis, termasuk ke dalam praktik tata kelola secara overall governance practices.
keseluruhan.
Sebagai salah satu upaya kami dalam mewujudkan As part of our efforts to realize sustainable
terciptanya praktik tata kelola yang berkelanjutan, governance practices, Indonesia Eximbank ensures
LPEI memastikan seluruh departemen dan fungsi that all departments and functions understand the
kerja sudah memahami visi dan misi keberlanjutan institution’s sustainability vision and mission. This
Lembaga sehingga diharapkan seluruh program dan is aimed at ensuring that all annual programs and
kegiatan tahunan yang dilakukan oleh tiap-tiap unit activities conducted by each unit ultimately contribute
kerja bermuara di ujung yang sama yaitu membantu to achieving Indonesia Eximbank short-term and
proses pencapaian tujuan strategis jangka pendek long-term strategic goals as outlined in the Strategic
maupun jangka panjang LPEI sesuai dengan arahan Plan.
yang tercantum dalam RAKB.
Kemudian untuk memastikan seluruh target dan Furthermore, to ensure that all proposed sustainability
kinerja keberlanjutan yang diusulkan dalam RAKB targets and performance indicators in the Strategic
dapat terealisasi sesuai target, LPEI juga telah Plan are achieved as targeted, Indonesia Eximbank
menetapkan pembagian tugas dan wewenang has also assigned responsibilities and authority to
kepada beberapa Pejabat dan Unit Kerja sebagai several Officials and Units as accountable for the
penanggung jawab pelaksanaan Keuangan implementation of Sustainable Finance, as follows:
Berkelanjutan, yaitu sebagai berikut:
Unit/Pejabat Peran dan Tanggung Jawab
Unit/Officer Role and Responsibility
Dewan Direktur [2-11] 1. Menyetujui Kebijakan terkait Keuangan Berkelanjutan.
Board of Directors [GRI 2-11] 2. Melakukan pengawasan terkait penerapan Keuangan Berkelanjutan di LPEI
3. Menyetujui RAKB tahun berjalan.
1. Approve Policies related to Sustainable Finance.
2. Supervise the implementation of Sustainable Finance in Indonesia Eximbank
3. Approve the current year's RAKB.
Direktur Eksekutif LPEI 1. Menetapkan ketentuan pengelolaan dan penerapan aspek ESG untuk lingkup Kelembagaan dan
Executive Director Kegiatan Usaha.
2. Menetapkan struktur organisasi (satuan kerja) termasuk kewenangan dan tanggung jawab terkait
pengelolaan dan penerapan ESG.
3. Memantau kepatuhan dan memberikan arahan perbaikan pengelolaan dan pelaksanaan ESG dalam
lingkup Kelembagaan dan Kegiatan Usaha.
1. Establish provisions for the management and application of ESG aspects for the scope of Institutions
and Business Activities.
2. Establish the organizational structure (work unit) including authority and responsibility related to ESG
management and implementation.
3. Monitor compliance and provide direction for improving ESG management and implementation within
the scope of Institutions and Business Activities.
Direktur Pelaksana Membantu Direktur Ekskekutif dalam pelaksanaan kegiatan ESG Kelembagaan dan Kegiatan Usaha.
Managing Director Assist the Executive Director in the implementation of Institutions ESG activities and
Business Activities
500 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 503
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Unit/Pejabat Peran dan Tanggung Jawab
Unit/Officer Role and Responsibility
Unit yang membidangi 1. Menyusun rancangan peraturan internal untuk menunjang pengelolaan dan penerapan ESG di LPEI.
policy & 2. Melakukan pengkinian peraturan internal LPEI sesuai dengan ketentuan yang berlaku, memastikan
Procedure pedoman ESG memenuhi ketentuan terkait lingkungan dan sosial.
Unit in charge of policy & 1. Drafting internal regulations to support the management and implementation of ESG in Indonesia
procedure Eximbank.
2. Updating the Institution’s internal regulations in accordance with applicable regulations, ensuring that
ESG guidelines meet environmental and social related requirements.
Unit Kerja yang 1. Melakukan identifikasi kebutuhan spesifik keahlian dan juga pelatihan terkait dengan satuan kerja
membidangi Sumber Daya pengelola dan penerapan ESG.
Manusia 2. Memastikan kecukupan pelatihan dan pembinaan pengelola lingkungan, kesehatan dan keselamatan
Work Unit in charge of kerja, serta ketenagakerjaan kepada pegawai LPEI.
Human Resources 3. Membuat program pelatihan dan pembinaan pengelolaan lingkungan, kesehatan dan keselamatan
kerja, serta ketenagakerjaan kepada pegawai LPEI.
1. Identify specific needs for expertise and also training related to the ESG management and
implementation of work unit.
2. Ensure adequate training and coaching of environmental, occupational health and safety, and
employment managers to employees.
3. Create training programs and guidance on environmental management, occupational health and
safety, and employment for employees.
Unit Kerja yang 1. Membuat program aktivitas Kelembagaan dalam rangka memenuhi ketentuan pedoman ESG
mengkoordinasikan Kelembagaan terkait lingkungan, kesehatan dan keselamatan kerja, serta ketenagakerjaan.
ESG Kelembagaan dan 2. Melakukan identifikasi kesesuaian pedoman ESG Kelembagaan terhadap komitmen, budaya dan etika
berkolaborasi antara unit LPEI
kerja yang membidangi 3. Melakukan sosialisasi kepada setiap unit di LPEI atas pedoman ESG Kelembagaan.
umum, sumber daya 4. Melaksanakan program aktivitas terkait ESG Kelembagaan.
manusia, transformation 5. Melakukan pelaporan kepada Direktur Eksekutif mengenai realisasi hasil implementasi ESG
office and culture, Kelembagaan secara semesteran.
operations, IT, dan
komunikasi Lembaga 1. Create institutional activity programs in order to meet the provisions of Institutional ESG guidelines
Work Unit that coordinates related to the environment, occupational health and safety, and employment.
Institutional ESG and 2. Identify the conformity of Institutional ESG guidelines to Indonesia Eximbank’s commitment, culture and
collaborates between ethics
work units in charge of 3. Conducting socialization to each unit in Indonesia Eximbank based on Institutional ESG guidelines.
general, human resources, 4. Implement activities programs related to Institutional ESG.
transformation office 5. Reporting to the Executive Director regarding the realization of the results of Institutional ESG
and culture, operations, implementation on a semi-annual basis.
IT, and institutional
communication
Unit Kerja yang 1. Melakukan identifikasi kesesuaian antara penerapan dengan pedoman ESG Kegiatan Usaha LPEI
membidangi ESG Kegiatan (Nasabah/ sektor).
Usaha dan berkolaborasi 2. Melakukan sosialisasi kepada unit kerja terkait di LPEI dan nasabah tertentu atas pedoman ESG
antara unit kerja yang Kegiatan Usaha.
membidangi bisnis 3. Melakukan pemantauan dan pendampingan dalam pengelolaan dan penerapan ESG Kegiatan
termasuk jasa konsultasi, Usaha.
portofolio manajemen, dan 4. Melakukan pelaporan kepada manajemen mengenai realisasi hasil implementasi ESG Kegiatan Usaha
komunikasi Lembaga secara triwulanan.
5. Menyusun RAKB untuk mendapatkan persetujuan Direktur Eksekutif dan Dewan Direktur yang
Work Unit in charge of ESG selanjutnya disampaikan kepada regulator.
Business Activities and 6. Menyusun Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) untuk mendapatkan persetujuan Direktur
collaborate between work Eksekutif yang selanjutnya dilaporkan kepada regulator.
units in charge of business
including advisory services, 1. Identify the suitability between the implementation and the ESG guidelines for Indonesia Eximbank
portfolio management, Business Activities (Customer/sector).
and institution’s 2. Conducting socialization to related work units at Indonesia Eximbank and certain customers based on
communication ESG guidelines for Business Activities.
3. Monitoring and assisting in the management and implementation of ESG Business Activities.
4. Reporting to management regarding the realization of the results of ESG implementation of Business
Activities on a quarterly basis.
5. Prepare the RAKB to obtain approval from the Executive Director and Board of Directors which is then
submitted to the regulator.
6. Prepare a Sustainability Report to obtain approval from the Executive Director. which is then reported to
the regulator.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI TERKAIT IMPROVING SUSTAINABLE FINANCE
KEUANGAN BERKELANJUTAN TAHUN 2023 COMPETENCY IN 2023
Strategi peningkatan kompetensi SDM yang Continuous improvement of human resources
berkesinambungan menjadi salah satu fondasi yang competence is one of the foundations that enables
memungkinkan LPEI dalam mengeksekusi program- Indonesia Eximbank to execute strategic programs
program strategis dan inisiatif keberlanjutan yang and sustainability initiatives outlined in the Strategic
telah dituangkan dalam RAKB. Peningkatan Plan. Enhancing employees’ understanding of
pemahaman pegawai tentang prinsip dan penerapan environmental, social, and governance principles and
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 501
Page 504
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
pengelolaan aspek lingkungan, sosial, dan tata kelola their application in all business processes conducted
pada seluruh proses kegiatan usaha yang dijalankan by Indonesia Eximbank remains our top priority every
LPEI, senantiasa menjadi prioritas utama kami setiap year.
tahunnya.
Untuk memastikan tercapainya target keberlanjutan To ensure the achievement of sustainability targets
yang telah ditetapkan dalam RAKB 2023, LPEI kembali set in the 2023 Strategic Plan, Indonesia Eximbank
menyelenggarakan sejumlah kegiatan pelatihan/ once again organized a series of training sessions/
seminar/webinar yang relevan dengan topik ESG atau seminars/webinars relevant to ESG or Sustainable
Keuangan Berkelanjutan, yaitu sebagai berikut: Finance topics, as follows:
Nama Pelatihan Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan Jumlah Peserta
Name of Training Organizer Date of Implementation Partcipants
Sharing Session Keuangan Berkelanjutan Indonesia Eximbank Bertahap/kontinu dari bulan 449 orang | persons
Sustainable Finance Februari - Oktober 2023
ESG - Risk Management – Addressing Key Moody’s 21 Juni 2023 36 orang| persons
Challenges in Climate Change
HR Green Forum - Strategy to Manage Inti Pesan 14 September 2023 1 orang| person
People with ESG Basic - Challenges and
Opportunity
ESG Credit Rating & ESG Factor Impact on Moody’s 11 Oktober 2023 135 orang| persons
Carbon-Intensive Commodity Issuers
PENGELOLAAN DAN MITIGASI RISIKO SUSTAINABLE FINANCE RISK MANAGEMENT AND
KEUANGAN BERKELANJUTAN [2-24] MITIGATION [GRI 2-24]
Dalam menghadapi perkembangan pasar yang In facing the highly dynamic and competitive market
sangat dinamis dan kompetitif, LPEI menyadari bahwa developments, Indonesia Eximbank recognizes that
keberlangsungan bisnisnya pada jangka panjang the long-term sustainability of its business will heavily
akan sangat tergantung dari kemampuan Lembaga depend on the institution’s ability to identify and
dalam mengidentifikasi dan memanfaatkan peluang capitalize on existing opportunities while considering
yang ada dengan memperhitungkan potensi risiko the potential accompanying risks.
yang menyertainya.
LPEI berkomitmen untuk terus meminimalkan dampak Indonesia Eximbank is committed to continuously
negatif yang timbul dari aktivitas operasional bisnis minimizing the negative impacts arising from
melalui penerapan sistem manajemen risiko yang its business operational activities through the
terukur dan terintegrasi dengan mengedepankan implementation of a measured risk management
prinsip kehati-hatian dan Four Eyes Principle dalam system integrated with the principles of caution and
mengidentifikasi, mengendalikan, memantau, the Four Eyes Principle in identifying, controlling,
dan melakukan mitigasi terhadap risiko yang ada, monitoring, and mitigating existing risks, including
termasuk risiko ESG. Dengan mengintegrasikan aspek ESG risks. By integrating ESG aspects into all business
ESG pada semua kegiatan uaha termasuk dalam activities, including managing the risks faced, we aim to
mengelola risiko-risiko yang dihadapi, kami berharap enhance Indonesia Eximbank business performance,
kinerja bisnis LPEI dapat terus meningkat sehingga thus ensuring that the institution’s existence provides
keberadaan Lembaga dapat memberikan manfaat significant benefits to all stakeholders, especially
besar bagi seluruh pemangku kepentingan terutama customers and the wider community.
bagi nasabah dan masyarakat luas.
Sebagai wujud keseriusan Lembaga dalam As a manifestation of the institution’s seriousness in
menangani isu lingkungan dan sosial, LPEI telah addressing environmental and social issues, Indonesia
menerapkan sistem ESMS yang mencakup prosedur Eximbank has implemented an Environmental and
perencanaan, implementasi, pemantauan, dan Social Management System (ESMS) that includes
pelaporan, serta kerangka kerja untuk perbaikan yang planning, implementation, monitoring, and reporting
berkelanjutan. Melalui implementasi ESMS, LPEI dapat procedures, as well as a framework for continuous
mengelola risiko ESG secara efektif untuk mencapai improvement. Through the implementation of ESMS,
502 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 505
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
keberlanjutan jangka panjang secara bertanggung Indonesia Eximbank can effectively manage ESG risks
jawab, sekaligus memastikan bahwa pertumbuhan to achieve long-term sustainability responsibly, while
ekonomi yang dihasilkan LPEI senantiasa berjalan ensuring that the economic growth generated by LPEI
selaras dengan perlindungan lingkungan dan is always in line with environmental protection and
kesejahteraan sosial. social welfare.
Setelah melalui tahapan identifikasi dan analisa yang After thorough identification and analysis stages,
menyeluruh, LPEI telah memetakan risiko ESG yang Indonesia Eximbank has mapped out relevant ESG
relevan dengan kegiatan usaha LPEI, yaitu sebagai risks associated with its business activities, as follows:
berikut:
Jenis dan Potensi Risiko Terkait RAKB
Types and Potential Risks Related to RAKB
Topik Risiko Mitigasi
Topic Risk Mitigation
Lingkungan | Environment
Risiko Kredit Risiko yang timbul dari aktivitas penyaluran • Sebelum menyalurkan kredit, LPEI melakukan due diligence
Credit Risk kredit karena nasabah gagal memenuhi secara ketat terhadap profil risiko nasabah;
kewajibannya sesuai yang dipersyaratkan • LPEI menerapkan ESMS dalam menyalurkan kredit ke sektor
dalam perjanjian pembiayaan terkait tertentu terutama yang masuk kategori berisiko tinggi;
dengan pemenuhan covenant yang terkait • Melakukan pemantauan dan pembinaan kepada nasabah.
dengan implementasi ESG. • Prior to lending, Indonesia Eximbank conducts strict due
Risks arising from lending activities because diligence on the customer's risk profile;
customer fails to fulfill its obligations as • Indonesia Eximbank applies ESMS in lending to certain sectors,
required in the financing agreement related especially those categorized as high-risk;
to the fulfillment of covenants related to ESG • Conduct monitoring and guidance to customers.
implementation.
Sosial | Social
Risiko Risiko yang timbul dalam hal pengelolaan · LPEI memiliki kebijakan internal yang memadai terkait
Ketenagakerjaan SDM terutama terkait pemenuhan hak-hak pengelolaan SDM;
Employment Risk normatif pegawai. · LPEI menjunjung tinggi komitmen terhadap keberagaman
Risks arising in terms of HR management are dengan memastikan terselenggaranya sistem rekrutmen dan
mainly related to the fulfillment of employee pengembangan karier pegawai yang transparan dan objektif.
normative rights. • Indonesia Eximbank has adequate internal policies related to
human resource management;
• Indonesia Eximbank upholds a commitment to diversity by
ensuring the implementation of a transparent and objective
employee recruitment and career development system.
Tata Kelola | Governance
Risiko Kepatuhan Risiko yang terjadi jika LPEI tidak dapat · Diperlukan komunikasi dan publikasi yang intensif terkait
Compliance Risk memenuhi ketentuan atau regulasi terkait penerapan aspek ESG dalam Keuangan Berkelanjutan kepada
implementasi Aksi Keuangan Berkelanjutan stakeholder;
sehingga Lembaga mendapatkan sanksi · Unit kerja yang bertanggung jawab atas penerapan Keuangan
administratif dari regulator berupa teguran Berkelanjutan di Lembaga selalu mengikuti perkembangan
atau peringatan tertulis yang dapat regulasi terkait Keuangan Berkelanjutan di Indonesia dan best
memengaruhi nilai tingkat kesehatan practice internasional lainnya.
Lembaga.
Risks that occur if LPEI is unable to fulfill • Intensive communication and publication is required regarding
the provisions or regulations related the implementation of ESG aspects in Sustainable Finance to
to the implementation of Sustainable stakeholders;
Financial Action so that the Institution gets • The working unit responsible for the implementation of
administrative sanctions from the regulator Sustainable Finance in the Institution always follows the
in the form of reprimands or written warnings development of regulations related to Sustainable Finance in
that can affect the value of the Institution's Indonesia and other international best practices .
health level.
Risiko Reputasi Risiko yang timbul karena adanya pendapat · LPEI menerbitkan Laporan Keberlanjutan setiap tahun sebagai
Reputational Risk atau persepsi yang berkembang di publik bentuk publikasi dan penyampaian informasi kepada
bahwa LPEI adalah perusahaan yang tidak stakeholder terkait penerapan aspek ESG dalam Keuangan
memiliki kepedulian terhadap isu ekonomi Berkelanjutan;
berkelanjutan dan isu lingkungan hidup · LPEI mengembangkan program-program CSR yang
(jika LPEI tidak menerapkan Aksi Keuangan berkelanjutan sebagai salah satu cara untuk meningkatkan
Berkelanjutan). kontribusi positif kepada masyarakat sekitar, salah satunya
Risks arising from opinions or perceptions melalui program pengembangan Desa Devisa.
developed in the public that LPEI is a · Indonesia Eximbank publishes a Sustainability Report every
company that does not have concern year as a form of publication and information submission to
for sustainable economic issues and stakeholders regarding the implementation of ESG aspects in
environmental issues (if LPEI does not Sustainable Finance;
implement Sustainable Financial Action). · Indonesia Eximbank develops sustainable CSR programs
as one of the ways to increase positive contributions to the
surrounding community, one of which is through the Desa Devisa
development program.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 503
Page 506
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
PENGELOLAAN HUBUNGAN DENGAN PARA RELATIONSHIP MANAGEMENT WITH
PEMANGKU KEPENTINGAN [2-29] STAKEHOLDERS[2-29]
LPEI sangat memahami bahwa keberhasilannya Indonesia Eximbank deeply understands that its
dalam mengarungi bisnis sampai dengan hari ini success in navigating the business landscape to date
tentu tidak bisa lepas dari dukungan dan kepercayaan is undoubtedly reliant on the full support and trust
penuh yang telah diberikan oleh pemegang saham provided by shareholders and other stakeholders.
dan para pemangku kepentingan lainnya. Oleh Therefore, stakeholder engagement is one of the
karena itu, pelibatan pemangku kepentingan menjadi crucial activities undertaken by Indonesia Eximbank
salah satu aktivitas penting yang dilakukan LPEI to ensure that each party can experience the benefits
untuk memastikan setiap pihak dapat merasakan of the institution’s presence within the community and
manfaat dari kehadiran Lembaga di tengah-tengah enhance the institution’s reputation.
masyarakat serta meningkatkan reputasi Lembaga.
LPEI telah mengindentifikasi kelompok pemangku Indonesia Eximbank has identified key stakeholder
kepentingan kunci yang perannya sangat groups whose roles significantly influence or are
memengaruhi ataupun dipengaruhi oleh kinerja influenced by the institution’s performance. With
Lembaga. Dengan adanya pemetaan yang jelas clear mapping of stakeholder groups, Indonesia
terhadap kelompok pemangku kepentingan, LPEI Eximbank can build effective communication and
dapat membangun komunikasi yang efektif dan foster harmonious relationships with them, including
menjalin hubungan yang harmonis bersama mereka, by understanding their expectations and managing
salah satunya dengan menggali harapan dan good reciprocal interactions.
mengelola hubungan interaksi timbal balik yang baik
dengan mereka.
Berikut ini adalah daftar 8 (delapan) kelompok The following is a list of 8 (eight) main stakeholder
pemangku kepentingan utama yang secara umum groups that generally have a direct influence on
memiliki pengaruh langsung terhadap keberlanjutan Indonesia Eximbank sustainability:
LPEI, antara lain:
Daftar Pemangku Metode & Frekuensi Pelibatan
Fokus Perhatian Tujuan
Kepentingan Method & Frequency of
Focus Attention Purpose
Stakeholder List Engagement
Pemegang Saham • Perkembangan nilai aset. Pelaporan (Laporan Kinerja Pembinaan dan pengawasan
Shareholder • Penentuan RKAT Triwulanan, Laporan Realisasi Coaching and supervision.
• Pencapaian KPI Triwulanan, Laporan Keuangan
• Pelaksanaan Hak-hak pemegang Tahunan-Audited, Laporan
saham Pengawasan Dewan Direktur. Hal-
• Pertanggung-jawaban kinerja hal lain yang bersifat penting).
ekonomi, lingkungan dan sosial Reporting (Quarterly Performance
Lembaga Report, Quarterly Realization
• Development of asset value. Report,
• RKAT determination Annual Financial Report-Audited,
• Achievement of KPIs Supervisory Report of the Board of
• Implementation of shareholder Directors. Others of an important
rights nature).
• Accountability of the Institute's
economic, environmental and social
performance
Investor Surat • Perkembangan nilai aset. • Investor meeting Keterbukaan informasi
Berharga • Pencapaian target kinerja • Publikasi melalui website Information disclosure
Securities Investor • Pertanggung-jawaban kinerja • Investor meeting
ekonomi, lingkungan dan sosial • Publication through the website
Lembaga
• The development of asset values.
• Achievement of performance
targets
• Accountability for the economic,
environmental and social
performance of the institution
504 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 507
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Daftar Pemangku Metode & Frekuensi Pelibatan
Fokus Perhatian Tujuan
Kepentingan Method & Frequency of
Focus Attention Purpose
Stakeholder List Engagement
Pegawai • Pemenuhan hak-hak pegawai Survei employee engagement Sarana perbaikan pelaksanaan
Employees • Kesetaraan kesempatan secara berkala sistem kepegawaian dan
• Proses rekrutmen Regular employee engagement meningkatkan kepuasan
• Pengembangan karier surveys Pegawai dan pemenuhan
• Paket remunerasi yang memadai aspek K3
dan bersaing Means of improving the
• Penyelesaian Pengaduan implementation of the
• Fulfilment of employee rights personnel system and
• Equality of opportunity increasing employee
• Recruitment process satisfaction and fulfilment of
• Career development OHS aspects
• Adequate and competitive
remuneration package
• Complaint Resolution
Nasabah/Debitur • Kualitas Produk Pertemuan berkala Focus Group • Menampung dan
Customer/Debtor • Kualitas Layanan Discussion menyelesaikan keluhan
• Product Quality Periodic meetings nasabah
• Quality of Service Focus Group Discussion • Mengidentifikasi kepuasan
nasabah dan peningkatan
kualitas layanan
• Pembinaan dan peningkatan
hubungan bisnis dan
edukasi layanan lembaga
• Accommodating and
resolving customer
complaints,
• Identify customer
satisfaction and improve
service quality,
• Coaching and improving
business relations and
educating institution
services.
Masyarakat, LSM dan • Dampak dan kinerja lingkungan. • Musrenbang • Kerja sama strategis dalam
Pemerintah Daerah • Informasi mengenai kegiatan • Pertemuan dengan tokoh rangka tanggung jawab
Communities, NGOs Lembaga masyarakat sosial
and Local Government • Kontribusi Lembaga terhadap • Sarana Pengaduan Masyarakat • Partisipasi pada pelestarian
pembangunan daerah sekitar • Musrenbang lingkungan
• Environmental impact and • Meetings with community • Sosialisasi kebijakan dan
performance. leaders program CSR.
• Information on the activities of the • Community Complaint Facility • Strategic cooperation for
Institution social responsibility.
• The Institution’s contribution to the • Participation in
development of the surrounding environmental conservation
area • Dissemination of CSR policies
and programs.
Regulator • Pengelolaan dampak ekonomi, • Komunikasi berkala • Memantau pemenuhan
lingkungan dan sosial. • Konsultasi berkala regulasi dari regulator
• Kepatuhan terhadap regulasi. • Periodic communication • Pemantauan pendampingan
• Pendampingan dan Pemberdayaan • Periodic consultations dan penyampaian
Masyarakat pemenuhan pelaporan
• Management of economic, kepada regulator (seperti
environmental and social impacts. laporan wajib kepada OJK,
• Regulatory compliance. pelaporan LHKPN kepada
• Community Assistance and KPK, Gratifikasi kepada KPK
Empowerment melalui sistem GOL dan
pelaporan kepada PPATK)
• Pendampingan atas
forumforum diskusi
mengenai pembahasan
rancangan peraturan terkait
Lembaga dan mengikuti
sosialisasi peraturan yang
diselenggarakan oleh
Regulator
• Monitor regulatory
compliance from regulators
• Monitoring, mentoring and
submission of reporting
fulfilment to regulators (such
as mandatory reports to
OJK, LHKPN reporting to the
KPK, Gratification to the KPK
through the GOL system and
reporting to PPATK)
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 505
Page 508
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Daftar Pemangku Metode & Frekuensi Pelibatan
Fokus Perhatian Tujuan
Kepentingan Method & Frequency of
Focus Attention Purpose
Stakeholder List Engagement
• Assistance in discussion
forums regarding the
discussion of draft
regulations related to the
Institution and following the
socialization of regulations
organized by the Regulator
Media • Menyampaikan informasi terkait • Media Monitoring harian • Pemantauan
kinerja Lembaga ke masyarakat • Media Gathering • Pemberian Informasi kinerja
luas. • Siaran Pers Lembaga
• Hubungan harmonis seluruh pihak • Sesuai kebutuhan • Monitoring
• Sosialisasi dan penyaluran dana • Daily Media Monitoring • Provision of Information on
pembangunan • Media Gathering Institution performance
• Convey information related to the • Press Release
performance of the Institution to the • As needed
wider community.
• Harmonious relationship of all
parties
• Socialization and distribution of
development funds
TANTANGAN DAN PELUANG DALAM KEUANGAN CHALLENGES AND OPPORTUNITIES IN
BERKELANJUTAN SUSTAINABLE FINANCE
LPEI menyadari bahwa penerapan praktik bisnis yang Indonesia Eximbank realizes that the implementation
dilandaskan pada prinsip Keuangan Berkelanjutan of business practices based on Sustainable Finance
tidak selalu berjalan mulus karena kerap dihadapkan principles does not always proceed smoothly as
dengan sejumlah tantangan ataupun kendala yang it is often faced with a number of challenges or
tidak terhindarkan baik dari sisi internal maupun unavoidable constraints, both internally and externally.
eksternal. Hal ini tentulah berpengaruh terhadap This undoubtedly affects the success of implementing
kesuksesan implementasi program-program the strategic programs outlined in the RAKB.
strategis yang tercantum dalam RAKB.
Setelah melakukan identifikasi dan evaluasi After conducting comprehensive identification and
menyeluruh, terdapat beberapa permasalahan evaluation, there are several fundamental issues
mendasar yang dihadapi LPEI dalam faced by Indonesia Eximbank in implementing the
mengimplementasikan RAKB tahun 2023, meliputi: 2023 RAKB, including:
1) Ketidakmerataan Pemahaman dan Wawasan 1) Uneven Understanding and Insight of Employees
Pegawai Mengenai Prinsip Keuangan Regarding Sustainable Finance Principles
Berkelanjutan In response to this challenge, Indonesia Eximbank
Dalam merespons tantangan ini, LPEI berusaha strives to increase awareness and understanding
meningkatkan kesadaran dan pemahaman among employees about the importance of
pegawai akan pentingnya pengintegrasian aspek integrating ESG aspects into business processes by
ESG ke dalam proses bisnis dengan memberikan providing training sessions and sharing sessions
sesi pelatihan dan sharing session terkait related to the application of Sustainable Finance
penerapan prinsip Keuangan Berkelanjutan. Selain principles. Additionally, on various occasions,
itu, dalam berbagai kesempatan, Lembaga juga the institution continues to introduce relevant
terus berusaha memperkenalkan aspek-aspek ESG aspects related to export-import activities in
ESG yang relevan dengan aktivitas ekspor impor di Indonesia.
Indonesia.
2) Kurangnya Kesadaran Para Pemangku 2) Lack of Awareness Among Stakeholders to
Kepentingan untuk Menerapkan Aspek ESG Di Implement ESG Aspects in Their Business Fields
Bidang Usahanya Indonesia Eximbank assesses that the awareness
LPEI menilai kesadaran para pemangku of stakeholders, especially prospective customers
kepentingan, terutama calon nasabah dan and partners of the institution, is still relatively low
mitra kerja Lembaga masih cukup rendah untuk in integrating ESG aspects into their daily business
506 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 509
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
mengintegrasikan aspek ESG kedalam keseharian operations. To address this challenge, Indonesia
bisnisnya. Dalam mengatasi tantangan ini, LPEI Eximbank proactively educates stakeholders about
secara proaktif memberikan edukasi kepada para current business developments, evolving climate
pemangku kepentingan terkait perkembangan change issues, and the need for support from all
bisnis saat ini, isu climate change yang parties, including stakeholders, in addressing
berkembang, serta perlunya dukungan semua global climate challenges for the common good,
pihak termasuk pemangku kepentingan dalam including through the application of relevant ESG
mengatasi tantangan iklim global demi kebaikan aspects in their respective business fields.
bersama, salah satunya melalui penerapan aspek
ESG yang relevan pada bidang usaha masing-
masing.
3) Kelengkapan Soft-Structure Terkait Keuangan 3) Inadequate Soft-Structure Related to Sustainable
Berkelanjutan Yang Belum Memadai di LPEI Finance at Indonesia Eximbank
Luasnya spektrum aspek kebelanjutan bagi The wide spectrum of sustainability aspects for
dunia usaha menjadi salah satu tantangan the business world poses a particular challenge
tersendiri yang dihadapi Lembaga terutama for the institution, especially in refining internal
dalam menyempurnakan kebijakan-kebijalan policies relevant to Sustainable Finance principles.
internal yang relevan dengan prinsip Keuangan By the end of 2023, Indonesia Eximbank is still
Berkelanjutan. Hingga akhir 2023, LPEI masih dalam in the process of reviewing the adequacy of its
proses peninjauan kelengkapan kebijakan internal internal policies and gradually refining them by
yang dimiliki serta secara bertahap berusaha incorporating ESG elements into them. Additionally,
menyempurnakannya dengan memasukkan the institution periodically conducts socialization
unsur-unsur ESG ke dalamnya. Selain itu, LPEI juga regarding procedures and policies related to ESG
melakukan sosialisasi berkala terhadap prosedur to all employees.
dan kebijakan terkait ESG kepada seluruh pegawai.
Terlepas dari berbagai tantangan yang dihadapi, Despite the various challenges faced, Indonesia
LPEI tetap berusaha semaksimal mungkin dalam Eximbank continues to strive to the fullest extent
mengimplementasikan praktik bisnis yang possible in implementing sustainable business
berkelanjutan dengan tetap memperhatikan prinsip practices while adhering to the principles of caution
kehati-hatian dan penerapan manajemen risiko and rigorous risk management. In terms of financing,
yang ketat. Dalam hal penyaluran pembiayaan, LPEI Indonesia Eximbank sees significant opportunities
melihat adanya peluang besar untuk meningkatkan to increase funding to stakeholders whose business
penyaluran pendanaan kepada para pemangku activities fall within the sustainable business category,
kepentingan yang kegiatan usahanya masuk dalam especially in supporting exports for the MSME sector.
kelompok usaha berkelanjutan, terutama dalam All existing business opportunities will continue to
mendukung ekspor untuk sektor UMKM. Semua be leveraged for their potential as the foundation
peluang bisnis yang ada akan terus dimanfaatkan for responsible and sustainable business growth for
potensinya sebagai landasan pertumbuhan bisnis Indonesia Eximbank in the future.
yang bertanggung jawab dan berkelanjutan bagi LPEI
di masa depan.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 507
Page 510
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
MEMBANGUN BUDAYA KEBERLANJUTAN SUSTAINABLE CULTURE
Bagi LPEI, keberlanjutan bisnis bukan hanya sekedar For Indonesia Eximbank, business sustainability is not
kata-kata melainkan upaya dan aksi nyata yang just words but a real effort and action that must be
harus dilakukan secara terukur dan terencana, measured and planned, and requires support from
serta memerlukan dukungan dari semua pihak. all parties. Therefore, Indonesia Eximbank strives to
Karena itu, LPEI berusaha untuk membangun budaya build a strong culture of sustainability among all
keberlanjutan yang kuat kepada seluruh pegawai employees, starting with instilling the correct mindset
dimulai dengan menanamkan mindset yang benar about business sustainability in accordance with
mengenai keberlanjutan bisnis sesuai dengan prinsip the principles of Sustainable Finance as the main
Keuangan Berkelanjutan sebagai pedoman utama. guideline.
Salah satu cara Lembaga dalam menyukseskan One way the institution achieves the successful
implementasi program-program keberlanjutan implementation of sustainability programs outlined
yang tertuang dalam RAKB diwujudkan dengan terus in the RAKB is by continuously striving to enhance the
berusaha meningkatkan kapasitas dan kemampuan capacity and capabilities of every employee through
setiap pegawai melalui berbagai sesi pelatihan various training sessions focusing on Sustainable
yang mengusung topik Keuangan Berkelanjutan dan Finance topics and the implementation of various
pelaksanaan berbagai inisiatif kegiatan yang selaras activities aligned with the achievement of the SDGs
dengan pencapaian agenda SDGs serta disesuaikan agenda and tailored to Indonesia Eximbank business
dengan kegiatan usaha LPEI. Komitmen LPEI dalam activities. Indonesia Eximbank commitment to
menginternalisasi prinsip Keuangan Berkelanjutan internalizing the principles of Sustainable Finance
juga tercermin pada visi dan misi keberlanjutan is also reflected in the vision and mission of the
Lembaga yang tercantum dalam RAKB. institution’s sustainability outlined in the RAKB.
LPEI meyakini seluruh aktivitas pengembangan Indonesia Eximbank believes that all activities aimed
budaya keberlanjutan yang telah dilakukan secara at developing a culture of sustainability that have
konsisten cukup efektif dalam memupuk semangat been consistently carried out are effective in fostering
pegawai sehingga diharapkan setiap insan LPEI the enthusiasm of employees, thus it is hoped that
terdorong untuk mengambil bagian yang lebih every individual at Indonesia Eximbank is motivated
besar dan berkontribusi nyata dalam menciptakan to take greater part and make real contributions to
dunia yang lebih baik dimulai dari lingkungan kerja. creating a better world starting from the workplace.
Lembaga melakukan evaluasi berkala terhadap The institution conducts periodic evaluations of the
implementasi program dan inisiatif keberlanjutan implementation of sustainability programs and
yang telah dicanangkan setiap tahun serta initiatives launched each year and is committed to
berkomitmen untuk memperbaiki kekurangannya addressing any shortcomings in the future. The follow-
di waktu mendatang. Adapun rencana tindak lanjut up improvement plans are part of the programs
perbaikan tersebut menjadi bagian dari program- outlined in the RAKB.
program yang disampaikan dalam RAKB.
508 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 511
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
KINERJA EKONOMI KINERJA EKONOMI
Komitmen dan Kebijakan Commitments and Policies
Kinerja ekonomi menjadi salah satu topik material Economic performance is one of the important
yang penting diungkapkan dalam Laporan material topics to be disclosed in the Sustainability
Keberlanjutan karena digunakan sebagai indikator Report because it is used as an indicator to measure
untuk mengukur sejauh mana kemampuan the extent to which the institution can generate
Lembaga dalam menghasilkan pertumbuhan yang sustainable growth for shareholders. In efforts to
berkelanjutan bagi pemegang saham. Dalam upaya enhance profitability, Indonesia Eximbank has
meningkatkan profitabilitas, LPEI telah merancang designed and implemented business development
dan mengimplementasikan strategi pengembangan strategies, including applying sustainability strategies
usaha termasuk menerapkan strategi keberlanjutan based on Sustainable Finance principles to support
yang berlandaskan pada prinsip Keuangan the achievement of operational and business targets
Berkelanjutan untuk mendukung tercapainya target- as well as sustainability performance targets outlined
target operasional dan bisnis serta target kinerja in the Company’s Business Plan (RBP) and RAKB 2023.
keberlanjutan yang dituangkan dalam dokumen
Rencana Bisnis, Rencana Kerja dan Anggaran
Tahunan (RKAT) dan RAKB 2023.
LPEI memastikan aktivitas usahanya dapat Indonesia Eximbank ensures that its business activities
menghasilkan manfaat ekonomi yang maksimal can generate maximum economic benefits that can
agar dapat didistribusikan kembali kepada para be redistributed to stakeholders through tax and levy
pemangku kepentingan melalui pembayaran pajak payments to the government, dividend payments to
dan retribusi kepada pemerintah, pemberian dividen shareholders, employee welfare, and contributions
bagi para pemegang saham, kesejahteraan pegawai, to social activities. In this way, LPEI realizes its
dan kontribusi untuk kegiatan-kegiatan sosial. commitment to grow and develop as a sustainable
Dengan cara inilah, LPEI mewujudkan komitmennya business, namely by contributing to the welfare of all
untuk tumbuh dan berkembang sebagai sebuah its stakeholders.
bisnis yang berkelanjutan, yakni dengan turut
memberikan kesejahteraan bagi seluruh pemangku
kepentingannya.
Dalam perjalanan panjang menuju keberlanjutan In the long journey towards business sustainability in
usaha di masa depan, LPEI secara konsisten the future, Indonesia Eximbank consistently applies 5
menerapkan 5 (lima) key guiding principles, yaitu: (five) key guiding principles, namely:
1. Pertumbuhan bisnis yang progresif melalui 1. Progressive business growth through the export
ekosistem ekspor. ecosystem.
2. Menyelesaikan isu terkait Loan to Asset Ratio (LAR) 2. Resolving issues related to Loan to Asset Ratio
dan meningkatkan kualitas aset. (LAR) and improving asset quality.
3. Berinvestasi pada keterampilan dan kemampuan 3. Invest in future skills and abilities.
di masa depan. 4. Strengthening the Institution’s role as a Special
4. Memperkuat peran LPEI sebagai SMV di bawah Mission Vehicle (SMV) under the Ministry of Finance
Kementerian Keuangan RI. of the Republic of Indonesia.
5. Terus memperkuat Balance Sheet. 5. Continue to strengthen the Balance Sheet.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 509
Page 512
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Untuk mewujudkan mandat dan penerapan kelima To realize the mandate and implementation of the
key guiding principles tersebut, selama 2023, LPEI five key guiding principles, throughout 2023, Indonesia
telah menyusun dan mengimplementasikan strategi Eximbank has developed and implemented business
bisnis dan enabler sebagai berikut: strategies and enablers:
1. Pertumbuhan Bisnis yang Kuat 1. Strong Business Growth
Strategi pertumbuhan bisnis ke depan akan The future business growth strategy will be carried
dilakukan melalui hybrid approach dengan mulai out through a hybrid approach by starting to grow
membesarkan portofolio yang berfokus pada a portfolio that focuses on developmental impact.
developmental impact.
2. Pendanaan dan Tresuri yang Kuat 2. Strong Funding and Treasury
Strategi untuk mengoptimalisasikan sumber Strategy to optimize existing funding sources and
pendanaan yang ada maupun diversifikasi diversify cheaper funding sources.
sumber pendanaan yang lebih murah.
3. Collection yang Ketat dan Mempercepat 3. Tight Collection and Accelerate Asset Quality
Peningkatan Kualitas Aset Improvement
Optimalisasi anak perusahaan (PT IPA) dalam Optimization of subsidiaries (PT IPA) in accelerating
mempercepat perbaikan kualitas aset, collection asset quality improvement, strict collection,
yang ketat, restrukturisasi, recovery dan restructuring, recovery and carrying out write-offs.
melaksanakan hapus buku.
4. Menjadi Perintis dalam Melaksanakan Inisiatif 4. Becoming a Pioneer in Implementing the
Ekspor Pemerintah Government’s Export Initiative
Menjadi perintis (pioneer) dalam Becoming a pioneer in implementing the
melaksanakan inisiatif ekspor Pemerintah Government’s export initiative by prioritizing the
dengan memprioritaskan sektor industri dan industrial sector and aligning ESG strategies with
menyelaraskan strategi ESG sesuai dengan the strategic plans of Ministries and Agencies.
rencana strategis Kementerian dan Lembaga.
5. Memberdayakan Peran LPEI Dalam Ekosistem 5. Empowering LPEI’s Role in the Ecosystem
Berperan dan berkolaborasi dengan ekosistem Play a role and collaborate with the export
ekspor untuk LPEI dapat lebih outreach mendekati ecosystem for LPEI to outreach to the market.
pasar.
6. Perbaikan Balance Sheet 6. Balance Sheet Improvement
Memperkuat fungsi tresuri serta penerapan ALMA Strengthen treasury function and ALMA
yang menjadi salah satu langkah dalam perbaikan implementation as one of the steps in improving
kualitas neraca. balance sheet quality.
7. Tata kelola, Manajemen Risiko dan Kepatuhan 7. Strong Governance, Risk Management and
yang Kuat Compliance
Penyusunan kebijakan dan manajemen risiko Formulation of policies and risk management in
sesuai dengan perundangan dan leading accordance with legislation and leading practices,
practices, dan memiliki risk capacity sesuai and have risk capacity in accordance with risk
dengan selera risiko. appetite.
8. Memperkuat Kapasitas Internal 8. Strengthening Internal Capacity
Langkah ini diterapkan dengan meningkatkan This step is implemented by improving and
dan mengoptimalkan struktur organisasi serta optimizing the organizational structure and HR
kemampuan SDM sekaligus menanamkan budaya capabilities while instilling the culture of the
Lembaga. Institution.
510 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 513
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
9. Mengubah Kemampuan dan Infrastruktur IT 9. Transforming IT Capabilities and Infrastructure
Upaya ini bertujuan untuk mendukung kebutuhan This effort aims to support future business needs.
bisnis di masa depan.
10. Membangun Komunikasi Dengan Stakeholders 10. Building Communication with Stakeholders
Langkah ini bertujuan untuk mengkomunikasikan This step aims to communicate the initiatives
inisiatif yang dilakukan dan menambah added undertaken and add LPEI’s added value to
value LPEI bagi stakeholder. stakeholders.
Uraian selengkapnya mengenai strategi bisnis dan A full description of the business strategy and enablers
enabler dapat dilihat pada Bab “Diskusi dan Analisis can be found in the “Management Discussion and
Manajemen”. Analysis” chapter.
Ringkasan Kinerja Ekonomi Tahun 2023 Summary of Economic Aspects Performance In
2023
Sepanjang tahun 2023, kinerja ekonomi LPEI Throughout 2023, Indonesia Eximbank economic
mengalami tekanan yang cukup dalam karena performance faced significant pressure due to various
dihadapkan dengan berbagai rentetan global shocks global shocks affecting export-import activities
yang memengaruhi aktivitas ekspor impor dan juga and other internal challenges. In the midst of these
tantangan internal lainnya. Di tengah kondisi yang less conducive conditions, it can be stated that the
kurang kondusif tersebut, dapat disampaikan bahwa realization of the RBP and RAKB by the institution at the
realisasi RBP dan RAKB Lembaga di akhir 2023 tidak end of 2023 was not fully achieved.
sepenuhnya tercapai.
LPEI membukukan penurunan total aset sebesar Eximbank posted a 38.74% decrease in total assets
38,74% dari Rp83,82 triliun di akhir Desember 2022 from Rp83.82 trillion at the end of December 2022 to
menjadi Rp51,35 triliun di tahun 2023. Sementara Rp51.35 trillion in 2023. Meanwhile, total liabilities and
total liabilitas dan ekuitas masing-masing dibukukan equity were recorded at Rp42.59 trillion and Rp18.35
sebesar Rp42,59 triliun dan Rp18,35 triliun, keduanya trillion, respectively, both of which relatively decreased
relatif mengalami penurunan jika dibandingkan compared to the previous year.
dengan tahun sebelumnya.
Dari sisi top lines, total pendapatan bunga dan usaha In terms of top lines, Indonesia Eximbank’s total
syariah LPEI mengalami peningkatan 9,17% sehingga interest income and sharia business increased by
dibukukan menjadi Rp4,05 triliun, dari Rp3,71 triliun 9.17% to Rp4.05 trillion, from Rp3.71 trillion in 2022. The
di tahun 2022. Kinerja sebaliknya ditunjukkan dari opposite performance was shown in terms of bottom
sisi bottom lines, profitabilitas LPEI masih mengalami lines, Indonesia Eximbank’s profitability was still under
tekanan dengan realisasi rugi bersih tahun berjalan pressure with the realization of net loss for the current
mengalami peningkatan tajam hingga 481,60% year experiencing a sharp increase of 481.60% so that
sehingga dibukukan menjadi Rp18,11 triliun pada 2023, it was recorded at Rp18.11 trillion in 2023, compared to
dibandingkan dengan rugi tahun berjalan periode the current year’s loss for the 2022 of Rp3.11 trillion.
2022 senilai Rp3,11 triliun.
Sejalan dengan meningkatnya rugi bersih tahun 2023, In line with the increase in net loss in 2023, the
pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai formation of allowance for impairment losses (CKPN)
(CKPN) aset keuangan juga mengalami kenaikan for financial assets also increased significantly by
signifikan hingga 703,40% sehingga dibukukan 703.40% to Rp16.93 trillion at the end of 2023, compared
menjadi Rp16,93 triliun di akhir 2023, dibandingkan to the previous year of Rp2.11 trillion.
dengan tahun sebelumnya sebesar Rp2,11 triliun.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 511
Page 514
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Hasil kinerja ekonomi LPEI selama periode pelaporan The results of Indonesia Eximbank’s economic
2023 dan tahun sebelumnya dapat dilihat pada performance during 2023 reporting period and the
tabel distribusi nilai ekonomi berikut yang disusun previous year can be seen in the following economic
mengacu pada indikator kinerja ekonomi berdasarkan value distribution table, which is compiled with
pedoman pelaporan keberlanjutan GRI: reference to the economic performance indicators
based on the GRI sustainability reporting guidelines:
Nilai Ekonomi Langsung yang Dihasilkan dan Didistribusikan [201-1]
Direct Economic Value Generated and Distributed
(Disajikan dalam miliar Rupiah kecuali dinyatakan lain | In billion of Rupiah unless otherwise stated)
Uraian
2023 2022 2021
Description
Nilai Ekonomi yang Dihasilkan (a)
Economic Value Generated
Pendapatan Bunga | Interest Income:
- Penugasan Umum | General Assignment 3.155,27 2.711,98 2.932,55
- Penugasan Khusus | National Interest Accounts 408,18 404,98 410,23
3.563,45 3.116,96 3.342,78
Usaha Syariah
- Penugasan Umum | General Assignment 488,45 594,44 920,74
- Penugasan Khusus | National Interest Accounts 0,14 0,15 -
Pendapatan usaha dari Ujrah | Operating income from ujrah 0,06 0,31 -
Pendapatan operasional lainnya – bersih | Other operating income - net 259,08 186,21 215,42
Pendapatan Bukan Operasional | Non-Operating Income 10,49 16,42 3,94
Hasil penjualan aset tetap | Proceeds from the sale of fixed asset - 0,01 0,88
Jumlah nilai ekonomi langsung diterima (a) | Total direct economic value 4.321,67 3.914,50 4.483,76
generated
Beban Umum, Administrasi dan Beban Lain-lain | General, Administrative 311,74 293,87 291,45
and Other Expenses
Gaji dan Tunjangan | Salaries and Benefits 482,29 468,62 467,31
Beban bunga | Interest Expense 3.128,89 2.936,11 3.057,22
Pembayaran Bagian Laba Pemerintah | 0 23,63 13,57
Payment of Government Profit Share
Pembayaran kepada Pemerintah ( PPh, PPn dan PnPB) | Payment to the 0,87 162,97 156,52
Government (PPh, PPn and PnPB)
Jumlah Nilai Ekonomi yang Didistribusikan (b) | 3.923,79 3.885,20 3.986,07
Total Economic Value Distributed
Nilai Ekonomi Ditahan (a-b) 397,88 29,30 497,69
Retained Economic Value (a-b)
512 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 515
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Mendukung Ketahanan Perekonomian Nasional Supporting National Economic Resilience with
Bersama Para Mitra Kerja Partners
LPEI melakukan evaluasi berkala terhadap seluruh Indonesia Eximbank conducts periodic evaluations
mitra pemasok atau para vendor, baik untuk vendor of all supplier partners or vendors, both for goods
barang, produk teknologi informasi maupun vendor vendors, information technology product vendors, and
jasa, seperti jasa sistem operasi. Evaluasi yang service vendors, such as operating system services.
dilakukan meliputi aspek kemampuan keuangan, The evaluations cover aspects of financial capability,
ketenagakerjaan, maupun aspek kualitas barang dan workforce, and the quality of goods and services
jasa yang diberikan selama periode tertentu. Proses provided during a specific period. This evaluation
evaluasi ini menjadi bagian penting dari implementasi process is an important part of implementing good
tata kelola yang baik karena menjadi salah satu governance as it determines Indonesia Eximbank
penentu kemampuan LPEI dalam memberikan produk ability to provide quality products and services to
dan layanan yang berkualitas kepada nasabah. customers.
Sejauh ini, LPEI memiliki daftar rekanan vendor dan So far, Indonesia Eximbank has a list of vendor and
pemasok barang maupun jasa yang telah terbukti supplier partners with proven good track records
memiliki rekam jejak yang baik dan yang terbukti and those with less satisfactory track records. This
memiliki rekam jejak kurang memuaskan. Daftar list serves as the basis for the institution to establish
inilah yang dijadikan dasar oleh Lembaga dalam partnerships with third parties.
menjalin kerja sama dengan pihak ketiga.
Dalam menjalin kerja sama dengan para vendor, LPEI In establishing partnerships with vendors, Indonesia
juga mensyaratkan pernyataan tidak ada benturan Eximbank also requires a declaration of no conflict
kepentingan dan larangan memberi atau menjanjikan of interest and prohibits giving or promising to give
untuk memberi sesuatu kepada manajemen dan anything to related or unrelated management and
karyawan yang terkait maupun tidak terkait. [2-6] employees.
Selain itu, dalam kaitannya dengan komitmen Additionally, in relation to environmental preservation
pelestarian lingkungan, LPEI juga menghimbau commitments, Indonesia Eximbank also urges all
seluruh pemasok rekanan untuk memiliki kemampuan supplier partners to have the ability to manage
mengelola dampak lingkungan di dalam kegiatan environmental impacts within their respective
masing-masing. LPEI berencana menerapkan activities. LPEI plans to implement an ESG system in
sistem ESG dalam proses seleksi maupun penilaian/ the selection process and assessment/management
pengelolaan kinerja para suplier atau pemasok/ of supplier or vendor performance. [308-1]
vendor. [308-1]
Pada tahu 2023, LPEI merealisasikan pengadaan In 2023, Indonesia Eximbank realized procurement of
barang dan jasa yang seluruhnya atau 100% goods and services that were entirely or 100% procured
merupakan pengadaan untuk pemasok lokal. [204-1] from local suppliers. [204-1]
Berkontribusi Bagi Penerimaan Negara Contributing to State Revenue
LPEI memastikan penyelenggaraan kegiatan Indonesia Eximbank ensures that its business activities
usahanya turut membantu meningkatkan contribute to the improvement of the national
perekonomian nasional melalui kontribusi pajak economy through regular tax contributions as
yang rutin diberikan sesuai periodenya. Kegiatan required by the law. The business activities conducted
usaha yang dijalankan oleh LPEI pada umumnya by Indonesia Eximbank generally generate two types
menghasilkan 2 (dua) jenis kontribusi untuk negara, of contributions to the country, namely direct and
yakni kontribusi finansial langsung maupun tidak indirect financial contributions, and non-financial
langsung, dan kontribusi non-finansial. contributions.
Kontribusi finansial langsung disampaikan dalam Direct financial contributions are made in the form
bentuk pembayaran pajak pendapatan badan, of corporate income tax payments, income tax
pungutan pajak penghasilan, penghasilan bukan deductions, non-taxable income, and profit-sharing
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 513
Page 516
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
pajak maupun pembayaran bagian laba bagi payments to the Government. Meanwhile, indirect
Pemerintah. Sedangkan, kontribusi finansial tidak financial contributions come from the realization of
langsung adalah berupa terealisasinya fungsi the intermediary function supporting export-import
intermediari dukungan kegiatan ekspor impor yang activities carried out by Indonesia Eximbank. We
LPEI jalankan. Kami percaya dengan berkembangnya believe that with the growth of the economic scale of
skala ekonomi para pelaku bisnis tersebut pada these business actors, it will eventually increase tax
akhirnya akan meningkatkan pembayaran pajak payments to the country.
kepada negara.
Berikut ini adalah uraian kontribusi pajak kepada The following is a description of the tax contributions
negara yang telah didistribusikan LPEI yang bersumber to the country that have been distributed by Indonesia
dari nilai ekonomi dihasilkan dari aktivitas usahanya Eximbank, sourced from the economic value
selama 3 (tiga) tahun terakhir: generated from its business activities over the past 3
(three) years:
Pembayaran Pajak LPEI
Indonesia Eximbank Tax Payment
(Rp miliar | Rp billion)
Keterangan
2023 2022 2021
Description
Pajak Penghasilan Badan Tidak terdapat pembayaran PPh Tidak terdapat pembayaran PPh Tidak terdapat pembayaran PPh
Corporate Income Tax Badan karena Rugi Badan karena Rugi Badan karena
Fiskal sesuai UU PPh, PMK 215/ Fiskal sesuai UU PPh, PMK 215/ masih terdapat kompensasi
PMK.03/2018 dan PMK.03/2018 dan kerugian sesuai UU PPh, PMK 215/
SE-25/PJ/2019 SE-25/PJ/2019 PMK.03/2018 dan SE-25/PJ/2019
There is no payment of There is no payment of There is no corporate income
Corporate Income Tax due Corporate Income Tax due tax payment because there
to Fiscal Loss in accordance to Fiscal Loss in accordance is still loss compensation in
with Income Tax Law, PMK 215/ with Income Tax Law, PMK 215/ accordance with the Income Tax
PMK.03/2018 and SE-25/PJ/2019 PMK.03/2018 and SE-25/PJ/2019 Law, PMK 215/PMK.03/2018 and
SE-25/PJ/2019
Selain menunjukkan kepatuhan terhadap kewajiban In addition to demonstrating compliance with
perpajakan yang berlaku, LPEI juga mendistribusikan applicable tax obligations, Indonesia Eximbank also
kontribusi non-finansial bagi negara berupa distributes non-financial contributions to the country
ketersediaan berbagai infrastruktur dasar ekspor in the form of the availability of various basic export
sebagai realisasi pelaksanaan program tanggung infrastructures as a realization of the implementation
jawab sosial perusahaan yang dijalankan LPEI. of corporate social responsibility programs carried
out by Indonesia Eximbank.
Dalam konteks penerapan Keuangan Berkelanjutan, In the context of Sustainable Finance implementation,
LPEI secara konsisten menyalurkan pendanaan untuk Indonesia Eximbank consistently channels funding for
kelompok nasabah yang masuk dalam kategori customer groups categorized as sustainable business
kegiatan usaha berkelanjutan (KKUB), termasuk di activities (KKUB), including among them the export-
antaranya sektor UMKM yang berorientasi ekspor. oriented MSME sector.
Sepanjang tahun 2023, jumlah pembiayaan yang Throughout 2023, the amount of financing disbursed
disalurkan LPEI terhadap portofolio nasabah UMKM by Indonesia Eximbank to the portfolio of MSME
yang masuk dalam kategori Keuangan Berkelanjutan customers included in the Sustainable Finance
dib ukukan mencapai Rp14,49 triliun, menurun 1,7% category was recorded at Rp14.49 trillion, a decrease
dari posisi akhir 2022 senilai Rp14,74 triliun. of 1.7% compared to the end of 2022 of Rp14.74 trillion.
Pada tabel di bawah ini dapat dilihat realisasi indikator In the table below, you can see the realization of the
target-target keuangan berkelanjutan yang telah indicators of sustainable financial targets set in the
ditetapkan dalam RAKB Tahun 2023, yaitu sebagai RAKB for the year 2023, as follows:
berikut:
514 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 517
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi pada Instrumen Keuangan
atau Proyek yang Sejalan dengan Penerapan Keuangan Berkelanjutan
Comparison of Portfolio Targets and Performance, Financing Targets, or Investments in Financial
Instruments or Projects Aligned with the Implementation of Sustainable Finance
(Rp miliar | Rp billion)
Tahun Satuan Realisasi / Realization
Year Unit 2023 2022 2021
Penyaluran Dana (Total Kredit) Rp miliar/ 73.823 83.636 83.963
Fund Disbursement (Total Credit) billion
Persentase total kredit/pembiayaan kegiatan % 19,63% 17,62% 17,16%
usaha berkelanjutan terhadap total kredit/
pembiayaan Lembaga
Percentage of total credit/financing of
sustainable business activities to total institution
credit/financing
Prinsip Kehati-hatian dan Prinsip Pembiayaan Prudence and Sound Financing Principles
yang Sehat
LPEI menunjukkan dukungan penuh terhadap Indonesia Eximbank demonstrates full support for the
implementasi Keuangan Berkelanjutan di Indonesia implementation of Sustainable Finance in Indonesia
melalui pengelolaan portofolio pembiayaan yang through managing sustainable and environmentally
berkelanjutan dan ramah lingkungan sebagaimana friendly financing portfolios as stipulated in POJK
telah ditetapkan dalam POJK 51/2017. Sebagaimana 51/2017. As outlined in the Financing Operational
diatur dalam Manual Operasional Pembiayaan, LPEI Manual, Indonesia Eximbank has a financing analysis
telah mempunyai mekanisme analisis pembiayaan mechanism outlined in the Financing Analysis
yang tertuang dalam Memorandum Analisa Memorandum that analyzes the quality and quantity
Pembiayaan yang menganalisa kualitas dan of prospective customers.
kuantitas dari calon nasabah.
Dalam manual tersebut, LPEI perlu menghindari In this manual, Indonesia Eximbank needs to avoid
pemberian pembiayaan untuk proyek atau usaha providing financing for projects or businesses that
yang secara nyata membahayakan lingkungan. pose significant environmental risks. Considered
Aspek-aspek yang dipertimbangkan antara lain: aspects include:
a) Pendirian, perizinan, kewenangan dan track record a) Establishment, licensing, authority, and company/
perusahaan/nasabah; customer track record;
b) Industri dan usaha nasabah; b) Customer industry and business;
c) Karakter manajamen; c) Management character;
d) Pemasaran;Teknis Produksi; dan d) Marketing; Production Technicalities; and
e) Aspek sosial dan AMDAL. e) Social and Environmental Impact Assessment
(AMDAL).
LPEI telah mengatur terkait Industry Financing Indonesia Eximbank has established the Industry
Reference (IFR) yang mana didalamnya juga Financing Reference (IFR), which also considers
memperhatikan aspek lingkungan dan sosial. IFR environmental and social aspects. The IFR serves
berfungsi sebagai salah satu alat untuk menyeleksi as a tool to select prospective customers based on
calon nasabah berdasarkan standar/benchmark standards/benchmarks in each industry. Through
pada masing-masing industri. Dengan penerapan the implementation of the IFR, it is hoped that high-
IFR diharapkan dapat diperoleh nasabah yang quality customers can be obtained who align with
berkualitas dan sesuai dengan risk appetite LPEI. Salah Indonesia Eximbank risk appetite. One parameter in
satu parameter dalam IFR berisi aspek lingkungan, the IFR contains environmental aspects, namely the
yaitu kriteria standar aspek lingkungan pada setiap standard criteria for environmental aspects in each
industri dan aspek development yaitu kriteria industry, and development aspects, which include
perkembangan dan dampak usaha calon nasabah criteria for the development and impact of prospective
terhadap perkembangan perekonomian Indonesia. customers’ businesses on the Indonesian economy.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 515
Page 518
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Berikut ini adalah kelompok nasabah LPEI yang Here are the customer groups identified by LPEI as
teridentifikasi memenuhi kriteria KKUB: meeting the KKUB criteria:
Kategori Kegiatan Usaha Berkelanjutan Aktivitas Nasabah LPEI di KKUB Jumlah Outstanding Penyaluran Pembiayaan
(KKUB) Indonesia Eximbank Customer Activities Tahun 2023
Sustainable Business Activities Category at KKUB Total Outstanding Financing Distribution in 2023
Kegiatan UMKM berorientasi ekspor Jenis Kegiatan yang dijalankan beragam Rp 14,49 triliun | trillion
Export-oriented MSME activities Type of activity performed: various
industries
Pengungkapan Lain-Lain Terkait Kinerja Ekonomi Other Disclosures Related to Economic
Performance
Pembahasan mengenai kinerja dan strategi The discussion regarding the performance and
yang dijalankan LPEI sepanjang tahun 2023 telah strategies implemented by Indonesia Eximbank
disampaikan secara lengkap pada bab Analisa throughout the year 2023 has been comprehensively
dan Pembahasan Manajemen, pada laporan presented in the Management Analysis and Discussion
tahunan ini. Karena itu, pada bagian ini, kami hanya section of this annual report. Therefore, in this section,
menyampaikan strategi dan pencapaian kinerja we only present the strategies and performance
terkait penerapan keuangan berkelanjutan. achievements related to the implementation of
sustainable finance.
LPEI BAGI LINGKUNGAN HIDUP INDONESIA EXIMBANK FOR THE ENVIRONMENT
Sektor keuangan memiliki peran penting dalam The financial sector plays a crucial role in promoting
mendorong praktik keberlanjutan terutama sustainability practices, especially in ensuring that
dalam memastikan pembiayaan yang dialirkan financing provided to customers does not have
kepada nasabah tidak berkontribusi negatif negative impacts on the environment. Therefore,
terhadap lingkungan sekitar. Oleh sebab itu the implementation of Environmental, Social, and
implementasi Environmental, Social, and Governance Governance (ESG) principles has been promoted
(ESG) mulai digalakkan oleh OJK sejak 2017 seiring by the Financial Services Authority (OJK) since 2017,
dengan terbitnya POJK 51/2017 tentang praktik following the issuance of Regulation No. 51/2017
Keuangan Berkelanjutan. regarding sustainable finance practices.
Dewasa ini, pengintegrasian aspek ESG dalam berbisnis Today, integrating ESG aspects into business
menjadi suatu kebutuhan mengingat krisis iklim yang operations has become a necessity, considering the
tengah menyerang dunia semakin mendesak untuk pressing climate crisis that requires collaboration
ditangani sehingga diperlukan kolaborasi dengan with various stakeholders, including governments,
banyak pihak, mulai dari pemerintah, pemangku policymakers, and the private sector, including
kebijakan, hingga swasta, termasuk para pelaku financial service providers like LPEI.
industri jasa keuangan di mana LPEI juga menjadi
bagian di dalamnya.
Dari semua pilar ESG, isu terkait lingkungan hidup Among all ESG pillars, environmental issues, especially
terutama perubahan iklim menjadi salah satu yang climate change, have garnered significant attention
disorot oleh masyarakat dunia mengingat dampaknya globally due to their detrimental effects on human
yang membahayakan kesehatan manusia dan health and the projected loss of 4% of global annual
mengakibatkan hilangnya 4% dari output ekonomi economic output by 2050, as well as the increased
tahunan global pada tahun 2050 mendatang dan operational risks for businesses.
juga meningkatkan risiko operasional bisnis bagi
para pelaku usaha.
516 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 519
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Merespons tantangan climate change yang In response to the challenge of climate change as
menjadi penyebab utama terjadinya pemanasan the primary cause of global warming, Indonesia has
global, Indonesia berkomitmen untuk berjuang committed to joining the global effort to address
bersama dunia dalam mengatasi perubahan iklim climate change through the signing of the Paris
melalui penandatanganan Perjanjian Paris sebagai Agreement, a monumental global agreement.
kesepakatan global yang monumental. Selanjutnya, Subsequently, countries’ commitments are outlined
komitmen negara-negara dinyatakan melalui through Nationally Determined Contributions (NDCs)
Nationally Determined Contribution (NDC) untuk for the 2020-2030 period, supplemented by pre-2020
periode 2020-2030, ditambah aksi pra-2020. actions. Indonesia’s NDC commitment aims to reduce
Komitmen Indonesia yang tertuang dalam NDC emissions from 29% to 31.89% through domestic efforts
adalah menargetkan penurunan emisi dari 29% and from 41% to 43.20% with international assistance
menjadi 31,89% dengan usaha sendiri, dan dari 41% by 2030. This enhanced NDC is aligned with the Long-
menjadi 43,20% dengan bantuan internasional pada Term Low Carbon and Climate Resilience Strategy
2030. Enhanced NDC tersebut tentunya diselaraskan 2050 and the vision to achieve Net Zero Emissions
dengan Strategi Jangka Panjang Rendah Karbon dan (NZE) by 2060.
Ketahanan Iklim 2050 serta visi untuk mencapai NZE
pada tahun 2060.
Untuk mendukung pencapaian komitmen NZE To support the achievement of the NZE commitment,
tersebut, LPEI sebagai bagian dari industri keuangan Indonesia Eximbank, as part of the financial
berupaya untuk mengambil peran yang lebih industry, endeavors to play a larger role in
besar dalam memitigasi risiko ekonomi dan sosial mitigating the economic and social risks caused by
yang disebabkan oleh degradasi lingkungan dan environmental degradation and climate change.
perubahan iklim. LPEI berusaha mewujudkan Tujuan Indonesia Eximbank seeks to realize the Sustainable
Pembangunan Berkelanjutan (TPB/SDGs) dalam Development Goals (SDGs) in the environmental
bidang lingkungan dengan menerapkan prinsip field by applying sustainability principles in every
keberlanjutan dalam setiap aspek operasionalnya. aspect of its operations. Various initiatives, including
Berbagai inisiatif kegiatan termasuk pengelolaan risk management in environmental aspects, have
risiko dalam aspek lingkungan telah digariskan dalam been outlined in Indonesia Eximbank 2023 Annual
RAKB LPEI tahun 2023, dengan tiga poin utama, yaitu Business Plan (RAKB), with three main points: the
pemberlakuan kebijakan pembiayaan, penjaminan implementation of environmentally friendly financing,
dan penutupan pertanggungan risiko kegiatan ekspor guarantees, and risk coverage for export activities; the
yang ramah lingkungan; implementasi pendanaan implementation of environmentally friendly funding;
ramah lingkungan; dan penerapan kebijakan and the implementation of environmentally friendly
operasional ramah lingkungan (Green Office LPEI). operational policies (Indonesia Eximbank Green
Office).
Kebijakan Pembiayaan, Penjaminan dan Environmental Financing, Guarantee, and Risk
Penutupan Pertanggungan Risiko Kegiatan Ekspor Coverage Policy for Environmentally Friendly
Yang Ramah Lingkungan Export Activities
LPEI berkomitmen untuk mewujudkan pemberian Indonesia Eximbank is committed to providing
fasilitas pembiayaan, penjaminan dan penutupan environmentally friendly financing, guarantees, and
asuransi ramah lingkungan melalui penerapan insurance coverage through the implementation
kebijakan ketentuan internal dan komitmen of internal regulations and ESG management
pengelolaan ESG yang telah diintegrasikan ke commitments integrated into the process of providing
dalam proses penyediaan produk dan layanan financial products and services to customers.
keuangan kepada nasabah. Kesungguhan LPEI Indonesia Eximbank seriousness in conducting core
dalam menjalankan bisnis inti yang berorientasi business activities that are environmentally oriented
pada lingkungan hidup ditunjukkan melalui eksistensi is demonstrated through the existence of the ESG
Kebijakan ESG yang sebelumnya dinamakan Policy, previously known as the Environmental and
Environmental and Social Management System Social Management System (ESMS), and the ESG
(ESMS) dan Manual Operasional ESG. Operational Manual.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 517
Page 520
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Kebijakan Operasional Ramah Lingkungan (Green Environmental-Friendly Operational Policy
Office LPEI) (Indonesia Eximbank Green Office)
LPEI secara aktif mengupayakan berlangsungnya Indonesia Eximbank actively strives for more
kegiatan operasional yang lebih ramah lingkungan environmentally friendly operational activities through
melalui Program Green Office LPEI atau yang kini the Indonesia Eximbank Green Office Program or now
disebut dengan istilah “ESG Kelembagaan”. Program known as the “Institutional ESG.” This program is not
ini sejatinya bukanlah hal baru bagi LPEI karena sudah new to Indonesia Eximbank as it has been implemented
diimplementasikan sejak tahun 2012 sesuai arahan since 2012 following the guidance of Decree No. 0024/
PDE No. 0024/PDE/04/2012 tentang Pengelolaan PDE/04/2012 regarding the Management of Facilities
Sarana dan Prasarana Lembaga Pembiayaan Ekspor and Infrastructure of the Indonesian Export Financing
Indonesia untuk dijadikan pedoman bagi seluruh Institution to serve as guidelines for all employees.
pegawai.
Dalam pelaksanaannya, Divisi SDM dan Umum In its implementation, the Human Resources and
bertindak sebagai unit yang bertanggung jawab General Affairs Division is responsible for managing
atas pengelolaan sarana dan prasarana kantor, office facilities and infrastructure, including saving
termasuk penghematan penggunaan energi listrik, electricity, water, and paper consumption. In
air dan kertas. Dalam rangka turut serta mewujudkan order to participate in environmental preservation
program pelestarian lingkungan, Divisi SDM dan programs, the Human Resources and General Affairs
Umum melakukan himbauan secara berkala untuk Division periodically issues recommendations for
menerapkan Program Green Office. Efektivitas dan implementing the Green Office Program. The focus of
efisiensi penggunaan energi dan material merupakan this program is on the effectiveness and efficiency of
fokus dari program ini. energy and material usage.
Sustainable Financing dan Sustainable Funding Sustainable Financing and Sustainable Funding
LPEI bertekad menerapkan konsep Keuangan Indonesia Eximbank is resolved to apply the concept of
Berkelanjutan secara utuh sebagai wujud komitmen Sustainable Finance comprehensively, demonstrating
dukungannya terhadap upaya pencapaian tujuan its commitment to support the achievement of
keberlanjutan dalam SDGs, baik pada aspek SDGs, encompassing both environmental and
lingkungan maupun pada aspek sosial. Upaya social aspects. The Institution strengthens the
tersebut diwujudnyatakan dengan memperkuat integration of environmental, social, and governance
integrasi aspek ESG yang telah dirintis selama considerations, which have already been pioneered,
ini dalam mempertimbangkan permohonan in assessing applications for financing, guaranteeing,
pembiayaan, penjaminan maupun penutupan and closing risk insurance for its customers’ import-
asuransi risiko kegiatan ekspor impor produk dan jasa export activities.
para nasabah.
Sebagaimana telah disampaikan dalam dokumen As stated in the RAKB document, Indonesia Eximbank
RAKB, LPEI menegaskan prioritas penyusunan, highlights the importance of prioritizing the
sosialisasi, implementasi sistem dan kebijakan ESG, development, dissemination, and implementation
serta rancangan Manual Operasional ESG. Melalui of ESG systems and policies, including the drafting
penerapan ESG yang menyatu dengan ketentuan of an ESG Operational Manual. By integrating ESG
internal serta komitmen pengelolaan ESG yang telah commitments into the process of providing financial
diintegrasikan ke dalam proses penyediaan produk products and services, along with internal regulations,
dan layanan keuangan yang disediakan selama ini, Indonesia Eximbank will be able to:
LPEI akan dapat:
1. Memiliki Kebijakan Khusus Penerapan Aspek 1. Have a Special Policy for the Application of
Lingkungan, Sosial dan Tata Kelola Kelembagaan Environmental, Social and Institutional Governance
maupun Kegiatan Usaha. Aspects and Business Activities.
2. Menetapkan klausul dan covenant aspek- 2. Establish clauses and covenants on environmental,
aspek lingkungan, sosial dan tata kelola dalam social and governance aspects in the assessment
proses asesmen atau due dilligent maupun process or due diligence, as well as in financing
dalam perjanjian pembiayaan, penjaminan dan agreements, guarantees and closing of export-
penutupan asuransi ekspor – impor para nasabah. import insurance for customers.
518 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 521
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
3. Menerapkan proses monitoring ketaatan dan 3. Implement a process of monitoring the adherence
kepatuhan nasabah korporasi terhadap ketentuan and compliance of corporate customers with
dan covenant aspek lingkungan dan sosial. environmental and social aspects provisions and
covenants.
4. Memiliki dan mengelola portofolio “Hijau dan 4. Own and manage a “Green and Sustainable”
Sustainable” yang selaras dengan tujuan portfolio that is aligned with SDGs sustainability
keberlanjutan SDGs pada aspek lingkungan goals on environmental and social aspects.
maupun sosial.
Dengan merintis dan memiliki portofolio “Hijau dan By pioneering and having a “Green and Sustainable”
Sustainable”, LPEI bercita-cita untuk menerbitkan portfolio, Indonesia Eximbank aspires to issue “Green
“Obligasi Hijau atau Green Bond” guna mendukung Bond” to support the Institution’s determination to
tekad Lembaga untuk menjadi lembaga keuangan become a financial institution supporting export
pendukung kegiatan ekspor dan impor yang and import activities that operates by upholding the
beroperasi dengan menjunjung tinggi pencapaian achievement of sustainability goals, which also means
tujuan keberlanjutan, yang juga berarti mendukung supporting the commitment of the Government of
komitmen Pemerintah dalam memenuhi target- Indonesia to meet its targets as stated in the Paris
targetnya sebagaimana disampaikan dalam Agreement.
Perjanjian Paris.
Saat ini, LPEI telah memiliki portofolio syariah yang Currently, Indonesia Eximbank has a sharia portfolio
juga didukung dengan penerbitan Obligasi Syariah which is also supported by the issuance of Sharia
yang menyasar segmen nasabah korporasi maupun Bonds, targeting corporate and SME customers who
nasabah UKM yang menerapkan prinsip-prinsip apply sharia principles in carrying out their business
syariah dalam menjalankan kegiatan usahanya. activities. Indonesia Eximbank’s concrete steps in
Langkah konkret LPEI dalam menghadirkan delivering Sustainable Financing and Sustainable
Sustainable Financing dan Sustainable Funding Funding are realized through the ownership and
diwujudkan melalui kepemilikan dan pengelolaan management of “Green and Sustainable” portfolios
portofolio “Hijau dan Sustainable” yang diproses which is processed through the implementation of
melalui penerapan ketentuan pemenuhan aspek provisions to fulfill ESG aspects and is also supported
ESG dan juga didukung dengan ketersediaan sumber by the availability of “Green or Green Bond” funding
dana “Hijau atau Green Bond” serta dikelola dengan sources and managed by implementing Green Office
menerapkan kebijakan Green Office. policies.
Kerangka keberlanjutan LPEI berpedoman pada Indonesia Eximbak sustainability framework is guided
8 prinsip Prinsip Keuangan Berkelanjutan yang by 8 principles of Sustainable Finance Principles issued
diterbitkan OJK, yakni prinsip investasi yang by OJK, namely principles of responsible investment,
bertanggung jawab, prinsip strategi dan praktik principles of sustainable business strategies and
bisnis berkelanjutan, prinsip pengelolaan risiko sosial practices, principles of social and environmental
dan lingkungan hidup, prinsip tata Kelola, prinsip risk management, principles of governance,
komunikasi yang informatif, prinsip inklusif, prinsip principles of informative communication, principles
pengembangan sektor unggulan prioritas serta of inclusiveness, principles of priority leading sector
prinsip koordinasi dan kolaborasi. development and principles of coordination and
collaboration.
Biaya Lingkungan Hidup Tahun 2023 Environmental Costs in 2023
Sehubungan dengan kegiatan usaha LPEI yang tidak In connection with Indonesia Eximbank’s business
bersentuhan langsung dengan aktivitas eksplorasi activities that are not in direct contact with
lingkungan hidup, maka Lembaga tidak mencatatkan environmental exploration activities, the Institute does
adanya biaya lingkungan hidup. not record any environmental costs.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 519
Page 522
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Program Green Office LPEI & Penggunaan Material Indonesia Eximbank Green Office Program & Use of
Ramah Lingkungan Environmentally Friendly Materials
Meskipun bisnis inti yang dijalankan LPEI tidak Although the core business conducted by
memberikan dampak signifikan bagi lingkungan, Indonesia Eximbank does not significantly impact
kami tetap melakukan pengelolaan risiko lingkungan the environment, we still manage environmental
untuk memastikan keberlangsungan usaha dan risks to ensure business continuity and preserve
menjaga kelestarian lingkungan Indonesia. Dengan the environment in Indonesia. Considering the
mempertimbangkan karakteristik bisnis LPEI characteristics of Indonesia Eximbank business as a
sebagai Lembaga Keuangan khusus maka selain Special Financial Institution, in addition to focusing
berfokus pada pengelolaan portofolio pendanaan on managing environmentally conscious funding
yang berwawasan lingkungan, LPEI juga berusaha portfolios, Indonesia Eximbank also strives to reduce
mengurangi dampak lingkungan dengan melakukan environmental impact by digitizing and promoting the
digitalisasi dan mendorong penggunaan material use of eco-friendly materials or packaging in office
atau kemasan yang ramah lingkungan di area kantor. areas.
Berbagai inisiatif telah dilakukan LPEI dalam rangka Various initiatives have been undertaken by Indonesia
mewujudkan kantor ramah lingkungan (eco-office) Eximbank to realize an eco-office where we promote all
dimana kami mendorong semua aktivitas kerja yang work activities not only oriented towards performance
tidak hanya berorientasi pada kinerja, tetapi juga but also enhancing the quality of the environment,
meningkatkan kualitas lingkungan hidup, kesehatan, health, and comfort in the workplace through changes
dan kenyamanan lingkungan kerja, melalui in the daily behavior of all employees.
perubahan perilaku keseharian seluruh pegawai.
Dengan mengadopsi pendekatan green office By adopting a green office lifestyle culture approach,
lifestyle culture, LPEI mengajak seluruh pegawai Indonesia Eximbank invites all employees to cultivate
untuk memupuk kepedulian terhadap lingkungan environmental awareness and change daily habits to
dan mengubah kebiasaan sehari-hari agar lebih be more responsible in using non-recyclable materials
bertanggung jawab dalam menggunakan material or packaging. To reduce non-recyclable waste in
atau kemasan yang tidak dapat didaur ulang. Untuk landfills, Indonesia Eximbank requires employees to
mengurangi timbulan sampah yang tidak dapat use personal eating and/or drinking utensils and avoid
didaur ulang di Tempat Pembuangan Akhir (TPA), using disposable eating and/or drinking utensils,
LPEI mewajibkan pegawai untuk menggunakan alat especially those with environmentally unfriendly
makan dan/atau minum pribadi dan menghindari packaging. We also provide pitchers and drinking
penggunaan alat makan dan/atau minum sekali glasses for meetings, or employees are encouraged
pakai, khususnya yang menggunakan kemasan tidak to bring their own drinking bottles (tumblers) to every
ramah lingkungan, serta menyediakan pitcher dan meeting and office activity.
gelas minum untuk kegiatan meeting, atau pegawai
dihimbau untuk membawa botol minum (tumbler)
sendiri dalam setiap rapat dan kegiatan kantor.
Semangat dan tekad penuh LPEI dalam mewujudkan Indonesia Eximbank strong spirit and determination
hadirnya kehidupan yang lebih berkualitas di Bumi to create a higher quality of life on Earth are not only
tidak hanya digaungkan bagi kalangan internal, advocated for internally but also communicated with
namun juga dikomunikasikan dengan para pemangku external stakeholders. Internally, Indonesia Eximbank
kepentingan eksternal. Dari sisi internal, LPEI berusaha strives to initiate positive steps to achieve a green
memulai langkah baik untuk mewujudkan green office by focusing on four main programs: saving
office dengan berfokus pada 4 (empat) program paper, saving energy, reducing waste, buying green,
utama, yakni save paper, save energy, reduce waste, saving water, reducing carbon footprint, and greening
buy green, save water, reduce carbon footprint, dan events. Meanwhile, externally, Indonesia Eximbank is
green the event. Sementara dari sisi eksternal, LPEI also involved in various events or activities organized
juga terlibat pada berbagai acara atau kegiatan yang by external parties related to supporting the
diselenggarakan oleh pihak luar terkait dukungan achievement of sustainability goals.
terhadap pencapaian tujuan keberlanjutan.
520 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 523
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Komitmen Lembaga untuk menjalankan praktik The Institution’s commitment to environmentally
operasional yang ramah lingkungan juga diwujudkan friendly operational activities is realized through the
melalui penyusunan dan penerapan Program Green development and implementation of the Green Office
Office LPEI, mencakup: Program, including:
1) Penerapan Smart Spending di Lingkungan LPEI 1) Implementation of Smart Spending practices in the
yang disosialisasikan secara online melalui email, Indonesia Eximbank Environment, socialized online
screen saver maupun media digital lainnya; via email, screen saver and other digital media;
2) Memaksimalkan penggunaan online training; 2) Maximize the use of online training;
3) Efisiensi penggunaan kertas dilakukan dengan 3) The efficiency of paper consumption is carried
penerapan double side print, tidak mencetak out by applying double side print, not printing
dokumen draft dan penggunaan digital signature, draft documents and the use of digital signatures,
namun tetap memperhatikan aspek fungsi, but still paying attention to aspects of function,
peruntukan dan kerahasiaan dokumen; designation and confidentiality of documents;
4) Mengoptimalkan utilisasi ruang kantor dengan 4) Optimizing office space utilization with the launch
peluncuran program “XWoW” atau Eximbank New of the “XWoW” or Eximbank New Way of Working
Way of Working, termasuk memberikan pilihan program, including providing the option to hybrid
untuk bekerja secara hybrid bagi pegawai LPEI; work for employees;
5) Efisiensi penggunaan listrik dilakukan dengan 5) Efficient consumption of electricity is done by
mematikan perangkat dan peralatan listrik turning off electrical devices and equipment,
seperti membatasi penggunaan peralatan listrik, such as limiting the use of electrical equipment,
komputer, printer dan alat elektronik lainnya computers, printers and other electronic devices
apabila telah selesai bekerja/meninggalkan when finished working/leaving the office, including
kantor, mematikan lampu di ruangan yang tidak turning off lights in rooms that are not used;
digunakan;
6) Efisiensi penggunaan air dilakukan dengan 6) Efficient consumption of water is done by ensuring
memastikan keran air dalam kondisi mati apabila that the faucet is turned off when it is no longer
telah selesai digunakan. needed.
Konsistensi LPEI dalam menjalankan kegiatan Consistency in carrying out environmentally friendly
operasional ramah lingkungan membuahkan operational activities has resulted in the outcomes,
hasil dengan tidak adanya pengaduan terkait isu Indonesia Eximbank has not received any complaint
lingkungan serta tidak menerima denda dan sanksi related to environmental issues and has not received
non-moneter karena ketidakpatuhan Lembaga fines or non-monetary sanctions for non-compliance
terhadap Undang-Undang dan Peraturan terkait with laws and regulations related to the environment.
lingkungan. [307-1] [GRI 307-1]
Digitalisasi Untuk Meminimalkan Dampak Digitalization to Reduce Environmental Impact
Lingkungan Hidup
Sebagai bagian dari implementasi Program Green As part of the Green Office Program implementation,
Office, Lembaga terus mengupayakan digitalisasi the institution continues to strive for internal
di internal agar senantiasa dapat memberikan digitalization to consistently deliver positive impacts
dampak positif pada pencapaian kinerja ESG. Untuk on ESG performance. To achieve this, Indonesia
mewujudkan hal itu, LPEI menerapkan teknologi digital Eximbank implements digital technology to assist in
untuk membantu pengurangan konsumsi kertas reducing paper consumption related to personnel
terait urusan kepersonaliaan maupun dalam proses matters as well as in the administrative and
administrasi kerja dan sistem operasional LPEI. operational processes of Indonesia Eximbank.
Dengan semangat keberlanjutan untuk menjaga With a sustainable spirit to maintain forests that remain
hutan yang tetap lestari dan hijau, LPEI meyakini sustainable and green, Indonesia Eximbank believes
langkah digitalisasi merupakan jawaban bagi masa that digitalization is the answer to a better future for
depan industri keuangan yang lebih baik dan kami the financial industry, and we have taken a step ahead
telah berada selangkah di depan dalam pencapaian in achieving ESG goals. Indonesia Eximbank firm step
ESG. Langkah pasti LPEI dalam membangun in building digitalization is demonstrated through the
digitalisasi ditunjukkan melalui pemanfaatan utilization of digital platforms for HR services, such as
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 521
Page 524
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
platform digital untuk layanan SDM, seperti HRIS HRIS (Human Resource Information System), GreatDay
(Human Resource Information System), aplikasi application, and CBT (Computer Based Training)
GreatDay, dan CBT (Computer Based Training) Kode for the Code of Ethics for e-learning, among others.
Etik untuk e-learning dan lain-lain. LPEI juga secara LPEI also regularly enhances service capabilities by
berkala meningkatkan kapabilitas layanan dengan conducting end-to-end transaction processing in a
melaksanakan pemrosesan transaksi end-to-end paperless manner according to customer needs.
secara paperless sesuai dengan kebutuhan nasabah.
Pada tahun 2023, LPEI telah melakukan pembangunan In 2023, Indonesia Eximbank constructed a new data
new data center, dimana pembangunan new data center, which followed international standards like the
center tersebut mengacu pada standar international Uptime Institute Tier III and was built with smart and
uptime institute Tier III dan dibangun dengan konsep green technology concepts, such as the use of palm
smart dan green technology seperti penggunaan palm vein scanning for security access in the main room,
vein scanning untuk security access pada main room and motion sensors and LED lighting for electricity
serta penggunaan motion sensor dan pencahayaan efficiency in the data center rooms. With the support
LED untuk efisiensi penggunaan listrik pada ruangan of this new data center, Indonesia Eximbank realized
data center. Dengan adanya dukungan new data various green office initiatives by implementing the
center tersebut, LPEI merealisasikan berbagai inisiatif following activities:
green office dengan menerapkan aktivitas berikut:
a) Pengurangan penggunaan kertas (paperless a) Reducing paper consumption (paperless policy)
policy) untuk mendukung environment kerja yang to support an environmentally friendly work
ramah lingkungan melalui pengembangan sistem environment through the development of systems
yang menggunakan konsep digital seperti New that use digital concepts, such as New Expense
Expense System, E-Learning, E-Sign dan lainnya; System, E-Learning, E-Sign and others.
b) Penyediaan infrastructure dan tools pendukung b) Provision of infrastructure and tools supporting the
konsep kerja hybrid (WFA), sehingga dapat secara hybrid work concept (WFA), to significantly reduce
signifikan mengurangi kebutuhan jumlah ruang the need for the number of workspaces and energy
kerja dan kebutuhan energi; dan needs.
c) Inisiatif untuk penggunaan technology cloud yaitu c) Initiatives for the use of cloud technology are
Infrastructure as a Service (IaaS) dan Software as Infrastructure as a Service (IaaS) and Software as
a Service (SaaS) untuk beberapa aplikasi seperti a Service (SaaS) for several applications, such as
e-Learning (X-Learn) dan HRIS sehingga dapat e-Learning (X-Learn) and HRIS, to reduce the need
mengurangi kebutuhan akan penggunaan energi for energy use for data center operations.
untuk operasional data center .
d) Implementasi teknologi hyperconverged d) Implementation of hyperconverged infrastructure
infrastructure (HCI) pada perangkat keras di (HCI) technology on hardware in Disaster Recovery
Disaster Recovery Center (DRC) yang lebih efisien Center (DRC) which is more efficient in terms of
dalam segi kebutuhan energi, panas, dan space energy, heat, and space area requirements in
area dalam mendukung skalabilitas operasional. supporting operational scalability.
Penyaluran Pembiayaan (Sustainable Financing) Sustainable Financing for Environmentally Sound
Pada Kegiatan Usaha Berwawasan Lingkungan Business Activities [FS8]
[FS8]
LPEI senantiasa beraspirasi untuk menjadi agen Indonesia Eximbank consistently aspires to be an
perubahan dalam pemulihan ekonomi dengan agent of change in economic recovery while fully
memperhatikan aspek berkelanjutan yang considering sustainable aspects that support the
sepenuhnya mendukung langkah transisi energi energy transition in Indonesia. Aligned with its business
di Indonesia. Sesuai dengan bidang usaha yang domain as an export-import financing institution,
dijalankan sebagai Lembaga pembiayaan ekspor Indonesia Eximbank is committed to supporting the
impor, LPEI berkomitmen untuk mendukung implementation of Sustainable Finance principles as
implementasi prinsip-prinsip Keuangan Berkelanjutan directed by the OJK through increased disbursement
sesuai arahan OJK melalui peningkatan penyaluran of green financing for sustainable sectors and those
pembiayaan hijau untuk sektor-sektor yang meeting the criteria of Environmentally Friendly
berkelanjutan dan memenuhi kriteria Kegiatan Usaha Business Activities (KUBL) as stipulated in POJK
522 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 525
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Berwawasan Lingkungan (KUBL) sesuai dengan 51/2017, and also guided by the Institution’s ESG
yang telah ditetapkan dalam POJK 51/2017 serta Policy. Adhering to internal guidelines, LPEI conducts
juga berpedoman pada Kebijakan ESG Lembaga. mapping, identification, and assessment of customer
Dengan berpegang pada pedoman internal yang business activities that may potentially have negative
ada, LPEI melakukan pemetaan, identifikasi, dan environmental and social impacts.
kajian terhadap kegiatan-kegiatan usaha nasabah
yang berpotensi memiliki dampak negatif terhadap
lingkungan dan sosial.
Pada tahun 2023, LPEI kembali menjalankan mandat In 2023, Indonesia Eximbank carried out the mandate
penyaluran pembiayaan untuk sektor UMKM to disburse financing to the export-oriented MSME
berorientasi ekspor, dengan uraian kinerja sebagai sector, with the performance breakdown as follows:
berikut:
Jumlah Penyaluran Pembiayaan
Kategori Kegiatan Usaha Berwawasan Total Loan Disbursement
Uraian
Lingkungan (Rp triliun | Rp trillion)
Description
Environmental Business Activity Category
2023 2022 2021
Penyaluran dana: kredit/pembiayaan kegiatan Kegiatan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah 14,49 14,74 14,41
usaha berkelanjutan Micro, Small, and Medium Enterprise Activities
Funds disbursement: credit/financing of
sustainable business activities
Jumlah | Total 14,49 14,74 14,41
Penghematan Energi Listrik dan BBM [302-1, 302- 2, Electricity and Fuel Savings[302-1, 302- 2, 302-4]
302-4]
Dalam menjalankan kegiatan operasional In carrying out its daily operational activities, Indonesia
sehari-hari, LPEI membutuhkan energi listrik yang Eximbank requires electricity supplied entirely by PLN
sepenuhnya dipasok oleh PLN dan memerlukan BBM and relies on fossil fuels for operating its operational
untuk mengoperasikan kendaraan operasional yang vehicles used for employee mobility in face-to-
dipakai untuk mobilitas pegawai dalam menjalin face interactions with customers and potential
interaksi tatap muka dengan para nasabah, maupun customers. On the other hand, electricity is needed for
calon nasabah. Di sisi lain, energi listrik dibutuhkan activating office electronic equipment, room coolers
untuk aktivasi peralatan elektronik kantor, pendingin (air conditioners/AC), lighting, elevator needs, office
ruangan (air conditioner/AC), penerangan, kebutuhan machinery, computers, and others.
lift, mesin-mesin perkantoran, komputer, dan lainnya.
LPEI menyadari bahwa penggunaan energi listrik Indonesia Eximbank is aware that excessive use of
dan BBM yang berlebihan berkontribusi terhadap electricity and fossil fuels contributes to increased
peningkatan emisi energi di udara apalagi sumber energy emissions in the air, especially since the energy
energi yang digunakan masih mengandalkan bahan sources used still rely on fossil fuels. Therefore, as a
baku fossil. Maka dari itu sebagai bentuk kepedulian form of concern and responsibility of the Institution in
dan tanggung jawab Lembaga dalam meminimalkan minimizing carbon footprint emissions resulting from
pelepasan jejak karbon sebagai akibat dari konsumsi energy consumption during the operational process,
energi selama proses operasional berlangsung, maka Indonesia Eximbank consistently implements Green
LPEI secara konsisten menerapkan inisiatif Green Office initiatives encapsulated through various efforts
Office yang terangkum melalui berbagai upaya such as:
berikut:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 523
Page 526
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Penghematan Listrik Penghematan BBM
Electricity Savings Fuel Saving
• Memberikan himbauan agar seluruh pegawai mematikan • Melakukan perawatan berkala terhadap seluruh
dan melepas peralatan elektronik pribadi saat pulang kendaraan operasional;
kantor; • Melakukan uji pengendalian emisi secara berkala;
• Menghimbau kepada pegawai yang terakhir pulang untuk • Memastikan setiap kendaraan menggunakan bahan
mematikan lampu dan AC saat mereka telah selesai bakar sesuai dengan standar dan spesifikasinya; dan
bertugas di Kantor; • Menekan mobilitas dan mengoptimalkan telekonferensi
• Menginstruksikan pegawai untuk mematikan lampu dan
AC untuk area kerja yang sudah kosong; • Conducting periodic maintenance on all operational
• Penggunaan fasilitas rapat dengan video conference yang vehicles;
dilaksanakan secara efektif dan efisien; dan • Conducting periodic emission control tests;
• Penggunaan fasilitas webinar untuk pelatihan/sosialisasi, • Ensuring each vehicle uses fuel in accordance with its
dan lain sebagainya. standards and specifications; and
• Reducing mobility and optimizing teleconferencing.
• Mandate all employees to turn off and remove personal
electronic equipment when returning home from work.
• Appeal to the last employees to go home to turn off the
lights and air conditioners when they have finished their
duties in the Office.
• Instruct outsourced employees (Office Boy/Office Girl and
Security) to turn off lights and air conditioners for work areas
that are already vacant.
• Use of meeting facilities with video conferencing that is
carried out effectively and efficiently.
• Use of webinar facilities for training/socialization, and etc.
Berikut ini adalah dokumentasi lengkap penggunaan
listrik tahun 2023:
Tabel Konsumsi Energi [GRI 302-1, 302-3, 302-4]
Energy Consumption
Uraian Satuan Efisiensi Energi Tahun 2023 - 2022 (%)
2023 2022 2021
Description Unit Energy Efficiency 2023 – 2022 (%)
Konsumsi Listrik KWh 1.708.390 1.100.879 1.074.823 55,18%
Electricity Consumption
G Joule 6.150 3.963 3.869 55,18%
Total Konsumsi Energi G Joule 6.150 3.963 3.869 55,18%
Total Energy Consumption
Luas Ruangan M2 19.484 19.484 19.484 0,00%
Intensitas Konsumsi Energi GJoule/M 2
0,32 0,20 0,20 60,00%
Listrik
Electrical Energy Consumption
Intensity
Catatan | Note:
Luas Ruangan hanya mencantumkan luas ruangan di Kantor Pusat, lengkap dengan data konsumsi listrik PLN di Kantor Pusat
Room Size only lists the area of the room at the Head Office, complete with data on PLN electricity consumption at the Head Office
Pengelolaan Emisi Gas Rumah Kaca (GRK) [305-5] Greenhouse Gas (GHG) Emissions Management
[305-5]
LPEI berusaha mengelola emisi GRK secara optimal Indonesia Eximbank strives to manage GHG emissions
dengan melakukan berbagai upaya penghematan optimally by making various efforts to save or
atau efisiensi penggunaan energi listrik dan BBM efficiently use electricity and fuel, both of which result
yang keduanya menghasilkan jejak emisi CO2 atau in CO2 emissions or Greenhouse Gas (GHG) emissions.
Karbon dioksida atau Gas Rumah Kaca (GRK). Berikut Here are the calculations of emissions at Indonesia
ini perhitungan emisi di LPEI selama 3 (tiga) tahun Eximbank over the past 3 (three) years:
terakhir:
524 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 527
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tabel Emisi CO2 [GRI 305-1, 305-2, 305-4, 305-5]
Emission CO2
Uraian Satuan Efisiensi Emisi Tahun 2023 - 2022 (%)
2023 2022 2021
Description Unit Emission Efficiency 2023 - 2022 (%)
Emisi Tidak Langsung dari Ton CO2eq 1.486,30 954,07 931,48 55,79%
Listrik | Indirect Emissions from
Electricity
Luas Ruangan | Room Size m2 19.484 19.484 19.484 0,00%
Intensitas Emisi Konsumsi Ton CO2eq/ 0,08 0,05 0,05 60,00%
Listrik m2
Electricity Consumption
Emission Intensity
Catatan: | Note:
Hanya menampilkan emisi dari konsumsi Listrik Kantor Pusat.
Only displays emissions from Central Office Electricity consumption
Pada tahun 2023, LPEI mencatatkan peningkatan emisi In 2023, Indonesia Eximbank recorded an increase in
GRK sekitar 60,00% dibandingkan tahun sebelumnya GHG emissions of around 60.00% compared to the
sehingga menjadi sebesar 0,08 Ton CO2eq/m2. previous year of 0.08 Ton CO2eq/m2. The increase is in
Peningkatan tersebut sejalan dengan kenaikan line with the increase in electricity consumption at the
konsumsi listrik di kantor pusat karena aktivitas Work head office because Work From Office (WFO) activities
From Office (WFO) sudah berjalan kembali normal di have returned to normal in the post-pandemic period.
masa pasca pandemi.
Penghematan Kertas Paper Saving
Salah satu program prioritas keberlanjutan One of Indonesia Eximbank priority sustainability
LPEI di bidang lingkungan hidup ditunjukkan programs in the field of environmental conservation
melalui kebijakan pengurangan penggunaan is demonstrated through the policy of reducing paper
kertas (paperless) untuk keperluan administrasi usage (going paperless) for office administration
kantor, terlebih saat ini Lembaga sudah mulai purposes, especially now that the institution has
menerapkan digitalisasi dan menggunakan begun to implement digitization and use digital
digital database dalam hal penyimpanan data. databases for data storage. We pay full attention to
Kami menaruh perhatian penuh akan hal ini this because the excessive use of paper increases tree
mengingat dampak penggunaan kertas yang logging for paper raw materials and also generates
berlebihan akan meningkatkan angka more paper waste.
penebangan pohon sebagai bahan baku kertas dan
juga memperbanyak sampah kertas.
Atas kesadaran tersebut, LPEI telah menerapkan With this awareness, Indonesia Eximbank has
sejumlah inisiatif penghematan kertas dalam proses implemented several paper-saving initiatives in its
kerja dalam rangka menanggulangi timbulan workflow to address paper waste and to conserve
sampah kertas dan untuk menjaga kelestarian hutan, forests, including:
di antaranya:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 525
Page 528
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
• Memilah kertas yang masih layak pakai dan menyiapkan kotak penyimpanan di
area mesin printer;
• Memberikan himbauan di area mesin printer untuk sebisa mungkin menggunakan
kertas bekas layak pakai untuk mencetak dokumen draft;
• Memaksimalkan penggunaan e•mail dalam mensosialisasikan informasi dan
kebijakan internal;
• Menerapkan kebijakan penggunaan kertas bekas atau kertas bolak•balik untuk
keperluan administrasi kantor/penggunaan memo/sarana pertukaran informasi
internal lainnya;
• Tidak mencetak dokumen yang tidak terlalu penting;
• Mengecek ulang sebelum dokumen dicetak sehingga terhindar dari kesalahan;
• Mengarsipkan dokumen secara digital untuk proposal•proposal pembiayaan, penjaminan maupun penutupan asuransi;
• Memberikan himbauan kepada internal untuk menggunakan dokumen digital, seperti pengiriman surat/undangan melalui
surel/media daring;
• Mengurangi jumlah cetakan buku Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan; dan
• Pengembangan aplikasi digital untuk keperluan internal kantor.
• Sorting out paper that is still suitable for use and preparing storage boxes in the printer machine area.
• Provide an appeal in the printer area to use waste paper as much as possible to print draft documents.
• Maximize the use of e•mail in disseminating information and internal policies;
• Implementing a policy of using waste paper or paper back and forth for office administration purposes/use of memos/other
means of internal information exchange;
• Not printing documents that are not too important;
• Double•checking before documents are printed to avoid errors;
• Digitally archiving documents for financing proposals, guarantees and insurance closures;
• Providing an internal appeal to use digital documents, such as sending letters/invitations via email/online media;
• Reducing the number of printed Annual Report and Sustainability Report books; and
• Development of digital applications for internal office purposes.
Dengan menjalankan seluruh inisiatif penghematan By consistently implementing all paper-saving
kertas secara konsisten serta berlanjutnya digitalisasi initiatives and continuing the digitization process
proses pada seluruh sistem kerja dan operasional across all work systems and operations of the
Lembaga, maka pada tahun 2023 LPEI berhasil institution, in 2023, Indonesia Eximbank successfully
mengurangi angka pemakaian kertas baik dalam reduced paper usage figures in terms of reams and
satuan rim maupun dalam bentuk penghematan achieved savings in paper procurement expenses.
pengadaan belanja kertas.
Berikut ini adalah dokumentasi pemakaian kertas dan Here is the documentation of paper usage and paper
belanja kertas selama 3 (tiga) tahun terakhir: procurement expenses over the past 3 (three) years:
Penggunaan Kertas Tahun 2023 - 2022
Uraian Satuan
2023 2022 2021 (%)
Description Unit
Paper Usaga 2023 - 2022 (%)
Volume Penggunaan Kertas Lembar 1.005.022 842.375 190.523 16,18%
Paper Usage Volume Sheet
Pada tahun 2023, LPEI mencatatkan peningkatan Due to the consistency and full awareness of
pemakaian kertas hingga 16,18% dibandingkan tahun all Indonesia Eximbank employees towards the
sebelumnya. Peningkatan tersebut sejalan dengan implementation of paper saving initiatives, Indonesia
kenaikan aktivitas di kantor pusat karena aktivitas Eximbank has recorded a reduction in the volume
Work From Office (WFO) sudah berjalan kembali of paper usage up to 57.65% by 2023. By adopting
normal di masa pasca pandemi dengan tetap turut paperless office innovation and digitalization,
berkontribusi dalam menjaga kelestarian lingkungan Indonesia Eximbank also contributes to preserving
serta mencegah bumi dari degradasi dan deforestasi the environment and preventing the earth from forest
hutan melalui inovasi paperless office dan digitalisasi. degradation and deforestation.
Efisiensi Air Water Efficiency
LPEI memerlukan air untuk kepentingan domestik, Indonesia Eximbank requires water for domestic
seperti toilet, pantry, mushalla, mesin pendingin udara, purposes, such as toilets, pantries, prayer rooms, air
kebersihan kantor, dan beberapa aktivitas lainnya. conditioning units, office cleanliness, and various other
Kebutuhan pemakaian air oleh pegawai ataupun activities. The water consumption needs of employees
tamu di area kantor LPEI sama besarnya seperti or guests in Indonesia Eximbank office area are as
526 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 529
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
konsumsi listrik dan air. Menyadari cadangan sumber significant as electricity and water consumption.
air bersih yang kian terbatas akibat peningkatan suhu Recognizing the increasingly limited reserves of clean
panas bumi setiap tahunnya, maka LPEI mendorong water sources due to the rising global temperatures
seluruh pegawai untuk menggunakan air secukupnya each year, Indonesia Eximbank encourages all
mengingat faktor perubahan iklim yang telah nyata- employees to use water sparingly, considering the
nyata mengakibatkan bencana kekeringan di climate change factor that has clearly resulted in
beberapa wilayah. drought disasters in several regions.
Langkah LPEI dalam menjaga keberlangsungan Indonesia Eximbank steps in maintaining the
ekosistem air di sekitar area operasional kantor sustainability of the water ecosystem around the
diwujudkan melalui berbagai inisiatif seperti: operational office area are realized through various
initiatives such as:
• Menjalankan gerakan “gunakan air secukupnya;
• Melakukan pengecekan instalasi air secara berkala untuk mendeteksi kebocoran
pipa atau saluran;
• Melakukan perbaikan dan penggantian instalasi air yang bocor; dan
• Menghimbau pegawai ataupun tamu gedung untuk selalu menutup keran
dengan rapat.
• Implementing the “use water sparingly” movement;
• Checking water installations periodically to detect pipe or channel leaks;
• Repairing and replacing leaking water installations; and
• Encouraging employees or guests of the building to always close the faucet tightly.
Selama tahun pelaporan 2023, LPEI tidak melakukan During the reporting year of 2023, Indonesia Eximbank
penghitungan konsumsi air, mengingat konsumsi did not calculate water consumption, as water
air menjadi bagian dari fasilitas penyewaan Gedung consumption is part of the facilities provided by the
Prosperity Tower. Prosperity Tower building rental.
Pengelolaan Limbah Waste Management
Dalam menjalankan operasional bisnis sehari-hari, In carrying out day-to-day business operations,
LPEI tidak menghasilkan limbah Bahan Berbahaya dan Indonesia Eximbank does not generate Hazardous
Beracun (B3) karena limbah utama yang dihasilkan and Toxic Waste (B3 waste) because the main waste
berupa limbah kertas dan alat tulis kantor (ATK), generated consists of paper waste and office stationery
seperti pulpen, kertas, printer, serta sampah organik (ATK), such as pens, paper, printers, and organic
dari sisa makanan. Upaya LPEI dalam mengurangi waste from leftover food. Indonesia Eximbank efforts
volume limbah diwujudkan melalui berbagai inisiatif to reduce waste volume are realized through various
mulai dari kampanye penghematan kertas, larangan initiatives ranging from paper-saving campaigns,
penggunaan kemasan satu kali pakai di area kantor banning the use of single-use packaging in the
(plastik/styrofoam) dan dorongan untuk membawa office area (plastic/styrofoam), and encouraging
tumbler minum kepada seluruh pegawai. employees to bring their own drink tumblers.
Sementara itu, untuk mengurangi limbah toner dari Meanwhile, to reduce toner waste from printer use,
penggunaan printer, LPEI menerapkan kebijakan Indonesia Eximbank implements a policy of updating
pembaharuan terhadap sistem printer yang the printer system used with updated technology,
digunakan dengan teknologi yang terupdate, yang allowing for toner refill systems.
memungkinkan sistem isi ulang tinta toner.
Pada tahun 2023, LPEI tidak melakukan penimbangan In 2023, Indonesia Eximbank did not weigh the amount
jumlah limbah, mengingat seluruh limbah dikelola of waste, considering all waste is managed by the
oleh pemilik gedung. Selain itu, kami berpendapat building owner. Additionally, we believe that the waste
limbah yang dihasilkan dalam proses bisnis LPEI tidak generated in Indonesia Eximbank business processes
signifikan, karena hanya berupa limbah domestik is not significant, as it only consists of domestic
seperti kertas, sisa makanan dan lain-lain. LPEI bekerja waste such as paper, leftover food, and others.
sama dengan Building Management Prosperity Tower LPEI collaborates with the Building Management of
dalam hal pengelolaan sampah. Prosperity Tower in waste management.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 527
Page 530
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Keanekaragaman Hayati Biodiversity
Kantor pusat dan cabang-cabang LPEI berada di The headquarters and branches of Indonesia Eximbank
kota-kota besar sehingga tidak ada wilayah operasi are located in major cities, so there are no operational
yang termasuk maupun berdekatan dengan kawasan areas that are included or adjacent to protected
dilindungi dan/atau di dalam area konservasi yang areas and/or within conservation areas with high
memiliki keanekaragaman hayati tinggi. Dengan biodiversity. Therefore, Indonesia Eximbank activities
demikian, kegiatan yang dilaksanakan LPEI tidak do not have a significant impact on protected areas or
memberikan dampak signifikan bagi kawasan yang conservation areas and their ecosystems.
dilindungi maupun kawasan konservasi beserta
ekosistem yang ada di dalamnya.
Pengaduan Terkait Masalah Lingkungan Hidup Complaints Related to Environmental Issues
Sampai saat ini, LPEI belum memiliki saluran Until now, Indonesia Eximbank has not established a
pengaduan khusus untuk menangani permasalahan specific complaint channel to address environmental
atau isu lingkungan yang timbul dari operasional. issues arising from its operations. However, LPEI
Akan tetapi, LPEI memastikan telah mengintegrasikan ensures that environmental aspects are integrated
aspek lingkungan hidup dalam setiap aktivitas yang into every activity it undertakes.
dijalankan.
Pada tahun 2023, LPEI tidak menerima laporan In 2023, Indonesia Eximbank did not receive any
pengaduan atas ketidakpatuhan terhadap regulasi di complaints regarding non-compliance with
bidang lingkungan hidup. environmental regulations.
528 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 531
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Komitmen Pemberian Layanan Terbaik dan Setara kepada
Semua Nasabah
Commitment to Providing the Best and Equal Service to All Customers
LPEI berkomitmen penuh untuk memberikan Indonesia Eximbank is fully committed to providing
pelayanan terbaik bagi seluruh nasabah lebih the best service to all customers, going beyond
dari sekedar menjalankan kewajiban pemenuhan its obligation to fulfill its responsibilities. Indonesia
tanggung jawabnya. LPEI memastikan kehadirannya Eximbank ensures that its presence in the community
di tengah masyarakat membawa dampak positif brings positive impacts on society and specifically
bagi sosial dan secara spesifik membantu para helps SMEs, especially those oriented towards exports,
pelaku UMKM khususnya yang berorientasi ekspor to enhance the competitiveness of their products or
untuk dapat meningkatkan daya saing produk atau services in the global market.
jasa yang dihasilkan ke pasar global.
Peran LPEI untuk meningkatkan kemampuan UKM Indonesia Eximbank role in enhancing the capabilities
diwujudkan dengan terus membantu para UMKM baik of SMEs is manifested by continuously assisting
dari aspek finansial maupun non-finansial agar bisa them financially and non-financially to upgrade to
naik kelas menjadi eksportir unggulan. Di LPEI, kami become leading exporters. At Indonesia Eximbank, we
bekerja setiap hari untuk memastikan terbukanya work every day to ensure access for export-oriented
akses bagi pelaku usaha ekspor dalam meningkatkan businesses to enhance competitiveness globally,
daya saing di tingkat global, melalui pembiayaan through export financing and advisory services. This
ekspor dan jasa konsultasi. Hal ini berarti bahwa means that all export-oriented entrepreneurs can
semua pengusaha yang berorientasi ekspor dapat utilize Indonesia Eximbank services to develop their
memanfaatkan layanan LPEI untuk mengembangkan businesses and innovations. In other words, they have
usaha dan inovasi mereka. Artinya, mereka memiliki fair and comprehensive access to information tailored
akses informasi yang adil dan lengkap yang sesuai to their needs.
dengan kebutuhan pelaku usaha.
Sementara terkait aktivitas pelayanan dan strategi Regarding service activities and marketing strategies,
pemasaran, LPEI memberikan arahan yang tegas Indonesia Eximbank provides clear guidance to
kepada seluruh jajaran pegawai agar memberikan all employees to deliver maximum service when
layanan yang maksimal saat berinteraksi dengan interacting with customers without discrimination
nasabah tanpa membeda-bedakan status sosial, based on social status, ethnicity, religion, race, or
suku, agama, ras, ataupun hal lainnya. Prinsip any other factor. The principle of equality is also
kesetaraan juga kami tunjukkan melalui penyediaan demonstrated through the provision of complete,
informasi yang lengkap, akurat, dan transparan accurate, and transparent information about
mengenai produk dan/atau layanan LPEI melalui situs Indonesia Eximbank products and/or services through
web: https://www.indonesiaeximbank.go.id/ atau the website: https://www.indonesiaeximbank.go.id/
dapat juga diperoleh dengan mengunjungi langsung or can also be obtained by visiting the headquarters
kantor pusat maupun cabang terdekat. or nearest branch.
Komitmen LPEI dalam memberikan layanan yang Indonesia Eximbank commitment to providing the best
terbaik dan setara bagi nasabah juga mencakup and equal service to customers also includes efforts
upaya penanganan keluhan nasabah sesuai standar to handle customer complaints according to the
SLA (Service Level Agreement) yang berlaku di applicable SLA (Service Level Agreement) standards
Lembaga. LPEI memastikan seluruh pengaduan yang in the institution. Indonesia Eximbank ensures that all
disampaikan oleh nasabah senantiasa diproses dan customer complaints are processed, handled, and
ditangani serta ditindaklanjuti secara serius, sesuai followed up seriously, following the customer handling
kebijakan penanganan nasabah yang diatur dalam policy regulated in the Executive Director Regulation
Peraturan Direktur Eksekutif (PDE), dimana saat ini (PDE), where currently there are 8 Standard Guidelines
terdapat 8 Standar Pedoman Produk LPEI dan 1 Standar for Indonesia Eximbank Products and 1 Standard
Pedoman Produk Pembiayaan Ekspor Nasional. Guideline for National Export Financing Products.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 529
Page 532
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Dengan menjalankan kegiatan usaha yang berfokus By conducting business activities focusing on
pada nasabah dan menitikberatkan strategi customers and emphasizing business capacity
pengembangan kapasitas usaha atau penugasan development strategies or general and specific
umum beserta penugasan khusus ekspor, LPEI optimis export assignments, Indonesia Eximbank is optimistic
dapat terus memperkuat eksistensinya dalam about strengthening its existence in driving national
mendorong kinerja ekspor nasional baik melalui export performance, both through earning foreign
kegiatan menghasilkan devisa (direct & indirect exchange activities (direct & indirect exports), saving
ekspor), kegiatan menghemat devisa (substitusi foreign exchange activities (import substitution), and
impor), dan kegiatan meningkatkan kapasitas increasing national production capacity activities
produksi nasional (penunjang ekspor) yang diberikan (export supporters) provided by Indonesia Eximbank
oleh LPEI kepada segmen korporasi dan Usaha Kecil to corporate segments and Small and Medium
Menengah (UKM) serta prinsip pembiayaan secara Enterprises (SMEs) as well as conventional and Sharia
konvensional maupun Syariah. financing principles.
LPEI BAGI KARYAWAN: TUMBUH DAN INDONESIA EXIMBANK FOR EMPLOYEES:
BERKEMBANG BERSAMA PEGAWAI GROWING AND DEVELOPING TOGETHER WITH
EMPLOYEES
LPEI menempatkan Sumber Daya Manusia (SDM) Indonesia Eximbank places Human Resources (HR)
sebagai faktor pertama dan utama yang berperan as the foremost and essential factor that significantly
besar dalam mendukung pencapaian tujuan contributes to the achievement of business goals and
usaha dan keberlanjutan. Berkat eksistensi dan sustainability. Thanks to the presence and full support
dukungan penuh yang diberikan oleh para pegawai provided by highly competent and competitive
berkompetensi unggul dan memiliki daya saing tinggi, employees, Indonesia Eximbank can maximize its
LPEI dapat menjalankan peran strategisnya secara strategic role as the Ministry of Finance’s SMV tasked
maksimal sebagai SMV Kemenkeu RI yang bertugas with ensuring the success of the national export
menyukseskan program ekspor nasional, serta juga program, as well as creating positive and sustainable
mampu menciptakan nilai ekonomi yang positif dan economic value.
berkelanjutan.
Menyadari bahwa masa depan kelangsungan Recognizing that the future sustainability of Indonesia
usaha LPEI bergantung erat pada SDM yang handal Eximbank business depends heavily on reliable and
dan berkualitas, maka kami berkomitmen untuk high-quality human resources, we are committed
mempertahankan best talents yang ada dengan to retaining the best talents by providing equal
memberikan pengalaman kerja terbaik dan setara and excellent work experiences to all employees,
kepada semua pegawai, meningkatkan kompetensi enhancing competencies through education
melalui pendidikan dan pelatihan, serta menjamin and training, and ensuring employee welfare. By
kesejahteraan pegawai. Dengan menerapkan strategi implementing the right employee retention strategies,
retensi pegawai yang tepat, LPEI berharap setiap Indonesia Eximbank aims for each individual to feel
individu dapat merasa lebih dihargai dan diakui atas more valued and recognized for their performance,
kinerjanya, sehingga pada gilirannya berpotensi thus potentially increasing job satisfaction and loyalty
meningkatkan kepuasan kerja dan loyalitas to the company.
mereka terhadap perusahaan.
Secara umum, tujuan utama pengelolaan SDM Overall, the primary goal of HR management at
di LPEI adalah memberi kesempatan bagi para Indonesia Eximbank is to provide opportunities for
pegawai untuk berkembang sesuai potensi terbaik employees to develop according to their best potential,
yang dimiliki, memberi ruang kepada mereka untuk allowing them to contribute their best performance to
mencatatkan kinerja terbaik untuk mendukung support the development of quality business scales.
530 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 533
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
pengembangan skala usaha yang berkualitas. To ensure that HR management strategies and plans
Agar strategi dan rencana pengelolaan SDM di LPEI at Indonesia Eximbank are consistently effective
senantiasa berjalan efektif dan terarah, LPEI telah and targeted, Indonesia Eximbank has developed
menyusun dan memberlakukan sejumlah kebijakan and implemented several specific policies related to
khusus terkait praktik ketenagakerjaan, antara lain: employment practices, including:
a. PDE No. 0001/PDE/03/2022 mengatur tentang a. PDE No. 0001/PDE/03/2022 regulates the Institution
Kebijakan Sistem Kepegawaian LPEI; Personnel System Policy;
b. PDE No. 0028/PDE/05/2019 mengatur tentang b. PDE No. 0028/PDE/05/2019 regulates the
Penerimaan Pegawai LPEI; Recruitment of Institution Employees;
c. PDE No. 0024/PDE/10/2022 mengatur tentang c. PDE No. 0024/PDE/10/2022 regulates the Mutation
Mutasi Pegawai LPEI; of Institution Employees;
d. PDE No. 0023/PDE/07/2021 mengatur tentang d. PDE No. 0023/PDE/07/2021 regulates the Internship/
Program Magang/Praktik Kerja, Detasering Work Practice Program, Detasering (Secondment)
(Secondment) dan Pertukaran Pegawai LPEI; and Exchange of Institution Employees;
e. PDE No. 0042/PDE/09/2019 mengatur tentang e. PDE No. 0042/PDE/09/2019 regulates the
Manual Operasional Pakta Integritas; Operational Manual of the Integrity Pact;
f. PDE No. 0009/PDE/07/2022 mengatur tentang f. PDE No. 0009/PDE/07/2022 regulates the Working
Waktu Kerja Pegawai LPEI; Time of Institution Employees;
g. PDE No. 0052/PDE/11/2019 mengatur tentang g. PDE No. 0052/PDE/11/2019 regulates Position
Golongan Jabatan; Groups;
h. PDE No. 0055/PDE/11/2019 mengatur tentang h. PDE No. 0055/PDE/11/2019 regulates the
Remunerasi Pegawai LPEI dan KDE No. 0158/ Remuneration of Institution Employees and KDE No.
KDE/11/2019 mengatur tentang Penetapan 0158/KDE/11/2019 regulates the Determination of
Remunerasi Pegawai LPEI; Remuneration of Institution Employees;
i. PDE No. 0019/PDE/09/2022 mengatur tentang i. PDE No. 0019/PDE/09/2022 regulates the Official
Perjalanan Dinas Pegawai LPEI; Travel of Institution Employees;
j. PDE No. 0014/PDE/05/2015 mengatur tentang j. PDE No. 0014/PDE/05/2015 regulates the Institution
Program Pelatihan dan Pengembangan Pegawai Employee Training and Development Program;
LPEI;
k. PDE No. 0028/PDE/12/2020 mengatur tentang k. PDE No. 0028/PDE/12/2020 regulates Enforcement
Penegakan Disiplin dan Penentuan Sanksi Atas of Discipline and Determination of Sanctions for
Pelanggaran; dan Violations; and
l. PDE No. 0058.01/PDE/11/2019 mengatur tentang l. PDE No. 0058.01/PDE/11/2019 regulates the
Pensiun Pegawai LPEI. retirement of Indonesia Eximbank Employees.
Mewujudkan Tempat Kerja yang Inklusif di Tengah Creating an Inclusive Workplace in the Midst of
Keberagaman [406-1] Diversity[406-1]
LPEI senantiasa mempromosikan hadirnya lingkungan Indonesia Eximbank consistently promotes the
kerja yang inklusif, adil, dan berkelanjutan bagi semua presence of an inclusive, fair, and sustainable work
pegawai. Adapun keberagaman yang tercipta di environment for all employees. The diversity fostered
tengah Lembaga diyakini sebagai sebuah warna dan within the institution is seen as a unique color and
kekuatan tersendiri yang memungkinkan terwujudnya strength that enables collaboration of ideas to
kolaborasi ide untuk menciptakan inovasi produk create innovative products and services, ultimately
dan layanan yang kreatif sehingga pada akhirnya contributing to Indonesia Eximbank performance
berkontribusi terhadap peningkatan kinerja LPEI. improvement.
Dengan semangat inklusif, LPEI mendorong seluruh With an inclusive spirit, Indonesia Eximbank encourages
pegawai agar memiliki sikap saling menghormati all employees to embrace an attitude of respecting
perbedaan dan menjunjung tinggi Hak Asasi Manusia differences and upholding the Human Rights of
(HAM) masing-masing individu sehingga tercipta each individual, thus creating a discrimination-free
lingkungan kerja yang bebas diskriminasi dan zero and zero-bullying work environment. We believe
bullying. Kami percaya bahwa setiap organisasi that every organization is responsible for respecting
bertanggung jawab untuk menghormati HAM
dan setiap pegawai memiliki kemampuan untuk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 531
Page 534
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
berkontribusi memberikan dampak positif terhadap Human Rights, and every employee has the ability to
HAM. contribute positively to Human Rights.
LPEI memastikan keberagaman di Lembaga terjaga Indonesia Eximbank ensures that diversity within
dengan baik. Hal ini tercermin dari tidak adanya the institution is well maintained. This is reflected in
laporan terkait insiden, dan/atau tuntutan atas the absence of reports regarding incidents, claims
kasus diskriminasi atau bullying atau pelecehan of discrimination, bullying, or harassment filed by
yang dilayangkan oleh pegawai kepada LPEI selama employees against LPEI during the reporting period of
pelaporan 2023. 2023.
Kesempatan Bekerja dan Berkarier yang Setara Equal Employment and Career Opportunities for All
bagi Seluruh Karyawan Employees
Merangkul Keberagaman Dengan Membuka Embracing Diversity by Providing Job Opportunities
Lapangan Kerja Yang Seluas-Luasnya Bagi for the Community
Masyarakat
LPEI memperlakukan setiap pegawai dengan setara Indonesia Eximbank treats every employee equally
tanpa adanya tindakan diskriminasi suatu suku, without discrimination based on ethnicity, race,
ras, agama, ataupun gender dalam pengelolaan religion, or gender in employee management.
karyawan. Kami percaya bahwa dengan merangkul We believe that embracing people from various
orang-orang dari berbagai latar belakang dan backgrounds and diversities will strengthen Indonesia
keragaman akan memperkuat organisasi LPEI dalam Eximbank in many ways.
banyak hal.
Komitmen Lembaga untuk mendorong lingkungan The Institution’s commitment to promoting an inclusive
kerja yang inklusif, atau yang kemudian dikenal work environment, or what is later known as Diversity,
sebagai Diversity, Equity, dan Inclusivity (DEI), terus Equity, and Inclusivity (DEI), has been evolving over
berkembang selama beberapa tahun terakhir. the past few years. We believe that organizations
Kami percaya bahwa organisasi yang menghargai valuing diversity and inclusivity are driven by the
diversitas dan inklusif didorong oleh keberadaan SDM presence of human resources with high integrity and
yang memiliki sikap integritas dan profesionalisme professionalism, as well as an open mindset to work
tinggi serta mempunyai mindset terbuka untuk saling together to achieve performance targets optimally,
bekerja dalam merealisasikan target-target kinerja resulting in better business outcomes. Recognizing
secara maksimal sehingga dapat diperoleh hasil this, Indonesia Eximbank consistently undertakes
bisnis yang lebih baik. Atas kesadaran akan hal ini, LPEI various initiatives to weave and build an inclusive
konsisten melakukan berbagai inisiatif untuk merajut work culture as a crucial step towards creating a
dan membangun budaya kerja yang inklusif sebagai strong and productive team.
salah satu langkah penting untuk menciptakan tim
yang kuat dan produktif.
Komitmen LPEI dalam membangun budaya Indonesia Eximbank commitment to building an
kerja yang inklusif sudah dilakukan sejak tahap inclusive work culture begins from the stage of
pencarian karyawan baru. Dalam menjaring talenta- recruiting new employees. In attracting the best
talenta terbaik, LPEI memberikan kesempatan talents, Indonesia Eximbank provides opportunities as
yang seluas-luasnya kepada masyarakat untuk widely as possible for the community to participate
dapat mengikuti proses rekrutmen karyawan yang in the recruitment process conducted openly by the
diselenggarakan secara terbuka oleh Lembaga. Institution. Adhering to the principle of inclusivity,
Dengan berpegang pada prinsip inklusivitas, LPEI Indonesia Eximbank has a significant opportunity
memiliki peluang dan kesempatan besar untuk to acquire the best candidates with excellent
mendapatkan kandidat karyawan terbaik yang competencies and high competitiveness.
memiliki kompetensi unggul dan berdaya saing tinggi.
532 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 535
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Dukungan Terhadap Pengembangan Karier Pegawai Support for Employee Career Development and
dan Penguatan Pemimpin Wanita di Lembaga Strengthening Women Leaders in the Institution
Implementasi kebijakan kepegawaian diatur untuk The implementation of employment policies is
memastikan objektivitas dan kesetaraan dalam regulated to ensure objectivity and equality in its
pelaksanaannya. Seluruh kebijakan kepegawaian execution. All employment policies are based on
menginduk pada Peraturan Perusahaan sebagaimana the Company Regulations as per PDE No. 0001/
PDE No. 0001/PDE/03/2022. Pada pelaksanaannya, PDE/03/2022. In practice, the principle of equality not
prinsip kesetaraan tidak hanya berlaku pada tahapan only applies to the employee recruitment stage but
rekrutmen karyawan, melainkan juga diintegrasikan is also integrated into HR management practices
pada praktik manajemen SDM sehingga dapat to achieve stigma-free and discrimination-free
terwujud aktivitas pengelolaan pegawai yang bebas employee management activities, from recruitment,
dari stigma dan diskriminasi, mulai dari rekrutmen, career advancement opportunities to compensation.
kesempatan menjajaki jenjang karier, hingga
kompensasi.
LPEI memberikan kesempatan berharga bagi Indonesia Eximbank provides valuable opportunities
pertumbuhan profesional pegawai melalui program for employee professional growth through career
pengembangan karier yang didasarkan pada hasil development programs based on individual
penilaian kinerja setiap individu dan bukan karena performance assessments rather than favoring
keberpihakan terhadap kelompok atau etnis tertentu. specific groups or ethnicities. Through this program,
Melalui program ini, LPEI berupaya memberikan Indonesia Eximbank endeavors to provide equal
kesempatan yang sama dan setara kepada setiap opportunities to all employees for continuous growth
pegawai untuk terus tumbuh dan berkembang di and development within the organization.
tengah organisasi Lembaga.
Dalam hal praktik kesetaraan gender, LPEI telah Regarding gender equality practices, Indonesia
mengupayakan berbagai inisiatif kesetaraan peluang Eximbank has made various efforts to provide equal
bagi perempuan yang tercermin dari konsistensi rasio opportunities for women, as reflected in the consistent
keseimbangan gender terutama pada posisi leaders increase in the gender balance ratio, especially in
yang mencapai 33% di tahun 2023. Hal ini menunjukkan leadership positions of 33% in 2023. This indicates that
bahwa LPEI mempromosikan kesetaraan dan Indonesia Eximbank promotes gender equality and
keragaman gender dalam posisi kepemimpinan. diversity in leadership positions. This commitment
Komitmen ini memastikan bahwa berbagai perspektif ensures that various perspectives are represented
terwakili dalam proses pengambilan keputusan, yang in decision-making processes, resulting in better
berujung pada hasil bisnis yang lebih baik dan masa business outcomes and a more sustainable future.
depan yang lebih berkelanjutan.
Menghadirkan Lingkungan Kerja yang Ramah Bagi Creating a Disability-Friendly Work Environment
Disabilitas
LPEI memastikan setiap pegawai memiliki hak dan Indonesia Eximbank ensures that every employee has
kesempatan yang setara tanpa adanya perlakuan equal rights and opportunities without discrimination.
diskriminasi, itulah sebabnya Lembaga terus Therefore, the Institution continues to strive for an
mengupayakan lingkungan kerja yang inklusif bagi inclusive work environment for all its employees, and
semua pegawainya, dan tentunya kesadaran ini this awareness starts from the Leaders (managerial
dimulai dari para Leaders (level manajerial). level).
Selain menaruh concern pada aspek kesempatan In addition to addressing gender equality, Indonesia
gender, LPEI turut memastikan inklusivitas bagi Eximbank also ensures inclusivity for people with
penyandang disabilitas dengan menyediakan disabilities by providing several specific positions
beberapa posisi khusus bagi pegawai difable. Kami for disabled employees. We are committed to
berkomitmen untuk menghormati individualitas dan respecting the individuality and unique contributions
kontribusi unik yang diberikan dari setiap pegawai of each employee and ensuring that every employee
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 533
Page 536
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
serta memastikan bahwa setiap pegawai berhak has the right to work as their whole and authentic
untuk bekerja sebagai diri mereka secara utuh dan selves. Leaders encourage all employees under
autentik. Para leaders mendorong semua pegawai their supervision to uphold a professional attitude
di bawahnya agar selalu memegang teguh sikap in working and collaborating with colleagues with
profesional dalam bekerja dan berkolaborasi dengan disabilities.
teman penyandang disabilitas.
Keterbukaan LPEI terhadap keberagaman latar Indonesia Eximbank openness to diversity in employee
belakang pegawai memungkinkan semua pihak backgrounds allows everyone to enhance their career
untuk dapat meningkatkan potensi kariernya di potential within the organization.
organisasi.
Profil Pegawai Berdasarkan Gender Employee Profile Based on Gender
Per 31 Desember 2023, demografi pegawai LPEI As of 31 December 2023, the demographic composition
menunjukkan bahwa representasi pegawai pria masih of Indonesia Eximbank employees shows that male
mendominasi sebagaimana tercermin dari komposisi employees still dominate, with a composition of 57.2%
57,2% pria dan 42,8% perempuan. Selain menilik aspek men and 42.8% women. Besides gender aspects,
gender, keberagaman lain yang dirajut dengan baik other well-woven diversities in the Institution can
di Lembaga juga dapat dilihat dari distribusi pemeluk also be seen from the distribution of Moeslem (83%),
agama Islam (83%), Kristen Protestan (10%), Katholik Protestant Christians (1%), Catholics (5%), Hindus
(5%), Hindu (2%) dan Budha (1%), sementara jumlah (2%), and Buddhists (10%). Meanwhile, the number of
pegawai penyandang disabilitas masih kurang dari employees with disabilities is still less than 2% of the
2% terhadap keseluruhan total pegawai. total number of employees.
Komposisi Pegawai Berdasarkan Gender [405-1]
Employee Composition by Gender
2023 2022
Jenis Kelamin
Gender Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi
Total Composition Total Composition
Laki-laki (L) 322 57,2% 327 59,6%
Male
Perempuan (P) 241 42,8% 222 40,4%
Female
Jumlah 563 100,0% 549 100,0%
Total
Komposisi Jabatan Manajemen Puncak Berdasarkan Umur & Gender [405-1]
Composition of Top Management Position by Age & Gender
2023 2022
Usia
Age Laki-laki Perempuan Jumlah Komposisi Laki-laki Perempuan Jumlah Komposisi
Male Female Total Composition Male Female Total Composition
31-40 tahun | - - - -
- - - -
years
40 tahun | 7 3 10 10,0%
7 3 10 100%
years
Jumlah 7 3 10 100,0%
7 3 10 100%
Total
534 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 537
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Komposisi Pegawai Berdasarkan Jenjang Jabatan dan Gender [2-8, 405-1]
Employee Composition by Level of Position and Gender
2023 2022
Level Laki-laki Perempuan Jumlah Komposisi Laki-laki Perempuan Jumlah Komposisi
Male Female Total Composition Male Female Total Composition
Senior Executive 4 2 6 1,1% 5 2 7 1,2%
Vice President
Kepala Divisi/ 24 14 38 6,7% 29 15 44 8,01%
Kepala Kantor
Wilayah
Head of Division/
Head of Regional
Office
Kepala 76 34 110 19,5% 78 35 113 20,5%
Departemen
Head of
Department
Eksekutif 145 99 244 43,3% 146 87 232 42,2%
Pelaksana 73 92 165 29,3% 68 83 149 28,1%
Managing
Executive
Pegawai MPP 0 0 0 0,0% 1 0 1 0,01%
MPP Employee
Jumlah 322 241 563 100,0% 327 222 549 100,0%
Total
Komitmen LPEI untuk mewujudkan lingkungan kerja Indonesia Eximbank commitment to creating an
yang inklusif dengan mengimplementasikan nilai inclusive work environment by implementing the
inti DEI tampak pada komposisi jajaran manajemen core values of DEI is evident in the composition of
puncak, dan komposisi pegawai menurut jenjang the top management team, and the composition
jabatan berikut. Sementara data demografi of employees according to job levels. Meanwhile,
pegawai menurut usia, tingkat pendidikan, status demographic data on employees by age, level of
ketenagakerjaan, lokasi kerja, masa kerja dan education, employment status, work location, length
sebagainya dapat dilihat pada bagian “Profil of service, and so forth can be seen in the “Company
Perusahaan”. [405-1] Profile” section. [405-1]
Kepatuhan terhadap Praktik Kerja tanpa Tenaga Compliance with Labor Practices without Child
Kerja Anak Tenaga Kerja Paksa [F.19] Labor Forced Labor [F.19]
Sebagai sebuah entitas usaha yang pengelolaan As a business entity whose business management
bisnisnya berlandaskan pada praktik korporasi is based on healthy corporate practices, Indonesia
sehat, LPEI memastikan praktik ketenagakerjaan Eximbank ensures that the employment practices
yang diterapkan di Lembaga senantiasa mematuhi implemented in the institution always comply with the
ketentuan UU No. 13 Tahun 2003 Pasal 77 tentang provisions of Law No. 13 of 2003 Article 77 concerning
Ketenagakerjaan juncto Peraturan Pemerintah Employment in conjunction with Government
Pengganti Undang-Undang No. 2 Tahun 2022 tentang Regulation in Lieu of Law No. 2 of 2022 concerning Job
Cipta Kerja serta mengacu pada regulasi lainnya Creation, and referring to other relevant regulations.
yang relevan.
Dengan berpedoman pada regulasi yang ada, LPEI Guided by existing regulations, Indonesia Eximbank
merumuskan dan menerapkan kebijakan internal formulates and implements internal policies regarding
terkait batas usia pelamar dan waktu bekerja bagi the age limit for applicants and working hours for
pegawai untuk menghindari terjadinya praktik tenaga employees to avoid practices of child labor and forced
kerja anak dan kerja paksa di lingkungan LPEI. labor within the institution.
Sebagaimana diatur dalam PDE No. 0028/PDE/05/2019 As stipulated in PDE No. 0028/PDE/05/2019 on LPEI
tentang Penerimaan Pegawai LPEI, khususnya pada Employee Recruitment, specifically in Article 8
Pasal 8 “Persyaratan Kandidat Pegawai”, ditetapkan “Employee Candidate Requirements”, it is stipulated
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 535
Page 538
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
bahwa batas usia minimum pelamar atau kandidat that the minimum age limit for applicants or
pegawai LPEI adalah 21 tahun. Pada pasal tersebut candidates for Indonesia Eximbank employees is 21
juga dijelaskan lebih lanjut mengenai tata waktu years old. The article also further explains the working
bekerja, istirahat, dan hak cuti pegawai. Sampai hari hours, breaks, and employee leave rights. To this day,
ini, LPEI menerapkan jam kerja fleksibel bagi semua Indonesia Eximbank implements flexible working
pegawai agar setiap individu bisa menentukan waktu hours for all employees so that each individual can
terbaiknya untuk bekerja sehingga pekerjaan bisa determine the best time to work so that work can
selesai dengan optimal. Namun pada praktiknya, be completed optimally. However, in practice, if an
apabila ditemukan adanya pegawai yang karena employee is required to work beyond the specified
suatu hal diharuskan bekerja melebihi waktu kerja working hours for any reason, they are entitled to
yang telah ditentukan, maka yang bersangkutan overtime compensation in accordance with the
berhak atas kompensasi upah lembur sesuai dengan applicable policies within Indonesia Eximbank. The
kebijakan yang berlaku di internal LPEI. Kebijakan policy regarding overtime assistance for employees
mengenai bantuan lembur bagi pegawai telah diatur has been regulated in PDE No. 0055/PDE/11/2019
pada PDE No.0055/PDE/11/2019 tentang Remunerasi concerning Employee Remuneration in articles 35-37.
Pegawai pada pasal 35-37.
Penerbitan aturan dan pedoman internal yang jelas The issuance of clear internal rules and guidelines
mengenai jam kerja merupakan wujud komitmen regarding working hours is a manifestation of
dalam menghormati hak-hak pekerja. Dengan commitment to respecting workers’ rights. Guided
berpedoman pada regulasi yang ada, LPEI menjamin by existing regulations, Indonesia Eximbank ensures
tidak ada pekerja anak ataupun praktik kerja paksa di that there is no child labor or forced labor in its work
lingkungan kerjanya. environment.
Pemberian Tunjangan dan Remunerasi yang Adil Provision of Fair Benefits and Remuneration for All
bagi Semua Pegawai Employees
LPEI mengapresiasi kinerja dan prestasi pegawai Indonesia Eximbank appreciates employee
melalui penerapan sistem remunerasi yang performance and achievements through the
menjunjung tinggi prinsip keadilan dan kesetaraan implementation of a remuneration system that
bagi semua pegawai dengan mengadopsi upholds the principles of fairness and equality
pendekatan Merit Based dan Performance Based for all employees by adopting a Merit-Based
System, yaitu penentuan upah dan bonus berdasarkan and Performance-Based System approach. This
kualifikasi, kompetensi, kinerja, golongan pegawai entails determining wages and bonuses based on
(personal grading), kelompok jabatan (job group), qualifications, competencies, performance, employee
golongan jabatan (job grading), masa kerja pegawai grade, job group, job grade, length of service, and/or
dan/atau masa memangku jabatan secara adil tenure in a fair manner (internally fair), and applied
(internally fair), serta diterapkan secara wajar tanpa reasonably without discriminating against political
membedakan latar belakang politik, agama, ras, background, religion, race, origin, gender, marital
asal usul, jenis kelamin, status pernikahan, usia dan status, age, and health conditions.
kondisi kesehatan.
Penerapan kebijakan remunerasi yang kompetitif The implementation of a competitive remuneration
di LPEI bertujuan untuk membantu meningkatkan policy at Indonesia Eximbank aims to help improve
kesejahteraan hidup para pegawai, meningkatkan the welfare of employees, enhance motivation and
motivasi dan keterikatan (engagement) pegawai, engagement, and serve as one of the strategies
serta sebagai salah satu strategi untuk menarik minat to attract potential employees and retain loyal
calon karyawan dan mempertahankan pegawai loyal employees who have made significant contributions
yang telah banyak memberikan kontribusi besar bagi to the institution’s progress.
kemajuan Lembaga.
Dasar kebijakan yang menjadi landasan dalam The policy basis that serves as the foundation for
menentukan skema dan besaran paket remunerasi determining the scheme and amount of employee
pegawai LPEI adalah regulasi internal berikut ini: remuneration packages at Indonesia Eximbank
includes the following internal regulations:
536 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 539
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
1) PDE No. 0001/03/2022 Tentang Kebijakan 1) PDE No. 0001/03/2022 concerning Personnel Policy;
Kepegawaian;
2) PDE No. 0055/PDE/11/2019 Tentang Remunerasi 2) PDE No. 0055/PDE/11/2019 concerning Employee
Pegawai; Remuneration;
3) PDE No. 158/PDE/11/2019 tentang Penetapan 3) PDE No. 158/PDE/11/2019 concerning Determination
Remunerasi Pegawai; dan of Employee Remuneration; and
4) PDE No. 0056/PDE/11/2019 tentang Sistem Gaji 4) PDE No. 0056/PDE/11/2019 concerning Employee
Pokok Pegawai. Basic Salary System.
Sebagaimana diatur dalam kebijakan internal As stipulated in the institution’s internal policy,
Lembaga, komponen remunerasi dan fasilitas bagi remuneration components and facilities for employees
pegawai diberikan dalam bentuk kompensasi tetap, are provided in the form of fixed compensation, other
penghasilan lainnya, manfaat, dan fasilitas. Terdapat income, benefits, and facilities. There is a significant
perbedaan signifikan dalam paket remunerasi yang difference in the remuneration packages provided
diberikan kepada pegawai LPEI dengan pegawai to Indonesia Eximbank employees compared to
outsourcing (Tenaga Alih Daya/”TAD”). Paket outsourced employees (Contracted Labor/”CL”).
remunerasi pegawai LPEI di atas normatif yaitu 16 kali The normative remuneration package for Indonesia
gaji fixed dalam setahun, sementara paket remunerasi Eximbank employees is 16 times the fixed salary per
pegawai outsourcing (tenaga alih daya) sesuai year, while the normative remuneration package
normatif adalah 13 kali gaji fixed dalam setahun. Hal for outsourced employees (contracted labor) is 13
ini dikarenakan pegawai TAD secara de jure adalah times the fixed salary per year. This is because CL
pegawai Koperasi LPEI sementara pegawai tetap employees de jure are employees of the Indonesia
adalah pegawai LPEI yang masing-masing mengikuti Eximbank Cooperative, while permanent employees
ketentuan remunerasi institusi yang menaunginya. are Indonesia Eximbank employees, each following
the remuneration provisions of the institution they
belong to.
Dalam upaya menciptakan lingkungan kerja yang In an effort to create a high-performance and
berkinerja tinggi dan produktif, LPEI menerapkan productive work environment, Indonesia Eximbank
kebijakan performance rewards dalam memberikan implements performance rewards policies in
remunerasi pegawai. Namun demikian LPEI juga remunerating employees. However, Indonesia
menyediakan skema remunerasi dan benefit lain Eximbank also provides remuneration and other
yang berbentuk variable pay untuk mendukung benefit schemes in the form of variable pay to support
pencapaian bisnis bagi pegawai tetap dan pegawai business achievements for both permanent and
kontrak sebagaimana diilustrasikan dalam tabel contract employees, as illustrated in the following
berikut: [401-2] table: [401-2]
Rasio Perbandingan Standar Upah Karyawan Terendah Terhadap UMR
Comparison Ratio of Lowest Employee Salary Standard to UMR
Rata-Rata UMR Gaji Karyawan Golongan Terendah
Wilayah Lowest Employee Salary
Provinsi Tahun 2023
Operasional
Daerah Average minimum Tetap Rasio % Kontrak Rasio %
Operational Area
wage in 2023 Permanent Ratio % Contract Ratio %
Jakarta DKI Jakarta Rp4.900.798 Rp7.500.000 1 : 1,53 Rp7.450.000 1 : 1,52
Medan Sumatera Utara Rp2.710.493 Rp13.833.082 1 : 5,10 Rp13.162.500 1 : 4,86
North Sumatra
Surabaya Jawa Timur Rp2.040.244 Rp13.104.713 1 : 6,42 Rp8.400.000 1 : 4,12
East Java
Makassar Sulawesi Selatan Rp3.385.145 Rp14.186.998 1 : 4,19 Rp13.162.500 1 : 3,89
South Sulawesi
Surakarta Jawa Tengah Rp1.958.169 Rp13.392.062 1 : 6,84 Rp13.162.500 1 : 6,72
Central Java
Balikpapan Kalimantan Timur Rp3.251.702 Rp13.460.539 1 : 4,14 Rp13.162.500 1 : 4,05
East Kalimantan
Batam Kepulauan Riau Rp3.279.194 Rp12.954.140 1 : 3,95 Rp13.162.500 1 : 4,01
Riau Island
Denpasar Bali Rp2.713.672 Rp13.224.986 1 : 4,87 - -
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 537
Page 540
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Berdasarkan tabel di atas, dapat dilihat bahwa Based on the table above, it can be seen that
LPEI mematuhi regulasi UMR dan Upah Minimum Indonesia Eximbank complies with the regulations of
Provinsi (UMP) yang berlaku di masing-masing area the Regional Minimum Wage (UMR) and Provincial
operasional dengan memberikan besaran imbal Minimum Wage (UMP) applicable in each operational
jasa yang melebihi standar UMR baik bagi pegawai area by providing remuneration amounts that exceed
tetap ataupun pegawai kontrak pada posisi entry the UMR standards for both permanent and contract
level. Sebagai wujud penerapan kesetaraan, sistem employees at entry-level positions. As a manifestation
remunerasi LPEI juga memastikan tidak ada disparitas of equality, Indonesia Eximbank remuneration system
dalam hal pemberian remunerasi baik bagi pegawai also ensures there is no disparity in remuneration
laki-laki maupun perempuan. [405-2] between male and female employees. [405-2]
Kebijakan remunerasi LPEI dikaji ulang secara berkala Indonesia Eximbank remuneration policy is periodically
untuk memastikan remunerasi yang diterima para reviewed to ensure that the remuneration received by
pegawai dan manajemen masih relevan dan berdaya employees and management remains relevant and
saing jika dibandingkan dengan pasar. Hingga tahun competitive compared to the market. Until the end of
2023, kebijakan tersebut masih relevan dan belum 2023, the policy remains relevant and does not require
perlu dilakukan perbaikan. any adjustments.
Penyesuaian Remunerasi Tahun 2023 Remuneration Adjustment for 2023
Pada tahun 2023, LPEI tidak melakukan penyesuaian In 2023, Indonesia Eximbank did not make annual
tahunan terhadap gaji pokok pegawai karena skema adjustments to employees’ base salaries because the
remunerasi yang diberikan masih dinilai kompetitif remuneration scheme provided was still considered
di pasar tenaga kerja. Selain itu, LPEI juga tidak competitive in the labor market. Additionally, Indonesia
membagikan Jasa Produksi untuk tahun buku 2022 Eximbank did not distribute Production Services for the
kepada para pegawai. 2022 fiscal year to its employees.
Akan tetapi sehubungan dengan adanya mutasi However, due to the mutation of 28 employees in 2023,
terhadap 28 pegawai di 2023, maka LPEI melakukan Indonesia Eximbank made remuneration adjustments
penyesuaian remunerasi akibat mutasi sesuai due to mutation in accordance with HRD Circular No.
dengan PDE No. 0056/PDE/11/2019 tentang Sistem Gaji 0056/PDE/11/2019 concerning the Basic Salary System.
Pokok.
Pemenuhan Hak-Hak Karyawan dan Pemberian Fulfillment of Employee Rights and Provision of
Tunjangan Benefits
LPEI memastikan keberadaannya sebagai entitas Indonesia Eximbank ensures that its existence as
bisnis tidak hanya bertujuan untuk menciptakan nilai a business entity is not solely aimed at creating
ekonomi yang sebesar-besarnya bagi pemegang maximum economic value for shareholders, but also
saham, melainkan juga berkontribusi positif dalam contributes positively to improving the quality of life
meningkatkan kualitas dan kesejahteraan hidup para and well-being of its employees. As a reciprocal gesture
pegawai. Sebagai bentuk timbal balik atas kerja keras for the hard work and performance demonstrated by
dan kinerja yang telah ditunjukkan oleh para pegawai, employees, Indonesia Eximbank not only ensures the
LPEI tidak hanya memastikan pemberian remunerasi provision of remuneration in the form of base salaries
berupa gaji pokok dan tunjangan keuangan yang and financial allowances that exceed the UMP and
melampaui standar UMP dan UMR, akan tetapi juga UMR standards but also guarantees the fulfillment of
menjamin pemenuhan hak-hak normatif karyawan normative rights of employees, both obligatory and
baik yang bersifat kewajiban ataupun hak lain-lain other rights beyond obligations.
yang sifatnya di luar kewajiban.
LPEI memberikan tunjangan non-keuangan dan Indonesia Eximbank provides non-financial
fasilitas lainnya kepada pegawai untuk menjaga allowances and other facilities to employees to
motivasi mereka dalam meningkatkan kinerja maintain their motivation in enhancing performance
dan mempertahankan loyalitas talenta-talenta and retaining the loyalty of the best talents to the
terbaik terhadap perusahaan, sehingga pada akhirnya company, thereby ultimately contributing positively to
juga berkontribusi positif dalam meningkatkan kinerja improving the overall performance and productivity of
dan produktivitas LPEI secara keseluruhan. Indonesia Eximbank.
538 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 541
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Berikut ini adalah daftar tunjangan yang diberikan The following is a list of allowances provided to
kepada pegawai LPEI baik yang berstatus pegawai Indonesia Eximbank employees, whether they are
tetap ataupun kontrak: permanent or contract employees:
Paket Remunerasi Bagi Pegawai LPEI
Remuneration Package for Indonesia Eximbank Employees
Karyawan
Komponen Karyawan Tetap Kontrak
Component Permanent Employee Contract
Employee
Upah Pokok + Tunjangan
Upah Tetap Upah Pokok
Wages Basic Salary + Fix Basic Salary
Allowance
Tunjangan Tidak Tetap (Insentif Bulanan): Non-fixed Allowances (Monthly Incentive) Consist of:
a) Tunjangan Frontline Frontline Allowance √ √
b) Tunjangan Cuti Leave allowances √ √
c) Upah Lembur & Makan Lembur Overtime Pay & Overtime Meal √ √
d) Program Insentif Incentive Program √ √
e) Tunjangan Haji dan Umrah Hajj and Umrah Allowance √ √
f) Tunjangan daerah & penugasan Regional allowances & assignments √ √
g) Santunan Pernikahan/Kelahiran/Kematian Marriage/ Birth/ Death Compensation √ √
h) Bantuan Biaya Pendidikan Anak Child Education Fee Assistance √ √
i) Kecelakaan Kerja Work Accidents √ √
j) Asuransi Kematian di Tempat Kerja & Luar Tempat Kerja Workplace & Outside √ √
Workplace Death Insurance
k) Asuransi Kesehatan Bagi Karyawan Health Insurance for Employees √ √
l) Asuransi Kesehatan bagi Pasangan Karyawan Health Insurance for Spouse of √ √
Employee
m) Asuransi Kesehatan bagi Anak Karyawan Health Insurance for Children of Employees √ √
n) Hak Cuti | Leave Entitlement √ √
o) Cuti Melahirkan | Maternity Leave √ √
p) Cuti Haid | Menstrual Leave √ √
q) Cuti karena Keguguran untuk Wanita Leave for Miscarriage for Women √ √
r) Cuti untuk Pria karena Kelahiran Anak Paternity Leave √ √
s) Cuti Ibadah | Religious Leave √ √
t) Izin Meninggalkan Pekerjaan Tanpa Gaji | Unpaid Leave √ x
u) Program Pembiayaan Karyawan untuk Rumah dan atau Kendaraan √ x
Employee Financing Program for Home and/or Vehicle
v) Dana Pensiun | Pension Fund √ x
w) Pesangon | Severance √ x
Insentif Tahunan:
Yearly Incentive:
a) Tunjangan Hari Raya Keagamaan Religious Holiday Allowance √ √
b) Penghargaan loyalitas Loyalty rewards √ x
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 539
Page 542
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LPEI memastikan seluruh pegawai dapat Indonesia Eximbank ensures that all employees can
menggunakan hak-nya untuk bisa memaanfatkan exercise their rights to be able to utilize the benefits
tunjangan dan fasilitas yang diberikan Lembaga and facilities provided by the Institution in accordance
sesuai dengan status jabatan masing-masing. with the status of their respective positions. LPEI did
LPEI tidak menerima adanya laporan terkait not receive any reports related to non-conformity of
ketidaksesuaian praktik pengelolaan SDM selama HR management practices during the 2023 reporting
periode pelaporan 2023. period.
Perlindungan Terhadap Hak-Hak Karyawan Protection of the Rights of Female Employees
Perempuan
Melalui Peraturan Direktur Eksekutif Nomor 0001/ Through Executive Director Regulation Number
PDE/03/2022 tentang Kebijakan Sistem Kepegawaian 0001/PDE/03/2022 concerning the Indonesian
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, LPEI Export Financing Agency’s Personnel System
menunjukkan komitmen penuhnya dalam mendukung Policy, Indonesia Eximbank demonstrates its full
pengembangan karier pegawai perempuan dan commitment to supporting the career development
mewujudkan kesetaraan gender di tempat kerja of female employees and achieving gender equality
dengan menerapkan sejumlah kebijakan atau inisiatif in the workplace by implementing a range of policies
yang diharapkan dapat mendorong produktivitas or initiatives aimed at promoting the productivity of
pegawai perempuan dan meningkatkan keterlibatan female employees and enhancing their involvement
mereka sebagai leaders di jajaran manajemen senior. as leaders in senior management. Indonesia
Dukungan nyata LPEI terhadap pegawai perempuan Eximbank’s tangible support for female employees
setidaknya diwujudkan melalui berbagai inisiatif is at least manifested through the following policy
kebijakan berikut ini: initiatives:
a) Cuti Melahirkan [401-3] a) Maternity Leave [401-3]
Hak cuti melahirkan ditetapkan dengan mengacu Maternity leave entitlement is established with
kepada UU 13/2003 dan disesuaikan dengan reference to Law No. 13/2003 and adjusted to
kebutuhan LPEI sehingga dituangkan dalam PDE Indonesia Eximbank’s needs, as reflected in
0009/PDE/07/2022 tentang Waktu Kerja Pegawai Regulation No. PDE 0009/PDE/07/2022 regarding
pada pasal 11. LPEI memberikan hak cuti melahirkan Employee Working Hours, Article 11. Indonesia
selama 3 (tiga) bulan kepada pegawai perempuan Eximbank provides three (3) months of maternity
dengan membayarkan remunerasi dan tunjangan leave to female employees with full payment of
secara penuh, serta menjamin penempatan remuneration and benefits, and guarantees their
kembali di posisi kerja yang dimilikinya sebelum return to their pre-leave position.
yang bersangkutan menjalani cuti melahirkan.
Sesuai dengan kebijakan yang berlaku di LPEI, In accordance with Indonesia Eximbank’s policies,
cuti melahirkan tidak mengurangi hak cuti maternity leave does not diminish the entitlement
tahunan maupun hak cuti besar pegawai yang to annual leave or other leave rights of the
bersangkutan, namun pengambilan hak cuti employee in question; however, the use of major
besar dapat dilakukan paling cepat 1 (satu) tahun leave entitlements may occur no sooner than 1
setelah cuti melahirkan. (one) year after maternity leave.
Selain memberikan hak cuti bagi pegawai In addition to providing leave rights for female
perempuan, LPEI juga memberikan hak cuti employees, Indonesia Eximbank also provides
melahirkan ayah kepada pegawai laki-laki paternity leave rights to male employees to
untuk menemani istri bersalin atau keguguran accompany their wives in labor or miscarriage
selama 2 (dua) hari, tanpa dipotong gaji. for 2 (two) days, without deduction of salary.
Dengan menyediakan cuti ayah yang adil dan By providing fair and flexible paternity leave,
fleksibel, LPEI menunjukkan komitmen terhadap Indonesia Eximbank shows its commitment to the
kesejahteraan dan kebutuhan karyawan. welfare and needs of its employees.
540 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 543
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Selama tahun 2023, sebanyak 20 pegawai Throughout 2023, a total of 20 female employees
perempuan mengajukan cuti melahirkan dan applied for maternity leave and 20 of them or
20 orang di antaranya atau 100% pegawai yang 100% of the employees who applied for leave had
mengajukan cuti sudah kembali bekerja seperti returned to work as before after their leave period
sediakala setelah periode cutinya selesai. Masih di was over. In the same year, 19 male employees
tahun yang sama, sebanyak 19 pegawai laki-laki applied for leave to accompany their wives in
mengajukan cuti mendampingi istri melahirkan/ childbirth/miscarriage and all of them (100%)
keguguran dan seluruhnya (100%) sudah kembali returned to work after the leave period ended.
bekerja setelah masa cuti berakhir. (401-3) (401-3)
b) Cuti Haid b) Menstrual Leave
Sebagaimana diatur dalam Pasal 81 ayat (1) UU 13 As stipulated in Article 81 paragraph (1) of Law 13
tahun 2003, LPEI memberikan hak cuti selama dua of 2003, Indonesia Eximbank provides two days of
hari kepada pegawai perempuan yang selama leave to female employees who are seriously ill
periode haid merasakan sakit yang parah . during their menstrual period.
c) Cuti Keguguran c) Miscarriage Leave
Peraturan Perusahaan Pasal 42 Ayat 3-5 mengatur Company Regulation Article 42 Paragraph 3-5
bahwa pegawai perempuan di LPEI berhak atas stipulates that female employees at Indonesia
cuti keguguran yang tidak disengaja (abortus Eximbank are entitled to unintentional miscarriage
provocatus) atau dengan alasan medis selama leave (abortus provocatus) or for medical reasons
1,5 bulan terhitung dari hari kandungannya gugur for 1.5 months starting from the day the pregnancy
atau sesuai dengan surat keterangan dokter falls or in accordance with the certificate of an
kandungan atau bidan. Pada tahun 2023, LPEI telah obstetrician or midwife. In 2023, LPEI has provided
memberikan cuti keguguran kepada 3 (tiga) pe miscarriage leave to 3 (three) female employees
gawai perempuan dan seluruhnya (100%) kembali and all of them (100%) returned to work in their
bekerja menempati posisi awalnya setelah periode initial positions after the leave period ended.
cuti selesai.
Tingkat rasio
Pegawai yang Pegawai yang Pegawai yang
Pegawai yang tetap bekerja 1 Pegawai kembali
berhak mengambil mengambil cuti kembali bekerja
tahun setelah selesai cuti bekerja setelah cuti
Tahun cuti melahirkan melahirkan setelah cuti
Employees who continue to melahirkan
Year Employees who Employees who Employees who
work 1 year after completion of Employee return-
are entitled to take took maternity return to work after
leave to-work rate after
maternity leave leave leave
maternity leave
2023 241 20 20 (semua pegawai yang sudah 100%
kembali bekerja, belum genap 1
tahun dari selesainya masa cuti)
(all employees who have
returned to work, not yet 1 year
after the completion of the leave
period)
2022 222 12 12 12 100%
2021 229 23 23 23 100%
d) Ketersediaan Ruang Laktasi d) Availability of Lactation Room
LPEI melihat pentingnya ketersediaan ruang laktasi Indonesia Eximbank recognizes the importance
yang nyaman di tempat kerja sebagai bentuk of providing a comfortable lactation room in
dukungan bagi pegawai perempuan yang masih the workplace as a form of support for female
dalam masa menyusui. Dengan adanya fasilitas employees who are still breastfeeding. With this
ini, kami berharap para pegawai perempuan yang facility in place, we hope that female employees
bekerja di LPEI dapat menjaga keseimbangan working at Indonesia Eximbank can maintain a
peran sebagai ibu yang berkewajiban balance between their roles as mothers, obligated
memberikan ASI kepada bayi-nya serta juga di to provide breast milk to their babies, and
saat yang bersamaan tetap dapat menjalankan simultaneously fulfill their professional roles as
role profesional sebagai pegawai. employees.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 541
Page 544
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Membangun Hubungan Industrial yang Harmonis Building Harmonious Industrial Relations [2-30]
[2-30]
LPEI menekankan pentingnya menjaga hubungan Indonesia Eximbank emphasizes the importance of
industrial yang harmonis dan berkelanjutan dengan maintaining harmonious and sustainable industrial
seluruh pegawai agar dinamika dan keberlangsungan relations with all employees to ensure the dynamics
usaha Lembaga tetap terjaga. Hubungan industrial and continuity of the institution’s operations. The
yang dibangun di LPEI dilandasi oleh semangat para industrial relations established at Indonesia Eximbank
pihak untuk memberikan yang terbaik bagi pegawai are based on the commitment of all parties to provide
maupun Lembaga. the best for both employees and the institution.
Agar senantiasa tercipta suasana kerja yang To consistently create a conducive work environment,
kondusif, LPEI menanamkan prinsip saling Indonesia Eximbank instills the principle of mutual
menghormati hak dan kewajiban masing-masing respect for the rights and obligations of each
pegawai di lingkungan kerja. Hubungan industrial employee in the workplace. Industrial relations
di LPEI dilaksanakan dengan mengacu pada prinsip at Indonesia Eximbank are conducted based on
kesetaraan, kewajaran, rasa keadilan serta nilai-nilai principles of equality, fairness, justice, and human
kemanusiaan. LPEI juga memberikan pemahaman values. Indonesia Eximbank also deeply understands
mendalam terhadap harapan para pegawai dan the expectations of its employees and demonstrates
menunjukkan komitmen penuh dalam mengeksekusi full commitment to executing various agreements
berbagai kesepakatan yang melandasi hubungan that underpin collaborative relationships with the
kerja sama dengan jajaran insan Lembaga. institution’s workforce.
Untuk memfasilitasi terjalinnya hubungan kerja To facilitate good working relationships, Indonesia
yang baik, LPEI menetapkan Peraturan Perusahaan Eximbank has established the Indonesia Eximbank
LPEI (secara internal disebut Peraturan Direktur Company Regulations (internally referred to as
Eksekutif tentang Kebijakan Sistem Kepegawaian) the Executive Director’s Regulation on Personnel
yang terdaftar dan disahkan oleh Kementerian System Policy), which is registered and approved
Ketenagakerjaan RI melalui Keputusan Direktur by the Indonesian Ministry of Manpower through
Jenderal Pembinaan Hubungan Industrial dan Decree of the Director General of Industrial Relations
Jaminan Sosial Tenaga Kerja No. Kep. 284/PHIJSK-PK/ and Social Security No. Kep. 284/PHIJSK-PK/PP/
PP/II/2020 tanggal 20 Februari 2020. Seluruh (100%) II/2020 dated February 20, 2020. All (100%) Indonesia
karyawan LPEI tercakup dalam Peraturan Perusahaan Eximbank employees are covered by these Company
dimaksud. Regulations.
Dalam Peraturan Perusahaan LPEI disebutkan bahwa The Indonesia Eximbank Company Regulations state
apabila terjadi perselisihan terkait ketenagakerjaan that in the event of labor disputes or employment
atau sengketa hubungan kerja yang terjadi antara relationship disputes between the institution and
Lembaga dan pegawai, maka penyelesaiannya employees, resolution shall be conducted through
dilakukan melalui proses yang sesuai dengan a process in accordance with legal provisions,
ketentuan perundang-undangan dengan prioritizing bipartite/internal company resolutions
mengutamakan penyelesaian secara bipartit/ without involving third parties.
internal perusahaan tanpa melibatkan pihak ketiga.
Dengan terjalinnya hubungan kemitraan yang With the establishment of harmonious and mutually
harmonis dan saling meguntungkan antara Lembaga beneficial partnerships between the institution and its
dan pegawai, LPEI berharap risiko perselisihan dan employees, Indonesia Eximbank hopes to effectively
konflik terkait ketenagakerjaan dapat dikelola dengan manage the risks of labor disputes and conflicts.
baik. Upaya ini juga dilakukan untuk membangun These efforts are also made to build sustainable trust
kepercayaan yang berkelanjutan serta menciptakan and create value for Indonesia Eximbank employees.
value bagi pegawai LPEI.
Membangun Lingkungan Kerja yang Kondusif [407-1] Building a Conducive Work Environment [407-1]
LPEI terus berupaya menghadirkan lingkungan Indonesia Eximbank continues to strive to create a
kerja yang kondusif dengan menjalin komunikasi conducive work environment by fostering effective
542 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 545
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
timbal balik yang efektif bersama para pegawai, two-way communication with employees, as well as
serta melalui penerapan hubungan industrial yang through the implementation of dignified industrial
bermartabat. Berikut ini adalah sejumlah kebijakan relations. The following are a number of policies
dan inisiatif kegiatan yang secara konsisten dilakukan and activity initiatives consistently undertaken
LPEI dalam rangka membangun hubungan industrial by Indonesia Eximbank in order to build dignified
yang bermartabat pada kerangka social co-creation: industrial relations within the framework of social co-
creation:
1. Menerapkan proses seleksi sesuai dengan budaya 1. Implement selection process in accordance
kerja LPEI, standar kompetensi, standar kesehatan with Indonesia Eximbank corporate culture,
dan standar remunerasi. competency standards, health standards and
remuneration standards.
2. Welcoming Pegawai Baru melalui email dan 2. Welcoming New Employees via email and providing
memberikan informasi awal mengenai LPEI, bisnis initial information about Indonesia Eximbank,
LPEI, Buddy dan HRBP-nya. Indonesia Eximbank business, their Buddy, and
HRBP.
3. Menginformasikan Pegawai Baru melalui email HR 3. Informing New Employees via HR Information
Information. email.
4. Menyambut Pegawai Baru pada hari pertama on- 4. Welcoming New Employees on the first day on-
board. board.
5. Memastikan ketersediaan fasilitas kerja di hari 5. Ensuring the availability of workplace facilities on
pertama. the first day.
6. Memberikan HR Briefing session agar Pegawai 6. Providing an HR Briefing session so that New
Baru memiliki pengetahuan dan pemahaman Employees have knowledge and understanding
mengenai proses dan prosedur Kepegawaian of the Personnel processes and procedures, as
serta bagaimana proses penilaian kinerja selama well as how performance evaluations work during
masa percobaan dan masa kontrak (bila ada) the probationary period and contract period (if
termasuk tips-tips selama masa transisi. applicable), including tips during the transition
7. Memastikan handover Pegawai Baru kepada period.
Buddy dan Atasannya berjalan dengan baik 7. Ensuring a smooth handover of New Employees to
termasuk mengingatkan agar dapat membantu their Buddy and Supervisor, including reminding
Pegawai Baru selama masa transisi. them to assist New Employees during the transition
8. Memastikan Pegawai Baru memiliki nomor period.
kontak HRBP sebagai first solution atas masalah 8. Ensuring New Employees have the HRBP contact
Kepegawaian. number as the first solution for personnel issues.
9. Mendorong Community Minded at Work dengan
memperkenalkan Pegawai Baru pada lingkungan 9. Encouraging Community Minded at Work
kantor dan fasilitas kantor (termasuk Gym by introducing New Employees to the office
Room dan Komunitas Hobby Pegawai) serta environment and facilities (including the Gym
memperkenalkan Pegawai Baru kepada Pegawai- Room and Employee Hobby Communities) and
pegawai yang ada. introducing them to existing Employees.
10. Memastikan seluruh Pegawai telah menyelesaikan
New Hire Orientation Program, menerima 10. Ensuring all Employees have completed the New
certificate Pakta Integritas dan Budaya Kerja yang Hire Orientation Program, received the Integrity
dikelola oleh Tim HRD. Pact and Work Culture certificate managed by the
11. Memastikan Pegawai mengetahui Whistle Blower HRD Team.
System yang dikelola oleh Tim KPT. 11. Ensuring Employees are aware of the Whistleblower
12. Menyebarkan keterbukaan atas segala informasi System managed by the KPT Team.
terkait dengan Kepegawaian pada kanal-kanal 12. Disseminating openness regarding all
informasi internal seperti email, internal portal, personnel-related information through internal
Great Day dan WhatsApp Group. communication channels such as email, internal
13. Memastikan kesempatan terbuka bagi seluruh portal, Great Day, and WhatsApp Group.
Pegawai untuk mendapatkan self development 13. Ensuring open opportunities for all Employees to
melalui program terstruktur (pelatihan dan undergo self-development through structured
pengembangan serta Mentoring) dan juga tidak programs (training and development, as well as
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 543
Page 546
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
terstruktur melalui program webinar-webinar mentoring) and unstructured programs such as
yang diselenggarakan oleh Tim TFO. webinars organized by the TFO Team.
14. Memastikan Pegawai telah melengkapi Rencana 14. Ensuring Employees have completed their
Kinerja Individu-nya melalui metode 1 on 1 Individual Performance Plan through 1-on-1
session atau diskusi dengan Atasannya sehingga sessions or discussions with their Supervisors
membangun keterbukaan dan komitmen kedua to build openness and commitment from both
belah pihak. parties.
15. Menyediakan retensi program terutama bagi 15. Providing retention programs, especially for
Pegawai bertalenta atau yang berada di Position talented Employees or those in critical positions at
At Risk (critical). risk.
16. Memberikan kesempatan terbuka bagi pegawai 16. Providing open opportunities for Employees who
yang ingin meningkatkan kinerjanya melalui want to improve their performance through the
program Performance Improvement Plan dan Performance Improvement Plan and Mentoring
Mentoring yang dikelola oleh Tim HRD. Dalam programs managed by the HRD Team. In this
program ini, Pegawai memiliki kesempatan untuk program, Employees have the opportunity to
Speak Up mengenai karir dan aspirasinya. Speak Up about their career and aspirations.
17. Memberikan kesempatan jalur karir melalui skema 17. Providing career advancement opportunities
promotion from within (promotion dan internal job through the promotion from within scheme
posting). (promotion and internal job posting).
18. Mendorong terjadi Collaboration at Work melalui 18. Encouraging Collaboration at Work through
pembentukan Task Force dalam beberapa project the formation of Task Forces in cross-divisional
lintas Divisi. projects.
19. Selama pandemi, menerapkan hybrid working 19. During the pandemic, implementing a hybrid
arrangement dimana Pegawai tetap bisa working arrangement where Employees can still
melakukan kerja produktif dari Rumah dan dari work productively from home and from the office
Kantor dengan pengaturan jadwal hari kerja with scheduled workdays, so Employees feel safe
sehingga Pegawai merasa aman dan nyaman and comfortable in their activities.
dalam beraktivitas.
20. Memberikan perhatian khusus bagi Pegawai yang 20. Providing special attention to Employees who have
terkonfirmasi positive Covid, yang sedang sakit tested positive for Covid, are ill, or are grieving.
atau yang sedang berduka.
21. Mendorong pegawai untuk berpartisipasi dalam 21. Encouraging Employees to participate in the
penerapan Green Office seperti membawa implementation of Green Office practices such as
tanaman di tempat kerja dan mengikuti lomba- bringing plants to the workplace and participating
lomba yang ada. in competitions.
22. Menyelenggarakan Employee Engagement Survey 22. Conducting an Employee Engagement Survey to
agar bisa menangkap isu-isu sosial di lingkungan capture social issues in the workplace, including
kerja, termasuk memperkuat peran HRBP sebagai strengthening the role of HRBP as a business
partner bisnis dan pegawai. partner and employee.
2023
Buah dari komitmen dan konsistensi LPEI dalam menciptakan
lingkungan kerja yang kondusif tercermin dari nihil perkara atau
sengketa Hubungan Industrial antara Lembaga dengan para pegawai.
The results of Indonesia Eximbank’s commitment and consistency in
creating a conducive work environment are reflected in the zero Industrial
Relations cases or disputes between the Institution and its employees.
544 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 547
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Aspek Keselamatan dan Kesehatan Kerja
Occupational Safety and Health Aspects
Komitmen Menghadirkan Lingkungan Kerja yang Commitment to a Healthy, Safe, and Comfortable
Sehat, Aman, dan Nyaman Work Environment
Aspek kesehatan dan kesejahteraan pegawai Health and employee welfare aspects are believed
diyakini menjadi salah satu komponen penting to be crucial components in shaping a healthy work
yang membentuk lingkungan kerja dan organisasi environment and organization. Therefore, Indonesia
yang sehat. Karena itu, LPEI berkomitmen penuh Eximbank is committed to complying with Government
untuk mematuhi ketentuan Pemerintah melalui UU regulations through Law No. 13 of 2003 concerning
No. 13 Tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan dan Manpower and Law No. 1 of 1970 concerning Work
UU No. 1 Tahun 1970 tentang Keselamatan Kerja Safety for employees, as well as Minister of Manpower
bagi para pegawai, serta Peraturan Menteri Tenaga Regulation No. PER.04/MEN/1987 concerning the
Kerja No.PER.04/MEN/1987 tentang Panitia Pembina Committee for Occupational Safety and Health and
Keselamatan dan Kesehatan Kerja serta Tata Cara the Procedure for Appointing Occupational Safety
Penunjukan Ahli Keselamatan Kerja. Experts.
LPEI berkeyakinan bahwa pegawai yang sehat secara Indonesia Eximbank believes that employees who are
mental dan fisik adalah kunci untuk mendukung mentally and physically healthy are key to supporting
efektivitas kegiatan operasional dan mendorong operational effectiveness and driving institutional
produktivitas kinerja Lembaga. Karena itu, LPEI performance productivity. Therefore, Indonesia
senantiasa menempatkan aspek Keselamatan dan Eximbank consistently places Occupational Safety
Kesehatan Kerja (K3) sebagai bagian penting dari and Health (OSH) as an integral part of workforce
pengelolaan ketenagakerjaan guna memitigasi management to mitigate operational risks that may
risiko operasional yang mungkin muncul dari sisi arise from human resource management aspects. In
pengelolaan SDM. Pada prinsipnya, penerapan K3 di principle, the implementation of OSH within Indonesia
lingkup LPEI merupakan upaya untuk menciptakan Eximbank aims to create a healthy and safe work
lingkungan kerja yang sehat dan aman, sehingga environment, thus reducing the probability of work
dapat mengurangi probabilitas kecelakaan kerja/ accidents/illnesses due to negligence that may lead
penyakit akibat kelalaian yang mengakibatkan to demotivation and decreased work productivity.
demotivasi dan dan defisiensi produktivitas kerja.
Untuk meminimalkan terjadinya angka kecelakaan To minimize the occurrence of work accidents,
kerja, LPEI menyiapkan sarana/prasarana Indonesia Eximbank prepares safety facilities and
keselamatan di area gedung kantor sebagai infrastructure in office building areas as anticipation
antisipasi dalam menghadapi kondisi darurat, seperti in facing emergency conditions, such as First Aid Kits
P3K, APAR (Alat Pemadam Api Ringan), hydrant, (P3K), Fire Extinguishers (APAR), hydrants, sprinklers,
sprinkler, dan lainnya. Khusus untuk gedung kantor and others. Specifically for the central office building,
pusat, LPEI juga telah menyediakan jalur evakuasi Indonesia Eximbank has also provided evacuation
(pintu darurat, koridor, dan tangga darurat) yang routes (emergency exits, corridors, and emergency
mudah dipahami oleh pegawai dan para pengunjung stairs) that are easily understood by employees and
untuk memudahkan proses evakuasi jika sewaktu- visitors to facilitate the evacuation process in case of
waktu terjadi keadaan darurat atau force majeur. emergencies or force majeure.
Selama tahun 2023, LPEI tidak mencatatkan adanya Throughout 2023, Indonesia Eximbank did not record
kecelakaan kerja yang terjadi baik di kantor pusat any work accidents occurring either at the central
maupun cabang. Terciptanya lingkungan kerja yang office or branches. The creation of a healthy, safe, and
sehat, aman, dan nyaman berbanding lurus dengan comfortable work environment is directly proportional
peningkatan kinerja Lembaga di 2023. to the institution’s performance improvement in 2023.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 545
Page 548
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Pembentukan P2K3 [403-1] Establishment of OSH Committee [403-1]
Hingga akhir 2023, LPEI belum membentuk Panitia Until the end of 2023, Indonesia Eximbank has not
Pembina Keselamatan dan Kesehatan Kerja (P2K3) established the Occupational Safety and Health
sehingga tanggung jawab terkait pengelolaan dan Committee (P2K3), so the responsibilities related
pemenuhan aspek K3 Lembaga berada di bawah to managing and fulfilling the OSH aspects of the
Divisi Sumber Daya Manusia. institution are under the Human Resources Division.
Pembentukan P2K3 dirasa belum terlalu dibutuhkan The establishment of P2K3 is considered unnecessary
karena mempertimbangkan lokasi kantor pusat due to considering the location of Indonesia Eximbank
LPEI yang berada di Gedung Prosperity sehingga central office in Prosperity Building, so Indonesia
kebijakan K3 LPEI terintegrasi dengan panduan “Office Eximbank OSH policies are integrated with the
Tower Safety Guide” yang dikeluarkan oleh pihak K3/ “Office Tower Safety Guide” guidelines issued by
HSE pengelola Gedung Prosperity. Dalam pedoman the K3/HSE management of the Prosperity Building.
K3 tersebut diatur secara jelas mengenai langkah- The K3 guidelines clearly stipulate the mandatory
langkah antisipasi yang wajib dilakukan oleh pegawai precautionary measures that employees must take
saat berhadapan dengan situasi darurat di area when facing emergency situations in the Prosperity
Gedung Prosperity. Building area.
Agar semua program K3 yang tercantum dalam To ensure that all OSH programs listed in the
panduan dimaksud senantiasa dapat berjalan guidelines are consistently implemented, Indonesia
dengan baik, maka melalui Keputusan Direktur Eximbank has appointed several employees as Floor
Eksekutif, LPEI telah menunjuk beberapa orang Wardens through the Executive Director’s Decision in
pegawai untuk menjadi petugas Floor Warden apabila case of emergency situations in the Central Office of
terjadi keadaan darurat di Kantor Pusat LPEI Gedung Indonesia Eximbank, Prosperity Building.
Prosperity.
Program dan Kegiatan Terkait Aspek K3 [403-5] Programs and Activities Related to OSH Aspects
[403-5]
Sehubungan dengan lokasi Kantor Pusat LPEI yang Considering the location of Indonesia Eximbank
berada di Gedung Prosperity, maka implementasi Central Office in the Prosperity Building, the
program dan langkah-langkah penanganan K3 di implementation of OSH programs and measures
Kantor Pusat LPEI selalu mengikuti panduan “Office in the Central Office of Indonesia Eximbank always
Tower Safety Guide” yang diterbitkan oleh Pihak follows the guidelines of the “Office Tower Safety
Pengelola Gedung Prosperity. Namun, LPEI sebagai Guide” issued by the Prosperity Building Management.
risk taker tetap memiliki pedoman K3 internal dan However, as a risk-taker, Indonesia Eximbank still has
bertanggung jawab untuk memastikan ketersediaan internal OSH guidelines and is responsible for ensuring
perlengkapan K3 yang lengkap di area kantor, seperti, the availability of complete OSH equipment in office
Alat Pemadam Api Ringan (APAR), Tabung Oksigen, areas, such as Fire Extinguishers (APAR), Oxygen
Medical Kit, Obat-obatan, Kursi Roda yang dapat Tanks, Medical Kits, Medications, and Wheelchairs
digunakan untuk penanganan di lingkungan kerja LPEI for handling emergencies in the Indonesia Eximbank
apabila terjadi kondisi darurat. work environment.
LPEI menyediakan sarana dan prasarana penunjang Indonesia Eximbank provides facilities and
K3 serta memiliki kebijakan untuk mendukung praktik infrastructure to support OSH practices optimally,
K3 secara optimal, antara lain: including:
1) Memperkuat Disaster Recovery Center (DRC) guna 1) Strengthening the Disaster Recovery Center (DRC)
mengantisipasi jika terjadi bencana atau kondisi to anticipate business operational disruptions
yang dapat menyebabkan terganggunya kegiatan due to disasters or conditions that may disrupt
operasional bisnis, sehingga keberlangsungan business operations, ensuring business continuity.
bisnis LPEI tetap terjaga.
2) Melakukan kegiatan latihan evakuasi secara 2) Conducting regular evacuation drills jointly with
berkala bersama-sama dengan building building management to anticipate emergency/
management guna mengantisipasi kondisi disaster conditions, thus minimizing the risk of
darurat/bencana, sehingga dapat meminimalisir work accidents.
risiko kecelakaan kerja.
546 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 549
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
3) Menyediakan fasilitas ruangan khusus laktasi/ 3) Providing special lactation/nursery room facilities
nursery room diperuntukkan bagi kenyamanan for the comfort of female employees who are
pegawai perempuan yang menyusui. breastfeeding.
4) Menyediakan fasilitas perangkat medis antara 4) Providing medical equipment facilities such as
lain kotak Pertolongan Pertama Pada Kecelakaan First Aid Kits (P3K), oxygen tanks, wheelchairs, and
(P3K), tabung oksigen, kursi roda dan obat-obatan common medications to anticipate employee
umum untuk mengantisipasi kondisi darurat emergencies in the Indonesia Eximbank work
pegawai di lingkungan kerja LPEI. environment.
5) Menerapkan langka pencegahan bahaya 5) Implementing fire hazard prevention measures
kebakaran di lingkungan kerja termasuk larangan in the workplace, including prohibiting smoking
merokok di tempat-tempat yang dilarang untuk in designated non-smoking areas determined by
merokok yang ditentukan oleh LPEI dan building Indonesia Eximbank and building management.
management.
6) Memberikan dukungan kepada pegawai dalam 6) Supporting employees in improving their health by
meningkatkan kesehatan dengan memfasilitasi facilitating sports activities.
kegiatan olah raga.
7) Memberikan istirahat sakit tanpa mengurangi 7) Providing sick leave without reducing employees’
hak-hak pegawai. rights.
8) Melakukan pelatihan rutin: 8) Conducting routine training:
a. Pelatihan tim tanggap darurat bencana; a. Emergency response team training;
b. Simulasi tim tanggap darurat; dan b. Emergency response team simulations; and
c. Kampanye sadar dan siap melaksanakan c. Consciousness-raising campaigns and
Business Continuity Plan pada kondisi darurat readiness to implement the Business Continuity
bencana. Plan in emergency disaster conditions.
Pada tahun 2023, LPEI tidak mengadakan pelatihan In 2023, Indonesia Eximbank did not conduct
Emergency Response Team. Namun sebagai gantinya, Emergency Response Team training. But instead,
perwakilan dari LPEI ikut serta dalam kegiatan representatives from Indonesia Eximbank participated
sosialisasi Health, Safety and Environment (HSE) dan in Health, Safety and Environment (HSE) socialization
mengikuti Evaluasi Pelaksanaan Latihan Evakuasi activities and participated in the Evacuation Exercise
yang dilaksanakan pada tanggal 22 Desember Implementation Evaluation which was held on
2022. Seluruh kegiatan tersebut dilakukan oleh pihak December 22, 2022. All of these activities are carried
Building Management yang diberikan kepada para out by the Building Management which is given to
Tenant Gedung Prosperity termasuk LPEI. the Tenants of Prosperity Building including Indonesia
Eximbank.
Implementasi seluruh program dan inisiatif kegiatan The implementation of all programs and initiatives
terkait K3 merupakan bagian dari upaya pengendalian related to OHS is part of efforts to control operational
risiko operasional dan risiko reputasi yang terdampak risks and reputational risks affected by internal and
oleh faktor internal dan eksternal. Melalui penerapan external factors. Through strict and comprehensive
K3 yang ketat dan menyeluruh, LPEI mampu menjaga implementation of OHS, Indonesia Eximbank is able to
terciptanya lingkungan kerkja yang sehat. maintain the creation of a healthy work environment.
Kesehatan Kerja [403-8] Occupational Health [403-8]
LPEI meyakini bahwa faktor kesehatan merupakan Indonesia Eximbank believes that health factor is one
salah satu aspek penentu produktivitas pegawai. of the determining aspects of employee productivity.
Alasan inilah yang mendorong Lembaga untuk This reason encourages the Institution to continuously
terus berupaya menyediakan tempat kerja yang strive to provide a workplace that is decent, healthy
layak, sehat, dan bebas dari penyakit. Dalam rangka and free from disease. In order to provide health
memberikan perlindungan kesehatan kepada protection to employees and their families, Indonesia
pegawai dan keluarganya, LPEI mendaftarkan seluruh Eximbank registers all employees in the BPJS Health
pegawai pada program BPJS Kesehatan dan juga program and also provides health insurance services
menyediakan jasa asuransi kesehatan melalui kerja through cooperation with PT Asuransi Astra Life, where
sama dengan PT Asuransi Astra Life, yang mana the entire premium is covered by the Institution.
seluruh preminya menjadi tanggungan Lembaga.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 547
Page 550
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Dengan adanya manfaat asuransi tersebut, pegawai With these insurance benefits, employees and their
beserta anggota keluarga intinya dapat menikmati immediate family members can enjoy health benefits
manfaat kesehatan berupa rawat inap, rawat jalan in the form of hospitalization, outpatient labor,
persalinan, kacamata, perawatan gigi, pemeriksaan eyeglasses, dental care, laboratory examinations,
laboratorium, pemeriksaan medis berkala, serta periodic medical examinations, and pap smears, and
pap smear, serta berhak atas penggantian biaya are entitled to reimbursement of care and treatment
perawatan dan pengobatan atas penyakit yang costs for diseases suffered according to the insurance
diderita sesuai plafon asuransi yang didapatkan. coverage obtained.
Selain itu, LPEI juga bekerja sama dengan klinik In addition, Indonesia Eximbank also cooperates
kesehatan untuk menyediakan layanan pemeriksaan with health clinics to provide annual medical check-
kesehatan tahunan kepada pegawai yang berusia 40 up services to employees above 40 years old, while
tahun ke atas, sementara bagi pegawai dengan usia employees below 40 years old are required to have a
di bawah 40 tahun wajib melakukan pemeriksaan medical check-up every 2 years.
kesehatan setiap 2 tahun sekali.
Per 31 Desember 2023, seluruh (100%) karyawan tetap As of 31 December 2023, all (100%) permanent
LPEI baik di kantor pusat maupun cabang sudah employees of Indonesia Eximbank both at the head
terdaftar pada program BPJS Kesehatan dan tercover office and branches have been registered with the
pada program asuransi PT Asuransi Astra Life. BPJS Health program and covered by the insurance
program of PT Asuransi Astra Life.
Komitmen Terhadap Pelatihan dan Commitment to Continuous Employee Training
Pengembangan Kompetensi Pegawai yang and Competency Development [404-1, 404-2]
Berkesinambungan [404-1, 404-2]
Selain berusaha menjaring talenta-talenta terbaik In addition to seeking out the best talents through
melalui proses rekrutmen, LPEI juga mempersiapkan recruitment processes, Indonesia Eximbank also
kaderisasi calon-calon pemimpin di masa prepares the cadres for future leaders through various
depan melalui berbagai program pelatihan dan continuous training and competency development
pengembangan kompetensi yang berkesinambungan. programs. Indonesia Eximbank recognizes the
LPEI menyadari bahwa peran penting pendidikan dan significant role of education and training in developing
pelatihan dalam mengembangkan potensi serta the potential and competencies, both soft skills and
kompetensi soft skill maupun technical skill pegawai technical skills, of employees as a necessity.
telah menjadi sebuah kebutuhan.
Sebagai wujud dari nilai-nilai inti DEI dan prinsip As a manifestation of the core values of DEI and the
kesetaraan, LPEI memastikan bahwa setiap pegawai principle of equality, Indonesia Eximbank ensures that
di level jabatan apapun memiliki kesempatan dan every employee at any level has equal opportunities
akses yang sama untuk dapat mengembangkan and access to develop their competencies, taking into
kompetensinya dengan mempertimbangkan account the potential development needs of each
kebutuhan pengembangan potensi dari masing- employee and tailored to the institution’s objectives.
masing pegawai dan disesuaikan dengan tujuan
Lembaga.
Secara umum, program pendidikan dan In general, the education and competency
pengembangan kompetensi yang diselenggarakan development programs organized by Indonesia
LPEI berfokus untuk membangun kesadaran terhadap Eximbank focus on building awareness of risk
manajemen risiko dan tata kelola yang baik, management and good governance, strengthening
penguatan pemahaman terhadap bisnis dan proses understanding of the institution’s business and
bisnis Lembaga, serta peningkatan kompetensi processes, and enhancing both technical and non-
baik teknis maupun non-teknis yang sesuai dengan technical competencies according to the institution’s
kebutuhan Lembaga. needs.
548 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 551
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Pelaksanaan program pelatihan dan pengembangan The implementation of Indonesia Eximbank employee
pegawai LPEI masih berlandaskan pada kerangka training and development programs still follows the
model sebagai berikut: framework model as follows:
Core Development
Program yang mencakup kepatuhan Pegawai akan berdampak strategis
terhadap pencapaian keputusan bisnis organisasi. Serta menjalankan
praktik Good Corporate Governance yang baik seperti AML (AML/PPT), Risk
management, budaya Lembaga dan
MANDATE
UU No.2/2009 Functional Development
Programs that include employee compliance will have a strategic impact
RJP LEMBAGA | INSTITUTION CORPORATE PLAN on the achievement of the organization’s business decisions. As well as
carrying out good Good Corporate Governance practices such as AML (AML/
CFT), Risk management, Institution culture and others.
VALUABLE AND COMPETENT EMPLOYEE
Core Functional Personal Succession Personal Development
Development Development Development Development
Program pelatihan keterampilan teknis adalah untuk mengembangkan
kompetensi teknis termasuk pengetahuan dan keterampilan, meliputi
pelaporan Lembaga, perkreditan/treasury, manajemen risiko, sosialisasi
peraturan perbankan, audit, teknologi informasi, manajemen umum,
• Induction • Induction • Induction • Induction manajemen perbankan, dan program keterampilan teknis lainnya seperti
• Compliance • Compliance • Compliance • Compliance Pengetahuan umum Perbankan, dll.
• Mandatory Certification • Mandatory Certification • Mandatory Certification • Mandatory Certification
• Culture & Ethic • Culture & Ethic • Culture & Ethic • Culture & Ethic
Succession Development
Technical skills training programs are to develop technical competencies
CORPORATE VALUES : APIK SKILL PROFILING such as knowledge and skills, including institutional reporting, credit/
treasury, risk management, socialization of banking regulations, auditing,
information technology, general management, banking management, and
other technical skills programs such as general banking knowledge, etc.
CORPORATE VALUES : APIK
Pada tahun 2023, kegiatan pelatihan dan In 2023, the training and development activities
pengembangan yang diselenggarakan LPEI dilakukan organized by Indonesia Eximbank were conducted
dengan metode in-class (baik online maupun offline), through various methods including in-class (both
belajar mandiri (self-paced learning/e-learning), online and offline), self-paced learning (e-learning),
ataupun bimbingan (coaching/mentoring). and guidance (coaching/mentoring).
Sebanyak 593 pegawai telah mengikuti kegiatan A total of 593 employees participated in the training
pelatihan, meningkat 3,85% dari tahun sebelumnya activities, marking an increase of 3.85% compared to
sebanyak 571 orang. Dengan jumlah tersebut, maka the previous year’s 571 participants. With this number,
di luar dari pegawai yang on-board pada akhir it can be said that outside of the employees on-board
tahun 2023, dapat dikatakan seluruh (100%) pegawai by the end of 2023, all (100%) employees have had the
telah mendapatkan kesempatan untuk mengikuti opportunity to undergo training.
pelatihan.
Rata-rata mandays pelatihan per pegawai pada The average training mandays per employee in 2023
tahun 2023 adalah 5,78. Training mandays selama was 5.78. This indicates that the average time spent
2023 menunjukkan bahwa rata-rata waktu yang by one employee participating in training activities
dihabiskan satu orang pegawai untuk mengikuti was 5.78 days throughout 2023.
kegiatan pelatihan adalah 5,78 hari.
Sepanjang tahun 2023, LPEI telah menyelenggarakan kegiatan pelatihan
dengan rerata 5,78 jam per pegawai.
Throughout 2023, Indonesia Eximbank has organized training activities
with an average of 5.78 hours per employee.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 549
Page 552
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Kegiatan Pelatihan dan Pendidikan Bagi Pegawai Training and Education Activities for Employees in
Tahun 2023 2023
Pelatihan bagi pegawai LPEI ada yang bersifat Training for Indonesia Eximbank employees includes
mandatory mencakup program yang mendukung mandatory programs that support the implementation
pelaksanaan mandat serta memberikan dampak of mandates and have a strategic impact on the
strategis dalam keberhasilan pencapaian tujuan institution’s goal achievement. These programs may
Lembaga serta program dalam bentuk sertifikasi take the form of specific certifications or professional
khusus atau sertifikasi profesi yang dipersyaratkan certifications required by regulators, as well as other
oleh regulator, dan program pelatihan lainnya yang training programs mandatory for officials or specific
wajib diikuti oleh pejabat atau kelompok jabatan job groups.
tertentu.
Pelatihan yang bersifat technical/hardskill mencakup Technical/hardskill training aims to develop the
pelatihan yang bertujuan untuk mengembangkan technical competencies needed for specific job
kompetensi teknis yang diperlukan untuk pelaksanaan positions or job groups. In addition to technical skills,
tugas di suatu jabatan/kelompok jabatan tertentu. employees also receive soft skills training aimed at
Selain pembekalan kemampuan teknis, pegawai juga enhancing capabilities and developing behaviors
dibekali dengan pelatihan soft skill yang bertujuan to align with the qualifications required by the
untuk meningkatkan kapabilitas dan pengembangan organization.
perilaku Pegawai agar sesuai dengan kualifikasi yang
dibutuhkan oleh Organisasi.
Fokus program pengembangan pada tahun 2023 The focus of development programs in 2023 includes:
antara lain adalah sebagai berikut:
1) Penguatan di Three Lines of Defenses- building 1) Strengthening in the Three Lines of Defenses -
Risk knowledge and Awareness, sebagai bagian building Risk knowledge and Awareness, as part
dari upaya membangun budaya risk awareness of efforts to cultivate a strong risk-aware culture
yang kuat diberikan kepada pegawai melalui provided to employees through Risk Management
pelaksanaan Sertfikasi Manajemen Risiko dan New Certification and New Hire Orientation Programs
Hire Orientation Program bagi pegawai baru; for new employees;
2) Penguatan core competency sebagai mandatory 2) Strengthening core competencies as mandatory
program melalui penguatan bidang Government, programs through strengthening in the
Risk and Compliance; Government, Risk, and Compliance fields;
3) Penguatan fuctional development melalui: 3) Strengthening functional development through:
a) Penguatan know your product dilaksanakan a) Strengthening product knowledge by
dengan mengadakan kegiatan peningkatan conducting activities to enhance knowledge
pengetahuan dalam bidang asuransi, in insurance, guarantee, trade finance, sharia,
penjaminan, trade finance, syariah serta jasa and advisory services;
konsultasi;
b) Program Lembaga untuk mencapai tujuan b) Institution program to achieve highly important
yang sangat penting melalui proses eksekusi goals through execution processes using the 4
menggunakan alat eksekusi Kerangka Kerja 4 Disciplines of Execution (4DX) framework;
Disiplin Eksekusi (4DX);
c) Peningkatan keahlian melalui sertifikasi c) Enhancement of expertise through certification
keahlian dibidang kerjanya masing-masing, in their respective fields of work, including
antara lain sertifikasi pada credit skill, trade certifications in credit skills, trade finance,
finance, syariah teknologi informasi, SPPUR, sharia, information technology, SPPUR, internal
internal audit dan human resources. audit, and human resources.
4) Penguatan personal development melalui 4) Strengthening personal development through
pelatihan technical skill dan soft skill berdasarkan technical and soft skills training based on the
training need analysis unit kerja dan employee training needs analysis of work units and employee
development plan. development plans.
550 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 553
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Berikut ini adalah daftar realisasi kegiatan pelatihan Below is a list of the training and development
dan pengembangan pegawai selama tahun 2023: activities realized for employees during the year 2023:
Jumlah Peserta
Pilar Frekuensi
Program Number of
Pillars Frequency
Partcipants
Certification
- Sertifikasi Manajemen Risiko | Risk Management Certification 19 468
- Sertifikasi SPPUR Trade Finance | SPPUR Trade Finance Certification 1 2
-Sertifikasi Wajib Manajemen Risiko Bidang Penjaminan | Mandatory Risk
3 42
Core Management Certification in the Guarantee Sector
Mandatory Training
- Sosialisasi dan kampanye Anti Korupsi | - Socialization and Anti-Corruption
1 155
campaign
- New Hire Orientation 3 22
Technical Skill Requirement
- Asuransi | Insurance 4 79
- Jasa Konsultasi | Advisory Services 4 80
- Syariah | Sharia 7 110
- Closing Execution Gap with The 4 Disciplines of Execution Pegawai LPEI 5 184
- Penjaminan | Guarantee 2 38
Sertifikasi Profesi | Professional Certification
- Refreshment Sertifikasi Treasury | Treasury Certification Refresher 1 1
- Program Sertifikasi Qualified Internal Audit (QIA) - Tingkat Dasar | Qualified
Internal Audit (QIA) Certification Program - Basic Level 1 1
- Sertifikasi PROFESSIONAL SCRUM MASTER (PSM) | PROFESSIONAL SCRUM MASTER
(PSM) Certification 2 5
- Certificate for Documentary Credit Specialists (CDCS) 1 1
- Certified IT Procurement Expert (CITPE) 1 1
Functional - Certified Information Systems Auditor (CISA) 1 1
Development - Certificate for Specialists in Demand Guarantees (CSDG) 1 2
Program Sertifikasi Qualified Internal Audit (QIA) – Manager | Qualified Internal
Audit (QIA) Certification Program - Manager 1 1
- Certified Human Resources Program Executive 1 1
- Certificate in International Trade and Finance (CITF) 1 2
- Refreshment National Certification for Trainer (NCT) 1 1
- Certified Sharia Banking 3 29
- Certified Information Systems Security Professional (CISSP) 1 2
- Certified Hogan Assessment 1 2
- Certified Remuneration Manager 1 1
-Certified Risk Management Professional 1 1
-TOGAF 9.2 FOUNDATION & CERTIFIED (COMBINED LEVEL1& 2) 1 1
-ITIL 4 Foundation 1 2
-Pelatihan Brevet AB Terpadu untuk Persiapan Ujian Certified Tax Advisor |
1 2
Integrated AB Brevet Training for Certified Tax Advisor Exam Preparation
Personal Technical Skill 88 2111
Development Soft Skill 24 869
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 551
Page 554
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Selain pelaksanaan pelatihan secara in-class, pada In addition to conducting in-class training sessions, in
tahun 2023 LPEI juga aktif melaksanakan kegiatan 2023 Indonesia Eximbank also actively implemented
pembelajaran secara self-learning dengan metode self-learning activities using interactive learning
pembelajaran yang interaktif. LPEI mengembangkan methods. Indonesia Eximbank developed a Learning
Learning Management System (LMS) yang diberi Management System (LMS) named XLearn as an
nama XLearn sebagai platform yang memadai adequate platform for development.
sebagai sarana pengembangan.
Pada akhir tahun 2023, terdapat 108 modul tersedia By the end of 2023, there were 108 modules available
di XLearn, yang terdiri dari 9 modul mandatory, 28 on XLearn, consisting of 9 mandatory modules, 28
modul technical skill, 29 modul soft skill, 11 buah materi technical skill modules, 29 soft skill modules, 11 Library
Library, 24 sesi Podcast, dan 7 buah artikel. Rata- materials, 24 Podcast sessions, and 7 articles. The
rata mandays XLearn adalah 0,37, artinya rata-rata average XLearn mandays is 0.37, meaning learners
Learner menghabiskan 0,37 hari dalam setahun untuk spend an average of 0.37 days per year accessing
mengakses informasi/ilmu melalui XLearn. Adapun information/knowledge through XLearn. The detailed
detail utilisasi masing-masing menu adalah sebagai utilization of each menu is as follows:
berikut:
Pilar Jumlah Modul Jumlah Learner Jumlah Hours
Pillar
Mandatory 9 1.940 9.700
Technical 28 102 1.198
Soft 29 63 1.512
Others
a. Library 11 55 371,25
b. Podcast 24 563 3378
c. Artikel 7 229 400,75
A. Induction Program (New Hire Orientation) A. Induction Program (New Hire Orientation)
Selama tahun 2023, LPEI telah menyelenggarakan Throughout 2023, Indonesia Eximbank conducted
3 kali program orientasi pegawai baru dengan the New Hire Orientation program 3 times with a
jumlah peserta sebanyak 22 orang pegawai. total of 22 participants. The modules offered during
Adapun modul yang diberikan dalam kegiatan the orientation activities remained essentially
orientasi pada dasarnya sama dengan yang unchanged from those provided in the previous
diberikan di tahun sebelumnya, sebagai berikut: year, as follows:
Pelatihan Penyelenggara Tanggal Jumlah Peserta
Training Organizer date Number of Participants
New Hire Orientation (Mei) LPEI 4 Mei 23 7
4 May 2023
New Hire Orientation (Agustus) LPEI 23 Agustus 23 5
23 August 2023
New Hire Orientation LPEI 13 Des 23 10
(Desember) 13 December 2023
B. Manajemen Risiko dan Tata Kelola Perusahaan B. Risk Management and Corporate Governance
Dalam rangka menegakkan implementasi praktik In order to uphold the implementation of GCG
GCG di LPEI, pegawai diberikan pembekalan practices at Indonesia Eximbank, employees are
pengetahuan terkait Kepatuhan dan Manajemen provided with knowledge enhancement related
Risiko melalui program penyegaran Budaya to Compliance and Risk Management through
Lembaga dan Kode Etik, program peningkatan a refreshment program on Institutional Culture
and Code of Ethics, risk awareness enhancement
552 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 555
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
kesadaran risiko (risk awareness), serta programs, and the implementation of Risk
pelaksanaan Sertifikasi Manajemen Risiko. Management Certification.
Selama tahun 2023, pelaksanaan Kelas Persiapan Throughout 2023, the implementation of
dan Ujian serta Program Penyegaran (refreshment) Preparation Classes and Exams as well as the
Sertifikasi Manajemen Risiko adalah sebagai Refreshment Program for Risk Management
berikut: Certification is as follows:
Level 4 Level 5 Level 6 Level 7 Total
Sertifikasi dan Ujian 4 - - - 4
Certification and Examination
Program Penyegaran 169 265 27 3 464
Refreshment Program
C. Sertifikasi Profesional C. Professional Certification
Program sertifikasi perlu dilakukan Implementing a certification program is essential
untuk memastikan setiap pegawai telah to ensure that every employee meets the
memenuhi standar kompetensi profesional yang necessary professional competency standards to
dibutuhkan untuk menunjang pelaksanaan effectively fulfill their duties and responsibilities
tugas dan tanggung jawab masing-masing dan while enhancing employee competitiveness.
meningkatkan daya saing pegawai.
Pada tahun 2023, sebanyak 89 pegawai LPEI telah In 2023, as many as 89 Indonesia Eximbank
mengikuti program sertifikasi dengan uraian employees have participated in the certification
sebagai berikut: program with the following description:
Jumlah Peserta
Frekuensi
Program Number of
Frequency
Participants
- Sertifikasi SPPUR Trade Finance | SPPUR Trade Finance Certification 1 2
- Sertifikasi Wajib Manajemen Risiko Bidang Penjaminan | Mandatory Risk
3 42
Management Certification in the Guarantee Sector
- Program Sertifikasi Qualified Internal Audit (QIA) - Tingkat Dasar 1 1
- Sertifikasi Sertifikasi PROFESSIONAL SCRUM MASTER (PSM) | Qualified Internal Audit
(QIA) Certification Program - Basic Level 2 3
- Certified IT Procurement Expert (CITPE) 1 1
Program Sertifikasi Qualified Internal Audit (QIA) – Manager | Qualified Internal Audit
(QIA) Certification Program - Manager 1 1
- Certified Human Resources Program Executive 1 1
- Certificate for Specialist in Demand Guarantee (CSDG) 1 2
- Refreshment National Certification for Trainer (NCT) 1 1
- Certified Sharia Banking 3 29
- Certified Remuneration Manager 1 1
- Certified Risk Management Professional 1 1
- Pelatihan Brevet AB Terpadu untuk Persiapan Ujian Certified Tax Advisor | Integrated
1 2
Brevet AB Training for Certified Tax Advisor Exam Preparation
- Certified Human Capital Manager (CHCM) 1 1
- Certified Human Capital General Manager (CHCGM) 1 1
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 553
Page 556
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
D. Peningkatan Kompetensi Dalam Rangka D. Competency Enhancement for Business Growth
Pertumbuhan Bisnis
1) Sertifikasi Credit Skill 1) Credit Skill Certification
Sertifikasi Credit Skill merupakan sertifikasi Credit Skill Certification is a mandatory
mandatory bagi pegawai pada fungsi certification for employees in sales functions
penjualan (relationship manager). Pada (relationship managers). In 2023, LPEI
tahun 2023, LPEI bekerja sama dengan Moodys collaborated with Moodys Analytics to conduct
Analytics melaksanakan Sertifikasi Credit Skill Credit Skill Certification consisting of 4 modules:
yang terdiri dari 4 modul yaitu modul pertama the first module is Basic Lending Fundamentals,
Basic Lending Fundamentals, modul kedua the second module is Financial Accounting for
Financial Accounting for Lenders, modul ketiga Lenders, the third module is Commercial Loans
Commercial Loans for Business/Small Business, for Business/Small Business, and the fourth
modul keempat Managing Problem Loans. module is Managing Problem Loans. In 2023, a
Pada tahun 2023, sebayak 27 pegawai telah total of 27 employees have passed the Credit
lulus Sertifikasi Credit Skill menyelesaikan 4 Skill Certification by completing all 4 modules,
modul, dan 20 pegawai lainnya masih dalam while another 20 employees are still in the
proses penyelesaian yang dimulai pada bulan process, which began in November 2023.
November 2023.
2) Pelatihan Terkait Produk Mandat Lembaga 2) Training Related to Institution’s Mandated
Pelatihan ini merupakan lanjutan dari Products
tahun sebelumnya yang bertujuan untuk This training is a continuation from the previous
meningkatkan cross function competencies, year aimed at enhancing cross-functional
dimana seluruh pegawai diberikan competencies, where all employees are
pengetahuan tentang produk dan proses provided with knowledge about the institution’s
bisnisnya. Adapun tahun 2023, kegiatan products and business processes. The training
pelatihannya adalah sebagai berikut: activities in 2023 are as follows:
Training Produk Jumlah
Batch
Trainining Product Total
Asuransi | Insurance 4 79
Jasa Konsultasi | Advisory Services 4 80
Syariah | Sharia 7 110
Penjaminan | Guarantee 2 38
3) Pelatihan Terkait Komoditas/Sektor Industri 3) Training Related to Commodities/Industry
Pelatihan ini bertujuan untuk pengembangan Sectors
kapabilitas terkait komoditas dan sektor This training aims to develop capabilities
industri unggulan dari hulu ke hilir. Dalam related to key commodities and industry
pelaksanaannya, LPEI mengundang sectors from upstream to downstream. In its
Narasumber ahli di bidangnya yang berasal implementation, Indonesia Eximbank invites
dari badan pemerintahan serta pelaku expert speakers in their respective fields from
industri. Selain kelas tatap muka, materi terkait government bodies and industry players. In
komoditas/sektor industri juga disediakan di addition to face-to-face classes, materials
dalam Learning Management System (LMS) related to commodities/industry sectors are
LPEI, yaitu XLearn, yang dapat diakses oleh also provided in Indonesia Eximbank Learning
seluruh pegawai LPEI. Berikut uraiannya: Management System (LMS), called XLearn,
which can be accessed by all LPEI employees.
Here are the details:
554 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 557
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Jumlah Peserta
Number of Participants
Kopi | Coffee 15
Rumput Laut | Seaweed 50
Kopi (Xlearn) 7
Sawit (Xlearn) 17
Aqua Culture (Xlearn) 2
E. Program Pengembangan Manajemen Talenta E. Talent Management and Succession Program
dan Suksesi Talent Management
Manajemen Talenta A program aimed at leadership development and
Program yang ditujukan untuk pengembangan preparing future-ready leaders through Talent
kepemimpinan dan mempersiapkan future-ready Pool and Management Trainee, with the following
leaders melalui Talent Pool dan Management descriptions:
Trainee, dengan uraian sebagai berikut:
1. Talent Pool 1. Talent Pool
Pada tahun 2023, 50 orang pegawai In 2023, 50 employees were identified as Talent,
diidentifikasi sebagai Talent, yang terdiri consisting of 21 individuals in the Executive Job
dari 21 orang di Kelompok Jabatan Eksekutif Group and 29 individuals in the Department
dan 29 orang di Kelompok Jabatan Kepala Head Job Group. These Talents are provided
Departemen. Para Talent diberikan rangkaian with a series of development programs aimed
program pengembangan yang dinilai dapat at enriching and deepening their knowledge
memperkaya dan memperdalam baik and skills, namely:
pengetahuan maupun keterampilan mereka,
yaitu:
a) Personal Assessment a) Personal Assessment
Sebagai tahap awal, para Talent diberikan As an initial step, Talents are given the
kesempatan untuk mengikuti Personal opportunity to participate in Personal
Assessment untuk mengetahui hal-hal yang Assessment to identify their strengths. The
menjadi kekuatan mereka. Assessment assessment is conducted using Gallup
dilakukan dengan menggunakan Gallup StrengthsFinder. By knowing their potential
StrengthsFinder. Dengan mengetahui strengths, Talents can practice optimizing
potensi Strength-nya maka para Talent these strengths related to their current and
dapat berlatih mengoptimalkan potensi future roles.
tersebut terkait dengan peran mereka saat
ini dan di masa yang akan datang.
b) Pendidikan formal b) Formal Education
Training diberikan kepada Talent baik dari Training is provided to Talents in both soft
sisi soft skill seperti topik kepemimpinan, skills such as leadership, communication,
komunikasi, motivasi; maupun sisi hard motivation, and hard skills such as
skill seperti pengetahuan komoditas/sektor knowledge of commodities/industry sectors,
industri, dll. Selain itu, LPEI juga memberikan etc. In addition, the company also provides
Beasiswa kepada 1 (satu) orang Pegawai scholarships to 1 employee pursuing their
yang melanjutkan pendidikannya ke education to the Master’s level.
jenjang S2.
c) Mentoring c) Mentoring
Tujuan dari kegiatan mentoring adalah The purpose of mentoring activities is to
agar Talent dapat memaksimalkan potensi, maximize potential, develop skills, and
mengembangkan keterampilan, dan acquire the right mindset through learning
memperoleh mindset yang benar melalui provided by Mentors. Department Head
pembelajaran yang diberikan oleh para mentoring is conducted by Executive
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 555
Page 558
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Mentor. Mentoring Kepala Departemen Directors, Managing Directors, and Head
dilakukan oleh Direktur Eksekutif, Direktur Of. Meanwhile, for Executives, mentoring is
Pelaksana, dan Head Of. Sementara untuk conducted by external parties.
Eksekutif, mentoring dilakukan oleh pihak
eksternal.
d) Secondment d) Secondment
- Secondment Kementerian Keuangan - Secondment to the Ministry of Finance: 13
(Kemenkeu RI): sebanyak 13 orang Talents are registered for 5 Secondment
Talent didaftarkan pada 5 subtema subthemes from Ministry of Finance;
Secondment dari Kemenkeu RI;
- Secondment SMV Kemenkeu: 2 orang - SMV Ministry of Finance Secondment:
Talent diikutsertakan pada Secondment 2 Talents participate in Secondment in
dalam bentuk workshop di PT Sarana the form of workshops at PT Sarana Multi
Multi Infrastruktur (SMI) dan PT Infrastruktur (SMI) and PT Penjaminan
Penjaminan Infrastruktur Indonesia (PII). Infrastruktur Indonesia (PII).
e) Studi Banding (Benchmarking) e) Benchmarking
Dalam kegiatan ini Talent diberikan In this activity, Talents are given the
kesempatan untuk studi banding opportunity to benchmark against several
(benchmarking) kepada beberapa other Eximbanks/ECAs (Export Credit
Eximbank/ECA (Export Credit Agency) lain Agencies) to gain insights into best practices
untuk memperoleh insights mengenai best in their respective fields. In 2023, as many
practice yang dilakukan dalam bidangnya as 5 (five) LPEI Talents have conducted a
masing-masing. Pada tahun 2023, comparative study with the Export-Import
sebanyak 5 (lima) orang Talent LPEI telah Bank of Thailand (EXIM Thailand).
melakukan studi banding dengan Export-
Import Bank of Thailand (EXIM Thailand).
2. Management Trainee 2. Management Trainee
a. Peserta Leader for Tomorrow (LFT) a. Participants of the Leader for Tomorrow
Angkatan ke-II pada tanggal 5 Januari (LFT) Batch II on January 5, 2023, entered
2023 memasuki tahap pengangkatan. the appointment stage. In this process,
Dalam proses ini, 1 orang peserta keluar dari 1 participant exited the program due to
program dikarenakan alasan performa dan performance reasons, and 19 participants
19 orang dinyatakan Lulus serta diangkat were declared Passed and appointed as
sebagai Pegawai. Para peserta LFT Batch Employees. The participants of LFT Batch II
II telah ditempatkan diberbagai unit kerja have been placed in various business and
baik unit bisnis dan pendukung serta support units and have entered a service
memasuki masa bakti selama 30 bulan period of 30 months since placement.
sejak ditempatkan. Peserta LFT Batch II Participants of LFT Batch II already have
telah memiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Risk Management Level 1 Certification and
Level 1 dan Sertifikasi General Banking Level General Banking Level 1 Certification.
1.
b. Pada tahun 2023, Relationship Management b. In 2023, the Relationship Management
Development Program (RMDP) melanjutkan Development Program (RMDP) continued
masa On The Job Training sampai dengan 1 the On-The-Job Training period until June
Juni 2023 serta memasuki masa bakti pada 1, 2023, and entered the service period on
tanggal 17 Juli 2023 sampai dengan 24 July 17, 2023, for the next 24 months. RMDP
bulan ke depan. Peserta RMDP ditempatkan participants are placed as Relationship
sebagai Relationship Manager baik pada Managers in corporate, commercial, and
bisnis korporasi, commercial dan SME di SME businesses at both the Head Office and
Kantor Pusat maupun Kantor Wilayah. Regional Offices. RMDP participants already
Peserta RMDP telah memiliki Sertifikasi have Risk Management Level 1 Certification
Manajemen Risiko Level 1 dan Sertifikasi and General Banking Level 1 Certification,
General Banking Level 1, serta dalam proses and are in the process of obtaining Credit
mengikuti Sertifikasi Credit Skill dari Moodys. Skill Certification from Moody’s.
556 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 559
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
c. Seluruh peserta Management Trainee c. All Management Trainee participants,
baik LFT maupun RMDP setiap tahunnya both LFT and RMDP, receive a series of
mendapatkan series program untuk programs every year to develop leadership
mengembangkan sisi kepemimpinan yang skills focused on Self-Leadership through
difokuskan kepada Self Leadership melalui personal mentoring sessions from external
sesi personal mentoring dari eksternal mentors, strengthening the Institution’s APIK
mentor, sesi penguatan Budaya Lembaga Culture, and introducing design thinking
APIK, serta pengenalan design thinking concepts for decision-making.
untuk pengambilan keputusan.
3. Youth Talent 3. Youth Talent
LPEI juga memiliki Youth Talent, yaitu para Indonesia Eximbank also has Youth Talent,
pegawai muda yang memiliki potensi untuk young employees who have the potential to
menjadi pemimpin Lembaga di masa yang become leaders of the Institution in the future.
akan datang. Para Youth Talent dibekali dengan Youth Talent are equipped with soft skills in
kemampuan soft skill berupa Self-Leadership Self-Leadership as the initial step of leadership.
sebagai langkah awal kepemimpinan. Training The training provided aims to strengthen the
yang diberikan bertujuan untuk memperkuat Institution’s Culture, namely APIK, in each
Budaya Lembaga, yaitu APIK dalam masing- individual, and introduce decision-making
masing individu serta memperkenalkan konsep concepts.
pengambilan keputusan.
Sebanyak 20 orang Talent LPEI berpartisipasi sebagai
relawan Pengajar dalam kegiatan Kemenkeu Mengajar
ke-8 yang diselenggarakan oleh Kementerian Keuangan RI.
A total of 20 Indonesia Eximbank talents participated as teaching
volunteers in the 8th Kemenkeu Mengajar activity organized by
the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia.
F. Pelatihan Keuangan Berkelanjutan [FS4] F. Sustainable Finance Training [FS4]
Dalam rangka memperkuat pengintegrasian In order to strengthen the integration of Sustainable
prinsip Keuangan Berkelanjutan pada semua Finance principles in all business operational
proses operasional bisnis yang dijalankan, pada processes, in 2023, Indonesia Eximbank has
tahun 2023, LPEI telah menyelenggarakan kegiatan organized training activities and seminars on
pelatihan maupun seminar dengan topik aspek the topic of sustainable finance aspects, among
keuangan berkelanjutan, antara lain: others:
1. “Sharing Session Keuangan Berkelanjutan” 1. “Sharing Session on Sustainable Finance”
diselenggarakan oleh Indonesia Eximbank dan organized by Indonesia Eximbank and attended
diikuti oleh 449 peserta; by 449 participants;
2. ESG Risk Management – “Addressing 2. ESG Risk Management - “Addressing Key
Key Challenges in Climate Change ” Challenges in Climate Change” was organized
diselenggarakan oleh Moody’s dan diikuti oleh by Moody’s and attended by 36 participants;
36 peserta;
3. ESG Credit Rating & ESG Factor Impact 3. “ESG Credit Rating & ESG Factor Impact
on Carbon-Intensive Commodity Issuers on Carbon-Intensive Commodity Issuers”
diselenggarakan oleh Moody’s dan diikuti oleh organized by Moody’s and attended by 135
135 peserta; dan participants; and
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 557
Page 560
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
4. HR Green Forum - Strategy to Manage People 4. “HR Green Forum - Strategy to Manage People
with ESG Basic - Challenges and Opportunity with ESG Basic - Challenges and Opportunity”
diselenggarakan oleh Inti Pesan dan diikuti organized by Inti Pesan and attended by 1
oleh 1 peserta. participant.
Biaya Program Pelatihan dan Pengembangan SDM HR Training and Development Program Costs in
Tahun 2023 2023
Anggaran tersedia untuk kegiatan pelatihan dan The budget available for training and development
pengembangan tahun 2023 adalah sebesar Rp13,9 activities in 2023 amounted to Rp13.9 billion. By the end
miliar. Hingga akhir tahun 2023, penyerapan anggaran of 2023, the absorption of this budget reached 103%,
tersebut mencapai 103% atau senilai Rp14,5 miliar. equivalent to Rp14.5 billion. Looking at the budget
Dilihat dari penyerapan anggaran terjadi pelampauan absorption, there was an overrun from the budget
dari anggaran yang ditetapkan pada tahun 2023. Hal set in 2023. This was due to the implementation of
ini dikarenakan adanya pelaksanaan assessment assessments to align with the latest Competency
untuk menyesuaikan dengan Kamus Kompetensi Dictionary as part of the organizational transformation
terbaru sebagai bagian dari project transformasi project, the Risk Management Certification
organisasi, program Refreshment Sertifikasi Refreshment Program for all employees as part of the
Manajemen Risiko bagi seluruh pegawai sebagai implementation of equalization according to SEOJK
penerapan penyetaraan sesuai dengan SEOJK No. 28/ No. 28/SEOJK.03/2022 regarding Risk Management
SEOJK.03/2022 tentang Sertifikasi Manajemen Risiko Certification for Human Resources of Commercial
Bagi Sumber Daya Manusia Bank Umum dimana Banks, where the refreshment certification training
pelaksanaan pelatihan penyegaran sertifikasi harus must be conducted annually. All of these programs
dilaksanakan setiap tahun. Keseluruhan program were not budgeted for implementation in 2023 during
tersebut pada saat penyusunan anggaran 2023 tidak the budget preparation. However, despite this, the
dianggarkan untuk dilaksanakan pada tahun 2023. percentage of realization of training and development
Meskipun demikain, persentase realisasi pelatihan compared to the total Labor Costs (BTK) is still
dan pengembangan apabila dibandingkan dengan reasonable, amounting to 3% of the total BTK in 2023.
realisasi total Biaya Tenaga Kerja (BTK) masih dalam
kategori wajar yaitu sebesar 3% dari total BTK 2023.
Mekanisme Pengaduan Pegawai Employee Complaint Mechanism
LPEI menyediakan media komunikasi formal yang Indonesia Eximbank provides formal communication
dapat digunakan oleh pegawai untuk menyampaikan media that can be used by employees to convey all
segala bentuk pengaduan atau isu terkait forms of complaints or issues related to irregularities
penyimpangan praktik ketenagakerjaan yang terjadi in labor practices that occur in the workplace, namely
di tempat kerja, yaitu melalui: through:
Website: ayolaporlpei.kemenkeu.go.id
Email: gcg@indonesiaeximbank.go.id
Sampai dengan akhir tahun 2023, tidak terdapat Until the end of 2023, there were no reports or cases
laporan ataupun kasus terkait pelanggaran kode etik, related to violations of the code of conduct, norms of
norma kesusilaan, ataupun pelecehan di lingkungan decency, or harassment in the Indonesia Eximbank
LPEI. environment.
Tata Kelola SDM di LPEI Tata Kelola SDM di LPEI
Rekrutmen dan Turnover Karyawan [401-1] Rekrutmen dan Turnover Karyawan [401-1]
Dalam menghadapi situasi pasar yang terus berubah In facing the continuously changing and increasingly
dan semakin menantang, Divisi Sumber Daya Manusia challenging market situation, the Human Resources
secara matang menyusun perencanaan kebutuhan Division meticulously plans the employee needs for
558 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 561
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
pegawai untuk tiap-tiap lini bisnis guna mendukung each line of business to support Indonesia Eximbank
pencapaian target dan tujuan LPEI baik untuk periode targets and goals, both for the short and long term.
jangka pendek maupun jangka panjang.
Agar rencana kebutuhan tenaga kerja dapat To ensure that the workforce needs are met, Indonesia
terpenuhi, LPEI berusaha mencari talenta-talenta Eximbank strives to find the best talents externally and
terbaik dari eksternal maupun dari kandidat internal internally through a fair and transparent recruitment
melalui proses rekrutmen yang dilakukan secara adil process by analyzing employees’ competencies and
dan transparan dengan menganalisis kompetensi the institution’s needs. The employee recruitment
karyawan dan kebutuhan Lembaga. Proses rekrutmen process conducted by Indonesia Eximbank aims to
pegawai yang dilakukan LPEI bertujuan untuk ensure the continuous regeneration of employees and
memastikan regenerasi pegawai dapat berlangsung align with the business development plans.
secara berkesinambungan dan selaras dengan
rencana pengembangan bisnis.
Dasar kebijakan penerimaan pegawai atau rekrutmen The legal basis for the employee recruitment policy
yang dilakukan selama tahun 2023 mengacu pada throughout 2023 refers to PDE No. 0028/PDE/05/2019
PDE No. 0028/PDE/05/2019 tentang Penerimaan regarding the Recruitment of Employees of Indonesia
Pegawai Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Eximbank. In essence, the implementation of the
Secara garis besar, kegiatan pelaksanaan rekrutmen recruitment process or employee selection process at
atau proses seleksi karyawan di lingkup LPEI dapat Indonesia Eximbank can be explained as follows:
dijelaskan sebagai berikut:
Staffing Pegawai Employee Staffing
Untuk memastikan bahwa LPEI memiliki jumlah, To ensure that Indonesia Eximbank has the right
jenis, keterampilan, dan kompetensi yang tepat dari number, types, skills, and competencies of employees
pegawai yang diperlukan untuk mencapai tujuan needed to achieve its business goals, the Human
bisnisnya, maka Divisi Sumber Daya Manusia secara Resources Division carefully analyzes the institution’s
cermat menganalisis SDM yang dimiliki Lembaga workforce and calculates the estimated need for
dan menghitung perkiraan kebutuhan tenaga kerja new employees to support business plans and
baru untuk mendukung rencana bisnis dan tujuan organizational goals. In this regard, the Human
organisasi. Dalam hal ini, Divisi Sumber Daya Manusia Resources Division has prepared a measurable
telah mempersiapkan rencana kebutuhan tenaga workforce planning each year to help the institution
kerja yang terukur setiap tahunnya untuk membantu avoid labor shortages or surpluses, improve efficiency,
Lembaga menghindari kekurangan atau kelebihan and achieve business goals optimally. This also
tenaga kerja, meningkatkan efisiensi, dan mencapai enables Indonesia Eximbank to anticipate changes
tujuan bisnis dengan cara yang optimal. Hal ini juga in the business environment that may affect future
memungkinkan LPEI untuk mengantisipasi perubahan workforce needs.
lingkungan bisnis yang mungkin mempengaruhi
kebutuhan tenaga kerja di masa depan.
Perencanaan tenaga kerja (staffing) pada dasarnya Workforce planning is essentially part of organizational
merupakan bagian dari perencanaan organisasi. planning. The staffing stages of employees at
Tahapan staffing pegawai di LPEI, antara lain meliputi Indonesia Eximbank include mapping out employee
pemetaan kebutuhan pegawai, pencarian kandidat needs, candidate sourcing, recruitment and selection,
(sourcing), rekrutmen dan seleksi, hingga on- to on-boarding.
boarding.
A. Pemetaan Kebutuhan Pegawai A. Mapping Employee Needs
Strategi penambahan jumlah pegawai The strategy for increasing the number of
diperhitungkan secara komprehensif dengan employees is comprehensively considered, taking
mempertimbangkan prioritas pengisian serta into account priority filling and workload in each
beban kerja di masing-masing posisi. Pemetaan position. Employee needs mapping is not only done
kebutuhan pegawai tidak hanya dilakukan
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 559
Page 562
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
terhadap fungsi yang bersifat core dan tidak dapat for core functions that cannot be outsourced but
dialihdayakan, tetapi juga dilakukan kepada also for non-core functions that can be outsourced.
fungsi non-core yang dapat dialihdayakan.
Pada tahun 2023, jumlah tenaga kerja ditargetkan In 2023, the workforce was targeted to not increase
tidak mengalami peningkatan atau tetap sebesar or remain at 575 employees, but with better
575 pegawai, namun dengan kualitas yang lebih quality. With this consideration, the allocation and
baik. Dengan pertimbangan tersebut, maka alokasi distribution of the number of employees need to
distribusi jumlah pegawai perlu dilakukan dengan be done accurately and consider scale priorities,
tepat dan memperhatikan skala prioritas, serta as well as aligned with employee capability
diselaraskan dengan program pengembangan development programs.
kapabilitas pegawai.
B. Pencarian Kandidat (Sourcing) B. Candidate Sourcing
Strategi pemenuhan kebutuhan pegawai dapat The employee needs fulfillment strategy can be
diperoleh dari kandidat eksternal maupun internal obtained from external or internal candidates
LPEI. Pengisian posisi dari sourcing internal of Indonesia Eximbank. Filling positions from
dilakukan sebagai tindak lanjut atas implementasi internal sourcing is done as a follow-up to talent
manajemen talenta, maupun melalui mekanisme management implementation or through internal
internal job posting. Sementara itu, pemenuhan job posting mechanisms. Meanwhile, fulfillment
kebutuhan dari sourcing eksternal dilakukan of needs from external sourcing is done through
melalui kolaborasi bersama tim Communication collaboration with the Communication and
and Stakeholders Engagement yang memberikan Stakeholders Engagement team which provides
dukungan dari sisi desain dan publikasi untuk support in design and publication to ensure that
memastikan bahwa informasi pengumuman job vacancy announcements to external parties
lowongan kerja yang disampaikan kepada pihak are in line with Indonesia Eximbank corporate
eksternal telah sesuai dengan corporate identity identity.
LPEI.
Dalam upaya mendapatkan kandidat pegawai To obtain the best employee candidates from
terbaik dari sourcing eksternal, LPEI terus external sourcing, Indonesia Eximbank continues
mengupayakan pencarian pegawai baru dengan to strengthen its relationship with the Education
memperkuat hubungan bersama Lembaga Fund Management Agency (LPDP) as one of the
Pengelola Dana Pendidikan (LPDP) sebagai strategic steps in obtaining quality candidates,
salah satu langkah strategis dalam mengelola other than relying on ongoing sourcing channels
sumber sourcing kandidat yang berkualitas selain management, such as LinkedIn, Jobstreet, Referral,
mengandalkan pengelolaan sourcing channels alumni internship, and Outsourcing Employee .
yang masih berjalan, seperti LinkedIn, Jobstreet,
Referral, alumni internship dan Tenaga Alih Daya
(TAD).
C. Rekrutmen dan Seleksi Pegawai C. Employee Recruitment and Selection
Pelaksanaan rekrutmen dan seleksi pegawai The implementation of employee recruitment
di lingkup LPEI dilakukan secara terbuka dan and selection at Indonesia Eximbank is done
mengedepankan prinsip GCG, yaitu transparansi, openly and upholds the principles of GCG, namely
akuntabilitas, responsibilitas, independensi, dan transparency, accountability, responsibility,
berkeadilan. Dalam merekrut pegawai baru, independence, and fairness. In recruiting new
LPEI menjunjung tinggi prinsip kesetaraan dan employees, Indonesia Eximbank upholds the
mengedepankan asas non-diskriminatif dengan principles of equality and non-discrimination by
memberikan penilaian secara profesional dan providing professional and objective assessments
objektif berdasarkan kompetensi yang dimiliki based on the competencies of each candidate.
setiap kandidat. Proses rekrutmen yang dilakukan The recruitment process carried out by Indonesia
LPEI melalui beberapa tahapan dan sumber Eximbank goes through several stages and sources
pemenuhan, yaitu sebagai berikut: of fulfillment, as follows:
560 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 563
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
1. Rekrutmen Eksternal 1. External Recruitment
Rekrutmen eksternal merupakan proses External recruitment is the process of employee
pemenuhan pegawai melalui sumber eksternal fulfillment through external sources (outside
(di luar LPEI), baik untuk menjawab kebutuhan of Indonesia Eximbank), both to meet regular
professional hire regular maupun dari Tenaga professional hire needs and from Temporary
Alih Daya (TAD) atau Peserta Internship. Workforce (TAD) or Internship Participants.
Proses seleksi pegawai dari sourcing eksternal The employee selection process from external
dilakukan secara ketat dengan tujuan agar sourcing is done strictly with the aim that
LPEI dapat memilih dan menyaring kandidat Indonesia Eximbank can choose and screen
terbaik yang sesuai dengan kualifikasi jabatan the best candidates who meet the specified job
yang ditetapkan. qualifications.
Adapun tahapan seleksi pegawai untuk The selection stages for candidates who will fill
kandidat yang nantinya akan mengisi posisi organic positions include HR and User interviews,
organik, antara lain meliputi wawancara assessments, medical tests, employee
Human Resource (HR) dan User, assessment, checking, and offering. During the selection
medical test, employee checking dan offering. process, recruiters coordinate and schedule
Selama kegiatan seleksi berlangsung, recruiter with Work Units, Assessment Service Providers,
melakukan koordinasi dan penjadwalan Health Test Service Providers, reference
dengan Unit Kerja, Penyedia Jasa Assessment, providers, Screening of applicants who enter
Penyedia Jasa Tes Kesehatan, pihak (active candidates), and screening of directly
pemberi referensi, Screening dari pelamar- approached candidates (passive candidates).
pelamar yang masuk (active candidates) Meanwhile, for the Temporary Workforce (TAD)
maupun screening dari kandidat-kandidat or Expert Staff selection process, Indonesia
yang didekati secara langsung (passive Eximbank conducts candidate interviews, the
candidates). Sementara untuk proses seleksi Agreement ordering process to the HRS team
Tenaga Alih Daya (TAD) atau Staf Ahli, LPEI (Cooperative), both for Work Agreements for
melakukan tahapan wawancara kandidat, TAD and Cooperation Work Agreements for
proses pemesanan Perjanjian kepada tim HRS Expert Staff.
(Koperasi), baik untuk Perjanjian Kerja bagi TAD
dan Perjanjian Kerja Sama bagi Staf Ahli.
Divisi Sumber Daya Manusia memiliki data The Human Resources Division has compiled
kompilasi seluruh posisi yang berhasil direkrut data on all positions that have been successfully
(sudah bergabung di hari pertama) untuk recruited (joined on the first day) for the 2023
tahun buku 2023 berdasarkan proses seleksi fiscal year based on the selection process from
baik dari permintaan tahun 2022 maupun dari requests in 2022 and 2023.
tahun 2023.
2. Rekrutmen Internal 2. Internal Recruitment
Selain mencari kandidat terbaik dari luar In addition to seeking the best candidates from
organisasi, LPEI juga berusaha menjawab outside the organization, Indonesia Eximbank
tantangan pemenuhan kebutuhan tenaga also strives to meet the challenges of workforce
kerja dari sumber internal melalui metode needs from internal sources through employee
mutasi pegawai seperti namun tidak terbatas mutation methods such as, but not limited to,
pada tiga cara, yaitu promosi, rotasi dan three ways, namely promotion, rotation, and
demosi. Strategi rekrutmen internal memiliki demotion. Internal recruitment strategy has
kelebihan dan keuntungan bagi Lembaga, advantages and benefits for the institution,
di antaranya meningkatkan motivasi dan including increasing employee motivation
engagement pegawai, menghemat biaya and engagement, saving recruitment costs,
rekrutmen, mempersingkat waktu perekrutan, shortening recruitment time, and not requiring
dan tidak membutuhkan proses adaptasi. adaptation processes.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 561
Page 564
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Agar proses rekrutmen internal dapat berjalan To ensure the effectiveness of the internal
efektif, LPEI selalu berupaya untuk menempatkan recruitment process, Indonesia Eximbank
pegawai sesuai dengan kompetensinya always strives to place employees according
dengan tetap memperhatikan kebutuhan to their competencies while still paying
Lembaga. Untuk menjaga objektivitas attention to the institution’s needs. To maintain
terhadap penempatan pegawai, Divisi Sumber objectivity in employee placement, the Human
Daya Manusia meninjau kebijakan terkait Resources Division periodically reviews policies
mutasi pegawai secara berkala dan apabila related to employee mutation and, if necessary,
diperlukan, dapat dilakukan penyempurnaan. can make improvements.
Pada tahun 2023 telah dilakukan update In 2023, an update was made to the employee
terhadap ketentuan mutasi pegawai agar mutation provisions so that the employee
kebijakan mutasi pegawai tetap relevan mutation policy remains relevant to Indonesia
dengan kondisi LPEI saat ini, dan supaya Eximbank current conditions, and so that
keberlangsungan karier pegawai dapat terus employee career continuity can continue to be
terlaksana. implemented.
Dalam mengisi setiap posisi vacant yang In filling each possible vacant position through
dimungkinkan berasal dari program promosi, the promotion program, Indonesia Eximbank
LPEI terlebih dahulu berusaha mencari kandidat first tries to find employee candidates
pegawai yang sesuai dengan kebutuhan according to the needs from the Talent Pool
dari sumber Talent Pool. Akan tetapi, apabila source. However, if during the search process
selama proses pencarian tidak ditemukan no employee candidates are found with the
adanya kandidat pegawai yang sesuai dengan required qualifications, the recruitment team
kualifikasi dibutuhkan maka tim rekrutmen collaborates with the HRBP team to search
bekerja sama dengan tim HRBP melakukan through the Internal Job Posting mechanism.
pencarian melalui mekanisme Internal Job
Posting.
Proses seleksi bagi kandidat internal dilakukan The selection process for internal candidates
melalui tahapan penilaian, interview, maupun is carried out through assessment, interviews,
presentasi business case bagi pegawai and business case presentations for employees
yang menjadi kandidat internal pada posisi who are internal candidates for managerial
manajerial. Adaun seluruh keputusan seleksi positions. All selection decisions for internal
bagi kandidat internal dilakukan melalui candidates are made by the Personnel
Komite Kepegawaian yang beranggotakan Committee consisting of Heads Of, Executive
Head Of, Direktur Pelaksana, maupun Direktur Directors, and Executive Directors according
Eksekutif sesuai dengan batas kewenangan to the authorized limits set in the mutation
yang telah diatur dalam ketentuan mutasi. provisions.
Setelah kegiatan rekrutmen dan seleksi pegawai After the employee recruitment and selection
selesai dilakukan di 2023, LPEI juga mendapatkan activities were completed in 2023, Indonesia
calon pegawai yang telah memiliki pengalaman Eximbank also obtained employee candidates
melalui program Leader For Tomorrow (LFT). who already had experience through the Leader
Program LFT ini khusus dirancang sesuai kebutuhan For Tomorrow (LFT) program. This LFT program
dalam rangka mempersiapkan putra putri terbaik is specifically designed according to needs to
bangsa sebagai penerus pemimpin yang tangguh prepare the best sons and daughters of the nation
dan mempunyai nilai-nilai budaya LPEI. as future strong leaders with Indonesia Eximbank
cultural values.
Hingga Desember 2023 terdapat kekosongan As of December 2023, there is a structural position
posisi struktural sebesar 8% . Untuk Oleh sebab vacancy of 8%. Therefore, various initiatives have
itu, itu berbagai inisiatif perlu telah dilakukan oleh been undertaken by Indonesia Eximbank to retain
LPEI agar dapatguna mempertahankan pegawai employees and curb turnover, as well as attract
562 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 565
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
(retain) dan menahan laju turnover, serta menarik the best talent in the market to join and contribute
(attract) talenta terbaik di pasar untuk dapatuntuk to Indonesia Eximbank. Hence, Indonesia Eximbank
bergabung dan berkontribusi di LPEI. Karena itu, recruited 60 new employees in 2023, an increase of
Sehubungan dengan inisiatif tersebut, LPEI telah 9.09% from the previous year’s 53 employees. With
merekrut sebanyak 60 pegawai baru pada di tahun the recruitment of new employees, the number
2023, meningkat 9,09% dari tahun sebelumnya of Indonesia Eximbank employees at the end of
sebanyak 53 orang. Jumlah Dengan dilakukannya December 2023 was recorded at 563 people, or
rekrutmen pegawai baru, maka jumlah pegawai 102.6% of the 2023 manpower planning target of
LPEI di akhir Desember 2023 tercatat sebanyak 563 575 employees.
orang, atau tercapai 102,6% dari target manpower
planning tahun 2023 tersebut telah memenuhi
target manpower planning tahun 2023 sebanyak
575 pegawai atau turun 6,48% dari 540 orang
pegawai pada tahun sebelumnya.
Dari jumlah pegawai baru yang diterima LPEI Of the total new employees recruited by
di 2023, sebanyak 51,67% merupakan pegawai Indonesia Eximbank in 2023, 51.67% were male
laki-laki dan sisanya 48,33% adalah pegawai employees and the remaining 48.33% were female
perempuan. Dengan rasio perbandingan yang employees. With a relatively close ratio between
tidak terlalu jauh antara penerimaan pegawai laki- the recruitment of male and female employees,
laki dan perempuan tersebut, LPEI memastikan Indonesia Eximbank ensures that the employee
penyelenggaraan proses rekrutmen dan seleksi recruitment and selection process in the institution
pegawai di lingkungan Lembaga senantiasa is always conducted fairly and transparently
dilakukan secara adil dan transparan tanpa without discrimination.
diskriminasi.
Selain merekrut kandidat eksternal, untuk In addition to recruiting external candidates, to
memenuhi sebagian kebutuhan posisi jabatan meet some of the vacant position needs, Indonesia
yang kosong, LPEI juga mengangkat pegawai yang Eximbank also appointed employees from the
bersumber dari lulusan Leaders for Tommorrow Leaders for Tomorrow (LFT) Batch 2 graduates as
(LFT) Batch ke-2 sebanyak 19 orang pada bulan many as 19 people in January 2023 and graduates
Januari 2023 dan lulusan dari Relationship from the Relationship Manager Development
Manager Development Program sebanyak 20 Program as many as 20 people in July 2023.
orang pada bulan Juli 2023.
Rekrutmen Menurut Usia dan Gender [401-1]
Recruitment by Age and Gender
2023 2022
Kelompok Usia
Age Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan
Male Female Male Female
< 30 Tahun | Years 24 26 12 10
30 - 50 Tahun | Years 3 1 13 10
> 50 Tahun| Years 4 2 5 3
Sub-Jumlah 31 29 20 33
Jumlah 60 53
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 563
Page 566
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Rekrutmen Menurut Usia dan Gender Tahun 2023
Recruitment by Age and Gender in 2023
48% 52%
Laki-laki Perempuan
Male Female
Berdasarkan data yang dicatat oleh Divisi Sumber Based on the data recorded by the Human Resources
Daya Manusia, sampai dengan akhir tahun 2023, LPEI Division, until the end of 2023, Indonesia Eximbank
mencatat sebanyak 46 orang pegawai meninggalkan recorded a total of 46 employees leaving the institution
Lembaga dengan berbagai alasan seperti for various reasons such as resignation, retirement, or
mengundurkan diri, pensiun, ataupun meninggal death. Taking into account the number of employees
dunia. Dengan memperhitungkan jumlah karyawan joining and leaving during 2023, the relative turnover
yang masuk dan keluar selama 2023, tingkat turnover rate of employees has decreased compared to the
rate pegawai relatif menurun dibandingkan tahun previous year as shown in the table below:
sebelumnya sebagaimana dapat dilihat pada tabel
di bawah ini:
Turnover menurut Usia dan Jenis Kelamin [401-1]
Turn-over by Age and Gender – 2022 and 2023
2023 2022
Kelompok Usia
Age Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan
Male Female Male Female
< 25 Tahun | Years 0 0 0 0
25-30 tahun| Years 4 3 5 8
31-35 tahun| Years 8 3 9 6
36-40 tahun| Years 9 1 4 4
41-45 tahun| Years 4 1 7 3
46-50 tahun| Years 2 0 3 1
≥ 51 tahun| Years 10 1 14 7
Sub-Jumlah 37 9 20 33
Jumlah 46 71
564 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 567
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Jumlah dan Alasan Pengunduran Diri [401-1]
Number and Reasons for Resignation
Alasan
2023 2022
Reason
Kontrak Berakhir 6 9
Contract Expired/Terminated
Mengundurkan Diri 38 43
Resigned
Meninggal Dunia 0 0
Passed-away
Pensiun Dini 1 18
Early Retirement
Pensiun Karier 1 1
Retirement Career
Jumlah 46 71
Secara garis besar, tingkat turnover tahun 2023 In broad terms, the turnover rate in 2023 was 8.37%,
adalah sebesar 8.37% atau turun 4,62% dibandingkan a decrease of 4.62% compared to the previous year.
tahun sebelumnya. Namun untuk menjaga kesehatan However, to maintain organizational health, the
organisasi, maka fokus yang diutamakan adalah primary focus is on reducing regretted turnover, which
menekan regretted turnover, yaitu pegawai yang refers to employees who voluntarily resign and have
mengundurkan diri secara sukarela dan memiliki at least ‘GOOD’ performance; in this case, regretted
kinerja minimal ‘BAIK’; dalam hal ini regretted turnover turnover is 6%, a decrease of 1.69% from last year.
sebesar 6% atau turun sebesar 1,69% dari tahun lalu.
Inisiatif yang dilakukan untuk menurunkan angka Initiatives undertaken to reduce this figure include
tersebut yakni dengan membuka kesempatan yang providing extensive opportunities for employees
seluas-luasnya bagi pegawai untuk mengisi posisi to fill vacant positions through internal job posting
vacant melalui mekanisme internal job posting, mechanisms, employee development programs
program pengembangan pegawai (learning) dan (learning), and involvement in internal projects,
keterlibatan dalam proyek-proyek internal, membuka offering career development opportunities through
kesempatan pengembangan karier melalui mutasi job rotation, and providing retention to talented
serta memberikan retensi kepada pegawai bertalenta. employees.
Penilaian Kinerja dan Pengembangan Karier Performance Assessment and Career Development
Penilaian kinerja pegawai dilakukan secara objektif Employee performance evaluations are conducted
dengan sistem balance scorecard berdasarkan objectively using a balanced scorecard system based
capaian Key Performance Indicator (KPI) setiap on each employee’s Key Performance Indicators
pegawai. LPEI memastikan proses evaluasi kinerja (KPIs). Indonesia Eximbank ensures that the employee
pegawai dilakukan secara fair, adil dan transparan. performance evaluation process is carried out fairly,
Aspek penilaian kinerja pegawai meliputi pencapaian equitably, and transparently. Aspects of employee
sasaran individu, perilaku kerja dan kompetensi, serta performance assessment include individual goal
faktor penambah dan faktor pengurang. achievement, work behavior and competencies, as
well as enhancing and detracting factors.
Pada tahun 2023, Kepala Divisi HRBP mengeluarkan In 2023, the Head of the HRBP Division issued an
Internal Memo kepada seluruh Kepala Unit Kerja untuk Internal Memo to all Heads of Work Units to conduct
melakukan Performance Review tahun 2023 dengan the 2023 Performance Review based on the following
berlandaskan pada peraturan internal berikut: internal regulations:
1. Peraturan Direktur Eksekutif No. 0051/PDE/2012 1. Executive Director Regulation No. 0051/PDE/2012
tanggal 2 Oktober 2012 tentang Sistem Penilaian dated October 2, 2012, regarding the Performance
Prestasi Kerja Pegawai Lembaga Pembiayaan Appraisal System of Employees of the Indonesian
Ekspor Indonesia beserta perubahannya pada Export Financing Institution, along with its
Peraturan Direktur Eksekutif No. 0024/PDE/07/2018. amendments in Executive Director Regulation No.
0024/PDE/07/2018.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 565
Page 568
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
2. Seiring dengan berubahnya Corporate Values, 2. Along with the change of Corporate Values, the
maka implementasi budaya kerja Lembaga yang implementation of the new Institution’s work culture
baru mengacu pada PDE No. 0010/PDE/07/2022 refers to PDE No. 0010/PDE/07/2022 regarding the
tentang Nilai-Nilai Budaya LPEI, terdapat Cultural Values of LPEI, there are adjustments to the
penyesuaian terhadap penilaian perilaku Pegawai assessment of Employee behavior contained in the
yang tertuang di dalam form penilaian prestasi Employee performance appraisal form.
kerja Pegawai.
Penjelasan mengenai sistem manajemen kinerja An explanation regarding the performance
dan pengembangan karier pegawai di LPEI, adalah management system and employee career
sebagai berikut: development at Indonesia Eximbank is as follows:
A. Manajemen Kinerja A. Performance Management
Tinjauan kinerja merupakan kegiatan tahunan Performance reviews are annual activities applied
yang diterapkan bagi setiap pegawai. to every employee. The performance management
Pelaksanaan manajemen kinerja dilakukan secara implementation is carried out end to end through
end to end melalui Human Resources Information the Human Resources Information System (HRIS),
System (HRIS), mulai dari kegiatan perencanaan, starting from planning, monitoring, to evaluating
monitoring, hingga evaluasi kinerja setiap the performance of each employee. Performance
pegawai. Data pencapaian kinerja kemudian achievement data is then combined with employee
dikombinasikan dengan data kompetensi pegawai competency data to categorize them based
untuk selanjutnya dikategorikan berdasarkan on their talent categories. Employees with high
kategori talent-nya. Pegawai yang memiliki competencies and performance will be included in
kompetensi dan kinerja tinggi akan diikutsertakan talent development programs, while those with low
dalam talent development program, sementara performance and competency will be included in
pegawai yang masuk dalam kategori kinerja performance improvement programs.
dan kompetensi rendah diikusertakan dalam
performance improvement program.
Pada tahun 2023, Penilaian kinerja pegawai In 2023, Employee performance evaluations were
dilakukan melalui beberapa langkah sebagai conducted through several steps as follows:
berikut:
1) Pengisian evaluasi kinerja pegawai oleh line 1) Completion of employee performance
manager; evaluations by line managers;
2) Diskusi one on one antara line manager 2) One-on-one discussions between line
dengan pegawai yang bersangkutan untuk managers and the respective employees to
menyepakati hasil kesepakatan; agree on the results;
3) Rekapitulasi data penilaian kinerja pegawai; 3) Recapitulation of employee performance
evaluation data;
4) Kalibrasi level divisi berdasarkan skor 4) Division-level calibration based on unit
pencapaian unit kerja; performance achievement scores;
5) Kalibrasi level direktorat berdasarkan skor 5) Directorate-level calibration based on unit
pencapaian unit kerja; performance achievement scores;
6) Penetapan rating kinerja pegawai; 6) Determination of employee performance
ratings;
Seluruh pegawai aktif tertanggal 1 September 2023 All active employees as of 1 September 2023, were
dinilai pencapaian kinerjanya tanpa terkecuali evaluated for their performance achievements
(100%). without exception (100%).
B. Performance Review B. Performance Review
Performance review dilakukan sebagai Performance reviews are conducted as a means
sarana coaching dan mentoring, diskusi of coaching and mentoring, discussing each
pencapaian kinerja setiap pegawai, dan employee’s performance achievements, and
rencana pengembangan pribadi pegawai. Hasil planning the employee’s personal development.
566 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 569
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
performance review digunakan sebagai landasan The results of the performance review are used as
bagi manajemen dalam menentukan besaran a basis for management to determine the amount
jasa produksi, kenaikan gaji, kesempatan promosi, of production services, salary increases, promotion
kesempatan memperolah pelatihan khusus, dan opportunities, opportunities for special training, and
pinjaman pegawai. Adapun skema distribusi employee loans. The normal distribution scheme
normal penilaian pegawai LPEI berdasarkan of Indonesia Eximbank employee assessments
pencapaian kinerja lembaga adalah sebagai based on institution performance achievements is
berikut: as follows:
Nilai Pencapaian
Lembaga Kurang Baik Cukup Baik Baik Memuaskan Istimewa
Institution Achievement Not Good Moderate Good Satisfactory Exceptional
Value
>100% 5% 10% 50% 30% 5%
80% < X < 100% *) 5% 20% 50% 20% 5%
70% < X < 80% 22% 52% 17% 5% 4%
< 70% 27% 56% 12% 3% 2%
Selanjutnya, Divisi Sumber Daya Manusia melakukan Furthermore, the Human Resources Division conducted
kalibrasi terhadap hasil penilaian kinerja pegawai a calibration of employee performance assessments
sesuai dengan target Lembaga. Dari hasil kalibrasi in accordance with the Institution’s targets. From the
tersebut, total headcount pegawai yang berhasil calibration results, the total headcount of employees
mengumpulkan nilai adalah sebanyak 519 orang, who successfully collected scores amounted to 519
dengan rincian sebagai berikut: individuals, with the following details:
Sebaran Normal dan Rating Kinerja Akhir
Normal Distribution and Final Performance Rating
Range Jumlah Persentase
Kelompok PA
Nilai Total Percentage
Istimewa (1) >115 30 5%
Memuaskan (2) 105 ≤ X ≤ 115 144 28%
Baik (3) 95 ≤ X < 105 263 51%
Cukup (4) 85 ≤ X < 95 76 15%
Kurang (5) < 85 6 1%
Jumlah | Total 519 100%
Selama tahun 2023, seluruh pegawai (100%) telah Throughout 2023, all employees (100%) have been
dinilai kinerjanya dengan dukungan implementasi evaluated for their performance with the support
Human Resources Information System. [404-3] of the Human Resources Information System
implementation. [404-3]
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 567
Page 570
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Pengembangan Jenjang Karier Career Path Development
LPEI memberi kesempatan yang sama dan setara Indonesia Eximbank provides equal opportunities for
bagi setiap pegawai untuk mengembangkan karier every employee to develop their careers based on
masing-masing berdasarkan kompetensi yang their competencies through the Talent Management
dimiliki melalui sistem Talent Management yang system implemented throughout the organization for
telah diimplementasikan di seluruh organisasi untuk structural positions, where unit leaders identify talents
posisi-posisi struktural, dimana para pimpinan unit from each employee within their respective units. In
kerja mengidentifikasi talenta dari tiap pegawai di unit career development, Indonesia Eximbank consistently
kerja masing-masing. Dalam pengembangan karier applies fair policies, providing equal opportunities for
pegawai, LPEI juga secara konsisten menerapkan both male and female employees.
kebijakan yang adil (fair), memberikan kesempatan
yang sama bagi pegawai laki-laki maupun
perempuan.
Proses pengembangan karier pegawai di LPEI salah Employee career development processes at Indonesia
satunya dilakukan melalui program mutasi baik Eximbank include mutation programs, involving
berupa perubahan Kelompok Jabatan maupun changes in Job Groups and Job Grades. Policies
perubahan Golongan Jabatan. Kebijakan mengenai regarding employee mutations are outlined in Human
mutasi pegawai telah diatur dalam Standar Pedoman Resources Standard Guidelines No. 0024/PDE/10/2022
Sumber Daya Manusia No. 0024/PDE/10/2022 regarding Employee Mutations, which have been
tentang Mutasi Pegawai yang telah ditetapkan dan established and enforced since 27 October 2022. These
diberlakukan sejak 27 Oktober 2022. Pedoman ini guidelines regulate the criteria and mechanisms
mengatur kriteria dan mekanisme pergerakan karier for employee career movements, both temporary
pegawai, baik yang bersifat sementara maupun yang and permanent, covering but not limited to job
bersifat tetap dengan ruang lingkup yang mencakup transfers, alternate officials, promotions, demotions,
namun tidak terbatas pada rangkap jabatan, pejabat progressions, regressions, and rotations.
alternate, promosi, demosi, progresi, regresi dan
rotasi.
Program mutasi di lingkup LPEI bertujuan untuk Mutation programs within Indonesia Eximbank aim
meningkatkan kinerja pegawai dan juga mendorong to enhance employee performance and overall
produktivitas Lembaga secara keseluruhan melalui institutional productivity by placing individuals with
penempatan individu yang tepat pada jabatan yang the right competencies and qualifications into suitable
tepat sesuai dengan kompetensi yang dimiliki dan positions. Mutation implementation serves as a career
kualifikasi jabatan yang dibutuhkan. Pelaksanaan development effort and retention strategy to retain
mutasi merupakan salah satu upaya pengembangan high-performing employees.
karier pegawai dan strategi retensi untuk
mempertahankan pegawai yang berkinerja tinggi.
Dalam menjalankan program mutasi, LPEI In executing mutation programs, Indonesia
senantiasa mengedepankan prinsip-prinsip Eximbank prioritizes organizational needs, employee
kebutuhan organisasi, kinerja, dan kompetensi performance, and competencies, considering job
pegawai, kesesuaian terhadap kualifikasi jabatan qualifications such as work experience, educational
yang mencakup pengalaman kerja, latar belakang background, employee rank, and specialized
pendidikan, kepangkatan pegawai dan pendidikan education (certifications), including but not limited to
khusus (sertifikasi), termasuk namun tidak terbatas specific job skills or specializations, tenure, and most
pada keahlian khusus atau spesialisasi Jabatan, importantly, talent management implementation.
memperhatikan masa Jabatan Pegawai, dan yang
terutama adalah implementasi manajemen talenta.
568 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 571
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Terdapat 2 (dua) jenis mutasi yang diterapkan di There are two types of mutations applied within
lingkungan LPEI, yakni: Indonesia Eximbank:
1. Mutasi bersifat tetap dalam bentuk: 1. Permanent mutations in the form of:
a) Promosi, yaitu perubahan jabatan pegawai a) Promotions, involving changes in employee
dari kelompok jabatan yang lebih rendah ke positions from lower job groups to higher job
kelompok jabatan yang lebih tinggi; groups;
b) Progresi, yaitu perubahan golongan pegawai b) Progressions, involving changes in employee
(personal grading) dari golongan pegawai grades from lower to higher grades;
yang lebih rendah ke golongan pegawai yang
lebih tinggi;
c) Demosi yaitu perubahan jabatan pegawai c) Demotions, involving changes in employee
dari kelompok jabatan tang lebih tinggi ke positions from higher job groups to lower job
kelompok jabatan yang lebih rendah; groups;
d) Regresi yaitu perubahan golongan pegawai d) Regressions, involving changes in employee
(personal grading) dari golongan pegawai grades from higher to lower grades;
yang lebih tinggi ke golongan pegawai yang
lebih rendah;
e) Rotasi yaitu perubahan jabatan pegawai e) Rotations, involving changes in employee
dalam kelompok jabatan yang sama. positions within the same job group.
Mutasi bersifat sementara diatur dengan tujuan Temporary mutations are regulated with the aim
untuk mengisi kekosongan jabatan yang disebabkan of filling vacant positions caused by the absence of
oleh kekosongan pemangku jabatan definitif karena definitive position holders due to specific reasons,
berhalangan hadir oleh sebab tertentu, termasuk including but not limited to official travel, leave,
namun tidak terbatas pada perjalanan dinas, cuti, participation in training programs, or illness.
mengikuti program pelatihan, maupun karena sakit.
Keputusan pelaksanaan mutasi dilakukan melalui Decisions regarding mutation implementation are
matriks kewenangan mutasi yang dibuat berdasarkan made through a mutation authority matrix based on
kelompok jabatan dan dituangkan ke dalam Surat job groups and documented in a Decision Letter with
Keputusan dengan ketentuan: the following provisions:
1) Apabila kewenangan memutus mutasi berada 1) If the mutation authority lies with the Executive
pada Direktur Eksekutif dan/atau Dewan Direktur, Director and/or Board of Directors, the Mutation
Keputusan Mutasi akan dituangkan dalam Decision will be documented in an Executive
Keputusan Direktur Eksekutif; Director’s Decision;
2) Apabila kewenangan memutus mutasi berada 2) If the mutation authority lies with officials below
pada pejabat di bawah Direktur Eksekutif, the Executive Director, the Mutation Decision will
Keputusan Mutasi akan dituangkan dalam be documented in an Executive Director’s Decision
Keputusan Direktur Pelaksana dengan tembusan with a copy to the Executive Director.
kepada Direktur Eksekutif.
Selama 2023, LPEI telah memberikan kesempatan During 2023, Indonesia Eximbank has provided
kepada sebanyak 82 pegawai untuk mengembangkan opportunities for 82 employees to develop their
kariernya di Lembaga. Dari jumlah tersebut, sebanyak careers at Indonesia Eximbank. Of these, 42% are
42% di antaranya merupakan pegawai perempuan. female employees.
Pensiun dan Persiapan Pensiun [201-3, 404-2] Retirement and Retirement Preparation [201-3, 404-2]
Sebagai ungkapan apresiasi atas loyalitas dan As an expression of appreciation for the loyalty
kinerja yang telah diberikan pegawai bagi kemajuan and performance demonstrated by employees
Lembaga, kami memberikan perhatian khusus towards the advancement of the Institution, we pay
terhadap kesejahteraan para pegawai, khususnya di special attention to the well-being of our employees,
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 569
Page 572
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
hari tua mereka dengan memberikan pembekalan particularly in their old age, by providing preparation
bagi pegawai yang akan memasuki masa pensiun. for those entering retirement. The Retirement
Program Masa Persiapan Pensiun diberikan minimal 3 Preparation Program is offered to employees at least 3
(tiga) bulan dan maksimal 6 (enam) bulan sebelum (three) months away from retirement and a maximum
memasuki usia pensiun. of 6 (six) months away from retirement.
Melalui program ini, LPEI memberikan pembekalan Through this program, Indonesia Eximbank provides
kepada pegawai yang akan memasuki usia pensiun preparation for employees approaching retirement
agar mereka memiliki kesiapan mental dalam age to ensure they have the mental readiness to
menghadapi perubahan yang terjadi setelah pensiun face the changes that occur after retirement and to
serta memberikan motivasi agar tetap optimis, motivate them to remain optimistic, adopt a positive
memiliki paradigma yang positif sebagai pensiunan, mindset as retirees, and effectively manage their time
serta dapat mengelola waktu yang tersedia to live with enthusiasm. This program is optional for
untuk tetap hidup dengan semangat. Program employees to be physically present in the workplace
ini merupakan program yang tidak mewajibkan but still receive wages and benefits, which can be
pegawai untuk berada di lingkungan kerja namun availed by employees who desire it.
tetap mendapatkan upah dan manfaat sebagai
pegawai, yang dapat diambil oleh pegawai yang
menginginkannya.
Selama tahun 2023, tidak ada pegawai yang mengikuti Throughout 2023, no employees participated in the
program pelatihan persiapan masa pensiun. Adapun retirement preparation training program. However,
program pelatihan persiapan masa pensiun telah retirement preparation training programs have been
dilaksanakan dalam beberapa tahun terakhir, dengan conducted in recent years, with a total of 28 employees
akumulasi peserta selama periode 2014 – 2021 adalah participating from 2014 to 2021. [201-3, 404-2]
sejumlah 28 orang pegawai. [201-3, 404-2]
Selain memberikan pelatihan menjelang pensiun, In addition to providing retirement preparation
LPEI juga mengikutsertakan pegawai dalam program training, Indonesia Eximbank also enrolls employees
pensiun, yaitu program Dana Pensiun Lembaga in retirement programs, namely the Financial
Keuangan (DPLK) dan Program Jaminan Pensiun Institution Pension Fund (DPLK) and the Pension
(JP) BPJS Ketenagakerjaan. Dengan demikian, setiap Guarantee Program (JP) of the Employment Social
pegawai akan mendapat manfaat (dana) pensiun Security Agency (BPJS Ketenagakerjaan). Thus, every
saat memasuki usia purna bakti yang dapat mereka employee will receive retirement benefits (funds)
gunakan sebagai modal berwirausaha maupun upon reaching retirement age, which they can use
melakukan kegiatan produktif lainnya di masa as capital for entrepreneurship or engage in other
pensiunnya. Seluruh pegawai tetap didaftarkan productive activities during retirement. All employees
program pensiun antara lain: are registered for retirement programs, including:
- Dana Pensiun yang dikelola DPLK - Pension Fund managed by DPLK
- BPJS Pensiun oleh BPJS Ketenagakerjaan - Pension by BPJS Ketenagakerjaan
LPEI berkontribusi bagi pembayaran premi iuran Indonesia Eximbank contributes to the payment of
program pensiun tersebut, dengan besaran sebagai premium contributions for these retirement programs,
berikut: [201-3] with the following amounts: [201-3]
Program Pensiun Iuran Lembaga Iuran Pegawai
Retirement Program Institution Fees Employee Fees
BPJS Jaminan Pensiun 3% Gaji | Salary 0% Gaji | Salary
Pension by BPJS Ketenagakerjaan
Iuran Dana Pensiun (DPLK) 6% Gaji | Salary 4% Gaji | Salary
Pension Fund managed by DPLK
570 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 573
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Digitalisasi Pengelolaan SDM Digitalization of HR Management
Digitalisasi Manajemen Sumber Daya The digitization of Human Resource Management
Manusia (MSDM) menjadi salah satu proses penting (HRM) has become a crucial process considering the
yang harus dilakukan mengingat perkembangan significant advancements in information technology
teknologi informasi yang cukup masif selama dekade over the past decade. Hence, Indonesia Eximbank
terakhir. Karena itu, LPEI mencoba beradaptasi endeavors to adapt to technological developments
dengan perkembangan teknologi dengan melakukan by modernizing its HRM system towards digitization. A
pembaharuan pada sistem kerja SDM menuju ke new milestone in the digitalization of HRM at Indonesia
arah digitalisasi. Tonggak sejarah baru dalam Eximbank is marked by the adoption of the HRIS Sunfish
milestones digitalisasi SDM di LPEI ditunjukkan melalui provided by PT Indodev Niaga Internet since late 2019.
penggunaan HRIS Sunfish yang disediakan oleh PT
Indodev Niaga Internet sejak akhir tahun 2019.
Pengembangan HRIS HRIS Development
Sepanjang tahun 2023, LPEI telah melakukan Throughout 2023, Indonesia Eximbank has enhanced
enhancement HRIS sebagai kelanjutan pembangunan its HRIS as a continuation of the automation of
otomasi sistem kepegawaian yang telah dilakukan the personnel system undertaken in the previous
pada tahun sebelumnya. Enhancement HRIS ini year. These enhancements were driven by the
dilakukan karena adanya kebutuhan improvement improvement needs of the HR Services & People
dari Divisi HR Services & People Development Development Division and the HRBP & Recruitment
dan Divisi HRBP & Recruitment pada aplikasi HRIS Division in automating HR processes, including
guna keperluan otomasi HR Processes termasuk refining employee attendance recording, for both WFO
pada penyempurnaan pencatatan jadwal masuk (Work from Office) and WFA (Work from Anywhere)
pegawai, baik pegawai yang bekerja dengan status employees. Enhancements also include integrating
WFO (Work from Office) maupun WFA (Work from report retrieval in the Indonesia Eximbank Learning
Anywhere). Penyempurnaan juga dilakukan dengan Management System (LMS) application, modifying
integrasi penarikan laporan pada aplikasi Learning access flow in the annual Performance Appraisal form
Management System (LMS) LPEI, perubahan flow akses filling, refining Labor Cost Report (BTK) generation,
pada pengisian Performance Appraisal tahunan, and sending email reminders to employees who have
penyempurnaan laporan Laporan BTK (Biaya Tenaga not attended work for three consecutive days.
Kerja) dan reminder by e-mail untuk pegawai yang
tidak melakukan absensi selama 3 hari berturut-turut.
Adapun enhancement HRIS dimulai pada Januari The HRIS enhancements commenced in January
2023 dan go live pada bulan Maret 2023. Ruang 2023 and went live in March 2023. The scope of HRIS
lingkup enhancement HRIS tahun 2023 adalah enhancements in 2023 includes:
sebagai berikut:
1) Kustomisasi menu Time & Attendance, melakukan 1) Customization of the Time & Attendance menu,
pilihan kepada pegawai untuk menentukan sendiri allowing employees to determine their own
Employee Shift dan pembuatan reminder pop up Employee Shift and creating pop-up email
by email untuk pegawai yang tidak melakukan reminders for employees who have not attended
absensi selama 3 hari berturut-turut; work for three consecutive days;
2) Kustomisasi Laporan BTK pada modul Payroll; 2) Customization of the BTK Report in the Payroll
module;
3) Kustomisasi akses edit pada pengisian 3) Customization of edit access in the Performance
Performance Planning Form dan fungsi kontrol Planning Form filling and control function for each
untuk setiap nilai Performance Appraisal yang Performance Appraisal score available in the HRIS;
sudah tersedia pada HRIS; dan and
4) Sinkronisasi laporan pelatihan dengan aplikasi 4) Synchronization of training reports with the
Learning Management System. Learning Management System application.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 571
Page 574
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Sejak diselesaikannya enhancement HRIS dimaksud, Since the completion of these HRIS enhancements,
dirasakan manfaat langsung oleh user/admin user immediate benefits have been felt by users/
karena memberikan percepatan terhadap service admin users due to the acceleration of service level
level agreement (SLA) proses HR, antara lain: agreement (SLA) processes, including:
1) Pegawai dapat menentukan sendiri Employee 1) Employees can determine their own Employee Shift
Shift yang diharapkan sesuai dengan peraturan in line with current Working Time regulations. This
tentang Waktu Kerja yang berlaku saat ini. Jadwal schedule also requires approval from the unit’s
ini juga sudah harus melalui persetujuan dari leadership before final approval by HR;
pimpinan unit kerja untuk kemudian dilakukan
persetujuan final oleh HR;
2) Telah diperolehnya keakuratan dan kecepatan 2) Improved accuracy and speed in retrieving BTK
penarikan data laporan BTK; report data;
3) Peningkatan kecepatan proses perubahan atau 3) Increased speed in the process of changing or
revisi hasil Performance Appraisal dari pegawai; revising employee Performance Appraisal results;
4) Pelatihan yang diikuti pegawai melalui aplikasi 4) Training attended by employees through the
Learning Management System dapat terintegrasi Learning Management System application can
dengan HRIS sehingga data laporan dapat ditarik be integrated with HRIS, allowing real-time report
secara real time; dan data retrieval; and
5) Absensi pegawai menjadi terkontrol karena 5) Employee attendance is better managed due to
reminder by email yang dikirimkan. email reminders sent.
Penghargaan Pengelolaan SDM HR Management Award
Buah dari konsistensi dan komitmen LPEI dalam As a result of Indonesia Eximbank consistency
menjalankan sistem manajemen SDM secara and commitment in running a professional HR
profesional dengan mengedepankan prinsip management system by prioritizing the principle of
kesetaraan bagi semua pegawai, pada tahun 2023, equality for all employees, in 2023, Indonesia Eximbank
LPEI mendapatkan penghargaan dari One GML di ajang received an award from One GML at the Stellar
Stellar Workplace Award pada kategori “Recognition Workplace Award in the categories “Recognition in
in Employee Satisfaction” dan “Recognition in Employee Satisfaction” and “Recognition in Employee
Employee Commitment”. Perolehan penghargaan ini Commitment”. The acquisition of this award shows
menunjukkan bahwa LPEI telah berhasil memberikan that Indonesia Eximbank has succeeded in providing
tingkat kepuasan dan komitmen yang tinggi dari a high level of satisfaction and commitment from
pegawai sepanjang 2023. employees throughout 2023.
Strategi Pengembangan SDM Di Tahun 2023 HR Development Strategy in 2023
Pada tahun 2023, strategi pengembangan SDM di LPEI In 2023, Indonesia Eximbank’s HR development
berfokus pada 5 (lima) key initiatives berikut ini: strategy focuses on the following 5 (five) key initiatives:
· Organization transformation & strategic workforce · Organizational transformation & strategic
planning workforce planning
· Culture building & engagement & enablement · Culture building & engagement & empowerment
· Reskill & upskill employees untuk meningkatkan · Reskill & upskill employees to enhance
kompetensi dan kapabilitas competencies and capabilities
· Performance & merit based reward system · Performance & merit based reward system
· Increase productivity, while maintaining cost · Improving productivity while maintaining cost
effectiveness effectiveness
Fokus Pengembangan SDM di Tahun 2023 HR Development Focus in 2023
Pada tahun 2023, Lembaga berkomitmen untuk In 2023, the Institute is committed to continuously
terus meningkatkan dan memperkuat kompetensi improving and strengthening employee competencies.
pegawai. Program-program yang dilaksanakan The programs implemented focus on strengthening
berfokus pada penguatan di Three Lines of Defense the Three Lines of Defense - building Risk Knowledge
– building Risk Knowledge and Awareness sebagai and Awareness as part of efforts to instill a strong
bagian dari upaya menanamkan budaya sadar risiko risk-aware culture, strengthening core competencies
572 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 575
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
yang kuat, penguatan core competency melalui through mandatory programs, strengthening
mandatory program, penguatan kompetensi sesuai competencies according to the functions of each
fungsi masing-masing jabatan misalnya tentang position, for example on products and business
produk dan proses bisnis, serta sertifikasi profesi, serta processes, as well as professional certifications, and
penguatan pada personal development baik dari sisi strengthening personal development both in terms
soft skill maupun technical skill. Kegiatan pelatihan of soft skills and technical skills. The training and
dan pengembangan tersebut dilakukan dengan cara development activities are conducted through in-
in-class (baik online maupun offline), belajar mandiri class (both online and offline), self-paced learning
(self-paced learning/e-learning), ataupun melalui (e-learning), or through coaching/mentoring.
bimbingan (coaching/mentoring).
Secara keseluruhan pelatihan dan pengembangan Overall, employee training and development is carried
pegawai dilakukan dengan tujuan untuk memberikan out with the aim of providing training on new skills
pelatihan terhadap kemampuan baru (Re- (Re-skilling) for employees as a provision for one day
skilling) bagi pegawai sebagai bekal untuk suatu occupying a different position in the Institution and
saat menempati posisi berbeda di Lembaga dan improving the skills that employees already have (Up-
meningkatkan kemampuan yang sudah dimiliki skilling). The results of employee development and
Pegawai (Up-skilling). Hasil pengembangan dan training will be integrated with the implementation of
pelatihan pegawai akan diintegrasikan dengan career and performance management. With Reskilling
implementasi manajemen karir dan kinerja. Dengan and Upskilling, employees are expected to contribute
adanya Reskilling dan Upskilling diharapkan Pegawai to improving the performance of the institution in
dapat berkontribusi dalam peningkatan kinerja carrying out its mandate.
lembaga dalam menjalankan mandat.
Rencana Pengembangan SDM di Tahun 2024 M HR Development Plan in 2024
Pada tahun 2024 mendatang, fokus pengembangan In 2024, the focus of Indonesia Eximbank’s human
SDM LPEI adalah sebagai berikut: resource development is as follows:
1. Transformasi organisasi dan perencanaan tenaga 1. Organizational transformation and strategic
kerja yang strategis. workforce planning.
2. Membangun budaya dan engagement dan 2. Develop a Culture of engagement and enablement;
enablement;
3. Peningkatan kompetensi dan kapabilitas pegawai; 3. Improving employee competencies and
capabilities;
4. Pelaksanaan system rewards berbasis kinerja dan 4. Implementation of performance-based rewards
meritokrasi; dan system and meritocracy; and
5. Meningkatkan produktivitas dengan tetap 5. Improving productivity while maintaining cost
mempertahankan efektivitas biaya. effectiveness.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 573
Page 576
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LPEI Bagi Masyarakat Sekitar
Indonesia Eximbank for the Surrounding Community
KOMITMEN, DASAR HUKUM, DAN KEBIJAKAN COMMITMENT, LEGAL BASIS, AND POLICIES
Komitmen Commitment
Dalam menjalankan bisnis berkelanjutan, LPEI In conducting sustainable business operations,
menyadari posisinya sebagai mitra Pemerintah Indonesia Eximbank recognizes its position as a
dan agen perubahan yang menggerakkan roda government partner and a catalyst for driving the
perekonomian nasional terutama dari sisi aktivitas national economy, particularly in terms of export and
ekspor dan impor. Dalam menjalankan amanah import activities. In fulfilling this significant mandate
besar tersebut sebagai SMV Kementerian Keuangan as a Financial Services Supporting Institution under
RI, LPEI berkomitmen untuk senantiasa memberikan the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia,
dukungan menyeluruh melalui usahanya terhadap Indonesia Eximbank is committed to consistently
pembangunan ekonomi yang berkelanjutan dengan providing comprehensive support through its efforts
mengupayakan penyelarasan kepentingan ekonomi, towards sustainable economic development, striving
sosial, dan lingkungan. to align economic, social, and environmental interests.
Sebagai Lembaga yang terus bertumbuh dan As an institution that continues to grow and operate
beroperasi di Indonesia, LPEI berkomitmen untuk in Indonesia, Indonesia Eximbank is committed
membagikan pengaruh positif dan memastikan to exerting a positive influence and ensuring its
keberadaannya bermanfaat bagi para pemangku presence is beneficial to stakeholders, especially the
kepentingan, khususnya masyarakat Indonesia. Indonesian society. Indonesia Eximbank perceives
LPEI memandang bahwa pelibatan dengan that engagement with stakeholders can create shared
pemangku kepentingan dapat menciptakan nilai value in the long term. Therefore, Indonesia Eximbank
bersama (creating shared values) dalam jangka continues to strive to foster collaboration and build
panjang. Oleh sebab itu, LPEI terus berusaha untuk harmonious relationships with the community
menjalin kolaborasi dan membangun hubungan through various empowerment programs that have
yang harmonis dengan masyarakat melalui been consistently implemented, as well as through
berbagai program pemberdayaan yang telah various Social and Environmental Responsibility (SER)
dijalankan secara berkesinambungan ataupun initiatives tailored to the development and needs of
lewat berbagai inisiatif Tanggung Jawab Sosial the community.
dan Lingkungan (TJSL) yang disesuaikan dengan
perkembangan dan kebutuhan masyarakat.
Dasar Hukum Legal Basis
Pelaksanaan kegiatan TJSL serta program The implementation of CSR activities and
Pengembangan dan Pemberdayaan Masyarakat LPEI Indonesia Eximbank Community Development and
mengacu pada beberapa peraturan perundang- Empowerment programs refer to several applicable
undangan yang berlaku, yaitu sebagai berikut: regulations, as follows:
1) Undang-Undang No. 4 Tahun 2023 tanggal 1) Law No. 4 of 2023 dated 12 January 2023 on
12 Januari 2023 tentang Pengembangan dan Financial Sector Development and Strengthening;
Penguatan Sektor Keuangan;
574 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 577
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
2) Peraturan Menteri Keuangan (PMK) No. 208/ 2) Minister of Finance Regulation (PMK) No. 208/
PMK.06/2021 tanggal 30 Desember 2021 tentang PMK.06/2021 dated December 30, 2021 regarding
Prinsip Tata Kelola, Prinsip Manajemen Risiko, dan Governance Principles, Risk Management
Prinsip Mengenal Nasabah Lembaga Pembiayaan Principles, and Know Your Customer Principles for
Ekspor Indonesia. Lampiran Poin G. II. No. 72 Indonesian Export Financing Institutions. Annex
mengenai pelaksanaan tanggung jawab sosial Point G. II. No. 72 concerning the implementation
untuk mendukung keberlanjutan operasional LPEI; of social responsibility to support Indonesia
Eximbank's operational sustainability;
3) Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 8/ 3) Financial Services Authority Regulation (POJK) No.
POJK.04/2015 tanggal 26 Juni 2015 tentang Situs 8/POJK.04/2015 dated June 26, 2015 regarding the
Web Emiten atau Perusahaan Publik, Pasal 6 poin d Website of Issuers or Public Companies, Article 6
dan Pasal 5 mengenai informasi Tanggung Jawab point d and Article 5 regarding Corporate Social
Sosial Perusahaan; Responsibility information;
4) Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 51/ 4) Financial Services Authority Regulation No. 51/
POJK.03/2017 Tentang Penerapan Keuangan POJK.03/2017 Concerning the Implementation
Berkelanjutan Bagi Lembaga Jasa Keuangan, of Sustainable Finance for Financial Services
Emiten, dan Perusahaan Publik; Institutions, Issuers, and Public Companies;
5) Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 9/ 5) Financial Services Authority Regulation No. 9/
POJK.05/2022 tentang Pengawasan Pengawasan POJK.05/2022 regarding the Supervision of
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Indonesia Eximbank.
6) Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) 6) Financial Services Authority Circular Letter (SEOJK)
16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan 16/SEOJK.04/2021 regarding the Form and Content
Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik; dan of Issuers' or Public Companies' Annual Reports;
and
Kebijakan [2-24] Policies [2-24]
Selain mengacu pada regulasi di atas, LPEI juga In addition to referring to the above regulations,
memiliki Kebijakan Keuangan Berkelanjutan yang Indonesia Eximbank also has Institutional ESG Policies
digunakan sebagai pedoman dan landasan dalam used as guidelines and foundations in formulating
merumuskan dan melaksanakan kegiatan TJSL and implementing CSR activities and Community
serta program Pengembangan dan Pemberdayaan Development and Empowerment programs. In addition
Masyarakat. Disamping mengacu pada pedoman to referring to the Institutional ESG Guidelines, Indonesia
Kebijakan Keuangan Berkelanjutan, LPEI juga menaruh Eximbank also pays full attention to social aspects
perhatian penuh terhadap aspek sosial dalam hal ini in Community Development and Empowerment,
Pengembangan dan Pemberdayaan masyarakat, which are manifested through Partnership Programs
yang diwujudkan melalui Program Kemitraan as regulated in Board of Directors Regulation (PDD)
sebagaimana diatur dalam Peraturan Dewan Direktur No. 0004/PDD/06/2020 concerning the Management
(PDD) No. 0004/PDD/06/2020 tentang Kebijakan Policy of the Partnership Program Funds of Former
Pengelolaan Dana Program Kemitraan Eks PT Bank PT Bank Ekspor Indonesia (Persero).
Ekspor Indonesia (Persero).
Program Kemitraan ini disalurkan dalam rangka This Partnership Program is channeled in the form of
pemberian pinjaman untuk membiayai modal kerja loans to finance working capital and/or the purchase
dan/atau pembelian aset tetap oleh Mitra Binaan of fixed assets by Partner Institutions to increase
guna meningkatkan produksi dan penjualan, serta production and sales, as well as to finance education,
membiayai pendidikan, pelatihan, pemasaran, training, marketing, promotion, and other matters
promosi dan hal-hal lain yang menyangkut related to increasing the productivity of Partner
peningkatan produktivitas Mitra Binaan dalam rangka Institutions to support exports and also to conduct
menunjang ekspor dan juga untuk melakukan kajian studies or research related to partnership programs.
atau penelitian yang berkaitan dengan program
kemitraan.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 575
Page 578
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Visi Corporate Social Responsibility LPEI
Indonesia Eximbank Corporate Social Responsibility
Vision
Turut berperan aktif dalam memajukan Indonesia melalui
pemberdayaan masyarakat dan pembangunan fundamental
ekonomi berbasis ekspor sesuai dengan visi dan misi Lembaga.
Actively participate in promoting Indonesia through community
empowerment and the development of export-based economic
fundamentals in accordance with the vision and mission of the Institution.
Misi Corporate Social Responsibility LPEI
Mission Indonesia Eximbank Corporate Social Responsibility
1. Meningkatkan keterampilan 1. Improving skills and
dan pengetahuan melalui knowledge through capacity
capacity building guna building to improve the
menyejahterakan masyarakat welfare of the Indonesian
Indonesia. society.
2. Meningkatkan sinergi antar 2. Increase synergy between
Lembaga dalam memajukan institutions in promoting an
ekonomi berbasis UKM export-oriented SME-based
berorientasi ekspor. economy.
3. Menghantar pelaku UKM 3. Drive SMEs to export.
untuk melakukan ekspor.
DAMPAK OPERASI TERHADAP MASYARAKAT IMPACT OF OPERATIONS ON SURROUNDING
SEKITAR COMMUNITIES
Kegiatan operasional LPEI secara langsung tidak Operational activities of Indonesia Eximbank directly
memiliki dampak negatif terhadap lingkungan do not have negative impacts on the environment or
ataupun kehidupan sosial kemasyarakatan. social livelihoods. On the contrary, through various
Sebaliknya, melalui berbagai program pemberdayaan empowerment programs meticulously designed
yang sudah kami rancang secara seksama baik untuk for both MSMEs and the community, Indonesia
para pelaku UMKM maupun masyarakat, LPEI menilai Eximbank assesses that its presence has successfully
keberadaannya telah berhasil memberikan kontribusi contributed positively to supporting the improvement
positif dalam mendukung peningkatan kualitas hidup of community living standards in operational areas
masyarakat di area operasi serta juga meningkatkan as well as enhancing the competitiveness and added
daya saing dan nilai tambah produk Indonesia di value of Indonesian products in the global market.
pasar global.
576 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 579
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Apabila ditelaah lebih lanjut, berbagai produk dan Upon closer examination, various products and
layanan jasa yang disediakan LPEI diyakini telah services provided by Indonesia Eximbank are believed
menghadirkan banyak manfaat bagi kehidupan to have brought many benefits to the community
masyarakat dan dunia usaha, di antaranya and business world, including creating new exporters
mencetak eksportir baru dan UMKM scaling-up and scaling-up MSMEs to become bankable through
untuk menjadi bankable melalui program CPNE dan the CPNE and Marketing Handholding programs,
Marketing Handholding, menghadirkan komunitas establishing export-oriented communities through
yang berorientasi ekspor melalui program Desa the Go Export Village program, ensuring the fulfillment
Devisa, memastikan terpenuhinya informasi, edukasi, of information, education, financing, and Community
pembiayaan dan Community Development Desa Development for Go Export Village to business actors,
Devisa kepada para pelaku usaha khususnya especially MSMEs, including communities with export-
UMKM termasuk komunitas yang memiliki produk oriented flagship products through Rumah Ekspor,
unggulan berorientasi Ekspor melalui Rumah Ekspor, and supporting the creation of sustainable export
serta mendukung terciptanya aktivitas ekspor activities through facilitating access to financing,
berkelanjutan melalui fasilitasi akses pembiayaan, guarantees, and insurance, collaborating with other
penjaminan dan asuransi, dengan berkolaborasi financial institutions.
bersama Lembaga Keuangan lainnya.
Dampak positif lainnya yang dibagikan LPEI kepada Another positive impact shared by Indonesia
masyarakat luas juga diwujudkan melalui pelibatan Eximbank with the wider community is manifested
aktif masyarakat dalam mendukung pelaksanaan through active community involvement in supporting
program TJSL yang berfokus pada bidang sosial the implementation of TJSL programs focused on
kemasyarakatan dan pelestarian lingkungan hidup. social and environmental preservation.
Kendati begitu, potensi dampak negatif terhadap However, potential negative impacts on the
lingkungan hidup atau risiko sosial lainnya tetap environment or other social risks can still arise at
dapat muncul sewaktu-waktu terutama dari aktivitas any time, especially from the financing activities
pembiayaan yang dilakukan Lembaga. Untuk conducted by the Institution. To prevent problematic
mencegah terjadinya pembiayaan bermasalah or irresponsible financing, Indonesia Eximbank has
atau yang tidak bertanggung jawab, LPEI telah developed financing analysis mechanisms outlined
menyusun mekanisme analisis pembiayaan yang in the Financing Analysis Memorandum that analyze
tertuang dalam Memorandum Analisa Pembiayaan the quality and quantity of prospective customers. In
yang menganalisa kualitas dan kuantitas dari calon this manual, Indonesia Eximbank explicitly states its
nasabah. Dalam manual tersebut, LPEI secara tegas avoidance of financing for projects or businesses that
menyatakan menghindari pemberian pembiayaan pose real environmental hazards. Indonesia Eximbank
untuk proyek atau usaha yang secara nyata also regulates the Industry Financing Reference
membahayakan lingkungan. LPEI juga mengatur (IFR), which also considers environmental and social
terkait Industry Financing Reference (IFR) yang mana aspects.
didalamnya juga memperhatikan aspek lingkungan
dan sosial.
Dengan berpegang pada pedoman yang ada By adhering to existing guidelines and as an
serta sebagai perwujudan atas penerapan praktik embodiment of the application of good governance
tata kelola yang baik, LPEI memastikan kegiatan practices, Indonesia Eximbank ensures that its
operasionalnya tidak pernah membahayakan operational activities never jeopardize the surrounding
lingkungan sekitar ataupun membawa dampak environment or have negative impacts on the
negatif bagi masyarakat dan para pelaku UMKM yang community and MSMEs living in operational areas.
tinggal di area operasional.
PENYUSUNAN PROGRAM TJSL DEVELOPMENT OF CSR PROGRAM
Perjalanan panjang LPEI dalam melewati berbagai The long journey of Indonesia Eximbank in overcoming
tantangan di dunia bisnis menuju keberlangsungan various challenges in the business world towards
usaha di masa depan tentu tidak akan bisa future sustainability would certainly not be achievable
tercapai tanpa adanya dukungan dari para without the support of stakeholders, especially the
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 577
Page 580
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
pemangku kepentingan, terutama masyarakat community and the surrounding environment of the
dan lingkungan sekitar perusahaan. Berangkat dari company. With awareness of this, Indonesia Eximbank
kesadaran akan hal ini, LPEI berkomitmen untuk is committed to maintaining a solid and sustainable
menjaga ritme pertumbuhan bisnis yang solid dan business growth rhythm, balanced with providing
berkesinambungan, namun juga diimbangi dengan positive benefits for improving the quality of life and
pemberian manfaat positif terhadap peningkatan welfare of the community through the implementation
kualitas dan kesejahteraan hidup masyarakat melalui of the TJSL Program, which aligns with the achievement
pelaksanaan Program TJSL yang sejalan dengan of SDGs.
pencapaian SDGs.
Untuk mewujudkan hal itu, LPEI menyelenggarakan To realize this, Indonesia Eximbank organizes
program pelibatan dan pengembangan masyarakat community engagement and development programs
di bawah payung program TJSL yang mengusung under the umbrella of the TJSL program, which carries
moto (tagline): “Sahabat Ekspor”. Melalui program the motto (tagline): "Export Partners." Through this
TJSL ini, LPEI mempersiapkan para pelaku UKM untuk TJSL program, Indonesia Eximbank prepares MSMEs
menjadi eksportir yang tangguh dan beretika, serta to become resilient and ethical exporters, while also
senantiasa menjaga keseimbangan lingkungan maintaining environmental balance through concern
melalui kepedulian terhadap pelestarian alam. for nature conservation.
Dalam merumuskan program TJSL setiap tahunnya, In formulating the TJSL program each year, Indonesia
LPEI berupaya semaksimal mungkin melibatkan Eximbank strives to involve all stakeholders as much
seluruh pemangku kepentingan, seperti komunitas as possible, such as partner MSME communities or the
mitra UKM binaan atau masyarakat, agar program public, so that the programs presented are truly in line
yang dihadirkan benar-benar sesuai dengan with needs and can provide benefits to the economy,
kebutuhan, serta dapat memberikan manfaat pada society, and the environment. In line with Indonesia
ekonomi, sosial, dan lingkungan. Sesuai dengan tujuan Eximbank goal to continue growing and developing
LPEI untuk terus tumbuh dan berkembang bersama together with the community, Indonesia Eximbank
masyarakat, LPEI memastikan telah merancang ensures that it has designed social and empowerment
program-program sosial dan pemberdayaan yang programs that are purposeful, sustainable, and have
tepat guna dan berkesinambungan serta berdampak long-term impacts. Indonesia Eximbank is committed
jangka panjang. LPEI berkomitmen untuk bersinergi, to synergizing, uniting, and collaborating to achieve
bersatu, dan bergotong royong mewujudkan the welfare of the surrounding community.
kesejahteraan masyarakat sekitar.
REALISASI PROGRAM DAN KEGIATAN TJSL REALIZATION OF TJSL PROGRAMS AND
TAHUN 2023 ACTIVITIES IN 2023
Sepanjang tahun 2023, program TJSL LPEI masih Throughout 2023, Indonesia Eximbank TJSL program
berfokus pada pengembangan Program Desa Devisa, remained focused on the development of the Go
yang berbasis community development. Melalui Export Village Program, which is based on community
program ini, LPEI memberikan pendampingan dan development. Through this program, Indonesia
pengembangan kapasitas kepada para pelaku Eximbank provides assistance and capacity building
usaha di wilayah yang memiliki produk unggulan to business actors in areas that have export-oriented
berorientasi ekspor dengan tujuan untuk membawa flagship products with the aim of bringing Indonesian
produk lokal Indonesia mendunia. Program Desa local products to the global market. The Go Export
Devisa merupakan implementasi dari tugas yang Village Program is the implementation of the task
diamanatkan Pemerintah kepada LPEI untuk terus entrusted by the Government to Indonesia Eximbank
mendorong pertumbuhan ekspor Indonesia. to continue driving Indonesia's export growth.
Selain bertujuan untuk meningkatkan daya saing In addition to aiming to enhance the competitiveness
produk lokal di kancah internasional, program Desa of local products on the international stage, the Go
Devisa juga terbukti berhasil meningkatkan taraf Export Village program has also proven successful in
kehidupan ekonomi, sosial dan lingkungan bagi improving the economic, social, and environmental
lebih dari lebih dari 80.234 (akumulasi) atau 63.836 livelihoods for more than 80,234 (accumulation) or
(2023) penerima manfaat yang terkait dengan 63,836 (2023) beneficiaries related with commodity
pengembangan komoditas dan program Desa Devisa. development and the Go Export Village program.
578 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 581
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Secara keseluruhan terdapat 3 (tiga) kelompok Overall, there are three groups of TJSL activities
kegiatan TJSL yang dijalankan oleh LPEI, yaitu: conducted by Indonesia Eximbank:
1. Kegiatan berbasis community development yang 1. Community development-based activities
berkaitan erat dengan dukungan pencapaian closely related to supporting the achievement of
SDGs: SDGs:
Program TJSL Yang Mendukung Pencapaian Tujuan SDGs Tahun 2023
TJSL Programs that Support the Achievement of SDGs Goals in 2023
Jenis Kegiatan Penjelasan Capaian
SDGs
Activity Explanation Achievement
Desa Devisa - Pemberdayaan Cakupan 40 Desa dengan melibatkan Telah mengirimkan sampel ke Selandia
Kacang Mete NTB perempuan 7.654 Petani Mete, Pendampingan dimulai Baru dan Singapore.
- Pemberdayaan pada November 2023
disabilitas
Cashew Nut West - Women empowerment Covering 40 Villages, involving 7,654 Sending samples to New Zealand and
Nusa Tenggara - Disability Cashew Farmers, Assistance started in Singapore.
Go Export Village empowerment November 2023
Desa Devisa Batik - Pemberdayaan Cakupan 11 Desa dengan melibatkan 149 - Telah ekspor ke negara malaysia,
Madura perempuan Pengrajin, Pendampingan dimulai pada Jepang, Korea, Amerika, Arab Saudi,
Maret 2023 Singapura, Thailand, Australia.
- Penjualan ekspor tahun 2023 mencapai
70% dari total ekspor +- Rp3,9 Miliar
Madura Batik Go - Women empowerment Covering 11 villages involving 149 artisans, - Exported to Malaysia, Japan, Korea,
Export Village the asssitance began in March 2023. America, Saudi Arabia, Singapore,
Thailand, Australia.
- Export in 2023 reached 70% of the total
exports, approximately Rp3.9 billion.
Desa Devisa Gula - Pemberdayaan Cakupan 11 Desa dengan melibatkan +- Telah melakukan indirect ekspor ke
Aren Pacitan perempuan 299 penderes dan perajin, Pendampingan Kanada.
dimulai pada Agustus 2023
Pacitan Aren - Women Empowerment Covering 11 villages involving Indirect exports to Canada have been
Sugar Go Export approximately 299 tappers and artisans, conducted.
Village mentoring began in August 2023.
Desa Devisa - Pemberdayaan Cakupan 31 Desa dengan melibatkan 522 Terdapat potensi ekspor ke negara Arab
Tenun NTT perempuan Penenun, Pendampingan dimulai pada Saudi, UAE, dan Asia Tenggara.
September 2023
East Nusa - Women Empowerment Covering 31 villages involving 522 There is potential for exports to Saudi
Tenggara weavers, assistance began in September Arabia, the UAE, and Southeast Asia.
Weaving Go 2023.
Export Village
Desa Devisa - Pertumbuhan Ekonomi Cakupan 100 Desa dengan melibatkan Telah melakukan indirect ekspor ke
Kakao Kolaka - Pengentasan 4.651 petani, Pendampingan dimulai pada Jepang.
Utara Kemiskinan Agustus 2023
North Kolaka - Economic Growth Covered 100 villages involving 4,651 Indirect exports to Japan have been
Cocoa Go Export - Poverty Alleviation farmers, assistance began in August 2023. conducted.
Village
Desa Devisa - Ramah Lingkungan Cakupan 8 Desa dengan melibatkan 160 Telah melakukan indirect ekspor ke
Kerajinan Hulu pengrajin, Pendampingan dimulai pada Jepang.
Sungai Utara September 2023
Kalsel
Hulu Sungai Utara - Environmental Friendly Covered 8 villages involving 160 artisans, Indirect exports to Japan have been
South Kalimantan assistance began in September 2023. conducted.
Craft Go Export
Village
Desa Devisa Bulu - Pemberdayaan Cakupan 4 Desa dengan melibatkan 80 Telah mengekspor 100% produknya ke
Mata Purworejo Perempuan pengrajin, Pendampingan dimulai pada Turki sebesar 50%, Amerika Serikat 30%
Februari 2023 dan lainnya sebesar 20%
Purworejo - Women Empowerment Covered 4 villages involving 80 artisans, Exported 100% of its products, 50%, to
Eyelashes Go mentoring began in February 2023. Turkey, 30% to the United States, and 20%
Export Village to other countries.
Desa Devisa Kopi - Pemberantasan Cakupan 35 Desa dengan melibatkan Telah melakukan indirect ekspor ke Korea
Bandung Kemiskinan, 2.442 petani, Pendampingan dimulai dan Jerman
- Pertumbuhan Ekonomi pada November 2023
Bandung Cofee - Poverty Alleviation, Covered 35 villages involving 2,442 Indirect exports to Korea, and Germany
Go Export Village - Economic Growth: farmers, assistance began in November have been conducted.
2023.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 579
Page 582
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
SUCCESS STORY:
Desa Devisa Batik Aromaterapi Tembus Pasar Internasional
Batik Aromatherapy Go Export Village Penetrates International Market
LPEI terus menguatkan komitmennya untuk mewujudkan ekosistem ekspor
yang berkelanjutan agar dapat berkontribusi lebih besar bagi peningkatan
kinerja ekspor nasional. Bukti nyata atas komitmen tersebut salah satunya
diwujudkan melalui program Desa Devisa Batik Aromaterapi yang kini
telah menaungi 149 pengrajin perempuan yang berasal dari 11 desa yang
tersebar di Kabupaten Bangkalan, Pamekasan, dan Sumenep.
Indonesia Eximbank continues to strengthen its commitment to realising
a sustainable export ecosystem in order to contribute more to improving
national export performance. One of the tangible proofs of this commitment
is through the Go Export Village Batik Aromatherapy program, which now
supports 149 craftswomen from 11 villages spread across Bangkalan,
Pamekasan and Sumenep districts.
Dalam mengembangkan Batik Aromaterapi, LPEI In developing the Batik Aromatherapy program,
bekerja sama dengan UMKM lokal, yaitu PT SInar Indonesia Eximbank collaborates with local MSMEs,
Madura (Al- Waritz) yang sudah sejak lama menjadi namely PT SInar Madura (Al- Waritz) which has long
mitra binaan LPEI. Batik aromaterapi memiliki been a fostered partner of Indonesia Eximbank. Batik
karakteristik unik karena dapat mengeluarkan aroma aromatherapy has a unique characteristic because it
wangi-wangian rempah dan bunga yang berasal dari can emit the fragrance of spices and flowers from the
kain batiknya. Aroma wangi akan bertahan 1 bulan batik cloth. The fragrance will last 1 month to 4 years
s/d 4 tahun meskipun sudah dicuci berulang-ulang. even after repeated washing.
Pada program Desa Devisa Batik Aromaterapi ini LPEI Through the Go Export Village Batik Aromatherapy
memberikan pendampingan yang komprehensif program, Indonesia Eximbank provides comprehensive
dan berkelanjutan kepada para pengrajin mulai and sustainable support to the artisans, starting with
dari pelatihan praktik mendesain batik gentong practical training in the design of Maduranese batik
madura dan upaya peningkatan kapasitas produksi. gentong and efforts to increase production capacity.
Pendampingan ini bertujuan untuk membantu para This support aims to help the artisans produce new
pengrajin agar dapat menghasilkan desain batik batik designs that suit the market tastes, which in
baru yang sesuai dengan selera pasar sehingga turn is expected to improve the welfare of the artisans
pada gilirannya diharapkan dapat meningkatkan from previously receiving Rp300,000/month to Rp1.25
kesejahteraan pengajin dari sebelumnya million/month. Meanwhile, in terms of production
berpendapatan Rp300.000/bulan menjadi Rp1,25 capacity, Indonesia Eximbank encourages an increase
juta/bulan. Sementara dari sisi kapasitas produksi, in batik production from 400 pcs per day to 4,000 pcs
LPEI mendorong peningkatan produksi batik dari 400 per day.
pcs per hari menjadi 4.000 pcs per hari.
Berkat dukungan LPEI melalui program Desa Devisa, Thanks to Indonesia Eximbank’s support through
produk batik aromaterapi yang dihasilkan oleh the Go Export Village program, aromatherapy batik
pengrajin lokal di Jawa Timur kini sudah didatangi products produced by local artisans in East Java have
banyak peminat dari berbagai negara, antara lain now been visited by many enthusiasts from various
Amerika Serikat, Malaysia, Singapura, Korea, Jepang. countries, including the United States, Malaysia,
Singapore, Korea, Japan.
580 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 583
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
2. Program TJSL Yang Mendukung Kerangka ESG 2. CRS Programs Supporting the ESG Framework
LPEI terus berusaha mendorong keberlangsungan Indonesia Eximbank continues to strive for the
UMKM Indonesia agar senantiasa mampu sustainability of Indonesian MSMEs to ensure they
meningkatkan kapasitas dan kompetensinya are constantly able to enhance their capacity
sehingga produk-produk lokal yang dihasilkan and competence so that locally produced
dapat menembus pasar global. Untuk bisa products can penetrate the global market. In
mewujudkan cita-cita dan mimpi besar tersebut, order to realize this aspiration and grand vision,
LPEI telah melakukan sejumlah inisiatif yang Indonesia Eximbank has undertaken several
bertujuan untuk meningkatkan ekspor nasional initiatives aimed at increasing national exports
melalui pemberdayaan kelompok UMKM, salah through the empowerment of MSME groups, one of
satunya melalui Coaching Program for New which is the Coaching Program for New Exporters
Exporter (CPNE) bagi para mitra binaan. Melalui (CPNE) for partner beneficiaries. Through this
program ini, LPEI memberikan berbagai jenis program, Indonesia Eximbank provides various
pelatihan yang komprehensif dan berjenjang comprehensive and structured training sessions
selama satu tahun. over one year.
Pada tahun 2023, LPEI menyelenggarakan CPNE di In 2023, Indonesia Eximbank organized CPNE
berbagai wilayah Indonesia dan diikuti oleh ratusan programs in various regions of Indonesia,
peserta yang notabene adalah pelaku UMKM. attended by hundreds of participants who are
Pada kesempatan tersebut, LPEI memberikan predominantly MSME entrepreneurs. During
pengenalan atau menginformasikan hal-hal these sessions, Indonesia Eximbank introduces
terkait sertifikasi ESG yang diminta oleh negara- or informs participants about ESG certifications
negara tujuan ekspor. Dengan mendapatkan required by export destination countries. By
informasi yang komprehensif mengenai aktivitas obtaining comprehensive information about
perdagangan dan regulasi yang berlaku di negara trading activities and regulations in the export
tujuan ekspor, LPEI berharap para peserta dapat destination countries, Indonesia Eximbank
mempersiapkan diri dengan sebaik-baiknya agar hopes that participants can prepare themselves
produk-produk yang dimiliki dapat menembus adequately so that their products can penetrate
pasar internasional dan dipastikan telah the international market and ensure compliance
memenuhi syarat regulasi yang berlaku di negara with the regulations of their respective destination
tujuan masing-masing. countries.
Berikut ini adalah daftar kegiatan CPNE yang telah Below is a list of CPNE activities conducted by
diselenggarakan LPEI selama 2023: Indonesia Eximbank throughout 2023:
Jenis Kegiatan Aspek ESG Pelaksanaan Capaian Peserta
Activity ESG Aspect Implementation Total Participant
CPNE Jawa Barat Pengenalan sertifikasi ESG 29 Jan 100 Peserta
Introduction to ESG certification Participants
13 Jun
27 Jul
CPNE Jawa Timur Pengenalan sertifikasi ESG 06 Jun 100 Peserta
Introduction to ESG certification Participants
15 Jul
07 Sep
CPNE Riau Pengenalan sertifikasi ESG 29 Agust 100 Peserta
Introduction to ESG certification Participants
23 Okt
CPNE Sumut Pengenalan sertifikasi ESG 07 Febr 100 Peserta
Introduction to ESG certification Participants
22 Mei
16 Nov
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 581
Page 584
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
SUCCESS STORY:
LPEI Bantu Eskpor
Produk Sapu
Glagah Asal
Purbalingga
Menembus Pasar
Mancanegara
Indonesia Eximbank Helps
Glagah Broom Products
Export from Purbalingga to
Penetrate Foreign Markets
CV. Rahayung Pelangi adalah sebuah perusahaan CV Rahayung Pelangi is a manufacturing company
yang bergerak di sektor industri manufaktur dan and the largest producer of glagah brooms based in
merupakan penghasil sapu glagah terbesar di Purbalingga Regency, Central Java.
Kabupaten Purbalingga, Jawa Tengah.
Pada tahun 2022, CV. Rahayung Pelangi memantapkan In 2022, CV Rahayung Pelangi consolidated its steps
langkahnya untuk go global dengan mengikuti to go global by participating in CPNE training activities
kegiatan pelatihan CPNE yang secara intensif intensively organised by Indonesia Eximbank. Through
diselenggarakan oleh LPEI. Melalui program tersebut, the program, Indonesia Eximbank provides extensive
LPEI memberikan bekal pengetahuan dan wawasan knowledge and insight into the export market and
yang luas mengenai pasar ekspor serta membagikan distributes specialist modules to equip new exporters
modul khusus guna membekali keterampilan untuk with the skills they need.
dapat menjadi eksportir baru.
Hasilnya, program CPNE berhasil membuka peluang As a result, the CPNE program has opened up great
bisnis besar bagi CV Rayung Pelangi yang kini telah business opportunities for CV Rayung Pelangi, which
mempekerjakan sebanyak 120 orang pekerja di now employs 120 workers in its workshop located
workshop yang berlokasi di Purbalingga. Hingga in Purbalingga. By the end of 2023, CV Rayung
akhir 2023, CV Rayung Pelangi telah mengekspor Pelangi had exported its glagah broom products to 3
produk sapu glagah miliknya ke 3 (tiga) negara, (three) countries, namely 30.73 tons or equivalent to
yaitu sebanyak 30,73 ton atau setara USD56.243 ke USD56,243 to South Korea and Vietnam, and 4.78 tons
negara Korea Selatan dan Vietnam, serta sebanyak or equivalent to Rp172,470,000 to Malaysia. In addition
4,78 ton atau setara Rp172.470.000 ke Malaysia. Selain to exporting to these three countries, CV Rayung
mengekspor ke ketiga negara tersebut, CV Rayung Pelangi also exports indirectly to Pakistan.
Pelangi juga melakukan ekspor tidak langsung ke
Pakistan.
582 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 585
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
3. Program TJSL Dalam Bentuk Pemberian Dukungan 3. TJSL Programs in the Form of Support and Social
dan Bantuan Sosial Assistance
Sebagai entitas usaha yang menjunjung tinggi As an entity that upholds good governance
praktik tata kelola yang baik dalam menjalankan practices in conducting its business activities,
kegiatan usaha, LPEI menunjukkan komitmen dan Indonesia Eximbank demonstrates its commitment
tanggung jawab sosialnya kepada masyarakat and social responsibility to society through various
melalui berbagai program pengembangan community development programs aimed at
kemasyarakatan yang diharapkan dapat providing added value to communities and
memberi nilai tambah bagi masyarakat, dan addressing social issues and risks arising from the
mampu menjawab isu-isu sosial serta risiko sosial institution's business activities.
yang timbul dari kegiatan usaha Lembaga.
Selain mengutamakan program-program In addition to prioritizing empowerment programs
pemberdayaan bagi komunitas, LPEI juga for communities, Indonesia Eximbank also
mengembangkan program TJSL filantropi yang develops philanthropic TJSL programs involving
bersifat sumbangan dana dengan sumber financial contributions from internal sources of
pendanaan yang berasal dari internal Lembaga. the institution. These TJSL activities are generally
Kegiatan TJSL ini umumnya dilakukan melalui carried out through collaboration or partnership
kolaborasi atau bekerja sama dengan Yayasan with foundations or Indonesia Eximbank partners,
atau mitra LPEI, yang dikoordinasikan oleh Divisi coordinated by the Communication and
Communication and Stakeholder Engagement. Stakeholder Engagement Division.
Pada tahun 2023, LPEI telah melaksanakan In 2023, Indonesia Eximbank implemented several
sejumlah kegiatan TJSL dalam bentuk penyaluran TJSL activities in the form of social assistance
bantuan sosial yang terdiri atas 4 (empat) distribution, comprising 4 (four) initiatives, detailed
kegiatan, dengan rincian sebagai berikut: as follows:
Program CSR – Dukungan dan Bantuan Sosial
CSR Program - Support and Social Assistance
Waktu
Pelaksanaan Yayasan/Lembaga Jenis Kegiatan Nominal Lokasi
Implementation Foundation/Organization Activity Amount Location
Date
12 Januari Kelompok Martabat Dukungan Kegiatan Pelatihan Ekspor Petani Rp70.000.000 Tasikmalaya
Mangkubumi Melon
12 January Martabat Mangkubumi Group Support for Melon Farmer Export Training
2 Maret Kelompok Pelaku Usaha Cirebon Dukungan Kegiatan Sosialisasi Ekspor Cirebon Rp10.000.000 Cirebon
2 March Cirebon Business Community Support for Export Socialization in Cirebon
Group
29 Juni Yayasan Masjid Al Amin Qurban Sapi Rp30.305.000 Jakarta Pusat
29 June Cow Sacrifice
29 Juni Yayasan Guna Semesta Qurban Sapi Rp25.000.000 Sukabumi
Persada
29 June Cow Sacrifice
INVESTASI SOSIAL TJSL TAHUN 2023 TJSL SOCIAL INVESTMENT 2023
Sepanjang tahun 2023, LPEI telah menunjukkan Throughout 2023, Indonesia Eximbank has
komitmennya dalam menjalankan program-program demonstrated its commitment to implementing TJSL
TJSL yang berorientasi pada pengembangan sosial programs oriented towards community development.
kemasyarakatan. Realisasi penggunaan dana The realization of the institution's funds to support the
Lembaga untuk mendukung terlaksananya seluruh implementation of all these TJSL programs amounted
program TJSL tersebut dibukukan mencapai Rp1,68 to Rp1.68 billion.
miliar.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 583
Page 586
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Berikut ini adalah rincian jumlah investasi Sosial TJSL The following is a breakdown of the Social Investment
di bidang Pengembangan Sosial Kemasyarakatan TJSL amounts in the field of Community Development
berdasarkan pengelompokkan kegiatannya: based on the categorization of activities:
Realisasi Investasi Sosial
Social Investment Realization
Kelompok Kegiatan Frekuensi Kegiatan Dana Investasi Sosial (Rp Juta)
Activity Group Activity Frequency Social Investment Fund (Rp Million)
Pelatihan Community Development Yang Mendukung SDGs 8 996,6
Training on Community Development that Supports SDGs
Pelatihan TJSL dalam Rangka Mendukung ESG 11 545
TJSL Training in Support of ESGs
Program TJSL Dukungan dan Bantuan Sosial 4 135,31
CSR Social Support and Assistance Program
Total Dana Investasi Sosial 23 1.676,91
Total Social Investment Fund
Mekanisme Pengaduan Masyarakat Mechanism for Public Complaints
LPEI memberikan kemudahan akses kepada Indonesia Eximbank provides easy access to the
masyarakat yang ingin mengajukan pertanyaan, community for those who wish to submit inquiries,
permintaan informasi, klarifikasi, ataupun request information, seek clarification, or lodge
menyampaikan keluhan terhadap layanan yang complaints regarding the services they have
dialaminya, melalui saluran pelaporan berikut ini: experienced, through the following reporting channels:
1. Lisan: disampaikan langsung ke kantor LPEI atau 1. Oral: delivered directly to the Indonesia Eximbank
menghubungi LPEI melalui nomor telepon kantor office or contact Indonesia Eximbank through the
pusat/jaringan kantor lainnya yang diterima oleh telephone number of the head office/other office
resepsionis LPEI. networks received by the Indonesia Eximbank
receptionist.
2. Tertulis: disampaikan melalui email khusus 2. Written: submitted through a special complaint
pengaduan, disampaikan melalui menu Kontak email, submitted through the Contact menu on the
pada website LPEI dan/atau disampaikan secara Indonesia Eximbank website and/or submitted in
tertulis langsung ke kantor LPEI. writing directly to the Indonesia Eximbank office.
3. Aplikasi Portal Perlindungan Konsumen (APPK): 3. Consumer Protection Portal Application (APPK):
nasabah juga dapat menyampaikan pengaduan customers can also submit complaints through
melalui aplikasi yang dikelola oleh OJK sesuai the application managed by OJK in accordance
aturan OJK. with OJK rules.
Semua laporan pengaduan dari masyarakat All complaints received from the public will be
yang diterima Lembaga akan diinvestigasi dan investigated and followed up promptly by the relevant
ditindaklanjuti sesegera mungkin oleh unit-unit units.
terkait.
584 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 587
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Tanggung Jawab Terhadap Produk, Layanan, dan Nasabah
Responsibility Towards Products, Services, and Customers
KOMITMEN, DASAR HUKUM, DAN KEBIJAKAN COMMITMENT, LEGAL BASIS, AND POLICIES
[3-3] [OJK F.17] [3-3] [OJK F.17]
LPEI senantiasa menempatkan nasabah sebagai In its formal commitment, Indonesia Eximbank
pemangku kepentingan utama yang perlu dijaga consistently places customers as the primary
kepercayaannya agar kegiatan operasional stakeholders whose trust needs to be maintained to
sehari-hari tetap dapat berlangsung secara ensure the effective continuation of daily operations.
efektif. Kepuasan nasabah menjadi salah satu tujuan Customer satisfaction is one of the objectives
yang hendak dicapai LPEI karena kami meyakini Indonesia Eximbank aims to achieve because we
penerapan layanan yang ekselen merupakan kunci believe that the implementation of excellent service
untuk mempertahankan keberlangsungan usaha is key to sustaining the institution's business and
dan mendukung kemajuan bisnis Lembaga di masa supporting its future growth.
depan.
Sebagai wujud tanggung jawab Lembaga kepada As a manifestation of the institution's responsibility to its
nasabah, LPEI juga mengarahkan seluruh pegawai customers, Indonesia Eximbank directs all employees
mulai dari tingkatan Manajemen hingga level staff from management to staff levels in all branches to
di seluruh cabang, agar senantiasa memberikan consistently provide equal service when interacting
pelayanan yang setara saat berinteraksi dengan with customers and to be accountable for providing
nasabah serta bertanggung jawab untuk memberikan prompt and appropriate solutions to any inquiries or
solusi yang tepat dan cepat atas setiap pertanyaan complaints raised by customers, in accordance with
ataupun keluhan yang disampaikan oleh nasabah, Indonesia Eximbank's service standards outlined in
sesuai dengan standar layanan LPEI yang telah the Customer Complaint Handling Procedure.
dituangkan dalam Tata Cara Penanganan Pengaduan
Nasabah.
Dasar Hukum dan Kebijakan [3-3] Legal Basis and Policy [3-3]
Komitmen LPEI untuk selalu memberikan pelayanan Indonesia Eximbank commitment to always provide
prima kepada nasabah termasuk dalam hal excellent service to customers, including in handling
penanganan pengaduan nasabah berlandaskan customer complaints, is based on several regulations
pada sejumlah regulasi dan kebijakan internal yang and internal policies applicable within the Indonesia
berlaku di lingkungan LPEI, yaitu: Eximbank environment, namely:
1) POJK No. 18/POJK.07/2018 tentang Layanan 1) POJK No. 18/POJK.07/2018 regarding Customer
Pengaduan Nasabah di Sektor Jasa Keuangan; Complaint Services in the Financial Services Sector;
2) POJK No. 6/POJK.07/2022 tentang Perlindungan 2) POJK No. 6/POJK.07/2022 regarding Consumer
dan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan; Protection in the Financial Services Sector;
3) SEOJK No. 17/SEOJK.07/2018 tentang Pedoman 3) SEOJK No. 17/SEOJK.07/2018 regarding Guidelines
Pelaksanaan Layanan Pengaduan Nasabah di for Implementing Customer Complaint Services in
Sektor Jasa Keuangan; dan the Financial Services Sector;
4) Peraturan Direktur Eksekutif (PDE) No. 0005/ 4) Executive Director Regulation (PDE) No. 0005/
PDE/05/2023 tentang Standard Pedoman PDE/05/2023 regarding the Standard Operating
Operasional Layanan Pengaduan Nasabah Guidelines for Customer Complaints of Indonesia
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Eximbank
Kebijakan atau ketentuan terkait produk diatur dalam Policies or provisions related to products are regulated
PDE, dimana hingga akhir 2023, LPEI sudah memiliki in PDEs, where by the end of 2023, Indonesia Eximbank
9 PDE terkait produk dan 1 Standar Pedoman Produk has already established 32 PDEs related to products
Pembiayaan Ekspor Nasional. and 1 National Export Financing Product Guidelines
Standard.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 585
Page 588
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
INISIATIF STRATEGIS PENGEMBANGAN PRODUK STRATEGIC INITIATIVES FOR PRODUCT AND/OR
DAN/ATAU JASA TAHUN 2023 SERVICE DEVELOPMENT IN 2023
Inisiatif Strategis Terkait Produk yang Strategic Initiatives Related to Sustainable
Berkelanjutan Products
Pada tahun 2023, LPEI telah menerapkan berbagai In 2023, Indonesia Eximbank implemented various
inisiatif strategis dalam rangka menjamin keamanan strategic initiatives to ensure the safety of products
produk yang digunakan nasabah, antara lain: used by customers, including:
- Improvement ketentuan produk dalam bentuk - Improvement of product provisions in the form
Standar Pedoman Produk (SPP), yakni SPP of Standard Product Guidelines (SPP), namely
Pembiayaan, SPP Penjaminan, SPP Asuransi, SPP Financing SPP, Guarantee SPP, Insurance SPP,
Penugasan Khusus dan SPP Tresuri. National Interest Account SPP and Treasury SPP.
- Pengembangan produk dalam bentuk SPP Trade - Product development in the form of SPP Trade
Finance, SPP Pembiayaan Ekspor berdasarkan Finance, SPP Export Financing with Sharia Principles
Prinsip Syariah (mencakup akad terkait fasilitas (covering contracts related to financing facilities,
pembiayaan, trade finance, penjaminan dan trade finance, guarantees and insurance) as well
asuransi) serta SPP Tata Kelola Devisa Hasil Ekspor as SPP on Foreign Exchange Management (DHE).
(DHE).
- Penyempurnaan Buku Tarif. - Refinement of the Tariff Book.
Inisiatif Strategis terkait Layanan yang Strategic Initiatives related to Sustainable Services
Berkelanjutan
Pada tahun 2023, LPEI juga telah melakukan berbagai In 2023, Indonesia Eximbank also conducted various
kegiatan guna memperluas keterjangkauan layanan activities to expand the accessibility of services,
termasuk meningkatkan akses produk dan layanan including enhancing access to products and services
secara lengkap sesuai ekspektasi nasabah, di comprehensively as per customer expectations,
antaranya: including:
- Publikasi melalui media sosial yang dimiliki - Publication through social media owned by
LPEI, antara lain website, instagram, twitter, Indonesia Eximbank, including website, Instagram,
facebook, dan youtube yang dilakukan secara Twitter, Facebook, and YouTube which is carried
berkesinambungan. out continuously.
- Publikasi melalui media massa baik cetak maupun - Publication through mass media both print and
elektronik. electronic.
- Sosialisasi kepada pelaku usaha melalui corporate - Socialization to business actors through corporate
event yang dilakukan oleh LPEI. events conducted by Indonesia Eximbank.
- Pameran-pameran yang diikuti oleh LPEI. - Exhibitions participated by Indonesia Eximbank .
- Kerja sama dengan Kementerian/Lembaga/ - Cooperation with Ministries/Institutions/Banks/
Perbankan/Lembaga Keuangan Non-Bank. Non-Bank Financial Institutions.
Edukasi Produk dan Jasa Layanan LPEI [FS16] Product and Service Education by Indonesia
Eximbank [FS16]
LPEI berperan aktif dalam mengadakan berbagai Indonesia Eximbank actively conducts various
kegiatan edukasi kepada nasabah dengan tujuan educational activities for customers aimed at
untuk memperkenalkan produk-produk yang dimiliki introducing the products offered by the Institution.
dan ditawarkan Lembaga. Pelaksanaan kegiatan ini The implementation of these activities is coordinated
dikoordinasikan oleh Divisi Jasa Konsultasi. Beberapa by the Consultation Services Division. Some of the
kegiatan edukasi yang telah dijalankan selama 2023, educational activities carried out in 2023 include:
di antaranya:
· Coaching Program for New Exporter (capacity · Coaching Program for New Exporter (capacity
building) secara hybrid; building) in a hybrid manner;
· Program Desa Devisa (community development); · Go Export Village Program (community
· Business Matching; development);
· Pameran Internasional; · Business Matching;
· Penguatan kolaborasi dengan K/L dan SMV · International Exhibition;
· Strengthening collaboration with ministries/
institutions and SMVs.
586 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 589
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Produk/Jasa yang Sudah Dievaluasi Products/Services that Have Been Evaluated for
Keamanannya Bagi Nasabah Safety for Customers
LPEI memastikan bahwa seluruh (100%) produk dan Indonesia Eximbank ensures that all (100%) products
layanan yang diberikan kepada nasabah telah and services provided to customers have undergone
melalui proses evaluasi keamanan yang ketat a rigorous and comprehensive safety evaluation
dan komprehensif serta melibatkan banyak pihak, process involving various parties, such as the Risk
seperti Unit Risk, Reviewer, dan unit kerja lainnya Unit, Reviewers, and other relevant work units. In
yang relevan. Dalam mengembangkan suatu produk developing a new product and/or service or in the
dan/atau layanan baru, ataupun dalam konteks context of expanding business activities, the institution
perluasan kegiatan usaha, Lembaga juga selalu also involves the Product Development Committee to
melibatkan peran Komite Pengembangan Produk obtain approval from the Executive Director.
untuk selanjutnya mendapatkan penetapan dari
Direktur Eksekutif.
Mengacu pada SPO Penyusunan Peraturan di internal, Referring to the Internal Regulation Preparation
LPEI berkoordinasi dengan unit kerja yang membidangi Standard Operating Procedure (SPO), Indonesia
manajemen risiko dalam mengidentifikasi seluruh Eximbank coordinates with the risk management
risiko yang melekat pada pengembangan produk atau unit to identify all risks associated with product
perluasan kegiatan usaha, baik yang terkait dengan development or business expansion, both related to
Lembaga maupun nasabah. Adapun kelompok- the institution and customers. The relevant risk groups
kelompok risiko relevan untuk dipertimbangkan pada to be considered in the development of new products
tahap pengembangan produk dan/atau layanan and/or services are as follows:
baru, adalah sebagai berikut:
1) Kelompok risiko bisnis meliputi risiko asuransi dan 1) Business risk group includes insurance risk and
risiko strategis; strategic risk;
2) Kelompok risiko finansial meliputi: risiko kredit, 2) Financial risk group includes: credit risk, market
risiko pasar, risiko operasional, risiko likuiditas, risk, operational risk, liquidity risk, investment risk
risiko investasi (khusus untuk produk Syariah) dan (specifically for Sharia products), and return on
risiko imbal hasil (khusus untuk produk Syariah); investment risk (specifically for Sharia products);
3) Kelompok risiko governance meliputi: risiko 3) Governance risk group includes: compliance risk,
kepatuhan; risiko hukum; dan risiko reputasi; dan legal risk, and reputation risk; and
4) Risiko relevan yang melekat pada produk dan 4) Relevant risks inherent in new products and
aktivitas baru, wajib diungkapkan kepada activities must be disclosed to Indonesia Eximbank
nasabah LPEI yang dituangkan dalam dokumen customers, as documented in the documents
yang ditandatangani oleh nasabah tersebut. signed by the customers.
Sebagai wujud tanggung jawab Lembaga dalam As a manifestation of the institution's responsibility to
memberikan jaminan keamanan kepada nasabah, provide security guarantees to customers, Indonesia
LPEI memastikan selalu menjalankan seluruh tahapan Eximbank ensures that all internal mechanism and
mekanisme dan prosedur internal yang berlaku di procedures related to the launch of new products
internal terkait peluncuran produk dan/atau layanan and/or services are always implemented, guided by
baru, serta berpedoman pada peraturan perundang- applicable laws and regulations.
undangan yang berlaku.
Selama periode pelaporan 2023, LPEI tidak During the reporting period of 2023, Indonesia
mencatatkan adanya insiden pelanggaran terhadap Eximbank did not record any incidents of violations of
peraturan dan perundangan yang disampaikan regulations and laws communicated by regulators,
regulator, baik terkait pengembangan produk whether related to product development or social and
maupun terkait aspek sosial dan lingkungan. [419-1] environmental aspects. [419-1]
Dampak Produk dan/atau Layanan Product and/or Service Impact
Sebelum meluncurkan suatu produk dan/atau Before launching a product and/or service, Indonesia
layanan, LPEI selalu mempertimbangkan dampak Eximbank always considers its impact and risks in
dan risikonya secara berimbang. LPEI selalu a balanced manner. Indonesia Eximbank strives to
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 587
Page 590
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
mengupayakan seluruh produk dan/atau layanan ensure that all products and/or services launched
yang diluncurkan memiliki risiko ESG dan dampak have minimal negative risks and ESG impacts, while
negatif yang minimal dan sebaliknya mampu maximizing positive and sustainable impacts for
memberikan dampak positif yang maksimal serta customers.
berkelanjutan bagi nasabah.
Melalui berbagai produk dan jasa konsultasi yang Through various sustainable and intensive
diberikan secara berkelanjutan dan intensif, LPEI consultancy products and services, Indonesia
telah berkontribusi dalam mendorong pelaku UMKM Eximbank has contributed to encouraging SMEs to
menjadi eksportir yang berkapasitas dan berdaya become globally competitive exporters capable of
saing global agar mampu membawa produk- bringing their products into foreign markets.
produknya masuk ke mancanegara.
Hingga Desember 2023, LPEI telah memberikan As of December 2023, Indonesia Eximbank has
pelatihan dan pendampingan kepada lebih dari 4.500 provided training and assistance to more than 4,500
pelaku UMKM dan berhasil melahirkan hingga 613 SMEs, of which became 613 new exporters who have
eksportir baru yang telah sukses melakukan ekspor successfully exported to countries such as Malaysia,
ke negara Malaysia, Singapura, Republik Rakyat Singapore, the People's Republic of China, Canada,
Tiongkok, Kanada, Amerika Serikat bahkan hingga ke the United States, and even to countries in East Asia,
negara-negara di Asia Timur, Eropa, Timur Tengah Europe, the Middle East, and Africa.
dan Afrika.
Jumlah Produk yang Ditarik Kembali Number of Products Recalled
Pada tahun 2023, tidak ada produk dan/atau layanan By 2023, no new products and/or services launched by
baru yang diluncurkan LPEI yang mendapatkan Indonesia Eximbank will receive complaints and then
pengaduan hingga kemudian ditarik kembali. be withdrawn.
Perlindungan Terhadap Privasi Nasabah [418-1] Protection of Customer Privacy [418-1]
Seiring dengan perkembangan teknologi informasi Given the rapid development of information
yang sangat pesat selama beberapa tahun terakhir, technology in recent years, Indonesia Eximbank feels
LPEI merasa perlu untuk mengelola risiko dan the need to manage the risks and opportunities
peluang yang timbul dari kecanggihan teknologi dan arising from technological advancements and
digitalisasi, khususnya terkait keamanan data dan digitization, especially concerning data security and
perlindungan privasi nasabah dari kejahatan siber. the protection of customer privacy from cybercrimes.
Karena itu, LPEI senantiasa menempatkan aspek Therefore, Indonesia Eximbank consistently prioritizes
privasi nasabah sebagai prioritas utama dalam customer privacy aspects in conducting its business.
menjalankan bisnis.
LPEI memiliki komitmen tinggi untuk menjaga Indonesia Eximbank is highly committed to ensuring
keamanan data dan melindungi privasi nasabahnya data security and protecting the privacy of its
sesuai dengan kebijakan internal dan peraturan customers in accordance with internal policies and
pemerintah. Upaya manajemen dalam memastikan government regulations. The management's efforts
keamanan data nasabah juga menjadi bagian dari to ensure the security of customer data are also part
komitmen LPEI dalam melindungi hak-hak nasabah. of Indonesia Eximbank commitment to protecting
customer rights.
Berdasarkan hasil monitoring dan evaluasi Based on monitoring and evaluation results throughout
selama 2023, LPEI tidak menemukan adanya kasus 2023, Indonesia Eximbank did not find any cases
pengaduan terkait kebocoran data nasabah. Selain of complaints regarding customer data breaches.
itu, tidak ada pengaduan terkait penyalahgunaan Additionally, there were no complaints related to the
data nasabah oleh pihak ketiga. misuse of customer data by third parties.
588 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 591
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Pengembangan Produk dan/atau Aktivitas Baru New Product and/or Activity Development
Sejalan dengan kebutuhan para UMKM eksportir yang In line with the increasing needs of export-oriented
terus meningkat di tengah tuntutan tinggi pada pasar SMEs amidst high demands in the global competitive
persaingan global, maka LPEI kembali melakukan market, Indonesia Eximbank has once again innovated
inovasi pada sejumlah produk dan layanannya di several of its products and services in 2023, including:
2023, antara lain :
· Produk Trade Finance yakni Auto Purchase LC/ - Trade Finance products namely Auto Purchase LC/
SKBDN Intra LPEI dan Approved Payable Financing; SKBDN Intra Indonesia Eximbank and Approved
Payable Financing;
· Dukungan LPEI terhadap program/produk - Indonesia Eximbank support for National Interest
Penugasan Khusus. Account programs/products.
Perluasan dan Pengembangan Produk Expansion and Product Development
Selain berinovasi pada produk dan/atau layanan In addition to innovating existing products and/or
yang sudah ada, LPEI juga melanjutkan inisiatif services, Indonesia Eximbank also continued initiatives
perluasan program atas eksisting produk dan/atau to expand existing programs and/or develop new
pengembangan produk baru di antaranya: products, including:
· Penyempurnaan Ketentuan Produk sesuai • Improvement of Product Provisions as needed
kebutuhan
· Bisnis LPEI antara lain meliputi Trade Finance, • Indonesia Eximbank's business needs include
Asuransi, prinsip syariah dan lainnya; Trade Finance, Insurance, sharia principles and
others;
· Penyempurnaan dan/atau pengembangan • Refinement and/or development of new products
produk baru untuk meningkatkan nilai jual antara to increase selling value, among others financing
lain produk pembiayaan, penjaminan, asuransi, products, guarantees, insurance, Trade Finance,
Trade Finance, syariah sesuai kebutuhan Bisnis sharia according to Indonesia Eximbank Business
LPEI. needs.
· Program Penugasan Khusus LPEI: • Indonesia Eximbank National Interest Account:
a. PKE dalam Rangka Mendukung Industri a. PKE in Support of Transportation Equipment
Alat Transportasi (sesuai KMK Nomor 406/ Industry (in accordance with KMK Number 406/
KMK.08/2021); KMK.08/2021);
b. PKE Pembiayaan dalam rangka mendukung b. PKE Financing in order to support the export-
sektor usaha kecil dan menengah berorientasi oriented small and medium business sector
ekspor (sesuai dengan KMK Nomor 409/ (in accordance with KMK Number 409/
KMK.08/2021); KMK.08/2021);
c. PKE dalam Rangka Pengembangan Infrastruktur c. PKE in the context of Marina Infrastructure
Marina & Penunjang Pariwisata pada Destinasi Development & Tourism Support at Super
Pariwisata Super Prioritas (sesuai dengan KMK Priority Tourism Destinations (in accordance
Nomor 272/KMK.08/2022); with KMK Number 272/KMK.08/2022);
d. PKE daam Rangka Pengembangan Pariwisata d. PKE in the Context of Tourism Development of
Kawasan Ekonomi Khusus (KEK) Mandalika Mandalika Special Economic Zone (KEK) (in
(sesuai dengan KMK 387/KMK.08/2022); accordance with KMK 387/KMK.08/2022);
e. PKE dalam Rangka Mendukung Industri Farmasi e. PKE in Support of the Pharmaceutical and
dan Alat Kesehatan (sesuai dengan KMK 145 Medical Device Industry (in accordance with
Tahun 2023); KMK 145 Year 2023);
f. PKE dalam Rangka Perluasan Pasar ke Negara- f. PKE in the Context of Market Expansion to
negara di Kawasan Afrika, Asia Selatan, Timur Countries in Africa, South Asia, Middle East, Latin
Tengah, Amerika Latin dan Eropa Timur (sesuai America and Eastern Europe (in accordance
dengan KMK 460 Tahun 2023); with KMK 460 of 2023);
g. Program Penugasan Khusus Lainnya yang g. Other National Interest Account Programs
diamanatkan kepada LPEI sesuai ketentuan mandated to Indonesia Eximbank in
yang mendasari dalam tahun berjalan. accordance with the underlying provisions in
the current year.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 589
Page 592
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Saluran Pengaduan Nasabah Customer Complaint Channel
Dalam rangka meningkatkan kualitas pelayanan In order to improve the quality of service to customers,
kepada nasabah, LPEI menerima dengan baik setiap Indonesia Eximbank welcomes any complaints,
keluhan, kritik, dan masukan dari para nasabah. criticisms, and inputs from customers. In this regard,
Berkenaan dengan hal ini, LPEI telah menyediakan Indonesia Eximbank has provided special channels
saluran khusus yang dapat dimanfaatkan nasabah that can be utilized by customers and also the wider
dan juga masyarakat luas untuk menyampaikan community to submit complaints related to the
keluhan terkait produk dan/atau layanan Lembaga, products and/or services of the Institution, namely
yaitu melalui: through:
Email : Corporate Secretary:
corpsec@indonesiaeximbank.go.id Prosperity Tower, Lantai 1 District 8, SCBD Lot 28
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Senayan, Kebayoran Baru
Jakarta Selatan, Indonesia
Kode Pos 12190
Telephone :
(021) 3950-3600
Setiap laporan pengaduan yang diterima akan Each complaint report received will be carefully
dipelajari dan ditelaah dengan teliti oleh unit-unite studied and examined by the relevant units in order to
terkait agar dapat ditemukan solusi yang terbaik dan find the best and effective solution for the customer.
efektif bagi nasabah. Seluruh aduan yang masuk ke All complaints submitted to the Institution are also
Lembaga juga dijadikan sebagai bahan evaluasi used as evaluation material in designing prevention
dalam merancang pencegahan agar masalah so that the problem does not recur in the future.
tersebut tidak terulang di masa mendatang.
Prosedur Penanganan dan Penyelesaian Complaint Handling and Settlement Procedures
Pengaduan
LPEI secara proaktif menyosialisasikan informasi Indonesia Eximbank proactively disseminates
mengenai produk dan layanan Lembaga melalui information about its products and services through
kanal komunikasi resmi yang tersedia, seperti official communication channels such as direct
informasi langsung oleh relationship manager, information by relationship managers, telephone, mail,
telepon, surat, email, website, brosur, media sosial, email, website, brochures, social media, and mass
dan media massa. Selain difungsikan sebagai tools media. Besides serving as marketing tools, all these
pemasaran, seluruh platform tersebut juga dapat platforms can also be utilized by customers to submit
dimanfaatkan oleh nasabah untuk menyampaikan requests and lodge complaints regarding products
permohonan hingga mengajukan aduan terkait and/or services. Indonesia Eximbank is committed
produk dan/atau layanan. LPEI berkomitmen akan to seriously follow up on all incoming complaints as
menindaklanjuti dengan serius seluruh pengaduan it is part of its compliance with applicable laws and
yang masuk karena hal ini merupakan bagian dari regulations.
kepatuhan LPEI terhadap peraturan perundangan
yang berlaku.
Saat ini LPEI sudah memiliki prosedur mengenai Currently, Indonesia Eximbank has procedures
tata cara penanganan pengaduan nasabah yang regarding the handling of customer complaints
ditetapkan melalui PDE No. 0005/PDE/05/2023 tanggal established through PDE No. 0005/PDE/05/2023 dated
19 Mei 2023 tentang Standar Pedoman Operasional May 19, 2023, concerning the Standard Operational
Layanan Pengaduan Nasabah Lembaga Pembiayaan Guidelines for Handling Customer Complaints at
Ekspor Indonesia. Pihak yang bertanggung jawab atas the Indonesian Export Financing Institution. The
penanganan dan penyelesaian pengaduan nasabah responsible parties for handling and resolving
590 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 593
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
adalah unit kerja yang membidangi fungsi komunikasi customer complaints are the units in charge of
dan hubungan kelembagaan serta unit kerja yang communication and institutional relations functions as
memiliki fungsi untuk menindaklanjuti (menangani well as the units responsible for following up (handling
dan menyelesaikan) pengaduan nasabah sesuai and resolving) customer complaints according to the
dengan substansi pengaduan. substance of the complaint.
Pada prinsipnya, pengaduan nasabah dapat In principle, customer complaints can be made
dilakukan dalam bentuk lisan dan/atau tertulis. verbally and/or in writing. Verbal complaints can be
Pengaduan secara lisan dapat disampaikan made directly by customers to Indonesia Eximbank
langsung oleh nasabah ke kantor LPEI atau bisa offices or by contacting the central office telephone
juga dengan menghubungi nomor telepon kantor number or other Indonesia Eximbank office networks.
pusat atau jaringan kantor LPEI lainnya. Sementara Meanwhile, written complaints can be submitted
pengaduan secara tertulis dapat disampaikan through a specific complaint email, namely
melalui email khusus pengaduan, yaitu pengaduan@ pengaduan@indonesiaeximbank.go.id.
indonesiaeximbank.go.id.
Sesuai ketentuan OJK, para nasabah juga dapat According to OJK regulations, customers can also
menyampaikan pengaduan melalui Aplikasi Portal submit complaints through the Consumer Protection
Perlindungan Konsumen (APPK) yang dikelola oleh Portal Application (APPK) managed by OJK.
OJK.
Berikut ini adalah tahapan penanganan pengaduan The following are the stages of handling customer
nasabah yang berlaku di lingkup LPEI: complaints applicable within Indonesia Eximbank:
Langkah 1 Langkah 2 Langkah 3
Step 1 Step 2 Step 3
Nasabah/Perwakilan nasabah Verifikasi dan konfirmasi Tindak lanjut & pemberian
menyampaikan pengaduan pengaduan oleh Indonesia tanggapan oleh Indonesia
secara lisan/tulisan Eximbank Eximbank
Customer/Customer Verification and confirmation Follow-up & feedback by
representative submits of complaints by Indonesia Indonesia Eximbank
complaints verbally/written Eximbank
Langkah 4 Langkah 5
Step 4 Step 5
Menyampaikan informasi Menyampaikan informasi
perpanjang waktu proses Pengaduan telah diselesaikan
pengaduan* Menyampaikan informasi
Provide information on the Pengaduan telah diselesaikan
extension of the complaint
processing time*
Keterangan: Explanation:
1) Nasabah/Perwakilan nasabah menyampaikan 1) Customer/Customer representative submits
pengaduan secara lisan/tulisan. complaint verbally/written.
2) Verifikasi dan konfirmasi pengaduan oleh LPEI. 2) Verification and confirmation of the complaint by
3) Tindak lanjut & pemberian tanggapan oleh Indonesia Eximbank.
LPEI. 3) Follow-up & response by Indonesia Eximbank.
4) Menyampaikan informasi perpanjangan waktu 4) Providing information on extending the complaint
proses pengaduan. processing time.
5) Menyampaikan informasi pengaduan telah 5) Providing information that the complaint has been
diselesaikan. resolved.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 591
Page 594
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Jumlah Pengaduan dan Tindak Lanjutnya di Tahun Number of Complaints and Follow-Up in 2023
2023
Berdasarkan catatan dari pengaduan yang masuk Based on records from complaints received through
melalui APPK, pada tahun 2023, terdapat satu surat the Complaint Handling Unit (APPK), in 2023, there was
yang ditujukan kepada LPEI dan satu permintaan one letter addressed to Indonesia Eximbank and one
klarifikasi atas tanggapan pengaduan. Sehingga request for clarification regarding the response to the
selama periode pelaporan 2023, LPEI menerima complaint. Therefore, during the reporting period of
sebanyak 2 (dua) laporan pengaduan dari nasabah, 2023, Indonesia Eximbank received a total of 2 (two)
dengan rincian sebagai berikut: complaints from customers, with the following details:
Keterangan
2023 2022
Information
Pengaduan yang masuk | Incoming complaints 2 1
Status
Terselesaikan | Resolved 2 1
Sedang dalam proses | In progress 0 0
Per 31 Desember 2023, seluruh laporan tersebut telah As of December 31, 2023, all of these reports have
tertangani dan terselesaikan dengan baik. Pada been addressed and resolved satisfactorily. This
tahun ini, LPEI juga tidak menerima adanya laporan year, Indonesia Eximbank also did not receive any
pengaduan yang berkaitan dengan kebocoran complaints related to customer confidentiality/
kerahasiaan/privasi pelanggan dan hilangnya data privacy breaches and loss of customer data.
nasabah.
Keterbukaan Informasi Produk dan Jasa Disclosure of Product and Service Information
LPEI menjamin kelayakan berbagai produk dan Indonesia Eximbank ensures the suitability of various
layanan yang disediakan, selain memastikan products and services provided, in addition to
bahwa seluruh produk yang dipasarkan telah ensuring that all marketed products comply with the
mematuhi ketentuan perundang-undangan serta provisions of laws and regulations determined by the
peraturan yang ditentukan oleh pihak regulator relevant regulators. Indonesia Eximbank ensures that
terkait. LPEI memastikan penyebarluasan informasi the dissemination of information about its products
mengenai produk dan layanannya dapat diakses and services can be easily accessed through the
dengan mudah melalui situs LPEI, yaitu http://www. Indonesia Eximbank website, namely http://www.
indonesiaeximbank. go.id/. indonesiaeximbank.go.id/.
Pada laman web tersebut, LPEI menyajikan informasi On the website, Indonesia Eximbank presents
yang jelas, transparan dan lengkap melalui pemberian transparent and complete information through
nama produk dan layanan yang disediakan LPEI. the naming of products and services provided by
Selain itu, seluruh kegiatan operasi dan usaha yang Indonesia Eximbank. In addition, all operations and
dijalankan diawasi oleh OJK dan patuh terhadap business activities carried out are supervised by OJK
peraturan yang dikeluarkan oleh OJK, termasuk and comply with regulations issued by OJK, including
pemberian nama produk dan informasi produk serta product naming and information on products and
jasa yang dimiliki. services owned.
Pada tahun 2023, tidak ditemukan pelanggaran In 2023, no violations related to product and service
terkait informasi produk dan jasa maupun komunikasi information or marketing communications were
pemasaran, baik yang menimbulkan kerugian bagi found, either causing losses to customers or violating
nasabah maupun pelanggaran terhadap peraturan applicable regulations and laws. [417-2, 417-3]
dan perundang-undangan yang berlaku. [417-2, 417-3]
Kepatuhan Terhadap Peraturan dan Perundang- Compliance with Laws and Regulations[419-1]
Undangan [419-1]
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, LPEI In conducting its business activities, LPEI consistently
senantiasa tunduk terhadap peraturan dan complies with the regulations and laws applicable in
592 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 595
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
perundang-undangan yang berlaku di Indonesia, baik Indonesia, whether issued by the OJK, Bank Indonesia,
yang diterbitkan oleh OJK, Bank Indonesia maupun or by the Government through other Ministries and
oleh Pemerintah melalui Kementerian dan Lembaga Institutions. Some compliance aspects that are
lainnya. Beberapa aspek kepatuhan yang menjadi prioritized by Indonesia Eximbank include:
prioritas LPEI, di antaranya:
1) Prinsip Kehati-hatian Sebagai salah satu pelaku 1) Prudential Principles: As a non-bank financial
industri jasa keuangan non-bank, LPEI menetapkan services player, Indonesia Eximbank establishes
dan menerapkan kebijakan dalam penerapan and implements policies in applying prudential
prinsip kehati-hatian dalam kegiatan usahanya principles in its business activities and
dan program-program pelaksanaannya. implementation programs. This includes the
Termasuk dalam hal ini adalah Kode Etik dan Institution's Code of Ethics and Work Culture,
Budaya Kerja Lembaga, Program Anti Pencucian Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism
Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Financing Program (AML CTF), Anti-Fraud Strategy
(APU PPT), Penerapan Strategi Anti-Fraud, Sistem Implementation, Whistleblowing Reporting System,
Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing) dan and supporting regulations.
peraturan pendukungnya;
2) Perkara yang Melibatkan Dewan Komisaris dan 2) Cases Involving the Board of Commissioners, Board
Dewan Direktur maupun Direktur Pelaksana of Directors, and Executive Directors: Throughout
Sepanjang tahun 2022 tidak ada perkara hukum the year 2022, there were no legal cases involving
yang melibatkan Dewan Komisaris, Dewan Direktur the Board of Commissioners, Board of Directors,
dan Direktur Pelaksana LPEI; dan and Executive Directors of Indonesia Eximbank.
3) Sanksi Regulator Selama tahun 2022 terdapat 2 3) Regulatory Sanctions: In 2022, there were 2
sanksi administratif yang disampaikan kepada administrative sanctions imposed on Indonesia
LPEI, yaitu 1 peringatan tertulis dan 1 sanksi denda Eximbank, namely 1 written warning and 1 fine
dan telah selesai ditindaklanjuti pada kesempatan sanction, both of which have been addressed and
pertama. resolved promptly.
Survei Kepuasan Nasabah Customer Satisfaction Survey
Pada tahun 2023, LPEI melakukan survei pemangku In 2023, Indonesia Eximbank conducted a stakeholder
kepentingan sebagai pemenuhan Peraturan Menteri survey to comply with the Regulation of the Minister
Keuangan (PMK) No.208/PMK.06/2021 tentang Prinsip of Finance No. 208/PMK.06/2021 regarding Principles
Tata Kelola, Prinsip Manajemen Risiko, dan Prinsip of Governance, Risk Management Principles, and
Mengenal Nasabah. Tujuan survei ini dapat dijadikan Customer Due Diligence Principles. The purpose of
salah satu indikator untuk membantu Lembaga agar this survey is to serve as one of the indicators to help
tetap fokus pada kebutuhan, keinginan dan juga the institution remain focused on the needs, desires,
termasuk mengidentifikasi masalah yang mungkin and also identify any issues stakeholders may
dialami oleh pemangku kepentingan dan mengetahui experience, as well as to assess the satisfaction level
tingkat kepuasan pemangku kepentingan (debitur/ of stakeholders (borrowers/customers/partners)
nasabah/mitra binaan) yang secara langsung who are directly or indirectly related to Indonesia
maupun tidak langsung berhubungan terhadap Eximbank's business activities regarding the quality of
kegiatan usaha LPEI atas kualitas produk dan layanan products and services provided.
jasa yang diberikan.
Secara keseluruhan hasil survei mendapatkan skor Overall, the survey results received a score of 4.61 with
4,61 dengan kategori Sangat Puas. Hal ini dapat the category of Very Satisfied. This can be interpreted
diartikan bahwa debitur/nasabah/mitra binaan as stakeholders (borrowers/customers/partners)
sebagai pemangku kepentingan memberikan giving a very satisfied rating for all products, services,
penilaian sangat puas atas seluruh produk dan jasa and the quality of services offered by Indonesia
serta kualitas layanan yang ditawarkan oleh LPEI. Eximbank.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 593
Page 596
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Tanggapan Umpan Balik Laporan Tahun Sebelumnya
Feedback on Previous Year’s Report
LPEI mengucapkan terima kasih atas semua masukan Indonesia Eximbank would like to thank you for all your
mengenai Laporan Keberlanjutan tahun 2022. Kami feedback on the 2022 Sustainability Report. We have
merespons umpan balik dan hasil rekomendasi responded to the feedback and recommendations
melalui pengungkapan informasi yang diminta through disclosure of the requested information in
sesuai dengan upaya dan kinerja kami selama line with our efforts and performance during 2022.
2022. LPEI akan terus meningkatkan kinerja melalui Indonesia Eximbank will continue to improve our
pengungkapan yang memadai di dalam Laporan performance through adequate disclosure in the
Keberlanjutan tahun berikutnya. following year's Sustainability Report.
594 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 597
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Lampiran Umpan Balik
Feedback Form
PROFIL ANDA/YOUR PROFILE
Nama/Name :
Email/Email :
Telp/Hp/Phone/Cell phone :
GOLONGAN PEMANGKU KEPENTINGAN/STAKEHOLDER CATEGORY
Pemegang Saham/Shareholder [ ] Karyawan/Employee [ ]
Nasabah/Customer [ ] Masyarakat/Society [ ]
Investor/Investor [ ] Media/Media [ ]
Pemerintah/Regulator/Government/Regulator [ ] Lain-lain, mohon sebutkan/Others, please [ ]
specify..............................
Pemasok/Supplier
Mohon berikan penilaian atas tingkat aspek material yang dinilai penting menurut anda bagi keberlanjutan LPEI
(nilai 1=paling tidak penting s/d 5=paling penting).
Please rate the material aspects that you consider important for sustainability of LPEI (from 1=most important to
5=least important).
Kinerja Ekonomi [ ] Pelatihan dan Pendidikan [ ]
Economic performance Training and Education
Ketenagakerjaan [ ] Keamanan Nasabah [ ]
Employment Customer Safety
Program sosial masyarakat [ ] Lingkungan [ ]
Social community program Environment
Portofolio Produk [ ] Lain-lain, sebutkan [ ]
Product Portfolio Others, please specify
Pembaca bisa memberikan pertanyaan. kritik dan saran, atas laporan ini:
You may submit your inquiries, critics, and suggestions on this report:
...........................................................................................................................................................................................................................................
..................................................................................................... ....................................................................................................................................
....................................
Terima kasih atas partisipasi Anda. Mohon agar lembar umpan balik ini dikirimkan kembali ke alamat:
Thank you for your participation. Please return this feedback form to:
Kantor Pusat/Head Office
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI)
Prosperity Tower Lantai 1, District 8
Sudirman Central Business District (SCBD), Lot 28
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Jakarta 12190, Indonesia
Tel. (62-21) 395 03600
Fax. (62-21) 395 03699
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 595
Page 598
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
Laporan
Keuangan
Financial Statement
596 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 599
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 597
Page 600
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR
INDONESIA DAN ENTITAS ANAKNYA INDONESIA AND ITS SUBSIDIARY
Laporan Keuangan Konsolidasian Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir December 31, 2023 and 2022
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 For the Years Ended
Beserta Laporan Auditor Independen With Independent Auditor’s Report
598 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 601
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARY
Daftar Isi Halaman/ Table of Contents
Page
Surat Pernyataan Direksi Directors’ Statement Letter
Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report
Laporan Keuangan Konsolidasian Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian 1 Consolidated Statements of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Consolidated Statements of Profit or Loss and
4
Komprehensif Lain Konsolidasian Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian 6 Consolidated Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian 7 Consolidated Statements of Cash Flows
Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian 10 Notes to the Consolidated Financial Statements
Informasi Tambahan: Additional Information:
Laporan Posisi Keuangan Lampiran I/ Statements of Financial Position
Entitas Induk Appendix I of Parent Entity
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Lampiran II/ Statements of Profit or Loss and Other
Komprehensif Lain Entitas Induk Appendix II Comprehensive Income of Parent Entity
Laporan Perubahan Ekuitas Lampiran III/ Statements of Changes in Equity
Entitas Induk Appendix III of Parent Entity
Laporan Arus Kas Lampiran IV/ Statements of Cash Flows
Entitas Induk Appendix IV of Parent Entity
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 599
Page 602
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
600 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 603
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 601
Page 604
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
602 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 605
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 603
Page 606
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
604 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 607
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 605
Page 608
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
606 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 609
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 607
Page 610
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
608 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 611
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 609
Page 612
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
610 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 613
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 611
Page 614
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN FINANCIAL POSITION
Per 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/ 31 Desember / December 31 ,
Notes 2023 2022
ASET ASSETS
Kas 2b,2f 85 38 Cash
Current account
Giro pada Bank Indonesia 2a,2e,2f,2g,4,42 553 426 with Bank Indonesia
Giro pada bank 2a,2e,2f,2g Current accounts with banks
Penugasan Umum 2ah,5,39,42 84,725 149,586 General Assignment
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (2) (1) impairment losses
84,723 149,585
Penugasan Khusus 23,533 31,061 National Interest Account
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai -- -- impairment losses
23,533 31,061
108,256 180,646
Penempatan pada bank 2a,2e,2f,2h Placements with banks
Penugasan Umum 2ah,6,39,42 1,432,644 2,180,664 General Assignment
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (38) (9) impairment losses
1,432,606 2,180,655
Penugasan Khusus 5,982,000 10,380,100 National Interest Account
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (358) (500) impairment losses
5,981,642 10,379,600
7,414,248 12,560,255
Efek-efek 2a,2e,2i,7,39,42 1,433,923 1,970,120 Securities
2a,2e,2k
Tagihan derivatif 2ah,3,8a,42 85 -- Derivatives receivable
Pembiayaan dan piutang, Financing and receivables,
pembiayaan dan piutang syariah financing and sharia receivables
dan piutang lainnya and other receivables
Pembiayaan dan piutang, dan Financing and receivables, and
pembiayaan dan piutang syariah financing and sharia receivables
Penugasan Umum General Assignment
Pembiayaan dan piutang 2a,2e,2l,2m
yang diberikan 2ah,3,9,39,42 59,935,321 68,673,657 Financing and Receivables
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (27,665,053) (15,548,824) impairment losses
32,270,268 53,124,833
Pembiayaan dan piutang 2a,2e,2n,2o Financing and
syariah yang diberikan 2ah,3,9,39,42 9,937,139 11,469,720 sharia receivables
Cadangan penyisihan Allowance for
aset produktif (4,906,231) (2,285,350) doubtful accounts
5,030,908 9,184,370
Penugasan Khusus 2a,2e,2l,2m National Interest Account
Pembiayaan dan piutang 2ah,3,9,39,42
yang diberikan 3,949,482 3,489,399 Financing and receivables
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (62,701) (48,735) impairment losses
3,886,781 3,440,664
Pembiayaan dan piutang 2a,2e,2n,2o
syariah yang diberikan 2ah,3,9,42 1,269 3,227 Financing and sharia receivables
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (12) (40) doubtful accounts
1,257 3,187
Total - neto 41,189,214 65,753,054 Total - net
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form integral part of these
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements taken as a whole
1
612 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 615
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL POSITION (Continued)
Per 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/ 31 Desember / December 31 ,
Notes 2023 2022
ASET (lanjutan) ASSETS (continued)
Piutang lainnya Other receivables
Piutang pembiayaan 2a,2e,2l,2m,2q Guarantee financing
garansi 2ah,3,9i,42 3,161 325,532 receivables
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (3,161) (43,865) impairment losses
-- 281,667
Pajak dibayar dimuka 2a,2ai,3,15a -- 865 Prepaid tax
Biaya dibayar dimuka 2a,2w,12 20,458 15,394 Prepaid expenses
Insurance and
Piutang asuransi dan penjaminan 2a,2q,2r,2ah,10a,42 75,059 288,989 guarantee receivables
Aset reasuransi 2a,2s,2ah,10b, 42 2,933 3,544 Reinsurance assets
Tagihan akseptasi 2a,2e,2t Acceptances receivable
Penugasan Umum 2ah,11,42 150,461 147,569 General Assignment
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (604) (231) impairment losses
149,857 147,338
Penugasan Khusus 3,391 3,592 National Interest Account
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (18) (13) impairment losses
3,373 3,579
153,230 150,917
Aset tetap Premises and equipment
Harga perolehan 2a,2u,3,13,42 1,546,422 1,525,478 Cost
Akumulasi penyusutan (631,787) (527,643) Accumulated depreciation
914,635 997,835
Aset pajak tangguhan - neto 2a,2ai,3,15d,42 -- 1,552,978 Deferred tax assets - net
2a,2m,2n,2v
Aset lain-lain 14,42 36,600 59,024 Other assets
TOTAL ASET 51,349,279 83,815,752 TOTAL ASSETS
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form integral part of these
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements taken as a whole
2
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 613
Page 616
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL POSITION (Continued)
Per 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless orherwise stated)
Catatan/ 31 Desember / December 31,
Notes 2023 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 2a,2x,42 69,131 46,046 Current liabilities
Liabilitas devisa Foreign exchange export
hasil ekspor 2a,2x,42 120,928 -- proceeds liabilities
Liabilitas akseptasi 2a,2e,2t Acceptances payable
Penugasan Umum 2ah,11,42 150,461 147,569 General Assignment
Penugasan Khusus 3,391 3,592 National Interest Account
153,852 151,161
Utang pajak 2a,2ai,15b,42 16,279 11,267 Taxes payable
Efek-efek utang yang diterbitkan 2a,2y,2ah,16,39,42 21,992,750 25,311,700 Debt securities issued
Biaya penerbitan obligasi yang Unamortized
belum diamortisasi (11,437) (21,028) debt issuance cost
21,981,313 25,290,672
Liabilitas derivatif 2a,2k,8b,42 1,477 56 Derivatives payable
2a,2e,2z
Pinjaman yang diterima
17,39,42 18,352,943 29,297,065 Fund borrowings
Utang asuransi 2a,2e,2r,42 Insurance payable
Penugasan Umum 5,453 6,306 General Assignment
Penugasan Khusus 81 -- National Interest Account
5,534 6,306
Utang penjaminan 2a,2e,2q,42 Guarantee payable
Penugasan Umum 1,667 706 General Assignment
Penugasan Khusus 16,760 61,009 National Interest Account
18,427 61,715
Liabilitas asuransi 2a,2e,2r,2ah Insurance liabilities
Penugasan Umum 10c,42 6,474 7,961 General Assignment
Penugasan Khusus 198 -- National Interest Account
6,672 7,961
Estimasi klaim penjaminan 2a,2q,2ah Estimated guarantee claim
Penugasan Umum 3,18b,42 5,347 9,414 General Assignment
Penugasan Khusus 443,564 469,243 National Interest Account
448,911 478,657
2a,2ag
Liabilitas imbalan kerja 3,29,39,42 142,522 144,514 Liability for employee benefits
Liabilitas sewa 2a,2u,19,42 5,337 5,553 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain 2a,2u,2ah,20,42 1,264,486 1,446,534 Other liabilities
TOTAL LIABILITAS 42,587,812 56,947,507 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Kontribusi modal Pemerintah Government capital contribution
Penugasan Umum 2a,21 23,589,123 23,589,123 General Assignment
Penugasan Khusus 2a,21 14,013,308 14,013,308 National Interest Account
37,602,431 37,602,431
Kerugian yang belum direalisasi atas Unrealized loss of financial assets
efek-efek yang diukur pada nilai wajar at fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain, comprehensive income, net of
setelah pajak tangguhan 2a,7 (23,492) (3,391) deferred tax
Pengukuran kembali Remeasurement of defined
kewajiban imbalan pasti, benefit obligation, net
setelah pajak tangguhan 2a,2ag,29 150,248 122,598 of deferred tax
Saldo laba Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya: Appropriated:
Cadangan umum 2a,22 322,161 322,161 General reserve
Cadangan tujuan 2a,22 758,235 758,235 Specific reserve
1,080,396 1,080,396
Belum ditentukan penggunaannya (30,048,117) (11,933,790) Unappropriated
Kepentingan non-pengendali 1 1 Non-controlling interest
TOTAL EKUITAS 8,761,467 26,868,245 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 51,349,279 83,815,752 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form integral part of these
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements taken as a whole
3
614 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 617
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN LABA RUGI DAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN PROFIT OR LOSS AND OTHER
KONSOLIDASIAN COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless orherwise stated)
Catatan/ 31 Desember / December 31 ,
Notes 2023 2022
PENDAPATAN DAN INCOME AND EXPENSES
BEBAN OPERASIONAL FROM OPERATIONS
Pendapatan bunga dan Interest income and
usaha syariah income from sharia
Pendapatan bunga 2a,2ab,23 Interest income
Penugasan Umum 3,155,266 2,711,977 General Assignment
Penugasan Khusus 408,176 404,978 National Interest Account
3,563,442 3,116,955
Usaha syariah 2a,2ae,23 Sharia
Penugasan Umum 488,450 594,439 General Assignment
Penugasan Khusus 141 148 National Interest Account
488,591 594,587
Jumlah pendapatan bunga Total interest income and
dan usaha syariah 4,052,033 3,711,542 income from sharia
Pendapatan usaha dari Ujrah 24 64 309 Income from Ujrah
Beban bunga 2a,2ab,2ae,25 (3,128,893) (2,936,114) Interest expense
PENDAPATAN BUNGA DAN INTEREST INCOME AND
USAHA SYARIAH - NETO 923,204 775,737 INCOME FROM SHARIA - NET
PENDAPATAN OPERASIONAL OTHER OPERATING
LAINNYA INCOME
Pendapatan dari asuransi Income from insurance
Pendapatan dari asuransi 2a,2af,10d 21,675 23,129 Income from insurance
Premi reasuransi 2a,2af,10d (9,089) (10,053) Reinsurance premiums
Pendapatan dari asuransi - neto 12,586 13,076 Income from insurance - net
Penurunan/ (Kenaikan) pada 2a,2r,2ad Decrease/ (Increase) in
liabilitas asuransi 10h 1,059 (1,444) insurance liabilities
(Penurunan)/ Kenaikan pada (Decrease)/ Increase in
aset reasuransi 2a,2s,2af,10g (494) 903 reinsurance assets
Beban klaim asuransi Claim expense from insurance
dan lainnya 2a,2r,2af,10e (933) (994) and other
Pendapatan dari penjaminan 2a,2q,10f 90,527 115,552 Income from guarantee
Keuntungan/ (Kerugian) transaksi 2a,2ah Gain/(Loss) on foreign exchange
mata uang asing - neto 6,828 (35,302) transactions - net
Provisi dan komisi selain dari 2a, 2ac Non financing and receivables
pembiayaan dan piutang 52,779 51,176 related fees and commission
Keuntungan penjualan efek - efek 12,139 -- Gain on sale of securities
Lain-lain 84,586 43,247 Others
JUMLAH PENDAPATAN TOTAL OTHER
OPERASIONAL LAINNYA - NETO 259,077 186,214 OPERATING INCOME - NET
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form integral part of these
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements taken as a whole
4
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 615
Page 618
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN LABA RUGI DAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN PROFIT OR LOSS AND OTHER
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) COMPREHENSIVE INCOME (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless orherwise stated)
Catatan/ 31 Desember / December 31 ,
Notes 2023 2022
Pembentukan cadangan kerugian Provision for impairment
penurunan nilai aset keuangan 2a,2p,9,26 (16,932,394) (2,107,596) losses on financial assets
Provision for impairment
Penyisihan kerugian 2a,2q,18b losses on estimated
estimasi klaim penjaminan 2,994 (652) guarantee claim
BEBAN OPERASIONAL OTHER OPERATING
LAINNYA EXPENSES
Gaji dan tunjangan 2a,3,28 (482,289) (468,623) Salaries and benefits
Umum dan administrasi 2a,27 (299,239) (270,380)
#REF! General and administrative
Lain-lain (12,505) (23,485) Others
JUMLAH BEBAN TOTAL OTHER
OPERASIONAL LAINNYA (794,033) (762,488) OPERATING EXPENSES
RUGI OPERASIONAL (16,541,152) (1,908,785) LOSS FROM OPERATIONS
PENDAPATAN BUKAN NON-OPERATING
OPERASIONAL - NETO 10,488 16,420 INCOME - NET
RUGI SEBELUM LOSS BEFORE
BEBAN PAJAK (16,530,664) (1,892,365) TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK 2a,2ai,15c (1,583,663) (1,222,189) TAX EXPENSE
RUGI TAHUN BERJALAN (18,114,327) (3,114,554) LOSS FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN: INCOME:
PENGHASILAN/ (RUGI) KOMPREHENSIF
LAIN YANG AKAN OTHER COMPREHENSIVE
DIREKLASIFIKASI GAIN/ (LOSS) TO BE RECLASSIFIED
KE LABA RUGI TO PROFIT OR LOSS
Perubahan nilai wajar efek-efek Changes in fair value of
yang diukur pada nilai wajar melalui financial assets at fair value through
penghasilan komprehensif lain - neto (19,145) (38,273) other comprehensive income- net
Pajak terkait dengan
komponen penghasilan Tax related to components of other
komprehensif lainnya 2a,2ai,15d (956) 8,420 comprehensive income
(20,101) (29,853)
PENGHASILAN/ (RUGI) KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN YANG TIDAK AKAN GAIN/ (LOSS) NOT TO BE
DIREKLASIFIKASI RECLASSIFIED TO
KE LABA RUGI PROFIT OR LOSS
Pengukuran kembali Remeasurement of
kewajiban imbalan pasti 2a,2ag,29 (3,991) 3,935 defined benefit obligation
Pajak terkait dengan Tax related to
komponen penghasilan components of other
komprehensif lainnya 2a,2ai,15d 31,641 (866) comprehensive income
27,650 3,069
PENGHASILAN/ (RUGI) KOMPREHENSIF LAIN - OTHER COMPREHENSIVE
NETO SETELAH PAJAK 7,549 (26,784) GAIN/ (LOSS) - NET OF TAX
JUMLAH RUGI KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE
TAHUN BERJALAN (18,106,778) (3,141,338) LOSS FOR THE YEAR
Rugi Tahun Berjalan Loss For The Year
yang diatribusikan kepada: Attributable to:
Pemilik entitas induk (18,114,327) (3,114,554) Equity holders of the parent entity
Kepentingan non-pengendali -- -- Non-controlling interest
Jumlah (18,114,327) (3,114,554) Total
Jumlah Rugi Komprehensif Total Comprehensive Loss
yang diatribusikan kepada: For the Year Attributable To :
Pemilik entitas induk (18,106,778) (3,141,338) Equity holders of the parent entity
Kepentingan non-pengendali -- -- Non-controlling interest
Jumlah (18,106,778) (3,141,338) Total
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form integral part of these
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements taken as a whole
5
616 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 619
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah unless orherwise stated)
Keuntungan/(kerugian)
Yang belum direalisasi
dari kenaikan nilai wajar
aset keuangan
Management Discussion & Analysis
Analisis & Pembahasan Manajemen
dalam kelompok
pada nilai wajar melalui
penghasilan
komprehensif lain
setelah dikurangi
pajak tangguhan/
Unrealized gain/(loss) Pengukuran
from increase in the kembali kewajiban
fair value of imbalan pasti,
Kontribusi financial assets setelah pajak Saldo laba/Retained earnings
modal in group at fair value tangguhan/ Telah ditentukan penggunaannya/
Pemerintah/ through Remeasurement Appropriated Kepentingan
Government other comprehensive of defined benefit Belum ditentukan nonpengendali/
Catatan/ capital income net of obligation, Cadangan umum/ Cadangan tujuan/ penggunaannya/ Total/ Non-controlling Total ekuitas/
Notes contribution deferred tax net of deferred tax General reserve Specific reserve Unappropriated Total interest Total Equity
Corporate Governance
Saldo per 31 Desember 2021 37,340,939 26,462 119,529 322,161 758,235 (8,446,949) 30,120,377 1 30,120,378 Balance as of December 31, 2021
Tata Kelola Perusahaan
Impact of transitional adjustment on
Penerimaan Negara Bukan Pajak Government's not-tax revevue
berdasarkan UU No. 2 tahun 2009 based on Law No.2 year 2009
pasal 20 ayat (2) 2a,21,22 -- -- -- (87,164) -- -- (87,164) -- (87,164) article 20 paragraph 2
Kapitalisasi Modal berdasarkan Capitalization based on
UU No. 2 tahun 2009 Law No.2 year 2019
pasal 20 ayat (2) 2a,21,22 261,492 -- -- (261,492) -- -- -- -- -- article 20 paragraph
Bagian laba pemerintah 2a,22 -- -- -- -- -- (23,631) (23,631) -- (23,631) Government’s profit share
Pembentukan cadangan umum Allocation for general reserve
dan cadangan tujuan 2a,21 -- -- -- 348,656 -- (348,656) -- -- -- and specific reserve
Kerugian yang belum direalisasi Unrealized loss of
atas efek-efek yang diukur pada financial assets at fair value
nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive
komprehensif lain - neto income- net
setelah pajak tangguhan 2a,2i,7,15d -- (29,853) -- -- -- -- (29,853) -- (29,853) of deferred tax
Pengukuran kembali kewajiban imbalan Remeasurement of defined benefit
pasti, setelah pajak tangguhan 2a,2ag,15d,29 -- -- 3,069 -- -- -- 3,069 -- 3,069 obligation, net of deferred tax
Sustainability Report
Laporan Keberlanjutan
Rugi tahun berjalan -- -- -- -- -- (3,114,554) (3,114,554) -- (3,114,554) Loss for the year
Saldo per 31 Desember 2022 37,602,431 (3,391) 122,598 322,161 758,235 (11,933,790) 26,868,244 1 26,868,245 Balance as of December 31, 2022
Kerugian yang belum direalisasi Unrealized loss of
atas efek-efek yang diukur pada financial assets at fair value
nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive
komprehensif lain - neto income- net
setelah pajak tangguhan 2a,2i,7,15d -- (20,101) -- -- -- -- (20,101) -- (20,101) of deferred tax
Pengukuran kembali kewajiban imbalan Remeasurement of defined benefit
pasti, setelah pajak tangguhan 2a,2ag,15d,29 -- -- 27,650 -- -- -- 27,650 -- 27,650 obligation, net of deferred tax
Rugi tahun berjalan -- -- -- -- -- (18,114,327) (18,114,327) -- (18,114,327) Loss for the year
Saldo per 31 Desember 2023 37,602,431 (23,492) 150,248 322,161 758,235 (30,048,117) 8,761,466 1 8,761,467 Balance as of December 31, 2023
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023
617
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form integral part of these
Financial Statement
Laporan Keuangan
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements
6
Page 620
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOW
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless orherwise stated)
Catatan/ 31 Desember / December 31 ,
Notes 2023 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan bunga, provisi Interest, fees and
dan komisi 3,563,506 3,105,347 commissions received
Pendapatan usaha syariah 488,591 594,896 Sharia income
Pendapatan operasional
Iainnya - neto 251,684 221,516 Other operating income - net
Klaim atas kelebihan
pembayaran pajak 865 75,806 Claims for tax refund
Beban operasional Other operating
Iainnya - neto (672,703) (649,360) expenses - net
Pembayaran bunga Interest and
dan pembiayaan Iainnya (3,215,023) (2,301,480) other financing charges
Pendapatan bukan Non-operating
operasional - neto 10,488 16,411 income - net
Arus kas dari operasi sebelum Cash flows from operations
perubahan aset dan before changes in operating
liabilitas operasi 427,408 1,063,136 assets and liabilities
Perubahan dalam aset Changes in operating assets
dan liabilitas operasi and liabilities
(Kenaikan)/penurunan (Increase)/decrease
aset operasi: in operating assets:
Tagihan derivatif (85) 6 Derivatives receivable
Pembiayaan dan piutang 6,441,424 (2,681,616) Financing and receivables
Pembiayaan/piutang syariah 1,155,766 958,557 Sharia financing/receivables
Biaya dibayar dimuka (5,329) 653 Prepaid expenses
Insurance and
Piutang asuransi dan penjaminan 534,894 (27,125) guarantee receivables
Aset reasuransi 117 (929) Reinsurance assets
Tagihan akseptasi (2,693) 310,295 Acceptances receivable
Aset lain-lain 17,916 7,514 Other assets
Kenaikan/(penurunan) liabilitas Increase/(decrease) in
operasi: operating liabilities:
Liabilitas segera 23,085 13,476 Current liabilities
Liabilitas devisa Foreign exchange export
hasil ekspor 120,928 -- proceeds liabilities
Liabilitas akseptasi 2,691 (309,379) Acceptances payable
Utang pajak 5,012 (1,683) Taxes payable
Liabilitas derivatif 1,421 56 Derivatives payable
Utang asuransi 287 2,251 Insurances payable
Utang penjaminan (43,288) (648) Guarantee payable
Liabilitas asuransi (1,289) 1,571 Insurance liabilities
Estimasi klaim penjaminan (26,752) 86,098 Estimated guarantee claim
Liabilitas imbalan kerja -- (9,226) Liability for employee benefits
Liabilitas lain-lain (104,154) 215,048 Other liabilities
Kas neto diperoleh dari/ Net cash provided by/
(digunakan untuk) aktivitas operasi 8,547,359 (371,945) (used in) operating activities
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form integral part of these
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements
7
618 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 621
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN ARUS KAS CONSOLIDATED STATEMENTS
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) OF CASH FLOW (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless orherwise stated)
Catatan/ 31 Desember / December 31 ,
Notes 2023 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Proceeds from sale of
Hasil penjualan aset tetap -- 9 premises and equipment
Pembelian efek-efek dalam Purchase of marketable securities
kelompok nilai wajar melalui penghasilan at fair value through
komprehensif lainnya -- (1,476,856) other comprehensive income
Perolehan aset tetap 2a,13 (22,559) (11,549) Acquisitions of premises
Penjualan efek-efek dalam Selling of marketable securities
kelompok nilai wajar melalui penghasilan at fair value through
komprehensif lainnya 517,053 28,513 other comprehensive income
Kas neto diperoleh dari/ Net cash provided by/
(digunakan untuk) aktivitas investasi 494,494 (1,459,883) (used in) investing activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan pinjaman yang diterima 29,298,758 70,215,181 Proceeds from fund borrowings
Pembayaran pinjaman yang diterima (40,239,514) (69,717,687) Payments of fund borrowings
Pembayaran efek-efek utang yang Payments for matured
diterbitkan yang jatuh tempo (3,322,316) (3,089,300) debt securities issued
Pembayaran liabilitas sewa 19 (3,944) (6,047) Payments of lease liability
Pembayaran ke pemerintah sebagai Payments for government as
Penerimaan Negara Bukan Pajak 22 -- (87,164) Goverment non Tax Revenue
Pembayaran bagian laba 22 Payments government’s
pemerintah -- (23,631) profit share
Kas neto digunakan untuk Net cash used in
aktivitas pendanaan (14,267,016) (2,708,648) financing activities
Pengaruh perubahan kurs
mata uang asing pada kas Foreign exchange effect related to
dan setara kas 6,828 (35,302) cash and cash equivalents
PENURUNAN NETO NET DECREASE
KAS DAN SETARA KAS (5,218,335) (4,575,778) IN CASH AND EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL TAHUN 12,741,875 17,317,653 AT BEGINNING OF YEAR
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AKHIR TAHUN 7,523,540 12,741,875 AT END OF YEAR
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form integral part of these
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements
8
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 619
Page 622
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN ARUS KAS CONSOLIDATED STATEMENTS
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) OF CASH FLOW (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless orherwise stated)
Catatan/ 31 Desember / December 31 ,
Notes 2023 2022
KAS DAN SETARA KAS TERDIRI COMPONENTS OF CASH AND
DARI: CASH EQUIVALENTS:
Kas 85 38 Cash
Current account
Giro pada Bank Indonesia 2a,4 553 426 with Bank Indonesia
Giro pada bank 2a,5 108,258 180,647 Current accounts with banks
Penempatan pada bank - jangka Placements with banks - maturing
waktu jatuh tempo tiga within three months or less
bulan atau kurang sejak tanggal since the acquisition
perolehan 2a,6 7,414,644 12,560,764 date
Total kas dan setara kas 7,523,540 12,741,875 Total cash and cash equivalents
Tambahan informasi arus kas disajikan pada Catatan 43. Additional information cashflow presented in Note 43
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form integral part of these
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements
9
620 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 623
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum 1. General
1.a. Pendirian dan Pembentukan LPEI 1.a. Establishment and Formation of LPEI
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia was
didirikan dengan nama PT Bank Ekspor establish under the name PT Bank Ekspor
Indonesia (Persero) (“BEI”) yang didirikan Indonesia (Persero) (“BEI”) which established
berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 37 based on Government Regulation No. 37 of
Tahun 1999 tanggal 25 Mei 1999, tentang 1999 dated May 25, 1999, regarding the State
Penyertaan Modal Negara Republik Indonesia Capital Participation of the Government of the
untuk Pendirian Perusahaan Perseroan Republic of Indonesia in the Establishment of
(Persero) di Bidang Perbankan. Pendirian a Limited Liability Company (Persero) in the
Bank ditetapkan dengan akta No. 49 tanggal Banking Sector. The establishment of the
25 Juni 1999 oleh notaris Siti Pertiwi Henny Bank was notarized under deed No. 49 dated
Singgih, S.H. Akta pendirian ini telah disahkan June 25, 1999 of notary Siti Pertiwi Henny
oleh Menteri Kehakiman Republik Singgih, S.H. The deed of establishment
Indonesia dalam Surat Keputusan approved by the Minister of Justice of the
No. C-13130.HT.01.01-TH.99 tanggal Republic of Indonesia in its Decision
19 Juli 1999 serta diumumkan dalam Berita Letter No. C-13130.HT.01.01-TH.99 dated
Negara Republik Indonesia No. 81 tanggal July 19, 1999 and published in the State
8 Oktober 1999, Tambahan No. 6652. Gazette of the Republic of Indonesia No. 81
dated October 8, 1999, Supplement No. 6652.
BEI memperoleh izin usaha sebagai bank BEI has a business license to conduct
umum berdasarkan Surat Keputusan commercial banking activities based on the
Gubernur Bank Indonesia Decision Letter No. 1/12/KEP.GBI/1999 dated
No. 1/12/KEP.GBI/1999 tanggal 18 Agustus August 18, 1999 of the Governor of Bank
1999 dan beroperasi secara komersial sejak Indonesia and started commercial operations
tanggal 10 September 1999. Berdasarkan on September 10, 1999. The Bank obtained
Keputusan Deputi Gubernur Bank Indonesia its status as a foreign exchange bank based
No. 2/6/KEP.DpG/2000 tanggal 24 April 2000, on the Decision Letter of the Deputy Governor
Bank memperoleh status sebagai bank of Bank Indonesia No. 2/6/KEP.DpG/2000
devisa. dated April 24, 2000.
Pada tanggal 21 September 2007, BEI telah On September 21, 2007, the BEI obtained its
mendapat izin usaha syariah dari Bank sharia business license from the Bank
Indonesia berdasarkan Surat Keputusan Bank Indonesia through Decision Letter
Indonesia No. 9/1494/DPbs. No. 9/1494/DPbs.
Pemegang saham telah menyetujui The stockholder approved the revision of
perubahan pasal 3 anggaran dasar BEI article 3 of the BEI's Articles of Association
tentang Maksud dan Tujuan serta Kegiatan concerning the BEI's objectives and scope of
Usaha BEI berdasarkan (i) Rapat Umum activities based on (i) Shareholder’s
Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 19 Mei Extraordinary General Meeting held on May
2003 yang diaktakan dengan akta No. 45 19, 2003 as provided in the deed No. 45
tanggal 21 Mei 2003 oleh notaris dated May 21, 2003 of notary Imas Fatimah,
Imas Fatimah, S.H., yang telah S.H., which was approved by the Minister of
mendapat persetujuan dari Menteri Justice and Human Rights of the Republic of
Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia in its Decision Letter
Indonesia dalam Surat Keputusan No. C-11539.HT.01.04.TH.2003 dated May
No. C-11539.HT.01.04.TH.2003 tanggal 23, 2003 and was published in the State
23 Mei 2003 dan diumumkan dalam Berita Gazette of the Republic of Indonesia No. 70
Negara Republik Indonesia No. 70 tanggal dated September 2, 2003, Supplement
2 September 2003, Tambahan No. 7838. No. 7838.
Final Draft/01 April 2024 10 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 621
Page 624
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
1.a. Pendirian dan Pembentukan LPEI 1.a. Establishment and Formation of LPEI
(lanjutan) (continued)
Dan (ii) Rapat Umum Pemegang Saham Luar And (ii) Stockholder's Extraordinary General
Biasa tanggal 22 Maret 2007 yang diaktakan Meeting held on March 22, 2007 as provided
dengan Akta No. 15 tanggal 10 Mei 2007 oleh in the Deed No. 15 dated May 10, 2007 of
notaris Imas Fatimah, S.H., yang notary Imas Fatimah, S.H.,
telah mendapat persetujuan dari Menteri which was approved by the Minister of
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Law and Human Rights of the
Indonesia dalam Surat Keputusan Republic of Indonesia in its Decision Letter
No. W7-05624.HT.01.04-TH.2007 tanggal No. W7-05624.HT.01.04-TH.2007 dated May
21 Mei 2007 dan diumumkan dalam Berita 21, 2007 and published in the State Gazette
Negara Republik Indonesia No. 61 tanggal of the Republic of Indonesia No. 61 dated
31 Juli 2007, Tambahan No. 7655. July 31, 2007, Supplement No. 7655.
Di dalam Rapat Umum Pemegang Saham In the Stockholder’s Extraordinary General
Luar Biasa tanggal 18 Juli 2008, yang Meeting held on July 18, 2008 as mentioned
diaktakan dengan Akta No. 2 tanggal in Deed No. 2 dated August 1, 2008 of notary
1 Agustus 2008 oleh notaris Sutjipto, S.H., Sutjipto, S.H., M.Kn. which was approved by
M.Kn. yang telah mendapat persetujuan dari the Minister of Law and Human Rights of the
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republic of Indonesia in its Decision Letter
Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. AHU-73679.AH.01.02.Year 2008 dated
No. AHU-73679.AH.01.02.Tahun 2008 October 14, 2008, the stockholders approved
tanggal 14 Oktober 2008, pemegang saham the entire changes in the Bank’s Articles of
menyetujui perubahan Anggaran Dasar Association to conform with Law No. 19 Year
Perseroan secara keseluruhan untuk 2003, Law No. 40 Year 2007 and Government
disesuaikan dengan Undang-undang No. 19 Regulation No. 45 Year 2005.
Tahun 2003, Undang-undang No. 40 Tahun
2007 dan Peraturan Pemerintah No. 45
Tahun 2005.
Berdasarkan pasal 3 anggaran dasar BEI, According to article 3 of the BEI's Articles of
maksud dan tujuan BEI adalah turut Association, the BEI's objectives and scope
melaksanakan dan menunjang kebijaksanaan are to execute and provide assistance to the
dan program pemerintah di bidang ekonomi government in the implementation of its
dan pembangunan nasional pada umumnya, policies and programs in the economic sector
khususnya di bidang pembiayaan and in the national development in general,
perdagangan ekspor impor melalui pemberian particularly in export and import trade
pinjaman/pembiayaan, penjaminan dan/atau financing through the disbursement/financing
asuransi serta jasa konsultasi yang berkaitan of trade financing and providing
dengan pembiayaan perdagangan luar negeri, guarantees/insurance as well as providing
penerus pinjaman pemerintah, termasuk consultations on foreign trade financing, the
menghimpun dana pihak ketiga dalam bentuk disbursement of two-step financing from the
giro, simpanan berjangka atau bentuk Iainnya government, including collecting third-parties
yang dipersamakan dengan itu, memperoleh funds in the form of demand deposits, time
pinjaman dan menerbitkan efek-efek, baik di deposits or other forms, obtaining borrowings
dalam maupun di luar negeri, serta and issuing securities in the local or foreign
melaksanakan kegiatan perbankan syariah. markets, and conducting sharia banking
activities.
Final Draft/01 April 2024 11 Paraf:
622 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 625
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
1.a. Pendirian dan Pembentukan LPEI 1.a. Establishment and Formation of LPEI
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 12 Januari 2009, Gubernur On 12 January 2009, the Governor of Bank
Bank Indonesia telah mencabut izin usaha Indonesia revoked the BEI business license
BEI sebagai tindak lanjut dari diterbitkannya as a follow-up to the issuance of Law No. 2 of
Undang-undang No. 2 Tahun 2009 tentang 2009 concerning the Indonesian Export
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia dan Financing Institution and confirmed that with
menegaskan bahwa dengan dicabutnya izin the revocation of the BEI business license, all
usaha BEI, maka seluruh aktiva dan pasiva assets and liabilities as well as legal rights
serta hak dan kewajiban hukum PT Bank and obligations of PT Bank Ekspor Indonesia
Ekspor Indonesia (Persero) beralih kepada (Persero) transferred to the Indonesian Export
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Financing Institution ("LPEI") as stipulated in
(“LPEI”) sebagaimana diatur dalam Undang- Law No. 2 of 2009 dated January 12, 2009
undang No. 2 Tahun 2009 tanggal 12 Januari concerning LPEI.
2009 tentang LPEI.
Undang-undang No. 2 Tahun 2009 tanggal Law No. 2 Year 2009 dated January 12, 2009
12 Januari 2009 tentang LPEI Pasal 48 about LPEI Article 48 states maximum of 9
menyebutkan bahwa paling lama 9 (sembilan) (nine) months since the Law was
bulan sejak Undang-undang ini diundangkan, promulgated, LPEI started to operate, so that
LPEI mulai beroperasi, sehingga berdasarkan based on Decree of the Financial Minister
Keputusan Menteri Keuangan No. 336/KMK.06/2009 dated August 24, 2009,
No. 336/KMK.06/2009 tanggal 24 Agustus the Government of Republic of Indonesia
2009, Pemerintah Negara Republik Indonesia decided that September 1, 2009 is the start of
menetapkan bahwa tanggal 1 September operation date of LPEI. When LPEI started to
2009 sebagai tanggal mulai beroperasinya operate, the BEI was dissolved and effective
LPEI. Pada saat mulai beroperasinya LPEI, immediately, all legal assets and liabilities as
maka BEI dinyatakan bubar dan seketika itu well as rights and obligations of BEI
pula seluruh aktiva dan pasiva serta hak dan employees become the legal assets and
kewajiban hukum BEI dan pegawai BEI liabilities, as well as the rights and obligations
tersebut beralih menjadi aktiva dan pasiva of employees of LPEI.
serta hak dan kewajiban hukum LPEI dan
pegawai LPEI.
Berdasarkan Pernyataan Keputusan Rapat Based on the decision statement of the BEI
Umum Pemegang Saham Luar Biasa BEI Stockholder's Extraordinary General Meeting
yang diaktakan No. 16 tanggal 31 Agustus as mentioned in the deed No. 16 dated
2009 oleh Notaris Ny. Anne Meyanne Alwie, August 31, 2009 of notary Ms. Anne Meyanne
S.H., pemegang saham memutuskan Alwie, S.H., the stockholders decided among
di antaranya: others to:
• Mengalihkan seluruh aktiva dan pasiva • • Transfer all the assets and liabilities,
serta hak dan kewajiban hukum BEI rights and obligations legal of the BEI to
menjadi aktiva dan pasiva serta hak dan become the legal assets and liabilities and
kewajiban hukum LPEI. rights and obligations legal of LPEI.
• Mengalihkan semua pegawai BEI menjadi • • Transfer all of the BEI’s employees to
pegawai LPEI termasuk namun tidak become employees of LPEI including but
terbatas pada masa kerja, penghargaan not limited to the working period, employee
masa kerja, dan jasa produksi pegawai benefits and employee production service
yang telah dibiayakan sampai dengan that had been expensed up to August 31,
31 Agustus 2009. 2009.
• Pembubaran BEI tanpa likuidasi. • • The Dissolve the BEI without liquidation.
Final Draft/01 April 2024 12 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 623
Page 626
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
1.a. Pendirian dan Pembentukan LPEI 1.a. Establishment and Formation of LPEI
(lanjutan) (continued)
LPEI akan lebih berfokus dalam menjalankan LPEI will be more focused on running the
kegiatan usaha berupa pembiayaan, business activities of financing, guarantees,
penjaminan, asuransi, dan jasa konsultasi insurance, and consulting services in order to
dalam rangka ekspor. Keberadaan LPEI juga export. The presence of LPEI also will provide
akan memberikan garansi atas berbagai risiko warranty for a variety of risk that has not been
yang selama ini tidak diberikan oleh bank granted by commercial banks. Foreign parties
komersial. Pihak asing akan lebih mempunyai will have more confidence in LPEI because
keyakinan atas LPEI karena LPEI merupakan LPEI is part of the Government and was
bagian dari Pemerintah dan dibentuk formed based on law (sovereign). LPEI can
berdasarkan atas undang-undang also set the prudential norm of his own. In
(sovereign). LPEI juga bisa mengatur addition, the structure of LPEI use One Board
prudential norm-nya sendiri. Selain itu, System would be effective for decision
struktur organisasi LPEI yang menggunakan making.
One Board System tentu akan bisa
mengefektifkan pengambilan keputusan.
Kegiatan usaha LPEI adalah: LPEI business activities are:
a. Memberikan pembiayaan konvensional b. a. Provides local and international financing
maupun secara prinsip syariah baik di and receivable under the conventional and
dalam negeri maupun di luar negeri; Syariah principles;
b. Penjaminan yang meliputi: penjaminan c. b. Guarantee that includes: underwriting for
bagi eksportir Indonesia atas pembayaran Indonesian exporters for payment received
yang diterima dari pembeli barang/jasa di from the buyer of goods/services
luar negeri, penjaminan bagi importir overseas, guarantee for importers of
barang/jasa Indonesia di luar negeri atas goods/services from Indonesia to overseas
pembayaran yang telah diberikan, for the payment of which has been given,
penjaminan bagi bank yang menyediakan which provides a guarantee for bank
pembiayaan transaksi ekspor kepada financing on export transactions to
eksportir Indonesia, serta penjaminan Indonesian exporters, as well as
dalam rangka tender terkait dengan guarantee in order to tender related to the
pelaksanaan proyek yang seluruhnya atau implementation of the project in whole or in
sebagian merupakan kegiatan yang part which is supporting export activity;
menunjang ekspor;
c. Asuransi ekspor yang meliputi asuransi d. c. Export insurances cover the risk of failure
atas risiko kegagalan ekspor, asuransi on export, failure to pay, the investment by
atas risiko kegagalan bayar, asuransi atas insurance Indonesian companies abroad,
investasi yang dilakukan perusahaan and/or political risk insurance in a
Indonesia di luar negeri, dan/atau asuransi country's export destination;
atas risiko politik di suatu negara yang
menjadi tujuan ekspor;
d. Bimbingan dan jasa konsultasi kepada e. d. Provides guidance and consulting services
bank, lembaga keuangan, eksportir, to banks, financial institutions, exporters,
produsen barang ekspor, khususnya manufacturers of export goods, especially
usaha mikro, kecil, menengah, dan micro, small, medium, and cooperatives to
koperasi untuk membantu mengatasi help overcome the barriers faced by
hambatan yang dihadapi oleh banks/financial institutions in providing
bank/lembaga keuangan dalam financing to exporters with commercial
penyediaan pembiayaan bagi eksportir potential and/or important to the economic
yang secara komersial cukup potensial development of lndonesia.
dan/atau penting bagi perkembangan
ekonomi lndonesia.
Final Draft/01 April 2024 13 Paraf:
624 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 627
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
1.a. Pendirian dan Pembentukan LPEI 1.a. Establishment and Formation of LPEI
(lanjutan) (continued)
Untuk membiayai kegiatan dalam To finance its activities in order to conduct the
melaksanakan Penugasan Umum, LPEI General Assignment, LPEI can obtain funds
dapat memperoleh dana yang berasal dari: derived from:
a. Penerbitan surat berharga; a. a. Issuance of securities;
b. Pinjaman jangka pendek, jangka a. b. Short-term loan, medium-term, and/or
menengah, dan/atau jangka panjang dari long-term Indonesia government, foreign
pemerintah Indonesia, pemerintah asing, governments, multilateral institutions,
lembaga multilateral, bank serta lembaga banks and financial institutions and finance
keuangan dan pembiayaan, baik di dalam loans, both at domestic and abroad;
maupun luar negeri;
c. Hibah; b. c. Grant;
d. Penempatan dana oleh Bank Indonesia. c. d. Placement of funds by Bank Indonesia.
d.
Penugasan Khusus atau National Interest The Special Assignment or National Interest
Account (NIA) adalah penugasan yang Account (NIA) was assigned from government
diberikan pemerintah kepada LPEI untuk to LPEI to provide export financing for
menyediakan pembiayaan ekspor atas transactions or projects that is difficult to be
transaksi atau proyek yang secara komersial implemented commercially, but its required by
sulit dilaksanakan, tetapi dianggap perlu oleh the government to support the government
pemerintah untuk menunjang kebijakan atau policies or export program.
program ekspor.
Penugasan Khusus kepada LPEI bertujuan This NIA assignment to LPEI aims to help in
untuk membantu memberikan pembiayaan providing finance to the area that is not
pada area yang tidak dimasuki oleh bank atau accessible by banks or commercial financial
lembaga keuangan komersial yang enggan institutions that are reluctant or do not have
atau tidak memiliki kemampuan dalam hal the capacity in terms of competitive financing
pembiayaan yang kompetitif dan kemampuan and the ability to absorb risks, it must meet
menyerap risiko, namun harus memenuhi the criteria to enhance competitiveness and
kriteria meningkatkan daya saing dan nilai value-added indonesian products, support the
tambah produk Indonesia, mendukung growth of the domestic industry and has the
pertumbuhan industri dalam negeri dan potential for improvement and long-term
memiliki potensi peningkatan dan export development.
pengembangan ekspor jangka panjang.
1.b. Penugasan Khusus Ekspor (PKE) 1.b. National Interest Account (NIA)
Berdasarkan mandat Undang-Undang Based on the mandate of Law No. 2 Year
Nomor 2 Tahun 2009, LPEI dapat 2009, LPEI is able to provide financing for the
memberikan pembiayaan atas transaksi atau transaction or project that is commercially
proyek yang secara komersial sulit difficult to implement, but is considered
dilaksanakan, namun dianggap perlu oleh necessary by the Government to support a
Pemerintah untuk menunjang kebijakan atau national export policy or program/National
program ekspor nasional/Penugasan Khusus Interest Account (NIA). This special
Ekspor (PKE). Penugasan khusus ini menjadi assignment becomes strategic because it
strategis karena bertujuan untuk aims to improve the competitiveness and
meningkatkan daya saing dan nilai tambah value-added products of Indonesia,
produk Indonesia, mendukung pertumbuhan supporting the growth of the domestic
industri dalam negeri, dan memiliki potensi industry, and has the potential for
peningkatan dan pengembangan ekspor improvement and long-term export
jangka panjang. development.
Final Draft/01 April 2024 14 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 625
Page 628
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
1.b. Penugasan Khusus Ekspor (PKE) 1.b. National Interest Account (NIA) (continued)
(lanjutan)
Kegiatan usaha LPEI dalam rangka The business activities of LPEI in the
Penugasan Khusus dapat diberikan secara framework of NIA can be administered either
konvensional maupun berdasarkan prinsip through conventional or based on sharia
syariah yang meliputi pembiayaan, principles that include financing, guarantees
penjaminan, dan asuransi kepada badan and insurance to both legal entities and other
usaha yang berbentuk badan hukum maupun entities including individuals who live inside or
yang tidak berbentuk badan hukum termasuk outside the territory of the Republic Indonesia.
perorangan yang berdomisili di dalam atau di
luar wilayah Negara Republik Indonesia.
Di tahun 2015, LPEI telah mendapatkan In 2015, LPEI has obtained a NIA assignment
penugasan PKE dari Pemerintah melalui from the Government through the Regulation
Peraturan Menteri Keuangan (PMK) of Minister of Finance (PMK)
No. 134/PMK.08/2015 tentang Penugasan No. 134/PMK.08/2015 on National Interest
Khusus Kepada Lembaga Pembiayaan Account Assignment To Lembaga
Ekspor Indonesia yang ditetapkan tanggal Pembiayaan Ekspor Indonesia issued on
14 Juli 2015 yang telah dua kali diubah yaitu July 14, 2015 which has been amended twice
pada tahun 2017 dengan PMK In 2017, with PMK No. 198/PMK.08/2017 on
No. 198/PMK.08/2017 tentang Penugasan National Interest Account Assignment to LPEI
Khusus kepada LPEI yang ditetapkan tanggal dated December 21, 2017 and In 2021, with
21 Desember 2017 dan pada tahun 2021, PMK No. 183/PMK.08/2021 regarding
dengan PMK No. 183/PMK.08/2021 tentang National Interest Account Assignment to LPEI
Penugasan Khusus kepada LPEI yang dated December 14, 2021. The
ditetapkan tanggal 14 Desember 2021. implementation of the mandate is set out in
Pelaksanaan atas mandat tersebut diatur Decree of the Minister of Finance (KMK).
dalam Keputusan Menteri Keuangan (KMK).
Pada tahun 2015, telah diterbitkan Keputusan In 2015, has been issued Decree of Minister
Menteri Keuangan (KMK) of Finance (KMK) No. 1156/KMK.08/2015
No. 1156/KMK.08/2015 tanggal 13 November dated November 13, 2015 on Special
2015 tentang Penugasan Khusus Kepada Assignment LPEI to Provide Financing for
LPEI untuk Menyediakan Pembiayaan Ekspor Export of Passenger Railway Carriages
Produk Gerbong Penumpang Kereta Api. Product. KMK No. 1231/KMK.08/2015 dated
KMK No. 1231/KMK.08/2015 tanggal December 8, 2015 on Special Assignment To
8 Desember 2015 tentang Penugasan Khusus LPEI Economic Policy Package To Support
Kepada LPEI Untuk Mendukung Paket Government in 2015 which amended based
Kebijakan Ekonomi Pemerintah Tahun 2015 on KMK No. 167/KMK.08/2016 dated
yang diubah berdasarkan KMK March 8, 2016 on the Amendment to Decree
No. 167/KMK.08/2016 tanggal 8 Maret 2016 of the Minister of Finance
tentang Perubahan Atas Keputusan Menteri No. 1231/KMK.08/2015 on Special
Keuangan No. 1231/KMK.08/2015 tentang Assignment to LPEI to Support Government
Penugasan Khusus Kepada LPEI untuk Economic Policy Package year 2015.
Mendukung Paket Kebijakan Ekonomi
Pemerintah Tahun 2015.
Final Draft/01 April 2024 15 Paraf:
626 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 629
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
1.b. Penugasan Khusus Ekspor (PKE) 1.b. National Interest Account (NIA)
(lanjutan) (continued)
Pada tahun 2017, telah diterbitkan Keputusan In 2017, has been issued Decree of Minister
Menteri Keuangan (KMK) of Finance (KMK) No. 374/KMK.08/2017 on
No. 374/KMK.08/2017 tentang Penugasan Special Assignment LPEI to Provide
Khusus Kepada LPEI untuk Menyediakan Financing for Export of Passenger Railway
Pembiayaan Ekspor Gerbong Penumpang Carriages Products dated on May 12, 2017
Kereta Api yang ditetapkan tanggal 12 Mei with Bangladesh and has been amended
2017 dengan negara tujuan ke Bangladesh based on the Decree of Minister of Finance
yang sudah diubah berdasarkan Keputusan (KMK) No. 513/KMK.08/2018 regarding
Menteri Keuangan (KMK) changes of KMK No. 374/KMK.08/2017 on
No. 513/KMK.08/2018 tentang Perubahan National Interest Account Assignment to LPEI
atas Keputusan Menteri Keuangan to Provide Financing for Export of Passenger
No. 374/KMK.08/2017 tentang Penugasan Railway Carriages Products with Bangladesh
Khusus Kepada LPEI untuk Menyediakan and Srilangka as the country of
Pembiayaan Ekspor Kereta Penumpang dan destination and has term of assignment until
Gerbong Barang Kereta Api dengan Negara December 31, 2020 taking into account the
tujuan ke Bangladesh dan Srilanka yang allocation of funds.
memiliki jangka waktu penugasan sampai
dengan 31 Desember 2020 dengan
mempertimbangkan alokasi dana.
LPEI juga mendapatkan penugasan khusus LPEI has obtained a special assignment from
dari Pemerintah melalui Keputusan Menteri the Government through the Decree of
Keuangan (KMK) No. 649/KMK.08/2017 Minister of Finance (KMK) No.
tentang Penugasan Khusus Kepada LPEI 649/KMK.08/2017 on Special Assignment
untuk menyediakan Pembiayaan Ekspor LPEI to Provide Financing for Export of
Pesawat Udara yang ditetapkan tanggal Aircrafts dated on September 5, 2017 with the
5 September 2017 dengan negara tujuan ke countries of destination Thailand, Nepal,
Thailand, Nepal, Uni Emirat Arab, dan United Arab Emirates, and countries in the
negara- negara di kawasan Afrika yang tidak African region that are not in the embargo of
diembargo Perserikatan Bangsa-Bangsa dan the United Nations and have been amended
telah diubah berdasarkan Keputusan Menteri based on Decree of Minister of Finance
Keuangan (KMK) No. 512/KMK.08/2018 (KMK) No. 512/KMK.08/2018 regarding
tentang Perubahan atas Keputusan Menteri changes of KMK No. 649/KMK.08/2017 on
Keuangan No. 649/KMK.08/2017 tentang National Interest Account Assignment to LPEI
Penugasan Khusus kepada LPEI untuk to Provide Aircraft Export Financing which
Menyediakan Pembiayaan Ekspor Pesawat has an assignment period until December 31,
Udara yang memiliki jangka waktu penugasan 2020 taking into account the availability of
sampai dengan 31 Desember 2020 dengan fund allocation.
mempertimbangkan ketersediaan alokasi
dana.
Final Draft/01 April 2024 16 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 627
Page 630
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
1.b. Penugasan Khusus Ekspor (PKE) 1.b. National Interest Account (NIA) (continued)
(lanjutan)
Pada tahun 2019 telah diterbitkan Keputusan In 2019, has been issued the
Menteri Keuangan (KMK) No. Decree of Minister of Finance (KMK)
01/KMK.08/2019 tanggal 2 Januari 2019 No. 01/KMK.08/2019 dated January 2, 2019
sebagai Addendum KMK regarding Changes of KMK No.
No.787/KMK.08/2017 tanggal 6 November 787/KMK.08/2017 dated November 6, 2017
2017 tentang Penugasan Khusus Kepada on National Interest Account Assignment to
LPEI untuk Mendorong Ekspor ke Negara LPEI to Provide Financing Exports to Africa,
Kawasan Afrika, Asia Selatan, dan Timur South Asia, and the Middle East and issued
Tengah dan telah diterbitkan the Decree of Minister of Finance (KMK)
Keputusan Menteri Keuangan (KMK) No. 685/KMK.08/2019 dated August 27, 2019
No. 685/KMK.08/2019 tanggal 27 Agustus and have been amended based on the
2019 dan telah diubah berdasarkan Decree of Minister of Finance (KMK) No.
Keputusan Menteri Keuangan (KMK) 387/KMK.08/2022 dated September 23, 2022
No. 387/KMK.08/2022 tanggal 23 September regarding changes of the Decree of Minister
2022 sebagai Addendum Keputusan Menteri of Finance (KMK) No. 685/KMK.08/2019
Keuangan (KMK) No. 685/KMK.08/2019 dated August 27, 2019 regarding National
tanggal 27 Agustus 2019 tentang Penugasan Interest Account Assignment to LPEI to
Khusus kepada LPEI dalam rangka developing Mandalika Special Economic
Pengembangan Pariwisata Kawasan Ekonomi Zone Tourism.
Khusus Mandalika.
Pada tahun 2020, telah diterbitkan Keputusan In 2020, has been issued the Decree of
Menteri Keuangan (KMK) Minister of Finance (KMK) No.
No.372/KMK.08/2020 tanggal 11 Agustus 372/KMK.08/2020 dated August 11, 2020 and
2020 dan telah diperbaharui berdasarkan has been updated based on the Decree of
Keputusan Menteri Keuangan (KMK) Minister of Finance (KMK)
No. 409/KMK.08/2021 tanggal 21 September No. 409/KMK.08/2021 dated September 21,
2021 tentang Perubahan Atas Keputusan 2021 revision of Decree of KMK
Menteri Keuangan No. 372/KMK.08/2020 No. 372/KMK.08/2020 dated August 11, 2020
tanggal 11 Agustus 2020 tentang Penugasan regarding National Interest Account
Khusus Kepada LPEI dalam Rangka Assignment to LPEI to Supporting the Export
Mendukung Sektor Usaha Kecil dan Oriented Small and Medium Enterprises
Menengah Berorientasi Ekspor, dengan Sector, with a term of assignment period until
jangka penugasan sampai dengan December 31, 2025.
31 Desember 2025.
Pada tahun 2020, juga telah diterbitkan In 2020, also has been issued the Decree of
Keputusan Menteri Keuangan (KMK) Minister of Finance (KMK) No.
No. 428/KMK.08/2020 tanggal 23 September 428/KMK.08/2020 dated September 23, 2020
2020 tentang Penugasan Khusus kepada regarding National Interest Account
LPEI untuk Mendukung Industri Penerbangan Assignment to LPEI to Supporting the
Indonesia, dengan jangka penugasan sampai Indonesian Aviation Industry, with a term of
dengan 31 Desember 2021. assignment period until December 31, 2021.
Final Draft/01 April 2024 17 Paraf:
628 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 631
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
1.b. Penugasan Khusus Ekspor (PKE) 1.b. National Interest Account (NIA)
(lanjutan) (continued)
Serta di 2020 telah diterbitkan Keputusan In 2020, has been issued the Decree of
Menteri Keuangan (KMK) Minister of Finance (KMK)
No. 526/KMK.08/2020 tanggal 18 November No. 526/KMK.08/2020 dated November 18,
2020 yang telah diubah berdasarkan 2020 and has been amended based on the
Keputusan Menteri Keuangan (KMK) Decree of Minister of Finance (KMK)
No. 410/KMK.08/2021 tanggal 21 September No. 410/KMK.08/2021 dated September 21,
2021 tentang Perubahan Atas KMK 2021 revision of KMK
No. 526/KMK.08/2020 tanggal 18 November No. 526/KMK.08/2020 dated November 18,
2020 tentang Penugasan Khusus kepada 2020 regarding National Interest Account
LPEI untuk Menyediakan Fasilitas Trade Assignment to LPEI to Provide Trade Finance
Finance dalam Rangka Mendukung Facilities in Order to Support National
Pemulihan Ekonomi Nasional, dengan jangka Economic Recovery, with a term of
penugasan sampai dengan 31 Desember assignment period until December 31, 2022.
2022.
Pada tahun 2021, telah diterbitkan Keputusan In 2021, has been issued the Decree of the
Menteri Keuangan (KMK) Minister of Finance (KMK)
No. 406/KMK.08/2021 tanggal 21 September No. 406/KMK.08/2021 dated September 21,
2021 tentang Penugasan Khusus kepada 2021 regarding Special Assignment to LPEI
LPEI untuk Menyediakan Pembiayaan Ekspor to Provide Export Financing in Order to
dalam Rangka Mendukung Industri Alat Support the Transportation Equipment
Transportasi dengan jangka penugasan Industry with an assignment period until
sampai dengan 31 Desember 2026. December 31, 2026.
Berdasarkan Pasal 9 Peraturan Menteri According to Article 9 Minister of Finance
Keuangan No. 183/PMK/08/2021 tentang Regulation No. 183/PMK/08/2021 on special
penugasan khusus kepada LPEI, perlu assignment to the LPEI, committees for NIA
dibentuk komite penugasan khusus. need to be established.
Dalam rangka pelaksanaan tugas komite, In order to execute the task of the committee,
Ketua komite membentuk tim teknis, komite the Chairman of the committee formed a
bertanggung jawab dan melaporkan hasil technical team, the committee which is
pelaksanaan tugasnya kepada Kementerian responsible and report on performance of its
Keuangan. duties to the Ministry of Finance.
Dalam rangka memperoleh masukan terkait In order to obtain feedback regarding the
kebijakan kementerian sektor sesuai surat appropriate sector ministry policy decision in
keputusan Menteri Keuangan accordance with the Minister of Finance
No. 191/KMK.08/2016, dibentuk kelompok decision No. 191/KMK.08/2016, Advisory
advisori yang merupakan perwakilan dari Group comprising representatives
Kementerian/Lembaga Pemerintah Non of the Ministries/Non-ministries Government
Kementerian. Organization has been formed.
Berdasarkan surat keputusan Menteri Based on the decision of the Minister of
Keuangan No. 66/KMK.08/2020, tentang Finance No. 66/KMK.08/2020, about
Pembentukan Komite Penugasan Khusus establishing committess for NIA in 2020, the
Ekspor Tahun 2020, masa kerja komite dan tenure of committees and Advisory Group is
kelompok Advisori ditetapkan selama 12 (dua set for 12 (twelve) months from January 1,
belas) bulan terhitung mulai tanggal 1 Januari 2020 until December 31, 2020.
2020 sampai dengan 31 Desember 2020.
Final Draft/01 April 2024 18 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 629
Page 632
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
1.b. Penugasan Khusus Ekspor (PKE) 1.b. National Interest Account (NIA)
(lanjutan) (continued)
Berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Based on the decision of the Minister of
No. 36/KMK.08/2021, tentang Pembentukan Finance No. 36/KMK.08/2021, about
Komite Penugasan Khusus Ekspor Tahun establishing committess for NIA in 2021, the
2021, ditetapkan selama 12 (dua belas) bulan tenure of committees and Advisory Group is
terhitung mulai tanggal 1 Januari 2021 sampai set for 12 (twelve) months from January 1,
dengan 31 Desember 2021. 2021 until December 31, 2021.
Peraturan Menteri Keuangan Minister of Finance Regulation No.
No. 183/PMK.08/2021 tentang LPEI juga 183/PMK.08/2021 on LPEI also includes
memuat tata cara pengajuan usul program procedure of filing a national export program
ekspor nasional dari kementerian dan proposals of ministries and agencies, sources
lembaga, sumber dana, denda, provisi of funds, fines, underwriting fees, insurance
penjaminan, premi asuransi, penggantian premiums, indemnities, committees, and
kerugian, pembentukan komite penugasan special assignments export payments.
khusus ekspor, dan pembayaran.
Pada tahun 2022, telah diterbitkan In 2022, the Decree of the Minister of Finance
Keputusan Menteri Keuangan (KMK) (KMK) No. 272/KMK.08/2022 dated July 5,
No. 272/KMK.08/2022 tanggal 5 Juli 2022 2022 regarding National Interest Account
tentang Penugasan Khusus Kepada LPEI Assignment to LPEI to Developing Marina
Untuk Pengembangan Infrastruktur Marina dan Infrastructure and Tourism Support in Super
Penunjang Pariwisata Pada Destinasi Priority Tourism Destinations with an
Pariwisata Super Prioritas dengan jangka assignment period until December 31, 2024.
penugasan sampai dengan 31 Desember 2024.
Kegiatan usaha LPEI dalam Penugasan LPEI’s business activities in NIA include the
Khusus: following:
a. Memberikan pembiayaan konvensional a. Provides conventional and sharia
maupun secara prinsip syariah, baik di financing both domestic and overseas;
dalam negeri maupun di luar negeri;
b. Penjaminan yang meliputi Penjaminan b. Guarantees for Indonesian exporters on
bagi eksportir Indonesia atas pembayaran payments received from the buyer of
yang diterima dari pembeli barang goods and/or services abroad, guarantee
dan/atau jasa diluar negeri, penjaminan for banks that become partners in
bagi bank yang menjadi mitra penyediaan providing financing transactions that have
pembiayaan transaksi yang telah been provided to the Indonesian
diberikan kepada eksportir Indonesia; exporters;
c. Asuransi yang meliputi asuransi atas c. Insurance that cover against payment
risiko gagal bayar, asuransi atas investasi default, insurance on the investments
yang dilakukan oleh perusahaan made by the Indonesian company in
Indonesia di luar negeri, dan/atau overseas, and/or insurance on political
asuransi risiko politik. risk.
Untuk membiayai kegiatannya dalam rangka To finance its activities in the framework of a
penugasan khusus, LPEI dapat memperoleh special assignment (National Interest
dana yang berasal dari: Account), LPEI can obtain funds from:
a. Anggaran pendapatan dan belanja negara a. State budget of revenues and
berupa penyertaan modal negara yang expenditures in the form of equity
diakui dalam ekuitas LPEI sebagaimana participation which is recognized in LPEI’s
penambahan modal dan/atau bentuk lain equity as additional capital and/or other
yang diatur dalam peraturan menteri; forms stipulated in the ministerial
regulations;
Final Draft/01 April 2024 19 Paraf:
630 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 633
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
1.b. Penugasan Khusus Ekspor (PKE) 1.b. National Interest Account (NIA) (continued)
(lanjutan)
Untuk membiayai kegiatannya dalam rangka To finance its activities in the framework of a
penugasan khusus, LPEI dapat memperoleh special assignment (National Interest
dana yang berasal dari: (lanjutan) Account), LPEI can obtain funds from:
(continued)
b. Bagian kapitalisasi modal LPEI untuk b. Part of capitalization of LPEI’s equity for
Dana Penugasan Khusus sesuai dengan NIA stipulated in the requirements of law;
ketentuan perundang-undangan;
c. Sumber lain yang sah sesuai dengan c. Other legitimate sources in accordance
ketentuan peraturan perundang- with the requirements of law.
undangan.
Dalam memperkuat struktur permodalan dan In strengthening the capital structure and
meningkatkan kapasitas usaha pelaksanaan increase the capacity of business for the
Penugasan Khusus Pemerintah kepada LPEI implementation of NIA to export financing to
guna mendukung program ekspor nasional support export programs nationwide,
pada tanggal 31 Desember 2020, Negara December 31, 2020, the Republic of
Republik Indonesia telah menyetorkan Indonesia has injected additional equity
penambahan penyertaan modal negara participation amounting to Rp6,000,000 to
masing-masing sebesar Rp6.000.000 untuk LPEI, respectively. The capital injection
LPEI. Modal tersebut sebesar Rp1.000.000 Rp1,000,000 was received on August 18,
efektif diterima pada tanggal 18 Agustus 2020 2020 and Rp5,000,000 was received on
dan Rp5.000.000 efektif diterima pada December 30, 2020, respectively.
30 Desember 2020.
Dana dalam rekening Penugasan Khusus The funds available under NIA bank account
hanya dapat dimanfaatkan untuk pelaksanaan can only be used for the implementation of
Penugasan Khusus. Pendanaan program NIA program. Financing for NIA program is
Penugasan Khusus dibatasi paling banyak limited to the accumulated funds of NIA, after
sebesar akumulasi dana Penugasan Khusus, taking into account all of the related costs.
setelah memperhitungkan seluruh biaya The cost of NIA includes cost of fund,
terkait. Biaya terkait program Penugasan allowance for impairment, and operational
Khusus meliputi biaya dana, cadangan expense charge by LPEI.
kerugian penurunan nilai, dan biaya
operasional lain yang dibebankan oleh LPEI.
1.c. Jaringan Kantor 1.c.
1.a.Office Network
1.b.
Kantor LPEI berlokasi di Prosperity Tower, LPEI office is located at the Prosperity Tower,
District 8, Jalan Jenderal Sudirman Kavling District 8, Jenderal Sudirman Street Lot 52-
52-53, Jakarta - 12190. Pada tanggal 53, Jakarta - 12190. As of
31 Desember 2023 dan 2022, LPEI December 31, 2023 and 2022, LPEI has three
mempunyai tiga kantor wilayah yaitu Kantor regional offices which are Regional Office I
Wilayah I yang membawahi Wilayah Jakarta, covers Jakarta, Medan Branch, and Batam
Kantor Cabang Medan, dan Kantor Marketing Office; Regional Office II covers
Pemasaran Batam; Kantor Wilayah II Surakarta Branch Office and Balikpapan
membawahi Kantor Cabang Surakarta dan Marketing, and Office Regional Office III
Kantor Pemasaran Balikpapan; dan Kantor covers Makassar Branch and Denpasar
Wilayah III membawahi Kantor Cabang Marketing Office.
Makassar dan Kantor Pemasaran Denpasar.
Final Draft/01 April 2024 20 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 631
Page 634
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General
2. (continued)
1.d. Dewan Direktur, Direktur Pelaksana, 1.d.
1.c.Board of Directors, Managing Directors,
Komite Audit dan Pegawai Audit Committee and Employees
1.d.
Susunan Dewan Direktur LPEI pada tanggal- The composition of the Board of Directors of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah LPEI as of December 31, 2023 and 2022, are
sebagai berikut: as follows:
31 Desember / December 31,
2023 2022
Ketua Dewan Direktur merangkap Chairman of Board of Directors
Direktur Eksekutif 1) Rijani Tirtoso Rijani Tirtoso concurrently Executive Director 1)
Anggota Dewan Direktur 2) Kasan Kasan Member of Board of Directors 2)
Anggota Dewan Direktur 3) Arus Gunawan Arus Gunawan Member of Board of Directors 3)
Anggota Dewan Direktur 4) Suminto Suminto Member of Board of Directors 4)
Anggota Dewan Direktur 5) -- Felia Salim Member of Board of Directors 5)
Anggota Dewan Direktur 6) D. James Rompas D. James Rompas Member of Board of Directors 6)
Anggota Dewan Direktur 7) Yon Arsal -- Member of Board of Directors 7)
1) Berdasarkan Surat Keputusan Menteri 1.e. 1) Based on Decree of Minister of Finance
Keuangan No. 552/KMK.06/2021 tentang No. 552/KMK.06/2021 regarding
Penetapan Ketua Dewan Direktur Appointment of the Chairman of the
merangkap Direktur Eksekutif Lembaga Board of Directors concurrently as
Pembiayaan Ekspor Indonesia tanggal Executive Director Lembaga Pembiayaan
31 Desember 2021, menetapkan Rijani Ekspor Indonesia dated
Tirtoso sebagai Ketua Dewan Direktur December 31, 2021, appointed Rijani
merangkap Direktur Eksekutif LPEI Tirtoso as Chairman of the Board of
berlaku efektif setelah 5 hari kerja sejak Directors and concurrently as Executive
tanggal ditetapkan dengan masa jabatan Director LPEI, effective after 5 working
sampai dengan tanggal 31 Agustus 2024 days from the date of appointment with a
menggantikan Daniel James Rompas tenure up to August 31, 2024 replacing
yang telah menjabat sejak 23 Desember Daniel James Rompas who has served
2019 berdasarkan Surat Keputusan since December 23, 2019 based on
Menteri Keuangan No. 933/KMK.06/2019. the Decree of the Minister of Finance
No. 933/KMK.06/2019.
2) Berdasarkan Surat Keputusan Menteri 1.f. 2) Based on Decree of Minister of Finance
Keuangan No. 274/KMK.06/2020 tentang No. 274/KMK.06/2020 regarding
Pemberhentian dan Pengangkatan Termination and Appointment of
Anggota Dewan Direktur Lembaga Members of the Board of Directors of
Pembiayaan Ekspor Indonesia tanggal Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
5 Juni 2020, mengangkat Kasan sebagai dated June 5, 2020, Kasan was
anggota dewan direktur sejak appointed as a member of the board of
5 Juni 2020 dengan masa jabatan sampai directors since June 5, 2020 for a tenure
dengan tanggal 31 Agustus 2023. up to August 31, 2023. Based on Decree
Berdasarkan Surat Keputusan Menteri of Minister of Finance No. 332 Tahun
Keuangan No. 332 Tahun 2023 tentang 2023 regarding Reappointment of
Pengangkatan Kembali Anggota Dewan Members of the Board of Directors
Direktur Lembaga Pembiayaan Ekspor Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
Indonesia tanggal 14 September 2023 dated September 14, 2023 reappointed
mengangkat kembali Sdr. Kasan sebagai Mr. Kasan as Member of the Board of
Anggota Dewan Direktur Lembaga Directors of Lembaga Pembiayaan
Pembiayaan Ekspor Indonesia dengan Ekspor Indonesia with a term of office of 5
masa jabatan 5 tahun. years.
1.g.
Final Draft/01 April 2024 21 Paraf:
632 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 635
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General
2. (continued)
1.d. Dewan Direktur, Direktur Pelaksana, 1.d.
1.h.Board of Directors, Managing Directors,
Komite Audit dan Pegawai (lanjutan) Audit Committee and Employees
(continued)
3) Berdasarkan Surat Keputusan Menteri 1.a. 3) Based on Decree of Minister of Finance
Keuangan No. 530/KMK.06/2020 tentang No. 530/KMK.06/2020 regarding
Pengangkatan Anggota Dewan Direktur Appointment of Members of the Board of
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Directors of Lembaga Pembiayaan Ekspor
tanggal 19 November 2020, mengangkat Indonesia dated November 19, 2020, Arus
Arus Gunawan sebagai anggota dewan Gunawan was appointed as a member of
direktur sejak 19 November 2020 dengan the board of directors since November 19,
masa jabatan selama 5 (lima) tahun. 2020 for a tenure of 5 (five) years.
1.b.
4) Berdasarkan Surat Keputusan Menteri 1.c. 4) Based on Decree of Minister of Finance
Keuangan No. 554/KMK.06/2018 tentang No. 554/KMK.06/2018 regarding
Pemberhentian dan Pengangkatan Termination and Appointment of Members
Anggota Dewan Direktur Lembaga of the Board of Directors of Lembaga
Pembiayaan Ekspor Indonesia tanggal 14 Pembiayaan Ekspor Indonesia dated
Agustus 2018, mengangkat Suminto August 14, 2018, Suminto was appointed
sebagai anggota dewan direktur sejak 1 as a member of the board of directors
September 2018 dengan masa jabatan since September 1, 2018 for a tenure of 5
selama 5 (lima) tahun. Berdasarkan Surat (five) years. Based on Decree of Minister
Keputusan Menteri Keuangan No. 375 of Finance No. 375 Tahun 2023 regarding
Tahun 2023 tentang Pengangkatan Reappointment of Members of the Board
Kembali Anggota Dewan Direktur of Directors Lembaga Pembiayaan Ekspor
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Indonesia dated October 19, 2023
tanggal 19 Oktober 2023 mengangkat reappointed Suminto as Member of the
kembali Suminto sebagai Anggota Dewan Board of Directors of Lembaga
Direktur Lembaga Pembiayaan Ekspor Pembiayaan Ekspor Indonesia with a term
Indonesia dengan masa jabatan 5 tahun. of office of 5 years.
1.d.
5) Berdasarkan Surat Keputusan Menteri 1.e. 5) Based on Decree of Minister of Finance
Keuangan No. 522/KMK.06/2018 tentang No. 522/KMK.06/2018 regarding
Pengangkatan Anggota Dewan Direksi Appointment of Members of the Board of
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Directors of Lembaga Pembiayaan Ekspor
tanggal 25 Juli 2018, mengangkat Felia Indonesia dated July 25, 2018, Felia Salim
Salim sebagai anggota dewan direktur was appointed as a member of the board
sejak 25 Juli 2018 dengan masa jabatan of directors since July 25, 2018 for a
selama 5 (lima) tahun. tenure of 5 (five) years.
1.f.
1.g.
1.h.
Final Draft/01 April 2024 22 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 633
Page 636
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General
2. (continued)
1.d. Dewan Direktur, Direktur Pelaksana, 1.d.
1.i. Board of Directors, Managing Directors,
Komite Audit dan Pegawai (lanjutan) Audit Committee and Employees
(continued)
6) Berdasarkan Surat Keputusan Menteri 1.i. 6) Based on Decree of Minister of Finance
Keuangan No. 934/KMK.06/2019 tentang No. 934/KMK.06/2019 regarding
Pengangkatan Anggota Dewan Direksi Appointment of Members of the Board of
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Directors of Lembaga Pembiayaan Ekspor
tanggal 23 Desember 2019, mengangkat Indonesia dated December 23, 2019,
Rijani Tirtoso sebagai anggota dewan Rijani Tirtoso was appointed as a member
direktur sejak 23 Desember 2019 dengan of the board of directors since December
masa jabatan sampai dengan 23 23, 2019 for a tenure up to December 23,
Desember 2024. Berdasarkan Surat 2024. Based on Decree of Minister of
Keputusan Menteri Keuangan No. Finance No. 522/KMK.06/2021 regarding
522/KMK.06/2021 tentang Penetapan Appointment of the Chairman of the Board
Ketua Dewan Direktur Merangkap of Directors concurrently as Executive
Direktur Eksekutif Lembaga Pembiayaan Director Lembaga Pembiayaan Ekspor
Ekspor Indonesia tanggal 31 Desember Indonesia dated December 31, 2021,
2021, menetapkan Daniel James Rompas appointed Daniel James Rompas return to
kembali menjadi anggota Dewan Direktur being a member of the LPEI Board of
LPEI berlaku efektif setelah 5 hari kerja Directors effective after 5 working days
sejak tanggal ditetapkan dengan masa from the date of appointment with a tenure
jabatan sampai dengan tanggal 31 up to August 31, 2024.
Agustus 2024.
1.j.
7) Berdasarkan Surat Keputusan Menteri 1.k.
7) Based on Decree of Minister of Finance
Keuangan No. 155 tahun 2023 tentang No. 155 year 2023 regarding Appointment
Pengangkatan Anggota Dewan Direksi of Members of the Board of Directors of
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
tanggal 28 April 2023, mengangkat Yon dated April 28, 2023, Yon Arsal was
Arsal sebagai anggota dewan direktur appointed as a member of the board of
sejak 28 April 2023 dengan masa jabatan directors since April 28, 2023 for a tenure
selama 5 (lima) tahun. of 5 (five) years.
1.l.
Susunan Direktur Pelaksana LPEI pada 1.m.The Managing Directors of LPEI as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah December 31, 2023 and 2022 are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember / December 31,
2023 2022
Direktur Pelaksana Bidang Managing Director of
Pembiayaan 1) Dikdik Yustandi Dikdik Yustandi Financing 1)
Direktur Pelaksana Bidang Managing Director of
Pengembangan Bisnis 2) Maqin U. Norhadi Maqin U. Norhadi Business Development 2)
Direktur Pelaksana Bidang Managing Director of
Keuangan & Operasional 3) Agus Windiarto Agus Windiarto Finance & Operations 3)
Plt. Direktur Pelaksana Bidang Act. Managing Director of
Manajemen Risiko & Kredit 4) Agus Windiarto Agus Windiarto Risk & Credit Management 4)
Direktur Pelaksana Bidang Managing Director of
Hubungan Kelembagaan 5) Chesna F. Anwar Chesna F. Anwar Institutional Relations 5)
Final Draft/01 April 2024 23 Paraf:
634 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 637
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General
2. (continued)
1.d. Dewan Direktur, Direktur Pelaksana, 1.d.
1.j. Board of Directors, Managing Directors,
Komite Audit dan Pegawai (lanjutan) Audit Committee and Employees
(continued)
1) Berdasarkan Surat Keputusan Dewan 1.n.1) Based on Board of Directors of Lembaga
Direktur Lembaga Pembiayaan Ekspor Pembiayaan Ekspor Indonesia Letter No.
Indonesia No. 0010/KDD/08/2019 0010/KDD/08/2019 dated August 30, 2019
tanggal 30 Agustus 2019 tentang regarding Appointment of Managing
Pengangkatan Direktur Pelaksana Director of Lembaga Pembiayaan Ekspor
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Indonesia, Dikdik Yustandi was assigned
menetapkan Dikdik Yustandi sebagai as Managing Director since September 1,
Direktur Pelaksana sejak 1 September 2019 for his term until August 31, 2024.
2019 dengan masa jabatan sampai
dengan 31 Agustus 2024.
1.o.
2) Berdasarkan Surat Keputusan Dewan 1.p.2) Based on Board of Directors of Lembaga
Direktur Lembaga Pembiayaan Ekspor Pembiayaan Ekspor Indonesia Letter No.
Indonesia No. 0004/KDD/04/2021 0004/KDD/04/2021 dated April 12, 2021
tanggal 12 April 2021 tentang regarding Appointment of Managing
Pengangkatan Direktur Pelaksana Director of Lembaga Pembiayaan Ekspor
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Indonesia, Maqin U. Norhadi was
menetapkan Maqin U. Norhadi sebagai assigned as Managing Director for his
Direktur Pelaksana dengan masa term until August 31, 2024.
jabatan sampai dengan 31 Agustus
2024.
1.q.
3) Berdasarkan Surat Keputusan Dewan 1.r. 3) Based on Board of Directors of Lembaga
Direktur Lembaga Pembiayaan Ekspor Pembiayaan Ekspor Indonesia Letter No.
Indonesia No. 0012/KDD/08/2019 0012/KDD/08/2019 dated August 30, 2019
tanggal 30 Agustus 2019 tentang regarding Appointment of Managing
Pengangkatan Direktur Pelaksana Director of Lembaga Pembiayaan Ekspor
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Indonesia, Agus Windiarto was assigned
menetapkan Agus Windiarto sebagai as Managing Director since September 1,
Direktur Pelaksana sejak 1 September 2019 for his term until August 31, 2024.
2019 dengan masa jabatan sampai
dengan 31 Agustus 2024.
1.s.
Final Draft/01 April 2024 24 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 635
Page 638
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General
2. (continued)
1.d. Dewan Direktur, Direktur Pelaksana, 1.d.
1.k. Board of Directors, Managing Directors,
Komite Audit dan Pegawai (lanjutan) Audit Committee and Employees
(continued)
4) Berdasarkan Surat Keputusan Dewan 1.a. 4) Based on the Decree of the Board of
Direktur Lembaga Pembiayaan Ekspor Directors of Lembaga Pembiayaan
Indonesia No. 0003/KDD/12/2022 Eskpor Indonesia No. 0003/KDD/12/2022
tanggal 13 Desember 2022 tentang dated December 13, 2022 concerning
Perangkapan Jabatan, Pelaksana Tugas Concurrent Positions, Task Executor and
dan Pelaksana Harian Direktur Pelaksana Daily Executor of the Managing Director
dan Surat Keputusan Dewan Direktur and Decree of the Board of Directors of
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Lembaga Pembiayaan Eskpor Indonesia
No. 0005/KDD/08/2023 tanggal 30 No. 0005/KDD/08/2023 dated March 6,
Agustus 2023 tentang Perpanjangan 2023 concerning Extension of Task
Masa Jabatan Pelaksana Tugas Direktur Executor of Managing Director Lembaga
Pelaksana Lembaga Pembiayaan Ekspor Pembiayaan Ekspor Indonesia, assigned
Indonesia menetapkan Agus Windiarto Agus Windiarto as Acting Director (Plt) of
sebagai Pelaksana Tugas (Plt) Direktur Managing Director and concurrent
Pelaksana dan perangkapan jabatan positions as Managing Director of Credit
Direktur Pelaksana bidang Manajemen & Risk Management with a term of office
Risiko & Kredit dengan masa jabatan no later than December 31, 2023.
selambat-lambatnya sampai dengan
tanggal 31 Desember 2023.
5) Berdasarkan Surat Keputusan Dewan 1.b.5) Based on Board of Directors of Lembaga
Direktur Lembaga Pembiayaan Ekspor Pembiayaan Ekspor Indonesia Letter No.
Indonesia No. 0014/KDD/08/2019 tanggal 0014/KDD/08/2019 dated August 30, 2019
30 Agustus 2019 tentang Pengangkatan regarding Appointment of Managing
Direktur Pelaksana Lembaga Pembiayaan Director of Lembaga Pembiayaan Ekspor
Ekspor Indonesia menetapkan Chesna Indonesia, Chesna Fizetty Anwar was
Fizetty Anwar sebagai Direktur Pelaksana assigned as Managing Director since
sejak 1 September 2019 dengan masa September 1, 2019 for her term until
jabatan sampai dengan 31 Agustus 2024. August 31, 2024.
1.c.
Peranan dan tanggung jawab pembidangan 1.d.The roles and responsibilities of Management
Manajemen LPEI berdasarkan Keputusan of LPEI based on the Board of
Direktur Eksekutif No.0055/KDE/10/2022 Executive Directors Decision Letter
tanggal 3 Oktober 2022 tentang No. 0055/KDE/10/2022 dated October 3, 2022
Penyempurnaan Struktur Organisasi regarding Refinement of Organizational
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, Structure of Lembaga Pembiayaan Ekspor
berlaku tanggal 1 Oktober 2022 adalah Indonesia, which came into force on
sebagai berikut: October 1, 2022, are as follows:
Final Draft/01 April 2024 25 Paraf:
636 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 639
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General
2. (continued)
1.d. Dewan Direktur, Direktur Pelaksana, 1.d.
1.l. Board of Directors, Managing Directors,
Komite Audit dan Pegawai (lanjutan) Audit Committee and Employees
(continued)
• Direktur Eksekutif membawahi Direktur 1.e. • Executive Director is responsible for
Pelaksana Bidang Pembiayaan, Direktur Managing Director of Financing, Managing
Pelaksana Bidang Pengembangan Bisnis, Director of Business Development,
Direktur Pelaksana Bidang Hubungan Managing Director of Institutional Relations,
Kelembagaan, Direktur Pelaksana Bidang Managing Director of Credit & Risk
Manajemen Risiko & Kredit, Direktur Management, Managing Director of
Pelaksana Bidang Keuangan & Finance & Operations, Head of
Operasional, Head of Kepatuhan, SDM, & Compliance, SDM & Transformation
Transformasi Lembaga, dan Head of Audit. Institution and Head of Audit.
1.f.
• Direktur Pelaksana Bidang Pembiayaan 1.g.• Director of Financing is responsible for
membawahi Head of Wilayah, Divisi Head of Region, State Owned Enterprise
BUMN, Divisi Supplychain & Linkage, Division Supplychain & Linkage, Corporate
Divisi Korporasi I, Divisi Korporasi II dan I Division, Corporate II Division dan
Pemegang Limit Individu. Individual Limit Holder.
1.h.
• Direktur Pelaksana Bidang Pengembangan 1.i. • Director of Business Development is
Bisnis membawahi, Head of Penjaminan & responsible for Head of Guarantee &
Asuransi, Divisi Syariah, Divisi Trade Insurance, Sharia Division, Trade Finance
Finance, Divisi Program Investasi Division, Government Investment Program
Pemerintah dan Divisi Penugasan Khusus. Division, and Special Mandate Division.
1.j.
• Direktur Pelaksana Bidang Keuangan & 1.k. • Director of Finance & Operations is
Operasional membawahi Head of responsible for Head of Operations & IT,
Operasional & TI, Head of Keuangan & Head of Finance & Strategic Planning, and
Perencanaan Strategis, dan Divisi Procurement and GA Division.
Pengadaan & Umum.
1.l.
• Direktur Pelaksana Bidang Manajemen 1.m.• Director of Credit & Risk Management is
Risiko & Kredit membawahi Divisi Analisa responsible for Credit Risk Analysis
Risiko Kredit I, Divisi Analisa Risiko Kredit Division I, Credit Risk Analysis Division II,
II, Divisi Kebijakan & Prosedur, Divisi Policy & Procedures Division, Product
Pengembangan Produk, Divisi Manajemen Development Division, Risk & Portfolio
Risiko & Portfolio dan Pemegang Limit Management Division and Individual Limit
Individu. Holders.
1.n.
• Direktur Pelaksana Bidang Hubungan 1.o.• Director of Institutional Relations is
Kelembagaan membawahi Divisi Jasa responsible for Consultation Services
Konsultasi, Divisi Institusi Finansial & Division, Financial & Treasury Institutions
Tresuri, Divisi Riset & Pengembangan, Division, Research & Development
Divisi Komunikasi, Divisi Sekretariat Division, Communications Division,
Lembaga, Divisi Hukum, dan Fungsional Institutional Secretariat Division, Legal
Narasumber Lembaga. Division, and Institutional Resource
Personnel Functions.
Final Draft/01 April 2024 26 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 637
Page 640
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General
2. (continued)
1.d. Dewan Direktur, Direktur Pelaksana, 1.d.
1.m.Board of Directors, Managing Directors,
Komite Audit dan Pegawai (lanjutan) Audit Committee and Employees
(continued)
• Head of Penjaminan & Asuransi 1.p.• Head of Guarantee & Insurance is
membawahi Divisi Penjaminan dan Divisi responsible for Guarantee Division and
Asuransi. Insurance Division.
1.q.
• Head of Operasional & TI membawahi 1.r. • Head of Operations & IT is responsible for
Divisi Teknologi Informasi dan Divisi Technology Information Division and
Operasional. Operations Division.
1.s.
• Head of Keuangan & Perencanaan 1.t. • Head of Finance & Strategic Planning is
Strategis membawahi Divisi Keuangan, responsible for Finance Division, Strategic
Divisi Strategi dan Perencanaan Lembaga, & Corporate Planning Division, Assets &
Divisi Manajemen Aset & Kewajiban, dan Liabilities Management Division, and
Fungsional Hubungan Investor & Investor & International Relationship
Internasional. Specialist.
1.u.
• Head of Kepatuhan, SDM & Transformasi 1.v. • Head of Compliance, HR & TO is
Organisasi membawahi Divisi HRBP, responsible for HRBP, OD & Recruitment
Pengembangan Organisasi & Rekrutmen, Division, HR Services & People
Divisi HR Service & Pengembangan SDM, Development Division, Transformation
Divisi Transformasi & Budaya Lembaga, Office & Culture Division, and Compliance
dan Divisi Kepatuhan. Division.
1.w.
• Head of Audit (Ketua SKAI) membawahi 1.x. • Head of Audit is responsible for Reguler
Divisi Reguler Audit dan Divisi Audit Audit Divisio and Special Audit Division.
Khusus.
1.y.
• Head of Wilayah membawahi Kantor 1.z. • Head of Region is responsible for Regional
Wilayah I, Kantor Wilayah II, Kantor Office I, Regional Office II, Regional Office
Wilayah III, dan Fungsional Special III, and Special Mention Specialist.
Mention.
1.aa.
Berdasarkan Surat Keputusan Dewan 1.a. Based on the Board of Directors’ Decision
Direktur No. 0032/KDE/08/2023 tanggal Letter No. 0032/KDE/08/2023 dated
25 Agustus 2023 No. 0004/KDE/01/2022 August 25, 2023 and No. 0004/KDE/01/2022
tanggal 7 Januari 2022, susunan Komite Audit dated January 7, 2022, the compositions of
LPEI pada tanggal 31 Desember 2023 dan LPEI's Audit Committee as December 31,
2022 adalah sebagai berikut: 2023 and 2022 are as follow:
Final Draft/01 April 2024 27 Paraf:
638 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 641
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General
2. (continued)
1.d. Dewan Direktur, Direktur Pelaksana, 1.d.
1.n.Board of Directors, Managing Directors,
Komite Audit dan Pegawai (lanjutan) Audit Committee and Employees
(continued)
31 Desember / December 31,
2023 2022
Ketua Arus Gunawan Arus Gunawan Chairman
Anggota Yulida S. Marbun Yulida S. Marbun Member
Anggota Peter Umar Abdilla A. Peter Umar Abdilla A. Member
Anggota Yon Arsal -- Member
Kepala Satuan Audit Internal LPEI pada 1.b.LPEI’s Head of Internal Audit as of December
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah 31, 2023 and 2022 is I Nyoman Gede Suarja.
I Nyoman Gede Suarja.
Berdasarkan Memorandum Prosedur 1.c. Based on the Memorandum of Procedure
No.MPO.0003/KDE/01/2022 tanggal 3 Januari No.MPO.0003/KDE/01/2022 dated January 3,
2022 dan No.MPO.0035/CEO/07/2020 2022 and No.MPO.0035/CEO/07/2020 dated
tanggal 1 Juli 2020, Sekretaris LPEI pada July 1, 2020, LPEI’s secretary as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah December 31, 2023 and 2022 is Chesna F.
Chesna F. Anwar. Anwar.
Berdasarkan Surat Keputusan Direktur 1.d.Based on the Executive Director Decision
Eksekutif No.0024.02/KDE/08/2023 tanggal Letters No.0024.02/KDE/08/2023 dated
1 Agustus 2023 dan No.0044/KDE/07/2020 August 1, 2023 and No.0044/KDE/07/2020
tanggal 27 Juli 2020, susunan Dewan dated July 27, 2020, the composition of Sharia
Pengawas Syariah pada tanggal Supervisory Board as of December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai and 2022 is as follows:
berikut:
31 Desember 2023 dan 2022 /
December 31, 2023 and 2022
Ketua Kanny Hidaya Chairman
Anggota Yulizar D. Sanrego Member
Pengangkatan anggota Dewan Pengawas 1.e. The appointment of member of the Sharia
Syariah tersebut berdasarkan rekomendasi Supervisory Board based on the
Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama recommendation of the National Sharia Board
Indonesia melalui surat No. U-453/DSN- of the Indonesian Ulama Council (DSN-MUI)
MUI/XII/2012 tanggal 12 Desember 2012. by the letter No. U-453/DSN-MUI/XII/2012
dated December 12, 2012.
1.f.
Jumlah pegawai tetap LPEI pada tanggal 1.g.As of December 31, 2023 and 2022, LPEI had
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing 521 dan 516 permanent employees,
adalah 521 dan 516 (tidak diaudit). respectively (unaudited).
Final Draft/01 April 2024 28 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 639
Page 642
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General
2. (continued)
1.e. Penawaran umum obligasi, penerbitan 1.e.
1.o.Public offerings of the bonds, issuance of
Medium Term Notes dan penawaran umum Medium Term Notes and public offerings
Sukuk Mudharabah of the Sukuk Mudharabah
1.h.
LPEI telah menerbitkan obligasi, Medium Term 1.i. LPEI issued bonds, Medium Term Notes, and
Notes, dan Sukuk Mudharabah sejak tahun Sukuk Mudharabah from 2003 until December
2003 sampai dengan 31 Desember 2023. 31, 2023. Below are the details of bonds
Berikut adalah rincian obligasi, Medium Term issued, Medium Term Notes and Sukuk
Notes dan Sukuk Mudharabah yang Mudharabah which have not yet matured until
diterbitkan dan belum jatuh tempo sampai December 31, 2023:
31 Desember 2023:
1.j.
i. Obligasi 1.k. i. Bonds
Jumlah Tingkat bunga
nominal/ Tanggal per tahun/
Nominal jatuh tempo/ Interest rate
Nama Obligasi amount Maturity date per annum Name of Bonds
Obligasi berkelanjutan IEB Phase IV Shelf
IEB III Tahap IV - 2017 23 Februari/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds III
Seri D 1,007,000 February 2024 9.20% - 2017 Series D
Obligasi berkelanjutan IEB Phase IV Shelf
IEB III Tahap IV - 2017 23 Februari/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds III
Seri E 1,266,000 February 2027 9.40% - 2017 Series E
Obligasi berkelanjutan IEB Phase V Shelf
IEB III Tahap V - 2017 15 Agustus/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds III
Seri C 1,706,000 August 2024 8.25% - 2017 Series C
Obligasi berkelanjutan IEB Phase VI Shelf
IEB III Tahap VI - 2018 14 Februari/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds III
Seri C 206,000 February 2025 6.90% - 2018 Series C
Obligasi berkelanjutan IEB Phase I Shelf
IEB IV Tahap I - 2018 6 Juni/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri C 1,756,000 June 2025 8.30% - 2018 Series C
Obligasi berkelanjutan IEB Phase II Shelf
IEB IV Tahap II - 2018 5 September / Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri D 1,324,000 September 2025 8.75% - 2018 Series D
Obligasi berkelanjutan IEB Phase III Shelf
IEB IV Tahap III - 2018 8 November/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri D 380,000 November 2025 9.75% - 2018 Series D
Obligasi berkelanjutan IEB Phase IV Shelf
IEB IV Tahap IV - 2019 23 April/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri C 1,473,000 April 2024 8.90% - 2019 Series C
Obligasi berkelanjutan IEB Phase IV Shelf
IEB IV Tahap IV - 2019 23 April/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri D 278,000 April 2026 9.25% - 2019 Series D
Obligasi berkelanjutan IEB Phase IV Shelf
IEB IV Tahap IV - 2019 23 April/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri E 349,000 April 2029 9.50% - 2019 Series E
Obligasi berkelanjutan IEB Phase IV Shelf
IEB IV Tahap IV - 2019 23 April/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri F 625,000 April 2034 9.80% - 2019 Series F
Obligasi berkelanjutan IEB Phase V Shelf
IEB IV Tahap V - 2019 9 Juli/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri C 315,000 July 2024 8.70% - 2019 Series C
Final Draft/01 April 2024 29 Paraf:
640 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 643
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General
2. (continued)
1.e. Penawaran umum obligasi, penerbitan 1.e.
1.p.Public offerings of the bonds, issuance of
Medium Term Notes dan penawaran umum Medium Term Notes and public offerings
Sukuk Mudharabah (lanjutan) of the Sukuk Mudharabah (continued)
i. Obligasi (lanjutan) 1.l. i. Bonds (continued)
Jumlah Tingkat bunga
nominal/ Tanggal per tahun/
Nominal jatuh tempo/ Interest rate
Nama Obligasi amount Maturity date per annum Name of Bonds
Obligasi berkelanjutan IEB Phase V Shelf
IEB IV Tahap V - 2019 9 Juli/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri D 737,000 July 2026 9.20% - 2019 Series D
Obligasi berkelanjutan IEB Phase VI Shelf
IEB IV Tahap VI - 2019 3 September/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri C 6,000 September 2024 8.10% - 2019 Series C
Obligasi berkelanjutan IEB Phase VI Shelf
IEB IV Tahap VI - 2019 3 September/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri D 714,500 September 2026 8.50% - 2019 Series D
Obligasi berkelanjutan IEB Phase VII Shelf
IEB IV Tahap VII - 2019 29 Oktober/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri C 25,500 October 2024 8.10% - 2019 Series C
Obligasi berkelanjutan IEB Phase VII Shelf
IEB IV Tahap VII - 2019 29 Oktober/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri D 112,000 October 2026 8.50% - 2019 Series D
Obligasi berkelanjutan IEB Phase VII Shelf
IEB IV Tahap VII - 2019 29 Oktober/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri E 219,750 October 2029 8.75% - 2019 Series E
Obligasi berkelanjutan IEB Phase VIII Shelf
IEB IV Tahap VIII - 2019 6 Desember/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri B 1,551,000 December 2024 7.90% - 2019 Series B
Obligasi berkelanjutan IEB Phase VIII Shelf
IEB IV Tahap VIII - 2019 6 Desember/ Tetap/Fixed - Registration Offering Bonds IV
Seri C 22,500 December 2026 8.20% - 2019 Series C
Total ekuivalen Rp 14,073,250 Total equivalent in Rp
ii. Medium term notes 1.m. ii. Medium term notes
Jumlah Tingkat bunga
nominal/ Tanggal per tahun/
Nominal jatuh tempo/ Interest rate
Nama Medium Term Notes amount Maturity date per annum Name of Medium Term Notes
Euro Medium Term Note (EMTN) Euro Medium Term Note (EMTN)
Programme IEB - 2017 6 April/ Tetap/Fixed Programme - 2017
(USD500,000,000) 7,698,500 April 2024 3.875% (USD500,000,000)
Total ekuivalen Rp 7,698,500 Total equivalent Rp
iii. Sukuk mudharabah 1.n.iii. Sukuk mudharabah
Jumlah Tingkat bunga
nominal/ Tanggal per tahun/
Nominal jatuh tempo/ Interest rate
Nama Sukuk Mudharabah amount Maturity date per annum Name of Sukuk Mudharabah
Sukuk Mudharabah Indonesia Shelf Sukuk Mudharabah I
Eximbank I Tahap II - 2018 8 November/ Indonesia Eximbank
Seri D 155,000 November 2025 9.75% Phase II - 2018 Series D
Sukuk Mudharabah Indonesia Shelf Sukuk Mudharabah I
Eximbank I Tahap III - 2019 23 April/ Indonesia Eximbank
Seri C 66,000 April 2024 8.90% Phase III - 2019 Series C
Total ekuivalen Rp 221,000 Total equivalent Rp
Final Draft/01 April 2024 30 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 641
Page 644
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General
2. (continued)
1.e. Penawaran umum obligasi, penerbitan 1.e.
1.q.Public offerings of the bonds, issuance of
Medium Term Notes dan penawaran umum Medium Term Notes and public offerings
Sukuk Mudharabah (lanjutan) of the Sukuk Mudharabah (continued)
1.r.
iii. Sukuk mudharabah (lanjutan) 1.o.iii. Sukuk mudharabah (continued)
Seluruh penerbitan obligasi, penerbitan 1.p.All the offerings of the above bonds, issuance
Medium Term Notes dan penerbitan Sukuk of the Medium Term Notes and the offering of
Mudharabah tersebut telah terdaftar the Sukuk Mudharabah have been registered
berdasarkan surat terlampir: based on letters as follows:
1.q.
i. Obligasi 1.r. i. Bonds
Nama Obligasi/ Nomor surat/ Tanggal/ Tempat terdaftar/
Name of Bonds Letter number Date Register
Obligasi berkelanjutan IEB III,
Tahap IV - 2017/
IEB Phase IV Shelf - 24 Februari 2017/ Bursa Efek Indonesia/
Registration Offering Bonds III - 2017 S-01060/BEI.PP3/02-2017 February 2017 Indonesia Stock Exchange
Obligasi berkelanjutan IEB III,
Tahap V - 2017/
IEB Phase V Shelf - 16 Agustus 2017/ Bursa Efek Indonesia/
Registration Offering Bonds III - 2017 S-04415/BEI.PP3/08-2017 August 2017 Indonesia Stock Exchange
Obligasi berkelanjutan IEB III,
Tahap VI - 2018/
IEB Phase VI Shelf - 15 Februari 2018/ Bursa Efek Indonesia/
Registration Offering Bonds III - 2018 S-00929/BEI.PP3/02-2018 February 2018 Indonesia Stock Exchange
Obligasi berkelanjutan IEB IV,
Tahap I - 2018/
IEB Phase I Shelf - 7 Juni 2018/ Bursa Efek Indonesia/
Registration Offering Bonds IV - 2018 S-03393/BEI.PP3/06-2018 June 2018 Indonesia Stock Exchange
Obligasi berkelanjutan IEB IV,
Tahap II - 2018/
IEB Phase II Shelf - 6 September 2018/ Bursa Efek Indonesia/
Registration Offering Bonds IV - 2018 S-05154/BEI.PP3/09-2018 September 2018 Indonesia Stock Exchange
Obligasi berkelanjutan IEB IV,
Tahap III - 2018/
IEB Phase III Shelf - 9 November 2018/ Bursa Efek Indonesia/
Registration Offering Bonds IV - 2018 S-06570/BEI.PP3/11-2018 November 2018 Indonesia Stock Exchange
Obligasi berkelanjutan IEB IV,
Tahap IV - 2019/
IEB Phase IV Shelf - 24 April 2019/ Bursa Efek Indonesia/
Registration Offering Bonds IV - 2019 S-21441/BEI.PP3/04-2019 April 2019 Indonesia Stock Exchange
Obligasi berkelanjutan IEB IV,
Tahap V - 2019/
IEB Phase V Shelf - 10 Juli 2019/ Bursa Efek Indonesia/
Registration Offering Bonds IV - 2019 S-03751/BEI.PP3/07-2019 July 2019 Indonesia Stock Exchange
Obligasi berkelanjutan IEB IV,
Tahap VI - 2019/
IEB Phase VI Shelf - 4 September 2019/ Bursa Efek Indonesia/
Registration Offering Bonds IV - 2019 S-05189/BEI.PP3/09-2019 September 2019 Indonesia Stock Exchange
Final Draft/01 April 2024 31 Paraf:
642 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 645
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General
2. (continued)
1.e. Penawaran umum obligasi, penerbitan 1.e.
1.s. Public offerings of the bonds, issuance of
Medium Term Notes dan penawaran umum Medium Term Notes and public offerings
Sukuk Mudharabah (lanjutan) of the Sukuk Mudharabah (continued)
i. Obligasi (lanjutan) 1.s. i. Bonds (continued)
Nama Obligasi/ Nomor surat/ Tanggal/ Tempat terdaftar/
Name of Bonds Letter number Date Register
Obligasi berkelanjutan IEB IV,
Tahap VII - 2019/
IEB Phase VII Shelf - 30 Oktober 2019/ Bursa Efek Indonesia/
Registration Offering Bonds IV - 2019 S-06891/BEI.PP3/10-2019 October 2019 Indonesia Stock Exchange
Obligasi berkelanjutan IEB IV,
Tahap VIII - 2019/
IEB Phase VIII Shelf - 9 Desember 2019/ Bursa Efek Indonesia/
Registration Offering Bonds IV - 2019 S-07906/BEI.PP3/12-2019 December 2019 Indonesia Stock Exchange
ii. Medium term notes 1.t. ii. Medium term notes
Nama Obligasi/ Nomor surat/ Tanggal/ Tempat terdaftar/
Name of Bonds Letter No. Date Register
EMTN Program IEB - 2017/ Ref:RMR/IR/THJ/ 7 April 2017/ Singapore Exchange
IEB EMTN Programme - 2017 2012040022 April 2017 Securities Trading
iii. Sukuk mudharabah 1.u.iii. Sukuk mudharabah
Nama Sukuk Mudharabah/ Nomor surat/ Tanggal/ Tempat terdaftar/
Name of Sukuk Mudharabah Letter number Date Register
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan
Indonesia Eximbank I
Tahap II - 2018/
Shelf Sukuk Mudharabah I
Indonesia Eximbank 9 November 2018/ Bursa Efek Indonesia/
Phase II - 2018 S-06570/BEI.PP3/11-2018 November 2018 Indonesia Stock Exchange
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan
Indonesia Eximbank I
Tahap III - 2019/
Shelf Sukuk Mudharabah I
Indonesia Eximbank 24 April 2019/ Bursa Efek Indonesia/
Phase III - 2019 S-21441/BEI.PP3/04-2019 April 2019 Indonesia Stock Exchange
1.f. Entitas Anak 1.f. Subsidiary
LPEI mempunyai kepemilikan langsung pada LPEI has direct ownership in the following Its
Entitas Anak berikut: subsidiary:
Tahun Mulai Persentasi Kepemilikan/ Total Aset/
Beroperasi/ Percentage of Ownership Total Assets
Nama Perusahaan/ Kegiatan Usaha/ Year Started 31 Desember/
Company Name Business Activity Operations December 31, 2023 dan/and 2022 2023 2022
Jasa Konsultasi/
PT IEB Prima Aset Consulting Services 2021 99.99% 31,232 41,343
Final Draft/01 April 2024 32 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 643
Page 646
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General
2. (continued)
1.f. Entitas Anak (lanjutan) 1.f. Subsidiary (continued)
PT IEB Prima Aset (IEBPA) PT IEB Prima Aset (IEBPA)
IEBPA didirikan berdasarkan Akta Notaris IEBPA was established based on Notarial
No. 154 tanggal 17 Desember 2021. Deed No. 154 dated December 17, 2021.
Sesuai dengan Surat Menteri Keuangan In accordance with the Letter of the Minister of
Republik Indonesia No. S-1097/MK.06/2021 Finance of the Republic of Indonesia No. S-
pada tanggal 6 Desember 2021, ruang 1097/MK.06/2021 dated December 6, 2021,
lingkup IEBPA khususnya dalam rangka the scope of IEBPA in particular in order to
percepatan penanganan aset bermasalah dan accelerate the handling of problematic assets
perbaikan struktur neraca. and improvement of balance sheet structure.
Pada bulan Desember 2021 LPEI In December 2021 LPEI provided an initial
memberikan setoran modal awal kepada capital deposit to IEBPA of Rp49,999. The
IEBPA sebesar Rp49.999. Modal saham share capital has received approval from the
tersebut telah mendapatkan persetujuan dari Minister of Law and Human Rights
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia of the Republic of Indonesia
Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. AHU-0081370.AH.01.01.Year of 2021
No. AHU-0081370.AH.01.01.Tahun 2021 dated on December 20, 2021.
tanggal 20 Desember 2021.
Kantor pusat IEBPA berlokasi di Prosperity IEBPA head office is located in Prosperity
Tower Lantai 33, District 8, JI. Jenderal Tower 33rd Floor, District 8, JI. Jenderal
Sudirman Kavling 52-53, Jakarta – 12190. Sudirman Kavling 52-53, Jakarta – 12190.
Dasar Pembentukan PT IEB Prima Aset Basis for Establishment of PT IEB Prima
Aset
Dalam rangka mengatasi tingginya angka In order to more comprehensively address the
aset bermasalah yang lebih komprehensif, high number of non-performing assets, the
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
(LPEI) telah mengkaji beberapa opsi yang (LPEI) has reviewed several available options.
tersedia. Berdasarkan kajian tersebut Based on this study, it was concluded that the
disimpulkan, pembentukan PT IEB Prima establishment of PT IEB Prima Aset, its
Aset, entitas anak, sebagai Special Purpose subsidiary, as a Special Purpose Vehicle
Vehicle (SPV) yang mengelola aset (SPV) which manages non-performing assets
bermasalah sebagai opsi yang paling efektif is the most effective option to overcome
untuk mengatasi pembiayaan/piutang LPEI's non-performing financing/receivables.
bermasalah LPEI. Kajian atas perlunya entitas A study on the need for a its subsidiary is
anak dilakukan bersama dengan konsultan carried out together with a business
bisnis (Deloitte) dan konsultan hukum consultant (Deloitte) and a legal consultant
(Tumbuan and partner) termasuk memastikan (Tumbuan and partners) including ensuring
bahwa pendirian entitas anak ini tidak that the establishment of a its subsidiary does
bertentangan dengan Undang-Undang yang not conflict with the Law governing LPEI
mengatur LPEI.
Final Draft/01 April 2024 33 Paraf:
644 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 647
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. 2.
General (continued)
1.f. Entitas Anak (lanjutan) 1.f. Subsidiary (continued)
Dasar Pembentukan PT IEB Prima Aset Basis for Establishment of PT IEB Prima
(lanjutan) Asset (continued)
Landasan pembentukan entitas anak The establishment basis of a its subsidiary
mengacu pada: refers to:
1. UU No. 2 tahun 2009 tentang Lembaga 1. Law No. 2 of 2009 regarding Lembaga
Pembiayaan Ekspor Indonesia Pasal 14 Pembiayaan Ekspor Indonesia Article 14
(1) Dalam rangka melaksanakan tugas (1) In order to carry out the tasks as
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 13, referred to in Article 13, LPEI is authorized
LPEI berwenang: a. menetapkan skema to: a. establish a National Export Financing
Pembiayaan Ekspor Nasional; b. scheme; b. restructure the National Export
melakukan restrukturisasi Pembiayaan Financing; c. carry out reinsurance of the
Ekspor Nasional; c. melakukan reasuransi implemented insurance as referred to in
terhadap asuransi yang dilaksanakan Article 8; and d. make equity participation.
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 8; (2) Equity participation as referred to in
dan d. melakukan penyertaan modal. (2) paragraph (1) letter d may only be made to
Penyertaan modal sebagaimana dimaksud a legal entity or other entity required to
pada ayat (1) huruf d hanya dapat carry out LPEI duties with the approval of
dilakukan pada badan hukum atau badan Minister.
lainnya yang diperlukan dalam
pelaksanaan tugas LPEI dengan
persetujuan Menteri.
2. PP No. 43/2019 tentang Kebijakan Dasar 2. PP No. 43/2019 regarding Basic Policy of
Pembiayaan Ekspor Nasional Pasal 16 National Export Financing Article 16
ayat (2) Selain kegiatan menyediakan paragraph (2) In addition to providing
fasilitas sebagaimana dimaksud pada ayat facilities as referred to in paragraph (1),
(1), LPEI dapat melaksanakan kegiatan LPEI may carry out activities in the form of:
berupa:
a. menyediakan jasa konsultasi; a. provide consulting services;
b. melakukan restrukturisasi PEN; b. carry out restructuring of PEN;
c. melakukan reasuransi; c. carry out reinsurance;
d. melakukan penyertaan modal; dan/atau d. make equity participation; and/or
e. melakukan kegiatan lain yang e. carry out other activities that support the
menunjang fungsi, tugas, dan functions, duties, and authorities of LPEI
wewenang LPEI sepanjang tidak as long as they do not conflict with the
bertentangan dengan ketentuan provisions of laws and regulations.
peraturan perundang-undangan. Pasal Article 25 paragraph (1) states that
25 ayat (1) Penyertaan modal dilakukan Equity participation is carried out with
dengan persetujuan Menteri, dan ayat the approval of Minister, and paragraph
(2) Penyertaan modal dapat dilakukan (2) Equity participation may be made to
kepada badan hukum dalam negeri dan domestic legal entities and foreign legal
badan hukum luar negeri sesuai dengan entities in accordance with the
ketentuan peraturan perundang- provisions of laws and regulations.
undangan.
Final Draft/01 April 2024 34 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 645
Page 648
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
1.f. Entitas Anak (lanjutan) 1.f. Subsidiary (continued)
3. Selanjutnya, rencana pembentukan entitas 3. Furthermore, the plan for the
anak ini telah dicantumkan pada RKAT establishment of a its subsidiary has been
LPEI tahun 2021 yang mendapatkan included in the RKAT of LPEI 2021 which
pengesahan dari Menteri Keuangan has received approval from Minister of
melalui surat Menteri Keuangan No. S- Finance through the letter of Minister of
121/MK.06/2021 pada tanggal 15 Februari Finance No. S-121/MK.06/2021 dated
2021. February 15, 2021.
4. Dengan pertimbangan perlu segera 4. Considering the need to immediately
dilakukan upaya penyelesaiaan kondisi resolve the NPL condition and improve
NPL dan perbaikan kualitas aset, LPEI asset quality, LPEI has received full
telah mendapat dukungan penuh dari support from the Directorate General of
Direktorat Jenderal Kekayaan Negara State Assets (DJKN) for the establishment
(DJKN) untuk pembentukan entitas anak of a its subsidiary as submitted by the
seperti yang disampaikan melalui surat letter number: S-86/KN/2021 dated June
nomor: S-86/KN/2021 pada tanggal 17 17, 2021. The letter also stated that
Juni 2021. Pada surat tersebut juga referring to the mandate of Article 14 of
dinyatakan bahwa mengacu pada amanat Law No. 2 of 2009 concerning LPEI, in
Pasal 14 Undang-Undang No.2 Tahun terms of establishing a legal entity and
2009 tentang LPEI, dalam hal membentuk making equity participation, then to submit
badan hukum dan melakukan penyertaan to Minister of Finance for approval and set
modal, maka agar mengajukan kepada forth in the Annual Work Plan and Budget.
Menteri Keuangan untuk mendapat
persetujuan dan dituangkan dalam
Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan.
5. Menteri Keuangan melalui surat 5. Minister of Finance by the letter number:
nomor: S-1097/MK/06/2021 pada tanggal S-1097/MK/06/2021 dated December 6,
6 Desember 2021 menyetujui permohonan 2021 approved the application for equity
penyertaan modal oleh LPEI dalam rangka participation by LPEI in the context of
pembentukan entitas anak. establishing a its subsidiary.
6. Entitas anak, yang selanjutnya disebut 6. The its subsidiary, hereinafter referred to
PT IEB Prima Aset berdiri pada tanggal as PT IEB Prima Aset was established on
17 Desember 2021 berdasarkan Akta December 17, 2021 based on Deed of
Pendirian Perseroan Terbatas PT IEB Establishment of the Limited Company
Prima Aset disingkat PT IEBPA No. 154 PT IEB Prima Aset for the sake brevity as
tanggal 17 Desember 2021 dengan modal PT IEBPA No. 154 dated December 17,
dasar Rp50.000 dengan jumlah saham 2021 with the authorized capital of
beredar 50.000 lembar yang dimiliki oleh Rp50,000 with a total outstanding share of
LPEI sebesar 49.999 lembar saham 50,000 The shares owned by LPEI is
(99,99%) dan Koperasi Konsumen amounting to 49,999 shares (99.99%) and
Pegawai Lembaga Pembiayaan Ekspor the Consumer Cooperative of Employees
Indonesia sebesar 1 lembar saham of the LPEI owns 1 share (0.01%).
(0,01%). Pengesahan dari Menkumham Ratification from Minister of Law and
tanggal 20 Desember 2021 dengan No. Human Rights was on December 20, 2021
AHU-0081370.AH.01.01.Tahun 2021. with No. AHU-0081370.AH.01.01.Year
2021.
Final Draft/01 April 2024 35 Paraf:
646 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 649
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
1.f. Entitas Anak (lanjutan) 1.f. Subsidiary (continued)
7. Sesuai dengan Akta Pendirian PT IEBPA 7. In accordance with the Deed of
pada pasal 3 mengenai Maksud dan Etablishment of PT IEBPA Article 3
Tujuan serta kegiatan Usaha, concerning Aim and Objective as well as
sebagaimana tercantum pada ayat 1 Business Activities, as set forth in
mengenai maksud dan tujuan Perseroan paragraph 1 the aim and objective of PT
adalah bergerak dalam bidang konsultasi, IEBPA is to engage in the field of
termasuk konsultasi atas kegiatan yang consulting, including consulting on export-
berorientasi ekspor. Pada ayat 2 mengenai oriented activities. Paragraph 2 concerning
kegiatan usaha yang meliputi kegiatan the business activities include the
usaha sebagai berikut: following:
a. Aktivitas Konsultasi Manajemen a. Other Management Consulting
Lainnya (KBLI 70209), meliputi: Activities (KBLI 70209), including:
Bantuan nasihat, bimbingan dan Assistance with advice, guidance and
operasional usaha dan permasalahan business operations and other
organisasi dan manajemen lainnya, organizational and management
seperti perencanaan strategi dan issues, such as strategic and
organisasi; keputusan berkaitan organizational planning; decisions
dengan keuangan; tujuan dan related to finance; marketing objectives
kebijakan pemasaran; perencanaan, and policies; human resource
praktik dan kebijakan sumber daya planning, practices and policies;
manusia; perencanaan penjadwalan planning scheduling and controlling
dan pengontrolan produksi. production. The provision of these
Penyediaan jasa usaha ini dapat business services may include advice,
mencakup bantuan nasihat, bimbingan guidance and operational assistance
dan operasional berbagai fungsi for various management functions,
manajemen, konsultasi manajemen management consulting for
olah agronomist dan agricultural agronomists and agricultural
economist pada bidang pertanian dan economists in agriculture and the like,
sejenisnya, rancangan dari metode design of accounting methods and
dan prosedur akuntansi, program procedures, cost accounting programs,
akuntansi biaya, prosedur budget control procedures, providing
pengawasan anggaran belanja, advice and assistance to businesses
pemberian nasihat dan and public services in planning,
bantuan untuk usaha dan pelayanan - organizing, efficiency and control,
masyarakat dalam perencanaan, management information and others.
pengorganisasian, efisiensi dan Including infrastructure investment
pengawasan, informasi manajemen study services;
dan lain-lain. Termasuk jasa
pelayanan studi investasi infrastruktur;
b. Pemberian jasa hukum terkait aset; b. Provision of legal services related to
dan assets; and
c. Kegiatan lain sesuai maksud dan c. Other activities according to the
tujuan LPEI. purposes and objectives of LPEI.
Final Draft/01 April 2024 36 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 647
Page 650
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
1.f. Entitas Anak (lanjutan) 1.f. Subsidiary (continued)
8. Sampai dengan 31 Desember 2023, PT 8. Until December 31, 2023, PT IEBPA is a
IEBPA adalah sebagai konsultasi management consultancy and in its
manajemen dan dalam kegiatannya tidak activities there is no transfer of assets from
ada pengalihan aset dari LPEI ke PT LPEI to PT IEBPA.
IEBPA.
9. Pembentukan entitas anak sebagaimana 9. Establishment of a its subsidiary as above
diatas sudah sesuai dengan ketentuan is in accordance with the applicable
yang berlaku. provisions.
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
2.a. Pernyataan kepatuhan 2.a. Statement of compliances
Laporan keuangan konsolidasian LPEI tanggal LPEI’s consolidated financial statements as of
31 Desember 2023 dan untuk tahun yang December 31, 2023 and for the year ended on
berakhir pada tanggal tersebut telah disusun that date have been prepared and presented
dan disajikan sesuai dengan dasar penyusunan in accordance with the basis for preparation of
laporan keuangan yang dijelaskan pada the financial statements as described in Note
Catatan 2b di bawah ini. 2b below.
2.b. Dasar pengukuran dan penyusunan laporan 2.b. Basis of measurement and preparation of
keuangan the financial statements
Laporan keuangan konsolidasian LPEI dan The consolidated financial statements of LPEI
Entitas Anaknya untuk tahun yang berakhir and its Subsidiary for the year ended
pada 31 Desember 2023 dan 2022 disusun dan December 31, 2023 and 2022 have been
disajikan sesuai dengan kerangka pelaporan prepared and presented in accordance with fair
keuangan penyajian wajar bertujuan khusus presentation of special purpose financial
sebagai berikut: reporting framework as follows:
1. Untuk Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 1. For the Allowance for Impairment Losses
(CKPN) atas pembiayaan dalam rangka (CKPN) on restructured National Interest
Penugasan Khusus yang direstrukturisasi Account financing which has received
yang telah mendapat persetujuan Menteri approval from Ministry of Finance is
Keuangan dihitung menggunakan asumsi calculated using the assumed discount rate
tingkat diskonto sebesar tingkat suku that is equal to the interest rate after the
bunga setelah direstrukturisasi. restructuring.
Per tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As per December 31, 2023 and 2022, for
atas pembiayaan diberikan kepada PT financing that has been provided to PT
Garuda Indonesia (Persero) Tbk dihitung Garuda Indonesia (Persero) Tbk is
menggunakan asumsi tingkat diskonto calculated using the assumption of the
yang ditetapkan oleh Menteri Keuangan discount rate stipulated by the Minister of
Republik Indonesia melalui surat Nomor Finance of the Republic of Indonesia
S-194/MK.08/2023 tentang Penetapan through letter No. S-194/MK.08/2023
Penggunaan Asumsi Tingkat Diskonto concerning the Determination of the Use of
Berdasarkan Tingkat Suku Bunga Setelah Discount Rates Assumption Based on
Restrukturisasi Dalam Perhitungan CKPN. Interest Rates After Restructuring in the
Calculation of CKPN.
Final Draft/01 April 2024 37 Paraf:
648 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 651
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.b. Dasar pengukuran dan penyusunan 2.b. Basis of measurement and preparation of
laporan keuangan (lanjutan) the financial statements (continued)
2. Untuk unsur-unsur laporan keuangan 2. The other elements of the consolidated
konsolidasian lainnya disusun sesuai financial statements have been prepared
dengan Standar Akuntansi Keuangan di in accordance with Indonesian Financial
Indonesia yang mencakup Pernyataan Accounting Standards which include the
dan Interpretasi yang dikeluarkan oleh Statement and Interpretation which
Dewan Standar Akuntansi Keuangan- published by the Financial Accounting
Ikatan Akuntan Indonesia (“DSAK-IAI”), Standards Board of the Indonesian
dan Peraturan Badan Pengawas Institute of Accountants (“DSAK-IAI”), and
Pasar Modal - Lembaga Keuangan Regulations from the Capital Markets and
(BAPEPAM-LK) No. VIII.G.7 tentang Financial Institutions Supervisory Agency
“Penyajian dan Pengungkapan Laporan (BAPEPAM-LK) No. VIII.G.7 regarding
Keuangan Emiten atau Perusahaan “Financial Statements Presentation and
Publik” yang terlampir dalam Surat Disclosure for Issuers or Public
Keputusan Ketua BAPEPAM-LK Companies” included in the Appendix of
No. KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni the Decision of the Chairman of
2012, Peraturan Menteri Keuangan (PMK) BAPEPAM - LK No. KEP-347/BL/2012
No. 161/PMK.010/2010 tentang dated June 25, 2012, Regulation of
Perubahan atas PMK No. Financial Minister (PMK) No.
140/PMK.010/2009 tentang Pembinaan 161/PMK.010/2010 regarding changes of
dan Pengawasan LPEI dan PMK No. No. 140/PMK.010/2009 regarding
58/PMK.06/2020 tentang Pembinaan dan Development and Supervision of LPEI and
Pengawasan LPEI, dan Peraturan Otoritas PMK No. 58/PMK.06/2020 regarding
Jasa Keuangan (POJK) No. Development and Supervision of LPEI,
9/POJK.05/2022 tanggal 23 Juni 2022 and Regulation of Financial Service
tentang Pengawasan LPEI. Authority (POJK) No. 9/POJK.05/2022
dated June 23, 2022 regarding
Supervision of LPEI.
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Based on the Financial Services Authority
Keuangan No 14/POJK.4/2022, LPEI Regulation No 14/POJK.4/2022, LPEI as
sebagai emiten wajib menyusun dan an Issuer obliged to prepare periodic
menyajikan laporan keuangan berkala financial statement in accordance with
berdasarkan standar akuntansi keuangan Indonesian Financial Accounting Standard
di Indonesia sebagaimana diatur dalam as regulated in Regulation No. VIII.G.7
peraturan No. VIII.G.7 tentang “Penyajian regarding “Presentation and Disclosure of
dan Pengungkapan Laporan Keuangan Financial Statements of Issuers or Public
Emiten atau Perusahaan Publik”. Company”. As described above, LPEI has
Sebagaimana dijelaskan di atas, LPEI prepared the consolidated financial
menyusun laporan keuangan statements as of December 31, 2023 and
konsolidasian tanggal 31 Desember 2023 for the year then ended only in accordance
dan untuk tahun yang berakhir pada with the basis for preparation of the
tanggal tersebut hanya sesuai dengan consolidated financial statement as
dasar penyusunan laporan keuangan described above.
konsolidasian seperti yang dijelaskan di
atas.
Final Draft/01 April 2024 38 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 649
Page 652
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.b. Dasar pengukuran dan penyusunan 2.b. Basis of measurement and preparation of
laporan keuangan (lanjutan) the financial statements (continued)
Laporan keuangan konsolidasian disusun dan The consolidated financial statements are
disajikan berdasarkan asumsi kelangsungan prepared and presented based on business
usaha serta atas dasar akrual, kecuali untuk continuity assumptions and on an accrual
laporan arus kas konsolidasian. Dasar basis, except for consolidated of cash flow
pengukuran dalam penyusunan laporan statements. The basis for measurement in the
keuangan konsolidasian ini adalah konsep preparation of these consolidated financial
nilai historis, kecuali jika standar akuntansi statements is the concept of historical value,
mensyaratkan pengukuran nilai wajar. unless accounting standards require fair value
measurement.
Untuk unit syariah yang menjalankan For the sharia business unit which operates
usahanya berdasarkan prinsip perbankan based on the shariah banking principles, the
syariah, laporan keuangannya disajikan presentation of the financial statement is in
sesuai dengan PSAK 101 (Revisi 2022) accordance to PSAK 101 (Revised 2022)
“Penyajian Laporan Keuangan Syariah”, “Presentation of Sharia Financial Statements”,
PSAK 102 (Revisi 2019) “Akuntansi PSAK 102 (Revised 2019) “Accounting for
Murabahah”, PSAK 104 “Akuntansi Istishna”, Murabahah”, PSAK 104 “Accounting for
PSAK 105 “Akuntansi Mudharabah”, PSAK Istishna’’, PSAK 105 “Accounting for
106 “Akuntansi Musyarakah”, PSAK 107 Mudharabah”, PSAK 106 “Accounting for
(Revisi 2021) “Akuntansi Ijarah”, PSAK 110 Musyarakah”, PSAK 107 (Revised 2021)
(Revisi 2020) tentang “Akuntansi Sukuk”, “Accounting for Ijarah”, PSAK 110 (Revised
PSAK 111 “Akuntansi Wa’d”, dan Pedoman 2020) “Sukuk Accounting”, PSAK 111 “Wa’d
Akuntasi Perbankan Syariah Indonesia Accounting”, and Accounting Guidelines for
(PAPSI Revisi 2013) yang diterbitkan oleh Indonesian Sharia Banking (PAPSI Revised
Bank Indonesia dan Ikatan Akuntan 2013) established by Bank Indonesia and the
Indonesia. Indonesian Institute of Accountants.
Laporan arus kas konsolidasian disajikan The consolidated statement of cash flows are
dengan metode langsung dengan prepared based on direct method by
mengelompokkan arus kas ke dalam aktivitas classifying cash flows into operating, investing
operasi, investasi dan pendanaan. Untuk and financing activities. For purposes of the
keperluan laporan arus kas, yang termasuk statement of cash flows, cash and cash
kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada equivalents consist of cash, current accounts
Bank Indonesia, giro pada bank dan with Bank Indonesia, current accounts with
penempatan pada bank yang jatuh tempo banks and placements with banks maturing
dalam waktu 3 (tiga) bulan sejak tanggal within 3 (three) months from the date of
perolehan, sepanjang tidak digunakan acquisition, provided they are not pledged as
sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima collateral for borrowings nor restricted.
serta tidak dibatasi penggunaannya.
Mata uang penyajian yang digunakan dalam The presentation currency used for the
laporan keuangan konsolidasian adalah mata consolidated financial statements is
uang Rupiah (Rp), yang merupakan mata Indonesian Rupiah (Rp), which is LPEI’s
uang fungsional. Angka-angka disajikan functional currency. Unless otherwise stated,
dalam laporan keuangan konsolidasian, all figures presented in the consolidated
kecuali bila dinyatakan secara khusus, adalah financial statements are rounded off to
dibulatkan dalam jutaan Rupiah. millions of Rupiah.
Final Draft/01 April 2024 39 Paraf:
650 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 653
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.b. Dasar pengukuran dan penyusunan 2.b. Basis of measurement and preparation of
laporan keuangan (lanjutan) the financial statements (continued)
LPEI menyajikan laporan posisi keuangan LPEI presents its consolidated statement of
konsolidasian sesuai tingkat likuiditas. Suatu financial position based on liquidity level. An
analisis mengenai pemulihan (aset) atau analysis regarding recovery (asset) or
penyelesaian (liabilitas) dalam dua belas (12) settlement (liability) within twelve (12) months
bulan setelah tanggal pelaporan (lancar) dan after the reporting date (current) and more
lebih dari dua belas (12) bulan setelah tanggal than twelve (12) months after the reporting
pelaporan (tidak lancar) disajikan di dalam date (non-current) is presented in Note 42.
Catatan 42.
Termasuk di dalam laporan keuangan Included in the consolidated financial
konsolidasian LPEI adalah penyajian aset, statements of LPEI is the presentation of
liabilitas, modal, laba dan rugi yang berasal assets, liabilities, capital, profits and losses
dari Penugasan Khusus sesuai surat yang derived from Special Assignment accordance
dikeluarkan Direktorat Jenderal Kekayaan with the letter issued by the Directorate
Negara No. S-368/KN/2017 tanggal General of State No. S-368/KN/2017 dated
16 Februari 2017. February 16, 2017.
2.c. Prinsip-prinsip konsolidasian 2.c. Principles of consolidation
Laporan keuangan konsolidasian meliputi The consolidated financial statements include
laporan keuangan entitas yang mayoritas the financial statements of entity whose
sahamnya dimiliki atau dikendalikan oleh majority shares are owned or controlled by the
LPEI. LPEI.
Entitas anak adalah entitas yang dikendalikan A its subsidiary is an entity controlled by the
oleh LPEI, yakni terekspos, atau memiliki hak LPEI, is exposed, or has rights to variable
atas imbal hasil variabel dari keterlibatannya returns from its involvement with the entity
dengan entitas dan memiliki kemampuan and has the ability to affect those returns
untuk mempengaruhi imbal hasil tersebut through its current ability to direct the entity’s
melalui kemampuan kini untuk mengarahkan relevant activities (power over the investee).
aktivitas relevan dari entitas (kekuasaan atas
investee).
Keberadaan dan dampak dari hak suara The existence and effect of substantive
potensial dimana LPEI memiliki kemampuan potential voting rights that LPEI has the
praktis untuk melaksanakan (yakni hak practical ability to exercise (ie substantive
substantif) dipertimbangkan saat menilai rights) are considered when assessing
apakah LPEI mengendalikan entitas lain. whether LPEI controls another entity.
Laporan keuangan konsolidasian LPEI LPEI consolidated financial statements
mencakup hasil usaha, arus kas, aset, dan incorporate the results, cash flows, assets,
liabilitas dari LPEI yang, secara langsung dan and liabilities of LPEI which, directly and
tidak langsung, dikendalikan oleh LPEI. indirectly, is controlled by LPEI. Its subsidiary
Entitas anak dikonsolidasikan sejak tanggal are consolidated from the effective date of
efektif akuisisi, yaitu tanggal dimana LPEI acquisition, which is the date on which LPEI
secara efektif memperoleh pengendalian atas effectively obtains control of the acquired
bisnis yang diakuisisi, sampai tanggal business, until that control ceases.
pengendalian berakhir.
Final Draft/01 April 2024 40 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 651
Page 654
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.c. Prinsip konsolidasian (lanjutan) 2.c. Consolidation principal (continued)
Entitas induk menyusun laporan keuangan A parent prepares consolidated financial
konsolidasian dengan menggunakan statements using uniform accounting policies
kebijakan akuntansi yang sama untuk for like transactions and other events in
transaksi dan peristiwa lain dalam keadaan similar circumstances. All transactions,
yang serupa. Seluruh transaksi, saldo, balances, income, expenses, and cash flows
penghasilan, beban, dan arus kas dalam intra relating to transactions between entities of the
kelompok usaha terkait dengan transaksi group are eliminated in full.
antar entitas dalam kelompok usaha
dieliminasi secara penuh.
Grup mengatribusikan laba rugi dan setiap Group attributed the profit or loss and each
komponen dari penghasilan komprehensif lain component of other comprehensive income to
kepada pemilik entitas induk dan kepentingan the owners of the parent and non-controlling
non-pengendali meskipun hal tersebut interest even though this results in the non-
mengakibatkan kepentingan non-pengendali controlling interests having a deficit balance.
memiliki saldo defisit. Grup menyajikan Group presents non-controlling interest in
kepentingan non-pengendali di ekuitas dalam equity in the consolidated statement of
laporan posisi keuangan konsolidasian, financial position, separately from the equity
terpisah dari ekuitas pemilik entitas induk. owners of the parent.
Perubahan dalam bagian kepemilikan entitas Changes in the parent’s ownership interest in
induk pada entitas anak yang tidak a its subsidiary that do not result in loss of
mengakibatkan hilangnya pengendalian control are equity transactions (ie transactions
adalah transaksi ekuitas (yaitu transaksi with owners in their capacity as owners).
dengan pemilik dalam kapasitasnya sebagai When the proportion of equity held by non-
pemilik). Ketika proporsi ekuitas yang dimiliki controlling interest change, Group adjusted
oleh kepentingan non-pengendali berubah, the carrying amounts of the controlling
Grup menyesuaikan jumlah tercatat interest and non-controlling interest to reflect
kepentingan pengendali dan kepentingan the changes in their relative interest in the its
non-pengendali untuk mencerminkan subsidiary. Any difference between the
perubahan kepemilikan relatifnya dalam amount by which the non-controlling interests
entitas anak. Selisih antara jumlah tercatat are adjusted and the fair value of the
kepentingan non-pengendali yang consideration paid or received is recognised
disesuaikan dan nilai wajar dari jumlah yang directly in equity and attributed to the owners
diterima atau dibayarkan diakui langsung of the parent.
dalam ekuitas dan diatribusikan pada pemilik
dari entitas induk.
Jika Grup anak kehilangan pengendalian, If subsidiary Group loses control, so Group
maka Grup akan: will:
- Menghentikan pengakuan aset (termasuk - Derecognise the assets (including
goodwill) dan liabilitas entitas anak pada goodwill) and liabilities of the its subsidiary
jumlah tercatatnya ketika pengendalian at their carrying amounts at the date when
hilang; control is lost;
- Menghentikan pengakuan jumlah tercatat - Derecognise the carrying amount of any
setiap kepentingan non-pengendali pada non-controlling interests in the former its
entitas anak terdahulu ketika subsidiary at the date when control is lost
pengendalian hilang (termasuk setiap (including any components of other
komponen penghasilan komprehensif lain comprehensive income attributable to non-
yang diatribusikan pada kepentingan non- controlling);
pengendali);
Final Draft/01 April 2024 41 Paraf:
652 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 655
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.c. Prinsip konsolidasian (lanjutan) 2.c. Consolidation principal (continued)
- Mengakui nilai wajar pembayaran yang - Recognise the fair value of the
diterima (jika ada) dari transaksi, peristiwa, consideration received (if any) from the
atau keadaan yang mengakibatkan transaction, event, or circumstances that
hilangnya pengendalian; resulted in the loss of control;
- Mengakui sisa investasi pada entitas anak - Recognise any investment retained in the
terdahulu pada nilai wajarnya pada former its subsidiary at fair value at the
tanggal hilangnya pengendalian; date when control is lost;
- Mereklasifikasi ke laba rugi, atau - Reclassify to profit or loss, or transfer
mengalihkan secara langsung ke saldo directly to retained earnings if required by
laba jika disyaratkan oleh SAK lain, jumlah other FAS, the amount recognized in other
yang diakui dalam penghasilan comprehensive income in relation to the its
komprehensif lain dalam kaitan dengan subsidiary; and
entitas anak; dan
- Mengakui perbedaan apapun yang - Recognise any resulting difference as a
dihasilkan sebagai keuntungan atau gain or loss in profit and loss attributable
kerugian dalam laba rugi yang to the parent entity.
diatribusikan kepada entitas induk.
2.d. Standar akuntansi keuangan yang berlaku 2.d. Financial accounting standards effective in
efektif pada tahun berjalan the current year
Grup telah menerapkan standar akuntansi The Group have implemented accounting
yang berlaku efektif untuk laporan keuangan standards that are effective for financial
yang dimulai pada atau setelah 1 Januari statements beginning on or after January 1,
2023, yang dianggap relevan dengan laporan 2023, relevant to consolidated financial
keuangan konsolidasian, yaitu: statements, which are as follows:
• Amandemen PSAK 1: “Penyajian Laporan • Amendment of PSAK 1: “Presentation of
Keuangan” tentang Pengungkapan Financial Statements” regarding disclosure
Kebijakan Akuntansi yang mengubah of Accounting Policy that revises the term
istilah “signifikan” menjadi “material” dan “significant” to "material” and provide
memberi penjelasan mengenai kebijakan explanations regarding accounting policy
akuntansi yang material; considered material;
• Amandemen PSAK 16: “Aset Tetap” • Amendment of PSAK 16: “Fixed Assets”
tentang hasil sebelum penggunaan yang regarding proceeds before intended use;
diintensikan;
• Amandemen PSAK 25: “Kebijakan • Amendment of PSAK 25: “Accounting
Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi, policies, changed in accounting estimated,
dan Kesalahan” tentang definisi estimasi and errors” regarding definition and
akuntansi dan penjelasannya; explanation of accounting estimates;
• Amandemen PSAK 46: “Pajak • Amendment of PSAK 46: “Income Tax”
Penghasilan” tentang pajak tangguhan regarding deffered tax related to assets
dari aset dan liabilitas yang timbul dari and liabilities arising from a single
transaksi tunggal; transaction;
• Amandemen PSAK 107: “Akuntansi Ijarah” • Amendment of PSAK 107: “Ijarah
tentang kebijakan penerapan untuk ijarah Accounting” regarding implementation
multijasa atas akad sewa. policies for ijarah on multiservice lease.
Final Draft/01 April 2024 42 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 653
Page 656
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.d. Standar akuntansi keuangan yang berlaku 2.d. Financial accounting standards effective in
efektif pada tahun berjalan (lanjutan) the current year (continued)
Penerapan standar akuntansi baru ini tidak Implementation of new accounting standards
berdampak material terhadal laporan has no significant impact to the consolidated
keuangan konsolidasian. financial statements.
2.e. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi 2.e. Transactions with related parties
Dalam menjalankan usahanya, Bank In the normal course of its business, the Bank
melakukan transaksi dengan pihak-pihak enters into transactions with related parties
berelasi seperti yang didefinisikan dalam which are defined under PSAK 7 regarding
PSAK No. 7 tentang “Pengungkapan Pihak- “Related Party Disclosures”.
pihak Berelasi”.
Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang A related party is a person or an entity that is
terkait dengan entitas pelapor: related to the reporting entity:
a. Orang atau anggota keluarga dekatnya a. A person or a close member of that
mempunyai relasi dengan entitas pelapor person’s family is related to a reporting
jika orang tersebut: entity if that person:
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control of the
pengendalian bersama atas entitas reporting entity;
pelapor;
ii. memiliki pengaruh signifikan atas ii. has significant influence over the
entitas pelapor; atau reporting entity; or
iii. merupakan personel manajemen kunci iii. Is a member of the key management
entitas pelapor atau entitas induk dari personnel of the reporting entity or of a
entitas pelapor. parent of the reporting entity.
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas b. An entity is related to the reporting entity if
pelapor jika memenuhi salah satu hal any of the following conditions applies:
berikut:
i. Entitas dan entitas pelapor adalah i. The entity and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang members of the same group (which
sama (artinya entitas induk, entitas means that each parent, subsidiary,
anak, dan sesama entitas anak saling and fellow subsidiaries are related to
berelasi dengan entitas anak lainnya); the others);
ii. Satu entitas adalah entitas asosiasi ii. One entity is an associate or joint
atau ventura bersama dari entitas lain venture of the other entity (or an
(atau entitas asosiasi atau associate or joint venture of a
ventura bersama yang merupakan member of a group of which the other
anggota suatu kelompok usaha, entity is a member);
dimana entitas lain tersebut adalah
anggotanya);
iii. Kedua entitas tersebut adalah ventura iii. Both entities are joint ventures of the
bersama dari pihak ketiga yang sama; same third party;
iv. Satu entitas adalah ventura bersama iv. One entity is a joint venture of a third
dari entitas ketiga dan entitas yang lain entity and the other entity is an
adalah entitas asosiasi dari entitas associate of the third entity;
ketiga;
Final Draft/01 April 2024 43 Paraf:
654 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 657
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.e. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi 2.e. Transactions with related parties
(lanjutan) (continued)
v. Entitas tersebut adalah suatu program v. The entity is a post-employment
imbalan pascakerja untuk imbalan benefit plan for the benefit of
kerja dari salah satu entitas pelapor employees of either the reporting
atau entitas yang terkait dengan entity, or an entity related to the
entitas pelapor. Jika entitas pelapor reporting entity. If the reporting entity
adalah entitas yang in itself such a plan, the sponsoring
menyelenggarakan program tersebut, employers are also related to the
maka entitas sponsor juga berelasi reporting entity;
dengan entitas pelapor;
vi. Entitas yang dikendalikan atau vi. The entity is controlled or jointly
dikendalikan bersama oleh orang yang controlled by a person identified in (a);
diidentifikasi dalam huruf (a);
vii. Orang yang diidentifikasi dalam huruf vii. A person identified in (a) (i) has
(a) (i) memiliki pengaruh signifikan significant influence over the entity or
atas entitas atau merupakan personel is a member of the key management
manajemen kunci entitas (atau entitas personnel of the entity (or a parent of
induk dari entitas); atau the entity; or
viii. Entitas atau anggota dari kelompok viii. The entity or any members of a group
dimana entitas merupakan bagian dari of which it is a part, provides key
kelompok tersebut, menyediakan jasa management personnel services to the
personel manajemen kunci kepada reporting entity or to the parent of the
entitas pelapor atau kepada entitas reporting entity.
induk dari entitas pelapor.
Transaksi dengan pihak-pihak berelasi, Transaction with related parties, except for key
kecuali dengan personel manajemen kunci, management personel is conducted under
dilakukan dengan syarat dan kondisi yang terms and conditions similar with third party
sama dengan transaksi-transaksi dengan transactions. The transactions to be conducted
pihak ketiga. Transaksi yang dilakukan LPEI by LPEI will be in accordance with the
akan memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Financial Services Authority Regulation
Keuangan (POJK) No.42/POJK.04/2020 (POJK) No.42/POJK.04/2020 about “Affiliated
tentang “Transaksi Afiliasi dan Transaksi Transactions and Conflict of Interest
Benturan Kepentingan”, pada saat transaksi- Transactions”, when the transactions are
transaksi tersebut dilakukan. conducted.
Entitas yang berelasi dengan pemerintah A government-related entity is an entity that is
adalah entitas yang dikendalikan, controlled, jointly controlled, or significant
dikendalikan bersama, atau dipengaruhi oleh influence by a government. Government
pemerintah. Pemerintah mengacu kepada refers to government agencies and similar
pemerintah, instansi pemerintah dan badan bodies wheter local, national, or international.
yang serupa baik lokal, nasional, maupun
internasional.
Seluruh transaksi dan saldo yang material All material transactions and balances with
dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan the related parties are disclosed in the
dalam catatan atas laporan keuangan relevant notes to consolidated financial
konsolidasian yang relevan dan rinciannya statements and the details are presented in
telah disajikan dalam Catatan 39. Note 39.
Final Draft/01 April 2024 44 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 655
Page 658
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
Grup menerapkan PSAK 71, “Instrumen Group adopted PSAK 71, “Financial
Keuangan” Instruments”
Aset keuangan Grup terdiri dari giro pada Group financial assets consist of current
Bank Indonesia, giro pada bank, penempatan accounts with Bank Indonesia, current
pada bank, efek-efek, tagihan derivatif, accounts with banks, placements with banks,
pembiayaan dan piutang syariah, piutang securities, derivative receivables, financing
pembiayaan garansi, piutang asuransi dan and sharia receivables, guarantee financing
penjaminan, tagihan akseptasi, dan aset lain- receivables, insurance and guarantee
lain (bunga yang masih akan diterima dan receivables, acceptances receivable, and
uang jaminan). other assets (accrued interest receivables and
refundable deposits).
Liabilitas keuangan LPEI terdiri dari liabilitas LPEI’s financial liabilities consist of current
segera, liabilitas akseptasi, efek-efek utang liabilities, acceptances payable, securities
yang diterbitkan, liabilitas terkait dengan issued, derivative payables, debt, fund
transaksi liabilitas derivatif, pinjaman yang borrowings, insurance payables, guarantee
diterima, utang asuransi, utang penjaminan, payables, liability related to reverse repos,
liabilitas sewa guna usaha, dan liabilitas lain- lease liabilities, and other liabilities (accrued
lain (bunga yang masih harus dibayar, interest payable, tantiem and accrued bonus,
tantiem, dan jasa produksi, kewajiban kepada liabilities to reguarantor).
penjamin ulang).
Pengujian SPPI SPPI Test
Sebagai langkah pertama dari proses As a first step of its classification process,
klasifikasi, Grup menilai persyaratan Group assesses the contractual terms of
kontraktual keuangan untuk mengidentifikasi financial to identify whether they meet the
apakah instrumen keuangan memenuhi SPPI test (Solely Payment of Principal and
pengujian SPPI (Solely Payment of Principal Interest).
and Interest).
Pokok pinjaman untuk tujuan pengujian ini Principal for the purpose of this test is defined
didefinisikan sebagai nilai wajar dari aset as the fair value of the financial asset at initial
keuangan pada pengakuan awal dan dapat recognition and may change over the life of
berubah selama umur aset keuangan the financial asset (for example, if there are
(misalnya, jika ada pembayaran pokok atau repayments of principal or amortisation of the
amortisasi premi/diskon). premium/discount).
Elemen bunga yang paling signifikan dalam The most significant elements of interest
perjanjian pembiayaan biasanya adalah within a lending arrangement are typically the
pertimbangan atas nilai waktu dari uang dan consideration for the time value of money and
risiko kredit. Untuk membuat penilaian SPPI, financing risk. To make the SPPI
Grup menerapkan pertimbangan dan assessment, Group applies judgement and
memperhatikan faktor-faktor yang relevan considers relevant factors such as the
seperti mata uang dimana aset keuangan currency in which the financial asset is
didenominasikan, dan periode pada saat suku denominated, and the period for which the
bunga ditetapkan. interest rate is set.
Final Draft/01 April 2024 45 Paraf:
656 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 659
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (i) Classification
Sebaliknya, persyaratan kontraktual In contrast, contractual terms that
yang memberikan eksposur lebih dari de introduce a more than de minimis
minimis atas risiko atau volatilitas dalam exposure to risks or volatility in the
arus kas kontraktual yang tidak terkait contractual cash flows that are
dengan dasar pengaturan pinjaman, unrelated to a basic lending
tidak menimbulkan arus kas kontraktual arrangement, do not give rise to
SPPI atas jumlah saldo. Dalam kasus contractual cash flows that are SPPI on
seperti itu, aset keuangan diharuskan the amount outstanding. In such cases,
untuk diukur pada FVPL. the financial asset is required to be
measured at FVPL.
Penilaian model bisnis Business model assessment
Grup menentukan model bisnisnya Group determines its business model at
berdasarkan tingkat yang paling the level that best reflects how it
mencerminkan bagaimana Grup manages Group of financial assets to
mengelola kelompok aset keuangannya achieve its business objective.
untuk mencapai tujuan bisnisnya.
Model bisnis Grup tidak dinilai Group business model is not assessed
berdasarkan masing-masing instrumen on an instrument-by-instrument basis,
nya, tetapi pada tingkat portofolio secara but at a higher level of aggregated
agregat yang lebih tinggi dan didasarkan portfolios and is based on observable
pada faktor-faktor yang dapat diamati factors such as:
seperti:
• Bagaimana kinerja model bisnis • How the performance of the
dan aset keuangan yang dimiliki business model and the financial
dalam model bisnis tersebut assets held within that business
dievaluasi dan dilaporkan kepada model are evaluated and reported
personel manajemen kunci; to the entity's key management
personnel;
• Risiko yang mempengaruhi kinerja • The risks that affect the
model bisnis (dan aset keuangan performance of the business model
yang dimiliki dalam model bisnis (and the financial assets held
tersebut) dan, khususnya, within that business model) and, in
bagaimana cara risiko tersebut particular how the way those risks
dikelola; are managed;
• Bagaimana manajer bisnis • How managers of the business are
dikompensasi (misalnya, apakah compensated (for example,
kompensasi didasarkan pada nilai whether the compensation is based
wajar dari aset yang dikelola atau on the fair value of the assets
pada arus kas kontraktual yang managed or on the contractual
tertagih); cash flows collected);
• Frekuensi, nilai, dan waktu • The expected frequency, value,
penjualan yang diharapkan, juga and timing of sales, are also
merupakan aspek penting dari important aspects of Group
penilaian Grup. assessment.
Final Draft/01 April 2024 46 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 657
Page 660
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Penilaian model bisnis didasarkan pada The business model assessment is
skenario yang diharapkan secara wajar based on reasonably expected scenarios
tanpa mempertimbangkan skenario without taking “worst case” or “stress
“worst case” atau “stress case”. Jika arus case” scenarios into account. If cash
kas setelah pengakuan awal flows after initial recognition are realized
direalisasikan dengan cara yang in a way that is different from original
berbeda dari yang awal diharapkan, expectations, Group does not change
Grup tidak mengubah klasifikasi aset the classification of the remaining
keuangan dimiliki yang tersisa dalam financial assets held in that business
model bisnis tersebut, tetapi model, but incorporates such information
memasukkan informasi tersebut dalam when assessing newly originated or
melakukan penilaian atas aset keuangan newly purchased financial assets going
yang baru atau yang baru dibeli forward.
selanjutnya.
Grup mengklasifikasikan aset Group classifies its financial assets in the
keuangannya berdasarkan kategori following categories at initial recognition:
sebagai berikut pada saat pengakuan
awal:
a. Aset keuangan yang diukur pada a. Financial assets measured at
biaya perolehan diamortisasi amortized cost
Grup mengukur aset keuangan Group measures financial assets at
dengan biaya perolehan diamortisasi amortized cost if both of the
jika kedua kondisi berikut dipenuhi: following conditions are met:
• Aset keuangan dikelola dalam • The financial asset is held within
model bisnis yang bertujuan untuk a business model with the
memiliki aset keuangan dalam objective to hold financial assets
rangka mendapatkan arus kas in order to collect contractual
kontraktual. cash flows.
• Persyaratan kontraktual dari aset • The contractual terms of the
keuangan yang pada tanggal financial asset give rise on
tertentu meningkatkan arus kas specified dates to cash flows that
yang semata-mata dari are solely payments of principal
pembayaran pokok dan bunga and interest (SPPI) on the
dari jumlah pokok terutang (SPPI). principal amount outstanding.
b. Aset keuangan yang diukur pada b. Financial assets measured at fair
nilai wajar melalui penghasilan value through other comprehensive
komprehensif lain income (FVOCI)
Grup mengukur aset keuangan yang Group measures financial assets at
diukur pada nilai wajar melalui FVOCI when both of the following
penghasilan komprehensif lain conditions are met:
ketika kedua kondisi berikut
terpenuhi:
Final Draft/01 April 2024 47 Paraf:
658 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 661
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
• Aset keuangan yang dikelola • Financial assets are managed to
untuk mendapatkan arus kas collect the contractual cash flows
kontraktual dan menjual aset and sell the assets; and
keuangan; dan
• Arus kas kontraktual tersebut • The contractual cash flows are
semata dari pembayaran pokok solely payments of principal and
dan bunga (SPPI). interest (SPPI).
c. Aset keuangan yang diukur pada c. Financial assets measured at fair
nilai wajar melalui laba rugi. value through profit or loss.
Grup menerapkan kategori aset Group applies the category of
keuangan berdasarkan nilai wajar financial assets based on fair value
melalui laba rugi jika tidak through profit or loss if it does not
memenuhi kriteria sebagai biaya meet the criteria as amortized cost
perolehan diamortisasi atau nilai or fair value through other
wajar melalui penghasilan comprehensive income.
komprehensif lain.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke Financial liabilities are classified into the
dalam kategori sebagai berikut: following categories:
a. Liabilitas keuangan yang diukur a. Financial liabilities at fair value
pada nilai wajar melalui laba rugi through profit or loss
Liabilitas keuangan yang diukur Financial liabilities at fair value
pada nilai wajar melalui laporan laba through profit or loss consist of two
rugi terdiri dari dua sub-kategori, sub-categories, financial liabilities
yaitu liabilitas keuangan classified as held for trading and
diklasifikasikan sebagai financial liabilities designated by
diperdagangkan dan liabilitas Group as at fair value through profit
keuangan yang pada saat or loss upon initial recognition.
pengakuan awal telah ditetapkan
oleh Grup untuk diukur pada nilai
wajar melalui laporan laba rugi.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan A financial liability is classified as held
sebagai diperdagangkan jika for trading if it is acquired or incurred
diperoleh atau dimiliki Grup untuk principally for the purpose of selling
dijual atau dibeli kembali dalam or repurchasing it in the near term, or
waktu dekat, atau dimiliki sebagai if it is part of portfolio of identified
bagian dari portofolio instrumen financial instrument that are managed
keuangan tertentu yang dikelola together pattern of short term profit
bersama untuk memperoleh laba taking.
jangka pendek atau position taking.
•
•
Final Draft/01 April 2024 48 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 659
Page 662
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
b. Liabilitas keuangan yang diukur • b. Financial liabilities measured at
berdasarkan biaya perolehan amortized cost
diamortisasi
•
Liabilitas keuangan yang diukur • Financial liabilities at amortized cost
berdasarkan biaya perolehan are financial liabilities that are not
diamortisasi merupakan liabilitas held for trading nor designated as at
keuangan yang tidak dimiliki untuk fair value through profit or loss upon
dijual atau ditentukan sebagai diukur the recognition liability.
pada nilai wajar melalui laporan laba
rugi saat pengakuan liabilitas.
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 71 / Golongan (ditentukan oleh LPEI)/
Category as defined by PSAK 71 Class (as determined by LPEI)
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi/Financial assets at fair value Tagihan derivatif/derivative receivables
through profit or loss
Giro pada Bank Indonesia/Current
accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank-bank lain/Current accounts
with other banks
Penempatan pada bank Indonesia dan
Aset keuangan yang diukur pada biaya bank-bank lain/Placements with Bank
Aset keuangan/ perolehan yang diamortisasi/Financial assets at Indonesia and other banks
Financial assets amortised cost Tagihan akseptasi/Acceptances
receivables
Pembiayaan, piutang pembiayaan garansi,
tagihan akseptasi/Financing receivables,
guarantee financing receivables,
acceptances receivable
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan komprehensif lain/Financial
Efek-efek/Marketable securities
assets at fair value through other
comprehensive income
Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi/Financial liabilities at fair value Liabilitas derivatif/Derivative payables
through profit or loss
Liabilitas segera/Obligation due
immediately
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli
kembali/Securities sold under agreements
to repurchase
Liabilitas keuangan/
Liabilitas akseptasi/Acceptable payables
Financial liabilities Liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya
Efek-efek yang ditebitkan/Marketable
perolehan diamortisasi/Financial liabilities at
securities issued
amortised cost
Pinjaman yang diterima, utang asuransi,
utang penjaminan, liabilitas sewa guna
usaha/Fund Borrowings, insurance
payables, guarantee payables, lease
liabilities
Liabilitas lain-lain/Other liabilities
Final Draft/01 April 2024 49 Paraf:
660 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 663
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ii) Metode suku bunga efektif (ii) Effective interest method
Metode suku bunga efektif adalah The effective interest method is a
metode untuk menghitung biaya method of calculating the amortized cost
diamortisasi instrumen utang dan alokasi of a debt instrument and of allocating
pendapatan bunga selama periode yang interest income over the relevant period.
relevan. Suku bunga efektif yang The effective interest rate is the rate
mendiskonto penerimaan kas masa exactly that discounts estimated future
depan (termasuk semua biaya pada cash receipts (including all fees on points
poin-poin yang dibayar atau diterima paid or received that form an integral
yang membentuk bagian integral dari part of the effective interest rate,
suku bunga efektif, biaya transaksi dan transaction costs and other premiums or
premi atau diskon lainnya) sepanjang discounts) through the expected life of
umur ekonomis yang diharapkan dari the debt instrument, or (where
instrumen utang, atau (jika lebih tepat) appropriate) a shorter period, to the net
periode yang lebih singkat, dengan carrying amount on the initial recognition.
jumlah tercatat neto pada pengakuan
awal.
(iii) Pengakuan awal (iii) Initial recognition
Grup pada awalnya mengakui kredit Group initially recognizes loans and
yang diberikan serta simpanan diukur deposits at fair value on the date of
pada nilai wajar pada tanggal perolehan. origination.
Pembelian dan penjualan aset keuangan Regular way purchases and sales of
yang lazim (regular) diakui pada tanggal financial assets are recognized on the
perdagangan dimana Grup memiliki trade date at which Group commits to
komitmen untuk membeli atau menjual purchase or sell the asset.
aset tersebut.
Semua aset dan liabilitas keuangan All other financial assets and liabilities
lainnya pada awalnya diakui pada are initially recognized on the trade date
tanggal perdagangan dimana Grup at which the Group becomes a party to
menjadi suatu pihak dalam ketentuan the contractual provisions of the
kontraktual instrumen tersebut. instrument.
Pada saat pengakuan awal, aset At the first confession, a financial asset
keuangan atau liabilitas keuangan diukur or financial liability is initially measured at
pada nilai wajar ditambah/dikurang fair value plus/minus (for financial
(untuk instrumen keuangan yang tidak instruments not subsequently measured
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi at fair value through profit or loss)
setelah pengakuan awal) biaya transaksi transaction costs that are directly
yang dapat diatribusikan secara attributable to the acquisition of financial
langsung atas perolehan aset keuangan asset or issue of financial liability.
atau penerbitan liabilitas keuangan.
Final Draft/01 April 2024 50 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 661
Page 664
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(iii) Pengakuan awal (lanjutan) (iii) Initial recognition (continued)
Biaya transaksi hanya meliputi biaya- Transaction costs include only those
biaya yang dapat diatribusikan secara costs that are directly attributable to the
langsung untuk perolehan suatu aset acquisition of a financial asset or issue of
keuangan atau penerbitan suatu liabilitas a financial liability and are incremental
keuangan dan merupakan biaya costs that would not have been incurred if
tambahan yang tidak akan terjadi apabila the financial instrument had not been
instrumen keuangan tersebut tidak acquired or issued. In the case of
diperoleh atau diterbitkan. Untuk aset financial assets, transaction costs are
keuangan, biaya transaksi ditambahkan added to the amount recognized initially,
pada jumlah yang diakui pada awal while for financial liabilities, transaction
pengakuan aset, sedangkan untuk costs are deducted from the amount of
liabilitas keuangan, biaya transaksi debt recognized initially.
dikurangkan dari jumlah utang yang
diakui pada awal pengakuan liabilitas.
Biaya transaksi tersebut diamortisasi Such transactions costs are amortized
selama umur instrumen berdasarkan over the terms of the instruments based
metode suku bunga efektif dan dicatat on the effective interest method and are
sebagai bagian dari pendapatan bunga recorded as part of interest income for
untuk biaya transaksi sehubungan transaction costs related to financial
dengan aset keuangan atau sebagai assets or interest expenses for
bagian dari beban bunga untuk biaya transaction costs related to financial
transaksi sehubungan dengan liabilitas liabilities.
keuangan.
(iv) Pengukuran setelah pengakuan awal (iv) Subsequent measurement
Setelah pengakuan awal, Grup After initial recognition, the Group
mengukur aset keuangan, sesuai measures financial assets, according to
dengan klasifikasi aset keuangan pada the classification of financial assets at
(i) Biaya perolehan diamortisasi; (ii) Nilai (i) Amortized cost; (ii) Fair value through
wajar melalui penghasilan komprehensif other comprehensive income; or (iii) Fair
lain; atau (iii) Nilai wajar melalui laba value through profit or loss.
rugi.
- Aset Keuangan yang diukur pada - Financial Assets at amortized cost
biaya perolehan diamortisasi Aset Financial assets at amortized cost are
keuangan pada biaya perolehan measured by adding up the financial
diamortisasi diukur dengan assets measured at initial recognition
menjumlahkan aset keuangan yang minus principal payments, added or
diukur saat pengakuan awal reduced by cumulative amortization
dikurangi pembayaran pokok, using the effective interest method
ditambah atau dikurangi dengan calculated from the difference
amortisasi kumulatif menggunakan between the initial value and the
metode bunga efektif yang dihitung maturity value and adjusted for the
dari selisih antara nilai awal dan nilai allowance for losses.
jatuh temponya dan disesuaikan
dengan penyisihan kerugiannya.
Final Draft/01 April 2024 51 Paraf:
662 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 665
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(iv) Pengukuran setelah pengakuan awal (iv) Subsequent measurement (continued)
(lanjutan)
Pendapatan bunga dihitung Interest income is calculated using the
menggunakan metode bunga efektif effective interest method by applying an
yaitu dengan menerapkan suku bunga effective interest rate to the gross
efektif atas jumlah tercatat bruto aset carrying amount of financial assets,
keuangan, kecuali untuk: except for:
a) aset keuangan yang dibeli atau yang a) financial assets purchased or
berasal dari aset keuangan originating from financial assets
memburuk. Untuk aset keuangan deteriorate. For these financial
tersebut, Grup menerapkan suku assets, Group applies an effective
bunga efektif yang disesuaikan interest rate adjusted by credit for the
dengan kredit atas biaya perolehan amortized cost of the financial assets
diamortisasi aset keuangan sejak from initial recognition.
pengakuan awal.
b) aset keuangan yang tidak dibeli atau b) financial assets that are not
yang berasal dari aset keuangan purchased or that originate from
memburuk tetapi selanjutnya menjadi financial assets deteriorate but
aset keuangan memburuk. Untuk subsequently become financial assets
aset keuangan tersebut, Grup deteriorate. For these financial
menerapkan suku bunga efektif atas assets, Group applies an effective
biaya perolehan diamortisasi aset interest rate on the amortized cost of
keuangan di periode pelaporan the financial assets in the next
selanjutnya. reporting period.
Grup dalam suatu periode pelaporan Group in a reporting period calculates
menghitung pendapatan bunga dengan interest income by applying the effective
menerapkan metode bunga efektif atas interest method on the acquisition cost of
biaya perolehan diamortisasi aset amortized financial assets, in the next
keuangan, pada periode pelaporan reporting period, calculating interest
selanjutnya, menghitung pendapatan income by applying an effective interest
bunga dengan menerapkan suku bunga rate on the gross carrying amount if the
efektif atas jumlah tercatat bruto jika credit risk of the financial instrument
risiko kredit instrumen keuangan improves so that the financial assets no
tersebut membaik sehingga aset longer experience impairment of credit
keuangan tidak lagi mengalami value and improvement can be
penurunan nilai kredit dan perbaikan objectively related to an event that
tersebut secara objektif dapat dikaitkan occurs after the requirements listed in
dengan suatu peristiwa yang terjadi point (b) of the above paragraph are
setelah persyaratan yang tercantum applied (for example an improvement in
dalam poin (b) paragraf di atas the borrower's credit rating).
diterapkan (misalnya perbaikan
peringkat kredit peminjam).
Final Draft/01 April 2024 52 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 663
Page 666
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(iv) Pengukuran setelah pengakuan awal (iv) Subsequent measurement (continued)
(lanjutan)
- Aset Keuangan yang diukur pada nilai - Financial assets measured at fair value
wajar melalui penghasilan through other comprehensive income.
komprehensif lain.
Keuntungan atau kerugian aset Gains or losses of financial assets
keuangan yang diukur pada nilai wajar measured at fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain comprehensive income are recognized
diakui dalam penghasilan in other comprehensive income until the
komprehensif lain sampai aset financial assets are derecognized or
keuangan dihentikan pengakuannya reclassified, except:
atau direklasifikasi, kecuali:
a. bunga yang dihitung menggunakan a. interest calculated using the
metode bunga efektif diakui dalam effective interest method is
laba rugi, jumlah yang diakui dalam recognized in profit or loss, the
laba rugi sama dengan jumlah yang amount recognized in profit or loss is
akan diakui dalam laba rugi jika equal to the amount to be
aset keuangan diukur pada biaya recognized in profit or loss if the
perolehan diamortisasi; financial asset is measured at
amortized cost;
b. keuntungan atau kerugian b. impairment gains or losses; or
penurunan nilai; atau
c. keuntungan atau kerugian selisih c. foreign exchange gains or losses.
kurs.
Ketika aset keuangan dihentikan When a financial asset is derecognized,
pengakuannya, keuntungan atau the cumulative gain or loss previously
kerugian kumulatif yang telah diakui recognized in other comprehensive
sebelumnya dalam penghasilan income is reclassified from equity to
komprehensif lain direklasifikasi dari profit or loss as a reclassification
ekuitas ke laba rugi sebagai adjustment.
penyesuaian reklasifikasi.
Khusus untuk aset keuangan Specifically for financial assets in the
berbentuk instrumen ekuitas, jumlah form of equity instruments, the amounts
yang disajikan pada penghasilan presented in other comprehensive
komprehensif lainnya tidak selanjutnya income are not subsequently
dialihkan ke laba rugi. Akan tetapi, transferred to profit or loss. However,
Grup dapat mengalihkan keuntungan Group can transfer cumulative gains or
atau kerugian kumulatif pada ekuitas. losses on equity.
- Aset keuangan yang diukur pada nilai - Financial assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi through profit or loss
Aset dinilai pada nilai wajar. Seluruh Assets are valued at fair value. All gains
keuntungan dan kerugian yang timbul and losses arising from changes in fair
akibat perubahan nilai wajar diakui value are recognized in profit or loss,
pada laporan laba rugi, kecuali except for hedging instruments that are
instrumen lindung nilai yang ditetapkan designated in certain hedging
kedalam hubungan lindung nilai relationships.
tertentu.
Final Draft/01 April 2024 53 Paraf:
664 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 667
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(iv) Pengukuran setelah pengakuan awal (iv) Subsequent measurement (continued)
(lanjutan)
Grup menerapkan persyaratan Group applies an impairment
penurunan nilai untuk aset keuangan requirement for financial assets
yang diukur pada biaya perolehan measured at amortized cost and
diamortisasi dan aset keuangan dalam financial assets in the form of debt
bentuk instrumen utang yang diukur instruments that are measured at fair
pada nilai wajar melalui penghasilan value through other comprehensive
komprehensif lain. income.
Kebijakan akuntansi terkait The accounting policy related to the
pencadangan kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses for
atas aset keuangan dapat mengacu financial asset can be seen on Note 2p.
pada Catatan 2p.
Setelah pengakuan awal, Grup After initial recognition, Group measures
mengukur liabilitas keuangan, yang financial liabilities, are classified into the
diklasifikasikan ke dalam kategori following categories at; (i) Financial
sebagai berikut; (i) Liabilitas keuangan liabilities at fair value through profit or
yang diukur pada nilai wajar melalui loss, which has 2 (two) sub-
laporan laba rugi, yang memiliki 2 (dua) classifications, i.e. those designated as
sub-klasifikasi, yaitu liabilitas keuangan financial liabilities such upon initial
yang ditetapkan demikian pada saat recognition and those classified as held
pengakuan awal dan diklasifikasikan for trading and; (ii) Other financial
dalam kelompok diperdagangkan dan; liabilities. Other financial liabilities
(ii) Liabilitas keuangan lain. Liabilitas pertain to financial liabilities that are not
keuangan lainnya merupakan liabilitas held for trading nor designated as at fair
keuangan yang tidak dimiliki untuk dijual value through profit or loss upon
atau ditentukan sebagai nilai wajar recognition of the liability.
melalui laba rugi saat pengakuan
liabilitas.
(v) Penghentian Pengakuan (v) Derecognition
Grup menghentikan pengakuan aset Group derecognizes a financial asset
keuangan pada saat hak kontraktual when the contractual rights to the cash
atas arus kas yang berasal dari aset flows from the financial asset expire, or
keuangan tersebut berakhir, atau Grup when it transfers the rights to receive
mentransfer seluruh hak untuk menerima the contractual cash flows on the
arus kas kontraktual dari aset keuangan financial asset in a transaction in which
dalam transaksi dimana Grup secara substantially all the risks and rewards of
substansial telah mentransfer seluruh ownership of the financial asset are
risiko dan manfaat atas kepemilikan aset transferred. Any rights or liabilities in
keuangan yang ditransfer. Setiap hak transferred financial assets that is
atau kewajiban atas aset keuangan yang created or retained by the Group is
ditransfer yang timbul atau yang masih recognized as a separate asset or
dimiliki oleh Grup diakui sebagai aset liability.
atau liabilitas secara terpisah.
Final Draft/01 April 2024 54 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 665
Page 668
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(v) Penghentian Pengakuan (lanjutan) (v) Derecognition (continued)
Dalam transaksi dimana Grup secara In transactions in which the Group neither
substansial tidak memiliki atau tidak retains nor transfers substantially all the
mentransfer seluruh risiko dan manfaat risks and rewards of ownership of a
atas kepemilikan aset keuangan, Grup financial asset, the Group derecognizes
menghentikan pengakuan aset tersebut the asset if it does not retain control over
jika Grup tidak lagi memiliki the asset. The rights and obligations
pengendalian atas aset tersebut. Hak retained in the transfer are recognized
dan kewajiban yang timbul atau yang separately as assets and liabilities as
masih dimiliki dalam transfer tersebut appropriate. In transfers in which control
diakui secara terpisah sebagai aset atau over the asset is retained, the Group
liabilitas. Dalam transfer dimana continues to recognize the asset to the
pengendalian atas aset masih dimiliki, extent of its continuing involvement,
Grup tetap mengakui aset yang determined by the extent to which it is
ditransfer tersebut sebesar keterlibatan exposed to changes in the value of the
berkelanjutan, dimana tingkat transferred asset.
keberlanjutan Grup dalam aset yang
ditransfer adalah sebesar perubahan
nilai aset yang ditransfer.
a. Penghentian pengakuan atas a. Derecognition due to substantial
modifikasi substansial atas syarat dan modification of terms and condition
ketentuan
Jika modifikasi atas aset keuangan If the modification of the financial asset
tidak menghasilkan penghentian does not result in the termination of
pengakuan aset keuangan, maka recognition of the financial asset,
Grup akan mencatat aset keuangan Group will record the financial asset as
tersebut sebagai aset keuangan the modified financial asset at the date
modifikasian pada tanggal modifikasi. of modification. The difference
Selisih jumlah tercatat bruto aset between the gross carrying amount of
keuangan awal dengan nilai wajar the initial financial assets and the fair
aset modifikasian diakui di laba rugi. value of the modified assets is
Pendapatan atau biaya transaksi recognized in profit or loss. The
yang terjadi sehubungan dengan income or transaction costs incurred in
kejadian modifikasi diakui sebagai connection with the modification event
bagian dari keuntungan atau kerugian are recognized as part of the gain or
atas modifikasi tersebut. loss on the modification.
Final Draft/01 April 2024 55 Paraf:
666 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 669
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(v) Penghentian Pengakuan (lanjutan) (v) Derecognition (continued)
b. Penghentian pengakuan selain b. Derecognition other than for
modifikasi substansial substantial modification
Aset keuangan dihentikan Financial assets are derecognized if:
pengakuannya jika:
• hak kontraktual atas arus kas yang • the contractual rights to receive
berasal dari aset keuangan cash flows from the financial assets
tersebut berakhir; atau have expired; or
• Grup telah mentransfer haknya • Group has transferred its rights to
untuk menerima arus kas yang receive cash flows from the asset or
berasal dari aset tersebut atau has assumed an obligation to pay
menanggung liabilitas untuk the cash flows in full without
membayarkan arus kas yang material delay to third parties under
diterima tersebut secara penuh a ‘pass-through’ arrangement; and
tanpa penundaan berarti kepada either (a) Group has transferred
pihak ketiga dan antara (a) Grup substantially all the risks and
telah mentransfer secara rewards of the assets, or (b) Group
substansial seluruh risiko dan has neither transferred nor retained
manfaat atas aset, atau (b) Grup substantially all the risks and
tidak mentransfer maupun tidak rewards of the asset, but has
memiliki secara substansial transferred the control of the asset.
seluruh risiko dan manfaat atas
aset, tetapi telah mentransfer
kendali atas aset.
Grup menghapusbukukan aset Group writes off a financial asset and
keuangan dan kerugian penurunan any related impairment losses, when
nilai terkait, pada saat Grup Group determines that the collectibility
menentukan bahwa kemungkinan of financial assets is relatively remote.
tertagihnya aset keuangan tersebut This decision is reached after
relatif kecil. Keputusan ini diambil considering information such as
setelah mempertimbangkan informasi recoverability of the amount due from
seperti kemungkinan tertagihnya borrowers, the occurrence of
piutang dari debitur, telah terjadinya significant changes in the financial
perubahan signifikan pada posisi position of borrower/financial asset
keuangan debitur/penerbit aset issuer such that the borrower/issuer
keuangan sehingga debitur/penerbit can no longer pay the obligation, or
tidak lagi dapat melunasi that proceeds from collateral will not be
kewajibannya, atau hasil penjualan sufficient to pay back the entire
agunan tidak akan cukup untuk exposure. The days past due used to
melunasi seluruh eksposur. Jumlah trigger write off of unsecured financing
hari lewat jatuh tempo yang in retail portfolio are broadly driven by
digunakan untuk memicu past experiences which shows that
penghapusan pembiayaan tanpa once an account reaches the certain
jaminan dalam portofolio ritel number of days past due, the
ditentukan berdasarkan pengalaman probability of recovery is almost zero.
akun masa lalu yang menunjukkan
ketika suatu akun mencapai jumlah
hari lewat jatuh tempo tertentu, maka
probabilitas pengembalian dari akun
tersebut mendekati nol.
Final Draft/01 April 2024 56 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 667
Page 670
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(v) Penghentian pengakuan (lanjutan) (v) Derecognition (continued)
Pembiayaan dan piutang atau aset Financing and receivables or other
keuangan lain dihapusbukukan ketika financial assets are written off when
tidak terdapat prospek yang realistis there is no realistic prospect of collection
mengenai pengembalian pembiayaan in the near future or the normal
dan piutang atau hubungan normal relationship between Group and the
antara Grup dan debitur telah berakhir. borrowers has ceased to exist. When
Ketika pembiayaan dan piutang tidak financing and receivables are deemed
dapat dilunasi, maka akan uncollectible, they are written off against
dihapusbukukan dengan mendebit the related allowance for impairment
cadangan kerugian penurunan nilai. losses.
Penerimaan kemudian atas pembiayaan Subsequent recoveries from financing
yang telah dihapusbukukan sebelumnya, previously written off are added to the
jika pada tahun berjalan dikreditkan ke allowance for impairment losses account
dalam akun cadangan kerugian in the statement of financial position, if
penurunan nilai atas kredit yang recovered in the current year and are
diberikan di laporan posisi keuangan, recognized in the statement of profit or
sedangkan jika setelah tanggal laporan loss and other comprehensive income as
posisi keuangan dikreditkan sebagai other operating income, if recovered
pendapatan operasional lainnya dalam after the statement of financial position
laporan laba rugi dan penghasilan dates.
komprehensif lain.
Ketika Grup telah mentransfer hak untuk When Group has transferred its rights to
menerima arus kas dari aset atau telah receive cash flows from an asset or has
memasuki pass-through arrangement entered into a pass-through arrangement
dan tidak mentransfer serta tidak and has neither transferred nor retained
mempertahankan secara substansial substantially all the risks and rewards of
seluruh risiko dan manfaat atas aset the asset nor transferred control of the
atau tidak mentransfer kendali atas aset, asset, the asset is recognized to the
aset diakui sebesar keterlibatan Grup extent of Group continuing involvement
yang berkelanjutan atas aset tersebut. in the asset.
Melanjutkan keterlibatan yang diambil Continuing involvement that has taken
dalam bentuk jaminan atas aset yang the form of a guarantee over the
ditransfer adalah diukur dari nilai transferred asset is measured at the
minimum tercatat awal dari aset dan lower of original carrying amount of the
jumlah maksimum pertimbangan bahwa asset and the maximum amount of
Grup diminta untuk membayar kembali. consideration that Group could be
required to repay.
Final Draft/01 April 2024 57 Paraf:
668 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 671
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(v) Penghentian pengakuan (lanjutan) (v) Derecognition (continued)
Liabilitas keuangan dihentikan Financial liabilities are derecognized
pengakuannya jika liabilitas yang when the obligation under the liability is
ditetapkan dalam kontrak dilepaskan, discharged, cancelled, or has expired.
dibatalkan, atau kadaluarsa. Jika suatu Where an existing financial liability is
liabilitas keuangan yang ada digantikan replaced by another from the same
dengan yang lain oleh pemberi pinjaman lender on substantially different terms, or
yang sama pada keadaan yang secara the terms of an existing liability are
substansial berbeda, atau berdasarkan substantially modified, such an exchange
suatu liabilitas yang ada yang secara or modification is treated as
substansial telah diubah, maka derecognition of the original liability and
pertukaran atau modifikasi tersebut the recognition of a new liability. The
diperlakukan sebagai penghentian difference between the carrying value of
pengakuan liabilitas awal dan the original financial liability and the
pengakuan liabilitas baru. Perbedaan consideration paid is recognized in profit
antara nilai tercatat liabilitas keuangan or loss.
awal dan imbalan yang dibayarkan
diakui dalam laba rugi.
(vi) Pengakuan pendapatan dan beban (vi) Income and expense recoginition
a. Keuntungan dan kerugian yang timbul a. Gains and losses arising from
dari perubahan dalam nilai wajar tidak changes in fair value are not
diakui untuk aset yang dicatat recognized for assets recorded at
berdasarkan perolehan diamortisasi; amortized cost;
b. Keuntungan dan kerugian yang timbul b. Gains and losses arising from
dari perubahan dalam nilai wajar changes in fair value are recognized
diakui dalam laba rugi untuk aset in the of profit and loss for assets
yang diklasifikasikan dalam kelompok classified in the group of financial
aset keuangan yang diukur pada nilai assets measured at fair value through
wajar melalui laba rugi; profit or loss;
c. Keuntungan dan kerugian yang timbul c. Gains and losses arising from
dari perubahan nilai wajar diakui changes in fair value are recognized
dalam penghasilan komprehensif lain in other comprehensive income for
untuk aset yang diklasifikasikan assets classified as fair value through
sebagai nilai wajar melalui other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Pada saat aset keuangan dihentikan When a financial asset is derecognized
pengakuannya atau dilakukan or impaired, the cumulative gains or
penurunan nilai, keuntungan atau losses previously recognized in equity
kerugian kumulatif yang sebelumnya and other comprehensive income are
diakui dalam ekuitas dan penghasilan must recognized in the statement of
komprehensif lain harus diakui pada laba profit or loss.
rugi.
Final Draft/01 April 2024 58 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 669
Page 672
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(vii) Reklasifikasi aset keuangan (vii) Reclassification of financial assets
Reklasifikasi atas aset keuangan yang Reclassification of owned financial
dimiliki dilakukan jika adanya perubahan assets is made if there is a change in the
model bisnis untuk pengelolaan aset business model for managing financial
keuangan dan tidak diperkenankan assets and is not allowed to reclassify
untuk melakukan reklasifikasi atas financial liabilities.
liabilitas keuangan.
Perubahan model bisnis sifatnya harus Changes in the business model must
berdampak secara signifikan terhadap have a significant impact on the Group
kegiatan operasional Grup seperti operational activities, such as acquiring,
memperoleh, melepaskan, atau releasing, or ending a line of business. In
mengakhiri suatu lini bisnis. Selain itu, addition, it is necessary to prove these
perlu membuktikan adanya perubahan changes to external parties.
tersebut kepada pihak eksternal.
Grup akan mereklasifikasi seluruh aset The Group will reclassify all financial
keuangan yang terkena dampak dari assets affected by changes in business
perubahan model bisnis. Perubahan models. Changes in the objectives of the
tujuan model bisnis Grup harus Group business model should take effect
berdampak sebelum tanggal before the reclassification date.
reklasifikasi.
Yang bukan merupakan perubahan What is not a change in the business
model bisnis adalah: model are:
a. Perubahan intensi berkaitan dengan a. Change in intention relating to a
aset keuangan tertentu (bahkan particular financial asset (even in
dalam situasi perubahan signifikan situations of significant changes in
dalam kondisi pasar). market conditions).
b. Hilangnya sementara pasar tertentu b. The temporary loss of certain
untuk aset keuangan. markets for financial assets.
c. Pengalihan aset keuangan antara c. Transfers of financial assets
bagian dari Grup dengan model between parts of the Group with
bisnis berbeda. different business models.
(viii) Saling hapus (viii) Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and financial liabilities
saling hapus dan nilai netonya are offset and the net amount is reported
dilaporkan di laporan posisi keuangan in the statement of financial position if,
jika dan hanya jika, saat ini terdapat hak and only if, there is currently an
yang berkekuatan hukum untuk saling enforceable legal rights to offset the
hapus jumlah keduanya dan terdapat recognised amounts and there is an
intensi untuk diselesaikan secara neto, intention to settle on a net basis, or to
atau untuk merealisasikan aset dan realise the assets and settle the liabilities
menyelesaikan liabilitas secara simultaneously.
bersamaan.
Final Draft/01 April 2024 59 Paraf:
670 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 673
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(viii) Saling hapus (lanjutan) (viii) Offsetting (continued)
Hak yang berkekuatan hukum berarti: This means that the right to set off:
a. Tidak terdapat kontinjensi di masa a. Must not be contingent on a future
yang akan datang; dan event; and
b. Hak yang berkekuatan hukum pada b. Must be legally enforceable in all of
kondisi-kondisi berikut ini: the following circumstances:
i. kegiatan bisnis normal; i. the normal course of business;
ii. kondisi kegagalan usaha; dan ii. the event of default; and
iii. kondisi gagal bayar atau iii. the event of insolvency or
bangkrut. bankruptcy.
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on
jumlah neto hanya jika diperkenankan a net basis only when permitted by the
oleh standar akuntansi. accounting standards.
(ix) Pengukuran biaya perolehan (ix) Amortized cost measurement
diamortisasi
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset or
keuangan atau liabilitas keuangan liability is the amount at which the
adalah jumlah aset keuangan atau financial asset or liability is measured at
liabilitas keuangan yang diukur pada initial recognition minus principal
saat pengakuan awal dikurangi repayments, plus or minus the
pembayaran pokok pinjaman, ditambah cumulative amortization using the
atau dikurangi amortisasi kumulatif effective interest method of any
menggunakan metode suku bunga difference between the initial amount
efektif yang dihitung dari selisih antara recognized and the maturity amount and
nilai pengakuan awal dan nilai jatuh minus any reduction for impairment.
temponya dan dikurangi penurunan nilai.
(x) Pengukuran nilai wajar (x) Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan Fair value is the price that would be
diterima untuk menjual suatu aset atau received to sell an asset or paid to
harga yang akan dibayar untuk transfer a liability in an orderly
mengalihkan suatu liabilitas dalam transaction between market participants
transaksi teratur antara pelaku pasar at the measurement date. The fair value
pada tanggal pengukuran. Nilai pasar can be obtained from IDMA’s (Interdealer
dapat diperoleh dari Interdealer Market Market Association) or quoted market
Association (IDMA) atau harga pasar prices or broker’s quoted price from
atau harga yang diberikan oleh broker Bloomberg and Reuters on the
(quoted price) dari Bloomberg dan measurement date.
Reuters pada tanggal pengukuran.
Final Draft/01 April 2024 60 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 671
Page 674
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(x) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (x) Fair value measurement (continued)
Selain itu, untuk tujuan pelaporan In addition, for financial reporting
keuangan, pengukuran nilai wajar purposes, fair value measurements are
dikategorikan ke Level 1, 2 atau 3 categorized into Level 1, 2 or 3 based on
berdasarkan tingkat input untuk the degree to which the inputs to the fair
pengukuran nilai wajar yang dapat value measurements are observable and
diobservasi dan signifikansi input pada the significance of the inputs to the fair
pengukuran nilai wajar secara value measurement in its entirety, which
keseluruhan, yang digambarkan sebagai are described as follows:
berikut:
- Tingkat 1 adalah harga kuotasian - Level 1 inputs are quoted prices
(tanpa penyesuaian) di pasar aktif (unadjusted) in active markets for
untuk aset atau liabilitas yang identik identical assets or liabilities that the
yang dapat diakses entitas pada entity can access at the
tanggal pengukuran; measurement date;
- Tingkat 2 adalah input, selain harga - Level 2 inputs are inputs, other than
kuotasian yang termasuk dalam Level quoted prices included within Level 1,
1, yang dapat diobservasi untuk aset which are observable for the asset or
atau liabilitas, baik secara langsung liability, either directly or indirectly;
maupun tidak langsung; dan and
- Tingkat 3 adalah input yang tidak - Level 3 inputs are unobservable
dapat diobservasi untuk aset atau inputs for the asset or liability.
liabilitas.
Jika pasar untuk instrumen keuangan If a market for a financial instrument is not
tidak aktif, Grup menetapkan nilai wajar active, Group establishes fair value using
dengan menggunakan teknik penilaian. a valuation technique. Valuation
Teknik penilaian meliputi penggunaan techniques include using the recent arm’s
transaksi pasar terkini yang dilakukan length transactions between
secara wajar oleh pihak-pihak yang knowledgeable and willing parties (if
mengerti dan berkeinginan (jika tersedia), available), reference to the current fair
referensi atas nilai wajar terkini dari value of other instruments that are
instrumen lain yang secara substansial substantially the same and discounted
serupa dan analisis arus kas yang cash flow analysis. Group uses its own
didiskonto. Grup menggunakan credit risk credit risk spreads in determining the fair
spread sendiri untuk menentukan nilai value for its derivative liabilities and all
wajar dari liabilitas derivatif dan liabilitas other liabilities for which it has elected the
lainnya yang telah ditetapkan fair value option.
menggunakan opsi nilai wajar.
Ketika terjadi kenaikan di dalam credit When Group credit spread widens, Group
spread, Grup mengakui keuntungan atas recognizes a gain on these liabilities
liabilitas tersebut sebagai akibat because the value of the liabilities has
penurunan nilai tercatat liabilitas. Ketika decreased. When Group credit spread
terjadi penurunan di dalam credit spread, becomes narrow, Group recognizes a
Grup mengakui kerugian atas liabilitas loss on these liabilities because the value
tersebut sebagai akibat kenaikan nilai of the liabilities has increased.
tercatat liabilitas.
Final Draft/01 April 2024 61 Paraf:
672 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 675
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(x) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (x) Fair value measurement (continued)
Grup menggunakan beberapa teknik Group uses widely recognized valuation
penilaian yang digunakan secara umum models for determining fair values of
untuk menentukan nilai wajar dari financial instruments of lower complexity,
instrumen keuangan dengan tingkat such as exchange value options and
kompleksitas yang rendah, seperti opsi currency swaps. For these financial
nilai tukar dan swap mata uang. Input instruments, inputs into models are
yang digunakan dalam teknik penilaian generally market-observable.
untuk instrumen keuangan di atas adalah
data pasar yang diobservasi.
Untuk instrumen yang lebih kompleks, For more complex instruments, Group
Grup menggunakan model penilaian uses internally developed model which
internal, yang pada umumnya are usually based on valuation methods
berdasarkan teknik dan metode penilaian and techniques generally recognized as
yang umumnya diakui sebagai standar standard within the industry. Valuation
industri. Model penilaian terutama models are used primarily to value
digunakan untuk menilai kontrak derivatif derivatives transacted in the over-the-
yang ditransaksikan melalui pasar over- counter market, unlisted debt securities
the-counter, unlisted debt securities (including those with embedded
(termasuk surat utang dengan derivatif derivatives) and other debt instruments
melekat) dan instrumen utang lainnya for which markets were or have become
yang pasarnya tidak aktif. Beberapa input liquid. Some of the inputs to these models
dari model ini tidak berasal dari data yang may not be market observable and are
dapat diobservasi di pasar dan dengan therefore estimated based on
demikian merupakan hasil estimasi assumptions.
berdasarkan asumsi tertentu.
Untuk instrumen keuangan yang tidak For financial instruments with no quoted
mempunyai harga pasar, estimasi atas market price, a reasonable estimate of
nilai wajar efek-efek ditetapkan dengan the fair value is determined by reference
mengacu pada nilai wajar instrumen to the fair value of another instrument
lain yang substansinya sama atau which substantially has the same
dihitung berdasarkan arus kas yang characteristics or calculated based on the
diharapkan terhadap aset neto efek-efek expected cash flows of the underlying net
tersebut. asset base of the marketable securities.
Hasil dari suatu teknik penilaian The output of a valuation technique is an
merupakan sebuah estimasi atau estimate or approximation of a value that
perkiraan dari suatu nilai yang tidak dapat cannot be determined with certainty, and
ditentukan dengan pasti, dan teknik the valuation technique employed may
penilaian yang digunakan mungkin tidak not fully reflect all factors relevant to the
dapat menggambarkan seluruh faktor positions that Group holds. Therefore,
yang relevan atas posisi yang dimiliki valuations are therefore adjusted, with
Grup. Dengan demikian, penilaian additional factors such as model risks,
disesuaikan dengan faktor tambahan liquidity risk and counterparties credit risk.
seperti model risk, risiko likuiditas dan
risiko pembiayaan counterparties.
Final Draft/01 April 2024 62 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 673
Page 676
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(x) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (x) Fair value measurement (continued)
Berdasarkan kebijakan teknik penilaian Based on the established fair value
nilai wajar, pengendalian dan prosedur valuation technique policy, related controls
yang diterapkan, manajemen berkeyakinan and procedures applied, management
bahwa penyesuaian atas penilaian believes that these valuation adjustments
tersebut di atas diperlukan dan dianggap are necessary and considered appropriate
tepat untuk menyajikan secara wajar nilai to fairly state the values of financial
dari instrumen keuangan yang diukur instruments measured at fair value in the
berdasarkan nilai wajar dalam laporan statement of financial position. Price data
posisi keuangan. Data harga dan and parameters used in the measurement
parameter yang digunakan di dalam procedures applied are generally reviewed
prosedur pengukuran pada umumnya telah and adjusted, if necessary, particularly in
di-review dan disesuaikan, view of the current market developments.
jika diperlukan, khususnya untuk
perkembangan atas pasar terkini.
Pada saat nilai wajar dari unlisted equity In cases when the fair value of unlisted
instruments tidak dapat ditentukan dengan equity instruments cannot be determined
handal, instrumen tersebut dinilai sebesar reliably, the instruments are carried at cost
biaya perolehan dikurangi dengan less impairment value. The fair values of
penurunan nilai. Nilai wajar atas pinjaman financing and receivables as well as
yang diberikan dan piutang, serta liabilitas liability to Group and debtors are
kepada Grup dan debitur ditentukan determined using a present value model on
menggunakan nilai kini berdasarkan arus the basis of contractually agreed cash
kas kontraktual, dengan flows, by cosidering quality of financing
mempertimbangkan kualitas pembiayaan and receivables, liquidity, and costs.
dan piutang, likuiditas, dan biaya.
Aset keuangan, long position, liabilitas Financial assets, long positions, financial
keuangan, dan short position diukur liabilities, and short positions are measured
dengan harga penutupan. Dimana Grup at closing price. Where Group has assets
memiliki posisi aset dan liabilitas yang and liabilities positions with off setting
risiko pasarnya saling hapus, maka dapat market risk, middle market prices are used
digunakan nilai tengah dari nilai pasar to measure the off-setting risk positions
sebagai dasar untuk menentukan nilai and a bid or ask price adjustment is
wajar posisi risiko yang saling hapus applied to the net open positions as
tersebut dan menerapkan penyesuaian appropriate.
tersebut terhadap harga penawaran atau
harga permintaan terhadap posisi terbuka
atau neto (net open position), mana yang
lebih sesuai.
(xi) Perbedaan hari pertama (xi) Day 1 (one) difference
Pada saat nilai transaksi berbeda dengan When the transaction price differs from the
nilai wajar dari transaksi pasar lainnya fair value of other observable current
yang dapat diobservasi saat ini atas market transactions in the same instrument
instrumen yang sama atau berdasarkan or based on a valuation technique whose
teknik penilaian yang hanya menggunakan variables include only data from
variabel data dari pasar yang dapat observable markets.
diobservasi.
Final Draft/01 April 2024 63 Paraf:
674 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 677
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan 2.f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(xii) Perbedaan hari pertama (lanjutan) (xii) Day 1 (one) difference (continued)
Grup secara langsung mengakui Group immediately recognizes the
perbedaan antara nilai transaksi dan nilai difference between the transaction price
wajar (“1 hari” keuntungan atau kerugian) and fair value (a ‘Day 1’ profit or loss) in
pada laporan laba rugi dan penghasilan the statement of profit or loss and Other
komprehensif lain. Jika nilai wajar comprehensive income. In cases where
ditentukan berdasarkan data yang tidak fair value is determined using data which is
dapat diobservasi, maka perbedaan antara not observable, the difference between the
nilai transaksi dan nilai model hanya dapat transaction price and model value is only
diakui pada laporan laba rugi dan recognized in the statement of profit or loss
penghasilan komprehensif lain pada saat and other comprehensive income when the
data menjadi dapat diobservasi atau pada inputs become observable or when the
saat instrumen tersebut tidak diakui lagi. instrument is derecognized.
2.g. Giro pada Bank Indonesia dan bank 2.g. Current accounts with Bank Indonesia and
banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank Current accounts with Bank Indonesia and
diklasifikasikan masing-masing sebagai biaya banks are classified as amortized cost. The
perolehan diamortisasi. Giro pada Bank current accounts with Bank Indonesia and
Indonesia dan bank dinyatakan sebesar biaya banks are stated at amortized cost using the
perolehan diamortisasi menggunakan metode effective interest method less allowance for
suku bunga efektif dikurangi cadangan impairment losses.
kerugian penurunan nilai.
2.h. Penempatan pada bank 2.h. Placements with banks
Penempatan pada bank adalah penanaman Placements with banks represent funds in
dana pada bank berupa penempatan pada banks in the form of interbank call money and
pasar uang (interbank call money) dan time deposits.
deposito berjangka.
Penempatan pada bank diklasifikasikan Placements with banks are classified as
sebagai biaya perolehan diamortisasi. amortized cost. The placements with banks
Penempatan pada bank dinyatakan sebesar are stated at amortized cost using the
biaya perolehan diamortisasi menggunakan effective interest method less allowance for
metode suku bunga efektif dikurangi impairment losses.
cadangan kerugian penurunan nilai.
2.i. Efek-efek 2.i. Securities
Efek-efek terdiri atas efek-efek yang Securities consist of securities traded on the
diperdagangkan di pasar modal dan pasar stock exchanges and in the money market, in
uang, berupa Obligasi Negara Republik the form of bonds of the Republic of
Indonesia, Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Indonesia, Certificates of Bank Indonesia
dan obligasi korporasi. (SBI), and corporate bonds.
Final Draft/01 April 2024 64 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 675
Page 678
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.i. Efek-efek (lanjutan) 2.i. Securities (continued)
Efek-efek pada awalnya disajikan sebesar Securities are initially measured at fair value.
nilai wajarnya.
Setelah pengakuan awal, efek-efek After the initial recognition, the securities are
diklasifikasikan sebagai nilai wajar melalui classified as fair value through other
penghasilan komprehensif lain. comprehensive income.
Penilaian efek-efek didasarkan atas The valuation of securities is stated based on
klasifikasinya sebagai berikut: the classification as follows:
1. Keuntungan dan kerugian yang timbul 1. Gains and losses from changes in fair
dari perubahan nilai wajar diakui dalam value are recognized directly in the
laporan laba rugi penghasilan statement of profit or loss other
komprehensif lain. comprehensive income.
2. Pendapatan bunga diakui dalam laba rugi 3. 2. Interest income is recognized in profit or
menggunakan metode suku bunga efektif. loss using the effective interest method.
Laba atau rugi selisih kurs diakui pada Foreign exchange gains or losses are
laba rugi. recognized in profit or loss.
4.
2.j. Sukuk 2.j. Sukuk
Surat berharga syariah adalah surat bukti Sharia securities is a proof of investment
investasi berdasarkan prinsip syariah yang based on sharia principles that are commonly
lazim diperdagangkan di pasar uang syariah traded in sharia money market and/or sharia
dan/atau pasar modal syariah, antara lain capital market, such as sharia bonds (sukuk)
obligasi syariah (sukuk) dan surat berharga and other securities based on syariah
lainnya berdasarkan prinsip syariah. principles.
LPEI menentukan klasifikasi investasi pada LPEI defined the classification of investment
surat berharga, khususnya sukuk, in marketable securities, especially sukuk,
berdasarkan model usaha yang ditentukan based on business model in accordance with
berdasarkan klasifikasi sesuai PSAK 110 PSAK 110 (Revised 2020) on “Accounting for
(Revisi 2020) tentang “Akuntansi Sukuk” Sukuk” as follows:
sebagai berikut:
1) Sukuk diukur pada biaya perolehan 1) Sukuk measured at cost are stated at cost
disajikan sebesar biaya perolehan (including transaction costs), adjusted by
(termasuk biaya transaksi), yang unamortized premium and/or discount.
disesuaikan dengan premi dan/atau Premium and discount are amortized over
diskonto yang belum diamortisasi. Premi the period until maturity using straight line
dan diskonto diamortisasi selama periode method.
hingga jatuh tempo menggunakan
metode garis lurus.
2) Sukuk diukur pada nilai wajar melalui laba 2) Sukuk measured at fair value through
rugi yang dinyatakan sebesar nilai wajar. profit and loss are stated at fair value.
Keuntungan atau kerugian yang belum Unrealized gains or losses from the
direalisasi akibat kenaikan atau increase or decrease in fair values are
penurunan nilai wajarnya disajikan dalam presented in current year statements of
laporan laba rugi dan penghasilan profit or loss and other comprehensive
komprehensif lain tahun yang income.
bersangkutan.
Final Draft/01 April 2024 65 Paraf:
676 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 679
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Summary of Significant Accounting
(lanjutan) Policies (continued)
2.j. Sukuk (lanjutan) 2.j. Sukuk (continued)
3) Sukuk yang diukur pada nilai wajar 3) Sukuk measured at fair value through
melalui penghasilan komprehensif other comprehensive income. Securities
lainnya. Surat berharga disajikan sebesar are presented at fair value. Unrealized
nilai wajar. Keuntungan atau kerugian gains or losses from the increase or
yang belum direalisasi akibat kenaikan decrease in fair value are presented in
atau penurunan nilai wajarnya disajikan other comprehensive income. Premium
dalam penghasilan komprehensif lain. and discount are amortized over the
Premi dan diskonto diamortisasi selama period until maturity using straight line
periode hingga jatuh tempo method.
menggunakan metode garis lurus.
2.k. Instrumen keuangan derivatif 2.k. Derivative financial instruments
Dalam melakukan usaha bisnisnya, LPEI In the normal course of business, LPEI enters
melakukan transaksi instrumen keuangan into transactions involving derivative financial
derivatif seperti kontrak berjangka mata uang instruments such as foreign currency forward
asing dan swap mata uang asing untuk contracts and foreign currency swaps to
mengelola eksposur pada risiko pasar, seperti manage exposures on market risks, such as
risiko mata uang dan risiko tingkat suku currency risk and interest rate risk.
bunga.
Seluruh instrumen derivatif dicatat dalam All derivative instruments are recognized in
laporan posisi keuangan berdasarkan nilai the statement of financial position at fair
wajarnya. Nilai wajar tersebut ditentukan value. The fair value is based on market rate,
berdasarkan harga pasar, kurs Reuters pada Reuters exchange rate at statement of
tanggal pelaporan laporan posisi keuangan, financial position date, discounted cash flows,
diskonto arus kas, model penentu harga atau price valuation or broker quoted price on other
harga yang diberikan oleh broker (quoted instruments with similar characteristics or
price) atas instrumen lain yang memiliki price model.
karakteristik atau model penentuan harga
serupa.
Nilai wajar instrumen derivatif ditentukan The fair value of derivative instruments are
berdasarkan diskonto arus kas dan model determined based on discounted cash flows
penentu harga atau harga yang diberikan oleh and pricing models or quoted prices from
broker (quoted price) atas instrumen lainnya brokers of other instruments with similar
yang memiliki karakteristik serupa. characteristics.
2.l. Tagihan wesel ekspor 2.l. Export bills receivable
Tagihan wesel ekspor diklasifikasikan dan Export bills receivable are classified and
disajikan sebagai biaya perolehan presented as amortized cost. Export bills
diamortisasi. Tagihan wesel ekspor adalah receivable are negotiated export bills
wesel ekspor yang dinegosiasikan secara discounted and negotiated by LPEI. Export
diskonto dan dijaminkan oleh LPEI. Tagihan bills receivable are stated at amortized cost
wesel ekspor dicatat pada biaya perolehan less allowance for impairment losses.
diamortisasi setelah dikurangi cadangan
kerugian penurunan nilai.
Final Draft/01 April 2024 66 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 677
Page 680
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.m. Pembiayaan dan piutang 2.m. Financing and receivables
Pembiayaan dan piutang yang diberikan Financing and receivables represent funds
adalah penyediaan uang atau tagihan yang provided or receivables that can be
dapat disetarakan dengan itu, berdasarkan considered as equivalents there of, based on
persetujuan atau kesepakatan pinjam- agreements or financing contracts with
meminjam dengan debitur yang mewajibkan borrowers, where borrowers are required to
debitur untuk melunasi utang dan bunganya repay their debts with interest after a specified
setelah jangka waktu tertentu, dan tagihan period, and matured trade finance facilities.
yang berasal dari transaksi perdagangan.
Pembiayaan dan piutang diklasifikasikan Financing and receivables are classified as
sebagai biaya perolehan diamortisasi. amortized cost.
Pembiayaan dan piutang yang diberikan pada Financing and receivables provided are
awalnya diukur menggunakan metode EIR measured at amortized cost using EIR
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. method less allowance for impairment losses.
Biaya perolehan diamortisasi diukur dengan Amortized cost is calculated by taking into
memperhitungkan diskonto atau premi yang account any discount or premium on
timbul pada saat akuisisi serta biaya/fee acquisition and cost/fee that are an integral
transaksi yang merupakan bagian yang tidak part of the EIR. The amortization is
terpisahkan dari suku bunga efektif. recognized in the statement of profit or loss
Amortisasi tersebut diakui pada laporan laba and other comprehensive income. Allowance
rugi dan penghasilan komprehensif lain. for impairment losses is carried out using the
Cadangan kerugian atas penurunan nilai expected credit loss calculation method as
dilakukan dengan menggunakan metode disclosed in Note 2p.
perhitungan kerugian kredit ekpektasian
sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2p.
2.n. Pembiayaan dan piutang berdasarkan 2.n. Sharia financing and receivables
prinsip syariah
Pembiayaan/piutang berdasarkan prinsip Sharia financing/receivables are receivables
syariah adalah penyediaan uang atau tagihan from providing funds or other similar forms of
yang dapat disamakan dengan itu, receivables arising from transactions carried
berdasarkan prinsip jual beli dan bagi hasil out based on the sale and purchase
antara LPEI dengan pihak lain selama jangka arrangements and profit sharing between
waktu tertentu. Pembiayaan/ piutang tersebut LPEI and borrowers for a certain period of
meliputi piutang murabahah dan pembiayaan time. The financing/receivables consist of
musyarakah. murabahah receivables and musyarakah
financing.
Piutang murabahah merupakan akad jual beli Murabahah receivable is a transaction carried
barang dengan harga pembelian dan margin out based on sales and purchase agreement
yang telah disepakati oleh pembeli dan whereby the price and the profit margin are
penjual dan dibuat secara eksplisit agreed by the buyer and seller and are
(dinyatakan dalam akad pembiayaan). disclosed explicitly (stated on the financing
Murabahah dapat dilakukan berdasarkan agreement). Murabahah may or may not be
pesanan atau tanpa pesanan. Dalam carried out based on a certain order to
murabahah berdasarkan pesanan, LPEI purchase goods. Under Murabahah, based on
melakukan pembelian barang setelah ada a certain order, the purchase will be realized
pemesanan dari debitur. by LPEI after the order is received.
Final Draft/01 April 2024 67 Paraf:
678 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 681
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.n. Pembiayaan dan piutang berdasarkan 2.n. Sharia financing and receivables
prinsip syariah (lanjutan) (continued)
Piutang murabahah pada awalnya diukur Murabahah receivable is initially recognized at
pada nilai wajar ditambah dengan biaya fair value plus directly attributable transaction
transaksi yang dapat diatribusikan secara costs and is an additional cost to obtain the
langsung dan merupakan biaya tambahan respected financial assets and after the initial
untuk memperoleh aset keuangan tersebut recognition are measured at amortized cost
dan setelah pengakuan awal diukur pada using the effective interest rate method less
biaya perolehan diamortisasi menggunakan any allowance for impairment losses.
metode suku bunga efektif dikurangi dengan
cadangan kerugian penurunan nilai.
Pembiayaan musyarakah adalah akad kerja Musyarakah financing is a partnership
sama yang terjadi di antara para pemilik contract between fund owners (musyarakah
modal (mitra musyarakah) untuk partners) to contribute funds and conduct
menggabungkan modal dan melakukan usaha business through partnership. All parties
secara bersama dalam suatu kemitraan share profits based on a predetermined ratio,
dengan nisbah pembagian hasil sesuai while the loss will be distributed
dengan kesepakatan, sedangkan kerugian proportionately based on the capital
ditanggung secara proporsional sesuai contribution. At statement of financial position
dengan kontribusi modal. Pada tanggal date, musyarakah financing is stated at the
laporan posisi keuangan, pembiayaan outstanding balance of the financing less
musyarakah dinyatakan sebesar saldo allowance for possible losses based on the
pembiayaan dikurangi dengan saldo management’s review on the musyarakah
penyisihan kerugian yang dibentuk financing collectibility at the end of the year.
berdasarkan hasil penelaahan oleh
manajemen terhadap tingkat kolektibilitasnya
pada setiap akhir tahun.
2.o. Pinjaman qardh 2.o. Funds of qardh
Pinjaman qardh adalah pinjam meminjam Funds of qardh are borrowing funds without
dana tanpa imbalan yang diperjanjikan an agreed commitment of benefits where the
dengan kewajiban pihak peminjam borrower is obligated to repay the principal
mengembalikan pokok pinjaman secara simultaneously or in installments in certain
sekaligus atau cicilan dalam jangka waktu periods. Funds of qardh can be combined with
tertentu. Pinjaman qardh dapat disertai wakalah.
dengan wakalah.
Wakalah digunakan dalam hal nasabah Wakalah is used in the event that the
mewakilkan kepada LPEI untuk melakukan customer represents LPEI to manage
pengurusan dokumen-dokumen nasabah dan customer documents and collect receivables
menagih piutang kepada buyer. Atas jasa from the buyer. For these services, LPEI can
tersebut, LPEI dapat memperoleh ujrah yang obtain ujrah which is recognized proportionally
diakui secara proporsional selama jangka during the period.
waktu pembiayaan.
Final Draft/01 April 2024 68 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 679
Page 682
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Summary of Significant Accounting
(lanjutan) Policies (continued)
2.o. Pinjaman qardh (lanjutan) 2.o. Funds of qardh (continued)
Pinjaman qardh diakui sebesar jumlah dana Funds of qardh are recognized at the amount
yang dipinjamkan pada saat terjadinya. lent at the transaction date. Any excess
Kelebihan penerimaan dari pinjaman atas amount paid by the borrower in repaying a
qardh yang dilunasi diakui sebagai qardh is recognized as revenue upon
pendapatan pada saat terjadinya. Pinjaman realization. Funds of qardh is stated at its
qardh disajikan sebesar saldonya dikurangi outstanding balance less allowance for
cadangan kerugian. LPEI menetapkan possible losses. LPEI provides allowance for
cadangan kerugian qardh berdasarkan possible losses on qardh based on the review
penelaahan atas masing-masing saldo. of quality of the individual outstanding
balances.
2.p. Cadangan kerugian penurunan nilai 2.p. Allowance for impairment losses
Aset keuangan Financial asset
LPEI mencatat cadangan kerugian kredit LPEI recognize the allowance for expected
ekpektasian (expected credit loss) atas credit loss for all financial instruments in
instrumen keuangan sesuai dengan PSAK 71 accordance with PSAK 71 as follows:
sebagai berikut:
1. Aset keuangan yang berupa instrumen 1. Financial assets in the form of debt
utang yang diklasifikasikan dalam biaya instruments that are classified as
perolehan diamortisasi atau nilai wajar amortized cost or fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain. comprehensive income.
a. Penurunan nilai atas aset keuangan a. Impairment loss for financial asset
pada biaya perolehan diamortisasi under the classification of amortized
diakui sebagai pengurang dari nilai cost are recognized as a deduction
tercatat aset di dalam laporan posisi from the asset’s carrying value and is
keuangan, dan disajikan di dalam presented as “allowance for
laba rugi sebagai “Beban impairment losses” in profit or loss.
Pembentukan Cadangan Kerugian
Penurunan Nilai”.
b. Penurunan nilai atas aset keuangan b. Allowance for impairment of financial
(di luar instrumen ekuitas) yang assets (other than equity
diukur pada nilai wajar melalui instruments) under the classification
penghasilan komprehensif lain diakui of fair value through other
sebagai penambah dari penghasilan comprehensive income are
komprehensif lainnya di dalam recognized as addition to other
laporan posisi keuangan sebagai comprehensive income in the
“unrealized gain or loss”, (tidak statement of financial position as
mengurangi jumlah tercatat aset “unrealized gain or loss”, (which will
keuangan dalam laporan keuangan consolidated value of a financial
konsolidasian) dan diakui di laba rugi asset in the financial statement) and
sebagai “Beban Pembentukan recognized in profit or loss as
Cadangan Kerugian Penurunan “Allowance for impairment losses”.
Nilai”.
Final Draft/01 April 2024 69 Paraf:
680 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 683
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.p. Cadangan kerugian penurunan nilai 2.p. Allowance for impairment losses
(lanjutan) (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial asset (continued)
2. Komitmen pinjaman atau kelonggaran 2. Commited loan commitment or
tarik yang sifatnya tidak dapat dibatalkan undisbursed loan (commited)
(commited)
a. Penurunan nilai atas komitmen a. Impairment loss for loan commitments
pinjaman diakui sebagai provisi pada are recognized as provision in liabilty
komponen liabilitas bank yang dicatat separate from its related loan asset
secara terpisah dari aset pinjaman as “Expected Credit Loss Provision
yang terkait sebagai “Provisi Kerugian on Loan Commitments”, unless an
Kredit Ekspektasian Komitmen event has caused LPEI to not be able
Pinjaman”, kecuali LPEI tidak dapat to identify both components
mengidentifikasi secara terpisah. separately.
b. Dalam kondisi tersebut, penurunan b. In such condition, impairment loss for
nilai atas komitmen pinjaman dan loan commitment and financial asset
aset pinjaman diakui bersama are recognized together as deduction
sebagai pengurang dari nilai tercatat to a financial asset carrying value in
aset di dalam laporan posisi the statement of financial position.
keuangan.
3. Kontrak penjaminan keuangan yang 3. Financial guarantee contracts included in
termasuk dalam PSAK 71 dan tidak PSAK 71 and not measured at fair value
diukur dalam nilai wajar melalui laba rugi. through profit or loss.
Tidak ada penyisihan kerugian kredit There is no allowance for expected credit
ekskpektasian pada investasi instrumen losses on investment in equity instruments.
ekuitas.
Cadangan kerugian penurunan nilai atas aset Allowance for impairment losses on financial
keuangan assets
LPEI mengukur cadangan kerugian sejumlah LPEI measure the allowance for losses for the
kerugian kredit ekspektasian sepanjang lifetime of an expected credit losses, except
umurnya, kecuali untuk hal berikut, diukur for the following, which are measured
sejumlah kerugian kredit ekspektasian according to 12 months expected credit
12 bulan: losses:
i. Instrumen utang yang memiliki risiko kredit i. Debt instruments that have low credit risk
rendah pada tanggal pelaporan; dan at the reporting date; and
ii. Instrumen keuangan lainnya yang risiko ii. Other financial instruments for which credit
kreditnya tidak meningkat secara risk has not increased significantly since
signifikan sejak pengakuan awal. initial recognition.
LPEI mengevaluasi apakah terdapat LPEI evaluates whether there is significant
peningkatan risiko kredit yang signifikan atau increase in credit risk or objective evidence
terdapat bukti objektif terjadinya penurunan that a financial asset or group of financial
nilai. assets is impaired.
Final Draft/01 April 2024 70 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 681
Page 684
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.p. Cadangan kerugian penurunan nilai 2.p. Allowance for impairment losses
(lanjutan) (continued)
Dalam mengevaluasi hal tersebut, LPEI In assessing those matters, LPEI applies the
menetapkan kriteria berikut: criteria as follows:
1. Tahap 1 1. Stage 1
Pada tanggal evaluasi penurunan nilai, At the evaluation date, credit risk on
risiko kredit atas instrumen keuangan tidak financial instruments does not increase
meningkat secara signifikan sejak significantly since initial recognition, which
pengakuan awal yang dapat dibuktikan can be proven by the occurrence of all of
dengan terjadinya seluruh hal berikut, the following, namely:
yaitu:
a. Tidak terdapat tunggakan lebih dari a. Does not have past due obligation not
30 hari; more than 30 days;
b. Instrumen keuangan memiliki peringkat b. The financial instrument has a
kolektabilitas 1 atau 2; dan collectability rating 1 or 2; and
c. Tidak direstrukturisasi (berdasarkan c. Not restructured (based on restructuring
informasi flag restrukturisasi di sistem). flag information in the system).
Pada tahap ini, LPEI akan mengukur At this stage, LPEI will measure the
penyisihan kerugian untuk instrumen allowance for impairment losses for the
keuangan tersebut sejumlah kerugian financial instrument at the amount of an
kredit ekspektasian 12 bulan. expected 12 months credit loss.
2. Tahap 2 2. Stage 2
Pada tanggal evaluasi penurunan nilai, At the evaluation date, credit risk on
risiko kredit atas instrumen keuangan financial instruments has increased
telah meningkat secara signifikan sejak significantly since initial recognition, when
pengakuan awal yang dapat dibuktikan the is past due obligation of 31 days to 89
dengan terdapat tunggakan antara 31 hari days or there are other indications
sampai dengan 89 hari atau terdapat indicating an increase in credit risk since
indikasi lain yang menunjukan adanya recognition.
kenaikan resiko kredit sejak pengakuan.
Pada tahapan ini, LPEI akan mengukur At this stage, LPEI will measure the
penyisihan kerugian untuk instrumen allowance for impairment losses for the
keuangan tersebut sejumlah kerugian financial instrument at the amount of the
kredit ekspektasian sepanjang umurnya expected credit losses over its lifetime.
(lifetime).
3. Tahap 3 3. Stage 3
Pada tanggal evaluasi penurunan nilai, At the evaluation date, there is objective
aset keuangan mengalami penurunan nilai evidence that the financial asset is
yang dapat dibuktikan dengan terjadinya impaired, which can be proven by the
salah satu dari 3 (tiga) hal berikut, yaitu: occurrence of one of 3 (three) the following:
a. Terdapat tunggakan lebih dari 89 hari; a. Past day obligation for more than 89
atau days has occured; or
b. Instrumen keuangan memiliki peringkat b. The financial instrument has a
kolektibilitas 3, 4, atau 5; atau collectability rating of 3, 4, or 5; or
c. Terdapat restrukturisasi atas aset c. Restructured financial instrument (based
keuangan (berdasarkan informasi flag on restructuring flag information in the
restrukturisasi di sistem). system).
Pada tahap ini, LPEI akan mengukur At this stage, LPEI will measure the
penyisihan kerugian untuk instrumen allowance for losses for financial
keuangan sejumlah kerugian kredit instruments at the amount of the expected
ekspektasian sepanjang umurnya. credit losses over their lifetime.
Final Draft/01 April 2024 71 Paraf:
682 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 685
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.p. Cadangan kerugian penurunan nilai 2.p. Allowance for impairment losses
(lanjutan) (continued)
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Losses
Kerugian Kredit Ekspektasian adalah estimasi Expected Credit Loss is an estimate of the
probabilitas tertimbang dari kerugian kredit weighted probability of a credit loss measured
yang diukur sebagai berikut: as follows:
i. Penilaian secara individual i. Individual assessment
1) Kriteria individual 1) Individual criteria
LPEI mengevaluasi penurunan nilai LPEI evaluates impairment individually if
secara individual jika LPEI memiliki LPEI has reasonable and supportable
informasi yang wajar dan terdukung untuk information to measure the lifetime
mengukur kerugian kredit ekspektasian expected credit losses on an individual
sepanjang umurnya secara individual dan instrument and the financial assets have
aset keuangan memiliki kriteria sebagai the following criteria:
berikut:
a. Aset keuangan dikategorikan sebagai a. The financial asset is categorized as
non-performing financing; atau non-performing financing; or
b. Aset keuangan yang mengalami b. The financial asset is restructured; or
restrukturisasi; atau
c. Terdapat bukti objektif penurunan nilai. c. There is objective evidence that the
financial asset is impaired.
LPEI juga dapat menetapkan aset LPEI can also assign certain financial
keuangan untuk dievaluasi secara assets to be evaluated individually even
individual meskipun aset keuangan though the said criteria has not been met,
dimaksud belum memiliki kriteria untuk if the management has determined that
dievaluasi secara individual, apabila dinilai the individual method will result in a more
oleh manajemen akan menghasilkan accurate expected credit loss.
kerugian kredit ekspektasi yang lebih
akurat apabila dinilai secara individual.
2) Evaluasi penurunan nilai 2) Impairment evaluation
Evaluasi penurunan nilai secara individual Individual impairment evaluation is based
didasarkan pada konsep estimasi jumlah on the concept of an estimated weighted
probabilitas tertimbang kerugian aset probability of loss of financial assets. This
keuangan. Konsep tersebut menggunakan concept uses the weighting of each of the
pembobotan masing-masing dari 3 (tiga) 3 (three) scenarios, namely optimistic
skenario yaitu skenario optimis, skenario scenario, moderate scenario, and
moderat, dan skenario pesimis. Setiap pessimistic scenario. Each scenario
skenario menghasilkan nilai kini arus kas results in fair value of cashflow
yang didiskontokan menggunakan EIR, discounted using EIR, where the cashflow
dimana arus kas tersebut didasarkan pada is based on readily available information
seluruh informasi yang tersedia dan and experienced credit judgement.
experienced credit judgement.
Final Draft/01 April 2024 72 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 683
Page 686
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.p. Cadangan kerugian penurunan nilai 2.p. Allowance for impairment losses
(lanjutan) (continued)
2) Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) 2) Impairment evaluation (continued)
Dalam membuat estimasi recoverable In estimating cashflow based on
amount pada arus kas, metode recoverable amount, the individual
individual didasarkan pada 2 (dua) konsep method is based on 2 (two) concept,
yaitu: consisting of:
(1) Discounted Cashflow berdasarkan (1) The Discounted Cashflow which is
estimasi arus kas masa depan; based on estimated future cashflow;
dan and
(2) Expected Collateral berdasarkan (2) The Expected Collateral which is
estimasi penjualan agunan dengan based on estimated sale of collateral
mempertimbangkan nilai wajar dan taking into consideration the fair value
jangka waktu penjualan agunan di of the collateral and length of sale in
masa depan. Selisih estimasi jumlah the future.The difference between the
probabilitas tertimbang dengan estimated weighted average amount
jumlah outstanding aset keuangan against the financial asset oustanding
mencerminkan jumlah kerugian kredit reflects the individual expected credit
ekspektasian secara individual. loss.
Untuk Cadangan Kerugian Penurunan Nilai For the Allowance for Impairment Losses
(CKPN) atas pembiayaan dalam rangka (CKPN) on restructured National Interest
Penugasan Khusus yang direstrukturisasi Account financing which has received approval
yang telah mendapat persetujuan Menteri from Ministry of Finance is calculated using the
Keuangan dihitung menggunakan asumsi assumed of the discount rate that is equal to
tingkat diskonto sebesar tingkat suku bunga the interest rate after the restructuring.
setelah direstrukturisasi.
Per tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022 LPEI
LPEI menghitung CKPN atas pembiayaan calculate the CKPN on financing for National
dalam rangka Penugasan Khusus yang Interest Account given to PT Garuda Indonesia
diberikan kepada PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk, using the discounted cash flow
(Persero) Tbk, menggunakan metode arus method with a discount rate equal to the
kas yang didiskontokan dengan tingkat interest rate after restructuring according to the
diskonto sebesar tingkat suku bunga setelah Letter from the Minister of Finance of the
restrukturisasi, sesuai dengan Surat Menteri Republic of Indonesia, Number
Keuangan Republik Indonesia, Nomor S-194/MK.08/2023 concerning Determination
S-194/MK.08/2023 tentang Penetapan of the Use of Discount Rates Assumption
Penggunaan Asumsi Tingkat Diskonto Based on Interest Rates After Restructuring in
Berdasarkan Tingkat Suku Bunga Setelah Calculation of CKPN.
Restrukturisasi Dalam Perhitungan CKPN.
Final Draft/01 April 2024 73 Paraf:
684 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 687
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.p. Cadangan kerugian penurunan nilai 2.p. Allowance for impairment losses
(lanjutan) (continued)
ii. Penilaian secara kolektif ii. Collective assessment
1) Kriteria kolektif 1) Collective criteria
LPEI mengevaluasi penurunan nilai LPEI evaluates impairment collectively
secara kolektif jika aset keuangan if the financial assets share the same
memiliki kesamaan dalam karakteristik credit risk characteristics of the
risiko kredit aset keuangan dengan financial assets with the aim of
tujuan untuk memfasilitasi analisis yang facilitation analysis designed which
didesain untuk memungkinkan allows a significant increase in credit
peningkatan risiko kredit secara risk to be identified in a timely manner.
signifikan dapat diidentifikasi tepat LPEI evaluates the financial assets
waktu. LPEI mengevaluasi collectively if the financial asset has
pencadangan secara kolektif untuk past due obligation of less than 90
aset keuangan yang memiliki hari days and is not categorized as non-
tunggakan kurang dari 90 hari untuk performing financing.
dan bukan merupakan non-performing
financing.
Secara garis besar, seluruh portofolio In general, all financing portfolios for
pembiayaan yang evaluasi penurunan which impairment evaluation is not
nilainya tidak dihitung menggunakan calculated using the individual method
metode individual, akan dievaluasi will be evaluated using the collective
menggunakan metode kolektif. method.
2) Evaluasi penurunan nilai 2) Impairment evaluation
Evaluasi penurunan nilai secara kolektif The evaluation of collective
didasarkan pada konsep probability of impairment is based on the concepts
default (PD), loss given default (LGD), of probability of default (PD), loss
dan exposure at default (EAD) yang given default (LGD), and exposure at
mempertimbangkan informasi masa default (EAD) which take into account
lalu, masa kini, dan masa mendatang. past, current, and future information.
a. Probability of default (PD) a. Probability of default (PD)
Probability of default mencerminkan Probability of default reflects the
estimasi kemungkinan suatu debitur estimated probability of a debtor
gagal bayar pada rentang waktu defaulting over a certain period of
tertentu. time.
PD dihitung untuk setiap bucket pada PD is calculated for each bucket in
setiap segmen yang telah ditetapkan each segment that reflects similarity in
melalui kesamaan karakterikstik risiko credit risk characteristic.
kredit.
Dalam menghasilkan PD, LPEI In calculating the PD, LPEI uses 3
menggunakan 3 tahapan perhitungan, calculation phases, namely: (1) PD
yaitu: (1) PD through the cycle; (2) PD through the cycle; (2) PD forward
forward looking; dan looking; and (3) PD point in time
(3) PD point in time melalui proses through a scaling process.
scaling.
Final Draft/01 April 2024 74 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 685
Page 688
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.p. Cadangan kerugian penurunan nilai 2.p. Allowance for impairment losses
(lanjutan) (continued)
a. Probability of default (PD) (lanjutan) a. Probability of default (PD) (continued)
Dalam 3 tahapan ini, LPEI In these 3 stages, LPEI uses the
menggunakan metode vasicek, roll vasicek method, roll rate transition
rate transition matrix, dan pendekatan matrix, and other approaches that is
lainnya yang lebih sesuai dan tidak deemed more appropriate and is not
bertentangan dengan ketentuan contradictory with the regulation.
regulator.
Metode vasicek adalah metode The vasicek method is a method of
penentuan PD menggunakan formula determining PD using the asset
korelasi aset yang telah ditentukan correlation formula that has been
oleh Basel Committee digunakan determined by the Basel Committee, is
untuk aset keuangan yang termasuk used for financial assets that are
dalam portofolio tresuri, di antaranya included in treasury portfolios, namely
giro pada Bank Indonesia dan Bank current accounts with Bank Indonesia
lain, penempatan pada Bank Indonesia and other Banks, placement with Bank
dan Bank lain, serta efek-efek. Indonesia and other Banks, and
securities.
Metode roll rate transition matrix The roll rate transition matrix method
menggunakan transisi historis bucket uses the historical transition bucket
PD. Bucket PD yang digunakan dalam PD. PD buckets used in historical
perhitungan historis adalah sebagai calculations are as follows:
berikut:
1. Bucket 1: 0 day past due (DPD) 1. Bucket 1: 0 day past due (DPD)
2. Bucket 2: 1 – 30 DPD 2. Bucket 2: 1 – 30 DPD
3. Bucket 3: 31 – 60 DPD 3. Bucket 3: 31 – 60 DPD
4. Bucket 4: 61 – 89 DPD 4. Bucket 4: 61 – 89 DPD
5. Bucket 5: > 89 DPD, atau 5. Bucket 5: > 89 DPD, or
restrukturisasi aset keuangan (flag restructured financial assets
restukturisasi), atau berada di (restructuring flag), or has a
kolektibilitas 3, 4, atau 5. collectability rating of 3, 4, or 5.
PD dilakukan forward looking A forward looking macroeconomic
macroeconomic adjustment untuk adjustment is made to the PD to
menentukan forward looking PD determine the forward looking PD
berdasarkan hubungan historis antara based on the historical relationship
makroekonomi dengan nilai PD LPEI. between the macroeconomic and LPEI
PD value.
b. Loss given default (LGD) b. Loss given default (LGD)
Loss given default (LGD) merupakan Loss given default (LGD) is the
estimasi kerugian dengan menghitung estimated loss by calculating the
recovery yang didapatkan setelah recoverable amount through collateral
debitur tersebut default. Recovery date after the debtor has defaulted. The
dihitung mempertimbangkan time recovery date is calculated by
value of money dari pengembalian considering the time value of money
kewajiban yang telah default. Tingkat from the repayment of the defaulted
suku bunga yang digunakan untuk obligation. The interest rate used to
menghitung time value of money calculate the time value of money is
adalah effective interest rate (EIR). the effective interest rate (EIR).
Final Draft/01 April 2024 75 Paraf:
686 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 689
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.p. Cadangan kerugian penurunan nilai 2.p. Allowance for impairment losses
(lanjutan) (continued)
LGD dihitung dengan LGD is calculated by considering
mempertimbangkan forward looking forward looking adjustments based on
adjustment berdasarkan hubungan the historical relationship between
historis antara makroekonomi dengan macroeconomics and the LPEI LGD
nilai LGD LPEI. Jika tidak terdapat value. If there is no macroeconomic
hubungan antara makroekonomi relationship with the LPEI LGD value,
dengan nilai LGD LPEI, maka LPEI then the LPEI may not use forward
dapat tidak menggunakan forward looking in determining the LGD value.
looking dalam penentuan nilai LGD.
c. Exposure at default (EAD) c. Exposure at default (EAD)
Dalam menentukan nilai EAD In determining the EAD value of each
dari setiap debitur, LPEI debtor, LPEI considers the expected
mempertimbangkan expected lifetime. lifetime. EAD describes the exposure
EAD menggambarkan exposure yang that will be borne by LPEI if a debtor
akan ditanggung LPEI jika terdapat has defaulted.
debitur yang default.
Expected lifetime adalah pendekatan The expected lifetime is an approach
yang mempelajari behaviour dari that studies the behavior of the
tingkat penyelesaian fasilitas (lunas debtor's facility settlement rate (paid
atau write off) debitur dibandingkan off or writen off) compared to the
dengan jadwal penyelesaian fasilitas. facility completion schedule.
d. Expected credit loss (ECL) d. Expected credit loss (ECL)
Secara umum, formula untuk In general, the formula for calculating
menghitung ECL secara kolektif ECL collectively is the multiplication of
adalah perkalian antara PD, LGD, dan PD, LGD, and EAD.
EAD.
Dalam menghitung besarnya In calculating the amount of collective
cadangan kerugian penurunan nilai impairment loss, LPEI uses the
kolektif, LPEI menggunakan nilai outstanding value of collectively
outstanding aset keuangan dari yang assessed financial assets.
penurunan nilainya dievaluasi secara
kolektif.
Perhitungan cadangan kerugian The impairment loss is calculated
penurunan nilai sesuai masing-masing based on the criteria of respective
stage sesuai pada karakteristik stages according to the criteria stated
staging. Metode perhitungan pada above. The calculation method for
masing-masing tahapan adalah respective stages are as follows:
sebagai berikut:
- Tahap 1: kerugian kredit - Stage 1: 12-months expected credit
ekspektasian 12 bulan loss (ECL)
- Tahap 2: kerugian kredit - Stage 2: Lifetime ECL
ekspektasian sepanjang umurnya
- Tahap 3: kerugian kredit - Stage 3: Lifetime ECL
ekspektasian sepanjang umurnya
Final Draft/01 April 2024 76 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 687
Page 690
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.p. Cadangan kerugian penurunan nilai 2.p. Allowance for impairment losses
(lanjutan) (continued)
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan The 12 months ECL is the portion of
adalah porsi aset keuangan yang the financial asset possibly defaulting
mungkin akan default dalam 12 bulan within the next 12 months.
ke depan.
Kerugian kredit ekspektasian The ECL lifetime is the expected credit
sepanjang umurnya adalah ekspektasi loss that result from default events
kerugian yang merupakan hasil dari over the expected life of the financial
kejadian default selama umur aset asset or according to the remaining
keuangan atau sesuai dengan sisa tenor of the facility.
tenor fasilitas.
Faktor diskonto yang digunakan The discount factor used to calculate
untuk menghitung kerugian kredit ECL is effective interest rate (EIR).
ekspektasian adalah suku bunga
efektif (EIR).
Probabilitas rata-rata tertimbang The probability weighted calculation of
(probability weighted) dalam ECL is determined by LPEI which
perhitungan cadangan kerugian consists of optimistic, normal, and
penurunan nilai ditentukan LPEI yang pessimistic scenarios.
mencakup skenario optimis, normal,
dan pesimis.
Total rata-rata tertimbang (weighted) The total weighted cash flow
atas estimasi cashflow dimaksud estimation is deducted from the
menjadi pengurang atas nilai tercatat financial asset’s carrying amount,
aset keuangan, yang dimana where the difference between the
selisihnya akan menjadi cadangan weighted average cashflow estimation
kerugian penurunan nilai aset to the carrying value of the financial
keuangan. asset will result in the impairment loss
of the financial assets.
Estimasi dan asumsi yang digunakan untuk The estimates and assumptions used to
menghitung cadangan kerugian penurunan calculate allowance for impairment losses on
nilai pembiayaan dan piutang berdasarkan financing and receivables based on PSAK 71
PSAK 71 diungkapkan dalam Catatan 3b.2. are disclosed in Note 3b.2.
Cadangan kerugian penurunan nilai atas Allowance for impairment losses on
piutang murabahah yang dinilai secara murabahah receivables that are assessed
kolektif dan individual dihitung berdasarkan collectively and individually is calculated based
PSAK 102 “Akuntansi Murabahah” dan ISAK on PSAK 102 “Murabahah Accounting” and
102 “Penurunan Nilai Piutang Murabahah”. ISAK 102 “Impairment of Murabahah
Receivables”.
Final Draft/01 April 2024 77 Paraf:
688 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 691
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.p. Cadangan kerugian penurunan nilai 2.p. Allowance for impairment losses
(lanjutan) (continued)
Aset Keuangan yang Direstrukturisasi Restructured Financial Assets
Jika ketentuan aset keuangan dinegosiasikan If the terms of the financial assets are
ulang atau dimodifikasi atau aset keuangan renegotiated or modified or the existing
yang ada diganti dengan yang baru karena financial assets are replaced with new ones
kesulitan keuangan peminjam, maka due to the borrower’s financial difficulties, an
dilakukan penilaian apakah aset keuangan assessment is made whether recognition of
yang ada harus dihentikan pengakuannya dan existing financial assets must be derecognized
kerugian kredit ekspektasian diukur sebagai and expected credit losses measured as
berikut: follows:
i. Jika restrukturisasi tidak mengakibatkan i. If the restructuring does not result in the
penghentian pengakuan aset yang ada, termination of recognition of existing
maka arus kas yang diperkirakan yang assets, then the estimated cash flows
timbul dari aset keuangan yang arising from the modified financial assets
dimodifikasi dimasukkan dalam are included in the calculation of cash
perhitungan kekurangan kas dari aset shortages of existing assets.
yang ada.
ii. Jika restrukturisasi akan menghasilkan ii. If the restructuring will result in a
penghentian pengakuan aset yang ada, derecognition of the existing assets, the fair
maka nilai wajar aset baru diperlakukan value of the new asset is treated as the
sebagai arus kas akhir dari aset keuangan final cash flow of the existing financial
yang ada pada saat penghentian assets at the time of derecognition. This
pengakuannya. Jumlah ini dimasukkan amount is included in the calculation of
dalam perhitungan kekurangan kas dari cash shortages from existing financial
aset keuangan yang ada yang assets which are discounted from the date
didiskontokan dari tanggal penghentian of derecognition to the reporting date using
pengakuan ke tanggal pelaporan the initial effective interest rate of the
menggunakan suku bunga efektif awal existing financial assets.
dari aset keuangan yang ada.
Aset Keuangan yang Memburuk Deteriorating Financial Assets
Pada setiap tanggal pelaporan, LPEI menilai At each reporting date, LPEI assesses
apakah aset keuangan yang dicatat pada whether the financial assets recorded at
biaya perolehan diamortisasi dan aset amortized cost and the financial assets of debt
keuangan instrumen utang yang dicatat pada instruments which are recorded at fair value
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif through other comprehensive income are
lain mengalami penurunan nilai kredit credit impaired (worsening). Financial assets
(memburuk). Aset keuangan memburuk ketika deteriorate when one or more events that have
satu atau lebih peristiwa yang memiliki an adverse effect on the estimated future cash
dampak merugikan atas estimasi arus kas flows of the financial assets have occurred.
masa depan dari aset keuangan telah terjadi.
Final Draft/01 April 2024 78 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 689
Page 692
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Summary of Significant Accounting
(lanjutan) Policies (continued)
2.p. Cadangan kerugian penurunan nilai 2.p. Allowance for impairment losses
(lanjutan) (continued)
Aset Keuangan yang Memburuk (lanjutan) Deteriorating Financial Assets (continued)
Bukti objektif bahwa aset keuangan Objective evidence that financial assets are
mengalami penurunan nilai meliputi impaired can include default or delinquency by
wanprestasi atau tunggakan pembayaran oleh a debtor, restructuring of a loan, or receivable
debitur, restrukturisasi kredit, atau tagihan by LPEI on terms that the LPEI would not
oleh LPEI dengan persyaratan yang tidak otherwise consider if the debtor is not
mungkin diberikan jika debitur tidak experiencing financial difficulties, indications
mengalami kesulitan keuangan, indikasi that a borrower or issuer will enter bankruptcy,
bahwa debitur atau penerbit akan dinyatakan the disappearance of an active market for a
pailit, hilangnya pasar aktif dari aset security due to financial difficulties, or other
keuangan akibat kesulitan keuangan, atau observable data relating to a group of assets
data yang dapat diobservasi lainnya yang such as adverse changes in the payment
terkait dengan kelompok aset keuangan status of borrowers or issuers in the group, or
seperti memburuknya status pembayaran economic conditions that correlate with
debitur atau penerbit dalam kelompok defaults in the group.
tersebut, atau kondisi ekonomi yang
berkorelasi dengan wanprestasi atas aset
dalam kelompok tersebut.
Aset keuangan yang dibeli atau yang berasal Credit-impaired Financial Assets (Purchased
dari aset keuangan memburuk (Purchased or or originated credit impaired financial assets –
Originated Credit Impaired Financial Assets - POCI)
POCI)
Aset keuangan dikategorikan sebagai POCI Financial assets are categorized as POCI if
apabila terdapat bukti objektif penurunan nilai there is objective evidence of impairment at
pada saat pengakuan awal. Pada saat initial recognition. At initial recognition, no
pengakuan awal, tidak ada penyisihan allowance for credit losses is recognized
kerugian kredit yang diakui karena harga because the purchase price or value has
pembelian atau nilainya telah termasuk included lifetime estimated credit losses.
estimasi kerugian kredit sepanjang umurnya. Furthermore, changes in lifetime credit losses,
Selanjutnya, perubahan kerugian kredit whether positive or negative, are recognized in
sepanjang umurnya, apakah positif atau the statement of profit or loss as part of the
negatif, diakui dalam laporan laba rugi allowance for impairment losses.
sebagai bagian dari cadangan kerugian
penurunan nilai.
Penyajian Penyisihan Kerugian Kredit Presentation of Allowance for Expected Credit
Ekspektasian dalam Laporan Posisi Losses in Statements of Financial Position
Keuangan
Penyisihan kerugian kredit ekspektasian Allowance for expected credit losses is
disajikan dalam laporan posisi keuangan presented in the statement of financial
sebagai berikut: positions as follows:
i. Aset keuangan yang diukur pada biaya i. Financial assets measured at amortized
perolehan diamortisasi dan komitmen cost and loan commitments, allowance for
pinjaman, penyisihan kerugian kredit expected credit losses is presented as a
ekspektasian disajikan sebagai pengurang deduction from the gross carrying amount
dari jumlah tercatat bruto aset; of the asset;
Final Draft/01 April 2024 79 Paraf:
690 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 693
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.p. Cadangan kerugian penurunan nilai 2.p. Allowance for impairment losses
(lanjutan) (continued)
Penyajian Penyisihan Kerugian Kredit Presentation of Allowance for Expected Credit
Ekspektasian dalam Laporan Posisi Losses in Statements of Financial Position
Keuangan (lanjutan) (continued)
ii. Instrumen utang yang diukur pada nilai ii. Debt instruments measured at fair value
wajar melalui penghasilan komprehensif through other comprehensive income,
lain, penyisihan kerugian kredit allowance for expected credit losses are
ekspektasian tidak diakui dalam laporan not recognized in the statement of financial
posisi keuangan karena jumlah tercatat position because the carrying amounts of
dari aset-aset ini adalah nilai wajarnya. these assets are at their fair values.
Namun demikian, penyisihan kerugian However, allowance for expected credit
kredit ekspektasian diungkapkan dan losses is disclosed and recognized in other
diakui dalam penghasilan komprehensif comprehensive income.
lain.
Penerimaan kembali atas aset keuangan yang Recoveries of written-off financial assets
telah dihapusbukukan
Ketika pinjaman yang diberikan tidak tertagih, When a loan is uncollectible, it is written-off
pinjaman yang diberikan tersebut against the related allowance for impairment
dihapusbukukan dengan menjurnal balik loss. Such loans are written-off after all the
cadangan kerugian penurunan nilai. Pinjaman necessary procedures have been completed
yang diberikan tersebut dapat and the amount of the loss has been
dihapusbukukan setelah semua prosedur determined.
yang diperlukan telah dilakukan dan jumlah
kerugian telah ditentukan.
Penerimaan kembali atas aset keuangan yang Recoveries of written-off financial assets are
telah dihapusbukukan diakui sebagai recognized as operational income other than
pendapatan operasional selain pendapatan interest income.
bunga.
Aset keuangan syariah Sharia financial assets
Untuk aset keuangan unit usaha Pembiayaan For the financial assets of the business unit
Syariah, kecuali transaksi murabahah, LPEI that is engaged in Sharia Financing, except
Syariah menerapkan POJK No. for Murabahah transactions, LPEI Sharia
9/POJK.05/2022 tentang Pengawasan LPEI applies POJK No. 9/POJK.05/2022 on
dalam menentukan kerugian penurunan nilai. Supervising and Monitoring of LPEI for
determination of impairment loss.
Cadangan kerugian penurunan nilai atas aset Allowance for impairment losses on non-
non-keuangan financial assets
LPEI menerapkan PSAK 48 “Penurunan Nilai LPEI applied PSAK 48 “Impairment of Asset”,
Aset”, yang menetapkan prosedur-prosedur that states the procedures applicable for LPEI
yang diterapkan LPEI agar aset dicatat tidak so that the amount of assets recorded do not
melebihi jumlah aset yang dapat dipulihkan. exceed the assets recoverable amount.
Final Draft/01 April 2024 80 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 691
Page 694
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.p. Cadangan kerugian penurunan nilai 2.p. Allowance for impairment losses
(lanjutan) (continued)
Cadangan kerugian penurunan nilai atas aset Allowance for impairment losses on non-
non-keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
PSAK ini juga yang menentukan kapan LPEI The PSAK also states that when LPEI is able
membalik suatu rugi penurunan nilai dan to offset the loss from impairment and the
pengungkapan yang diperlukan. disclosures needed.
Pada setiap tanggal pelaporan, LPEI At each reporting date, LPEI assesses
melakukan penilaian apakah terdapat indikasi whether there is any indication that its non-
bahwa aset non-keuangan mungkin financial assets may be impaired. When an
mengalami penurunan nilai. Ketika sebuah indicator of impairment exists or when an
indikator penurunan nilai ada atau ketika annual impairment testing for an asset is
sebuah pengujian penurunan nilai tahunan required, LPEI makes a formal estimate of
untuk aset diperlukan, LPEI membuat recoverable amount.
estimasi resmi atas jumlah terpulihkan.
Jumlah terpulihkan adalah jumlah yang lebih Recoverable amount is the higher of an
tinggi dari nilai wajar aset (atau unit penghasil asset’s or Cash Generating Unit (CGU)’s fair
kas) setelah dikurangi besarnya biaya value less costs of disposal and its value in
pelepasan dibandingkan dengan nilai use and is determined for an individual asset,
pakainya, dan ditentukan untuk aset individu, unless the asset does not generate cash
kecuali aset tersebut menghasilkan arus kas inflows that are largely independent of those
masuk yang tidak tergantung lagi dari aset from other assets or groups of assets, in
yang lain atau kumpulan aset, yang dalam hal which case the recoverable amount is
jumlah terpulihkan dinilai sebagai bagian dari assessed as part of the CGU to which it
unit penghasil kas. Apabila nilai tercatat suatu belongs. Where the carrying amount of an
aset (atau unit penghasil kas) melebihi jumlah asset (or CGU) exceeds its recoverable
terpulihkan, maka aset (atau unit penghasil amount, the asset (or CGU) is considered
kas) tersebut dianggap mengalami penurunan impaired and is written down to its
nilai dan diturunkan menjadi sebesar nilai recoverable amount.
yang dapat dipulihkan.
Dalam menilai nilai pakai suatu aset, estimasi In assessing value in use of assets, the
terhadap arus kas dipulihkan di masa depan estimated future cash flows are discounted to
akan didiskontokan menjadi nilai kini dengan their present value using a pretax discount
menggunakan tingkat suku bunga diskonto rate that reflects current market assesments
sebelum pajak yang mencerminkan penilaian of the time value of money and the risks
pasar terhadap nilai waktu dari uang (time specific to the asset (or CGU).
value of money) dan risiko spesifik aset (atau
unit penghasil kas) tersebut.
Kerugian penurunan nilai akan dibebankan An impairment loss is charged to operations
pada tahun yang bersangkutan, kecuali aset on the year in which it arises, unless the asset
tersebut telah dicatat sebesar jumlah yang is carried at a revalued amount, in which case
direvaluasi, dalam hal ini kerugian penurunan the impairment loss is charged to the
nilai tersebut akan dibebankan langsung ke revaluation increment of the said asset.
dalam selisih penilaian kembali aset
bersangkutan.
Final Draft/01 April 2024 81 Paraf:
692 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 695
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.p. Cadangan kerugian penurunan nilai 2.p. Allowance for impairment losses
(lanjutan) (continued)
Cadangan kerugian penurunan nilai atas aset Allowance for impairment losses on non-
non-keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Penelaahan dilakukan pada setiap tanggal An assesment is made at each reporting date
pelaporan untuk mengetahui apakah terdapat as to whether there is any indication that
indikasi bahwa pengakuan kerugian previously recognized impairment losses may
penurunan nilai sebelumnya mungkin tidak no longer exist or may have decreased. If
lagi ada atau telah menurun. Apabila terdapat such indication exists, the recoverable amount
indikasi tersebut, maka jumlah terpulihkan is estimated. A previously recognized
akan diestimasi. Kerugian penurunan nilai impairment loss is reversed only if there has
yang sebelumnya telah diakui akan dibalik been a change in the estimates used to
hanya jika telah terjadi perubahan dalam determine the asset’s recoverable amount
estimasi yang digunakan untuk menentukan since the last impairment loss was
jumlah terpulihkan aset sejak kerugian recognized. If that is the case, the carrying
penurunan nilai terakhir diakui. Jika demikian, amount of the asset is increased to its
nilai tercatat aset akan ditingkatkan sejumlah recoverable amount.
nilai terpulihkan.
Perhitungan cadangan klaim atas aktivitas The calculation of estimated guarantee claim
penjaminan telah dihitung sesuai dengan was calculated based on Regulation of
Peraturan Direktur Eksekutif Director Executive No. 0036/PDE/12/2015
No. 0036/PDE/12/2015 tanggal 29 Desember dated December 29, 2015 regarding the
2015 tentang perhitungan cadangan klaim calculation of estimated guarantee claim and
atas aktivitas penjaminan dan telah based on actuary calculation.
berdasarkan perhitungan aktuaris.
2.q. Kontrak penjaminan 2.q. Guarantee contracts
Kontrak penjaminan yang memenuhi definisi Guarantee contracts that meets the definition
kontrak penjaminan keuangan yang of financial guarantee contracts laid out in
tercantum dalam PSAK 71 dicatat dalam PSAK 71 is recorded as financial guarantee
kontrak penjaminan keuangan berdasarkan contract based on PSAK 71.
PSAK 71.
Kontrak penjaminan yang tidak memenuhi Guarantee contracts that do not meet the
definisi kontrak penjaminan keuangan dalam definition of financial guarantee contracts
PSAK 71, dicatat berdasarkan PSAK 57. under PSAK 71, are recorded for under PSAK
57.
Piutang yang timbul dari proses penyelesaian Receivables resulting from guarantee
klaim dari kontrak garansi dengan contracts claim which is settled with
menggunakan akta pengakuan utang dicatat debentures are recorded as financial assets if
sebagai aset keuangan apabila memenuhi they meet the definition of financial asset
definisi aset keuangan sesuai PSAK 71 jika following PSAK 71 if estimated that the
probabilitas ketertagihan tinggi. likelihood of collection is high.
Final Draft/01 April 2024 82 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 693
Page 696
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.q. Kontrak penjaminan (lanjutan) 2.q. Guarantee contracts (continued)
Liabilitas yang timbul dari kontrak penjaminan Liabilities arising from financial guarantee
keuangan diakui sebesar nilai wajar pada saat contracts are recognized at fair value at initial
pengakuan awal. Jika kontrak jaminan recognition. If the financial guarantee contract
keuangan diterbitkan untuk pihak yang tidak was issued to an unrelated party in a stand-
berelasi dalam suatu transaksi yang wajar alone arm's length transaction, its fair value at
(arm’s length transaction) yang berdiri sendiri, inception is likely to guarantee fee received,
nilai wajarnya pada saat dimulainya transaksi unless there is evidence to the contrary. After
kemungkinan sama dengan guarantee fee initial recognition, the amount of financial
yang diterima, kecuali terdapat bukti yang guarantee contract liabilities are measured at
sebaliknya. Setelah pengakuan awal, jumlah the higher of the provision amount recognized
di dalam liabilitas kontrak jaminan keuangan and amount initially recognized less
diukur pada jumlah yang lebih tinggi antara cumulative amortization (when appropriate).
jumlah yang diakui provisi dan jumlah yang
diakui pada saat pengakuan awal dikurangi
amortisasi kumulatif (jika sesuai).
Liabilitas yang timbul atas suatu klaim yang Liabilities incurred on claims approved but
telah disetujui namun belum dibayarkan akan have not been paid are recorded as claims
dicatat sebagai utang klaim. Pendapatan fee payable. Guarantee fees from financial
kontrak penjaminan keuangan diakui sebagai guarantee contracts are recognized as
pendapatan selama periode penjaminan. revenue over the period of the guarantee.
2.r. Piutang asuransi, liabilitas asuransi, dan 2.r. Insurance receivables, insurance liabilities,
utang asuransi and insurance payables
Piutang asuransi merupakan tagihan premi Insurance receivables represent premium
kepada tertanggung/agen/broker dan charges due from the insured/agent/broker
perusahaan asuransi (ceding company) pada and insurer (ceding company) as of the
tanggal pelaporan keuangan. reporting date.
Liabilitas asuransi meliputi estimasi klaim, dan Insurance liabilities include estimated claims,
premi belum merupakan pendapatan, serta and unearned premiums, and deferred
pendapatan premi ditangguhkan. Estimasi premium income. Estimated claims are based
klaim adalah estimasi jumlah kewajiban yang on the estimated ultimate cost of all claims
menjadi tanggungan sehubungan dengan incurred but not settled, including claims
klaim yang dilaporkan masih dalam proses incurred but not reported (IBNR).
penyelesaian, termasuk klaim yang terjadi
namun belum dilaporkan (IBNR).
Cadangan yang terkait dengan klaim Reserves associated with claims reported but
dilaporkan masih dalam proses penyelesaian have not been settled represents the ultimate
menunjukkan biaya akhir atas klaim yang cost of claims that were reported, but is yet to
dilaporkan, namun belum disetujui pada be approved as of the reporting date.
tanggal pelaporan.
Final Draft/01 April 2024 83 Paraf:
694 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 697
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.r. Piutang asuransi, liabilitas asuransi, dan 2.r. Insurance receivables, insurance liabilities,
utang asuransi (lanjutan) and insurance payables (continued)
IBNR adalah bagian dari klaim dimana IBNR is the element of claims where the
kejadian yang diasuransikan telah terjadi insured event has occurred but where the
namun asuradur belum memperoleh insurer has yet to be notified of a claim.
pemberitahuan atas klaim. Walaupun Although the insurer has not yet been notified
asuradur belum diberitahu mengenai klaim of these claims before the end of the financial
tersebut sebelum akhir tahun buku, year, the cost of these claims are provided to
pencadangan biaya atas klaim tersebut comply with both the prudence and the
diperlukan untuk memenuhi konsep kehati- matching concept.
hatian dan konsep penandingan (matching
concept).
Utang asuransi terdiri dari utang premi Insurance payables consist of reinsurance
reasuransi, utang komisi, dan utang klaim. premium payables, commission payables, and
claims payables.
Utang premi termasuk di antaranya adalah: Premium payables includes:
• Kewajiban pembayaran premi kepada • Premium payment obligations to the
reasuradur, sebagai akibat adanya reinsurer, as a result of reinsurance
transaksi reasuransi yang dilakukan transactions with reinsurers.
dengan pihak reasuradur.
• Kewajiban pembayaran premi kepada • Premium payment obligations due to
koasuransi. coinsurers.
Utang klaim merupakan klaim yang telah Claims payable is represents claims agreed
disetujui namun belum dibayarkan kepada but have not been paid to the insured arising
tertanggung dari transaksi asuransi langsung from either direct insurance or coinsurance.
atau koasuransi.
Utang klaim diakui saat klaim disetujui untuk Claims payable is recognized when the claim
dibayar. is approved for payment.
Utang klaim dihentikan pengakuannya saat Claims payable is derecognized when the
kewajiban telah berakhir, dilepaskan, atau obligation expires, is discharged, or cancelled.
dibatalkan.
2.s. Aset reasuransi 2.s. Reinsurance assets
Aset reasuransi adalah nilai hak kontraktual Reinsurance assets is a cedant's net
neto cedant dalam perjanjian reasuransi. Aset contractual rights under a reinsurance
reasuransi terdiri dari estimasi penggantian contract. Reinsurance assets is consist of
reasuransi atas klaim yang masih dalam estimated reinsurance reimbursement for
proses penyelesaian, estimasi penggantian claims that are still in the process of
reasuransi atas klaim yang terjadi namun completion, estimated reinsurance
belum dilaporkan, porsi reasuransi atas reimbursement for claims incurred but not yet
liabilitas premi asuransi, dan porsi reasuransi reported, the portion of reinsurance premiums
atas klaim yang disetujui untuk dibayar on liability insurance, and reinsurance portion
(piutang reasuransi). Aset reasuransi diukur of claims approved for payment (reinsurance
secara konsisten dengan jumlah yang terkait receivables). Reinsurance assets are
dengan asuransi yang mendasari sesuai measured consistently with the amounts
dengan jangka waktu kontrak reasuransi. associated with the underlying insurance in
accordance with the terms of the reinsurance
contract.
Final Draft/01 April 2024 84 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 695
Page 698
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.s. Aset reasuransi (lanjutan) 2.s. Reinsurance assets (continued)
Setiap tanggal pelaporan, LPEI mengevaluasi At each reporting date, LPEI assesses
apakah aset reasuransi mengalami whether reinsurance assets are impaired.
penurunan nilai. Aset reasuransi mengalami Reinsurance assets are impaired if objective
penurunan nilai jika terdapat bukti objektif evidence is available to suggest that it is
yang menunjukkan adanya kemungkinan probable that LPEI will not be able to collect
besar LPEI tidak mendapatkan jumlah yang the amounts due from reinsurers. The
tertagih kepada reasuradur. Kerugian impairment loss is recognized as an expense
penurunan nilai diakui sebagai beban di in the consolidated statement of profit or loss
laporan laba rugi dan penghasilan and other comprehensive income.
komprehensif lain konsolidasian.
2.t. Tagihan dan liabilitas akseptasi 2.t. Acceptances receivable and payable
Tagihan dan liabilitas akseptasi dinyatakan Acceptances receivable and payable are
sebesar biaya perolehan diamortisasi. stated at amortized cost. Acceptances
Tagihan akseptasi disajikan setelah dikurangi receivable is stated net of allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai. impairment losses.
2.u. Aset tetap, Aset Hak Guna, dan Liabilitas 2.u. Fixed assets, Right-of-Use-Assets, and
Sewa Lease Liability
Aset Tetap Fixed Assets
Harga perolehan awal atas aset tetap terdiri The initial cost of premises and equipment
dari harga beli dan semua biaya langsung consists of its purchase price and any directly
yang dapat diatribusikan untuk membuat aset attributable costs of bringing the asset to its
dalam kondisi siap pakai dan berlokasi di working condition and location for its intended
tempat yang digunakan. Biaya perolehan use. Cost includes the replacement cost of a
termasuk biaya penggantian bagian aset tetap part of the fixed assets when the expenditure
saat biaya tersebut terjadi, jika memenuhi meets the criteria for recognition. Fixed assets
kriteria pengakuan. Aset tetap dinyatakan are stated at cost less accumulated
sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi depreciation and impairment loss.
penyusutan dan rugi penurunan nilai.
Pada saat inspeksi yang signifikan dilakukan, When a significant inspection of the asset is
biaya inspeksi itu dikapitalisasi sebagai biaya performed, the cost of inspection is capitalized
penggantian atas jumlah tercatat (carrying as part of the replacement cost of the asset’s
amount) aset tetap sebagai suatu carrying amount if the criteria for recognition
penggantian, jika memenuhi kriteria are met. All maintenance and repair costs
pengakuan. Semua biaya pemeliharaan dan which do not fulfill the capitalization criteria,
perbaikan yang tidak memenuhi kriteria are recognized in the statement of profit or
kapitalisasi, diakui dalam laporan laba rugi loss and other comprehensive income upon
dan penghasilan komprehensif lain pada saat occurrence.
terjadinya.
Pada setiap akhir tahun buku, nilai residu, At each statement of financial position date,
umur manfaat, dan metode penyusutan aset the assets’ residual values, useful lives, and
ditelaah kembali dan jika sesuai dengan methods of depreciation are reviewed, and
keadaan, disesuaikan secara prospektif. adjusted prospectively as appropriate.
Final Draft/01 April 2024 85 Paraf:
696 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 699
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.u. Aset tetap, Aset Hak Guna, dan Liabilitas 2.u. Fixed assets, Right-of-Use-Assets, and
Sewa (lanjutan) Lease Liability (continued)
Aset Tetap (lanjutan) Fixed Assets (continued)
Penyusutan dihitung dengan menggunakan Depreciation is calculated on a straight-line
metode garis lurus selama umur manfaat aset method over the estimated useful lives of the
tetap yang diestimasi sebagai berikut. assets as follows.
Tahun/ Persentase/
Years Percentage
Gedung 20 5% Building
Peralatan dan perlengkapan kantor 5 20% Office furniture and fixtures
Kendaraan bermotor 5 20% Motor vehicles
Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar Construction in progress is stated at cost. The
biaya perolehan. Akumulasi biaya perolehan accumulated costs will be reclassified to the
akan dipindahkan ke aset tetap yang appropriate premises and equipment account
bersangkutan pada saat pekerjaan aset when the construction is substantially
tersebut telah selesai dan siap untuk completed and the asset constructed is ready
digunakan. for its intended use.
Apabila nilai tercatat aset lebih besar dari nilai When the carrying amount of an asset is
yang dapat diperoleh kembali, nilai tercatat greater than its estimated recoverable
aset diturunkan menjadi sebesar nilai yang amount, it is written down to its recoverable
dapat diperoleh kembali, yang ditentukan amount, which is determined as the higher of
sebagai nilai tertinggi antara harga jual neto the net selling price or value in use.
dan nilai yang dipakai.
Apabila aset tetap tidak digunakan lagi atau When premises and equipment are retired or
dijual, maka nilai perolehan dan akumulasi disposed of, their costs and the related
penyusutannya dihapuskan dari akun accumulated depreciation are derecognized
tersebut. Keuntungan atau kerugian yang from the accounts. Any resulting gain or loss
terjadi diakui dalam laporan laba rugi. is recognized in statement of profit or loss.
Aset Hak Guna dan Liabilitas Sewa Right-of-use-Assets and Lease Liabilities
LPEI mengakui liabilitas sewa, sebagai LPEI recognized a lease liability, being the
pembayaran sewa yang tersisa termasuk atas remaining lease payments including
opsi perpanjangan dimana perpanjangan extensions options where renewal is
hampir dapat dipastikan, didiskontokan reasonably certain, discounted using the
menggunakan tingkat bunga pinjaman incremental borrowing rate at the date of initial
inkremental pada tanggal penerapan awal. application. Meanwhile, rights of use assets
Sedangkan aset hak guna mencakup jumlah include the amount of lease liabilities
liabilitas sewa yang diakui, biaya langsung recognized, initial direct costs paid, recovery
awal yang dibayarkan, biaya pemulihan, dan costs, and lease payments made on or before
pembayaran sewa yang dilakukan pada atau the start date of the lease, less rental
sebelum tanggal mulai sewa, dikurangi incentives received.
insentif sewa yang diterima.
Final Draft/01 April 2024 86 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 697
Page 700
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.u. Aset tetap, Aset Hak Guna, dan Liabilitas 2.u. Fixed Assets, Right-of-Use-Assets, and
Sewa (lanjutan) Lease Liability (continued)
Aset Hak Guna dan Liabilitas Sewa Right-of-use-Assets and Lease Liabilities
(lanjutan) (continued)
Beban keuangan dicatat dalam laba rugi. Aset Finance expense is recorded in profit or loss.
hak guna (disajikan sebagai bagian aset Right of used assets (presented under fixed
tetap) disusutkan selama jangka waktu yang assets) are depreciated over the shorter of the
lebih pendek antara umur manfaat aset sewa estimated useful life of the assets and the
dan periode masa sewa, jika tidak ada lease term, if there is no reasonable certainty
kepastian yang memadai bahwa LPEI akan that LPEI will obtain ownership by the end of
mendapatkan hak kepemilikan pada akhir the lease term.
masa sewa.
2.v. Aset yang diambil alih 2.v. Foreclosed Assets
Aset yang diambil alih (AYDA) adalah aset Foreclosed assets represent assets acquired
yang diperoleh LPEI, baik melalui pelelangan, by LPEI, both from auction and non-auction
maupun diluar pelelangan berdasarkan based on voluntary transfer by the debtors or
penyerahan secara sukarela oleh pemilik based on debtors’ approval to sell the
agunan dalam hal debitur tidak memenuhi collateral where the debtors could not fulfill
kewajibannya kepada LPEI dan diselesaikan their obligations to LPEI and is settled through
melalui penjualan. AYDA merupakan jaminan a sale. Foreclosed assets represent loan
kredit yang diberikan yang telah diambil alih collateral acquired in settlement of loans.
sebagai bagian dari penyelesaian kredit yang LPEI has policy to sell foreclosed assets to
diberikan. LPEI memiliki kebijakan untuk settle debtors’ liabilities.
selalu berusaha menjual AYDA untuk
menyelesaikan sisa kewajiban debitur.
AYDA diakui sebesar nilai bersih yang dapat Foreclosed assets are recognised at their net
direalisasi (net realisable value), yaitu nilai realisable value. Net realisable value is the
wajar agunan setelah dikurangi estimasi biaya fair value of the foreclosed assets less
pelepasan. estimated cost of liquidating the foreclosed
assets.
LPEI membentuk cadangan kerugian The allowance for impairment made on
penurunan nilai atas AYDA berdasarkan foreclosed assets is based on its asset
kualitas atas aset, yaitu: quality:
1) 15% (lima belas persen) untuk kualitas 1) 15% (fifteen percent) for substandard
kurang lancar, yaitu dimiliki lebih dari 1 assets, which are owned for more than 1
(satu) tahun sampai dengan 3 (tiga) tahun; (one) year up to 3 (three) years;
2) 50% (lima puluh persen) untuk kualitas 2) 50% (fifty percent) for doubtful assets,
aset diragukan, yaitu dimiliki lebih dari 3 which are owned for more than 3 (three)
(tiga) sampai dengan 5 (lima) tahun; years up to 5 (five) years;
3) 100% untuk kualitas aset macet, yaitu 3) 100% (one hundred percent) for non
dimiliki lebih dari 5 tahun. performing assests, which are owned for
more than 5 (five) years.
Final Draft/01 April 2024 87 Paraf:
698 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 701
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.v. Aset yang diambil alih (lanjutan) 2.v. Foreclosed Assets (continued)
Biaya pemeliharaan atas AYDA yang terjadi Maintenance costs of foreclosed assets
setelah pengambilalihan atau akuisisi aset subsequent to the foreclosure or acquisition of
dibebankan sebagai laba/rugi pada saat the assets are charged as current year
terjadinya. Keuntungan atau kerugian dari profit/loss as incurred. Gains or losses from
penjualan aset yang diambil alih diakui sale of foreclosed assets are charged as
sebagai laba/rugi periode berjalan. current period profit/loss as incurred.
2.w. Biaya dibayar dimuka 2.w. Prepaid expenses
Biaya dibayar dimuka, diamortisasi selama Prepaid expenses, are amortized over its
masa manfaat dengan menggunakan metode benefited periods using the straight-line
garis lurus. method.
2.x. Liabilitas segera 2.x. Current liabilities
Liabilitas segera merupakan liabilitas LPEI Current liabilities represent LPEI's obligations
kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera to outside parties which should be settled
dibayarkan sesuai dengan perintah pemberi immediately based on predetermined
amanat perjanjian yang ditetapkan instructions by those having the authority.
sebelumnya. Liabilitas segera dicatat Current Liabilities are recorded at amortized
berdasarkan biaya perolehan diamortisasi. cost. This account is classified as financial
Liabilitas segera diklasifikasikan sebagai liabilities.
liabilitas keuangan.
2.y. Efek-efek utang yang diterbitkan 2.y. Debt securities issued
Efek-efek utang yang diterbitkan terdiri dari Debt securities issued consist of obligations of
surat pengakuan utang yang diterbitkan oleh LPEI in the form of bonds traded in the capital
LPEI berupa obligasi yang diperdagangkan di market. Bonds are stated at their carrying
pasar modal. Obligasi yang diterbitkan value, net of unamortized cost.
disajikan sebesar nilai tercatat dengan biaya
perolehan yang belum diamortisasi.
Beban yang berkaitan dengan penerbitan Expenses related to bonds issuance are
obligasi diakui sebagai diskonto dan recognized as discount, directly deducted
dikurangkan langsung dari hasil emisi dan from the net proceeds of the bonds issuance
diamortisasi selama jangka waktu obligasi and amortized over the term of the bonds
tersebut dengan metode suku bunga efektif. using the effective interest method.
2.z. Pinjaman yang diterima 2.z. Fund borrowings
Pinjaman diterima merupakan dana yang Fund borrowings are funds received from
diterima dari bank atau pihak lain dengan banks or other parties with repayment
liabilitas pembayaran kembali sesuai dengan obligation based on the borrowing agreement.
persyaratan perjanjian pinjaman.
Pinjaman diterima diakui sebesar nilai wajar Borrowings are initially recognized at fair
pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar value and subsequently measured at
biaya perolehan diamortisasi dengan amortized cost using the effective interest
menggunakan metode suku bunga efektif. method.
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
suku bunga efektif.
Final Draft/01 April 2024 88 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 699
Page 702
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.z. Pinjaman yang diterima (lanjutan) 2.z. Fund borrowings (continued)
Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan Amortized cost is calculated by taking into
memperhitungkan adanya diskonto atau account any discount or premium related to
premi terkait dengan pengakuan awal the initial recognition of borrowings and
pinjaman diterima dan biaya transaksi yang transaction costs that are an integral part of
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari the effective interest rate.
suku bunga efektif.
2.aa. Provisi 2.aa. Provision
Provisi diakui jika LPEI memiliki liabilitas kini Provisions are recognized when LPEI has
(baik bersifat hukum maupun bersifat current liability (both legal or constructive) as
konstruktif) yang akibat peristiwa masa lalu a result of past events with high profitability of
besar kemungkinannya penyelesaian liabilitas settlement by outflow of resources with
tersebut mengakibatkan arus keluar sumber economic benefits and a reliable estimate of
daya yang mengandung manfaat ekonomi the amount of liability can be made.
dan estimasi yang andal mengenai jumlah
liabilitas tersebut dapat dibuat.
Provisi ditelaah pada setiap akhir periode Provisions are reviewed at the end of each
pelaporan dan disesuaikan untuk reporting period and adjusted to reflect the
mencerminkan estimasi kini terbaik. Jika tidak current best estimate. If there is no probable
terdapat kemungkinan arus keluar sumber outflow of resources to settle these liabilities,
daya untuk menyelesaikan liabilitas tersebut, provision is not recognized.
provisi tidak diakui.
2.ab. Pendapatan dan beban bunga 2.ab. Interest income and expense
Sebelum terjadinya penurunan nilai (tahap Prior to impairment (stage 1 and 2), interest
1 dan 2), pendapatan bunga dihitung income is calculated using the EIR method,
menggunakan metode EIR yaitu dengan namely by applying an effective interest rate
menerapkan suku bunga efektif atas jumlah on the gross carrying amount of financial
tercatat bruto aset keuangan kecuali untuk assets except for financial assets purchased
aset keuangan yang dibeli atau yang berasal or originating from credit impaired financial
dari aset keuangan memburuk. assets.
Pendapatan bunga atas aset keuangan yang Interest income on impaired financial assets
mengalami penurunan nilai (tahap 3 atau (stage 3 or POCI) is calculated by applying
POCI) dilakukan dengan menerapkan EIR EIR to the net carrying amount of financial
atas jumlah tercatat neto aset keuangan, yaitu assets, namely the outstanding amount after
jumlah outstanding setelah dikurangi dengan deducting losses due to impairment for:
kerugian akibat penurunan nilai untuk:
a. Aset keuangan yang dibeli atau berasal a. Financial assets purchased or originating
dari aset keuangan memburuk (POCI) from deteriorating financial assets (POCI)
Untuk aset keuangan tersebut, LPEI For these financial assets, LPEI applies
menerapkan suku bunga efektif yang an effective interest rate that is adjusted
disesuaikan dengan risiko kredit (risk to credit risk (risk adjusted effective
adjusted effective interest rate) atas biaya interest rate) on the amortized cost of
perolehan diamortisasi dari aset financial assets since initial disclosure.
keuangan sejak pengakuan awal.
Final Draft/01 April 2024 89 Paraf:
700 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 703
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.ab. Pendapatan dan beban bunga 2.ab. Interest income and expense
b. Tahap 3 b. Stage 3
Untuk aset keuangan tersebut, LPEI For these financial assets, LPEI applies
menerapkan suku bunga efektif atas an effective interest rate on the amortized
biaya perolehan diamortisasi dari aset cost of financial assets in the reporting
keuangan di periode pelaporan, yaitu nilai period, namely the value that has been
yang telah dikurangi kerugian akibat reduced by losses due to impairment.
penurunan nilai.
Pendapatan bunga atas aset keuangan yang Interest income on impaired financial assets
mengalami penurunan niai (stage 3 atau (stage 3 or POCI) is calculated by applying
POCI) dilakukan dengan menerapkan EIR EIR to the net carrying amount of financial
atas jumlah tercatat neto aset keuangan, yaitu assets, namely the outstanding amount after
jumlah outstanding setelah dikurangi dengan deducting losses due to impairment.
kerugian akibat penurunan nilai.
Pendapatan bunga selanjutnya diakui atas Interest income is subsequently recognized
dasar suku bunga yang digunakan untuk based on the interest rate used to discount
mendiskonto arus kas masa depan dalam future cash flows in measuring impairment
pengukuran kerugian penurunan nilai atau losses or what is known as unwinding interest.
yang disebut dengan unwinding interest.
2.ac. Pendapatan provisi dan komisi 2.ac. Fees and commission income
Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan Fees and commissions directly related to
langsung dengan kegiatan pembiayaan dan financing and receivables activities, or fees
piutang, atau pendapatan provisi dan komisi and commissions income which relate to a
yang berhubungan dengan jangka waktu specific period are amortized over the term of
tertentu, diamortisasi sesuai dengan jangka the contract using the effective interest
waktu kontrak menggunakan metode suku method and classified as part of interest
bunga efektif dan diklasifikasikan sebagai income in the statement of profit or loss and
bagian dari pendapatan bunga pada laporan other comprehensive income. These fees
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. include provision and commission.
Pendapatan ini mencakup provisi dan komisi.
Pendapatan atau komponen pendapatan Fees or component of fees that are not linked
yang tidak berkaitan dengan kegiatan to loan financing activities or to a certain
pemberian kredit atau suatu jangka waktu period and/or in regards to a service
dan/atau terkait dengan pemberian suatu performed, is directly recognized as income
jasa, diakui sebagai pendapatan pada saat when performance obligations are met and is
terjadinya transaksi dan dicatat pada akun accounted as other operational income.
pendapatan operasional lainnya.
2.ad. Pendapatan asuransi lainnya 2.ad. Other insurance income
LPEI mengakui pendapatan asuransi seperti LPEI recognized insurance income such as
komisi yang diperoleh dari transaksi commission received from reinsurance
reasuransi dan pendapatan lainnya sebagai transaction and other income as other
pendapatan asuransi lainnya. insurance income.
Final Draft/01 April 2024 90 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 701
Page 704
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.ae. Pendapatan bagi hasil dan beban bonus 2.ae. Sharia profit sharing income and bonus
secara syariah expenses
Pendapatan usaha syariah merupakan Sharia income represents margin income from
pendapatan margin murabahah, dan murabahah, and musyarakah financing and
pembiayaan musyarakah serta aset produktif other earning assets which are recognized on
lainnya yang diakui dengan menggunakan an accrual basis except for income derived
metode akrual kecuali untuk pendapatan yang from profit sharing. Sharia bonus expenses
berasal dari bagi hasil. Beban bonus secara consist of bonus distribution and profit-sharing
syariah merupakan distribusi bonus dan bagi to fund owners which are recognized on an
hasil kepada pemilik dana yang diakui accrual basis.
berdasarkan metode akrual.
Pendapatan margin murabahah diakui Murabahah margin is recognized using the
menggunakan metode suku bunga efektif effective interest rate method taking into
dengan mempertimbangkan biaya transaksi consideration directly attributable transaction
yang dapat diatribusikan secara langsung. costs.
Jumlah pendapatan margin dan bagi hasil Total margin income and profit sharing on the
atas pembiayaan/piutang syariah dan dari sharia financing/receivables transactions and
aset produktif lainnya yang akan dibagikan from other earning assets to be distributed to
kepada debitur penyimpan dana dan LPEI debtors of fund owners and LPEI are
dihitung secara proporsional sesuai dengan computed based on the proportion of funds
alokasi dana debitur dan LPEI yang dipakai from the debtors and LPEI used to finance the
dalam piutang murabahah dan pembiayaan murabahah receivables and mudharabah and
mudharabah dan musyarakah yang diberikan musyarakah financing and other earning
dan aset produktif lainnya yang disalurkan. assets.
Dari jumlah pendapatan margin dan bagi hasil The total available margin and profit sharing
yang tersedia untuk debitur tersebut are distributed to debtors as “shahibul maal”
kemudian dibagihasilkan ke nasabah sebagai (owner of funds) and to LPEI as “mudharib”
“shahibul maal” dan LPEI sebagai “mudharib” (fund manager) in accordance with a pre-
sesuai dengan porsi nisbah bagi hasil yang determined ratio (nisbah).
telah disepakati bersama sebelumnya.
Pendapatan margin dan bagi hasil atas Margin income and profit sharing from
pembiayaan yang diberikan dan aset produktif financing and other earning assets which use
lainnya yang memakai dana LPEI, seluruhnya LPEI’s funds belong to LPEI as a whole.
menjadi milik LPEI.
Jumlah pendapatan margin dan bagi hasil Total margin income and profit sharing on the
atas pembiayaan/piutang syariah dan dari sharia financing/receivables transactions and
aset produktif lainnya yang akan dibagikan from other earning assets to be distributed to
kepada debitur penyimpan dana dan LPEI debtors of fund owners and LPEI are
dihitung secara proporsional sesuai dengan computed based on the proportion of funds
alokasi dana debitur dan LPEI yang dipakai from the debtors and LPEI used to finance the
dalam piutang murabahah dan pembiayaan murabahah receivables and mudharabah and
mudharabah dan musyarakah yang diberikan musyarakah financing and other earning
dan aset produktif lainnya yang disalurkan. assets.
Final Draft/01 April 2024 91 Paraf:
702 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 705
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.af. Pengakuan pendapatan dan beban 2.af. Insurance revenue and expense
asuransi pendapatan premi recognition premium income
Premi yang diterima dari kontrak asuransi Premium received from insurance contracts
diakui sebagai pendapatan selama periode are recognized as income during the policy
polis (kontrak) berdasarkan proporsi jumlah period (contracts) in proportion to the
proteksi yang diberikan. Premi dari polis insurance coverage provided. Premiums from
bersama diakui sebesar pada bagian coinsurance policy is recognized based on
kepemilikan premi LPEI. LPEI’s proportionate share of the premium.
Premi yang diterima dari kontrak jangka Premium received from short-term insurance
pendek asuransi ditangguhkan dan diakui contracts are deferred and recognized as
sebagai pendapatan secara individual ke income on an individual basis over the
masa pertanggungan. coverage period.
Bagian tahun berjalan atas premi dari kontrak Current portion of premium received from
jangka panjang asuransi dicatat dengan cara long-term insurance contracts are accounted
yang sama seperti yang diterima untuk jangka for in the same manner as those received for
pendek. Bagian premi tahun-tahun berikutnya short-term insurance contract. Portion for
ditangguhkan. following years is deferred.
Beban klaim Claim expenses
Klaim meliputi klaim disetujui (settled claims), Claims consist of settled claims, guarantee
klaim penjaminan, klaim dalam proses claims, outstanding claims including claims
penyelesaian termasuk klaim yang terjadi incurred but not yet reported, and claim
namun belum dilaporkan, dan beban settlement expenses. Claims are recognized
penyelesaian klaim. Klaim tersebut diakui as expenses when the liabilities to cover
sebagai beban pada saat timbulnya liabilitas claims have been incurred. Subrogated rights
untuk memenuhi klaim. Hak subrogasi diakui are recognized as deduction from claim
sebagai pengurang beban klaim pada saat expenses upon realization.
realisasi.
Jumlah klaim dalam proses penyelesaian Claims in process (estimated claims) are
(estimasi klaim) ditentukan berdasarkan computed based on estimated loss from
estimasi kerugian dari klaim masih dalam claims that are still in process at reporting
proses di tanggal pelaporan, termasuk klaim date, including claims incurred but not yet
yang sudah terjadi namun belum dilaporkan. reported. Changes in estimated claims are
Perubahan estimasi klaim diakui dalam recognized in the statement of profit or loss
laporan laba rugi dan penghasilan and other comprehensive income at the time
komprehensif lain periode terjadinya of change. Increase (decrease) in estimated
perubahan. Kenaikan (penurunan) estimasi claims represents the difference between the
klaim adalah selisih antara estimasi klaim balance of estimated claims in the current
tahun berjalan dan tahun lalu. year and prior year.
Beban klaim menunjukkan jumlah klaim bruto, Claim expenses represent gross claims,
klaim reasuransi, dan kenaikan (penurunan) reinsurance claims, and increase (decrease)
estimasi klaim. Klaim reasuransi disajikan in estimated claims. Reinsurance claims are
sebagai pengurang klaim bruto. presented as deduction from gross claims.
Final Draft/01 April 2024 92 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 703
Page 706
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.af. Pengakuan pendapatan dan beban 2.af. Insurance revenue and expense
asuransi Pendapatan premi (lanjutan) recognition Premium income (continued)
Beban klaim (lanjutan) Claim expenses (continued)
Estimasi klaim yang diperkirakan akan Estimated claims that are expected to be
diselesaikan lebih dari satu tahun setelah settled for more than one year after the end of
akhir periode harus memperhitungkan the period must take into account the effect of
pengaruh nilai waktu uang. Perubahan dalam time value of money. Changes in the
estimasi liabilitas klaim sebagai hasil dari estimated claims liabilities as a result of
proses penelaahan lebih lanjut diakui further review process are recognized based
berdasarkan perbedaan antara periode on the the difference between the current
berjalan dan periode kewajiban klaim period and the prior period claims liability.
sebelumnya.
2.ag. Program dana pensiun dan imbalan kerja 2.ag. Pension plan and employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek seperti upah, Short-term employee benefit such a wages,
iuran jaminan sosial, cuti jangka pendek, social security contribution, short-term leave,
bonus, dan imbalan non-moneter lainnya bonuses, and other non-monetary benefit are
diakui selama periode jasa diberikan. Imbalan recognized over the service rendered. Short-
kerja jangka pendek dihitung sebesar jumlah term employee benefit is measured using
yang tidak didiskontokan. undiscounted amount.
Program pensiun iuran pasti Defined contribution pension
Program pensiun iuran pasti adalah program A defined contribution pension plan is a
pensiun yang menetapkan jumlah iuran pension plan program where the pension
pensiun yang akan diterima oleh pegawai amount to be received by employees at the
pada saat pensiun, biasanya berdasarkan time of retirement, usually depends on one or
pada satu faktor atau lebih seperti usia, masa more factors such as age, years of service,
kerja, dan kompensasi. and compensation.
LPEI menyelenggarakan program pensiun LPEI has a defined benefit pension plan
iuran pasti untuk seluruh pegawai tetap. covering all of its permanent employees. LPEI
Kontribusi LPEI adalah sebesar 6%, and the employees’ contributions are
sedangkan kontribusi pegawai adalah computed at 6% and 4%, respectively, of the
sebesar 4% yang dihitung berdasarkan employees’ monthly basic salaries. LPEI’s
penghasilan dasar bulanan pegawai. contributions to the retirement plan are
Kontribusi LPEI terhadap dana pensiun recognized as expense when incurred.
dicatat sebagai beban pada saat terjadinya.
Final Draft/01 April 2024 93 Paraf:
704 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 707
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.ag. Program dana pensiun dan imbalan kerja 2.ag. Pension plan and employee benefits
(lanjutan) (continued)
Program pensiun Imbalan pasti Defined benefit pension
Manfaat program pensiun imbalan pasti Defined benefit pension plan are actuarially
ditentukan secara aktuaria menggunakan determined using the Projected Unit Credit
Metode Kredit Unit Proyeksi. Method.
Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) Remeasurement of net defined benefit
imbalan pasti neto, yang diakui sebagai liabilities (assets), which is recognized as
penghasilan komprehensif lain dan tidak other comprehensive income and not
direklasifikasi ke laba rugi pada periode reclassified to profit or loss in subsequent
berikutnya, terdiri atas: periods, consist of:
(i) Keuntungan dan kerugian aktuarial; (i) Actuarial gains and losses;
(ii) Imbal hasil atas aset program tidak (ii) Return on plan assets excluding amounts
termasuk jumlah yang dimasukkan dalam that included in net interest on liabilities
bunga neto atas liabilitas (aset); (assets);
(iii) Setiap perubahan dampak batas aset, (iii) The changes in the impact of the asset
tidak termasuk jumlah yang dimasukkan ceiling, excluding amounts that included
dalam bunga neto atas liabilitas (aset). in net interest on liabilities (assets).
Biaya jasa lalu diakui sebagai beban pada All past service costs are recognised at the
tanggal yang lebih awal antara ketika earlier of when the amendment or curtailment
amandemen atau curtailment program terjadi, occurs, and when the related restructuring or
dan ketika biaya restrukturisasi atau termination costs are recognized, as a result,
pesangon diakui, sehingga biaya jasa lalu unvested past service cost can no longer be
yang belum vested tidak lagi dapat deferred and recognised over the future
ditangguhkan dan diakui selama periode vesting period.
vesting masa depan.
Imbalan kerja jangka panjang lainnya Other long-term employee benefits
Imbalan kerja jangka panjang lainnya dihitung Other long-term employee benefits is
dengan menggunakan metodologi yang sama calculated using the same methodology as
dengan yang digunakan dalam perhitungan used in calculating post-employment benefits
imbalan pascakerja program imbalan pasti, for defined benefit plans, which is using the
yaitu dengan menggunakan metode projected projected unit credit method and discounted to
unit credit dan didiskontokan ke nilai kini, their present value, except for
kecuali untuk pengukuran kembali yang diakui remeasurements which are recognised in
pada laba rugi profit or loss.
Final Draft/01 April 2024 94 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 705
Page 708
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.ah. Transaksi dan saldo dalam mata uang 2.ah. Foreign currency transactions and
asing balances
Transaksi dalam mata uang asing dicatat Transactions in foreign currencies are
dalam nilai Rupiah berdasarkan nilai tukar recorded in Rupiah at the exchange rates
yang berlaku pada saat transaksi dilakukan. prevailing at the time of the transaction. At
Pada tanggal posisi keuangan, aset dan financial position date, monetary assets and
kewajiban moneter dalam mata uang asing liabilities denominated in foreign currencies
dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah are translated to Rupiah at the Reuters’ spot
berdasarkan kurs Spot Reuters pada pukul exchange rates at 04.00 PM (West
16.00 WIB. Reuters adalah salah satu sumber Indonesian local time). Reuters is one of the
kurs penutupan yang diakui oleh Bank recognized sources of closing rate by Bank of
Indonesia dan PSAK. Indonesia and PSAK.
Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang Exchange gains and losses arising from
timbul dari transaksi dalam mata uang asing transactions denominated in foreign
dan dari penjabaran aset dan liabilitas currencies and from the translation of
moneter dalam mata uang asing diakui dalam monetary assets and liabilities denominated in
laporan laba rugi tahun berjalan. foreign currencies are recognized in profit or
loss for the current year.
Laba atau rugi kurs valuta asing atas aset dan The foreign currency gains or losses on
liabilitas moneter merupakan selisih antara monetary assets and liabilities are the
biaya perolehan diamortisasi dalam rupiah difference between amortized cost in rupiah at
pada awal tahun, disesuaikan dengan tingkat the beginning of the year, adjusted for
suku bunga efektif dan pembayaran selama effective interest rate and payments during
tahun berjalan, dan biaya perolehan the year, and the amortized cost in foreign
diamortisasi dalam valuta asing yang currency translated into rupiah using the
dijabarkan ke dalam rupiah dengan exchange rate at the end of the year.
menggunakan kurs pada akhir tahun.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
kurs yang digunakan adalah sebagai berikut: exchange rates used are as follows:
31 Desember / December 31,
2023 2022
Dolar Amerika Serikat 15,397 15,568 United States Dollars
Euro Eropa 17,038 16,582 European Euro
100 Yen Jepang 10,888 11,781 100 Japanese Yen
Dolar Singapura 11,676 11,593 Singapore Dollars
Final Draft/01 April 2024 95 Paraf:
706 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 709
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.ai. Pajak Penghasilan 2.ai. Income Tax
Pajak kini merupakan estimasi utang atau Current tax is the expected tax payable or
pengembalian pajak yang dihitung atas laba refundable on taxable income or loss for the
atau rugi kena pajak untuk tahun yang year using tax rates substantively enacted as
bersangkutan dengan menggunakan tarif of the reporting date and includes true-up
pajak yang secara substansial telah berlaku adjustments made to the previous years’ tax
pada tanggal pelaporan dan termasuk provisions either to reconcile them with the
penyesuaian yang dibuat untuk penyisihan income tax reported in annual tax returns, or to
pajak tahun sebelumnya, baik untuk account for differences arising from tax
merekonsiliasi pajak penghasilan dengan assesments.
pajak yang dilaporkan di surat pemberitahuan
tahunan, atau untuk memperhitungkan
perbedaan yang muncul dari pemeriksaan
pajak.
Utang atau restitusi pajak kini diukur Current tax payable or refundable is measured
menggunakan estimasi terbaik atas jumlah using the best estimate of the amount
yang diperkirakan akan dibayar atau diterima, expected to be paid or received, taking into
dengan mempertimbangkan ketidakpastian consideration the uncertainty associated with
terkait dengan kompleksitas peraturan pajak. the complexity of tax regulations.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas Deferred tax assets and liabilities are
konsekuensi pajak periode mendatang yang recognized for the future tax consequences
timbul dari perbedaan jumlah tercatat aset attributable to differences between the
dan liabilitas menurut laporan keuangan financial statement carrying amounts of
dengan dasar pengenaan pajak aset dan existing assets and liabilities and their
liabilitas, kecuali perbedaan yang dikenakan respective tax bases, except those differences
pajak final. Liabilitas pajak tangguhan diakui that are subject to final tax. Deferred tax
untuk semua perbedaan temporer kena pajak liabilities are recognized for all taxable
dan aset pajak tangguhan diakui untuk temporary differences while deferred tax
perbedaan temporer yang boleh dikurangkan, assets are recognized for deductible
sepanjang besar kemungkinan dapat temporary differences to the extent that it is
dimanfaatkan untuk mengurangi laba kena probable that taxable income will be available
pajak pada masa datang. in future periods against which the deductible
temporary differences can be utilized.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan dihitung Deferred tax assets and liabilities are
dengan menggunakan tarif pajak yang measured at the tax rates that are expected to
diharapkan akan diterapkan pada periode be applied to the period when the assets or
aset atau liabilitas tersebut direalisasi atau liabilities are realized or settled, based on tax
diselesaikan, berdasarkan tarif pajak (dan rates (and tax laws) that have been enacted
peraturan-peraturan pajak) yang berlaku atau or substantively enacted at statements of
secara substansi telah berlaku pada tanggal financial position date. Changes in the
laporan posisi keuangan. Perubahan nilai carrying amount of deferred tax assets and
tercatat aset dan liabilitas pajak tangguhan liabilities due to a change in tax rate are
yang disebabkan oleh perubahan tarif pajak credited or charged to current year profit or
dikreditkan atau dibebankan pada laba rugi loss, except to the extent that they relate to
tahun berjalan, kecuali untuk transaksi- items previously charged or credited to equity.
transaksi yang sebelumnya telah langsung
dibebankan atau dikreditkan ke ekuitas.
Final Draft/01 April 2024 96 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 707
Page 710
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.ai. Pajak Penghasilan (lanjutan) 2.ai. Income Tax (continued)
Aset dan liabilitas pajak tangguhan disajikan Deferred tax assets and liabilities are
secara saling hapus di laporan keuangan, presented on a mutually deleted basis in the
kecuali aset dan liabilitas pajak tangguhan financial statements, except for deferred tax
untuk entitas yang berbeda sesuai dengan assets and liabilities for different entities
penyajian aset dan liabilitas pajak kini. according to the current presentation of tax
assets and liabilities.
Pajak penghasilan tangguhan dihitung Deferred income tax is calculated using the
dengan menggunakan metode posisi financial position method, on all temporary
keuangan, terhadap semua perbedaan differences at the statement of financial
temporer pada tanggal laporan posisi position date between the tax bases of assets
keuangan antara aset dan liabilitas menurut and liabilities and their carrying amounts for
pajak dengan nilai tercatatnya untuk tujuan financial reporting purposes.
pelaporan keuangan.
2.aj. Informasi segmen 2.aj. Segment information
Informasi segmen diungkapkan untuk Segment information is disclosed to enable
memungkinkan pengguna laporan keuangan users of financial statement to evaluate the
untuk mengevaluasi sifat dan dampak nature and financial effects of the business
keuangan dari aktivitas bisnis yang mana activities in which LPEI is involved in and the
LPEI terlibat dalam lingkungan ekonomi economic environment where LPEI operates.
dimana LPEI beroperasi.
LPEI menentukan dan menyajikan segmen LPEI determines and presents operating
operasi berdasarkan informasi yang secara segments based on the information that is
internal diberikan kepada pengambil internally provided to the chief operating
keputusan operasional. decision maker.
Segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of
LPEI: LPEI:
a) yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang a) that engages in business activities from
mana memperoleh pendapatan dan which it may earn revenues and incur
menimbulkan beban (termasuk expenses (including revenues and
pendapatan dan beban terkait dengan expenses relating to transactions with
transaksi dengan komponen lain dari other components of the same entity);
entitas yang sama);
b) hasil operasinya dikaji ulang secara b) whose operating results are reviewed
regular oleh pengambil keputusan regularly by the LPEI’s chief operating
operasional LPEI untuk membuat decision maker to make decisions about
keputusan tentang sumber daya yang resources to be allocated to the segment
dialokasikan pada segmen tersebut dan and assess its performance; and
menilai kinerjanya; dan
c) tersedia informasi keuangan yang dapat c) for which discrete financial information is
dipisahkan. available.
LPEI hanya beroperasi dalam usaha LPEI only operates in the the business of
perbankan konvensional dan syariah dan conventional banking and sharia and only
hanya beroperasi di Indonesia tanpa cabang. operates in Indonesia without any branches.
Sehingga, LPEI tidak menyajikan informasi Therefore, LPEI cannot present reporting
pelaporan segmen berdasarkan wilayah information segment by the operation
geografis operasi. geographical area.
Final Draft/01 April 2024 97 Paraf:
708 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 711
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
(lanjutan) (continued)
2.aj. Informasi Segmen (lanjutan) 2.aj. Segment Information (continued)
Pendapatan, beban, hasil, aset, dan liabilitas Income, costs, outcome, assets, and liabilities
segmen termasuk item-item yang dapat segment include ítems that directly
diatribusikan langsung kepada suatu segmen attributable to a certain segment and also
serta hal-hal yang dapat dialokasikan dengan matters that can be allocated with the basis
dasar yang sesuai kepada segmen tersebut. appropriate to specified segment.
3. Pertimbangan, Estimasi, dan Asumsi 3. Significant Accounting Judgments,
Akuntansi Signifikan Estimates, and Assumptions
a. Pertimbangan akuntansi yang a. Significant accounting judgments
signifikan
1. Usaha yang berkelanjutan 1. Going concern
Dalam proses penerapan kebijakan In the process of implementing LPEI's
akuntansi LPEI, manajemen telah accounting policies, management has
menggunakan pertimbangan dan estimasi exercised judgments and estimates in
dalam menentukan jumlah yang diakui determining the amounts recognized in
dalam laporan keuangan. the financial statements.
Manajemen telah melakukan penilaian The management has assessed LPEI’s
atas kemampuan LPEI untuk melanjutkan ability to continue as a going concern and
kelangsungan usahanya dan believes that LPEI has the resources to
berkeyakinan bahwa LPEI memiliki continue its business in the future. In
sumber daya untuk melanjutkan addition, management was not aware of
usahanya di masa mendatang. Selain itu, any material uncertainty which may cast
manajemen tidak mengetahui adanya significant doubt to LPEI’s ability to
ketidakpastian material yang dapat continue as a going concern. Therefore,
menimbulkan keraguan yang signifikan the financial statements have been
terhadap kemampuan LPEI untuk prepared on a going concern basis.
mempertahankan kelangsungan
hidupnya. Oleh sebab itu, laporan
keuangan telah disusun atas dasar usaha
yang berkelanjutan.
2. Nilai wajar atas instrumen keuangan 2. Fair value of financial instruments
Apabila nilai wajar aset keuangan dan If the fair value of financial assets and
liabilitas keuangan yang tercatat pada financial liabilities recorded in the financial
posisi keuangan tidak tersedia di pasar position is not available in an active
aktif, nilai wajar ditentukan dengan market, the fair value is determined using
menggunakan berbagai teknik penilaian various valuation techniques including the
termasuk penggunaan model matematika use of statistical mathematical model.
statistik.
Final Draft/01 April 2024 98 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 709
Page 712
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Pertimbangan, Estimasi, dan Asumsi 3. Significant Accounting Judgments,
Akuntansi Signifikan (lanjutan) Estimates, and Assumptions (continued)
a. Pertimbangan akuntansi yang a. Significant accounting judgments
signifikan (lanjutan) (continued)
2. Nilai wajar atas instrumen keuangan 2. Fair value of financial instruments
(lanjutan) (continued)
Masukan (input) untuk model ini berasal The input for this model comes from
dari data pasar yang dapat diobservasi. observable market data. When
Bila data pasar yang dapat diobservasi observable market data are not available,
tersebut tidak tersedia, manajemen management considers necessary inputs
mempertimbangkan masukan dan asumsi and assumptions to determine the
yang diperlukan untuk menentukan nilai fair value. Considerations include
wajar. Pertimbangan tersebut mencakup considerations such as liquidity and
pertimbangan seperti model umpan balik volatility feedback model for derivative
likuiditas dan volatilitas untuk transaksi transactions and long term discount rate,
derivatif dan tingkat diskonto jangka the level of early payment, and the level of
panjang, tingkat pelunasan dipercepat, default assumption.
dan asumsi tingkat gagal bayar.
3. Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan 3. Classification of financial assets and
liabilities
LPEI menetapkan klasifikasi atas aset LPEI specifies certain classification of
dan liabilitas tertentu sebagai aset assets and liabilities with consideration
keuangan dan liabilitas keuangan dengan whether the definition specified by the
mempertimbangkan apakah definisi yang PSAK 71 is fulfilled. Therefore, financial
ditetapkan PSAK 71 dipenuhi. Dengan assets and liabilities have been
demikian, aset keuangan dan liabilitas recognized in accordance with the
keuangan diakui sesuai dengan kebijakan accounting policies of LPEI stated in Note
akuntansi LPEI seperti diungkapkan pada 2f.
Catatan 2f.
4. Klasifikasi produk asuransi dan 4. Classification of insurance products
penjaminan and guarantees
Produk LPEI berupa “Penjaminan LPEI’s “Indonesia Eximbank Guarantee”
Indonesia Eximbank” dan “Penjaminan and “Customs Guarantee” products are
Kepabeanan” dicatat sesuai dengan accounted for in accordance with
ketentuan di PSAK 57 karena produk- PSAK 57 as they are not financial
produk tersebut tidak memenuhi guarantee contract under PSAK 71 and
persyaratan sebagai kontrak penjaminan do not qualify as insurance contract under
keuangan berdasarkan PSAK 71 dan PSAK 62 due to the lack of significant
tidak memenuhi kualifikasi sebagai insurance risk.
kontrak asuransi berdasarkan PSAK 62
disebabkan tidak terdapat risiko asuransi
yang signifikan.
Final Draft/01 April 2024 99 Paraf:
710 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 713
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Pertimbangan, Estimasi, dan Asumsi 3. Significant Accounting Judgments,
Akuntansi Signifikan (lanjutan) Estimates, and Assumptions (continued)
a. Pertimbangan akuntansi yang a. Significant accounting judgments
signifikan (lanjutan) (continued)
4. Klasifikasi produk asuransi dan 4. Classification of insurance products
penjaminan (lanjutan) and guarantees (continued)
“Asuransi Proteksi Piutang Dagang” “Accounts Receivable Protection
dicatat sesuai dengan ketentuan di PSAK Insurance” is recorded in accordance with
28 dan PSAK 62 karena merupakan PSAK 28 and PSAK 62 because it is an
kontrak asuransi dan LPEI telah mencatat insurance contract and LPEI has recorded
produk tersebut sebagai kontrak asuransi the product as insurance contract and
dan memiliki intensi meneruskan intended to continue such accounting
perlakuan tersebut. treatment.
5. Penilaian mata uang fungsional 5. Assesment of functional currency
Manajemen menggunakan pertimbangan- The management uses its judgment to
nya untuk menentukan mata uang determine LPEI’s functional currency
fungsional LPEI yang dapat which faithfully represents the economic
merepresentasikan secara benar efek effects of the underlying transactions,
ekonomi dari transaksi yang events, and conditions that are relevant to
mendasarinya, peristiwa, dan kondisi LPEI.
yang relevan dengan LPEI.
Dalam pembuatan pertimbangan tersebut, In making this judgment, LPEI considers
LPEI memperhatikan hal-hal berikut: the following:
a. mata uang yang sangat a. the currency that mainly influences
mempengaruhi harga jual untuk sales prices for financial instruments
instrumen keuangan dan jasa-jasa (ini and services (this will often be the
sering kali menjadi mata uang yang currency in which sales prices for its
digunakan, yaitu mata uang dimana financial instruments and services are
harga jual instrumen keuangan dan denominated and settled);
jasa-jasa didenominasi dan
direalisasikan);
b. mata uang atas dana yang dihasilkan b. the currency in which funds from
dari aktivitas pendanaan; dan financing activities are generated; and
c. mata uang dimana penerimaan dari c. the currency in which receipts from
kegiatan operasi biasanya operating activities are usually
didapatkan. retained.
6. Dampak Pandemi Covid-19 terhadap 6. Impact of Covid-19 Pandemic on the
penerapan PSAK 71 Instrumen adoption of PSAK 71 Financial
Keuangan Instruments
Pandemi Global Virus Corona (Covid-19) The Global Corona Virus pandemic
menimbulkan ketidakpastian ekonomi (Covid-19) raises global and domestic
global dan domestik serta secara economic uncertainties and significantly
signifikan memengaruhi pertimbangan influences LPEI's considerations in
LPEI dalam menyusun laporan keuangan preparing financial statements and has an
dan berdampak pada penerapan PSAK impact on the adoption of PSAK 71
71 instrumen keuangan. financial instruments.
Final Draft/01 April 2024 100 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 711
Page 714
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Pertimbangan, Estimasi, dan Asumsi 3. Significant Accounting Judgments,
Akuntansi Signifikan (lanjutan) Estimates, and Assumptions (continued)
a. Pertimbangan akuntansi yang a. Significant accounting judgments
signifikan (lanjutan) (continued)
6. Dampak Pandemi Covid-19 terhadap 6. Impact of Covid-19 Pandemic on the
penerapan PSAK 71 Instrumen adoption of PSAK 71 Financial
Keuangan (lanjutan) Instruments (continued)
Mengacu pada POJK No. Referring to POJK No. 17/POJK.03/2021
17/POJK.03/2021 tentang Perubahan concerning the Second Amendment to the
Kedua Atas Peraturan Otoritas Jasa Financial Services Authority Regulation
Keuangan Nomor 11/POJK.03/2020 Number 11/POJK.03/2020 concerning
tentang Stimulus Perekonomian Nasional National Economic Stimulus as a
Sebagai Kebijakan Countercyclical Countercyclical Policy for the Impact of
Dampak Penyebaran Coronavirus the Spread of Coronavirus Disease 2019
Disease 2019 serta panduan Dewan and guidelines for the Financial
Standar Akuntansi Keuangan – Ikatan Accounting Standards Board – Indonesian
Akuntan Indonesia tentang dampak Institute of Accountants regarding the
pandemi Covid-19 maka LPEI: impact of the Covid-19 pandemic, LPEI:
• Mengidentifikasi debitur-debitur yang • Identifying debtors who have been
selama ini berkinerja baik namun performing well but have decreased
menurun kinerjanya karena their performance due to Covid-19.
terdampak Covid-19.
• Menerapkan skema restrukturisasi • Implementing a restructuring scheme
mengacu pada hasil asesmen yang refers to the results of the
akurat disesuaikan dengan profil assessment which are accurately
debitur dengan jangka waktu selama- adjusted to the debtor profile with a
lamanya 1 (satu) tahun dan hanya period of maximum of 1 (one) year
diberikan pada debitur-debitur yang and is only given to debtors who are
benar-benar terdampak Covid-19. truly affected by Covid-19.
• Melakukan identifikasi dan monitoring • Identifying and monitoring on an
secara berkelanjutan serta berjaga- ongoing basis as well as being
jaga untuk tetap melakukan prepared to continue forming the
pembentukan CKPN apabila debitur- CKPN if debtors who have obtained
debitur yang telah mendapatkan the restructuring facility perform well
fasilitas restrukturisasi tersebut initially, are expected to decrease due
berkinerja baik pada awalnya, to Covid-19 impact, and cannot
diperkirakan menurun karena recover after the restructuring or
terdampak Covid-19, dan tidak dapat Covid-19 damage ends.
pulih pasca restrukturisasi atau
dampak Covid-19 berakhir.
b. Estimasi dan asumsi b. Estimates and assumptions
Asumsi utama masa depan dan sumber Future main assumption and main source
utama estimasi ketidakpastian lain pada of other uncertainty estimates on the
tanggal pelaporan yang memiliki risiko reporting date which might have significant
signifikan bagi penyesuaian yang material risk of material adjustment to the recorded
terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas asset and liabilities for the coming period
untuk periode berikutnya diungkapkan di are disclosed below.
bawah ini.
Final Draft/01 April 2024 101 Paraf:
712 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 715
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Pertimbangan, Estimasi, dan Asumsi 3. Significant Accounting Judgments,
Akuntansi Signifikan (lanjutan) Estimates, and Assumptions (continued)
b. Estimasi dan asumsi (lanjutan) b. Estimates and assumptions (continued)
LPEI mendasarkan asumsi dan estimasi LPEI based its assumptions and estimates
pada parameter yang tersedia pada saat on the provided parameter during the
laporan keuangan disusun. Asumsi dan preparation of financial statements. The
situasi mengenai perkembangan masa assumptions and situations regarding the
depan mungkin berubah akibat perubahan future development may change due to
pasar atau situasi di luar kendali LPEI. market changes or circumstances beyond
Perubahan tersebut dicerminkan dalam the control of LPEI. Such changes are
estimasi dan asumsi terkait pada saat reflected in the estimates and
terjadinya. assumptions when they occur.
1. Metode penyusutan dan masa manfaat 1. Depreciation method and useful lives
aset tetap of premises and equipment
Untuk kepentingan perhitungan For depreciation calculation purposes, the
penyusutan, nilai sisa untuk semua aset residual value for all fixed assets, unless
tetap, kecuali ada catatan lain untuk aset there is another note for a particular
tertentu, harus lebih besar dari Rp1 (nilai asset, must be greater than Rp1 (full
penuh). LPEI melakukan peninjauan value). LPEI reviews the residual value,
kembali atas nilai sisa, umur manfaat, dan useful life, and depreciation method set
metode penyusutan yang ditetapkan for each minimum fixed asset at the end
untuk setiap aset tetap minimum pada of each financial year. The estimated
setiap akhir tahun buku. Taksiran masa useful life of fixed assets is disclosed in
manfaat dari aset tetap diungkapkan Note 2u.
dalam Catatan 2u.
Biaya perolehan aset tetap disusutkan Fixed asset are depreciated using the
dengan menggunakan metode garis lurus straight-line method based on the
berdasarkan taksiran masa manfaat economic useful life. Management
ekonomisnya. Manajemen mengestimasi estimates that the useful life of building
masa manfaat ekonomis untuk gedung and premises and equipment, are
dan peralatan dan perabotan, masing- 20 years and 5 years, respectively.
masing adalah 20 tahun dan 5 tahun.
Ini adalah umur yang secara umum This is the expected average useful life in
diharapkan dalam industri dimana LPEI the industry where LPEI operates.
menjalankan bisnisnya. Perubahan Changes in the level of usage and
tingkat pemakaian dan perkembangan technology development may affect the
teknologi dapat mempengaruhi masa economic useful life and also the residual
manfaat ekonomis dan nilai sisa aset, dan value of the assets and therefore, and
karenanya biaya penyusutan masa depan future depreciation costs may be revised.
mungkin direvisi. Lihat Catatan 13 untuk Refer to Note 13 for book value of LPEI’s
nilai buku atas aset tetap LPEI pada premises and equipment as of December
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. 31, 2023 and 2022.
Final Draft/01 April 2024 102 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 713
Page 716
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Pertimbangan, Estimasi, dan Asumsi 3. Significant Accounting Judgments,
Akuntansi Signifikan (lanjutan) Estimates, and Assumptions (continued)
b. Estimasi dan asumsi (lanjutan) b. Estimates and assumptions
(continued)
2. Cadangan kerugian penurunan nilai 3. 2. Allowance for impairment losses on
atas pembiayaan dan piutang financing and receivables
Evaluasi atas kerugian penurunan nilai Financial assets accounted for at
aset keuangan yang dicatat pada biaya amortized cost are evaluated for
perolehan diamortisasi dijelaskan di impairment on a basis described in
Catatan 2p. Note 2p.
Komponen cadangan kerugian penurunan The specific counterparty component of
nilai debitur tertentu dalam total cadangan the total allowances for impairment
kerugian penurunan nilai berlaku pada applies to claims evaluated individually for
tagihan yang penurunan nilainya impairment and is based upon
dievaluasi secara individual berdasarkan management’s best estimate of the
estimasi terbaik manajemen atas nilai present value of the cash flows that are
tunai arus kas yang diharapkan akan expected to be received. In estimating
diterima. Dalam mengestimasi arus kas these cash flows, management makes
ini, manajemen membuat pertimbangan judgments about the counterparty’s
mengenai kondisi keuangan dari debitur financial situation and the net realizable
dan nilai bersih yang dapat direalisasi dari value of any underlying collateral received
agunan yang diterima dengan lebih dari in more than one scenario. Impaired asset
satu skenario. Setiap aset yang is assessed on its merits, and the workout
mengalami penurunan nilai dievaluasi strategy and estimate of cash flows
berdasarkan kinerjanya dan strategi considered recoverable are independently
penyelesaiannya serta estimasi arus kas approved by the Risk Analysis and Credit
yang dinilai dapat diperoleh kembali Reviewer Department.
secara independen disetujui oleh
Departemen Analisis Risiko dan Kredit
Reviewer.
Evaluasi cadangan kerugian penurunan Collectively assessed impairment
nilai secara kolektif meliputi kerugian allowances cover credit losses inherent in
kredit yang melekat pada portofolio portfolios of claims with similar economic
tagihan dengan karakteristik ekonomi characteristics when there is objective
yang serupa ketika terdapat bukti objektif evidence to suggest that they contain
bahwa telah terjadi penurunan nilai impaired claims, but the individual
tagihan dalam portofolio tersebut, namun impaired items cannot yet be identified. In
penurunan nilai secara individu belum assessing the need for collective loan loss
dapat diidentifikasi. Dalam menentukan allowances, management considers
perlunya membentuk cadangan kerugian factors such as credit quality, portfolio
penurunan nilai kredit secara kolektif, size, credit concentrations, and economic
manajemen mempertimbangkan faktor- factors.
faktor seperti kualitas kredit, besarnya
portofolio, konsentrasi kredit, dan faktor-
faktor ekonomi.
Dalam mengestimasi cadangan yang In order to estimate the required
dibutuhkan, asumsi-asumsi dibuat untuk allowance, assumptions are made to
menentukan model kerugian bawaan dan define the way inherent losses are
untuk menentukan parameter input yang modeled and to determine the required
diperlukan, berdasarkan pengalaman input parameters, based on historical
historis dan kondisi ekonomi saat ini. experience and current economic
conditions.
Final Draft/01 April 2024 103 Paraf:
714 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 717
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Pertimbangan, Estimasi, dan Asumsi 3. Significant Accounting Judgments,
Akuntansi Signifikan (lanjutan) Estimates, and Assumptions (continued)
b. Estimasi dan asumsi (lanjutan) b. Estimates and assumptions (continued)
3. Imbalan pascakerja dan imbalan kerja 3. Post-employement benefit and other
jangka panjang lainnya long term employee benefits
Ketepatan dari cadangan ini tergantung The accuracy of the allowances depends
pada seberapa tepat estimasi arus kas on how well the estimated future cash
masa depan untuk menentukan cadangan flows are determined for specific
individual serta asumsi model dan counterparty allowances and the model
parameter yang digunakan dalam assumptions and parameters used in
menentukan cadangan kolektif. determining collective allowances.
Penentuan liabilitas imbalan pascakerja The determination liabilities post
serta imbalan jangka panjang lainnya, employement benefit and also other long
tergantung pada pemilihan asumsi- term employee benefits depend on the
asumsi tertentu yang digunakan oleh assumptions used by the actuary in
aktuaria untuk menghitung estimasi calculating the estimation. Those
tersebut. Asumsi tersebut termasuk assumptions include discount rate, annual
antara lain tingkat diskonto, tingkat salary increases rate, annual resignation
kenaikan gaji tahunan, tingkat rate, level of disability, retirement age,
pengunduran diri pegawai tahunan, and mortality rate. Difference in the actual
tingkat kecacatan, umur pensiun, dan result and assumption of LPEI is
tingkat kematian. Hasil aktual yang recognized in the profit or loss by the time
berbeda dari asumsi yang ditetapkan of occurrence. While, LPEI believes that
LPEI langsung diakui dalam laba rugi the assumptions are fair and appropriate,
pada saat terjadinya. Sementara, LPEI there could be a significant difference
berkeyakinan bahwa asumsi tersebut between the actual result or change in
adalah wajar dan sesuai, perbedaan estimation on the pension and employee
signifikan pada hasil aktual atau benefit and net employee benefit
perubahan diestimasi atas pensiun dan expense. See Note 29 for carrying
imbalan kerja dan beban imbalan kerja amount of estimated liabilities on
neto. Lihat Catatan 29 untuk nilai tercatat employee benefit as of December 31,
atas liabilitas diestimasi atas imbalan 2023 and 2022.
kerja pada 31 Desember 2023 dan 2022.
4. Penurunan nilai efek-efek ekuitas yang 4. Impairment of equity securities
diakui pada nilai wajar melalui classifies as fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
LPEI menelaah aset keuangan mereka LPEI review their financial assets at fair
pada nilai wajar melalui penghasilan value through other comprehensive
komprehensif lain berdasarkan PSAK 71 income under PSAK 71 which required to
yang mengharuskan untuk mengakui recognise the expected credit loss at each
kerugian kredit ekspektasian pada setiap reporting date to reflect changes in credit
tanggal pelaporan untuk mencerminkan risk of the financial assets not at fair value
perubahan risiko kredit dari aset through profit or loss. PSAK 71
keuangan tidak pada nilai wajar melalui incorporates forward-looking and
laba rugi. PSAK 71 menggabungkan historical, current and forecasted
informasi forward-looking dan historis, information into expected credit loss
terkini dan yang diperkirakan ke dalam estimation.
estimasi kerugian kredit ekspektasian.
Final Draft/01 April 2024 104 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 715
Page 718
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Pertimbangan, Estimasi, dan Asumsi 3. Significant Accounting Judgments,
Akuntansi Signifikan (lanjutan) Estimates, and Assumptions (continued)
b. Estimasi dan asumsi (lanjutan) b. Estimates and assumptions (continued)
4. Penurunan nilai efek-efek ekuitas yang 4. Impairment of equity securities
diakui pada nilai wajar melalui classifies as fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income (continued)
(lanjutan)
Dalam melakukan peninjauan penurunan In carrying out the impairment review, the
nilai, penilaian manajemen berikut following management’s judgements are
diperlukan: required:
i. Penentuan apakah aset mengalami i. Determination whether the assets is
penurunan nilai berdasarkan indikator impaired based on certain indicators
tertentu seperti kesulitan keuangan such as financial difficulties of the
debitur dan penurunan kualitas kredit; debtor’s and deterioration of the credit
dan quality of the debtor’s; and
ii. Penentuan umur kredit ekspektasian ii. Determination of expected credit life
yang mencerminkan: that reflect:
a. Jumlah yang tidak bisa dan a. An unbiased and probability-
probabilitas tertimbang yang weighted amount that is
ditentukan dengan mengevaluasi determined by evaluating a range
kemungkinan dari berbagai hasil; of possible outcomes;
b. Nilai waktu dari uang; dan b. The time value of money; and
c. Informasi yang masuk akal dan c. Reasonable and supportable
dapat didukung yang tersedia information that is available
tanpa biaya atau usaha yang without undue cost or effort at the
tidak semestinya pada tanggal reporting date about past events,
pelaporan tentang peristiwa masa current conditions, and forecasts
lalu, kondisi saat ini, dan of future economic conditions.
perkiraan kondisi ekonomi masa
depan.
Nilai tercatat efek-efek ekuitas pada nilai The carrying value of fair value through
wajar melalui penghasilan komprehensif other comprehensive income equity
lain serta cadangan kerugian penurunan securities and allowance for impairment
nilai diungkapkan dalam Catatan 7. losses are disclosed in Note 7.
5. Penurunan nilai aset non-keuangan 5. Impairment of non-financial assets
Dalam mengidentifikasi terdapat atau In assessing the possibility of impairment
tidaknya penurunan nilai aset, LPEI of non-financial assets, LPEI considers
mempertimbangkan hal-hal berikut ini: these factors:
1. terdapat bukti mengenai keusangan 1. evidence of obsolescence or physical
atau kerusakan fisik aset; damage on assets;
2. perubahan signifikan yang bersifat 2. significant changes which might
merugikan sehubungan dengan cara negatively affect the use of the
penggunaan aset; assets;
3. terdapat bukti bahwa kinerja ekonomi 3. evidence that the assets economical
aset tidak memenuhi harapan atau performance is worse than expected;
lebih buruk dari yang diharapkan;
4. arus kas sesungguhnya secara 4. the cash flow which is materially less
material lebih kecil dari arus kas than expected cash flow, before any
taksiran, sebelum perhitungkan discount.
diskonto.
Final Draft/01 April 2024 105 Paraf:
716 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 719
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Pertimbangan, Estimasi, dan Asumsi 3. Significant Accounting Judgments,
Akuntansi Signifikan (lanjutan) Estimates, and Assumptions (continued)
b. Estimasi dan asumsi (lanjutan) b. Estimates and assumptions (continued)
6. Pengakuan aset pajak tangguhan 6. Recognition of deferred tax assets
Aset pajak tangguhan diakui untuk Deferred tax assets are recognized for all
seluruh saldo rugi fiskal yang belum unused tax losses to the extent that it is
digunakan sejauh terdapat kemungkinan probable that taxable income will be
bahwa saldo rugi tersebut dapat available against which the losses can be
dikompensasikan terhadap penghasilan utilized. Significant management
kena pajak di masa yang akan datang. judgment is required to determine the
Pertimbangan manajemen yang signifikan amount of deferred tax assets that can be
diperlukan untuk menentukan jumlah aset recognized, based upon the likely timing
pajak tangguhan yang dapat diakui, and level of future taxable income
sesuai dengan saat dan jumlah together with future tax planning
penghasilan kena pajak di masa strategies.
mendatang seiring dengan strategi
perencanaan pajak.
LPEI menelaah aset pajak tangguhan LPEI reviews their deferred tax assets at
pada setiap tanggal laporan posisi each statement of financial position date
keuangan dan mengurangi jumlah and reduce the carrying amount to the
tercatat dalam hal tidak adanya lagi extent that it is no longer probable that
kemungkinan bahwa penghasilan kena sufficient taxable income will be available
pajak yang cukup akan tersedia untuk to allow all or part of the deferred tax
mengkompensasi sebagian atau seluruh assets to be utilized.
aset pajak tangguhan.
Mengacu kepada Catatan 15d tentang Refer to Note 15d for the deferred tax
aset pajak tangguhan. assets.
7. Estimasi Klaim Penjaminan 7. Estimated Guarantee Claim
Pada setiap tanggal pelaporan, LPEI At each reporting date, LPEI assess its for
menelaah kewajibannya atas potensi potential claim on risks covered by the
klaim atas risiko-risiko yang ditanggung LPEI under guarantee agreements to
LPEI dalam perjanjian penjaminan untuk determine whether such liabilities should
menilai apakah suatu liabilitas harus be recognised in the financial statements.
diakui dalam laporan keuangan. LPEI LPEI records estimated guarantee claim
mencatat estimasi klaim penjaminan based on a certain method based on
berdasarkan metode tertentu sesuai accounting standards in Indonesia. Actual
standar akuntansi keuangan di Indonesia. results that differ from LPEI’s calculation
Hasil aktual yang berbeda dari hasil result will be charged to profit or loss for
perhitungan LPEI akan dibebankan ke the year. While LPEI believes that its
laba rugi tahun berjalan. Sementara LPEI calculation results are reasonable and
berkeyakinan bahwa hasil perhitungan appropriate, significant differences in the
tersebut adalah wajar dan sesuai, actual results may materially affect its
perbedaan signifikan pada hasil aktual profit and loss.
akan dapat memengaruhi secara material
laba ruginya.
Final Draft/01 April 2024 106 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 717
Page 720
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Pertimbangan, Estimasi, dan Asumsi 3. Significant Accounting Judgments,
Akuntansi Signifikan (lanjutan) Estimates, and Assumptions (continued)
b. Estimasi dan asumsi (lanjutan) b. Estimates and assumptions (continued)
8. Liabilitas Asuransi 8. Insurance Liabilities
LPEI mencatat liabilitas asuransi LPEI records insurance liabilities based on
berdasarkan metode perhitungan tertentu a certain calculation method which
yang berlaku umum di Indonesia. Asumsi generally applied in Indonesia. The main
utama yang mendasari metode tersebut assumption underlying this method is
adalah pengalaman klaim masa lalu LPEI. LPEI’s past claim experience. Actual
Hasil aktual yang berbeda dari hasil results that differ from LPEI’s calculation
perhitungan LPEI akan dibebankan ke result will be charged to profit or loss for the
laba rugi tahun berjalan. Sementara LPEI year. While LPEI believes that its
berkeyakinan bahwa hasil perhitungan calculation results are reasonable and
tersebut adalah wajar dan sesuai, appropriate, significant differences in the
perbedaan signifikan pada hasil aktual actual results may materially affect its profit
akan dapat mempengaruhi secara and loss.
material laba ruginya.
9. Menentukan jangka waktu kontrak 9. Determining the term of the contract
dengan opsi perpanjangan dan with the option of contract extension
penghentian kontrak LPEI sebagai and termination LPEI as lessee
penyewa
LPEI menentukan jangka waktu sewa The LPEI determines the lease term as the
sebagai jangka waktu yang tidak dapat term that cannot be canceled together with
dibatalkan bersama dengan periode yang the period covered by the option to extend
dicakup oleh opsi untuk memperpanjang the lease if it is determined to be
masa sewa jika dipastikan akan implemented, or any period covered by the
dilaksanakan atau periode apa pun yang option to terminate the lease if it is
dicakup oleh opsi untuk menghentikan reasonable to do so.
sewa jika cukup wajar untuk dilakukan.
LPEI memiliki beberapa kontrak sewa LPEI has several rental contracts that
yang mencakup opsi perpanjangan dan include options for extension and
penghentian jangka waktu sewa. LPEI termination of the lease term. LPEI applies
menerapkan penilaian dalam an assessment in evaluating whether it can
mengevaluasi apakah dapat dipastikan be ascertained if it will use the option to
jika akan menggunakan opsi untuk extend or terminate the lease. This is done
memperpanjang atau menghentikan sewa. by considering all relevant facts or
Hal tersebut dilakukan dengan circumstances that provide economic
mempertimbangkan seluruh fakta atau incentives to extend or terminate the lease.
keadaan yang relevan yang memberikan After the commencement date, LPEI
insentif ekonomi untuk melakukan reassesses the lease term if there is a
perpanjangan atau penghentian sewa. significant event or change in
Setelah tanggal dimulainya, LPEI menilai circumstances which is under its control
kembali masa sewa jika terdapat peristiwa and affects whether the lessee is certain
atau perubahan signfikan dalam keadaan enough to exercise the option to extend or
yang berada dalam kendali dan terminate the lease.
memengaruhi apakah lessee cukup pasti
untuk mengeksekusi opsi memperpanjang
atau menghentikan sewa.
Final Draft/01 April 2024 107 Paraf:
718 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 721
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. Giro pada Bank Indonesia 4. Current Account with Bank Indonesia
31 Desember / December 31,
2023 2022
Rupiah 553 426 Rupiah
Total 553 426 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, LPEI has
LPEI memiliki saldo giro pada Bank Indonesia current account with Bank Indonesia for Real
untuk keperluan transfer dana Real Time Time Gross Settlement (RTGS) transfer of
Gross Settlement (RTGS). funds.
5. Giro pada Bank 5. Current Accounts with Banks
a. Berdasarkan counterparties dan mata a. By counterparties and currencies
uang
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
Mata uang asing/ Mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
Foreign currencies Ekuivalen/ Foreign currencies Ekuivalen/
(Dalam nilai penuh/ Equivalent (Dalam nilai penuh/ Equivalent
In full amount) Rupiah In full amount) Rupiah
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 21,781 31,921 (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 2,700 8,629 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 1,993 2,230 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 807 724 (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk 21 2 (Persero) Tbk
27,302 43,506
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Jabar Banten Syariah 516 512 PT Bank Jabar Banten Syariah
PT Bank Central Asia Tbk 100 100 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 6 9 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk -- 1 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
27,924 44,128
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1,963,305 30,229 1,862,355 28,992 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 529,843 8,158 712,633 11,094 (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 301,942 4,649 167,531 2,608 (Persero) Tbk
43,036 42,694
Final Draft/01 April 2024 108 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 719
Page 722
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. Giro pada Bank (lanjutan) 5. Current Accounts with Banks (continued)
a. Berdasarkan counterparties dan mata a. By counterparties and currencies
uang (lanjutan) (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
Mata uang asing/ Mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
Foreign currencies Ekuivalen/ Foreign currencies Ekuivalen/
(Dalam nilai penuh/ Equivalent (Dalam nilai penuh/ Equivalent
In full amount) Rupiah In full amount) Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Pihak ketiga Third parties
Standard Chartered Standard Chartered
Bank, New York 1,220,562 18,793 4,818,307 75,009 Bank, New York
JP Morgan Chase Bank 865,558 13,327 852,241 13,267 JP Morgan Chase bank
PT Bank KB Bukopin Tbk 118,335 1,822 118,330 1,842 PT Bank KB Bukopin Tbk
Citibank, N.A, Jakarta 9,352 144 -- -- Citibank, N.A, Jakarta
The Bank of Tokyo - The Bank of Tokyo - Mitsubishi
Mitsubishi UFJ Ltd., Jakarta 9,223 142 9,375 146 UFJ Ltd., Jakarta
PT Bank ICBC Indonesia 5,845 90 9,228 144 PT Bank ICBC Indonesia
PT Bank Central Asia Tbk 4,741 73 5,866 91 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk 844 13 4,758 74 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 585 9 950 15 PT Bank CIMB Niaga Tbk
The HSBC Ltd, New York -- -- 771 12 The HSBC Ltd, New York
34,413 90,600
Euro Eropa European Euro
Pihak berelasi (Catatan 39) Related party (Note 39)
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 528 9 640 11 (Persero) Tbk
Pihak ketiga Third parties
Commerzbank Aktiengesellschaft 145,378 2,477 179,922 2,983 Commerzbank Aktiengesellschaft
Citibank, N.A, Jakarta 411 7 386 6 Citibank, N.A, Jakarta
2,484 2,989
Yen Jepang Japanese Yen
Pihak berelasi (Catatan 39) Related party (Note 39)
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 110,218 12 120,500 14 (Persero) Tbk
Pihak ketiga Third parties
Citibank, N.A, Jakarta 1,313,433 143 1,314,254 155 Citibank, N.A, Jakarta
143 155
Dolar Singapura Singapore Dollar
Pihak ketiga Third party
Overseas-Chinese Overseas-Chinese Banking
Banking Corporation Corporation Bank
Bank (OCBC) Ltd., Singapura 20,296 237 4,850 56 (OCBC) Ltd., Singapore
80,334 136,519
108,258 180,647
Cadangan kerugian penurunan nilai (2) (1) Allowance for impairment losses
Total 108,256 180,646 Total
Termasuk dalam giro pada bank adalah Included in current accounts with banks is
giro pada PT Bank Rakyat Indonesia current account in PT Bank Rakyat
(Persero) Tbk, pihak berelasi (Catatan 39) Indonesia (Persero) Tbk. a related party
sehubungan dengan Penugasan Khusus. (Note 39) in relation with National Interest
Pemanfaatan jumlah tersebut dibatasi Account. The utilization of such amount is
untuk Program NIA, sebesar Rp23.533 restricted for NIA Program, amounting to
dan Rp31.061 masing-masing per Rp23,533 and Rp31,061 as of December
31 Desember 2023 dan 2022. 31, 2023 and 2022, respectively.
Final Draft/01 April 2024 109 Paraf:
720 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 723
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. Giro pada Bank (lanjutan) 5. Current Accounts with Banks (continued)
b. Berdasarkan kolektibilitas dan a. By collectibility and allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai impairment losses
Perubahan nilai tercatat bruto adalah The movements in the gross carrying
sebagai berikut: amount are as follows:
31 Desember / December 31, 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 180,647 -- -- 180,647 Beginning balance
- Perubahan ke tahap 1 -- -- -- -- Transfer to stage 1 -
- Perubahan ke tahap 2 -- -- -- -- Transfer to stage 2 -
- Perubahan ke tahap 3 -- -- -- -- Transfer to stage 3 -
Perpindahan antar tahapan -- -- -- -- Transfer within stages
Pengukuran kembali nilai tercatat bersih (72,003) -- -- (72,003) Net remeasurement of carrying value
Aset baru 114 -- -- 114 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya/dilunasi (13) -- -- (13) Asset derecognized or repaid
Penyesuaian mata uang asing (487) -- -- (487) Foreign exchange adjustment
Saldo akhir 108,258 -- -- 108,258 Ending balance
31 Desember / December 31, 2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 674,115 -- -- 674,115 Beginning balance
- Perubahan ke tahap 1 -- -- -- -- Transfer to stage 1 -
- Perubahan ke tahap 2 -- -- -- -- Transfer to stage 2 -
- Perubahan ke tahap 3 -- -- -- -- Transfer to stage 3 -
Perpindahan antar tahapan -- -- -- -- Transfer within stages
Pengukuran kembali nilai tercatat bersih -- -- -- -- Net remeasurement of carrying value
Aset baru 162,937 -- -- 162,937 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya/dilunasi (662,271) -- -- (662,271) Asset derecognized or repaid
Penyesuaian mata uang asing 5,866 -- -- 5,866 Foreign exchange adjustment
Saldo akhir 180,647 -- -- 180,647 Ending balance
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses is
dibentuk terhadap saldo giro pada bank provided for balance of current account
lain, sebagai berikut: with other bank, as follows:
31 Desember / December 31, 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 1 -- -- 1 Beginning balance
- Perubahan ke tahap 1 -- -- -- -- Transfer to stage 1 -
- Perubahan ke tahap 2 -- -- -- -- Transfer to stage 2 -
- Perubahan ke tahap 3 -- -- -- -- Transfer to stage 3 -
Perpindahan antar tahapan -- -- -- -- Transfer within stages
Pengukuran kembali nilai tercatat bersih 1 -- -- 1 Net remeasurement of carrying value
Aset baru -- -- -- -- New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya/dilunasi -- -- -- -- Asset derecognized or repaid
Total pembalikan tahun berjalan 1 -- -- 1 Total reverse current year
Penyesuaian mata uang asing -- -- -- -- Foreign exchange adjustment
Saldo akhir 2 -- -- 2 Ending balance
Final Draft/01 April 2024 110 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 721
Page 724
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. Giro pada Bank (lanjutan) 5. Current Accounts with Banks (continued)
b. Berdasarkan kolektibilitas dan b. By collectibility and allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai impairment losses (continued)
(lanjutan)
31 Desember / December 31, 2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 9 -- -- 9 Beginning balance
- Perubahan ke tahap 1 -- -- -- -- Transfer to stage 1 -
- Perubahan ke tahap 2 -- -- -- -- Transfer to stage 2 -
- Perubahan ke tahap 3 -- -- -- -- Transfer to stage 3 -
Perpindahan antar tahapan Transfer within stages
Pengukuran kembali nilai tercatat bersih -- -- -- -- Net remeasurement of carrying value
Aset baru 1 -- -- 1 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya/dilunasi (10) -- -- (10) Asset derecognized or repaid
Total pembalikan tahun berjalan (9) -- -- (9) Total reverse current year
Penyesuaian mata uang asing 1 -- -- 1 Foreign exchange adjustment
Saldo akhir 1 -- -- 1 Ending balance
LPEI melakukan penilaian giro pada LPEI assesses current accounts with
bank secara kolektif dengan banks collectively by considering
mempertimbangkan informasi dan analisis qualitative and quantitative information and
kualitatif dan kuantitatif, berdasarkan analysis, based on historical experience
pengalaman historis dan penilaian kredit and credit assessments including future
termasuk informasi masa depan. information.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance
cadangan kerugian penurunan nilai yang for impairment losses is adequate to cover
dibentuk cukup untuk menutup kerugian possible losses arising from uncollectible
yang mungkin timbul akibat tidak placement with banks.
tertagihnya penempatan pada bank lain.
Informasi mengenai klasifikasi aset Information with respect to classification of
keuangan yang tidak mengalami not impaired and impaired financial assets
penurunan nilai dan mengalami are disclosed in Note 32.
penurunan nilai diungkapkan pada
Catatan 32.
c. Kisaran tingkat suku bunga per tahun d. c. The range of annual interest rates for
untuk giro pada bank current accounts with banks
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
Rupiah 0.00% - 1.90% 0.00% - 2.00% Rupiah
Giro pada bank dalam mata uang Dolar The current accounts with banks
Amerika Serikat, Euro Eropa, Yen Jepang, denominated in United States Dollar,
dan Dolar Singapura tidak memperoleh European Euro, Japanese Yen, and
bunga. Singapore Dollar do not bear interest.
Final Draft/01 April 2024 111 Paraf:
722 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 725
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. Giro pada Bank (lanjutan) 5. Current Accounts with Banks (continued)
e.
d. Giro pada bank yang digunakan d. Current accounts with banks pledged
sebagai jaminan as collateral
Tidak terdapat giro pada bank yang There were no current accounts with
digunakan sebagai jaminan pada banks pledged as collateral as of
31 Desember 2023 dan 2022. December 31, 2023 and 2022.
6. Penempatan pada Bank 6. Placements with Banks
a. Berdasarkan mata uang, jenis, dan a. By currencies, type, and counterparties
counterparties
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
Mata uang asing/ Mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
Foreign currencies Ekuivalen/ Foreign currencies Ekuivalen/
(Dalam nilai penuh/ Equivalent (Dalam nilai penuh/ Equivalent
In full amount) Rupiah In full amount) Rupiah
Rupiah Rupiah
Deposito berjangka Time deposit
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 1,007,000 3,556,100 (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk 30,000 1,324,000 (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk -- 40,727 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
1,037,000 4,920,827
Pihak ketiga Third parties
PT BPD Jawa Barat & Banten Tbk 2,726,000 3,750,000 PT BPD Jawa Barat & Banten Tbk
PT Bank DKI 1,499,000 950,000 PT Bank DKI
PT Bank Mega Tbk 950,000 800,000 PT Bank Mega Tbk
PT BPD Jambi 250,000 -- PT BPD Jambi
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 100,000 -- PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 52,000 194,000 PT Bank CIMB Niaga Tbk
5,577,000 5,694,000
6,614,000 10,614,827
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Deposito berjangka Time deposit
Pihak berelasi (Catatan 39) Related party (Note 39)
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk -- -- 2,000,000 31,135 (Persero) Tbk
-- 31,135
Pihak ketiga Third parties
PT Bank CIMB Niaga Tbk -- -- 36,000,000 560,430 PT Bank CIMB NIaga Tbk
PT Bank UOB Indonesia -- -- 30,000,000 467,025 PT Bank UOB Indonesia
-- 1,027,455
Call Money Call Money
Pihak ketiga Third party
Banco Bilbao Vizcaya Argentaria 52,000,000 800,644 57,000,000 887,347 Banco Bilbao Vizcaya Argentaria
800,644 887,347
800,644 1,945,937
7,414,644 12,560,764
Cadangan kerugian penurunan nilai (396) (509) Allowance for impairment losses
Total 7,414,248 12,560,255 Total
Final Draft/01 April 2024 112 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 723
Page 726
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
6. Penempatan pada Bank (lanjutan) 6. Placements with Banks (continued)
a. Berdasarkan mata uang, jenis, dan a. By currencies, type, and counterparties
counterparties (lanjutan) (continued)
Termasuk dalam penempatan pada bank Included in placements with banks is
merupakan penempatan sehubungan placement in relations with National
dengan Penugasan Khusus. Berikut Interest Account. The details as of
adalah rincian pada 31 Desember 2023 December 31, 2023 and 2022, are as
dan 2022: follows:
31 Desember / December 31,
2023 2022
Program NIA NIA Program
Deposito berjangka Time deposit
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 1,007,000 3,556,100 (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk -- 1,324,000 (Persero) Tbk
1,007,000 4,880,100
Pihak ketiga Third parties
PT BPD Jawa Barat & Banten Tbk 2,726,000 3,750,000 PT BPD Jawa Barat & Banten Tbk
PT Bank DKI 1,499,000 950,000 PT Bank DKI
PT Bank Mega Tbk 500,000 800,000 PT Bank Mega Tbk
PT BPD Jawa Timur Tbk 250,000 -- PT BPD Jawa Timur Tbk
4,975,000 5,500,000
5,982,000 10,380,100
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (358) (500) impairment losses
Total 5,981,642 10,379,600 Total
b. Berdasarkan periode sisa umur jatuh b. By remaining period to maturity
tempo
Klasifikasi jangka waktu penempatan pada The details of placements with banks
bank berdasarkan periode sisa umur jatuh classified as to remaining period to maturity
tempo adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember / December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Sampai dengan 1 bulan 6,614,000 10,614,827 Up to 1 month
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Sampai dengan 1 bulan 800,644 1,945,937 Up to 1 month
7,414,644 12,560,764
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (396) (509) impairment losses
Total 7,414,248 12,560,255 Total
Final Draft/01 April 2024 113 Paraf:
724 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 727
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
6. Penempatan pada Bank (lanjutan) 6. Placements with Banks (continued)
c. Kisaran tingkat suku bunga per tahun c. The range of annual interest rates for
untuk penempatan pada bank placement with banks
31 Desember / December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Deposito berjangka 5.50% - 7.60% 3.50% - 6.50% Time deposit
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Deposito berjangka -- 3.00 - 3.60% Time deposit
Call Money 5.32% 4.32% Call Money
d. Berdasarkan kolektibilitas dan d. By collectibility and allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai impairment losses
Perubahan nilai tercatat bruto adalah The movements in the gross carrying
sebagai berikut: amount are as follows:
31 Desember/ December 31, 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 12,560,764 -- -- 12,560,764 Beginning balance
- Perubahan ke tahap 1 -- -- -- -- Transfer to stage 1 -
- Perubahan ke tahap 2 -- -- -- -- Transfer to stage 2 -
- Perubahan ke tahap 3 -- -- -- -- Transfer to stage 3 -
Perpindahan antar tahapan Transfer within stages
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat -- -- -- -- Net remeasurement of carrying value
Aset baru 6,315,364 -- -- 6,315,364 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya/dilunasi (11,461,447) -- -- (11,461,447) Asset derecognized or repaid
Penyesuaian mata uang asing (37) -- -- (37) Foreign exchange adjustment
Saldo akhir 7,414,644 -- -- 7,414,644 Ending balance
31 Desember/ December 31, 2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 16,641,155 -- -- 16,641,155 Beginning balance
- Perubahan ke tahap 1 -- -- -- -- Transfer to stage 1 -
- Perubahan ke tahap 2 -- -- -- -- Transfer to stage 2 -
- Perubahan ke tahap 3 -- -- -- -- Transfer to stage 3 -
Perpindahan antar tahapan Transfer within stages
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat -- -- -- -- Net remeasurement of carrying value
Aset baru 12,520,038 -- -- 12,520,038 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya/dilunasi (16,601,155) -- -- (16,601,155) Asset derecognized or repaid
Penyesuaian mata uang asing 726 -- -- 726 Foreign exchange adjustment
Saldo akhir 12,560,764 -- -- 12,560,764 Ending balance
Final Draft/01 April 2024 114 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 725
Page 728
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
6. Penempatan pada Bank (lanjutan) 6. Placements with Banks (continued)
d. Berdasarkan kolektibilitas dan d. By collectibility and allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai impairment losses (continued)
(lanjutan)
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses is
dibentuk terhadap saldo penempatan provided for balance of placement with
pada bank, sebagai berikut: banks, as follows:
31 Desember/December 31, 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 509 -- -- 509 Beginning balance
- Perubahan ke tahap 1 -- -- -- -- Transfer to stage 1 -
- Perubahan ke tahap 2 -- -- -- -- Transfer to stage 2 -
- Perubahan ke tahap 3 -- -- -- -- Transfer to stage 3 -
Perpindahan antar tahapan Transfer within stages
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat -- -- -- -- Net remeasurement of carrying value
Aset baru 396 -- -- 396 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya/dilunasi (509) -- -- (509) Asset derecognized or repaid
Total pembalikan tahun berjalan (113) -- -- (113) Total reverse current year
Penyesuaian mata uang asing -- -- -- -- Foreign exchange adjustment
Saldo akhir 396 -- -- 396 Ending balance
31 Desember/December 31, 2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 2,209 -- -- 2,209 Beginning balance
- Perubahan ke tahap 1 -- -- -- -- Transfer to stage 1 -
- Perubahan ke tahap 2 -- -- -- -- Transfer to stage 2 -
- Perubahan ke tahap 3 -- -- -- -- Transfer to stage 3 -
Perpindahan antar tahapan Transfer within stages
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat -- -- -- -- Net remeasurement of carrying value
Aset baru 509 -- -- 509 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya/dilunasi (2,296) -- -- (2,296) Asset derecognized or repaid
Total pembalikan tahun berjalan (1,787) -- -- (1,787) Total reverse current year
Penyesuaian mata uang asing 87 -- -- 87 Foreign exchange adjustment
Saldo akhir 509 -- -- 509 Ending balance
LPEI melakukan penilaian terhadap LPEI evaluates bank placements
penempatan pada bank secara kolektif collectively using qualitative and
dengan menggunakan informasi dan quantitative information and analysis based
analisis kualitatif dan kuantitatif on historical experience and credit
berdasarkan pengalaman historis dan assessment including future information.
penilaian kredit termasuk informasi masa
depan.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance
cadangan kerugian penurunan nilai yang for impairment losses is adequate to cover
dibentuk cukup untuk menutup kerugian possible losses arising from uncollectible
yang mungkin timbul akibat tidak placement with banks.
tertagihnya penempatan pada bank lain.
Final Draft/01 April 2024 115 Paraf:
726 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 729
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
6. Penempatan pada Bank (lanjutan) 6. Placements with Banks (continued)
d. Berdasarkan kolektibilitas dan d. By collectibility and allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai impairment losses (continued)
(lanjutan)
Informasi mengenai klasifikasi aset Information with respect to classification of
keuangan yang tidak mengalami not impaired and impaired financial assets
penurunan nilai dan mengalami is disclosed in Note 32.
penurunan nilai diungkapkan pada
Catatan 32.
e. Penempatan pada bank yang e. Placements with banks pledged as
digunakan sebagai jaminan collateral
Tidak terdapat penempatan pada bank There are no placements with banks
yang digunakan sebagai jaminan pada pledged as collateral as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022. 2023 and 2022.
7. Efek-Efek 7. Securities
a. Berdasarkan mata uang, tujuan, dan a. By currency, purpose, and type
jenis
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Nilai nominal/ Nilai tercatat/ Nilai nominal/ Nilai tercatat/
Nominal value Carrying value Nominal value Carrying value
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Rupiah Rupiah
Green Bond 720,000 712,944 720,000 728,784 Green Bond
FR0081 191,548 190,000 252,130 251,961 FR0081
FR0070 95,578 95,314 98,367 97,945 FR0070
FR0077 59,890 59,717 71,147 71,592 FR0077
FR0056 52,579 52,357 53,429 53,327 FR0056
FR0084 51,012 50,648 51,453 51,256 FR0084
FR0086 9,848 9,870 39,153 39,164 FR0086
FR0059 -- -- 212,309 214,668 FR0059
FR0078 -- -- 36,807 37,713 FR0078
FR0080 -- -- 34,664 35,802 FR0080
FR0082 -- -- 29,240 30,061 FR0082
FR0083 -- -- 19,920 20,593 FR0083
FR0064 -- -- 19,181 19,547 FR0064
FR0063 -- -- 9,929 10,002 FR0063
1,180,455 1,170,850 1,647,729 1,662,415
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Indon 29 New 61,948 57,743 62,693 57,209 Indon 29 New
Indon 25 46,236 45,731 46,791 46,061 Indon 25
Indon 27 New 46,110 45,030 46,600 45,068 Indon 27 New
Indon 28 New 38,422 37,695 38,834 38,107 Indon 28 New
Indon 49 New 38,280 32,116 38,699 29,917 Indon 49 New
Indon 28 30,566 29,476 30,852 29,500 Indon 28
Indois 24 New 15,398 15,282 15,568 15,374 Indois 24 New
Indon 23 New -- -- 46,701 46,469 Indon 23 New
276,960 263,073 326,738 307,705
Total 1,457,415 1,433,923 1,974,467 1,970,120 Total
Final Draft/01 April 2024 116 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 727
Page 730
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. Efek-Efek (lanjutan) 7. Securities (continued)
a. Berdasarkan mata uang, tujuan, dan a. By currency, purpose, and type
jenis (lanjutan) (continued)
Efek-efek berdasarkan mata uang adalah Securities based on currencies are as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Jumlah Jumlah
nosional nosional
Mata uang Mata uang
asing/ asing/
Notional Notional
amount in amount in
Foreign Foreign
currencies currencies
(Dalam nilai Ekuivalen/ (Dalam nilai Ekuivalen/
penuh/ Equivalent penuh/ Equivalent
In full amount) Rupiah In full amount) Rupiah
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Pihak berelasi (Catatan 39) Related party (Note 39)
Rupiah Rupiah
Obligasi Pemerintah -- 457,906 -- 933,631 Government Bonds
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk -- 712,944 -- 728,784 (Persero) Tbk
-- 1,170,850 -- 1,662,415
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi Pemerintah 17,085,977 263,073 19,765,861 307,705 Government Bonds
Total 17,085,977 1,433,923 19,765,861 1,970,120 Total
Mutasi keuntungan/(kerugian) yang belum Movements of unrealized gains/(losses)
direalisasi akibat kenaikan/(penurunan) resulting from the increase/(decrease) in fair
nilai wajar efek-efek dicatat sebagai bagian value of marketable securities is recorded
komponen ekuitas, sehingga LPEI as part of the equity component, and LPEI
mengakui keuntungan/(kerugian) tahun recognized current year gain/(losses) from
berjalan atas perubahan nilai wajar efek- changes in fair value of marketable
efek, sedangkan penyesuaian reklasifikasi securities, whreas reclassification
atas keuntungan/(kerugian) sudah adjustment on gains/(losses) are included in
termasuk dalam laba rugi. profit or loss.
31 Desember / December 31,
2023 2022
Saldo Awal (3,391) 26,462 Beginning balance
Perubahan nilai wajar (16,221) (38,275) Changes in fair value
Perubahan nilai wajar Changes in fair value
yang di reklasifikasi ke laba rugi (2,924) 2 reclassifed to profit or loss
Dampak pajak tangguhan (956) 8,420 Deferred tax impact
Saldo Akhir (23,492) (3,391) Ending Balance
Harga pasar efek-efek dalam kelompok The market values of the fair value through
nilai wajar melalui pendapatan other comprehensive income securities as
komprehensif lainnya berkisar antara of December 31, 2023 and 2022 ranged
83,44%-104,72% dan 76,87%-107,75% from 83.44%-104.72% and 76.87%-
dari nilai nominal masing-masing pada 107.75% respectively, of the nominal
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. amount.
Final Draft/01 April 2024 117 Paraf:
728 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 731
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. Efek-Efek (lanjutan) 7. Securities (continued)
b. Berdasarkan penerbit, jatuh tempo, dan b. Based on issuer, maturity, and interest
suku bunga rate
31 Desember/
December 31, 2023
Suku bunga kontrak
Tanggal jatuh per tahun/
Jenis/ tempo/ Contractual interest
Penerbit Types Maturity date rate per annum Issuer
Pemerintah Negara The Government of the
Republik Indonesia Republic of Indonesia
FR0056 Obligasi/Bond 15 September/ 8.375% tetap/fixed FR0056
September 15, 2026
FR0070 Obligasi/Bond 15 Maret/ 8.375% tetap/fixed FR0070
March 15, 2024
FR0077 Obligasi/Bond 15 Mei/ 8.125% tetap/fixed FR0077
May 15, 2024
FR0081 Obligasi/Bond 15 Juni/ 6.50% tetap/fixed FR0081
June 15, 2025
FR0084 Obligasi/Bond 15 Februari/ 7.25% tetap/fixed FR0084
February 15, 2026
FR0086 Obligasi/Bond 15 April/ 5.50% tetap/fixed FR0086
April 15, 2026
Indois 24 New Obligasi/Bond 20 Agustus/ 3.90% tetap/fixed Indois 24 New
August 20, 2024
Indon 25 Obligasi/Bond 15 Januari/ 4.125% tetap/fixed Indon 25
January 15, 2025
Indon 28 Obligasi/Bond 11 Januari/ 3.50% tetap/fixed Indon 28
January 11, 2028
Indon 27 New Obligasi/Bond 18 Juli/ 3.85% tetap/fixed Indon 27 New
July 18, 2027
Indon 28 New Obligasi/Bond 24 April/ 4.10% tetap/fixed Indon 28 New
April 24, 2028
Indon 29 New Obligasi/Bond 18 September/ 3.40% tetap/fixed Indon 29 New
September 18, 2029
Indon 49 New Obligasi/Bond 30 Oktober/ 3.70% tetap/fixed Indon 49 New
October 30, 2049
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (Persero) Tbk
Green Bond Obligasi/Bond 21 Juni/ 6.35% tetap/fixed Green Bond
June 21, 2025
Final Draft/01 April 2024 118 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 729
Page 732
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. Efek-Efek (lanjutan) 7. Securities (continued)
b. Berdasarkan penerbit, jatuh tempo, dan b. Based on issuer, maturity, and interest rate
suku bunga (lanjutan) (continued)
31 Desember/
December 31, 2022
Suku bunga kontrak
Tanggal jatuh per tahun/
Jenis/ tempo/ Contractual interest
Penerbit Types Maturity date rate per annum Issuer
Pemerintah Negara The Government of the
Republik Indonesia (lanjutan) Republic of Indonesia (continued)
FR0056 Obligasi/Bond 15 September/ 8.375% tetap/fixed FR0056
September 15, 2026
FR0059 Obligasi/Bond 15 Mei/ 7.00% tetap/fixed FR0059
May 15, 2027
FR0063 Obligasi/Bond 15 Mei/ 5.625% tetap/fixed FR0063
May 15, 2023
FR0064 Obligasi/Bond 15 Mei/ 6.125% tetap/fixed FR0064
May 15, 2028
FR0070 Obligasi/Bond 15 Maret/ 8.375% tetap/fixed FR0070
March 15, 2024
FR0077 Obligasi/Bond 15 Mei/ 8.125% tetap/fixed FR0077
May 15, 2024
FR0078 Obligasi/Bond 15 Mei/ 8.25% tetap/fixed FR0078
May 15, 2029
FR0080 Obligasi/Bond 15 Juni/ 7.50% tetap/fixed FR0080
June 15, 2035
FR0081 Obligasi/Bond 15 Juni/ 6.50% tetap/fixed FR0081
June 15, 2025
FR0082 Obligasi/Bond 15 September/ 7.00% tetap/fixed FR0082
September 15, 2030
FR0083 Obligasi/Bond 15 April/ 7.50% tetap/fixed FR0083
April 15, 2040
FR0084 Obligasi/Bond 15 Februari/ 7.25% tetap/fixed FR0084
February 15, 2026
FR0086 Obligasi/Bond 15 April/ 5.50% tetap/fixed FR0086
April 15, 2026
Indois 24 New Obligasi/Bond 20 Agustus/ 3.90% tetap/fixed Indois 24 New
August 20, 2024
Indon 23 New Obligasi/Bond 11 Januari/ 2.95% tetap/fixed Indon 23 New
January 11, 2023
Indon 25 Obligasi/Bond 15 Januari/ 4.125% tetap/fixed Indon 25
January 15, 2025
Indon 28 Obligasi/Bond 11 Januari/ 3.50% tetap/fixed Indon 28
January 11, 2028
Indon 27 New Obligasi/Bond 18 Juli/ 3.85% tetap/fixed Indon 27 New
July 18, 2027
Indon 28 New Obligasi/Bond 24 April/ 4.10% tetap/fixed Indon 28 New
April 24, 2028
Indon 29 New Obligasi/Bond 18 September/ 3.40% tetap/fixed Indon 29 New
September 18, 2029
Indon 49 New Obligasi/Bond 30 Oktober/ 3.70% tetap/fixed Indon 49 New
October 30, 2049
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (Persero) Tbk
Green Bond Obligasi/Bond 21 Juni/ 6.35% tetap/fixed Green Bond
June 21, 2025
Final Draft/01 April 2024 119 Paraf:
730 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 733
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. Efek-Efek (lanjutan) 7. Securities (continued)
c. Berdasarkan peringkat c. By Rating
Efek-efek yang dimiliki oleh LPEI pada Securities held by LPEI as of
31 Desember 2023 dan 2022 memiliki December 31, 2023 and 2022 were rated as
peringkat sebagai berikut: follows:
Lembaga Peringkat/Rating
Pemeringkat/ 31 Desember/December 31,
Rating Agencies 2023 2022
Efek pemerintah S&P BBB BBB Government Securities
Green Bond BNI Pefindo idAAA idAAA Green Bond BNI
d. Berdasarkan periode sisa umur jatuh d. By remaining period to maturity
tempo
KIasifikasi jangka waktu efek-efek The details of securities classified as to
berdasarkan periode sisa umur jatuh remaining period to maturity are as follows:
tempo adalah sebagai berikut:
31 Desember / December 31,
2023 2022
Sampai dengan 5 tahun 1,344,064 1,701,171 Up to 5 years
Lebih dari 5 tahun
sampai dengan 10 tahun 57,743 182,637 More than 5 to 10 years
Lebih dari 10 tahun
sampai dengan 15 tahun 32,116 86,312 More than 10 to 15 years
Total 1,433,923 1,970,120 Total
e. Berdasarkan efek Pemerintah dan c. By Government and non-Government
bukan Pemerintah securities
Efek-efek yang dimiliki oleh LPEI pada Securities held by LPEI as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 are as
adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember/December 31,
2023 2022
Efek pemerintah 720,979 1,241,336 Government securities
Bukan efek pemerintah 712,944 728,784 Non government securities
Total 1,433,923 1,970,120 Total
f. Berdasarkan kolektibilitas dan f. By collectibility and allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai impairment losses
Seluruh efek-efek pada 31 Desember All securities as of December 31, 2023 and
2023 dan 2022 tidak mengalami 2022 are not impaired and are classified as
penurunan nilai dan tergolong lancar. current.
Cadangan kerugian penurunan nilai pada Allowance for impairment losses on
efek-efek per tanggal 31 Desember 2023 marketable securities as of December 31,
dan 2022 masing-masing adalah nihil. 2023 and 2022 are nil, respectively.
Final Draft/01 April 2024 120 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 731
Page 734
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. Efek-Efek (lanjutan) 7. Securities (continued)
f. Berdasarkan kolektibilitas dan g. f. By collectibility and allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai impairment losses (continued)
(lanjutan)
Informasi mengenai klasifikasi aset Information with respect to classification of
keuangan yang tidak mengalami not impaired and impaired financial assets
penurunan nilai dan mengalami penurunan is disclosed in Note 32.
nilai diungkapkan pada Catatan 32.
g. Efek-efek yang digunakan sebagai g. Securities
a. pledged as collateral
jaminan
Tidak terdapat efek-efek yang digunakan There are no securities pledged as
sebagai jaminan pada tanggal collateral as of December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022. 2022.
8. Tagihan dan Liabilitas Derivatif 8. Derivative Receivables and Payables
LPEI menghadapi risiko pasar atas LPEI faces market risk with respect to
perubahan nilai tukar mata uang dan changes in foreign currency exchange rates
menggunakan instrumen derivatif untuk and thus, LPEI uses derivative instruments to
mengelola risiko tersebut. LPEI melakukan manage this risk. LPEI enters into derivative
transaksi derivatif berupa kontrak berjangka transactions in the form of foreign currency
mata uang asing (forward dan swap) dengan forward contracts (forward and swap) with
beberapa counterparties yang memungkinkan certain counterparties that allow LPEI to
LPEI atau pihak lain untuk mengurangi risiko reduce the risk of fluctuations in foreign
fluktuasi nilai tukar mata uang asing. currency exchange rates.
Perjanjian swap mata uang merupakan Currency swap contract is a contract between
kontrak antara dua pihak untuk pertukaran two parties to exchange series of cash flows
arus kas berdasarkan nilai nosional dan nilai based on a predetermined notional value and
tukar yang ditetapkan terlebih dahulu. exchange value. While, foreign currency
Sedangkan, kontrak berjangka forward mata forward contract is a covenant to sell a certain
uang asing merupakan perjanjian untuk amount of currencies to other parties
menjual sejumlah mata uang tertentu kepada or to buy a certain amount of currencies from
pihak lain atau untuk membeli sejumlah mata other parties in the future at a predetermined
uang tertentu dari pihak lain pada suatu price.
tanggal di masa yang akan datang dengan
harga yang telah ditetapkan terlebih dahulu.
Transaksi derivatif tersebut menimbulkan Such derivative transactions result in market
risiko pasar dan risiko kredit. Risiko pasar risk and credit risk. Market risk from derivative
dari transaksi derivatif timbul sebagai akibat transactions arises as a result of fluctuation in
dari adanya fluktuasi nilai instrumen derivatif the value of derivative instruments due to
yang disebabkan adanya fluktuasi kurs mata foreign currency fluctuation, while credit risk
uang asing, sedangkan risiko kredit timbul arises when the other parties fail to fulfill their
dalam hal pihak lain tidak dapat memenuhi obligations stated in the contracts with LPEI.
liabilitasnya sesuai dengan ketentuan dalam
kontrak kepada LPEI.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, there are
tidak terdapat instrumen derivatif LPEI yang no derivatives which qualify as hedging
memenuhi syarat sebagai transaksi lindung instruments for accounting purposes.
nilai untuk keperluan akuntansi. Oleh sebab Therefore, all gains or losses resulting from
itu, seluruh keuntungan atau kerugian yang fair value changes from these derivative
terjadi dari perubahan nilai wajar dari transactions are recognized in profit or loss.
transaksi derivatif ini diakui dalam laba rugi.
Final Draft/01 April 2024 121 Paraf:
732 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 735
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. Tagihan dan Liabilitas Derivatif (lanjutan) 8. Derivative Receivables and Payables
(continued)
a. Tagihan derivatif a. Derivative receivables
Rincian tagihan derivatif pada tanggal The derivative receivables details as of
31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: December 31, 2023 is as follows:
Nilai nosional Nilai wajar
mata uang asing/ Tanggal tagihan
Notional amount Tanggal Jatuh derivatif/
in foreign currencies efektif/ Tempo/ Fair value of
(Dalam nilai penuh/ Effective Maturity derivative
31 Desember 2023 In full amount) date date receivables December 31, 2023
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Swap Beli Swap Bought
Pihak ketiga Third parties
27 Desember/ 29 Januari/
PT Bank CIMB Niaga, Tbk 5,517 December 27, 2023 January 29, 2024 85 PT Bank CIMB Niaga, Tbk
Total tagihan derivatif 85 Total derivative receivables
Pada tanggal 31 Desember 2022, LPEI As of December 31, 2022, there is no
tidak memiliki tagihan derivatif. derivatives receivables.
Informasi mengenai klasifikasi aset Information with respect to classification of
keuangan yang tidak mengalami not impaired and impaired financial assets
penurunan nilai dan mengalami penurunan are disclosed in Note 32.
nilai diungkapkan pada Catatan 32.
b. Liabilitas derivatif b. Derivative payables
Rincian liabilitas derivatif pada tanggal The derivative payables details as of
31 Desember 2023 dan 2022 adalah December 31, 2023 and 2022 are as
sebagai berikut: follows:
Nilai nosional Nilai wajar
mata uang asing/ Tanggal liabilitas
Notional amount Tanggal Jatuh derivatif/
in foreign currencies efektif/ Tempo/ Fair value of
(Dalam nilai penuh/ Effective Maturity derivative
31 Desember 2023 In full amount) date date payables December 31, 2023
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Swap Beli Swap Bought
Pihak ketiga Third party
27 Desember/ 3 Januari/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 25,000,000 December 27, 2023 January 3, 2024 339 PT Bank CIMB Niaga Tbk
27 Desember/ 3 Januari/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 25,000,000 December 27, 2023 January 3, 2024 339 PT Bank CIMB Niaga Tbk
678
Forward Beli Forward Bought
28 Desember/ 3 Januari/
MUFG Bank, LTD 20,000,000 December 28, 2023 January 3, 2024 266 MUFG Bank, LTD
28 Desember/ 4 Januari/
MUFG Bank, LTD 25,000,000 December 28, 2023 January 4, 2024 333 MUFG Bank, LTD
28 Desember/ 3 Januari/
MUFG Bank, LTD 15,000,000 December 28, 2023 January 3, 2024 200 MUFG Bank, LTD
799
Total liabilitas derivatif 1,477 Total derivatives liabilities
Final Draft/01 April 2024 122 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 733
Page 736
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. Tagihan dan Liabilitas Derivatif (lanjutan) 8. Derivative Receivables and Payables
(continued)
b. Liabilitas derivatif (lanjutan) b. Derivative payables (continued)
Nilai nosional Nilai wajar
mata uang asing/ Tanggal liabilitas
Notional amount Tanggal Jatuh derivatif/
in foreign currencies efektif/ Tempo/ Fair value of
(Dalam nilai penuh/ Effective Maturity derivative
31 Desember 2022 In full amount) date date payables December 31, 2022
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Swap Beli Swap Bought
Pihak ketiga Third party
27 Desember/ 29 Januari/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 30,000,000 December 27, 2023 January 29, 2024 56 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Total liabilitas derivatif 56 Total derivatives liabilities
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
Receivables
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan a. By type, currency, and collectability
kolektibilitas
Informasi mengenai Pembiayaan dan Information related Financing and
Piutang, Pembiayaan dan Piutang Receivables, Sharia Financing and
Syariah, dan Piutang Lainnya berdasarkan Receivables, and Other Receivables
jenis dan mata uang adalah sebagai based on type and currency are as follows:
berikut:
Dalam perhatian Kurang
Lancar/ khusus/ lancar/ Diragukan/ Macet/
31 Desember 2023 Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total December 31, 2023
Rupiah Rupiah
Modal kerja 6,841,945 1,865,767 2,028,908 3,538,386 7,908,085 22,183,091 Working capital
Investasi 15,147,894 2,048,629 1,067,564 563,520 5,042,412 23,870,019 Investment
Konsumsi 126,223 -- -- -- -- 126,223 Consumption
22,116,062 3,914,396 3,096,472 4,101,906 12,950,497 46,179,333
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Modal kerja 4,702,527 2,530,625 2,914,732 1,190,489 3,590,798 14,929,171 Working capital
Investasi 7,172,323 1,289,480 1,056,887 -- 3,196,017 12,714,707 Investment
11,874,850 3,820,105 3,971,619 1,190,489 6,786,815 27,643,878
Total 33,990,912 7,734,501 7,068,091 5,292,395 19,737,312 73,823,211 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (738,014) (3,150,258) (4,972,408) (4,036,005) (19,737,312) (32,633,997) impairment losses
Neto 33,252,898 4,584,243 2,095,683 1,256,390 -- 41,189,214 Net
Final Draft/01 April 2024 123 Paraf:
734 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 737
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan a. By type, currency, and collectability
kolektibilitas (lanjutan) (continued)
Dalam perhatian Kurang
Lancar/ khusus/ lancar/ Diragukan/ Macet/
31 Desember 2022 Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total December 31, 2022
Rupiah Rupiah
Modal kerja 9,180,562 6,533,593 1,694,445 518,775 6,852,919 24,780,294 Working capital
Investasi 14,803,227 4,170,982 1,374,570 -- 3,532,873 23,881,652 Investment
Konsumsi 137,544 -- -- -- -- 137,544 Consumption
24,121,333 10,704,575 3,069,015 518,775 10,385,792 48,799,490
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Modal kerja 8,445,060 5,568,390 770,600 1,354,804 3,039,649 19,178,503 Working capital
Investasi 9,103,616 3,433,977 1,110,227 73,078 1,937,112 15,658,010 Investment
17,548,676 9,002,367 1,880,827 1,427,882 4,976,761 34,836,513
Total 41,670,009 19,706,942 4,949,842 1,946,657 15,362,553 83,636,003 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (524,562) (3,786,963) (1,629,374) (785,287) (11,156,763) (17,882,949) impairment losses
Neto 41,145,447 15,919,979 3,320,468 1,161,370 4,205,790 65,753,054 Net
Informasi mengenai Pembiayaan dan Information related Financing and
Piutang, Pembiayaan dan Piutang Syariah, Receivables, Sharia Financing and
dan Piutang Lainnya berdasarkan Receivables, and Other Receivables based
kolektibilitas adalah sebagai berikut: on collectability are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Nilai Tercatat/ Cadangan/ Nilai Tercatat/ Cadangan/
Carrying Value Allowance Carrying Value Allowance
Individual 40,204,658 27,767,424 46,027,319 15,828,240 Individual
Kolektif: Collective:
Lancar 24,360,623 300,512 27,570,104 334,610 Current
Dalam perhatian khusus -- -- 168,935 2,424 Special mention
Syariah: Sharia
Lancar 3,495,425 34,954 4,409,681 44,097 Current
Dalam perhatian khusus 1,246,165 14,767 2,042,840 6,892 Special mention
Kurang lancar -- -- 617,580 97,393 Substandard
Diragukan -- -- 274,150 41,251 Doubtful
Macet 4,516,340 4,516,340 2,525,394 1,528,042 Loss
Total 73,823,211 32,633,997 83,636,003 17,882,949 Total
b. Berdasarkan mata uang, sektor ekonomi, b. By currency, economic sector, and
dan kolektibilitas collectability
Perincian pembiayaan dan piutang Financing and receivables based on
berdasarkan mata uang adalah sebagai currencies are as follows:
berikut:
Final Draft/01 April 2024 124 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 735
Page 738
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
b. Berdasarkan mata uang, sektor ekonomi, b. By currency, economic sector, and
dan kolektibilitas (lanjutan) collectability (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Jumlah Jumlah
nasional nasional
Mata uang Mata uang
asing/ asing/
Notional Notional
amont amont
Foreign Foreign
currencies currencies
(Dalam nilai Ekuivalen/ (Dalam nilai Ekuivalen/
penuh/ Equivalent penuh/ Equivalent
In full amount) Rupiah In full amount) Rupiah
Rupiah -- 46,179,333 -- 48,799,490 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 1,795,406,764 27,643,878 2,237,771,810 34,836,513 United States Dollar
Total 73,823,211 83,636,003 Total
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (32,633,997) (17,882,949) Allowance for Impairment Losses
Neto 41,189,214 65,753,054 Net
Perincian pembiayaan dan piutang Financing and receivables based on
berdasarkan sektor ekonomi adalah sebagai sector are as follows:
berikut:
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/
31 Desember 2023 Current mention Substandard Doubtful Loss Total December 31, 2023
Rupiah Rupiah
Perindustrian 6,744,491 1,537,908 2,525,998 2,886,123 6,879,784 20,574,304 Manufacturing
Pertanian, perburuan dan Agriculture, haunting and
sarana pertanian 6,295,878 778,104 268,804 542,213 3,450,484 11,335,483 agriculture services
Konstruksi 1,023,191 750,056 -- -- 68,175 1,841,422 Construction
Listrik, gas dan air 375,663 -- -- 429,295 -- 804,958 Electricity, gas and water
Pengangkutan, pergudangan dan Transportation, warehousing
telekomunikasi 3,104,592 551,687 -- -- 225,375 3,881,654 and communication
Perdagangan, restoran dan Trading, restaurants and
hotel 856,754 2,987 11,070 244,275 932,246 2,047,332 hotels
Jasa dunia usaha 2,362,906 -- -- -- 441,647 2,804,553 Business services
Pertambangan 1,226,365 293,654 149,650 -- 942,984 2,612,653 Mining
Jasa-jasa sosial/masyarakat -- -- 16,572 -- 9,802 26,374 Social, services/society
Lain-lain 126,222 -- 124,378 -- -- 250,600 Others
22,116,062 3,914,396 3,096,472 4,101,906 12,950,497 46,179,333
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Perindustrian 6,329,215 1,369,345 1,765,913 509,878 5,842,827 15,817,178 Manufacturing
Pertambangan 2,994,838 1,477,770 1,809,847 -- 454,807 6,737,262 Mining
Pertanian, perburuan dan Agriculture, haunting and
sarana pertanian 515,731 931,969 176,985 246,171 34,624 1,905,480 agriculture services
Pengangkutan, pergudangan dan Transportation, warehousing
telekomunikasi 602,667 -- -- -- 304,597 907,264 and communication
Konstruksi 174,198 41,021 -- -- -- 215,219 Construction
Perdagangan, restoran dan Trading, restaurants and
hotel 495,965 -- 218,874 434,440 142,260 1,291,539 hotels
Jasa dunia usaha 190,661 -- -- -- -- 190,661 Business services
Listrik, gas dan air 376,097 -- -- -- -- 376,097 Electricity, gas and water
Jasa-jasa sosial/masyarakat -- -- -- -- 7,700 7,700 Social, services/society
Lain-lain 195,478 -- -- -- -- 195,478 Others
11,874,850 3,820,105 3,971,619 1,190,489 6,786,815 27,643,878
Total 33,990,912 7,734,501 7,068,091 5,292,395 19,737,312 73,823,211 Total
Cadangan Kerugian Allowance for
Penurunan Nilai (738,014) (3,150,258) (4,972,408) (4,036,005) (19,737,312) (32,633,997) Impairment Losses
Neto 33,252,898 4,584,243 2,095,683 1,256,390 -- 41,189,214 Net
Final Draft/01 April 2024 125 Paraf:
736 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 739
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
b. Berdasarkan mata uang, sektor b. By currency, economic sector, and
ekonomi, dan kolektibilitas (lanjutan) collectability (continued)
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/
31 Desember 2022 Current mention Substandard Doubtful Loss Total December 31, 2022
Rupiah Rupiah
Perindustrian 6,441,120 7,718,277 2,353,090 274,149 4,449,440 21,236,076 Manufacturing
Pertanian, perburuan dan Agriculture, haunting and
sarana pertanian 5,470,001 1,374,305 548,777 -- 3,126,938 10,520,021 agriculture services
Konstruksi 2,013,991 17,441 -- -- 68,175 2,099,607 Construction
Listrik, gas dan air 873,294 434,818 -- -- -- 1,308,112 Electricity, gas and water
Pengangkutan, pergudangan dan Transportation, warehousing
telekomunikasi 3,244,521 563,476 126,004 -- 162,700 4,096,701 and communication
Perdagangan, restoran dan Trading, restaurants and
hotel 475,081 -- 41,144 244,626 1,093,669 1,854,520 hotels
Jasa dunia usaha 2,096,272 -- -- -- 444,168 2,540,440 Business services
Pertambangan 3,236,822 469,861 -- -- 1,030,902 4,737,585 Mining
Jasa-jasa sosial/masyarakat 130,919 -- -- -- 9,800 140,719 Social, services/society
Lain-lain 139,312 126,397 -- -- -- 265,709 Others
24,121,333 10,704,575 3,069,015 518,775 10,385,792 48,799,490
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Perindustrian 8,131,027 4,694,461 1,854,393 988,467 2,339,112 18,007,460 Manufacturing
Pertambangan 4,329,602 2,594,238 -- -- 495,512 7,419,352 Mining
Pertanian, perburuan dan Agriculture, haunting and
sarana pertanian 1,550,353 1,177,144 26,434 -- 653,363 3,407,294 agriculture services
Pengangkutan, pergudangan dan Transportation, warehousing
telekomunikasi 459,759 409,111 -- -- 314,197 1,183,067 and communication
Konstruksi 834,078 41,681 -- -- 342,750 1,218,509 Construction
Perdagangan, restoran dan Trading, restaurants and
hotel 734,585 85,732 -- 439,415 145,024 1,404,756 hotels
Jasa dunia usaha 312,893 -- -- -- 679,019 991,912 Business services
Listrik, gas dan air 947,401 -- -- -- -- 947,401 Electricity, gas and water
Jasa-jasa sosial/masyarakat 248,978 -- -- -- 7,784 256,762 Social, services/society
17,548,676 9,002,367 1,880,827 1,427,882 4,976,761 34,836,513
Total 41,670,009 19,706,942 4,949,842 1,946,657 15,362,553 83,636,003 Total
Cadangan Kerugian Allowance for
Penurunan Nilai (524,562) (3,786,963) (1,629,374) (785,287) (11,156,763) (17,882,949) Impairment Losses
Neto 41,145,447 15,919,979 3,320,468 1,161,370 4,205,790 65,753,054 Net
Pada 31 Desember 2023 dan 2022, lain- As of December 31, 2023 and 2022, others
lain termasuk pembiayaan kepada include employee financing.
karyawan.
c. Berdasarkan pihak-pihak, jenis dan c. By parties, type and currency
mata uang
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Modal kerja 3,242,925 7,073,007 Working capital
Investasi 6,419,887 6,455,970 Investment
Konsumsi 11,487 9,263 Consumption
9,674,299 13,538,240
Pihak ketiga Third parties
Modal kerja 18,940,166 17,707,287 Working capital
Investasi 17,450,132 17,425,682 Investment
Konsumsi 114,736 128,281 Consumption
36,505,034 35,261,250
Total Rupiah 46,179,333 48,799,490 Total Rupiah
Final Draft/01 April 2024 126 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 737
Page 740
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
c. Berdasarkan pihak-pihak, jenis dan c. By parties, type and currency
mata uang (lanjutan) (continued)
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Modal kerja 442,825 323,920 Working capital
Investasi 395,107 904,646 Investment
837,932 1,228,566
Pihak ketiga Third parties
Modal kerja 14,486,346 18,854,583 Working capital
Investasi 12,319,600 14,753,364 Investment
26,805,946 33,607,947
Total Dolar Amerika Serikat 27,643,878 34,836,513 Total United States Dollar
Total 73,823,211 83,636,003 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (32,633,997) (17,882,949) Allowance for impairment losses
Neto 41,189,214 65,753,054 Net
d. Berdasarkan jangka waktu d. By time period
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Sampai dengan 1 tahun 6,884,333 7,553,023 Up to 1 year
Lebih dari 1 sampai dengan 3 tahun 2,459,546 4,790,712 More than 1 up to 3 years
Lebih dari 3 sampai dengan 5 tahun 5,896,174 6,768,753 More than 3 up to 5 years
Lebih dari 5 tahun 30,939,280 29,687,002 More than 5 years
46,179,333 48,799,490
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Sampai dengan 1 tahun 4,737,340 7,077,343 Up to 1 year
Lebih dari 1 sampai dengan 3 tahun 2,295,479 2,733,428 More than 1 up to 3 years
Lebih dari 3 sampai dengan 5 tahun 5,650,323 6,704,902 More than 3 up to 5 years
Lebih dari 5 tahun 14,960,736 18,320,840 More than 5 years
27,643,878 34,836,513
Total 73,823,211 83,636,003 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (32,633,997) (17,882,949) Allowance for impairment losses
Neto 41,189,214 65,753,054 Net
e. Berdasarkan periode sisa jatuh tempo e. By remaining period to maturity
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Sampai dengan 1 tahun 11,009,358 12,179,107 Up to 1 year
Lebih dari 1 sampai dengan 3 tahun 4,131,004 7,314,575 More than 1 up to 3 years
Lebih dari 3 sampai dengan 5 tahun 8,360,918 7,973,338 More than 3 up to 5 years
Lebih dari 5 tahun 22,678,053 21,332,470 More than 5 years
46,179,333 48,799,490
Final Draft/01 April 2024 127 Paraf:
738 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 741
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
e. Berdasarkan periode sisa jatuh tempo e. By remaining period to maturity
(lanjutan) (continued)
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Sampai dengan 1 tahun 7,797,148 11,559,971 Up to 1 year
Lebih dari 1 sampai dengan 3 tahun 3,284,353 4,987,651 More than 1 up to 3 years
Lebih dari 3 sampai dengan 5 tahun 8,662,826 6,701,866 More than 3 up to 5 years
Lebih dari 5 tahun 7,899,551 11,587,025 More than 5 years
27,643,878 34,836,513
Total 73,823,211 83,636,003 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (32,633,997) (17,882,949) Allowance for impairment losses
Neto 41,189,214 65,753,054 Net
f. Pembiayaan dan piutang syariah f. Sharia financing and receivables
Rincian pembiayaan dan piutang syariah As of December 31, 2023 and 2022, the
pada 31 Desember 2023 dan 2022 adalah details of sharia financing and receivables
sebagai berikut: are as follows:
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
Piutang Murabahah 680,478 1,603,302 Murabahah receivables
Pembiayaan Musyarakah 9,257,930 9,866,174 Musyarakah financing
Qardh -- 3,471 Qardh
Total 9,938,408 11,472,947 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,906,243) (2,285,390) Allowance for impairment losses
Neto 5,032,165 9,187,557 Net
g. Pembiayaan dan piutang Penugasan g. Financing and receivables National
Khusus Interest Account
LPEI memiliki Penugasan Khusus untuk LPEI has National Interest Account
melakukan pembiayaan ekspor (NIA) for export financing according to
berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan PMK No. 183/PMK.08/2021 dated
(PMK) No. 183/PMK.08/2021 yang December 14, 2021 and revoked PMK No.
ditetapkan tanggal 14 Desember 2021 dan 198/PMK.08/2017 regarding NIA for LPEI.
mencabut (PMK) No. 198/PMK.08/2017 As of December 31, 2023 and 2022, the
tentang Penugasan Khusus LPEI. Rincian details of NIA financing and receivables,
pembiayaan dan piutang Penugasan are as follows:
Khusus pada tanggal 31 Desember 2023
dan 2022 adalah sebagai berikut:
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
Pembiayaan dan piutang konvensional 3,949,482 3,489,399 Financing and receivables conventional
Pembiayaan dan piutang syariah 1,269 3,227 Financing and receivables sharia
Total 3,950,751 3,492,626 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (62,713) (48,775) Allowance for impairment losses
Neto 3,888,038 3,443,851 Net
Final Draft/01 April 2024 128 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 739
Page 742
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
g. Pembiayaan dan piutang Penugasan g. Financing and receivables National
Khusus (lanjutan) Interest Account (continued)
Kolektibilitas pada seluruh pembiayaan The collectibility for all of NIA financing and
dan piutang Penugasan Khusus pada receivables as of December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 adalah 2022, are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/December 31
2023 2022
Lancar 3,928,791 3,485,629 Current
Dalam perhatian khusus 10,891 -- Special mention
Kurang lancar 11,069 6,997 Substandard
Jumlah 3,950,751 3,492,626 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (62,713) (48,775) Allowance for impairment losses
Neto 3,888,038 3,443,851 Net
Rincian pembiayaan dan piutang The details of NIA financing and
Penugasan Khusus berdasarkan jenis dan receivables by type and currency as of
mata uang pada tanggal December 31, 2023 and 2022, are as
31 Desember 2023 dan 2022 adalah follows:
sebagai berikut:
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Modal kerja 1,800,755 1,581,643 Working capital
Investasi 1,518,352 1,325,651 Investment
3,319,107 2,907,294
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Modal kerja 631,644 585,332 Working capital
Total 3,950,751 3,492,626 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (62,713) (48,775) Allowance for impairment losses
Neto 3,888,038 3,443,851 Net
Rincian pembiayaan dan piutang The details of NIA financing and
Penugasan Khusus berdasarkan mata receivables by currency and economic
uang dan sektor ekonomi pada tanggal 31 sectors as of December 31, 2023 and
Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 2022, are as follows:
berikut:
31 Desember/December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Pertanian, perburuan, dan sarana Agriculture, hunting, and agriculture
pertanian 90,776 92,012 services
Perdagangan, restoran dan hotel 75,284 58,260 Trading, restaurants and hotel
Perindustrian 709,304 654,719 Industry
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 994,418 994,943 and communication
Jasa dunia usaha 1,449,325 1,107,360 Business services
3,319,107 2,907,294
Final Draft/01 April 2024 129 Paraf:
740 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 743
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
g. Pembiayaan dan piutang Penugasan g. Financing and receivables National
Khusus (lanjutan) Interest Account (continued)
31 Desember/December 31,
2023 2022
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pertanian, perburuan, dan sarana Agriculture, hunting, and agriculture
pertanian 85,271 35,625 services
Perdagangan, restoran dan hotel 92,819 186,009 Trading, restaurants and hotel
Perindustrian 310,127 342,014 Industry
Konstruksi 143,427 21,684 Construction
631,644 585,332
Total 3,950,751 3,492,626 Total
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (62,713) (48,775) Allowance for impairment losses
Neto 3,888,038 3,443,851 Net
Suku bunga yang digunakan untuk seluruh Interest rate for all NIA financing and
pembiayaan dan piutang Penugasan receivables ranged from 0.10%-6.43% and
Khusus berkisar antara 0,10%-6,43% dan 0.10%-9.50%, as of December 31, 2023
0,10%-9,50% pada 31 Desember 2023 and 2022, respectively. Allowance method
dan 2022. Seluruh pembiayaan dan for impairment losses for NIA financing and
piutang Penugasan Khusus yang receivables are individual and collective.
diberikan telah dibentuk cadangan
kerugian penurunan nilai dengan
menggunakan metode individual dan
kolektif.
h. Informasi signifikan lainnya h. Other significant information
1. Kisaran suku bunga per tahun untuk 1. Range of annual interest rates for
pembiayaan dan piutang dalam Rupiah financing and receivables in Rupiah and
dan Dolar Amerika Serikat adalah United States Dollars are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
Suku bunga kontrak Contractual interest rate
Rupiah 0.00% - 14.00% 0.00% - 14.50% Rupiah
Dolar Amerika Serikat 0.00% - 11.09% 0.00% - 10.75% United States Dollars
Suku bunga efektif Effective interest rate
Rupiah 0.00% - 17.85% 0.00% - 23.57% Rupiah
Dolar Amerika Serikat 0.00% - 21.18% 0.00% - 20.09% United States Dollars
2. Pembiayaan dan piutang dijamin 2. Financing and receivables are secured by
dengan surat sanggup (promissory promissory notes, registered mortgages,
note), agunan yang diikat dengan hak trade receivables, and inventories pledged
tanggungan, piutang dagang, dan under a fiduciary transfer of ownership
persediaan yang diikat secara fidusia ("cessie") and by other guarantees
("cessie") dan jaminan lain yang generally accepted by LPEI.
umumnya dapat diterima oleh LPEI.
Final Draft/01 April 2024 130 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 741
Page 744
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia Financing
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya and Receivables, and Other Receivables
(lanjutan) (continued)
h. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) h. Other significant information(continued)
3. Jumlah pembiayaan dan piutang dalam 3. Total syndicated financing and receivables
bentuk sindikasi adalah sebesar amounted to Rp18,791,744 and
Rp18.791.744 dan Rp22.214.901 Rp22,214,901, as of December 31, 2023
masing-masing pada tanggal and 2022, respectively. LPEI's share in
31 Desember 2023 dan 2022. syndicated financing and receivables
Keikutsertaan LPEI berkisar antara ranged from 3.33% to 60,00% and 4.17%
3,33% sampai dengan 60,00% dan to 65.77% of the total syndicated financing
4,17% sampai dengan 65,77% dari and receivables as of December 31, 2023
jumlah pembiayaan dan piutang and 2022, respectively. Risks from
sindikasi, masing-masing pada tanggal syndicated financing and receivables are
31 Desember 2023 dan 2022. Risiko shared proportionately among the
atas pembiayaan dan piutang sindikasi participating banks.
ditanggung secara proporsional di
antara bank-bank yang berpartisipasi.
4. Pinjaman pegawai adalah pinjaman 4. Loans to employees which carry interest
yang diberikan kepada pegawai dengan rates of 0% and 4% per annum are
tingkat bunga sebesar 0% dan 4% per intended for the acquisition of houses,
tahun yang ditujukan untuk pembelian vehicles, and other necessities with terms
rumah, kendaraan, dan keperluan ranging from 1 (one) year to 20 (twenty)
lainnya dengan jangka waktu berkisar years. Total loan to employees amounted
antara 1 (satu) tahun sampai 20 (dua to Rp126,223 and Rp137,544 as of
puluh) tahun. Jumlah pinjaman pegawai December 31, 2023 and 2022,
adalah sebesar Rp126.223 dan respectively. The loan principal and
Rp137.544 masing-masing pada 31 interest payments are collected through
Desember 2023 dan 2022. Pembayaran monthly payroll deductions.
pokok pinjaman dan bunga dilunasi
melalui pemotongan gaji setiap bulan.
Perbedaan antara tingkat bunga The difference between the employee
pinjaman karyawan dan Base Lending loan’s interest rates and the Base
Rate (BLR) diamortisasi sepanjang Lending Rate (BLR) is amortized over of
jangka waktu pembiayaan dengan the term of the loan using Effective
menggunakan Effective Interest Rate Interest Rate (EIR).
(EIR).
Besarnya biaya tersebut pada tahun- For the years ended December 31, 2023
tahun yang berakhir pada and 2022, amortization of the difference
31 Desember 2023 dan 2022 masing- amounted to Rp1,621 and Rp5,622,
masing sebesar Rp1.621 dan Rp5.622 respectively, which is recorded as part of
dibukukan sebagai bagian dari beban salaries and benefit expenses.
gaji dan tunjangan.
Final Draft/01 April 2024 131 Paraf:
742 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 745
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
h. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) h. Other significant information
(continued)
5. Sebagai dampak dari penurunan modal 5. As a result of the decrease in LPEI's
LPEI pada laporan keuangan capital in the financial statement as of
31 Desember 2023, terdapat December 31, 2023, there was an excess
pelampauan Batas Maksimum of Legal Lending Limit (LLL) in
Pemberian Pembiayaan (BMPP) sesuai accordance with POJK no.
POJK no. 9/POJK.05/2022 tentang 9/POJK.05/2022 concerning Supervision
Pengawasan Lembaga Pembiayaan of Indonesian Export Financing
Ekspor Indonesia Pasal 93 ayat 1. Institutions Article 93 paragraph 1.
Terkait dengan hal tersebut, LPEI telah In this regard, LPEI has reported to the
melaporkan kepada OJK dan OJK and prepared several resolution
mempersiapkan beberapa rencana plans for the LLL exceedance within 12
penyelesaian atas pelampauan BMPP (twelve) months, namely in accordance
tersebut dalam waktu 12 (dua belas) with applicable regulations.
bulan, yaitu sesuai dengan ketentuan
yang berlaku.
Pada 31 Desember 2022, tidak terdapat As of December 31, 2022, there were no
pemberian pembiayaan dan piutang, financing and receivables, either to
baik kepada pihak berelasi maupun related parties or third parties, that
pihak ketiga, yang tidak memenuhi atau breached or exceeded the LLL
melampaui ketentuan BMPP. requirement.
6. Perubahan nilai tercatat bruto 6. The change in gross carrying amount on
pembiayaan yang diberikan selama loans during the year are as follow:
tahun berjalan adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 31, 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo awal 35,585,215 155,462 36,422,379 11,472,947 83,636,003 Balance, beginning of the year
- Perubahan ke tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to stage 1 -
- Perubahan ke tahap 2 (1,556,775) 1,556,775 -- -- -- Transfer to stage 2 -
- Perubahan ke tahap 3 (609,690) -- 609,690 -- -- Transfer to stage 3 -
Total perpindahan antar tahapan 33,418,750 1,712,237 37,032,069 11,472,947 83,636,003 Total transfer within stages
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat (2,240,853) (88,334) (604,008) (492,502) (3,425,697) Net remeasurement of carrying value
Aset baru 15,764,241 222,093 6,118,074 2,467,169 24,571,577 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya/dilunasi (18,077,287) (155,460) (7,172,940) (3,122,317) (28,528,004) Asset derecognized or repaid
Penghapusbukuan -- -- (1,802,483) (378,774) (2,181,257) Write-offs
Penyesuaian mata uang asing (65,673) (12,452) (163,171) (8,115) (249,411) Foreign exchange adjustment
Saldo akhir 28,799,178 1,678,084 33,407,541 9,938,408 73,823,211 Ending balance
31 Desember/December 31, 2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo awal 39,366,913 307,212 31,857,533 12,431,504 83,963,162 Balance, beginning of the year
- Perubahan ke tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to stage 1 -
- Perubahan ke tahap 2 (86,808) 86,808 -- -- -- Transfer to stage 2 -
- Perubahan ke tahap 3 (3,663,691) (76,658) 3,740,349 -- -- Transfer to stage 3 -
Total perpindahan antar tahapan (3,750,499) 10,150 3,740,349 -- -- Total transfer within stages
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat (5,120,080) (178,148) 1,374,192 (284,153) (4,208,189) Net remeasurement of carrying value
Aset baru 19,526,043 -- 800,202 1,132,898 21,459,143 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya/dilunasi (15,163,881) -- (1,577) (2,033,609) (17,199,067) Asset derecognized or repaid
Penghapusbukuan -- -- (2,677,039) -- (2,677,039) Write-offs
Penyesuaian mata uang asing 726,719 16,248 1,328,719 226,307 2,297,993 Foreign exchange adjustment
Saldo akhir 35,585,215 155,462 36,422,379 11,472,947 83,636,003 Ending balance
Final Draft/01 April 2024 132 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 743
Page 746
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
h. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) h. Other significant information
(continued)
Analisis atas perubahan cadangan The changes in the allowance for
kerugian penurunan nilai adalah impairment losses on financing and
sebagai berikut: receivables are as follows:
31 Desember/December 31, 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo awal 748,063 9,531 14,839,964 2,285,391 17,882,949 Beginning balance
- Perubahan ke tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to stage 1 -
- Perubahan ke tahap 2 (186,328) 186,328 -- -- -- Transfer to stage 2 -
- Perubahan ke tahap 3 (73,991) -- 73,991 -- -- Transfer to stage 3 -
Total perpindahan antar tahapan (260,319) 186,328 73,991 -- -- Total transfer within stages
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat (23,738) 478,336 12,001,528 2,669,222 15,125,348 Net remeasurement of carrying value
Aset baru 198,514 70,632 2,751,133 484,983 3,505,262 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya/dilunasi (252,158) (9,531) (1,249,349) (152,922) (1,663,960) Asset derecognized or repaid
Total (pembalikan)/pembentukan tahun berjalan (77,382) 539,437 13,503,312 3,001,283 16,966,650 Total (reverse)/addition current year
Penghapusbukuan -- -- (1,802,483) (378,774) (2,181,257) Write-offs
Penyesuaian mata uang asing (1,161) (323) (31,204) (1,657) (34,345) Foreign exchange adjustment
Saldo akhir 409,201 734,973 26,583,580 4,906,243 32,633,997 Ending balance
31 Desember/December 31, 2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo awal 1,429,066 51,595 13,771,318 2,696,204 17,948,183 Beginning Balance
- Perubahan ke tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to stage 1 -
- Perubahan ke tahap 2 (96) 96 -- -- -- Transfer to stage 2 -
- Perubahan ke tahap 3 (203,624) (29,514) 233,138 -- -- Transfer to stage 3 -
Total perpindahan antar tahapan (203,720) (29,418) 233,138 -- -- Total transfer within stages
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat (305,780) (13,290) 2,678,247 (477,460) 1,881,717 Net remeasurement of carrying value
Aset baru 153,047 -- 300,911 13,307 467,265 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya/dilunasi (339,521) -- (1,424) (23,053) (363,998) Asset derecognized or repaid
Total (pembalikan)/pembentukan tahun berjalan (492,254) (13,290) 2,977,734 (487,206) 1,984,984 Total (reverse)/addition current year
Penghapusbukuan -- -- (2,677,039) -- (2,677,039) Write-offs
Penyesuaian mata uang asing 14,971 644 534,813 76,393 626,821 Foreign exchange adjustment
Saldo akhir 748,063 9,531 14,839,964 2,285,391 17,882,949 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance
cadangan kerugian penurunan nilai for impairment losses is adequate to
yang dibentuk cukup untuk menutup cover possible losses arising from on
kerugian yang mungkin timbul akibat uncollectible financing and receivables,
tidak tertagihnya pembiayaan dan financing and receivables sharia, and
piutang, pembiayaan dan piutang other receivable.
syariah, dan piutang lainnya.
Final Draft/01 April 2024 133 Paraf:
744 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 747
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
h. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) h. Other significant information
(continued)
Tabel di bawah ini menunjukkan The table below shows the reconciliation of
rekonsiliasi dari cadangan kerugian allowance for impairment losses for
penurunan nilai pembiayaan dan piutang financing and receivables by class for the
berdasarkan kelompok untuk tahun yang years ended December 31, 2023 and 2022:
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023
dan 2022:
31 Desember/
December 31, 2023
Modal Kerja/ Investasi/ Konsumsi/
Working Capital Investment Consumption Total
Saldo awal per 1 Januari 11,347,475 6,535,014 460 17,882,949 Beginning balance as of January 1
Pembentukan penyisihan Provision for impairment losses
tahun berjalan (Catatan 26) 11,300,106 5,665,708 836 16,966,650 during the year (Note 26)
Penghapusbukuan (1,768,745) (412,512) -- (2,181,257) Written-off
Penyesuaian karena penjabaran Foreign exchange translation
mata uang asing (11,801) (22,544) -- (34,345) adjustment
Saldo per 31 Desember 2023 20,867,035 11,765,666 1,296 32,633,997 Balance as of December 31, 2023
Mengalami penurunan nilai
secara individual 19,143,319 8,624,105 -- 27,767,424 Individual impairment
Mengalami penurunan nilai Collective
secara kolektif 58,511 240,705 1,296 300,512 impairment
Syariah 1,665,205 2,900,856 -- 4,566,061 Sharia
Saldo per 31 Desember 2023 20,867,035 11,765,666 1,296 32,633,997 Balance as of December 31, 2023
Jumlah bruto dari pembiayaan Gross amount of
yang mengalami penurunan financing determined
nilai secara individu 25,449,014 14,755,644 -- 40,204,658 to be individually impaired
31 Desember/
December 31, 2022
Modal Kerja/ Investasi/ Konsumsi/
Working Capital Investment Consumption Total
Saldo awal per 1 Januari 12,392,015 5,556,006 162 17,948,183 Beginning balance as of January 1
Pembentukan penyisihan Provision for impairment losses
tahun berjalan (Catatan 26) 1,087,853 896,833 298 1,984,984 during the year (Note 26)
Penghapusbukuan (2,539,543) (137,496) -- (2,677,039) Written-off
Penyesuaian karena penjabaran Foreign exchange translation
mata uang asing 407,150 219,671 -- 626,821 adjustment
Saldo per 31 Desember 2022 11,347,475 6,535,014 460 17,882,949 Balance as of December 31, 2022
Mengalami penurunan nilai
secara individual 10,531,048 5,297,192 -- 15,828,240 Individual impairment
Mengalami penurunan nilai
secara kolektif 816,427 1,237,822 460 2,054,709 Collective impairment
Saldo per 31 Desember 2022 11,347,475 6,535,014 460 17,882,949 Balance as of December 31, 2022
Jumlah bruto dari pembiayaan Gross amount of
yang mengalami penurunan financing determined
nilai secara individu 29,435,314 16,592,004 -- 46,027,318 to be individually impaired
Final Draft/01 April 2024 134 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 745
Page 748
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
h. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) h. Other significant information
(continued)
7. Jumlah pembiayaan dan piutang yang 7. As of December 31, 2023 and 2022,
mengalami penurunan nilai pada gross carrying amounts of total
tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan impaired financing and receivables
2022 adalah masing-masing sebesar amounted to Rp40,204,658 and
Rp40.204.658 dan Rp46.027.319 yang Rp46,027,319, respectively, which
terdiri dari pembiayaan dan piutang consist of financing and receivables in
dalam Rupiah masing-masing sebesar Rupiah of Rp25,143,199 and
Rp25.143.199 dan Rp29.426.349 dan Rp29,426,349, respectively, and
pembiayaan dan piutang dalam Dolar financing and receivables in United
Amerika Serikat masing-masing States Dollars of Rp15.061.459
sebesar Rp15.061.459 dan and Rp16,600,970, respectively. LPEI
Rp16.600.970. LPEI telah membentuk has provided allowance forimpairment
cadangan kerugian penurunan nilai atas losses on the impaired/non-performing
pembiayaan dan piutang yang financing and receivables amounting to
mengalami penurunan nilai/bermasalah Rp27,767,424 and Rp15,828,240
pada tanggal 31 Desember 2023 dan as of December 31, 2023 and 2022,
2022 masing-masing sebesar respectively.
Rp27.767.424 dan Rp15.828.240.
8. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 8. As of December 31, 2023 and 2022,
2023 dan 2022, saldo pembiayaan dan the outstanding balance of financing
piutang yang direstrukturisasi oleh LPEI and receivables which are restructured
adalah Rp42.886.446 dan amounted to Rp42,886,446 and
Rp48.417.257 serta cadangan kerugian Rp48,417,257, respectively, and the
penurunan nilai atas pembiayaan dan related allowance for impairment
piutang tersebut, telah dibentuk oleh losses provided by LPEI amounted to
LPEI masing-masing sebesar Rp29,800,151 and Rp14,304,164,
Rp29.800.151 dan Rp14.304.164. respectively. Financing restructuring
Skema restrukturisasi kredit meliputi involves extension and rescheduling of
perpanjangan dan penjadwalan kembali loan maturity date, reduction of interest
jangka waktu kredit, penurunan suku rate and other restructuring scheme.
bunga kredit dan skema restrukturisasi
lain.
a. Pembiayaan dan piutang yang a. Restructured financing and
direstrukturisasi berdasarkan receivables by collectibility are as
kolektibilitas adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
Lancar 5,971,951 10,873,571 Current
Dalam perhatian khusus 6,985,581 19,706,941 Special mention
Kurang lancar 6,907,793 4,923,408 Substandard
Diragukan 5,292,395 1,946,657 Doubtful
Macet 17,728,726 10,966,680 Loss
Total 42,886,446 48,417,257 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (29,800,151) (14,304,164) impairment losses
Neto 13,086,295 34,113,093 Net
Final Draft/01 April 2024 135 Paraf:
746 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 749
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
h. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) h. Other significant information
(continued)
b. Pembiayaan dan piutang yang b. Restructured financing and
direstrukturisasi berdasarkan jenis receivables by type and
dan kolektibilitas adalah sebagai collectibility are as follows:
berikut:
Dalam perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/
31 Desember 2023 Current mention Substandard Doubtful Loss Total December 31, 2023
Modal kerja 1,839,083 3,647,473 4,784,013 4,728,875 9,624,103 24,623,547 Working capital
Investasi 4,132,868 3,338,108 2,123,780 563,520 8,104,623 18,262,899 Investment
Total 5,971,951 6,985,581 6,907,793 5,292,395 17,728,726 42,886,446 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (334,368) (2,817,579) (4,883,473) (4,036,005) (17,728,726) (29,800,151) impairment losses
Neto 5,637,583 4,168,002 2,024,320 1,256,390 -- 13,086,295 Net
Dalam perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/
31 Desember 2022 Current mention Substandard Doubtful Loss Total December 31, 2022
Modal kerja 3,309,016 12,101,983 2,438,612 1,873,579 6,660,477 26,383,667 Working capital
Investasi 7,564,555 7,604,958 2,484,796 73,078 4,306,203 22,033,590 Investment
Total 10,873,571 19,706,941 4,923,408 1,946,657 10,966,680 48,417,257 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (210,807) (3,786,963) (1,612,073) (785,287) (7,909,034) (14,304,164) impairment losses
Neto 10,662,764 15,919,978 3,311,335 1,161,370 3,057,646 34,113,093 Net
9. Per tanggal 23 Juni 2022, OJK telah 9. As of June 23, 2022, OJK has issued
menerbitkan POJK No. 9 tahun 2022 POJK No. 9 of 2022 concerning
tentang Pengawasan Lembaga Supervision of Lembaga Pembiayaan
Pembiayaan Ekspor Indonesia yang Ekspor Indonesia which replaces
menggantikan POJK No. 40 tahun POJK No. 40 of 2015.
2015.
Dimana berdasarkan Pasal 55 No. 3, Where based on Article 55 No. 3, LPEI
LPEI wajib menilai, memantau, dan is obliged to assess, monitor, and take
mengambil langkah yang diperlukan the necessary steps so that asset
agar kualitas aset senantiasa membaik quality always improves by keeping
dengan menjaga agar nilai pembiayaan the value of non-performing financing
bermasalah berada pada level yang at a controlled level.
terkendali.
Rasio pembiayaan dan piutang yang Financing and receivables ratios
diklasifikasikan NPF/NPL adalah classified as NPF/NPL are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
Rasio NPF bruto 43.48% 26.61% Gross NPF ratio
Rasio NPF neto 4.54% 10.39% Net NPF ratio
Final Draft/01 April 2024 136 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 747
Page 750
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
h. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) h.Other significant information
(continued)
Per 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, a
ikhtisar pembiayaan dan piutang summary of non-performing financing
bermasalah berdasarkan sektor and receivables based on economic
ekonomi dan jumlah cadangan sector and related allowance for
kerugian penurunan nilai sesuai impairment losses based on PMK No.
dengan PMK No. 58/PMK.06/2020 58/PMK.06/2020 regarding
tentang Pembinaan dan Pengawasan Development and Supervision of LPEI,
LPEI adalah sebagai berikut: is as follows:
31 Desember 2023 December 31, 2023
Pembiayaan dan Cadangan
piutang kerugian
bermasalah/ penurunan nilai/
Non-performing Allowance for
financing and impairment
receivables losses
Rupiah Rupiah
Pertanian, perburuan, dan sarana Agriculture, hunting, and agriculture
pertanian 4,261,501 4,058,990 services
Perdagangan, restoran dan hotel 1,187,592 1,157,460 Trading, restaurants and hotel
Perindustrian 12,291,905 10,653,341 Industry
Pertambangan 1,092,634 1,078,213 Mining
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 225,375 225,375 and communication
Konstruksi 68,175 68,175 Construction
Jasa dunia usaha 441,647 441,647 Business services
Jasa-jasa sosial/masyarakat 26,372 19,299 Social services/society
Listrik, Gas, dan Air 429,295 353,081 Electricity, gas and water
Lain-lain 124,379 59,493 Others
20,148,875 18,115,074
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pertanian, perburuan, dan sarana Agriculture, hunting, and agriculture
pertanian 457,780 379,712 services
Perdagangan, restoran dan hotel 795,575 678,357 Trading, restaurants and hotel
Perindustrian 8,118,618 7,316,374 Industry
Pertambangan 2,264,654 1,943,912 Mining
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 304,597 304,597 dan communication
Jasa-jasa sosial/masyarakat 7,699 7,699 Social services/society
11,948,923 10,630,651
Total 32,097,798 28,745,725 Total
Final Draft/01 April 2024 137 Paraf:
748 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 751
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
h. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) h. Other significant information (continued)
31 Desember 2022 December 31, 2022
Pembiayaan dan Cadangan
piutang kerugian
bermasalah/ penurunan nilai/
Non-performing Allowance for
financing and impairment
receivables losses
Rupiah Rupiah
Pertanian, perburuan, dan sarana Agriculture, hunting, and agriculture
pertanian 3,675,715 1,953,395 services
Perdagangan, restoran dan hotel 1,379,439 951,435 Trading, restaurants and hotel
Perindustrian 7,076,679 4,053,294 Industry
Pertambangan 1,030,902 753,691 Mining
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 288,704 135,506 and communication
Konstruksi 68,175 37,439 Construction
Jasa dunia usaha 444,168 432,644 Business services
Jasa-jasa sosial/masyarakat 9,800 2,549 Social services/society
13,973,582 8,319,953
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pertanian, perburuan, dan sarana Agriculture, hunting, and agriculture
pertanian 679,797 510,647 services
Perdagangan, restoran dan hotel 584,439 320,993 Trading, restaurants and hotel
Perindustrian 5,181,972 2,834,990 Industry
Pertambangan 495,512 332,508 Mining
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
dan komunikasi 314,197 225,956 dan communication
Konstruksi 342,750 342,750 Construction
Jasa dunia usaha 679,019 679,019 Business services
Jasa-jasa sosial/masyarakat 7,784 4,608 Social services/society
8,285,470 5,251,471
Total 22,259,052 13,571,424 Total
10. Penghapusbukuan kredit macet 10. Writing off bad loans
Pada tahun-tahun yang berakhir pada For the years ending December 31,
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, 2023 and 2022, LPEI has written off
LPEI melaksanakan penghapusbukuan bad loans amounting to Rp2,181,257
kredit macet masing-masing sebesar and Rp2,677,039, respectively. The
Rp2.181.257 dan Rp2.677.039. criteria for debtors that can be written
Adapun kriteria debitur yang dapat off include:
dihapusbukukan meliputi:
a. Fasilitas kredit telah digolongkan a. The credit facility has been
macet; classified as loss;
b. Fasilitas kredit telah dibentuk b. The credit facility has been
dengan Cadangan Kerugian established with an Allowance for
Penurunan Nilai (CKPN) sebesar Impairment Losses (CKPN) of
100% (seratus persen) dari pokok 100% (one hundred percent) of the
kredit macetnya; principal for bad loans;
c. Telah dilakukan berbagai upaya c. Several attempts at collection and
penagihan dan penyelamatan, rescue have been made, but to no
namun tidak berhasil; avail;
Final Draft/01 April 2024 138 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 749
Page 752
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia Financing
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya and Receivables, and Other Receivables
(lanjutan) (continued)
h. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) h. Other significant information (continued)
d. Usaha debitur sudah tidak memiliki d. The debtor's business has no
prospek atau kinerja debitur buruk prospects or the debtor's
atau tidak ada kemampuan performance is poor or there is no
membayar; dan ability to pay; and
e. Hapus buku dilakukan terhadap e. Write-offs are carried out on all of
seluruh kewajiban kreditnya, its credit obligations, including
termasuk yang berasal dari non- those originating from non-cash
cash loan sehingga loans so that write-offs may not be
penghapusbukan tidak boleh made on a portion of its credit
dilakukan pada sebagian kreditnya (partial write-off).
(partial write-off).
11. Kredit yang dihapusbukukan dicatat di 11. Write-off credits are recorded in the
ekstra-komtabel. LPEI terus melakukan extra-committable. LPEI continues to
usaha-usaha penagihan atas kredit make efforts to collect written-off loans.
yang telah dihapusbukukan. Kredit These extra-comtable credits are not
ekstra-komtabel ini tidak disajikan presented in the consolidated
dalam laporan posisi keuangan statements of financial position. The
konsolidasian. Ikhtisar mutasi kredit summary of movements of extra-
ekstra-komtabel untuk tahun yang comtable credit for the years ended
berakhir pada tanggal 31 Desember December 31, 2023 and 2022 are as
2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember/December 31
2023 2022
Saldo awal per 1 Januari 2,791,496 37,800 Beginning balance as of January 1
Penghapusbukuan tahun berjalan 2,181,257 2,677,039 Written-off current year
Penerimaan kembali kredit yang telah Receipt of credit that has been
dihapusbukukan (cash recoveries ) (73,593) (32,010) Written-off
Lain-lain (75,408) 108,667 Others
Saldo akhir 4,823,752 2,791,496 Ending balance
Lain-lain merupakan selisih kurs karena Others represent exchange differences
penjabaran mata uang asing, due to translation of foreign currencies,
pencatatan kembali aset yang telah re-recording of assets that have been
dihapusbuku dan lainnya. written off and others.
12. Rasio pembiayaan dan piutang usaha 12. The ratio of small medium enterprises
kecil dan menengah terhadap total financing and receivables to total
pembiayaan dan piutang LPEI yang financingand receivables of LPEI,
mana tidak termasuk pembiayaan yang which does not include loan under
merupakan Penugasan Khusus pada National Interest Account as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022, are
adalah masing-masing sebesar 18,37% 18.37% and 17.17%, respectively.
dan 17,17%.
Final Draft/01 April 2024 139 Paraf:
750 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 753
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, and Financing
Piutang Syariah dan Piutang Lainnya and Sharia Receivables and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
h. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) h. Other significant information
(continued)
13. LPEI memiliki pembiayaan Kredit 13. LPEI has financing under Credit Export
Usaha Rakyat Berorientasi Ekspor related to SME (KURBE) as of
(KURBE) pada tanggal 31 Desember December 31, 2023 and 2022,
2023 dan 2022 masing-masing sebesar amounting to Rp77,457 and Rp87,756,
Rp77.457 dan Rp87.756. Fasilitas respectively. KURBE facility is a form
KURBE merupakan bentuk of financing provided by LPEI for
pembiayaan yang disediakan oleh LPEI micro, small, and medium enterprises
untuk para pelaku usaha dengan skala (SMEs) which are export-oriented.
mikro, kecil, dan menengah (UMKM) KURBE is launched to help the export-
yang berorientasi ekspor. KURBE oriented micro, small, and SMEs in
diluncurkan untuk membantu para gaining access to low cost financing.
pelaku bisnis mikro, kecil, dan UMKM LPEI has provided allowance for
yang berorientasi ekspor dalam impairment losses on financing to
memperoleh akses pendanaan yang KURBE amounting to Rp73,488 and
murah. LPEI telah membentuk Rp65,911, as of December 31, 2023
cadangan kerugian penurunan nilai and 2022, respectively.
pada pembiayaan KURBE per tanggal
31 Desember 2023 dan 2022 masing-
masing sebesar Rp73.488 dan
Rp65.911.
14. Pembiayaan kepada PT Garuda 14. Financing to PT Garuda Indonesia
Indonesia Airlines Tbk Airlines Tbk
Berdasarkan ketentuan pada Pasal 18 Based on the provision of Article 18 of
Undang-Undang No. 02 Tahun 2009 Law No. 02 Year 2009 of concerning
tentang Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesian Export Financing Agency,
Indonesia, LPEI dapat melaksanakan LPEI may carry out special
penugasan khusus dari Pemerintah assignments from the Government to
untuk mendukung program Ekspor support the national Export program at
nasional atas biaya Pemerintah. the Government’s expense. Further
Ketentuan lebih lanjut mengenai hal-hal provisions regarding matters related to
yang terkait dengan penugasan khusus special assignments for the
pelaksanaan program Ekspor nasional implementation of the national Export
diatur dengan Peraturan Menteri program are regulated by Regulation
Keuangan Nomor 198/PMK.08/2017 of Minister of Finance Number
tentang Penugasan Khusus kepada 198/PMK.08/2017 concerning Special
Lembaga Pembiayaan Ekspor Assignments to the Indonesian Export
Indonesia (PMK No. 198/2017) yang Financing Institution (Regulation of
saat ini telah dicabut dan diganti Minister of Finance
dengan PMK 183/PMK.08/2021 No. 198/2017) which currently has
tentang Penugasan Khusus kepada been revoked and substituted with
Lembaga Pembiayaan Ekspor PMK 183/PMK.08/2021 concerning
Indonesia (PMK No 183/2021). Special Assignment to the Indonesian
Export Financing Institution
(Regulation of Minister of Finance No
183/2021).
Final Draft/01 April 2024 140 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 751
Page 754
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, and Financing
Piutang Syariah dan Piutang Lainnya and Sharia Receivables and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
h. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) h. Other significant information
(continued)
Melalui PP No. 44 Tahun 2019 tentang Through Government Regulation
Penambahan Penyertaan Modal No. 44 Year 2019 regarding Additional
Negara (PMN) Republik Indonesia ke State Equity Participation of the
Dalam Modal Lembaga Pembiayaan Republic of Indonesia into the Equity
Ekspor Indonesia, LPEI menerima of the Indonesian Export Financing
PMN sebesar Rp2,5 triliun dengan Institution, LPEI receives State Equity
alokasi Rp1,5 triliun untuk Participation in the amount of Rp2.5
melaksanakan Penugasan Umum trillion with the allocation of Rp1.5
(peningkatan kapasitas usaha) dan trillion to carry out General
Rp1 triliun untuk melaksanakan Assignment (increasing of business
program Penugasan Khusus Ekspor capacity) and Rp1 trillion to carry out
(PKE). the Export Special Assignment (PKE)
program.
Kementerian Badan Usaha Milik Ministry of State-Owned Enterprises
Negara (KBUMN) melalui Surat nomor by the Letter number
S-427/MBU/06/2020 tanggal 26 Juni S-427/MBU/06/2020 dated June 26,
2020 menyampaikan usulan Program 2020 conveyed the proposed PKE
PKE Industri Penerbangan dan Komite Program for Aviation Industry and PKE
PKE yang terdiri dari perwakilan Committee consisting of
Kementerian Keuangan, Kementerian representatives of Ministry of Finance,
Perdagangan, dan Kementerian Ministry of Trade, and Ministry of
Perindustrian sebagai anggota tetap Industry as permanent members to
melakukan penilaian melalui beberapa conduct an assessment through
Rapat Teknis dan melaksanakan Rapat several Technical Meetings and carry
Pleno untuk menyusun rekomendasi out Plenary Meetings to prepare
yang akan disampaikan kepada recommendations that will be
Menteri Keuangan atas usulan program submitted to the Minister of Finance
PKE Industri Penerbangan yang telah on the proposed PKE program for
disampaikan oleh KBUMN. Aviation Industry that has been
submitted by Ministry of State-Owned
Enterprises.
Melalui Keputusan Menteri Keuangan Through Decree of Minister of Finance
(KMK) nomor 428/KMK/08/2020 number 428/KMK/08/2020 dated
tanggal 23 September 2020 tentang September 23, 2020 concerning
Penugasan Khusus kepada LPEI untuk Special Assignment to LPEI to support
mendukung Industri Penerbangan the Indonesian Aviation Industry, LPEI
Indonesia, LPEI ditugaskan untuk is assigned to provide export financing
menyediakan pembiayaan ekspor with with the allocation of the Special
dengan alokasi Dana Penugasan Assignment Fund of Rp1 trillion in
Khusus (DPK) sebesar Rp1 triliun accordance with the implementation
sesuai ketentuan pelaksanaan yang provisions contained in the Decree of
tercantum dalam KMK tersebut. Minister of Finance. The assignment
Adapun jangka waktu penugasan atas period for this Aviation Industry PKE
PKE Industri Penerbangan ini telah has ended on December 31, 2021.
berakhir di 31 Desember 2021.
Final Draft/01 April 2024 141 Paraf:
752 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 755
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, and Financing
Piutang Syariah dan Piutang Lainnya and Sharia Receivables and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
h. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) h. Other significant information
(continued)
PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk
(GIAA) melalui Surat nomor (GIAA) by the Letter number
GARUDA/JKDZ/24610/2020 tanggal GARUDA/JKDZ/24610/2020 dated
25 September 2020 menyampaikan September 25, 2020 submitted an
permohonan pembiayaan modal kerja application for PKE working capital
PKE kepada LPEI. Terhadap financing to LPEI. With respect to the
permohonan GIAA tersebut, LPEI GIAA application, LPEI conducted a
melakukan evaluasi pembiayaan financing evaluation based on the
berdasarkan Feasibility Study (FS) yang Feasibility Study (FS) prepared by an
disusun oleh pihak independen. independent party.
LPEI dan GIAA melakukan LPEI and GIAA signed the Deed of Export
penandatanganan Akta Perjanjian Kredit Working Capital Credit Agreement
Modal Kerja Ekspor nomor 19 tanggal number 19 dated October 6, 2020 before
6 Oktober 2020 di hadapan Notaris Ir. Notary Ir. Nanette Cahyanie Handari Adi
Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito di Warsito in Jakarta, with a financing limit of
Jakarta, dengan limit pembiayaan Rp1 trillion and the purpose of using the
sebesar Rp1 triliun dan tujuan Working Capital Credit of National
penggunaan fasilitas Kredit Modal Kerja Interest Account facility for past-due
(KMKE) PKE sebagai berikut: (i) Tujuan payments to lessors in order to reduce
Pembayaran Sewa Pesawat, (ii) Tujuan rental costs or other benefits, payments to
Pembayaran Grounding Notice, (iii) lessors for revocation of aircraft
Tujuan Pembayaran Direct Cost, seperti grounding notices as well as direct costs
: (1) biaya bahan bakar untuk Rute financing for costs operational as follows:
Penerbangan Internasional atau (1) fuel costs for international routes or
pengisian bahan bakar di luar wilayah refueling outside the territory of the
Republik lndonesia; (2) biaya perawatan Republic of Indonesia; (2) aircraft
pesawat; (3) biaya sewa pesawat maintenance costs; (3) aircraft rental cost
kepada Lessor; dan (4) biaya pelayanan to the Lessor; (4) aircraft and airport
pesawat dan bandara atas Rute service fees for international flight routes.
Penerbangan Internasional.
Per 27 Juni 2022, Pengadilan Niaga As of June 27, 2022, the Central Jakarta
Jakarta Pusat telah memutus Commercial Court has decided on the
Homologasi atas PKPU dan Homologation of PKPU and GIAA
Restrukturisasi GIAA berdasarkan Restructuring based on Decision No.
Putusan No. 425/Pdt.Sus- 425/Pdt.SusPKPU/2021/PN.Niaga.Jkt.Pst
PKPU/2021/PN.Niaga.Jkt.Pst dengan by stating san and legally binding
menyatakan sah dan mengikat secara Settlement Agreement dated June 27,
hukum Perjanjian Perdamaian tertanggal 2022 between GIAA and its Creditors;
27 Juni 2022 antara GIAA dengan Para and punish GIAA and all of its creditors as
Kreditornya; dan menghukum GIAA dan well as the parties mentioned in the
seluruh krediturnya serta pihak–pihak Settlement Agreement dated June 27,
yang disebutkan dalam Perjanjian 2022 to comply with, comply with, and
Perdamaian tertanggal 27 Juni 2022 implement the contents of the Settlement
untuk tunduk dan mematuhi, serta Agreement.
melaksanakan isi Perjanjian Perdamaian
tersebut.
Final Draft/01 April 2024 142 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 753
Page 756
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, and Financing
Piutang Syariah dan Piutang Lainnya and Sharia Receivables and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
h. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) h. Other significant information
(continued)
Per 31 Desember 2023, GIAA memiliki As of December 31, 2023, GIAA has the
Fasilitas KMKE PKE dengan Working Capital Credit of National
pembiayaan sebesar Rp994.418 sesuai Interest Account Facility with outstanding
dengan tujuan penggunaan dan in the amount of Rp994,418 in
melaksanakan kegiatan monitoring accordance with the intended use and
pemenuhan covenant debitur. LPEI telah carried out monitoring activities for the
melakukan kegiatan monitoring baik fulfillment of debtor covenants. LPEI has
onsite dengan melakukan site visit ke carried out monitoring activities both
lokasi usaha dan offsite berupa onsite by conducting site visits to
penyampaian laporan-laporan kepada business locations and offsite in the form
Komite PKE. of submitting reports to the National
Interest Account Committee.
Pelaksanaan pemberian KMKE PKE The implementation of the granting of the
kepada GIAA pada tahun 2020 tersebut Working Capital Credit of National
telah sesuai dengan PMK No. 198/2017 Interest Account to GIAA in 2020 was in
(yang saat ini telah dicabut dan diganti accordance with Regulation of Minister of
dengan PMK No. 183/2021) dan Finance No. 198/2017 (which has now
ketentuan dalam KMK nomor been revoked and substituted with
428/KMK/08/2020. Regulation of Minister of Finance
No. 183/2021) and the provisions in
Decree of Minister of Finance number
428/KMK/08/2020.
Per tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and 2022, LPEI
2022 LPEI menghitung CKPN atas calculate CKPN on financing for National
pembiayaan dalam rangka Penugasan Interest Account provided to PT Garuda
Khusus yang diberikan kepada PT Indonesia (Persero) Tbk using the
Garuda Indonesia (Persero) Tbk discounted cash flow method at a discount
menggunakan metode arus kas yang rate of 0.1% (interest rate after
didiskontokan dengan tingkat diskonto restructuring) based
sebesar 0,1% (tingkat suku bunga on a Letter from the Minister of Finance
setelah restrukturisasi) berdasarkan of the Republic of Indonesia,
Surat Menteri Keuangan Republik Number S-194/MK.08/2023 concerning
Indonesia, Nomor Determination of the Use of Discount
S-194/MK.08/2023 tentang Penetapan Rates Assumption Based on Interest
Penggunaan Asumsi Tingkat Diskonto Rates After Restructuring in the
Berdasarkan Tingkat Suku Bunga Calculation of CKPN.
Setelah Restrukturisasi Dalam
Perhitungan CKPN.
Final Draft/01 April 2024 143 Paraf:
754 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 757
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, and Financing
Piutang Syariah dan Piutang Lainnya and Sharia Receivables and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
h. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) h. Other significant information
(continued)
Menurut Standar Akuntansi Keuangan di According to the Indonesian Financial
Indonesia, asumsi tingkat diskonto yang Accounting Standards, the discount rate
digunakan dalam perhitungan CKPN assumption used in calculating the
atas pembiayaan dalam rangka Allowance for Impairment Losses on
Penugasan Khusus yang diberikan financing for National Interest Account
kepada PT Garuda Indonesia (Persero) provided to PT Garuda Indonesia (Persero)
Tbk adalah 3,94% (tingkat suku bunga Tbk is 3.94% (interest rate before
sebelum restrukturisasi). restructuring).
Perbandingan hasil perhitungan CKPN Comparison of the results of CKPN
atas pembiayaan dalam rangka calculation on financing for National Interest
Penugasan Khusus yang diberikan Account provided to PT Garuda Indonesia
kepada PT Garuda Indonesia (Persero) (Persero) Tbk as of December 31, 2023 and
Tbk per 31 Desember 2023 dan 2022 2022 based on the Letter from the Minister
berdasarkan Surat Menteri Keuangan of Finance of the Republic of Indonesia and
Republik Indonesia dengan Standar Indonesian Financial Accounting Standards
Akuntansi Keuangan di Indonesia adalah is as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Perhitungan CKPN berdasarkan Perhitungan CKPN berdasarkan
Perhitungan CKPN berdasarkan Perhitungan CKPN berdasarkan
Surat Menteri Keuangan Republik Surat Menteri Keuangan Republik
Standar Akuntansi Keuangan di Standar Akuntansi Keuangan di
Indonesia/ Calculation of CKPN Indonesia/ Calculation of CKPN
Keterangan/Description Indonesia / Calculation of CKPN Indonesia / Calculation of CKPN
based on the Letter from the Minister based on the Letter from the Minister
based on the Indonesian Financial based on the Indonesian Financial
of Finance of the Republic of of Finance of the Republic of
Accounting Standards Accounting Standards
Indonesia Indonesia
Arus kas yang didiskontokan / Arus kas yang didiskontokan / Arus kas yang didiskontokan / Arus kas yang didiskontokan /
Metode / Methodology
Discounted cash flow Discounted cash flow Discounted cash flow Discounted cash flow
Asumsi tingkat diskonto / Discount
rate assumptions 0.10% 3.94% 0.10% 3.94%
Laporan posisi keuangan/ Statements
of financial position
Jumlah/ Total CKPN 8,302 542,816 10,413 558,839
Laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain/ Statement of profit
or loss and other comprehensive
income
(Pemulihan) Pembentukan beban
CKPN / (Recovery of) Provision of
CKPN expense (2,111) (16,023) (359,308) 189,118
Per 31 Desember 2023 dan 2022, LPEI As of December 31, 2023 and 2022,
mengakui CKPN pada laporan posisi LPEI recognised CKPN on the
keuangan konsolidasian atas statement of consolidated financial
pembiayaan dalam rangka Penugasan position on financing for National
Khusus yang diberikan kepada PT Interest Account provided to PT Garuda
Garuda Indonesia (Persero) Tbk masing- Indonesia (Persero) Tbk amounted to
masing sebesar Rp8.302 dan Rp10.413. Rp8,302 and Rp10,413, respectively.
Final Draft/01 April 2024 144 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 755
Page 758
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, and Financing
Piutang Syariah dan Piutang Lainnya and Sharia Receivables and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
i. Piutang Pembiayaan Garansi i. Guarantee Financing Receivables
Piutang pembiayaan garansi adalah Guarantee financing receivables are
pembayaran klaim oleh LPEI kepada PT claims payments by LPEI to PT
Pertamina (Persero) atas Refund Guarantee Pertamina (Persero) for a Refund
sebesar USD22.654.767, dimana LPEI Guarantee of USD22,654,767 where
bertindak sebagai penjamin atas Bank LPEI acts as guarantor of Bank
Garansi yang diterbitkan untuk nasabah Guarantees issued to Consortium
Konsorsium PT Anggrek Hitam dan PT High customers PT Anggrek Hitam and PT
Speed Shipyard (“HSS”) sebesar High Speed Shipyard ("HSS") amounting
USD22.665.347 yang diterbitkan dari tanggal USD22,665,347 issued from November
1 November 2017 sampai dengan tanggal 24 1, 2017 to August 24, 2018. The HSS
Agustus 2018. Konsorsium HSS telah gagal Consortium has failed to carry out work
melaksanakan pekerjaan atas penyelesaian on the completion of shipbuilding ordered
pembuatan kapal yang dipesan oleh PT by PT Pertamina (Persero) on time, i.e
Pertamina (Persero) secara tepat waktu, yaitu past the maximum agreed deadline for
melewati tenggat waktu maksimal completion on July 31, 2018.
penyelesaian yang telah disepakati bersama
pada tanggal 31 Juli 2018.
Pembayaran klaim kepada PT Pertamina The payment of claims to PT Pertamina
(Persero) tersebut di atas berasal dari (Persero) above originates from the own
porsi retensi (yang menjadi bagian) LPEI retention portion (which is part of) LPEI
atas klaim sebesar USD6.089.430, serta claims amounting to USD6,089,430, and
cash collateral sebesar USD1.743.757, cash collateral amounting to
dan sisanya ditanggung oleh Penjamin USD1,743,757, and the balance
Ulang (Reguarantor), yaitu konsorsium reinsured by the Reinsurer
PT Asuransi Central Asia, Asia Capital (Reguarantor), namely PT Asuransi
Reinsurance Group Pte Ltd, PT Reasuransi Central Asia Consortium, Asia Capital
Nasional Indonesia, PT Asuransi Jasa Reinsurance Group Pte Ltd,
Indonesia, dan PT Asuransi Kredit Indonesia PT Reasuransi Nasional Indonesia,
melalui skema penjaminan ulang dan kontra- PT Asuransi Jasa Indonesia, and
bank garansi sebesar USD14.684.563. PT Asuransi Kredit Indonesia through a
re-guarantee scheme and counter-bank
aguarantee amounting to
USD14,684,563.
Sehubungan dengan recovery atas klaim Due to the recovery of claims that was
yang telah dibayarkan LPEI tersebut. HSS paid by LPEI, HSS has signed a Debt
telah menandatangani Perjanjian Pengakuan Recognition Agreement amounting to
Hutang sebesar USD20.911.010 kepada USD20,911,010 with LPEI on November
LPEI pada tanggal 5 November 2018 dengan 5, 2018, with maturity date on September
jatuh tempo pada tanggal 30 September 30, 2019 which has been extended up to
2019 yang diperpanjang sampai 25 Mei May 25, 2024.
2024.
Final Draft/01 April 2024 145 Paraf:
756 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 759
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Pembiayaan dan Piutang, Pembiayaan dan 9. Financing and Receivables, Sharia
Piutang Syariah, dan Piutang Lainnya Financing and Receivables, and Other
(lanjutan) Receivables (continued)
i. Piutang Pembiayaan Garansi (lanjutan) i. Guarantee Financing Receivables
(continued)
Sesuai perjanjian kerjasama penutupan Referring to co-insurance agreement and
asuransi dan perjanjian pembagian co-guarantee agreement for payments
pertanggungan penjaminan atas received by LPEI from HSS, LPEI will
pembayaran yang diterima oleh LPEI dari share it to the Re-guarantor a portion of the
HSS, LPEI akan mengembalikannya risk covered by each Re-guarantor. LPEI
kepada para Penjamin Ulang sesuai dengan records the reinsurance liability to the Re-
porsi risiko yang ditanggung oleh masing- Guarantee amounting to USD8,243 and
masing Penjamin Ulang. LPEI mencatat USD14,684,562 (full amount) or equivalent
liabilitas kepada Penjamin Ulang sebesar with Rp126,931,790 (full amount) and with
USD8.243 dan USD14.684.562 (bilangan Rp228,602 (in million Rupiah) for the
penuh) atau ekuivalen dengan portion of the risk borne by the Reinsurer
Rp126.931.790 (nilai penuh) dan as of December 31, 2023 and 2022,
Rp228.602 (dalam jutaan Rupiah) masing- respectively.
masing pada tanggal 31 Desember 2023
dan 2022 atas porsi risiko yang ditanggung
oleh Penjamin Ulang tersebut.
10. Asuransi dan Penjaminan 10. Insurance and Guarantee
a. Piutang asuransi dan penjaminan a. Insurance and guarantee receivables
31 Desember / December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Piutang proteksi piutang dagang 494 194 Trade receivable protection receivables
Piutang asuransi kegagalan ekspor 67 65 Export failure insurance receivables
Piutang asuransi properti -- 13 Property insurance receivables
561 272
Mata uang asing Foreign currency
Piutang penjaminan-PEN 7,408 6,974 Guarantee receivables - PEN
Piutang proteksi piutang dagang 116 103 Trade receivable protection receivables
Piutang asuransi properti -- 3 Export failure insurance receivables
7,524 7,080
Total - neto 8,085 7,352 Total - net
Penjaminan Bank Guarantee
Rupiah Rupiah
Piutang penjaminan-PEN 66,974 281,637 Guarantee receivables - PEN
Subtotal 66,974 281,637 Subtotal
Total 75,059 288,989 Total
Final Draft/01 April 2024 146 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 757
Page 760
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. Asuransi dan Penjaminan (lanjutan) 10. Insurance and Guarantee (continued)
b. Aset reasuransi b. Reinsurance assets
31 Desember/December 31,
2023 2022
Premi yang belum diakui Unearned premium
sebagai pendapatan income
Rupiah Rupiah
Proteksi piutang dagang 104 111 Trade receivable protection
Asuransi kegagalan ekspor 14 31 Failure on export insurance
Mata uang asing Foreign currency
Proteksi piutang dagang 2,114 2,353 Trade receivable protection
Asuransi kegagalan ekspor 17 -- Failure on export insurance
2,249 2,495
Estimasi klaim reasuransi Estimated reinsurance claim
Rupiah Rupiah
Proteksi piutang dagang 13 67 Trade receivable protection
Asuransi kegagalan ekspor 6 48 Failure on export insurance
Mata uang asing Foreign currency
Proteksi piutang dagang 644 934 Trade receivable protection
Asuransi kegagalan ekspor 21 -- Failure on export insurance
684 1,049
Total 2,933 3,544 Total
Manajemen berpendapat bahwa estimasi Management believes that the estimated
klaim asuransi yang dibentuk cukup untuk reinsurance claims provided is adequate to
menutup kemungkinan kerugian atas aset cover losses on the reinsurance assets.
reasuransi tersebut.
c. Liabilitas asuransi c. Insurance liabilities
31 Desember / December 31,
2023 2022
Premi yang belum diakui
sebagai pendapatan Unearned premium income
Rupiah Rupiah
Proteksi piutang dagang 194 210 Trade receivable protection
Asuransi kegagalan ekspor 27 60 Failure on export insurance
Mata uang asing Foreign currency
Proteksi piutang dagang 4,198 4,677 Trade receivable protection
Asuransi kegagalan ekspor 34 96 Failure on export insurance
4,453 5,043
Estimasi klaim asuransi Estimated insurance claim
Rupiah Rupiah
Proteksi piutang dagang 19 200 Trade receivable protection
Asuransi kegagalan ekspor 36 43 Failure on export insurance
Mata uang asing Foreign currency
Proteksi piutang dagang 2,117 2,563 Trade receivable protection
Asuransi kegagalan ekspor 47 112 Failure on export insurance
2,219 2,918
Total 6,672 7,961 Total
Final Draft/01 April 2024 147 Paraf:
758 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 761
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. Asuransi dan Penjaminan (lanjutan) 10. Insurance and Guarantee (continued)
d. Pendapatan asuransi - neto d. Income from insurance – net
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Pendapatan asuransi - bruto Income from insurance - gross
Rupiah Rupiah
Pendapatan premi bruto 1,069 1,854 Gross written premiums
Pendapatan komisi 138 308 Commission income
Pendapatan asuransi lainnya -- 99 Other insurance income
1,207 2,261
Mata uang asing Foreign currency
Pendapatan premi bruto 16,859 17,193 Gross written premiums
Pendapatan komisi 2,545 2,649 Commission income
Pendapatan asuransi lainnya 1,064 1,026 Other insurance income
20,468 20,868
21,675 23,129
Premi reasuransi Reinsurance premiums
Rupiah Rupiah
Premi reasuransi (555) (1,187) Reinsurance premiums
Mata uang asing Foreign currency
Premi reasuransi (8,534) (8,866) Reinsurance premiums
(9,089) (10,053)
Pendapatan dari asuransi - neto 12,586 13,076 Income from insurance - net
e. Beban klaim bruto asuransi dan beban e. Gross claim expense from insurance
asuransi lainnya and other insurance expenses
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Beban klaim Claim expense
Rupiah Rupiah
Klaim reasuransi -- 1 Reinsurance claims
-- 1
Beban asuransi lainnya Other insurance expense
Rupiah (124) (104) Rupiah
Mata uang asing (809) (891) Foreign currency
Subtotal beban asuransi lainnya (933) (995) Subtotal Other insurance expense
Beban klaim asuransi dan lainnya (933) (994) Claim and other insurance expense
f. Pendapatan penjaminan f. Income from guarantee
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Rupiah 39,235 51,017 Rupiah
Mata uang asing 51,292 64,535 Foreign currency
Total 90,527 115,552 Total
Final Draft/01 April 2024 148 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 759
Page 762
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. Asuransi dan Penjaminan (lanjutan) 10. Insurance and Guarantee (continued)
g. (Penurunan)/kenaikan pada aset g. (Decrease)/increase in reinsurance
reasuransi - neto assets – net
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Rupiah (52) (54) Rupiah
Mata uang asing (442) 957 Foreign currency
Total (494) 903 Total
h. Penurunan/(kenaikan) pada liabilitas h. Decrease/(increase) in insurance
asuransi liabilities
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Rupiah 237 177 Rupiah
Mata uang asing 822 (1,621) Foreign currency
Total 1,059 (1,444) Total
i. Informasi signifikan lainnya i. Other significant information
Program Penjaminan Pemerintah dalam Government Guarantee Program in the
Rangka Pemulihan Ekonomi Nasional Context of National Economic Recovery
Dampak dari Pandemi Covid-19 yang The impact of the Covid-19 Pandemic that
muncul di Indonesia sejak bulan Maret has emerged in Indonesia since March
2020 membuat Pemerintah menetapkan 2020 has made the Government stipulated
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang- a Government Regulation in Lieu of Law
Undang (Perpu) No. 1 Tahun 2020 (Perpu) No. 1 of 2020 concerning State
tentang Kebijakan Keuangan Negara dan Financial Policy and Financial System
Stabilitas Sistem Keuangan untuk Stability for Handling the Corona Virus
Penanganan Pandemi Corona Virus Disease 2019 (Covid-19) Pandemic and/or
Disease 2019 (Covid-19) dan/atau dalam in the Context of Facing Threats that
Rangka Menghadapi Ancaman yang endanger the National Economy and/or
membahayakan Perekonomian Nasional Financial System Stability which has been
dan/atau Stabilitas Sistem Keuangan yang approved by the House of Representatives
telah mendapat persetujuan Dewan (DPR) to be later ratified as Law No. 2 of
Perwakilan Rakyat (DPR) untuk kemudian 2020 concerning Stipulation of Government
disahkan menjadi Undang-Undang Regulation in Lieu of Law No. 1 of 2020 on
No. 2 Tahun 2020 tentang Penetapan State Financial Policy and Financial
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang- System Stability for Handling the Corona
Undang No. 1 Tahun 2020 tentang Virus Disease 2019 (Covid-19) Pandemic
Kebijakan Keuangan Negara dan and/or in the Context of Facing Threats
Stabilitas Sistem Keuangan untuk that endanger the National Economy
Penanganan Pandemi Corona Virus and/or Financial System Stability into Law
Disease 2019 (Covid-19) dan/atau dalam (Law No. 2/2020). Article 11 of Attachment
Rangka Menghadapi Ancaman yang to Law No. 2/2020 stipulates that one of
membahayakan Perekonomian Nasional the programs that can be carried out for
dan/atau Stabilitas Sistem Keuangan national economic recovery is a guarantee
menjadi Undang-Undang (UU No. 2/2020). activity with a scheme set by the
Pasal 11 Lampiran UU No. 2/2020 Government.
mengatur bahwa salah satu program yang
dapat dilakukan untuk pemulihan ekonomi
nasional adalah kegiatan penjaminan
dengan skema yang ditetapkan
Pemerintah.
Final Draft/01 April 2024 149 Paraf:
760 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 763
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. Asuransi dan Penjaminan (lanjutan) 10. Insurance and Guarantee (continued)
i. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) i. Other significant information (continued)
Program Penjaminan Pemerintah dalam Government Guarantee Program in the
Rangka Pemulihan Ekonomi Nasional Context of National Economic Recovery
(lanjutan) (continued)
Skema penjaminan sebagaimana yang The implementation of the guarantee
disebutkan dalam UU No. 2/2020 scheme as stated in Law No. 2/2020 is
pelaksanaannya diatur lebih lanjut dalam further regulated in Government Regulation
Peraturan Pemerintah No. 23 Tahun 2020 No. 23 of 2020 concerning Implementation
tentang Pelaksanaan Program Pemulihan of the National Economic Recovery Program
Ekonomi Nasional dalam rangka in order to Support State Financial Policy for
Mendukung Kebijakan Keuangan Negara Handling the Corona Virus Disease 2019
untuk Penanganan Pandemi Corona Virus (COVID-19) Pandemic and/or Facing
Disease 2019 (COVID-19) dan/atau Threats That Endanger the National
Menghadapi Ancaman yang Economy and/or Financial System Stability
Membahayakan Perekonomian Nasional and Saving the National Economy
dan/atau Stabilitas Sistem Keuangan serta (Government Regulation No. 23/2020) which
Penyelamatan Ekonomi Nasional (PP has been amended by Government
No. 23/2020) yang telah diubah dengan PP Regulation No. 43 of 2020 concerning
No. 43 Tahun 2020 tentang Perubahan Amendment to Government Regulation
atas PP No. 23/2020 (PP No. 43/2020), No. 23/2020 (Government Regulation
dimana Pasal 18 ayat (1) PP No. 43/2020 No. 43/2020), where Article 18 paragraph
mengatur bahwa dalam pelaksanaan (1) of Government Regulation No. 43/2020
penjaminan oleh Pemerintah, Pemerintah regulates that in the implementation of
dapat menugaskan LPEI dan/atau PT guarantee by Government, the Government
Penjaminan Infrastruktur Indonesia may assign LPEI and/or PT Penjaminan
(PT PII) untuk melakukan Penjaminan. Infrastruktur Indonesia (PII) to carry out
Guarantee.
Ketentuan lebih lanjut mengenai tata cara Further provision regarding Guarantee
Penjaminan sebagaimana dimaksud pada Procedures as referred to in Government
PP No. 43/2020 diatur dengan Peraturan Regulation No. 43/2020 is regulated by
Menteri Keuangan No. 98/PMK.08/2020 Regulation of Minister of Finance No.
tentang Tata Cara Penjaminan Pemerintah 98/PMK.08/2020 regarding Government
untuk Pelaku Usaha Korporasi melalui Guarantee Procedures for Corporate
Badan Usaha Penjaminan (PMK Business Players through Guarantee
No. 98/2020) yang telah diubah kedua kali Business Entity (Regulation of Minister of
dengan PMK No. 27/PMK.08/2022 tentang Finance No. 98/2020) which has been
Perubahan Kedua Atas Peraturan Menteri amended two times by PMK
Keuangan Nomor 98/PMK.08/2020 No. 27/PMK.08/2022 concerning the Second
(PMK No. 27/2022). Pasal 6 PMK Amendment to the Minister of Finance
No 98/2020 mengatur bahwa dalam rangka Regulation of Minister of Finance No.
melaksanakan Penjaminan Pemerintah, 98/2020 (Regulation of Minister of Finance
Menteri menugaskan LPEI untuk No 27/2022). Article 6 of Regulation of
memberikan Penjaminan Pemerintah serta Minister of Finance No 98/2020 regulates
dapat menugaskan LPEI untuk melakukan that in order to implement Government
Penjaminan Bersama dengan PT PII. Saat Guarantee, the Minister assigns LPEI to
ini LPEI dan PT PII melalui PMK provide Government Guarantee and may
No. 27/PMK.08/2022 yang merupakan assign LPEI to cary out Joint Guarantee with
addendum dari PMK No. 98/PMK.08/2020 PT PII. Currently LPEI and PT PII throught
ditunjuk kembali menjadi badan usaha PMK No. 27/PMK.08/2022 which was
penjaminan dalam rangka Pemulihan addendum from PMK No. 98/PMK.08/2020
Ekonomi Nasional sampai dengan were reappointed to support the National
Desember 2022. Economic Recovery program until December
2022.
Final Draft/01 April 2024 150 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 761
Page 764
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. Asuransi dan Penjaminan (lanjutan) 10. Insurance and Guarantee (continued)
i. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) i. Other significant information
(continued)
Program Penjaminan Pemerintah dalam Government Guarantee Program in the
Rangka Pemulihan Ekonomi Nasional Context of National Economic Recovery
(lanjutan) (continued)
Penugasan atas pelaksanaan Penjaminan The assignment for the implementation of
Pemerintah tersebut kemudian ditetapkan Government Guarantee is then stipulated
dalam Keputusan Menteri Keuangan in Decree of Minister of Finance
No. 599/KMK.08/2020 tentang Penugasan No. 599/KMK.08/2020 concerning
Kepada LPEI dalam Melaksanakan Assignment to LPEI in Implementing
Penjaminan Pemerintah untuk Pelaku Government Guarantees for Corporate
Usaha Korporasi dalam rangka Business Players in the Implementation of
Pelaksanaan Program PEN (KMK PEN Program (KMK No. 599/2020).
No. 599/2020).
Berdasarkan KMK No. 599/2020 tersebut, Based on the KMK No. 599/2020, LPEI
LPEI ditugaskan untuk memberikan assigned to provide government guarantee
penjaminan pemerintah kepada pelaku to business players with with criteria that
usaha dengan kriteria yang memenuhi meet the national export financing strategy.
strategi pembiayaan ekspor nasional. LPEI may provide guarantees to business
LPEI dapat memberikan penjaminan players whose criteria for business actors
kepada pelaku usaha yang kriteria pelaku cannot be guaranteed by LPEI itself and/or
usahanya tidak dapat dijamin LPEI secara guarantee capacity of LPEI approaching
sendiri dan/atau kapasitas penjaminan the maximum limit in accordance with the
LPEI mendekati batas maksimal sesuai laws and regulations by way of joint
peraturan perundang-undangan dengan guarantee with PT PII, provided that LPEI
cara melakukan penjaminan bersama bears the highest retention portion of 49%.
dengan PT PII, dengan ketentuan LPEI In the implementation of Joint Guarantee,
menanggung porsi retensi paling tinggi LPEI bears the retention portion of 20%.
sebesar 49%. Pada pelaksanaannya atas
Penjaminan bersama, LPEI menanggung
porsi retensi sebesar 20%.
Dalam rangka pelaksanaan Penjaminan In the context of implementing Government
Pemerintah oleh LPEI, pasal 11 PMK No. Guarantees by LPEI, Article 11 of PMK
98/2020 mengatur bahwa Pemerintah No. 98/2020 stipulates that the
melalui Menteri dapat memberikan Government through Minister may provide
dukungan berupa loss limit, Penyertaan support in the form of loss limits, State
Modal Negara (PMN), dan Pembayaran Equity Participation (PMN), and Payment
Imbal Jasa Penjaminan (IJP) loss limit. Guarantee Service Fees (IJP) loss limits.
Dukungan berupa loss limit ditujukan Support in the form of loss limits is
untuk membatasi risiko LPEI dalam intended to limit the risk of LPEI in carrying
melaksanakan penugasan Penjaminan out Government Guarantee assignments
Pemerintah pada kondisi tertentu yang under certain conditions stipulated in the
diatur dalam perjanjian kerja sama antara cooperation agreement between the
Pemerintah melalui Menteri dan LPEI. Government through Minister and LPEI.
Final Draft/01 April 2024 151 Paraf:
762 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 765
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. Asuransi dan Penjaminan (lanjutan) 10. Insurance and Guarantee (continued)
i. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) i. Other significant information (continued)
Program Penjaminan Pemerintah dalam Government Guarantee Program in the
Rangka Pemulihan Ekonomi Nasional Context of National Economic Recovery
(lanjutan) (continued)
Lebih lanjut dukungan loss limit diatur Furthermore, loss limit support is regulated
dalam perjanjian kerjasama No. in the cooperation agreement No. PRJ-
PRJ-291/PR/2020 dan 314/PKS/07/2020 291/PR/2020 and 314/PKS/07/2020
antara Kementerian Keuangan melalui between the Ministry of Finance through the
Direktur Jenderal Pengelolaan Director General of Risk Financing
Pembiayaan Risiko (DJPPR) dengan Management (DJPPR) and LPEI that loss
LPEI bahwa dukungan loss limit diberikan limit support is provided with a threshold
dengan threshold loss limit sebesar 85% loss limit of 85% of accumulated IJP
dari akumulasi IJP yang diterima. received.
Sebagai Penjamin dalam pelaksanaan As a guarantor in the implementation of
Penjaminan Pemerintah, LPEI telah government guarantees, LPEI has received
menerima PMN sebesar Rp5.000.000. a PMN in the amount of Rp5,000,000. This
Penyertaan modal negara ini merupakan state equity participation is part of the
bagian dari dana penugasan khusus special assignment fund in carrying out
dalam melaksanakan penugasan Government Guarantee assignments with
Penjaminan Pemerintah dengan tujuan the aim of increasing the LPEI guarantee
untuk meningkatkan kapasitas usaha business capacity and as liquidity that can
penjaminan LPEI dan sebagai likuiditas be used for payments when claims occur.
yang dapat digunakan untuk pembayaran The purpose of using the State Equity
ketika terjadi klaim. Tujuan penggunaan Participation will be redefined when the
PMN tersebut akan ditetapkan kembali Government Guarantee coverage has
ketika pertanggungan Penjaminan ended. The implementation of the
Pemerintah telah berakhir. Pelaksanaan Government Guarantee program ends on
program Penjaminan Pemerintah berakhir December 17, 2022 with the period of
pada tanggal 17 Desember 2022 dengan coverage of the Government Guarantee will
masa pertanggungan Penjaminan last until December 16, 2025.
Pemerintah akan berlangsung sampai
dengan tanggal 16 Desember 2025.
31 Desember/December 31
2023 2022
Outstanding Penjaminan Guarantee Outstanding
Penjaminan Sendiri oleh LPEI 2,078,965 2,291,574 Self-Guarantee by LPEI
Penjaminan bersama PT PII 1,073,970 1,405,675 Joint Guarantee with PT PII
Total 3,152,935 3,697,249 Total
Program Penjaminan Pemerintah yang The Government Guarantee Program
dilakukan oleh LPEI, sudah sesuai dengan implemented out by LPEI, is in accordance
ketentuan yang berlaku. with applicable regulations.
Final Draft/01 April 2024 152 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 763
Page 766
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. Tagihan dan Liabilitas Akseptasi 11. Acceptances Receivable and Payable
a. Berdasarkan mata uang, jatuh tempo, a. By currency, maturity, and relationship
dan hubungan
Perincian tagihan dan liabilitas akseptasi Acceptance’s receivable and payable
berdasarkan mata uang, jatuh tempo, dan based on currencies, maturity, and
hubungan adalah sebagai berikut: relationship are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Tagihan Liabilitas Tagihan Liabilitas
akseptasi/ akseptasi/ akseptasi/ akseptasi/
Acceptances Acceptances Acceptances Acceptances
receivable payable receivable payable
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Lebih dari 1 sampai 3 bulan 7,599 7,599 -- -- More than 1 up to 3 months
Lebih dari 3 sampai 6 bulan -- -- 3,425 3,425 More than 3 up to 6 months
7,599 7,599 3,425 3,425
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Pihak ketiga Third parties
Sampai dengan 1 bulan -- -- 3,592 3,592 Up to 1 month
Lebih dari 1 sampai 3 bulan 42,719 42,719 80,031 80,031 More than 1 up to 3 months
Lebih dari 3 sampai 6 bulan 103,534 103,534 64,113 64,113 More than 3 up to 6 months
146,253 146,253 147,736 147,736
Total 153,852 153,852 151,161 151,161 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (622) -- (244) -- impairment losses
Neto 153,230 153,852 150,917 151,161 Net
Perincian tagihan akseptasi berdasarkan Acceptances receivable based on
mata uang adalah sebagai berikut: currencies are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Jumlah Jumlah
nosional nosional
Mata uang Mata uang
asing/ asing/
Notional Notional
Amount in Amount in
Foreign Foreign
currencies currencies
(Dalam nilai Ekuivalen/ (Dalam nilai Ekuivalen/
penuh/ Equivalent penuh/ Equivalent
In full amount) Rupiah In full amount) Rupiah
Rupiah 7,599 3,425 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 9,498,803 146,253 9,490,006 147,736 United States Dollar
Total 153,852 151,161 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (622) (244) impairment losses
Neto 153,230 150,917 Net
Final Draft/01 April 2024 153 Paraf:
764 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 767
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. Tagihan dan Liabilitas Akseptasi (lanjutan) 11. Acceptances Receivable and Payable
(continued)
b. Tagihan dan liabilitas akseptasi b. Acceptances receivable and payable -
Penugasan Khusus National Interest Account
Tagihan dan liabilitas akseptasi Acceptances receivable and payable -
Penugasan Khusus per 31 Desember National Interest Account as of December
2023 dan 2022 masing-masing adalah 31, 2023 and 2022, are Rp3,391 and
Rp3.391 dan Rp3.592. Rp3,592, respectively.
c. Berdasarkan kolektibilitas dan c. By collectibility and allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai impairment losses
Seluruh tagihan akseptasi yang dimiliki As of December 31, 2023 and 2022, all
LPEI diklasifikasikan lancar dan tahap 1 LPEI acceptances receivable are classified
pada tanggal 31 Desember 2023 dan as current and stage 1.
2022.
Manajemen LPEI berkeyakinan bahwa LPEI management believes that the
jumlah cadangan kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses provided
yang dibentuk cukup untuk menutupi is adequate to cover any possible
kemungkinan penurunan nilai tagihan impairment on acceptance receivables.
akseptasi.
12. Biaya Dibayar Dimuka 12. Prepaid Expenses
31 Desember / December 31,
2023 2022
Asuransi 11,537 7,617 Insurance
Sistem 7,723 6,846 System
Sewa 174 72 Rent
Profesional 397 351 Professional
Telekomunikasi 325 243 Telecommunication
Keanggotaan 302 265 Membership
Total 20,458 15,394 Total
13. Aset Tetap 13. Premises and Equipment
31 Desember/
December 31, 2023
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Deductions Reclassification balance
Harga perolehan Cost
Pemilikan langsung Acquisition
Gedung 1,148,616 -- -- -- 1,148,616 Building
Peralatan dan perlengkapan Office furnitures
kantor 334,105 993 -- 31,822 366,920 and fixtures
Kendaraan bermotor 7,351 -- -- -- 7,351 Motor vehicles
1,490,072 993 -- 31,822 1,522,887
Final Draft/01 April 2024 154 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 765
Page 768
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
0.5
13. Aset Tetap (lanjutan) 13. Premises and Equipment (continued)
31 Desember/
December 31, 2023
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Deductions Reclassification balance
Aset dalam penyelesaian 16,548 17,732 (1,615) (31,822) 843 Construction in progress
Aset hak guna Right of use asset
Gedung 13,967 3,834 -- -- 17,801 Building
Kendaraan bermotor 4,891 -- -- -- 4,891 Motor vehicles
Total 1,525,478 22,559 (1,615) -- 1,546,422 Total
Accumulated
Akumulasi penyusutan depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Gedung 244,081 58,980 -- -- 303,061 Building
Peralatan dan perlengkapan Office furnitures
kantor 269,439 39,099 -- -- 308,538 and fixtures
Kendaraan bermotor 2,190 1,440 -- -- 3,630 Motor vehicles
515,710 99,519 -- -- 615,229
Aset hak guna Right of use asset
Gedung 8,610 3,588 -- -- 12,198 Building
Kendaraan bermotor 3,323 1,037 -- -- 4,360 Motor vehicles
527,643 104,144 -- -- 631,787
Nilai buku 997,835 914,635 Book value
31 Desember/
December 31, 2022
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Deductions Reclassification balance
Harga perolehan Cost
Pemilikan langsung Acquisition
Gedung 1,148,616 -- -- -- 1,148,616 Building
Peralatan dan perlengkapan Office furnitures
kantor 307,661 2,676 (60) 23,828 334,105 and fixtures
Kendaraan bermotor 7,351 -- -- -- 7,351 Motor vehicles
1,463,628 2,676 (60) 23,828 1,490,072
Aset dalam penyelesaian 39,554 4,208 (3,386) (23,828) 16,548 Construction in progress
Aset hak guna Right of use asset
Gedung 16,177 5,851 (8,061) -- 13,967 Building
Kendaraan bermotor 5,828 405 (1,342) -- 4,891 Motor vehicles
Total 1,525,187 13,140 (12,849) -- 1,525,478 Total
Accumulated
Akumulasi penyusutan depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Gedung 186,650 # 57,431 -- -- 244,081 Building
Peralatan dan perlengkapan Office furnitures
kantor 223,749 # 45,750 (60) -- 269,439 and fixtures
Kendaraan bermotor 744 # 1,446 -- -- 2,190 Motor vehicles
411,143 104,627 (60) -- 515,710
Aset hak guna Right of use asset
Gedung 8,367 3,842 (3,599) -- 8,610 Building
Kendaraan bermotor 2,252 1,071 -- -- 3,323 Motor vehicles
421,762 109,540 (3,659) -- 527,643
Nilai buku 1,103,425 997,835 Book value
Final Draft/01 April 2024 155 Paraf:
766 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 769
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
13. Aset Tetap (lanjutan) 13. Premises and Equipment (continued)
Beban penyusutan yang dibebankan pada The depreciation expense for the years ended
tahun-tahun yang berakhir pada December 31, 2023 and 2022, amounted to
31 Desember 2023 dan 2022, adalah masing- Rp104,144 and Rp109,540, respectively
masing sebesar Rp104.144 dan Rp109.540 (Note 27).
(Catatan 27).
Rincian aset dalam penyelesaian per Details of construction in progress as of
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai December 31, 2023 and 2022, are as follows:
berikut:
31 Desember/
December 31, 2023
Persentase
penyelesaian/
Percentage of Estimasi penyelesaian/
Total completion Estimated completion
Aset dalam penyelesaian 843 10.00% April/ April 2025 Construction in progress
31 Desember/
December 31, 2022
Persentase
penyelesaian/
Percentage of Estimasi penyelesaian/
Total completion Estimated completion
Aset dalam penyelesaian 16,548 95.97% Juni/ June 2023 Construction in progress
Pada 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah As of December 31, 2023 and 2022, the gross
tercatat bruto dari setiap aset tetap yang telah amount of fixed assets which have been fully
disusutkan penuh dan masih digunakan depreciated and are still in use amounted to
adalah masing-masing sebesar Rp274.363 Rp274,363 and Rp114,750.
dan Rp114.750.
Selama tahun 2023 dan 2022, LPEI telah During the year 2023 and 2022, LPEI has sold
melakukan penjualan aset tetap dengan fixed asset with acquisition cost amounting to
harga perolehan masing-masing sebesar Nihil Nil and Rp60.
dan Rp60.
Aset tetap diasuransikan terhadap risiko Premises and equipment are covered by
kebakaran dan risiko Iainnya berdasarkan insurance against fire and other risks under
suatu paket polis tertentu dengan pihak certain package policies issued by third
ketiga. Pada 31 Desember 2023 dan 2022, parties. As of December 31, 2023 and 2022,
LPEI menggunakan PT Asuransi Central Asia LPEI has obtained insurance coverage from
dengan nilai pertanggunan sebesar Rp6.540 PT Asuransi Central Asia with sum insured
dan Rp7.315, PT BRI Insurance sebesar amounting to Rp6,540 and Rp7,315, PT BRI
Rp50 dan PT Askrindo dengan nilai Insurance amounting to Rp50 and PT
pertanggungan sebesar Rp147.149. Askrindo with sum insured amounting to
Manajemen berpendapat bahwa nilai Rp147,149. Management believes that the
pertanggungan tersebut cukup untuk menutup insurance coverage is adequate to cover
kemungkinan kerugian atas aset tetap yang losses arising from insured premises and
dipertanggungkan. equipment.
Berdasarkan penelaahan Manajemen, tidak Based on Management’s assessment, there
terdapat kejadian atau perubahan keadaan are no events or changes in circumstances
yang mengindikasikan adanya penurunan which may indicate any impairment in the
nilai aset tetap pada 31 Desember 2023 dan value of premises and equipment as of
2022. December 31, 2023 and 2022.
Final Draft/01 April 2024 156 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 767
Page 770
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
13. Aset Tetap (lanjutan) 13. Premises and Equipment (continued)
LPEI menyewa beberapa aset termasuk LPEI leases several assets including office
gedung kantor, rumah dinas, dan kendaraan. buildings, official houses, and vehicles. The
Rata-rata masa sewa berdasarkan kontrak average lease period based on the contracts
yang dimiliki LPEI adalah 2,5 tahun. Pada 31 held by LPEI is 2.5 years. As of December 31,
Desember 2023 dan 2022, LPEI memiliki 2023 and 2022, LPEI also has certain leases
sewa tertentu dengan masa sewa with lease terms of 12 months or less and
12 bulan atau kurang dan sewa aset bernilai leases of low value assets amounting
rendah sebesar Rp19.030 dan Rp22.829 Rp19,030 and Rp22,829 which are recorded
yang dicatat sebagai beban umum dan as general and administrative expenses. LPEI
administrasi. LPEI menerapkan pengecualian applies exemptions a license for short term
untuk sewa jangka pendek dan sewa bernilai leases and low value leases for these leases.
rendah untuk sewa tersebut.
14. Aset Lain-lain 14. Other Assets
31 Desember/December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Bunga yang masih akan diterima: Accrued interest receivable:
Penempatan pada bank 5,808 21,151 Placements with banks
Efek-efek 7,557 11,804 Securities
Uang muka 7,606 9,098 Advances
Agunan yang diambil alih setelah Foreclosed assets, net of
dikurangi cadangan kerugian allowance for impairment losses of
penurunan nilai sebesar Rp149.806 Rp149,806 as of December 31, 2023
pada tanggal 31 Desember 2023 dan and Rp149,399 as of
Rp149.399 pada 31 Desember 2022 2,305 2,712 December 31, 2022
Uang jaminan 878 880 Refundable deposits
Lain-lain 2,845 5,349 Others
26,999 50,994
Mata uang asing Foreign currencies
Bunga yang masih akan diterima: Accrued interest receivable:
Penempatan pada bank 355 418 Placements with banks
Efek-efek 3,545 4,235 Securities
Uang muka 800 -- Advances
Lain-lain 4,901 3,377 Others
9,601 8,030
Total 36,600 59,024 Total
Termasuk di dalam lain-lain adalah dana Include in others is bailout amounting to
talangan masing-masing sebesar Rp12.312 Rp12,312 and Rp13,409 as od December 31,
dan Rp13.409 pada 31 Desember 2023 dan 2023 and 2022. CKPN amounting to
2022. CKPN masing-masing sebesar Rp12,312 and Rp8,003 as of December 31,
Rp12.312 dan Rp8.003 pada 31 Desember 2023 and 2022, respectively.
2023 dan 2022.
15. Perpajakan 15. Taxes
a. Pajak di bayar di muka a. Prepaid taxes
31 Desember/December 31
2023 2022
Pajak penghasilan badan Corporate income tax
Tahun 2021 -- 865 Year 2021
Total -- 865 Total
Final Draft/01 April 2024 157 Paraf:
768 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 771
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. Perpajakan (lanjutan) 15. Taxes (continued)
Pada tahun 2022 terdapat saldo pajak dibayar In 2022 prepaid tax balance is Rp865,- On
di muka sebesar Rp865. Pada tanggal 4 Mei May 4, 2023, prepaid tax has been returned to
2023, pajak dibayar di muka Rp865 telah LPEI by Directorate General of Taxes through
dikembalikan kepada LPEI oleh Direktorat Tax Audit.(notes 15 e.4)
Jenderal Pajak melalui pemeriksaan Pajak
(lihat catatan 15 e.4)
b. Utang pajak b. Taxes payable
31 Desember/December 31
2023 2022
LPEI LPEI
PPh Pasal 21 5,445 5,988 Income Tax Article 21
PPh Pasal 22 1 1 Income Tax Article 22
PPh Pasal 23 624 154 Income Tax Article 23
PPh Pasal 26 8,012 4,769 Income Tax Article 26
Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 2,173 353 Value Added Tax (VAT)
PPh Pasal 4(2) 24 2 Income Tax Article 4(2)
Total 16,279 11,267 Total
c. Beban pajak c. Tax expense
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Pajak tangguhan (1,583,663) (1,222,189) Deferred tax
Beban pajak (1,583,663) (1,222,189) Tax expense
Rekonsiliasi antara (rugi)/laba sebelum A reconciliation between (loss)/profit
beban pajak, seperti yang disajikan dalam before tax expense, as shown in the
laporan laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and other
komprehensif lain dan taksiran comprehensive income and estimated
penghasilan kena pajak untuk tahun yang taxable income for the period ended
berakhir pada tanggal December 31, 2023 and 2022, are as
31 Desember 2023 dan 2022, adalah follows:
sebagai berikut:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Rugi sebelum beban pajak (16,530,664) (1,892,365) Loss before tax expense
Perbedaan waktu: Timing differences:
Penyisihan/(pembalikan) Provision for/(reversal of)
cadangan kerugian penurunan impairment losses
nilai aset produktif untuk on earning assets
pembiayaan dan piutang dan for financing and receivables
pembiayaan/piutang syariah 2,902,193 (956,499) and sharia financing/receivables
Penyisihan imbalan kerja (5,983) (9,226) Provision for employee benefits
Penyusutan aset tetap 7,151 10,269 Depreciation of premises and equipment
Estimasi klaim asuransi (698) 297 Estimated insurance claim
Estimasi klaim penjaminan (3,083) 651 Estimated guarantee claim
Penyisihan/cadangan Provision for/allowance for
kerugian piutang impairment guarantee
pembiayaan garansi (40,703) 3,705 financing receivables
Penyisihan/cadangan Provision for/allowance for
kerugian piutang impairment
tresuri (112) (1,665) treasury
Penyisihan/cadangan Provision for/allowance for
kerugian piutang impairment
akseptasi 378 (1,707) acceptance
Penyisihan/cadangan Provision for/allowance for
kerugian aset lain-lain 4,308 -- other impairment lossess
Penyisihan/cadangan Provision for/allowance for
kerugian penurunan nilai AYDA 407 126,989 losses on foreclosed assets
Penyesuaian atas liabilitas sewa 3,943 -- Adjustment on lease liabilities
Penyesuaian atas aset hak guna (4,625) -- Adjustment on right-of-use asset
2,863,176 (827,186)
Final Draft/01 April 2024 158 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 769
Page 772
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. Perpajakan (lanjutan) 15. Taxes (continued)
c. Beban pajak (lanjutan) c. Tax expense (continued)
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Perbedaan tetap: Permanent differences:
Hubungan masyarakat 6,354 3,719 Public relationship
Jamuan dan representasi 3,323 1,014 Representation and entertainment
Kenikmatan pegawai 1,769 26,603 Employees’ benefits in kind
Aktivitas karyawan 583 387 Employee activities
Lain-lain 7,396 16,553 Others
19,425 48,276
Penghasilan yang sudah Income subject to
dikenakan pajak final (297,481) (299,464) final tax
Rugi fiskal (13,945,544) (2,970,739) Fiscal loss
Akumulasi rugi fiskal tahun sebelumnya Accumulated prior year’s fiscal loss
Tahun 2019 (4,740,685) (4,740,685) Year 2019
Tahun 2020 (334,775) (334,775) Year 2020
Tahun 2022 (2,970,739) -- Year 2022
Akumulasi rugi fiskal (21,991,743) (8,046,199) Accumulated fiscal loss
Pada tahun 2023 terdapat penambahan In 2023 there will be additional deferred tax
aset pajak tangguhan berupa penyesuaian assets in the form of adjustments to lease
atas liabilitas sewa dan penyesuaian aset liabilities and adjustments to leased assets
sewa guna usaha berdasarkan based on amendments to PSAK 46 which
amandemen PSAK 46 yang berlaku came into effect on January 1, 2023
1 Januari 2023 paragraf 98 L. paragraph 98 L.
Pajak atas laba sebelum pajak berbeda The tax on profit before tax differs from the
dari nilai teoritis yang mungkin muncul theoretical amount that would arise using
apabila menggunakan rata-rata tertimbang the weighted average tax rate applicable to
tarif pajak terhadap laba dalam jumlah profits as follows:
sebagai berikut:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Rugi sebelum beban pajak (16,530,664) (1,892,365) Loss before tax expense
Beban pajak penghasilan yang dihitung Corporate income tax based on
dengan tarif pajak yang berlaku 3,636,746 416,320 the prevailing tax rate
Pengaruh pajak atas beda tetap Effect of tax on permanent
pada tarif pajak yang berlaku 61,172 55,261 differences with prevailing tax rate
Penyisihan atas aset pajak tangguhan (5,281,581) (1,693,770) Allowance for deferred tax assets
Beban pajak (1,583,663) (1,222,189) Tax expense
Taksiran penghasilan kena pajak tahun Estimated taxable income in 2022 is
2022 telah sesuai dengan Surat consistent with Annual Tax Return (SPT)
Pemberitahuan Tahunan (SPT) yang for corporate income tax reported by LPEI
dilaporkan LPEI kepada Kantor Pelayanan to Tax Office (KPP). LPEI has reported its
Pajak (KPP). LPEI telah melaporkan SPT SPT fiscal year 2022 to the tax office on
tahun 2022 kepada KPP pada tanggal April 18, 2023.
18 April 2023.
Final Draft/01 April 2024 159 Paraf:
770 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 773
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. Perpajakan (lanjutan) 15. Taxes (continued)
d. Aset (liabilitas) pajak tangguhan neto d. Deferred tax asset (liabilities) net
31 Desember/
December 31, 2023
Dikreditkan ke
laporan
(rugi) penghasilan
Dibebankan ke komprehensif lain/
laporan Credited to
laba rugi/ other
1 Januari/ Charged to comprehensive 31 Desember/
January 1 profit or loss (loss) income December 31
Liabilitas atas imbalan kerja 31,794 (1,316) 878 31,356 Liability for employee benefits
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai aset produktif 1,465,643 638,483 -- 2,104,126 losses on earning assets
Estimasi klaim penjaminan 2,107 (678) -- 1,429 Estimated guarantee claim
Laba yang belum direalisasi Unrealized gain
atau efek-efek dalam kelompok on available-for-sale
tersedia untuk dijual - neto 955 -- 4,212 5,167 securities - net
Estimasi klaim asuransi 642 (153) -- 489 Estimated insurance claim
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses
nilai piutang lain - lain 1,761 948 -- 2,709 on other receivables
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai piutang garansi 9,650 (8,955) -- 695 losses on guarantee receivables
Aset tetap 7,392 1,573 -- 8,965 Premises and equipment
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai tresuri 112 (25) -- 87 losses on treasury
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai akseptasi 54 83 -- 137 losses on acceptacy
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai AYDA 32,868 89 -- 32,957 losses on AYDA
Penyesuaian atas liabilitas sewa -- 868 -- 868 Adjustment on lease liabilities
Penyesuaian atas aset hak guna -- (1,017) -- (1,017) Adjustment on right-of-use asset
Jumlah 1,552,978 629,900 5,090 2,187,968 Total
Penyisihan atas pajak tangguhan -- (2,213,563) 25,595 (2,187,968) Allowance for deferred tax
Neto 1,552,978 (1,583,663) 30,685 -- Net
31 Desember/
December 31, 2022
Dikreditkan ke
laporan
(rugi) penghasilan
Dibebankan ke komprehensif lain/
laporan Credited to
laba rugi/ other
1 Januari/ Charged to comprehensive 31 Desember/
January 1 profit or loss (loss) income December 31
Liabilitas atas imbalan kerja 34,689 (2,029) (866) 31,794 Liability for employee benefits
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai aset produktif 1,676,073 (210,430) -- 1,465,643 losses on earning assets
Estimasi klaim penjaminan 1,964 143 -- 2,107 Estimated guarantee claim
Laba yang belum direalisasi Unrealized gain
atau efek-efek dalam kelompok on available-for-sale
tersedia untuk dijual - neto (7,465) -- 8,420 955 securities - net
Estimasi klaim asuransi 577 65 -- 642 Estimated insurance claim
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses
nilai piutang lain - lain 1,761 -- -- 1,761 on other receivables
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai piutang garansi 8,835 815 -- 9,650 losses on guarantee receivables
Aset tetap 5,132 2,260 -- 7,392 Premises and equipment
Rugi fiskal 1,040,210 (1,040,210) -- -- Fiscal loss
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai tresuri 487 (375) -- 112 losses on treasury
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai akseptasi 420 (366) -- 54 losses on acceptacy
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai AYDA 4,930 27,938 -- 32,868 losses on AYDA
Neto 2,767,613 (1,222,189) 7,554 1,552,978 Net
Pada akhir tahun 2023 Manajemen At the end of 2023, Management
melakukan penilaian kembali Aset Pajak reassessed Deferred Tax Aset recoverability
Tangguhan dan membentuk penyisihan and established Allowance for Deferrred Tax
atas aset pajak tangguhan sebesar Asets (Rp2,187,968).
(Rp2.187.968).
Final Draft/01 April 2024 160 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 771
Page 774
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. Perpajakan (lanjutan) 15. Taxes (continued)
e. Pemeriksaan pajak e. Tax assesment
Klaim atas kelebihan pembayaran pajak Claims for tax refund
1. Surat keputusan DJP PPh 25/29 1. DGT decision letter Income Tax
tahun pajak 2010 Article 25/29 fiscal year 2010
LPEI mengajukan permohonan restitusi LPEI submitted the overpayment
lebih bayar tahun pajak 2010 tax refund for fiscal year
sebesar Rp124.075. Dalam Surat 2010 amounting to Rp124,075. In the
Ketetapan Pajak Lebih Bayar Tax Assesment overpaid Letter
No. 00013/406/10/093/12 tanggal 26 No. 00013/406/10/093/12 dated April 26,
April 2012, Direktorat Jenderal Pajak 2012, the Directorate General of
menetapkan pengembalian kepada Taxation has decided the tax refund to
LPEI sebesar Rp52.240. LPEI amounting to Rp52,240.
Selisih antara permohonan restitusi The difference in the overpayment of tax
lebih bayar tahun pajak 2010 dengan refund for fiscal year 2010 with SKP is
SKP disebabkan karena koreksi due to the correction of allowance of
cadangan kerugian penurunan nilai impairment losses financing and
pembiayaan dan piutang tahun pajak receivables in fiscal year 2010 amounting
2010 sebesar Rp71.835. to Rp71,835.
LPEI telah mengajukan permohonan LPEI has filed the tax objection and tax
keberatan dan banding sebesar appeal amounting to Rp71,835 regarding
Rp71.835 terkait cadangan kerugian the correction of allowance of impairment
penurunan nilai pembiayaan dan losses financing and receivables.
piutang yang diperbolehkan untuk
dibiayakan.
Pada tanggal 30 Maret 2015, LPEI On March 30, 2015, LPEI has received
menerima Putusan Pengadilan Pajak copies of the Tax Court decision on
atas sengketa pajak PPh Badan Tahun corporate income tax year 2010 No.
2010 No. Put.59987/PP/M.IVB/15/ Put.59987/PP/M.IVB/15/2015 which was
2015 yang diumumkan tanggal 5 Maret pronounced on March 5, 2015. Tax Court
2015. Pengadilan Pajak Republik Republic of Indonesia granted the appeal
Indonesia mengabulkan seluruhnya of LPEI entirely on corporate income tax
permohonan banding LPEI atas disputes in 2010, with details as follows:
SKPLB PPh Badan Tahun 2010
dengan rincian sebagai berikut:
Surat Ketetapan Pajak dan Surat Nomor keputusan
Tagihan Pajak yang dibatalkan/ pengadilan pajak/
Nomor Surat / Tax Assesment Letter canceled Dana yang dikembalikan/ Tax Court Decision
Letter Number by Tax Court Tax Refund Number
Put.59987/PP/M.IVB/15/2015 SKPLB PPh Badan Tahun 2010 75,508 Put.59987/PP/M.IVB/15/2015
Nomor 00013/406/10/093/12
Final Draft/01 April 2024 161 Paraf:
772 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 775
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. Perpajakan (lanjutan) 15. Taxes (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assesment (continued)
Klaim atas kelebihan pembayaran pajak Claims for tax refund
1. Surat keputusan DJP PPh 25/29 tahun 1. DGT decision letter Income Tax
pajak 2010 (lanjutan) Article 25/29 fiscal year 2010
(continued)
Pada tanggal 27 April 2015, LPEI telah On April 27, 2015, LPEI has received a
menerima pengembalian dana dari kas refund from the state treasury in respect
negara sehubungan Putusan of the Tax Court Decision on
Pengadilan Pajak atas SKPLB PPh overpayment of 2010 Corporate Income
Badan tahun 2010 sebesar Rp75.508 Tax amounting to Rp75,508 (previously
(sebelumnya LPEI mencatat klaim atas LPEI recorded Tax Return Claim
kelebihan pembayaran pajak sebesar amounting to Rp71,835). The difference
Rp71.835). Selisih sebesar Rp3.673, of Rp3,673, has been recognized as
diakui sebagai penghasilan lain-lain. other income.
Pada tanggal 1 Juli 2016, LPEI On July 1, 2016, LPEI has received a
menerima surat dari Pengadilan Pajak letter from the Tax Court about Judicial
tentang Pemberitahuan Permohonan Review of Tax Court Decision on Tax
Peninjauan Kembali dan Penyerahan Dispute Cases of Corporate Income
Memori Peninjauan Kembali atas Tax 2010 submitted by Directorat
perkara sengketa pajak PPh Badan General of Taxes are:
tahun 2010 yang terdiri dari:
No. Surat Peninjauan Surat Ketetapan Pajak dan Surat Nomor keputusan
Kembali Direktorat Pajak/ Tagihan Pajak yang dibatalkan oleh pengadilan pajak/
Nomor Surat / No. Judicial Review Letter of Pengadilan Pajak/Tax Assesment Tax Court Decision
Letter Number Directorate General of Taxation Letter cancelled by Tax Court Number
MPK-2119T/PAN.Wk/2016 S- 3566/PJ.07/2015 SKPLB PPh tahun 2010 59990/PP/M.IVB/16/2015
No. 00013/406/10/093/12
Sehubungan dengan Surat Peninjauan In connection with the Judicial Review
Kembali diatas, LPEI telah memberikan Letter, LPEI has provided an answer in
jawaban berupa Kontra Memori the form of a Counter Memorandum
Peninjauan Kembali yang dikirimkan which was submitted to the Supreme
melalui Pengadilan Pajak pada tanggal Court through the Tax Court on July 28,
28 Juli 2016. 2016.
Sampai dengan tanggal penyelesaian Until the date of completion of the
laporan keuangan 31 Desember 2023, financial statement as of December 31,
LPEI belum menerima Putusan 2023, LPEI has not received the
Mahkamah Agung atas Peninjauan Supreme Court Decision of the Judicial
Kembali yang diajukan oleh Direktorat Review of Tax Court Decision on Tax
Jenderal Pajak terhadap Putusan Dispute Case of Corporate Income Tax
Pengadilan Pajak PPh Badan tahun 2010 proposed by the Directorate
2010. General of Taxes.
Final Draft/01 April 2024 162 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 773
Page 776
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. Perpajakan (lanjutan) 15. Taxes (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assesment (continued)
Klaim atas kelebihan pembayaran pajak Claims for tax refund (continued)
(lanjutan)
2. Surat keputusan DJP PPN tahun 2. DGT decision letter VAT fiscal year
pajak 2010 2010
Pada tanggal 26 April 2012, LPEI telah On April 26, 2012, LPEI has received
menerima beberapa SKP dan STP PPN several TALs and TCL of VAT
dengan total seluruhnya sebesar amounting to Rp34,283 as follows:
Rp34.283 dengan rincian sebagai
berikut:
Pokok/ Denda/
Principal (Rp) Penalty (Rp)
Tahun pajak 2010 Fiscal year 2010
SKP PPN Masa Januari 2010 TAL PPN January 2010
No. 00068/207/10/093/12 7,201 3,457 No. 00068/207/10/093/12
SKP PPN Masa Februari 2010 TAL PPN February 2010
No. 00069/207/10/093/12 5,433 2,608 No. 00069/207/10/093/12
SKP PPN Masa Maret 2010 TAL PPN March 2010
No. 00070/207/10/093/12 7,772 3,731 No. 00070/207/10/093/12
STP PPN Masa Januari 2010 TCL PPN January 2010
No. 00037/107/10/093/12 -- 1,440 No. 00037/107/10/093/12
STP PPN Masa Februari 2010 TCL PPN February 2010
No. 00038/107/10/093/12 -- 1,087 No. 00038/107/10/093/12
STP PPN Masa Maret 2010 TCL PPN March 2010
No. 00039/107/10/093/12 -- 1,554 No. 00039/107/10/093/12
Total 20,406 13,877 Total
LPEI mengajukan keberatan dan LPEI appealed against the assesment
banding atas penetapan SKPKB PPN of underpayment of VAT in fiscal year
tahun pajak 2010, karena atas 2010, because the interest income from
pendapatan bunga dari pemberian financing and receivables to debtors is
pinjaman kepada debitur tidak terutang not subject to VAT according to VAT
PPN sesuai UU PPN No. 18 tahun Law No. 18 year 2000.
2000.
Pada tanggal 30 Maret 2015, LPEI On March 30, 2015, LPEI has received
menerima Putusan Pengadilan Pajak the Tax Court decision on the dispute
atas sengketa pajak PPN masa pajak for VAT tax period in January 2010,
Januari 2010, Februari 2010, dan Maret February 2010, and March 2010 with
2010 dengan putusan mengabulkan the decision to approve entirely the
seluruhnya permohonan banding LPEI appeal of LPEI on the tax Assesment
atas SKPKB PPN masa Januari sampai over the period from January to March
dengan Maret 2010 dengan rincian 2010 with the following details:
sebagai berikut:
Surat Ketetapan yang
dibatalkan/
Nomor keputusan Tax Assesment Letter Dana yang dikembalikan/ Nomor keputusan pengadilan
Pengadilan pajak canceled by Tax Court Tax Refund pajak/Tax court decision number
SKPKB PPN Masa Januari 2010
59988/PP/M.IVB/16/2014 No. 00068/207/10/093/12 10,658 59988/PP/M.IVB/16/2014
SKPKB PPN Masa Februari 2010
59989/PP/M.IVB/16/2014 No. 00069/207/10/093/12 8,041 59989/PP/M.IVB/16/2014
SKPKB PPN Masa Maret 2010
59990/PP/M.IVB/16/2014 No. 00070/207/10/093/12 11,503 59990/PP/M.IVB/16/2014
Total 30,202 Total
Final Draft/01 April 2024 163 Paraf:
774 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 777
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. Perpajakan (lanjutan) 15. Taxes (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assesment (continued)
Klaim atas kelebihan pembayaran pajak Claims for tax refund (continued)
(lanjutan)
2. Surat keputusan DJP PPN tahun 2. DGT decision letter VAT fiscal year
pajak 2010 (lanjutan) 2010 (continued)
Pada tanggal 27 April 2015, LPEI telah On April 27, 2015, the LPEI has
menerima pengembalian dana dari kas received a refund from the state
negara sehubungan pembatalan treasury in respect of the cancellation of
SKPKB PPN masa Januari sampai SKPKB VAT the tax Assesment period
dengan Maret 2010 sebesar Rp30.202. from January to March 2010 amounting
to Rp30,202.
Sehubungan perkara sengketa pajak In respect of past VAT tax dispute case
PPN masa Januari 2010, Februari in January 2010, February 2010, and
2010, dan Maret 2010 telah dikabulkan March 2010 had been granted entirely
seluruhnya oleh Pengadilan Pajak, by the Tax Court, then in accordance
maka sesuai dengan pasal 34 Putusan with article 34 of Decision of the
Menteri Keuangan nomor PMK. Minister of Finance number
8/PMK.03/2013 maka, atas STP PPN PMK.8/PMK.03/2013, the sanction
secara otomatis akan dibatalkan secara (STP) of Value Added Tax automatically
jabatan oleh Kantor Pajak. canceled by the office of the Tax Office.
Pada tanggal 17 September 2015, LPEI On September 17, 2015, LPEI has
menerima Surat Keputusan Pembatalan received a Letter of Cancellation of STP
STP secara jabatan dari Direktorat from Directorate General of Taxation
Jenderal Pajak dengan rincian sebagai with the following details:
berikut:
Surat Tagihan Pajak yang
dibatalkan Pengadilan
Pajak/ Nomor keputusan pengadilan
Nomor Surat / (Tax Assesment Letter Jumlah nominal/ pajak/
Letter Number canceled by Tax Court) Nominal amount Tax Court Decision Number
Kep 1673/WPJ.19/2015 STP PPN Masa Januari 2010
Tanggal 15-0902015 No. 00037/107/10/093/12 1,440 59988/PP/M.IVB/16/2014
Kep-1674/WPJ.19/2015 STP PPN Masa Februari 2010
Tanggal 15-09-2015 No. 00038/107/10/093/12 1,087 59989/PP/M.IVB/16/2014
Kep-1675/WPJ.19/2015 STP PPN Masa Maret 2010
Tanggal 15-09-2015 No. 00039/107/10/093/12 1,554 59990/PP/M.IVB/16/2014
4,081
Pada tanggal 1 Juli 2016, LPEI On July 1, 2016, LPEI has received a
menerima surat dari Pengadilan Pajak letter from the Tax Court about Judicial
tentang Pemberitahuan Permohonan Review of Tax Court Decision on tax
Peninjauan Kembali dan Penyerahan dispute case in 2010 of VAT. The
Memori Peninjauan Kembali atas Judicial Review from Directorate
perkara sengketa pajak PPN tahun General of Tax consists of:
2010 yang terdiri dari:
No. Surat Peninjauan Surat Ketetapan Pajak dan Surat Nomor keputusan
Kembali Direktorat Pajak/ Tagihan Pajak yang dibatalkan oleh pengadilan pajak/
Nomor Surat / No. Judicial Review Letter of Pengadilan Pajak/Tax Assesment Tax court decision
Letter Number Directorate General of Taxation Letter cancelled by Tax Court Number
MPK-2116T/PAN.Wk/2016 S- 3563/PJ.07/2015 SKPKB PPN Masa Maret 2010 59987/PP/M.IVB/15/2015
No. 00070/207/10/093/12
Final Draft/01 April 2024 164 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 775
Page 778
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. Perpajakan (lanjutan) 15. Taxes (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assesment (continued)
Klaim atas kelebihan pembayaran pajak Claims for tax refund (continued)
(lanjutan)
2. Surat keputusan DJP PPN tahun 2. DGT decision letter VAT fiscal year
pajak 2010 (lanjutan) 2010 (continued)
Sehubungan dengan Surat Peninjauan In connection with the above Judicial
Kembali diatas, LPEI telah memberikan Review Letter, LPEI has provided an
jawaban berupa Kontra Memori answer in the form of a Counter
Peninjauan Kembali atas Memori Memorandum which was submitted to
Peninjauan Kembali kepada Mahkamah the Supreme Court through the Tax
Agung yang dikirimkan melalui Court on July 28, 2016. Until the date of
Pengadilan Pajak pada tanggal 28 Juli the finalization of this financial
2016. Sampai dengan tanggal statements, LPEI has not received the
penyelesaian laporan keuangan ini, Supreme Court Decision of the Judicial
LPEI belum menerima Putusan Review of Tax Court Decision on tax
Mahkamah Agung atas Peninjauan dispute case of Corporate Income Tax
Kembali Putusan Pengadilan Pajak atas and VAT in 2010 proposed by the
kasus sengketa pajak PPh Badan dan Directorate General of Taxes.
PPN tahun 2010 yang diajukan oleh
Direktorat Jenderal Pajak.
Pada tanggal 4 September 2017, LPEI On September 4, 2017, LPEI has
menerima surat dari Pengadilan Pajak received letter from the Tax Court about
tentang Pemberitahuan Permohonan Judicial Review of Tax Court Decision
Peninjauan Kembali dan Penyerahan on Tax Dispute Cases of VAT for Period
Memori Peninjauan Kembali atas February 2010.
perkara sengketa pajak PPN Masa
Pajak Februari 2010.
No. Surat Peninjauan Surat Ketetapan Pajak dan Surat Nomor keputusan
Kembali Direktorat Pajak/ Tagihan Pajak yang dibatalkan oleh pengadilan pajak/
Nomor Surat / No. Judicial Review Letter of Pengadilan Pajak/Tax Assesment Tax Court Decision
Letter Number Directorate General of Taxation Letter cancelled by Tax Court Number
MPK-2118/PAN/2017 S- 3573/PJ.07/2015 SKPKB PPN Masa Februari 2010 59989/PP/M.IVB/16/2015
No. 00069/207/10/093/12
Sehubungan dengan Surat Peninjauan In connection with the Judicial Review
Kembali diatas, LPEI telah memberikan Letter, LPEI has provided an answer in
jawaban berupa Kontra Memori the form of a Counter Memorandum
Peninjauan Kembali pada tanggal which was submitted to the Supreme
25 Februari 2019. Court through the Tax Court on
February 25, 2019.
Pada tanggal 20 Mei 2021, LPEI On May 20, 2021, LPEI received
menerima Putusan Mahkamah Agung Indonesia Supreme Court Decision
No. 477/B/PK/Pjk/2021 tanggal No. 477/B/PK/Pjk/2021 dated
18 Maret 2021 yang March 18, 2021 and the
memutuskan menolak Peninjauan Supreme Court has decided to
Kembali Direktorat Jenderal Pajak refuse Judicial Review Directorate
No. Put-59989/PP/M.IVB/16/2015 General of Taxation
tanggal 5 Maret 2015 tentang Surat No. Put- 59989/PP/M.IVB/16/2015
Ketetapan Pajak Pertambahan Nilai dated March 5, 2015 regarding Tax
masa Pajak Februari 2010. Assesments Letter of VAT for the period
Februari 2010.
Final Draft/01 April 2024 165 Paraf:
776 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 779
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. Perpajakan (lanjutan) 15. Taxes (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assesment (continued)
Klaim atas kelebihan pembayaran pajak Claims for tax refund (continued)
(lanjutan)
2. Surat keputusan DJP PPN tahun 2. DGT decision letter VAT fiscal year
pajak 2010 (lanjutan) 2010 (continued)
Pada tanggal 28 Januari 2019, LPEI On January 28, 2019, LPEI received a
menerima surat dari Pengadilan Pajak letter from the Tax Court regarding the
tentang Pemberitahuan Permohonan Notice of Review Application and
Peninjauan Kembali dan Penyerahan Submission of Review Memory on the
Memori Peninjauan Kembali atas January 2010 VAT tax dispute case.
perkara sengketa pajak PPN Masa
Pajak Januari 2010.
No. Surat Peninjauan Surat Ketetapan Pajak dan Surat Nomor keputusan
Kembali Direktorat Pajak/ Tagihan Pajak yang dibatalkan oleh pengadilan pajak/
Nomor Surat / No. Judicial Review Letter of Pengadilan Pajak/Tax Assesment Tax Court Decision
Letter Number Directorate General of Taxation Letter cancelled by Tax Court Number
MPK-2117/PAN.Wk/2019 S- 3574/PJ.07/2015 SKPKB PPN Masa Januari 2010 59988/PP/M.IVB/16/2015
No. 00068/207/10/093/12
Sehubungan dengan Surat Peninjauan In connection with the Judicial Review
Kembali diatas, LPEI telah memberikan Letter, LPEI has provided an answer in
jawaban berupa Kontra Memori the form of a Counter Memorandum
Peninjauan Kembali pada tanggal which was submitted to the Supreme
25 Februari 2019. Court through the Tax Court on
February 25, 2019.
Sampai dengan tanggal penyelesaian Until the date of completion of the
laporan keuangan konsolidasian ini, consolidated financial statements, LPEI
LPEI belum menerima Putusan has not received the Supreme Court
Mahkamah Agung atas Peninjauan Decision of the Judicial Review of Tax
Kembali yang diajukan oleh Direktorat Court Decision on Tax Dispute Case of
Jenderal Pajak atas Putusan VAT January and March 2010 proposed
Pengadilan Pajak terhadap sengketa by the Directorate General of Taxes.
PPN Masa Januari dan Maret 2010.
3. Hasil Pemeriksaan Pajak PPh Badan 3. The Result of 2020 Corporate Income
Tahun 2020 Tax
SPT Tahunan PPh badan tahun 2020 Annual notification letter of corporate
yang dilaporkan LPEI adalah SPT Lebih income tax year 2020 corporate income
Bayar PPh Badan. tax return reported by LPEI is an
overpayment of corporate income tax.
Berdasarkan hal tersebut, pada tanggal Based on these, on December 29, 2021,
29 Desember 2021, LPEI menerima LPEI received Tax Audit Letter for all
Surat Perintah Pemeriksaan Pajak types of tax for the 2020 tax year from
untuk seluruh jenis pajak tahun pajak the Directorate General of Taxes.
2020 dari Direktorat Jenderal Pajak.
Final Draft/01 April 2024 166 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 777
Page 780
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. Perpajakan (lanjutan) 15. Taxes (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assesment (continued)
Klaim atas kelebihan pembayaran pajak Claims for tax refund (continued)
(lanjutan)
3. Hasil Pemeriksaan Pajak PPh Badan 3. The Result of 2020 Corporate Income
Tahun 2020 (lanjutan) Tax (continued)
Melalui Surat Ketetapan Pajak Lebih Based on the Tax Overpayment
Bayar tanggal 18 Mei 2022, Direktorat Assesment Letter dated May 18, 2022,
Jenderal Pajak mengabulkan The Directorate General of Taxation
permohonan lebih bayar LPEI tahun approved LPEI’s Claim 2020 for the tax
Pajak 2020 sebesar Rp75.806. Namun overpayment amounting Rp75,806.
demikian pengembalian atas lebih However, the tax overpayment was
bayar tersebut dikurangi dengan offset by the underpayment of income
pembayaran kurang bayar pajak PPh tax article 22, article 23, article final 4(2)
pasal 22, pasal 23, final pasal 4 ayat (2) and VAT on taxable intangible goods
dan PPN Barang dan Jasa atas barang and services out of custom area with a
kena pajak tidak berwujud dari luar total reduction of Rp93 so the amount
daerah pabean dengan jumlah transferred to LPEI Rp75,713. Whereas
pengurangan total Rp93 sehingga the results of 2020 tax audits article 21,
jumlah uang yang dikembalikan ke LPEI 21 Final, 26, and VAT Collecting Tax are
adalah sebesar Rp75.713. Sedangkan Zero Tax Assesment Letter.
hasil pemeriksaan pajak tahun 2020
atas PPh pasal 21, 21 Final, 26, dan
PPN Pemungut adalah SKP Nihil.
Pada tanggal 24 Juni 2022, LPEI On June 24, 2022, LPEI received
menerima transfer dari kas negara atas transfer from Government Treasury for
pengembalian pajak PPh Badan tahun 2020 Corporate Income Tax refund
2020 sebesar Rp75.713 setelah amounting to Rp75,713 after deducting
dikurangi utang pajak yang belum the unpaid tax debt.
dibayar.
Hasil Pemeriksaan pajak PPh Badan The result of 2020 Tax Overpayment
Tahun 2020 dan Rugi fiskal tahun 2020 Assesment Letter Corporate Income Tax
yang diakui Direktorat Jenderal Pajak and 2020 Fiscal Loss recognized by
adalah sebagai berikut: Directorate General of Taxation as
follow:
Pengembalian Pajak/ Rugi Fiskal/
Tax Return Fiscal Loss
Tahun Pajak 2020 Fiscal Year 2020
SKPLB PPh Badan TAL Tax Return
No. 00037/406/20/093/22 75,806 (334,775) No. 00037/406/20/093/22
Total 75,806 (334,775) Total
Final Draft/01 April 2024 167 Paraf:
778 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 781
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. Perpajakan (lanjutan) 15. Taxes (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assesment (continued)
Klaim atas kelebihan pembayaran pajak Claims for tax refund (continued)
(lanjutan)
4. Hasil Pemeriksaan Pajak PPh Badan 4. The Result of 2021 Corporate Income
Tahun 2021 Tax
Pada tanggal 25 Agustus 2022, On August 25, 2022, LPEI received Tax
LPEI menerima Surat Perintah Audit Letter for all types of tax
Pemeriksaan Pajak dengan No: S-881/KPP.1904/2022 for the 2021
No:S-881/KPP.1904/2022 untuk seluruh tax year from from the Directorate
jenis pajak tahun pajak 2021 dari General of Taxes.
Direktorat Jenderal Pajak.
Melalui Surat Ketetapan Pajak Lebih Based on the Tax Overpayment
Bayar tanggal 04 April 2023, Direktorat Assesment Letter dated April 04, 2023,
Jenderal Pajak mengabulkan The Directorate General of Taxation
permohonan lebih bayar LPEI tahun approved LPEI’s Claim 2021 for the tax
Pajak 2021 sebesar Rp865. Namun overpayment amounting Rp865.
demikian pengembalian atas lebih However, the tax overpayment was
bayar tersebut dikurangi dengan offset by the underpayment of income
pembayaran kurang bayar pajak, pasal tax article 23, VAT Collecting Tax, VAT
23, PPN Pemungut, PPN Barang dan on taxable intangible goods and
Jasa atas barang kena pajak tidak services out of custom area and other
berwujud dari luar daerah pabean & taxes with a total reduction of Rp57 so
pajak lain-lain dengan jumlah the amount transferred to LPEI Rp808.
pengurangan total Rp57 sehingga Whereas the results of 2020 tax audits
jumlah uang yang dikembalikan ke LPEI article 21, 21 Final, 22, 26, and final 4(2)
adalah sebesar Rp808. Sedangkan are Zero Tax Assesment Letter.
hasil pemeriksaan pajak tahun 2020
atas PPh pasal 21, 21 Final, 22, 26 dan
4 ayat (2) adalah SKP Nihil.
Pada tanggal 04 Mei 2023, LPEI On May 04, 2023, LPEI received
menerima transfer dari kas negara atas transfer from Government Treasury for
pengembalian pajak PPh Badan tahun 2020 Corporate Income Tax refund
2020 sebesar Rp808 setelah dikurangi amounting to Rp808 after deducting the
utang pajak yang belum dibayar. unpaid tax debt.
Final Draft/01 April 2024 168 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 779
Page 782
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. Perpajakan (lanjutan) 15. Taxes (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assesment (continued)
Klaim atas kelebihan pembayaran pajak Claims for tax refund (continued)
(lanjutan)
4. Hasil Pemeriksaan Pajak PPh Badan 4. The Result of 2021 Corporate Income
Tahun 2021 (lanjutan) Tax (lanjutan)
Hasil Pemeriksaan pajak PPh Badan The result of 2021 Tax Overpayment
Tahun 2021 dan Laba fiskal tahun 2021 Assesment Letter Corporate Income Tax
yang diakui Direktorat Jenderal Pajak and 2021 Fiscal Gain recognized by
adalah sebagai berikut: Directorate General of Taxation as
follow:
Pengembalian Pajak/ Laba Fiskal/
Tax Return Fiscal Gain
Tahun Pajak 2021 Fiscal Year 2021
SKPLB PPh Badan TAL Tax Return
No. 00010/406/21/093/23 865 342,362 No. 00010/406/21/093/23
Total 865 342,362 Total
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued
Rincian efek-efek utang yang diterbitkan The details of debt securities issued based on
berdasarkan tempat terdaftar adalah sebagai listed country location are as follows:
berikut:
31 Desember / December 31,
2023 2022
Dalam Negeri Domestic
Rupiah 14,285,686 17,514,428 Rupiah
Luar negeri Overseas
Dolar Amerika Serikat 7,695,627 7,776,244 United States Dolar
Total 21,981,313 25,290,672 Total
Final Draft/01 April 2024 169 Paraf:
780 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 783
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
Rincian efek-efek utang yang diterbitkan The details of debt securities issued based on
berdasarkan jenis dan mata uang adalah type and currency are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember / December 31,
2023 2022
Nilai nominal Nominal value
Rupiah Rupiah
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase III
Eximbank III Tahap III - 2016 Shelf Registration Offering III - 2016
Seri D -- 1,038,000 Series D
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV
Eximbank III Tahap IV - 2017 Shelf Registration Offering III - 2017
Seri D 1,007,000 1,007,000 Series D
Seri E 1,266,000 1,266,000 Series E
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase V
Eximbank III Tahap V - 2017 Shelf Registration Offering III - 2017
Seri C 1,706,000 1,786,000 Series C
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VI
Eximbank III Tahap VI - 2018 Shelf Registration Offering III - 2018
Seri B -- 1,650,000 Series B
Seri C 206,000 206,000 Series C
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase I
Eximbank IV Tahap I - 2018 Shelf Registration Offering IV - 2018
Seri B -- 35,000 Series B
Seri C 1,756,000 1,756,000 Series C
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase II
Eximbank IV Tahap II - 2018 Shelf Registration Offering IV - 2018
Seri C -- 275,700 Series C
Seri D 1,324,000 1,324,000 Series D
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase III
Eximbank IV Tahap III - 2018 Shelf Registration Offering IV - 2018
Seri C -- 28,000 Series C
Seri D 380,000 380,000 Series D
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV
Eximbank IV Tahap IV - 2019 Shelf Registration Offering IV - 2019
Seri C 1,473,000 1,523,000 Series C
Seri D 278,000 278,000 Series D
Seri E 349,000 349,000 Series E
Seri F 625,000 625,000 Series F
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase V
Eximbank IV Tahap V - 2019 Shelf Registration Offering IV - 2019
Seri C 315,000 330,000 Series C
Seri D 737,000 737,000 Series D
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VI
Eximbank IV Tahap VI - 2019 Shelf Registration Offering IV - 2019
Seri C 6,000 6,000 Series C
Seri D 714,500 714,500 Series D
Final Draft/01 April 2024 170 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 781
Page 784
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
31 Desember / December 31,
2023 2022
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VII
Eximbank IV Tahap VII - 2019 Shelf Registration Offering IV - 2019
Seri C 25,500 25,500 Series C
Seri D 112,000 112,000 Series D
Seri E 219,750 219,750 Series E
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VIII
Eximbank IV Tahap VIII - 2019 Shelf Registration Offering IV - 2019
Seri B 1,551,000 1,551,000 Series B
Seri C 22,500 22,500 Series C
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase I
Eximbank V Tahap I - 2020 -- 48,000 Shelf Registration Offering V - 2020
14,073,250 17,292,950
Dikurangi: Less:
Beban emisi obligasi yang belum
diamortisasi (8,564) (13,522) Unamortized bonds issuance cost
(8,564) (13,522)
14,064,686 17,279,428
Sukuk Mudharabah Sukuk Mudharabah
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Sukuk Mudharabah Phase II
Indonesia Eximbank I Tahap II - 2018 Shelf Registration Offering I - 2018
Seri C -- 14,000 Series C
Seri D 155,000 155,000 Series D
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Sukuk Mudharabah Phase III
Indonesia Eximbank I Tahap III - 2019 Shelf Registration Offering I - 2019
Seri C 66,000 66,000 Series C
221,000 235,000
Total Rupiah 14,285,686 17,514,428 Total Rupiah
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Obligasi berkelanjutan Continuous bonds
EMTN Program IEB - 2017 IEB EMTN Programme - 2017
(USD500.000.000) 7,698,500 7,783,750 (USD500,000,000)
Diskonto obligasi yang belum
diamortisasi (1,221) (2,742) Unamortized bonds discount
Beban emisi obligasi yang belum
diamortisasi (1,652) (4,764) Unamortized bonds issuance cost
(2,873) (7,506)
Total Dolar Amerika Serikat 7,695,627 7,776,244 Total United States Dollars
Neto 21,981,313 25,290,672 Net
Final Draft/01 April 2024 171 Paraf:
782 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 785
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
Rincian efek-efek utang yang diterbitkan The details of debt securities issued based on
berdasarkan pihak-pihak: parties:
31 Desember / December 31,
2023 2022
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Obligasi 3,990,000 4,967,000 Bonds
Sukuk Mudharabah 75,000 75,000 Sukuk Mudharabah
4,065,000 5,042,000
Pihak ketiga Third parties
Obligasi 10,083,250 12,325,950 Bonds
Sukuk Mudharabah 146,000 160,000 Sukuk Mudharabah
European Medium European Medium
Term Notes (EMTN) 7,698,500 7,783,750 Term Notes (EMTN)
17,927,750 20,269,700
Total 21,992,750 25,311,700 Total
Dikurangi: Less:
Diskonto obligasi yang belum
diamortisasi (1,221) (2,742) Unamortized bonds discount
Beban emisi obligasi yang belum
diamortisasi (10,216) (18,286) Unamortized bonds issuance cost
(11,437) (21,028)
Neto 21,981,313 25,290,672 Net
a. Obligasi Berkelanjutan Indonesia a. Indonesia Eximbank Phase III Shelf
Eximbank III Tahap III 2016 Registration Offering III 2016
Pada bulan November 2016, LPEI In November 2016, LPEI issued Indonesia
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan Eximbank Phase III Shelf Registration
Indonesia Eximbank III Tahap III 2016 Offering III 2016 with a face
dengan nilai nominal keseluruhan sebesar value of Rp2,532,000, with details as
Rp2.532.000 dengan rincian sebagai follows:
berikut:
Tingkat bunga
Tanggal per tahun/
Jumlah nominal/ jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Nominal amount Maturity Date per annum Bonds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase III
Eximbank III Shelf Registration
Tahap III - 2016 Offering III - 2016
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase III
Eximbank III Tahap III 2 Desember/ Shelf Registration
2016 Seri A 672,000 December 2017 7.15% tetap/fixed Offering III - 2016 Series A
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase III
Eximbank III Tahap III 22 November/ Shelf Registration
2016 Seri B 540,000 November 2019 7.85% tetap/fixed Offering III - 2016 Series B
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase III
Eximbank III Tahap III 22 November/ Shelf Registration
2016 Seri C 282,000 November 2021 8.20% tetap/fixed Offering III - 2016 Series C
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase III
Eximbank III Tahap III 22 November/ Shelf Registration
2016 Seri D 1,038,000 November 2023 8.50% tetap/fixed Offering III - 2016 Series D
Final Draft/01 April 2024 172 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 783
Page 786
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
a. Obligasi Berkelanjutan Indonesia a. Indonesia Eximbank Phase III Shelf
Eximbank III Tahap III 2016 (lanjutan) Registration Offering III 2016
(continued)
Obligasi ini merupakan bagian dari These bonds are part of Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Shelf Registration Offering III
Eximbank III dengan target dana yang targeted funds to be raised amounting to
akan dihimpun sebesar Rp24.000.000, Rp24,000,000, that is planned to be fully
yang direncanakan untuk dikeluarkan issued within 2 years.
secara penuh selama 2 tahun.
Obligasi ini dicatatkan di Bursa Efek These bonds are listed in Indonesia
Indonesia pada tanggal 23 November Stock Exchange on November 23, 2016.
2016. Jadwal pembayaran bunga adalah Interest is payable quarterly starting on
triwulanan dan pembayaran pertama February 22, 2017.
dilakukan pada tanggal 22 Februari 2017.
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase III Shelf
Eximbank III Tahap III 2016 Seri A, Seri B, Registration Offering III 2016 Series A, B,
Seri C, dan Seri D telah jatuh tempo dan C, and D were fully paid upon maturity on
dilunasi masing-masing pada tanggal December 2, 2017, November 22, 2019,
2 Desember 2017, 22 November 2019, November 22, 2021, and November 22,
22 November 2021 dan 22 November 2023, respectively.
2023.
Bertindak sebagai wali amanat obligasi The trustee for the Indonesia Eximbank
Berkelanjutan Indonesia Eximbank III Phase III Shelf Registration Offering III -
Tahap III 2016 adalah PT Bank Mandiri 2016 is PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
(Persero) Tbk. Penerimaan neto dari The net proceeds from the issuance of the
penerbitan obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Phase III Shelf
Indonesia Eximbank III Tahap III – 2016 Registration Offering III 2016 were used to
digunakan untuk pembiayaan produktif III-2016 finance earning productive assets
dalam bentuk pembiayaan ekspor. in the form of export financing.
LPEI mencatat beban emisi Obligasi LPEI recorded the issuance cost on
Berkelanjutan Indonesia Eximbank III Indonesia Eximbank Phase III Shelf
Tahap III 2016 sebesar Rp4.093 yang Registration Offering III 2016 amounting to
dikurangkan langsung dari hasil emisi Rp4,093 as a deduction from the proceeds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia of the Indonesia Eximbank Phase III Shelf
Eximbank III Tahap III 2016 dan Registration Offering III 2016 and amortized
diamortisasi selama jangka waktu obligasi over the term of the bonds using the
tersebut dengan metode suku bunga effective interest rate method.
efektif.
Final Draft/01 April 2024 173 Paraf:
784 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 787
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
b. Obligasi Berkelanjutan Indonesia b. Indonesia Eximbank Phase IV Shelf
Eximbank III Tahap IV 2017 Registration Offering III 2017
Pada bulan Februari 2017, LPEI In February 2017, LPEI issued Indonesia
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan Eximbank Phase IV Shelf Registration
Indonesia Eximbank III Tahap IV 2017 Offering III 2017 with a face value of
dengan nilai nominal keseluruhan sebesar Rp5,221,000, with details as follows:
Rp5.221.000, dengan rincian sebagai
berikut:
Tingkat bunga
Tanggal per tahun/
Jumlah nominal/ jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Nominal amount Maturity Date per annum Bonds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV
Eximbank III Shelf Registration
Tahap IV - 2017 Offering III - 2017
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV
Eximbank III Tahap IV 3 Maret/ Shelf Registration
2017 Seri A 861,000 March 2018 7.40% tetap/fixed Offering III - 2017 Series A
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV
Eximbank III Tahap IV 23 Februari/ Shelf Registration
2017 Seri B 1,339,000 February 2020 8.40% tetap/fixed Offering III - 2017 Series B
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV
Eximbank III Tahap IV 23 Februari/ Shelf Registration
2017 Seri C 748,000 February 2022 8.90% tetap/fixed Offering III - 2017 Series C
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV
Eximbank III Tahap IV 23 Februari/ Shelf Registration
2017 Seri D 1,007,000 February 2024 9.20% tetap/fixed Offering III - 2017 Series D
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV
Eximbank III Tahap IV 23 Februari/ Shelf Registration
2017 Seri E 1,266,000 February 2027 9.40% tetap/fixed Offering III - 2017 Series E
Obligasi ini merupakan bagian dari These bonds are part of Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Shelf Registration Offering III
Eximbank III dengan target dana yang targeted funds to be raised amounting to
akan dihimpun sebesar Rp24.000.000, Rp24,000,000, that is planned to be fully
yang direncanakan untuk dikeluarkan issued within 2 years.
secara penuh selama 2 tahun.
Obligasi ini dicatatkan di Bursa Efek These bonds are listed in Indonesia Stock
Indonesia pada tanggal 24 Februari 2017. Exchange on February 24, 2017. Interest
Jadwal pembayaran bunga adalah is payable quarterly starting on May 23,
triwulanan dan pembayaran pertama 2017.
dilakukan pada tanggal 23 Mei 2017.
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV Shelf
Eximbank III Tahap IV 2017 Seri A, B, dan Registration Offering III 2017 Series A, B,
C telah jatuh tempo dan dilunasi pada and C were fully paid upon maturity on
tanggal 3 Maret 2018, 23 Februari 2020, March 3, 2018, February 23, 2020, and
dan 23 Februari 2022. February 23, 2022, respectively.
Final Draft/01 April 2024 174 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 785
Page 788
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
b. Obligasi Berkelanjutan Indonesia b. Indonesia Eximbank Phase IV Shelf
Eximbank III Tahap IV 2017 (lanjutan) Registration Offering III 2017
(continued)
Bertindak sebagai wali amanat Obligasi The trustee for the Indonesia Eximbank
Berkelanjutan Indonesia Eximbank III Phase IV Shelf Registration Offering III
Tahap IV 2017 adalah PT Bank Mandiri 2017 is PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
(Persero) Tbk. Penerimaan neto dari The net proceeds from the issuance of
penerbitan obligasi Berkelanjutan the Indonesia Eximbank Phase IV Shelf
Indonesia Eximbank III Tahap IV 2017 Registration Offering III 2017 were used
digunakan untuk pembiayaan produktif to finance earning assets in the form of
dalam bentuk pembiayaan ekspor. export financing.
LPEI mencatat beban emisi Obligasi LPEI recorded the issuance cost on
Berkelanjutan Indonesia Eximbank III Indonesia Eximbank Phase IV Shelf
Tahap IV 2017 sebesar Rp6.556 yang Registration Offering III 2017 amounting
dikurangkan langsung dari hasil emisi to Rp6,556 as a deduction from the
Obligasi Berkelanjutan Indonesia proceeds of the Indonesia Eximbank
Eximbank III Tahap IV 2017 dan Phase IV Shelf Registration Offering III
diamortisasi selama jangka waktu obligasi 2017 and amortized over the term of the
tersebut dengan metode suku bunga bonds using the effective interest rate
efektif. method.
c. Euro Medium-Term Note (EMTN) c. Indonesia Eximbank Euro Medium-
Programme Indonesia Eximbank 2017 Term Note (EMTN) Programme 2017
Pada bulan April 2017, LPEI menerbitkan In April 2017, LPEI issued the Indonesia
Euro Medium Term Note (EMTN) Eximbank Euro Medium Term Note
Programme Indonesia Eximbank – 2017 (EMTN) Programme 2017 with a face
dengan nilai nominal sebesar value of USD500,000,000 with details as
USD500.000.000 dengan rincian sebagai follows:
berikut:
Tingkat bunga
Tanggal per tahun/
Jumlah nominal/ jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Nominal amount Maturity Date per annum Bonds
Euro Medium Indonesia Eximbank Euro
Term Note (EMTN) Medium Term Note (EMTN)
Programme Indonesia Eximbank 6 April/ Programme - 2017
2017 (nilai penuh) USD500,000,000 April 2024 3.875% tetap/fixed (full amount)
EMTN Programme Indonesia Eximbank – The Indonesia Eximbank EMTN
2017 ini merupakan bagian dari Euro Programme – 2017 is part of the Indonesia
Medium Term Note (EMTN) Programme Eximbank Euro Medium Term Note
dengan tingkat suku bunga tetap dengan (EMTN) Programme with fixed interest rate
target dana yang akan dihimpun sebesar and targeted funds to be raised amounted
USD1.500.000.000. to USD1,500,000,000.
Final Draft/01 April 2024 175 Paraf:
786 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 789
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
c. Euro Medium-Term Note (EMTN) c. Indonesia Eximbank Euro Medium-Term
Programme Indonesia Eximbank 2017 Note (EMTN) Programme 2017
(lanjutan) (continued)
Jadwal pembayaran bunga adalah Interest is payable semi-annually starting
semesteran dan pembayaran pertama on October 6, 2017. The Indonesia
dilakukan pada tanggal 6 Oktober 2017. Eximbank EMTN Programme-2017 is listed
EMTN Programme Indonesia Eximbank – in the Singapore Exchange Securities
2017 tercatat di Singapore Exchange Trading Limited. The offering of the
Securities Trading Limited. Penerbitan Indonesia Eximbank EMTN Programme –
EMTN Indonesia Eximbank – 2017 telah 2017 was declared effective since April 7,
dinyatakan efektif mulai tanggal 7 April 2017.
2017.
Bertindak sebagai wali amanat EMTN The trustee for the Indonesia Eximbank
Programme Indonesia Eximbank 2017 EMTN -2017 are The Hong Kong Shanghai
adalah The Hong Kong Shanghai Banking Banking Corporation Limited. The Join
Corporation Limited. Bertindak sebagai Lead Managers (JLM) for the Indonesia
Join Lead Managers (JLM) emisi Euro Eximbank Euro Medium Term Note
Medium Term Note (EMTN) Programme (EMTN) Programme – 2017 are The Hong
Indonesia Eximbank 2017 adalah The Kong Shanghai Banking Corporation
Hong Kong Shanghai Banking Corporation Limited, Overseas Chinese Banking
Limited, Overseas Chinese Banking Corporation, and Mitsubishi UFJ Securities
Corporation, dan Mitsubishi UFJ Securities International. The net proceeds from the
International. Penerimaan neto dari issuance of the Indonesia Eximbank EMTN
penerbitan EMTN Programme Indonesia Programme – 2017 were used to refinance
Eximbank 2017 digunakan untuk existing debt, finance its operations and
membayar utang yang telah ada, earning assets, and for its general LPEI
pembiayaan operasional dan produktif, purposes.
dan untuk kegunaan umum LPEI.
LPEI mencatat beban emisi EMTN LPEI recorded the issuance cost and
Programme Indonesia Eximbank-2017 discount on Indonesia Eximbank EMTN
sebesar USD1.405.097 dan diskonto Programme 2017 amounting to
sebesar USD860.000 yang dikurangkan USD1,405,097 and USD860,000,
langsung dari hasil emisi EMTN respectively, as a deduction from the
Programme Indonesia Eximbank – 2017 proceeds of the Indonesia EMTN
dan diamortisasi selama jangka waktu Programme – 2017 and amortized over
obligasi tersebut dengan metode suku the term of the bonds using the effective
bunga efektif. interest rate method.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and 2022
2022, EMTN Programme Indonesia Indonesia Eximbank EMTN Programme
Eximbank 2017 memiliki peringkat “BBB“ 2017 were rated “BBB“ by Fitch and
dari Fitch dan “Baa2” dari Moody’s “Baa2” by Moody’s Investor Inc.
Investor Inc.
Final Draft/01 April 2024 176 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 787
Page 790
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
d. Obligasi Berkelanjutan Indonesia d. Indonesia Eximbank Phase V Shelf
Eximbank III Tahap V 2017 Registration Offering III 2017
Pada bulan Agustus 2017, LPEI In August 2017, LPEI issued Indonesia
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan Eximbank Phase V Shelf Registration
Indonesia Eximbank III Tahap V 2017 Offering III 2017 with a face value of
dengan nilai nominal keseluruhan sebesar Rp3,222,000 with details as follows:
Rp3.222.000 dengan rincian sebagai
berikut:
Tingkat bunga
Tanggal per tahun/
Jumlah nominal/ jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Nominal amount Maturity Date per annum Bonds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase V
Eximbank III Shelf Registration
Tahap V - 2017 Offering III - 2017
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase V
Eximbank III Tahap V 15 Agustus/ Shelf Registration
2017 Seri A 1,000,000 August 2020 7.60% tetap/fixed Offering III - 2017 Series A
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase V
Eximbank III Tahap V 15 Agustus/ Shelf Registration
2017 Seri B 436,000 August 2022 7.90% tetap/fixed Offering III - 2017 Series B
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase V
Eximbank III Tahap V 15 Agustus/ Shelf Registration
2017 Seri C 1,706,000 August 2024 8.25% tetap/fixed Offering III - 2017 Series C
Obligasi ini merupakan bagian dari These bonds are part of Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Shelf Registration Offering III
Eximbank III dengan target dana yang targeted funds to be raised amounting to
akan dihimpun sebesar Rp24.000.000, Rp24,000,000, that is planned to be fully
yang direncanakan untuk dikeluarkan issued within 2 years.
secara penuh selama 2 tahun.
Obligasi ini dicatatkan di Bursa Efek These bonds are listed on Indonesia Stock
Indonesia pada tanggal 16 Agustus 2017. Exchange on August 16, 2017. Interest is
Jadwal pembayaran bunga adalah payable quarterly starting on November 15,
triwulanan dan pembayaran pertama 2017.
dilakukan pada tanggal 15 November
2017.
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase V Shelf
Eximbank III Tahap V 2017 Seri A dan B Registration Offering III 2017 Series A and
telah jatuh tempo dan dilunasi pada B were fully paid
tanggal 15 Agustus 2020 dan 15 Agustus upon maturity on August 15, 2020 and
2022. August 15, 2022, respectively.
Final Draft/01 April 2024 177 Paraf:
788 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 791
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
d. Obligasi Berkelanjutan Indonesia d. Indonesia Eximbank Phase V Shelf
Eximbank III Tahap V 2017 (lanjutan) Registration Offering III 2017
(continued)
Pada tanggal 9 Oktober 2023, On October 9, 2023, November 6, 2023,
6 November 2023, dan 4 Desember 2023 and December 4, 2023, buybacks were
telah dilakukan pembelian kembali dengan carried out with the aim of saving and then
tujuan untuk disimpan kemudian dapat reselling the Indonesia Eximbank Phase V
dijual kembali atas Obligasi Berkelanjutan Shelf Registration Offering III 2017 Series
Indonesia Eximbank III Tahap V 2017 Seri C amounting to Rp50,000, Rp20,000,
C masing-masing sebesar Rp50.000, Rp10,000, respectively. With the
Rp20.000, Rp10.000. Dengan selesainya completion of the settlement of the Bond
penyelesaian atas pembelian kembali buyback, there will be no change in the
Obligasi tersebut, maka tidak ada value of the Bonds recorded in collective
perubahan nilai Obligasi yang tercatat custody at KSEI Rp1,786,000.
pada penitipan kolektif di KSEI
Rp1.786.000.
Bertindak sebagai wali amanat obligasi The trustee for the Indonesia Eximbank
Berkelanjutan Indonesia Eximbank III Phase V Shelf Registration Offering III -
Tahap V 2017 adalah PT Bank Mandiri 2017 is PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
(Persero) Tbk. Penerimaan neto dari The net proceeds from the issuance of the
penerbitan obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Phase V Shelf
Indonesia Eximbank III Tahap V-2017 Registration Offering III 2017 were used to
digunakan untuk pembiayaan produktif finance earning assets in the form of export
dalam bentuk pembiayaan ekspor. financing.
LPEI mencatat beban emisi Obligasi LPEI recorded the issuance cost on
Berkelanjutan Indonesia Eximbank III Indonesia Eximbank Phase V Shelf
Tahap V 2017 sebesar Rp4.333 yang Registration Offering III 2017 amounting to
dikurangkan langsung dari hasil emisi Rp4,333 as a deduction from the proceeds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia of the Indonesia Eximbank Phase V Shelf
Eximbank III Tahap V 2017 dan Registration Offering III 2017 and
diamortisasi selama jangka waktu obligasi amortized over the term of the bonds using
tersebut dengan metode suku bunga the effective interest rate method.
efektif.
Final Draft/01 April 2024 178 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 789
Page 792
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan (lanjutan) 16. Debt Securities Issued (continued)
e. Obligasi Berkelanjutan Indonesia e. Indonesia Eximbank Phase VI Shelf
Eximbank III Tahap VI 2018 Registration Offering III 2018
Pada bulan Februari 2018, LPEI In February 2018, LPEI issued Indonesia
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan Eximbank Phase VI Shelf Registration
Indonesia Eximbank III Tahap VI 2018 Offering III 2018 with a face value of
dengan nilai nominal keseluruhan sebesar Rp2,466,000 with details as follows:
Rp2.466.000 dengan rincian sebagai
berikut:
Tingkat bunga
Tanggal per tahun/
Jumlah nominal/ jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Nominal amount Maturity Date per annum Bonds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VI
Eximbank III Shelf Registration
Tahap VI - 2018 Offering III - 2018
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VI
Eximbank III Tahap VI 14 Februari/ Shelf Registration
2018 Seri A 610,000 February 2021 6.35% tetap/fixed Offering III - 2018 Series A
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VI
Eximbank III Tahap VI 14 Februari/ Shelf Registration
2018 Seri B 1,650,000 February 2023 6.70% tetap/fixed Offering III - 2018 Series B
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VI
Eximbank III Tahap VI 14 Februari/ Shelf Registration
2018 Seri C 206,000 February 2025 6.90% tetap/fixed Offering III - 2018 Series C
Obligasi ini merupakan bagian dari These bonds are part of Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Shelf Registration Offering III
Eximbank III dengan target dana yang targeted funds to be raised amounting to
akan dihimpun sebesar Rp24.000.000, Rp24,000,000, that is planned to be fully
yang direncanakan untuk dikeluarkan issued within 2 years.
secara penuh selama 2 tahun.
Obligasi ini dicatatkan di Bursa Efek These bonds are listed on Indonesia Stock
Indonesia pada tanggal 15 Februari 2018. Exchange on February 15, 2018. Interest is
Jadwal pembayaran bunga adalah payable quarterly starting on May 14,
triwulanan dan pembayaran pertama 2018.
dilakukan pada tanggal 14 Mei 2018.
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VI Shelf
Eximbank III Tahap VI 2018 Seri A dan B Registration Offering III 2018 Series A and
telah jatuh tempo dan dilunasi pada B were fully paid upon maturity on
tanggal 14 Februari 2021 dan 14 Februari February 14, 2021 and February 14, 2023,
2023. respectively.
Final Draft/01 April 2024 179 Paraf:
790 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 793
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
e. Obligasi Berkelanjutan Indonesia e. Indonesia Eximbank Phase VI Shelf
Eximbank III Tahap VI 2018 (lanjutan) Registration Offering III 2018
(continued)
Bertindak sebagai wali amanat Obligasi The trustee for the Indonesia Eximbank
Berkelanjutan Indonesia Eximbank III Phase VI Shelf Registration Offering III
Tahap VI 2018 adalah PT Bank Mandiri 2018 is PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
(Persero) Tbk. Penerimaan neto dari The net proceeds from the issuance of the
penerbitan Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Phase VI Shelf
Indonesia Eximbank III Tahap VI 2018 Registration Offering III 2018 were used to
digunakan untuk pembiayaan produktif finance earning assets in the form of export
dalam bentuk pembiayaan ekspor. financing.
LPEI mencatat beban emisi Obligasi LPEI recorded the issuance cost on
Berkelanjutan Indonesia Eximbank III Indonesia Eximbank Phase VI Shelf
Tahap VI 2018 sebesar Rp3.783 yang Registration Offering III 2018 amounting to
dikurangkan langsung dari hasil Rp3,783 as a deduction from the proceeds
emisi Obligasi Berkelanjutan Indonesia of the Indonesia Eximbank Phase VI Shelf
Eximbank III Tahap VI 2018 dan Registration Offering III 2018 and
diamortisasi selama jangka waktu obligasi amortized over the term of the bonds using
tersebut dengan metode suku bunga the effective interest rate method.
efektif.
Selama periode efektif PUB III, LPEI telah During the Shelf Registration Offering
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan Tahap Bond III period, LPEI has issued Bond
I sampai dengan Tahap VI dengan total Phase I to Phase VI with total funds raised
dana yang dihimpun sebesar amounting to Rp21,772,000, the deficiency
Rp21.772.000 adapun jumlah target dana of the target amount of funds raised is
yang kurang dihimpun adalah sebesar Rp2,228,000 from target funds amounting
Rp2.228.000 dari total target dana yang to Rp24,000,000. In order to comply with
dihimpun sebesar Rp24.000.000. Dalam OJK Regulation No. 36/POJK.04/2014
rangka pemenuhan terhadap Peraturan dated December 8, 2014 on Shelf
OJK No. 36/POJK.04/2014 tanggal Registration Offering of Debt Securities
8 Desember 2014 tentang Penawaran and/or Sukuk, LPEI announced
Umum Berkelanjutan Efek Bersifat Utang Discontinuation of Shelf Registration
dan/atau Sukuk, LPEI telah Offering Bond III on LPEI’s official Website
mengumumkan Penghentian PUB III pada and Indonesian Stock Exchange’s (IDX)
Laman resmi LPEI dan Bursa Efek official Website LPEI on February 28,
Indonesia pada tanggal 28 Februari 2018. 2018.
f. Obligasi Berkelanjutan Indonesia f. Indonesia Eximbank Phase I Shelf
Eximbank IV Tahap I 2018 Registration Offering IV 2018
Pada bulan Juni 2018, LPEI menerbitkan In June 2018, LPEI issued Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Phase I Shelf Registration
Eximbank IV Tahap I 2018 dengan Offering IV 2018 with a face value of
nilai nominal keseluruhan sebesar Rp2,729,000 with details as follows:
Rp2.729.000 dengan rincian sebagai
berikut:
Final Draft/01 April 2024 180 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 791
Page 794
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
f. Obligasi Berkelanjutan Indonesia f. Indonesia Eximbank Phase I Shelf
Eximbank IV Tahap I 2018 (lanjutan) Registration Offering IV 2018
(continued)
Tingkat bunga
Tanggal per tahun/
Jumlah nominal/ jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Nominal amount Maturity Date per annum Bonds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase I
Eximbank IV Shelf Registration
Tahap I - 2018 Offering IV - 2018
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase I
Eximbank IV Tahap I 6 Juni/ Shelf Registration
2018 Seri A 938,000 June 2021 7.50% tetap/fixed Offering IV - 2018 Series A
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase I
Eximbank IV Tahap I 6 Juni/ Shelf Registration
2018 Seri B 35,000 June 2023 7.70% tetap/fixed Offering IV - 2018 Series B
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase I
Eximbank IV Tahap I 6 Juni/ Shelf Registration
2018 Seri C 1,756,000 June 2025 8.30% tetap/fixed Offering IV - 2018 Series C
Obligasi ini merupakan bagian dari These bonds are part of Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Shelf Registration Offering IV
Eximbank IV dengan tingkat suku bunga with fixed interest rate and targeted fund to
tetap dengan target dana yang akan be raised of Rp26,000,000, that is planned
dihimpun sebesar Rp26.000.000, yang to be fully issued within 2 years.
direncanakan untuk dikeluarkan secara
penuh selama 2 tahun.
Obligasi ini dicatatkan di Bursa Efek These bonds are listed in Indonesia Stock
Indonesia pada tanggal 7 Juni 2018. Exchange on June 7, 2018. Interest is
Jadwal pembayaran bunga adalah payable quarterly starting on September 6,
triwulanan dan pembayaran pertama 2018.
dilakukan pada tanggal 6 September 2018.
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase I Shelf
Eximbank IV Tahap I 2018 Seri A dan B Registration Offering IV 2018 Series A and
telah jatuh tempo dan dilunasi pada B were fully paid upon maturity on June 6,
tanggal 6 Juni 2021 dan 6 Juni 2023. 2021 and June 6, 2023.
Bertindak sebagai wali amanat Obligasi The trustee for the Indonesia Eximbank
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Phase I Shelf Registration Offering IV 2018
Tahap I 2018 adalah PT Bank Mandiri is PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. The net
(Persero) Tbk. Penerimaan neto dari proceeds from the issuance of the
penerbitan obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Phase I Shelf
Indonesia Eximbank IV Tahap I 2018 Registration Offering IV 2018 were used to
digunakan untuk pembiayaan produktif finance earning assets in the form of export
dalam bentuk pembiayaan ekspor. financing.
LPEI mencatat beban emisi Obligasi LPEI recorded the issuance cost on
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Indonesia Eximbank Phase I Shelf
Tahap I 2018 sebesar Rp4.749, yang Registration Offering IV 2018 amounting to
dikurangkan langsung dari hasil emisi Rp4,749, as a deduction from the proceeds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia of the Indonesia Eximbank Phase I Shelf
Eximbank IV Tahap I 2018 dan Registration Offering IV 2018 and
diamortisasi selama jangka waktu obligasi amortized over the term of the bonds using
tersebut dengan metode suku bunga the effective interest rate method.
efektif.
Final Draft/01 April 2024 181 Paraf:
792 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 795
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
g. Obligasi Berkelanjutan Indonesia g. Indonesia Eximbank Phase II Shelf
Eximbank IV Tahap II 2018 Registration Offering IV 2018
Pada bulan September 2018, LPEI In September 2018, LPEI issued Indonesia
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan Eximbank Phase II Shelf Registration
Indonesia Eximbank IV Tahap II 2018 Offering IV 2018 with a face value of
dengan nilai nominal keseluruhan sebesar Rp2,514,100 with details as follows:
Rp2.514.100 dengan rincian sebagai
berikut:
Tingkat bunga
Tanggal per tahun/
Jumlah nominal/ jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Nominal amount Maturity Date per annum Bonds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase II
Eximbank IV Shelf Registration
Tahap II - 2018 Offering IV - 2018
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase II
Eximbank IV Tahap II 15 September/ Shelf Registration
2018 Seri A 724,400 September 2019 7.00% tetap/fixed Offering IV - 2018 Series A
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase II
Eximbank IV Tahap II 5 September/ Shelf Registration
2018 Seri B 190,000 September 2021 7.50% tetap/fixed Offering IV - 2018 Series B
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase II
Eximbank IV Tahap II 5 September / Shelf Registration
2018 Seri C 275,700 September 2023 8.40% tetap/fixed Offering IV - 2018 Series C
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase II
Eximbank IV Tahap II 5 September / Shelf Registration
2018 Seri D 1,324,000 September 2025 8.75% tetap/fixed Offering IV - 2018 Series D
Obligasi ini merupakan bagian dari These bonds are part of Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Shelf Registration Offering IV
Eximbank IV dengan tingkat suku bunga with fixed interest rate and targeted fund
tetap dengan target dana yang akan to be raised of Rp26,000,000, that is
dihimpun sebesar Rp26.000.000, yang planned to be fully issued within 2 years.
direncanakan untuk dikeluarkan secara
penuh selama 2 tahun.
Obligasi ini dicatatkan di Bursa Efek These bonds are listed on Indonesia
Indonesia pada tanggal 6 September Stock Exchange on September 6, 2018.
2018. Jadwal pembayaran bunga adalah Interest is payable quarterly starting on
triwulanan dan pembayaran pertama December 5, 2018.
dilakukan pada tanggal 5 Desember 2018.
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase II Shelf
Eximbank IV Tahap II 2018 Seri A, Seri B, Registration Offering IV 2018 Series A, B,
dan Seri C telah jatuh tempo dan dilunasi and C were fully paid upon maturity on
pada tanggal 15 September 2019, September 15, 2019, September 5, 2021,
5 September 2021, dan 5 September and September 5, 2023, respectively.
2023.
Final Draft/01 April 2024 182 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 793
Page 796
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
g. Obligasi Berkelanjutan Indonesia g. Indonesia Eximbank Phase II Shelf
Eximbank IV Tahap II 2018 (lanjutan) Registration Offering IV 2018
(continued)
Bertindak sebagai wali amanat Obligasi The trustee for the Indonesia Eximbank
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Phase II Shelf Registration Offering IV
Tahap II 2018 adalah PT Bank Mandiri 2018 is PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
(Persero) Tbk. Penerimaan neto dari The net proceeds from the issuance of the
penerbitan obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Phase II Shelf
Indonesia Eximbank IV Tahap II 2018 Registration Offering IV 2018 were used to
digunakan untuk pembiayaan produktif finance earning assets in the form of
dalam bentuk pembiayaan ekspor. export financing.
LPEI mencatat beban emisi Obligasi LPEI recorded the issuance cost on
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Indonesia Eximbank Phase II Shelf
Tahap II 2018 sebesar Rp3.912 yang Registration Offering IV 2018 amounting to
dikurangkan langsung dari hasil emisi Rp3,912 as a deduction from the proceeds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia of the Indonesia Eximbank Phase II Shelf
Eximbank IV Tahap II 2018 dan Registration Offering IV 2018 and
diamortisasi selama jangka waktu obligasi amortized over the term of the bonds using
tersebut dengan metode suku bunga the effective interest rate method.
efektif.
h. Obligasi Berkelanjutan Indonesia h. Indonesia Eximbank Phase III Shelf
Eximbank IV Tahap III 2018 Registration Offering IV 2018
Pada bulan November 2018, LPEI In November 2018, LPEI issued Indonesia
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan Eximbank Phase III Shelf Registration
Indonesia Eximbank IV Tahap III 2018 Offering IV 2018 with a face value of
dengan nilai nominal keseluruhan sebesar Rp1,004,000 with details as follows:
Rp1.004.000 dengan rincian sebagai
berikut:
Tingkat bunga
Tanggal per tahun/
Jumlah nominal/ jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Nominal amount Maturity Date per annum Bonds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase III
Eximbank IV Shelf Registration
Tahap III - 2018 Offering IV - 2018
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase III
Eximbank IV Tahap III 18 November/ Shelf Registration
2018 Seri A 515,000 November 2019 8.25% tetap/fixed Offering IV - 2018 Series A
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase III
Eximbank IV Tahap III 8 November/ Shelf Registration
2018 Seri B 81,000 November 2021 8.75% tetap/fixed Offering IV - 2018 Series B
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase III
Eximbank IV Tahap III 8 November/ Shelf Registration
2018 Seri C 28,000 November 2023 9.25% tetap/fixed Offering IV - 2018 Series C
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase III
Eximbank IV Tahap III 8 November/ Shelf Registration
2018 Seri D 380,000 November 2025 9.75% tetap/fixed Offering IV - 2018 Series D
Final Draft/01 April 2024 183 Paraf:
794 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 797
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
h. Obligasi Berkelanjutan Indonesia h. Indonesia Eximbank Phase III Shelf
Eximbank IV Tahap III 2018 (lanjutan) Registration Offering IV 2018
(continued)
Obligasi ini merupakan bagian dari These bonds are part of Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Shelf Registration Offering IV
Eximbank IV dengan tingkat suku bunga with fixed interest rate and targeted fund to
tetap dengan target dana yang akan be raised of Rp26,000,000, that plan to be
dihimpun sebesar Rp26.000.000, yang fully issued within 2 years.
direncanakan untuk dikeluarkan secara
penuh selama 2 tahun.
Obligasi ini dicatatkan di Bursa Efek These bonds are listed on Indonesia Stock
Indonesia pada tanggal 9 November 2018. Exchange on November 9, 2018. Interest is
Jadwal pembayaran bunga adalah payable quarterly starting on February 8,
triwulanan dan pembayaran pertama 2019.
dilakukan pada tanggal 8 Februari 2019.
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase III Shelf
Eximbank IV Tahap III 2018 Seri A, Seri B, Registration Offering IV 2018 Series A, B,
dan Seri C telah jatuh tempo dan dilunasi and C were fully paid upon maturity on
pada tanggal 18 November 2019, 8 November 18, 2019, November 8, 2021,
November 2021, dan 8 November 2023. and November 8, 2023 respectively.
Bertindak sebagai wali amanat Obligasi The trustee for the Indonesia Eximbank
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Phase III Shelf Registration Offering IV
Tahap III 2018 adalah PT Bank Mandiri 2018 is PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
(Persero) Tbk. Penerimaan neto dari The net proceeds from the issuance of the
penerbitan obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Phase III Shelf
Indonesia Eximbank IV Tahap III 2018 Registration Offering IV 2018 were used to
digunakan untuk pembiayaan produktif finance earning assets in the form of export
dalam bentuk pembiayaan ekspor. financing.
LPEI mencatat beban emisi Obligasi LPEI recorded the issuance cost on
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Indonesia Eximbank Phase III Shelf
Tahap III 2018 sebesar Rp2.996 yang Registration Offering IV 2018 amounting to
dikurangkan langsung dari hasil emisi Rp2,996 as a deduction from the proceeds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia of the Indonesia Eximbank Phase III Shelf
Eximbank IV Tahap III 2018 dan Registration Offering IV 2018 and
diamortisasi selama jangka waktu obligasi amortized over the term of the bonds using
tersebut dengan metode suku bunga the effective interest rate method.
efektif.
i. Sukuk Mudharabah Berkelanjutan i. Indonesia Eximbank Phase II Shelf
Indonesia Eximbank I Tahap II 2018 Sukuk Mudharabah I 2018
Pada bulan November 2018, LPEI On November 2018, LPEI issued Shelf
menerbitkan Sukuk Mudharabah Sukuk Mudharabah I Indonesia Eximbank
Berkelanjutan I Indonesia Eximbank Phase II Year 2018 (“Shelf Sukuk
Tahap II Tahun 2018 (“Sukuk Mudharabah Mudharabah”) amounting to Rp630,500,
Berkelanjutan”) sebesar Rp630.500, with detail as follows:
dengan rincian sebagai berikut:
Final Draft/01 April 2024 184 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 795
Page 798
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
i. Sukuk Mudharabah Berkelanjutan i. Indonesia Eximbank Phase II Shelf
Indonesia Eximbank I Tahap II 2018 Sukuk Mudharabah I 2018 (continued)
(lanjutan)
Tingkat bunga
Tanggal per tahun/
Jumlah nominal/ jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Nominal amount Maturity Date per annum Bonds
Sukuk Mudharabah Shelf Sukuk Mudharabah I
Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank
Eximbank I Tahap II - 2018 Phase II - 2018
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Indonesia Shelf Sukuk Mudharabah I
Eximbank I Tahap II 18 November/ Indonesia Eximbank
2018 Seri A 211,500 November 2019 8.25% Phase II - 2018 Series A
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Indonesia Shelf Sukuk Mudharabah I
Eximbank I Tahap II 8 November/ Indonesia Eximbank
2018 Seri B 250,000 November 2021 8.75% Phase II - 2018 Series B
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Indonesia Shelf Sukuk Mudharabah I
Eximbank I Tahap II 8 November/ Indonesia Eximbank
2018 Seri C 14,000 November 2023 9.25% Phase II - 2018 Series C
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Indonesia Shelf Sukuk Mudharabah I
Eximbank I Tahap II 8 November/ Indonesia Eximbank
2018 Seri D 155,000 November 2025 9.75% Phase II - 2018 Series D
Penerimaan dana dari penerbitan Sukuk The fund received from Sukuk
Mudharabah ini digunakan untuk Mudharabah issuance will be used to
pemberian pembiayaan produktif dalam finance earning assets in the form of
bentuk pembiayaan ekspor berdasarkan export financing with sharia principles.
prinsip syariah.
Nisbah pemegang Sukuk Mudharabah Customer’s nisbah of Sukuk Mudharabah
Seri A adalah sebesar 43,42% dengan Series A at 43.42% with profit sharing
indikatif bagi hasil setara 8,25% per tahun, indicative equivalent at 8.25% per annum,
berjangka waktu 370 Hari Kalender sejak with 370 days calendar tenor since
Tanggal Emisi. Nisbah pemegang Sukuk Issuance Date. Customer’s nisbah of
Mudharabah Seri B adalah sebesar Sukuk Mudharabah Series B at 46.05%
46,05% dengan indikatif bagi hasil setara with profit sharing indicative equivalent at
8,75% per tahun, berjangka waktu 3 (tiga) 8.75% per annum, with 3 (three) years
tahun sejak Tanggal Emisi yaitu tenor since Issuance Date in November 8,
8 November 2018. Nisbah pemegang 2018. Customer’s nisbah of Sukuk
Sukuk Mudharabah Seri C adalah sebesar Mudharabah Series C at 48.68% with
48,68% dengan indikatif bagi hasil setara profit sharing indicative equivalent at
9,25% per tahun, berjangka waktu 5 (lima) 9.25% per annum, with 5 (five) years
tahun sejak Tanggal Emisi yaitu tenor since Issuance Date in November 8,
8 November 2018. Nisbah pemegang 2018. Customer’s nisbah of Sukuk
Sukuk Mudharabah Seri D adalah sebesar Mudharabah Series D at 51.32% with
51,32% dengan indikatif bagi hasil setara profit sharing indicative equivalent at
9,75% per tahun, berjangka waktu 7 9.75% per annum with 7 (seven) years
(tujuh) tahun sejak Tanggal Emisi yaitu tenor since Issuance Date in November 8,
8 November 2018. Sukuk Mudharabah ini 2018. This Sukuk Mudharabah is listed at
terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Indonesian Stock Exchange.
Final Draft/01 April 2024 185 Paraf:
796 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 799
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
i. Sukuk Mudharabah Berkelanjutan i. Indonesia Eximbank Phase II Shelf
Indonesia Eximbank I Tahap II 2018 Sukuk Mudharabah I 2018 (continued)
(lanjutan)
Pendapatan bagi hasil akan dibayarkan The profit sharing income is paid quarterly
setiap 3 (tiga) bulan sesuai dengan based on profit sharing income payment
tanggal pembayaran pendapatan bagi date of Sukuk Mudharabah. The first profit
hasil Sukuk Mudharabah. Pembayaran sharing income payment of Sukuk
pendapatan bagi hasil pertama Sukuk Mudharabah Series A, B, C, and D will be
Mudharabah seri A, B, C, dan D akan paid on February 8, 2019, while the last
dilakukan pada tanggal 8 Februari 2019, profit sharing income payment on due date
sedangkan pembayaran pendapatan bagi of each Sukuk Mudharabah and also the
hasil Sukuk Mudharabah terakhir pada repayment date of Sukuk Mudharabah
tanggal jatuh tempo pokok masing-masing principal.
Sukuk Mudharabah yang juga merupakan
tanggal pembayaran kembali dana Sukuk
Mudharabah.
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Shelf Sukuk Mudharabah I Indonesia
Indonesia Eximbank I Tahap II 2018 Seri Eximbank Phase II 2018 Series A, B, and
A, Seri B, dan Seri C telah jatuh tempo C were fully paid upon maturity on
dan dilunasi pada tanggal 18 November November 18, 2019, November 8, 2021,
2019, 8 November 2021, dan 8 November and November 8, 2023 respectively.
2023.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and 2022,
2022, Sukuk Mudharabah yang Sukuk Mudharabah is rated as “idAAA(sy)”
diterbitkan, Pefindo memberikan peringkat by Pefindo.
“idAAA(sy)”.
Sukuk Mudharabah tersebut tidak dijamin Sukuk Mudharabah are not guaranteed
dengan jaminan khusus, tetapi dijamin with specific guarantee, but guaranteed
dengan seluruh harta kekayaan LPEI, baik with all assets of the LPEI, whether
barang bergerak, maupun barang tidak present or future fixed or non-fixed assets
bergerak sesuai dengan ketentuan dalam in accordance with the provisions of Article
pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang- 1131 and 1132 of the Civil Laws.
Undang Hukum Perdata.
Selama berlakunya jangka waktu Sukuk During the validity period of Sukuk
Mudharabah, sebelum dilunasinya dana Mudharabah and prior to the redemption
Sukuk Mudharabah dan pendapatan bagi of all principal and profit sharing income of
hasil Sukuk Mudharabah, LPEI berjanji Sukuk Mudharabah, LPEI agreed to
dan mengikatkan diri untuk menjaga maintain and/or comply with all terms
dan/atau memenuhi semua ketentuan stated in the trustee agreement as out
dalam Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk lined in the Shelf Sukuk Mudharabah I
Mudharabah Berkelanjutan I Indonesia Indonesia Eximbank Phase II – 2018.
Eximbank Tahap II Tahun 2018.
Final Draft/01 April 2024 186 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 797
Page 800
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
j. Obligasi Berkelanjutan Indonesia j. Indonesia Eximbank Phase IV Shelf
Eximbank IV Tahap IV 2019 Registration Offering IV 2019
Pada bulan April 2019, LPEI menerbitkan In April 2019, LPEI issued Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Phase IV Shelf Registration
Eximbank IV Tahap IV 2019 dengan nilai Offering IV 2019 with a face value of
nominal keseluruhan sebesar Rp3,857,000 with details as follows:
Rp3.857.000 dengan rincian sebagai
berikut:
Tingkat bunga
Tanggal per tahun/
Jumlah nominal/ jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Nominal amount Maturity Date per annum Bonds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV
Eximbank IV Shelf Registration
Tahap IV - 2019 Offering IV - 2019
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV
Eximbank IV Tahap IV 03 Mei/ Shelf Registration
2019 Seri A 147,000 May 2020 7.35% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series A
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV
Eximbank IV Tahap IV 23 April/ Shelf Registration
2019 Seri B 935,000 April 2022 8.40% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series B
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV
Eximbank IV Tahap IV 23 April/ Shelf Registration
2019 Seri C 1,473,000 April 2024 8.90% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series C
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV
Eximbank IV Tahap IV 23 April/ Shelf Registration
2019 Seri D 278,000 April 2026 9.25% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series D
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV
Eximbank IV Tahap IV 23 April/ Shelf Registration
2019 Seri E 349,000 April 2029 9.50% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series E
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV
Eximbank IV Tahap IV 23 April/ Shelf Registration
2019 Seri F 625,000 April 2034 9.80% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series F
Obligasi ini merupakan bagian dari These bonds are part of Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Shelf Registration Offering IV
Eximbank IV dengan tingkat suku bunga with fixed interest rate and targeted fund to
tetap dengan target dana yang akan be raised of Rp26,000,000, that plan to be
dihimpun sebesar Rp26.000.000, yang fully issued within 2 years.
direncanakan untuk dikeluarkan secara
penuh selama 2 tahun.
Obligasi ini dicatatkan di Bursa Efek These bonds are listed in Indonesia Stock
Indonesia pada tanggal 24 April 2019. Exchange on April 24, 2019. Interest is
Jadwal pembayaran bunga adalah payable quarterly starting on July 23,
triwulanan dan pembayaran pertama 2019.
dilakukan pada tanggal 23 Juli 2019.
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase IV Shelf
Eximbank IV Tahap IV – 2019 Seri A dan Registration Offering IV – 2019 Series A
Seri B telah jatuh tempo dan dilunasi pada and B were fully paid upon maturity on
tanggal 3 Mei 2020 dan 23 April 2022. May 3, 2020, and April, 23, 2022,
respectively.
Final Draft/01 April 2024 187 Paraf:
798 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 801
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
j. Obligasi Berkelanjutan Indonesia j. Indonesia Eximbank Phase IV Shelf
Eximbank IV Tahap IV 2019 (lanjutan) Registration Offering IV 2019
(continued)
Pada tanggal 18 Oktober 2019 dan On October 18, 2019 and November 14,
14 November 2023 telah dilakukan 2023, buybacks were carried out with the
pembelian kembali dengan tujuan untuk aim of saving and then reselling the
disimpan kemudian dapat dijual kembali Indonesia Eximbank Phase IV Shelf
atas Obligasi Berkelanjutan Indonesia Registration Offering IV 2019 Series C
Eximbank IV Tahap IV Tahun – 2019 Seri amounting to Rp35,000 and Rp15,000
C masing-masing sebesar Rp35.000 dan respectively. With the completion of the
Rp15.000. Dengan selesainya settlement of the Bond buyback, there will
penyelesaian atas pembelian kembali be no change in the value of the Bonds
Obligasi tersebut, maka tidak ada recorded in collective custody at KSEI
perubahan nilai Obligasi yang tercatat Rp1,523,000.
pada penitipan kolektif di KSEI
Rp1.523.000.
Bertindak sebagai wali amanat obligasi The trustee for the Indonesia Eximbank
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Phase IV Shelf Registration Offering IV
Tahap IV 2019 adalah PT Bank Mandiri 2019 is PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
(Persero) Tbk. Penerimaan neto dari The net proceeds from the issuance of the
penerbitan Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Phase IV Shelf
Indonesia Eximbank IV Tahap IV 2019 Registration Offering IV 2019 were used to
digunakan untuk pembiayaan produktif finance earning assets in the form of
dalam bentuk pembiayaan ekspor. export financing.
LPEI mencatat beban emisi Obligasi LPEI recorded the issuance cost on
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Indonesia Eximbank Phase IV Shelf
Tahap IV 2019 sebesar Rp7.525 yang Registration Offering IV 2019 amounting to
dikurangkan langsung dari hasil emisi Rp7,525 as a deduction from the proceeds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia of the Indonesia Eximbank Phase IV Shelf
Eximbank IV Tahap IV 2019 dan Registration Offering IV 2019 and
diamortisasi selama jangka waktu obligasi amortized over the term of the bonds using
tersebut dengan metode suku bunga the effective interest rate method.
efektif.
k. Sukuk Mudharabah Berkelanjutan k. Shelf Sukuk Mudharabah I Indonesia
Indonesia Eximbank I Tahap III 2019 Eximbank Phase III 2019
Pada bulan April 2019, LPEI menerbitkan On April 2019, LPEI issued Shelf Sukuk
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Mudharabah I Indonesia Eximbank Phase
Indonesia Eximbank Tahap III Tahun 2019 III 2019 (“Sukuk Mudharabah”) amounting
(“Sukuk Mudharabah”) sebesar to Rp441,000, with detail as follows:
Rp441.000, dengan rincian sebagai
berikut:
Final Draft/01 April 2024 188 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 799
Page 802
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
k. Sukuk Mudharabah Berkelanjutan k. Shelf Sukuk Mudharabah I Indonesia
Indonesia Eximbank I Tahap III 2019 Eximbank Phase III 2019 (continued)
(lanjutan)
Tingkat bunga
Tanggal per tahun/
Jumlah nominal/ jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Nominal amount Maturity Date per annum Bonds
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Indonesia Shelf Sukuk Mudharabah I
Eximbank I Indonesia Eximbank
Tahap III - 2019 Phase III - 2019
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Indonesia Shelf Sukuk Mudharabah I
Eximbank I Tahap III 03 Mei/ Indonesia Eximbank
2019 Seri A 230,000 May 2020 7.35% Phase III - 2019 Series A
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Indonesia Shelf Sukuk Mudharabah I
Eximbank I Tahap III 23 April/ Indonesia Eximbank
2019 Seri B 145,000 April 2022 8.40% Phase III - 2019 Series B
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Indonesia Shelf Sukuk Mudharabah I
Eximbank I Tahap III 23 April/ Indonesia Eximbank
2019 Seri C 66,000 April 2024 8.90% Phase III - 2019 Series C
Penerimaan dana dari penerbitan Sukuk The fund received from Sukuk
Mudharabah ini digunakan untuk Mudharabah issuance will be used to
pemberian pembiayaan produktif dalam finance earning assets in the form of
bentuk pembiayaan ekspor berdasarkan export financing with sharia principles.
prinsip syariah.
Nisbah pemegang Sukuk Mudharabah Customer’s nisbah of Sukuk Mudharabah
Seri A adalah sebesar 38,68% dengan Series A at 38.68% with profit sharing
indikatif bagi hasil setara 7,35% per tahun, indicative equivalent at 7.35% per annum,
berjangka waktu 370 Hari Kalender sejak with 370 days calendar tenor since
Tanggal Emisi. Nisbah pemegang Sukuk Issuance Date. Customer’s nisbah of
Mudharabah Seri B adalah sebesar Sukuk Mudharabah Series B at 44.21%
44,21% dengan indikatif bagi hasil setara with profit sharing indicative equivalent at
8,40% per tahun berjangka waktu 3 (tiga) 8.40% per annum with 3 (three) years
tahun sejak Tanggal Emisi yaitu 23 April tenor since Issuance Date in April 23,
2019. Nisbah pemegang Sukuk 2019. Customer’s nisbah of Sukuk
Mudharabah Seri C adalah sebesar Mudharabah Series C at 46.84% with
46,84% dengan indikatif bagi hasil setara profit sharing indicative equivalent at
8,90% per tahun berjangka waktu 5 (lima) 8.90% per annum, with 5 (five) years tenor
tahun sejak Tanggal Emisi yaitu 23 April since Issuance Date in April 23, 2019. This
2019. Sukuk Mudharabah ini terdaftar di Shelf Sukuk Mudharabah is listed at
Bursa Efek Indonesia. Indonesian Stock Exchange.
Final Draft/01 April 2024 189 Paraf:
800 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 803
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
k. Sukuk Mudharabah Berkelanjutan k. Shelf Sukuk Mudharabah I Indonesia
Indonesia Eximbank I Tahap III 2019 Eximbank Phase III 2019 (continued)
(lanjutan)
Pendapatan bagi hasil akan dibayarkan The profit sharing income is paid quarterly
setiap 3 (tiga) bulan sesuai dengan based on profit sharing income payment
tanggal pembayaran pendapatan bagi date of Sukuk Mudharabah. The first
hasil Sukuk Mudharabah. Pembayaran profit sharing income payment of Shelf
pendapatan bagi hasil pertama Sukuk Sukuk Mudharabah Series A, B, and C
Mudharabah berkelanjutan seri A, B, dan will be paid on July 23, 2019, while the
C akan dilakukan pada tanggal 23 Juli last profit sharing income payment on due
2019, sedangkan pembayaran date of each Shelf Sukuk Mudharabah
pendapatan bagi hasil Sukuk Mudharabah and also the repayment date of Sukuk
berkelanjutan terakhir pada tanggal jatuh Mudharabah principal.
tempo pokok maisng-masing Sukuk
Mudharabah yang juga merupakan
tanggal pembayaran kembali dana Sukuk
Mudharabah.
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Shelf Sukuk Mudharabah I Indonesia
Indonesia Eximbank I Tahap III 2019 Seri Eximbank Phase III 2019 Series A and B
A dan Seri B telah jatuh tempo dan were fully paid upon maturity on May 3,
dilunasi pada tanggal 3 Mei 2020 dan 23 2020, and April, 23, 2022, respectively.
April 2022.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and 2022,
2022, Sukuk Mudharabah yang Sukuk Mudharabah is rated as
diterbitkan, Pefindo memberikan peringkat “idAAA(sy)” by Pefindo.
“idAAA(sy)”.
Sukuk Mudharabah tersebut tidak dijamin Sukuk Mudharabah are not guaranteed
dengan jaminan khusus, tetapi dijamin with specific guarantee, but guaranteed
dengan seluruh harta kekayaan LPEI baik with all assets of the LPEI, whether
barang bergerak maupun barang tidak present or future fixed or non-fixed assets
bergerak sesuai dengan ketentuan dalam in accordance with the provisions of
pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang- Article 1131 and 1132 of the Civil Laws.
Undang Hukum Perdata.
Selama berlakunya jangka waktu Sukuk During the validity period of Sukuk
Mudharabah dan sebelum dilunasinya Mudharabah and prior to the redemption
dana Sukuk Mudharabah dan pendapatan of all principal and profit sharing income
bagi hasil Sukuk Mudharabah, LPEI of Sukuk Mudharabah, LPEI agreed to
berjanji dan mengikatkan diri untuk maintain and/or comply with all terms
menjaga dan/atau memenuhi semua stated in the trustee agreement as out
ketentuan dalam Perjanjian lined in the Self Sukuk Mudharabah I
Perwaliamanatan Sukuk Mudharabah I Indonesia Eximbank Phase III – 2019.
Indonesia Eximbank Tahap III Tahun
2019.
Final Draft/01 April 2024 190 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 801
Page 804
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
l. Obligasi Berkelanjutan Indonesia l. Indonesia Eximbank Phase V Shelf
Eximbank IV Tahap V 2019 Registration Offering IV 2019
Pada bulan Juli 2019, LPEI menerbitkan In July 2019, LPEI issued Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Phase V Shelf Registration
Eximbank IV Tahap V 2019 dengan Offering IV 2019 with a face value of
nilai nominal keseluruhan sebesar Rp2,000,000 with details as follows:
Rp2.000.000 dengan rincian sebagai
berikut:
Tingkat bunga
Tanggal per tahun/
Jumlah nominal/ jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Nominal amount Maturity Date per annum Bonds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase V
Eximbank IV Shelf Registration
Tahap V - 2019 Offering IV - 2019
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase V
Eximbank IV Tahap V 19 Juli/ Shelf Registration
2019 Seri A 312,000 July 2020 7.45% tetap/ fixed Offering IV - 2019 Series A
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase V
Eximbank IV Tahap V 9 Juli/ Shelf Registration
2019 Seri B 621,000 July 2022 8.45% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series B
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase V
Eximbank IV Tahap V 9 Juli/ Shelf Registration
2019 Seri C 330,000 July 2024 8.70% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series C
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase V
Eximbank IV Tahap V 9 Juli/ Shelf Registration
2019 Seri D 737,000 July 2026 9.20% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series D
Obligasi ini merupakan bagian dari These bonds are part of Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Shelf Registration Offering IV
Eximbank IV dengan tingkat suku bunga with fixed interest rate and targeted fund
tetap dengan target dana yang akan to be raised of Rp26,000,000, that plan to
dihimpun sebesar Rp26.000.000, yang be fully issued within 2 years.
direncanakan untuk dikeluarkan secara
penuh selama 2 tahun.
Obligasi ini dicatatkan di Bursa Efek These bonds are listed in Indonesia Stock
Indonesia pada tanggal 10 Juli 2019. Exchange on July 10, 2019. Interest is
Jadwal pembayaran bunga adalah payable quarterly starting on October 9,
triwulanan dan pembayaran pertama 2019.
dilakukan pada tanggal 9 Oktober 2019.
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase V Shelf
Eximbank IV Tahap V 2019 Seri A dan Registration Offering IV 2019 Series A and
Seri B telah jatuh tempo dan dilunasi pada B was fully paid upon maturity on July 19,
tanggal 19 Juli 2020, dan 9 Juli 2022. 2020, and July 9, 2022, respectively.
Final Draft/01 April 2024 191 Paraf:
802 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 805
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
l. Obligasi Berkelanjutan Indonesia l. Indonesia Eximbank Phase V Shelf
Eximbank IV Tahap V 2019 (lanjutan) Registration Offering IV 2019
(continued)
Pada tanggal 9 Juli 2023 telah dilakukan On July 9, 2023, a repurchase was carried
pembelian kembali dengan tujuan untuk out with the aim of saving and then
disimpan kemudian dapat dijual kembali reselling the Indonesia Eximbank Phase V
atas Obligasi Berkelanjutan Indonesia Shelf Registration Offering IV 2019 Series
Eximbank IV Tahap V 2019 Seri C C amounting to Rp15,000. With the
sebesar Rp15.000. Dengan selesainya completion of the settlement of the Bond
penyelesaian atas pembelian kembali buyback, there will be no change in the
Obligasi tersebut, maka tidak ada value of the Bonds recorded in collective
perubahan nilai Obligasi yang tercatat custody at KSEI Rp330,000.
pada penitipan kolektif di KSEI
Rp330.000.
Bertindak sebagai wali amanat Obligasi The trustee for the Indonesia Eximbank
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Phase V Shelf Registration Offering IV
Tahap V 2019 adalah PT Bank Mandiri 2019 is PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
(Persero) Tbk. Penerimaan neto dari The net proceeds from the issuance of the
penerbitan Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Phase V Shelf
Indonesia Eximbank IV Tahap V 2019 Registration Offering IV 2019 were used to
digunakan untuk pembiayaan produktif finance earning assets in the form of
dalam bentuk pembiayaan ekspor. export financing.
LPEI mencatat beban emisi Obligasi LPEI recorded the issuance cost on
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Indonesia Eximbank Phase V Shelf
Tahap V 2019 sebesar Rp3.594 yang Registration Offering IV 2019 amounting to
dikurangkan langsung dari hasil emisi Rp3,594 as a deduction from the proceeds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia of the Indonesia Eximbank Phase V Shelf
Eximbank IV Tahap V 2019 dan Registration Offering IV 2019 and
diamortisasi selama jangka waktu obligasi amortized over the term of the bonds
tersebut dengan metode suku bunga using the effective interest rate method.
efektif.
m. Obligasi Berkelanjutan Indonesia m. Indonesia Eximbank Phase VI Shelf
Eximbank IV Tahap VI 2019 Registration Offering IV 2019
Pada bulan September 2019, LPEI In September 2019, LPEI issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Phase VI Shelf
Indonesia Eximbank IV Tahap VI 2019 Registration Offering IV 2019 with a face
dengan nilai nominal keseluruhan sebesar value of Rp1,018,500 with details as
Rp1.018.500 dengan rincian sebagai follows:
berikut:
Final Draft/01 April 2024 192 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 803
Page 806
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
m. Obligasi Berkelanjutan Indonesia n. m. Indonesia Eximbank Phase VI Shelf
Eximbank IV Tahap VI 2019 (lanjutan) Registration Offering IV 2019
(continued)
o.
Tingkat bunga
Tanggal per tahun/
Jumlah nominal/ jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Nominal amount Maturity Date per annum Bonds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VI
Eximbank IV Shelf Registration
Tahap VI - 2019 Offering IV - 2019
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VI
Eximbank IV Tahap VI 13 September/ Shelf Registration
2019 Seri A 283,000 September 2020 7.00% tetap/ fixed Offering IV - 2019 Series A
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VI
Eximbank IV Tahap VI 3 September/ Shelf Registration
2019 Seri B 15,000 September 2022 7.80% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series B
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VI
Eximbank IV Tahap VI 3 September/ Shelf Registration
2019 Seri C 6,000 September 2024 8.10% tetap/ fixed Offering IV - 2019 Series C
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VI
Eximbank IV Tahap VI 3 September / Shelf Registration
2019 Seri D 714,500 September 2026 8.50% tetap/ fixed Offering IV - 2019 Series D
Obligasi ini merupakan bagian dari These bonds are part of Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Shelf Registration Offering IV
Eximbank IV dengan tingkat suku bunga with fixed interest rate and targeted fund to
tetap dengan target dana yang akan be raised of Rp26,000,000, that plan to be
dihimpun sebesar Rp26.000.000, yang fully issued within 2 years.
direncanakan untuk dikeluarkan secara
penuh selama 2 tahun.
Obligasi ini dicatatkan di Bursa Efek These bonds are listed in Indonesia Stock
Indonesia pada tanggal 4 September Exchange on September 4, 2019. Interest
2019. Jadwal pembayaran bunga adalah is payable quarterly starting on December
triwulanan dan pembayaran pertama 3, 2019.
dilakukan pada tanggal 3 Desember 2019.
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VI Shelf
Eximbank IV Tahap VI 2019 Seri A dan Registration Offering IV 2019 Series A
Seri B telah jatuh tempo dan dilunasi and B were fully paid upon maturity on
pada tanggal 13 September 2020 dan September 13, 2020 and September 3,
3 September 2022. 2022, respectively.
Bertindak sebagai wali amanat Obligasi The trustee for the Indonesia Eximbank
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Phase VI Shelf Registration Offering IV
Tahap VI 2019 adalah PT Bank Mandiri 2019 is PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
(Persero) Tbk. Penerimaan neto dari The net proceeds from the issuance of
penerbitan Obligasi Berkelanjutan the Indonesia Eximbank Phase VI Shelf
Indonesia Eximbank IV Tahap VI 2019 Registration Offering IV 2019 were used
digunakan untuk pembiayaan produktif to finance earning assets in the form of
dalam bentuk pembiayaan ekspor. export financing.
Final Draft/01 April 2024 193 Paraf:
804 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 807
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
m. Obligasi Berkelanjutan Indonesia n. m. Indonesia Eximbank Phase VI Shelf
Eximbank IV Tahap VI 2019 (lanjutan) Registration Offering IV 2019
(continued)
LPEI mencatat beban emisi Obligasi LPEI recorded the issuance cost on
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Indonesia Eximbank Phase VI Shelf
Tahap VI 2019 sebesar Rp3.040 yang Registration Offering IV 2019 amounting
dikurangkan langsung dari hasil emisi to Rp3,040 as a deduction from the
Obligasi Berkelanjutan Indonesia proceeds of the Indonesia Eximbank
Eximbank IV Tahap VI 2019 dan Phase VI Shelf Registration Offering IV
diamortisasi selama jangka waktu obligasi 2019 and amortized over the term of the
tersebut dengan metode suku bunga bonds using the effective interest rate
efektif. method.
n. Obligasi Berkelanjutan Indonesia n. Indonesia Eximbank Phase VII Shelf
Eximbank IV Tahap VII 2019 Registration Offering IV 2019
Pada bulan Oktober 2019, LPEI In October 2019, LPEI issued Indonesia
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan Eximbank Phase VII Shelf Registration
Indonesia Eximbank IV Tahap VII 2019 Offering IV 2019 with a face value of
dengan nilai nominal keseluruhan sebesar Rp1,058,550, with details as follows:
Rp1.058.550, dengan rincian sebagai
berikut:
Tingkat bunga
Tanggal per tahun/
Jumlah nominal/ jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Nominal amount Maturity Date per annum Bonds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VII
Eximbank IV Shelf Registration
Tahap VII - 2019 Offering IV - 2019
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VII
Eximbank IV Tahap VII 9 November/ Shelf Registration
2019 Seri A 600,000 November 2020 7.00% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series A
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VII
Eximbank IV Tahap VII 29 Oktober/ Shelf Registration
2019 Seri B 101,300 October 2022 7.80% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series B
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VII
Eximbank IV Tahap VII 29 Oktober/ Shelf Registration
2019 Seri C 25,500 October 2024 8.10% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series C
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VII
Eximbank IV Tahap VII 29 Oktober/ Shelf Registration
2019 Seri D 112,000 October 2026 8.50% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series D
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VII
Eximbank IV Tahap VII 29 Oktober/ Shelf Registration
2019 Seri E 219,750 October 2029 8.75% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series E
Obligasi ini merupakan bagian dari These bonds are part of Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Shelf Registration Offering IV
Eximbank IV dengan tingkat suku bunga with fixed interest rate and targeted fund
tetap dengan target dana yang akan to be raised of Rp26,000,000, that plan to
dihimpun sebesar Rp26.000.000, yang be fully issued within 2 years.
direncanakan untuk dikeluarkan secara
penuh selama 2 tahun.
Final Draft/01 April 2024 194 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 805
Page 808
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
n. Obligasi Berkelanjutan Indonesia n. Indonesia Eximbank Phase VII Shelf
Eximbank IV Tahap VII 2019 (lanjutan) Registration Offering IV 2019
(continued)
Obligasi ini dicatatkan di Bursa Efek These bonds are listed in Indonesia Stock
Indonesia pada tanggal 30 Oktober 2019. Exchange on October 30, 2019. The
Jadwal pembayaran bunga adalah interest payment is quarterly and the first
triwulanan dan pembayaran pertama payment was made on January 29, 2020.
dilakukan pada tanggal 29 Januari 2020.
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VII Shelf
Eximbank IV Tahap VII 2019 Seri A dan Registration Offering IV 2019 Series A
Seri B telah jatuh tempo dan dilunasi pada and B were fully paid upon maturity on
tanggal 9 November 2020 dan 29 Oktober November 9, 2020, and October 29, 2022,
2022. respectively.
Bertindak sebagai wali amanat Obligasi The trustee for the Indonesia Eximbank
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Phase VII Shelf Registration Offering IV
Tahap VII 2019 adalah PT Bank Mandiri 2019 is PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
(Persero) Tbk. Penerimaan neto dari The net proceeds from the issuance of the
penerbitan Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Phase VII Shelf
Indonesia Eximbank IV Tahap VII 2019 Registration Offering IV 2019 were used
digunakan untuk pembiayaan produktif to finance earning assets in the form of
dalam bentuk pembiayaan ekspor. export financing.
LPEI mencatat beban emisi Obligasi LPEI recorded the issuance cost on
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Indonesia Eximbank Phase VII Shelf
Tahap VII 2019 sebesar Rp4.238 yang Registration Offering IV 2019 amounting
dikurangkan langsung dari hasil emisi to Rp4,238 as a deduction from the
Obligasi Berkelanjutan Indonesia proceeds of the Indonesia Eximbank
Eximbank IV Tahap VII 2019 dan Phase VII Shelf Registration Offering IV
diamortisasi selama jangka waktu obligasi 2019 and amortized over the term of the
tersebut dengan metode suku bunga bonds using the effective interest rate
efektif. method.
o. Obligasi Berkelanjutan Indonesia o. Indonesia Eximbank Phase VIII Shelf
Eximbank IV Tahap VIII 2019 Registration Offering IV 2019
Pada bulan Desember 2019, LPEI In December 2019, LPEI issued Indonesia
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan Eximbank Phase VIII Shelf Registration
Indonesia Eximbank IV Tahap VIII 2019 Offering IV 2019 with a face value of
dengan nilai nominal keseluruhan sebesar Rp1,661,500 with details as follows:
Rp1.661.500 dengan rincian sebagai
berikut:
Final Draft/01 April 2024 195 Paraf:
806 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 809
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
o. Obligasi Berkelanjutan Indonesia o. Indonesia Eximbank Phase VIII Shelf
Eximbank IV Tahap VIII 2019 (lanjutan) Registration Offering IV 2019
(continued)
Tingkat bunga
Tanggal per tahun/
Jumlah nominal/ jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Nominal amount Maturity Date per annum Bonds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VIII
Eximbank IV Shelf Registration
Tahap VIII - 2019 Offering IV - 2019
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VIII
Eximbank IV Tahap VIII 6 Desember/ Shelf Registration
2019 Seri A 88,000 December 2022 7.50% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series A
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VIII
Eximbank IV Tahap VIII 6 Desember/ Shelf Registration
2019 Seri B 1,551,000 December 2024 7.90% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series B
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VIII
Eximbank IV Tahap VIII 6 Desember/ Shelf Registration
2019 Seri C 22,500 December 2026 8.20% tetap/fixed Offering IV - 2019 Series C
Obligasi ini merupakan bagian dari These bonds are part of Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Shelf Registration Offering
Eximbank IV dengan tingkat suku bunga IV with fixed interest rate and
tetap dengan target dana yang akan targeted fund to be raised of
dihimpun sebesar Rp26.000.000, yang Rp26,000,000, that plan to be fully issued
direncanakan untuk dikeluarkan secara within 2 years.
penuh selama 2 tahun.
Obligasi ini dicatatkan di Bursa Efek These bonds are listed in Indonesia Stock
Indonesia pada tanggal 9 Desember 2019. Exchange on December 9, 2019. The
Jadwal pembayaran bunga adalah interest payment schedule is quarterly
triwulanan dan pembayaran pertama and the first payment was made on March
dilakukan pada tanggal 6 Maret 2020. 6, 2020.
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase VIII Shelf
Eximbank IV Tahap VIII 2019 Seri A telah Registration Offering IV 2019 Series A
jatuh tempo dan dilunasi pada tanggal was fully paid upon maturity on December
6 Desember 2022. 6, 2022.
Bertindak sebagai wali amanat Obligasi The trustee for the Indonesia Eximbank
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Phase VIII Shelf Registration Offering IV
Tahap VIII 2019 adalah PT Bank Mandiri 2019 is PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
(Persero) Tbk. Penerimaan neto dari The net proceeds from the issuance of
penerbitan obligasi Berkelanjutan the Indonesia Eximbank Phase VIII Shelf
Indonesia Eximbank IV Tahap VIII – 2019 Registration Offering IV 2019 were used
digunakan untuk pembiayaan produktif to finance earning assets in the form of
dalam bentuk pembiayaan ekspor. export financing.
Final Draft/01 April 2024 196 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 807
Page 810
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
o. Obligasi Berkelanjutan Indonesia o. Indonesia Eximbank Phase VIII Shelf
Eximbank IV Tahap VIII 2019 (lanjutan) Registration Offering IV 2019
(continued)
LPEI mencatat beban emisi Obligasi LPEI recorded the issuance cost on
Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Indonesia Eximbank Phase VIII Shelf
Tahap VIII 2019 sebesar Rp3.323, yang Registration Offering IV 2019 amounting
dikurangkan langsung dari hasil emisi to Rp3,323 as a deduction from the
Obligasi Berkelanjutan Indonesia proceeds of the Indonesia Eximbank
Eximbank IV Tahap VIII 2019 dan Phase VIII Shelf Registration Offering IV
diamortisasi selama jangka waktu obligasi 2019 and over the term of the bonds
tersebut dengan metode suku bunga using the effective interest rate method.
efektif.
Selama periode efektif PUB Obligasi IV During the Shelf Registration Offering
dan PUB Sukuk Mudharabah I, LPEI telah Bond IV and Sukuk Mudharabah I period,
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan Tahap LPEI has issued Bond Phase I to Phase
I sampai dengan Tahap VIII serta Sukuk VIII and Shelf Sukuk Mudharabah Phase I
Mudharabah Berkelanjutan Tahap I sampai to Phase IV with total funds raised
dengan Tahap IV dengan total dana yang amounting to Rp17,564,150, the
dihimpun sebesar Rp17.564.150, adapun deficiency of the target amount of funds
jumlah target dana yang kurang dihimpun raised is Rp14,435,850 from target funds
adalah sebesar Rp14.435.850 dari total amounting to Rp32,000,000. In order to
target dana yang dihimpun sebesar comply with FSA Regulation No.
Rp32.000.000. Dalam rangka pemenuhan 36/POJK.04/2014 dated December 8,
terhadap Peraturan OJK No. 2014 on Shelf Registration Offering of
36/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember Debt Securities and/or Sukuk, LPEI
2014 tentang Penawaran Umum announced Discontinuation of Shelf
Berkelanjutan Efek Bersifat Utang dan/atau Registration Offering Bond IV and Sukuk
Sukuk, LPEI telah mengumumkan Mudharabah I on LPEI’s official website
Penghentian PUB Obligasi IV dan PUB and Indonesia Stock Exchange official
Sukuk Mudharabah I pada laman resmi Website on March 27, 2020.
LPEI dan Bursa Efek Indonesia pada
tanggal 27 Maret 2020.
p. Obligasi Berkelanjutan Indonesia p. Indonesia Eximbank Phase I Shelf
Eximbank V Tahap I 2020 Registration Offering V 2020
Pada bulan Juli 2020, LPEI menerbitkan In July 2020, LPEI issued Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Phase I Shelf Registration
Eximbank V Tahap I 2020 dengan nilai Offering V 2020 with a face value of
nominal keseluruhan sebesar Rp48.000 Rp48,000 with details as follows:
dengan rincian sebagai berikut:
Tingkat bunga
Jumlah nominal/ Tanggal per tahun/
Nominal amount jatuh tempo/ Interest rate Obligasi/
Seri/Series Rp Maturity Date per annum Bonds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase I
Eximbank V Shelf Registration
Tahap I - 2020 Offering V - 2020
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase I
Eximbank V 8 Juli/ Shelf Registration
Tahap I - 2020 48,000 July 2023 7.60% tetap/fixed Offering V - 2020
Final Draft/01 April 2024 197 Paraf:
808 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 811
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
p. Obligasi Berkelanjutan Indonesia p. Indonesia Eximbank Phase I Shelf
Eximbank V Tahap I 2020 (lanjutan) Registration Offering V 2020
(continued)
Obligasi ini merupakan bagian dari These bonds are part of Indonesia
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Shelf Registration Offering V
Eximbank V dengan tingkat suku bunga with fixed interest rate and targeted fund
tetap dengan target dana yang akan to be raised of Rp22,000,000, that plan to
dihimpun sebesar Rp22.000.000, yang be fully issued within 2 years.
direncanakan untuk dikeluarkan secara
penuh selama 2 tahun.
Obligasi ini dicatatkan di Bursa Efek These bonds are listed in Indonesia Stock
Indonesia pada tanggal 9 Juli 2020. Exchange on July 9, 2020. The interest
Jadwal pembayaran bunga adalah payment schedule is quarterly and the first
triwulanan dan pembayaran pertama payment was made on October 8, 2020.
dilakukan pada tanggal 8 Oktober 2020.
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Phase I Shelf
Eximbank V Tahap I 2020 telah jatuh Registration Offering V 2020 was fully
tempo dan dilunasi pada tanggal paid upon maturity on July 8, 2023.
8 Juli 2023.
Bertindak sebagai wali amanat Obligasi The trustee for the Indonesia Eximbank
Berkelanjutan Indonesia Eximbank V Phase I Shelf Registration Offering V 2020
Tahap I 2020 adalah PT Bank Mandiri is PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. The net
(Persero) Tbk. Penerimaan neto dari proceeds from the issuance of the
penerbitan obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank Phase I Shelf
Indonesia Eximbank V Tahap Registration Offering V 2020 were used to
I 2020 digunakan untuk pembiayaan finance earning assets in the form of
produktif dalam bentuk pembiayaan export financing.
ekspor.
LPEI mencatat beban emisi Obligasi LPEI recorded the issuance cost on
Berkelanjutan Indonesia Eximbank V Indonesia Eximbank Phase I Shelf
Tahap I 2020 sebesar Rp905 yang Registration Offering V 2020 amounting to
dikurangkan langsung dari hasil emisi Rp905 as a deduction from the proceeds
Obligasi Berkelanjutan Indonesia of the Indonesia Eximbank Phase I Shelf
Eximbank V Tahap I 2020 dan Registration Offering V 2020 and
diamortisasi selama jangka waktu obligasi amortized over the term of the bonds
tersebut dengan metode suku bunga using the effective interest rate method.
efektif.
Final Draft/01 April 2024 198 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 809
Page 812
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan (lanjutan) 16. Debt Securities Issued (continued)
p. Obligasi Berkelanjutan Indonesia p. Indonesia Eximbank Phase I Shelf
Eximbank V Tahap I 2020 (lanjutan) Registration Offering V 2020
(continued)
Selama periode efektif PUB Obligasi V During the Shelf Registration Offering
dan PUB Sukuk Mudharabah II, LPEI telah Bond V and Sukuk Mudharabah II period,
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan Tahap LPEI has issued Bond Phase I and Shelf
I serta Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Sukuk Mudharabah Phase I with total
Tahap I dengan total dana yang dihimpun funds raised amounting to Rp148,000, the
sebesar Rp148.000, adapun jumlah target deficiency of the target amount of funds
dana yang kurang dihimpun adalah raised is Rp23,852,000 from target funds
sebesar Rp23.852.000 dari total target amounting to Rp24,000,000. In order to
dana yang dihimpun sebesar comply with FSA Regulation No.
Rp24.000.000. Dalam rangka pemenuhan 36/POJK.04/2014 dated December 8,
terhadap Peraturan OJK No. 2014 on Shelf Registration Offering of
36/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember Debt Securities and/or Sukuk, LPEI has
2014 tentang Penawaran Umum announced the end of Shelf Registration
Berkelanjutan Efek Bersifat Utang Offering Bond V and Sukuk Mudharabah II
dan/atau Sukuk, LPEI telah on LPEI’s official website and Indonesia
mengumumkan berakhirnya PUB Obligasi Stock Exchange’s official website on
V dan PUB Sukuk Mudharabah II pada June 30, 2022.
laman resmi LPEI dan Bursa Efek
Indonesia pada tanggal 30 Juni 2022.
Sebelum dilunasinya semua pokok Before settlement of all the principal and
obligasi, bunga obligasi dan biaya lain interest on all LPEI Bonds (“Bonds”) and
yang harus ditanggung oleh LPEI other charges payable by LPEI in
berkenaan dengan seluruh Obligasi, LPEI connection with the issuance of Bonds,
berjanji dan mengikatkan diri untuk LPEI agreed to maintain and/or comply
menjaga dan/atau memenuhi semua with all terms stated in the trustee
ketentuan dalam Perjanjian agreement as out lined in the Indonesia
Perwaliamanatan Obligasi Berkelanjutan Eximbank Shelf Registration Offering.
Indonesia Eximbank.
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Indonesia Eximbank Shelf Registration
Eximbank memiliki peringkat “idAAA” Offering were rated “idAAA” by PT Pefindo
berdasarkan PT Pefindo pada tanggal 31 as of December 31, 2023 and 2022.
Desember 2023 dan 2022.
Obligasi-obligasi ini tidak dijamin dengan The bonds are not secured by specific
suatu agunan khusus, namun dijamin collateral, but are secured by all of LPEI’s
dengan seluruh harta kekayaan LPEI, baik fixed and non-fixed assets, both existing
barang bergerak maupun barang tidak and will exist in the future, in compliance
bergerak, baik yang telah ada maupun with the regulations of Indonesian Civil
yang dikemudian hari sesuai dengan Law Articles 1131 and 1132.
ketentuan dalam Pasal 1131 dan Pasal
1132 Kitab Undang-Undang Hukum
Perdata Indonesia.
Obligasi ini tidak dijamin oleh Pemerintah These bonds are not guaranteed by the
Republik Indonesia. Government of the Republic of Indonesia.
Hak pemegang obligasi adalah paripassu The bondholders’ right is paripassu
tanpa preferen dengan hak-hak kreditur without preference offer other LPEI
LPEI lain sesuai dengan peraturan creditors’ rights in compliance with
perundang-undangan yang berlaku. prevailing regulations.
Final Draft/01 April 2024 199 Paraf:
810 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 813
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Efek-Efek Utang yang Diterbitkan 16. Debt Securities Issued (continued)
(lanjutan)
Persyaratan dan kondisi pembatasan Terms and required covenants
Per tanggal 23 Juni 2022, OJK telah As of June 23, 2022, OJK has issued POJK
menerbitkan POJK No. 9 tahun 2022 tentang No. 9 of 2022 concerning Supervision of
Pengawasan Lembaga Pembiayaan Ekspor Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
Indonesia yang menggantikan POJK No. 40 which replaces POJK No. 40 of 2015.
tahun 2015.
Dimana berdasarkan Pasal 55 No. 3, LPEI Where based on Article 55 No. 3, LPEI is
wajib menilai, memantau, dan mengambil obliged to assess, monitor, and take the
langkah yang diperlukan agar kualitas aset necessary steps so that asset quality always
senantiasa membaik dengan menjaga agar improves by keeping the value of non-
nilai pembiayaan bermasalah berada pada performing financing at a controlled level.
level yang terkendali.
17. Pinjaman yang Diterima 17. Fund Borrowings
31 Desember / December 31,
2023 2022
Pinjaman Borrowings
Sindikasi 4,576,529 8,474,260 Syndicated
Bilateral 12,298,134 19,329,517 Bilateral
Pinjaman Syirkah 1,478,280 1,493,288 Syirkah Fund
Total 18,352,943 29,297,065 Total
Di bawah ini adalah rincian pinjaman yang Below are the details of fund borrowings
diterima berdasarkan pemberi pinjaman: based on the lenders:
Pinjaman Sindikasi Borrowings - Syndicated
31 Desember/
December 31, 2023
Jumlah nosional
Mata uang asing/
Notional
amount Foreign
currencies Ekuivalen/ Tanggal
(Dalam nilai penuh/ Equivalent Tanggal efektif/ jatuh tempo/
In full amount ) Rupiah Effective date Maturity date
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pihak ketiga Third parties
Facility agent Facility agent
20 September/ 19 September/
SMBC SGP 248,282,279 3,822,802 September 20, 2022 September 19, 2025 SMBC SGP
16 November/ 15 November/
SMBC SGP 48,952,878 753,727 November 16, 2022 November 15, 2024 SMBC SGP
Total 4,576,529 Total
Final Draft/01 April 2024 200 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 811
Page 814
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 17. Fund Borrowings (continued)
Pinjaman Sindikasi (lanjutan) Borrowings - Syndicated (continued)
31 Desember/
December 31, 2022
Jumlah nosional
Mata uang asing/
Notional
amount Foreign
currencies Ekuivalen/ Tanggal
(Dalam nilai penuh/ Equivalent Tanggal efektif/ jatuh tempo/
In full amount ) Rupiah Effective date Maturity date
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pihak ketiga Third parties
Facility agent facility agent
20 Mei/ 20 Mei/
Commerzbank 99,280,127 1,545,543 May 20, 2021 May 20, 2024 Commerzbank
20 September/ 19 September/
SMBC SGP 247,300,674 3,849,853 September 20, 2022 September 19, 2025 SMBC SGP
16 November/ 15 November/
SMBC SGP 197,775,079 3,078,864 November 16, 2022 November 15, 2024 SMBC SGP
Total 8,474,260 Total
Pinjaman Bilateral Borrowings – Bilateral
31 Desember/
December 31, 2023
Jumlah nosional
Mata uang asing/
Notional
amount Foreign
currencies Ekuivalen/ Tanggal
(Dalam nilai penuh/ Equivalent Tanggal efektif/ jatuh tempo/
In full amount) Rupiah Effective date Maturity date
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
29 Desember/ 3 Januari/
PT Bank UOB Indonesia 500,000 December 29, 2023 January 3, 2024 PT Bank UOB Indonesia
Total mata uang Rupiah 500,000 Total Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pihak ketiga Third parties
29 September/ 29 September/
PT Bank ICBC Indonesia 148,784,735 2,290,839 September 29, 2020 September 29, 2025 PT Bank ICBC Indonesia
19 November/ 19 November/
PT Bank ICBC Indonesia 99,124,122 1,526,214 November 19, 2020 November 19, 2025 PT Bank ICBC Indonesia
3,817,053
28 Desember/ 3 Januari/
PT Bank UOB Indonesia 35,000,000 538,895 December 28, 2023 January 3, 2024 PT Bank UOB Indonesia
27 Desember/ 29 Januari/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 60,000,000 923,820 December 27, 2023 January 29, 2024 PT Bank CIMB NiagaTbk
Standard Chartered Bank, 19 Oktober/ 18 Oktober/ Standard Chartered Bank,
Jakarta 100,000,000 1,539,700 October 19, 2023 October 18, 2024 Jakarta
Standard Chartered Bank, 27 Desember/ 29 Januari/ Standard Chartered Bank,
Jakarta 75,000,000 1,154,775 December 27, 2023 January 29, 2024 Jakarta
Standard Chartered Bank, 27 Desember/ 3 Januari/ Standard Chartered Bank,
Jakarta 50,000,000 769,850 December 27, 2023 January 3, 2024 Jakarta
Standard Chartered Bank, 28 Desember/ 4 Januari/ Standard Chartered Bank,
Jakarta 50,000,000 769,850 December 28, 2023 January 4, 2024 Jakarta
4,234,175
Final Draft/01 April 2024 201 Paraf:
812 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 815
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 17. Fund Borrowings (continued)
Pinjaman Bilateral (lanjutan) Borrowings – Bilateral (continued)
31 Desember/
December 31, 2023
Jumlah nosional
Mata uang asing/
Notional
amount Foreign
currencies Ekuivalen/ Tanggal
(Dalam nilai penuh/ Equivalent Tanggal efektif/ jatuh tempo/
In full amount) Rupiah Effective date Maturity date
15 November/ 15 Februari/
PT Bank Central Asia Tbk 35,000,000 538,895 November 15, 2023 February 15 2024 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Danamon 16 November/ 16 Februari/ PT Bank Danamon
Indonesia Tbk 50,000,000 769,850 November 16, 2023 February 16, 2024 Indonesia Tbk
PT Bank Danamon 13 Desember/ 12 Januari/ PT Bank Danamon
Indonesia Tbk 10,000,000 153,970 December 13, 2023 January 12, 2024 Indonesia Tbk
923,820
27 Desember/ 26 Januari/
PT Bank Mizuho Indonesia 30,000,000 461,910 December 27, 2023 January 26, 2024 PT Bank Mizuho Indonesia
20 November/ 20 Februari/
PT Bank Pan Indonesia Tbk 20,000,000 307,940 November 20, 2023 February 20, 2024 PT Bank Pan Indonesia Tbk
Total Dolar Amerika Serikat 11,746,508 Total United States Dollar
Euro Eropa European Euro
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Pemerintah Republik Indonesia Government of the Republic
melalui Kementerian 4 Juli/ 30 Juni/ of Indonesia through
Keuangan 575,428 9,804 July 4, 2008 June 30, 2044 the Ministry of Finance
Pemerintah Republik Indonesia Government of the Republic
melalui Kementerian 23 Desember/ 30 Juni/ of Indonesia through
Keuangan 721,318 12,290 December 23, 2010 June 30, 2044 the Ministry of Finance
Pemerintah Republik Indonesia Government of the Republic
melalui Kementerian 30 Desember/ 30 Juni/ of Indonesia through
Keuangan 433,138 7,380 December 30, 2010 June 30, 2044 the Ministry of Finance
Pemerintah Republik Indonesia Government of the Republic
melalui Kementerian 9 Maret/ 30 Juni/ of Indonesia through
Keuangan 737,223 12,561 March 9, 2011 June 30, 2044 the Ministry of Finance
Pemerintah Republik Indonesia Government of the Republic
melalui Kementerian 4 Mei/ 30 Juni/ of Indonesia through
Keuangan 562,893 9,591 May 4, 2011 June 30, 2044 the Ministry of Finance
Total Euro Eropa 51,626 Total European Euro
Total Pinjaman Bilateral 12,298,134 Total Bilateral Borrowings
31 Desember/
December 31, 2022
Jumlah nosional
Mata uang asing/
Notional
amount Foreign
currencies Ekuivalen/ Tanggal
(Dalam nilai penuh/ Equivalent Tanggal efektif/ jatuh tempo/
In full amount) Rupiah Effective date Maturity date
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
21 September/ 21 September/
PT Bank Central Asia Tbk 2,000,000 September 21, 2021 September 21, 2023 PT Bank Central Asia Tbk
28 Desember/ 4 Januari/
PT Bank Central Asia Tbk 1,000,000 December 28, 2022 January 4, 2023 PT Bank Central Asia Tbk
3,000,000
Final Draft/01 April 2024 202 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 813
Page 816
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 17. Fund Borrowings (continued)
Pinjaman Bilateral (lanjutan) Borrowings – Bilateral (continued)
31 Desember/
December 31, 2022
Jumlah nosional
Mata uang asing/
Notional
amount Foreign
currencies Ekuivalen/ Tanggal
(Dalam nilai penuh/ Equivalent Tanggal efektif/ jatuh tempo/
In full amount) Rupiah Effective date Maturity date
28 Desember/ 4 Januari/
PT Bank ANZ Indonesia 150,000 December 28, 2022 January 4, 2023 PT Bank ANZ Indonesia
29 Desember/ 5 Januari/
PT Bank UOB Indonesia 2,500,000 December 29, 2022 January 5, 2023 PT Bank UOB Indonesia
Total mata uang Rupiah 5,650,000 Total Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pihak ketiga Third parties
29 September/ 29 September/
PT Bank ICBC Indonesia 148,154,801 2,306,400 September 29, 2020 September 29, 2025 PT Bank ICBC Indonesia
19 November/ 17 November/
PT Bank ICBC Indonesia 129,146,501 2,010,488 November 19, 2020 November 17, 2023 PT Bank ICBC Indonesia
19 November/ 19 November/
PT Bank ICBC Indonesia 98,705,889 1,536,604 November 19, 2020 November 19, 2025 PT Bank ICBC Indonesia
5,853,492
21 Oktober/ 21 Oktober/
China Eximbank 199,337,597 3,103,188 October 21, 2020 October 21, 2023 China Eximbank
Standard Chartered Bank, 20 Mei/ 19 Mei/ Standard Chartered Bank,
Jakarta 100,000,000 1,556,750 May 20, 2022 May 19, 2023 Jakarta
Standard Chartered Bank, 22 Juni/ 22 Juni/ Standard Chartered Bank,
Jakarta 199,994,033 3,113,407 June 22, 2022 June 22, 2023 Jakarta
4,670,157
Total Dolar Amerika Serikat 13,626,837 Total United States Dollar
Euro Eropa European Euro
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Pemerintah Republik Indonesia Government of the Republic
melalui Kementerian 4 Juli/ 30 Juni/ of Indonesia through
Keuangan 603,344 10,004 July 4, 2008 June 30, 2044 the Ministry of Finance
Pemerintah Republik Indonesia Government of the Republic
melalui Kementerian 23 Desember/ 30 Juni/ of Indonesia through
Keuangan 756,313 12,541 December 23, 2010 June 30, 2044 the Ministry of Finance
Pemerintah Republik Indonesia Government of the Republic
melalui Kementerian 30 Desember/ 30 Juni/ of Indonesia through
Keuangan 454,151 7,531 December 30, 2010 June 30, 2044 the Ministry of Finance
Pemerintah Republik Indonesia Government of the Republic
melalui Kementerian 9 Maret/ 30 Juni/ of Indonesia through
Keuangan 772,989 12,817 March 9, 2011 June 30, 2044 the Ministry of Finance
Pemerintah Republik Indonesia Government of the Republic
melalui Kementerian 4 Mei/ 30 Juni/ of Indonesia through
Keuangan 590,202 9,787 May 4, 2011 June 30, 2044 the Ministry of Finance
Total Euro Eropa 52,680 Total European Euro
Total mata uang asing 13,679,517 Total foreign currency
Total Pinjaman Bilateral 19,329,517 Total Bilateral Borrowings
Final Draft/01 April 2024 203 Paraf:
814 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 817
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
\
17. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 17. Fund Borrowings (continued)
Pinjaman Syirkah Syirkah Fund
31 Desember/
December 31, 2023
Jumlah nosional
Mata uang asing/
Notional
amount Foreign
currencies Ekuivalen/ Tanggal
(Dalam nilai penuh/ Equivalent Tanggal efektif/ jatuh tempo/
In full amount) Rupiah Effective date Maturity date
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related party (Note 39)
27 Juni/ 27 Juni/
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 1,478,280 June 27, 2022 June 27, 2024 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
1,478,280
31 Desember/
December 31, 2022
Jumlah nosional
Mata uang asing/
Notional
amount Foreign
currencies Ekuivalen/ Tanggal
(Dalam nilai penuh/ Equivalent Tanggal efektif/ jatuh tempo/
In full amount) Rupiah Effective date Maturity date
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related party (Note 39)
27 Juni/ 27 Juni/
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 1,493,288 June 27, 2022 June 27, 2024 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
1,493,288
Pinjaman Sindikasi Borrowings Syndicated
Di bawah ini adalah rincian masing-masing Below are the details of each loan facility
fasilitas pinjaman yang diperoleh: obtained:
a. Commerzbank AG a. Commerzbank AG
Pada tanggal 16 Agustus 2022, LPEI On August 16, 2022, LPEI signed a
menandatangani fasilitas pinjaman syndicated loan facility amounting to
sindikasi dari bank-bank asing sebesar USD450,000,000 with foreign banks
USD450.000.000 yang terbagi menjadi which was divided into Tranche A
Tranche A sebesar USD200.000.000 dan amounting USD200,000,000 and Tranche
Tranche B sebesar USD250.000.000. B amounting USD250,000,000. Bank
Bank yang bertindak sebagai facility agent acting as the facility agent is Sumitomo
adalah Sumitomo Mitsui Banking Mitsui Banking Corporation, Singapore
Corporation, Cabang Singapura (SMBC Branch (SMBC SGP).
SGP).
Final Draft/01 April 2024 204 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 815
Page 818
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 17. Fund Borrowings (continued)
b. Pinjaman sindikasi dengan facility b. Syndicated loan with Sumitomo Mitsui
agent Sumitomo Mitsui Banking Banking Corporation, Singapore
Corporation, Singapore Branch (SMBC Branch as facility agent (SMBC SGP)
SGP)
Pada tanggal 16 November 2022, LPEI On November 16, 2022, LPEI has
melakukan penarikan Tranche A sebesar withdrawal Tranche A amounted to
USD200.000.000 yang telah dilunasi lebih USD200,000,00, that has been partially
awal sebagian pada tanggal 16 November prepaid on November 16, 2023 and will
2023 dan akan jatuh tempo pada tanggal be matured on November 15, 2024 with
15 November 2024, dengan rincian per the details as of December 31, 2023 are
tanggal 31 Desember 2023 sebagai as follows:
berikut:
Tranche A Tranche A
Jumlah fasilitas/
Facility amount
Komposisi sindikasi (USD) Composition of the syndicate
Bank peserta: Participant banks:
Australia and New Zealand Banking Group Limited Australia and New Zealand Banking Group Limited
Singapore Branch 11,005,231 Singapore Branch
United Overseas Bank Limited 11,005,232 United Overseas Bank Limited
Taipei Fubon Commercial Bank Co., Ltd. Singapore Branch 3,333,333 Taipei Fubon Commercial Bank Co., Ltd. Singapore Branch
Fubon Bank (Hong Kong) Limited 2,222,222 Fubon Bank (Hong Kong) Limited
The Chiba Bank, Ltd., (Incorporated In Japan 1,100,000 The Chiba Bank, Ltd., (Incorporated In Japan
With Limited Liability) Hong Kong Branch With Limited Liability) Hong Kong Branch
The Export- Import Bank of The Republic of China 1,430,000 The Export- Import Bank of The Republic of China
AfrAsia Bank Limited 1,668,750 AfrAsia Bank Limited
The Korea Development Bank, Singapore Branch 4,400,000 The Korea Development Bank, Singapore Branch
The Bank of Yokohama, Ltd. Singapore Branch 2,500,000 The Bank of Yokohama, Ltd. Singapore Branch
The Shanghai Commercial & Savings Bank Ltd Singapore Branch 330,000 The Shanghai Commercial & Savings Bank Ltd Singapore Branch
Sumitomo Mitsui Banking Corporation Sumitomo Mitsui Banking Corporation
Singapore Branch 11,005,232 Singapore Branch
50,000,000
Tranche B Tranche B
Jumlah fasilitas/
Facility amount
Komposisi sindikasi (USD) Composition of the syndicate
Bank peserta: Participant banks:
The Chiba Bank, Ltd., (Incorporated In Japan The Chiba Bank, Ltd., (Incorporated In Japan
With Limited Liability) Hong Kong Branch 5,600,000 With Limited Liability) Hong Kong Branch
The Export- Import Bank of The Republic The Export- Import Bank of The Republic
of China 7,280,000 of China
AfrAsia Bank Limited 8,325,000 AfrAsia Bank Limited
The Korea Development Bank, Singapore Branch 22,400,000 The Korea Development Bank, Singapore Branch
The Bank of Yokohama, Ltd. Singapore Branch 20,000,000 The Bank of Yokohama, Ltd. Singapore Branch
The Hachijuni Bank, Ltd. 30,000,000 The Hachijuni Bank, Ltd.
The Shanghai Commercial & Savings The Shanghai Commercial & Savings
Bank Ltd Singapore Branch 1,680,000 Bank Ltd Singapore Branch
Australia and New Zealand Banking Group Limited Australia and New Zealand Banking Group Limited
Singapore Branch 42,312,408 Singapore Branch
United Overseas Bank Limited 7,312,407 United Overseas Bank Limited
Taipei Fubon Commercial Bank Co., Ltd. Taipei Fubon Commercial Bank Co., Ltd.
Singapore Branch 36,666,667 Singapore Branch
The Joyo Bank, Ltd. 10,000,000 The Joyo Bank, Ltd.
The Shizuoka Bank, Ltd. Singapore Branch 10,000,000 The Shizuoka Bank, Ltd. Singapore Branch
Industrial Bank of Korea, London Branch 5,000,000 Industrial Bank of Korea, London Branch
KEXIM Bank (UK) Limited 10,000,000 KEXIM Bank (UK) Limited
Fubon Bank (Hong Kong) Limited 11,111,111 Fubon Bank (Hong Kong) Limited
Sumitomo Mitsui Banking Corporation Sumitomo Mitsui Banking Corporation
Singapore Branch 22,312,407 Singapore Branch
250,000,000
Final Draft/01 April 2024 205 Paraf:
816 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 819
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 17. Fund Borrowings (continued)
b. Pinjaman sindikasi dengan facility b. Syndicated loan with Sumitomo Mitsui
agent Sumitomo Mitsui Banking Banking Corporation, Singapore
Corporation, Singapore Branch (SMBC Branch as facility agent (SMBC SGP)
SGP) (lanjutan) (continued)
Tingkat kisaran suku bunga sebesar The interest rate range is a certain margin
margin tertentu ditambah dengan plus a certain interest rate reference for
referensi suku bunga tertentu untuk Tranche A and B as of December 31,
Tranche A dan B pada tanggal 2023 and 2022.
31 Desember 2023 dan 2022.
Pinjaman Bilateral Borrowings Bilateral
c. Pemerintah Republik Indonesia melalui c. Government of the Republic of
Kementerian Keuangan-Perjanjian Indonesia through the Ministry of
Penerusan Pinjaman atas Fasilitas Finance Its subsidiary Loan Agreement
Kredit dari Kreditanstalt fur on Credit Facility from Kreditanstalt fur
Wiederaufbau (KfW) Wiederaufbau (KfW)
LPEI memperoleh fasilitas kredit dari LPEI obtained a credit facility from the
Pemerintah Republik Indonesia melalui Government of the Republic of Indonesia
Kementerian Keuangan sesuai dengan through the Ministry of Finance based on
Perjanjian Penerusan Pinjaman No. Its subsidiary Loan Agreement No.
SLA-1169/DP3/2004 tanggal 30 Juni SLA-1169/DP3/2004 dated June 30,
2004. Pinjaman ini berasal dari 2004. This loan was granted by
Kreditanslat fur Wiederaufbau (KfW) Kreditanstalt fur Wiederaufbau (KfW)
melalui Pemerintah dengan jumlah through the Government with a maximum
maksimum sebesar EUR4.500.000 yang amount of EUR4,500,000 that is intended
digunakan untuk pembiayaan efisiensi to be used for financing industrial
industri dan kontrol fase II terhadap polusi efficiency and pollution control phase II in
di Indonesia. Jangka waktu pinjaman Indonesia. The facility has a term of fourty
adalah empat puluh tahun sampai dengan years up to June 30, 2044, including a
30 Juni 2044, termasuk masa tenggang grace period of ten years for the principal
sepuluh tahun atas pembayaran pokok. payments. The loan has a fixed interest
Tingkat suku bunga tetap per tahun. rate
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and 2022, LPEI
2022, LPEI memiliki saldo pinjaman has a total outstanding borrowings of
masing-masing sebesar EUR3.030.000 EUR3,030,000 and EUR3,177,000,
dan EUR3.177.000. respectively.
Tidak terdapat aset yang dijaminkan oleh There are no assets pledged as collateral
LPEI atas seluruh pinjaman yang diterima by LPEI for all of the above fund
di atas. borrowings.
d. China Eximbank d. China Eximbank
Pada tanggal 25 September 2020, LPEI On September 25, 2020, LPEI signed a
menandatangani perjanjian fasilitas Facility Agreement from China Eximbank
dengan China Eximbank sebesar amounting to USD200,000,000.
USD200.000.000.
Final Draft/01 April 2024 206 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 817
Page 820
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 17. Fund Borrowings (continued)
Pinjaman Bilateral (lanjutan) Borrowings Bilateral (continued)
d. China Eximbank (lanjutan) d. China Eximbank (continued)
Pada tanggal 21 Oktober 2020, LPEI On October 21, 2020, LPEI
melakukan penarikan sebesar has withdrawal amounted to
USD200.000.000 dari China Eximbank, USD200,000,000 from China Eximbank,
dengan tingkat suku bunga sebesar which bear interest rate at LIBOR
LIBOR (3 bulan) ditambah margin tertentu (3 months) plus a certain margin and has
dan dan telah dilunasi pada tanggal 21 been repaid on October 21, 2023.
Oktober 2023.
e. PT Bank ICBC Indonesia e. PT Bank ICBC Indonesia
Pada tanggal 24 September 2020, LPEI On September 24, 2020, LPEI signed a
menandatangani fasilitas pinjaman Bilateral Committed Loan Credit from
Bilateral Committed Loan Credit dengan PT Bank ICBC Indonesia amounting to
PT Bank ICBC Indonesia sebesar USD380,000,000.
USD380.000.000.
Pada tanggal 29 September 2020, LPEI On September 29, 2020, LPEI has
melakukan penarikan sebesar withdrawal amounted to USD150,000,000
USD150.000.000 dari PT Bank ICBC from PT Bank ICBC Indonesia, which
Indonesia dengan tingkat suku bunga bear interest rate at SOFR (3 months)
saat ini sebesar SOFR (3 bulan) ditambah plus a certain margin and will be mature
margin tertentu dan akan jatuh tempo on September 29, 2025.
pada tanggal 29 September 2025.
Pada tanggal 19 November 2020, LPEI On November 19, 2020, LPEI has
melakukan penarikan sebesar withdrawal amounted to
USD100.000.000 dari PT Bank ICBC USD100,000,000 from PT Bank ICBC
Indonesia dengan tingkat suku bunga Indonesia, which bear interest rate at
saat ini sebesar SOFR (3 bulan) ditambah SOFR (3 months) plus a certain margin
margin tertentu dan akan jatuh tempo and will be mature on November 19,
pada tanggal 19 November 2025. 2025.
Pada tanggal 19 November 2020, LPEI On November 19, 2020, LPEI
melakukan penarikan sebesar has withdrawal amounted to
USD130.000.000 dari PT Bank ICBC USD130,000,000 from PT Bank ICBC
Indonesia dengan tingkat suku bunga Indonesia, which bear interest rate at
saat ini sebesar SOFR (3 bulan) ditambah SOFR (3 months) plus a certain margin
margin tertentu dan dan telah dilunasi and has been repaid on November 17,
pada tanggal 17 November 2023. 2023.
f. Standard Chartered Bank Indonesia f. Standard Chartered Bank Indonesia
Pada tanggal 28 April 2022, LPEI On April 28, 2022, LPEI signed a Facility
menandatangani perjanjian fasilitas Agreement from Standard Chartered
dengan Standard Chartered Bank Bank Indonesia amounting to
Indonesia sebesar USD300.000.000. USD300,000,000.
Pada tanggal 20 Mei 2022, LPEI On May 20, 2022, LPEI has withdrawal
melakukan penarikan sebesar amounted to USD100,000,000 from
USD100.000.000 dari Standard Chartered Standard Chartered Bank Indonesia
Bank Indonesia dengan tingkat suku which bear interest rate at Term SOFR (3
bunga Term SOFR (3 bulan) ditambah months) plus certain margin and has
margin tertentu dan telah dilunasi pada been repaid on May 19, 2023.
tanggal 19 Mei 2023.
Final Draft/01 April 2024 207 Paraf:
818 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 821
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 17. Fund Borrowings (continued)
Pinjaman Bilateral (lanjutan) Borrowings Bilateral (continued)
f. Standard Chartered Bank Indonesia f. Standard Chartered Bank Indonesia
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 22 Juni 2022, LPEI On June 22, 2022, LPEI has withdrawal
melakukan penarikan sebesar amounted to USD200,000,000 from
USD200.000.000 dari Standard Chartered Standard Chartered Bank Indonesia
Bank Indonesia dengan tingkat suku which bear interest rate at Term SOFR
bunga Term SOFR (3 bulan) ditambah (3 months) plus certain margin and has
margin tertentu dan telah dilunasi pada been repaid on June 22, 2023.
tanggal 22 Juni 2023.
Pada tanggal 23 Juni 2023, LPEI On June 23, 2023, LPEI signed a Facility
menandatangani perjanjian fasilitas Agreement from Standard Chartered
dengan Standard Chartered Bank Bank Indonesia amounting to
Indonesia sebesar USD300.000.000. USD300,000,000. On December 14,
Pada tanggal 14 Desember 2023, LPEI 2023, LPEI signed an Amendment
menandatangani perjanjian perubahan Agreement from Standard Chartered
dengan Standard Chartered Bank Bank Indonesia.
Indonesia.
Pada tanggal 19 Oktober 2023, LPEI On October 19, 2023, LPEI has
melakukan penarikan sebesar withdrawal amounted to USD100,000,000
USD100.000.000 dari Standard Chartered from Standard Chartered Bank Indonesia
Bank Indonesia dengan tingkat suku which bear interest rate at a certain
bunga tertentu dan akan jatuh tempo margin and will be matured on October
pada tanggal 18 Oktober 2024. 18, 2024.
Pada tanggal 27 Desember 2023, LPEI On December 27, 2023, LPEI has
melakukan penarikan sebesar withdrawal amounted to USD50,000,000
USD50.000.000 dari Standard Chartered from Standard Chartered Bank Indonesia
Bank Indonesia dengan tingkat suku which bear interest rate at a certain
bunga tertentu dan akan jatuh tempo margin and will be matured on January 3,
pada tanggal 3 Januari 2024. 2024.
Pada tanggal 27 Desember 2023, LPEI On December 27, 2023, LPEI has
melakukan penarikan sebesar withdrawal amounted to USD75,000,000
USD75.000.000 dari Standard Chartered from Standard Chartered Bank Indonesia
Bank Indonesia dengan tingkat suku which bear interest rate at a certain
bunga tertentu dan akan jatuh tempo margin and will be matured on January
pada tanggal 29 Januari 2024. 29, 2024.
Pada tanggal 28 Desember 2023, LPEI On December 28, 2023, LPEI has
melakukan penarikan sebesar withdrawal amounted to USD50,000,000
USD50.000.000 dari Standard Chartered from Standard Chartered Bank Indonesia
Bank Indonesia dengan tingkat suku which bear interest rate at a certain
bunga tertentu dan akan jatuh tempo margin and will be matured on January 4,
pada tanggal 4 Januari 2024. 2024.
Final Draft/01 April 2024 208 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 819
Page 822
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 17. Fund Borrowings (continued)
Pinjaman Bilateral (lanjutan) Borrowings Bilateral (continued)
g. PT ANZ Indonesia g. PT ANZ Indonesia
Pada tanggal 10 Juni 2022, LPEI On June 10, 2022, LPEI signed a Facility
menandatangani perjanjian fasilitas Agreement from PT Bank ANZ Indonesia
dengan PT Bank ANZ Indonesia sebesar amounting to USD50,000,000.
USD50.000.000.
Pada tanggal 28 Desember 2022, LPEI On December 28, 2022, LPEI has
melakukan penarikan sebesar Rp150.000 withdrawal amounted to Rp150,000 from
dari PT ANZ Indonesia, dengan tingkat PT ANZ Indonesia, which bear interest
suku bunga tertentu dan telah dilunasi rate at a certain margin and has been
pada tanggal 4 Januari 2023. repaid on January 4, 2023.
Pada tanggal 15 Mei 2023, LPEI On May 15, 2023, LPEI signed an
menandatangani perubahan perjanjian Amendment of Facility Agreement from
fasilitas dengan PT Bank ANZ Indonesia PT Bank ANZ Indonesia amounting to
sebesar USD50.000.000. USD50,000,000.
h. PT Bank Danamon Indonesia h. PT Bank Danamon Indonesia
Pada tanggal 20 Maret 2023 LPEI On March, 20, 2023 LPEI obtained an
mendapatkan perpanjangan terhadap extension on the Credit Agreement with
Perjanjian Kredit dengan PT Bank PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Danamon Indonesia Tbk sebesar amounting to Rp1,075,000 and
Rp1.075.000 dan sebesar Rp1.500.000. Rp1,500,000.
Pada tanggal 16 November 2023, LPEI On November 16, 2023, LPEI has
melakukan penarikan sebesar withdrawal amounted to USD50,000,000
USD50.000.000 dari PT Bank Danamon from PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Indonesia Tbk, dengan tingkat suku which bear interest rate at a certain
bunga tertentu dan akan jatuh tempo margin and will be matured on February
pada tanggal 16 Februari 2024. 16, 2024.
Pada tanggal 13 Desember 2023, LPEI On December 13, 2023, LPEI has
melakukan penarikan sebesar withdrawal amounted to USD10,000,000
USD10.000.000 dari PT Bank Danamon from PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Indonesia Tbk, dengan tingkat suku which bear interest rate at a certain
bunga tertentu dan akan jatuh tempo margin and will be matured on January
pada tanggal 12 Januari 2024. 12, 2024.
i. PT Bank Central Asia Tbk i. PT Bank Central Asia Tbk
Pada tanggal 22 Juni 2021 LPEI On June, 22, 2021 LPEI signed an
menandatangani Perjanjian Perubahan Amendment of Credit Agreement with
atas Perjanjian Kredit dengan PT Bank PT Bank Central Asia Tbk amounting
Central Asia Tbk sebesar Rp3.000.000. toRp3,000,000.
Pada tanggal 21 September 2021, LPEI On September 21, 2021, LPEI has
melakukan penarikan sebesar withdrawal amounted to Rp2,000,000,
Rp2.000.000 dari PT Bank Central Asia from PT Bank Central Asia Tbk, which
Tbk, dengan tingkat suku bunga sebesar bear interest rate at JIBOR (three
JIBOR (tiga bulan) ditambah margin months) plus a certain margin and has
tertentu dan telah dilunasi pada tanggal been repaid on September 21, 2023.
21 September 2023.
Final Draft/01 April 2024 209 Paraf:
820 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 823
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 17. Fund Borrowings (continued)
Pinjaman Bilateral (lanjutan) Borrowings Bilateral (continued)
i. PT Bank Central Asia Tbk (lanjutan) i. PT Bank Central Asia Tbk (continued)
Pada tanggal 25 Juli 2022 LPEI On July 25, 2022 LPEI signed an
menandatangani Perubahan Perjanjian Amendment of Credit Agreement with PT
Perubahan atas Perjanjian Kredit dengan Bank Central Asia Tbk amounting
PT Bank Central Asia Tbk sebesar Rp1,500,000, Rp500,000, Rp1,000,000
Rp1.500.000, Rp500.000, Rp1.000.000 and Rp1,500,000.
dan Rp1.500.000.
Pada tanggal 1 Desember 2022 LPEI On December 1, 2022 LPEI signed an
menandatangi Perubahan Perjanjian atas Amendment of Credit Agreement with PT
Perjanjian Kredit dengan PT Bank Central Bank Central Asia Tbk amounting to
Asia Tbk dengan total sebesar Rp6,500,000.
Rp6.500.000.
Pada tanggal 28 Desember 2022, LPEI On December 28, 2022, LPEI has
melakukan penarikan sebesar withdrawal amounted to Rp1,000,000
Rp1.000.000 dari PT Bank Central Asia from PT Bank Central Asia Tbk, which
Tbk, dengan tingkat suku bunga tertentu bear interest rate at a certain margin and
dan telah dilunasi pada tanggal 4 Januari has been repaid on January 4, 2023.
2023.
Pada tanggal 22 Desember 2022 LPEI On December 22, 2022 LPEI signed an
menandatangi Perubahan Perjanjian atas Amendment of Credit Agreement with PT
Perjanjian Kredit dengan PT Bank Central Bank Central Asia Tbk amounting to
Asia Tbk dengan total sebesar Rp6.500.000.
Rp6.500.000.
On November 15, 2023, LPEI has
Pada tanggal 15 November 2023, LPEI withdrawal amounted to USD35,000,000
melakukan penarikan sebesar from PT Bank Central Asia Tbk, which
USD35.000.000 dari PT Bank Central bear interest rate at a certain margin and
Asia Tbk, dengan tingkat suku bunga will be matured on February 15, 2024.
tertentu dan akan jatuh tempo pada
tanggal 15 Februari 2024.
j. PT Bank UOB Indonesia j. PT Bank UOB Indonesia
Pada tanggal 23 September 2022 LPEI On September 23, 2022 LPEI signed an
menandatangani Perubahan Perjanjian Amendment of Credit Agreement with
Kredit dengan PT Bank UOB Indonesia PT Bank UOB Indonesia amounting
sebesar Rp2.500.000. Rp2,500,000.
Pada tanggal 29 Desember 2022, LPEI On December 29, 2022, LPEI has
melakukan penarikan sebesar withdrawal amounted to Rp2,500,000
Rp2.500.000 dari PT Bank UOB from PT Bank UOB Indonesia, which bear
Indonesia, dengan tingkat suku bunga interest rate at a certain margin and has
tertentu dan telah dilunasi pada tanggal 5 been repaid on January 5, 2023.
Januari 2023.
Pada tanggal 18 September 2023 LPEI On September 18, 2023 LPEI signed an
menandatangani Perubahan Perjanjian Amendment of Credit Agreement with PT
Kredit dengan PT Bank UOB Indonesia Bank UOB Indonesia amounting
sebesar Rp2.500.000. Rp2,500,000.
Final Draft/01 April 2024 210 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 821
Page 824
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 17. Fund Borrowings (continued)
Pinjaman Bilateral (lanjutan) Borrowings Bilateral (continued)
j. PT Bank UOB Indonesia Tbk (lanjutan) j. PT Bank UOB Indonesia Tbk
(continued)
Pada tanggal 28 Desember 2023, LPEI On December 28, 2023, LPEI has
melakukan penarikan sebesar withdrawal amounted to USD35,000,000
USD35.000.000 dari PT Bank UOB from PT Bank UOB Indonesia, which bear
Indonesia, dengan tingkat suku bunga interest rate at a certain margin and will
tertentu dan akan jatuh tempo pada be matured on January 3, 2024.
tanggal 3 Januari 2024.
Pada tanggal 29 Desember 2023, LPEI On December 29, 2023, LPEI has
melakukan penarikan sebesar Rp500.000 withdrawal amounted to Rp500,000 from
dari PT Bank UOB Indonesia, dengan PT Bank UOB Indonesia, which bear
tingkat suku bunga tertentu dan akan interest rate at a certain margin and will
jatuh tempo pada tanggal 3 Januari 2024 be matured on January 3, 2024
k. PT Bank Pan Indonesia Tbk k. PT Bank Pan Indonesia Tbk
Pada tanggal 23 Mei 2022, LPEI On May 23, 2022 LPEI signed a Facility
menandatangani Perjanjian Fasilitas Agreement from PT Bank Pan Indonesia
Kredit dengan PT Bank Pan Indonesia Tbk amounting to Rp1,000,000. On
Tbk sebesar Rp1.000.000. Pada tanggal August 31, 2023, LPEI signed an
31 Agustus 2023, LPEI menandatangani Amendment of Facility Agreement from
perubahan perjanjian kredit dengan PT PT Bank Pan Indonesia Tbk.
Bank Pan Indonesia Tbk.
Pada tanggal 20 November 2023, LPEI On November 20, 2023, LPEI has
melakukan penarikan sebesar withdrawal amounted to USD20,000,000
USD20.000.000 dari PT Bank Pan from PT Bank Pan Indonesia Tbk, which
Indonesia Tbk, dengan tingkat suku bear interest rate at a certain margin and
bunga tertentu dan akan jatuh tempo will be matured on February 20, 2024.
pada tanggal 20 Februari 2024.
l. PT Bank Mizuho Indonesia l. PT Bank Mizuho Indonesia
Pada tanggal 14 November 2023, LPEI On November 14, 2023, LPEI signed an
menandatangani Perubahan Perjanjian Amendment Agreement from PT Bank
dengan PT Bank Mizuho Indonesia. Mizuho Indonesia.
Pada tanggal 27 Desember 2023, LPEI On December 27, 2023, LPEI has
melakukan penarikan sebesar withdrawal amounted to USD30,000,000
USD30.000.000 dari PT Bank Mizuho from PT Bank Mizuho Indonesia, which
Indonesia, dengan tingkat suku bunga bear interest rate at a certain margin and
tertentu dan akan jatuh tempo pada will be matured on Januari 26, 2024.
tanggal 26 Januari 2024.
Final Draft/01 April 2024 211 Paraf:
822 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 825
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 17. Fund Borrowings (continued)
Pinjaman Bilateral (lanjutan) Borrowings Bilateral (continued)
m. PT Bank CIMB Niaga Tbk m. PT Bank CIMB Niaga Tbk
Pada tanggal 21 Desember 2023, LPEI On December 21, 2023, LPEI signed a
menandatangani Perjanjian Fasilitas Credit Facility interchangeable with
Kredit interchangeable Fasilitas Pinjaman Musyarakah Facility Agreement from PT
Musyarakah dengan PT Bank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga Tbk amounting to
Tbk sebesar Rp1.000.000. Rp1.000.000.
Pada tanggal 27 Desember 2023, LPEI On December 27, 2023, LPEI has
melakukan penarikan sebesar withdrawal amounted to USD60,000,000
USD60.000.000 dari PT Bank CIMB Niaga from PT Bank CIMB Niaga Tbk, which
Tbk, dengan tingkat suku bunga tertentu bear interest rate at a certain margin
dan akan jatuh tempo pada tanggal 29 and will be matured on January 29,
Januari 2024. 2024.
Pinjaman Syirkah Syirkah Fund
n. PT Bank Syariah Indonesia Tbk n. PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Pada tanggal 31 Maret 2022, LPEI telah On March 31, 2022, LPEI signed a
menandatangani perjanjian kredit uncommitted credit agreement with
uncommitted dengan PT Bank Syariah PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Indonesia Tbk sebesar Rp3.000.000. amounting Rp3,000,000.
Pada tanggal 27 Juni 2022, LPEI On June 27, 2022, LPEI has withdrawal
melakukan penarikan pinjaman dari PT borrowing from PT Bank Syariah
Bank Syariah Indonesia Tbk sebesar Indonesia Tbk amounted to
Rp1.500.000, dengan tingkat margin bagi Rp1,500,000, which bear profit sharing
hasil tertentu dan akan jatuh tempo pada margin at a certain margin and will be
tanggal 27 Juni 2024. mature on June 27, 2024.
Berikut ini merupakan persyaratan penting Below are significant covenant of the
terkait dengan pinjaman yang diterima: borrowings:
• Tidak dapat melakukan penggabungan, • Cannot carry out a reconstruction.
konsolidasi atau rekonstruksi.
• Tidak dapat membuat/mengizinkan tetap • Cannot create or allow the validity of all
berlakunya segala jaminan (sekuritas) atas guarantees over all or part of its assets
seluruh atau sebagian dari aset-aset dan and income.
pendapatannya.
• Tidak akan menjual, mengalihkan bahkan • Cannot sell, transfer or even dispose of its
melepaskan setiap aset-aset dengan assets provided on condition that can be
ketentuan dapat disewa atau dibeli kembali. rented or repurchased.
• Tidak dapat menjual, mengalihkan bahkan • Cannot sell, transfer or even dispose of its
melepaskan piutang berdasarkan ketentuan receivables based on non-transfer
tanpa alih. provisions.
• Tidak dapat mengajukan perubahan apapun • Cannot propose any changes to
terhadap dokumen-dokumen konstitusional constitutional documents (including for
(termasuk untuk menghindari keraguan). avoidance of doubt).
Final Draft/01 April 2024 212 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 823
Page 826
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 17. Fund Borrowings (continued)
Pinjaman Syirkah (lanjutan) Syirkah Fund (continued)
Berikut ini merupakan persyaratan penting Below are significant covenant of the
terkait dengan pinjaman yang diterima: borrowings: (continued)
(lanjutan)
• Tidak dapat mempergunakan dana Fasilitas • Cannot use credit facility funds in violation
Kredit menyimpang dari ketentuan yang of provisions
ditetapkan
• Tidak akan mengadakan perjanjian apapun • Will not enter into any agreement or
yang mungkin memiliki dampak yang obligation that may have a material
merugikan secara materil atau adverse impact or whose implementation
mengakibatkan pelanggaran terhadap result in a violation of any provision of the
segala dokumen pembiayaan oleh Debitur. financing documents by the debtor.
• Tidak dapat membuat atau mengadakan • Cannot make or provide any
pengumuman apapun, siaran pers atau announcements, press releases or other
publikasi lainnya yang berhubungan dengan publications in connection with the
perjanjian yang menjadikan referensi atas Agreement in any way related to the
pihak pembiayaan. Facility or which reference towards
financing parties.
• Memastikan bahwa modal yang dimiliki • Ensure that the Capital owned is not less
tidak kurang dari Rp4.000.000.000.000 than Rp4,000,000,000,000 (four trillion
(empat triliun Rupiah) Rupiah).
• Capital Adequacy Ratio (CAR) minimum • Capital Adequacy Ratio (CAR) minimum
10,5% (sepuluh koma lima persen). 10,5% (ten point five percent)
• Rasio Non Performing Loan (NPF) • Not Performing Financing (NPF) Ratio
maksimum 5% (lima persen). Creditor are a maximum of 5% (five
percent).
• Rasio Financing to Asset minimum 75% • The Financing to Asset Ratio is at least
(tujuh puluh lima persen). 75% (seventy-five percent).
• Gearing Ratio maksimal 20x • Maximum Gearing Ratio is 20x
Final Draft/01 April 2024 213 Paraf:
824 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 827
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
18. Estimasi Kerugian atas Komitmen dan 18. Estimated Losses on Commitments and
Kontinjensi Contingencies
a. Estimasi kerugian atas komitmen dan a. The estimated losses on commitments
kontinjensi and contingencies
31 Desember/
December 31, 2023
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Fasilitas pinjaman kepada
debitur yang belum Unused loan
digunakan 592,565 -- -- -- -- 592,565 facilities to debtors
Bank garansi 409,571 -- -- -- -- 409,571 Bank guarantee
Penjaminan kredit - PEN -- 1,000,000 -- -- -- 1,000,000 Credit guarantee - PEN
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 8,968 -- -- -- -- 8,968 Outstanding irrevocable L/C
1,011,104 1,000,000 -- -- -- 2,011,104
Pihak ketiga Third parties
Fasilitas pinjaman kepada
debitur yang belum Unused loan
digunakan 1,164,486 -- -- -- 61,562 1,226,048 facilities to debtors
Bank garansi 1,267,782 -- -- -- -- 1,267,782 Bank guarantee
Penjaminan kredit - PEN 1,306,100 -- -- -- -- 1,306,100 Credit guarantee - PEN
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 810 -- -- -- -- 810 Outstanding irrevocable L/C
3,739,178 -- -- -- 61,562 3,800,740
Total mata uang Rupiah 4,750,282 1,000,000 -- -- 61,562 5,811,844 Total Indonesia Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Fasilitas pinjaman kepada
debitur yang belum Unused loan
digunakan 781,271 -- -- -- -- 781,271 facilities to debtors
Bank garansi 1,374,394 -- -- -- -- 1,374,394 Bank guarantee
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 73,944 -- -- -- -- 73,944 Outstanding irrevocable L/C
2,229,609 -- -- -- -- 2,229,609
Pihak ketiga Third parties
Fasilitas pinjaman kepada
debitur yang belum Unused loan
digunakan 1,735,314 -- 31 -- 530 1,735,875 facilities to debtors
Bank garansi 4,486,470 -- -- -- -- 4,486,470 Bank guarantee
Penjaminan Kredit - PEN 846,835 -- -- -- -- 846,835 Credit Guarantee - PEN
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 35,342 -- -- -- -- 35,342 Outstanding irrevocable L/C
7,103,961 -- 31 -- 530 7,104,522
Sub Total 9,333,570 -- 31 -- 530 9,334,131 Sub Total
Mata uang asing Foreign currencies
Yen Jepang Japanese Yen
Pihak ketiga Third parties
Bank garansi 14,503 -- -- -- -- 14,503 Bank guarantee
Sub Total 14,503 -- -- -- -- 14,503 Sub Total
Euro Eropa European Euro
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 6,592 -- -- -- -- 6,592 Outstanding irrevocable L/C
6,592 -- -- -- -- 6,592
Pihak ketiga Third parties
Bank garansi 189,486 -- -- -- -- 189,486 Bank guarantee
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan -- -- -- -- -- -- Outstanding irrevocable L/C
189,486 -- -- -- -- 189,486
Sub Total 196,078 -- -- -- -- 196,078 Sub Total
Total mata uang asing 9,544,151 -- 31 -- 530 9,544,712 Total foreign currencies
Total 14,294,433 1,000,000 31 -- 62,092 15,356,556 Total
Final Draft/01 April 2024 214 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 825
Page 828
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
18. Estimasi Kerugian atas Komitmen dan 18. Estimated Losses on Commitments and
Kontinjensi (lanjutan) Contingencies (continued)
a. Estimasi kerugian atas komitmen dan a. The estimated losses on commitments
kontinjensi (lanjutan) and contingencies (continued)
31 Desember/
December 31, 2022
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Fasilitas pinjaman kepada
debitur yang belum Unused loan
digunakan 1,031,216 -- -- -- -- 1,031,216 facilities to debtors
Bank garansi 368,830 -- -- -- -- 368,830 Bank guarantee
Penjaminan kredit - PEN -- 1,000,000 -- -- -- 1,000,000 Credit guarantee - PEN
1,400,046 1,000,000 -- -- -- 2,400,046
Pihak ketiga Third parties
Fasilitas pinjaman kepada
debitur yang belum Unused loan
digunakan 560,234 3,598 958 -- 58,079 622,869 facilities to debtors
Bank garansi 1,014,606 5,214 -- -- -- 1,019,820 Bank guarantee
Penjaminan kredit - PEN 1,786,550 -- -- -- -- 1,786,550 Credit guarantee - PEN
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 4,727 -- -- -- -- 4,727 Outstanding irrevocable L/C
3,366,117 8,812 958 -- 58,079 3,433,966
Total mata uang Rupiah 4,766,163 1,008,812 958 -- 58,079 5,834,012 Total Indonesia Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat United States Dollars
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Fasilitas pinjaman kepada
debitur yang belum Unused loan
digunakan 257,807 -- -- -- -- 257,807 facilities to debtors
Bank garansi 99,088 1,074,158 -- -- -- 1,173,246 Bank guarantee
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 43,806 -- -- -- -- 43,806 Outstanding irrevocable L/C
400,701 1,074,158 -- -- -- 1,474,859
Pihak ketiga Third parties
Fasilitas pinjaman kepada
debitur yang belum Unused loan
digunakan 1,167,744 25,256 -- -- 536 1,193,536 facilities to debtors
Bank garansi 5,963,898 -- -- -- -- 5,963,898 Bank guarantee
Penjaminan Kredit - PEN 910,699 -- -- -- -- 910,699 Credit Guarantee - PEN
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 334,381 -- -- -- -- 334,381 Outstanding irrevocable L/C
8,376,722 25,256 -- -- 536 8,402,514
Sub Total 8,777,423 1,099,414 -- -- 536 9,877,373 Sub Total
Mata uang asing Foreign currencies
Yen Jepang Japanese Yen
Pihak ketiga Third parties
Bank garansi 20,605 -- -- -- -- 20,605 Bank guarantee
Sub Total 20,605 -- -- -- -- 20,605 Sub Total
Euro Eropa European Euro
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Bank garansi 750 -- -- -- -- 750 Bank guarantee
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 11,167 -- -- -- -- 11,167 Outstanding irrevocable L/C
11,917 -- -- -- -- 11,917
Pihak ketiga Third parties
Bank garansi 184,408 -- -- -- -- 184,408 Bank guarantee
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 990 -- -- -- -- 990 Outstanding irrevocable L/C
185,398 -- -- -- -- 185,398
Sub Total 197,315 -- -- -- -- 197,315 Sub Total
Total mata uang asing 8,995,343 1,099,414 -- -- 536 10,095,293 Total foreign currencies
Total 13,761,506 2,108,226 958 -- 58,615 15,929,305 Total
Final Draft/01 April 2024 215 Paraf:
826 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 829
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
18. Estimasi Kerugian atas Komitmen dan 18. Estimated Losses on Commitments and
Kontinjensi (lanjutan) Contingencies (continued)
b. Perubahan estimasi klaim penjaminan b. Changes in estimated guarantee claims
Perubahan estimasi klaim penjaminan The changes in estimated guarantee
adalah sebagai berikut: claims are as follows:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31, 2023
Mata uang asing/
Rupiah Foreign currencies Total
Saldo awal 473,170 5,487 478,657 Beginning balance
Pengurangan tahun berjalan Deduction during the year
penjaminan (2,504) (490) (2,994) of guarantee
Pembentukan cadangan stop loss Addition stop loss
penjaminan - PEN (26,663) -- (26,663) guarantee - PEN
Selisih kurs penjabaran Foreign currency translation
tahun berjalan -- (89) (89) during the year
Saldo akhir 444,003 4,908 448,911 Ending balance
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31, 2022
Mata uang asing/
Rupiah Foreign currencies Total
Saldo awal 387,871 4,688 392,559 Beginning balance
Pembentukan tahun berjalan Addition during the year
penjaminan (146) 798 652 of guarantee
Pembentukan cadangan stop loss Addition stop loss
penjaminan - PEN 85,445 -- 85,445 guarantee - PEN
Selisih kurs penjabaran Foreign currency translation
tahun berjalan -- 1 1 during the year
Saldo akhir 473,170 5,487 478,657 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa estimasi Management believes that the estimated
klaim penjaminan yang dibentuk adalah guarantee claims as provided is adequate
cukup untuk menutup kemungkinan to cover losses on guarantee claim.
kerugian klaim penjaminan.
19. Liabilitas Sewa 19. Lease Liabilities
Rincian liabilitas sewa berdasarkan jatuh Detail of lease liabilities based on maturity
tempo pembayaran pada 31 Desember 2023 payment as of December 31, 2023 and 2022
dan 2022 adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember / December 31,
2023 2022
Rincian liabilitas sewa Detail of lease liabilities
berdasarkan jatuh tempo based on maturity
Sampai dengan 1 tahun 2,961 2,921 Up to 1 year
Lebih dari 1 sampai dengan 3 tahun 2,376 2,632 More than 1 up to 3 years
Total 5,337 5,553 Total
Final Draft/01 April 2024 216 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 827
Page 830
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. Liabilitas Sewa (lanjutan) 19. Lease Liabilities (continued)
Semua liabilitas utang sewa didenominasi All the lease liabilities are denominated in
dalam Rupiah yang dibayar setiap bulan Rupiah, payable every month at fixed
dalam suatu jumlah tetap. amounts.
Berikut adalah rincian liabilitas sewa pada Following is the details of lease liabilities as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: December 31, 2023 and 2022:
Saldo awal Penambahan (Pengurangan) Beban bunga Pembayaran Saldo,
1 Januari 2023/ liabilitas sewa/ liabilitas sewa/ liabilitas sewa/ sewa/ 31 Desember 2023
Rincian liabilitas Beginning balance Additions of (Deduction) of Interest expense Payments Balance, Detail of
sewa January 1, 2023 lease liabilities lease liabilities of lease liabilities of lease liabilities December 31, 2023 lease liabilities
Kendaraan bermotor 1,801 -- -- 61 (1,264) 598 Vehicles
Bangunan 3,752 3,388 -- 279 (2,680) 4,739 Building
Total 5,553 3,388 -- 340 (3,944) 5,337 Total
Saldo awal Penambahan (Pengurangan) Beban bunga Pembayaran Saldo,
1 Januari 2022/ liabilitas sewa/ liabilitas sewa/ liabilitas sewa/ sewa/ 31 Desember 2022/
Rincian liabilitas Beginning balance Additions of (Deduction) of Interest expense Payments Balance, Detail of
sewa January 1, 2022 lease liabilities lease liabilities of lease liabilities of lease liabilities December 31, 2022 lease liabilities
Kendaraan bermotor 3,886 336 (1,342) 165 (1,244) 1,801 Vehicles
Bangunan 7,094 1,255 -- 206 (4,803) 3,752 Building
Total 10,980 1,591 (1,342) 371 (6,047) 5,553 Total
20. Liabilitas Lain-lain 20. Other Liabilities
31 Desember / December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Bunga yang masih harus dibayar 153,486 188,618 Accrued interest payable
Rekening penampungan 258,163 184,055 Suspense accounts
Jaminan atas pembukaan L/C Collateral for L/C and
dan bank garansi 10,697 72,169 bank guarantee opening
Tantiem dan jasa poduksi 24,936 16,701 Tantiem and accrued bonus
Lain-lain 174,761 100,386 Others
622,043 561,929
Mata uang asing Foreign currencies
Jaminan atas pembukaan L/C Collateral for L/C and
dan bank garansi 292,064 370,406 bank guarantee opening
Bunga yang masih harus dibayar 127,438 178,436 Accrued interest payable
Rekening penampungan 152,912 101,527 Suspense accounts
Lain-lain 70,029 234,236 Others
642,443 884,605
Total 1,264,486 1,446,534 Total
Termasuk dalam rekening penampungan The suspense accounts include accounts
adalah rekening yang digunakan oleh debitur used by debtors for the repayment of principal
untuk melakukan pembayaran pokok kembali and interest of financing and receivables.
maupun bunga atas pembiayaan dan piutang.
Final Draft/01 April 2024 217 Paraf:
828 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 831
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
21. Kontribusi Modal Pemerintah 21. Government Capital Contribution
Berdasarkan penjelasan pasal 19 ayat (1) Based on the explanation on article
Undang-Undang No. 2 tahun 2009 tanggal 12 19 paragraph (1) Law No. 2 of Year 2009
Januari 2009 tentang Lembaga Pembiayaan dated January 12, 2009 regarding Lembaga
Ekspor Indonesia, dinyatakan bahwa modal Pembiayaan Ekspor Indonesia, it was stated
awal LPEI berasal dari seluruh kekayaan that LPEI’s initial capital is composed of all
negara yang tertanam dalam shares of the state’s treasury in
PT Bank Ekspor Indonesia (Persero). PT Bank Ekspor Indonesia (Persero).
Selanjutnya, berdasarkan pasal 19 ayat (2) Furthermore, based on article 19 paragraph
dari undang-undang di atas, dinyatakan (2) of above mentioned law, the paid up
bahwa modal sebagaimana dimaksud pada capital as specified in paragraph (1) here of,
ayat (1) merupakan kekayaan negara yang shall be the state’s treasury and is separated
dipisahkan dan tidak terbagi atas saham. and undivided into shares. Based on the letter
Berdasarkan surat Kepala Biro Hukum of the Head of Legal Department of the
Departemen Keuangan Republik Indonesia Ministry of Finance of the Republic of
No. S-139/SJ.3/2010 tanggal 3 Februari 2010 Indonesia No. S-139/SJ.3/2010 dated
perihal Permintaan Tinjauan Hukum Terkait February 3, 2010 regarding Request for Legal
Penerapan Modal Awal Lembaga Review Related Legal to the Initial Capital of
Pembiayaan Ekspor Indonesia, dinyatakan Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia,
bahwa saldo laba yang ditahan termasuk retained earnings included all state’s treasury
dalam pengertian seluruh kekayaan negara in PT Bank Ekspor Indonesia (Persero).
yang tertanam di PT Bank Ekspor Indonesia
(Persero).
Dengan demikian, modal saham dan saldo Therefore, the share capital and retained
laba direklasifikasikan sebagai Kontribusi earnings were reclassified as Government
Modal Pemerintah yang sebelumnya dalam Contributed Capital which were previously in
bentuk modal saham, cadangan umum, the form of capital stocks, general reserve,
cadangan tujuan, dan belum ditentukan specific reserve, and unappropriated retained
penggunaannya masing-masing sebesar earnings amounting to Rp3,000,000,
Rp3.000.000, Rp1.088.094, Rp140.470, dan Rp1,088,094, Rp140,470, and Rp93,022,
Rp93.022. respectively.
Sesuai dengan Undang-Undang No. 2 tahun Based on Law No. 2 of Year 2009 dated
2009 tanggal 12 Januari 2009 tentang January 12, 2009 regarding Lembaga
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia. Pembiayaan Ekspor Indonesia. LPEI’s initial
Modal awal LPEI ditetapkan paling sedikit capital shall be at least Rp4,000,000. In the
Rp4.000.000. Dalam hal modal LPEI event that LPEI’s capital becomes less than
berkurang dari Rp4.000.000, Pemerintah Rp4,000,000, the Government shall cover
menutup kekurangan tersebut dari dana such deficiency from the State Budget based
Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara on the applicable mechanism. LPEI’s
berdasarkan mekanisme yang berlaku. additional capital to cover such capital
Penambahan modal LPEI untuk menutup deficiency shall be determined by
kekurangan modal ditetapkan dengan Government Regulation.
Peraturan Pemerintah.
Pada tanggal 22 Desember 2010, LPEI On December 22, 2010, LPEI received the
menerima kontribusi modal dari Pemerintah contributed capital from the Government of
Negara Republik Indonesia sebesar the Republic of Indonesia which amounted to
Rp2.000.000. Dengan demikian, pada tanggal Rp2,000,000. Therefore, as of December 31,
31 Desember 2013 dan 2012, kontribusi 2013 and 2012, the contributed capital from
modal dari Pemerintah Negara Republik the Government of the Republic of Indonesia
Indonesia pada LPEI menjadi sebesar in LPEI amounted to Rp6,321,586.
Rp6.321.586.
Final Draft/01 April 2024 218 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 829
Page 832
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
21. Kontribusi Modal Pemerintah (lanjutan) 21. Government Capital Contribution
(continued)
Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Based on the Minister of Finance Regulation
Nomor 247/PMK.02/2012 tentang Tata Cara (PMK) No. 247/PMK.02/2012 on Procedures
Perencanaan, Penetapan, Alokasi, dan for Planning, Determination, Allocation, and
Pengesahan Dokumen Pelaksanaan Implementation Document Legalization of
Anggaran Bendahara Umum Negara, State General Treasury, the government
perencanaan investasi pemerintah yang plans to increase the Capital Participation of
bersumber dari Anggaran Pendapatan the Government of the Republic of Indonesia
Belanja Negara (APBN) salah satunya adalah (PMN) to State Owned Company/Institutions
penambahan Penyertaan Modal Negara for the year 2014. Hence, LPEI has made a
(PMN) kepada BUMN/Lembaga dan untuk request for PMN amounting to Rp1,000,000.
tahun anggaran 2014. LPEI telah melakukan The request has been incorporated in APBN
permohonan PMN sebesar Rp1.000.000. year 2014.
Permohonan tersebut telah masuk ke dalam
nota APBN tahun 2014.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Based on Government Regulation No. 86 year
No. 86 tahun 2014 tanggal 17 Oktober 2014 2014 dated October 17, 2014 regarding the
tentang Penambahan Penyertaan Modal Capital Contribution from the State’s Treasury
Negara Republik Indonesia ke dalam Modal into The Capital of LPEI, stated that the
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, Republic of Indonesia increased its capital of
dinyatakan bahwa Negara Republik Indonesia the state amounting to Rp1,000,000.
melakukan penambahan penyertaan modal
negara sebesar Rp1.000.000.
Berdasarkan perencanaan pemerintah, maka Based on the above government plan on
pada tanggal 30 Desember 2014, LPEI December 30, 2014, LPEI received the
menerima kontribusi modal dari Pemerintah contributed capital from the Government of
Negara Republik Indonesia sebesar the Republic of Indonesia amounting to
Rp1.000.000. Rp1,000,000.
Untuk memperkuat struktur permodalan dan To strengthen the capital structure and based
berdasarkan pada UU No. 2 tahun 2009, atas on Law No. 2 of 2009, the excess of the
kelebihan akumulasi cadangan umum dan general reserve and the reserve accumulation
cadangan tujuan telah melebihi 25% dari of interest has exceeded 25% of the capital,
modal, 75% telah dilakukan kapitalisasi modal 75% has been capitalized amounting to
sebesar Rp54.370 dan 25% sebagai Rp54,370 and 25% as non-tax revenue
penerimaan negara bukan pajak sebesar amounting to Rp18,123. LPEI has deposited
Rp18.123. LPEI telah menyetorkan ke to the Government of the Republic of
Pemerintah Negara Republik Indonesia Indonesia at Rp18,123 in August 2014.
sebesar Rp18.123 pada bulan Agustus 2014.
Dengan demikian, pada tanggal Therefore, as of December 31, 2014, the
31 Desember 2014, kontribusi modal dari contributed capital from the Government of
Pemerintah Negara Republik Indonesia pada the Republic of Indonesia in LPEI amounted
LPEI menjadi sebesar Rp7.375.956. to Rp7,375,956.
Final Draft/01 April 2024 219 Paraf:
830 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 833
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
21. Kontribusi Modal Pemerintah (lanjutan) 21. Government Capital Contribution
(continued)
Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 67 Based on Government Regulation No. 67 year
tahun 2015 tanggal 20 Agustus 2015 tentang 2015 dated August 20, 2015 regarding the
Penambahan Penyertaan Modal Negara Capital Contribution from the state’s treasury
Republik Indonesia ke dalam Modal Lembaga into the capital of Indonesia Eximbank, stated
Pembiayaan Ekspor Indonesia, dinyatakan that the Republic of Indonesia increased its
bahwa Negara Republik Indonesia melakukan capital of the state amounting to Rp1,000,000.
penambahan penyertaan modal negara This increase in capital was received and
sebesar Rp1.000.000. Penambahan recorded effectively by LPEI on November 26,
penyertaan modal tersebut efektif diterima 2015.
dan dibukukan oleh LPEI pada tanggal
26 November 2015.
Berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Based on the Decree of the Minister of
Republik Indonesia No. 1154/KMK.06/2015 Finance of the Republic of Indonesia
tanggal 12 November 2015, tentang No. 1154/KMK.06/2015 dated November 12,
Penetapan Kapitalisasi Modal Lembaga 2015, on the Establishment of Share
Pembiayaan Ekspor Indonesia yang berasal Capitalization for Lembaga Pembiayaan
dari surplus tahun 2013 dan 2014, Menteri Ekspor Indonesia from surplus in year 2013
Keuangan menetapkan Kapitalisasi Modal and 2014, the Ministry of Finance set share
LPEI yang berasal dari surplus tahun buku Capitalization from LPEI 2013 and 2014
2013 dan 2014 sebesar Rp554.586 dan surplus amounting to Rp554,586 and
Rp798.046. Rp798,046.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Based on Government Regulation No. 81 year
No. 81 tahun 2016 tanggal 30 Desember 2016 dated December 30, 2016 regarding
2016 tentang Penambahan Penyertaan Modal Government of Indonesia’s capital
Negara Republik Indonesia ke dalam Modal contribution to Lembaga Pembiayaan Ekspor
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Indonesia stated that the Government of
dinyatakan bahwa Negara Republik Indonesia Indonesia increased its capital contribution by
melakukan penambahan penyertaan modal Rp4,000,000. The increase in capital is
negara sebesar Rp4.000.000. Penambahan composed of Rp2,000,000 to increase LPEI’s
penyertaan modal dimaksud terdiri dari business capacity and Rp2,000,000 to carry
Rp2.000.000 digunakan untuk meningkatkan out National Interest Account. The capital
kapasitas usaha LPEI dan Rp2.000.000 untuk injection was received and recorded by LPEI
melaksanakan Penugasan Khusus. Modal effective on December 31, 2016.
tersebut efektif diterima dan dibukukan oleh
LPEI pada tanggal 31 Desember 2016.
Dalam rangka memperkuat struktur In order to strengthen LPEI’s capital structure,
permodalan LPEI berdasarkan pasal 20 ayat pursuant to Article 20 paragraph (2) of Law
(2) Undang-Undang No. 2 tahun 2009 tanggal No. 2 of 2009 dated January 12, 2009 of LPEI
12 Januari 2009 tentang Lembaga and Ministry of Finance No. 260/PMK.06/
Pembiayaan Ekspor Indonesia dan Peraturan 2015, if the accumulated general and specific
Menteri Keuangan No. 260/PMK.06/2015, reserves has exceeded 25% of the initial
ditetapkan bahwa dalam hal akumulasi capital of LPEI, the excess of 75% is used for
cadangan umum dan cadangan tujuan telah the capitalization of capital, and 25% as non-
melebihi 25% dari modal awal LPEI, Tax Revenue.
kelebihannya 75% digunakan untuk
kapitalisasi modal, dan 25% sebagai
Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP).
Final Draft/01 April 2024 220 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 831
Page 834
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
21. Kontribusi Modal Pemerintah (lanjutan) 21. Government Capital Contribution
(continued)
Berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Based on the Decree of the Minister of
Republik Indonesia No. 463/KMK.06/2016 Finance of the Republic of Indonesia
tanggal 15 Juni 2016, tentang Penetapan No. 463/KMK.06/2016 dated June 15, 2016,
Kapitalisasi Modal Lembaga Pembiayaan on the Establishment of Share Capitalization
Ekspor Indonesia yang berasal dari surplus for LPEI derived from surplus in year 2015,
tahun 2015, Menteri Keuangan menetapkan the Ministry of Finance set share
Kapitalisasi Modal LPEI yang berasal dari Capitalization from LPEI 2015 surplus
surplus tahun buku 2015 sebesar Rp963.600. amounting to Rp963,600.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Based on Government Regulation No. 55 year
No. 55 tahun 2017 tanggal 28 Desember 2017 dated December 28, 2017 regarding
2017 tentang Penambahan Penyertaan Modal Government of Indonesia’s Capital
Negara Republik Indonesia ke dalam Modal Contribution to LPEI, stated that the
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, Government of Indonesia increased its capital
dinyatakan bahwa Negara Republik Indonesia contribution by Rp3,200,000. The increase in
melakukan penambahan penyertaan modal capital is composed of Rp1,000,000 to
negara sebesar Rp3.200.000. Penambahan increase LPEI’s business capacity and
penyertaan modal dimaksud terdiri dari Rp2,200,000 to carry out National Interest
Rp1.000.000 digunakan untuk meningkatkan Account. The capital injection was received
kapasitas usaha LPEI dan Rp2.200.000 untuk and recorded by LPEI effective on December
melaksanakan Penugasan Khusus. Modal 30, 2017.
tersebut efektif diterima dan dibukukan oleh
LPEI pada tanggal 30 Desember 2017.
Berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Based on the Decree of the Minister of
Republik Indonesia No. 788/KMK.06/2017 Finance of the Republic of Indonesia
tanggal 6 November 2017, tentang Penetapan No. 788/KMK.06/2017 dated November 6,
Kapitalisasi Modal Lembaga Pembiayaan 2017, on the Establishment of Share
Ekspor Indonesia yang berasal dari surplus Capitalization for Lembaga Pembiayaan
tahun 2016, Menteri Keuangan menetapkan Ekspor Indonesia derived from surplus in year
Kapitalisasi Modal LPEI yang berasal dari 2016, the Ministry of Finance set Share
surplus tahun buku 2016 sebesar Rp951.998. Capitalization from LPEI 2016 surplus
amounting to Rp951,998.
Berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Based on the Decree of the Minister of
Republik Indonesia No. 620/KMK.06/2018 Finance of the Republic of Indonesia No.
tanggal 24 September 2018, tentang 620/KMK.06/2018 dated September 24, 2018,
Penetapan Kapitalisasi Modal Lembaga on the Establishment of Share Capitalization
Pembiayaan Ekspor Indonesia yang berasal for LPEI derived from surplus in year 2017,
dari surplus tahun 2017, Menteri Keuangan the Ministry of Finance set Share
menetapkan Kapitalisasi Modal LPEI yang Capitalization from LPEI 2017 surplus
berasal dari surplus tahun buku 2017 sebesar amounting to Rp686,211.
Rp686.211.
Final Draft/01 April 2024 221 Paraf:
832 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 835
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
21. Kontribusi Modal Pemerintah (lanjutan) 21. Government Capital Contribution
(continued)
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Based on Government Regulation
No. 44 tahun 2019 tanggal 26 Juni 2019 No. 44 year 2019 dated June 26, 2019
tentang Penambahan Penyertaan Modal regarding Government of Indonesia’s capital
Negara Republik Indonesia ke dalam Modal Contribution to LPEI stated that the
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Government of Indonesia increased its capital
dinyatakan bahwa Negara Republik Indonesia contribution by Rp2,500,000. The increase in
melakukan penambahan penyertaan modal capital is composed of Rp1,500,000 to
negara sebesar Rp2.500.000. Penambahan increase LPEI’s business capacity and
penyertaan modal dimaksud terdiri dari Rp1,000,000 to carry out National Interest
Rp1.500.000 digunakan untuk meningkatkan Account. The capital injection was received
kapasitas usaha LPEI dan Rp1.000.000 untuk and recorded by LPEI effective on
melaksanakan Penugasan Khusus. Modal June 28, 2019.
tersebut efektif diterima dan dibukukan oleh
LPEI pada tanggal 28 Juni 2019.
Berdasarkan Surat Menteri Keuangan According to the Letter of Minister of Finance
Republik Indonesia No. S-838/MK.06/2019 of the Republic of Indonesia No. S-
tanggal 22 November 2019, tentang 838/MK.06/2019 dated November 22, 2019,
Pertanggungjawaban Laporan Keuangan on Accountability of LPEI Financial Report of
LPEI Tahun 2018 dan Penetapan 2018, Determination of Business from Surplus
Penggunaan Surplus Usaha Tahun 2018, in Year 2018, the Ministry of Finance set
Menteri Keuangan menetapkan Kapitalisasi Share Capitalization from LPEI 2018 surplus
Modal LPEI yang berasal dari surplus tahun amounted to Rp115,879.
buku 2018 sebesar Rp115.879.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Based on Government Regulation
No. 40 tahun 2020 tanggal 21 Juli 2020 No. 40 year 2020 dated July 21, 2020
tentang Penambahan Penyertaan Modal regarding Government of Indonesia’s Capital
Negara Republik Indonesia ke dalam Modal Contribution to LPEI, stated that the
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, Government of Indonesia increased its capital
dinyatakan bahwa Negara Republik Indonesia contribution by Rp5,000,000. The increase in
melakukan penambahan penyertaan modal capital is composed of Rp4,000,000 to
negara sebesar Rp5.000.000. Penambahan increase LPEI’s business capacity and
penyertaan modal dimaksud terdiri dari Rp1,000,000 to carry out National Interest
Rp4.000.000 digunakan untuk meningkatkan Account. The capital injection amounting
kapasitas usaha LPEI dan Rp1.000.000 untuk Rp4,000,000 was received and recorded by
melaksanakan Penugasan Khusus. Modal LPEI effective on August 12, 2020 and
Rp4.000.000 tersebut efektif diterima dan Rp1,000,000 was received and recorded by
dibukukan oleh LPEI pada tanggal LPEI effective on August 18, 2020.
12 Agustus 2020 dan Rp1.000.000 tersebut
efektif diterima dan dibukukan oleh LPEI
tanggal 18 Agustus 2020.
Final Draft/01 April 2024 222 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 833
Page 836
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
21. Kontribusi Modal Pemerintah (lanjutan) 21. Government Capital Contribution
(continued)
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Based on Government Regulation
No. 78 tahun 2020 tanggal 30 Desember No. 78 year 2020 dated December 30, 2020
2020 tentang Penambahan Penyertaan Modal regarding Government of Indonesia’s Capital
Negara Republik Indonesia ke dalam Modal Contribution to LPEI, stated that the
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, Government of Indonesia increased its capital
dinyatakan bahwa Negara Republik Indonesia contribution by Rp5,000,000. The increase in
melakukan penambahan penyertaan modal capital is to carry Implementation of The
negara sebesar Rp5.000.000. Penambahan National Economic Recovery Program. The
penyertaan modal dimaksud digunakan untuk capital injection was received and recorded by
Pelaksanaan Program Pemulihan Ekonomi LPEI effective on December 30, 2020.
Nasional dan efektif diterima dan dibukukan
oleh LPEI tanggal 30 Desember 2020.
Berdasarkan Surat Menteri Keuangan According to the Letter of Ministry of Finance
Republik Indonesia No. S-688/MK.06/2021 of the Republic of Indonesia No.
tanggal 3 Agustus 2021, tentang S-688/MK.06/2021 dated August 3, 2021, on
Pertanggungjawaban Laporan Keuangan Accountability of LPEI Financial Report of
LPEI Tahun 2020, Menteri Keuangan 2020, the Ministry of Finance set Share
menetapkan Kapitalisasi Modal LPEI yang Capitalization from LPEI 2020 surplus
berasal dari surplus tahun buku 2020 sebesar amounted to Rp194,663.
Rp194.663.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Based on Government Regulation
No. 117 tahun 2021 tanggal 15 Desember No. 117 year 2021 dated December 15, 2021
2021 tentang Penambahan Penyertaan Modal regarding Government of Indonesia’s Capital
Negara Republik Indonesia ke dalam Modal Contribution to LPEI stated that the
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Government of Indonesia increased its Capital
dinyatakan bahwa Negara Republik Indonesia Contribution by Rp5,000,000. The increase in
melakukan penambahan penyertaan modal capital is composed of Rp2,500,000 to
negara sebesar Rp5.000.000. Penambahan increase LPEI’s business capacity and
penyertaan modal dimaksud terdiri dari Rp2,500,000 to carry out National Interest
Rp2.500.000 digunakan untuk meningkatkan Account. The capital injection was received
kapasitas usaha LPEI dan sebesar and recorded by LPEI effective on December
Rp2.500.000 digunakan untuk melaksanakan 29, 2021 and December 30, 2021.
Penugasan Khusus. Modal tersebut efektif
diterima dan dibukukan oleh LPEI pada
tanggal 29 Desember 2021 dan tanggal
30 Desember 2021.
Berdasarkan Surat Menteri Keuangan Based on the Letter of the Minister of Finance
No. S-688/MK.06/2021, dinyatakan bahwa No. S-688/MK.06/2021, regarding the excess
atas kelebihan akumulasi cadangan umum accumulated general and specific reserves
dan cadangan tujuan berdasarkan surplus based on surplus of year 2020, there are non-
tahun buku 2020, terdapat PNBP yang harus tax revenues to be deposited into the state
disetorkan ke kas negara sebesar Rp 64.888 treasury amounting to Rp64,888 and the
dan Menteri Keuangan menetapkan Ministry of Finance set Share Capitalization
Kapitalisasi Modal LPEI yang berasal dari from LPEI 2020 surplus amounted to
Surplus tahun buku 2020 sebesar Rp194.663. Rp194,663. LPEI has deposited the non-tax
LPEI telah menyetorkan PNBP tersebut pada revenues in August 2021.
bulan Agustus 2021.
Final Draft/01 April 2024 223 Paraf:
834 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 837
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
21. Kontribusi Modal Pemerintah (lanjutan) 21. Government Capital Contribution
(continued)
Berdasarkan Surat Menteri Keuangan Based on the Letter of the Minister of Finance
No. S-662/MK.06/2022 dinyatakan bahwa No. S-662/MK.06/2022 regarding the excess
atas kelebihan akumulasi cadangan umum accumulated general and specific reserves
dan cadangan tujuan berdasarkan surplus based on surplus of year 2021, there are non-
tahun buku 2021, terdapat PNBP yang harus tax revenues to be deposited into the state
disetorkan ke kas negara sebesar Rp87.164 treasury amounting to Rp87,164. and the
dan Menteri Keuangan menetapkan Ministry of Finance set Share Capitalization
Kapitalisasi Modal LPEI yang berasal dari from LPEI 2021 surplus amounted to
surplus tahun buku 2021 sebesar Rp261.492. Rp261,492. LPEI has deposited the non-tax
LPEI telah menyetorkan PNBP tersebut pada revenues in August 2022.
bulan Agustus 2022.
Dengan demikian, pada tanggal Therefore as of December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 kontribusi modal 2022, the capital contribution from the
dari Pemerintah Negara Republik Indonesia Government of the Republic of Indonesia in
pada LPEI adalah sebesar Rp37.602.431. LPEI amounted to Rp37,602,431.
22. Pembagian Laba Tahun Berjalan 22. Distribution of Income for the Current Year
Berdasarkan pasal 21 Undang-Undang According to article 21 of Republic of
Republik Indonesia Nomor 2 Tahun 2009 Indonesia Law No. 2 Year 2009 regarding
tentang LPEI dan Peraturan Menteri LPEI and Regulation of the Minister of
Keuangan No. 260/PMK.06/2015, surplus Finance No. 260/PMK.06/2015, the surplus
yang diperoleh LPEI dalam kurun waktu 1 gained by LPEI in 1 (one) year operation shall
(satu) tahun kegiatan digunakan untuk be used for general reserve, special purpose
cadangan umum, cadangan tujuan, jasa reserve, performance bonus and tantiem, and
produksi dan tantiem, dan bagian laba the Government’s profit share. The surplus
Pemerintah. Persentase alokasi surplus allocation percentage shall be determined as
ditetapkan sebagai cadangan umum dan follows: general reserve and special purpose
cadangan tujuan sebesar 90% (sembilan reserve shall be 90% (ninety percent) of the
puluh persen) dari surplus dan jasa produksi surplus and performance bonus and tantiem
dan tantiem serta bagian laba Pemerintah and the Government’s profit share shall be
sebesar 10% (sepuluh persen) dari surplus. 10% (ten percent) of the surplus. The
Besarnya persentase untuk cadangan umum, percentage amount for general reserve,
cadangan tujuan, jasa produksi dan tantiem, special purpose reserve, performance bonus
serta bagian laba Pemerintah ditetapkan oleh and tantiem, including Government’s profit
Menteri Keuangan. share shall be determined by the Ministry of
Finance.
Berdasarkan Surat Menteri Keuangan According to the Letter of Minister of Finance
Republik Indonesia No. S-662/MK.06/2022 of the Republic of Indonesia
tanggal 14 Agustus 2022, Menteri Keuangan No. S-662/MK.06/2022 dated August 14,
menetapkan penggunaan surplus usaha LPEI 2022, the Ministry of Finance determined the
tahun buku 2021 sebesar Rp387.396 untuk business surplus for the year ended 2021
alokasi cadangan umum dan tujuan sebesar amounting to Rp387,396 for the allocation of
Rp348.656, jasa produksi sebesar Rp15.108, general and special purpose reserve
dan bagian laba Pemerintah sebesar amounting to Rp348,656, bonus amounting to
Rp23.631. Rp15,108, and Government’s profit share
amounting to Rp23,631.
Jasa produksi, tantiem, dan bagian laba Bonus, tantiem, and Government’s profit
Pemerintah tahun buku 2021 telah dibayarkan share for 2021 were paid in August 2022.
pada bulan Agustus 2022.
Final Draft/01 April 2024 224 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 835
Page 838
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. Pendapatan Bunga dan Usaha Syariah 23. Interest Income and Income From Sharia
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Penugasan Umum General Assignment
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Modal kerja 1,298,830 1,225,072 Working capital
Investasi 1,656,597 1,422,521 Investment
Konsumsi 10,595 9,906 Consumption
Pendapatan Usaha Syariah 488,450 594,439 Income from sharia
Penempatan pada bank Placements with banks
Deposito berjangka 26,405 11,879 Time deposit
Call money 141,862 15,950 Call money
Efek-efek 18,860 25,967 Securities
Giro pada bank 2,117 682 Current accounts with banks
3,643,716 3,306,416
Penugasan Khusus National Interest Account
Deposito berjangka 212,983 268,294 Time deposit
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Modal kerja 43,054 33,385 Working capital
Investasi 65,567 60,108 Investment
Pendapatan Usaha Syariah 141 148 Income from sharia
Efek-efek 83,971 42,830 Securities
Giro pada bank 2,601 361 Current account with banks
408,317 405,126
Total 4,052,033 3,711,542 Total
Berikut adalah rincian pendapatan bunga Following is the details of interest income
berdasarkan klasifikasi aset keuangan pada according to the classification of financial
tahun-tahun yang berakhir pada tanggal assets for years ended December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022: and 2022:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
Pembiayaan dan piutang 3,562,626 3,345,579 Financing and receivables
Penempatan pada bank 381,250 296,123 Placements with banks
Giro pada bank 4,732 1,043 Current accounts with banks
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Efek-efek 103,425 68,797 Securities
Total 4,052,033 3,711,542 Total
Final Draft/01 April 2024 225 Paraf:
836 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 839
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
24. Pendapatan Usaha Dari Ujrah 24. Income From Ujrah
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended December 31, 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, 2022, income from ujrah were amounted to
pendapatan usaha dari ujrah adalah sebesar Rp64 and Rp309, respectively.
Rp64 dan Rp309.
25. Beban Bunga 25. Interest Expense
Akun ini merupakan beban bunga atas: Interest expense was derived from:
Tahun yang berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Efek-efek utang yang diterbitkan 1,357,630 1,573,687 Debt securities issued
Pinjaman yang diterima 85,662 238,206 Fund borrowing
1,443,292 1,811,893
Mata uang asing Foreign currency
Efek-efek utang yang diterbitkan 332,475 325,016 Debt securities issued
Pinjaman yang diterima 1,353,126 799,205 Fund borrowing
1,685,601 1,124,221
Total 3,128,893 2,936,114 Total
26. Pembentukan (Pembalikan) Kerugian 26. Provision (Reversal) for Impairment
Penurunan Nilai Aset Keuangan dan Non Losses on Financial Assets and Non
Keuangan Financial Asset
Tahun yang berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Giro pada bank (Catatan 5b) 1 (9) Current accounts with banks (Note 5b)
Penempatan pada bank (Catatan 6d) (113) (1,786) Placements with banks (Note 6d)
Pembiayaan dan piutang, dan Financing and receivables
Pembiayaan dan and sharia financing and
piutang syariah (Catatan 9h) 16,966,650 1,984,984 receivables (Note 9h)
Tagihan akseptasi (Catatan 11c) 380 (2,582) Acceptance receivables (Note 11c)
Piutang pembiayaan Guarantee financing
garansi (Catatan 9i) (39,297) -- receivables (Note 9i)
Piutang lainnya 4,366 -- Other receivables
Agunan yang diambil alih (Catatan 14) 407 126,989 Foreclosed assets (Note 14)
Total 16,932,394 2,107,596 Total
Final Draft/01 April 2024 226 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 837
Page 840
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
27. Beban Umum dan Administrasi 27. General and Administrative Expenses
Tahun yang berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Penyusutan aset Depreciation of premises
tetap (Catatan 13) 104,144 109,540 and equipment (Note 13)
Jasa profesional 97,699 74,861 Professional services
Perbaikan dan pemeliharaan 20,644 17,252 Repairs and maintenance
Sewa 19,030 22,829 Rent
Iklan dan promosi 12,214 6,885 Advertising and promotions
Perjalanan dinas 12,177 8,838 Travelling
Komunikasi 9,642 10,058 Communications
Corporate social responsibilities 6,727 2,975 Corporate social responsibilities
Biaya berlangganan 3,489 2,581 Subscription cost
Listrik dan air 3,238 3,265 Electricity and water
Kegiatan perusahaan 1,706 1,299 Corporate activities
Percetakan dan perlengkapan kantor 1,395 1,813 Printing and office supplies
Aktivitas pegawai 586 387 Employee activities
Lain-lain 6,548 7,797 Others
Total 299,239 270,380 Total
Termasuk dalam lain-lain adalah beban- Included in others are expenses disbursed for
beban yang dikeluarkan untuk transportasi, transportation, interest expense of lease
beban bunga atas liabilitas sewa, donasi, liabilities, donation, insurance on official
asuransi atas kendaraan dinas, dan bea vehicles, and stamp duty.
materai.
28. Beban Gaji dan Tunjangan 28. Salaries and Benefits
Tahun yang berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Beban gaji dan tunjangan 262,599 263,163 Salaries and benefits expenses
Manfaat lain-lain 91,736 69,757 Other benefits
Tunjangan hari raya 38,713 36,753 Religion holiday benefits
Tunjangan kesehatan 26,930 21,314 Medical allowance
Asuransi 17,123 19,707 Insurance
Pendidikan dan pelatihan 14,824 18,557 Training and education
Imbalan kerja (Catatan 29) 2,032 10,407 Employee benefits (Note 29)
Lain-lain 28,332 28,965 Others
Total 482,289 468,623 Total
Termasuk di dalam beban gaji dan tunjangan Included in salaries and benefits expenses is
adalah beban atas perbedaan antara tingkat the amount expensed arising from the
bunga pinjaman karyawan dan Base Lending difference between the employee loan’s
Rate (BLR) sebesar Rp1.621 dan Rp5.622 interest rates and the Base Lending Rate
untuk tahun yang berakhir pada tanggal (BLR) which amounted to Rp1,621 and
31 Desember 2023 dan 2022 (Catatan 9h). Rp5,622 for the year ended December 31,
2023 and 2022, respectively (Note 9h).
Termasuk dalam lain-lain adalah honorarium Included in others are honorarium for
atas staf ahli Dewan Direktur. technical assistance of the Board of Directors.
Final Draft/01 April 2024 227 Paraf:
838 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 841
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
28. Beban Gaji dan Tunjangan (lanjutan) 28. Salaries and Benefits (continued)
Rincian gaji, tunjangan, serta jasa produksi The details of salaries, allowances, and
dan tantiem atas Dewan Direktur, Direktur bonuses and tantiem of the Boards of
Pelaksana, Komite Audit, dan Dewan Directors, Managing Directors, Audit
Pengawas Syariah, untuk tahun-tahun Committee, and Sharia Supervisory Board, for
yang berakhir pada tanggal the years ended December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 2022 are as follows:
berikut:
31 Desember/
December 31, 2023
Jumlah Bonus dan
Pegawai/ Tantiem/
Number of Gaji/ Tunjangan/ Bonuses and
Employees Salaries Allowances Tantiem Total
Dewan Direktur 5 5,448 6,797 -- 12,245 Board of Directors
Direktur Pelaksana 5 9,709 13,829 -- 23,538 Managing Directors
Komite Audit 2 768 49 -- 817 Audit Committee
Komite Pemantau Risiko 2 726 46 -- 772 Risk Management Committee
Dewan Pengawas Syariah 2 693 43 -- 736 Sharia Supervisory Board
Wakil Ketua Eksekutif Senior 5 6,760 14,229 -- 20,989 Senior Executive Vice President
Total 21 24,104 34,993 -- 59,097 Total
31 Desember/
December 31, 2022
Jumlah Bonus dan
Pegawai/ Tantiem/
Number of Gaji/ Tunjangan/ Bonuses and
Employees Salaries Allowances Tantiem Total
Dewan Direktur 5 5,293 6,117 -- 11,410 Board of Directors
Direktur Pelaksana 6 11,591 14,304 -- 25,895 Managing Directors
Komite Audit 2 760 51 -- 811 Audit Committee
Komite Pemantau Risiko 2 750 50 -- 800 Risk Management Committee
Dewan Pengawas Syariah 2 683 45 -- 728 Sharia Supervisory Board
Wakil Ketua Eksekutif Senior 6 6,693 10,365 838 17,896 Senior Executive Vice President
Total 23 25,770 30,932 838 57,540 Total
29. Liabilitas Imbalan Kerja 29. Liability For Employee Benefits
Berdasarkan kebijakan LPEI, pegawai Under LPEI’s policy, in addition to salaries,
memperoleh tunjangan dan manfaat selain the employees are entitled to allowances and
gaji berupa tunjangan hari raya (THR), benefits, which are religion holiday benefits
penggantian biaya pengobatan, tunjangan (THR), medical reimbursements, death
kematian, tunjangan cuti, masa persiapan allowances, leave allowances, pension
pensiun, penghargaan masa bakti, dana preparation period, long service award,
pensiun, jasa produksi, asuransi, dan manfaat pension plan, bonus, insurance, and other
lainnya berdasarkan Undang-undang benefits based on Job Creation Law No.
Republik Indonesia Nomor 11 Tahun 2020 11/2020.
tentang Cipta Kerja.
Final Draft/01 April 2024 228 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 839
Page 842
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
29. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 29. Liability For Employee Benefits
(continued)
Pensiun iuran pasti Defined contribution plan
LPEI menyelenggarakan program pensiun LPEI implements a defined contribution plan
iuran pasti untuk seluruh pegawai tetapnya covering all of their permanent employees,
yang dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga which is managed by Dana Pensiun Lembaga
Keuangan (DPLK) Manulife Indonesia. Keuangan (DPLK) Manulife Indonesia. LPEI's
Jumlah kontribusi LPEI untuk dana pensiun contribution to the pension plan retirement
adalah sebesar 6,00% dari gaji pokok fund is 6.00% of the employees' basic salaries
pegawai yang disajikan sebagai bagian dari and is presented as part of "salaries and
"beban gaji dan tunjangan" dalam laba rugi. benefits" in profit or loss. LPEI‘s contributions
Jumlah kontribusi LPEI adalah sebesar were amounted to Rp6,092 and Rp6,031 for
Rp6.092 dan Rp6.031 masing-masing untuk the years ended December 31, 2023 and
tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2022.
2023 dan 2022.
Pensiun manfaat pasti Defined benefit plan
LPEI menyiapkan penyisihan imbalan kerja LPEI has provided allowance for employee
jangka panjang dan pascakerja sesuai long-service and post-employement benefits
dengan Undang-Undang Cipta Kerja in accordance with Job Creation Law
No.11/2020 dan Peraturan Pemerintah RI No.11/2020 and Government Regulation of
No.35/2021 yang meliputi uang pesangon, The Republic of Indonesia No.35/2021 which
uang penghargaan masa kerja, dan uang include severance fee, service pay benefits,
penggantian hak serta imbalan kerja atas and compensation fees as well as employee
long-service award. benefit long-service award.
LPEI memberikan imbalan tersebut mana LPEI has provided the benefits whichever is
yang lebih tinggi antara Peraturan higher between Collective Labor Agreement
Perusahaan dengan Undang-Undang Cipta with Job Creation Law No.11/2020.
Kerja No.11/2020.
Liabilitas imbalan kerja dihitung oleh aktuaris Liability for employee benefits is computed by
independen, Kantor Konsultan Aktuaria Enny an independent actuary, Kantor Konsultan
Diah Awal tertanggal 11 Januari 2024 dan Aktuaria Enny Diah Awal dated
9 Januari 2023, masing-masing untuk tahun- January 11, 2024 and January 9, 2023 for the
tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023 years ended December 31, 2023 and 2022,
dan 2022: respectively:
Penyisihan imbalan kerja Provision for employee benefits
Penyisihan imbalan kerja terdiri dari: The provision for employee benefits consist
of:
31 Desember/December 31
2023 2022
Program imbalan pascakerja 80,562 63,403 Post-employment benefit plan
Imbalan jangka panjang lainnya 58,805 79,381 Other long-term employee benefit
Program PKWT 3,155 1,730 PKWT Program
Saldo akhir 142,522 144,514 Ending balance
Program imbalan pascakerja terdiri dari Post-employment benefit plan consist of
program pesangon dan program kesehatan severance cost and pension healthcare. Other
pensiun. Program imbalan jangka panjang long-term employee benefit consist of period
lainnya terdiri dari program masa persiapan prior to pension, long service pay, and long
pensiun, program penghargaan masa kerja, service leave.
dan program cuti besar berimbalan.
Final Draft/01 April 2024 229 Paraf:
840 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 843
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
29. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 29. Liability For Employee Benefits
(continued)
Penyisihan imbalan kerja (lanjutan) Provision for employee benefits
(continued)
Beban yang diakui di laba rugi untuk imbalan The expense recognized in the profit or loss
kerja adalah: for the employee benefits are as follows:
Tahun yang berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Program imbalan pascakerja 15,163 1,822 Post-employment benefit plan
Imbalan jangka panjang lainnya (15,579) 7,848 Other long-term employee benefit
Program PKWT 2,448 737 PKWT program
Beban yang diakui Expense recognized in the
dalam laporan laba rugi 2,032 10,407 statement of profit or loss
Beban yang diakui di laporan laba rugi The expense recognized in the consolidated
konsolidasian dan penghasilan komprehensif statement of profit or loss and other
lain berdasarkan klasifikasi akun adalah comprehensive income based on account
sebagai berikut: classification are as follows:
Tahun yang berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Beban gaji dan tunjangan (Catatan 28) 2,032 10,407 Salaries and benefits expense (Note 28)
Pengukuran kembali atas Remeasurement of liability
liabilitas imbalan kerja - for employee benefits -
kerugian/(laba) aktuaria 3,991 (3,935) actuarial loss/(gains)
Beban yang diakui Expense recognized in the
dalam laporan laba rugi dan consolidated statement
penghasilan komprehensif lain of profit or loss and
konsolidasian 6,023 6,472 other comprehensive income
Program imbalan pascakerja Post-employment benefit plan
Berikut ini adalah hal-hal penting yang The following are the significant items
diungkapkan dalam laporan aktuaris: disclosed in the actuarial reports:
31 Desember/December 31
2023 2022
Tingkat diskonto pertahun 6.90% 7.40% Annual discount rates
Tingkat kenaikan Increase rates
Gaji per tahun 4.00% 4.00% Annual salary
Tingkat pengunduran diri pertahun Annual resignation rates
untuk pegawai dibawah usia 30 tahun for employee before
dan akan menurun menjadi 0% pada the age of 30 and will
umur 46 tahun 3.50% 3.50% decrease until 0% at the age of 46
Tingkat kematian TMI 2019 TMI 2019 Mortality rate
Usia pensiun 56 tahun/years 56 tahun/years Retirement age
Ekspektasi sisa masa kerja Average remaining
rata-rata karyawan (tahun) 12.82 17.35 working periods (years)
Final Draft/01 April 2024 230 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 841
Page 844
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
29. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 29. Liability For Employee Benefits (continued)
Program imbalan pascakerja (lanjutan) Post-employment benefit plan (continued)
a. Beban yang diakui di laporan laba rugi dan a. Expense recognized in the consolidated
penghasilan komprehensif lain statement of profit or loss and other
konsolidasian untuk imbalan pascakerja comprehensive income for post-
adalah sebagai berikut: employment benefit plan follows:
Tahun yang berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Biaya jasa kini dan jasa lalu 11,112 (716) Current and past service cost
Biaya bunga 4,618 5,496 Interest cost
Beban pesangon (567) 13,085 Termination cost
(Keuntungan)/kerugian aktuaria -- (8,241) Actuarial (gain)/loss
Dampak IFRIC -- (7,802) IFRIC Impact
Beban yang diakui dalam Expense recognized in the consolidated
laporan laba rugi konsolidasian 15,163 1,822 statement of profit or loss
Pengukuran kembali atas Remeasurement of the net
liabilitas imbalan kerja - neto: liability for employee benefits:
Keuntungan aktuaria dari Actuarial gains from
perubahan asumsi keuangan 3,834 772 changes in financial assumption
Keuntungan aktuaria dari Actuarial gains from
penyesuaian sebelumnya 157 (4,707) experience adjustments
Keuntungan yang diakui dalam Gain recognized in
penghasilan komprehensif lain 3,991 (3,935) other comprehensive income
Total beban yang diakui dalam laporan Total expense recognized in the
laba rugi dan penghasilan the consolidated statement of profit or
komprehensif lain konsolidasian 19,154 (2,113) loss and other comprehensive income
b. Perubahan cadangan penyisihan adalah b. The movements in the allowance are as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/December 31
2023 2022
Saldo awal 63,403 80,613 Beginning balance
Penambahan tahun berjalan 15,163 1,822 Addition during the year
Nilai yang diakui dalam pendapatan Amount recognized in other
komprehensif lain 3,991 (3,935) comprehensive income
Pembayaran tahun berjalan (1,995) (15,097) Payment during the year
Saldo akhir 80,562 63,403 Ending balance
c. Perubahan nilai kini liabilitas imbalan kerja c. The movements for the present value of
adalah sebagai berikut: employee benefit are as follows:
31 Desember/December 31
2023 2022
Saldo awal tahun 63,403 80,613 Balance at beginning of the year
Biaya jasa kini 11,112 10,126 Current service cost
(Kurtailmen)/ Settlement (567) (8,242) (Curtailement)/ Settlement
Biaya jasa lalu -- (10,842) Past service cost
Biaya bunga 4,618 5,497 Interest cost
Dampak IFRIC -- (7,802) IFRIC Impact
Beban pesangon -- 13,085 Termination Cost
Pembayaran tahun berjalan (1,995) (15,097) Payment during the year
Pengukuran kembali kerugian Remeasurement of actuarial
aktuaria: losses :
Keuntungan aktuaria dari Actuarial gain from
perubahan asumsi keuangan 3,834 772 changes in financial assumption
Keuntungan aktuaria dari Actuarial gain from
penyesuaian sebelumnya 157 (4,707) experience adjustments
Saldo akhir tahun nilai kini Ending balance present value of
liabilitas imbalan kerja 80,562 63,403 employee benefit liabilities
Final Draft/01 April 2024 231 Paraf:
842 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 845
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
29. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 29. Liability for Employee Benefits (continued)
Program imbalan pascakerja (lanjutan) Post-employment benefit plan (continued)
d. Analisa tingkat sensitivitas untuk risiko d. Sensitivity analysis for discount rate risk
tingkat diskonto (tidak diaudit): (unaudited):
31 Desember/
December 31, 2023
Pengaruh
Pengaruh terhadap terhadap
Perubahan nilai kini liabilitas/ Perubahan biaya jasa kini/
Persentase/ Impact to present Persentase/ Impact to
Percentage value of employee Percentage current
Change benefit obligation Change service cost
-1% 8,019 -1% 52
+1% (6,889) +1% (40)
31 Desember/
December 31, 2022
Pengaruh
Pengaruh terhadap terhadap
Perubahan nilai kini liabilitas/ Perubahan biaya jasa kini/
Persentase/ Impact to present Persentase/ Impact to
Percentage value of employee Percentage current
Change benefit obligation Change service cost
-1% 6,516 -1% 1,316
+1% (5,597) +1% (885)
e. Analisa tingkat sensitivitas untuk risiko e. Sensitivity analysis for salary increase risk
tingkat kenaikan gaji (tidak diaudit) (unaudited)
31 Desember/
December 31, 2023
Pengaruh
Pengaruh terhadap terhadap
Perubahan nilai kini liabilitas/ Perubahan biaya jasa kini/
Persentase/ Impact to present Persentase/ Impact to
Percentage value of employee Percentage current
Change benefit obligation Change service cost
-1% (6,982) -1% (44)
+1% 7,963 +1% 56
31 Desember/
December 31, 2022
Pengaruh
Pengaruh terhadap terhadap
Perubahan nilai kini liabilitas/ Perubahan biaya jasa kini/
Persentase/ Impact to present Persentase/ Impact to
Percentage value of employee Percentage current
Change benefit obligation Change service cost
-1% (7,897) -1% (1,285)
+1% 9,063 +1% 1,780
Final Draft/01 April 2024 232 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 843
Page 846
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
29. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 29. Liability for Employee Benefits (continued)
Program imbalan pascakerja (lanjutan) Post-employment benefit plan (continued)
e. Analisa tingkat sensitivitas untuk risiko e. Sensitivity analysis for salary increase risk
tingkat kenaikan gaji (tidak diaudit) (unaudited) (continued)
(lanjutan)
Analisis sensitivitas yang disajikan di atas The sensitivity analysis presented above
mungkin tidak mewakili perubahan yang may not be representative of the actual
sebenarnya dalam kewajiban imbalan pasti change in the defined benefit obligation as
mengingat bahwa perubahan asumsi it is unlikely that the change in
terjadinya tidak terisolasi satu sama lain assumptions would occur in isolation of
karena beberapa asumsi tersebut mungkin one another as some of the assumptions
berkorelasi. may be correlated.
Selanjutnya, dalam menyajikan analisis Furthermorse, in presenting the above
sensitivitas di atas, nilai kini kewajiban sensitivity analysis, the present value of
imbalan pasti dihitung dengan the benefit obligation has been calculated
menggunakan metode projected unit credit using the projected unit credit method at
pada akhir periode pelaporan, yang sama the end of the reporting period, which is the
dengan yang diterapkan dalam same as that applied in calculating the
menghitung liabilitas manfaat pasti yang defined benefit obligation liability
diakui dalam laporan posisi keuangan. recognised in the statement of financial
position.
Tidak ada perubahan dalam metode dan There was no change in the methods and
asumsi yang digunakan dalam assumptions used in preparing the
penyusunan analisis sensitivitas dari tahun sensitivity analysis from prior years.
sebelumnya.
Imbalan jangka panjang lainnya Other long-term benefits
Imbalan jangka panjang lainnya terdiri dari Other long-term benefits consist of Long-
Long-Service Award (LSA), masa persiapan Service Award (LSA), pre-retirement period,
pensiun, pemberian logam mulia, dan long gold granting, and long leave (LL).
leave (LL).
Asumsi-asumsi yang digunakan oleh aktuaris The assumptions used by the actuary for other
dalam perhitungan imbalan jangka panjang long-term benefits calculation are as follows:
lainnya adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 31
2023 2022
Tingkat diskonto pertahun 6.90% 7.40% Annual discount rates
Tingkat kenaikan gaji per tahun 4.00% 4.00% Annual salary increase rates
Tingkat pengunduran diri pertahun Annual resignation rates
untuk pegawai dibawah usia 30 tahun for employee before
dan akan menurun menjadi 0% pada the age of 30 and will
umur 46 tahun 3.50% 3.50% decrease until 0% at the age of 46
Tingkat kematian TMI 2019 TMI 2019 Mortality rate
Usia pensiun 56 tahun/years 56 tahun/years Retirement age
Ekspektasi sisa masa kerja Average remaining
rata-rata karyawan (tahun) 11.73 11.73 working period (years)
Final Draft/01 April 2024 233 Paraf:
844 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 847
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
29. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 29. Liability For Employee Benefits (continued)
Imbalan jangka panjang lainnya (lanjutan) Other long-term benefits (continued)
a. Beban imbalan jangka panjang lainnya a. Other long term benefit plan expense
yang diakui di laba rugi adalah sebagai recognized in profit or loss are as follows:
berikut:
Tahun yang berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Biaya jasa: Service cost:
Biaya jasa kini dan jasa lalu 6,026 11,699 Current and past service cost
Pengukuran kembali imbalan jangka Remeasurement of other
panjang lainnya (27,249) (9,198) long term benefit
Beban bunga neto pada liabilitas Net interest on net defined
imbalan yang ditetapkan 5,644 5,347 benefit liability
Beban yang diakui dalam laporan Expense recognized in the statement
laba rugi (15,579) 7,848 of profit or loss
b. Perubahan penyisihan adalah sebagai b. The movements in the provision are as
berikut: follows:
31 Desember/December 31
2023 2022
Saldo awal 79,381 75,749 Beginning balance
Penambahan tahun berjalan (15,579) 7,848 Addition during the year
Pembayaran tahun berjalan (4,997) (4,216) Payments during the year
Saldo akhir 58,805 79,381 Ending balance
c. Perubahan nilai kini liabilitas imbalan c. The movements for the present value of
jangka panjang lainnya adalah sebagai other long term benefit plan are as follows:
berikut:
31 Desember/December 31
2023 2022
Saldo awal tahun 79,381 75,749 Balance at beginning of the year
Biaya jasa kini 6,026 11,699 Current service cost
Biaya bunga 5,644 5,347 Interest cost
Beban kurtailmen (36,184) (5,149) Curtailment cost
Pembayaran tahun berjalan (4,997) (4,216) Payments during the year
Keuntungan aktuaria dari Actuarial gains from
perubahan asumsi keuangan 1,752 (304) changes in financial assumptions
Keuntungan aktuaria dari Actuarial gains from
experience adjustment 7,183 (3,745) experience adjustment
Saldo akhir tahun nilai kini liabilitas E ndi ng bal anc e pres ent v al ue of
imbalan jangka panjang lainnya 58,805 79,381 ot her l ong t erm benef i t
Final Draft/01 April 2024 234 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 845
Page 848
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
29. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 29. Liability For Employee Benefits (continued)
Imbalan jangka panjang lainnya (lanjutan) Other long-term benefits (continued)
d. Analisa tingkat sensitivitas untuk risiko d. Sensitivity analysis for discount rate risk
tingkat diskonto (tidak diaudit) (unaudited)
Tabel berikut menunjukan analisa The tables below show the sensitivity
sensitivitas atas nilai kini liabilitas imbalan analysis ofthe present value of employee
kerja dan biaya jasa kini dengan asumsi benefit liabilities and current service cost in
perubahan atas tingkat diskonto: the assumed changes in the discount rate:
31 Desember/
December 31, 2023
Pengaruh terhadap Pengaruh terhadap
Perubahan nilai kini liabilitas/ Perubahan biaya jasa kini/
Persentase/ Impact to present Persentase/ Impact to
Percentage value of employee Percentage current
Change benefit obligation Change service cost
-1% 3,804 -1% 44
1% (3,413) 1% (38)
31 Desember/
December 31, 2022
Pengaruh terhadap Pengaruh terhadap
Perubahan nilai kini liabilitas/ Perubahan biaya jasa kini/
Persentase/ Impact to present Persentase/ Impact to
Percentage value of employee Percentage current
Change benefit obligation Change service cost
-1% 6,315 -1% 1,032
1% (5,543) 1% (768)
e. Analisa tingkat sensitivitas untuk risiko e. Sensitivity analysis for salary increase risk
kenaikan gaji (tidak diaudit): (unaudited):
31 Desember/
December 31, 2023
Pengaruh terhadap Pengaruh terhadap
Perubahan nilai kini liabilitas/ Perubahan biaya jasa kini/
Persentase/ Impact to present Persentase/ Impact to
Percentage value of employee Percentage current
Change benefit obligation Change service cost
-1% (3,972) -1% (44)
1% 4,397 1% 51
31 Desember/
December 31, 2022
Pengaruh terhadap Pengaruh terhadap
Perubahan nilai kini liabilitas/ Perubahan biaya jasa kini/
Persentase/ Impact to present Persentase/ Impact to
Percentage value of employee Percentage current
Change benefit obligation Change service cost
-1% (5,762) -1% (822)
1% 6,466 1% 1,080
Final Draft/01 April 2024 235 Paraf:
846 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 849
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
29. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 29. Liability For Employee Benefits (continued)
Imbalan jangka panjang lainnya (lanjutan) Other long-term benefits (continued)
e. Analisa tingkat sensitivitas untuk risiko e. Sensitivity analysis for salary increase risk
kenaikan gaji (tidak diaudit): (unaudited):
Jatuh tempo dari liabilitas imbalan kerja The maturity of the obligation for employee
pada tanggal 31 Desember 2023 dan benefits as of December 31, 2023 and
2022 adalah sebagai berikut: 2022 is as follows:
31 Desember/
December 31, 2023
Jumlah Jumlah Pembayaran Pembayaran Pembayaran
Pembayaran Pembayaran Manfaat Manfaat Manfaat
Manfaat Manfaat OLTEB/Amount Kesehatan/Amount PKWT/Amount
Pensiun/Amount MPP/Amount of Benefit of Benefit of Benefit
Benefit Payment Benefit Payment Payment for Payment for Payment for
for Pension for MPP OLTEB Healthcare PKWT Total
Di bawah 1 tahun 4,206 -- 9,391 117 2,709 16,423 Below 1 year
Antara 1 - 2 tahun 12,158 -- 6,413 145 1,463 20,179 Within 1 - 2 years
Antara 2 - 3 tahun 3,572 -- 9,647 303 216 13,738 Within 2 - 3 years
Antara 3 - 4 tahun 11,253 -- 6,337 386 -- 17,976 Within 3 - 4 years
Antara 4 - 5 tahun 12,530 -- 8,055 604 -- 21,189 Within 4 - 5 years
Di atas 5 tahun 434,369 -- 183,607 223,845 -- 841,821
0 Up 5 years
31 Desember/
December 31, 2022
Jumlah Pembayaran Pembayaran Pembayaran Pembayaran
Pembayaran Manfaat Manfaat Manfaat Manfaat
Manfaat OLTEB/Amount OLTEB/Amount Kesehatan/Amount PKWT/Amount
Pensiun/Amount of Benefit of Benefit of Benefit of Benefit
Benefit Payment Payment for Payment for Payment for Payment for
for Pension OLTEB OLTEB Healthcare PKWT Total
Di bawah 1 tahun 1,721 933 4,521 196 1,811 9,182 Below 1 year
Antara 1 - 2 tahun 4,142 3,980 8,492 108 335 17,057 Within 1 - 2 years
Antara 2 - 3 tahun 11,771 4,862 6,594 138 93 23,458 Within 2 - 3 years
Antara 3 - 4 tahun 4,476 3,574 9,342 289 -- 17,681 Within 3 - 4 years
Antara 4 - 5 tahun 10,695 5,402 6,047 395 -- 22,539 Within 4 - 5 years
Di atas 5 tahun 431,092 268,334 169,178 200,947 -- 1,069,551 Up 5 years
Rata-rata durasi dari liabilitas imbalan The average of duration of the obligation
pasca-kerja adalah 12,82 dan 17,35 tahun for post employment benefits is 12.82 and
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 17.35 for the years as of December 31,
2022. 2023 and 2022, respectively.
30. Komitmen dan Kontinjensi 30. Commitments and Contingencies
Komitmen dan kontinjensi LPEI adalah LPEI’s commitments and contingencies are as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/December 31
2023 2022
KOMITMEN COMMITMENTS
Liabilitas komitmen Commitment liabilities
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Fasilitas pinjaman kepada debitur Unused loan facilities
yang belum digunakan 592,565 1,031,216 to debtors
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 8,968 -- Outstanding irrevocable L/C
601,533 1,031,216
Pihak ketiga Third parties
Fasilitas pinjaman kepada Unused loan facilities
debitur yang belum digunakan 1,226,048 622,869 to debtors
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 810 4,727 Outstanding irrevocable L/C
1,226,858 627,596
Total Rupiah 1,828,391 1,658,812 Total Rupiah
Final Draft/01 April 2024 236 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 847
Page 850
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
30. Komitmen dan Kontinjensi (lanjutan) 30. Commitments and Contingencies (continued)
31 Desember/December 31
2023 2022
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Fasilitas pinjaman kepada debitur Unused loan facilities
yang belum digunakan 781,271 257,807 to debtors
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 80,536 54,973 Outstanding irrevocable L/C
861,807 312,780
Pihak ketiga Third parties
Fasilitas pinjaman kepada Unused loan facilities
debitur yang belum digunakan 1,735,875 1,193,536 to debtors
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 35,342 335,371 Outstanding irrevocable L/C
1,771,217 1,528,907
Total mata uang asing 2,633,024 1,841,687 Total foreign currencies
Total liabilitas komitmen 4,461,415 3,500,499 Total commitment liabilities
Komitmen (4,461,415) (3,500,499) Commitments
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Tagihan kontinjensi Contingent receivables
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Pendapatan bunga kredit bermasalah 167,252 238,804 Interest income on non-performing loans
Pihak ketiga Third parties
Pendapatan bunga kredit bermasalah 5,085,766 4,776,499 Interest income on non-performing loans
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Pendapatan bunga kredit bermasalah 160,340 152,762 Interest income on non-performing loans
Pihak ketiga Third parties
Pendapatan bunga kredit bermasalah 2,485,215 2,228,920 Interest income on non-performing loans
Total tagihan kontinjensi 7,898,573 7,396,985 Total contingent receivables
Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Penjaminan Kredit - PEN 1,000,000 1,000,000 Credit Guarantee - PEN
Asuransi kegagalan ekspor 300,000 400,000 Failure on export insurance
Bank garansi 409,571 368,830 Bank guarantee
1,709,571 1,768,830
Pihak ketiga Third parties
Penjaminan Kredit - PEN 1,306,100 1,786,550 Credit Guarantee - PEN
Bank garansi 1,267,782 1,019,820 Bank guarantee
Proteksi piutang dagang 219,077 221,380 Receivable protection
Asuransi kegagalan ekspor 680,000 649,769 Failure on export insurance
3,472,959 3,677,519
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Bank garansi 1,374,394 1,173,996 Bank guarantee
Proteksi piutang dagang 44,189 26,776 Receivable protection
Asuransi kegagalan ekspor -- 420,323 Failure on export insurance
Pihak ketiga Third parties
Bank garansi 4,690,459 6,168,911 Bank guarantee
Asuransi kegagalan ekspor 5,353,538 10,511,176 Failure on export insurance
Proteksi piutang dagang 5,163,212 4,553,277 Receivable protection
Penjaminan Kredit - PEN 846,835 910,699 Credit Guarantee - PEN
17,472,627 23,765,158
Total liabilitas kontinjensi 22,655,157 29,211,507 Total contingent liabilities
Kontinjensi - neto (14,756,584) (21,814,522) Contingencies - net
Final Draft/01 April 2024 237 Paraf:
848 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 851
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31. Manajemen Risiko 31. Risk Management
Penerapan manajemen risiko dilakukan LPEI implements risk management in
berdasarkan Pasal 17 UU No. 2 Tahun 2009 accordance with Article 17 Law No. 2 Year
tentang LPEI dengan mencakup pemenuhan 2009 about LPEI which encompasses the
modal minimum, pengawasan aktif, dan fulfillment of capital adequacy, active
pemenuhan disiplin pasar terhadap risiko yang supervision, and compliance of market
melekat. Penerapan ini dilaksanakan melalui (i) discipline against inherent risk. This
implementasi manajemen risiko pada setiap implementation is realized in the form of (i) risk
aktivitas operasional sehingga manajemen management implementation in each
risiko mampu menjadi bagian yang tidak operational activity so that risk management
terpisahkan dalam setiap aktivitas becomes an inseparable part of every
operasionalnya dan (ii) pengelolaan operational activity and (ii) capital
permodalan agar mampu menyerap risiko yang management in order to be able to absorb
dihadapi LPEI. risks that LPEI faces.
Pelaksanaan proses dan sistem manajemen The process and system of effective risk
risiko yang efektif, merujuk pada management are being carried out in
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan accordance to the Regulation of the Indonesia
No. 9/POJK.05/2022 tentang Pengawasan Financial Services Authority (POJK) No.
LPEI, bentuk penerapannya paling kurang 9/POJK.05/2022 regarding LPEI Supervision, in
mencakup: which the forms of application at the very least
include:
1. Pengawasan aktif Direktur Eksekutif, 1. Active monitoring by the Executive
Dewan Direktur, dan Dewan Pengawas Directors, Board of Directors, and Sharia
Syariah; Supervisory Board;
2. Kecukupan kebijakan dan prosedur 2. Adequacy of Risk Management policies,
Manajemen Risiko serta penetapan limit procedures, and determination of Risk
Risiko; limits;
3. Kecukupan proses identifikasi, 3. Adequacy of the Risk identification,
pengukuran, pengendalian, dan measurement, control and monitoring
pemantauan Risiko, serta sistem informasi processes, as well as the Risk
Manajemen Risiko; dan Management information system; and
4. Sistem pengendalian internal yang 4. Comprehensive internal control system..
menyeluruh.
Sasaran Penerapan Manajemen Risiko LPEI The target of LPEI Risk Management
adalah untuk memelihara dan/atau Implementation is to maintain and/or improve
meningkatkan tingkat kesehatan LPEI dengan the health status of LPEI by applying the
menerapkan prinsip kehati-hatian dan precautionary principle and risk management
Manajemen Risiko yang antara lain berfungsi which, among other things. Function as a filter
sebagai penyaring dan pemberi peringatan and early warning system for institutions in
dini (early warning system) Lembaga dalam carrying out business activities.
melaksanakan kegiatan usaha.
LPEI menerapkan manajemen risiko secara LPEI applied effective risk management which
efektif yang disesuaikan dengan tujuan, aligned with target, policy, criteria, complexity,
kebijakan, criteria, kompleksitas, serta and good risk mitigation, which expected to
kemampuan mengelola risiko yang baik yang increase stakeholder value and provide a good
diharapkan tidak hanya meningkatkan prediction of potential loss in the upcoming
stakeholder value, tetapi juga memberikan future. This also expected to maintain optimum
gambaran mengenai potensi kerugian yang risk-adjusted-return and also helping on
mungkin dihadapi di masa mendatang, making a good decision.
memelihara tingkat risk-adjusted-return yang
optimal dan membantu dalam proses
pengambilan keputusan usaha secara tepat.
Final Draft/01 April 2024 238 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 849
Page 852
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31. Manajemen Risiko (lanjutan) 31. Risk Management (continued)
Sejalan dengan perkembangan kegiatan In line with the development of business
usaha, risiko yang dihadapi LPEI juga activities, LPEI also deal with higher risk. These
berkembang secara luas, antara lain mencakup risks include credit risk, insurance risk, liquidity
risiko kredit, risiko asuransi, risiko likuiditas, risk, market risk, operational risk, legal risk,
risiko pasar, risiko operasional, risiko hukum, reputation risk, strategic risk, compliance risk,
risiko reputasi, risiko stratejik, risiko kepatuhan, and investment risk as well as risk of return
dan risiko investasi serta risiko imbal hasil specifically for Sharia Business Units. Credit
khusus untuk Unit Usaha Syariah. Risiko kredit risk is the most significant among others. Credit
merupakan risiko yang paling signifikan risk is a risk that occur because of the failure of
dibanding jenis risiko lainnya. Risiko kredit the debtor to pay its liabilities, including
adalah risiko akibat kegagalan pihak lain dalam guarantee risk.
memenuhi kewajiban kepada LPEI, termasuk di
dalamnya risiko penjaminan.
Pada tahun 2023, LPEI tengah berproses In 2023, LPEI is in the process of
dalam memperkuat implementasi kebijakan strengthening the implementation of risk
manajemen risiko, proses manajemen risiko, management policies, and the implementation
dan penerapan kerangka manajemen risiko of a risk management framework in accordance
yang sesuai dengan POJK No. with POJK No. 9/POJK.05/2022, especially in
9/POJK.05/2022, khususnya pada cakupan the scope of risk types, Risk Appetite
jenis risiko, Risk Appetite Statement, Statement, updating three lines models,
pengkinian three lines model, alat dan measurement tools and methodologies, running
metodologi pengukuran, menjalankan Early periodic Early Warning Detection of financing
Warning Detection berkala terhadap portofolio portfolios that have the potential to experience
pembiayaan yang berpotensi mengalami aggravation, updating the Industry Financing
pemburukan, melakukan pengkinian Industry Reference and Portfolio Guidelines, to
Financing Reference dan Portfolio Guideline, initiatives to develop Operational Risk
hingga inisiatif pengembangan Manajemen Management in order to support the Enterprise
Risiko Operasional dalam rangka mendukung Risk Management Framework. Risk
Enterprise Risk Management Framework. management also includes risk management of
Pengelolaan risiko juga termasuk pengelolaan special assignments through the Minister of
risiko penugasan khusus melalui Peraturan Finance Regulation (PMK) No.
Menteri Keuangan (PMK) No. 183/PMK.08/2021 concerning Special
183/PMK.08/2021 tentang Penugasan Khusus Assignments to LPEI.
kepada LPEI.
Penerapan manajemen risiko dicerminkan dari Risk management implementation is also
hasil penilaian profil risiko LPEI yang mencakup reflected in LPEI risk profile assessment that
penilaian risiko inheren, yaitu penilaian atas consist of inherent risk assessment in the
risiko yang melekat (inherent) pada implementation of LPEI business activities.
pelaksanaan kegiatan usaha LPEI, yang Activity that include financing activity,
mencakup pembiayaan, penjaminan dan guarantee and insurance, and an assessment
asuransi, dan penilaian atas Kualitas of the Quality of Implementation of Risk
Penerapan Manajemen Risiko (KPMR) yang Management (KPMR) which includes all pillars
mencakup seluruh pilar-pilar penerapan of risk management implementation in
manajemen risiko sebagaimana Peraturan accordance with the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan. Hasil penggabungan Authority Regulations. The result of inherent
penilaian risiko inheren dan penilaian Kualitas risk assessment and risk control management
Penerapan Manajemen Risiko akan implementation quality assessment will produce
menghasilkan Profil Risiko secara komposit. a composite Risk Profile. The LPEI's risk profile
Profil risiko LPEI merupakan salah satu faktor which is one of the factors in Risk Based LPEI
penilaian Tingkat Kesehatan LPEI Rating as stipulated in the Regulation of the
sebagaimana ketentuan dalam Peraturan Executive Directors No. 0009/PDE/07/2023
Direktur Eksekutif No. 0009/PDE/07/2023 concerning Risk Based LPEI Rating
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan LPEI. Assessment.
Final Draft/01 April 2024 239 Paraf:
850 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 853
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31. Manajemen Risiko (lanjutan) 31. Risk Management (continued)
Dalam kerangka manajemen risiko terpadu In the organizational structure to enterprise
(enterprise risk management), LPEI risk management. LPEI has implemented the
menerapkan konsep three lines of defense, concept of three lines of defense:
yakni:
- Lini pertama (First line) merupakan unit - The first line (First line) are unit that is in
kerja yang berada pada setiap risk taking each risk taking function which is a unit
function) yang mana merupakan unit kerja that is a risk owner who is directly
pemilik risiko (risk owners) yang responsible for achieving business
bertanggung jawab secara langsung activities and carrying out the mandate of
terhadap pencapaian kegiatan usaha dan LPEI as well as units that support the the
pelaksanaan mandat LPEI serta unit kerja risk owner. The first line performs self-
yang merupakan pendukung langsung assurance in the form of implementing
dari unit kerja pemilik risiko (risk owner) risk and compliance culture in every
tersebut. Lini pertama melakukan self- activity carried out.
assurance berupa menerapkan budaya
kepatuhan dan budaya peduli risiko pada
setiap kegiatan yang dilakukan.
- Lini kedua (Second line) merupakan - The second line (Second line) is a Risk
fungsi Manajemen Risiko yang fokus Management function that focuses on the
pada pengembangan metodologi terkait development of methodologies related to
manajemen risiko, termasuk di dalamnya risk management, including the Business
fungsi Analisa Risiko Bisnis sebagai four Risk Analysis function as four eyes
eyes principles pada level transaksi, dan principles at the transaction level, and the
fungsi Kepatuhan. Lini kedua memiliki Compliance function. The second line has
peran antara lain pemantauan, pemberian roles including monitoring, providing
advis, pengujian, analisis, pengaturan dan advice, testing, analysis, regulation and
pelaporan tentang hal-hal yang berkaitan reporting on matters relating to risk
dengan manajemen risiko dan kepatuhan. management and compliance.
- Lini ketiga (Third line) merupakan Audit - The third line (Third line) is the Audit
Function yang berfungsi melakukan audit Function which audit the implementation
terhadap pelaksanaan kegiatan di seluruh of activities in all units, including carry out
unit kerja termasuk berfungsi untuk independent assessments of the
melakukan penilaian secara independen effectiveness of the implementation of
atas efektivitas penerapan Manajemen Risk Management and internal control at
Risiko dan pengendalian internal di LPEI. LPEI. The third line has roles including
Lini ketiga memiliki peran antara lain providing assurance and conducting
memberikan assurance dan melakukan independent and objective evaluations of
evaluasi yang independen dan obyektif internal control, implementation of
terhadap pengendalian internal, governance and risk management.
penerapan tata kelola dan manajemen
risiko.
LPEI secara secara berkala melakukan LPEI periodically conducted studies and
kajian dan backtesting pada beberapa back-testing processes on several risk
alat pengukuran risiko, yaitu pelaksanaan measurement tools, including conducting
Stress Testing secara berkala, Stress Testing practices regularly, back-
backtesting terhadap forward looking testing on the current forward looking PD
model PD yang telah diimplementasikan model, and re-modeling of the historical
saat ini serta permodelan kembali atas and forward looking ECL components
komponen historis dan forward looking (i.e., PD, LGD and EAD) to accommodate
untuk perhitungan ECL (PD, LGD dan potential impact of macro economic
EAD) untuk mengakomodasi potensi changes.
dampak perubahan makro ekonomi.
Final Draft/01 April 2024 240 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 851
Page 854
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Risiko Kredit 32. Credit Risk
Risiko kredit didefinisikan sebagai risiko Credit risk is defined as the risk of the inability
akibat kegagalan pihak lain dalam memenuhi of debtors or counterparties to fulfill their
kewajiban kepada LPEI, termasuk di obligation to LPEI (counterparties default).
dalamnya risiko penjaminan. Jenis risiko ini This type of risk is the biggest risk which is
merupakan risiko terbesar yang dihadapi faced by LPEI. LPEI implements credit risk
LPEI. LPEI menerapkan manajemen risiko management through the stages of
kredit melalui tahapan identifikasi, identification, measurement, control, and
pengukuran, pengendalian, dan pemantauan monitoring of credit risk either individually or
risiko kredit baik secara individual maupun as portfolio. As of December 31, 2023, LPEI
secara portofolio. Pembiayaan posisi has a Gross NPF ratio of 43.48%, which
31 Desember 2023 memiliki rasio NPF Gross showed an increase from December 31, 2022,
sebesar 43,48% meningkat terhadap posisi 26.61%. Net NPF ratio as of
31 Desember 2022 sebelumnya yang sebesar December 31, 2023 was 4.54%, also
26,61%. Rasio NPF Net posisi decreasing compared to that as of
31 Desember 2023 sebesar 4,54% atau December 31, 2022, 10.39%. Credit risk
menurun dibandingkan posisi 31 Desember management implemented by managing risk
2022 yang sebesar 10,39%. Pengelolaan exposure at acceptable limit for individual
risiko kredit di antaranya dilakukan dengan debtors, specific geographic boundaries,
pengelolaan limit pada batasan eksposur concentration limit per industry, and economic
risiko yang dapat diterima untuk individu sectors. Set-up limit is also done through the
debitur, pengelolaan limit pada batasan classification of credit risk (rating) per
geografis tertentu, pengelolaan limit individual debtor. Credit risk ratings are
konsentrasi per industri, dan sektor ekonomi periodically updated to estimate potential
tertentu. Penetapan limit juga dilakukan losses (as credit risk) as a result of financing
melalui penggolongan risiko kredit (rating) per expansion and determining follow-up
individual debitur. Rating risiko kredit dikinikan improvement. Credit risk management is not
secara berkala untuk memperkirakan potential only intended to comply with regulator, but
loss sebagai risiko kredit akibat ekspansi also Management’s intention to implement
pembiayaan dan penentuan tindak lanjut credit risk management system at the
perbaikan. Penerapan manajemen risiko optimum risk and return and commonly
kredit tidak hanya ditujukan untuk memenuhi practiced in financial institutions, so that is
ketentuan regulator, namun merupakan suatu expected to encourage LPEI’s business
tuntutan manajemen untuk menerapkan activities.
sistem pengelolaan risiko kredit pada tingkat
risk and return yang optimum dan sesuai
dengan praktik di lembaga keuangan,
sehingga diharapkan mampu mendorong
kegiatan usaha LPEI.
Proses analisa dan persetujuan pembiayaan Loan analysis and approval process begins
diawali dengan proses pengenalan calon with the introduction of the applicants through
debitur melalui penilaian tingkat risiko masing- risk evaluation of each prospective debtor by
masing calon debitur dengan menggunakan using the IEB Credit Risk Rating System for
IEB Credit Risk Rating System untuk corporate funding. Rating result is also used
pembiayaan korporasi. Hasil rating dimaksud by the Asset Liabilities Committee (ALCO) to
dipergunakan pula untuk penerapan risk- set risk-based pricing.
based pricing dalam Asset Liabilities
Committee (ALCO).
Final Draft/01 April 2024 241 Paraf:
852 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 855
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Risiko Kredit (lanjutan) 32. Credit Risk (continued)
Penyaluran pembiayaan yang dilakukan oleh In granting its financing, the business unit has
unit bisnis telah mempertimbangkan dan considered credit risk since loan being
memperhatikan risiko kredit sejak pembiayaan drawdowned up until the said facility is settled.
dimaksud diberikan sampai dengan Monitoring of loan quality is conducted
pelunasannya. Pemantauan dilakukan secara periodically to prevent non-performing
berkala terhadap kualitas pembiayaan untuk Financing (NPF), including to monitor any
mencegah terjadinya Non-Performing objective evidence of impairment, as well as
Financing (NPF) termasuk memantau ada to calculate the allowance for impairment
atau tidaknya bukti obyektif penurunan nilai losses, both collectively and individually.
serta perhitungan besarnya cadangan
kerugian penurunan nilai (CKPN) baik secara
kolektif maupun secara individual.
Melalui penerapan Early Warning Detection Through the implementation of Early Warning
(EWD) terhadap kondisi perkembangan Detection (EWD) in monitoring debtors, LPEI
debitur, maka pengelolaan risiko kredit yang could enhance the effectiveness of credit risk
efektif dapat meminimalkan risiko terjadinya management and eventually minimize
kerugian dan mengoptimalkan penggunaan potential loss as well as optimize capital
modal untuk mendukung pembiayaan ekspor utilization to support national export
nasional. programme.
Pengelolaan risiko kredit di LPEI dimaksudkan The purpose of LPEI’s credit risk management
agar kemungkinan kerugian yang diakibatkan is to manage the possible losses on loan and
oleh tidak terbayarnya pinjaman yang other financial contracts default at minimum
diberikan dan kontrak keuangan lainnya, baik level, both as individual and as loan portofolio.
secara tingkat individual maupun portofolio Besides, credit risk management also
pembiayaan secara keseluruhan dapat intended to comply with regulations including
dikelola seminimal mungkin. Pengelolaan the Regulation of the Minister of Finance and
risiko kredit ini juga dilakukan LPEI dalam Financial Services Authority.
upaya memenuhi persyaratan-persyaratan
yang telah ditetapkan dalam perundangan-
undangan termasuk Peraturan Menteri
Keuangan dan Otoritas Jasa Keuangan.
a. Analisis eksposur maksimum risiko kredit a. Analysis of maximum exposure to credit
dengan mempertimbangkan dampak risk considering the financial effect of
keuangan dari agunan dan peningkatan collateral and other credit enhancement.
kredit lainnya.
Nilai tercatat aset keuangan LPEI selain As of December 31, 2023 and 2022, the
pembiayaan dan piutang merupakan carrying value of LPEI’s financial assets
eksposur maksimum risiko kredit per other than financing and receivables
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. represents the maximum exposure to credit
risk.
Final Draft/01 April 2024 242 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 853
Page 856
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Risiko Kredit (lanjutan) 32. Credit Risk (continued)
b. Analisis eksposur maksimum risiko kredit a. Analysis of maximum exposure to credit
dengan mempertimbangkan dampak risk considering the financial effect of
keuangan dari agunan dan peningkatan collateral and other credit enhancement.
kredit lainnya. (lanjutan) (continued)
Pembiayaan dan piutang LPEI dijamin LPEI’s financing and receivables are
dengan agunan (misalnya piutang, secured by collateral (e.g. receivables,
persediaan, mesin, dan lain-lain). LPEI inventories, machineries, and etc.). LPEI
menggunakan nilai wajar agunan sebagai uses the fair value of collateral as a basis
dasar arus kas masa depan untuk tujuan of future cash flows for impairment
penurunan jika pembiayaan dan piutang purposes if financing and receivables are
bersifat collateral dependent dan collateral dependent and foreclosure of
penyitaan agunan kemungkinan besar collateral is most likely to occur based on
terjadi berdasarkan perjanjian. the agreement.
Agunan adalah hak dan kekuasaan atas Collateral is the right and power over
benda berwujud dan/atau benda tidak tangible and/or intangible assets submitted
berwujud yang diserahkan oleh nasabah by the debtor and the owner or a third party
dan/atau pihak ketiga sebagai pemilik as collateral to LPEI as a second way out to
agunan kepada LPEI sebagai second way ensure repayment of a debt of the debtor, if
out guna menjamin pelunasan utang financing cannot be paid based on receipt
nasabah, apabila pembiayaan yang of the financing agreement time or its
diterimanya tidak dapat dilunasi sesuai addendum. Object of financed collateral is
waktu yang diperjanjikan dalam perjanjian follows:
pembiayaan atau addendumnya. Objek
agunan yang dibiayai berupa:
• Barang-barang bergerak maupun tidak • Moveable and immoveable goods
bergerak yang dibiayai dengan funded by financing.
pembiayaan.
• Fungsi agunan berupa objek yang • Function of object collateral not only
dibiayai tersebut tidak hanya sebagai asevidence of financing, seriousness/
bukti penggunaan pembiayaan, earnestness debtor, but also as a risk-
keseriusan/ kesungguhan debitur atau reducing financing in the future if the
calon debitur, tetapi juga sebagai faktor financing facilities cannot be paid.
pengurang risiko pembiayaan
dikemudian hari jika fasilitas
pembiayaan yang diberikan tersebut
mengalami macet.
Untuk meminimalkan risiko, LPEI To minimize the risk, LPEI prioritizes to
mengutamakan untuk memperoleh aset acquire fixed assets as collateral.
tetap sebagai agunan.
Manajemen meyakini kemampuan LPEI Management believes on LPEI’s ability to
untuk mengendalikan dan memelihara control and sustain minimal exposure on
eksposur risiko kredit yang berasal dari credit risk of LPEI resulting from its
pembiayaan dan piutang berdasarkan hal- financing and receivables based on the
hal sebagai berikut: following:
• LPEI telah memiliki pedoman tertulis • • LPEI has written financing and
mengenai kebijakan dan proses receivables policy and manual
pembiayaan dan piutang yang procedures that covers all aspects of
mencakup seluruh aspek pemberian LPEI’s lending activities. At all times, the
pembiayaan dan piutang yang financing and receivables must adhere
dilakukan. Setiap pemberian to the requirements of LPEI’s policy.
pembiayaan dan piutang harus
senantiasa mengacu pada kebijakan
tersebut.
Final Draft/01 April 2024 243 Paraf:
854 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 857
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Risiko Kredit (lanjutan) 32. Credit Risk (continued)
a. Analisis eksposur maksimum risiko kredit a. Analysis of maximum exposure to credit
dengan mempertimbangkan dampak risk considering the financial effect of
keuangan dari agunan dan peningkatan collateral and other credit enhancement.
kredit lainnya. (lanjutan) (continued)
Manajemen meyakini kemampuan LPEI Management believes on LPEI’s ability to
untuk mengendalikan dan memelihara control and sustain minimal exposure on
eksposur risiko kredit yang berasal dari credit risk of LPEI resulting from its
pembiayaan dan piutang berdasarkan hal- financing and receivables based on the
hal sebagai berikut: (lanjutan) following: (continued)
• LPEI telah memiliki sistem deteksi dini • • LPEI has an early problem detection
permasalahan melalui “early warning system through “early warning system”
system” dan pemantauan yang disiplin. and a disciplined monitoring practice.
• Seluruh pembiayaan dan piutang • All financing and receivables are
diberikan dengan agunan, kecuali secured by collateral, except for certain
untuk jenis pembiayaan dan piutang financing and receivables such as
tertentu seperti fasilitas antar bank interbank financing (i.e. loan).
(pinjaman yang diberikan).
b. Konsentrasi risiko aset keuangan dengan b. Concentration of financial assets risk with
eksposur risiko kredit credit risk exposure
1) Sektor geografis, neto cadangan kerugian 1) Geographical sectors, net of allowance for
penurunan nilai impairment losses
Tabel berikut menggambarkan rincian The following tables provide details of
eksposur kredit LPEI pada nilai tercatat LPEI’s credit exposures at their carrying
(tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account any
pendukung pembiayaan dan piutang collateral held or other financing and
lainnya), yang dikategorikan berdasarkan receivables support), categorized by
area geografis pada tanggal geographical region as of
31 Desember 2023 dan 2022: December 31, 2023 and 2022:
31 Desember/
December 31, 2023
Dalam Negeri/Domestic
Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ Indonesia Timur/ Luar Negeri/
DKI Jakarta West Java Central Java East Java Sumatera Kalimantan East Indonesia Overseas Total
Current account with
Giro pada Bank Indonesia 553 -- -- -- -- -- -- -- 553 Bank Indonesia
Giro pada bank 72,905 516 -- -- -- -- -- 34,835 108,256 Current accounts with banks
Penempatan pada bank 3,637,838 2,725,819 -- 249,955 -- -- -- 800,636 7,414,248 Placements with banks
Efek-efek 1,433,923 -- -- -- -- -- -- -- 1,433,923 Securities
Tagihan derivatif 85 -- -- -- -- -- -- -- 85 Derivatives receivable
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Modal kerja 5,485,071 2,261,063 1,571,902 3,524,655 1,312,460 1,000,086 982,164 107,829 16,245,230 Working capital
Investasi 10,989,816 1,211,120 325,543 611,351 5,618,884 3,454,835 2,607,507 -- 24,819,056 Investment
Konsumsi 124,928 -- -- -- -- -- -- -- 124,928 Consumption
Piutang asuransi dan Insurance and guarantee
penjaminan 75,059 -- -- -- -- -- -- -- 75,059 receivables
Tagihan akseptasi 93,673 37,714 3,373 17,238 -- -- -- 1,232 153,230 Acceptances receivable
Aset lain-lain neto *) 18,143 -- -- -- -- -- -- -- 18,143 Other assets - net *)
Neto 21,931,994 6,236,232 1,900,818 4,403,199 6,931,344 4,454,921 3,589,671 944,532 50,392,711 Net
31 Desember/
December 31, 2022
Dalam Negeri/Domestic
Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ Indonesia Timur/ Luar Negeri/
DKI Jakarta West Java Central Java East Java Sumatera Kalimantan East Indonesia Overseas Total
Current account with
Giro pada Bank Indonesia 426 -- -- -- -- -- -- -- 426 Bank Indonesia
Giro pada bank 88,818 512 -- -- -- -- -- 91,316 180,646 Current accounts with banks
Penempatan pada bank 7,923,192 3,749,725 -- -- -- -- -- 887,338 12,560,255 Placements with banks
Efek-efek 1,970,120 -- -- -- -- -- -- -- 1,970,120 Securities
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Modal kerja 12,072,218 3,659,303 4,528,160 7,941,506 1,935,572 1,132,726 1,163,310 -- 32,432,795 Working capital
Investasi 16,378,594 3,342,222 789,274 1,870,148 4,690,822 4,027,930 1,956,994 127,191 33,183,175 Investment
Konsumsi 134,340 2,744 -- -- -- -- -- -- 137,084 Consumption
Piutang pembiayaan Guarantee financing
garansi 281,667 -- -- -- -- -- -- -- 281,667 receivables
Piutang asuransi dan Insurance and guarantee
penjaminan 288,989 -- -- -- -- -- -- -- 288,989 receivables
Tagihan akseptasi 122,739 2,156 3,578 22,444 -- -- -- -- 150,917 Acceptances receivable
Aset lain-lain neto *) 38,485 -- -- -- -- -- -- -- 38,485 Other assets - net *)
Neto 39,299,588 10,756,662 5,321,012 9,834,098 6,626,394 5,160,656 3,120,304 1,105,845 81,224,559 N
Net
*) Aset keuangan dalam “aset lain-lain” terdiri dari bunga yang *) Financial assets under “other assets” consist of accrued interest
masih akan diterima dan uang jaminan. receivables and refundable deposits.
Final Draft/01 April 2024 244 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 855
Page 858
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Risiko Kredit (lanjutan) 32. Credit Risk (continued)
b. Konsentrasi risiko aset keuangan dengan b. Concentration of financial assets risk with
eksposur risiko kredit (lanjutan) credit risk exposure (continued)
1) Sektor geografis, neto cadangan kerugian 1) Geographical sectors, net of allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Eksposur risiko kredit atas rekening Credit risk exposure related to gross
administratif gross adalah sebagai berikut: administrative accounts items are as
follows:
31 Desember/
December 31, 2023
Dalam Negeri/Domestic
Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ Indonesia Timur/ Luar Negeri/
DKI Jakarta West Java Central Java East Java Sumatera Kalimantan East Indonesia Overseas Total
Bank garansi 4,729,922 1,589,384 53,740 134,212 890,008 98,119 105,169 141,652 7,742,206 Bank guarantee
Penjaminan Kredit PEN 1,207,840 410,940 -- 1,410,955 5,000 25,000 93,200 -- 3,152,935 Credit Guarantee - PEN
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan -- 89,759 1,710 34,187 -- -- -- -- 125,656 Outstanding irrevocable L/C
Total 5,937,762 2,090,083 55,450 1,579,354 895,008 123,119 198,369 141,652 11,020,797 Total
Estimasi klaim Penjaminan (448,911) Estimated Guarantee claim
Total 10,571,886 Total
31 Desember/
December 31, 2022
Dalam Negeri/Domestic
Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ Indonesia Timur/ Luar Negeri/
DKI Jakarta West Java Central Java East Java Sumatera Kalimantan East Indonesia Overseas Total
Bank garansi 5,140,784 2,415,477 2,498 93,260 926,774 9,543 -- 143,221 8,731,557 Bank guarantee
Penjaminan Kredit PEN 1,211,250 714,350 -- 1,597,999 5,000 25,000 143,650 -- 3,697,249 Credit Guarantee - PEN
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 255,014 77,479 4,309 58,269 -- -- -- -- 395,071 Outstanding irrevocable L/C
Total 6,607,048 3,207,306 6,807 1,749,528 931,774 34,543 143,650 143,221 12,823,877 Total
Estimasi klaim Penjaminan (478,657) Estimated Guarantee claim
Total 12,345,220 Total
2) Jenis counterparties 2) Type of counterparties
Tabel berikut ini menggambarkan rincian The following tables provide the details of
eksposur risiko kredit LPEI pada nilai LPEI’s credit risk exposure at carrying
tercatat (tanpa memperhitungkan agunan amounts (without taking into account any
atau pendukung pembiayaan dan piutang collateral held or financing and
lainnya), yang dikategorikan berdasarkan receivables support), as categorized
jenis counterparties pada tanggal based on type of counterparties as of
31 Desember 2023 dan 2022: December 31, 2023 and 2022:
31 Desember/
December 31, 2023
Pemerintah
(termasuk
Bank Lembaga
Indonesia)/ keuangan
Government bukan bank/ Perusahaan
(including Non-bank lainnya/
Bank financial Other Perseorangan/
Indonesia) Bank institutions companies Individuals Total
Giro pada Current account with
Bank Indonesia 553 -- -- -- -- 553 Bank Indonesia
Giro pada bank -- 108,256 -- -- -- 108,256 Current accounts with banks
Penempatan pada Placements with
bank -- 7,414,248 -- -- -- 7,414,248 banks
Efek-efek 720,979 712,944 -- -- -- 1,433,923 Securities
Tagihan derivatif -- 85 -- -- -- 85 Derivatives receivable
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Modal kerja 2,736,968 -- 30 13,484,801 23,431 16,245,230 Working capital
Investasi 6,365,814 -- 65,750 18,386,621 871 24,819,056 Investment
Konsumsi -- -- -- -- 124,928 124,928 Consumption
Piutang asuransi dan Insurance and guarantee
penjaminan -- -- -- 75,059 -- 75,059 receivables
Tagihan akseptasi -- -- -- 153,230 -- 153,230 Acceptances receivable
Aset lain-lain *) -- -- -- 18,143 -- 18,143 Other assets *)
Neto 9,824,314 8,235,533 65,780 32,117,854 149,230 50,392,711 Net
Final Draft/01 April 2024 245 Paraf:
856 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 859
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Risiko Kredit (lanjutan) 32. Credit Risk (continued)
b. Konsentrasi risiko aset keuangan dengan b. Concentration of financial assets risk with
eksposur risiko kredit (lanjutan) credit risk exposure (continued)
2) Jenis counterparties (lanjutan) 2) Type of counterparties (continued)
31 Desember/
December 31, 2022
Pemerintah
(termasuk
Bank Lembaga
Indonesia)/ keuangan
Government bukan bank/ Perusahaan
(including Non-bank lainnya/
Bank financial Other Perseorangan/
Indonesia) Bank institutions companies Individuals Total
Giro pada Current account with
Bank Indonesia 426 -- -- -- -- 426 Bank Indonesia
Giro pada bank -- 180,646 -- -- -- 180,646 Current accounts with banks
Penempatan pada Placements with
bank -- 12,560,255 -- -- -- 12,560,255 banks
Efek-efek 1,970,120 -- -- -- -- 1,970,120 Securities
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Modal kerja 7,172,705 -- 21,361 25,197,798 40,931 32,432,795 Working capital
Investasi 7,193,950 -- 73,454 25,914,615 1,156 33,183,175 Investment
Konsumsi -- -- -- -- 137,084 137,084 Consumption
Piutang pembiayaan garansi -- -- -- 281,667 -- 281,667 Guarantee financing receivables
Piutang asuransi dan Insurance and guarantee
penjaminan -- -- -- 288,989 -- 288,989 receivables
Tagihan akseptasi -- -- -- 150,917 -- 150,917 Acceptances receivable
Aset lain-lain *) -- -- -- 38,485 -- 38,485 Other assets *)
Neto 16,337,201 12,740,901 94,815 51,872,471 179,171 81,224,559 Net
*) Aset keuangan dalam “aset lain-lain” terdiri dari bunga yang *) Financial assets under “other assets” consist of accrued interest
masih akan diterima dan uang jaminan. receivables and refundable deposits.
Tabel berikut ini menggambarkan rincian The following tables provide the details of
eksposur risiko kredit LPEI yang LPEI’s credit risk exposure as categorized
dikategorikan berdasarkan jenis based on type of counterparties to
counterparties terhadap komitmen dan commitments and contingencies:
kontinjensi:
31 Desember/
December 31, 2023
Pemerintah
(termasuk
Bank Lembaga
Indonesia)/ keuangan
Government bukan bank/ Perusahaan
(including Non-bank lainnya/
Bank financial Other Perseorangan/
Indonesia) Bank institutions companies Individuals Total
Bank garansi -- -- -- 7,742,206 -- 7,742,206 Bank Guarantee
Penjaminan Kredit PEN -- -- -- 3,152,935 -- 3,152,935 Credit Guarantee - PEN
Penerbitan L/C
yang tidak dapat Outstanding
dibatalkan -- -- -- 125,656 -- 125,656 irrevocable L/C
Total -- -- -- 11,020,797 -- 11,020,797 Total
Estimasi klaim Estimated guarantee
penjaminan (448,911) claim
Neto 10,571,886 Net
Final Draft/01 April 2024 246 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 857
Page 860
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Risiko Kredit (lanjutan) 32. Credit Risk (continued)
b. Konsentrasi risiko aset keuangan dengan b. Concentration of financial assets risk with
eksposur risiko kredit (lanjutan) credit risk exposure (continued)
2) Jenis counterparties (lanjutan) 2) Type of counterparties (continued)
31 Desember/
December 31, 2022
Pemerintah
(termasuk
Bank Lembaga
Indonesia)/ keuangan
Government bukan bank/ Perusahaan
(including Non-bank lainnya/
Bank financial Other Perseorangan/
Indonesia) Bank institutions companies Individuals Total
Bank garansi -- -- -- 8,731,557 -- 8,731,557 Bank Guarantee
Penjaminan Kredit PEN -- -- -- 3,697,249 -- 3,697,249 Credit Guarantee - PEN
Penerbitan L/C
yang tidak dapat Outstanding
dibatalkan -- -- -- 395,071 -- 395,071 irrevocable L/C
Total -- -- -- 12,823,877 -- 12,823,877 Total
Estimasi klaim Estimated guarantee
penjaminan (478,657) claim
Neto 12,345,220 Net
3) Sektor industri 3) Industrial sectors
Tabel di bawah menggambarkan rincian The following tables provide details of
eksposur kredit pada nilai tercatat yang LPEI’s credit exposures at their carrying
dikategorikan berdasarkan sektor industri: amounts as categorized by industrial
sectors:
31 Desember/
December 31, 2023
Industri
minyak Industri Pengang- Pengang-
kelapa tanaman kutan Industri kutan
sawit perkebunan- umum- crumb umum Pertam-
Industri mentah/ kelapa sawit/ laut/ rubber/ udara/ Industri Industri bangan
tekstil/ Crude Palm oil - General Crumb General perabot/ logam dasar/ batubara/
Textile palm oil plantation transport rubber transport Furniture Basic metal Coal Lainnya/
industry industry industry sea industry air industry industry mining Others Total
Giro pada Current account with
Bank Indonesia -- -- -- -- -- -- -- -- -- 553 553 Bank Indonesia
Current accounts
Giro pada Bank -- -- -- -- -- -- -- -- -- 108,256 108,256 with banks
Penempatan pada Bank -- -- -- -- -- -- -- -- -- 7,414,248 7,414,248 Placements with banks
Efek-efek -- -- -- -- -- -- -- -- -- 1,433,923 1,433,923 Securities
Tagihan derivatif -- -- -- -- -- -- -- -- -- 85 85 Derivatives receivable
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Pembiayaan Financing
Modal kerja 1,803,713 1,138,727 983,779 59,364 -- 986,115 255,351 182,313 838,947 9,996,921 16,245,230 Working capital
Investasi 414,905 2,307,447 5,260,112 988,806 1,182,240 984,598 62,482 538,587 3,251,713 9,828,166 24,819,056 Investment
Konsumsi -- -- -- -- -- -- -- -- -- 124,928 124,928 Consumption
Piutang asuransi Insurance and guarantee
dan penjaminan -- -- -- -- -- -- -- -- -- 75,059 75,059 receivables
Tagihan akseptasi 3,373 -- -- -- -- -- -- -- -- 149,857 153,230 Acceptances receivable
Aset lain-lain - neto *) -- -- -- -- -- -- -- -- -- 18,143 18,143 Other assets - net *)
Neto 2,221,991 3,446,174 6,243,891 1,048,170 1,182,240 1,970,713 317,833 720,900 4,090,660 29,150,139 50,392,711 Net
31 Desember/
December 31, 2022
Industri
minyak Industri Pengang- Pengang-
kelapa tanaman kutan Industri kutan
sawit perkebunan- umum- crumb umum Pertam-
Industri mentah/ kelapa sawit/ laut/ rubber/ udara/ Industri Industri bangan
tekstil/ Crude Palm oil - General Crumb General perabot/ logam dasar/ batubara/
Textile palm oil plantation transport rubber transport Furniture Basic metal Coal Lainnya/
industry industry industry sea industry air industry industry mining Others Total
Giro pada Current account with
Bank Indonesia -- -- -- -- -- -- -- -- -- 426 426 Bank Indonesia
Current accounts
Giro pada Bank -- -- -- -- -- -- -- -- -- 180,646 180,646 with banks
Penempatan pada Bank -- -- -- -- -- -- -- -- -- 12,560,255 12,560,255 Placements with banks
Efek-efek -- -- -- -- -- -- -- -- -- 1,970,120 1,970,120 Securities
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Pembiayaan Financing
Modal kerja 4,099,698 1,912,549 1,454,079 77,753 252,140 984,529 595,027 1,091,453 1,219,050 20,746,517 32,432,795 Working capital
Investasi 803,002 1,802,146 6,510,926 1,575,036 79,902 1,150,742 37,481 1,495,696 3,095,032 16,633,212 33,183,175 Investment
Konsumsi -- -- -- -- -- -- -- -- -- 137,084 137,084 Consumption
Piutang pembiayaan Guarantee financing
garansi -- -- -- -- -- -- -- -- -- 281,667 281,667 receivables
Piutang asuransi Insurance and guarantee
dan penjaminan -- -- -- -- -- -- -- -- -- 288,989 288,989 receivables
Tagihan akseptasi 3,578 -- -- -- -- -- -- -- -- 147,339 150,917 Acceptances receivable
Aset lain-lain - neto *) -- -- -- -- -- -- -- -- -- 38,485 38,485 Other assets - net *)
Neto 4,906,278 3,714,695 7,965,005 1,652,789 332,042 2,135,271 632,508 2,587,149 4,314,082 52,984,740 81,224,559 Net
*) Aset keuangan dalam “aset lain-lain” terdiri dari bunga yang *) Financial assets under “other assets” consist of accrued interest
masih akan diterima dan uang jaminan. receivables and refundable deposits.
Final Draft/01 April 2024 247 Paraf:
858 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 861
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Risiko Kredit (lanjutan) 32. Credit Risk (continued)
b. Konsentrasi risiko aset keuangan dengan c. b. Concentration of financial assets risk with
eksposur risiko kredit (lanjutan) credit risk exposure (continued)
3) Sektor industri (lanjutan) 3) Industrial sectors (continued)
Tabel di bawah menggambarkan rincian The following tables provide details of
eksposur kredit pada nilai tercatat yang LPEI’s credit exposures at their carrying
dikategorikan berdasarkan sektor industri amounts as categorized by industrial
terhadap rekening administrative: sectors to administrative accounts items:
31 Desember/
December 31, 2023
Industri
minyak Industri Pengang- Pengang-
kelapa tanaman kutan Industri kutan
sawit perkebunan- umum- crumb umum Pertam-
Industri mentah/ kelapa sawit/ laut/ rubber/ udara/ Industri Industri bangan
tekstil/ Crude Palm oil - General Crumb General perabot/ logam dasar/ batubara/
Textile palm oil plantation transport rubber transport Furniture Basic metal Coal Lainnya/
industry industry industry sea industry air industry industry mining Others Total
Bank garansi -- -- -- 985,745 -- 54,480 6,300 718,774 109,319 5,867,588 7,742,206 Bank guarantee
Penjaminan Kredit PEN -- -- 153,970 -- -- -- -- 100,000 -- 2,898,965 3,152,935 Credit Guarantee - PEN
Penerbitan L/C yang Current account
tidak dapat Outstanding
dibatalkan -- -- 1,316 -- -- -- -- -- -- 124,340 125,656 Irrevocable L/C
Total -- -- 155,286 985,745 -- 54,480 6,300 818,774 109,319 8,890,893 11,020,797 Total
Estimasi klaim Estimated guarantee
penjaminan (448,911) claim
Neto 10,571,886 Net
31 Desember/
December 31, 2022
Industri
minyak Industri Pengang- Pengang-
kelapa tanaman kutan Industri kutan
sawit perkebunan- umum- crumb umum Pertam-
Industri mentah/ kelapa sawit/ laut/ rubber/ udara/ Industri Industri bangan
tekstil/ Crude Palm oil - General Crumb General perabot/ logam dasar/ batubara/
Textile palm oil plantation transport rubber transport Furniture Basic metal Coal Lainnya/
industry industry industry sea industry air industry industry mining Others Total
Bank garansi -- -- -- 1,582,024 -- 3,141 -- 1,821,952 289,587 5,034,853 8,731,557 Bank guarantee
Penjaminan Kredit PEN 54,486 -- 155,675 -- -- -- -- 100,000 -- 3,387,088 3,697,249 Credit Guarantee - PEN
Penerbitan L/C yang Current account
tidak dapat Outstanding
dibatalkan -- -- 4,309 -- -- -- -- 247,880 -- 142,882 395,071 Irrevocable L/C
Total 54,486 -- 159,984 1,582,024 -- 3,141 -- 2,169,832 289,587 8,564,823 12,823,877 Total
Estimasi klaim Estimated guarantee
penjaminan (478,657) claim
Neto 12,345,220 Net
4) Sektor ekonomi 4) Economic sectors
Tabel berikut ini menyajikan rincian The following tables provide details of
eksposur risiko kredit berdasarkan sektor LPEI’s credit risk exposures by economic
ekonomi: sectors:
31 Desember/
December 31, 2023
Perdagangan,
restoran
Jasa dunia dan hotel/
Usaha/ Pengang- Pertam- Trading,
Perindustrian/ Pertanian/ Business kutan/ bangan/ restaurant Konstruksi/ Lainnya/
Industry Agriculture services Transportation Mining and hotels Construction Others Total
Current account with
Giro pada Bank Indonesia -- -- -- -- -- -- -- 553 553 Bank Indonesia
Giro pada Bank -- -- -- -- -- -- -- 108,256 108,256 Current accounts with banks
Penempatan pada Bank -- -- -- -- -- -- -- 7,414,248 7,414,248 Placements with Banks
Efek-efek -- -- -- -- -- -- -- 1,433,923 1,433,923 Securities
Tagihan derivatif -- -- -- -- -- -- -- 85 85 Derivative receivable
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Pembiayaan Financing
Modal kerja 8,015,707 1,683,851 364,974 1,046,164 1,707,374 1,098,511 1,548,744 779,905 16,245,230 Working Capital
Investasi 7,525,880 6,727,944 2,258,029 2,737,830 4,606,075 230,169 15,114 718,015 24,819,056 Investment
Konsumsi -- -- -- -- -- -- -- 124,928 124,928 Consumption
Piutang asuransi Insurance and guarantee
dan penjaminan -- -- -- -- -- -- -- 75,059 75,059 receivables
Tagihan akseptasi 58,325 -- -- -- -- -- -- 94,905 153,230 Acceptances receivable
Aset lain-lain neto *) -- -- -- -- -- -- -- 18,143 18,143 Other assets - net *)
Neto 15,599,912 8,411,795 2,623,003 3,783,994 6,313,449 1,328,680 1,563,858 10,768,020 50,392,711 Net
Final Draft/01 April 2024 248 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 859
Page 862
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Risiko Kredit (lanjutan) 32. Credit Risk (continued)
4) Sektor ekonomi (lanjutan) 4) Economic sectors (continued)
31 Desember/
December 31, 2022
Perdagangan,
restoran
Jasa dunia dan hotel/
Usaha/ Pengang- Pertam- Trading,
Perindustrian/ Pertanian/ Business kutan/ bangan/ restaurant Konstruksi/ Lainnya/
Industry Agriculture services Transportation Mining and hotels Construction Others Total
Current account with
Giro pada Bank Indonesia -- -- -- -- -- -- -- 426 426 Bank Indonesia
Giro pada Bank -- -- -- -- -- -- -- 180,646 180,646 Current accounts with banks
Penempatan pada Bank -- -- -- -- -- -- -- 12,560,255 12,560,255 Placements with Banks
Efek-efek -- -- -- -- -- -- -- 1,970,120 1,970,120 Securities
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Pembiayaan Financing
Modal kerja 17,167,072 2,850,470 583,392 1,140,240 6,435,642 1,647,359 1,788,836 819,784 32,432,795 Working Capital
Investasi 12,017,092 8,310,916 1,787,745 3,410,736 5,962,575 310,738 1,013,630 369,743 33,183,175 Investment
Konsumsi -- -- -- -- -- -- -- 137,084 137,084 Consumption
Piutang pembiayaan Guarantee financing
garansi -- -- -- -- -- -- -- 281,667 281,667 Receivables
Piutang asuransi Insurance and guarantee
dan penjaminan -- -- -- -- -- -- -- 288,989 288,989 receivables
Tagihan akseptasi 28,178 -- -- -- -- -- -- 122,739 150,917 Acceptances receivable
Aset lain-lain neto *) -- -- -- -- -- -- -- 38,485 38,485 Other assets - net *)
Neto 29,212,342 11,161,386 2,371,137 4,550,976 12,398,217 1,958,097 2,802,466 16,769,938 81,224,559 Net
*) Aset keuangan dalam “aset lain-lain” terdiri dari *) Financial assets under “other assets” consist of
bunga yang masih akan diterima dan uang accrued interest receivables and refundable
jaminan. deposits.
Tabel berikut ini menyajikan rincian The following tables provide details of
eksposur risiko kredit terhadap rekening LPEI’s credit risk exposures relating to
administratif berdasarkan sektor ekonomi administrative accounts items by
terhadap rekening administratif: economic sectors to administrative
accounts:
31 Desember/
December 31, 2023
Perdagangan,
restoran
Jasa dunia dan hotel/
Usaha/ Pengang- Pertam- Trading,
Perindustrian/ Pertanian/ Business kutan/ bangan/ restaurant Konstruksi/ Lainnya/
Industry Agriculture services Transportation Mining and hotels Construction Others Total
Bank garansi 339,845 -- 2,176,759 1,185,101 950,304 474,792 892,707 1,722,698 7,742,206 Bank guarantee
Penjaminan Kredit PEN 1,721,895 -- 310,000 -- -- 417,100 -- 703,940 3,152,935 Credit Guarantee - PEN
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 116,688 -- 8,968 -- -- -- -- -- 125,656 Outstanding irrevocable L/C
Total 2,178,428 -- 2,495,727 1,185,101 950,304 891,892 892,707 2,426,638 11,020,797 Total
Estimasi klaim Penjaminan (448,911) Estimated Guarantee claim
Total 10,571,886 Total
31 Desember/
December 31, 2022
Perdagangan,
restoran,
Jasa dunia dan hotel/
Usaha/ Pengang- Pertam- Trading,
Perindustrian/ Pertanian/ Business kutan/ bangan/ restaurant, Konstruksi/ Lainnya/
Industry Agriculture services Transportation Mining and hotels Construction Others Total
Bank garansi 1,158,895 -- 2,290,541 1,730,749 1,160,069 530,086 445,304 1,415,913 8,731,557 Bank guarantee
Penjaminan Kredit PEN 1,782,349 300,000 340,000 -- -- 437,100 -- 837,800 3,697,249 Credit Guarantee - PEN
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 349,864 -- -- -- -- 44,217 -- 990 395,071 Outstanding irrevocable L/C
Total 3,291,108 300,000 2,630,541 1,730,749 1,160,069 1,011,403 445,304 2,254,703 12,823,877 Total
Estimasi klaim Penjaminan (478,657) Estimated Guarantee claim
Total 12,345,220 Total
Final Draft/01 April 2024 249 Paraf:
860 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 863
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Risiko Kredit (lanjutan) 32. Credit Risk (continued)
5) Kualitas kredit dari aset keuangan 5) Credit quality of financial assets
Informasi kualitas kredit dari aset The information on the credit quality of
keuangan yang belum jatuh tempo dan neither past due nor impaired financial
tidak mengalami penurunan nilai per assets as of December 31, 2023 and 2022,
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 are as follows:
adalah sebagai berikut:
31 Desember/
December 31, 2023
Belum jatuh tempo dan Jatuh tempo
tidak mengalami penurunan nilai/ dan tidak
Neither past due nor impaired mengalami
Tingkat penurunan
Tingkat Tingkat sub nilai/ Mengalami
tinggi/ standar/ standar/ Tidak Past-due penurunan
High Standard Sub -standard diperingkat/ but not nilai/
grade grade grade Unrated impaired Impaired Total
Giro pada Current account with
Bank Indonesia -- 553 -- -- -- -- 553 Bank Indonesia
Giro pada bank 86,020 22,236 -- -- -- -- 108,256 Current accounts with banks
Penempatan pada bank 6,513,612 900,636 -- -- -- -- 7,414,248 Placements with banks
Efek-efek -- 1,433,923 -- -- -- -- 1,433,923 Securities
Tagihan derivatif -- 85 -- -- -- -- 85 Derivatives receivable
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Pembiayaan Financing
Modal kerja 1,498,962 7,415,865 99,803 676,346 248,558 6,305,696 16,245,230 Working capital
Investasi 2,123,056 9,213,564 1,226,091 6,123,129 1,678 6,131,538 24,819,056 Investment
Konsumsi -- -- -- 124,928 -- -- 124,928 Consumption
Financing guarantee
Piutang asuransi dan Insurance and guarantee
penjaminan -- -- -- 75,059 -- -- 75,059 receivables
Tagihan akseptasi -- 153,230 -- -- -- -- 153,230 Acceptances receivable
Aset lain-lain - neto *) -- -- -- 18,143 -- -- 18,143 Other assets - net *)
Neto 10,221,650 19,140,092 1,325,894 7,017,605 250,236 12,437,234 50,392,711 Net
31 Desember/
December 31, 2022
Belum jatuh tempo dan Jatuh tempo
tidak mengalami penurunan nilai/ dan tidak
Neither past due nor impaired mengalami
Tingkat penurunan
Tingkat Tingkat sub nilai/ Mengalami
tinggi/ standar/ standar/ Tidak Past-due penurunan
High Standard Sub -standard diperingkat/ but not nilai/
grade grade grade Unrated impaired Impaired Total
Giro pada Current account with
Bank Indonesia -- 426 -- -- -- -- 426 Bank Indonesia
Giro pada bank 102,112 78,534 -- -- -- -- 180,646 Current accounts with banks
Penempatan pada bank 11,672,917 887,338 -- -- -- -- 12,560,255 Placements with banks
Efek-efek -- 1,970,120 -- -- -- -- 1,970,120 Securities
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Pembiayaan Financing
Modal kerja 375,098 10,521,768 741,338 1,570,797 62,209 19,161,585 32,432,795 Working capital
Investasi 1,104,127 8,313,353 1,552,463 9,285,816 901,703 12,025,713 33,183,175 Investment
Konsumsi -- -- -- 137,084 -- -- 137,084 Consumption
Financing guarantee
Piutang penjaminan garansi -- -- -- 281,667 -- -- 281,667 receivables
Piutang asuransi dan Insurance and guarantee
penjaminan -- -- -- 288,989 -- -- 288,989 receivables
Tagihan akseptasi -- 150,917 -- -- -- -- 150,917 Acceptances receivable
Aset lain-lain - neto *) -- -- -- 38,485 -- -- 38,485 Other assets - net *)
Neto 13,254,254 21,922,456 2,293,801 11,602,838 963,912 31,187,298 81,224,559 Net
*) Aset keuangan dalam “aset lain-lain” terdiri dari bunga yang *) Financial assets under “other assets” consist of accrued interest
masih akan diterima dan uang jaminan. receivables and refundable deposits.
Final Draft/01 April 2024 250 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 861
Page 864
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Risiko Kredit (lanjutan) 32. Credit Risk (continued)
5) Kualitas kredit dari aset keuangan 5) Credit quality of financial assets
(lanjutan) (continued)
Kualitas kredit aset keuangan LPEI dinilai The credit quality of LPEI’s financial assets
dan dikelola berdasarkan peringkat is assessed and managed using external
eksternal dan internal. and internal ratings.
Kualitas kredit dimonitor dengan The credit quality is monitored using IEB
menggunakan sistem peringkat IEB Credit Credit Rating System. The rating system is
Rating System. Sistem peringkat dinilai assessed and updated regularly and
dan diperbarui secara berkala dan individual borrower risk rating is validated
peringkat risiko debitur individual divalidasi to maintain accuracy and consistency of
untuk menjaga akurasi dan konsistensi risk rating. The credit quality and the
peringkat risiko. Kualitas kredit corresponding IEB Credit Rating System
berdasarkan sistem peringkat IEB Credit grade are as follows:
Rating System dinilai sebagai berikut:
• Tingkat tinggi • High grade
Luar biasa Outstanding
Debitur diberi peringkat luar biasa (nilai A debtor given an outstanding outlook
'AAA') jika memiliki debt service capacity (rated ‘AAA’) if it has an extremely strong
yang sangat kuat. Debitur 'AAA' dinilai debt service capacity. ‘AAA’ rated debtors
dapat memiliki sebuah kualitas outlook are viewed to possess a high credit
kualitas kredit yang tinggi dalam segala quality outlook under all economic
kondisi ekonomi. 'AAA' adalah peringkat conditions. ‘AAA’ is the highest rating
tertinggi yang diberikan kepada debitur provided to a borrower under the IEB
berdasarkan IEB Credit Rating System. Credit Rating System.
• Tingkat standar • Standard grade
Kuat Strong
Debitur yang diberi peringkat kuat (nilai A debtor given a strong outlook (rated
'AA') adalah debitur yang dianggap ‘AA’) is deemed to have a very strong
memiliki debt service capacity yang debt service capacity and a low
sangat kuat dan probabilitas yang probability of going into default. An ‘AA’
rendah pinjamannya akan gagal bayar. rated debtor differs from the highest rated
Terdapat perbedaan yang kecil antara debtors in a small degree.
debitur dengan peringkat 'AA' dan
debitur dengan nilai tertinggi.
Baik Good
Debitur yang diberi peringkat baik (nilai A debtor given a good outlook (rated ‘A’)
'A') adalah debitur yang dianggap is deemed to have a strong debt service
memiliki debt service capacity yang kuat. capacity. While the probability of default is
Walaupun probabilitas gagal bayar low, ‘A’ rated debtors are more
rendah, debitur dengan peringkat 'A' susceptible to the adverse effects of
dinilai lebih rentan terhadap efek yang changes in economic conditions.
merugikan perubahan kondisi ekonomi.
Final Draft/01 April 2024 251 Paraf:
862 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 865
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Risiko Kredit (lanjutan) 32. Credit Risk (continued)
5) Kualitas kredit dari aset keuangan 5) Credit quality of financial assets
(lanjutan) (continued)
Rata-rata Average
Debitur yang diberi peringkat rata-rata A debtor given an average outlook (rated
(nilai 'BBB') adalah debitur yang dianggap ‘BBB’) is deemed to have an adequate
memiliki debt service capacity yang debt service capacity. However, adverse
memadai. Namun, kondisi ekonomi yang economic conditions or changing
buruk atau perubahan keadaan yang circumstances are more likely to lead to a
akan cenderung membuat debt service weakened debt service capacity.
capacity melemah.
• Tingkat sub standar • Sub-standard grade
Dapat diterima Acceptable
Debitur diberi peringkat rata-rata (nilai A debtor given an acceptable outlook
'BB') adalah debitur yang dalam jangka (rated ‘BB’) is deemed to be less
pendek dianggap lebih tidak rentan vulnerable in the near term than other
daripada debitur pada peringkat yang lower rated debtors. However, it faces
lebih rendah lain. Namun, debitur ini major ongoing uncertainties and
menghadapi ketidakpastian yang besar exposure to adverse business, financial,
dan terpapar kondisi bisnis yang rugi, or economic conditions which could lead
kondisi keuangan, atau kondisi ekonomi to the debtor being unable to meet its
yang dapat menyebabkan debitur tidak financial obligations.
mampu memenuhi kewajiban
keuangannya.
Risiko tinggi High risk
Debitur diberi peringkat berisiko tinggi A borrower given a high risk outlook
(nilai 'BB-' sampai 'B+') adalah debitur (rated ‘BB-’ to ‘B+’) is deemed to be less
yang dianggap kurang rentan daripada vulnerable than lower rated debtors.
debitur dengan peringkat yang lebih However, adverse business, financial, or
rendah lain. Namun, kondisi bisnis yang economic conditions will likely impair the
merugikan, kondisi keuangan, atau debtors capacity or willingness to meet
kondisi ekonomi kemungkinan akan its financial commitments.
menurunkan kemampuan debitur atau
menurunkan kesediaan debitur untuk
memenuhi komitmen keuangannya.
Dalam perhatian Watch list
Eksposur kredit bagi debitur diberi Credit exposures for a debtor given a
peringkat dalam perhatian (nilai 'B') watch list outlook (rated ‘B’) is deemed
adalah debitur yang untuk sementara to be not at risk for the moment but the
waktu dianggap tidak berisiko tetapi debtor’s performance has already
kinerja debitur telah melemah dan weakened and unless present trends
kecuali tren berubah, dapat are reversed, could lead to losses.
menyebabkan kerugian.
Final Draft/01 April 2024 252 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 863
Page 866
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Risiko Kredit (lanjutan) 32. Credit Risk (continued)
5) Kualitas kredit dari aset keuangan 5) Credit quality of financial assets
(lanjutan) (continued)
• Tidak diperingkat • Unrated
Aset keuangan yang tidak diperingkat Unrated financial assets are those who
adalah aset yang tidak dinilai dengan have not been assessed under the IEB
Sistem Penilaian IEB atau provider Rating System or by external rating
peringkat kredit eksternal. agencies.
Transaksi tresuri Treasury transaction
Untuk memastikan kualitas portofolio To ensure the quality of LPEI’s
investasi LPEI, LPEI menggunakan investment portfolio, LPEI uses the
peringkat kredit eksternal. credit risk rating of external provider.
6) Efek-efek 6) Securities
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and 2022, all
2022, seluruh efek-efek tidak mengalami securities are not impaired and are
penurunan nilai dan tergolong lancar classified as current and there is no
sehingga tidak terdapat pembentukan allowance for impairment losses related
cadangan kerugian penurunan nilai terkait to this account.
akun tersebut.
7) Pembiayaan, piutang, dan piutang 7) Financing, receivables, and guarantee
pembiayaan garansi financing receivables
Aset keuangan yang signifikan dianalisa Individually significant financial asset is
berdasarkan bukti objektif secara analyzed if objective evidence of
individual per debitur. Selanjutnya impairment exist. For significant debtors
nasabah signifikan yang memiliki bukti with objective evidence of impairment and
objektif penurunan nilai dan perhitungan the allowance for impairment losses is
cadangan kerugian penurunan nilai calculated individually based on the cash
dilakukan secara individual berdasarkan flow while for debtors with no objective
arus kas masing-masing debitur, evidence of impairment dan the allowance
sedangkan debitur yang tidak terdapat for impairment losses is calculated
bukti objektif penurunan nilai dan collectively.
perhitungan penyisihan kerugian
penurunan nilai dilakukan secara kolektif.
Final Draft/01 April 2024 253 Paraf:
864 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 867
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Risiko Kredit (lanjutan) 32. Credit Risk (continued)
7) Pembiayaan, piutang dan piutang 7) Financing, receivables, and guarantee
pembiayaan garansi (lanjutan) financing receivables (continued)
Ikhtisar pembiayaan dan piutang yang Financing and receivables and guarantee
diberikan dan piutang pembiayaan financing receivables are summarized are
garansi adalah sebagai berikut: as follows:
31 Desember/
December 31, 2023
Mengalami penurunan nilai/
Impaired
Tidak mengalami
penurunan nilai/ Kolektif/
Not impaired Individual Collective Total
Rupiah Rupiah
Perindustrian 4,279,212 4,567,581 -- 8,846,793 Manufacturing
Pertanian 5,104,040 1,914,602 -- 7,018,642 Agriculture
Jasa dunia usaha 2,435,182 -- -- 2,435,182 Business services
Perdagangan, restoran dan hotel 853,884 25,716 -- 879,600 Trading, restaurants and hotels
Pengangkutan 1,893,552 1,403,873 -- 3,297,425 Transportation
Konstruksi 976,936 477,955 -- 1,454,891 Construction
Pertambangan 1,546,152 259,216 -- 1,805,368 Mining
Lain-lain 135,183 71,959 -- 207,142 Others
Total Rupiah 17,224,141 8,720,902 -- 25,945,043 Total Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 4,710,470 1,984,323 -- 6,694,793 Manufacturing
Pertanian 1,299,000 94,153 -- 1,393,153 Agriculture
Jasa dunia usaha 187,821 -- -- 187,821 Business services
Perdagangan, restoran dan hotel 284,595 164,485 -- 449,080 Trading, restaurants and hotels
Pengangkutan 278,187 208,382 -- 486,569 Transportation
Konstruksi 102,026 6,941 -- 108,967 Construction
Pertambangan 3,422,775 1,085,307 -- 4,508,082 Mining
Lain-lain 1,242,965 172,741 -- 1,415,706 Others
Total mata uang asing 11,527,839 3,716,332 -- 15,244,171 Total foreign currencies
Total 28,751,980 12,437,234 -- 41,189,214 Total
31 Desember/
December 31, 2022
Mengalami penurunan nilai/
Impaired
Tidak mengalami
penurunan nilai/ Kolektif/
Not impaired Individual Collective Total
Rupiah Rupiah
Perindustrian 4,506,053 10,866,264 125,861 15,498,178 Manufacturing
Pertanian 4,362,813 3,456,798 630,326 8,449,937 Agriculture
Jasa dunia usaha 2,047,177 17,318 -- 2,064,495 Business services
Perdagangan, restoran dan hotel 496,000 414,663 -- 910,663 Trading, restaurants and hotels
Pengangkutan 2,207,234 1,484,192 -- 3,691,426 Transportation
Konstruksi 1,955,170 53,270 -- 2,008,440 Construction
Pertambangan 1,080,662 3,830,249 163,682 5,074,593 Mining
Lain-lain 249,118 139,899 -- 389,017 Others
Total Rupiah 16,904,227 20,262,653 919,869 38,086,749 Total Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Perindustrian 7,254,066 6,431,919 -- 13,685,985 Manufacturing
Pertanian 2,369,548 341,902 -- 2,711,450 Agriculture
Jasa dunia usaha 306,642 -- -- 306,642 Business services
Perdagangan, restoran dan hotel 702,575 344,859 -- 1,047,434 Trading, restaurants and hotels
Pengangkutan 358,366 501,184 -- 859,550 Transportation
Konstruksi 760,797 33,230 -- 794,027 Construction
Pertambangan 5,110,868 2,135,272 77,483 7,323,623 Mining
Lain-lain 798,667 138,927 -- 937,594 Others
Total mata uang asing 17,661,529 9,927,293 77,483 27,666,305 Total foreign currencies
Total 34,565,756 30,189,946 997,352 65,753,054 Total
Final Draft/01 April 2024 254 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 865
Page 868
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Risiko Kredit (lanjutan) 32. Credit Risk (continued)
8) Analisis umur pinjaman yang jatuh tempo 8) The aging analysis of past due but not
tetapi tidak mengalami penurunan nilai impaired loans as of December 31, 2023
pada tanggal 31 Desember 2023 dan and 2022:
2022:
31 Desember/
December 31, 2023
Kurang dari
30 hari/ 30 sampai
Less than 90 hari/
30 days 30 to 90 days Total
Modal kerja 248,558 -- 248,558 Working capital
Investasi 1,678 -- 1,678 Investment
Neto 250,236 -- 250,236 Net
31 Desember/
December 31, 2022
Kurang dari
30 hari/ 30 sampai
Less than 90 hari/
30 days 30 to 90 days Total
Modal kerja 4,703 57,506 62,209 Working capital
Investasi 732,965 168,738 901,703 Investment
Neto 737,668 226,244 963,912 Net
9) Komitmen dan Kontinjensi 9) Commitments and contingencies
31 Desember/December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Bank garansi 1,677,354 1,388,650 Bank guarantee
Penjaminan Kredit PEN 2,306,100 2,786,550 Credit Guarantee - PEN
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 9,760 4,727 Outstanding irrevocable L/C
3,993,214 4,179,927
Mata uang asing Foreign currencies
Bank garansi 6,064,852 7,342,907 Bank guarantee
Penjaminan Kredit PEN 846,835 910,699 Credit Guarantee - PEN
Penerbitan L/C yang tidak
dapat dibatalkan 115,896 390,344 Outstanding irrevocable L/C
7,027,583 8,643,950
Total 11,020,797 12,823,877 Total
Final Draft/01 April 2024 255 Paraf:
866 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 869
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
33. Risiko Likuiditas 33. Liquidity Risk
Risiko likuiditas adalah risiko akibat Liquidity risk is the risk resulting from LPEI's
ketidakmampuan LPEI untuk memenuhi inability to meet maturing liabilities from cash
liabilitas yang jatuh tempo dari sumber flow funding sources and/or from liquid assets
pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid that can be easily converted into cash, without
yang dapat dengan mudah dikonversi menjadi disrupting LPEI's activities and financial
kas, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi condition. LPEI manages liquidity risk to fulfill
keuangan LPEI. LPEI mengelola risiko every financial obligation that has been
likuiditas agar dapat memenuhi setiap agreed in a timely manner and can maintain
kewajiban finansial yang sudah diperjanjikan an adequate and optimal level of liquidity.
secara tepat waktu, serta dapat memelihara
tingkat likuiditas yang memadai dan optimal.
Untuk membatasi risiko ini, manajemen telah To limit this risk, management has arranged
mengatur diversifikasi sumber dana selain diversified funding sources in addition to its
dasar modal intinya, mengelola aset yang core capital base, manages assets with
terkait likuiditas dan memonitor arus kas dan liquidity in mind, and monitors future cash
likuiditas masa depan setiap hari. Hal ini flows and liquidity on a daily basis. This
menggabungkan penilaian atas arus kas yang incorporates an assessment of expected cash
masa depan dan ketersediaan jaminan flows and the availability of high-grade
berkualitas tinggi yang dapat digunakan untuk collateral which could be used to secure
mengamankan dana tambahan jika additional funding if required.
diperlukan.
LPEI telah merencanakan Iangkah-Iangkah LPEI has planned step to overcome the
untuk mengatasi perbedaan jatuh tempo maturity gap between assets and liabilities,
antara aset dan liabilitas, di antaranya: among others by:
• Menjaga stabilitas dan kontinuitas sumber •• Maintaining the stability and continuity of
dan dengan melakukan pengelolaan funding sources by managing the Assets-
Aset-Liabilitas secara hati-hati dan Liabilities carefully and proper planning.
terencana.
• Menjaga ketersediaan fasilitas pinjaman • Maintaining the sufficiency of money
money market line dari berbagai bank, market line credit facility from several
baik di dalam maupun di luar negeri. banks, either on-shore or off-shore.
Analisa Aset dan Liabilitas Sesuai Sisa Analysis of Assets and Liabilities by
Jatuh Tempo Kontraktual berdasarkan Remaining Contractual Maturity based on
Undiscounted Cash flows the Undiscounted Cash flows
Potensi risiko likuiditas yang akan dihadapi The potential liquidity risk that LPEI may be
LPEI di masa mendatang diukur melalui exposed in the future is measured through
Liquidity Gap Analysis, yang merupakan Liquidity Gap Analysis, which is the projection
proyeksi kelebihan atau kekurangan likuiditas of excess or shortage of liquidity base on
atas dasar jatuh tempo aset dan liabilitas, maturity of assets and liabilities, after taking
setelah memperhitungkan kebutuhan untuk into account the need for business expansion.
ekspansi bisnis. Informasi ini menjadi This information is also used as a base
pertimbangan dalam perencanaan dan consideration when planning and managing
pengelolaan likuiditas, termasuk juga liquidity as well as business expansion plan.
kebutuhan ekspansi bisnis. Dengan By implementing effective liquidity
diterapkannya pengelolaan likuiditas yang management, it is expected to minimize
efektif, diharapkan dapat meminimalkan risiko liquidity risk at LPEI.
likuiditas di LPEI.
Final Draft/01 April 2024 256 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 867
Page 870
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
33. Risiko Likuiditas (lanjutan) 33. Liquidity Risk (continued)
Analisa Aset dan Liabilitas Sesuai Sisa Analysis of Assets and Liabilities by
Jatuh Tempo Kontraktual berdasarkan Remaining Contractual Maturity based on
Undiscounted Cash flows (lanjutan) the Undiscounted Cash flows (continued)
Tabel di bawah ini menyajikan mengenai The tables below present the mapping of net
pemetaan aset dan liabilitas keuangan-neto financial assets and liabilities undiscounted
dalam skala waktu tertentu (maturity bucket) cash flows in a specific timescale (maturity
berdasarkan sisa jangka waktu sampai bucket) based on remaining period until
dengan jatuh tempo (remaining maturity). maturity.
31 Desember/December 31 , 2023
Sampai
dengan Lebih dari 1-3 Lebih dari 3-6 Lebih dari 6-12 Lebih dari 1-3 Lebih dari 3-5 Lebih dari
1 bulan/ bulan/ bulan/ bulan/ tahun/ tahun/ 5 tahun/
Up to More than 1-3 More than 3-6 More than 6-12 More than 1-3 More than 3-5 More than
1 month months months months years years 5 years Total
Aset Keuangan Financial Assets
Current account with
Giro pada Bank Indonesia 553 -- -- -- -- -- -- 553 Bank Indonesia
Current accounts
Giro pada bank 108,256 -- -- -- -- -- -- 108,256 with Bank
Penempatan pada Bank 7,414,644 29,886 -- -- -- -- -- 7,444,530 Placements with Bank
Efek-efek 4,763 151,228 121,013 137,475 1,165,772 146,707 236,065 1,963,023 Securities
Tagihan akseptasi 50,867 55,178 47,839 -- -- -- -- 153,884 Acceptances receivable
Tagihan derivatif 85 -- -- -- -- -- -- 85 Derivatives receivable
Pembiayaan dan Financing and
piutang receivables
Modal Kerja 5,109,195 2,019,590 2,720,015 1,219,418 1,766,462 3,385,595 10,392,162 26,612,437 Working Capital
Investasi 397,645 1,968 448,590 236,413 3,360,252 6,653,984 21,351,996 32,450,848 Investment
Konsumsi 38,249 74,618 414 1,058 5,306 21,791 179,452 320,888 Consumption
Piutang asuransi Insurance and
dan penjaminan 75,059 -- -- -- -- -- -- 75,059 guarantee receivables
Aset lain-lain - neto *) 18,143 -- -- -- -- -- -- 18,143 Other assets *)
Sub total 13,217,459 2,332,468 3,337,871 1,594,364 6,297,792 10,208,077 32,159,675 69,147,706 Sub total
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas segera 69,132 -- -- -- -- -- -- 69,132 Current liabilities
Liabilitas Devisa Hasil Ekspor 39,247 81690. -- -- -- -- -- 120,937 Foreign exchange export
proceeds liabilities
Liabilitas akseptasi 50,867 55,178 47,839 -- -- -- -- 153,884 Acceptances payable
Liabilitas derivatif 1,477 -- -- -- -- -- -- 1,477 Derivatives payable
Efek-efek hutang yang Debt securities
Diterbitkan 383,114 1,780,316 10,256,829 5,180,551 9,059,382 2,175,065 2,570,839 31,406,096 issued
Pinjaman yang diterima 5,272,615 1,616,657 1,478,280 2,303,415 7,795,127 -- 111,545 18,577,639 Fund borrowings
Insurance and
Utang asuransi dan penjaminan 23,961 -- -- -- -- -- -- 23,961 guarantee payables
Liabilitas asuransi 6,672 -- -- -- -- -- -- 6,672 Insurance liabilities
Liabilitas lain-lain** 305,987 -- -- -- -- -- -- 305,987 Other liabilities**
Sub total 6,153,072 3,533,841 11,782,948 7,483,966 16,854,509 2,175,065 2,682,384 50,665,785 Sub total
M at uri t y gap 7,064,387 (1,201,373) (8,445,077) (5,889,602) (10,556,717) 8,033,012 29,477,291 18,481,921 M at uri t y gap
31 Desember/December 31 , 2022
Sampai
dengan Lebih dari 1-3 Lebih dari 3-6 Lebih dari 6-12 Lebih dari 1-3 Lebih dari 3-5 Lebih dari
1 bulan/ bulan/ bulan/ bulan/ tahun/ tahun/ 5 tahun/
Up to More than 1-3 More than 3-6 More than 6-12 More than 1-3 More than 3-5 More than
1 month months months months years years 5 years Total
Aset Keuangan Financial Assets
Current account with
Giro pada Bank Indonesia 426 -- -- -- -- -- -- 426 Bank Indonesia
Current accounts
Giro pada bank 180,646 -- -- -- -- -- -- 180,646 with Bank
Penempatan pada Bank 12,520,005 -- -- -- -- -- -- 12,520,005 Placements with Bank
Efek-efek 51,165 19,967 57,085 71,877 620,813 509,388 583,684 1,913,979 Securities
Tagihan akseptasi 47,141 88,077 15,549 -- -- -- -- 150,767 Acceptances receivable
Pembiayaan dan Financing and
piutang receivables
Modal Kerja 7,978,436 4,549,725 4,913,120 3,165,498 5,878,321 4,972,164 19,558,609 51,015,873 Working Capital
Investasi 1,524,326 334,942 388,581 1,438,620 6,820,794 16,979,853 25,076,921 52,564,037 Investment
Konsumsi 19 105 144 675 5,214 17,998 196,428 220,583 Consumption
Piutang asuransi Insurance and
dan penjaminan 288,989 -- -- -- -- -- -- 288,989 guarantee receivables
Aset lain-lain - neto *) 38,485 -- -- -- -- -- -- 38,485 Other assets *)
Sub total 22,629,638 4,992,816 5,374,479 4,676,670 13,325,142 22,479,403 45,415,642 118,893,790 Sub total
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas segera 46,024 -- -- -- -- -- -- 46,024 Current liabilities
Liabilitas akseptasi 47,141 88,077 15,549 -- -- -- -- 150,767 Acceptances payable
Liabilitas derivatif 56 -- -- -- -- -- -- 56 Derivatives payable
Efek-efek hutang yang Debt securities
Diterbitkan 392,517 2,640,529 1,715,905 4,320,397 23,888,840 4,831,964 3,025,372 40,815,524 issued
Pinjaman yang diterima 3,650,000 -- 4,660,262 7,122,809 14,325,505 -- 121,143 29,879,719 Fund borrowings
Insurance and
Utang asuransi dan penjaminan 68,021 -- -- -- -- -- -- 68,021 guarantee payables
Liabilitas asuransi 7,961 -- -- -- -- -- -- 7,961 Insurance liabilities
Liabilitas lain-lain** 612,357 -- -- -- -- -- -- 612,357 Other liabilities**
Sub total 4,824,077 2,728,606 6,391,716 11,443,206 38,214,345 4,831,964 3,146,515 71,580,429 Sub total
M at uri t y gap 17,805,561 2,264,210 -1,017,237 -6,766,536 -24,889,203 17,647,439 42,269,127 47,313,361 M at uri t y gap
*) Aset keuangan dalam “aset lain-lain” terdiri dari bunga yang masih *) Financial assets under “other assets” consist of accrued interest
akan diterima dan uang jaminan. receivables and refundable deposits.
**) Liabilitas keuangan dalam “liabilitas lain-lain” terdiri dari bunga yang **) Financial liabilities under “other liabilities” consist of accrued interest
masih harus dibayar, tantiem dan jasa produksi dan kewajiban kepada payable, tantiem and accrued bonus and liability or reguarantor.
penjamin ulang.
Final Draft/01 April 2024 257 Paraf:
868 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 871
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
33. Risiko Likuiditas (lanjutan) 33. Liquidity Risk (continued)
Analisa Aset dan Liabilitas Sesuai Sisa Analysis of Assets and Liabilities by
Jatuh Tempo Kontraktual berdasarkan Remaining Contractual Maturity based on
Undiscounted Cash flows (lanjutan) the Undiscounted Cash flows (continued)
31 Desember/December 31, 2023
Sampai
dengan Lebih dari 1-3 Lebih dari 3-6 Lebih dari 6-12 Lebih dari 1-3 Lebih dari 3-5 Lebih dari
1 bulan/ bulan/ bulan/ bulan/ tahun/ tahun/ 5 tahun/
Up to More than 1-3 More than 3-6 More than 6-12 More than 1-3 More than 3-5 More than
1 month months months months years years 5 years Total
Liabilitas komitmen Commitment and
dan kontinjensi contingent liabilities
Bank garansi 795,422 266,963 2,043,428 1,791,794 4,503,820 1,253,214 423,066 11,077,707 Bank guarantee
Penerbit LC yang tidak Outstanding
dibatalkan 5,034 68,550 6,319 740 45,349 -- -- 125,992 irrevocable L/C
Total 800,456 335,513 2,049,747 1,792,534 4,549,169 1,253,214 423,066 11,203,699 Total
31 Desember/December 31 , 2022
Sampai
dengan Lebih dari 1-3 Lebih dari 3-6 Lebih dari 6-12 Lebih dari 1-3 Lebih dari 3-5 Lebih dari
1 bulan/ bulan/ bulan/ bulan/ tahun/ tahun/ 5 tahun/
Up to More than 1-3 More than 3-6 More than 6-12 More than 1-3 More than 3-5 More than
1 month months months months years years 5 years Total
Liabilitas komitmen Commitment and
dan kontinjensi contingent liabilities
Bank garansi 424,491 1,492,938 1,810,456 1,949,664 4,545,641 1,594,274 806,288 12,623,752 Bank guarantee
Penerbit LC yang tidak Outstanding
dibatalkan 75,924 250,614 -- 65,269 2,916 -- -- 394,723 irrevocable L/C
Total 500,415 1,743,552 1,810,456 2,014,933 4,548,557 1,594,274 806,288 13,018,475 Total
Untuk aset keuangan, analisis For financial assets, the analysis into maturity
pengelompokan jatuh tempo didasarkan pada buckets is based on the remaining period from
sisa periode dari akhir periode pelaporan ke the end of the reporting period to the
tanggal jatuh tempo kontraktual atau jika lebih contractual maturity date or if earlier the
awal tanggal perkiraan aset akan direalisasi. expected date the assets will be realized.
Untuk liabilitas keuangan, analisis jatuh tempo For financial liabilities, the maturity analysis is
didasarkan pada tanggal yang lebih awal based on the earliest date on which LPEI may
dimana LPEI disyaratkan untuk membayar. be required to pay.
Termasuk di tabel di atas adalah arus kas The tables above include both interest and
bunga dan pokok. Sepanjang bunga adalah principal cash flows. To the extent that
suku bunga mengambang, jumlah yang tidak interest flows are floating rate, the
didiskonto diperoleh dari kurva suku bunga undiscounted amount is derived from interest
pada akhir periode pelaporan. Untuk rate curves at the end of the reporting period.
instrumen keuangan yang didenominasi For foreign currency denominated financial
dengan mata uang asing, jumlah yang tidak instruments, the undiscounted amount is
didiskonto ditranslasi dengan kurva nilai tukar translated by the relevant forward exchange
forward yang relevan pada akhir periode curve at the end of the reporting period.
pelaporan.
Tabel selanjutnya menyajikan mengenai The following tables present the mapping of
pemetaan liabilitas komitmen dan kontinjensi commitment and contingent liabilities in a
dalam skala waktu tertentu (maturity bucket) specific timescale (maturity bucket) based on
berdasarkan sisa jangka waktu sampai remaining maturity.
dengan jatuh tempo (remaining maturity).
Sebagai upaya LPEI dalam penyelesaian As LPEI's efforts to resolve bad loans, LPEI
kredit bermasalah, LPEI telah membukukan has recorded additional reserves for
penambahan cadangan kerugian penurunan impairment losses which are reflected in the
nilai yang terefleksi pada Laporan Keuangan 2023 Financial Report. Losses that occur as a
tahun 2023. Kerugian yang terjadi sebagai result of additional loss reserves are non-cash
dampak penambahan cadangan kerugian components that do not have a direct impact
adalah komponen non-cash yang tidak on liquidity.
berdampak langsung pada likuiditas.
Final Draft/01 April 2024 258 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 869
Page 872
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Risiko Pasar 34. Market Risk
Manajemen telah memberikan penjelasan Management has explained that liquidity
bahwa dukungan likuiditas telah diperoleh dari support has been obtained from the
Pemerintah dan Perbankan baik dalam Government and Banking in the form of short-
bentuk pinjaman jangka pendek maupun term and medium-term loans.
jangka menengah.
Risiko pasar merupakan risiko pada posisi Market risk is risk to the position of assets,
aset, liabilitas, ekuitas dan/atau rekening liabilities, equity and/or administrative
administratif termasuk Transaksi Derivatif accounts including Derivative Transactions
akibat perubahan secara keseluruhan dari due to changes in overall market conditions.
kondisi pasar. Eksposur risiko pasar pada Market risk exposure to LPEI is only in the
LPEI hanya pada banking book karena LPEI banking book because LPEI does not make
tidak melakukan transaksional pada trading transactions on the trading book, while trading
book, sedangkan trading hanya dilaksanakan is only carried out in the context of hedging
dalam rangka lindung nilai (hedging) dan and is a natural hedge.
bersifat natural hedge.
LPEI telah memiliki sistem aplikasi treasuri LPEI has a treasury application system to
untuk mengukur risiko pasar (Opics Plus) measure market risk (Opics Plus) which is an
yang merupakan sistem terintegrasi, dan integrated system, and is used by front office,
digunakan oleh front office, middle office, dan middle office, and back office for treasury
back office untuk fungsi portofolio treasury. portfolios functions. Currently the use of this
Saat ini penggunaan sistem ini belum system is yet to be optimized because it is still
dioptimalkan karena masih terkendala constrained by data availability and is limited
ketersediaan data dan terbatas pada to treasury portfolios.
portofolio treasury.
Selain melakukan monitoring eksposur risiko In addition to monitoring instrument risk
instrumen, LPEI juga melakukan monitoring exposure, LPEI also monitors market risk
limit risiko pasar dan limit transaksi khusus limits and transaction limits specifically for
untuk transaksi banking book antara lain limit banking book transactions, including nominal
nominal transaksi dealer dan limit counterpart. limits for dealer transactions and counterparty
Monitoring dilakukan secara harian sehingga limits. Monitoring is carried out on a daily
mempercepat penyediaan informasi terkini basis so as to accelerate the provision of up-
yang mendukung pengambilan keputusan to-date information that supports decision-
oleh pejabat lini dan manajemen secara tepat making by line officials and management in a
waktu. timely manner.
Termasuk di dalam risiko pasar adalah risiko Included in the market risk is the risk of the
perubahan harga instrumen keuangan akibat changes of financial instruments price due to
perubahan faktor-faktor pasar, seperti the changes in market factors, such as
perubahan nilai tukar mata uang dan exchange rate and interest rate changes.
perubahan suku bunga.
(i) Risiko nilai tukar (i) Currency risk
Risiko nilai tukar merupakan risiko yang Exchange rate risk is the risk of foreign
timbul karena adanya gap posisi valuta exchange positions gap held by LPEI and
asing yang dimiliki LPEI yang tercermin reflected in Net Open Position (NOP)
dalam Posisi Devisa Neto (PDN) LPEI either on or off balance sheet. Included in
baik secara keseluruhan ataupun the NOP is trading book and banking
laporan posisi keuangan. Termasuk book.
dalam posisi valuta asing tersebut yaitu
posisi trading book dan banking book
dalam rangka pengendalian PDN.
Final Draft/01 April 2024 259 Paraf:
870 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 873
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Risiko Pasar (lanjutan) 34. Market Risk (continued)
(i) Risiko nilai tukar (lanjutan) (i) Currency risk (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and 2022, the
2022, perhitungan Posisi calculation of Net Open Position (NOP) is
Devisa Neto (PDN) didasarkan based on the Regulation of the Financial
pada Peraturan Otoritas Jasa Services Authority No. 9/POJK.05/2022.
Keuangan No. 9/POJK.05/2022.
PDN untuk laporan posisi keuangan The NOP for the statement of financial
adalah selisih neto jumlah aset dan position is the net difference of total
jumlah liabilitas dalam setiap mata uang assets and total liabilities in each foreign
asing yang semuanya dinyatakan dalam currency which are stated in Rupiah.
Rupiah.
PDN secara keseluruhan adalah The overall NOP is the total of the
penjumlahan nilai absolut dari selisih absolute values of the net difference
neto antara aset dan liabilitas dalam between the assets and liabilities
mata uang asing dan selisih neto dari denominated in each foreign currency
tagihan dan liabilitas komitmen dan and the net difference of the receivables
kontinjensi yang dicatat dalam rekening and payables of both commitments
administratif yang didenominasi dalam and contingencies recorded in the
setiap mata uang asing, yang dinyatakan administrative accounts denominated in
dalam Rupiah. each foreign currency which are stated in
Rupiah.
Berdasarkan peraturan tersebut, LPEI Based on the regulation, LPEI has to
wajib memelihara rasio PDN secara maintain the overall NOP at a maximum
keseluruhan dan laporan posisi of 20% of the total capital.
keuangan setinggi-tingginya sebesar
20% dari modal.
Berikut ini adalah Posisi Devisa Neto The following is LPEI’s Net Open
LPEI: Position:
31 Desember/December 31, 2023
Aset/ Kewajiban/ Posisi Devisa Neto/
Assets Liabilities Net Open Position
Keseluruhan Overall
(Laporan Posisi Keuangan dan (Statement of Financial Position
Rekening Administratif) and Administrative Accounts)
Dolar Amerika Serikat 24,024,592 25,103,058 1,078,466 United States Dollars
Euro Eropa 63,610 63,860 250 European Euro
Yen Jepang 156 126 30 Japanese Yen
Dolar Singapura 237 1 236 Singapore Dollars
Total 1,078,982
Laporan Posisi keuangan Statement of Financial Position
Dolar Amerika Serikat 22,221,620 24,939,319 2,717,699 United States Dollars
Euro Eropa 2,494 57,267 54,773 European Euro
Yen Jepang 156 126 30 Japanese Yen
Dolar Singapura 237 1 236 Singapore Dollars
Total 2,772,738 Total
Modal (Catatan 38) 8,923,975 Capital (Note 38)
Net Open Position Ratio
Rasio Posisi Devisa Neto (Statement of financial
(Laporan posisi keuangan) 31.07% position)
Rasio Posisi Devisa Neto Keseluruhan 12.09% Overall Net Open Position Ratio
Final Draft/01 April 2024 260 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 871
Page 874
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Risiko Pasar (lanjutan) 34. Market Risk (continued)
(i) Risiko nilai tukar (lanjutan) (i) Currency risk (continued)
31 Desember/December 31, 2022
Aset/ Kewajiban/ Posisi Devisa Neto/
Assets Liabilities Net Open Position
Keseluruhan Overall
(Laporan Posisi Keuangan dan (Statement of Financial Position
Rekening Administratif) and Administrative Accounts)
Dolar Amerika Serikat 30,883,186 31,354,495 471,309 United States Dollars
Euro Eropa 64,902 66,044 1,142 European Euro
Yen Jepang 169 147 22 Japanese Yen
Dolar Singapura 56 1 55 Singapore Dollars
Total 472,528 Total
Laporan Posisi keuangan Statement of Financial Position
Dolar Amerika Serikat 30,505,000 30,926,506 421,506 United States Dollars
Euro Eropa 3,000 53,887 50,887 European Euro
Yen Jepang 169 147 22 Japanese Yen
Dolar Singapura 56 1 55 Singapore Dollars
Total 472,470 Total
Modal (Catatan 38) 27,229,719 Capital (Note 38)
Net Open Position Ratio
Rasio Posisi Devisa Neto (Statement of financial
(Laporan posisi keuangan) 1.74% position)
Rasio Posisi Devisa Neto Keseluruhan 1.74% Overall Net Open Position Ratio
Tabel berikut ini menunjukkan rincian The following tables detail the sensitivity
sensitivitas perubahan eksposur LPEI of LPEI’s exposure to changes in foreign
atas perubahan nilai tukar mata uang exchange rate. The sensitivity analysis
asing. Analisis sensitivitas hanya includes only outstanding foreign currency
termasuk pos moneter yang denominated monetary items and adjusts
didenominasi dalam mata uang asing their translation at the period end for a
dan menyesuaikan translasinya pada change in the relevant foreign currency
akhir periode atas perubahan nilai tukar rates. The percentage increase or
mata uang asing yang relevan. decrease represents LPEI’s assesment of
Persentase kenaikan dan penurunan the reasonably possible change in the
menunjukkan penilaian LPEI atas relevant foreign exchange rates after
perubahan yang mungkin terjadi pada considering the current economic
nilai tukar mata uang asing setelah conditions.
memperhatikan kondisi ekonomi saat ini.
31 Desember/December 31, 2023
USD EUR JPY SGD
0.63% -0.63% 1.97% -1.97% 5.82% -5.82% 2.13% -2.13%
Aset Keuangan Financial Assets
Current accounts
Giro pada bank 348 (348) 49 (49) 9 (9) 5 (5) with banks
Efek-efek 1,576 (1,576) -- -- -- -- -- -- Securities
Tagihan akseptasi 897 (897) -- -- -- -- -- -- Acceptances receivable
Financing and
Pembiayaan dan piutang 164,372 (164,372) -- -- -- -- -- -- receivables
Piutang asuransi 46 (46) -- -- -- -- -- -- Insurance receivables
Aset reasuransi 16 (16) -- -- -- -- -- -- Reinsurance assets
Piutang pembiayaan Guarantee financing
garansi -- -- -- -- -- -- -- -- receivables
Aset lain-lain - bersih *) 13 (13) -- -- -- -- -- -- Other assets - net *)
Total - neto 167,268 (167,268) 49 (49) 9 (9) 5 (5) Total - net
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas devisa Foreign exchange export
hasil ekspor (759) 759 -- -- -- -- -- -- proceeds liabilities
Liabilitas akseptasi (897) 897 -- -- -- -- -- -- Acceptances payable
Efek-efek utang Debt securities
yang diterbitkan (48,739) 48,739 -- -- -- -- -- -- issued
Pinjaman yang diterima (102,859) 102,859 (1,015) 1,015 -- -- -- -- Fund borrowings
Liabilitas asuransi (34) 34 -- -- -- -- -- -- Insurance liabilities
Liabilitas lain-lain
- bersih **) (1,862) 1,862 (19) 19 (7) 7 -- -- Other liabilities-net **)
Total - neto (155,150) 155,150 (1,034) 1,034 (7) 7 -- -- Total - net
Final Draft/01 April 2024 261 Paraf:
872 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 875
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Risiko Pasar (lanjutan) 34. Market Risk (continued)
(i) Risiko nilai tukar (lanjutan) (i) Currency risk (continued)
31 Desember/December 31, 2022
USD EUR JPY SGD
1.90% 0 -1.90% 0 3.39% 0 -3.39% 0 3.70% 0 -3.70% 0 2.34% 0 -2.34%
Aset Keuangan Financial Assets
Current accounts
Giro pada bank 555 (555) 92 (92) 10 (10) 1 (1) with banks
Efek-efek 1,651 (1,651) -- -- -- -- -- -- Securities
Tagihan akseptasi 763 (763) -- -- -- -- -- -- Acceptances receivable
Tagihan derivatif -- -- -- -- -- -- -- -- Derivatives receivable
Financing and
Pembiayaan dan piutang 174,959 (174,959) -- -- -- -- -- -- receivables
Piutang asuransi 37 (37) 0 -- -- -- -- -- Insurance receivables
Aset reasuransi 18 (18) 0 -- -- -- -- -- Reinsurance assets
Piutang pembiayaan Guarantee financing
garansi -- -- -- -- -- -- -- -- receivables
Aset lain-lain - bersih *) 18 (18) -- -- -- -- -- -- Other assets - net *)
Total - neto 178,001 (178,001) 92 (92) 10 (10) 1 (1) Total - net
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas akseptasi (763) 763 -- -- -- -- -- -- Acceptances payable
Liabilitas derivatif -- -- -- -- -- -- -- -- Derivatives payable
Efek-efek utang -- -- -- -- -- -- -- -- Debt securities
yang diterbitkan (41,544) 41,544 -- -- -- -- -- -- issued
Pinjaman yang diterima (122,319) 122,319 (1,639) 1,639 -- -- -- -- Fund borrowings
Liabilitas asuransi (31) 31 -- -- -- -- -- -- Insurance liabilities
Liabilitas lain-lain
- bersih **) (1,318) 1,318 (3) 3 (8) 8 -- -- Other liabilities-net **)
Total - neto (165,975) 165,975 (1,642) 1,642 (8) 8 -- -- Total - net
*) Aset keuangan dalam “aset lain-lain” terdiri *) Financial assets under “other assets” consist of
dari bunga yang masih akan diterima dan accrued interest receivables and refundable
uang jaminan. deposits.
**) Liabilitas keuangan dalam “liabilitas lain-lain” **) Financial liabilities under “other liabilities”
terdiri dari bunga yang masih harus dibayar, consist of accrued interest payable, tantiem
tantiem dan jasa produksi dan kewajiban and accrued bonus and liability to reguarantor.
kepada penjamin ulang.
(ii) Risiko suku bunga (ii) Interest rate risk
LPEI terekspos risiko tingkat suku bunga LPEI is exposed to interest rate risk
karena meminjamkan dananya atas because it borrows funds at both fixed
dasar bunga tetap dan mengambang. and floating interest rates. LPEI follows a
LPEI menerapkan kebijakan pengelolaan prudent policy on managing its assets and
aset dan liabilitas untuk memastikan liabilities to ensure that exposure to
eksposur atas fluktuasi suku bunga fluctuations in interest rates are kept
dalam batasan yang dapat diterima. within acceptable limits.
Tabel berikut ini merangkum perbedaan The following tables summarize the
sensitivitas tingkat suku bunga LPEI. interest rate sensitivity gap of LPEI. The
Tabel menunjukkan penyesuaian nilai tables show the contractual repricing for
kontraktual untuk setiap kategori aset each category of asset liability and
liabilitas dan item rekening administratif administrative accounts items in LPEI’s
pada pembukuan LPEI. Posisi negatif book. A liability (or negative) gap position
gap (short position) muncul ketika exists when liabilities reprice more quickly
liabilitas menyesuaikan nilai lebih cepat or in greater proportion than assets during
atau pada proporsi yang lebih besar a given period and tends to benefit net
daripada aset sepanjang periode dan interest income in a declining interest rate
cenderung menghasilkan pendapatan environment. An asset (or positive) gap
bunga neto di dalam lingkungan tingkat position exists when assets reprice more
suku bunga menurun. Posisi positif gap quickly or in greater proportion than
(long position) muncul ketika aset liabilities during a given period and tends
menyesuaikan nilai lebih cepat atau to benefit net interest income in a rising
berada pada proporsi yang lebih besar interest rate environment.
daripada liabilitas sepanjang periode dan
cenderung menghasilkan pendapatan
bunga neto di dalam lingkungan tingkat
suku bunga meningkat.
Final Draft/01 April 2024 262 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 873
Page 876
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Risiko Pasar (lanjutan) 34. Market Risk (continued)
(ii) Risiko suku bunga (lanjutan) (ii) Interest rate risk (continued)
Syarat penyesuaian nilai kontraktual Contractual repricing terms do not reflect
tidak merefleksikan dampak potensial the potential impact of early repayment or
dari pembayaran kembali awal atau withdrawal. Positions may not be
penarikan. Posisi dapat tidak reflective of those in subsequent periods.
merepresentasikan posisi pada periode changes in positions can be made
tanggal laporan posisi keuangan. promptly as market outlooks change. In
Perubahan besar pada posisi dapat addition, significant variations in interest
dibuat saat terjadi perubahan potensi rate sensitivity may exist within the
pasar. Sebagai tambahan, variasi repricing periods presented and among
signifikan pada sensitivitas tingkat suku the currencies in which LPEI has interest
bunga dapat muncul pada periode rate positions.
penyesuaian nilai dan di antara mata
uang dimana LPEI memiliki posisi tingkat
suku bunga.
31 Desember/December 31, 2023
Suku bunga mengambang/Floating interest rate
Lebih dari 3
bulan tetapi
tidak lebih
dari 1 tahun/ Tidak
Tidak lebih More than 3 Lebih dari 1 Suku bunga dikenakan
dari 3 bulan/ months but tahun/ tetap/ bunga/
Less than less than 1 More than 1 Fixed Non-interest
3 months year year interest rate bearing Total
Aset Keuangan Financial Assets
Giro pada Current account with
Bank Indonesia -- -- -- -- 553 553 Bank Indonesia
Giro pada bank 599 -- -- 107,657 -- 108,256 Current accounts with banks
Penempatan pada bank -- -- -- 7,414,248 -- 7,414,248 Placements with banks
Efek-efek -- -- -- 1,433,923 -- 1,433,923 Securities
Tagihan derivatif -- -- -- -- 85 85 Derivatives receivable
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Modal kerja 6,886,068 3,894,882 5,464,280 -- -- 16,245,230 Working capital
Investasi 28,112 340,328 24,450,616 -- -- 24,819,056 Investment
Konsumsi -- -- -- 118,747 6,181 124,928 Consumption
Piutang asuransi dan Insurance and
penjaminan -- -- -- -- 75,059 75,059 guaranteee receivables
Tagihan akseptasi -- -- -- -- 153,230 153,230 Acceptances receivable
Aset lain-lain *) -- -- -- -- 18,143 18,143 Other assets *)
Total aset keuangan 6,914,779 4,235,210 29,914,896 9,074,575 253,251 50,392,711 Total financial assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas segera -- -- -- -- 69,132 69,132 Current liabilities
Liabilitas Devisa Hasil Ekspor -- -- -- -- 120,928 120,928 Foreign exchange export
proceeds liabilities
Liabilitas akseptasi -- -- -- -- 153,852 153,852 Acceptances payable
Liabilitas derivatif -- -- -- -- 1,477 1,477 Derivatives payable
Efek-efek utang yang Debt securities
diterbitkan -- -- -- 21,981,313 -- 21,981,313 issued
Pinjaman yang diterima 6,889,755 3,771,707 7,691,481 -- -- 18,352,943 Fund borrowings
Utang asuransi -- -- -- -- 5,534 5,534 Insurance payable
Utang penjaminan -- -- -- -- 18,427 18,427 Guarantee payable
Liabilitas lain-lain **) -- -- -- -- 305,987 305,987 Other liabilities**)
Total liabilitas keuangan 6,889,755 3,771,707 7,691,481 21,981,313 675,337 41,009,593 Total financial liabilities
Interest Gap 25,024 463,503 22,223,415 (12,906,738) (422,086) 9,383,118 Interest Gap
Final Draft/01 April 2024 263 Paraf:
874 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 877
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Risiko Pasar (lanjutan) 34. Market Risk (continued)
(ii) Risiko suku bunga (lanjutan) (ii) Interest rate risk (continued)
31 Desember/December 31 , 2022
Suku bunga mengambang/Floating interest rate
Lebih dari 3
bulan tetapi
tidak lebih
dari 1 tahun/ Tidak
Tidak lebih More than 3 Lebih dari 1 Suku bunga dikenakan
dari 3 bulan/ months but tahun/ tetap/ bunga/
Less than less than 1 More than 1 Fixed Non-interest
3 months year year interest rate bearing Total
Aset Keuangan Financial Assets
Giro pada Current account with
Bank Indonesia -- -- -- -- 426 426 Bank Indonesia
Giro pada bank 180,646 -- -- -- -- 180,646 Current accounts with banks
Penempatan pada bank -- -- -- 12,560,255 -- 12,560,255 Placements with banks
Efek-efek -- -- -- 1,970,120 -- 1,970,120 Securities
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Modal kerja 9,086,681 7,594,662 15,751,452 -- -- 32,432,795 Working capital
Investasi 662,746 1,596,207 30,924,222 -- -- 33,183,175 Investment
Konsumsi -- -- -- 131,487 5,597 137,084 Consumption
Piutang pembiayaan Guarantee financing
garansi -- -- -- -- 281,667 281,667 receivables
Piutang asuransi dan Insurance and
penjaminan -- -- -- -- 288,989 288,989 guaranteee receivables
Tagihan akseptasi -- -- -- -- 150,917 150,917 Acceptances receivable
Aset lain-lain *) -- -- -- -- 38,485 38,485 Other assets *)
Total aset keuangan 9,930,073 9,190,869 46,675,674 14,661,862 766,081 81,224,559 Total financial assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas segera -- -- -- -- 46,046 46,046 Current liabilities
Liabilitas akseptasi -- -- -- -- 151,161 151,161 Acceptances payable
Liabilitas derivatif -- -- -- -- 56 56 Derivatives payable
Efek-efek utang yang Debt securities
diterbitkan -- -- -- 25,290,672 -- 25,290,672 issued
Pinjaman yang diterima -- -- -- 29,297,065 -- 29,297,065 Fund borrowings
Utang asuransi -- -- -- -- 6,306 6,306 Insurance payable
Utang penjaminan -- -- -- -- 61,715 61,715 Guarantee payable
Liabilitas lain-lain **) -- -- -- -- 612,357 612,357 Other liabilities**)
Total liabilitas keuangan -- -- -- 54,587,737 877,641 55,465,378 Total financial liabilities
*) Aset keuangan dalam “aset lain-lain” terdiri *) Financial assets under “other assets” consist of
dari bunga yang masih akan diterima dan accrued interest receivables and refundable
uang jaminan. deposits.
**) Liabilitas keuangan dalam “liabilitas lain-lain” **) Financial liabilities under “other liabilities”
terdiri dari bunga yang masih harus dibayar, consist of accrued interest payable, tantiem
tantiem dan jasa produksi dan kewajiban and accrued bonus and liability to reguarantor.
kepada penjamin ulang.
Tabel di bawah ini menunjukkan suku The tables below summarize the
bunga efektif dari mata uang utama effectiveinterest rate by major currencies
untuk instrumen keuangan moneter yang for monetary financial instruments not
tidak diukur pada nilai wajar melalui carried at fair valuethrough profit or loss.
laporan laba rugi.
31 Desember/December 31, 2023
Suku Bunga Efektif/ Suku Bunga Kontraktual/
Effective Interest Rate Contractual Interest Rate
Mata uang Mata uang
asing/ asing/
Foreign Foreign
Rupiah Currency Rupiah Currency
% % % %
ASET ASSETS
Giro pada bank 0.00 - 0.00 0.00 - 0.00 0.00 - 0.00 0.00 - 0.00 Current accounts with banks
Penempatan pada bank 5.70 - 7.60 5.32 5.70 - 7.60 5.32 Placements with banks
Efek-efek 5.50 - 8.38 3.40 - 4.13 5.50 - 8.38 3.40 - 4.13 Securities
Pembiayaan dan piutang 0.00 - 14.00 0.00 - 11.09 0.00 - 14.00 0.00 - 11.09 Financing and receivables
LIABILITAS LIABILITIES
Efek-efek utang yang diterbitkan 6.90 - 9.80 3.88 6.90 - 9.80 3.88 Debt securities issued
Pinjaman yang diterima 4.75 - 5.35 1.25 - 6.58 4.75 - 5.35 1.25 - 6.58 Fund borrowings
Final Draft/01 April 2024 264 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 875
Page 878
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Risiko Pasar (lanjutan) 34. Market Risk (continued)
(ii) Risiko suku bunga (lanjutan) (ii) Interest rate risk (continued)
31 Desember/December 31, 2022
Suku Bunga Efektif/ Suku Bunga Kontraktual/
Effective Interest Rate Contractual Interest Rate
Mata uang Mata uang
asing/ asing/
Foreign Foreign
Rupiah Currency Rupiah Currency
% % % %
ASET ASSETS
Giro pada bank 0.00 - 0.00 0.00 - 0.00 0.00 - 0.00 0.00 - 0.00 Current accounts with banks
Penempatan pada bank 3.50 - 6.50 3.00 - 4.32 3.50 - 6.50 3.00 - 4.32 Placements with banks
Efek-efek 5.50 - 8.38 2.95 - 4.13 5.50 - 8.38 2.95 - 4.13 Securities
Pembiayaan dan piutang 0.00 - 14.50 0.00 - 10.75 0.00 - 14.50 0.00 - 10.75 Financing and receivables
LIABILITAS LIABILITIES
Efek-efek utang yang diterbitkan 6.70 - 9.80 3.88 6.70 - 9.80 3.88 Debt securities issued
Pinjaman yang diterima 4.65 - 5.78 1.25 - 4.91 4.65 - 5.78 1.25 - 4.91 Fund borrowings
Tabel selanjutnya menunjukkan rincian The following tables detail the sensitivity
sensitivitas laba dan ekuitas LPEI of LPEI’s profit and equity to changes in
terhadap perubahan tingkat suku bunga. interest rate. The analysis is prepared
Analisis disusun dengan menggunakan assuming the amount of floating rate
asumsi atas saldo instrumen keuangan financial instrument outstanding at the
dengan bunga mengambang reporting date was outstanding for the
pada tanggal pelaporan telah whole year, taking into account actual
beredar sepanjang tahun, dengan principal movements during the year. The
memperhatikan pergerakan aktual atas basis point increase and decrease
pokok selama tahun berjalan. Basis poin represents the management’s assesment
kenaikan dan penurunan menunjukkan of the reasonably possible change in the
penilaian manajemen atas perubahan relevant interest rates after considering
yang mungkin terjadi atas suku the current economic conditions.
bunga yang relevan setelah
mempertimbangkan kondisi ekonomi
saat ini.
Tingkat sensitivitas yang digunakan The level of sensitivity that is used to
untuk menganalisis kemungkinan analyze possible changes in interest rates
perubahan suku bunga yang berdampak which affect the profit and loss portfolio of
pada keuntungan dan kerugian portofolio banking book. Sensitivity analysis using
banking book. Pada analisa sensitivitas assumptions of interest rates changes for
menggunakan asumsi perubahan suku banking book portfolio with base
bunga untuk portofolio banking book IDR+/50bp, USD+/-117bp, EUR +/-147bp,
dengan basis IDR+/50bp, USD+/-117bp, JPY +/-45bp and SGD +/-88bp as of
EUR +/-147bp, JPY +/-45bp dan SGD December 31, 2023 and IDR+/47bp,
+/-88bp pada tanggal 31 Desember 2023 USD+/-148bp, EUR +/-250bp, JPY +/-
dan IDR+/47bp, USD+/-148bp, EUR +/- 44bp and SGD +/-108bp as of December
250bp, JPY +/-44bp dan SGD +/-108bp 31, 2022.
pada tanggal 31 Desember 2022.
31 Desember/December 31, 2023
Efek pada laba rugi/ Efek pada laba rugi komprehensif/
Impact to profit or loss Impact to statement on profit or loss and other comprehensive income
IDR IDR Lain-lain/Others IDR USD
+50bp -50bp +117bp -117bp +50bp -50bp +117bp -117bp
Aset Keuangan Financial Assets
Penempatan Placements
pada bank 28,664 (28,664) 12,410 (12,410) 70 (70) -- -- -- -- with banks
Efek-efek -- -- -- -- -- -- (22,345) 23,032 (1,694,660) 1,951,743 Securities
Pembiayaan dan Financing and
piutang 223,932 (223,932) 320,597 (320,597) -- -- -- -- -- -- receivables
Neto 252,596 (252,596) 333,007 (333,007) 70 (70) (22,345) 23,032 (1,694,660) 1,951,743 Net
Final Draft/01 April 2024 265 Paraf:
876 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 879
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Risiko Pasar (lanjutan) 34. Market Risk (continued)
(ii) Risiko suku bunga (lanjutan) (ii) Interest rate risk (continued)
31 Desember/December 31, 2022
Efek pada laba rugi/
Impact to profit or loss
IDR USD Lain-lain/Others
+30bp -30bp +78 bp -78bp
Aset Keuangan Financial Assets
Penempatan Placements
pada bank 71,904 (71,904) 36,276 (36,276) 564 (564) with banks
Efek-efek (39,581) 41,231 (2,242,682) 2,674,495 -- -- Securities
Pembiayaan dan Financing and
piutang 235,281 (235,281) 537,207 (537,207) -- -- receivables
Neto 267,604 (265,954) (1,669,199) 2,101,012 564 (564) Net
35. Risiko Operasional 35. Operational Risk
Identifikasi dan analisa risiko operasional Operational risk is identified and analyzed
dilakukan terhadap faktor-faktor penyebab through risk factor inherent in all business
timbulnya risiko operasional yang melekat activities, products, process, and information
(inherent) pada seluruh aktivitas fungsional, system, either external or internal factor, that
produk, proses dan sistem informasi, baik might cause negative impact on objectives
yang disebabkan oleh faktor internal maupun and equity of LPEI. The framework of
eksternal yang berdampak negatif terhadap operational risk identification is based on
pencapaian sasaran organisasi dan cause, event, and impact.
permodalan LPEI. Kerangka kerja identifikasi
risiko operasional berdasarkan faktor-faktor
penyebab (causes), kejadian (event) dan
akibat (impact).
Secara rutin telah dilakukan proses Identification of Operational Risk in general
identifikasi Risiko Operasional secara umum has been carried out through the quarterly
melalui penilaian profil risiko triwulanan. Telah assessment of risk profile. Risk register
dilakukan pula pengkinian risk register yang referring to the latest organizational structure
telah mengacu pada struktur organisasi has also been updated, along with the
terbaru, dan dilakukan identifikasi risiko-risiko identification of other risks in each working
lain pada unit kerja secara berkala. unit periodically.
Proses pengukuran risiko operasional selain The process of measuring operational risk is
dilakukan secara manual dan telah mulai not only done manually and has begun to
dilakukan Risk Control and Self Assessment carry out Risk Control and Self Assessment
(RCSA) sehingga lebih persisi dalam (RCSA) so that it is more precise in
mengukur risiko operasional pada masing- measuring operational risks in each division
masing divisi dan proses operasional. and operational process. RCSA
Pengukuran RCSA dilakukan secara kualitatif measurements are carried out qualitatively
dan kuantitatif. Saat ini LPEI mulai melakukan and quantitatively. Currently, LPEI has begun
pengukuran RCSA secara kualitatif. to measure RCSA qualitatively. In the future,
Kedepannya RCSA akan dilakukan secara RCSA will be carried out quantitatively to
kuantitatif untuk mengukur seberapa besar measure how much impact and possibility of
dampak dan kemungkinan kejadian operational events so that better and
operasional sehingga dapat dibangun mitigasi appropriate mitigation can be built. Mitigation
yang lebih baik dan tepat. Untuk kemudian is then carried out in order to reduce the
dilakukan mitigasi agar dapat menurunkan operational risk of the institution through
risiko operasional lembaga melalui improved governance of the entire transaction
peningkatan tata kelola atas seluruh proses process.
transaksi yang berjalan.
Final Draft/01 April 2024 266 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 877
Page 880
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. Risiko Asuransi 36. Insurance Risk
Risiko utama yang dihadapi LPEI dalam The principal risk that LPEI faces under
kontrak asuransi adalah klaim aktual dan insurance contracts is that the actual claims
pembayaran manfaat atau waktu terkait and benefit payments or the timing thereof,
dengan hal tersebut, berbeda dengan yang differ from expectations. This is influenced by
diperkirakan. Hal ini dipengaruhi oleh the frequency of claims, severity of claims,
frekuensi klaim, besarnya klaim, manfaat actual benefits paid and subsequent
klaim yang dibayarkan dan perkembangan development of long-term claims. Therefore,
selanjutnya atas klaim jangka panjang. Oleh LPEI’s objective is to ensure that sufficient
karena itu, tujuan LPEI adalah untuk reserves are available to cover these
memastikan terdapat cadangan yang cukup liabilities.
untuk menyelesaikan liabilitas tersebut.
Aktivitas pengelolaan risiko asuransi LPEI LPEI’s insurance risk management activities
dilakukan pada tingkat transaksi dan are carried out on a transaction and portfolio
portofolio. Pada tingkatan transaksi, LPEI level. At the transaction level, LPEI
membuat batasan risiko atas jumlah yang establishes risk limits on the the insured
diasuransikan. Pada tingkatan portofolio, LPEI amount. At the portfolio level, LPEI ensures
memastikan bahwa strategi besarnya that insurance coverage strategy in the
asuransi dalam sektor ekonomi/industri economic/industry sector reflects the overall
merefleksikan seluruh struktur ekonomi/ national economic/ industry structure.
industri nasional. Sebagai tambahan, LPEI Additionally, LPEI also transfers insurance
juga mengalihkan risiko asuransi kepada risk to other parties through the use of
pihak lain melalui reasuransi atau koasuransi. reinsurance or coinsurance.
37. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan 37. Fair Value of Financial Assets and
Liabilities
Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan The tables below summarize the comparison
antara nilai tercatat dan nilai wajar dari semua between the carrying amounts and fair values
aset dan liabilitas keuangan. Nilai wajar yang of all financial assets and liabilities. The fair
diungkapkan adalah berdasarkan informasi values disclosed are based on relevant
relevan yang tersedia dan tidak diperbaharui information available and not updated to
untuk mencerminkan perubahan dalam reflect changes in market conditions which
kondisi pasar yang telah terjadi setelah have occurred after this date.
tanggal ini.
Final Draft/01 April 2024 267 Paraf:
878 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 881
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
37. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan 37. Fair Value of Financial Assets and
(lanjutan) Liabilities (continued)
31 Desember/
December 31, 2023
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value
Aset Keuangan Financial Assets
Giro pada Bank Indonesia 553 553 Current account with Bank Indonesia
Giro pada bank 108,256 108,256 Current accounts with banks
Penempatan pada bank 7,414,248 7,414,248 Placements with banks
Efek-efek 1,433,923 1,433,923 Securities
Tagihan akseptasi 153,230 153,230 Acceptances receivable
Tagihan derivatif 85 85 Derivatives receivable
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Modal kerja 37,112,264 17,968,946 Working capital
Investasi 36,584,723 27,058,429 Investment
Konsumsi 126,223 95,898 Consumption
Piutang asuransi 75,059 75,059 Insurance receivables
Aset lain-lain*) 18,143 18,143 Other assets*)
83,026,707 54,326,770
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas segera 69,132 69,132 Current liabilities
Liabilitas Devisa Hasil Ekspor 120,928 120,928 Foreign exchange export
proceeds liabilities
Liabilitas akseptasi 153,852 153,852 Acceptances payable
Efek-efek utang yang diterbitkan 21,992,750 20,350,979 Debt securities issued
Liabilitas derivatif 1,477 1,477 Derivatives payables
Pinjaman yang diterima 18,352,943 30,710,003 Fund borrowings
Utang asuransi 5,534 5,534 Insurance payable
Utang penjaminan 18,427 18,427 Guarantee payable
Liabilitas lain-lain**) 305,987 305,987 Other liabilities**)
41,021,030 51,736,319
Final Draft/01 April 2024 268 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 879
Page 882
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
37. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan 37. Fair Value of Financial Assets and
(lanjutan) Liabilities (continued)
31 Desember/
December 31, 2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value
Aset Keuangan Financial Assets
Giro pada Bank Indonesia 426 426 Current account with Bank Indonesia
Giro pada bank 180,647 180,647 Current accounts with banks
Penempatan pada bank 12,560,764 12,560,764 Placements with banks
Efek-efek 1,970,120 1,970,120 Securities
Tagihan akseptasi 151,161 151,161 Acceptances receivable
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Modal kerja 43,958,797 33,427,749 Working capital
Investasi 39,539,662 33,193,413 Investment
Konsumsi 137,544 127,061 Consumption
Piutang asuransi 288,989 288,989 Insurance receivables
Aset lain-lain*) 38,485 38,485 Other assets*)
98,826,595 81,938,815
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas segera 46,046 46,046 Current liabilities
Liabilitas akseptasi 151,161 151,161 Acceptances payable
Efek-efek utang yang diterbitkan 25,290,672 22,585,908 Debt securities issued
Liabilitas derivatif 56 56 Derivatives payables
Pinjaman yang diterima 29,297,065 34,613,657 Fund borrowings
Utang asuransi 6,306 6,306 Insurance payable
Utang penjaminan 61,715 61,715 Guarantee payable
Liabilitas lain-lain**) 612,357 612,357 Other liabilities**)
55,465,378 58,077,206
*) Aset keuangan dalam “aset lain-lain” terdiri dari *) Financial assets under “other assets” consist of
bunga yang masih akan diterima dan uang jaminan. accrued interest receivables and refundable
**) Liabilitas keuangan dalam “liabilitas lain-lain” terdiri deposits.
dari bunga yang masih harus dibayar, tantiem dan **) Financial liabilities under “other liabilities” consist of
jasa produksi dan kewajiban kepada penjamin accrued interest payable, tantiem and accrued
ulang. bonus and liability to reguarantor.
Metode dan asumsi yang digunakan oleh The methods and assumptions used by LPEI
LPEI dalam mengestimasi nilai wajar dari in estimating the fair value of the financial
instrumen keuangan adalah sebagai berikut: instruments are as follows:
(i) Nilai tercatat dari giro pada Bank (i) The carrying value of fixed rate current
Indonesia, giro pada bank, penempatan accounts with Bank Indonesia, current
pada bank dengan suku bunga tetap, kas, accounts withbanks, fixed rates
piutang pembiayaan garansi, tagihan dan placements with banks, cash, guarantee
liabilitas akseptasi, piutang asuransi, aset financing receivable, acceptances
reasuransi, utang asuransi, utang receivables and payable, insurances
penjaminan, liabilitas asuransi dan aset receivable, reinsurance assets,
lain-lain adalah perkiraan yang layak atas insurances payable, guarantee payable,
nilai wajar karena sisa jatuh tempo di insurance liabilities and other assets
bawah satu tahun. were the reasonable approximation of its
fair values since the maturity is below
one year.
Final Draft/01 April 2024 269 Paraf:
880 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 883
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
37. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan 37. Fair Value of Financial Assets and
(lanjutan) Liabilities (continued)
(ii) Pembiayaan dan piutang LPEI secara (ii) Financing and receivables of LPEI
umum terdiri dari pembiayaan dan generally consists of financing and
piutang yang diberikan dengan suku receivables granted ata floating rate and
bunga mengambang dan suku bunga fixed rate. Financing and receivables
tetap. Pembiayaan dan piutang yang granted are stated at carrying amount.
diberikan dinyatakan berdasarkan jumlah The fair value of financing and credit
nilai tercatat. Nilai wajar dari pembiayaan extended show discounted value of the
dan piutang yang diberikan menunjukkan estimated future cash flows expected to
nilai diskon dari perkiraan arus kas masa be received by LPEI. These discounted
depan yang diharapkan akan diterima cash flows use market rates to determine
oleh LPEI. Perkiraan arus kas ini fair value.
didiskontokan dengan menggunakan
suku bunga pasar untuk menentukan nilai
wajar.
(iii) Nilai wajar atas instrumen derivatif yang (iii) The fair values of derivative instruments
didapatkan dari teknik penilaian dengan are obtained from valuation techniques by
menggunakan masukan yang dapat usinginputs that can be observed in the
diamati di pasar terutama adalah suku market such as interest rate and foreign
bunga dan nilai tukar mata uang asing. currency exchange rate.
(iv) Estimasi nilai wajar liabilitas segera (iv) The estimated fair values of current
adalah sebesar jumlah yang harus liabilities are the amounts repayable on
dibayarkan kembali sewaktu-waktu. demand.
(v) Nilai wajar untuk efek-efek ditetapkan (v) The fair values of securities are based on
berdasarkan harga pasar atau harga the market prices (broker)/dealer price
kuotasi perantara (broker)/pedagang efek quotations. When this information is not
(dealer). Jika informasi ini tidak tersedia, available, the fair value is estimated using
nilai wajar diestimasi dengan quoted market prices for securities with
menggunakan harga pasar kuotasi efek similar credit, maturity and yield
yang memiliki karakteristik kredit, jatuh characteristics or using internal valuation
tempo dan yield yang serupa atau dinilai model.
dengan menggunakan metode penilaian
internal.
(vi) Nilai wajar agregat untuk efek-efek utang (vi) The aggregate fair values for debt
yang diterbitkan dan pinjaman yang securities issued and fund borrowings
diterima dengan tingkat bunga tetap with fixed interestrate are based on
didasarkan pada arus kas diskonto model discounted cash flow model using current
yang menggunakan kurva yield terkini yield curve appropriate for the remaining
yang sesuai dengan sisa periode jatuh term to maturity. For debt securities
temponya. Untuk efek-efek utang yang issued and fund borrowings with floating
diterbitkan dan pinjaman yang diterima interest rate the carrying value
dengan suku bunga mengambang nilai approximates its fair value.
tercatat mendekati nilai wajarnya.
LPEI menggunakan hierarki berikut untuk LPEI adopts the following hierarchy for
menentukan dan mengungkapkan nilai wajar determining and disclosing the fair value of
dari instrumen keuangan: financial instruments:
(i) Tingkat 1: nilai wajar diperoleh dari (i) Level 1: fair values derived from quoted
kuotasi harga pasar aktif (unadjusted) di prices (unadjusted) in active markets for
pasar aktif untuk aset atau liabilitas identical assets or liabilities;
keuangan yang identik;
Final Draft/01 April 2024 270 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 881
Page 884
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
37. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan 37. Fair Value of Financial Assets and
(lanjutan) Liabilities (continued)
(ii) Tingkat 2: pengukuran nilai wajar (ii) Level 2: fair value measurements derived
diperoleh dari input selain dari kuotasi from inputs other than quoted prices
harga pasar yang termasuk dalam Tingkat included within Level 1 that are
yang dapat diobservasi untuk aset dan observable for the asset or liability, either
liabilitas, baik secara langsung (seperti directly (i.e. as prices) or indirectly (i.e.
harga) maupun tidak langsung (diperoleh derived from prices);
dari harga);
(iii) Tingkat 3: pengukuran nilai wajar (iii) Level 3: fair value measurements derived
diperoleh dari teknik valuasi yang di from valuation techniques that include
dalamnya terdapat input untuk aset dan inputs for theasset or liability that are not
liabilitas yang tidak didasarkan pada data based on observable market data
yang dapat diobservasi di pasar (input (unobservable inputs).
yang tidak dapat diobservasi).
Tabel berikut menunjukan suatu analisa The following table shows an analysis of
instrumen keuangan yang dicatat pada nilai financial instruments recorded at fair value by
wajar berdasarkan tingkatan hierarki: level of the hierarchy:
31 Desember/
December 31, 2023
Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Level 1 Level 2 Level 3
Aset yang diukur pada nilai wajar Assets measured at fair value
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Efek-efek 1,433,923 -- -- Securities
Aset keuangan pada FVTPL Financial assets at FVTPL
Tagihan derivatif -- 85 -- Derivatives receivable
1,433,923 85 --
Aset yang nilai wajarnya Assets for which fair value
diungkapkan are disclosed
Giro pada Current account with
Bank Indonesia -- 553 -- Bank Indonesia
Giro pada bank -- 108,258 -- Currenct account with bank
Penempatan pada bank -- 7,414,644 -- Placement with bank
Tagihan akseptasi -- 153,852 -- Acceptances receivable
Pembiayaan dan piutang Financing and receivables
Modal kerja -- 11,663,250 6,305,696 Working capital
Investasi -- 20,926,891 6,131,538 Investment
Konsumsi -- 95,898 -- Consumption
Piutang asuransi -- 75,059 -- Insurance receivables
Aset lain-lain*) -- 18,143 -- Other assets*)
-- 40,456,548 12,437,234
Total 1,433,923 40,456,633 12,437,234 Total
Liabilitas yang diukur Liabilities measured at fair
pada nilai wajar value
Liabilitas derivatif -- 1,477 -- Derivatives payable
Liabilitas yang nilai wajarnya Liabilities for which fair value are
diungkapkan disclosed
Liabilitas segera -- 69,132 -- Current liabilities
Liabilitas akseptasi -- 153,852 -- Acceptances payable
Efek-efek utang yang diterbitkan -- 20,350,979 -- Debt securities issued
Pinjaman yang diterima -- 30,710,003 -- Fund borrowings
Utang asuransi -- 5,534 -- Insurance payable
Utang penjaminan -- 18,427 -- Guarantess payable
Liabilitas lain-lain**) -- 305,987 -- Other liabilities**)
-- 51,613,914 --
Total -- 51,615,391 -- Total
Final Draft/01 April 2024 271 Paraf:
882 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 885
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
37. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan 37. Fair Value of Financial Assets and
(lanjutan) Liabilities (continued)
31 Desember/
December 31, 2022
Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Level 1 Level 2 Level 3
Aset yang diukur pada nilai wajar Assets measured at fair value
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Efek-efek 1,970,120 -- -- Securities
1,970,120 -- --
Aset yang nilai wajarnya Assets for which fair value
diungkapkan are disclosed
Giro pada Current account with
Bank Indonesia -- 426 -- Bank Indonesia
Giro pada bank -- 180,647 -- Currenct account with bank
Penempatan pada bank -- 12,560,764 -- Placement with bank
Pembiayaan dan piutang -- 151,161 -- Financing and receivables
Modal kerja Working capital
Investasi -- 14,523,483 18,904,266 Investment
Konsumsi -- 21,898,600 11,294,813 Consumption
Piutang asuransi -- 127,061 -- Insurance receivables
Tagihan akseptasi -- 288,989 -- Acceptances receivable
Aset lain-lain*) -- 38,485 -- Other assets*)
-- 49,769,616 30,199,079
Total 1,970,120 49,769,616 30,199,079 Total
Liabilitas yang diukur Liabilities measured at fair
pada nilai wajar value
Liabilitas derivatif -- 56 -- Derivatives payable
Liabilitas yang nilai wajarnya Liabilities for which fair value are
diungkapkan disclosed
Liabilitas segera -- 46,046 -- Current liabilities
Liabilitas akseptasi -- 151,161 -- Acceptances payable
Efek-efek utang yang diterbitkan -- 22,585,908 -- Debt securities issued
Pinjaman yang diterima -- 34,613,657 -- Fund borrowings
Utang asuransi -- 6,306 -- Insurance payable
Utang penjaminan -- 61,715 -- Guarantess payable
Liabilitas lain-lain**) -- 612,357 -- Other liabilities**)
-- 58,077,150 --
Total -- 58,077,206 -- Total
*) Aset keuangan dalam “aset lain-lain” terdiri dari bunga yang masih *) Financial assets under “other assets” consist of accrued interest
akan diterima, dan uang jaminan. receivables and refundable deposits.
**) Liabilitas keuangan dalam “liabilitas lain-lain” terdiri dari bunga yang **) Financial liabilities under “other liabilities” consist of accrued interest
masih harus dibayar, tantiem dan jasa produksi dan kewajiban kepada payable, tantiem and accrued bonus and liability to reguarantor.
penjamin ulang.
Tidak terdapat perpindahan level untuk tahun- There were no transfers between levels for
tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023 the years ended December 31, 2023 and
dan 2022. 2022.
Final Draft/01 April 2024 272 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 883
Page 886
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal 38. Minimum Required Capital Adequacy Ratio
Minimum
Manajemen modal Capital management
Tujuan utama dari kebijakan LPEI atas The main purpose of LPEI’s policy on capital
kebijakan pengelolaan modal adalah untuk management policies is to ensure that LPEI
memastikan LPEI memiliki modal yang kuat has strong capital to support expansive
untuk mendukung strategi ekspansi usaha business strategy and to comply with
LPEI dan memenuhi ketentuan kecukupan provisions from the regulator. The Capital
permodalan oleh regulator. Rasio kewajiban Adequacy Ratio (CAR) is the ratio of capital of
penyediaan modal minimum (KPMM) risk weight asset (RWA).
merupakan rasio modal terhadap aktiva
tertimbang menurut risiko (ATMR).
31 Desember/December 31
2023 2022
ATMR (tanpa memperhitungkan Risk Weighted Assets (RWA)
risiko pasar dan operasional) 48,571,877 82,799,897 (without market and operational risk charge)
ATMR (dengan memperhitungkan RWA (considering market
risiko pasar dan operasional) 50,082,730 83,272,425 and operatinal risk charge)
Modal Capital
Modal inti 8,611,218 26,745,646 Core capital
Modal pelengkap 343,385 524,562 Supplementary capital
Penyertaan Modal (30,628) (40,490) Equity Investment
Total modal 8,923,975 27,229,718 Total capital
Rasio KPMM (tanpa memperhitungkan CAR (without market and operational
risiko pasar dan operasional) 18.37% 32.89% risk charge)
Rasio KPMM (dengan memperhitungkan CAR (considering market and operational
risiko pasar dan operasional) 17.82% 32.70% risk charge)
Perhitungan rasio KPMM LPEI (entitas induk) The CAR calculation of LPEI (parent only) as
pada tanggal 31 Desember 2023 didasarkan of December 31, 2023 is based on OJK
pada Surat Edaran OJK No.5/SEOJK.05/2023 Circular Letter No.5/SEOJK.05/2023 and as of
dan pada tanggal 31 Desember 2022 December 31, 2022 is based on Minister of
didasarkan pada Peraturan Menteri Keuangan Finance Regulation No. 140/PMK.010/2009.
No. 140/PMK.010/2009.
Pada tanggal 31 Desember 2023, berdasarkan As of December 31, 2023, based on LPEI’s
profil risiko LPEI triwulan III 2023, KPMM risk profile third quarter of 2023, minimum
minimum ditetapkan sebesar 10% sampai CAR is set at 10% up to less than 11% and as
dengan kurang dari 11% dan pada of December 31, 2022 minimum CAR is set at
31 Desember 2022 KPMM minimum 8%
ditetapkan sebesar 8%.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, LPEI has
LPEI telah memenuhi ketentuan rasio KPMM. complied with the required capital adequacy
ratio.
Final Draft/01 April 2024 273 Paraf:
884 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 887
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal 38. Minimum Required Capital Adequacy Ratio
Minimum (lanjutan) (continued)
Rasio kewajiban penyediaan modal minimum LPEI’s minimum capital adequacy ratio on a
LPEI secara konsolidasian dengan consolidated basis as at December 31, 2023
memperhitungkan risiko kredit, pasar dan and 2022 after considering credit, market and
operasional pada tanggal 31 Desember 2023 operational risk is 17.88% and 32.74%.
dan 2022 adalah 17,88% dan 32,74%
39. Informasi Mengenai Transaksi Dengan 39. Information of Transaction With Related
Pihak-Pihak Berelasi Parties
Dalam kegiatan normal usaha, LPEI In the normal course of business, LPEI enters
melakukan transaksi dengan pihak-pihak into certain transactions with parties which are
berelasi karena hubungan kepemilikan related to the management and/or owned by
dan/atau kepengurusan. Semua transaksi the same ultimate shareholder. All
dengan pihak-pihak berelasi telah dilakukan transactions with related parties have met the
dengan kebijakan dan syarat yang telah terms and conditions agreed by the parties.
disepakati bersama.
Pihak berelasi/Related parties Sifat dari hubungan/Nature of relationship Sifat dari transaksi/Nature of transactions
1. Personel manajemen kunci/ Dewan direktur, direktur pelaksana, Pembiayaan dan piutang dan penyisihan
Key management personnel komite audit, dewan pengawas syariah imbalan kerja/ Financing and receivables,
dan kepala divisi/Board of directors, provision for employee benefits
managing directors, audit committee,
sharia supervisory board and
head of divisions
2. Kementerian Keuangan atas nama Pemilik/ Owner Efek-efek dan pinjaman yang
Pemerintah Republik Indonesia/ diterima/Securities and fund borrowings
Government of the Republic Indonesia
Through the Ministry of Finance
3. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Pengendalian melalui Pemerintah Giro pada bank dan penempatan pada bank
Republik Indonesia (RI)/ /Current account with banks and placements
Controlling through the Government of the with banks
Republic of Indonesia
4. PT Bank Negara Indonesia Pengendalian melalui Pemerintah Giro pada bank, penempatan pada bank dan efek-efek
(Persero) Tbk Republik Indonesia (RI)/ /Current account with banks,
Controlling through the Government of the placements with banks and securities
Republic of Indonesia
5. PT Bank Rakyat Indonesia Pengendalian melalui Pemerintah Giro pada bank, penempatan pada bank dan
( Persero) Tbk Republik Indonesia (RI)/ pinjaman yang diterima/ Current account with banks,
Controlling through the Government of the placements with banks and fund borrowings
Republic of Indonesia
6. PT Bank Tabungan Negara Pengendalian melalui Pemerintah Giro pada bank, Penempatan pada bank/
(Persero) Tbk Republik Indonesia (RI)/ Current account with banks and placements
Controlling through the Government of the with banks
Republic of Indonesia
7.PT Bank Syariah Indonesia, Tbk Pengendalian melalui Pemerintah Giro pada bank, pinjaman yang diterima/
Republik Indonesia (RI)/ Current account with banks and fund borrowings
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
8.PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/
Republik Indonesia (RI)/ Financing and receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
9.PT Perkebunan Nusantara I (Persero) Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
Final Draft/01 April 2024 274 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 885
Page 888
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. Informasi Mengenai Transaksi Dengan 39. Information of Transaction With Related
Pihak-Pihak Berelasi (lanjutan) Parties (continued)
Pihak berelasi/Related parties Sifat dari hubungan/Nature of relationship Sifat dari transaksi/Nature of transactions
10. PT Perkebunan Nusantara V (Persero) Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
11. PT Perkebunan Nusantara VII (Persero) Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
12.PT Perkebunan Nusantara XII (Persero) Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
13. PT PAL Indonesia (Persero) Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
14. PT Perusahaan Listrik Negara Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
(Persero) Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
15. PT Pindad (Persero) Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
16. PT Wijaya Karya (Persero) Tbk Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
17. Pengembangan Pariwisata Indonesia Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
18. PT Nindya Karya (Persero) Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
19. INKA Multi Solusi Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
20. PT Krakatau Steel (Persero) Tbk Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
Final Draft/01 April 2024 275 Paraf:
886 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 889
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. Informasi Mengenai Transaksi Dengan 39. Information of Transaction With Related
Pihak-Pihak Berelasi (lanjutan) Parties (continued)
Pihak berelasi/Related parties Sifat dari hubungan/Nature of relationship Sifat dari transaksi/Nature of transactions
21. PT Dirgantara Indonesia (Persero) Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
22. PT Angkasa Pura II (Persero) Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
23. PT Pembangunan Perumahan Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
(Persero) Tbk Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
24. PT Kereta Api Indonesia (Persero) Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
25. PT Petro Jordan Abadi Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
26. PT Kereta Api Indonesia (Persero) Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
27. PT Permodalan Nasional Madani Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
28. PT Jasamarga Ngawi Kertosono Kediri Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
29. PT Jasamarga Manado Bitung Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
30. PT Jasamarga Balikpapan Samarinda Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
Final Draft/01 April 2024 276 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 887
Page 890
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. Informasi Mengenai Transaksi Dengan 39. Information of Transaction With Related
Pihak-Pihak Berelasi (lanjutan) Parties (continued)
Pihak berelasi/Related parties Sifat dari hubungan/Nature of relationship Sifat dari transaksi/Nature of transactions
31. PT Indah Karya (Persero) Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
32. PT Pertamina (Persero) Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
33. PT Perkebunan Nusantara IV Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
(Persero) Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
34. Perkebunan Perumahan Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Presisi Tbk Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
35. PT Sinergi Gula Nusantara Pengendalian melalui Pemerintah Pembiayaan dan piutang/Financing and
Republik Indonesia (RI)/ receivables
Controlling through the Government of the
Republic of Indonesia
ASET ASSETS
a. Giro pada bank (Catatan 5a) a. Current accounts with banks (Note 5a)
31 Desember/December 31
2023 2022
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 26,430 34,529 (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 32,929 37,621 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 8,986 11,843 (Persero) Tbk
PT Bank Syariah Indonesia PT Bank Syariah Indonesia
(Persero) Tbk 1,993 2,230 (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk 21 2 (Persero) Tbk
Total 70,359 86,225 Total
Final Draft/01 April 2024 277 Paraf:
888 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 891
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. Informasi Mengenai Transaksi Dengan 39. Information of Transaction With Related
Pihak-Pihak Berelasi (lanjutan) Parties (continued)
ASET (lanjutan) ASSETS (continued)
b. Penempatan pada bank (Catatan 6a) b. Placements with Banks (Note 6a)
31 Desember/December 31
2023 2022
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 1,007,000 3,587,235 (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk 30,000 1,324,000 (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk -- 40,726 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Total 1,037,000 4,951,961 Total
c. Efek-efek (Catatan 7a) c. Securities (Note 7a)
31 Desember/December 31
2023 2022
Pemerintah Republik Indonesia The Government of the Republic
melalui Kementerian Keuangan of Indonesia through the
Republik Indonesia 720,979 1,241,336 Ministry of Finance
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 712,944 728,784 (Persero) Tbk
Total 1,433,923 1,970,120 Total
d. Pembiayaan dan piutang (Catatan 9c) d. Financing and receivables (Note 9c)
31 Desember/December 31
2023 2022
PT Perkebunan Nusantara VII (Persero) 1,472,422 801,164 PT Perkebunan Nusantara VII (Persero)
Pengembangan Pariwisata Indonesia 1,349,246 1,106,186 Pengembangan Pariwisata Indonesia
PT Perkebunan Nusantara IV (Persero) 1,115,087 -- PT Perkebunan Nusantara IV (Persero)
PT Angkasa Pura II (Persero) 998,478 1,173,592 PT Angkasa Pura II (Persero)
PT Garuda Indonesia (Persero) 994,418 994,942 PT Garuda Indonesia (Persero)
PT Krakatau Steel (Persero) Tbk 965,632 1,157,165 PT Krakatau Steel Persero (Tbk)
PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 734,000 752,722 PT Wijaya Karya (Persero) Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 375,663 1,344,642 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Jasamarga Balikpapan Samarinda 475,410 478,683 PT Jasamarga Balikpapan Samarinda
PT Pembangunan Perumahan PT Pembangunan Perumahan
(Persero) Tbk 315,760 314,848 (Persero) Tbk
PT PAL Indonesia (Persero) 303,359 310,753 PT PAL Indonesia (Persero)
PT Pembangunan Perumahan PT Pembangunan Perumahan
Presisi Tbk 296,026 -- Presisi Tbk
PT Sinergi Gula Nusantara 255,450 -- PT Sinergi Gula Nusantara
PT Jasamarga Manado Bitung 238,722 240,433 PT Jasamarga Manado Bitung
PT Kereta Api Indonesia (Persero) 201,683 252,993 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Petro Jordan Abadi 141,171 174,138 PT Petro Jordan Abadi
PT Inka Multi Solusi 111,048 42,795 PT Inka Multi Solusi
PT Dirgantara Indonesia (Persero) 36,974 14,581 PT Dirgantara Indonesia (Persero)
PT Indah Karya (Persero) 20,991 20,991 PT Indah Karya (Persero)
PT Indonesia Ferry Property 99,204 -- PT Indonesia Ferry Property
PT Pertamina (Persero) -- 3,012,181 PT Pertamina (Persero)
PT Perkebunan Nusantara V (Persero) -- 558,225 PT Perkebunan Nusantara V (Persero)
PT Perkebunan Nusantara XII (Persero) -- 513,368 PT Perkebunan Nusantara XII (Persero)
PT Perkebunan Nusantara I (Persero) -- 343,893 PT Perkebunan Nusantara I (Persero)
PT Jasamarga Ngawi Kertasono Kediri -- 280,032 PT Jasamarga Ngawi Kertasono Kediri
PT Permodalan Nasional Madani PT Permodalan Nasional Madani
(Persero) -- 110,517 (Persero)
PT Pindad (Persero) -- 51,994 PT Pindad (Persero)
PT Nusantara Turbin dan Propulsi -- 2,665 PT Nusantara Turbin dan Propulsi
Personel manajemen kunci 11,487 9,264 Key management personnel
Total 10,512,231 14,062,767 Total
Dikurangi cadangan kerugian Less allowance for
penurunan nilai (1,301,009) (388,762) impairment losses
Neto 9,211,222 13,674,005 Net
Final Draft/01 April 2024 278 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 889
Page 892
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. Informasi Mengenai Transaksi Dengan 39. Information of Transaction With Related
Pihak-Pihak Berelasi (lanjutan) Parties (continued)
LIABILITAS LIABILITIES
e. Pinjaman yang diterima (Catatan 17) e. Fund borrowings (Note 17)
31 Desember/December 31
2023 2022
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 1,478,280 1,493,288 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Pengendalian melalui Controlling through the Government of
Pemerintah RI Republic of Indonesia
Kementerian keuangan Government of the Republic
atas nama Pemerintah Indonesia through Ministry
Republik Indonesia 51,626 52,680 of Finance
Total 1,529,906 1,545,968 Total
f. Penyisihan imbalan kerja f. Provision for employee benefits
31 Desember/December 31
2023 2022
Personel manajemen kunci 33,837 40,533 Key management personnel
g. Fasilitas pinjaman kepada debitur yang g. Unused loan facilities to debtors (Note 30)
belum digunakan (Catatan 30)
31 Desember/December 31
2023 2022
Entitas dan lembaga Pemerintah 1,373,836 1,289,023 Government entities and institutions
h. Penerbitan L/C yang tidak dapat dibatalkan h. Outstanding irrevocable L/C (Note 30)
(Catatan 30)
31 Desember/December 31
2023 2022
Entitas dan lembaga Pemerintah 89,504 54,973 Government entities and institutions
i. Pendapatan Bunga Kredit Bermasalah i. Interest income on non-performing loans
(Catatan 30) (Note 30)
31 Desember/December 31
2023 2022
Entitas dan lembaga Pemerintah 327,592 391,566 Government entities and institutions
j. Bank garansi (Catatan 30) j. Bank guarantee (Note 30)
31 Desember/December 31
2023 2022
Entitas dan lembaga Pemerintah 1,783,965 1,542,826 Government entities and institutions
k. Proteksi piutang dagang (Catatan 30) k. Receivable protection (Note 30)
31 Desember/December 31
2023 2022
Entitas dan lembaga Pemerintah 44,189 26,776 Government entities and institutions
Final Draft/01 April 2024 279 Paraf:
890 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 893
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. Informasi Mengenai Transaksi Dengan 39. Information of Transaction With Related
Pihak-Pihak Berelasi (lanjutan) Parties (continued)
LIABILITAS (lanjutan) LIABILITIES (continued)
l. Efek-efek utang yang diterbitkan l. Debt securities issued (Note 16)
(Catatan 16)
31 Desember/December 31
2023 2022
Entitas dan lembaga Pemerintah 4,065,000 5,042,000 Government entities and institutions
Suku bunga untuk pembiayaan dan Interest rate for financing and receivables
piutang dalam Rupiah dan Dolar Amerika in Rupiah and United States Dollar with
Serikat dengan pihak berelasi adalah related parties are as follow:
sebagai berikut:
31 Desember/December 31
2023 2022
Suku bunga kontrak Contractual interest rate
Rupiah 0.10% - 10.30% 0.00% - 10.30% Rupiah
Dolar Amerika Serikat 4.00% - 8.20% 4.00% - 7.49% United States Dollar
Suku bunga efektif Effective interest rate
Rupiah 0.00% - 10.80% 0.00% - 10.35% Rupiah
Dolar Amerika Serikat 4.00% - 8.78% 5.46% - 7.47% United States Dollar
Persentase saldo dengan pihak-pihak Percentage of balances with related
berelasi terhadap total aset dan liabilitas parties to total assets and liabilities of LPEI
LPEI adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/December 31
2023 2022
Aset Asset
Giro pada bank 0.10% 0.10% Current accounts with banks
Penempatan pada bank 1.54% 5.91% Placements with banks
Efek-efek 2.12% 2.35% Securities
Pembiayaan dan piutang 13.61% 16.78% Financing and receivables
Total 17.37% 25.14% Total
Liabilitas Liabilities
Pinjaman yang diterima 3.59% 2.71% Fund borrowings
Penyisihan imbalan kerja 0.08% 0.07% Liability for employee benefits
Efek-efek utang yang diterbitkan 9.55% 8.85% Debt securities issued
Total 13.22% 11.64% Total
Final Draft/01 April 2024 280 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 891
Page 894
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. Informasi Mengenai Transaksi Dengan 39. Information of Transaction With Related
Pihak-Pihak Berelasi (lanjutan) Parties (continued)
m. Informasi signifikan lainnya m. m. Other significant information
n.
Pelaksanaan Program Investasi o. Implementation of Government Investment
Pemerintah dalam Rangka Program Program in the Context of the National
Pemulihan Ekonomi Nasional. Economic Recovery Program.
p.
Dampak dari Pandemi Covid-19 yang q. The impact of the Covid-19 Pandemic that
muncul di Indonesia sejak bulan Maret has emerged in Indonesia since March
2020 membuat Pemerintah menetapkan 2020 has made the Government stipulated
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang- Government Regulation in Lieu of Law
Undang Nomor 1 Tahun 2020 tentang Number 1 of 2020 concerning State
Kebijakan Keuangan Negara dan Stabilitas Financial Policy and Financial System
Sistem Keuangan untuk Penanganan Stability for Handling the Corona Virus
Pandemi Corona Virus Disease 2019 Disease 2019 (Covid-19) Pandemic and/or
(Covid-19) dan/atau dalam Rangka in the Context of Facing Threats that
Menghadapi Ancaman yang endanger the National Economy and/or
membahayakan Perekonomian Nasional Financial System Stability which has been
dan/atau Stabilitas Sistem Keuangan yang approved by the House of Representatives
telah mendapat persetujuan Dewan (DPR) to be later ratified as Law No. 2 of
Perwakilan Rakyat (DPR) untuk kemudian 2020 concerning Stipulation of
disahkan menjadi Undang-Undang Government Regulation in Lieu of Law No.
No 2 Tahun 2020 tentang Penetapan 1 of 2020 on State Financial Policy and
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang- Financial System Stability for Handling the
Undang Nomor 1 Tahun 2020 tentang 2019 Corona Virus Disease (Covid-19)
Kebijakan Keuangan Negara dan Stabilitas Pandemic and/or in the Context of Facing
Sistem Keuangan untuk Penanganan Threats that endanger the National
Pandemi Corona Virus Disease 2019 Economy and/or Financial System Stability
(Covid-19) dan/atau dalam Rangka into Law (Law No 2/2020).
Menghadapi Ancaman yang
membahayakan Perekonomian Nasional
dan/atau Stabilitas Sistem Keuangan
menjadi Undang-Undang (UU No 2/2020).
r.
Salah satu program pemulihan ekonomi m. One of the national economic recovery
nasional yakni melalui Program Investasi programs is through the Government
Pemerintah sebagaimana yang disebutkan Investment Program as stated in Article 11
dalam Pasal 11 Lampiran UU No 2/2020 of Attachment of Law No. 2/2020 whose
pelaksanaannya diatur lebih lanjut dalam implementation is further regulated in
Peraturan Pemerintah Nomor 23 Tahun Government Regulation No. 23 of 2020
2020 tentang Pelaksanaan Program concerning Implementation of the National
Pemulihan Ekonomi Nasional dalam Economic Recovery Program in order to
rangka Mendukung Kebijakan Keuangan Support State Financial Policy for Handling
Negara untuk Penanganan Pandemi the Corona Virus Disease 2019 (COVID-
Corona Virus Disease 2019 (COVID-19) 19) Pandemic and/or Facing Threats That
dan/atau Menghadapi Ancaman yang Endanger the National Economy and/or
Membahayakan Perekonomian Nasional Financial System Stability and Saving the
dan/atau Stabilitas Sistem Keuangan serta National Economy (Government
Penyelamatan Ekonomi Nasional (PP No Regulation No 23/2020) which has been
23/2020) yang telah diubah dengan PP amended by Government Regulation No.
No. 43 Tahun 2020 tentang Perubahan 43 of 2020 concerning Amendment to
atas PP Nomor 23/2020 (PP No 43/2020). Government Regulation No. 23/2020
(Government Regulation No 43/2020).
Final Draft/01 April 2024 281 Paraf:
892 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 895
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. Informasi Mengenai Transaksi Dengan 39. Information of Transaction With Related
Pihak-Pihak Berelasi (lanjutan) Parties (continued)
m. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) n. m. Other significant information (continued)
o.
Ketentuan lebih lanjut mengenai tata cara n. Further provisions regarding Government
Investasi Pemerintah sebagaimana Investment Procedures as referred to in
dimaksud pada PP 43/2020 diatur dengan PP 43/2020 are regulated by Regulation of
Peraturan Menteri Keuangan No. Minister of Finance No. 118/PMK.06/2020
118/PMK.06/2020 tentang Investasi concerning Government Investments in the
Pemerintah Dalam Rangka Program Context of the National Economic
Pemulihan Ekonomi Nasional (PMK Recovery Program (PMK No.118/2020)
No.118/2020) dan Peraturan Menteri and Regulation of Minister of Finance
Keuangan Nomor 189/PMK.06/2021 Number 189/PMK.06/2021 concerning to
tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri amendment to Regulation of Minister of
Keuangan Nomor 118/PMK.06/2020 Finance No 118/PMK.06/2020 concerning
tentang Investasi Pemerintah Dalam Government Investmens in the Context of
Rangka Program Pemulihan Ekonomi the National Economic Recovery Program
Nasional (PMK No. 189/2021). (PMK No. 189/2021).
o.
Penugasan atas pelaksanaan Investasi p. The assignment for the implementation of
Pemerintah tersebut kemudian ditetapkan Government Investment was then
dalam Keputusan Menteri Keuangan No. stipulated in the Decree of Minister of
545/KMK.06/2020 tentang Penugasan Finance No. 545/KMK.06/2020 concerning
Kepada LPEI sebagai Pelaksana Investasi Assignment to LPEI as Investment
untuk Melaksanakan Investasi Pemerintah Executor to Implement Government
Dalam Rangka Program Pemulihan Investment in the Framework of the
Ekonomi Nasional kepada Perusahaan National Economic Recovery Program for
Perseroan (Persero) PT Perkebunan the Company (Persero) PT Perkebunan
Nusantara III (KMK No. 545/2020). Nusantara III (KMK No. 545/2020).
q.
Pada 28 Desember 2020, telah m. On December 28, 2020, an Investment
ditandatangani Perjanjian Pelaksanaan Implementation Agreement was signed
Investasi antara Kementerian Keuangan between the Ministry of Finance and LPEI
dan LPEI tentang Pelaksanaan Investasi regarding the Implementation of
Pemerintah Dalam Rangka Program Government Investments in the Context of
Pemulihan Ekonomi Nasional kepada PT the National Economic Recovery Program
Perkebunan Nusantara III (Persero) No. to PT Perkebunan Nusantara III (Persero)
PRJ-16/KN/2020 dan No.595/PKS/12/2020 No. PRJ-16/KN/2020 and No.
tanggal 28 Desember 2020 (Perjanjian 595/PKS/12/2020 dated December 28,
Pelaksanaan Investasi) serta Perjanjian 2020 (Investment Implementation
Pemberian Dana Investasi Pemerintah Agreement) and the Investment Fund
Republik Indonesia kepada PT Provision Agreement by the Government of
Perkebunan Nusantara III (Persero) dalam the Republic of Indonesia to PT
Bentuk Pinjaman Subordinasi dalam Perkebunan Nusantara III (Persero) in the
Rangka Program Pemulihan Ekonomi form of a subordinated loan in the context
Nasional No. 75 tanggal 28 Desember of the National Economic Recovery
2020 antara LPEI dengan PTPN, yang Program No. 75 dated December 28, 2020
dibuat dihadapan Nanette Cahyanie between LPEI and PTPN, which was made
Handari Adi Warsito, S.H, Notaris di before Nanette Cahyanie Handari Adi
Jakarta (Perjanjian Pemberian Dana Warsito, SH, Notary in Jakarta (Investment
Investasi). Fund Provision Agreement).
Final Draft/01 April 2024 282 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 893
Page 896
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. Informasi Mengenai Transaksi Dengan 39. Information of Transaction With Related
Pihak-Pihak Berelasi (lanjutan) Parties (continued)
m. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) n. m. Other significant information (continued)
Serta Perjanjian Pemberian Dana Investasi o. And the Investment Fund Provision
Pemerintah Republik Indonesia kepada PT Agreement by the Government of the
Perkebunan Nusantara III (Persero) dalam Republic of Indonesia to PT Perkebunan
Bentuk Pinjaman Subordinasi dalam Nusantara III (Persero) in the form of a
Rangka Program Pemulihan Ekonomi subordinated loan in the context of the
Nasional No. 75 tanggal 28 Desember National Economic Recovery Program No.
2020 antara LPEI dengan PTPN, yang 75 dated December 28, 2020 between
dibuat dihadapan Nanette Cahyanie LPEI and PTPN, which was made before
Handari Adi Warsito, S.H, Notaris di Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito,
Jakarta (Perjanjian Pemberian Dana SH, Notary in Jakarta (Investment Fund
Investasi) yang telah diubah melalui Provision Agreement) that already
Perubahan Perjanjian Pemberian Dana changed by an Amandment of Investment
Investasi Pemerintah Republik Indonesia Fund Provision Agreement by the
Kepada PT Perkebunan Nusantara III Government of the Republic of Indonesia
(Persero) dalam Bentuk Pinjaman to PT Perkebunan Nusantara III (Persero)
Subordinasi dalam Rangka Program in the form of a subordinated loan in the
Pemulihan Ekonomi Nasional No. 21 context of the National Economic Recovery
tanggal 25 Oktober 2023 yang dibuat Program No. 21 dated October 25, 2023
dihadapan Nanette Cahyanie Handari Adi between LPEI and PTPN, which was made
Warsito, S.H, Notaris di Jakarta before Nanette Cahyanie Handari Adi
(Perubahan Perjanjian Pemberian Dana Warsito, SH, Notary in Jakarta (Investment
Investasi). Fund Provision Agreement Amandment).
p.
Berdasarkan Perjanjian Pelaksanaan n. Based on the Investment Implementation
Investasi dan Perjanjian Pemberian Dana Agreement and the Investment Fund
Investasi, limit Investasi Pemerintah PEN Provision Agreement, the limit of
(IP PEN) kepada PTPN sebesar Government Investment PEN (IP PEN) to
Rp4.000.000 yang digunakan untuk PTPN is in the amount of Rp4,000,000
membiayai kegiatan belanja modal which is used to finance capital
perkebunan dan pabrik serta modal kerja expenditures for plantations and factories
untuk komoditas sawit dan tebu. Jangka as well as working capital for oil palm and
waktu pemberian IP PEN ditetapkan sugar cane commodities. The period of
selama 10 tahun atau sampai dengan granting of the IP PEN is set for 10 years
tahun 2030 termasuk grace period selama or up to 2030 including a grace period of 7
7 tahun. years.
o.
Di tahun 2023, LPEI selaku Pelaksana p. In 2023, LPEI as the Investment Executor
Investasi telah melakukan kegiatan has carried out the distribution of IP PEN
penyaluran dana IP PEN sebesar funds of Rp3,999,999 including carrying
Rp3.999.999 termasuk melaksanakan out monitoring activities both onsite by
kegiatan monitoring baik onsite dengan conducting site visits to PTPN plantation
melakukan site visit ke lokasi perkebunan and mill locations financed by IP PEN, as
dan pabrik PTPN yang dibiayai IP PEN, well as offsite monitoring that has been
serta monitoring offsite yang telah reported to the Investment Provider,
dilaporkan kepada Pemberi Investasi among others: Monthly Reports, Mid-Year
antara lain: Laporan Bulanan, Laporan Reports, Annual Reports, and Key
Tengah Tahun, Laporan Tahunan, dan Achievement Indicator realization reports.
Laporan realisasi pencapaian Key
Achievement Indicator.
Final Draft/01 April 2024 283 Paraf:
894 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 897
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. Informasi Mengenai Transaksi Dengan 39. Information of Transaction With Related
Pihak-Pihak Berelasi (lanjutan) Parties (continued)
m. Informasi signifikan lainnya (lanjutan) n. m. Other significant information (continued)
o.
Pelaksanaan kegiatan penyaluran p. Implementation of fund distribution
dana dan monitoring IP PEN activities and monitoring of IP PEN during
selama tahun 2023 dan 2022 2023 and 2022 has complied with the
telah sesuai dengan ketentuan di dalam provisions in Regulation of Minister PMK of
PMK No. 118/PMK/2020, Finance No. 118/PMK/2020, Regulation of
PMK No.189/PMK.06/2021, KMK Minister of Finance No. 189/PMK.06/2021,
No.545/KMK.06/2020, Perjanjian KMK No.545/KMK.06/2020, the Investment
Pelaksanaan Investasi, dan Perjanjian Implementation Agreement, and the
Pemberian Dana Investasi. Investment Fund Provision Agreement.
40. Informasi Tambahan 40. Additional Information
Rasio aset produktif yang diklasifikasikan non- As of December 31, 2023 and 2022, the non-
performing terhadap total aset produktif pada performing assets to total earning assets
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- ratios were 29.18% and 14.87%,
masing adalah 29,18% dan 14,87%. respectively.
41. Informasi Segmen Usaha 41. Business Segment Information
Informasi segmen berdasarkan jenis usaha Segment information based on business type
adalah sebagai berikut: is as follows:
31 Desember/December 31, 2023
Penugasan Umum/ Penugasan Khusus/
General Assignment National Interest Account
Konvensional/ Syariah/ Konvensional/ Syariah/ Entitas anak/ Eliminasi/
Conventional Sharia Conventional Sharia Subsidiary Elimination Total
Pendapatan segmen 3,153,922 488,513 408,176 141 1,345 -- 4,052,097 Segment income
Beban segmen (2,604,887) (524,006) -- -- -- -- (3,128,893) Segment expenses
Pendapatan segmen - neto 549,035 (35,493) 408,176 141 1,345 -- 923,204 Segment income - net
Pendapatan operasional lainnya 208,463 6,155 44,458 -- -- -- 259,076 Other operating income
Penyisihan kerugian Provision for impairment
penurunan nilai losses on financial
aset keuangan (13,920,444) (2,997,999) (13,979) 28 -- -- (16,932,394) financial assets
Penyisihan kerugian Provision for impairment
estimasi klaim Losses on estimated
penjaminan 4,006 -- (1,012) -- -- -- 2,994 guarantee claim
Beban operasional lainnya (765,280) (8,971) (8,594) -- (11,187) -- (794,032) Other operating expenses
Rugi operasional (13,924,220) (3,036,308) 429,049 169 (9,842) -- (16,541,152) Loss from operations
Pendapatan bukan Non-operating income
operasional - neto (50) 78 599 -- -- 9,861 10,488 - net
Pendapatan (Beban) pajak (1,583,663) Tax Income (expense)
Rugi tahun berjalan (18,114,327) Loss for the year
Aset 35,231,615 5,047,668 15,968,370 1,257 31,232 (4,930,863) 51,349,279 Assets
Liabilitas 40,577,099 6,124,427 815,060 1,088 603 (4,930,465) 42,587,812 Liabilities
31 Desember/December 31, 2022
Penugasan Umum/ Penugasan Khusus/
General Assignment National Interest Account
Konvensional/ Syariah/ Konvensional/ Syariah/ Entitas anak/ Eliminasi/
Conventional Sharia Conventional Sharia Subsidiary Elimination Total
Pendapatan segmen 2,711,128 594,748 404,978 148 849 -- 3,711,851 Segment income
Beban segmen (2,396,842) (539,272) -- -- -- -- (2,936,114) Segment expenses
Pendapatan segmen - neto 314,286 55,476 404,978 148 849 -- 775,737 Segment income - net
Pendapatan operasional lainnya (296,383) 425,938 56,659 -- -- -- 186,214 Other operating income
Penyisihan kerugian Provision for impairment
penurunan nilai losses on financial
aset keuangan (2,947,166) 487,246 352,324 -- -- -- (2,107,596) financial assets
Penyisihan kerugian Provision for impairment
estimasi klaim Losses on estimated
penjaminan (488) -- (164) -- -- -- (652) guarantee claim
Beban operasional lainnya (734,277) (8,703) (9,146) -- (10,362) -- (762,488) Other operating expenses
Rugi operasional (3,664,028) 959,957 804,651 148 (9,513) -- (1,908,785) Loss from operations
Pendapatan bukan Non-operating income
operasional - neto 6,654 -- 253 -- -- 9,513 16,420 - net
Pendapatan (Beban) pajak (1,222,189) Tax Income (expense)
Rugi tahun berjalan (3,114,554) Loss for the year
Aset 58,997,445 9,187,863 15,627,317 3,187 41,343 (41,403) 83,815,752 Assets
Liabilitas 49,843,106 6,427,906 673,499 3,057 852 (913) 56,947,507 Liabilities
Final Draft/01 April 2024 284 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 895
Page 898
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
42. Analisis Jatuh Tempo Aset dan Liabilitas 42. Maturity Analysis of Assets and Liabilities
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Jatuh tempo Jatuh tempo Jatuh tempo Jatuh tempo
dalam satu lebih dari dalam satu lebih dari
tahun/ satu tahun/ tahun/ satu tahun/
One year Due beyond One year Due beyond
And below one year Total And below one year Total
Aset Keuangan Financial Assets
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 553 -- 553 426 -- 426 Bank Indonesia
Giro pada bank 108,258 -- 108,258 180,647 -- 180,647 Current accounts with banks
Penempatan pada bank 7,414,644 -- 7,414,644 12,560,764 -- 12,560,764 Placements with banks
Efek-efek 170,312 1,263,611 1,433,923 56,471 1,913,649 1,970,120 Securities
Tagihan akseptasi 153,852 -- 153,852 151,161 -- 151,161 Acceptances receivable
Tagihan derivatif 85 -- 85 -- -- -- Derivatives receivable
Pembiayaan dan Financing and
piutang syariah 18,806,506 55,016,705 73,823,211 23,739,078 59,896,924 83,636,002 sharia receivables
Piutang pembiayaan
garansi lainnya 3,161 -- 3,161 325,532 -- 325,532 Other guarantee receivables
Piutang asuransi Insurance and
dan penjaminan 75,059 -- 75,059 288,989 -- 288,989 guarantee receivables
Aset lain-lain 18,142 -- 18,142 41,202 -- 41,202 Other assets
Total aset keuangan 26,750,572 56,280,316 83,030,888 37,344,270 61,810,573 99,154,843 Total financial assets
Aset Non Keuangan Non-financial Assets
Kas 85 -- 85 38 -- 38 Cash
Biaya dibayar dimuka -- 20,458 20,458 -- 15,128 15,128 Prepaid expenses
Klaim atas kelebihan pembayaran
Pajak -- -- -- -- 865 865 Claim for tax refund
Aset pajak tangguhan-neto -- -- -- -- 1,552,978 1,552,978 Deferred tax assets-net
Aset tetap -- 1,546,422 1,546,422 -- 1,525,478 1,525,478 Premises and equipment
Aset reasuransi 2,933 -- 2,933 3,543 -- 3,543 Reinsurance assets
Aset lain-lain 18,458 -- 18,458 18,091 -- 18,091 Other assets
Total aset non keuangan 21,476 1,566,880 1,588,356 21,672 3,094,449 3,116,121 Total non-financial assets
26,772,048 57,847,196 84,619,244 37,365,942 64,905,022 102,270,964
Akumulasi penyusutan (631,787) (527,643) Accumulated depreciation
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (32,638,178) (17,927,568) impairment losses
Total 51,349,279 83,815,753 Total
Liabilitas Keuangan Financial Liabilties
Liabilitas segera 69,131 -- 69,131 46,046 -- 46,046 Current liabilities
Foreign exchange export
Liabilitas Devisa Hasil Ekspor 120,928 -- 120,928 -- -- -- proceeds liabilities
Efek-efek utang yang Debt securities
diterbitkan 13,843,494 8,137,819 21,981,313 3,087,899 22,202,773 25,290,672 issued
Pinjaman yang diterima 10,661,462 7,691,481 18,352,943 15,433,833 13,863,232 29,297,065 Fund borrowings
Liabilitas akseptasi 153,852 -- 153,852 151,161 -- 151,161 Acceptances payable
Liabilitas derivatif 1,477 -- 1,477 56 -- 56 Derivatives payable
Utang asuransi 5,534 -- 5,534 6,306 -- 6,306 Insurance payable
Utang penjaminan 18,427 -- 18,427 61,715 -- 61,715 Guarantee payable
Liabilitas sewa guna usaha 2,961 2,376 5,337 2,921 2,632 5,553 Lease payable
Liabilitas lain-lain 305,988 -- 305,988 612,357 -- 612,357 Other liabilities
Total liabilitas keuangan 25,183,254 15,831,676 41,014,930 19,402,294 36,068,637 55,470,931 Total financial liabilities
Liabilitas Non Keuangan Non-financial Liabilitiies
Utang pajak 16,279 -- 16,279 11,267 -- 11,267 Taxes payable
Penyisihan imbalan kerja -- 142,522 142,522 -- 144,514 144,514 Provision for employee benefits
Estimasi klaim 448,911 -- 448,911 478,657 -- 478,657 Estimated claims
Liabilitas asuransi 6,672 -- 6,672 7,961 -- 7,961 Insurances liabilities
Liabilitas lain-lain 958,498 -- 958,498 834,177 -- 834,177 Other liabilities
Total liabilitas non keuangan 1,430,360 142,522 1,572,882 1,332,062 144,514 1,476,576 Total non-financial liabilities
Total 26,613,614 15,974,198 42,587,812 20,734,356 36,213,151 56,947,507 Total
Final Draft/01 April 2024 285 Paraf:
896 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 899
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
43. Tambahan Informasi Arus Kas 43. Additional Cash Flow Information
Perubahan pada liabilitas yang timbul dari Changes in liabilities arising from financing
aktivitas pendanaan pada laporan arus kas activities in the cash flow statement are as
adalah sebagai berikut: follows:
Perubahan Non Kas/
Non Cash Changes
Pergerakan Kurs
31 Desember/ Arus kas/Cash flow Mata Uang 31 Desember/
December 31, Penerimaan/ Pembayaran/ Asing/ Foreign Lain-lain/ December 31,
2022 Receipt Payment Exchange Rate Others 2023
Rupiah Rupiah
Liabilitas sewa 5,553 -- (3,944) 340 3,388 5,337 Lease liabilities
Pinjaman yang diterima 29,297,065 29,298,758 (40,239,514) -- -- 18,356,309 Fund borrowing
Efek-efek yang diterbitkan 25,290,672 -- (3,322,316) -- 9,591 21,977,947 Debt securities issued
Total 54,593,290 29,298,758 (43,565,774) 340 12,979 40,339,593 Total
Perubahan Non Kas/
Non Cash Changes
Pergerakan Kurs
31 Desember/ Arus kas/Cash flow Mata Uang 31 Desember/
December 31, Penerimaan/ Pembayaran/ Asing/ Foreign Lain-lain/ December 31,
2021 Receipt Payment Exchange Rate Others 2022
Rupiah Rupiah
Liabilitas sewa 10,980 -- (6,047) -- 620 5,553 Lease liabilities
Pinjaman yang diterima 28,799,571 70,215,181 (69,717,687) -- -- 29,297,065 Fund borrowing
Efek-efek yang diterbitkan 27,712,389 -- (3,089,300) 657,500 10,083 25,290,672 Debt securities issued
Total 56,522,940 70,215,181 (72,813,034) 657,500 10,703 54,593,290 Total
44. Standar Akuntansi dan Interpretasi Standar 44. Accounting Standards and Standard
yang Telah Disahkan Namun Belum Interpretations which Has Issued But Not
Berlaku Efektif Yet Effective
Amandemen dan revisi atas standar yang Amendment and revised to standards which
berlaku efektif untuk periode yang dimulai effective for periods beginning on or after
pada atau setelah 1 Januari 2024, dengan January 1, 2024, with early adoption is
penerapan dini diperkenankan yaitu: permitted, are as follows:
• Amendemen PSAK 1: Penyajian Laporan • Amendments PSAK 1: Presentation of
Keuangan tentang Liabilitas Jangka Financial Statements related to Non-
Panjang Dengan Kovenan; Current Liabilities with Covenants;
• Amendemen PSAK 73: Liabilitas Sewa • Amendments PSAK 73: Lease Liability in a
dalam Jual dan Sewa–Balik; Sale and Leaseback;
• Amendemen PSAK 2: Laporan Arus Kas • Amendments PSAK 2: Statement of Cash
dan PSAK 60: Instrumen Keuangan: Flows and PSAK 60: Financial Instrument:
Pengungkapan tentang pengaturan Disclosure regarding supplier finance
pembiayaan pemasok; agreement
• Revisi PSAK 101: Penyajian Laporan • Revised PSAK 101: Presentation of
Keuangan Syariah; dan Shariah Financial Statements; and
• Revisi PSAK 109: Akuntansi Zakat, Infak, • Revised PSAK 109: Accounting of Zakah,
dan Sedekah. Infaq, and Sadaqah.
Final Draft/01 April 2024 286 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 897
Page 900
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
44. Standar Akuntansi dan Interpretasi Standar 44. Accounting Standards and Standard
yang Telah Disahkan Namun Belum Interpretations which Has Issued But Not
Berlaku Efektif (lanjutan) Yet Effective (continued)
Standar baru dan amendemen atas standar New standard and amendment to standard
yang berlaku efektif untuk periode yang which effective for periods beginning on or
dimulai pada atau setelah 1 Januari 2025, after January 1, 2025, with early adoption is
dengan penerapan dini diperkenankan yaitu: permitted, are as follows:
• PSAK 74: Kontrak Asuransi; • PSAK 74: Insurance Contract;
• Amendemen PSAK 74: Kontrak Asuransi • Amendments PSAK 74: Insurance Contract
tentang Penerapan Awal PSAK 74 dan regarding Initial Application of PSAK 74
PSAK 71 – Informasi Komparatif; and PSAK 71 – Comparative Information;
• Amendemen PSAK 10: Pengaruh • Amendments PSAK 10: Foreign Exchange
Perubahan Kurs Valuta Asing tentang Rate regarding lack of exchangeability.
kekurangan ketertukaran.
Beberapa PSAK juga diamendemen yang Several PSAKs were also amended which
merupakan amendemen konsekuensial karena were consequential amendments due to the
berlakunya PSAK 74: Kontrak Asuransi, yaitu: enactment of PSAK 74: Insurance Contracts,
as follows:
• PSAK 1: Penyajian Laporan Keuangan • PSAK 1: Presentation of Financial
Statements
• PSAK 2: Laporan Arus Kas • PSAK 2: Statement of Cash Flows
• PSAK 13: Properti Investasi • PSAK 13: Investment Property
• PSAK 15: Investasi pada Entitas Asosiasi • PSAK 15: Investment in Associated Entities
dan Ventura Bersama and Joint Ventures
• PSAK 16: Aset Tetap • PSAK 16: Fixed Assets
• PSAK 19: Aset Takberwujud • PSAK 19: Intangible Assets
• PSAK 22: Kombinasi Bisnis • PSAK 22: Business Combinations
• PSAK 24: Imbalan Kerja • PSAK 24: Employee Benefits
• PSAK 48: Penurunan Nilai Aset • PSAK 48: Impairment of Asset
• PSAK 50: Instrumen Keuangan Penyajian • PSAK 50: Financial Instruments:
Presentation
• PSAK 57: Provisi, Liabilitas Kontinjensi dan • PSAK 57: Provisions, Contingent Liabilities
Aset Kontinjensi and Contingent Assets
• PSAK 58: Aset Tidak Lancar yang Dikuasai • PSAK 58: Non-Current Assets Held for
untuk Dijual dan Operasi yang Dihentikan Sale and Discontinued Operations
• PSAK 60: Instrumen Keuangan: • PSAK 60: Financial Instruments:
Pengungkapan Disclosures
• PSAK 71: Instrumen Keuangan • PSAK 71: Financial Instruments
• PSAK 72: Pendapatan dari Kontrak dengan • PSAK 72: Income from Contracts with
Pelanggan Customers
Sampai dengan tanggal laporan keuangan Until the date of the consolidated financial
konsolidasi ini diotorisasi, LPEI masih statements is authorized, the LPEI is still
melakukan evaluasi atas dampak potensial evaluating the potential impact of the adoption
dari penerapan standar baru, amandemen of new standards, amendments to standards
standar dan interpretasi standar tersebut. and interpretations of these standards.
DSAK-IAI juga mengesahkan perubahan DSAK-IAI also ratified changes to the
penomoran PSAK dan ISAK yang berlaku numbering pf PSAK and ISAK which will be
efektif 1 Januari 2024, dimana perubahan ini effective on January 1, 2024. This change
tidak memengaruhi substansi pengaturan does not affect the substance of the
dalam masing-masing PSAK dan ISAK requirement in each PSAK and ISAK.
tersebut.
Final Draft/01 April 2024 287 Paraf:
898 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 901
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Peristiwa Setelah Tanggal Pelaporan 45. Events
a. After Reporting Date
b.
a. Jaringan Kantor a. Office
c. Network
d.
Kantor LPEI berlokasi di Prosperity Tower, LPEI office is located at the Prosperity
District 8, Jalan Jenderal Sudirman Tower, District 8, Jenderal Sudirman Street
Kavling 52-53, Jakarta - 12190. Pada Lot 52-53, Jakarta - 12190. As of
tanggal 31 Desember 2023, LPEI December 31, 2023, LPEI has three
mempunyai tiga kantor wilayah yaitu Regional Offices, namely Regional Office I;
Kantor Wilayah I; Kantor Wilayah II Regional Office II oversees the Balikpapan
membawahi Kantor Cabang Balikpapan; Branch Office; and Regional Office III
dan Kantor Wilayah III membawahi Kantor oversees the Makassar Branch Office and
Cabang Makassar dan Kantor Cabang Denpasar Branch Office. LPEI also has a
Denpasar. LPEI juga memiliki Kantor Area Medan Area Office which oversees the
Medan yang membawahi Kantor Cabang Batam Branch Office.
Batam.
e.
b. Dewan Direktur, Direktur Pelaksana, b. Board of Directors, Managing Directors,
Komite Audit dan Pegawai Audit Committee and Employees
f.
Susunan Direktur Pelaksana LPEI setelah 1.t. The Managing Directors of LPEI after
tanggal neraca 31 Desember 2023 sesuai balance sheet date December 31, 2023 is in
dengan Surat Keputsan Dewan Direktur accordance with the Decree of the Board of
Lambaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Directors of the Lembaga Pembiayaan
No. 0001/KDD/02/2024 tentang Ekspor Indonesia No. 0001/KDD/02/2024
Perpanjangan Masa Jabatan Pelaksana regarding concerning Extension of the Term
Tugas Direktur Pelaksana Lembaga of Office of the Acting Managing Director of
pembiayaan Ekspor Indonesia, masa the Indonesian Export Financing Institution,
jabatan Agus Windiarto selaku pejabat Plt. Agus Windiarto's term of office as Plt.
Direktur Pelaksana Bidang Manajemen Managing Director for Risk & Credit
Risiko & Kredit diperpanjang sampai Management extended until
dengan 31 Maret 2024. Dan sesuai March 31, 2024. And in accordance with
dengan Surat keputusan Dewan Direktur Decree of the Board of Director of Lembaga
No. 0002/KDD/03/2024 tentang Pembiayaan Ekspor Indonesia No.
Pengangkatan Direktur Pelaksana 0002/KDD/03/2024 regarding Appointment
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia of Managing Directors of Lembaga
tanggal 14 Maret 2024 menetapkan Sam Pembiayaan Ekspor Indonesia dated March
Malee sebagai Direktur Pelaksana 14, 2024, Sam Malee was assigned as a
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Managing Directors since March 14, 2024
sejak 14 Maret 2024 sampai dengan 31 until August 31, 2024.
Agustus 2024.
Peranan dan tanggung jawab 1.bb. The roles and responsibilities of
pembidangan Manajemen LPEI Management of LPEI based on the Board of
berdasarkan Peraturan Direktur Eksekutif Executive Directors Decision Letter No.
No.0001/PDE/01/2024 tentang Pedoman 0001/PDE/01/2024 regarding the Guidelines
dan Tata Kerja Organisasi Lembaga and Work Procedures of the Lembaga
Pembiayaan Ekspor Indonesia, yang mulai Pembiayaan Ekspor Indonesia, which came
berlaku tanggal 1 Februari 2024 adalah into force on February 1, 2024, are as
sebagai berikut: follows:
a.
b.
Final Draft/01 April 2024 288 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 899
Page 902
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Peristiwa Setelah Tanggal Pelaporan 45. Events
c. After Reporting Date (continued)
(lanjutan)
d.
b. Dewan Direktur, Direktur Pelaksana, b. Board of Directors, Managing Directors,
Komite Audit dan Pegawai (lanjutan) Audit Committee and Employees
(continued)
•
• Direktur Eksekutif membawahi Direktur 1.cc. • Executive Director is responsible for
Pelaksana Bisnis, Direktur Pelaksana Managing Director of Business,
Pengembangan Bisnis, Direktur Managing Director of Business
Pelaksana Manajemen Risiko & Kredit, Development, Managing Director of
Direktur Pelaksana Manajemen Credit & Risk Management, Managing
Keuangan, Operasional & Teknologi Director of Finance, Operational & IT and
Informasi, Direktur Pelaksana Sekretariat Managing Director of Corporate
Lembaga, Kepatuhan & Sumber Daya Secretary, Compliance & Human Capital,
Manusia, Head of Kepatuhan, SDM, & Chief of Compliance, HR & Organization
Transformasi Organisasi, dan Subject Transformation, and Subject Matter
Matter Experts. Experts.
•
• Direktur Pelaksana Bisnis membawahi 1.dd. • Managing Director of Business is
Divisi Bisnis I, II, III dan IV, Ekosistem responsible for Business Division I, II, III
Bisnis, Eksekutif Bisnis, Pusat Layanan and IV, Business Ecosystem, Executive
Pembiayaan Perdagangan, Fungsional Business Officer, Trade Services Center,
Risiko Operasional dan Kepatuhan dan Designated Compliance & Risk
Chief of Wilayah. Operations and Chief of Region.
e.
• Direktur Pelaksana Pengembangan 1.ee. • Managing Director of Business
Bisnis membawahi Divisi Penugasan Development is responsible for NIA,
Khusus Ekspor, Pembiayaan Trade Finance & Financing Division,
Perdagangan dan Pembiayaan, Divisi Guarantee & Insurance Division,
Penjaminan & Asuransi, Divisi Jasa Advisory Services Division, Sharia Unit,
Konsultasi, Unit Usaha Syariah, Proyek Special Projects and Market Intelligence
Khusus, dan Intelejen Pasar & & Lead Management.
Manajemen Prospek.
f.
• Direktur Pelaksana Manajemen Risiko & 1.ff. • Managing Director of Credit & Risk
Kredit membawahi Divisi Manajemen Management is responsible for Risk
Risiko, Divisi Kebijakan, Prosedur & Management, Policy, Procedure &
Produk, dan Eksekutif Analisa Risiko. Product Division and Chief of Business
Risk.
g.
• Direktur Pelaksana Keuangan, 1.gg. • Managing Director of Finance,
Operasional, & Teknologi Informasi Operations & IT is responsible for
membawahi Divisi Operasional, Divisi Operating Division, Inforrmation
Teknologi Infoemasi, Ekonom dan Chief Technology Division, Economist, and
of Keuangan, Tresuri, & Strategi. Chief of Finance, Treasury & Strategy.
h.
• Direktur Pelaksana Sekretariat Lembaga, 1.hh. • Managing Director of Corporate
Kepatuhan, & Sumber Daya manusia Secretary, Compliance & Human Capital
membawahi Divisi Sekretariat Lembaga is responsible for Corporate Secretary &
dan Hubungan Kelembagaan, Divisi Stakeholder Engagement Division,
Pengadaan & Umum, Penugasan Procurement & GA Division, Special
Umum, Divisi Hukum dan Chief of SDM, Assignment and Chief of Human Capital,
Hukum & Kepatuhan. Legal, & Compliance.
1.ii.
• Chief of Wilayah membawahi Kantor 1.jj. • Chief of Region is responsible for
Wilayah I, II dan II dan Kantor Area Regional Office I, II and III and Medan
Medan. Area Office.
•
Final Draft/01 April 2024 289 Paraf:
900 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 903
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Peristiwa Setelah Tanggal Pelaporan 45. Events
i. After Reporting Date (continued)
(lanjutan)
b. Dewan Direktur, Direktur Pelaksana, b. Board of Directors, Managing Directors,
Komite Audit dan Pegawai (lanjutan) Audit Committee and Employees
(continued)
• Chief of Risiko Bisnis membawahi • • Chief of Business Risk is responsible
Eksekutif Analisa Risiko. for Executive Risk Officer.
• Chief of SDM, Hukum & Kepatuhan • • Chief of HC, Legal & Compliance is
membawahi Divisi Hukum dan responsible for Legal & Compliance
Kepatuhan dan Divisi Sumber Daya Division and Human Capital Division.
Manusia.
• Chief of Keuangan, Tresuri, & Strategi • Chief of Finance, Treasury & Strategy is
1.kk.
membawahi Divisi Perencanaan responsible for Strategic Planning &
Strategi & Transformasi, Divisi Transformation Division, Funding &
Pendanaan & Tresuri, Divisi Keuangan Treasury Division, Finance Division and
dan Manajemen Neraca. Balance Sheet Management.
• Chief of Audit Internal membawahi • Chief of Internal Audit is responsible for
1.ll.
Divisi Audit Umum, Divisi Audit Khusus Regular Audit Division, Special Audit
dan Manajemen Mutu & Metodologi. Division and QA & Methodology.
c. Kasus Hukum c. Legal Case
Terdapat kejadian penting setelah tanggal There were important subsequent event,
laporan keuangan konsolidasian yaitu regarding information of legal case alleged
adanya informasi kasus hukum atas unlawful acts in providing financing facilities
dugaan tindak pidana dalam pemberian involving several LPEI’s debtors, both are
fasilitas pembiayaan yang melibatkan still in the initial reporting/inquiry stage and
beberapa debitur LPEI, baik yang masih the investigation stage at Indonesian law
dalam tahap pelaporan/penyelidikan awal enforcement agencies. However,
maupun tahap penyidikan oleh institusi considering that the legal case is related to
penegak hukum Indonesia. Namun alleged unlawful acts committed by
demikian, mengingat kasus hukum atas individual persons, the legal impact will be
dugaan tindak pidana tersebut directed at individual persons and not at
diindikasikan bukan merupakan tindak the Institution as a separate legal entity.
pidana korporasi, maka dampak hukum Based on this premise and considering that
akan tertuju kepada pertanggungjawaban adequate allowance for impairment losses
perorangan dan bukan kepada Lembaga have been provided for the financing to
(LPEI). Berdasarkan premis tersebut dan debtors related to legal case of alleged
mengingat pembiayaan kepada debitur unlawful acts, management believes that
yang terkait dengan kasus hukum atas the legal case currently being faced by
dugaan tindak pidana tersebut sudah LPEI is deemed not to have a material
dibentuk cadangan kerugian penurunan impact on LPEI's consolidated financial
nilai secara memadai, sehingga statements as of December 31, 2023.
manajemen berpendapat bahwa kasus
hukum yang sedang dihadapi LPEI
dipandang tidak akan memberikan
dampak material terhadap laporan
keuangan konsolidasian LPEI 31
Desember 2023.
Final Draft/01 April 2024 290 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 901
Page 904
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Peristiwa Setelah Tanggal Pelaporan 45. Events
j. After Reporting Date (continued)
(lanjutan)
c. Kasus Hukum (lanjutan) c. Legal Case (continued)
Sampai dengan tanggal laporan keuangan Until the issuance date of the consolidated
konsolidasian ini proses kasus hukum atas financial statements, the process of legal
dugaan tindak pidana dalam pemberian case for alleged unlawful acts in providing
fasilitas pembiayaan yang melibatkan financing facilities involving several LPEI’s
beberapa debitur LPEI tersebut masih debtors both are still in the initial
dalam tahap pelaporan/penyelidikan awal reporting/inquiry stage and investigation
maupun tahap penyidikan. Selain itu, stage. In addition, there is uncertainty
terdapat ketidakpastian mengenai apakah whether there will be further any financial
terdapat kerugian keuangan dan non- and non-financial losses to LPEI as a
keuangan lebih lanjut terhadap LPEI consequence of this case. Management
sebagai konsekuensi kasus tersebut. has prepared mitigation steps for the
Manajemen telah menyiapkan langkah- financial and non-financial impacts of this
langkah mitigasi atas dampak keuangan legal case for alleged unlawful acts. Until
maupun non-keuangan atas kasus hukum the issuance date of the consolidated
dugaan tindak pindana tersebut. Sampai financial statements, the impact of the legal
dengan tanggal laporan keuangan case for alleged unlawful acts cannot be
konsolidasian diterbitkan dampak dari estimated accordingly.
proses kasus hukum atas dugaan tindak
pidana tersebut belum dapat diperkirakan.
46. Kelangsungan Usaha 46. Going Concern
Laporan keuangan konsolidasian LPEI The consolidated financial statements of LPEI
disusun menggunakan basis akuntansi is prepared by using the going concern basis
kelangsungan usaha. of accounting.
Pada tanggal 31 Desember 2023, LPEI On December 31, 2023, LPEI has a deficit
memiliki saldo defisit sebesar Rp28.967.721 amounting to Rp28,967,721 (2022:
(2022: Rp10.853.394) dan perolehan rugi Rp10,853,394) and net loss amounting to
tahun berjalan sebesar Rp18.114.327 (2022: Rp18,114,327 (2022: Rp3,114,554).
Rp3.114.554).
Dalam menghadapi kondisi tersebut, LPEI To address these condition, LPEI has
telah merumuskan strategi utama yang akan formulated main strategies that will be
dilakukan dalam penyehatan keuangan, implemented in financial restructuring, as
antara lain: follow:
a. LPEI telah melakukan perbaikan fondasi a. LPEI has carried out foundation
melalui penguatan governance, risk and improvements through strengthening
compliance, serta perbaikan infrastruktur governance, risk and compliance, as well as
dan sumber daya manusia. Hal ini improving infrastructure and human
diharapkan agar dapat menopang arah resources. This is expected that can support
strategi bisnis kedepan dengan kolaborasi the direction of future business strategies
dan inovasi dengan ekosistem ekspor. through collaboration and innovation with
the export ecosystem.
b. Percepatan perbaikan kualitas aset b. Accelerated improvement in asset quality is
dilakukan melalui hapus buku, collection, carried out through write-offs, collection,
recovery, upaya hukum, kolaborasi dengan recovery, legal action, collaboration with law
aparat penegak hukum. Selain itu peran enforcement officers. Apart from that, PT
PT IPA sebagai anak perusahaan akan IPA's role as a subsidiary will continue to
terus dioptimalkan efektivitasnya dalam optimize its effectiveness in improving
memperbaiki kualitas aset LPEI. LPEI's asset quality.
Final Draft/01 April 2024 291 Paraf:
902 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 905
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
46. Kelangsungan Usaha (lanjutan) 46. Going Concern (continued)
c. Pemerintah telah memberikan dukungan c. The Government has provided support by
dengan menganggarkan PMN dan budgeting PMN and Government loans for
pinjaman Pemerintah untuk LPEI's business development and liquidity.
pengembangan bisnis dan likuiditas LPEI.
47. Informasi Keuangan Tambahan 47. Additional Financial Information
Informasi keuangan LPEI (entitas induk) yang The accompanying financial information of
terdapat dalam lampiran, yang terdiri dari LPEI (parent entity), which comprises the
laporan posisi keuangan 31 Desember 2023 statement of financial position as of
dan 2022, serta laporan laba rugi dan December 31, 2023 and 2022, and the
penghasilan komprehensif lain, laporan statement of profit or loss and other
perubahan ekuitas, dan laporan arus kas comprehensive income, changes in equity,
untuk tahun yang berakhir pada tanggal and cash flows for the years then ended
31 Desember 2023 dan 2022 (secara kolektif December 31, 2023 and 2022 (collectively
yang disebut sebagai “Informasi Keuangan referred to as the “Parent Entity Financial
Entitas”), yang disajikan sebagai informasi Information”), which is presented as a
tambahan terhadap laporan keuangan supplementary information to the
konsolidasian terlampir, disajikan untuk tujuan accompanying consolidated financial
analisis tambahan dan bukan merupakan statements, is presented for the purposes of
bagian dari laporan keuangan konsolidasian additional analysis and is not a required part
terlampir yang diharuskan menurut Standar of the accompanying consolidated financial
Akuntansi Keuangan Indonesia. Informasi statements under Indonesian Financial
Keuangan Entitas Induk merupakan tanggung Accounting Standards. The Parent Entity
jawab manajemen serta dihasilkan dari dan Financial Information is the responsibility of
berkaitan secara langsung dengan catatan management and was derived from and
akuntansi dan catatan lainnya yang related directly to the underlying accounting
mendasarinya yang digunakan untuk and other records used to prepare the
menyusun laporan keuangan konsolidasian accompanying consolidated financial
terlampir. statements.
48. Penyelesaian Laporan Keuangan 48. Completion
d. of The Financial Statements
Laporan keuangan ini telah diselesaikan dan The management is responsible for the
disetujui untuk diterbitkan oleh manajemen preparation of financial statements which are
pada tanggal 28 Maret 2024. completed and authorized for issue on
March 28, 2024.
Final Draft/01 April 2024 292 Paraf:
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 903
Page 906
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
/E&KZD^/< hE'EdD,Eͬ^hWW> D EdZz&/EE/>/E&KZDd/KE
Lampiran I Attachment I
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
(ENTITAS INDUK) (PARENT ENTITY)
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
Per 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless orherwise stated)
31 Desember / December 31,
2023 2022
ASET ASSETS
Kas 85 38 Cash
Current account
Giro pada Bank Indonesia 553 426 with Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with banks
Penugasan Umum 84,285 148,974 General Assignment
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (2) (1) impairment losses
84,283 148,973
Penugasan Khusus 23,533 31,061 National Interest Account
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai -- -- impairment losses
23,533 31,061
107,816 180,034
Penempatan pada bank Placements with banks
Penugasan Umum 1,402,644 2,139,938 General Assignment
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (38) (9) impairment losses
1,402,606 2,139,929
Penugasan Khusus 5,982,000 10,380,100 National Interest Account
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (358) (500) impairment losses
5,981,642 10,379,600
7,384,248 12,519,529
Efek-efek 1,433,923 1,970,120 Securities
Tagihan derivatif 85 -- Derivatives receivable
Pembiayaan dan piutang, Financing and receivables,
pembiayaan dan piutang syariah financing and sharia receivables
dan piutang lainnya and other receivables
Pembiayaan dan piutang, dan Financing and receivables, and
pembiayaan dan piutang syariah financing and sharia receivables
Penugasan Umum General Assignment
Pembiayaan dan piutang
yang diberikan 59,935,321 68,673,657 Financing and Receivables
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (27,665,053) (15,548,824) impairment losses
32,270,268 53,124,833
Pembiayaan dan piutang Financing and
syariah yang diberikan 9,937,139 11,469,720 sharia receivables
Cadangan penyisihan Allowance for
aset produktif (4,906,231) (2,285,350) doubtful accounts
5,030,908 9,184,370
Penugasan Khusus National Interest Account
Pembiayaan dan piutang
yang diberikan 3,949,482 3,489,399 Financing and receivables
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (62,701) (48,735) impairment losses
3,886,781 3,440,664
904 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 907
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
/E&KZD^/< hE'EdD,Eͬ^hWW> D EdZz&/EE/>/E&KZDd/KE
Lampiran I Attachment I
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
(ENTITAS INDUK) (PARENT ENTITY)
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
(Lanjutan) (Continued)
Per 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless orherwise stated)
31 Desember / December 31,
2023 2022
ASET (lanjutan) ASSETS (continued)
Pembiayaan dan piutang
syariah yang diberikan 1,269 3,227 Financing and sharia receivables
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (12) (40) doubtful accounts
1,257 3,187
Total - neto 41,189,214 65,753,054 Total - net
Piutang lainnya Other receivables
Piutang pembiayaan Guarantee financing
garansi 3,161 325,532 receivables
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (3,161) (43,865) impairment losses
-- 281,667
Pajak dibayar dimuka -- 865 Prepaid tax
Biaya dibayar dimuka 19,936 15,394 Prepaid expenses
Insurance and
Piutang asuransi dan penjaminan 75,059 288,989 guarantee receivables
Aset reasuransi 2,933 3,544 Reinsurance assets
Tagihan akseptasi Acceptances receivable
Penugasan Umum 150,461 147,569 General Assignment
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (604) (231) impairment losses
149,857 147,338
Penugasan Khusus 3,391 3,592 National Interest Account
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (18) (13) impairment losses
3,373 3,579
153,230 150,917
Penyertaan saham - neto 30,628 40,490 Equity investment - net
Aset tetap Premises and equipment
Harga perolehan 1,546,408 1,525,478 Cost
Akumulasi penyusutan (631,786) (527,643) Accumulated depreciation
914,622 997,835
Aset pajak tangguhan - neto -- 1,552,978 Deferred tax assets - net
Aset lain-lain 37,090 59,933 Other assets
TOTAL ASET 51,349,422 83,815,813 TOTAL ASSETS
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 905
Page 908
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
/E&KZD^/< hE'EdD,Eͬ^hWW> D EdZz&/EE/>/E&KZDd/KE
Lampiran I Attachment I
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
(ENTITAS INDUK) (PARENT ENTITY)
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
(Lanjutan) (Continued)
Per 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless orherwise stated)
31 Desember / December 31,
2023 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 69,131 46,046 Current liabilities
Liabilitas devisa Foreign exchange export
hasil ekspor 120,928 -- proceeds liabilities
Liabilitas akseptasi Acceptances payable
Penugasan Umum 150,461 147,569 General Assignment
Penugusan Khusus 3,391 3,592 National Interest Account
153,852 151,161
Utang pajak 16,279 11,267 Taxes payable
Efek-efek utang yang diterbitkan 21,992,750 25,311,700 Debt securities issued
Biaya penerbitan obligasi yang Unamortized
belum diamortisasi (11,437) (21,028) debt issuance cost
21,981,313 25,290,672
Liabilitas derivatif 1,477 56 Derivatives payable
Pinjaman yang diterima 18,352,943 29,297,065 Fund borrowings
Utang asuransi Insurance payable
Penugasan Umum 5,453 6,306 General Assignment
Penugusan Khusus 81 -- National Interest Account
5,534 6,306
Utang penjaminan Guarantee payable
Penugasan Umum 1,667 706 General Assignment
Penugusan Khusus 16,760 61,009 National Interest Account
18,427 61,715
Liabilitas asuransi Insurance liabilities
Penugasan Umum 6,474 7,961 General Assignment
Penugusan Khusus 198 -- National Interest Account
6,672 7,961
Estimasi klaim penjaminan Estimated guarantee claim
Penugasan Umum 5,347 9,414 General Assignment
Penugusan Khusus 443,564 469,243 National Interest Account
448,911 478,657
Liabilitas imbalan kerja 142,522 144,514 Liability for employee benefits
Liabilitas sewa 5,337 5,553 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain 1,264,630 1,446,596 Other liabilities
TOTAL LIABILITAS 42,587,956 56,947,569 TOTAL LIABILITIES
906 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 909
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
/E&KZD^/< hE'EdD,Eͬ^hWW> D EdZz&/EE/>/E&KZDd/KE
Lampiran I Attachment I
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
(ENTITAS INDUK) (PARENT ENTITY)
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
(Lanjutan) (Continued)
Per 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless orherwise stated)
31 Desember / December 31,
2023 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS (lanjutan) LIABILITIES AND EQUITY (continued)
EKUITAS EQUITY
Kontribusi modal Pemerintah Government capital contribution
Penugasan Umum 23,589,123 23,589,123 General Assignment
Penugasan Khusus 14,013,308 14,013,308 National Interest Account
37,602,431 37,602,431
Kerugian yang belum direalisasi atas Unrealized loss of financial
efek-efek yang diukur pada nilai wajar assets at fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain, comprehensive income, net of
setelah pajak tangguhan (23,492) (3,391) deferred tax
Pengukuran kembali Remeasurement of defined
kewajiban imbalan pasti, benefit obligation, net
setelah pajak tangguhan 150,248 122,598 of deferred tax
Saldo laba Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya: Appropriated:
Cadangan umum 322,161 322,161 General reserve
Cadangan tujuan 758,235 758,235 Specific reserve
1,080,396 1,080,396
Belum ditentukan penggunaannya (30,048,117) (11,933,790) Unappropriated
TOTAL EKUITAS 8,761,466 26,868,244 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 51,349,422 83,815,813 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 907
Page 910
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
/E&KZD^/< hE'EdD,Eͬ^hWW> D EdZz&/EE/>/E&KZDd/KE
Lampiran II Attachment II
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
(ENTITAS INDUK) (PARENT ENTITY)
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless orherwise stated)
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
PENDAPATAN DAN INCOME AND EXPENSES
BEBAN OPERASIONAL FROM OPERATIONS
Pendapatan bunga dan Interest income and
usaha syariah income from sharia
Pendapatan bunga Interest income
Penugasan Umum 3,153,922 2,711,128 General Assignment
Penugasan Khusus 408,176 404,978 National Interest Account
3,562,098 3,116,106
Usaha syariah Income from sharia
Penugasan Umum 488,450 594,439 General Assignment
Penugasan Khusus 141 148 National Interest Account
488,591 594,587
Total pendapatan bunga Total interest income and
dan usaha syariah 4,050,689 3,710,693 income from sharia
Pendapatan usaha dari Ujrah 64 309 Income from Ujrah
Beban bunga (3,128,893) (2,936,114) Interest expense
PENDAPATAN BUNGA DAN INTEREST INCOME AND
USAHA SYARIAH - NETO 921,860 774,888 INCOME FROM SHARIA - NET
PENDAPATAN OPERASIONAL OTHER OPERATING
LAINNYA INCOME
Pendapatan dari asuransi Income from insurance
Pendapatan dari asuransi 21,675 23,129 Income from insurance
Premi reasuransi (9,089) (10,053) Reinsurance premiums
Pendapatan dari asuransi - neto 12,586 13,076 Income from insurance - net
Penurunan/ (Kenaikan) pada Decrease/ (Increase) in
liabilitas asuransi 1,059 (1,444) insurance liabilities
(Penurunan)/ Kenaikan pada (Decrease)/ Increase in
aset reasuransi (494) 903 reinsurance assets
Beban klaim asuransi Claim expense from insurance
dan lainnya (933) (994) and other
Pendapatan dari penjaminan 90,527 115,552 Income from guarantee
Keuntungan/(kerugian) transaksi Gain/(loss) on foreign exchange
mata uang asing - neto 6,828 (35,302) transactions - net
Provisi dan komisi selain dari Non financing and receivables
pembiayaan dan piutang 52,779 51,176 related fees and commission
Keuntungan penjualan efek - efek 12,139 -- Gain on sale of securities
Lain-lain 84,585 43,247 Others
TOTAL PENDAPATAN TOTAL OTHER
OPERASIONAL LAINNYA - NETO 259,076 186,214 OPERATING INCOME - NET
908 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 911
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
/E&KZD^/< hE'EdD,Eͬ^hWW> D EdZz&/EE/>/E&KZDd/KE
Lampiran II Attachment II
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
(ENTITAS INDUK) (PARENT ENTITY)
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless orherwise stated)
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
Pembentukan cadangan kerugian Provision for impairment
penurunan nilai aset keuangan (16,932,394) (2,107,596) losses on financial assets
Provision for impairment
Penyisihan kerugian losses on estimated
estimasi klaim penjaminan 2,994 (652) guarantee claim
BEBAN OPERASIONAL OTHER OPERATING
LAINNYA EXPENSES
Gaji dan tunjangan (471,598) (458,842) Salaries and benefits
Umum dan administrasi (298,743) (269,823) General and administrative
Lain-lain (12,486) (23,461) Others
TOTAL BEBAN TOTAL OTHER
OPERASIONAL LAINNYA (782,827) (752,126) OPERATING EXPENSES
RUGI OPERASIONAL (16,531,291) (1,899,272) LOSS FROM OPERATIONS
PENDAPATAN BUKAN NON-OPERATING
OPERASIONAL - NETO 627 6,907 INCOME - NET
RUGI SEBELUM LOSS BEFORE
BEBAN PAJAK (16,530,664) (1,892,365) TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK (1,583,663) (1,222,189) TAX EXPENSE
RUGI TAHUN BERJALAN (18,114,327) (3,114,554) LOSS FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN: INCOME:
PENGHASILAN KOMPREHENSIF
LAIN YANG AKAN OTHER COMPREHENSIVE
DIREKLASIFIKASI INCOME TO BE RECLASSIFIED
KE LABA RUGI TO PROFIT OR LOSS
Perubahan nilai wajar efek-efek Changes in fair value of
yang diukur pada nilai wajar melalui financial assets fair value through
penghasilan komprehensif lain - neto (19,145) (38,273) other comprehensive income- net
Pajak terkait dengan
komponen penghasilan Tax related to components of other
komprehensif lainnya (956) 8,420 comprehensive income
(20,101) (29,853)
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 909
Page 912
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
/E&KZD^/< hE'EdD,Eͬ^hWW> D EdZz&/EE/>/E&KZDd/KE
Lampiran II Attachment II
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
(ENTITAS INDUK) (PARENT ENTITY)
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless orherwise stated)
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN YANG TIDAK AKAN INCOME NOT TO BE
DIREKLASIFIKASI RECLASSIFIED TO
KE LABA RUGI PROFIT OR LOSS
Pengukuran kembali Remeasurement of
kewajiban imbalan pasti (3,991) 3,935 defined benefit obligation
Pajak terkait dengan Tax related to
komponen penghasilan components of other
komprehensif lainnya 31,641 (866) comprehensive income
27,650 3,069
PENGHASILAN/ (RUGI) OTHER COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF LAIN - INCOME/ (LOSS) -
NETO SETELAH PAJAK 7,549 (26,784) NET OF TAX
TOTAL RUGI TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN (18,106,778) (3,141,338) LOSS FOR THE YEAR
910 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 913
/E&KZD^/< hE'EdD,Eͬ^hWW> D EdZz&/EE/>/E&KZDd/KE
LAMPIRAN III ATTACHMENT III
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
(ENTITAS INDUK) (PARENT ENTITY)
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah unless orherwise stated)
Keuntungan/(kerugian)
yang belum direalisasi
Management Discussion & Analysis
dari kenaikan nilai wajar
Analisis & Pembahasan Manajemen
aset keuangan
dalam kelompok
pada nilai wajar melalui
penghasilan
komprehensif lain
setelah dikurangi
pajak tangguhan/
Unrealized gain/(loss) Pengukuran
from increase in the kembali kewajiban
fair value of imbalan pasti,
Kontribusi financial assets setelah pajak Saldo laba/Retained earnings
modal in group at fair value tangguhan/ Telah ditentukan penggunaannya/
Pemerintah/ through Remeasurement Appropriated
Government other comprehensive of defined benefit Belum ditentukan
Corporate Governance
capital income net of obligation, Cadangan umum/ Cadangan tujuan/ penggunaannya/ Total ekuitas/
Tata Kelola Perusahaan
contribution deferred tax net of deferred tax General reserve Specific reserve Unappropriated Total Equity
Saldo per 31 Desember 2021 37,340,939 26,462 119,529 322,161 758,235 (8,446,949) 30,120,377 Balance as of December 31, 2021
Impact of transitional adjustment on
Penerimaan Negara Bukan Pajak Government's not-tax revevue
berdasarkan UU No. 2 tahun 2009 based on Law No.2 year 2009
pasal 20 ayat (2) -- -- -- (87,164) -- -- (87,164) article 20 paragraph 2
Kapitalisasi Modal berdasarkan Capitalization based on
UU No. 2 tahun 2009 Law No.2 year 2019
pasal 20 ayat (2) 261,492 -- -- (261,492) -- -- -- article 20 paragraph
Bagian laba pemerintah -- -- -- -- -- (23,631) (23,631) Government’s profit share
Pembentukan cadangan umum -- Allocation for general reserve
dan cadangan tujuan -- -- -- 348,656 -- (348,656) -- and specific reserve
Kerugian yang belum direalisasi Unrealized loss of
atas efek-efek yang diukur pada financial assets at fair value
Sustainability Report
nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive
Laporan Keberlanjutan
komprehensif lain - neto income- net
setelah pajak tangguhan -- (29,853) -- -- -- -- (29,853) of deferred tax
Pengukuran kembali kewajiban imbalan Remeasurement of defined benefit
pasti, setelah pajak tangguhan -- -- 3,069 -- -- -- 3,069 obligation, net of deferred tax
Rugi tahun berjalan -- -- -- -- -- (3,114,554) (3,114,554) Loss for the year
Saldo per 31 Desember 2022 37,602,431 (3,391) 122,598 322,161 758,235 (11,933,790) 26,868,244 Balance as of December 31, 2022
Kerugian yang belum direalisasi Unrealized loss of
atas efek-efek yang diukur pada financial assets at fair value
nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023
komprehensif lain - neto income- net
setelah pajak tangguhan -- (20,101) -- -- -- -- (20,101) of deferred tax
Pengukuran kembali kewajiban imbalan Remeasurement of defined benefit
pasti, setelah pajak tangguhan -- -- 27,650 -- -- -- 27,650 obligation, net of deferred tax
911
Rugi tahun berjalan -- -- -- -- -- (18,114,327) (18,114,327) Loss for the year
Financial Statement
Laporan Keuangan
Saldo per 31 Desember 2023 37,602,431 (23,492) 150,248 322,161 758,235 (30,048,117) 8,761,466 Balance as of December 31, 2023
Page 914
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
/E&KZD^/< hE'EdD,Eͬ^hWW> D EdZz&/EE/>/E&KZDd/KE
LAMPIRAN IV ATTACHMENT IV
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
(ENTITAS INDUK) (PARENT ENTITY)
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOW
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless orherwise stated)
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan bunga, provisi Interest, fees and
dan komisi 3,562,705 3,104,498 commissions received
Pendapatan usaha syariah 488,049 594,896 Sharia income
Pendapatan operasional
Iainnya - neto 251,682 221,516 Other operating income - net
Pembayaran pajak Payments of corporate
penghasilan badan - neto 865 75,806 income tax - net
Beban operasional Other operating
Iainnya - neto (682,757) (638,998) expenses - net
Pembayaran bunga Interest and
dan pembiayaan Iainnya (3,156,317) (2,301,480) other financing charges
Pendapatan bukan Non-operating
operasional - neto 627 6,898 income - net
Arus kas dari operasi sebelum Cash flows from operations
perubahan aset dan before changes in operating
liabilitas operasi 464,854 1,063,136 assets and liabilities
Perubahan dalam aset Changes in operating assets
dan liabilitas operasi and liabilities
(Kenaikan)/penurunan (Increase)/decrease
aset operasi: in operating assets:
Tagihan derivatif (85) 6 Derivatives receivable
Pembiayaan dan piutang 6,441,424 (2,681,616) Financing and receivables
Pembiayaan/piutang syariah 1,155,766 958,557 Sharia financing/receivables
Biaya dibayar dimuka (4,505) 653 Prepaid expenses
Insurance and
Piutang asuransi dan penjaminan 534,894 (27,125) guarantee receivables
Aset reasuransi 117 (929) Reinsurance assets
Tagihan akseptasi (2,693) 310,295 Acceptances receivable
Aset lain-lain 18,034 6,601 Other assets
Kenaikan/(penurunan) liabilitas Increase/(decrease) in
operasi: operating liabilities:
Liabilitas segera 23,085 13,476 Current liabilities
Liabilitas devisa Foreign exchange export
hasil ekspor 120,928 -- proceeds liabilities
Liabilitas akseptasi 2,691 (309,379) Acceptances payable
Utang pajak 5,012 (1,683) Taxes payable
Liabilitas derivatif 1,421 56 Derivatives payable
Utang asuransi 287 2,251 Insurances payable
Utang penjaminan (43,288) (648) Guarantee payable
Liabilitas asuransi (1,289) 1,571 Insurance liabilities
Estimasi klaim penjaminan (26,752) 86,098 Estimated guarantee claim
Liabilitas imbalan kerja (5,983) (9,226) Liability for employee benefits
Liabilitas lain-lain (144,954) 215,112 Other liabilities
Kas neto diperoleh dari/ Net cash provided by/
(digunakan untuk) aktivitas operasi 8,538,964 (372,794) (used in) operating activities
912 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 915
Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan Laporan Keuangan
Management Discussion & Analysis Corporate Governance Sustainability Report Financial Statement
/E&KZD^/< hE'EdD,Eͬ^hWW> D EdZz&/EE/>/E&KZDd/KE
LAMPIRAN IV ATTACHMENT IV
LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA
(ENTITAS INDUK) (PARENT ENTITY)
LAPORAN ARUS KAS (Lanjutan) STATEMENTS OF CASH FLOW (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah (Expressed in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless orherwise stated)
31 Desember / December 31 ,
2023 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Proceeds from sale of
Hasil penjualan aset tetap -- 9 premises and equipment
Pembelian efek-efek dalam Purchase of marketable securities
kelompok nilai wajar melalui -- (1,476,856) at fair value through
pendapatan komprehensif lainnya other comprehensive income
Penyertaan saham 9,862 9,513 Equity investment
Penjualan efek-efek dalam Selling of marketable securities
kelompok nilai wajar melalui pendapatan at fair value through
komprehensif lainnya 517,052 28,513 other comprehensive income
Acquisitions of premises
Perolehan aset tetap (13,126) (11,549) and equipment
Kas neto diperoleh dari/ Net cash provided by/
(digunakan untuk) aktivitas investasi 513,788 (1,450,370) (used in) investing activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan pinjaman yang diterima 29,298,758 70,215,181 Proceeds from fund borrowings
Pembayaran pinjaman yang diterima (40,239,514) (69,717,687) Payments of fund borrowings
Pembayaran efek-efek utang yang Payments for matured
diterbitkan yang jatuh tempo (3,322,316) (3,089,300) debt securities issued
Pembayaran liabilitas sewa (3,944) (6,047) Payments of lease liability
Pembayaran ke pemerintah sebagai Payments for government as
Penerimaan Negara Bukan Pajak -- (87,164) Goverment non Tax Revenue
Pembayaran bagian laba Payments government’s
pemerintah -- (23,631) profit share
Kas neto digunakan untuk Net cash used in
aktivitas pendanaan (14,267,016) (2,708,648) financing activities
Pengaruh perubahan kurs
mata uang asing pada kas Foreign exchange effect related to
dan setara kas 6,828 (35,302) cash and cash equivalents
PENURUNAN NETO NET DECREASE
KAS DAN SETARA KAS (5,207,436) (4,567,114) IN CASH AND EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL TAHUN 12,700,537 17,267,651 AT BEGINNING OF YEAR
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AKHIR TAHUN 7,493,101 12,700,537 AT END OF YEAR
KAS DAN SETARA KAS TERDIRI COMPONENTS OF CASH AND
DARI: CASH EQUIVALENTS:
Kas 85 38 Cash
Current account
Giro pada Bank Indonesia 553 426 with Bank Indonesia
Giro pada bank 107,818 180,035 Current accounts with banks
Penempatan pada bank - jangka Placements with banks - maturing
waktu jatuh tempo tiga within three months or less
bulan atau kurang sejak tanggal since the acquisition
perolehan 7,384,645 12,520,038 date
Total kas dan setara kas 7,493,101 12,700,537 Total cash and cash equivalents
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • Laporan Tahunan 2023 913
Page 916
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Highlights Management Report Company Profile
914 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) • 2023 Annual Report
Page 917
Page 918
Laporan Tahunan | Annual Report
2023
Harmoni
HADIRKAN SEMANGAT KOLABORASI MEMBANGUN NEGERI
Spirit of Collaboration in Advancing the Nation
Prosperity Tower Lantai 1, District 8,
Sudirman Central Business District (SCBD) Lot 28
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190
Tel. (62-21) 395 03600
Fax. (62-21) 395 03699
Email: corpsec@indonesiaeximbank.go.id
www.indonesiaeximbank.go.id
Names mentioned 119 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Ministry of Finance Teaching
p.5
unresolved
org
Ministry of Finance
p.6 ×9
unresolved
person
EKSEKUTIF
· DIREKTUR
p.9 ×5
unresolved
person
ORGAN PENDUKUNG
· DIREKTUR
p.9 ×2
unresolved
person
KEBIJAKAN DAN PROSEDUR ANTI
· Director
p.9
unresolved
org
Kementerian Keuangan RI
p.14 ×9
unresolved
org
Government of the Republic of Indonesia
p.14
unresolved
org
PT Bursa Eximbank III Tahap IV Tahun
p.15
unresolved
org
Bank Malaysia
p.17 ×2
unresolved
org
Directorate General of State
p.17
unresolved
org
Akuntabilitas
p.17
unresolved
org
Kementerian Perdagangan Showcasing
p.17
unresolved
org
Bank Governors Meeting
p.17
unresolved
org
Ministry of Trade
p.17 ×7
unresolved
person
Wirajaya
p.18
unresolved
person
Agung Rai Wirajaya
p.18
unresolved
org
Bank Garansi
p.18
unresolved
org
Bank Governors
p.18
unresolved
org
Bank Governors Socialization
p.18
unresolved
org
PT SMI
p.19 ×5
unresolved
org
Ministry of Finance Goes
p.19 ×2
unresolved
org
PT Dirgantara
p.20 ×2
unresolved
org
PT Geo Dipa Energi
p.20 ×2
unresolved
person
Pelantikan
· Direktur
p.20
unresolved
org
PT Dirgantara Indonesia
p.20
unresolved
org
Bank Jatim
p.20 ×6
unresolved
org
Jawa Timur Tbk
p.20
unresolved
org
Pemerintah Provinsi LPEI
p.21
unresolved
org
Ministry of Finance’s TJSL
p.21
unresolved
org
Ministry of Finance’s SMV
p.21
unresolved
org
Bank BCA
p.21
unresolved
org
Bank Sentral
p.26
unresolved
org
Bank Indonesia
p.27 ×9
unresolved
org
Minister of Finance
p.28 ×4
unresolved
org
Menteri Keuangan RI
p.28 ×3
unresolved
person
Furthermore
· Direktur
p.29
unresolved
person
EKSEKUTIF BESERTA JAJARAN
· DIREKTUR
p.30
unresolved
person
Eximbank’s
· Direktur
p.32
unresolved
person
JAJARAN
· DIREKTUR
p.32
unresolved
person
DI BAWAH
· DIREKTUR
p.36
unresolved
org
Ministry of Finance. In Audit
p.36
unresolved
org
Bank Sentral AS
p.42
unresolved
org
Bank Indonesia’s
p.44
unresolved
person
PERAN DIREKTUR EKSEKUTIF
· DIREKTUR
p.44
unresolved
person
Pelaksana
· Direktur
p.59 ×6
unresolved
person
Pelaksana Sekretariat Lembaga
· Direktur Pelaksana
p.59
unresolved
person
Sharia Supervisory Board Kanny Hidaya
p.60 ×2
unresolved
org
Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Kanny Hidaya
p.62
unresolved
person
Dr. Yulizar D. Sanrego MEc
p.63
unresolved
person
Pelaksana Bisnis
· Direktur
p.65
unresolved
org
Pendirian
· Nama Perusahaan
p.68
unresolved
org
Perusahaan Line of Business
p.68
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.68
unresolved
person
Dr. Sam Ratulangi
p.69
unresolved
person
Dr. Radjiman
p.69
unresolved
org
Menteri Keuangan
p.71 ×5
unresolved
org
PT Bank Ekspor Indonesia (Persero)
p.73
unresolved
org
Koperasi Kerta Semaya
p.75
unresolved
org
Koperasi Asosiasi Pengembangan
p.75
unresolved
org
Bank Bill Discounting
p.84 ×2
unresolved
—
Riyani Tirtoso
· Director
p.87
unresolved
org
PT IEB Prima Aset
p.87 ×3
unresolved
org
Ministry of Finance of RI
p.90 ×2
unresolved
org
Menteri Keuangan Bidang Pengeluaran
p.90
unresolved
—
Pelaksana Tug
· Direktur
p.90
unresolved
org
Directorate General of Pengelolaan Pembiayaan dan Risiko
p.90
unresolved
org
Directorate General of Pengelolaan Utang
p.90
unresolved
org
Directorate General of Debt Management
p.90 ×2
unresolved
org
Directorate General of Treasury
p.90
unresolved
org
Direktorat Jenderal Perbendaharaan
p.90
unresolved
org
Direktorat Jenderal Pengelolaan
p.90
unresolved
org
Kementerian Keuangan RI Rangkap
p.90
unresolved
org
Ministry of Keuangan RI
p.91 ×2
unresolved
org
Ministry of Finance Keuangan RI
p.91
unresolved
org
Pengkajian dan Pengembangan
p.92 ×3
unresolved
org
Kementerian Perdagangan Republik
p.92
unresolved
org
Kementerian Perdagangan RI
p.92 ×3
unresolved
org
Pengelola Dana
p.92
unresolved
org
International Rubber Consortium Limited
p.92
unresolved
org
Consortium Limited
p.92
unresolved
org
Kebijakan Perdagangan
p.92
unresolved
—
Profile D. James Romp
· Anggota
p.94 ×2
unresolved
org
PT Bank Niaga
p.94 ×4
unresolved
org
PT Kereta Api
p.98
unresolved
org
PT Kereta
p.98
unresolved
org
PT Kereta Commuter
p.98
unresolved
org
PT Kereta Commuter Indonesia
p.98 ×2
unresolved
org
PT Asuransi Jiwa Inhealth
p.98
unresolved
org
PT Bank Mandiri Indonesia
p.98
unresolved
org
Mandiri (Persero) Tbk
p.98 ×2
unresolved
—
Government of RI
p.108 ×2
unresolved
org
Financial Services Authority
p.226 ×5
unresolved
org
Minister of Finance Regulation
p.473 ×3
unresolved
org
Minister of Finance Keuangan
p.635 ×5
unresolved
org
Minister of Keputusan Menteri Keuangan
p.636
unresolved
person
Plt.
· Direktur
p.636
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.