Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 674
Page 1
Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
ROBUST COLLABORATION TO DELIVER
OUTST ANDI NG S ERVIC ES Annual and Sustainability Report 2023
Page 2
Tentang Laporan Tahunan 2023 About Annual Report 2023 Selamat datang pada Laporan Tahunan PT Bank Neo Commerce Welcome to the Annual Report of PT Bank Neo Commerce Tbk Tbk tahun buku 2023 dengan tema “Robust Collaboration to for the 2023 fiscal year with the theme “Robust Collaboration Deliver Outstanding Services”. Tema tersebut dipilih berdasarkan to Deliver Outstanding Services”. The theme was chosen based analisis dan kajian yang mendalam berdasarkan fakta dan on in-depth analysis and studies based on facts and business perkembangan bisnis PT Bank Neo Commerce Tbk sepanjang developments of PT Bank Neo Commerce Tbk throughout 2023 serta masa depan keberlanjutan bisnis PT Bank Neo 2023 as well as the future business continuity of PT Bank Neo Commerce Tbk. Commerce Tbk. Laporan Tahunan PT Bank Neo Commerce Tbk diterbitkan untuk The Annual Report of PT Bank Neo Commerce Tbk is intended meningkatkan keterbukaan informasi dalam lingkup internal to increase information disclosure within the internal scope to kepada pemegang saham serta para pemangku kepentingan shareholders, stakeholders and related authorities. This Annual dan otoritas terkait. Laporan Tahunan ini menjadi sumber Report is a source of comprehensive documentation containing dokumentasi komprehensif yang berisikan informasi kinerja information on the performance of PT Bank Neo Commerce PT Bank Neo Commerce Tbk dalam setahun. Tbk in a year. Penyebutan satuan mata uang “Rupiah” atau IDR merujuk pada The currency unit “Rupiah” or IDR refers to the official currency mata uang resmi Republik Indonesia, sedangkan “Dollar AS” atau of the Republic of Indonesia, while “US Dollars” or USD refers to USD merujuk pada mata uang resmi Amerika Serikat. Semua the official currency of the United States. All financial information informasi keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah sesuai is presented in Rupiah in accordance with Indonesian Financial dengan Standar Akuntasi Keuangan Indonesia. Accounting Standards. Laporan Tahunan ini memuat kata “BNC”, “Bank Neo Commerce” This Annual Report includes the terms “BNC,” “Bank Neo dan “Perseroan,” yang didefinisikan sebagai PT Bank Neo Commerce,” and “Company,” which refer to PT Bank Neo Commerce Tbk yang menjalankan kegiatan usaha dalam bidang Commerce Tbk engaged in banking sector activities. At times, perbankan. Adakalanya kata “Bank” juga digunakan atas dasar the term “Bank” is also employed for convenience to denote kemudahan untuk menyebut PT Bank Neo Commerce Tbk PT Bank Neo Commerce Tbk in general. secara umum. Sanggahan dan Batasan Tanggung Jawab Disclaimer And Responsibility Boundaries Laporan Tahunan ini memuat pernyataan kondisi keuangan, hasil This Annual Report contains statements of financial condition, operasi, proyeksi, rencana, strategi, kebijakan, serta tujuan PT operating results, projections, plans, strategies, policies and Bank Neo Commerce Tbk, yang digolongkan sebagai pernyataan objectives of PT Bank Neo Commerce Tbk, which are classified ke depan dalam pelaksanaan perundang-undangan yang berlaku, as forward-looking statements in the implementation of kecuali hal-hal yang bersifat historis. Pernyataan-pernyataan applicable laws, except for historical matters. These statements tersebut memiliki prospek risiko, ketidakpastian, serta dapat have prospects of risk, uncertainty, and may result in actual mengakibatkan perkembangan aktual secara material berbeda developments that are materially different from those reported. dari yang dilaporkan. Pernyataan-pernyataan prospektif dalam Laporan Tahunan ini Prospective statements in this Annual Report are made based dibuat berdasarkan berbagai asumsi mengenai kondisi terkini on various assumptions regarding the current and future dan kondisi mendatang PT Bank Neo Commerce Tbk serta conditions of PT Bank Neo Commerce Tbk as well as the lingkungan bisnis di mana Perseroan menjalankan kegiatan business environment, in which the Company carries out its usaha. Pernyataan yang terdapat di Laporan Tahunan ini bukan business activities. The statements in this Annual Report are not menjadi jaminan kinerja di masa yang akan datang, karena a guarantee of future performance, because actual results in the hasil sebenarnya di masa depan dapat berbeda karena dapat future may differ because they may be influenced by several dipengaruhi oleh beberapa faktor di luar kendali PT Bank Neo factors beyond the control of PT Bank Neo Commerce Tbk. Commerce Tbk. ii PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 3
Sekapur Sirih
Preface
ROBUST COLLABORATION TO
DELIVER OUTSTANDING SERVICES
Sebagai bank yang bertransformasi dari bank As a bank transitioning from a traditional model to a digital-
konvensional menjadi bank dengan layanan digital, centric institution, Bank Neo Commerce (BNC) recognizes
Bank Neo Commerce (BNC) memahami bahwa the importance of establishing robust digital infrastructure
membangun infrastruktur dan ekosistem digital and ecosystems. To kickstart its transformation journey,
merupakan keniscayaan. Oleh karenanya, di awal masa BNC made substantial investments in the digital security
transformasinya BNC melakukan investasi yang besar di sector, forging partnerships with renowned technology
sektor keamanan digital bekerja sama dengan beberapa firms worldwide.
perusahaan teknologi terkemuka dunia.
BNC senantiasa membangun kolaborasi yang kokoh dan BNC constantly builds robust collaborations and conducts
menganalisa secara berkala kebiasaan dan kebutuhan regular analyses of customer behaviors and needs. These
nasabah untuk kemudian diformulasikan menjadi insights are then channeled into the development of new
pengembangan layanan dan produk keuangan baru. financial services and products, reflecting the bank’s
Tidak hanya berinovasi, Bank juga memiliki nilai lain, yaitu commitment to innovation. Moreover, BNC embodies
Make It Happen, yang mana inovasi tersebut dicanangkan the value of “Make It Happen,” ensuring that innovations
segera diwujudkan menjadi layanan dan produk keuangan swiftly translate into top-tier financial offerings for
terbaik bagi masyarakat. the community.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 1
Page 4
Daftar Isi
Table of Content
Analisis dan
Pembahasan
Manajemen
Management Analysis and
Discussion
Tinjauan Makroekonomi 118
Macroeconomic Overview
Tentang Laporan Tahunan 2023 ii Produk dan Layanan 60
About Annual Report 2023 Products and Services Tinjauan Makro Segmen Industri 120
Industry Segment Macro Overview
Sanggahan dan Batasan Tanggung ii Jejak Langkah 62
Milestones Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha 121
Jawab
Overview of Operations Per Business
Disclaimer And Responsibility Wilayah Operasional 64 Segment
Boundaries Operational Area
Kinerja Keuangan Komprehensif 131
Sekapur Sirih 1 Keanggotaan dalam Asosiasi 66 Comprehensive Financial Performance
Preface Membership in Association
Kemampuan Membayar Utang 146
Daftar Isi 2 Informasi Alamat Kantor Pusat, 67 Debt Paying Abilities
Table of Content
Cabang, dan Lainnya
Tingkat Kolektibilitas Piutang 149
Information on Location of Head
Collectability of Receivables
Office, Branch Office, and Others
Struktur Modal dan Kebijakan 150
Struktur Organisasi 70
Kilas Kinerja Organizational Structure Manajemen Atas Struktur Modal
Capital Structure and Capital
Performance Highlight Profil Dewan Komisaris 72 Management Policy
Board of Commissioners Profile
Ikatan Material Untuk Investasi 152
Kilas Kinerja 6 Profil Direksi 77 Barang Modal
Performance Highlight Board of Directors Profile Material Commitment for Capital
Ikhtisar Data Keuangan Penting 6 Pejabat Eksekutif 81 Goods Investment
Key Financial Highlights Executive Officer Realisasi Investasi Barang Modal 152
Ikhtisar Operasional 12 Informasi Pemegang Saham 82 Capital Goods Investment
Operational Highlight Information on Shareholders Informasi dan Fakta Material yang 154
Ikhtisar Saham 12 Struktur Grup 83 Terjadi Setelah Tanggal Pelaporan
Stock Highlight Group Structure Material Information and Facts
Kilas Peristiwa 2023 16 Occuring After the Reporting Date
Kronologi Pencatatan Saham 84
Events In 2023 Share Listing Chronology Informasi Material Terkait Investasi, 155
Ekspansi, Divestasi, Penggabungan/
Lembaga dan Profesi 89
Penunjang Perusahaan Peleburan Usaha, Akuisisi, dan
Company Supporting Institution and Restrukturisasi Utang/Modal
Laporan Profession
Material Information Related to
Investment, Expansion, Divestment,
Manajemen Informasi pada Situs Web 90 Business Merger/Consolidation,
Perusahaan Acquisition, and Debt/Capital
Management Reports Restructuring
Information on the Company Website
Penghargaan dan Sertifikasi 91 Kebijakan Transaksi Afiliasi dan 156
Laporan Dewan Komisaris 25
Board of Commissioners Report Awards and Certifications Benturan Kepentingan
Affiliate Transaction Policy and Conflict
Laporan Direksi 35 of Interest
Board of Directors Report
Kebijakan dan Pembagian Dividen 160
Dividend Policy And Distribution
Tinjauan Realisasi Penggunaan 162
Pendukung Bisnis Dana Hasil Penawaran Umum
Profil Perusahaan Business Support Overview
Realization of Proceeds From Public
Offering
Company Profile
Kontribusi Terhadap Negara 166
Sumber Daya Manusia 96
Contribution to The Nation
Identitas Perusahaan 54 Human Resources
Corporate Identity Informasi Tentang Program 166
Teknologi Informasi 110
Kepemilikan Saham oleh Karyawan
Sejarah Singkat Perusahaan 55 Information Technology
dan/atau Manajemen (ESOP/MSOP)
Brief History of Company
Information on the Employee and/
Visi, Misi, dan Tata Nilai Perusahaan 57 or Management Share Ownership
Vision, Mission, and Corporate Value Program (ESOP/MSOP)
Kegiatan dan Bidang Usaha 58
Business Activities and Line of Business
2 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 5
Perbandingan Antara 167 Remunerasi Dewan Komisaris Dan 358 Pernyataan bahwa Ulasan 422
Target Dengan Realisasi Kinerja Direksi Lengkap Mengenai Kegiatan
Comparison Between Targets and Remuneration for Board of TJSL Diungkapkan pada Laporan
Performance Realization Commissioners and Directors Keberlanjutan
Perbandingan Antara Realisasi dan 169 Organ Pendukung Dewan Komisaris 360 Statement of Full Review of TJSL
Supporting Organs for The Board of Activities Disclosed in the Sustainability
Proyeksi Tahun 2024
Commissioners Report
Comparison of Realization and
Projection in 2024 Sekretaris Perusahaan 379
Corporate Secretary
Laporan
Prospek Usaha 171
Business Prospect Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit 383
Aspek Pemasaran 173 Internal Dan Audit Eksternal Keberlanjutan
Marketing Aspect Implementation Of Compliance,
Sustainability Report
Internal Audit, And External Audit
Perubahan Ketentuan Peraturan 176
Functions
Perundang-Undangan Tentang Laporan Keberlanjutan 426
Changes to Legislation Provisions Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) 392 About Sustainability Report
Internal Audit Unit (IAU)
Perubahan Kebijakan Akuntansi 178 Strategi Keberlanjutan 428
Changes in Accounting Policy Audit Eksternal 402 Sustainability Strategy
External Audit
Informasi Kelangsungan Usaha 179 Ikhtisar Aspek Keberlanjutan 436
Information on Business Continuity Penerapan Manajemen Risiko 404 Sustainability Aspect Highlight
Termasuk Sistem Pengendalian
Tata Kelola Keberlanjutan 438
Intern
Sustainability Governance
Risk Management Implementation
Including Internal Control System Membangun 446
Budaya Keberlanjutan
Permodalan & Kode Etik
Code of Conduct
407
Establishing Sustainability Culture
Manajemen Risiko Penyediaan Dana Kepada Pihak 409
Kinerja Ekonomi 448
Economic Performance
Capitalization & Risk Management Terkait dan Penyediaan Dana Besar
Provision of Funds to Related Parties Kinerja Lingkungan Hidup 450
Permodalan 184 and Provision of Large Funds Environmental Performance
Capitalization Penerapan Strategi Anti Fraud 410 Aspek Sosial 458
Pengungkapan Eksposur Risiko dan 186
& Pelaporan Pelanggaran Social Aspect
Penerapan Manajemen Risiko
(Whistleblowing System) Perseroan HADIR BAGI KARYAWAN 459
Disclosure of Risk Exposure and
Implementation Of Anti-Fraud Strategy The Company FOR EMPLOYEE
Implementation of Risk Management
& Whistleblowing System
BNC Hadir Bagi Masyarakat dan 468
Permasalahan Hukum yang 413 Mendorong Inklusi Keuangan
Dihadapi Perseroan di Tahun 2023 BNC, An Integral Member of The
Legal Issues The Company Faced In Community that Promotes Financial
Tata Kelola 2023 Inclusion For All
Perusahaan Informasi Buy Back Shares &
Obligasi, Serta Penambahan Modal
413 BNC Hadir untuk Memberikan
Pelayanan Terbaik bagi Nasabah
473
Corporate Governance Melalui Right Issue BNC, An Integral Member of The
Information On Buy Back Shares & Community that Promotes Financial
Komitmen Terhadap Penerapan 286 Bonds, And Additional Capital Through Inclusion for All
Tata Kelola Perusahaan Yang Baik Right Issue
LembarUmpan Balik 479
Commitment to The Implementation Akses Informasi dan Data Perseroan 414 Feedback Sheet
of Good Corporate Governance Access to Company Information And
Data Daftar Pengungkapan Sesuai 481
Prinsip Tata Kelola Perusahaan 287 POJK 51/POJK.03/2017
Corporate Governance Principles Penerapan Pedoman Tata Kelola 415
List of Disclosures According to
Landasan HukumKebijakan Tata 292 Perusahaan Terbuka
Implementation of Public Company Regulation of
Kelola Financial Services Authority No. 51/
Legal Foundation For The Governance Governance Guideline
POJK.03/2017 [OJK G.4]
Policy
Surat Pernyataan Anggota Dewan 485
Struktur Tata Kelola Perseroan 295 Komisaris dan Anggota Direksi
Company Governance Structure
Tanggung tentang Tanggung Jawab atas
Pemegang Saham
Shareholders
296
Jawab Sosial dan Laporan Tahunan dan Laporan
Keberlanjutan 2023 PT Bank Neo
Rapat Umum 298 Lingkungan Commerce Tbk
Pemegang Saham (RUPS) Social and Environmental Responsibility Statement of Board
General Meeting of Shareholders of Commissioners and Board of
Responsibilities Directors for 2023 Annual Report and
(GMS)
Sustainability Report of PT Bank Neo
Dewan Komisaris 324 Prinsip Dasar dan Komitmen 420 Commerce Tbk
Board Of Commissioners Basic Principles and Commitments
Direksi 342
Board Of Directors
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 3
Page 6
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
01
Performance Highlight Management Report Company Profile
K I LA S K I N E RJ A
4 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 7
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
P E R F O R MA N C E H I G H L I G H T
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 5
Page 8
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Ikhtisar Data Keuangan Penting
Key Financial Highlights
Laporan Laba (Rugi) dan Penghasilan Komprehensif Lain dalam jutaan Rupiah
Statements of Profit or Loss and Other Comprehensive Income in million Rupiah
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
Pendapatan Bunga 3.847.049 2.161.809 665.651 435.201 532.495
Interest Income
Beban Bunga (944.568) (713.152) (350.561) (276.970) (316.397)
Interest Expense
Pendapatan Bunga Bersih 2.902.481 1.448.657 315.090 158.231 216.098
Net Interest Income
Pendapatan Operasional Lainnya 637.286 455.237 128.902 86.782 182.626
Other Operating Income
Beban Operasional (4.114.681) (2.688.896) (1.429.278) (227.881) (378.992)
Operating Expenses
(Rugi)/Laba Operasional (574.914) (785.002) (985.286) 17.132 19.733
(Loss)/Profit from Operations
Pendapatan/(Beban) Non-Operasional, bersih 1.042 (940) (5.134) (1.305) (1.874)
Non-Operating Income/(Expenses), net
(Rugi)/Laba Sebelum Pajak Penghasilan (573.872) (785.942) (990.420) 15.827 17.859
(Loss)/Profit Before Income Tax
Manfaat/(Beban) Pajak Penghasilan 692 (3.117) 4.131 44 (1.856)
Income Tax Benefit/(Expenses)
(Rugi)/Laba Bersih Tahun Berjalan (573.180) (789.059) (986.289) 15.871 16.003
Net (Loss)/Profit for the Current Year
Penghasilan/(Rugi) Komprehensif Lain, Bersih 57.285 (55.851) 4.049 13.307 3.083
Setelah Pajak
Other Comprehensive Income/(Loss), Net After Tax
Jumlah (Rugi)/Laba Komprehensif (515.895) (844.910) (982.240) 29.178 19.086
Total Comprehensive (Loss)/Income
(Rugi)/Laba Per Saham (dalam nilai penuh) (47,61) (83,75) (114,07) 2,70 2,97
(Loss)/Earnings per Share (in full amount)
6 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 9
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Pendapatan Bunga Bersih (Rugi)/Laba Bersih Tahun Berjalan
Net Interest Income Net (Loss)/Profit for the Current Year
(Rp juta/IDR million) (Rp juta/IDR million)
2.902.481
16.003 15.871
1.448.657
(573.180)
315.090 (789.059)
216.098 158.231
(986.289)
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
Jumlah (Rugi)/Laba Komprehensif (Rugi)/Laba Per Saham
Total Comprehensive (Loss)/Income (Loss)/Earnings per Share
(Rp juta/IDR million) (dalam nilai penuh/in full amount)
19.086 29.178
2,97 2,70
(47,61)
(515.895)
(83,75)
(844.910)
(982.240) (114,07)
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 7
Page 10
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Laporan Posisi Keuangan dalam jutaan Rupiah
Statements of Financial Position in million Rupiah
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
Aset
Assets
Aset Produktif 16.310.624 17.199.281 9.769.337 4.909.551 4.559.479
Productive Assets
Kredit yang Diberikan – Bruto 10.783.341 10.244.251 4.275.500 3.665.339 3.828.786
Loans - Gross
Aset Treasury 5.415.554 6.698.884 5.179.383 1.078.322 642.256
Treasury Assets
Jumlah Aset 18.169.541 19.694.280 11.337.809 5.421.324 5.123.734
Total Assets
Liabilitas & Ekuitas
Liabilities & Equity
Simpanan Nasabah 13.872.270 14.450.498 8.124.417 3.943.471 4.066.491
Deposits from Customers
Giro 649.780 1.094.324 684.822 369.454 192.725
Current Accounts
Tabungan 3.344.831 3.034.198 942.670 149.076 183.862
Savings
Deposito Berjangka dan Deposito On Call 9.877.659 10.321.976 6.496.925 3.424.941 3.689.904
Time Deposit and Deposit On Call
Simpanan dari Bank Lain 24.912 287.665 40.030 320.734 83.699
Deposits from Other Banks
Jumlah Liabilitas 14.846.502 15.949.690 8.447.982 4.300.705 4.177.951
Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 3.323.039 3.744.590 2.889.827 1.120.619 945.783
Total Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 18.169.541 19.694.280 11.337.809 5.421.324 5.123.734
Total Liabilities and Equity
8 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 11
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Jumlah Aset
Total Assets
(Rp juta/IDR million)
19.694.280
18.169.541
11.337.809
5.123.734 5.421.324
2019 2020 2021 2022 2023
Jumlah Liabilitas Jumlah Ekuitas
Total Liabilities Total Equity
(Rp juta/IDR million) (Rp juta/IDR million)
15.949.690 3.744.590
14.846.502
3.323.039
2.889.827
8.447.982
1.120.619
4.177.951 4.300.705 945.783
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 9
Page 12
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Laporan Arus Kas dalam jutaan Rupiah
Statements of Cash Flows in million Rupiah
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
Arus Kas Bersih yang (Digunakan untuk)/Diperoleh (2.173.945) 3.137.478 371.225 (151.654) (308.824)
dari Aktivitas Operasi
Net Cash Flows (Used in)/Provided by Operating Activities
Arus Kas Bersih yang Diperoleh dari/(Digunakan 116.583 (2.610.747) (1.052.978) (18.769) (10.746)
untuk) Aktivitas Investasi
Net Cash Flows Provided by/(Used in) Investing Activities
Arus Kas Bersih yang Diperoleh dari Aktivitas 70.450 1.665.458 2.730.348 150.157 325.634
Pendanaan
Net Cash Flows Provided by Financing Activities
(Penurunan)/Kenaikan Bersih Kas dan Setara Kas (1.986.912) 2.192.189 2.048.595 (20.266) 6.063
Net (Decrease)/Increase in Cash and Cash Equivalents
Kas dan Setara Kas Awal Tahun 4.589.861 2.397.672 349.077 369.344 363.281
Cash and Cash Equivalents at Beginning of the Year
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 2.602.949 4.589.861 2.397.672 349.078 369.344
Cash and Cash Equivalents at End of the Year
Rasio-Rasio Keuangan dalam %
Financial Ratio in %
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
Imbal Hasil terhadap Aset (ROA) -2,99 -5,20 -13,71 0,34 0,37
Return on Assets (ROA)
Imbal Hasil terhadap Ekuitas (ROE) -17,56 -32,67 -84,61 1,62 2,27
Return on Equity (ROE)
Marjin Pendapatan Bunga Bersih (NIM) 18,39 13,83 5,15 4,03 4,86
Net Interest Margin (NIM)
Rasio Kecukupan Modal (KPMM) 27,86 36,79 55,49 32,78 29,35
Minimum Capital Adequacy Ratio (CAR)
Rasio Kredit Bermasalah - Bruto 3,73 2,56 1,75 4,05 4,32
Non Performing Loan (NPL) - Gross
Rasio Kredit Bermasalah - Neto 0,95 2,05 1,19 2,67 1,63
Non-Performing Loan (NPL) – Net
Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional 112,27 127,28 224,01 96,71 97,24
(BOPO)
Operating Expenses to Operating Income (BOPO)
Kredit yang Diberikan kepada Simpanan Nasabah 79,94 73,21 56,73 92,95 94,14
(LFR)
Loan to Funding Ratio (LFR)
Giro Wajib Minimum (GWM) Rupiah 8,60 7,98 3,53 3,13 6,04
Minimum Reserve Requirement (MRR) Rupiah
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas (DER) 446,77 425,94 292,34 383,78 441,75
Debt to Equity Ratio (DER)
Rasio Liabilitas terhadap Aset (DAR) 81,71 80,99 74,51 79,33 81,54
Debt to Assets Ratio (DAR)
10 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 13
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
NIM KPMM
NIM CAR
(%) (%)
18,39 55,49
13,83
36,79
32,78
29,35 27,86
4,86 5,15
4,03
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
NPL – Neto
NPL - Net
(%)
2,67
2,05
1,63
1,19
0,95
2019 2020 2021 2022 2023
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 11
Page 14
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Ikhtisar Operasional
Operational Highlight
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
Jumlah Karyawan 998 1.016 641 553 571
Total Employees
Jumlah Kantor 14 21 21 31 32
Total Office Channeling
Jumlah ATM 10 21 11 15 13
Total ATM
Ikhtisar Saham
Stock Highlight
Kinerja Saham
Stock Performance
Kode Saham BBYB
Stock Code
Bursa Perdagangan Saham Bursa Efek Indonesia (BEI)
Stock Exchange Indonesia Stock Exchange (IDX)
Tanggal Pencatatan 13 Januari 2015
Listing Date January 13, 2015
Harga IPO Rp155
IPO Price
HargaSaham Jumlah
Peredaran Saham
Share Price Saham Kapitalisasi
Stock Circulation
(Rp/IDR) Beredar Pasar
2023
Total Shares Market
Tertinggi Terendah Penutupan Volume Nilai Frekuensi (Lembar/ Capitalization
Highest Lowest Closing (Unit) Value Frequency Shares)
Q1 830 476 600 2.422.675.700 1.569.556.458.900 199.312 12.038.815.679 7.223.289.407.400
Q2 625 450 488 1.344.857.500 713.845.972.600 146.082 12.038.815.679 5.874.942.051.352
Q3 498 282 310 2.050.132.000 787.225.795.600 184.154 12.038.815.679 3.732.032.860.490
Q4 505 208 436 8.444.868.600 3.269.389.555.800 631.045 12.038.815.679 5.248.923.636.044
12 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 15
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
HargaSaham Jumlah
Peredaran Saham
Share Price Saham Kapitalisasi
Stock Circulation
Beredar Pasar
2022
(Rp/IDR)
Total Shares Market
Tertinggi Terendah Penutupan Volume Nilai Frekuensi (Lembar/ Capitalization
Highest Lowest Closing (Unit) Value Frequency Shares)
Q1 2.690 1.705 2.230 4.463.150.400 9.778.595.838.500 776.470 9.421.681.836 21.010.350.494.280
Q2 2.230 970 985 2.633.818.100 3.920.934.114.500 415.737 9.421.681.836 9.280.356.608.460
Q3 1.580 880 885 2.149.489.400 2.699.338.214.000 323.913 9.421.681.836 8.338.188.424.860
Q4 1.075 615 645 4.515.887.400 3.693.419.610.500 386.366 12.038.815.679 7.765.036.112.955
Pergerakan Harga Saham dan Volume Saham Tahun 2023
Movement of Stock Price and Total Stock Volume in 2023
Harga Harga Harga Harga Harga Harga
Saham Saham Saham Saham Saham Saham
Bulan Bulan
Terendah Tertinggi Penutupan Terendah Tertinggi Penutupan
Month Month
Lowest Stock Highest Stock Closing Stock Lowest Stock Highest Stock Closing Stock
Price Price Price Price Price Price
Januari 2023 590 790 740 Juli 2023 450 498 454
January 2023 July 2023
Februari 2023 625 830 640 Agustus 2023 332 456 344
February 2023 August 2023
Maret 2023 476 665 600 September 282 380 310
March 2023 2023
September 2023
April 2023 555 625 605
April 2023 Oktober 2023 208 324 224
October 2023
Mei 2023 450 625 450
May 2023 November 2023 210 412 334
November 2023
Juni 2023 450 565 488
June 2023 Desember 2023 334 505 436
December 2023
Pergerakan Harga Saham Harga Tertinggi Highest Price
Stock Price Movement Harga Penutupan Closing Price
Harga Terendah Lowest Price
(Rp/IDR)
830
790
640 665
625 625
740
565
498
505
625 605 450
590 600 454 456
412
555 380
476 488 344 324
450 450 436
450
224
332 334 334
310
282 208 210
JAN FEB MAR APR MAY JUN JUL AUG SEP OCT NOV DEC
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 13
Page 16
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Total Volume Perdagangan Total Volume Perdagangan
Bulan Bulan
Total Share Volume Total Share Volume
Month Month
(Saham/Shares) (Saham/Shares)
Januari 2023 718.561.800 Juni 2023 741.415.500
January 2023 June 2023
Februari 2023 822.165.300 Juli 2023 528.894.600
February 2023 July 2023
Maret 2023 881.948.600 Agustus 2023 542.377.500
March 2023 August 2023
April 2023 189.397.200 September 2023 978.859.900
April 2023 September 2023
Mei 2023 414.044.800 Oktober 2023 414.967.900
May 2023 October 2023
November 2023 3.140.337.600
November 2023
Desember 2023 4.889.563.100
December 2023
Volume Perdagangan
Trading Volume (saham/shares)
4.889.563.100
3.140.337.600
978.859.900
822.165.300 881.948.600
718.561.800 741.415.500
528.894.600 542.377.500
414.044.800 414.967.900
189.397.200
JAN FEB MAR APR MAY JUN JUL AUG SEP OCT NOV DEC
14 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 17
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Informasi Penghentian Sementara Perdagangan Saham (Suspension)
dan/atau Sanksi Perdagangan Saham (Delisting)
Information on Temporary Suspension and/or Delisting of Share Trading
Selama tahun 2023, Perseroan tidak pernah mengalami Throughout 2023, the Company never experienced a
penghentian sementara perdagangan saham (suspension) temporary suspension of share trading (suspension) and/
dan/atau sanksi perdagangan saham (delisting). or share trading sanctions (delisting). Therefore, there is
Oleh karena itu, tidak terdapat informasi mengenai no information regarding the temporary suspension of
penghentian sementara perdagangan saham (suspension) share trading (suspension) and/or share trading sanctions
dan/atau sanksi perdagangan saham (delisting) yang (delisting) that can be presented in this Annual Report.
dapat disajikan dalam Laporan Tahunan ini.
Informasi tentang Aksi Korporasi
Information on Corporate Action
Pada 8 Agustus 2023 Perseroan telah mendapat On August 8 2023, the Company received approval from
persetujuan dari Pemegang Saham melalui RUPSLB terkait Shareholders through the EGMS regarding the plan to
rencana Penambahan Modal dengan Hak Memesan Increase Capital with Pre-emptive Rights (PMHMETD VII),
Efek Terlebih Dahulu (PMHMETD VII), saat ini rencana currently the PMHMETD VII plan is still in process.
PMHMETD VII masih dalam proses.
Ikhtisar Obligasi, Sukuk, dan/atau Obligasi Konversi
Overview of Bonds, Sukuk and/or Convertible Bonds
Hingga akhir tahun 2023, Perseroan tidak memiliki Until the end of 2023, the Company does not have
obligasi, sukuk, dan/atau obligasi konversi. Oleh karena bonds, sukuk and/or convertible bonds. Therefore,
itu, tidak terdapat informasi terkait obligasi/sukuk/ there is no information regarding outstanding bonds/
obligasi konversi yang masih beredar yang dapat disajikan sukuk/convertible bonds that can be presented in this
dalam Laporan Tahunan ini. Annual Report.
Informasi Sumber Pendanaan Lainnya
Information on Other Funding Sources
Di tahun 2023, Perseroan tidak menerbitkan surat In 2023, the Company did not issue securities from other
berharga sumber pendanaan lainnya, seperti Medium funding sources, such as Medium-Term Notes (MTN).
Term Notes (MTN). Oleh karena itu, tidak terdapat Therefore, there is no information regarding securities
informasi mengenai surat berharga sumber pendanaan from other sources of funding that can be presented in
lainnya yang dapat disajikan dalam Laporan Tahunan ini. this Annual Report.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 15
Page 18
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Kilas Peristiwa 2023
Events In 2023
13 Januari 2023
January 2023
18 April 2023
April 2023
BNC 34th Anniversary RUPSLB
34 BNC Anniversary
th
EGMS
Pada tanggal 18 April 2023, Perseroan mengadakan
RUPSLB untuk mengangkat Bapak Inkawan D. Jusi
sebagai Komisaris Utama Perseroan, menggantikan
Bapak Suprihadi yang habis masa jabatannya. Segenap
Management BNC menggucapkan terima kasih atas
kontraibusi dan arahan Bapak Suprihadi selama menjabat
sebagai Komisaris Utama Perseroan.
On April 18, 2023, the Company held an EGMS to appoint
Mr. Inkawan D. Jusi as President Commissioner and
Independent Commissioner, succeeding Mr. Suprihadi,
Tanggal 9 Januari 2023 menandakan 33 tahun kiprah whose tenure has ended. The entire BNC Management
Bank Neo Commerce di industri perbankan Indonesia. expresses gratitude to Mr. Suprihadi for his valuable
Mengusung tema “Celebrate The PheNEOmenal Journey”, contributions and guidance during his tenure as President
perayaan ulang tahun BNC ke-33 ini dirayakan dengan Commissioner of the Company.
penuh suka cita dan harapan. Dihadiri oleh seluruh jajaran
Direksi BNC serta para Neobankers, acara ini memberikan
spirit baru awal tahun untuk seluruh Neobankers agar
senantiasa memberikan pelayanan prima kepada seluruh
nasabah Bank Neo Commerce.
On January 9, 2023, Bank Neo Commerce (BNC)
commemorated 33 years of dedicated service in the
Indonesian banking sector under the theme “Celebrate
The PheNEOmenal Journey.” The 33rd anniversary
celebration was marked with joy and optimism, attended
by the entire BNC Board of Directors and Neobankers.
This event infused a renewed spirit at the start of the year,
inspiring all Neobankers to continue delivering excellent
service to all customers of Bank Neo Commerce.
16 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 19
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
28 Juni 2023
June 2023
8 Agustus 2023
August 2023
RUPST dan RUPSLB RUPSLB
AGMS and EGMS EGMS
Tanggal 28 Juni 2023, dilaksanakan Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan dan Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa Perseroan, dengan agenda antara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Perseroan
lain, Pengesahan Laporan Tahunan dan Laporan Tugas yang diadakan pada tanggal 8 Agustus 2023, memutuskan
Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan, Pemilihan untuk menyetujui rencana Perseroan untuk melakukan
AP & KAP, serta pengesahan pengunduran diri Bapak Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek Terlebih
Tjandra Gunawan dari jabatannya selaku Direktur Dahulu (Right Issue).
Utama Perseroan.
The Company’s Extraordinary General Meeting of
On June 28, 2023, the Company held its Annual General Shareholders, held on August 8, 2023, approved the
Meeting of Shareholders and Extraordinary General Company’s plan to increase capital through a pre-emptive
Meeting of Shareholders, with agendas including the rights (Rights Issue).
ratification of the Annual Report and Supervisory Report of
the Company’s Board of Commissioners, the appointment
of Public Accounting (AP) and Public Accounting Firm
(KAP) and the ratification of Mr. Tjandra Gunawan’s
resignation from his position as President Director of
the Company.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 17
Page 20
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
16 Agustus 2023
August 2023
27 September 2023
September 2023
Neo Rocketship Kampus Merdeka MSIB Training Anti Fraud
Batch 5 Onboarding Day Training Anti Fraud
Neo Rocketship MSIB Independent Campus Batch 5
Onboarding Day
Dalam rangka mencegah terjadinya risiko operasional
yang salah satunya berasal dari fraud, tim Talent &
Perseroan bekerjasama dengan Kemendikbudristek Development HR berkolaborasi dengan Satuan Kerja
dalam memberikan kesempatan kepada para mahasiswa Audit Intern (SKAI) mengadakan series training anti
agar memiliki pengalaman bekerja, khususnya di industri fraud awareness sebagai penerapan strategi anti fraud.
perbankan. Untuk kali pertama, Neo Rockestship, Training ini dibuka oleh Bapak Aditya Windarwo, selaku
program magang dan studi independen bersertifikat, Pjs. Direktur Utama, dan ditujukan kepada seluruh
diresmikan oleh Bapak Ricko Irwanto, selaku Direktur karyawan Perseroan.
yang membawahi Human Resource pada tanggal 16
Agustus 2023 To mitigate operational risks, including those stemming
from fraud, the HR Talent & Development team
The Company collaborates with the Ministry of Education collaborates with the Internal Audit Work Unit (SKAI) to
and Culture (Kemendikbudristek) to offer students conduct an anti-fraud awareness training series as part of
opportunities for work experience, particularly in the the company’s anti-fraud strategies. This training session
banking industry. For the first time, the Neo Rockestship was inaugurated by Mr. Aditya Windarwo, Acting President
program, certified for internships and independent Director, and was attended by all company employees.
studies, was inaugurated by Mr. Ricko Irwanto, Director
in charge of Human Resources, on August 16, 2023.
18 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 21
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
September 2023 Oktober 2023
September 2023 October 2023
Health Talk – Bank Neo Commerce Program Literasi Keuangan –
Health Talk – Bank Neo Commerce BNC Untung Jadi Seru
Financial Literacy Program - BNC Untung Jadi Seru
Bank Neo Commerce berkomitmen untuk selalu patuh
dengan berbagai aturan dan arahan dari regulator, dalam
hal ini adalah OJK untuk menyelengarakan program
literasi keuangan. BNC dengan rutin mengadakan
berbagai program literasi keuangan, baik secara
mandiri maupun bekerja sama dan mitra strategis. BNC
mengemas kegiatan ini dengan fun agar pesan yang ingin
disampaikan dapat diterima dengan baik oleh masyarakat
sehingga semakin banyak masyarakat yang paham
tentang pengelolaan keuangan yang baik dan efektif.
Bank Neo Commerce (BNC) is dedicated to adhering to
Sebagai bentuk dukungan dalam pengembangan regulatory guidelines, such as those set by the OJK, and
pengetahuan baru bagi Neobankers, Perseroan conducts financial literacy programs accordingly. BNC
secara berkelanjutan mengadakan Health Talk yang regularly organizes various financial literacy initiatives,
menggandeng berbagai mitra untuk memberikan either independently or in collaboration with strategic
edukasi terkait kesehatan. Rangkaian Health Talk ini partners. BNC organizes these activities in a fun way to
diharapkan dapat mewujudkan keseimbangan antara convey message that can be well-received by the public,
pekerjaan dan pengetahuan lainnya dalam kehidupan enabling more people to understand good and effective
keseharian Neobankers. financial management.
As a form of support in developing new knowledge for
Neobankers, the Company continuously holds Health
Talks which collaborate with various partners to provide
health-related education. It is hoped that this series of
Health Talks can create a balance between work and other
knowledge in the daily lives of Neobankers.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 19
Page 22
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
8 November 2023
November 2023
26 November 2023
November 2023
Peresmian Smart Branch BNC Surabaya Ceremony Program CSR
Inauguration of BNC Surabaya Smart Branch Bank Neo Commerce
Ceremony Program of CSR Bank Neo Commerce
Sebagai bentuk dari komitmen Perseroan dalam Perseroan menjalankan program Tanggung Jawab
melakukan pelayanan perbankan yang komprehensif Sosial dan Lingkungan (TJSL) berupa pemberian paket
dan semakin dekat dengan masyarakat, Perseroan makanan sehat bergizi untuk balita stunting, gizi kurang,
meresmikan smart branch di Surabaya. Dengan konsep dan berisiko stunting, serta pembangunan fasilitas
dan tema yang lebih modern, Smart Branch ini hadir guna septic tank komunal bagi warga di Kelurahan Tambora,
memfasilitasi berbagai kebutuhan nasabah. Jakarta Barat, DKI Jakarta. Hal ini merupakan bentuk
peran serta Perseroan dalam pembangunan ekonomi
As a form of the Company’s commitment to providing berkelanjutan guna meningkatkan kualitas kehidupan
comprehensive banking services and getting closer to the dan lingkungan yang bermanfaat, baik bagi perusahaan
community, the Company inaugurated a smart branch in sendiri, komunitas setempat, maupun masyarakat pada
Surabaya. With a more modern concept and theme, the umumnya. Secara kontinu, Perseroan berkomitmen untuk
Smart Branch is here to facilitate various customer needs.” senantiasa melakukan berbagai program berkelanjutan
demi memberikan kesejahteraan dan memberikan
dampak positif bagi kehidupan masyarakat.
The Company has implemented a Social and Environmental
Responsibility (TJSL) program by providing nutritious
food packages to children facing stunting, malnutrition,
and those at risk, along with constructing communal
septic tank facilities for residents in Tambora Village,
West Jakarta, DKI Jakarta. These initiatives represent
the Company’s contribution to sustainable economic
development, aimed at enhancing quality of life and
environmental well-being. These efforts benefit not only
the company but also the local community and society at
large. The Company remains committed to conducting
sustainable programs continuously, fostering prosperity
and delivering positive impacts on people’s lives.
20 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 23
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
30 November 2023
November 2023
19 Desember 2023
December 2023
Kunjungan Industri 2023 Public Expose Tahunan 2023
Universitas Bunda Mulia x BNC 2023 Annual Public Expose
Kunjungan Industri Universitas Bunda Mulia x BNC
Di penghujung tahun 2023, BNC mengadakan Public
Expose Tahunan dengan mengundang media, investor,
dan berbagai stakeholder Perseroan. Dalam paparannya,
BNC menjelaskan update kinerja Perseroan dan juga
rencana bisnis Perseroan untuk tahun 2024. BNC menutup
tahun 2023 dengan berbagai prestasi yang tentunya
diiringi dengan kinerja yang lebih baik.
At the conclusion of 2023, BNC hosted its Annual Public
Expose, welcoming media, investors, and various
stakeholders of the Company. During this event, BNC
Perseroan menerima kunjungan industri dari Universitas provided updates on its performance throughout the
Bunda Mulia. Pada kunjungan ini para mahasiswa/i dari year and outlined its business plans for 2024. The
berbagai jurusan mendapat kesempatan menerima presentation highlighted BNC’s achievements in 2023,
berbagai informasi terkait transformasi digital yang which were coupled with improved performance across
dilakukan BNC, dengan harapan para Mahasiswa/i various metrics.
tersebut dapat lebih dalam mengenai dunia pekerjaan.
The Company received an industrial visit from Bunda
Mulia University. During this visit, students from various
departments had the opportunity to learn about the digital
transformation initiatives undertaken by BNC, aiming to
provide them with insights into the professional world.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 21
Page 24
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
02
Performance Highlight Management Report Company Profile
LA P O RA N M A N AJE M E N
22 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 25
M A N A G EM EN T R EPO R T S 2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 23
Page 26
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Inkawan D. Jusi
Komisaris Utama Independen
President Commissioner and Independent Commissioner
Dewan Komisaris senantiasa mendukung
BNC untuk terus tumbuh dan menghadirkan
berbagai produk dan layanan yang inovatif.
The Board of Commissioners consistently supports
BNC’s growth and encourages the presentation of
various innovative products and services.
24 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 27
Laporan Dewan Komisaris Board of Commissioners Report Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan Dear Respected Shareholders and Stakeholders, yang Terhormat, Dalam kesempatan ini, izinkan kami mewakili Dewan On this occasion, allow us to represent the Board of Komisaris PT Bank Neo Commerce Tbk (BNC) mengawali Commissioners of PT Bank Neo Commerce Tbk (BNC) laporan ini dengan memanjatkan puji dan syukur kepada to begin this report by expressing praise and gratitude Tuhan Yang Maha Esa, bahwa karena karuniaNya kita to Almighty God, it is by His grace that we have been dapat melalui tahun 2023 yang penuh dinamika, tantangan able to navigate through the dynamics, challenges, dan ketidakpastian dan disertai dengan tensi geopolitik and uncertainties of 2023, accompanied by ongoing yang belum mereda, dengan baik. Dalam laporan ini, geopolitical tensions. In this report, we provide an Dewan Komisaris menyajikan tinjauan penilaian kinerja overview of the Board of Directors’ performance Direksi, pencapaian target, tinjauan implementasi strategi assessment, target achievements, strategy execution, Perseroan, prospek usaha, serta penerapan Tata Kelola business prospects, and the implementation of good Perusahaan yang baik. Dapat kami sampaikan juga corporate governance. We are pleased to convey that the bahwa laporan keuangan Perseroan juga telah diaudit Company’s financial statements have been audited by an oleh auditor independen dari Kantor Akuntan Publik independent auditor from Purwantono, Sungkoro & Surja Purwantono, Sungkoro & Surja (Ernst & Young) mendapat (Ernst & Young) Public Accounting Firm and received a opini “Tanpa Modifikasian”. “Without Modification”. Fungsi Pengawasan dan Hubungan Kerja dengan Direksi Supervisory Function and Working Relations with Board of Directors Dewan Komisaris dan Direksi merupakan organ The Board of Commissioners and Board of Directors are Perseroan yang dibentuk dalam rangka mematuhi the Company’s organs formed to comply with applicable ketentuan peraturan dan perundang-undangan yang laws and regulations. The Board of Commissioners has berlaku. Dewan Komisaris memiliki tugas melakukan the task of supervising and providing advice to the Board pengawasan dan pemberian nasihat kepada Direksi atas of Directors regarding the management of the Company. pengurusan Perseroan. Dewan Komisaris senantiasa The Board of Commissioners is consistently proactive proaktif dalam melaksanakan fungsi pengawasan in carrying out the Company’s supervisory function, Perseroan, baik pada proses perumusan rencana including formulating strategic plans, preparing and strategi Perseroan, penyusunan dan implementasi implementing business plans, monitoring performance, rencana bisnis, pemantauan kinerja, serta penerapan and implementing risk management and governance. The manajemen risiko dan tata kelola. Pengawasan yang supervision conducted by the Board of Commissioners dilakukan Dewan Komisaris antara lain dimaksudkan aims, among other things, to ensure conformity and agar tercipta kesesuaian dan konsistensi pelaksanaan consistency in the Company’s business activities with kegiatan usaha Perseroan, dengan rencana bisnis, serta the business plan, as well as the implementation of the implementasi prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik principles of Good Corporate Governance (GCG) in all atau Good Corporate Governance (GCG) pada seluruh organizational units. unit organisasi. Fungsi pengawasan Dewan Komisaris terhadap The supervisory function of the Board of Commissioners Direksi dilakukan dalam hubungan kerja yang saling towards the Board of Directors is conducted in a mutually menghormati. Sepanjang 2023 telah dilakukan 7 (tujuh) respectful working relationship. Throughout 2023, seven kali rapat dengan Direksi mendiskusikan berbagai hal meetings were held with the Board of Directors to 2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 25
Page 28
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
sehubungan dengan bisnis operasional Bank. Dalam discuss various matters related to the Bank’s operational
rapat tersebut ada kalanya melibatkan pejabat Bank business. These meetings sometimes involve the Bank’s
yang terkait dengan materi rapat. Dewan Komisaris juga officials relevant to the meeting materials. The Board of
melakukan pengawasan langsung secara berkala demi Commissioners also carries out direct supervision regularly
memastikan kecukupan pengawasan serta meninjau to ensure the adequacy of oversight and review the
kesesuaian proses dan hasil kerja dengan kualifikasi conformity of work processes and results with the specified
yang ditetapkan. Tidak hanya dalam forum rapat, fungsi qualifications. The supervisory function is not limited to
pengawasan juga dilakukan dengan komunikasi dengan meeting forums but is also carried out through open
Direksi yang terbuka dan juga dengan Pejabat-pejabat communication with the Board of Directors and also with
Eksekutif terkait dari waktu ke waktu mengingat bisnis related Executive Officers from time to time, taking into
Perseroan yang sangat dinamis. account the Company’s dynamic business environment.
Adapun ruang lingkup laporan pengawasan Dewan The scope of the Board of Commissioners’ supervisory
Komisaris meliputi penilaian termasuk namun tidak report includes assessments, including but not limited to:
terbatas pada:
1. Pelaksanaan Rencana Bisnis berupa penilaian aspek 1. Implementation of the Business Plan, including an
kuantitatif maupun kualitatif terhadap realisasi assessment of quantitative and qualitative aspects
Rencana Bisnis; towards the realization of the Business Plan;
2. Faktor-faktor yang mempengaruhi kinerja secara 2. Factors influencing general performance, particularly
umum, khususnya terkait faktor permodalan (capital), related to capital, profitability (earnings), risk profile
rentabilitas (earnings), profil risiko terutama risiko (especially credit risk, market risk, liquidity risk), and
kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, dan tata kelola good governance; and
yang baik; dan
3. Upaya memperbaiki kinerja Bank, dalam hal kinerjanya 3. Efforts to improve the Bank’s performance, including
terdapat kemungkinan penurunan. identifying potential performance declines.
Penilaian atas Kinerja Direksi Atas Pengelolaan Bank
Assessment of Board of Directors’ Performance in Bank Management
Tahun 2023 merupakan tahun yang sangat menantang 2023 presented significant challenges for BNC due to
bagi BNC karena iklim perekonomian masih dibayang- economic uncertainties. Nevertheless, the Company
bayangi dengan ketidakpastian. Namun Perseroan tetap remained steadfast in its efforts to achieve set targets.
melakukan upaya-upaya dalam rangka mencapai target The Board of Commissioners assesses that the Board
yang telah ditetapkan. Dewan Komisaris menilai bahwa of Directors strategically exerted optimal efforts in
Direksi secara strategis telah berupaya secara optimal pursuing the Company’s objectives. Recognizing the
dalam rangka meraih pencapaian target Perseroan. Dewan challenges confronted by the Company in 2023, the Board
Komisaris dapat memahami tantangan yang dihadapi of Commissioners acknowledges and appreciates the
Perseroan di tahun 2023. Untuk itu, Dewan Komisaris various strategic initiatives undertaken by the Board of
mengapresiasi berbagai inisiatif strategis yang diambil Directors to navigate amid these turbulent conditions.
Direksi dalam menghadapi kondisi yang sulit tersebut. To ensure diligent monitoring of the Bank’s Business
Untuk memastikan pencapaian Rencana Bisnis Bank (RBB) Plan (RBB) achievements, the Board of Commissioners
terpantau, secara berkala sebagai early warning system, oversees business outcomes on a monthly basis as an
Dewan Komisaris melakukan pengawasan atas hasil usaha early warning system. Through this process, the Board of
setiap bulan. Dalam proses tersebut, Dewan Komisaris Commissioners can periodically evaluate the performance
dapat mengevaluasi kinerja Direksi secara periodik. of the Board of Directors.
Dewan Komisaris berpendapat bahwa Direksi telah The Board of Commissioners acknowledges that the Board
berupaya optimal meraih pencapaian target usaha. Dewan of Directors has made optimal efforts to achieve business
Komisaris mengapresiasi berbagai inisiatif strategis yang objectives. The Board of Commissioners commends the
diambil oleh Direksi di tengah semua tantangan yang ada. diverse strategic initiatives undertaken by the Board of
Jumlah pengguna aplikasi digital Neobank meningkat Directors amidst prevailing challenges. The number of
secara tajam dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Neobank digital application users witnessed a significant
Pada akhir tahun 2023, jumlah total pengguna akun surge compared to the previous year. By the end of 2023,
Neobank mencapai 25,6 juta, meningkat dibandingkan the total number of Neobank account users reached 25.6
26 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 29
dengan 20,9 juta pengguna pada akhir tahun 2022. Ini million, marking an increase from 20.9 million users at the
merupakan hasil dari keseriusan dan komitmen Perseroan end of 2022. This underscores the Company’s dedication
untuk terus menyediakan layanan perbankan digital and commitment to consistently deliver digital banking
dan imbal hasil yang kompetitif kepada nasabah untuk services and competitive returns to customers, affirming
membuktikan Perseroan sebagai pemimpin bank yang the Company’s position as a leading provider of digital
memberikan layanan perbankan digital di Indonesia. banking services in Indonesia.
Dewan Komisaris melihat bahwa Direksi telah bekerja dan The Board of Commissioners observes that the Board of
berupaya keras dengan mengembangkan kekuatan baru Directors has diligently worked towards cultivating new
semaksimal mungkin. Kinerja Bank yang solid menjadi strengths to the best of their abilities. The Bank’s solid
salah satu dasar pertimbangan kami dalam menilai kinerja performance is one of the basic considerations for us
Direksi. Sementara itu, berdasarkan Hasil pemantauan in assessing the performance of the Board of Directors.
dan evaluasi yang dilakukan oleh Dewan Komisaris Moreover, based on monitoring and evaluations carried
melalui Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite out by the Board of Commissioners through the Audit
Nominasi dan Remunerasi, selama tahun 2023 Dewan Committee, the Risk Oversight Committee, and the
Komisaris memberikan beberapa rekomendasi kepada Nomination and Remuneration Committee, several
Direksi antara lain: recommendations were provided to the Board of Directors
during 2023. These recommendations include:
1. Meningkatkan kinerja Perseroan dengan peningkatan 1. Increasing the Company’s performance by improving
kualitas kredit yang diberikan, sehingga dapat the quality of loan provision to bolster income and
meningkatkan pendapatan Perseroan dan menjaga maintain Non-Performing Loans (NPL) at levels
Non Performing Loan (NPL) pada tingkatan yang sesuai compliant with industry and regulatory standards.
dengan industri dan ketentuan regulator.
2. Meningkatkan struktur penghimpunan dana pihak 2. Enhancing the structure of third party funds collection
ketiga dengan peningkatan penghimpunan dana by increasing low-cost fund collection and mitigating
murah serta mengurangi konsentrasi terhadap concentration on specific segments.
segmen tertentu.
3. Meningkatkan pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan 3. Improving the implementation of Good Corporate
yang baik (Good Corporate Governance) pada seluruh Governance across all organizational levels.
tingkatan dan jenjang organisasi.
Tahun 2023 adalah tahun yang penuh tantangan baik 2023 presented a plethora of challenges encompassing
di perekonomian dan keuangan serta keamanan, bagi economic, financial, and security realms, both domestically
Indonesia dan juga global. Di tengah situasi yang and globally. Amid such circumstances, we assess that
seperti itu kami menilai Direksi Bank sangat berhati- the Bank’s Directors have exercised utmost prudence
hati dalam menjalankan roda bisnis Bank. Direksi sangat in managing the Bank’s affairs. The Board of Directors
memperhatikan tata kelola, pengelolaan portofolio demonstrates keen focus on governance, portfolio
dan kualitas aset terutama pinjaman serta senantiasa management, and asset quality, particularly in loans, while
berusaha mencari ide dan inovasi untuk memenangkan continuously striving to conceive ideas and innovations
persaingan bisnis. to excel in business competition.
Dewan Komisaris senantiasa mendukung BNC untuk The Board of Commissioners consistently supports
terus tumbuh dan menghadirkan berbagai produk dan BNC’s growth and encourages the presentation of
layanan yang inovatif. Sesuai dengan perannya, Dewan various innovative products and services. The Board
Komisaris akan mengoptimalkan fungsi dan peran yang of Commissioners will enhance its functions and roles
dimiliki dengan mengawasi serta memberikan dukungan, by supervising and offering support, suggestions,
saran, dan rekomendasi yang dibutuhkan dalam rangka and recommendations necessary in formulating and
perumusan dan penerapan strategi dan kebijakan Bank. implementing the Bank’s strategies and policies. The
Dewan Komisaris juga melakukan evaluasi atas kinerja Board of Commissioners also evaluates the Bank’s
keuangan dan operasional bisnis Bank, pengelolaan financial and business operational performance,
sumber daya manusia, penggunaan teknologi informasi human resource management, utilization of information
dan layanan perbankan digital, penerapan tata kelola, technology and digital banking services, governance
serta hal terkait lainnya. implementation, and other related matters.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 27
Page 30
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pandangan atas Prospek Usaha yang Disusun Direksi
Views on Business Prospects Prepared by Board of Directors
Seperti dikutip dari laporan yang dirilis Bank Indonesia, According to a report released by Bank Indonesia, inflation
inflasi tahun 2024 diprakirakan berada dalam rentang in 2024 is predicted to fall within the target range of
sasaran 2,5 ±1%. Prakiraan ini utamanya didorong oleh 2.5% ± 1%. This forecast is primarily driven by a gradual
permintaan domestik yang diprakirakan akan terus improvement in domestic demand, limited impact of
membaik secara gradual, dampak harga global ke global prices on domestic prices, inflation expectations,
domestik yang terbatas, serta ekspektasi inflasi dan nilai and maintained exchange rates.
tukar yang terjaga.
Dewan Komisaris memandang bahwa tahun 2024 The Board of Commissioners believes that 2024 will
masih menjadi tahun yang penuh tantangan terutama continue to present numerous challenges, particularly
ketidakpastian iklim ekonomi dan iklim politik paska due to the uncertainties surrounding the economic and
Pemilihan Umum (Pemilu) 2024. Untuk itu, Dewan political climates following the 2024 General Election.
Komisaris memberikan arahan strategis melalui rencana Consequently, the Board provides strategic direction
bisnis Bank yang memuat rancangan umum hal-hal yang through the Bank’s business plan, encompassing targeted
akan dicapai BNC secara bertahap, termasuk diantaranya business income, efficient operational processes, and
adalah target pendapatan usaha, proses operasional yang high-quality human resources. Regular supervision is
efisien, serta kualitas SDM yang unggul. Dewan Komisaris conducted by the Board of Commissioners to assess
melaksanakan pengawasan secara berkala supaya bisa management’s achievements in anticipating future
menilai pencapaian manajemen dalam mengantisipasi business prospects.
prospek usaha di masa mendatang.
Dewan Komisaris berkeyakinan bahwa prospek The Board of Commissioners remains optimistic about
pertumbuhan usaha Perseroan pada tahun 2024 tetap the Company’s business growth prospects in 2024. We
baik. Kami meyakini bahwa masyarakat Indonesia believe there is strong demand among Indonesian people
membutuhkan bank dengan layanan digital. Oleh for banks offering digital services, thus positioning BNC
karenanya BNC memiliki prospek usaha yang atraktif favorably for the future.
ke depannya.
Dewan Komisaris telah mengkaji Rencana Bisnis Bank Having reviewed the Bank’s 2024 Business Plan prepared
2024 yang telah disusun Direksi dan berpendapat bahwa by the Board of Directors, the Board of Commissioners
asumsi-asumsi yang digunakan adalah realistis, dengan finds the assumptions used to be realistic, with targets that
target yang mendorong pertumbuhan bisnis Bank dengan stimulate the Bank’s business growth complemented by
rencana strategis yang tepat untuk pencapaian target appropriate strategic plans. The Board of Commissioners
tersebut. Dewan Komisaris mengingatkan kembali bahwa emphasizes the importance of synergy and determination
salah satu kunci pencapaian rencana bisnis tersebut among all Bank personnel to achieve the set goals,
adalah sinergi dan tekad dari segenap insan Bank reiterating commitment to uphold good and sustainable
untuk mencapai tujuan yang terbaik dan berkomitmen Bank governance.
untuk terus menjalankan tata kelola Bank yang baik
dan berkelanjutan.
Kami berpendapat bahwa Direksi telah menyusun rencana, We are confident that the Board of Directors has
strategi dan target berdasarkan sejumlah asumsi yang formulated plans, strategies, and targets based on the
dituangkan dalam Rencana Bisnis Bank (RBB). Rencana, assumptions outlined in the Bank Business Plan (RBB).
strategi dan target yang disusun tersebut merupakan These plans, strategies, and targets are deemed realistic
hal yang realistis dan sangat mungkin untuk diwujudkan. and highly likely to be realized.
28 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 31
Penilaian Kinerja Komite di Bawah Dewan Komisaris
Performance Assessment of Committees Under Board of Commissioners
Keberadaan komite di bawah Dewan Komisaris, yaitu The committees under the Board of Commissioners,
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite namely the Audit Committee, the Risk Oversight
Nominasi dan Remunerasi sangat instrumental bagi Committee, and the Nomination and Remuneration
Dewan Komisaris dalam menjalankan tugas pengawasan Committee, play pivotal roles in facilitating the Board’s
dan pemberian nasehat. Komite memberikan masukan supervisory and advisory functions. These committees
yang memadai sehingga Dewan Komisaris memahami provide valuable insights, enabling the Board of
topik permasalahan dan mendapatkan opsi-opsi yang bisa Commissioners to grasp the essence of issues and explore
dikaji lebih lanjut oleh Dewan Komisaris dan disampaikan viable options for further examination and presentation
kepada Direksi. to the Board of Directors.
Komite komite tersebut melakukan pemantauan antara Among the responsibilities of these committees are:
lain atas:
1. Pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern; 1. Overseeing the duties of the Internal Audit Work Unit.
2. Kesesuaian laporan keuangan dengan standar 2. Ensuring the conformity of financial reports with
akuntansi keuangan; financial accounting standards.
3. Pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil 3. Monitoring the implementation of actions taken by the
temuan satuan kerja audit intern, auditor ekstern, Board of Directors in response to findings from internal
hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, dan/atau audits, external audits, supervision by the Financial
hasil pengawasan otoritas dan lembaga lain; Services Authority, and/or other regulatory bodies.
4. Evaluasi kesesuaian antara kebijakan manajemen 4. Evaluating the alignment between risk management
risiko dan pelaksanaan kebijakan Perseroan; policies and Company policies.
5. Pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas komite 5. Monitoring and evaluating the implementation of the
manajemen risiko dan satuan kerja manajemen risiko; duties of the risk management committee and risk
management work unit.
6. Kebijakan remunerasi sesuai dengan Peraturan 6. Ensuring remuneration policy compliance with the
Otoritas Jasa Keuangan mengenai penerapan tata Financial Services Authority Regulations regarding
kelola dalam pemberian remunerasi. governance in providing remuneration.
Dewan Komisaris berpendapat bahwa ketiga komite The Board of Commissioners acknowledges the effective
tersebut telah bertugas dengan baik dan memuaskan and outstanding performance of the above-mentioned
selama tahun 2023. Selain itu Dewan Komisaris melalui three committees throughout 2023. Furthermore,
ketua masing-masing komite yang adalah Komisaris through the respective committee chairpersons,
Independen menilai kinerja anggota komite. Beberapa who are Independent Commissioners, the Board of
aspek yang ditinjau adalah pemahaman bisnis dan Commissioners assesses the performance of the said
permasalahan serta solusi, pengalaman yang relevan committees’ members. This assessment includes
sebagai bahan diskusi serta partisipasi aktif tiap anggota. reviewing their understanding of business operations,
ability to identify and address issues, relevant experience,
and active participation.
Di tahun 2023, Dewan Komisaris turut aktif dalam In 2023, the Board of Commissioners actively engaged
melakukan pengawasan serta memberikan rekomendasi in supervising and providing recommendations to the
kepada Direksi atas upayanya dalam memperbaiki kinerja Board of Directors aimed at enhancing the Company’s
Perseroan, baik melalui Rapat-rapat dengan Direksi, performance. This engagement was done through joint
maupun berdasarkan hasil pemantauan yang dilakukan meetings with the Board of Directors and was informed
oleh Komite Audit, Komite Pemantau Risiko serta Komite by the monitoring outcomes carried out by the Audit
Nominasi dan Remunerasi. Committee, the Risk Oversight Committee, and the
Nomination and Remuneration Committee.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 29
Page 32
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Peran Dewan Komisaris atas Penerapan dan Pengelolaan WBS
Board of Commissioners Role in WBS Implementation and Management
Perseroan memahami bahwa komitmen melaksanakan The Company recognizes that its dedication to upholding
tata kelola yang baik juga mencakup Pedoman Pelaporan good governance encompasses the Whistleblowing
Pelanggaran (Whistleblowing System atau WBS). Pedoman System (WBS) Guidelines. These guidelines reflect the
ini merupakan wujud komitmen manajemen Perseroan management’s commitment to thwarting fraud through
dalam mencegah terjadinya fraud dengan menerapkan the effective and ongoing implementation of a fraud
suatu sistem pengendalian fraud yang dijalankan secara control system. The commitment to good governance
efektif dan berkesinambungan. Implementasi komitmen is further realized through the Anti-Fraud Strategy
pelaksanaan tata kelola yang baik melalui Pedoman Implementation Guidelines, which include the WBS
Penerapan Strategi Anti Fraud yang di dalamnya memuat guidelines in compliance with relevant regulations.
pedoman WBS sesuai dengan regulasi yang berlaku, This initiative aims to prevent financial-related criminal
diperuntukkan guna mencegah tindak pidana yang activities and safeguard the rights of stakeholders.
berkaitan dengan keuangan dan melindungi hak-hak
pemangku kepentingan.
Perseroan akan memberikan perlindungan bagi The Company pledges to safeguard whistleblowers as
whistleblower sebagai komitmen dari pelaksanaan part of its commitment to implementing the reporting and
sistem pelaporan dan pelanggaran. Unit pengelola violation system. The management of WBS is entrusted
WBS dilaksanakan oleh pihak yang profesional dan to a professional and independent party to ensure
independen, sehingga hasil yang diperoleh lebih objektif objectivity in outcomes and accountability, free from
dan dapat dipertanggungjawabkan bahwa bebas dari personal interests.
unsur-unsur kepentingan pribadi.
Dewan Komisaris senantiasa melaksanakan tanggung The Board of Commissioners constantly oversees
jawab pengawasan atas proses pelaporan dan proses the reporting and monitoring processes to ensure
pemantauan kepatuhan terhadap hukum dan peraturan the Company’s compliance with applicable laws and
yang berlaku di lingkup Perseroan. Dewan Komisaris regulations. The Board assesses that the enforcement
menilai penyelenggaraan Sistem Pelaporan Pelanggaran of the Violation Reporting System has been favorably
di Perseroan telah dijalankan dengan cukup baik. Dewan executed. In collaboration with relevant units, the Board
Komisaris yang bersinergi melalui unit terkait senantiasa of Commissioners continuously supervises the reporting
melaksanakan tanggung jawab pengawasan atas proses and monitoring processes to ensure compliance with the
pelaporan dan proses pemantauan kepatuhan terhadap Company’s regulations and legal requirements.
hukum dan peraturan yang berlaku di lingkup Perseroan.
Sementara itu, manajemen secara berkala telah Meanwhile, the management conducts periodic WBS
melakukan sosialisasi WBS di internal Perseroan yang awareness campaigns within the Company through
disampaikan melalui media internal maupun presentasi internal communication channels or direct presentations
langsung kepada unit kerja terkait. Sedangkan untuk to relevant working units. Externally, the Company makes
pihak eksternal, media yang digunakan untuk sosialisasi the most use of its website, email, and external events to
antara lain melalui website, email, dan kegiatan-kegiatan disseminate information about WBS.
Perseroan yang bersifat eksternal.
Perubahan Komposisi Dewan Komisaris di Tahun 2023
Changes in Board of Commissioners Composition in 2023
Di tahun 2023 Dewan Komisaris Perseroan mengalami In 2023, the Company’s Board of Commissioners
perubahan, per 31 Desember 2023 anggota Dewan underwent changes. As of December 31, 2023, the Board
Komisaris Perseroan berjumlah 3 (tiga) orang yang consists of 3 (three) members. The composition includes
terdiri 1 (satu) orang Komisaris Utama sebagai ketua 1 (one) President Commissioner serving as the chairman
kepengurusan, 1 (satu) orang anggota Komisaris, dan of the management, 1 (one) member of the Board of
1 (satu) orang Komisaris Independen. Seluruh anggota Commissioners, and 1 (one) Independent Commissioner.
Dewan Komisaris merupakan para profesional dengan Each member brings a diverse professional background,
latar belakang pendidikan, keahlian dan pengalaman expertise, and experience to the Board of Commissioners.
yang berbeda.
30 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 33
Adapun komposisi Dewan Komisaris Perseroan sepanjang The composition of the Company’s Board of
tahun 2023 dapat dilihat sebagai berikut: Commissioners throughout 2023 is outlined as follows:
Periode
Nama Jabatan Dasar Hukum Pengangkatan
Penugasan
Name Position Legal Basis of Appointment
Term of Office
Suprihadi 1 Komisaris Utama dan Diangkat sebagai Komisaris Utama untuk pertama 2020 - 2023
Komisaris Independen kalinya berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal
President Commissioner 30 Juni 2003 sesuai Akta Risalah RUPST No. 147
and Independent tanggal 30 Juni 2003. Terakhir diangkat kembali
Commissioner sebagai Komisaris Utama dan Komisaris Independen
berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 30 Juli 2020.
Appointed as President Commissioner for the first time
based on the EGMS Decision dated June 30, 2003 in
accordance with the Deed of AGMS Minutes No. 147
dated June 30, 2003. Most recently, he was reappointed
as President Commissioner and Independent
Commissioner based on the EGMS Decision dated July
30, 2020.
Inkawan D. Jusi 2 Komisaris Utama Diangkat sebagai Komisaris Utama Independen 2023 - 2026
Independen berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 18 April 2023
President Commissioner sesuai Akta PKR RUPSLB No. 108 tanggal 18 April 2023.
and Independent Efektif menjabat sejak 13 Februari 2024.
Commissioner Appointed as President Commissioner and Independent
Commissioner based on the EGMS Decision dated April
18, 2023 in accordance with the EGMS Deed No. 108
dated April 18, 2023. Effectively, he has been taking office
since February 13, 2024.
Tjandra Mindharta Gozali Komisaris Diangkat sebagai Komisaris untuk pertama kali 2023 - 2026
Commissioner berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 21 Oktober
1998 sesuai Akta Risalah RUPSLB No. 72 tanggal 21
Oktober 1998. Terakhir diangkat kembali berdasarkan
keputusan RUPSLB tanggal 18 April 2023.
Appointed as Commissioner for the first time based on
the EGMS Decision dated October 21, 1998 in accordance
with the Deed of EGMS Minutes No. 72 dated October 21,
1998. He was reappointed based on the EGMS decision
on April 18, 2023.
Pamitra Wineka 3 Komisaris Independen Diangkat sebagai Komisaris Independen berdasarkan 2020 - 2023
Independent Keputusan RUPSLB tanggal 30 September 2020 sesuai
Commissioner Akta PKR RUPSLB No. 38 tanggal 30 September 2020.
Efektif menjabat sejak 03 Agustus 2021.
Appointed as Independent Commissioner based on the
EGMS Decision dated September 30, 2020 in accordance
with the EGMS Deed No. 38 dated September 30, 2020.
Effectively, he has been taking office since August 3, 2021.
Pramoda Dei Sudarmo Komisaris Independen Diangkat sebagai Komisaris Independen berdasarkan 2021 - 2024
Independent Keputusan RUPSLB tanggal 28 Mei 2021 sesuai Akta
Commissioner PKR RUPSLB No. 38 tanggal 28 Mei 2021. Efektif
menjabat sejak 01 September 2022.
Appointed as Independent Commissioner based on the
EGMS Decision dated May 28, 2021 in accordance with
the EGMS Deed No. 38 dated May 28, 2021. Effectively, he
has been taking office since September 1, 2022.
1)
Tidak lagi menjabat sejak 18 April 2023
2)
Efektif menjabat sejak 13 Februari 2024
3)
Pengunduran diri efektif per 30 November 2023
1)
Ended his tenure since April 18, 2023.
2)
Effective as of February 13, 2024.
3)
Resignation effective as of November 30, 2023.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 31
Page 34
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Komposisi Dewan Komisaris di atas telah memenuhi The composition of the Board of Commissioners described
ketentuan Bank Indonesia tentang persyaratan jumlah above adheres to Bank Indonesia regulations, which
anggota Komisaris Independen, paling kurang 50% dari stipulate that Independent Commissioners must
seluruh anggota Komisaris Perseroan, serta memenuhi constitute at least 50% of all members of the Company’s
ketentuan OJK mengenai Komisaris Independen. Commissioners, and fulfills OJK regulations concerning
Kedudukan masing masing anggota Dewan Komisaris, Independent Commissioners. Each member of the Board
termasuk Komisaris Utama adalah setara. Tugas of Commissioners, including the President Commissioner,
Komisaris Utama adalah mengkoordinasikan kegiatan holds an equal position. The role of the President
Dewan Komisaris. Commissioner involves coordinating the activities of the
Board of Commissioners.
Penetapan komposisi Dewan Komisaris dilakukan dengan The determination of the Board of Commissioners’
mempertimbangkan kebutuhan dan kompleksitas composition is carried out by taking into account the
Perseroan. Komposisi Dewan Komisaris ditentukan Company’s needs and complexity. Composition is based
berdasarkan pada keahlian, pengalaman profesional, dan on the expertise, professional experience, and background
latar belakang masing-masing anggota untuk mendukung of each member to support the effective execution of
efektivitas pelaksanaan tugas Dewan Komisaris, tanpa the Board of Commissioners’ duties, without regard to
membedakan jenis kelamin, suku, ras, dan agama. gender, ethnicity, race, or religion.
Apresiasi
Appreciation
Sebagai penutup, ijinkan kami menyampaikan apresiasi In closing, allow us to express our heartfelt appreciation to
kepada pemegang saham dan pemangku kepentingan shareholders and stakeholders for the trust and support
atas kepercayaan dan dukungan yang diberikan selama given thus far. Our deepest gratitude also extends to
ini. Apresiasi dan penghargaan terdalam juga kami the entire Board of Directors, Management, and all
tujukan kepada segenap Direksi, jajaran Manajemen employees for their hard work and dedication in efforts
dan seluruh karyawan atas kerja keras serta dedikasi to further develop the Company. We would also like to
dalam upaya pengembangan Perseroan menjadi lebih express our appreciation to customers, business partners,
baik lagi. Kami juga sampaikan apresiasi kepada para and other stakeholders for their unwavering support
nasabah, mitra bisnis maupun pemangku kepentingan and trust in Bank Neo Commerce, contributing to our
lainnya atas dukungan dan kepercayaan kepada Bank business continuity.
Neo Commerce dalam mendukung kelangsungan usaha.
Jakarta, 5 April 2024
Jakarta, April 5, 2024
Inkawan D. Jusi
Komisaris Utama Independen
President Commissioner and Independent Commissioner
32 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 35
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 33
Page 36
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Aditya Wahyu Windarwo
Pjs Direktur Utama
Act. President Director
Berbagai layanan dan produk telah BNC
luncurkan yang menjangkau seluruh kalangan,
baik secara individu, Usaha Mikro Kecil dan
Menengah (UMKM), dan korporasi.
BNC has launched various services and products catering
to all demographics, including individuals, Micro, Small,
and Medium Enterprises (MSMEs), and corporations
34 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 37
Laporan Direksi Board of Directors Report Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan Dear Esteemed Shareholders and Stakeholders, yang Terhormat, Sebagai bentuk komitmen keberlanjutan PT Bank Neo As part of PT Bank Neo Commerce Tbk (BNC)’s ongoing Commerce Tbk (BNC) dalam mewujudkan visinya yaitu commitment to realizing its vision, “Banking Above & “Lebih Dari Sekadar Bank”, dimana Kami mendefinisikan Beyond,” we are redefining the way banking works ulang cara bekerja perbankan dengan menciptakan by creating a service system tailored to the needs of sistem layanan yang didasarkan oleh kebutuhan dan customer. Supported by technological advances, we keinginan pelanggan. Didukung oleh kemajuan teknologi, provide digital-based inclusive financial services that kami memberikan pelayanan keuangan inklusif berbasis are profitable and accessible to everyone. The business digital yang menguntungkan dan dapat dimiliki semua achievements of BNC in 2023, as narrated in this annual orang. Pencapaian usaha BNC di tahun 2023, seperti yang report, illustrate the strategic initiatives undertaken by tertuang dalam laporan tahunan ini, merupakan gambaran management, which are expected to have a positive dari upaya-upaya inisiasi strategis yang telah dilakukan impact on the Company’s performance in a sustainable manajemen, yang diharapkan mampu memberikan manner. In this report, we, as the Company’s Directors, dampak yang positif terhadap kinerja Perseroan secara are pleased to present the main points of the Report on berkelanjutan. Selanjutnya perkenankanlah kami selaku the Bank’s operations in the 2023 financial year. Direksi Perseroan untuk menyampaikan pokok-pokok Laporan terhadap operasional Bank di tahun buku 2023. Analisa Makro Ekonomi dan Industri Macroeconomic and Industrial Analyses Seperti Siaran Pers yang dikeluarkan Otoritas Jasa According to the Press Release issued by the Financial Keuangan (OJK) pada tanggal 3 Januari 2024, Dewan Services Authority (OJK) on January 3, 2024, the OJK Komisioner OJK menilai bahwa stabilitas sektor jasa Board of Commissioners considers that the stability of keuangan nasional terjaga, didukung oleh permodalan the national financial services sector was maintained, yang kuat, likuiditas yang memadai, dan profil risiko supported by strong capital, adequate liquidity, and a yang terjaga sehingga mampu menghadapi potensi maintained risk profile, enabling it to face the potential perlambatan pertumbuhan ekonomi global. slowdown in global economic growth. Indikator perekonomian menunjukkan moderasi Economic indicators show moderation in economic pertumbuhan ekonomi di beberapa negara, khususnya growth in several countries, especially in the European di negara Uni Eropa dan Tiongkok. Perlambatan Union and China. Slowing economic growth has pushed pertumbuhan ekonomi mendorong inflasi turun inflation down closer to the target, providing room for mendekati target inflasi sehingga memberikan ruang the central bank to be more accommodative. In the US, bagi bank sentral untuk lebih akomodatif. Di AS, The Fed the Fed indicated that it would reduce the policy interest mengisyaratkan akan menurunkan suku bunga kebijakan rate by 75 bps in 2024, with the market assessing that the sebesar 75 bps di 2024 dengan pasar menilai ekonomi US economy is still quite resilient and is not expected to AS masih cukup resilient dan diperkirakan tidak akan experience a recession. mengalami resesi. Namun demikian, pasar masih mencermati perkembangan However, the market is still paying attention to future geopolitik ke depan, seperti eskalasi ketegangan di geopolitical developments, such as the escalation of laut merah imbas dari konflik Palestina-Israel, serta tensions in the Red Sea due to the Palestine-Israel conflict, penyelenggaraan pemilihan umum yang mencakup 50 as well as the holding of general elections covering 50%of persen populasi dunia terutama di beberapa negara the world’s population, especially in several main countries utama seperti AS, Uni Eropa, India, dan Taiwan. such as the US, European Union, India, and Taiwan. 2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 35
Page 38
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Di sisi lain, seperti dikutip dari Laporan Kebijakan Moneter On the other hand, as quoted from the Fourth Quarter
Triwulan IV 2023 yang dirilis oleh Bank Indonesia, 2023 Monetary Policy Report released by Bank Indonesia,
menyatakan bahwa Pemulihan ekonomi Indonesia Indonesia’s economic recovery continues to be supported
terus berlanjut ditopang oleh permintaan domestik. by domestic demand. Economic growth in 2023 is predicted
Pertumbuhan ekonomi 2023 diprakirakan dalam kisaran to be in the range of 4.5-5.3%, driven by consumption and
4,5-5,3%, didorong oleh konsumsi dan investasi sejalan investment in line with the acceleration of Government
dengan akselerasi belanja Pemerintah pada akhir tahun spending at the end of the year and the accelerated
dan percepatan penyelesaian beberapa Proyek Strategis completion of several National Strategic Projects (PSN).
Nasional (PSN).
Bank Indonesia juga menyatakan inflasi menurun dan Bank Indonesia also stated that inflation was decreasing
terjaga dalam kisaran sasaran. Inflasi Indeks Harga and maintained within the target range. Consumer Price
Konsumen (IHK) Desember 2023 tercatat sebesar 2,61% Index (CPI) inflation in December 2023 was recorded at
(yoy) menurun dari tahun sebelumnya sebesar 5,51% (yoy) 2.61% (yoy), down from the previous year’s 5.51% (yoy),
sehingga berada dalam kisaran 3,0±1%. Penurunan inflasi putting it within the range of 3.0±1%. The decline in inflation
dipengaruhi oleh terjaganya berbagai komponen inflasi was influenced by the maintenance of various components
sebagai hasil nyata konsistensi kebijakan moneter Bank of inflation, a concrete result of the consistency of Bank
Indonesia yang pro-stability serta sinergi erat kebijakan Indonesia’s pro-stability monetary policy, as well as the
Bank Indonesia dengan Pemerintah Pusat dan Daerah. close synergy between Bank Indonesia’s policies and the
Central and Regional Governments.
Sementara itu, Bank Indonesia juga menyatakan Meanwhile, Bank Indonesia also asserted that banking
bahwa kredit perbankan pada 2023 tetap baik sehingga loans in 2023 remained good, thus supporting economic
mendukung pertumbuhan ekonomi. Pertumbuhan growth. Credit growth in 2023 reached 10.38% (yoy), within
kredit pada 2023 mencapai 10,38% (yoy), berada dalam the upper range of Bank Indonesia’s forecast of 9-11%.
kisaran atas prakiraan Bank Indonesia 9-11%. Dari From the demand side, the increase in credit is in line with
sisi permintaan, peningkatan kredit tersebut sejalan the positive performance of corporations and households.
dengan kinerja positif korporasi dan rumah tangga. From the supply side, the increase in credit was driven
Dari sisi penawaran, peningkatan kredit didorong by banking risk appetite and well-maintained banking
oleh risk appetite perbankan dan kapasitas likuiditas liquidity capacity, including the positive impact of Bank
perbankan yang terjaga baik, termasuk dampak positif Indonesia’s liquidity policies such as the Macroprudential
dari kebijakan likuiditas Bank Indonesia seperti Kebijakan Liquidity Incentive Policy (KLM) and the Macroprudential
Insentif Likuiditas Makroprudensial (KLM) dan Penyangga Liquidity Buffer (PLM).
Likuiditas Makroprudensial (PLM).
Berdasarkan kelompok penggunaan, pertumbuhan Based on usage group, loan growth was mainly
kredit terutama ditopang oleh kredit investasi dan kredit supported by investment credit and working capital
modal kerja, masing-masing sebesar 12,26% dan 10,05%. credit, amounting to 12.26% and 10.05%, respectively.
Sementara secara sektoral, pertumbuhan kredit terutama Meanwhile, sector-wise, loan growth was mainly
ditopang oleh kinerja sektor Pengangkutan, Jasa Sosial, supported by the performance of the Transportation,
Perdagangan, dan Listrik, Gas, Air. Pembiayaan syariah Social Services, Trade, Electricity, Gas, and Water sectors.
pada Desember 2023 juga tumbuh sebesar 15,80% Sharia financing in December 2023 also grew by 15.80%
(yoy), sementara pertumbuhan kredit UMKM mencapai (yoy), while MSME loan growth reached 8.03% (yoy).
8,03% (yoy). Ke depan, pertumbuhan kredit diprakirakan Looking ahead, loan growth is predicted to increase in
meningkat dalam kisaran 10-12% pada 2024, sejalan the range of 10-12% in 2024, in line with continued strong
dengan tetap kuatnya pertumbuhan ekonomi domestik. domestic economic growth.
36 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 39
Kendala yang Dihadapi dan Solusi Penanganannya
Obstacles Faced and Solutions to Handle Them
Terkait iklim usaha, meskipun perekonomian global In light of the current business climate, despite predictions
diprediksi melambat, Bank senantiasa merasa optimis of a global economic slowdown, the Bank maintains an
hal tersebut tidak berdampak signifikan terhadap optimistic outlook regarding business growth and the
pertumbuhan bisnis dan juga perbankan berbasis digital trajectory of digital-based banking. This optimism stems
pada umumnya. Hal ini ditopang karena tingkat konsumsi from several factors. Firstly, public consumption remains
masyarakat yang masih positif seiring dengan perkiraan positive, aligning with estimates of stable economic
pertumbuhan ekonomi yang stabil di kisaran 5%. Selain growth within the range of 5%. In addition, there is a
itu, terjadi tren peningkatan adopsi penggunaan layanan notable trend of increasing adoption of digital services
digital di sektor perbankan dari tahun ke tahun, dan BNC within the banking sector year over year. BNC views this
berkeyakinan hal tersebut akan membawa angin segar trend as a catalyst for the continued growth of banks
bagi pertumbuhan bank dengan layanan digital di tahun offering digital services, both in the present year and in
ini dan ke depan. the foreseeable future.
Secara umum, terdapat dua tantangan yang Two key challenges have been identified. Firstly, the
teridentifikasi. Pertama; industri bank dengan layanan banking industry with digital services is still relatively
digital masih terhitung baru di Indonesia, jadi regulasi new in Indonesia, resulting in evolving regulations as the
terus berkembang seiring dengan semakin antusiasnya populace becomes more enthusiastic about utilizing these
masyarakat menggunakan layanan ini. BNC dan bank- services. BNC, alongside other banks, collaborates actively
bank lain bersama-sama dengan regulator berkomunikasi with regulators to advance the digital banking industry.
secara aktif dan dua arah untuk bersama memajukan This collaboration involves two-way communication,
industri perbankan dengan layanan digital ini. BNC with BNC sharing use cases related to digital security,
berbagi use case, diantaranya adalah tentang keamanan community habits, and products/services to provide
digital, kebiasaan masyarakat, produk dan layanan yang valuable input to regulators. In addition, BNC receives
digunakan untuk memberikan masukan dan informasi direction and input from regulators to enhance its services
kepada regulator. Di satu sisi, BNC juga mendapatkan for the community.
banyak arahan dan masukan dari regulator untuk
dapat memberikan layanan yang semakin optimal
kepada masyarakat.
Tantangan yang kedua adalah masih banyaknya The second challenge pertains to the need for improved
masyarakat yang perlu ditingkatkan literasi digitalnya, digital literacy among the populace, particularly in
termasuk untuk beralih menggunakan layanan perbankan transitioning to digital-based banking services. To
berbasis digital. Untuk mengatasi hal ini, BNC secara address this, BNC consistently provides ongoing education
konsisten terus memberikan edukasi berkelanjutan initiatives aimed at promoting the excellence of its banking
untuk mempromosikan keunggulan layanan dan produk services and products. By fostering greater digital literacy,
perbankan yang ditawarkan. BNC aims to empower individuals to confidently utilize
digital banking services for their financial needs.
Peran Direksi dalam Penerapan Kebijakan Strategis
Board of Directors Role in Implementing Strategic Policy
Direksi senantiasa berkomitmen untuk terus melakukan The Board of Directors remains steadfast in their
optimalisasi melalui konsolidasi yang solid, proaktif, dan commitment to optimizing business performance through
dinamis demi membangun kinerja usaha hingga ke level proactive and dynamic consolidation efforts. Board of
yang optimal. Direksi telah menyusun dan menetapkan Directors has developed and implemented strategic
kebijakan strategis dalam menjalankan operasionalnya policies while closely monitoring the evolving conditions
dengan tetap memperhatikan kondisi yang terjadi of 2023 to fortify the Bank’s presence amidst uncertainty.
sepanjang tahun 2023 agar dapat memperkuat
eksistensinya di tengah kondisi yang penuh dengan
ketidakpastian.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 37
Page 40
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Sebagai bank yang bertransformasi dari bank Recognizing the imperative of digital transformation,
konvensional menjadi bank dengan layanan digital, Bank Neo Commerce (BNC) has embarked on a journey
Bank Neo Commerce (BNC) memahami bahwa from a conventional bank to a digital service provider.
membangun infrastruktur dan ekosistem digital Understanding the essentiality of infrastructure and a
merupakan keniscayaan. Oleh karenanya, di awal masa digital ecosystem, BNC initiated significant investments
transformasinya BNC melakukan investasi yang besar di in the digital security sector in collaboration with leading
sektor keamanan digital bekerja sama dengan beberapa technology companies during its transformation period.
perusahaan teknologi terkemuka dunia.
Di era digital, BNC juga sepenuhnya sadar bahwa untuk In the digital era, BNC acknowledges the necessity of a
dapat unggul dan memberikan pelayanan yang luas dan robust digital ecosystem to excel in providing extensive
baik bagi masyarakat, BNC harus membangun ekosistem and high-quality services to the community. Throughout
digital yang kuat. Sejak awal transformasinya hingga kini, its transformation journey, BNC has forged partnerships
BNC telah menjalin kerja sama dengan ratusan mitra with hundreds of strategic collaborators, demonstrating
strategis sebagai wujud komitmennya untuk menyediakan its commitment to providing inclusive digital financial
layanan dan produk keuangan digital yang inklusif untuk services and products to meet diverse community needs.
memenuhi berbagai kebutuhan masyarakat.
Hingga kini BNC telah menjangkau dan memberikan To date, BNC has successfully extended its services to over
layanan terhadap lebih dari 25 juta pengguna yang 25 million users across all regions of Indonesia, marking
tersebar di seluruh wilayah di Indonesia. Pertumbuhan an exponential growth trajectory. This achievement is
yang eksponensial tersebut tidak lepas dari kultur Bank attributed to the Bank’s culture of innovation, upheld as a
yang menjunjung tinggi inovasi sebagai salah satu nilai core value by all employees. In addition to innovation, BNC
utama yang dipegang erat oleh seluruh karyawan. Tidak embraces the value of “Make It Happen,” ensuring that
hanya berinovasi, Bank juga memiliki nilai lain, yaitu planned innovations promptly translate into accessible
Make It Happen, yang mana inovasi yang dicanangkan financial services and products, enhancing convenience
harus segera diwujudkan menjadi layanan dan produk and offering a wider array of choices for the public to
keuangan yang bisa dinikmati oleh masyarakat, untuk meet their various banking needs and daily finances.
memudahkan dan memberikan pilihan yang lebih luas
bagi mereka dalam memenuhi berbagai kebutuhan
perbankan dan keuangan sehari-hari.
Pengembangan Layanan dan Produk Keuangan Baru
Development of New Financial Services and Products
Semakin berkembangnya masyarakat, kebutuhan juga As society evolves, particularly in financial transactions,
semakin berkembang, tidak terkecuali kebutuhan akan Bank Neo Commerce (BNC) recognizes the importance
transaksi keuangan. Sebagai salah satu contoh, saat ini of adapting its offerings to meet these changing
mulai banyak anak-anak muda yang sudah aware secara demands. A prime example of this adaptive approach
keuangan. Mereka sadar bahwa mereka harus memiliki is the development of new financial products and
dana darurat, dan juga mulai berinvestasi. Hal semacam services tailored to address emerging customer needs.
itulah yang menjadi dasar dari BNC dalam menghadirkan BNC conducts regular analyses of customer habits and
berbagai produk dan layanan keuangannya. BNC requirements to inform the creation of innovative financial
menganalisa secara berkala kebiasaan dan kebutuhan solutions.
nasabah untuk kemudian diformulasikan menjadi
pengembangan layanan dan produk keuangan baru.
Sebagai contoh, inilah yang mendasari lahirnya produk One such product born from this process is the Neo Flexi,
Neo Flexi, sebagai pengembangan produk deposito Neo an evolution of the existing Neo WOW deposit product. Neo
WOW yang sudah ada sebelumnya. Neo Flexi merupakan Flexi provides customers with the flexibility to withdraw
produk deposito yang memberikan fleksibilitas bagi their deposits at any time, even before the maturity date
nasabah untuk dapat menarik kapan saja produk if necessary. This product caters specifically to young
depositonya lebih cepat dari tenor meskipun belum individuals who may not yet be financially established
jatuh tempo apabila diperlukan. Produk Neo WOW but require access to funds that can be readily withdrawn
38 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 41
Flexi merupakan salah satu contoh tepat untuk anak- as they navigate their evolving financial landscapes and anak muda yang belum terlalu mapan secara ekonomi investment awareness. sehingga memerlukan dana yang bisa ditarik kapan saja, akan tetapi kesadaran untuk berinvestasi sudah mulai tumbuh. Pendekatan tersebutlah yang BNC terapkan dalam This customer-centric approach extends to other segments menawarkan berbagai layanan keuangannya, termasuk as well, including the productive age demographic and juga bagi segmen usia produktif dan kaum milenial yang millennials, who possess greater financial insight and telah beranjak mapan dan memiliki wawasan serta transactional needs. In response to these demographics, kebutuhan yang lebih lagi terkait transaksi keuangan. BNC introduced the Wealth Management service in 2023. Pada 2023, BNC memperkenalkan layanan Wealth This service enables individual customers to invest in Management yang memungkinkan nasabah perorangan mutual funds and bancassurance products conveniently untuk dapat membeli produk-produk reksa dana dan through the Neobank application, empowering them to bancassurance melalui aplikasi Neobank. manage their finances effectively and proactively. Selain itu, BNC bukanlah sekadar aplikasi perbankan Additionally, BNC is more than just a banking application yang umum masyarakat kenal. Aplikasi Neobank kami familiar to the general public. Our Neobank App kembangkan tidak hanya menawarkan produk perbankan develops banking products, and various interaction tapi juga berbagai fitur interaksi dan gamifikasi yang kami and gamification feature that aim to provide a banking tujukan untuk dapat memberikan pengalaman perbankan experience for our users. yang berbeda bagi pengguna kami. Fitur chat, gamifikasi Neo World dan Neo Fortune secara The chat and gamification features within Neo World and konsisten disukai dan digunakan secara berkala oleh Neo Fortune have garnered consistent praise and are pengguna Neobank. Selain itu, BNC juga konsisten regularly utilized by Neobank users. Moreover, BNC is memberikan return yang maksimal bagi pengguna committed to providing maximum returns for Neobank Neobank, karena visi kami adalah Banking, Above & Beyond users, aligning with our vision of “Banking, Above & dan salah satu nilai utama kami adalah Prosperous dan Beyond,” and our core value of “Prosperous and Always Always Neo, kami ingin nasabah kami mendapatkan Neo.” We aim for our customers to achieve optimal profits keuntungan maksimal ketika menabung, dan berinvestasi when saving and investing with BNC. di BNC. Berbagai layanan dan produk telah BNC luncurkan yang BNC has launched various services and products catering menjangkau seluruh kalangan, baik secara individu, to all demographics, including individuals, Micro, Small, Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM), dan korporasi. and Medium Enterprises (MSMEs), and corporations. Hal inilah yang menjadi salah satu upaya BNC dalam This commitment to innovation is aimed at fostering membangun loyalitas nasabah, yaitu dengan kerap customer loyalty by consistently addressing their needs berinovasi dan memberikan layanan yang mampu and challenges. Through our Neobank application, BNC menjadi solusi atas permasalahan yang dihadapi. Terus stands out as a leader in digital banking services, offering berinovasi menjadikan BNC melalui aplikasi Neobank-nya the most comprehensive suite of features and products menjadi bank dengan layanan digital yang memiliki fitur available in Indonesia today. dan produk perbankan yang terlengkap di Indonesia saat ini. 2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 39
Page 42
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Perluas Layanan dan Fee Based Income
Expanding Services and Fee-Based Income
Sebagai bank dengan layanan digital, BNC melalui kerja Expanding its range of services and leveraging fee-based
sama partnership dan channeling serta penyaluran secara income has been a focus for Bank Neo Commerce (BNC) in
digital melalui aplikasi Neobank mampu meningkatkan its journey as a digital service provider. Through strategic
penyaluran total kredit sebesar Rp10,78 triliun sepanjang partnerships and digital distribution channels via the
2023, atau naik 5,26% dibandingkan dengan periode Neobank application, BNC achieved a notable increase
yang sama di tahun 2022 yang sebesar Rp10,24 triliun. in total credit distribution, amounting to IDR 10.78 trillion
Dengan demikian, Aset BNC menjadi Rp18,17 triliun pada throughout 2023, marking a 5.26% rise from the previous
akhir 2023. year’s IDR 10.24 trillion. Consequently, BNC’s assets
reached IDR 18.17 trillion by the end of 2023.
Penyaluran kredit BNC tidak hanya untuk sektor BNC’s loan distribution extends beyond the consumer
konsumtif, tapi juga merambah ke sektor produktif sector to include collaboration with various strategic
dengan bekerja sama dengan berbagai mitra strategis. partners in the productive sector. Throughout its journey,
Pada perjalanannya, BNC secara konsisten menyediakan BNC has consistently offered inclusive and innovative
layanan keuangan yang inklusif dan inovatif dalam financial services to meet the needs of every customer,
memberikan solusi dari setiap kebutuhan nasabah, particularly in terms of features and products. In 2023,
khususnya dari sisi penyediaan fitur dan produk. Pada BNC introduced a new service: Wealth Management. This
2023, salah satu layanan baru yang ditawarkan BNC service allows individual customers to purchase mutual
adalah layanan Wealth Management, yang mana nasabah funds and bancassurance products.
perorangan dapat membeli produk-produk reksa dana
dan bancassurance.
Layanan Wealth Management memungkinkan nasabah Wealth Management services offered through the
untuk memiliki lebih banyak pilihan dalam berinvestasi Neobank application provide customers with a broader
melalui aplikasi Neobank. Khusus untuk produk-produk range of investment options. Particularly, the mutual fund
reksa dana di dalam layanan tersebut, hadir dengan products within this service are designed with affordable
penempatan yang terjangkau bagi kalangan usia muda placements targeting young individuals, including first-
seperti first jobber, serta kalangan menengah. Hal tersebut time jobbers, as well as the middle class. This initiative
guna mendukung inklusi keuangan dan pasar modal aims to promote financial inclusion and broaden the
untuk menjangkau segmen yang lebih luas. reach of capital markets to encompass wider segments
of the population.
Berbagai layanan keuangan, termasuk layanan Wealth The suite of financial services, including Wealth
Management yang ditawarkan BNC melalui aplikasi mobile Management, accessible through BNC’s mobile banking
banking-nya yaitu Neobank, mampu menjadi solusi atas application, Neobank, presents solutions to various
permasalahan yang dihadapi nasabah terkait transaksi customer challenges concerning financial transactions.
keuangan. Seiring berjalannya waktu, terjadi pergeseran Over time, there has been a shift in customer behavior.
dari perilaku nasabah, yang pada awalnya tertarik Initially, customers were attracted to Neobank due to
menggunakan Neobank karena promo-promo dan promotions and above-average interest rates offered.
juga bunga di atas rata-rata yang ditawarkan, sekarang However, they now utilize Neobank primarily for its
nasabah menggunakan Neobank karena layanan financial services and features, which streamline
keuangan yang ditawarkan juga fitur-fitur yang terdapat their financial transactions. Each financial transaction
di aplikasi Neobank mampu mempermudah transaksi conducted by customers contributes to the increase in
keuangan mereka. Segala transaksi keuangan yang the company’s fee-based income.
dilakukan nasabah itulah yang membantu meningkatkan
fee based income Perseroan.
40 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 43
Perbandingan antara Hasil yang Dicapai dengan yang Ditargetkan Comparison between Achieved and Targeted Results Manajemen Perseroan senantiasa berkomitmen untuk The Company’s management remains committed to menerapkan praktik tata kelola perusahaan yang baik, implementing good corporate governance practices, an kerangka kerja enterprise risk management, dan business enterprise risk management framework, and business continuity management sebagai bagian dari upaya continuity management to safeguard the Company’s melindungi aset Perseroan dan layanan jasa Bank, serta assets and banking services, while ensuring the continuity memastikan kelangsungan bisnis Perseroan dengan of its business by comprehensively managing risks to mengelola risiko secara komprehensif dalam pencapaian achieve its objectives. tujuan Perseroan. Di tahun 2023, Perseroan membukukan jumlah In 2023, the Company recorded a total Interest Income Pendapatan Bunga sebesar Rp3.847,05 miliar, jumlah of IDR 3,847.05 billion, representing an increase of IDR tersebut meningkat sebesar Rp1.685,24 miliar atau 77,96% 1,685.24 billion or 77.96% compared to 2022, which jika dibandingkan tahun 2022 yang sebesar Rp2.161,81 amounted to IDR 2,161.81 billion. The composition miliar. Komposisi Pendapatan Bunga didominasi oleh of Interest Income is primarily dominated by interest pendapatan bunga kredit yang diberikan sebesar 87,06% income from loans, accounting for 87.06% of the total, dan pendapatan bunga efek-efek sebesar 9,33% dari and interest income from securities, accounting for 9.33%. keseluruhan jumlah Pendapatan Bunga. Peningkatan This increase in interest income aligns with the growth in pendapatan bunga ini sejalan dengan peningkatan the Company’s portfolio of loans, securities, and securities portofolio Kredit yang Diberikan, Efek-efek dan Efek yang purchased with resale agreements. Dibeli dengan Janji Dijual Kembali yang dimiliki Perseroan. Sementara itu, Pendapatan Operasional Lainnya juga Meanwhile, Other Operating Income also experienced a mengalami peningkatan signifikan pada tahun 2023 significant increase in 2023, reaching IDR 637.29 billion, up menjadi sebesar Rp637,29 miliar, naik sebesar Rp182,05 by IDR 182.05 billion or 39.99% from the previous year’s miliar atau 39,99% dari sebelumnya sebesar Rp455,24 IDR 455.24 billion in 2022. This increase was primarily miliar di tahun 2022. Peningkatan ini terutama berasal driven by higher income from re-admissions of assets dari peningkatan penerimaan kembali aset yang telah that had been written off, amounting to IDR 173.51 billion dihapusbukukan sebesar Rp173,51 miliar atau 132,21% or 132.21% (from IDR 131.24 billion in 2022 to IDR 304.75 (dari Rp131,24 miliar pada tahun 2022 menjadi Rp304,75 billion in 2023), and an increase in other operating income miliar pada tahun 2023) dan peningkatan pendapatan of IDR 201.10 billion or 478.69% (from IDR 42.01 billion in operasional lainnya sebesar Rp201,10 miliar atau 478,69% 2022 to IDR 243.11 billion in 2023). However, this increase (dari Rp42,01 miliar pada tahun 2022 menjadi Rp243,11 was partially offset by a decrease in ATM fee income, which miliar pada tahun 2023). Peningkatan ini diimbangi declined by IDR 198.51 billion or 80.03% (from IDR 248.04 dengan penurunan pendapatan fee ATM sebesar Rp198,51 billion in 2022 to IDR 49.53 billion in 2023). miliar atau 80,03% (dari Rp248,04 miliar pada tahun 2022 menjadi Rp49,53 miliar pada tahun 2023). Selain mengklasifikasikan segmen usahanya ke dalam lini Additionally, apart from classifying its business segments bisnis yang dijalankan, Perseroan juga mengklasifikasikan into the business lines it operates, the Company also kinerjanya berdasarkan wilayah operasi yang dilayani, evaluates its performance based on the operational areas yakni wilayah Jawa, Sumatera dan Sulawesi. Dari sisi served, namely Java, Sumatra, and Sulawesi. In terms Pendapatan Bunga Bersih, wilayah Jawa mengalami of Net Interest Income, the Java region experienced peningkatan signifikan menjadi Rp2.892,75 miliar pada a significant increase to IDR 2,892.75 billion in 2023 tahun 2023 dibandingkan dengan Rp1.421,96 miliar pada compared to IDR 1,421.96 billion in 2022. However, for tahun 2022. Untuk wilayah lain seperti Sumatera dan other regions such as Sumatra and Sulawesi, there was a Sulawesi terdapat penurunan pada Pendapatan Bunga decrease in Net Interest Income. This decline is attributed Bersih. Hal tersebut merupakan akibat dari penutupan to the closure of branch offices in several areas, aligning kantor cabang pada beberapa wilayah, sejalan dengan with the Company’s transformation as a bank with digital transformasi Perseroan sebagai bank dengan layanan services that prioritizes digital platforms in providing digital yang akan mengedepankan platform digital banking activities and transactions to customers. dalam penyediaan aktivitas dan transaksi perbankan kepada nasabah. 2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 41
Page 44
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Gambaran Tentang Prospek Usaha Tahun 2024
Overview of Business Prospects for 2024
Seperti dikutip dari Laporan Kebijakan Moneter Triwulan Quoting from the Fourth Quarter 2023 Monetary Policy
IV 2023 yang dirilis oleh Bank Indonesia, menyatakan Report released by Bank Indonesia, it states that world
bahwa pertumbuhan ekonomi dunia melambat dengan economic growth is slowing down with financial market
ketidakpastian pasar keuangan yang mereda. Ekonomi uncertainty easing. The global economy is forecasted
global diprakirakan tumbuh sebesar 3,0% pada 2023 dan to grow by 3.0% in 2023 and slow to 2.8% in 2024. The
melambat menjadi 2,8% pada 2024. Ekonomi Amerika economies of the United States (US) and India remain
Serikat (AS) dan India tetap kuat didukung konsumsi robust, supported by household consumption and
rumah tangga dan investasi. Sementara itu, ekonomi investment. Meanwhile, China’s economy is slowing
Tiongkok melambat seiring dengan tetap lemahnya due to weak household consumption and investment
konsumsi rumah tangga dan investasi sebagai dampak stemming from the underperformance of the property
lanjutan dari pelemahan kinerja sektor properti, serta sector and limited fiscal stimulus.
terbatasnya stimulus fiskal.
Di sisi lain, pemulihan ekonomi Indonesia terus berlanjut On the other hand, Indonesia’s economic recovery
ditopang oleh permintaan domestik. Pertumbuhan persists, bolstered by domestic demand. Economic growth
ekonomi 2023 diprakirakan dalam kisaran 4,5-5,3%, in 2023 is projected in the range of 4.5-5.3%, driven by
didorong oleh konsumsi dan investasi sejalan dengan consumption and investment expected to align with the
akselerasi belanja Pemerintah pada akhir tahun dan acceleration of government spending at year-end and
percepatan penyelesaian beberapa Proyek Strategis the accelerated completion of several National Strategic
Nasional (PSN). Pada 2024, pertumbuhan ekonomi Projects (PSN). In 2024, economic growth is predicted to
diprakirakan meningkat dalam kisaran 4,7-5,5% didukung increase in the range of 4.7-5.5%, supported by continued
oleh permintaan domestik utamanya berlanjutnya domestic demand, particularly sustained consumption
pertumbuhan konsumsi, termasuk dampak positif growth, including the positive impact of elections, and
penyelenggaraan pemilu, serta peningkatan investasi increased investment, notably in infrastructure, in line
khususnya bangunan sejalan dengan berlanjutnya with the ongoing development of PSN, including the
pembangunan PSN termasuk Ibu Kota Nusantara (IKN). Indonesian Capital City (IKN).
Beberapa pakar memprediksi bahwa bank dengan layanan Several experts anticipate that banks offering digital
digital akan menemui sejumlah tantangan dalam meraup services will encounter challenges in maintaining
laba atau mempertahankan kinerja labanya pada 2024. profitability in 2024, amid intensifying competition in
Hal ini sejalan dengan persaingan di dunia perbankan the Indonesian banking sector. Liquidity conditions
di Indonesia yang akan semakin ketat. Kondisi likuiditas are expected to remain tight, encouraging banks with
yang diprediksi juga akan masih ketat mendorong bank digital services to compete fiercely to win portions of
dengan layanan digital untuk bersaing ketat merebut low-cost funds.
porsi dana murah.
BNC secara konsisten akan mengembangkan sejumlah BNC will steadfastly develop a range of digital services to
layanan digital guna memupuk pendapatan. Perseroan boost revenue. The Company will continue to collaborate
akan terus bekerja sama dengan berbagai mitra with various strategic partners as this is key to accelerating
strategis, karena hal tersebut merupakan kunci dalam business in the digitalization era. Through partnerships
percepatan bisnis di era digitalisasi. BNC melalui kerja and channeling cooperation, as well as digital distribution
sama partnership dan channeling serta penyaluran secara via the Neobank application, BNC aims to increase total
digital melalui aplikasi Neobank mampu meningkatkan credit distribution in 2023.
penyaluran total kredit di tahun 2023.
Dalam perjalanannya, Bank juga semakin memperkaya Furthermore, the Bank has increasingly enriched services
layanan-layanan yang ditawarkan melalui aplikasi offered through the Neobank application, benefiting
Neobank. Baik untuk nasabah perorangan, UMKM, individual customers, MSMEs, and corporations. This
bahkan korporasi. Hal inilah yang menjadi salah satu initiative underscores the Bank’s commitment to building
upaya Bank dalam membangun loyalitas nasabah, yaitu customer loyalty through ongoing innovation and
dengan terus berinovasi dan memberikan layanan yang providing solutions to customer challenges.
mampu menjadi solusi atas permasalahan yang dihadapi.
42 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 45
Di tengah masifnya penetrasi digital dan banyaknya Amidst extensive digital penetration and numerous pelaku bank dengan layanan digital lainnya di Indonesia, competitors in the Indonesian banking sector offering diharapkan mampu untuk saling berkolaborasi dalam digital services, collaboration is envisioned to enhance meningkatkan taraf inklusi dan literasi keuangan financial inclusion and literacy among Indonesians. BNC masyarakat Indonesia. Terhadap bank dengan layanan views banks offering digital services not as adversaries digital lainnya tersebut, BNC tidak melihat sebagai but as partners in advancing digital-based banking lawan, justru sebagai mitra dalam upayanya untuk services and improving inclusion and literacy levels. memperkenalkan layanan perbankan berbasis digital BNC’s remarkable performance growth is attributed to dan meningkatkan taraf inklusi dan literasi tersebut. its openness to collaboration with entities aligned with its Perkembangan kinerja BNC yang eksponensial juga goals and vision to provide easily accessible and profitable disebabkan karena BNC terbuka untuk berkolaborasi banking and financial services. dengan siapa pun yang sejalan dengan tujuan dan visi BNC untuk membantu masyarakat untuk mendapatkan layanan perbankan dan keuangan yang mudah diakses dan menguntungkan. Meskipun market dan industri senantiasa bergerak Even though the market and industry are constantly dinamis dan memiliki ekspektasi yang terus meningkat, moving and dynamic and have ever-increasing BNC yakin akan tetap bisa memberikan layanan keuangan expectations, BNC is confident that it will continue to be yang terbaik. Kuncinya, kami harus selalu bekerja keras able to provide financial services the best. We must always untuk melahirkan inovasi yang relevan dan mampu work hard to produce relevant and capable innovations menjawab kebutuhan nasabah dan market secara timely. that respond to customer and market needs promptly. Meskipun prospek tahun 2024 terlihat menantang, Despite the challenging outlook for 2024, BNC remains kami tetap optimis Bank Neo Commerce dapat terus optimistic about increasing its loans to ensure profitability. meningkatkan pinjamannya sehingga dapat menghasilkan The Bank believes that enhancing collaborative profitabilitas. Kami berpendapat bahwa strategi untuk relationships with its partner ecosystem can drive meningkatkan hubungan kerja sama antara Bank dengan business development and deliver value-added services ekosistem mitra dapat membantu mengembangkan to customers. Currently, BNC boasts more than 50 bisnis Bank serta menguntungkan nasabah dengan lending partners. layanan bernilai tambah. Saat ini, BNC telah memiliki lebih dari 50 mitra pinjaman. BNC berencana memperdalam kolaborasi dengan mitra BNC intends to strengthen collaboration with partners dan menambahkan fitur-fitur di aplikasi sehingga dapat and enhance features within the application to sustain terus menjaga loyalitas nasabah dan menarik calon customer loyalty and attract new potential customers. nasabah-nasabah yang baru. Mengingat tantangan di Given the anticipated challenges in 2024 and beyond, 2024 dan tahun-tahun berikutnya, strategi jangka panjang the Bank’s long-term strategy is to uphold a robust Bank adalah terus menjaga neraca yang kuat dan kinerja balance sheet and performance that yield sustainable net yang menghasilkan laba bersih yang berkelanjutan. Pada profits. Concurrently, the Bank will capitalize on existing saat yang sama, Bank akan terus memanfaatkan peluang opportunities in a strategic and measurable manner. yang ada secara terukur. Penerapan Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance Implementation Implementasi tata kelola perusahaan yang baik Implementing good corporate governance is an merupakan prasyarat mutlak bagi Bank menjalankan essential prerequisite for the Bank to conduct its bisnisnya yang berlandaskan kepercayaan. Manajemen business based on trust. Management acknowledges juga menyadari bahwa perbankan adalah bidang yang the highly regulated nature of the banking sector and highly regulated. Penerapan tata kelola yang salah bisa understands that incorrect governance practices can lead mengarah kepada mismanagement dan mengancam to mismanagement, jeopardizing the Bank’s sustainability. keberlangsungan usaha Bank. 2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 43
Page 46
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Oleh karena itu manajemen dengan sungguh-sungguh Hence, management diligently applies regulations and
menerapkan taat peraturan dan prinsip-prinsip tata kelola adheres to good governance principles across all areas
yang baik di semua lini organisasi dan proses bisnis Bank. of the Bank’s organization and business processes.
Dari waktu ke waktu juga dilakukan pengujian ketaatan Compliance testing is regularly conducted to ensure
penerapan tersebut. Bank juga menjalankan check and adherence to these principles. Additionally, the Bank
balances untuk memastikan ketaatan semua organ implements checks and balances to verify compliance by
organisasi atas peraturan dan prinsip tata kelola. Setiap all organizational units with regulations and governance
penyimpangan dan pelanggaran segera ditindaklanjuti principles. Any irregularities and violations are promptly
hingga tuntas. addressed and resolved.
Dengan demikian penerapan tata kelola tersebut Through these measures, the Bank aims to integrate
diharapkan sudah menjadi DNA Bank dan berjalan governance practices into its organizational culture,
secara otomatis. Bila ada intervensi yang berpotensi ensuring they become inherent to its operations. Any
terjadinya pelanggaran, maka alarm system akan segera potential interventions posing a risk of violation trigger
memberikan tanda sehingga manajemen bisa segera an immediate alert system, enabling management to
mengambil tindakan yang perlu. take prompt corrective action.
Komitmen Terhadap Penerapan Keuangan Berkelanjutan
Commitment Towards Implementation Of Sustainable Finance
Sebagai bagian dari ekosistem industri jasa keuangan As an integral part of Indonesia’s financial services
nasional, Perseroan berkomitmen untuk membantu industry, our company is dedicated to supporting the
Pemerintah dalam mengakselerasi transisi Indonesia government in expediting the country’s shift toward
menuju ekonomi rendah karbon melalui berbagai a low-carbon economy through diverse sustainability
inisiatif keberlanjutan. Partisipasi Perseroan akan hal endeavors. We have consistently showcased our
ini telah secara konsisten ditunjukkan melalui upaya commitment by incorporating pertinent Environmental,
pengintegrasian aspek Environmental, Social, and Social, and Governance (ESG) elements into our daily
Governance (ESG) yang relevan ke dalam proses bisnis operations, striving for a harmonious balance among
sehari-hari agar senantiasa tercapai keselarasan antara economic, social, and environmental concerns.
kepentingan ekonomi, sosial dan lingkungan.
Dalam menjalankan kegiatan usaha perbankan dengan As we engage in banking operations through digital
layanan digital, Perseroan juga berusaha mengambil services, our company actively contributes to the
peran dalam menyukseskan implementasi Keuangan advancement of Sustainable Finance. We achieve this
Berkelanjutan dengan menerapkan praktik green by integrating green banking practices into our daily
banking dalam keseharian operasional di lingkungan office operations, including initiatives to enhance energy
kantor, seperti melakukan upaya efisiensi energi efficiency by reducing electricity and water usage. We
listrik dan air, mengurangi angka pemakaian kertas, also minimize paper consumption and undertake various
serta melakukan aktivitas keberlanjutan lainnya yang sustainability activities that promote a healthy and eco-
mendukung terciptanya tempat kerja yang sehat dan friendly workplace environment.
ramah lingkungan.
Selain berfokus pada aspek ekonomi dan pelestarian In addition to prioritizing economic growth and
lingkungan hidup, Perseroan juga berusaha merajut environmental stewardship, our company is dedicated
keberlanjutan bisnisnya dengan menjalankan program to fostering business sustainability through tailored Social
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan (TJSL) yang telah and Environmental Responsibility (CSR) initiatives that
disesuaikan dengan perkembangan dan kebutuhan align with community and customer needs. As a catalyst
masyarakat maupun nasabah. Tidak lupa sebagai agen for change entrusted with aiding the government in
perubahan yang bertugas membantu Pemerintah dalam enhancing financial inclusion across Indonesia, we take
meningkatkan inklusi keuangan di Indonesia, Perseroan tangible actions to promote national financial literacy and
juga menunjukkan langkah konkret dalam mendukung inclusion. This involves implementing educational and
peningkatan literasi dan inklusi keuangan nasional melalui outreach activities within the community. In 2023, our
pelaksanaan serangkaian kegiatan edukasi dan sosialisasi company invested Rp8,500,000 in organizing a range of
44 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 47
kepada masyarakat. Pada tahun 2023, Perseroan telah offline and online financial literacy events held in diverse menginvestasikan dana sebesar Rp8.500.000 untuk locations. These events were attended by approximately mengadakan sejumlah event offline dan online kegiatan 6,440 participants. literasi keuangan yang digelar di berbagai lokasi dan dihadiri oleh sekitar 6.440 peserta. Bagi Perseroan, keberlanjutan bisnis merupakan The Company views business sustainability as a continual sebuah perjalanan panjang yang harus diupayakan journey that requires thoughtful engagement from all secara serius oleh semua pihak termasuk melibatkan stakeholders. This approach involves designing and seluruh pemangku kepentingan. Dengan merancang executing short- and long-term sustainability programs dan menjalankan program-program keberlanjutan baik in a deliberate and strategic manner. The Board of yang bersifat jangka pendek maupun panjang secara Directors is confident that by taking these steps, the terukur dan terarah, Direksi percaya kehadiran Perseroan Company’s presence in the community will not only di tengah masyarakat tidak hanya membawa manfaat generate economic benefits for shareholders but also ekonomi bagi pemegang saham semata akan tetapi juga deliver positive values to the broader community and, memberikan nilai-nilai kebaikan bagi masyarakat luas importantly, to our customers. dan tentunya terhadap nasabah. Penilaian Terhadap Komite-Komite di Bawah Direksi Assessment of Committees Under Board of Directors Dalam melaksanakan fungsi kepengurusannya, Direksi To support its management functions, the Bank’s Board Bank dibantu oleh 6 (enam) komite, yaitu Komite of Directors is assisted by six committees, namely the Risk Manajemen Risiko dan Tata Kelola Perusahaan (Risk Management and Corporate Governance Committee (Risk Management & GCG Committee), Komite Kebijakan Management & GCG Committee), Credit Policy Committee Perkreditan (Credit Policy Committee), Komite Kredit (Credit (Credit Policy Committee), Credit Committee (Credit Committee), Komite Personalia (Komite HR/HR Committee), Committee), Personnel Committee (HR Committee), Komite Aset dan Liabilitas (Asset & Liability Committee/ Asset and Liability Committee (ALCO), and Information ALCO), Komite Pengarah Teknologi Informasi (IT Steering Technology Steering Committee (IT Steering Committee). Committee). Selama tahun 2023, Direksi menilai bahwa Throughout 2023, the Board of Directors has evaluated seluruh komite tersebut telah melaksanakan tugas dan that all committees have fulfilled their duties and tanggung jawabnya secara profesional sesuai dengan responsibilities in a professional manner, adhering to program kerja tahunan serta pedoman dan tata tertib the annual work program and guidelines established for kerja masing-masing komite. each committee, as well as relevant regulations. Perubahan Komposisi Direksi Change in Board of Directors Composition Di tahun 2023, komposisi Direksi Perseroan mengalami In 2023, the composition of the Company’s Board of perubahan sehubungan dengan adanya pengunduran Directors underwent a change following the resignation diri Bapak Tjandra Gunawan sebagai Direktur Utama. of Mr. Tjandra Gunawan from his position as President Dengan demikian, komposisi Direksi Perseroan per 31 Director. As of December 31, 2023, the Company’s Board Desember 2023 berjumlah 3 (tiga) orang. of Directors consists of three members. 2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 45
Page 48
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Nama Jabatan Dasar Hukum Penunjukan Periode Penugasan
Name Position Legal Basis of Appointment Term of Office
Tjandra Gunawan 1 Direktur Utama Diangkat sebagai Direktur Utama berdasarkan 2020 – 2025
President Director Keputusan RUPSLB tanggal 14 April 2020 sesuai
Akta PKR RUPSLB No. 09 tanggal 14 April 2020.
Efektif menjabat sejak 19 Juni 2020.
Appointed as President Director based on the EGMS
Decision dated April 14, 2020 in accordance with the
EGMS Deed No. 09 dated April 14, 2020. Effectively,
he has been taking office since June 19, 2020.
Aditya Wahyu Pjs. Direktur Utama dan Diangkat sebagai Direktur Bisnis berdasarkan 2021 - 2026
Windarwo 2 Direktur Bisnis Keputusan RUPSLB tanggal 31 Maret 2021 sesuai
Act. President Director and Akta PKR RUPSLB No. 22 tanggal 31 Maret 2021.
Business Director Efektif menjabat sejak 30 Juni 2021.
Appointed as Business Director based on the EGMS
Decision dated March 31, 2021 in accordance with
the EGMS Deed No. 22 dated March 31, 2021.
Effectively, he has been taking office since June 30,
2021.
Ricko Irwanto Direktur Kepatuhan Diangkat sebagai Direktur Kepatuhan 2021 - 2026
Director of Compliance berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 29
Desember 2021 sesuai Akta PKR RUPSLB No. 271
tanggal 29 Desember 2021. Efektif menjabat
sejak 28 Januari 2022.
Appointed as Director of Compliance based on
the EGMS Decision dated December 29, 2021 in
accordance with the EGMS Deed No. 271 dated
December 29, 2021. Effectively, he has been taking
office since January 28, 2022.
Chen Jun Direktur Teknologi Diangkat sebagai Direktur Teknologi Sistem - 2025
Sistem Informasi Informasi berdasarkan Keputusan RUPSLB
Director of Information tanggal 14 April 2020 sesuai Akta PKR RUPSLB
Systems Technology No. 09 tanggal 14 April 2020. Efektif menjabat
sejak 28 Juli 2022.
Appointed as Director of Information Systems
Technology based on the EGMS Deed dated April
14, 2020 in accordance with the EGMS Deed No. 09
dated April 14, 2020. Effectively, he has been taking
office since July 28, 2022.
1)
Pengunduran diri efektif per 25 Juni 2023
2)
Merangkap jabatan sebagai Pjs Direktur Utama
1)
Resignation effective as of June 25, 2023
2)
Concurrently serves as Act. President Director
Struktur Organisasi Bank di 2023
Bank Organizational Structure in 2023
Terdapat penyesuaian Struktur Organisasi pada bulan In August 2023, an adjustment to the organizational
Agustus 2023, dimana perubahan Struktur Organisasi structure took place, aligning with changes to the
tersebut dilakukan sejalan dengan penyesuaian strategi company’s strategy and business plan. This adjustment
dan rencana bisnis Perseroan. is directly linked to the acceleration of our transformation
toward a bank offering innovative digital services.
Hal tersebut juga berkaitan dengan percepatan Previously, we centralized our digital business operations,
transformasi menuju bank yang menawarkan layanan which served as a primary focus for accelerating and
digital yang inovatif. Sebelumnya juga telah dilakukan optimizing our banking activities.
sentralisasi bisnis digital yang juga dijadikan fokus utama
untuk percepatan dan optimalisasi bisnis bank.
46 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 49
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Aktivitas Utama Bank di Tahun 2023
Bank Main Activities in 2023
Aktivitas utama Direksi selama tahun 2023, yaitu The primary activities of the Board of Directors in 2023
menjalankan kegiatan operasi Bank sehari-hari dan included overseeing the day-to-day operational functions
memimpin Perseroan dalam mencapai maksud dan of the Bank and providing guidance to the Company
tujuan serta kegiatan usaha yang telah ditetapkan towards achieving its objectives and business activities
dalam Anggaran Dasar. Direksi juga bertanggung jawab as stipulated in the Articles of Association. Moreover, the
terhadap kepengurusan bisnis Bank dan merealisasikan Board was tasked with managing the Bank’s operations
Rencana Bisnis Bank tahun 2023 yang telah ditetapkan. and ensuring the realization of the Bank’s Business Plan
for 2023.
Perseroan meyakini bahwa kehadiran bank dengan The Company recognizes the presence of banks offering
layanan digital merupakan tambahan pilihan yang digital services provides an additional option that can
dapat menjangkau segmen pasar secara inklusif. Untuk inclusively reach various market segments. Therefore,
itu, Perseroan berfokus untuk terus mengembangkan the Company’s focus remains on further advancing
transformasi digital dengan mengurangi layanan offline digital transformation by gradually reducing offline
banking secara bertahap, sekaligus menggencarkan banking services while concurrently enhancing education
edukasi inklusi keuangan dan literasi keuangan. Dengan on financial inclusion and literacy. With the ongoing
transformasi yang dilakukan, Perseroan berkomitmen transformation, the Company is dedicated to continuously
untuk terus menghadirkan produk dan layanan keuangan delivering financial products and services that serve as
yang mampu menjadi solusi perbankan dengan fitur yang innovative solutions, benefiting individual, corporate,
inovatif dan dapat memberi keuntungan bagi nasabah and MSME customers.
individu, korporasi, dan UMKM.
Peran Teknologi Informasi
Role of Information Technology
Bagi Perseroan, tata kelola Teknologi Informasi (TI) For the Company, Information Technology (IT) governance
berfungsi sebagai struktur yang bertujuan untuk serves as a structured approach to align IT development
menyelaraskan langkah-langkah pengembangan with overall business strategy. To this end, the Company
teknologi informasi dengan strategi bisnis secara has established and implemented IT governance as a
keseluruhan. Untuk itu, Perseroan telah menyusun dan formal framework for measuring the outcomes of IT
menerapkan tata kelola TI sebagai kerangka kerja formal initiatives in achieving corporate goals.
pengembangan TI guna mengukur hasil yang didapat
demi mewujudkan tujuan Perseroan.
Perseroan telah menunjuk Divisi Strategy & Planning The Strategy & Planning Division has been designated
sebagai koordinator dalam mengkaji ulang kebijakan, as the coordinator responsible for reviewing the policies,
prosedur dan standar Direktorat TI sesuai dengan procedures, and standards of the IT Directorate in line
kondisi terkini dan ketentuan regulator serta mengawasi with current conditions and regulatory requirements.
penerapan tata kelola penggunaan TI, baik dari sisi Additionally, they oversee the implementation of IT
infrastruktur, sistem aplikasi, sumber daya manusia, governance, encompassing infrastructure, application
dan keamanan sistem TI berkoordinasi dengan Divisi TI systems, human resources, and IT system security. These
terkait lainnya. Upaya-upaya tersebut merupakan salah strategic initiatives aim to support business plans and
satu langkah strategis Perseroan agar dapat mendukung enhance customer services through secure digital-based
rencana strategis, serta meningkatkan pelayanan kepada banking products and transactions.
nasabah melalui produk-produk dan transaksi perbankan
berbasis digital secara aman.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 47
Page 50
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Jenis Produk dan Jasa yang Ditawarkan
Types of Products and Services Offered
Hingga 31 Desember 2023, Perseroan memiliki sejumlah As of December 31, 2023, the Company offers a diverse
produk dan layanan, antara lain: range of products and services, including:
1. Produk Simpanan Offline (melalui cabang) 1. Offline Savings Products (available via branch):
a. Tabungan Reguler a. Regular Savings
b. Tabungan Prima b. Prime Savings
c. Giro Reguler c. Regular Current Account
d. Deposito Berjangka d. Time Deposits
2. Produk Simpanan Digital 2. Digital Savings Products:
a. Tabungan Neo a. Neo Savings
b. Tabungan Neo Now b. Neo Now Savings
c. Tabungan Neo Wish c. Neo Wish Savings
d. Tabungan Neo Bisnis d. Neo Business Savings
e. Deposito Neo Wow e. Neo Wow Deposits
f. Deposito Neo Wow Flexi f. Neo Wow Flexi Deposit
3. Produk Pinjaman 3. Loan Products:
a. Neo Pinjam a. Neo Borrow
b. Pinjaman Konsumtif b. Consumer Loans
c. Pinjaman Institusi Keuangan c. Financial Institution Loans
d. UMKM d. MSMEs
e. Komersial/Perusahaan e. Commercial/Corporate
4. Produk Wealth Management 4. Wealth Management Products
a. Reksa Dana a. Mutual Funds
b. Bancassurance b. Bancassurance
5. Cash Management System 5. Cash Management System
6. Layanan pembayaran (Bill Payment & PPOB) 6. Payment services (Bill Payment & PPOB)
Jaringan Kerja dan Kantor Operasional
Network and Operational Offices
Sampai dengan akhir tahun 2023, wilayah operasional As of the end of 2023, the Company’s operational footprint
Perseroan mencakup 6 (enam) provinsi melalui 7 (tujuh) spanned across 6 (six) provinces, with a total of 7 (seven)
Kantor Cabang yang terdiri dari 1 (satu) Kantor Cabang Branch Offices. These include 1 (one) Main Branch Office
Utama (KCU) di Jakarta, Kantor Cabang (KC) Surabaya, (KCU) located in Jakarta, and Branch Offices (KC) situated
KC, Bandung, KC Semarang, KC Medan, KC Makassar, in Surabaya, Bandung, Semarang, Medan, Makassar, and
dan KC Malang. Perseroan juga memiliki 2 (dua) Kantor Malang. Additionally, the Company operated 2 (two) Sub-
Cabang Pembantu (KCP) di Jakarta yaitu KCP Ashta Mall, Branch Offices (KCP) in Jakarta, specifically KCP Ashta Mall
dan KCP Pantai Indah Kapuk. and KCP Pantai Indah Kapuk.
48 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 51
Kepemilikan Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham dalam Kelompok Usaha Bank Ownership of Directors, Board of Commissioners, and Shareholders in Bank Business Groups Bank mengatur bahwa anggota Direksi dan Dewan The Bank stipulates that members of the Board of Komisaris harus menginformasikan Sekretaris Directors and Board of Commissioners must notify the Perusahaan saat memiliki saham Bank agar Bank Corporate Secretary if they own Bank shares. This enables bisa segera melaporkan perihal tersebut kepada OJK the Bank to promptly report such ownership to the OJK selambat-lambatnya 3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya within 3 (three) working days after ownership occurs. kepemilikan tersebut. Selama tahun 2023 tidak ada anggota Direksi ataupun In 2023, no members of the Board of Directors or Board Dewan Komisaris yang memiliki langsung saham Bank. of Commissioners directly owned Bank shares. However, Perlu disampaikan juga bahwa ada anggota Dewan it should be noted that certain members of the Board of Komisaris yang memiliki saham Bank secara tidak Commissioners indirectly own Bank shares through their langsung melalui kepemilikan di pemegang saham Bank. ownership stakes in the Bank’s shareholders. Further Hal ini diungkapkan lebih jauh pada bab GCG dari laporan details on this matter are disclosed in the Corporate tahunan ini. Governance (GCG) chapter of this annual report. Perubahan-Perubahan Penting yang Terjadi Pada Bank dan Kelompok Usaha Bank di Tahun Berjalan Important Changes in Bank and Bank Business Groups in the Current Year Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat perubahan Throughout 2023, there were no significant changes penting yang terjadi pada Bank dan kelompok usaha within the Bank and its associated business groups that Bank yang bersifat material yang memberikan dampak would have a material impact on both financial and secara signifikan baik secara kinerja keuangan operational performance. maupun operasional. Hal-Hal Penting yang Diperkirakan Terjadi Pada Masa Mendatang Important Things Expected to Happen in the Future Perkembangan usaha Bank terkait dengan dinamika The development of the Bank’s business is intricately perekonomian yang di masa mendatang tergantung pada tied to economic dynamics, which, in turn, are influenced dinamika yang terjadi di tahun berjalan. Secara material, by the events unfolding in the current year. However, Bank belum dapat menyampaikan hal-hal penting yang at present, the Bank has not identified any significant diperkirakan terjadi pada masa mendatang. forthcoming events or developments to convey. 2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 49
Page 52
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pengembangan Sumber Daya Manusia Bank
Bank Human Resources Development
Perseroan menyadari bahwa sumber daya manusia (SDM) The Company recognizes the strategic importance
yang andal, berintegritas, dan berkompeten berperan of reliable, integrity-driven, and competent human
strategis dalam mendukung keberlangsungan usaha resources (HR) in supporting business continuity and
serta mengakselerasi pencapaian visi dan misi Perseroan. accelerating the achievement of the Company’s vision and
Tantangan bisnis perbankan yang semakin dinamis mission. The ever-evolving challenges within the banking
mendorong Bank untuk melakukan pengelolaan SDM sector necessitate the implementation of effective HR
yang tepat sehingga dapat mengembangkan talenta- management practices to cultivate adaptable and high-
talenta yang berkualitas dan adaptif di berbagai kondisi quality talent capable of navigating diverse conditions.
yang dihadapi.
Pengelolaan SDM di Perseroan dilakukan dengan HR management within the Company is focused on
meningkatkan kapasitas dan kualitas SDM yang enhancing the capacity and quality of HR through
dimiliki melalui strategi pengelolaan yang tepat agar appropriate strategies aimed at increasing work
dapat meningkatkan produktivitas kerja yang dapat productivity and enabling employees to deliver
mendukung kemampuan karyawan untuk memberikan optimal service.
pelayanan terbaik.
Program pelatihan pengembangan kompetensi teknis Technical and non-technical competency development
dan non-teknis, yaitu: training programs are integral to this effort and include:
• Pengembangan kompetensi teknis meliputi • Technical competency development in areas such as
Manajemen Risiko, Wealth Management, Sistem Risk Management, Wealth Management, Payment
Pembayaran, Product Knowledge, Service Excellence Systems, Product Knowledge, and Service Excellence.
dan sebagainya.
• Pengembangan kompetensi non-teknis meliputi • Non-technical competency development covering
Leadership, Wellness Development, Motivation Leadership, Wellness Development, Motivation,
dan sebagainya. among others.
Pengelolaan SDM yang dilakukan oleh Perseroan HR management initiatives undertaken by the Company
disusun sesuai dengan rencana bisnis dan kondisi are aligned with the business plan and prevailing
terkini. Pengelolaan SDM Perseroan dilakukan secara conditions. These efforts are conducted comprehensively
komprehensif dan terukur melalui program pendidikan and measurably through both formal and informal
dan pelatihan yang bersifat formal maupun non formal. education and training programs. The primary objective of
Tujuan utama program pengelolaan SDM ini bertujuan this HR management program is to cultivate competent,
untuk menghasilkan Insan Perseroan yang kompeten, high-performing Company Personnel capable of
memiliki kinerja tinggi, mampu mengkomunikasikan communicating creative ideas, thereby ensuring effective
gagasan-gagasan kreatif, sehingga dapat memastikan management and service delivery across all business lines.
pengelolaan dan pelayanan Bank dapat berjalan dengan
baik di setiap lini bisnis.
50 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 53
Apresiasi
Appreciation
Kami bersyukur Bank bisa menjalani tahun 2023 dengan We are deeply grateful for the successful journey of
hasil yang optimal. Perseroan tidak akan dapat meraih the Bank throughout 2023, which has yielded optimal
berbagai pencapaian ini tanpa dukungan, upaya, dan results. These achievements would not have been possible
dedikasi karyawan kami serta arahan dari Dewan without the unwavering support, dedication, and efforts
Komisaris. Penghargaan yang sama juga disampaikan of our employees, as well as the guidance provided by
kepada nasabah dan mitra usaha, atas dukungan, the Board of Commissioners.
kepercayaan dan kerja sama yang telah terjalin dengan
baik selama ini.
Dalam kesempatan ini, izinkan saya mewakili segenap On this momentous occasion, I am honored to convey,
Direksi menyampaikan terima kasih dan penghargaan on behalf of the entire Board of Directors, our sincerest
kepada para Neobanker yang telah berkarya penuh thanks and appreciation to our dedicated Neobankers.
dedikasi, kecintaan, dan dengan kesungguhan dalam Your commitment, passion, and diligence in fulfilling your
melaksanakan tugas dan tanggung jawab masing-masing duties and responsibilities, and your unwavering support
serta mendukung upaya untuk mewujudkan Visi, Misi, dan in realizing the Bank’s Vision, Mission, and Targets are
Target Bank secara bahu membahu tanpa mengenal lelah. truly commendable. Together, we have worked tirelessly
to achieve our shared goals.
Tak lupa, atas nama Perseroan, Direksi juga memberikan Furthermore, I wish to express our gratitude to our
apresiasi kepada pemegang saham dan seluruh shareholders and all stakeholders for their invaluable
pemangku kepentingan atas kerja sama yang telah cooperation and trust bestowed upon the Company.
terjalin dengan baik dan kepercayaan yang telah diberikan
pada Perseroan.
Jakarta, 5 April 2024
Jakarta April 5, 2024
Aditya Wahyu Windarwo
Pjs. Direktur Utama
Act. President Director
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 51
Page 54
03 PR O FI L P E RU SA H AAN 52 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 55
CO MP AN Y P R O F I LE 2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 53
Page 56
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Identitas Perusahaan
Corporate Identity
Nama Perusahaan PT Bank Neo Commerce Tbk (d/h. PT Bank Yudha Bhakti Tbk)
Company Name
Dasar Hukum Pendirian Akta No. 68 tanggal 19 September 1989 dibuat di hadapan Amrul Partomuan Pohan, S.H., LLM dan
Legal Basis of Establishment telah memperoleh pengesahan Menteri Kehakiman Republik Indonesia No. C2-10215 HT.01.01.Th’89
tanggal 7 November 1989, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 99
tanggal 12 Desember 1989, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 3470/1989.
Deed No. 68 dated September 19, 1989 made before the Notary Amrul Partomuan Pohan, S.H., LL.M.,
which has been approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia No. C2-10215 HT.01.01.
Th’89 dated November 7, 1989, and has been published in the State Gazette of the Republic of Indonesia
No. 99 dated December 12, 1989, Supplement to the State Gazette of the Republic of Indonesia No.
3470/1989.
Tanggal Pendirian 19 September 1989
Date of Establishment September 19, 1989
Bidang Usaha Bank Umum
Line of Business Commercial Bank
Modal Dasar Rp3.000.000.000.000,-
Authorized Capital Rp. 3,000,000,000,000
Modal Ditempatkan dan Rp1.203.881.567.900,-
Disetor Penuh IDR1,203,881,567,900
Issued/Fully Paid Capital
Kode Saham BBYB
Stock Code
Pemegang Saham • PT Akulaku Silvrr Indonesia (27,32%)
Shareholders • PT Gozco Capital (8,46%)
• PT Rockcore Financial Technology, Co. Ltd. (6,12%)
• Masyarakat (Kepemilikan masing-masing di bawah 5%) (58,10%)
Public (below 5% ownership) (58,10%)
Jumlah Kantor Layanan 7 Kantor Cabang dan 2 Kantor Cabang Pembantu
Total Branch Offices 7 Branch Offices and 2 Sub-Branch Offices
Jumlah Karyawan 998 orang
Total Employees 998 people
Alamat dan Kontak Treasury Tower Lantai 60, Kawasan District 8 LOT. 28
Perusahaan Jl. Jend Sudirman Kav. 52-53, Senayan, Kebayoran Baru,
Company Address and Contact Jakarta Selatan 12190
Telepon: (62 21) 2709 4950, 2709 4951
Email: corsec@bankneo.co.id
Website: www.bankneocommerce.co.id
Treasury Tower 60th Floor, Kawasan District 8 LOT. 28
Jl. Jend Sudirman Kav. 52-53, Senayan, Kebayoran Baru,
South Jakarta 12190
Phone: (62 21) 2709 4950, 2709 4951
Email: corsec@bankneo.co.id
Website: www.bankneocommerce.co.id
Media Sosial Perusahaan Facebook: Bank Neo Commerce
Company Social Media Instagram: @bankneocommerce
Twitter: @bankneocommerce
YouTube: Bank Neo Commerce
TikTok: @bankneocommerce
54 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 57
Sejarah Singkat Perusahaan Brief History of Company PT Bank Neo Commerce Tbk (selanjutnya disebut sebagai PT Bank Neo Commerce Tbk (hereinafter referred to as “Perseroan”) didirikan pada tahun 1989 dengan nama PT the "Company") was founded in 1989 under the name Bank Yudha Bhakti Tbk berdasarkan Akta No. 68 tanggal PT Bank Yudha Bhakti Tbk based on Deed No. 68 dated 19 September 1989 yang diubah dengan Akta No. 13 September 19, 1989 which was amended by Deed no. 13 tanggal 2 November 1989 yang dibuat di hadapan Amrul dated November 2, 1989 made before Amrul Partomuan, Partomuan, S.H., M.H., Notaris di Jakarta. Akta pendirian S.H., M.H., Notary in Jakarta. The Company's deed of Perseroan selanjutnya mendapatkan pengesahan dari establishment then approved by the Minister of Justice Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui Surat of the Republic of Indonesia through Decree No. C2- Keputusan No. C2-10215.HT.01.01.TH’89 tanggal 7 10215.HT.01.01.TH'89 dated November 7, 1989 and has November 1989 dan telah diumumkan dalam Lembaran been announced in the State Gazette of the Republic Berita Negara Republik Indonesia Nomor 99 tanggal 12 of Indonesia Number 99 dated December 12, 1989 Desember 1989 Tambahan No. 3470/1989. Supplement No. 3470/1989. Akta pendirian Perseroan juga telah mengalami beberapa The Company's deed of establishment has also undergone kali perubahan dan penambahan yang kemudian diubah several amendments and additions, which were later seluruhnya serta disesuaikan dengan Undang-Undang No. amended entirely and adapted to Law no. 40 of 2007 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas berdasarkan concerning Limited Liability Companies based on Deed Akta No. 02 tanggal 3 November 2008 yang dibuat di no. 02 dated November 3, 2008 made before Pudji Rejeki hadapan Pudji Rejeki Irawati, S.H., notaris di Jakarta. Akta Irawati, S.H., notary in Jakarta. This deed has also been ini juga telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum approved from the Minister of Law and Human Rights dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat of the Republic of Indonesia through Decree No. AHU- Keputusan No. AHU-06842.AH.01.02.Tahun 2009 tanggal 06842.AH.01.02.Year 2009 dated March 11, 2029, and has 11 Maret 2029, serta telah diumumkan dalam Lembaran been published in the State Gazette of the Republic of Berita Negara Republik Indonesia No. 62 tanggal 4 Indonesia No. 62 dated August 4, 2009 Supplement No. Agustus 2009 Tambahan No. 20688/2009. 20688/2009. 2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 55
Page 58
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pada tahun 2020, Perseroan merubah nama dari PT Bank In 2020, the Company changed its name from PT Bank
Yudha Bhakti Tbk menjadi PT Bank Neo Commerce Tbk Yudha Bhakti Tbk to PT Bank Neo Commerce Tbk This
Perubahan nama ini disahkan dalam Akta No. 23 yang name change was approved in Deed no. 23 made in the
dibuat dihadapan Dr. Agung Iriantoro, SH., M.H, Notaris presence of Dr. Agung Iriantoro, SH., M.H, Notary in
di Jakarta dan disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Jakarta and has been approved by the Minister of Law
Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat No. AHU- and Human Rights of the Republic of Indonesia with
0053297.AH.01.02.Tahun 2020 tanggal 4 Agustus 2020, Letter No. AHU-0053297.AH.01.02.Year 2020 dated August
selanjutnya oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui 4, 2020, subsequently by the Financial Services Authority
Surat OJK No. S-315/PB.12/2020 tanggal 7 September (OJK) through OJK Letter No. S-315/PB.12/2020 dated
2020 dan Salinan Keputusan OJK No. KEP-121/PB.1/2020 September 7, 2020 and a copy of OJK Decree No. KEP-121/
tanggal 2 September 2020. PB.1/2020 dated September 2, 2020.
Di samping perubahan nama, Perseroan juga mengalami In addition to the name change, the Company also
beberapa kali perubahan Anggaran Dasar. Perubahan underwent several changes to its Articles of Association.
Anggaran Dasar Perseroan terakhir dilaksanakan guna The latest amendments to the Company's Articles of
menyesuaikan ruang lingkup Perseroan dengan Klasifikasi Association were carried out in order to adapt the scope of
Baku Lapangan Usaha Indonesia sebagaimana dimuat the Company to the Standard Classification of Indonesian
dalam akta Nomor 7 tanggal 27 Juli 2023 yang dibuat Business Fields in deed Number 7 dated July 27, 2023 which
dihadapan Dr. Agung Iriantoro, S.H., M.H., Notaris di was made before Dr. Agung Iriantoro, S.H., M.H., Notary
Jakarta, yang telah mendapatkan (i) persetujuan dari in Jakarta, that has obtained (i) approval from the Minister
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in
sesuai dengan surat keputusan Nomor AHU-0043336. accordance with decree Number AHU-0043336.AH.01.02.
AH.01.02.Tahun 2023, (ii) Penerimaan Pemberitahuan Year 2023, (ii) Notification of Amendments to the Articles
Perubahan Anggaran Dasar dari Menteri Hukum dan of Association from the Minister of Law and Human
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sesuai dengan Rights of the Republic of Indonesia in accordance with
surat Nomor AHU-AH.01.03-0097735, (iii) Penerimaan letter Number AHU-AH.01.03-0097735, (iii) Notification of
Pemberitahuan Perubahan data Perseroan dari Menteri Changes to Company data from the Minister of Law and
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sesuai Human Rights of the Republic of Indonesia in accordance
dengan surat Nomor AHU-AH.01.09-0145080, seluruhnya with letter Number AHU-AH.01.09-0145080, all dated July
tertanggal 27 Juli 2023. 27, 2023.
56 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 59
Visi, Misi, dan Tata Nilai Perusahaan
Vision, Mission, and Corporate Value
Visi Vision
Lebih dari Sekedar Bank More Than Just Banking
Kami mendefinisikan ulang cara bekerja perbankan dengan We are redefining the way banking works by creating
menciptakan sistem layanan yang didasarkan oleh kebutuhan a service system that is based on customer needs
dan keinginan pelanggan. Didukung oleh kemajuan teknologi, and wants. Supported by technological advances, we
kami memberikan pelayanan keuangan inklusif berbasis provide digital-based inclusive financial services that
digital yang menguntungkan dan dapat dimiliki semua orang. are profitable and accessible to everyone.
Nilai dan
Misi Mission Budaya Perusahaan
1. Bersama-sama menyajikan Neo Corporate Value and Culture
Experience dalam perbankan.
2. Menghadirkan ketenangan Trust & Integrity
Membangun integritas perusahaan yang berlandaskan kepercayaan kepada karyawan
dan kesejahteraan finansial
dan pelanggan.
bagi pelanggan.
3. Mengoptimalkan layanan digital Always Neo
yang memberi kemudahan Eksploratif dalam menciptakan inovasi dan solusi layanan keuangan terbaik yang
berbasis teknologi untuk dapat tumbuh & berkembang bersama pelanggan.
dan kenyamanan maksimal
bagi pelanggan. Favorable & Prosperous
4. Konsisten dalam menyediakan Menyediakan layanan keuangan yang inklusif dan menguntungkan bagi semua pihak.
layanan keuangan yang inklusif, Memanfaatkan teknologi untuk mewujudkan layanan perbankan yang mudah, nyaman,
dan menyenangkan bagi pelanggan.
nyaman, dan berkelanjutan.
Make It Happen
1. To stand together creating Neo Lugas dan penuh determinasi dalam memberikan solusi terhadap kebutuhan
Experience in financial services. perbankan pelanggan.
2. To ensure serenity by delivering
financial prosperity for customers. Trust & Integrity
Building company’s integrity based on trust in employees and customers.
3. To optimize digital services that
provide maximum convenience Always Neo
and comfort for customers. Explorative in creating innovations and the best technology-based financial service
solutions to be able to grow & develop with customers.
4. To keep providing inclusive,
convenient, and sustainable Favorable & Prosperous
financial services. Provide financial services that are inclusive and beneficial for all parties. Utilizing
technology to provide banking services that are easy, convenient, and enjoyable
for customers.
Make It Happen
Straightforward and full of determination in providing solutions to customer
banking needs.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 57
Page 60
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Kegiatan dan Bidang Usaha
Business Activities and Line of Business
Perseroan didirikan dengan maksud dan tujuan untuk The Company was established with the aim and objective
melakukan usaha di bidang jasa perbankan sesuai dengan of conducting business in the banking services sector in
ketentuan perundang-undangan sebagaimana diatur accordance with statutory provisions as regulated in the
dalam Anggaran Dasar. kegiatan usaha yang dijalankan Articles of Association. The Company engages in various
Perseroan antara lain: business activities, including:
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk 1. Collect funds from the public in the form of deposits
simpanan berupa giro, deposito berjangka, sertifikat such as current accounts, time deposits, certificates
deposito, tabungan, dan/atau bentuk lain yang of deposit, savings, and/or other equivalent forms;
dipersamakan dengan itu;
2. Memberikan kredit; 2. Loans;
3. Menerbitkan surat pengakuan hutang; 3. Issuing acknowledgment of debt;
4. Membeli, menjual atau menjamin atas risiko 4. Purchasing, selling or guaranteeing the followings
sendiri maupun untuk kepentingan dan atas for internal risk or on behalf of interest and under
perintah nasabahnya: the customers’ order:
a. Surat-surat wesel termasuk wesel yang diakseptasi a. Bills of exchange including Acceptance Bill of
oleh Perseroan yang masa berlakunya tidak lebih Exchange by the Company with maturity shorter
lama daripada kebiasaan dalam perdagangan than usual period in the securities trading;
surat-surat dimaksud;
b. Surat pengakuan hutang dan kertas dagang b. Acknowledgment of debt and other securities
lainnya yang masa berlakunya tidak lebih with maturity shorter than usual period in the
lama dari kebiasaan dalam perdagangan securities trading;
surat-surat dimaksud;
c. Kertas perbendaharaan negara dan surat c. State treasury papers and government guarantee
jaminan pemerintah; letters
d. Sertifikat Bank Indonesia (SBI); d. Bank Indonesia Certificate (SBI);
e. Obligasi; e. Bonds;
f. Surat dagang berjangka waktu sampai dengan 1 f. Securities with up to 1 (one) year maturity;
(satu) tahun;
g. Instrumen surat berharga lain yang berjangka g. Other securities instruments with up to 1 (one)
waktu sampai dengan 1 (satu) tahun; year maturity.
5. Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri 5. Transferring money either for internal or the
maupun untuk kepentingan nasabah; customer’s interest;
6. Menempatkan dana pada, meminjamkan dana dari, 6. Funding placement in, borrowings fund from, or
atau meminjamkan dana kepada bank lain, baik lending fund to other banks, either using Letters,
dengan menggunakan surat, sarana telekomunikasi telecommunication channel or Bill of Notes, Cheques
maupun dengan wesel unjuk, cek atau sarana lainnya; or other modes of payment;
7. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat 7. Receiving payment of securities billing and conducting
berharga dan melakukan perhitungan dengan atau calculation with or among third parties;
antar pihak ketiga;
8. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan 8. Providing place to deposit valuable goods
surat berharga; and securities;
9. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan 9. Providing deposit activity for other parties’ interest
pihak lain berdasarkan suatu kontrak; based on a contract;
10. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada 10. Conducting fund placement from the customers
nasabah lainnya dalam bentuk surat berharga yang to other customers as securities not listed at the
tidak tercatat di bursa efek; stock exchange;
58 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 61
11. Membeli melalui pelelangan agunan baik semua 11. Purchasing collateral via auction both entirely or
maupun sebagian dalam hal debitur tidak memenuhi partly in the case that the debtors failed to settle their
kewajibannya kepada Perseroan, dengan ketentuan liabilities to the Company, with a requirement that the
agunan yang dibeli tersebut wajib dicairkan secepatnya; purchased collateral has to be immediately disbursed;
12. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit 12. Conducting factoring activity, credit card business
dan kegiatan wali amanat; and trustee activity;
13. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank 13. Conducting capital investment activity with other
atau perusahaan lain di bidang keuangan, seperti banks or other financial companies, such as leasing,
sewa guna usaha, modal ventura, perusahaan efek, Joint venture, securities company, insurance as well as
asuransi, serta lembaga kliring penyelesaian dan clearing settlement and deposit agency, by complying
penyimpanan, dengan memenuhi ketentuan yang with regulations stipulated by Bank Indonesia;
ditetapkan oleh Bank Indonesia;
14. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara 14. Conducting temporary capital placement to mitigate
untuk mengatasi akibat kegagalan kredit, dengan non-performing loan, with a requirement to withdraw
syarat harus menarik kembali penyertaannya, dengan the investment and complying with regulations
memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Bank stipulated by Bank Indonesia; and
Indonesia; dan
15. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan 15. Acting as founder and committee of pension fund in
pengurus dana pensiun sesuai dengan ketentuan compliance with prevailing pension fund Law.
dalam peraturan perundang-undangan dana pensiun
yang berlaku.
Untuk mendukung kegiatan usaha yang dijalankan, To support the business activities, the Company can also
Perseroan juga dapat melaksanakan seluruh kegiatan carry out all business activities related to and sustains the
usaha yang berkaitan dan menunjang kegiatan usaha main business activities as long as they do not violate any
utama selama tidak melanggar ketentuan dan peraturan applicable laws and regulations.
perundang-undangan yang berlaku.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 59
Page 62
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Produk dan Layanan
Products and Services
Kondisi pandemi yang memaksa semua orang untuk The prevailing pandemic conditions, compelling everyone
berkegiatan dari rumah, termasuk transaksi digital, to conduct activities from home, including digital
mendorong Perseroan sebagai bank dengan layanan transactions, have encourage the Company as a bank
digital terus bertransformasi untuk menjadi bank yang with digital services, to persist in its transformation
branchless. Tujuan ini dilakukan dengan memanfaatkan towards becoming a branchless bank. This goal is pursued
teknologi seperti cloud computing, big data, dan by utilizing technologies such as cloud computing, big
kecerdasan buatan yang dapat memudahkan seluruh data, and artificial intelligence, which facilitate safe and
nasabah untuk melakukan transaksi yang aman dan convenient transactions for all customers, regardless
nyaman dimanapun. of location.
Perseroan meyakini bahwa kehadiran bank dengan The company believes that the presence of banks with
layanan digital merupakan tambahan pilihan yang digital services is an additional option that can reach
dapat menjangkau segmen pasar secara inklusif. Untuk market segments inclusively. For this reason, the
itu, Perseroan berfokus untuk terus mengembangkan Company remains focused on advancing digital transfo
transformasi digital dengan mengurangi layanan offline rmation by gradually reducing offline banking services,
banking secara bertahap, sekaligus menggencarkan while simultaneously intensifying education on financial
edukasi inklusi keuangan dan literasi keuangan. Dengan inclusion and financial literacy. With the transformation
transformasi yang dilakukan, Perseroan berkomitmen underway, the Company is committed to continually
untuk terus menghadirkan produk dan layanan keuangan offering financial products and services that can serve
yang mampu menjadi solusi perbankan dengan fitur yang as banking solutions with innovative features, benefiting
inovatif dan dapat memberi keuntungan bagi nasabah individual, corporate, and MSME customers.
individu, korporasi, dan UMKM.
Hingga 31 Desember 2023, Perseroan memiliki sejumlah As of December 31, 2023, the Company has a number of
produk dan layanan, antara lain: products and services, including:
1. Produk Simpanan Offline (melalui cabang) 1. Offline Savings Products (via branch)
a. Tabungan Reguler a. Regular Savings
b. Tabungan Prima b. Prime Savings
c. Giro Reguler c. Regular Current Account
d. Deposito Berjangka d. Time deposit
2. Produk Simpanan Digital 2. Digital Savings Products
a. Tabungan Neo a. Neo Savings
b. Tabungan Neo Now b. Neo Now Savings
c. Tabungan Neo Wish c. Neo Wish Savings
d. Tabungan Neo Bisnis d. Neo Business Savings
e. Deposito Neo Wow e. Neo Wow Deposits
f. Deposito Neo Wow Flexi f. Neo Wow Flexi Deposit
3. Produk Pinjaman 3. Loan Products
a. Neo Pinjam a. Neo Borrow
b. Pinjaman Konsumtif b. Consumer Loans
c. Pinjaman Institusi Keuangan c. Financial Institution Loans
d. UMKM d. MSMEs
e. Komersial/Perusahaan e. Commercial/Corporate
4. Produk Wealth Management 4. Wealth Management Products
a. Reksa Dana a. Mutual Funds
b. Bancassurance b. Bancassurance
5. Cash Management System 5. Cash Management System
6. Layanan pembayaran (Bill Payment & PPOB 6. Payment services (Bill Payment & PPOB
60 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 63
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 61
Page 64
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Jejak Langkah
Milestones
1990
Berdirinya PT Bank Yudha Bhakti
Adanya PAKTO 27/1988 dan diinisiasi oleh
1998
Dephankam, Perum ASABRI, Pepabri dan para Mendapat Gelar Klasifikasi “A”
developer menjadi latar belakang PT Bank Yudha Awalnya, Bank Yudha Bhakti hanya dimiliki oleh
Bhakti terbentuk. Sesuai dengan Persetujuan Induk Koperasi dan Pusat Koperasi di lingkungan
Prinsip dari Menteri Keuangan pada tanggal 14 TNI/POLRI serta Dephankam. Saat itu Bank
Agustus 1989 dan mulai beroperasi pada tanggal dapat bertahan dari terpaan krisis moneter yang
9 Januari 1990. menerpa Indonesia di tahun 1997, dan mampu
menangkap peluang positif sehingga dinobatkan
Establishment of PT Bank Yudha Bhakti sebagai Bank kategori “A”.
The existence of PAKTO 27/1988 and initiated
by the Ministry of Defense and Security, Perum Obtain “A” Classification Rating
ASABRI, Pepabri and the developers became Initially, Bank Yudha Bhakti was only owned by
the background for PT Bank Yudha Bhakti to the Main Cooperative and the Cooperative Center
be formed. In accordance with the Principle within the TNI/POLRI and the Department of
Approval from the Minister of Finance on August Defense and Security. At that time the Bank was
14, 1989 and began operating on January 9, 1990. able to survive the exposure of the monetary
crisis that hit Indonesia in 1997, and was able to
seize positive opportunities so that it was named
a category “A” Bank.
2001
Membuka Cabang di Jawa dan
Sumatera
Mulai sejak 2001, Bank melakukan ekspansi
secara berkelanjutan dengan pembukaan Kantor
2015
Cabang dan Kantor Cabang Pembantu di wilayah Menjadi Perusahaan Terbuka
Jawa dan Sumatera. Pada 13 Januari 2015, Bank Yudha Bhakti
memutuskan untuk go public dengan melakukan
Opening Branch in Java and Sumatera penawaran umum perdana (IPO) di Bursa
Since 2001, the Bank carried out a sustainable Efek Indonesia.
expansion by opening Branch Office and Sub-
Branch Office in Java and Sumatera. Listed as a Public Company
On January 13, 2015, Bank Yudha Bhakti decided
to go public by performing Initial Public Offering
(IPO) at the Indonesia Stock Exchange (IDX).
62 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 65
2019
Akulaku Jadi Pemegang Saham Baru
Setelah lebih dari 30 tahun melayani masyarakat
dengan produk perbankan konvensional,
2020
Bank Yudha Bhakti memasuki era dengan • Transformasi Menjadi Bank dengan
menggandeng PT Akulaku Silvrr Indonesia Layanan Digital
sebagai pemegang saham baru melalui Perseroan berkomitmen untuk menjadi bank
Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek retail berbasis digital yang siap melayani
Terlebih Dahulu (PMTHMETD). kebutuhan nasabah di segmen pasar milenial.
• Resmi Menjadi Bank BUKU II
Akulaku Becoming a New Shareholder Pada 18 September 2020, Perseroan resmi
menyandang predikat sebagai Bank Umum
After more than 30 years of serving the community Kegiatan Usaha (BUKU) II.
with conventional banking products, Bank Yudha • Mengubah Nama Jadi Bank Neo Commerce
Bhakti entered the era by cooperating with PT Pada tahun 2020, PT Bank Yudha Bhakti Tbk
Akulaku Silvrr Indonesia as a new shareholder memutuskan untuk mengganti nama menjadi
through Capital Increase Without Pre-emptive PT Bank Neo Commerce Tbk
Rights (PMTHMETD).
• Transformation into Bank with Digital
Service
2021
The Company is committed to becoming a
commercial bank with digital services that is
prepared to serve the customers in millenial
market segment.
• Relokasi Kantor pusat ke Treasury Tower, SCBD Jakarta. • Officially Becoming BUKU II Bank
• Peluncuran Neobank, mendapatkan 13 juta user di On December 18, 2020, the Company officially
akhir 2021. obtained the Commercial Bank Group
• PT Akulaku Silvrr Indonesia resmi menjadi Pemegang Business Group (BUKU) II
Saham Pengendali. • Changing Name into Bank Neo Commerce
In 2022, PT Bank Yudha Bhakti Tbk decided
• Relocation of Head Office to Treasury Tower, SCBD to change its name into PT Bank Neo
Jakarta Commerce Tbk.
• Launch of Neobank, obtaining 13 million users by
the end of 2021
• PT Akulaku Silvrr Indonesia officially becomes the
Controlling Shareholder
2022
Perseroan telah memenuhi aturan modal inti
minimum Rp3 triliun, melalui PMHMETD VI
The Company has complied with the regulatory
minimum core capital requirement of IDR3 trillion
through PMHMETD VI
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 63
Page 66
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Wilayah Operasional
Operational Area
Sampai dengan akhir tahun 2023, wilayah operasional As of the end of 2023, the Company operated in 6 (six)
Perseroan mencakup 6 (enam) provinsi melalui 7 (tujuh) provinces through 7 (seven) Branch Offices consisting of 1
Kantor Cabang yang terdiri dari 1 (satu) Kantor Cabang (one) Main Branch Office (KCU), KC Surabaya, KC Bandung,
Utama (KCU), KC Surabaya, KC, Bandung, KC Semarang, KC Semarang, KC Medan, KC Makassar, and KC Malang.
KC Medan, KC Makassar, dan KC Malang. Perseroan juga The Company also has 2 (two) Sub-Branch Offices, namely
memiliki 2 (dua) Kantor Cabang Pembantu yaitu KCP KCP Ashta Mall and KCP Pantai Indah Kapuk.
Ashta Mall, dan KCP Pantai Indah Kapuk.
64 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 67
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 65
Page 68
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Keanggotaan dalam Asosiasi
Membership in Association
Sepanjang tahun 2023, Perseroan turut bergabung dan Throughout 2023, the Company joined and actively
aktif di berbagai asosiasi atau lembaga yang relevan participated in various associations or institutions that
dengan bisnis utama yang dijalankan. Bergabungnya are relevant to its main business activities. It is expected
Perseroan ke dalam asosiasi ini diharapkan mampu to encourage the Company to keep abreast of the latest
mendorong Perseroan agar dapat mengikuti issues or topics, as well as exchange information and
perkembangan isu atau topik terbaru, serta saling provide suggestions/inputs for mutual progress. The
bertukar informasi dan memberikan saran/masukan list of associations/institutions participated by the
untuk kemajuan bersama. Daftar asosiasi/lembaga yang Company includes:
diikuti oleh Perseroan, di antaranya:
Nama Asosiasi Cakupan Asosiasi
Status
Association Association Scope
Bursa Efek Indonesia (BEI) Nasional Anggota
Indonesia Stock Exchange (IDX) National Member
Perhimpunan Bank Umum Nasional (Perbanas) Nasional Anggota
National Banks Association (Perbanas) National Member
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Nasional Anggota
Indonesia Payment System Association (ASPI) National Member
Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) Nasional Anggota
Indonesia Central Securities Depository (KSEI) National Member
Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa Nasional Anggota
Keuangan (LAPS SJK) National Member
Alternative Financial Services Sector Dispute Resolution Institution
(LAPS SJK)
Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) Nasional Anggota
Indonesian Public Listed Companies Association (AEI) National Member
Indonesia Corporate Secretary Association (ICSA) Nasional Anggota
National Member
Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) Nasional Anggota
Banking Compliance Director Communication Forum (FKDKP) National Member
Forum Komunikasi Direktur Operasional Perbankan (FKDOP) Nasional Anggota
Banking Operations Director Communication Forum (FKDOP) National Member
Perubahan Signifikan Pada Organisasi
Significant Changes in the Organization
Pada tahun 2023, tidak terdapat perubahan signifikan In 2023, there will be no significant changes to the
pada organisasi Perseroan. Company’s organization.
66 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 69
Informasi Alamat Kantor Pusat,
Cabang, dan Lainnya
Information on Location of Head Office, Branch Office, and Others
Kantor Pusat
Head Office
Nama Kantor Provinsi Alamat Nomor Telepon
Office Name Province Address Phone No.
Kantor Pusat Non-Operasional (KPNO) DKI Jakarta Treasury Tower Lt. 60 District (021) 27094950
8 SCBD Lot 28 Jl. Jendral (021) 27094951
Non-Operational Head Office (KPNO) Sudirman Kav 52-53 Jakarta
Selatan
Treasury Tower 60th Floor
District 8 SCBD Lot 28 Jl.
Jenderal Sudirman Kav 52-53
South Jakarta
Kantor Cabang
Branch Office
Nama Kantor Provinsi Alamat Nomor Telepon
Office Name Province Address Phone No.
Kantor Cabang Utama (KCU) DKI Jakarta Gedung Gozco lt.1 Jl. Raya (021) 29752975
Main Branch Office (KCU) Pasar Minggu Kav. 32 (021) 29752900
Pancoran Jakarta Selatan
Gedung Gozco 1st Floor Jl.
Raya Pasar Minggu Kav. 32
Pancoran, South Jakarta
Kantor Cabang Surabaya Jawa Timur Jl. Raya Darmo No. 34, (031) 5613588
Surabaya Branch Office East Java Dr. Soetomo, Kec. Tegalsari,
Surabaya, Jawa Timur 60264
Jl. Raya Darmo No. 34,
Dr. Soetomo, Tegalsari District,
Surabaya, East Java 60264
Kantor Cabang Bandung Jawa Barat Jl. Lombok No. 32 Bandung (022) 4261626
Bandung Branch Office West Java
Jl. Lombok No. 32 Bandung
Kantor Cabang Semarang Jawa Tengah Jl. Dr. Wahidin No. 151 RT01 (024) 8417033
Semarang Branch Office Central Java RW03 Kelurahan Kaliwiru (024) 76421900
Kecamatan Candisari, Kota
Semarang
Jl. Dr. Wahidin No. 151 RT01
RW03 Kaliwiru Sub-District,
Candisari District, Semarang
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 67
Page 70
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Nama Kantor Provinsi Alamat Nomor Telepon
Office Name Province Address Phone No.
Kantor Cabang Medan Sumatera Utara Jl. Brigadir Jenderal Katamso (061) 7875101
Medan Branch Office North Sumatra No. 39-39 A Kelurahan (061) 7871979
Kampung Baru, Medan (061) 7871976
Jl. Brigadir Jenderal Katamso
No.39-39 A Kampung Baru
District, Medan
Kantor Cabang Malang Jawa Timur Jl. Raden Intan No. 74 (0341) 4373 222
Malang Branch Office East Java Kelurahan Arjosari,
Kecamatan Blimbing, Kota
Malang
Jl. Raden Intan No. 74 Arjosari
Sub-District, Blimbing District,
Malang
Kantor Cabang Makassar Sulawesi Selatan Jl. Karunrung No. 1E (0411) 8944855
Makassar Branch Office South Sulawesi Makassar
Jl. Karunrung No. 1E Makassar
Kantor Cabang Pembantu
Sub-Branch Office
Nama Kantor Provinsi Alamat Nomor Telepon
Office Name Province Address Phone No.
Kantor Cabang Pembantu Astha Mall* DKI Jakarta Ashta Mall, District 8 SCBD (021) 50111136
Astha Mall Sub-Branch Office Lot 28 Jl Jendral Sudirman
Kav 52-53 Jakarta Selatan
Ashta Mall, District 8 SCBD Lot
28 Jl Jendral Sudirman Kav 52-
53 South Jakarta
Kantor Cabang Pembantu Pantai Indah DKI Jakarta Pantai Indah Kapuk, Jl. (021) 22338145
Kapuk Marina Raya Rukan Crown
Pantai Indah Kapuk Sub-Branch Office Golf Blok B Nomor 61 & 62,
Jakarta Utara
Pantai Indah Kapuk, Jl. Marina
Raya Rukan Crown Golf Block B
Number 61 & 62, North Jakarta
*Ditutup per tanggal 26 Januari 2024
*Closed as of January 26, 2024
Kantor Fungsional Non Operasional
Non-Operational Function Office
Nama Kantor Provinsi Alamat
Office Name Province Address
KF Non Operasional DKI Jakarta Graha Permata Pancoran Blok C11-12, C15-C16, Jl. Raya Pasar
Non-Operational Function Office Minggu No. 1 RT1/RW.4, Pancoran, Kec. Pancoran, Kota Jakarta
Selatan
KF Non Operasional Kota Yogyakarta Jl. Ipda Tut Harsono No.12 (Lantai 3), Muja Muju, Kec.
Non-Operational Function Office Umbulharjo, Kota Yogyakarta, Daerah Istimewa Yogyakarta
68 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 71
ATM
Nama Kantor Provinsi Alamat
Office Name Province Address
ATM Kantor Cabang Utama (KCU) DKI Jakarta Gedung Gozco lt.1 Jl Raya Pasar Minggu Kav 32 Pancoran Jakarta
Selatan
Gedung Gozco 1st Floor Jl Raya Pasar Minggu Kav 32 Pancoran,
South Jakarta
ATM KC Makassar Sulawesi Selatan Jl. Karunrung No.1E Makassar
South Sulawesi Jl. Karunrung No.1E Makassar
ATM KC Semarang Jawa Tengah Jl.Dr.Wahidin No.151 RT.01 Rw.03 Kelurahan Kaliwiru Kecamatan
Central Java Candisari, Kota Semarang
Jl.Dr.Wahidin No.151 RT.01 Rw.03 Kaliwiru Sub-District, Candisari
District, Semarang
ATM KC Malang Jawa Timur Jl. Raden Intan No. 74 Kelurahan Arjosari, Kecamatan Blimbing,
East Java Kota Malang
Jl. Raden Intan No. 74 Arjosari Sub-District, Blimbing District, Malang
ATM KC Medan Sumatera Utara Jl. Brigadir Jenderal Katamso No.39-39 A Kelurahan Kampung
North Sumatera Baru, Medan
Jl. Brigadir Jenderal Katamso No.39-39 A Kampung Baru District,
Medan
ATM KC Bandung Jawa Barat Jl. Lombok No.32, Bandung
West Java Jl. Lombok No.32, Bandung
ATM KC Surabaya Jawa Timur Jl. Raya Darmo No. 34, Dr. Soetomo, Kec. Tegalsari, Surabaya,
East Java Jawa Timur 60264
Jl. Raya Darmo No. 34, Dr. Soetomo, Tegalsari District, Surabaya,
East Java 60264
ATM KF Ruko Bobobox DKI Jakarta Gedung ASABRI, Jl Mayjen Sutoyo No.11 Jakarta Timur
Gedung ASABRI, Jl Mayjen Sutoyo No.11 East Jakarta
Cash Recycling Machine (CRM) KCP Ashta DKI Jakarta Ashta Mall, District 8 SCBD Lot 28, Jl Jendral Sudirman Kav 52-53,
Mall* Jakarta Selatan
Ashta Mall, District 8 SCBD Lot 28, Jl Jendral Sudirman Kav 52-53,
South Jakarta
CRM KCP PIK DKI Jakarta Pantai Indah Kapuk, Jl. Marina Raya Rukan Crown Golf Blok B
Nomor 61 & 62, Jakarta Utara
Pantai Indah Kapuk, Jl. Marina Raya Rukan Crown Golf Blok B Nomor
61 & 62, North Jakarta
*Ditutup per tanggal 26 Januari 2024
* Closed as of January 26, 2024
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 69
Page 72
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Struktur Organisasi
Organizational Structure
Board of Commissioners
Struktur organisasi Perseroan The Company’s organizational
sebagaimana diatur dalam Surat structure as regulated in the Board of
Keputusan Direksi Nomor: SKEP/066/ Directors’ Decree Number SKEP/066/
SET/BNC/VIII/2023 tentang Struktur SET/BNC/VIII/2023 concerning the
Organisasi PT Bank Neo Commerce Organizational Structure of PT Bank
Tbk yang berlaku sejak tanggal Neo Commerce Tbk which took
1 Agustus 2023 dapat dilihat effect on August 1, 2023 can be seen
sebagai berikut: as follows:
President Director
Corporate Performance &
Strategy Alignment
IT Director
Chief Financial
Chief Data Science Chief Business Risk
Officer
Satuan Kerja Audit Financial Control Digital Operation Data Management Quantitative Risk & IT Operation
Internal Division Division Division & Analytics Division Strategy Division Division
Regulatory
Corporate Secretary Growth Analyst Credit Review IT Development
Reporting & Tax Operation Division
Division Division Division Division
Division
Statutory, MIS,
Investor Relation Digital Anti Fraud Strategy &
Project & Control
Division Function Planning Division
Division
Corporate Planning
& Business Product Design
Performance Division
Division
70 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 73
Executive Commite
1. Risk Management
Nomination & & GCG Committee
Audit Committee Risk Monitoring Committee
Remuneration Committee 2. Credit Policy
Committee
3. Credit Committee
4. HR Committee
5. Asset & Liability
Committee (ALCO)
6. IT Committee
Compliance
Business Director
Director
Chief Legal Chief Digital
Operations Officer Banking
Corporate Legal Commercial Corporate Solution
Credit Admin Business Product
& Policy Analysis Innovation Lending & Business
Division Division
Division Division Network Division
Special Asset IT & Ops Risk Strategic Business
Branch Office Neo Business
Management Management Development
Non Jakarta Division
Function Division & Middle Office
Division
Credit Risk Partnership &
Main Branch
Litigation Function Management & Consumer Lending Strategic Alliances
Office Jakarta
Governance Division & Channeling Division
Business Division
Supporting
Compliance
Collection Function Branch Office Marketing Division
Division MSME Lending
Jakarta
Division
Human Resources
Funding Division Payment Division
Division
Treasury Division
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 71
Page 74
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners Profile
Suprihadi*
Komisaris Utama/Komisaris Independen |
President Commissioner/Independent Commissioner
Masa Jabatan: 2003–2023
Term of office: 2003–2023
Dasar Pengangkatan Diangkat sebagai Komisaris Utama untuk pertama kalinya berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 30 Juni
Basis of Appointment 2003 sesuai Akta Risalah RUPST No. 147 tanggal 30 Juni 2003. Terakhir diangkat kembali sebagai Komisaris
Utama/Independen berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 30 Juli 2020.
Appointed as President Commissioner for the first time based on the resolution of EGMS dated June 30, 2003 in
accordance with the Deed of AGMS Minutes No. 147 dated 30 June 2003. Lastly he was reappointed asPresident
Commissioner/Independent Commissioner based on the resolution of EGMS dated July 30, 2020.
Kewarganegaraan Indonesia
Citizenship
Usia 74 tahun/years old
Age
Domisili Jakarta
Domicile
Pendidikan • 2004 - M
agister Manajemen dari Institut • 2004 - M
aster of Management at Institut Manajemen
Education Manajemen Indonesia Indonesia
• 1997 - Pendidikan Lemhannas • 1997 - Lemhannas Program
• 1974 - Pendidikan di Sekolah Penerbang • 1974 - Aviation School
Sertifikasi -
Certification
Pengalaman Kerja • 2003-2023: K
omisaris Utama/Independen PT Bank • 2003-2023: P
resident Commissioner/Independent
Work Experience Neo Commerce Commissioner of PT Bank Neo Commerce
• 2003-2007: Komisaris Utama PT Penas • 2003-2007: President Commissioner of PT Penas
• 2003-2007: Komisaris Utama PT Asabri • 2003-2007: President Commissioner of PT Asabri
• 2003-2006: Komisaris Utama PT Dahana • 2003-2006: President Commissioner of PT Dahana
• 2003-2005: S
ekretaris Jenderal Departemen • 2003-2005: S
ecretary General of the Indonesian
Pertahanan RI Ministry of Defense
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023, disajikan terpisah di bagian Tinjauan Pendukung Bisnis dalam
Pelatihan Laporan Tahunan ini.
Education and Education and training in 2023 is presented separately in Business Support Review section in this Annual Report
Training
Rangkap Jabatan di Beliau tidak memiliki rangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau anggota Komite di
Perusahaan Lain perusahaan lain.
Concurrent Position in He does not have any concurrent position as member of the Board of Commissioners, the Board of Directors, and/or
Other Companies member of Committee in other companies.
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi, dan Pemegang
Affiliation Saham Utama.
He does not have any affiliate relationship with other members of the Board of Commissioners, the Board of Directors,
and Main Shareholders.
Kepemilikan Saham Beliau tidak memiliki saham di Perseroan.
Share Ownership He does not have any share at the Company.
*) Tidak lagi menjabat sejak 18 April 2023 | *) Ended his tenure since April 18, 2023.
72 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 75
Inkawan D. Jusi*
Komisaris Utama Independen |
President Commissioner and Independent Commissioner
Masa Jabatan: 2023–sekarang
Term of Office: 2023–present
Dasar Pengangkatan Diangkat sebagai Komisaris Utama Independen berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 18 April 2023 sesuai
Basis of Appointment Akta PKR RUPSLB No. 108 tanggal 18 April 2023. Efektif menjabat sejak 13 Februari 2024.
Appointed as an President Commissioner and Independent Commissioner based on the resolution of EGMS dated April
18, 2023 in accordance with the EGMS PKR Deed No. 108 dated April 18 2023. Effectively served on February 13, 2024.
Kewarganegaraan Indonesia
Citizenship
Usia 61 tahun/year old
Age
Domisili Jakarta
Domicile
Pendidikan • 2008 - Graduate School of Business, Strategic • 2008 - Graduate School of Business, Strategic
Education Marketing Management Program dari Stanford Marketing Management Program from Stanford
University University
• 1989 - Master of Business Administration dari • 1989 - Master of Business Administration from
Western Illinois University Western Illinois University
• 1986 - Sarjana di bidang Teknik/Arsitektur dari • 1986 - Bachelor’s degree in Engineering/Architecture
Universitas Indonesia from the University of Indonesia
Sertifikasi Sertifikasi Kualifikasi 6 Manajemen Risiko Perbankan (2023)
Certification Certificate of 6 Banking Risk Management (2023)
Pengalaman Kerja • 2023 - sekarang: Komisaris Utama Independen di • 2023 - present: President Commissioner and
Work Experience PT Bank Neo Commerce Tbk Independent Commissioner at PT Bank Neo
• 2013 - 2022: General Manager Personal Banking & Commerce Tbk
Service Excellence Center di Bank Muscat • 2013 - 2022: General Manager Personal Banking &
• 2010 - 2012: President Commissioner di AXA Service Excellence Center at Bank Muscat
Mandiri Financial Services • 2010 - 2012: President Commissioner at AXA Mandiri
• 2004 - 2012: Terakhir menjabat sebagai Senior Vice Financial Services
President/Wealth Management Group Head di • 2004 - 2012: Last position as Senior Vice President/
Bank Mandiri Head of Wealth Management Group at Bank Mandiri
• 2003 - 2004: Terakhir menjabat sebagai President • 2003 - 2004: Last position as President Director/CEO at
Director/CEO di Euronet Sigma Nusantara Euronet Sigma Nusantara
• 1995 - 2002: Terakhir menjabat sebagai Vice • 1995 - 2002: Last position as Vice President, Head
President, Branch & Phone Banking Development of Branch & Phone Banking Development at Bank
Head di Bank Universal Universal
• 1989 - 1995: Terakhir menjabat sebagai Manager, • 1989 - 1995: Last position as Manager, Head of ATM
ATM Unit Head di Citibank N.A. Unit Head at Citibank N.A.
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023, disajikan terpisah di bagian Tinjauan Pendukung Bisnis dalam
Pelatihan Laporan Tahunan ini.
Education and Education and training in 2023 is presented separately in Business Support Review section in this Annual Report
Training
Rangkap Jabatan di Beliau tidak memiliki rangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau anggota Komite di
Perusahaan Lain perusahaan lain.
Concurrent Position in He does not have any concurrent position as member of the Board of Commissioners, the Board of Directors, and/or
Other Companies member of Committee in other companies.
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi, dan Pemegang
Affiliation Saham Utama.
He does not have any affiliate relationship with other members of the Board of Commissioners, the Board of Directors,
and Main Shareholders.
Kepemilikan Saham Beliau tidak memiliki saham di Perseroan.
Share Ownership He does not have any share at the Company.
*) Efektif menjabat sejak 13 Februari 2024. | *) Effective as of February 13, 2024.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 73
Page 76
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tjandra Mindharta Gozali
Komisaris | Commissioner
Masa Jabatan: 2011–sekarang
Term of office: 2011–present
Dasar Pengangkatan Diangkat sebagai Komisaris untuk pertama kali berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 21 Oktober
1998 sesuai Akta Risalah RUPSLB No. 72 tanggal 21 Oktober 1998. Terakhir diangkat kembali berdasarkan
Basis of Appointment keputusan RUPSLB tanggal 18 April 2023.
Appointed as Commissioner for the first time based on the resolution of EGMS dated October 21, 1998 in
accordance with the Deed of EGMS Minutes No. 72 dated October 21, 1998. Most recentlty reappointed based on
the resolution of EGMS on April 18, 2023.
Kewarganegaraan Indonesia
Citizenship
Usia 71 tahun/ years old
Age
Domisili Jakarta
Domicile
Pendidikan 1966 - SMP Tionghoa
Education 1966 - Tionghoa Junior High School
Sertifikasi -
Certification
Pengalaman Kerja • 2011-sekarang: Komisaris PT Bank Neo Commerce • 2011-present: Commissioner at PT Bank Neo
Work Experience Tbk Commerce Tbk
• 2018-sekarang: Presiden Komisaris PT Gozco • 2018-present: President Commissioner at PT Gozco
Plantations Tbk Plantations Tbk
• 2008-sekarang: Direktur Utama PT Gozco Capital • 2008-present: President Director at PT Gozco Capital
• 1989-sekarang: Presiden Direktur PT Fortune • 1989-present: President Director at PT Fortune Mate
Mate Indonesia Tbk Indonesia Tbk
• 2008-2018: Presiden Direktur PT Gozco Plantations • 2008-2018: President Director at PT Gozco
Tbk Plantations Tbk
• 1999-2006: Komisaris PT Surya Intrindo Makmur • 1999-2006: Commissioner at PT Surya Intrindo
Tbk Makmur Tbk
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023, disajikan terpisah di bagian Tinjauan Pendukung Bisnis dalam
Pelatihan Laporan Tahunan ini.
Education and Training Education and training in 2023 is presented separately in Business Support Review section in this Annual Report
Rangkap Jabatan di • Presiden Komisaris PT Gozco Plantation Tbk • President Commissioner at PT Gozco Plantations Tbk
Perusahaan Lain • Presiden Direktur PT Fortune Mate Indonesia Tbk • President Director at Fortune Mate Indonesia Tbk
Concurrent Position in • Direktur Utama PT Gozco Capital • President Director at PT Gozco Capital
Other Companies
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi, dan Pemegang
Affiliation Saham Utama.
He does not have any affiliate relationship with other members of the Board of Commissioners, the Board of
Directors, and Main Shareholders.
Kepemilikan Saham Beliau memiliki 705.370 lembar saham PT Gozco Capital yang membuat beliau memiliki kepemilikan saham
Share Ownership tidak langsung terhadap Perseroan.
He has 705.370 shares of PT Gozco Capital, making him indirect shareholders of the Company.
74 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 77
Pamitra Wineka*
Komisaris Independen | Independent Commissioner
Masa Jabatan: 2020–2023
Term of office: 2020–2023
Dasar Pengangkatan Diangkat sebagai Komisaris Independen berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 30 September 2020 sesuai
Akta PKR RUPSLB No. 38 tanggal 30 September 2020. Efektif menjabat sejak 3 Agustus 2021.
Basis of Appointment Appointed as Independent Commissioner based on the resolution of EGMS dated September 30, 2020 in
accordance with the EGMS PKR Deed No. 38 dated September 30, 2020. Effectively served on August 3, 2021.
Kewarganegaraan Indonesia
Citizenship
Usia 35 Tahun/ years old
Age
Domisili Jakarta
Domicile
Pendidikan • 2012 – Magister (S2) Ekonomi, University of • 2012 – Master’s Degree in Economics, University of
Education Illinois at Urbana Champaign Amerika Serikat Illinois at Urbana Champaign, United States
• 2010 – Sarjana (S1) Matematika dari Institut • 2010 – Bachelor’s Degree in Mathematics from the
Teknologi Bandung Bandung Institute of Technology
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 Komisaris (2021) dan telah dilakukan refreshment (2023)
Certification Risk Management Certification Level 2 Commissioner in 2021 and has been refreshed in 2023
Pengalaman Kerja • 2020-sekarang: Komisaris Independen PT Bank • 2020-present: Independent Commissioner at PT
Work Experience Neo Commerce Tbk Bank Neo Commerce Tbk
• 2019-2020: Komisaris Independen di PT Trimuda • 2019-2020: Independent Commissioner at PT
Nuansa Citra Tbk Trimuda Nuansa Citra Tbk
• 2016: Pendiri dan Presiden Direktur PT Tani Hub • 2016: Founder and President Director at PT Tani Hub
Indonesia Indonesia
• 2012-2016: Research Analyst di World Bank • 2012-2016: Research Analyst at World Bank
• 2012: Intern Analyst di JP Morgan Chase New York • 2012: Intern Analyst at JP Morgan Chase New York
• 2009-2010: Research Analyst, Danareksa Research • 2009-2010: Research Analyst at Danareksa Research
Institute Institute
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023, disajikan terpisah di bagian Tinjauan Pendukung Bisnis dalam
Pelatihan Laporan Tahunan ini.
Education and Training Education and training in 2023 is presented separately in Business Support Review section in this Annual Report
Rangkap Jabatan di Beliau tidak memiliki rangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau anggota
Perusahaan Lain Komite di perusahaan lain.
Concurrent Position in
Other Companies He does not have any concurrent position as member of the Board of Commissioners, the Board of Directors, and/
or member of Committee in other companies.
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi, dan Pemegang
Affiliation Saham Utama.
He does not have any affiliate relationship with other members of the Board of Commissioners, the Board of
Directors, and Main Shareholders.
Kepemilikan Saham Beliau tidak memiliki saham di Perseroan.
Share Ownership He does not have any share at the Company.
*) Pengunduran diri efektif per 30 November 2023 | *) Resignation effective as of November 30 2023
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 75
Page 78
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pramoda Dei Sudarmo
Komisaris Independen | Independent Commissioner
Masa Jabatan: 2021–sekarang
Term of office: 2021–present
Dasar Pengangkatan Diangkat sebagai Komisaris Independen berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 28 Mei 2021 sesuai Akta
Basis of Appointment PKR RUPSLB No. 38 tanggal 28 Mei 2021. Efektif menjabat sejak 1 September 2022.
Appointed as Independent Commissioner based on the resolution of EGMS dated May 28, 2021 in accordance with
the EGMS PKR Deed No. 38 dated May 28, 2021. Effectively served on September 1, 2022.
Kewarganegaraan Indonesia
Citizenship
Usia 38 tahun/ years old
Age
Domisili Jakarta
Domicile
Pendidikan • 2015 – Master In Public Administration Harvard • 2015 – Master’s Degree in Public Administration,
Education University, Harvard Kennedy School Harvard University, Harvard Kennedy School
• 2015 – Master Business & Finance Wharton • 2015 – Master’s Degree in Business & Finance,
University of Pennsylvania Wharton University of Pennsylvania
• 2008 – Master of Science, Nanyang Technological • 2008 – Master of Science, Nanyang Technological
University University
• 2007 – Bachelor of Communication Studies, • 2007 – Bachelor’s Degree in Communication Studies,
Nanyang Technological University Nanyang Technological University
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 Komisaris (2021) dan telah dilakukan refreshment (2023)
Certification Risk Management Certification Level 2 Commissioner in 2021 and has been refreshed in 2023
Pengalaman Kerja • 2019-sekarang: Komisaris Independen di PT Bank • 2019-present: Independent Commissioner at PT
Work Experience Neo Commerce Tbk Bank Neo Commerce Tbk
• 2019: Staf Khusus Menteri Kementerian • 2019: Special Staff to the Minister of the Ministry of
Pendidikan Kebudayaan, Riset dan Teknologi Education, Culture, Research and Technology
• 2018-2019: Engagement Manager McKinsey & • 2018-2019: Engagement Manager at McKinsey &
Company Company
• 2016-2017: Associate McKinsey & Company • 2016-2017: Associate at McKinsey & Company
• 2013: Summer Associate General Atlantic • 2013: Summer Associate at General Atlantic
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023, disajikan terpisah di bagian Tinjauan Pendukung Bisnis dalam
Pelatihan Laporan Tahunan ini.
Education and Training Education and training in 2023 is presented separately in Business Support Review section in this Annual Report
Rangkap Jabatan di Beliau tidak memiliki rangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau anggota
Perusahaan Lain Komite di perusahaan lain.
Concurrent Position in He does not have any concurrent position as member of the Board of Commissioners, the Board of Directors, and/
Other Companies or member of Committee in other companies.
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi, dan Pemegang
Affiliation Saham Utama.
He does not have any affiliate relationship with other members of the Board of Commissioners, the Board of
Directors, and Main Shareholders.
Kepemilikan Saham Beliau tidak memiliki saham di Perseroan.
Share Ownership He does not have any share at the Company.
76 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 79
Profil Direksi
Board of Directors Profile
Tjandra Gunawan*
Direktur Utama | President Director
Masa Jabatan: 2020–2023
Term of office: 2020–2023
Dasar Pengangkatan Diangkat sebagai Direktur Utama berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 14 April 2020 sesuai Akta PKR
Basis of Appointment RUPSLB No. 09 tanggal 14 April 2020. Efektif menjabat sejak 19 Juni 2020.
Appointed as President Director based on the resolution of EGMS dated April 14, 2020 in accordance with the EGMS
PKR Deed No. 09 dated April 14, 2020. Effectively served on June 19, 2020.
Kewarganegaraan Indonesia
Citizenship
Usia 50 tahun/years old
Age
Domisili Jakarta
Domicile
Pendidikan 1997 – Sarjana (S1) Akuntansi, Universitas Tarumanagara
Education 1997 – Bachelor’s Degree in Accounting, Tarumanagara University
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level V
Certification Risk Management Certification Level V
Pengalaman Kerja • 2020-2023: Direktur Utama PT Bank Neo • 2020-2023: President Director at PT Bank Neo
Work Experience Commerce Tbk Commerce Tbk
• 2019-2020: CFO PT Bank BNP Paribas Indonesia • 2019-2020: CFO at PT Bank BNP Paribas Indonesia
• 2016-2018: SVP Head of Budgeting & Planning di • 2016-2018: SVP Head of Budgeting & Planning at PT
PT Bank QNB Indonesia Tbk Bank QNB Indonesia Tbk
• 2004-2015: VP Head of Business Finance & Support • 2004-2015: VP Head of Business Finance & Support at
Royal of Scotland N.V. Royal of Scotland N.V.
• 2003-2004: Head of Corporate Planning & • 2003-2004: Head of Corporate Planning & Budgeting
Budgeting PT Bank Commonwealth at PT Bank Commonwealth
• 2002-2003: GM Finance & Treasury di PT Asuransi • 2002-2003: GM Finance & Treasury at PT Asuransi
Allianz Life Indonesia Allianz Life Indonesia
• 2000-2002: Head Office Reporting & Analyst di • 2000-2002: Head Office Reporting & Analyst at
Citibank NA Citibank NA
• 1994-2000: Auditor KPMG Siddharta Siddharta & • 1994-2000: KPMG Auditor at Siddharta Siddharta &
Harsono Harsono
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023, disajikan terpisah di bagian Tinjauan Pendukung Bisnis dalam
Pelatihan Laporan Tahunan ini.
Education and Training Education and training in 2023 is presented separately in Business Support Review section in this Annual Report
Rangkap Jabatan di Beliau tidak memiliki rangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau anggota
Perusahaan Lain Komite di perusahaan lain.
Concurrent Position in He does not have any concurrent position as member of the Board of Commissioners, the Board of Directors, and/
Other Companies or member of Committee in other companies.
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, Dewan Komisaris, dan Pemegang
Affiliation Saham Utama.
He does not have any affiliate relationship with other members of the Board of Commissioners, the Board of
Directors, and Main Shareholders.
Kepemilikan Saham Beliau tidak memiliki saham di Perseroan.
Share Ownership He does not have any share at the Company.
*) Pengunduran diri efektif per 25 Juni 2023 | *) Resignation effective as of June 25, 2023.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 77
Page 80
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Aditya Wahyu Windarwo
Pjs. Direktur Utama dan Direktur Bisnis |
Acting President Director and Business Director
Masa Jabatan: 2021–sekarang
Term of office: 2021–present
Dasar Pengangkatan Diangkat sebagai Direktur Bisnis berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 31 Maret 2021 sesuai Akta PKR
Basis of Appointment RUPSLB No. 22 tanggal 31 Maret 2021. Efektif menjabat sejak 30 Juni 2021.
Appointed as Business Director based on the Resolution of EGMS dated March 31, 2021 in accordance with the
EGMS PKR Deed No. 22 dated March 31, 2021. Effectively served on June 30, 2021.
Kewarganegaraan Indonesia
Citizenship
Usia 46 tahun/ years old
Age
Domisili Jakarta
Domicile
Pendidikan • 2002 – (S2) Master of Science dari University of • 2002 – Master of Science from the University of
Education Colorado Denver, USA Colorado Denver, USA
• 2000 – (S1) Sarjana Ekonomi dari Universitas • 2000 – Bachelor’s Degree in Economics from the
Indonesia University of Indonesia
Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Level V (2021) dan • Risk Management Certification Level V in 2021 and
Certification telah dilakukan refreshment (2023) has been refreshed in 2023
• Sertifikasi Treasury Level Advance (2022) • Treasury Level Advance Certification (2022)
Pengalaman Kerja • 2021-sekarang: Direktur PT Bank Neo Commerce • 2021-present: Director at PT Bank Neo Commerce
Work Experience Tbk Tbk
• 2019-2021: Kadiv Wealth Management, Retail • 2019-2021: Head of Wealth Management Division,
Liability & Customer Segment Head PT Bank Head of Retail Liability & Customer Segment at
Permata PT Bank Permata
• 2014-2019: Kadiv/Retail Product Management & • 2014-2019: Head of Division/Head of Retail Product
Digital Banking Head PT Bank Mega Management & Digital Banking at PT Bank Mega
• 2010-2014: Investment and FX Head PT Bank • 2010-2014: Head of Investment and FX at PT Bank
Danamon Danamon
• 2009-2010: Head of Deposit and Investment PT • 2009-2010: Head of Deposit and Investment at
Bank Barclays Indonesia PT Bank Barclays Indonesia
• 2007-2009: Investment Product Head HSBC • 2007-2009: Head of Investment Product at HSBC
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023, disajikan terpisah di bagian Tinjauan Pendukung Bisnis dalam
Pelatihan Laporan Tahunan ini.
Education and Training Education and training in 2023 is presented separately in Business Support Review section in this Annual Report
Rangkap Jabatan di Merangkap sebagai Pjs. Direktur Utama Perseroan.
Perusahaan Lain Beliau tidak memiliki rangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau anggota
Concurrent Position in Komite di perusahaan lain.
Other Companies Concurrent position as Acting President Director of the Company.
He does not hold concurrent positions as a member of the Board of Commissioners, Directors, and/or Committee
members in other companies.
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, Dewan Komisaris, dan
Affiliation Pemegang Saham Utama.
He does not have any affiliate relationship with other members of the Board of Commissioners,
the Board of Directors, and Main Shareholders.
Kepemilikan Saham Beliau tidak memiliki saham di Perseroan.
Share Ownership He does not have any share at the Company.
78 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 81
Ricko Irwanto
Direktur Kepatuhan | Compliance Director
Masa Jabatan: 2021–sekarang
Term of office: 2021–present
Dasar Pengangkatan Diangkat sebagai Direktur Kepatuhan berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 29 Desember 2021 sesuai
Basis of Appointment Akta PKR RUPSLB No. 271 tanggal 29 Desember 2021. Efektif menjabat sejak 28 Januari 2022.
Appointed as Compliance Director based on the resolution of EGMS dated December 29, 2021 in accordance with
the EGMS PKR Deed No. 271 dated December 29, 2021. Effectively served on January 28, 2022.
Kewarganegaraan Indonesia
Citizenship
Usia 53 tahun/ years old
Age
Domisili Tangerang Selatan
Domicile South Tangerang
Pendidikan • 1999 – (S2) Magister Manajemen STIE IPWI • 1999 – Master’s Degree in Management, STIE IPWI
Education • 1994 – (S1) Sarjana Teknik dari Universitas • 1994 – Bachelor’s Degree in Engineering from
Sriwijaya Sriwijaya University
Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Level V (2021) dan • Risk Management Certification Level V in 2021 and
Certification telah dilakukan refreshment (2023) has been refreshed in 2023
• Sertifikasi Kepatuhan Level III (2020) dan telah • Compliance Certification Level III in 2020 and has
dilakukan refreshment (2022) been refreshed in 2022
Pengalaman Kerja • 2021-sekarang: Direktur Kepatuhan PT Bank Neo • 2021-present: Compliance Director at PT Bank Neo
Work Experience Commerce Tbk Commerce Tbk
• 2019-2021: Direktur Kepatuhan PT Bank MNC • 2019-2021: Compliance Director at PT Bank MNC
Internasional Tbk Internasional Tbk
• 2019: Chief Compliance Officer PT Bank MNC • 2019: Chief Compliance Officer at PT Bank MNC
Internasional Tbk Internasional Tbk
• 2015-2019: AML- CFT Division Head PT Bank OCBC • 2015-2019: Head of AML-CFT Division at PT Bank
NISP Tbk OCBC NISP Tbk
• 2012-2014: Operational Risk Management Head • 2012-2014: Head of Operational Risk Management at
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
• 2001-2002: Area Manager PT Bank Bali Tbk • 2001-2002: Area Manager at PT Bank Bali Tbk
• 1998-2001: Head of Operation Development and • 1998-2001: Head of Operation Development and
Improvement PT Bank Bali Tbk Improvement at PT Bank Bali Tbk
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023, disajikan terpisah di bagian Tinjauan Pendukung Bisnis dalam
Pelatihan Laporan Tahunan ini.
Education and Training Education and training in 2023 is presented separately in Business Support Review section in this Annual Report
Rangkap Jabatan di Beliau tidak memiliki rangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau anggota
Perusahaan Lain Komite di perusahaan lain.
Concurrent Position in He does not have any concurrent position as member of the Board of Commissioners, the Board of Directors, and/
Other Companies or member of Committee in other companies.
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, Dewan Komisaris, dan Pemegang
Affiliation Saham Utama.
He does not have any affiliate relationship with other members of the Board of Commissioners, the Board of
Directors, and Main Shareholders.
Kepemilikan Saham Beliau tidak memiliki saham di Perseroan.
Share Ownership He does not have any share at the Company.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 79
Page 82
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Chen Jun
Direktur Teknologi Sistem Informasi |
Information System Technology Director
Masa Jabatan: 2020–sekarang
Term of office: 2020–present
Dasar Pengangkatan Diangkat sebagai Direktur Teknologi Sistem Informasi berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 14 April 2020
Basis of Appointment sesuai Akta PKR RUPSLB No. 09 tanggal 14 April 2020. Efektif menjabat sejak 28 Juli 2022.
Appointed as Director of Information Systems Technology based on the resolution of EGMS dated April 14, 2020 in
accordance with the EGMS PKR Deed No. 09 dated April 14, 2020. Effectively served on July 28, 2022.
Kewarganegaraan Tiongkok
Citizenship
Usia 41 tahun/ years old
Age
Domisili Jakarta
Domicile
Pendidikan 2012 – Master Degree Business Administration dari Hongkong University of Science and Technology,
Education Hongkong
2012 – Master’s Degree in Business Administration from Hong Kong University of Science and Technology, Hong
Kong
Sertifikasi • Sertifikasi Manajemen Risiko Level V (2022) • Risk Management Certification Level V in 2022
Certification • Financial Risk Manager • Financial Risk Manager
Pengalaman Kerja • 2020-sekarang: Direktur PT Bank Neo Commerce • 2020-present: Director at PT Bank Neo Commerce
Work Experience Tbk Tbk
• 2019-2020: Director of Technology Chained • 2019-2020: Director of Technology at Chained
Finance Technology Ltd Finance Technology Ltd
• 2016-2019: Chief Technology Officer (CTO) di Jinhu • 2016-2019: Chief Technology Officer (CTO) at Jinhu
Asset Management Service Asset Management Service
• 2012-2015: Senior IT Manager Kasikorn Bank • 2012-2015: Senior IT Manager at Kasikorn Bank
• 2008-2011: Business Analyst di UBS • 2008-2011: Business Analyst at UBS
• 2004-2008: IT Officer di HSBC • 2004-2008: IT Officer at HSBC
Pendidikan dan Pendidikan dan pelatihan di tahun 2023, disajikan terpisah di bagian Tinjauan Pendukung Bisnis dalam
Pelatihan Laporan Tahunan ini.
Education and Training Education and training in 2023 is presented separately in Business Support Review section in this Annual Report
Rangkap Jabatan di Beliau tidak memiliki rangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau anggota
Perusahaan Lain Komite di perusahaan lain.
Concurrent Position in He does not have any concurrent position as member of the Board of Commissioners, the Board of Directors, and/
Other Companies or member of Committee in other companies.
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, Dewan Komisaris, dan Pemegang
Affiliation Saham Utama.
He does not have any affiliate relationship with other members of the Board of Commissioners, the Board of
Directors, and Main Shareholders.
Kepemilikan Saham Beliau tidak memiliki saham di Perseroan.
Share Ownership He does not have any share at the Company.
80 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 83
Pejabat Eksekutif
Executive Officer
Nama Jabatan Nama Jabatan
No No
Name Position Name Position
1 Cardolla Brodjonegoro Chief Financial Officer 20 Melvina Valencia Head - Digital Operation
Division
2 Dandy Masyaril Handoko Chief Data Science
21 Metta Puspita Anoraga Head - Funding Division
3 Abdul Kadir Bya Head - IT Operation
Division 22 Mikael R Kami Muham Head - Neo Business
Division
4 Agnes Fibri Triliana Dewi Head - Corporate Secretary
Division 23 Morina Yohana Head - Product Design
Division
5 Almais Tandung Head of Strategic Alliances
24 Priscilla Nathalia Yona Head - Credit Admin
6 Apriza Liz Tresia Dewi Head - Human Resources Division
Division
25 Puji Purnomo Head - Regulatory
7 Christanti Chayanah Head - IT & Ops Risk Reporting & Tax Division
Division
26 Rizky Arnando Pratama Head - Commercial
8 Christina Angga Saputra Head Business Product Innovation Lending
Division Division
9 Emiliana Yuni Head - Operation Division 27 Rolly Yudhistira Dimas Head - Strategic Business &
Setya Middle Office Division
10 Erick Sanjaya Perkasa Head - Legal Counsel &
Policy Analysis Division 28 Satwika Daksawardhana Head - Consumer &
Channeling Business
11 Hartati Fakkar Head of Finance Controller Division
& AP
29 Willy Cahyadi Head - IT Development
12 Heince Budina Komatsu Head - Credit Reviewer Division
Division
30 Yenny Budi Siswanti Head - Treasury Division
13 Krishnandari Febrianti Head - Corporate Solution
Division 31 Budi Darmawan Branch Manager - KC
Semarang
14 Kurnia Totok Sudjatmiko Head - Compliance Division
32 Dheni Putri Kartikasari Branch Manager - KC
15 M Prasetio Head - Credit Risk Malang
Management & Gov.
Division 33 Diana Rety Ardianingrum Branch Manager - KC
Surabaya
16 M Syafril Maulana M Head - Satuan Kerja Audit
Internal Division 34 Helen Kurnia Branch Manager - KC
Medan
17 Maria Vidilea Head - Statutory MIS
Project & Control Division 35 Nurdiana Thamrin Branch Manager - KC
Makassar
18 Mario Enrico Limantara Head - MSME Division
36 Susanti Saputra Branch Manager - KC
19 Maritsen Darvita Head - Marketing Division Bandung
37 Yani Annisa S Pjs Branch Manager - KCU
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 81
Page 84
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Informasi Pemegang Saham
Information on Shareholders
Komposisi Pemegang Saham
Composition of Shareholders
Pemegang Saham Sektor Usaha Lembar Persentase
No.
Shareholders Business Sector Shares Percentage
Kepemilikan Saham di atas 5%
Share Ownership above 5%
1. PT Akulaku Silvrr Indonesia Badan Usaha Milik Swasta 3.289.097.507 27,32%
Private Company
2. PT Gozco Capital Badan Usaha Milik Swasta 1.017.975.705 8,46%
Private Company
3. Rockcore Financial Badan Usaha Milik Swasta 736.968.376 6,12%
Technology Co.Ltd Private Company
Kepemilikan Saham di bawah 5%
Share Ownership below 5%
4. Masyarakat Publik 6.994.774.091 58,10
Public Public
Jumlah 12.038.815.679 100,00%
Total
Komposisi Kepemilikan Saham berdasarkan Status Kepemilikan
Composition of Shareholders based on Ownership Status
Jenis Pemegang Saham Jumlah Saham % Kepemilikan
Types of Shareholders Total Share % Ownership
Individu Domestik 2.939.605.732 24,42%
Domestic Individual
Individu Asing 49.026.823 0,41%
Foreign Individual
Institusi Domestik 5.942.827.067 49,36%
Domestic Institution
Institusi Asing 3.107.356.057 25,81%
Foreign Institution
Jumlah 12.038.815.679 100,00%
Total
82 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 85
Komposisi Pemegang Saham dari Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
Members of Board of Commissioners and Board of Directors
Per 31 Desember 2023, Dewan Komisaris dan Direksi As of 31 December 2023, the Board of Commissioners
tidak memiliki kepemilikan saham secara langsung di and Directors did not have direct share ownership in the
Perseroan. Namun, terdapat anggota Dewan Komisaris Company. However, there are members of the Board of
yang memiliki saham di perusahaan lain, yakni Sdr. Commissioners who own shares in other companies,
Tjandra Mindharta Gozali memiliki 705.370 lembar namely Mr. Tjandra Mindharta Gozali owns 705,370 shares
saham PT Gozco Capital yang membuat beliau memiliki of PT Gozco Capital which maked him have indirect share
kepemilikan saham tidak langsung terhadap Perseroan. ownership in the Company.
Sementara, seluruh anggota Direksi Perseroan tidak Meanwhile, all members of the Company’s Board of
memiliki kepemilikan saham pada lembaga keuangan Directors do not have share ownership in non-bank
bukan bank maupun perusahaan lain. Meski demikian, financial institutions or other companies. However, the
Perseroan memiliki kebijakan mengenai kepemilikan Company has a policy regarding the ownership of shares
saham Direksi yang mengatur bahwa anggota Direksi of the Board of Directors which stipulates that members
diwajibkan untuk mengungkapkan kepemilikan sahamnya of the Board of Directors are required to disclose their
paling lambat 3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya share ownership no later than 3 (three) working days
kepemilikan atas saham Perseroan sesuai dengan after the ownership of the Company’s shares occurs
Peraturan OJK. Dalam memenuhi peraturan tersebut, in accordance with OJK Regulations. In complying with
Perseroan telah melaporkan kepemilikan saham Direksi these regulations, the Company has reported the Board
atas saham Perseroan setiap bulan kepada OJK. of Directors’ share ownership of the Company shares
every month to the OJK.
Struktur Grup
Group Structure
Sampai dengan akhir tahun 2023, Perseroan tidak memiliki As of the end of 2023, the Company did not have any
entitas anak, entitas asosiasi, maupun ventura bersama. subsidiaries, associates and joint ventures. The Company’s
Adapun struktur grup Perseroan di tahun 2023 adalah group structure in 2023 is as follows:
sebagai berikut:
Li Wenbo Hu Bo
Masyarakat
PT Akulaku Silvrr Rockcore Financial (Kepemilikan masing-
PT Gozco Capital
Indonesia Technology, Co. Ltd. masing <5%)
Public (Ownership of <5%)
27,32% 8,46% 6,12% 58,10%
PT Bank Neo Commerce Tbk
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 83
Page 86
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Kronologi Pencatatan Saham
Share Listing Chronology
Jumlah
Tanggal Saham yang
Keterangan Nilai Nominal Pencatatan
Pencatatan Diterbitkan
Description Nominal Value Listed in
Date Number of
Shares Issued
13 Januari 2015 Penawaran Saham Perdana 100 300.000.000 Bursa Efek Indonesia
January 13, 2015 Initial Public Offering Indonesia Stock Exchange
18 Mei 2016 Penawaran Umum Terbatas I (PUT I) 100 1.509.096.000 Bursa Efek Indonesia
May 18, 2016 Limited Public Offering I Indonesia Stock Exchange
TW IV 2016 Exercise Waran 100 175.702.690 Bursa Efek Indonesia
TW IV 2016 Exercise Warrants Indonesia Stock Exchange
TW I 2017 Exercise Waran 100 7.014.000 Bursa Efek Indonesia
TW I 2017 Exercise Warrants Indonesia Stock Exchange
TW II 2017 Exercise Waran dan Saham Bonus 100 428.317.017 Bursa Efek Indonesia
TW II 2017 Exercise Warrants and Bonus Shares Indonesia Stock Exchange
TW III 2017 Exercise Waran 100 60.729.921 Bursa Efek Indonesia
TW III 2017 Exercise Warrants Indonesia Stock Exchange
TW IV 2017 Exercise Waran 100 875.860 Bursa Efek Indonesia
TW IV 2017 Exercise Warrants Indonesia Stock Exchange
TW I 2018 Exercise Waran 100 9.645.800 Bursa Efek Indonesia
TW I 2018 Exercise Warrants Indonesia Stock Exchange
TW II 2018 Exercise Waran 100 486.144.996 Bursa Efek Indonesia
TW II 2018 Exercise Warrants Indonesia Stock Exchange
25 Maret 2019 Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan 100 469.591.963 Bursa Efek Indonesia
March 25, 2019 Efek Terlebih Dahulu (“PMTHMETD”) Indonesia Stock Exchange
Capital Increase without Pre-emptive Rights
(PMTHMETD)
19 Juni 2019 Penawaran Umum Terbatas II (PUT II) 100 499.603.954 Bursa Efek Indonesia
June 19, 2019 Limited Public Offering II Indonesia Stock Exchange
2 Juli 2020 Penawaran Umum Terbatas III (PUT III) 100 500.013.138 Bursa Efek Indonesia
July 2, 202 Limited Public Offering III Indonesia Stock Exchange
15 Juni 2021 Penambahan Modal dengan Hak Memesan 100 832.724.404 Bursa Efek Indonesia
June 15, 2021 Efek Terlebih Dahulu (PMHMETD) IV Indonesia Stock Exchange
Capital Increase with Preemptive Rights
(PMHMETD) IV
2 Desember 2021 Penambahan Modal dengan Hak Memesan 100 1.927.162.193 Bursa Efek Indonesia
December 2, 2021 Efek Terlebih Dahulu (PMHMETD) V Indonesia Stock Exchange
Capital Increase with Pre-emptive Rights
(PMHMETD) V
24 November 2022 Penambahan Modal dengan Hak Memesan 100 2.617.133.843 Bursa Efek Indonesia
November 24, 2022 Efek Terlebih Dahulu (PMHMETD) VI Indonesia Stock Exchange
Capital Increase with Pre-emptive Rights
(PMHMETD) VI
84 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 87
Pencatatan Saham Perdana Initial Public Offering Perseroan mendapatkan pernyataan efektif pendaftaran On December 31, 2014, the Company received a statement dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) terkait proses of effective registration from the Financial Services pencatatan saham perdana (IPO) melalui surat nomor Authority (OJK) regarding the Initial Public Offering S-584/D.04/2014 pada tanggal 31 Desember 2014. (IPO) process through letter number S-584/D.04/2014. Selanjutnya pada 13 Januari 2015, saham Perseroan resmi Furthermore, on January 13, 2015, the Company’s shares dicatatkan di Bursa Efek sekaligus membuat Perseroan were officially registered at the Stock Exchange Securities menjadi perusahaan pertama yang mencatatkan and simultaneously made the Company the first company sahamnya di lantai bursa pada tahun 2015. to list its shares on the Stock Exchange in 2015. Perseroan mencatatkan sahamnya di Bursa Efek Indonesia The Company listed its shares on the Indonesia Stock sebanyak 300.000.000 (tiga ratus juta) lembar saham biasa Exchange in the amount of 300,000,000 (three hundred atas nama yang merupakan saham baru yang berasal dari million) ordinary shares on behalf of which were new portepel atau sebesar 11,93% (sebelas koma sembilan shares originating from the portfolio or 11.93% (eleven tiga persen) dari modal ditempatkan dan disetor penuh point nine three percent) of the issued and fully paid setelah penawaran umum perdana saham dengan nilai capital after the offering initial public offering of shares nominal sebesar Rp100 (seratus rupiah) dimana setiap with a nominal value of Rp100 (one hundred rupiah) saham ditawarkan kepada masyarakat dengan harga where each share is offered to the public at an offering penawaran Rp115 (seratus lima belas rupiah) untuk price of IDR115 (one hundred and fifteen rupiah) for setiap saham. each share. Penawaran Umum Terbatas I Limited Public Offering I Hasil Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar The results of the Extraordinary General Meeting of Biasa (RUPSLB) yang tercantum dalam Akta Pernyataan Shareholders (EGMS) are stated in the Deed of Statement Keputusan Rapat No. 18 tanggal 10 Maret 2016 yang of Meeting Resolutions No. 18 dated March 10, 2016 dibuat oleh Notaris Agung Iriantoro, S.H., M.H., made by Notary Agung Iriantoro, S.H., M.H., agreed that menyetujui bahwa Perseroan akan mengeluarkan saham the Company would issue a maximum of 2,500,000,000 baru sebanyak-banyaknya sebesar 2.500.000.000 saham new shares and would issue a maximum of 880,000,000 dan penerbitan waran sebanyak-banyaknya 880.000.000 warrants shares with Pre-emptive Rights (“HMETD”). lembar dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Furthermore, on March 23 2016, the Company submitted a (“HMETD”). Selanjutnya, pada tanggal 23 Maret 2016, registration statement for Limited Public Offering (“PUT”) Perseroan mengajukan pernyataan pendaftaran dalam I through letter Number 017/SET/DIR/BYBTBK/III/2016 rangka Penawaran Umum Terbatas (“PUT”) I melalui to OJK Capital Markets. surat Nomor 017/SET/DIR/BYBTBK/III/2016 kepada OJK Pasar Modal. Setelah melakukan PUT I, Perseroan kemudian menerima After conducting PUT I, the Company then received surat pemberitahuan efektifnya pernyataan pendaftaran a letter notifying the effectiveness of the registration dari OJK Pasar Modal melalui surat No. S-215/D.04/2016 statement from the OJK Capital Markets through letter pada tanggal 2 Mei 2016. Selanjutnya, pada 11 Mei 2016, No. S-215/D.04/2016 on May 2, 2016. Furthermore, on May Bursa Efek Indonesia menyetujui pencatatan saham baru 11, 2016, the Indonesian Stock Exchange approved the Perseroan melalui surat No. S-03016/BELPP1/05-2016 listing of the Company’s new shares through letter No. sebanyak 1.509.096.000 lembar dengan harga penawaran S-03016/BELPP1/05-2016 totaling 1,509,096,000 shares Rp125 (seratus dua puluh lima rupiah) setiap saham with an offering price of Rp. 125 (one hundred twenty yang disertai dengan penerbitan Waran Seri I sebanyak five rupiah) per share accompanied by the issuance 754.548.000 waran, dimana setiap 6 (enam) saham hasil of Series I Warrants totaling 754,548,000 warrants, of pelaksanaan HMETD tersebut melekat 3 (tiga) Waran Seri which 6 (six) shares resulting from the exercise of the I yang memberikan hak kepada pemegang saham untuk HMETD are attached 3 (three) Series I Warrants which membeli saham baru dengan harga pelaksanaan Rp135 give shareholders the right to purchase new shares at 2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 85
Page 88
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
per saham. Pelaksanaan Waran Seri I dapat dilaksanakan an exercise price of IDR 135 per share. Series I Warrants
mulai tanggal 18 November 2016 sampai dengan 18 Mei can be exercised from November 18, 2016 to May 18,
2018 dimana setiap pemegang 1 (satu) waran berhak 2018 where each holder of 1 (one) warrant has the right
untuk membeli 1 (satu) saham Perseroan. to purchase 1 (one) share of the Company.
Penawaran Umum Terbatas II
Limited Public Offering II
Pada tanggal 27 Juni 2018, Perseroan telah mendapatkan On June 27, 2018, the Company received approval from
persetujuan RUPSLB untuk mengeluarkan saham baru the EGMS to issue a maximum of 3,000,000,000 new
sebanyak-banyaknya 3.000.000.000 lembar saham melalui shares through Capital Increase with Pre-emptive Rights
Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek Terlebih (HMETD). The Company received an effective statement
Dahulu (HMETD). Perseroan mendapatkan pernyataan from OJK to do Capital Increase through letter Number
efektif dari OJK untuk melakukan Penambahan Modal S-64/D.04/2019 dated May 28, 2019. The shares offered
melalui surat Nomor S-64/D.04/2019 tanggal 28 Mei 2019. in the PUT II were 499,603,954 new shares on behalf of
Saham yang ditawarkan dalam PUT II adalah sebanyak the Company with a nominal value of Rp100 per share
499.603.954 lembar saham baru atas nama Perseroan shares and an exercise price of Rp338 per share.
dengan nilai nominal Rp100 per lembar saham dan harga
pelaksanaan Rp338 per lembar saham.
Saham hasil pelaksanaan PUT sebanyak 499.603.954 The shares resulting from the PUT II were 499,603,954
lembar saham atau 8,11% dari modal ditempatkan shares or 8.11% of the issued and fully paid up capital
dan disetor penuh setelah PUT II yang ditawarkan ini after the PUT II that was offered were all shares issued
seluruhnya merupakan saham yang dikeluarkan dari from the company’s portfolio and listed on the Indonesia
portepel perseroan dan dicatatkan di Bursa Efek Indonesia. Stock Exchange.
Penawaran Umum Terbatas III
Limited Public Offering III
Perseroan telah mendapatkan persetujuan RUPSLB The Company has obtained approval from the EGMS on
tanggal 28 Juni 2019 untuk mengeluarkan saham baru June 28, 2019 to issue a maximum of 3,000,000,000 new
sebanyak-banyaknya 3.000.000.000 lembar saham. shares. The Company received an effective statement
Perseroan mendapatkan pernyataan efektif dari OJK from OJK through letter Number S-66/D.04/2020 dated
melalui surat Nomor S-66/D.04/2020 tanggal 18 Juni June 18, 2020. The maximum number of shares offered
2020. Saham yang ditawarkan dalam PUT III ini sebanyak- in this PUT III is 1,320,381,878 (one billion three hundred
banyaknya 1.320.381.878 (satu miliar tiga ratus dua puluh twenty million three hundred eighty one thousand and
juta tiga ratus delapan puluh satu ribu delapan ratus tujuh eight hundred seventy eight) shares with a nominal value
puluh delapan) saham dengan nilai nominal Rp100 per of Rp100 per share and an exercise price of Rp300 (three
lembar saham dan harga pelaksanaan Rp300 (tiga ratus hundred Rupiah) per share. The ratio in this PUT is that
Rupiah) per saham. Rasio pada PUT ini adalah setiap every shareholder who owns 14 (fourteen) shares has
pemegang saham yang memiliki 14 (empat belas) saham 3 (three) HMETD where every 1 (one) HMETD gives the
mempunyai 3 (tiga) HMETD dimana setiap 1 (satu) HMETD holder the right to buy 1 (one) new share.
memberikan hak kepada pemegangnya untuk membeli
1 (satu) saham baru.
Pada pelaksanaan PUT III, sebanyak 500.013.138 lembar During the implementation of PUT III a total of 500,013,138
saham baru dikeluarkan dari portepel Perseroan, dan new shares were issued from the Company’s portfolio,
telah dicatatkan di Bursa Efek Indonesia. and were listed on the Indonesia Stock Exchange.
86 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 89
Penawaran Umum Terbatas IV Limited Public Offering IV Perseroan telah mendapatkan persetujuan RUPSLB The Company has obtained approval from the EGMS on tanggal 30 September 2020 untuk mengeluarkan saham September 30, 2020 to issue a maximum of 5,000,000,000 baru sebanyak banyaknya 5.000.000.000 lembar saham new shares through Pre-emptive Rights. The Company melalui Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu. Perseroan received an effective statement from OJK through letter mendapatkan pernyataan efektif dari OJK melalui surat Number S-76/D.04/2021 dated May 31, 2021, to issue a Nomor S-76/D.04/2021 tanggal 31 Mei 2021, untuk maximum of 832,724,404 (eight hundred thirty-two million mengeluarkan saham baru sebanyak-banyaknya seven hundred twenty-four thousand four hundred and 832.724.404 (delapan ratus tiga puluh dua juta tujuh four) new shares with a nominal price of Rp100 per share ratus dua puluh empat ribu empat ratus empat) lembar and an exercise price of IDR300 (three hundred rupiah) saham dengan nilai nominal Rp100 per lembar saham dan per share. The ratio in this PUT is that every shareholder harga pelaksanaan Rp300 (tiga ratus rupiah) per saham. who owns 8 (eight) shares has 1 (one) HMETD where Rasio pada PUT ini adalah setiap pemegang saham yang every 1 (one) HMETD gives the holder the right to buy 1 memiliki 8 (delapan) saham mempunyai 1 (satu) HMETD (one) new share. dimana setiap 1 (satu) HMETD memberikan hak kepada pemegangnya untuk membeli 1 (satu) saham baru. Saham hasil pelaksanaan PUT IV sebanyak 832.724.404 The shares resulting from the implementation of PUT IV lembar saham dari modal ditempatkan dan disetor penuh totaling 832,724,404 shares of issued and fully paid-up setelah PUT IV yang ditawarkan seluruhnya merupakan capital after the PUT IV offered were all shares issued saham yang dikeluarkan dari portepel Perseroan dan from the Company’s portfolio and have been listed on telah dicatatkan di Bursa Efek Indonesia. the Indonesia Stock Exchange. Penawaran Umum Terbatas V Limited Public Offering V Perseroan telah mendapatkan persetujuan RUPSLB The company has obtained approval from the EGMS on tanggal 28 Mei 2021 untuk mengeluarkan saham baru May 28, 2021 to issue a maximum of 5,000,000,000 new sebanyak banyaknya 5.000.000.000 lembar saham. shares. The Company received an effective statement from Perseroan mendapatkan pernyataan efektif dari OJK OJK through letter no. S-208/D.04/2021 dated November melalui surat No. S-208/D.04/2021 tanggal 18 November 18, 2021 to issue a maximum of 1,927,162,193 (one billion 2021 untuk mengeluarkan saham baru sebanyak- nine hundred twenty-seven million one hundred sixty- banyaknya 1.927.162.193 (satu miliar sembilan ratus dua two thousand one hundred ninety-three) shares with a puluh tujuh juta seratus enam puluh dua ribu seratus nominal value of Rp100 per share and an exercise price sembilan puluh tiga) lembar saham dengan nilai nominal of ID R1,300 (one thousand three hundred rupiah) per Rp100 per lembar saham dan harga pelaksanaan Rp1.300 share. The ratio in this LPO is that each shareholder who (seribu tiga ratus rupiah) per saham. Rasio pada PUT owns 35 (thirty-five) shares has 9 (nine) HMETD where ini adalah setiap pemegang saham yang memiliki 35 every 1 (one) HMETD gives the holder the right to buy 1 (tiga puluh lima) saham mempunyai 9 (sembilan) HMETD (one) new share. dimana setiap 1 (satu) HMETD memberikan hak kepada pemegangnya untuk membeli 1 (satu) saham baru. Saham hasil pelaksanaan PUT V sebanyak 1.927.162.193 The shares resulting from PUT V totaling 1,927,162,193 lembar saham seluruhnya merupakan saham yang shares are all shares issued from the Company’s portfolio dikeluarkan dari portepel Perseroan dan telah dicatatkan and have been listed on the Indonesia Stock Exchange. di Bursa Efek Indonesia. 2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 87
Page 90
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Penawaran Umum Terbatas VI
Limited Public Offering VI
Berdasarkan hasil RUPSLB tanggal 21 Juli 2022, Perseroan Based on the results of the EGMS on July 21, 2022, the
telah mendapatkan persetujuan untuk mengeluarkan Company has obtained approval to issue a maximum
saham baru sebanyak banyaknya 5.000.000.000 lembar of 5,000,000,000 new shares. Through letter of approval
saham. Melalui surat persetujuan Nomor S-235/D.04/2022 Number S-235/D.04/2022 dated November 10, 2022
tanggal 10 November 2022 yang dikeluarkan oleh OJK, issued by the OJK, the Company offers a maximum of
Perseroan menawarkan saham baru sebanyak-banyaknya 2,617,133,843 (two billion six hundred seventeen million
2.617.133.843 (dua miliar enam ratus tujuh belas juta one hundred thirty three thousand eight hundred forty
seratus tiga puluh tiga ribu delapan ratus empat puluh three) new shares with a nominal value of Rp100 per
tiga) lembar saham dengan nilai nominal Rp100 per share and an exercise price of Rp650 (six hundred and
lembar saham dan harga pelaksanaan Rp650,- (enam fifty rupiah) per share, whereby each shareholder who
ratus lima puluh rupiah) per saham, dimana setiap owns 18 (eighteen) shares has 5 (five) HMETD of which
pemegang saham yang memiliki 18 (delapan belas) saham every 1 (one) HMETD given the right to the holder to buy
mempunyai 5 (lima) HMETD yang setiap 1 (satu) HMETD 1 (one) new share.
diberikan hak kepada pemegangnya untuk membeli 1
(satu) saham baru.
Saham hasil pelaksanaan HMETD sebesar 2.617.133.843 The shares resulting from the exercise of HMETD
lembar saham merupakan saham yang dikeluarkan totaling 2,617,133,843 shares are shares issued from
dari portepel Perseroan dan telah dicatatkan di Bursa the Company’s portfolio and have been listed on the
Efek Indonesia. Indonesian Stock Exchange.
Kronologi Pencatatan Efek Lainnya
Chronology of Other Securities Listing
Per 31 Desember 2023, Perseroan tidak melakukan As of December 31, 2023, the Company did not list any
pencatatan efek lainnya. Oleh karena itu, tidak terdapat other securities. Therefore, there is no information on
informasi kronologi pencatatan efek lainnya yang dapat the chronology of other securities listings that can be
disajikan dalam Laporan Tahunan ini. reported in this Annual Report.
88 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 91
Lembaga dan Profesi
Penunjang Perusahaan
Company Supporting Institution and Profession
Periode
Lembaga Nama Alamat Jasa yang Diberikan
Penugasan
Institution Name Address Service Provided
Assignment Period
Akuntan Publik KAP Purwantono, Jl. Jend. Sudirman Kav 52-53, Audit Laporan Keuangan Tahun 2023
Public Accountant Sungkoro & Surja Jakarta 12190 Tahunan
(Ernst Telp:(021) 52895000 In 2023
& Young) Website: http://www.ey.com Annual Financial Statement
Audit
Notaris Jose Dima Satria Jl. Madrasah Komplek Taman Pembuatan akta dan Tahun 2023
Notary Gandaria perjanjian
Kav 11A Jakarta Selatan In 2023
Telp: (021) 29125500 Making deed and agreement
Email: josedima99@gmail.com
jose@ josedima99.com
Konsultan Dentons HPRP Wisma 46, Kota BNI Jl. Jend. Sudirman Konsultasi hukum Tahun 2023
Hukum (Hanafiah Kav 1, Lantai 32 dan 41
Legal Consultant Ponggawa & Jakarta Selatan Legal counsel In 2023
Partners)
Telp: (021) 570 1837
Fax: (021)5701835
Website: www.dentons.com
Biro Administrasi PT Ficomindo Buana Jl. Kyai Caringin No.2-A, RT.11/RW.4, Pengelolaan Administrasi Tahun 2023
Efek Registrar Kel. Cideng, Kec. Gambir, Jakarta Efek Perseroan
10150 In 2023
Securities Telp: (021) 22638327 Management of the
Administration Website: www.ficomindo.com Company's Securities
Bureau Administration
Informasi Bursa Efek Gedung Bursa Efek Indonesia, Jasa Pencatatan Tahunan Tahun 2023
Perdagangan Indonesia (BEI) Tower 1 Jl. Jend. Sudirman Kav 52-53, Saham
& Pencatatan Jakarta In 2023
Saham 12190 Annual Share Listing Services
Trading & Telp: (62-21) 5150515
Share Listing Fax: (62-21) 5154153
Information
Website: www.idx.co.id
Kustodian PT Kustodian Gedung Bursa Efek Indonesia, Pengelolaan Administrasi Tahun 2023
Sentral Efek Tower 1 Lantai 5 Jl. Jend. Sudirman Efek
Custodian Indonesia (KSEI) Kav 52-53, In 2023
Jakarta 12190 Management of the Securities
Telp: (62-21) 5152855 Administration
Website: www.ksei.co.id
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 89
Page 92
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Informasi pada Situs Web Perusahaan
Information on the Company Website
Dalam penerapan prinsip kepatuhan terhadap peraturan In implementing the principle of compliance with OJK
OJK khususnya No. 8/POJK.04/2015 tentang website regulations, particularly No. 8/POJK.04/2015 regarding
emiten atau perusahaan publik, Perseroan memiliki situs issuer or public company websites, the Company has
web resmi yang juga dapat berfungsi sebagai penerapan an official website, www.bankneocommerce.co.id. This
prinsip transparansi dan keterbukaan informasi bagi website serves as a platform for transparency and
Publik yaitu www.bankneocommerce.co.id. Website openness of information to the public, presented in both
Perseroan disajikan secara komunikatif dalam 2 bahasa Indonesian and English languages and can be accessed
yaitu Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris dan dapat in real time.
diakses secara real time.
Berbagai informasi terkini Perseroan, selain informasi Apart from general information, the Company’s website
yang bersifat umum, website Perseroan juga memberikan also provides more specific information, including
informasi yang lebih spesifik diantaranya sebagai berikut: the following:
1. Informasi Produk dan Layanan Perseroan baik 1. Information on the Company’s products and services
bagi individu maupun bagi korporasi yang meliputi for both individuals and corporations, including
Produk simpanan, Promo dan Campaign juga tarif savings products, promotions and campaigns as well
dan biayanya as rates and costs
2. Informasi tentang Perseroan antara lain memuat: 2. Information about the Company includes:
a. Susunan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan a. Composition of the Company’s Directors and Board
of Commissioners
b. Susunan Komite-Komite yang ada dalam Perseroan b. Composition of Committees in the Company
c. Laporan keuangan Perseroan c. Company financial statements
d. Piagam Direksi, Dewan Komisaris, Komite-komite d. Charter of the Board of Directors, Board of
serta Satuan Audit Intern Commissioners, Committees and Internal Audit
Unit
3. Komposisi Pemegang Saham 3. Composition of Shareholders
4. Informasi saham 4. Stock information
5. Informasi tentang aksi korporasi Perseroan 5. Information about the Company’s corporate actions
6. Informasi tentang Rapat Umum Pemegang Saham 6. Information about the Company’s General Meeting
Perseroan of Shareholders
7. Lokasi Kantor Pusat dan Cabang; serta 7. Location of Head Office and Branches; as well as
8. Whistleblowing system 8. Whistleblowing system
Website Perseroan hadir dengan tampilan yang informatif The Company’s website comes with an informative and
dan interaktif untuk membantu nasabah mencari interactive display to help customers find information
informasi mengenai Bank terutama terkait produk about the Bank, particularly regarding products
dan layanan. and services.
90 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 93
Penghargaan dan Sertifikasi
Awards and Certifications
Penghargaan
Awards
Tanggal Diberikan
Nama Penghargaan Nama Acara Foto Penghargaan
Penghargaan oleh
Awards Name of the Event Pictures of the Award
Date Awarded by
Mei 2023 Peringkat ke-2 Bank Digital Terbaik The Best Bank Service Infobank
May 2023 dalam Pelayanan Prima Excellence 2023
Ranked as the 2nd Best Digital Bank in
Service Excellence
Mei 2023 Peringkat ke-2 Performa Terbaik The Best Bank Service Infobank
May 2023 Mobile Banking Bank Digital Excellence 2023
Ranked 2nd for Best Performance in
Digital Bank’s Mobile Banking
Mei 2023 Peringkat ke-2 Performa Terbaik The Best Bank Service Infobank
May 2023 Pengelolaan Social Media Bank Digital Excellence 2023
Ranked 2nd for Best Performance
in Digital Bank’s Social Media
Management
Mei 2023 Peringkat ke-2 Performa Terbaik The Best Bank Service Infobank
May 2023 Layanan Email Bank Digital Excellence 2023
Ranked 2nd for Best Performance in
Digital Bank’s Email Services
Mei 2023 Peringkat ke-3 Performa Terbaik The Best Bank Service Infobank
May 2023 Call Center Bank Digital Excellence 2023
Ranked 3rd for Best Performance in
Digital Bank’s Call Centers
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 91
Page 94
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tanggal Diberikan
Nama Penghargaan Nama Acara Foto Penghargaan
Penghargaan oleh
Awards Name of the Event Pictures of the Award
Date Awarded by
Mei 2023 Peringkat ke-4 Performa Terbaik Live The Best Bank Service Infobank
May 2023 Chat Bank Digital Excellence 2023
Ranked 4th for Best Live Chat in Digital
Bank’s Performance
Mei 2023 Peringkat ke-4 Performa Terbaik The Best Bank Service Infobank
May 2023 Pengelolaan Website Bank Digital Excellence 2023
Ranked 4th for Best Performance in
Digital Bank’s Website Management
Mei 2023 Peringkat ke-6 Performa Terbaik The Best Bank Service Infobank
May 2023 Pembukaan Account via Mobile Excellence 2023
Application Bank Digital
Ranked 6th for Best Performance in
Opening an Account via Digital Bank’s
Mobile Application
18 Oktober 2023 The Best Issuer ATM Bersama ATM Bersama Awards ATM Bersama
August 18, 2023 The Best Issuer of ATM Bersama 2023
29 November 2023 Best Digital Finance for User-Friendly Indonesia Best Digital Wartaekonomi
November 29, 2023 Appearance and Interesting Features in Finance Awards 2023
Banking Transaction - KBMI 1
November 2023 Peringkat ke-3 Kategori Bank Digital Digital Financial Media Asuransi
Ranked 3rd in Digital Bank Category Excellence Awards 2023
92 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 95
Tanggal Diberikan
Nama Penghargaan Nama Acara Foto Penghargaan
Penghargaan oleh
Awards Name of the Event Pictures of the Award
Date Awarded by
6 Desember 2023 Bank Teraktif Dalam Kegiatan LPS Awards 2023 Lembaga
December 6, 2023 Literasi Keuangan - KBMI 1 Penjaminan
Most Active Bank in Financial Literacy Simpanan (LPS)
Activities - KBMI 1
14 Desember 2023 Kategori Digital Murni untuk Dimensi Digital Banking Awards Investortrust.id
December 14, 2023 Customer 2023
Category of Pure Digital for Customer
Dimension
Desember 2023 Highest BI-Fast Member Transaction Altogether 2023 ALTO Network
December 2023
Sertifikasi
Certification
Tanggal
Masa Berlaku
Dikeluarkannya
Jenis Sertifikat Dikeluarkan oleh Sertifikasi
Sertifikasi
Site certificate No.: Initial certification date: Valid:
538797CC3-2022-AIS-RGC-UKAS 15 June, 2022 15 June, 2022 – 15 June, 2025
Type of Certificate Issued by Certification Validity
Belongs to Main Certificate No.:
538797-2022-AIS-RGC-UKAS
Date of Certificate This is to certify that the centrally implemented management system for
Period
Issuance
PT Bank Neo Commerce Tbk
Treasury Tower 60th Floor District 8 LOT.28JL.Jend, Sudirman Kav 52-53, Senayan,
Kebayoran Baru, Jakarta Selatan, DKI Jakarta 12190, Indonesia
15 Juni 2022 ISO 27001 DNV 15 Juni 2022 – has been found to conform to the Information Security Management System standard:
ISO/IEC 27001:2013
June 15, 2022 15 Juni 2025 This certificate is valid for the following site scope:
June 15, 2022 –
E-banking, Financing and Investment Services. In Accordance with the
Statement of Applicability, Version 1.0
June 15, 2025
Place and date: For the issuing office:
Shanghai, 16 June, 2022 DNV - Business Assurance
Suite A, Building 9, No.1591 Hongqiao
Road, Changning District, Shanghai
200336, P.R. China
TEL: +86 21 32799000
Zhu Hai Ming
Management Representative
Lack of fulfilment of conditions as set out in the Certification Agreement may render this Certificate invalid.
ACCREDITED UNIT: DNV Business Assurance UK Limited, 4th Floor, Vivo Building, 30 Stamford Street, London, SE1 9LQ, United Kingdom.
TEL:+44(0) 203 816 4000. www.dnv.co.uk/assurance
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 93
Page 96
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
04
Performance Highlight Management Report Company Profile
TI NJ A U A N P E NDU K U N G B IS N IS
94 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 97
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
BU SIN E SS SU P PO R T O V ERVI EW
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 95
Page 98
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Sumber Daya Manusia
Human Resources
Pengelolaan Sumber Daya Manusia
Human Resource Management
Perseroan menyadari bahwa sumber daya manusia The Company realizes that reliable, loyal and competent
(SDM) yang andal, loyal, dan berkompeten berperan human resources (HR) play a strategic role in supporting
strategis dalam mendukung keberlangsungan usaha business continuity and accelerating the achievement
serta mengakselerasi pencapaian visi dan misi Perseroan. of the Company’s vision and mission. The increasingly
Tantangan bisnis perbankan yang semakin dinamis dynamic challenges of the banking business encourage the
mendorong Bank untuk melakukan pengelolaan SDM Bank to conduct tailored HR management practices aimed
yang tepat sehingga dapat mengembangkan talenta- at developing high-quality and adaptable talents capable
talenta yang berkualitas dan adaptif di berbagai kondisi of navigating diverse circumstances. HR management
yang dihadapi. Pengelolaan SDM di Perseroan dilakukan within the Company is executed by enhancing the capacity
dengan meningkatkan kapasitas dan kualitas SDM yang and quality of HR through appropriate management
dimiliki melalui strategi pengelolaan yang tepat agar strategies in order to increase work productivity, thereby
dapat meningkatkan produktivitas kerja yang dapat bolstering employees’ capacity to deliver the best service.
mendukung kemampuan karyawan untuk memberikan
pelayanan terbaik.
Pengelolaan SDM yang dilakukan oleh Perseroan HR management carried out by the Company is
disusun sesuai dengan rencana bisnis dan kondisi prepared in accordance with the business plan and
terkini. Pengelolaan SDM Perseroan dilakukan secara current conditions. These efforts is carried out in a
komprehensif dan terukur melalui program pendidikan comprehensive and measurable manner through both
dan pelatihan yang bersifat formal maupun non formal. formal and informal education and training programs.
Tujuan utama program pengelolaan SDM ini bertujuan The main objective of these HR management programs
untuk menghasilkan Insan Perseroan yang kompeten, aims to foster competent, high-performing Company
memiliki kinerja tinggi, mampu mengkomunikasikan personnel, and are able to communicate creative ideas,
gagasan-gagasan kreatif, sehingga dapat memastikan thereby ensuring the seamless operation of the Bank’s
pengelolaan dan pelayanan Bank dapat berjalan dengan management and services across all line of businesses.
baik di setiap lini bisnis.
Pembahasan pengelolaan SDM dalam Laporan Tahunan The discussion of HR management in this Annual Report
ini juga akan bersinggungan dengan pembahasan pada also intersects with the discussion in the Sustainability
Laporan Keberlanjutan yang diterbitkan dalam satu Report published in this book. Readers are expected
buku ini. Pembaca diharapkan dapat membaca buku to read the Sustainability Report book to gain a
Laporan Keberlanjutan untuk mendapatkan pemahaman comprehensive understanding of the Company’s activities
komprehensif mengenai aktivitas Perseroan dalam in developing human resources in 2023.
mengembangkan SDM pada tahun 2023.
96 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 99
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Kebijakan Strategis Pengelolaan SDM
HR Management Strategic Policy
Perseroan berkomitmen untuk melakukan pengelolaan The Company is committed to managing HR consistently
SDM secara konsisten dan berkesinambungan, mulai and continuously, starting from the recruitment process,
dari proses rekrutmen, pengembangan kompetensi, competency development, employee career planning,
perencanaan karier pegawai, peningkatan kesejahteraan improving employee welfare, to implementing a work
pegawai, hingga penerapan budaya kerja dengan culture with reference to the Company’s long-term
mengacu pada rencana jangka panjang bisnis Perseroan. business plans.
Mulai pulihnya kondisi di Indonesia pasca pandemi The recovery of conditions in Indonesia after the pandemic
membuat Perseroan beradaptasi kembali dalam has made the Company to once again adapt its human
melakukan pengelolaan SDM guna menjaga resources management to ensure business continuity. The
keberlangsungan usaha. Perseroan senantiasa Company remains vigilant in monitoring developments
memperhatikan perkembangan kondisi terkini dan in the current conditions and governmental policies,
kebijakan Pemerintah dengan memperhatikan peraturan adhering meticulously to applicable rules and regulations.
dan ketentuan yang berlaku. Adapun pengelolaan SDM The HR management carried out by the Company after
yang dilakukan Perseroan pasca pandemi, antara lain: the pandemic includes:
1. Sistem kerja Work From Office (WFO) kembali dilakukan 1. The Work from Office (WFO) work system has been
untuk seluruh karyawan, mulai dari level staff hingga implemented again for all employees, from staff level
Pejabat Eksekutif. to Executive Officers.
2. Bank melakukan penerapan training secara offline 2. The Bank implements offline training again for
kembali kepada seluruh karyawan all employees.
Di tahun 2023, Perseroan telah menyusun dan In 2023, the Company has developed and implemented
menerapkan sejumlah strategi pengelolaan SDM terkait a number of HR management strategies related to
peningkatan kompetensi karyawan, di antaranya: increasing employee competency, including:
1. Meningkatkan kompetensi teknis dan non teknis bagi 1. Increasing both technical and non-technical
staff dan leader pada level manajerial. competencies for staff and managerial-level leaders.
2. Mempersiapkan pemimpin unit bisnis dan strategic 2. Equipping leaders at the business unit and strategic
level melalui program pendidikan, pelatihan dan levels through education, training, and employee
pengembangan karyawan melalui Objective Key Result development programs utilizing Objective Key Results
(OKR). (OKR).
3. Pemenuhan sertifikasi wajib bagi karyawan Bank 3. Ensuring compliance with mandatory certification
sesuai level jabatan yang dipersyaratkan, seperti requirements for Bank employees based on their
sertifikasi manajemen risiko, sertifikasi kepatuhan, respective position levels, which may include
sertifikasi treasury dan sertifikasi lainnya sesuai certifications in risk management, compliance,
dengan kebutuhan. treasury, and other relevant certifications as
deemed necessary.
Berdasarkan strategi yang telah diterapkan, Based on the strategy that has been implemented,
Perseroan telah menjalankan program pengelolaan the Company has executed an HR management
dan pengembangan SDM melalui aktivitas program and development program through the following
sebagai berikut: program activities:
1. Melakukan Town Hall secara berkala pada Q1 2023. 1. Hosting regular Town Hall meetings in Q1 2023.
2. Kegiatan pelatihan kepemimpinan bagi Kepala 2. Facilitating leadership training sessions tailored for
Divisi dan Kepala Cabang melalui Training Situational Division Heads and Branch Heads, through Situational
Leadership for Improving Performance. Leadership Training for Performance Improvement.
3. Melakukan kegiatan pelatihan wellness development 3. Organizing wellness development training sessions
dalam bentuk kegiatan olahraga dan pelatihan encompassing sports activities and motivational
motivasi sebagai bentuk pengembangan kompetensi training aimed at enhancing non-technical
non-teknis pada seluruh karyawan. competencies for all employees.
4. Melakukan pelatihan mengenai Objective Key Result 4. Providing training sessions on Objective Key Results
yang diikuti oleh staff dan leader pada level manajerial. attended by both staff and managerial-level leaders.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 97
Page 100
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
5. Melakukan pelatihan kemampuan menjual produk 5. Conducting training on product sales and customer
dan melayani nasabah: product knowledge, selling & service skills, covering aspects such as product
marketing skills, market analysis, communication skills, knowledge, selling and marketing techniques, market
presentation skills, negotiation skills, service excellence. analysis, communication skills, presentation skills,
negotiation skills, and service excellence.
6. Melakukan pelatihan sistem dan prosedur guna 6. Conducting training sessions on systems and
meningkatkan efisiensi kualitas pelayanan dan procedures aimed at enhancing service quality
memperkecil zero defect: pengetahuan sistem efficiency and reducing defects, covering topics such as
& prosedur, keterampilan komputer, metode system and procedure knowledge, computer skills, TSI
penggunaan TSI, aspek kegiatan operasional. utilization methods, and operational activity aspects.
7. Melakukan pelatihan mandatory non certification 7. Conducting mandatory non-certification training,
yang meliputi: including:
a. Training Anti Pencucian Uang & Pencegahan a. Anti-Money Laundering & Terrorism Financing
Pendanaan Terorisme Prevention Training
b. Training Business Continuity Plan b. Business Continuity Plan Training
c. Training Anti Fraud Awareness c. Anti-Fraud Awareness Training
d. Training Cyber Security Awareness d. Cyber Security Awareness Training
8. Dalam rangka peningkatan kompetensi karyawan 8. In order to increase employee competency, especially
khususnya mandatory certification dilakukan training mandatory certification, training is carried out in
bidang-bidang terkait; related fields;
a. Training pada Risk Management a. Risk Management Training
i. Mengikutsertakan pada Sertifikasi Manajemen i. Participation in Risk Management Certification
Risiko sesuai level jabatan. based on position level.
ii. Penyelenggaraan training pengembangan ii. Facilitating competency development training,
kompetensi, baik secara eksternal both internally and externally.
maupun internal.
iii. Meningkatkan kompetensi karyawan, meliputi iii. Enhancing employee competency, including
Risk Awareness. Risk Awareness.
b. Training pada Wealth Management b. Wealth Management Training
i. Mengikutsertakan pada Sertifikasi WAPERD i. Participation in WAPERD (Representative
(Wakil Agen Penjual Efek Reksa Dana), WPPE-P of Mutual Fund Securities Selling Agent),
(Wakil Perantara Pedagang Efek - Pemasaran), WPPE-P (Representative of Securities Dealer
AAUI (Asosiasi Asuransi Umum Indonesia) dan - Marketing), AAUI (Indonesian General
AAJI (Asosiasi Asuransi Jiwa Indonesia) pada Insurance Association), and AAJI (Indonesian
Tenaga Pemasar. Life Insurance Association) certifications for
Marketing Staff.
ii. Penyelenggaraan training pengembangan ii. Organizing competency development training,
kompetensi, baik secara eksternal both internally and externally.
maupun internal.
iii. Meningkatkan kompetensi karyawan, meliputi iii. Enhancing employee competency in Wealth
Wealth Management Product, Product Knowledge Management Products, Product Knowledge
& Strategy. & Strategy.
c. Training Sistem Pembayaran c. Payment System Training
i. Mengikutsertakan pada Training Pelatihan i. Participation in Competency Based Training
Berbasis Kompetensi Sistem Pembayaran on Rupiah Payment and Money Management
dan Pengelolaan Uang Rupiah (PBK SPPUR) Systems (PBK SPPUR) and Rupiah Money
dan Sertifikasi Pembayaran Pengelolaan Management Payment Certification in Fund
Uang Rupiah Bidang Pengelolaan Transfer Transfer Management, Cash Management,
Dana, Pengelolaan Uang Tunai dan Setelmen and Treasury Transaction Settlement based
Transaksi Treasury sesuai dengan level jabatan. on position level.
ii. Penyelenggaraan training pengembangan ii. Organizing competency development training,
kompetensi, baik secara eksternal both internally and externally.
maupun internal.
98 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 101
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
iii. Meningkatkan kompetensi karyawan, meliputi iii. Increasing employee competency in Payment
Payment Product dan Operation. Products and Operations.
Sistem Rekrutmen dan Seleksi
Recruitment and Selection System
Sistem rekrutmen dan seleksi yang efektif diyakini An effective recruitment and selection system is perceived
merupakan faktor kunci sekaligus fondasi awal yang dapat as a pivotal factor and the initial foundation capable of
mendukung pengembangan SDM Perseroan ke depan. supporting the Company’s human resource development
Untuk itu, Perseroan menyusun dan merencanakan in the future. With this understanding, the Company has
sistem rekrutmen dan seleksi secara matang mengingat meticulously prepared and planned a recruitment and
proses ini memiliki sejumlah tantangannya sendiri, salah selection system, recognizing the array of challenges
satunya dengan adanya transformasi Perseroan menjadi inherent in this process, notably the Company’s transition
bank dengan layanan digital yang berdampak pada into a bank offering digital services, which inevitably
pelaksanaan proses seleksi dan pengurangan karyawan. impacts the selection and downsizing procedures.
Untuk memastikan sistem ini berjalan dengan baik dan To ensure this system runs well and effectively, the
efektif, Perseroan telah memiliki tim perekrutan yang Company has established a dedicated recruitment
melakukan rangkaian proses rekrutmen dan seleksi team tasked with executing a series of recruitment and
melalui beberapa metode, yakni portal pekerjaan di selection procedures utilizing various methods including
LinkedIn maupun dukungan agensi perekrutan. Perseroan leveraging the job portal on LinkedIn and collaborating
memastikan bahwa seluruh proses rekrutmen terbuka with recruitment agencies. The Company guarantees that
bagi siapapun yang ingin berkarir bersama Perseroan the entire recruitment process is open to all individuals
dengan sistem seleksi yang objektif sesuai persyaratan aspiring to pursue a career within the Company,
atau kriteria yang telah ditetapkan secara profesional, employing an objective selection framework aligned
serta tidak memandang suku, agama, ras, golongan, with professionally established requirements or criteria.
maupun aspek diskriminatif lainnya. Moreover, the Company steadfastly upholds principles of
non-discrimination, refraining from considering factors
such as ethnicity, religion, race, class, or any other
discriminatory attributes during the selection process.
Sepanjang tahun 2023, tim perekrutan telah melaksanakan Throughout 2023, the recruitment team has carried out
sejumlah kegiatan terkait proses rekrutmen dan seleksi, a number of activities related to the recruitment and
di antaranya: selection process, including:
1. Melakukan proses rekrutmen secara menyeluruh 1. Conducting a comprehensive recruitment process
(end-to-end) dimulai dari publikasi lowongan pekerjaan, (end-to-end), starting from the publication of job
head hunting, penawaran kerja, hingga proses vacancies, headhunting, job offers, to facilitating the
onboarding karyawan pada hari pertama. employee onboarding process on their first day.
2. Menyelenggarakan seleksi secara masif untuk 2. Organizing large-scale selections for various positions.
beberapa posisi.
3. Memperluas jaringan dan menjalin hubungan baik 3. Expanding networks and establishing good
dengan berbagai komunitas dan universitas. relationships with diverse communities
and universities.
4. Bekerja sama dengan beberapa agensi perekrutan. 4. Collaborating with multiple recruitment agencies.
5. Mengikuti program Magang Kampus Merdeka yang 5. Participating in the Independent Campus
diselenggarakan oleh Kementerian Pendidikan, Internship program organized by the Ministry
Kebudayaan, Riset dan Teknologi (Kemendikbudristek). of Education, Culture, Research, and Technology
(Kemendikbudristek).
6. Mengembangkan program referensi karyawan untuk 6. Developing employee referral programs for
beberapa posisi. various positions.
7. Melakukan kerjasama dengan partner universitas 7. Partnering with universities in the Hackathon program,
dalam program Hackaton, kompetisi di bidang a technology and information competition aimed at
teknologi dan informasi guna mendapatkan talent sourcing proficient IT talent.
IT yang berpengalaman.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 99
Page 102
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Demografi Karyawan
Employee Demographics
Per 31 Desember 2023, Perseroan memiliki jumlah As of December 31, 2023, the Company employed 998
karyawan sebanyak 998 orang atau mengalami penurunan individuals, reflecting a decrease of 18 personnel or 1.8%
18 orang atau setara dengan 1,8% jika dibandingkan compared to the previous year’s count of 1,016 individuals
dengan tahun 2022 yang sebanyak 1.016 orang. in 2022. Out of the total workforce, 748 were new recruits
Berdasarkan jumlah karyawan tersebut, 748 orang di hired in 2023, primarily serving as replacements for
antaranya merupakan karyawan baru yang direkrut pada departing staff. A comparison of the Company’s employee
tahun 2023 yang sebagian besar merupakan replacement. demographics in 2023 and 2022 can be seen as follows:
Perbandingan demografi karyawan Perseroan pada tahun
2023 dan 2022 dapat dilihat sebagai berikut:
Jumlah Karyawan Berdasarkan Level Organisasi
Number of Employees Based on Organizational Level
2023 2022
Jenjang Manajerial Jumlah Jumlah
Komposisi Komposisi
Managerial Level Karyawan Karyawan
(%) (%)
Number of Number of
Composition Composition
Employees Employees
Manajemen Puncak 3 0,30% 4 0,39%
Top Management
Manajemen Madya 38 3,81% 38 3,74%
Executive Management
Manajemen Pelaksana 162 16,23% 134 13,19%
Officer Management
Pelaksana 795 79,66% 840 82,68%
Staff
Jumlah 998 100,00% 1.016 100,00%
Total
Jumlah Karyawan Berdasarkan Tingkat Pendidikan
Number of Employees Based on Education Level
2023 2022
Jenjang Pendidikan Jumlah Jumlah
Komposisi Komposisi
Education Level Karyawan Karyawan
(%) (%)
Number of Number of
Composition Composition
Employees Employees
Pascasarjana (S2) 56 5,61% 59 5,81%
Master Degree (S2)
Sarjana (S1) 797 79,86% 660 64,96%
Bachelor Degree (S1)
Diploma (D1-D3) 67 6,71% 73 7,19%
Associate Degree (D1-D3)
Non-Diploma 78 7,82% 224 22,05%
Non-Diploma
Jumlah 998 100,00% 1.016 100,00%
Total
100 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 103
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Jumlah Karyawan Berdasarkan Tingkat Usia
Number of Employees Based on Age
2023 2022
Jenjang Usia Jumlah Jumlah
Komposisi Komposisi
Age Group Karyawan Karyawan
(%) (%)
Number of Number of
Composition Composition
Employees Employees
> 50 Tahun 14 1,40% 15 1,48%
> 50 years old
41–50 Tahun 103 10,32% 88 8,66%
41-50 years old
31–40 Tahun 329 32,97% 295 29,04%
31-40 years old
s.d. 30 Tahun 552 55,31% 618 60,83%
up to 30 years old
Jumlah 998 100,00% 1.016 100,00%
Total
Jumlah Karyawan Berdasarkan Status Karyawan
Number of Employees Based on Employee Status
2023 2022
Status Karyawan Jumlah Jumlah
Komposisi Komposisi
Employee Status Karyawan Karyawan
(%) (%)
Number of Number of
Composition Composition
Employees Employees
Pegawai Tetap 579 58,02% 521 51,28%
Permanent Employee
Pegawai Kontrak 419 41,98% 495 48,72%
Contract Employee
Jumlah 998 100,00% 1.016 100,00%
Total
Tingkat Perputaran Karyawan
Employee Turnover
Perseroan melihat bahwa tingkat perputaran karyawan The Company sees that the employee turnover rate is
merupakan bagian yang tidak bisa dipisahkan dari an inseparable part of the HR management process.
proses pengelolaan SDM yang dijalankan. Meningkatnya Increasing business competition in the banking industry
persaingan usaha di industri perbankan menyebabkan makes employee turnover unavoidable. Thus, the
perputaran karyawan tidak dapat dihindarkan. Dengan Company strives to maintain adequate composition
demikian, Perseroan berupaya untuk menjaga komposisi and availability of human resources in accordance with
dan ketersediaan SDM yang memadai sesuai dengan competencies and needs in order to minimize its impact
kompetensi dan kebutuhan guna meminimalisir dampak on the Company’s operational performance.
yang ditimbulkan terhadap kinerja operasional Perseroan.
Untuk meminimalisir tingkat perputaran karyawan, In its efforts to minimize employee turnover, the
Perseroan senantiasa menjaga tingkat loyalitas karyawan Company always maintains the level of employee
untuk mempertahankan talenta terbaik dan menjaga loyalty to retain the best talent and ensure business
stabilitas usaha dengan cara menjaga kenyamanan stability by ensuring a conducive working environment
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 101
Page 104
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
karyawan dalam bekerja di Perseroan. Perseroan for employees, thereby enhancing their comfort within
berupaya untuk terus memperhatikan, menjaga, dan the Company. The Company remains committed to
meningkatkan kenyamanan para karyawan saat bekerja continually attending to, maintaining, and enhancing
dengan tetap mengacu kepada kondisi terkini dan regulasi employee comfort while referencing the latest conditions
yang berlaku. and applicable regulations.
Tingkat perputaran karyawan Perseroan tercatat sebesar The Company’s employee turnover rate was recorded at
76,75%, meningkat jika dibanding tahun 2022 yang 76.75%, an increase compared to 2022 which was 30.51%.
sebesar 30,51%. Hal tersebut didominasi oleh persentase This is dominated by the percentage of employees who
jumlah karyawan yang mengundurkan diri dan berakhir resign and have their contracts terminated, particularly
kontraknya, khususnya pada Desk Collection. Adapun at the Collection Desk. The details of the Company’s
rincian tingkat perputaran karyawan Perseroan dalam employee turnover rate in the last 2 (two) years are as
2 (dua) tahun terakhir adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Uraian Jumlah Jumlah
Komposisi Komposisi
Description Karyawan Karyawan
(%) (%)
Number of Number of
Composition Composition
Employees Employees
Berakhir Kontrak 355 46,34% 39 12,58%
End of Contract
Mengundurkan Diri 383 50,00% 172 55,48%
Resign
Pensiun 2 0,26% 5 1,61%
Retired
PHK 26 3,39% 89 28,71%
Layoffs
Tutup Cabang 0 0,00% 5 1,61%
Closing of Branch Offices
Jumlah 766 100,00% 310 100,00%
Total
Tingkat Perputaran Karyawan 76,75% 30,51%
Turnover Composition
Kesetaraan
Equality
Perseroan berkomitmen untuk membuka kesempatan The Company remains steadfast in its commitment to
bagi siapapun yang ingin berkarir bersama tanpa providing equal opportunities to individuals who wants
memandang suku, agama, ras, golongan, jenis kelamin, to have a career, regardless of ethnicity, religion, race,
maupun aspek diskriminatif lainnya. Prinsip kesetaraan socioeconomic status, gender, or any other discriminatory
juga dapat dirasakan oleh karyawan Perseroan melalui factors. The principle of equality can also be felt by the
berbagai benefit, seperti fasilitas remunerasi, kesehatan, Company’s employees through various benefits such
sarana kantor, pelatihan dan pengembangan, serta as remuneration facilities, healthcare benefits, office
promosi yang disesuaikan dengan level jabatan dan amenities, training and development opportunities,
tanggung jawab masing-masing karyawan. and promotions tailored to their respective roles
and responsibilities.
Prinsip kesetaraan di lingkungan Perseroan dapat dilihat The principle of equality in the Company is evident
melalui adanya kesetaraan antara laki-laki dan perempuan through the equal representation of men and women
untuk bekerja dan menempati berbagai posisi strategis across various strategic positions within the organizational
102 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 105
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
dalam struktur organisasi. Di tahun 2023, komposisi structure. As of 2023, male employees comprise 51.30%
karyawan laki-laki adalah sebesar 51,30% dan karyawan of the workforce, while female employees constitute
perempuan sebesar 48,70% yang dinilai cukup berimbang 48.70%. This balanced composition reflects the Company’s
sejalan dengan prinsip kesetaraan gender yang dipegang dedication to upholding principles of gender equality.
oleh Perseroan.
2023 2022
Uraian Jumlah Jumlah
Komposisi Komposisi
Description Karyawan Karyawan
(%) (%)
Number of Number of
Composition Composition
Employees Employees
Laki-laki 512 51,30% 514 50,59%
Male
Perempuan 486 48,70% 502 49,41%
Female
Jumlah 998 100,00% 1.016 100,00%
Total
Pengembangan Kompetensi Karyawan
Employee Competency Development
Pengelolaan SDM di lingkungan Perseroan turut mencakup Within the Company’s HR management framework, a
pengembangan kompetensi dan profesionalisme bagi key aspect involves nurturing employee competency and
karyawan. Untuk itu, Perseroan berkomitmen untuk professionalism. To this end, the Company is dedicated
mengikutsertakan para karyawan dalam berbagai to engaging employees in various educational and
program pendidikan dan/atau pelatihan yang dapat training programs. These initiatives may be facilitated
difasilitasi oleh pihak internal dari tim dan divisi terkait, by internal parties from related teams and divisions as
maupun pihak eksternal seperti lembaga profesional well as external parties such as professional institutions
yang dipilih sesuai dengan kapasitas dan materi pelatihan selected based on their capacity and the relevance of
yang diberikan. their training materials.
Di samping itu, Perseroan juga senantiasa melakukan In addition, the Company also continues to develop
pengembangan kompetensi bagi organ tata kelola dan competencies for governance organs and managerial
level manajerial. Pengembangan kompetensi bagi organ levels. For governance bodies, the focus is on ensuring
tata kelola bertujuan untuk memastikan bahwa seluruh adherence to applicable regulations and promoting
operasional bisnis Perseroan telah berjalan sesuai dengan best corporate governance practices across all business
regulasi yang berlaku dan praktik terbaik tata kelola operations. Meanwhile, managerial-level training is geared
perusahaan. Sementara, bagi level manajerial pelatihan towards developing competencies that support business
tersebut bertujuan untuk mengembangkan kompetensi growth and ensure the Company’s business continuity.
yang dapat mendukung perkembangan usaha dan
memastikan keberlangsungan bisnis Perseroan.
Sepanjang tahun 2023, Perseroan telah melakukan Throughout 2023, the Company conducted 448 employee
program pengembangan kompetensi karyawan sebanyak competency development programs, with a total of 9,728
448 kegiatan yang diikuti oleh 9.728 peserta. Jumlah participants. This represents a decrease compared to 2022,
karyawan yang mengikuti pelatihan tercatat mengalami where the number of participants reached 12,433. The
penurunan jika dibanding tahun 2022 yang sebanyak Company strategically adjusts its employee competency
12.433 peserta. Perseroan melakukan penyesuaian development programs through relevant training.
strategis terhadap program pengembangan kompetensi
karyawan melalui pelatihan yang relevan.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 103
Page 106
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Adapun jumlah biaya yang pengembangan kompetensi The total costs incurred for employee competency
karyawan telah direalisasikan pada tahun 2023 adalah development in 2023 amounted to Rp8,884 million,
sebesar Rp8.884 juta meningkat Rp4.946 juta atau setara reflecting an increase of Rp4,946 million or 125.6%
dengan 125,6% jika dibandingkan dengan realisasi compared to the previous year’s realization of Rp3,937
tahun 2022 yang sebesar Rp3.937 juta. Peningkatan million. The Bank’s increased costs were driven by its
biaya tersebut dipengaruhi oleh fokus Bank untuk emphasis on expanding leadership and workplace
meningkatkan pelatihan di bidang kepemimpinan serta culture training, alongside meeting mandatory
budaya kerja dan juga pemenuhan sertifikasi mandatory. certification requirements.
Rincian program pengembangan kompetensi SDM yang Details of the HR competency development program
dilakukan Perseroan sepanjang tahun 2023 disajikan carried out by the Company throughout 2023 are
sebagai berikut: presented as follows:
2023 2022
Uraian Jumlah Jumlah
Jumlah Peserta Jumlah Peserta
Description Pelatihan Pelatihan
Number of Number of
Number of Number of
Participants Participants
Trainings Trainings
Pelatihan Mandatory 164 3.668 121 1.449
Mandatory Training
Pelatihan Technical Skill 177 177 286 6.114
Technical Skills Training
Pelatihan Soft Skill 55 2.688 78 3.536
Soft Skills Training
Pelatihan Leadership 22 176 18 417
Leadership Training
Pelatihan Digital Competency 30 673 57 917
Digital Competency Training
Jumlah 448 9.728 560 12.433
Total
Jabatan Pelatihan Fasilitator
Position Training Facilitator
Dewan Komisaris
Board of Commissioner
Komisaris Utama Training Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 – Efektifpro
President Commissioner Komisaris
Commissioner – Risk Management Certification Provision Training Level 1
Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 Komisaris BSMR
Commissioner – Risk Management Certification Exam Level 1
Training Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 – Efektifpro
Komisaris
Commissioner – Risk Management Certification Provision Training Level 2
Training Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Komisaris LPPI
Commissioner – Risk Management Certification Training
Training Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 Efektifpro
Komisioner
Commissioner – Risk Management Certification Provision Training Level 6
Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 Komisaris LSP LSPP
Commissioner – Risk Management Certification Exam Level 6
104 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 107
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Jabatan Pelatihan Fasilitator
Position Training Facilitator
Komisaris Independen Refreshment Manajemen Risiko Komisaris Level 2 Efektifpro
Independent Commissioner Commissioner – Risk Management Refreshment Level 2
Direksi
Board of Directors
Direktur Utama Training Employee Motivation: BNC Performance & Appreciation Internal Bank
President Director Employee Motivation Training: BNC Performance & Appreciation
Workshop Tribe Presentation (Bankwide OKR 2023) Internal Bank
Refreshment Manajemen Risiko Level 5: Training Digital GPS Learning
Transformation Challenges & Risk
Risk Management Refreshment Level 5: Digital Transformation
Challenges & Risks Training
ACT Workshop Leaders: Business Overview Internal Bank
Training Motivation: Emotional Spiritual Awareness Internal Bank
Motivation Training: Emotional Spiritual Awareness
Direktur Bisnis Wellness Development Training Internal Bank
Director of Business
Training Employee Motivation: BNC Performance & Appreciation Internal Bank
Employee Motivation Training: BNC Performance & Appreciation
Workshop Tribe Presentation (Bankwide OKR 2023) Internal Bank
Refreshment Manajemen Risiko Level 5: Training Digital GPS Learning
Transformation Challenges & Risk
Risk Management Refreshment Level 5: Digital Transformation
Challenges & Risk Training
ACT Workshop Leaders: Business Overview Internal Bank
Workshop Branch Manager Internal Bank
Branch Manager Workshop
Direktur Kepatuhan Training Employee Motivation: BNC Performance & Appreciation Internal Bank
Director of Compliance Employee Motivation Training: BNC Performance & Appreciation
Workshop Tribe Presentation (Bankwide OKR 2023) Internal Bank
Refreshment Manajemen Risiko Level 5: Training Digital GPS Learning
Transformation Challenges & Risk
Risk Management Refreshment Level 5: Digital Transformation
Challenges & Risk Training
Workshop Manajemen Risiko Batch 2 Internal Bank
Risk Management Workshop Batch 2
ACT Workshop Leaders: Business Overview Internal Bank
Training Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan & Penentuan FKDKP
Indikasi Tindak Pidana
Training on Identifying Suspicious Financial Transactions & Determining
Indications of Criminal Acts
Direktur TI Training Employee Motivation: BNC Performance & Appreciation Internal Bank
Director of IT Employee Motivation Training: BNC Performance & Appreciation
Workshop Tribe Presentation (Bankwide OKR 2023) Internal Bank
Act Workshop Leaders: Business Overview Internal Bank
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 105
Page 108
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Jabatan Pelatihan Fasilitator
Position Training Facilitator
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Head – Corporate Secretary Training Employee Motivation: BNC Performance & Appreciation Internal Bank
Division Employee Motivation Training: BNC Performance & Appreciation
Training Employee Motivation: Build Respectful to Improve Cooperation Internal Bank
in the Workplace
Employee Motivation Training: Build Respectful to Improve Cooperation
in the Workplace
Refreshment Manajemen Risiko Level 1 – 4 Efektifpro
Risk Management Refreshment Level 1 – 4
Training Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 GPS Learning
Risk Management Certification Provision Training Level 4
Wellness Development Training Internal Bank
Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 BSMR
Risk Management Certification Exam Level 4
ACT Workshop Leaders: Business Overview Internal Bank
Training Situational Leadership for Improving Performance Momenta Indonesia
Situational Leadership Training for Improving Performance
Training Sustainable Finance Awareness LPPI
Sustainable Finance Awareness Training
Training Anti Fraud Awareness Internal Bank
Anti Fraud Awareness Training
Training Cyber Security Awareness - Email Phising PT. Moonlay Technologies
Cyber Security Awareness Training - Email Phishing
Objective Key Result - CEO Directorate Multimatics
Training Business Continuity Plan Internal Bank
Business Continuity Plan Training
Training Pelaksanaan RUPS melalui eASY.KSEI ICSA
GMS Implementation Training via eASY.KSEI
Training Pendalaman SEOJK Nomor 33/2022 tentang Pedoman ICSA
Pelaksanaan Penawaran Efek yang Bukan Penawaran Umum
In-depth Training of SEOJK Number 33/2022 concerning Guidelines for
Implementing Securities Offerings that are Not Public Offerings
Training Listed Companies Compliance Refreshment ICSA
Training ASEAN Corporate Governance Scorecard Revised October 2023 ICSA
Training of ASEAN Corporate Governance Scorecard Revised October
2023
Internal Audit
Head – Satuan Kerja Audit Refreshment Manajemen Risiko Level 1 - 4 Batch 2 Efektifpro
Internal Risk Management Refreshment Level 1 - 4 Batch 2
Head - Internal Audit Work
Unit ACT Workshop Leaders: Business Overview Internal Bank
IAIB National Conference 2023 “Peran Audit Intern Masa Depan IAIB
Dalam Industri Jasa Keuangan”
IAIB National Conference 2023 "The Future Role of Internal Audit in the
Financial Services Industry"
Training Situational Leadership for Improving Performance Momenta Indonesia
Situational Leadership Training for Improving Performance
106 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 109
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Jabatan Pelatihan Fasilitator
Position Training Facilitator
Workshop Satuan Kerja Audit Internal Internal Bank
Internal Audit Work Unit Workshop
Certified Internal Auditor Review Part 1 IIA Indonesia
Training Cyber Security Awareness - Email Phising PT. Moonlay Technologies
Cyber Security Awareness Training - Email Phishing
Objective Key Result - CEO Directorate Multimatics
Training Business Continuity Plan Internal Bank
Business Continuity Plan Training
Internal Control
Head – Internal Control Training Employee Motivation: BNC Performance & Appreciation Internal Bank
Department Employee Motivation Training: BNC Performance & Appreciation
Training Motivation: Emotional Spiritual Awareness Internal Bank
Motivation Training: Emotional Spiritual Awareness
Refreshment Manajemen Risiko Level 1 – 3 Efektifpro
Risk Management Refreshment Levels 1 – 3
Training Risk Champion Internal Bank
Risk Champion Training
Wellness Development Training to Improve Employee Productivity Internal Bank
Sosialisasi Analisa Yuridis Internal Bank
Socialization of Juridical Analysis
Training Self Development: Health Talk with Optik Melawai by Optik Melawai & Prudential
Prudential
Self Development Training: Health Talk with Optik Melawai by Prudential
Training Anti Fraud Awareness Internal Bank
Anti Fraud Awareness Training
Training Self Development: Health Talk with Somethinc Internal Bank
Self Development Training: Health Talk with Somethinc
Training Business Continuity Plan Internal Bank
Business Continuity Plan Training
Manajemen Risiko
Risk management
Head - Credit Risk Training Risk Champion Internal Bank
Management & Governance Risk Champion Training
Division
Training Situational Leadership for Improving Performance Momenta Indonesia
dan/and Situational Leadership Training for Improving Performance
Head - IT & Operational Webinar Efektivitas Digital Maturity Assessment dalam Mengukur FKDKP
Risk Management Division Kematangan Transformasi Digital Perbankan
Webinar on the Effectiveness of Digital Maturity Assessment in
Measuring the Maturity of Banking Digital Transformation
Refreshment Manajemen Risiko Level 1 – 4 Efektifpro
Risk Management Refreshment Levels 1 – 4
Training Sustainable Finance Awareness LPPI
Sustainable Finance Awareness Training
Training Anti Fraud Awareness Internal Bank
Anti Fraud Awareness Training
Training BCM Risk Assessment and Business Impact Analysis Prospero
BCM Risk Assessment and Business Impact Analysis Training
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 107
Page 110
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Jabatan Pelatihan Fasilitator
Position Training Facilitator
Training Business Continuity Plan Internal Bank
Business Continuity Plan Training
ACT Workshop Leaders: Business Overview Internal Bank
Training Motivation: Emotional Spiritual Intelligence Internal Bank
Motivation Training: Emotional Spiritual Intelligence
Training Self Development: Emotional Intelligence Internal Bank
Self Development Training: Emotional Intelligence
Training Cyber Security Awareness - Email Phising PT. Moonlay Technologies
Cyber Security Awareness Training - Email Phishing
Promosi dan Mutasi
Promotion and Transfer
Perseroan telah memiliki kebijakan alih tugas dalam The Company has a transfer of duties policy in managing
melakukan pengelolaan SDM mencakup promosi, HR including promotions, transfers and detachments
mutasi, dan detasering yang mencakup pengembangan which include development such as knowledge, skills,
seperti pengetahuan, keterampilan, kompetensi, dan competencies and experience. The transfer of duties
pengalaman. Kebijakan alih tugas merupakan serangkaian policy constitutes a series of career development
proses pengembangan karier untuk menciptakan kader- processes aimed at creating future leaders from within
kader pemimpin di masa mendatang yang berasal dari the organization, with the aim of:
sumber internal dengan tujuan untuk:
1. Memberikan kesempatan dan tantangan bagi 1. Provide employees with opportunities and challenges
karyawan untuk mengembangkan diri sehingga to enhance their knowledge, skills, competencies, and
memiliki pengetahuan, keterampilan, kompetensi, dan experience, aligning them with the requirements of
pengalaman yang memenuhi persyaratan pengisian career progression.
jalur karier.
2. Mengevaluasi dan menilai kompetensi karyawan agar 2. Evaluate and assess employee competencies to
dapat digunakan sebagai salah satu acuan dalam serve as a basis for succession planning within the
proses suksesi kepemimpinan. leadership framework.
3. Mengurangi risiko penurunan produktivitas akibat 3. Mitigate the risk of decreased productivity stemming
kejenuhan dalam pelaksanaan tugas, sehingga from monotony in task execution, thereby enabling
karyawan tetap mampu bekerja dengan kualitas dan employees to maintain optimal levels of quality and
kuantitas yang optimal. quantity in their work.
4. M e m e n u h i k e b u t u h a n P e r s e r o a n d a l a m 4. Fulfill the Company’s needs in developing
mengembangkan pengetahuan, pengalaman dan knowledge, experience and skills as well as human
keterampilan serta pembinaan SDM dengan menjalani resource development by fostering career growth in
karir di Perseroan. the Company.
Pada pelaksanaannya, Perseroan telah mempromosikan In its implementation, the Company has promoted 69
sebanyak 69 karyawan dan memutasi 292 karyawan di employees and transferred 292 employees throughout
sepanjang tahun 2023. Promosi dan mutasi tersebut 2023. These promotions and transfers are to fulfill
guna memenuhi posisi-posisi sesuai dengan kebutuhan positions in accordance with business needs as part of
usaha sebagai bagian dari pengelolaan SDM Perseroan. the Company’s HR management.
108 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 111
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Fasilitas Kesehatan
Medical facility
Perseroan berkomitmen untuk memastikan dan The Company remains dedicated to safeguarding the
memperhatikan kesejahteraan seluruh karyawan, salah welfare of all its employees, and one of the key initiatives
satunya dengan menyediakan fasilitas kesehatan kepada in this regard is to provide comprehensive health facilities.
Insan Perseroan. Fasilitas kesehatan yang diberikan These facilities cover medical, surgical, and various other
Perseroan kepada karyawan dapat digunakan untuk healthcare expenses for Company Personnel. Moreover,
membayar biaya medis, bedah, dan perawatan kesehatan the Company ensures compliance with regulations by
lainnya. Perseroan juga senantiasa mengikuti regulasi enrolling all employees in the BPJS Employment program,
dengan mendaftarkan seluruh karyawannya dalam which encompasses work accident insurance, insurance
program BPJS Ketenagakerjaan yang mencakup jaminan for seniors, and pension insurance.
kecelakaan kerja, jaminan hari tua, dan jaminan pensiun.
Rencana Pengembangan SDM Tahun 2024
HR Development Plan for 2024
Perseroan secara konsisten mengembangkan SDM yang The Company consistently develops its human resources
dimiliki guna mendukung rencana bisnis dan target yang to support the established business plans and targets.
telah ditetapkan. Pengembangan SDM ini dilakukan Human resource development is guided by a series
melalui sejumlah langkah strategis yang disusun of strategic initiatives meticulously prepared, taking
dengan memperhatikan perkembangan eksternal yang into consideration external factors that directly impact
berpengaruh langsung terhadap keberlanjutan usaha, business sustainability. This includes staying abreast
terutama terkait tren industri perbankan dengan tetap of banking industry trends and adhering to relevant
mengacu kepada kebijakan Pemerintah. Government policies.
Di tahun 2023, Perseroan telah menyusun dan menetapkan In 2023, the Company has prepared and established a
sejumlah program dan rencana pengembangan SDM ke number of programs and plans for future HR development
depan sesuai dengan kondisi terkini, antara lain: in accordance with current conditions, including:
1. Pemenuhan manpower planning baik dari internal 1. Fulfillment of manpower planning from both internal
maupun eksternal Bank sesuai dengan Rencana and external of the banks in accordance with the
Bisnis Bank. bank’s business plan.
2. Pengembangan karyawan sesuai dengan Rencana 2. Employee development in accordance with the bank’s
Bisnis Bank, baik melalui program, pelatihan, business plan, both through programs, training,
pendidikan, dan pengembangan karyawan dan education and employee development and individual
individual development plan. development plans.
3. Pengembangan kompetensi wajib bagi karyawan 3. Competency development is mandatory for employees
sesuai dengan regulasi yang berlaku. in accordance with applicable regulations.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 109
Page 112
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Teknologi Informasi
Information Technology
Sebagai perusahaan perbankan dengan layanan digital, As a banking company offering digital services, the
Perseroan berupaya untuk terus mengembangkan Company remains steadfast in its commitment to
kapasitas Teknologi Informasi (TI) yang dimiliki secara developing its Information Technology (IT) capabilities
bertahap. Perseroan memandang bahwa pengembangan incrementally. The Company views that IT competency
kompetensi TI harus dilakukan secara komprehensif development must be carried out comprehensively to
sehingga dapat mendorong akselerasi pertumbuhan encourage accelerated business growth and be able to
bisnis serta mampu mengakomodasi perubahan dan accommodate changes and challenges of increasingly
tantangan perkembangan usaha yang semakin ketat. stringent business development.
P e r s e ro a n s e n a n t i a s a m e n g e m b a n g k a n d a n The Company continues to develop and utilize IT on an
memanfaatkan penggunaan TI secara berkesinambungan ongoing basis to increase better productivity in order
guna meningkatkan produktivitas yang lebih baik guna to maintain its position amidst increasingly competitive
mempertahankan posisinya di tengah kondisi yang conditions, and minimize the business operational risks,
semakin kompetitif, dan meminimalisir risiko operasional as well as support the achievement of its stated vision
bisnis yang dihadapi, serta mendukung pencapaian visi and mission. To this end, the Company formulates and
dan misi yang telah ditetapkan. Untuk itu, Perseroan implements IT policies, procedures, and standards aimed
menyusun dan menerapkan kebijakan prosedur dan at aligning IT development initiatives with the overarching
standar TI untuk menyelaraskan langkah-langkah business strategy, thereby facilitating the realization of
pengembangan TI yang dapat mendukung strategi bisnis the Company’s goals.
secara keseluruhan guna mewujudkan tujuan Perseroan.
110 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 113
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Peran TI dalam Menunjang Kinerja Usaha
The Role of IT in Supporting Business Performance
Penerapan TI merupakan pilar penting dalam mendukung IT implementation is an important pillar in supporting
kinerja usaha Perseroan. Penerapan TI juga bertujuan the Company’s business performance. Its application
untuk memastikan produktivitas karyawan dalam is important in ensuring employee productivity in
melakukan pekerjaan serta memberikan layanan counducting their work and delivering optimal banking
perbankan yang optimal. Adapun implementasi program services. Throughout 2023, the Company undertook
dan peran TI dalam menunjang kinerja usaha yang telah various initiatives and programs aimed at utilizing IT to
dilakukan Perseroan sepanjang tahun 2023, antara lain: support business performance, including:
1. Pengembangan sistem yang mendukung transaksi 1. Developing a system that supports mutual fund
reksa dana dan bekerjasama dengan mitra. transactions and collaborating with partners.
2. Pengembangan Open Banking BI SNAP. 2. Development of BI SNAP Open Banking.
3. Pengembangan sistem yang mendukung cardless 3. Developing a system that supports cardless
cash withdrawal. cash withdrawals.
4. Pengembangan sistem yang mendukung pembayaran 4. Developing a system that supports GPN debit
kartu debit GPN. card payments.
Tata Kelola TI
IT Governance
Bagi Perseroan, tata kelola TI berfungsi sebagai struktur For the Company, IT governance serves as a structural
yang bertujuan untuk menyelaraskan langkah-langkah framework aimed at aligning information technology
pengembangan teknologi informasi dengan strategi development with the overall business strategy. For this
bisnis secara keseluruhan. Untuk itu, Perseroan telah reason, the Company has developed and implemented
menyusun dan menerapkan tata kelola TI sebagai IT governance as a formal framework for IT development
kerangka kerja formal pengembangan TI guna mengukur and assessing outcomes to achieve the Company’s goals.
hasil yang didapat demi mewujudkan tujuan Perseroan.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 111
Page 114
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Perseroan telah menunjuk Divisi Strategy & Planning The Company has appointed the Strategy & Planning
sebagai koordinator dalam mengkaji ulang kebijakan, Division as coordinator to review the policies, procedures
prosedur dan standar Direktorat TI sesuai dengan and standards of the IT Directorate in accordance with
kondisi terkini dan ketentuan regulator serta mengawasi current conditions and regulatory provisions as well as
penerapan tata kelola penggunaan TI, baik dari sisi to supervise the implementation of IT usage governance,
infrastruktur, sistem aplikasi, sumber daya manusia, both in terms of infrastructure, application systems,
dan keamanan sistem TI berkoordinasi dengan Divisi TI human resources and IT system security in coordination
terkait lainnya. Upaya-upaya tersebut merupakan salah with other related IT Divisions. These efforts are one of
satu langkah strategis Perseroan agar dapat mendukung the Company’s strategic steps to support strategic plans
rencana strategis, serta meningkatkan pelayanan kepada and improve services to customers through secure digital-
nasabah melalui produk-produk dan transaksi perbankan based banking products and transactions.
berbasis digital secara aman.
IT Disruption
IT Disruption
Bank senantiasa fokus melakukan pengembangan The Bank prioritizes developments to meet various
yang bertujuan untuk merespon berbagai kebutuhan business needs, enhancing agility, fostering collaborative
bisnis sehingga dapat bergerak lebih lincah, terhubung connectivity across various channels, and strengthening
dengan berbagai saluran bisnis secara kolaboratif, information resource security, while ensuring compliance
serta meningkatkan keamanan sumber daya informasi with information technology governance. Additionally, the
yang dimilikinya dengan tetap berpedoman pada aspek Bank is actively digitizing end-to-end business processes,
kepatuhan terhadap tata kelola teknologi informasi. aiming to establish a fast, secure, and accountable work
Bank juga melakukan digitalisasi proses bisnis end- system that undergoes continuous development.
to-end agar dapat menyediakan sistem kerja secara
cepat, aman, dan akuntabel yang terus dikembangkan
secara berkesinambungan.
Cyber Security
Cyber Security
Perseroan telah melaksanakan tata kelola TI dengan The Company has implemented IT governance by
mengembangkan unit kerja khusus untuk menangani developing a dedicated cyber security unit responsible for
keamanan siber serta mengimplementasikan teknologi safeguarding the Bank’s infrastructure and applications
terkini terkait dengan pengamanan siber pada with state-of-the-art technology. Moreover, the Bank is
infrastruktur dan aplikasi Bank. Selain itu Bank juga actively increasing its human resources and enhancing
melakukan penambahan jumlah SDM dan peningkatan expertise in cyber security through comprehensive
kompetensi terkait keamanan siber melalui pelatihan training programs and certifications.
dan sertifikasi.
112 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 115
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Roadmap Perkembangan TI
IT Development Roadmap
Perseroan telah memiliki rencana jangka panjang The Company has outlined a long-term IT development
pengembangan TI yang tertuang dalam Rencana Strategis plan contained in the IT Directorate Strategic Plan
Direktorat TI 2022-2026. Rencana tersebut telah memuat 2022-2026. The plan contains various strategic steps
berbagai langkah-langkah strategis yang diterapkan oleh implemented by the Company regarding IT with the
Perseroan terkait TI dengan rincian sebagai berikut: following details:
1. Rencana Jangka Pendek 1. Short Term Plan
a. Pengembangan dan peningkatan fitur Digital Core a. Enhancing Digital Core Banking features and
Banking serta aplikasi penunjang lainnya guna other supporting applications to support business
mendukung percepatan bisnis serta akselerasi acceleration and expedite the digitalization process;
proses digitalisasi.
b. Pengembangan lebih lanjut atas sistem transaksi b. Advancing the payment transaction system
pembayaran berupa implementasi QRIS serta by implementing QRIS and integrating with
melakukan integrasi dengan lebih banyak channel additional payment channels to enhance
pembayaran guna memberikan kemudahan bagi customer convenience and broaden market
para nasabah dan memperluas market share, share. This includes developing PayLater and
yaitu dengan pengembangan fitur PayLater installment features;
dan installment;
c. Pengembangkan fitur dan layanan Corporate c. Expanding Corporate Internet Banking (CIB)
Internet Banking (CIB) guna mengakomodir layanan features and services to accommodate services
terhadap nasabah korporasi; for corporate customers;
d. Peningkatan sistem keamanan siber dari sisi SDM d. Strengthening the cyber security system through
dan teknologi. enhancements in human resources and technology.
2. Rencana Jangka Menengah 2. Medium Term Plan
a. Pengembangan lebih lanjut sistem mobile banking, a. Further enhancing mobile banking, internet
internet banking, open banking dan partnership banking, open banking, and partnership systems
untuk meningkatkan daya saing produk dan to increase the competitiveness of Bank products
layanan Bank. and services;
b. Transformasi layanan konvensional menjadi b. Transforming conventional services to technology-
berbasis teknologi dengan mengembangkan fitur based ones by augmenting digital channel features;
digital channel;
c. Peningkatan kapasitas dan pemeliharaan core c. Increasing capacity and regular maintenance of
banking system (CBS) secara berkala; the core banking system (CBS);
d. Peningkatan akses layanan nasabah dengan d. Increasing access to customer services by
implementasi fasilitas digital lounge di beberapa implementing digital lounge facilities in several
wilayah yang memiliki potensial bisnis yang besar areas that have significant business potential;
bagi Perseroan;
e. Penyempurnaan implementasi tata kelola TI. e. Improving the implementation of IT governance.
3. Rencana Jangka Panjang 3. Long Term Plan
a. Pengembangan fitur-fitur CBS dan sistem aplikasi a. Developing CBS features and other supporting
pendukung lainnya guna mendukung proses application systems to support the Bank’s
transformasi Bank dengan layanan digital; transformation process with digital services;
b. Pengembangan produk dan ekosistem secara b. Continuously evolving (agile) product and
berkelanjutan (agile) dengan penambahan fitur ecosystem development by adding new
layanan baru menggunakan standar layanan open service features using the BI-SNAP open API
API BI-SNAP; service standard;
c. Peningkatan kompetensi dan keahlian SDM TI, c. Increasing the competence and expertise of IT
yaitu dengan dilakukan pelatihan spesialisasi dan human resources through specialized training
sertifikasi secara berkala dan berkesinambungan; and certification programs conducted regularly
and continuously;
d. Pengembangan fitur BI-FAST mengacu pada d. Developing the BI-FAST feature in accordance with
ketentuan regulator (BI); regulatory provisions (BI);
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 113
Page 116
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
e. Peningkatan kapasitas terhadap infrastruktur TI e. Continuously increasing the capacity for IT
secara menyeluruh mencakup hardware, software infrastructure including hardware, software and
dan jaringan secara berkesinambungan guna networks to support the Bank’s business strategy
mendukung strategi bisnis Bank dalam memenuhi in fulfilling application development needs for both
kebutuhan pengembangan aplikasi untuk produk new and existing products and activities.
dan aktivitas baru serta produk dan aktivitas yang
telah ada.
Pengelola TI
IT Manager
Perseroan memiliki Direktorat TI sebagai penanggung The Company’s IT management structure is overseen by
jawab pengelolaan TI. Dalam melakukan pengelolaan TI, the IT Directorate, which is responsible for orchestrating
Direktorat TI memiliki 5 (lima) Unit Kerja di bawahnya, various IT functions. This Directorate comprises 5 (five)
yaitu: Work Units:
1. IT Operation Division 1. IT Operations Division
2. IT Development Division 2. IT Development Division
3. Strategy & Planning Division 3. Strategy & Planning Division
4. Product Design Division 4. Product Design Division
5. Digital Anti Fraud Function 5. Digital Anti-Fraud Function
Direktorat TI juga telah melakukan pembagian Each Work Unit is headed by a Division Head or Function
kewenangan, pelaporan, dan tanggung jawab untuk setiap Head with expertise in their respective areas. The IT
fungsi Divisi TI dengan menerapkan prinsip Segregation Directorate adheres to the principle of Segregation of
of Duties (SOD) dimana terdapat pemisahan tugas dan Duties (SOD), ensuring a clear separation of critical duties
tanggung jawab yang kritikal. Dalam mengoptimalkan and responsibilities to optimize IT management efficiency.
pengelolaan TI di lingkungan Perseroan, jumlah personel By the end of 2023, the Company has a total of 91 IT
TI sampai dengan akhir tahun 2023 adalah sebanyak 91 personel. Each IT work unit is led by a division head and/
orang. Masing-masing unit kerja yang menangani TI or function head experienced in the field.
dipimpin oleh Kepala Divisi dan/atau Kepala Function
yang telah berpengalaman di bidangnya.
Investasi dan Kegiatan TI Tahun 2023
IT Investments and Activities in 2023
Memahami pentingnya TI bagi keberlangsungan usaha, Understanding the important role of IT in ensuring
Perseroan secara konsisten menaruh perhatian besar business continuity, the Company consistently pays
terkait pengembangan di bidang TI. Untuk itu, Perseroan great attention to developments in the IT sector.
berupaya untuk mengoptimalkan implementasi TI dengan For this reason, the Company strives to optimize IT
melakukan investasi dan pengembangan kapasitas TI implementation by investing and developing IT capacity
agar dapat mendorong aktivitas bisnis dan meningkatkan in order to encourage business activities and increase
daya saing Perseroan. the Company’s competitiveness.
114 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 117
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Sepanjang tahun 2023, Perseroan telah merealisasikan Throughout 2023, the Company allocated Rp131,726
investasi di bidang TI sebesar Rp131.726 juta atau turun million towards IT investments, reflecting a decrease
sebesar 25,22% dari tahun 2022 yang sebesar Rp176.172 of 25.22% compared to the previous year’s expenditure
juta. Adapun realisasi investasi tersebut mencakup: of Rp176,172 million. Despite the decrease, these
investments signify the Company’s ongoing dedication
to IT enhancement. The investment portfolio includes:
1. Pengembangan aplikasi mobile banking 1. Development of mobile banking applications
2. Pengembangan corporate internet banking 2. Development of corporate internet banking
3. Pengembangan big data dan analytic 3. Development of big data and analytics
4. Pengembangan core banking 4. Development of core banking
5. Pengembangan sistem pembayaran 5. Development of payment systems
6. Pengembangan sistem pelaporan 6. Developing a reporting system
7. Peningkatan kapasitas infrastruktur TI 7. Increasing IT infrastructure capacity
Rencana Pengembangan TI Tahun 2024
IT Development Plan for 2024
Perseroan menilai bahwa TI memiliki peran yang sangat Recognizing the important role of IT in strengthening
penting dalam mendukung perkembangan bisnis long-term business development, achieving targets,
jangka panjang, mendukung pencapaian target, serta and delivering optimal customer service, the Company
memberikan pelayanan yang optimal kepada nasabah. places great emphasis on IT strategy formulation. The IT
Atas dasar ini, Direktorat TI telah menyusun dan Directorate has crafted the 2024 Information Technology
menetapkan strategis pengembangan TI yang tertuang Development Plan (RPTI), which refers to the Bank
dalam Rencana Pengembangan Teknologi Informasi Business Plan (RBB) to ensure that IT initiatives actively
(RPTI) Tahun 2024, yang mengacu pada Rencana Bisnis contribute to the Company’s overarching business targets.
Bank (RBB) sehingga penerapan TI dapat berperan
mendorong pencapaian target bisnis Perseroan.
Penyusunan RPTI sebagai rencana pengembangan The preparation of RPTI as an IT development plan aims to
TI bertujuan untuk mendukung transformasi digital support sustainable digital transformation in line with the
secara berkesinambungan sejalan dengan komitmen Company’s commitment to developing human resources
Perseroan dalam melakukan pengembangan sumber (HR), IT development, and increasing control over cyber
daya manusia (SDM), pengembangan TI, serta security. The Company continues to develop IT both in
peningkatan pengendalian terhadap ketahanan siber terms of infrastructure and applications that can improve
(cyber security). Perseroan senantiasa mengembangkan service quality, convenience and security for customers in
TI baik dari dari sisi infrastruktur maupun aplikasi yang conducting financial transactions. For this reason, there
dapat meningkatkan kualitas pelayanan, kenyamanan dan are a number of strategic steps for IT development in the
keamanan kepada nasabah dalam melakukan transaksi Company’s 2024 RPTI, including:
keuangan. Untuk itu, terdapat sejumlah langkah strategis
pengembangan TI yang tertuang dalam RPTI Perseroan
tahun 2024, di antaranya:
1. Pengembangan core banking 1. Development of core banking
2. Pengembangan mobile banking 2. Development of mobile banking
3. Pengembangan corporate internet banking 3. Development of corporate internet banking
4. Pengembangan payment system 4. Development of payment system
5. Pengembangan surrounding application 5. Development of surrounding applications
6. Pengembangan open banking 6. Development of open banking
7. Pengembangan sistem pelaporan dan analytic 7. Development of reporting and analytical systems
8. Peningkatan kapasitas infrastruktur dan keamanan TI 8. Increasing IT infrastructure and security capacity
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 115
Page 118
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
05
Performance Highlight Management Report Company Profile
PE M B A H A S A N M AN AJE M E N
A NA LI S I S DA N
116 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 119
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
M A N A G EMEN T A N AL Y S I S
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
A N D D I SCU SS I ON
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 117
Page 120
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tinjauan Makroekonomi
Macroeconomic Overview
Perspektif Perekonomian Global
Global Economic Perspective
Seperti dikutip dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Rapat The Financial Services Authority (OJK), through the
Dewan Komisioner Bulanan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Monthly Board of Commissioners Meeting of the Financial
pada 3 Januari 2024 menilai stabilitas sektor jasa keuangan Services Authority (OJK) on January 3, 2024, reported that
nasional terjaga, didukung oleh permodalan yang kuat, the stability of the national financial services sector was
likuiditas yang memadai, dan profil risiko yang terjaga maintained. The stability was supported by strong capital,
sehingga mampu menghadapi potensi perlambatan adequate liquidity, and has a maintained risk profile. As
pertumbuhan ekonomi global. such, it is able to face the potential slowdown in global
economic growth.
Indikator perekonomian menunjukkan moderasi Economic indicators show moderating economic growth
pertumbuhan ekonomi di beberapa negara, khususnya in several countries, particularly in the EU and China. The
di negara Uni Eropa dan Tiongkok. Perlambatan slowing economic growth has pushed inflation down
pertumbuhan ekonomi mendorong inflasi turun closer to the inflation target, giving room for central
mendekati target inflasi sehingga memberikan ruang banks to be more accommodative. In the US, the Fed
bagi bank sentral untuk lebih akomodatif. Di AS, The Fed has signaled that it will cut policy rates by 75 bps in 2024
mengisyaratkan akan menurunkan suku bunga kebijakan with the market assessing that the US economy is still
sebesar 75 bps di 2024 dengan pasar menilai ekonomi resilient and is not expected to go into a recession.
AS masih cukup resilient dan diperkirakan tidak akan
mengalami resesi.
Namun demikian, pasar masih mencermati perkembangan However, the market is still paying close attention to future
geopolitik ke depan, seperti eskalasi ketegangan di geopolitical developments, such as the escalating tensions
laut merah imbas dari konflik Palestina-Israel, serta in the Red Sea due to the Palestinian-Israeli conflict, as well
penyelenggaraan pemilihan umum yang mencakup 50 as the holding of general elections covering 50 percent of
persen populasi dunia terutama di beberapa negara the world’s population, especially in several key countries
utama seperti AS, Uni Eropa, India, dan Taiwan. such as the US, the European Union, India, and Taiwan.
Secara umum sentimen di pasar keuangan gobal In general, sentiment in global financial markets tended to
cenderung positif pada Desember 2023 didukung oleh be positive in December 2023, supported by expectations
ekspektasi penurunan suku bunga Fed Funds Rate (FFR) of a reduction in the Fed Funds Rate (FFR) and the
dan narasi soft landing di AS, sehingga mendorong narrative of a soft landing in the US, thus encouraging
kembalinya aliran dana masuk ke Emerging Markets (EM) the return of fund inflows to Emerging Markets (EM) and
dan penguatan pasar keuangan global, termasuk pasar strengthening global financial markets, including the
keuangan Indonesia. Volatilitas baik di pasar saham, Indonesian financial market. Volatility in the stock market,
surat utang, maupun nilai tukar juga terpantau menurun. debt securities, and exchange rates were decreasing.
118 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 121
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Perspektif Perekonomian Nasional
National Economic Perspective
Laporan Kebijakan Moneter Triwulan IV 2023 yang The 2023 Fourth Quarter Monetary Policy Review released
dirilis oleh Bank Indonesia, menyatakan bahwa by Bank Indonesia, states that Indonesia’s economic
pemulihan ekonomi Indonesia terus berlanjut ditopang recovery continues to be supported by domestic demand.
oleh permintaan domestik. Pertumbuhan ekonomi Economic growth in 2023 is forecasted in the range of
2023 diprakirakan dalam kisaran 4,5-5,3%, didorong 4.5-5.3%. This is driven by consumption and investment
oleh konsumsi dan investasi sejalan dengan akselerasi in line with the acceleration of government spending at
belanja Pemerintah pada akhir tahun dan percepatan the end of the year and the accelerated completion of
penyelesaian beberapa Proyek Strategis Nasional (PSN). several National Strategic Projects (PSN).
Di sisi lain, Bank Indonesia juga menyatakan On the other hand, Bank Indonesia also stated that
inflasi menurun dan terjaga dalam kisaran sasaran. Inflasi inflation has declined and was maintained within the target
Indek Harga Konsumen (IHK) Desember 2023 tercatat range. The Consumer Price Index (IHK) in December 2023
sebesar 2,61% (yoy) menurun dari tahun sebelumnya was recorded at 2.61% (yoy), compared to the previous
sebesar 5,51% (yoy) sehingga berada dalam kisaran year of 5.51% (yoy). As such, it was within the range of
3,0±1%. Penurunan inflasi dipengaruhi oleh terjaganya 3.0±1%. This decline in inflation was influenced by the
berbagai komponen inflasi sebagai hasil nyata konsistensi maintenance of various inflation components as a tangible
kebijakan moneter Bank Indonesia yang pro-stability serta result of the consistency of Bank Indonesia’s pro-stability
sinergi erat kebijakan Bank Indonesia dengan Pemerintah monetary policy and the close synergy of Bank Indonesia’s
Pusat dan Daerah. policies with the Central and Regional Governments.
Inflasi inti 2023 terjaga rendah sebesar 1,80% (yoy) Core inflation in 2023 was maintained low at 1.80%
dipengaruhi oleh imported inflation yang rendah, (yoy), which was influenced by low imported inflation,
ekspektasi inflasi yang terjangkar dalam sasaran, dan inflation expectations anchored within the target, and
kapasitas perekonomian yang masih besar dan dapat large economic capacity that can respond to domestic
merespons permintaan domestik. Inflasi volatile food juga demand. Volatile food inflation was also under control at
terkendali sebesar 6,73% (yoy) didukung oleh eratnya 6.73% (yoy), supported by the close synergy of inflation
sinergi pengendalian inflasi antara Bank Indonesia control between Bank Indonesia with the Central Inflation
dengan Tim Pengendalian Inflasi Pusat (TPIP) dan Tim Control Team (TPIP) and the Regional Inflation Control
Pengendalian Inflasi Daerah (TPID) melalui penguatan Team (TPID) by strengthening the National Food Inflation
Gerakan Nasional Pengendalian Inflasi Pangan Control Movement (GNIP) in various regions in controlling
(GNPIP) di berbagai daerah dalam mengendalikan food prices, while including the impact of El Nino.
harga pangan, termasuk dari dampak El Nino. Inflasi Inflation in the administered prices group was recorded
kelompok administered prices tercatat sebesar 1,72% at 1.72% (yoy), which is in line with the policy of adjusting
(yoy), sejalan minimalnya kebijakan penyesuaian harga commodity prices regulated by the government. Going
komoditas yang diatur oleh Pemerintah. Ke depan, forward, Bank Indonesia continues to strengthen pro-
Bank Indonesia terus memperkuat kebijakan moneter stability monetary policy and strengthen policy synergies
yang pro-stability dan mempererat sinergi kebijakan with the Government to ensure inflation in 2024 is within
dengan Pemerintah guna memastikan inflasi 2024 berada the range of 2.5±1%.
dalam kisaran 2,5±1%.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 119
Page 122
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tinjauan Makro Segmen Industri
Industry Segment Macro Overview
Bank Indonesia juga menyatakan bahwa kredit perbankan Bank Indonesia also stated that banking loans in 2023
pada 2023 tetap baik sehingga mendukung pertumbuhan remained well, supporting economic growth. Credit
ekonomi. Pertumbuhan kredit pada 2023 mencapai growth in 2023 reached 10.38% (yoy), within the upper
10,38% (yoy), berada dalam kisaran atas prakiraan Bank range of Bank Indonesia’s forecast of 9-11%. From the
Indonesia 9-11%. Dari sisi permintaan, peningkatan kredit demand side, the increase in credit was in line with the
tersebut sejalan dengan kinerja positif korporasi dan positive performance of corporations and households.
rumah tangga. Dari sisi penawaran, peningkatan kredit From the supply side, the increase in credit was driven by
didorong oleh risk appetite perbankan dan kapasitas the risk appetite of banks and well-maintained liquidity
likuiditas perbankan yang terjaga baik, termasuk dampak capacity, including the positive impact of Bank Indonesia’s
positif dari kebijakan likuiditas Bank Indonesia seperti liquidity policies such as the Macroprudential Liquidity
Kebijakan Insentif Likuiditas Makroprudensial (KLM) dan Incentive Policy (KLM) and Macroprudential Liquidity
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM). Buffer (PLM).
Berdasarkan kelompok penggunaan, pertumbuhan Based on the usage group, credit growth was mainly
kredit terutama ditopang oleh kredit investasi dan kredit supported by investment loans and working capital loans,
modal kerja, masing-masing sebesar 12,26% dan 10,05%. which amounted to 12.26% and 10.05% respectively.
Sementara secara sektoral, pertumbuhan kredit terutama Sector-wise, credit growth was mainly supported by the
ditopang oleh kinerja sektor Pengangkutan, Jasa Sosial, performance of the Transportation, Social Services, Trade,
Perdagangan, dan Listrik, Gas, Air. Pembiayaan syariah and Electricity, Gas, Water sectors. Sharia financing in
pada Desember 2023 juga tumbuh sebesar 15,80% December 2023 also grew by 15.80% (yoy), while MSME
(yoy), sementara pertumbuhan kredit UMKM mencapai credit growth reached 8.03% (yoy). Going forward, credit
8,03% (yoy). Ke depan, pertumbuhan kredit diprakirakan growth is predicted to reach the range of 10-12% in 2024,
meningkat dalam kisaran 10-12% pada 2024, sejalan in line with continued strong domestic economic growth.
dengan tetap kuatnya pertumbuhan ekonomi domestik.
Bank Indonesia akan terus menjaga efektivitas Bank Indonesia will continue to maintain the effectiveness
implementasi KLM dan memperkuat sinergi dengan of KLM implementation and strengthen synergies with the
Pemerintah, otoritas keuangan, Kementerian/Lembaga Government, financial authorities, Ministries/Institutions
dan perbankan, serta pelaku usaha untuk mendorong and banks, as well as business players, to encourage bank
penyaluran kredit/pembiayaan perbankan pada lending/financing to high leverage sectors to support
sektor-sektor berdaya ungkit besar untuk mendukung sustainable economic growth.
pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan.
Kelancaran dan keandalan Sistem Pembayaran Bank The smoothness and reliability of the Bank Indonesia
Indonesia (SPBI) terjaga baik didukung kondisi likuiditas Payment System (SPBI) is well maintained, supported by
yang memadai. Transaksi BI-FAST dan BI-Real Time Gross adequate liquidity conditions. BI-FAST and BI-Real Time
Settlement (RTGS) terus meningkat dimana BI-FAST tercatat Gross Settlement (RTGS) transactions continue to increase
masih menjadi pilihan masyarakat untuk melakukan in which BI-FAST is still the public’s choice for fund
transfer dana. Stabilitas sistem pembayaran yang baik transfers. Good payment system stability is reflected in
tercermin dari tidak terdapatnya reject transaksi BI-RTGS the absence of rejected BI-RTGS and BI-Scripless Securities
dan BI-Scripless Securities Settlement System (SSSS) yang Settlement System (SSSS) transactions related to liquidity
terkait dengan permasalahan likuiditas. SPBI juga berjalan issues. SPBI also runs well because it is supported by the
baik karena didukung oleh kelancaran sisi operasional, smoothness of operational activities, which is reflected
tercermin dari system availability yang tetap terjaga 100%. in the 100% system availability.
120 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 123
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Bank Indonesia terus memastikan ketersediaan uang Bank Indonesia continues to ensure the availability of
Rupiah dalam jumlah yang cukup dengan kualitas Rupiah currency in sufficient quantities by maintaining
yang terjaga di seluruh wilayah NKRI melalui program quality throughout the Republic of Indonesia through the
pengedaran uang Rupiah ke daerah Terluar, Terdepan, Rupiah currency distribution program to the Outermost,
Terpencil (3T) serta kegiatan Kas Keliling, Kas Titipan, dan Frontier, Remote (3T) areas, as well as Mobile Cash, Cash
Ekspedisi Rupiah Berdaulat. Custody, and Sovereign Rupiah Expedition activities.
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
Perseroan menjalankan kegiatan usaha perbankan The Company carries out banking business activities by
dengan membagi segmen usahanya ke dalam 3 (tiga) lini dividing its business segments into 3 (three) business
bisnis, yaitu segmen perkreditan, segmen penghimpunan lines, namely the loans segment, funding segment
dana pihak ketiga, dan segmen treasury. Informasi and treasury segment. The information of each of the
masing-masing segmen usaha Perseroan diuraikan Company’s business segments is described as follows:
sebagai berikut.
Segmen Perkreditan
Loans Segment
Segmen perkreditan Perseroan digolongkan ke dalam 5 The Company’s loans segment are classified into 5 main
(lima) kategori utama, antara lain: categories as follows:
1. Kredit konsumsi; 1. Consumer loans;
2. Kredit modal kerja; 2. Working capital loans;
3. Kredit rekening koran; 3. Demand loans;
4. Kredit karyawan; 4. Employee loans;
5. Kredit investasi. 5. Investment loans.
Rincian saldo masing-masing kredit yang diberikan The details of the Company’s loans balances in 2023 and
oleh Perseroan pada tahun 2023 dan 2022 dapat dilihat 2022 are as follows, respectively:
sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Jenis Kredit
2023 2022
Type of Loan
Nominal Persentase (%)
Nominal Percentage (%)
Konsumsi 8.812.422 8.189.691 622.731 7,60
Consumption
Modal Kerja 1.732.588 1.959.256 (226.668) (11,57)
Working Capital
Pinjaman Rekening Koran 217.835 82.411 135.424 164,33
Demand Loan
Karyawan 17.056 11.587 5.469 47,20
Employees
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 121
Page 124
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Jenis Kredit
2023 2022
Type of Loan
Nominal Persentase (%)
Nominal Percentage (%)
Investasi 3.440 1.306 2.134 163,40
Investment
Jumlah 10.783.341 10.244.251 539.090 5,26
Total
Pada tahun 2023, Kredit yang Diberikan mengalami In 2023, Loans increased to Rp10,783.34 billion from
peningkatan menjadi Rp10.783,34 miliar dari Rp10.244,25 Rp10,244.25 billion in 2022, with growth of 5.26%. The
miliar pada tahun 2022, dengan pertumbuhan sekitar consumption loan segment is the highest contributor to
5,26%. Segmen kredit konsumsi menempati posisi the increase in Loans by Rp622.73 billion.
teratas sebagai penyumbang meningkatnya Kredit yang
Diberikan sebesar Rp622,73 miliar.
Peningkatan kredit konsumsi terutama berasal dari The increased of consumptive loans mainly derived
kerja sama kredit penerusan (channeling loan) dengan from channeling loans partnerships with other financial
lembaga keuangan lain, seperti perusahaan pembiayaan institutions, such as multifinance and peer-to-peer
dan perusahaan peer-to-peer lending dalam bentuk kredit lending companies for consumptive loans, and also direct
konsumtif, maupun pemberian kredit konsumtif secara consumptive loans to public using the Company’s digital
langsung kepada masyarakat dengan memanfaatkan banking application (direct lending). Channeling loans
digital banking application yang dimiliki Perseroan provides amounting to Rp5,008.04 billion or contributed
(direct lending). Kredit channeling menyumbang 46.44% and direct lending provides Rp3,852.07 billion or
sebesar Rp5.008,04 miliar atau 46,44% dan direct lending contributed 35.72% of the total Loans in 2023.
menyumbang sebesar Rp3.852,07 miliar atau 35,72% dari
total keseluruhan Kredit yang Diberikan pada tahun 2023.
Secara simultan, sebagai salah satu bank yang Simultaneously, as a bank that provides digital services,
menyediakan layanan digital, Perseroan akan terus the Company will continuously improve the lending
meningkatkan performa dari penyaluran kredit dengan performance by looking at various opportunities in the
melihat berbagai macam kesempatan yang terdapat market and utilizing the digital banking application as a
pada pasar dan memanfaatkan digital banking application platform for distributing lending to broader societies.
sebagai wadah penyaluran kredit kepada masyarakat luas.
Kredit yang Diberikan berdasarkan Sektor Ekonomi (dalam jutaan Rupiah)
Loans by Economic Sector (In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Jenis Kredit
2023 2022
Type of Loans
Nominal Persentase (%)
Nominal Percentage (%)
Rumah tangga 8.829.530 8.201.363 628.167 7,66
Household
Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan 992.293 1.138.921 (146.628) (12,87)
Real estate, leasing and corporate service
Jasa masyarakat, sosial budaya, hiburan dan perorangan 526.853 459.420 67.433 14,68
lainnya
Community services, social culture, entertaiment and other
individuals
122 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 125
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Kredit yang Diberikan berdasarkan Sektor Ekonomi (dalam jutaan Rupiah)
Loans by Economic Sector (In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Jenis Kredit
2023 2022
Type of Loans
Nominal Persentase (%)
Nominal Percentage (%)
Perdagangan besar dan eceran 222.980 299.681 (76.701) (25,59)
Wholesale and retail trade
Pertanian, perburuan dan kehutanan 125.849 77.306 48.543 62,79
Agriculture, hunting and forestry
Konstruksi 56.664 58.063 (1.399) (2,41)
Construction
Industri pengolahan 29.172 9.467 19.705 208,14
Manufacturing
Jasa kesehatan dan kegiatan sosial - 30 (30) (100,00)
Health and social services
Jumlah 10.783.341 10.244.251 539.090 5,26
Total
Sementara, berdasarkan sektor ekonomi, Kredit yang Meanwhile, Loans by economic sector in 2023 shown that
Diberikan pada tahun 2023 menunjukkan bahwa sektor the household sector still dominating the Company’s loans
rumah tangga masih mendominasi kredit Perseroan, yakni by Rp8,829.53 billion or around 81.88%. The household
sebesar Rp8.829,53 miliar atau 81,88%. Kredit sektor rumah sector loans experienced a significant increase, amounting
tangga mengalami peningkatan secara signifikan, yaitu to Rp628.17 billion or approximately 7.66% compared
sebesar Rp628,17 miliar atau sekitar 7,66% dibandingkan to 2022, as impact of utilization from momentum of
dengan tahun 2022 sebagai akibat dari pemanfaatan improving national economic condition, starting from
momentum membaiknya perekonomian nasional yang the increase in consumers’ income and changes in the
dimulai dari meningkatnya pendapatan masyarakat dan national economic conditions.
berputarnya roda perekonomian nasional.
Edukasi berkelanjutan yang dilakukan para pelaku Due to continued customer education carried out by
pasar kepada masyarakat mengenai industri perbankan various market players on banking and e-commerce
dan e-commerce semakin meningkatkan pemahaman industry, consumers have become familiarized with the
konsumen akan dunia digital. Perilaku masyarakat juga digital world. People’s behaviors are changing to become
mulai berubah menjadi lebih terbiasa dan nyaman dalam more accustomed and comfortable in carrying out various
melakukan berbagai aktivitas dan transaksi melalui activities and transactions through digital platforms.
platform digital. Perseroan melihat peluang ini sebagai The Company sees this opportunity as a momentum
suatu momentum untuk meningkatkan kinerja dan to improve its performance and develop various new
mengembangkan berbagai produk baru untuk memenuhi products to meet the market needs.
kebutuhan pasar.
Walaupun kondisi perekonomian global yang tidak Despite global economic uncertainties, the Company
menentu, Perseroan melihat perekonomian Indonesia noted the Indonesia economy remained solid, reflected
masih stabil, tercermin dari indikator perekonomian di from the economic indicator in 2023 compared to other
2023 jika dibandingkan dengan negara lain. Terlihat juga nations. Also reflected from the improved conditions
melalui membaiknya kondisi beberapa sektor industri di in several industrial in Indonesia after the end of the
Indonesia setelah berakhirnya pandemi Covid-19. Atas Covid-19 pandemic. Due to this matter, the Company will
hal ini, Perseroan optimis akan mengimplementasikan implement plans to expand the 2024 loans market share
rencana untuk mengembangkan pangsa pasar in other economic sectors. This will be through direct
perkreditan di tahun 2024 pada sektor ekonomi lainnya. lending or through partnerships with other third parties.
Hal ini akan dilakukan baik melalui penyaluran kredit
secara langsung maupun melalui kerjasama dengan
pihak ketiga lainnya.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 123
Page 126
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Kredit yang Diberikan berdasarkan Kolektibilitas (dalam jutaan Rupiah)
Loans Based on Collectability (In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Keterangan
2023 2022
Description
Nominal Persentase (%)
Nominal Percentage (%)
Lancar 9.052.867 8.569.707 483.160 5,64
Current
Dalam perhatian khusus 1.328.124 1.412.325 (84.201) (5,96)
Special mention
Kurang lancar 133.168 194.175 (61.007) (31,42)
Substandard
Diragukan 83.913 42.789 41.124 96,11
Doubtful
Macet 185.269 25.255 160.014 633,59
Loss
Jumlah 10.783.341 10.244.251 539.090 5,26
Total
Berdasarkan kolektibilitas yang ditetapkan oleh Bank Based on the loans collectability determined by Bank
Indonesia, terdapat sedikit peningkatan komposisi kredit Indonesia, slight increase shown in the composition of
dengan kualitas kurang lancar, diragukan dan macet substandard, doubtful and loss (non performing loans)
(non-performing loans) menjadi 3,73% pada tahun 2023, to be 3.73% in 2023, from previously 2.56% in 2022.
dari sebelumnya sebesar 2,56% pada tahun 2022.
Dalam menyalurkan kredit, Perseroan berlandaskan The Company’s credit policy aligns with prudential
pada prinsip kehati-hatian sebagaimana digariskan principle as required by the Financial Services Authority
oleh Otoritas Jasa Keuangan maupun kebijakan yang and the Company’s management. The Company also
dirumuskan manajemen Perseroan. Selain itu, pengelolaan manages credit risk by, among others, diversifying credit
risiko kredit juga dilakukan antara lain melalui diversifikasi and portfolio risk (by business segment or industrial sector
risiko kredit dan portfolio (segmen usaha/sektor industri/ or debtor), monitoring the quality of its productive assets
debitur), pemantauan terhadap kualitas aset produktif and increasing its remedial activities and implementing
dan peningkatan aktivitas remedial serta kecukupan adequate impairment loss reserves.
pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai.
Segmen Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK)
Funding Segment
Dana Pihak Ketiga (DPK) merupakan sumber dana Third Party Funds (TPF) are sources of the Company’s
Perseroan yang berasal dari masyarakat, berupa giro, funding from the public, in the form of current accounts,
tabungan dan deposito berjangka. Produk-produk savings and time deposits. These products are an
ini merupakan bagian penting dalam pengelolaan important part of the Company’s business management.
bisnis Perseroan.
Rincian saldo DPK yang dihimpun Perseroan pada tahun The details of the Third Party Funds (TPF) balances in
2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: 2023 and 2022 are as follows, respectively:
124 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 127
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
2023 2022
Increase (Decrease)
Keterangan
Komposisi Komposisi
Description Persentase
Saldo (%) Saldo (%) Nominal
(%)
Balance Composition Balance Composition Nominal
Percentage (%)
(%) (%)
Giro 649.780 4,68 1.094.324 7,57 (444.544) (40,62)
Current Accounts
Tabungan 3.344.831 24,11 3.034.198 21,00 310.633 10,24
Savings
Deposito Berjangka 9.761.469 70,37 10.306.573 71,32 (545.104) (5,29)
Time Deposits
Deposito On Call 116.190 0,84 15.403 0,11 100.787 654,33
Deposits On Call
Jumlah 13.872.270 100,00 14.450.498 100,00 (578.228) (4,00)
Total
Penghimpunan DPK di tahun 2023 tercatat sebesar The TPF in 2023 is amounting Rp13,872.27 billion, a
Rp13.872,27 miliar, mengalami penurunan sebesar decrease of Rp578.23 billion or 4.00% compared to 2022,
Rp578,23 miliar atau 4,00% jika dibandingkan dengan which was only Rp14,450.49 billion. The composition of
tahun 2022 yang sebesar Rp14.450,49 miliar. Komposisi TPF in 2023 is dominated by Time Deposits, amounting to
DPK di tahun 2023 ini didominasi oleh Deposito Berjangka Rp9,761.47 billion, or equivalent to 70.37% of the total TPF.
yang sebesar Rp9.761,47 miliar atau 70,37% dari total DPK, In the next position is Savings, amounting to Rp3,344.83
kemudian disusul oleh Tabungan sebesar Rp3.344,83 billion, equivalent to 24.11% of the total TPF, and followed
miliar atau 24,11% dari total DPK dan Giro sebesar by Current Accounts, amounting to Rp649.78 billion, or
Rp649,78 miliar atau 4,68% dari total DPK. equivalent to 4.68% of the total TPF.
Penurunan DPK ini terutama disebabkan oleh kebijakan The decrement of the TPF balance is caused by the
Perseroan melakukan penurunan suku bunga DPK yang Company’s policy to decrease the TPF interest rate in
diberikan ke konsumen di tahun 2023 dibandingkan tahun 2023 compared to 2022. The average interest rate in 2023
2022. Suku bunga rata-rata tahun 2023 untuk deposito for time deposits is 6.72% (2022: 7.34%), for savings is
berjangka sebesar 6,72% (2022: 7,34%), untuk tabungan 2.37% (2022: 4.79%) and for current accounts is 1.79%
sebesar 2,37% (2022: 4,79%) dan untuk giro sebesar 1,79% (2022: 2,48%).
(2022: 2,48%).
Sedangkan dari sisi jumlah pengguna aplikasi digital While the number of neobank digital application users
neobank meningkat secara tajam dibandingkan dengan increased compared to the previous year. By the end of
tahun sebelumnya. Pada akhir tahun 2023, jumlah total 2023, total number of neobank account users reached
pengguna akun neobank mencapai 25,6 juta, meningkat 25.6 million, increased compared with 20.9 million
dibandingkan dengan 20,9 juta pengguna pada akhir account users by the end of 2022. Continuous increase
tahun 2022. Terus meningkatnya jumlah pengguna ini in the number of users was the result of the Company’s
merupakan hasil dari keseriusan dan komitmen Perseroan solemnity and commitment to providing continuous
untuk terus menyediakan layanan perbankan digital digital banking experience and competitive returns to
dan imbal hasil yang kompetitif kepada nasabah untuk customers to prove the Company as the top leading bank
membuktikan Perseroan sebagai pemimpin bank yang with digital services in Indonesia.
memberikan layanan perbankan digital di Indonesia.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 125
Page 128
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Selain itu, pencapaian Dana Pihak Ketiga selama ini In addition, achievement of this Third Party Fund also
menunjukkan bahwa tingkat kepercayaan masyarakat proves that there is a high level of public trust in banks
yang tinggi terhadap perbankan dengan layanan digital, with digital services, especially in the Company. The
khususnya Perseroan. Konsep bank dengan layanan concept applied by a bank with digital services is also
digital juga dinilai tepat di masa kini untuk mempermudah considered suitable in the pandemic era, to make it easier
masyarakat dalam bertransaksi tanpa harus berinteraksi for people to do transactions without having to face-
secara tatap muka. to-face interactions.
Segmen Treasury
Treasury Segment
Segmen treasury merupakan salah satu lini bisnis yang Treasury segment is one of the business lines that plays
memegang peran penting dalam operasional Perseroan. an important role in the Company’s banking operations.
Segmen ini dijalankan oleh Divisi Treasury yang bertugas This segment is performed by Treasury Division, which
untuk melakukan pengawasan atas risiko likuiditas carried out active monitoring to the TPF liquidity risk or
dari DPK atau dana atas aksi korporasi yang dihimpun funds received from corporate actions by ensuring that
dengan memastikan bahwa penempatan pada Bank placements with Bank Indonesia comply with the Statutory
Indonesia mengikuti Giro Wajib Minimum (GWM) yang Reserves (GWM) requirement from the regulator.
telah ditetapkan oleh regulator.
Untuk memaksimalkan pendapatan operasional To maximize the Company’s operating income, this
Perseroan, segmen bisnis Treasury melakukan Treasury business segment manages the Company’s
pengelolaan aset dalam bentuk penanaman dana assets in the form of investment funds by taking into
dengan memperhitungkan sumber dana (kewajiban/ account the source of funds (liabilities). One of the ways
liabilitas). Pengelolaan dana salah satunya adalah dengan to manage funds is by entering into various financial
melakukan transaksi pada berbagai macam instrumen instruments such as Bank Indonesia Rupiah Securities
keuangan, seperti Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI), bonds, time deposits with other banks and reverse
(SRBI), obligasi, deposito berjangka pada bank lain, repo. The portion of funds placed in these financial
dan reverse repo. Porsi dana yang ditempatkan pada instruments is adjusted to the Company’s internal funding
instrumen keuangan tersebut disesuaikan dengan kondisi conditions, market conditions and profitable rate of return
pendanaan internal Perseroan, kondisi pasar dan tingkat for the Company.
imbal hasil yang dapat menguntungkan bagi Perseroan.
Adapun rincian perolehan segmen Treasury pada tahun The details of the Treasury segment balances in 2023 and
2023 dan 2022 dapat dilihat sebagai berikut: 2022 are as follows, respectively:
126 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 129
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
2023 2022
Increase (Decrease)
Keterangan
Komposisi Komposisi Persentase
Description
Saldo (%) Saldo (%) Nominal (%)
Balance Composition Balance Composition Nominal Percentage
(%) (%) (%)
Obligasi Pemerintah 2.946.575 45,03 3.087.685 38,32 (141.110) (4,57)
Government Bonds
Giro pada Bank Indonesia 1.128.999 17,25 1.360.172 16,88 (231.173) (17,00)
Current account with Bank
Indonesia
Deposits Facility Bank 994.855 15,20 2.435.679 30,22 (1.440.824) (59,15)
Indonesia - Bersih
Deposits Facility with Bank
Indonesia - Net
Reverse Repo Bank Indonesia 606.480 9,27 - 0,00 606.480 100,00
Reverse Repo Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain 466.012 7,12 177.384 2,20 288.628 162,71
Current Accounts with Other
Banks
Obligasi Korporasi - Bersih 352.376 5,38 398.191 4,94 (45.815) (11,51)
Corporate Bonds - Net
Sekuritas Rupiah Bank 49.131 0,75 - - 49.131 100,00
Indonesia
Bank Indonesia Rupiah
Securities
Deposito Berjangka pada 125 0,00 123 0,00 2 1,63
Bank Lain
Time Deposits with Other Banks
Term Deposits Bank Indonesia - - 599.822 7,44 (599.822) (100,00)
- Bersih
Term Deposits with Bank
Indonesia - Net
Jumlah 6.544.553 100,00 8.059.056 100,00 (1.514.503) (18,79)
Total
Instrumen keuangan pada lini bisnis Treasury di tahun Financial instruments in the Treasury segment in 2023
2023 tercatat sebesar Rp6.544,55 miliar, menurun is amounting to at Rp6,544.55 billion, decreased by
sebesar Rp1.514,50 miliar atau 18,79% dibanding tahun Rp1,514.50 billion or 18.79% compared with Rp8,059.06
sebelumnya sebesar Rp8.059,06 miliar. Instrumen Obligasi billion in the previous year. Government Bonds instrument
Pemerintah masih mendominasi bisnis Treasury, yakni remains dominating the Treasury business segment,
sebesar 45,03%, naik signifikan dibandingkan porsi pada which composed 45.03%, a significant increase compared
tahun 2022 yang hanya sebesar 38,32%, kemudian diikuti to the composition in 2022 of only 38.32%, followed by
oleh porsi Giro pada Bank Indonesia dan Deposit Facility Current Accounts with Bank Indonesia and Deposit Facility
pada Bank Indonesia masing-masing sebesar 17,25% with Bank Indonesia which compose 17.25% and 15.20%,
dan 15,20%, dimana untuk tahun 2022 masing-masing respectively, compared to 2022 that composed 16.88%
sebesar 16,88% dan 30,22%. and 30.22%, respectively.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 127
Page 130
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Termasuk di dalam Deposit Facility pada Bank Indonesia di Included in the Deposit Facility with Bank Indonesia in
tahun 2023 adalah dana setoran modal sebesar Rp105,00 2023 is capital deposit fund amounting Rp105.00 billion
miliar yang berasal dari Pemegang Saham sehubungan from Shareholder in connection with the Capital Increase
dengan Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek with Pre-Emptive Rights (“PMHMETD”) VII as approved
Terlebih Dahulu (“PMHMETD”) VII yang telah disetujui through Extraordinary General Meeting of Shareholders
melalui Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada on August 8, 2023.
8 Agustus 2023.
Termasuk di dalam Deposit Facility pada Bank Indonesia Included in the Deposit Facility with Bank Indonesia
di tahun 2022 adalah dana yang diterima oleh Perseroan in 2022 is fund received by the Company from Capital
sehubungan dengan Penambahan Modal dengan Hak Increase with Pre-Emptive Rights (“PMHMETD”) VI
Memesan Efek Terlebih Dahulu (“PMHMETD”) VI sebesar amounting Rp1,701.14 billion which was still in the process
Rp1.701,14 miliar yang masih dalam proses persetujuan of obtaining approval in changes of the shareholders’
perubahan komposisi kepemilikan saham. composition.
Tingkat imbal hasil atas tiga instrumen utama pada The yields on the three main instruments in the Treasury
lini bisnis Treasury tersebut di tahun 2023 (Obligasi segment in 2023 (Government Bonds, Current Accounts
Pemerintah, Giro pada Bank Indonesia dan Deposit Facility with Bank Indonesia and Deposit Facility with Bank
pada Bank Indonesia) bervariasi antara 1,00% sampai Indonesia) varied from 1.00% to 9.75%. Placements in
dengan 9,75%. Penempatan pada produk-produk ini telah these products have been adjusted according to the
disesuaikan dengan profil dan kebutuhan risiko likuiditas risk profile and the Company’s liquidity risk during the
Perseroan selama periode berjalan. current period.
Segmen Operasi
Funding Segment
Selain mengklasifikasikan segmen usahanya ke dalam lini In addition to carrying out the business activities based on
bisnis yang dijalankan, Perseroan juga mengklasifikasikan 3 (three) business segments, the Company also classifies
kinerjanya berdasarkan wilayah operasi yang dilayani, its performance based on the operational areas served,
yakni wilayah Jawa, Sumatera dan Sulawesi. Dari sisi namely Java, Sumatra and Sulawesi. In terms of Net
Pendapatan Bunga Bersih, wilayah Jawa mengalami Interest Income (NII), Java region increased significantly
peningkatan signifikan menjadi Rp2.892,75 miliar pada to Rp2,892.75 billion in 2023 compared with Rp1,421.96
tahun 2023 dibandingkan dengan Rp1.421,96 miliar pada billion in 2022. For other regions, such as Sumatra and
tahun 2022. Untuk wilayah lain seperti Sumatera dan Sulawesi, there is some decrease to the Net Interest
Sulawesi terdapat penurunan pada Pendapatan Bunga Income. This was the result of closure of branches in
Bersih. Hal tersebut merupakan akibat dari penutupan several region, in line with the Company’s transformation
kantor cabang pada beberapa wilayah, sejalan dengan as a bank with digital services that will prioritize digital
transformasi Perseroan sebagai bank dengan layanan platforms in providing banking activities and transactions
digital yang akan mengedepankan platform digital dalam to customers.
penyediaan aktivitas dan transaksi perbankan kepada
nasabah.
Pelaporan segmen Perseroan berdasarkan wilayah The Company’s segment reporting based on operational
operasi pada tahun 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: areas in 2023 and 2022 are as follows:
128 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 131
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
2023
Keterangan
Description Jawa Sumatera Jumlah
Sulawesi
Java Sumatra Total
Pendapatan Bunga 3.833.542 7.447 6.060 3.847.049
Interest Income
Beban Bunga (940.796) (234) (3.538) (944.568)
Interest Expense
Pendapatan Bunga - Bersih 2.892.746 7.213 2.522 2.902.481
Net Interest Income
Pendapatan Operasional Lainnya 636.027 915 344 637.286
Other Operating Income
Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan dan Non (2.756.746) (5.235) (126) (2.762.107)
Keuangan
Impairment Losses on Financial and Non-Financial
Asset
Beban Umum dan Administrasi (542.964) (2.766) (2.143) (547.873)
General and Administrative Expense
Beban Provisi dan Komisi Lainnya (400.021) - - (400.021)
Other Provision and Commission Expense
Beban Tenaga Kerja (312.964) (1.654) (1.549) (316.167)
Personnel Expense
Beban Pemasaran (88.261) (182) (70) (88.513)
Marketing Expense
Rugi Operasional (572.183) (1.709) (1.022) (574.914)
Loss from Operations
Pendapatan/(Beban) Non Operasional 1.104 (60) (2) 1.042
Non-Operating Income/(Expense)
Rugi Sebelum Pajak Penghasilan (571.079) (1.769) (1.024) (573.872)
Loss Before Income Tax
Manfaat Pajak Tangguhan 692 - - 692
Deferred Tax Benefit
Rugi Bersih (570.387) (1.769) (1.024) (573.180)
Net Loss
Jumlah Aset 18.122.382 4.440 42.719 18.169.541
Total Assets
Jumlah Liabilitas 14.792.459 10.522 43.521 14.846.502
Total Liabilities
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 129
Page 132
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
2022
Keterangan
Description Jawa Sumatera Jumlah
Sulawesi
Java Sumatra Total
Pendapatan Bunga 2.130.894 21.028 9.887 2.161.809
Interest Income
Beban Bunga (708.937) (1.974) (2.241) (713.152)
Interest Expense
Pendapatan Bunga - Bersih 1.421.957 19.054 7.646 1.448.657
Net Interest Income
Pendapatan Operasional Lainnya 450.104 4.206 927 455.237
Other Operating Income
Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan dan Non (1.061.735) (8.987) (2.202) (1.072.924)
Keuangan
Impairment Losses on Financial and Non-Financial
Asset
Beban Umum dan Administrasi (936.791) (3.893) (2.644) (943.328)
General and Administrative Expense
Beban Pemasaran (284.067) (125) (16) (284.208)
Marketing Expense
Beban Tenaga Kerja (238.368) (2.284) (1.844) (242.496)
Personnel Expense
Beban Provisi dan Komisi Lainnya (145.940) - - (145.940)
Other Provision and Commission Expense
(Rugi)/Laba Operasional (794.840) 7.971 1.867 (785.002)
Loss/(Profit) from Operations
(Beban)/Pendapatan Non Operasional (962) (19) 41 (940)
Non-Operating (Expense)/Income
(Rugi)/Laba Sebelum Pajak Penghasilan (795.802) 7.952 1.908 (785.942)
(Loss)/Profit Before Income Tax
Beban Pajak Tangguhan (3.117) - - (3.117)
Deferred Tax Expense
(Rugi)/Laba Bersih (798.919) 7.952 1.908 (789.059)
Net (Loss)/Profit
Jumlah Aset 19.598.016 15.197 81.067 19.694.280
Total Assets
Jumlah Liabilitas 15.852.355 15.808 81.527 15.949.690
Total Liabilities
130 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 133
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Kinerja Keuangan Komprehensif
Comprehensive Financial Performance
Analisa dan pembahasan kinerja keuangan dalam Laporan The financial performance analysis and discussion in
Tahunan ini adalah berdasarkan informasi keuangan yang this Annual Report is prepared based on the financial
diambil dari Laporan Keuangan PT Bank Neo Commerce information extracted from PT Bank Neo Commerce Tbk’s
Tbk tanggal 31 Desember 2023 dan untuk tahun yang Financial Statements as of December 31, 2023 and for the
berakhir pada tanggal tersebut, yang disusun sesuai year then ended, prepared in accordance with Indonesian
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Financial Accounting Standards.
Laporan Keuangan tersebut telah diaudit oleh Kantor The Financial Statements has been audited by the Public
Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro & Surja Accounting Firm Purwantono, Sungkoro & Surja in
berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut accordance with Standards on Auditing established by
Akuntan Publik Indonesia dengan opini audit tanpa the Indonesian Institute of Certified Public Accountants
modifikasian sebagaimana tercantum dalam laporannya with an unmodified audit opinion as stated in the report
tanggal 4 Maret 2024. dated March 4, 2024.
Kinerja keuangan Perseroan terbagi menjadi Laporan The Company’s financial performance consists of the
Posisi Keuangan, Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statement of Financial Position, Statement of Profit or
Komprehensif Lain serta Laporan Arus Kas, yang akan Loss and Other Comprehensive Income and Statement
dijelaskan lebih lanjut sebagai berikut. of Cash Flows, which will be further described as follows.
Laporan Posisi Keuangan
Statements of Financial Position
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Keterangan
2023 2022
Description
Nominal Persentase (%)
Nominal Percentage (%)
Aset 18.169.541 19.694.280 (1.524.739) (7,74)
Assets
Liabilitas 14.846.502 15.949.690 (1.103.188) (6,92)
Liabilities
Ekuitas 3.323.039 3.744.590 (421.551) (11,26)
Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 18.169.541 19.694.280 (1.524.739) (7,74)
Total Liabilities and Equity
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 131
Page 134
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Aset (dalam jutaan Rupiah)
Assets (In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Keterangan
2023 2022
Description
Nominal Persentase (%)
Nominal Percentage (%)
Kas 12.958 16.681 (3.723) (22,32)
Cash
Giro pada Bank Indonesia 1.128.999 1.360.172 (231.173) (17,00)
Current Accounts with Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain 466.012 177.384 288.628 162,71
Current Accounts with Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain 994.980 3.035.624 (2.040.644) (67,22)
Placements with Bank Indonesia and Other Banks
Efek-efek - Bersih 3.348.082 3.485.876 (137.794) (3,95)
Marketable Securities - Net
Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali 606.480 - 606.480 100,00
Securities Purchased Under Agreements to Resell
Kredit yang Diberikan - Bersih 10.157.919 10.033.728 124.191 1,24
Loans - Net
Aset Tetap - Bersih 251.344 221.112 30.232 13,67
Fixed Assets - Net
Aset Hak Guna - Bersih 64.026 71.303 (7.277) (10,21)
Right of Use Assets - Net
Aset Tak Berwujud - Bersih 144.786 127.349 17.437 13,69
Intangible Assets - Net
Pajak Dibayar di Muka 2.155 2.155 - 0,00
Prepaid Taxes
Aset Pajak Tangguhan - 14.567 (14.567) (100,00)
Deferred Tax Assets
Aset Lain-lain – Bersih 991.800 1.148.329 (156.529) (13,63)
Other Assets - Net
Jumlah Aset 18.169.541 19.694.280 (1.524.739) (7,74)
Total Assets
Pada tanggal 31 Desember 2023, jumlah aset Perseroan As of December 31, 2023, the Company’s total assets is
adalah sebesar Rp18.169,54 miliar, mengalami penurunan amounting Rp18,169.54 billion, decreased by Rp1,524.74
sebesar Rp1.524,74 miliar atau 7,74% jika dibandingkan billion or 7.74% compared to the total assets as of
dengan jumlah aset pada tanggal 31 Desember 2022 December 31, 2022 which was Rp19,694.28 billion.
yang sebesar Rp19.694,28 miliar. Penurunan ini terutama This decrease was mainly due to decrease in Treasury
disebabkan oleh penurunan aset Treasury (yang terdiri assets (consists of Current Accounts with Other Banks,
dari Giro pada Bank Lain, Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia and Other Banks,
Indonesia dan Bank Lain, Efek-efek dan Efek-efek yang Marketable Securities, and Securities Purchased under
Dibeli dengan Janji Dijual Kembali) sebesar Rp1.283,33 Agreements to Resell) amounting to Rp1,283.33 billion,
miliar, menurun sekitar 19,16% dan diimbangi oleh decreased by around 19.16% and set-off by the increase
pertumbuhan Kredit yang Diberikan sebesar Rp124,19 of Loans amounting to Rp124.19 billion, increased by
miliar, meningkat sebesar 1,24% dibandingkan dengan 1.24% compared to 2022.
tahun 2022.
132 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 135
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Giro pada Bank Lain Current Accounts with Other Banks
Giro pada Bank Lain pada tanggal 31 Desember 2023 Current Accounts with Other Banks as of December 31,
adalah sebesar Rp466,01 miliar, mengalami peningkatan 2023 reached Rp466.01 billion, increased of Rp288.63
sebesar Rp288,63 miliar atau 162,71% dibandingkan tahun billion or 162.71% compared to 2022, which was only
2022 yang sebesar Rp177,38 miliar. Pada 31 Desember amounting to Rp177.38 billion. As of December 31, 2023,
2023, Giro pada Bank Lain ini sebagian besar ditempatkan Current Accounts with Other Banks were mostly placed in
pada PT Bank Central Asia Tbk dan PT Bank Maybank PT Bank Central Asia Tbk and PT Bank Maybank Indonesia
Indonesia Tbk, dengan masing-masing sebesar Rp408,63 Tbk, each amounting to Rp408.63 billion and Rp55.28
miliar dan Rp55,28 miliar. billion, respectively.
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Placements with Bank Indonesia and Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain pada Placements with Bank Indonesia and Other Banks as
tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp994,98 of December 31, 2023, reached Rp994.98 billion, an
miliar, menurun sebesar Rp2.040,64 miliar atau 67,22% decreased of Rp2,040.64billion, equivalent to 67.22%
dibandingkan tahun 2022 yang sebesar Rp3.035,62 miliar. compared to 2022 which amounting to Rp3,035.62 billion.
Termasuk di dalam Penempatan Pada Bank Indonesia Included in the Placements with Bank Indonesia and Other
dan Bank Lain dalam bentuk Deposit Facility pada Bank Banks in form of Deposit Facility with Bank Indonesia in
Indonesia di tahun 2023 adalah dana setoran modal 2023 is capital deposit fund amounting Rp105.00 billion
sebesar Rp105,00 miliar yang berasal dari Pemegang from Shareholder in connection with the Capital Increase
Saham sehubungan dengan Penambahan Modal dengan with Pre-Emptive Rights (“PMHMETD”) VII as approved
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (“PMHMETD”) VII through Extraordinary General Meeting of Shareholders
yang telah disetujui melalui Rapat Umum Pemegang on August 8, 2023.
Saham Luar Biasa pada 8 Agustus 2023.
Termasuk di dalam Penempatan Pada Bank Indonesia Included in the Placements with Bank Indonesia and Other
dan Bank Lain dalam bentuk Deposit Facility pada Bank Banks in form of Deposit Facility with Bank Indonesia
Indonesia di tahun 2022 adalah dana yang diterima oleh in 2022 is fund received by the Company from Capital
Perseroan sehubungan dengan Penambahan Modal Increase with Pre-Emptive Rights (“PMHMETD”) VI
dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (“PMHMETD”) amounting Rp1,701.14 billion which was still in the process
VI sebesar Rp1.701,14 miliar yang masih dalam proses of obtaining approval in changes of the shareholders’
persetujuan perubahan komposisi kepemilikan saham. composition.
Efek-efek Marketable Securities
Efek-efek pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar Marketable securities as of December 31, 2023 is
Rp3.348,08 miliar, mengalami penurunan sebesar amounting to Rp3,348.08 billion, increased by Rp137.79
Rp137,79 miliar atau 3,95% dari tahun 2022 yang sebesar billion or 3.95% from 2022, which amounting to Rp3,485.88
Rp3.485,88 miliar. Penurunan ini terutama disebabkan billion. This increase is mainly due to the decreasing
karena penurunan Simpanan Nasabah dan Simpanan of Deposit from Customers and Deposits from Other
dari Bank Lain yang dihimpun oleh Perseroan pada tahun Banks in 2023 that decreased by Rp840.98 billion or 5.71%
2023 yang mengalami penurunan sebesar Rp840,98 miliar compared to 2022.
atau 5,71% dibandingkan tahun 2022.
Pada 31 Desember 2023, Perseroan memiliki efek-efek As of December 31, 2023, the Company’s marketable
dalam bentuk Obligasi Pemerintah sebesar Rp2.946,58 securities are in form of Government Bonds amounting
miliar, Obligasi Korporasi sebesar Rp352,38 miliar dan Rp2,946.58 billion, Corporate Bonds amounting Rp352.38
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia sebesar Rp49,13 miliar. billion and Bank Indonesia Rupiah Securities amounting
Rp49.13 billion.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 133
Page 136
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali Securities Purchased under Agreements to Resell
Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali pada Securities Purchased under Agreements to Resell as of
tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp606,48 December 31, 2023 amounting Rp606.48 billion, while in
miliar, sedangkan pada tahun 2022 Perseroan tidak 2022, the Company did not have any Securities Purchased
memiliki Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali. Under Agreements to Resell.
Kredit yang Diberikan (dalam jutaan Rupiah)
Loans (In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Keterangan
2023 2022
Description
Nominal Persentase (%)
Nominal Percentage (%)
Konsumsi 8.812.422 8.189.691 622.731 7,60
Consumption
Modal Kerja 1.732.588 1.959.256 (226.668) (11,57)
Working Capital
Pinjaman Rekening Koran 217.835 82.411 135.424 164,33
Demand Loan
Karyawan 17.056 11.587 5.469 47,20
Employees
Investasi 3.440 1.306 2.134 163,40
Investment
Sub Jumlah 10.783.341 10.244.251 539.090 5,26
Sub Total
Dikurangi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (625.422) (210.523) (414.899) 197,08
Allowance for Impairment Losses
Jumlah Kredit yang Diberikan - Bersih 10.157.919 10.033.728 124.191 1,24
Total Loans - Net
Kredit yang Diberikan (sebelum dikurangi dengan Loans (gross before allowance for impairment losses)
cadangan kerugian penurunan nilai) mengalami increased by Rp539.09 billion or 5.26%, from Rp10,244.25
peningkatan sebesar Rp539,09 miliar atau 5,26%, dari billion in 2022 to become Rp10,783.34 billion in 2023.
sebesar Rp10.244,25 miliar di tahun 2022 menjadi The increase was coming from increase in consumer
Rp10.783,34 miliar di tahun 2023. Peningkatan tersebut loans of Rp622.73 billion, demand loans of Rp135.42
berasal dari peningkatan kredit konsumsi sebesar billion and set-off by decrease of working capital loans
Rp622,73 miliar dan pinjaman rekening koran sebesar of Rp226.67 billion.
Rp135,42 miliar, serta diimbangi oleh penurunan kredit
modal kerja sebesar Rp226,67 miliar.
Peningkatan kredit konsumsi pada tahun 2023 lebih The increase in consumer loans in 2023 was supported
banyak didukung oleh pertumbuhan penerusan kredit by the growth of channeling loans provided through
(channeling loan) yang diberikan melalui kerjasama partnership with other financial institutions, such as
dengan lembaga keuangan lain, seperti perusahaan financing or peer-to-peer lending companies and direct
pembiayaan atau perusahaan peer-to-peer lending dan loans to public using the Company’s digital banking
pemberian kredit secara langsung kepada masyarakat application (direct lending) in form of consumptive loan.
dengan memanfaatkan digital banking application yang
dimiliki Perseroan (direct lending) dalam bentuk kredit
konsumtif.
134 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 137
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Liabilitas (dalam jutaan Rupiah)
Liabilities (In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Keterangan
2023 2022
Description Persentase
Nominal
(%)
Nominal
Percentage (%)
Liabilitas Segera 263.228 252.931 10.297 4,07
Liabilities Due Immediately
Simpanan Nasabah 13.872.270 14.450.498 (578.228) (4,00)
Deposits from Customers
Simpanan dari Bank Lain 24.912 287.665 (262,753) (91,34)
Deposits from Other Banks
Efek yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali - 585.367 (585.367) (100,00)
Securities Sold Under Repurchase Agreements
Liabilitas Sewa 52.821 50.534 2,287 4,53
Lease Liabilities
Utang Pajak 21.868 21.710 158 0,73
Taxes Payable
Liabilitas Imbalan Kerja Karyawan 14.592 9.707 4,885 50,32
Employee Benefit Liabilities
Liabilitas Pajak Tangguhan 985 - 985 100,00
Deferred Tax Liabilities
Liabilitas Lain-lain 595.826 291.278 304,548 104,56
Other Liabilities
Jumlah Liabilitas 14.846.502 15.949.690 (1.103.188) (6,92)
Total Liabilities
Pada tanggal 31 Desember 2023, jumlah liabilitas As of December 31, 2023, the Company’s total liabilities
Perseroan tercatat adalah Rp14.846,50 miliar, mengalami is amounting to Rp14,846.50 billion, an decrease of
penurunan sebesar Rp1.103,19 miliar atau 6,92% Rp1,103.19 billion or 6.92% compared to 2022, which
dibanding tahun 2022 yang sebesar Rp15.949,69 miliar. amounting to Rp15,949.69 billion. This decrease mainly
Penurunan ini terutama berasal dari penurunan Simpanan came from the decrease in Deposits from Customer by
Nasabah sebesar Rp578,23 miliar, Simpanan dari Bank Rp578.23 billion, Deposits from Other Banks by Rp262.75
Lain sebesar Rp262,75 miliar dan Efek yang Dijual dengan billion and Securities Sold Under Repurchase Agreements
Janji Dibeli Kembali sebesar Rp 585,38 miliar. by Rp585.38 billion.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 135
Page 138
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Simpanan Nasabah (dalam jutaan Rupiah)
Deposits from Customer (In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
2023 2022
Increase (Decrease)
Keterangan
Komposisi Komposisi
Description Persentase
Saldo (%) Saldo (%) Nominal
(%)
Balance Composition Balance Composition Nominal
Percentage (%)
(%) (%)
Giro 649.780 4,68 1.094.324 7,57 (444.544) (40,62)
Curent Accounts
Tabungan 3.344.831 24,11 3.034.198 21,00 310.633 10,24
Savings
Deposito Berjangka 9.761.469 70,37 10.306.573 71,32 (545.104) (5,29)
Time Deposit
Deposito On Call 116.190 0,84 15.403 0,11 100.787 654,33
Deposits On Call
Jumlah Simpanan 13.872.270 100,00 14.450.498 100,00 (578.228) (4,00)
Nasabah
Total Deposits from
Customers
Pada tanggal 31 Desember 2023, Perseroan membukukan As of December 31, 2023, the Company’s total Deposits
jumlah Simpanan Nasabah atau Dana Pihak Ketiga (DPK) from Customers or Third Party Funds (TPF) reached
sebesar Rp13.872,27 miliar, mengalami penurunan Rp13,872.27 billion, a decrease of Rp578,23 billion or
sebesar Rp578,23 miliar atau 4,00% dibandingkan dengan 4,00% compared to Rp14.450,49 billion recorded in 2022.
tahun 2022 yang sebesar Rp14.450,49 miliar. Penurunan The decrease in the Company’s Deposits from Customer
Simpanan Nasabah Perseroan di tahun 2023 terutama in 2023 mainly due to Time Deposits which decreased
berasal dari Deposito Berjangka yang mengalami by 5.29%, Current Accounts decreased by 40.62%, while
penurunan sebesar 5,29%, Giro mengalami penurunan Savings increased by 10.24%.
sebesar 40,62% sedangkan Tabungan mengalami
kenaikan sebesar 10,24%.
Walaupun Deposito Berjangka merupakan komponen Although Time Deposits is the main component of Deposits
utama dari Simpanan Nasabah, namun telah terjadi from Customers, there has been an improvement in the
perbaikan komposisi dan penguatan dana murah, dimana composition and strengthening of low-cost funds, where
Deposito Berjangka yang sebelumnya mencapai sebesar Time Deposits, which previously composed 71.32% % of
71,32% dari keseluruhan Simpanan Nasabah pada tahun the total Deposits from Customers in 2022, has decreased
2022, telah berkurang menjadi 70,37% pada tahun 2023. to 70.37% in 2023.
Perseroan melakukan berbagai strategi bisnis dalam The Company carried out various business strategies in
rangka meningkatkan komposisi Giro dan Tabungan order to increase the composition of Current Accounts and
dengan tujuan untuk menurunkan cost of fund. Beberapa Savings Accounts, to lower the cost of funds. The Company
inisiatif yang telah dilakukan oleh Perseroan antar lain has taken various initiatives including enhancement of
dengan melakukan penguatan layanan, solusi dan services, solutions and program to increase integrated
program peningkatan transaksi yang terintegrasi sesuai transactions according to customers’ business needs.
kebutuhan bisnis nasabah.
136 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 139
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Efek-efek yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali Securities Sold Under Repurchase Agreements
Efek-efek yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali pada Securities Sold Under Repurchase Agreements as of
tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp585,37 December 31, 2022 amounting Rp585.37 billion, while
miliar, sedangkan pada tahun 2023 Perseroan tidak in 2023, the Company did not have any Securities Sold
memiliki Efek-efek yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali. Under Repurchase Agreements.
Ekuitas (dalam jutaan Rupiah)
Equity (In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Keterangan
2023 2022
Description
Nominal Persentase (%)
Nominal Percentage (%)
Modal Saham 1.203.882 942.168 261.714 27,78
Share Capital
Tambahan Modal Disetor 4.253.905 2.825.444 1.428.461 50,56
Additional Paid in Capital
Dana Setoran Modal 105.000 1.701.137 (1.596.137) 100,00
Capital Deposit Fund
Saldo Laba/(Defisit)
Retained Earning/(Deficits)
Telah Ditentukan Penggunaannya 21.087 21.087 - 0,00
Appropriated
Belum Ditentukan Penggunaannya (2.316.811) (1.745.466) (571.345) 32,73
Unappropriated
Komponen Ekuitas Lainnya
Other Equity Component
Keuntungan/(Kerugian) yang Belum Direalisasi atas 9.573 (46.489) 56.062 (120,59)
Perubahan Nilai Wajar Efek-efek yang Diukur pada
Nilai Wajar Melalui Penghasilan Komprehensif Lain –
Setelah Pajak
Unrealized Gain/(Loss) on Changes in Fair Value of
Marketable
Securities Measured at Fair Value Through Other
Comprehensive
Income - Net of Tax
Surplus Revaluasi 46.403 46.709 (306) (0,66)
Revaluation Surplus
Jumlah Ekuitas 3.323.039 3.744.590 (421.551) (11,26)
Total Equity
Jumlah Ekuitas Perseroan pada tanggal 31 Desember 2023 The Company’s total Equity as of December 31, 2023 is
adalah sebesar Rp3.323,04 miliar, mengalami penurunan amounting Rp3,323.04 billion, decrease by Rp421.55 billion
sebesar Rp421,55 miliar atau 11,26% jika dibandingkan or 11.26% compared to 2022, which was amounting to
dengan tahun 2022 sebesar Rp3.744,59 miliar. Rp3,744.59 billion.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 137
Page 140
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Penurunan Ekuitas tersebut terutama disebabkan oleh: The decrease was mainly due to:
1. Saldo defisit mengalami kenaikan sebesar Rp571,35 1. The deficit increase by Rp571.35 billion as impact of
miliar yang berasal dari rugi bersih tahun 2023. net loss in 2023.
2. Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek 2. The Capital Increase with Pre-emptive Rights VI
Terlebih Dahulu VI (PMHMETD VI) pada tahun (PMHMETD VI) in 2022, whereby the Company issued
2022 dimana dalam pelaksanaannya Perseroan 2,617,133,843 shares with a nominal value of Rp
menerbitkan 2.617.133.843 lembar saham dengan 100 (full amount) and exercise price of Rp650 (full
nominal Rp100 (nilai penuh) dan harga pelaksanaan amount), with total funds received amounting to
Rp650 (nilai penuh) per lembar saham, dengan total Rp1,701.14 billion.
dana yang diterima sebesar Rp1.701,14 miliar.
3. Dana setoran modal yang diterima oleh Perseroan 3. Capital deposit fund received by the Company in
sehubungan dengan rencana Penambahan Modal connection with Capital Injection with Pre-Emptive
dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Rights VII plan, that approved through Extraordinary
(“PMHMETD”) VII yang telah disetujui melalui Rapat General Meeting of Shareholders on August 8, 2023
Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada 8 Agustus amounting Rp105.00 billion.
2023 sebesar Rp105,00 miliar.
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain
Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Keterangan
2023 2022
Description
Nominal Persentase (%)
Nominal Percentage (%)
Pendapatan Bunga 3.847.049 2.161.809 1.685.240 77,96
Interest Income
Beban Bunga (944.568) (713.152) (231.416) 32,45
Interest Expenses
Pendapatan Bunga Bersih 2.902.481 1.448.657 1.453.824 100,36
Net Interest Income
Pendapatan Operasional Lainnya 637.286 455.237 182.049 39,99
Other Operating Income
Beban Operasional (4.114.681) (2.688.896) (1.425.785) 53,02
Operating Expenses
Rugi Operasional (574.914) (785.002) 210.088 (26,76)
Loss from Operations
Pendapatan/(Beban) Non-Operasional 1.042 (940) 1.982 (210,85)
Non-Operating Expenses
Rugi Sebelum Pajak Penghasilan (573.872) (785.942) 212.070 (26,98)
Loss Before Income Tax
Manfaat/(Beban) Pajak Penghasilan 692 (3.117) 3.809 (122,20)
Income Tax (Expense)/Benefit
Rugi Bersih Tahun Berjalan (573.180) (789.059) 215.879 (27,36)
Net Loss for the Current Year
Penghasilan/(Rugi) Komprehensif Lain, Bersih 57.285 (55.851) 113.136 (202,57)
Setelah Pajak
Other Comprehensive Income/(Loss), Net After Tax
Jumlah Rugi Komprehensif (515.895) (844.910) 329.015 (38,94)
Total Comprehensive Loss
138 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 141
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Pendapatan Bunga Interest Income
Perseroan membukukan jumlah Pendapatan Bunga The Company recorded total Interest Income amounting
sebesar Rp3.847,05 miliar di tahun 2023, meningkat to Rp3,847.05 billion in 2023, increase by Rp1,685.24 billion
sebesar Rp1.685,24 miliar atau 77,96% jika dibandingkan or 77.96% compared to 2022 which was amounting to
tahun 2022 yang sebesar Rp2.161,81 miliar. Rp2,161.81 billion.
Komposisi Pendapatan Bunga pada tahun 2023 dan 2022 Composition of Interest Income in 2023 and 2022 are
dapat dilihat pada tabel sebagai berikut: outlined in the following table:
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
2023 2022
Increase (Decrease)
Keterangan
Komposisi Komposisi Persentase
Description
Saldo (%) Saldo (%) Nominal (%)
Balance Composition Balance Composition Nominal Percentage
(%) (%) (%)
Kredit yang Diberikan 3.349.222 87,06% 1.739.353 80,46% 1.609.869 92,56%
Loans
Efek-efek 358.851 9,33% 247.919 11,47% 110.932 44,75%
Marketable Securities
Provisi dan Komisi Kredit 125.563 3,26% 167.475 7,74% (41.912) (25,03)%
Loan Provision and
Commissions
Penempatan pada Bank 13.413 0,35% 7.062 0,33% 6.351 89,93%
Indonesia dan Bank Lain
Placements with Bank
Indonesia and Other Banks
Jumlah Pendapatan Bunga 3.847.049 100,00% 2.161.809 100,00% 1.685.240 77,96%
Total Interest Income
Komposisi Pendapatan Bunga didominasi oleh The composition of Interest Income was dominated by
pendapatan bunga kredit yang diberikan sebesar 87,06% interest income from loans of 87.06% and interest income
dan pendapatan bunga efek-efek sebesar 9,33% dari from marketable securities of 9.33% from total Interest
keseluruhan jumlah Pendapatan Bunga. Peningkatan Income. This increase in interest income is in line with the
pendapatan bunga ini sejalan dengan peningkatan increase in the Loan, Marketable Securities and Securities
portofolio Kredit yang Diberikan, Efek-efek dan Efek yang Purchased Under Agreements to Resell portfolio owned
Dibeli dengan Janji Dijual Kembali yang dimiliki Perseroan. by the Company.
Beban Bunga Interest Expenses
Pada tahun 2023, Beban Bunga Perseroan sebesar In 2023, the Company’s Interest Expense is amounting to
Rp944,57 miliar, mengalami peningkatan sebesar Rp231,42 Rp944.57billion, increased by Rp231.42 billion or 32.45%
miliar atau 32,45% dibandingkan dengan tahun 2022 compared to 2022, which was amounting to Rp713.15
yang sebesar Rp713,15 miliar. Beban Bunga didominasi billion. Interest Expense is dominated by interest from
oleh bunga atas Simpanan Nasabah sebesar 98,82% Deposits from Customer by 98.82% from total interest
dari jumlah beban bunga. Peningkatan beban bunga expense. The increase in interest expense from Deposits
atas Simpanan Nasabah ini sejalan dengan peningkatan from Customers is in line with the increase in the average
volume rata-rata dari Tabungan, Giro, Deposito Berjangka volume of Savings, Current Accounts, Time Deposits from
nasabah dibandingkan dengan tahun 2022. customers compared to 2022.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 139
Page 142
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Komposisi Beban Bunga pada tahun 2023 dan 2022 dapat Composition of Interest Expense in 2023 and 2022 are
dilihat pada tabel sebagai berikut: outlined in the following table:
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
2023 2022
Increase (Decrease)
Keterangan
Komposisi Komposisi Persentase
Description
Saldo (%) Saldo (%) Nominal (%)
Balance Composition Balance Composition Nominal Percentage
(%) (%) (%)
Simpanan Nasabah 933.366 98,82% 692.854 97,15% 240.512 34,71%
Deposits from Customers
Simpanan Bank Lain 10.409 1,10% 11.028 1,55% (619) (5,61)%
Deposits from Other Banks
Lainnya 793 0,08% 9.270 1,30% (8.477) (91,45)%
Others
Jumlah Beban Bunga 944.568 100,00% 713.152 100,00% 231.416 32.45%
Total Interest Expense
Pendapatan Bunga Bersih Net Interest Income
Perseroan mencatat Pendapatan Bunga Bersih sebesar The Company recorded Net Interest Income amounting to
Rp2.902,48 miliar di tahun 2023, meningkat sebesar Rp2,902.48 billion in 2023, increased by Rp1,453.82 billion
Rp1.453,82 miliar atau 100,36% jika dibandingkan dengan or 100.36% compared to 2022, which was amounting to
tahun 2022 yang hanya sebesar Rp1.448,66 miliar. Rp1,448.66 billion.
Peningkatan ini menunjukkan bahwa Perseroan mampu This growth shows that the Company is able to maximize
memaksimalkan dana yang berasal dari Simpanan funds from Deposits from Customers in the form of
Nasabah dalam bentuk penyaluran kredit dari jenis consumer loans, which have relatively high interest
konsumtif, yang relatif memiliki tingkat suku bunga rates compared with other type of loans. In addition,
yang lebih tinggi dibandingkan dengan jenis kredit this shown that the Company’s strategy to decrease
yang lainnya. Selain itu, hal ini menunjukkan bahwa the TPF interest rate in 2023 compared to 2022 and
strategi Perseroan untuk melakukan penurunan suku increase the composition of current accounts and savings
bunga DPK yang diberikan ke konsumen di tahun 2023 accounts with lower interest rates is able to increase net
dibandingkan tahun 2022 dan meningkatkan komposisi interest income.
giro dan tabungan yang memiliki tingkat suku bunga
yang lebih rendah mampu meningkatkan pendapatan
bunga bersih.
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income
Pendapatan Operasional Lainnya mengalami peningkatan Other Operating Income experienced a significant
signifikan pada tahun 2023 menjadi sebesar Rp637,29 increase in 2023 amounting to Rp637.29 billion, an
miliar, naik sebesar Rp182,05 miliar (39,99%) dari increase of Rp182.05 billion (approximately 39.99%) from
sebelumnya sebesar Rp455,24 miliar di tahun 2022. previously amounting to Rp455.24 billion in 2022.
140 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 143
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Peningkatan ini terutama berasal dari peningkatan The increase was primarily driven by an increase in the
penerimaan kembali aset yang telah dihapusbukukan recovery of assets that have been written-off by Rp173.51
sebesar Rp173,51 miliar atau 132,21% (dari Rp131,24 miliar billion or 132.21% (from Rp131.24 billion in 2022 to
pada tahun 2022 menjadi Rp304,75 miliar pada tahun Rp304.75 billion in 2023) and increase from other income
2023) dan peningkatan pendapatan operasional lainnya by Rp201.10 billion or 478.69% (from Rp42.01 billion in
sebesar Rp201,10 miliar atau 478,69% (dari Rp42,01 miliar 2022 to Rp243.11 billion in 2023). These increases were
pada tahun 2022 menjadi Rp243,11 miliar pada tahun partially offset by the decrease in ATM fee income by
2023). Peningkatan ini diimbangi dengan penurunan Rp198.51 billion or 80.03% (from Rp248.04 billion in 2022
pendapatan fee ATM sebesar Rp198,51 miliar atau 80,03% to Rp49.53 billion in 2023).
(dari Rp248,04 miliar pada tahun 2022 menjadi Rp49,53
miliar pada tahun 2023).
Beban Operasional Operating Expenses
Pada tahun 2023, Perseroan membukukan Beban In 2023, the Company recorded Operating Expenses
Operasional sebesar Rp4.114.68 miliar, mengalami of Rp4,114.68 billion, an increase of Rp1.425,79 billion
peningkatan sebesar Rp1.425,79 miliar atau 53,02% or 53.02% compared to 2022, which was amounting to
dibanding tahun 2022 yang sebesar Rp2.688.90 miliar. Rp2,688.90 billion.
Peningkatan tersebut disebabkan oleh beberapa The increase was due to the following components:
komponen sebagai berikut:
1. Peningkatan kerugian penurunan nilai aset keuangan 1. Increase in impairment losses on financial and non-
dan aset non keuangan sebesar Rp1.689,18 miliar, financial assets by Rp1,689.18 billion, as the Company
karena Perseroan menerapkan metodologi implements a prudent loan impairment methodology
perhitungan cadangan penurunan nilai kredit yang that matched the loan portfolio and credit risk profile.
hati-hati dan sesuai dengan portofolio pinjaman dan The increase was also also resulted from a significant
profil risiko kredit. Peningkatan ini juga disebabkan increase in the consumer loan portfolio, mainly driven
oleh peningkatan signifikan pada portofolio kredit by channeling loan partnership with other financial
konsumer, terutama didorong oleh kemitraan institutions such as multifinance and peer-to-peer
channeling loan dengan lembaga keuangan lain lending companies, and direct consumer loans
seperti perusahaan multifinance dan peer-to-peer to public through the Company’s digital banking
lending, serta pinjaman konsumer langsung kepada application. The Company continued to uphold the
masyarakat melalui aplikasi perbankan digital quality of the loans by applying prudential principles
Perseroan. Perseroan terus menjaga kualitas pinjaman in loan granting, comprehensive collection and
dengan menerapkan prinsip kehati-hatian dalam loan settlement.
pemberian kredit, penagihan dan penyelesaian kredit
secara komprehensif.
2. Peningkatan beban provisi dan komisi lainnya sebesar 2. Increase in other provision and commission expenses
Rp254,08 miliar, yang merupakan biaya komisi atas by Rp254.08 billion, which represent the commission
fasilitas kredit Pinjaman Langsung (direct loan). expense for Direct Loans facility.
3. Penurunan beban umum dan administrasi sebesar 3. Decrease in general and administrative expenses
Rp395,46 miliar, terutama karena biaya yang terkait by Rp395.46 billion, mainly due to expenses related
dengan teknologi informasi, dimana pengembangan to information technology, as the Company’s major
sistem utama Perseroan telah dilakukan pada tahun system development has been done in 2022 and
2022 dan memasuki tahap penyempurnaan dan entered into the enhancement and additional features
penambahan fitur pada tahun 2023. Selain itu biaya stages in 2023. In addition, transaction transfer fees
transaksi transfer juga mengalami penurunan, setelah also decreased, after the Company’s strategy shifted
strategi Perseroan mengalihkan transaksi transfer the transfer transaction from using payment gateway
dari menggunakan gerbang pembayaran menjadi to using BI-FAST starting the fourth quarter of 2022.
menggunakan BI-FAST mulai kuartal keempat tahun
2022.
4. Penurunan beban pemasaran sebesar Rp195,70 miliar, 4. Decrease in marketing expenses by Rp195.70 billion,
sebagai bagian dari strategi pemasaran Perseroan as part of the Company’s targeted marketing strategy.
yang lebih terarah.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 141
Page 144
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Rugi Bersih Tahun Berjalan Net Loss for the Current Year
Pada 2023, Perseroan membukukan Rugi Bersih tahun In 2023, the Company recorded a Net Loss of Rp573.18
berjalan sebesar Rp573,18 miliar, sedangan tahun 2022 billion, while in 2022, the Net Loss is amounting Rp789.06
membukukan Rugi Bersih sebesar Rp789,06 miliar. billion. This was mainly due to the increase in Net Interest
Penurunan Rugi Bersih ini terutama disebabkan oleh Income, as explained above.
peningkatan Pendapatan Bunga Bersih sebagaimana
telah dijelaskan di atas.
Penghasilan/(Rugi) Komprehensif Lain Other Comprehensive (Loss)/Income
Penghasilan Komprehensif Lain, bersih setelah pajak Other Comprehensive Income, net after tax in 2023 is
tahun 2023 adalah sebesar Rp57,29 miliar, meningkat amounting to Rp57.29 billion, a increase compared to
dibandingkan dengan tahun 2022 yang membukukan Rugi 2022, which recorded Other Comprehensive Loss, net
Komprehensif Lain, bersih setelah pajak sebesar Rp55,85 after tax amounting to Rp55.85 billion. The increase was
miliar. Peningkatan tersebut sebagian besar disebabkan mostly due to unrealized gain/(loss) on changes in fair
oleh keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi atas value of marketable securities measured at fair value
perubahan nilai wajar efek-efek yang diukur pada nilai through other comprehensive income.
wajar melalui penghasilan komprehensif lain.
Rugi Komprehensif Comprehensive Loss
Pada tahun 2023, Rugi Komprehensif Perseroan adalah In 2023, the Company experienced a Comprehensive Loss
sebesar Rp515,90 miliar, sedangkan tahun 2022 sebesar amounting to Rp515.90 billion, while in 2022 is amounting
Rp844,91 miliar. Hal ini disebabkan oleh keseluruhan to Rp844.91 billion. This is due to the overall explanation
penjelasan sebagaimana telah dijelaskan secara rinci as described in detail above.
di atas.
Laporan Arus Kas
Statement of Cash Flows
Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Keterangan
2023 2022
Description
Nominal Persentase (%)
Nominal Percentage (%)
Arus Kas Bersih yang (Digunakan untuk)/Diperoleh dari (2.173.945) 3.173.478 (5.347.423) (168,50)
Aktivitas Operasi
Net Cash Flows (Used in)/Provided by Operating Activities
Arus Kas Bersih yang Diperoleh dari/(Digunakan untuk) 116.583 (2.610.747) 2.727.330 (104,47)
Aktivitas Investasi
Net Cash Flows Provided by/(Used in) Investing Activities
Arus Kas Bersih yang Diperoleh dari Aktivitas 70.450 1.665.458 (1.595.008) (95,77)
Pendanaan
Net Cash Flows Provided by Financing Activities
(Penurunan)/Kenaikan Bersih Kas dan Setara Kas (1.986.912) 2.192.189 (4.179.101) (190,64)
Net (Decrease)/Increase in Cash and Cash Equivalents
Kas dan Setara Kas Awal Tahun 4,589.861 2.397.672 2.192.189 91,43
Cash and Cash Equivalents at Beginning of Year
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 2.602.949 4.589.861 (1.986.912) (43,29)
Cash and Cash Equivalents at End of Year
142 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 145
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Kas dan setara kas Perseroan pada tanggal 31 The Company’s cash and cash equivalents as of December
Desember 2023 tercatat sebesar Rp2.602,95 miliar, 31, 2023 was recorded at Rp2,602.95 billion, an decrease
mengalami penurunan sebesar Rp1.986,91 miliar atau of Rp1,986.91 billion or 43.29% compared to year 2022,
43,29% dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebesar which was amounting to Rp4,589.86 billion.
Rp4.589,86 miliar.
Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas operasi The Company’s net cash flows used in operating activities
Perseroan pada tahun 2023 adalah sebesar Rp2.173,95 in 2023 was Rp2,173.95 billion, mainly contributed from
miliar, terutama disebabkan peningkatan arus kas increasing of cash flow on loans amounting Rp 2,789.21
untuk penyaluran kredit sebesar Rp2.789,21 miliar dan billion and decrease of Deposits from Customer and
penurunan Simpanan Nasabah dan Simpanan dari Bank Deposits from Other Banks amounting Rp540.33 billion.
Lain sebesar Rp540,33 miliar. Pada tahun 2022, berada In 2022, in position of cash flows provided by operating
pada posisi arus kas yang diperoleh dari aktivitas operasi activities amounting Rp3,173.48 billion, mainly coming
sebesar Rp3.173,48 miliar, terutama berasal dari kenaikan from the increase in Deposits from Customers and Deposits
Simpanan Nasabah dan Simpanan dari Bank Lain sebesar from Other Banks amounting to Rp2,659.15 billion.
Rp2.659,15 miliar.
Arus kas bersih yang diperoleh dari aktivitas investasi The Company’s net cash flow provided by investing
Perseroan pada tahun 2023 adalah sebesar Rp116,58 activities in 2023 is amounting to Rp116.58 billion, mainly
miliar, terutama berasal dari hasil penjualan efek-efek coming from marketable securities sold in 2023 amounting
selama tahun 2023 sebesar Rp386,29 miliar sedangkan to Rp386.29 billion while the purchasing of new marketable
pembelian efek-efek baru hanya sebesar Rp176,62 miliar. securities only Rp176.62 billion. In 2022, in position of cash
Pada tahun 2022, berada pada posisi arus kas bersih yang flows used in investing activities amounting to Rp2,610.75
digunakan untuk aktivitas investasi sebesar Rp2.610,75 billion due to the increase in purchase of marketable
miliar yang disebabkan oleh meningkatnya pembelian securities amounting to Rp2,305.28 billion.
efek-efek baru sebesar Rp2.305,28 miliar.
Arus kas bersih yang diperoleh dari aktivitas pendanaan The Company’s net cash flows provided by financing
Perseroan pada tahun 2023 adalah sebesar Rp70,45 activities in 2023 is amounting to Rp70.45 billion,
miliar, mengalami penurunan sebesar Rp1.595,01 miliar decreased by Rp1,595.01 billion or 95.77% compared to
atau 95,77% dibandingkan dengan tahun 2022. Hal ini 2022. This is mainly due to in 2022 funds received of fund
disebabkan karena pada tahun 2022 terdapat penerimaan from PMHMETD VI amounting to Rp1,701.14 billion, while
dari PMHMETD VI sebesar Rp1.701,14 miliar, sedangkan in 2023 there is capital deposit fund from PMHMETD VII
pada tahun 2023 terdapat penerimaan dana setoran amounting to Rp105.00 billion.
modal dari PMHMETD VII sebesar Rp105,00 miliar.
Rasio Keuangan Penting
Important Financial Ratios
Keterangan
2023 2022
Description
Permodalan
Capital
CAR Tier I 27,11% 35,93%
CAR Tier II 0,75% 0,86%
CAR (Credit, Operational, and Market Risk) 27,86% 36,79%
Kualitas Aset
Asset Quality
Aset Produktif Bermasalah terhadap Total Aset Produktif 2,58% 2,16%
Non Performing Earning Assets to Total Earning Assets
NPL Gross 3,73% 2,56%
NPL Net 0,95% 2,05%
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 143
Page 146
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tingkat Suku Bunga
Interest Rates
Dalam menjalankan kegiatan usahanya di bidang In carrying out business activities in the banking sector,
perbankan, Perseroan senantiasa memperhatikan the Company always pays attention to changes in interest
perubahan tingkat suku yang dapat mempengaruhi rates that can affect the profitability and cash flow
profitabilitas dan arus kas yang diperoleh pada masa obtained in the future. This is due to interest margins
mendatang. Hal tersebut disebabkan oleh marjin bunga which can increase as a result of changes and can lead
yang dapat meningkat sebagai hasil dari perubahan to losses in the event of unexpected movements.
dan dapat menimbulkan kerugian pada saat terjadi
pergerakan yang tidak diharapkan.
Atas dasar ini, Perseroan senantiasa mengelola tingkat Based on this, the Company continuously manages its
suku bunga guna membatasi dampak yang mungkin interest rates in order to limit the impact that may arise
muncul dari pergerakan suku bunga. Perseroan from interest rate movements. The Company reports
melaporkan Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) dalam the Prime Lending Rate (SBDK) in rupiah in accordance
mata uang rupiah sesuai dengan Peraturan OJK No. 37/ with OJK Regulation No. 37/POJK.03/2019 concerning the
POJK.03/2019 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan. Transparency and Publication of Reports. The Company’s
Adapun tingkat suku bunga Perseroan dalam 2 (dua) interest rates in the last 2 (two) years are as follows:
tahun terakhir adalah sebagai berikut:
2023 2022
Keterangan
Rata-rata Suku Bunga (% p.a) Rata-rata Suku Bunga (% p.a)
Description
Avg. Interest Rate (% p.a) Avg. Interest Rate (% p.a)
Kredit yang Diberikan
Loans
Kredit Korporasi 11,78 11,19
Corporate Loans
Kredit Ritel 12,28 11,94
Retail Loans
Kredit Mikro 12,27 12,19
Micro Loans
Kredit Konsumsi - KPR 11,77 11,29
Housing Loans
Kredit Konsumsi - Non KPR 14,66 15,37
Non-Housing Loans
144 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 147
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
2023 2022
Keterangan
Rata-rata Suku Bunga (% p.a) Rata-rata Suku Bunga (% p.a)
Description
Avg. Interest Rate (% p.a) Avg. Interest Rate (% p.a)
Simpanan Nasabah
Deposits from Customers
Giro 1,79 2,48
Current Accounts
Tabungan 2,37 4,79
Savings
Deposito Berjangka
Time Deposits
7 Hari 5,67 6,76
7 days
1 Bulan 6,48 7,06
1 month
3 Bulan 7,20 7,71
3 months
6 Bulan 7,57 7,76
6 months
12 Bulan 7,87 8,07
12 months
Deposito On Call 6,25 3,60
Deposits On Call
Simpanan dari Bank Lain
Deposits from Other Banks
Giro 2,50 2,43
Current Accounts
Deposito Berjangka 5,93 5,46
Time Deposits
Deposito On Call - 6,10
Deposits On Call
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 145
Page 148
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Kemampuan Membayar Utang
Debt Paying Abilities
Perseroan senantiasa mengukur kemampuannya The Company continuously measures its ability to fulfill
dalam membayar utang, baik jangka pendek maupun short and long-term obligations by using liquidity ratios,
jangka panjang dengan menggunakan rasio likuiditas, solvency ratios, and profitability ratios. These ratios serve
rasio solvabilitas, dan rasio rentabilitas. Rasio-rasio as parameters in measuring the Company’s ability to
tersebut berfungsi sebagai parameter bagi Perseroan prove its liquidity reserves.
dalam mengukur kemampuannya dalam menyediakan
cadangan likuiditas.
Rasio Likuiditas
Liquidity Ratio
Perseroan mengukur kemampuannya dalam membayar The Company measures its ability to pay off short-term
utang jangka pendek dengan menggunakan rasio obligations using liquidity ratio. The Company’s liquidity
likuiditas. Likuiditas Perseroan dipengaruhi oleh struktur is influenced by its funding structure, asset liquidity,
pendanaan, likuiditas aset, liabilitas kepada pihak ketiga, liabilities to third parties, and commitments to debtors.
dan komitmen kepada debitur. Likuiditas Perseroan juga The liquidity ratio is presented through several indicators,
dapat terlihat pada 2 (dua) indikator, yakni Rasio Giro namely the ratio of Statutory Reserves (GWM) and the
Wajib Minimum (GWM) dan Rasio Kredit yang Diberikan ratio of Loan to Funding Ratio (LFR).
kepada Simpanan Nasabah (LFR).
Keterangan
2023 2022
Description
Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) 8,60% 7,98%
Statutory Reserve Ratio (GWM)
Rasio Kredit yang Diberikan kepada Simpanan 79,94% 73,21%
Nasabah (LFR)
Loan to Funding Ratio (LFR)
Di tahun 2023, Rasio GWM tercatat sebesar 8,60% In 2023, the GWM ratio was recorded at 8.60%, an increase
atau mengalami peningkatan jika dibandingkan tahun compared to the previous year of 7.98%. Meanwhile, the
sebelumnya yang sebesar 7,98%. Sementara, Rasio Company’s LFR ratio was recorded at 79.94% in 2023,
LFR Perseroan tercatat sebesar 79,94% di tahun 2023, an increase from the previous year, which was 73.21%.
meningkat dari tahun sebelumnya yang sebesar 73,21%. This shows that the intermediary function continues to
Hal tersebut menunjukkan bahwa fungsi intermediasi be improved and that the Company always strives to
terus ditingkatkan dan juga hal tersebut menunjukkan increase the distribution of funds in order to increase
bahwa Perseroan selalu berupaya meningkatkan operating income.
penyaluran dana dalam rangka meningkatkan
pendapatan usaha.
146 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 149
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Rasio Solvabilitas
Solvency
Perseroan senantiasa memastikan untuk memiliki modal The Company always ensures that it has strong capital
yang kuat dalam mendukung strategi pengembangan to support business expansion development strategies,
usaha serta mempertahankan pengembangan usaha while maintaining business development in the future,
di masa mendatang, memenuhi ketentuan kecukupan fulfilling the capital adequacy requirements, and ensuring
permodalan, serta memastikan efisiennya struktur the efficiency of the Company’s capital structure. The
permodalan Perseroan. Rasio juga merupakan salah Company is committed to complying with all capital
satu indikator dalam mengukur kesehatan Perseroan. requirements set by the regulator, especially those related
Perseroan berkomitmen untuk mematuhi semua to the calculation of the Capital Adequacy Ratio (CAR) and
persyaratan modal yang ditetapkan oleh pihak regulator, Risk-Weighted Assets (RWA). The Company’s solvency
khususnya yang berkaitan dengan perhitungan ratios in the last 2 (two) years are as follows:
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) dan
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR). Adapun rasio
solvabilitas Perseroan dalam 2 (dua) tahun terakhir adalah
sebagai berikut:
Keterangan
2023 2022
Description
KPMM untuk Risiko Kredit 29,42% 39,15%
CAR for credit risk
KPMM untuk Risiko Kredit dan Operasional 27,86% 36,79%
CAR for credit risk and operational risk
KPMM untuk Risiko Kredit, Operasional, dan 27,86% 36,79%
Pasar
CAR for credit, operational, and market risks
Di tahun 2023, KPMM untuk risiko kredit tercatat In 2023, CAR for credit risk was recorded at 29.42%, a
sebesar 29,42%, menurun jika dibandingkan tahun decrease compared to the previous year, which was
sebelumnya yang sebesar 39,15%. KPMM untuk risiko 39.15%. CAR for credit and operational risk was recorded
kredit dan operasional tercatat sebesar 27,86% di tahun at 27.86% in 2023, a decrease from 2022 which was 36.79%.
2023, menurun dari tahun 2022 yang sebesar 36,79%. Meanwhile, CAR for credit, operational, and market risks
Sementara, KPMM untuk risiko kredit, operasional, dan in 2023 was recorded at 27.86%, a decrease compared
pasar di tahun 2023 adalah sebesar 27,86%, mengalami to last year which was 36.79%. This decrease was in line
penurunan dibanding tahun lalu yang sebesar 36,79%. with the Company’s business expansion. The Company
Penurunan tersebut sejalan dengan ekspansi usaha complies with all capital requirements set by the regulator,
yang dilakukan Perseroan. Perseroan senantiasa especially with regard to calculation of the Capital
mematuhi semua persyaratan modal yang ditetapkan Adequacy Ratio (CAR) and Risk-Weighted Assets (RWA).
oleh pihak regulator, khususnya yang berkenaan dengan
perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum
(KPMM) dan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR).
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 147
Page 150
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Rasio Rentabilitas
Profitability Ratio
Perseroan senantiasa mengukur kemampuannya The Company continuously measures its ability to
dalam menghasilkan laba selama periode tertentu dan generate profits over a certain period and also provides
memberikan gambaran mengenai tingkat efektivitas an overview of the effectiveness of management in
manajemen dalam melaksanakan kegiatan usahanya carrying out its operations using profitability ratio. This
dengan menggunakan rasio rentabilitas. Rasio ini ratio is measured through return on assets ratio, return
diukur melalui imbal hasil terhadap aset, rasio imbal on equity ratio, net interest margin, and operating costs
hasil terhadap ekuitas, marjin bunga bersih, dan biaya to operating income.
operasional terhadap pendapatan operasional.
Keterangan
2023 2022
Description
Rasio Imbal Hasil terhadap Aset (ROA) (2,99)% (5,20)%
Return on Assets Ratio (ROA)
Rasio Imbal Hasil terhadap Ekuitas (ROE) (17,56)% (32,67)%
Return on Equity Ratio (ROE)
Marjin Bunga Bersih (NIM) 18,39% 13,83%
Net Interest Margin (NIM)
Biaya Operasional terhadap Pendapatan 112,27% 127,28%
Operasional (BOPO)
Operating Expense to Operating Income (BOPO)
Hingga akhir tahun 2023, ROA dan ROE Perseroan masing- By the end of 2023, the Company’s ROA and ROE were
masing tercatat sebesar minus 2,99% dan minus 17,56%, recorded at minus 2.99% and minus 17.56% respectively,
mengalami peningkatan jika dibanding tahun 2022 yang an increase compared to 2022 which was minus 5.20%
sebesar minus 5,20% dan minus 32,67%. Sementara, NIM and minus 32.67%. Meanwhile, the Company’s NIM was
Perseroan tercatat sebesar 18,39% di tahun 2023, tumbuh recorded at 18.39% in 2023, an increase compared to
dibanding tahun 2022 yang sebesar 13,83%. Kemudian, 2022 which was 13.83%. In addition, the Company’s BOPO
BOPO Perseroan tercatat sebesar 112,27%, menurun dari was recorded at 112.27%, a decrease from 127.28% in
127,28% di tahun 2022. Capaian ini menunjukkan bahwa 2022. This achievement shows that the Company has
Perseroan konsisten meningkatkan kinerja keuangan consistently improved its financial performance compared
dibandingkan periode-periode sebelumnya. to previous periods.
148 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 151
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tingkat Kolektibilitas Piutang
Collectability of Receivables
Perseroan senantiasa mengukur tingkat kolektibilitas The Company constantly measures the collectability of its
piutangnya melalui komposisi kredit yang diberikan receivables through the composition of loans based on
berdasarkan status kolektibilitas sesuai dengan Peraturan collectability status in accordance with Bank Indonesia
Bank Indonesia dan rasio kredit bermasalah (NPL). Tingkat Regulations and the ratio of non performing loans (NPL).
kolektibilitas piutang Perseroan beserta komposisinya The collectability level of the Company’s receivables in
dalam 2 (dua) tahun terakhir dapat dilihat sebagai berikut: the last 2 (two) years is as follows:
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
2023 2022
Increase (Decrease)
Keterangan
Komposisi Komposisi Persentase
Description
Nominal (%) Nominal (%) Nominal (%)
Nominal Composition Nominal Composition Nominal Percentage
(%) (%) (%)
Lancar 9.052.867 83,95% 8.569.707 83,65% 483.160 5,64%
Current
Dalam Perhatian Khusus 1.328.124 12,32% 1.412.325 13,79% (84.201) (5,96)%
Special Mention
Kurang Lancar 133.168 1,23% 194.175 1,90% (61.007) (31,42)%
Substandard
Diragukan 83.913 0,78% 42.789 0,42% 41.124 96.11%
Doubtful
Macet 185.269 1,72% 25.255 0,24% 160.014 633.59%
Loss
Jumlah 10.783.341 100,00% 10.244.251 100,00% 539.090 5,26%
Total
Keterangan
2023 2022
Description
Rasio Kredit Bermasalah – Bruto (NPL - Gross) 3,73% 2,56%
(Non-performing loan-gross)
Rasio Kredit Bermasalah – Neto (NPL - Net) 0,95% 2,05%
(Non-performing loan-net)
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 149
Page 152
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pada tahun 2023, Perseroan mengalami pemburukan In 2023, the Company experienced a deterioration
tingkat kolektibilitas Kredit yang Diberikan sebesar in the collectability rate of Loans by Rp83.91 billion
Rp83,91 miliar (sekitar 0,78%) dan Rp185,27 miliar (sekitar (approximately 0.78%) and Rp185.27 billion (approximately
1,72%) dari keseluruhan Kredit yang Diberikan berada 1.72%) of the total Loans that were classified as Doubtful
dalam klasifikasi Diragukan dan Macet. Komposisi ini and Loss. This composition has increased from the
mengalami peningkatan dari sebelumnya sebesar 0,42% previous 0.42% and 0.25% of all Loans that are classified
dan 0,25% dari keseluruhan Kredit yang Diberikan yang as Doubtful and Loss in 2022.
berada dalam klasifikasi Diragukan dan Macet pada
tahun 2022.
Sementara, rasio kredit bermasalah secara gross Meanwhile, the ratio of non-performing loans on a gross
mencatatkan peningkatan dari 2,56% menjadi 3,73% basis increased from 2.56% to 3.73%, while the ratio of
namun rasio kredit bermasalah secara net mengalami non-performing loans on a net basis decreased from
penurunan dari 2,05% menjadi 0,95%. 2.05% to 0.95%.
Terhadap pemburukan kualitas Kredit yang Diberikan The Company has taken various measures to overcome
ini, berbagai langkah telah dilakukan oleh Perseroan, the issue in the deterioration in the loans quality through
baik itu secara preventif berupa analisa pemberian analysis of credit distribution tailored to the Company’s
kredit yang lebih menyeluruh disesuaikan dengan profil risk profile, monitoring the debtor’s business/financial
risiko Perseroan, pemantauan kondisi usaha/keuangan conditions on a regular/periodic basis, as well as in a
debitur secara rutin/berkala, maupun secara detektif detective manner, including through monitoring the
berupa pemantauan proses restrukturisasi kredit secara restructuring loan process in a disciplined manner. With
disiplin agar tidak terjadi penurunan kualitas kredit, serta that said, it is expected to maintain the loans quality, as
percepatan penyelesaian kredit bermasalah well as accelerate the settlement of non-performing loans.
Struktur Modal dan Kebijakan
Manajemen Atas Struktur Modal
Capital Structure and Capital Management Policy
Perseroan telah menetapkan struktur permodalannya The Company has established its capital structure in
sesuai dengan Peraturan OJK dan memperhatikan accordance with OJK Regulations and takes into account
risiko-risiko yang mungkin terjadi. Struktur permodalan the risks that may occur. The Company capital structure
Perseroan terdiri dari Modal Inti (Tier 1) dan Modal consists of Core Capital (Tier 1) and Supplementary Capital
Pelengkap (Tier 2). Rincian struktur permodalan Perseroan (Tier 2). Details of the Company’s capital structure from
dalam 2 (dua) tahun terakhir adalah sebagai berikut: the last 2 (two) years are as follows:
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Keterangan
2023 2022
Description
Komponen Modal
Capital Component
Modal Inti (Tier 1) 3.115.129 3.557.889
Core Capital (Tier 1)
150 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 153
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Keterangan
2023 2022
Description
Modal Pelengkap (Tier 2) 86.211 84.770
Supplementary Capital (Tier 2)
Jumlah 3.201.340 3.642.659
Total
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
Risk-Weighted Assets (ATMR)
Risiko Kredit 10.880.202 9.305.484
Credit Risk
Risiko Operasional 609.785 595.813
Operational Risk
Risiko Pasar - -
Market Risk
Rasio Penyediaan Modal
Capital Adequacy Ratio
Dengan Risiko Kredit dan Operasional 27,86% 36,79%
With credit and operational risks
Dengan Risiko Kredit, Pasar dan Operasional 27,86% 36,79%
With credit, market, and operational risks
Kebijakan Manajemen atas Struktur Modal
Capital Management Policy
Dalam melakukan perencanaan struktur modal, In planning the capital structure, the Company makes
Perseroan melakukan penilaian dan penelaahan an assessment and review of the required capital
berdasarkan kebutuhan permodalan yang dipersyaratkan requirements and combines them with the prevailing
dan mengkombinasikannya dengan kondisi ekonomi economic conditions. The Company carries out regular
yang terjadi. Perseroan secara rutin mengevaluasi dan evaluation and management on its capital structure to
mengelola struktur permodalannya guna memastikan ensure that the Company has strong capital to support
bahwa Perseroan memiliki modal kuat untuk the current business development strategy and maintain
mendukung strategi pengembangan usaha saat ini the Company’s business continuity in the future, as well
serta mempertahankan kelangsungan usaha Perseroan as to meet the capital adequacy set by the regulator.
pada masa yang akan datang, serta untuk memenuhi
kecukupan permodalan yang ditetapkan oleh regulator.
Perseroan terus menghubungkan tujuan keuangan dan The Company continuously links financial goals and capital
kecukupan modal terhadap risiko yang dapat ditoleransi adequacy to tolerable risks through the capital planning
melalui proses perencanaan modal, begitu pula dengan process, as well as businesses that are adjusted to the
bisnis yang disesuaikan dengan tingkat permodalan dan level of capital and liquidity requirements of the Company.
persyaratan likuiditas Perseroan. Rencana Permodalan The Company’s Capital Plan is prepared by the Board
Perseroan disusun oleh Direksi berdasarkan data-data of Directors based on the required analytical data and
analisis yang dibutuhkan dan menjadi bagian dari becomes part of the Bank’s Business Plan. This plan was
Rencana Bisnis Bank. Rencana ini kemudian disetujui then approved by the Board of Commissioners and is
oleh Dewan Komisaris dan diharapkan akan memastikan expected to ensure the availability of sufficient capital
tersedianya modal yang cukup serta terciptanya struktur and the creation of a strong capital structure to support
permodalan yang kuat guna mendukung pertumbuhan future business growth.
bisnis ke depan.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 151
Page 154
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Dasar Pemilihan Struktur Modal
Basis of Capital Structure
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/POJK.03/2016 The Financial Services Authority Regulation (POJK)
tanggal 26 September 2016 tentang perubahan atas No. 34/POJK.03/2016 dated September 26, 2016 regarding
Peraturan OJK No. 11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban the change of POJK No. 11/POJK.03/2016 regarding the
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum menetapkan Minimum Capital Adequacy Requirement for Commercial
bahwa modal yang ditetapkan paling rendah sebesar Banks states that capital is set at least 9%-14% of RWA
9%-14% dari ATMR sesuai dengan Tingkat Profil Risiko. according to the Risk Profile level. In determining its
Dalam menentukan struktur modalnya, Perseroan capital structure, the Company uses a capital management
menggunakan pendekatan pengelolaan modal yang approach determined by the strategy and requirements
ditentukan oleh strategi dan persyaratan organisasi bank, of the bank’s organization, while taking into account
dengan memperhitungkan peraturan, serta keadaan regulations, as well as economic and commercial
ekonomi dan komersial. Selain itu, OJK selaku regulator conditions. In addition, OJK as the regulator always
senantiasa menentukan dan mengawasi kebutuhan determines and oversees the capital requirements of
modal Perseroan. the Company.
Ikatan Material Untuk Investasi
Barang Modal
Material Commitment for Capital Goods Investment
Selama tahun 2023, BNC tidak memiliki ikatan material Throughout 2023, the Company has no material
untuk investasi barang modal yang perlu diungkapkan commitments for investment in capital goods that need
pada Laporan Tahunan ini. to be disclosed in this Annual Report.
Realisasi Investasi Barang Modal
Capital Goods Investment
Investasi barang modal (capital expenditure) merupakan Investment in capital goods (capital expenditure) is an
aktivitas pengeluaran dana untuk membeli sejumlah activity of disbursing funds to purchase a number of fixed
aset tetap atau menambah nilai aset tetap yang dapat assets or increase the value of fixed assets, so that they can
memberikan manfaat di kemudian hari. Untuk itu, investasi provide benefits in the future. For this reason, investment
barang modal menjadi salah satu hal yang penting bagi in capital goods is one of the most important things for
Perseroan dalam mengembangkan kegiatan usahanya. the Company in developing its business activities.
152 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 155
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Sepanjang tahun 2023, Perseroan telah merealisasikan Throughout 2023, the Company has realized its
investasi barang modal yang diharapkan dapat memenuhi investment in capital goods which is expected to fulfill
kegiatan operasional sejalan dengan ekspansi bisnis yang operational activities in line with the business expansion.
dilakukan. Adapun rincian realisasi investasi barang modal The realization of the Company’s investment in capital
yang dilakukan Perseroan hingga akhir tahun 2023 dapat goods throughout 2023 is as follows:
dilihat sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Jenis Barang Modal
2023 2022
Types of Capital Goods Persentase
Nominal
(%)
Nominal
Percentage (%)
Aset tetap 48.153 120.282 (72.129) (60)%
Fixed assets
Tanah 520 50.922 *(50.402) (99)%
Land
Bangunan 671 4.481 (3.810) (85)%
Buildings
Peralatan dan Perabotan Kantor 290 2.125 (1.835) (86)%
Office furniture and fixtures
Mesin Kantor 412 769 (357) (46)%
Office machinery
Komputer 8.311 53.884 (45.573) (85)%
Computers
Aset tetap dalam penyelesaian 37.949 8.102 29.847 368%
Fixed assets in progress
Aset Hak Guna 22.905 23.587 (682) (3)%
Right of Use Assets
Bangunan 19.324 23.587 (4.263) (18)%
Buildings
Lainnya 3.581 - 3.581 100%
Others
Aset tak berwujud 35.808 41.799 (5.990) (14)%
Intangible Assets
Piranti lunak 14.188 21.666 (7.477) (35)%
Software
Lisensi - 128 (128) (100)%
Licences
Aset tak berwujud dalam penyelesaian 21.620 20.005 1.615 (8)%
Intangible assets in progress
Jumlah 106.866 185.668 (78.802) (42)%
Total
*) Merepresentasikan penambahan tanah dari reklasifikasi AYDA
*) Represents additional land from the reclassification of foreclosed collaterals (AYDA)
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 153
Page 156
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Per 31 Desember 2023, realisasi investasi barang modal As of December 31, 2023, the Company’s realization of
Perseroan adalah sebesar Rp106,87 miliar, mengalami capital goods investment reached Rp106.87 billion, a
penurunan sebesar Rp78,80 miliar atau 42% dibanding decrease of Rp78.80 billion or 42% compared to 2022 at
tahun 2022 yang sebesar Rp185,67 miliar. Penurunan Rp 185.67 billion. This decrease was largely due to the
tersebut sebagian besar disebabkan karena pada tahun reclassification of foreclosed collaterals (AYDA) into land
2022 terdapat reklasifikasi AYDA menjadi aset tetap fixed assets amounting to Rp50.92 billion which did not
tanah sejumlah Rp 50,92 miliar yang tidak terjadi pada occur in 2023.
tahun 2023.
Informasi dan Fakta Material yang
Terjadi Setelah Tanggal Pelaporan
Material Information and Facts Occuring After the Reporting Date
Berikut disampaikan informasi dan fakta material yang The following is material facts and information between
terjadi antara akhir periode pelaporan 31 Desember 2023 end of reporting period on December 31, 2023 until the
hingga tanggal laporan auditor independen tanggal 4 date of independent auditor report on March 4, 2024.
Maret 2024.
Perubahan Susunan Dewan Komisaris dan Komite Changes in the Boards of Commissioners and Audit
Audit Committee
1. Pada bulan Januari 2024, Perseroan melakukan 1. In January 2024, the Company changed the composition
perubahan komposisi Komite Audit menjadi sebagai of the Audit Committee as follows:
berikut: Chairman : Pramoda Dei Sudarmo
Ketua : Pramoda Dei Sudarmo Member : Johny Kandano
Anggota : Johny Kandano Member : R. Rivai M. Noer
Anggota : R. Rivai M. Noer
2. Pada tanggal 31 Januari 2024, Perseroan telah 2. On January 31, 2024, the Company held an
melaksanakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Extraordinary General Meeting of Shareholders
Biasa untuk mengesahkan pengunduran diri Bapak to ratify the resignation of Mr. Pamitra Wineka as
Pamitra Wineka sebagai Komisaris Independen Independent Commissioner of the Company.
Perseroan.
3. Pada tanggal 13 Februari 2024 telah ditandatangani 3. On February 13, 2024, the Deed of Inauguration of
Akta pengukuhan Bapak Inkawan D Jusi sebagai Mr. Inkawan D. Jusi as President Commissioner and
Komisaris Utama Independen Perseroan sebagaimana Independent Commissioner of the Company was
hasil Keputusan Penilaian Kemampuan dan Kepatutan signed as a result of the Fit and Proper Test Decision
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas Bapak Inkawan D of the Financial Services Authority (OJK).
Jusi.
154 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 157
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Dana Setoran Modal Capital Deposit Fund
Pada tanggal 31 Januari 2024 dan 29 Februari 2024, On January 31, 2024 and February 29, 2024, the Bank
Perseroan menerima dana setoran modal masing-masing received Rp200 billion and Rp100 billion, respectively
sejumlah Rp200 miliar dan Rp100 miliar dari PT Akulaku from PT Akulaku Silvrr Indonesia as the shareholder in
Silvrr Indonesia selaku pemegang saham sehubungan connection with the Capital Increase with Pre-emptive
dengan rencana Penambahan Modal dengan Hak Rights VII (PMHMETD VII) plan as agreed by the
Memesan Efek Terlebih Dahulu VII (PMHMETD VII) yang Extraordinary General Meeting of Shareholders of the
telah disetujui Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Company on August 8, 2023.
Perseroan tanggal 8 Agustus 2023.
Informasi Material Terkait Investasi,
Ekspansi, Divestasi, Penggabungan/
Peleburan Usaha, Akuisisi, dan
Restrukturisasi Utang/Modal
Material Information Related to Investment, Expansion, Divestment,
Business Merger/Consolidation, Acquisition, and Debt/Capital
Restructuring
Sepanjang tahun 2023, Perseroan tidak memiliki Informasi Throughout 2023, there was no Material Information
terkait investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/ related to Investment, Expansion, Divestment, Business
peleburan usaha, akuisisi, dan restrukturisasi utang/ Merger/Consolidation, Acquisition, and Debt/ Capital
modal yang berpengaruh secara material baik dari sisi Restructuring, which had a material effect on both the
operasional maupun kinerja keuangan Perseroan. Dengan operational and financial performance of the Company.
demikian, tidak terdapat informasi mengenai hal tersebut Thus, there is no information regarding these matters
yang dapat disajikan dalam Laporan Tahunan ini. that can be presented in this Annual Report.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 155
Page 158
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Kebijakan Transaksi Afiliasi dan
Benturan Kepentingan
Affiliate Transaction Policy and Conflict of Interest
Kebijakan Mekanisme Review atas Transaksi dan Pemenuhan Peraturan dan
Ketentuan Terkait
Review Mechanism to the Policy on Transactions and Compliance with Related Rules and Regulations
Perseroan telah memiliki kebijakan terkait transaksi yang The Company has an internal policy regarding transactions
mengandung benturan kepentingan dan/atau transaksi that contain conflicts of interest and/or transactions with
dengan pihak berelasi. Perseroan melakukan seluruh related parties. Policies on affiliated parties transactions
transaksi dengan pihak afiliasi dengan memperhatikan and conflict of interest transactions implemented by
prinsip kehati-hatian sesuai dengan praktik bisnis yang the Company always pay attention to the precautionary
berlaku umum serta telah memenuhi Peraturan OJK No. principle in accordance with generally accepted business
42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi practices and have complied with OJK Regulation No.
Benturan Kepentingan dan PSAK 7 (Revisi 2015) tentang 42/POJK.04/2020 concerning Affiliated Transactions
Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi. and Conflicts of Interest Transactions, as well as PSAK 7
(Revised 2015) concerning Related Parties Disclosures.
Pembahasan dan pengambilan keputusan yang Discussions and decisions that contain elements
mengandung unsur benturan kepentingan di Perseroan, of a conflict of interest must comply with the
harus mengikuti ketentuan sebagai berikut: following regulations:
1. Pihak yang terlibat dalam benturan kepentingan 1. Parties involved in conflicts of interest are prohibited
dilarang untuk turut serta dalam pembahasan from participating in discussions and making decisions.
dan membuat keputusan. Jika terjadi benturan If there is a conflict of interest, the decision must
kepentingan, keputusan harus dilakukan oleh pihak/ be made by another party/official or an official one
pejabat lain atau pejabat satu tingkat di atasnya. level above.
2. Pemegang saham yang mempunyai benturan 2. Shareholders who have conflict of interests must
kepentingan, harus mengeluarkan suaranya dalam vote at the General Meeting of Shareholders (GMS)
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) sesuai dengan according to the decisions taken by shareholders who
keputusan yang diambil pemegang saham yang tidak do not have conflict of interests.
mempunyai benturan kepentingan.
3. Setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi serta 3. Every member of the Board of Commissioners and the
karyawan perusahaan yang memiliki wewenang Board of Directors as well as company employees who
pengambilan keputusan diharuskan setiap tahun have decision-making authority are required to make
membuat pernyataan tidak memiliki benturan an annual statement that they do not have conflict of
kepentingan terhadap setiap keputusan yang telah interests in any decisions that they have made and
dibuat olehnya dan telah melaksanakan kode etik have implemented the code of ethics established by
yang ditetapkan oleh perusahaan. the company.
4. Keputusan yang mengandung benturan kepentingan 4. Decisions containing conflicts of interests are
dicantumkan dalam risalah rapat dan dilaporkan included in the minutes of meeting and reported
kepada Direktur Kepatuhan setiap akhir tahun untuk to the Compliance Director at the end of each
laporan pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik year for a report on the implementation of Good
(Good Corporate Governance). Corporate Governance.
156 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 159
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Pada praktiknya, Direksi senantiasa memastikan seluruh The Company through the Board of Directors ensures
kegiatan transaksi afiliasi yang dilakukan telah melalui that all affiliated transactions and conflict of interest
proses yang memadai sesuai dengan prinsip transaksi transactions are carried out through adequate procedures
yang wajar (arm’s length principle). Dewan Komisaris dan and comply with the arm’s length principle. The Board
Komite Audit juga telah melakukan telaah secara berkala of Commissioners and the Audit Committee also
untuk memastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan conduct periodic reviews to ensure that the Company’s
sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum dan transactions are carried out in accordance with generally
telah memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arm’s accepted business practices and comply with the principles
length principle). of arm’s length transactions.
Per 31 Desember 2023, Perseroan tidak memiliki transaksi As of December 31, 2023, there were no violations of
yang mengandung benturan kepentingan yang bersifat laws and regulations related to transactions with related
material dan berdampak terhadap kinerja keuangan dan parties and there were no transactions containing conflicts
operasional. Perseroan juga tidak mendapati adanya of interest. The Company is quite capable of avoiding
pelanggaran atas peraturan perundang-undangan potential conflicts of interest through internal policies
terkait transaksi dengan pihak berelasi. Perseroan with fairly good implementation.
cukup mampu untuk menghindari potensi terjadinya
benturan kepentingan melalui kebijakan internal dengan
pelaksanaan yang cukup baik.
Nama, Sifat Hubungan, dan Sifat Transaksi Berelasi
Name, Nature and Relationship of Related Parties Transactions
Pihak Berelasi Sifat Hubungan Berelasi Sifat Transaksi
Related Parties Nature of Relationship Parties Nature Transaction
PT Akulaku Silvrr Indonesia (ASI) Pemegang saham • Aset lain-lain
Shareholders • Simpanan nasabah
• Liabilitas lain-lain
• Pendapatan bunga - amortisasi
biaya transaksi
• Beban provisi dan komisi lainnya
• Other assets
• Deposits from customer
• Other liabilities
• Interest income - amortization of
transaction cost
• Other provision and commission
expenses
PT Gozco Capital Pemegang saham Simpanan nasabah
Shareholders Deposits from customer
Yellow Brick Enterprise Ltd*) Pemegang saham Simpanan nasabah
Shareholders Deposits from customer
PT Akulaku Finance Indonesia (AFI) Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama • Aset lain-lain
Owned by the same ultimate shareholders • Simpanan nasabah
• Liabilitas lain-lain
• Other assets
• Deposits from customer
• Other liabilities
PT Pintar Belanja Indonesia**) Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama • Liabilitas segera
Owned by the same ultimate shareholders • Simpanan nasabah
• Liabilities due immediately
• Deposits from customer
PT Pintar Inovasi Digital (PID) Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama • Simpanan nasabah
Owned by the same ultimate shareholders • Liabilitas lain-lain
• Deposits from customer
• Other liabilities
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 157
Page 160
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Nama, Sifat Hubungan, dan Sifat Transaksi Berelasi
Name, Nature and Relationship of Related Parties Transactions
Pihak Berelasi Sifat Hubungan Berelasi Sifat Transaksi
Related Parties Nature of Relationship Parties Nature Transaction
Dewan Komisaris dan Direksi Manajemen kunci • Kredit yang diberikan
Board of Commissioners and Key management • Simpanan nasabah
Directors • Kompensasi dan remunerasi
• Loans
• Deposits from customer
• Compensation of key management
personnel
Pejabat Bank Manajemen kunci • Simpanan nasabah
Bank Key Employees Key management • Kompensasi dan remunerasi
• Deposits from customer
• Compensation of key management
personnel
Koperasi Karyawan Dalam pengendalian bersama oleh manajemen Simpanan nasabah
Employees Cooperative kunci Deposits from customer
Under common control by key management
Debitur dengan jaminan aset Pemberian kredit dengan jaminan aset perusahaan Kredit yang diberikan
perusahaan milik Komisaris dan milik Komisaris dan anggota keluarga Loans
anggota keluarga Loan guaranteed with assets from the Commissioner’s
Debtor guaranteed with assets from company and family member’s Company
the Commissioner’s Company and
family member’s Company
*) Bukan merupakan pihak berelasi dalam laporan keuangan ini efektif setelah Perseroan menerima surat dari OJK tentang Penegasan atas
Perubahan Komposisi Kepemilikan dalam Rangka PMHMETD VI tanggal 2 Januari 2023
**) Bukan merupakan pihak berelasi pada tanggal 31 Desember 2023
*) Not a related party in this financial statemets effective after the Company received letter from OJK regarding Confirmation of Changes’
in the Shareholders Composition Resulting from PMHMETD VI dated January 2, 2023
**) Not a related party on December 31, 2023
Realisasi Transaksi Pihak Berelasi
Realization of Related Parties Transactions
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Keterangan
2023 2022
Description
Kredit yang diberikan
Loans
Dewan Komisaris dan Direksi 168.394 72.608
Board of Commissioners and Directors
Debitur dengan jaminan aset perusahaan milik - 5.414
Komisaris and anggota keluarga
Debtor guaranteed with assets from the
Commissioner’s company and family member’s
Company
Sub jumlah 168.394 78.022
Sub total
Persentase terhadap jumlah kredit yang 1,56% 0,76%
diberikan – bruto
Percentage to total loans - gross
158 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 161
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Keterangan
2023 2022
Description
Aset lain-lain
Other assets
PT Akulaku Silvrr Indonesia 6.712 186.717
PT Akulaku Finance Indonesia - 62.965
Sub jumlah 6.712 249.682
Sub total
Persentase terhadap jumlah aset lain-lain – bruto 0,60% 19,28%
Percentage to total other assets - gross
Liabilitas segera
Liabilities due immediately
PT Pintar Belanja Indonesia - 1.789
Sub jumlah - 1.789
Sub total
Persentase terhadap jumlah liabilitas segera - 0,71%
Percentage to total liabilities due immediately
Simpanan nasabah
Deposits from customer
PT Akulaku Silvrr Indonesia 12.366 40.383
PT Gozco Capital 5.480 6.263
Yellow Brick Enterprise Ltd - 71
PT Pintar Inovasi Digital 95.196 128.481
PT Akulaku Finance Indonesia 1.389 82.877
PT Pintar Belanja Indonesia - 10
Dewan Komisaris dan Direksi 300.127 229.836
Board of Commissioners and Directors
Pejabat Bank 12.485 17.330
Bank key employees
Sub jumlah 427.043 505.251
Sub total
Persentase terhadap jumlah simpanan nasabah 3,08% 3,50%
Percentage to total deposits from customers
Liabilitas lain-lain
Other liabilities
PT Akulaku Silvrr Indonesia 107.408 90.053
PT Akulaku Finance Indonesia 4.834 -
PT Pintar Inovasi Digital - 92.132
Sub jumlah 112.242 182.185
Sub total
Persentase terhadap jumlah liabilitas lain-lain 18,84% 62,55%
Percentage to total other liabilities
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 159
Page 162
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Keterangan
2023 2022
Description
Pendapatan bunga – Amortisasi biaya transaksi
Interest income – Amortization of transaction costs
PT Akulaku Silvrr Indonesia (1.105.595) (291.759)
Sub jumlah (1.105.595) (291.759)
Sub total
Persentase terhadap jumlah pendapatan bunga 28,74% (13,50)%
Percentage to total interest income
Beban provisi dan komisi lainnya
Other provision and commission expenses
PT Akulaku Silvrr Indonesia 400.021 145.940
Sub jumlah 400.021 145.940
Sub total
Persentase terhadap jumlah beban operasional 9,72% 5,43%
Percentage to total operating expenses
Kompensasi manajemen kunci
Compensation of key management personnel
Gaji dan imbalan jangka pendek
Salaries and short-term benefits
Dewan Komisaris 3.618 3.360
Board of Commissioners
Direksi 6.294 6.685
Board of Directors
Pejabat Bank 29.964 22.172
Bank key employees
Sub jumlah 39.876 32.217
Sub total
Persentase terhadap jumlah beban tenaga kerja 12,61% 13,29%
Percentage to total personnel expenses
Kebijakan dan Pembagian Dividen
Dividend Policy And Distribution
Kebijakan Pembagian Dividen
Policy on Dividen d Distribution
Perseroan menentukan jumlah dan pembayaran dividen The Company determine the amount and payment of
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang dividend in accordance with the applicable laws and
berlaku, yaitu UU No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan regulations, Law No. 40 Year 2027 regarding Limited
Terbatas. Kebijakan pembagian dividen Perseroan Liability Companies. The Company’s policy on distribution
dilakukan dengan memperhatikan hak para pemegang of dividends paid to shareholders is carried out by taking
160 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 163
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
saham tanpa mengabaikan kondisi sejumlah faktor, into account and considering a number of factors, such
seperti tingkat kesehatan, tingkat kecukupan modal, as the level of health, level of capital adequacy, the need
kebutuhan dana untuk ekspansi usaha lebih lanjut, for funds for further business expansion, and without
serta mempertimbangkan tingkat pertumbuhan usaha prejudice to the right of the GMS to determine otherwise
ke depan tanpa mengurangi hak dari RUPS untuk in accordance with the provisions of the Company’s
menentukan lain sesuai dengan ketentuan Anggaran Articles of Association. The dividend distribution policy
Dasar Perseroan. Pembagian dividen yang dilakukan by first obtaining approval from shareholders through
Perseroan telah terlebih dahulu memperoleh persetujuan the GMS.
dari para pemegang saham melalui RUPS.
Pembagian Dividen
Dividend Distribution
Dalam melakukan pembagian dividen, Perseroan In distributing dividends, the Company does not have
tidak memiliki pembatasan-pembatasan (negative negative covenants that can harm shareholders due to
covenants) yang dapat merugikan pemegang saham restrictions from third parties. In its implementation, the
sehubungan dengan pembatasan dari pihak ketiga. Company always complies with applicable regulations in
Dalam pelaksanaannya, Perseroan senantiasa mematuhi the Republic of Indonesia, especially in the Capital Market.
ketentuan yang berlaku di Negara Republik Indonesia
khususnya di bidang Pasar Modal.
Berdasarkan hasil Keputusan RUPS yang diselenggarakan Based on the resolutions of the GMS held on June 28,
pada 28 Juni 2023, pemegang saham menyetujui 2023. Shareholders agree that there will be no dividend
Perseroan untuk tidak melakukan pembagian dividen distribution for the 2022 financial year. The dividend
untuk tahun buku 2022. Pembagian dividen yang distribution made by the Company in the last 5 (five)
dilakukan Perseroan dalam 5 (lima) tahun terakhir dapat years can be seen as follows:
dilihat sebagai berikut:
Nominal
Dividen (Rp Dividen Per
Tanggal Tanggal Tanggal
Tahun Buku Rasio Dividen juta) Saham
RUPS Pencatatan Pembayaran
Financial Year Dividend Ratio Dividend Dividend per
Date of GMS Listing Date Payment Date
Nominal Share
(million Rupiah)
28-06-2023 - - 2022 - - -
21-07-2022 - - 2021 - - -
31-03-2021 13-04-2021 03-05-2021 2020 10% 1.532,21 0,23
30-07-2020 12-08-2020 03-09-2020 2019 10% 1.598,83 0,24
28-06-2019 - - 2018 - - -
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 161
Page 164
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Realisasi Penggunaan
Dana Hasil Penawaran Umum
Realization of Proceeds From Public Offering
Perseroan telah melaporkan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum sesuai dengan POJK No. 30/
POJK.04/2015 tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum sebagai berikut:
1. Penambahan Modal Dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (PMHMETD) V
Capital Increase with Pre-emptive Rights (PMHMETD) V
Pada pelaksanaan PMHMETD V, Perseroan menerbitkan 1.927.162.193 (nilai penuh) lembar saham baru dengan
nominal Rp100 (nilai penuh) per lembar saham, dan harga pelaksanaan Rp1.300 (nilai penuh) per lembar saham.
Seluruh penerbitan saham baru Perseroan pada PMHMETD V ini terserap habis dengan total dana yang diterima
oleh Perseroan sebanyak Rp2.505,31 miliar. Realisasi penggunaan dana PMHMETD V sampai dengan 31 Desember
2023 adalah sebagai berikut:
Rencana Penggunaan Dana Menurut
Rencana Penggunaan Dana Menurut Prospektus
Prospektus
Fund Usage Plan According to Prospect
Fund Usage Plan According to Prospect
Jenis Penawaran Tanggal
Umum Efektif Jumlah Hasil Kegiatan Pengembangan
No. Biaya
Type of Public Effective Penawaran Operasional Teknologi
Penawaran Penyaluran
Offering Date Umum Hasil Bersih Perbankan Informasi
Umum Kredit
Total Proceeds Net Proceeds Banking Information
Public Lending
of Public Operational Technology
Offering Fee
Offering Activities Development
1 Penawaran Umum 18-Nov-21 2.505.310.850.900 2.541.062.000 2.502.769.788.900 375.415.468.335 1.001.107.915.560 750.830.936.670
Dengan Efek
Terlebih Dahulu V
Public Offering with
Pre-emptive Rights V
Jumlah 2.505.310.850.900 2.541.062.000 2.502.769.788.900 375.415.468.335 1.001.107.915.560 750.830.936.670
Total
162 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 165
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
The Company has reported Realization of the Use of Public Offering Proceeds in accordance with POJK No. 30/
POJK.04/2015 concerning the Realization Report on the Use of Proceeds from a Public Offering as follows:
During the PMHMETD V, the Company issued 1,927,162,193 (full amount) new shares with a nominal value of Rp100
(full amount) per share, and an exercise price of Rp1,300 (full amount) per share. The entire issuance of the Company’s
new shares in PMHMETD V was completely absorbed with a total fund received by the Company of Rp2,505.31 billion.
Realization of use of PMHMETD V funds up to December 31, 2023 is as follows:
Realisasi Penggunaan Dana Menurut Prospektus
Actual Use of Funds According to Prospect
Sisa Dana Hasil
Penawaran
Kegiatan Pengembangan Umum
Memperkuat Operasional Teknologi Memperkuat Remaining Funds
Penyaluran
Rasio KPMM Perbankan Informasi Rasio KPMM from Public
Total Kredit Total
Strengthening Banking Information Strenghtening Offering
Lending
KPMM Ratio Operational Technology KPMM Ratio
Activities Development
375.415.468.335 2.502.769.788.900 375.415.468.335 1.001.107.915.560 443.280.682.606 375.415.468.335 2.195.219.534.836 307.550.254.064
375.415.468.335 2.502.769.788.900 375.415.468.335 1.001.107.915.560 443.280.682.606 375.415.468.335 2.195.219.534.836 307.550.254.064
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 163
Page 166
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
2. Penambahan Modal Dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (PMHMETD) VI
Increase in Capital with Pre-emptive Rights (PMHMETD) VI
Pada pelaksanaan PMHMETD VI, Perseroan menerbitkan 2.617.133.843 (nilai penuh) lembar saham baru dengan
nominal Rp100 (nilai penuh) per lembar saham, dan harga pelaksanaan Rp650 (nilai penuh) per lembar saham.
Seluruh penerbitan saham baru Perseroan pada PMHMETD VI ini terserap habis dengan total dana yang diterima
oleh Perseroan sebanyak Rp1.701,14 miliar. Realisasi penggunaan dana PMHMETD VI sampai dengan akhir tahun
2023 adalah sebagai berikut:
Rencana Pen
Nilai Realisasi Hasil Penawaran Umum
Menurut
Realized Value of Public Offering Results
Fund Usage Plan A
Jenis
Tanggal
Penawaran Jumlah Hasil
Efektif Kegiatan
No. Umum Penawaran Biaya
Effective Operasional
Type of Public Umum Hasil Penawaran Ekspansi
Date Hasil Bersih Perbankan
Offering Penawaran Umum Kredit
Net Proceeds Banking
Total Proceeds Public Offering Loan Expansion
Operational
of Public Fee
Activities
Offering
1 Penawaran 10-Nov-22 1.701.136.997.950 10.962.948.340 1.690.174.049.610 676.069.619.844 676.069.619.844
Umum
Dengan Hak
memesan Efek
Terlebih Dahulu
VI
Public Offering
with Pre-emptive
Rights VI
Jumlah 1.701.136.997.950 10.962.948.340 1.690.174.049.610 676.069.619.844 676.069.619.844
Total
164 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 167
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
During the PMHMETD VI, the Company issued 2,617,133,843 (full amount) new shares with a nominal value of Rp100
(full amount) per share, and an exercise price of Rp650 (full amount) per share. The entire issuance of the Company’s
new shares in PMHMETD VI was completely absorbed with a total fund received by the Company of Rp1,701.14 billion.
Realization of use of PMHMETD VI funds up to December 31, 2023 is as follows:
nggunaan Dana Realisasi Penggunaan Dana Menurut
t Prospektus Prospektus
Sisa Dana
According to Prospect Actual Use of Funds According to Prospect
Hasil
Penawaran
Pengembangan Kegiatan Pengembangan Umum
Total
Teknologi Operasional Teknologi Remaining
Penyaluran
Informasi Perbankan Informasi Funds
Total Kredit
Information Banking Information from Public
Lending
Technology Operational Technology Offering
Development Activities Development
338.034.809.922 1.690.174.049.610 676.069.619.844 676.069.619.844 - 1.352.139.239.688 338.034.809.922
338.034.809.922 1.690.174.049.610 676.069.619.844 676.069.619.844 - 1.352.139.239.688 338.034.809.922
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 165
Page 168
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Kontribusi Terhadap Negara
Contribution to The Nation
Perseroan berkomitmen untuk terus memenuhi seluruh The Company is committed to fulfilling all of its obligations
kewajibannya dalam membayar pajak sebagai bentuk in paying taxes as a form of the Company’s contribution
kontribusi Perseroan terhadap negara dan wujud to the state and a form of compliance with all applicable
kepatuhan terhadap semua peraturan yang berlaku. regulations. The tax contribution of the Company in the
Adapun kontribusi pajak Perseroan 2 (dua) tahun terakhir last 2 (two) years is as follows:
dapat dilihat sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
Kenaikan (Penurunan)
Increase (Decrease)
Uraian
2023 2022
Description
Nominal Persentase (%)
Nominal Percentage (%)
PPh 21 27.994.441.354 19.828.479.473 8.165.961.881 41,18%
Income Tax 21
PPh 23 31.696.420.717 14.780.469.036 16.915.951.681 114,45%
Income Tax 23
PPh 26 1.033.086.279 19.945.529.566 (18.912.443.287) (94,28)%
Income Tax 26
PPh 4 (2) 181.098.202.010 125.510.366.966 55.587.835.044 44,29%
Income Tax 4(2)
PPN 1.494.013.571 389.758.994 1.104.254.577 283,32%
VAT
Jumlah Pajak 243.316.163.931 180.454.604.035 62.861.559.896 34,84%
Total Tax
Informasi Tentang Program
Kepemilikan Saham oleh Karyawan
dan/atau Manajemen (ESOP/MSOP)
Information on the Employee and/or Management Share Ownership
Program (ESOP/MSOP)
Hingga akhir tahun 2023, Perseroan tidak memiliki Throughout 2023, the Company did not have an employee
program kepemilikan saham oleh karyawan (ESOP) dan/ share ownership program (ESOP) and/or management
atau manajemen (MSOP). Oleh karena itu, tidak terdapat (MSOP). Therefore, there is no information related to
informasi terkait ESOP/MSOP yang dapat disajikan dalam ESOP/MSOP that can be presented in this Annual Report.
Laporan Tahunan ini.
166 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 169
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Perbandingan Antara
Target Dengan Realisasi Kinerja
Comparison Between Targets and Performance Realization
Perseroan telah menyusun dan menetapkan sejumlah The Company set a number of targets to be achieved in
target yang hendak dicapai sebagaimana tertuang dalam the Company’s Business Plan (RBB) taking into account
Rencana Bisnis Bank (RBB) dengan memperhatikan conditions that occur throughout the year. The Company
kondisi yang terjadi sepanjang tahun berjalan. Perseroan always implements a number of strategies to maintain
senantiasa melakukan sejumlah strategi untuk menjaga optimal business activities and achieve business growth.
kegiatan usaha tetap normal serta mewujudkan
pertumbuhan usaha.
2023
2022
Keterangan
Realisasi
Description Realisasi Target
Realization Δ Rp (%)
Realization Target
Kredit yang Diberikan 10.244.251 10.783.341 13.300.539 (2.517.198) (18,93)%
Loans
Dana Pihak Ketiga 14.450.498 13.872.270 17.191.748 (3.319.478) (19,31)%
Third Party Fund
Ekuitas 3.744.590 3.323.039 5.539.430 (2.216.391) (40,01)%
Equity
Modal Disetor 942.168 1.203.882 1.511.574 (307.692) (20,36)%
Paid-in Capital
Jumlah Aset 19.694.280 18.169.541 23.584.638 (5.415.097) (22,96)%
Total Assets
Pendapatan Bunga Bersih 1.448.657 2.902.481 2.979.221 (76.740) (2,58)%
Net Interest Income
Laba/(Rugi) Tahun Berjalan (785.942) (573.872) (248.677) (324.503) 130,49%
(Sebelum Pajak)
Profit/(Loss) for the Current
Year (Before Tax)
Rasio Keuangan
Financial Ratio
KPMM/CAR 36,79% 27,86% 42,58%
ROE (32,67)% (17,56)% (6,68)%
ROA (5,20)% (2,99)% (1,20)%
NIM 13,83% 18,39% 16,24%
BOPO 127,28% 112,27% 105,49%
LDR 70,89% 77,73% 77,37%
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 167
Page 170
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Upaya Merealisasikan Target yang Ditetapkan
Effort to Achieve the Targets
Untuk mewujudkan target-target tersebut, Perseroan To achieve those targets, the Company has devised
telah menyusun dan menerapkan strategi yang dapat and implemented strategies to support the Company’s
mendukung pertumbuhan usaha Perseroan, antara lain: growth, namely:
1. Melanjutkan transformasi digital dengan fokus kepada 1. Continue the digital transformation process with a
nasabah dan proses internal. focus on customers and internal processes.
2. Pengembangan ekosistem layanan perbankan digital 2. Development of an integrated digital banking service
terintegrasi yang berfokus pada peningkatan layanan ecosystem that focuses on improving customer service
nasabah di segmen retail dan korporasi sesuai dengan in retail and corporate segments in accordance with
klasifikasi Kelompok Usaha Bank. the classification of the Bank Business Group.
3. Melanjutkan proses peningkatan kualitas pengelolaan 3. Continuing the process of improving the quality of
dan pengamanan Teknologi Informasi sesuai Information Technology management and security in
dengan ketentuan keamanan cyber, undang-undang accordance with cyber security provisions, personal
perlindungan data pribadi dan standard yang berlaku data protection laws and global standards.
secara global.
4. Memposisikan Perseroan sebagai salah satu institusi 4. Position the Company as one of the leading digital
keuangan digital terdepan dan terpercaya yang financial institutions that rely on technology
bertumpu pada teknologi di dalam peningkatan i n i n c re a s i n g b u s i n e s s d ev e l o p m e n t a n d
pengembangan bisnis dan layanan secara nasional. services nationally.
5. Peningkatan mekanisme operasional dan pengelolaan 5. Improving the operational mechanism and
jaringan kantor yang efektif dan efisien guna management of effective and efficient office networks
mendukung transformasi menjadi bank dengan to support the transformation into a bank with digital
layanan digital serta peningkatan pelayanan prima services and improve excellent service to customers.
kepada nasabah.
6. Meningkatkan layanan yang berbasis teknologi 6. Improve technology-based and conventional services
maupun konvensional seperti kantor cabang dimana such as branch offices which are expected to improve
diharapkan dapat meningkatkan mutu pelayanan service quality to customers as a means of changing
kepada nasabah-nasabah sebagai sarana informasi information according to the Company’s vision and
perubahan sesuai visi Perseroan dan layanan berbasis branchless banking-based services that can reach
branchless banking yang dapat menjangkau kota besar areas in Indonesia.
di Indonesia.
7. Penyesuaian organisasi beserta aspek pendukungnya 7. Adjustment of the organization and its supporting
dengan budaya kerja, strategi baru guna pencapaian aspects with work culture, new strategies to achieve
visi Perseroan. the Company vision.
8. Memperkuat permodalan. 8. Strengthening capital.
168 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 171
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Perbandingan Antara Realisasi dan
Proyeksi Tahun 2024
Comparison of Realization and Projection in 2024
Perseroan juga telah menetapkan sejumlah target The Company has also established several targets that
yang dicapai pada tahun 2023 serta proyeksi yang ingin were achieved in 2023 and prepared projections to be
dicapai pada tahun mendatang dengan memperhatikan achieved in the coming year while taking into account
kondisi makro dan mikro ekonomi. Perbandingan antara macro and microeconomic conditions. The comparison
realisasi dan proyeksi tahun 2024 yang sudah disusun between realization and projections for 2024 that has
oleh Perseroan dapat dilihat sebagai berikut: been prepared by the Company is as follows:
(dalam jutaan Rupiah)
(In million Rupiah)
2023 2024
Keterangan
Description Realisasi Target Pertumbuhan (%)
Realization Growth Target (%)
Kredit yang Diberikan 10.783.341 10% - 15%
Loans
Dana Pihak Ketiga 13.872.270 7% - 10%
Third Party Fund
Ekuitas 3.323.039 40% - 50%
Equity
Modal Disetor 1.203.882 40% - 50%
Paid-in Capital
Jumlah Aset 18.169.541 10% - 15%
Total Assets
Pendapatan Bunga Bersih 2.902.481 6% - 10%
Net Interest Income
Laba/(Rugi) Tahun Berjalan (Sebelum Pajak) (573.872 ) 110% - 120%
Profit/(Loss) for the Current Year (Before Tax)
Rasio Keuangan
Financial Ratio
KPMM/CAR 27,86% 36,54%
ROE (17,56)% 2,67%
ROA (2,99)% 0,59%
NIM 18,39% 17,69%
BOPO 112,27% 97,37%
LDR 77,73% 77,12%
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 169
Page 172
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Di samping itu, Perseroan juga telah menetapkan target In addition, the Company has also set targets in the short
jangka pendek, jangka menengah, dan strategi utama term, medium term, and the main strategy, while taking
dengan mempertimbangkan kondisi keuangan dan into account the financial and non-financial conditions, as
non-keuangan, serta rencana pengembangan usaha well as the Company’s business development plans. The
Perseroan. Adapun rencana strategis Perseroan untuk Company’s plans and strategies for 2024 are as follows:
tahun 2024, antara lain:
Target Jangka Pendek Short-Term Company Targets
1. Membangun lebih lanjut aktivitas akuisisi nasabah 1. Further develop new customer acquisition activities
baru baik individu, UMKM, dan korporasi. for individuals, MSMEs, and corporations.
2. Meningkatkan Fee Based Income 2. Improve Fee Based Income.
3. Menjaga pemenuhan Dana Pihak Ketiga (DPK) untuk 3. Maintain the fulfillment of Third Party Funds (TPF) for
likuiditas dan mendukung pertumbuhan bisnis kredit liquidity and support the growth of the credit business.
4. Peningkatan fitur pada Sistem Core Banking dan 4. Improve features of the Digital Core Banking System
pengembangan aplikasi pendukung lainnya serta and develop supporting applications, as well as
sistem pelaporan untuk mendukung perkembangan reporting systems to support business development,
bisnis, melanjutkan transformasi digital dan proses continue digital transformation and operational
operasional serta pelaporan kepada regulator. processes, and reporting to regulators.
Target Jangka Menengah Medium-Term Company Targets
1. Memperkuat unit kerja penelitian dan pengembangan. 1. Strengthen the research and development unit.
2. Menyempurnakan prinsip “Four Eyes Principles” dan 2. Refine the “Four Eyes Principles” and Quality Assurance.
Quality Assurance.
3. Menciptakan produk-produk yang inovatif untuk 3. Create innovative products to meet customer needs.
memenuhi kebutuhan nasabah.
4. Menerapkan prinsip kehati-hatian. 4. Apply cautionary principles.
5. Memanfaatkan captive market dari mitra online dan 5. Make the most of captive markets from online and
offline untuk meningkatkan penyaluran kredit. offline partners to increase lending.
6. Menerapkan konsep Open Banking, sehingga dapat 6. Implement the Open Banking concept, so it can
memposisikan diri sebagai lembaga keuangan yang position itself as a financial institution that is ready
siap berkolaborasi dalam ekosistem digital. to collaborate in the digital ecosystem.
7. Meningkatkan kemampuan bersaing di tengah 7. Improve the ability to compete in the midst of
meningkatnya persaingan dari kompetitor (perbankan increasing competition from competitors (other digital
digital lainnya). banking).
8. Memberikan nilai tambah bagi pemegang saham. 8. Provide added value for shareholders.
170 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 173
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Prospek Usaha
Business Prospect
Seperti dikutip dari Laporan Kebijakan Moneter As quoted in the 2023 Fourth Quarter Monetary Policy
Triwulan IV 2023 yang dirilis oleh Bank Indonesia, Report by Bank Indonesia, it states that the world
menyatakan bahwa pertumbuhan ekonomi dunia economic growth is slowing with easing uncertainty in
melambat dengan ketidakpastian pasar keuangan yang the financial market. The global economy is forecast to
mereda. Ekonomi global diprakirakan tumbuh sebesar grow by 3.0% in 2023 and slow down to 2.8% in 2024. The
3,0% pada 2023 dan melambat menjadi 2,8% pada economies of the United States (US) and India remain
2024. Ekonomi Amerika Serikat (AS) dan India tetap strong with the support of household consumption and
kuat didukung konsumsi rumah tangga dan investasi. investment. Meanwhile, China’s economy is slowing down
Sementara itu, ekonomi Tiongkok melambat seiring as household consumption and investment remain weak
dengan tetap lemahnya konsumsi rumah tangga dan as a result of continued weakening in property sector
investasi sebagai dampak lanjutan dari pelemahan kinerja performance, as well as limited fiscal stimulus.
sektor properti, serta terbatasnya stimulus fiskal.
Penurunan inflasi di negara maju, termasuk AS, berlanjut, Inflation decline in developed countries, including the US,
meski masih berada di atas sasaran, sementara inflasi continues, albeit still above target, while China’s inflation
Tiongkok menurun dipengaruhi oleh pertumbuhan declines due to the slowing of economic growth. The cycle
ekonomi yang melambat. Siklus kenaikan suku bunga of rising monetary policy rates in developed countries,
kebijakan moneter negara maju, termasuk Fed Funds including the Fed Funds Rate (FFR), is expected to end
Rate (FFR), diprakirakan telah berakhir meskipun despite remaining high in the first half of 2024, with the
masih bertahan tinggi pada semester I 2024, dengan possibility of decline to start in the second half of 2024.
kemungkinan akan mulai menurun pada semester II 2024.
Yield obligasi Pemerintah negara maju, termasuk US Yields on government bonds in developed countries,
Treasury, menurun secara gradual tapi masih berada di including US Treasury, declined gradually but remained
level tinggi sejalan dengan premi risiko jangka panjang high, in line with the term-premia associated with large US
(term-premia) terkait besarnya pembiayaan fiskal dan fiscal and government debt financing. The strengthening
utang pemerintah AS. Tekanan penguatan nilai tukar dolar pressure of US dollars against various global currencies
AS terhadap berbagai mata uang dunia juga berkurang. has also eased. These developments encouraged the
Perkembangan tersebut mendorong berlanjutnya aliran continuation of foreign capital inflows and reduced the
masuk modal asing dan mengurangi tekanan pelemahan pressure of weakening exchange rates in emerging
nilai tukar di emerging market, termasuk Indonesia. markets, including Indonesia.
Ke depan, beberapa risiko global tetap perlu dicermati Going forward, several global risks need to be monitored
karena dapat memengaruhi ketidakpastian perekonomian as they may affect the uncertainty nature of the world
dunia, seperti berlanjutnya ketegangan geopolitik, economy, such as the continuation of geopolitical
pelemahan ekonomi di sejumlah negara utama, termasuk tensions, economic slowdown in a number of major
Tiongkok, serta kepastian waktu dan besarnya penurunan countries, including China, as well as the certainty of the
suku bunga moneter negara maju, khususnya FFR. timing and magnitude of monetary interest rates decline
in developed countries, particularly the FFR.
Di sisi lain, pemulihan ekonomi Indonesia terus berlanjut On the other hand, Indonesia’s economic recovery
ditopang oleh permintaan domestik. Pertumbuhan continues to be supported by domestic demand.
ekonomi 2023 diprakirakan dalam kisaran 4,5-5,3%, Economic growth in 2023 is forecast in the range of
didorong oleh konsumsi dan investasi sejalan dengan 4.5-5.3%, driven by consumption and investment in line
akselerasi belanja Pemerintah pada akhir tahun dan with the acceleration of government spending at the end
percepatan penyelesaian beberapa Proyek Strategis of the year and the accelerated completion of several
Nasional (PSN). Pada 2024, pertumbuhan ekonomi National Strategic Projects (PSN). In 2024, economic
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 171
Page 174
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
diprakirakan meningkat dalam kisaran 4,7-5,5% didukung growth is predicted to grow between 4.7-5.5%, supported
oleh permintaan domestik utamanya berlanjutnya by domestic demand, mainly continued consumption
pertumbuhan konsumsi, termasuk dampak positif growth, including the positive impact of elections, as
penyelenggaraan pemilu, serta peningkatan investasi well as increased investment, especially in buildings in
khususnya bangunan sejalan dengan berlanjutnya line with the continued development of PSN including
pembangunan PSN termasuk Ibu Kota Nusantara (IKN). the Capital City of the Archipelago (IKN).
Sementara itu, kinerja ekspor diprakirakan belum kuat Meanwhile, export performance is not expected to be
sebagai dampak perlambatan ekonomi global dan strong as a result of the global economic slowdown
penurunan harga komoditas. Berdasarkan Lapangan and falling commodity prices. According to Business
Usaha (LU), prospek LU Industri Pengolahan, Perdagangan Sector (LU), the prospects for LU Manufacturing
Besar dan Eceran, Informasi dan Komunikasi, Konstruksi, Industry, Wholesale and Retail Trade, Information and
serta Transportasi dan Pergudangan diprakirakan tetap Communication, Construction, and Transportation and
tumbuh baik. Sementara secara spasial, pertumbuhan Warehousing are predicted to grow well. Spatially, good
yang baik diprakirakan terjadi di seluruh wilayah, growth is expected to occur in all regions, especially
terutama Sulawesi-Maluku-Papua (Sulampua) sejalan Sulawesi-Maluku-Papua (Sulampua), in line with the
dengan dampak positif hilirisasi mineral, serta Jawa akibat positive impact of mineral downstreaming, as well as
permintaan domestik yang masih kuat. Ke depan, Bank Java due to strong domestic demand. Going forward,
Indonesia akan terus memperkuat sinergi stimulus fiskal Bank Indonesia will continue to strengthen the synergy
Pemerintah dengan stimulus makroprudensial Bank of the Government’s fiscal stimulus with Bank Indonesia’s
Indonesia untuk mendorong pertumbuhan ekonomi, macroprudential stimulus to boost economic growth,
khususnya dari sisi permintaan domestik. especially from the domestic demand side.
Berkaca dari fenomena tersebut, Perseroan senantiasa Reflecting on this phenomenon, the Company
melakukan mitigasi demi menjaga keberlanjutan continuously mitigates in order to maintain business
usaha guna meraih hasil yang optimal. Perseroan sustainability to achieve optimal results. The Company has
telah merancang kebijakan strategis terkait menjawab devised strategic policies to answer upcoming challenges
tantangan yang menanti di tahun 2024 yaitu dengan in 2024, namely by innovating services to provide the best
melakukan inovasi layanan untuk memberikan pelayanan service for customers. Strategies and plans that will be
terbaik bagi nasabah. Strategi dan rencana yang akan carried out in 2024 include:
dilakukan di 2024, antara lain:
1. Melanjutkan transformasi digital dengan melengkapi 1. Continuing digital transformation by enhancing
produk dan layanan dalam rangka menunjang products and services to support the expansion of
perluasan segmen pasar baik nasabah individu, UMKM market segments for individual customers, MSMEs,
maupun korporasi. and corporations.
2. Pengembangan ekosistem layanan Perbankan Digital 2. Developing an integrated Digital Banking service
terintegrasi yang berfokus pada peningkatan layanan ecosystem with a focus on enhancing customer service.
nasabah
3. Memperkuat brand reputation dengan memposisikan 3. Strengthening brand reputation by positioning the
Bank sebagai salah satu Institusi Keuangan Digital Bank as one of the leading and trusted Digital Financial
terdepan dan terpercaya yang bertumpu pada Institutions that leverages technology for national
teknologi di dalam peningkatan pengembangan bisnis business development and service enhancement.
dan layanan secara nasional.
4. Peningkatan layanan kepada nasabah dengan 4. Enhancing customer service by developing products
pengembangan produk yang memahami kebutuhan that cater to customer needs.
nasabah.
172 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 175
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Aspek Pemasaran
Marketing Aspect
Strategi Pemasaran
Marketing Strategy
Pertumbuhan ekonomi Indonesia pada tahun 2023 yang Indonesia’s economic growth in 2023 of 5.05% shows
mencapai 5,05% menunjukkan ketahanan ekonomi good economic resilience amidst global challenges.
yang baik di tengah tantangan global. Peningkatan ini This improvement has a positive impact on the banking
berdampak positif pada industri perbankan, di mana industry, where solid economic growth increases
pertumbuhan ekonomi yang solid meningkatkan consumer confidence and economic activity, which in
kepercayaan konsumen dan aktivitas ekonomi, yang pada turn increases demand for banking products and services,
gilirannya meningkatkan permintaan terhadap produk particularly in credit activities. Sustained economic growth
dan layanan perbankan, khususnya dalam aktivitas also has the potential to increase third-party funds (DPK)
kredit. Pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan juga managed by banks, as people’s income and economic
berpotensi meningkatkan dana pihak ketiga (DPK) activities increase. This provides room for banks to
yang dikelola oleh bank, seiring dengan meningkatnya compete to increase credit expansion and investment.
pendapatan masyarakat dan kegiatan ekonomi.
Ini memberikan ruang bagi bank untuk bersaing
meningkatkan ekspansi kredit dan investasi.
Di tengah persaingan yang sangat ketat dan tuntutan In the midst of fierce competition and constant changes
pasar yang terus berubah, Perseroan terus berinovasi in market demands, the Company continues to innovate
dengan melakukan pembaharuan strategi dan kebijakan by updating its strategies and policies, by conducting:
yang diterapkan antara lain dengan melakukan:
1. Pengembangan Teknologi Informasi melalui 1. Development of Information Technology by
peningkatan fitur-fitur pada Core Banking Digital enhancing the features of Core Banking Digital and
dan pengembangan lebih lanjut mobile banking dan further development of mobile banking and internet
internet banking dari sisi fitur dan teknologi serta banking in terms of features and technology, as well
penyempurnaan penerapan standarisasi infrastruktur as refining the implementation of standardization of
TI dari sisi IT Governance IT infrastructure in terms of IT Governance.
2. Memberikan pelayanan keuangan inklusif berbasis 2. Provide inclusive digital-based financial services to
digital untuk memenuhi kebutuhan finansial dari fulfill the financial needs of all customer segments.
semua segmen nasabah.
3. Mengembangkan layanan untuk memenuhi 3. Develop services to meet the financial needs of
kebutuhan finansial nasabah non-perorangan, dengan non-individual customers, by developing Corporate
mengembangkan layanan Corporate Internet Banking. Internet Banking services.
4. Melakukan aktivitas cross-selling ke produk-produk 4. Carry out cross-selling activities for Wealth
Wealth Management serta meningkatkan aktivasi Management products and increase customer
nasabah baik nasabah baru maupun nasabah existing activation for both new and existing customers.
5. Menciptakan customer engagement dengan 5. Create customer engagement by improving service
meningkatkan kualitas layanan kepada nasabah. quality to customers.
6. Menjalankan aktivitas bisnis dengan tetap 6. Carry out business activities while prioritizing
mengedepankan prinsip kehati-hatian dan prudential principles and good risk management.
pengelolaan terhadap risiko dengan baik.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 173
Page 176
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pangsa Pasar
Market Share
Sebagai negara dengan populasi terbesar keempat di As the world’s fourth-most populous country with more
dunia, dengan lebih dari 270 juta penduduk, Indonesia than 270 million people, Indonesia presents a vast and
memiliki potensi pangsa pasar yang luas dan belum untapped market of growth opportunities. Indonesia
dimanfaatkan secara maksimal. Indonesia mencatat had a solid real GDP growth of 5.31% in 2022 and 5.05%
pertumbuhan PDB riil yang solid sebesar 5,31% pada in 2023. It had a CAGR of 3.4% in real GDP growth from
tahun 2022 dan 5,05% pada tahun 2023. PDB riil 2018 to 2023, one of the highest among ASEAN countries.
menumbuh dengan CAGR (Compound Annual Growth
Rate) sebesar 3,4% dari tahun 2018 hingga 2023, salah satu
tingkat pertumbuhan yang tertinggi di antara negara-
negara ASEAN.
Indonesia juga merupakan salah satu negara dengan Indonesia also has one of the highest numbers of
jumlah populasi unbanked atau underbanked tertinggi unbanked or underbanked population in the world, with
di dunia, dengan perkiraan sekitar 81% dari penduduk an estimated 81% of Indonesian population unbanked
Indonesia tidak memiliki rekening bank atau memiliki or underbanked, according to the e-Economy SEA
akses terbatas terhadap bank, berdasarkan laporan 2022 report.
e-Economy SEA 2022.
Di tengah populasi yang unbanked atau underbanked, Against the backdrop of an unbanked or underbanked
Perseroan menawarkan platform untuk memanfaatkan population, the Company has established a platform to
generasi muda yang mahir dalam menggunakan teknologi capitalize on the tech-savvy, young generation of the
di negara ini, yang tingkat adopsi e-commerce-nya telah country whose adoption rate of e-commerce has been
dipercepat dan didukung oleh pertumbuhan pesat accelerated and underpinned by the fast-growing digital
ekonomi digital. Menurut Bank Dunia, Indonesia memiliki economy. Indonesia has the fourth largest smartphone
pasar smartphone terbesar ke-empat di dunia, dengan market in the world, with more than 73% of adults (aged
lebih dari 73% dari orang dewasa (usia 15 tahun ke atas) 15 and over) owning a mobile phone, but only 20%
yang memiliki ponsel pada tahun 2021. Namun demikian, reported having saved at a financial institution in 2021,
pada tahun 2021 hanya 20% dari orang dewasa (usia 15 according to World Bank. The portion of the population
tahun ke atas) melaporkan telah menabung di institusi with smart phones availing digital financial services and
keuangan. Bagian dari populasi yang menggunakan options is rapidly growing, presenting the Company with
smartphone untuk mengakses layanan keuangan digital vast opportunities for growth in this demographic group.
juga semakin berkembang, sehingga hal ini menjadi This is further supported by Indonesia’s high number
peluang bagi Perseroan sebagai bank dengan layanan of internet users, which will enable the transition from
digital. Hal ini didukung lebih lanjut oleh jumlah nasabah the everyday mobile phone use to accessing digitized
internet yang tinggi di Indonesia, yang kedepannya akan financial services on mobile phones a logical and
menggunakan ponsel tidak hanya untuk keperluan sehari- straightforward transition.
hari, namun juga untuk mengakses layanan keuangan
yang terdigitalisasi.
Disamping itu, terdapat sekitar 64,2 juta UMKM di Besides that, there are approximately 64.2 million MSMEs
Indonesia yang berkontribusi sebesar 97% dari tenaga in Indonesia, accounting for 97% of employment and 61%
kerja dan 61% dari PDB negara berdasarkan jumpa pers of the country’s GDP, according to a press release by the
oleh Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian Coordinating Ministry for Economic Affairs on March 31,
pada tanggal 31 Maret 2022. Hal tersebut merupakan 2022. The contribution of MSMEs to employment and
kontribusi terhadap tenaga kerja dan ekonomi tertinggi economy in Indonesia is among the highest in ASEAN,
di antara negara-negara ASEAN, dan dilaporkan oleh as it was reported by the ASEAN Indonesia 2023 on
ASEAN Indonesia 2023 pada 10 September 2023 bahwa September 10, 2023 that MSMEs absorbed 35% to 97%
UMKM menyerap 35% hingga 97% tenaga kerja dan of the workforce and contributed 35% to 69% of the GDP
menyumbang 35% hingga 69% PDB di ASEAN. in ASEAN.
174 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 177
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Namun, sebagian besar UMKM – sekitar 60% - tidak However, a large share of MSMEs in Indonesia – around
memiliki akses terhadap kredit, dan kurang dari 30% 60% - lack access to credit, and less than 30% of the firms
dari usaha tersebut menggunakan bank untuk pendanaan use banks to finance their investments according to the
investasi berdasarkan World Bank Enterprise Survey pada World Bank Enterprise Survey in 2023.
tahun 2023.
Peningkatan nilai bruto barang dagangan e-commerce The rise in e-commerce gross merchandise value and
(gross merchandise value) dan pembayaran digital dalam digital payments in the past five years has attracted the
lima tahun terakhir telah menarik konsumen ke berbagai consumers to wider digital banking products and driving
produk perbankan digital, dan meningkatkan kebutuhan the overall needs for working capital loans at MSMEs. In
secara keseluruhan untuk pinjaman modal kerja bagi Indonesia, digital payment value, internet banking value,
UMKM. Berdasarkan Bank Indonesia, nilai pembayaran mobile banking value and e-money value expanded to
digital, nilai perbankan internet, nilai perbankan seluler, 2.7, 2.2, 6.2 and 17.4 times, respectively, from 2018 to
dan nilai uang elektronik di Indonesia telah meningkat 2023, according to Bank Indonesia.
masing-masing sebesar 2,7x, 2,2x, 6,2x, dan 17,4x dalam
lima tahun terakhir.
Dalam rangka menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan The Company’s business activities include raising funds
menghimpun dana masyarakat yang kemudian disalurkan from the public which are used to extend credit to
dalam bentuk pemberian kredit-kredit yang bersifat borrowers in the form of consumer and product loans.
konsumtif dan produktif. Selain itu, Perseroan juga In addition, the Company also conducts interbank
melaksanakan transaksi antar bank serta kegiatan- transactions and investment activities through funding
kegiatan investasi melalui penempatan pada instrumen placement and capital market instruments such
pasar uang/modal seperti surat-surat berharga yang as securities.
menguntungkan Perseroan.
Perseroan memiliki komitmen untuk melayani kebutuhan The Company is committed to serving the financial needs
keuangan nasabah pada segmen pasar yang dipilihnya of customers in its chosen market segments. With a strong
sesuai dengan produk dan layanan yang ditawarkan. commitment to excellence and the support of its quality
Dengan komitmen yang kuat dan didukung oleh produk banking products and services, the Company believes
dan layanan perbankan yang berkualitas, Perseroan that it can maintain its business growth in a sustainable
yakin dapat menjaga pertumbuhan bisnisnya secara manner and create optimal value for its shareholders
berkelanjutan dan mampu menciptakan nilai yang optimal and stakeholders.
bagi pemegang saham dan stakeholder.
Untuk meraih pangsa pasar yang signifikan, Perseroan To gain significant market share, the Company
menyadari bahwa selain produk-produk yang berkualitas understands that in addition to offering quality products
dan suku bunga/tarif yang bersaing, juga dibutuhkan and competitive interest rates and transaction fees, it
kualitas pelayanan serta keterampilan SDM dalam needs quality of service and human resource skills to
menyampaikan keunggulan produk yang ditawarkan effectively convey the advantages of its products to
Perseroan secara efektif kepada calon nasabah. Itu prospective customers. That is why, while maintaining
sebabnya, dalam menjaga sumber daya yang ekonomis economic and stable resources, the Company focuses
dan stabil, Perseroan melakukan pengembangan on developing products that suit customer needs and
produk yang sesuai dengan kebutuhan nasabah dengan continuously improving the quality of customer service.
berorientasi pada peningkatan kualitas layanan nasabah. The Company believes that it has been able to compete
Perseroan mempercayai bahwa Produk dan layanan effectively in the national banking industry, as shown
yang ditawarkan masih mampu bersaing dalam industri by an increasing number of customers that use the
perbankan nasional. Hal ini terbukti dengan pemanfaatan Company’s products and services.
produk dan layanan Perseroan yang semakin meningkat.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 175
Page 178
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Perubahan Ketentuan Peraturan
Perundang-Undangan
Changes to Legislation Provisions
Pada tahun 2023, terdapat/tidak terdapat perubahan In 2023, there were/weren’t changes to laws and
peraturan perundang-undangan yang berdampak regulations that significantly impacted the Company’s
signifikan terhadap kegiatan usaha Perseroan. Perubahan business activities. The changes in regulations and
peraturan perundang-undangan dan dampaknya legislation and their impact to the Company can be seen
terhadap Perseroan dapat dilihat sebagai berikut: as follows:
Perubahan Peraturan/
Penjelasan Dampak terhadap Perusahaan
Perundang-Undangan
Explanation Impact towards the Company
Changes in Regulations/Legislation
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Bank Umum, emiten dan Perusahaan Publik Perseroan melakukan penyesuaian
Republik Indonesia Nomor 9 Tahun dapat menggunakan kembali jasa audit setelah terkait penunjukan KAP yang
2023 tentang Penggunaan Jasa Akuntan melewati masa jeda: berpedoman pada ketentuan ini.
Publik dan Kantor Akuntan Publik Dalam • AP bertindak sebagai Rekan perikatan, The Company makes adjustments related
Kegiatan Jasa Keuangan masa jeda 5 (lima) tahun tahun buku to the appointment of KAP, guided by this
Regulation of the Financial Services pelaporan secara berturut-turut. provision.
Authority of the Republic of Indonesia No. 9 • AP bertindak sebagai penanggung jawab
of 2023 concerning Use of Public Accountant penelaahan pengendalian mutu perikatan,
and Public Accountant Office Services in masa jeda 3 (tiga) tahun buku pelaporan
Financial Services Activities secara berturut-turut.
• Rekan perikatan lainnya, masa jeda 2 (dua)
tahun buku pelaporan secara berturut-
turut.
• Bank Umum, emiten dan Perusahaan Publik
menyampaikan laporan berkala setiap
tahun kepada OJK
Commercial Banks, issuers and Public Companies
may re-use audit services after gap period:
• AP acts as an Engagement Partner, a gap
period of 5 (five) years of consecutive financial
reporting years.
• AP acts as the person in charge of reviewing
the quality control of the engagement, a
gap period of 3 (three) consecutive financial
reporting years.
• Other engagement partners, a gap period of 2
(two) consecutive financial reporting years.
176 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 179
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Perubahan Peraturan/
Penjelasan Dampak terhadap Perusahaan
Perundang-Undangan
Explanation Impact towards the Company
Changes in Regulations/Legislation
Peraturan Bank Indonesia Nomor 11 Bank Indonesia memberikan KLM bagi Bank Perseroan menyampaikan laporan
Tahun 2023 Tentang Kebijakan Insentif yang menyalurkan: secara berkala terkait pemberian kredit
Likuiditas Makroprudensial (KLM) • Kredit atau Pembiayaan kepada sektor atau pembiayaan kepada sector yang
Bank Indonesia Regulation No. 11 of 2023 tertentu yang ditetapkan Bank Indonesia mendapatkan insentif
concerning Macroprudential Liquidity • Kredit atau Pembiayaan Inklusif The Company submits periodic reports
Incentive Policy (KLM) berdasarkan pencapaian Rasio Pembiayaan related to the provision of credit or
Inklusif Makroprudensial (RPIM) financing to sectors that receive incentives
• Kredit atau Pembiayaan kepada Usaha Ultra
Mikro (UMi) d. Kredit atau Pembiayaan
berwawasan lingkungan; dan/ atau
Pembiayaan lainnya yang ditetapkan Bank
Indonesia.
Bank Indonesia provides KLM for banks that
channel:
• Credit or Financing to certain sectors
determined by Bank Indonesia
• Inclusive Credit or Financing based on the
achievement of the Macroprudential Inclusive
Financing Ratio (RPIM)
• Credit or Financing to Ultra Micro Enterprises
(UMi), environmentally friendly Credit
or Financing; and/or other Financing as
determined by Bank Indonesia
Undang-undang Nomor 4 Tahun 2023 • Kewajiban Pelaku Usaha Sektor Keuangan Perseroan melakukan kegiatan usaha
Tentang Pengembangan dan Penguatan dalam melaksanakan pengendalian TPPU merujuk pada peraturan tersebut.
Sektor Jasa Keuangan • Pengaturan terkait kegiatan usaha bank, The Company conducts business activities
Law No. 4 of 2023 concerning the rahasia bank dan rasio kecukupan modal in reference to these regulations.
Development and Strengthening of the minimum.
Financial Services Sector • Pengaturan pelaksanaan Inovasi Teknologi
Sektor Keuangan (ITSK) dalam mendukung
Kegiatan Ekonomi dan Keuangan dan
terkait pihak penyelenggara ITSK
• Pengaturan penerapan keuangan
berkelanjutan dalam kegiatan usaha
• Pengaturan prinsip pelindungan Konsumen
• Pengaturan penguatan kualitas sumber
daya manusia pada sektor keuangan.
• Obligations of Financial Sector Business in
implementing TPPU controls
• Regulations related to bank business activities,
bank secrecy, and minimum capital adequacy
ratio.
• Regulating the implementation of Financial
Sector Technology Innovation (ITSK) in
supporting Economic and Financial Activities
and related to ITSK organizers.
• Regulation of the application of sustainable
finance in business activities.
• Regulation of consumer protection principles.
• Arrangements to strengthen the quality of
human resources in the financial sector.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 177
Page 180
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Perubahan Kebijakan Akuntansi
Changes in Accounting Policy
Perseroan telah menyusun dan menerapkan kebijakan The Company has prepared and implemented the
akuntansi sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan accounting policy in accordance with Financial Accounting
(SAK) yang telah diterbitkan oleh Dewan Standar Standards issued by Financial Accounting Standards Board
Akuntansi Keuangan-Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK IAI). of the Institute of Indonesia Chartered Accountants
Perseroan menerapkan pertama kali seluruh standar baru (DSAK IAI). The Company made first time adoption of
dan/atau yang direvisi yang berlaku efektif untuk periode all the new and/or revised standards effective for the
yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2023, termasuk periods beginning on or after January 1, 2023, including
standar yang direvisi berikut ini yang mempengaruhi the following revised standards that have affected the
laporan keuangan: financial statements:
1. Amandemen PSAK 1: Penyajian laporan keuangan - 1. Amendment of PSAK 1: Presentation of financial
Pengungkapan Kebijakan Akuntansi statement - Disclosure of accounting policies
Amandemen ini memberikan panduan untuk The amendments prohibit entities from deducting
membantu entitas menerapkan pertimbangan from the cost of an item of fixed assets, any proceeds
materialitas dalam pengungkapan kebijakan from selling items produced while bringing that
akuntansi. Amandemen tersebut bertujuan untuk asset to the location and condition necessary for it
membantu entitas menyediakan pengungkapan to be capable of operating in the manner intended
kebijakan akuntansi yang lebih berguna dengan by management. Instead, an entity recognizes the
mengganti persyaratan dalam mengungkapkan proceeds from selling such items, and the costs of
kebijakan akuntansi 'signifikan' entitas menjadi producing those items, in the profit or loss.
persyaratan untuk mengungkapkan kebijakan
akuntansi 'material' entitas dan menambahkan
panduan tentang bagaimana entitas menerapkan
konsep materialitas dalam membuat keputusan
tentang pengungkapan kebijakan akuntansi.
Perseroan menerapkan amandemen tersebut secara The Company applies the amendments retrospectively
retrospektif hanya untuk aset tetap yang dibuat only to items of fixed assets made available for use on
supaya aset siap digunakan pada atau setelah awal or after the beginning of the earliest period presented
periode penyajian paling awal ketika entitas pertama when the entity first applies the amendment.
kali menerapkan amandemen tersebut.
Amandemen ini tidak berdampak pada laporan These amendments had no impact on the financial
keuangan Perseroan karena tidak ada penjualan atas statements of the Company as there were no sales of
item-item yang dihasilkan aset tetap yang menjadi such items produced by fixed assets made available
tersedia untuk digunakan pada atau setelah awal for use on or after the beginning of the earliest
periode sajian paling awal. period presented.
2. Amandemen PSAK 25: Kebijakan Akuntansi, Perubahan 2. Amendment of PSAK 25: Accounting Policies, Changes
Estimasi Akuntansi, dan Kesalahan terkait Definisi in Accounting Estimates and Errors - Definition of
Estimasi Akuntansi Accounting Estimates
Amandemen PSAK 25 memperjelas perbedaan antara The amendments to PSAK 25 clarify the distinction
perubahan estimasi akuntansi, perubahan kebijakan between changes in accounting estimates, changes in
akuntansi dan koreksi kesalahan. Amandemen juga accounting policies and the correction of errors. They
mengklarifikasi bagaimana entitas menggunakan also clarify how entities use measurement techniques
teknik pengukuran dan input untuk mengembangkan and inputs to develop accounting estimates
estimasi akuntansi.
178 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 181
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Amandemen ini tidak memiliki dampak terhadap The amendments had no impact on the
laporan keuangan. financial statements.
3. Amandemen PSAK 46: Pajak Penghasilan - Pajak 3. Amendment of PSAK 46: Income Taxes - Deferred Tax
Tangguhan Terkait Aset dan Liabilitas Yang Timbul related to Assets and Liabilities arising from a Single
Dari Transaksi Tunggal Transaction
Amandemen PSAK 46 Pajak Penghasilan mempersempit The amendments to PSAK 46 Income Taxes narrow
ruang lingkup pengecualian pengakuan awal, sehingga the scope of the initial recognition exception, so that
tidak lagi berlaku pada transaksi yang menimbulkan it no longer applies to transactions that give rise to
perbedaan temporer dapat dikurangkan dalam jumlah equal taxable and deductible temporary differences
yang sama dan perbedaan temporer kena pajak dan such as leases and decommissioning liabilities.
seperti sewa dan liabilitas dekomisioning.
Amandemen ini tidak memiliki dampak terhadap The amendments had no impact on the
laporan keuangan. financial statements.
Informasi Kelangsungan Usaha
Information on Business Continuity
Hal-Hal yang Berpotensi Berpengaruh Signifikan terhadap Kelangsungan Usaha
Matters with the Potential to Significantly Influence Business Continuity
Perseroan tidak memiliki hal-hal yang berpotensi The Company does not have matters that have the
berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha potential to significantly affect the continuity of the
di tahun 2023. Meski demikian, Perseroan senantiasa Company’s business in 2023. However, the Company
mewaspadai tantangan yang terjadi mengingat kondisi remains alert of the challenges that may occur given
makro ekonomi global yang penuh ketidakpastian. the uncertain global macroeconomic conditions. The
Perseroan juga mewaspadai tantangan terkait Company also remains aware of the challenges in banking
pertumbuhan kredit perbankan dengan mengedepankan loan growth by continuously prioritizing prudent and
prinsip kehati-hatian dan selektif dalam penyaluran kredit selective attitudes in loans, so that asset quality can
sehingga kualitas aset tetap terjaga. be maintained.
Perseroan berkomitmen untuk meningkatkan standar The Company is also committed to improving loan
kebijakan persetujuan kredit guna mendapatkan approval policy standards in order to obtain quality
pertumbuhan kredit yang berkualitas dan aktif memantau loan growth, as well as actively monitoring loans that
kredit yang berpotensi menjadi bermasalah. Perseroan have the potential to become problematic. The Company
juga terus mengedepankan sistem manajemen risiko also continuously promotes a good risk management
yang baik dengan menetapkan sejumlah profil risiko system, by establishing a number of risk profiles along
beserta upaya mitigasinya sehingga Perseroan dapat with mitigation efforts so that the Company can minimize
meminimalisir hal-hal negatif yang dapat timbul di negative outcomes that can arise in the future.
kemudian hari.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 179
Page 182
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Assessment Manajemen atas Hal-Hal yang Berpengaruh
Signifikan terhadap Kelangsungan Usaha
Manajemen telah melakukan penilaian atas kemampuan Management has assessed the Company’s ability to
untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan maintain its business continuity and believes that the
berkeyakinan bahwa Perseroan memiliki sumber daya Company has the resources to continue its business
untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang. Di tahun in the future. In 2023, Management does not see any
2023, manajemen tidak melihat adanya ketidakpastian material uncertainty that could cast significant doubt on
material yang dapat menimbulkan keraguan yang the Company’s ability to continue its business.
signifikan terhadap kemampuan Perseroan untuk
melanjutkan usahanya.
Dalam mengukur serta menilai hal-hal yang berpotensi In measuring and assessing matters that have the
berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha potential to significantly influence the continuity of
Perseroan, parameter yang digunakan Manajemen dalam the Company’s business, Management refers to the
melakukan pengukuran dan penilaian tersebut antara following parameters:
lain:
1. Aspek keuangan 1. Financial aspect
a. Membandingkan saldo-saldo realisasi tahun 2023 a. Compare the realized balances for 2023 with the
dengan Laporan Keuangan yang telah diaudit. audited Financial Statements.
b. Menghitung kembali persentase fluktuasi yang b. Recalculate the percentage fluctuation reported
dilaporkan oleh Manajemen antara saldo-saldo by Management between the actual balances in
aktual tahun 2023 dengan target tahun 2023 dan 2023 and the target in 2023 and the actual balances
saldo-saldo aktual tahun 2022. in 2022.
2. Penilaian tingkat kesehatan Perusahaan 2. Assessment of the soundness of the Company
a. Melakukan perhitungan ulang dan membandingkan a. Recalculate and compare financial performance
indikator kinerja keuangan antara realisasi tahun indicators between the 2023 realization and the
2023 dengan target tahun 2023 berdasarkan 2023 target based on predetermined criteria.
kriteria yang telah ditetapkan.
b. Melakukan perhitungan ulang dan membandingkan b. Recalculate and compare operational performance
indikator kinerja operasional antara realisasi tahun indicators between the 2023 realization and the
2023 dengan target tahun 2023 berdasarkan kriteria 2023 target based on predetermined criteria.
yang telah ditetapkan.
c. Melakukan perhitungan ulang dan membandingkan c. Recalculate and compare administrative
indikator kinerja administrasi antara realisasi tahun performance indicators between the 2023
2023 dengan target tahun 2023 berdasarkan kriteria realization and the 2023 target based on
yang telah ditetapkan. predetermined criteria.
d. Melakukan perhitungan ulang dan membandingkan d. Recalculate and compare the soundness level of
tingkat kesehatan Perusahaan antara realisasi tahun the Company between the 2023 realization and
2023 dengan target tahun 2023 berdasarkan kriteria the 2023 target based on predetermined criteria.
yang telah ditetapkan.
Asumsi yang Digunakan Manajemen dalam Melakukan Assessment
Assumptions Used by Management in Conducting Assessments
Beberapa faktor yang menjadi pertimbangan manajemen Several factors are considered by management in
dalam melakukan asesmen terhadap kelangsungan usaha conducting an assessment of business continuity
adalah sebagai berikut: as follows:
1. Kinerja Keuangan 1. Financial performance
2. Likuiditas 2. Liquidity
3. Solvabilitas 3. Solvency
4. Masalah Internal 4. Internal problems
5. Perkara Hukum 5. Lawsuit
180 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 183
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 181
Page 184
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
06
Performance Highlight Management Report Company Profile
MA NA J E M E N R IS IK O
PE R M O DA LA N &
182 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 185
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
C AP I T AL I ZATI O N &
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
RI SK MA N A GEMEN T
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 183
Page 186
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Permodalan
Capitalization
Sebagai bank dengan layanan digital, Perseroan berupaya As a bank providing digital services, the Company
untuk memastikan pengelolaan modal dan manajemen endeavor to ensure the appropriate and reliable
risiko dilakukan secara tepat dan andal guna memastikan management of capital and risk. This emphasis is crucial
pengendalian tingkat kesehatan Perseroan demi menjaga for maintaining the Company’s sound and ensuring
keberlanjutan usaha. Untuk memastikan hal tersebut, business sustainability. To achieve this goal, the Company
Perseroan senantiasa meningkatkan kualitas dan is dedicated to continuously enhancing the quality and
efektivitas pengelolaan permodalan dan manajemen effectiveness of its capital and risk management practices,
risiko yang bertujuan untuk memastikan kelangsungan aiming to ensure business continuity and compliance
usaha serta memenuhi ketentuan yang ditetapkan with regulatory standards.
oleh regulator.
Perseroan telah menyusun dan menetapkan strategi To guide our capital expenditure, capital financing,
permodalan sebagai panduan terkait pengeluaran modal, and treasury management activities, the Company has
pembiayaan modal, dan aktivitas manajemen treasury. developed and implemented a comprehensive capital
Perseroan memandang bahwa strategi permodalan strategy. We believe that a well-defined capital strategy
yang tepat akan mampu meningkatkan profitabilitas not only enhances profitability but also supports sound
Perseroan, mendukung pertumbuhan bisnis yang sehat, business growth and fosters competitiveness, especially
serta mampu mendorong daya saing Perseroan di tengah in the increasingly competitive banking industry.
persaingan industri perbankan yang semakin ketat.
184 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 187
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Perseroan menerapkan strategi permodalan secara The Company’s capital strategy is implemented in stages,
bertahap, mulai dari pelaksanaan penawaran umum beginning with a limited public offering to shareholders via
terbatas kepada pemegang saham dengan right issue, rights issue, followed by allocation of profits to reinforce
alokasi sebagian laba untuk memperkuat basis modal the capital base (internal growth), attracting strategic
(internal growth), mengundang investor strategis, hingga investors, and issuing convertible bonds. We are confident
menerbitkan obligasi konversi. Implementasi strategi ini that executing this strategy will strengthen our capital
diyakini mampu memberikan kontribusi bagi penguatan structure, enabling the Company to consistently deliver
struktur modal sehingga Perseroan dapat terus superior banking products and services while fortifying
menyediakan produk dan layanan perbankan terbaik, our risk management practices. This, in turn, ensures the
serta memperkuat pengelolaan risiko dan implikasinya sustained success of the Company in the future.
bagi kelangsungan usaha Perseroan ke depan.
Struktur Permodalan
Capital Structure
Per 31 Desember 2023, struktur modal Perseroan berada As of December 31, 2023, the Company’s capital structure
pada level baik yang tercermin dari Rasio Kewajiban was at a satisfactory level, as reflected in the Minimum
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) sebesar 27,86% Capital Adequacy Ratio (CAR) of 27.86%, with a ratio of
dengan rasio jumlah modal inti (Tier 1) terhadap modal total core capital (Tier 1) to supplementary capital of
pelengkap sebesar 3613,38%. Capaian ini mencerminkan 3613.38%. This achievement indicates that the Company
bahwa Perseroan telah memenuhi batas penyediaan has met the minimum capital provision limit set by the OJK,
modal minimum yang ditetapkan oleh OJK, yakni sebesar namely 9% (nine percent) to less than 10% (ten percent)
9% (sembilan persen) sampai dengan kurang dari 10% of Risk Weighted Assets (RWA) for Companies with a
(sepuluh persen) dari Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Profile at the level 2, according to the results of the
(ATMR) untuk Perseroan dengan Profil Risiko berada pada self-assessment as of December 31, 2023.
peringkat 2 sesuai dengan hasil penilaian sendiri untuk
posisi 31 Desember 2023.
Capaian rasio permodalan Perseroan pada tahun The achievement of the Company’s capital ratio in 2023 was
2023 tersebut menunjukkan bahwa manajemen selalu a proof that the management is consistently committed
berkomitmen untuk menjaga permodalan untuk to maintaining capital to support business development
mendukung perkembangan bisnis serta kelangsungan and ensure the continuity of the Company’s operations.
usaha Perseroan.
Kecukupan Permodalan
Capital Adequacy
Perseroan mengelola struktur permodalan dengan The Company manages its capital structure by adhering
mengacu pada Peraturan OJK yang mengatur tentang to OJK regulations, which stipulate the Minimum Capital
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank Adequacy required for Commercial Banks when calculating
Umum dalam menghitung nilai Rasio KPMM. Perseroan the Capital Adequacy Ratio. The Company measures the
mengukur besaran ATMR untuk risiko kredit dengan amount of Risk Weighted Assets (RWA) for credit risk
menggunakan pendekatan standar (standardized using a standard approach, while for operational risk,
approach), sementara untuk risiko operasional it employs a basic indicator approach. In addition, the
menggunakan pendekatan indikator dasar (basic indicator Company determines the amount of RWA for Market Risk
approach), serta menentukan besarnya ATMR Risiko Pasar using a standard method approach.
dengan menggunakan pendekatan metode standar.
Per 31 Desember 2023, modal Perseroan adalah sebesar As of December 31, 2023, the Company’s capital stood
Rp3.201,34 miliar, di mana nilai tersebut mengalami at IDR3,201.34 billion. This value experienced a decrease
penurunan Rp441,32 miliar atau 12,11% jika dibandingkan of IDR441.32 billion or 12.11% compared to IDR3,642.66
dengan tahun 2022 yang sebesar Rp3.642,66 miliar. billion recorded in 2022.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 185
Page 188
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pengungkapan Eksposur Risiko dan
Penerapan Manajemen Risiko
Disclosure of Risk Exposure and Implementation of Risk Management
Penerapan Manajemen Risiko secara Umum
General Implementation of Risk Management
Penerapan Manajemen Risiko di Perseroan senantiasa The Company consistently implements Risk Management
mengacu pada POJK No. 18/POJK.03/2016 tanggal 16 in accordance with POJK No. 18/POJK.03/2016 dated
Maret 2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi March 16, 2016, concerning the Implementation of
Bank Umum dan POJK No. 4/POJK.03/2016 tanggal Risk Management for Commercial Banks, and POJK
27 Januari 2016 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan No. 4/POJK.03/2016 dated January 27, 2016, concerning
Bank Umum. Assessment of Commercial Bank Soundness Level.
Penerapan Manajemen Risiko pada Perseroan merupakan The Risk Management process within the Company
suatu proses yang meliputi kegiatan identifikasi, encompasses risk identification, measurement, control,
pengukuran, pengendalian, dan pemantauan risiko yang and monitoring activities, involving various measures
mencakup sejumlah hal, antara lain: such as:
Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan Komisaris Active Supervision by Board of Directors and Board
of Commissioners
Direksi senantiasa melakukan pengawasan aktif melalui The Board of Directors oversees risk management through
koordinasi dengan tim terkait melalui rapat dalam regular coordination with relevant teams via meetings to
melaksanakan manajemen risiko di lingkungan Perseroan. ensure effective risk management practices within the
Direksi telah melakukan sejumlah rapat, seperti rapat Company. The Board of Directors has held a number
pembahasan kinerja usaha, rapat cabang dan/atau of meetings, such as meetings discussion of business
cabang pembantu, rapat operasional, rapat ALCO, rapat performance, branch/and/or meetings sub-branches,
Direksi, rapat Kepala Divisi, rapat penyelesaian kredit operational meetings, ALCO meetings, BOD meetings,
bermasalah, rapat realisasi pengembangan produk dan Division Head meetings, NPL resolution meetings,
atau aktivitas baru, rapat Komite Manajemen Risiko, serta product development realization meetings and/or new
rapat-rapat lainnya. activities, Risk Management Committee meetings, as
well other meetings.
Di samping itu, Dewan Komisaris juga berperan dalam In addition, the Board of Commissioners plays an
melakukan pengawasan secara aktif atas penerapan active role in supervising the implementation of risk
manajemen risiko di Perseroan. Pengawasan yang management within the Company. This supervision
dilakukan oleh Dewan Komisaris, antara lain berupa entails overseeing strategic policies, internal controls,
pengawasan terhadap kebijakan strategis, pengendalian compliance with applicable regulations, investment and
internal, kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku, divestment policies, performance targets, HR policies,
kebijakan investasi dan divestasi, target kinerja, kebijakan the implementation of anti-money laundering programs,
SDM, pelaksanaan program anti pencucian uang dan prevention of terrorism financing, as well as compliance
pencegahan pendanaan terorisme serta Undang-Undang with the Criminal Offenses Law, Money Laundering (UU-
Tindak Pidana Pencucian Uang (UU-TPPU), kebijakan TPPU), risk management policies, and the application of
manajemen risiko, serta pelaksanaan prinsip tata kelola corporate governance principles across all the Company’s
perusahaan dalam setiap kebijakan usaha Perseroan. business policies.
186 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 189
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Pelaksanaan dan penerapan manajemen risiko Perseroan The implementation of the Company’s risk management is
dilakukan secara berkala oleh Direksi melalui rapat Komite carried out periodically by the Board of Directors through
Manajemen Risiko, dan pengawasan atas penerapan Risk Management Committee meetings. In addition,
manajemen risiko dilakukan secara berkala oleh Dewan supervision over the implementation of risk management
Komisaris melalui rapat Komite Pemantau Risiko. Pada is conducted periodically by the Board of Commissioners
rapat tersebut, Dewan Komisaris dan Direksi dapat through Risk Oversight Committee meetings. During
memonitor profil risiko Bank dan tingkat kesehatan these meetings, both the Board of Commissioners and
Bank dengan berdasarkan pertimbangan atas seluruh Directors can monitor the Bank’s risk profile and its health
aktivitas yang memiliki risiko maupun potensi risiko yang level, taking into consideration all activities posing risks
dapat mengganggu kelangsungan bisnis Perseroan di or potential risks that could disrupt the continuity of the
masa mendatang. Company’s business in the future.
Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Adequacy of Policies, Procedures, and Limit
Limit Determination
Perseroan telah memiliki kebijakan, prosedur, The Company has established policies, procedures,
dan penetapan limit yang sesuai dengan strategi and limit determinations that align with the Company’s
bisnis Perseroan. Di sisi lain, Perseroan juga terus business strategy. Meanwhile, the Company continuously
menyempurnakan hal-hal tersebut guna mendukung improves these aspects to support the Company’s business
rencana bisnis Perseroan sebagai bank dengan layanan plan as a digital service bank by enhancing existing
digital dengan meningkatkan teknologi dan manajemen technology and data management, considering expected
data yang sudah memadai, memperhitungkan expected losses in the business process, and factoring unexpected
loss dalam proses bisnis, serta unexpected loss dalam losses into economic capital calculations, which are the
menghitung modal ekonomis, yaitu modal yang capital required to mitigate unforeseen risks. These
diperlukan untuk memitigasi risiko tidak terduga. refinements represent a step towards optimizing credit
Penyempurnaan ini merupakan salah satu langkah scoring through backtesting conducted by independent
dalam mengoptimalkan credit scoring melalui back testing internal parties responsible for identifying, assessing,
yang dilakukan oleh pihak internal independen terhadap monitoring, and mitigating risks.
divisi yang bertanggung jawab meliputi identify, assess,
monitoring, dan mitigasi risiko.
Di samping itu, Perseroan senantiasa melakukan stress Moreover, the Company consistently conducts stress
testing yang berfungsi untuk memprediksi kondisi testing to predict both best and worst-case scenarios that
terbaik maupun terburuk yang mungkin terjadi di masa may affect its operations in the future. Stress testing is
mendatang dan mempengaruhi usaha Perseroan. Stress based on macroeconomic indicators, with at least three
testing dilakukan berdasarkan indikator makro ekonomi scenarios prepared: normal conditions, best-case, and
dengan paling sedikit terdapat 3 (tiga) skenario yang worst-case scenarios.
telah dipersiapkan, yakni skenario strategi saat kondisi
normal, kondisi terbaik, dan kondisi terburuk.
Sejalan dengan penyempurnaan penerapan manajemen In line with the continuous improvement of risk
risiko, penetapan limit melalui penetapan Risk Appetite management implementation, the determination of limits
Statement and Risk Tolerance akan terus dievaluasi secara through the establishment of Risk Appetite Statements and
berkala dan disesuaikan dengan Kebijakan Penerapan Risk Tolerance will be periodically evaluated and adjusted
Manajemen Risiko. according to the Risk Management Implementation Policy.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 187
Page 190
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan dan Pengendalian
Risiko, serta Sistem Informasi Manajemen Risiko
Adequacy of Risk Identification, Measurement, Monitoring, Control Processes, and Risk Management
Information Systems
Proses Identifikasi dan Pengukuran Identification and Measurement Process
Seluruh produk aktivitas fungsional Perseroan telah All functional activities and products within the Company
melalui proses identifikasi dan pengukuran. Proses undergo an identification and measurement process. This
ini dilakukan oleh masing-masing unit kerja dengan process is carried out by each department, which analyzes
menganalisis seluruh sumber risiko yang melekat pada all sources of inherent risk associated with both existing
masing-masing produk dan aktivitas usaha, baik yang and new products and business activities.
telah ada (eksisting) maupun baru.
Proses identifikasi dilakukan melalui beberapa tahap, yaitu The identification process consists of several stages,
tahap penetapan produk/aktivitas baru, risk and control including determining new products/activities, conducting
self-assessment, penilaian kecukupan pengelolaan risiko, risk and control self-assessment, evaluating the
permohonan persetujuan rencana penerbitan produk/ adequacy of risk management, seeking approval from
aktivitas baru kepada otoritas berwenang, persetujuan the competent authority to introduce a new product/
dan pelaksanaan peluncuran produk/aktivitas baru activity, approving and implementing the launch of new
sekaligus pengungkapan risiko kepada nasabah, serta products/activities, and disclosing risks to customers. In
pelaporan realisasi penerbitan produk atau pelaksanaan addition, the Company reports the realization of product
aktivitas/produk baru ke Otoritas Jasa Keuangan. issuance or implementation of new activities/products to
the Financial Services Authority (OJK).
Sementara, pengukuran risiko yang dilakukan Perseroan Furthermore, the Company conducts risk measurements
meliputi aktivitas perkreditan, aktivitas treasury dan across various areas, including credit activities, treasury
pendanaan, aktivitas investasi, aktivitas operasional, and funding activities, investment activities, operational
settlement, penyelenggaraan sarana pendukung, serta activities, settlement processes, provision of supporting
jasa layanan perbankan lainnya. facilities, and other banking services.
Proses Pemantauan Risiko Risk Monitoring Process
Perseroan melakukan pemantauan risiko usahanya atas The Company carries out risk monitoring across
sejumlah aspek, meliputi besaran eksposur risiko, appetite various dimensions, including assessing risk exposure,
risiko, kepatuhan terhadap regulasi, kepatuhan limit adherence to risk appetite, compliance with regulations
internal, konsistensi pelaksanaan dengan kebijakan dan and internal limits, consistency in policy and procedure
prosedur yang ditetapkan, serta penggunaan hasil stress implementation, and utilization of stress testing outcomes.
testing. Pemantauan risiko ini dilakukan oleh unit kerja This monitoring involves the participation of independent
pelaksana maupun divisi/satuan kerja yang independen units and divisions separate from those involved in risk-
terhadap unit pelaksana/pengambil risiko, yaitu Divisi taking activities, such as the Compliance Division, Risk
Kepatuhan, divisi-divisi yang membawahi Manajemen Management Oversight Divisions, and Internal Audit Unit.
Risiko, dan Satuan Kerja Audit Intern.
Di samping itu, proses pemantauan risiko Perseroan juga In addition, the Company’s risk monitoring process
dilakukan melalui evaluasi terhadap penggunaan metode/ includes evaluating the efficacy of risk measurement
model-model pengukuran risiko yang dikembangkan methods and models developed in-house. This evaluation
oleh Perseroan , yakni pelaksanaan back testing untuk entails implementing backtesting procedures to verify
memastikan tingkat akurasi data/informasi yang the accuracy of data and information generated by these
dihasilkan oleh model-model tersebut dibandingkan models against real-world scenarios.
dengan kenyataan yang ada.
188 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 191
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Sistem Informasi Manajemen Management Information System
Dewan Komisaris, Direksi, dan unit kerja yang The Board of Commissioners, the Board of Directors, and
berkepentingan berperan dalam menerima laporan- relevant work units play pivotal roles in receiving reports,
senantiasa memberikan arahan/rekomendasi untuk consistently providing guidance and recommendations
perbaikan dan penyempurnaan secara rutin dan for enhancements in a timely manner. Thus, the Company
tepat waktu. Untuk itu, Perseroan memantau dan periodically monitors and enhances its systems to
menyempurnakan sistem sistem yang dimiliki secara ensure the integration of the entire management
berkala guna mengintegrasikan keseluruhan sistem information system.
informasi manajemen Perseroan.
Sistem Pengendalian Internal yang Menyeluruh Comprehensive Internal Control System
Dalam struktur organisasi, Perseroan telah memisahkan The Company has a comprehensive internal control
secara jelas fungsi unit kerja operasional dengan unit system in place within its organizational structure, clearly
kerja pemantauan dan pengendalian. delineating operational functions in terms of monitoring
and control.
Bank telah memisahkan fungsi satuan kerja yang secara This demarcation of the Bank ensures a clear separation
langsung mengambil atau berhadapan langsung dengan between units directly involved in risk taking activities
risiko (Risk Taking Unit) dengan fungsi-fungsi yang secara (Risk Taking Units) and those tasked with independently
independen melakukan pemantauan atas risiko yang monitoring risks and ensuring internal control.
terpapar oleh Bank, dan fungsi yang secara independen
memastikan pengendalian intern.
Pemisahan fungsi ini dapat membantu memastikan Specifically, this separation allows the Internal Audit Unit
sistem pengendalian internal secara menyeluruh yang (SKAI) to effectively carry out its function of examining
dilakukan oleh Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) dapat all transactions, reports, and performance of operational
melaksanakan fungsinya dalam melakukan pemeriksaan units, as well as supervisory functions such as those
atas semua transaksi, laporan-laporan, serta kinerja dari carried out by the Compliance Division and the Risk
masing-masing unit kerja yang melaksanakan aktivitas Management Work Unit (SKMR), which includes the Credit
operasional dan fungsi pengawasan/pemantauan dan Risk Management and Governance Division and the IT &
pengendalian seperti Divisi Kepatuhan, dan Satuan Kerja Operational Risk Management Division.
Manajemen Risiko (SKMR) yang fungsinya dijalankan oleh
Divisi Credit Risk Management and Governance dan Divisi
IT & Operational Risk Management.
Sebagai bagian dari penerapan manajemen risiko, Bank As part of the implementation of risk management, the
memiliki struktur organisasi yang mencakup Satuan Kerja Bank has an organizational structure that includes a Risk
Manajemen Risiko (SKMR) yang fungsinya dijalankan Management Work Unit (SKMR) whose functions are
oleh Divisi Credit Risk Management and Governance carried out by the Credit Risk Management and Governance
dan Divisi IT & Operational Risk Management dan Division, the IT & Operational Risk Management Division
Komite Manajemen Risiko (KMR) sebagai komite yang and the Risk Management Committee (KMR) as a
dijalankan oleh Direksi. Sebagai bentuk pengawasan committee run by the Board of Directors. As a form of
oleh Dewan Komisaris atas risiko-risiko pada Bank, supervision by the Board of Commissioners over risks
Bank telah membentuk Komite Pemantau Risiko yang at the Bank, the Bank has established a Risk Oversight
telah dijalankan sesuai dengan regulasi yang berlaku. Committee, which applicable regulations have been
Pada tahun 2023, rapat Komite Manajemen Risiko implemented. In 2023, the Risk Management Committee
telah dilaksanakan sebanyak 4 (empat) kali dan Komite meetings were held 4 (four) times and the Risk Oversight
Pemantau Risiko telah dilaksanakan rapat sebanyak 8 Committee 8 (eight) times.
(delapan) kali.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 189
Page 192
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Bank juga telah menetapkan Risk Appetite and Risk The Bank has also established Risk Appetite and
Tolerance (RA/RT) yang berfungsi sebagai bagian dari Risk Tolerance (RA/RT), which function as part of the
penerapan Manajemen Risiko dalam pengelolaan risiko implementation of Risk Management in managing risks
agar rencana bisnis Bank dapat tercapai dan menjaga so that the Bank’s business plans can be achieved and
tingkat kesehatan Bank tetap terjaga dengan baik. maintain the Bank’s sound level. Risk Appetite and Risk
Risk Appetite dan Risk Tolerance akan menjadi pedoman Tolerance will guide the implementation of the Bank’s
pelaksanaan aktivitas Bank berdasarkan prinsip kehati- activities based on the principles of prudence and sound
hatian dan praktek tata kelola perbankan yang sehat banking governance practices (within the scope of Good
(Good Corporate Governance). Corporate Governance).
Penerapan Manajemen Risiko secara Khusus
Specific Application of Risk Management
Perseroan telah menerapkan manajemen risiko secara The Company has established a specialized approach to
khusus yang mencakup pengelolaan atas 8 (delapan) jenis risk management, addressing 8 (eight) specific types of
risiko yang telah ditetapkan oleh Bank Indonesia, yaitu: risks set by Bank Indonesia, namely:
1. Risiko Kredit; 1. Credit Risk;
2. Risiko Pasar; 2. Market Risk;
3. Risiko Likuiditas; 3. Liquidity Risk;
4. Risiko Operasional; 4. Operational Risk;
5. Risiko Hukum; 5. Legal Risk;
6. Risiko Strategis; 6. Strategic Risk;
7. Risiko Kepatuhan; dan 7. Compliance Risk; and
8. Risiko Reputasi. 8. Reputational Risk.
Dalam menerapkan manajemen risiko, Perseroan In the implementation of risk management, the Company
senantiasa melakukan penilaian atas kedelapan jenis risiko conducts periodic assessments of these eight types of
tersebut secara berkala. Penilaian ini kemudian tertuang risks. These assessments are documented in a risk profile,
dalam profil risiko yang bertujuan untuk menggambarkan aiming to delineate the risk rating (composite) for each
peringkat risiko (komposit) dari masing-masing jenis type of risk, as well as an overall composite rating for all
risiko maupun peringkat komposit dari risiko secara risks. Each type of risk is evaluated based on both inherent
keseluruhan. Penilaian dari setiap jenis risiko dilakukan risks and the efficacy of risk management implementation.
terhadap risiko inheren dan terhadap kualitas penerapan
manajemen risiko.
Risiko Kredit Credit Risk
Perseroan mendefinisikan risiko kredit sebagai risiko yang The Company defines credit risk as the risk arising
timbul dari kemungkinan kegagalan counterparty dalam from the possibility of a counterparty failing to fulfill its
memenuhi kewajibannya. Perseroan mengelola risiko obligations. The Company manages credit risk by focusing
kredit dengan berfokus pada beberapa unsur utama on several main elements, which include establishing
yang meliputi penetapan struktur organisasi yang telah an organizational structure that clearly describes the
menggambarkan secara jelas pemisahan antara unit kerja separation between work units that submit credit
yang mengajukan permohonan kredit, penilaian agunan, applications, assessing collateral, providing opinions by
pemberian opini oleh Divisi Credit Risk, kebijakan dan the Credit Risk Division, credit policies and procedures
prosedur perkreditan yang mengutamakan prinsip kehati- that prioritize the principle of prudence, a transparent and
hatian, proses persetujuan kredit yang transparan dan tiered credit approval process by the Credit Committee,
berjenjang oleh Komite Kredit, pembentukan cadangan the establishment of sufficient reserves for impairment
kerugian penurunan nilai yang cukup, serta pengawasan losses, as well as continuous credit monitoring to identify
kredit secara berkesinambungan untuk mengidentifikasi early potential credit risks that may arise.
secara dini potensi risiko kredit yang mungkin timbul.
190 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 193
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Guna memitigasi risiko konsentrasi kredit, Perseroan To mitigate credit concentration risk, the Company
melakukan pengelolaan risiko konsentrasi kredit melalui manages credit concentration risk through setting limits.
penetapan limit. Penetapan limit tersebut didasarkan The determination of the limit is based on an acceptable
pada suatu tingkat risiko/risk appetite yang bisa diterima level of risk/risk appetite and is evaluated at least once
dan dievaluasi setidaknya setiap satu tahun sekali. a year.
Di tahun 2023, Perseroan telah mengukur risiko kredit In 2023, the Company measured credit risk by
dengan menerapkan manajemen risiko dalam hal implementing risk management in terms of credit
penyaluran kredit sehingga rasio NPL Gross pada tahun distribution so that the Gross NPL ratio in the financial
buku dapat tetap terkendali dan berada di level 3,73% atau year can remain under control and is at the level of 3.73%
lebih rendah dari risk appetite Perseroan yang berlaku. or lower than the Company’s applicable risk appetite.
Pengukuran risiko kredit di lingkungan Perseroan Credit risk measurement within the Company is carried
dilakukan dengan menggunakan Pendekatan Standar out using the Standard Approach in accordance with
sesuai dengan SEOJK No. 24/SEOJK.03/2021 perihal SEOJK No. 24/SEOJK.03/2021 concerning Guidelines for
Pedoman Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Calculating Risk-Weighted Assets for Credit Risk Using the
Risiko untuk Risiko Kredit dengan Menggunakan Standard Approach for Commercial Banks to calculate
Pendekatan Standar Bagi Bank Umum guna menghitung capital adequacy.
kecukupan modal.
1. Tagihan yang Jatuh Tempo dan Tagihan yang 1. Past Due Bills and Impaired Bills
Mengalami Penurunan Nilai/Impairment
Tagihan yang jatuh tempo merupakan seluruh tagihan Overdue bills are all bills that are more than 90
yang telah jatuh tempo lebih dari 90 hari, baik atas days past due, both for principal payments and/or
pembayaran pokok dan/atau pembayaran bunga. interest payments. Meanwhile, receivables that are
Sedangkan tagihan yang mengalami penurunan nilai/ impaired are financial assets that have significant
impairment adalah aset keuangan yang memiliki nilai value individually, and there is objective evidence
signifikan secara individual dan telah terdapat bukti that an individual impairment has occurred after the
objektif bahwa penurunan nilai individual telah terjadi initial recognition of the financial asset.
setelah pengakuan awal aset keuangan tersebut.
Pengungkapan tagihan bersih Perseroan secara Disclosure of the Company’s net receivables
individu dimuat dalam Tabel Tagihan dan Pencadangan individually is contained in the Table of Receivables
Berdasarkan Wilayah dan Tabel Tagihan dan and Provisions by Region and the Table of Receivables
Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi. and Provisions by Economic Sector.
2. Penerapan Risiko Kredit dengan Pendekatan Standar 2. Application of Credit Risk with a Standard Approach
Perseroan melakukan perhitungan ATMR untuk The Company calculates RWA for credit risk by
risiko kredit dengan mengacu kepada SEOJK No. 24/ referring to SEOJK No. 24/SEOJK.03/2021 concerning
SEOJK.03/2021 perihal Pedoman Perhitungan Aset Guidelines for Calculating Risk-Weighted Assets for
Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit dengan Credit Risk Using a Standard Approach.
Menggunakan Pendekatan Standar.
3. Mitigasi Risiko Kredit 3. Credit Risk Mitigation
Untuk jenis kredit yang menggunakan agunan, jenis For types of credit that use collateral, the main type of
agunan utama yang diterima Perseroan berupa collateral accepted by the Company is in the form of
agunan dengan nilai likuiditas relatif tinggi sehingga collateral with a relatively high liquidity value so that it
dapat segera dicairkan pada saat pinjaman debitur/ can be immediately disbursed when the debtor/debtor
grup debitur masuk dalam kategori bermasalah, yakni group’s loan falls into the problematic category,
berupa kas (cash collateral) dan agunan kebendaan namely in the forms of cash collateral and material
seperti tanah & bangunan, dan kendaraan. Selain jenis collateral such as land and buildings, and vehicles.
agunan tersebut, Perseroan juga dapat menerima Apart from these types of collateral, the Company can
agunan lainnya yang kemudian dikategorikan also accept other collateral which is then categorized
sebagai tambahan. as additional.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 191
Page 194
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Penggunaan teknik mitigasi kredit berfokus pada The use of credit mitigation techniques focuses on
agunan yang termasuk dalam jenis agunan utama collateral that is included in the main types of collateral
dan penggunaan asuransi kredit untuk kredit yang and the use of credit insurance for credit that is not
tidak dijamin dengan agunan kebendaan seperti guaranteed by material collateral such as consumption
kredit konsumsi, kredit multiguna, kredit pensiun/ credit, multipurpose credit, pension/employee credit.
pegawai. Selain itu untuk memitigasi risiko kredit yang In addition, to mitigate credit risks that may occur,
mungkin terjadi, Perseroan telah mendiversifikasi the Company has diversified its credit portfolio by
portofolio kredit secara kategori kredit maupun credit category and segmentation/economic sector.
segmentasi/ sektor ekonomi. Pengungkapan tagihan Disclosure of the Company’s individual net receivables
bersih Perseroan secara individu berdasarkan bobot based on risk weights after taking into account the
risiko setelah memperhitungkan dampak mitigasi impact of credit risk mitigation is contained in and
risiko kredit dimuat dalam dan Perhitungan ATMR the Company’s individual standard approach credit
risiko kredit pendekatan standar Perseroan secara risk RWA calculation is contained in the Disclosure of
individual dimuat dalam Tabel Pengungkapan Credit Risk Exposure and MRK Technique Impact (CR4)
Eksposur Risiko Kredit dan Dampak Teknik MRK (CR4). Table. Disclosure of the Company’s net receivables and
Pengungkapan tagihan bersih dan teknik mitigasi individual credit risk mitigation techniques is contained
risiko kredit Perseroan secara individu dimuat dalam in the Quantitative Disclosure Table related to MRK
Tabel Pengungkapan Kuantitatif terkait teknik MRK techniques (CR3).
(CR3).
Hasil penilaian terhadap profil risiko kredit (self- The composite self assessment of the credit risk
assessment) untuk posisi 31 Desember 2023, secara profile as of December 31, 2023 resulted at the level
komposit dinilai Moderate to High. of Moderate to High.
Risiko Pasar Market Risk
Risiko pasar merupakan risiko akibat variabel pasar yaitu Market risk is the risk stemming from market variables,
pergerakan suku bunga, perubahan nilai tukar yang dapat namely movements in interest rates and changes in
berasal dari posisi Trading Book maupun Banking Book. exchange rates, which can originate from Trading Book
Perseroan bukan merupakan bank devisa, maka risiko or Banking Book positions. Since the Company is not a
pasar yang dihadapi hanya risiko suku bunga. Risiko pasar foreign exchange bank, the market risk it faces is primarily
melekat pada aktivitas fungsional perkreditan, aktivitas interest rate risk. Market risk is inherent in credit functional
fungsional treasury dan aktivitas fungsional pendanaan. activities, treasury functional activities, and funding
Pengelolaan risiko pasar dituangkan dalam bentuk functional activities. Market risk management is outlined
Kebijakan Manajemen Risiko yang ditetapkan dan disetujui in the form of a Risk Management Policy, determined and
oleh Direksi serta dilaporkan kepada Dewan Komisaris, approved by the Board of Directors and reported to the
dimana dalam implementasinya ditentukan dan dimonitor Board of Commissioners, with implementation monitored
dalam rapat Assets and Liabilities Committee (ALCO). in Assets and Liabilities Committee (ALCO) meetings.
Manajemen Risiko Pasar Market Risk Management
Proses manajemen risiko pasar dilakukan melalui proses The market risk management process entails identifying,
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian measuring, monitoring, and controlling market risk
risiko pasar melalui analisis terhadap struktur neraca, through analysis of the balance sheet structure,
perkembangan suku bunga pasar, serta analisis developments in market interest rates, as well as analysis
pergerakan suku bunga di masa mendatang. of future interest rate movements.
Proses identifikasi risiko pasar antara lain dilakukan The market risk identification process includes analyzing
melalui analisa produk dan aktivitas yang terkait products and activities related to treasury activities,
aktivitas tresuri melalui proses identifikasi risiko pasar identifying market risks inherent in each product,
yang melekat pada setiap produk, untuk kemudian and considering mitigation measures before or after
dipertimbangkan dan dimitigasi sebelum atau setelah the product launch. To support a robust market risk
produk diluncurkan. Untuk mendukung proses identifikasi identification process, the Company has a product
risiko pasar yang kuat, Perseroan memiliki kebijakan and activity risk management policy regulating the
pengelolaan risiko produk dan aktivitas, yang mengatur submission, review, and approval process for new
mengenai proses pengajuan, kaji ulang, dan persetujuan products and activities.
atas produk dan aktivitas baru.
192 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 195
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Manajemen Risiko Pasar – Trading Book Market Risk Management – Trading Book
Perseroan melakukan pengukuran Aset Tertimbang The Company measures Weighted Assets According to
Menurut Risiko Pasar untuk keperluan perhitungan Market Risk for the purposes of calculating the Minimum
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Capital Requirement (KPMM) using the Standard Method
menggunakan pendekatan Metode Standar yang approach, referring to SEOJK No. 38/SEOJK.03/2016
mengacu kepada SEOJK No. 38/SEOJK.03/2016 tanggal dated September 8, 2016 concerning Guidelines for
8 September 2016 tentang Pedoman Penggunaan Metode Using Standard Methods in Calculating Minimum Capital
Standar Dalam Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Requirements for Commercial Banks by Taking Market
Minimum Bank Umum dengan Memperhitungkan Risiko Risk into Account.
Pasar.
Perseroan belum memiliki aktivitas dan produk kategori As the Company does not engage in activities and products
Trading Book, sehingga tidak ada eksposur atas risiko in the Trading Book category, there is no exposure to
pasar – Trading Book pada tanggal 31 Desember 2023 dan market risk - Trading Book as of December 31, 2023, and
2022. Dengan demikian Aset Tertimbang Menurut Risiko 2022. As a result, Risk Weighted Assets (RWA) for Market
(ATMR) untuk Risiko Pasar pada tanggal 31 Desember Risk on December 31, 2023, and 2022, are nil.
2023 dan 2022 adalah nihil.
Manajemen Risiko Pasar – Banking Book Market Risk Management – Banking Book
Pengelolaan risiko pasar pada banking book dilakukan Market risk management in the banking book involves
melalui analisis terhadap struktur neraca untuk melihat analyzing the balance sheet structure to assess the gap
besaran gap yang terjadi antara Rate Sensitive Asset between Rate Sensitive Assets (RSA) and Rate Sensitive
(RSA) terhadap Rate Sensitive Liabilities (RSL) yang akan Liabilities (RSL), which impacts income and the economic
mempengaruhi pendapatan dan nilai ekonomis modal value of the Bank’s capital. Calculation of interest rate
Bank. Perhitungan eksposur risiko suku bunga di Banking risk exposure in the Banking Book (Interest Rate Risk
Book (Interest Rate Risk in The Banking Book/ IRRBB) in the Banking Book/ IRRBB) is conducted referring to
dilakukan mengacu pada SEOJK No.12/SEOJK.03/2018 SEOJK No.12/SEOJK.03/2018 concerning Guidelines for
mengenai Pedoman Pengukuran Risiko Pendekatan Measuring Risk with a Standard Approach for Interest
Standar untuk Risiko Suku Bunga dalam Banking Book Rate Risk in the Banking Book for Commercial Banks.
bagi Bank Umum.
Perseroan melakukan proses mark to market berdasarkan The Company conducts a mark-to-market process based
harga pasar setiap akhir hari. Perseroan juga melakukan on market prices at the end of each day. In addition,
monitoring eksposur risiko pasar secara harian sebagai it monitors market risk exposure daily as part of risk
bagian dari mitigasi risiko serta memastikan eksposur mitigation and ensures that exposure remains within
tersebut tidak melebihi limit yang telah ditetapkan oleh the limits set by the Directors and Commissioners in the
Direksi dan Komisaris dalam Risk Appetite Bank. Bank’s Risk Appetite.
Guna memantau pemantauan dan mengendalikan risiko To monitor and control market risk, parameters set out
pasar, pengukuran atas risiko pasar dilakukan dengan in POJK No. 4/POJK.03/2016 concerning Assessment of
menggunakan parameter yang ditetapkan dalam POJK the Soundness Level of Commercial Banks dated January
No. 4/POJK.03/2016 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan 27, 2016, and Financial Services Authority Circular Letter
Bank Umum tanggal 27 Januari 2016 dan Surat Edaran No. 14/SEOJK.03/2017 dated March 17, 2017, concerning
Otoritas Jasa Keuangan No. 14/SEOJK.03/2017 tertanggal Health Assessment of Commercial Banks, are utilized.
17 Maret 2017 tentang Penilaian Kesehatan Bank Umum.
Per 31 Desember 2023, hasil penilaian mandiri (self- As of December 31, 2023, the results of the composite
assessment) Risiko Pasar secara komposit diperoleh nilai Market Risk self assessment yielded a composite score
komposit Low to Moderate. of Low to Moderate.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 193
Page 196
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Risiko Likuiditas Liquidity Risk
Risiko Likuiditas merupakan potensi kerugian yang Liquidity Risk refers to the potential loss resulting from
dapat terjadi akibat ketidakmampuan Perseroan dalam the Company’s inability to meet maturing obligations
memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber using cash flow from funding sources and/or high quality
pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid berkualitas liquid assets that can be collateralized without disrupting
tinggi yang dapat diagunkan tanpa mengganggu aktivitas financial activities and conditions. The Company’s liquidity
dan kondisi keuangan. Pengelolaan likuiditas Perseroan management involves maintaining daily liquidity levels by
meliputi pemeliharaan likuiditas pada tingkat harian the Treasury Division and managing liquidity over specific
oleh Divisi Treasury serta pengelolaan likuiditas pada time periods through the Asset and Liability Committee
suatu rentang waktu tertentu melalui Asset and Liability (ALCO).
Committee (ALCO).
Manajemen Risiko Likuiditas (LIQA) Liquidity Risk Management (LIQA)
Bank menyusun Kebijakan Manajemen Risiko Likuiditas The Bank formulates a Liquidity Risk Management Policy
dan Rencana Pendanaan Darurat. Unit Kerja Manajemen and an Emergency Funding Plan. The Risk Management
Risiko secara berkala juga melakukan identifikasi, Work Unit periodically identifies, measures, monitors,
pengukuran, pemantauan dan pengendalian terhadap and controls inherent liquidity risks through analysis
risiko inheren likuiditas melalui analisis komposisi aset, of asset and liability composition, administrative
liabilitas dan transaksi rekening administratif, konsentrasi account transactions, asset and liability concentration,
dari aset dan liabilitas, kerentanan pada kebutuhan vulnerability to funding needs, and the Company’s ability
pendanaan serta kemampuan akses Perseroan pada to access funding sources. Liquidity risk monitoring
sumber-sumber pendanaan. Pemantauan terhadap risiko also includes several early warning indicators such as
likuiditas juga dilakukan melalui beberapa parameter fluctuations in the Company’s share price movements,
indikator peringatan dini yang dimiliki Perseroan seperti premature withdrawals or disbursement of customer
fluktuasi pergerakan harga saham Perseroan, penarikan deposit funds, and external factors like market liquidity
atau pencairan dana deposito nasabah yang dilakukan conditions and general macroeconomic conditions.
sebelum jatuh tempo, serta faktor eksternal, seperti Furthermore, liquidity risk management entails measuring
kondisi likuiditas pasar dan kondisi makro ekonomi and assessing the quality of existing liquidity risk
secara umum. Selain itu, pengelolaan terhadap risiko management implementation.
likuiditas juga dilakukan dengan melakukan pengukuran
dan penilaian terhadap kualitas penerapan manajemen
risiko likuiditas yang ada.
Unit kerja Manajemen Risiko memastikan eksposur risiko The Risk Management work unit ensures that liquidity risk
likuiditas tidak melebihi limit yang telah ditetapkan oleh exposure remains within the limits set by the Directors and
Direksi dan Komisaris dalam Risk Appetite Bank. Hasil Commissioners in the Bank’s Risk Appetite. Measurement
pengukuran, pengelolaan risiko likuiditas dilaporkan results of liquidity risk management are reported to ALCO
kepada ALCO secara bulanan. on a monthly basis.
Pengukuran Risiko Likuiditas Liquidity Risk Measurement
Pengukuran risiko likuiditas Perseroan dilakukan dengan The Company’s liquidity risk is measured by establishing
penetapan limit dan parameter risiko likuiditas sesuai liquidity risk limits and parameters aligned with the risk
dengan tingkat risk appetite antara lain berdasarkan appetite level, which includes liquidity gap analysis in
analisa gap likuiditas dalam kondisi normal dan krisis, normal and crisis conditions, Liquidity Coverage Ratio
Liquidity Coverage Ratio (LCR) dan Net Stable Funding Ratio (LCR), and Net Stable Funding Ratio (NSFR).
(NSFR).
194 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 197
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tabel Laporan Perhitungan Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio)
Table of Report on Calculation of Obligations to Fulfill Liquidity Coverage Ratio
INDIVIDUAL
Posisi Tanggal Laporan
Posisi Tanggal Laporan
Sebelumnya (Q3 2023)
(Q4 2023)
Position Date of Previous Report
Report Date Position (Q4 2023)
(Q3 2023)
Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah
pengurangan pengurangan
nilai (haircut), nilai (haircut),
Nilai outstanding Nilai outstanding
outstanding kewajiban dan outstanding kewajiban dan
kewajiban komitmen dikalikan kewajiban komitmen dikalikan
Komponen dan tingkat penarikan dan tingkat penarikan
No
Component komitmen/ (run-off rate) atau komitmen/ (run-off rate) atau
nilai tagihan nilai tagihan nilai tagihan nilai tagihan
kontraktual kontraktual kontraktual kontraktual
Outstanding dikalikan tingkat Outstanding dikalikan tingkat
value of penerimaan (inflow value of penerimaan (inflow
obligations rate) obligations rate)
and HQLA value after a and HQLA value after a
commitments/ (haircut), outstanding commitments/ (haircut), outstanding
value of obligations, and value of obligations, and
contractual commitments multiplied contractual commitments multiplied
claims by run-off rate or claims by run-off rate or
contractual receivable contractual receivable
value multiplied by value multiplied by
inflow rate inflow rate
1 Jumlah data Poin yang digunakan 1 Titik data posisi harian 1 Titik data posisi harian
dalam perhitungan LCR dan akhir bulan dan akhir bulan
Number of data points used in LCR 1 Daily position and end of 1 Daily position and end of
calculations month data points month data points
HIGH QUALITY LIQUID ASSET (HQLA)
2 Total High Quality Liquid Asset 5.944.558 7.075.950
(HQLA)
ARUS KAS KELUAR BERSIH
NET CASH OUTFLOW
3 Simpanan nasabah perorangan 7.957.989 776.061 8.073.878 788.883
dan Pendanaan yang berasal dari
nasabah Usaha Mikro dan Usaha
Kecil, terdiri dari:
Individual customer deposits and
funding originating from Micro
Business and Small Business
customers, consisting of:
a. Simpanan/Pendanaan stabil 394.761 19.738 370.101 18.505
Savings/Funding
b. Simpanan/Pendanaan kurang 7.563.228 756.323 7.703.778 770.378
stabil
Savings/Funding less stable
4 Pendanaan yang berasal dari 1.605.382 797.280 2.126.476 1.424.851
nasabah korporasi, terdiri dari:
Funding comes from corporate
customers, consisting of:
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 195
Page 198
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Laporan Perhitungan Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio)
Table of Report on Calculation of Obligations to Fulfill Liquidity Coverage Ratio
INDIVIDUAL
Posisi Tanggal Laporan
Posisi Tanggal Laporan
Sebelumnya (Q3 2023)
(Q4 2023)
Position Date of Previous Report
Report Date Position (Q4 2023)
(Q3 2023)
Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah
pengurangan pengurangan
nilai (haircut), nilai (haircut),
Nilai outstanding Nilai outstanding
outstanding kewajiban dan outstanding kewajiban dan
kewajiban komitmen dikalikan kewajiban komitmen dikalikan
Komponen dan tingkat penarikan dan tingkat penarikan
No
Component komitmen/ (run-off rate) atau komitmen/ (run-off rate) atau
nilai tagihan nilai tagihan nilai tagihan nilai tagihan
kontraktual kontraktual kontraktual kontraktual
Outstanding dikalikan tingkat Outstanding dikalikan tingkat
value of penerimaan (inflow value of penerimaan (inflow
obligations rate) obligations rate)
and HQLA value after a and HQLA value after a
commitments/ (haircut), outstanding commitments/ (haircut), outstanding
value of obligations, and value of obligations, and
contractual commitments multiplied contractual commitments multiplied
claims by run-off rate or claims by run-off rate or
contractual receivable contractual receivable
value multiplied by value multiplied by
inflow rate inflow rate
a. Simpanan operasional 666.425 155.346 563.846 131.140
Operational savings
b. Simpanan non-operasional 938.958 641.934 1.562.629 1.293.711
dan/atau kewajiban lainnya
yang bersifat non-operasional
yang berasal dari entitas
lainnya
Non-operational savings and
other non-operational liabilities
c. Surat berharga berupa surat - - - -
utang yang diterbitkan oleh
bank
Securities in the form of debt
securities issued by banks
5 Pendanaan dengan Agunan - - - -
Secured Funding
6 Arus kas keluar lainnya 1.938.374 1.938.374 2.634.584 2.634.584
Additional Requirements
a. Arus kas keluar lainnya terkait - - - -
transaksi derivatif
Cash outflow on derivative
transactions
b. Arus kas keluar lainnya terkait - - - -
peningkatan kebutuhan
likuiditas
Cash outflow due to increased
liquidity needs
196 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 199
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tabel Laporan Perhitungan Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio)
Table of Report on Calculation of Obligations to Fulfill Liquidity Coverage Ratio
INDIVIDUAL
Posisi Tanggal Laporan
Posisi Tanggal Laporan
Sebelumnya (Q3 2023)
(Q4 2023)
Position Date of Previous Report
Report Date Position (Q4 2023)
(Q3 2023)
Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah
pengurangan pengurangan
nilai (haircut), nilai (haircut),
Nilai outstanding Nilai outstanding
outstanding kewajiban dan outstanding kewajiban dan
kewajiban komitmen dikalikan kewajiban komitmen dikalikan
Komponen dan tingkat penarikan dan tingkat penarikan
No
Component komitmen/ (run-off rate) atau komitmen/ (run-off rate) atau
nilai tagihan nilai tagihan nilai tagihan nilai tagihan
kontraktual kontraktual kontraktual kontraktual
Outstanding dikalikan tingkat Outstanding dikalikan tingkat
value of penerimaan (inflow value of penerimaan (inflow
obligations rate) obligations rate)
and HQLA value after a and HQLA value after a
commitments/ (haircut), outstanding commitments/ (haircut), outstanding
value of obligations, and value of obligations, and
contractual commitments multiplied contractual commitments multiplied
claims by run-off rate or claims by run-off rate or
contractual receivable contractual receivable
value multiplied by value multiplied by
inflow rate inflow rate
c. Arus kas keluar lainnya terkait - - - -
kehilangan Pendanaan
Cash outflow due to loss of
funding
d. Arus kas keluar lainnya terkait 256.135 256.135 491.164 491.164
dengan kewajiban komitmen
dalam bentuk fasilitas
likuiditas
Cash outflow from drawdown of
credit facility commitments and
liquidity facilities
e. Nasabah perorangan 1.682.239 1.682.239 2.143.421 2.143.421
(nilai selisih lebih antara
kewajiban kontraktual untuk
menyalurkan dana dengan 50%
total arus kas masuk)
Cash outflow for other
contractual obligations related to
distribution of funds
f. Kewajiban kontijensi - - - -
Pendanaan lainnya
Cash outflow of other funding
contingent liabilities
g. Arus kas keluar kontraktual - - - -
lainnya
Other contractual cash outflows
7 TOTAL ARUS KAS KELUAR 3.511.714 4.848.318
CASH OUTFLOW
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 197
Page 200
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Laporan Perhitungan Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio)
Table of Report on Calculation of Obligations to Fulfill Liquidity Coverage Ratio
INDIVIDUAL
Posisi Tanggal Laporan
Posisi Tanggal Laporan
Sebelumnya (Q3 2023)
(Q4 2023)
Position Date of Previous Report
Report Date Position (Q4 2023)
(Q3 2023)
Nilai HQLA setelah Nilai HQLA setelah
pengurangan pengurangan
nilai (haircut), nilai (haircut),
Nilai outstanding Nilai outstanding
outstanding kewajiban dan outstanding kewajiban dan
kewajiban komitmen dikalikan kewajiban komitmen dikalikan
Komponen dan tingkat penarikan dan tingkat penarikan
No
Component komitmen/ (run-off rate) atau komitmen/ (run-off rate) atau
nilai tagihan nilai tagihan nilai tagihan nilai tagihan
kontraktual kontraktual kontraktual kontraktual
Outstanding dikalikan tingkat Outstanding dikalikan tingkat
value of penerimaan (inflow value of penerimaan (inflow
obligations rate) obligations rate)
and HQLA value after a and HQLA value after a
commitments/ (haircut), outstanding commitments/ (haircut), outstanding
value of obligations, and value of obligations, and
contractual commitments multiplied contractual commitments multiplied
claims by run-off rate or claims by run-off rate or
contractual receivable contractual receivable
value multiplied by value multiplied by
inflow rate inflow rate
ARUS KAS MASUK
CASH INFLOW
8 Pinjaman dengan agunan Secured - - -
Lending
9 Tagihan berdasarkan pihak lawan 3.312.856 1 .565.909 3.545.928 1.719.532
(counterparty)
The bill comes from the counterparty
10 Arus kas masuk lainnya - - - -
Other cash inflows
11 TOTAL ARUS KAS MASUK 1.565.909 1.719.532
CASH INFLOW
TOTAL ADJUSTED VALUE 1 TOTAL ADJUSTED VALUE 1
12 TOTAL HQLA 5.944.558 7.075.950
13 TOTAL ARUS KAS KELUAR BERSIH 1.945.805 3.128.786
NET CASH OUTFLOWS
14 NILAI LCR (%) 305,51% 226,00%
Keterangan | Note:
1
Adjusted value dihitung setelah pengenaan pengurangan nilai (haircut ), tingkat penarikan (run-off rate), dan tingkat penerimaan (inflow
rate) serta batas maksimum komponen HQLA, misalnya batas maksimum HQLA Level 2B dan HQLA Level 2 serta batas maksimum arus kas
masuk yang dapat diperhitungkan dalam LCR.
1
Adjusted value is calculated after applying haircuts, run-off rates and inflow rates as well as maximum limits for HQLA components, for example
maximum limits for HQLA Level 2B and HQLA Level 2 as well as maximum current limits. incoming cash that can be taken into account in the LCR.
198 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 201
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Analisis secara Individu Individual Analysis
Rasio Liquidity Coverage Ratio (LCR) PT Bank Neo The Liquidity Coverage Ratio (LCR) of PT Bank Neo
Commerce Tbk posisi 31 Desember 2023 adalah sebesar Commerce Tbk as of December 31, 2023, stands at
305,51% atau naik jika dibandingkan posisi 30 September 305.51%, indicating an increase compared to the position
2023 sebesar 226%. Kenaikan rasio LCR terutama as of September 30, 2023, which was 226%. This rise in
dikontribusi oleh penurunan net cash outflow yang lebih the LCR ratio was primarily driven by a decrease in net
besar dibandingkan penurunan HQLA. Rasio LCR tetap cash outflow, which outweighed the reduction in High
berada diatas batasan yang ditetapkan oleh Regulator Quality Liquid Assets (HQLA). Importantly, the LCR ratio
(OJK) sebesar 100%. Mekanisme penghitungan mengacu remains comfortably above the limit set by the Regulator
kepada ketentuan yang ditetapkan oleh Regulator. (OJK) of 100%. The calculation mechanism adheres to the
Pemantauan atas rasio likuiditas ini dilakukan secara provisions set by the Regulator. Intensive monitoring of
intensif melalui laporan yang disiapkan oleh Tim SKMR this liquidity ratio is conducted through reports prepared
kepada Manajemen dan dilakukan pembahasan dalam by the SKMR Team for Management and discussed at
rapat ALCO secara bulanan. monthly ALCO meetings.
Analisa kondisi likuiditas dapat dijelaskan sebagai berikut: The analysis of liquidity conditions can be out lined
as follows:
1. Nilai HQLA posisi 31 Desember 2023 sebesar Rp5,94 1. The value of HQLA as of December 31, 2023, amounted
triliun, mengalami penurunan sebesar Rp1,13 triliun (↓ to IDR5.94 trillion, reflecting a decrease of IDR 1.13
15,99%) jika dibandingkan HQLA posisi 30 September trillion (↓ 15.99%) compared to HQLA as of September
2023. Penurunan HQLA ini terbesar disumbang oleh 30, 2023. The largest decline in HQLA was attributed
penurunan pada komponen HQLA Level 1 yang to the decrease in the HQLA Level 1 component,
turun sebesar Rp1,07 triliun (↓ 15,72%). Penurunan which decreased by IDR 1.07 trillion (↓ 15.72%). This
HQLA Level 1 disebabkan penurunan komponen decrease in HQLA Level 1 was driven by a reduction in
Penempatan pada Obligasi Pemerintah dan Bank the Placement component in Government and Bank
Indonesia yang turun sebesar Rp1,07 triliun. Indonesia Bonds, which decreased by IDR 1.07 trillion.
2. Proyeksi arus kas keluar bersih (net cash outflow) 2. The projected net cash outflow (net cash outflow)
mengalami penurunan menjadi sebesar Rp1,95 has decreased to IDR 1.95 trillion, representing a
triliun atau turun sebesar sebesar Rp1,18 triliun (↓ decrease of IDR 1.18 trillion (↓ 37.81%) compared to the
37,81%) jika dibandingkan posisi 30 September 2023. position on September 30, 2023. This reduction stems
Penurunan ini berasal dari proyeksi arus kas keluar from projected cash outflows of IDR 3.51 trillion and
sebesar Rp3,51 triliun dan dikurangi proyeksi arus projected cash inflows originating from claims from
kas masuk yang berasal dari tagihan dari pihak lawan counterparties of IDR 3.51 trillion. IDR 1.56 trillion.
(counterparty) sebesar Rp1,56 triliun. Penurunan net The decline in net cash outflow was mainly driven by:
cash outflow didominasi oleh:
a. Penurunan proyeksi penarikan dana simpanan a. a decrease in the projected withdrawal of savings
nasabah korporasi FI sebesar Rp670 miliar (↓60,16% funds from FI corporate customers by IDR 670
QoQ); billion (↓60.16% QoQ);
b. Penurunan proyeksi penyaluran dana kepada b. a decrease in the projected distribution of funds
nasabah individu sebesar Rp461 miliar (↓21,52% to individual customers by IDR 461 billion (↓21.52%
QoQ); QoQ);
c. Penurunan proyeksi penyaluran dana kepada c. a decrease in the projected distribution of funds
nasabah lembaga jasa keuangan sebesar Rp235 to customers of financial services institutions by
miliar (↓ 47,85% QoQ). IDR235 billion (↓ 47.85% QoQ).
Selain itu, juga terjadi kenaikan proyeksi penarikan Moreover, there is a projected increase in withdrawals
dana simpanan nasabah korporasi bukan Lembaga from deposits from non Financial Services Institution
Jasa Keuangan sebesar Rp713,27 miliar. corporate customers amounting to IDR713.27 billion.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 199
Page 202
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Bank Neo Commerce terus mengembangkan produk Neo Commerce Bank continues to develop mobile
mobile Banking (Neo Wow, Neo Now, Neo Wish,dll) yang banking products (Neo Wow, Neo Now, Neo Wish, and
bertujuan untuk meningkatkan transactional account. so on), aiming to increase transactional accounts. This
Dengan pengembangan produk ini, diharapkan terjadi product development is expected to foster stable growth
pertumbuhan simpanan dana pihak ketiga yang stabil. in third party fund savings. Liquidity risk management
Pengelolaan manajemen risiko likuiditas telah berjalan has been effectively implemented while adhering to
dengan baik dengan tetap mengacu kepada Kebijakan, policies, limits, risk tolerance, adequate management
limit dan toleransi risiko serta proses dan sistem informasi processes, and information systems, subject to regular
manajemen yang memadai dan senantiasa dikaji secara review. The Board of Commissioners and Directors
berkala. Dewan Komisaris dan Direksi memiliki informasi possess comprehensive information and understanding
dan pemahaman yang baik mengenai pengelolaan risiko regarding the Bank’s liquidity risk management. The ALCO
likuiditas Bank. Komite ALCO senantiasa memonitor Committee periodically monitors liquidity conditions.
kondisi likuiditas yang dilakukan secara berkala. Regular socialization of decisions and strategies related
Sosialisasi atas keputusan dan strategi terkait risiko to liquidity risk ensures effective risk management culture
likuiditas dilakukan secara berkala, sehingga budaya in liquidity management.
manajemen risiko dalam pengelolaan likuiditas dapat
berjalan secara efektif.
Parameter risiko likuiditas dikelola dan dimonitor secara Liquidity risk parameters are monitored daily based on
harian berdasarkan limit risiko yang telah ditetapkan risk limits set by the Board of Directors. The liquidity
oleh Direksi. Rasio likuiditas digunakan sebagai leading ratio serves as a leading indicator to detect changes
indicator jika terjadi perubahan yang dapat menyebabkan that could exacerbate liquidity conditions and as a key
kondisi likuiditas memburuk, serta sebagai indikator indicator in determining emergency funding plan actions
utama dalam penetapan aksi rencana pendanaan darurat if deemed necessary.
jika dinilai perlu.
Untuk setiap produk baru, Bank melakukan kajian risiko For each new product, the Bank conducts a comprehensive
secara komprehensif, termasuk didalamnya kajian risk assessment, including a liquidity risk assessment.
risiko likuiditas. Sedangkan untuk produk yang existing, Meanwhile, existing products undergo review if significant
maka dilakukan review jika dinilai terjadi perubahan changes occur, such as regulatory changes, shifts in bank
yang signifikan dari sisi regulasi, perubahan strategi strategy, or changes in market conditions. Internal Audit
bank maupun kondisi pasar. Internal Audit melakukan carries out regular checks on the adequacy of applicable
pemeriksaan secara berkala atas kecukupan kebijakan, policies, procedures, transaction limits, and tolerances,
prosedur, limit transaksi dan toleransi yang berlaku serta as well as compliance of each related party, in line with
kepatuhan dari setiap pihak yang terkait sesuai dengan the established Audit Plan.
Rencana Audit yang telah ditetapkan.
200 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 203
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 201
Page 204
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Laporan Perhitungan Kewajiban Pemenuhan Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio)
Report on Calculation of Obligations to Fulfill Net Stable Funding Ratio
Posisi 30 September 2023
Position September 30, 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(dalam jutaan Rupiah)
Komponen ASF
Carrying Value Based on Remaining Period (in million Rupiah) Total Nilai
Component ASF
Tertimbang
6 bln - < Total Weighted
Tanpa Jangka
< 6 bulan 1 th > 1 tahun Value
Waktu
< 6 month 6 month - < > 1 year
No Time Period
1 years
1 Modal: 3.104.274 - - - 3.104.274
Capital
2 Modal sesuai POJK KPMM 3.104.274 - - - 3.104.274
Capital in accordance with POJK
KPMM
3 Instrumen modal lainnya - - - - -
Other capital instruments
4 Simpanan yang berasal dari nasabah 3.239.271 9.248.234 346.377 - 11.569.748
perorangan dan pendanaan yang
berasal dari nasabah usaha mikro dan
usaha kecil:
Cash outflow from the drawdown of
credit facility commitments and liquidity
facilities.
5 Simpanan dan Pendanaan Stabil 346.866 27.617 10.608 - 365.836
Savings and Stable Funding
6 Simpanan dan Pendanaan kurang 2.892.405 9.220.617 335.769 - 11.203.912
stabil
Savings are less stable
7 Pendanaan yang berasal dari nasabah 904.814 1.687.719 69.920 - 376.782
korporasi:
Funding originating from corporate
customers:
8 Simpanan operasional - - - - -
Operational savings
9 Pendanaan lainnya yang berasal 904.814 1.687.719 69.920 - 376.782
dari nasabah korporasi
Other funding comes from corporate
customers
10 Liabilitas yang memiliki pasangan - - - - -
aset yang saling bergantung
Liabilities that have interdependent
asset pairs
11 Liabilitas dan ekuitas lainnya: 652.988 - - - -
Other liabilities and equity:
12 NSFR liabilitas derivatif - - - - -
NSFR derivative liabilities
13 Ekuitas dan liabilitas lainnya yang 652.988 - - - -
tidak masuk dalam kategori diatas
Equity and other liabilities that are
not included in the above categories
14 Total ASF 15.050.804
202 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 205
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Posisi 31 Desember 2023
Position December 31, 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu (dalam jutaan Rupiah)
Carrying Value Based on Remaining Period (in million Rupiah)
Total Nilai Tertimbang
Total Weighted Value
Tanpa Jangka
< 6 bulan 6 bln - < 1 th > 1 tahun
Waktu
< 6 month 6 month - < 1 years > 1 year
No Time Period
3.228.604 - - - 3.228.604
3.228.604 - - - 3.228.604
- - - - -
3.348.593 8.295.424 406.765 1.475 10.867.471
374.018 23.606 8.215 - 385.547
2.974.575 8.271.818 398.550 1.475 10.481.924
950.652 1.106.363 88.732 - 442.907
- - - - -
950.652 1.106.363 88.732 - 442.907
- - - - -
564.173 - 1.823 - 912
- - - - -
564.173 - 1.823 - 912
14.539.894
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 203
Page 206
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Laporan Perhitungan Kewajiban Pemenuhan Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio)
Report on Calculation of Obligations to Fulfill Net Stable Funding Ratio
Posisi 30 September 2023
Position September 30, 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(dalam jutaan Rupiah)
Komponen RSF
Carrying Value Based on Remaining Period (in million Rupiah) Total Nilai
Component RSF
Tertimbang
6 bln - < Total Weighted
Tanpa Jangka
< 6 bulan 1 th > 1 tahun Value
Waktu
< 6 month 6 month - < > 1 year
No Time Period
1 years
15 Total HQLA dalam rangka - - - - 202.324
perhitungan NSFR
Total HQLA in the framework of NSFR
calculations
16 Simpanan pada lembaga keuangan 134.433 - - - 67.216
lain untuk tujuan operasional
Deposits with other financial institutions
for operational purposes
17 Pinjaman dengan kategori Lancar dan - 6.471.389 2.593.204 1.231.613 5.579.168
Dalam Perhatian Khusus (performing)
dan surat berharga
Loans in the Current and Special
Mention categories (performing) and
securities
18 Kepada lembaga keuangan yg - - - - -
dijamin dg HQLA Level 1
To financial institutions guaranteed
with HQLA Level 1
19 Kepada lembaga keuangan yg - - - - -
dijamin bukan dg HQLA Level 1
dan pinjaman kepada lembaga
keuangan tanpa jaminan
Cash outflow from the drawdown
of credit facility commitments and
liquidity facilities
20 Kepada korporasi non-keuangan, - 6.471.265 2.488.205 1.225.583 5.521.480
nasabah retail dan nasabah usaha
mikro dan usaha kecil, pemerintah
pusat, pemerintah negara lain,
Bank Indonesia, bank sentral
negara lain dan entitas sektor
publik, yang diantaranya:
To non-financial companies,
individual customers and clients,
micro and small businesses,
the Indonesian government,
governments in other countries, Bank
Indonesia, banks in other country
centers, and sector entities public,
including:
21 Memenuhi kualifikasi untuk - - - - -
mendapat bobot risiko 35% atau
kurang, sesuai SE OJK ATMR
untuk Risiko Kredit
Meet the qualifications for getting
a risk weight of 35% or less,
according to SE OJK ATMR, for
Credit Risk
204 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 207
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Posisi 31 Desember 2023
Position December 31, 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu (dalam jutaan Rupiah)
Carrying Value Based on Remaining Period (in million Rupiah)
Total Nilai Tertimbang
Total Weighted Value
Tanpa Jangka
< 6 bulan 6 bln - < 1 th > 1 tahun
Waktu
< 6 month 6 month - < 1 years > 1 year
No Time Period
- - - - 186.061
218.779 - - - 109.390
- 6.468.248 2.280.263 1.293.847 5.433.477
- - - - -
- - - - -
- 6.438.138 2.205.687 1.085.123 5.244.267
- - - 202.745 131.784
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 205
Page 208
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Laporan Perhitungan Kewajiban Pemenuhan Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio)
Report on Calculation of Obligations to Fulfill Net Stable Funding Ratio
Posisi 30 September 2023
Position September 30, 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(dalam jutaan Rupiah)
Komponen RSF
Carrying Value Based on Remaining Period (in million Rupiah) Total Nilai
Component RSF
Tertimbang
6 bln - < Total Weighted
Tanpa Jangka
< 6 bulan 1 th > 1 tahun Value
Waktu
< 6 month 6 month - < > 1 year
No Time Period
1 years
22 Kredit beragun rumah tinggal yang - - - - -
tidak sedang dijaminkan, yang
diantaranya:
Loans secured by residential homes
not being guaranteed include:
23 Memenuhi kualifikasi untuk - - - - -
mendapat bobot risiko 35% atau
kurang, sesuai SE OJK ATMR
untuk Risiko Kredit
Meet the qualifications for getting
a risk weight of 35% or less,
according to SE OJK ATMR, for
Credit Risk
24 Surat Berharga dengan kategori - 124 104.999 6.031 57.688
Lancar dan Kurang Lancar
(performing) yang tidak sedang
dijaminkan, tidak gagal bayar , dan
tidak masuk sebagai HQLA, termasuk
saham yang diperdagangkan di bursa
Securities that are not moderately
guaranteed, not defaulted, and not
entered as HQLA, including shares
traded on the exchange
25 Aset yang memiliki pasangan - - - - -
liabilitas yang saling bergantung
An asset that has a liability counterpart
who depends on each other
26 Aset lainnya: 1.826.044 1.826.044
Other assets:
27 Komoditas fisik yang - - - - -
diperdagangkan, termasuk emas
Physical commodities traded,
including gold
28 Kas, surat berharga dan aset - - - - -
lainnya yang dicatat sebagai initial
margin untuk kontrak derivatif dan
kas atau aset lain yang diserahkan
sebagai default fund pada central
counterparty (CCP)
Cash, securities, and other assets
are recorded as the initial margin
for derivative contracts, and money
or other assets are surrendered
as the default fund at the central
counterparty (CCP)
29 NSFR aset derivatif - - - - -
NSFR aset derivatif
206 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 209
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Posisi 31 Desember 2023
Position December 31, 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu (dalam jutaan Rupiah)
Carrying Value Based on Remaining Period (in million Rupiah)
Total Nilai Tertimbang
Total Weighted Value
Tanpa Jangka
< 6 bulan 6 bln - < 1 th > 1 tahun
Waktu
< 6 month 6 month - < 1 years > 1 year
No Time Period
- - - - -
- - - - -
- 30.111 74.576 5.979 57.426
- - - - -
- - - 1.869.789 1.869.789
- - - - -
- - - - -
- 8.364 - - 8.364
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 207
Page 210
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Laporan Perhitungan Kewajiban Pemenuhan Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio)
Report on Calculation of Obligations to Fulfill Net Stable Funding Ratio
Posisi 30 September 2023
Position September 30, 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(dalam jutaan Rupiah)
Komponen RSF
Carrying Value Based on Remaining Period (in million Rupiah) Total Nilai
Component RSF
Tertimbang
6 bln - < Total Weighted
Tanpa Jangka
< 6 bulan 1 th > 1 tahun Value
Waktu
< 6 month 6 month - < > 1 year
No Time Period
1 years
30 NSFR liabilitas derivatif sebelum - - - - -
dikurangi dengan variation margin
NSFR derivative liabilities before
minus the variation margin
31 Seluruh aset lainnya yg tidak - - - 1.826.044 1.826.044
masuk dalam kategori di atas
All other assets that are not included
in the above categories
32 Rekening Administratif - - - - -
Administrative Accounts
33 Total RSF - - - - 7.674.753
34 Rasio Pendanaan Stabil Bersih (%) - - - - 196,11%
Net Stable Funding Ratio (%)
208 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 211
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Posisi 31 Desember 2023
Position December 31, 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu (dalam jutaan Rupiah)
Carrying Value Based on Remaining Period (in million Rupiah)
Total Nilai Tertimbang
Total Weighted Value
Tanpa Jangka
< 6 bulan 6 bln - < 1 th > 1 tahun
Waktu
< 6 month 6 month - < 1 years > 1 year
No Time Period
- - - - -
- - - 1.867.798 1.869.789
- - - - -
- - - - 7.598.716
- - - - 191,35%
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 209
Page 212
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Analisa Secara Individu Individual Analysis
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio/ Neo Commerce Bank’s Net Stable Funding Ratio (NSFR) as
NSFR) Bank Neo Commerce posisi 31 Desember 2023 of December 31, 2023, was 191.35%, reflecting a decrease
adalah sebesar 191,35% atau turun sebesar 4,76% jika of 4.76% compared to the September 2023 position of
dibandingkan posisi September 2023 sebesar 196,11%. 196.11%. This ratio still exceeds the minimum requirement
Rasio ini masih di atas ketentuan minimum sebesar of 100% as stipulated in POJK No.50/POJK.03/2017
100% sesuai dengan POJK No.50/POJK.03/2017 tentang concerning Obligations to Fulfill the Net Stable Funding
Kewajiban Pemenuhan Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Ratio for Commercial Banks. Intensive monitoring of this
Stable Funding Ratio) bagi Bank Umum. Pemantauan atas liquidity ratio is conducted through reports prepared
rasio likuiditas ini dilakukan secara intensif melalui laporan by the SKMR Team for Management and discussed at
yang disiapkan oleh Tim SKMR kepada Manajemen dan monthly ALCO meetings. The primary factor influencing
dilakukan pembahasan dalam rapat ALCO secara bulanan. the NSFR calculation is the decrease in the value of
Faktor utama yang mempengaruhi perhitungan NSFR Required Stable Funding (RSF), which is less than the
disebabkan karena penurunan nilai Required Stable decrease in Available Stable Funding (ASF).
Funding (RSF) yang lebih kecil dari penurunan Available
Stable Funding (ASF).
Total Available Stable Funding (ASF) bulan Desember 2023 Total Available Stable Funding (ASF) in December 2023
sebesar Rp14,54 triliun atau turun Rp511 miliar (↓ 3,39%) amounted to IDR14.54 trillion, representing a decrease
jika dibandingkan bulan September 2023. Penurunan of IDR511 billion (↓ 3.39%) compared to September
ASF ini didominasi oleh penurunan ASF yang berasal dari 2023. This decrease in ASF was primarily due to a decline
pendanaan nasabah individu yang turun menjadi 10,86 in ASF originating from individual customer funding,
triliun (setelah pembobotan) atau turun Rp702 miliar (↓ which reduced to IDR 10.86 trillion (after weighting),
6,07%). Disisi lain, pendanaan dari nasabah korporasi representing a decrease of IDR 702 billion (↓ 6.07%).
Non FI naik menjadi Rp 438 miliar (setelah pembobotan) Conversely, funding from Non-FI corporate customers
atau naik Rp61 miliar (↑ 16.24%). increased to IDR 438 billion (after weighting), marking
an increase of IDR 61 billion (↑ 16.24%).
Total Required Stable Funding (RSF) bulan Desember 2023 Total Required Stable Funding (RSF) in December 2023
sebesar Rp7,60 triliun atau turun Rp76 miliar (↓ 0,99%) jika amounted to IDR7.60 trillion, reflecting a decrease of
dibandingkan bulan September 2023. Komponen terbesar IDR76 billion (↓ 0.99%) compared to September 2023.
RSF adalah Pinjaman dengan kategori Lancar dan Dalam The largest component of RSF comprises loans in the
Perhatian Khusus (performing) nasabah perorangan dan Current and Special Mention (performing) categories for
UMKM sebesar Rp 5,38 triliun (71,78% dari total RSF) individual customers and MSMEs, totaling IDR5.38 trillion
dan aset lainnya (bobot RSF 100%) sebesar Rp1,87 triliun (71.78% of total RSF), and other assets (100% RSF weight)
(24,61% dari total RSF). amounting to IDR1.87 trillion (24.61% of total RSF).
Untuk posisi 31 Desember 2023, hasil penilaian mandiri For the position of December 31, 2023, the Company’s
(self-assessment) Perseroan, Risiko Likuiditas secara self-assessment of composite Liquidity Risk resulted at
komposit dinilai Low to Moderate. the level of Low to Moderate.
Risiko Operasional Operational Risk
Risiko Operasional merupakan potensi kerugian akibat Operational Risk refers to the potential for loss stemming
ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses from inadequacy and/or malfunctioning of internal
internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan/atau processes, human error, system failure, and/or external
adanya kejadian-kejadian eksternal yang mempengaruhi events that impact the Company’s operations.
operasional Perseroan.
Pengelolaan risiko operasional dilakukan oleh masing- Operational risk management is conducted by each work
masing unit kerja yang bertanggung jawab untuk unit responsible for overseeing risks occurring in daily
mengelola risiko yang terjadi pada kegiatan operasional operational activities. This management involves adhering
sehari-hari dengan mengacu kepada kebijakan dan to policies and procedures, conducting routine controls,
prosedur, pengendalian dan pengawasan rutin. Selain itu, and providing supervision. In addition, operational
pengelolaan risiko operasional juga meliputi hal-hal yang risk management encompasses aspects related to
210 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 213
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
terkait dengan pengembangan produk, sistem (teknologi product development, information technology systems,
sistem informasi), sumber daya manusia, dan kejadian human resources, and external events to mitigate
eksternal untuk mencegah hal-hal yang tidak diinginkan. undesirable occurrences.
Berdasarkan hasil penilaian mandiri (self-assessment), The self assessment of the Company’s Operational Risk
Risiko Operasional Perseroan untuk posisi 31 Desember level as of December 31, 2023 resulted at Moderate
2023 secara komposit berada pada level Moderate to High to High.
Risiko Hukum Legal Risk
Risiko hukum adalah potensi kerugian yang disebabkan Legal risk is the potential for loss caused by legal claims
oleh adanya tuntutan hukum dan/atau kelemahan pada and/or weaknesses in the juridical aspect. The Company
aspek yuridis. Perseroan mengelola kemungkinan risiko manages possible legal risks by ensuring that all of the
hukum dengan memastikan bahwa seluruh aktivitas dan Company’s business activities and relationships with
hubungan kegiatan usaha Perseroan dengan semua pihak all parties are in accordance and based on rules and
telah sesuai dan didasarkan pada aturan dan persyaratan requirements that can protect the Company’s interests
yang dapat melindungi kepentingan Perseroan dari from a legal perspective.
segi hukum.
Saat ini, Perseroan telah memiliki Divisi yang bertugas Currently, the Company has a Division tasked with handling
untuk menangani risiko hukum yang terbagi atas Legal legal risks which is divided into Legal Counsel & Policy
Counsel & Policy Analysis Division, Special Asset Management Analysis Division, Special Asset Management Function and
Function dan Litigation Function untuk melaksanakan Litigation Function to carry out legal risk management
pengelolaan risiko hukum terhadap aktivitas-aktivitas for activities related to the Company’s business activities.
yang berhubungan dengan kegiatan usaha Perseroan. Through collaboration with related divisions, the IT &
Melalui kerja sama dengan Divisi terkait, Divisi IT & Operational Risk Division regularly measures, assesses
Operational Risk secara berkala melakukan pengukuran, and monitors overall legal risk through indepth analysis
penilaian, dan pemantauan secara keseluruhan terhadap of litigation factors, weaknesses in engagements, and
risiko hukum melalui analisis yang mendalam atas faktor the absence/changes in legislation for each product
litigasi, kelemahan perikatan, dan ketiadaan/perubahan or transaction involved. has been implemented by the
perundang-undangan dari setiap produk atau transaksi Company as contained in the risk profile report.
yang telah dilaksanakan oleh Perseroan yang termuat
pada laporan profil risiko.
Hasil penilaian mandiri (self-assessment) Risiko Hukum The composite self assessment of Legal Risk in 2023
di tahun 2023 secara komposit berada pada level Low resulted at the level of Low to Moderate.
To Moderate.
Risiko Stratejik Strategic Risk
Risiko stratejik merupakan potensi kerugian akibat Strategic risk entails the potential for loss arising from
ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan inaccuracies in making and/or implementing strategic
suatu keputusan strategis serta kegagalan dalam decisions, as well as the failure to anticipate changes in
mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. the business environment.
Pengelolaan risiko stratejik dilaksanakan secara langsung Strategic risk management is directly overseen by the
oleh Direksi dengan dibantu oleh para Pejabat Eksekutif Board of Directors with support from the Company’s
Perseroan. Kebijakan pengelolaan risiko strategis Executive Officers. The strategic risk management policy
tertuang dalam Rencana Bisnis Bank dan disampaikan is outlined in the Bank’s Business Plan and submitted
setiap tahunnya kepada Otoritas Jasa Keuangan untuk annually to the Financial Services Authority for approval.
mendapatkan persetujuan.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 211
Page 214
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Dengan bekerjasama dengan Divisi-Divisi terkait, Divisi IT The IT & Operational Risk Division collaborates with
& Operational Risk secara berkala melakukan pengukuran, relevant departments to conduct periodic comprehensive
penilaian, dan pemantauan secara menyeluruh measurements, assessments, and monitoring of strategic
terhadap risiko strategis melalui analisis terhadap risks. This includes analyzing the alignment of strategic
kesesuaian penetapan sasaran strategis dengan kondisi target setting with business environmental conditions,
lingkungan bisnis, posisi Perseroan di pasar, efisiensi the Company’s market position, efficiency in business
dalam melaksanakan kegiatan usaha, kondisi makro activities, macroeconomic conditions, and the competitive
ekonomi serta jumlah kompetitor di mana Perseroan landscape. These assessments are reported in the risk
melaksanakan kegiatan usaha yang dilaporkan ke dalam profile report.
laporan profil risiko.
Pada 31 Desember 2023, risiko strategis Perseroan As of December 31, 2023, the composite self-assessment
berdasarkan hasil penilaian mandiri (self-assessment) of the Company’s strategic risk resulted at the level
secara komposit berada di level Moderate of Moderate.
Risiko Kepatuhan Compliance Risk
Risiko kepatuhan merupakan potensi kerugian yang Compliance risk pertains to the potential loss arising from
timbul akibat Perseroan tidak mematuhi dan/atau tidak the Company’s failure to comply with and/or implement
melaksanakan peraturan perundang-undangan dan applicable laws and regulations.
ketentuan yang berlaku.
Divisi Manajemen Risiko berfungsi sebagai pengelola The Risk Management Division serves as the compliance
risiko kepatuhan yang bertugas untuk memastikan risk manager, tasked with ensuring that policies,
kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur serta kegiatan provisions, systems, procedures, and business activities
usaha yang dilakukan oleh Perseroan telah sesuai conducted by the Com-pany adhere to the regulations
dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan Bank of the Financial Services Authority, Bank Indonesia, and
Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang other relevant laws and regulations. This division ensures
berlaku, memastikan kepatuhan Perseroan terhadap the Company’s compliance with commitments made to
komitmen yang dibuat oleh Perseroan kepada Otoritas regulatory authorities and fosters a Compliance Culture
Jasa Keuangan dan/atau otoritas pengawas lain yang across all levels of the Company’s organization and
berwenang serta mewujudkan terlaksananya Budaya business op-erations.
Kepatuhan pada semua tingkatan organisasi dan kegiatan
usaha Perseroan.
Dengan bekerjasama dengan Divisi terkait, Divisi IT In collaboration with relevant divisions, the IT &
& Operational Risk secara berkala juga melakukan Operational Risk Division periodically measures, assesses,
pengukuran, penilaian dan pemantauan terhadap risiko and monitors compliance risks. This involves evaluating the
kepatuhan melalui penilaian terhadap jenis, signifikansi type, significance, and frequency of violations committed
dan frekuensi pelanggaran yang dilakukan oleh Perseroan by the Company against the Financial Services Authority,
terhadap Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia dan Bank Indonesia, and other applicable regulations.
peraturan perundang-undangan lainnya yang berlaku.
Berdasarkan hasil penilaian mandiri (self-assessment) As of December 31, 2023, the Company’s composite self-
Perseroan untuk posisi 31 Desember 2023, Risiko assessment for Compliance Risk resulted at the level of
Kepatuhan secara komposit dinilai Low to Moderate Low to Moderate.
Risiko Reputasi Reputational Risk
Risiko reputasi merupakan potensi kerugian yang timbul Reputational risk refers to the potential loss arising from
akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder a decline in stakeholder trust due to negative perceptions
akibat persepsi negatif terhadap Perseroan. Perseroan of the Company. The Company manages reputation risk
melalui unit pelayanan dan unit pengaduan nasabah through its service unit and customer complaints unit,
melakukan pengelolaan risiko reputasi, dengan cara promptly addressing and responding to every complaint
menangani setiap pengaduan dan keluhan nasabah or issue that could potentially harm the Company’s image.
dengan cepat dan merespon setiap pengaduan dan
212 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 215
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
keluhan yang dapat menimbulkan dampak negatif bagi These efforts aim to provide excellent customer service
Perseroan. Hal tersebut merupakan salah satu upaya and enhance the Company’s reputation in the eyes of
Perseroan untuk memberikan pelayanan terbaik kepada the public.
nasabah dan meningkatkan citra di mata masyarakat.
As of December 31, 2023, the Company’s composite self
Berdasarkan hasil penilaian mandiri (self-assessment) assessment for Reputation Risk resulted at the level of
Perseroan per 31 Desember 2023, Risiko Reputasi secara Low to Moderate.
komposit dinilai Low to Moderate.
Penerapan Manajemen Risiko pada Bank yang Mencakup Pengelolaan Risiko
Produk dan Aktivitas Baru
Implementation of Risk Management in Bank that Encompasses Risk Management for New Products
and Activities
Perseroan memastikan manajemen risiko yang baik The Company ensures comprehensive risk management
dilakukan secara komprehensif pada produk/aktivitas is conducted for new products/activities to mitigate
baru guna meminimalisir potensi kerugian yang mungkin potential losses effectively. Risk management is an
terjadi. Pengelolaan risiko tersebut merupakan bagian integral aspect during the development phase of new
penting yang tidak terpisahkan dari tahap pengembangan products/activities. The criteria for identifying a new
produk/aktivitas baru. Adapun kriteria yang termasuk product or activity include:
sebagai produk atau aktivitas baru, adalah:
1. Tidak pernah diterbitkan atau dilakukan sebelumnya 1. Products or activities never previously issued or
oleh Perseroan; atau executed by the Company; or
2. Telah diterbitkan atau dilaksanakan sebelumnya 2. Previously issued or implemented products or activities
oleh Perseroan namun dilakukan pengembangan by the Company that have undergone development
yang mengubah atau meningkatkan eksposur to alter or increase specific risk exposures.
risiko tertentu.
Dalam rangka menjaga Risiko Reputasi, Perseroan To safeguard Reputation Risk, the Company continually
senantiasa melakukan upaya perbaikan dengan enhances monitoring and internal processes to minimize
monitoring dan proses internal untuk mengurangi complaint levels and conducts media countermeasures
tingkat pengaduan serta melakukan media counter untuk to address and resolve negative publicity promptly, thus
memastikan semua pemberitaan negatif tersebut dapat preventing significant impact on national news. For this
ditangani dan diselesaikan dengan baik sehingga tidak purpose, the Company has designated several divisions
menimbulkan dampak yang signifikan pada pemberitaan responsible for managing customer complaints in an
nasional. Untuk itu, Perseroan telah menunjuk beberapa end-to-end process, commencing from the Operation
Divisi yang bertugas untuk menangani keluhan nasabah Division, Funding Division, to the Corsec Division.
secara end to end proses, mulai dari Divisi Operation, Divisi
Funding dan Divisi Corsec.
Divisi yang ditunjuk Perseroan tersebut harus meneliti The designated division conducts research and evaluates
dan mempertimbangkan potensi eksposur risiko yang potential risk exposures while ensuring the availability
dapat ditimbulkan serta memastikan ketersediaan of adequate risk monitoring and control procedures
prosedur pemantauan dan pengendalian risiko yang before launching a new product/activity. In addition, the
memadai sebelum Perseroan meluncurkan suatu produk/ Company has established a Risk Management Committee,
aktivitas baru. Perseroan juga telah membentuk Komite Credit Risk Division, or IT & Operational Risk Division,
Manajemen Risiko, Divisi Credit Risk atau Divisi IT & independent of Operational and Internal Audit Work
Operational Risk yang independen terhadap Satuan Kerja Units, to ensure integrated, directed, coordinated, and
Operasional maupun Satuan Kerja Audit Internal untuk sustainable risk management practices.
memastikan pengelolaan risiko secara keseluruhan yang
terpadu, terarah, terkoordinir, dan berkesinambungan.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 213
Page 216
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Perseroan juga membentuk Komite Pemantau Risiko Furthermore, a Risk Oversight Committee directly
yang bertanggung jawab secara langsung kepada Dewan reports to the Board of Commissioners to oversee the
Komisaris sebagai upaya untuk memantau efektivitas effectiveness of the Risk Management Committee, Credit
pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko, Divisi Credit Risk Division, and/or IT & Operational Risk Division’s
Risk dan atau Divisi IT & Operational Risk. Pada tahun duties. In 2023, the Risk Management Committee
2023, Komite Manajemen Risiko telah melaksanakan rapat convened 4 (four) meetings, while the Risk Oversight
sebanyak 4 (empat) kali dan Komite Pemantau Risiko telah Committee held 8 (eight) meetings.
melaksanakan rapat sebanyak 8 (delapan) kali.
Pelaksanaan pengelolaan risiko pada produk atau The implementation of risk management for new products
aktivitas baru di Perseroan mencakup tahap-tahap or activities in the Company follows these stages:
kegiatan sebagai berikut:
1. Tahap penetapan produk atau aktivitas dikategorikan 1. The initiation stage involves determining whether a
sebagai produk atau aktivitas baru diusulkan oleh product or activity is classified as new, proposed by
pemrakarsa produk (divisi terkait) dan disampaikan the product initiator (related division), and submitted
kepada Divisi Kepatuhan, Divisi Credit Risk dan atau to the Compliance Division, Credit Risk Division,
Divisi IT & Operational Risk untuk dimintakan opini and/or IT & Operational Risk Division to ascertain
terkait status mengenai produk tersebut apakah its categorization.
termasuk dalam kriteria produk atau aktivitas baru.
2. Tahap Risk Assessment dan penyampaian permintaan 2. The risk assessment stage entails requesting
penilaian kecukupan pengelolaan risiko kepada divisi/ assessments of risk management adequacy from
unit kerja terkait Divisi Kepatuhan, Divisi Credit Risk dan related divisions/work units, including the Compliance
atau Divisi IT & Operational Risk dan atau Divisi Legal. Division, Credit Risk Division, and/or IT & Operational
Risk Division, and/or Legal Division.
3. Tahap permohonan persetujuan rencana penerbitan 3. The application stage involves seeking approval for
produk atau pelaksanaan aktivitas baru ke Otoritas product issuance or new activity implementation
Jasa Keuangan dan atau Bank Indonesia. plans from the Financial Services Authority and/or
Bank Indonesia.
4. Tahap persetujuan oleh Otoritas Jasa Keuangan dan 4. Upon approval, the Financial Services Authority and/
atau Bank Indonesia. or Bank Indonesia review the proposed plans.
5. Tahap pelaporan realisasi penerbitan produk atau 5. Finally, the Company reports the realization of
pelaksanaan aktivitas baru ke Otoritas Jasa Keuangan product issuance or implementation of new activities
dan atau Bank Indonesia. to the Financial Services Authority (OJK) and/or
Bank Indonesia.
Tabel Ukuran Utama (Key Metrics)
Table of Main Size (Key Metrics)
a b c d e
Deskripsi
No.
Description
Dec-23 Sep-23 Jun-23 Mar-23 Dec-22
Modal yang Tersedia (nilai)
Available Capital (value)
1 Modal Inti Utama (CET1) 3.115.129 3.012.120 3.268.742 3.507.969 3.557.889
Common Equity Tier 1
2 Modal Inti (Tier 1) 3.115.129 3.012.120 3.268.742 3.507.969 3.557.889
Capital Tier 1
3 Total Modal 3.201.340 3.104.274 3.354.619 3.601.836 3.642.659
Total Capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai)
Risk Weighted Asset (Value)
4 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 11.489.988 11.843.181 10.561.115 10.349.194 9.901.297
Total Risk Weighted Asset (RWA)
214 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 217
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tabel Ukuran Utama (Key Metrics)
Table of Main Size (Key Metrics)
a b c d e
Deskripsi
No.
Description
Dec-23 Sep-23 Jun-23 Mar-23 Dec-22
Rasio Modal berbasis Risiko dalam bentuk persentase dari ATMR
Risk Based Capital Ratio in the form of percentage of RWA
5 Rasio CET1 (%) 27,11% 25,43% 30,95% 33,90% 35,93%
Common Equity Tier 1 Ratio (%)
6 Rasio Tier 1 (%) 27,11% 25,43% 30,95% 33,90% 35,93%
Tier 1 Ratio (%)
7 Rasio Total Modal (%) 27,86% 26,21% 31,76% 34,80% 36,79%
Total Capital Ratio (%)
Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai buffer dalam bentuk persentase dari ATMR
Additonal CET1 that functions as a buffer in the form of percentage of RWA
8 Capital conservation buffer (2.5% dari ATMR) (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Capital conservation buffer (2.5% dari ATMR) (%)
9 Countercyclical Buffer (0 - 2.5% dari ATMR) (%) 0,00% 2,50% 2,50% 2,50% 0,00%
Countercyclical Buffer (0 - 2.5% dari ATMR) (%)
10 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (1% - 2.5%) (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Capital Surcharge for Systemic Banks (1% - 2.5%) (%)
11 Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + Baris 9 + Baris 10) 0,00% 2,50% 2,50% 2,50% 0,00%
Total CET1 as buffer (Line 8 + Line 9 + Line 10)
12 Komponen CET1 untuk buffer 18,11% 16,57% 22,05% 25,09% 27,04%
CET 1 Component for buffer
Rasio pengungkit sesuai Basel III
Leverage ratio in accordance with Basel III
13 Total Eksposur 17.418.274 19.323.989 19.541.890 18.984.027 19.607.626
Total Exposure
14 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian 17,18% 15,59% 16,73% 18,48% 18,15%
terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro
pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan
GWM (jika ada)
Leverage Ratio Value, including the impact of the adjustment
towards temporary exemptions on current account placements
in Bank Indonesia in order to meet Statutory Reserve
provisions (if any)
14b Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari 17,18% 15,59% 16,73% 18,48% 18,15%
penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan GWM (jika ada)
Leverage Ratio Value, excluding the impact of the adjustment
towards temporary exemptions on current account placements
in Bank Indonesia in order to meet Statutory Reserve
provisions (if any)
14c Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian 16,90% 14,94% 15,90% 18,06% 17,86%
terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro
pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan
GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata
dari nilai tercatat aset Securities Financing Transaction
(SFT) secara gross
Leverage Ratio Value, including impact from the adjustment
towards temporary exemptions on current account placements
in Bank Indonesia in order to meet Statutory Reserve
provisions (if any), which has inputed the average value of the
listed value of the Securities Financing Transaction (SFT) assets
on a gross basis
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 215
Page 218
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Ukuran Utama (Key Metrics)
Table of Main Size (Key Metrics)
a b c d e
Deskripsi
No.
Description
Dec-23 Sep-23 Jun-23 Mar-23 Dec-22
14d Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari 16,90% 14,94% 15,90% 18,06% 17,86%
penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah
memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT
secara gross
Leverage Ratio Value, excluding the impact of the adjustment
towards temporary exemptions in current account placements
in Bank Indonesia in order to meet Statutory Reserve
provisions (if any), which has inputed the average value of the
listed value of the Securities Financing Transaction (SFT) assets
on a gross basis
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
1. Peningkatan modal pada Desember 2023 sebagai 1. Increase in capital in December 2023 due to capital
imbas adanya dana setoran modal pada kuartal IV- deposit funds in the fourth quarter of 2023.
2023.
2. Rasio pengungkit posisi Desember 2023 meningkat 2. The leverage ratio in December 2023 increased by
sebesar 1,59% dibandingkan kuartal sebelumnya 1.59% compared to the previous quarter due to an
sebagai imbas dari peningkatan modal inti Bank. increase in the Bank’s core capital.
Tabel Perbedaan antara Cakupan Konsolidasi dan Mapping pada Laporan Keuangan sesuai Standar Akuntansi Keuangan
dengan Kategori Risiko sesuai dengan Ketentuan Otoritas Jasa Keuangan Kategori Risiko (LI1)
Table of Differences between Consolidation and Mapping Coverage on Financial Statements according to Financial Accounting
Standards with Risk Categories in accordance with the Financial Services Authority Provisions for Risk Category (LI1)
a b
Nilai tercatat
sebagaimana
Nilai tercatat
tercantum dalam
berdasarkan prinsip
publikasi laporan
kehati-hatian
keuangan
Carrying amount is based on
Carrying amount as stated
the precautionary principle
in the published financial
statements
Indonesia
Aset
Asset
Kas 12.958 12.958
Cash
Penempatan pada Bank Indonesia 2.123.854 2.123.854
Placement with Bank Indonesia
216 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 219
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying amounts of each risk
Tidak mengacu
pada persyaratan
Sesuai kerangka permodalan atau
Sesuai kerangka
Sesuai kerangka counterparty credit Sesuai kerangka berdasarkan
sekuritisasi
risiko kredit risk risiko pasar pengurangan
According to
According to credit risk According to According to market modal
securitization
framework counterparty credit risk risk framework Does not refer to
framework
framework capital requirements
or based on capital
reduction
- - - - -
- - - - -
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 217
Page 220
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Perbedaan antara Cakupan Konsolidasi dan Mapping pada Laporan Keuangan sesuai Standar Akuntansi Keuangan
dengan Kategori Risiko sesuai dengan Ketentuan Otoritas Jasa Keuangan Kategori Risiko (LI1)
Table of Differences between Consolidation and Mapping Coverage on Financial Statements according to Financial Accounting
Standards with Risk Categories in accordance with the Financial Services Authority Provisions for Risk Category (LI1)
a b
Nilai tercatat
sebagaimana
Nilai tercatat
tercantum dalam
berdasarkan prinsip
publikasi laporan
kehati-hatian
keuangan
Carrying amount is based on
Carrying amount as stated
the precautionary principle
in the published financial
statements
Penempatan pada bank lain 466.137 466.137
Placement with other banks
Tagihan spot dan derivatif/forward - -
Spot and derivative/forward claims
Surat berharga yang dimiliki 3.348.082 3.348.082
Issued Securities
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) - -
Securities sold under agreements to repurchase (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali 606.480 606.480
(reverse repo)
Claims on securities purchased with agreements to resell (reverse repo)
Tagihan akseptasi - -
Acceptance bills
Kredit yang diberikan 10.157.919 10.157.919
Loans
Pembiayaan Syariah - -
Sharia financing
Penyertaan modal - -
Capital Investment
Aset keuangan lainnya 408.045 408.045
Other financial assets
Aset tidak berwujud 144.786 144.786
Intangible assets
Aset tetap dan inventaris 315.370 315.370
Fixed assets and inventory
Aset non produktif 97.943 97.943
Non-productive assets
Aset lainnya 487.968 487.968
Other assets
Total asset 18.169.542 18.169.542
Total assets
218 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 221
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying amounts of each risk
Tidak mengacu
pada persyaratan
Sesuai kerangka permodalan atau
Sesuai kerangka
Sesuai kerangka counterparty credit Sesuai kerangka berdasarkan
sekuritisasi
risiko kredit risk risiko pasar pengurangan
According to
According to credit risk According to According to market modal
securitization
framework counterparty credit risk risk framework Does not refer to
framework
framework capital requirements
or based on capital
reduction
93.227 - - - -
- - - - -
70.943 - - - -
- - - - -
- 606.480 - - -
- - - - -
9.694.035 - - - -
- - - - -
- - - - -
27.227 - - - -
- - - - -
315.370 - - - -
146.915 - - - -
487.968 - - - -
10.835.685 - - - -
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 219
Page 222
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Perbedaan antara Cakupan Konsolidasi dan Mapping pada Laporan Keuangan sesuai Standar Akuntansi Keuangan
dengan Kategori Risiko sesuai dengan Ketentuan Otoritas Jasa Keuangan Kategori Risiko (LI1)
Table of Differences between Consolidation and Mapping Coverage on Financial Statements according to Financial Accounting
Standards with Risk Categories in accordance with the Financial Services Authority Provisions for Risk Category (LI1)
a b
Nilai tercatat
sebagaimana
Nilai tercatat
tercantum dalam
berdasarkan prinsip
publikasi laporan
kehati-hatian
keuangan
Carrying amount is based on
Carrying amount as stated
the precautionary principle
in the published financial
statements
Kewajiban
Liabilities
Giro 649.780 649.780
Current Account
Tabungan 3.344.831 3.344.831
Saving Account
Deposito 9.877.659 9.877.659
Deposits
Uang Elektronik - -
Electronic Money
Liabilitas kepada Bank Indonesia - -
Liabilities to Bank Indonesia
Liabilitas kepada bank lain 24.912 24.912
Liabilities to other banks
Liabilitas spot dan derivatif/forward - -
Spot and derivatve/forward liabilities
Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali - -
(repo)
Securities sold under agreements to repurchase (repo)
Liabilitas akseptasi - -
Acceptance liabilities
Surat berharga yang diterbitkan - -
Issued securities
Pinjaman/Pembiayaan yang diterima - -
Fund Borrowing
Setoran jaminan - -
Guarantee deposit
Liabilitas antarkantor - -
Liabilities between offices
Liabilitas lainnya 949.320 949.320
Other liabilities
Kepentingan minoritas - -
Minority interest
Total liabilitas 14.846.502 14.846.502
Total liabilities
220 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 223
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying amounts of each risk
Tidak mengacu
pada persyaratan
Sesuai kerangka permodalan atau
Sesuai kerangka
Sesuai kerangka counterparty credit Sesuai kerangka berdasarkan
sekuritisasi
risiko kredit risk risiko pasar pengurangan
According to
According to credit risk According to According to market modal
securitization
framework counterparty credit risk risk framework Does not refer to
framework
framework capital requirements
or based on capital
reduction
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 221
Page 224
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Perbedaan Utama antara Nilai Tercatat sesuai Standar Akuntansi Keuangan dengan Nilai Eksposur sesuai dengan
Ketentuan OJK (LI2)
Table of Main Differences between Carrying Value in accordance with Financial Accounting Standards and Exposure Value in
accordance with OJK Regulations (LI2)
a b c d e
Item sesuai:
Items based on:
Kerangka
Total Kerangka Kerangka Counterparty Kerangka
risiko kredit sekuritisasi credit risk risiko pasar
Credit risk Securitization Counterparty Market risk
framework framework credit risk framework
framework
Indonesia
Nilai tercatat aset sesuai dengan 18.169.542 10.835.685 - 606.480 -
cakupan konsolidasi ketentuan kehati-
hatian (sebagaimana dilaporkan pada
template LI1)
Asset carrying value amount under
scope of regulatory consolidation (as per
template LI1)
Nilai tercatat liabilitas sesuai lingkup 14.846.502 - - - -
sesuai dengan cakupan konsolidasi
ketentuan kehati-hatian (sebagaimana
dilaporkan pada template LI1)
Liabilities carrying value amount under
regulatory scope of consolidation (as per
template LI1)
Total nilai bersih sesuai dengan 3.323.040 - - - -
cakupan konsolidasi ketentuan kehati-
hatian
Total net amount under regulatory scope
of consolidation
Nilai rekening administratif 1.078.275 - - - -
Off-balance sheet amounts
Perbedaan valuasi
Differences in valuations
Perbedaan antara netting rules, selain - - - - -
dari yang termasuk pada baris 2
Differences due to different netting rules,
other than those already included in row 2
Perbedaan provisi - - - - -
Differences due to consideration of
provisions
Perbedaan prudential filters - - - - -
Differences due to prudential filters
Nilai eksposur yang dipertimbangkan, - - - - -
sesuai dengan cakupan konsolidasi
ketentuan kehati hatian
Exposure amounts considered for
regulatory purposes
Sesuai dengan cakupan konsolidasi - - - - -
ketentuan kehati hatian
Exposure amounts considered for
regulatory purposes
222 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 225
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tabel Penjelasan mengenai Perbedaan antara Nilai Eksposur sesuai dengan
Standar Akuntansi Keuangan dengan Ketentuan OJK (LIA)
Table of Explanation regarding the Differences between Exposure Values in accordance with Financial
Accounting Standards and OJK Provisions (LIA)
Tidak terdapat perbedaan antara nilai tercatat sesuai There is no difference between the carrying amount
standar akuntansi keuangan, sebagaimana dilaporkan according to financial accounting standards, as reported
pada laporan keuangan dengan nilai eksposur sesuai in the financial statements, and the exposure value
ketentuan kehati-hatian. according to prudential provisions.
Tabel Komposisi Permodalan (CC1)
Table of Capital Composition (CC1)
Jumlah (Dalam
Komponen Jutaan Rupiah)
Component Amount (In
Million Rupiah)
CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor
CET 1: Instruments and Additional Paid-in Capital
Saham biasa (termasuk stock surplus) 5.562.786
Ordinary shares (including stock surplus)
Laba ditahan (2.315.619)
Retained earnings
Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain) 77.063
Accumulation of other comprehensive income (and other reserves)
Modal yang termasuk phase out dari CET1 -
Capital that includes phase out from CET1
Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan -
Considerable Non-Controlling Interests
CET1 sebelum regulatory adjustment 3.324.231
CET1 before regulatory adjustment
CET 1: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
CET 1: Deduction Factor (Regulatory Adjustment)
Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam trading book -
Differences on Adjustment of Fair Value on Financial Instrument in Trading Book
Goodwill
Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage-Servicing Rights) 144.786
Other intangible assets (besides Mortgage-Servicing Rights)
Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability -
Deferred tax assets derived from future profitability
Cash-flow hedge reserve -
Shortfall on provisions to expected losses -
Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi -
Gain on sale of assets in securitization transactions
Peningkatan/ penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan (DVA)/Increase -
decrease in fair value of financial liabilities (DVA)
Aset pensiun manfaat pasti -
Defined benefit retirement assets
Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal di Laporan Posisi Keuangan) -
Investment in own shares (if not netted in capital in the Statement of Financial Position)
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 223
Page 226
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Komposisi Permodalan (CC1)
Table of Capital Composition (CC1)
Jumlah (Dalam
Komponen Jutaan Rupiah)
Component Amount (In
Million Rupiah)
Kepemilikan silang pada instrumen CET 1 pada entitas lain -
Cross-ownership of CET 1 instruments in other entities
Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net -
posisi short yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan
(jumlah di atas batasan 10%)
Investments in the capital of banks, financial and insurance entities outside the scope of consolidated regulations,
net short positions are permitted, where the Bank does not own more than 10% of the issued share capital (amount
above the limit of 10%)
Investasi signifikan pada saham biasa Bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan konsolidasi -
secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan (jumlah di atas batasan 10%)
Significant investments in the common stock of banks, financial and insurance entities outside the scope of
regulatory consolidation, net short positions permitted (amount above the 10% threshold)
Mortgage servicing rights -
Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (jumlah di atas batasan 10%, net dari -
kewajiban pajak)
Deferred tax assets arising from temporary differences (amount above the 10% limit, net of tax liabilities)
Jumlah melebihi batasan 15% dari: -
The amount exceeding the 15% limit of:
investasi signifikan pada saham biasa financials -
Significant investment in financials ordinary shares
Mortgage Servicing Rights -
Pajak tangguhan dari perbedaan temporer -
Deferred tax from temporary differences
Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
Adjustments based on national specific provisions
Selisih PPKA dan CKPN -
Difference between PPKA and Allowance for Impairment Losses
PPKA non produktif 64.316
Non-productive PPKA
Aset Pajak Tangguhan -
Deffered Tax Assets
Penyertaan -
Inclusion
Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi -
Lack of capital in insurance subsidiaries
Eksposur sekuritisasi -
Securitization exposure
Lainnya -
Others
Penyesuaian pada CET 1 akibat AT 1 dan Tier 2 lebih kecil daripada faktor pengurangnya -
adjustment to CET 1 due to AT 1 and Tier 2 is smaller than the reduction factor
Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1 209.102
Amount of deduction (regulatory adjustment) to CET 1
Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang 3.115.129
The number of CET 1 after the reduction factor
224 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 227
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tabel Komposisi Permodalan (CC1)
Table of Capital Composition (CC1)
Jumlah (Dalam
Komponen Jutaan Rupiah)
Component Amount (In
Million Rupiah)
Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen
Additional Core Capital (AT 1): Instrument
Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus) -
AT 1 instruments issued by the Bank (including surplus stock)
Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi -
Classified as equity under accounting standards
Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar akuntansi -
Classified as a liability based on accounting standards
Modal yang yang termasuk phase out dari AT 1 -
Capital including in phase out from AT 1
Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi -
The AT 1 instrument issued by a Subsidiary is recognized in the CAR calculation on a consolidated basis
Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out -
Instruments issued by Subsidiaries including phase out
Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment -
Total AT 1 before regulatory adjustment
Modal Inti Tambahan: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Additional Core Capital: Deduction Factor (Regulatory Adjustment)
Investasi pada instrumen AT 1 sendiri -
Invest in AT 1 instruments
Kepemilikan silang pada instrumen AT 1 pada entitas lain -
Cross-ownership of AT 1 instruments in other entities
Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net -
posisi short yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan
(jumlah di atas batasan 10%)
Investments in the capital of banks, financial and insurance entities outside the scope of consolidated regulations,
net
short positions are permitted, where the Bank does not own more than 10% of the issued share capital (amount
above
the limit of 10%)
Investasi signifikan pada modal Bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara -
ketentuan (net posisi short yang diperkenankan)
Significant investment in the capital of the Bank, financial entities and insurance outside the scope of consolidation
in
terms of provisions (net short positions allowed)
Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional -
Adjustments based on national specific provisions
Penempatan dana pada instrumen AT 1 pada Bank lain -
Placement of funds in AT 1 instruments at other banks
Penyesuaian pada AT 1 akibat Tier 2 lebih kecil daripada faktor pengurangnya -
The adjustment to AT 1 due to Tier 2 is smaller than the reduction factor
Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) terhadap AT 1 -
Total reduction factor (regulatory adjustment) to AT 1
Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang -
Total AT 1 after the deduction factor
Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1) -
Total Core Capital (Tier 1) (CET 1 + AT 1)
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 225
Page 228
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Komposisi Permodalan (CC1)
Table of Capital Composition (CC1)
Jumlah (Dalam
Komponen Jutaan Rupiah)
Component Amount (In
Million Rupiah)
Modal Pelengkap (Tier 2): Instrumen dan cadangan
Supplementary Capital (Tier 2): Instruments and reserves
Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus) -
Tier 2 instruments issued by the Bank (including surplus stock)
Modal yang yang termasuk phase out dari Tier 2 -
Capital which includes phase out from Tier 2
Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam perhitungan KPMM secara -
konsolidasi
Tier 2 instruments issued by Subsidiaries that are recognized in the consolidated CAR calculation
Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out -
Capital issued by Subsidiaries including phase out
Cadangan umum PPKA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan jumlah paling tinggi sebesar 1,25% 86.211
dari ATMR untuk Risiko Kredit
PPKA general reserves for productive assets that must be calculated with a maximum amount of 1.25% of RWA for
Credit Risk
Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang 86.211
Total Supplementary Capital (Tier 2) before deduction factor
Modal Pelengkap (Tier 2): Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Supplementary Capital (Tier 2): Deduction Factor (Regulatory Adjustment)
Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri -
Investment in Tier 2 instruments
Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada entitas lain -
Cross-ownership of a Tier 2 instrument in other entities
Investasi pada kewajiban TLAC modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan konsolidasi -
secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal
saham yang diterbitkan; nilai sebelumnya ditetapkan dengan threshold 5% namun tidak lagi memenuhi
kriteria (untuk bank Sistemik)
Investments in TLAC capital liabilities of banks, financial and insurance entities outside the scope of consolidation
by regulation, net short positions are permitted, where the Bank does not own more than 10% of the issued share
capital; the previous value was set with a threshold of 5% but no longer meets the criteria (for Systemic banks)
Investasi signifikan pada modal atau instrumen TLAC Bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan -
konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang diperkenankan)
Significant investments in capital or instruments of TLAC Banks, financial and insurance entities outside the scope of
regulatory consolidation (net short positions allowed)
Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional -
Adjustments based on national specific provisions
Sinking fund -
Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada Bank lain -
Fund placement in Tier 2 instruments on other banks
Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) Modal Pelengkap -
Total deduction factor (regulatory adjustment) of Supplementary Capital
Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah regulatory adjustment 86.211
Amount of Supplementary Capital (Tier 2) after regulatory adjustment
Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap) 3.201.340
Total Capital (Core Capital + Supplementary Capital)
Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 11.489.988
Total Risk Weighted Assets (RWA)
226 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 229
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tabel Komposisi Permodalan (CC1)
Table of Capital Composition (CC1)
Jumlah (Dalam
Komponen Jutaan Rupiah)
Component Amount (In
Million Rupiah)
Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer)
Minimum Capital Adequacy Ratio (CAR) and Additional Capital (Capital Buffer)
Rasio Modal Inti Utama CET 1 (persentase terhadap ATMR) -
CET ratio 1 (percentage of RWA)
Rasio Modal Inti Tier 1 (persentase terhadap ATMR) 27,11%
Tier 1 Core Capital Ratio (percentage of RWA)
Rasio Total Modal (persentase terhadap ATMR) 27,86%
Capital Total Ratio (percentage of RWA)
Buffer (persentase terhadap ATMR) 27,04%
Buffer (percentage of RWA)
Capital Conservation Buffer 0,00%
Countercyclical Buffer 0,00%
Higher Loss Absorbency Requirement 0,00%
Untuk bank umum konvensional: CET 1 yang tersedia untuk memenuhi Buffer (persentase terhadap ATMR)
Untuk kantor cabang dari Bank yang berkedudukan di luar negeri: Bagian Dana Usaha yang ditempatkan
dalam CEMA (diungkapkan sebagai persentase dari ATMR) yang tersedia untuk memenuhi Buffer
For conventional commercial banks: CET 1 available to meet Buffer (percentage of RWA)
For branch offices of Banks domiciled abroad: The share of Business Funds placed in CEMA (expressed as a
percentage
of RWA) available to meet Buffers
National minima (jika berbeda dari Basel 3)
National minima (if it is different from Basel 3)
Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) -
National CET 1 lowest ratio (if it is different from Basel 3)
Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) -
National Tier 1 lowest ratio (if it is different from Basel 3)
Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3) -
Total national capital lowest ratio (if it is different from Basel 3)
Jumlah di bawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko)
Amount under deduction limit (before risk weighting)
Investasi non-signifikan pada modal atau kewajiban TLAC lainnya pada entitas keuangan lain -
Non-significant investments in TLAC's capital or other obligations in other financial entities
Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan -
Significant investments in the common stock of financial entities
Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak) -
Mortgage servicing rights (net of tax liabilities)
Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (net dari kewajiban pajak) -
Deferred tax assets arising from temporary differences (net of tax liabilities)
Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2
Cap imposed for provision at Tier 2
Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan pendekatan standar (sebelum -
dikenakan cap)
Provisions that can be recognized as Tier 2 according to exposure under the standard approach (before cap)
Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan standar -
Cap on provision recognized as Tier 2 under a standardized approach
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 227
Page 230
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Komposisi Permodalan (CC1)
Table of Capital Composition (CC1)
Jumlah (Dalam
Komponen Jutaan Rupiah)
Component Amount (In
Million Rupiah)
Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan pendekatan IRB (sebelum -
dikenakan cap)
Provisions that can be recognized as Tier 2 according to exposure under the IRB approach (before cap)
Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan IRB -
Cap on provisions recognized as Tier 2 under the IRB approach
Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya berlaku antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan 2022)
Capital Instruments that include phase out (only valid between 1 Jan 2018 to 1 Jan 2022)
Cap pada CET 1 yang temasuk phase out -
Cap in CET 1 including phase out
Jumlah yang dikecualikan dari CET 1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan -
maturities)
Amount excluded from CET 1 due to cap (excess above cap after redemptions and maturities)
Cap pada AT 1 yang temasuk phase out -
Cap in AT 1 including phase out
Jumlah yang dikecualikan dari AT 1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan -
maturities)
Amount excluded from AT 1 due to cap (excess above cap after redemptions and maturities)
Cap pada Tier 2 yang temasuk phase out -
Cap in Tier 2 including phase out
Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan -
maturities)
Amount excluded from AT 2 due to cap (excess above cap after redemptions and maturities)
Tabel Rekonsiliasi Permodalan (CC2)
Table of Capital Reconciliation (CC2)
Individual
Individual
Pos – Pos
No. 31 Desember 2023 31 Desember 2022
Instruments
(Audit) (Audit)
December 31, 2023 December 31, 2022
(Audited) (Audited)
Aset
Assets
1. Kas 12.958 16.681
Cash
2. Penempatan pada Bank Indonesia 2.123.854 4.395.673
Placement with Bank Indonesia
3. Penempatan pada bank lain 466.137 177.507
Placement with other banks
4. Tagihan spot dan derivatif/forward - -
Spot and derivative/forward claims
5. Surat berharga yang dimiliki 3.348.082 2.860.784
Amortized cost marketable securities
228 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 231
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tabel Rekonsiliasi Permodalan (CC2)
Table of Capital Reconciliation (CC2)
Individual
Individual
Pos – Pos
No. 31 Desember 2023 31 Desember 2022
Instruments
(Audit) (Audit)
December 31, 2023 December 31, 2022
(Audited) (Audited)
6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) - 625.092
Securities sold under agreements to repurchase (repo)
7. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual 606.480 -
kembali (reverse repo)
Claims on securities purchased with agreements to resell (reverse
repo)
8. Tagihan akseptasi - -
Acceptance bills
9. Kredit yang diberikan 10.783.341 10.244.251
Loans
10. Pembiayaan Syariah - -
Sharia financing
11. Penyertaan modal - -
Capital investment
12. Aset keuangan lainnya 439.295 504.769
Other financial assets
13. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- -
Allowance for impairment losses on financial assets -/-
a. Surat berharga yang dimiliki - -
Amortized cost marketable securities
b. Kredit yang diberikan dan pembiayaan Syariah (625.422) (210.523)
Loans and Sharia financing
c. Lainnya (31.250) (123.953)
Others
14. Aset tidak berwujud 177.983 146.844
Intangible assets
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (33.197) (19.495)
Accumulated amortization of intangible assets -/-
15. Aset tetap dan inventaris 444.184 387.591
Fixed assets and inventory
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (128.814) (95.176)
Accumulated depreciation of fixed assets and inventory -/-
16. Aset non produktif -
Non-productive assets
a. Properti terbengkalai - -
Abandoned property
b. Agunan yang diambil alih 97.943 163.493
Foreclosed collaterals
c. Rekening tunda - -
Pending account
d. Aset antarkantor - -
Assets between offices
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 229
Page 232
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Rekonsiliasi Permodalan (CC2)
Table of Capital Reconciliation (CC2)
Individual
Individual
Pos – Pos
No. 31 Desember 2023 31 Desember 2022
Instruments
(Audit) (Audit)
December 31, 2023 December 31, 2022
(Audited) (Audited)
17. Aset lainnya 487.967 620.742
Other assets
Total Aset 18.169.541 19.694.280
Total Assets
Liabilitas dan Ekuitas
Liabilities and Equity
Liabilitas
Liabilities
1. Giro 649.780 1.094.324
Current Account
2. Tabungan 3.344.831 3.034.198
Saving
3. Deposito 9.877.659 10.321.976
Deposit
4. Uang Elektronik - -
Electronic Money
5. Liabilitas kepada Bank Indonesia - -
Liabilities to Bank Indonesia
6. Liabilitas kepada bank lain 24.912 287.665
Liabilities to other banks
7. Liabilitas spot dan derivatif/forward - -
Spot and derivatve/forward liabilities
8. Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli 585.367
kembali (repo)
Securities sold under agreements to repurchase (repo)
9. Liabilitas akseptasi - -
Acceptance liabilities
10. Surat berharga yang diterbitkan - -
Issued securities
11. Pinjaman/Pembiayaan yang diterima - -
Fund Borrowing
12. Setoran jaminan - -
Guarantee deposit
13. Liabilitas antar kantor - -
Liabilities between offices
14. Liabilitas lainnya 949.320 626.160
Other liabilities
15. Kepentingan minoritas - -
Minority interest
Total Liabilitas 15.431.869 15.949.690
Total Liabilities
230 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 233
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tabel Rekonsiliasi Permodalan (CC2)
Table of Capital Reconciliation (CC2)
Individual
Individual
Pos – Pos
No. 31 Desember 2023 31 Desember 2022
Instruments
(Audit) (Audit)
December 31, 2023 December 31, 2022
(Audited) (Audited)
Ekuitas
Equity
16. Modal disetor
Paid-in capital
a. Modal dasar 3.000.000 3.000.000
Authorized capital
b. Modal yang belum disetor -/- (1.796.118) (2.057.832)
Unpaid capital -/-
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- - -
Treasury stock -/-
17. Tambahan modal disetor
Additional paid-in capital
a. Agio 4.253.905 2.825.444
b. Disagio -/- - -
c. Dana setoran modal 105.000 1.701.137
Capital deposit fund
d. Lainnya - -
Others
18. Penghasilan komprehensif lain
Other comprehensive income
a. Keuntungan 55.976 46.709
Profit
b. Kerugian -/- (1.192) (49.210)
Loss -/-
19. Cadangan
Reserves
a. Cadangan umum 21.087 21.087
General reserves
b. Cadangan tujuan - -
Destination reserves
20. Laba/rugi
Profit/loss
a. Tahun-tahun lalu (1.742.439) (953.686)
Previous years
b. Tahun berjalan (573.180) (789.059)
Current year
c. Dividen yang dibayarkan -/- - -
Paid dividend -/-
Total Ekuitas yang Dapat Diatribusikan
Total Attributable Equity
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 231
Page 234
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Rekonsiliasi Permodalan (CC2)
Table of Capital Reconciliation (CC2)
Individual
Individual
Pos – Pos
No. 31 Desember 2023 31 Desember 2022
Instruments
(Audit) (Audit)
December 31, 2023 December 31, 2022
(Audited) (Audited)
Kepada Pemilik 3.323.039 3.744.590
To Owners
Total Ekuitas 3.323.039 3.744.590
Total Equity
Total Liabilitas dan Ekuitas 18.754.908 19.694.280
Total Liabilities and Equity
1. Informasi keuangan di atas diambil dari laporan keuangan 1. The above financial information is taken from the
PT Bank Neo Commerce Tbk (“Bank”) tanggal 31 financial report of PT Bank Neo Commerce Tbk
Desember 2023 dan untuk tahun yang berakhir pada (“Bank”) dated December 31, 2023, and for the year
tanggal tersebut, yang disusun oleh Manajemen ended on that date, which Bank Management prepared
Bank sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di by Indonesian Financial Accounting Standards, which
Indonesia, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan has been audited by the Accounting Firm Public
Publik Purwantono, Sungkoro & Surja (“PSS”) (firma Purwantono, Sungkoro & Surja (“PSS”) (member firm
anggota Ernst & Young Global Limited) dengan rekan of Ernst & Young Global Limited) with the responsible
penanggungjawab adalah Yovita, auditor independen, partner being Yovita, independent auditor, based on
berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh the Audit Standards set by the Indonesian Institute
Institut Akuntan Publik Indonesia, dengan opini audit of Public Accountants, with an audit opinion without
tanpa modifikasian, sebagaimana tercantum dalam modification, as stated in its report March 4, 2024,
laporannya tanggal 4 Maret 2024 yang tidak tercantum which is not included in this publication. Because the
dalam publikasi ini. Karena informasi keuangan di financial information above is taken from financial
atas diambil dari laporan keuangan, dengan demikian reports, this information only constitutes a partial
informasi tersebut bukan merupakan penyajian yang presentation of the financial reports.
lengkap dari laporan keuangan.
2. Penyajian informasi keuangan di atas disusun berdasarkan: 2. The presentation of the financial information above
is prepared based on the following:
a. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor a. Financial Services Authority Regulation (POJK)
14/POJK.04/2022 tanggal 18 Agustus 2022 tentang Number 14/POJK.04/2022 dated August 18, 2022,
“Penyampaian Laporan Keuangan Berkala Emiten concerning “Submission of Periodic Financial
atau Perusahaan Publik” Reports of Issuers or Public Companies”
b. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 37/ b. Financial Services Authority Regulation (POJK)
POJK.03/2019 tanggal 19 Desember 2019 tentang Number 37/POJK.03/2019, dated December 19,
“Transparansi Dan Publikasi Laporan Bank” 2019, concerning “Transparency and Publication
of Bank Reports”
c. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) c. Financial Services Authority (SEOJK) Circular Letter
Nomor 9/SEOJK.03/2020 Tanggal 30 Juni 2020 Number 9/SEOJK.03/2020, dated June 30, 2020,
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank concerning Transparency and Publication of
Umum Konvensional Conventional Commercial Bank Reports
d. Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan d. Regulation of the Capital Market and Financial
Lembaga Keuangan (Bapepam-LK yang fungsinya Institution Supervisory Agency (Bapepam-LK,
dialihkan kepada Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) whose functions were transferred to the Financial
sejak tanggal 1 Januari 2013) No. VIII.G.7. yang Services Authority (“OJK”) as of January 1, 2013) No.
merupakan Lampiran Keputusan Ketua Bapepam- VIII.G.7. which is an Attachment to the Decision of
LK No. Kep-347/BL/2012 tentang “Penyajian dan the Chairman of Bapepam-LK No. Kep-347/BL/2012
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau concerning “Presentation and Disclosure of
Perusahaan Publik” Financial Reports of Issuers or Public Companies”
232 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 235
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
e. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 75/ e. Financial Services Authority Regulation No. 75/
POJK.04/2017 tanggal 21 Desember 2017 tentang POJK.04/2017, dated December 21, 2017, concerning
“Tanggung Jawab Direksi Atas Laporan Keuangan” “Responsibility of Directors for Financial Reports.”
Tabel Fitur Utama Instrumen Permodalan dan Instrumen TLAC – Eligible (CCA)
Table of Main Features of Capital Instruments and TLAC – Eligible (CCA)
Informasi Kuantitatif/
Kualitatif
No. Indonesia
Quantitative/Qualitative
Information
1 Penerbit PT Bank Neo Commerce Tbk
Issuer
2 Nomor identifikasi ID1000133408
Identification number
3 Hukum yang digunakan Hukum Indonesia
Applicable laws
3a Sarana yang memungkinkan kewajiban pelaksanaan pada Bagian 13 dari Lembar N/A
Istilah TLAC tercapai (untuk instrumen TLAC sah lainnya yang diatur oleh hukum
asing)
Means by which the performance obligations under Section 13 of the TLAC Term Sheet may
be met (for other valid TLAC instruments governed by foreign law)
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM
Regulatory treatment
4 Pada saat masa transisi N/A
During the transition period
5 Setelah masa transisi CET1
After the transition period
6 Apakah instrumen eligible untuk Individu/Konsolidasi atau Konsolidasi dan Individu Individu
Is the instrument eligible for Individual/Consolidated or Consolidated and Individual
7 Jenis Instrumen Saham Biasa
Types of instrument
8 Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM 1.203.882
The amount recognized in the CAR calculation
9 Nilai par dari instrument 1.203.882
Value per instrument
10 Klasifikasi sesuai standar akuntansi keuangan Ekuitas
Classification based on financial accounting standard
11 Tanggal penerbitan 12/01/2015
Issucance date
12 Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo Perpetual
There is no maturity (perpetual) or with maturity
13 Tanggal jatuh tempo -
Due date
14 Eksekusi call option atas persetujuan Otoritas Jasa Keuangan -
Call option execution based on the approval of the Financial Services Authority
15 Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option lainnya (bila ada) -
Call option date, withdrawal amount and other call option requirements (if any)
16 Subsequent call option -
Kupon / dividen
Coupon/dividend
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 233
Page 236
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Fitur Utama Instrumen Permodalan dan Instrumen TLAC – Eligible (CCA)
Table of Main Features of Capital Instruments and TLAC – Eligible (CCA)
Informasi Kuantitatif/
Kualitatif
No. Indonesia
Quantitative/Qualitative
Information
17 Dividen/ kupon dengan bunga tetap atau floating Floating
Dividends/coupons with fixed or floating interest
18 Tingkat dari coupon rate atau index lain yang menjadi acuan Ditentukan RUPS
The level of the coupon rate or other index that becomes a reference
19 Ada atau tidaknya dividend stopper -
The presence or absence of dividend stopper
20 Fully discretionary; partial atau mandatory -
Fully discretionary; partial or mandatory
21 Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain -
Is there any step up feature or other incentive
22 Non-kumulatif atau kumulatif -
Non-cumulative or cumulative
23 Dapat dikonversi atau tidak dapat dikonversi -
Convertible or unconvertable
24 Jika dapat dikonversi, sebutkan trigger point-nya -
If convertible, mention the trigger point
25 Jika dapat dikonversi, apakah seluruh atau sebagian -
If convertible, is it a whole or partial
26 Jika dapat dikonversi, bagaimana rate konversinya -
If convertible, how is the conversion
27 Jika dapat dikonversi; apakah mandatory atau optional -
If convertible, is it mandatory or optional
28 Jika dapat dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya -
If convertible, mention type of conversion instrument
29 Jika dapat dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into -
If convertible, mention issuer of instrument it converts into
30 Fitur write-down Tidak
Write-down feature
31 Jika terjadi write-down, sebutkan trigger-nya -
If write-down occurs, mention the trigger
32 Jika terjadi write-down, apakah penuh atau sebagian -
If write-down occurs, is it a whole or partial
33 Jika terjadi write down; permanen atau temporer -
If write-down occurs, is it permanent or temporary
34 Jika terjadi write down temporer, jelaskan mekanisme write-up -
If temporary write-down occurs, explaine the write-up mechanism
34a Tipe subordinasi -
Type of subordinate
35 Hierarki instrumen pada saat likuidasi -
Instrument hierarchy during the liquidation
36 Apakah terdapat fitur yang non-compliant -
Is there any non-compliant feature
37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non-compliant -
If any, explaine the non-compliant feature
234 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 237
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tabel Pengungkapan Kualitatif mengenai Struktur Permodalan dan Kecukupan Permodalan
Table of Qualitative Disclosures regarding Capital Structure and Capital Adequacy
Modal
31-Dec-23 31-Dec-22
Capital
Modal Inti (Tier 1) 3.115.129 3.557.889
The Core Capital (Tier-1)
Modal Pelengkap (Tier 2) 86.211 84.770
The Complement Capital (Tier-2)
Jumlah Modal 3.201.340 3.642.659
Total Capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko
Risk Weighted Assets
Risiko Kredit 10.880.202 9.305.484
Credit Risk
Risiko Operasional 609.785 595.813
Operational Risk
Risiko Pasar - -
Market Risk
Rasio Penyediaan Modal
Provision Capital Risk
Dengan risiko kredit dan risiko operasional 27,86% 36,79%
With credit risk and operational risk
Dengan risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional 27,86% 36,79%
With credit risk, market risk and operational risk
Pengungkapan Kualitatif mengenai struktur permodalan dan kecukupan permodalan
Qualitative Disclosure regarding capital structure and capital adequacy
Sesuai dengan Peraturan OJK, modal yang diwajibkan Based on the OJK Regulations, the capital required by the
regulator dianalisa dalam dua tier sebagai berikut: regulator is Analyzed in two tiers as follows:
1. Modal inti (tier 1), yang terdiri dari modal inti utama 1. Core capital (tier 1), which consists of main core capital
dan modal inti tambahan. Modal inti utama antara and additional core capital. Main core capital includes
lain meliputi modal ditempatkan dan disetor penuh, issued and fully paid capital, additional paid in capital,
tambahan modal disetor, cadangan umum, laba tahun general reserves, last year’s profit and current period/
lalu dan periode/tahun berjalan (100%), penghasilan year (100%), other comprehensive income in the form
komprehensif lainnya berupa potensi keuntungan/ of potential gains/losses from changes in the fair value
kerugian yang berasal dari perubahan nilai wajar of financial assets in the group fair value through
aset keuangan dalam kelompok nilai wajar melalui other comprehensive income. The difference is less
penghasilan komprehensif lain, selisih kurang dari than the allowance for possible losses on earning
penyisihan penghapusan aset produktif sesuai assets in accordance with Bank Indonesia regulations
ketentuan Bank Indonesia dan cadangan kerugian and the allowable allowance for impairment losses
penurunan nilai aset produktif yang diperbolehkan. on earning assets. Deferred tax assets, intangible
Aset pajak tangguhan, aset tak berwujud (termasuk assets (including goodwill) and participation (100%)
goodwill) dan penyertaan (100%) merupakan faktor are the main core capital deduction factors. Additional
pengurang modal inti utama. Modal inti tambahan core capital consists of preferred stock, subordinated
antara lain terdiri dari saham preferen, surat berharga securities and subordinated loans where the three are
subordinasi dan pinjaman subordinasi dimana non-cumulative after deducting buybacks.
ketiganya bersifat non-kumulatif setelah dikurangi
pembelian kembali.
2. Modal pelengkap (tier 2) antara lain meliputi surat 2. Supplementary capital (tier 2) includes allowance for
berharga subordinasi dan pinjaman subordinasi possible losses on earning assets in accordance with
serta penyisihan penghapusan aset produktif sesuai the Bank Indonesia regulations.
ketentuan Bank Indonesia.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 235
Page 238
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
3. Posisi rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum 3. The Bank’s Minimum Capital Adequacy Ratio CAR
(KPMM) Bank tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 as of December 31, 2023 and 2022 was 27.86% and
masing-masing sebesar 27,86% dan 36,79%. 36.79%, respectively.
4. Bank telah mematuhi semua persyaratan modal yang 4. The Bank has complied with all capital requirements
ditetapkan oleh pihak regulator sepanjang periode set by the regulators throughout the reporting
pelaporan, khususnya berkenaan dengan perhitungan period, particularly with regard to the calculation of
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) dan the Minimum Capital Adequacy Ratio (CAR) and Risk
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR). Weighted Assets (RWA).
Laporan Total Eksposur Dalam Rasio Pengungkit
Total Exposure in Leverage Ratio
Keterangan Jumlah
No
Description Total
1 Total aset di laporan posisi keuangan pada laporan keuangan publikasi. (nilai gross sebelum dikurangi 18.826.213
CKPN).
Total assets in the financial position statement in published financial statements. (gross value before deducted
with CKPN).
2 Penyesuaian untuk nilai penyertaan pada Bank, lembaga keuangan, perusahaan asuransi, dan/atau -
entitas lain yang berdasarkan standar akuntansi keuangan harus dikonsolidasikan namun di luar
cakupan konsolidasi berdasarkan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.
Adjustments for the value of investments in banks, financial institutions, insurance companies and/or other
entities based on financial accounting standards must be consolidated but outside the scope of consolidation
based on the provisions of the Financial Services Authority.
3 Penyesuaian untuk nilai kumpulan aset keuangan yang mendasari yang telah dialihkan dalam -
sekuritisasi aset yang memenuhi persyaratan jual putus sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan mengenai prinsip kehati-hatian dalam aktivitas sekuritisasi aset bagi bank umum.
Dalam hal aset keuangan yang mendasari dimaksud telah dikurangkan dari total aset pada laporan
posisi keuangan maka angka pada baris ini adalah 0 (nol).
Adjustment for the value of the underlying set of financial assets that have been transferred in asset
securitization that meets the sale and end requirements as stipulated in the Financial Services Authority
Regulation concerning the precautionary principle in asset securitization activities for commercial banks. In
the event that the underlying financial assets referred to have been deducted from the total assets in the
statement of financial position, the number in this line is 0 (zero).
4 Penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas N/A
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada).
Adjustments to temporary exemptions for placement of current accounts with Bank Indonesia in order to
comply with the minimum statutory reserve requirements (if any).
5 Penyesuaian untuk aset fidusia yang diakui sebagai komponen laporan posisi keuangan berdasarkan N/A
standar akuntansi keuangan namun dikeluarkan dari perhitungan total eksposur dalam Rasio
Pengungkit.
Adjustments for fiduciary assets that are recognized as a component of the statement of financial position
based on financial accounting standards but are excluded from the calculation of total exposure in the
Leverage Ratio.
6 Penyesuaian untuk nilai pembelian atau penjualan aset keuangan secara reguler dengan menggunakan -
metode akuntansi tanggal perdagangan.
Adjustments to the value of regular purchases or sales of financial assets using the trade date method of
accounting.
7 Penyesuaian untuk nilai transaksi cash pooling yang memenuhi persyaratan sebagaimana diatur dalam -
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Rasio Pengungkit.
Adjustment for the value of cash pooling transactions that meet the requirements as stipulated in the Financial
Services Authority Regulation Leverage Ratio.
236 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 239
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Laporan Total Eksposur Dalam Rasio Pengungkit
Total Exposure in Leverage Ratio
Keterangan Jumlah
No
Description Total
8 Penyesuaian untuk nilai eksposur transaksi derivatif. -
Adjustments for derivative transaction exposure values.
9 Penyesuaian untuk nilai eksposur SFT sebagai contoh transaksi reverse repo. -
Adjustments for SFT exposure values for example reverse repo transactions
10 Penyesuaian untuk nilai eksposur TRA yang telah dikalikan dengan FKK. 106.515
Adjustment for TRA exposure value that has been multiplied by FKK.
11 Penyesuaian penilaian prudensial berupa faktor pengurang modal dan CKPN. (801.459)
Prudential assessment adjustments in the form of capital reduction factors and CKPN.
12 Penyesuaian lainnya. -
Other adjustments.
13 Total Eksposur dalam perhitungan Rasio Pengungkit. 18.131.269
Total Exposure in Leverage Ratio calculation
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
Total eksposur dalam rasio pengungkit untuk periode The total exposure in leverage ratio for the period
Desember 2023 adalah Rp18.131.269 Juta. Penyesuaian of December 2023 was Rp18,131,269 million. Asset
aset pada laporan posisi keuangan untuk eksposur rasio adjustments in the statement of financial position for
pengungkit ini terdiri dari penyesuaian eksposur transaksi this leverage ratio exposure consist of adjustments
derivatif, eksposur Transaksi Rekening Administratif, to derivative transaction exposures, off balance sheet
faktor pengurang modal dan CKPN. Transaksi Rekening transaction exposures, capital deduction factors and
Administratif (TRA) terdiri dari kewajiban komitmen atas CKPN. Administrative Account Transactions (TRA)
fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik dan consist of commitment obligations on credit facilities to
kewajiban kontinjensi atas garansi yang diberikan.Untuk customers that have not been withdrawn and contingent
faktor pengurang modal terdiri dari aset tidak berwujud. liabilities on guarantees provided. Meanwhile, capital
deduction factors consist of deferred tax calculations
and intangible assets.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 237
Page 240
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit
Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit
Periode
Period
Keterangan
Description Desember September
December September
2023 2023
Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan
Asset Exposure in the Statement of Financial Position
1 Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan termasuk aset jaminan, namun 18.219.733 18.340.136
tidak termasuk eksposur transaksi derivatif dan eksposur SFT (Nilai gross
sebelum dikurangi CKPN)
Asset Exposure in the Statement of Financial Position, including collateral assets,
excluding derivative transaction exposure and SFT exposure (Gross value before
deducted with CKPN)
2 Nilai penambahan kembali untuk agunan derivatif yang diserahkan kepada - -
pihak lawan yang mengakibatkan penurunan total eksposur aset dalam neraca
karena adanya penerapan standar akuntansi keuangan
Added value back for derivative collateral handed over to counterparties leading to a
decrease in total asset exposure in the balance sheet due to the application of financial
accounting standards
3 (Pengurangan atas piutang terkait CVM yang diberikan dalam transaksi - -
derivatif)
(Deduction on receivables related to CVM given in derivative transactions)
4 (Penyesuaian untuk nilai tercatat surat berharga yang diterima dalam eksposur - -
SFT yang diakui sebagai aset)
(Adjustment to the carrying value of securities received in SFT exposure recognized as
an asset)
5 (CKPN atas aset tersebut sesuai standar akuntansi keuangan) (656.673) (643.722)
(CKPN on those assets according to financial accounting standards)
6 (Aset yang telah diperhitungkan sebagai faktor pengurang Modal Inti (144.786) (145.490)
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai
kewajiban penyediaan modal minimum bagi bank umum)
(Assets that have been calculated as a deduction factor for Core Capital as referred
to in the Financial Services Authority Regulation regarding the minimum capital
adequacy requirement for commercial banks)
7 Total Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan Penjumlahan dari baris 1 17.418.274 17.550.924
sampai dengan baris 6
Total Asset exposure in the statement of financial position Addition from line 1 to line 6
Eksposur Transaksi Derivatif
Derivative Transaction Exposure
8 Nilai RC untuk seluruh transaksi derivatif baik dalam hal terdapat variation - -
margin yang memenuhi syarat ataupun terdapat perjanjian saling hapus yang
memenuhi persyaratan tertentu
The RC value for all derivative transactions, whether there is a variation margin
that meets the requirements or there is an offsetting agreement that meets certain
requirements
9 Nilai penambahan yang merupakan PFE untuk seluruh transaksi derivatif - -
Added value that also serves as the PFE for all derivative transactions
10 (Pengecualian atas eksposur transaksi derivatif yang diselesaikan melalui N/A N/A
central counterparty (CCP))
(Exception of exposure to derivative transactions settled through a central
counterparty (CCP))
11 Penyesuaian untuk nilai nosional efektif dari derivatif kredit - -
Adjustment for the effective notional value of credit derivatives
238 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 241
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit
Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit
Periode
Period
Keterangan
Description Desember September
December September
2023 2023
12 (Penyesuaian untuk nilai nosional efektif yang dilakukan saling hapus dan - -
pengurangan add- on untuk transaksi penjualan derivatif kredit)
(Adjustments to the effective notional amount are made for offsetting and reducing
add-ons for credit derivative sales transactions)
13 Total Eksposur Transaksi Derivatif - -
Penjumlahan baris 8 sampai dengan baris 12
Total Derivative Transaction Exposure Addition of lines 8 to lines 12
Eksposur Securities Financing Transaction (SFT)
Derivative Transaction Exposure/Securities Financing Transaction (SFT) Exposure
14 Nilai tercatat aset SFT secara gross 606.480 1.683.226
The carrying amount of SFT's assets on a gross basis
15 (Nilai bersih antara liabilitas kas dan tagihan kas) - -
(Net value between cash liabilities and cash receivables)
16 Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan terkait aset SFT yang mengacu pada - -
perhitungan current exposure sebagaimana diatur dalam Lampiran Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan ini
Credit Risk due to counterparty failure related to SFT assets, which refers to the
current exposure calculation as stipulated in the Appendix to this Financial Services
Authority Regulation
17 Eksposur sebagai agen SFT - -
Exposure as an SFT agent
18 Total Eksposur SFT 606.480 1.683.226
Penjumlahan baris 14 sampai dengan baris 17
Total SFT Exposure Addition of lines 14 to lines 17
Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA)
Administrative Account Transaction (TRA) Exposure
19 Nilai seluruh kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi Nilai gross 1.078.275 919.583
sebelum dikurangi CKPN
Value of all commitments or contingent liabilities Gross value before deducted with
CKPN
20 (Penyesuaian terhadap hasil perkalian antara nilai kewajiban komitmen atau (970.447) (827.625)
kewajiban kontinjensi dan FKK kemudian dikurangi CKPN)
(Adjustments to the multiplication result between the value of commitments or
contingent liabilities and FKK are then reduced by CKPN)
21 (CKPN atas TRA sesuai standar akuntansi keuangan) (1.313) (2.119)
(CKPN on TRA according to financial accounting standards)
22 Total Eksposur TRA 106.515 89.839
Penjumlahan dari baris 19 sampai dengan baris 21
Total TRA Exposure Addition of lines 19 to lines 21
Modal dan Total Eksposur
Capital and Total Exposure
23 Modal Inti 3.115.129 3.012.120
Core Capital
24 Total Eksposur 18.131.269 19.323.989
Penjumlahan baris 7, baris 13, baris 18, dan baris 22
Total Exposure
Addition of lines 7, lines 13, lines 18, and lines 22
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 239
Page 242
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit
Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit
Periode
Period
Keterangan
Description Desember September
December September
2023 2023
Rasio Pengungkit (Leverage)
Leverage Ratio
25 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 17,18% 15,59%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam
rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada)
Leverage Ratio value, including the impact of adjustments to temporary exemptions
for placement of current accounts with Bank Indonesia in order to comply with the
minimum statutory reserve requirements (if any)
25a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 17,18% 15,59%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam
rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada)
Leverage Ratio value, excluding the impact of adjustments to temporary exemptions
for placement of current accounts with Bank Indonesia in order to comply with the
minimum statutory reserves (if
any)
26 Nilai Minimum Rasio Pengungkit 3,00% 3,00%
Minimum Value of Leverage Ratio
27 Bantalan terhadap nilai Rasio Pengungkit N/A N/A
Bearing to Leverage Ratio value
Pengungkapan Nilai Rata-Rata
Disclosure of Average Ratio
28 Nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian 303.240 841.613
untuk transaksi akuntansi penjualan (sale accounting transaction) yang dihitung
secara bersih (nett) dengan liabilitas kas dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT
The average value of the carrying amount of SFT's assets on a gross basis, after
adjustment for sales accounting transactions netted with cash liabilities in SFT and
cash receivables in SFT
29 Nilai akhir triwulan laporan dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah 606.480 1.683.226
penyesuaian untuk transaksi akuntansi penjualan (sale accounting transaction)
yang dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas dalam SFT dan tagihan
kas dalam SFT
End of reporting quarter value of the carrying amount of SFT's assets on a gross basis,
after adjustment for sales accounting transactions netted with cash liabilities in SFT
and cash receivables in SFT
240 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 243
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit
Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit
Periode
Period
Keterangan
Description Desember September
December September
2023 2023
30 Total Eksposur, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian 18.434.508 20.165.602
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata
dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
Total Exposure, including the impact of adjustments to temporary exemptions for
placement of current accounts with Bank Indonesia in order to comply with the
minimum reserve requirement (if any), which has included the average value of the
gross carrying value of SFT assets as referred to in line 28
30a Total Eksposur, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian 18.434.508 20.165.602
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata
dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
Total Exposure, excluding the impact of adjustments to temporary exemptions for
placement of current accounts with Bank Indonesia in order to comply with the
minimum reserve requirements (if any), which has included the average value of the
gross carrying value of SFT assets as referred to in line 28
31 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 16,90% 14,94%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang
telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross
sebagaimana dimaksud dalam baris 28
The value of the Leverage Ratio, including the impact of adjustments to temporary
exceptions for placement of current accounts with Bank Indonesia in order to comply
with the minimum reserve requirements (if any), which has included the average value
of the gross carrying value of SFT assets as referred to in line 28
31a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 16,90% 14,94%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang
telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross
sebagaimana dimaksud dalam baris 28
The value of the Leverage Ratio, excluding the impact of adjustments to temporary
exemptions for placement of current accounts with Bank Indonesia in order to comply
with the minimum reserve requirements (if any), which has included the average value
of the gross carrying value of SFT assets as referred to in line 28
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 241
Page 244
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Periode: Desember 2023 | Period: December 2023
1. Bank secara Individu | Bank Only
Tabel Pengungkapan Kualitas Kredit atas Aset (CR1) (dalam jutaan rupiah)
Table of Credit Quality Disclosure on Assets (CR1) (In million rupiah)
Nilai Tercatat Bruto
Claims That Have Been CKPN
Due Date
CKPN Nilai
Tagihan
Tagihan (Pendekatan Bersih
yang
yang CKPN IRB) (a+b-c)
Telah
Belum Stage 2 CKPN Net Value
Jatuh
Jatuh dan Stage Stage 1 (Approach IRB) (a+b-c)
Tempo
Tempo 3
Claims That
Bills that are
Have Been
not yet due
Due Date
a b c d e f g
1 Kredit 1.172 11.059.063 625.423 348.941 276.482 10.434.812
Loans
2 Surat Berharga - 3.398.753 - - - 3.398.753
Securities
3 Transaksi - - - - - -
Rekening
Administratif
Administrative
Account
Transactions
4 Total 1.172 14.457.816 625.423 348.941 276.482 13.833.564
Periode: Desember 2023 | Period: December 2023
1. Bank secara Individu | Bank Only
Tabel Pengungkapan Mutasi Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo (CR2) (dalam jutaan rupiah)
Table of Disclosure of Credit Movements and Overdue Securities (CR2) (In million rupiah)
a
1 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada periode pelaporan terakhir 791
Loans and securities that matured during the last reporting period
2 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo sejak periode pelaporan terakhir 381
Loans and securities that have matured since the last reporting period
3 Kredit dan Surat Berharga yang kembali menjadi tagihan yang belum jatuh tempo -
Loans and securities that have been repaid but have not yet matured
4 Nilai hapus buku -
Write-off value
5 Perubahan lain -
Other changes
6 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada akhir periode pelaporan 1.172
(1+2-3-4+5)
Loans and securities matured at the end of the reporting period
(1+2-3-4+5)
242 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 245
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual
Tabel Disclosures of Net Receivables Based on Remaining Contract Term - Bank Only
31 Desember 2023
December 31, 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Net Receivables by Region
JABAR,
Kategori Portofolio
No. JATENG,
Portfolio Category
JATIM, DIY,
SUMATERA,
BANTEN
Lainnya dst.
JAKARTA West Java, Total
Sumatera and Etc
Central Java,
others
East Java,
Yogyakarta,
Banten
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 Tagihan Kepada Pemerintah 5.167.890 - - - 5.167.890
Government Receivables
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik 176.967 - - - 176.967
Public Sector Entities Receivables
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral - - - - -
dan Lembaga Internasional
Internasional Multilateral Development Bank and
International Institutions Receivables
4 Tagihan Kepada Bank 514.904 270 799 - 515.973
Bank Receivable
5 Tagihan berupa Covered Bonds - - - - -
Receivables by Covered Bond
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga 2.308.234 - - - 2.308.234
Jasa Keuangan Lainnya
Receivables to Securities Companies and Other
Financial Services Institutions
7 Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang - - - - -
Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen Modal
Lainnya
Receivables in the Form of Subordinated Securities,
Equity, and Other Capital Instruments
8 Kredit Beragun Rumah Tinggal 5.905 4.378 - - 10.283
Loans Secured by Residential Property
9 Kredit Beragun Properti Komersial 4.083 - - - 4.083
Loans Secured by Commercial Real Estate
10 Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengolahan - - - - -
Tanah, dan Konstruksi
Credit for Land Acquisition, Soil Processing, and
Construction
11 Kredit Pegawai/Pensiunan 102.854 70.732 96.497 - 270.083
Employee/Retired Loans
12 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan 8.787.436 16.924 - - 8.804.360
Portofolio Ritel/
Receivables on Micro, Small Business & Retail Portfolio
13 Tagihan kepada Korporasi 548.963 51.221 - - 600.184
Receivables on Corporate
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 243
Page 246
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual
Tabel Disclosures of Net Receivables Based on Remaining Contract Term - Bank Only
31 Desember 2023
December 31, 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Net Receivables by Region
JABAR,
Kategori Portofolio
No. JATENG,
Portfolio Category
JATIM, DIY,
SUMATERA,
BANTEN
Lainnya dst.
JAKARTA West Java, Total
Sumatera and Etc
Central Java,
others
East Java,
Yogyakarta,
Banten
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 460 171 104 - 735
Past Due Receivables
15 Aset Lainnya 813.925 93.668 6.646 - 914.239
Other Assets
TOTAL 18.431.621 237.364 104.046 - 18.773.031
Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank secara Konsolidasi dengan Perusahaan Anak
Credit Risk - Disclosure of Net Receivables by Region - Consolidated
31 Desember 2023
December 31, 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Kategori Portofolio
No. Net Receivables by Region
Portfolio Category
Wilayah 1 Wilayah 2 Wilayah 3 dst.
Total
Region 1 Region 2 Region 3 Etc
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 Tagihan Kepada Pemerintah - - - - -
Government Receivables
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - - - -
Public Sector Entities Receivables
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan - - - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
Multilateral Development Bank and
International Institutions Receivables
4 Tagihan Kepada Bank - - - - -
Bank Receivable
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal - - - - -
Loans Secured by Residential Properties
6 Kredit Beragun Properti Komersial - - - - -
Loans Secured by Commercial Properties
7 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - - -
Employee/Pensioner Loans
244 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 247
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank secara Konsolidasi dengan Perusahaan Anak
Credit Risk - Disclosure of Net Receivables by Region - Consolidated
31 Desember 2023
December 31, 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Kategori Portofolio
No. Net Receivables by Region
Portfolio Category
Wilayah 1 Wilayah 2 Wilayah 3 dst.
Total
Region 1 Region 2 Region 3 Etc
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil - - - - -
dan Portofolio Ritel
Micro-Businesses, Small Businesses, and
Retail Portfolios Receivables
9 Tagihan kepada Korporasi - - - - -
Corporates Receivables
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo - - - - -
Overdue Receivables
11 Aset Lainnya - - - - -
Other Assets
Total - - - - -
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Disclosure of Net Bills by Region
1. Pengungkapan tagihan bersih dilakukan untuk 1. Disclosure of net claims is made for asset exposures
eksposur aset di laporan posisi keuangan, eksposur di in the statement of financial position, exposures
Transaksi Rekening Administratif (TRA) dan eksposur in Administrative Account Transactions (TRA),
yang menimbulkan risiko kredit akibat kegagalan and exposures that give rise to credit risk due to
pihak lawan (counterparty credit risk). counterparty credit risk.
2. Penetapan kategori portofolio dan perhitungan
t a g i h a n b e r s i h m e n g a c u p a d a ke t e n t u a n 2. Determination of portfolio categories and calculation
mengenai perhitungan aset tertimbang menurut of net claims refers to the provisions regarding the
risiko untuk risiko kredit dengan menggunakan calculation of risk-weighted assets for credit risk using
pendekatan standar. a standard approach.
3. Pembagian wilayah dilakukan berdasarkan kebijakan
masing-masing Bank, sesuai laporan manajemen. 3. The regional division is a crucial aspect of our
Pembagian wilayah ditetapkan paling sedikit 3 (tiga) operations, carried out based on the policies of each
wilayah. Bank harus mengungkapkan dalam laporan, Bank, as per management reports. The regional
rincian tagihan bersih dari masing-masing wilayah. division is determined to be at least 3 (three) regions.
4. Penentuan wilayah dilakukan berdasarkan lokasi 4. Area determination is based on the debtor’s
proyek dari debitur. project location.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 245
Page 248
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Tabel Disclosure of Net Receivables by Economic Sector - Bank Only
Tagihan
Tagihan berupa Surat
kepada Berharga/
Tagihan
Perusahaan Piutang
Kepada Bank
Efek dan Subordinasi,
Pembangunan
Tagihan Lembaga Jasa Ekuitas, dan
Multilateral
Tagihan Kepada Keuangan Instrumen
dan Lembaga Tagihan Tagihan
Kepada Entitas Lainnya Modal
Sektor Ekonomi Internasional Kepada Bank berupa
No. Pemerintah Sektor Publik Claims to Lainnya
Economic Sector Multilateral Bank Covered
Government Public Sector Securities Receivables
Development Receivables Bonds
Receivables Entities Companies in the form
Banks and
Receivables and of securities/
International
Other subordinated
Institutions
Financial receivables,
Receivables
Services equity and
Institutions other capital
instruments
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
31 Desember 2023
December 31, 2023
1 Pertanian, - - - - - - -
Kehutanan, dan
Perikanan
Agriculture,
Forestry and
Fishery
2 Pertambangan - - - - - - -
dan Penggalian
Mining and
Excavation
3 Industri - - - - - - -
pengolahan
Processing Industry
4 Pengadaan - - - - - - -
Listrik, Gas, Uap/
Air Panas dan
Udara Dingin
Procurement of
Electricity, Gas,
Steam/Hot Water
and Cold Water
5 Pengelolaan Air, - - - - - - -
Pengelolaan
Air Limbah,
Pengelolaan
dan Daur Ulang
Sampah
Sustainable water,
wastewater, and
recycle
6 Konstruksi - - - - - - -
Construction
7 Perdagangan - - - - - - -
besar dan eceran;
Reparasi dan
Perawatan Mobil
dan Sepeda Motor
Large Trade and
Retail; Car and
Motorcycle Repair
and Maintenance
246 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 249
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Kredit untuk
Tagihan
Pengadaan
Kredit Kepada Usaha
Kredit Tanah,
Beragun Kredit Mikro, Usaha
Beragun Pengolahan Tagihan Tagihan yang
Properti Pegawai/ Kecil dan
Rumah Tanah, dan kepada Telah Jatuh
Komersial Pensiunan Portofolio Aset Lainnya
Tinggal Konstruksi Korporasi Tempo
Commercial Employee/ Ritel Other Assets
Residential Loans for land Claims to Matured
Property Retirees Micro Business,
Mortgage purchase, land Corporate Claims
Backed Credit Small Business
Loans development
Credit and Retail
and
Portfolio Claims
construction
(10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17)
- - - - 12 - - -
- - - - - 48.657 - -
- - - - 8 20.021 - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
3.112 4.083 - - 2 5.100 - -
- - - 142.487 10.021 41.990 330 -
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 247
Page 250
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Tabel Disclosure of Net Receivables by Economic Sector - Bank Only
Tagihan
Tagihan berupa Surat
kepada Berharga/
Tagihan
Perusahaan Piutang
Kepada Bank
Efek dan Subordinasi,
Pembangunan
Tagihan Lembaga Jasa Ekuitas, dan
Multilateral
Tagihan Kepada Keuangan Instrumen
dan Lembaga Tagihan Tagihan
Kepada Entitas Lainnya Modal
Sektor Ekonomi Internasional Kepada Bank berupa
No. Pemerintah Sektor Publik Claims to Lainnya
Economic Sector Multilateral Bank Covered
Government Public Sector Securities Receivables
Development Receivables Bonds
Receivables Entities Companies in the form
Banks and
Receivables and of securities/
International
Other subordinated
Institutions
Financial receivables,
Receivables
Services equity and
Institutions other capital
instruments
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
8 Pengangkutan - - - - - - -
dan Pergudangan
Transportation and
Warehousing
9 Penyediaan - - - - - - -
Akomodasi dan
Penyediaan
Makan Minum
Provision of
Accommodation
and Provision
of Food and
Beverages
10 Informasi dan - - - - - - -
Komunikasi
Information and
Communication
11 Aktivitas 5.167.890 127.622 - 515.973 2.308.234
Keuangan dan
Asuransi
Aktivities of
Financial and
Insurance
12 Real Estat - 49.345
Real Estate
13 Aktivitas Profesi, - - - - - - -
Ilmiah, dan Teknis
Activities of
Professional,
Scientific and
Technical
248 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 251
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Kredit untuk
Tagihan
Pengadaan
Kredit Kepada Usaha
Kredit Tanah,
Beragun Kredit Mikro, Usaha
Beragun Pengolahan Tagihan Tagihan yang
Properti Pegawai/ Kecil dan
Rumah Tanah, dan kepada Telah Jatuh
Komersial Pensiunan Portofolio Aset Lainnya
Tinggal Konstruksi Korporasi Tempo
Commercial Employee/ Ritel Other Assets
Residential Loans for land Claims to Matured
Property Retirees Micro Business,
Mortgage purchase, land Corporate Claims
Backed Credit Small Business
Loans development
Credit and Retail
and
Portfolio Claims
construction
(10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17)
- - - - 33 - - -
- - - - 166 - - -
- - - - 8.124 9.199 - -
- 66 297.921
- -
- - - - 210 162.229 - -
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 249
Page 252
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Tabel Disclosure of Net Receivables by Economic Sector - Bank Only
Tagihan
Tagihan berupa Surat
kepada Berharga/
Tagihan
Perusahaan Piutang
Kepada Bank
Efek dan Subordinasi,
Pembangunan
Tagihan Lembaga Jasa Ekuitas, dan
Multilateral
Tagihan Kepada Keuangan Instrumen
dan Lembaga Tagihan Tagihan
Kepada Entitas Lainnya Modal
Sektor Ekonomi Internasional Kepada Bank berupa
No. Pemerintah Sektor Publik Claims to Lainnya
Economic Sector Multilateral Bank Covered
Government Public Sector Securities Receivables
Development Receivables Bonds
Receivables Entities Companies in the form
Banks and
Receivables and of securities/
International
Other subordinated
Institutions
Financial receivables,
Receivables
Services equity and
Institutions other capital
instruments
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
14 Aktivitas - - - - - - -
Penyewaan dan
Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan,
Agen Perjalanan,
dan Penunjang
Usaha Lainnya
Activities of
Leasing and such
as leasing without
option Rights,
Employment, Travel
Agents, and Other
Business Support.
15 Administrasi - - - - - - -
Pemerintahan,
Pertahanan, dan
Jaminan Sosial
Wajib
Government
Administration,
Defense,
and Mandatory
Social Security
16 Pendidikan - - - - - - -
Education
17 Aktivitas - - - - - - -
Kesehatan
Manusia dan
Aktivitas Sosial
Aktivities of People
Health and Social
Security
18 Kesenian, - - - - - - -
Hiburan, dan
Rekreasi
Arts, Entertainment
and Recreation
19 Aktivitas Jasa - - - - - - -
Lainnya
Aktivities of others
250 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 253
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Kredit untuk
Tagihan
Pengadaan
Kredit Kepada Usaha
Kredit Tanah,
Beragun Kredit Mikro, Usaha
Beragun Pengolahan Tagihan Tagihan yang
Properti Pegawai/ Kecil dan
Rumah Tanah, dan kepada Telah Jatuh
Komersial Pensiunan Portofolio Aset Lainnya
Tinggal Konstruksi Korporasi Tempo
Commercial Employee/ Ritel Other Assets
Residential Loans for land Claims to Matured
Property Retirees Micro Business,
Mortgage purchase, land Corporate Claims
Backed Credit Small Business
Loans development
Credit and Retail
and
Portfolio Claims
construction
(10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17)
- - - - 1.011 15.069 - -
- - - - - - - -
- - - - 34 - - -
- - - - 69 - - -
- - - - 99 - - -
- - - - 1.903 - - -
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 251
Page 254
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Tabel Disclosure of Net Receivables by Economic Sector - Bank Only
Tagihan
Tagihan berupa Surat
kepada Berharga/
Tagihan
Perusahaan Piutang
Kepada Bank
Efek dan Subordinasi,
Pembangunan
Tagihan Lembaga Jasa Ekuitas, dan
Multilateral
Tagihan Kepada Keuangan Instrumen
dan Lembaga Tagihan Tagihan
Kepada Entitas Lainnya Modal
Sektor Ekonomi Internasional Kepada Bank berupa
No. Pemerintah Sektor Publik Claims to Lainnya
Economic Sector Multilateral Bank Covered
Government Public Sector Securities Receivables
Development Receivables Bonds
Receivables Entities Companies in the form
Banks and
Receivables and of securities/
International
Other subordinated
Institutions
Financial receivables,
Receivables
Services equity and
Institutions other capital
instruments
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
20 Aktivitas Rumah - - - - - - -
Tangga sebagai
Pemberi Kerja;
Aktivitas yang
Menghasilkan
Barang dan Jasa
oleh Rumah
Tangga yang
Digunakan
untuk Memenuhi
Kebutuhan Sendiri
Household
Activities As
Employers
21 Aktivitas Badan - - - - - - -
Internasional
dan Badan Ekstra
Internasional
Lainnya
Activities of
International
Agencies and Other
Extra International
Agencies
22 Rumah Tangga - - - - - - -
Household
23 Bukan Lapangan - - - - - - -
Usaha Lainnya
Not other
businesses
24 Lainnya - - - - - - -
Others
Total 5.167.890 176.967 - 515.973 - 2.308.234 -
252 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 255
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Kredit untuk
Tagihan
Pengadaan
Kredit Kepada Usaha
Kredit Tanah,
Beragun Kredit Mikro, Usaha
Beragun Pengolahan Tagihan Tagihan yang
Properti Pegawai/ Kecil dan
Rumah Tanah, dan kepada Telah Jatuh
Komersial Pensiunan Portofolio Aset Lainnya
Tinggal Konstruksi Korporasi Tempo
Commercial Employee/ Ritel Other Assets
Residential Loans for land Claims to Matured
Property Retirees Micro Business,
Mortgage purchase, land Corporate Claims
Backed Credit Small Business
Loans development
Credit and Retail
and
Portfolio Claims
construction
(10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17)
- - - - 53 - - -
- - - - - - - -
7.172 - - 127.596 8.782.551 - 405 -
- - - - - - - -
- - - - - - - 914.239
10.283 4.083 - 270.083 8.804.360 600.184 735 914.239
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 253
Page 256
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak – Bank secara Individual
Tabel Disclosures of Net Receivables Based on Remaining Contract Term - Bank Only
31 Desember 2023
December 31, 2023
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
Net receivables by remaining contract period
Kategori Portofolio
No.
Portfolio Category
> 1 thn > 3 thn
Non
<1 s.d. 3 s.d. 5
> 5 thn Kontraktual
tahun thn thn Total
> 5 years Non-
≤ 1 year >1 up to 3 >3 up to 5
Contractual
Years years
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1 Tagihan Kepada Pemerintah 1.198.968 150.635 19.889 2.669.399 1.128.999 5.167.890
Government Receivables
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik 55.531 55.341 - - 66.095 176.967
Public Sector Entities Receivables
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan - - - - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
Multilateral Development Bank and
International Institutions Receivables
4 Tagihan Kepada Bank 49.961 - - - 466.012 515.973
Bank Receivable
5 Tagihan berupa Covered Bonds - - - - - -
Covered Bond Claims
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan 1.619.058 543.138 146.038 - - 2.308.234
Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
Claims to Securities Companies and Other
Financial Services Institutions
7 Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang - - - - - -
Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen
Modal Lainnya
Receivables in the form of
securities/subordinated receivables, equity
and other capital instruments
8 Kredit Beragun Rumah Tinggal 3.146 722 5.177 1.238 10.283
Residential Mortgage Loans
9 Kredit Beragun Properti Komersial 4.083 - - - - 4.083
Commercial Property Backed Credit
10 Kredit untuk Pengadaan Tanah, - - - - - -
Pengolahan Tanah, dan Konstruksi
Loan for land purchase, land development
and construction
11 Kredit Pegawai/Pensiunan 5.109 18.113 34.003 212.859 - 270.083
Employee/Retirees Credit
12 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha 8.146.796 168.218 141.372 347.974 - 8.804.360
Kecil dan Portofolio Ritel
Micro Business, Small Business and Retail
Portfolio Bills
13 Tagihan kepada Korporasi 469.555 111.146 5.100 - 14.383 600.185
Claims to Corporate
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 735 - - - - 735
Matured Claims
254 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 257
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
31 Desember 2022
December 31, 2022
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
Net receivables by remaining contract period
> 1 thn s.d. 3 > 3 thn s.d. 5 Non
< 1 tahun > 5 thn
thn thn Kontraktual Total
≤ 1 year > 5 years
>1 up to 3 years >3 up to 5 years Non-Contractual
(9) (10) (11) (12) (13) (14)
3.095.621 153.913 150.650 2.140.818 1.360.172 6.901.175
141.986 42.764 100.285 69.625 - 354.660
- - - - - -
23.487 50.632 - - 177.384 251.503
8 330 8.625 1.025 - 9.988
5.708 - - - - 5.708
7.852 33.442 43.732 376.472 - 461.498
7.501.023 158.676 184.392 368.412 - 8.212.503
1.195.532 497.486 39.458 17.105 - 1.749.581
239 - - - - 239
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 255
Page 258
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak – Bank secara Individual
Tabel Disclosures of Net Receivables Based on Remaining Contract Term - Bank Only
31 Desember 2023
December 31, 2023
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
Net receivables by remaining contract period
Kategori Portofolio
No.
Portfolio Category
> 1 thn > 3 thn
Non
<1 s.d. 3 s.d. 5
> 5 thn Kontraktual
tahun thn thn Total
> 5 years Non-
≤ 1 year >1 up to 3 >3 up to 5
Contractual
Years years
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
15 Aset Lainnya - - - 914.239 914.239
Other Assets
Total 11.552.941 1.047.313 351.579 3.231.469 2.589.729 18.773.031
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Disclosure of Net Bills by Region
1. Pengungkapan tagihan bersih dilakukan untuk eksposur aset di laporan posisi keuangan, eksposur di transaksi
rekening administratif dan eksposur yang menimbulkan risiko kredit akibat kegagalan pihak lawan (counterparty
credit risk).
2. Penetapan kategori portofolio dan perhitungan tagihan bersih mengacu pada ketentuan mengenai pedoman
perhitungan aset tertimbang menurut risiko untuk risiko kredit dengan menggunakan pendekatan standar.
3. Pemetaan ke dalam skala waktu dilakukan berdasarkan sisa waktu sampai dengan jatuh tempo sesuai kontrak
untuk pos laporan posisi keuangan, Transaksi Rekening Administratif dan eksposur yang menimbulkan Risiko
Kredit akibat kegagalan pihak lawan yang memiliki jatuh tempo kontraktual. Untuk pos laporan posisi keuangan,
transaksi rekening administratif dan eksposur yang menimbulkan Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan
yang tidak memiliki jatuh tempo kontraktual (non maturity items) dimasukkan ke dalam kolom non-kontraktual.
256 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 259
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
31 Desember 2022
December 31, 2022
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
Net receivables by remaining contract period
> 1 thn s.d. 3 > 3 thn s.d. 5 Non
< 1 tahun > 5 thn
thn thn Kontraktual Total
≤ 1 year > 5 years
>1 up to 3 years >3 up to 5 years Non-Contractual
(9) (10) (11) (12) (13) (14)
1.104.845 1.104.845
11.971.457 937.242 527.142 2.973.458 2.642.401 19.051.700
1. Disclosure of net claims is made for asset exposures in the statement of financial position, exposures in
administrative account transactions, and exposures that give rise to credit risk due to counterparty credit risk.
2. The determination of portfolio categories and the calculation of net claims are meticulously carried out, adhering to
the provisions regarding guidelines for calculating risk-weighted assets for credit risk using a standard approach.
This rigorous process ensures the accuracy and reliability of our financial reporting.
3. Mapping to the time scale is carried out based on the remaining time until maturity according to the contract
for financial position statement items, Administrative Account Transactions, and exposures that give rise to
Credit Risk due to failure of counterparties with contractual maturity. For a statement of financial position items,
administrative account transactions and exposures that give rise to Credit Risk due to failure of counterparties
that do not have a contractual maturity (non-maturity items) are included in the non-contractual column.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 257
Page 260
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel 2.4.a: Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual
Disclosure of Claims and Reserves by Region - Individual Bank
31 Desember 2023
December 31, 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Net Receivables by Region
JABAR,
Kategori Portofolio
No. JATENG,
Portfolio Category
JATIM, DIY,
SUMATERA,
BANTEN
Lainnya dst.
JAKARTA West Java, Total
Sumatera and Etc
Central Java,
others
East Java,
Yogyakarta,
Banten
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 Tagihan 18.879.814 242.738 111.464 - 19.234.017
Receivables
2 Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai 18.879.814 242.738 111.464 - 19.234.017
Impairment losses on Receivables
a. Belum jatuh tempo 18.879.080 242.466 111.298 - 19.232.845
Not yet due
b. Telah jatuh tempo 734 272 166 - 1.172
Past due
3 CKPN - Stage 1 273.115 1.944 1.422 - 276.482
4 CKPN - Stage 2 51.248 375 391 - 52.014
5 CKPN - Stage 3 284.902 4.999 7.027 - 296.927
6 Tagihan yang dihapus buku 240.014 - - - 240.014
Deleted book claims
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah
Disclosure of Bills and Reserves by Region
1. Tagihan adalah nilai aset keuangan yang tercatat dalam laporan posisi keuangan sebelum dikurangi CKPN (gross).
2. Definisi penurunan nilai dan perhitungan CKPN aset keuangan mengacu pada standar akuntansi keuangan
yang berlaku.
3. Pembagian wilayah dilakukan berdasarkan kebijakan masing-masing Bank, sesuai laporan manajemen. Pembagian
wilayah ditetapkan paling sedikit 3 (tiga) wilayah. Bank harus mengungkapkan dalam laporan, rincian dari
masing-masing wilayah.
4. Penentuan wilayah dilakukan berdasarkan lokasi proyek dari debitur.
5. Tagihan yang telah jatuh tempo mengacu pada definisi kategori portofolio Tagihan yang Telah Jatuh Tempo dalam
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai pedoman perhitungan aset tertimbang menurut risiko untuk risiko
kredit dengan menggunakan pendekatan standar.
6. Tagihan yang dihapus buku merupakan tagihan yang telah dihapus buku selama periode berjalan.
7. Untuk Laporan posisi Juli - Desember 2020, Bank dapat mengosongkan laporan posisi tahun sebelumnya.
258 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 261
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
31 Desember 2022
December 31, 20222
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Net Receivables by Region
JABAR, JATENG,
JATIM, DIY,
BANTEN
SUMATERA, Lainnya
West Java, dst.
JAKARTA Sumatera and Total
Central Java, Etc
others
East Java,
Yogyakarta,
Banten
(8) (9) (10) (11) (12)
9.876.174 222.889 145.188 - 10.244.250
47.995 16.397 3.812 - 68.203
47.995 16.397 3.812 - 68.203
- - - - -
103.813 1.976 1.835 - 107.624
51.193 531 894 - 52.618
45.742 3.134 1.405 - 50.281
1.123.441 63.008 19.711 - 1.206.161
1. Receivables are the value of financial assets recorded in the statement of financial position before deducting
CKPN (gross).
2. The definition of impairment and calculation of CKPN for financial assets strictly adhere to the applicable financial
accounting standards, ensuring the accuracy and reliability of our financial reporting.
3. The regional division, a meticulous process based on the policies of each Bank and management reports, is
determined to be at least 3 (three) regions. This detailed approach ensures that banks disclose comprehensive
details of each area in the report, keeping our stakeholders well-informed and involved.
4. Area determination is based on the debtor’s project location.
5. Overdue Receivables refers to the definition of the Overdue Receivables portfolio category in the provisions of
the Financial Services Authority regarding guidelines for calculating risk-weighted assets for credit risk using a
standard approach.
6. Write-off bills are bills that have been written off during the current period.
7. In The July - December 2020 position report, the Bank can leave the previous year’s position report blank.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 259
Page 262
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Disclosure of Claims and Provisions Based on Economic Sector - Individual Bank
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai
Impared Receivables
Sektor Ekonomi Tagihan
No.
Economy Sector Claims
Belum Jatuh Telah jatuh
Tempo tempo
Non-Overdue Overdue
(1) (2) (3) (4) (5)
31 Desember 2023
December 31, 2023
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan 12 12 -
Agriculture, Forestry and Fishery
2 Pertambangan dan Penggalian 48.657 48.657 -
Mining and Excavation
3 Industri pengolahan 20.029 20.029 -
Processing Industry
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin - - -
Procurement of Electricity, Gas, Steam/Hot Water and Cold
Water
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan - - -
dan Daur Ulang Sampah
Sustainable water, wastewater, and recycle
6 Konstruksi 12.297 12.297 -
Construction
7 Perdagangan besar dan eceran; Reparasi dan Perawatan 194.827 194.303 524
Mobil dan Sepeda Motor
Large Trade and Retail; Car and Motorcycle Repair and
Maintenance
8 Pengangkutan dan Pergudangan 33 33 -
Transportation and Warehousing
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum 166 166 -
Provision of Accommodation and Provision of Food and
Beverages
10 Informasi dan Komunikasi 17.323 17.323 -
Information and Communication
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 8.417.705 8.417.705 -
Aktivities of Financial and Insurance
12 Real Estat 49.345 49.345 -
Real Estate
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis 162.439 162.439 -
Aktivities of Professional, Scientific and Technical
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak 16.079 16.079 -
Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang
Usaha Lainnya
Activities of Leasing and such as leasing without option
Rights, Employment, Travel Agents, and Other Business
Support.
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan - - -
Sosial Wajib
Government Administration, Defense, and Mandatory Social
Security
260 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 263
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Cadangan kerugian Cadangan kerugian Cadangan kerugian
penurunan nilai (CKPN) penurunan nilai (CKPN) penurunan nilai (CKPN) Tagihan yang dihapus
- Stage 1 - Stage 2 - Stage 3 buku
Allowance for Impairment Allowance for Impairment Allowance for Impairment Written-Off Receivables
Losses - Stage 1 Losses - Stage 2 Losses - Stage 3
(6) (7) (8)
1 - 77.281 -
124 - - -
107 - 9.164 -
- - - -
- - - -
104 - 49.669 26.300
- - - 29.570
1 - 13 -
7 3 27 -
404 - - -
60.826 - 60.826 8.710
- - - 186
7.386 5 - -
83 - 6 -
- - - -
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 261
Page 264
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Disclosure of Claims and Provisions Based on Economic Sector - Individual Bank
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai
Impared Receivables
Sektor Ekonomi Tagihan
No.
Economy Sector Claims
Belum Jatuh Telah jatuh
Tempo tempo
Non-Overdue Overdue
(1) (2) (3) (4) (5)
16 Pendidikan 34 34 -
Education
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial 69 69 -
Aktivities of People Health and Social Security
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi 99 99 -
Arts, Entertainment and Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya 1.903 1.903 -
Aktivities of others
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja 53 53 -
Aktivities of Household Activities as Employers
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra - - -
Internasional Lainnya
Activities of International Agencies and Other Extra
International Agencies
22 Bukan Lapangan Usaha 8.917.724 8.917.076 648
Non-Industrial Origin
23 Rumah Tangga - - -
Household
24 Lainnya 914.239 914.239 -
Others
Total 18.773.031 17.857.620 1.172
31 Desember 2022
December 31, 2022
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan 71.836 70.277 6.000
Agriculture, Forestry and Fishery
2 Pertambangan dan Penggalian - - -
Mining and Excavation
3 Industri pengolahan 8.566 6.000 2.140
Processing Industry
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin 57.382 - -
Procurement of Electricity, Gas, Steam/Hot Water and Cold
Water
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan - - -
dan Daur Ulang Sampah
Sustainable water, wastewater, and recycle
6 Konstruksi 93.893 1.000 3.969
Construction
7 Perdagangan besar dan eceran; Reparasi dan Perawatan 291.102 53.401 7.413
Mobil dan Sepeda Motor
Large Trade and Retail; Car and Motorcycle Repair and
Maintenance
262 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 265
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Cadangan kerugian Cadangan kerugian Cadangan kerugian
penurunan nilai (CKPN) penurunan nilai (CKPN) penurunan nilai (CKPN) Tagihan yang dihapus
- Stage 1 - Stage 2 - Stage 3 buku
Allowance for Impairment Allowance for Impairment Allowance for Impairment Written-Off Receivables
Losses - Stage 1 Losses - Stage 2 Losses - Stage 3
(6) (7) (8)
1 2 12 -
4 5 - -
4 5 11 -
98 51 91 -
- - - -
- - - -
205.339 50.949 130.662 2.637.738
- - - -
- - - 579.675
274.488 51.020 266.949 2.702.504
18 3.282 4.764 -
- - - -
19 689 516 2.105
- - - -
- - - -
74 9.635 1.198 29.932
1.053 6.630 5.530 253.834
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 263
Page 266
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Disclosure of Claims and Provisions Based on Economic Sector - Individual Bank
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai
Impared Receivables
Sektor Ekonomi Tagihan
No.
Economy Sector Claims
Belum Jatuh Telah jatuh
Tempo tempo
Non-Overdue Overdue
(1) (2) (3) (4) (5)
8 Pengangkutan dan Pergudangan - - -
Transportation and Warehousing
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum - - -
Provision of Accommodation and Provision of Food and
Beverages
10 Informasi dan Komunikasi 15.674 - 24
Information and Communication
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 9.024.352 - -
Aktivities of Financial and Insurance
12 Real Estat 104 186 -
Real Estate
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis 69.966 - -
Aktivities of Professional, Scientific and Technical
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak - - -
Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang
Usaha Lainnya
Activities of Leasing and such as leasing without option
Rights, Employment, Travel Agents, and Other Business
Support.
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan - - -
Sosial Wajib
Government Administration, Defense, and Mandatory Social
Security
16 Pendidikan - - -
Education
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial 31 - -
Aktivities of People Health and Social Security
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi - - -
Arts, Entertainment and Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - -
Aktivities of others
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja 86 - -
Aktivities of Household Activities as Employers
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra - - -
Internasional Lainnya
Activities of International Agencies and Other Extra
International Agencies
22 Bukan Lapangan Usaha - - -
Non-Industrial Origin
23 Lainnya 9.418.709 464.343 1.059.791
Others
Total 19.051.700 483.889 1.190.655
264 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 267
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Cadangan kerugian Cadangan kerugian Cadangan kerugian
penurunan nilai (CKPN) penurunan nilai (CKPN) penurunan nilai (CKPN) Tagihan yang dihapus
- Stage 1 - Stage 2 - Stage 3 buku
Allowance for Impairment Allowance for Impairment Allowance for Impairment Written-Off Receivables
Losses - Stage 1 Losses - Stage 2 Losses - Stage 3
(6) (7) (8)
- - - 9.203
- - - 106
266 - - 143
28.122 - - 6.282
- - 82 5.021
391 - - -
- - - 3.680
- - - -
- - - -
- - - -
- - - 70
- - - 32
2 - - 299
- - - -
- - - -
77.680 32.382 38.190 895.454
107.624 52.618 50.281 1.206.161
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 265
Page 268
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi
Disclosure of Claims and Provisions Based on Economic Sector
1. Tagihan adalah nilai aset keuangan yang tercatat 1. Receivables are the value of financial assets recorded
dalam laporan posisi keuangan sebelum dikurangi in the statement of financial position before deducting
CKPN (gross). CKPN (gross).
2. Definisi penurunan nilai dan perhitungan CKPN aset 2. The definition of impairment and calculation of CKPN
keuangan mengacu pada standar akuntansi keuangan for financial assets strictly adhere to the applicable
yang berlaku. financial accounting standards, ensuring the accuracy
and reliability of our financial reporting.
3. Pembagian sektor ekonomi mengacu pada sektor 3. The division of economic sectors refers to the financial
ekonomi yang tercantum dalam laporan bulanan ke sectors listed in the monthly report to the authorities,
otoritas, dengan tambahan sektor lainnya untuk sektor with the addition of other sectors for economic sectors
ekonomi dari tagihan yang tidak dapat digolongkan of the bill that cannot be classified into one of the
dalam salah satu sektor yang ada. existing sectors.
4. Tagihan yang telah jatuh tempo mengacu pada definisi 4. Overdue Receivables refers to the definition of
kategori portofolio Tagihan yang Telah Jatuh Tempo the Overdue Receivables portfolio category in the
dalam ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai provisions of the Financial Services Authority regarding
pedoman perhitungan aset tertimbang menurut risiko guidelines for calculating risk-weighted assets for
untuk risiko kredit dengan menggunakan pendekatan credit risk using a standard approach.
standar.
5. Tagihan yang dihapus buku merupakan tagihan yang 5. Write-off bills are bills that have been written off
telah dihapus buku selama periode berjalan. during the current period.
Pengungkapan Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
Bank secara Individu/Disclosure of receivables based on days past due - Individual Banks
Posisi Tanggal Laporan
Report Date Position
Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
Jenis Eksposur Invoices based on days past due
No.
Exposure Type
> 90 hari s.d. 120 > 120 hari s.d.
hari 180 hari > 180 hari
Total
> 90 day s.d. 120 > 120 day s.d. 180 > 180 day
day day
a b c d e f
1 Kredit yang termasuk dalam 27 10 1.568 1.605
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
Loans included in past due
receivables
2 Surat Berharga yang termasuk - - - -
dalam Tagihan yang Telah Jatuh
Tempo
Securities included in past due
receivables
TOTAL 27 10 1.568 1.605
266 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 269
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tabel Pengungkapan Aset Performing dan Non Performing - Bank Secara Individu
Table of Disclosure of Performing and Non-Performing Assets - Bank Only
Non Performing
(Kualitas KL, D, M)
Tagihan yang Tidak Mengalami
Penurunan Nilai
Performing
Tagihan yang Receivables that are not impaired
(Kualitas L dan DPK)
Mengalami
Penurunan Nilai/ Memiliki Memiliki
Impaired Receivables Tunggakan > 90 Tunggakan ≤ 90
Hari Hari
Past due >90 days <90 days past due
Nilai Nilai Nilai Nilai
Tercatat Tercatat Tercatat Tercatat
Bruto/ Bruto/ Bruto/ Bruto/
CKPN CKPN CKPN CKPN
Gross Gross Gross Gross
carrying carrying carrying carrying
amount amount amount amount
a b c d e f g h
1 Surat Berharga - - - - - - - -
Securities
2 Kredit
Loans
a. Korporasi 1.458.926 61.884 152.804 151.867 - - - -
Corporate
b. Ritel 8.922.066 263.906 243.422 147.562 - - 6.124 203
Retail
3 Transaksi 497 5 65.714 60.971 - - - -
Rekening
Administratif
Management
Account
Transactions
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 267
Page 270
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Pengungkapan Aset Restrukturisasi Performing dan Non-Performing - Bank secara Individu
Table of Disclosure of Performing and Non-Performing Assets - Bank Only
Performing Non Performing
(Kualitas L dan DPK) (Kualitas KL, D, M)
Nilai Tercatat Nilai Tercatat
Bruto Bruto
CKPN CKPN
Gross carrying Gross carrying
amount amount
a b c d
1 Surat Berharga - - - -
Securities
2 Kredit
Loans
a. Korporasi - - 44.700 44.700
Corporate
b. Ritel 497 5 21.014 16.271
Retail
3 Transaksi Rekening Administratif 141 5 5.100 44.728
Management Account Transactions
Periode: Desember 2023 | Period: December 2023
1. Bank secara Individu | Bank Only
Tabel Pengungkapan Kuantitatif terkait Teknik MRK (CR3) (dalam jutaan rupiah)
Quantitative Disclosures Related to MRK Techniques(CR3) (dalam jutaan rupiah)
Tagihan
Tagihan yang yang Dijamin
Tagihan Tagihan
Tidak Dijamin Tagihan dengan
yang Dijamin yang Dijamin
dengan yang Dijamin Garansi,
dengan dengan
Teknik MRK dengan Penjaminan
Teknik MRK Derivatif
Bills That Agunan dan/atau
Bills Kredit
Are Not Bills Asuransi Kredit
Guaranteed Bills Secured
Guaranteed Secured by Bills Secured
with MRK by Credit
Using MRK Collateral by Guarantee,
Techniques Derivatives
Techniques Guarantee, and
Credit Insurance
a b c d e
1 Kredit 10,149,633 285,179 285,179 - -
Loans
2 Surat Berharga 3,398,753 - - - -
Securities
3 Total 13,548,385 285,179 285,179 - -
4 Kredit dan Surat Berharga 1,172 - - - -
yang Telah Jatuh Tempo
Credit and Securities which
have matured
268 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 271
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Stage 1 Stage 2 Stage 3
Nilai Tercatat Nilai Tercatat Nilai Tercatat
Bruto Bruto Bruto
CKPN CKPN CKPN
Gross carrying Gross carrying Gross carrying
amount amount amount
e f g h i j
- - - - - -
- - - - 44.700 44.700
497 5 - - - -
141 5 - - 5.100 44.728
Tabel Pengungkapan Eksposur Risiko Kredit dan Dampak Teknik MRK (CR4) (dalam jutaan rupiah)
Disclosure of Credit Risk Exposure and Impact of MRK Techniques(CR4) (dalam jutaan rupiah)
Tagihan Bersih Tagihan Bersih
Sebelum Penerapan Setelah penerapan ATMR dan Rata-Rata
FKK dan Teknik MRK FKK dan Teknik MRK Bobot Risiko
Net Receivables before Net Receivables After RWA and average risk
implementation of FKK Implementation of FKK weight
and MRK techniques and MRK Techniques
Kategori Portofolio
Portfolio Category Rata-Rata
Laporan Laporan
Bobot
Posisi Posisi
Risiko
Keuangan Keuangan
TRA TRA ATMR (e/(c+d))
Financial Financial
Average Risk
Position Position
Weight
Report Report
(e/(c+d)
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 5.167.890 - 5.167.890 - - 0,00%
Government Claims
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 176.967 - 176.967 - 35.393 20,00%
Claims to Public Sector Entitties
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan - - - - - 0,00%
Multilateral dan Lembaga Internasional
Claims on Multilateral Development Banks
and International Agencies
4 Tagihan kepada Bank 515.973 - 515.973 - 103.195 20,00%
Bank Claims
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan 1.238.234 1.070.000 1.219.582 107.000 521.946 39,35%
Lembaga Jasa Keuangan Lain1)
Claims to Securities
Companies and Other Financial Services
Institutions
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 269
Page 272
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Pengungkapan Eksposur Risiko Kredit dan Dampak Teknik MRK (CR4) (dalam jutaan rupiah)
Disclosure of Credit Risk Exposure and Impact of MRK Techniques(CR4) (dalam jutaan rupiah)
Tagihan Bersih Tagihan Bersih
Sebelum Penerapan Setelah penerapan ATMR dan Rata-Rata
FKK dan Teknik MRK FKK dan Teknik MRK Bobot Risiko
Net Receivables before Net Receivables After RWA and average risk
implementation of FKK Implementation of FKK weight
and MRK techniques and MRK Techniques
Kategori Portofolio
Portfolio Category Rata-Rata
Laporan Laporan
Bobot
Posisi Posisi
Risiko
Keuangan Keuangan
TRA TRA ATMR (e/(c+d))
Financial Financial
Average Risk
Position Position
Weight
Report Report
(e/(c+d)
a b c d e f
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - - 0,00%
Covered Bond Claims
6 Tagihan kepada Korporasi - Eksposur 440.499 7.367 185.073 736.66 181.388 97,62%
Korporasi Umum 2)
Claims on Corporations - General Corporate
Exposure
Tagihan kepada perusahaan efek dan 152.319 - 152.319 - 152.319 100,00%
lembaga jasa keuangan lain3)
Claims to Securities
Companies and Other Financial Services
Institutions
Eksposur Pembiayaan Khusus4) - - - - 0,00%
Special Financing Exposure
7 Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang - - - - - 0,00%
Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
Receivables in the form of securities/
subordinated receivables, equity and other
capital instruments
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, 8.803.631 729 8.795.629 73 8.793.732 99,98%
dan Portofolio Ritel
Micro Business, Small Business and Retail
Portfolio Claims
9 Kredit Beragun Properti - - - - - 0,00%
Property Backed Credit
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 10.284 - 7.184 - 2.279 31,72%
yang Pembayarannya Tidak Bergantung
Secara Material pada Arus Kas Properti
Residential property-backed loans where
payments are not materially dependent on
property cash flows
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal - - - - - 0,00%
yang Pembayarannya Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
Residential property-backed loans whose
payments are materially dependent on
property cash flows
270 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 273
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tabel Pengungkapan Eksposur Risiko Kredit dan Dampak Teknik MRK (CR4) (dalam jutaan rupiah)
Disclosure of Credit Risk Exposure and Impact of MRK Techniques(CR4) (dalam jutaan rupiah)
Tagihan Bersih Tagihan Bersih
Sebelum Penerapan Setelah penerapan ATMR dan Rata-Rata
FKK dan Teknik MRK FKK dan Teknik MRK Bobot Risiko
Net Receivables before Net Receivables After RWA and average risk
implementation of FKK Implementation of FKK weight
and MRK techniques and MRK Techniques
Kategori Portofolio
Portfolio Category Rata-Rata
Laporan Laporan
Bobot
Posisi Posisi
Risiko
Keuangan Keuangan
TRA TRA ATMR (e/(c+d))
Financial Financial
Average Risk
Position Position
Weight
Report Report
(e/(c+d)
a b c d e f
Kredit Beragun Properti Komersial yang 3.903 180 3.903 18 3.921 100,00%
Pembayarannya Tidak Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
Commercial property-backed loans where
payments are
not materially dependent on property cash
flows
Kredit Beragun Properti Komersial yang - - - - - 0,00%
Pembayarannya Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
Commercial real estate
loans where payments are materially
dependent on cash flows from the property
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan - - - - - 0,00%
Tanah, dan Konstruksi
Loans for land acquisition,
development and construction
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 735 - 735 - 736 100,05%
Matured Claims
11 Aset Lainnya 1.184.322 - 1.184.322 - 1.085.294 91,64%
Other Assets
12 Total 17.694.756 1.078.275 17.409.577 107.828 10.880.202
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 271
Page 274
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Pengungkapan Eksposur berdasarkan Kelas Aset dan Bobot Risiko (CR5)
Exposure Disclosure Table by Asset Class and Risk Weight (CR5)
Kategori Portofolio
0% 20% 50% 100%
Portfolio Category
1 Tagihan kepada Pemerintah 5.167.890 - - -
Government Claims
Kategori Portofolio
20% 50% 100%
Portfolio Category
2 Tagihan kepada Entitas Sektor 176.967 - -
Publik
Claims to Public Sector Entitties
Kategori Portofolio
0% 20% 30% 50% 100%
Portfolio Category
3 Tagihan kepada Bank - - - - -
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
Claims on Multilateral Development
Banks and International Agencies
Kategori Portofolio
20% 30% 40% 50% 75% 100%
Portfolio Category
4 Tagihan kepada Bank 515.973 - - - - -
Bank Claims
Tagihan kepada Perusahaan Efek 194.009 - 1.721.920 392.305 - -
dan Lembaga Jasa Keuangan
Lain1)
Claims to Securities Companies and
Other Financial Services Institutions
Kategori Portofolio
10% 15% 20% 25% 35%
Portfolio Category
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - -
Covered Bond Claims
272 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 275
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
150% Lainnya Teknik MRK
Tagihan Bersih Setelah
FKK dan Teknik MRK
- - 5.167.890
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
150% Lainnya Teknik MRK
Tagihan Bersih Setelah
FKK dan Teknik MRK
- - 176.967
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
150% Lainnya Teknik MRK
Tagihan Bersih Setelah
FKK dan Teknik MRK
- - -
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
150% Lainnya Teknik MRK
Tagihan Bersih Setelah
FKK dan Teknik MRK
- - 515.973
- - 2.308.234
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
50% 100% Lainnya Teknik MRK
Tagihan Bersih Setelah
FKK dan Teknik MRK
- - - -
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 273
Page 276
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Pengungkapan Eksposur berdasarkan Kelas Aset dan Bobot Risiko (CR5)
Exposure Disclosure Table by Asset Class and Risk Weight (CR5)
Kategori Portofolio
20% 50% 65%5) 75% 80% 85%
Portfolio Category
6 Tagihan kepada Korporasi - - - 16.569 - 1.870
Umum2)
Claims to Corporate
Tagihan kepada perusahaan efek - - - - -
dan lembaga jasa keuangan lain
Claims to Securities Companies and
Other
Financial Services Institutions
Eksposur Pembiayaan Khusus4) - - - - -
Special Financing Exposure
Kategori Portofolio
100% 150% 250%
Portfolio Category
7 Tagihan berupa Surat Berharga/ - - -
Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
Receivables in the form of securities
subordinated receivables, equity and
other capital instruments
Kategori Portofolio
45% 75% 85%
Portfolio Category
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, - - 14.747
Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
Micro Business, Small Business and
Retail Portfolio Claims
Kategori Portofolio
0% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% 60%
Portfolio Category
9 Kredit Beragun Properti
Property Backed Credit
Kredit Beragun Properti Rumah 3.100 5.136 - 625 - 12
Tinggal yang Pembayarannya
Tidak Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
Residential property-backed loans
where payments are not materially
dependent on property cash flows
tanpa pendekatan pembagian - - - - - -
kredit5)
without credit sharing
274 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 277
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
100% 130% 150% Lainnya Teknik MRK
Tagihan Bersih Setelah
FKK dan Teknik MRK
581.745 - - - 600.185
- - - - -
- - - - -
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
400%5) Lainnya Teknik MRK
Tagihan Bersih Setelah
FKK dan Teknik MRK
- - -
Tagihan Bersih
100% Lainnya Setelah FKK dan
Teknik MRK
8.789.613 8.804.360
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
65%5) 70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150% Lainnya Teknik MRK
Tagihan Bersih Setelah
FKK dan Teknik MRK
- - 1.411 - - - - - - 10.284
- - - - - - - - - -
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 275
Page 278
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Kategori Portofolio
0% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% 60%
Portfolio Category
Dengan menggunakan - - - - - -
pendekatan pembagian kredit
(dijamin)5)
With credit sharing approach
(guaranteed
Dengan menggunakan - - - - - -
pendekatan
pembagian kredit (dijamin)5)
With credit sharing approach
(guaranteed)
Kredit Beragun Properti Rumah - - - - - - -
Tinggal yang Pembayarannya
Bergantung Secara Material
pada Arus Kas Properti
Residential property-backed loans
where payments are not materially
dependent on property cash flows
Kredit Beragun Properti - - - - -
Komersial yang Pembayarannya
Tidak Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
Commercial property-backed loans
where payments are not materially
dependent on property cash flows
Tanpa pendekatan pembagian - - - - - -
kredit5)
without credit sharing
Dengan menggunakan -
pendekatan pembagian kredit
(dijamin)5)
With credit sharing approach
(guaranteed)
Dengan menggunakan - - - - -
pendekatan pembagian kredit
(dijamin)5)
With credit sharing approach
(guaranteed)
Kredit Beragun Properti
Komersial yang Pembayarannya
Bergantung Secara Material pada
Arus Kas Properti
Commercial real estate loans where
payments are materially dependent
on cash flows from the property
Kredit Pengadaan Tanah,
Pengolahan Tanah, dan
Konstruksi5)
Loans for land acquisition,
development and construction
276 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 279
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
65%5) 70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150% Lainnya Teknik MRK
Tagihan Bersih Setelah
FKK dan Teknik MRK
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - 4.083 - - 4.083
- -
- -
- - - - - - -
- - - - - -
- - - -
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 277
Page 280
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Kategori Portofolio
0% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% 60%
Portfolio Category
Kategori Portofolio
50% 100%
Portfolio Category
10 Tagihan yang Telah Jatuh tempo - 734.3
Matured Claims
Kategori Portofolio
0% 20% 50%
Portfolio Category
11 Aset Lainnya 12.958 270.083
Other Assets
Tabel Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional - Bank secara Individual
Table of Quantitative Operational Risk Disclosures - Bank Only
Indikator
Rata-
Bisnis (IB) dan
rata
komponen IB
T T-1 T-2 T-3 T-4 T-5 T-6 T-7 T-8 T-9 10 tahun
Business Indicator
Rata-rata
(BI) and component
10 Tahun
BI
Batasan minimum
untuk suatu kejadian
kerugian operasional
(loss event) sebesar
Rp300.000.000,00 (tiga
ratus juta rupiah)
atau lebih
Minimum limit of an
operational loss event
of Rp300,000,000.00
(three hundred million
Rupiahs) or more
Jumlah kerugian 636 986 - - - 597 - - - - 222
operasional
bersih setelah
memperhitungkan
nilai pemulihan
(tanpa pengecualian)
Total net operating
loss after calculating
the recovery value
(without exception)
Jumlah terjadinya - - - - - - - - - - -
kerugian risiko
operasional
Total occurrence of
operational risk loss
278 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 281
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
65%5) 70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150% Lainnya Teknik MRK
Tagihan Bersih Setelah
FKK dan Teknik MRK
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
150% Lainnya Teknik MRK
Tagihan Bersih Setelah
FKK dan Teknik MRK
1 - 735
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
100% 150% 1250%5) Lainnya Teknik MRK
Tagihan Bersih Setelah
FKK dan Teknik MRK
803.338 97.943 1.184.322
Tabel Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional - Bank secara Individual
Table of Quantitative Operational Risk Disclosures - Bank Only
Indikator
Rata-
Bisnis (IB) dan
rata
komponen IB
T T-1 T-2 T-3 T-4 T-5 T-6 T-7 T-8 T-9 10 tahun
Business Indicator
Rata-rata
(BI) and component
10 Tahun
BI
Jumlah kerugian - - - - - - - - - - -
risiko operasional
yang dikecualikan
Total excluded
operational risk loss
Jumlah terjadinya - - - - - - - - - - -
kerugian risiko
operasional yang
dikecualikan
Total occurrence of
excluded operational
risk loss
Jumlah kerugian 636 986 - - - 597 - - - - 222
operasional
bersih setelah
memperhitungkan
nilai pemulihan
dan kerugian risiko
operasional yang
dikecualikan
Total net operating
loss after calculating
the recovery value and
excluded operational
risk losses
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 279
Page 282
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tabel Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional - Bank secara Individual
Table of Quantitative Operational Risk Disclosures - Bank Only
Indikator
Rata-
Bisnis (IB) dan
rata
komponen IB
T T-1 T-2 T-3 T-4 T-5 T-6 T-7 T-8 T-9 10 tahun
Business Indicator
Rata-rata
(BI) and component
10 Tahun
BI
Batasan minimum
untuk suatu kejadian
kerugian operasional
(loss event) sebesar
Rp1.500.000.000,00
(satu milyar lima
ratus juta rupiah)
atau lebih
Minimum limit of an
operational loss event
of Rp1,500,000,000.00
(one billion Rupiahs)
or more
Jumlah kerugian - - - - - - - - - - -
operasional
bersih setelah
memperhitungkan
nilai pemulihan
(tanpa pengecualian)
Total net operating
loss after calculating
the recovery value
(without exception)
Jumlah terjadinya - - - - - - - - - - -
kerugian risiko
operasional
Total occurrence of
operational risk loss
Jumlah kerugian - - - - - - - - - - -
risiko operasional
yang dikecualikan
Total excluded
operational risk loss
Jumlah terjadinya - - - - - - - - - - -
kerugian risiko
operasional yang
dikecualikan
Total occurrence of
excluded operational
risk loss
Jumlah kerugian - - - - - - - - - - -
operasional
bersih setelah
memperhitungkan
nilai pemulihan
dan kerugian risiko
operasional yang
dikecualikan
Total net operating
loss after calculating
the recovery value and
excluded operational
risk losses
280 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 283
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tabel Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional - Bank secara Individual
Table of Quantitative Operational Risk Disclosures - Bank Only
Indikator
Rata-
Bisnis (IB) dan
rata
komponen IB
T T-1 T-2 T-3 T-4 T-5 T-6 T-7 T-8 T-9 10 tahun
Business Indicator
Rata-rata
(BI) and component
10 Tahun
BI
Rincian perhitungan
modal untuk risiko
operasional
Details of capital
calculation for
operational risks
Apakah kerugian T
digunakan dalam
perhitungan FPKI?
(Ya/Tidak)
Are losses used in
calculating the Internal
Loss Multiplier
(ILM)? (Yes/No)
Dalam hal baris 11 Y
diisi "Tidak", apakah
tidak digunakannya
data kerugian intern
tersebut disebabkan
ketidaksesuaian
standar minimum
untuk data kerugian?
(Ya/Tidak)
If line 11 answer is
'No', is the internal
loss data not
use because of a
discrepancy of the
minimum standards
for loss data? (Yes/No)
Treshold yang 300.000.000,00
digunakan dalam
perhitungan
modal untuk risiko
operasional
Threshold used in
calculating capital for
operational risks (in
Rupiah full amount)
Keterangan Optional
Tambahan (jika ada)
Other information (if
any)
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 281
Page 284
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Laporan Rincian Indikator Bisnis
Business Indicator Detailed Report
a b c
Indikator Bisnis (IB) dan komponen IB
Business Indicator (BI) and component BI
2023 2022 2021
Komponen Bunga, Sewa, dan Dividen (KBSD) 324.594 - -
Interest, Rent and Dividend Components
Pendapatan Bunga 4.047.591 2.409.231 665.651
Interest Income
Beban Bunga 944.568 713.152 349.771
Interest Expense
Aset Produktif 16.310.624 17.199.281 9.769.337
Earning Assets
Pendapatan Dividen - - -
Dividend Income
Komponen Jasa (KJ) 230.602 - -
Services Components
Pendapatan Jasa dan Komisi 143.658 281.988 122.764
Fees and Commission Income
Beban Jasa dan Komisi 447.813 238.293 791
Fees and Commission Expenses
Pendapatan operasional lainnya - - 4.910
Other Operating Income
Beban operasional lainnya 636 986 -
Other Operating Expenses
Komponen Keuangan (KK) 1.595 - -
Financial Components
Laba Rugi Bersih Trading Book - - -
Net Profi t Loss Trading Book
Laba Rugi Bersih Banking Book 384 (4.403) -
Net Profi t Loss Banking Book
IB/Business Indicator (BI) 556.792 - -
Komponen Indikator Bisnis (KIB) 66.815 - -
Business Indicator Components (BIC)
Pengungkapan IB
Business Indicator Disclosure
IB total termasuk aktivitas yang didivestasi
Total BI including divested activities
Pengurangan IB dikarenakan pengecualian atas 556.792 - -
aktivitas yang didivestasi
BI reduction due to the exclusion of divested activities
282 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 285
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Laporan Perhitungan ATMR untuk Risiko Operasional dengan Menggunakan Pendekatan Standar
RWA Calculation Report for Operational Risk using Standard Approach
Rincian Jumlah
Details Jumlah
Komponen Indikator Bisnis (KIB) 66.815
Business Indicator Components (BIC)
Faktor Pengali Kerugian Internal (FPKI) 1
Internal Loss Multiplier Factor (ILM)
Modal Minimum Risiko Operasional (MMRO) 66.815
Operational Risk Minimum Capital (ROC)
ATMR untuk Risiko Operasional 835.188
RWA for Operational Risks
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 283
Page 286
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
07
Performance Highlight Management Report Company Profile
TA TA K E L OL A PE R U S AH A AN
284 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 287
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
CO R P O R A TE G O V ERN AN C E
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 285
Page 288
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Komitmen Terhadap Penerapan
Tata Kelola Perusahaan Yang Baik
Commitment to The Implementation of
Good Corporate Governance
Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik atau Implementation of Good Corporate Governance (GCG)
Good Corporate Governance (GCG) merupakan salah is one of the fundamental factors in managing the
satu faktor fundamental dalam pengelolaan Perseroan. Company. It is believed that the implementation of
Penerapan GCG diyakini akan memberikan dukungan GCG principles will support sustainable growth for the
bagi Perseroan untuk tumbuh secara berkesinambungan. Company. Comprehensive implementation of GCG in
Penerapan GCG di Perseroan secara komprehensif juga the Company also aims to establish a strong system,
bertujuan untuk membentuk sistem, struktur, dan budaya structure and corporate culture to support the success
perusahaan yang kuat dalam menunjang keberhasilan and sustainability of the business as well as changes in
dan keberlangsungan usaha serta perubahan lingkungan the business environment in achieving the Company’s
bisnis dalam mencapai nilai-nilai Perseroan bagi values for stakeholders.
pemangku kepentingan.
Perseroan memandang bahwa penerapan GCG bukan The Company views GCG implementation as more
sekedar kepatuhan terhadap standar dan peraturan than mere compliance with applicable standards, laws,
perundang-undangan yang berlaku, tetapi perlu and regulations, but it necessitates a strong belief and
diiringi dengan keyakinan dan komitmen yang kuat commitment in practice. This is based on the belief that
dalam praktiknya. Hal tersebut didasari atas keyakinan GCG is the principle that underlies company management
bahwa GCG adalah prinsip yang mendasari proses dan processes and mechanisms based on compliance with
mekanisme pengelolaan perusahaan berlandaskan laws and regulations and reflects ethical business conduct.
kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan
serta cerminan dunia usaha yang beretika.
Penerapan praktik GCG yang kuat dan komprehensif The implementation of strong and comprehensive GCG
di lingkungan Perseroan tercermin dari seluruh aspek practices within the Company is reflected in all aspects
bisnis yang dijalankan oleh Perseroan, mulai dari of the business conducted by the Company, starting
pengambilan keputusan, hubungan dengan mitra from decision making, relationships with colleague, to
kerja, hingga kegiatan operasional. Bagi Perseroan, operational activities. By implementing to good GCG
penerapan GCG yang baik akan meminimalisir risiko principles, the Company aims to mitigate risks to business
terhadap keberlangsungan usaha. Selain itu investor continuity. Apart from that, investors also use GCG as
juga menjadikan GCG sebagai indikator penting dalam an important indicator in looking at the Company’s
melihat prospek kinerja Perseroan di masa mendatang. performance prospects in the future.
286 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 289
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Prinsip Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Principles
Perseroan berkomitmen untuk menerapkan prinsip- The Company is committed to implementing GCG
prinsip GCG secara menyeluruh ke setiap kegiatan principles comprehensively in every operational activity
operasional yang dijalankan oleh seluruh Insan Perseroan. conducted by all Company Personnel. Moreover, GCG
Di samping itu, implementasi GCG juga dilaksanakan implementation is also carried out by paying attention to
dengan memperhatikan prinsip-prinsip kehati-hatian prudential principles considering the increasingly complex
mengingat semakin kompleksnya kondisi industri conditions in the banking industry which can increase risk
perbankan yang dapat berdampak pada peningkatan exposure. The best GCG practices are also accompanied by
eksposur risiko yang dihadapi. Praktik terbaik GCG high integrity in fulfilling the code of conduct and company
yang dilakukan juga diiringi oleh integritas tinggi dalam values to encourage the Company’s performance and
pemenuhan kode etik serta nilai-nilai perusahaan dapat achieve the established vision and mission.
mendorong kinerja Perseroan serta mencapai visi dan
misi yang telah ditetapkan.
Penerapan prinsip-prinsip GCG Perseroan mengacu pada The implementation of the Company’s GCG principles
Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia (PUGKI) refers to the General Guidelines for Indonesian Corporate
yang terakhir dimutakhirkan pada tahun 2021 oleh Komite Governance (PUGKI), which were last updated in 2021 by
Nasional Kebijakan Governansi (KNKG). Pedoman ini the National Committee for Governance Policy (KNKG).
merupakan pengembangan dan perbaruan atas nilai- This guideline is a development and update of the
nilai dasar Perseroan yang terakhir digunakan pada Company’s basic values which were last used in the 2019
Pedoman Umum Good Corporate Governance (PUGKI) General Good Corporate Governance (PUGKI) Guidelines,
2019, yakni Transparansi, Akuntabilitas, Responsibilitas, namely Transparency, Accountability, Responsibility,
Independensi, dan Fairness (TARIF). Independence and Fairness (TARIF).
Prinsip-prinsip dalam PUGKI 2021 terdapat 4 (empat) pilar There are 4 (four) main pillars in PUGKI 2021, namely
utama, yaitu perilaku beretika, akuntabilitas, transparansi, ethical behavior, accountability, transparency and
dan keberlanjutan. Adapun penjelasan keempat pilar tata sustainability. The explanation of the four pillars of
kelola perusahaan diuraikan sebagai berikut: corporate governance is as follows:
Pilar Tata Kelola Definisi
Governance Pillar Definition
Perilaku Beretika Dalam melaksanakan kegiatannya, Perseroan senantiasa mengedepankan kejujuran,
memperlakukan semua pihak dengan hormat (respect), memenuhi komitmen, membangun serta
Ethical Behavior menjaga nilai-nilai moral dan kepercayaan secara konsisten. Perseroan memperhatikan kepentingan
pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya berdasarkan asas kewajaran dan kesetaraan
(fairness) dan dikelola secara independen sehingga masing-masing organ perusahaan tidak saling
mendominasi dan tidak dapat diintervensi oleh pihak lain.
In conducting its activities, the Company always prioritizes honesty, treat all parties with respect, fulfil
commitments, build and maintain moral values and trust consistently. The Company pays attention to
the interests of shareholders and other stakeholders based on the principles of fairness and equality and
is managed independently to ensure that no single company organ dominates another and cannot be
intervened by other parties.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 287
Page 290
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pilar Tata Kelola Definisi
Governance Pillar Definition
Akuntabilitas Perseroan dapat mempertanggungjawabkan kinerjanya secara transparan dan wajar. Untuk itu
Accountability Perseroan harus dikelola secara benar, terukur dan sesuai dengan kepentingan Perseroan dengan
tetap memperhitungkan kepentingan pemegang saham dan pemangku kepentingan. Akuntabilitas
merupakan prasyarat yang diperlukan untuk mencapai kinerja yang berkelanjutan.
The Company upholds transparency and fairness in being held accountable for its performance. Therefore,
it must be managed appropriately, measurably, and in accordance with the interest of the Company
while also considering the interests of shareholders and stakeholders. Accountability serves as a crucial
prerequisite for achieving sustainable performance.
Transparansi Untuk menjaga objektivitas dalam menjalankan bisnis, korporasi menyediakan informasi yang
Transparency material dan relevan dengan cara yang mudah diakses dan dipahami oleh pemangku kepentingan.
Perseroan mengambil inisiatif untuk mengungkapkan tidak hanya masalah yang disyaratkan oleh
peraturan perundang-undangan, tetapi juga hal yang penting untuk pengambilan keputusan oleh
pemegang saham, kreditur dan pemangku kepentingan lainnya.
To maintain objectivity in running business, corporations provide material and relevant information in in an
easily accessible and understandable manner for stakeholders. The Company takes the initiative to disclose
not only issues required by statutory regulations, but also matters that are important for decision making
by shareholders, creditors and other stakeholders
Keberlanjutan Perseroan mematuhi peraturan perundang-undangan serta berkomitmen melaksanakan tanggung
Continuity jawab terhadap masyarakat dan lingkungan agar berkontribusi pada pembangunan berkelanjutan
melalui kerja sama dengan semua pemangku kepentingan terkait untuk meningkatkan kehidupan
mereka dengan cara yang selaras dengan kepentingan bisnis dan agenda pembangunan
berkelanjutan.
The Company complies with statutory regulations and is committed to carrying out its responsibilities
towards society and the environment in order to contribute to sustainable development by collaborating
with all relevant stakeholders to improve their lives in a manner that is in line with business interests and
the sustainable development agenda.
Selain penerapan 4 (empat) pilar tata kelola, Perseroan In addition to implementing the 4 (four) pillars of
juga telah menerapkan 8 (delapan) prinsip GCG yang governance, the Company has also implemented 8 (eight)
berisi hak-hak pemegang saham, pemangku kepentingan GCG principles which contain the rights of shareholders,
dan pemenuhannya, aturan pokok tentang pengelolaan, stakeholders and their fulfillment, basic rules regarding
dan pengawasan atas pengelolaan korporasi di management, and supervision of corporate management
Indonesia, termasuk aspek etika, manajemen risiko, dan in Indonesia, including ethical aspects, risk management,
pengungkapan. Adapun 8 (delapan) prinsip GCG tersebut and disclosure. The 8 (eight) GCG principles are divided
dibagi dalam tiga kelompok prinsip, yakni: into three groups of principles, namely:
288 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 291
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Prinsip Definisi Penjelasan
Principle Definition Explanation
Prinsip 1: Peran dan Tanggung Direksi dan Dewan Komisaris menjalankan peran Prinsip 1 berkaitan dengan peran dan tanggung
Jawab Direksi dan Dewan dan tanggung jawabnya secara independen jawab Direksi dalam melakukan pengelolaan
Komisaris untuk menciptakan nilai yang berkelanjutan Perseroan serta peran dan tanggung jawab
untuk kepentingan terbaik jangka panjang Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan
Principle 1: Roles and Perseroan dan pemegang saham, dengan atas pengelolaan Perseroan oleh Direksi. Di
Responsibilities of the Board mempertimbangkan kepentingan para samping itu, Prinsip ini mengatur penilaian
of Directors and Board of pemangku kepentingan. kinerja Direksi dan Dewan Komisaris dan
Commissioners anggotanya masing-masing, penanganan
The Board of Directors and Board of Commissioners benturan kepentingan yang terjadi pada anggota
execute their roles and duties independently, aiming Direksi dan anggota Dewan Komisaris, serta
to generate sustainable value for the Company peningkatan kompetensi anggota Direksi dan
and its shareholders in the long term, while also anggota Dewan Komisaris.
considering the interests of stakeholders.
Principle 1 relates to the role and responsibilities of
the Board of Directors in managing the Company
as well as the role and responsibilities of the Board
of Commissioners in supervising the management
of the Company by the Directors. In addition, this
Principle regulates the performance assessment of
the Board of Directors and Board of Commissioners
and their respective members, handling conflicts
of interest that occur among members of the
Board of Directors and members of the Board
of Commissioners, as well as increasing the
competence of members of the Board of Directors
and members of the Board of Commissioners.
Prinsip 2: Komposisi dan Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Prinsip 2 mengharuskan pemilihan dan
Remunerasi Direksi dan Dewan dipilih dan ditetapkan sedemikian rupa sehingga penetapan anggota Direksi dan anggota
Komisaris komposisi Direksi sebagai organ pengelolaan Dewan Komisaris dilakukan sedemikian
dan komposisi Dewan Komisaris sebagai organ rupa sehingga Direksi dan Dewan Komisaris
Principle 2: Composition and pengawasan adalah beragam dan masing- masing-masing sebagai organ pengelolaan
Remuneration of the Board masing terdiri dari para Direktur dan Komisaris dan pengawasan memiliki komposisi anggota
of Directors and Board of yang memiliki komitmen, pengetahuan, dengan pengetahuan, kemampuan, dan
Commissioners kemampuan, pengalaman, dan keahlian yang keahlian yang dibutuhkan sesuai dengan
dibutuhkan untuk memenuhi secara tepat peran perannya masing-masing. Di samping itu,
pengelolaan Direksi dan peran pengawasan Prinsip ini menekankan pentingnya kebijakan
Dewan Komisaris. remunerasi untuk mendorong anggota Direksi
dan anggota Dewan Komisaris mengutamakan
Members of both the Board of Directors and the kepentingan jangka panjang Perseroan
Board of Commissioners are selected and appointed berdasarkan prinsip keberlanjutan, serta
in such a way that the composition of the Board mengharuskan pengungkapan kebijakan dan
of Directors as a management organ and the informasi remunerasi yang diterima oleh Direksi
composition of the Board of Commissioners as a dan Dewan Komisaris secara transparan dan
supervisory organ are diverse and each consists akuntabel.
of Directors and Commissioners who have the
commitment, knowledge, abilities, experience and Principle 2 requires that the selection and
expertise to appropriately fulfill the management appointment of members of the Board of Directors
role of the Board of Directors and the supervisory and members of the Board of Commissioners be
role of the Board of Commissioners. carried out in such a way that the Board of Directors
and Board of Commissioners, as management
Remunerasi dirancang untuk secara efektif and supervisory organs, respectively, have a
menyelaraskan kepentingan anggota Direksi dan composition of members with the knowledge,
anggota Dewan Komisaris dengan kepentingan abilities and expertise required in accordance with
jangka panjang Perseroan dan penciptaan nilai yang their respective roles. In addition, this Principle
berkelanjutan. emphasizes the importance of remuneration policies
to encourage members of the Board of Directors
Remuneration is designed to effectively align the and members of the Board of Commissioners to
interests of members of both the Board of Directors prioritize the long-term interests of the Company
and the Board of Commissioners with the long- based on sustainability principles, and requires
term interests of the Company and the creation of disclosure of remuneration policies and information
sustainable value. received by the Board of Directors and Board of
Commissioners in a transparent and accountable
manner.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 289
Page 292
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Prinsip Definisi Penjelasan
Principle Definition Explanation
Prinsip 3: Hubungan Kerja Direksi dan Dewan Komisaris memiliki Prinsip 3 menekankan pentingnya hubungan
antara Direksi dan Dewan hubungan kerja yang erat, terbuka, konstruktif, kerja yang erat, terbuka, konstruktif,
Komisaris profesional, dan saling percaya untuk profesional, saling percaya antara Direksi dan
kepentingan terbaik korporasi. Dewan Komisaris dalam mencapai kepentingan
Principle 3: Work Relationship terbaik Perseroan. Prinsip 3 ini juga mengatur
between the Board of Directors A close, open, constructive, professional, and perlunya Dewan Komisaris mengakses informasi
and the Board of Commissioners mutually trusting working relationship is maintained yang lengkap serta pentingnya anggota Direksi
between the Board of Directors and the Board of dan Dewan Komisaris memahami implikasi
Commissioners, serving the best interests of the struktur kepemilikan korporasi terhadap
corporation pelaksanaan perannya.
Principle 3 emphasizes the importance of a close,
open, constructive, professional, mutually trusting
working relationship between the Board of Directors
and the Board of Commissioners in achieving the
best interests of the Company. Principle 3 also
regulates the need for the Board of Commissioners
to access complete information and the importance
of members of the Board of Directors and Board
of Commissioners understanding the implications
of the corporate ownership structure for the
implementation of their roles.
Prinsip 4: Perilaku Etis Perseroan memiliki komitmen untuk bertindak Prinsip 4 mengharuskan Perseroan membuat
Principle 4: Ethical Behavior secara etis dan bertanggung jawab, menegakkan pernyataan secara berkala tentang komitmen
nilai-nilai dan budaya organisasi. Perseroan tidak hanya mematuhi peraturan
perundang-undangan yang berlaku, namun juga
The Company is committed to acting ethically and komitmen untuk bertindak etis dan bertanggung
responsibly, upholding organizational values and jawab.
culture.
Principle 4 requires the Company to make periodic
statements regarding the Company's commitment
not only to compliance with applicable laws
and regulations but also to acting ethically and
responsibly.
Prinsip 5: Manajemen Risiko, Perseroan menjalankan praktik tata kelola Prinsip 5 mengharuskan Direksi untuk
Pengendalian Intern dan perusahaan yang terintegrasi dengan penerapan mengimplementasikan tata kelola, sistem
Kepatuhan sistem pengendalian internal dan manajemen pengendalian internal dan manajemen risiko,
risiko, serta sistem manajemen kepatuhan yang dan sistem manajemen kepatuhan secara
Principle 5: Risk Management, efektif dalam rangka mendukung pencapaian terintegrasi sebagai bagian dari strategi,
Internal Control and Compliance sasaran, visi, misi, tujuan, maupun target kinerja perangkat manajemen, dan praktik yang
korporat dalam menjalankan bisnis secara dijalankan Perseroan dalam berbisnis secara
berintegritas. bertanggung jawab (responsible business) sebagai
warga korporat yang baik (good corporate
The Company integrates corporate governance citizen). Dewan Komisaris memantau dan
practices with the implementation of internal menyampaikan masukan terhadap efektivitas
control, risk management systems, and an effective penerapan tata kelola, sistem pengendalian
compliance management system to bolster the internal dan manajemen risiko, dan sistem
attainment of corporate targets, vision, mission, manajemen kepatuhan Perseroan yang
goals, and performance objectives while upholding dilaksanakan secara terintegrasi oleh Direksi.
integrity in business operations.
Principle 5 requires the Board of Directors to
implement governance, internal control and
risk management systems, and compliance
management systems in an integrated manner
as part of the strategy, management tools and
practices carried out by the Company in conducting
responsible business as a good corporate citizen.
The Board of Commissioners monitors and provides
input on the effectiveness of the implementation of
governance, internal control and risk management
systems, and the Company's compliance
management system which are implemented in an
integrated manner by the Board of Directors.
290 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 293
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Prinsip Definisi Penjelasan
Principle Definition Explanation
Prinsip 6: Pengungkapan dan Perseroan membuat pengungkapan yang akurat Prinsip 6 mengharuskan Perseroan untuk
Transparansi dan tepat waktu mengenai semua hal yang memiliki kerangka tata kelola yang mampu
material tentang Perseroan. memberikan keyakinan yang dapat
Principle 6: Disclosure and menghasilkan pengungkapan yang akurat dan
Transparency The Company makes accurate and timely disclosures tepat waktu mengenai semua hal yang material
regarding all material matters regarding the tentang Perseroan, yang meliputi kondisi dan
Company. kinerja keuangan, kepemilikan atas korporasi,
dan tata kelola perusahaan yang baik.
Principle 6 requires the Company to have a
governance framework capable of providing
confidence that can produce accurate and timely
disclosures regarding all material matters pertaining
to the Company, which includes financial condition
and performance, ownership of the corporation, and
good corporate governance.
Prinsip 7: Hak-hak Pemegang Perseroan melindungi dan memfasilitasi Prinsip 7 menjelaskan mengenai pemenuhan
Saham pelaksanaan hak pemegang saham dan hak pemegang saham dan perlakuan adil bagi
memastikan perlakuan yang adil terhadap pemegang saham, bagaimana cara kerja sama
Principle 7: Shareholder Rights pemegang saham, termasuk pemegang saham aktif antara Perseroan dengan pemegang
minoritas. Semua pemegang saham memiliki sahamnya dilaksanakan serta pelaksanaan
kesempatan untuk mendapatkan ganti rugi yang sebagian hak pemegang saham secara efektif
efektif atas pelanggaran hak-hak mereka. melalui RUPS.
The Company protects and facilitates the Principle 7 explains the provision of shareholder
implementation of shareholder rights and ensures rights and fair treatment for shareholders, how
fair treatment of shareholders, including minority active cooperation between the Company and its
shareholders. All shareholders have the opportunity shareholders is carried out as well as the effective
to obtain effective redress for violations of their implementation of some shareholder rights through
rights. the GMS.
Prinsip 8: Hak-hak Pemangku Perseroan mengakui hak-hak pemangku Prinsip 8 menjelaskan peran Direksi dan
Kepentingan kepentingan yang ditetapkan dalam peraturan Dewan Komisaris mengintegrasikan
perundang-undangan yang berlaku atau suatu aspek keberlanjutan dalam model bisnis
Principle 8: Stakeholder Rights perjanjian yang disepakati oleh Perseroan dan bank, melaksanakan pelibatan pemangku
mendorong kerja sama aktif dengan pemangku kepentingan, serta memastikan perlindungan
kepentingan dalam menciptakan kekayaan, terhadap hak-hak para pemangku kepentingan.
lapangan kerja, dan keberlanjutan usaha yang Dewan Komisaris memantau pengintegrasian
sehat secara finansial. semua aspek tersebut di atas yang dilakukan
oleh Direksi.
The Company recognizes the rights of stakeholders
as stipulated in applicable laws and regulations Principle 8 explains the role of the Board of Directors
or an agreement agreed to by the Company and and Board of Commissioners in integrating
encourages active cooperation with stakeholders in sustainability aspects into the bank's business
creating wealth, employment opportunities and the model, conducting stakeholder engagement,
sustainability of financially healthy businesses. and ensuring the protection of the rights of
stakeholders. The Board of Commissioners monitors
the integration of these aspects carried out by the
Board of Directors.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 291
Page 294
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Landasan Hukum
Kebijakan Tata Kelola
Legal Foundation For The Governance Policy
Perseroan menerapkan prinsip-prinsip GCG dengan The Company implements GCG principles by referring to
mengacu pada peraturan perundang-undangan yang applicable laws and regulations in Indonesia, including:
berlaku di Indonesia, antara lain:
1. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1. Law of the Republic of Indonesia Number 10 of 1998
1998 tentang perubahan atas Undang-Undang No 7 regarding the amendments to Law Number 7 of 1992
tahun 1992 tentang Perbankan. concerning Banking.
2. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2. Law of the Republic of Indonesia Number 40 of 2007
2007 tentang Perseroan Terbatas. concerning Limited Liability Companies.
3. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 29 3. Government Regulation of the Republic of Indonesia
Tahun 1999 tentang Pembelian Saham Bank Umum. Number 29 of 1999 concerning Purchase of Commercial
Bank Shares.
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 35/ 4. Financial Services Authority Regulation Number 35/
POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Emiten POJK.04/2014 concerning Corporate Secretary of
atau Perusahaan Publik. Issuers or Public Companies.
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 34/ 5. Financial Services Authority Regulation Number
POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi dan 34/POJK.04/2014 concerning Nomination
Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik. and Remuneration Committee for Issuers or
Public Companies.
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 33/ 6. Financial Services Authority Regulation Number 33/
POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris POJK.04/2014 concerning the Board of Directors
Emiten atau Perusahaan Publik. and the Board of Commissioners of Issuers or
Public Companies.
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 55/ 7. Financial Services Authority Regulation Number 55/
POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman POJK.04/2015 concerning the Establishment and
Pelaksanaan Kerja Komite Audit. Guidelines for Work Execution of the Audit Committee.
8. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 45/ 8. Financial Services Authority Regulation Number
POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola dalam 45/POJK.03/2015 concerning Implementation
Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum. of Governance in Providing Remuneration for
Commercial Banks.
9. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 8/ 9. Financial Services Authority Regulation No. 8/
POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten atau POJK.04/2015 concerning Websites of Issuers or
Perusahaan Publik. Public Companies.
10. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 31/ 10. Financial Services Authority Regulation Number 31/
POJK.04/2015 tentang Keterbukaan atas Informasi atau POJK.04/2015 concerning Disclosure of Information or
Fakta Material oleh Emiten atau Perusahaan Publik. Material Facts by Issuers or Public Companies.
11. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 56/ 11. Financial Services Authority Regulation Number 56/
POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman POJK.04/2015 concerning the Establishment and
Penyusunan Piagam Unit Audit Internal. Guidelines for the Preparation of the Internal Audit
Unit Charter.
12. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17 Tahun 12. Financial Services Authority Regulation Number 17 of
2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. 2023 concerning Implementation of Governance for
Commercial Banks.
13. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 56/ 13. Financial Services Authority Regulation Number
POJK.03/2016 tentang Kepemilikan Saham Bank Umum. 56/POJK.03/2016 concerning Share Ownership of
14. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 27/ Commercial Banks.
POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan 14. Financial Services Authority Regulation Number 27/
Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan. POJK.03/2016 concerning Fit and Proper Test for the
Main Parties of Financial Services Institutions.
292 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 295
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
15. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 18/ 15. Financial Services Authority Regulation Number 18/
POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko POJK.03/2016 concerning Implementation of Risk
Bagi Bank Umum. Management for Commercial Banks.
16. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5/ 16. Financial Services Authority Regulation Number 5/
POJK.03/2016 tentang Rencana Bisnis Bank. POJK.03/2016 concerning Bank Business Plans.
17. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 9 Tahun 17. Financial Services Authority Regulation Number 9 of
2023 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik Dan 2023 concerning the Use of Public Accountants and
Kantor Akuntan Publik Dalam Kegiatan Jasa Keuangan. Public Accounting Firms in Financial Services Activities.
18. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 46/ 18. Financial Services Authority Regulation Number
POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan 46/POJK.03/2017 concerning Implementation of
Bank Umum. Commercial Bank Compliance Functions.
19. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/ 19. Financial Services Authority Regulation Number 11/
POJK.04/2017 tentang Laporan Kepemilikan atau Setiap POJK.04/2017 concerning Ownership or Any Changes
Perubahan Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka. in Share Ownership of Public Companies Reports.
20. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 8 Tahun 2023 20. Financial Services Authority Regulations No. 8 of
tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang, 2023 regarding Implementation of Anti-Money
Pencegahan Pendanaan Terorisme dan Pencegahan Laundering (AML), Counter-Terrorist Financing (CFT),
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal Di and Counter-Proliferation Financing of Weapons of
Sektor Jasa Keuangan. Mass Destruction (CPF) Program in the Financial
Services Sector.
21. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 32/ 21. Financial Services Authority Regulation Number 32/
POJK.03/2018 tentang Batas Maksimum Pemberian POJK.03/2018 concerning Maximum Limits for Lending
Kredit Dan Penyediaan Dana Besar Bagi Bank Umum. and Provision of Large Funds for Commercial Banks.
22. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 38/ 22. Financial Services Authority Regulation Number
POJK.03/2019 tentang Perubahan atas Peraturan 38/POJK.03/2019 regarding the Amendments to
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 32/POJK.03/2018 Financial Services Authority Regulation Number
Tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit dan 32/ POJK.03/2018 concerning the Maximum Limit
Penyediaan Dana Besar Bagi Bank Umum. for Lending and Provision of Large Funds for
Commercial Banks.
23. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 1/ 23. Financial Services Authority Regulation Number 1/
POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi Audit Intern POJK.03/2019 concerning the Implementation of the
pada Bank Umum. Internal Audit Function in Commercial Banks.
24. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 37/ 24. Financial Services Authority Regulation Number
POJK.03/2019 tentang Transparansi dan Publikasi 37/POJK.03/2019 concerning Transparency and
Laporan Bank. Publication of Bank Reports.
25. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 15/ 25. Financial Services Authority Regulation Number 15/
POJK.04/2020 tentang Rencana dan Penyelenggaraan POJK.04/2020 concerning Planning and Organizing
Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka. General Meetings of Shareholders of a Public Company.
26. Peraturan Otoritas Jasa Nomor 16/POJK.04/2020 26. Financial Services Authority Regulation Number
Tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham 16/POJK.04/2020 concerning the Electronic
Perusahaan Terbuka Secara Elektronik. Implementation of the General Meeting
of Shareholders.
27. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 27/ 27. Financial Services Authority Regulation Number 27/
POJK.04/2020 tentang Saham Bonus. POJK.04/2020 concerning Bonus Shares.
28. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 12/ 28. Financial Services Authority Regulation Number 12/
POJK.03/2021 tentang Bank Umum. POJK.03/2021 concerning Commercial Banks.
29. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 13/ 29. Financial Services Authority Regulation Number 13/
POJK.03/2021 tentang Penyelenggaraan Produk POJK.03/2021 concerning the Operation of Commercial
Bank Umum. Bank Products.
30. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 32/ 30. Financial Services Authority Circular Letter
SEOJK.04/2015 tentang Tata Kelola Perusahaan Terbuka. Number 32/SEOJK.04/2015 concerning Public
Company Governance.
31. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 40/ 31. Financial Services Authority Circular Letter Number
SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola dalam 40/SEOJK.03/2016 concerning Implementation
Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum. of Governance in Providing Remuneration for
Commercial Banks.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 293
Page 296
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
32. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 13/ 32. Financial Services Authority Circular Letter Number
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi 13/ SEOJK.03/2017 concerning Implementation of
Bank Umum. Good Corporate Governance for Commercial Banks.
33. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 35/ 33. Financial Services Authority Circular Letter Number
SEOJK.03/2017 tentang Pedoman Standar Sistem 35/SEOJK.03/2017 concerning Guidelines for Intern
Pengendalian Intern Bagi Bank Umum. Control System Standards for Commercial Banks.
34. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 34. Financial Services Authority Circular Letter Number
12/SEOJK.03/2017 tentang Kepemilikan Saham 12/SEOJK.03/2017 concerning Share Ownership of
Bank Umum. Commercial Banks.
35. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 32/ 35. Financial Services Authority Circular Letter Number
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Program Anti 32/SEOJK.03/2017 concerning Implementation of
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Anti-Money Laundering and Countering Financing
Terorisme di Sektor Perbankan. of Terrorism Programs in the Banking Sector.
36. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 12/ 36. Financial Services Authority Circular Letter Number
SEOJK.03/2021 tentang Rencana Bisnis Bank. 12/SEOJK.03/2021 concerning Bank Business Plans.
37. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 16/ 37. Financial Services Authority Circular Letter Number
SEOJK.04/2021 Tentang Bentuk Dan Isi Laporan 16/SEOJK.04/2021 concerning the Form and Content
Tahunan Emiten Atau Perusahaan Publik. of Annual Reports of Issuers or Public Companies.
294 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 297
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Struktur Tata Kelola Perseroan
Company Governance Structure
Berdasarkan Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Based on Law no. 40 of 2007 concerning Limited Liability
Perseroan Terbatas, organ utama Perseroan terdiri dari Companies, the main organs of the Company consist of
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, the General Meeting of Shareholders (GMS), the Board
dan Direksi. Ketiga organ tersebut memiliki kedudukan of Commissioners and the Board of Directors. These
yang setara satu sama lain, namun memiliki fungsi dan three organs hold equal positions with, but have different
wewenang yang berbeda dalam mengelola Perseroan. functions and authorities in managing the Company.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 295
Page 298
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pemegang Saham
Shareholders
Pemegang Saham merupakan seseorang atau suatu Shareholders are a person or a legal entity that legally
badan hukum yang secara sah memiliki satu atau lebih owns one or more shares of the Company and is the party
saham Perseroan dan merupakan pihak yang berwenang authorized to exercise the rights granted by law to the
menjalankan hak-hak yang diberikan oleh hukum atas shares. The Company always protects the interests of
saham. Perseroan senantiasa melindungi kepentingan shareholders by referring to the Articles of Association,
para pemegang saham dengan mengacu kepada internal provisions included in the policy hierarchy, as well
Anggaran Dasar, ketentuan internal yang termasuk ke as applicable laws and regulations in Indonesia.
dalam hierarki kebijakan, serta peraturan perundang-
undangan yang berlaku di Indonesia.
Hak dan Kewajiban Pemegang Saham
Rights and Obligations of Shareholders
Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Law no. 40 of 2007 concerning Limited Liability Companies
Terbatas mengatur bahwa pemegang saham memiliki regulates that shareholders have the right to vote on
hak untuk memberikan suara pada hal-hal tertentu yang certain matters relating to the Company and also entitled
berkaitan dengan Perseroan dan juga berhak untuk dipilih to be elected as members of the Board of Directors. In
menjadi anggota Direksi. Selain itu, pemegang saham addition, shareholders also have the right to:
juga memiliki hak untuk:
1. Hadir dalam RUPS baik individu maupun diwakili 1. Attend the GMS either alone or represented by a power
berdasarkan surat kuasa, memberikan tanggapan of attorney, provide responses to the GMS agenda
terhadap agenda RUPS serta turut berpartisipasi and participate in decision making according to the
dalam pengambilan keputusan sesuai dengan jumlah number of shares owned.
saham yang dimiliki;
2. Memperoleh informasi yang akurat, memadai dan 2. Obtain accurate, adequate, and timely information
tepat waktu berkaitan dengan Perseroan sepanjang relating to the Company as long as it is related to the
berhubungan dengan agenda RUPS dan tidak GMS agenda and does not conflict with the interests
bertentangan dengan kepentingan Perseroan, of the Company, so that shareholders can make the
sehingga pemegang saham dapat mengambil right decisions at the GMS
keputusan yang tepat di dalam RUPS;
3. Mengusulkan mata acara RUPS sesuai ketentuan yang 3. Propose agenda of the GMS according to
berlaku; applicable regulations;
4. Mengusulkan calon anggota Dewan Komisaris dan/ 4. Propose candidates for members of the Board of
atau Direksi; Commissioners and/or Board of Directors.
5. Menerima pembagian laba bersih Perseroan sesuai 5. Receive distribution of the Company’s net profit
prosedur dan ketentuan yang berlaku; according to prevailing procedures and regulations.
6. Menjalankan hak dan/atau kewenangan lain sesuai 6. Exercise other rights and/or authorities in accordance
anggaran dasar dan peraturan perundang-undangan with the articles of association and the applicable laws
yang berlaku, termasuk hak untuk ikut serta dalam and regulations, including the right to participate
hal pemberian izin penambahan modal, perubahan in the granting of permits for additional capital,
anggaran dasar Perseroan, dan pengalihan seluruh amendments to the company’s articles of association,
atau sebagian kekayaan yang menyebabkan and the transfer of all or part of the assets resulting
penjualan perusahaan. in the sale of the company.
296 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 299
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Pemegang saham juga memiliki tanggung jawab lain, Shareholders also have responsibilities, including:
meliputi:
1. Tunduk dan patuh terhadap Anggaran Dasar 1. Obey and comply with the Company’s Articles of
Perseroan serta peraturan perundang-undangan Association and prevailing laws and regulations
yang berlaku.
2. P e m e g a n g s a h a m p e n g e n d a l i w a j i b 2. The controlling shareholders must consider the
mempertimbangkan kepentingan pemegang saham interests of the minority shareholders and other
minoritas dan pemegang saham lainnya sesuai dengan shareholders in accordance with the applicable laws
peraturan perundang-undangan yang berlaku. and regulations.
3. Pemegang saham minoritas bertanggung jawab 3. Minority shareholders are responsible for exercising
untuk menggunakan haknya sesuai dengan peraturan their rights in accordance with the applicable laws and
perundang-undangan yang berlaku dan Anggaran regulations and the Company’s Articles of Association.
Dasar Perseroan.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 297
Page 300
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Rapat Umum
Pemegang Saham (RUPS)
General Meeting of Shareholders (GMS)
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan organ The General Meeting of Shareholders (GMS) is the highest
tertinggi pada struktur GCG Perseroan yang memiliki organ in the Company’s GCG structure that has rights and
hak dan wewenang yang tidak diberikan kepada Direksi authority that are not owned by the Board of Directors
atau Dewan Komisaris dalam batas yang ditentukan or Board of Commissioners within the limits determined
oleh Undang-Undang dan Anggaran Dasar. Sebagai by the Law and Articles of Association. As the highest
organ tertinggi, RUPS memiliki peran penting dalam organ, the GMS has an important role in determining the
menentukan arah dan tujuan Perseroan sebagaimana direction and objectives of the Company as stated in the
tertuang dalam Anggaran Dasar Perseroan. Company’s Articles of Association.
RUPS merupakan sebuah forum bagi para pemegang The GMS is a forum for shareholders who have the
saham yang memiliki kewenangan untuk memperoleh authority to obtain information regarding the management
keterangan mengenai pengelolaan Perseroan yang of the Company carried out by the Board of Directors
dilakukan oleh Direksi di bawah pengawasan Dewan under the supervision of the Board of Commissioners.
Komisaris. Secara umum, RUPS memiliki wewenang In general, the GMS has the authority to appoint and
untuk mengangkat dan memberhentikan anggota Dewan terminate members of the Board of Commissioners
Komisaris dan Direksi, melakukan evaluasi kinerja Dewan and Directors, evaluate the performance of the Board
Komisaris dan kinerja Direksi, menyetujui perubahan of Commissioners and the Board of Directors, approve
Anggaran Dasar, menyetujui Laporan Tahunan dan amendments to the Articles of Association, approve the
menetapkan bentuk dan jumlah imbalan, tunjangan Annual Report and determine the form and amount of
dan fasilitas bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi, compensations, benefits and facilities for members of the
menetapkan penggunaan laba, dan penunjukan akuntan Board of Commissioners and Directors, determine the
publik. RUPS juga membahas strategi, kebijakan, serta hal- use of profits, and appointment of a public accountant.
hal penting lainnya yang diusulkan oleh Direksi, Dewan The GMS also discusses strategies, policies and other
Komisaris ataupun Pemegang Saham. important matters proposed by the Board of Directors,
Board of Commissioners or Shareholders.
Berdasarkan Anggaran Dasar, RUPS terdiri 2 (dua) yaitu Based on the Articles of Association, the GMS consists of
RUPS Tahunan (RUPST) dan RUPS Lainnya, yang biasa the Annual GMS (AGMS) and Other GMS, which known
disebut juga sebagai RUPS Luar Biasa (RUPSLB). RUPS as the Extraordinary GMS (EGMS). The Annual GMS must
Tahunan wajib diselenggarakan 1 (satu) kali dalam be held 1 (one) time a year, while the EGMS can be held
setahun, sedangkan RUPSLB dapat diadakan sewaktu- at any time based on the Company’s needs.
waktu berdasarkan kebutuhan Perseroan.
RUPS Tahun 2023
AGMS 2023
Sepanjang tahun 2023, Perseroan telah menyelenggarakan Throughout 2023, the Company held 4 (four) GMS
RUPS sebanyak 4 (empat) kali yang terdiri dari 1 (satu) kali consisting of 1 (one) Annual GMS and 3 (three)
RUPS Tahunan dan 3 (tiga) kali RUPS Luar Biasa. Rincian Extraordinary GMS. Details of each implementation and
masing-masing pelaksanaan dan hasil keputusan RUPST results of the AGMS and EGMS decisions along with
dan RUPSLB beserta tindak lanjut yang dilakukan selama the follow-up actions conducted throughout 2023 are
tahun 2023 diuraikan sebagai berikut. as follows.
298 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 301
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
RUPS Luar Biasa 18 April 2023
Extraordinary GMS April April 18, 2023
Tanggal 18 April 2023
Date April 18, 2023
Waktu 14:23 WIB s.d. 14:41 WIB
Time 14:23 WIB to 14.41 WIB
Lokasi Kantor Pusat PT Bank Neo Commerce Tbk
Location Treasury Tower Lantai 60, Kawasan District 8 LOT. 28.
Jl. Jendral Sudirman Kav.52-53, Senayan, Jakarta 12190
PT Bank Neo Commerce Tbk Head Office.
Treasury Tower, 60th Floor, District 8.
Jl. Jendral Sudirman Kav.52-53, Senayan, Jakarta 12190
Kuorum Rapat dihadiri oleh Pemegang Saham dan Kuasa Pemegang Saham sejumlah 61,187% atau
Quorum 7.366.253.759 suara dari total 12.038.815.679 lembar saham yang telah dikeluarkan oleh Perseroan
dengan hak suara yang sah.
The meeting was attended by Shareholders and the Proxy of Shareholders with a total of 61.187% or
7,366,253,759 votes out of a total of 12,038,815,679 shares issued by the Company with valid voting rights.
Pimpinan Rapat Pramoda Dei Sudarmo selaku Komisaris Independen
Meeting Leader Pramoda Dei Sudarmo as Independent Commissioner
Kehadiran Dewan Komisaris Anggota Dewan Komisaris yang hadir, terdiri dari:
Attendance of the Board of 1. Suprihadi
Commissioners 2. Tjandra Mindharta Gozali
3. Pamitra Wineka
4. Pramoda Dei Sudarmo
Members of the Board of Commissioners who attended the meeting were:
1. Suprihadi
2. Tjandra Mindharta Gozali
3. Pamitra Wineka
4. Pramoda Dei Sudarmo
Kehadiran Direksi Seluruh anggota Direksi yang hadir, terdiri dari:
Attendance of the Directors 1. Tjandra Gunawan
2. Aditya Wahyu Windarwo
3. Ricko Irwanto
4. Chen Jun
Members of the Board of Directors who attended the meeting were:
1. Tjandra Gunawan
2. Aditya Wahyu Windarwo
3. Ricko Irwanto
4. Chen Jun
Pihak Independen untuk Perseroan telah menunjuk pihak-pihak independen yaitu:
melakukan perhitungan 1. Notaris R.M Dendy Soebangil, S.H. selaku Notaris Publik.
kuorum dan pemungutan suara 2. PT Ficomindo Buana Registrar selaku Biro Administrasi Efek untuk melakukan penghitungan
keputusan Rapat dan/atau melakukan validasi dan pengambilan suara dalam RUPS.
Independent Party to calculate The Company has appointed independent parties, namely:
the quorum and votes on 1. Notary R.M Dendy Soebangil, S.H.
decisions of the Meeting 2. PT Ficomindo Buana Registrar as Securities Administration Bureau to calculate and/or validate and take
votes at the GMS.
Mekanisme pemegang saham Dalam setiap mata acara Rapat, pemegang saham dan/atau kuasanya diberikan kesempatan untuk
yang mengajukan pertanyaan mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat yang berhubungan dengan mata acara Rapat yang
dan/atau pendapat dibicarakan.
Mechanism of shareholders In each Meeting agenda, shareholders and/or their proxies are given the opportunity to ask questions and/
asking questions and/or opinions or opinions related to the Meeting agenda being discussed.
Mekanisme pengambilan Semua keputusan yang dilakukan dengan cara musyawarah untuk mufakat. Apabila musyawarah
keputusan Rapat mufakat tidak tercapai, maka dilakukan pemungutan suara dengan cara menghitung jumlah saham
Mechanism for Resolution yang setuju, abstain maupun yang tidak setuju.
Making
All decisions are made by way of deliberation for consensus. If deliberation to reach consensus is not
reached, then voting will be conducted by counting the number of shares that agree, abstain, or disagree.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 299
Page 302
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Mata Acara Rapat Pertama - RUPSLB 18 April 2023
First Meeting Agenda - EGMS April 18, 2023
Mata Acara Perubahan Susunan Pengurus Perseroan.
Meeting Agenda Changes in the Composition of the Company's Management.
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/
atau Memberikan Pendapat None
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Hasil Pemungutan Suara
Setuju Tidak Setuju Abstain
Voting Results Agree Disagree Abstain
6.563.789.514 saham atau 8.857.241 saham atau 0,120% 793.607.004 saham atau
89,106% dari jumlah seluruh dari jumlah seluruh suara 10,774% dari jumlah seluruh
suara dikeluarkan secara sah dikeluarkan secara sah dalam suara dikeluarkan secara sah
dalam Rapat. Rapat. dalam Rapat.
6,563,789,514 shares or 89.106% 8,857,241 shares or 0.120% of 793,607,004 shares or 10.774% of
of the total votes legally cast at the total votes legally cast at the the total votes legally cast at the
the Meeting. Meeting. Meeting.
Keputusan Mata Acara Rapat 1. Menyetujui pengangkatan Bapak Inkawan D. Jusi untuk menjadi Komisaris Utama dan
Pertama Independen Perseroan sebagai pengganti Bapak Suprihadi yang selesai masa jabatannya,
yang akan berlaku efektif setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan atas
Decision on the First Meeting penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) dan memenuhi peraturan perundang-
Agenda undangan yang berlaku, dengan periode masa jabatan 3 (tiga) tahun sampai dengan penutupan
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) yang akan diselenggarakan pada tahun 2026
dan dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal, namun
demikian dengan tidak mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan untuk
memberhentikannya sewaktu-waktu sebelum masa jabatannya berakhir.
2. Mengangkat kembali Bapak Tjandra Mindharta Gozali sebagai Anggota Dewan Komisaris
Perseroan dengan periode masa jabatan 3 (tiga) tahun sampai dengan penutupan Rapat
Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) yang akan diselenggarakan pada tahun 2026 dan
dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal, namun
demikian dengan tidak mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan untuk
memberhentikannya sewaktu-waktu sebelum masa jabatannya berakhir.
3. Mengangkat kembali Bapak Pamitra Wineka sebagai Anggota Dewan Komisaris dan Independen
Perseroan dengan periode masa jabatan 3 (tiga) tahun sampai dengan penutupan Rapat
Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) yang akan diselenggarakan pada tahun 2026 dan
dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal, namun
demikian dengan tidak mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan untuk
memberhentikannya sewaktu-waktu sebelum masa jabatannya berakhir.
4. Menunjuk dan memberi kuasa dengan hak substitusi kepada Direksi Perseroan untuk melakukan
segala tindakan yang berhubungan dengan keputusan Rapat ini, termasuk namun tidak terbatas
untuk menghadap pihak berwenang, mengadakan pembicaraan, memberi dan/atau meminta
keterangan, mengajukan permohonan pemberitahuan atas perubahan susunan Dewan Komisaris
Perseroan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia maupun instansi
berwenang terkait lainnya, membuat atau serta menandatangani akta-akta dan surat-surat
maupun dokumen-dokumen lainnya yang diperlukan atau dianggap perlu, hadir di hadapan
Notaris untuk dibuatkan dan menandatangani akta pernyataan keputusan Rapat Perseroan
dan melaksanakan hal-hal lain yang harus dan/atau dapat dijalankan untuk dapat terealisasi/
terwujudnya keputusan Rapat.
Dengan demikian susunan anggota Dewan Komisaris Perseroan menjadi sebagai berikut:
DEWAN KOMISARIS
• Komisaris Utama dan Independen : Inkawan D. Jusi*
• Komisaris : Tjandra Mindharta Gozali
• Komisaris Independen : Pamitra Wineka
• Komisaris Independen : Pramoda Dei Sudarmo
*) Pengangkatan Komisaris Utama tersebut berlaku efektif setelah mendapatkan persetujuan dari
Otoritas Jasa Keuangan atas penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) dan telah
memenuhi seluruh ketentuan perundang-undangan yang berlaku di Indonesia.
300 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 303
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
1. Approving the appointment of Mr. Inkawan D. Jusi to become the Company's President Commissioner
and Independent Commissioner to replace Mr. Suprihadi who has completed his term of office, which
will become effective after obtaining approval from the Financial Services Authority for the fit and
proper test and complying with applicable laws and regulations, with a term of office of 3 (three) years
until the closing of the Annual General Meeting of Shareholders (AGMS) which will be held in 2026 with
due observance of the laws and regulations in the Capital Market sector, however without prejudice
to the right of the General Meeting of Shareholders of the Company to terminate him at any moment
before the end of his term of office.
2. Reappointing Mr. Tjandra Mindharta Gozali as Member of the Company's Board of Commissioners
with a term of office of 3 (three) years until the closing of the Annual General Meeting of Shareholders
(AGMS) which will be held in 2026 with due observance of the laws and regulations in the Capital Market
sector, however without prejudice to the right of the General Meeting of Shareholders of the Company
to terminate him at any moment before the end of his term of office.
3. Reappointing Mr. Pamitra Wineka as Member of the Company's Board of Commissioners and
Independent Commissioner with a term of office of 3 (three) years until the closing of the Annual
General Meeting of Shareholders (AGMS) which will be held in 2026 and with due observance of the
laws and regulations in the Capital Market sector, however without prejudice to the right of the General
Meeting of Shareholders of the Company to terminate him at any moment before the end of his term of
office.
4. Appointing and authorizing with substitution rights to the Company’s Board of Directors to take all
actions related to the decisions of this Meeting, including but not limited to confronting the authorities,
holding discussion, giving and/or requesting information, submitting requests for notification of
changes in the composition of the Company’s Board of Commissioners to The Minister of Law and
Human Rights of the Republic of Indonesia and other relevant authorities, making or signing deeds and
letters and other documents that are needed or deemed necessary, appearing before a Notary to make
and sign a deed of statement for the decisions at the Company’s Meeting and conducting other things
that must be and/or can be conducted in order to realize the decisions of the Meeting.
Thus, the composition of the members of the Company's Board of Commissioners is as follows:
BOARD OF COMMISSIONERS
• President Commissioner and Independent Commissioner: Inkawan D. Jusi*
• Commissioner: Tjandra Mindharta Gozali
• Independent Commissioner: Pamitra Wineka
• Independent Commissioner: Pramoda Dei Sudarmo
* Appointment of the President Commissioner and Directors is effective after obtaining approval from the
Financial Services Authority (OJK) for the fit and proper test and has complied with all applicable laws and
regulations in Indonesia.
Realisasi Sudah direalisasikan
Realization Already accomplished
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 301
Page 304
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
RUPS Tahunan 28 Juni 2023
Annual GMS June 28, 2023
Tanggal 28 Juni 2023.
Date June 28, 2023
Waktu 14:23 WIB s.d. 15:27 WIB.
Time 14:23 WIB to 15:27 WIB
Lokasi Kantor Pusat PT Bank Neo Commerce Tbk
Location Treasury Tower Lantai 60, Kawasan District 8 LOT. 28.
Jl. Jendral Sudirman Kav.52-53, Senayan, Jakarta 12190
PT Bank Neo Commerce Tbk Head Office.
Treasury Tower, 60th Floor, District 8 LOT 28.
Jl. Jendral Sudirman, Jakarta Kav.52-53, Senayan, Jakarta 12190
Kuorum Rapat dihadiri oleh Pemegang Saham dan Kuasa Pemegang Saham sejumlah 71,95% atau
Quorum 8.661.995.238 suara dari total 12.038.815.679 lembar saham yang telah dikeluarkan oleh Perseroan
dengan hak suara yang sah.
The meeting was attended by Shareholders and the Proxy of Shareholders with a total of 71.95% or
8,661,995,238 votes out of a total of 12,038,815,679 shares issued by the Company with valid voting rights.
Pimpinan Rapat Pramoda Dei Sudarmo selaku Komisaris Independen.
Meeting Leader Pramoda Dei Sudarmo as Independent Commissioner.
Kehadiran Dewan Komisaris Anggota Dewan Komisaris yang hadir, terdiri dari:
1. Inkawan D. Jusi*
Attendance of the Directors 2. Tjandra Mindharta Gozali
3. Pamitra Wineka
4. Pramoda Dei Sudarmo
*berlaku efektif setelah persetujuan Otoritas Jasa Keuangan atas penilaian kemampuan dan
kepatutan (fit and proper test).
Members of the Board of Commissioners who attended the meeting were:
1. Inkawan D. Jusi*
2. Tjandra Mindharta Gozali
3. Pamitra Wineka
4. Pramoda Dei Sudarmo
*effective after obtaining approval from the Financial Services Authority for the fit and proper test.
Kehadiran Direksi Seluruh anggota Direksi yang hadir, terdiri dari:
1. Aditya wahyu Windarwo
Attendance of the Directors 2. Ricko Irwanto
3. Chen Jun
Members of the Board of Directors who attended the meeting were:
1. Aditya wahyu Windarwo
2. Ricko Irwanto
3. Chen Jun
Pihak Independen untuk Perseroan telah menunjuk pihak-pihak independen yaitu:
melakukan perhitungan 1. Notaris Dr. Agung Iriantoro, S.H., M.Kn selaku Notaris Publik;
kuorum dan pemungutan suara 2. PT Ficomindo Buana Registrar selaku Biro Administrasi Efek
keputusan Rapat untuk melakukan penghitungan dan/atau melakukan validasi dan pengambilan suara dalam RUPS.
Independent Party to count the The Company has appointed independent parties, namely:
quorum and votes on decisions of 1. Notary Dr. Agung Iriantoro, S.H., M.Kn as Public Notary;
the Meeting 2. PT Ficomindo Buana Registrar as Securities Administration Bureau
to calculate and/or validate and vote at the GMS.
Mekanisme pemegang saham Dalam setiap mata acara Rapat, pemegang saham dan/atau kuasanya diberikan kesempatan untuk
yang mengajukan pertanyaan mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat yang berhubungan dengan mata acara Rapat yang
dan/atau pendapat dibicarakan.
Mechanism of shareholders In each Meeting agenda, shareholders and/or their proxies are given the opportunity to ask questions and/
asking questions and/or opinions or opinions related to the Meeting agenda being discussed.
Mekanisme pengambilan Semua keputusan yang dilakukan dengan cara musyawarah untuk mufakat. Apabila musyawarah
keputusan Rapat mufakat tidak tercapai, maka dilakukan pemungutan suara dengan cara menghitung jumlah saham
yang setuju, abstain maupun yang tidak setuju.
Mechanism for Resolution All decisions are made by way of deliberation for consensus. If deliberation to reach consensus is not
Making reached, then voting will be conducted by counting the number of shares that agree, abstain, or disagree.
302 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 305
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Mata Acara Rapat Pertama - RUPST 28 Juni 2023
First Meeting Agenda - AGMS June 28, 2023
Mata Acara Persetujuan Laporan Tahunan termasuk pengesahan Laporan Keuangan serta Laporan Tugas
Meeting Agenda Pengawasan Dewan Komisaris untuk tahun buku yang berakhir 31 Desember 2022.
Approval of the Annual Report including the ratification of the Financial Statements and the Supervisory
Report of the Board of Commissioners for the fiscal year ending December 31, 2022.
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/
atau Memberikan Pendapat None.
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Hasil Pemungutan Suara
Setuju Tidak Setuju Abstain
Voting Results Agree Disagree Abstain
8.661.771.547 saham atau 0 saham atau 0% dari jumlah 283.691 saham atau 0,003%
99,997% dari jumlah seluruh seluruh suara dikeluarkan dari jumlah seluruh suara
suara dikeluarkan secara sah secara sah dalam Rapat. dikeluarkan secara sah dalam
dalam Rapat. Rapat.
0 shares or 0% of the total votes
8,661,771,547 shares or 99.997% legally cast at the Meeting. 283,691 shares or 0,003% of the
of the total votes legally cast at total votes legally cast at the
the Meeting. Meeting.
Keputusan Mata Acara Rapat Menyetujui Laporan Tahunan dan mengesahkan Laporan Keuangan Tahunan untuk Tahun Buku
Pertama yang berakhir pada 31 Desember 2022 serta menyetujui Laporan pertanggungjawaban Direksi dan
Laporan tugas pengawasan Dewan Komisaris.
Decision on the First Meeting
Agenda Approving the Annual Report and ratifying the Annual Financial Statements for the Fiscal Year ended
December 31, 2022 and approving the Board of Directors' Accountability Report and the Board of
Commissioners' Supervisory Duties Report.
Realisasi Sudah direalisasikan.
Realization Already accomplished
Mata Acara Rapat Kedua - RUPST 28 Juni 2023
Second Meeting Agenda - AGMS June 28, 2023
Mata Acara Penetapan penggunaan laba bersih Perseroan untuk tahun buku 2022.
Meeting Agenda Determination for the use of the Company’s net profits for 2022 Financial Year.
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/ None
atau Memberikan Pendapat
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Hasil Pemungutan Suara
Setuju Tidak Setuju Abstain
Voting Results Agree Disagree Abstain
8.661.771.447 saham atau 100 saham atau 0,000001% 283.691 saham atau 0,0037275%
99,996724% dari jumlah seluruh dari jumlah seluruh suara dari jumlah seluruh suara
suara dikeluarkan secara sah dikeluarkan secara sah dalam dikeluarkan secara sah dalam
dalam Rapat. Rapat. Rapat.
8,661,771,447 shares or 100 shares or 0.000001% of the 283,691 shares or 0.0037275% of
99.996724% of the total votes total votes legally cast at the the total votes legally cast at the
legally cast at the Meeting. Meeting. Meeting.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 303
Page 306
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Keputusan Mata Acara Rapat Menyetujui tidak ada pembagian dividen kepada Pemegang Saham untuk Tahun Buku 2022.
Kedua Approving that Shareholders do not receive dividend for the 2022 Financial Year.
Decision on the Second Meeting
Agenda
Realisasi Sudah direalisasikan.
Realization Already accomplished
Mata Acara Rapat Ketiga - RUPST 28 Juni 2023
Third Meeting Agenda - AGMS June 28, 2023
Mata Acara Penunjukan Kantor Akuntan Publik untuk melakukan audit Laporan Keuangan Perseroan untuk
Meeting Agenda tahun buku 2023.
Appointment of a Public Accounting Firm to audit the Company’s financial statements for the 2023 financial
year.
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/ None.
atau Memberikan Pendapat
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Hasil Pemungutan Suara
Setuju Tidak Setuju Abstain
Voting Results Agree Disagree Abstain
8.489.605.530 saham atau 172.106.017 saham atau 1,987% 283.691 saham atau 0,003%
98,010% dari jumlah seluruh dari jumlah seluruh suara dari jumlah seluruh suara
suara dikeluarkan secara sah dikeluarkan secara sah dalam dikeluarkan secara sah dalam
dalam Rapat. Rapat. Rapat.
8,489,605,530 shares or 98.010% 172,106,017 shares or 1.987% of 283,691 shares or 0.003% of the
of the total votes legally cast at the total votes legally cast at the total votes legally cast at the
the Meeting. Meeting. Meeting.
304 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 307
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Keputusan Mata Acara Rapat 1. Menyetujui pelimpahan wewenang Rapat Umum Pemegang Saham kepada Dewan Komisaris
Ketiga untuk menunjuk dan menetapkan Kantor Akuntan Publik (KAP) guna melakukan pemeriksaan
atas Laporan Keuangan Perseroan yang akan berakhir pada 31 Desember 2023, dengan kriteria
Decision on the Third Meeting termasuk namun tidak terbatas pada:
Agenda a. Kantor Akuntan Publik wajib memiliki ijin yang masih berlaku dari Menteri;
b. Kantor Akuntan Publik wajib terdaftar pada Otoritas Jasa Keuangan;
c. Kantor Akuntan Publik merupakan salah satu dari anggota big four dan;
d. Kantor Akuntan Publik merupakan pihak yang independen dan profesional untuk mengaudit
laporan keuangan Perseroan untuk tahun buku 2023;
dan dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite Audit serta berpedoman pada ketentuan
yang diatur dalam POJK No. 13/POJK.03/2017 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan
Kantor Akuntan Publik dalam kegiatan Jasa Keuangan dan SEOJK No.36/SEOJK.03/2017 tentang
Tata Cara Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam kegiatan Jasa
Keuangan.
2. Memberi kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan besarnya hororarium profesional
dan persyaratan lainnya yang wajar sehubungan dengan penunjukan Kantor Akuntan Publik
(KAP) tersebut.
1. Approving the delegation of authority from the General Meeting of Shareholders to the Board of
Commissioners to appoint and establish a Public Accounting Firm (KAP) to condact audits of the
Company's Financial Satements which will end on 31 December 2023, with criteria including but not
limited to:
a. Public Accounting Firms must have a valid permit from the Minister;
b. Public Accounting Firms must be registered with the Financial Services Authority;
c. The Public Accounting Firm is one of the big four members and;
d. The Public Accounting Firm is an independent and professional party to audit the Company's
financial statements for the 2023 financial year;
and by paying attention to recommendations from the Audit Committee and guided by the provisions
regulated in POJK No. 13/POJK.03/2017 concerning the Use of Public Accounting Services and Public
Accounting Firms in Financial Services activities and SEOJK No.36/SEOJK.03/2017 concerning Procedures
for Using Public Accounting Services and Public Accounting Firms in Financial Services Activities.
2. Authorizing the Board of Commissioners to determine the amount of professional honorarium and
other reasonable requirements in relation to the appointment of the Public Accounting Firm (KAP).
Realisasi Sudah direalisasikan
Realization Already accomplished
Mata Acara Rapat Keempat - RUPST 28 Juni 2023
Fourth Meeting Agenda - AGMS June 28, 2023
Mata Acara Penetapan gaji dan tunjangan Direksi Perseroan serta gaji atau honorarium dan tunjangan Dewan
Meeting Agenda Komisaris Perseroan.
Determining the salaries and allowances of the Company’s Board of Directors as well as the salary or
honorarium and allowances of the Company’s Board of Commissioners.
Jumlah Pemegang Saham yang 1 (satu) pertanyaan.
Mengajukan Pertanyaan dan/
atau Memberikan Pendapat 1 (one) question.
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Hasil Pemungutan Suara
Setuju Tidak Setuju Abstain
Voting Results Agree Disagree Abstain
8.651.319.147 saham atau 10.360.100 saham atau 315.991 saham atau 0,00365%
99,87675% dari jumlah seluruh 0,11960% dari jumlah seluruh dari jumlah seluruh suara
suara dikeluarkan secara sah suara dikeluarkan secara sah dikeluarkan secara sah dalam
dalam Rapat. dalam Rapat. Rapat.
8,651,319,147 shares or 10,360,100 shares or 0.11960% of 315,991 shares or 0.00365% of
99.87675% of the total votes the total votes legally cast at the the total votes legally cast at the
legally cast at the Meeting. Meeting. Meeting.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 305
Page 308
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Keputusan Mata Acara Rapat Menyetujui pelimpahan wewenang Rapat Umum Pemegang Saham kepada Dewan Komisaris untuk
Keempat menetapkan Gaji dan Tunjangan Direksi Perseroan serta Gaji atau Honorarium dan Tunjangan
Dewan Komisaris Perseroan.
Decision on the Fourth Meeting
Agenda Approving the delegation of authority of the General Meeting of Shareholders to the Board of
Commissioners to determine the Salary and Benefits for the Company’s Board of Directors and the Salary
or Honorarium and Allowances for the Company’s Board of Commissioners.
Realisasi Sudah direalisasikan.
Realization Already accomplished
Mata Acara Rapat Kelima - RUPST 28 Juni 2023
Fifth Meeting Agenda - AGMS June 28, 2023
Mata Acara Laporan Pertanggungjawaban Realisasi Penggunaan Dana hasil Penawaran Umum Terbatas V (PUT
Meeting Agenda V) dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD).
Reporting on the realization of the use of proceeds from the Limited Public Offering (LPO) III with
Preemptive Rights.
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/ None
atau Memberikan Pendapat
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Hasil Pemungutan Suara Tidak ada pemungutan suara.
Voting Results No voting.
Keputusan Mata Acara Rapat Laporan Pertanggungjawaban Realisasi Penggunaan Dana hasil Penawaran Umum Terbatas V (PUT
Kelima V) dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) Perseroan sebagai berikut:
• Jumlah Hasil PUT V Perseroan adalah sebesar Rp2.505.310.850.900,00 (dua triliun lima ratus lima
Decision on the Fifth Meeting miliar tiga ratus sepuluh juta delapan ratus lima puluh ribu sembilan ratus Rupiah).
Agenda • Total Biaya PUT V adalah sebesar Rp2.541.062.000,00 (dua miliar lima ratus empat puluh satu
juta enam puluh dua ribu Rupiah). Biaya tersebut antara lain dipergunakan untuk Biaya Profesi
Penunjang Pasar Modal, biaya jasa lembaga penunjang Pasar Modal dan biaya jasa konsultansi
keuangan.
• Hasil bersih dari Hasil PUT V adalah sebesar Rp2.502.769.788.900,00 (dua triliun lima ratus dua
miliar tujuh ratus enam puluh sembilan juta tujuh ratus delapan puluh delapan ribu sembilan
ratus Rupiah).
Berdasarkan Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum dengan memberikan
HMETD dengan Nomor Surat 010/SET/DIR/BNC/I/2023 tanggal 16 Januari 2023 dengan isi Laporan
sebagai berikut :
• Hasil bersih dari Penawaran Umum Terbatas (PUT) V tersebut rencananya akan digunakan untuk
Penyaluran Kredit dan Kegiatan Operasional Perbankan, dengan perincian:
a. Penyaluran Kredit sebesar Rp375.415.468.335,00 (tiga ratus tujuh puluh lima miliar empat
ratus lima belas juta empat ratus enam puluh delapan ribu tiga ratus tiga puluh lima Rupiah).
b. Kegiatan Operasional Perbankan sebesar Rp1.001.107.915.560,00 (satu triliun satu miliar
seratus tujuh juta sembilan ratus lima belas ribu lima ratus enam puluh Rupiah).
c. Pengembangan Teknologi Informasi sebesar Rp750.830.936.670,00 (tujuh ratus lima puluh
miliar delapan ratus tiga puluh juta sembilan ratus tiga puluh enam ribu enam ratus tujuh
puluh Rupiah).
d. Memperkuat Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) sebesar
Rp375.415.468.335,00 (tiga ratus tujuh puluh lima miliar empat ratus lima belas juta empat
ratus enam puluh delapan ribu tiga ratus tiga puluh lima Rupiah).
306 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 309
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Selanjutnya bersama ini kami informasikan bahwa Perseroan telah melakukan pelaporan kepada
Otoritas Jasa Keuangan melalui surat Nomor 010/SET/DIR/BNC/I/2023 tanggal 16 Januari 2023 Perihal
Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum dengan memberikan HMETD V.
Adapun rincian Realisasi Penggunaan Dana yang dilaporkan adalah sebagai berikut:
• Untuk Penyaluran Kredit, Kegiatan Operasional Perbankan dan juga untuk Memperkuat Rasio
KPMM telah digunakan penuh sebagaimana rencana penggunaan.
• Sedangkan untuk Pengembangan Teknologi Informasi telah dipergunakan sebesar
Rp308.763.384.239,00 (tiga ratus delapan miliar, tujuh ratus enam puluh tiga juta tiga ratus
delapan puluh empat ribu dua ratus tiga puluh sembilan Rupiah).
Sehingga total Realisasi Penggunaan Dana Hasil bersih dari Penawaran Umum Terbatas (PUT)
V adalah sebesar Rp2.060.702.236.469,00 (dua triliun enam puluh miliar tujuh ratus dua juta dua
ratus tiga puluh enam ribu empat ratus enam puluh sembilan Rupiah). Sisa Dana Hasil bersih dari
Penawaran Umum Terbatas (PUT) V adalah Rp442.067.552.431,00 (empat ratus empat puluh dua miliar
enam puluh tujuh juta lima ratus lima puluh dua ribu empat ratus tiga puluh satu Rupiah).
Oleh karena hanya bersifat laporan, maka dalam Mata Acara Rapat ini tidak diambil keputusan.
Accountability Report on the Realization of the Use of Proceeds from the Company's Limited Public Offering
V (PUT V) with Pre-emptive Rights (HMETD) is as follows:
• The total Proceeds of the Company's PUT V amounted to Rp2,505,310,850,900.00 (two trillion five
hundred five billion three hundred ten million eight hundred fifty thousand nine hundred Rupiah).
• The total costs of LPO V are Rp2,541,062,000.00 (two billion five hundred forty one million sixty two
thousand Rupiah). These expenses encompass various items, including Capital Market Supporting
Professional Fees, Capital Market supporting institution service fees and financial consultancy service
fees.
• The net proceeds from the PUT VI Proceeds amounted to Rp2,502,769,788,900.00 (two trillion five
hundred two billion seven hundred sixty-nine million seven hundred eighty-eight thousand nine
hundred Rupiah).
Based on the Realization Report on the Use of Public Offering Proceeds by providing HMETD with Letter
Number 010/SET/DIR/BNC/I/2023 dated January 16, 2023, the contents of the Report are as follows:
• The net proceeds from the Limited Public Offering (PUT) VI are planned to be used for Credit
Distribution and Banking Operational Activities, with the following details:
a. Credit distribution amounting to Rp375,415,468,335.00 (three hundred seventy five billion four
hundred fifteen million four hundred sixty eight thousand three hundred thirty five Rupiah).
b. Banking Operational Activities amounting to Rp1,001,107,915,560.00 (one trillion one billion one
hundred seven million nine hundred fifteen thousand five hundred and sixty Rupiah).
c. Information Technology Development amounting to Rp750,830,936,670.00 (seven hundred fifty
billion eight hundred thirty million nine hundred thirty-six thousand six hundred and seventy
Rupiah).
d. Strengthening the Capital Adequacy Ratio (KPMM) amounting to Rp375,415,468,335.00 (three
hundred seventy five billion four hundred fifteen million four hundred sixty eight thousand three
hundred thirty five Rupiah).
Furthermore, we would like to inform you that the Company has reported to the Financial Services Authority
via letter Number 010/SET/DIR/BNC/I/2023 dated January 16, 2023 regarding the Realization Report on the
Use of Public Offering Proceeds by providing HMETD V.
The details of the actual use of proceeds are as follows:
• For Credit Distribution, Banking Operational Activities and also to Strengthen the KPMM Ratio, it has
been fully used as planned.
• Meanwhile, Rp308,763,384,239.00 (three hundred eight billion, seven hundred sixty three million three
hundred eighty four thousand two hundred thirty nine Rupiah) was used for Information Technology
Development.
So the total Realized Use of Funds from the Limited Public Offering (PUT) V is Rp2,060,702,236,469.00
(two trillion sixty billion seven hundred two million two hundred thirty-six thousand four hundred and
sixty-nine Rupiah). Remaining Funds of the net proceeds from the Limited Public Offering (PUT) V are
Rp442,067,552,431.00 (four hundred forty-two billion sixty-seven million five hundred and fifty-two thousand
four hundred and thirty-one Rupiah).
Because it is only a report, no decisions are made in this Meeting Agenda.
Realisasi Sudah direalisasikan.
Realization Already accomplished
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 307
Page 310
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Mata Acara Rapat Keenam - RUPST 28 Juni 2023
Sixth Meeting Agenda - AGMS June 28, 2023
Mata Acara Laporan Pertanggungjawaban Realisasi Penggunaan Dana hasil Penawaran Umum Terbatas VI (PUT
Meeting Agenda VI) dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD).
Accountability Report on the Realization of the Use of Proceeds from Limited Public Offering VI (PUT VI) with
Pre-emptive Rights (HMETD).
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/
atau Memberikan Pendapat None.
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Hasil Pemungutan Suara Tidak ada pemungutan suara.
Voting Results No voting.
Keputusan Mata Acara Rapat Laporan Pertanggungjawaban Realisasi Penggunaan Dana hasil Penawaran Umum Terbatas VI (PUT
Keenam VI) dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) Perseroan sebagai berikut:
• Jumlah Hasil Penawaran Umum Terbatas VI Perseroan adalah sebesar Rp1.701.136.997.950,00 (satu
Decision on the Sixth Meeting triliun tujuh ratus satu miliar seratus tiga puluh enam juta sembilan ratus sembilan puluh tujuh
Agenda ribu sembilan ratus lima puluh Rupiah).
• Total Biaya Penawaran Umum Terbatas tersebut adalah sebesar Rp10.962.948.340,00 (sepuluh
miliar sembilan ratus enam puluh dua juta sembilan ratus empat puluh delapan ribu tiga ratus
empat puluh Rupiah). Biaya tersebut antara lain dipergunakan untuk Biaya Penjualan, Biaya
Profesi Penunjang Pasar Modal, biaya jasa lembaga penunjang Pasar Modal dan biaya jasa
konsultansi keuangan dan biaya lain-lain.
• Hasil bersih dari Hasil PUT VI tersebut adalah sebesar Rp1.690.174.049.610,00 (satu triliun enam
ratus sembilan puluh miliar seratus tujuh puluh empat juta empat puluh sembilan ribu enam
ratus sepuluh Rupiah).
Berdasarkan Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum dengan memberikan
HMETD pada Surat nomor 010/SET/DIR/BNC/I/2023 tanggal 16 Januari 2023 dengan isi Laporan
sebagai berikut :
• Hasil bersih dari Penawaran Umum Terbatas (PUT) VI tersebut rencananya akan digunakan untuk
Penyaluran Kredit dan Kegiatan Operasional Perbankan, dengan perincian:
a. Penyaluran Kredit dan untuk Kegiatan Operasional Perbankan, masing-masing sebesar
Rp676.069.619.844,00 (enam ratus tujuh puluh enam miliar enam puluh sembilan juta enam
ratus sembilan belas ribu delapan ratus empat puluh empat Rupiah).
b. Pengembangan Teknologi Informasi sebesar Rp338.034.809.922,00 (tiga ratus tiga puluh
delapan miliar tiga puluh empat juta delapan ratus sembilan ribu sembilan ratus dua puluh
dua Rupiah),
Selanjutnya bersama ini kami informasikan bahwa Perseroan juga telah melakukan pelaporan
kepada Otoritas Jasa Keuangan melalui surat Nomor 010/SET/DIR/BNC/I/2023 tanggal 16 Januari 2023
Perihal Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum dengan memberikan HMETD VI.
Adapun sampai dengan 31 Desember 2022 dana hasil penawaran umum dengan HMETD VI
Perseroan belum digunakan, hal ini dikarenakan untuk surat Penegasan atas Perubahan Komposisi
Kepemilikan dalam rangka Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu VI
(PMHMETD VI) dari OJK baru diterima pada tanggal 2 Januari 2023.
Oleh karena hanya bersifat laporan, maka dalam Mata Acara Rapat ini tidak diambil keputusan.
308 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 311
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Accountability Report on the Realization of the Use of Proceeds from the Company's Limited Public Offering
VI (PUT VI) with Pre-emptive Rights (HMETD) is as follows:
• The total Proceeds of the Company's PUT V amounted to Rp1,701,136,997,950.00 (one trillion seven
hundred one billion one hundred thirty-six million nine hundred ninety-seven thousand nine hundred
and fifty Rupiah).
• The total costs of LPO V are Rp10,962,948,340.00 (ten billion nine hundred sixty two million nine hundred
forty eight thousand three hundred and forty Rupiah). These expenses encompass various items,
including, sales costs, capital market supporting professional fees, capital market supporting institution
service and financial consultancy service fees and other fees.
• The net proceeds from the PUT VI Proceeds amounted to IDR 1,690,174,049,610.00 (one trillion six
hundred and ninety billion one hundred seventy four million forty nine thousand six hundred and ten
Rupiah).
Based on the Realization Report on the Use of Public Offering Proceeds by providing HMETD with Letter
Number 010/SET/DIR/BNC/I/2023 dated January 16, 2023, the contents of the Report are as follows:
• The net proceeds from the Limited Public Offering (PUT) VI are planned to be used for Credit
Distribution and Banking Operational Activities, with the following details:
• Credit distribution and Banking Operational Activities amounting to Rp676,069,619,844.00 (six hundred
seventy-six billion sixty-nine million six hundred nineteen thousand eight hundred and forty-four
Rupiah).
• Information Technology Development amounting to Rp338,034,809,922.00 (three hundred thirty-eight
billion thirty-four million eight hundred nine thousand nine hundred and twenty-two Rupiah),
Furthermore, we would like to inform you that the Company has reported to the Financial Services Authority
via letter Number 010/SET/DIR/BNC/I/2023 dated January 16, 2023 regarding the Realization Report on the
Use of Public Offering Proceeds by providing HMETD VI.
As of December 31, 2022, the proceeds from the public offering with the Company's HMETD VI have not
been used, this is because the letter of Confirmation of Changes in Ownership Composition in the context
of Capital Increase with Pre-emptive Rights VI (PMHMETD VI) from the OJK was only received on January 2
2023.
Because it is only a report, no decisions are made in this Meeting Agenda.
Realisasi Sudah direalisasikan.
Realization Already accomplished
RUPS Luar Biasa 28 Juni 2023
Extraordinary GMS June 28, 2023
Tanggal 28 Juni 2023.
Date June 28, 2023
Waktu 15:36 WIB s.d. 15:51 WIB.
Time 15:36 WIB to 15:51 WIB
Lokasi Kantor Pusat PT Bank Neo Commerce Tbk
Location Treasury Tower Lantai 60, Kawasan District 8 LOT. 28.
Jl. Jendral Sudirman Kav.52-53, Senayan, Jakarta 12190.
PT Bank Neo Commerce Tbk Head Office.
Treasury Tower, 60th Floor, District 8. LOT 28.
Jl. Jendral Sudirman Kav.52-53, Senayan, Jakarta 12190
Kuorum Rapat dihadiri oleh Pemegang Saham dan Kuasa Pemegang Saham sejumlah 72,146% atau
Quorum 8.685.596.982 suara dari total 12.038.815.679 lembar saham yang telah dikeluarkan oleh Perseroan
dengan hak suara yang sah.
The meeting was attended by Shareholders and the Proxy of Shareholders with a total of 72.146% or
8,685,596,982 votes out of a total of 12,038,815,679 shares issued by the Company with valid voting rights.
Pimpinan Rapat Pramoda Dei Sudarmo selaku Komisaris Independen.
Meeting Leader Pramoda Dei Sudarmo as Independent Commissioner.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 309
Page 312
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Kehadiran Dewan Komisaris Anggota Dewan Komisaris yang hadir, terdiri dari:
1. Inkawan D. Jusi *
Attendance of the Board of 2. Tjandra Mindharta Gozali
Directors 3. Pamitra Wineka
4. Pramoda Dei Sudarmo
* berlaku efektif setelah persetujuan Otoritas Jasa Keuangan atas penilaian kemampuan dan
kepatutan (fit and proper test).
Members of the Board of Commissioners who attended the meeting were:
1. Inkawan D. Jusi *
2. Tjandra Mindharta Gozali
3. Pamitra Wineka
4. Pramoda Dei Sudarmo
* effective after obtaining approval from the Financial Services Authority for the fit and proper test.
Kehadiran Direksi Seluruh anggota Direksi yang hadir, terdiri dari:
1. Aditya wahyu Windarwo
Attendance of the Directors 2. Ricko Irwanto
3. Chen Jun
Members of the Board of Directors who attended the meeting were:
1. Aditya wahyu Windarwo
2. Ricko Irwanto
3. Chen Jun
Pihak Independen untuk Perseroan telah menunjuk pihak-pihak independen yaitu:
melakukan perhitungan 1. Notaris Dr. Agung Iriantoro, S.H., M.Kn selaku Notaris Publik;
kuorum dan pemungutan suara 2. PT Ficomindo Buana Registrar selaku Biro Administrasi Efek untuk melakukan penghitungan
keputusan Rapat dan/atau melakukan validasi dan pengambilan suara dalam RUPS.
Independent Party to calculate The Company has appointed independent parties, namely:
the quorum and votes on 1. Notary Dr. Agung Iriantoro, S.H., M.Kn as Public Notary;
decisions of the Meeting 2. PT Ficomindo Buana Registrar as Securities Administration Bureau calculate and/or validate and vote at
the GMS.
Mekanisme pemegang saham Dalam setiap mata acara Rapat, pemegang saham dan/atau kuasanya diberikan kesempatan untuk
yang mengajukan pertanyaan mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat yang berhubungan dengan mata acara Rapat yang
dan/atau pendapat dibicarakan.
Mechanism of shareholders In each Meeting agenda, shareholders and/or their proxies are given the opportunity to ask questions and/
asking questions and/or opinions or opinions related to the Meeting agenda being discussed.
Mekanisme pengambilan Semua keputusan yang dilakukan dengan cara musyawarah untuk mufakat. Apabila musyawarah
keputusan Rapat mufakat tidak tercapai, maka dilakukan pemungutan suara dengan cara menghitung jumlah saham
Mechanism for Resolution yang setuju, abstain maupun yang tidak setuju.
Making
All decisions are made by way of deliberation for consensus. If deliberation to reach consensus is not
reached, then voting will be conducted by counting the number of shares that agree, abstain, or disagree.
310 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 313
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Mata Acara Rapat Pertama - RUPSLB 28 Juni 2023
First Meeting Agenda - EGMS June 28, 2023
Mata Acara Perubahan Susunan Pengurus Perseroan.
Meeting Agenda
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/ None.
atau Memberikan Pendapat
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Hasil Pemungutan Suara
Voting Results Setuju Tidak Setuju Abstain
Agree Disagree Abstain
8.669.153.794 saham atau 15.956.300 saham atau 0,184% 486.888 saham atau 0,006%
99,811% dari jumlah seluruh dari jumlah seluruh suara dari jumlah seluruh suara
suara dikeluarkan secara sah dikeluarkan secara sah dalam dikeluarkan secara sah dalam
dalam Rapat. Rapat. Rapat.
8,669,153,794 shares or 99.811% 15,956,300 shares or 0.184% of 486,888 shares or 0.006% of the
of the total votes legally cast at the total votes legally cast at the total votes legally cast at the
the Meeting. Meeting. Meeting.
Keputusan Mata Acara Rapat Rapat dengan suara terbanyak menyetujui:
Pertama Pengunduran diri Sdr. Tjandra Gunawan dalam jabatannya sebagai Direktur Utama Perseroan.
Dengan demikian susunan Direksi Perseroan adalah sebagai berikut :
Decision on the First Meeting • Direktur (merangkap PJS Direktur Utama : Bapak Aditya Wahyu Windarwo
Agenda • Direktur Kepatuhan : Bapak Ricko Irwanto
• Direktur Teknologi Sistem Informasi : Bapak Chen Jun
The meeting with the majority of votes approved:
Resignation of Mr. Tjandra Gunawan in his position as President Director of the Company. Thus, the
composition of the Company's Board of Directors is as follows:
• Director (concurrently Acting Main Director: Mr. Aditya Wahyu Windarwo
• Compliance Director: Mr. Ricko Irwanto
• Director of Information Systems Technology: Mr. Chen Jun
Realisasi Sudah direalisasikan
Realization Already accomplished
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 311
Page 314
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Mata Acara Rapat Kedua - RUPSLB 28 Juni 2023
Second Meeting Agenda - EGMS June 28, 2023
Mata Acara Penyesuaian Anggaran Dasar Perseroan.
Meeting Agenda
Adjustment of the Company's Articles of Association
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/ None.
atau Memberikan Pendapat
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Hasil Pemungutan Suara
Voting Results Setuju Tidak Setuju Abstain
Agree Disagree Abstain
8.020.045.060 saham atau 665.032.734 saham atau 7,657% 519.188 saham atau 0,006%
92,337% dari jumlah seluruh dari jumlah seluruh suara dari jumlah seluruh suara
suara dikeluarkan secara sah dikeluarkan secara sah dalam dikeluarkan secara sah dalam
dalam Rapat. Rapat. Rapat.
8,020,045,060 shares or 92.337% 665,032,734 shares or 7.657% of 519,188 shares or 0.006% of the
of the total votes legally cast at the total votes legally cast at the total votes legally cast at the
the Meeting. Meeting. Meeting.
Keputusan Mata Acara Rapat Rapat dengan suara terbanyak menyetujui:
Kedua 1. Perubahan maksud dan tujuan serta kegiatan usaha Perseroan guna disesuaikan dengan
Peraturan Badan Pusat Statistik Nomor 2 tahun 2020 tentang Klasifikasi Baku Lapangan Usaha
Decision on the Second Meeting Indonesia (KBLI), sehingga oleh karenanya mengubah Pasal 3 anggaran dasar Perseroan.
Agenda 2. Perubahan Anggaran Dasar menyesuaikan ketentuan POJK 14/POJK.04/2022 tentang
Penyampaian Laporan Keuangan Berkala Emiten Atau Perusahaan Publik.
3. Memberikan kewenangan kepada Direksi Perseroan untuk menyusun serta menyatakan kembali
seluruh Anggaran Dasar Perseroan.
The meeting with the majority of votes approved:
1. Changes to the aims and objectives as well as the Company's business activities to adapt to the Central
Statistics Agency Regulation Number 2 of 2020 concerning the Standard Classification of Indonesian
Business Fields (KBLI), thereby amending Article 3 of the Company's articles of association.
2. Amendments to the Articles of Association conform to the provisions of POJK 14/POJK.04/2022
concerning Submission of Periodic Financial Reports for Issuers or Public Companies.
3. Give authority to the Company's Directors to prepare and restate all of the Company's Articles of
Association.
Realisasi Sudah direalisasikan.
Realization Already accomplished
RUPS Luar Biasa 8 Agustus 2023
Extraordinary GMS August 8, 2023
Tanggal 08 Agustus 2023.
Date August 8, 2023
Waktu 14:56 WIB s.d. 15:14 WIB.
Time 14:56 WIB to 15:14 WIB
Lokasi Kantor Pusat PT Bank Neo Commerce Tbk
Location Treasury Tower Lantai 60, Kawasan District 8 LOT. 28.
Jl. Jendral Sudirman Kav.52-53, Senayan, Jakarta 12190.
PT Bank Neo Commerce Tbk Head Office.
Treasury Tower, 60th Floor, District 8. LOT 28.
Jl. Jendral Sudirman Kav.52-53, Senayan, Jakarta 12190
312 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 315
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Kuorum Rapat dihadiri oleh Pemegang Saham dan Kuasa Pemegang Saham sejumlah 66,64%, atau
Quorum 8.023.277.494 suara dari total 12.038.815.679 lembar saham yang telah dikeluarkan oleh Perseroan
dengan hak suara yang sah.
The meeting was attended by Shareholders and the Proxy of Shareholders with a total of 66.64% or
8,023,277,494 votes out of a total of 12,038,815,679 shares issued by the Company with valid voting rights.
Pimpinan Rapat Pramoda Dei Sudarmo selaku Komisaris Independen
Meeting Leader Pramoda Dei Sudarmo as Independent Commissioner
Kehadiran Dewan Komisaris Anggota Dewan Komisaris yang hadir, terdiri dari:
1. Inkawan D. Jusi*
Attendance of the Commisioners 2. Tjandra Mindharta Gozali
3. Pamitra Wineka
4. Pramoda Dei Sudarmo
* berlaku efektif setelah persetujuan Otoritas Jasa Keuangan atas penilaian kemampuan dan
kepatutan (fit and proper test).
Members of the Board of Commissioners who attended the meeting were:
1. Inkawan D. Jusi*
2. Tjandra Mindharta Gozali
3. Pamitra Wineka
4. Pramoda Dei Sudarmo
* effective after obtaining approval from the Financial Services Authority for the fit and proper test.
Kehadiran Direksi Seluruh anggota Direksi yang hadir, terdiri dari:
1. Aditya wahyu Windarwo*
2. Ricko Irwanto
3. Chen Jun**
* Direktur Bisnis merangkap Pjs. Direktur Utama
** Hadir melalui media telekonferensi
Members of the Board of Directors who attended the meeting were:
1. Aditya Wahid Windarwo*
2. Ricko Irwanto
3. Chen Jun**
* Business Director concurrently Act. President Director
** Present via teleconference
Pihak Independen untuk Perseroan telah menunjuk pihak-pihak independen yaitu:
melakukan perhitungan 1. Notaris Jose Dima Satria, S.H., M.Kn. selaku Notaris Publik;
kuorum dan pemungutan suara 2. PT Ficomindo Buana Registrar selaku Biro Administrasi Efek untuk melakukan penghitungan
keputusan Rapat dan/atau melakukan validasi dan pengambilan suara dalam RUPS.
Independent Party to calculate The Company has appointed independent parties, namely:
the quorum and votes on 1. Notary Dr. Jose Dima Satria, S.H., M.Kn as Public Notary;
decisions of the Meeting 2. PT Ficomindo Buana Registrar as Securities Administration Bureau calculate and/or validate and vote at
the GMS.
Mekanisme pemegang saham Dalam setiap mata acara Rapat, pemegang saham dan/atau kuasanya diberikan kesempatan untuk
yang mengajukan pertanyaan mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat yang berhubungan dengan mata acara Rapat yang
dan/atau pendapat dibicarakan.
Mechanism of shareholders In each Meeting agenda, shareholders and/or their proxies are given the opportunity to ask questions and/
asking questions and/or opinions or opinions related to the Meeting agenda being discussed.
Mekanisme pengambilan Semua keputusan yang dilakukan dengan cara musyawarah untuk mufakat. Apabila musyawarah
keputusan Rapat mufakat tidak tercapai, maka dilakukan pemungutan suara dengan cara menghitung jumlah saham
Mechanism for Resolution yang setuju, abstain maupun yang tidak setuju.
Making
All decisions are made by way of deliberation for consensus. If deliberation to reach consensus is not
reached, then voting will be conducted by counting the number of shares that agree, abstain, or disagree.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 313
Page 316
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Mata Acara Rapat Pertama - RUPSLB 08 Agustus 2023
First Meeting Agenda - EGMS 08 August 2023
Mata Acara Persetujuan rencana Perseroan melakukan Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek Terlebih
Meeting Agenda Dahulu (PMHMETD) VII.
Approval of the Company's plan to increase capital with Pre-emptive Rights (PMHMETD) VII.
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/
atau Memberikan Pendapat None.
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Hasil Pemungutan Suara
Voting Results Setuju Tidak Setuju Abstain
Agree Disagree Abstain
8.012.499.556 saham atau 1.919.697 saham atau 0,02% 8.858.241 saham atau 0,11%
99,87% dari jumlah seluruh dari jumlah seluruh suara dari jumlah seluruh suara
suara dikeluarkan secara sah dikeluarkan secara sah dalam dikeluarkan secara sah dalam
dalam Rapat. Rapat. Rapat.
8,012,499,556 shares or 99.87% of 1,919,697 shares or 0.02% of the 8,858,241 shares or 0.11% of the
the total votes legally cast at the total votes legally cast at the total votes legally cast at the
Meeting. Meeting. Meeting.
Keputusan Mata Acara Rapat 1. Menyetujui dan mengesahkan pengeluaran Saham dalam simpanan melalui Penambahan Modal
Pertama dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu VII dengan jumlah sebanyak-banyaknya sebesar
5.000.000.000 (lima miliar) lembar saham.
Decision on the First Meeting 2. Menyetujui dan memberikan kuasa dengan hak substitusi, baik sebagian maupun seluruhnya,
Agenda kepada Direksi Perseroan untuk melaksanakan segala tindakan sehubungan dengan
pelaksanaan PMHMETD VII, termasuk namun tidak terbatas pada :
a. Menentukan kepastian jumlah saham yang dikeluarkan dalam rangka PMHMETD VII;
b. Menentukan harga pelaksanaan HMETD dalam rangka PMHMETD VII;
c. Menetapkan alokasi penggunaan atas dana hasil dari PMHMETD VII;
d. Menentukan kepastian jadwal pelaksanaan PMHMETD VII;
e. Menandatangani dokumen-dokumen yang diperlukan dalam rangka PUT VII, termasuk
namun tidak terbatas pada dokumen-dokumen sehubungan dengan pernyataan pendaftaran
PUT VII untuk diajukan kepada Otoritas Jasa Keuangan;
f. Mendaftarkan saham-saham Perseroan dalam penitipan kolektif sesuai dengan ketentuan-
ketentuan Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI);
g. Mencatat seluruh Saham Perseroan yang merupakan Saham yang telah dikeluarkan dan
disetor penuh pada PT Bursa Efek Indonesia (BEI); dan
h. Melakukan segala tindakan yang diperlukan dan/atau disyaratkan sehubungan dengan
PMHMETD VII termasuk yang disyaratkan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
3. Menyetujui peningkatan modal ditempatkan dan disetor Perseroan sesuai dengan pelaksanaan
PMHMETD VII; dan
4. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan dengan hak substitusi
untuk melaksanakan segala tindakan yang diperlukan berkaitan dengan peningkatan modal
ditempatkan dan disetor Perseroan sesuai dengan pelaksanaan PMHMETD VII, termasuk
tetapi tidak terbatas untuk, membuat atau meminta dibuatkan segala akta-akta, surat-surat,
maupun dokumen-dokumen yang diperlukan, hadir di hadapan pihak/pejabat yang berwenang
termasuk notaris, mengajukan permohonan kepada pihak/pejabat yang berwenang untuk
memperoleh persetujuan atau melaporkan hal tersebut kepada pihak/pejabat yang berwenang
serta mendaftarkannya dalam daftar perusahaan sebagaimana dimaksud dalam peraturan
perundangan yang berlaku.
314 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 317
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
1. Approving and ratifying the issuance of shares in deposits through Limited Public Offering with
Preemptive Rights VII with a maximum amount of 5,000,000,000 (five billion) shares.
2. Approving and granting power of attorney with substitution rights, either partially or entirely, to the
Company’s Board of Directors to carry out all actions related to the implementation of the PMHMETD
VII, including but not limited to:
a. Determining the certainty of the number of shares issued in the context of PMHMETD VII;
b. Determining the price of the HMETD implementation in the context of PMHMETD VII ;
c. Determining the allocation of the use of the proceeds from PMHMETD VII;
d. Determining the certainty of schedule for PMHMETD VII;
e. Signing the documents required for PUT VII, including but not limited to documents related to PUT
VII registration statement to be submitted to the Financial Services Authority (OJK);
f. Registering the Company’s shares in collective custody according to the provisions of the Indonesian
Central Securities Depository (ICSD);
g. Recording all of the Company’s shares which are shares that have been issued and fully paid at the
Indonesia Stock Exchange (IDX); and
h. Conducting all the necessary and/or required actions in relation to the PMHMETD VII including those
required by the prevailing laws and regulations.
3. Approving the increase in Company’s Issued / Fully Paid Capital according to the implementation of LPO
V; and
4. Granting power and authority to the Board of Commissioners of the Company with substitution rights
to conduct all the necessary actions related to increasing the Company’s Issued / Fully Paid Capital
according to the implementation of LPO V, including but not limited to, making or requesting all deeds,
letters, as well as the required documents, appearing before the authorized party/officials including the
Notary, submitting an application to the authorized party/officials to obtain approval or reporting the
matter to the authorized party/officials and registering it in the Company register as referred to in the
applicable laws and regulations.
Realisasi Belum direalisasikan.
Realization Has not accomplished
Agenda Rapat Kedua, Ketiga dan Keempat tidak dibahas The Second, Third and Fourth Agenda was not discussed
dalam Rapat karena masih berlangsungnya diskusi. at the Meeting.
RUPS Tahun 2022
GMS 2022
Di tahun 2022, Perseroan telah menyelenggarakan RUPS In 2022, the Company held 2 (two) GMS, 1 (one) Annual
sebanyak 2 (dua) kali dengan rincian RUPS Tahunan GMS and 1 (one) Extraordinary GMS. Below is brief
sebanyak 1 (satu) kali dan RUPS Luar Biasa sebanyak information on the implementation and results of the
1 (satu) kali. Berikut disampaikan informasi ringkas AGMS and EGMS decisions throughout 2022 along with
pelaksanaan dan hasil keputusan RUPST dan RUPSLB information on the follow-up actions conducted by
sepanjang tahun 2022 beserta informasi akan tindak the Company.
lanjut yang dilakukan oleh Perseroan.
RUPS Tahunan 21 Juli 2022
Annual GMS July 21, 2022
Tanggal 21 Juli 2022
Date July 21, 2022
Waktu Pukul 14.28 WIB s.d. 15.17 WIB
Time 14:28 WIB to 15:17 WIB
Lokasi Kantor Pusat Bank Neo Commerce, Treasury Tower, Lantai 60, District 8, SCBD Jl. Jendral Sudirman,
Location Jakarta
Bank Neo Commerce Head Office, Treasury Tower, 60th Floor, District 8, SCBD Jl. Jendral Sudirman, Jakarta
Kuorum Rapat dihadiri oleh Pemegang Saham dan Kuasa Pemegang Saham sejumlah 67,68% atau
Quorum 6.376.948.485 suara dari total 9.421.681.836 saham yang telah dikeluarkan oleh Perseroan dengan hak
suara yang sah.
The meeting was attended by Shareholders and the Proxy of Shareholders with a total of 67.68% or
6,376,948,485 votes out of a total of 9,421,681,836 shares issued by the Company with valid voting rights.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 315
Page 318
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pimpinan Rapat Suprihadi selaku Komisaris Utama dan Komisaris Independen telah ditunjuk untuk memimpin Rapat.
Meeting Leader Suprihadi as President Commissioner and Independent Commissioner was appointed to lead the Meeting.
Kehadiran Dewan Komisaris Anggota Dewan Komisaris yang hadir, terdiri dari:
1. Suprihadi
Attendance of the Board of 2. Tjandra Mindharta Gozali
Commissioners 3. Pamitra Wineka*
* Hadir melalui media telekonferensi
Members of the Board of Commissioners who attended the meeting were:
1. Suprihadi
2. Tjandra Mindharta Gozali
3. Pamitra Wineka*
* Present via teleconference
Kehadiran Direksi Seluruh anggota Direksi yang hadir, terdiri dari:
1. Tjandra Gunawan
Attendance of the Board of 2. Aditya Wahyu Windarwo
Direcor 3. Ricko Irwanto
Members of the Board of Directors who attended the meeting were:
1. Tjandra Gunawan
2. Aditya Wahyu Windarwo
3. Ricko Irwanto
Pihak Independen untuk Perseroan telah menunjuk pihak-pihak independen yaitu (i) Notaris Jose Dima Satria, S.H., M.Kn.
melakukan perhitungan selaku Notaris Publik dan (ii) PT Ficomindo Buana Registrar selaku Biro Administrasi Efek, untuk
kuorum dan pemungutan suara melakukan penghitungan dan/atau melakukan validasi dan pengambilan suara dalam RUPST.
keputusan Rapat
The Company has appointed independent parties, namely: (i) Notary Jose Dima Satria, S.H., M.Kn as Public
Independent Party to calculate Notary; i() PT Ficomindo Buana Registrar as Securities Administration Bureau calculate and/or validate and
the quorum and votes on vote at the GMS.
decisions of the Meeting
Mekanisme pemegang saham Dalam setiap mata acara Rapat, pemegang saham dan/atau kuasanya diberikan kesempatan untuk
yang mengajukan pertanyaan mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat yang berhubungan dengan mata acara Rapat yang
dan/atau pendapat dibicarakan.
Mechanism of shareholders In each Meeting agenda, shareholders and/or their proxies are given the opportunity to ask questions and/
asking questions and/or opinions or opinions related to the Meeting agenda being discussed.
Mekanisme pengambilan Semua keputusan yang dilakukan dengan cara musyawarah untuk mufakat. Apabila musyawarah
keputusan Rapat mufakat tidak tercapai, maka dilakukan pemungutan suara dengan cara menghitung jumlah saham
yang setuju, abstain maupun yang tidak setuju.
Mechanism for Resolution
Making All decisions are made by way of deliberation for consensus. If deliberation to reach consensus is not
reached, then voting will be conducted by counting the number of shares that agree, abstain, or disagree.
Mata Acara Rapat Pertama - RUPST 21 Juli 2022
First Meeting Agenda - AGMS July 21, 2022
Mata Acara Persetujuan Laporan Tahunan termasuk pengesahan Laporan Keuangan serta Laporan Tugas
Meeting Agenda Pengawasan Dewan Komisaris untuk tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2022.
Approval of the Annual Report including the ratification of the Financial Statements and the Supervisory
Report of the Board of Commissioners for the fiscal year ending December 31, 2022.
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/ None
atau Memberikan Pendapat
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
316 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 319
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Hasil Pemungutan Suara
Voting Results Setuju Tidak Setuju Abstain
Agree Disagree Abstain
6.376.632.509 saham atau 400 saham atau 0,000006% 315.576 saham atau 0,004949%
99,995045% dari jumlah seluruh dari jumlah seluruh suara dari jumlah seluruh suara
suara dikeluarkan secara sah dikeluarkan secara sah dalam dikeluarkan secara sah dalam
dalam Rapat. Rapat. Rapat.
6,376,632,509 shares or 400 shares or 0.000006% of the 315,576 shares or 0.004949% of
99.995045% of the total votes total votes legally cast at the the total votes legally cast at the
legally cast at the Meeting. Meeting. Meeting.
Keputusan Mata Acara Rapat 1. Menyetujui Laporan Tahunan dan mengesahkan Laporan Keuangan Tahunan untuk Tahun Buku
Pertama yang berakhir pada 31 Desember 2022 serta menyetujui Laporan pertanggungjawaban Direksi
dan laporan tugas pengawasan Dewan Komisaris.
Decision on the First Meeting 2. Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya ("volledig acquit et
Agenda decharge”) kepada anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan
dan pengawasan yang telah mereka jalankan selama tahun buku 2021 sepanjang tindakan
mereka tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Perseroan yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 kecuali perbuatan penggelapan, penipuan, dan tindak
pidana lainnya.
1. Approving the Annual Report and ratifying the Annual Financial Statements for the Fiscal Year ending
December 31, 2022 and approving the Board of Directors' Accountability Report and the Board of
Commissioners' Supervisory Duties Report.
2. Providing full exemption and discharge of responsibilities (“volledig acquit et decharge”) to members
of the Board of Directors and Board of Commissioners of the Company for the management and
supervisory actions they have carried out during the 2021 fiscal year as long as their actions are
reflected in the Annual Report and Financial Statements of the Company ending on December 31, 2020,
except for acts of embezzlement, fraud and other criminal acts.
Realisasi Sudah direalisasikan
Realization Already accomplished
Mata Acara Rapat Kedua - RUPST 21 Juli 2022
Second Meeting Agenda - AGMS July 21, 2022
Mata Acara Penetapan penggunaan laba bersih Perseroan untuk tahun buku 2021.
Meeting Agenda Establishment of the utilization of the company’s net profit for the 2021 fiscal year.
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/ None
atau Memberikan Pendapat
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Hasil Pemungutan Suara
Voting Results Setuju Tidak Setuju Abstain
Agree Disagree Abstain
6.376.632.509 saham atau 400 saham atau 0,000006% 315.576 saham atau 0,004949%
99,995045% dari jumlah seluruh dari jumlah seluruh suara dari jumlah seluruh suara
suara dikeluarkan secara sah dikeluarkan secara sah dalam dikeluarkan secara sah dalam
dalam Rapat. Rapat. Rapat.
6,376,632,509 shares or 400 shares or 0.000006% of the 315,576 shares or 0.004949% of
99.995045% of the total votes total votes legally cast at the the total votes legally cast at the
legally cast at the Meeting. Meeting. Meeting.
Keputusan Mata Acara Rapat Menyetujui tidak ada pembagian dividen kepada Pemegang Saham untuk Tahun Buku 2021.
Pertama Approving that Shareholders do not receive dividend for the 2021 Fiscal Year.
Decision on the First Meeting
Agenda
Realisasi Sudah direalisasikan
Realization Already accomplished
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 317
Page 320
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Mata Acara Rapat Ketiga - RUPST 21 Juli 2022
Third Meeting Agenda - AGMS July 21, 2022
Mata Acara Penunjukan Kantor Akuntan Publik untuk melakukan audit laporan Keuangan Perseroan untuk
Meeting Agenda tahun buku 2022.
Appointment of a Public Accounting Firm to audit the Company’s financial statements for the 2022 fiscal
year.
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/ None
atau Memberikan Pendapat
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Hasil Pemungutan Suara
Voting Results Setuju Tidak Setuju Abstain
Agree Disagree Abstain
6.220.618.564 saham atau 156.013.845 saham atau 316.076 saham atau 0,004957%
97,548515 % dari jumlah 2,446528% dari jumlah seluruh dari jumlah seluruh suara
seluruh suara dikeluarkan suara dikeluarkan secara sah dikeluarkan secara sah dalam
secara sah dalam Rapat. dalam Rapat. Rapat.
6,220,618,564 shares or 156,013,845 shares or 2.446528% 316,076 shares or 0.004957% of
97.548515% of the total votes of the total votes legally cast at the total votes legally cast at the
legally cast at the Meeting. the Meeting. Meeting.
Keputusan Mata Acara Rapat 1. Memberikan pelimpahan wewenang Rapat Umum Pemegang Saham kepada Dewan Komisaris
Pertama untuk menunjuk dan menetapkan Kantor Akuntan Publik (KAP) guna melakukan pemeriksaan
Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang akan berakhir pada 31 Desember 2022,
Decision on the First Meeting dengan memperhatikan hal-hal terkait Kantor Akuntan Publik (KAP) dan Akuntan Publik
Agenda (AP) yang berpedoman pada ketentuan yang diatur dalam POJK No. 13/POJK.03/2017 tentang
Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam kegiatan Jasa Keuangan
dan SEOJK No.36/SEOJK.03/2017 tentang Tata Cara Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor
Akuntan Publik dalam kegiatan Jasa Keuangan.
2. Memberi kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan besarnya honorarium profesional
dan persyaratan lainnya yang wajar sehubungan dengan penunjukan Kantor Akuntan Publik
(KAP) tersebut.
1. Granting the authority of the General Meeting of Shareholders to the Board of Commissioners to
appoint and establish a Public Accounting Firm (KAP) to audit the Company's Financial Report for the
financial year ending December 31, 2022, taking into account matters related to the Public Accounting
Firm (KAP) and Public Accountants (AP) who are guided by the provisions regulated in POJK No. 13/
POJK.03/2017 concerning the Use of Public Accounting Services and Public Accounting Firms in Financial
Services activities and SEOJK No.36/SEOJK.03/2017 concerning Procedures for Using Public Accounting
Services and Public Accounting Firms in Financial Services Activities.
2. Authorize the Board of Commissioners to determine the amount of professional honorarium and other
reasonable requirements in connection with the appointment of the Public Accounting Firm (KAP).
Realisasi Sudah direalisasikan.
Realization Already accomplished
318 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 321
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Mata Acara Rapat Keempat - RUPST 21 Juli 2022
Fourth Meeting Agenda - AGMS July 21, 2022
Mata Acara Penetapan gaji dan tunjangan Direksi Perseroan serta gaji atau honorarium dan tunjangan
Komisaris Perseroan.
Determining the salaries and allowances of the Company’s Board of Directors as well as the salary or
honorarium and allowances of the Company’s Board of Commissioners.
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/ None
atau Memberikan Pendapat
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Hasil Pemungutan Suara
Voting Results Setuju Tidak Setuju Abstain
Agree Disagree Abstain
6.376.605.709 saham atau 400 saham atau 0,000006% 342.376 saham atau 0,005369%
99,994625% dari jumlah seluruh dari jumlah seluruh suara dari jumlah seluruh suara
suara dikeluarkan secara sah dikeluarkan secara sah dalam dikeluarkan secara sah dalam
dalam Rapat. Rapat. Rapat.
6,376,605,709 shares or 400 shares or 0.000006% of the 342,376 shares or 0.005369% of
99.994625% of the total votes total votes legally cast at the the total votes legally cast at the
legally cast at the Meeting. Meeting. Meeting.
Keputusan Mata Acara Rapat Menyetujui pelimpahan wewenang Rapat Umum Pemegang Saham kepada Dewan Komisaris untuk
Pertama menetapkan Gaji dan Tunjangan Direksi Perseroan serta Gaji atau Honorarium dan Tunjangan
Decision on the First Meeting Dewan Komisaris Perseroan.
Agenda Approving the delegation of authority of the General Meeting of Shareholders to the Board of
Commissioners to determine the Salary and Allowances of the Company's Directors as well as the Salary or
Honorarium and Allowances of the Company's Board of Commissioners.
Realisasi Sudah direalisasikan
Realization Already accomplished
Mata Acara Rapat Kelima - RUPST 21 Juli 2022
Fifth Agenda - AGMS July 21, 2022
Mata Acara Laporan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum Terbatas IV (PUT IV) dengan Hak
Meeting Agenda Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD).
Report on the realization of the use of proceeds from the Limited Public Offering IV (PUT IV) with Pre-
emptive Rights (HMETD).
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/ None.
atau Memberikan Pendapat
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Keputusan Mata Acara Rapat Oleh karena hanya bersifat laporan, maka dalam Mata Acara Rapat ini tidak diambil keputusan.
Pertama Because it is only a report, no decisions are made in this Meeting Agenda.
Realisasi Sudah direalisasikan
Realization Already accomplished
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 319
Page 322
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Mata Acara Rapat Keenam - RUPST 21 Juli 2022
Sixth Meeting Agenda - AGMS July 21, 2022
Mata Acara Laporan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum Terbatas V (PUT V) dengan Hak
Meeting Agenda Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD).
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/ None.
atau Memberikan Pendapat
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Keputusan Mata Acara Rapat Oleh karena hanya bersifat laporan, maka dalam Mata Acara Rapat ini tidak diambil keputusan.
Pertama Because it is only a report, no decisions are made in this Meeting Agenda.
Decision on the First Meeting
Agenda
Realisasi Sudah direalisasikan.
Realization Already accomplished
RUPS Luar Biasa 21 Juli 2022
Extraordinary GMS 21 July 2022
Tanggal 21 Juli 2022.
Date July 21, 2022
Waktu Pukul 16.32 WIB s.d. 17.09 WIB.
Time 16:32 WIB to 17:09 WIB
Lokasi Kantor Pusat Bank Neo Commerce, Treasury Tower, Lantai 60, District 8, SCBD Jl. Jendral Sudirman,
Location Jakarta.
Bank Neo Commerce Head Office, Treasury Tower, 60th Floor, District 8, SCBD Jl. Jendral Sudirman, Jakarta
Kuorum Rapat dihadiri oleh Pemegang Saham dan Kuasa Pemegang Saham sejumlah 70,09% atau
Quorum 6.604.495.225 suara dari total 9.421.681.836 lembar saham yang telah dikeluarkan oleh Perseroan
dengan hak suara yang sah.
Rapat dihadiri oleh Para Pemegang Saham independen atau Kuasa Pemegang Saham independen
Perseroan yang sah sejumlah 2.277.451.766 saham atau sama dengan 49,385% dari seluruh saham
independen yang telah dikeluarkan oleh Perseroan.
The meeting was attended by Shareholders and the Proxy of Shareholders with a total of 70.09% or
6,604,495,225 votes out of a total of 9,421,681,836 shares issued by the Company with valid voting rights.
The meeting was attended by independent Shareholders or the Company's authorized Proxy of
independent Shareholder with a total of 2,277,451,766 shares or equal to 49.385% of all independent shares
issued by the Company.
Pimpinan Rapat Suprihadi selaku Komisaris Utama dan Komisaris Independen telah ditunjuk untuk memimpin Rapat.
Meeting Leader Suprihadi as President Commissioner and Independent Commissioner was appointed to lead the Meeting.
Kehadiran Dewan Komisaris Anggota Dewan Komisaris yang hadir, terdiri dari:
Attendance of the Commissioners 1. Suprihadi
2. Tjandra Mindharta Gozali
3. Pramoda Dei Sudarmo*
Members of the Board of Commissioners who attended the meeting were:
1. Suprihadi
2. Tjandra Mindharta Gozali
3. Pramoda Dei Sudarmo*
320 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 323
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Kehadiran Direksi Seluruh anggota Direksi yang hadir, terdiri dari:
Attendance of the Directors 1. Tjandra Gunawan
2. Aditya Wahyu Windarwo
3. Ricko Irwanto
Members of the Board of Directors who attended the meeting were:
1. Tjandra Gunawan
2. Aditya Wahyu Windarwo
3. Ricko Irwanto
Pihak Independen untuk Perseroan telah menunjuk pihak-pihak independen yaitu (i) Notaris Jose Dima Satria, S.H., M.Kn.
Melakukan Perhitungan selaku Notaris Publik dan (ii) PT Ficomindo Buana Registrar selaku Biro Administrasi Efek, untuk
Kuorum dan Pemungutan melakukan penghitungan dan/atau melakukan validasi dan pengambilan suara dalam RUPSLB.
Suara Keputusan Rapat The Company appointed independent parties, namely (i) Notary Jose Dima Satria, S.H., M.Kn as Public
Independent Party to calculate Notary; (ii) PT Ficomindo Buana Registrar as Securities Administration Bureau calculate and/or validate and
the quorum and votes on vote at the GMS.
decisions of the Meeting
Mekanisme Pemegang Saham Dalam setiap mata acara Rapat, pemegang saham dan/atau kuasanya diberikan kesempatan untuk
yang Mengajukan Pertanyaan mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat yang berhubungan dengan mata acara Rapat yang
dan/atau Pendapat dibicarakan.
Mechanism of shareholders In each Meeting agenda, shareholders and/or their proxies are given the opportunity to ask questions and/
asking questions and/or opinions or opinions related to the Meeting agenda being discussed.
Mekanisme pengambilan Semua keputusan yang dilakukan dengan cara musyawarah untuk mufakat. Apabila musyawarah
keputusan Rapat mufakat tidak tercapai, maka dilakukan pemungutan suara dengan cara menghitung jumlah saham
Mechanism for Resolution yang setuju, abstain maupun yang tidak setuju.
Making All decisions are made by way of deliberation for consensus. If deliberation to reach consensus is not
reached, then voting will be conducted by counting the number of shares that agree, abstain, or disagree.
*) S dr. Pramoda Dei hadir pada saat Rapat melalui media telekonferensi dan pengangkatan Sdr. Pramoda Dei berlaku efektif setelah
mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan atas penilaian dan kepatutan (fit and proper test) dan telah memenuhi seluruh
ketentuan perundang-undangan yang berlaku di Indonesia.
*) Mr. Pramoda Dei attended the meeting via teleconference and the appointment of Mr. Pramoda Dei is effective after obtaining approval
from the Financial Services Authority (OJK) for the fit and proper test and has complied with all applicable laws and regulations in Indonesia.
Mata Acara Rapat Pertama - RUPSLB 21 Juli 2022
First Meeting Agenda - EGMS July 21, 2022
Mata Acara Persetujuan Rencana Perseroan melakukan penambahan modal dengan Hak Memesan Efek Terlebih
Meeting Agenda Dahulu (PMHMETD) VI.
Approval of the Company's plan to increase capital with Pre-emptive Rights (PMHMETD) VI.
Jumlah Pemegang Saham yang 1 (satu) pemegang saham.
Mengajukan Pertanyaan dan/ 1 (one) shareholder.
atau Memberikan Pendapat
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Hasil Pemungutan Suara
Voting Results Setuju Tidak Setuju Abstain
Agree Disagree Abstain
6.601.957.649 saham atau 1.599.600 saham atau 937.976 saham atau 0,014202%
99,961578% dari jumlah seluruh 0,024220% dari jumlah seluruh dari jumlah seluruh suara
suara dikeluarkan secara sah suara dikeluarkan secara sah dikeluarkan secara sah dalam
dalam Rapat. dalam Rapat. Rapat.
6,601,957,649 shares or 1,599,600 shares or 0.024220% of 937,976 shares or 0.014202% of
99.961578% of the total votes the total votes legally cast at the the total votes legally cast at the
legally cast at the Meeting. Meeting. Meeting.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 321
Page 324
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Keputusan Mata Acara Rapat 1. Menyetujui dan mengesahkan pengeluaran Saham dalam simpanan melalui Penambahan Modal
Pertama dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu VI dengan jumlah sebanyak-banyaknya 5.000.000.000
Decision on the First Meeting (lima miliar) lembar Saham.
Agenda 2. Menyetujui dan memberikan kuasa dengan hak substitusi, baik sebagian maupun seluruhnya,
kepada Direksi Perseroan untuk melaksanakan segala tindakan sehubungan dengan
pelaksanaan PMHMETD VI, termasuk namun tidak terbatas pada :
a. Menentukan kepastian jumlah Saham yang dikeluarkan dalam rangka PMHMETD VI;
b. Menentukan harga pelaksanaan HMETD dalam rangka PMHMETD VI;
c. Menetapkan alokasi penggunaan atas dana hasil dari PMHMETD VI;
d. Menentukan kepastian jadwal pelaksanaan PMHMETD VI;
e. Menandatangani dokumen-dokumen yang diperlukan dalam rangka PUT VI, termasuk namun
tidak terbatas pada dokumen-dokumen sehubungan dengan pernyataan pendaftaran PUT VI
untuk diajukan kepada Otoritas Jasa Keuangan;
f. Mendaftarkan Saham-Saham Perseroan dalam penitipan kolektif sesuai dengan ketentuan-
ketentuan Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI);
g. Mencatat seluruh Saham Perseroan yang merupakan Saham yang telah dikeluarkan dan
disetor penuh pada PT Bursa Efek Indonesia(BEI); dan;
h. Melakukan segala tindakan yang diperlukan dan/atau disyaratkan sehubungan dengan
PMHMETD VI termasuk yang disyaratkan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
1. Approving and ratifying the issuance of shares in deposits through Limited Public Offering with
Preemptive Rights VII with a maximum amount of 5,000,000,000 (five billion) shares.
2. Approving and granting power of attorney with substitution rights, either partially or entirely, to the
Company’s Board of Directors to carry out all actions related to the implementation of the PMHMETD
VII, including but not limited to:
a. Determining the certainty of the number of shares issued in the context of PMHMETD VII;
b. Determining the price of the HMETD implementation in the context of PMHMETD VII ;
c. Determining the allocation of the use of the proceeds from PMHMETD VII;
d. Determining the certainty of schedule for PMHMETD VII;
e. Signing the documents required for PUT VII, including but not limited to documents related to PUT
VII registration statement to be submitted to the Financial Services Authority (OJK);
f. Registering the Company’s shares in collective custody according to the provisions of the Indonesian
Central Securities Depository (ICSD);
g. Recording all of the Company’s shares which are shares that have been issued and fully paid at the
Indonesia Stock Exchange (IDX); and
h. Conducting all the necessary and/or required actions in relation to the PMHMETD VII including those
required by the prevailing laws and regulations.
Realisasi Sudah direalisasikan
Realization Already accomplished
Mata Acara Rapat Kedua - RUPSLB 21 Juli 2022
Second Meeting Agenda - EGMS July 21, 2022
Mata Acara Persetujuan peningkatan modal ditempatkan dan disetor perseroan dalam rangka PMHMETD VI.
Meeting Agenda Approval for an Increase in Company’s Issued / Fully Paid Capital in the Context of PMHMETD VI.
Jumlah Pemegang Saham yang 1 (satu) pemegang saham.
Mengajukan Pertanyaan dan/ 1 (one) shareholder.
atau Memberikan Pendapat
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Hasil Pemungutan Suara
Voting Results Setuju Tidak Setuju Abstain
Agree Disagree Abstain
6.602.147.549 saham atau 1.410.100 saham atau 937.576 saham atau 0,014196%
99,964453% dari jumlah seluruh 0,021351% dari jumlah seluruh dari jumlah seluruh suara
suara dikeluarkan secara sah suara dikeluarkan secara sah dikeluarkan secara sah dalam
dalam Rapat. dalam Rapat. Rapat.
6,602,147,549 shares or 1,410,100 shares or 0.021351% of 937,576 shares or 0.014196% of
99.964453% of the total votes the total votes legally cast at the the total votes legally cast at the
legally cast at the Meeting. Meeting. Meeting.
322 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 325
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Keputusan Mata Acara Rapat 1. Menyetujui peningkatan modal ditempatkan dan disetor Perseroan sesuai dengan pelaksanaan
Pertama PMHMETD VI; dan
2. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan dengan hak substitusi
Decision on the First Meeting untuk melaksanakan segala tindakan yang diperlukan berkaitan dengan peningkatan modal
Agenda ditempatkan dan disetor Perseroan sesuai dengan pelaksanaan PMHMETD VI, termasuk
tetapi tidak terbatas untuk, membuat atau meminta dibuatkan segala akta-akta, surat-surat,
maupun dokumen-dokumen yang diperlukan,hadir di hadapan pihak/pejabat yang berwenang
termasuk notaris,mengajukan permohonan kepada pihak/pejabat yang berwenang untuk
memperoleh persetujuan atau melaporkan hal tersebut kepada pihak/pejabat yang berwenang
serta mendaftarkannya dalam daftar perusahaan sebagaimana dimaksud dalam peraturan
perundangan yang berlaku.
1. Approving the increase in Company’s Issued / Fully Paid Capital according to the implementation of LPO
VI; and
2. Granting power and authority to the Board of Commissioners of the Company with substitution rights
to conduct all the necessary actions related to increasing the Company’s Issued / Fully Paid Capital
according to the implementation of LPO V, including but not limited to, making or requesting all deeds,
letters, as well as the required documents, appearing before the authorized party/officials including the
Notary, submitting an application to the authorized party/officials to obtain approval or reporting the
matter to the authorized party/officials and registering it in the Company register as referred to in the
applicable laws and regulations.
Realisasi Sudah direalisasikan.
Realization Already accomplished
Mata Acara Rapat Ketiga - RUPSLB 21 Juli 2022
Third Meeting Agenda - EGMS July 21, 2022
Mata Acara Persetujuan Rencana Perseroan melakukan penambahan modal tanpa Hak Memesan Efek Terlebih
Meeting Agenda Dahulu (PMTHMETD).
Approval of the Company's plan to increase capital with Pre-emptive Rights (PMHMETD).
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/
atau Memberikan Pendapat None.
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Keputusan Mata Acara Rapat Tidak ada pembahasan dan keputusan dalam Rapat karena tidak memenuhi kuorum.
Pertama There were no discussions and decisions at the Meeting because the quorum did not reach the target.
Realisasi -
Realization
Mata Acara Rapat Keempat - RUPSLB 21 Juli 2022
Fourth Meeting Agenda - EGMS July 21, 2022
Mata Acara Persetujuan peningkatan modal ditempatkan dan disetor perseroan dalam rangka PMTHMETD.
Meeting Agenda Approval for an Increase in Company’s Issued / Fully Paid Capital in the Context of PMTHMETD.
Jumlah Pemegang Saham yang Tidak ada.
Mengajukan Pertanyaan dan/
atau Memberikan Pendapat None.
Number of Shareholders who
ask questions and/or provide
opinions
Keputusan Mata Acara Rapat Tidak ada pembahasan dan keputusan dalam Rapat karena tidak memenuhi kuorum.
Pertama There were no discussions and decisions at the Meeting because the quorum did not reach the target.
Realisasi -
Realization
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 323
Page 326
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Dewan Komisaris
Board Of Commissioners
Dewan Komisaris adalah organ utama yang bertanggung The Board of Commissioners is the main organ
jawab untuk melakukan pengawasan terhadap kebijakan responsible for supervising the management policies
pengurusan dan jalannya pengelolaan Perseroan yang and the operations of the Company carried out by the
dilakukan oleh Direksi. Dewan Komisaris berwenang untuk Board of Directors. The Board of Commissioners holds
memberikan nasihat kepada Direksi untuk kepentingan the authority to provide advice to the Board of Directors
Perseroan, sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan. for the interests of the Company, in accordance with the
Company’s aims and objectives.
Dewan Komisaris Perseroan terdiri dari Komisaris Utama, The Company’s Board of Commissioners comprises the
Komisaris Independen, dan Komisaris. Dewan Komisaris President Commissioner, Independent Commissioners
diangkat oleh RUPS setelah mendapat persetujuan and Commissioners. The Board of Commissioners is
dari OJK dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk appointed by the GMS after obtaining approval from
menghentikan sewaktu-waktu. Usulan pengangkatan the OJK without prejudice to the right of the GMS to
dan/atau penggantian anggota Dewan Komisaris kepada terminate at any moment. Proposals for the appointment
RUPS dilakukan dengan memperhatikan rekomendasi and/or replacement of members of the Board of
Komite Nominasi dan Remunerasi. Commissioners to the GMS are made by taking into
account the recommendations of the Nomination and
Remuneration Committee.
Piagam Dewan Komisaris
Board of Commissioners Charter
Perseroan telah memiliki pedoman dan tata tertib kerja The Company has guidelines and work rules for the Board
Dewan Komisaris sebagaimana yang tertuang dalam of Commissioners as stated in the Board of Commissioners
Piagam Dewan Komisaris (BOC Charter). BOC Charter Charter (BOC Charter). The BOC Charter serves as a
berfungsi sebagai panduan pelaksanaan tugas, tanggung guide for implementing the duties, responsibilities
jawab dan wewenang Dewan Komisaris yang disusun and authority of the Board of Commissioners which is
dengan mengacu pada Anggaran Dasar Perseroan, prepared with reference to the Company’s Articles of
peraturan perundang-undangan yang berlaku, serta Association, applicable laws and regulations, as well as
praktik-praktik tata kelola yang baik. good governance practices.
Jumlah dan Komposisi Dewan Komisaris
Number and Composition of the Board of Commissioners
Di tahun 2023 Dewan Komisaris Perseroan mengalami In 2023, the Company’s Board of Commissioners
perubahan, per 31 Desember 2023 anggota Dewan experienced changes, as of 31 December 2023, there
Komisaris Perseroan berjumlah 3 (tiga) orang yang are 3 (three) members of the Company’s Board
terdiri 1 (satu) orang Komisaris Utama sebagai ketua of Commissioners, consisting of 1 (one) President
kepengurusan, 1 (satu) orang anggota Komisaris, dan Commissioner as chairman of the management, 1 (one)
1 (satu) orang Komisaris Independen. Seluruh anggota member as Commissioner, and 1 (one) Independent
Dewan Komisaris merupakan para profesional dengan Commissioner. All members of the Board of Commissioners
latar belakang pendidikan, keahlian dan pengalaman are professionals with different educational backgrounds,
yang berbeda. expertise and experience.
324 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 327
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Adapun komposisi Dewan Komisaris Perseroan sepanjang The composition of the Company’s Board of
tahun 2023 dapat dilihat sebagai berikut: Commissioners throughout 2023 can be seen as follows:
Periode
Nama Jabatan Dasar Hukum Pengangkatan Penugasan
Name Position Legal Basis for Appointment Period
Suprihadi 1 Komisaris Utama dan Diangkat sebagai Komisaris Utama untuk pertama kalinya 2020 - 2023
Komisaris Independen berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 30 Juni 2003
President Commissioner sesuai Akta Risalah RUPST No. 147 tanggal 30 Juni 2003.
and Independent Terakhir diangkat kembali sebagai Komisaris Utama/
Commissioner Independen berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 30
Juli 2020.
Appointed as President Commissioner for the first time based
on the EGMS Resolution dated June 30, 2003 in accordance
with the Deed of AGMS Minutes No. 147 dated June 30, 2003.
Most recently he was reappointed as President/Independent
Commissioner based on the EGMS Resolution dated July 30,
2020.
Inkawan D. Jusi 2 Komisaris Utama Diangkat sebagai Komisaris Utama Independen 2023 - 2026
Independen berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 18 April 2023
President Commissioner sesuai Akta PKR RUPSLB No. 108 tanggal 18 April 2023.
and Independent Efektif menjabat sejak 13 Februari 2024.
Commissioner
Appointed as Independent President Commissioner and
Independent Commissioner based on the EGMS Resolution
dated April 18, 2023 in accordance with the EGMS PKR Deed
No. 108 dated April 18, 2023. Has effectively served since
February 13, 2024
Tjandra Mindharta Komisaris Diangkat sebagai Komisaris untuk pertama kali 2023 - 2026
Gozali berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 21 Oktober 1998
sesuai Akta Risalah RUPSLB No. 72 tanggal 21 Oktober
1998. Terakhir diangkat kembali berdasarkan keputusan
RUPSLB tanggal 18 April 2023.
Appointed as Commissioner for the first time based on the
EGMS Decree dated October 21, 1998 in accordance with the
Deed of EGMS Minutes No. 72 dated October 21, 1998. Last
reappointed based on the EGMS decision on April 18, 2023.
Pamitra Wineka 3 Komisaris Independen Diangkat sebagai Komisaris Independen berdasarkan 2020 - 2023
Keputusan RUPSLB tanggal 30 September 2020 sesuai Akta
PKR RUPSLB No. 38 tanggal 30 September 2020. Efektif
menjabat sejak 03 Agustus 2021.
Appointed as Independent Commissioner based on the EGMS
Resolution dated September 30, 2020 in accordance with
the EGMS PKR Deed No. 38 dated September 30, 2020. Has
effectively served since August 3, 2021.
Pramoda Dei Sudarmo Komisaris Independen Diangkat sebagai Komisaris Independen berdasarkan 2021 - 2024
Keputusan RUPSLB tanggal 28 Mei 2021 sesuai Akta PKR
RUPSLB No. 38 tanggal 28 Mei 2021. Efektif menjabat sejak
01 September 2022.
Appointed as Independent Commissioner based on the EGMS
Resolution dated May 28, 2021 in accordance with the EGMS
PKR Deed No. 38 dated May 28, 2021. Has effectively served
since September 1, 2022.
1)
Tidak lagi menjabat sejak 18 April 2023 / Ended his tenure since April 18, 2023.
2)
Efektif menjabat sejak 13 Februari 2024 / Effective as of February 13, 2024.
3)
Pengunduran diri efektif per 30 November 2023 / Resignation effective as of November 30, 2023
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 325
Page 328
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Komposisi Dewan Komisaris di atas telah memenuhi The composition of the Board of Commissioners above
ketentuan Bank Indonesia tentang persyaratan jumlah adheres Bank Indonesia regulations regarding the
anggota Komisaris Independen, paling kurang 50% dari requirements for at least 50% of all Commissioners to
seluruh anggota Komisaris Perseroan, serta memenuhi be Independent Commissioners, and complies with OJK
ketentuan OJK mengenai Komisaris Independen. regulations regarding Independent Commissioners. Each
Kedudukan masing masing anggota Dewan Komisaris, member of the Board of Commissioners, including the
termasuk Komisaris Utama adalah setara. Tugas President Commissioner, holds an equal position. The
Komisaris Utama adalah mengkoordinasikan kegiatan task of the President Commissioner is to coordinate the
Dewan Komisaris. activities of the Board of Commissioners.
Penetapan komposisi Dewan Komisaris dilakukan dengan Determination of the composition of the Board of
mempertimbangkan kebutuhan dan kompleksitas Commissioners is conducted by considering the needs
Perseroan. Komposisi Dewan Komisaris ditentukan and complexity of the Company. The composition of the
berdasarkan pada keahlian, pengalaman profesional, dan Board of Commissioners is determined based on the
latar belakang masing-masing anggota untuk mendukung expertise, professional experience and background of
efektivitas pelaksanaan tugas Dewan Komisaris, tanpa each member to support the effective implementation of
membedakan jenis kelamin, suku, ras, dan agama. the Board of Commissioners’ duties, with no distinction
based on gender, ethnicity, race and religion.
Program Pengenalan Perseroan bagi Komisaris Baru
Company Introduction Program for New Commissioners
Perseroan menyelenggarakan program pengenalan The Company organizes a Company introduction program
Perseroan bagi anggota Dewan Komisaris baru. Tujuan for new members of the Board of Commissioners. The aim
program ini adalah untuk memberikan pengetahuan dan of this program is to provide with in-depth knowledge and
pemahaman tentang Perseroan dan lingkup pekerjaan understanding about the Company and the scope of its
yang dijalankan. Program pengenalan tersebut mencakup operations. The introduction program includes Company’s
profil, kondisi terkini, kinerja usaha, serta hal-hal lain profile, current conditions, business performance, and
mengenai Perseroan yang dianggap perlu. Program other matters deemed necessary. This program is
pengenalan Komisaris baru ini dilaksanakan setiap conducted each time a new member joins through a
terdapat keanggotaan baru melalui sejumlah rapat dan number of meetings and other information materials.
materi informasi lainnya.
Landasan Hukum Pelaksanaan Tugas
Company Introduction Program for New Commissioners
Dewan Komisaris melaksanakan tugasnya dengan The Board of Commissioners conducts its duties by
mengacu kepada beberapa pedoman, antara lain referring to several guidelines, including:
sebagai berikut:
1. Undang Undang No. 40 tahun 2007 tentang 1. Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability
Perseroan Terbatas. Companies.
2. Undang Undang No. 7 tahun 1992 tentang Perbankan 2. Law No. 7 of 1992 concerning Banking as amended
sebagaimana telah diubah dengan Undang Undang by Law No. 10 of 1998.
No. 10 tahun 1998.
3. POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan 3. POJK No. 33/POJK.04/2014 concerning The Board of
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Directors and The Board of Commissioners of Issuers
or Public Companies.
4. POJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan 4. POJK No. 55/POJK.04/2015 concerning the
Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit. Establishment and Work Implementation Guidelines
of Audit Committee.
5. POJK No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata 5. POJK No. 45/POJK.03/2015 concerning Implementation
Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum. of Governance for Commercial Banks in the Provision
of Remunerations.
326 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 329
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
6. POJK No. 12/POJK.03/2021 tentang Bank Umum. 6. POJK No.12/POJK.03/2021 concerning Commercial
Banks.
7. POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola 7. POJK No. 17 of 2023 concerning the Implementation
bagi Bank Umum. of Governance for Commercial Banks.
8. SEOJK No.13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata 8. SEOJK No.13/SEOJK.03/2017 concerning the
Kelola bagi Bank Umum. Implementation of Governance for Commercial Banks.
9. POJK No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian 9. POJK No. 27/POJK.03/2016 concerning the Fit and Proper
Kemampuan dan Kepatutan bagi Pihak Utama Test for Main Parties of Financial Services Institution.
Lembaga Jasa Keuangan.
10. SEOJK No. 39/SEOJK.03/2016 tentang Penilaian 10. SEOJK No. 39/SEOJK.03/2016 concerning the Fit and
Kemampuan dan Kepatutan bagi Calon Pemegang Proper Test for Prospective Controlling Shareholders,
Saham Pengendali, Calon Anggota Direksi, dan Calon Prospective Members of the Board of Directors, and
Anggota Dewan Komisaris Bank. Prospective Members of the Board of Commissioners
of Banks.
11. POJK No. 46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi 11. POJK No. 46/POJK.03/2017 concerning the
Kepatuhan Bank Umum. Implementation of Compliance Function for Commercial
Banks.
12. POJK No. 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan 12. POJK No. 18/POJK.03/2016 concerning the
Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Implementation of Risk Management for
Commercial Banks.
13. Anggaran Dasar BNC, dan 13. BNC Articles of Association, and
14. Ketentuan terkait lainnya 14. Other related provisions
Independensi Dewan Komisaris
Independence of the Board of Commissioners
Seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki All members of the Board of Commissioners do not
hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan have family relationships up to the second degree with
sesama anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi, fellow members of the Board of Commissioners and/or
atau dengan Pemegang Saham Pengendali. Sementara, Directors, or with Controlling Shareholders. Additionally,
Komisaris Independen yang telah menjabat selama 2 an Independent Commissioner who has served for 2
(dua) periode masa jabatan berturut-turut dapat diangkat (two) consecutive terms of office may be reappointed in
kembali pada periode selanjutnya sebagai Komisaris the subsequent term as an Independent Commissioner,
Independen, sepanjang Komisaris Independen tersebut provided that the Independent Commissioner declares
menyatakan independensinya dalam RUPS. their independence at the GMS.
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris
The Board of Commissioners Duties and Responsibilities
Berdasarkan Pedoman dan Tata Tertib Dewan Komisaris, Based on the Board of Commissioners’ Guidelines and
tugas, dan tanggung jawab Dewan Komisaris adalah Regulations, the duties and responsibilities of the Board
sebagai berikut: of Commissioners are as follows:
1. Dewan Komisaris tidak dapat bertindak sendiri, 1. The Board of Commissioners cannot act alone,
melainkan berdasarkan keputusan Dewan Komisaris; but rather based on the decision of the Board
of Commissioners;
2. Dewan Komisaris wajib memastikan terselenggaranya 2. The Board of Commissioners is obliged to ensure
pelaksanaan Good Corporate Governance dalam setiap the implementation of Good Corporate Governance
kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau in every business activity of the Bank across all levels
jenjang organisasi paling kurang melalui: or tiers of the organization, at a minimum through:
a. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, a. Implementing the duties and responsibilities of
serta memberikan nasihat kepada Direksi; the Board of Directors, as well as providing advice
to the Board of Directors;
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 327
Page 330
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
b. Pengawasan atas kelengkapan dan pelaksanaan b. S u p e r v i s i o n o f t h e c o m p l e t e n e s s a n d
tugas Komite-komite dan satuan kerja yang implementation of the duties of Committees
menjalankan fungsi pengendalian intern Bank; and work units that carry out the Bank’s internal
control function;
c. Pengawasan terhadap penerapan fungsi c. Supervision of the implementation of the
kepatuhan, auditor internal dan auditor eksternal; compliance function, internal auditors and
external auditors;
d. Pengawasan terhadap penerapan manajemen d. Supervision of the implementation of risk
risiko, termasuk sistem pengendalian internal; management, including the internal control system;
e. Penyediaan dana kepada pihak terkait e. Provision of funds to related parties as regulated
sebagaimana diatur dalam ketentuan Otoritas in the provisions of the Financial Services Authority
Jasa Keuangan (OJK) tentang Batas Maksimum (OJK) concerning the Maximum Limit for Providing
Pemberian Kredit Bank Umum; Commercial Bank Credit;
f. Mengawasi, mengarahkan, memantau, dan f. Supervise, direct, monitor and evaluate the
mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis implementation of the Bank’s strategic policies/
Bank/ Rencana Bisnis sesuai regulasi; Business Plans in accordance with regulations;
g. menyetujui dan mereview secara berkala visi, misi g. approve and periodically review the Bank’s vision,
dan nilai-nilai utama Bank. mission and main values.
3. Melakukan pengawasan atas tugas, wewenang dan 3. Supervise duties, authority and responsibilities in
tanggung jawab sesuai dengan ketentuan Anggaran accordance with the provisions of the Company’s
Dasar Perseroan dan keputusan RUPS; Articles of Association and GMS decisions;
4. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti 4. Ensure that the Board of Directors has followed up
temuan audit dan rekomendasi dari satuan kerja audit on audit findings and recommendations from the
intern Bank, auditor eksternal, hasil pengawasan OJK Bank’s internal audit work unit, external auditors, OJK
dan/atau hasil pengawasan badan otoritas lainnya; supervision results and/or supervision results from
other authority bodies;
5. Pengambilan keputusan oleh Dewan Komisaris tidak 5. Decision making by the Board of Commissioners does
meniadakan tanggung jawab Direksi atas pelaksanaan not negate the responsibility of the Board of Directors
kepengurusan Bank; for the implementation of Bank management;
6. Dewan Komisaris wajib melaksanakan tugas dan 6. The Board of Commissioners is obliged to carry out its
tanggung jawab secara independen dan dengan itikad duties and responsibilities independently and in good
baik, penuh tanggung jawab, serta kehati-hatian; faith, with full responsibility and prudence;
7. Dewan Komisaris wajib menyediakan waktu yang 7. The Board of Commissioners is obliged to
cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung provide sufficient time to carry out its duties and
jawabnya secara optimal; responsibilities optimally;
8. Dewan Komisaris wajib memberitahukan kepada OJK 8. The Board of Commissioners is obliged to notify the
paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak ditemukannya: OJK no later than 7 (seven) working days after the
discovery of:
a. pelanggaran peraturan perundang-undangan di a. violation of laws and regulations in the financial
bidang keuangan dan perbankan; dan and banking sector; and
b. keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat b. circumstances or predicted circumstances
membahayakan kelangsungan usaha Bank. that could endanger the continuity of the
Bank’s business.
9. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan 9. In order to support the effective implementation of
tugas dan tanggung jawab, Dewan Komisaris wajib duties and responsibilities, the Board of Commissioners
membentuk paling sedikit : is obliged to form at least:
a. Komite Audit; a. Audit Committee;
b. Komite Pemantau Risiko; b. Risk Oversight Committee;
c. Komite Remunerasi dan Nominasi;dan c. Remuneration and Nomination Committee; and
d. Komite Lainnya yang diwajibkan oleh peraturan d. Other Committees required by statutory regulations.
perundang-undangan.
328 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 331
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
10. Dewan Komisaris wajib melakukan pengawasan 10. The Board of Commissioners is obliged to supervise
terhadap Komite yang telah dibentuk sebagaimana the Committee that has been formed as intended
dimaksud pada angka 9 menjalankan tugasnya in number 9 to carry out its duties effectively, and is
secara efektif, dan wajib melakukan evaluasi dan/ obliged to carry out evaluations and/or assessments
atau penilaian terhadap kinerja komite dimaksud of the performance of the said committee at least at
sekurang-kurangnya pada setiap akhir tahun buku; the end of each financial year;
11. Dewan Komisaris wajib melakukan pengawasan aktif 11. The Board of Commissioners is obliged to carry out
terhadap Fungsi Kepatuhan dengan: active supervision of the Compliance Function by:
a. Mengevaluasi pelaksanaan fungsi kepatuhan Bank a. Evaluate the implementation of the Bank’s
paling kurang 2 (dua) kali dalam satu tahun. compliance function at least 2 (two) times a year.
b. Memberikan saran-saran dalam rangka b. Provide suggestions in order to improve
meningkatkan kualitas pelaksanaan fungsi the quality of implementation of the Bank’s
kepatuhan Bank. compliance function.
12. Berdasarkan angka 11 tersebut, Dewan Komisaris 12. Based on number 11, the Board of Commissioners
menyampaikan saran-saran dalam rangka submits suggestions in order to improve the quality
peningkatan kualitas pelaksanaan fungsi kepatuhan of implementation of the compliance function to the
kepada Direktur Utama; President Director;
13. Dewan Komisaris bertanggung jawab untuk 13. The Board of Commissioners is responsible for
memastikan penerapan manajemen risiko sesuai ensuring the implementation of risk management in
dengan karakteristik, kompleksitas dan profil risiko accordance with the characteristics, complexity and
Bank dengan: risk profile of the Bank by:
a. Menyetujui kebijakan manajemen risiko termasuk a. Approve the risk management policy including
strategi dan kerangka manajemen risiko yang the risk management strategy and framework
ditetapkan sesuai dengan tingkat risiko yang determined in accordance with the level of risk
akan diambil (risk appetite) dan toleransi risiko to be taken (risk appetite) and risk tolerance (risk
(risk tolerance) Bank; tolerance) of the Bank;
b. Mengevaluasi kebijakan manajemen risiko dan b. Evaluate risk management policies and risk
strategi manajemen risiko paling kurang satu management strategies at least once a year or
kali dalam satu tahun atau dalam frekuensi yang more frequently if there are changes in factors that
lebih sering dalam hal terdapat perubahan faktor- significantly influence the Bank’s business activities.
faktor yang mempengaruhi kegiatan usaha Bank
secara signifikan.
14. Dalam pelaksanaan fungsi audit intern, Dewan 14. In implementing the internal audit function, the Board
Komisaris bertanggung jawab: of Commissioners is responsible for:
a. Memastikan Direksi menyusun dan memelihara a. Ensure that the Board of Directors develops and
sistem pengendalian intern yang memadai, efektif, maintains an adequate, effective and efficient
dan efisien; internal control system;
b. Mengkaji efektivitas dan efisiensi sistem b. Review the effectiveness and efficiency of the
pengendalian intern berdasarkan informasi yang internal control system based on information
diperoleh dari Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) obtained from the Bank’s Internal Audit Work
Bank paling sedikit sekali dalam 1 (satu) tahun; dan Unit (SKAI) at least once every 1 (one) year; and
c. Menunjuk pengendali mutu independen dari pihak c. Appoint an independent quality controller from
ekstern untuk melakukan kaji ulang terhadap an external party to review SKAI’s performance,
kinerja SKAI, dengan mempertimbangkan taking into account the recommendations of the
rekomendasi Komite Audit. Audit Committee.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 329
Page 332
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Wewenang Dewan Komisaris
The Board of Commissioners’ Authorities
Dalam menjalankan tugasnya: In carrying out his duties:
1. Dewan Komisaris tidak dapat bertindak sendiri, 1. The Board of Commissioners cannot act alone,
melainkan berdasarkan keputusan Dewan Komisaris; but rather based on the decision of the Board
of Commissioners;
2. Dewan Komisaris berwenang untuk: 2. The Board of Commissioners has the authority to:
a. Melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara a. Carry out duties and responsibilities independently;
independen;
b. Meminta keterangan/penjelasan dari Direksi dan/ b. Request information/explanations from the Board
atau pejabat lainnya mengenai segala persoalan of Directors and/or other officials regarding all
yang menyangkut pengelolaan Perseroan; issues relating to the management of the Company;
c. Memasuki bangunan-bangunan dan halaman c. Enter buildings and grounds or other places used
atau tempat-tempat lain yang dipergunakan atau or controlled by the Company;
dikuasai oleh Perseroan;
d. Mengetahui segala kebijakan dan tindakan yang d. Know all policies and actions that have been and
telah dan akan dijalankan oleh Direksi Bank; will be implemented by the Bank’s Directors;
e. Meminta Direksi dan/atau pejabat lainnya dibawah e. Request the Directors and/or other officials under
Direksi dengan sepengetahuan Direksi untuk the Directors with the knowledge of the Directors
menghadiri Rapat Dewan Komisaris; to attend the Board of Commissioners Meeting;
f. Memberhentikan sementara anggota Direksi f. Temporarily suspend members of the Board of
sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar; Directors in accordance with the provisions of the
Articles of Association;
g. Melakukan tindakan pengurus Bank dalam g. Carry out actions by Bank management in certain
keadaan tertentu untuk jangka waktu tertentu circumstances for a certain period of time in
sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Bank; accordance with the provisions of the Bank’s
Articles of Association;
h. Dewan Komisaris untuk sementara dapat h. The Board of Commissioners can temporarily
mengurus Bank apabila oleh suatu sebab apapun manage the Bank if for any reason all positions of
semua jabatan Anggota Direksi kosong, dan Directors are vacant, and no later than 90 (ninety)
selambat-lambatnya 90 (sembilan puluh) hari calendar days after the vacancy occurs a GMS must
kalender sejak terjadinya kekosongan tersebut be held to appoint new Directors;
harus diselenggarakan RUPS untuk mengangkat
Direksi baru;
i. Menghadiri Rapat Dewan Komisaris dan i. Attend Board of Commissioners Meetings and
memberikan pandangan-pandangan terhadap provide views on matters discussed;
hal-hal yang dibicarakan;
j. Memberikan saran, opini, dan advice dapat melalui j. Provide suggestions, opinions and suggestions can
Surat Dewan Komisaris yang ditandatangani oleh be made through a Board of Commissioners Letter
Komisaris Utama bersama minimal 1 (satu) orang signed by the President Commissioner together
Komisaris Independen atau bersama Komisaris with at least 1 (one) Independent Commissioner
lainnya yang diminta tandatangannya oleh or together with other Commissioners whose
Komisaris Utama. Surat Dewan Komisaris tersebut signatures are requested by the President
dapat disampaikan melalui hardcopy atau media Commissioner. The Board of Commissioners’ letter
elektronik lainnya; dan can be submitted via hardcopy or other electronic
media; and
k. Melaksanakan kewenangan pengawasan lainnya k. Carry out other supervisory authority as long as
sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan it does not conflict with statutory regulations, the
perundang-undangan, Anggaran Dasar dan/atau Articles of Association and/or GMS decisions.
keputusan RUPS.
3. Dalam kondisi tertentu, Dewan Komisaris wajib 3. Under certain conditions, the Board of Commissioners
menyelenggarakan RUPS tahunan dan RUPS lainnya is obliged to hold an annual GMS and other GMS in
sesuai dengan kewenangannya sebagaimana accordance with its authority as regulated in statutory
diatur dalam peraturan perundang-undangan dan regulations and the Articles of Association.
Anggaran Dasar.
330 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 333
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
4. Dewan Komisaris berwenang meminta penjelasan 4. The Board of Commissioners has the authority to
dari Direksi tentang segala hal mengenai Bank apabila request explanations from the Board of Directors
diperlukan. regarding all matters concerning the Bank if necessary.
5. Dewan Komisaris dapat melakukan tindakan 5. The Board of Commissioners can take action to
pengurusan Bank dalam keadaan tertentu dan untuk manage the Bank under certain circumstances and
jangka waktu tertentu. Dalam hal demikian berlaku for a certain period of time. In such case, all provisions
semua ketentuan mengenai hak, wewenang, dan regarding the rights, authority and obligations of
kewajiban Direksi terhadap Bank dan pihak ketiga. the Board of Directors towards the Bank and third
parties apply.
Rangkap Jabatan Anggota Dewan Komisaris
Concurrent Position as Member of the Board of Commissioners
Anggota Dewan Komisaris yang memiliki rangkap jabatan, Members of the Board of Commissioners who hold
baik di Perseroan maupun perusahaan lain dapat dilihat concurrent positions, both in the Company and other
sebagai berikut: companies are as follows:
Jabatan di Perusahaan/Badan
Nama Jabatan Perusahaan Lain Organisasi Bidang Usaha
Name Position Positions in Other Company/ Line of Business
Companies Organizational Entity
Tjandra M. Gozali Komisaris Presiden Direktur PT Fortune Mate Real Estate & Konstruksi
Commissioner President Director Indonesia Tbk Real Estate & Construction
Presiden Komisaris PT Gozco Plantation Tbk Perkebunan
President Commissioner Plantation
Direktur Utama PT Gozco Capital Perdagangan jasa, dan
President Director lainnya
Trading, and other
services
Kepemilikan Saham Dewan Komisaris
The Board of Commissioners’ Share Ownership
Perseroan memiliki kebijakan mengenai kepemilikan The Company has a policy regarding the share ownership
saham Dewan Komisaris yang mengatur bahwa anggota of the Board of Commissioners which stipulates that
diwajibkan untuk mengungkapkan kepemilikan sahamnya members are required to disclose their share ownership
paling lambat 3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya no later than 3 (three) working days after acquiring
kepemilikan atas saham Perseroan. Kebijakan tersebut ownership of the Company’s shares. This policy has been
telah diimplementasikan melalui pelaporan yang efektif implemented through effective reporting mechanism
dengan prinsip keterbukaan. with the principle of transparency.
Berikut adalah Skema Struktur Kelompok Usaha The following is the Scheme of the Board of Commissioners’
Kepemilikan Saham Dewan Komisaris. Shareholding Business Group Structure.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 331
Page 334
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pada Perseroan
In BNC
Lembar Saham Nominal Persentase
Nama Dewan Komisaris
(Ribuan) (Rp Juta) (%)
Name of the Board of Commissioners
Shares (Thousands) Nominal (Rp Million) Percentage (%)
Suprihadi 1 Nihil Nihil Nihil
Inkawan D. Jusi 2 Nihil Nihil Nihil
Tjandra Mindharta Gozali Nihil Nihil Nihil
Pamitra Wineka 3 Nihil Nihil Nihil
Pramoda Dei Sudarmo Nihil Nihil Nihil
Pada Bank Lain
In Other Banks
Lembar Saham Nominal Persentase
Nama Dewan Komisaris
(Ribuan) (Rp Juta) (%)
Name of the Board of Commissioners
Shares (Thousands) Nominal (Rp Million) Percentage (%)
Suprihadi 1 Nihil Nihil Nihil
Inkawan D. Jusi 2 Nihil Nihil Nihil
Tjandra Mindharta Gozali Nihil Nihil Nihil
Pamitra Wineka 3
Nihil Nihil Nihil
Pramoda Dei Sudarmo Nihil Nihil Nihil
Pada Lembaga Keuangan Bukan Bank
In Non-Bank Financial Institutions
Lembar Saham Nominal Persentase
Nama Dewan Komisaris
(Ribuan) (Rp Juta) (%)
Name of the Board of Commissioners
Shares (Thousands) Nominal (Rp Million) Percentage (%)
Suprihadi 1 Nihil Nihil Nihil
Inkawan D. Jusi 2 Nihil Nihil Nihil
Tjandra Mindharta Gozali Nihil Nihil Nihil
Pamitra Wineka 3
Nihil Nihil Nihil
Pramoda Dei Sudarmo Nihil Nihil Nihil
Keterangan:
1)
Tidak lagi menjabat sejak 18 April 2023 / Ended his tenure since April 18, 2023.
2)
Efektif menjabat sejak 13 Februari 2024 / Effective as of February 13, 2024.
3)
Pengunduran diri efektif per 30 November 2023 / Resignation effective as of November 30, 2023
332 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 335
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Pada Perusahaan Lain In Other Companies
• Bapak Tjandra Mindharta Gozali memiliki 705.370 • Mr. Tjandra Mindharta Gozali owns 705,370 shares
lembar saham PT Gozco Capital yang membuat of PT Gozco Capital which makes him an indirect
beliau memiliki kepemilikan saham tidak langsung shareholder in the Company.
terhadap Perseroan.
• Bapak Suprihadi, Sdr. Inkawan D. Jusi, Sdr. Pamitra • Mr. Suprihadi, Mr. Inkawan D. Jusi, Mr. Pamitra Wineka,
Wineka, dan Sdr. Pramoda Dei Sudarmo tidak memiliki and Mr. Pramoda Dei Sudarmo do not own shares in
saham pada perusahaan lain. other companies.
Pelaksanaan Tugas Dewan Komisaris
Duties Execution of the Board of Commissioners
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah Throughout 2023, the Board of Commissioners has carried
melaksanakan tugasnya dalam memastikan out its duties in ensuring the implementation of GCG
terselenggaranya pelaksanaan prinsip-prinsip GCG di principles in all the Company’s business activities and
seluruh kegiatan usaha Perseroan dan atas kebijakan on management policies, the course of management in
pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya, general, both regarding the Company and the Company’s
baik mengenai Perseroan maupun usaha Perseroan, business, and providing advice to the Board of Directors,
dan memberi nasihat kepada Direksi, serta memantau as well as monitoring the effectiveness of implementing
efektivitas penerapan GCG, penerapan manajemen risiko, GCG, implementing risk management, and implementing
dan penerapan anti pencucian uang, dan pencegahan anti-money laundering, and preventing the financing of
pendanaan terorisme serta tindakan yang dianggap terrorism as well as actions deemed necessary to ensure
perlu untuk memastikan pengelolaan Perseroan telah that the management of the Company has been carried
dilaksanakan sesuai dengan prinsip kehati-hatian. out in accordance with the principle of prudence.
Fokus pengawasan Dewan Komisaris mencakup beberapa The Board of Commissioners supervisory focus covers
aspek penting di tahun 2023, yang meliputi antara lain: several important aspects in 2023, including:
1. Melakukan penelaahan dan memberikan persetujuan 1. Review and approve the Bank Business Plan (RBB)
atas Rencana Bisnis Bank (RBB) tahun 2024 -2026. for 2024-2026.
2. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti 2. Ensure that the Board of Directors has followed up on
temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit audit findings and recommendations from the Internal
Intern, termasuk perbaikan terhadap hasil temuan Audit Work Unit, including improvements to the audit
pemeriksaan auditor eksternal, internal dan regulator. findings of external, internal and regulatory auditors.
3. Melakukan review atas kinerja keuangan Bank 3. Review the Bank’s financial performance periodically.
secara berkala.
4. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan 4. In order to support the effective implementation
tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris, dalam of the duties and responsibilities of the Board of
setiap rapat Dewan Komisaris menerima laporan Commissioners, at each meeting the Board of
dari masing-masing Komite, yaitu: Komite Audit, Commissioners receives reports from each Committee,
Komite Pemantau Risiko, serta Komite Nominasi namely: Audit Committee, Risk Oversight Committee,
dan Remunerasi. and Nomination and Remuneration Committee.
5. Memantau efektivitas penerapan Good Corporate 5. Monitor the effectiveness of the implementation of
Governance pada Perseroan. Good Corporate Governance in the Company.
6. Menyusun pembagian tugas masing-masing 6. Arrange the distribution of duties for each member
anggota Dewan Komisaris sesuai dengan keahlian of the Board of Commissioners according to their
dan pengalaman. expertise and experience.
7. Melakukan pengawasan terhadap pengurusan 7. Supervise the management of the Company, including
Perseroan, termasuk pengawasan atas pelaksanaan supervision of the implementation of the Bank’s
Rencana Bisnis Bank, serta melakukan penilaian Business Plan, as well as assessing the performance
kinerja Direksi. of the Board of Directors.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 333
Page 336
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Mekanisme Pelaksanaan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris
Mechanism for Executing Supervisory Duties of the Board of Commissioners
Dalam menjalankan tugas dan kewajibannya, Dewan In carrying out its duties and obligations, the BNC Board
Komisaris menerapkan mekanisme pelaksanaan tugas of Commissioners uses the following mechanisms:
pengawasan diuraikan sebagai berikut:
1. Rapat Dewan Komisaris; 1. Board of Commissioners’ meeting;
2. Peran aktif Komite-komite di bawah Dewan Komisaris; 2. Active role of the Committees under the Board
of Commissioners;
3. Pemberian arahan, pendapat, rekomendasi, atau 3. Giving directions, opinions, recommendations, or
keputusan Dewan Komisaris yang disampaikan kepada decisions of the Board of Commissioners submitted
Direksi antara lain sebagai bentuk dari: to the Board of Directors, among others as a form of:
a. Tindak lanjut hasil Rapat Dewan Komisaris, atau a. Follow up on the results of the Board of
Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi; Commissioners’ Meeting, or the Joint Meeting
of the Board of Commissioners and the Board
b. Tanggapan Dewan Komisaris terhadap laporan of Directors;
pelaksanaan tugas Direksi; b. The Board of Commissioners’ response to the
duty’s execution report on the Board of Directors;
c. Jawaban Dewan Komisaris atas permohonan c. The Board of Commissioners’ response to the
persetujuan, konsultasi atau usulan yang request for approval, consultation, or proposal
disampaikan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris; submitted by the Board of Directors to the Board
of Commissioners;
d. Tanggapan Dewan Komisaris atas penyampaian d. The Board of Commissioners’ response to the
informasi dari Direksi mengenai permasalahan- submission of information from the Board of
permasalahan yang bersifat strategis dan Directors regarding strategic and significant
signifikan yang perlu mendapat perhatian dari issues that need attention from the Board
Dewan Komisaris. of Commissioners.
4. Kunjungan Dewan Komisaris ke unit kerja untuk 4. The Board of Commissioners’ visit to the work unit
mendapatkan masukan langsung mengenai kondisi to obtain direct input regarding the actual condition
aktual Perseroan, untuk menjadi dasar bagi pemberian of the Company, to become the basis for providing
arahan, pendapat, rekomendasi atau keputusan dari direction, opinion, recommendation, or decision from
Dewan Komisaris kepada Direksi. the Board of Commissioners to the Board of Directors.
Rapat Dewan Komisaris
The Board of Commissioners’ Meeting
Berdasarkan Piagam Dewan Komisaris, ketentuan Based on the Board of Commissioners Charter, the
penyelenggaraan Rapat Dewan Komisaris adalah provisions for holding Board of Commissioners Meetings
sebagai berikut: are as follows:
1. Rapat Dewan Komisaris wajib diadakan secara berkala 1. Board of Commissioners meetings must be held
paling kurang 1 (satu) kali dalam 2 (dua) bulan, atau periodically at least once every 2 (two) months, or at
setiap waktu jika dianggap perlu. any time if deemed necessary.
2. Rapat dapat dilakukan antara lain dengan 2. Meetings can be held face-to-face or by using
cara tatap muka atau dengan menggunakan teleconferencing technology.
teknologi telekonferensi.
3. Dewan Komisaris harus menjadwalkan rapat untuk 3. The Board of Commissioners must schedule
tahun berikutnya sebelum berakhirnya tahun buku. meetings for the following year before the end of
the financial year.
4. Dewan Komisaris wajib mengadakan rapat bersama 4. The Board of Commissioners is obliged to hold regular
Direksi secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam meetings with the Board of Directors at least once
4 (empat) bulan. every 4 (four) months.
334 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 337
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
5. Ketentuan jalannya Rapat Dewan Komisaris: 5. Provisions for the implementation of the Board of
Commissioners Meeting:
a. Rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh Komisaris a. The Board of Commissioners meeting is led by
Utama, dalam hal berhalangan, oleh Komisaris lain the President Commissioner, in the event of his
yang ditunjuk di dalam rapat tersebut. absence, another Commissioner is appointed to
lead the meeting.
b. Rapat Dewan Komisaris dapat dilangsungkan b. Board of Commissioners meetings can be held if
apabila dihadiri mayoritas dari seluruh anggota attended by a majority of all members of the Board
Dewan Komisaris; of Commissioners;
c. Minimal 2 (dua) kali dalam setahun, Rapat harus c. At least 2 (two) times a year, meetings must be
dihadiri secara fisik oleh seluruh anggota Dewan physically attended by all members of the Board
Komisaris. of Commissioners.
d. Dalam hal Komisaris Non Independen tidak dapat d. In the event that a Non-Independent Commissioner
menghadiri rapat Dewan Komisaris secara fisik, cannot physically attend a Board of Commissioners
maka dapat menghadiri rapat melalui sarana meeting, he or she can attend the meeting via
teknologi telekonferensi. teleconferencing technology.
e. Pada rapat yang telah dijadwalkan, bahan Rapat e. At a scheduled meeting, the Board of
Dewan Komisaris disampaikan kepada peserta Commissioners meeting materials are delivered to
rapat paling lambat 5 (lima) hari kerja sebelum meeting participants no later than 5 (five) working
rapat dilakukan. days before the meeting is held.
f. Dalam hal terdapat rapat yang diselenggarakan f. In the event that a meeting is held outside the
di luar jadwal yang telah disusun, bahan rapat schedule that has been prepared, the meeting
disampaikan kepada peserta rapat paling lambat materials are delivered to the meeting participants
sebelum rapat diselenggarakan. no later than before the meeting is held.
g. Undangan rapat harus ditandatangani oleh g. The meeting invitation must be signed by the
Komisaris Utama, anggota Dewan Komisaris President Commissioner, other members of
lainnya, atau Sekretaris Perusahaan dengan the Board of Commissioners, or the Corporate
mencantumkan tanggal, waktu, tempat dan Secretary and include the date, time, place and
agenda Rapat. agenda of the Meeting.
h. Keputusan Rapat diambil berdasarkan musyawarah h. Meeting decisions are taken based on deliberation
untuk mufakat. Dalam hal keputusan berdasarkan to reach consensus. In the event that a decision
musyawarah untuk mufakat tidak tercapai, maka based on deliberation to reach consensus is not
keputusan diambil dengan pemungutan suara reached, then the decision is taken by voting based
berdasarkan suara terbanyak. on the majority of votes.
i. Risalah Rapat dibuat oleh Sekretaris Perusahaan i. Minutes of Meetings are prepared by the Corporate
atau pihak lain yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris Secretary or other party appointed by the Board
dan didokumentasikan dengan baik. of Commissioners and are properly documented.
j. Dalam hal Rapat dilakukan melalui teknologi j. If the meeting is held via teleconferencing
telekonferensi, maka wajib ditindaklanjuti dengan technology, it must be followed up by preparing
pembuatan risalah rapat yang ditandatangani oleh minutes of the meeting which are signed by all
seluruh anggota Dewan Komisaris yang hadir. members of the Board of Commissioners who
attend the meeting.
k. Risalah rapat harus ditandatangani oleh semua k. The minutes of the meeting must be signed by
anggota Dewan Komisaris yang hadir dalam Rapat all members of the Board of Commissioners who
dan dikirimkan kepada seluruh anggota Dewan attend the Meeting and sent to all members of the
Komisaris. Board of Commissioners.
l. Dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris l. In the event that a member of the Board of
yang tidak menandatangani risalah rapat, yang Commissioners does not sign the minutes of the
bersangkutan wajib menyebutkan alasannya meeting, the person concerned is obliged to state
secara tertulis dalam surat tersendiri yang the reasons in writing in a separate letter attached
dilekatkan pada Risalah Rapat. to the Minutes of Meeting.
m. Apabila terdapat perbedaan pendapat (dissenting m. If there are differences of opinion (dissenting
opinions) yang terjadi dalam rapat wajib opinions) that occur at the meeting, they must be
dicantumkan secara jelas dalam risalah rapat stated clearly in the minutes of the meeting along
beserta alasan perbedaan pendapat tersebut. with the reasons for the difference of opinion.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 335
Page 338
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
n. Dewan Komisaris dapat juga mengambil keputusan n. The Board of Commissioners can also make valid
yang sah tanpa mengadakan rapat, dengan decisions without holding a meeting, provided
ketentuan bahwa semua anggota Dewan Komisaris that all members of the Board of Commissioners
yang sedang menjabat memberikan persetujuan who are serving give their approval by signing the
dengan menandatangani usul keputusan tersebut. proposed decision. Decisions taken in this way
Keputusan yang diambil dengan cara demikian have the same force as decisions legally taken at
mempunyai kekuatan yang sama dengan the Meeting.
keputusan yang diambil dengan sah dalam Rapat.
Frekuensi Rapat Dewan Komisaris dan Direksi Tahun 2023
Meeting Frequency of The Board of Commissioners and Directors In 2023
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah Throughout 2023, the Board of Commissioners held 9
menyelenggarakan 9 (sembilan) kali rapat Dewan (nine) Board of Commissioners meetings and 7 (seven)
Komisaris dan sebanyak 7 (tujuh) kali rapat gabungan joint meetings between the Board of Commissioners and
antara Dewan Komisaris dan Direksi. Sementara, Direksi Directors. Meanwhile, the Board of Directors held 8 (eight)
telah menyelenggarakan 8 (delapan) kali rapat Direksi. Board of Directors meetings. The frequency of Board of
Frekuensi rapat Dewan Komisaris, rapat Direksi, dan rapat Commissioners meetings, Board of Directors meetings
gabungan Dewan Komisaris dan Direksi di tahun 2023 and joint meetings of the Board of Commissioners and
dapat dilihat sebagai berikut: Directors in 2023 can be seen as follows:
Nama Komisaris Rapat Komisaris Rapat Direksi Rapat Gabungan
dan Direksi Commissioner Meeting Directors Meeting Joint Meeting
Names of
Commissioners and Jumlah Hadir Jumlah Hadir Jumlah Hadir
Directors Total Attendance Total Attendance Total Attendance
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Suprihadi 1 1 1 2 2
Inkawan D. Jusi 2 - - - -
Tjandra Mindharta Gozali 8 8 7 7
Pamitra Wineka 3 8 8 7 7
Pramoda Dei Sudarmo 9 9 7 7
Direksi
Tjandra Gunawan 4 5 5 3 3
Aditya Wahyu Windarwo 8 8 7 7
Ricko Irwanto 8 8 7 7
Chen Jun 8 8 7 7
1) Tidak lagi menjabat sejak 18 April 2023 / Ended his tenure since April 18, 2023.
2) Efektif menjabat sejak 13 Februari 2024 / Effective as of February 13, 2024.
3) Pengunduran diri efektif per 30 November 2023 / Resignation effective as of November 30, 2023
4) Pengunduran diri efektif per 25 Juni 2023 / Resignation effective as of June 25, 2023.
336 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 339
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Rekomendasi Dewan Komisaris
The Board of Commissioners’ Recommendations
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah Throughout 2023, the Board of Commissioners has issued
mengeluarkan sejumlah rekomendasi untuk pengelolaan a number of recommendations for the management of
Perseroan, antara lain: the Company, including:
1. Mengarahkan Direksi untuk meningkatkan kinerja 1. Direct the Board of Directors to improve the Company’s
Perseroan melalui sejumlah langkah strategis, performance through a number of strategic steps,
termasuk peningkatan volume pertumbuhan kredit including increasing the volume of quality credit
yang berkualitas dengan tetap memperhatikan growth while still paying attention to prudential
aspek kehati-hatian, peningkatan penghimpunan aspects, increasing the collection of low-cost funds,
dana murah, dan penciptaan struktur pendanaan and creating a more dispersed funding structure. In
yang lebih tersebar. Selain itu, Direksi diminta addition, the Board of Directors is asked to focus on
untuk fokus pada perbaikan proses bisnis dan improving business processes and increasing the
peningkatan kualitas pelayanan kepada nasabah, serta quality of service to customers, as well as controlling
mengendalikan beban operasional pada level yang operational expenses at an adequate level by referring
memadai dengan mengacu pada standar industri. to industry standards. In addition, the Board of
Disamping itu, Direksi diharapkan untuk menjaga Directors is expected to maintain the non-performing
rasio non-performing loan pada tingkat yang dapat loan ratio at an acceptable level, taking into account
diterima, dengan mempertimbangkan ketentuan yang applicable regulations and the continuously changing
berlaku dan situasi industri perbankan nasional yang situation of the national banking industry. These steps
terus berubah. Langkah-langkah ini dirancang untuk are designed to ensure that the Company continues
memastikan bahwa Perseroan terus berkembang to develop healthily and sustainably in facing market
secara sehat dan berkelanjutan dalam menghadapi dynamics and industry challenges.
dinamika pasar dan tantangan industri.
2. Dalam upaya meningkatkan penerapan prinsip tata 2. In an effort to increase the implementation of good
kelola yang baik di semua lini organisasi Perseroan, governance principles in all lines of the Company’s
Perseroan agar terus menyesuaikan diri dengan organization, the Company must continue to adapt to
praktik terbaik Good Corporate Governance yang the best practices of Good Corporate Governance that
berlaku baik di tingkat nasional, regional, maupun apply at the national, regional and international levels,
internasional, dengan tetap mempertimbangkan while still considering their relevance to conditions
relevansinya dengan kondisi di Indonesia. in Indonesia.
3. Meningkatkan fokus pada manajemen dan 3. Increase focus on management and development of
pengembangan sumber daya manusia (SDM) untuk human resources (HR) to support business growth
mendukung pertumbuhan usaha serta menerapkan and implement risk management and Good Corporate
manajemen risiko dan Good Corporate Governance, Governance, including by:
antara lain dengan:
a. Program pendidikan berkelanjutan yang a. Continuing education programs tailored to the
disesuaikan dengan bidang tugas karyawan, employee’s field of work, including training to
termasuk pelatihan untuk mendapatkan sertifikasi obtain risk management, compliance, internal
manajemen risiko, kepatuhan, audit internal, audit and general banking certifications required
dan general banking yang dibutuhkan dalam in the banking industry.
industri perbankan.
b. Sosialisasi peraturan baru, baik internal maupun b. Socialization of new regulations, both internal and
eksternal, agar semua karyawan memahami dan external, so that all employees understand and
mematuhi kebijakan yang berlaku. comply with applicable policies.
c. Peningkatan budaya perusahaan dengan c. Improving corporate culture by restructuring
restrukturisasi organisasi berbasis kinerja dan the organization based on performance and
penataan ulang sistem penilaian karyawan restructuring the employee assessment system
berdasarkan prestasi kerja mereka. based on their work performance.
4. Menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) Purwantono, 4. Appoint the Public Accounting Firm (KAP) Purwantono,
Sungkoro & Surja ("Ernst & Young") untuk melakukan Sungkoro & Surja (“Ernst & Young”) to audit the
audit atas Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun Company’s Financial Statements for the year ending
yang berakhir pada 31 Desember 2023 sesuai hasil 31 December 2023 according to recommendations of
rekomendasi Komite Audit. the Audit Committee.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 337
Page 340
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
5. Dewan Komisaris senantiasa mengadakan 5. The Board of Commissioners continuously supervise
pengawasan berkelanjutan terhadap pelaksanaan the execution of compliance aspects stipulated by
aspek kepatuhan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia Bank Indonesia, including the fulfillment of the
antara lain mengenai pemenuhan GWM, BMPK, NPL, Statutory Reserves, LLL, NPL, CAR, Implementation
Pelaksanaan Penerapan Ketentuan Anti Pencucian of Anti-Money Laundering Provisions, and Counter-
Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme serta Terrorism Financing, as well as Implementation of
Penerapan Manajemen Risiko. Risk Management.
6. Dewan Komisaris mengharapkan kinerja Perseroan ke 6. The Board of Commissioners hope that the Company’s
depannya dapat terus ditingkatkan baik untuk semua performance in the future can continue improving
jajaran Direksi beserta karyawan dan menghimbau both for all members of the Board of Directors and
agar produktivitas karyawan terus ditingkatkan serta employees and urge that employee productivity
efisiensi terhadap biaya agar terus dijaga. is continuously improved and cost effi ciency is to
be maintained.
7. Dewan Komisaris menyetujui Tingkat Kesehatan 7. The Board of Commissioners approves the Risk-
Berbasis Risiko setiap semester, serta memberikan Based Soundness Level every semester and provides
berbagai advis dan atau tanggapan dalam pengelolaan various advice and/or responses in managing risk
manajemen risko, berdasarkan review berkala management based on periodic reviews by the Risk
oleh Komite Pemantau Risiko sebagai mana telah Oversight Committee, as reported in the information
dilaporkan pada informasi pelaksanaan tugas komite on the implementation of the committee’s duties.
tersebut.
8. Menyetujui rekomendasi yang diajukan untuk 8. Approved recommendations submitted for changes
perubahan susunan anggota Komite-Komite Dewan to the composition of members of the Board of
Komisaris Commissioners Committees.
9. Menyetujui pemberian remunerasi untuk anggota 9. Approved the provision of remuneration for members
Direksi dan Dewan Komisaris of the Board of Directors and Board of Commissioners.
Mekanisme Pemberhentian dan Pengunduran Diri Dewan Komisaris
Mechanism for Board of Commissioners’ Termination and Resignation
Pemberhentian anggota Dewan Komisaris berlaku The mechanism for resignation of the Board of
ketentuan sebagai berikut: Commissioners includes:
1. Anggota Dewan Komisaris dapat diberhentikan 1. Members of the Board of Commissioners can be
sewaktu-waktu berdasarkan keputusan RUPS dengan dismissed at any time based on a GMS decision by
menyebutkan alasannya. stating the reasons.
2. Keputusan untuk memberhentikan anggota Dewan 2. The decision to dismiss a member of the Board of
Komisaris sebagaimana dimaksud angka 1 diambil Commissioners as referred to in number 1 is taken
setelah yang bersangkutan diberi kesempatan untuk after the person concerned is given the opportunity
membela diri dalam RUPS. to defend themselves at the GMS.
3. Dalam hal keputusan untuk memberhentikan anggota 3. In the event that the decision to dismiss a member of
Dewan Komisaris sebagaimana dimaksud angka 2 di the Board of Commissioners as referred to in point
atas dilakukan dengan keputusan di luar RUPS, anggota 2 above is made by decision outside the GMS, the
Dewan Komisaris yang bersangkutan diberitahu relevant member of the Board of Commissioners is
terlebih dahulu tentang rencana pemberhentian dan notified in advance about the plan to dismiss and is
diberikan kesempatan untuk membela diri sebelum given the opportunity to defend himself bevfore the
diambil keputusan pemberhentian. decision to dismiss is taken.
4. Pemberian kesempatan untuk membela diri 4. Providing an opportunity to defend oneself as referred
sebagaimana dimaksud angka 2 di atas tidak to in point 2 above is not necessary if the person
diperlukan dalam hal yang bersangkutan tidak concerned does not object to the dismissal.
berkeberatan atas pemberhentian tersebut.
338 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 341
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Mekanisme pengunduran diri Dewan Komisaris The mechanism for resignation of the Board of
antara lain: Commissioners includes:
1. Anggota Dewan Komisaris dapat mengundurkan 1. Members of the Board of Commissioners may resign
diri dari jabatannya sebelum masa jabatannya from their positions before their term of office ends
berakhir dengan menyampaikan surat permohonan by submitting a resignation request letter to the Bank
pengunduran diri kepada Bank disertai dengan accompanied by the reasons for their resignation
alasan pengunduran dirinya tersebut selambatnya no later than 90 (ninety) days or 3 (three) months
90 (sembilan puluh) hari atau 3 (tiga) bulan before their resignation becomes effective. In the
sebelum efektif pengunduran dirinya. Dalam hal event that the written notification is given in less than
pemberitahuan tertulis disampaikan kurang dari 90 90 (ninety) days or 3 (three) months, the effective date
(sembilan puluh) hari atau 3 (tiga) bulan, maka tanggal of the resignation must be approved by the Board
efektif pengunduran diri tersebut harus mendapatkan of Commissioners.
persetujuan dari Dewan Komisaris.
2. Bank wajib melaporkan pengunduran diri anggota 2. Banks are required to report the resignation of
Dewan Komisaris kepada regulator terkait dan a member of the Board of Commissioners to the
menyelenggarakan RUPS untuk memutuskan relevant regulator and hold a GMS to decide on the
permohonan pengunduran diri anggota Dewan request for resignation of the member of the Board
Komisaris tersebut sesuai dengan ketentuan of Commissioners in accordance with applicable
perundang-undangan yang berlaku. statutory provisions.
3. Anggota Dewan Komisaris yang mengundurkan 3. Members of the Board of Commissioners who resign
diri sebelum masa jabatannya berakhir maka before their term of office ends, their accountability for
pertanggungjawaban atas pelaksanaan the implementation of supervisory duties carried out
tugas pengawasan yang dijalankan sejak from the last accountability period until the temporary
pertanggungjawaban yang terakhir sampai dengan dismissal becomes effective must still be requested
pemberhentian sementara tersebut efektif tetap harus at the nearest Annual GMS.
dimintakan pada RUPS Tahunan yang terdekat.
4. Anggota Dewan Komisaris yang terlibat dalam 4. Members of the Board of Commissioners who are
kejahatan keuangan dan/atau tindak pidana lainnya involved in financial crimes and/or other criminal acts
wajib mengundurkan diri. are required to resign.
Penilaian terhadap Kinerja Dewan Komisaris
Assessment of the Performance of the Board of Commissioners
Kebijakan Perseroan terkait dengan penilaian terhadap The Company’s policies related to the assessment of
kinerja Dewan Komisaris dilaksanakan sesuai dengan the Board of Commissioners’ performance are carried
ketentuan yang berlaku dalam mekanisme internal out according to the applicable provisions in the
Perseroan. Secara garis besar, Dewan Komisaris Company’s internal mechanisms. In general, the Board
menyiapkan laporan pengawasan setiap tahunnya untuk of Commissioners prepare a supervisory report every
dipertanggungjawabkan kepada Pemegang Saham year to be accountable to the Shareholders at the GMS.
dalam RUPS.
Di tahun 2023, hasil penilaian terhadap kinerja Dewan In 2023, the results of the assessment of the performance
Komisaris berada pada level baik. Seluruh Dewan Komisaris of the Board of Commissioners will be at a good level. The
dinilai kompeten dan profesional, dengan berbagai latar entire Board of Commissioners is considered competent
belakang, pengetahuan dan pengalaman yang berbeda- and professional, with various backgrounds, knowledge
beda yang dapat menjunjung pengawasan operasional and experience that can uphold the supervision of the
Perseroan, Dewan Komisaris juga memiliki tanggung Company’s operations. The Board of Commissioners also
jawab dan komitmen yang kuat untuk memastikan secara has a strong responsibility and commitment to ensure
berkesinambungan Perseroan beroperasional dengan that the Company operates continuously by prioritizing
mengedepankan prinsip-prinsip GCG dan juga peraturan GCG principles and also applicable regulations in the
yang berlaku di industri perbankan, pasar modal, dan banking industry, capital markets, and other regulations
regulasi lainnya yang sesuai dengan Perseroan. Dewan that are in accordance with the Company. The Board of
Komisaris juga memiliki hubungan yang solid antar Commissioners also has a solid relationship between its
anggotanya dengan mengedepankan kolaboratif, serta members by prioritizing collaboration and being open to
terbuka untuk berdiskusi demi kepentingan Perseroan. discussions in the interests of the Company.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 339
Page 342
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Kelengkapan Organ Dewan Komisaris
Completeness of the Board of Commissioners’ Organs
Dalam mendukung kelancaran pelaksanaan tugasnya, In supporting the smooth implementation of its duties,
Dewan Komisaris dibantu oleh komite-komite di bawah the Board of Commissioners are assisted by committees
Dewan Komisaris, yakni: under the Board of Commissioners, which are:
1. Komite Audit; 1. Audit Committee;
2. Komite Pemantau Risiko; 2. Risk Oversight Committee;
3. Komite Nominasi & Remunerasi. 3. Nomination & Remuneration Committee.
Penilaian terhadap kinerja ketiga Komite dilakukan secara Assessment of the performance of the three Committees
individual atau kolektif secara berkala menggunakan is carried out individually or collectively on a regular basis
metode self-assessment berdasarkan ystem yang telah using a self-assessment method based on a system
disepakati bersama antara Dewan Komisaris dan that has been mutually agreed between the Board of
Komite. Hasil penilaian para anggota Komite menjadi Commissioners and the Committee. The results of the
dasar bagi setiap anggota memperbaiki kinerja assessment of the Committee members become the
ataupun memperpanjang masa bakti anggota untuk basis for each member to improve performance or extend
periode berikutnya. Kriteria penilaian terhadap anggota the member’s term of service for the next period. The
Komite mencakup kualitas hasil rekomendasi, rapat- evaluation criteria for Committee members include the
rapat, keaktifan dalam berkomunikasi dan memberikan quality of recommendations, meetings, activeness in
rekomendasi, serta kriteria lainnya. communicating and providing recommendations, as well
as other criteria.
Berdasarkan hasil self-assessment yang dilakukan pada Based on the results of the self-assessment carried out
tahun 2023, Dewan Komisaris menilai komite-komite in 2023, the Board of Commissioners assesses that the
di bawah Dewan Komisaris secara keseluruhan telah committees under the Board of Commissioners as a
menjalankan tugasnya dengan baik karena telah whole have carried out their duties well because they
membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugas have assisted the Board of Commissioners in carrying
pengawasan, dan telah menjalankan tanggung jawabnya out their supervisory duties, and have carried out their
sesuai dengan pedoman masing-masing komite. Adapun responsibilities in accordance with the guidelines of each
uraian lengkap mengenai masing-masing Komite telah committee. A complete description of each Committee
disajikan pada bagian tersendiri di dalam bab ini. has been presented in a separate section in this chapter.
Hubungan Dewan Komisaris dan Direksi
Board of Commissioners and Board of Directors Relationship
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Dewan Komisaris dan Direksi memiliki tugas yang The Board of Commissioners and Directors have different
berbeda. Tugas utama Dewan Komisaris menjadi duties. The main task of the Board of Commissioners
pengawas dan pemberi saran, sedangkan Direksi is to supervise and provide advice, while the Board of
bertanggung jawab untuk melaksanakan keputusan RUPS, Directors is responsible for implementing GMS decisions,
mengikuti arahan dari Dewan Komisaris, serta mengelola following directions from the Board of Commissioners,
operasional Perseroan. Namun demikian, kedua organ and managing the Company’s operations. However, the
harus senantiasa berkomunikasi dan berkoordinasi untuk two organs must always communicate and coordinate
bekerja sama mencapai tujuan dan kesinambungan usaha to work together to achieve the Company’s goals and
Perseroan dalam jangka panjang. business sustainability in the long term.
Dewan Komisaris dan Direksi berkoordinasi berdasarkan The Board of Commissioners and Directors coordinate
mekanisme check and balances yang diarahkan untuk based on a check and balances mechanism aimed at the
kemajuan dan kesehatan Perseroan. Dewan Komisaris progress and health of the Company. Together, they bear
maupun Direksi bertanggung jawab atas kelangsungan the responsibility for ensuring the long-term continuity of
usaha Perseroan dalam jangka panjang. Hal ini akan the Company’s business operations. This will be reflected
tercermin pada aspek berikut ini: in the following aspects:
340 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 343
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
1. Terpeliharanya kesehatan Perseroan sesuai dengan 1. Maintaining the health of the Company in accordance
prinsip kehati-hatian dan kriteria yang ditetapkan with the prudential principles and criteria set by the
oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK)/Bank Indonesia; Financial Services Authority (OJK)/Bank Indonesia;
2. Terlaksananya dengan baik manajemen risiko maupun 2. Good implementation of risk management and
pengendalian internal; internal control;
3. Tercapainya imbal hasil yang wajar bagi pemegang 3. Achieving reasonable returns for shareholders;
saham;
4. Terlindunginya kepentingan stakeholders secara wajar; 4. The interests of stakeholders are protected fairly;
5. Terpenuhinya implementasi Tata Kelola; 5. Fulfillment of Governance implementation;
6. Terlaksananya suksesi kepemimpinan dan kontinuitas 6. Implementation of leadership succession and
manajemen di semua lini organisasi. management continuity in all lines of the organization.
Agar dapat memenuhi tanggung jawab dan melaksanakan In order to fulfill their responsibilities and implement
hubungan check and balances, Dewan Komisaris dan checks and balances, the Board of Commissioners
Direksi harus merumuskan dan menetapkan hal-hal and Directors must formulate and determine the
sebagai berikut: following matters:
1. Visi, misi dan nilai-nilai perusahaan (Corporate Values); 1. Vision, mission and company values (Corporate
Values);
2. Sasaran usaha, strategi bisnis, rencana jangka panjang 2. Business targets, business strategies, long-term plans
maupun rencana bisnis tahunan Perseroan; and annual business plans of the Company;
3. Kebijakan dalam memenuhi ketentuan perundang- 3. Policies in complying with statutory provisions,
undangan, Anggaran Dasar dan prudential banking the Articles of Association and prudential banking
practices, termasuk komitmen untuk menghindari practices, including a commitment to avoid all forms
segala bentuk benturan kepentingan; of conflicts of interest;
4. Kebijakan dan metode penilaian kinerja Perseroan, 4. Policies and methods for assessing the performance
unit satuan kerja dalam Perseroan dan personalianya; of the Company, work units within the Company and
its personnel;
5. Struktur organisasi di tingkat eksekutif yang mampu 5. Organizational structure at the executive level that is
mendukung tercapainya sasaran bisnis Perseroan. able to support the achievement of the Company’s
business targets.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 341
Page 344
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Direksi
Board Of Directors
Direksi adalah organ Perseroan yang memiliki wewenang The Board of Directors is a governance organ that has
dan tanggung jawab penuh atas kepengurusan dan full authority and responsibility for the management
kepentingan Perseroan sesuai dengan maksud dan tujuan and interests of the Company, according to the targets
Perseroan, serta mewakili Perseroan di dalam maupun and objectives of the Company as well as represents the
di luar pengadilan sesuai dengan ketentuan Anggaran Company inside and outside the court according to the
Dasar. Seluruh Direksi Perseroan dalam menjalankan provisions of the Articles of Association. In performing
tugas dan kewajibannya juga wajib mencurahkan their duties and obligations, the Board of Directors in BNC
tenaga, pikiran, perhatian, dan pengabdiannya secara is required to devote full energy, thought, attention, and
penuh pada tugas, kewajiban, dan pencapaian tujuan dedication to their duties, obligations, and achievement
usaha Perseroan. of the Company’s business goals.
Anggota Direksi juga wajib mematuhi Anggaran Dasar Members of the Board of Directors are also required to
Perseroan dan peraturan perundang-undangan serta comply with the Company’s Articles of Association and
menjunjung tinggi prinsip-prinsip profesionalisme, laws and regulations as well as uphold the principles of
efisiensi, transparansi, kemandirian, akuntabilitas, professionalism, efficiency, transparency, independence,
pertanggungjawaban serta kewajaran. Setiap anggota accountability, responsibility, and fairness. Each member
Direksi wajib melaksanakan tugas dan tanggung jawab of the Board of Directors is required to carry out his duties
dengan itikad baik, penuh tanggung jawab, dan kehati- and responsibilities in good faith, full of responsibility
hatian. and prudence.
Piagam Direksi
Board of Directors Charter
Perseroan telah memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja The Company has guidelines and work rules for the
Direksi sebagaimana yang tertuang dalam Piagam Direksi Board of Directors as stated in the Board of Directors
(BOD Charter). Piagam Direksi disusun berdasarkan Charter (BOD Charter). The Board of Directors’ Charter is
Anggaran Dasar Perseroan, peraturan perundang- prepared based on the Company’s Articles of Association,
undangan yang berlaku, dan praktik-praktik terbaik GCG applicable laws and regulations, and GCG best practices
yang digunakan sebagai panduan pelaksanaan tugas, which are used as a guide for implementing the duties,
tanggung jawab dan wewenang Direksi. responsibilities and authority of the Board of Directors.
Jumlah dan Komposisi Direksi
The Board of Directors Number and Composition
Di tahun 2023, komposisi Direksi Perseroan mengalami In 2023, the composition of the Company’s Board of
perubahan sehubungan dengan adanya pengunduran Directors will change due to the resignation of Mr. Tjandra
diri Bapak Tjandra Gunawan sebagai Direktur Utama. Gunawan as President Director. Thus, the composition
Dengan demikian, komposisi Direksi Perseroan per 31 of the Company’s Board of Directors as of December 31,
Desember 2023 berjumlah 3 (tiga) orang. 2023 is 3 (three) people.
342 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 345
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Periode
Nama Jabatan Dasar Hukum Penunjukan
Penugasan
Name Position Legal Basis of Appointment
Period
Tjandra Gunawan 1 Direktur Utama Diangkat sebagai Direktur Utama berdasarkan Keputusan 2020 – 2025
President Director RUPSLB tanggal 14 April 2020 sesuai Akta PKR RUPSLB No.
09 tanggal 14 April 2020. Efektif menjabat sejak 19 Juni
2020.
Appointed as President Director based on the EGMS
Resolution dated April 14, 2020 in accordance with the EGMS
PKR Deed No. 09 dated April 14 2020. Has effectively served
since June 19, 2020.
Aditya Wahyu Pjs. Direktur Utama • Diangkat sebagai Direktur Bisnis berdasarkan 2021 - 2026
Windarwo 2 dan Direktur Bisnis Keputusan RUPSLB tanggal 31 Maret 2021 sesuai Akta
Acting President PKR RUPSLB No. 22 tanggal 31 Maret 2021. Efektif
Director and Business menjabat sejak 30 Juni 2021.
Director • Merangkap sebagai Pjs. Direktur Utama
• Appointed as Business Director based on the EGMS
Resolution dated March 31, 2021 in accordance with
the EGMS PKR Deed No. 22 dated March 31, 2021. Has
effectively served since June 30, 2021.
• Concurrently as Acting President Director.
Ricko Irwanto Direktur Kepatuhan Diangkat sebagai Direktur Kepatuhan berdasarkan 2021 - 2026
Keputusan RUPSLB tanggal 29 Desember 2021 sesuai Akta
Compliance Director PKR RUPSLB No. 271 tanggal 29 Desember 2021. Efektif
menjabat sejak 28 Januari 2022.
Appointed as Compliance Director based on the EGMS
Resolution dated December 29, 2021 in accordance with
the EGMS PKR Deed No. 271 dated December 29, 2021. Has
effectively served since January 28, 2022.
Chen Jun Direktur Teknologi Diangkat sebagai Direktur Teknologi Sistem Informasi - 2025
Sistem Informasi berdasarkan Keputusan RUPSLB tanggal 14 April 2020
sesuai Akta PKR RUPSLB No. 09 tanggal 14 April 2020.
Director of Information Efektif menjabat sejak 28 Juli 2022.
Systems Technology
Appointed as Director of Information Systems Technology
based on the EGMS Resolution dated April 14, 2020 in
accordance with the EGMS PKR Deed No. 09 dated April 14,
2020. Has effectively served since July 28, 2022.
1)
Pengunduran diri efektif per 25 Juni 2023 / Resignation effective as of June 25, 2023.
2)
Merangkap jabatan sebagai Pjs Direktur Utama / Concurrently serves as Act. President Director
Program Pengenalan Perseroan bagi Direksi Baru
Company Introduction Program for New Directors
Perseroan memiliki kebijakan untuk menyelenggarakan The Company has a policy to conduct an introduction
program pengenalan Perseroan bagi anggota Direksi program for new members of the Board of Directors.
baru. Tujuan program ini adalah untuk memberikan The aim of this program is to provide knowledge and
pengetahuan dan pemahaman tentang Perseroan dan understanding about the Company and the scope of its
lingkup pekerjaan yang dijalankan. Program pengenalan operations. The introduction program includes Company’s
tersebut mencakup profil, kondisi terkini, kinerja usaha, profile, current conditions, business performance, and
serta hal-hal lain mengenai Perseroan yang dianggap other matters deemed necessary. This program is
perlu. Program pengenalan Direksi baru ini akan conducted each time a new member joins through a
dilaksanakan setiap terdapat keanggotaan baru melalui number of meetings and other information materials.
sejumlah rapat dan materi informasi lainnya.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 343
Page 346
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Landasan Hukum
Legal Foundation
Dalam menjalankan tugasnya Direksi harus mematuhi The Board of Directors carries out their duties with
berbagai perundangan dan peraturan yang berlaku, reference to:
antara lain:
1. Undang Undang No. 40 tahun 2007 tentang 1. L a w N o . 4 0 o f 2 0 0 7 c o n c e r n i n g L i m i t e d
Perseroan Terbatas. Liability Company.
2. Undang Undang No. 7 tahun 1992 tentang Perbankan 2. Law No. 7 of 1992 concerning Banking as amended
sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang by Law No. 10 of 1998.
No. 10 tahun 1998.
3. SEOJK No. 28/SEOJK.03/2022 tentang Sertifikasi 3. SEOJK No. 28/SEOJK.03/2022 concerning Risk
Manajemen Risiko bagi Sumber Daya Manusia Management Certification for Human Resources of
Bank Umum. Commercial Banks.
4. POJK No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian 4. POJK No. 27/POJK.03/2016 concerning the Fit
Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak Utama and Proper Test for the Main Parties of Financial
Lembaga Jasa Keuangan. Services Institutions.
5. POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan 5. POJK No. 33/POJK.04/2014 concerning the Board of
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Directors and the Board of Commissioners of Issuers
or Public Companies.
6. POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola 6. POJK No. 17 of 2023 concerning the Implementation
bagi Bank Umum. of Governance for Commercial Banks.
7. SEOJK No.13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata 7. SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 concerning the
Kelola bagi Bank Umum. Implementation of Governance for Commercial Banks.
8. SEOJK No. 39/SEOJK.03/2016 tentang Penilaian 8. SEOJK No. 39/SEOJK.03/2016 concerning the Fit and
Kemampuan dan Kepatutan bagi Calon Pemegang Proper Test for Prospective Controlling Shareholders,
Saham Pengendali, Calon Anggota Direksi, dan Calon Prospective Members of the Board of Directors, and
Anggota Dewan Komisaris Bank. Prospective Members of the Board of Commissioners
of Banks.
9. POJK No. 46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi 9. POJK No. 46/POJK.03/2017 concerning the
Kepatuhan Bank Umum. Implementation of Compliance Function for
Commercial Banks.
10. POJK No. 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan 10. POJK No. 18/POJK.03/2016 concerning the
Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Implementation of Risk Management for
Commercial Banks.
11. POJK NO. 15/POJK.04/2020 tentang rencana dan 11. POJK NO. 15/POJK.04/2020 concerning Plan and
penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Implementation of General Meeting of Shareholders
Perusahaan Terbuka. for Public Company.
12. Peraturan perundangan terkait yang lainnya 12. Other related laws and regulations.
Independensi Direksi
Independence of Directors
Anggota Direksi Perseroan tidak memiliki hubungan Members of the Company’s Board of Directors do not
keluarga sampai dengan derajat kedua dengan sesama have family relationships up to the second degree
anggota Direksi, dengan anggota Dewan Komisaris, dan/ with fellow members of the Board of Directors, with
atau dengan Pemegang Saham Pengendali. members of the Board of Commissioners, and/or with
Controlling Shareholders.
344 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 347
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Periode Jabatan Anggota Direksi
Term of Office for The Board of Directors’ Members
Berdasarkan Anggaran Dasar Perseroan, anggota Based on the Company’s Articles of Association, members
Direksi diangkat dan diberhentikan oleh RUPS untuk of the Board of Directors are appointed and terminated by
jangka waktu terhitung sejak tanggal yang ditetapkan the GMS for a period starting from the date determined
oleh RUPS yang mengangkatnya dan berakhir pada by the GMS who appointed them and ending at the
penutupan RUPS Tahunan yang ke-5 (lima) setelah close of the 5th (fifth) Annual GMS after the date of their
tanggal pengangkatannya. Setelah masa jabatannya appointment. After their term of office ends, members
berakhir, para anggota Direksi dapat diangkat kembali of the Board of Directors can be reappointed by the
oleh RUPS untuk 1 (satu) kali masa jabatan. Anggota GMS for 1 (one) term of office. Members of the Board of
Direksi dapat mengundurkan diri dari jabatannya Directors may resign from their positions by notifying
dengan memberitahukan secara tertulis kepada the Company in writing of their intentions, at least 60
Perseroan mengenai niatnya, sedikitnya 60(enam puluh) (sixty) days in advance.
hari sebelumnya.
Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
Duties and Responsibilities of the Board of Directors
Tugas dan tanggung jawab Direksi diatur dalam The duties and responsibilities of the Board of Directors
Anggaran Dasar Perseroan, Undang-Undang Perseroan are regulated in the Company’s Articles of Association,
Terbatas, Peraturan Bank Indonesia, Peraturan Otoritas Limited Liability Company Law, Bank Indonesia
Jasa Keuangan dan ketentuan lainnya di bidang pasar Regulations, Financial Services Authority Regulations
modal. Sebagaimana ditetapkan dalam Piagam Direksi, and other provisions in the capital markets sector. As
Direksi bertanggung jawab penuh terhadap pelaksanaan stipulated in the Board of Directors’ Charter, the Board
kepengurusan harian Perseroan, meliputi: of Directors is fully responsible for the implementation
of the daily management of the Company, including:
1. Bertanggung jawab atas pengelolaan Perseroan 1. Responsible for managing the Company in accordance
sesuai dengan kewenangan dan tanggung jawabnya with its authority and responsibilities as regulated
sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan in the Articles of Association and applicable laws
Peraturan Perundang-undangan yang berlaku; and regulations;
2. Bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan 2. Fully responsible for the implementation of the
kepengurusan Perseroan; Company’s management;
3. Melaksanakan prinsip-prinsip GCG dalam setiap 3. Implement GCG principles in every Company business
kegiatan usaha Perseroan pada seluruh tingkatan activity at all organizational levels;
atau jenjang organisasi;
4. Menindaklanjuti temuan Audit dan rekomendasi dari 4. Following up on Audit findings and recommendations
Auditor Internal Perseroan, Auditor Eksternal, hasil from the Company’s Internal Auditor, External
pengawasan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau hasil Auditor, results of supervision by the Financial
pengawasan Otoritas lain; Services Authority and/or results of supervision by
other Authorities;
5. Dalam rangka menerapkan prinsip Tata Kelola yang 5. In order to implement the principles of Good
Baik, Direksi paling sedikit wajib membentuk: Governance, the Board of Directors must at
least establish:
a. Satuan Kerja Audit Intern; a. Internal Audit Work Unit;
b. Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Komite b. R i s k M a n a g e m e n t Wo r k U n i t a n d R i s k
Manajemen Risiko; Management Committee;
c. Satuan Kerja Kepatuhan. c. Compliance Work Unit.
6. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya 6. Accountable for the implementation of his duties
kepada Pemegang Saham melalui Rapat Umum to Shareholders through the General Meeting
Pemegang Saham; of Shareholders;
7. Direksi wajib mengungkapkan kepada pegawai 7. The Board of Directors is obliged to disclose to
mengenai kebijakan Perseroan yang bersifat strategis employees regarding the Company’s strategic policies
di bidang kepegawaian; in the field of personnel;
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 345
Page 348
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
8. Direksi wajib menyediakan data dan informasi 8. The Board of Directors is obliged to provide accurate,
yang akurat, relevan dan tepat waktu kepada relevant and timely data and information to the Board
Dewan Komisaris. of Commissioners.
Wewenang Direksi
Authority of the Board of Directors
Dalam melaksanakan tugasnya, Direksi memiliki In carrying out their duties, the Board of Directors has
wewenang untuk: the authority to:
1. Direksi berhak mewakili Perseroan di dalam dan di 1. The Board of Directors has the right to represent the
luar pengadilan tentang segala hal; Company inside and outside the court on all matters;
2. Direktur Utama berhak dan berwenang bertindak 2. The President Director has the right and authority to
untuk dan atas nama Direksi serta mewakili Perseroan; act for and on behalf of the Board of Directors and to
represent the Company;
3. Direktur Utama berhak menunjuk salah satu Direktur 3. The President Director has the right to appoint one
bertindak untuk dan atas nama Direksi serta mewakili Director to act for and on behalf of the Board of
Perusahaan, bila Direktur Utama sakit, berpergian Directors as well as to represent the Company, if the
atau berhalangan karena sebab lain, hal mana tidak President Director is unwell, on travel or is absent for
perlu dibuktikan kepada pihak ketiga; other reasons, which does not need to be proven to
a third party;
4. Direksi berhak dan berwenang mengikat Perseroan 4. The Board of Directors has the right and authority
dengan pihak lain atau pihak lain dengan Perseroan, to bind the Company with other parties or other
serta menjalankan segala tindakan baik yang parties with the Company, and carry out all good
mengenai kepengurusan dan/atau kepemilikan akan actions regarding management and/or ownership
tetapi tidak menghilangkan ketentuan yang berlaku but does not eliminate the provisions that apply
pada Anggaran Dasar Perseroan serta peraturan to the Company’s Articles of Association and laws
perundang-undangan. and regulations.
5. Direksi berhak mengatur sendiri pembagian pekerjaan 5. The Board of Directors has the right to independently
diantara para anggota Direksi secara bersama-sama, regulate the distribution of work among members of
secara musyawarah mufakat dan azas kekhususannya. the Board of Directors jointly, based on deliberation
and consensus.
Kewajiban Direksi
Board of Directors Obligations
Direksi Perseroan memiliki kewajiban untuk: The Company’s Directors have the obligation to:
1. Mengusahakan dan menjamin terlaksananya usaha 1. Strive and ensure the implementation of the
dan kegiatan Perseroan sesuai dengan maksud dan Company’s business and activities according to its
tujuan serta kegiatan usahanya; aims and objectives as well as business activities;
2. Menyiapkan pada waktunya Rencana Jangka 2. Prepare on time the Company’s Long-Term Plan,
Panjang Perseroan, Rencana Kerja dan Anggaran Company’s Annual Work Plan and Budget as well as
Tahunan Perseroan dan rencana kerja lainnya other work plans and amendments to be submitted
serta perubahannya untuk disampaikan kepada to the Board of Commissioners and obtain approval
Dewan Komisaris dan mendapatkan persetujuan from the Board of Commissioners;
Dewan Komisaris;
3. Membuat Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus, 3. Make a Register of Shareholders, Special Register,
Risalah RUPS, dan Risalah Rapat Direksi; Minutes of GMS, and Minutes of Meeting of the Board
of Directors;
4. Membuat Laporan Tahunan yang antara lain 4. Prepare an Annual Report which includes among
b e r i s i L a p o ra n K e u a n g a n , s e b a g a i w u j u d others the Financial Statements, as a form of
pertanggungjawaban pengurusan Perseroan, accountability for the management of the Company,
serta dokumen keuangan Perseroan sebagaimana as well as the Company’s fi nancial documents as
dimaksud dalam Undang-undang tentang Dokumen referred to in the Law on Company Documents;
Perusahaan;
346 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 349
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
5. Menyusun Laporan Standar Akuntansi Keuangan dan 5. Prepare Financial Statements based on Financial
menyerahkan kepada Akuntan Publik untuk diaudit; Accounting Standards and submit to the Public
Accountants to be audited;
6. Menyampaikan Laporan Tahunan setelah ditelaah 6. Submit the Annual Report to the GMS for validation
oleh Dewan Komisaris kepada RUPS untuk disetujui and approval after being reviewed by the Board
dan disahkan; of Commissioners;
7. Memberikan penjelasan kepada RUPS mengenai 7. Provide an explanation to the GMS regarding the
Laporan Tahunan; Annual Report;
8. Menyampaikan Neraca dan Laporan Laba Rugi 8. Submit the Balance Sheet and Profit and Loss
yang telah disahkan oleh RUPS kepada Menteri di Report which have been ratified by the GMS to the
Bidang Hukum sesuai dengan ketentuan peraturan Minister in Legal Sector according to the provisions
perundang-undangan; of the legislation;
9. Menyusun laporan lainnya yang diwajibkan oleh 9. Prepare other reports required by the provisions of
ketentuan peraturan perundang-undangan; laws and regulations;
10. Memelihara Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus, 10. Maintain the List of Shareholders, Special List, Minutes
Risalah RUPS, Risalah Rapat Dewan Komisaris of GMS, Board of Commissioners’ Minutes of Meeting
dan Risalah Rapat Direksi, Laporan Tahunan dan and Board of Directors’ Minutes of Meeting, Annual
dokumen keuangan Perseroan serta dokumen Report and financial documents of the Company as
Perseroan lainnya; well as other Company documents;
11. Menyimpan di tempat kedudukan Perseroan: Daftar 11. Store at the domicile of the Company: List of
Pemegang Saham, Daftar Khusus, Risalah RUPS, Shareholders, Special List, Minutes of GMS, Board
Risalah Rapat Dewan Komisaris dan Risalah Rapat of Commissioners’ Minutes of Meeting and Board
Direksi, Laporan Tahunan dan dokumen keuangan of Directors’ Minutes of Meeting, Annual Report and
Perseroan serta dokumen Perseroan lainnya; financial documents of the Company as well as other
Company documents;
12. Mengadakan dan memelihara pembukuan dan 12. Hold and maintain the bookkeeping and administration
administrasi Perseroan sesuai dengan kelaziman yang of the Company according to the applicable in
berlaku bagi suatu Perseroan; a Company;
13. Menyusun akuntansi sesuai dengan Standar 13. Prepare accounting according to Financial Accounting
Akuntansi Keuangan dan berdasarkan prinsip- prinsip Standards and based on the principles of internal
pengendalian intern, terutama fungsi pengurusan, control, especially the functions of management,
pencatatan, penyimpanan, dan pengawasan; recording, storage, and supervision;
14. Memberikan laporan berkala menurut cara dan waktu 14. Provide periodic reports according to the method
sesuai dengan ketentuan yang berlaku, serta laporan and time in accordance with applicable regulations,
lainnya setiap kali diminta oleh Dewan Komisaris dan/ as well as other reports whenever requested by the
atau Pemegang Saham, dengan memperhatikan Board of Commissioners and/or Shareholders, with
peraturan perundang- undangan khususnya peraturan due observance of the laws and regulations, especially
di bidang Pasar Modal; regulations in the Capital Market sector;
15. Menyiapkan susunan organisasi Perseroan lengkap 15. Prepare the organizational structure of the Company
dengan perincian dan tugasnya; complete with details and duties;
16. Memberikan penjelasan tentang segala hal 16. Provide explanation of all matters that are asked or
yang ditanyakan atau yang diminta anggota requested by members of the Board of Commissioners
Dewan Komisaris dan Pemegang Saham, dengan and Shareholders, taking into account the laws and
memperhatikan peraturan perundang-undangan regulations, especially regulations in the Capital
khususnya peraturan di bidang Pasar Modal; Market sector;
17. Menjalankan kewajiban-kewajiban lainnya sesuai 17. Carry out other obligations according to provisions
dengan ketentuan yang diatur dalam Anggaran Dasar stipulated in these Articles of Association and
ini dan yang ditetapkan oleh RUPS. determined by the GMS.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 347
Page 350
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pembagian Fungsi dan Tugas Pokok Direksi
Distribution of Main Functions and Duties
Nama dan Unit Kerja Pelaporan
Fungsi dan Tugas
Jabatan Langsung*
Functions and Duties
Name and Position Direct Reporting Work Unit
Aditya Wahyu 1. Mengkoordinasikan tugas-tugas Anggota Direksi. 1. Satuan Kerja Audit Intern /
Windarwo 2. Ketua Komite-Komite yang berada di bawah Direksi. Internal Audit Work Unit
Pjs. Direktur Utama 3. Memimpin rapat-rapat Direksi dengan Pejabat Eksekutif. 2. Chief Financial Officer
(rangkap jabatan) 4. Mengikuti rapat-rapat bersama Dewan Komisaris dan Direksi. 3. Chief Digital Banking
5. Menyampaikan Laporan Tahunan kepada Dewan Komisaris atas Kinerja 4. Corporate Secretary Division
Acting President Keuangan Perseroan pada Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan. 5. Investor Relation Division
Director (concurrent 6. Menandatangani transaksi Perseroan yang memerlukan persetujuan 6. Corporate Performance &
positions) Direktur Utama. Strategy Alignment.
7. Melakukan koordinasi dengan Kepala SKAI dalam menentukan arah
strategis rencana audit tahunan Perseroan.
8. Memantau pelaksanaan tugas Kepala Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)
dengan melaksanakan evaluasi atas laporan dan pelaksanaan tugasnya
secara periodik.
9. Melakukan penerbitan Laporan Hasil Audit dan Laporan Audit
Investigasi.
10. Melakukan koordinasi bersama unit kerja terkait untuk:
a. membuat anggaran tahunan Perseroan.
b. strategi terhadap pencapaian kinerja Perseroan.
c. membuat model anggaran efektif untuk departemen dan seluruh
Perseroan.
d. proses penganggaran tahunan.
e. menjalin dan memelihara hubungan baik dan kerja sama dengan
Stakeholder.
f. melakukan aksi korporasi
g. peningkatan citra Perusahaan melalui pengelolaan komunikasi
perusahaan dengan pihak internal dan eksternal;
11. Melakukan koordinasi terkait pelaporan hasil kerja Direktorat TI,
Direktorat Compliance dan Direktorat Bisnis.
12. Berkoordinasi terkait pelaksanaan kaji ulang kredit dan mengevaluasi
pencapaian rencana bisnis Perseroan.
13. Bertanggung jawab untuk selalu menjaga kualitas kredit sesuai dengan
ketentuan yang berlaku.
14. Menyusun kebijakan mengenai administrasi dan strategi persiapan/
review.
15. Memastikan seluruh proses kredit dan persetujuan sesuai dengan
kebijakan dan peraturan yang berlaku.
16. Menyusun strategi marketing yang efektif guna mencapai target yang
diberikan.
17. Tanggung jawab untuk seluruh aktivitas pemasaran (terutama pada
digital).
18. Memantau dan menganalisis indikator kinerja akuisisi leading / lagging
untuk saluran online dan offline.
19. Mendorong inisiatif untuk meningkatkan produktivitas akuisisi,
memastikan efektivitas biaya dalam menjalankan bisnis perbankan
digital secara keseluruhan.
348 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 351
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Nama dan Unit Kerja Pelaporan
Fungsi dan Tugas
Jabatan Langsung*
Functions and Duties
Name and Position Direct Reporting Work Unit
1. Coordinate the duties of members of the Board of Directors.
2. Chair of Committees under the Board of Directors.
3. Chair meetings between the Board of Directors and Executive Officers.
4. Attend meetings with the Board of Commissioners and Directors.
5. Submit an Annual Report to the Board of Commissioners on the Company’s
Financial Performance at the General Meeting of Holders Annual Shares.
6. Sign necessary company transactions and get the President Director’s
approval.
7. Coordinate with the Head of SKAI to determine the strategic direction of the
Company’s annual audit plan.
8. Monitor the implementation of the duties of the Head of the Audit Work Unit
Internal (SKAI) by carrying out evaluations of reports and carrying out their
duties periodically.
9. Issuing audit results reports and audit reports investigations.
10. Coordinate with related work units to:
a. prepare the Company’s annual budget.
b. strategy for achieving the Company’s performance.
c. Create a practical budget model for the department and the whole
Company.
d. annual budgeting process.
e. establish and maintain good relations and cooperation with
Stakeholders.
f. carry out corporate actions
g. improving the Company’s image through a communication management
company with internal and external parties;
11. Coordinate related reporting of work results of the IT Directorate,
Compliance Directorate, and Business Directorate.
12. Coordinate the implementation of credit reviews and evaluate the
achievement of the Company’s business plan.
13. Responsible for always maintaining appropriate credit quality with applicable
provisions.
14. Develop policies regarding administration and strategy preparation/review.
15. Ensure all credit and approval processes are appropriate with applicable
policies and regulations.
16. Develop an effective marketing strategy to achieve the given targets.
17. Responsibility for all marketing activities (especially on digital).
18. Monitor and analyze leading acquisition performance indicators/ lagging for
online and offline channels.
19. Drive initiatives to increase acquisition productivity and ensure cost-
effectiveness in a digital banking business.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 349
Page 352
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Nama dan Unit Kerja Pelaporan
Fungsi dan Tugas
Jabatan Langsung*
Functions and Duties
Name and Position Direct Reporting Work Unit
Aditya Wahyu 1. Menentukan arah strategis bisnis untuk Perseroan 1. Commercial Innovation
Windarwo 2. Menciptakan jaringan bisnis dan peluang akuisisi untuk kemajuan Lending Division
Direktur Bisnis bisnis Perseroan 2. Strategic Business
3. Membuat strategi target dalam penghimpunan dana Development & Middle
Business Director 4. Membuat dan mengembangkan produk pendanaan yang telah dan Office Division
akan dikembangkan 3. Consumer Lending &
5. Membuat dan menyusun target market Kredit UMKM, Kredit Korporasi Channeling Business
dan sasaran kerja tahunan Division
6. Menyusun kebijakan, strategi dan perbaikan mekanisme perkreditan 4. MSME Lending Division
7. Menganalisa dan membuat keputusan bisnis yang terinformasi dalam 5. Corporate Solution &
rangka memajukan Perseroan Business Network Division
8. Bertanggung jawab atas semua kendala dan integritas data akuntansi 6. Funding Division
9. Memastikan tim tetap terorganisir secara efektif, terlatih secara lintas 7. Treasury Division
dan terus mencari pengaturan yang paling tepat
10. Menyusun strategi dan kebijakan pelaksanaan kegiatan Treasury
dengan mengutamakan likuiditas dan mengoptimalkan pemanfaatan
dana
11. Membina hubungan dengan bank/lembaga keuangan/ pelaku pasar
uang yang akan dan telah memberikan fasilitas line money market
12. Memonitor perkembangan tingkat suku bunga dari instrumen
keuangan dan analisa situasi pasar uang terkini
13. Menyusun kebijakan dan strategi pemasaran
14. Memonitor perkembangan dan performa cabang
15. Memonitor pengumpulan dan pengelolaan data serta analisanya
1. Determine the strategic business direction for the Company
2. Create business networks and acquisition opportunities for the progress of
the Company’s business
3. Create a target strategy for collecting funds
4. Create and develop existing funding products and will be developed
5. Create and organize the target market for MSME Credit, Credit Corporate,
and annual work goals
6. Develop policies and strategies and improve mechanisms of credit
7. Analyze and make informed business decisions to advance the Company
8. Responsible for all constraints and data integrity accountancy
9. Ensure the team remains effectively organized, well-trained traverse and
keep looking for the most appropriate settings
10. Develop strategies and policies for implementing activities Treasury by
prioritizing liquidity and optimizing utilization of funds
11. Develop relationships with banks/financial institutions/performers money
markets that will and have provided money line facilities markets
12. Monitor developments in interest rates on instruments finance and analysis
of the latest money market situation
13. Develop marketing policies and strategies
14. Monitor branch development and performance
15. Monitor data collection management and analysis.
350 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 353
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Nama dan Unit Kerja Pelaporan
Fungsi dan Tugas
Jabatan Langsung*
Functions and Duties
Name and Position Direct Reporting Work Unit
Ricko Irwanto 1. Menetapkan dan mengevaluasi strategi/langkah-langkah dalam rangka 1. Corporate Legal & Policy
Direktur Kepatuhan mendukung terciptanya budaya kepatuhan pada seluruh kegiatan Analysis Division
usaha Perseroan pada setiap jenjang organisasi antara lain pembuatan 2. IT & Ops. Risk Management
Director of Compliance sistem, program, kerangka kerja (framework), compliance charter, kode Division
etik kepatuhan (compliance code of conduct), atau kebijakan kepatuhan 3. Credit Risk Management &
(compliance policy) Governance Division
2. Menyusun metodologi dalam melakukan identifikasi, pengukuran, 4. Compliance Division
pemantauan, dan pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan. 5. Human resources Division
3. Melakukan kaji ulang dan/atau merekomendasikan pengkinian dan
penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur yang
dimiliki oleh Perseroan agar sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa
Keuangan dan Ketentuan perundang-undangan lainnya yang berlaku.
4. Melakukan upaya untuk memastikan bahwa kebijakan, ketentuan,
sistem dan prosedur, serta kegiatan usaha Perseroan telah sesuai
dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
5. Meneliti dan mengevaluasi berbagai faktor risiko terkait keputusan dan
operasi bisnis.
6. Menyetujui pembayaran kompensasi & benefit sesuai limit yang
berlaku, serta mengelola jaminan yang berhubungan dengan pinjaman
karyawan.
7. Mengkoordinasikan penyiapan manual kebijakan dan prosedur kerja
berdasarkan usulan/masukan dari masing-masing Divisi.
8. Bertanggung jawab melaksanakan program kerja yang telah
disepakati, termasuk pengembangan kualitas subordinate.
9. Menyusun strategi penagihan untuk meningkatkan kinerja,
memberikan hasil terbaik berdasarkan keadaan akun individual serta
mempertahankan hubungan pelanggan.
10. Bekerjasama dan berkoordinasi dengan pihak penagihan eksternal,
kantor hukum balai lelang, LSM & aparat penegak hukum.
11. Memastikan proses penagihan sesuai dengan prosedur, peraturan OJK
& BI.
12. Menyusun strategi penyelesaian kredit bermasalah dan pertimbangan
penyelesaiannya.
13. Membina hubungan baik dengan instansi pemerintah, pengacara,
konsultan hukum, asosiasi pengembang, broker, dan asosiasi penilai
(appraisal).
1. Determine and evaluate internal strategies/steps to support the creation of a
culture of compliance throughout the Company’s business activities at every
level of the organization, including other creation of systems, programs,
frameworks, compliance charters, compliance code of ethics conduct), or
compliance policy
2. Develop a methodology for identifying, measuring, monitoring, and
controlling risks Obedience.
3. Conduct reviews and recommend updates and improvements to policies,
provisions, systems, and procedures that the Company has in place to
comply with requirements of the Financial Services Authority and statutory
provisions others that apply.
4. Make efforts to ensure that policies, provisions, systems, and procedures,
as well as the Company’s business activities, are by the requirements of
the Financial Services Authority and provisions of applicable laws and
regulations.
5. Research and evaluate risk factors, business decisions, and operations.
6. Approve the payment of compensation & benefits according to the limits
and managing guarantees related to employee loans.
7. Coordinate the preparation of policy and procedure manuals based on
proposals/input from each Division.
8. Responsible for implementing the work program that has been implemented
and agreed upon, including developing subordinate quality.
9. Develop billing strategies to improve performance, provide the best
results based on individual account circumstances, and maintain customer
relationships.
10. Cooperate and coordinate with external billing parties, legal offices of
auction houses, NGOs & enforcement officials law.
11. Ensure the billing process follows procedures and OJK & BI regulations.
12. Develop a strategy for resolving problem loans and considering the solution.
13. Building good relations with government agencies, lawyers, legal
consultants, developer associations, brokers, and appraisal associations.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 351
Page 354
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Nama dan Unit Kerja Pelaporan
Fungsi dan Tugas
Jabatan Langsung*
Functions and Duties
Name and Position Direct Reporting Work Unit
Chen Jun 1. Melakukan analisa, perencanaan dan pengukuran terkait dengan 1. Chief Data Science
Direktur Teknologi penentuan teknologi yang akan digunakan untuk mendukung 2. Chief Business Risk
Sistem Informasi pengembangan bisnis ke depan 3. Chief Legal Operation
2. Mengkoordinasi semua proyek besar yang sedang dijalani dan akan Officer
dijalani agar pelaksanaannya tercapai dengan objektif dan terhindar 4. Digital Operation Division
dari risiko yang mungkin terjadi. 5. Operation Division
3. Mengkoordinasi semua pengembangan aplikasi perangkat lunak sesuai 6. IT Operation division
dengan timeline yang telah disepakati 7. IT Development Division
4. Merencanakan pengembangan sistem untuk Perseroan. 8. Strategy & Planning Division
5. Bertanggung jawab atas tersusunnya kebijakan pengelolaan teknologi 9. Product Design Division
sistem informasi dan memastikan semua sistem berjalan secara normal
dan operasional.
6. Memastikan keamanan data secara menyeluruh terimplementasi pada
semua platform.
7. Membuat dan mengimplementasikan rencana pengembangan aplikasi
perbankan digital.
8. Bekerja sama dengan pihak internal dan eksternal dalam proses
pengembangan produk ataupun pengujian aplikasi perangkat lunak,
dan memastikan perangkat lunak tersebut sesuai dengan tujuan bisnis
Perseroan.
9. Memastikan seluruh integritas data selalu terjaga di setiap proses
transaksi.
10. Memastikan pengelolaan permintaan data dari seluruh divisi terkait.
11. Memastikan pemeliharaan dan back up database secara berkala untuk
aplikasi core banking dan non core-banking.
12. Menyusun strategi review kredit dengan Chief Business Risk bersama
Kepala Divisi Credit Review.
13. Menyusun strategi dan kebijakan pelaksanaan layanan operasional
produk dan jasa perbankan.
14. Menyusun kebijakan dan prosedur operasi untuk disesuaikan
perkembangan produk dan aktivitas Perseroan serta peraturan dari
Bank Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan.
15. Mendorong pengembangan e-channels untuk memastikan pencapaian
strategi bisnis dalam memanfaatkan teknologi unggul untuk
meningkatkan pemberian layanan.
1. Carry out analysis, planning, and measurements related to determining the
technology that will be used to support future business development
2. Coordinate all significant projects currently underway and will be carried out
to achieve implementation objectively and avoid possible risks.
3. Coordinate all software application development according to the agreed
timeline
4. Planning system development for the Company.
5. Responsible for preparing management policies and information systems
technology and ensuring all systems are usually run operationally.
6. Ensure comprehensive data security is implemented on all platforms.
7. Create and implement development plans for digital banking applications.
8. Collaborate with internal and external parties in product development or
device application testing software and ensure that the software complies
with the Company’s business objectives.
9. Ensure all data integrity is consistently maintained during the transaction
process.
10. Ensure management of data requests from all related divisions.
11. Ensure regular database maintenance and backup for core and non-core
banking applications.
12. Develop a credit review strategy with the Chief Business Risk and the Head
of the Credit Review Division.
13. Develop service implementation strategies and policies for operational
banking products and services.
14. Develop operational policies and procedures to adapt the development of
the Company’s products, activities, and regulations from Bank Indonesia/
Financial Services Authority.
15. Encourage the development of e-channels to ensure achieving business
strategies in utilizing technology excellence to improve service delivery.
* berdasarkan Surat Keputusan Direksi Perseroan Nomor SKEP/066/SET/BNC/VIII/2023 tanggal 1 Agustus 2023 perihal Struktur Organisasi
PT Bank Neo Commerce Tbk
* based on the Decree of the Company’s Directors Number SKEP/066/SET/BNC/VIII/2023 dated August 1, 2023 concerning the Organizational
Structure of PT Bank Neo Commerce Tbk
352 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 355
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Divisi dan Komite di bawah Direksi
Divisions and Committees under the Board of Directors
Direksi telah membentuk organ pendukung berupa Divisions and Committees under the Board of Directors
Divisi dan Komite di bawah Direksi guna memastikan The Board of Directors has established supporting organs
pelaksanaan prinsip-prinsip GCG secara komprehensif in the form of Divisions and Committees under the Board
di lingkungan Perseroan. Direksi telah membentuk Divisi of Directors to ensure comprehensive implementation of
Audit Intern, Divisi Kepatuhan dan Divisi Manajemen GCG principles within the Company. The Board of Directors
Risiko yang bertugas untuk membantu Direksi dalam has established an Internal Audit Division, Compliance
melaksanakan pengawasan dan pengendalian terhadap Division and Risk Management Division whose task is to
kegiatan usaha Perseroan di sektor Perbankan. assist the Board of Directors in carrying out supervision
and control over the Company’s business activities in
the Banking sector.
Di samping itu, Direksi juga memiliki Komite di bawah In addition, the Board of Directors also has committees
koordinasinya, antara lain: under its coordination, including:
1. Komite Manajemen Risiko dan Tata Kelola Perusahaan 1. Risk Management and Corporate Governance
(Risk Management & GCG Committee) Committee (Risk Management & GCG Committee)
2. Komite Kebijakan Perkreditan (Credit Policy Committee) 2. Credit Policy Committee
3. Komite Kredit (Credit Committee) 3. Credit Committee
4. Komite Personalia (Komite HR/HR Committee) 4. Personnel Committee (HR Committee)
5. Komite Aset dan Liabilitas (Asset & Liability Committee 5. Asset and Liability Committee (ALCO)
/ALCO) 6. Information Technology Steering Committee (IT
6. Komite Pengarah Teknologi Informasi (IT Steering Committee)
Steering Committee)
Komite Manajemen Risiko dan Tata Kelola Risk Management and Corporate Governance
Perusahaan (Risk Management & GCG) Committee
Direksi membentuk Komite Manajemen Risiko (Risk The Board of Directors formed a Risk Management
Management Committee/RMC) untuk menetapkan, C o m m i t t e e ( R M C ) t o d e t e r m i n e , rev i ew t h e
meninjau pelaksanaan dan terus memperbaiki kebijakan implementation and continue to improve the policies
dan metodologi yang digunakan untuk mengelola risiko. and methodology used to manage risk. The formation
Pembentukan Komite Manajemen Risiko juga seiring of the Risk Management Committee is also in line with
dengan perkembangan pesat industri jasa keuangan the rapid development of the financial services industry,
khususnya perbankan dan dalam rangka mengelola especially banking, and in order to effectively manage
potensi risiko yang semakin kompleks secara efektif. increasingly complex potential risks.
Komite Kebijakan Perkreditan Credit Policy Committee
Komite Kebijakan Perkreditan yang selanjutnya disingkat The Credit Policy Committee, hereinafter abbreviated to
KKP adalah komite yang dibentuk oleh Direksi dalam KKP, is a committee formed by the Board of Directors
rangka pengelolaan kebijakan perkreditan yang bertujuan in the context of managing credit policy which aims to
untuk mendukung pemberian kredit yang sehat dan support healthy credit provision and contains elements of
mengandung unsur pengendalian internal mulai tahap internal control from the initial stage of the credit activity
awal proses kegiatan perkreditan sampai dengan tahap process up to the credit monitoring stage by observing
pemantauan perkreditan dengan memperhatikan prinsip the precautionary principle.
kehati-hatian.
Komite Kredit Credit Committee
Komite Kredit adalah Komite yang dibentuk Direksi The Credit Committee is a committee formed by the Board
untuk mengevaluasi dan/atau memberikan keputusan of Directors to evaluate and/or provide credit decisions for
kredit untuk jumlah dan jenis kredit yang ditetapkan oleh the amount and type of credit determined by the Board
Direksi dengan memperhatikan pengembangan bisnis of Directors by paying attention to business development
dan dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian yang and taking into account the principle of prudence which
wajib menerapkan four-eyes principles. requires implementing the four-eyes principles.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 353
Page 356
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Komite Personalia (Komite HR) Personnel Committee (HR Committee)
Direksi membentuk Komite Personalia (SDM) untuk The Board of Directors formed a Personnel Committee
melakukan peninjauan dan perubahan kebijakan Sumber (HR) to continuously review and change Human Resources
Daya Manusia (SDM) secara berkesinambungan searah (HR) policies in line with the Bank’s business plan.
dengan rencana bisnis Bank. Peninjauan dan perubahan Reviewing and changing HR policies is also an effort to
kebijakan SDM ini juga sebagai upaya untuk mewujudkan realize the implementation of good corporate governance
terlaksananya Tata Kelola Perusahaan yang baik melalui through control mechanisms and implementation of
mekanisme pengendalian dan implementasi kebijakan strategic policies, including in the areas of Learning
strategis, antara lain di bidang Learning dan Development, and Development, Compensation and Benefits, Talent
Compensation dan Benefit, Talent Management serta Management and other strategic policies.
kebijakan strategis lainnya.
Komite Aset & Liabilitas (ALCO) Asset and Liability Committee (ALCO)
Komite pendukung Direksi dengan tugas menganalisa Supporting Committee of the Board of Directors with
dan mengevaluasi pengelolaan aset dan liabilitas, serta the task of analyzing and evaluating the management of
pengambilan keputusan yang terkait melalui perumusan assets and liabilities, as well as making related decisions
kebijakan, strategi dan sasaran untuk mengelola aset through the formulation of policies, strategies and targets
dan liabilitas Bank secara terintegrasi. Mengurangi dan to manage the Bank’s assets and liabilities in an integrated
mengeliminir risiko yang terjadi pada perbankan terutama manner. Reduce and eliminate risks that occur in banking,
Risiko Likuiditas, Suku Bunga dan Nilai Tukar. especially liquidity, interest rate and exchange rate risks.
Komite Pengarah Teknologi Informasi (IT Information Technology Steering Committee
Steering Committee)
Komite Pengarah Teknologi Informasi dibentuk Direksi The Information Technology Steering Committee
dengan tujuan membantu pelaksanaan tugas Direksi was formed by the Board of Directors with the aim of
dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab terhadap assisting the Board of Directors in carrying out their
penetapan rencana strategis Teknologi Informasi dan duties and responsibilities in determining the Information
kebijakan bank terkait penggunaan Teknologi Informasi. Technology strategic plan and bank policies regarding
the use of Information Technology.
Penilaian terhadap kinerja Divisi dan Komite dilakukan Assessment of the performance of Divisions and
baik secara individual atau kolektif secara berkala. Committees is carried out either individually or collectively
Penilaian dilakukan secara self-assessment berdasarkan on a regular basis. The assessment is carried out by self-
sistem yang telah disepakati bersama antara Direksi, assessment based on a system that has been mutually
Divisi, dan Komite. Hasil penilaian terhadap para anggota agreed between the Board of Directors, Divisions and
Divisi dan Komite menjadi dasar bagi setiap anggota Committees. The results of the assessment of Division and
memperbaiki kinerja. Kriteria penilaian terhadap anggota Committee members become the basis for each member
Divisi dan Komite mencakup kualitas kerja, rapat-rapat, to improve their performance. Evaluation criteria for
keaktifan dalam berkomunikasi dan inovasi serta Division and Committee members include work quality,
rekomendasi, serta kriteria lainnya. Berdasarkan hasil meetings, activeness in communication and innovation
self-assessment dari Direksi, capaian kinerja Divisi dan and recommendations, as well as other criteria. Based
Komite secara keseluruhan adalah baik karena telah on the results of the self-assessment from the Board
membantu dan mendukung pelaksanaan tugas Direksi of Directors, the overall performance achievements
dalam menjalankan tugas operasional Perseroan sesuai of the Division and Committee are good because they
dengan rencana bisnis Bank serta tujuan dan target have helped and supported the implementation of the
yang telah ditetapkan dengan mengedepankan prinsip Board of Directors’ duties in carrying out the Company’s
kehati-hatian. operational duties in accordance with the Bank’s business
plan and the goals and targets that have been set by
prioritizing the principle of prudence.
354 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 357
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Penilaian Kinerja Direksi
Directors’ Performance Assessment
Perseroan telah memiliki kebijakan mengenai penilaian The Company has a policy regarding the assessment
terhadap kinerja Direksi dilaksanakan sesuai dengan of the performance of the Board of Directors which is
ketentuan yang berlaku, terutama POJK No. 5/ carried out in accordance with applicable regulations,
POJK.03/2016 tanggal 26 Januari 2016 tentang Rencana especially POJK No. 5/ POJK.03/2016 dated 26 January 2016
Bisnis Bank Umum dan ketentuan-ketentuan terkait concerning Commercial Bank Business Plans and other
lainnya. Penilaian dimaksud berupa “Laporan Pengawasan related provisions. The assessment in question is in the
Dewan Komisaris atas Perkembangan dan Pelaksanaan form of a “Board of Commissioners Supervision Report on
Rencana Bisnis Perseroan” yang disampaikan per semester the Development and Implementation of the Company’s
kepada Bidang Pengawasan OJK. Selain penilaian kinerja Business Plan” which is submitted every semester to
secara umum tersebut, Dewan Komisaris juga melakukan the OJK Supervision Division. Apart from the general
penilaian secara khusus terhadap kinerja masing-masing performance assessment, the Board of Commissioners
anggota Direksi. Berdasarkan hasil penilaian yang also carries out a specific assessment of the performance
dilakukan, Dewan Komisaris memandang bahwa masing- of each member of the Board of Directors. Based on
masing anggota Direksi telah melaksanakan tugas dan the results of the assessment carried out, the Board of
tanggung jawabnya secara baik mengingat tidak ada hal Commissioners views that each member of the Board of
signifikan yang berpengaruh negatif terhadap jalannya Directors has carried out their duties and responsibilities
operasional Perseroan. well considering that there is nothing significant that has
a negative impact on the Company’s operations.
Rangkap Jabatan Anggota Direksi
Concurrent Position as Member of the Board of Directors
Hingga 31 Desember 2023, seluruh anggota Direksi tidak Concurrent Position as Member of the Board of Directors
memiliki rangkap jabatan pada perusahaan lain. As of Desember 31, 2023, seluruh anggota Direksi tidak
memiliki rangkap jabatan pada perusahaan lain.
Kepemilikan Saham Direksi
Share Ownership of The Board of Directors
Pada tahun 2023, tidak terdapat anggota Direksi yang In 2023, there were no members of the Board of Directors
memiliki saham pada perusahaan lain. Walaupun who own shares in other companies. However, based on
demikian, berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, Financial Services Authority Regulations, the Company has
Perseroan memiliki kebijakan mengenai kepemilikan a policy regarding Board of Directors share ownership
saham Direksi yang mengatur bahwa anggota diwajibkan which stipulates that members are required to disclose
untuk mengungkapkan kepemilikan sahamnya paling their share ownership no later than 3 (three) working
lambat 3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya kepemilikan days after ownership of Company shares occurs. The
atas saham Perseroan. Kepemilikan saham Direksi atas Directors’ share ownership of the Company’s shares is
saham Perseroan setiap bulan dilaporkan oleh Perseroan reported every month by the Company to the Financial
kepada Otoritas Jasa Keuangan. Services Authority.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 355
Page 358
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Tahun 2023
Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Directors in 2023
Sepanjang tahun 2023, Direksi telah melaksanakan tugas Throughout 2023, the Board of Directors has carried out
dan tanggung jawabnya terkait pengelolaan Perseroan its duties and responsibilities regarding the management
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang of the Company in accordance with applicable laws and
berlaku serta Anggaran Dasar Perseroan sesuai dengan regulations and the Company’s Articles of Association
fungsi dan tugas pokok masing-masing anggota. in accordance with the main functions and duties of
each member.
Mekanisme Pemberhentian dan Pengunduran Diri Direksi
Mechanism for Dismissal and Resignation of Directors
Mekanisme pemberhentian dan pengunduran diri Direksi The mechanism for dismissal and resignation of Directors
telah diatur dalam Anggaran Dasar Perseroan No. 01 is regulated in the Company’s Articles of Association No.
tanggal 6 Juli 2021 Pasal 16, yang berisi: 01 dated July 6, 2021 Article 16, which contains:
1. Seorang anggota Direksi berhak mengundurkan diri 1. A member of the Board of Directors has the right to
dari jabatannya dengan memberitahukan secara resign from his position by notifying the Company in
tertulis mengenai maksudnya tersebut kepada writing of his intention no later than 60 (sixty) days
Perseroan paling lambat 60 (enam puluh) hari sebelum before the date of his resignation.
tanggal pengunduran dirinya.
2. Perseroan wajib menyelenggarakan RUPS untuk 2. The Company is obliged to hold a GMS to decide on
memutuskan permohonan pengunduran diri anggota requests for resignation of members of the Board
Direksi sebagaimana dimaksud pada butir a di atas of Directors as referred to in point a above no later
paling lambat 90 (Sembilan puluh) hari setelah than 90 (ninety) days after receipt of the resignation
diterimanya permohonan pengunduran diri dimaksud. request in question.
3. Dalam hal Perseroan tidak menyelenggarakan RUPS 3. In the event that the Company does not hold a GMS
dalam jangka waktu sebagaimana dimaksud dalam within the time period as intended in point (b) of this
butir (b) ayat ini, maka dengan lampaunya kurun paragraph, then with the expiration of that time period,
waktu tersebut, pengunduran diri anggota Direksi the resignation of a member of the Board of Directors
menjadi sah tanpa memerlukan persetujuan RUPS, becomes valid without requiring approval from the
namun Perseroan wajib menyampaikan laporan/ GMS, however the Company is obliged to submit the
pengunduran diri tersebut dalam RUPS yang report/resignation at the GMS which will come.
akan datang.
4. Sebelum pengunduran diri berlaku efektif, anggota 4. Before the resignation becomes effective, the relevant
Direksi yang bersangkutan tetap berkewajiban member of the Board of Directors is still obliged to
menyelesaikan tugas dan tanggung jawabnya sesuai complete his duties and responsibilities in accordance
dengan anggaran dasar dan peraturan perundang- with the articles of association and the applicable laws
undangan serta peraturan yang berlaku di bidang and regulations in the Capital Market sector.
Pasar Modal.
5. Direksi yang mengundurkan diri baru bebas dari 5. Directors who resign will only be free from responsibility
tanggung jawab setelah memperoleh pembebasan after obtaining release from responsibility at the
tanggung jawab dari RUPS Tahunan. Annual GMS.
6. Dalam hal terdapat Direksi yang mengundurkan diri 6. In the event that a Board of Directors resigns, resulting
sehingga mengakibatkan jumlah anggota Direksi in the number of members of the Board of Directors
menjadi kurang dari 3 (tiga) orang, maka pengunduran being less than 3 (three) people, then the resignation
diri tersebut sah apabila telah ditetapkan oleh RUPS is valid if it has been determined by the GMS and
dan telah diangkat anggota Direksi yang baru new members of the Board of Directors have been
sehingga memenuhi persyaratan minimal jumlah appointed so that it meets the minimum requirements
anggota Direksi. for the number of members of the Board of Directors.
356 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 359
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Kebijakan Keberagaman Komposisi Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
Policy on Diversity Composition of Members of the Board of Commissioners and Directors
Perseroan memiliki kebijakan keberagaman komposisi The Company has a policy of diversity in the composition of
anggota Dewan Komisaris dan Direksi dengan mengacu members of the Board of Commissioners and Directors by
pada Lampiran Surat Edaran OJK No. 32/ SEOJK.04/2015 referring to the Attachment to OJK Circular Letter No. 32/
tanggal 27 November 2015 tentang Pedoman Tata SEOJK.04/2015 dated 27 November 2015 concerning Public
Kelola Perusahaan Terbuka. Peraturan tersebut Company Governance Guidelines. The regulation states
menyebutkan bahwa komposisi Dewan Komisaris dan that the composition of the Board of Commissioners and
Direksi merupakan kombinasi karakteristik sesuai dengan Directors is a combination of characteristics in accordance
kebutuhan Perseroan sebagai sebuah Perusahaan with the needs of the Company as a Public Company. These
Terbuka. Karakteristik tersebut tercermin dalam characteristics are reflected in determining the skills,
penentuan keahlian, pengetahuan, dan pengalaman knowledge and experience required by members of the
yang dibutuhkan para anggota Dewan Komisaris dan Board of Commissioners and Directors to carry out their
Direksi untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawab duties and responsibilities according to their respective
sesuai fungsi utamanya masing-masing. Komposisi ini main functions. It is hoped that this composition can be
diharapkan dapat menjadi faktor positif yang mendukung a positive factor that supports decision making or policy
pengambilan keputusan atau pembuatan kebijakan making in the Company.
di Perseroan.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 357
Page 360
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Remunerasi
Dewan Komisaris Dan Direksi
Remuneration for Board of Commissioners and Directors
Perseroan menetapkan remunerasi Dewan Komisaris The Company sets the remuneration for the Board
dan Direksi berdasarkan kebijakan internal dengan tetap of Commissioners and Directors in accordance with
memperhatikan compensation benefit yang wajar dan internal policies, ensuring that compensation benefits
berlaku umum. Penetapan honorarium dan tantiem are reasonable and industry-standard. The honorariums
Dewan Komisaris serta gaji dan tantiem Direksi ditetapkan and bonuses for the Board of Commissioners, along with
sesuai hasil RUPS. Perseroan hingga kini tidak memiliki the salaries and bonuses for the Board of Directors,
kebijakan untuk memberikan remunerasi dalam bentuk are determined based on the outcomes of the General
opsi saham kepada Dewan Komisaris, Direksi, dan Pejabat Meeting of Shareholders (GMS). Currently, the Company
Eksekutif. Paket/kebijakan remunerasi dan fasilitas lain does not offer remuneration in the form of share
bagi Dewan Komisaris dan Direksi adalah sebagai berikut: options to the Board of Commissioners, Directors, or
Executive Officers. Below are the remuneration packages,
policies, and other benefits provided to the Board of
Commissioners and Directors:
1. Remunerasi dalam bentuk non natura: 1. Benefit-in-cash Remuneration form:
a. Dewan Komisaris: honorarium dan tantiem; a. Board of Commissioners: honorarium and bonuses;
b. Direksi: gaji dan tantiem; b. Board of Directors: salary and bonuses;
2. Remunerasi dalam bentuk natura/non-natura: 2. Benefit-in-kind/Benefit-in-cash Remuneration form:
a. Dewan Komisaris: Tunjangan Hari Raya dan a. Board of Commissioners: Holiday Allowance and
Tunjangan Ketenagakerjaan; Employment Allowance;
b. Direksi: Tunjangan kesehatan, Tunjangan BPJS b. Directors: Health allowance, BPJS Employment
Ketenagakerjaan, Tunjangan Dana Pensiun, Allowance, Pension Fund Allowance, Holiday
Tunjangan Hari Raya, dan kendaraan dinas. Allowance, and official vehicles
358 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 361
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun
Amount Received in 1 Year
Dewan Komisaris Direksi
Board of Commissioners Board of Directors
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain
Types of Remuneration and Other Facilities
Jumlah Jumlah
Jumlah Remunerasi Jumlah Remunerasi
Anggota (Rp Juta) Anggota (Rp Juta)
Total Member Remuneration Total Member Remuneration
(Rp Million) (Rp Million)
Remunerasi (Gaji, Bonus, Tunjangan Rutin, Tantiem 4 6.421,1 4 13.289,5
dan Fasilitas Lainnya dalam bentuk Non-Natura)
Remuneration (Salaries, Bonuses, Routine Allowances,
Bonuses, and Other Facilities in Form of Benefit-in-Cash)
Fasilitas Lainnya dalam bentuk Natura (Perumahan, 4 498,2 4 847,9
Transportasi, Asuransi/ Kesehatan dan Lainnya):
Other Facilities in a form of benefit-in-kind (Housing,
Transportation, Health Insurance and so on):
Dapat dimiliki
Can be owned
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah Rasio
No
Highest and Lowest Salary Ratio Ratio
1. Rasio gaji pegawai tertinggi dan terendah 1 : 25,61
Highest and lowest employee’s salary ratio
2. Rasio gaji Direksi tertinggi dan terendah 1 : 1,91
Highest and lowest Director’s salary ratio
3. Rasio gaji Komisaris tertinggi dan terendah 1 : 1,61
Highest and lowest Commissioner’s salary ratio
4. Rasio gaji Direksi tertinggi dan pegawai tertinggi 1 : 1,71
Highest salary of Directors and highest salary of employee ratio
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 359
Page 362
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Organ Pendukung Dewan Komisaris
Supporting Organs for The Board of Commissioners
Komite Audit
Audit Committee
Komite Audit merupakan organ pendukung Dewan The Audit Committee functions as a supportive body for
Komisaris yang bertanggung jawab untuk membantu the Board of Commissioners and is tasked with assisting
melaksanakan tugas dan fungsi pengawasan Dewan in the oversight of financial information, internal control
Komisaris yang terkait dengan informasi keuangan, systems, the effectiveness of internal and external audits,
sistem pengendalian internal, efektivitas pemeriksaan and the Company’s compliance.
internal, eksternal, serta kepatuhan Perseroan.
Komite Audit telah memiliki Pedoman dan Tata Tertib The Audit Committee operates under established Work
Kerja yang mengatur antara lain mengenai organisasi, Guidelines and Rules that cover various aspects such as
keanggotaan, independensi, tugas dan tanggung organization, membership criteria, independence criteria,
jawab, wewenang, etika kerja, rapat, tanggung jawab duties and responsibilities, authority, ethical standards,
pelaporan serta masa tugas. Pedoman kerja tersebut meeting protocols, reporting obligations, and term limits.
dikaji secara berkala untuk memastikan cakupan sesuai These guidelines undergo regular reviews to ensure
dengan ketentuan yang berlaku dan perkembangan bisnis alignment with relevant regulations and the Company’s
Perseroan. Pedoman terakhir disetujui oleh anggota evolving business landscape. The final version of these
Komite Audit pada bulan Desember 2020. guidelines was ratified by Audit Committee members in
December 2020.
Mengacu kepada Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite In accordance with the Audit Committee’s Work Guidelines
Audit dan peraturan yang berlaku, anggota Komite Audit and Rules as well as applicable regulations, its members
sekurang-kurangnya berjumlah 3 (tiga) orang anggota must include a minimum of 3 independent members.
independen, yang terdiri dari Komisaris Independen dan These members can be Independent Commissioners
Pihak Independen atau paling kurang dengan ketentuan or Independent Parties, or they must meet specific
sebagai berikut: conditions outlined as follows:
1. Seorang Komisaris Independen. 1. One Independent Commissioner.
2. Seorang pihak independen yang memiliki keahlian di 2. One independent party with expertise in finance or
bidang keuangan atau akuntansi, dan accounting, and
3. Seorang pihak independen yang memiliki keahlian di 3. One independent party with expertise in law
bidang hukum atau perbankan. or banking.
Di tahun 2023, Komite Audit Perseroan terdiri dari seorang In 2023, the Audit Committee of the Company comprised
Ketua yang merupakan Komisaris Independen dan 2 (dua) an Independent Commissioner serving as the Chairman
orang anggota yang berasal dari pihak independen sesuai and two members from independent entities, as mandated
dengan ketentuan yang berlaku. Perseroan memastikan by relevant regulations. The Company places emphasis
bahwa Ketua maupun Anggota Komite Audit memiliki on ensuring that the Chairman and Committee members
integritas, akhlak dan moral yang baik. exhibit integrity and uphold high ethical standards.
Susunan dan komposisi Komite Audit Perseroan There have been changes in the composition of the
mengalami perubahan. Adapun komposisi Komite Audit Company’s Audit Committee. As of December 31, 2023,
Perseroan hingga 31 Desember 2023 berdasarkan Surat the composition of the Audit Committee is detailed in
Keputusan Direksi No. SKEP/003/SET/BNC/I/2023 tanggal Directors’ Decree No. SKEP/003/SET/BNC/I/2023 issued
16 Januari 2023 tentang Susunan Anggota Komite Audit on January 16, 2023, outlining the following members:
Perseroan adalah sebagai berikut:
360 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 363
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Nama Jabatan
No
Name Position
1. Pramoda Dei Sudarmo Ketua Komite Audit
Chairman of the Audit Committee
2. Adi Priyono Anggota, Bidang Keuangan-Akuntansi/ Perbankan
Member, Finance-Accounting/Banking Sector
3. R. Rivai M. Noer Anggota, Bidang Hukum/Perbankan
Member, Legal/Banking Sector
Kemudian, susunan dan komposisi Komite Audit Furthermore, the composition of the Audit Committee was
mengalami perubahan berdasarkan Surat Keputusan changed based on the Decree of the Board of Directors
Direksi No. SKEP/005/SET/BNC/I/2024 tanggal 15 Januari No. SKEP/005/SET/BNC/I/2024 dated January 15, 2024.
2024. Susunan Komite Audit yang saat ini menjabat adalah: The current composition of the Audit Committee is:
Nama Jabatan
No
Name Position
1. Pramoda Dei Sudarmo Ketua Komite Audit
Chairman of the Audit Committee
2. Johny Kandano Anggota, Bidang Keuangan-Akuntansi/ Perbankan
Member, Finance-Accounting/Banking Sector
3. R. Rivai M. Noer Anggota, Bidang Hukum/Perbankan
Member, Legal/Banking Sector
Profil Komite Audit
Audit Committee Profile
Pramoda Dei Sudarmo
Ketua Komite Audit
Chariman of Audit Committee
Profil lengkap Pramoda Dei Sudarmo dapat dilihat pada Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
The complete profile of Pamitra Wineka can be found in the Company Profile section of this Annual Report.
Adi Priyono*
Anggota, Bidang Keuangan-Akuntansi/Perbankan
Member, Finance-Accounting/Banking Sector
Data Pribadi Warga Negara Indonesia, 69 tahun
Personal Data Indonesian, 69 years old.
Jabatan Anggota, Bidang Keuangan-Akuntansi/ Perbankan
Position Member of Finance-Accounting/Banking Sector
Riwayat Pendidikan • 2006 Certified Lead Auditor ISO 9001:2000 SGS Indonesia
Educational Background • 1985 Sarjana Ekonomi Manajemen, Universitas Indonesia
• 1976 Sarjana Muda Teknologi Tekstil, UPN Veteran Jakarta
• 1972 SMA Negeri 20, Jakarta
• 1969 SMP Negeri 64, Jakarta
• 1966 SD Negeri Cipayung, Bogor
• 2006 Certified Lead Auditor ISO 9001:2000 SGS Indonesia
• 1985 Bachelor’s Degree in Management, University of Indonesia
• 1976 Bachelor’s Degree in Textile Technology, UPN Veteran Jakarta
• 1972 SMA Negeri 20, Jakarta
• 1969 SMP Negeri 64, Jakarta
• 1966 SD Negeri Cipayung, Bogor
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 361
Page 364
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Periode Jabatan 22 September 2021 sampai dengan 15 Januari 2024
Term of Office September 22, 2021 until January 15, 2024
Riwayat Pekerjaan dan • 2011-2015: Anggota Komite Audit Independen PT SLJ Global Tbk
Rangkap Jabatan • 2009-2019: Komisaris PT Bina Dana Mulya
Job Experience aand Concurrent • 2008-2024: PT Bank Neo Commerce Tbk (dahulu Bank Yudha Bhakti)
Position • 2007-2008: Consulting Office, Moridey Banking Service
• 1976-1980: PT Teijin Indonesia Fiber Corp.
• 1981-1986: Kanwil Perindustrian DKI Jakarta
• 1986-2006: PT Bank Niaga
• 2011-2015: Member of the Independent Audit Committee of PT SLJ Global Tbk
• 2009-2019: Commissioner of PT Bina Dana Mulya
• 2008-2024: PT Bank Neo Commerce Tbk (previously known as Bank Yudha Bhakti)
• 2007-2008: Consulting Office, Moridey Banking Service
• 1976-1980: PT Teijin Indonesia Fiber Corp.
• 1981-1986: DKI Jakarta Regional Office for Industry
• 1986-2006: PT Bank Niaga
*) Tidak lagi menjabat sejak 15 Januari 2024
*) No longer serving since January 15, 2024
Johny Kandano **)
Anggota, Bidang Keuangan-Akuntansi/Perbankan
Member, Finance-Accounting/Banking Sector
Data Pribadi Warga Negara Indonesia, 52 tahun
Personal Data Indonesian, 52 years old.
Jabatan Anggota, Bidang Keuangan-Akuntansi/ Perbankan
Position Member of Finance-Accounting/Banking Sector
Riwayat Pendidikan • 1997 International Master of Business Administration dari Texas Graduate School of International
Educational Background Management, Texas, USA and International University of the Americas, Costa Rica
• 1995 Bachelor of Science dari Universitas Hasanuddin, Ujung Pandang, Indonesia
• 1997 International Master of Business Administration from Texas Graduate School of International
Management, Texas, USA and International University of the Americas, Costa Rica
• 1995 Bachelor of Science from Hasanuddin University, Ujung Pandang, Indonesia
Periode Jabatan 15 Januari 2024 sampai dengan sekarang
Term of Office January 15, 2024 until present
Riwayat Pekerjaan dan • 2024 - sekarang: Anggota Komite Audit PT Bank Neo Commerce Tbk
Rangkap Jabatan • 2023 - sekarang: Komisaris Utama PT Lentera Dana Nusantara
Job Experience aand Concurrent • 2022 - sekarang: Direktur PT Access Digital Frontier
Position • 2021 - sekarang: Komisaris Utama PT Scoring Teknologi Indonesia
• 2021 - sekarang: Komisaris Utama PT Asuransi Jiwa SeaInsurance
• 2024 - present: Member of Audit Committee of PT Bank Neo Commerce Tbk
• 2023 - present: President Commissioner of PT Lentera Dana Nusantara
• 2022 - present: Director of PT Access Digital Frontier
• 2021 - present: President Commissioner of PT Scoring Teknologi Indonesia
• 2021 - present: President Commissioner of PT SeaInsurance Life Insurance
**) menjabat sejak 15 Januari 2024
**) effective as of February 13, 2024.
R. Rivai M. Noer
Anggota, Bidang Hukum/Perbankan
Member, Legal/Banking Sector
Data Pribadi Warga Negara Indonesia, 58 tahun
Personal Data Indonesian, 58 years old.
Jabatan Anggota Komite Audit Bidang Hukum/ Perbankan (Pihak Independen)
Position Member of Legal/Banking Sector (Independent Party)
362 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 365
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Riwayat Pendidikan • 1998 M.M. IPMI
Educational Background • 1989 S.H. Fakultas Hukum, Universitas Indonesia
• 1984 SMA Bukit Tinggi
• 1981 SMP Bukit Tinggi
• 1978 SD Bukit Tinggi
• 1998 M.M. IPMI
• 1989 Bachelor’s Degree in Law, University of Indonesia
• 1984 SMA Bukit Tinggi
• 1981 SMP Bukit Tinggi
• 1978 SD Bukit Tinggi
Periode Jabatan 22 September 2021 sampai dengan sekarang
Term of Office September 22, 2021 until present
Riwayat Pekerjaan dan • 2020-sekarang: RITZ Corporation (Holding Company)
Rangkap Jabatan • 2019-sekarang: PT. RITZ Invesment Indonesia
Job Experience aand Concurrent • 2017-sekarang: PT. RIZ Konsultan Indonesia
Position • 2017-sekarang: RITZ & Partners Law Firm
• 2011-2016: RIVAI & Co Law Firm
• 2007-sekarang: Anggota Komite Audit PT Bank Neo Commerce Tbk (dahulu Bank Yudha Bhakti)
• 2000-2010: RICH & RISJAD Law Firm
• 1990-2000: PT Bank Duta Tbk
• 2020-present: RITZ Corporation (Holding Company)
• 2019-present: PT RITZ Invesment Indonesia
• 2017-present: PT RIZ Konsultan Indonesia
• 2017-present: RITZ & Partners Law Firm
• 2011-2016: RIVAI & Co Law Firm
• 2007-present: Member of Audit Committee PT Bank Neo Commerce Tbk (formerly Bank Yudha Bhakti)
• 2000-2010: RICH & RISJAD Law Firm
• 1990-2000: PT Bank Duta Tbk
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Duties and Responsibilities of Audit Committee
Tugas dan tanggung jawab Komite Audit antara lain: The duties and responsibilities of the Audit Committee
are presented as follows:
1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan 1. Review the financial information to be published by the
yang akan diterbitkan Perseroan, antara lain laporan Company to the public and/or authorities, including
keuangan triwulanan, laporan keuangan tengah financial reports (quarterly/semester/ annually),
tahunan dan laporan keuangan tahunan), proyeksi financial projections, annual reports and other reports
keuangan, laporan tahunan dan laporan lainnya terkait related to the Company’s financial information.
dengan informasi keuangan Perseroan.
2. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap 2. Review compliance with laws and regulations related
peraturan perundang-undangan yang berhubungan to the Company’s business activities including but
dengan kegiatan usaha Perusahaan termasuk dan not limited to laws and regulations in the capital
tidak terbatas pada peraturan perundang-undangan market sector, and/or regulations related to Good
di bidang pasar modal, dan/atau peraturan terkait Corporate Governance.
tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate
Governance).
3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 3. Provide recommendations to the Board of
mengenai penunjukan Kantor Akuntan Publik dan Commissioners regarding the appointment of a Public
Akuntan Publik (AP) yang akan memberikan jasa Accountant (AP) and/or Public Accounting Firm (KAP)
audit atas informasi keuangan historis tahunan, that will provide audit services for annual historical
yang didasarkan pada independensi, ruang lingkup financial information, which is based on independence,
penugasan dan imbal jasa. scope of assignment and fees.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 363
Page 366
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
4. Mengawasi pelaksanaan audit dan memantau hasil 4. Supervise the implementation of audits and monitor
temuan audit yang dilakukan, serta memastikan the results of audit findings carried out, as well as
AP dan KAP mengkomunikasikan segera atas hal- ensure that AP and KAP communicate immediately on
hal/ temuan-temuan yang signifikan kepada Komite significant matters/findings to the Audit Committee to
Audit untuk disampaikan kepada Dewan Komisaris, be submitted to the Board of Commissioners, including
termasuk memastikan bahwa manajemen melakukan ensuring that management takes follow-up actions
tindak lanjut atas hasil temuan tersebut. on the findings.
5. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tindak 5. Monitor and evaluate the implementation of the Board
lanjut Direksi atas hasil temuan Internal Audit, of Directors’ follow-up on the findings of Internal
KAP, dan hasil pengawasan OJK, guna memberikan Audit, KAP, and the results of OJK supervision, in
rekomendasi kepada Dewan Komisaris. order to provide recommendations to the Board of
Commissioners
6. Memantau dan mengevaluasi perencanaan dan 6. Monitor and evaluate the planning and implementation
pelaksanaan audit oleh auditor intern dan dan of audits by the internal auditors and supervise the
mengawasi pelaksanaan tindak lanjut audit dalam implementation of follow-up audits in order to assess
rangka menilai kecukupan pengendalian intern. the adequacy of internal control.
7. Memastikan bahwa Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) 7. Ensure that the Internal Audit Unit (SKAI)
bekerja secara independen. works independently.
8. Melakukan evaluasi rencana kerja audit tahunan 8. Evaluate the Company’s annual audit work plan,
Perseroan, termasuk memberikan rekomendasi including providing recommendations to the Board
kepada Dewan Komisaris terkait penyusunan rencana of Commissioners regarding the preparation of the
audit dan ruang lingkupnya. audit plan and its scope.
Masa Tugas Komite Audit Term of Office for the Audit Committee
Periode penugasan anggota Komite Audit Perseroan tidak The term of office of the members of the Company’s Audit
boleh lebih lama dari masa jabatan Dewan Komisaris, Committee shall not be longer than the term of office of
sehingga masa jabatan anggota Komite Audit yang the Board of Commissioners, so that the term of office of
diangkat di antara masa jabatan Dewan Komisaris akan the members of the Audit Committee appointed between
berakhir bersamaan dengan berakhirnya masa jabatan the terms of office of the Board of Commissioners will
Dewan Komisaris tersebut, tanpa mengurangi wewenang end simultaneously with the end of the term of office of
dari Dewan Komisaris untuk melakukan pemberhentian the Board of Commissioners, without prejudice to the
dan/atau penggantian sebelum masa tugasnya berakhir. authority of the Board of Commissioners to dismiss and/
or replace before the end of their term of office.
Penyelenggaraan Rapat Meetings
Kebijakan pelaksanaan rapat bagi komite audit yaitu: The policy for conducting the meetings for the audit
committee is as follows:
1. Komite Audit menyelenggarakan rapat secara berkala 1. The Audit Committee holds regular meetings at least
paling sedikit 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan. 1 (one) time in 1 (one) month.
2. Rapat dipimpin oleh Ketua Komite Audit. Apabila ketua 2. The meeting is led by the Chairperson of the Audit
Komite Audit berhalangan hadir maka digantikan oleh Committee. If the chairperson of the Audit Committee
Komisaris independen lainnya jika ada atau salah satu is unable to attend, he/she shall be substituted with
anggota Komite Audit. another independent Commissioner if there is one or
one of the members of the Audit Committee.
3. Rapat dapat diselenggarakan apabila dihadiri lebih 3. Meetings can be held if attended by more than
dari 1/2 (satu per dua) jumlah anggota Komite Audit. ½ (one half) of the number of members of the
Audit Committee.
4. Keputusan rapat Komite diambil berdasarkan 4. Committee meeting decisions are taken based
musyawarah mufakat. Dalam hal tidak tercapai on deliberation and consensus. In the event that
musyawarah dan mufakat, pengambilan keputusan deliberation and consensus are not reached, decisions
dilakukan berdasarkan suara terbanyak. are made based on a majority vote.
364 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 367
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Perbedaan pendapat (dissenting opinions) yang terjadi Dissenting opinions that occur in Committee meetings
dalam rapat Komite, wajib dicantumkan secara jelas must be clearly stated in the minutes of the meeting along
dalam risalah rapat beserta alasan dari perbedaan with the reasons for the dissenting opinions.
pendapat tersebut.
Selama tahun 2023, Komite Audit telah menyelenggarakan During 2023, the Audit Committee held 9 (nine) meetings,
9 (sembilan) kali pertemuan, yang seluruhnya dihadiri oleh all of which were attended by the Chairman and both
Ketua dan kedua anggota. Uraian mengenai kehadiran members. A description of the attendance of the Audit
rapat Komite Audit adalah sebagai berikut: Committee meetings is as follows:
Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Name Total Meetings Total Attendance % Attendance
Pramoda Dei Sudarmo 9 9 100%
Adi Priyono * 9 9 100%
Johny Kandano** - - -
R. Rivai M. Noer 9 9 100%
*)
Tidak lagi menjabat sebagai anggota Komite Audit sejak 15 Januari 2024/No longer serving as Audit Committee member since January 15, 2024
**)
Efektif menjabat sebagai Komite Audit sejak 15 Januari 2024/Effective as Audit Committee member since January 15, 2024
Pelaksanaan Kegiatan Kerja Komite Audit Implementation of Audit Committee Work
Activities
Pembahasan dan fokus kajian dan diskusi Komite Audit The discussion and focus of the Audit Committee’s review
di tahun 2023 antara lain adalah sebagai berikut: and discussion in 2023 are as follows:
Audit Eksternal External Audit
1. Membahas hasil audit laporan keuangan Perseroan 1. Discuss the audit results of the Company’s 2022
tahun 2022 serta mengevaluasi kesesuaian dengan financial statements and evaluating their compliance
standar akuntansi yang berlaku. with applicable accounting standards.
2. Melakukan evaluasi atas pelaksanaan jasa audit 2. Conduct an evaluation of the audit services
atas laporan keuangan periode 31 Desember 2022, implementation for the financial statements period
yang dilakukan oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) ending December 31, 2022, performed by the Public
Purwantono, Sungkoro & Surja (EY Indonesia) dan Accounting Firm (KAP) Purwantono, Sungkoro & Surja
Yovita sebagai Akuntan Publik (AP). (EY Indonesia) and Yovita as the Public Accountant
(AP).
3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 3. Provide recommendations to the Board of
atas penunjukan KAP dan AP untuk audit tahun buku Commissioners regarding the appointment of the
2023, yang didasarkan pada beberapa pertimbangan KAP and AP for the 2023 fiscal year audit, based on
dan hasil evaluasi. several considerations and evaluation results.
4. Menelaah independensi, kinerja Akuntan Publik, 4. Review the independence, performance of the Public
fee (imbalan jasa) dan kriteria lain dalam rangka Accountant, fee (service remuneration) and other
memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris criteria in order to provide recommendations to the
untuk penetapan Akuntan Publik. Board of Commissioners for the appointment of the
Public Accountant.
5. Menelaah kecukupan pemeriksaan Akuntan 5. Assess the adequacy of the Public Accountant’s
Publik untuk memastikan risiko-risiko penting examination to ensure that significant risks have
telah dipertimbangkan. been considered.
6. M e m a n t a u h a s i l t e m u a n p e m e r i k s a a n 6. M o n i t o r t h e f i n d i n g s f r o m t h e e x t e r n a l
auditor eksternal. auditor’s examination.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 365
Page 368
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) Internal Audit Working Unit (IAU)
1. Mengevaluasi rencana kerja tahunan Satuan Kerja 1. Evaluate the annual work plan of the Internal Audit
Audit Intern (SKAI) dan memberikan masukan- Working Unit (IAU) and providing input if necessary.
masukan jika diperlukan.
2. Melakukan pemantauan komitmen tindak lanjut 2. Monitor the commitment to follow-up on audit
temuan audit untuk menilai kecukupan pengendalian findings to assess the adequacy of internal controls.
internal.
3. Melakukan kajian dan memberikan persetujuan atas 3. Conduct reviews and approve the 2023 Audit Plan.
Rencana Audit tahun 2023.
4. Memastikan bahwa temuan-temuan SKAI yang 4. Ensure that significant IAWU findings are promptly
signifikan segera disampaikan kepada Komite communicated to the Audit Committee and discussed
Audit dan membahasnya untuk menjadi perhatian for the attention of the Board of Commissioners.
Dewan Komisaris.
5. Merekomendasikan kepada Dewan Komisaris agar 5. Recommend to the Board of Commissioners that
SKAI melakukan audit khusus bila ada dugaan the IAU conduct a special audit in case of suspected
terjadinya kecurangan atau penyimpangan fraud or deviations from legal regulations and/or
terhadap peraturan perundang-undangan dan/ atau other policies.
kebijakan lain.
6. Menelaah laporan Pelaksanaan dan Pokok-pokok Hasil 6. Review the Implementation Report and Main Points
Audit Intern yang akan disampaikan ke OJK. of Internal Audit Results to be submitted to the OJK.
7. Mengevaluasi efektivitas fungsi SKAI, dengan 7. Evaluate the effectiveness of the IAU function,
memastikan bahwa Manajemen melakukan tindak by ensuring that Management follows up on the
lanjut atas rekomendasi yang disampaikan SKAI. recommendations submitted by the IAWU.
8. Memberikan rekomendasi terhadap penggunaan 8. Provide recommendations for the use of external
pihak independen ekstern yang melakukan kaji ulang independent parties to review the internal
terhadap fungsi audit intern. audit function.
Kepatuhan dan Internal Fraud Compliance and Internal Fraud
1. M e m a n t a u k o m i t m e n t i n d a k l a n j u t h a s i l 1. Monitoring the commitment to follow up on the OJK
temuan pengawas OJK serta memberikan supervision findings and providing recommendations
rekomendasi perbaikan. for improvement.
2. Melakukan kajian peraturan/ketentuan baru yang 2. Conducting a review of new applicable regulations/
berlaku dan dampaknya. rules and their impacts.
3. Memantau penerapan kepatuhan Perseroan dan Anti 3. Monitoring the implementation of the Company’s
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Teroris compliance and Anti-Money Laundering and Counter-
(APU-PPT). Terrorist Financing (AML-CTF).
4. Memantau kasus internal fraud dan melakukan 4. Monitoring internal fraud cases and evaluating the
evaluasi program penanggulangan fraud. fraud prevention program.
Pernyataan Komite Audit atas Efektivitas Sistem Audit Committee Statement on the Effectiveness of
Pengendalian Internal the Internal Control System
Sistem pengendalian internal telah dievaluasi oleh Komite The internal control system has been evaluated by the
Audit. Komite Audit memastikan sistem pengendalian Audit Committee. The Audit Committee ensures that the
internal yang dilakukan oleh Perseroan dinilai sudah internal control system implemented by the Company is
berjalan efektif dan memadai mencakup pengendalian effective and adequate, covering financial, operational
keuangan, operasional, serta kepatuhan terhadap controls and compliance with statutory regulations.
peraturan perundang-undangan.
366 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 369
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Komite Pemantau Risiko
Risk Oversight Committee
Komite Pemantau Risiko bertanggung jawab kepada The Risk Oversight Committee reports directly to the
Dewan Komisaris dan bertugas melakukan evaluasi serta Board of Commissioners and is responsible for evaluating
memastikan keselarasan antara Kebijakan Manajemen and ensuring alignment between the Risk Management
Risiko dan penerapannya. Komite Pemantau Risiko Policy and its actual implementation. The Committee is
diketuai oleh seorang Komisaris Independen dengan led by an Independent Commissioner and includes 2
2 (dua) anggota independen. Seluruh anggota Komite independent members, all of whom possess high integrity,
Pemantau Risiko memiliki integritas, akhlak, dan character, and expertise in finance and risk management.
moral yang baik, memiliki pengetahuan, keahlian, dan
pengalaman di bidang keuangan serta manajemen risiko
secara umum.
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Komite The duties and responsibilities of the Risk Oversight
Pemantau Risiko senantiasa mengacu pada Piagam Committee are outlined in its Charter, which covers
Komite Pemantau Risiko. Piagam ini memuat aturan- aspects such as organization, membership criteria,
aturan mengenai organisasi, keanggotaan, independensi, independence standards, duties and responsibilities,
tugas dan tanggung jawab, wewenang, etika kerja, rapat, authority, ethical standards, meeting protocols, reporting
tanggung jawab pelaporan serta masa tugas. Pedoman obligations, and term limits. This Charter undergoes
kerja tersebut dikaji secara berkala untuk memastikan periodic reviews to ensure compliance with regulations
cakupan sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan and the Company’s evolving business landscape. The
perkembangan bisnis Perseroan. Pedoman terakhir final version of the Charter was approved by the Risk
disetujui oleh Komite Pemantau Risiko pada bulan Oversight Committee in November 2023.
November 2023.
Mengacu kepada Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite In accordance with the Risk Oversight Committee’s
Pemantau Risiko dan peraturan yang berlaku, anggota Charter and relevant regulations, the members of the
Komite Pemantau Risiko terdiri dari: Committee are composed of:
1. 1 (satu) Komisaris Independen; 1. 1 (one) Independent Commissioner;
2. 1 (satu) pihak independen yang memiliki keahlian di 2. 1 (one) independent party who has expertise in finance
bidang keuangan atau akuntansi; or accounting;
3. 1 (satu) pihak independen yang memiliki keahlian di 3. 1 (one) independent party who has expertise in
bidang manajemen risiko. risk management.
Di tahun 2023 Susunan dan Komposisi Komite Pemantau In 2023, the composition and composition of the Risk
Risiko mengalami beberapa perubahan yaitu berdasarkan Oversight Committee underwent several changes, namely
Surat Keputusan Direksi nomor SKEP/078/SET/BNC/ based on the Directors’ Decree number SKEP/078/SET/
IX/2021 tanggal 22 September 2021 dan Surat Keputusan BNC/IX/2021 dated 22 September 2021 and the Directors’
Direksi nomor SKEP/123/SET/BNC/XII/2023 yang berlaku Decree number SKEP/123/SET/BNC/XII/2023 which
efektif sejak 1 Desember 2023. Adapun Susunan Anggota effective from 1 December 2023. The composition of
Komite Pemantau Risiko Perseroan sepanjang tahun 2023 the Company’s Risk Oversight Committee members
sebagai berikut: throughout 2023 is as follows:
Nama Jabatan
No
Name Position
1. Pamitra Wineka1 Ketua Komite Pemantau Risiko
Chairman of Risk Oversight Committee
2. Pramoda Dei Sudarmo2 Ketua Komite Pemantau Risiko
Chairman of Risk Oversight Committee
3. Adi Priyono Anggota, Bidang Keuangan-Akuntansi/ Perbankan
Member, Finance-Accounting/Banking Sector
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 367
Page 370
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Nama Jabatan
No
Name Position
4. Yahya Anggota, Manajemen Risiko
Member, Risk Management
1) Pengunduran diri sebagai Komisaris Independen efektif per 30 November 2023/Resigned as Independent Commissioner effective
November 30, 2023
2) Efektif menjabat sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko sejak 1 Desember 2023/Effectively serving as Chairman of the Risk Oversight
Committee since December 1, 2023
Selanjutnya, komposisi Komite Pemantau Risiko Furthermore, the composition of the Risk Oversight
mengalami perubahan di Januari dan Maret 2024. Susunan Committee underwent changes in January and March
Komite Pemantau Risiko efektif per 7 Maret 2024 adalah 2024. The composition of the Risk Oversight Committee
sebagai berikut: effective as of March 7, 2024 is as follows:
Nama Jabatan
No
Name Position
1. Inkawan D. Jusi Ketua Komite Pemantau Risiko
Chairman of Risk Oversight Committee
2. Johny Kandano Anggota, Bidang Keuangan-Akuntansi/ Perbankan
Member, Finance-Accounting/Banking Sector
3. Yahya Anggota, Manajemen Risiko
Member, Risk Management
Komposisi, kualifikasi, dan independensi anggota Komite The composition, qualifications and independence of
Pemantau Risiko telah sesuai dengan ketentuan yang the members of the Risk Oversight Committee are in
berlaku. Komite Pemantau Risiko diketuai oleh Komisaris accordance with applicable regulations. The Risk Oversight
Independen dan dua orang pihak independen yang Committee is led by an Independent Commissioner and
memiliki keahlian di bidang manajemen risiko dan two independent parties who have expertise in risk
bidang keuangan. management and finance.
Profil Komite Pemantau Risiko
Risk Oversight Committee Profile
Pamitra Wineka*
Ketua Komite Pemantau Risiko
Chairperson of the Risk Oversight Committee
Profil lengkap Pamitra Wineka dapat dilihat pada Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
The complete profile of Pamitra Wineka can be found in the Company Profile section of this Annual Report.
*)
P engunduran diri sebagai Komisaris Independen efektif per 30 November 2023/Resignation as Independent Commissioner effective
November 30, 2023
Pramoda Dei Sudarmo*
Ketua Komite Pemantau Risiko
Chairman of Risk Oversight Committee
Profil lengkap Pramoda Dei Sudarmo dapat dilihat pada Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
The complete profile of Pramoda Dei Sudarmo can be found in the Company Profile section of this Annual Report.
*)
Efektif menjabat sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko sejak 1 Desember 2023/Effectively serving as Chairman of the Risk Oversight
Committee since December 1, 2023
368 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 371
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Inkawan D. Jusi*
Ketua Komite Pemantau Risiko
Chairman of Risk Oversight Committee
Profil lengkap Inkawan D. Jusi dapat dilihat pada Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
The complete profile of Inkawan D. Jusi can be found in the Company Profile section of this Annual Report.
Efektif menjabat sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko sejak 7 Maret 2024/Effectively serving as Chairman of Risk Oversight Committee
*)
since March 7, 2024
Adi Priyono*
Anggota Bidang Keuangan-Akuntansi/Perbankan
Member, Finance-Accounting/Banking Sector
Profil lengkap Adi Priyono dapat dilihat pada Bab Tata Kelola Perusahaan bagian Komite Audit dalam Laporan Tahunan ini.
The complete profile of Adi Priyono can be found in the Company Profile section of this Annual Report.
Tidak lagi menjabat sebagai anggota Komite Pemantau Risiko sejak 15 Januari 2024/No longer serving as member of Risk Oversight Committee
*)
since January 15, 2024.
Johny Kandano*
Anggota Bidang Keuangan-Akuntansi/Perbankan
Member, Finance-Accounting/Banking Sector
Profil lengkap Johny Kandano dapat dilihat pada Bab Tata Kelola Perusahaan bagian Komite Audit dalam Laporan Tahunan ini.
The complete profile of Johny Kandano can be found in the Company Profile section of this Annual Report.
Efektif menjabat sebagai anggota Komite Pemantau Risiko sejak 15 Januari 2024/Effectively serving as member of Risk Oversight Committee
*)
since January 15, 2024.
Yahya
Anggota Manajemen Risiko
Member of Risk Management
Data Pribadi Warga Negara Indonesia, 57 tahun
Personal Data Indonesian, 57 years old.
Jabatan Anggota Komite Pemantau Risiko Bidang Manajemen Risiko
Position Member of Risk Oversight Committee in Risk Management Field
Riwayat Pendidikan • 2010 Universitas Suryadarma, Jakarta
Educational Background • 1996 STIE Jayakarta Jakarta
• 1986 SMEA Negeri XXI Jakarta
• 1983 SMP Sejahtera Depok
• 1979 SD Citayam II Bogor
• 2010 Suryadarma University, Jakarta
• 1996 STIE Jayakarta Jakarta
• 1986 SMEA Negeri XXI Jakarta
• 1983 SMP Sejahtera Depok
• 1979 SD Citayam II Bogor
Periode Jabatan 20 Desember 2018 sampai dengan sekarang
Term of Office December 20, 2018 until present
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 369
Page 372
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Riwayat Pekerjaan dan • 2015-sekarang: Anggota Komite Pemantau Risiko PT Bank Neo Commerce Tbk (dahulu Bank
Rangkap Jabatan Yudha Bhakti)
Job Experience aand Concurrent • 2008-2023: Komite Audit & Komite Pemantau Risiko PT Bank Oke Indonesia Tbk (dahulu Bank
Position Dinar)
• 2008-2015: Manager Accounting dan Pajak PT Napoleon Light Industri
• 2003-2008: Staff Accounting PT Bank Liman International
• 1998-2003: Asisten Audit Kantor Akuntan Publik Drs. Arifin Faqih
• 1992-1998: Staff Accounting PT Bank Prasidha Utama
• 2015-present: Member of the Risk Oversight Committee of PT Bank Neo Commerce Tbk (formerly Bank
Yudha Bhakti)
• 2008-2023: Audit Committee & Risk Oversight Committee of PT Bank Oke Indonesia Tbk (formerly Bank
Dinar)
• 2008-2015: Accounting and Tax Manager of PT Napoleon Light Industri
• 2003-2008: Accounting Staff of PT Bank Liman International
• 1998-2003: Audit Assistant for Public Accounting Firm Drs. Arifin Faqih
• 1992-1998: Accounting Staff of PT Bank Prasidha Utama
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Duties and Responsibilities of the Risk Oversight
Risiko Committee
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko Duties and Responsibilities of the Risk Oversight
antara lain: Committee include:
1. Evaluasi kesesuaian kebijakan manajemen risiko 1. Evaluation of the suitability of the risk management
dengan penjelasan kebijakannya antara lain dengan policy with an explanation of the policy, among others
mengevaluasi risk appetite dan batasan yang harus by evaluate risk appetite and limits that must be
disetujui oleh Dewan Komisaris. approved by the Board of Commissioners.
2. Pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas Komite 2. Monitoring and evaluation of the duty implementation
Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko of the Risk Management Committee and the Risk
untuk memberikan rekomendasi kepada Dewan Management Work Unit to provide recommendations
Komisaris, antara lain dengan: to the Board of Commissioners, among others by:
a. Memberikan pendapat profesional yang a. Providing independent professional opinion to the
independen kepada Dewan Komisaris terhadap Board of Commissioners on reports or matters
laporan atau hal-hal terkait pengelolaan risiko yang related to risk management submitted by the
disampaikan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris Board of Directors to the Board of Commissioners
serta mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan and identify matters that require the attention of
perhatian Dewan Komisaris. the Board of Commissioners.
b. Menganalisis efektivitas fungsi unit kerja b. Analyzing the effectiveness of the function of
manajemen risiko dan Komite Manajemen Risiko. the risk management work unit and the Risk
Management Committee.
c. M e n g e v a l u a s i a t a s k e s e s u a i a n a n t a r a c. Evaluating the conformity between the
kebijakan manajemen risiko Perseroan Company’s risk management policies and
dengan pelaksanaannya. their implementation.
Masa Tugas Term of Office
Masa tugas anggota Komite Pemantau Risiko Perseroan The term of office of members of the Company’s Risk
tidak boleh lebih lama dari masa jabatan Dewan Komisaris, Oversight Committee may not be longer than the term of
sehingga masa jabatan anggota Komite Pemantau Risiko office of the Board of Commissioners, so that the term of
yang diangkat di antara masa jabatan Dewan Komisaris office of members of the Risk Oversight Committee who
akan berakhir bersamaan dengan berakhirnya masa are appointed between the terms of office of the Board of
jabatan Dewan Komisaris tersebut, tanpa mengurangi Commissioners will end simultaneously with the end of
wewenang dari Dewan Komisaris untuk melakukan the term of office of the Board of Commissioners, without
pemberhentian dan/atau penggantian sebelum masa reducing the authority of the Board of Commissioners
tugasnya berakhir. to carry out dismissals and/or replacements before their
term of office ends.
370 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 373
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Penyelenggaraan Rapat Meetings
Kebijakan Pelaksanaan rapat adalah sebagai berikut: The implementation policy for meetings is as follows:
1. Komite Pemantau Risiko menyelenggarakan rapat 1. The Risk Oversight Committee holds regular meetings
secara berkala paling sedikit 1 (satu) kali dalam 1 at least 1 (one) time in 1 (one) month, and additional
(satu) bulan, dan sewaktu-waktu dapat diadakan rapat meetings may be held as needed.
apabila diperlukan.
2. Rapat dipimpin oleh Ketua Komite Pemantau Risiko. 2. The meeting is chaired by the Chairperson of the
Apabila ketua Komite Pemantau Risiko berhalangan Risk Oversight Committee. If the chairperson of the
hadir maka digantikan oleh salah satu anggota Komite Risk Oversight Committee is unable to attend, he/
Pemantau Risiko. she shall be substituted by a member of the Risk
Oversight Committee.
3. Kuorum Rapat dinyatakan apabila dihadiri lebih dari 3. Meeting quorum is stated if attended by more than
1/2 (satu per dua) jumlah anggota Komite Pemantau ½ (one half) of the number of members of the Risk
Risiko. Oversight Committee.
4. Keputusan rapat Komite diambil berdasarkan 4. Committee meeting decisions are taken based
musyawarah mufakat. Dalam hal tidak tercapai on deliberation and consensus. In the event that
musyawarah mufakat, pengambilan keputusan consensus is not reached, decisions are made based
dilakukan berdasarkan suara terbanyak. Keputusan on the majority vote. Committee meeting decisions
rapat Komite dianggap sah, apabila disepakati oleh are considered valid if agreed by more than 1/2 (one
lebih dari 1/2 (satu per dua) jumlah anggota Komite half) of the active Committee members.
yang aktif.
5. Perbedaan pendapat (dissenting opinions) yang terjadi 5. Dissenting opinions that occur in Committee meetings
dalam rapat Komite, wajib dicantumkan secara jelas must be clearly stated in the minutes of the meeting
dalam risalah rapat beserta alasan dari perbedaan along with the reasons for the dissenting opinions.
pendapat tersebut.
Selama tahun 2023, Komite Pemantau Risiko telah During 2023, the Risk Oversight Committee held 8 (eight)
menyelenggarakan 8 (delapan) kali pertemuan, yang meetings, all of which were attended by the Chairman
seluruhnya dihadiri oleh Ketua dan kedua anggota. and two members. A description of the attendance of the
Uraian mengenai kehadiran rapat Komite Pemantau Risk Oversight Committee meeting is as follows:
Risiko adalah sebagai berikut:
Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Name Total Meeting Total Attendance % Attendance
Pamitra Wineka 1 7 7 100%
Pramoda Dei Sudarmo 2
1 1 100%
Adi Priyono 8 8 100%
Yahya 8 8 100%
1)
P engunduran diri sebagai Komisaris Independen efektif per 30 November 2023/Resignation as Independent Commissioner effective
November 30, 2023
2)
Efektif menjabat sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko sejak 1 Desember 2023/Effectively serving as Chair of the Risk Oversight Committee
since December 1, 2023
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 371
Page 374
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pelaksanaan Kegiatan Kerja Komite Pemantau Implementation of Risk Oversight Committee Work
Risiko Activities
Pembahasan dan diskusi Komite Pemantau Risiko pada The discussion and focus of the study and discussion
tahun 2023 adalah sebagai berikut: of the Risk Oversight Committee in 2023 are as follows:
1. Memantau perkembangan perekonomian global, 1. Monitor global economic developments, domestic
domestik, perbankan, perubahan peraturan dan banking, regulatory changes, and the general business
lingkungan usaha pada umumnya dan mengevaluasi environment, and evaluate their impact on the bank/
pengaruhnya terhadap pengelolaan risiko bank/ company’s risk management.
Perseroan.
2. Melakukan review dan pembahasan terhadap 2. C o n d u c t rev i ew s a n d d i s c u s s i o n s o n t h e
pelaksanaan fungsi manajemen risiko yang meliputi implementation of risk management functions, which
antara lain laporan profil risiko dan laporan lainnya include, among others, risk profile reports and other
terkait dengan jenis risiko melalui Rapat Komite reports related to risk types, through Risk Oversight
Pemantau Risiko (KPR) yang dilakukan minimal 1 Committee (RMC) meetings held at least 1 (one) time
(satu) kali dalam 1 (satu) bulan. in 1 (one) month.
3. Memberikan masukan terhadap mitigasi risiko yang 3. Provide input on risk mitigation actions that the
harus dilakukan oleh Perseroan yang tidak terbatas company should undertake, not limited to monitoring
kepada pemantauan atas 8 (delapan) risiko. 8 (eight) risks.
4. Mengevaluasi stress testing yang dilakukan oleh 4. Evaluate stress testing conducted by the company,
Perseroan baik sebagai upaya monitoring Perseroan both as a monitoring effort and as an effort to mitigate
ataupun upaya Perseroan dalam memitigasi risiko emerging risks, particularly those related to the
yang muncul khususnya terhadap kredit, pasar, company’s credit, market, liquidity, and capital.
likuiditas dan permodalan Perseroan.
5. Memberikan masukan atas upaya tindak lanjut 5. Provide input on the company’s follow-up actions
Perseroan terhadap temuan-temuan OJK terkait regarding OJK findings related to risk management.
pengelolaan manajemen risiko.
6. Memantau dan mengevaluasi terhadap tugas Komite 6. Monitor and evaluate the responsibilities of the Risk
Manajemen Risiko dan unit Manajemen Risiko terkait Management Committee and Risk Management unit in
penetapan dan pemantauan risiko yang meliputi 8 setting and monitoring risks that include 8 (eight) risks.
(delapan) risiko.
Komite Nominasi dan Remunerasi
Nomination and Remuneration Committeee
Dewan Komisaris membentuk Komite Nominasi dan The Board of Commissioners has established a Nomination
Remunerasi dalam rangka mendukung pelaksanaan and Remuneration Committee to assist in carrying out
fungsi pengawasan. Komite Nominasi dan Remunerasi its supervisory responsibilities. This committee reports
bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris yang directly to the Board of Commissioners and is tasked with
berhubungan dengan implementasi kebijaksanaan implementing the Nomination and Remuneration policies
Nominasi dan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi for both the Board of Commissioners and Directors, as
serta sistem kepegawaian Perseroan. Komite Nominasi well as overseeing the Company’s personnel system. The
dan Remunerasi dipimpin oleh 1 (satu) orang Komisaris Nomination and Remuneration Committee is chaired
Independen dan memiliki 2 (dua) orang anggota yang by an Independent Commissioner and comprises 2
merupakan seorang Komisaris dan seorang pejabat members: one Commissioner and one executive officer
eksekutif yang membawahi sumber daya manusia. responsible for human resources.
Komite Nominasi dan Remunerasi memiliki Pedoman dan The Committee operates under established Work
Tata Tertib Kerja yang mengatur mengenai organisasi, Guidelines and Rules covering organization, membership
keanggotaan, independensi, tugas dan tanggung criteria, independence standards, duties and
jawab, wewenang, etika kerja, rapat, tanggung jawab responsibilities, authority, ethical standards, meeting
pelaporan serta masa tugas. Pedoman kerja tersebut protocols, reporting obligations, and term limits. These
dikaji secara berkala untuk memastikan cakupan sesuai guidelines are periodically reviewed to ensure compliance
dengan ketentuan yang berlaku dan perkembangan bisnis with regulations and alignment with the Company’s
Perseroan. Pedoman terakhir disetujui oleh anggota evolving business environment. The final version of
372 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 375
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Komite Nominasi dan Remunerasi pada tanggal 3 these guidelines was approved by the Nomination and
November 2020. Remuneration Committee members on November 3, 2020.
Di tahun 2023 Susunan dan Komposisi Komite Nominasi In 2023, the composition of the Nomination and
dan Remunerasi mengalami beberapa perubahan yaitu Remuneration Committee will undergo changes as per
berdasarkan Surat Keputusan nomor No. SKEP/086B/ Decree number No. SKEP/086B/SET/BNC/XI/2020 dated
SET/BNC/XI/2020 tanggal 3 November 2020 dan Surat November 3, 2020, and Decree number SKEP/047/SET/
Keputusan nomor SKEP/047/SET/BNC/V/2023 yang BNC/V/2023 effective from May 15, 2023. The composition
berlaku efektif sejak 15 Mei 2023. Adapun Susunan of the Nomination and Remuneration Committee
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sepanjang Members throughout 2023 is as follows:
tahun 2023 sebagai berikut:
Nama Jabatan
No
Name Position
1. Suprihadi 1 Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Chairman of Nomination and Remuneration Committeee
2. Pramoda Dei Sudarmo 2 Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Chairman of Nomination and Remuneration Committeee
3. Tjandra M. Gozali Anggota
Member
4. Apriza Liz Tresia Dewi Sekretaris merangkap Anggota
Concurrently serving as Secretary and Member
1)
Tidak lagi menjabat sebagai Dewan Komisaris sejak 18 April 2023/Ended his tenure since April 18, 2023.
2)
Efektif menjabat sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 15 Mei 2023/Effective as of May 15, 2023
Selanjutnya, komposisi Komite Nominasi dan Remunerasi
mengalami perubahan efektif per 7 Maret 2024 menjadi
sebagai berikut:
Nama Jabatan
No
Name Position
1. Inkawan D. Jusi Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Chairman of Nomination and Remuneration Committeee
2. Tjandra M. Gozali Anggota
Member
3. Apriza Liz Tresia Dewi Sekretaris merangkap Anggota
Concurrently serving as Secretary and Member
Profil Komite Nominasi Remunerasi
Profile of the Nomination and Remuneration Committee
Suprihadi*
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Chairman of the Nomination and Remuneration Committee
Profil lengkap Suprihadi dapat dilihat pada Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
The complete profile of Suprihadi can be found in the Company Profile chapter of this Annual Report.
*)
Tidak lagi menjabat sebagai Dewan Komisaris sejak 18 April 2023/Ended his tenure since April 18, 2023.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 373
Page 376
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pramoda Dei Sudarmo*
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Chairman of the Nomination and Remuneration Committee
Profil lengkap Pramoda Dei Sudarmo dapat dilihat pada Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
The complete profile of Pramoda Dei Sudarmo can be found in the Company Profile chapter of this Annual Report.
*)
Efektif menjabat sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 15 Mei 2023/Effective as of May 15, 2023
Inkawan D. Jusi*
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Chairman of Nomination and Remuneration Committee
Profil lengkap Inkawan D. Jusi dapat dilihat pada Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
The complete profile of Inkawan D. Jusi can be found in the Company Profile chapter of this Annual Report.
*)
Efektif menjabat sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 7 Maret 2024/Effective as of March 7, 2024
Tjandra M. Gozali
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Member of Nomination and Remuneration Committee
Profil lengkap Tjandra M. Gozali dapat dilihat pada Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
The complete profile of Tjandra M. Gozali can be found in the Company Profile chapter of this Annual Report.
Apriza Liz Tresia Dewi
Sekretaris merangkap Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Concurrently serving as Secretary and Member of Nomination and Remuneration Committee
Data Pribadi Warga Negara Indonesia, 44 tahun
Personal Data Indonesian, 44 years old.
Jabatan Kepala Divisi HR (Merangkap sebagai Sekretaris KNR)
Position Head of HR Division (Concurrently as Secretary of KNR)
Riwayat Pendidikan • 2009 Universitas Gadjah Mada (Magister Sains Psikologi)
Educational Background • 1998 Universitas Lampung (Sarjana Ekonomi Akuntansi)
• 2009 Gadjah Mada University (Master of Science in Psychology)
• 1998 Lampung University (Bachelor’s Degree in Accounting)
Periode Jabatan 9 Mei 2022 sampai dengan sekarang
Term of Office May 9, 2022 until present
374 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 377
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Riwayat Pekerjaan dan • Bergabung di PT Bank Neo Commerce Tbk sejak 9 Mei 2022 dengan lebih dari 20 tahun
Rangkap Jabatan pengalaman dalam bidang sumber daya manusia, yang 12 tahun diantaranya di industri
Job Experience aand Concurrent keuangan & perbankan.
Position • Sebelum bergabung di Perseroan, beliau sempat menjabat sebagai Head of People Strategy,
Culture & Employer Branding DANA Indonesia, VP Talent Management & Organization Development di
PT Bank DBS Indonesia, AVP HR Business Partner di PT Bank DBS Indonesia, AVP HR Communication,
Innovation & Project di PT Bank DBS Indonesia, AVP Learning Solution Lead di PT Bank Danamon
Indonesia Tbk, Learning Consultant & Facilitator Manager di PT Bank ANZ Indonesia, Research
Project Coordinator (Indonesia) & Peneliti Rural Urban Migration in China & Indonesia di Universitas
Gadjah Mada & Universitas Nasional Australia, serta sebagai Consultant di NBO Indonesia.
• Beliau juga memiliki sertifikasi Certified Human Resources Professional (CHRP) & Certified Human
Resource Manager (CHRM).
• Joined PT Bank Neo Commerce Tbk on May 9, 2022 with more than 20 years of experience in human
resources, of which 12 years were in the finance & banking industry.
• Before joining the Company, she served as Head of People Strategy, Culture & Employer Branding DANA
Indonesia, VP Talent Management & Organization Development at PT Bank DBS Indonesia, AVP HR
Business Partner at PT Bank DBS Indonesia, AVP HR Communication, Innovation & Project at PT Bank
DBS Indonesia, AVP Learning Solution Lead at PT Bank Danamon Indonesia Tbk, Learning Consultant &
Facilitator Manager at PT Bank ANZ Indonesia, Research Project Coordinator (Indonesia) & Rural Urban
Migration in China & Indonesia Researcher at Gadjah Mada University & National University Australia, as
well as a Consultant at NBO Indonesia.
• She also has Certified Human Resources Professional (CHRP) & Certified Human Resource Manager
(CHRM) certification.
Masa Tugas Komite Nominasi dan Remunerasi Term of Office for the Nomination and
Remuneration Committee
Periode penugasan anggota Komite Nominasi dan The assignment period for members of the Company’s
Remunerasi Perseroan tidak boleh lebih lama dari Nomination and Remuneration Committee may
masa jabatan Dewan Komisaris, sehingga masa jabatan not be longer than the term of office of the Board of
anggota Komite Nominasi dan Remunerasi yang diangkat Commissioners, so that the term of office of members
di antara masa jabatan Dewan Komisaris akan berakhir of the Nomination and Remuneration Committee who
bersamaan dengan berakhirnya masa jabatan Dewan are appointed between the terms of office of the Board
Komisaris tersebut, tanpa mengurangi wewenang dari of Commissioners will end at the same time as the term
Dewan Komisaris untuk melakukan pemberhentian dan/ of office of the Board of Commissioners ends, without
atau penggantian sebelum masa tugasnya berakhir. reducing the authority of the Board. Commissioners
to dismiss and/or replace them before their term of
office ends.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Nominasi dan Duties and Responsibilities of the Nomination and
Remunerasi Remuneration Committee
Terkait dengan Kebijakan Remunerasi, maka tugas dari In relation to the Remuneration Policy, the duties of the
Komite Nominasi dan Remunerasi adalah: Nomination and Remuneration Committee are:
1. Membantu dan memberikan rekomendasi kepada 1. To assist and provide recommendations to the
Dewan Komisaris dalam melakukan evaluasi dan Board of Commissioners in conducting evaluations
penetapan, mengenai: and determining:
a. Struktur, kebijakan, dan besaran remunerasi bagi a. The structure, policy, and amount of remuneration
Dewan komisaris dan Direksi untuk disampaikan for the Board of Commissioners and Directors to be
kepada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). submitted to the General Meeting of Shareholders
(GMS).
b. Struktur, kebijakan, dan besaran remunerasi bagi b. The structure, policy, and amount of remuneration
pejabat eksekutif dan pegawai secara keseluruhan for executive officers and employees as a whole,
untuk disampaikan kepada Direksi melalui to be submitted to the Board of Directors through
Dewan Komisaris. the Board of Commissioners.
2. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian 2. Assist the Board of Commissioners in assessing
kinerja dengan kesesuaian Remunerasi yang diterima performance in accordance with the Remuneration
masing-masing anggota Direksi dan/atau anggota received by each member of the Board of Directors
Dewan Komisaris. and/or members of the Board of Commissioners.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 375
Page 378
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
3. Dalam memberikan rekomendasi yang terkait dengan 3. In providing recommendations related to
remunerasi ini juga harus memperhatikan faktor- remuneration, the following factors must also
faktor sebagai berikut: be considered:
a. Kinerja keuangan Perseroan dan kecukupan a. The financial performance of the Company and
pemenuhan cadangan; the adequacy of reserve fulfillment;
b. Prestasi kerja individu; b. Individual work achievements;
c. Kewajaran dibandingkan dengan peer group; c. Reasonableness compared to peer group;
d. Pertimbangan sasaran dan strategi jangka panjang d. Consideration of the Company’s long-term goals
Perseroan; and strategies;
e. Keseimbangan tunjangan antara yang bersifat e. Balance between fixed and variable benefits;
tetap dan bersifat variabel; f. The policy structure and amount of remuneration
f. Struktur kebijakan dan besaran remunerasi as mentioned above must be evaluated by the
sebagaimana dimaksud di atas harus dievaluasi Nomination and Remuneration Committee at least
oleh Komite Nominasi dan Remunerasi paling once in 1 year.
kurang 1 kali dalam 1 tahun.
Terkait dengan Kebijakan Nominasi, tugas dari Komite In relation to the Nomination Policy, the duties of the
Nominasi dan Remunerasi adalah: Nomination and Remuneration Committee are:
1. Menyusun kebijakan, sistem dan prosedur pemilihan 1. Establish policies, systems, and procedures for the
dan/atau penggantian anggota Komisaris dan Direksi selection and/or replacement of members of the Board
untuk disampaikan kepada RUPS. of Commissioners and Directors to be submitted to
the General Meeting of Shareholders.
2. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 2. Provide recommendations to the Board of
mengenai: Commissioners regarding:
a. Komposisi jabatan anggota Direksi dan anggota a. The composition of positions for members of the
Dewan Komisaris; Board of Directors and the Board of Commissioners;
b. Kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam b. The policies and criteria required in the
proses Nominasi; Nomination process;
c. Kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota Direksi c. The performance evaluation policy for members
dan anggota Dewan Komisaris. of the Board of Directors and the Board
of Commissioners.
3. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian 3. Assist the Board of Commissioners in assessing the
kinerja anggota Direksi dan/atau anggota Dewan performance of members of the Board of Directors
Komisaris berdasarkan tolak ukur yang telah disusun and/or members of the Board of Commissioners based
sebagai bahan evaluasi. on established benchmarks as a basis for evaluation.
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 4. Provide recommendations to the Board of
mengenai program pengembangan kemampuan Commissioners regarding the capability development
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris. program for members of the Board of Directors and/
or members of the Board of Commissioners.
5. Menelaah memberikan usulan calon yang memenuhi 5. Review and propose qualified candidates for the
syarat sebagai anggota Direksi dan/atau anggota positions of members of the Board of Directors and/
Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS. or members of the Board of Commissioners to be
submitted to the General Meeting of Shareholders.
6. Memberikan rekomendasi mengenai pihak 6. Provide recommendations regarding the independent
independen yang akan menjadi: parties who will serve as:
a. Anggota Komite Audit yang memiliki keahlian di a. Audit Committee members with expertise in law/
bidang hukum/perbankan dan bidang keuangan- banking and finance-accounting sector.
akuntansi.
b. Anggota Komite Pemantau Risiko yang memiliki b. Risk Oversight Committee members, including one
keahlian di bidang keuangan dan bidang individual with expertise in finance and another in
manajemen risiko. Risk Management.
376 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 379
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Penyelenggaraan Rapat Komite Nominasi dan Conduct of the Nomination and Remuneration
Remunerasi Committee Meetings
Kebijakan Pelaksanaan rapat adalah sebagai berikut: The policy for conducting meetings is as follows:
1. Komite Nominasi dan Remunerasi menyelenggarakan 1. The Nomination and Remuneration Committee
rapat secara berkala paling sedikit 1 (satu) kali dalam organizes regular meetings at least once every 3
3 (tiga) bulan, dan sewaktu-waktu dapat diadakan (three) months, and additional meetings may be held
rapat apabila diperlukan. as needed.
2. Rapat dipimpin oleh Ketua Komite Nominasi 2. The meetings are chaired by the Chairperson of the
dan Remunerasi. Nomination and Remuneration Committee.
3. Kuorum Rapat dinyatakan apabila dihadiri mayoritas 3. A quorum for the meeting is declared if the majority
jumlah anggota Komite Nominasi dan Remunerasi, of the Nomination and Remuneration Committee
dimana satu dari mayoritas tersebut merupakan members are present, with at least one of the majority
ketua Komite. being the Chairperson of the Committee.
4. Keputusan rapat Komite diambil berdasarkan 4. Decisions in the Committee meetings are made
musyawarah mufakat. Dalam hal tidak tercapai based on deliberation and consensus. If consensus
musyawarah dan mufakat, pengambilan keputusan cannot be reached, decisions are made based on the
dilakukan berdasarkan suara terbanyak. majority vote.
5. Perbedaan pendapat (dissenting opinions) yang terjadi 5. Dissenting opinions arising in Committee meetings
dalam rapat Komite, wajib dicantumkan secara jelas must be clearly stated in the meeting minutes, along
dalam risalah rapat beserta alasan dari perbedaan with the reasons for such differing opinions.
pendapat tersebut.
Selama tahun 2023, Komite Nominasi dan Remunerasi During 2023, the Nomination and Remuneration
telah menyelenggarakan 9 (sembilan) kali pertemuan, Committee held 9 (nine) meetings, all of which were
yang seluruhnya dihadiri oleh Ketua dan kedua anggota. attended by the Chairman and two members. A description
Uraian mengenai kehadiran rapat Komite Nominasi dan of the attendance of the Nomination and Remuneration
Remunerasi adalah sebagai berikut: Committee meetings is as follows:
Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Name Total Meeting Total Attendance % Attendance
Suprihadi* 5 5 100%
Pramoda Dei Sudarmo** 3 3 100%
Tjandra M. Gozali 9 9 100%
Apriza Liz Tresia Dewi 9 9 100%
*)
Tidak lagi menjabat sebagai Dewan Komisaris sejak 18 April 2023/Ended his tenure since April 18, 2023.
**)
Efektif menjabat sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 15 Mei 2023/Effective as of May 15, 2023
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 377
Page 380
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pelaksanaan Kegiatan Kerja Komite Nominasi dan Implementation of the Nomination and
Remunerasi Remuneration Committee’s Work Activities
Pembahasan dan fokus kajian dan diskusi Komite The discussions and focus of the Nomination and
Pemantau Risiko pada tahun 2023 adalah sebagai berikut: Remuneration Committee’s studies and deliberations
in 2023 are as follows:
1. Remunerasi Direksi dan Komisaris 1. Remuneration of the Board of Directors and
Commissioners
2. Struktur Organisasi dan Demografi SDM di tahun 2023 2. Organizational Structure and HR Demographics in
2023
3. Nominasi Komisaris Utama BNC 3. Nomination of BNC President Commissioner
Program Kerja Organ Pendukung Dewan Komisaris
Supporting Organ Work Program for the Board of Commissioners
Pada tahun 2023, setiap Komite telah mengimplementasikan Throughout 2023, each committee has diligently executed
program kerjanya dengan baik, selaras dengan tugas its work program, adhering to its designated duties and
dan tanggung jawab yang telah ditetapkan. Masing- responsibilities. These committees have consistently
masing Komite secara konsisten mengadakan rapat, convened meetings, closely monitored the Company’s
memperhatikan pengelolaan Perseroan dengan cermat, management, and offered valuable recommendations
dan memberikan rekomendasi yang berharga kepada to the Board of Commissioners. This proactive approach
Dewan Komisaris. Tindakan ini mencerminkan komitmen underscores the committees’ dedication to the Company’s
Komite terhadap kesuksesan dan keberlanjutan Perseroan, success and long-term sustainability, highlighting their
serta menegaskan peran penting Komite dalam menjaga crucial role in upholding the Company’s integrity and
integritas dan efisiensi operasional Perseroan. operational effectiveness.
378 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 381
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan memiliki peran penting dalam The Corporate Secretary plays a crucial role in facilitating
memfasilitasi komunikasi antara badan hukum, hubungan communication among legal entities, managing
antara Perseroan dan pemangku kepentingan, dan relationships between the Company and stakeholders,
kepatuhan terhadap hukum dan peraturan. Sebagai and ensuring compliance with laws and regulations. In
salah satu upaya untuk memenuhi regulasi dalam POJK line with the provisions of POJK No. 35/POJK.04/2014 dated
No. 35/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014 tentang December 8, 2014, regarding Corporate Secretaries for
Sekretaris Perusahaan Emiten Atau Perusahaan Publik, Issuers or Public Companies, the Company has appointed
Perseroan telah membentuk Sekretaris Perusahaan Agnes Fibri Triliana Dewi as the Corporate Secretary, as per
melalui Surat Keputusan Direksi No. SKEP/184/SET/DIR/ Directors’ Decree No. SKEP/184/SET/DIR/BYB/VIII/2020
BYB/VIII/2020 tanggal 4 Agustus 2020 tentang Mutasi dated August 4, 2020, concerning Employee Position
Jabatan Karyawan, dan Surat Keputusan Direksi Nomor Transfers, and Directors’ Decree No. SKEP/015/SET/BNC/
SKEP/015/SET/BNC/III/2022 tanggal 30 Maret 2022 III/2022 dated March 30, 2022, regarding Confirmation of
tentang Penegasan Pengangkatan Sekretaris Perusahaan the Appointment of the Corporate Secretary.
(Corporate Secretary), Perseroan telah menunjuk Agnes
Fibri Triliana Dewi sebagai Sekretaris Perusahaan.
Sepanjang tahun 2023, Sekretaris Perusahaan telah Throughout 2023, the Corporate Secretary has enhanced
memperkuat kapasitasnya melalui berbagai pelatihan, their capabilities through various training programs,
seminar, dan workshop yang bertujuan untuk memperluas seminars, and workshops aimed at expanding knowledge
pengetahuan serta mengikuti perkembangan terkini and staying updated with the latest developments in
di pasar modal. Detail pelatihan yang diikuti dapat the capital market. Details of the training attended
ditemukan dalam Bab 4 perihal Tinjauan Pendukung can be found in Chapter 4 of this Annual Report under
Bisnis di Laporan Tahunan ini. Selain itu, tim yang the Business Support Review section. Additionally, the
bekerja di bawah naungan Sekretaris Perusahaan team under the Corporate Secretary’s guidance has
juga telah menjalani beragam pelatihan serta aktif also undergone training and actively participated in
berpartisipasi dalam seminar dan sosialisasi terkait seminars and outreach initiatives related to capital market
peraturan pasar modal. Upaya tersebut dilakukan untuk regulations. These efforts are geared towards improving
meningkatkan keterampilan dan pengetahuan, sehingga skills and knowledge to provide better support in fulfilling
dapat memberikan dukungan yang lebih baik dalam the functions of a company secretary.
menjalankan fungsi-fungsi sekretaris perusahaan.
Profil Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary Profile
Agnes Fibri Triliana
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Data Pribadi Warga Negara Indonesia, 48 tahun
Personal Data Indonesian, 48 years old.
Jabatan Sekretaris Perusahaan
Position Corporate Secretary
Riwayat Pendidikan • 2001-2006: Universitas Esa Unggul - Manajemen Keuangan
Educational Background • 1994-1997: Akademi Sekretaris Tarakanita
• 2001-2006 Bachelor’s Degree in Economics, Esa Unggul University
• 1994-1997 D3 Secretary Academy, Tarakanita University
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 379
Page 382
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Periode Jabatan 3 Agustus 2020 sampai dengan sekarang
Term of Office August 3, 2020 until present
Riwayat Pekerjaan dan • 2018-2018: PT Solusi Nusantara Terpadu
Rangkap Jabatan • 2016-2020: PT Rpay Finansial Digital Indonesia
Job Experience aand Concurrent • 2016-2018: PT Solusi Paramitra
Position • 2014-2017: PT Pengelola Pemeringkat Kredit Nasional
• 2000-2014: PT Pefindo
Tugas dan Tanggung Jawab Sekretaris Perusahaan
The Duties and Responsibilities of the Corporate Secretary
Tugas dan Tanggung Jawab Sekretaris Perusahaan adalah: In general, the Corporate Secretary has the following
duties and responsibilities:
1. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya 1. Keep up-to-date with developments in the Capital
peraturan-peraturan yang berlaku di bidang Pasar Market, particularly the applicable regulations in the
Modal; field of Capital Market
2. Memberikan pelayanan kepada Masyarakat atas setiap 2. Provide services to the public for any information
informasi yang dibutuhkan pemodal yang berkaitan required by investors relating to the condition of the
dengan kondisi Bank; Bank
3. Memberikan masukan kepada Direksi untuk mematuhi 3. Provide input to the Board of Directors and Board
ketentuan Undang-Undang Nomor 8 tahun 1995 of Commissioners to comply with the provisions of
tentang Pasar Modal dan peraturan pelaksanaannya; regulatory legislation in the field of Capital Market
as well as in the area of corporate law
4. Sebagai penghubung atau contact person antara 4. As a liaison or contact person between the Company
Perseroan dengan Otoritas Jasa Keuangan, Bursa and the Financial Services Authority, Indonesian Stock
Efek Indonesia dan Masyarakat; Exchange and the public;
5. Menyiapkan Daftar Khusus yang berkaitan dengan 5. Prepare a special list relating to Directors,
Direksi, Komisaris, dan keluarganya dalam perusahaan Commissioners and their families in the company
terkait benturan kepentingan; regarding conflicts of interest;
6. Membuat daftar Pemegang Saham; 6. Make a list of Shareholders;
7. Menghadiri rapat Direksi dan membuat berita acara 7. Attend Board of Directors meetings and prepare
rapat; meeting minutes;
8. Bertanggung jawab dalam penyelenggaraan RUPS; 8. Responsible for organizing the GMS;
9. Bertanggung jawab atas penyelenggaraan 9. Responsible for organizing corporate actions.
corporate action.
Pelaksanaan Kegiatan Kerja Sekretaris Perusahaan
Implementation of the Corporate Secretary’s Work Activities
Sepanjang tahun 2023, Sekretaris Perusahaan telah Throughout 2023, the Corporate Secretary diligently
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya sesuai fulfilled their duties and responsibilities in strict
dengan ketentuan yang berlaku. Secara khusus, Sekretaris adherence to relevant regulations. Specifically, the
Perusahaan telah memastikan aspek keterbukaan Corporate Secretary focused on ensuring compliance
informasi terkait pemenuhan regulasi yang wajib with information disclosure requirements mandated
dipenuhi oleh Perseroan. Sekretaris Perusahaan juga for the Company. Moreover, the Corporate Secretary
telah melaksanakan tanggung jawab dalam hal membina actively engaged in fostering positive relationships with
hubungan baik dengan pemegang saham dan para shareholders and stakeholders, which include customers,
pemangku kepentingan yang mencakup nasabah, regulators, media entities, and the general public.
regulator, media, dan masyarakat umum lainnya.
380 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 383
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Adapun pelaksanaan tugas yang dilakukan oleh Sekretaris The duties executed by the Corporate Secretary during
Perusahaan selama tahun 2023 adalah sebagai berikut: 2023 are outlined as follows:
1. Aktif dalam mengikuti perkembangan peraturan 1. Be abreast of regulatory developments, especially
khususnya peraturan perundang-undangan yang applicable laws and regulations in the Capital
berlaku di bidang Pasar Modal. Market sector.
2. M e n y e l e n g g a r a k a n , m e n i n d a k l a n j u t i d a n 2. Organize, follow up and document the AGMS and
mendokumentasikan RUPST dan RUPSLB pada tanggal EGMS on April 18, 2023, 28 June 2023 and August 8,
18 April 2023, 28 Juni 2023 dan 08 Agustus 2023, sesuai 2023, in accordance with POJK No. 15/POJK.04/2020.
dengan POJK No. 15/POJK.04/2020.
3. Menyelenggarakan Paparan Publik pada 19 Desember 3. Organize a Public Expose on December 19, 2023, in
2023, guna memenuhi kewajiban penyampaian order to fulfill the obligation of information disclosure
informasi kepada publik berdasarkan keputusan Bursa to the public based on the decision of the Indonesian
Efek Indonesia Nomor: Kep 00066/BEI/09-2022 perihal Stock Exchange Number: Kep 00066/BEI/09-2022
Perubahan Peraturan Nomor I-E Tentang Kewajiban concerning the Amendments to Regulation Number
Penyampaian Informasi. I-E concerning Obligations to Submit Information.
4. Melakukan pengkinian peraturan internal terkait 4. Update the internal regulations related to the Board
dengan Dewan Komisaris dan Direksi serta of Commissioners and Directors as well as committees
Komite-komite yang bertanggung jawab kepada that are responsible to the Board of Commissioners.
Dewan Komisaris.
5. Melakukan keterbukaan informasi kepada pemangku 5. Disclose information to stakeholders in accordance
kepentingan sesuai dengan peraturan yang with applicable regulations, including updating
berlaku, termasuk pengkinian informasi pada situs information on the Company’s website.
web Perseroan.
6. M e n y e l e n g g a r a k a n , m e n g h a d i r i d a n 6. Organize, attend and document Board of Directors
mendokumentasikan Rapat Direksi dan/atau Rapat Meetings and/or Board of Commissioners Meetings.
Dewan Komisaris.
7. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam 7. Assist the Board of Directors and Board of
pelaksanaan tata kelola perusahaan. Commissioners in implementing corporate governance.
8. Mengatur dan menghadiri rapat Komite-komite di 8. Arrange and attend meetings of Committees under
bawah Dewan Komisaris. the Board of Commissioners.
9. Mengkaji situs web Perseroan dan memberikan input 9. Review the Company’s website and provide
informasi yang harus diungkapkan kepada publik. information input that must be disclosed to the public.
10. Melakukan keterbukaan informasi kepada masyarakat 10. Disclose information to the public by providing
dengan menyediakan informasi pada situs web, dan information on the website, and reporting to the
melaporkan kepada Bursa Efek Indonesia maupun Indonesian Stock Exchange and the Financial
Otoritas Jasa Keuangan setiap informasi yang material Services Authority any material information that is
yang diperkirakan dapat mempengaruhi pemodal expected to influence investors or securities prices
atau harga efek di Bursa. on the Exchange.
11. Memberikan pelayanan atas setiap informasi yang 11. Provide services for any information required by
dibutuhkan pemegang saham berkaitan dengan shareholders relating to the condition of the Company.
kondisi Perseroan.
12. Memberikan masukan bagi unit kerja pembuat 12. Provide input to policy-making work units regarding
kebijakan terhadap kebijakan/peraturan internal. internal policies/regulations.
13. Menyiapkan dokumentasi dan membantu proses Fit 13. Prepare documentation and assist with the Fit
and Proper Test bagi Dewan Komisaris Perseroan. and Proper Test process for the Company’s Board
of Commissioners.
14. Membangun hubungan yang baik dengan media dan 14. Establish good relationships with the media and
menyediakan informasi yang akurat serta relevan provide accurate and relevant information to
kepada media. the media.
15. Menyelenggarakan kegiatan Corporate Social 15. Organize Corporate Social Responsibility (CSR)
Responsibility (CSR). activities.
16. Menyampaikan transparansi, laporan berkala dan 16. Deliver transparency, periodic reports and incidental
laporan insidentil kepada regulator dan stakeholders. reports to regulators and stakeholders.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 381
Page 384
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Penanganan Benturan Kepentingan
Handling Conflict of Interest
Benturan kepentingan adalah keadaan dimana terdapat Conflict of interest refers to a situation where there is a
konflik antara kepentingan ekonomis Perseroan dan conflict between the Company’s financial interests and
kepentingan ekonomis pribadi pemegang saham, anggota the personal financial interests of shareholders, Board of
Dewan Komisaris dan Direksi serta karyawan Bank. Untuk Commissioners and Directors members, as well as Bank
mengatur penanganan benturan kepentingan, pada employees. To manage and address conflicts of interest
tahun 2024 Perseroan telah menerbitkan Surat Keputusan effectively, the Company issued Directors’ Decree Number
Direksi Nomor SKEP/008/SET/BNC/I/2024 tentang SKEP/008/SET/BNC/I/2024 regarding Affiliate Transactions
Kebijakan Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan. and Conflict of Interest Policies in 2024.
Dalam menjalankan tugas dan kewajibannya, anggota In the execution of their duties and responsibilities,
Dewan Komisaris, Direksi dan karyawan harus members of the Board of Commissioners, Directors,
mendahulukan kepentingan ekonomis Perseroan di and employees are required to prioritize the Company’s
atas kepentingan ekonomis pribadi, keluarga, atau financial interests over personal, familial, or other
pihak lainnya. Pembahasan dan pengambilan keputusan affiliations’ interests. Discussions and decision-making
yang mengandung unsur benturan kepentingan, harus processes that involve potential conflicts of interest must
mengikuti ketentuan sebagai berikut: adhere to the following provisions:
1. Pihak yang terlibat dalam benturan kepentingan 1. Parties involved in a conflict of interest are prohibited
dilarang untuk turut serta dalam pembahasan from participating in discussions and making decisions.
dan membuat keputusan. Jika terjadi benturan If a conflict of interest arises, decisions must be made
kepentingan, keputusan harus dilakukan oleh pihak/ by other parties/officials or officials one level higher.
pejabat lain atau pejabat satu level di atasnya.
2. Pemegang Saham yang mempunyai benturan 2. Shareholders with a conflict of interest must cast their
kepentingan, harus mengeluarkan suaranya dalam votes in the General Meeting of Shareholders (GMS) in
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) sesuai dengan accordance with the decisions taken by shareholders
keputusan yang diambil pemegang saham yang tidak who do not have a conflict of interest.
mempunyai benturan kepentingan.
3. Setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi serta 3. Each member of the Board of Commissioners and
karyawan Perseroan yang memiliki wewenang Board of Directors, as well as Company employees
pengambilan keputusan diharuskan setiap tahun with decision-making authority, is required to make
membuat pernyataan tidak memiliki benturan an annual statement of not having a conflict of
kepentingan terhadap setiap keputusan yang telah interest concerning any decisions they have made
dibuat olehnya dan telah melaksanakan kode etik and having adhered to the code of ethics established
yang ditetapkan oleh Perseroan. by the Company.
4. Keputusan yang mengandung benturan kepentingan 4. Decisions involving conflicts of interest are
dicantumkan dalam risalah rapat dan dilaporkan documented in the meeting minutes and reported
kepada Direktur Kepatuhan setiap akhir tahun untuk to the Compliance Director at the end of each year
laporan pelaksanaan GCG. for the GCG implementation report.
Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat benturan During 2023, the Company successfully navigated without
kepentingan yang dapat merugikan atau mengurangi encountering conflicts of interest that could jeopardize or
keuntungan Perseroan. Kegiatan operasional Perseroan diminish its profitability. Operational activities proceeded
cukup terbebas dari intervensi pemilik/pihak terkait/ without significant interference from owners, related
pihak lainnya yang dapat menimbulkan benturan parties, or external entities that might have led to conflicts
kepentingan yang dapat merugikan atau mengurangi of interest impacting the Company’s profits negatively.
keuntungan Perseroan. Dengan kebijakan internal The Company’s robust internal policies and effective
dengan upaya penegakkan yang telah berjalan dengan enforcement measures played a pivotal role in ensuring
baik, Perseroan cukup mampu menghindari potensi that potential conflicts of interest were effectively avoided.
terjadinya benturan kepentingan.
382 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 385
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Penerapan Fungsi Kepatuhan,
Audit Internal Dan Audit Eksternal
Implementation Of Compliance, Internal Audit,
And External Audit Functions
Fungsi Kepatuhan
Compliance Function
Direktur Kepatuhan (Direktur yang membawahi The Compliance Director, responsible for overseeing the
fungsi kepatuhan) berperan dalam memastikan compliance function, plays a crucial role in ensuring the
kepatuhan Perseroan terhadap peraturan-peraturan Company’s adherence to regulations issued by authorities
yang dikeluarkan otoritas (OJK dan BI) serta peraturan such as OJK and BI, along with other relevant laws and
perundang-undangan lainnya yang berlaku, dalam rangka regulations, particularly in the context of upholding
pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan. Corporate Governance standards.
Tindakan yang dilakukan Perseroan telah disesuaikan The Company’s actions align with POJK No. 46/
dengan POJK No. 46/POJK.03/2017 tanggal 12 Juli 2017 POJK.03/2017 dated July 12, 2017, which outlines
tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum, the Implementation of the Compliance Function of
yang selanjutnya telah diatur secara internal melalui Surat Commercial Banks. These regulations have been
Keputusan Direksi Nomor SKEP/087/SET/BNC/X/2021 internally codified through Directors’ Decree Number
Tanggal 26 Oktober 2021 tentang Kebijakan Kepatuhan. SKEP/087/SET/BNC/X/2021 dated October 26, 2021,
Adapun kebijakan terkait penerapan fungsi kepatuhan focusing on the Compliance Policy. Key policies related
meliputi hal-hal berikut: to the implementation of the compliance function include
the following:
1. Penunjukan Direktur (Kepatuhan) yang membawahi 1. Appointment of the Director (Compliance) in charge
fungsi kepatuhan, dengan tugas dan tanggung jawab of the compliance function, with the duties and
antara lain meliputi hal-hal sebagai berikut: responsibilities of, among others, covering the
following matters:
a. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya a. Formulating strategies to encourage the creation
Budaya Kepatuhan Perseroan; of a Corporate Compliance Culture;
b. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip- b. Proposing compliance policies or compliance
prinsip kepatuhan yang akan ditetapkan oleh principles to be determined by the Board
Direksi; of Directors;
c. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang c. Establishing compliance systems and procedures
akan digunakan untuk menyusun ketentuan dan that will be used to formulate the Company’s
pedoman internal Perseroan; internal provisions and guidelines;
d. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, d. Ensuring all policies, provisions, systems and
sistem dan prosedur serta kegiatan usaha yang procedures as well as business activities carried
dilakukan Perseroan telah sesuai dengan ketentuan out by the Company are in accordance with the
Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Bank Indonesia (BI), provisions of the Financial Services Authority (OJK),
Otoritas terkait lainnya dan ketentuan peraturan Bank Indonesia (BI), other relevant authorities and
perundang-undangan; the provisions of laws and regulations;
e. Meminimalkan Risiko Kepatuhan Perseroan; e. Minimizing the Company’s Compliance Risk;
f. Memantau dan menjaga kepatuhan Perseroan f. Monitoring and maintaining the Company’s
terhadap komitmen yang dibuat kepada Otoritas compliance with commitments made to the
Jasa Keuangan (OJK), Bank Indonesia (BI), maupun Financial Services Authority (OJK), Bank Indonesia
otoritas terkait lain yang berwenang; (BI), and other relevant authorities;
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 383
Page 386
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
g. Melaporkan tugas dan tanggung jawabnya yang g. Report the duties and responsibilities listed in
tercantum pada poin a s.d f kepada Direktur Utama points a to f to the President Director with a copy
dengan tembusan kepada Dewan Komisaris paling to the Board of Commissioners at least quarterly
sedikit secara triwulan.
2. Dalam melaksanakan fungsinya Direktur Kepatuhan 2. In carrying out its functions, the Compliance Director
dibantu oleh Satuan Kerja Kepatuhan (SKK). Satuan is assisted by the Compliance Work Unit (SKK). The
Kerja Kepatuhan (SKK) bertindak secara independen Compliance Work Unit (SKK) acts independently of the
terhadap satuan kerja operasional. Dalam upaya operational work unit. In an effort to avoid conflict
menghindari conflict of interest, maka dibentuklah of interest, a special work unit that is independent
unit kerja khusus yang independen dari keterlibatan/ from involvement/closeness with customers is
kedekatan dengan nasabah, yang bertanggung jawab formed, which is responsible for supervising the
untuk mengawasi penerapan APU/PPT sebagai implementation of AML/CTF as part of Anti-Money
bagian dari aktivitas Anti Pencucian Uang, yaitu Laundering activities, namely Anti-Money Laundering
Anti-Money Laundering (AML) dan Counter Terrorist (AML) and Counter Terrorist Financing (CTF) which
Financing (CTF) yang berada di bawah rentang kendali is under the control of the Director of Compliance.
Direktur Kepatuhan.
3. Penerbitan laporan-laporan Direktur Kepatuhan 3. Issuance of reports from the Director of Compliance
secara berkala, meliputi: on a regular basis, including:
a. Laporan Khusus Kepatuhan yang ditujukan a. Special Compliance Report addressed to the
kepada Direktur Utama, perihal pemberitahuan President Director, regarding notification of policies
jika terdapat kebijakan yang berpotensi that have the potential to increase Compliance Risk
meningkatkan Risiko Kepatuhan dengan tembusan with a copy to the Board of Commissioners.
Dewan Komisaris.
b. Laporan Tugas dan Tanggung Jawab Pelaksanaan b. Report on Duties and Responsibilities of the
Fungsi Kepatuhan (Triwulanan) yang ditujukan Implementation of the Compliance Function
kepada Direktur Utama dengan tembusan kepada (Quarterly) addressed to the President Director
Dewan Komisaris; with a copy to the Board of Commissioners;
c. Laporan Pelaksanaan Tugas Fungsi Kepatuhan c. Report on the Implementation of Compliance
(Bulanan) yang ditujukan kepada Dewan Komisaris, Function Tasks (Monthly) addressed to the
perihal informasi kinerja Perseroan, permodalan, Board of Commissioners, regarding information
dan pelaksanaan penerapan prinsip kehati-hatian on the Company’s performance, capital, and
yang meliputi posisi limit Giro Wajib Minimum, the implementation of the implementation of
Batas Maksimum Pemberian Kredit, Rasio the precautionary principle which includes the
Non Performing Loan, Pelaksanaan Penerapan position of the Minimum Statutory Reserves limit,
Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Legal Lending Limit (LLL), Non-Performing Loan
Pendanaan Terorisme serta Penanganan Ratio, Implementation of Anti-Money Laundering
Pengaduan Konsumen; and Counter Terrorist Financing and Handling of
Consumer Complaints;
d. Laporan Hasil Kerja yang ditujukan kepada Direktur d. Address Work Results Report to the President
Utama, perihal realisasi pekerjaan yang telah Director, regarding the realization of work carried
dilakukan Direktur Kepatuhan selama satu periode out by the Compliance Director during a period of
waktu ataupun adanya tugas khusus lain; time or other special tasks;
e. Laporan Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan kepada e. Submit Compliance Function Implementation to
OJK enam bulan sekali dengan tembusan kepada OJK once every six months with a copy to the Board
Dewan Komisaris; of Commissioners;
f. Laporan pemenuhan atau tindak lanjut f. Report on the fulfillment or follow-up to the
penyelesaian atas temuan-temuan hasil completion of the findings of the Financial Services
pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan. Authority examination.
4. Guna memastikan terselenggaranya pelaksanaan 4. In order to ensure the effective implementation
tugas dan fungsi kepatuhan yang efektif, Dewan of compliance duties and functions, the Board of
Komisaris sebagai Dewan Pengawas Perseroan Commissioners as the Company’s Supervisory
juga melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan Board also supervises the implementation of the
Fungsi Kepatuhan dalam organisasi, yakni melalui Compliance Function within the organization, namely
384 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 387
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
evaluasi secara berkala terhadap pelaksanaan fungsi through periodic evaluations of the implementation
kepatuhan yang pembahasannya diselenggarakan of the compliance function whose discussions are
dalam rapat Dewan Komisaris dan rapat antara Direksi held in Board of Commissioners meetings and
dan Dewan Komisaris. Hasil rapat diikuti dengan meetings between the Board of Directors. Board
penyampaian saran-saran dalam rangka peningkatan of Commissioners. The results of the meeting were
kualitas pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Perseroan di followed by the submission of suggestions in order
masa mendatang. to improve the quality of the implementation of the
Company’s Compliance Function in the future.
5. Selanjutnya untuk meningkatkan budaya kepatuhan 5. Furthermore, to improve the culture of compliance for
pada seluruh karyawan dalam setiap tingkatan all employees at every level of the organization, the
organisasi, Perseroan memberikan sanksi kepada Company provides sanctions to every employee who
setiap karyawan yang melakukan pelanggaran atas violates any existing provisions. Sanctions are given
setiap ketentuan yang ada. Sanksi diberikan mulai dari starting from the lightest in the form of reducing the
yang yang paling ringan berupa pengurangan nilai value of employee performance to dismissal, especially
terhadap kinerja karyawan sampai dengan tindakan for violations involving banking criminal offenses.
pemecatan, terutama untuk pelanggaran yang
menyangkut pelanggaran tindak pidana perbankan.
Dalam pelaksanaan pengelolaan risiko kepatuhan, In executing compliance risk management, the Company
Perseroan harus melaksanakan identifikasi dan analisis must engage in the identification and analysis of factors
terhadap faktor-faktor yang dapat berpengaruh terhadap that can influence compliance risk. This involves ensuring
risiko kepatuhan, memastikan penerapan manajemen the implementation of risk management practices related
risiko yang berkaitan dengan kebijakan, sumber daya to policies, human resources, and compliance control
manusia serta sistem pengendalian kepatuhan dan systems. Furthermore, efforts are made to maintain
upaya untuk menjaga dan memantau pelaksanaan and monitor operational processes to ensure they align
proses operasional untuk selalu sesuai dengan ketentuan with applicable regulations, encompassing both internal
yang berlaku baik ketentuan internal maupun eksternal policies and external regulations. This includes fulfilling
termasuk pemenuhan kewajiban pelaporan kepada Bank reporting obligations to regulatory bodies such as Bank
Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan maupun Bursa Efek Indonesia, the Financial Services Authority, and the
Indonesia (BEI). Kepatuhan dari setiap unit kerja dalam Indonesia Stock Exchange (IDX). The compliance of each
memenuhi semua ketentuan yang berlaku merupakan work unit in meeting all applicable regulations serves
salah satu objek pengendalian risiko kepatuhan yang as a key control measure for compliance risk, and this is
secara periodik dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan periodically reported to the Financial Services Authority
dan Institusi lain. and other relevant institutions.
Secara umum, Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Perseroan In summary, the implementation of the Company’s
terhadap ketentuan Bank Indonesia/Otoritas Jasa Compliance Function in line with Bank Indonesia/Financial
Keuangan dan peraturan perundang-undangan telah Services Authority regulations and statutory regulations
berjalan dengan baik. Adapun aktivitas kepatuhan has been effective. The activities undertaken by the
yang dilakukan oleh Divisi Kepatuhan selama tahun Compliance Division in 2023 encompassed:
2023 meliputi:
1. M e m a s t i k a n b u d a y a k e p a t u h a n t e l a h 1. Ensure that a culture of compliance is implemented
diimplementasikan pada semua tingkatan at all levels of the Bank’s organization and business
organisasi dan kegiatan usaha Bank antara lain activities, including through the implementation of an
melalui pelaksanaan program e-learning yang e-learning program followed by the implementation of
diikuti dengan pelaksanaan sertifikasi kepatuhan compliance certification for Bank officers in accordance
untuk para officer Bank sesuai dengan bidang yang with their areas of responsibility.
menjadi tanggungjawabnya.
2. Mengelola risiko kepatuhan pada tingkatan risiko 2. Manage compliance risk at the level of risk to be
yang akan diambil (risk appetite) oleh Bank dalam taken (risk appetite) by the Bank in order to achieve
rangka mencapai sasaran usaha Bank dengan the Bank’s business targets by prioritizing the
mengedepankan prinsip kehati-hatian. Penetapan precautionary principle. Determine the risk appetite for
risk appetite tahun 2023 tentunya mempertimbangkan 2023 by taking into account numerous new product/
banyaknya inovasi produk/aktivitas baru yang akan activity innovations that were launched in 2023.
diluncurkan di tahun 2023.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 385
Page 388
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
3. Melakukan pemberian sanksi yang tegas pada 3. Impose strict sanctions on every perpetrator who
setiap pelaku pelanggaran ketentuan dengan violates the provisions by paying attention to the level
memperhatikan tingkatan pelanggaran dan level of the violation and the level of position of the person
jabatan yang melakukan pelanggaran. Hal tersebut committing the violation. This aims to ensure that all
dilakukan dalam rangka untuk untuk memastikan agar policies, provisions, systems and procedures as well
seluruh kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur as business activities carried out by the Bank are in
serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank telah accordance with the provisions of the OJK, BI and
sesuai dengan ketentuan OJK, BI dan peraturan other applicable laws and regulations.
perundang-undangan lainnya yang berlaku.
4. Memastikan pemenuhan dari seluruh divisi terkait 4. Ensure that all relevant divisions fulfill the commitments
atas komitmen-komitmen yang dibuat kepada OJK, BI made to OJK, BI and/or other competent supervisory
dan/atau otoritas pengawas lain yang berwenang, dan authorities, and if the completion target is delayed,
apabila mengalami pemunduran target penyelesaian the Compliance Director must approve it.
maka harus persetujuan Direktur Kepatuhan.
5. Mencukupi serangkaian ketentuan/peraturan internal 5. Comply with a series of internal provisions/regulations,
antara lain untuk mencegah terjadinya pelanggaran among others, to prevent Bank violations of applicable
Bank terhadap ketentuan/peraturan yang berlaku. provisions/regulations.
6. Melakukan evaluasi terhadap efektivitas pelaksanaan 6. Evaluate the effectiveness of implementing compliance
prosedur kepatuhan pada setiap Departemen/Satuan procedures in each Department/Work Unit/Work Unit
Kerja/Unit Kerja di dalam seluruh jenjang organisasi. at all levels of the organization.
7. Menjalin kerjasama yang sinergis dengan bagian/ 7. Establish synergistic cooperation with other
unit kerja lainnya dalam rangka melaksanakan fungsi departments/work units in order to carry out
pengawasan dan pengendalian. supervision and control functions.
8. Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) akan selalu hadir 8. The Compliance Work Unit (SKK) is responsible for
untuk mengawal proses pengajuan perizinan produk/ overseeing the licensing process for new products/
aktivitas baru dari mulai proses perencanaan di dalam activities from the planning process in the RBB to the
RBB maupun pada saat proses penyampaian dokumen process of submitting documents to the regulator.
ke pihak regulator.
9. Melanjutkan program tahun sebelumnya terkait 9. Proceed the previous year’s program regarding
pelaksanaan Penerapan Anti Pencucian Uang dan the implementation of Anti-Money Laundering and
Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU dan PPT) Prevention of Terrorism Financing (AML and CTF) in
sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan accordance with Financial Services Authority Regulation
Nomor 8 Tahun 2023 tentang Penerapan Program Anti Number 8 of 2023 concerning Implementation of
Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, Anti-Money Laundering Programs, Prevention of
dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Terrorism Financing and Prevention of Funding for
Pemusnah Massal. Termasuk melanjutkan program the Proliferation of Weapons of Mass Destruction.
pengembangan aplikasi Web APU & PPT yang saat ini Including continuing the AML & CTF Web application
telah memasuki Fase 2, dimana terdapat penambahan- development program which has now entered Phase
penambahan role (Service Level Agreement/SLA) bagi 2, where there are additional roles (Service Level
petugas di Kantor Pusat maupun di Kantor Cabang/ Agreement/SLA) for officers at the Head Office and at
Kantor Cabang Pembantu di seluruh wilayah Indonesia Branch Offices/Subsidiary Branch Offices throughout
dengan didahului Piloting Project. Indonesia, preceded by Piloting Projects.
10. Melakukan peningkatan terhadap implementasi 10. Improve the implementation of the Anti-
program penerapan Anti Pencucian Uang dan Money Laundering and Prevention of Terrorism
Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU & PPT), Financing (AML & CTF) implementation program,
diantaranya seperti melengkapi kecukupan including completing the adequacy of the Bank’s
ketentuan internal Bank (diantaranya seperti internal regulations (including provisions for the
Ketentuan Pelaksanaan KYC oleh Pihak Ketiga) serta Implementation of KYC by Third Parties) as well as
mengembangkan penilaian Risiko APU & PPT secara developing bank wide AML & CTF Risk assessments
bank wide di BNC sesuai aturan OJK yang terbaru. at BNC in accordance with the latest OJK regulations.
11. Melakukan pengembangan Sistem Informasi Bank 11. Develop the Bank Information System as an effort to
sebagai upaya monitoring karakteristik transaksi supervise customer transaction characteristics as an
nasabah sebagai upaya minimalisasi /pencegahan effort to minimize/prevent Money Laundering and
Pencucian Uang dan Pendanaan Terorisme. Terrorism Financing.
386 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 389
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
12. Melakukan pemeliharaan berkala terhadap daftar 12. Carry out periodic maintenance of the list of names
nama/list nama yang tercantum dalam DTTOT, PPSPM, listed in DTTOT, PPSPM, UN List, UK-US Sanction List,
UN List, UK-US Sanction List, OFAC dan sebagainya. OFAC and so on.
13. Memaksimalkan pemanfaatan aplikasi database 13. Maximize the use of the Political Exposed Person (PEP)
Political Exposed Person (PEP) yang telah disediakan database application provided by PPATK so that the
oleh PPATK agar Bank dapat lebih andal dalam Bank can be more reliable in providing monitoring
memberikan pemantauan dan flagging nasabah PEP and flagging of PEP customers at the Bank.
yang ada di Bank.
14. Melakukan pelatihan mengenai APU & PPT kepada 14. Conduct training regarding AML & CTF for BNC
karyawan BNC, khususnya kepada first line of defense employees, especially for the first line of defense and
dan unit terkait lainnya. other related units.
15. Meningkatkan upaya kesadaran terkait Program Anti 15. Raise awareness regarding the Anti-Bribery and Anti-
Suap dan Anti Korupsi pada Unit Kerja di lingkungan Corruption Program in Work Units within the Bank’s
pada Struktur Organisasi Bank. Organizational Structure.
16. Menjalin kerjasama dengan Unit Kerja dalam 16. Collaborate with Work Units in preparing
menyusun Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Sustainable Financial Action Plans (RAKB) to support
(RAKB) dalam mendukung program Regulator. Regulator programs.
17. Melakukan evaluasi serta peningkatan governance 17. Evaluate and improve the governance structure,
structure, governance process serta governance outcome governance process and governance outcomes for
untuk penilaian komposit GCG Bank. the Bank’s GCG composite assessment.
18. Menginisiasi dan memantau proses review terhadap 18. Initiate and monitor the review process of all internal
seluruh ketentuan internal Bank untuk memastikan Bank regulations to ensure compliance with the
kesesuaian dengan ketentuan Regulator yang terkini, latest Regulatory provisions, ensure that there are
memastikan tidak adanya ketentuan yang tumpang no overlapping or conflicting provisions, improve
tindih atau saling bertentangan, meningkatkan kontrol risk control and simplify the process and number
risiko serta simplifikasi proses dan jumlah aturan. of regulations.
19. Melakukan pemantauan dan analisis dampak serta 19. Monitor and analyze impacts and prepare follow-
menyusun tindak lanjut atas peraturan baru yang up actions for new regulations issued by OJK, Bank
diterbitkan OJK, Bank Indonesia dan Regulator lainnya. Indonesia and other regulators. Dissemination and
Sosialisasi dan komunikasi atas peraturan perundang- communication of new laws and regulations, impact
undangan baru, analisa dampak serta tindak lanjut analysis and follow-up are carried out both through
dilakukan baik melalui pertemuan langsung dengan direct meetings with related units and through
unit-unit terkait maupun melalui media komunikasi internal communication media which are conveyed
internal yang disampaikan ke jajaran Direksi, to the Board of Directors, Board of Commissioners,
Komisaris, Pejabat Eksekutif, Karyawan Pimpinan Executive Officers, Leadership Employees and all
maupun seluruh karyawan. Penyusunan dampak dan employees. Preparation of the impact and follow-up
tindak lanjut atas peraturan baru yang dampaknya on new regulations that have a significant impact on
signifikan terhadap Bank dilakukan bersama dengan the Bank are carried out together with the relevant
unit kerja Bank yang terkait. Bank work units.
Sepanjang tahun 2023, terdapat 28 (dua puluh delapan) Throughout 2023, there were 28 (twenty eight) new and/or
peraturan baru dan/atau revisi yang terdiri dari 9 revised regulations consisting of 9 (nine) Bank Indonesia
(sembilan) Peraturan Bank Indonesia (BI), 9 (sembilan) (BI) Regulations, 9 (nine) Financial Services Authority (OJK)
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), dan 10 Regulations, and 10 (ten) Legislation -Other invitations
(sepuluh) Peraturan Perundang-undangan lainnya that have an impact on the Bank have been disseminated
yang berdampak terhadap Bank telah disosialisasikan to management and related work units. Impact studies
kepada manajemen serta unit-unit kerja terkait. Kajian on new and/or revised regulations are carried out by
dampak atas peraturan baru dan/atau revisi dilakukan the compliance unit and work units while follow-up and
oleh unit kepatuhan besama unit-unit kerja terkait dan fulfillment are monitored jointly by the compliance unit
tindak lanjut serta pemenuhannya dipantau secara together with related work units.
bersama-sama oleh unit kepatuhan bersama dengan
unit-unit kerja terkait.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 387
Page 390
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Dalam penyusunan peraturan OJK maupun BI serta The Bank actively participates in the drafting of OJK and
peraturan perundang-undangan lainnya, Bank juga BI regulations, as well as other laws and regulations,
berperan aktif dalam memberikan masukan atas draft by providing input during the drafting process. This
peraturan antara lain melalui forum rapat dengar involvement includes participating in hearing forums
pendapat yang diselenggarakan oleh Regulator. organized by the regulators.
Unit kerja kepatuhan senantiasa berupaya menjadikan The compliance work unit is committed to ensuring
penerbitan regulasi baru dan/atau revisi oleh regulator that the issuance of new or revised regulations by
sebagai upaya mendorong dan menciptakan peluang regulators not only addresses compliance risks but
bisnis selain untuk menjaga risiko kepatuhan Bank. also promotes and creates business opportunities
for the Bank.
Pemantauan atas pemenuhan tindak lanjut peraturan Monitoring the implementation of new regulations and
baru dan regulatory project dilakukan secara bersama regulatory projects is a collaborative effort involving
oleh Manajemen, Dewan Komisaris, unit kerja Management, the Board of Commissioners, the
kepatuhan serta unit-unit kerja terkait Bank. compliance work unit, and other relevant work units
within the Bank.
20. Melakukan pengkajian, review serta menjalankan 20. Conduct studies, reviews and carry out advisory
fungsi advisory pada proses pengembangan ketentuan functions in the process of developing internal
internal, sistem, transaksi, aktivitas serta produk dan regulations, systems, transactions, activities as well
layanan sebelum ditawarkan kepada nasabah dan as products and services before they are offered to
atau diimplementasikan untuk memastikan kepatuhan customers and/or implemented to ensure compliance
terhadap ketentuan Regulator dan peraturan with Regulatory provisions and applicable laws
perundang-undangan yang berlaku. and regulations.
Sepanjang tahun 2023, terdapat 282 (dua ratus Throughout 2023, there were 282 (two hundred
delapan puluh dua) penyampaian review, advice dan and eighty two) submissions of reviews, advice and
opini kepatuhan yang telah dilakukan oleh Satuan compliance opinions that have been carried out by
Kerja Kepatuhan (SKK), meliputi 12 (dua belas) bidang the Compliance Work Unit (SKK), covering 12 (twelve)
Operasional, 11 (sebelas) bidang Audit Internal, Operational fields, 11 (eleven) Internal Audit fields, 170
170 (seratus tujuh puluh) bidang Business, 24 (dua ( one hundred and seventy) Business fields, 24 (twenty
puluh empat) bidang Kredit Support, 2 (dua) bidang four) Credit Support fields, 2 (two) Enterprise fields,
Enterprise, 9 (sembilan) bidang SDM, 18 (delapan belas) 9 (nine) HR fields, 18 (eighteen) Supporting fields, 7
bidang Supporting, 7 (tujuh) bidang Finance, serta 29 (seven) Finance fields, and 29 (two twenty-nine) for
(dua puluh sembilan) untuk bidang IT dan Digital. the IT and Digital fields.
21. Melakukan pemantauan terhadap rasio-rasio 21. Monitor compliance ratios and prudential banking
kepatuhan dan rasio prudential banking antara lain ratios, including Minimum Capital Adequacy (KPMM),
Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM), Giro Minimum Statutory Reserve (GWM), Maximum Limit
Wajib Minimum (GWM), Batas Maksimum Pemberian for Loan (BMPK), Leverage Ratio (LR), Loan to Funding
Kredit (BMPK), Leverage Ratio (LR), Loan to Funding Ratio (LFR), Loan at Risk (LAR), Operational Expense
Ratio (LFR), Loan at Risk (LAR), Biaya Operasional to Operating Income (BOPO), and Non-Performing
terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), dan Non Loans (NPL).
Performing Loan (NPL).
22. Meningkatkan kesadaran atas budaya patuh melalui 22. Raise awareness of compliance culture through the
program Core Insight (Co.In) yang dilakukan ke Core Insight (Co.In) program which is carried out in
seluruh unit kerja dan jaringan cabang Bank baik all work units and the Bank’s branch network through
melalui media komunikasi internal, juga memberikan internal communication media, as well as providing
sosialisasi pengenalan budaya kepatuhan melalui dissemination on the introduction of compliance
pelatihan langsung dalam kelas (induction). culture through direct in-class training (induction).
388 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 391
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Adapun sosialisasi peraturan baru maupun revisi Continuous dissemination of new and revised
dari OJK, BI, PPATK maupun peraturan perundang- regulations from OJK, BI, PPATK and statutory
undangan secara berkelanjutan disampaikan melalui regulations is conveyed through meetings and
rapat maupun melalui media komunikasi internal through other internal communication media,
lainnya antara lain dalam bentuk e-mail Regulation including in the form of e-mail Regulation Updates
Update ke jajaran Direksi, Pejabat Eksekutif, dan to the Board of Directors, Executive Officers and
karyawan pimpinan senior, serta melalui media senior management employees, as well as through
komunikasi Core Insight (Compliance Regulatory, Core Insight (Compliance Regulatory, Information
Information and Compliance Awareness Highlight—Co and Compliance Awareness Highlight—Co In)
In) ke seluruh karyawan Bank. Regulation Update yang communication media to all Bank employees. There
telah disampaikan selama tahun 2023 sebanyak 27 were 27 (twenty seven) editions of the Regulation
(dua puluh tujuh) edisi. Update that have been submitted during 2023.
Kampanye kepatuhan melalui media komunikasi Core The compliance campaign through the Core
Insight (Co.In) yang bertujuan untuk sosialisasi serta Insight (Co.In) communication media which aims
refreshment peraturan perundang-undangan terus to disseminate and refresh legal regulations
dijalankan dengan penyajian yang menarik dan mudah continues to be carried out with an attractive and
dipahami antara lain melalui infografis. Pada periode easy to understand presentation, including through
tahun 2023 telah terbit sebanyak 12 (dua belas) edisi infographics. 12 (twelve) editions of Core Insight have
Core Insight. been published in 2023.
Kampanye kepatuhan disampaikan ke jajaran Direksi, The compliance campaign is conveyed to the Board
Komisaris serta seluruh karyawan Bank secara berkala of Directors, Commissioners and all Bank employees
melalui media surat elektronik (email) secara rutin. regularly via electronic mail (email).
Program-program pelatihan dan kampanye kepatuhan Training programs and compliance campaigns are
dilakukan secara berkala untuk memastikan efektivitas carried out periodically to ensure the effectiveness of
penyampaian, pemahaman serta pemenuhan delivery, understanding and fulfillment of compliance
kepatuhan pada seluruh jajaran organisasi Bank, at all levels of the Bank’s organization, facilitated by
dengan difasilitasi oleh Divisi HR (Talent & Development the HR Division (Talent & Development Department).
Department).
23. Melakukan koordinasi dengan unit kerja lain untuk 23. Coordinate with other work units to monitor the
memantau pemenuhan rasio kepatuhan utama fulfillment of the bank’s main compliance ratios
dan prinsip kehati-hatian bank, pemenuhan tindak and prudential principles, the fulfillment of follow-
lanjut peraturan baru dari Regulator, pemenuhan up to new regulations from the Regulator, the
regulatory projects, pemenuhan komitmen Bank fulfillment of regulatory projects, the fulfillment of
terhadap Regulator termasuk pelaksanaan audit serta the Bank’s commitment to the Regulator including
pemantauan tindak lanjut audit, serta penerapan the implementation of audits and monitoring of
kepatuhan pada umumnya di seluruh jajaran audit follow-up, as well as the implementation of
organisasi Bank. compliance generally throughout all levels of the
Bank’s organization.
24. Melakukan pengembangan aplikasi Compliance 24. Develop web-based Compliance Management System
Management System (CMS) yang berbasis web. Saat (CMS) applications. Currently, the CMS application is
ini, aplikasi CMS dipergunakan untuk mempermudah used to facilitate the Compliance Work Unit (SKK) in
Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) dalam administrasi administering BNC internal regulatory documents,
dokumen-dokumen ketentuan internal BNC, kajian- studies, licensing of new bank products and activities
kajian, perizinan atas produk dan aktivitas baru bank as well as reports that have been prepared so far.
serta laporan-laporan yang telah disusun selama ini. Apart from that, it is also used for periodic monitoring
Selain itu juga dipergunakan untuk monitoring berkala of routine bank reports submitted to regulators.
laporan rutin Bank yang disampaikan ke regulator.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 389
Page 392
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
25. Melakukan penyusunan dan penyempurnaan terhadap 25. Prepare and improve the infrastructure and
infrastruktur dan penerapan Tata Kelola Perusahaan implementation of Good Corporate Governance (GCG),
yang Baik (Good Corporate Governance/GCG) antara including through the preparation of the Corporate
lain melalui penyusunan terhadap Kebijakan Tata Governance Policy (Good Corporate Governance)
Kelola Perusahaan (Good Corporate Governance) as well as optimize the function of the Board of
serta optimalisasi fungsi Dewan Komisaris dalam Commissioners in carrying out the preparation
melaksanakan penyusunan dan memberikan masukan and providing input from the compliance side on
dari sisi kepatuhan terhadap aktivitas operasional the Bank’s operational activities. In addition, the
Bank. Selain itu, unit kerja kepatuhan mendorong dan compliance work unit encourages and monitors the
memantau penerapan keuangan berkelanjutan pada implementation of sustainable finance at BNC as part
BNC sebagai bagian dari penerapan GCG. of GCG implementation.
26. Mengintensifkan diskusi, komunikasi dan sosialisasi 26. Intensify discussion, communication and outreach
sebagai salah satu bentuk pengawasan atas as a form of supervision over the implementation of
penerapan GCG dan Kepatuhan, dimana Satuan GCG and Compliance, where the Compliance Work
Kerja Kepatuhan (SKK) menjalankan fungsi untuk Unit (SKK) carries out the function of encouraging
mendorong peningkatan dan pendalaman kualitas improvement and deepening of the quality of GCG
GCG dan kepatuhan, serta bertindak sebagai and compliance, as well as acting as a contact
narahubung (contact person) untuk permasalahan person for Bank compliance issues for internal and
kepatuhan Bank bagi pihak internal maupun eksternal. external parties.
27. Dalam menjalankan amanat Peraturan Otoritas Jasa 27. In carrying out the mandate of the Republic of
Keuangan Republik Indonesia Nomor 8 Tahun 2023 Indonesia Financial Services Authority Regulation
tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Number 8 of 2023 concerning Implementation of
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Anti-Money Laundering Programs, Prevention of
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal di Terrorism Financing, and Prevention of Funding for the
Sektor Jasa Keuangan, Bank melakukan rangkaian Proliferation of Weapons of Mass Destruction in the
aktivitas terkait implementasi program Anti Pencucian Financial Services Sector, the Bank carries out a series
Uang (APU), Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT), of activities related to the implementation of the Anti-
dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Money Laundering (AML) program ), Prevention of
Pemusnah Massal (PPPSPM) antara lain: Terrorism Financing (CTF), and Prevention of Funding
for the Proliferation of Weapons of Mass Destruction
(PPPSPM), including:
a. Melakukan identifikasi Nasabah yang masuk a. Identify customers who fall into the Politically
kategori Politicaly Expose Person (PEP) Exposed Person (PEP) category using PPATK’s
menggunakan aplikasi database milik PPATK database application which can be accessed by the
yang dapat diakses oleh Bank melalui metode Bank via the web service method and has obtained
web service dan telah memperoleh izin dari PPATK. permission from PPATK.
b. Melakukan sosialisasi dan pelatihan APU dan PPT b. Conduct AML and CTF outreach and training for
terhadap seluruh karyawan melalui pelatihan kelas all employees through online classroom training
secara online untuk meningkatkan awareness, to increase awareness, understanding and skills
pemahaman dan skill terkait penerapan program related to the implementation of the APU and PPT
APU dan PPT. Kampanye kepatuhan APU dan program. The APU and CTF compliance campaign
PPT dilakukan pula melalui consultative/advisory is also carried out through consultative/advisory
meeting, campaign kepada seluruh jajaran meetings, campaigns to all levels of the Bank’s
organisasi Bank melalui Compliance Regulatory, organization through Compliance Regulatory,
Information, and Compliance Awareness Highlight Information, and Compliance Awareness Highlight
(Core Insight). (Core Insight). Evaluation of training programs
and AML/CTF compliance campaign is carried out
Evaluasi terhadap program-program pelatihan dan regularly and repeatedly to ensure the effectiveness
kampanye kepatuhan APU/PPT dilakukan secara of delivery, understanding and fulfillment of
berkala dan berulang untuk memastikan efektivitas compliance at all levels of the bank organization.
penyampaian, pemahaman serta pemenuhan
kepatuhan pada seluruh jajaran organisasi bank.
390 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 393
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
c. Melaporkan laporan sebagaimana yang diwajibkan c. Reporting as required by regulators (PPATK and
oleh regulator (PPATK dan OJK) yang terdiri dari OJK) includes Cash Financial Transaction Reports
Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT), Laporan (LTKT), Suspicious Financial Transaction Reports
Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM), (LTKM), Overseas Transfer Financial Transaction
Laporan Transaksi Keuangan Transfer ke Luar Reports (LTKL), SIPESAT Reports, SIPENDAR
Negeri (LTKL), Laporan SIPESAT, Laporan SIPENDAR Reports, and fulfilling data requests to PPATK.
dan pemenuhan permintaan data ke PPATK. Selain Additionally, also reporting the DTTOT report and
itu juga melaporkan Laporan DTTOT dan laporan APOLO report for the APU PPT module to the OJK.
APOLO modul APU PPT kepada OJK.
Fungsi Audit Intern
Internal Audit Function
Dalam rangka menerapkan prinsip tata kelola yang baik, In order to implement the principles of good governance,
Perseroan telah membentuk Satuan Kerja Audit Intern the Company has established an Internal Audit Work
(SKAI) yang independen dari satuan kerja lain dimana Unit (IAU) which is independent from other work units
secara struktur berada di bawah Direktur Utama dan which is structurally under the President Director and is
bertanggung jawab secara fungsional kepada Dewan functionally responsible to the Board of Commissioners
Komisaris melalui Komite Audit. Pembahasan lebih rinci through the Audit Committee. A more detailed discussion
mengenai Fungsi Audit Internal disampaikan dalam regarding the Internal Audit Function is presented in the
informasi Satuan Kerja Audit Intern selanjutnya. following Internal Audit Work Unit information.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 391
Page 394
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)
Internal Audit Unit (IAU)
Satuan Kerja Audit Intern mengemban visi menjadi mitra The Internal Audit Work Unit (IAU) is driven by the vision
strategis yang handal, independen, objektif, tanggap, of becoming a dependable, independent, objective,
terpercaya untuk mendukung manajemen dalam usaha responsive, and trusted strategic partner. Its primary goal
mencapai sasaran dan tujuan Perseroan, serta membantu is to support management in achieving the Company’s
terciptanya tata kelola yang baik. Dalam menjalankan objectives and fostering good governance. In fulfilling
tugasnya, SKAI memiliki dua aktivitas, antara lain: its duties, IAU engages in two key activities:
• Aktivitas pertama adalah fungsi assurance; Internal • The first activity is the assurance function; Internal Audit
Audit mengevaluasi proses tata kelola, manajemen evaluates governance, risk management and internal
risiko dan pengendalian internal pada seluruh aspek control processes in all aspects of the Company’s
kegiatan Perseroan sebagai bank melalui pendekatan activities as a bank through a risk-based approach.
berbasis risiko.
• Aktivitas kedua adalah fungsi konsultatif yang • The second activity is a consultative function that
bersifat pemberian nasihat, yang pada umumnya provides advice, which is generally carried out based
diselenggarakan berdasarkan permintaan spesifik on specific requests from clients.
dari klien.
Kedudukan dan Struktur SKAI
General Insurance Business Segment
SKAI bertanggung jawab langsung kepada Direktur IAU is directly responsible to the President Director,
Utama, dan diangkat oleh Direktur Utama atas persetujuan and is appointed by the President Director with the
Dewan Komisaris berdasarkan rekomendasi Komite Audit. approval of the Board of Commissioners based on
SKAI dapat berkomunikasi dengan Dewan Komisaris the recommendation of the Audit Committee. IAU can
melalui Komite Audit. SKAI dipimpin oleh Head of Satuan communicate with the Board of Commissioners through
Kerja Audit Intern yang membawahi Departemen Project the Audit Committee. IAU is led by the Head of the
& Methodology Audit, General Audit, IT Audit, Anti-Fraud Internal Audit Work Unit who oversees the Project &
Management. Berikut Struktur Organisasi SKAI: Audit Methodology, General Audit, IT Audit, Anti-Fraud
Management Departments. The following is the IAU
Organizational Structure:
392 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 395
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Profil Kepala SKAI
Profile of Head of IAU
Perseroan telah menunjuk M. Syafril Maulana M. sebagai The Company has appointed M. Syafril Maulana M. as
Kepala SKAI sejak 3 April 2023 berdasarkan Surat Head of the IAU since April 3, 2023 based on Decree
Keputusan Nomor SKEP/296/HR/BNC/IV/2023 tanggal Number SKEP/296/HR/BNC/IV/2023 dated April 3, 2023.
3 April 2023. Pengangkatan Kepala SKAI telah dilaporkan The appointment of the Head of the IAU has been reported
kepada OJK melalui Surat No. 093/SET/DIR/BNC/IV/2023 to the OJK through Letter No. 093/SET/DIR/BNC/IV/2023
tanggal 04 April 2023. dated April 4, 2023
M. Syafril Maulana M.
Kepala Satuan Kerja Audit Intern
Head of the Internal Audit Unit
Data Pribadi Warga Negara Indonesia, 42 tahun
Personal Data Indonesian, 42 years old.
Jabatan Head of SKAI
Position
Riwayat Pendidikan Master’s Degree in Business Administration (MBA) – School of Business Management ITB (2009)
Educational Background Bachelor’s Degree in Economics – Universitas Padjadjaran (2004)
Periode Jabatan 3 April 2023 sampai dengan saat ini
Term of Office April 3, 2023 until present
Riwayat Pekerjaan dan • Head of Internal Audit OY! (2021 – 2023)
Rangkap Jabatan • Head of Credit Fraud Risk PT Bank DBS Indonesia (2016 – 2021)
Job Experience aand Concurrent • Head of Fraud Investigation & Monitoring PT Bank CIMB Niaga (2012 – 2016)
Position • Non-Lending Fraud Manager Standard Chartered Bank (2011 – 2012)
• Quality Control & Process Monitoring HSBC Indonesia (2007 – 2011)
• Internal Auditor PT Bank Rakyat Indonesia (2004 – 2007)
Selama tahun 2023, Kepala SKAI telah aktif mengikuti During 2023, the Head of the IAU has actively participated
serangkaian program pengembangan kompetensi untuk in a series of competency development programs to
memperkuat pelaksanaan tugasnya. Detail pelatihan yang strengthen the implementation of his duties. Details of
diikuti dapat ditemukan dalam Bab 4 perihal Tinjauan the training attended can be found in Chapter 4 regarding
Pendukung Bisnis. Business Support Overview.
Piagam Audit Intern
Internal Audit Charter
Perseroan memiliki Piagam Audit Intern yang ditinjau dan The Company has an Internal Audit Charter which is
diperbarui secara berkala. Piagam Audit Intern disahkan reviewed and updated regularly. The Internal Audit
oleh Direksi dan Dewan Komisaris yang terakhir kali Charter was approved by the Board of Directors and Board
diperbarui pada tanggal 8 Desember 2023. Piagam Audit of Commissioners, which was last updated on December
Intern disusun berdasarkan POJK No. 1/POJK.03/2019 8 2023. The Internal Audit Charter was prepared based
tentang Penerapan Fungsi Audit Intern pada Bank Umum on POJK No. 1/POJK.03/2019 concerning Implementation
dan Standar Internasional IPPF (International Professional of the Internal Audit Function in Commercial Banks and
Practice Framework). International Standards IPPF (International Professional
Practice Framework).
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 393
Page 396
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tugas dan Tanggung Jawab SKAI
Duties and Responsibilities of IAU
Dalam melaksanakan fungsinya, SKAI memiliki tugas dan In carrying out its functions, IAU has duties and
tanggung jawab antara lain sebagai berikut: responsibilities, including the following:
1. Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan 1. Assist the President Director and the Board of
Komisaris dalam melakukan pengawasan dengan cara Commissioners in carrying out supervision by
menjabarkan secara operasional baik perencanaan, explaining operational planning, implementation and
pelaksanaan, maupun pemantauan hasil audit. monitoring of audit results.
2. Menyusun dan mengkaji Piagam Audit Intern 2. P r e p a r e a n d r e v i e w t h e I n t e r n a l A u d i t
secara periodik. Charter periodically.
3. Membuat analisis dan penilaian di bidang keuangan, 3. Make analysis and assessments in the fields of
akuntansi, operasional, dan kegiatan lain melalui audit. finance, accounting, operations and other activities
through audits.
4. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk 4. Identify all possibilities to improve and increase the
memperbaiki dan meningkatkan efisiensi penggunaan efficiency of use of resources and funds.
sumber daya dan dana.
5. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang 5. Provide suggestions for improvement and objective
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua information about the activities examined at all levels
tingkatan manajemen. of management.
6. Menyusun dan menjalankan rencana audit serta 6. Prepare and implement audit plans as well as report
melaporkan dan memantau hasil audit kepada Direktur and monitor audit results to the President Director and
Utama dan Dewan Komisaris melalui Komite Audit. Board of Commissioners through the Audit Committee.
7. Memastikan pelaksanaan fungsi Audit Intern sesuai 7. Ensure the implementation of the Internal Audit
dengan IPPF. function in accordance with the IPPF.
8. Memilih sumber daya manusia yang kompeten sesuai 8. Select competent human resources according to needs
dengan kebutuhan dalam pelaksanaan tugas SKAI. in carrying out IAU tasks.
9. Memastikan anggota SKAI mengikuti pengembangan 9. Ensure that IAU members participate in continuous
profesional berkelanjutan serta pelatihan lain sesuai professional development and other training in
dengan perkembangan kompleksitas dan kegiatan accordance with developments in the complexity and
usaha Bank. business activities of the Bank.
10. Memastikan dalam hal terdapat penggunaan jasa 10. Ensure that in the event that external party services
pihak ekstern untuk aktivitas Audit Intern: are used for Internal Audit activities:
a. Te r s e l e n g g a r a t r a n s f e r p e n g e t a h u a n a. Transfer of knowledge between external parties to
antara pihak ekstern kepada anggota SKAI IAU members by considering the use of temporary
mempertimbangkan penggunaan jasa ahli pihak external expert services.
ekstern bersifat sementara.
b. P e n g g u n a a n j a s a p i h a k e k s t e r n t i d a k b. The use of external party services does not
mempengaruhi independensi dan objektivitas affect the independence and objectivity of the
fungsi SKAI. IAU’s functions.
c. Pihak ekstern mematuhi Piagam Audit Intern Bank. c. External parties comply with the Bank’s Internal
Audit Charter.
11. Bekerjasama dengan seluruh unit kerja terutama 11. Collaborate with all work units, especially with
dengan fungsi yang melakukan pengendalian functions that carry out other controls such as Risk
lain seperti Manajemen Risiko, Kepatuhan, dan Management, Compliance, and others by prioritizing
lainnya dengan mengedepankan efektivitas the effectiveness of the control function.
fungsi pengendalian.
12. Melakukan komunikasi dengan OJK paling sedikit 12. Communicate with OJK at least once every 1 (one) year
sekali dalam 1 (satu) tahun serta membuat dan and prepare and report Implementation Reports and
melaporkan Laporan Pelaksanaan dan Pokok-Pokok Main Internal Audit Results to OJK.
Hasil Audit Intern ke OJK.
394 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 397
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Kewenangan SKAI
IAU Authorities
Adapun kewenangan yang dimiliki oleh Internal Audit The authorities of Internal Audit include the following:
antara lain sebagai berikut:
1. Memiliki akses secara penuh, bebas dan tidak terbatas 1. Have full, free and unlimited access to all relevant
terhadap seluruh informasi yang relevan tentang Bank information about the Bank related to the duties and
terkait dengan tugas dan fungsi SKAI. functions of IAU.
2. Menentukan strategi, ruang lingkup, metode, dan 2. Independently determine audit strategy, scope,
frekuensi audit secara independen. methods and frequency.
3. Melakukan komunikasi secara langsung dengan 3. Communicate directly with the Board of Directors,
Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit. Board of Commissioners and Audit Committee.
4. Menyelenggarakan rapat secara berkala dan insidentil 4. Hold regular and incidental meetings with the
dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit. Board of Directors, Board of Commissioners and
Audit Committee.
5. Melakukan koordinasi kegiatan dengan auditor ekstern. 5. Coordinate activities with external auditors.
6. Mengikuti rapat yang bersifat strategis tanpa memiliki 6. Participate in strategic meetings without having
hak suara. voting rights.
7. Mendapatkan informasi terkini terkait perkembangan 7. Obtain the latest information regarding developments
yang terjadi di Bank. occurring at the Bank.
8. Melakukan penugasan audit investigasi tanpa perlu 8. Carry out investigative audit assignments without the
mengkomunikasikan penugasan tersebut kepada need to communicate the assignment to other parties
pihak-pihak lainnya dalam perusahaan. Komunikasi in the company. Communication is only carried out
hanya dilakukan dengan Direktur Utama, Dewan with the President Director, Board of Commissioners
Komisaris melalui Komite Audit. through the Audit Committee.
9. Jika diperlukan, Audit Intern dapat meminta pendapat 9. If necessary, Internal Audit can request opinions
dari tenaga ahli (profesional) dari dalam maupun from experts (professionals) from within or outside
luar Perseroan. the Company.
Kode Etik Auditor
Auditor Code of Ethics
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out their duties and responsibilities, the
Auditor Internal Perseroan dituntut untuk bersikap Company’s Internal Auditors are required to behave
profesional dan taat pada kode etik yang telah ditetapkan, professionally and adhere to the established code of
antara lain: ethics, including:
1. Integritas 1. Integrity
Integritas auditor intern membentuk keyakinan dan Internal auditor integrity establishes confidence,
oleh karenanya menjadi dasar kepercayaan terhadap thus instilling a foundation of trust towards the
pertimbangan auditor intern. consideration of internal auditor.
a. Auditor intern harus melaksanakan pekerjaannya a. Internal auditors must conduct their work with
secara jujur, hati-hati dan bertanggung jawab. honesty, diligence, and responsibility.
b. Harus mematuhi hukum dan membuat b. They are obligated to adhere to legal requirements
pengungkapan sebagaimana diharuskan oleh and make necessary disclosures mandated by law
hukum dan profesi. and professional standards.
c. Tidak boleh secara sadar terlibat dalam c. Internal auditors must refrain from participating
kegiatan ilegal, atau melakukan kegiatan yang in illegal activities or actions that could tarnish
dapat mendiskreditkan profesi Audit Intern the reputation of the Internal Audit profession or
atau perusahaan. the company.
d. Harus menghormati dan mendukung tujuan d. They must uphold and promote the organization’s
organisasi yang sah dan etis. legitimate and ethical objectives.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 395
Page 398
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
2. Objektivitas 2. Objectivity
Auditor intern menunjukkan objektivitas profesional Internal auditors demonstrate professional objectivity
pada level tertinggi dalam memperoleh, mengevaluasi at the highest level in obtaining, evaluating and
dan mengkomunikasikan informasi tentang aktivitas communicating information about the activity or
atau proses yang diuji. Auditor intern melakukan process being tested. Internal auditors carry out a
penilaian yang seimbang atas segala hal yang relevan balanced assessment of all relevant matters and are
dan tidak terpengaruh secara tidak semestinya not unduly influenced by personal interests or other
oleh kepentingan pribadi atau pihak lain dalam parties in providing considerations.
memberikan pertimbangan.
a. Auditor intern tidak boleh berpartisipasi dalam a. Internal auditors must not participate in any
kegiatan atau hubungan apapun yang dapat, activity or relationship that could, or could
atau patut diduga dapat, menghalangi penilaian reasonably be expected to, hinder the internal
auditor intern yang adil. Termasuk dalam hal auditor’s fair judgment. This includes any activities
ini adalah kegiatan atau hubungan apapun or relationships that result in a conflict of interest
yang mengakibatkan timbulnya pertentangan with the company.
kepentingan dengan perusahaan.
b. Tidak boleh menerima apapun yang dapat, b. Must not accept anything that could, or could
atau patut diduga dapat mengganggu reasonably be expected to interfere with his or
pertimbangan profesionalnya. her professional judgment.
c. Harus mengungkapkan semua fakta material yang c. Must disclose all material facts known to him/her,
diketahuinya, yang apabila tidak diungkapkan, which, if not disclosed, could distort the report on
dapat mendistorsi laporan atas kegiatan the activities being reviewed.
yang direviu.
3. Kerahasian 3. Confidentiality
Auditor intern menghormati nilai dan kepemilikan Internal auditors respect the value and ownership of
informasi yang diterimanya dan tidak mengungkap the information they receive and do not disclose such
informasi tersebut tanpa kewenangan yang sah, information without lawful authority, unless required
kecuali diharuskan oleh hukum atau profesi. by law or the profession.
a. Auditor intern harus berhati-hati dalam a. Internal auditors must be careful in using and
menggunakan dan menjaga informasi yang maintaining the information obtained while
diperoleh selama melaksanakan tugasnya. carrying out their duties.
b. Tidak boleh menggunakan informasi untuk b. May not use information to obtain personal
memperoleh keuntungan pribadi, atau dalam cara gain, or in any way, that is contrary to the law
apapun, yang bertentangan dengan hukum atau or detrimental to the company’s legitimate and
merugikan tujuan perusahaan yang sah dan etis. ethical objectives.
4. Kompetensi 4. Competence
a. Auditor intern menerapkan pengetahuan, a. Internal auditors apply knowledge, skills, and
kecakapan dan pengalaman yang diperlukan experience required in providing Internal Audit
dalam memberikan jasa Audit Intern. service.
b. Auditor intern hanya terlibat dalam pemberian b. Internal auditors are only involved in providing
jasa yang memerlukan pengetahuan, kecakapan services that require their knowledge, skills
dan pengalaman yang dimilikinya. and experience.
c. Harus memberikan jasa Audit Intern sesuai c. Must provide Internal Audit services in accordance
dengan IPPF. with IPPF.
d. H a r u s s e n a n t i a s a m e n i n g k a t k a n d. Must continually improve expertise, effectiveness
keahlian, keefektifan dan kualitas jasanya and quality of services on an ongoing basis.
secara berkelanjutan.
396 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 399
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Pengendalian Mutu Audit
Audit Quality Assurance
Pengendalian mutu audit (Quality Assurance) dan The Audit Quality Assurance and Improvement Program
Improvement Program yang didesain untuk evaluasi are designed to assess the Internal Auditor’s adherence
kesesuaian aktivitas Internal Auditor dengan standar dan to standards and evaluate the implementation of the
evaluasi penerapan kode etik, antara lain dalam bentuk code of ethics. This includes developing and refining
pengembangan metodologi dan penyempurnaan audit methodologies and audit programs to align with business
program agar sesuai dengan perkembangan bisnis dan developments and industry best practices. Quality control
best practice. Pengendalian mutu aktivitas audit intern of internal audit activities involves both internal and
dilakukan oleh pihak internal dan eksternal. Pengendalian external parties. Internally, quality control is managed by
mutu yang dilakukan oleh pihak internal dilakukan dengan the Development & Quality Assurance Department, which
dibentuk Development & Quality Assurance Department, reviews the quality of implementation and audit results.
dengan tugas antara lain melakukan kaji ulang terhadap It ensures compliance with the auditor’s code of ethics.
kualitas pelaksanaan dan hasil audit serta memastikan
penerapan kode etik auditor telah dipatuhi.
Pengendalian mutu eksternal dilakukan oleh pihak Externally, an independent party conducts quality control
independen yang dilakukan 3 (tiga) tahunan. Review reviews every three years. The most recent review,
terakhir pada 15 Agustus 2023 dilakukan oleh KPMG. conducted on August 15, 2023, was carried out by KPMG.
Komposisi Personel SKAI
Composition of IAU Personnel
Dalam menjalankan tugasnya, SKAI didukung oleh In carrying out its duties, IAU is supported by Human
Sumber Daya Manusia yang secara kolektif memiliki Resources who collectively have complementary
kompetensi yang saling melengkapi. Adapun jumlah competencies. The total composition of IAU personnel
komposisi personel SKAI sebanyak 15 personel dengan consists of 15 personnel with the following details:
rincian sebagai berikut:
Divisi/Departemen Jumlah Pegawai
Division/Department Total Employee
Head of Satuan Kerja Audit Internal 1
Head of Internal Audit Work Unit
Project & Methodology Audit Department 3
General Audit Department 5
IT Audit Department 3
Anti-Fraud Management Department 3
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 397
Page 400
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Sertifikasi Internal Auditor
Internal Auditor Certification
SKAI selalu berupaya untuk memberikan pendidikan IAU always strives to provide continuing education for
berkelanjutan bagi seluruh personelnya untuk memenuhi all its personnel to meet adequate qualifications and
kualifikasi dan kompetensi yang memadai. Adapun competencies. The professional certifications held by
sertifikasi profesi yang telah dimiliki oleh personel Internal Internal Audit personnel until 2023 can be seen as follows:
Audit hingga tahun 2023 dapat dilihat sebagai berikut:
Sertifikasi Jumlah Pegawai
Certification Total Employees
Qualified Internal Auditor (QIA) 1
Certified Internal Auditor (CIA) Course part 1 1
Certified Information System Auditor (CISA) Course 1
Certified Fraud Investigator Professional (CFIP) 1
Certified Anti-Fraud Professional (CAFP) 1
Auditor ISMS - ISO 27001:2013 3
Sertifikasi Internal Auditor oleh Lembaga Sertifikasi Profesi 3
Perbankan – Level Auditor
Internal Auditor Certification by the Banking Professional
Certification Institute – Auditor Level
Sertifikat Manajemen Risiko Level I 2
Level I Risk Management Certificate
Sertifikat Manajemen Risiko Level II 4
Level II Risk Management Certificate
Sertifikat Manajemen Risiko Level III 2
Level III Risk Management Certificate
Sertifikat Manajemen Risiko Level IV 1
Level IV Risk Management Certificate
Pengembangan Kompetensi SDM SKAI
Internal Audit Unit HR Competency Development
SKAI berkomitmen terus mengembangkan kompetensi IAU is committed to continuously developing the
dan kapabilitas auditor untuk memperluas wawasan competence and capabilities of auditors to broaden
dan meningkatkan keahlian yang dapat mendukung horizons and improve skills that can support internal
kegiatan audit internal. Auditor berpartisipasi dalam audit activities. Auditors participate in external, internal
program pelatihan eksternal, internal dan seminar/ and seminar/sharing training programs related to internal
sharing terkait audit internal. Pendidikan, pelatihan dan/ audit. Education, training and/or seminars attended by
atau seminar yang diikuti oleh SKAI pada tahun 2023 SKAI in 2023 are as follows:
adalah sebagai berikut:
398 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 401
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Jumlah
Jenis Pelatihan, Seminar & Webinar Waktu Pelaksanaan Penyelenggara
No Karyawan
Type of Training, Seminar & Webinar Date Organizer
Total Employees
1 Tren Perbankan 2023 1 17 Januari 2023 OJK
January 17, 2023
2 Trends & Challenges Internal Audit 2023 2 20 Januari 2023 Yayasan Pendidikan
January 20, 2023 Internal Auditor (YPIA)
3 Training Pembekalan Dan Ujian Sertifikasi 2 23 – 25 Februari 2023 BSMR
Manajemen Risiko Level 1 February 23-25, 2023
4 Workshop Quality Assurance Of Internal Audit 1 6 – 7 Maret 2023 Yayasan Pendidikan
Function March 6-7, 2023 Internal Auditor (YPIA)
5 SDLC (System Development Life Cycle) - IT 3 7 Maret 2023 Internal BNC
Governance March 7, 2023
6 Training Pembekalan Dan Ujian Sertifikasi 3 30 Maret 2023 – 1 April 2023 BSMR
Manajemen Risiko Level 2 March 30 – April 1, 2023
7 Act Workshop Leaders : Business Overview 1 5 Mei 2023 Internal BNC
May 5, 2023
8 Refreshment Manajemen Risiko Level 1 - 4 7 26 Mei 2023 EFEKTIFPRO
May 26, 2023
9 Membangun Keyakinan Nasabah Aset Digital 1 30 Mei 2023 OJK
dari Risiko Siber May 30, 2023
10 Augmenting Digital Transformation with AI 1 7 – 8 Juni 2023 Trescon
June 7-8, 2023
11 Be Ready Prepare Your Security Posture For 2 8 Juni 2023 PT Sentra Integrasi Aliansi
Financial Institution June 8, 2023 Perkasa
12 Penerapan Cloud Computing di Industri Jasa 1 8 Juni 2023 OJK
Keuangan June 8, 2023
13 Training Cyber Security Awareness Batch 1 8 14 Juni 2023 Internal BNC
June 14, 2023
14 Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK Dalam 1 22 Juni 2023 OJK
Rangka Penguatan Sektor Perbankan June 22, 2023
15 IAIB National Conference 2023 “Peran Audit 3 12-13 Juli 2023 IAIB (Ikatan Audit Intern
Intern Masa Depan Dalam Industri Jasa July 12-13, 2023 Bank)
Keuangan”
16 Refreshment Manajemen Risiko Level 1 - 4 3 21 Juli 2023 29 Agustus 2023 Efektif PRO
July 21 – August 29, 2023
17 Training Situational Leadership For Improving 1 31 Juli 2023 Momenta Indonesia
Performance Batch 1 July 31, 2023
18 Workshop Satuan Kerja Audit Intern 15 2 Agustus 2023 Internal BNC
August 2, 2023
19 Training Becoming An Impactful Leader 2 9 Agustus 2023 Daily Meaning
Augsut 9, 2023
20 Training Visa: Introduction to Dispute Resolution 1 7-10 Agustus 2023 Visa University
August 7-10, 2023
21 Training APU PPT 11 22 Agustus 2023 Internal BNC
August 22, 2023
22 Training Self Development: Interpersonal Skills 2 29 Agustus 2023 Internal BNC
August 29, 2023
23 Training Certified Internal Auditor ISO/IEC 27001: 1 2-3 September 2023 PT Sailendra Advaya
2022 Information Security September 2-3, 2023 Corpora
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 399
Page 402
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Jumlah
Jenis Pelatihan, Seminar & Webinar Waktu Pelaksanaan Penyelenggara
No Karyawan
Type of Training, Seminar & Webinar Date Organizer
Total Employees
24 Training Self Development: Emotional Intelligence 2 12 September 2023 Internal BNC
September 12, 2023
25 Training Self Development: Financial Planning For 2 26 Internal BNC
Millenials September 2023
September 26, 2023
26 Training Cyber Security Awareness Batch 5 29 September 2023 Internal BNC
September 29, 2023
27 Training Self Development: Mental Health At Work 2 10 Oktober 2023 Internal BNC
Place October 10, 2023
28 Training Self Development: Sustaineo Campaign: 2 24 Oktober 2023 Internal BNC
How can we contribute in sustainability finance October 24, 2023
29 Training Anti Fraud Awareness 12 1 November 2023 Internal BNC
November 1, 2023
30 Training Self Development: Personal Branding 2 7 November 2023 Internal BNC
Novermber 7, 2023
31 Training Self Development: Communication in 2 21 November 2023 Internal BNC
Workplace November 21, 2023.
32 LeadershipTraining: Objective Key Result 5 13-14 Desember 2023 Internal BNC
December 13-14, 2023
Partisipasi dalam Perhimpunan Profesi Internal Audit
Participation in Internal Audit Professional Association
SKAI senantiasa aktif berpartisipasi dalam perhimpunan IAU consistently and actively participates in internal audit
profesi internal audit untuk memperluas wawasan dan professional associations to broaden the insight and
kompetensi profesional auditor internal dengan mengikuti professional competence of internal auditors by joining
keanggotaan pada sejumlah asosiasi/organisasi, seperti: membership in a number of associations/organizations,
such as:
Ruang Lingkup Asosiasi/
Nama Asosiasi/Organisasi Peran Keanggotaan
Organisasi
Name of Association/Organization Membership Role
Scope of Association/Organization
The Institute of Internal Audit (IIA) IIA Indonesia Chapter Anggota
Member
Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB) Nasional Anggota
National Member
Realisasi Pelaksanaan Audit Intern
Realization of Internal Audit Implementation
Sepanjang tahun 2023, SKAI telah melaksanakan 23 Throughout 2023, IAU has carried out 23 assignments or
penugasan atau mencapai 135% dari Rencana Audit reached 135% of the Annual Audit Plan which consists of
Tahunan yang terdiri dari 17 penugasan. Adapun detil 17 assignments. The details of the assignment subject
subjek penugasan dapat dilihat pada grafik berikut: can be seen in the following graphic:
400 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 403
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Audit
Completion of Follow-up Audit Results
SKAI melakukan pemantauan secara berkala atas IAU carries out regular monitoring of its commitment
komitmen untuk memperbaiki kelemahan pengendalian to improving internal control weaknesses in accordance
internal sesuai dengan rekomendasi dari hasil audit. SKAI with recommendations from audit results. IAU conveys
menyampaikan perkembangan penyelesaian tindak lanjut progress on completion of follow-up audit results to the
hasil audit kepada Direksi dan Dewan Komisaris melalui Board of Directors and Board of Commissioners through
Komite Audit untuk mendorong tingkat penyelesaian the Audit Committee to encourage the level of completion
dari Rekomendasi Hasil Audit. of Audit Result Recommendations.
Tahun Tindak Lanjut
Open Close
Years Follow Up
2023 189 81 108
2022 188 8 180
2021 279 0 279
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 401
Page 404
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Audit Eksternal
External Audit
Berdasarkan hasil Rapat Umum Pemegang Saham Based on the results of the Annual General Meeting
Tahunan tanggal 28 Juni 2023, Dewan Komisaris of Shareholders on June 28, 2023, the Board of
diberi wewenang untuk menetapkan atau menunjuk Commissioners is authorized to determine or appoint
Kantor Akuntan (KAP) untuk melakukan audit atas an Accounting Firm (KAP) to conduct the audit of the
Laporan Keuangan Perseroan tanggal 31 Desember Company’s Financial Statements as of December 31, 2023.
2023. Penunjukan tersebut akan dilakukan dengan The appointment is done by considering recommendation
mempertimbangkan rekomendasi dari Komite Audit from Audit Committee to the Board of Commissioners.
kepada Dewan Komisaris.
Berdasarkan hasil rapat pada tanggal 11 Desember 2023, Based on the results of the meeting on December 11,
Komite Audit memutuskan untuk merekomendasikan 2023, the Audit Committee decided to recommend Public
Kantor Akuntan Publik (KAP) Purwantono, Sungkoro & Accounting Firm (KAP) Purwantono, Sungkoro & Surja to
Surja untuk melakukan audit atas Laporan Keuangan conduct the audit to the Company’s Financial Statements
Perseroan tanggal 31 Desember tahun 2023. Berdasarkan as of December 31, 2023. Based on the recommendation
rekomendasi Komite Audit tersebut, Dewan Komisaris from the Audit Committee, the Board of Commissioners
kemudian memberikan penunjukan KAP Purwantono, then to appoint KAP Purwantono, Sungkoro & Surja to
Sungkoro & Surja untuk melakukan audit atas Laporan conduct the audit to the Company’s Financial Statements
Keuangan Perseroan tanggal 31 Desember 2023 pada as of December 31, 2023 on December 15, 2023.
tanggal 15 Desember 2023.
Penunjukan Auditor Independen ini telah sesuai dengan The appointment of this Independent Auditor was in
ketentuan yang berlaku, yaitu untuk AP (Akuntan Publik) accordance with applicable regulations, namely for the
yang sama paling lama untuk periode audit selama 7 same AP (Public Accountant) at least duration for the
(tujuh) tahun buku pelaporan secara berturut- turut, audit period for 7 (seven) consecutive financial reporting
dengan masa jeda selama 5 (lima) tahun buku berturut- years, with interlude period for 5 (five) consecutive
turut. Hal ini sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa financial reporting years. This is in accordance with the
Keuangan No. 9 Tahun 2023 tentang Penggunaan Jasa Financial Services Authority Regulation No. 9 Year 2023
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan concerning the Use of Public Accountant Services and
Jasa Keuangan. Public Accounting Firms in Financial Service Activities.
KAP yang ditunjuk juga harus memiliki reputasi yang In carrying out the external audit function, KAP must have
baik, memenuhi standar profesional akuntan publik, dan a good reputation, meet the professional standards of
mampu bekerja secara independen memenuhi perjanjian public accountants, and be able to work independently to
kerja dan ruang lingkup audit yang ditetapkan dalam fulfill the work agreement and audit scope that has been
melaksanakan Fungsi Audit Eksternal. Independensi determined. Independency of the public accountants in
akuntan publik dalam mengaudit Laporan Keuangan auditing the Financial Statements for the year ended 2023
tahun buku 2023 telah sesuai dengan Standar Auditing is in accordance with the Auditing Standards set by the
yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia Indonesian Institute of Certified Public Accountants (IAPI).
(IAPI).
Kantor Akuntan Publik : Purwantono, Sungkoro & Surja
Public Accounting Firm
Akuntan : Yovita
Accountant
No. Izin : AP.0242
Permit Number
402 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 405
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Tahun Audit : 2023
Audit Year
Periode Penugasan : 20 Desember 2023 - 4 Maret 2024
Period of Assignment December 20, 2023 - March 4, 2024
Jasa : Jasa audit laporan keuangan
Service Financial statements audit services
Biaya : Rp1,5 miliar
Fee Rp1.5 billion
Opini : Tanpa modifikasian
Opinion Without modification
Kantor akuntan publik yang telah ditunjuk oleh Perseroan The public accounting firm that has been appointed audits
selama 5 (lima) tahun terakhir sebagai berikut: the Company’s financial statements for the last 5 (five)
years were as follows:
Tahun Buku Nama KAP Akuntan
Fiscal Year Name of KAP Accountant
2023 Purwantono, Sungkoro & Surja Yovita
2022 Purwantono, Sungkoro & Surja Yovita
2021 Purwantono, Sungkoro & Surja Yovita
2020 Kanaka Puradiredja Suhartono Florus Daeli
2019 Kanaka Puradiredja Suhartono Florus Daeli
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 403
Page 406
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Penerapan Manajemen Risiko
Termasuk Sistem Pengendalian Intern
Risk Management Implementation Including Internal Control System
Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi
Board of Commissioners and Directors Active Supervision
Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi terhadap The Board of Commissioners and Board of Directors
penerapan manajemen risiko secara eksplisit tertuang actively supervise the implementation of risk
dalam Surat Keputusan No. SKEP/009/SET/BNC/IV/2021 management, as explicitly stated in Decree No. SKEP/009/
tanggal 30 April 2021 tentang kebijakan penerapan SET/BNC/IV/2021 dated April 30, 2021, concerning risk
manajemen risiko. management policies.
Bank memiliki ketentuan terkait limitasi kewenangan The Bank has established authority limitations to serve
yang diberlakukan sebagai sarana pengawasan, untuk as a form of supervision, ensuring that every decision
memastikan bahwa setiap keputusan atau langkah yang undergoes appropriate evaluation and approval processes
diambil telah melalui proses evaluasi dan persetujuan in alignment with established policies and procedures.
yang sesuai, serta sejalan dengan kebijakan dan prosedur
yang telah ditetapkan.
Disamping itu, Dewan Komisaris dan Direksi secara aktif Furthermore, the Board of Commissioners and Board
melakukan pengawasan melalui rapat-rapat kerja antara of Directors conduct meetings to actively supervise risk
Dewan Komisaris dan Direksi dengan melakukan kajian/ management implementation. These meetings involve
evaluasi menyeluruh terhadap kecukupan penerapan comprehensive reviews and evaluations to assess the
manajemen risiko dibandingkan dengan kebijakan yang adequacy of risk management practices compared to
telah ditetapkan. established policies.
Langkah-langkah tersebut menegaskan komitmen Dewan These proactive steps underscore the commitment of
Komisaris dan Direksi dalam mengawasi dengan cermat the Board of Commissioners and Board of Directors to
praktik-praktik manajemen risiko untuk memastikan closely monitor risk management practices, ultimately
keberlanjutan dan keberhasilan perusahaan. contributing to the company’s sustainability and success.
Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Limit
Adequacy of Policies, Procedures and Setting Limits
Mengacu pada perkembangan eksternal dan internal, The Board of Directors conducts regular evaluations and
Direksi melakukan evaluasi dan kajian secara berkala reviews of the effectiveness and sufficiency of policies,
terhadap efektivitas dan kecukupan kebijakan, prosedur, procedures, and limit determinations, taking into account
dan penetapan limit yang disesuaikan dengan tujuan, external and internal developments. These evaluations
ukuran, dan kompleksitas usaha Bank, serta risiko yang are adjusted to align with the Bank’s objectives, size,
dihadapinya. Evaluasi ini dilakukan melalui rapat kerja complexity of operations, and the risks it encounters. The
dengan pejabat eksekutif dan/atau unit kerja terkait. evaluation process involves work meetings with executive
officials and/or relevant work units.
Bank juga secara berkala melakukan kajian ulang terhadap Additionally, the Bank periodically assesses the adequacy
kecukupan kebijakan, prosedur, dan penetapan limit risiko of policies, procedures, and risk limit determinations to
guna memastikan kesesuaian dengan kondisi terkini ensure compliance with current conditions and changes
dan perubahan lingkungan bisnis. Dengan pendekatan in the business environment. This proactive approach
ini, Bank dapat memastikan bahwa strategi manajemen enables the Bank to verify that its risk management
404 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 407
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
risiko yang diimplementasikan tetap relevan dan efektif strategies remain relevant and effective in addressing
dalam menghadapi tantangan yang terus berkembang. continuously evolving challenges.
Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan dan Pengendalian
Risiko, serta Sistem Informasi Manajemen Risiko
Adequacy of Risk Identification, Measurement, Monitoring and Control Processes, and Risk
Management Information System
Bank secara berkala dan berkelanjutan melaksanakan The Bank conducts periodic and ongoing reviews and
pengkajian ulang dan evaluasi terhadap penerapan evaluations of its risk management implementation. This
manajemen risiko. Hal ini dilakukan dengan process involves monitoring developments in the Bank’s
memperhatikan perkembangan eksposur risiko Bank, risk exposure, changes in market conditions, and the
perubahan atau perkembangan pasar, serta pengelolaan sustainability of risk management practices. During these
risiko yang berkelanjutan. Dalam proses ini, Bank evaluations, the Bank assesses its risk profile by combining
melakukan penilaian terhadap profil risiko dengan the results of risk exposure assessments inherent in
menggabungkan hasil penilaian eksposur risiko yang functional activities (inherent risk) with an assessment
melekat pada aktivitas fungsional (inherent risk) dan of the quality of risk management implementation. This
kualitas penerapan manajemen risiko yang meliputi includes evaluating the adequacy of:
penilaian atas kecukupan:
1. Tata Kelola Risiko; 1. Risk Governance;
2. Kerangka Manajemen Risiko; 2. Risk Management Framework;
3. Manajemen Risiko yang meliputi proses identifikasi, 3. Risk Management which includes the process of
pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko, identifying, measuring, monitoring and controlling
sistem informasi manajemen risiko dan Sumber Daya risks, risk management information systems and
Manusia; serta Human Resources; as well as
4. Sistem pengendalian Risiko. 4. Risk control system.
Berdasarkan penilaian risiko Perseroan posisi 31 Based on the Company’s risk assessment as of December
Desember 2023, diperoleh Profil Risiko Perseroan dengan 31, 2023, the Risk Profile indicates a Moderate inherent
penilaian risiko yang melekat (inherent) adalah Moderate risk assessment, while the quality of risk management
dan kualitas penerapan manajemen risiko dinilai Fair. implementation is assessed as Fair.
Sistem Pengendalian Intern yang Menyeluruh
Comprehensive Internal Control System
Secara berkala Perseroan melakukan penilaian terhadap The Company periodically assesses the adequacy and
kecukupan dan efektivitas dari sistem pengendalian intern effectiveness of the internal control system that has been
yang telah diterapkan. Penilaian tersebut mencakup implemented. This assessment includes 5 (five) main
5 (lima) elemen utama yang satu sama lain saling elements which are interconnected with each other,
berkaitan, yaitu pengawasan oleh manajemen dan kultur namely supervision by management and control culture,
pengendalian, identifikasi dan penilaian risiko, kegiatan risk identification and assessment, control activities and
pengendalian dan pemisahan fungsi, sistem akuntansi separation of functions, information and communication
informasi dan komunikasi, serta kegiatan pemantauan accounting systems, as well as monitoring activities and
dan tindakan koreksi penyimpangan/ kelemahan. corrective actions for deviations/weaknesses.
Penilaian dilaksanakan oleh Satuan Kerja Audit Intern, The assessment is carried out by the Internal Audit Work
Divisi Kepatuhan dan Satuan Kerja Manajemen Risiko. Unit, Compliance Division and Risk Management Work
Hasil evaluasi juga memperhatikan hasil temuan auditor Unit. The evaluation results also take into account the
eksternal antara lain hasil pemeriksaan auditor OJK findings of external auditors, including the results of
maupun Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk Perseroan examinations by OJK auditors and the Public Accounting
untuk melaksanakan pemeriksaan Laporan Keuangan Firm appointed by the Company to carry out examinations
Tahunan maupun untuk penugasan lainnya. of the Annual Financial Report and for other assignments.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 405
Page 408
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Secara umum hasil penilaian terhadap kecukupan dan In general, the results of the assessment of the adequacy
efektivitas dari sistem pengendalian intern Perseroan and effectiveness of the Company’s internal control
posisi 31 Desember 2023 adalah Moderate. system as of December 31, 2023 are Moderate.
Penilaian Dewan Komisaris dan Direksi terhadap
Pelaksanaan Manajemen Risiko dan Sistem Pengendalian Intern
Assessment of Board of Commissioners and Directors on Implementation of
Risk Management and Internal Control System
Peran aktif Dewan Komisaris dan Direksi sangat The active involvement of the Board of Commissioners
penting dalam penerapan manajemen risiko dan sistem and Board of Directors is crucial in the implementation
pengendalian internal. Bila dilihat dari tingkat risiko of risk management and internal control systems. In
usaha di tahun 2023, tingkat risiko usaha Perusahaan terms of business risk level for 2023, the Company’s risk
tergolong Moderate Perseroan berupaya mengantisipasi level is categorized as Moderate. The Company takes
risiko usaha dan menjalankan usaha di sepanjang tahun proactive measures to anticipate business risks and
buku secara normal tanpa ada isu yang mempengaruhi conducts its operations throughout the financial year
secara signifikan. without encountering significant issues that could have
a major impact.
Berdasarkan hasil penilaian (self assessment) profil risiko Based on the self-assessment results of the Bank’s risk
Bank untuk periode penilaian yang berakhir pada 31 profile for the period ending December 31, 2023, the
Desember 2023, peringkat risiko komposit Bank dinilai Bank’s composite risk rating is evaluated as Moderate,
Moderate dengan Risiko Inheren dinilai Moderate dan with the Inherent Risk rated as Moderate and the quality
kualitas penerapan manajemen risiko dinilai Fair. of risk management implementation rated as Fair.
406 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 409
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Kode Etik
Code of Conduct
Perseroan memiliki Kode Etik Perseroan yang mengatur The Company has a Company Code of Conduct which
mengenai beberapa hal sebagai berikut: regulates several matters as follows:
1. Setiap sikap dan tingkah laku karyawan baik itu dalam 1. Each employee’s attitude and behavior both in
berkomunikasi, maupun dalam menjalankan tugas communication and in carrying out daily work duties
dan tanggung jawab pekerjaan sehari-hari harus and responsibilities must be based on the values of
didasari nilai-nilai integritas, profesionalisme dan integrity, professionalism and responsibility.
tanggung jawab.
2. Karyawan bekerja secara jujur, tertib, cermat dan 2. Employees work in an honest, orderly, thorough with
bersemangat untuk kepentingan Perseroan. enthusiastic manner for the benefit of the Company.
3. Karyawan wajib menjaga kebersihan dan 3. Employees are required to maintain cleanliness and
menciptakan suasana kerja yang baik dan harmonis create a good and harmonious working atmosphere
di lingkungan Perseroan. within the Company.
4. Karyawan wajib memberikan pelayanan yang terbaik 4. Employees are required to provide their best service
dan menjaga etika kesopanan dan kesusilaan serta and maintain the ethics of decency as well as good
norma pergaulan yang baik di lingkungan Perseroan. social norms within the Company.
5. Karyawan wajib menjaga dan memelihara sarana 5. Employees are required to maintain the Company’s
dan prasarana milik Perseroan yang dipercayakan facilities and infrastructure entrusted to employees
kepada karyawan untuk dipergunakan dalam in carrying out their duties.
melaksanakan tugas.
6. Karyawan wajib memberitahukan data yang benar 6. Employees are required to notify the Company of
atau setiap perubahan data karyawan kepada correct data related to any changes to employee data.
Perseroan.
7. S e t i a p k a r y a w a n y a n g t i d a k h a d i r h a r u s 7. Every employee who is absent must notify his direct
memberitahukan kepada atasan langsung secara supervisor in writing.
tertulis.
8. Setiap karyawan harus bebas dari segala kepentingan 8. Every employee must be free from all interests outside
di luar kepentingan Perseroan. the interests of the Company.
9. Setiap karyawan wajib menjaga keamanan informasi, 9. Every employee is required to maintain the security of
baik yang disimpan dalam bentuk cetakan ataupun information, whether the one stored in printed form
yang disimpan dalam media simpan elektronik, dari or in electronic storage media, from leakage and or
kebocoran dan atau penyalahgunaan oleh pihak yang misuse by unauthorized parties.
tidak berwenang.
10. Tidak melakukan perbuatan tercela yang dapat 10. Employees do not commit disgraceful acts that could
merugikan citra profesinya. harm the image of their profession.
Pengungkapan Pemberlakuan Kode Etik
Disclosure of Code of Conduct Enforcement
1. Dewan Komisaris dan Direksi 1. Board of Commissioners and Board of Directors
Pemberlakuan Kode Etik menjadi sebuah komitmen The enforcement of the Code of Conduct is a
Dewan Komisaris dan Direksi yang diwujudkan melalui commitment of the Board of Commissioners and
Surat Keputusan yang ditandatangani oleh Direksi dan Board of Directors realized through a Decree signed
diketahui/disetujui oleh Dewan Komisaris. Dengan by the Board of Directors and acknowledged/approved
demikian, Direksi dan Dewan Komisaris terikat dan by the Board of Commissioners. Thus, the Board of
wajib mentaati Kode Etik. Directors and Board of Commissioners are bound and
obliged to comply with the Code of Conduct.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 407
Page 410
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
2. Karyawan Perseroan 2. Company employees
Selain Surat Keputusan, Perseroan juga telah In addition to the Decree, the Company has also
melakukan sosialisasi Kode Etik pada tahun 2023 conducted dissemination of the Code of Ethics in 2023,
dimana kegiatan sosialisasi tersebut dihadiri 730 where the dissemination activity was attended by 730
karyawan Perseroan. Perseroan juga menetapkan Company employees. The Company also stipulates
kewajiban untuk menandatangani “Pakta Integritas“ the obligation to sign an “Integrity Pact” starting May
sejak tanggal 8 Mei 2015 yang wajib dilakukan oleh 8, 2015 which must be carried out by all levels within
segenap jajaran di lingkungan Perseroan (Direksi, the Company (Directors, Board of Commissioners,
Dewan Komisaris, Karyawan). Pakta Integritas menjadi Employees). The Integrity Pact is an embodiment
sebuah perwujudan komitmen mengenai kewajiban of commitment regarding the obligation to comply
kepatuhan terhadap pokok-pokok kode etik bagi para with the basic principles of the code of ethics for
profesional/pekerja yang bekerja di bidang perbankan. professionals/workers working in the banking sector.
Sanksi Pelanggaran Kode Etik
Sanctions for Violation of Code of Conduct
Perseroan menetapkan sanksi bagi setiap karyawan The Company determines sanctions for every employee
yang melakukan pelanggaran Kode Etik. Penetapan who violates the Code of Ethics. The determination of this
sanksi ini telah dipahami oleh seluruh karyawan karena sanction has been understood by all employees because
mekanismenya diatur dalam Pakta Integritas. Pada the mechanism is regulated in the Integrity Pact. In 2023,
tahun 2023, tidak terdapat laporan terkait pelanggaran there were no reports of violations of the Code of Ethics.
Kode Etik.
408 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 411
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Penyediaan Dana Kepada Pihak
Terkait dan Penyediaan Dana Besar
Provision of Funds to Related Parties and Provision of Large Funds
Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) Provision of Funds to Related Parties and Provision
dan Penyediaan Dana Besar (Large Exposure) untuk Posisi of Large Funds (Large Exposure) for the Position of
31 Desember 2023 dapat dilihat pada tabel berikut ini: December 31, 2023 is presented in the following table:
Jumlah
Total
Penyediaan Dana
Provision of Fund
Debitur Nominal
Debtor (Rp Jutaan/million Rp)
Kepada Pihak Terkait 3 161.828
To Related Party
Kepada Debitur Utama 25 1.538.309
To Main Debtor
• Individu/Individual 23 1.111.914
• Grup/Group 2 426.395
Per 31 Desember 2023, penyediaan dana kepada pihak As of December 31, 2023, the provision of funds to related
terkait (related party) diberikan kepada 3 debitur, dengan parties included support for three debtors, totaling
nilai nominal Rp161,83 miliar atau 1,50% dari total Rp161.83 billion. This amount represents 1.50% of the total
penyediaan dana sebesar Rp10.783,34 miliar. Dari total provision of funds amounting to Rp10,783.34 billion. Out
penyediaan dana kepada pihak terkait sebesar Rp161,83 of the total provision of funds to related parties, Rp161.75
miliar, terdapat Rp161,75 miliar yang dijamin dengan billion is secured by cash collateral (back-to-back), leaving
agunan tunai (back-to-back) sehingga hanya sebesar only Rp0.08 billion unsecured by cash collateral.
Rp0,08 miliar yang tidak dijamin dengan agunan tunai.
Penyediaan dana besar (large exposure) posisi 31 The provision of significant funds (large exposure) as of
Desember 2023 diberikan kepada: December 31, 2023, is allocated to:
1. Sebanyak 23 (dua puluh tiga) debitur inti individual 1. A total of 23 (twenty three) individual core debtors
dengan nominal Rp1.111,91 miliar atau 10,31% dari with a nominal value of Rp1,111.91 billion or 10.31%
total penyediaan dana Perseroan. of the Company’s total provision of funds.
2. Sebanyak 2 (dua) debitur inti group dengan nominal 2. A total of 2 (two) core group debtors with a nominal
Rp426,39 miliar atau 3,95% dari total penyediaan value of Rp426.39 billion or 3,95% of the Company’s
dana Perseroan. total fund provision.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 409
Page 412
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Penerapan Strategi Anti Fraud
& Pelaporan Pelanggaran
(Whistleblowing System)
Implementation Of Anti-Fraud Strategy & Whistleblowing System
Perseroan telah memiliki Pedoman Penerapan Strategi The Company has a Guide to Implementing an Anti-Fraud
Anti Fraud yang merupakan wujud komitmen manajemen Strategy which is a form of management’s commitment
dalam mencegah terjadinya fraud dengan menerapkan to preventing fraud by implementing a fraud control
suatu sistem pengendalian fraud yang dijalankan system that is carried out effectively and continuously. In
secara efektif dan berkesinambungan. Dalam Pedoman the Anti-Fraud Strategy Implementation Guidelines, there
Penerapan Strategi Anti Fraud ini terdapat ketentuan are provisions which also include Guidelines for Reporting
yang juga mencakup Pedoman Pelaporan Pelanggaran Violations (Whistleblowing System or WBS). The Company
(Whistleblowing System atau WBS). Perseroan memandang considers it important to have fraud prevention guidelines
penting untuk memiliki pedoman pencegahan fraud dan and WBS, which are integrated into one guideline. This
WBS, yang menjadi satu kesatuan dalam satu pedoman. effort is a form of the Company’s commitment to ensuring
Upaya ini merupakan wujud komitmen Perseroan untuk that the Company’s business in the banking industry
memastikan usaha Perseroan dalam industri perbankan runs in accordance with applicable regulations to prevent
berjalan sesuai dengan regulasi yang berlaku untuk criminal acts related to finance and protect the rights
mencegah tindak pidana yang berkaitan dengan keuangan of stakeholders.
dan melindungi hak-hak pemangku kepentingan.
Sistem pengendalian fraud ini mengarahkan Perseroan This fraud control system directs the Company in
dalam menentukan langkah-langkah untuk mencegah, determining steps to prevent, detect, investigate and
mendeteksi, menginvestigasi, dan memantau atas monitor fraud incidents. The objectives of implementing
kejadian fraud. Tujuan diterapkannya kebijakan anti fraud an anti-fraud policy are:
adalah:
• Menumbuhkan budaya anti fraud pada seluruh jajaran • Create an anti-fraud culture at all levels of the
organisasi Perseroan; Company’s organization;
• Meningkatkan awareness dan kepedulian terhadap • Increase awareness and concern for fraud risk in the
risiko fraud di operasional Perseroan; Company’s operations;
• Sebagai pengingat bagi para pelaksana operasional • Be a reminder for the Company’s operational
Perseroan agar mematuhi prosedur dan ketentuan implementers to comply with applicable procedures
yang berlaku. and regulations.
Perseroan telah menyusun strategi anti fraud yang terdiri The Company has developed an anti-fraud strategy that
dari 4 (empat) pilar yaitu sebagai berikut: constitutes 4 (four) pillars, namely:
1. Pencegahan perangkat-perangkat yang ditujukan 1. Prevention
untuk mengurangi potensi risiko terjadinya fraud, This comprises tools aimed at reducing the potential
antara lain: risk of fraud, including:
a. Anti Fraud Awareness a. Anti Fraud Awareness
Perseroan telah berupaya untuk menerapkan The Company has endeavored to implement an anti
strategi anti fraud dengan terus meningkatkan fraud strategy by ontinuously increase employee
kesadaran dan kewaspadaan karyawan terhadap awareness and vigilance against fraud, among
tindakan fraud antara lain melalui pembuatan others by making anti fraud comics.
komik anti fraud.
b. Identifikasi Kerawanan b. Identification of Vulnerabilities
Perseroan telah melakukan identifikasi kerawanan The Company has identified vulnerabilities to
untuk mengidentifikasi, menganalisis, dan identify, analyze and assess the potential risk of
menilai potensi risiko terjadinya fraud yang fraud inherent in any activity that has the potential
410 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 413
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
melekat pada setiap aktivitas yang berpotensi to harm the Company.
merugikan Perseroan.
c. Know Your Employee (KYE) c. Know Your Employee (KYE)
Perseroan telah menerapkan kebijakan know your The Company has issued “Know Your Employee”
employee sebagai upaya pencegahan terjadinya policy as an effort to prevent fraud, including
fraud, antara lain sistem dan prosedur rekrutmen an effective recruitment system and procedure.
yang efektif dengan menganalisa rekam jejak calon This is done by analyzing the track record of
karyawan termasuk SLIK checking; penerapan prospective employees including SLIK checking;
reward, punishment, rotasi dan cuti karyawan implementation of reward, punishment, rotation
(cuti paksa) dan pemantauan mengenai karakter, and employee leave (mandatory leave) and
perilaku, dan gaya hidup karyawan. monitoring of employee character, behavior
and lifestyle.
2. Deteksi 2. Detection
Perangkat-perangkat yang ditujukan untuk This is aimed at identifying and discovering incidents
mengidentifikasi dan menemukan kejadian fraud, of fraud, among others:
antara lain: a. Whistleblowing Policy and Mechanism.
a. Kebijakan dan Mekanisme Whistleblowing. b. Compilation of policies and whistleblowing
b. Penyusunan kebijakan dan mekanisme mechanisms to encoure and build awareness to
whistleblowing untuk memberikan dorongan the Company’s employees and officials to report
serta kesadaran kepada karyawan dan pejabat fraud that has occurred.
Perseroan untuk melaporkan fraud yang terjadi.
c. Surprise Audit untuk meningkatkan kewaspadaan c. Surprise Audit to increase employee awareness in
karyawan dalam melaksanakan tugasnya terutama conducting their duties, particularly in business
pada unit bisnis yang berisiko tinggi atau rawan units exposed to high risk or prone to fraud.
terhadap terjadinya fraud.
d. Surveillance System yang merupakan pengujian d. Surveillance System, which is a test or inspection
atau pemeriksaan seperti continuous auditing such as continuous auditing using red flag
dengan menggunakan indikator red flag dan fraud indicators and Fraud Detection System.
detection system.
3. Investigasi, Pelaporan dan Sanksi 3. Investigation, Reporting and Sanction
Perseroan menerima pengaduan dan menindaklanjuti The Company receives complaint and conducts follow-
setiap pengaduan melalui investigasi yang dilakukan up through investigations done by the relevant team.
oleh tim terkait. Setiap pengaduan yang telah Every complaint that has been investigated and
diinvestigasi dan dilaporkan terbukti sebagai reported as a violation will be subject to sanctions in
pelanggaran akan mendapatkan sanksi sesuai dengan accordance with applicable regulations.
peraturan yang berlaku.
4. Pemantauan, Evaluasi dan Tindak Lanjut 4. Monitoring, Evaluation and Follow-Up
Unit Kerja Anti Fraud melakukan pemantauan, evaluasi, The Anti-Fraud Work Unit conducts monitoring,
dan tindak lanjut yang bertujuan untuk memantau dan evaluation and follow-up. The aim is to monitor and
mengevaluasi kejadian fraud sesuai dengan komitmen evaluate fraud incidents based on the commitment to
tindak lanjut dari hasil evaluasi. conducting follow-up on the results of the evaluation.
Perseroan memiliki kebijakan Whistleblowing System (WBS) The Company has a Whistleblowing System (WBS)
yang mengatur pengelolaan laporan WBS, termasuk policy which regulates the management of WBS reports,
di antaranya: including:
1. Kanal Pelaporan 1. Reporting Channel
WBS merupakan sarana khusus bagi stakeholder dalam WBS is a special medium for stakeholders to report
melaporkan indikasi pelanggaran yang terjadi di dalam indications of violations that occur within the Company
lingkungan Perseroan dan/atau diduga dilakukan and/or are suspected of being committed by internal
oleh pihak internal Perseroan. Kanal pelaporan yang parties of the Company. The available reporting
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 411
Page 414
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
tersedia adalah sebagai berikut: channels are as follows:
a. Website: https://www.bankneocommerce.co.id/ a. Website: https://www.bankneocommerce.co.id/
b. E-mail: peduli@bankneo.co.id b. E-mail: peduli@bankneo.co.id
c. SMS/WhatsApp: 081119178953 c. SMS/WhatsApp: 081119178953
2. Pihak Pengelola Pelaporan 2. Reporting Management
Pihak pengelola laporan WBS adalah unit kerja Anti- The management of WBS reporting is carried out by
Fraud. Identitas pelapor, isi laporan beserta jalur the Anti-Fraud work unit. The identity of the reporter,
pelaporan dijaga kerahasiaannya oleh pengelola WBS. the contents of the report and the reporting line are
kept confidential by the WBS management.
3. Isi Laporan 3. Content of Report
Pelapor wajib menyampaikan indikasi pelanggaran The reporter is required to provide clear, accountable
secara jelas yang dapat dipertanggungjawabkan indications of violations that provide information on
yang dapat menginformasikan jenis pelanggaran the type of violation committed, the parties involved,
yang dilakukan, pihak yang terlibat, waktu dan the time and location of the incident, the chronology
lokasi kejadian, kronologis kejadian, beserta bukti of the incident, along with supporting evidence.
pendukungnya.
4. Pemantauan, Evaluasi dan Tindak Lanjut 4. Monitoring, Evaluation and Follow-up
Perseroan memiliki komitmen yang jelas dan tidak The Company has a clear and impartial commitment
memihak untuk mendukung dan melindungi semua to supporting and protecting all whistleblowers who
pelapor yang menginformasikan kejadian pelanggaran report violations that occur within the Company. For
yang terjadi dalam Perseroan. Untuk itu Perseroan this reason, the Company guarantees protection for
menjamin perlindungan terhadap Pelapor dari segala Whistleblowers from all forms of threats, intimidation
bentuk ancaman, intimidasi ataupun tindakan tidak or unpleasant actions from any party, including
menyenangkan dari pihak manapun termasuk juga legal protection.
di dalamnya perlindungan hukum.
Jumlah Pengaduan Fraud dan WBS Tahun 2023
Total Fraud and WBS Reports in 2023
Kanal Pelaporan Hasil Analisa Laporan Status Tindak Lanjut
Jumlah
Report Channel Result of Reporting Analysis Follow-up Status
Laporan
Masuk
SMS/ Proses Selesai
Total Reports E-mail Website Non-Fraud Fraud
WhatsApp Process Settled
172 6 - 166 169 3 - 172
Sepanjang tahun 2023, Unit Kerja Anti Fraud telah Throughout 2023, the Anti-Fraud Work Unit diligently
melakukan pemantauan, evaluasi, dan tindak lanjut yang conducted monitoring, evaluation, and follow-up activities
bertujuan untuk memantau dan mengevaluasi kejadian to oversee incidents of fraud and violations reported
pelanggaran fraud dan WBS sesuai dengan komitmen through the Whistleblowing System (WBS). These actions
tindak lanjut dari hasil evaluasi. Setiap pelaporan were in line with the commitment to act on evaluation
pelanggaran telah ditangani dan ditindaklanjuti, termasuk results promptly. Every reported violation underwent
pemantauan pemberian sanksi kepada pihak internal thorough handling and follow-up processes. This included
dan eksternal yang terkait sesuai dengan regulasi monitoring the imposition of sanctions on relevant
yang berlaku. internal and external parties as per applicable regulations.
412 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 415
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Permasalahan Hukum yang
Dihadapi Perseroan di Tahun 2023
Legal Issues The Company Faced In 2023
Sepanjang tahun 2023, permasalahan hukum yang Throughout 2023, the legal issues faced by the Bank did
dihadapi oleh Bank tidak berdampak signifikan terhadap not have a significant impact on the Bank or its business
Bank atau kegiatan usahanya. Bank telah berupaya activities. The Bank has attempted to carry out a legal
melakukan proses mitigasi risiko hukum melalui Divisi risk mitigation process through the Legal Division.
Legal. Berikut adalah tabel permasalahan hukum Bank The following is a table of the Bank’s legal problems
selama tahun 2023. during 2023.
Jumlah Kasus
Total Case
Permasalahan Hukum
Legal Case
Perdata Pidana
Civil Criminal
Telah mendapatkan putusan yang mempunyai kekuatan hukum tetap 7 -
Have received a decision that has permanent legal force
Dalam proses penyelesaian 1 5
In settlement process
Total 8 5
Informasi Buy Back Shares &
Obligasi, Serta Penambahan Modal
Melalui Right Issue
Information On Buy Back Shares & Bonds,
And Additional Capital Through Right Issue
Di tahun 2023, Perseroan tidak melakukan Buy Back Shares In 2023, the Company did not carry out Buy Back Shares
dan Obligasi Perseroan maupun penambahan modal and Company Bonds or increase capital through a
melalui Right Issue. Rights Issue.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 413
Page 416
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Akses Informasi dan Data Perseroan
Access to Company Information And Data
Perseroan senantiasa menerapkan prinsip keterbukaan channels that are comprehensive and user-friendly for
melalui persediaan berbagai media informasi bagi stakeholders and the general public. Access to company
pemangku kepentingan atau masyarakat umum information and data is available through the official
lainnya dengan lengkap dan mudah. Informasi dan website at www.bankneocommerce.co.id, which is
data Perseroan dapat diakses melalui situs web resmi presented in both Indonesian and English languages.
di www.bankneocommerce.co.id yang tersaji dalam Information access is openly presented in head office:
Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris. Akses informasi
juga terbuka melalui kantor pusat, yaitu:
Alamat dan Kontak Treasury Tower Lantai 60 Kawasan District 8 Lot 28 Jl. Jend. Sudirman Kav 52-53 Senayan,
Address and Contact Kebayoran Baru Jakarta Selatan 12190
Nomor telepon: (62-21) 2975 2975, 2975 2999
Email: corsec@bankneo.co.id
Website: www.bankneocommerce.co.id
Perseroan juga mempersiapkan berbagai laporan terkait Moreover, the Company prepares various reports related
informasi keuangan dan kinerja usaha kepada pemegang to financial information and business performance to
saham dan pemangku kepentingan. Informasi yang shareholders and stakeholders. The information is
disampaikan berupa: available in the forms of:
1. Laporan Tahunan 1. Annual Report
2. Laporan Keuangan Semester 2. Semester Financial Report
3. Laporan Penggunaan Dana 3. Report on the Use of Funds
414 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 417
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Penerapan Pedoman Tata Kelola
Perusahaan Terbuka
Implementation of Public Company Governance Guideline
Perseroan sebagai Perusahaan Terbuka dalam The Company, being a Public Company, adheres to good
menerapkan tata kelola perusahaan yang baik, mengacu corporate governance practices in line with Financial
pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 21/ Services Authority Regulation Number 21/POJK.04/2015
POJK.04/2015 dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan and Financial Services Authority Circular Letter Number
Nomor 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola 32/SEOJK.04/2015 outlining the Guidelines for Public
Perusahaan Terbuka. Perseroan menerapkan 5 (lima) Company Governance. The Company focuses on five
aspek yang berisikan pernyataan mengenai rekomendasi key aspects that include recommendations regarding
atas pelaksanaan penerapan Pedoman Tata Kelola the implementation of the Public Company Governance
Perusahaan Terbuka, yaitu: Guidelines, which are:
1. Hubungan Perusahaan dengan Pemegang Saham 1. The Company’s Relations with Shareholders in
dalam Menjamin Hak-Hak Pemegang Saham; assuring the Rights of Shareholders;
2. Fungsi dan Peran Dewan Komisaris; 2. Functions and Roles of the Board of Commissioners;
3. Fungsi dan Peran Direksi; 3. Functions and Roles of the Board of Directors;
4. Partisipasi Pemangku Kepentingan; dan 4. Stakeholder Participation; and
5. Keterbukaan Informasi. 5. Information Disclosure.
Prinsip dan Rekomendasi Tata Kelola
Governance Principles and Recommendations
Rekomendasi Keterangan
No.
Recommendation Description
A. Hubungan Perusahaan Dengan Pemegang Saham Dalam Menjamin Hak-Hak Pemegang Saham
The Company’s Relations with Shareholders in Assuring the Rights of Shareholders
1. Meningkatkan Nilai Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Increasing the Value of Connducting General Meeting of Shareholders (GMS)
1.1. Perseroan memiliki cara atau prosedur teknis pengumpulan suara (voting) baik secara terbuka Terpenuhi
maupun tertutup yang mengedepankan independensi, dan kepentingan pemegang saham. Fulfilled
The Company has a method or technical procedure for voting, both open and closed, which promotes
independence and the interests of shareholders.
1.2. Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Perseroan hadir dalam RUPS Tahunan. Terpenuhi
The entire members of the Company’s Board of Directors and members of the Board of Commissioners Fulfilled
attend the Annual GMS.
1.3. Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam Situs Web Perseroan paling sedikit selama 1 (satu) tahun. Terpenuhi
Summary of GMS minutes is available on the Company's Website for at least 1 (one) year. Fulfilled
2. Meningkatkan Kualitas Komunikasi dengan Pemegang Saham atau Investor.
Improving Quality of Communication with Shareholders or Investors.
2.1. Perseroan memiliki suatu kebijakan komunikasi dengan pemegang saham atau investor. Terpenuhi
The company has issued a communication policy with shareholders or investors. Fulfilled
2.2. Perseroan mengungkapkan kebijakan komunikasi dengan pemegang saham atau investor dalam Terpenuhi
Situs Web. Fulfilled
The Company discloses its communication policy with shareholders or investors on the Company’s
Website.
B. Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
Functions and Roles of the Board of Commissioners
3. Meningkatkan Kualitas Komunikasi dengan Pemegang Saham atau Investor
Improving Quality of Communication with Shareholders or Investors.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 415
Page 418
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Rekomendasi Keterangan
No.
Recommendation Description
3.1. Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan kondisi Perseroan. Terpenuhi
Determination of the number of members of the Board of Commissioners by considering the Company’s Fulfilled
condition.
3.2. Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan keberagaman keahlian, Terpenuhi
pengetahuan dan pengalaman yang dibutuhkan. Fulfilled
Determination of the composition of members of the Board of Commissioners by considering the diversity
of skills, knowledge and experience required.
4. Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris
Improving Quality of Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners
4.1. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Terpenuhi
Dewan Komisaris. Fulfilled
The Board of Commissioners has issued a self-assessment policy to assess the Board of Commissioners’
performance.
4.2. Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris, diungkapkan Terpenuhi
melalui Laporan Tahunan Perseroan Fulfilled
Self-assessment policy to assess the Board of Commissioners’performance is disclosed in the Company's
Annual Report.
4.3. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Dewan Komisaris apabila Terpenuhi
terlibat dalam kejahatan keuangan. Fulfilled
The Board of Commissioners has issued a policy concerning the resignation of members of the Board of
Commissioners in the event that they are involved in financial crimes.
4.4. Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan fungsi Nominasi dan Remunerasi menyusun Terpenuhi
kebijakan suksesi dalam proses Nominasi anggota Direksi. Fulfilled
The Board of Commissioners or Committee tasked with the Nomination and Remuneration functions
develop a succession policy in the Nomination process for members of the Board of Directors.
C. Fungsi dan Peran Direksi
Functions and Roles of the Board of Directors
5. Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Direksi
Strengthening Membership and Composition of the Board of Directors.
5.1. Penentuan jumlah anggota Direksi mempertimbangkan kondisi Perseroan serta efektivitas dalam Terpenuhi
pengambilan keputusan Fulfilled
Determination of the number of members of the Board of Directors by considering the Company’s
condition and effectiveness in decision making.
5.2. Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan, keberagaman keahlian, pengetahuan dan Terpenuhi
pengalaman yang dibutuhkan. Fulfilled
Determination of composition of members of the Board of Directors by considering the diversity of skills,
knowledge and experience required.
5.3. Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau keuangan memiliki keahlian dan/atau Terpenuhi
pengetahuan di bidang akuntansi. Fulfilled
Members of the Board of Directors in charge of accounting or finance posses expertise and/or knowledge
in accounting.
6. Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
Improving Quality of Duties and Responsibilities of the Board of Directors
6.1. Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Direksi. Terpenuhi
The Board of Directors has issued a self-assessment policy to assess the Board of Directors’ performance. Fulfilled
6.2. Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) menilai kinerja Direksi diungkapkan melalui laporan Terpenuhi
Tahunan Perseroan. Fulfilled
Self-assessment policy assessing the Board of Directors’ performance is disclosed in the Company's
Annual Report.
6.3. Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Direksi apabila terlibat dalam Terpenuhi
kejahatan keuangan. Fulfilled
The Board of Directors has issued a policy concerning the resignation of members of the Board of
Directors in the event that they are involved in financial crimes.
416 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 419
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Rekomendasi Keterangan
No.
Recommendation Description
D. Partisipasi Pemangku Kepentingan
Stakeholders’ Participation
7. Meningkatkan aspek Tata Kelola Perusahaan melalui Partisipasi Pemangku Kepentingan
Improving aspects of Corporate Governance through Stakeholders’ Participation
7.1. Perseroan memiliki kebijakan untuk mencegah terjadinya insider trading. Terpenuhi
The Company has issued a policy to prevent insider trading. Fulfilled
7.2. Perseroan memiliki kebijakan anti korupsi dan anti-fraud. Terpenuhi
The company has issued anti-corruption and anti-fraud policies. Fulfilled
7.3. Perseroan memiliki kebijakan tentang seleksi dan peningkatan kemampuan pemasok atau vendor. Terpenuhi
The Company has issued a policy concerning the selection and capacity building of suppliers or vendors. Fulfilled
7.4. Perseroan memiliki kebijakan tentang pemenuhan hak-hak kreditur. Terpenuhi
The company has issued a policy concerning the fulfillment of the rights of creditors. Fulfilled
7.5. Perseroan memiliki kebijakan sistem whistleblowing. Terpenuhi
The Company has issued a whistleblowing system policy. Fulfilled
7.6. Perseroan memiliki kebijakan pemberian insentif jangka panjang kepada Direksi dan karyawan. Terpenuhi
The Company has issued a policy in regard to providing long-term incentives to Directors and employees. Fulfilled
E. Keterbukaan Informasi
Information Disclosure
8. Meningkatkan pelaksanaan Keterbukaan Informasi
Improving Information Disclosure.
8.1. Perseroan memanfaatkan penggunaan teknologi informasi secara lebih luas selain situs Web Terpenuhi
sebagai media keterbukaan informasi. Fulfilled
The Company is benefited from the use of information technology more broadly in addition to the website
as a medium for information disclosure.
8.2. Laporan Tahunan Perseroan mengungkapkan pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham Terpenuhi
Perusahaan Terbuka paling sedikit 5% (lima persen), selain pengungkapan pemilik manfaat akhir Fulfilled
dalam kepemilikan saham Perseroan melalui pemegang saham utama dan pengendali.
The Company's Annual Report discloses ultimate beneficial owner in the ownership of the Public
Company's shares of at least 5% (five percent), in addition to disclosing the ultimate beneficial owner in the
ownership of the Company's shares through the main and controlling shareholders.
Hasil Assessment Pelaksanaan Tata Kelola Tahun 2023
Results of Governance Implementation Assessment
Terkait dengan hasil penilaian mandiri atas pelaksanaan Regarding the independent assessment of the
Tata Kelola bagi Bank Umum yang telah dilaksanakan oleh implementation of Governance for Commercial Banks
Bank tahun 2023, sebagai bentuk pelaksanaan kewajiban conducted by the Bank in 2023, in compliance with POJK
Bank sesuai dengan POJK 17 Tahun 2023 dan SEOJK 13/ 17 of 2023 and SEOJK 13/SEOJK.03/2017 concerning the
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Implementation of Governance for Commercial Banks,
Umum. Dapat kami sampaikan bahwa untuk pelaksanaan we can provide the following detailed implementation of
penerapan Tata Kelola Bank Neo Commerce dengan Bank Neo Commerce Governance:
detail sebagai berikut:
Semester 2 – 2023 dengan Peringkat “3 atau CUKUP For the second semester of 2023, the Bank received
BAIK”, hal ini tercermin manajemen Bank telah melakukan a rating of “3” or “QUITE GOOD,” indicating that the
penerapan Tata Kelola yang secara umum cukup baik. Bank’s management has generally implemented
Hal ini tercermin dari pemenuhan yang cukup memadai Governance practices quite effectively. This rating reflects
atas prinsip Tata Kelola. Dalam hal terdapat kelemahan the satisfactory adherence to Governance principles.
penerapan prinsip Tata Kelola, secara umum kelemahan However, any identified weaknesses in Governance
tersebut cukup signifikan dan memerlukan perhatian implementation are deemed significant and necessitate
yang cukup dari manajemen Bank. adequate attention from Bank management.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 417
Page 420
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
08
Performance Highlight Management Report Company Profile
SO S I A L DA N LI N GK U N GAN
TA NG G U N G J AWAB
418 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 421
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
S O C I AL A N D
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
EN VI RONMENTA L RES P O N S I B I L ITIES
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 419
Page 422
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Prinsip Dasar dan Komitmen
Basic Principles and Commitments
Pasal 1 Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Article 1 of Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability
Perseroan Terbatas menjelaskan bahwa Tanggung Jawab Companies points out that Social and Environmental
Sosial dan Lingkungan adalah komitmen perusahaan Responsibility (TJSL) is something a company has
untuk berperan serta dalam pembangunan ekonomi to be committed within the context of sustainable
berkelanjutan guna meningkatkan kualitas kehidupan development in order to improve living quality and
dan lingkungan yang bermanfaat, baik bagi perusahaan provides benefits for the environment. Companies
sendiri, komunitas setempat, maupun masyarakat pada are required to do this for themsleves, for the local
umumnya. Sementara, Pasal 2 Peraturan Pemerintah community and for society in general. Meanwhile, Article
No. 47 Tahun 2012 tentang Tanggung Jawab Sosial 2 of Government Regulation No. 47 of 2012 concerning
dan Lingkungan Perseroan Terbatas juga mengatur Social and Environmental Responsibility of Limited Liability
bahwa setiap Perseroan Terbatas selaku subjek hukum Companies also similarly regulates that every Limited
mempunyai tanggung jawab sosial dan lingkungan. Liability Company represents a legal subject that has
social and environmental responsibilities.
Perseroan sebagai salah satu perusahaan terbuka yang As a public company operating in the banking sector with
bergerak di bidang perbankan dengan layanan digital digital services, the Company has an obligation to carry
memiliki kewajiban untuk melaksanakan Tanggung Jawab out TJSL. These TJSL activities represent the Company’s
Sosial dan Lingkungan (TJSL). Kegiatan TJSL tersebut commitment to participating in sustainable economic
merupakan komitmen Perseroan untuk berperan serta development as a means to improve living quality and
dalam pembangunan ekonomi berkelanjutan guna provides benefits for the environment. These activities
meningkatkan kualitas kehidupan dan lingkungan yang are required to be done in a way that positively affects all
bermanfaat terhadap seluruh pemangku kepentingan, stakeholders, including employees, customers and the
termasuk karyawan, nasabah dan masyarakat, khususnya community (especially the community located around
420 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 423
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
masyarakat di sekitar lingkungan bisnis Perseroan. TJSL the Company’s own areas of operations). TJSL represents
merupakan wujud tanggung jawab Perseroan untuk a form of the Company’s responsibility to integrate its
mengintegrasikan bisnis Perseroan agar seimbang business in a way that is sustainably balanced with the
dengan kepentingan masyarakat dan lingkungan yang interests of society and the environment.
dilakukan secara berkelanjutan.
Melalui program TJSL, Perseroan memiliki komitmen Through its TJSL program, the Company is committed to
untuk menjalankan tata kelola perusahaan yang baik implementing good corporate governance to concretely
sebagai bentuk kepedulian Perseroan dalam bidang sosial demonstrate its concern for social and environmental
dan lingkungan yang berperan serta dalam pembangunan fields that play different roles in sustainable development.
berkelanjutan. Kegiatan TJSL merupakan investasi sosial Its synergy with these TJSL activities is also representative
Perseroan dalam memberikan nilai tambah kepada of the Company’s social investment in providing added
seluruh stakeholders dengan mensinergikannya dengan value to all stakeholders.
strategi Perseroan.
Dengan diterapkannya TJSL, Perseroan dapat By implementing TJSL, the Company can minimize the
meminimalisir dampak negatif dari kegiatan bisnis negative impacts of its business activities and demonstrate
dan menunjukkan bahwa operasional bisnis Perseroan that its business operations are closely aligned with good
berdampingan erat dengan praktek tata kelola corporate governance practices.
perusahaan yang baik.
Pemenuhan pelaksanaan TJSL tersebut dilaksanakan TJSL implementation is carried out through policies that
melalui implementasi kebijakan yang memperhatikan dan pay attention to (and take into consideration) aspects such
mempertimbangkan lingkungan hidup, ketenagakerjaan, as the environment, employment, the social community
sosial masyarakat, serta nasabah. Pelaksanaan TJSL oleh and customers. The Company’s TJSL implementation
Perseroan merupakan upaya untuk meningkatkan triple serves as its effort to improve its “triple bottom line” that
bottom line yaitu sosial, ekonomi dan lingkungan. consists of social, economic and environmental aspects.
Tujuan utama program TJSL Perseroan adalah untuk The main objective of the Company’s TJSL program is to
meningkatkan kualitas hidup seluruh pemangku sustainably improve the quality of life of all stakeholders,
kepentingan, baik pegawai, nasabah, maupun pihak including employees, customers and other external
eksternal lainnya secara berkelanjutan. Pelaksanaan parties. The Company’s implementation of TJSL activities
kegiatan TJSL di Perseroan juga merupakan upaya is also an effort to maintain a balance of economic, social
dalam menjaga keseimbangan kinerja ekonomi, sosial, and environmental performance in the context of realizing
dan lingkungan dalam rangka mewujudkan Tujuan Sustainable Development Goals (SDGs), as well as a way
Pembangunan Berkelanjutan (SDGs), serta menjamin of ensuring the Bank’s long-term business sustainability.
keberlangsungan usaha jangka panjang Bank.
Perseroan menganggap bahwa kinerja usaha yang The Company is of the view that good business
baik harus didukung dengan kontribusi positif kepada performance must be supported by positive contributions
lingkungan dan para pemangku kepentingan. Untuk to the environment and stakeholders. For this reason,
itu, Perseroan senantiasa memperhatikan aspek sosial the Company has always paid attention to social and
dan lingkungan hidup dalam melaksanakan program environmental aspects as it carries out its TJSL program.
TJSL. Hal tersebut merupakan kewajiban moral dalam This is a moral obligation in running a business that
menjalankan bisnis dengan tetap mencerminkan reflects the Company’s concern and sense of responsibility
kepedulian dan tanggung jawab Perseroan terhadap for the surrounding community, the environment, and for
masyarakat sekitar, lingkungan hidup, dan senantiasa always using environmentally-friendly natural resources
melakukan penggunaan sumber daya alam maupun and energy.
energi yang ramah lingkungan.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 421
Page 424
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pernyataan bahwa Ulasan Lengkap
Mengenai Kegiatan TJSL Diungkapkan
pada Laporan Keberlanjutan
Statement of Full Review of TJSL Activities Disclosed
in the Sustainability Report
Perseroan senantiasa berkomitmen untuk mematuhi The Company is always committed to complying with all
seluruh peraturan perundang-undangan dan ketentuan applicable laws and regulations in Indonesia as it carries
yang berlaku di Indonesia dalam menjalankan seluruh out its activities. For this reason, as a form of its fulfilling of
aktivitasnya. Untuk itu, sebagai salah satu wujud various provisions regulated in Financial Services Authority
pemenuhan ketentuan yang diatur dalam Surat Edaran Circular Letter (SEOJK) No. 16/SEOJK.04/2021 concerning
Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) No. 16/SEOJK.04/2021 the Form and Content of Annual Reports for Issuers or
tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Public Companies, a description of the Company’s TJSL
Perusahaan Publik, uraian mengenai program dan programs and activities throughout 2023 can be seen
kegiatan TJSL yang dilakukan oleh Perseroan sepanjang in its 2023 Sustainability Report as an inseparable part
tahun 2023 dapat dilihat pada Laporan Keberlanjutan 2023 of this Annual Report. This Sustainability Report is also
yang merupakan bagian tak terpisahkan dari Laporan available on the Company’s website and is published at
Tahunan ini. Laporan Keberlanjutan juga tersedia pada the same time as its Annual Report.
situs web Perseroan bersamaan dengan tersedianya
Laporan Tahunan.
Sebagai gambaran umum, di sepanjang tahun 2023, As a general illustration, the Company has carried out
Perseroan telah menjalankan kegiatan TJSL yang terfokus TJSL activities in 2023 that focused on improving living
pada peningkatan kualitas kehidupan dan lingkungan quality and providing environmental benefits through
melalui kegiatan berikut: the following activities:
1. Pendampingan dan Pemberian Makan Tambahan 1. Providing nutrition to toddlers who are stunted,
(PMT) kepada balita stunting, gizi kurang, dan malnourished and at risk of stunting in the Tambora
berisiko stunting di wilayah Kelurahan Tambora, Village area. This was done in collaboration with
bekerja sama dengan Kelurahan Tambora, Jakarta Tambora Village, West Jakarta. These activities were
Barat. Pelaksanaan dilakukan selama 2 (dua) bulan di carried out over the course of 2 (two) months in
November dan Desember 2023 dengan target sasaran November and December 2023 with a target of 40
40 orang balita dengan pemberian makan siang children under the age of five being provided with
bergizi lengkap selama 5 (lima) hari setiap minggunya. complete nutritious lunches for 5 (five) days each week.
2. Pembuatan Septic Tank Komunal sejumlah 2 (dua) 2. Construction of 2 (two) Communal Septic Tanks in
buah di wilayah Kelurahan Tambora, hasil kerja sama the Tambora Village area. This was also the result of
dengan Kelurahan Tambora, Jakarta Barat untuk a collaboration with Tambora Village, West Jakarta.
meningkatkan kebersihan dan kesehatan lingkungan It was designed to improve the local community’s
masyarakat setempat. environmental cleanliness and health.
3. Pelaksanaan kegiatan Literasi Keuangan sebanyak 3. The implementation of Financial Literacy activities
4 (empat) kegiatan, baik berbentuk sosialisasi dan consists of 4 (four) activities, both in the form of
paparan yang disajikan secara interaktif, maupun socialization and exposure presented interactively,
konten video digital. Kegiatan ini digelar di berbagai as well as digital video content. This activity was held
lokasi di Indonesia dan dihadiri lebih dari total 6.000 in various locations in Indonesia and was attended
peserta (online maupun offline). by a total of more than 6,000 participants (online and
offline).
422 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 425
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 423
Page 426
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
09
Performance Highlight Management Report Company Profile
LA P O RA N K E B E R L AN JU TAN
424 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 427
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
SU ST A I N AB I L I TY R EPO R T
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 425
Page 428
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tentang Laporan Keberlanjutan
About Sustainability Report
Laporan Keberlanjutan Tahun 2023 menjadi laporan ketiga The 2023 Sustainability Report has become the second
yang dipublikasikan oleh Perseroan dengan kerangka sustainability report issued by the Company. The report
penyusunan berpedoman pada Peraturan Otoritas Jasa is made by referring to the Financial Services Authority
Keuangan (POJK) No. 51/POJK.03/2017 – Lampiran II (“POJK (POJK) No. 51/POJK.03/2017 – II Attachement concerning
51/2017”) tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan the Implementation of Sustainable Finance for Financial
Bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Service Institutions, Issuers and Public Companies and
Publik dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SE OJK) Financial Services Authority Circular Letter (SE OJK)
No. 16/SEOJK.04/2021 (“SE OJK 16/2021”) tentang Bentuk No. 16/SEOJK.04/2021 (“SE OJK 16/2021”) concerning
dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik. the Form and Content of Annual Reports of Issuers or
Public Companies.
Melalui Laporan ini, Perseroan menyampaikan komitmen Through this report, the Company presents its
dan kesungguhan dalam menerapkan 8 (delapan) prinsip commitment and dedication to implementing eight
Keuangan Berkelanjutan pada setiap kegiatan usaha principles of Sustainable Financial in every business. By
yang dijalankan. Dengan begitu, Perseroan berharap doing so, the Company aims to ensure that every customer
setiap nasabah dan para pemangku kepentingan and other stakeholders recognize the Company’s
lainnya dapat melihat komitmen kuat Perseroan dalam strong commitment to achieving sustainable economic
mewujudkan pembangunan ekonomi yang berkelanjutan development through its banking business activities,
melalui kegiatan usaha perbankan yang dijalankan serta alongside the incorporation of various strategic programs
berbagai program strategis dan inisiatif keberlanjutan and sustainability initiatives outlined in the Sustainable
yang telah dicantumkan dalam Rencana Aksi Keuangan Financial Action Plan (RAKB).
Berkelanjutan (RAKB).
426 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 429
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Seluruh informasi yang disajikan di dalam Laporan ini All information presented in this report is the Company’s
adalah kinerja keberlanjutan Perseroan yang mencakup sustainability performance covering economic, social,
aspek ekonomi, sosial, lingkungan hidup dan tata environmental and governance aspects for the period
kelola untuk periode 1 Januari 2023-31 Desember 2023. January 1, 2023- December 31, 2023. Published annually
Laporan ini diterbitkan setiap tahun bersamaan dengan concurrently with the submission of the Annual Report in
penyampaian Laporan Tahunan di dalam satu buku yang the same book, this report continues the narrative from
sama dan merupakan kelanjutan dari Laporan periode the previous period’s report, which was issued in April
sebelumnya yang diterbitkan pada bulan April 2023. 2023. By implementing the integrated reporting model,
Dengan menerapkan model pelaporan terintegrasi the Company hopes that it can present all information
seperti ini maka semua informasi yang diungkapkan in one report simultaneously. Thus, there is no need to
pada kedua laporan tersebut bersifat saling melengkapi carry out another disclosure in both reports.
dan berkaitan satu sama lain sehingga tidak diperlukan
adanya pengungkapan data atau informasi yang
berulang baik pada bagian Laporan Tahunan maupun
Laporan Keberlanjutan.
Dengan berbagai pertimbangan, Perseroan belum Due to various considerations, the Company opted not
menggunakan jasa external assurance dalam menyusun to utilize external assurance services in preparing the
Laporan Keberlanjutan Tahun 2023 sebagaimana 2023 Sustainability Report, as recommended by POJK
direkomendasikan oleh POJK 51/2017. Akan tetapi, 51/2017. Nevertheless, the Company assures that all
Perseroan menjamin bahwa seluruh informasi yang information presented in this Report has undergone
disajikan dalam Laporan ini sudah ditelaah oleh thorough review by management and relevant work units,
manajemen dan unit-unit kerja yang terlibat serta sudah and has obtained approval from the highest leadership
mendapatkan persetujuan dari pimpinan tertinggi dari of the Company, thus, all information contained in the
Perseroan sehingga seluruh informasi yang disajikan Report is guaranteed to be accurate and valid.
dalam Laporan terjamin kebenaran dan validitasnya.
Seluruh kinerja keberlanjutan yang disajikan dalam The sustainability performance presented in this report
Laporan ini meliputi operasional Kantor Pusat PT encompasses the operations of the PT Bank Neo
Bank Neo Commerce Tbk dan Kantor Cabang Utama Commerce Tbk Head Office and the Company’s Main
Perseroan. Untuk mewujudkan komunikasi dua arah Branch Office. To realize two-way communication for
demi kepentingan perbaikan kualitas penyajian enhancing the quality of future Sustainability Report
Laporan Keberlanjutan pada periode mendatang, presentations, the Company has included a Feedback
Perseroan telah menyediakan Lembar Umpan Balik di Sheet at the end of the Report. Readers are encouraged
bagian akhir Laporan. Para pembaca diharapkan dapat to provide suggestions and feedback regarding the
memberikan usulan dan masukan terkait penyajian presentation of the Company’s Sustainability Report or
Laporan Keberlanjutan Perseroan atau menghubungi to contact the Company via:
Perseroan melalui:
Corporate Secretary
PT Bank Neo Commerce Tbk
Treasury Tower Lantai 60, Kawasan District 8 LOT. 28, Jl. Jend Sudirman Kav. 52-53
Senayan, Kebayoran Baru, Jakarta Selatan 12190
• Tel. : (6221) 2709 4950, 2709 4951
• Email : corsec@bankneo.co.id
• Website : www.bankneocommerce.co.id
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 427
Page 430
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Strategi Keberlanjutan
Sustainability Strategy
Perseroan menyadari bahwa pertumbuhan bisnis yang The Company recognizes the inseparable connection
sehat dan berkelanjutan adalah dua hal yang tidak between healthy and sustainable business growth.
dapat dipisahkan. Agar dapat terus maju dan bersaing In order to continue to progress and compete in an
di pasar perbankan yang semakin ketat, Perseroan harus increasingly competitive banking market, the Company
mengupayakan tercapainya kinerja ekonomi, sosial, dan must strive to achieve balanced economic, social, and
lingkungan yang seimbang. environmental performance.
Keyakinan inilah yang melandasi Perseroan untuk ikut This belief serves as the foundation for the Company’s
ambil bagian dalam aksi mitigasi perubahan iklim menuju engagement in climate change mitigation efforts toward
pembangunan ekonomi yang berkelanjutan. Untuk sustainable economic development. To achieve business
menuju keberlanjutan bisnis di masa depan, Perseroan sustainability in the future, the Company strives to
berusaha membangun fondasi bisnis yang seimbang build a balanced business foundation by prioritizing
dengan mengedepankan penerapan prinsip triple bottom the application of the triple bottom lines principle in all
lines dalam setiap kegiatan usaha Bank, yaitu masyarakat Banking business activities, namely society (people), profit
(people), keuntungan (profit), dan lingkungan (planet), (profit) and the environment (planet), where all three
dimana ketiganya harus berjalan selaras setiap saat. must work in harmony at all times.
Untuk mewujudkan hal itu, Perseroan telah menerapkan To realize this, the Company has implemented a
strategi keberlanjutan sebagaimana diamanatkan dalam sustainability strategy as mandated in POJK 51/2017
POJK 51/2017 dan diselaraskan dengan Roadmap Keuangan and aligned with the Sustainable Finance Roadmap
Berkelanjutan Tahap II (2021-2025) yang berfokus pada Phase II (2021-2025) which emphasizes on creating a
penciptaan ekosistem keuangan berkelanjutan secara comprehensive sustainable financial ecosystem. The
komprehensif. Komitmen Perseroan berupa prioritas Company’s commitment to strategic priorities and
strategi dan target-target keberlanjutan telah dituangkan sustainability targets is further outlined in the 2023
lebih lanjut dalam Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Sustainable Finance Action Plan (RAKB).
(RAKB) Tahun 2023.
Sejauh ini, Perseroan telah secara konsisten menerapkan So far, the Company has consistently implemented a
budaya kerja green office lifestyle dan melaksanakan green office lifestyle work culture and implemented an
Program Tanggung Jawab Sosial Lingkungan (“TJSL”) Environmental Social Responsibility Program (“TJSL”) that
yang diselaraskan dengan agenda Tujuan Pembangunan aligned with the Sustainable Development Goals (SDGs)
Berkelanjutan (Sustainable Development Goals/”SDGs”). agenda. Meanwhile, in terms of products, the Company
Sementara dari sisi produk, Perseroan juga berusaha is also trying to continue to increase credit distribution to
untuk terus meningkatkan penyaluran kredit kepada customers who engaged in sustainable business activities
nasabah-nasabah yang menjalankan kegiatan usaha in accordance with the targets set out in the 2023 RAKB.
berkelanjutan sesuai dengan target yang dicanangkan
dalam RAKB 2023.
Sebagai bank dengan layanan digital, layanan perbankan As a bank with digital services, the Company’s banking
yang disediakan Perseroan sepenuhnya dapat dilakukan services are accessible entirely online, eliminating the
melalui daring tanpa perlu mengunjungi kantor bank. need for physical visits to bank offices. This business
Implementasi model bisnis seperti ini juga tentunya model aligns with green banking principles and supports
mendukung upaya Pemerintah dalam mengurangi jejak governmental efforts to reduce air emissions.
emisi di udara serta selaras dengan prinsip green banking.
428 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 431
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Melalui beragam program dan inisiatif keberlanjutan Through the implementation of various sustainability
yang telah dijalankan, Perseroan percaya kehadirannya programs and initiatives, the Company believes that its
sebagai agen perubahan dan mitra strategis Pemerintah presence as an agent of change and a strategic partner of
telah ikut membantu dalam mewujudkan ekonomi hijau the Government has helped in realizing a green economy
di Indonesia. in Indonesia.
Dukungan Nyata Bank Neo Commerce Terhadap
Agenda Pembangunan Berkelanjutan
Bank Neo Commerce Support to Sustainable Development Agenda
Strategi Keberlanjutan yang dijalankan Perseroan diyakini It is believed that the Sustainability Strategy implemented
tidak hanya membawa manfaat ekonomi bagi Perseroan by the Company will not only bring economic benefits
semata melainkan juga membawa dampak positif bagi to the Company but also have a positive impact on
para pemangku kepentingan, serta mendukung 17 stakeholders, as well as supporting the 17 SDGs targets.
sasaran SDGs. Adapun inisiatif berkelanjutan Perusahaan The Company’s sustainable initiatives that are in line with
yang sejalan dengan program pemerintah dalam SDGs, government programs in the SDGs are:
yaitu:
Tujuan SDGs Target Program/Kegiatan Perusahaan dalam laporan ini
SDGs Goals Targets Corporate Program/Activity in this Rpeort
Mengakhiri kemiskinan di manapun • Penyediaan produk-produk perbankan yang solutif bagi nasabah;
dan dalam semua bentuk. • Memberikan edukasi literasi keuangan kepada nasabah dan
masyarakat;
End poverty everywehere and in all • Membuka akses terhadap layanan keuangan melalui produk dan
forms jasa perbankan yang dipasarkan.
• Provision of solutive banking products for customers;
• Providing financial literacy education to customers and the public;
• Opening access to financial services through marketed banking products
and services.
Memberikan hak atas kesehatan dan • Memberikan fasilitas asuransi kesehatan bagi karyawan;
kehidupan yang sehat dan sejahtera. • Menciptakan lingkungan kerja yang sehat dan aman.
Ensure healthy lives and promote well- • Providing health insurance facilities for employees;
being for all at all ages. • Creating a healthy and safe work environment.
Mencapai kesetaraan gender dan • Membuka lapangan kerja seluas-luasnya tanpa membeda-bedakan
memberdayakan semua perempuan gender sepanjang kandidat yang bersangkutan mampu memenuhi
dan anak perempuan. kualifikasi yang dipersyaratkan;
• Mendukung program pengembangan karier karyawan;
Achieve gender equality and empower • Menjamin pemenuhan hak-hak karyawan, termasuk hak bagi
all women and girls. karyawan perempuan;
• Kegiatan CSR bagi karyawan.
• Opening job opportunities as wide as possible without discriminating
against gender as long as the candidate concerned is able to meet the
required qualifications;
• Supporting employee career development programs;
• Ensuring the fulfillment of employee rights, including the rights of female
employees;
• CSR activities for employees.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 429
Page 432
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Tujuan SDGs Target Program/Kegiatan Perusahaan dalam laporan ini
SDGs Goals Targets Corporate Program/Activity in this Rpeort
Mendukung pertumbuhan ekonomi • Kinerja ekonomi yang positif dan berkelanjutan;
yang inklusif dan berkelanjutan, • Penciptaan lapangan kerja;
tenaga kerja penuh dan produktif • Kegiatan CSR bagi masyarakat;
dan pekerjaan yang layak bagi • Mengentaskan kerja paksa;
semua. • Melindungi hak-hak karyawan.
Promote sustained, inclusive and • Positive and sustainable economic performance;
sustainable economic growth, full and • Job creation;
productive employment and decent • CSR activities for the community;
work for all. • Ending forced labour;
• Protecting employee rights.
Memperbesar pemanfaatan • Kegiatan edukasi dan inklusi keuangan yang dilaksanakan oleh
jasa keuangan bagi pekerja dan Bank;
masyarakat. • Membuka akses pemanfaatan produk yang dimiliki Bank sesuai
dengan kemampuan dan kebutuhan masyarakat.
Strengthen the use of financial services
for workers and the community. • Financial education and inclusion activities implemented by the Bank;
• Opening access to optimize products owned by the Bank in accordance
with the capabilities and needs of the community.
Pencapaian usaha berkelanjutan • Mendukung pengelolaan sampah di lingkungan Bank;
dalam menjalankan praktek usaha. • Mengurangi penggunaan kertas dalam menjalankan operasional
Perseroan secara internal maupun dengan konsumen;
Achievement of sustainable business in • Efisiensi pemanfaatan energi listrik dan air dalam menjalankan
running business practices. kegiatan usaha.
• Supporting waste management within the Bank;
• Reducing the use of paper in carrying out the Company's operations
internally and with consumers;
• Efficient use of electricity and water in carrying out business activities.
Pelaksanaan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB)
Implementation of Sustainable Finance Action Plan (RAKB)
Perseroan menerapkan RAKB periode 2023-2027 yang The Company is implementing RAKB for the 2023-2027
berisi rencana aksi jangka pendek (satu tahun) dan jangka period which contains short-term (one year) and long-
panjang (lima tahun) sebagai bagian dari penerapan term (five years) action plans as part of implementing
strategi Keuangan Berkelanjutan. Pelaksanaan RAKB the Sustainable Finance strategy. The implementation of
ini merupakan implementasi POJK 51/2017 tentang RAKB is an implementation of POJK 51/2017 concerning
Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa the Implementation of Sustainable Finance for Financial
Keuangan (LJK), Emiten, dan Perusahaan Publik. Services Institutions (LJK), Issuers and Public Companies.
Unit penanggung jawab RAKB secara berkala mengevaluasi The unit responsible for RAKB regularly evaluates
kebijakan atas proses keberlanjutan di dalam operasi policies regarding sustainability processes in business
bisnis termasuk berperan aktif mendukung pertumbuhan operations, including playing an active role in supporting
ekonomi dan sosial di wilayah Perseroan beroperasi. economic and social growth in the areas where the
Company operates.
430 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 433
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Aktualisasi RAKB Tahun 2023
Actualization of RAKB in 2023
Sesuai ketentuan POJK 51/2017, Perseroan telah In accordance with the provisions of POJK 51/2017, the
melaksanakan implementasi program-program yang Company has implemented the programs outlined in
tertuang dalam RAKB, yang memuat target-target the RAKB, which encompass targets that are in line with
yang sejalan dengan pencapaian SDGs, target bisnis, the achievement of SDGs, business targets, as well as
serta regulasi yang dimandatkan oleh pemerintah regulations mandated by the Indonesian government. The
Indonesia. Berikut ini adalah uraian program atau inisiatif following is a description of the sustainability programs
keberlanjutan yang telah ditetapkan dalam RAKB 2023, or initiatives that have been stipulated in the 2023 RAKB:
yaitu sebagai berikut:
Indikator
Bulan Uraian Aktivitas Tujuan Aktivitas Keberhasilan Status Implementasi
Month Actvity Description Activity Goal Achievement Implementation Status
Indicator
Januari – Maret Peluncuran Produk Digital Meluncurkan Produk Digital Terjadinya Peluncuran Produk Digital Productive
January – March Productive Loan sebagai Productive loan sebagai Produk Digital Loan dalam tahap
pembiayaan berkelanjutan pembiayaan berkelanjutan Productive Loan. pengajuan untuk
untuk segmen UMKM. untuk segmen UMKM pelaksanaan uji coba
sehingga bisa menjadi sarana Digital Productive Loan terbatas peluncuran
Launching Digital Productive peningkatan penyaluran dana. Product Launch was produk kepada Pengawas
Loan Product as sustainable realized. OJK. Pengawas OJK sudah
financing for the MSME Launching a Digital Productive mempersilakan Bank
segment. loan product as sustainable untuk melakukan uji coba
financing for the MSME segment terbatas tersebut dan
aiming to increase fund akan dimulai pada 18 April
distribution. 2023 dengan jangka waktu
uji coba 3 (tiga) bulan ke
depan.
The Digital Productive Loan
product is undergoing
application stage for limited
product launch trials under
the supervision of the
OJK. OJK supervisors have
allowed the bank to conduct
this limited trial which
commenced on April 18,
2023, with a trial period of 3
(three) months.
Melakukan finalisasi dan Mempersiapkan proses Launching Produk baru Review Proposal kerjasama
mempersiapkan program penerbitan produk Tabungan Simpanan, dimana dengan partner-partner
marketing dan kampanye NeoGreen. dengan menabung berpotensi serta
untuk produk Tabungan nasabah dapat melakukan pengembangan
NeoGreen. Preparing the process of issuing ikut serta dalam sistem dalam
NeoGreen Savings products. menjaga kelestarian melaksanakan peluncuran
Finalize and prepare lingkungan hidup : Tabungan NeoGreen.
marketing programs and Tabungan NeoGreen.
campaigns for NeoGreen Reviewing proposals for
Savings products. Launching a new collaboration with potential
savings product called partners and developing
NeoGreen Savings, systems for the launch of
where customers can Neo Green Savings.
participate in preserving
the environment by
saving.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 431
Page 434
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Indikator
Bulan Uraian Aktivitas Tujuan Aktivitas Keberhasilan Status Implementasi
Month Actvity Description Activity Goal Achievement Implementation Status
Indicator
April – Juni Pada kuartal kedua sejak Peningkatan awareness dan Adanya kenaikan Pada masa limited trial
April – June implementasi Digital exposur debitur UMKM produk angka outstanding sesuai dengan perijinan
Productive Loan, terjadi Digital Productive Loan. total untuk produk dan arahan dari OJK,
Peningkatan outstanding Digital Productive Loan Outstanding kredit Digital
Digital Productive Loan. Increasing the awareness and per 30 Juni 2023 dari Productive Loan per 30
exposure of MSME debtors to outstanding per 31 Juni 2023 mencapai Rp2,89
In the second quarter since Digital Productive Loan products. Maret 2023. milyar dari total 355
the implementation of Digital debitur.
Productive Loan, there was There was an increase
an increase in outstanding in the total outstanding Throughout the limited trial
Digital Productive Loan. figure for Digital period in accordance with
Productive Loan permits and directions from
products as of June the OJK, outstanding Digital
30, 2023 from the Productive Loan credit as of
outstanding as of March June 30, 2023 reached Rp2.89
31, 2023. billion out of 355 debtors.
Terus melakukan Meningkatkan awareness Meningkatnya Review Proposal kerjasama
sosialisasi dan kampanye nasabah dan/atau calon jumlah nasabah dan dengan partner-partner
produk Tabungan nasabah akan produk Tabungan dana kelolaan yang berpotensi serta
NeoGreen dengan NeoGreen memiliki produk melakukan pengembangan
memanfaatkan platform Tabungan NeoGreen sistem dalam
digital; mengadakan Increasing the awareness of melaksanakan peluncuran
kolaborasi dengan Partner, customers and/or potential Increasing the number Tabungan NeoGreen.
mengadakan talkshow customers regarding NeoGreen of customers and
Savings products managing funds that Reviewing proposals for
Continue to socialize and have NeoGreen Savings collaboration with potential
promote NeoGreen Savings products. partners and developing
products by utilizing digital systems for implementing
platforms; collaborate with the launch of NeoGreen
partners, and organize talk Savings.”
shows.
Juli – Pada kuartal ketiga sejak Peningkatan awareness dan Adanya kenaikan Pada masa limited trial
September implementasi Digital exposur debitur UMKM produk angka outstanding sesuai dengan perijinan
Productive Loan, terjadi Digital Productive Loan. total untuk produk dan arahan dari OJK,
July – Peningkatan outstanding Digital Productive Loan Outstanding kredit Digital
September Digital Productive Loan. Increasing the awareness and per 30 September 2023 Productive Loan per 31
exposure of MSME debtors to dari outstanding per 30 Juli 2023 mencapai Rp4,65
In the third quarter since the Digital Productive Loan products. Juni 2023. Miliar.
implementation of Digital
Productive Loan, there was There was an increase During the limited trial
an increase in outstanding in the total outstanding period by permits and
Digital Productive Loan. figure for Digital directions from the OJK,
Productive Loan outstanding Digital
products as of June Productive Loan credit as of
30, 2023 from the July 31, 2023, reached Rp4.65
outstanding as of March billion.
31, 2023.
432 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 435
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Indikator
Bulan Uraian Aktivitas Tujuan Aktivitas Keberhasilan Status Implementasi
Month Actvity Description Activity Goal Achievement Implementation Status
Indicator
Melakukan kegiatan Mengajak nasabah untuk Terlaksananya event Team Business sudah
bersama dengan nasabah terlibat langsung dalam yang melibatkan memberikan Business
untuk dapat terlibat kegiatan/acara yang berkaitan nasabah secara Requirement Document
langsung dalam kegiatan dengan kelestarian lingkungan, langsung dalam (BRD) ke team IT dan
yang berhubungan dengan sebagai bentuk kontribusi nyata melakukan kegiatan/ melakukan assessment
kelestarian lingkungan. dari dana yang ditempatkan di acara bersama untuk beberapa partner
produk Tabungan NeoGreen. yang berkaitan yang potensial. Saat ini
Conducting joint activities dengan kelestarian team IT sedang dalam
with customers to be Inviting customers to be lingkungan. proses diskusi untuk
directly involved in activities directly involved in activities/ melakukan penetapan
related to environmental events related to environmental Conducting events/ project priority.
sustainability. sustainability, as a form of real joint activites that
contribution from funds that involve customers to The Business Team has
was placed in NeoGreen Savings be directly involved provided the Business
products. in activities related Requirement Document
to environmental (BRD) to the IT team and
sustainability. conducted assessments for
several potential partners.
Currently the IT team is in
the discussion process to
determine project priorities.
Oktober – Pada kuartal ketiga sejak Peningkatan awareness dan Adanya kenaikan -
Desember implementasi Digital exposur debitur UMKM produk angka outstanding
Productive Loan, terjadi Digital Productive Loan. total untuk produk
October – Peningkatan outstanding Digital Productive Loan
December Digital Productive Loan. Increasing the awareness and per 31 Desember 2023
exposure of MSME debtors to dari outstanding per 30
In the third quarter since the Digital Productive Loan products. September 2023.
implementation of Digital
Productive Loan, there was There was an
an increase in outstanding increase in the total
Digital Productive Loan. outstanding figure
for Digital Productive
Loan products as of
December 31, 2023
from the outstanding as
of September 30, 2023.
Melakukan eksplorasi Meningkatkan awareness Adanya kenaikan
pengembangan aktivitas nasabah dan memperluas angka outstanding
dan Partnership baru segment pasar produk total untuk produk
untuk memperluas NeoGreen. Digital Productive Loan
bentuk implementasi per 31 Desember 2023
dari kontribusi Tabungan Increasing customer awareness dari outstanding per 30
NeoGreen. and expanding the market September 2023.
segment for EcoGreen products
Develop new activities and There was an
partnerships to expand the increase in the total
implementation of NeoGreen outstanding figure
Savings contributions. for Digital Productive
Loan products as of
December 31, 2023
from the outstanding as
of September 30, 2023.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 433
Page 436
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Penanggung Jawab RAKB
Responsible party for RAKB
Pelaksanaan program-program yang telah ditetapkan The responsibility for implementing the programs
dalam RAKB menjadi tanggung jawab tim task force outlined in the RAKB rests with the Task Force Team, as
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. SKEP/088/ stipulated in Directors’ Decree No. SKEP/088/SET/BNC/
SET/BNC/XI/2022 tertanggal 22 November 2022 tentang XI/2022 dated November 22, 2022 concerning Renewal
Pembaharuan Tim Task Force Penyusunan Rencana Aksi of the Task Force Team for Preparing the Sustainable
Keuangan Berkelanjutan (RAKB) PT Bank Neo Commerce Financial Action Plan (RAKB) of PT Bank Neo Commerce
Tbk, yang bertanggung jawab langsung kepada Direksi. Tbk This team operates under the direct supervision of
Unit kerja tersebut dipimpin oleh pejabat setingkat the Board of Directors and is led by a Work Unit Leader,
Pimpinan Unit Kerja yang bertanggung jawab langsung who is directly responsible to the President Director,
kepada Direktur Utama untuk memastikan penerapan ensuring comprehensive implementation of sustainable
keuangan berkelanjutan di Perseroan secara menyeluruh. finance across the Company. With a clear organ structure,
Dengan adanya struktur organ yang jelas, penerapan the implementation of Sustainable Finance becomes a
Keuangan Berkelanjutan menjadi bagian permanen dalam permanent part of the Company’s organization.
organisasi Perseroan.
Target dan Realisasi RAKB Tahun 2023
Target and Realization of RAKB in 2022
Berikut ini adalah realisasi pencapaian atas pelaksanaan The following is the actual achievements of implementing
aksi Keuangan Berkelanjutan sepanjang tahun 2023: Sustainable Finance actions throughout 2023:
2023
Uraian/Tahun
Description/Year Jumlah Nominal (Rp juta)
Total Nominal (IDR million)
Jumlah produk yang memenuhi kriteria kegiatan usaha berkelanjutan
Number of products that meet the criteria for sustainable business activities
a. Penghimpunan dana Nihil Nihil
Fundrasing
b. Penyaluran dana 69 98.926
Disbursement of Funds
Total aset produktif kegiatan usaha berkelanjutan
Total Earning Assets of Sustainable Business Activities
a. Total kredit kegiatan usaha berkelanjutan Nihil 98.926
Total Loan/Financing of Sustainable Business Activities
b. Total non–kredit kegiatan usaha berkelanjutan Nihil 157.046
Total Non-Loan/Financing Non-Sustainable Business Activities
Persentasi total kredit kegiatan saha berkelanjutan terhadap total Nihil 0,92
kredit Bank (%)
Percentage of total loan/financing of sustainable business activities to
total bank loan/financing (%)
Jumlah dan kualitas kredit kegiatan usaha berkelanjutan
The number and quality of loan for sustainable business activities
a. Energi terbarukan Nihil Nihil
Renewable energy
b. Efisiensi energi Nihil Nihil
Energy efficiency
434 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 437
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
2023
Uraian/Tahun
Description/Year Jumlah Nominal (Rp juta)
Total Nominal (IDR million)
c. Pencegahan dan pengendalian polusi Nihil Nihil
Pollution prevention and control
d. Pengelolaan sumber daya alam hayati dan penggunaan lahan 98.926 98
yang berkelanjutan
Sustainable management of biological natural resources and land use
e. Konservasi keanekaragaman hayati darat dan air Nihil Nihil
Conservation of terrestrial and aquatic biodiversity
f. Transportasi ramah lingkungan Nihil Nihil
Eco-friendly transportation
g. Pengelolaan air dan air limbah yang berkelanjutan Nihil Nihil
Sustainable Water and wastewater management
h. Adaptasi perubahan iklim Nihil Nihil
Climate change adaptation
i. Produksi yang dapat mengurangi penggunaan sumber daya dan Nihil Nihil
menghasilkan lebih sedikit polusi (eco – efficient)
Production that can reduce the use of resources and produce less
pollution (eco – efficient)
j. Bangunan ramah lingkungan yang memenuhi standar Nihil Nihil
atau sertifikasi yang diakui secara nasional, regional atau
internasional
Environmentally friendly buildings that meet nationally, regionally or
internationally recognized standards or certifications
k. Kegiatan usaha dan / atau kegiatan lain yang ramah lingkungan Nihil Nihil
lainnya
Business activities and/or other environmentally sound activities
l. Kegiatan UMKM Nihil Nihil
MSME Activities
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 435
Page 438
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Ikhtisar Aspek Keberlanjutan
Sustainability Aspect Highlight
Aspek Ekonomi
Economic Aspect
Keterangan Satuan
2023 2022 2021
Descriptions Unit
Jenis produk yang Unit Produk • Kredit untuk UMKM Kredit pengelolaan • Kredit untuk UMKM
memenuhi Kriteria • Kredit pengelolaan sumber daya alam hayati • Kredit pengelolaan
Kegiatan Usaha Product Unit sumber daya dan penggunaan lahan sumber daya
Berkelanjutan (KKUB) alam hayati dan yang berkelanjutan alam hayati dan
penggunaan lahan penggunaan lahan
Types of products that yang berkelanjutan Bio natural resource yang berkelanjutan
meet the criteria for management loan and
sustainable business • Loans for MSMEs sustainable land use • Loans for MSMEs
activities • Loans for • Loans for
management of living management of living
natural resources and natural resources and
sustainable land use sustainable land use
Nominal produk Rp juta 98.926 98.926 8.000
dan/atau jasa yang IDR million
memenuhi Kriteria
Kegiatan Usaha
Berkelanjutan (KKUB)
Number of products and/
or services that meet the
criteria for sustainable
business activities
Penyaluran kredit Rp juta 10.695.340 10.242.837 4.275.500
keseluruhan IDR million
Overall loan distribution
Persentase total portofolio kegiatan usaha berkelanjutan terhadap total portofolio (%):
Percentage of the total portfolio of sustainable business activities to the total portfolio (%):
a. Penghimpunan Dana Persen Nihil Nihil Nihil
Fundraising Percent
b. Penyaluran Dana Persen 0,92% 0,97% 0,19%
Disbursement of Funds Percent
Perkembangan laku pandai:
Development of Branchless Banking (Laku Pandai):
c. Jumlah Agen Jumlah Nihil Nihil Nihil
Total Agent Total
d. Nominal produk Rp juta Nihil Nihil Nihil
dan/atau jasa -yang IDR million
disediakan oleh Agen
Nominal products and/
or services provided by
the Agent
436 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 439
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Aspek Sosial
Social Aspect
Keterangan Satuan
2023 2022 2021
Descriptions Unit
Jumlah Total Karyawan Orang 998 1.016 641
Total Number of People
Employees
Jumlah karyawan tetap Orang 326 294 260
pria People
Total male employees
Jumlah karyawan tetap Orang 253 227 204
wanita People
Total female employees
Pengurus Bank Pria (Orang) 17 18 18
dan kepala cabang Male (People)
berdasarkan jenis
kelamin Wanita (Orang) 21 20 14
Bank Management and Female (People)
Branch Manager by
gender
Jumlah karyawan Kantor Pusat 611 577 430
berdasarkan wilayah Head Office
Number of employees by
region Kantor di Daerah 387 439 211
Regional Office
Biaya Pengembangan Rp Juta 8.884 3.937 1.736
Kompetensi Karyawan IDR Million
Employee Competence
Development Cost
Rata-rata jam pelatihan Jam per Tahun 39,13 35,19 23,68
karyawan wanita Hour per Year
Average training hours for
female employees
Rata-rata jam pelatihan Jam per Tahun 39,13 35,19 26,10
karyawan pria Hour per Year
Average training hours for
male employees
Jumlah Penyaluran Rp Juta 132 37,66 71
Dana Corporate Social IDR Million
Responsibility (CSR)
Total Disbursement
of Corporate Social
Responsibility (CSR) Funds
Jumlah kegiatan yang Jumlah 4 Kegiatan Literasi dan 3 Kegiatan Literasi dan 1 Kegiatan Literasi yang
berkaitan dengan Total 5 Kegiatan Inklusi yang 1 Kegiatan Inklusi yang terlaksana dan Kegiatan
program edukasi literasi terlaksana. terlaksana. Inklusi adalah Nihil
keuangan 4 Literacy Activities and 3 Literacy Activities and 1 1 Literacy Activities and no
Number of activities 5 Inclusive Inclusive Activities Inclusive Activities
related to financial literacy Activities.
education programs
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 437
Page 440
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Aspek Lingkungan Hidup
Living Environment Aspect
Keterangan Satuan
2023 2022 2021
Descriptions Unit
Penggunaan BBM Liter 21.329 22.015 18.882
Fuel Consumption Liter
GigaJoules 730 753 646
Penggunaan listrik Kwh 250.754 216.215 388.184
Electricity usage
GigaJoules 902 778 1.397
Penggunaan air Meter kubik N/A* N/A* 1.392
Water usage Meter cubic
Biaya Lingkungan Hidup Rp Juta N/A* N/A* N/A*
Environmental Cost IDR Million
*data tidak tersedia karena termasuk dalam service charge sewa gedung
*data is not available because it is included in the building rental service charge
Tata Kelola Keberlanjutan
Sustainability Governance
Penanggung Jawab Penerapan Keuangan Berkelanjutan
Responsible Party for the Implementation of Sustainable Finance
Komitmen tinggi Perseroan terhadap penerapan The Company’s high commitment to implementing
prinsip Keuangan Berkelanjutan ditunjukkan melalui Sustainable Finance principles is evident through the
pembentukan Tim Task Force melalui Surat Keputusan establishment of a Task Force Team which refers to the
Direksi No. SKEP/088/SET/BNC/XI/2022 tertanggal 22 Board of Directors Decree No. SKEP/088/SET/BNC/XI/2022
November 2022 tentang Pembaharuan Tim Task Force dated November 22, 2022 concerning Renewal of the
Penyusunan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Task Force Team for the Preparation of the Sustainable
(RAKB) PT Bank Neo Commerce Tbk Meski Perseroan Financial Action Plan (RAKB) of PT Bank Neo Commerce
memiliki organ khusus, Direksi tetap bertindak sebagai Tbk Despite having special organs, the Board of Directors
penanggung jawab utama atas penerapan Keuangan remains primarily responsible for overseeing Sustainable
Berkelanjutan dan melaporkan hasil implementasinya Finance implementation and reporting outcomes to the
kepada Dewan Komisaris dan regulator sesuai ketentuan. Board of Commissioners and regulators in accordance
with regulations.
Pada akhir 2023, Tim Task Force beranggotakan 14 (empat As of the end of 2023, the Task Force Team consists of
belas ) anggota yang merupakan perwakilan Kepala Divisi 14 (fourteen) members representing Head Division and
dan bersifat ad-hoc. Berikut ini adalah pembagian peran serving as ad-hoc in nature. The following is the distribution
dan tanggung jawab dari masing-masing Kepala Divisi of roles and responsibilities of each Head Division in
dalam konteks implementasi tata kelola keberlanjutan implementing the Company’s sustainability governance:
di Perseroan, yaitu sebagai berikut:
438 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 441
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Peran dan Peran dan
Tanggung Tanggung
Unit/Pejabat Unit/Pejabat
Jawab Jawab
Unit/Executive Unit/Executive
Role and Role and
Responsibility Responsibility
Kepala Divisi Kepatuhan Ketua Kepala Divisi Digital User Growth Anggota
Head of Compliance Division Chairperson Head of Digital User Growth Division Member
Kepala Divisi Corporate Secretary Anggota Kepala Divisi Strategy & Planning Anggota
Head of Corporate Secretary Division Member Head of Strategy & Planning Division Member
Kepala Divisi Credit Risk Anggota Kepala Divisi Operation Anggota
Head of Credit Risk Division Member Head of Operation Division Member
Kepala Divisi Financial Control Anggota Kepala Divisi IT Development Anggota
Head of Financial Control Division Member Head of IT Development Division Member
Kepala Divisi Corporate Planning Anggota Kepala Divisi IT Product Design Anggota
Head of Corporate Planning Division Member Head of IT Product Design Division Member
Kepala Divisi Funding Anggota Kepala Divisi Human Resource Anggota
Head of Funding Division Member Head of Human Resource Division Member
Kepala Divisi Strategic Business Anggota Kepala Divisi Treasury Anggota
Development & Middle Office Member Head of Treasury Division Member
Head of Strategic Business Development &
Middle Office
Sesuai dengan status tim ini yang bersifat ad-hoc, maka Given the ad-hoc nature of the team, the Task Force Team
Tim Task Force akan dibubarkan apabila Perseroan sudah will be dissolved once the Company establishes a special
membentuk unit kerja khusus yang bertanggung jawab work unit to oversee sustainable financial actions and
atas pelaksanaan penerapan aksi keuangan berkelanjutan manage ESG-related risks. To facilitate this transition,
dan pengelolaan risiko-risiko terkait Lingkungan, Sosial the Company is conducting various training sessions,
dan Tata Kelola (LST). seminars, and webinars focusing on Sustainable Finance
and other topics relevant to the SDGs agenda during the
2023 reporting period.
Pengembangan Kompetensi Terkait Keuangan Berkelanjutan Tahun 2023
Competency Development related to Sustainable Finance in 2023
Untuk memastikan implementasi RAKB tahun 2023 dapat To ensure the optimal implementation of RAKB in
berjalan optimal, Perseroan menyadari bahwa peran 2023, the Company recognizes the significant role of its
karyawan sangat besar sebagai penentu keberhasilan. employees as key determinants of success. To support
Untuk memastikan hal ini, Perseroan mengadakan this, various training sessions, seminars, and webinars
berbagai pelatihan/seminar/webinar dengan topik on Sustainable Finance and other themes relevant to
Keuangan Berkelanjutan atau tema lain yang relevan the SDGs achievement agenda were being conducted
dengan agenda pencapaian SDGs, selama periode throughout the 2023 reporting period.
pelaporan 2023.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 439
Page 442
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Perseroan menyambut baik keikutsertaan karyawan The Company encourages employee participation in
dalam mengikuti berbagai kegiatan pelatihan terkait various training activities related to Sustainable Finance
Keuangan Berkelanjutan yang telah diselenggarakan di conducted in 2023, including:
tahun 2023, antara lain sebagai berikut:
Nama Pelatihan Tanggal Penyelenggara Jumlah Peserta
Training Date Organizer Total Participant
Training Sustainable Finance Awareness 11 September 2023 LPPI 22
September 11, 2023
Sustaineo Campaign : How Can We 24 Okrober 2023 Internal Bank 18
Contribute In Sustainability Finance October 24, 2023
Manajemen Risiko yang Terintegrasi Dengan Aspek Lingkungan,
Sosial, dan Tata Kelola (LST)
Risk Management Integrated with Environmental, Social and Governance (ESG) Aspects
Dalam menghadapi pertumbuhan bank dengan layanan In response to the rapid growth of banks with digital
digital yang semakin pesat di Indonesia, Perseroan services in Indonesia, the Company realizes the importance
menyadari pentingnya implementasi sistem manajemen of implementing a measurable and integrated risk
risiko yang terukur dan terintegrasi sebagai bagian yang management system as an integral part of implementing
tidak terpisahkan dari penerapan prinsip Keuangan Sustainable Finance principles. As a bank providing digital
Berkelanjutan. Sebagai bank dengan layanan digital, services, the Company’s risk management guidelines and
pedoman dan kerangka manajemen risiko Perseroan framework adhere to POJK Regulation No. 18/POJK.03/2016
tetap mengacu pada regulasi POJK No. 18/POJK.03/2016 dated March 16, 2016 regarding the Implementation
tanggal 16 Maret 2016 tentang Penerapan Manajemen of Risk Management for Commercial Banks, and POJK
Risiko bagi Bank Umum dan POJK No. 4/POJK.03/2016 Regulation No. 4/POJK.03/2016 dated January 27, 2016
tanggal 27 Januari 2016 tentang Penilaian Tingkat concerning the Assessment of the Soundness Level of
Kesehatan Bank Umum. Commercial Banks.
Selain berpedoman pada ketentuan dan regulasi In addition to complying with banking rules and
perbankan yang khusus mengatur perihal manajemen regulations governing risk management, the Company
risiko perbankan, Perseroan juga secara progresif is also progressively improving its internal risk
melakukan penyempurnaan terhadap pedoman kebijakan management policy guidelines and procedures to ensure
atau prosedur manajemen risiko internal agar pengelolaan that Environmental, Social, and Governance (ESG) risk
risiko Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (LST) dapat management is conducted in a measurable manner,
dilakukan secara terukur dengan mengedepankan prioritizing the principle of prudence. This approach aims
prinsip kehati-hatian guna menghindari, mencegah, to prevent and minimize negative impacts that may arise
dan meminimalisir dampak negatif yang berpotensi if the Company disregards the principles of Sustainable
timbul apabila Perseroan mengabaikan prinsip-prinsip Finance.
Keuangan Berkelanjutan.
Secara umum, penerapan manajemen risiko LST di In general, implementing ESG risk management in the
Perseroan menjadi tanggung jawab Direktur Kepatuhan Company is the responsibility of the Compliance Director,
namun pengelolaannya tetap melibatkan seluruh unit however its management still involves all work units acting
kerja yang bertindak sebagai risk taker. Perseroan as risk takers. The Company ensures that the person
memastikan penanggung jawab fungsi manajemen risiko responsible for risk management at each level possess
di tiap level telah memiliki Sertifikasi Manajemen Risiko. Risk Management Certification.
440 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 443
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Untuk mencegah terjadinya potensi risiko yang dapat To prevent potential risks that could impede the
menghambat tercapainya tujuan dan efektivitas RAKB, achievement of RAKB objectives and effectiveness,
Perseroan menerapkan sistem pengendalian internal the Company has implemented an internal control
dengan model “three lines of defense” sesuai best practices system based on the “three lines of defense” model, in
dalam mengelola isu LST. Pendekatan manajemen accordance with best practices in managing ESG issues.
risiko yang menjadi bagian dari implementasi sistem This risk management approach, integrated into the
pengendalian internal dengan pendekatan tersebut internal control system, encompasses the following 3
diejawantahkan ke dalam 3 (tiga) tahapan berikut ini: (three) stages:
1. Pengendalian risiko oleh unit kerja yang melaksanakan 1. First Line of Defense: Risk control is performed by work
proses bisnis sebagai first line of defense;
2. Pengendalian risiko oleh unit kerja yang memiliki 2. Second Line of Defense: Risk control is conducted
fungsi manajemen risiko dan independen dari unit by independent work units with dedicated risk
kerja yang melaksanakan proses bisnis. Unit kerja ini management functions, separate from those executing
bertindak sebagai second line of defense; business processes.
3. Pengendalian risiko oleh unit kerja yang melaksanakan 3. Third Line of Defense: Risk control is overseen by work
fungsi audit internal guna memastikan kegiatan units handling internal audit functions, ensuring the
pengendalian risiko dilaksanakan secara efektif. Unit effective execution of risk control activities.
kerja ini bertindak sebagai third line of defense;
Selama tahun 2023, Perseroan telah berupaya secara Throughout 2023, the Company has optimally utilized
optimal melakukan pengendalian risiko dengan 3 (tiga) these 3 (three) stages to control risks. These efforts have
tahapan tersebut. Upaya itu membawa hasil berupa resulted in the Company’s ability to continue to carry out
kemampuan Perseroan untuk tetap dapat menjalankan its intermediation function optimally amidst the various
fungsi intermediasi secara optimal di tengah berbagai challenges it faces.
tantangan yang dihadapi.
Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan Komisaris Active Supervision of the Board of Directors and
Board of Commissioners
Pelaksanaan manajemen risiko di lingkup Perseroan The implementation of risk management within the
diawasi langsung oleh Direksi melalui rapat-rapat bersama Company is directly overseen by the Board of Directors,
unit kerja atau tim terkait dan juga bersama Komite who conduct meetings with relevant work units or teams
Manajemen Risiko. Sementara itu, Dewan Komisaris and the Risk Management Committee. Concurrently, the
melakukan pengawasan atas penerapan manajemen Board of Commissioners supervises risk management
risiko yang mencakup implementasi kebijakan strategis, implementation, which include the implementation of
pengendalian internal, kepatuhan terhadap ketentuan strategic policies, internal control, regulatory compliance,
yang berlaku, kebijakan investasi dan divestasi, target investment and divestment policies, performance targets,
kinerja, kebijakan SDM, pelaksanaan program anti- HR policies, implementation of anti-money laundering
pencucian uang dan pencegahan pendanaan terorisme program, prevention of terrorism financing, Money
serta Undang-Undang Tindak Pidana Pencucian Uang (UU- Laundering Crime Law (UU-TPPU), risk management
TPPU), kebijakan manajemen risiko, serta pelaksanaan policies, and implementation of corporate governance
prinsip tata kelola perusahaan dalam setiap kebijakan principles in all Company business policies.
usaha Perseroan.
Sebagai fungsi utama dalam struktur tata kelola Perseroan, As the primary function in the Company’s governance
Dewan Komisaris dan Direksi bersama-sama melakukan structure, the Board of Commissioners and Directors
pengawasan secara berkala untuk memastikan risiko collaboratively conduct regular supervision to ensure
yang dikelola Perseroan sesuai dengan tingkat risiko that the Company’s managed risks align with the risk
yang diambil (risk appetite) dan dalam batas toleransi appetite and predefined risk tolerance limits.
risiko (risk tolerance) yang telah ditetapkan.
Dalam menjalankan kegiatan usaha sebagai bank In conducting business operations as a bank with digital
dengan layanan digital, Perseroan berusaha untuk services, the Company endeavors to integrate ESG aspects
mengintegrasikan aspek LST pada setiap proses bisnis into every banking process, including every decision-
perbankan yang dijalankan termasuk dalam setiap making, particularly in realizing sustainable financing.
pengambilan keputusan terutama dalam mewujudkan
pembiayaan yang bersifat berkelanjutan.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 441
Page 444
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pada tahun 2023, Perseroan telah melakukan identifikasi In 2023, the Company conducted a comprehensive
dan analisa yang komprehensif dalam memetakan risiko- identification and analysis to map relevant ESG risks,
risiko LST yang relevan, antara lain sebagai berikut: including the following:
Topik Risiko Mitigasi
Topic Risk Mitigation
Lingkungan • Risiko penyaluran kredit untuk kegiatan usaha • Bank melakukan due diligence secara ketat
Environmental yang berpotensi merusak keseimbangan ekosistem terhadap profil risiko calon debitur sebelum
lingkungan hidup. menyetujui pemberian fasilitas kredit;
• Pengelolaan limbah yang tidak sesuai standar. • Bank mendukung penerapan keuangan
• Kegiatan operasional Bank sehari-hari membawa berkelanjutan dengan memperkuat tanggung
dampak negatif bagi lingkungan hidup, misalnya jawab sosial Bank serta pengembangan bisnis
dalam hal penggunaan energi yang berlebihan. berkelanjutan, serta melakukan penilaian dan
pengelolaan risiko lingkungan dan sosial atas
• Risk of extending loans for business activities that pembiayaan suatu proyek.
have the potential to damage the balance of the
environmental ecosystem • Banks carry out strict due diligence on the risk profile
• Non-standard waste management of prospective borrowers before agreeing to grant
• The Bank's daily operational activities have a negative loan facilities;
impact on the environment, for example in terms of • The Bank supports the implementation of sustainable
excessive use of energy finance by strengthening the Bank's social
responsibility and sustainable business development,
as well as conducting environmental and social risk
assessment and management on financing a project.
Sosial • Ketidakmerataan Kompetensi dan Kemampuan • Meningkatkan kegiatan sosialisasi internal bagi
Social SDM dalam hal penerapan keuangan manajemen dan karyawan terkait penerapan
berkelanjutan. keuangan berkelanjutan di Bank;
• Penyaluran bantuan atau pelaksanaan kegiatan • Mendorong keterlibatan aktif masyarakat dalam
CSR yang tidak tepat sasaran. berbagai kegiatan Bank;
• Rusaknya citra dan reputasi Bank karena ada isu • Mengadakan kegiatan literasi keuangan secara
negatif yang berkembang. berkala;
• Memiliki kebijakan anti-fraud.
• Inequality of HR Competence and Capabilities in terms
of implementing sustainable finance • Improve internal disemination activities for
• Distribution of assistance or implementation of CSR management and employees regarding the
activities that are not on target implementation of sustainable finance at the Bank;
• Damage to the Bank's image and reputation due to • Encourage the active involvement of the community in
negative issues developing various Bank activities;
• Conduct financial literacy activities on a regular basis;
• Enforce an anti-fraud policy.
Tata Kelola Ketidakpatuhan Bank dalam merealisasikan target- • Memantau penerapan keuangan berkelanjutan di
Governance target RAKB. Bank;
• Melakukan evaluasi berkala (basis kuartalan)
The Bank non-compliance in realizing RAKB targets. untuk mengukur pencapaian target-target
keuangan berkelanjutan Bank.
• Monitor the implementation of sustainable finance at
the Bank;
• Conduct periodic evaluations (quarterly basis) to
measure the achievement of the Bank's sustainable
finance targets.
Informasi lebih rinci mengenai proses identifikasi, For more detailed information on the process of
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko dapat identifying, measuring, monitoring, and controlling
dilihat dalam Laporan Tahunan Perseroan dalam bab risks, please refer to the Company’s Annual Report
yang membahas tentang Penerapan Manajemen Risiko in the chapter discussing the Implementation of Risk
pada masing-masing risiko. Sistem informasi risiko yang Management for each risk. The Company produces an
memadai dapat dihasilkan oleh Perseroan secara akurat adequate risk information system accurately and timely,
dan tepat waktu yang disajikan kepada Komisaris, Direksi, which is presented to the Commissioners, Directors,
dan Komite. and Committees.
442 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 445
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Komitmen Terhadap Anti-Korupsi dan Anti- Commitment to Anti-Corruption and Anti-Bribery
Penyuapan
Perseroan melaksanakan usahanya dengan berlandaskan The Company conducts its business based on the
pada prinsip-prinsip tata kelola yang baik. Oleh karena principles of good governance. Therefore, the Company
itu, Perseroan dengan tegas menetapkan zero tolerance firmly upholds zero tolerance for all forms of corrupt
terhadap segala bentuk praktik korupsi, balas jasa, practices, kickbacks, bribery and/or gratification. The
suap dan/atau gratifikasi. Komitmen Perseroan akan Company’s commitment to this is stated in the Anti-
hal ini dituangkan dalam Prosedur Anti-Suap dan Anti- Bribery and Anti-Corruption Procedures which have
Korupsi yang telah disahkan oleh Direktur Utama melalui been approved by the President Director through decree
ketetapan SK/035-2/SET/BNC/VI/2021 tertanggal 4 SK/035-2/SET/BNC/VI/2021 dated June 4, 2021.
Juni 2021.
Kebijakan Anti-Korupsi ini bersifat mengikat bagi seluruh This Anti-Corruption Policy is binding on all employees,
karyawan (baik karyawan tetap, kontrak, maupun tidak including permanent, contract, and non-permanent
tetap), termasuk Direksi dan Dewan Komisaris serta bagi employees, as well as the Board of Directors and Board
pihak ketiga seperti konsultan, advisor, outsource, vendor, of Commissioners, and third parties such as consultants,
atau pihak lain yang bekerja untuk/atas nama Perseroan. advisors, outsourcers, vendors, or other parties working
Selaras dengan itu, setiap insan BNC juga diwajibkan for or on behalf of the Company. In accordance with this
untuk melaporkan penerimaan gratifikasi yang telah policy, every BNC employee must report any receipt of
diklasifikasikan pada ketentuan Prosedur Anti-Suap dan gratuities classified under the provisions of the Anti-
Anti-Korupsi. Bribery and Anti-Corruption Procedures.
Dengan adanya kebijakan tertulis ini, Perseroan secara By establishing this written policy, the Company actively
konkret mewujudkan hadirnya lingkungan kerja yang fosters a work environment that is clean and free from
bersih dan terbebas dari segala bentuk korupsi, kolusi all forms of corruption, collusion, and nepotism (KKN).
dan nepotisme (KKN). Perseroan akan terus menjaga The Company remains committed to supporting and
komitmennya dalam mendukung serta mendorong promoting accountable and transparent business and
pengelolaan bisnis dan operasional agar dapat berjalan operational management.
secara akuntabel dan transparan.
Pelibatan Pemangku Kepentingan Stakeholder Engagement
Perseroan percaya bahwa dukungan dari para pemangku The Company believes that support from stakeholders
kepentingan berperan besar dalam mendukung plays a major role in supporting business sustainability in
keberlanjutan usaha pada jangka panjang. Oleh karena the long term. With that being said, the Company always
itu, Perseroan senantiasa berusaha menjalin hubungan tries to establish harmonious relationships with all groups
yang harmonis dengan seluruh kelompok pemangku of stakeholders and tries to involve them in the Company’s
kepentingan dan berusaha melibatkan mereka dalam CSR activities.
kegiatan TJSL Perseroan.
Berikut ini adalah pemetaan kelompok pemangku The following is a mapping of the main stakeholder groups
kepentingan utama yang terdampak maupun yang who are affected or have an impact on the operational
memberikan dampak terhadap aktivitas operasional activities of the Company’s business:
bisnis Perseroan, antara lain:
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 443
Page 446
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pemangku
Metode Pelibatan Isu dan Pertimbangan Terkait
Kepentingan
Engagement Method Related Issues and Considerations
Stakeholders
Nasabah • Survei kepuasan nasabah. • Kenyamanan, keamanan, dan kelancaran
Customers • Komunikasi melalui media sosial, layanan call bertransaksi.
center. • Informasi produk dan layanan keuangan.
• Komunikasi sehari-hari di kantor pusat atau • Keamanan data nasabah.
cabang.
• Convenience, security and smooth transaction
• Customer satisfaction survey • Information on financial products and services
• Communication through social media, call center • Security of customer data
services
• Daily communication at head office or branches
Karyawan • Townhall meeting. • Hubungan industrial yang harmonis.
Employees • Induction untuk karyawan baru. • Keamanan dan keselamatan kerja.
• Pelatihan atau pendidikan. • Dukungan pengembangan kompetensi dan
• Kegiatan keagamaan. pengembangan karir
• Keberlangsungan usaha Bank.
• Townhall meetings
• Induction for new employees • Harmonious industrial relations
• Training or education • Occupational security and safety
• Religious activity • Support for competency development and career
development
• Continuity of the Bank's business
Masyarakat • Pelibatan tenaga kerja. • Mendapatkan dampak nyata yang positif dari
Community • Kunjungan/komunikasi dengan masyarakat dan kegiatan Bank.
pelaksanaan program CSR. • Mendapatkan informasi mengenai produk dan
layanan keuangan yang akurat.
• Workforce engagement
• Visits/communication with the community and • Obtain a positive real impact from the Bank's activities
implementation of CSR programs • Obtain accurate information about financial products
and services
Regulator • Sosialisasi peraturan. • Kepatuhan terhadap regulasi.
Regulator • Penyampaian laporan sesuai ketentuan regulator. • Pelaksanaan keuangan berkelanjutan.
• Pelaksanaan Pengawasan. • Dukungan terhadap Program Literasi, Inklusi, dan
Pembangunan Berkelanjutan.
• Dissemination of regulations • Pelaporan berkala.
• Submission of reports according to regulatory
provisions • Regulatory compliance
• Supervision Implementation • Implementation of sustainable finance
• Support for Literacy, Inclusion and Sustainable
Development Programs
• Periodic reporting
Investor dan • Rapat Umum Pemegang Saham. • Kinerja ekonomi.
Pemegang Saham • Laporan Keuangan Triwulanan. • Keberlangsungan usaha.
Investor and • Laporan Keuangan Tahunan. • Implementasi prinsip-prinsip GCG.
Shareholders • Laporan Keberlanjutan. • Citra dan reputasi Bank.
• Public Expose.
• Economic performance
• General Meeting of Shareholders • Business continuity
• Quarterly Financial Report • Implementation of GCG principles
• Annual finance report • Image and reputation of the Bank
• Sustainability Report
• Public Exposes
Mitra bisnis • Kontrak dan perjanjian kerja. • Transparansi proses seleksi dan evaluasi pemilihan
Business Partner • Seleksi dan penilaian kinerja vendor atau mitra. vendor atau mitra dilakukan secara objektif.
• Pakta Integritas. • Proses pengadaan barang dan jasa yang adil dan
• Prosedur anti-suap dan anti-korupsi. transparan.
• Kebijakan anti-fraud. • Termin pembayaran yang tepat waktu sesuai
perjanjian kerja sama.
• Work contracts and agreements
• Selection and performance appraisal of vendors or • Transparency in the selection process and evaluation
partners of the selection of vendors or partners is carried out
• Integrity pact objectively
• Anti-bribery and anti-corruption procedures • Fair and transparent goods and services procurement
• Anti-fraud policy process
• Timely payment terms according to the cooperation
agreement
444 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 447
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Pemangku
Metode Pelibatan Isu dan Pertimbangan Terkait
Kepentingan
Engagement Method Related Issues and Considerations
Stakeholders
Komunitas/asosiasi Pertemuan dan diskusi dengan komunitas/asosiasi. • Update mengenai perkembangan terkini di industri.
Community/associate • Memperluas jaringan atau network dalam
Meetings and discussions with communities/associations berbisnis.
• Update on the latest developments in the industry
• Expand the network or network in business
Permasalahan, Perkembangan dan Pengaruh Problem, Development and Impact of
Penerapan Keuangan Berkelanjutan Tahun 2023 Implementing Sustainable Finance in 2023
Perseroan menilai masih terdapat beberapa permasalahan The Company acknowledges that there are several
mendasar yang dihadapi Perseroan dalam menerapkan fundamental challenges hindering the effective
prinsip Keuangan Berkelanjutan sehingga berpengaruh implementation of Sustainable Finance principles,
terhadap realisasi RAKB 2023, antara lain masalah Funding impacting the realization of the 2023 RAKB, particularly
dan Lending. in the areas of Funding and Lending.
Perseroan sudah berpartisipasi dalam penyaluran While the Company has engaged in lending with the
pinjaman dengan konsep Keuangan Berkelanjutan melalui Sustainable Finance concept through collaborations with
kerja sama channeling dengan pihak eksternal, antara external parties, including peer-to-peer lending service
lain dengan penyedia jasa peer to peer lending. Namun providers. However, because the loan distribution is in
demikian, karena penyaluran pinjaman tersebut bekerja collaboration with a third party, the distribution of loans
sama dengan pihak ketiga, maka penyaluran pinjaman is contingent upon the availability of loans that are in
tersebut cukup bergantung dengan ketersediaan accordance with the Company’s risk acceptance criteria
pinjaman yang sesuai dengan kriteria risk acceptance and requires financing from the Company’s channeling
Perseroan dan perlu pembiayaan dari partner channeling partners which can also be financed by other external
Perseroan yang juga dapat dibiayai oleh pendana lainnya funders. This dependency poses a challenge for scaling
di luar Perseroan. Kondisi ini menjadi tantangan tersendiri up financing with the Sustainable Finance concept.
bagi Perseroan untuk melakukan pembiayaan berkonsep Furthermore, digital-based loan products targeting
Keuangan Berkelanjutan dalam skala yang lebih besar MSMEs, developed internally by the Bank, require further
lagi. Selain itu, produk pinjaman kepada UMKM berbasis refinement and evaluation following the limited trial stage.
digital yang dimiliki oleh Bank sendiri masih perlu
penyempurnaan dan evaluasi dari hasil tahapan uji
coba terbatasnya.
Perseroan berencana untuk mengembangkan produk The Company plans to introduce a savings product for
Tabungan untuk nasabah perorangan dimana sebagian individual customers, called NeoGreen, where a portion
dari komposisi bunga Tabungan akan dialokasikan of the interest earned will be allocated to activities
ke kegiatan yang mendukung pelestarian alam dan supporting nature and environmental conservation.
konservasi lingkungan. Produk ini dinamakan NeoGreen However, one of the obstacles in developing this
dimana Perseroan akan menggandeng partner untuk product is the limited number of partners in the field of
produk tersebut. Namun demikian, masih terbatasnya environmental conservation available for collaboration.
partner yang bergerak di bidang pelestarian lingkungan
menjadi tantangan tersendiri bagi Perseroan untuk
mengembangkan produk ini.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 445
Page 448
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Membangun
Budaya Keberlanjutan
Establishing Sustainability Culture
Perseroan berkomitmen untuk mendukung dan The Company is dedicated to advancing the Sustainable
memberikan kontribusi terhadap pencapaian SDGs Development Goals (SDGs) by integrating Sustainable
melalui strategi penerapan Keuangan Berkelanjutan Finance into its business operations. To achieve this goal,
dalam operasional bisnisnya. Akan tetapi untuk dapat the Company acknowledges the need for collaboration
mewujudkan hal itu, Perseroan menyadari bahwa among all stakeholders to develop a robust understanding
diperlukan kerja sama dari seluruh elemen untuk of sustainability principles and Sustainable Finance
bersama-sama memiliki pemahaman yang kuat mengenai within BNC.
prinsip keberlanjutan dan Keuangan Berkelanjutan di
lingkungan BNC.
Berangkat dari kesadaran penuh akan hal tersebut, Keeping this in mind, the Company consistently
Perseroan senantiasa mengintegrasikan aspek LST di incorporates Environmental, Social, and Governance (ESG)
dalam setiap proses pengambilan keputusan bisnis serta factors into all its decision-making processes. Additionally,
juga telah melakukan penyesuaian terhadap struktur it has restructured its organizational setup by establishing
organisasi melalui pembentukan Tim Task Force yang a dedicated Task Force Team responsible for meeting
bertanggung jawab penuh atas pencapaian target the sustainability targets outlined in POJK 51/2017. By
keberlanjutan Perseroan sebagaimana diamanatkan prioritizing Sustainable Finance as a cornerstone in its
dalam POJK 51/2017. Dengan menjadikan pilar Keuangan business operations, the Company ensures a balanced
Berkelanjutan sebagai landasan dalam menjalankan and harmonious approach to the triple bottom line,
kegiatan usaha maka artinya Perseroan memerhatikan encompassing economic (profit), social (people), and
keseimbangan dan keselarasan triple bottom line, yang environmental (planet) considerations.
meliputi aspek ekonomi (profit), aspek sosial (people) dan
aspek lingkungan (planet).
Dalam upaya membangun budaya keberlanjutan yang To foster a robust sustainability culture among employees
kuat kepada karyawan terkait pengelolaan lingkungan regarding environmental management, the Company
hidup, Perseroan telah melakukan beberapa inisiatif has undertaken various initiatives that are carried
yang konsisten diterapkan setiap tahun, seperti out annually. These include promoting energy-saving
mengkampanyekan aksi hemat energi listrik dan air di practices for electricity and water usage in office spaces,
area kantor, serta mengurangi penggunaan material as well as minimizing the consumption of paper and
kertas dan sampah plastik di lingkungan kantor. reducing plastic waste within the office environment.
446 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 449
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Sementara pada pilar sosial, Perseroan berusaha On the social front, the Company endeavors to nurture
menumbuhkan rasa kepedulian dan jiwa sosial di dalam a culture of compassion and community among its
diri setiap karyawan dengan mendorong partisipasi aktif employees. This is achieved by encouraging active
mereka dalam mengikuti berbagai kegiatan tanggung engagement in corporate social responsibility (CSR)
jawab sosial perusahaan (CSR) ataupun kegiatan initiatives and financial literacy programs, both of which
literasi keuangan yang telah menjadi agenda tahunan are integral parts of the Company’s annual agenda.
Perseroan. Di sisi lain, publikasi Laporan Keberlanjutan Additionally, the annual publication of the Sustainability
yang rutin dilakukan setiap tahun juga menjadi cara Report serves as a means to showcase and promote the
kami dalam mempromosikan budaya keberlanjutan sustainability culture that is ingrained within the BNC
yang telah diterapkan di lingkungan BNC kepada para environment to stakeholders.
pemangku kepetingan.
Untuk dapat mencapai tujuan dari kegiatan bisnis yang To realize sustainable business practices, the Company
berkelanjutan, Perseroan telah memperkuat komitmennya has deepened its commitment by creating a framework,
dengan menyusun kerangka kerja, roadmap, dan roadmap, and ESG policy or manual for implementation.
kebijakan atau manual LST dalam implementasinya, This includes the integration of sustainable governance
termasuk menerapkan tata kelola yang berkelanjutan. principles. All strategic objectives and the Company’s
Seluruh sasaran strategis dan komitmen Perseroan dedication to sustainability are clearly delineated in the
terhadap keberlanjutan sudah dituangkan lebih rincin RAKB 2023 document.
di dalam RAKB 2023.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 447
Page 450
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
Kinerja ekonomi menjadi salah satu topik yang Economic performance is a topic of significant interest for
mendapatkan perhatian besar dari pemegang saham dan shareholders and stakeholders alike. It holds importance
pemangku kepentingan lainnya. Hal ini menjadi penting as achieving optimal economic performance is seen as a
karena pencapaian kinerja ekonomi yang maksimal key driver of long-term business sustainability. The table
dipercaya dapat mendukung keberlanjutan usaha pada presented below outlines a comparison between portfolio
jangka panjang. Pada tabel di bawah ini dapat dilihat targets and actual performance, financing objectives, as
realisasi perbandingan target dan kinerja portofolio, well as investments in financial instruments or projects
target pembiayaan, atau investasi pada instrumen aligned with the implementation of Sustainable Finance
keuangan atau proyek yang sejalan dengan penerapan in 2023:
Keuangan Berkelanjutan tahun 2023, yaitu:
Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi pada Instrumen Keuangan atau Proyek
yang Sejalan dengan Penerapan Keuangan Berkelanjutan
Comparison of Target and Portfolio Performance, Financing Targets, or Investments in Financial Instruments or Projects that are
in line with the Implementation of Sustainable Finance
2023 2022 2021
Tahun Satuan
Year Unit Target Realisasi Target Realisasi Target Realisasi
Target Realization Target Realization Target Realization
Jumlah produk yang memenuhi kriteria kegiatan usaha berkelanjutan
Number of products that meet the criteria for sustainable business activities
Penghimpunan Dana Rp Juta 5.000 - - - - -
(Dana Pihak Ketiga) IDR Million
Fundraising (Third Party
Fund) Jumlah - - - - - -
Total
Penyaluran Dana (Total Rp Juta - 98.927 80.000 98.927 22.000 8.000
Kredit) IDR Million
Fund Disbursement (Total
Loan)
Total Aset Produktif Kegiatan Usaha Berkelanjutan
Total Earning Assets of Sustainable Business Activities
Total Kredit/Pembiayaan Rp Juta - 98.927 80.000 98.927 22.000 8.000
Kegiatan Usaha IDR Million
Berkelanjutan
Total Loans/Financing
for Sustainable Business
Activities
Total Non- Kredit/ Rp Juta 200.000 157.046 200.000 238.709 - 188.805
Pembiayaan Non- IDR Million
Kegiatan Usaha
Berkelanjutan
Total Non-Loans/Financing
for Non-Sustainable
Business Activities
448 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 451
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
2023 2022 2021
Tahun Satuan
Year Unit Target Realisasi Target Realisasi Target Realisasi
Target Realization Target Realization Target Realization
Persentase total kredit % - 0,92% 0,83% 0,97% 0,51% 0,19%
untuk kegiatan usaha
berkelanjutan terhadap
total kredit Bank
Percentage of total loans
for sustainable business
activities to total bank loans
Berikut ini adalah jenis penyaluran kredit yang The following are the types of loans in line with the
sejalan dengan prinsip keuangan berkelanjutan yang principles of sustainable finance provided by the Company
diberikan Perseroan selama periode pelaporan adalah during the reporting period:
sebagai berikut:
Tabel Perbandingan Target dan Realisasi Pembiayaan/Investasi Ramah Lingkungan 2023
Table Comparison of Targets and Realization of Eco-Friendly Financing/Investment 2022
2023 2022 2021
Tahun Satuan
Year Unit Target Realisasi Target Realisasi Target Realisasi
Target Realization Target Realization Target Realization
Pembiayaan Bangunan Rp Juta - - - - - -
Ramah Lingkungan IDR Million
Eco-friendly Building
Financing
Pembiayaan Energi Rp Juta - - - - 2.000 -
Terbarukan (pembangkit IDR Million
listrik tenaga air, tenaga
sampah, dan lain-lain)
Renewable Energy
Financing (hydropower,
waste to- energy, etc.)
Pengelolaan Sumber Rp Juta - 98.927 80.000 98.927 20.000 8.000
Daya Alam Hayati dan IDR Million
Penggunaan Lahan yang
Berkelanjutan
Management of Biological
Resources and Sustainable
Land Use
Uraian lengkap mengenai pencapaian target keuangan A complete description of the achievement of financial
dan realisasi rencana kerja tahun 2023, serta analisa targets and the realization of the 2023 work plan, as well
pembahasan yang lebih mendalam mengenai kinerja as a more in-depth discussion analysis of the Company’s
keuangan Perseroan dapat dilihat pada Bab Analisa dan financial performance are presented in the Management
Diskusi Manajemen di dalam Laporan Tahunan 2023, Discussion and Analysis Chapter in the 2023 Annual
halaman 121-180, yang merupakan satu kesatuan dengan Report, page 121-180, which is an integral part of the
Laporan Keberlanjutan 2023. 2023 Sustainability Report.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 449
Page 452
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Kinerja
Lingkungan Hidup
Environmental Performance
Biaya Lingkungan Hidup Tahun 2023
Environmental Cost in 2023
Perseroan tidak memiliki anggaran dana khusus untuk The Company does not allocate a separate budget
pelaksanaan kegiatan CSR di bidang lingkungan hidup baik specifically for conducting CSR activities related to
untuk keperluan pengelolaan limbah maupun kegiatan environmental initiatives, such as waste management
lainnya. Hal ini dikarenakan kantor pusat Perseroan masih or other environmental projects. This is due to the
menyewa area di Gedung Treasury sehingga seluruh biaya Company’s head office being rented within the Treasury
penanganan lingkungan hidup dikelola langsung oleh Building, where all environmental management costs are
pihak manajemen Gedung Treasury. Biaya tersebut sudah overseen directly by the Treasury Building management.
termasuk di dalam biaya service charge yang dibayarkan These expenses are covered within the service charge
Perseroan ataupun penyewa lainnya. paid by the Company and other tenants.
Penggunaan Material Ramah Lingkungan
The Use of Eco-Friendly Material
Meskipun kegiatan usaha Perseroan tidak terkait Even though the Company’s core business activities are
langsung dengan lingkungan hidup, Perseroan tetap not directly linked to environmental concerns, it remains
berusaha menerapkan praktik operasional yang committed to implementing eco-friendly operational
ramah lingkungan dan turut melibatkan karyawan practices and engaging employees in initiatives that yield
dalam kegiatan yang memberikan manfaat sosial atau social benefits or minimize environmental footprints.
mengurangi dampak lingkungan. Untuk meningkatkan Aiming to heighten employee awareness regarding
kesadaran seluruh karyawan tentang pentingnya menjaga environmental preservation, the Company has been
pelestarian lingkungan hidup, Perseroan Secara bertahap gradually conducting awareness-raising campaigns
telah melakukan kegiatan peningkatan awareness melalui through training programs for both employees and
program pelatihan terhadap karyawan dan Tenaga Kerja interns, focusing on sustainable development goals.
Magang yang ditempatkan pada Perusahaan mengenai Additionally, the Company organizes competitive activities
sustainable development goals. Serta Perusahaan juga among interns and internal employees, emphasizing
melakukan kegiatan kompetisi kepada Tenaga Kerja sustainability and environmental care practices.
Magang dengan didampingi oleh karyawan internal These initiatives are designed to enhance employees’
Perusahaan dengan kegiatan sustainablility peduli understanding of sustainable development’s significance
lingkungan, Dimana melalui pelatihan ini diharapkan and promote environmentally conscious behaviors in daily
kesadaran karyawan akan pentingnya pembangunan dan operations. This includes encouraging practices such as
ekonomi yang berkelanjutan dengan cara mempraktekan using reusable drinking bottles, food containers, and
perilaku ramah lingkungan dalam operasional keseharian shopping bags to reduce plastic waste.
perseroan. Misalnya dengan membawa botol minum,
tempat makan, dan kantong belanja masing-masing
untuk mengurangi sampah plastik.
450 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 453
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Menekan Konsumsi Kertas
Reducing Paper Consumption
Perseroan menyadari bahwa penggunaan kertas tidak Acknowledging that paper usage is unavoidable in daily
dapat sepenuhnya dihindari dari aktivitas operasional operational activities, particularly in providing services
sehari-hari. Kebutuhan pemakaian kertas juga cukup besar to customers, the Company understands the importance
untuk keperluan pemberian layanan kepada nasabah. of managing paper consumption sustainably. Excessive
Menyadari bahwa pemakaian kertas yang berlebihan paper use can negatively impact forest sustainability.
dapat menimbulkan dampak buruk bagi kelestarian Therefore, the Company has implemented several
hutan, maka Perseroan telah menerapkan sejumlah initiatives to reduce paper consumption and ensure that
inisiatif untuk mengurangi tingkat konsumsi kertas dan usage stays within the allocated budget.
memastikan penggunaannya tidak melebihi alokasi yang
telah dianggarkan.
Di internal, Perseroan telah mengubah proses bisnis yang Internally, the Company has transitioned several business
sebelumnya harus menggunakan kertas menjadi digital processes that previously relied on paper to digital
(pengisian form nasabah, e-statements, materi training, formats. This includes customer form submissions,
sosialisasi internal, mengoptimalkan komunikasi melalui e-statements, training materials, internal communications,
email, dsb). Selain itu, Perseroan juga memanfaatkan and optimizing email communication, among others.
kemajuan teknologi informasi dalam pelayanan, antara Furthermore, the Company leverages advancements
lain Call Center, Mobile Banking, dan media sosial. in information technology across its services, including
Pendekatan konsep Reduce dan Reuse juga dilakukan Call Center operations, Mobile Banking, and social media
Perseroan untuk mendukung terciptanya lingkungan kerja platforms. In alignment with environmentally friendly
yang ramah lingkungan dan bebas dari sampah kertas. practices, the Company promotes a “Reduce and Reuse”
concept to foster a paper-waste-free work environment.
REDUCE REUSE
• Mengecek dokumen secara teliti sebelum Pencetakan draft dokumen/naskah dilakukan
dicetak sehingga tidak perlu mencetak di kertas bekas (reuse) di sisi kertas yang
ulang akibat adanya kesalahan dalam masih kosong.
penulisan;
Printing of document/script on used paper
• Pencetakan kertas dibuat bolak-balik;
(reused) and on the blank side of the paper.
• Mengoptimalkan pengiriman dokumen
secara digital.
• Check documents carefully before printing so
that there is no need to reprint them due to
errors in writing;
• Paper printing is used back and forth;
• Optimize digital document delivery.
Komitmen digitalisasi dalam konteks pemberian Our dedication to digitization for delivering top-notch
pelayanan terbaik kepada nasabah juga tercermin customer service is evident in the growing number of
dari jumlah nasabah BNC yang terus meningkat dalam BNC customers utilizing the e-statement feature through
mengakses/mengunduh fasilitas e-statement secara the NeoBank application. The customer base utilizing this
mandiri melalui aplikasi NeoBank, dari sebanyak 20,9 service increased significantly, from 20.9 million in 2022 to
juta nasabah di 2022 menjadi sejumlah 25,6 juta nasabah 25.6 million by the end of 2023. This shift to e-statements
di akhir 2023. Dengan beralih ke layanan e-statement yang via the NeoBank app has resulted in saving approximately
dapat melalui aplikasi NeoBank, Perseroan berhasil 30,769 reams of paper annually.
menghemat sekitar 30.769 rim kertas per tahunnya.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 451
Page 454
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Efisiensi Penggunaan Energi Listrik
Efficiency of Electrical Energy Usage
Dalam menjalankan kegiatan operasional setiap harinya, The Company’s daily operational activities necessitate
Perseroan memerlukan energi listrik untuk menyalakan electrical energy to power electronic work facilities
peralatan sarana dan prasarana kerja berbasis elektronik, and infrastructure equipment like computers,
seperti komputer, laptop, mesin fotokopi, mesin pengatur laptops, photocopiers, air conditioning systems, and
suhu ruangan (AC), lift, dan sebagainya. Kebutuhan elevators. This essential need for electricity drives the
terhadap pemakaian listrik yang tidak tergantikan Company to implement sustainable initiatives in the
mendorong Perseroan untuk menerapkan berbagai environmental realm.
inisiatif berkelanjutan di bidang lingkungan hidup.
Sampai dengan hari ini Perseroan belum memanfaatkan Currently, the Company relies on fossil fuel-based
sumber energi terbarukan untuk keperluan operasional electricity supplied by PLN and has not yet transitioned
kantor dan masih menggunakan energi listrik berbahan to renewable energy sources for office operations.
bakar fosil yang dipasok PLN. Menyadari bahwa dampak Recognizing the adverse impact of fossil fuel combustion
negatif dari pembakaran fossil dapat meningkatkan on global warming, the Company proactively mitigates
pemanasan global, maka Perseroan mengantisipasi environmental risks by implementing electricity-saving
risiko lingkungan dengan menerapkan langkah-langkah measures in the office environment.
penghematan listrik di lingkungan kantor.
Inisiatif Penghematan Listrik
Electricity Saving Initiative
• Memperbanyak panel kaca di gedung • Increase a number of glass panels in office
perkantoran sehingga memungkinkan untuk buildings, making the sunlight as a source of light
memanfaatkan sinar matahari sebagai sumber during the day;
cahaya pada siang hari; • Use LED lamps that are more energy efficient;
• Penggunaan lampu LED yang lebih hemat • Turn off the lights and air conditioning during
energi; office hours or when the room is not in use;
• Mematikan lampu dan AC saat jam pulang • Operate electricity and AC in area where employees
kantor atau ketika ruangan tidak digunakan; are working outside office operating hours
• Mengoperasikan listrik dan AC hanya pada (overtime);
zona karyawan yang sedang bekerja di luar jam • Unplug sockets or electronic items when not in use,
operasional kantor (overtime); such as computers, laptops, cellphones and pantry
• Mencabut stop kontak atau barang elektronik equipment, and adjust the room temperature to
apabila telah selesai digunakan seperti save more energy.
komputer, laptop, handphone dan peralatan
pantry, dan mengatur suhu ruangan agar tidak
boros energi.
Penghematan
atau manfaat yang
Keterangan Satuan
2023 2022 2021 dihasilkan
Description Unit
Energy saving or
benefits
Penggunaan Energi kWh 250.754 216.215 388.184 -
Listrik
Electrical Energy GigaJoule (GJ) 902 778 1.397,46 -
Usage
452 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 455
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Dengan menerapkan berbagai inisiatif efisiensi energi Despite consistent implementation of various electrical
listrik secara konsisten, pada tahun 2023, Perseroan energy efficiency initiatives, the Company’s electrical
mencatat penggunaan energi listrik sebanyak 250.754 energy usage in 2023 increased compared to the previous
kWh atau setara 902 GigaJoule (GJ), naik dibandingkan year. Specifically, the Company recorded a usage of
tahun 2022 sebesar 216.215 kWh atau 778 GJ. Hal ini 250,754 kWh or 902 GigaJoule (GJ), marking an increase
menunjukkan bahwa terdapat kenaikan pemakaian energi from 216,215 kWh or 778 GJ in 2022.
listrik pada tahun 2023.
Penggunaan BBM
Fuel Usage
Perseroan membutuhkan Bahan Bakar Minyak (BBM) As part of its operational needs, the Company utilizes fuel
untuk kendaraan dinas dan mengoperasikan genset oil for official vehicles and operates generators as backup
sebagai sumber energi cadangan apabila terjadi gangguan energy sources in case of electrical supply disruptions.
pasokan listrik di Gedung kantor. Sampai saat ini semua Currently, all of the Company’s operational vehicles are
kendaraan operasional Perseroan masih menggunakan powered by diesel fuel supplied by Pertamina. There
BBM berjenis solar yang dipasok oleh Pertamina dan are no operational vehicles within the Company’s fleet
belum ada kendaraan operasional yang memakai sumber that utilize renewable energy sources or are powered
energi terbarukan ataupun bertenaga listrik. by electricity.
Sama seperti pemakaian listrik, konsumsi BBM yang Like electricity consumption, high fuel usage contributes
tinggi juga dapat meninggalkan jejak lingkungan berupa to environmental impact through increased carbon
peningkatan emisi karbon di udara yang timbul sebagai emissions from burning fossil fuels like coal and petroleum.
akibat dari pembakaran bahan bakar fosil seperti batu Recognizing this, the Company is dedicated to controlling
bara dan minyak bumi. Karena itu, Perseroan berupaya fuel consumption through careful monitoring and
untuk mengendalikan konsumsi BBM dengan melakukan recording to align usage with actual needs. Additionally,
pemantauan dan pencatatan untuk memastikan the Company has implemented various initiatives aimed
penggunaan BBM telah sesuai dengan kebutuhannya. at mitigating the risk of global warming stemming from
Selain itu, Perseroan juga telah menerapkan sejumlah unchecked energy consumption.
inisiatif yang bertujuan untuk memitigasi risiko
pemanasan global yang timbul sebagai akibat dari
pemakaian energi yang tidak terkendali.
Inisiatif Penghematan BBM
Fuel Saving Initiatives
• Melakukan perawatan berkala terhadap seluruh • Carry out periodic maintenance of all operational
kendaraan operasional; vehicles;
• Melakukan uji pengendalian emisi secara • Conduct periodic emission control tests;
berkala; • Ensure that each vehicle uses fuel according to the
• Memastikan setiap kendaraan menggunakan standards and specifications;
bahan bakar sesuai dengan standar dan • Suppress mobility and optimize teleconferencing
spesifikasinya;
• Menekan mobilitas dan mengoptimalkan
telekonferensi.
Pada tahun 2023, penggunaan BBM solar dan bensin In 2023, the Company’s consumption of diesel fuel and
untuk operasional di Kantor Pusat tercatat sebanyak gasoline for operations at the Head Office amounted to
21.329 liter atau setara dengan 730 GJ, turun dibandingkan 21,329 liters, equivalent to 730 GigaJoules (GJ). This usage
tahun 2022, yang mencapai 22.015 liter atau setara represents a decrease compared to the previous year,
dengan 753 GJ. which recorded 22,015 liters or 753 GJ.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 453
Page 456
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Penghematan
atau manfaat yang
Parameter Satuan
2022 2021 2020 dihasilkan
Parameter Unit
Energy saving or
benefits
Pemakaian BBM Liter 21.329 22.015 18.882 686
Use of Gasoline
(Gasoline) GigaJoule (GJ) 730 753 645,76 23
Pada tabel di atas terlihat bahwa terdapat pengehematan The table above shows that there are savings in fuel usage
pemakaian BBM pada tahun 2023 in 2023.
Hemat Menggunakan Air Bersih
Saving Clean Water
Perseroan menggunakan air yang disediakan oleh The Company relies on water supplied by the Regional
Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM) untuk kebutuhan Drinking Water Company (PDAM) for various domestic
domestik kantor seperti keperluan pantry, toilet, mushola, office needs, including the pantry, toilet, prayer room,
penyiraman tanaman dan lain-lain. Tingginya pemakaian plant watering, and other purposes. The significant
air dalam kehidupan sehari-hari menyadarkan Perseroan water usage in daily operations has heightened the
untuk berperan aktif dengan para pelaku industri lainnya Company’s awareness, prompting it to collaborate
untuk ikut menjaga kelestarian sumber air bersih di bumi actively with industry peers to contribute to preserving
yang terus menurun akibat pencemaran lingkungan dan the Earth’s clean water resources. These resources are
pemanasan global. under pressure due to environmental pollution and the
effects of global warming.
Sejalan dengan komitmen terhadap penerapan praktik As part of its dedication to green banking operations,
green banking operation, Perseroan menghimbau semua the Company encourages all employees to adopt water-
karyawan untuk menerapkan perilaku hemat air di saving practices in the office environment. Additionally,
lingkungan kantor. Sementara itu langkah antisipatif anticipatory measures are taken to detect potential tap
untuk mengetahui adanya kebocoran keran atau leaks by the building manager. This includes regular
tidak dilakukan oleh pihak pengelola gedung, seperti checks of water installations and promptly addressing
melakukan pengecekan instalasi air secara berkala dan any leaks or damages discovered.
mengambil tindakan perbaikan jika ditemukan adanya
kebocoran atau kerusakan lainnya.
Selama tahun pelaporan 2023, volume penggunaan air During the 2023 reporting year, the volume of water
di Kantor Cabang Utama (KCU) tercatat sebanyak 1.625 usage at the Main Branch Office (KCU) was recorded at
m3, naik dibandingkan tahun 2022 sebesar 1.600 m3. 1,625 m3, up from 1,600 m3 in 2022.
Penghematan
atau manfaat
Keterangan Satuan
2023 2022 2021 yang dihasilkan
Description Unit
Energy saving or
benefits
Volume Air dari m3 1.625 1.600 1.392 none
PDAM
Keterangan: Tabel volume air PDAM diatas menggunakan contoh di KCU, sedangkan pada kantor pusat penggunaan volume air tidak dapat
dilakukan pencatatan secara khusus dikarenakan pengelolaan air dilakukan secara sentralisasi oleh Gedung Treasury.
Note: The PDAM water volume table above uses the sample at KCU, while the use of water volume at the head office cannot be specifically
recorded because water management is carried out centrally by the Treasury Building.
454 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 457
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Dengan melakukan inisiatif penghematan air, Perseroan Through the water-saving initiatives, the Company not
tidak hanya membantu menyelamatkan Bumi dari only contributes to conserving clean water sources but
krisis sumber air bersih, tetapi juga turut menekan also reduces water bills, leading to cost savings and
biaya tagihan air sehingga Perseroan dapat melakukan improved budget management.
penghematan anggaran.
Upaya Pengurangan Emisi Energi
Reducing Energy Emission
Sebagaimana telah dibahas pada bagian sebelumnya, As mentioned in the previous section, the Company
Perseroan membutuhkan energi listrik dan BBM untuk requires electricity and fuel energy to support its daily
mendukung aktivitas perbankan sehari-hari. Agar tingkat banking activities. In order to keep the level of energy
pemakaian energi di lingkungan kantor senantiasa consumption in the office environment under control
terkendali setiap tahunnya, maka Perseroan telah every year, the Company has calculated the electricity
melakukan perhitungan Intensitas Konsumsi Energi Energy Consumption Intensity (IKE) manually using the
(IKE) listrik secara manual dengan menggunakan rumus following formula:
sebagai berikut:
IKE = Pemakaian energi listrik (KWh) IKE = Electricity Consumption (KWh)
Luas bangunan ber-AC Air-conditioned building area
Dalam laporan ini, data IKE merujuk pada Kantor Pusat In this report, IKE data refers to the Company’s Head
Perseroan. Berdasarkan rumus tersebut diperoleh IKE Office. Based on the formula, IKE for 2023 and 2022 is
tahun 2023 dan 2022 sebagai berikut: obtained as follows:
Tabel Intensitas Konsumsi Energi Kantor Pusat Perseroan
Table of Energy Consumption Intensity of the Company Head Office
Rasio Intensitas
Penggunaan Listrik Luas Ruangan Energi (kWh/m2/
Tahun Kategori
Electricity Usage Digunakan tahun)
Year Category
(kWH) Area Covered Energy Intensity Ratio
(kWh/m2/year)
2023 277.996 2.494 m3 111,46 Ber-AC/ Efisien
Air-conditioned) Efficient
2022 216.215 2.494 m2 86,69 (Ber-AC/ Sangat Efisien
Air-conditioned) Very Efficient
2021 388.184 2.494 m2 155,64 (Ber-AC/ Efisien
Air-conditioned) Efficient
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 455
Page 458
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Kriteria penggunaan energi di gedung perkantoran The criteria for energy use in office buildings based on
berdasarkan konsumsi energi spesifik, yaitu specific energy consumption are as follows:
sebagai berikut:
Ber-AC Tanpa AC
Air-conditioned Without AC
Kriteria
Criteria
kWh/m2/bulan kWh/m2/tahun* kWh/m2/bulan kWh/m2/tahun*
kWh/m2/month kWh/m2/year* kWh/m2/month kWh/m2/year*
Sangat Efisien <8,5 <102 <3,4 <40,8
Very Efficient
Efisien 8,5-14 102-168 3,4-5,6 40,8-67,2
Efficient
Cukup Efisien 14-18,5 168-222 5,6-7,4 67,2-88,8
Fairly Efficient
Boros >18,5 >222 >7,4 88,8
Wasteful
Diadopsi dari Peraturan Menteri Energi dan Sumber Daya Mineral Republik Indonesia Nomor: 13 Tahun 2012 Tentang Penghematan Pemakaian
Tenaga Listrik
*konversi per tahun
Adopted from Regulation of the Minister of Energy and Mineral Resources of the Republic of Indonesia Number: 13 of 2012 concerning the
Saving Electricity Usage
*conversion per year
Dengan merujuk pada tabel kriteria di atas, maka Referring to the criteria table provided earlier, the
penggunaan energi listrik di Kantor Pusat Perseroan Company’s use of electrical energy at its Head Office in
pada tahun 2023 termasuk kategori “Efisien”, naik 2023 falls under the “Efficient” category, which is a change
dibandingkan tahun sebelumnya dengan kategori “Cukup from the previous year’s “Fairly Efficient” classification.
Efisien”.
Pengelolaan Limbah dan Sampah
Waste and Garbage Management
Dalam menjalankan operasional perbankan sehari-hari, During daily banking operations, the Company produces
Perseroan menghasilkan limbah padat berupa sampah solid waste such as used electronic equipment, lamps,
alat elektronik bekas, lampu bekas, aki bekas, furnitur batteries, and furniture, among others. Additionally, liquid
bekas dan sebagainya. Sedangkan limbah cair yang waste is produced including used oil from operational
dihasilkan berupa oli bekas dari kendaraan operasional vehicles and generators, as well as wastewater from
dan genset, air limbah dari toilet/pantry/mushola, dan facilities like toilets, pantries, and prayer rooms.
lain-lain.
Sampai saat ini, Perseroan belum memiliki kebijakan As of now, the Company does not have a dedicated waste
khusus terkait pengelolaan limbah karena aktivitas management policy as these activities are overseen by
tersebut dilakukan oleh pihak pengelola gedung Treasury. the manager of the Treasury building.
456 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 459
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Keanekaragaman Hayati Biodiversity
Kantor pusat Perseroan berada di kota-kota besar The Company’s headquarters are situated in major
sehingga tidak ada wilayah operasi yang termasuk maupun urban centers, ensuring that its operational areas are
berdekatan dengan kawasan dilindungi dan/atau di dalam not within or adjacent to protected or conservation areas
area konservasi yang memiliki keanekaragaman hayati with high biodiversity. As a result, the Company’s activities
tinggi. Dengan demikian, kegiatan yang dilaksanakan do not pose a significant impact on such protected or
Perseroan tidak berdampak signifikan terhadap kawasan conservation areas and the ecosystems they support.
yang dilindungi maupun kawasan konservasi beserta Nevertheless, the Company remains committed to
ekosistem yang ada di dalamnya. Namun demikian, environmental preservation through simple initiatives.
Perseroan tetap berupaya untuk menjaga kelestarian These include maintaining cleanliness in the office
lingkungan sekitar dengan inisiatif sederhana seperti environment, incorporating plants into the workspace,
menjaga kebersihan lingkungan kantor, menempatkan promoting energy efficiency, and other similar efforts.
beberapa tanaman di dalam ruangan kerja, efisiensi
energi, dan lainnya.
Pengaduan Terkait Masalah Lingkungan Hidup Complaints Related to Environmental Issues
Perseroan belum memiliki saluran pengaduan khusus While the Company does not currently have a dedicated
untuk menangani permasalahan atau isu lingkungan complaint channel for addressing environmental issues
yang timbul dari operasional. Walau begitu, Perseroan related to its operations, it ensures that environmental
memastikan telah mengintegrasikan aspek lingkungan considerations are integrated into all banking
hidup dalam setiap aktivitas operasional perbankan. operational activities.
Sepanjang tahun 2023, Perseroan tidak menerima laporan Notably, in 2023, the Company did not receive any
pengaduan atas ketidakpatuhan terhadap regulasi di reports of complaints regarding non-compliance with
bidang lingkungan hidup. environmental regulations.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 457
Page 460
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Aspek Sosial
Social Aspect
Komitmen Perseroan untuk Memberikan Layanan yang Setara kepada Nasabah
The Company Commitment to Providing Equal Services to Customers
Perseroan memiliki komitmen tinggi untuk selalu The Company is deeply dedicated to delivering top-notch
memberikan pelayanan terbaik dan setara kepada and equitable service to all customers, including handling
seluruh nasabah, termasuk dalam menindaklanjuti customer complaints with fairness and impartiality.
semua keluhan nasabah secara adil tanpa diskriminasi. To achieve this, the Company has implemented
Untuk memastikan hal ini, Perseroan telah memberikan comprehensive training programs for all employees
bekal pelatihan yang memadai kepada seluruh karyawan focused on customer service excellence. Additionally,
terkait topik customer excellence dan secara berkala regular knowledge transfers are conducted regarding
melakukan transfer knowledge mengenai produk atau the bank’s products and services. These measures are
layanan bank yang disediakan Perseroan. Langkah ini designed to ensure that every employee possesses a
dilakukan agar setiap karyawan memiliki pemahaman robust understanding of the Company’s operations
yang kuat mengenai kegiatan usaha Perseroan dan and meets the necessary standards of professionalism
memenuhi standar kompetensi yang diwajibkan sebagai in banking.
professional banker.
Selain itu, Perseroan juga senantiasa menyampaikan Moreover, the Company is dedicated to delivering
informasi yang akurat dan terpercaya mengenai produk accurate and reliable information about its products and
dan/atau jasa Perseroan kepada semua nasabah secara services to all customers in a transparent manner. This
akurat dan transparan melalui situs web, media sosial information is shared through various channels such as
resmi BNC, atau melalui layanan tatap muka di kantor the website, official social media platforms, and face-
pusat ataupun cabang. Inisiatif ini dilakukan sebagai to-face interactions at our offices and branches. This
salah satu upaya untuk mencegah terjadinya penyebaran proactive effort serves to safeguard against the spread
informasi bias yang berpotensi dapat merugikan nasabah of misleading information that could potentially harm
maupun Perseroan di kemudian hari. both customers and the Company in the future.
Sebagai bank dengan layanan digital, Perseroan juga Being a bank that embraces digital services, the
berusaha mewujudkan pemberian layanan yang setara Company is committed to ensuring equal service for all
kepada nasabah dengan terus berusaha meningkatkan customers. This commitment is reflected in our ongoing
kualitas produk dan layanan perbankan berbasis efforts to enhance the quality of banking products and
inovasi teknologi yang memungkinkan nasabah untuk services through technological innovation. Our aim is
bertransaksi secara daring dari mana saja dan kapan saja. to empower customers to conduct transactions online
Dengan begitu, Perseroan senantiasa dapat menjalankan conveniently, regardless of their location or the time of
peran intermediasi yang optimal serta turut membantu day. Through these advancements, the Company fulfills
Pemerintah dalam membuka akses perbankan secara its role as an efficient intermediary and contributes to
luas tanpa dibatasi area geografis. the Government’s goal of expanding access to banking
services across diverse geographical areas.
458 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 461
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Perseroan HADIR BAGI KARYAWAN
The Company FOR EMPLOYEE
Komitmen Terhadap Kesetaraan Gender dan Kesempatan Kerja
Commitment towards Gender and Work Opportunity Equality
Dalam rangka menjaga keharmonisan antar-karyawan, To foster harmonious relationships among employees,
Perseroan menekankan pentingnya menanamkan nilai- the Company places significant emphasis on promoting
nilai inklusivitas kepada seluruh karyawan sebagai inclusivity as a core value. This approach lays the
landasan dalam membangun lingkungan kerja yang groundwork for cultivating a positive work environment
kondusif dan mampu menghargai perbedaan baik dalam that values and celebrates diversity in educational
hal latar belakang pendidikan, etnis, jenis kelamin, agama, background, ethnicity, gender, religion, and other aspects.
dan lainnya. Perseroan mengarahkan seluruh karyawan The Company encourages all employees to embrace a
agar memiliki sikap saling menghargai perbedaan dan mindset of mutual respect for differences, recognizing
menganggapnya sebagai suatu kelebihan yang dapat them as strengths that can complement one another.
saling melengkapi.
Dalam konteks membangun mindset kesetaraan, In its commitment to equality, the Company actively
Perseroan terus berusaha untuk bisa mencapai tingkat works towards achieving gender balance and empowering
kesetaraan gender yang ideal dan lebih memberdayakan female employees to take on key leadership roles.
karyawan perempuan dalam mengisi posisi-posisi However, promotions and placements are not solely based
strategis yang vacant. Namun tidak semata-mata hanya on gender but also consider various other factors. This
berdasarkan gender, Perseroan juga memperhatikan initiative underscores the Company’s belief in providing
aspek lainnya dalam menempatkan karyawan atau equal opportunities to all employees, regardless of
dalam memberikan promosi jabatan. Inisiatif ini semakin gender, enabling them to aspire to and achieve top
menunjukkan bahwa setiap karyawan, baik perempuan management positions within the organization.
mapun laki-laki memiliki peluang yang sama untuk bisa
menduduki puncak manajemen tertinggi di Perseroan
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 459
Page 462
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Komitmen Perseroan terhadap prinsip keberagaman The Company upholds its commitment to diversity starting
sudah diterapkan sejak proses seleksi karyawan, dimana from the employee selection process. Our policy ensures
kebijakan penentuan penerimaan ataupun penolakan that candidate acceptance or rejection is determined
terhadap para kandidat dilakukan secara adil dan objektif fairly and objectively, solely based on each candidate’s
berdasarkan hasil skor penilaian dari masing-masing assessment score. We do not show favoritism towards
kandidat dan bukan karena keberpihakan terhadap specific groups or ethnicities, ensuring an impartial and
kelompok atau etnis tertentu. equitable recruitment process for all applicants.
Prinsip serupa juga diterapkan kepada semua karyawan The Company extends similar principles to all internal
internal. Perseroan memastikan setiap karyawan employees, guaranteeing fair and equal treatment for
mendapatkan perlakuan yang adil dan setara serta everyone. Every employee is provided with an equal
memiliki peluang yang sama untuk dapat mengoptimalkan opportunity to maximize their potential and advance in
pengembangan potensi dirinya dan mempunyai their careers through our career promotion program. This
kesempatan yang sama untuk bisa meraih jenjang karier program, which recognizes and appreciates employees’
yang lebih tinggi melalui program promosi karier yang dedication and significant contributions to the Company,
telah berjalan. Program ini merupakan bentuk apresiasi serves as a platform for employees to reach higher career
kami bagi karyawan yang berdedikasi tinggi dan mampu levels based on merit and performance.
memberikan kontribusi yang optimal bagi Perseroan.
Per 31 Desember 2023, Perseroan mengelola sebanyak As of December 31, 2023, the Company managed as
998 karyawan yang berasal dari berbagai latar belakang many as 998 employees who come from various diverse
keberagaman mulai dari tingkat pendidikan, golongan, backgrounds ranging from education level, class, age,
usia, pengalaman kerja, jenis kelamin, hingga ras, suku, work experience, gender, to race, ethnicity, and religion.
dan agama.
Kesadaran penuh seluruh insan karyawan dalam The strong commitment of all employees to uphold the
menjunjung tinggi prinsip inklusivitas di internal principle of inclusiveness within the Company is evident in
Perseroan terefleksi dari tidak adanya pelaporan insiden, the fact that no incident reports or discrimination claims
dan/atau tuntutan terkait dengan diskriminasi yang were filed by employees to the Company in 2023.
dilayangkan karaywan kepada Perseroan di tahun 2023.
Tidak Mempekerjakan Tenaga Kerja Anak dan Menentang Tenaga Kerja Paksa
Commitment to Eliminating Child and Forced Labor
Praktik ketenagakerjaan yang diterapkan di Perseroan The Company ensures that its employment practices align
dipastikan telah mematuhi perundang-undangan dan with the applicable laws and regulations in Indonesia,
regulasi yang berlaku di Indonesia, yaitu pasal 77 Undang- specifically article 77 of Law No. 13 of 2003 concerning
Undang No. 13 tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan juncto Manpower, in conjunction with Government Regulation
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang No. 2 in Lieu of Law No. 2 of 2022 concerning Omnibus Law.
Tahun 2022 tentang Cipta Kerja. Kepatuhan Perseroan This compliance is demonstrated through internal policies
terhadap regulasi tersebut dibuktikan dengan adanya outlined in the Company Regulation, Chapter 5, Article 14,
kebijakan internal yang secara jelas mengatur tentang which governs Employee Working Days and Hours, and in
pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM) sebagaimana the Employee Recruitment and Selection Policy, Chapter
tertuang di dalam Peraturan Perusahaan Bab 5 Pasal 14 II, Point A, No. 3, addressing General Requirements for
yang mengatur Hari dan Jam Kerja Karyawan dan Pada Prospective Employees.
Kebijakan Rekrutmen dan Seleksi Karyawan Bab II Poin
A No 3 tentang Syarat Umum Calon Karyawan.
Sebagai wujud penghargaan terhadap Hak Asasi Manusia The Company firmly upholds human rights principles
(HAM), dapat dipastikan bahwa Perseroan tidak pernah and has never engaged in employing child labor for any
mempekerjakan tenaga kerja anak untuk kebutuhan purpose. This commitment is underscored by our internal
apapun. Hal ini dibuktikan dengan adanya kebijakan policy, which sets the minimum age limit for employees at
tertulis di internal Perseroan yang menetapkan batas 18 years old and establishes a standard working schedule
minimum usia karyawan adalah 18 (delapan belas) tahun of 8 hours per day or 40 hours per week across 5 working
dan waktu kerja yang disepakati adalah 8 (delapan) jam days. In instances where certain positions may necessitate
460 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 463
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
dalam sehari atau 40 (empat puluh) jam dalam seminggu work beyond these hours due to the nature of their duties,
untuk periode 5 (lima) hari kerja dalam 1 (satu) minggu. the Company ensures appropriate compensation for such
Akan tetapi, apabila pada praktiknya ditemukan adanya employees, aligning with our dedication to fair and ethical
karyawan dengan level jabatan tertentu yang karena employment practices.
karakteristik tugas dan tanggung jawabnya diharuskan
untuk bekerja melebihi waktu kerja yang tercantum dalam
Peraturan Perusahaan, maka Perseroan telah menyediakan
kompensasi yang sesuai bagi yang bersangkutan.
Pemberian Remunerasi yang Kompetitif, Adil, dan Setara
Competitive, Fair, and Equal Remuneration
Perseroan memberikan imbalan kerja atau remunerasi The Company ensures equitable compensation for all
yang adil tanpa diskriminasi kepada semua karyawan employees without discrimination, adhering to the
dengan berpedoman pada regulasi yang berlaku, di relevant regulations such as Law No. 13 of 2003 on
antaranya Undang-Undang No. 13 tahun 2003 tentang Manpower (Part Two on Wages, Article 88 - Article 98, and
Ketenagakerjaan Bagian Kedua tentang Pengupahan Pasal Part Three on Welfare, Article 99 - Article 101), Government
88 – Pasal 98 dan Bagian Ketiga tentang Kesejahteraan Regulation in Lieu of Law No. 2 of 2022 on Omnibus Law,
Pasal 99 – Pasal 101, Peraturan Pemerintah Pengganti and Government Regulation No. 36 of 2021 on Wage
Undang-Undang No. 2 Tahun 2022 tentang Cipta Kerja, Policy.
dan Peraturan Pemerintah No. 36 tahun 2021 tentang
Kebijakan Pengupahan.
Dengan mengacu pada semua regulasi eksisting yang By adhering to all relevant regulations, the Company
berlaku, Perseroan memastikan besaran remunerasi ensures that entry-level employees or those in the lowest
yang diterima karyawan entry level atau karyawan dengan positions across all operational areas receive remuneration
jabatan terendah di semua area operasional sudah that meets or exceeds the Regional Minimum Wage (UMR)
memenuhi atau bahkan melampaui batas ketentuan limits. The Company’s compliance with these standards
Upah Minimum Regional (UMR). Kepatuhan Perseroan is evident in the following table:
akan hal tersebut dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
Perbandingan Gaji Karyawan dengan Golongan Terendah terhadap UMR
Comparison of Salaries of Employees with the Lowest Group against UMR
UMR Tahun 2023
Wilayah Operasional Karyawan Golongan Terendah
Regional Minimum Wage of 2023
Operational Area Lowest Grade Employees
Kantor Pusat dan Kantor Cabang - DKI Jakarta Rp4.641.854 100%
Head Office and Branch Office – DKI Jakarta
Cabang Bandung Rp3.774.861 109%
Bandung Branch Office
Cabang Makassar Rp3.294.962 109%
Makassar Branch Office
Cabang Malang Rp2.994.143 108%
Malang Branch Office
Cabang Medan Rp3.370.645 109%
Medan Branch Office
Cabang Palembang Rp3.270.930 176%
Palembang Branch Office
Cabang Semarang Rp2.835.021 137%
Semarang Branch Office
Cabang Surabaya Rp4.375.479 106%
Surabaya Branch Office
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 461
Page 464
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Secara umum, Perseroan telah mengimplementasikan The Company has established a fair and impartial
kebijakan remunerasi yang adil dan setara kepada semua remuneration policy for all employees, which considers
karyawan dengan mempertimbangkan tingkat jabatan, factors such as position level, length of service, and
lama bekerja, serta memperhatikan hasil penilaian kinerja individual performance assessment results.
dari masing-masing karyawan.
Mewujudkan Lingkungan Kerja yang Aman dan Nyaman
Actualizing Safe and Comfortable Work Environment
Perseroan menempatkan seluruh karyawan sebagai aset The Company regards all employees as invaluable assets
berharga yang memiliki nilai tinggi dalam mendukung crucial for driving the Company’s advancement. In line
kemajuan Perseroan. Oleh karena itu sebagai bentuk with this responsibility towards employees, the Company
tanggung jawab kepada karyawan, Perseroan berupaya is committed to creating a safe and healthy working
semaksimal mungkin untuk menghadirkan lingkungan environment for everyone. This proactive approach aims
kerja yang aman dan sehat bagi semua karyawan agar to achieve zero accidents and prevent the occurrence of
target kecelakaan kerja nihil (zero accident) dapat tercapai Occupational Diseases (PAK).
dan mencegah terjadinya Penyakit Akibat Kerja (PAK).
Komitmen Perseroan untuk memberikan jaminan The Company’s dedication to ensuring the safety of
perlindungan kepada karyawan dalam bekerja tertera employees at work is clearly outlined in its Occupational
pada Kebijakan Kesehatan dan Keselamatan Kerja (K3) Health and Safety (OHS) Policy. This policy has been
Perseroan yang penyusunannya telah mengindahkan meticulously prepared in accordance with the Regulation
ketentuan Peraturan Menteri Kesehatan Republik of the Minister of Health of the Republic of Indonesia
Indonesia Nomor 48 Tahun 2016 tentang Standar Number 48 of 2016, which addresses Office Occupational
Keselamatan dan Kesehatan Kerja Perkantoran. Safety and Health Standards.
Perseroan percaya dengan terwujudnya lingkungan kerja The Company firmly believes that creating a safe and
yang aman dan sehat akan mendorong karyawan untuk healthy working environment not only protects employees
bekerja lebih produktif, efisien, dan efektif tanpa ada but also boosts productivity, efficiency, and effectiveness,
rasa khawatir terjadi bahaya yang dapat memengaruhi while also mitigating hazards that could compromise
keselamatan dan kesehatannya. their safety and health.
Implementasi K3 Tahun 2023 Implementation of OHS in 2023
Agar penerapan K3 berjalan efektif, Perseroan juga telah In order to effectively implement Occupational Health
menyediakan berbagai sarana dan prasarana pendukung and Safety (OHS) measures, the Company has equipped
K3 yang lengkap, seperti Alat Pemadam Kebakaran Ringan its facilities with a comprehensive range of OHS support
(APAR), detektor asap, pompa diesel, kotak Pertolongan systems and infrastructure. These include Light Fire
Pertama pada Kecelakaan (P3K), tangga darurat dan safety Extinguishers (APAR), smoke detectors, diesel pumps,
tools lainnya. Penyedian perangkat tersebut berpedoman First Aid boxes, emergency stairs, and various other safety
pada standar yang ditetapkan oleh pemerintah melalui tools. The selection and provision of these devices adhere
Peraturan Menteri Pekerjaan Umum No. 26/PRT/M/2008 to government standards outlined in Minister of Public
tentang Persyaratan Teknis Sistem Proteksi Kebakaran Works Regulation No. 26/PRT/M/2008, which specifies
pada Bangunan Gedung dan Lingkungan. the Technical Requirements for Fire Protection Systems
in Buildings and Environments.
462 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 465
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Selain menyediakan berbagai fasilitas tersebut, Perseroan In addition to providing these facilities, the Company
juga secara berkala melakukan pengecekan fungsi dan conducts regular checks to ensure their functionality and
masa berlakunya, juga melakukan sosialisasi tentang validity period. Furthermore, the Company disseminates
K3 kepada segenap insan Perseroan. Dalam rangka Occupational Health and Safety (OHS) information to
meningkatkan kesadaran K3 di internal organisasi, all employees. This effort aims to raise OHS awareness
Perseroan secara konsisten mempromosikan budaya throughout the organization by fostering an OHS culture
K3 kepada karyawan dan juga para mitra agar semua among employees and partners. By promoting this
pihak turut berperan aktif dalam menjaga keamanan culture, all parties are encouraged to actively contribute
dan keselamatan bersama di lingkungan kerja. to maintaining a secure and safe work environment for
everyone involved.
Saat ini, beberapa karyawan yang menjadi perwakilan At present, several employees representing the Company
Perseroan tergabung dalam Tim Emergency Response serve as members of the Emergency Response Team,
bekerja sama dengan pengelola gedung. Dalam gugus working in collaboration with the building manager. Within
tugas tersebut, terdapat perwakilan yang bertugas this task force, there are designated representatives
sebagai floor warden dan first aider. serving as floor wardens and first aiders.
Pada tahun 2023, Perseroan telah mengadakan sosialisasi In 2023, the Company organized OHS dissemination
K3 sebanyak 1 (satu) kali kepada karyawan. Di samping sessions for employees 1 (one) times. Furthermore, the
itu, Perseroan juga ikut serta dalam simulasi tanggap Company actively participated in an emergency response
darurat K3 gedung yang diselenggarakan pada tanggal simulation for building OHS held on December 20, 2023.
20 Desember 2023.
Kebijakan dan Program Terkait Kesehatan Health Policy and Program
Selain memberikan imbal jasa berupa remunerasi uang In addition to offering cash remuneration, the Company
tunai, Perseroan juga menaruh perhatian besar terhadap prioritizes the physical well-being of all employees by
kesehatan fisik seluruh karyawan dengan memberikan providing various facilities that enhance their quality of
berbagai fasilitas yang bertujuan untuk mendukung life and promote good health as follows:
kualitas hidup dan kesehatan para karyawan, yaitu:
1. Asuransi Kesehatan adalah jenis pertanggungan 1. Health Insurance is a type of insurance coverage
asuransi yang diberikan oleh Bank untuk membayar provided by the Company to cover medical, surgical
biaya medis, bedah, ataupun terkait biaya perawatan or medical expenses of employees.
kesehatan kepada karyawan.
2. BPJS Ketenagakerjaan terdiri dari Jaminan Kecelakaan 2. BPJS Ketenagakerjaan consists of Work Accident
Kerja, Jaminan Kematian, Jaminan Hari Tua, Security, Death Security, Old Age Security,
Jaminan Pensiun. Pension Security.
Upaya dan kesungguhan seluruh insan Perseroan untuk The collective efforts and dedication of everyone at the
mewujudkan lingkungan kerja yang sehat dan aman Company have led to the achievement of a healthy and
membawa hasil dengan tidak adanya kecelakaan kerja safe working environment, evidenced by the absence of
dan penyakit akibat kerja selama tahun 2023. Pencapaian work accidents and occupational diseases throughout
ini sekaligus mempertegas kesuksesan Perseroan dalam 2023. This accomplishment underscores the Company’s
melanjutkan keberhasilan tahun-tahun sebelumnya. ongoing success and builds upon previous achievements.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 463
Page 466
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Meningkatkan Kualitas Karyawan Melalui Program Pelatihan dan
Pengembangan Kompetensi Yang Berkesinambungan
Improving Employee Quality through Sustainable Competence Training and Development Program
Program pengembangan kompetensi dan pendidikan The competency development and education program
bagi karyawan menjadi salah satu agenda rutin tahunan for employees are integral parts of our annual agenda,
yang tidak boleh dilewatkan karena berperan besar ensuring continuous improvement in competency
dalam meningkatkan standar kompetensi dan melatih standards and skill enhancement for all staff members. By
kemampuan seluruh karyawan. Dengan memiliki cultivating a workforce with superior competitiveness, the
basis karyawan yang berdaya saing unggul, Perseroan Company aims to empower each employee to contribute
berharap masing-masing karyawan mampu memberikan optimally, fostering productive performance that sustains
konstribusi terbaiknya kepada perusahaan melalui kinerja the Company’s business operations.
yang produktif dengan begitu keberlangsungan usaha
Perseroan tetap terjaga.
Pada tahun 2023, Perseroan telah menyelenggarakan 448 In 2023, the Company organized 448 competency
kali kegiatan pengembangan kompetensi yang diikuti oleh development activities attended by 998 participants with
sebanyak 998 orang peserta dengan total jam pelatihan total training hours reaching 39.058 hours in a year. The
mencapai 39.058 jam dalam setahun. Adapun rerata jam average training hours per employee was 39.13 hours/
pelatihan setiap pekerja adalah 39,13 jam/karyawan di employee in this year, showing an increase of 2.69%
tahun ini menunjukkan peningkatan 2,69% dibandingkan compared to the average training in 2022 which was
dengan rerata pelatihan tahun 2022 yang sebanyak 36,44 36.44 hours/employee.
jam/karyawan.
Berikut ini adalah uraian lengkap rerata jam pelatihan The following is a complete description of the average
karyawan per jenis kelamin dan kategori jabatan, yaitu employee training hours per gender and position
sebagai berikut: category, as follows:
Rata-rata Jam Pelatihan
Jumlah Peserta Pelatihan Total Jam Pelatihan Setiap Pekerja
Uraian Total Training Participant Total Training Hours Average Training Hours for
Description Each Worker
2023 2022 2021 2023 2022 2021 2023 2022 2021
Keseluruhan 998 1.016 641 39.058 37.030 16.006 39,13 36,44 24,97
Overall
Berdasarkan Jenis Kelamin
Based on Gender
Laki-Laki 512 514 341 20.420 19.360 8.901 39,88 37,66 26,10
Male
Perempuan 486 502 300 18.368 17.670 7.105 36,40 35,19 23,68
Female
Berdasarkan Level Jabatan
Based on Position
Manajemen 4 4 4 101,5 236,5 266 25,37 59,12 66,50
Management
General Manager 40 38 32 2.738,5 2.962,5 984 68,46 77,96 30,75
Manager 154 53 72 3.518,5 4.916,5 2.281 22,84 92,76 30,01
Supervisor 146 81 99 4.258 3.402,5 5.632 29,16 42,00 41,71
Staff 654 840 433 28.441,5 2.5512 6.843 43,48 30,37 22,28
464 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 467
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Untuk mendukung terlaksananya seluruh program To support the effective implementation of all HR
pengembangan kompetensi SDM secara efektif sesuai competency development programs in accordance
rencana bisnis tahun 2023, Perseroan telah mengeluarkan with the 2023 business plan, the Company has incurred
biaya investasi pelatihan sebanyak Rp8.884.000.000, training investment costs of IDR8.884.000.00, an increase
mengalami peningkatan Rp4.946.457.826 jika of IDR4.946.457.826 compared to the previous year of
dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang sebesar IDR3,937,542,174. The increase in costs was influenced
Rp3.937.542.174. Peningkatan biaya tersebut dipengaruhi by the bank’s focus on increasing training in leadership
oleh fokus bank untuk meningkatkan pelatihan di bidang and work culture and fulfilling mandatory certification.
kepemimpinan serta budaya kerja dan juga pemenuhan
sertifikasi mandatori.
Informasi mengenai kegiatan pelatihan dan Information regarding training activities and employee
pengembangan kompetensi karyawan selama tahun competency development during 2023 has been disclosed
2023 sudah diungkapkan Bab Sumber Daya Manusia, in Human Resources Chapter, page 96-109.
halaman 96-109.
Mengelola Turnover Karyawan
Employee Turnover Management
Peristiwa keluar-masuknya karyawan merupakan hal Employee turnover is a natural aspect of any company,
yang lumrah terjadi di perusahaan manapun, termasuk including BNC. However, a high turnover rate can pose
Perseroan. Kendati begitu, tingkat perputaran (turnover) several challenges, such as disrupting productivity
karyawan yang tinggi tetap bisa menimbulkan beberapa stability and diminishing output quality. In the long term,
masalah bagi perusahaan, seperti mengganggu stabilitas uncontrolled turnover rates can lead to financial losses
produktivitas dan menurunkan kualitas output. Pada for the Company.
jangka panjang, tingkat turnover yang tidak terkendali
bahkan bisa menimbulkan beban kerugian secara
finansial bagi Perseroan.
Karena itu, Perseroan terus berusaha menciptakan Hence, the Company remains committed to fostering a
lingkungan kerja yang kondusif dan harmonis dengan conducive and harmonious work environment through
menerapkan beberapa strategi pengelolaan SDM various HR management strategies tailored to employees’
yang berorientasi pada kebutuhan karyawan serta needs. This includes implementing retention programs
menjalankan program retensi untuk mempertahankan aimed at retaining top talent and encouraging loyalty
talenta-talenta terbaik yang dimiliki agar tetap loyal to support the Company’s growth. The presence of a
mendukung kemajuan Perseroan. Dengan hadirnya positive work environment has resulted in a relatively
lingkungan kerja yang baik, maka tingkat turnover controlled and even low employee turnover rate for the
karyawan Perseroan relatif terkendali setiap tahun dan Company each year.
bahkan cenderung rendah.
Per 31 Desember 2023, tingkat perputaran karyawan As of December 31, 2023, the Company’s employee
Perseroan tercatat sebesar 76,75%, mengalami kenaikan turnover rate was recorded at 76,75%, a decrease/an
jika dibandingkan dengan tahun 2022 yang mencapai increase compared to 2022 which reached 30.51%. The
30,51%. Berikut ini adalah rumus yang dipakai Perseroan following is the formula used by the Company to calculate
untuk menghitung tingkat turnover karyawan: the employee turnover rate:
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 465
Page 468
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Perseroan mendefinisikan turnover karyawan sebagai The Company defines employee turnover as the inclination
kecenderungan atau intensi individu untuk meninggalkan or intention of individuals to depart from the organization,
organisasi karena berbagai alasan, di antaranya keinginan often driven by factors such as seeking better job
untuk mendapatkan kesempatan kerja yang lebih baik dan opportunities or higher wages. Therefore, employees who
peningkatan upah karyawan. Dengan demikian, karyawan depart due to retirement or unfortunate circumstances
yang keluar karena pensiun atau meninggal tidak dihitung like death are not factored into the calculation of the
sebagai faktor tinggi atau rendahnya tingkat turnover. turnover rate, whether it is high or low.
Sesuai dengan rumus di atas, tingkat turnover karyawan According to the above formula, the Company’s employee
Perseroan selama tahun 2023 dan 2022 adalah turnover rate for 2023 and 2022 is as follows:
sebagai berikut:
Penyebab
2023 2022
Reason/Causes
Pensiun 2 5
Retired
Meninggal 0 0
Passed Away
Mengundurkan diri 383 172
Resign
Diberhentikan 381 133
Terminated
Jumlah Karyawan yang keluar 766 310
Total Employee Leaving
Jumlah Karyawan awal tahun 1.097 650
Total Employee in the beginning of year
Jumlah Karyawan akhir tahun 998 1.016
Total Employee in the end of year
(Jumlah karyawan awal tahun + akhir tahun) x ½ 1.048 833
Total of Employee in the Beginning of Year + Total of
Employee in the End of Year x ó
Tingkat turnover 0,73 0,37
Turnover rate
Penilaian Kinerja Karyawan
Employee Performance Appraisal
Sebagaimana diatur di dalam Surat Edaran Direksi No. As outlined in Circular Letter of the Board of Directors
SK/102A-2/SET/BNC/XII/2021 tentang Prosedur Penilaian No. SK/102A-2/SET/BNC/XII/2021 regarding the Employee
Kinerja Karyawan, Perseroan melakukan penilaian Performance Appraisal Procedures, the Company
kinerja terhadap karyawan sebanyak 2 (dua) kali dalam conducts employee performance appraisals twice a
setahun, yaitu setiap tengah tahun dan akhir tahun. year, specifically at mid-year and year-end. When crafting
Dalam menyusun indikator penilaian kinerja tersebut, performance appraisal criteria, the Company ensures
Perseroan tidak membedakan karyawan berdasarkan there is no differentiation based on gender or irrelevant
jenis kelamin ataupun aspek lainnya yang tidak relevan, factors; instead, it focuses on objectively evaluating each
melainkan secara objektif mengevaluasi kompetensi dan employee’s competence and potential.
potensi tiap-tiap karyawan.
466 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 469
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Selanjutnya hasil dari penilaian kinerja tersebut Additionally, the outcomes of the performance appraisal
digunakan sebagai salah satu bahan pertimbangan bagi serve as a key factor in management’s decision-making
manajemen untuk menentukan program pelatihan dan process regarding the training and competency
pengembangan kompetensi yang diperlukan oleh masing- development programs needed by individual employees.
masing karyawan. Di sisi lain, penilaian kinerja karyawan Simultaneously, employee performance appraisals are
juga bertujuan untuk mendukung prorgram suksesi yang instrumental in bolstering a robust succession program
kuat dan mempromosikan karyawan secara internal. and fostering internal employee promotion opportunities.
‘Secara garis besar, kebijakan review karyawan di
Perseroan bertujuan untuk: ‘Broadly speaking, the Company’s employee review policy
1. Memberikan kesempatan dan tantangan bagi aims to:
karyawan untuk mengembangkan diri sehingga 1. Provide opportunities and challenges for employees to
memiliki pengetahuan, keterampilan, kompetensi, dan develop themselves, so that they have the knowledge,
pengalaman yang memenuhi persyaratan pengisian skills, competencies and experience that meet the
jalur karier. requirements for filling out a career path.
2. Mengevaluasi dan menilai kompetensi karyawan agar 2. Evaluate and assess employee competence, so
dapat digunakan sebagai salah satu acuan dalam that it can be used as a reference in the leadership
proses suksesi kepemimpinan. succession process.
3. Mengurangi risiko penurunan produktivitas akibat 3. Reduce the risk of decreased productivity due to
kejenuhan dalam pelaksanaan tugas, sehingga boredom in carrying out tasks, so that employees
karyawan tetap mampu bekerja dengan kualitas dan are still able to work with optimal quality and quantity.
kuantitas yang optimal.
4. M e m e n u h i k e b u t u h a n P e r s e r o a n d a l a m 4. Meet the needs of the Company in developing
mengembangkan pengetahuan, pengalaman dan knowledge, experience and skills as well as
keterampilan serta pembinaan Sumber Daya Manusia fostering Human Resources by pursuing a career in
dengan menjalani karir di Perseroan. the Company.
Pada tahun 2023, Perseroan telah memberikan promosi In 2023, the Company provided career promotions to
karier kepada 69 karyawan, sebanyak 292 karyawan 69 employees, 292 employees were transferred to other
dimutasi ke posisi lain, dan tidak terdapat demosi jabatan. positions, and there were no demotions.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 467
Page 470
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
BNC Hadir Bagi Masyarakat dan
Mendorong Inklusi Keuangan
BNC, An Integral Member of The Community that
Promotes Financial Inclusion For All
Informasi Kegiatan atau Wilayah Operasional yang Menghasilkan Dampak
Positif dan Dampak Negatif Terhadap Masyarakat
Information on Activities or Operational Areas that Produce Positive and Negative Impacts on Society
Sebagai bank dengan layanan digital, Perseroan meyakini As a forward-thinking bank with digital services, we
kegiatan usaha yang dijalankan serta seluruh solusi firmly believe that our business activities and financial
keuangan yang ditawarkan memberikan manfaat dan solutions bring significant benefits and positive impacts
dampak positif bagi para nasabah digital savvy. Perseroan to our digitally savvy customers. Our platform offers
menawarkan kemudahan dan keamanan bertransaksi seamless and secure transactions, accessible exclusively
kepada semua nasabah dimana seluruh kegiatan through smartphones. Customers can open accounts
perbankan bisa dilakukan hanya melalui ponsel pintar without visiting branch offices, streamlining their banking
bahkan untuk pembukaan rekening nasabah tidak experience. Through our “neobank from BNC Digital”
perlu datang ke kantor cabang. Dengan memanfaatkan application, we also contribute indirectly to environmental
aplikasi “neobank dari BNC Digital”, Perseroan secara conservation by reducing carbon footprints, aligning with
tidak langsung turut berkontribusi dalam meminimalkan our commitment to sustainability.
dampak negatif bagi lingkungan hidup terutama dalam
mengurangi jejak karbon.
Disamping berfokus pada nasabah, Perseroan juga Beyond prioritizing customer satisfaction, the Company
terus berusaha memperkuat kehadirannya di tengah remains dedicated to enhancing its community footprint
masyarakat dengan memperhatikan pertumbuhan bisnis by fostering balanced business growth alongside
yang diimbangi dengan peningkatan kesejahteraan initiatives that uplift community welfare. This commitment
masyarakat baik melalui pembukaan lapangan pekerjaan is evident through job creation, Social and Environmental
ataupun pelaksanaan program Tanggung Jawab Sosial Responsibility (CSR) programs, and a range of financial
dan Lingkungan (“TJSL”) dan serangkaian aktivitas literacy activities aimed at bolstering Indonesia’s
literasi keuangan untuk meningkatkan perekonomian digital economy.
digital Indonesia.
Selain bermanfaat meningkatkan perekonomian, Apart from the economic advantages, the Company
Perseroan juga menyadari bahwa kegiatan usaha acknowledges the inherent risks associated with digital
bank dengan layanan digital yang menjadi bisnis inti banking services, which form the core of our operations.
perusahaan rentan dengan sejumlah dampak negatif, di These risks, particularly cybersecurity threats, have the
antaranya risiko keamanan siber yang dapat menyebabkan potential to lead to financial losses, harm our reputation,
kerugian finansial, merusak reputasi, dan menurunkan erode customer trust in banks, and disrupt the stability of
kepercayaan publik terutama nasabah terhadap bank, the financial system. To proactively address and mitigate
serta mengganggu stabilitas sistem keuangan. Untuk these risks, we have adopted state-of-the-art information
mencegah dan memitigasi risiko ini, Perseroan telah technology and assembled a team of highly skilled and
menerapkan state the art teknologi informasi yang kokoh tech-savvy professionals specializing in cybersecurity.
dan menempatkan SDM yang kompeten dan menguasai
teknologi (tech-savvy) dengan keahlian khusus di bidang
cybersecurity.
468 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 471
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Di sisi lain, Perseroan juga menilai keberadaan bank The Company recognizes the potential for banks
dengan layanan digital berpotensi menimbulkan with digital services to inadvertently widen the digital
kesenjangan digital yang dapat memperburuk divide, exacerbating social and economic inequalities.
ketimpangan sosial dan ekonomi. Hal ini mengingat This disparity stems from varying levels of access and
belum semua daerah dan kelompok masyarakat di proficiency in utilizing digital-based financial services
Indonesia memiliki akses dan kemampuan yang sama across different regions and community groups in
untuk mengakses layanan keuangan berbasis digital. Indonesia. In response, we have taken proactive steps
Maka dari itu, Perseroan telah secara proaktif menjalin by collaborating with partners to offer comprehensive
kolaborasi bersama para mitra dalam memberikan financial literacy and security education. Through these
literasi finansial dan edukasi keamanan agar pemahaman initiatives, we aim to enhance public understanding
masyarakat mengenai manajemen keuangan serta of financial management and security in financial
pemahaman terkait keamanan dalam bertransaksi transactions, ultimately bridging the gap and promoting
finansial semakin optimal. equitable access to digital financial services.
Sehubungan dengan komitmen Perseroan dalam In line with the Company’s dedication to enhancing
meningkatkan literasi keuangan Indonesia, pada tahun financial literacy in Indonesia, in 2023, we forged
2023, Perseroan telah menjalin kerja sama dengan partnerships with several esteemed organizations such as
berbagai mitra seperti Cairin, Samir, UangMe, UKU, Cairin, Samir, UangMe, UKU, Esta Dana Ventura, Gadai Mas
Esta Dana Ventura, Gadai Mas Bali, Gadai Emas Jatim, Bali, Gadai Emas Jatim, Gadai Emas Kaltim, Gadai Emas
Gadai Emas Kaltim, Gadai Emas Sumut, Koperasi Syariah Sumut, Benteng Mikro Indonesia Sharia Cooperative,
Benteng Mikro Indonesia dan Koperasi Karyawan Industri and PT Kahatex Industrial Employees Cooperative. This
PT Kahatex. Kerja sama ini bertujuan untuk mendorong collaborative effort is aimed at accelerating economic
laju pertumbuhan ekonomi, dengan memberikan fasilitas growth by extending loan facilities to the lower middle
pinjaman kepada masyarakat menengah ke bawah. class, empowering them to achieve their financial goals.
Kontribusi Perseroan Dalam Mendorong Literasi Keuangan
The Company Contribution to Encourage Financial Literacy
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan In fulfilling its business endeavors, the Company
tidak melupakan peran strategisnya sebagai agen upholds its strategic mandate as a catalyst for change,
perubahan yang bertugas membantu Pemerintah dalam collaborating with the Government to enhance financial
meningkatkan inklusi keuangan di Indonesia. Pelaksanaan inclusion in Indonesia. Our financial education and literacy
program edukasi dan literasi keuangan Perseroan program is guided by the Bank’s RAKB and POJK No.
mengacu pada RAKB Bank dan POJK No. 3 Tahun 2023 3/2023 on Improving Financial Literacy and Inclusion in
tentang Peningkatan Literasi dan Inklusi Keuangan di the Financial Services Sector for Consumers and the Public
Sektor Jasa Keuangan Bagi Konsumen dan Masyarakat (POJK 3/2023). This regulatory framework represents an
(POJK 3/2023), yang merupakan penyempurnaan enhancement of POJK No. 76/POJK.07/2016.
dari POJK Nomor 76/POJK.07/2016.
Pemerintah Indonesia telah menargetkan capaian inklusi The Indonesian government has established financial
keuangan sebesar 90% pada tahun 2024. Target ini inclusion target of 90% by 2024. This goal is poised for
diharapkan tercapai sebagai bentuk dukungan terhadap success with the endorsement of initiatives such as the
Program Bulan Inklusi Keuangan (BIK) dan Program Satu Financial Inclusion Month Program (BIK) and the One
Rekening Satu Pelajar (KEJAR) yang diinisiasi oleh Otoritas Student One Account Program (KEJAR) led by the Financial
Jasa Keuangan (OJK). Services Authority (OJK).
Untuk dapat mencapai target tersebut, Perseroan The Company is steadfast in its commitment to reaching
berkomitmen untuk memberikan kontribusi yang lebih the financial inclusion target by playing a more significant
besar dalam menyediakan akses layanan keuangan role in offering sustainable and equitable financial access
berkelanjutan yang setara dan inklusif kepada to the community.
masyarakat luas.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 469
Page 472
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Sejauh ini, Perseroan telah menunjukkan langkah konkret In a recent showcase of dedication, the Company has
dalam mendukung peningkatan literasi dan inklusi actively bolstered literacy and national financial inclusion
keuangan nasional melalui pelaksanaan serangkaian through comprehensive education and outreach initiatives
kegiatan edukasi dan sosialisasi kepada masyarakat aimed at familiarizing the community with financial
mengenai produk dan layanan keuangan. Pada tahun products and services. In 2023, we invested Rp8,500,000
2023, Perseroan telah menginvestasikan dana sebesar in a series of offline and online financial literacy events
Rp8.500.000 untuk mengadakan sejumlah event offline conducted across various locations, drawing a total of
dan online kegiatan literasi keuangan yang digelar di 6,440 participants.
berbagai lokasi dan dihadiri oleh sekitar 6.440 peserta.
Kumpulan Kegiatan Literasi Keuangan Selama 2023
Financial Literacy Activity in 2023
Event Offline Literasi Keuangan
BNC X BCMei19 Community
pada 18 Juni 2023 di Jakarta.
BNC X BCMei19 Community
Financial Literacy Offline Event
on June 18, 2023 in Jakarta.
Podcast Kalo Uang Bisa Ngomong -
Literasi Keuangan Bagi Pemula dari
Bank Neo Commerce
(episode 1-20)
Kalo Uang Bisa Ngomong Podcast -
Financial Literacy for Beginners from
Bank Neo Commerce (episode 1-20)
470 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 473
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Event Offline Literasi
Keuangan BNC x Sasa pada
18 Oktober 2023 di Jakarta.
BNC x Sasa Financial Literacy Offline
Event on October 18, 2023 in Jakarta.
Event Online (Webinar)
Literasi Keuangan BNC x Kobe
pada 3 November 2023.
BNC x Kobe Financial Literacy
Online Event (Webinar) on
November 3, 2023.
Kegiatan Tanggung Jawab Sosial Lingkungan Tahun 2023
Environmental Social Responsibility Activities in 2023
Perjalanan panjang Perseroan menuju keberlanjutan The Company’s prolonged path toward business
usaha tidak semata-mata hanya dalam konteks sustainability extends beyond mere profit maximization;
memaksimalkan keuntungan yang sebesar-besarnya it’s about ensuring our presence in the community
melainkan lebih daripada itu, yakni memastikan kehadiran yields positive benefits and impacts. This commitment
Perseroan di tengah masyarakat dapat memberikan is exemplified through our various TJSL initiatives,
manfaat dan dampak yang baik. Komitmen Perseroan meticulously designed to align with community
akan hal itu ditunjukkan lewat berbagai inisiatif TJSL development and needs. In pursuit of our RAKB 2023
yang disesuaikan dengan perkembangan dan kebutuhan targets, here are some of the TJSL activities undertaken
masyarakat. Sejalan dengan target pencapaian RAKB by the Company in 2023:
2023, berikut ini adalah sejumlah kegiatan TJSL yang telah
dilakukan Perseroan selama 2023:
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 471
Page 474
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Realisasi
Periode Biaya
Bidang Jenis Kegiatan Aspek TPB Pelaksanaan Dampak Kegiatan (Rp juta)
Sector Activity SDGs Aspect Period of Impact Realization
Implementation of Expenses
(Rp million)
Kesehatan Pemberian Paket November – Pemberian Makanan Bergizi Rp52,550,000
Health Makanan Sehat Desember 2023 secara konsisten selama 2 bulan
untuk Balita memberikan dampak positif
Stunting dan Rawan November – terhadap tumbuh kembang balita,
Stunting di Tambora, December 2023 yang mana terjadi perbaikan kondisi
Jakarta Barat. kesehatan balita menjadi lebih baik
status gizinya.
Providing Healthy
Food Packages for Providing nutritious food consistently
Stunting and Stunting for 2 months has a positive impact
Prone Toddlers on the growth and development
in Tambora, West of toddlers, which results in an
Jakarta. improvement in the health condition of
toddlers to a better nutritional status.
Lingkungan Penyediaan Fasilitas Desember 2023 – Manfaat tersedianya Septic Tank Rp79,440,480
Hidup Umum – Septictank Februari 2024 Komunal ini akan terlihat jangka
Environment Komunal (2 unit) panjang terhadap peningkatan
December 2023 – kesehatan dan sanitasi lingkungan di
Provision of Public February 2024 wilayah tersebut.
Facilities - Communal
Septictank The benefits of the communal septic
(2 units) tanks will be recognized in the long
run in terms of improved health and
environmental sanitation in the area.
Mekanisme Pengaduan Masyarakat
Community Complaint Mechanism
Perseroan berkomitmen untuk menjalankan praktik The Company is dedicated to upholding sound business
bisnis yang sehat termasuk didalamnya memperhatikan practices, which includes attentively addressing the
kebutuhan masyarakat dan nasabah agar dapat needs of the public and customers, ensuring safe and
menyampaikan laporan pengaduan secara aman dan professional handling of complaints. As a bank with
penanganannya dilakukan secara profesional. Sebagai digital services, we facilitate the submission of complaints
bank dengan layanan digital, Perseroan mengarahkan through various online platforms, including:
agar seluruh pengaduan dapat disampaikan secara online
melalui platform berikut ini:
• Email Customer Care : customercare@bankneo.co.id dan neocare@bankneo.co.id
• Soial Media : (Facebook - Bank Neo Commerce ), Instagram - @bankneocommerce )
• Live Chat : pada aplikasi Neobank
• Call Center : 1500 190
472 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 475
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Perseroan telah membangun sistem proses penanganan The Company has implemented a rapid and efficient
pengaduan yang cepat dan efektif, sesuai dengan complaint handling system, adhering to the guidelines
ketentuan Service Level Agreement (SLA) yang berlaku di outlined in the Service Level Agreement (SLA) established
internal Perseroan. Adapun proses penyelesaian seluruh within the Company. Our process for addressing incoming
laporan pengaduan yang masuk senantiasa dimonitor complaints is closely monitored on a monthly basis by
secara langsung oleh Direktur Bisnis setiap bulannya the Business Director, with regular reporting to the
dan dilaporkan ke regulator. regulatory authorities.
BNC Hadir untuk Memberikan
Pelayanan Terbaik bagi Nasabah
BNC, An Integral Member of The Community that
Promotes Financial Inclusion for All
Inovasi dan Pengembangan Produk dan/atau Layanan Keuangan Berkelanjutan
Innovation and Development of Sustainable Investment Products and/or Services
Perkembangan zaman dan kemajuan teknologi yang The rapid evolution of technology and the intensifying
semakin pesat serta ketatnya persaingan antar bank competition among bank with digital services in recent
dengan layanan digital selama beberapa tahun terakhir years have spurred the Company to prioritize innovation
telah mendorong Perseroan untuk menempatkan inovasi as a cornerstone for future business sustainability.
sebagai top of mind yang akan mengantarkannya menuju Recognizing this imperative, we are relentlessly pursuing
keberlanjutan bisnis di masa depan. Atas kesadaran ini, various innovations in the development of financial
berbagai inovasi pengembangan produk dan layanan products and services. Our aim is to expedite business
keuangan telah diupayakan secara terus menerus growth while enhancing digital services to provide
oleh Perseroan agar dapat mengakselerasi bisnis dan customers with an increasingly seamless experience.
sekaligus memperkuat layanan digital yang semakin
memanjakan nasabah.
Langkah konkret Perseroan dalam mengintegrasikan The Company’s concrete steps in integrating Sustainable
prinsip Keuangan Berkelanjutan diwujudkan melalui Finance principles are realized through various efforts,
berbagai upaya salah satunya melalui rancangan one of which is through a design for developing
pengembangan produk tabungan yang ramah lingkungan environmentally friendly savings products (green
(green saving).Melalui produk tersebut, Perseroan savings). Through the NeoGreen Savings product, the
menunjukkan komitmennya dalam menjalankan fungsi Company underscores its commitment to fulfilling the
intermediasi penghimpunan dana yang ramah lingkungan. intermediary role of raising funds in an environmentally
conscious manner.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 473
Page 476
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Di sisi lain, Perseroan juga secara konsisten berusaha Furthermore, the Company remains steadfast in enhancing
melengkapi layanan yang diberikan kepada para its suite of services for corporate customers, individuals,
nasabah korporasi, individu, hingga UMKM, seiring and MSMEs, aligning with the substantial public interest
dengan tingginya minat masyarakat terhadap layanan in BNC banking services. As of 2023, corporate customers
perbankan BNC. Pada tahun 2023, para nasabah korporasi benefit from the seamless transactions enabled by
sudah dapat menggunakan Corporate Internet Banking Corporate Internet Banking (CIB), ensuring ease and
(CIB) untuk bertransaksi dengan mudah dan nyaman. convenience. Additionally, our launch of the BNC
Disamping itu, Perseroan juga meluncurkan produk Payroll product in early 2023 has revolutionized salary
BNC Payroll di awal 2023 yang menawarkan kemudahan payment processes for companies, allowing for efficient
bagi perusahaan untuk dapat melakukan transaksi transactions from one account to multiple accounts in a
pembayaran gaji pegawai dari satu rekening ke banyak single transaction.
rekening dalam satu transaksi.
Sementara bagi nasabah individu dan nasabah UMKM, For individual customers and MSMEs, the Company
Perseroan telah meluncurkan dua layanan terbaru pada introduced two new services in the first half of this
paruh pertama tahun ini, yaitu Wealth Management dan year: Wealth Management and Neo Business. Wealth
Neo Bisnis. Layanan Wealth Management memungkinkan Management empowers individual customers to invest
nasabah individu untuk dapat membeli produk-produk in mutual fund products seamlessly through our neobank
reksa dana melalui aplikasi neobank dan bancassurance. and bancassurance applications. Meanwhile, by the end of
Sampai dengan akhir Desember 2023, layanan Neo Bisnis December 2023, Neo Business has already been adopted by
telah digunakan lebih dari 260 ribu pedagang untuk over 260 thousand merchants, offering them streamlined
mengelola transaksi keuangan dan bisnis mereka. management of financial and business transactions.
Sebagai bank dengan layanan digital, Perseroan terus As a bank embracing digital services, the Company
berusaha mengembangkan produk-produknya sesuai remains at the forefront of product development,
kemajuan teknologi agar senantiasa dapat menjadi aligning with technological advancements to meet
jawaban atas kebutuhan finansial para nasabah dengan evolving customer financial needs. Our banking model
menjalankan model bisnis perbankan berbasis inovasi is anchored in technological innovation, ensuring
teknologi. Melalui berbagai inovasi produk dan layanan agility and responsiveness. Through ongoing product
yang dihadirkan, Perseroan berharap aktivitas bisnisnya and service innovations, we aim to deliver substantial
sebagai bank dengan layanan digital, dapat membawa benefits to stakeholders while fostering the growth of the
manfaat besar bagi para pemangku kepentingan, serta Indonesian economy. Our focus on enhancing access to
mendukung pengembangan perekonomian Indonesia financial services and digital banking particularly benefits
melalui peningkatan akses terhadap layanan keuangan MSMEs, contributing significantly to their success and
dan perbankan digital kepada para penggiat UMKM. economic development.
Evaluasi Keamanan Produk dan/atau Jasa
Safety Evaluation of Products and/or Services
Dalam menjalankan bisnis yang highly regulated sebagai Operating within a tightly regulated environment as
bank dengan layanan digital, Perseroan memastikan a bank offering digital services, the Company places
selalu menjalankan praktik perbankan yang bertanggung paramount importance on conducting responsible
jawab dengan mematuhi semua regulasi perbankan yang banking practices. We diligently adhere to all relevant
berlaku termasuk dalam hal pengembangan produk dan banking regulations, particularly in terms of product and
layanan. Perseroan merujuk kepada Pedoman Standar service development. Our commitment to providing fair
Ringkasan Informasi Produk dan Layanan Sektor Jasa and equitable services is reflected in our adherence to
Keuangan oleh OJK sebagai bentuk komitmen untuk the Standard Guidelines for Summary Information on
memberikan layanan atas produk dan/atau jasa yang Products and Services of the Financial Services Sector
setara kepada nasabah. established by OJK. This commitment ensures that our
customers receive consistent and transparent services
across all our offerings.
474 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 477
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Di Perseroan, masing-masing Divisi memiliki tugas Within the Company, each division is entrusted with
dan tanggung jawab pengelolaan produk dan/atau specific duties and responsibilities related to managing
jasa keuangan. Secara struktural, setiap Divisi tersebut financial products and services. Structurally, these
bertanggung jawab langsung kepada Direktur Bisnis. divisions report directly to the Business Director, ensuring
streamlined communication and efficient coordination in
overseeing our range of offerings.
Perseroan memastikan setiap produk dan/atau jasa The Company maintains a rigorous process for introducing
keuangan baru yang akan diluncurkan telah dievaluasi new financial products and services. Each new offering
oleh pemilik produk (owner), melalui proses pengkajian undergoes evaluation by the product owner, followed
risiko (risk assessment) yang dilakukan oleh Divisi Divisi IT by a comprehensive risk assessment conducted by the
& Ops Risk Management, serta melalui uji kepatuhan yang IT & Ops Risk Management Division. Additionally, the
dilakukan oleh Divisi Kepatuhan, serta ditinjau dan diawasi Compliance Division carries out compliance testing,
langsung oleh Direktur Kepatuhan. Produk dan layanan ensuring adherence to regulatory standards. Furthermore,
baru selalu dikaji secara menyeluruh oleh fungsional the Compliance Director provides direct oversight and
spesialis sebelum resmi diluncurkan ke publik. supervision throughout this process. These meticulous
reviews by functional specialists ensure that new products
and services are thoroughly vetted before being officially
launched to the public.
Perseroan memastikan bahwa seluruh (100%) produk The Company assures that all (100%) financial products
dan/atau jasa keuangan yang diluncurkan telah and/or services launched have been approved by Bank
memperoleh persetujuan Bank Indonesia maupun OJK. Indonesia and OJK. In addition, the Company also
Selain itu, Perseroan juga menerapkan user acceptance implements user acceptance test and certification.
test dan sertifikasi.
Sesuai dengan peraturan POJK No. 22 Tahun 2023 In compliance with POJK regulation No. 22 of 2023
tentang Pelindungan Konsumen dan Masyarakat di regarding Protection of Consumers and Communities
Sektor Jasa Keuangan, Perseroan telah menyusun dan in the Financial Services Sector, the Company has
menyediakan ringkasan informasi produk dan layanan diligently compiled and provided a comprehensive
untuk meningkatkan transparansi, serta mengurangi summary of product and service information. This
potensi permasalahan dalam pemasaran produk dan initiative aims to enhance transparency and mitigate
layanan. Sebagai wujud kepatuhan terhadap regulasi potential issues in marketing products and services. As
tersebut, Perseroan mempublikasikan seluruh informasi part of our compliance efforts, all pertinent information
terkait produk dan/atau layanan keuangan pada laman related to financial products and services is made
web BNC, yaitu: https://www.bankneocommerce.co.id/. publicly available on the BNC website, accessible via
Perseroan juga mengoptimalkan fungsi media sosial https://www.bankneocommerce.co.id/. Furthermore,
dalam mensosialisasikan produk-produk keuangan the Company leverages the power of social media to
yang dimiliki. effectively disseminate information about our financial
products, ensuring wider outreach and accessibility to
our valued customers.
Dampak Produk dan/atau Jasa
Impact of Products and/or Services
Saat ini, Perseroan belum melakukan asesmen terkait As of now, the Company has not conducted an assessment
produk dan/atau jasa yang dimiliki dengan mengacu related to its products and services based on the
pada Kriteria Kegiatan Usaha Berkelanjutan (KKUB) Sustainable Business Activity Criteria (KKUB) outlined in
dalam POJK Keuangan Berkelanjutan. Hal ini dikarenakan the POJK Sustainable Finance guidelines. This is primarily
produk-produk perbankan yang dimiliki Perseroan masih because the Company’s banking products predominantly
fokus terhadap segmen bisnis yang konsumtif (Kredit target the consumptive business segment, particularly
Konsumer). consumer credit offerings.
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 475
Page 478
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Jumlah Produk Yang Ditarik Kembali
Total Products Recalled
Hingga saat ini, tidak ada produk dan/atau jasa To date, the Company’s financial products and/or services
keuangan yang ditangguhkan atau ditarik kembali are not withheld or withdrawn after launch.
setelah diluncurkan.
Saluran Pengaduan Nasabah
Customer Complaints Channel
Perseroan senantiasa menempatkan nasabah sebagai The Company prioritizes customers as the focal point
pusat dari seluruh kegiatan usaha yang dijalankan of all business endeavors, acknowledging their pivotal
mengingat peran nasabah yang begitu besar dalam role in ensuring long-term business sustainability. To
mendukung keberlangsungan usaha pada jangka foster strong relationships and uphold customer trust,
panjang. Maka dari itu dalam rangka menjalin hubungan the Company provides accessible avenues for customers
baik dan menjaga kepercayaan nasabah, Perseroan to report any issues related to products, services, data
memberikan akses kepada nasabah untuk dapat security, and regulatory compliance. Customers can
menyampaikan laporan apabila ditemukan adanya submit complaints through various channels, including:
permasalahan yang muncul dari produk, jasa, keamanan
data, dan ketidakpatuhan peraturan. Pengaduan dapat
dilakukan melalui berbagai macam saluran, antara lain:
• Call Center : (021) 1500 190
• Email : customercare@bankneo.co.id, neocare@bankneo.co.id
• Media sosial resmi : https://www.facebook.com/bankneocommerce
https://www.instagram.com/bankneocommerce/
https://twitter.com/bankneocommerce
• Live Chat pada aplikasi Neobank
• Seluruh Kantor Cabang Bank Neo Commerce
Para nasabah juga dipersilahkan untuk menyampaikan Customers are also encouraged to submit complaints in
laporan pengaduan secara tatap muka dengan person by visiting any of the Company’s branches. Upon
mendatangi branch/kantor cabang Perseroan. Semua receiving complaints, the relevant team meticulously
pengaduan yang masuk akan ditindaklanjuti oleh verifies and follows up on each issue to ensure prompt
tim terkait dengan melakukan verifikasi atas keluhan resolution and customer satisfaction.
yang diterima.
Perseroan terus berupaya untuk melakukan perbaikan The Company remains committed to continuous
dan peningkatan pengalaman nasabah dengan improvement and enhancing customer experience by
menindaklanjuti setiap pengaduan yang masuk sesuai diligently following up on every incoming complaint in line
(Service Level Agreement ) SLA dari setiap jenis pengaduan. with the Service Level Agreement (SLA) for each type of
Sesuai dengan regulasi yang ada, Pelaku Usaha Jasa complaint. As per existing regulations, Financial Services
Keuangan (PUJK) wajib segera menindaklanjuti dan Business Actors (PUJK) are required to promptly follow up
menyelesaikan pengaduan paling lambat 5 (lima) hari and resolve oral complaints within 5 (five) working days
kerja untuk pengaduan lisan dan paling lambat 10 and written complaints within 10 (ten) working days. In
(sepuluh) hari kerja untuk pengaduan secara tertulis. exceptional circumstances, PUJK may extend this period
Dalam hal terdapat kondisi tertentu, PUJK dapat up to a maximum of 10 (ten) additional business days.
memperpanjang jangka waktu sampai dengan paling
lama 10 (sepuluh) hari kerja berikutnya.
476 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 479
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Berikut ini adalah rekapitulasi pengaduan yang diterima The following table presents complaint and follow up
Perseroan selama 3 (tiga) tahun terakhir dan tindak recapitulation received by the Company in the last 3
lanjut penyelesaiannya: (three) years:
Jumlah Keluhan Diterima
Total Complaints Received
Uraian Status
Description Dalam proses Status
Sudah diselesaikan
penyelesaian
Has been settled
In progress
2023 22.453 * 326 * Selesai 99%
99% completed
2022 36.639* 698* Selesai 98%
98% completed
2021 10.131* 388* Selesai 96%
96% completed
* SLA penyelesaian atas pengaduan nasabah pada tabel diatas merujuk kepada POJK No 6/POJK.07/2022 tentang Perlindungan Konsumen
dan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan yang sebagaimana Bank telah laporkan kepada Regulator.
* SLA penyelesaian atas pengaduan nasabah pada tabel diatas merujuk kepada POJK No 6/POJK.07/2022 tentang Perlindungan Konsumen
dan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan yang sebagaimana Bank telah laporkan kepada Regulator.
Survei Kepuasan Nasabah
Customer Satisfaction Survey
Perseroan berkomitmen untuk memberikan kualitas While the Company is dedicated to delivering exceptional
layanan prima kepada nasabah dengan mengedepankan service quality and prioritizing customer engagement, its
service excellence dan customer engagement. Upaya commitment to maintaining customer loyalty and offering
Perseroan untuk menjaga loyalitas nasabah dan the best financial products and services is evidenced
menyediakan produk serta layanan keuangan yang through customer satisfaction surveys.
terbaik diwujudkan melalui survei kepuasan nasabah.
Pada tahun 2023, Perseroan telah melakukan survei In 2023, the Company conducted a comprehensive
kepuasan nasabah dan diperoleh hasil sebesar 89,2 %, customer satisfaction survey, yielding a result of 89.2%,
turun 1,8 % dibanding hasil survei tahun sebelumnya. which represents a 1.8% decrease compared to the
Berikut ini adalah hasil survei kepuasan nasabah tahun previous year’s survey results. Below are the detailed
2023, yaitu sebagai berikut: results of the customer satisfaction survey for 2023:
Persentase
Koresponden Puas Netral Tidak Puas Kepuasan
Correspondent Satisfied Neutral Not satisfied Satisfaction
Percentage
Survei Mesin Antrian 258 245 0 13 95%
Queue Machine Survey
Online Survey Branch 49 42 1 6 85,7%
Online Survey Branch
Online Survei Customer Care 52.375 46.969 0 5.406 89,7%
Online Survei Customer Care
Total 52.682 47.256 1 5.425 89,2%
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 477
Page 480
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Hasil survey kepuasan nasabah tersebut nantinya The results of the customer satisfaction survey will serve
akan digunakan oleh Perseroan sebagai bahan untuk as valuable insights for the Company to identify areas for
menentukan langkah-langkah perbaikan berkelanjutan continuous improvement in the future. By analyzing these
yang diperlukan kedepannya agar Perseroan senantiasa results, the Company can make informed decisions and
dapat memberikan pelayanan yang prima serta produk implement necessary steps to ensure the provision of
dan jasa yang berkualitas excellent service and high-quality products to customers
Perlindungan Terhadap Data Nasabah
Customer Data Protection
Di era digitalisasi dan perkembangan teknologi informasi In the digital era and amidst rapid banking information
perbankan yang semakin pesat, Perseroan menyadari technology advancements, the Company recognizes the
pentingnya menjaga keamanan data pribadi nasabah criticality of safeguarding customers’ personal data from
dari ancaman serangan siber. Oleh karena itu, Perseroan cyber threats. Thus, we employ a prudent lending approach
senantiasa menggunakan pendekatan kehati-hatian by investing in robust IT systems capable of detecting
(prudential lending approach) dalam menjalankan and thwarting data breach attempts. Additionally, we
bisnisnya dengan berinvestasi pada sistem TI yang dapat adhere to a data governance framework aligned with best
diandalkan untuk mendeteksi dan mencegah upaya practices, such as ISO 27001:2013 for Information Security
kebocoran data, serta juga mengimplementasikan data Management Systems (ISMS), to ensure comprehensive
governance framework sesuai best practice ISO 27001:2013 data security measures are in place.
tentang Information Security Management Systems (ISMS).
Komitmen Perseroan dalam memberikan perlindungan The Company’s commitment to protecting customer data
terhadap data nasabah telah diatur dalam Kebijakan has been regulated in the Consumer and Community
Perlindungan Konsumen dan Masyarakat. Hal ini selaras Protection Policy. This is in harmony with the provisions
dengan ketentuan Undang-Undang Nomor 10 Tahun of Law Number 10 of 1998 concerning Amendments to
1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 7 Law Number 7 1992 concerning Banking and POJK No.
Tahun 1992 tentang Perbankan dan POJK No. 22 Tahun 22 years 2023 concerning Consumer and Community
2023 tentang Pelindungan Konsumen dan Masyarakat Protection In the Financial Services Sector.
Di Sektor Jasa Keuangan.
Sepanjang tahun 2023, Perseroan tidak menemukan Throughout 2023, the Company did not find any incidents
adanya insiden ketidakpatuhan terkait privasi dan of noncompliance related to privacy and loss of customer
hilangnya data nasabah. Selain itu, juga tidak terdapat data. Apart from that, no financial fines or other sanctions
denda finansial maupun sanksi lain yang dikenakan have been imposed on the Bank regarding breaches of
kepada Bank terkait dengan pelanggaran atas kerahasiaan customer data confidentiality.
data nasabah.
Tanggapan Umpan Balik Laporan Tahun Sebelumnya
Feedback on previous year’s report
Perseroan mengucapkan terima kasih atas semua We extend our heartfelt appreciation for your valuable
masukan mengenai Laporan Keberlanjutan tahun 2022. contributions to the 2022 Sustainability Report. Your
Kami merespons umpan balik dan hasil rekomendasi inputs have guided our actions, prompting us to share
melalui pengungkapan informasi yang diminta sesuai the requested information in line with our 2023 efforts and
dengan upaya dan kinerja kami selama 2023. Perseroan achievements based on feedback and recommendations.
akan terus meningkatkan kinerja melalui pengungkapan Moving forward, we remain committed to enhancing our
yang memadai di dalam Laporan Keberlanjutan performance and transparency, ensuring that future
tahun berikutnya. Sustainability Reports reflect our ongoing dedication
to improvement.
478 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 481
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Lembar
Umpan Balik
Feedback Sheet
Laporan Keberlanjutan 2023 PT Bank Neo Commerce The 2023 Sustainability Report of PT Bank Neo Commerce
Tbk disajikan sebagai satu kesatuan dengan Laporan Tbk is a vital component of our 2023 Annual Report,
Tahunan 2023. Daftar pengungkapan sesuai Peraturan OJK showcasing our commitment to sustainable practices. For
Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan a detailed list of disclosures aligned with OJK Regulation
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Number 51/POJK.03/2017 on Sustainable Finance
Perusahaan Publik dapat dilihat pada halaman 481-484. implementation, please refer to page 481-484.
Dalam rangka meningkatkan kualitas pelaporan yang As we strive for continuous improvement in our reporting
lebih baik pada tahun mendatang, kami akan sangat standards, we value feedback from our stakeholders.
berterima kasih jika para pemangku kepentingan dapat We kindly ask stakeholders to share their insights,
memberikan kritik dan saran setelah membaca Laporan criticisms, and suggestions after reviewing this report
ini dengan cara mengisi Lembar Umpan Balik berikut ini. by completing the Feedback Sheet provided. Your input
is invaluable in guiding our future sustainability initiatives
and reporting endeavors.
Nama
Name
Institusi/Perusahaan
Institution/Company
E-mail
E-mail
Telp/HP
Phone/HP
Klasifikasi Pemangku Kepentingan
(Pilih satu dan beri tanda sesuai jawaban)
Stakeholder Classification
(Please choose one and mark according to the answer)
Pemegang Saham | Shareholder Nasabah | Client
Mitra Kerja | Business Partner Masyarakat | Community
Regulator | Regulator Karyawan | Employee
Lain-lain | Others (....................................................)
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 479
Page 482
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
Pernyataan | Statement
Ya Tidak
(Pilih satu dan beri tanda v sesuai jawaban)
Yes No
(Please choose one and mark according to the answer)
Laporan ini telah memberikan informasi mengenai
PT Bank Neo Commerce Tbk yang bermanfaat bagi Anda.
This report has provided information about PT Bank Neo Commerce Tbk that is useful for you.
Laporan ini sudah cukup lengkap dan jelas dalam menggambarkan kinerja Bank terkait
pembangunan berkelanjutan.
This report is quite complete and clear in describing the Bank’s performance related to sustainable
development.
Bentuk, tampilan dan penyajian laporan mudah dipahami.
The form, display and presentation of the report are easy to understand.
Mohon berikan saran Anda atas Laporan ini
Please provide your suggestion on this report:
Umpan Balik dapat dikirimkan kembali kepada kami Feedback can be submitted back to us via E-mail or Post
melalui E-mail atau Pos ke alamat: to the following address:
Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary
PT Bank Neo Commerce Tbk PT Bank Neo Commerce Tbk
Treasury Tower Lantai 60, Kawasan District 8 LOT. 28, Treasury Tower Lantai 60, 8 LOT District Area. 28, Jl. Jend
Jl. Jend Sudirman Kav. 52-53 Senayan, Kebayoran Baru, Sudirman Kav. 52-53 Senayan, Kebayoran Baru, South
Jakarta Selatan 12190 Jakarta 12190
• Tel. : (62 21) 2709 4950, 2709 4951 • Tel. : (62 21) 2709 4950, 2709 4951
• Email : corsec@bankneo.co.id • Email : corsec@bankneo.co.id
• Website : www.bankneocommerce.co.id • Website : www.bankneocommerce.co.id
480 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 483
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Daftar Pengungkapan Sesuai
POJK 51/POJK.03/2017
List of Disclosures According to Regulation of
Financial Services Authority No. 51/ POJK.03/2017 [OJK G.4]
No
Indeks Nama Indeks Halaman
Index Index Name Page
No.
Strategi Keberlanjutan
Sustainability Strategy
A.1 Penjelasan Strategi Keberlanjutan 428-429
Explanation on Sustainability Strategy
Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan
Overview of Sustainability Performance
B.1 Ikhtisar Kinerja Ekonomi 436
Economic Performance Overview
B.2 Ikhtisar Kinerja Lingkungan Hidup 438
Environmental Performance Overview
B.3 Ikhtisar Kinerja Sosial 437
Social Performance Overview
Profil Perusahaan
Company Profile
C.1 Visi, Misi, dan Nilai Keberlanjutan 57
Vision, Mission, and Sustainable Value
C.2 Alamat Perusahaan 54
Company's Address
C.3 Skala Perusahaan 54, 64-65, 82,
Scale of the Organization 100-101, dan
131
C.4 Produk, Layanan, dan Kegiatan Usaha yang Dijalankan 60
Products, Services, and Business Activities carried out
C.5 Keanggotaan pada Asosiasi 66
Membership in Associations
C.6 Perubahan Organisasi Bersifat Signifikan 66
Significant Changes to the Company
Penjelasan Direksi
Explanation of the Board of Directors
D.1 Penjelasan Direksi 44-45
Explanation of the Board of Directors
Tata Kelola Keberlanjutan
Sustainability Governance
E.1 Penanggungjawab Penerapan Keuangan Berkelanjutan 438-439
Responsible Party for the Implementation of Sustainable Finance
E.2 Pengembangan Kompetensi Terkait Keuangan Berkelanjutan 439-440
Competency Development Related to Sustainable Finance
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 481
Page 484
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
No
Indeks Nama Indeks Halaman
Index Index Name Page
No.
E.3 Penilaian Risiko atas Penerapan Keuangan Berkelanjutan 440-442
Risk Assessment of the Implementation of Sustainable Finance
E.4 Hubungan dengan Pemangku Kepentingan 443-445
Relations with Stakeholders
E.5 Permasalahan terhadap Penerapan Keuangan Berkelanjutan 445
Problems with the Implementation of Sustainable Finance
Kinerja Keberlanjutan
Sustainable Performance
F.1 Kegiatan Membangun Budaya Keberlanjutan 446-447
Activities to Build a Culture of Sustainability
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
F.2 Perbandingan Target dan Kinerja Produksi, Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi, Pendapatan 448-449
dan Laba Rugi
Comparison of Target and Production Performance, Portfolio, Financing Target, or Investment, Income and Profit
and Loss
F.3 Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi pada Instrumen 448-449
Keuangan atau Proyek yang Sejalan dengan Penerapan Keuangan Berkelanjutan
Comparison of Target and Portfolio Performance, Financing Targets, or Investments in Financial Instruments or
Projects that are in line with the Implementation of Sustainable Finance.
Kinerja Lingkungan
Environmental Performance
Umum
General
F.4 Biaya Lingkungan Hidup 450
Environmental Costs Incurred
Aspek Material
Material Aspects
F.5 Penggunaan Material yang Ramah Lingkungan 450
The Use of Environmentally Friendly Materials
Aspek Energi
Energy Aspects
F.6 Jumlah dan Intensitas Energi yang Digunakan 452; 454-456
The Total and Intensity of the Energy Used
F.7 Upaya dan Pencapaian Efisiensi Energi dan Penggunaan Energi Terbarukan 451-456
Effortts and Achievement of Energy Efficiency and the Use of Renewable Energy
Aspek Air
Water Aspects
F.8 Penggunaan Air 454-455
Water Usage
Aspek Keanekaragaman Hayati
Biodiversity Aspects
F.9 Dampak dari Wilayah Operasional yang Dekat atau Berada di Daerah Konservasi atau Memiliki 457
Keanekaragaman Hayati
Impacts on the Operational Areas that are Close to or In Conservation Areas or That Have Biodiversity
F.10 Usaha Konservasi Keanekaragaman Hayati 457
Biodiversity Conservation Efforts
482 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 485
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
No
Indeks Nama Indeks Halaman
Index Index Name Page
No.
Aspek Emisi
Emission Aspects
F.11 Jumlah dan Intensitas Emisi yang Dihasilkan Berdasarkan Jenisnya 455-456
The Total and Intensity of Emissions Produces Based on Type
F.12 Upaya dan Pencapaian Pengurangan Emisi yang Dilakukan 455-456
Efforts and Achievement of Emission Reduction Done
Aspek Limbah dan Efluen
Waste and Effluent Aspects
F.13 Jumlah Limbah dan Efluen yang Dihasilkan Berdasarkan Jenis 456
Total of Waste and Effluent Produced Based on Types
F.14 Mekanisme Pengelolaan Limbah dan Efluen 456
Waste and Effluent Management Mechanism
F.15 Tumpahan yang Terjadi (Jika Ada) Tidak Relevan
Spills that Occur (If Any)
Aspek Pengaduan Terkait Lingkungan Hidup
Complaints Regarding the Environment Aspects
F.16 Jumlah dan Materi Pengaduan Lingkungan Hidup yang Diterima dan Diselesaikan 457
The Total and Material of Environmental Complaints that are Received and Resolved
Kinerja Sosial
Social Aspects
F.17 Komitmen LJK, Emiten, atau Perusahaan Publik untuk Memberikan Layanan Atas Produk dan/atau Jasa 458
yang Setara Kepada Konsumen
The commitment of Financial Service Institution, Issuers, or Public Companies to Provide Services for Products
and/or Services that Equivalent To Consumer
Aspek Ketenagakerjaan
Employment Aspects
F.18 Kesetaraan Kesempatan Bekerja 459-460
Equal Work Opportunity
F.19 Tenaga Kerja Anak dan Tenaga Kerja Paksa 460-461
Child Labor and Forced Labor
F.20 Upah Minimum Regional 461-462
Regional Minimum Wage
F.21 Lingkungan Bekerja yang Layak dan Aman 462-463
A Decent and Safe Work Environment
F.22 Pelatihan dan Pengembangan Kemampuan Pegawai 464-465
Employee Skill Training and Development
Aspek Masyarakat
Community Aspects
F.23 Dampak Operasi terhadap Masyarakat Sekitar 468-469
Operational Impacts on the Surrounding Community
F.24 Pengaduan Masyarakat 472-473
Public Complaints
F.25 Kegiatan Tanggung Jawab Sosial Lingkungan (TJSL) 471-472
Social and Environmental Responsibility (TJSL) Activities
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 483
Page 486
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan
Performance Highlight Management Report Company Profile
No
Indeks Nama Indeks Halaman
Index Index Name Page
No.
Tanggung Jawab Pengembangan Produk/Jasa Berkelanjutan
Resposibility for Developing Sustainable Products/Services
F.26 Inovasi dan Pengembangan Produk/Jasa Keuangan Berkelanjutan 473-474
Innovation and Development of Sustainable Financial Products/Service
F.27 Produk/Jasa yang Sudah Dievaluasi Keamanannya Bagi Pelanggan 474-475
Products/Services that have been evaluated for Customer Safety
F.28 Dampak Produk/Jasa 475
Impacts of Products/Services
F.29 Jumlah Produk yang Ditarik Kembali 476
Total of Withdrawn Products
F.30 Survei Kepuasan Pelanggan terhadap Produk dan/atau Jasa Keuangan Berkelanjutan 477-478
Customer Satisfaction Surveys of Sustainable Finance Products and/or Services
Lain-lain
Others
G.1 Verifikasi Tertulis dari Pihak Independen, Jika Ada N/A
Written Verification from Independent Party, If Any
G.2 Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab Atas Laporan 485
Tahunan 2023
Responsibility Statement of Board of Commissioners And Board of Directors for 2023 Annual Report
G.3 Lembar Umpan Balik 479-480
Feedback Form
G.4 Tanggapan terhadap Umpan Balik Laporan Tahun Sebelumnya 478
Response on the Previous Year’s Feedback
G.5 Daftar Pengungkapan Sesuai POJK 51/2017 481-484
List of Disclosures Based on POJK 51/2017
484 PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023
Page 487
Tinjauan Pendukung Analisis dan Pembahasan Permodalan & Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan
Bisnis Manajemen Manajemen Risiko Perusahaan Perusahaan Keberlanjutan
Business Support Management Analysis Capitalization & Corporate Corporate Social Sustainability Report
Overview and Discussion Risk Management Governance Responsibility
Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan
Anggota Direksi tentang Tanggung Jawab atas
Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan 2023
PT Bank Neo Commerce Tbk
Responsibility Statement of Board of Commissioners and Board of Directors
for 2023 Annual Report and Sustainability Report of PT Bank Neo Commerce Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan We, the undersigned, hereby declare that all information
bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan dan in 2023 Annual Report and Sustainability Report of PT Bank
Laporan Keberlanjutan PT Bank Neo Commerce Tbk tahun Neo Commerce Tbk has been fully disclosed and we are
2023 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab solely responsible upon the accuracy of all contents of the
penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan dan Laporan Annual Report and Sustainability Report. This statement
Keberlanjutan Perusahaan. Demikian pernyataan ini has been made truthfully.
dibuat dengan sebenarnya.
Jakarta, 5 April 2024 Jakarta, April 5, 2024
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Inkawan D. Jusi
Komisaris Utama Independen
President Commissioner and Independent Commissioner
Tjandra M. Gozali Pramoda Dei Sudarmo
Komisaris Komisaris Independen
Commissioner Independent Commissioner
Direksi Board of Directors
Aditya Wahyu Windarwo
Pjs. Direktur Utama dan Direktur Bisnis
Act. President Director and Business Director
Ricko Irwanto Chen Jun
Direktur Kepatuhan Direktur Teknologi Sistem Informasi
Compliance Director Information System Technology Director
2023 Annual and Sustainability Report PT Bank Neo Commerce Tbk 485
Page 488
Kilas Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Performance Highlight Management Report Company Profile
Page 489
PT Bank Neo Commerce Tbk Laporan keuangan tanggal 31 Desember 2023 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut beserta laporan auditor independen/ Financial statements as of December 31, 2023 and for the year then ended with independent auditor’s report
Page 490
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
LAPORAN KEUANGAN FINANCIAL STATEMENTS
TANGGAL 31 DESEMBER 2023 AS OF DECEMBER 31, 2023
DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA AND FOR THE YEAR THEN ENDED
TANGGAL TERSEBUT WITH INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
Daftar Isi Table of Contents
Halaman/
Page
Surat Pernyataan Direksi Statement of the Board of Directors
Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report
Laporan Posisi Keuangan.............................................. 1-2 .................................. Statement of Financial Position
Laporan Laba-Rugi Statement of Profit or Loss and
dan Penghasilan Komprehensif Lain ....................... 3-4 .............................Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas .......................................... 5-6 ................................. Statement of Changes in Equity
Laporan Arus Kas ......................................................... 7-8 ........................................... Statement of Cash Flows
Catatan Atas Laporan Keuangan ................................... 9-170 .............................. Notes to the Financial Statements
************************
Page 491
Page 492
Page 493
Page 494
Page 495
Page 496
Page 497
Page 498
Page 499
Page 500
Page 501
Page 502
Page 503
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
31 Desember 2023/ Catatan/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 Notes December 31, 2022
ASET ASSETS
Kas 12.958 3e,5,39,40 16.681 Cash
3e,3f,6, Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1.128.999 39,40 1.360.172 Bank Indonesia
3e,3f,7,
Giro pada bank lain 466.012 39,40 177.384 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia 3e,3g,8, Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 994.980 39,40 3.035.624 and other banks
3e,3h,9,
Efek-efek 3.348.082 39,40 3.485.876 Marketable securities
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai - 3e,9 - losses
Jumlah efek-efek - bersih 3.348.082 3.485.876 Total marketable securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan janji 3e,3i,10, Securities purchased under
dijual kembali 606.480 39,40 - agreements to resell
Kredit yang diberikan 3c,3e,3j, Loans
11,39,40
Pihak berelasi 168.394 37 78.022 Related parties
Pihak ketiga 10.614.947 10.166.229 Third parties
10.783.341 10.244.251
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai (625.422) 3e,11 (210.523) losses
Jumlah kredit yang
diberikan - bersih 10.157.919 10.033.728 Total loans - net
Aset tetap 306.140 3l,12 270.749 Fixed assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (54.796) (49.637) Less: Accumulated depreciation
Jumlah aset tetap - bersih 251.344 221.112 Total fixed assets - net
Aset hak guna 138.044 3u,12 116.842 Right of use assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (74.018) (45.539) Less: Accumulated depreciation
Jumlah aset hak guna - bersih 64.026 71.303 Total right of use assets - net
Aset tak berwujud - bersih 144.786 3n,13 127.349 Intangible assets - net
Pajak dibayar dimuka 2.155 3v,20a 2.155 Prepaid taxes
Aset pajak tangguhan - 3v,20e 14.567 Deferred tax assets
3c,3e,
3k,3m,3o
Aset lain-lain - bersih 991.800 14,37,39,40 1.148.329 Other assets - net
JUMLAH ASET 18.169.541 19.694.280 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an integral
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara part of these financial statements taken as a whole.
keseluruhan.
1
Page 504
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (continued)
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
31 Desember 2023/ Catatan/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 Notes December 31, 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
3e,3p,15,
Liabilitas segera 263.228 37,39,40 252.931 Liabilities due immediately
Simpanan nasabah 3c,3e,3q, Deposits from customers
16,37,39
Pihak berelasi 427.043 40 505.251 Related parties
Pihak ketiga 13.445.293 13.945.251 Third parties
13.872.336 14.450.502
Dikurangi: Diskonto yang belum
diamortisasi (66) (4) Less: Unamortised discounts
Jumlah simpanan Total deposits from
nasabah - bersih 13.872.270 14.450.498 customers - net
Simpanan dari bank lain 3e,3r Deposits from other banks
17,39,40
Pihak ketiga 24.912 287.665 Third parties
Efek-efek yang dijual dengan janji 3e,3i,18, Securities sold under
dibeli kembali - 39,40 585.367 repurchase agreements
3e,3u,19,
Liabilitas sewa 52.821 39,40 50.534 Lease liabilities
Utang pajak 21.868 3v,20b 21.710 Taxes payable
Liabilitas imbalan kerja karyawan 14.592 3w,21 9.707 Employee benefit liabilities
Liabilitas pajak tangguhan 985 20e - Deffered tax liabilities
3c,22,
Liabilitas lain-lain 595.826 37,39,40 291.278 Other liabilities
JUMLAH LIABILITAS 14.846.502 15.949.690 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Share capital - par value Rp100
Rp100 (nilai penuh) per saham (full amount) per share
Modal dasar Authorized capital
30.000.000.000 lembar saham 30,000,000,000 shares as of
pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
Modal ditempatkan dan disetor penuh Issued and fully paid capital
12.038.815.679 lembar saham 12,038,815,679 shares
pada 31 Desember 2023 dan as of December 31,2023 and
9.421.681.836 lembar saham 9,421,681,836 shares
pada 31 Desember 2022 1.203.882 23 942.168 as of December 31, 2022
Tambahan modal disetor 4.253.905 3ad,24 2.825.444 Additional paid-in capital
Dana setoran modal 105.000 25 1.701.137 Capital deposit fund
Saldo laba (defisit): Retained earning (deficits):
Telah ditentukan penggunaannya 21.087 26 21.087 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya (2.316.811) (1.745.466) Unappropriated
Komponen ekuitas lainnya: Other equity components:
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unrealized gain/(loss) on
direalisasi atas perubahan nilai changes in fair value of
wajar efek-efek yang diukur marketable securities measured
pada nilai wajar melalui penghasilan at fair value through other
komprehensif lain, setelah pajak 9.573 3e (46.489) comprehensive income, net of tax
Surplus revaluasi 46.403 3l,12 46.709 Revaluation surplus
JUMLAH EKUITAS 3.323.039 3.744.590 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN TOTAL LIABILITIES AND
EKUITAS 18.169.541 19.694.280 EQUITY
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an integral
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara part of these financial statements taken as a whole.
keseluruhan.
2
Page 505
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2023 December 31, 2023
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
PENDAPATAN DAN BEBAN INTEREST INCOME AND
BUNGA EXPENSES
3e,3s,3z,
Pendapatan bunga 3.847.049 3aa,27,37 2.161.809 Interest income
Beban bunga (944.568) 3z,3aa,28 (713.152) Interest expense
Pendapatan bunga bersih 2.902.481 1.448.657 Net interest income
PENDAPATAN OPERASIONAL
LAINNYA OTHER OPERATING INCOME
Penerimaan kembali aset yang Recovery of assets
telah dihapusbukukan 304.748 3ab 131.238 previously written off
Pendapatan fee ATM 49.530 3ab 248.036 ATM fee income
Provisi dan komisi lainnya 39.896 3ab 33.952 Other provision and commissions
Lainnya 243.112 3ab,29 42.011 Others
Jumlah pendapatan
operasional lainnya 637.286 455.237 Total other operating income
BEBAN OPERASIONAL OPERATING EXPENSES
Kerugian penurunan nilai Impairment losses on
aset keuangan dan financial and
non keuangan (2.762.107) 3e,3o,30 (1.072.924) non financial assets
Beban umum General and administrative
dan administrasi (547.873) 3ab,31 (943.328) expenses
Beban provisi dan Other provision and
komisi lainnya (400.021) 3ab,37 (145.940) commission expenses
Beban tenaga kerja (316.167) 3ab,32,37 (242.496) Personnel expenses
Beban pemasaran (88.513) 3ab,33 (284.208) Marketing expenses
Jumlah beban operasional (4.114.681) (2.688.896) Total operating expenses
RUGI OPERASIONAL (574.914) (785.002) LOSS FROM OPERATIONS
PENDAPATAN/(BEBAN) NON- NON-OPERATING INCOME/
OPERASIONAL (EXPENSES)
Pendapatan non-operasional 2.628 34 436 Non-operating income
Beban non-operasional (1.586) 35 (1.376) Non-operating expenses
Jumlah pendapatan/(beban) non- Total non-operating income/
operasional, bersih 1.042 (940) (expenses), net
RUGI SEBELUM PAJAK LOSS BEFORE
PENGHASILAN (573.872) (785.942) INCOME TAX
MANFAAT/(BEBAN) PAJAK INCOME TAX BENEFIT/
PENGHASILAN (EXPENSE)
Manfaat/(beban) pajak tangguhan 692 3v,20c (3.117) Deferred tax benefit/(expense)
RUGI BERSIH NET LOSS FOR THE
TAHUN BERJALAN (573.180) (789.059) CURRENT YEAR
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an integral
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara part of these financial statements taken as a whole.
keseluruhan.
3
Page 506
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN (lanjutan) AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal (continued)
31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN INCOME
Pos-pos yang akan direklasifikasikan Items that will be reclassified to
ke laba rugi profit or loss
Unrealized gain/(loss) on
Keuntungan/(kerugian) yang belum changes in fair value of
direalisasi atas perubahan nilai marketable securities
wajar efek-efek yang diukur measured at fair value
pada nilai wajar melalui penghasilan through other
komprehensif lain 71.875 3e,9 (68.252) comprehensive income
Beban pajak terkait (15.813) 3v,20e 15.696 Related income tax
56.062 (52.556)
Pos-pos yang tidak akan Items that will not be
direklasifikasi ke laba rugi reclassified to profit and loss
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of
imbalan kerja karyawan 1.960 21 (3.818) employee benefit liabilities
Beban pajak terkait (431) 3v,20e 840 Related income tax
1.529 (2.978)
Amortisasi surplus revaluasi Amortization of revaluation
aset tetap (306) 3l,12 (317) surplus of fixed assets
(306) (317)
PENGHASILAN/(RUGI) OTHER COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF LAIN, BERSIH INCOME/(LOSS),
SETELAH PAJAK 57.285 (55.851) NET AFTER TAX
JUMLAH RUGI TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF LOSS FOR THE
TAHUN BERJALAN (515.895) (844.910) CURRENT YEAR
RUGI PER SAHAM LOSS PER SHARE
Dasar (nilai penuh) (47,61) 3x,43 (83,75) Basic (full amount)
Dilusian (nilai penuh) (47,61) 3x,43 (83,75) Diluted (full amount)
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an integral
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara part of these financial statements taken as a whole.
keseluruhan.
4
Page 507
The original financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS (lanjutan) STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir For the Year Ended
pada Tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain) (Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated)
Keuntungan/
(kerugian)
yang belum
direalisasi
atas nilai
wajar efek-efek
yang diukur pada
nilai wajar melalui
penghasilan
komprehensif lain -
setelah pajak/
Unrealized gain/
(loss) on changes
in fair value
Saldo laba (defisit)/ of marketable
Retained earnings (deficit) securities
Tambahan measured
modal Dana setoran Belum at fair value
disetor/ modal/ Ditentukan ditentukan through other Surplus revaluasi/
Catatan/ Modal saham/ Additional paid- Capital penggunaannya/ penggunaannya*)/ comprehensive Revaluation Total ekuitas/
Notes Share capital in capital deposit fund Appropriated Unappropriated*) income - net of tax surplus Total equity
Saldo per 1 Januari 2022 942.168 2.827.225 - 21.087 (953.746 ) 6.067 47.026 2.889.827 Balance as of January 1, 2022
Penawaran umum terbatas IV**) 23,24 - (1.781 ) - - - - - (1.781) Limited public offering IV**)
Dana setoran modal 25 - - 1.701.137 - - - - 1.701.137 Capital deposit fund
Rugi bersih tahun berjalan - - - - (789.059 ) - - (789.059) Net loss for the current year
Amortization of revaluation surplus of
Amortisasi surplus revaluasi aset tetap 3l - - - - 317 - (317 ) - fixed asset
Pengukuran kembali imbalan kerja Remeasurement of employee benefit
karyawan, setelah pajak 3w - - - - (2.978 ) - - (2.978) liabilities - net of tax
Kerugian yang belum terealisasi atas Unrealized loss on
efek-efek yang diukur pada nilai wajar changes in fair value of marketable
melalui penghasilan komprehensif lain, securities measured at fair value through
setelah pajak 3e,9a - - - - - (52.556 ) - (52.556) other comprehensive income - net of tax
Saldo per 31 Desember 2022 942.168 2.825.444 1.701.137 21.087 (1.745.466 ) (46.489 ) 46.709 3.744.590 Balance as of December 31, 2022
*) Termasuk pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja karyawan Include remeasurement of employee benefit liabilities *)
**) Merupakan biaya emisi efek yang dikapitalisasi sehubungan dengan Penawaran Umum Terbatas IV Represent capitalized share issuance cost in relation with Limited Public Offering IV **)
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial
laporan keuangan secara keseluruhan. statements taken as whole.
5
Page 508
The original financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS (lanjutan) STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir For the Year Ended
pada Tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain) (Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated)
Keuntungan/
(kerugian)
yang belum
direalisasi
atas nilai
wajar efek-efek
yang diukur pada
nilai wajar melalui
penghasilan
komprehensif lain -
setelah pajak/
Unrealized gain/
(loss) on changes
in fair value
Saldo laba (defisit)/ of marketable
Retained earnings (deficit) securities
Tambahan measured
modal Dana setoran Belum at fair value
disetor/ modal/ Ditentukan ditentukan through other Surplus revaluasi/
Catatan/ Modal saham/ Additional paid- Capital penggunaannya/ penggunaannya*)/ comprehensive Revaluation Total ekuitas/
Notes Share capital in capital deposit fund Appropriated Unappropriated*) income - net of tax surplus Total equity
Saldo per 1 Januari 2023 942.168 2.825.444 1.701.137 21.087 (1.745.466 ) (46.489 ) 46.709 3.744.590 Balance as of January 1, 2023
Penawaran umum terbatas VI**) 23,24 261.714 1.428.461 (1.701.137) - - - - (10.962) Limited public offering VI**)
Dana setoran modal 25 - - 105.000 - - - - 105.000 Capital deposit fund
Rugi bersih tahun berjalan - - - - (573.180 ) - - (573.180) Net loss for the current year
Amortization of revaluation surplus of
Amortisasi surplus revaluasi aset tetap 3l,12 - - - - 306 - (306) - fixed asset
Pengukuran kembali imbalan kerja Remeasurement of employee benefit
karyawan, setelah pajak 3w - - - - 1.529 - - 1.529 liabilities - net of tax
Keuntungan yang belum terealisasi atas Unrealized gain on
efek-efek yang diukur pada nilai wajar changes in fair value of marketable
melalui penghasilan komprehensif lain, securities measured at fair value through
setelah pajak 3e,9a - - - - - 56.062 - 56.062 other comprehensive income - net of tax
Saldo per 31 Desember 2023 1.203.882 4.253.905 105.000 21.087 (2.316.811 ) 9.573 46.403 3.323.039 Balance as of December 31, 2023
*) Termasuk pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja karyawan Include remeasurement of employee benefit liabilities*)
**) Termasuk sebesar Rp10.962 yang merupakan biaya emisi efek yang dikapitalisasi sehubungan dengan Penawaran Umum Terbatas VI Include capitalized share issuance cost in relation with Limited Public Offering VI amounted to Rp10,962 **)
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial
laporan keuangan secara keseluruhan. statements taken as whole.
6
Page 509
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
Untuk Tahun yang Berakhir For the Year Ended
pada Tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan pendapatan bunga, Receipt from interest income,
provisi dan komisi 3.760.927 2.161.809 provision and commissions
Pembayaran beban bunga, Payment of interest expense,
provisi dan komisi (1.291.536) (705.992) provision and commissions
Pembayaran beban tenaga kerja (314.660) (242.976) Payment of personnel expenses
Pembayaran beban umum Payment of general and
dan administrasi (604.899) (1.138.415) administrative expenses
Penerimaan dari pendapatan Receipt from other operating
operasional lainnya 639.914 455.673 income
Pembayaran beban operasional Payment of other operating
lainnya (1.556) (1.376) expense
Pembayaran beban pemasaran (88.513) (284.208) Payments of marketing expenses
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating
sebelum perubahan dalam aset activities before changes in
dan liabilitas operasi 2.099.677 244.515 operating assets and liabilities
(Increase)/decrease in operating
(Kenaikan)/penurunan aset operasi: assets:
Efek yang dibeli Securities purchased under
dengan janji dijual kembali (606.480) 10 2.191.836 agreements to resell
Kredit yang diberikan (2.789.205) 11 (6.822.134) Loans
Aset lain-lain 186.176 (1.848) Other assets
(3.209.509) (4.632.146)
Kenaikan/(penurunan) Increase/(decrease) in
liabilitas operasi: operating liabilities:
Simpanan dari nasabah (277.576) 16 6.318.920 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (262.753) 17 247.635 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali (585.367) 18 585.367 repurchase agreement
Liabilitas segera (6.209) 15 85.239 Liabilities due immediately
Utang pajak 851 12.003 Taxes payable
Liabilitas lain-lain 66.941 275.945 Other liabilities
(1.064.113) 7.525.109
Arus kas bersih yang (digunakan Net cash flows (used in)/
untuk)/diperoleh dari aktivitas provided by operating
operasi (2.173.945) 3.137.478 activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Proceeds from sale
Hasil penjualan efek-efek 148.175 9 896.547 of marketable securities
Efek-efek yang telah jatuh tempo 238.118 9 60.000 Matured marketable securities
Pembelian efek-efek (176.624) 9 (3.338.104) Purchase of marketable securities
(Kenaikan)/penurunan efek-efek (Increase)/decrease of marketable
diukur pada nilai wajar securities measured at fair
melalui penghasilan value through other
komprehensif lain (10.330) 9 15.696 comprehensive income
Hasil penjualan aset tetap 1.205 12 1.877 Proceeds from sale of fixed assets
Perolehan aset tetap (48.153) 12 (120.282) Acquisition of fixed assets
Perolehan aset tak berwujud (35.808) 13 (126.481) Acquisition of intangible assets
Arus kas bersih yang diperoleh Net cash flows
dari/(digunakan untuk) provided by/(used in)
aktivitas investasi 116.583 (2.610.747) investing activities
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an integral
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara part of these financial statements taken as a whole.
keseluruhan.
7
Page 510
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
LAPORAN ARUS KAS (lanjutan) STATEMENT OF CASH FLOWS (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir For the Year Ended
pada Tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Dana setoran modal 105.000 25 1.701.137 Capital deposit fund
Realisasi atas biaya emisi saham (10.962) 24 (1.781) Realization of share issuance fee
Pembayaran liabilitas sewa (23.588) 19,44 (33.898) Payment of lease liabilities
Arus kas bersih yang Net cash flows
diperoleh dari provided by
aktivitas pendanaan 70.450 1.665.458 financing activities
(Penurunan)/kenaikan Net (decrease)/increase in
bersih kas dan setara kas (1.986.912) 2.192.189 cash and cash equivalents
CASH AND CASH
KAS DAN SETARA KAS EQUIVALENTS AT
AWAL TAHUN 4.589.861 2.397.672 BEGINNING OF YEAR
CASH AND CASH
KAS DAN SETARA KAS EQUIVALENTS AT
AKHIR TAHUN 2.602.949 4.589.861 END OF YEAR
Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas terdiri dari: consist of:
Kas 12.958 5 16.681 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1.128.999 6 1.360.172 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 466.012 7 177.384 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 994.980 8 3.035.624 and other banks
Jumlah kas dan setara kas 2.602.949 4.589.861 Total cash and cash equivalents
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an integral
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara part of these financial statements taken as a whole.
keseluruhan.
8
Page 511
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian Bank dan informasi umum a. Establishment of the Bank and general
information
PT Bank Neo Commerce Tbk, dahulu PT Bank PT Bank Neo Commerce Tbk, formerly
Yudha Bhakti Tbk (selanjutnya disebut “Bank”) PT Bank Yudha Bhakti Tbk (hereinafter referred
berkedudukan di Jakarta, didirikan berdasarkan to as "Bank") domiciled in Jakarta, was
Akta No. 68 tanggal 19 September 1989, established based on Deed No. 68 dated
kemudian diubah dengan Akta No. 13 tanggal September 19, 1989, then amended by Deed
2 November 1989 keduanya dibuat di hadapan No. 13 dated November 2, 1989 both of which
Amrul Partomuan, Sarjana Hukum, Magister were drawn up before Amrul Partomuan,
Hukum, Notaris di Jakarta. Akta Pendirian Bachelor of Law, Master of Laws, Notary in
tersebut telah mendapat pengesahan dari Jakarta. The Deed of Establishment was
Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui approved by the Minister of Justice of the
Surat Keputusan No.C2-10215.HT.01.01.TH’89 Republic of Indonesia through Decree
tanggal 7 November 1989 dan telah No. C2-10215.HT.01.01.TH'89 dated
diumumkan dalam Lembaran Berita Negara November 7, 1989 and has been published in
Republik Indonesia No. 99 tanggal the State Gazette of the Republic of Indonesia
12 Desember 1989 Tambahan No. 99 dated December 12, 1989 Supplement
No. 3470/1989. No. 3470/1989.
Sesuai dengan perubahan Anggaran Dasar Based on the Bank’s Articles of Association’s
pada Akta No. 23 tanggal 30 Juli 2020 dari amendment by Deed No. 23 dated July 30,
Dr. Agung Iriantoro, S.H., M.H., Notaris di 2020 of Dr. Agung Iriantoro, S.H., M.H., Notary
Jakarta, “PT Bank Yudha Bhakti Tbk” telah in Jakarta, “PT Bank Yudha Bhakti Tbk” has
berubah nama menjadi “PT Bank Neo changed its name to “PT Bank Neo Commerce
Commerce Tbk”. Perubahan Anggaran Dasar Tbk”. These amendments were approved by
ini telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Minister of Law and Human Rights of the
Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Republic of Indonesia in his Decision Letter
Surat No. AHU-0053297.AH.01.02 Tahun 2020 No. AHU-0053297.AH.01.02 Year 2020
tanggal 4 Agustus 2020. Perubahan nama dated August 4, 2020. The change in the Bank’s
tersebut telah disetujui oleh Otoritas Jasa name had been approved by the Financial
Keuangan (“OJK”) melalui Surat OJK Services Authority (“OJK”) through the
No. S-315/PB.12.2020 tanggal 7 September OJK Letter No. S-315/PB.12.2020 dated
2020 dan Salinan Keputusan OJK September 7, 2020 and a copy of decisions
No. KEP-121/PB.1/2020 tanggal 2 September of OJK No. KEP-121/PB.1/2020 dated
2020. September 2, 2020.
Akta Pendirian Bank telah mengalami beberapa The Bank’s deed of establishment has been
kali perubahan dan penambahan yang amended and added several times, of which it
kemudian diubah seluruhnya serta disesuaikan was fully converted and adjusted to Law No. 40
dengan Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 of Year 2007 regarding Limited Liability
tentang Perseroan Terbatas berdasarkan Akta Company based on notarial deed No. 02 dated
No. 02 tanggal 3 November 2008 yang dibuat November 3, 2008 of Pudji Redjeki Irawato,
dihadapan Pudji Redjeki Irawato, Sarjana Bachelor of Law, Notary in Jakarta. The
Hukum, Notaris di Jakarta, yang telah notarial deed was received and acknowledged
mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan by the Minister of Law and Human Rights of the
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Republic of Indonesia through decision Letter
Surat Keputusan No. AHU- No. AHU-06842.AH.01.02.2009 dated
06842.AH.01.02.2009 tanggal 11 Maret 2009. March 11, 2009.
9
Page 512
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian Bank dan informasi umum a. Establishment of the Bank and general
(lanjutan) information (continued)
Perubahan Akta Pendirian Bank terakhir The last Bank’s deed of establishment has
berdasarkan Akta No. 07 tanggal 27 Juli 2023 been amended based on Deed No. 07 dated
yang dibuat dihadapan Dr. Agung Iriantoro, July 27, 2023 drawn up before Dr. Agung
S.H., M.H., Notaris di Jakarta, yang telah Iriantoro, S.H., M.H., Notary in Jakarta, which
disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi has obtained approval from the Minister of Law
Manusia Republik Indonesia melalui Surat and Human Rights of the Republic of Indonesia
Keputusan No. AHU-0043336.AH.01.02. Tahun through Decree No. AHU-0043336.AH.01.02.
2023 tanggal 27 Juli 2023 dan telah terdaftar Tahun 2023 dated July 27, 2023 and has been
dalam Daftar Perseroan No. AHU- registered in the Company Register No. AHU-
0142875.AH.01.11. Tahun 2023 tanggal 0142875.AH.01.11.Tahun 2023 dated July 27,
27 Juli 2023. 2023.
Izin usaha sebagai Bank Umum diberikan oleh The business license as a Commercial Bank
Menteri Keuangan Republik Indonesia dengan was given by the Minister of Finance of the
Surat Keputusan No. 1344/KMK.013/1989 Republic of Indonesia with Decree
tanggal 9 Desember 1989. Bank mulai No. 1344/KMK.013/1989 dated December 9,
beroperasi secara komersial pada tanggal 1989. The Bank commenced its commercial
9 Januari 1990. operations on January 9, 1990.
Entitas induk langsung dan terakhir dari Bank The Bank’s immediate and ultimate parent
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 entity as of December 31, 2023 and 2022 is
adalah PT Akulaku Silvrr Indonesia. PT Akulaku Silvrr Indonesia.
Kantor Pusat Bank berlokasi di Treasury Tower The Bank's head office is located at the
Lantai 60 Jl. Jendral Sudirman Kav. 52-53, Treasury Tower, 60th Floor Jl. Jendral
Senayan Kebayoran Baru, Jakarta Selatan. Sudirman Kav. 52-53, Senayan Kebayoran
Baru, South Jakarta.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Bank’s
Bank berkantor pusat di Jakarta dan memiliki headquarter is in Jakarta and has main branch
kantor cabang utama, kantor cabang dan kantor office, branch offices and sub-branch offices,
cabang pembantu, dengan rincian sebagai with the following details:
berikut:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Kantor Cabang Utama KCU Jakarta KCU Jakarta Main Branch Office
Kantor Cabang Surabaya Surabaya Branch Offices
Bandung Bandung
Semarang Semarang
Medan Medan
Makassar Makassar
Malang Malang
Kantor Cabang Pembantu Ashta Mall *) Ashta Mall Sub-Branch Offices
Pantai Indah Kapuk Pantai Indah Kapuk
*) Kantor Cabang Pembantu Ashta Mall telah ditutup efektif per Ashta Mall Sub-Branch Office has been closed effective*)
tanggal 26 Januari 2024. per January 26, 2024
10
Page 513
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian Bank dan informasi umum a. Establishment of the Bank and general
(lanjutan) information (continued)
Berdasarkan keputusan OJK No. S-143/PB. Based on OJK decision No. S-143/PB.31/2020
31/2020 pada tanggal 18 September 2020, on September 18, 2020, the Bank officially
Bank resmi menyandang status sebagai BUKU holds the status as Bank BUKU II. Since 2021,
(Bank Umum Kegiatan Usaha) II. Sejak 2021, based on POJK No. 12/POJK.03/2021, the
sesuai dengan POJK No. 12/POJK.03/2021 Bank became classified in the category with
Bank menjadi Kelompok Berdasarkan Modal core capital (KBMI) of 1.
Inti (KBMI) 1.
b. Penawaran Umum Perdana b. Initial Public Offering
Pada tanggal 6 November 2014, Bank On November 6, 2014, the Bank received a
menerima surat dari Bursa Efek Indonesia letter from the Indonesia Stock Exchange
(“BEI”) No. S-05288/BEI.PG1/11-2014 (“IDX”) with details of S-05288/BEI.PG1/11-
mengenai Persetujuan Permohonan Perjanjian 2014 regarding the Preliminary Agreement of
Pendahuluan Pencatatan. Kemudian tanggal Registration Application Approval. On
31 Desember 2014 Bank menerima surat dari December 31, 2014, the Bank received a letter
OJK No. S-584/D.04.2014 perihal from OJK with details of S-584/D.04.2014
Pemberitahuan Efektif Pernyataan Notification concerning Effective Registration
Pendaftaran, yaitu dalam rangka penawaran Statement, namely in the framework of the
umum perdana saham Bank. Selanjutnya, pada initial public offering of shares of the Bank.
tanggal 13 Januari 2015, saham Bank telah Furthermore, on January 13, 2015, the Bank’s
dicatatkan di Bursa Efek Indonesia sebanyak shares have been listed in the Indonesian Stock
300.000.000 lembar saham biasa atas nama Exchange consisting of 300,000,000 ordinary
yang merupakan saham baru yang berasal dari shares which are derived from the new shares
portepel atau sebesar 11,93% dari modal of the Bank’s portfolio amounting to 11.93% of
ditempatkan dan disetor penuh setelah the issued and fully paid after the initial public
penawaran umum perdana saham dengan nilai offering of shares with nominal value of Rp100
nominal sebesar Rp100 (nilai penuh) setiap (full amount) per share and offering price to the
saham yang ditawarkan kepada masyarakat public of Rp115 (full amount) per share. The
dengan harga penawaran Rp115 (nilai penuh) funds from the initial public offering amounted
setiap saham. Dana hasil penawaran umum Rp34,500,000,000 (full amount). The total
perdana adalah sebesar Rp34.500.000.000 shares after the initial public offering is
(nilai penuh). Jumlah seluruh saham setelah 2,515,160,000 shares.
penawaran umum perdana adalah sebanyak
2.515.160.000 lembar saham.
c. Penawaran Umum Terbatas I c. Limited Public Offering I
Sesuai Hasil Rapat Umum Pemegang Saham Based on the results of the Extraordinary
Luar Biasa (“RUPSLB”) per tanggal 10 Maret General Meeting of Shareholders (“EGMS”)
2016 disepakati bahwa Bank akan dated March 10, 2016, it was agreed that the
menawarkan saham baru sebanyak-banyaknya Bank will offer new shares at maximum of
sebesar 2.500.000.000 saham dan penerbitan 2,500,000,000 shares and warrants at
waran sebanyak-banyaknya 880.000.000 maximum of 880,000,000 of warrants with Pre-
lembar dengan Hak Memesan Efek Terlebih emptive Rights. The decision was in
Dahulu (“HMETD”). Keputusan ini dituangkan accordance with Notarial Deed No. 18 dated
dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat March 10, 2016 by Notary Agung Iriantoro SH,
No. 18 tanggal 10 Maret 2016 yang dibuat oleh MH.
Notaris Agung Iriantoro SH, MH.
11
Page 514
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran Umum Terbatas I (lanjutan) c. Limited Public Offering I (continued)
Pada tanggal 23 Maret 2016, Bank mengajukan On March 23, 2016, the Bank filed a registration
pernyataan pendaftaran dalam rangka statement for Limited Public Offering (“LPO”) I
Penawaran Umum Terbatas (“PUT”) I melalui through letter No. 017/SET/DIR/BYB-
surat No. 017/SET/DIR/BYBTBK/III/2016 TBK/III/2016 to OJK-Capital Market and then
kepada OJK-Pasar Modal dan kemudian on May 2, 2016, the Bank received a letter on
tanggal 2 Mei 2016 Bank menerima surat effective registration notification from OJK-
pemberitahuan efektifnya pernyataan Capital Market through letter
pendaftaran dari OJK-Pasar Modal melalui No. S-215/D.04/2016.
surat No. S-215/D.04/2016.
Dalam pelaksanaan PUT I, sebanyak In LPO I, 1,509,096,000 new shares with a
1.509.096.000 saham baru dengan nilai nominal value of Rp100 (full amount) per share
nominal Rp100 (nilai penuh) per lembar saham and an exercise price of Rp125 (full amount)
dan harga pelaksanaan Rp125 (nilai penuh) per per share were successfully absorbed, as such
lembar sahamnya berhasil diserap, sehingga the funds gathered from the LPO I amounted to
dana yang berhasil dihimpun dari proses PUT I Rp188,637,000,000 (full amount).
tersebut sebesar Rp188.637.000.000 (nilai
penuh).
Penerbitan waran yang dilaksanakan sampai Meanwhile, for the issuance of warrants which
dengan 18 Mei 2018, dari 880.000.000 waran, were exercised up to May 18, 2018, from
berhasil diserap sebesar 746.967.673 waran 880,000,000 warrants, 746,967,673 warrants
dengan harga pelaksanaan Rp135 (nilai penuh) were successfully absorbed with an exercise
per waran, sehingga dana yang berhasil price of Rp135 (full amount) per warrant, as
diserap adalah sebesar Rp100.840.635.855 such, the funds gathered amounted to
(nilai penuh). Rp100,840,635,855 (full amount).
d. Saham Bonus d. Bonus Share
Pada RUPSLB tanggal 17 April 2017, Para On the EGMS dated April 17, 2017, the
Pemegang Saham menyetujui pembagian Shareholders agreed to distribute bonus shares
saham bonus yang berasal dari kapitalisasi agio resulting from capitalization of share premium
saham sampai dengan tahun buku 2016 up to the 2016 financial year of a maximum of
sebanyak-banyaknya Rp44.666.387.150 (nilai Rp44,666,387,150 (full amount) or a maximum
penuh) atau sebanyak-banyaknya 446.663.871 of 446,663,871 shares with a nominal value of
saham dengan nilai nominal saham Rp100 Rp100 (full amount) per share. On May 31,
(nilai penuh) per lembar saham. Pada tanggal 2017, the Bank distributed bonus shares
31 Mei 2017, Bank telah mendistribusikan totaling 421,362,511 shares with a nominal
saham bonus sejumlah 421.362.511 lembar value of Rp100 (full amount) per share.
saham dengan nilai nominal Rp100 (nilai
penuh) per lembar saham.
e. Penawaran Umum Terbatas II e. Limited Public Offering II
Pada RUPSLB tanggal 27 Juni 2018, Para On the EGMS dated June 27, 2018, the
Pemegang Saham menyetujui untuk Shareholders agreed to conduct a Limited
melakukan Penawaran Umum Terbatas Public Offering (“LPO”) II with Pre-emptive
(“PUT”) II dengan Hak Memesan Efek Terlebih Rights to the Shareholders for the issuance of
Dahulu kepada Para Pemegang Saham dalam new shares of maximum 3,000,000,000 new
rangka penerbitan saham baru sebanyak- shares and the issuance of Series II Warrants
banyaknya 3.000.000.000 saham dan of maximum of 1,700,000,000 warrants.
penerbitan Waran Seri II sebanyak banyaknya
sebesar 1.700.000.000 lembar.
12
Page 515
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
e. Penawaran Umum Terbatas II (lanjutan) e. Limited Public Offering II (continued)
Pada tanggal 28 Mei 2019, Bank mendapatkan On May 28, 2019, the Bank received an
pernyataan efektif dari OJK melalui surat effective statement from OJK through letter
No. S-64/D.04/2019. Dalam pelaksanaan PUT No. S-64/D.04/2019. In the implementation of
II, Bank mengeluarkan 499.603.954 lembar LPO II, the Bank issued 499,603,954 new
saham baru dengan nilai nominal Rp100 (nilai shares with a nominal value of Rp100 (full
penuh) per lembar saham dan harga amount) per share and an exercise price of
pelaksanaan Rp338 (nilai penuh) per lembar Rp338 (full amount) per share. In LPO II, there
saham. Pada PUT II, terdapat pembeli siaga was a standby buyer, PT Akulaku Silvrr
yaitu PT Akulaku Silvrr Indonesia, sehingga Indonesia, therefore, all the shares offered
seluruh saham yang ditawarkan diserap habis were absorbed and the total funds received by
dan jumlah dana yang diterima Bank adalah the Bank amounted to Rp168,866,136,452 (full
sebesar Rp168.866.136.452 (nilai penuh). amount).
f. Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan f. Capital Increase Without Pre-Emptive Rights
Efek Terlebih Dahulu
Pada RUPSLB tanggal 27 Juni 2018, para On the EGMS dated June 27, 2018, the Bank’s
Pemegang Saham juga menyetujui untuk Shareholders have also agreed to conduct
melakukan Penambahan Modal Tanpa Hak Capital Increase Without Pre-Emptive Rights
Memesan Efek Terlebih Dahulu (“PMTHMETD”) for strategic investors with
(“PMTHMETD”) kepada investor strategis maximum amount of 469,591,963 new shares.
dengan jumlah sebanyak-banyaknya
469.591.963 saham baru.
Pada tanggal 22 Maret 2019, Bank telah On March 22, 2019, the Bank has conducted
melaksanakan PMTHMETD dengan PMTHMETD by issuing 469,591,963 new
menerbitkan sebanyak 469.591.963 saham shares with a nominal value of Rp100 (full
baru dengan nilai nominal Rp100 (nilai penuh) amount) per share and an exercise price of
per lembar saham dan harga pelaksanaan Rp338 (full amount) per share. The addition of
Rp338 (nilai penuh) per lembar saham. shares is the result of additional capital by
Penambahan saham tersebut merupakan hasil PT Akulaku Silvrr Indonesia. The funds received
dari penambahan modal oleh PT Akulaku Silvrr from this PMTHMETD amounted to
Indonesia. Dana yang diterima dari Rp158,722,083,494 (full amount).
PMTHMETD ini adalah sebesar
Rp158.722.083.494 (nilai penuh).
g. Penawaran Umum Terbatas III g. Limited Public Offering III
Berdasarkan hasil RUPSLB pada tanggal 28 Based on the results of the EGMS dated June
Juni 2019, Pemegang Saham Bank menyetujui 28, 2019, the Bank’s Shareholders agreed to
untuk melaksanakan Penawaran Umum conduct Limited Public Offering (“LPO”) III with
Terbatas (“PUT”) III dengan Hak Memesan Efek Pre-emptive Rights to shareholders to issue a
Terlebih Dahulu kepada para pemegang saham maximum of 3,000,000,000 shares.
dengan sebanyak-banyaknya saham yang
akan dikeluarkan sebesar 3.000.000.000
lembar saham.
Pada tanggal 18 Juni 2020, Bank mendapatkan On June 18, 2020, the Bank received an
pernyataan efektif dari OJK melalui surat effective statement from OJK through letter
No. S-66/D.04/2020. Dalam pelaksanaan PUT No. S-66/D.04/2020. During the LPO III,
III, ditawarkan sebanyak-banyaknya a maximum of 1,320,381,878 new shares were
1.320.381.878 saham baru atas nama dengan offered with a nominal value of Rp100 (full
nilai nominal Rp100 (nilai penuh), dengan harga amount) with an exercise price of Rp300 (full
pelaksanaan Rp300 (nilai penuh) per lembar amount) per new share. In this LPO III, shares
saham baru. Pada PUT III ini, sebanyak amounting to 500,013,138 were successfully
500.013.138 lembar saham berhasil diserap, absorbed, as such the funds gathered
sehingga dana yang berhasil didapatkan amounted to Rp150,003,941,400 (full amount).
adalah sebesar Rp150.003.941.400 (nilai
penuh).
13
Page 516
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
h. Penawaran Umum Terbatas IV h. Limited Public Offering IV
Pada tanggal 30 September 2020, telah On September 30, 2020, an EGMS was held
dilaksanakan RUPSLB dan telah disepakati and it was agreed that the Bank would conduct
bahwa Bank akan melaksanakan Penawaran a Limited Public Offering (“LPO”) IV with
Umum Terbatas (“PUT”) IV dengan Hak Pre-Emptive Rights to shareholders for the
Memesan Efek Terlebih Dahulu kepada para issuance of new shares at maximum of
pemegang saham dalam rangka penerbitan 5,000,000,000 new shares.
saham baru sebanyak-banyaknya
5.000.000.000 lembar saham baru.
Pada tanggal 31 Mei 2021, OJK mengeluarkan On May 31 2021, OJK issued effective letter for
Surat Pernyataan Efektif atas Pelaksanaan LPO IV through letter No. S-76/D.04/2021.
PUT IV Bank melalui surat No.S-76/D.04/2021.
Dalam pelaksanaan PUT IV, Bank In the LPO IV, the Bank issued a maximum of
mengeluarkan sebanyak-banyaknya 832,724,404 shares with nominal value of
832.724.404 lembar saham dengan nilai Rp100 (full amount) per share and exercise
nominal Rp100 (nilai penuh) dan harga price of Rp300 (full amount) per share. All new
pelaksanaan Rp300 (nilai penuh) per lembar shares issued by the Bank in this LPO IV were
saham. Seluruh penerbitan saham baru Bank absorbed with total funds received amounting
pada PUT IV ini terserap habis dengan total to Rp249,817,321,200 (full amount).
dana yang diterima sebesar
Rp249.817.321.200 (nilai penuh).
i. Penawaran Umum Terbatas V i. Limited Public Offering V
Pada tanggal 28 Mei 2021, telah dilaksanakan On May 28, 2021, an EGMS was held and it
RUPSLB dan telah disepakati bahwa Bank was agreed that the Bank would conduct a
akan melaksanakan Penawaran Umum Limited Public Offering (“LPO”) V with Pre-
Terbatas (“PUT”) V dengan Hak Memesan Efek Emptive Rights to shareholders for the
Terlebih Dahulu kepada para pemegang saham issuance of maximum of 5,000,000,000 new
dalam rangka penerbitan saham baru shares.
sebanyak-banyaknya 5.000.000.000 lembar
saham baru.
Pada tanggal 18 November 2021, OJK On November 18, 2021, OJK issued effective
mengeluarkan Surat Pernyataan Efektif letter No. S-208/D.04/2021 for the
atas Pelaksanaan PUT V, melalui surat implementation of LPO V.
No. S-208/D.04/2021.
Pada pelaksanaan PUT V, Bank menerbitkan In the implementation of LPO V, the Bank issued
1.927.162.193 lembar saham baru dengan nilai 1,927,162,193 shares with nominal value of
nominal Rp100 (nilai penuh) per lembar saham, Rp100 (full amount) per share and exercise
dan harga pelaksanaan Rp1.300 (nilai penuh) price of Rp1,300 (full amount) per share. All new
per lembar saham. Seluruh penerbitan saham shares issued by the Bank in this LPO V were
baru Bank pada PUT V ini terserap habis absorbed with total funds received amounting to
dengan total dana yang diterima oleh Bank Rp2,505,310,850,900 (full amount).
sebanyak Rp2.505.310.850.900 (nilai penuh).
14
Page 517
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
j. Penawaran Umum Terbatas VI j. Limited Public Offering VI
Pada tanggal 21 Juli 2022, telah dilaksanakan On July 21, 2022, an EGMS was held and it was
RUPSLB dan telah disepakati bahwa Bank agreed that the Bank would conduct a Limited
akan melaksanakan Penawaran Umum Public Offering to shareholders with
Terbatas kepada para pemegang saham untuk Pre-Emptive Rights (“PMHMETD”) VI for the
Penambahan Modal dengan Hak Memesan issuance of maximum of 5,000,000,000 new
Efek Terlebih Dahulu (“PMHMETD”) VI dalam shares.
rangka penerbitan saham baru sebanyak-
banyaknya 5.000.000.000 lembar saham baru.
Pada tanggal 10 November 2022, OJK On November 10, 2022, OJK issued effective
mengeluarkan Surat Pernyataan Efektif letter No. S-235/D.04/2022 for the
atas Pelaksanaan PMHMETD VI, melalui surat implementation of PMHMETD VI.
No. S-235/D.04/2022.
Pada pelaksanaan PMHMETD VI, Bank In the implementation of PMHMETD VI, the
menerbitkan 2.617.133.843 lembar saham baru Bank issued 2,617,133,843 new shares with
dengan nilai nominal Rp100 (nilai penuh) per nominal value of Rp100 (full amount) per share
lembar saham dan harga pelaksanaan Rp650 and exercise price of Rp650 (full amount) per
(nilai penuh) per lembar saham. Seluruh share. All new shares issued by the Bank in this
penerbitan saham baru Bank pada PMHMETD PMHMETD VI were absorbed with total funds
VI ini terserap habis dengan total dana yang received amounting to Rp1,701,136,997,950
diterima oleh Bank sebanyak (full amount).
Rp1.701.136.997.950 (nilai penuh).
k. Dewan Komisaris dan Direksi k. Boards of Commissioners and Directors
Susunan pengurus Bank untuk periode The composition of the Bank's Boards of
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai Commissioners and Directors as of December
berikut: 31, 2023 and 2022 are as follows:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama/ Independen Inkawan D Jusi*) Suprihadi President/ Independent Commissioner
Komisaris Tjandra Mindharta Gozali Tjandra Mindharta Gozali Commissioner
Komisaris Independen - Pamitra Wineka Independent Commissioner
Komisaris Independen Pramoda Dei Sudarmo Pramoda Dei Sudarmo Independent Commissioner
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Aditya Wahyu Windarwo**) Tjandra Gunawan President Director
Direktur TSI Chen Jun Chen Jun IT Director
Direktur Bisnis Aditya Wahyu Windarwo Aditya Wahyu Windarwo Business Director
Direktur Kepatuhan Ricko Irwanto Ricko Irwanto Compliance Director
*) Efektif setelah mendapatkan persetujuan dari Otoritas Effective after getting approval from the Financial Services Authority (FSA). *)
Jasa Keuangan (OJK).
**) Direktur Bisnis merangkap sebagai Pjs. Direktur Utama Business Director concurrently as Acting President Director **)
15
Page 518
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
l. Komite Audit l. Audit Committee
Susunan Komite Audit Bank pada tanggal The Bank’s Audit Committee as of December
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 31, 2023 and 2022 is as follows:
berikut:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Komite Audit Audit Committee
Ketua Pramoda Dei Sudarmo Pamitra Wineka Chairperson
Anggota R. Rivai M. Noer R. Rivai M. Noer Member
Anggota Adi Priyono Adi Priyono Member
m. Kepala Divisi Audit Internal m. Head of Internal Audit Division
Pada tanggal 31 Desember 2023, sesuai As of December 31, 2023, in accordance with
dengan POJK No. 1/POJK.03/2019 dan the Regulation of Financial Services Authority
berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 1/POJK.03/2019 and based on the Board
No. SKEP/296/HR/BNC/IV/2023 tanggal 3 April of Directors’ Decree as stated in Letter
2023, Direksi telah menunjuk Sdr. M. Syafril No. SKEP/296/HR/BNC/IV/2023 dated April 3,
Maulana M sebagai Kepala Divisi Audit Internal. 2023, the Board of Directors has appointed Mr.
M. Syafril Maulana M as the Head of Internal
Audit Division.
Pada tanggal 31 Desember 2022, sesuai As of December 31, 2022, in accordance with
dengan Surat Keputusan Direksi the Board of Directors’ Decree as stated in
No. SKEP/0853/SDM/BYB/VI/2020 tanggal Letter No. SKEP/0853/SDM/BYB/VI/2020
15 Juni 2020, Direksi telah menunjuk dated June 15, 2020, the Board of Directors has
Sdr. Windu Tri Andaruno sebagai Kepala Divisi appointed Mr. Windu Tri Andaruno as the Head
Audit Internal. of Internal Audit Division.
n. Sekretaris Perusahaan n. Corporate Secretary
Sesuai dengan POJK No. 35/POJK.04/2014 In accordance with the Regulation of Financial
dan berdasarkan Surat Keputusan Direksi Services Authority No. 35/POJK.04/2014 and
No. SKEP/184/SET/DIR/BYB/VIII/2020 tanggal based on the Board of Directors’ Decree as
4 Agustus 2020, Bank telah menunjuk stated in Letter
Sdri. Agnes Fibri Triliana Dewi untuk No. SKEP/184/SET/DIR/BYB/VIII/2020 dated
melaksanakan fungsi Sekretaris Perusahaan. August 4, 2020, the Bank has appointed
Ms. Agnes Fibri Triliana Dewi to carry out the
Corporate Secretary functions.
o. Total karyawan o. Number of employees
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Bank
Bank memiliki karyawan masing-masing has 998 and 1,016 employees, respectively
sebanyak 998 dan 1.016 (tidak di audit). (unaudited).
Personel manajemen kunci adalah orang-orang Key management personnel are those people
yang mempunyai kewenangan dan tanggung who have the authority and responsibility to
jawab untuk merencanakan, memimpin dan plan, lead and control the activities of the Bank,
mengendalikan aktivitas Bank, secara langsung directly or indirectly. Key management
atau tidak langsung, termasuk Direktur, personnel are the Directors, Commissioners
Komisaris dan pejabat eksekutif dari Bank and executive employees of the Bank
sesuai dengan peraturan BI. according to BI regulation.
Manajemen Bank bertanggung jawab atas The Bank’s management is responsible for the
penyusunan dan penyajian wajar keuangan ini preparation and fair presentation of these financial
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di statements in accordance with Indonesian Financial
Indonesia, yang telah diselesaikan dan diotorisasi Accounting Standards, which were completed and
untuk diterbitkan oleh Direksi Bank pada tanggal authorized for issuance by the Board of Directors of
4 Maret 2024. the Bank on March 4, 2024.
16
Page 519
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
2. PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. CHANGES IN ACCOUNTING PRINCIPLES
Bank menerapkan pertama kali seluruh standar baru The Bank initially adopted all the new and/or revised
dan/atau yang direvisi yang berlaku efektif untuk standards effective for the periods beginning on or
periode yang dimulai pada atau setelah 1 Januari after the following dates, including the following
2023, termasuk standar yang direvisi berikut ini yang revised standards that have affected the financial
mempengaruhi laporan keuangan: statements:
Amandemen PSAK 1: Penyajian laporan Amendment of PSAK 1: Presentation of
keuangan - Pengungkapan Kebijakan Akuntansi financial statement - Disclosure of accounting
policies
Amandemen ini memberikan panduan untuk The amendments prohibit entities from deducting
membantu entitas menerapkan pertimbangan from the cost of an item of fixed assets, any
materialitas dalam pengungkapan kebijakan proceeds from selling items produced while
akuntansi. Amandemen tersebut bertujuan untuk bringing that asset to the location and condition
membantu entitas menyediakan pengungkapan necessary for it to be capable of operating in the
kebijakan akuntansi yang lebih berguna dengan manner intended by management. Instead, an
mengganti persyaratan dalam mengungkapkan entity recognizes the proceeds from selling such
kebijakan akuntansi 'signifikan' entitas menjadi items, and the costs of producing those items, in the
persyaratan untuk mengungkapkan kebijakan profit or loss.
akuntansi 'material' entitas dan menambahkan
panduan tentang bagaimana entitas menerapkan
konsep materialitas dalam membuat keputusan
tentang pengungkapan kebijakan akuntansi.
Bank menerapkan amandemen tersebut secara The Bank applies the amendments retrospectively
retrospektif hanya untuk aset tetap yang dibuat only to items of fixed assets made available for use
supaya aset siap digunakan pada atau setelah awal on or after the beginning of the earliest period
periode penyajian paling awal ketika entitas presented when the entity first applies the
pertama kali menerapkan amandemen tersebut. amendment.
Amandemen ini tidak berdampak pada laporan These amendments had no impact on the financial
keuangan Bank karena tidak ada penjualan atas statements of the Bank as there were no sales of
item-item yang dihasilkan aset tetap yang menjadi such items produced by fixed assets made
tersedia untuk digunakan pada atau setelah awal available for use on or after the beginning of the
periode sajian paling awal. earliest period presented.
Amandemen PSAK 25: Kebijakan Akuntansi, Amendment of PSAK 25: Accounting Policies,
Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Kesalahan Changes in Accounting Estimates and Errors -
terkait Definisi Estimasi Akuntansi Definition of Accounting Estimates
Amandemen PSAK 25 memperjelas perbedaan The amendments to PSAK 25 clarify the distinction
antara perubahan estimasi akuntansi, perubahan between changes in accounting estimates, changes
kebijakan akuntansi dan koreksi kesalahan. in accounting policies and the correction of errors.
Amandemen juga mengklarifikasi bagaimana entitas They also clarify how entities use measurement
menggunakan teknik pengukuran dan input untuk techniques and inputs to develop accounting
mengembangkan estimasi akuntansi. estimates.
Amandemen ini tidak memiliki dampak terhadap The amendments had no impact on the financial
laporan keuangan. statements.
Amandemen PSAK 46: Pajak Penghasilan - Pajak Amendment of PSAK 46: Income Taxes -
Tangguhan Terkait Aset dan Liabilitas Yang Deferred Tax related to Assets and Liabilities
Timbul Dari Transaksi Tunggal arising from a Single Transaction
Amandemen PSAK 46 Pajak Penghasilan The amendments to PSAK 46 Income Taxes
mempersempit ruang lingkup pengecualian narrow the scope of the initial recognition exception,
pengakuan awal, sehingga tidak lagi berlaku pada so that it no longer applies to transactions that give
transaksi yang menimbulkan perbedaan temporer rise to equal taxable and deductible temporary
dapat dikurangkan dalam jumlah yang sama dan differences such as leases and decommissioning
perbedaan temporer kena pajak dan seperti sewa liabilities.
dan liabilitas dekomisioning.
Amandemen ini tidak mempunyai dampak terhadap The amendments had no impact on the financial
laporan keuangan. statements.
17
Page 520
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL POLICIES INFORMATION
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: financial statements are as follows:
a. Pernyataan kepatuhan terhadap Standar a. Statement of compliance with Financial
Akuntansi Keuangan (SAK) Accounting Standards (FAS)
Laporan keuangan telah disusun dan disajikan The financial statements have been prepared
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di and presented in accordance with Indonesian
Indonesia yang dikeluarkan oleh Ikatan Financial Accounting Standards issued by the
Akuntan Indonesia dan Peraturan Regulator Indonesian Institute of Accountants and Capital
Pasar Modal yaitu Peraturan No. VIII.G.7 Market Regulator of Regulation No. VIII.G.7
tentang “Penyajian dan Pengungkapan related to "Presentation and Disclosure of
Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Financial Statements of Listed Companies or
Publik". Public Companies".
b. Dasar penyajian laporan keuangan b. Basis of presentation of financial
statements
Laporan keuangan Bank disusun dan disajikan The Bank’s financial statements have been
berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan di prepared and presented in accordance with
Indonesia, yang mencakup Pernyataan dan Indonesian Financial Accounting Standards,
Interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan including Standards and Interpretations issued
Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan by the Financial Accounting Standards Board of
Indonesia (DSAK IAI) dan peraturan-peraturan the Indonesian Institute of Accountants (Dewan
serta pedoman penyajian dan pengungkapan Standar Akuntansi Indonesia or DSAK IAI) and
laporan keuangan yang diterbitkan oleh the regulations and guidelines on financial
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). statement presentation and disclosures issued
by Financial Services Authority (Otoritas Jasa
Keuangan or OJK).
Laporan keuangan disusun berdasarkan Financial statements have been prepared in
konsep akrual kecuali laporan arus kas, dengan accordance with accrual concept except the
menggunakan konsep biaya historis, kecuali statements of cash flows which have been
seperti disebutkan dalam catatan atas laporan prepared with historical concept, unless stated
keuangan yang relevan. in relevant notes.
Laporan arus kas yang disajikan menggunakan The statements of cash flows which have been
metode langsung, menyajikan penerimaan dan prepared using direct method, present receipts
pengeluaran kas dan setara kas yang and disbursement of cash and cash equivalents
diklasifikasi ke dalam aktivitas operasi, classified into operating, investing and
investasi dan pendanaan. Untuk tujuan laporan financing activities. For the purpose of
arus kas, kas dan setara kas mencakup kas, statements of cash flows, cash and cash
giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain equivalents include cash, current accounts in
dan penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Indonesia, current accounts in other
bank lain yang jatuh tempo dalam waktu 3 (tiga) banks and placements in Bank Indonesia and
bulan sejak tanggal perolehan, sepanjang tidak other banks that mature within 3 (three) months
digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang from acquisition date, and not being pledged as
diterima serta tidak dibatasi penggunaannya. collateral for borrowings nor restricted.
18
Page 521
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
b. Dasar penyajian laporan keuangan b. Basis of presentation of financial statements
(lanjutan) (lanjutan)
Kebijakan akuntansi yang diterapkan adalah The accounting policies adopted are
selaras bagi tahun yang dicakup oleh laporan consistently applied for the years covered by
keuangan, kecuali untuk standar akuntansi baru the financial statements, except for new and
dan revisi seperti diungkapkan pada Catatan 2. revised accounting standards as disclosed in
the Note 2.
Laporan keuangan disajikan dalam mata uang The financial statements are presented in
Rupiah (“Rp”), yang merupakan mata uang Rupiah (“Rp”), which is the functional and
fungsional dan penyajian Bank. Seluruh angka presentation currency of the Bank. Figures in
dalam laporan keuangan ini disajikan dalam these financial statements are presented in
jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain. millions of Indonesian Rupiah, unless otherwise
stated.
c. Transaksi dengan pihak berelasi c. Transactions with related parties
Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak The Bank enters into transactions with related
berelasi. Dalam laporan keuangan ini, istilah parties. In these financial statements, the term
pihak berelasi sesuai dengan PSAK 7 (revisi related parties are defined in accordance with
2015) tentang “Pengungkapan Pihak-pihak under SFAS 7 (revised 2015) on “Related
Berelasi”. Parties Disclosures”.
Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang Related parties are persons or entities related
terkait dengan Bank: to the Bank:
1) Orang atau anggota keluarga terdekat 1) A person or family member is closely
mempunyai relasi dengan Bank jika orang related to the Bank if the person:
tersebut:
i) memiliki pengendalian atau i) has joint control or control over the
pengendalian bersama atas Bank; Bank;
ii) memiliki pengaruh signifikan atas ii) has significant influence over the
Bank; atau Bank; or
iii) personel manajemen kunci Bank atau iii) is the key management personnel of
entitas induk Bank. the Bank or the Bank's parent.
2) Suatu entitas berelasi dengan Bank jika 2) A related entity with the Bank if it meets one
memenuhi salah satu hal berikut: of the following:
(i) Entitas dan Bank adalah anggota dari (i) Entities and the Bank are members of
kelompok usaha yang sama. the same business group.
(ii) Suatu entitas adalah entitas asosiasi (ii) An entity is an associate or joint
atau ventura bersama dari entitas lain venture of another entity (or an
(atau entitas asosiasi atau ventura associate or joint venture entity that is
bersama yang merupakan anggota a member of a business group, of
suatu kelompok usaha, yang mana which the other entity is a member).
entitas lain tersebut adalah
anggotanya).
(iii) Kedua entitas tersebut adalah ventura (iii) Both entities are joint ventures of the
bersama dari pihak ketiga yang sama. same third party.
19
Page 522
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
c. Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) c. Transactions with related parties
(continued)
Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang Related parties are persons or entities related
terkait dengan Bank: (lanjutan) to the Bank: (continued)
2) Suatu entitas berelasi dengan Bank jika 2) A related entity with the Bank if it meets one
memenuhi salah satu hal berikut: (lanjutan) of the following: (continued)
(iv) Suatu entitas adalah ventura bersama (iv) An entity is a joint venture of a third
dari entitas ketiga dan entitas yang lain entity and the other entity is an
adalah entitas asosiasi dari entitas associate entity of the third entity.
ketiga.
(v) Entitas tersebut adalah suatu program (v) Such an entity is a post-employment
imbalan pasca kerja untuk imbalan benefit plan for the employee benefits
kerja dari Bank atau entitas yang of the Bank or entities related to the
terkait dengan Bank. Jika Bank adalah Bank. If the Bank is the entity that
entitas yang menyelenggarakan organizes the program, then the
program tersebut, maka entitas sponsoring entity also relates to the
sponsor juga berelasi dengan Bank. Bank.
(vi) Entitas yang dikendalikan atau (vi) Entities controlled or jointly controlled
dikendalikan bersama oleh orang by persons identified in number (1).
yang diidentifikasi dalam nomor (1).
(vii) Orang yang diidentifikasi dalam butir (vii) Persons identified in point (1) (i) have
(1) (i) memiliki pengaruh signifikan significant influence over the entity or
atas entitas atau merupakan personel are the key management personnel of
manajemen kunci entitas (atau entitas the entity (or a parent of the entity).
induk dari entitas).
(viii) Entitas, atau anggota dari kelompok di (viii) An entity, or any member of a group of
mana entitas merupakan bagian dari which it is a part, that provides key
kelompok tersebut, menyediakan jasa management personnel services to the
personel manajemen kunci kepada reporting entity or its parent.
entitas pelapor atau kepada entitas
induk dari entitas pelapor.
Seluruh transaksi signifikan dengan pihak All significant transactions with related parties
berelasi diungkapkan dalam laporan keuangan are disclosed in the financial statements.
(Catatan 37). (Note 37).
d. Pelaporan segmen d. Segment reporting
Bank melaporkan informasi segmen yang The Bank discloses segment information that
memungkinkan pengguna laporan keuangan will enable users of financial statements to
untuk mengevaluasi sifat dan dampak evaluate the nature and financial effects of the
keuangan dari aktivitas bisnis yang melibatkan business activities in which the Bank engages
Bank dan lingkungan ekonomi dimana Bank with and the economic environment in which
beroperasi. the Bank operates.
20
Page 523
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
d. Pelaporan segmen (lanjutan) d. Segment reporting (continued)
Sebuah segmen operasi adalah sebuah An operating segment is a component of an
komponen dari entitas yang: entity:
- terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana - that engages in business activities in
memperoleh pendapatan dan which it may earn revenue and incur
menimbulkan beban (termasuk expenses (including revenues and
pendapatan dan beban terkait dengan expenses relating to the transaction with
transaksi dengan komponen lain dari bank other components of the same bank);
yang sama);
- hasil operasinya dikaji ulang secara reguler - whose operating results are reviewed
oleh pengambil keputusan operasional regularly by the entity’s chief operating
untuk membuat keputusan tentang sumber decision maker to make decision about
daya yang dialokasikan pada segmen resources to be allocated to the segments
tersebut dan menilai kinerjanya; dan and assess its performance; and
- tersedia informasi keuangan yang dapat - for which discrete financial information is
dipisahkan. available.
Bank melakukan segmentasi pelaporan Segment reporting made by the Bank is based
berdasarkan informasi keuangan yang on the financial information used by operating
digunakan oleh pengambil keputusan decision makers in evaluating operating
operasional dalam mengevaluasi kinerja segment performance and determining the
segmen dan menentukan alokasi sumber daya allocation of its resources. Segmentation is also
yang dimilikinya. Segmentasi juga dilakukan based on the activity of each operating activities
berdasarkan aktivitas dari setiap kegiatan in the Bank. Segment reporting has been
operasi Bank. Pelaporan segmen telah disclosed in Note 38.
diungkapkan pada Catatan 38.
e. Aset dan liabilitas keuangan e. Financial assets and liabilities
1. Klasifikasi 1. Classification
Bank mengklasifikasikan aset The Bank classifies its financial assets
keuangannya berdasarkan kategori according to the following categories at
sebagai berikut pada saat pengakuan initial recognition:
awal:
a. aset keuangan yang diukur pada nilai a. financial assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi; through profit or loss;
b. aset keuangan yang diukur pada nilai b. financial assets measured at fair value
wajar melalui penghasilan through other comprehensive income;
komprehensif lain;
c. aset keuangan yang diukur pada biaya c. financial assets measured at
perolehan diamortisasi. amortised cost.
Aset keuangan diklasifikasikan menjadi Financial assets are classified into these
kategori tersebut di atas berdasarkan categories based on the business model
model bisnis dimana aset keuangan within which they are held and their
tersebut dimiliki dan karakteristik arus contractual cash flow characteristics. The
kas kontraktualnya. Model bisnis business model reflects how groups of
merefleksikan bagaimana kelompok aset financial assets are managed to achieve
keuangan dikelola untuk mencapai tujuan particular business objective.
bisnis tertentu.
21
Page 524
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
1. Klasifikasi (lanjutan) 1. Classification (continued)
Aset keuangan diukur pada biaya Financial assets are measured at
perolehan diamortisasi jika memenuhi amortised cost if they meet the following
kondisi sebagai berikut: conditions:
a. aset keuangan dikelola dalam model a. financial assets are managed in a
bisnis yang bertujuan untuk memiliki business model that aims to have
aset keuangan dalam rangka financial assets in order to obtain
mendapatkan arus kas kontraktual; contractual cash flows; and
dan
b. persyaratan kontraktual dari aset b. the contractual terms of the financial
keuangan tersebut memberikan hak asset provide rights on a certain date
pada tanggal tertentu atas arus kas for cash flows obtained solely from
yang diperoleh semata dari payment of principal and interest
pembayaran pokok dan bunga (“SPPI”) on the principal amount owed.
(“SPPI”) dari jumlah pokok terutang.
Aset keuangan diukur pada nilai wajar Financial assets are measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain jika through other comprehensive income if
memenuhi kondisi sebagai berikut: they meet the following conditions:
a. aset keuangan dikelola dalam model a. financial assets are managed in a
bisnis yang bertujuan untuk business model that aims to collect
mendapatkan arus kas kontraktual contractual cash flows and selling the
dan menjual aset keuangan; dan financial assets; and
b. persyaratan kontraktual dari aset b. the contractual requirements of the
keuangan tersebut memenuhi kriteria financial assets meet the SPPI criteria.
SPPI.
Pada saat pengakuan awal, Bank dapat At initial recognition, the Bank may make
membuat pilihan yang tidak dapat an irrevocable choice to present equity
dibatalkan untuk menyajikan instrumen instruments that are not held for trading at
ekuitas yang bukan dimiliki untuk fair value through other comprehensive
diperdagangkan pada nilai wajar melalui income.
penghasilan komprehensif lain.
Aset keuangan lainnya yang tidak Other financial assets that do not meet the
memenuhi persyaratan untuk requirements to be classified as financial
diklasifikasikan sebagai aset keuangan assets measured at amortised cost or fair
diukur pada biaya perolehan diamortisasi value through other comprehensive
atau nilai wajar melalui penghasilan income, are classified as measured at fair
komprehensif lain, diklasifikasikan sebagai value through profit or loss.
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.
Saat pengakuan awal Bank dapat At initial recognition, the Bank can make an
membuat penetapan yang tidak dapat irrevocable determination to measure
dibatalkan untuk mengukur aset yang assets that meet the requirements to be
memenuhi persyaratan untuk diukur pada measured at amortised cost or fair value
biaya perolehan diamortisasi atau nilai through other comprehensive income or at
wajar melalui penghasilan komprehensif fair value through profit or loss, if the
lain atau pada nilai wajar melalui laba rugi, determination eliminates or significantly
reduces the measurement or recognition
22
Page 525
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
1. Klasifikasi (lanjutan) 1. Classification (continued)
apabila penetapan tersebut mengeliminasi inconsistencies (sometimes referred to as
atau secara signifikan mengurangi "accounting mismatch").
inkonsistensi pengukuran atau pengakuan
(kadang disebut sebagai “accounting
mismatch”).
Penilaian bisnis model Evaluation of business model
Model bisnis ditentukan pada level yang The business model is determined at a
mencerminkan bagaimana kelompok aset level that reflects how groups of financial
keuangan dikelola bersama-sama untuk assets are managed together to achieve
mencapai tujuan bisnis tertentu. certain business objectives.
Penilaian model bisnis dilakukan dengan The evaluation of the business model is
mempertimbangkan, tetapi tidak terbatas carried out by considering, but not limited
pada, hal-hal berikut: to, the following:
a. Bagaimana kinerja dari model bisnis a. How the performance of the business
dan aset keuangan yang dimiliki dalam model and financial assets held in the
model bisnis dievaluasi dan dilaporkan business model are evaluated and
kepada personel manajemen kunci reported to the Bank's key
Bank; management personnel;
b. Apakah risiko yang mempengaruhi b. What risks affect the performance of
kinerja dari model bisnis (termasuk the business model (including
aset keuangan yang dimiliki dalam financial assets held in the business
model bisnis) dan khususnya model) and specifically how the
bagaimana cara aset keuangan financial assets are managed; and
tersebut dikelola; dan
c. Bagaimana penilaian kinerja c. How to evaluate the performance of
pengelola aset keuangan (sebagai managers of financial assets (for
contoh, apakah penilaian kinerja example, whether performance
berdasarkan nilai wajar dari aset yang appraisals are based on the fair value
dikelola atau arus kas kontraktual of the assets being managed or the
yang diperoleh). contractual cash flows obtained).
Aset keuangan yang dimiliki untuk Financial assets held for trading or
diperdagangkan atau dikelola dan managed and which performance
penilaian kinerjanya berdasarkan nilai appraisals based on fair value are
wajar diukur pada nilai wajar melalui laba measured at fair value through profit or
rugi. loss.
Derivatif juga dikategorikan dalam Derivatives are also categorized under this
kelompok ini, kecuali derivatif yang classification unless they are designated
ditetapkan sebagai instrumen lindung nilai as effective hedging instruments.
efektif.
23
Page 526
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
1. Klasifikasi (lanjutan) 1. Classification (continued)
Penilaian mengenai arus kas kontraktual Evaluation of contractual cash flows
yang diperoleh semata dari pembayaran obtained solely from payment of principal
pokok dan bunga (“SPPI”) and interest (“SPPI”)
Untuk tujuan penilaian ini, pokok For the purpose of this evaluation, principal
didefinisikan sebagai nilai wajar dari aset is defined as the fair value of financial
keuangan pada saat pengakuan awal. assets at initial recognition. Interest is
Bunga didefinisikan sebagai imbalan untuk defined as compensation for the time value
nilai waktu atas uang dan risiko kredit of money and credit risk in relation to the
terkait jumlah pokok terutang pada periode principal amount owed over a certain
waktu tertentu dan juga risiko lainnya dan period of time and also other risk and
biaya peminjaman standar, dan juga standard borrowing costs, as well as profit
margin laba. margins.
Penilaian mengenai arus kas kontraktual An assessment of contractual cash flows
yang diperoleh semata dari pembayaran obtained solely from principal and interest
pokok dan bunga dilakukan dengan payments is made by considering
mempertimbangkan persyaratan contractual terms, including whether
kontraktual, termasuk apakah aset financial assets contain contractual terms
keuangan mengandung persyaratan that can change the timing or amount of
kontraktual yang dapat mengubah waktu contractual cash flows. In assessing, the
atau jumlah arus kas kontraktual. Dalam Bank considers:
melakukan penilaian, Bank
mempertimbangkan:
a. Peristiwa kontinjensi yang akan a. Contingency events that will change
mengubah waktu atau jumlah arus kas the timing or amount of contractual
kontraktual; cash flow;
b. Fitur leverage; b. Leverage feature;
c. Persyaratan pembayaran dimuka dan c. Terms of advance payment and
perpanjangan kontraktual; contractual extension;
d. Persyaratan mengenai klaim yang d. Requirements regarding limited claims
terbatas atas arus kas yang berasal for cash flows from specific assets;
dari aset spesifik; dan and
e. Fitur yang dapat mengubah nilai waktu e. Features that can change the time
dari elemen uang. value of the money element.
Bank mengklasifikasikan liabilitas The Bank classified its financial liabilities in
keuangan dalam kategori liabilitas the category of financial liabilities
keuangan yang diukur dengan biaya measured at amortized cost. The Bank
perolehan diamortisasi. Bank tidak memiliki does not have financial liabilities at fair
liabilitas keuangan yang diukur pada nilai value through profit or loss.
wajar melalui laba rugi.
24
Page 527
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
1. Klasifikasi (lanjutan) 1. Classification (continued)
Dibawah ini merupakan klasifikasi Set out below is the classification of the
instrumen keuangan yang dimiliki Bank: Bank's financial instruments:
Kategori yang didefinisikan oleh
Instrumen keuangan/ Golongan/ Subgolongan/
PSAK 71/ Category as defined by
Financial instrumenst Class Subclasses
SFAS 71
Kas/Cash
Giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain/
Current accounts with Bank Indonesia and current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/
Placements with Bank Indonesia and other banks
Efek-efek/Marketable securities
Kredit yang diberikan/Loans
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/
Securities purchased under agreements to resell
Tagihan terkait pembayaran
kredit channeling dan
direct/Receivables related to
channeling and direct loans
repayment
Aset keuangan/ Biaya perolehan diamortisasi/ Tagihan gerbang pembayaran,
Financial assets Amortised cost Tagihan ATM Bersama, Alto,
dan Prima/
Receivables from payment
gateway, receivables from ATM
Aset lain-lain/Other assets Bersama, Alto and Prima
Piutang asuransi/
Insurance receivables
Piutang bunga/
Interest receivables
Setoran jaminan/
Guarantee deposit
Tagihan lain dari debitur/
Other receivables from debtor
Tagihan lain/
Other receivables
Nilai wajar melalui penghasilan
Aset keuangan/
komprehensif lain/ Fair value through Efek-efek/Marketable securities
Financial assets
other comprehensive income
Liabilitas segera/Liabilities due immediately
Simpanan nasabah dan simpanan dari bank lain/
Deposits from customers and deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali/
Securities sold under repurchase agreement
Liabilitas sewa/Lease liabilities
Titipan nasabah/
Deposits from customers
Beban yang masih harus
dibayar/
Liabilitas keuangan/ Biaya perolehan diamortisasi/ Accrued expenses
Financial liabilities Amortised cost Bonus/
Bonus
Cadangan biaya
Liabilitas lain-lain/Other liabilities umum/General accrued
expense
Pendapatan diterima
dimuka/Advances payable
Angsuran kredit diterima
dimuka/Loan installments
received in advance
Lainnya/Others
Komitmen dan
kontinjensi instrumen Komitmen dan kontinjensi instrumen Performance bonds/Performance bonds
keuangan/ Commitment keuangan/ Commitment and
and contingency contingency financial instruments Fasilitas kredit yang diberikan yang belum digunakan/
financial instruments Unused loan facilities
25
Page 528
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
2. Pengakuan awal 2. Initial recognition
Bank pada awalnya mengakui transaksi The Bank initially recognises financial
keuangan pada tanggal dimana Bank instrument transactions on the date at
menjadi suatu pihak dalam perjanjian which the Bank becomes a party to the
kontraktual instrumen tersebut. Pembelian contractual agreement of the instrument.
dan penjualan aset keuangan yang lazim Regular purchases and sales of financial
(regular) diakui pada tanggal perdagangan. assets are recognised on the trade date.
Pada saat pengakuan awal, aset keuangan At initial recognition, a financial asset or
atau liabilitas keuangan diukur pada nilai financial liability is initially measured at fair
wajar ditambah (untuk item yang tidak value plus (for an item not subsequently
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi measured at fair value through profit or
setelah pengakuan awal) biaya transaksi loss) transaction costs that are directly
yang dapat diatribusikan secara langsung attributable to financial assets acquisition
atas perolehan aset keuangan atau or financial liabilities issuance. The
penerbitan liabilitas keuangan. Pengukuran subsequent measurement of financial
aset keuangan dan liabilitas keuangan assets and financial liabilities depends on
setelah pengakuan awal tergantung pada their classification.
klasifikasi aset keuangan dan liabilitas
keuangan tersebut.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya Transaction costs only include those costs
yang dapat diatribusikan secara langsung that are directly attributable to the
untuk perolehan suatu aset keuangan atau acquisition of a financial asset or issuance
penerbitan suatu liabilitas keuangan dan of a financial liability and are incremental
merupakan biaya tambahan yang tidak costs that would not have been incurred if
akan terjadi apabila instrumen keuangan the financial instruments had not been
tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. acquired or issued.
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar Financial assets measured at fair value
melalui laporan laba rugi pada awalnya through profit or loss are initially recognised
dicatat sebesar nilai wajar dan biaya at fair value, and transaction costs are
transaksinya dibebankan pada laporan expensed in the profit or loss. Financial
laba rugi. Aset keuangan yang diukur pada assets measured at fair value through other
nilai wajar melalui penghasilan comprehensive and financial assets
komprehensif lain dan aset keuangan yang measured at fair value through profit or loss
diukur pada nilai wajar melalui laporan laba are subsequently measured at fair value.
rugi selanjutnya dicatat sebagai nilai wajar. Financial assets classified as amortised
Aset keuangan yang diklasifikasikan cost are measured at amortised cost using
sebagai biaya perolehan diamortisasi the effective interest rate method.
dicatat sebesar biaya perolehan
diamortisasi dengan menggunakan metode
suku bunga efektif.
26
Page 529
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
2. Pengakuan awal (lanjutan) 2. Initial recognition (continued)
Liabilitas keuangan yang diukur dengan Financial liabilities measured at amortized
biaya perolehan diamortisasi cost
Pada saat pengakuan awal, liabilitas Financial liabilities measured at amortized
keuangan yang diukur dengan biaya cost are initially recognized at fair value
perolehan diamortisasi diukur pada nilai minus transactions cost (if any).
wajar dikurangi biaya transaksi (jika ada).
Setelah pengakuan awal, Bank mengukur After initial recognition, the Bank measures
seluruh liabilitas keuangan yang diukur all financial liabilities measured at
dengan biaya perolehan diamortisasi amortized cost using effective interest
dengan menggunakan metode suku bunga rates method. Effective interest rate
efektif. Amortisasi suku bunga efektif diakui amortization is recognized as “interest
sebagai “beban bunga”. expenses”.
3. Penghentian pengakuan 3. Derecognition
Aset dan liabilitas keuangan dihentikan Financial assets and liabilities are
pengakuannya ketika hak kontraktual atas derecognized when the contractual rights
arus kas yang berasal dari aset keuangan to receive cash flows from the financial
tersebut berakhir. assets have expired.
a. Aset keuangan dihentikan a. Financial assets are derecognised
pengakuannya ketika: when:
(1) Hak kontraktual atas arus kas (1) The contractual rights to receive
yang berasal dari aset keuangan cash flows from the financial
tersebut berakhir; atau assets have expired; or
(2) Bank telah mentransfer haknya (2) The Bank has transferred its
untuk menerima arus kas yang rights to receive cash flows from
berasal dari aset tersebut atau the asset or has assumed an
menanggung liabilitas untuk obligation to pay the received
membayarkan arus kas yang cash flows in full without material
diterima tersebut secara penuh delay to a third party under a
tanpa penundaan berarti kepada ‘pass-through’ arrangement; and
pihak ketiga dibawah either (a) the Bank has
kesepakatan pelepasan, dan transferred substantially all the
antara (a) Bank telah mentransfer risks and rewards of the asset, or
secara substansial seluruh risiko (b) the Bank has neither
dan manfaat atas aset, atau (b) transferred nor retained
Bank tidak mentransfer maupun substantially all the risks and
tidak memiliki secara substansial rewards of the asset, but has
seluruh risiko dan manfaat atas transferred control of the asset.
aset, tetapi telah mentransfer
kendali atas aset.
27
Page 530
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
3. Penghentian pengakuan (lanjutan) 3. Derecognition (continued)
Aset dan liabilitas keuangan dihentikan Financial assets and liabilities are
pengakuannya ketika hak kontraktual atas derecognized when the contractual rights
arus kas yang berasal dari aset keuangan to receive cash flows from the financial
tersebut berakhir. (lanjutan) assets have expired. (continued)
a. Aset keuangan dihentikan a. Financial assets are derecognised
pengakuannya ketika: (lanjutan) when: (continued)
Ketika Bank telah mentransfer When the Bank has transferred
hak untuk menerima arus kas its rights to receive cash flows
dari aset atau telah memasuki from an asset or has entered into
kesepakatan pelepasan dan a passthrough arrangement and
tidak mentransfer serta tidak has neither transferred nor
mempertahankan secara retained substantially all the risks
substansial seluruh risiko dan and rewards of the asset nor
manfaat atas aset atau tidak transferred control of the asset,
mentransfer kendali atas aset, the asset is recognised to the
aset diakui sebesar keterlibatan extent of the Bank’s continuing
Bank yang berkelanjutan atas involvement in the asset.
aset tersebut.
Kredit yang diberikan Loans are written-off when there
dihapusbukukan ketika tidak is no realistic prospect of
terdapat prospek yang realistis collection in the near future or the
mengenai pengembalian normal relationship between the
pinjaman atau hubungan normal Bank and the borrowers has
antara Bank dan debitur telah ceased to exist. When a loan is
berakhir. Pinjaman yang tidak deemed uncollectible, it is
dapat dilunasi tersebut written-off against the related
dihapusbukukan dengan allowance for impairment losses.
mendebit penyisihan kerugian
penurunan nilai.
Penerimaan kembali atas aset Subsequent recoveries from
keuangan yang telah financial assets which were
dihapusbukukan dicatat sebagai written-off are recorded as other
pendapatan operasional lainnya operating income in the
pada laporan laba rugi. statements of profit or loss.
28
Page 531
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
3. Penghentian pengakuan (lanjutan) 3. Derecognition (continued)
Aset dan liabilitas keuangan dihentikan Financial assets and liabilities are
pengakuannya ketika hak kontraktual atas derecognized when the contractual rights
arus kas yang berasal dari aset keuangan to receive cash flows from the financial
tersebut berakhir. (lanjutan) assets have expired. (continued)
b. Liabilitas keuangan dihentikan b. Financial liabilities are derecognised
pengakuannya jika liabilitas yang when the obligation under the liability
ditetapkan dalam kontrak dilepaskan, is discharged, cancelled, or has
dibatalkan, atau kadaluarsa. expired.
Jika suatu liabilitas keuangan yang Where an existing financial liability is
ada digantikan dengan yang lain oleh replaced by another from the same
pemberi pinjaman yang sama pada lender on substantially different terms,
keadaan yang secara substansial or the terms of an existing liability are
berbeda, atau berdasarkan suatu substantially modified, such an
liabilitas yang ada yang secara exchange or modification is treated as
substansial telah diubah, maka derecognition of the original liability
pertukaran atau modifikasi tersebut and the recognition of a new liability,
diperlakukan sebagai penghentian and the difference in the respective
pengakuan liabilitas awal dan carrying amounts is recognised in the
pengakuan liabilitas baru, dan profit or loss and other comprehensive
perbedaan nilai tercatat masing- income.
masing diakui dalam laporan laba rugi
dan penghasilan komprehensif lain.
4. Pengakuan pendapatan dan beban 4. Income and expense recognition
a. Pendapatan dan beban bunga, untuk a. For fair value through other
aset nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income securities and
komprehensif lain serta aset keuangan financial assets and liabilities held at
dan liabilitas keuangan yang dicatat amortised cost, interest income and
berdasarkan biaya perolehan interest expense is recognized in the
diamortisasi, diakui pada laporan laba statements of profit or loss and other
rugi dan penghasilan komprehensif comprehensive income using the
lain dengan menggunakan suku bunga effective interest rate method.
efektif.
Jumlah tercatat bruto aset keuangan The gross carrying amount of a
adalah biaya perolehan diamortisasi financial asset is the amortised cost of
aset keuangan sebelum disesuaikan a financial asset before adjusting for
dengan cadangan penurunan nilai. allowance for impairment.
29
Page 532
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
4. Pengakuan pendapatan dan beban 4. Income and expense recognition
(lanjutan) (continued)
Dalam menghitung pendapatan dan In calculating interest income and
beban bunga, tingkat bunga efektif expenses, the effective interest rate is
diterapkan pada jumlah tercatat bruto applied to the gross carrying amount
aset (ketika aset tersebut bukan aset of an asset (when the asset is not a
keuangan memburuk) atau terhadap deteriorated financial asset) or to the
biaya perolehan diamortisasi dari amortised cost of a liability.
liabilitas.
b. Untuk aset keuangan yang memburuk b. For financial assets that deteriorated
setelah pengakuan awal, pendapatan after initial recognition, interest income
bunga dihitung dengan menerapkan is calculated by applying an effective
tingkat bunga efektif terhadap biaya interest rate to the amortised cost of
perolehan diamortisasi dari aset the financial assets. If the asset no
keuangan tersebut. Jika aset tersebut longer deteriorates, the calculation of
tidak lagi memburuk, maka interest income will be calculated by
perhitungan pendapatan bunga akan applying an effective interest rate to
dihitung dengan menerapkan tingkat the gross carrying amount of the
bunga efektif terhadap nilai tercatat financial asset.
bruto dari aset keuangan tersebut.
c. Keuntungan dan kerugian yang timbul c. Gains and losses arising from changes
dari perubahan nilai wajar atas aset in the fair value of fair value through
keuangan dalam kelompok nilai wajar other comprehensive income financial
melalui penghasilan komprehensif lain assets are recognised directly in other
diakui secara langsung dalam laporan comprehensive income (as part of
laba rugi komprehensif (merupakan equity), until the financial asset is
bagian dari ekuitas) sampai aset derecognised or impaired, except gain
keuangan tersebut dihentikan or loss arising from changes in
pengakuannya atau adanya exchanges rate for debt instrument.
penurunan nilai, kecuali keuntungan
atau kerugian akibat perubahan nilai
tukar untuk instrumen utang.
Pada saat aset keuangan dihentikan When a financial asset is
pengakuannya atau dilakukan derecognised or impaired, the
penurunan nilai, keuntungan atau cumulative gains or losses previously
kerugian kumulatif yang sebelumnya recognised in equity are recognised in
diakui dalam ekuitas harus diakui pada profit or loss.
laporan laba rugi.
5. Reklasifikasi instrumen keuangan 5. Reclassification of financial instruments
Bank mereklasifikasi aset keuangan jika The Bank reclassifies financial assets if
dan hanya jika, model bisnis untuk and only if, the business model for
pengelolaan aset keuangan berubah. managing financial assets changes.
30
Page 533
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
5. Reklasifikasi instrumen keuangan 5. Reclassification of financial instruments
(lanjutan) (continued)
Perubahan model bisnis sifatnya harus The characteristic of business model
berdampak secara signifikan terhadap changes must significantly impact to the
kegiatan operasional Bank seperti Bank’s operational activities such as
memperoleh, melepaskan, atau collecting, disposing or terminating a
mengakhiri suatu lini bisnis. Selain itu, business line. In addition, the Bank has to
Bank perlu membuktikan adanya prove the changes to external parties.
perubahan tersebut kepada pihak
eksternal.
Bank tidak diperkenankan untuk The Bank is not permitted to reclassify
mereklasifikasi liabilitas keuangan. financial liabilities.
Bank akan mereklasifikasi seluruh aset The Bank will reclassify all financial assets
keuangan yang terkena dampak dari impacted by business model changes.
perubahan model bisnis. Perubahan tujuan Changes of the objective of the Bank’s
model bisnis Bank harus berdampak business model must be impacted before
sebelum tanggal reklasifikasi. reclassification date.
Yang bukan merupakan perubahan model The following lists are not changes in
bisnis adalah: business model:
a. perubahan intensi berkaitan dengan a. changes in intention in relation with
aset keuangan tertentu (bahkan dalam certain financial asset (even in
situasi perubahan signifikan dalam situations of significant changes in
kondisi pasar). market conditions).
b. hilangnya sementara pasar tertentu b. temporary loss of certain markets for
untuk aset keuangan. financial assets.
c. pengalihan aset keuangan antara c. transfer of financial asset between
bagian dari Bank dengan model bisnis intra-Bank transfer of financial asset
berbeda. with different business model.
6. Saling hapus 6. Offsetting
Aset dan liabilitas keuangan dapat saling Financial assets and liabilities are offset
hapus dan nilai bersihnya disajikan dalam and the net amount is presented in the
laporan posisi keuangan jika, dan hanya statements of financial position when, and
jika, Bank memiliki hak yang berkekuatan only when, the Bank has a legal right to
hukum untuk melakukan saling hapus atas off-set the amounts and intends either
jumlah yang telah diakui tersebut dan to settle on a net basis or to realize
berniat untuk menyelesaikan secara neto the asset and settle the liability
atau untuk merealisasikan aset dan simultaneously.
menyelesaikan liabilitasnya secara
bersamaan.
31
Page 534
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
6. Saling hapus (lanjutan) 6. Offsetting (continued)
Hak saling hapus tidak kontinjen atas The legally enforceable right must not be
peristiwa di masa depan dan dapat contingent on future events and must be
dipaksakan secara hukum dalam situasi enforceable in the normal course of
bisnis yang normal dan dalam peristiwa business and in the event of default
gagal bayar, atau peristiwa kepailitan atau insolvency or bankruptcy of the Bank or the
kebangkrutan Bank atau pihak lawan. counterparty.
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on a
jumlah bersih hanya jika diperkenankan net basis only when permitted by the
oleh standar akuntansi. accounting standards.
7. Pengukuran biaya perolehan 7. Amortised cost measurement
diamortisasi
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortised cost of a financial asset or
keuangan atau liabilitas keuangan adalah liability is the amount at which the financial
jumlah aset keuangan atau liabilitas asset or liability is measured at initial
keuangan yang diukur pada saat recognition minus principal repayments,
pengakuan awal dikurangi pembayaran plus or minus the cumulative amortisation
pokok, ditambah atau dikurangi dengan using the effective interest method of any
amortisasi kumulatif menggunakan metode difference between the initial amount and
suku bunga efektif yang dihitung dari the maturity amount, and for financial
selisih antara nilai awal dan nilai jatuh assets, adjusted for any allowance for
temponya, dan untuk aset keuangan, impairment losses.
disesuaikan dengan cadangan kerugian
penurunan nilai.
8. Pengukuran nilai wajar 8. Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan Fair value is the price that would be
diterima untuk menjual suatu aset atau received to sell an asset or paid to transfer
harga yang akan dibayar untuk a liability in an orderly transaction between
mengalihkan suatu liabilitas dalam market participants at the measurement
transaksi teratur diantara pelaku pasar date in the principal market or, in its
pada tanggal pengukuran di pasar utama absence, the most advantageous market
atau, jika tidak terdapat pasar utama, di to which the Bank has access at that date.
pasar yang paling menguntungkan dimana The fair value of a liability reflects its non-
Bank memiliki akses pada tanggal performance risk.
tersebut. Nilai wajar liabilitas
mencerminkan risiko wanprestasinya.
32
Page 535
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
8. Pengukuran nilai wajar (lanjutan) 8. Fair value measurement (continued)
Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar When available, the Bank measures the
dari suatu instrumen dengan menggunakan fair value of an instrument using quoted
harga kuotasi di pasar aktif untuk instrumen prices in an active market for that
terkait. Suatu pasar dianggap aktif bila instrument. A market is regarded as active
harga yang dikuotasikan tersedia sewaktu- if quoted prices are readily and regularly
waktu dari bursa, pedagang efek (dealer), available from an exchange, dealer, broker,
perantara efek (broker), kelompok industri, industry group, pricing service or regulatory
badan pengawas (pricing service or agency and those prices represent actual
regulatory agency), dan merupakan and regularly occurring market
transaksi pasar aktual dan teratur terjadi transactions on an arm’s length basis.
yang dilakukan secara wajar.
Jika pasar untuk instrumen keuangan tidak If a market for a financial instrument is not
aktif, Bank menetapkan nilai wajar dengan active, the Bank establishes fair value using a
menggunakan teknik penilaian. valuation technique.
Teknik penilaian mencakup penggunaan Valuation techniques include using recent
transaksi pasar terkini yang dilakukan arm’s length transactions between
secara wajar oleh pihak-pihak yang knowledgeable, willing parties and if
memahami, berkeinginan, dan jika available, reference to the current fair
tersedia, referensi atas nilai wajar terkini value of other instruments that are
dari instrumen lain yang secara substansial substantially the same, discounted cash
sama, penggunaan analisa arus kas yang flows analysis, and option pricing models.
didiskonto, dan penggunaan model The chosen valuation technique
penetapan harga opsi (option pricing maximizes the use of relevant observable
model). Teknik penilaian yang dipilih inputs and minimizes the use of
memaksimalkan penggunaan input yang unobservable inputs, incorporates all
dapat diobservasi yang relevan dan factors that market participants would
meminimalkan penggunaan input yang consider in setting a price, and is
tidak dapat diobservasi, memasukkan consistent with accepted economic
semua faktor yang akan dipertimbangkan methodologies for pricing financial
oleh para pelaku pasar dalam menetapkan instruments.
suatu harga dan konsisten dengan
metodologi ekonomi yang diterima dalam
penetapan harga instrumen keuangan.
Input yang digunakan dalam teknik Inputs to valuation techniques reasonably
penilaian secara memadai mencerminkan represent market expectations and
ekspektasi pasar dan ukuran atas faktor measures of the risk-return factors inherent
risiko dan pengembalian (risk-return) yang in the financial instrument. The Bank
melekat pada instrumen keuangan. Bank calibrates valuation techniques and tests
mengkalibrasi teknik penilaian dan menguji them for validity using prices from
validitasnya dengan menggunakan harga- observable current market transactions in
harga dari transaksi pasar terkini yang the same instrument or based on other
dapat diobservasi untuk instrumen yang available observable market data.
sama atau atas dasar data pasar lainnya
yang tersedia yang dapat diobservasi.
33
Page 536
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
8. Pengukuran nilai wajar (lanjutan) 8. Fair value measurement (continued)
Bukti terbaik atas nilai wajar instrumen The best evidence of the fair value of a
keuangan pada saat pengakuan awal financial instrument at initial recognition is
adalah harga transaksi, yaitu nilai wajar normally the transaction price, i.e., the fair
dari pembayaran yang diberikan atau value of the consideration given or
diterima. Jika Bank menetapkan bahwa received. If the Bank determines that the
nilai wajar pada pengakuan awal berbeda fair value at initial recognition differs from
dengan harga transaksi dan nilai wajar the transaction price and the fair value is
tidak dapat dibuktikan dengan harga evidenced neither by a quoted price in an
kuotasian di pasar aktif untuk aset atau active market for an identical asset or
liabilitas yang identik atau berdasarkan liability nor based on a valuation technique
teknik penilaian yang hanya menggunakan that uses only data from observable
data dari pasar yang dapat diobservasi, markets, then the financial instrument is
maka nilai wajar instrumen keuangan pada initially measured at fair value, adjusted to
saat pengakuan awal disesuaikan untuk defer the difference between the fair value
menangguhkan perbedaan antara nilai at initial recognition and the transaction
wajar pada saat pengakuan awal dan price.
harga transaksi.
Setelah pengakuan awal, perbedaan Subsequently, that difference is
tersebut diakui dalam laba rugi recognised in profit or loss on an
berdasarkan umur dari instrumen tersebut appropriate basis over the life of the
namun tidak lebih lambat dari saat instrument but no later than when the
penilaian tersebut didukung sepenuhnya valuation is wholly supported by
oleh data pasar yang dapat diobservasi observable market data or the transaction
atau saat transaksi ditutup. is closed out.
Jika aset atau liabilitas yang diukur pada If an asset or a liability measured at fair
nilai wajar memiliki harga penawaran dan value has a bid price and an ask price,
harga permintaan, maka Bank mengukur then the Bank measures assets and long
aset dan posisi long berdasarkan harga positions at a bid price and liabilities and
penawaran dan mengukur liabilitas dan short positions at an ask price.
posisi short berdasarkan harga
permintaan.
Nilai wajar mencerminkan risiko kredit atas Fair values reflect the credit risk of the
instrumen keuangan dan termasuk instrument and include adjustments to take
penyesuaian yang dilakukan untuk into account the credit risk of the Bank and
memasukkan risiko kredit Bank dan pihak counterparty where appropriate.
lawan, mana yang lebih sesuai.
34
Page 537
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
8. Pengukuran nilai wajar (lanjutan) 8. Fair value measurement (continued)
Bank mengklasifikasikan pengukuran nilai The Bank classifies fair value
wajar dengan menggunakan hirarki nilai measurements using a fair value hierarchy
wajar yang mencerminkan signifikansi that reflects the significance of the inputs
input yang digunakan dalam melakukan used in making the measurements. The fair
pengukuran. Hirarki nilai wajar memiliki value hierarchy shall have the following
tingkat sebagai berikut: levels:
a. Tingkat 1: Harga kuotasian (tanpa a. Level 1: Quoted prices (unadjusted) in
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset active markets for identical assets or
atau liabilitas yang identik; liabilities;
b. Tingkat 2: Input selain harga kuotasian b. Level 2: Inputs other than quoted
yang termasuk dalam level 1 yang prices included within Level 1 that are
dapat diobservasi untuk aset dan observable for the assets or liabilities,
liabilitas, baik secara langsung either directly (that is, as prices) or
(misalnya harga) maupun tidak indirectly (that is, derived from prices);
langsung (misalnya derivasi harga); and
dan
c. Tingkat 3: Input untuk aset atau c. Level 3: Inputs for the assets or
liabilitas yang bukan berdasarkan data liabilities that are not based on
pasar yang dapat diobservasi (input observable market data (unobservable
yang tidak dapat diobservasi). inputs).
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan financial assets
Bank menilai dengan dasar perkiraan masa The Bank assesses on a forward-looking
yang akan datang kerugian kredit basis the expected credit loss associated with
ekspektasian (Expected Credit Loss/"ECL”) its financial asset instruments carried at
terkait dengan instrumen aset keuangan amortised cost and fair value through other
yang dicatat pada biaya perolehan comprehensive income. The impairment
diamortisasi dan nilai wajar melalui methodology applied depends on whether
penghasilan komprehensif lain. Metodologi there has been a significant increase in credit
penurunan nilai yang ditampilkan tergantung risk to financial assets measured at amortised
kepada apakah tidak terjadi peningkatan cost and at fair value through other
risiko kredit yang signifikan untuk aset comprehensive income (FVOCI). If at the
keuangan yang diukur pada biaya perolehan reporting date, credit risk on financial asset
diamortisasi dan diukur pada nilai wajar has not increased significantly since initial
melalui penghasilan komprehensif lain recognition, the Bank shall measure the
(FVOCI). Jika pada tanggal pelaporan, risiko allowance for losses for that financial asset at
kredit atas aset keuangan tidak meningkat the amount of 12 (twelve) months expected
secara signifikan sejak pengakuan awal, losses. If the credit risk on that financial asset
maka Bank akan mengukur penyisihan has increased significantly since initial
kerugian untuk aset keuangan tersebut recognition, the Bank shall measure the
sejumlah ECL 12 bulan. Jika risiko kredit atas allowance for losses at the amount of
aset keuangan telah meningkat secara expected credit losses over its lifetime.
signifikan dari pengakuan awal, maka Bank
akan menyajikan penyisihan kerugian
sejumlah ECL lifetime.
35
Page 538
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk The criteria used by the Bank to
menentukan dari penurunan nilai adalah determine the impairment are as follows:
sebagai berikut:
a. Kesulitan keuangan signifikan yang a. Significant financial difficulty of the
dialami penerbit atau pihak peminjam; issuer or obligor;
b. Pelanggaran kontrak, seperti b. A breach of contract, such as a
terjadinya wanprestasi atau tunggakan default or delinquency in interest or
pembayaran pokok atau bunga; principal payments;
c. Pihak pemberi kredit, dengan alasan c. The lender, for economic or legal
ekonomi atau hukum sehubungan reasons relating to the borrower’s
dengan kesulitan keuangan yang financial difficulty, grants the borrower
dialami pihak peminjam, memberikan a concession that the lender would
keringanan (konsesi) pada pihak not otherwise consider;
peminjam yang tidak mungkin
diberikan jika pihak peminjam tidak
mengalami kesulitan tersebut;
d. Terdapat kemungkinan bahwa pihak d. It becomes probable that the borrower
peminjam akan dinyatakan pailit atau will enter into bankruptcy or other
melakukan reorganisasi keuangan financial reorganization;
lainnya;
e. Hilangnya pasar aktif dari aset e. The disappearance of an active market
keuangan akibat kesulitan keuangan; for that financial asset because of
atau financial difficulties; or
f. Data yang dapat diobservasi f. Observable data indicating that there
mengindikasikan adanya penurunan is a measurable decrease in the
yang dapat diukur atas estimasi arus estimated future cash flows from a
kas masa datang dari kelompok aset portfolio of financial assets since the
keuangan sejak pengakuan awal aset initial recognition of those assets,
dimaksud, meskipun penurunannya although the decrease has not yet
belum dapat diidentifikasi terhadap been identified individually in the
aset keuangan secara individual portfolio, including:
dalam kelompok aset tersebut,
termasuk:
(a) Memburuknya status (a) Adverse changes in the payment
pembayaran pihak peminjam status of borrowers in the
dalam kelompok tersebut; dan portfolio; and
(b) Kondisi ekonomi nasional atau (b) National or local economic
lokal yang berkorelasi dengan conditions that correlate with
wanprestasi atas aset dalam defaults on the assets in the
kelompok tersebut. portfolio.
36
Page 539
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
a. Aset keuangan yang dicatat a. Financial assets carried at
berdasarkan biaya perolehan amortised cost
diamortisasi
Bank telah mencatat cadangan untuk The Bank has been recording the
kerugian kredit ekspektasian yang allowance for expected credit losses
ditaksir atas seluruh pinjaman yang for all loans and other debt financial
diberikan dan aset keuangan yang assets not held at fair value of profit or
tidak dimiliki pada nilai wajar melalui loss, together with loan commitments
laba rugi, bersama dengan komitmen and financial guarantee contracts, in
atas pinjaman yang diberikan dan this section are all referred to as
kontrak garansi keuangan, dalam hal financial instruments.
ini dirujuk sebagai instrumen
keuangan.
Cadangan atas kerugian kredit The expected credit loss allowance is
ekspektasian adalah berdasarkan atas based on the credit losses expected to
kerugian ekspektasian sepanjang arise over the life of the asset (the
umur aset (the lifetime expected credit lifetime expected credit loss), unless
loss), kecuali tidak terdapat kenaikan there has been no significant increase
yang signifikan dalam risiko kredit in credit risk since origination, in which
sejak awal, di mana dalam hal ini, case, the allowance is based on the
cadangan adalah berdasarkan 12-month expected credit loss.
kerugian kredit ekspektasian dalam
jangka waktu 12 bulan.
Kerugian yang diharapkan sepanjang Both the lifetime expected credit loss
umur aset dan kerugian kredit and 12-month expected credit loss are
ekspektasian dalam jangka waktu 12 calculated on either an individual basis
bulan dihitung baik secara individual or a collective basis, depending on the
maupun kolektif, tergantung kepada nature of the underlying portfolio of
sifat portofolio instrumen keuangan financial instruments.
yang mendasarinya.
Bank menghitung kerugian kredit The Bank calculates expected credit
ekspektasian berdasarkan dua loss based on two probability-weighted
skenario yang tertimbang menurut scenarios to measure the expected
kemungkinan terjadinya untuk cash shortfalls, discounted at an
mengukur kekurangan kas yang approximation to the effective interest
diharapkan, didiskontokan pada suatu rate. A cash shortfall is the difference
estimasi terhadap suku bunga efektif. between the cash flows that are due to
Kekurangan kas adalah selisih antara an entity in accordance with the
arus kas yang harus dibayar kepada contract and the cash flows that the
suatu entitas berdasarkan kontrak dan entity expects to receive.
arus kas dari entitas bersangkutan
yang diharapkan untuk diperoleh.
37
Page 540
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
a. Aset keuangan yang dicatat a. Financial assets carried at
berdasarkan biaya perolehan amortised cost (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Bank telah menyusun suatu kebijakan The Bank has established a policy to
untuk melakukan suatu penilaian, perform an assessment, at the end of
pada akhir setiap periode pelaporan, each reporting period, whether a
mengenai apakah risiko kredit suatu financial instrument’s credit risk has
aset keuangan telah meningkat secara increased significantly since initial
signifikan sejak pengakuan, dengan recognition, by considering the change
mempertimbangkan perubahan risiko in the risk of default occurring over the
kegagalan yang muncul pada sisa remaining life of the financial
umur instrumen keuangan tersebut. instrument.
Bank mengakui cadangan kerugian The Bank recognises loss allowances
untuk ECL pada instrumen keuangan for ECL on the financial instruments
yang tidak diukur pada FVTPL. Untuk that are not measured at FVTPL. For
perhitungan penurunan nilai secara the collective impairment calculation,
kolektif, Bank menggunakan model the Bank primarily uses sophisticated
yang kompleks yang menggunakan models that utilise the probability of
matriks probability of default (“PD”), default (“PD”), loss given default
loss given default (“LGD”) dan (“LGD”) and exposure at default
exposure at default (“EAD”), yang (“EAD”) metrics, discounted using the
didiskontokan menggunakan suku effective interest rate.
bunga efektif.
Probability of Default (“PD”) Probability of Default (“PD”)
Probabilitas yang timbul di suatu waktu The probability at a point in time that a
dimana debitur mengalami gagal counterparty will default, calibrated
bayar, dikalibrasikan sampai dengan over up to 12 months from the
periode 12 bulan dari tanggal laporan reporting date (Stage 1) or over the
(Stage 1) atau sepanjang umur (Stage lifetime of the product (Stage 2 and 3)
2 dan 3) dan digabungkan dengan and incorporating the impact
dampak asumsi ekonomi masa depan of forward-looking economic
yang memiliki pengaruh terhadap assumptions that have an effect on
risiko kredit. PD diestimasikan pada credit risk. PD is estimated at a point in
point in time yang artinya PD akan time, that means, it will fluctuate in line
berfluktuasi sejalan dengan siklus with the economic cycle.
ekonomi.
38
Page 541
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
a. Aset keuangan yang dicatat a. Financial assets carried at
berdasarkan biaya perolehan amortised cost (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Loss Given Default (“LGD”) Loss Given Default (“LGD”)
Kerugian yang diperkirakan akan The loss that is expected to arise on
timbul dari debitur yang mengalami default, incorporating the impact of
gagal bayar dengan memperhitungkan relevant forward-looking economic
dampak dari asumsi ekonomi masa assumptions (if any), which represents
depan yang relevan (jika ada) yaitu the difference between the contractual
perbedaan antara arus kas kontraktual cash flows due and those that the Bank
yang akan jatuh tempo dengan arus expects to receive.
kas yang diharapkan untuk diterima.
Bank mengestimasikan LGD The Bank estimates LGD based on the
berdasarkan data historis dari tingkat historical recovery rates and considers
pemulihan dan memperhitungkan the recovery of any collateral that is
pemulihan yang berasal dari jaminan integral to the financial assets, taking
yang merupakan bagian integral dari into account forward looking economic
aset keuangan dengan assumptions, if relevant.
mempertimbangkan asumsi ekonomi
di masa depan jika relevan.
Exposure at Default (“EAD”) Exposure at Default (“EAD”)
Perkiraan nilai eksposur pada saat The expected exposure at the time of
gagal bayar dengan default, takes into account that
mempertimbangkan bahwa perubahan expected change in exposure over the
ekspektasi yang diharapkan selama lifetime of the exposure. This
masa eksposur. Hal ini incorporates the impact of drawdowns
menggabungkan dampak penarikan of committed facilities, repayments of
fasilitas yang committed pembayaran principal and interest, amortisation and
pokok dan bunga, amortisasi dan prepayments, together with the impact
pembayaran dipercepat, bersama of forward looking economic
dengan dampak asumsi ekonomi assumptions where relevant.
masa depan jika relevan.
39
Page 542
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
a. Aset keuangan yang dicatat a. Financial assets carried at
berdasarkan biaya perolehan amortised cost (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Kerugian kredit ekspektasian 12 12-month expected credit losses
bulan (Stage 1) (Stage 1)
ECL diakui pada saat pengakuan awal ECL’s are recognised at the time of
instrumen keuangan dan initial recognition of a financial
merepresentasikan kekurangan kas instrument and represent the lifetime
sepanjang umur aset yang timbul dari cash shortfalls arising from possible
kemungkinan gagal bayar di masa default events up to 12 (twelve)
yang akan datang dalam kurun waktu months into the future from the
12 (dua belas) bulan sejak tanggal reporting date. ECL’s continue to be
pelaporan. ECL terus ditentukan oleh determined on this basis until there is
dasar ini sampai timbul peningkatan either a significant increase in the
risiko kredit yang signifikan pada credit risk of an instrument or the
instrumen tersebut atau instrumen instrument becomes credit impaired. If
tersebut telah mengalami penurunan an instrument is no longer considered
nilai kredit. Jika suatu instrumen tidak to exhibit a significant increase in
lagi dianggap menunjukkan credit risk, ECL’s will revert to being
peningkatan risiko kredit yang determined on a 12 (twelve)-month
signifikan, maka ECL dihitung kembali basis.
berdasarkan basis 12 (dua belas)
bulan.
Peningkatan risiko kredit yang Significant increase in credit risk
signifikan (Stage 2) (Stage 2)
Jika aset keuangan mengalami If a financial asset experiences a
peningkatan risiko kredit yang significant increase in credit risk
signifikan (“SICR”) sejak pengakuan (“SICR”) since initial recognition, an
awal, kerugian kredit ekspektasian expected credit loss provision is
diakui atas kejadian gagal bayar yang recognised for default events that may
mungkin terjadi sepanjang umur aset. occur over the lifetime of the asset.
Peningkatan signifikan dalam risiko Significant increase in credit risk is
kredit dinilai dengan membandingkan assessed by comparing the risk of
risiko gagal bayar atas eksposur pada default of an exposure at the reporting
tanggal pelaporan dengan risiko gagal date to the risk of default at origination
bayar saat pengakuan awal (setelah (after taking into account the passage
memperhitungkan perjalanan waktu of time).
dari akun tersebut).
40
Page 543
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
a. Aset keuangan yang dicatat a. Financial assets carried at
berdasarkan biaya perolehan amortised cost (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Peningkatan risiko kredit yang Significant increase in credit risk
signifikan (Stage 2) (lanjutan) (Stage 2) (continued)
Signifikan tidak berarti signifikan Significant does not mean statistically
secara statistik, juga tidak dinilai dalam significant nor is it assessed in the
konteks perubahan dalam ECL. context of changes in ECL. Whether a
Perubahan atas risiko gagal bayar change in the risk of default is
dinilai signifikan atau tidak, significant or not is assessed using a
menggunakan sejumlah faktor number of quantitative and qualitative
kuantitatif dan kualitatif, yang factors, the weight of which depends
bobotnya bergantung pada tipe produk on the type of product and
dan pihak lawan. Aset keuangan counterparty. Financial assets that are
dengan tunggakan 30 hari atau lebih 30 or more days past due and not
dan tidak mengalami penurunan nilai credit-impaired will always be
akan selalu dianggap telah mengalami considered to have experienced a
peningkatan risiko kredit yang significant increase in credit risk.
signifikan.
Eksposur yang mengalami Credit impaired or defaulted
penurunan nilai kredit atau gagal exposures (Stage 3)
bayar (Stage 3)
Aset keuangan yang mengalami Financial assets that are credit
penurunan nilai (atau gagal bayar) impaired (or in default) represent those
merupakan aset yang setidaknya telah that are at least 90 days past due in
memiliki tunggakan lebih dari 90 hari respect of principal and/or interest.
atas pokok dan/atau bunga. Aset Financial assets are also considered to
keuangan juga dianggap mengalami be credit impaired where the debtors
penurunan nilai kredit dimana debitur are unlikely to pay on the occurrence
kemungkinan besar tidak akan of one or more observable events that
membayar dengan terjadinya satu have a detrimental impact on the
atau lebih kejadian yang teramati yang estimated future cash flows of the
memiliki dampak menurunkan jumlah financial asset. Loss provisions
estimasi arus kas masa depan dari against credit impaired financial assets
aset keuangan tersebut. Cadangan are determined based on an
kerugian penurunan nilai terhadap assessment of the recoverable cash
aset keuangan yang mengalami flows under a range of scenarios,
penurunan nilai ditentukan including the realisation of any
berdasarkan penilaian terhadap arus collateral held where appropriate.
kas yang dapat dipulihkan
berdasarkan sejumlah skenario,
termasuk realisasi jaminan yang
dimiliki jika memungkinkan.
41
Page 544
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
a. Aset keuangan yang dicatat a. Financial assets carried at
berdasarkan biaya perolehan amortised cost (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Eksposur yang mengalami Credit impaired or defaulted
penurunan nilai kredit atau gagal exposures (Stage 3) (continued)
bayar (Stage 3) (lanjutan)
ECL akan mencerminkan rata-rata The ECL will reflect weighted average
tertimbang dari skenario berdasarkan of the scenarios based on the
probabilitas dari skenario yang relevan probability of the relevant scenario to
untuk terjadi. Cadangan kerugian occur. The loss provisions held
penurunan nilai merupakan selisih represent the difference between the
antara nilai sekarang dari arus kas present value of the cash flows
yang diperkirakan akan dipulihkan, expected to be recovered, discounted
didiskontokan pada suku bunga efektif at the instrument’s original effective
awal, dan nilai tercatat bruto instrumen interest rate, and the gross carrying
sebelum penurunan nilai kredit. value of the instrument prior to any
credit impairment.
Periode yang diperhitungkan ketika The period considered when
mengukur kerugian kredit measuring expected credit loss is the
ekspektasian adalah periode yang shorter of the expected life and the
lebih pendek antara umur contractual term of the financial asset.
ekspektasian dan periode kontrak aset The expected life may be impacted by
keuangan. Umur ekspektasian dapat prepayments and the maximum
dipengaruhi oleh pembayaran dimuka contractual term by extension options.
dan periode kontrak maksimum For certain revolving portfolios, the
melalui opsi perpanjangan kontrak. expected life is assessed over the
Untuk portofolio revolving tertentu, period that the Bank is exposed to
umur ekspektasian dinilai sepanjang credit risk (which is based on the
periode dimana Bank terekspos length of time it takes for credit facilities
dengan risiko kredit (berdasarkan to be withdrawn) rather than the
durasi waktu yang dibutuhkan untuk contractual term.
fasilitas kredit ditarik), bukan
sepanjang periode kontrak.
Untuk aset keuangan yang bisnis For financial assets under business
modelnya merupakan untuk model Hold to Collect, such as loans,
mendapatkan arus kas kontraktual, carried at amortised cost, the Bank first
seperti kredit yang diberikan, aset determines whether there is objective
keuangan tersebut dicatat pada biaya evidence of impairment individually on
perolehan diamortisasi. Bank pertama financial assets that are individually
kali menentukan apakah terdapat bukti significant or collectively, for non-
objektif penurunan nilai secara individually significant financial assets.
individual atas aset keuangan yang
signifikan secara individual atau
secara kolektif untuk aset keuangan
yang tidak signifikan secara individual.
42
Page 545
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
a. Aset keuangan yang dicatat a. Financial assets carried at
berdasarkan biaya perolehan amortised cost (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Eksposur yang mengalami Credit impaired or defaulted
penurunan nilai kredit atau gagal exposures (Stage 3) (continued)
bayar (Stage 3) (lanjutan)
Penilaian secara individual dilakukan Individual valuations are made on
atas aset keuangan yang signifikan significant financial assets that have
yang memiliki bukti objektif penurunan objective evidence of impairment.
nilai. Aset keuangan yang tidak Insignificant financial assets are
signifikan dimasukkan dalam included in a group of financial assets
kelompok aset keuangan yang that have similar credit risk
memiliki karakteristik risiko kredit yang characteristics and are assessed
sejenis dan dilakukan penilaian secara collectively.
kolektif.
Bank menganggap sekuritas investasi The Bank considers a Rupiah
pemerintah dalam mata uang Rupiah denominated government investment
dan dana yang ditempatkan pada securities and funds placed with Bank
Bank Indonesia memiliki risiko kredit Indonesia as having low credit risk,
yang rendah, karena pokok dan bunga since the principal and interest of
investasi pemerintah tersebut dijamin government bond are guaranteed by
oleh pemerintah dan tidak ada the government and there is no
pengalaman kerugian yang pernah historical loss experience. The Bank
terjadi. Bank tidak menerapkan does not apply the low credit risk
pengecualian risiko kredit yang rendah exemption to any other financial
untuk instrumen keuangan lainnya. instruments.
Cadangan kerugian untuk ECL Loss allowances for ECL are
disajikan dalam laporan posisi presented in the statement of financial
keuangan sebagai berikut ini: position as follows:
- Aset keuangan diukur pada biaya - Financial assets measured at
perolehan diamortisasi: sebagai amortised cost: as a deduction
pengurang dari nilai tercatat bruto from the gross carrying amount of
aset; the assets;
- Komitmen pinjaman dan kontrak - Loan commitments and financial
jaminan keuangan: umumnya, guarantee contracts: generally, as
sebagai provisi yang dicatat pada a provision which is presented in
liabilitas lainnya. other liabilities.
Bank pertama kali menentukan The Bank first assesses whether
apakah terdapat bukti objektif objective evidence of impairment
penurunan nilai secara individual atas exists individually for financial assets
aset keuangan yang signifikan secara that are individually significant, or
individual atau kolektif untuk aset collectively for financial assets that are
keuangan yang tidak signifikan secara not individually significant.
individual.
43
Page 546
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
a. Aset keuangan yang dicatat a. Financial assets carried at
berdasarkan biaya perolehan amortised cost (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Eksposur yang mengalami Credit impaired or defaulted
penurunan nilai kredit atau gagal exposures (Stage 3) (continued)
bayar (Stage 3) (lanjutan)
Jika Bank menentukan tidak terdapat If the Bank determines that no objective
bukti objektif mengenai penurunan evidence of impairment exists for an
nilai atas aset keuangan yang dinilai individually assessed financial asset,
secara individual, terlepas aset whether the financial assets is
keuangan tersebut signifikan atau significant or not, they include the asset
tidak, maka Bank memasukkan aset in a group of financial assets with similar
tersebut ke dalam kelompok aset credit risk characteristics and
keuangan yang memiliki karakteristik collectively assesses them for
risiko kredit yang serupa dan menilai impairment.
penurunan nilai kelompok tersebut
secara kolektif.
Aset keuangan yang penurunan Financial assets on which impairment is
nilainya dilakukan secara individual assessed individually and therefore the
dan untuk itu kerugian penurunan nilai impairment is recognized or still
telah diakui atau tetap diakui, tidak recognized, is not included in the
termasuk dalam penilaian penurunan collective impairment.
nilai secara kolektif.
Bank menetapkan kredit yang harus The Bank determines that loans should
dievaluasi penurunan nilainya secara be evaluated for impairment individually
individual, jika memenuhi salah satu if one of the following criteria is met:
kriteria di bawah ini:
1. Kredit yang secara individual 1. Loans which individually have
memiliki nilai signifikan dan significant value and objective
memiliki bukti objektif penurunan evidence of impairment;
nilai;
2. Kredit yang direstrukturisasi yang 2. Restructured loans which
secara individual memiliki nilai individually have significant value.
signifikan.
Berdasarkan kriteria di atas, Bank Based on the above criteria, the Bank
melakukan penilaian secara individual performs individual assessment for:
untuk: (a) Kredit dengan kolektibilitas (a) Loans with collectibility classification
kurang lancar, diragukan dan macet as substandard, doubtful, and loss with
dengan plafond di atas plafond above Rp10,000,000,000 (full
Rp10.000.000.000 (nilai penuh); atau amount); or (b) Restructured loans.
(b) Kredit yang direstrukturisasi.
44
Page 547
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
a. Aset keuangan yang dicatat a. Financial assets carried at
berdasarkan biaya perolehan amortised cost (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Eksposur yang mengalami Credit impaired or defaulted
penurunan nilai kredit atau gagal exposures (Stage 3) (continued)
bayar (Stage 3) (lanjutan)
Bank menetapkan kredit yang harus The Bank determines loans to be
dievaluasi penurunan nilainya secara evaluated for impairment through
kolektif, jika memenuhi salah satu collective evaluation if one of the
kriteria di bawah ini: following criteria is met:
1. Kredit yang secara individual 1. Loans which individually have
memiliki nilai signifikan namun significant value but there is no
tidak memiliki bukti objektif objective evidence of impairment;
penurunan nilai;
2. Kredit yang secara individual 2. Loans which individually have
memiliki nilai tidak signifikan; insignificant value;
3. Kredit yang direstrukturisasi yang 3. Restructured loans which
secara individual memiliki nilai individually have insignificant
tidak signifikan. value.
Berdasarkan kriteria di atas, penilaian Based on the above criteria, collective
secara kolektif dilakukan untuk: assessment is performed for:
(a) Kredit dalam segmen pasar (a) Corporate and middle loans with
korporasi dan usaha menengah collectibility classification as current
dengan kolektibilitas lancar dan dalam and special mention, and have never
perhatian khusus serta tidak pernah been restructured; or (b) Retail and
direstrukturisasi; atau (b) Kredit consumer loans.
dengan segmen pasar usaha kecil dan
konsumen.
Perhitungan cadangan kerugian Calculation of allowance for
penurunan nilai atas aset keuangan impairment losses on financial assets
yang dinilai secara kolektif assessed collectively and grouped
dikelompokkan berdasarkan based on similar credit risk
karakteristik risiko kredit yang sama characteristics and taking into account
dengan mempertimbangkan the loan segmentation based on
segmentasi kredit berdasarkan historical loss experience and the
pengalaman kerugian masa lalu dan probability of default.
kemungkinan terjadinya kegagalan
(probability of default).
Bank menggunakan data historis 5 The Bank uses 5 (five) years of
(lima) tahun dalam menghitung historical data to compute for the
Probability of Default (PD) dan Loss Probability of Default (PD) and Loss
Given Default (LGD). Given Default (LGD).
45
Page 548
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
a. Aset keuangan yang dicatat a. Financial assets carried at
berdasarkan biaya perolehan amortised cost (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Bank menggunakan nilai wajar agunan The Bank uses the fair value of
sebagai dasar arus kas masa datang collateral as the basis for the future
apabila memenuhi salah satu kondisi cash flows if one of the following
berikut: conditions is met:
1. Kredit bersifat collateral 1. Loans are collateral dependent,
dependent, yaitu jika pelunasan i.e., if the source of loan
kredit hanya bersumber dari repayment is only from collateral;
agunan;
2. Pengambilalihan agunan 2. Foreclosure of collateral is most
kemungkinan besar terjadi dan likely to occur and supported by
didukung dengan perjanjian legal legally binding collateral
pengikatan agunan. agreement.
Kerugian penurunan nilai atas aset Impairment losses on financial assets
keuangan yang dicatat pada biaya carried at amortised cost are
perolehan diamortisasi diukur sebesar measured as the difference between
selisih antara nilai tercatat aset the carrying amount of the financial
keuangan dengan nilai kini estimasi assets and present value of estimated
arus kas masa datang yang didiskonto future cash flows discounted at the
menggunakan suku bunga efektif awal financial assets’ original effective
dari aset keuangan tersebut. Jika interest rate. If loans or marketable
kredit yang diberikan atau surat-surat securities measured at amortised cost
berharga diukur pada biaya perolehan have variable interest rate, the
diamortisasi memiliki suku bunga discount rate used to measure loss on
variabel, maka tingkat diskonto yang impairment is the current effective
digunakan untuk mengukur setiap interest rate.
kerugian penurunan nilai adalah suku
bunga efektif terkini.
Sebagai panduan praktis, Bank dapat As a practical guidance, the Bank can
mengukur penurunan nilai measure the impairment based on the
berdasarkan nilai wajar instrumen instruments fair value by using
dengan menggunakan harga pasar observable market price, where the
yang dapat diobservasi, di mana calculation of present value of
perhitungan nilai kini dari estimasi arus estimated future cash flows on
kas masa datang atas aset keuangan collateralized financial assets reflects
dengan agunan (collateralized the generated cash flow from the
financial asset) mencerminkan arus foreclosure of collateral net of costs to
kas yang dapat dihasilkan dari acquire and sell the collateral,
pengambilalihan agunan dikurangi regardless whether such acquisition
biaya-biaya untuk memperoleh dan occurs or not.
menjual agunan, terlepas apakah
pengambilalihan tersebut berpeluang
terjadi atau tidak.
46
Page 549
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
a. Aset keuangan yang dicatat a. Financial assets carried at
berdasarkan biaya perolehan amortised cost (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Kerugian penurunan nilai yang terjadi Impairment losses are recognized in
diakui pada laporan laba rugi dan the statement of profit and loss and
penghasilan komprehensif lain dan other comprehensive income and
dicatat pada akun “Cadangan kerugian reflected in an “Allowance for
penurunan nilai” sebagai pengurang impairment losses” account as a
terhadap aset keuangan yang dicatat deduction from financial assets carried
pada biaya perolehan diamortisasi. at amortised cost.
Pendapatan bunga atas aset Interest income on the impaired
keuangan yang mengalami penurunan financial assets continues to be
nilai tetap diakui atas dasar suku recognized using the rate of interest
bunga yang digunakan untuk used to discount the future cash flows
mendiskonto arus kas masa datang for the purpose of measuring the
dalam pengukuran kerugian impairment loss.
penurunan nilai.
Ketika peristiwa yang terjadi setelah When subsequent event causes the
tanggal laporan posisi keuangan amount of impairment loss to
menyebabkan jumlah kerugian decrease, the impairment loss is
penurunan nilai berkurang, kerugian reversed through profit or loss in the
penurunan nilai yang sebelumnya statements of profit and loss and other
diakui harus dipulihkan dan pemulihan comprehensive income.
tersebut diakui dalam laba rugi pada
laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain.
b. Aset keuangan yang diukur pada b. Financial assets classified as fair
pendapatan komprehensif lain value through other comprehensive
income
Untuk aset keuangan dengan nilai For financial assets classified as fair
wajar yang diukur pada penghasilan value through other comprehensive
komprehensif lainnya, saldo di neraca income, the balance sheet amount
mencerminkan nilai wajar dari reflects the fair value of the asset.
instrumen. Cadangan kerugian kredit Expected credit losses are recognised
ekspektasian diakui sebagai bagian as an addition of other comprehensive
dari pendapatan komprehensif lainnya income in the statement of financial
di laporan posisi keuangan. position.
47
Page 550
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
b. Aset keuangan yang diukur pada b. Financial assets classified as fair
pendapatan komprehensif lain value through other
(lanjutan) comprehensive income (continued)
Untuk menentukan kerugian kredit To determine the expected credit loss,
ekspektasian komponen-komponen these components are multiplied
ini akan diperhitungkan secara together and discounted to the
bersama-sama dan didiskontokan ke balance sheet date using the effective
tanggal laporan keuangan interest rate as the discount rate.
menggunakan diskonto berdasarkan
suku bunga efektif.
PSAK 71 mensyaratkan penyertaan SFAS 71 requires supportable
informasi tentang kejadian masa lalu, information about past events, current
kondisi saat ini dan perkiraan kondisi condition and forecasts of future
ekonomi masa depan. Perkiraan economic conditions. Estimated
perubahan dalam kerugian pinjaman movement on expected credit losses
yang diharapkan harus have to be reflected and directly
mencerminkan, dan secara langsung consistent with changes in observed
konsisten dengan, perubahan dalam related data over the period. This ECL
data terkait yang diobservasi dari calculation needs forward-looking
periode ke periode. Perhitungan ECL estimation from Probability of Default
ini membutuhkan estimasi forward- (PD), Loss Given Default (LGD) and
looking dari Probability of Default (PD), Exposure At Default (EAD).
Loss Given Default (LGD) dan
Exposure At Default (EAD).
Jika pada periode berikutnya, nilai If in a subsequent period, the fair value
wajar instrumen utang yang of debt instruments classified as fair
diklasifikasikan dalam aset keuangan value through other comprehensive
dengan nilai wajar yang diukur pada income securities increases and the
penghasilan komprehensif lainnya increase can be objectively related to
meningkat dan peningkatan tersebut an event occurring after the impairment
dapat secara objektif dihubungkan loss was recognized in profit or loss
dengan peristiwa yang terjadi setelah and other comprehensive income, the
pengakuan kerugian nilai pada laporan impairment loss is reversed and
laba rugi dan penghasilan recognized in the period it occurred.
komprehensif lain, maka kerugian
penurunan nilai tersebut harus
dipulihkan dan diakui pada periode
terjadinya.
Tidak ada penyisihan kerugian kredit There is no allowance for expected
ekskpektasian pada investasi instrumen credit losses on investment in equity
ekuitas. instruments.
48
Page 551
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
c. Pemulihan aset keuangan yang c. Recoveries of written-off financial
dihapuskan assets
Ketika kredit yang diberikan tidak When a loan is uncollectible, it is
tertagih, kredit yang diberikan tersebut written off against the related
dihapusbuku dengan menjurnal balik allowance for impairment loss. Such
cadangan kerugian penurunan nilai. loans are written off after all the
Kredit yang diberikan tersebut dapat necessary procedures have been
dihapusbukukan setelah semua completed and the amount of the loss
prosedur yang diperlukan telah has been determined and has no
dilakukan dan jumlah kerugian telah business prospects.
ditentukan serta tidak memiliki prospek
usaha.
Penerimaan kembali atas aset The recoveries of written-off financial
keuangan yang telah dihapusbukukan assets in the current year are credited
pada tahun berjalan dikreditkan by adjusting the allowance for
dengan menyesuaikan akun cadangan impairment losses accounts.
kerugian penurunan nilai. Penerimaan Recoveries of written-off financial
kembali atas aset keuangan yang telah assets from previous years are
dihapusbukukan pada tahun recorded as operational income other
sebelumnya dicatat sebagai than interest income.
pendapatan operasional selain
pendapatan bunga.
Jika persyaratan kredit yang diberikan, If the term on loans receivable or
piutang atau surat-surat berharga amortised cost marketable securities
yang dimiliki hingga jatuh tempo are renegotiated or modified since the
dinegosiasi ulang atau dimodifikasi debtor or issuer has financial
karena debitur atau penerbit difficulties, the impairment is measured
mengalami kesulitan keuangan, maka with the original effective interest rate
penurunan nilai diukur dengan suku used before the modification of terms.
bunga efektif awal yang digunakan
sebelum persyaratan diubah.
Jika pada suatu periode berikutnya, If in the next period, the amount of
jumlah kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses is
berkurang dan pengurangan tersebut decreased and the decrease can be
dapat dikaitkan secara objektif pada objectively related to an event that
peristiwa yang terjadi setelah occurred after the recognition of the
penurunan nilai diakui (seperti impairment losses (i.e. upgrade of
meningkatnya peringkat kredit debitur debtor’s or issuer’s collectibility credit
atau penerbit), maka kerugian rating), the impairment loss that was
penurunan nilai yang sebelumnya previously recognized has to be
diakui harus dipulihkan, dengan reversed, by adjusting the allowance
menyesuaikan akun cadangan. account. The reversal amount of
Jumlah pemulihan aset keuangan financial assets is recognized in the
diakui pada laporan laba rugi dan current year statement of profit and
penghasilan komprehensif lain pada loss and other comprehensive income.
tahun berjalan.
49
Page 552
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Penerimaan kembali atas aset keuangan The recoveries of written-off financial
yang telah dihapusbukukan dicatat sebagai assets are recorded as other operating
pendapatan operasional lainnya. income.
Berdasarkan POJK No.40/POJK.03/2019 Based on POJK No.40/POJK.03/2019
tentang Penilaian Kualitas Aset Bank regarding the Assessment of Asset Quality
Umum, Bank wajib membentuk cadangan for Conventional Banks, the Bank is
kerugian penurunan nilai sesuai Standar required to establish the allowance for
Akuntansi Keuangan. Selain itu, Bank perlu impairment losses in accordance with
menghitung Penyisihan Penilaian Kualitas Financial Accounting Standard. In addition,
Aset (PPKA) untuk perhitungan Kewajiban the Bank is also required to calculate the
Penyediaan Modal Minimum (KPMM), allowance for assets based on certain
sesuai dengan kriteria sebagai berikut: percentage of the assets quality (PPKA) for
the purpose of Capital Adequacy Ratio
(CAR) calculation, with the following criteria:
a. 1% dari aktiva produktif yang a. 1% of earning assets classified as
digolongkan Lancar, di luar Current, excluding placements with
penempatan pada Bank Indonesia, Bank Indonesia, Government Bonds,
Obligasi Pemerintah, instrumen other debt instruments issued by the
hutang lain yang diterbitkan oleh Government of the Republic of
Pemerintah Republik Indonesia dan Indonesia and earning assets secured
aktiva produktif yang dijamin dengan by cash collateral and undisbursed
agunan tunai dan tagihan kredit yang credit claims that are part of
belum ditarik yang merupakan bagian administrative account transactions;
dari transaksi rekening administrasi;
b. 5% dari aktiva produktif yang b. 5% of earning assets classified as
digolongkan Dalam Perhatian Khusus Special Mention, net of deductible
setelah dikurangi agunan; collateral;
c. 15% dari aktiva produktif yang c. 15% of earning assets classified as
digolongkan Kurang Lancar setelah Sub-standard, net of deductible
dikurangi agunan; collateral;
d. 50% dari aktiva produktif yang d. 50% of earning assets classified as
digolongkan Diragukan setelah Doubtful, net of deductible collateral;
dikurangi agunan; dan and
e. 100% dari aktiva produktif yang e. 100% of earning assets classified as
digolongkan Macet setelah dikurangi Loss, net of deductible collateral.
agunan.
Kriteria penilaian nilai agunan yang dapat The criteria for assessment of the value of
dikurangkan dalam pembentukan collateral that can be deducted in the
cadangan kerugian penurunan nilai sesuai calculation of allowance for impairment
dengan Peraturan Bank Indonesia (PBI). losses are based on Bank Indonesia
Regulations (PBI).
50
Page 553
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Modifikasi instrumen keuangan Modification of financial instruments
Aset dan liabilitas keuangan modifikasian Modified financial assets and financial
adalah instrumen dimana kontraktual awal liabilities are whose original contractual
telah mengalami perubahan. Modifikasi ini terms have been modified. Modifications
termasuk antara lain perubahan atas may include changes to the tenor, cash
jangka waktu, arus kas dan atau tingkat flows and or interest rates among other
bunga di antara faktor lainnya. factors.
Saat aset keuangan telah dimodifikasi, Where financial assets have been modified,
ketentuan yang dimodifikasi dinilai atas the modified terms are assessed on a
basis kualitatif dan kuantitatif untuk qualitative and quantitative basis to
menentukan apakah perubahan determine whether a fundamental change
fundamental atas sifat dari instrumen telah in the nature of the instrument has
terjadi, dan apakah penghentian occurred, such as whether the
pengakuan atas instrumen yang ada dan derecognition of the pre-existing instrument
pengakuan instrumen baru tepat dilakukan. and the recognition of a new instrument is
appropriate.
Saat penghentian pengakuan aset Where derecognition of financial assets is
keuangan tepat dilakukan, nilai sisa aset appropriate, the newly recognised residual
yang baru akan dinilai untuk menentukan assets are assessed to determine whether
apakah aset tersebut harus diklasifikasikan the assets should be classified as
sebagai aset keuangan yang dibeli atau purchased or originated credit-impaired
yang berasal dari aset keuangan assets (POCI). Where derecognition is not
memburuk atau purchased or originated appropriate, the gross carrying amount of
credit-impaired assets (POCI). Jika the applicable instruments is recalculated
penghentian pengakuan tidak tepat as the present value of the renegotiated or
dilakukan, nilai bruto nilai tercatat modified contractual cash flows discounted
instrumen yang terkait dihitung ulang at the original effective interest rate (or
sebagai nilai kini dari hasil renegosiasi atau credit adjusted effective interest rate for
modifikasi atas arus kas kontraktual yang POCI financial assets).
didiskonto pada tingkat suku bunga efektif
awal (atau tingkat suku bunga efektif yang
disesuaikan untuk aset keuangan POCI).
Perbedaan antara hasil perhitungan ulang The difference between the recalculated
dan sebelum modifikasi atas nilai tercatat values and the pre-modified gross carrying
bruto dari instrumen dicatat sebagai values of the instruments are recorded as a
keuntungan atau kerugian modifikasian modification gain or loss in the profit or loss.
pada laba rugi. Keuntungan dan kerugian Gains and losses arising from modifications
dari modifikasian karena alasan kredit for credit reasons are recorded as part of
dicatat sebagai bagian dari kerugian ‘credit impairment’. Modification gains and
penurunan nilai. Keuntungan dan kerugian losses arising for non-credit reasons are
dari modifikasian yang tidak karena alasan recognised either as part of “credit
kredit diakui antara sebagai bagian dari impairment” or within income depending on
kerugian penurunan nilai atau pendapatan whether there has been a change in the
bergantung pada apakah terdapat credit risk on the financial asset subsequent
perubahan risiko kredit atas aset keuangan to the modification.
setelah modifikasian.
51
Page 554
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Modifikasi instrumen keuangan (lanjutan) Modification of financial instruments
(continued)
Keuntungan dan kerugian dari Modification gains and losses arising on
modifikasian liabilitas keuangan dicatat financial liabilities are recognised in
dalam laporan laba rugi. statements of profit or loss.
Ketika modifikasi jangka waktu atas suatu When the modification of the terms of an
liabilitas keuangan yang ada tidak existing financial liability is not judged to be
dianggap substansial tidak mengakibatkan substantial and, consequently, does not
penghentian pengakuan, biaya perolehan result in derecognition, the amortized cost
diamortisasi liabilitas keuangan dihitung of the financial liability is recalculated by
ulang menggunakan nilai kini estimasi arus computing the present value of estimated
kas kontraktual masa depan yang future contractual cash flows that are
didiskontokan dengan suku bunga efektif discounted at the financial liability's original
awal. Selisih yang dihasilkan diakui dalam effective interest rate. Any resulting
laba rugi. difference is recognized immediately in
profit or loss.
Cadangan kerugian penurunan nilai aset Allowance for possible losses on loan
keuangan atas komitmen kredit yang commitments and guarantee contracts
diberikan dan kontrak jaminan keuangan
Kerugian kredit ekspektasian atas Expected credit loss on loan commitments
komitmen kredit yang diberikan dan and financial guarantees is recognised as
jaminan keuangan diakui pada liabilitas other liabilities. Where a financial
lain-lain. Jika instrumen keuangan instrument includes both financial asset
mencakup komponen aset keuangan dan and an undrawn commitment and it is not
komitmen yang belum ditarik dan tidak possible to separately identify the expected
dapat dipisahkan atas kerugian kredit credit loss on these components, expected
ekspektasian pada komponen ini, jumlah credit loss amounts on the loan
kerugian kredit atas komitmen tersebut commitment are recognised together with
diakui bersamaan dengan kerugian kredit expected credit loss amounts on the
atas aset keuangan. financial asset.
Dalam kondisi jumlah kerugian kredit To the extent the combined expected credit
ekspektasian gabungan melebihi jumlah loss exceeds the gross carrying amount of
tercatat bruto dari aset keuangan, maka the financial asset, the expected credit loss
kerugian kredit ekspektasian diakui is recognised as other liabilities.
sebagai liabilitas lain-lain.
52
Page 555
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Cadangan kerugian penurunan nilai aset Allowance for possible losses on loan
keuangan atas komitmen kredit yang commitments and guarantee contracts
diberikan dan kontrak jaminan keuangan (continued)
(lanjutan)
Lifetime Lifetime
Kerugian kredit ekspektasian Expected credit loss is estimated based on
diestimasikan berdasarkan periode dimana the period over which the Bank is exposed
Bank terpapar pada risiko kredit. Bank to credit risk. The Bank has a review
memiliki proses review dari setiap model process for each of its business
bisnis/produknya. Baik kredit revolving models/products. For both revolving and
maupun non-revolving, untuk menghitung non-revolving loans, the Bank is using the
kerugian kredit ekspektasian contractual term in accordance with the
menggunakan jangka waktu kontraktual contract period to calculate expected credit
sesuai dengan jangka waktu kontraknya. losses. Determination of this period,
Penetapan periode tersebut khususnya especially for revolving credit, is carried out
untuk kredit revolving dilakukan dengan by taking into account the conditions in
mempertimbangkan kondisi dimana proses which the Bank carries out the process of
perpanjangan kredit revolving yang extending revolving credit through a robust
diberikan oleh Bank dilakukan melalui study, namely through a substantive
kajian yang robust yaitu melalui evaluasi compared to administrative evaluation.
yang substantif dibandingkan administratif.
Variabel Makro Ekonomi (“MEV”) Macro Economic Variable (“MEV”)
Lingkungan ekonomi yang berkembang The developing economic environment is
adalah penentu utama dari kemampuan the key determinant of the ability of a
nasabah Bank untuk memenuhi kewajiban Bank’s customer to meet their obligations
mereka saat jatuh tempo. Ini adalah prinsip as they fall due. It is a fundamental principle
dasar PSAK 71 bahwa potensi kerugian of SFAS 71 that the potential future credit
kredit di masa depan harus bergantung losses should depend not just on the health
tidak hanya pada kesehatan ekonomi saat of the economy today, but should also take
ini, tetapi juga harus memperhitungkan into account potential changes to the
kemungkinan perubahan pada lingkungan economic environment. For example, if the
ekonomi. Misalnya, jika Bank Bank was to anticipate a sharp slowdown in
mengantisipasi perlambatan tajam dalam the world economy, the Bank should make
ekonomi dunia, Bank harus membentuk more provisions today to absorb the credit
lebih banyak cadangan hari ini untuk losses likely to occur in the near future.
menyerap kerugian kredit yang
kemungkinan akan terjadi dalam waktu
dekat.
53
Page 556
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowance for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Cadangan kerugian penurunan nilai aset Allowance for possible losses on loan
keuangan atas komitmen kredit yang commitments and guarantee contracts
diberikan dan kontrak jaminan keuangan (continued)
(lanjutan)
Variabel Makro Ekonomi (“MEV”) Macro Economic Variable (“MEV”)
(lanjutan) (continued)
Untuk menangkap efek perubahan pada To capture the effect of changes to the
lingkungan ekonomi, model PD digunakan economic environment, PD model is used
untuk menghitung kerugian kredit to calculate expected credit loss, by
ekspektasian, dengan memasukkan incorporating forward-looking information in
informasi forward looking dalam bentuk the form of forecasts of the values of
perkiraan nilai-nilai variabel ekonomi yang economic variables that are likely to have
kemungkinan akan berdampak pada an effect on the repayment ability of the
kemampuan pembayaran kembali Bank’s customer.
nasabah Bank.
Berbagai MEV digunakan untuk setiap Various types of MEVs are used for each
model PD, tergantung pada hasil analisis PD model, depending on the statistical
statistik kesesuaian MEV dengan PD serta analysis result of appropriateness of the
konsensus dari pakar kredit. Diantaranya MEV with PD as well as consensus from
adalah Indeks barang konsumtif, Inflasi, credit expert. Amongst others are
dan GDP Nasional. Consumer Goods Index, Inflation and
National GDP.
f. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain f. Current accounts with Bank Indonesia and
other banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain Current accounts with Bank Indonesia and
dinyatakan sebesar biaya perolehan other banks are stated at amortised cost using
diamortisasi menggunakan metode suku bunga the effective interest rate method less
efektif dikurangi penyisihan kerugian allowance for impairment losses. The current
penurunan nilai. Giro pada Bank Indonesia dan accounts with Bank Indonesia and other banks
bank lain diklasifikasikan sebagai biaya are classified as amortised cost.
perolehan yang diamortisasi.
Lihat Catatan 3e untuk kebijakan akuntansi atas Refer to Note 3e for the accounting policies of
aset keuangan. financial assets.
Giro Wajib Minimum Statutory Reserve Requirement
Sesuai dengan peraturan Bank Indonesia In accordance with prevailing Bank Indonesia
mengenai Giro Wajib Minimum Bank Umum regulation concerning Statutory Reserve in
pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Rupiah and Foreign Currency for Commercial
Asing, Bank diwajibkan untuk menempatkan Banks, the Bank is required to place certain
sejumlah persentase tertentu atas simpanan percentage of deposits from customers with
nasabah pada Bank Indonesia. Bank Indonesia.
54
Page 557
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
f. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain f. Current accounts with Bank Indonesia and
(lanjutan) other banks
Giro Wajib Minimum (lanjutan) Statutory Reserve Requirement (continued)
Lihat Catatan 6 untuk pemenuhan Giro Wajib Refer to Note 6 for the Bank’s fulfilment in the
Minimum Bank. Statutory Reserve Requirement.
g. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank g. Placements with Bank Indonesia and other
lain banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank Placements with Bank Indonesia and other
lain merupakan penempatan dalam bentuk banks represent placements in Bank Indonesia
fasilitas simpanan Bank Indonesia, call money, deposit facility, call money, time deposit and
deposito berjangka dan tabungan. saving.
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank Placements with Bank Indonesia and other
lain diklasifikasikan sebagai aset keuangan banks are measured at amortised cost and are
dalam kategori biaya perolehan diamortisasi stated at amortised cost using the effective
dan disajikan sebesar biaya perolehan interest rate method less allowance for
diamortisasi dengan menggunakan metode impairment losses.
suku bunga efektif dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai.
Lihat Catatan 3e untuk kebijakan akuntansi atas Refer to Note 3e for the accounting policies of
aset keuangan. financial assets.
h. Efek-efek h. Marketable securities
Efek-efek yang dimiliki oleh Bank berupa Securities held by the Bank in the form of Bank
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI), Surat Indonesia Rupiah Securities (SRBI),
Utang Negara (SUN) dan Obligasi Korporasi, Government Bond (SUN) and Corporate Bonds,
diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang were classified as financial assets measured at
diukur dengan nilai wajar melalui pendapatan fair value through other comprehensive income
komprehensif lainnya dan biaya perolehan and at amortised cost.
diamortisasi.
Efek-efek yang diklasifikasikan ke dalam Marketable securities classified as held to
kelompok held to collect and sell disajikan collect and sell are presented at fair value. The
sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau unrealised gains or losses, net of tax, on the
kerugian yang belum direalisasi dari efek-efek marketable securities recorded in equity are
tersebut setelah dikurangi pajak yang tercatat recognised as income or expense of the period
dalam ekuitas diakui sebagai penghasilan atau when realised.
beban pada periode dimana surat berharga
tersebut dijual.
Efek-efek yang diklasifikasikan ke dalam Marketable securities classified as held to
kelompok held to collect, disajikan sebesar collect are presented at cost adjusted for
biaya perolehan yang disesuaikan dengan unamortised premium and/or discount.
premi dan/atau diskonto yang belum Premium or discount is amortised using
diamortisasi. Premi atau diskonto diamortisasi effective interest method.
dengan menggunakan metode suku bunga
efektif.
55
Page 558
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
h. Efek-efek (lanjutan) h. Marketable securities (continued)
Bila terjadi penurunan nilai wajar dibawah biaya If there is a decrease in fair value below its cost
perolehan (termasuk amortisasi premi dan/atau (including amortisation of premium and/or
diskonto) yang bersifat permanen, maka biaya discount) of such marketable securities will not
perolehan efek-efek yang bersangkutan be fully recovered, a permanent decline in value
diturunkan sebesar nilai wajarnya. Jumlah is considered to have occurred and the
penurunan nilai tersebut diakui pada laporan individual security is impaired to its fair value.
laba rugi tahun berjalan. The impairment is recognised as loss in the
current year’s profit or loss.
Efek-efek yang diklasifikasikan pada biaya Marketable securities classified as amortised
perolehan diamortisasi, setelah pengakuan cost, after initial recognition, are measured at
awal, diamortisasi dengan menggunakan their amortized cost using the effective interest
metode suku bunga efektif. rate method.
Pendapatan bunga diakui dalam laporan laba Interest income is recognized in the statements
rugi dengan menggunakan metode suku bunga of profit or loss using the effective interest rate
efektif. method.
Nilai wajar ditentukan berdasarkan harga Fair value is determined based on the
kuotasi pasar yang berlaku. Manajemen akan prevailing market price quotation. Management
menentukan nilai wajar efek-efek berdasarkan will determine the fair value of securities based
model yang dikembangkan secara internal dan on internally developed models and best
estimasi terbaik, jika harga pasar yang dapat estimates, if reliable market prices are not
diandalkan tidak tersedia. available.
Lihat Catatan 3e untuk kebijakan akuntansi atas Refer to Note 3e for the accounting policies of
aset keuangan. financial assets.
i. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual i. Securities purchased under agreements to
kembali dan efek-efek yang dijual dengan resell and securities sold under repurchase
janji dibeli kembali agreements
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under agreements to
resell
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreements
(reverse repo) disajikan sebagai tagihan (reverse repo) are presented as receivables at
sebesar harga jual kembali yang disepakati the agreed resale price net of the difference
dikurangi dengan selisih antara harga beli dan between the purchase price and agreed resale
harga jual kembali yang disepakati price (unearned interest income) and allowance
(pendapatan bunga yang ditangguhkan) dan for impairment losses. The difference between
penyisihan kerugian penurunan nilai. Selisih the purchase price and the agreed resale price
antara harga beli dan harga jual kembali yang are amortised using effective interest rate as
disepakati tersebut diamortisasi dengan interest income over the period, commencing
menggunakan suku bunga efektif sebagai from the acquisition date to the resale date.
pendapatan bunga selama jangka waktu sejak
efek-efek itu dibeli hingga saat dijual kembali.
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreements
(reverse repo) diklasifikasikan sebagai aset (reverse repo) are classified as financial assets
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan measured at amortised cost.
yang diamortisasi.
Lihat Catatan 3e untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 3e for the accounting policies of
atas aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
56
Page 559
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
i. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual i. Securities purchased under agreements to
kembali dan efek-efek yang dijual dengan resell and securities sold under repurchase
janji dibeli kembali (lanjutan) agreements (continued)
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Securities sold under repurchase agreement
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Securities sold under repurchase agreements
disajikan sebagai liabilitas dalam laporan posisi are presented as liabilities in the statement of
keuangan sebesar harga pembelian kembali financial position at the agreed repurchase
yang disepakati dikurangi dengan bunga price net of the unamortized interest. The
dibayar dimuka yang belum diamortisasi. difference between the selling price and the
Selisih antara harga jual dan harga beli kembali agreed repurchase price is treated as
yang disepakati diperlakukan sebagai beban unamortized interest and recognized as interest
bunga dibayar dimuka dan diakui sebagai expense over the period, commencing from the
beban bunga selama jangka waktu sejak efek- selling date to the repurchase date using
efek tersebut dijual hingga dibeli kembali effective interest rate method.
dengan menggunakan metode suku bunga
efektif.
Lihat Catatan 3e untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 3e for the accounting policies of
atas aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
j. Kredit yang diberikan j. Loans
Kredit yang diberikan diukur pada biaya Loans are measured at amortised cost using
perolehan diamortisasi menggunakan metode the effective interest rate method, less
suku bunga efektif, dikurangi dengan allowance for impairment losses. Amortised
penyisihan kerugian penurunan nilai. Biaya cost is calculated by taking into account any
perolehan diamortisasi dihitung dengan discount or premium on acquisition and
memperhitungkan diskonto atau premi pada transaction costs that are an integral part of
saat akuisisi dan biaya transaksi yang effective interest rate. The amortisation is
merupakan bagian tidak terpisahkan dari suku recognised in profit and loss and other
bunga efektif. Amortisasi diakui dalam laporan comprehensive income. Allowance for
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. impairment losses is provided if there is an
Penyisihan kerugian penurunan nilai dibentuk objective evidence of impairment.
jika terdapat bukti objektif penurunan nilai.
Lihat Catatan 3e untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 3e for the accounting policies of
atas aset keuangan. financial assets.
Modifikasi kredit yang diberikan Loan modification
Skema modifikasi kredit yang diberikan dapat Modification schemes for loans can be in the
berupa penyesuaian pada suku bunga, pokok form of adjustment on interest rate, loan
bunga dan tunggakan bunga, perpanjangan principal and past due interest, extension of
jangka waktu jatuh tempo, penjadwalan kembali repayment period, rescheduling of installments
pembayaran angsuran serta modifikasi and other modification of the terms of the loans.
persyaratan kredit lainnya.
57
Page 560
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
j. Kredit yang diberikan (lanjutan) j. Loans (continued)
Modifikasi kredit yang diberikan (lanjutan) Loan modification (continued)
Setelah syarat dan ketentuan telah dinegosiasi Once the terms have been renegotiated, any
ulang, penurunan nilai yang ada sebelumnya previous impairment is measured using the
akan diukur dengan menggunakan suku bunga original EIR as calculated before the
efektif awal sebelum ketentuan kredit modification of the terms and the loan is no
dimodifikasi dan kredit tersebut tidak lagi dalam longer considered “past due”. Management
kategori “past due”. Manajemen akan continuously reviews renegotiated loans to
melakukan kaji ulang kredit yang ensure that all criteria are met and that the
direstrukturisasi secara berkelanjutan untuk future payments are likely to occur. The loans
memastikan bahwa seluruh syarat terpenuhi continue to be subject to an individual or
dan pembayaran di masa datang akan terjadi. collective impairment assessment, which is
Kredit tersebut akan dimasukkan dalam calculated using the loan’s original EIR and
perhitungan penurunan nilai secara individual follow the impairment assessment of loans.
atau kolektif, yang dihitung dengan
menggunakan suku bunga efektif awal dan
mengikuti perlakuan atas perhitungan
penurunan nilai kreditnya.
Jika persyaratan perjanjian suatu kredit If the terms of a loan are modified, then the
dimodifikasi, maka Bank mengevaluasi apakah Bank evaluates whether the contractual cash
arus kas kontraktual dari kredit yang flows of the modified asset are substantially
termodifikasi berbeda secara signifikan. different.
Jika arus kas berbeda secara signifikan, maka If the cash flows are substantially different, then
hak kontraktual atas arus kas dari aset the contractual rights to cash flows from the
keuangan yang original sebenarnya telah original financial asset are deemed to have
kadaluarsa. Dalam hal ini, aset keuangan yang expired. In this case the original financial asset
original dihentikan pengakuannya dan aset is derecognised and a new financial asset is
keuangan yang baru diakui pada nilai wajar recognised at fair value plus any eligible
ditambah biaya transaksi yang memenuhi transaction costs. Any fees received as part of
syarat. Imbalan yang diterima sebagai bagian the modification are accounted for as follows:
dari modifikasi diperhitungkan sebagai berikut:
- Imbalan yang dipertimbangkan sewaktu - Fees that are considered in determining
menentukan nilai wajar dari aset baru dan that fair value of the new asset and fees
imbalan yang merupakan pembayaran represent reimbursement of eligible
kembali (reimbursement) dari biaya transaction costs are included in the initial
transaksi yang memenuhi syarat akan measurement of the asset; and
dimasukkan sebagai pengakuan awal aset;
dan
- Imbalan lainnya dimasukkan ke dalam laba - Other fees are included in profit or loss as
rugi sebagai bagian dari keuntungan atau part of the gain or loss on derecognition.
kerugian dari penghentian pengakuan.
58
Page 561
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
j. Kredit yang diberikan (lanjutan) j. Loans (continued)
Modifikasi kredit yang diberikan (lanjutan) Loan modification (continued)
Jika modifikasi aset keuangan yang diukur pada If the modification of a financial asset measured
biaya perolehan diamortisasi tidak at amortised cost does not result in
mengakibatkan penghentian pengakuan aset derecognition of the financial asset, then the
keuangan, maka Bank terlebih dahulu Bank first recalculates the gross carrying
menghitung kembali nilai tercatat bruto aset amount of the financial asset using the original
keuangan menggunakan suku bunga efektif effective interest rate of the asset and
awal aset tersebut dan mengakui selisih recognises the resulting adjustment as
penyesuaian sebagai keuntungan atau modification gain or loss in profit or loss. Any
kerugian modifikasi di dalam laba rugi. Biaya costs or fees incurred and modification fees
atau imbalan yang terjadi dan imbalan received are adjusted to the gross carrying
modifikasi yang diterima disesuaikan ke nilai amount of the modified financial asset and are
tercatat bruto dan diamortisasi selama sisa amortised over the remaining term of the
jangka waktu aset keuangan yang dimodifikasi. modified financial asset.
Jika modifikasi dilakukan karena alasan risiko If a modification is carried out because of credit-
kredit, maka keuntungan atau kerugian risk reason, then the gain or loss is presented
disajikan sebagai kerugian penurunan nilai. together as impairment losses. In other cases,
Selain karena alasan ini, keuntungan atau it is presented as interest income calculated
kerugian disajikan sebagai pendapatan bunga using the effective interest rate method.
yang dihitung dengan menggunakan metode
suku bunga efektif.
Dalam keadaan yang tidak biasa, setelah In some unusual circumstances, after changes
perubahan atau modifikasi yang or modifications that result in derecognition of
mengakibatkan penghentian pengakuan aset the original financial asset, there may be
keuangan awal, mungkin terdapat bukti bahwa evidence that the modified asset is credit
aset modifikasian memburuk pada pengakuan impaired at initial recognition. Accordingly, the
awal. Dengan demikian, aset keuangan financial asset should be recognised as an
tersebut diakui sebagai aset keuangan yang originated credit impaired financial asset.
memburuk pada pengakuan awal.
Beberapa kebijakan internal mengenai Some internal policies regarding loan
restrukturisasi kredit sebagai berikut: restructuring are as follows:
- Restrukturisasi diberikan kepada debitur - Restructuring granted to debtors who have
yang mengalami kesulitan pembayaran difficulty of loan payment for both loan
pinjaman baik pokok ataupun bunga principal or interest of loan and they still
pinjaman dan masih memiliki prospek have business prospects.
usaha.
- Debitur wajib mengajukan permohonan - The debtors must submit an application of
restrukturisasi kepada Bank. loan restructuring to the Bank.
- Wajib dilakukan analisa ulang atas - Mandatory conduct of a re-analysis of the
kemampuan pembayaran kewajiban dan ability of repayment obligations and re-
appraisal ulang agunan. appraisal of collateral.
59
Page 562
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
j. Kredit yang diberikan (lanjutan) j. Loans (continued)
Modifikasi kredit yang diberikan (lanjutan) Loan modification (continued)
Beberapa kebijakan internal mengenai Some internal policies regarding loan
restrukturisasi kredit sebagai berikut: (lanjutan) restructuring are as follows: (continued)
- Keputusan restrukturisasi dilakukan oleh - Decision of the restructuring carried out by
pejabat yang berbeda dari pemutus kredit different officials from the initial loans
awal. authorized.
- Wajib disempurnakan legalitas dan - Mandatory enhanced legal and binding of
pengikatan agunan. collateral.
- Penetapan kualitas kredit setelah - Determination of loans collectibility after
restrukturisasi mengacu kepada ketentuan restructuring refers to the latest Bank
Bank Indonesia terkini mengenai kualitas Indonesia regulations concerning the
aktiva produktif. quality of earning assets.
Kredit yang diberikan dihapusbukukan, ketika Loans are written-off, when loans have been
kredit sudah masuk dalam kategori macet included in loss category (collectibility 5) and
(kolektibilitas 5) dan tidak terdapat prospek there is no realistic prospect of collection in the
yang realistis mengenai pengembalian di masa near future and all collaterals that have been
datang dan semua jaminan telah diupayakan sought to be realized or taken over. When a
untuk direalisasi atau sudah diambil alih. Kredit loan is deemed uncollectible, it is written-off
yang tidak dapat dilunasi dihapusbukukan against the related allowance for impairment
dengan mendebit cadangan kerugian losses.
penurunan nilai.
Penerimaan kembali atas kredit yang telah The recoveries of loans written-off are
dihapusbukukan, disajikan sebagai pendapatan presented as other operational income.
operasional lainnya.
Perubahan atau modifikasi yang dilakukan Changes or modifications that were made on
karena risiko kredit, dapat dipertimbangkan the basis of credit risk reason can be
sebagai indikasi aset keuangan yang berasal considered as an indication of originated credit-
dari aset keuangan yang memburuk pada impaired financial assets. Meanwhile changes
pengakuan awal. Sedangkan perubahan atau or modifications that were made on the basis of
modifikasi yang dilakukan dengan dasar business' considerations, may not be
pertimbangan bisnis, mungkin tidak diakui recognised as originated credit-impaired
sebagai aset keuangan yang memburuk pada financial assets. However, comprehensive
pengakuan awal. Namun, penilaian ini perlu evaluation should be performed to determine
dilakukan secara menyeluruh untuk whether initial recognition of financial assets
menentukan apakah pengakuan awal aset has deteriorated at initial recognition.
keuangan telah memburuk pada saat
pengakuan awal.
60
Page 563
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
k. Biaya dibayar dimuka k. Prepaid expenses
Biaya dibayar dimuka adalah biaya yang telah Prepaid expenses are expenses which have
dikeluarkan tetapi belum diakui sebagai beban been incurred but have not been recognized as
pada periode terjadinya. expenses in the related period.
Biaya dibayar dimuka akan diakui sebagai Prepaid expenses are recognized as expenses
beban pada laporan laba rugi dan penghasilan in the statements of profit or loss and other
komprehensif lain pada saat diamortisasi comprehensive income during amortization in
sesuai dengan masa manfaatnya accordance with the expected beneficial period
menggunakan metode garis lurus (straight-line using the straight-line method.
method).
l. Aset tetap l. Fixed assets
Bank menerapkan PSAK 16, "Aset Tetap". Aset The Bank implemented SFAS 16, "Fixed
tetap, kecuali tanah, dinyatakan sebesar biaya Assets". Fixed assets, except land, are stated
perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan at cost less accumulated depreciation and
rugi penurunan nilai (jika ada). impairment losses (if any).
Aset tetap selain tanah dan bangunan disajikan Fixed assets other than land and buildings are
sebesar harga perolehan dikurangi dengan stated at historical cost less accumulated
akumulasi penyusutan dan penurunan nilai jika depreciation and impairment loss, if any.
ada.
Biaya perolehan awal aset tetap meliputi biaya The initial cost of the fixed assets consists of its
konstruksi atau harga pembelian dan setiap construction cost or purchase price and any
biaya diatribusikan secara langsung untuk directly attributable costs of bringing the asset
membawa aset ke kondisi kerjanya dan lokasi to its working condition and location for its
untuk digunakan. Tanah dinyatakan sebesar intended use. Land is stated at historical cost
harga perolehan dan tidak disusutkan. and is not depreciated.
Biaya legal awal untuk mendapatkan hak legal Initial legal costs to obtain legal rights is
diakui sebagai bagian biaya akuisisi tanah, recognized as part of land acquisition costs,
biaya-biaya tersebut tidak didepresiasikan. these costs are not depreciated. Costs related
Biaya terkait dengan pembaharuan hak atas to the renewal of land rights are recognized as
tanah diakui sebagai aset tak berwujud dan intangible assets and amortised over the legal
diamortisasi sepanjang umur hukum hak. term.
Semua biaya pemeliharaan dan perbaikan yang All maintenance and repair costs which do not
tidak memenuhi kriteria untuk dikapitalisasi diakui fulfill the capitalization criteria, are recognized
dalam laporan laba rugi pada saat terjadinya. Pada in profit or loss upon occurrence. At each
setiap akhir tahun buku, nilai residu, umur manfaat, financial year end, the assets’ residual values,
dan metode penyusutan ditelaah kembali dan useful lives and methods of depreciation are
disesuaikan secara prospektif, sesuai dengan reviewed and adjusted prospectively, as
keadaannya. appropriate.
61
Page 564
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
l. Aset tetap (lanjutan) l. Fixed assets (continued)
Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar Assets under construction are stated at cost
biaya perolehan dan disajikan sebagai bagian and are presented as part of “Fixed assets”.
dari “Aset tetap”. Akumulasi biaya perolehan The accumulated costs include cost of
meliputi biaya konstruksi dan biaya langsung construction and other direct costs. Assets
lainnya. Aset dalam pembangunan tidak under construction are not depreciated and
disusutkan dan hanya akan direklasifikasi ke they will only be reclassified to the appropriate
masing-masing aset tetap yang bersangkutan fixed asset account when the construction is
pada saat aset tersebut selesai dikerjakan dan completed and the constructed asset is ready
siap digunakan sesuai dengan tujuannya. for its intended use.
Semua aset tetap kecuali tanah, disusutkan All fixed assets, except land, are depreciated
berdasarkan metode garis lurus selama using the straight-line method over their
estimasi masa manfaat aset tersebut sebagai expected useful lives as follows:
berikut:
Tarif
penyusutan/
Depreciation
rate Tahun/Years
Bangunan 5% 20 Buildings
Peralatan dan perabotan kantor 12,5 - 25% 4-8 Office furnitures and fixtures
Kendaraan 12,5 - 25% 4-8 Vehicles
Komputer 6,7 - 25% 4 - 15 Computer
Instalasi 12,5 - 25% 4-8 Installation
Pada setiap tanggal neraca, Bank melakukan At each reporting date, the Bank conducts an
penelaahan untuk menetapkan sisa masa evaluation to define the remaining useful lives,
manfaat, mengidentifikasi apakah terjadi identify whether there is a change in residual
perubahan di dalam nilai residu dan metode values and methods of accounting, as well as
akuntansi, serta untuk memutuskan apakah to decide whether there is any indication of
terdapat indikasi penurunan nilai. impairment.
Apabila aset tetap tidak digunakan lagi atau When assets are retired or otherwise disposed
dijual, maka nilai tercatat dan akumulasi of, their carrying values and accumulated
penyusutannya dikeluarkan dari laporan posisi depreciation are eliminated from the statements
keuangan, dan keuntungan atau kerugian yang of financial position and any gain or loss is
terjadi diakui dalam laporan laba rugi tahun recognized in profit or loss for the year.
berjalan.
Beban renovasi dan penambahan yang Renovations and additions are recorded as part
jumlahnya signifikan dicatat sebagai bagian dari of the carrying amount of the related asset
nilai tercatat aset yang bersangkutan apabila when the Bank will likely generate future
kemungkinan besar Bank akan mendapatkan economic benefits from those assets that
manfaat ekonomi masa depan dari aset tersebut exceed the performance standards expected.
yang melebihi standar kinerja yang diperkirakan
sebelumnya.
62
Page 565
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
l. Aset tetap (lanjutan) l. Fixed assets (continued)
Apabila nilai tercatat aset lebih besar dari nilai If the asset's carrying amount is greater than its
yang dapat diperoleh kembali, nilai tercatat aset recoverable value, the carrying value of assets
diturunkan menjadi sebesar nilai yang dapat is lowered to the amount of the recoverable
diperoleh kembali, yang ditentukan sebagai amount, determined as the higher of fair value
nilai tertinggi antara nilai wajar dikurangi harga less cost of disposal and value in use.
jual dan nilai yang dipakai.
Biaya bunga dan biaya pinjaman lainnya, seperti Interest expense and other borrowing costs,
biaya diskonto pinjaman baik yang secara such as loan discount fees either directly or
langsung atau tidak langsung digunakan untuk indirectly used to finance the construction of
pendanaan konstruksi aset kualifikasian, qualifying assets are capitalized until the assets
dikapitalisasi hingga aset tersebut selesai are completely constructed. For borrowing
dikonstruksi. Untuk biaya pinjaman yang dapat costs that are directly attributable to qualifying
diatribusikan secara langsung pada aset assets, the capitalized amount is determined
kualifikasian, jumlah yang dikapitalisasi from the actual borrowing costs incurred during
ditentukan dari biaya pinjaman aktual yang the period, net of income derived from
terjadi selama periode berjalan, dikurangi investments while on the loan proceeds. For
penghasilan yang diperoleh dari investasi loans that are not directly attributable to a
sementara atas dana hasil pinjaman tersebut. qualifying asset, the amount capitalized is
Untuk pinjaman yang tidak dapat diatribusikan determined by applying a capitalization rate to
secara langsung pada suatu aset kualifikasian, the amount spent to acquire qualifying assets.
jumlah yang dikapitalisasi ditentukan dengan The capitalization rate is calculated based on
mengalikan tingkat kapitalisasi terhadap jumlah the weighted average borrowing costs divided
yang dikeluarkan untuk memperoleh aset by the number of loans available over the
kualifikasian. Tingkat kapitalisasi dihitung period, in addition to loans specifically taken for
berdasarkan rata-rata tertimbang biaya the purpose of obtaining a qualifying asset.
pinjaman yang dibagi dengan jumlah pinjaman
yang tersedia selama periode, selain pinjaman
yang secara spesifik diambil untuk tujuan
memperoleh suatu aset kualifikasian.
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan An item of fixed assets is derecognised upon
pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat disposal or when no future economic benefits
tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang are expected from its use or disposal.
diharapkan dari penggunaan atau
pelepasannya.
Laba atau rugi yang timbul dari penghentian Any gain or loss arising from the derecognition
pengakuan aset (dihitung dari selisih antara of the asset (calculated as the difference
jumlah neto hasil pelepasan dan jumlah tercatat between the net disposal proceeds and the
dari aset) diakui dalam laporan laba rugi pada carrying amount of the asset) is recognised in
tahun yang sama ketika aset tersebut profit or loss in the year the asset is
dihentikan pengakuannya. derecognised.
Bank menerapkan kebijakan akuntansi model The Bank applies revaluation model as
revaluasi untuk aset tetap berupa tanah dan accounting policy for land and buildings. For
bangunan. Untuk aset tetap selain tanah dan fixed assets other than land and buildings, it
bangunan menggunakan model biaya. applies cost model.
63
Page 566
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
l. Aset tetap (lanjutan) l. Fixed assets (continued)
Tanah dan bangunan disajikan sebesar nilai Land and buildings are shown at fair value less
wajar, dikurangi akumulasi penyusutan untuk subsequent depreciation for buildings.
bangunan. Penilaian terhadap tanah dan Valuation of land and buildings are performed
bangunan dilakukan oleh penilai independen by external independent appraisers with certain
eksternal yang telah memiliki sertifikasi. qualification. Valuations are performed with
Penilaian atas aset tersebut dilakukan secara sufficient regularity to ensure the fair value of a
berkala untuk memastikan bahwa nilai wajar revalued asset does not differ materially from
aset yang direvaluasi tidak berbeda secara its carrying amount. Any accumulated
material dengan nilai tercatatnya. Akumulasi depreciation at the date of revaluation is
penyusutan pada tanggal revaluasi dieliminasi eliminated against the gross carrying amount
terhadap nilai tercatat bruto aset, dan nilai of the asset, and the net amount is restated to
netonya disajikan kembali sebesar nilai the revalued amount of the asset.
revaluasian aset tetap.
Jika nilai wajar dari aset yang direvaluasi If the fair value of the revalued asset changes
mengalami perubahan yang signifikan dan significantly, it is necessary to revalue on an
fluktuatif, maka perlu direvaluasi secara annual basis, where as if the fair value of the
tahunan, sedangkan jika nilai wajar dari aset revalued asset does not change significantly, it
yang direvaluasi tidak mengalami perubahan is necessary to revalue at a minimum every
yang signifikan dan fluktuatif, maka perlu three years.
dilakukan revaluasi paling kurang tiga tahun
sekali.
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi Increases in the carrying amount arising on
tanah dan bangunan dicatat sebagai “Surplus revaluation of land and buildings is recorded in
Revaluasi” dan disajikan sebagai “Pendapatan “Revaluation Surplus” and presented in
Komprehensif Lain”. Penurunan nilai tercatat “Other Comprehensive Income”. Decrease in
yang timbul dari revaluasi the carrying amount as result of revaluation is
dicatat sebagai beban pada tahun berjalan. recorded as expense in the current year. If the
Apabila aset tersebut memiliki saldo asset has a balance on its “Revaluation
“Surplus Revaluasi” yang disajikan sebagai Surplus”, loss from revaluation of fixed asset is
“Pendapatan Komprehensif Lain”, maka selisih first charged to “Revaluation Surplus” which is
penurunan nilai tercatat tersebut dibebankan presented as “Other Comprehensive Income”
terhadap “Surplus Revaluasi” dan sisanya and the rest of the amount is charged to current
diakui sebagai beban tahun berjalan. year’s profit or loss.
Surplus revaluasi aset tetap yang termasuk The revaluation surplus of fixed assets in equity
dalam ekuitas dapat dipindahkan langsung ke can be transferred directly to the retained
saldo laba ketika aset tersebut dihentikan earnings when the asset derecognised. This
pengakuannya. Hal ini meliputi pemindahan includes the transfer of revaluation surplus
sekaligus surplus revaluasi ketika penghentian when derecognised or upon disposal of fixed
atau pelepasan aset tersebut. Namun, sebagian asset. However, some of the revaluation
surplus revaluasi tersebut dapat dipindahkan surplus can be reclassed in line with the Bank’s
sejalan dengan penggunaan aset oleh Bank. use of fixed asset. In this case, the revaluation
Dalam hal ini, surplus revaluasi yang surplus transferred to the retained earnings is
dipindahkan ke saldo laba adalah sebesar the amount of difference between depreciation
perbedaan antara jumlah penyusutan based on the asset revaluation and the amount
berdasarkan nilai revauasian aset dan jumlah of depreciation based on the cost of its initial
penyusutan berdasarkan biaya perolehan acquisition. The transfer of revaluation surplus
awalnya. Pemindahan surplus revaluasi ke to the retained earning is not through profit and
saldo laba tidak dilakukan melalui laba rugi. loss.
64
Page 567
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
m. Agunan yang diambil alih (AYDA) m. Foreclosed collaterals
Agunan yang diambil alih (AYDA) adalah aset Foreclosed collaterals are the Bank's acquired
yang diperoleh Bank, baik melalui pelelangan assets, either through auctions or outside the
maupun diluar pelelangan berdasarkan auction based on voluntary submission by the
penyerahan secara sukarela oleh pemilik owner of the collateral or by the power to sell
agunan atau berdasarkan kuasa untuk menjual outside of the auction of the owner of the
diluar lelang dari pemilik agunan dalam hal collateral in the event that the debtor does not
debitur tidak memenuhi kewajibannya kepada meet its obligations to the Bank. Foreclosed
Bank. AYDA merupakan jaminan kredit yang collaterals are collateral loans that were taken
diberikan yang telah diambil alih sebagai bagian over as part of the settlement of loans and are
dari penyelesaian kredit yang diberikan dan presented in "Other Assets".
disajikan pada “Aset Lain-lain”.
Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai Foreclosed collaterals are stated at net
neto yang dapat direalisasi (net realizable realizable value or stated at loan outstanding
value) atau sebesar nilai outstanding kredit yang amount, whichever is lower. Net realizable
diberikan, mana yang lebih rendah. Nilai neto value is the fair value of the foreclosed
yang dapat direalisasi adalah nilai wajar agunan collaterals less the estimated costs to sell the
yang diambil alih dikurangi dengan estimasi assets. The excess of loan receivable over
biaya untuk menjual agunan tersebut. Selisih the net realizable value of the foreclosed
lebih saldo kredit di atas nilai neto yang dapat collaterals is charged to allowance for
direalisasi dari agunan yang diambilalih impairment losses. The difference between the
dibebankan ke dalam akun cadangan kerugian recorded amount of the foreclosed collaterals
penurunan nilai aset. Selisih antara nilai agunan and the proceeds from the sale of such
yang diambil alih dengan hasil penjualan diakui collateral is recorded as a gain or loss at the
sebagai keuntungan atau kerugian pada saat time of sale.
penjualan.
Beban-beban yang berkaitan dengan Expenses for maintaining and repair o f
pemeliharaan dan perbaikan AYDA dan properti foreclosed collaterals and properties are
dibebankan ke laporan laba rugi tahun berjalan charged to the current year's profit or loss as
pada saat terjadinya. Bila terjadi penurunan nilai incurred. In the event of permanent impairment,
yang bersifat permanen, maka nilai tercatatnya the carrying amount is reduced to recognize the
dikurangi untuk mengakui penurunan tersebut decline and the loss is charged to the
dan kerugiannya dibebankan pada laporan laba statements of profit or loss.
rugi tahun berjalan.
n. Aset tak berwujud n. Intangible assets
Aset tak berwujud diakui jika, dan hanya jika, Intangible assets are recognised only when its
biaya perolehan aset tersebut dapat diukur cost can be measured reliably and it is probable
secara andal dan kemungkinan besar Bank that expected future benefits that are
akan memperoleh manfaat ekonomis masa attributable to it will flow to the Bank.
depan dari aset tersebut.
Bank mengklasifikasikan aset tak berwujud The Bank classifies intangible assets in other
dalam aset lain-lain, berupa perangkat lunak assets, such as software and license. Intangible
dan lisensi. Aset tak berwujud dicatat sebesar assets are stated at cost less accumulated
biaya perolehan dikurangi akumulasi amortisasi amortization and accumulated impairment loss,
dan akumulasi rugi penurunan nilai, jika ada. if any.
65
Page 568
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
n. Aset tak berwujud (lanjutan) n. Intangible assets (continued)
Biaya perolehan perangkat lunak terdiri dari Cost of software consists of all expenses
seluruh pengeluaran yang dapat dikaitkan directly attributable to the preparation of such
langsung dalam persiapan perangkat lunak software cost, until ready to be used for their
tersebut sehingga siap digunakan sesuai intended purpose.
dengan tujuannya.
Pengeluaran setelah perolehan perangkat Subsequent expenditure on software is
lunak dapat ditambahkan pada biaya perolehan capitalized only when it increases the future
perangkat lunak atau dikapitalisasi sebagai economic benefits of the software, so that it
perangkat lunak hanya jika pengeluaran becomes larger than originally expected
tersebut menambah manfaat ekonomis masa performance standards. Expenditure with no
depan dari perangkat lunak yang bersangkutan addition of future economic benefits from the
sehingga menjadi lebih besar dari standar software is directly recognised as expenses
kinerja yang diperkirakan semula. Pengeluaran when incurred.
yang tidak menambah manfaat ekonomis masa
depan dari perangkat lunak diakui sebagai
beban pada saat terjadinya.
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan The estimated useful lives, residual values and
metode amortisasi ditelaah setiap akhir tahun. amortization method are reviewed at each
financial year end.
Perangkat lunak diamortisasi dengan Software is amortised by using straight-line
menggunakan metode garis lurus selama method over the estimated useful life of
estimasi umur manfaatnya, berdasarkan umur software, based on the estimated useful lives of
manfaat aset tak berwujud yang diestimasi the fixed assets as follows:
sebagai berikut:
Amortisasi diakui dalam laporan laba rugi dan Amortization is recognized in statements of
penghasilan komprehensif lain dengan profit or loss and comprehensive income using
menggunakan metode garis lurus, sejak the straight line method, from the date that it is
tanggal perangkat lunak tersebut tersedia untuk available for use until the economic benefits of
dipakai sampai berakhirnya masa manfaat dari software is ended.
perangkat lunak tersebut.
Estimasi masa manfaat ekonomis perangkat Estimated economic useful life of software is for
lunak adalah selama 3-15 tahun atau dengan 3-15 years or with depreciation rate of
tarif penyusutan sebesar 6,7%-33,3%. 6.7%-33.3%. Meanwhile, estimated economic
Sedangkan estimasi masa manfaat ekonomis useful life of license and trademark is in
untuk lisensi dan merek dagang adalah sesuai accordance with the contractual rights of each
dengan hak kontraktual masing-masing lisensi license and trademark, with the longest time of
dan merek dagang tersebut, paling lama untuk 10 years or a depreciation rate of 10%.
10 tahun atau dengan tarif penyusutan sebesar
10%.
Aset tak berwujud dihentikan pengakuannya Intangible asset is derecognized if it is:
jika:
a. Dilepas; atau a. Disposed; or
b. Tidak terdapat lagi manfaat ekonomi masa b. There is no expectation of future economic
depan yang diharapkan dari penggunaan benefits when used or released.
atau pelepasannya.
66
Page 569
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
o. Penurunan nilai aset non-keuangan o. Impairment of non-financial assets
Nilai tercatat aset non-keuangan ditelaah untuk The carrying values of non-financial assets are
penurunan nilai apabila terdapat kejadian atau reviewed for impairment whenever events or
perubahan keadaan yang mengindikasikan changes in circumstances indicate that the
bahwa nilai tercatat suatu aset tidak dapat carrying amount of an asset may not be
dipulihkan. Jika ada indikasi seperti itu dan nilai recoverable. If such indication exists and where
tercatat suatu aset melebihi taksiran jumlah the carrying amount of an asset exceeds the
terpulihkan, aset atau unit penghasil kas estimated recoverable amount, the assets or
diturunkan nilainya ke jumlah terpulihkan. cash-generating units are written down to their
Taksiran jumlah terpulihkan aset adalah yang recoverable amount. The estimated
lebih tinggi dari nilai wajar aset dan nilai pakai. recoverable amount of an asset is the higher of
an asset's fair value less cost to sell and value-
in-use.
Nilai wajar adalah nilai yang diperoleh dari The fair value is the amount obtainable from the
penjualan aset dalam transaksi yang wajar sale of an asset in an arm's length transaction
dikurangi biaya penjualan sedangkan nilai pakai less costs of disposal while value-in-use is the
adalah nilai kini dari estimasi arus kas masa present value of estimated future cash flows
mendatang yang diharapkan muncul dari expected to arise from the continuing use of an
penggunaan aset secara terus menerus dan asset and from its disposal at the end of its
dari penjualannya pada akhir masa pakainya. useful life.
Untuk aset yang tidak menghasilkan arus kas For an asset that does not generate largely
masuk independen yang besar, jumlah independent cash inflows, the recoverable
terpulihkan ditentukan untuk unit penghasil kas amount is determined for the cash-generating
terkait aset tersebut. Rugi penurunan nilai unit to which the asset belongs. Impairment
diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan losses are recognised in profit or loss and other
komprehensif lain. Dalam membuat taksiran comprehensive income. In assessing value-in-
nilai pakai, estimasi arus kas masa mendatang use, the estimated future cash flows are
didiskontokan ke nilai sekarang dengan discounted to their present value using a pre-
menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak tax discount rate that reflects current market
yang mencerminkan penilaian pasar saat ini assessments of the time value of money and
dari nilai waktu dari uang dan risiko spesifik the risks specific to the asset.
untuk aset.
Untuk aset non-keuangan tidak termasuk aset For non-financial assets excluding intangible
tak berwujud dengan masa manfaat tidak assets with indefinite useful life, an assessment
terbatas, penilaian dilakukan pada setiap is made at each reporting date as to whether
tanggal pelaporan, apakah ada indikasi bahwa there is any indication that previously
kerugian penurunan nilai yang sebelumnya recognised impairment losses may no longer
diakui mungkin tidak lagi ada atau mungkin exist or may have decreased. If such indication
telah menurun. Jika indikasi tersebut terjadi, exists, the recoverable amount is estimated. A
jumlah terpulihkan diperkirakan. Rugi previously recognised impairment loss is
penurunan nilai yang diakui sebelumnya dibalik reversed only if there has been a change in the
hanya jika telah terjadi perubahan dalam estimates used to determine the asset's
estimasi yang digunakan untuk menentukan recoverable amount since the last impairment
jumlah terpulihkan aset sejak rugi penurunan loss was recognised.
nilai terakhir diakui.
67
Page 570
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
o. Penurunan nilai aset non-keuangan p. o. Impairment of non-financial assets
(lanjutan) (continued)
Jika ini kasusnya, jumlah tercatat aset If that is the case, the carrying amount of the
meningkat menjadi jumlah terpulihkan tersebut. asset is increased to its recoverable amount.
Jumlah peningkatan tersebut tidak dapat That increased amount cannot exceed the
melebihi nilai tercatat yang telah ditentukan, carrying amount that would have been
setelah dikurangi penyusutan atau amortisasi, determined, net of depreciation or amortisation,
sehingga seolah-olah kerugian penurunan nilai had no impairment loss been recognised for the
yang diakui untuk aset tahun-tahun sebelumnya asset in prior years.
tidak pernah terjadi.
Pembalikan tersebut diakui dalam laporan laba Such reversal is recognised in profit or loss
rugi kecuali aset dicatat pada nilai revaluasi, unless the asset is carried at revalued amount,
yang mana pembalikan diperlakukan sebagai in which case the reversal is treated as a
peningkatan revaluasi. Setelah pembalikan itu, revaluation increase. After such a reversal, the
beban penyusutan atau amortisasi disesuaikan depreciation or amortisation expense is
dalam tahun-tahun mendatang untuk adjusted in future years to allocate the asset's
mengalokasikan jumlah revisi nilai tercatat aset, revised carrying amount, less any residual
dikurangi nilai sisa, secara sistematis atas sisa value, on a systematic basis over its remaining
manfaatnya. useful life.
Aset tak berwujud dengan masa manfaat tidak Intangible assets with indefinite useful lives are
terbatas diuji untuk penurunan nilai setiap tahun tested for impairment annually either
baik secara individu maupun di tingkat unit individually or at the cash-generating unit level
penghasil kas mana yang sesuai dan ketika as appropriate and when circumstances
keadaan mengindikasikan bahwa nilai tercatat indicate that the carrying value may be
mungkin mengalami penurunan nilai. impaired.
p. Liabilitas segera p. Liabilities due immediately
Liabilitas segera merupakan liabilitas Bank Obligations due immediately represent
yang harus segera dibayarkan kepada pihak obligations to third parties based on contract or
lain berdasarkan kontrak atau perintah dari order by those having authority that have to be
pihak yang mempunyai kewenangan untuk itu. settled immediately. Obligations due
Liabilitas segera diukur sebesar biaya immediately are measured at their amortised
perolehan diamortisasi. cost.
Lihat Catatan 3e untuk kebijakan akuntansi Refer to Note 3e for the accounting policies of
atas aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
q. Simpanan nasabah q. Deposits from customers
Simpanan nasabah terdiri dari giro, tabungan Deposits from customers represent current
dan deposito berjangka. accounts, savings and time deposits.
Giro merupakan dana nasabah yang dapat Demand deposits represent deposits from
digunakan sebagai alat pembayaran dan customers that can be used as instruments of
penarikannya dapat dilakukan setiap saat payment and can be withdrawn at any time
melalui cek, atau dengan cara through cheques or transfer of funds with
pemindahbukuan dengan bilyet giro atau clearing account or other forms.
sarana perintah pembayaran lainnya.
68
Page 571
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
q. Simpanan nasabah (lanjutan) q. Deposits from customers (continued)
Tabungan merupakan dana nasabah yang bisa Savings accounts represent deposits from
ditarik setiap saat berdasarkan persyaratan customers that can be withdrawn at any time
tertentu yang disepakati bersama. based on certain conditions agreed by both
parties.
Deposito berjangka merupakan simpanan Time deposits represent deposits from
nasabah yang dapat ditarik dalam jangka waktu customers that can be withdrawn after
tertentu berdasarkan kesepakatan antara a certain time in accordance with the
nasabah dengan Bank. agreement between the customers and the
Bank.
Simpanan dari nasabah diklasifikasikan Deposits from customers are classified as
sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada financial liabilities at amortised cost. Refer to
biaya perolehan diamortisasi. Lihat Catatan 3e Note 3e for the accounting policies of financial
untuk kebijakan akuntansi atas aset dan assets and liabilities.
liabilitas keuangan.
r. Simpanan dari bank lain r. Deposits from other banks
Simpanan dari bank lain terdiri dari kewajiban Deposits from other banks represent liabilities
terhadap bank lain, dalam bentuk giro, deposito to other banks in the form of demand deposits,
berjangka, tabungan dan interbank call money. time deposits, saving and interbank call money.
Simpanan dari bank lain diklasifikasikan Deposits from other banks are classified as
sebagai liabilitas keuangan pada biaya financial liabilities at amortised cost. Refer to
perolehan diamortisasi. Lihat Catatan 3e untuk Note 3e for the accounting policies of financial
kebijakan akuntansi atas aset dan liabilitas assets and liabilities.
keuangan.
s. Pendapatan provisi dan komisi s. Provision and commission income
Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan Provision and commissions directly related to
langsung dengan kegiatan kredit, atau lending activities, or provision and commission
pendapatan provisi dan komisi yang income which relates to a specific period, is
berhubungan dengan jangka waktu tertentu, amortised over the term of contract using the
diamortisasi sesuai dengan jangka waktu effective interest rate method and classified as
kontrak menggunakan metode suku bunga part of interest income in profit or loss.
efektif dan diklasifikasikan sebagai bagian dari
pendapatan bunga pada laporan laba rugi.
Pendapatan provisi dan komisi yang tidak Provision and commissions income which are
berkaitan dengan kegiatan pemberian kredit not related to lending activities or a specific
atau suatu jangka waktu atau yang nilainya period or immaterial in amount based on the
tidak material berdasarkan kebijakan Bank Bank’s policy are recognized as revenues on
diakui sebagai pendapatan pada saat terjadinya the transaction date as other operating income.
transaksi sebagai pendapatan operasional
lainnya.
69
Page 572
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
t. Pendapatan dan biaya lain-lain t. Other income and expenses
Provisi yang dapat diatribusikan secara Fees that are directly attributable to the
langsung terhadap aset keuangan diakui financial asset are recognized as adjustments
sebagai penyesuaian atas suku bunga efektif to the effective interest rate on such asset.
aset keuangan tersebut.
Seluruh penghasilan dan beban lain-lain yang All of these other income and expenses are
terjadi dibebankan pada laporan laba rugi dan recorded in the statement of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain pada saat comprehensive income when incurred.
terjadinya.
u. Sewa u. Lease
Pada tanggal permulaan kontrak, Bank menilai At the inception of a contract, the Bank
apakah kontrak merupakan atau mengandung assesses whether the contract is or contains a
sewa. Suatu kontrak merupakan atau lease. A contract is or contains a lease if the
mengandung sewa jika kontrak tersebut contract conveys the right to control the use of
memberikan hak untuk mengendalikan an identified asset for a period of time in
penggunaan aset identifikasian selama suatu exchange for consideration.
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan
imbalan.
Bank dapat memilih untuk tidak mengakui aset The Bank can choose not to recognise the right-
hak-guna dan liabilitas sewa untuk: of-use asset and lease liabilities for:
- Sewa jangka pendek; dan - Short-term lease; and
- Sewa yang aset pendasarnya bernilai - Low value assets.
rendah.
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right
untuk mengendalikan penggunaan aset to control the use of an identified asset, the
identifikasian, Bank harus menilai apakah: Bank shall assess whether:
- Bank memiliki hak untuk mendapatkan - The Bank has the right to obtain
secara substansial seluruh manfaat substantially all the economic benefits from
ekonomi dari penggunaan aset use of the asset throughout the period of
identifikasian; dan use; and
- Bank memiliki hak untuk mengarahkan - The Bank has the right to direct the use of
penggunaan aset Bank memiliki hak ini the asset. The Bank has the right when it
ketika Bank memiliki hak untuk has the most relevant decision-making
pengambilan keputusan yang relevan rights on how and for what purpose the
tentang bagaimana dan untuk tujuan apa asset is used during the period.
aset akan digunakan selama periode
penggunaan.
Pada tanggal permulaan sewa, Bank mengakui The Bank recognises right-of-use asset and
aset hak-guna dan liabilitas sewa. Aset hak- lease liability at the lease commencement date.
guna diukur pada biaya perolehan, dimana The right-of-use is initially measured at cost,
meliputi jumlah pengukuran awal liabilitas sewa which comprises the initial amount of the lease
yang disesuaikan dengan pembayaran sewa liability adjusted for any lease payment made at
yang dilakukan pada atau sebelum tanggal or before the commencement date, plus any
permulaan, ditambah dengan biaya langsung initial direct cost incurred. The right-of-use
awal yang dikeluarkan. Aset hak-guna asset is amortised over the straight-line method
diamortisasi dengan menggunakan metode throughout the useful life.
garis lurus sepanjang jangka umur sewa.
70
Page 573
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
u. Sewa (lanjutan) u. Lease (continued)
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini The lease liability is initially measured at the
pembayaran sewa yang belum dibayar pada present value of the lease payments that are
tanggal permulaan, didiskontokan dengan not paid at the commencement date,
menggunakan suku bunga implisit dalam sewa discounted using the interest rate implicit in the
atau jika suku bunga tersebut tidak dapat lease or if that right cannot be readily
ditentukan, maka menggunakan suku bunga determined, using the incremental borrowing
pinjaman incremental. Pada umumnya, Bank rate. Generally, the Bank uses its incremental
menggunakan suku bunga pinjaman borrowing rate as a discount rate.
incremental sebagai tingkat bunga diskonto.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi bagian Each lease payment is allocated between the
pokok dan biaya keuangan. Biaya keuangan liability and finance cost. The finance cost is
dibebankan pada laba rugi selama periode charged to profit or loss over the lease period
sewa sehingga menghasilkan tingkat suku so as to produce a constant periodic rate of
bunga periodik yang konstan atas saldo interest on the remaining balance of the liability
liabilitas untuk setiap periode. for each period.
Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset If the lease transfers ownership of the
pendasar kepada Bank pada akhir masa sewa underlying asset to the Bank by the end of the
atau jika biaya perolehan aset hak-guna lease term or if the cost of the right-of-use asset
merefleksikan Bank akan mengeksekusi opsi reflects that the Bank will exercise a purchase
beli, maka Bank menyusutkan aset hak-guna option, the Bank depreciates the right-of-use
dari tanggal permulaan hingga akhir umur asset from the commencement date to the end
manfaat aset pendasar. Jika tidak, maka Bank of the useful life of the underlying asset.
menyusutkan aset hak-guna dari tanggal Otherwise, the Bank depreciates the right-of-
permulaan hingga tanggal yang lebih awal use asset from the commencement date to the
antara akhir umur manfaat aset hak-guna atau earlier of the end of the useful life of the right-
akhir umur sewa. of-use asset or the end of the useful life.
Modifikasi sewa Leases modification
Bank mencatat modifikasi sewa sebagai sewa The Bank accounts for a lease modification as
terpisah jika: a separate lease if:
- modifikasi meningkatkan ruang lingkup - the modification increases the scope of the
sewa dengan menambahkan hak untuk leases by adding the right to use one or
menggunakan satu aset pendasar atau more underlying assets;
lebih;
- imbalan sewa meningkat sebesar jumlah - the consideration for the leases increases
yang setara dengan harga tersendiri untuk by an amount commensurate with the
peningkatan dalam ruang lingkup dan standalone price for the increase in scope
penyesuaian yang tepat pada harga and any appropriate adjustments to that
tersendiri tersebut untuk merefleksikan standalone price to reflect the
kondisi kontrak tertentu. circumstances of the particular contract.
71
Page 574
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
v. Perpajakan v. Taxation
Perlakuan akuntansi atas pajak penghasilan Accounting treatment for income tax is in
sesuai dengan PSAK 46 (Revisi 2014), “Pajak accordance with SFAS 46 (Revised 2014),
Penghasilan”. “Income Tax”.
Beban pajak terdiri dari pajak kini dan pajak Tax expense consists of current tax and
tangguhan. Pajak diakui dalam laporan laba deferred tax. Taxes are recognised in profit or
rugi, kecuali jika pajak tersebut terkait dengan loss, unless the tax is related to transactions or
transaksi atau kejadian yang diakui di events that are recognised in other
penghasilan komprehensif lain atau langsung comprehensive income or recognised directly in
diakui ke ekuitas. Dalam hal ini, pajak tersebut equity. In this case, the tax is recognised in
masing-masing diakui dalam penghasilan other comprehensive income or equity,
komprehensif lain atau ekuitas. respectively.
Beban pajak kini dihitung berdasarkan Current tax expense is calculated based on the
peraturan perpajakan yang berlaku atau yang tax laws that have been enacted or
secara substantif berlaku pada akhir periode substantively enacted at the end of the
pelaporan. Manajemen secara periodik reporting period. Management periodically
mengevaluasi posisi yang dilaporkan di Surat evaluates positions reported in Annual Tax
Pemberitahuan Tahunan (“SPT”) sehubungan Returns (“SPT”) with respect to situations
dengan situasi di mana aturan pajak yang where applicable in which tax regulations
berlaku membutuhkan interpretasi. Jika perlu, require interpretation. If necessary,
manajemen menentukan provisi berdasarkan Management determines provisions based on
jumlah yang diharapkan akan dibayar kepada the amounts expected to be paid to the tax
otoritas pajak. authorities.
Pajak penghasilan tangguhan diakui Deferred income tax is recognised in full, using
sepenuhnya, dengan menggunakan metode the liability method, for all temporary
liabilitas untuk semua perbedaan temporer differences that arise from the difference
yang berasal dari selisih antara dasar between the tax bases of assets and liabilities
pengenaan pajak aset dan liabilitas dengan nilai and their carrying values in the financial
tercatatnya pada laporan keuangan. statements.
Namun, liabilitas pajak penghasilan tangguhan However, deferred income tax liability is not
tidak diakui jika berasal dari pengakuan awal recognised when it originates from the initial
goodwill. Pajak penghasilan tangguhan juga recognition of goodwill. Deferred income tax is
tidak diperhitungkan jika pajak penghasilan also not taken into account if the deferred
tangguhan tersebut timbul dari pengakuan awal income tax arises from the initial recognition of
aset atau pengakuan awal liabilitas dalam an asset or a liability in a transaction that is not
transaksi yang bukan kombinasi bisnis yang a business combination, which at the time of the
pada saat transaksi tidak mempengaruhi laba transaction does not affect accounting profit or
akuntansi maupun laba kena pajak/rugi pajak. taxable profit/loss.
Pajak penghasilan tangguhan diukur dengan Deferred income tax is measured at the tax
menggunakan tarif pajak yang sudah rates that have been enacted or substantively
diberlakukan atau secara substantif berlaku enacted at the end of the reporting period and
pada akhir periode pelaporan dan diekspektasi are expected to be applied when the related
akan digunakan ketika aset pajak tangguhan deferred tax assets are realised or the deferred
yang berhubungan direalisasi atau liabilitas tax liability is settled.
pajak tangguhan diselesaikan.
72
Page 575
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
v. Perpajakan (lanjutan) v. Taxation (continued)
Aset pajak tangguhan diakui hanya jika Deferred tax assets are recognised only to the
kemungkinan jumlah penghasilan kena pajak di extent that it is probable that the amount of
masa depan akan memadai untuk future taxable income will be adequate to
dikompensasi dengan perbedaan temporer compensate for the temporary differences that
yang masih dapat dimanfaatkan. can still be utilized.
Liabilitas pajak tangguhan tidak diakui untuk Deferred tax liabilities are not recognised for
perbedaan temporer antara nilai tercatat dan temporary differences between the carrying
dasar pengenaan pajak dari investasi pada amount and the tax base of investments in
operasi asing ketika Bank bisa mengontrol foreign operations when the Bank can control
periode pengembalian dari perbedaan the payback period of the temporary differences
temporer dan ada kemungkinan bahwa and it is possible that the differences will not be
perbedaan itu tidak akan dibalik di masa depan reversed in the foreseeable future.
yang dapat diperkirakan.
Aset dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan Deferred income tax assets and liabilities are
dapat saling hapus apabila terdapat hak yang offset when there is a legally enforceable right
berkekuatan hukum untuk melakukan saling to offset current tax assets against current tax
hapus antara aset pajak kini dengan liabilitas liabilities and when deferred income taxes
pajak kini dan apabila aset dan pajak assets and liabilities relate to income taxes
penghasilan tangguhan dikenakan oleh otoritas levied by the same taxation authority where tax
perpajakan yang sama dan adanya niat untuk is an intention to settle the balance on a net
melakukan penyelesaian saldo secara neto. basis. Current tax assets and current tax
Aset pajak kini dan liabilitas pajak kini akan liabilities are offset when the Bank has a legally
saling hapus ketika Bank memiliki hak yang enforceable right to set-off and there is an
berkekuatan hukum untuk melakukan saling intention to settle these balances on a net basis
hapus dan adanya niat untuk melakukan or to realise the asset and settle the liability
penyelesaian saldo-saldo tersebut secara neto simultaneously.
atau untuk merealisasikan dan menyelesaikan
liabilitas secara bersamaan.
Manajemen mengevaluasi secara periodik Management periodically evaluates positions
posisi yang diambil dalam surat pemberitahuan taken in annual tax returns with respect to
tahunan terkait dengan situasi dimana situations in which applicable tax regulations
peraturan perpajakan yang berlaku are subject to interpretation. Provisions are
memerlukan interpretasi lebih lanjut. Cadangan established, where appropriate, on the basis of
akan dibentuk, jika dianggap perlu, amount expected to be paid to the tax
berdasarkan jumlah yang diharapkan harus authorities.
dibayarkan ke kantor pajak.
w. Imbalan kerja karyawan w. Employee benefit
Imbalan pasca kerja jangka pendek Short-term post-employee benefits
Imbalan pasca kerja jangka pendek diakui pada Short-term post-employee benefits are
saat terutang kepada karyawan. recognized when they accrued to the
employees.
73
Page 576
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
w. Imbalan kerja karyawan (lanjutan) w. Employee benefit (continued)
Imbalan pensiun dan imbalan pasca kerja Pension benefits and other post-
lainnya employment benefit
Bank menyelenggarakan program iuran pasti The Bank established defined contribution
untuk seluruh karyawan tetapnya. Program plans covering all their permanent employees.
pensiun dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga The pension plans are managed by Financial
Keuangan (DPLK) Manulife Indonesia. Institution Pension Fund (DPLK) Manulife
Kontribusi Bank dan karyawan masing-masing Indonesia. The pension plans are funded by
sebesar 13% dan 4% dihitung dari gaji dasar contributions from the Bank’s employees at
perbulan karyawan dan seluruhnya ditanggung 13% and 4% of employee’s basic salaries per
oleh Bank. Kedua beban kontribusi dibukukan month, respectively and all borne by the Bank.
sebagai laba rugi. Both contributions are charged to profit or loss.
Liabilitas iuran pasti yang diakui dalam laporan The liability recognized in the statement of
posisi keuangan adalah nilai kini liabilitas iuran financial position in respect of a defined
pasti pada tanggal laporan posisi keuangan contribution plan is the present value of the
disesuaikan dengan keuntungan atau kerugian defined contribution obligation at the statement
aktuarial. of financial position date adjusted for actuarial
gains or losses.
Sehubungan dengan program imbalan pasti, The liability recognized in the statement of
liabilitas diakui pada laporan posisi keuangan financial position in respect of defined benefit
sebesar nilai kini kewajiban imbalan pasti pada pension plans is the present value of the
akhir periode pelaporan dikurangi nilai wajar defined benefit obligation at the end of the
aset program. Kewajiban imbalan pasti dihitung reporting period less the fair value of plan
setiap tahun oleh aktuaris yang independen assets. The defined benefit obligation is
dengan menggunakan metode projected unit calculated annually by independent actuaries
credit. using the projected unit credit method.
Keuntungan dan kerugian dari curtailment atau Gains and losses on the curtailment or
penyelesaian program manfaat pasti diakui settlement of a defined benefit plan are
ketika kurtailmen atau penyelesaian tersebut recognized when the curtailment or settlement
terjadi. occurs.
Pengukuran kembali dapat timbul dari Remeasurement arising from experience
perubahan pada asumsi-asumsi aktuarial yang adjustments and changes in actuarial
dibebankan atau dikreditkan ke ekuitas di assumptions are charged or credited to equity
penghasilan komprehensif lain dan disajikan in other comprehensive income and presented
bagian dari penghasilan komprehensif lain di as part of other comprehensive income in
ekuitas. equity.
Biaya jasa lalu diakui segera di laporan laba Past service costs are recognized immediately
rugi. in the statements of profit or loss.
74
Page 577
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
w. Imbalan kerja karyawan (lanjutan) w. Employee benefit (continued)
Imbalan pensiun dan imbalan pasca kerja Pension benefits and other post-
lainnya (lanjutan) employment benefit (continued)
Bank menerapkan PSAK 24 (Revisi 2016) The Bank has adopted SFAS 24 (Revised
“Imbalan Pasca Kerja”. Bank menghitung dan 2016) “Post-Employee Benefits”. The Bank
mencatat imbalan pasca kerja atas uang calculates and recognizes post-employment
pesangon per 31 Desember 2023 dan 2022 benefit obligation for severance pay as of
sesuai dengan UU Cipta Kerja December 31, 2023 and 2022 in accordance
No. 11/2020. Imbalan pasca-kerja merupakan with Omnibus Law No. 11//2020. Post-
manfaat pasti yang dibentuk tanpa pendanaan employment benefits are unfunded in which
khusus dan didasarkan pada masa kerja dan amounts are determined based on years of
jumlah penghasilan karyawan pada saat service and salaries of the employees at the
pensiun. Metode penilaian aktuarial yang time of pension. The actuarial valuation method
digunakan untuk menentukan nilai kini used to determine the present value of defined-
cadangan imbalan pasti, beban jasa kini yang benefit obligation, related current service costs
terkait dan beban jasa lalu adalah metode and past service costs is the Projected Unit
Projected Unit Credit. Beban jasa kini, beban Credit. Current service costs, interest costs,
bunga, beban jasa lalu yang telah menjadi hak past service costs which are already vested,
karyawan dan dampak kurtailmen atau and effects of curtailments and settlements (if
penyelesaian (jika ada) diakui segera pada any) are charged directly to statement of profit
laporan laba rugi dan penghasilan or loss and other comprehensive income. Past
komprehensif lain tahun berjalan. Beban jasa service costs which are not yet vested for
lalu yang belum menjadi hak karyawan working (active) employees are amortised
diamortisasi selama jangka waktu rata-rata sisa during the employees’ average remaining years
masa kerja karyawan. of service, until the benefits become vested.
Bank mengakui keuntungan atau kerugian The Bank has recognized actuarial gain or loss
aktuaria dari liabilitas imbalan pasca kerja from post-employee benefit liability which shall
diakui secara langsung di dalam penghasilan be recognized directly in other comprehensive
komprehensif lain. income.
Bank mengakui laba atau rugi dari curtailment The Bank has recognized gain or loss from
pada saat curtailment terjadi. Keuntungan atau curtailment when it occurred. Curtailment gain
kerugian curtailment terdiri dari perubahan yang or loss consists of the changes that have
terjadi dalam nilai kewajiban manfaat pasti dan occurred in value of defined benefit obligation
keuntungan atau kerugian aktuaria dan biaya and actuarial gain or loss and past service costs
jasa lalu yang diakui sebelumnya. that have been recognized.
x. Laba/(rugi) per saham (LPS) x. Earnings/(loss) per share (EPS)
Laba/(rugi) per saham dasar dihitung dengan Basic earnings/(loss) per share is computed
membagi laba/(rugi) tahun berjalan yang by dividing income/(loss) for the year available
tersedia bagi pemegang saham biasa to shareholders of ordinary shares (residual
(laba/(rugi) residual) dengan jumlah rata-rata income/(loss)) by the weighted average
tertimbang lembar saham biasa yang beredar number of ordinary shares outstanding during
selama tahun berjalan. the current year.
75
Page 578
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
x. Laba/(rugi) per saham (LPS) (lanjutan) x. Earnings/(loss) per share (EPS) (continued)
Laba/(rugi) per saham dilusian didasarkan pada Diluted earnings/(loss) per share is based on
asumsi bahwa saham biasa tambahan yang the assumption that additional ordinary shares
dikeluarkan sebagai hasil dari konversi saham are issued as a result of conversion of
konversi dan pelaksanaan waran saham convertible securities and exercise of share
sehingga meningkatkan jumlah saham biasa warrants thereby increasing the number of
dan akibatnya menciptakan dilusi atas ordinary shares and consequently creating a
laba/(rugi) per saham dasar. dilution in the basic earnings/(loss) per share.
y. Informasi segmen y. Segment information
Bank menerapkan PSAK 5, “Segmen Operasi”. The Bank applied SFAS 5, “Operating
PSAK revisi ini mengatur pengungkapan yang Segments”. The revised SFAS requires
memungkinkan pengguna laporan keuangan disclosures that will enable users of financial
untuk mengevaluasi sifat dan dampak statements to evaluate the nature and financial
keuangan dari aktivitas bisnis yang mana Bank effects of the business activities in which
terlibat dan lingkungan ekonomi dimana Bank the Bank engages and the economic
beroperasi. Tidak terdapat dampak signifikan environments in which it operates. There is no
atas penerapan standar akuntansi yang direvisi significant impact on the adoption of the revised
tersebut terhadap laporan keuangan. accounting standard on the financial
statements.
Segmen adalah bagian khusus dari Bank yang A segment is a distinguishable component of
terlibat baik dalam menyediakan produk dan the Bank that is engaged either in providing
jasa (segmen usaha), maupun dalam certain products and services (business
menyediakan produk dan jasa untuk lingkungan segment), or in providing products and services
ekonomi tertentu (segmen geografis), yang within a particular economic environment
memiliki risiko dan imbalan yang berbeda dari (geographical segment), which is subject to
segmen lainnya. risks and rewards that are different from those
of other segments.
Jumlah setiap unsur segmen dilaporkan The amount of each segment item reported
merupakan ukuran yang dilaporkan kepada shall be the measure reported to the
manajemen untuk tujuan mengalokasikan management for the purposes of allocating
sumber daya dalam satu segmen dan menilai resources to the segment and assessing its
kinerjanya. performance.
Pendapatan, beban, laba rugi bersih, aset dan Segment revenue, expenses, net income,
liabilitas segmen termasuk item-item yang assets and liabilities include items directly
dapat diatribusikan langsung kepada suatu attributable to a segment as well as those that
segmen serta hal-hal yang dapat dialokasikan can be allocated on a reasonable basis to that
dengan dasar yang sesuai kepada segmen segment. Segments are determined before
tersebut. Segmen ditentukan sebelum saldo intra-group balances transactions are
transaksi antar kelompok usaha dieliminasi. eliminated.
76
Page 579
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
z. Pendapatan dan beban provisi dan komisi z. Provision and commission income and
expense
Pendapatan dan beban provisi dan komisi yang Provision and commissions income and
merupakan bagian dari suku bunga efektif expense that are integral to the effective
instrumen keuangan, dimasukkan dalam interest rate on a financial instrument are being
perhitungan suku bunga efektif. Pendapatan taken into account in the calculation of the
dan beban ini diamortisasi sepanjang umur aset effective interest rate. These income and
atau liabilitas keuangan, atau selama periode expense are amortised over the life of financial
risiko. assets or liabilities or during the period of the
risk.
Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan Provision and commissions not related to the
kegiatan utama Bank diakui sebagai main activities of the Bank are recognised as
pendapatan atau beban pada saat terjadinya revenues and expenses on the transaction date
transaksi dan diklasifikasikan sebagai and classified under other operating income or
pendapatan operasional lainnya atau beban other operating expenses.
operasional lainnya.
aa. Pengakuan pendapatan dan beban bunga aa. Recognition of interest income and expense
Pendapatan dan beban bunga untuk semua Interest income and expense for all interest-
instrumen keuangan dengan interest bearing bearing financial instruments are recorded in
dicatat dalam pendapatan bunga dan interest income and interest expense in the
beban bunga di dalam laporan laba rugi profit or loss using the effective interest method.
menggunakan metode suku bunga efektif.
Beban bunga yang berkaitan langsung dengan Interest expense directly related to deposits
kegiatan simpanan nasabah, seperti referral from customers activities, i.e. time deposits
code untuk deposito berjangka atau beban referral code or interest expense which relates
bunga yang berhubungan dengan jangka waktu to a specific period, is amortised over the term
tertentu, diamortisasi sesuai dengan jangka of contract using the effective interest rate
waktu kontrak menggunakan metode suku method and classified as part of interest
bunga efektif dan diklasifikasikan sebagai expense in profit or loss.
bagian dari beban bunga pada laporan laba rugi.
Pendapatan bunga atas aset keuangan yang Interest income for financial assets that are
diukur dengan nilai wajar melalui penghasilan either measured at fair value through other
komprehensif lain atau biaya perolehan comprehensive income or amortised cost that
diamortisasi yang mengalami penurunan nilai have become credit impaired subsequent to
setelah pengakuan awal (stage 3) diakui initial recognition (stage 3) is recognised using
berdasarkan suku bunga efektif kredit yang the credit adjusted effective interest rate.
disesuaikan.
Tingkat bunga ini dihitung dengan cara yang This rate is calculated in the same manner as
sama dalam perhitungan suku bunga efektif the effective interest rate except that expected
kecuali bahwa cadangan kerugian kredit credit losses are included in the expected cash
ekspektasian sudah termasuk dalam arus kas flows. Interest income is therefore recognised
ekspektasian. Oleh karenanya, pendapatan on the amortised cost of the financial asset
bunga diakui atas aset keuangan dalam including expected credit losses.
klasifikasi biaya perolehan diamortisasi
termasuk kerugian kredit ekspektasian.
77
Page 580
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
aa. Pengakuan pendapatan dan beban bunga aa. Recognition of interest income and expense
(lanjutan) (continued)
Dalam kondisi risiko kredit atas aset keuangan Should the credit risk on a stage 3 financial
stage 3 mengalami perbaikan sehingga aset asset improve such that the financial asset is no
keuangan tidak lagi dipertimbangkan longer considered credit impaired, interest
mengalami penurunan nilai, pengakuan income recognition reverts to a computation
pendapatan bunga dihitung berdasarkan nilai based on the rehabilitated carrying value of the
tercatat bruto aset keuangan. financial assets – gross.
Metode suku bunga efektif adalah metode yang The effective interest method is a method used
digunakan untuk menghitung biaya perolehan for calculating the amortised cost of a financial
diamortisasi dari aset keuangan atau kewajiban asset or financial liability after allocating the
keuangan dan metode untuk mengalokasikan interest income or interest expense over the
pendapatan bunga atau beban bunga selama relevant period.
periode yang relevan.
Suku bunga efektif adalah suku bunga yang The effective interest rate is the rate that
secara tepat mendiskontokan estimasi exactly discounts estimated payment of future
pembayaran atas penerimaan kas di masa cash receipts through the expected life of the
datang selama perkiraan umur dari instrumen financial instrument, or when it is more
keuangan, atau jika lebih tepat digunakan appropriate to use a shorter period to the net
periode yang lebih singkat untuk memperoleh carrying amount of the financial asset or
nilai tercatat bersih dari aset keuangan atau financial liability. When calculating the effective
kewajiban keuangan. Pada saat menghitung interest rate, the Bank estimates cash flows
suku bunga efektif, Bank mengestimasi arus considering all contractual terms of the financial
kas dengan mempertimbangkan seluruh instrument (such as early repayment, the
persyaratan kontraktual dalam instrumen option to buy (call option) and other similar
keuangan tersebut (seperti pelunasan options) but does not consider future credit
dipercepat, opsi beli (call option) dan losses. This calculation includes all
opsi serupa lainnya), namun tidak commissions, fees and points paid or received
mempertimbangkan kerugian kredit di masa between parties to the contract that are an
datang. Perhitungan ini mencakup seluruh integral part of the effective interest rate,
komisi, provisi, dan bentuk lain yang dibayarkan transaction costs and all other premiums or
atau diterima oleh para pihak dalam kontrak discounts.
yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
suku bunga efektif, biaya transaksi dan seluruh
premi atau diskon lainnya.
Jika aset keuangan atau kelompok aset If a financial asset or group of similar financial
keuangan serupa telah diturunkan nilainya assets has been impaired as a result of
sebagai akibat peristiwa kerugian penurunan impairment loss events, interest income earned
nilai, maka pendapatan bunga yang diperoleh thereafter is recognized based on the interest
setelahnya diakui berdasarkan suku bunga rate used to discount future cash flows in
yang digunakan untuk mendiskonto arus kas calculating the impairment.
masa datang dalam menghitung penurunan
nilai.
ab. Pendapatan dan beban operasional lainnya ab. Other operating income and expenses
Pendapatan operasional lainnya terdiri dari Other operating income consists of ATM fee
pendapatan fee ATM, pendapatan administrasi income, accounts administration income, other
rekening, pendapatan provisi dan komisi fees and commission income, recoveries of
lainnya, penerimaan kembali aset yang telah assets previously written-off, and penalty
dihapusbukukan, dan pendapatan dari denda income from late loan repayment.
keterlambatan pembayaran pinjaman.
78
Page 581
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan The material accounting policies that are
secara konsisten dalam penyusunan laporan consistently applied in the preparation of the
keuangan adalah sebagai berikut: (lanjutan) financial statements are as follows: (continued)
ab. Pendapatan dan beban operasional lainnya ab. Other operating income and expenses
(lanjutan) (continued)
Beban provisi dan komisi lainnya Other provision and commission expenses
Beban provisi dan komisi lainnya meliputi biaya Other provision and commission expenses
layanan dan komisi kredit. include loan service fees and commissions.
Beban tenaga kerja Personnel expenses
Beban tenaga kerja meliputi beban berupa gaji Personnel expenses include expenses related
karyawan, bonus, lembur dan tunjangan. to salaries for employees, bonuses, overtime
and allowances.
Beban umum dan administrasi General and administrative expenses
Beban umum dan administrasi merupakan General and administrative expenses represent
beban yang timbul sehubungan dengan expenses related to office activities and the
aktivitas kantor dan operasional Bank. Bank’s operational activities.
Beban pemasaran Marketing expenses
Beban pemasaran meliputi beban iklan, Marketing expenses represent advertising,
sponsorship, promosi dan beban media sponsorship, promotion and media expenses
sehubungan dengan pemasaran produk Bank. related to the Bank’s product marketing.
Seluruh pendapatan dan beban yang terjadi All of these income and expenses are recorded
dibebankan sebagai laba/rugi pada saat as profit/loss when incurred.
terjadinya.
ac. Liabilitas dan aset kontinjensi ac. Contingent assets and liabilities
Liabilitas kontinjensi tidak diakui dalam laporan Contingent liabilities are not recognized in the
keuangan tetapi diungkapkan, kecuali jika financial statements but are disclosed, unless
kemungkinan arus kas keluar sumber daya yang the possibility of an outflow of resources
mengandung manfaat ekonomi sangat kecil. Aset embodying economic benefits is remote.
kontinjensi tidak diakui namun diungkapkan dalam Contingent assets are not recognized but are
laporan keuangan ketika kemungkinan arus disclosed in the financial statement when an
masuk yang mengandung manfaat ekonomi inflow of economic benefits is probable.
kemungkinan besar terjadi.
ad. Biaya emisi saham ad. Share issuance costs
Biaya yang terjadi sehubungan dengan penerbitan Cost incurred in connection with the Banks
modal saham Bank kepada publik dikurangkan issuance of share capital to the public were
langsung dengan hasil emisi dan disajikan sebagai offset directly with the proceeds and presented
pengurang tambahan modal disetor dalam laporan as deduction to additional paid-in capital in the
posisi keuangan. statement of financial position.
79
Page 582
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
4. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 4. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS
Penyusunan laporan keuangan Bank The preparation of the Bank’s financial statements
mengharuskan manajemen untuk membuat requires management to make judgments,
pertimbangan, estimasi dan asumsi yang estimates and assumptions that affect the reported
mempengaruhi jumlah yang dilaporkan dari amounts of revenues, expenses, assets and
pendapatan, beban, aset dan liabilitas, dan liabilities, and the disclosures of contingent
pengungkapan atas liabilitas kontinjensi, pada akhir liabilities, at the end of the reporting periods.
periode pelaporan.
Ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi Uncertainty about these assumptions and estimates
tersebut dapat mengakibatkan penyesuaian could result in outcomes that may require material
material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas adjustments to the carrying amounts of the assets
yang terpengaruh pada periode pelaporan and liabilities affected in future period.
berikutnya.
Pertimbangan Judgements
Perpajakan Taxation
Ketidakpastian atas interpretasi dari peraturan pajak Uncertainties exist with respect to the interpretation
yang kompleks, perubahan peraturan pajak dan of complex tax regulations, changes in tax laws, and
jumlah dan timbulnya penghasilan kena pajak di the amount and timing of future taxable income,
masa depan, dapat menyebabkan penyesuaian di could necessitate future adjustments to tax income
masa depan atas penghasilan dan beban pajak yang and expense already recorded.
telah dicatat.
Pertimbangan juga dilakukan dalam menentukan Judgment is also involved in determining the
penyisihan atas pajak penghasilan badan. Terdapat provision for corporate income tax. There are certain
transaksi dan perhitungan tertentu yang penentuan transactions and computation for which the ultimate
pajak akhirnya adalah tidak pasti sepanjang tax determination is uncertain during the ordinary
kegiatan usaha normal. course of business.
Penjelasan lebih rinci mengenai pajak penghasilan Further details regarding taxation are disclosed in
diungkapkan dalam Catatan 20. Note 20.
Pajak dibayar dimuka dan keberatan atas hasil Prepaid taxes and tax assessments under appeal
pemeriksaan pajak
Berdasarkan peraturan perpajakan yang berlaku Based on the tax regulations currently enacted, the
saat ini, manajemen mempertimbangkan apakah management judged if the amounts recorded under
jumlah yang tercatat dalam akun di atas dapat the above account are recoverable and refundable
dipulihkan dan dikembalikan oleh Kantor Pajak. Nilai by the Tax Office. The carrying amount of the Bank’s
tercatat atas pajak dibayar dimuka dan keberatan prepaid taxes and tax assessments under appeal as
atas hasil pemeriksaan pajak Bank pada tanggal of December 31, 2023 and 2022 was Rp2,155 and
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebesar Rp2,155, respectively. Further explanations
Rp2.155 dan Rp2.155. Penjelasan lebih lanjut atas regarding this account are provided in Note 20.
akun ini diungkapkan pada Catatan 20.
Opsi pembaruan dan penghentian dalam kontrak - Lease term of contracts with renewal and termination
sebagai penyewa options - as lessee
Bank menentukan masa sewa sesuai masa sewa The Bank determines the lease term as the non-
yang tidak dapat terbatalkan, ditambah dengan cancellable term of the lease, together with any
setiap periode yang dicakup oleh opsi untuk periods covered by an option to extend the lease if it
memperpanjang sewa jika cukup pasti untuk is reasonably certain to be exercised, or any periods
mengeksekusi, atau setiap periode yang dicakup covered by an option to terminate the lease, if it is
oleh opsi untuk menghentikan sewa, jika cukup pasti reasonably certain not to be exercised.
untuk tidak mengeksekusi opsi tersebut.
80
Page 583
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
4. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 4. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS,
YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Pertimbangan (lanjutan) Judgements (continued)
Opsi pembaruan dan penghentian dalam kontrak - Lease term of contracts with renewal and termination
sebagai penyewa (lanjutan) options - as lessee (continued)
Bank memiliki beberapa kontrak sewa yang The Bank has several lease contracts that include
mencakup opsi perpanjangan dan terminasi. Bank extension and termination options. The Bank applies
menerapkan pertimbangan dalam mengevaluasi judgment in evaluating whether it is reasonably
apakah secara wajar akan menggunakan opsi untuk certain to exercise the option to renew or terminate
memperbarui atau mengakhiri sewa. Bank the lease or not. The Bank considers all relevant
mempertimbangkan semua faktor relevan yang factors that create an economic incentive for them to
membentuk insentif ekonomi untuk melakukan exercise either the renewal or termination. After the
pembaruan atau penghentian. Setelah tanggal commencement date, the Bank reassesses the
permulaan, Bank menilai kembali masa sewa jika lease term if there is a significant event or change in
terdapat peristiwa atau perubahan signifikan yang circumstances that is within its control and affects its
berada dalam kendalinya dan mempengaruhi ability to exercise or not to exercise the option to
kemampuannya untuk menjalankan atau tidak renew or to terminate.
menggunakan opsi untuk memperbarui atau untuk
mengakhiri.
Pengungkapan lebih lanjut mengenai sewa terdapat Further disclosures of leases are made in Note 12.
pada Catatan 12.
Asumsi utama masa depan dan sumber utama The key assumptions concerning the future and
estimasi ketidakpastian lain pada tanggal pelaporan other key sources of uncertainty of estimation at the
yang memiliki risiko signifikan bagi penyesuaian reporting date that have a significant risk of causing
yang material terhadap nilai tercatat aset dan material adjustments to the carrying amounts of
liabilitas untuk tahun berikutnya diungkapkan di assets and liabilities within the next financial year are
bawah ini. Bank mendasarkan asumsi dan estimasi disclosed below. The Bank based its assumptions
pada parameter yang tersedia pada saat laporan and estimates on parameters available when the
keuangan disusun. Asumsi dan situasi mengenai consolidated financial statements were prepared.
perkembangan masa depan mungkin berubah Existing circumstances and assumptions about
akibat perubahan pasar atau situasi di luar kendali future developments may change due to market
Bank. Perubahan tersebut dicerminkan dalam changes or circumstances arising beyond the control
asumsi terkait pada saat terjadinya. of the Bank. Such changes are reflected in the
assumptions when they occur.
Estimasi dan Asumsi Estimates and Assumptions
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan Allowances for impairment losses of financial assets
Sesuai dengan PSAK 71, pengukuran cadangan According to SFAS 71, the measurement of the
kerugian penurunan nilai aset keuangan yang diukur expected credit loss allowance for financial assets
pada biaya perolehan diamortisasi dan diukur pada measured at amortised cost and at fair value through
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain other comprehensive income is an area that requires
membutuhkan penggunaan model yang kompleks the use of complex models and significant
dan asumsi signifikan terkait future economic assumptions about future economic conditions and
conditions dan credit behavior. credit behavior.
81
Page 584
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
4. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 4. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS,
YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Estimasi dan Asumsi (lanjutan) Estimates and Assumptions (continued)
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan Allowances for impairment losses of financial assets
(lanjutan) (continued)
Estimasi signifikan dibutuhkan dalam menerapkan Significant estimates are required in applying the
perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai SFAS 71 requirements for measuring allowance for
berdasarkan PSAK 71, antara lain: impairment losses, such as:
Penentuan kriteria Significant increase in Credit Determining criteria for Significant Increase in
Risk; Credit Risk;
Menentukan model yang tepat dan asumsi Choosing appropriate models and assumptions
untuk perhitungan cadangan kerugian for the measurement of allowance for
penurunan nilai; impairment losses;
Menentukan jumlah dan pembebanan relatif Establishing the number and relative weightings
atas skenario forward-looking untuk masing- of forward-looking scenarios for each type of
masing segmen/produk; segment/product;
Menentukan segmentasi aset keuangan yang Establishing groups of similar financial assets
sejenis untuk perhitungan cadangan kerugian for the purposes of measuring allowance for
penurunan nilai; impairment losses;
Estimasi arus kas debitur dalam perhitungan Estimating debtor’s cash flows in the calculation
individual impairment. of individual impairment.
Lihat Catatan 3e untuk kebijakan akuntansi atas Refer to Note 3e for accounting policy on impairment
penurunan nilai aset keuangan. of financial assets.
Aset pajak tangguhan Deferred tax asset
Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah penghasilan Deferred tax assets are recognized for the future
pajak yang dapat dipulihkan di masa yang akan recoverable taxable income arising from temporary
datang sebagai akibat perbedaan temporer. difference. Management judgment is required to
Pertimbangan manajemen diperlukan untuk determine the amount of deferred tax assets that can
menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang dapat be recognized, based upon the likely timing and
diakui, berdasarkan kemungkinan terjadinya dan level of future taxable profits together with future
tingkat laba fiskal di masa mendatang sejalan dengan strategic planning.
rencana strategis masa depan.
Pada tanggal 31 Desember 2023, Bank memiliki rugi As of December 31, 2023, the subsidiaries have tax
fiskal yang dapat dikompensasi dengan penghasilan losses carried forward which can be utilized against
kena pajak di masa depan sampai dengan lima tahun future taxable income up to five years since the tax
sejak rugi fiskal tersebut dilaporkan. loss reported.
Penyusutan aset tetap Depreciation of Fixed Assets
Biaya perolehan aset tetap, termasuk tanaman The costs of fixed assets, including bearer plants,
produktif, disusutkan dengan menggunakan metode are depreciated on a straight-line basis over their
garis lurus berdasarkan taksiran masa manfaat estimated useful lives. Management estimates the
ekonomisnya. Manajemen mengestimasi masa useful lives of these fixed assets to be within 4 to 30
manfaat ekonomis aset tetap antara 4 sampai years, which are common life expectancies applied
dengan 30 tahun, yang merupakan umur yang in the banking industry. Changes in the expected
secara umum diharapkan dalam perbankan. level of usage and technological development could
Perubahan tingkat pemakaian dan perkembangan impact the economic useful lives and the residual
teknologi dapat mempengaruhi masa manfaat values of these assets, and therefore future
ekonomis dan nilai sisa aset, dan karenanya beban depreciation charges could be revised.
penyusutan masa depan mungkin direvisi.
82
Page 585
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
4. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 4. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS,
YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Estimasi dan Asumsi (lanjutan) Estimates and Assumptions (continued)
Penyusutan aset tetap (lanjutan) Depreciation of Fixed Assets (continued)
Nilai tercatat neto atas aset tetap Bank pada tanggal The net carrying amount of the Bank’s fixed assets
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebesar as of December 31, 2023 and 2022 was Rp251,344
Rp251.344 dan Rp221.112. Penjelasan lebih rinci and Rp221,112, respectively. Further details on
atas aset tetap diungkapkan dalam Catatan 12. fixed asset are disclosed in Note 12.
Program Pensiun dan Imbalan Kerja Pension Plan and Employee Benefits
Pengukuran liabilitas imbalan kerja Bank The measurement of the Bank’s employee benefits
bergantung pada pemilihan asumsi yang digunakan liability is dependent on its selection of certain
oleh aktuaris independen dalam menghitung jumlah- assumptions used by the independent actuaries in
jumlah tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara calculating such amounts. Those assumptions
lain, tingkat diskonto, tingkat kenaikan gaji tahunan, include among others, discount rates, future annual
tingkat pengunduran diri karyawan tahunan, tingkat salary increase, annual employee turn-over rate,
kecacatan, umur pensiun dan tingkat kematian. disability rate, retirement age and mortality rate.
Keuntungan atau kerugian aktuarial yang timbul dari Actuarial gains or losses arising from experience
penyesuaian dan perubahan dalam asumsi-asumsi adjustments and changes in actuarial assumptions
aktuarial diakui secara langsung pada laporan posisi are recognized immediately in the consolidated
keuangan konsolidasian dengan debit atau kredit ke statement of financial position with a corresponding
saldo laba melalui PKL dalam periode terjadinya. debit or credit to retained earnings through OCI the
the period in which they occur.
Sementara Bank berkeyakinan bahwa asumsi While the Bank believes that its assumptions are
tersebut adalah wajar dan sesuai, perbedaan reasonable and appropriate, significant differences
signifikan pada hasil aktual atau perubahan in the Bank’s actual experiences or significant
signifikan dalam asumsi yang ditetapkan Bank dapat changes in the Bank’s assumptions may materially
mempengaruhi secara material liabilitas diestimasi affect its estimated liabilities for pension and
atas pensiun dan imbalan kerja dan beban imbalan employee benefits and net employee benefits
kerja neto. expense.
Nilai tercatat neto liabilitas imbalan kerja Bank pada The net carrying amount of the Bank’s employee
tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar benefits liability as of December 31, 2023 was
Rp14.592 (2022: Rp9.707). Penjelasan lebih rinci Rp14,592 (2022: Rp9,707). Further details on
atas imbalan kerja diungkapkan dalam Catatan 21. employee benefits are disclosed in Note 21.
Estimasi atas Suku Bunga Pinjaman Inkremental dari Estimating the Incremental Borrowing Rate of a
Suatu Sewa Lease
Bank tidak dapat langsung menentukan tingkat The Group cannot readily determine the interest rate
bunga implisit dalam sewa, oleh karena itu, Bank implicit in the lease, therefore, it uses its IBR to
menggunakan SBPI untuk mengukur liabilitas sewa. measure lease liabilities. The IBR is the rate of
SBPI adalah tingkat bunga yang harus dibayar oleh interest that the Group would have to pay to borrow
Bank untuk meminjam dalam jangka waktu yang over a similar term.
sama.
Dengan demikian, SBPI mencerminkan tingkat The IBR therefore reflects interest the Group would
bunga yang harus dibayar oleh Bank, yang perlu have to pay, which requires estimation when no
diestimasi ketika tidak ada tingkat bunga yang dapat observable rates are available or when they need to
langsung diamati atau ketika tingkat bunga perlu be adjusted to reflect the terms and conditions of the
disesuaikan untuk mencerminkan persyaratan dan lease.
kondisi sewa.
83
Page 586
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
4. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 4. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS,
YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Estimasi dan Asumsi (lanjutan) Estimates and Assumptions (continued)
Estimasi atas Suku Bunga Pinjaman Inkremental dari Estimating the Incremental Borrowing Rate of a
Suatu Sewa (lanjutan) Lease (continued)
Bank menetapkan estimasi SBPI menggunakan The Bank estimates the IBR using observable inputs
input yang dapat diamati (seperti suku bunga pasar) (such as market interest rates) when available and is
jika tersedia dan diharuskan untuk membuat required to make certain entity-specific estimates as
estimasi spesifik untuk entitas tertentu jika necessary.
diperlukan.
Agunan yang diambil alih Foreclosed assets
Agunan yang diambil alih diukur sebesar nilai yang Foreclosed assets are stated at lower amount of
lebih rendah antara nilai tercatat dan nilai bersih carrying amount and net realisable value. Net
yang dapat direalisasi. Nilai bersih yang dapat realisable value is the fair value of the foreclosed
direalisasi adalah nilai wajar agunan yang diambil assets less the estimated costs to sell the assets.
alih dikurangi dengan estimasi biaya untuk menjual The excess of loan receivable over the net realisable
agunan tersebut. Selisih lebih saldo kredit di atas value of the foreclosed assets is charged to
nilai bersih yang dapat direalisasi dari agunan yang allowance for impairment losses on non financial
diambil alih dibebankan ke dalam akun cadangan assets.
kerugian penurunan nilai aset non keuangan.
Kondisi agunan yang diambil alih dievaluasi secara The specific condition of foreclosed assets is
individu berdasarkan estimasi terbaik manajemen individually evaluated based on management’s best
atas nilai kini arus kas yang diharapkan akan estimate of the present value of the expected cash
diterima. Dalam mengestimasi nilai bersih yang flows to be received. In estimating these cash flows,
dapat direalisasi tersebut, manajemen membuat Management makes judgements about the net
pertimbangan berdasarkan nilai realisasi bersih dari realisable value of each foreclosed asset based on
setiap agunan berdasarkan hasil penilaian dari the result of independent appraisal and estimated
penilai independen dan estimasi waktu dan arus kas time and cash received from selling the foreclosed
yang diterima dari penjualan aset tersebut. Setiap assets. Each impaired asset will be measured based
aset yang mengalami penurunan nilai dinilai sesuai on its merits, and the workout strategy and estimated
dengan kondisi, dan strategi penyelesaian serta cash flows considered recoverable.
estimasi arus kas yang diperkirakan dapat diterima.
Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets
Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektif Collectively assessed impairment allowances cover
meliputi kerugian kredit yang melekat dalam credit losses inherent in portfolios of financial assets
portofolio aset keuangan dengan karakteristik with similar economic characteristics when there is
ekonomi yang sama ketika terdapat bukti objektif objective evidence to suggest that they contain
penurunan nilai, tetapi penurunan nilai secara impaired financial assets, but the individual impaired
individu belum dapat diidentifikasi. Dalam menilai items cannot yet be identified. In assessing the need
kebutuhan untuk cadangan kolektif, Manajemen for collective allowances, Management considers
mempertimbangkan faktor-faktor seperti kualitas factors such as credit quality and type of product. In
kredit dan jenis produk. Guna membuat estimasi order to estimate the required allowance,
cadangan yang diperlukan, manajemen membuat assumptions are made to define the way inherent
asumsi untuk menentukan kerugian yang melekat, losses are modelled and to determine the required
dan untuk menentukan parameter input yang input parameters, based on historical experiences
diperlukan, berdasarkan pengalaman masa lalu dan and current economic conditions.
kondisi ekonomi saat ini.
84
Page 587
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
4. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 4. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS,
YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Estimasi dan Asumsi (lanjutan) Estimates and Assumptions (continued)
Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Impairment of financial assets (continued)
Keakuratan penyisihan tergantung pada seberapa The accuracy of the allowances depends on how well
baik estimasi arus kas masa depan untuk pihak- these estimates of future cash flows for specific
pihak tertentu dan asumsi model dan parameter counterparties and the model assumptions and
yang digunakan dalam menentukan penyisihan parameters are used in determining collective
kolektif. allowances.
Bank menetapkan pinjaman yang diberikan yang The Bank determines that loans should be evaluated
harus dievaluasi penurunan nilainya secara for impairment through individual evaluation if one of
individual, jika memenuhi salah satu kriteria di the following criteria is met:
bawah ini:
Pinjaman yang diberikan yang secara individual Loans which individually have loan value more
memiliki nilai pinjaman diatas Rp10 miliar (nilai than Rp10 billion (full amount); or
penuh); atau
Pinjaman yang diberikan yang direstrukturisasi Restructured loans which individually loan value
yang secara individual memiliki nilai pinjaman more than Rp10 billion (full amount).
diatas Rp10 miliar (nilai penuh).
Metode perhitungan penurunan nilai secara The individual impairment calculation method will
individual akan mempertimbangkan 2 (dua) skenario consider 2 (two) possible return scenarios, namely:
kemungkinan pengembalian, yaitu: (i) base scenario and (ii) adverse scenario. Scenario
(i) skenario dasar dan (ii) skenario buruk. development is carried out using the discounted
Pembuatan skenario dilakukan dengan cash flow (DCF) method and considers confidence
menggunakan metode discounted cash flow (DCF) levels that describes the conditions of the industry
dan mempertimbangkan confidence level yang and related companies. Then, the ECL generated by
menggambarkan kondisi industri dan Perusahaan each scenario will be averaged on a weighted basis
terkait. Nantinya ECL yang dihasilkan oleh masing- against the set scenario weights.
masing skenario akan dirata-ratakan secara
tertimbang terhadap bobot skenario yang telah
diatur.
Menentukan nilai wajar instrumen keuangan Determining fair values of financial instruments
Dalam menentukan nilai wajar aset keuangan dan In determining the fair value for financial assets and
liabilitas yang tidak mempunyai harga pasar, Bank financial liabilities for which there is no observable
menggunakan teknik penilaian seperti yang market price, the Bank uses the valuation techniques
dijelaskan dalam (Catatan 3e). Untuk instrumen as described in (Note 3e). For financial instruments
keuangan yang jarang diperdagangkan dan memiliki that are traded infrequently and a lack of price
informasi harga yang terbatas, nilai wajar menjadi transparency, fair value is less objective and
kurang objektif dan membutuhkan berbagai tingkat requires varying degrees of judgement depending
penilaian tergantung pada likuiditas, konsentrasi, on liquidity, concentration, uncertainty of market
faktor ketidakpastian pasar, asumsi harga dan risiko factors, pricing assumptions and other risks affecting
lainnya. the specific instrument.
Masukan untuk model ini berasal dari data pasar The input for this model comes from observable
yang bisa diamati. Bila data pasar yang bisa diamati market data. When observable market data are not
tersebut tidak tersedia, Manajemen available, Management considers necessary inputs
mempertimbangkan masukan dan asumsi and assumptions to determine the fair value. The
diperlukan untuk menentukan nilai wajar. above considerations include liquidity and volatility
Pertimbangan tersebut mencakup feedback model feedback model for derivative transactions and long
atas likuiditas volatilitas untuk transaksi derivatif dan term discount rate, the level of early payment and
tingkat diskonto yang berjangka waktu panjang, the level of default assumption.
tingkat pelunasan dipercepat dan asumsi tingkat
gagal bayar.
85
Page 588
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
4. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 4. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS,
YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Estimasi dan Asumsi (lanjutan) Estimates and Assumptions (continued)
Revaluasi aset tetap Fixed asset revaluation
Revaluasi aset tetap Bank bergantung pada The Bank’s fixed assets revaluation depends on its
pemilihan asumsi yang digunakan oleh penilai selection of certain assumptions used by the
independen dalam menghitung jumlah-jumlah independent appraisal in calculating such amounts.
tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara lain: Those assumptions include among others, discount
tingkat diskonto, nilai tukar, tingkat inflasi dan tingkat rate, exchange rate, inflation rate and revenue and
kenaikan pendapatan dan biaya. cost increase rate.
Bank berkeyakinan bahwa asumsi tersebut adalah The Bank believes that its assumptions are
wajar dan sesuai, perbedaan signifikan dalam reasonable and appropriate and significant
asumsi yang ditetapkan Bank dapat mempengaruhi differences in the Bank’s assumptions may
secara material nilai aset tetap yang direvaluasi. materially affect the valuation of its fixed assets.
Penurunan nilai aset non-keuangan Impairment of non-financial assets
Bank mengevaluasi penurunan nilai aset apabila The Bank assesses impairment of assets whenever
terdapat kejadian atau perubahan keadaan yang events or changes in circumstances that would
mengindikasikan bahwa nilai tercatat aset tidak indicate that the carrying amount of an asset may
dapat dipulihkan kembali. Faktor-faktor penting yang not be recoverable. The factors that the Bank
dapat menyebabkan penelaahan penurunan nilai considers important which could trigger an
adalah sebagai berikut: impairment review include the following:
a. Performa yang tidak tercapai secara signifikan a. Significant under performance relative to
terhadap ekspektasi historis atau proyeksi hasil expected historical or projected future operating
operasi di masa yang akan datang; results;
b. Perubahan yang signifikan dalam cara b. Significant changes in the manner of use of the
penggunaan aset atau strategi bisnis secara acquired assets or the strategy for overall
keseluruhan; dan business; and
c. Industri atau tren ekonomi yang secara c. Significant negative industry or economic
signifikan bernilai negatif. trends.
Bank mengakui kerugian penurunan nilai apabila The Bank recognizes an impairment loss whenever
nilai tercatat aset melebihi nilai yang dapat the carrying amount of an asset exceeds its
dipulihkan. Jumlah terpulihkan adalah nilai yang recoverable amount. The recoverable amount is the
lebih tinggi antara nilai wajar dikurang biaya untuk higher of an asset’s (or cash-generating unit’s) fair
menjual dengan nilai pakai aset (atau unit penghasil value less costs to sell and its value in use.
kas). Jumlah terpulihkan diestimasi untuk aset Recoverable amounts are estimated for individual
individual atau, jika tidak memungkinkan, untuk unit assets or, if it is not possible, for the cash-generating
penghasil kas yang mana aset tersebut unit to which the asset belongs.
merupakan bagian dari pada unit tersebut.
86
Page 589
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
5. KAS 5. CASH
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Rupiah 12.958 16.681 Rupiah
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo As of December 31, 2023 and 2022, total cash
kas termasuk uang pada Anjungan Tunai Mandiri includes cash in Automatic Teller Machine (ATM)
(ATM) masing-masing sebesar Rp1.061 dan amounted to Rp1,061 and Rp832, respectively.
Rp832.
The Bank has insured all of its cash including cash
Bank telah mengasuransikan seluruh kas yang in ATM to PT Asuransi Staco Mandiri, which are
dimiliki termasuk kas pada ATM kepada third parties, with sum insured as of December 31,
PT Asuransi Staco Mandiri, pihak ketiga, dengan 2023 and 2022 amounting to Rp45,695 and
nilai pertanggungan pada tanggal 31 Desember Rp23,600, respectively.
2023 dan 2022 masing-masing sebesar Rp45.695
dan Rp23.600.
Manajemen berpendapat bahwa pertanggungan Management believes that the insurance coverage
asuransi untuk kas yang dimiliki Bank telah for the Bank’s cash is adequate.
memadai.
6. GIRO PADA BANK INDONESIA 6. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Rupiah 1.128.999 1.360.172 Rupiah
Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib The Bank is required to maintain Minimum Reserve
Minimum (GWM) dalam mata uang Rupiah dalam Requirement (MRR) in Rupiah currency in its
kegiatannya sebagai bank umum sebagai berikut: activities as a commercial bank as follow:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Rupiah Rupiah
GWM 9,00% 9,00% MRR
Harian 0,00% 0,00% Daily
Rata-rata 9,00% 9,00% Average
Penyangga likuiditas Macroprudential
makroprudensial (PLM) 5,00% 6,00% liquidity buffer (MLB)
GWM adalah simpanan minimum yang wajib The MRR is a minimum savings that must be
dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo rekening maintained by the Bank in the form of current
giro pada Bank Indonesia dan dana Bank Indonesia- account balances with Bank Indonesia and Bank
Fast Payment (BI-FAST). Indonesia -Fast Payment (BI-FAST) funds.
Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, based on Bank
berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) Indonesia Regulation (PBI) No. 24/4/PBI/2022 dated
No. 24/4/PBI/2022 tanggal 1 Juli 2022 tentang July 1, 2022 concerning the fourth amendment to the
perubahan keempat atas PBI PBI No. 20/3/PBI/2018 and PBI No. 11 year 2023
No. 20/3/PBI/2018 dan PBI No. 11 Tahun 2023 yang which came into effect on October 1, 2023 replacing
berlaku tanggal 1 Oktober 2023 menggantikan PBI PBI No. 24/5/PBI/2022 concerning Macroprudential
No. 24/5/PBI/2022 tentang Kebijakan Insentif Liquidity Incentive Policy, as well as Regulation of
Likuiditas Makroprudensial, serta Peraturan Members of the Board of Governors ("PADG")
Anggota Dewan Gubernur (“PADG”) No. 12 Tahun No. 12 year 2023 which came into effect on
2023 yang berlaku tanggal 27 September 2023 September 27, 2023 replacing PADG No. 2 year
menggantikan PADG No. 2 Tahun 2023 tentang 2023 concerning Implementing Regulations for The
Peraturan Pelaksanaan Pemenuhan Giro Wajib Fulfillment of Minimum Reserve Requirement in
Minimum dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Rupiah and Foreign Exchange for Conventional
87
Page 590
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
6. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Umum Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit Commercial Banks, Sharia Commercial Banks and
Usaha Syariah, GWM dalam Rupiah bagi Bank Sharia Business Units, MRR in Rupiah for
Umum Konvensional (BUK) ditetapkan berdasarkan Conventional Commercial Banks (BUK) is
dana pihak ketiga (DPK) dalam Rupiah selama determined based on third party funds (DPK) in
periode laporan tertentu yang wajib dipenuhi dengan Rupiah during certain reporting periods which must
ketentuan sebagai berikut: be fulfilled with the following conditions:
a) Secara harian sebesar 0,00% a) On a daily basis of 0.00%
b) Secara rata-rata sebesar 9,00% b) On average by 9.00%
Berdasarkan surat dari Bank Indonesia (“BI”) Based on a letter from Bank Indonesia (“BI”)
No.25/321/DKMP/Srt/B tanggal 5 Desember 2023, No.25/321/DKMP/Srt/B dated December 5, 2023,
Bank memperoleh Insentif Kebijakan Likuditas the Bank received a Macroprudential Liquidity
Makroprudensial (KLM) sebesar 0,6% berlaku dari Policy Incentive (KLM) of 0.6% which is valid from
1 Desember 2023 sampai dengan 29 Februari 2024, December 1, 2023 to February 29, 2024 , so that
sehingga GWM rata-rata yang harus dipenuhi Bank the average MRR that the Bank must fulfill on
pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar December 31, 2023 is 8.4%.
8,4%.
Berdasarkan surat dari BI No. 24/228/DKMP/Srt/B Based on letter from BI No. 24/228/DKMP/Srt/B
tanggal 28 November 2022, Bank memperoleh dated November 28, 2022, the Bank obtained
insentif remunerasi sebesar 1,2% berlaku dari remuneration incentive of 1.2% valid from
1 Desember 2022 sampai dengan December 1, 2022 until February 28, 2023,
28 Februari 2023, sehingga GWM rata-rata yang therefore the average MRR that should be fulfilled
harus dipenuhi Bank pada tanggal 31 Desember by the Bank as of December 31, 2022 is 7.8%.
2022 adalah sebesar 7,8%.
Giro PLM adalah cadangan minimum yang wajib MLB demand deposits are minimum reserves that
dipelihara oleh Bank berupa Rupiah dalam bentuk must be maintained by banks in the form of Rupiah
surat berharga dengan komponen surat berharga in the form of securities with securities components
berupa Surat Berharga Negara (SBN) dan Sekuritas in the form of Goverment Securities (SBN), and Bank
Rupiah Bank Indonesia (SRBI). Indonesia Rupiah Securities (SRBI).
Kewajiban pemenuhan PLM diatur melalui The requirement to fulfill MLB is stipulated through
Peraturan Bank Indonesia No. 23/17/PBI/2021 PBI No. 23/17/PBI/2021 third amendment to Bank
perubahan ketiga atas Peraturan Bank Indonesia Indonesia Regulation No. 20/4/PBI/2018 and Bank
No. 20/4/PBI/2018 dan Peraturan Bank Indonesia Indonesia Regulation No. 24/3/PBI/2022 concerning
No. 24/3/PBI/2022 tentang Perubahan atas Amendments to Bank Indonesia Regulation
Peraturan Bank Indonesia No. 23/13/PBI/2021 No. 23/13/PBI/2021 concerning Macroprudential
tentang Rasio Pembiayaan Inklusif Makroprudensial Inclusive Financing Ratios for Conventional
bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Commercial Banks, Sharia Commercial Banks, and
Syariah, dan Unit Usaha Syariah serta PADG Sharia Business Units as well as PADG
No. 18 Tahun 2023 yang berlaku 1 Desember 2023 No. 18 year 2023 which takes effect December 1,
Perubahan Ketujuh Atas PADG 2023 Seventh Amendment to PADG
No. 21/22/PADG/2019 tentang Rasio Intermediasi No. 21/22/PADG/2019 concerning the
Makroprudensial (“RIM”) dan Penyangga Likuiditas Macroprudential Intermediation Ratio (“RIM”) and
Makroprudensial (“PLM”) Bagi Bank Umum Macroprudential Liquidity Buffer (“MLB”) for
Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Conventional Commercial Banks, Sharia
Syariah, di mana besaran Giro PLM pada Desember Commercial Banks and Sharia Business Units,
2023 menjadi sebesar 5% (lima persen), yang where the amount of PLM Demand Deposits in
sebelumnya pada Desember 2022 adalah 6% December 2023 will be 5% (five percent), which
(enam persen) dari DPK BUK dalam Rupiah. previously in December 2022 was 6% (six percent)
of BUK DPK in Rupiah.
Giro RIM adalah tambahan simpanan minimum RIM demand deposits is the additional reserve that
yang wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo should be maintained by the Bank in the form of
rekening giro pada Bank Indonesia. current accounts with Bank Indonesia.
88
Page 591
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
6. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) dahulu The Macroprudential Intermediate Ratio (MIR) is
disebut sebagai Loan to Funding Ratio (LFR). formerly referred to as the Loan to Funding Ratio
Berdasarkan PBI No. 20/4/PBI/2018 tanggal (LFR). Based on PBI No. 20/4/PBI/2018 dated
29 Maret 2018, PBI No. 21/12/PBI/2019 dan March 29, 2018, PBI No. 21/12/PBI/2019 and the
perubahan terakhir melalui PADG last amendment through PADG
No. 23/7/PADG/2021 tanggal 26 April 2021 yang No. 23/7/PADG/2021 dated April 26, 2021 which is
merupakan perubahan ketiga atas the third amendment to No. 21/22/PADG/2019
No. 21/22/PADG/2019 tentang Rasio Intermediasi concerning Macroprudential Intermediation Ratio
Makroprudensial dan Penyangga Likuiditas and Macroprudential Liquidity Buffer for
Makroprudensial bagi Bank Umum Konvensional, Conventional Commercial Banks, Islamic
Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah yang Commercial Banks, and Islamic Business Units, it
menyatakan bahwa parameter yang digunakan states that the parameters used in fulfilling RIM
dalam pemenuhan giro RIM adalah sebagai berikut: current accounts are as follows:
1. Batas bawah target RIM sebesar 84% 1. RIM's target lower limit is 84%
2. Batas atas target RIM sebesar 94% 2. RIM's upper limit is 94%
3. KPMM Insentif sebesar 14% 3. Incentive KPMM of 14%
4. Parameter disinsentif sebesar 0,15 4. The disincentive parameter is 0.15
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of December 31, 2023 and 2022, the Bank is
berkewajiban untuk melakukan pemenuhan giro obliged to fulfill the Current Account RIM of 1.26%,
RIM masing-masing sebesar 1,26% dan 1,96%. 1.96%, respectively.
Rasio GWM pada tanggal MRR ratios as of December 31, 2023 and 2022 are
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing as follows:
sebesar:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Rupiah Rupiah
GWM 8,60% 7,98% MRR
Harian 0,00% 0,00% Daily
Rata-rata 8,60% 7,98% Average
Penyangga likuiditas Macroprudential
makroprudensial (PLM) 20,05% 20,92% liquidity buffer (MLB)
Bank telah memenuhi peraturan yang berlaku The Bank has fulfilled the prevailing regulation
tentang GWM Bank Umum Konvensional pada regarding MRR for Conventional Banks as of
31 Desember 2023 dan 2022. December 31, 2023 and 2022.
89
Page 592
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
7. GIRO PADA BANK LAIN 7. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
a. Berdasarkan nama Bank a. By counterparty Bank name
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk 408.633 162.349 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Maybank PT Bank Maybank
Indonesia Tbk 55.275 11.433 Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk 1.265 3.147 (Persero) Tbk
PT Bank Danamon PT Bank Danamon
Indonesia Tbk 254 6 Indonesia Tbk
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk 235 69 (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 233 377 (Persero) Tbk
Standard Chartered Bank 113 - Standard Chartered Bank
PT Bank Woori Saudara PT Bank Woori Saudara
Indonesia 1906 Tbk 2 - Indonesia 1906 Tbk
PT Bank Pembangunan PT Bank Pembangunan
Daerah Banten Tbk 2 - Daerah Banten Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk - 3 (Persero) Tbk
Jumlah 466.012 177.384 Total
Seluruh giro pada bank lain pada tanggal All current accounts with other banks as of
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing December 31, 2023 and 2022 were classified
digolongkan sebagai Stage 1. as Stage 1, respectively.
b. Berdasarkan kolektibilitas Bank Indonesia b. By Bank Indonesia collectibility
Seluruh giro pada bank lain pada tanggal All current accounts with other banks as of
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing December 31, 2023 and 2022 were classified
diklasifikasikan lancar dan tidak ada giro pada as current and were not pledged and used as
bank lain yang diblokir dan dijadikan sebagai collateral, respectively.
jaminan.
c. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun c. Annual average interest rates
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk The annual average interest rates for year:
tahun:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Rupiah 1,00% 1,48% Rupiah
d. Cadangan kerugian penurunan nilai d. Allowance for impairment losses
Manajemen berpendapat bahwa seluruh giro Management believes that all current accounts
pada bank lain dapat ditagih, berada dalam with other banks are fully collectible, classified
stage 1 sehingga penyisihan kerugian as stage 1 as such no allowance for impairment
penurunan nilai tidak diperlukan. losses is required.
90
Page 593
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN OTHER BANKS
a. Berdasarkan jenis a. By type
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Deposit facility 995.000 2.436.000 Deposit facility
Dikurangi: Less:
Diskonto yang belum
diamortisasi (145) (321) Unamortised discounts
994.855 2.435.679
Term deposit - 600.000 Term deposit
Dikurangi: Less:
Diskonto yang belum
-
diamortisasi (178) Unamortised discounts
- 599.822
Deposito berjangka 125 123 Time deposit
994.980 3.035.624
b. Berdasarkan pihak lawan a. By counterparties
31 Desember 2023/December 31, 2023
Tingkat suku
bunga/ Tanggal mulai/ Jatuh tempo/ Nilai wajar/
Pihak Lawan/Counterparties Interest rate Start date Maturity date Fair value
Bank Indonesia 5,25% 29/12/2023 02/01/2024 994.855
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 2,00% 13/12/2023 13/01/2024 125
994.980
31 Desember 2022/December 31, 2022
Tingkat suku
bunga/ Tanggal mulai/ Jatuh tempo/ Nilai wajar/
Pihak Lawan/Counterparties Interest rate Start date Maturity date Fair value
Bank Indonesia 4,75% - 5,33% 30/12/2022 03/01/2023 3.035.501
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 2,00% 13/12/2022 13/01/2023 123
3.035.624
91
Page 594
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (lanjutan) OTHER BANKS (continued)
c. Berdasarkan kolektibilitas Bank Indonesia c. By Bank Indonesia collectibility
Seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan All placements with Bank Indonesia and other
bank lain pada tanggal 31 Desember 2023 dan banks as of December 31, 2023 and 2022 were
2022 masing-masing diklasifikasikan lancar, classified as current, stage 1, has maturity of
stage 1, memiliki jatuh tempo kurang dari less than 1 (one) month and there are no
1 (satu) bulan dan tidak ada penempatan pada placements with Bank Indonesia and other
Bank Indonesia dan bank lain yang diblokir dan banks that are pledged and used as collateral,
digunakan sebagai jaminan. respectively.
d. Kisaran suku bunga efektif per tahun d. Annual range of effective interest rate
Kisaran suku bunga efektif per tahun tahun The range of annual effective interest rate for
yang berakhir pada tanggal-tanggal the years ended December 31, 2023 and 2022
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai were as follows:
berikut:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Rupiah 2,00%-5,25% 2,00%-5,33% Rupiah
e. Cadangan kerugian penurunan nilai e. Allowance for impairment losses
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there is no
penurunan nilai atas penempatan pada Bank impairment of placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain, sehingga tidak and other banks, as such no allowance for
diperlukan cadangan kerugian penurunan impairment losses was required as of
nilai pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023 and 2022.
dan 2022.
9. EFEK-EFEK 9. MARKETABLE SECURITIES
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
31 Desember 2023/December 31, 2023
Biaya perolehan
diamortisasi atau
Nilai wajar/
Nilai tercatat/ Amortised cost or
Carrying value *) Fair value
Rupiah Rupiah
Biaya perolehan diamortisasi: Amortised cost:
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI) 49.131 49.131 Bank Indonesia Rupiah Securities (SRBI)
49.131 49.131
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain: comprehensive income:
Surat Utang Negara (SUN) 2.932.050 2.946.575 Government Bonds (SUN)
Obligasi korporasi Corporate bonds
Obligasi non bank 304.629 302.739 Non bank bonds
Obligasi bank 50.000 49.637 Bank bonds
3.286.679 3.298.951
Jumlah 3.335.810 3.348.082 Total
*) Nilai tercatat merupakan nilai perolehan setelah amortisasi atas *) Carrying value represents acquisition cost after amortization of
premium/diskon premium/discount
92
Page 595
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
9. EFEK-EFEK (lanjutan) 9. MARKETABLE SECURITIES (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
31 Desember 2022/December 31, 2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value*) Fair value
Rupiah Rupiah
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain: comprehensive income:
Surat Utang Negara (SUN) 3.141.346 3.087.685 Government Bonds (SUN)
Obligasi korporasi Corporate bonds
Obligasi non bank 330.635 324.609 Non bank bonds
Obligasi bank 73.496 73.582 Bank bonds
Jumlah 3.545.477 3.485.876 Total
*) Nilai tercatat merupakan nilai perolehan setelah amortisasi atas *) Carrying value represents acquisition cost after amortization of
premium/diskon premium/discount
Berikut adalah perubahan efek-efek untuk The following are changes in securities for the
tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal years ended December 31, 2023 and 2022:
31 Desember 2023 dan 2022:
31 Desember 2023/December 31, 2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Biaya perolehan
diamortisasi: Amortised cost:
Saldo awal - - - - Beginning balance
Aset keuangan yang New financial assets
baru dibeli 49.131 - - 49.131 purchased
Saldo akhir 49.131 - - 49.131 Ending balance
31 Desember 2023/December 31, 2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan other comprehensive
komprehensif lain: income
Saldo awal 3.485.876 - - 3.485.876 Beginning balance
Pengukuran kembali 71.875 - - 71.875 Remeasurement
Aset keuangan yang New financial assets
baru dibeli 127.493 - - 127.493 purchased
Aset keuangan yang dijual Financial assets sold
dan jatuh tempo (386.293) - - (386.293) and matured
Saldo akhir 3.298.951 - - 3.298.951 Ending balance
93
Page 596
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
9. EFEK-EFEK (lanjutan) 9. MARKETABLE SECURITIES (continued)
a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued)
31 Desember 2022/December 31, 2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan other comprehensive
komprehensif lain: income
Saldo awal 1.172.572 - - 1.172.572 Beginning balance
Pengukuran kembali (68.252) - - (68.252) Remeasurement
Aset keuangan yang New financial assets
baru dibeli 3.338.104 - - 3.338.104 purchased
Aset keuangan yang dijual Financial assets sold
dan jatuh tempo (956.548) - - (956.548) and matured
Saldo akhir 3.485.876 - - 3.485.876 Ending balance
Harga pasar efek-efek dalam kelompok nilai The market prices for the securities classified
wajar melalui penghasilan komprehensif as fair value through other comprehensive
lain berkisar antara 98,15%-125,27%, income marketable securities ranged between
89,26%-119,73%, masing-masing dari nilai 98.15%-125.27% and 89.26%-119.73%, of the
nominal pada tanggal-tanggal 31 Desember nominal value as of December 31, 2023 and
2023 dan 2022. 2022, respectively.
The Bank recognized unrealized gain or loss
Bank mengakui adanya keuntungan atau from the increase or decrease in market value
kerugian yang belum direalisasi atas
of fair value through other comprehensive
peningkatan atau penurunan nilai pasar efek-
income marketable securities (net after tax)
efek dalam kelompok nilai wajar melalui gain amounting Rp56,062 and loss amounting
penghasilan komprehensif lain (bersih setelah Rp52,556 for the years ended December 31,
pajak) keuntungan sebesar Rp56.062 dan
2023 and 2022, respectively.
kerugian sebesar Rp52.556, masing-masing
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal
31 Desember 2023 dan 2022.
b. Berdasarkan hubungan b. By relationship
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 As December 31, 2023 and 2022, there were
tidak terdapat efek-efek pada pihak berelasi. no marketable securities with related parties.
c. Berdasarkan penerbit c. By issuer
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia: Bank Indonesia Rupiah Securities:
Biaya perolehan diamortisasi/
Amortised cost
Tingkat suku bunga/ Tanggal mulai/ Jatuh tempo/ 31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
Seri/Series Interest rate Start date Maturity date December 31, 2023 December 31, 2022
Biaya perolehan diamortisasi/
Amortised cost:
IDSRI120424182S 6,33% 13/10/2023 12/04/2024 49.131 -
49.131 -
94
Page 597
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
9. EFEK-EFEK (lanjutan) 9. MARKETABLE SECURITIES (continued)
c. Berdasarkan penerbit (lanjutan) c. By issuer (continued)
Surat Utang Negara: Government Bonds: (continued)
Nilai wajar/Fair value
Tingkat suku bunga/ Tanggal mulai/ Jatuh tempo/ 31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
Seri/Series Interest rate Start date Maturity date December 31, 2023 December 31, 2022
Nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain/
Fair value through other
comprehensive income:
FR0091 6,38% 17/03/2022 15/04/2032 593.652 577.008*)
FR0091 6,38% 17/03/2022 15/04/2032 474.922 509.690
FR0087 6,50% 21/03/2022 15/02/2031 179.467 175.509
FR0087 6,50% 16/03/2022 15/02/2031 129.615 126.757
FR0087 6,50% 23/03/2022 15/02/2031 129.615 224.262
FR0082 7,00% 21/03/2022 15/09/2030 91.837 90.737
FR0087 6,50% 24/03/2022 15/02/2031 89.734 87.755
FR0058 8,25% 16/03/2022 15/06/2032 87.947 86.598
FR0082 7,00% 13/01/2022 15/09/2030 71.429 70.573
FR0091 6,38% 21/03/2022 15/04/2032 69.259 67.318
FR0082 7,00% 23/03/2022 15/09/2030 61.225 60.491
FR0082 7,00% 22/03/2022 15/09/2030 51.021 50.409
FR0059 7,00% 10/01/2022 15/05/2027 50.821 51.150
FR0087 6,50% 22/03/2022 15/02/2031 49.852 48.752
FR0091 6,38% 16/03/2022 15/04/2032 49.471 48.084*)
FR0091 6,38% 07/01/2022 15/04/2032 49.471 48.084
FR0091 6,38% 22/03/2022 15/04/2032 49.471 48.084
FR0091 6,38% 23/03/2022 15/04/2032 49.471 48.084
FR0086 5,50% 04/03/2021 15/04/2026 49.094 48.933
FR0087 6,50% 08/12/2021 15/02/2031 44.867 43.877
FR0082 7,00% 18/03/2022 15/09/2030 40.816 40.328
SR015 5,10% 15/12/2021 10/09/2024 39.860 39.254
FR0091 6,38% 18/03/2022 15/04/2032 39.577 38.467
FR0054 9,50% 16/03/2022 15/07/2031 35.092 34.574
FR0082 7,00% 17/01/2022 15/09/2030 30.612 30.246
SR015 5,10% 14/12/2021 10/09/2024 29.895 29.441
SR015 5,10% 04/02/2022 10/09/2024 29.895 29.441
ORI20 4,95% 21/12/2021 15/10/2024 29.565 29.369
FR0086 5,50% 05/01/2022 15/04/2026 29.457 29.360
FR0077 8,13% 07/12/2021 15/05/2024 25.135 25.775
FR0062 6,38% 14/11/2012 15/04/2042 24.537 22.316
FR0082 7,00% 15/12/2021 15/09/2030 20.408 20.164
FR0082 7,00% 21/01/2022 15/09/2030 20.408 20.164
FR0087 6,50% 04/06/2021 15/02/2031 19.941 19.501
FR0087 6,50% 23/06/2021 15/02/2031 19.941 19.501
FR0087 6,50% 07/01/2022 15/02/2031 19.941 19.501
FR0091 6,38% 16/03/2022 15/04/2032 19.788 19.234
FR0064 6,13% 09/10/2012 15/05/2028 19.731 19.563
FR0086 5,50% 20/12/2021 15/04/2026 19.638 19.573
FR0065 6,63% 28/09/2012 15/05/2033 10.022 9.722
FR0045 9,75% 24/05/2007 15/05/2037 75 72
ORI 0018 5,70% 25/06/2021 15/10/2023 - 29.982
ORI 0018 5,70% 27/09/2021 15/10/2023 - 29.982
Jumlah Surat Utang Negara/Total Government Bonds 2.946.575 3.087.685
*)
Surat Utang Negara yang diagunkan sebagai bagian dari Government Bonds that were pledged as part of securities *)
efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali (Catatan 18). sold under repurchase agreement (Note 18).
Obligasi Korporasi: Corporate Bonds:
- Obligasi Non Bank - Non Bank Bonds
31 Desember 2023/December 31, 2023
Tingkat suku bunga/ Tanggal mulai/ Jatuh tempo/ Nilai wajar/
Penerbit/Issuer Interest rate Start date Maturity date Fair value
Nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain/Fair value through
other comprehensive income:
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 6,85% 22/02/2023 22/02/2028 51.048
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 6,00% 06/01/2022 17/11/2026 49.312
PT Waskita Karya (Persero) Tbk 6,10% 24/09/2021 24/09/2026 49.278
PT Toyota Astra Financial Services 5,70% 23/02/2022 23/02/2025 39.374
PT Pegadaian (Persero) 6,20% 14/01/2022 06/04/2024 29.985
PT Astra Sedaya Finance 6,35% 04/02/2022 15/04/2024 25.010
PT Pegadaian (Persero) 5,90% 24/08/2023 04/09/2024 24.940
PT Bussan Auto Finance 6,50% 08/09/2023 08/09/2026 21.744
PT Sarana Multi Infrasturktur (Persero) 8,75% 26/11/2021 25/06/2024 6.070
PT Pegadaian (Persero) 6,20% 16/06/2023 16/06/2026 5.978
Jumlah Obligasi Non Bank/Total Non Bank Bonds 302.739
95
Page 598
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
9. EFEK-EFEK (lanjutan) 9. MARKETABLE SECURITIES (continued)
c. Berdasarkan penerbit (lanjutan) c. By issuer (continued)
31 Desember 2022/December 31, 2022
Tingkat suku bunga/ Tanggal mulai/ Jatuh tempo/ Nilai wajar/
Penerbit/Issuer Interest rate Start date Maturity date Fair value
Nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain/Fair value through
other comprehensive income:
PT Sarana Multi Infrasturktur (Persero) 6,30% 10/12/2021 11/12/2023 50.581
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 6,00% 06/01/2022 17/11/2026 49.270
PT Waskita Karya (Persero) Tbk 6,10% 24/09/2021 24/09/2026 46.331
PT Toyota Astra Financial Services 5,70% 23/02/2022 23/02/2025 39.945
PT Pegadaian (Persero) 6,20% 14/01/2022 06/04/2024 30.388
PT PLN (Persero) 7,92% 12/01/2022 06/05/2023 30.372
PT PLN (Persero) 8,25% 27/09/2021 05/07/2023 26.122
PT Astra Sedaya Finance 6,35% 04/02/2022 15/04/2024 25.212
PT Sarana Multi Infrasturktur (Persero) 6,30% 26/11/2021 11/12/2023 20.233
PT Sarana Multi Infrasturktur (Persero) 8,75% 26/11/2021 25/06/2024 6.155
Jumlah Obligasi Non Bank/Total Non Bank Bonds 324.609
Obligasi Korporasi: Corporate Bonds:
- Obligasi Bank - Bank Bonds
31 Desember 2023/December 31, 2023
Tingkat suku bunga/ Tanggal mulai/ Jatuh tempo/ Nilai wajar/
Penerbit/Issuer Interest rate Start date Maturity date Fair value
Nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain/Fair value through
other comprehensive income:
PT Bank KB Bukopin Tbk 6,25% 09/09/2021 09/09/2024 49.637
Jumlah Obligasi Bank/Total Bank Bonds 49.637
31 Desember 2022/December 31, 2022
Tingkat suku bunga/ Tanggal mulai/ Jatuh tempo/ Nilai wajar/
Penerbit/Issuer Interest rate Start date Maturity date Fair value
Nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain/Fair value through
other comprehensive income:
PT Bank KB Bukopin Tbk 6,25% 09/09/2021 09/09/2024 50.433
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 7,80% 13/12/2021 19/08/2023 23.149
Jumlah Obligasi Bank/Total Bank Bonds 73.582
d. Berdasarkan peringkat d. By rating
31 Desember 2023/December 31, 2023
Biaya perolehan
diamortisasi atau nilai
Pemeringkat/ Peringkat/ wajar/Amortised
Agencies Rating cost or fair value
Biaya perolehan diamortisasi: Amortised cost:
Sertifikat Rupiah Bank Indonesia Bank Indonesia Rupiah Securities
(SRBI) - - 49.131 (SRBI)
49.131
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through
komprehensif lain: other comprehensive income:
Surat Utang Negara (SUN) - - 2.946.575 Government Bond (SUN)
Obligasi Korporasi: Corporate Bonds:
PT Sarana Multigriya PT Sarana Multigriya
Finansial (Persero) Pefindo AAA 100.360 Finansial (Persero)
PT Pegadaian (Persero) Pefindo AAA 60.903 PT Pegadaian (Persero)
PT Bank KB Bukopin Tbk Fitch Rating AAA 49.637 PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Waskita Karya (Persero) Tbk Pefindo AAA 49.278 PT Waskita Karya (Persero) Tbk
PT Toyota Astra Financial Services Fitch Rating AAA 39.374 PT Toyota Astra Financial Services
PT Astra Sedaya Finance Pefindo AAA 25.010 PT Astra Sedaya Finance
96
Page 599
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
9. EFEK-EFEK (lanjutan) 9. MARKETABLE SECURITIES (continued)
d. Berdasarkan peringkat (lanjutan) d. By rating (continued)
31 Desember 2023/December 31, 2023
Biaya perolehan
diamortisasi atau nilai
Pemeringkat/ Peringkat/ wajar/Amortised
Agencies Rating cost or fair value
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain: (lanjutan) comprehensive income: (continued)
PT Bussan Auto Finance Fitch Rating AAA 21.744 PT Bussan Auto Finance
PT Sarana Multi PT Sarana Multi
Infrastruktur (Persero) Pefindo AAA 6.070 Infrastruktur (Persero)
3.298.951
Jumlah 3.348.082 Total
31 Desember 2022/December 31, 2022
Pemeringkat/ Peringkat/ Nilai wajar/
Agencies Rating Fair value
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain: comprehensive income:
Surat Utang Negara (SUN) - - 3.087.685 Government Bond (SUN)
Obligasi Korporasi: Corporate Bonds:
PT Sarana Multi PT Sarana Multi
Infrastruktur (Persero) Pefindo AAA 76.969 Infrastruktur (Persero)
PT PLN (Persero) Pefindo AAA 56.494 PT PLN (Persero)
PT Sarana Multigriya PT Sarana Multigriya
Finansial (Persero) Pefindo AAA 49.270 Finansial (Persero)
PT Waskita Karya (Persero) Tbk Pefindo AAA 46.331 PT Waskita Karya (Persero) Tbk
PT Bank KB Bukopin Tbk Fitch Rating AAA 50.433 PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Toyota Astra Financial Services Fitch Rating AAA 39.945 PT Toyota Astra Financial Services
PT Pegadaian (Persero) Pefindo AAA 30.388 PT Pegadaian (Persero)
PT Astra Sedaya Finance Pefindo AAA 25.212 PT Astra Sedaya Finance
PT Bank Tabungan PT Bank Tabungan
Negara (Persero) Tbk Fitch Rating AA 23.149 Negara (Persero) Tbk
Jumlah 3.485.876 Total
e. Berdasarkan kolektibilitas Bank Indonesia e. By Bank Indonesia collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, all
seluruh efek-efek masing-masing digolongkan marketable securities are classified as current,
sebagai lancar. respectively.
f. Berdasarkan jangka waktu dan tingkat f. By maturity and interest rate
bunga
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Kurang dari 1 tahun 98.409 - Less than 1 year
1-5 tahun 606.458 760.453 1-5 years
5-10 tahun 2.588.850 2.673.751 5-10 years
Lebih dari 10 tahun 54.365 51.672 More than 10 years
Jumlah 3.348.082 3.485.876 Total
Kisaran suku bunga efektif per tahun untuk The range of annual effective interest rate for
tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal the years ended December 31, 2023 and 2022
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai were as follows:
berikut:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Rupiah 4,95%- 9,75% 4,95%-9,75% Rupiah
97
Page 600
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
9. EFEK-EFEK (lanjutan) 9. MARKETABLE SECURITIES (continued)
g. Cadangan kerugian penurunan nilai g. Allowance for impairment losses
Pada tanggal 31 Desember 2023, tidak terdapat As of December 31, 2023, there were no
saldo cadangan kerugian penurunan nilai atas balances of allowance for impairment losses on
efek-efek. marketable securities.
31 Desember 2022/December 31, 2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Saldo awal 1.573 - - 1.573 Beginning balance
Pembalikan selama Reversal
tahun berjalan (Catatan 30) (1.573) - - (1.573) during the year (Note 30)
Saldo akhir - - - - Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai atas efek- impairment losses for marketable securities
efek telah memadai. was adequate.
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI 10. SECURITIES PURCHASED UNDER
DIJUAL KEMBALI AGREEMENTS TO RESELL
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under agreements to resell as
pada tanggal 31 Desember 2023 terdiri dari: of December 31, 2023 is as follows:
31 Desember 2023/
December 31, 2023
Pendapatan
bunga yang
belum Nilai
Tanggal jatuh Nilai nominal/ Nilai jual diamortisasi/ tercatat/
Pihak lawan/ Tanggal mulai/ tempo/ Nilai pembelian/ Nominal kembali/ Unamortised Carrying
Counterparties Start date Maturity date Proceed value amount Resale value interest value
VR0042 29/12/2023 05/01/2024 246.729 260.000 247.017 164 246.853
VR0054 28/12/2023 04/01/2024 191.347 200.000 191.571 96 191.475
VR0034 27/12/2023 03/01/2024 143.645 150.000 143.812 48 143.764
VR0051 18/08/2023 16/02/2024 23.820 25.000 24.580 192 24.388
Jumlah/Total 635.000 606.980 500 606.480
Tidak terdapat efek-efek yang dibeli dengan janji There were no securities purchased under
dijual kembali pada tanggal 31 Desember 2022. agreements to resell as of December 31, 2022.
Seluruh efek-efek yang dibeli dengan janji dijual All securities purchased under agreements to resell
kembali pada tanggal 31 Desember 2023 as of December 31, 2023 classified as Stage 1 and
digolongkan sebagai Stage 1 dan berlokasi di located in Indonesia.
Indonesia.
Manajemen berpendapat bahwa seluruh efek-efek Management believes that securities purchased
yang dibeli dengan janji dijual kembali dapat ditagih under agreements to resell are fully collectible and
dan penyisihan kerugian penurunan nilai tidak allowance for impairment losses is not required.
diperlukan.
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk tahun: Annual average interest rates for the year:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Rupiah 6,08% - Rupiah
98
Page 601
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN 11. LOANS
Kredit yang diberikan yang diklasifikasikan Loans classified based on the type, economic sector,
berdasarkan jenis, sektor ekonomi, stage, stage, relationship and collectibility consists of the
hubungan dan kolektibilitas terdiri dari: following:
1. Berdasarkan jenis 1. By type
31 Desember 2023/December 31, 2023
Dalam
perhatian Kurang
Lancar/ khusus/ lancar/ Diragukan/
Current Special mention Substandard Doubtful Macet/Loss Jumlah/Total
Konsumsi 7.290.046 1.311.333 128.620 31.140 51.283 8.812.422 Consumption
Modal kerja 1.525.680 16.199 4.548 52.773 133.388 1.732.588 Working capital
Pinjaman rekening koran 217.835 - - - - 217.835 Demand loan
Karyawan 16.060 592 - - 404 17.056 Employees
Investasi 3.246 - - - 194 3.440 Investment
Sub jumlah 9.052.867 1.328.124 133.168 83.913 185.269 10.783.341 Sub total
Cadangan kerugian
penurunan nilai (237.218) (88.572) (84.432) (68.601) (146.599) (625.422) Allowance for impairment losses
Jumlah 8.815.649 1.239.552 48.736 15.312 38.670 10.157.919 Total
31 Desember 2022/December 31, 2022
Dalam
perhatian Kurang
Lancar/ khusus/ lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Konsumsi 6.666.479 1.314.307 169.579 27.750 11.576 8.189.691 Consumption
Modal kerja 1.809.455 97.562 24.477 15.005 12.757 1.959.256 Working capital
Pinjaman rekening koran 82.411 - - - - 82.411 Demand loan
Karyawan 10.665 33 119 34 736 11.587 Employees
Investasi 697 423 - - 186 1.306 Investment
Sub jumlah 8.569.707 1.412.325 194.175 42.789 25.255 10.244.251 Sub total
Cadangan kerugian
penurunan nilai (120.619) (37.798) (36.263) (9.363) (6.480) (210.523) Allowance for impairment losses
Jumlah 8.449.088 1.374.527 157.912 33.426 18.775 10.033.728 Total
2. Berdasarkan sektor ekonomi 2. By economic sector
31 Desember 2023/December 31, 2023
Dalam
perhatian Kurang
Lancar/ khusus/ lancar/ Diragukan/
Current Special mention Substandard Doubtful Macet/Loss Jumlah/Total
Rumah tangga 7.306.158 1.311.925 128.620 31.140 51.687 8.829.530 Household
Real estate, usaha persewaan Real estate, leasing
dan jasa perusahaan 992.293 - - - - 992.293 and corporate service
Jasa masyarakat, sosial budaya, Community services, social culture,
hiburan dan perorangan lainnya 525.998 627 92 110 26 526.853 entertainment and other individuals
Perdagangan besar dan eceran 152.857 15.572 4.456 5.925 44.170 222.980 Wholesale and retail trade
Pertanian, perburuan dan kehutanan 48.566 - - 1.006 76.277 125.849 Agriculture, hunting and forestry
Konstruksi 6.995 - - 44.700 4.969 56.664 Construction
Industri pengolahan 20.000 - - 1.032 8.140 29.172 Manufacturing
Sub jumlah 9.052.867 1.328.124 133.168 83.913 185.269 10.783.341 Sub total
Cadangan kerugian penurunan nilai (237.218) (88.572) (84.432) (68.601) (146.599) (625.422) Allowance for impairment losses
Jumlah 8.815.649 1.239.552 48.736 15.312 38.670 10.157.919 Total
99
Page 602
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
Kredit yang diberikan yang diklasifikasikan Loans classified based on the type, economic sector,
berdasarkan jenis, sektor ekonomi, stage, hubungan stage, relationship and collectibility consists of the
dan kolektibilitas terdiri dari (lanjutan): following (continued):
31 Desember 2022/December 31, 2022
Dalam
perhatian Kurang
Lancar/ khusus/ lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Rumah tangga 6.677.229 1.314.340 169.698 27.784 12.312 8.201.363 Household
Real estate, usaha persewaan Real estate, leasing
dan jasa perusahaan 1.138.735 - - - 186 1.138.921 and corporate service
Jasa masyarakat, sosial budaya, Community services, social culture,
hiburan dan perorangan lainnya 459.396 - - - 24 459.420 entertainment and other individuals
Perdagangan besar dan eceran 238.868 35.469 8.713 8.007 8.624 299.681 Wholesale and retail trade
Pertanian, perburuan dan kehutanan 1.029 56.516 12.763 6.998 - 77.306 Agriculture, hunting and forestry
Konstruksi 53.093 - 1.001 - 3.969 58.063 Construction
Industri pengolahan 1.327 6.000 2.000 - 140 9.467 Manufacturing
Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 30 - - - - 30 Health and social services
Sub jumlah 8.569.707 1.412.325 194.175 42.789 25.255 10.244.251 Sub total
Cadangan kerugian penurunan nilai (120.619) (37.798) (36.263) (9.363) (6.480) (210.523) Allowance for impairment losses
Jumlah 8.449.088 1.374.527 157.912 33.426 18.775 10.033.728 Total
3. Berdasarkan stage 3. By stage
Berikut adalah perubahan jumlah kredit yang Below is movement of loans based on stages for
diberikan berdasarkan stage berakhir pada the year ended and the years ended December
tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: 31, 2023 and 2022 (continued):
31 Desember 2023/December 31, 2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Saldo awal 9.431.789 602.325 210.137 10.244.251 Beginning balance
Transfer ke kerugian Transfer to 12-month
kredit ekspektasian 12 expected credit
bulan (stage 1) 393 (188) (205) - losses (stage 1)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (stage 2) (572.278) 572.299 (21) - losses (stage 2)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (stage 3) (139.822) (3.198 ) 143.020 - losses (stage 3)
Pengukuran kembali Remeasurement of
nilai tercatat bersih (1.086.078) (150.065) 2.422.860 1.186.717 net carrying amount
Aset keuangan yang baru Newly issued financial
diterbitkan 9.225.843 - - 9.225.843 asset
Dihentikan pengakuannya (7.019.405) (450.599) (153.351) (7.623.355) Derecognition
Penghapusbukuan Write-off
selama tahun berjalan - - (2.250.115) (2.250.115) during the year
Saldo akhir 9.840.442 570.574 372.325 10.783.341 Ending balance
100
Page 603
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
Kredit yang diberikan yang diklasifikasikan Loans classified based on the type, economic sector,
berdasarkan jenis, sektor ekonomi, stage, hubungan stage, relationship and collectibility consists of the
dan kolektibilitas terdiri dari (lanjutan): following (continued):
3. Berdasarkan stage 3. By stage
Berikut adalah perubahan jumlah kredit yang Below is movement of loans based on stages for
diberikan berdasarkan stage berakhir pada the year ended and the years ended December
tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 31, 2023 and 2022 (continued):
(lanjutan):
31 Desember 2022/December 31, 2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Saldo awal 3.878.058 325.037 72.405 4.275.500 Beginning balance
Transfer ke kerugian Transfer to 12-month
kredit ekspektasian 12 expected credit
bulan (stage 1) 71 (48) (23) - losses (stage 1)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (stage 2) (509.293) 509.293 - - losses (stage 2)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (stage 3) (172.192) (567) 172.759 - losses (stage 3)
Pengukuran kembali Remeasurement of
nilai tercatat bersih (135.371) 15.716 888.933 769.278 net carrying amount
Aset keuangan yang baru Newly issued financial
diterbitkan 9.571.917 - - 9.571.917 asset
Dihentikan pengakuannya (3.201.401) (247.106) (70.554) (3.519.061) Derecognition
Penghapusbukuan Write-off
selama tahun berjalan - - (853.383) (853.383) during the year
Saldo akhir 9.431.789 602.325 210.137 10.244.251 Ending balance
4. Berdasarkan hubungan 4. By relationship
Terdapat penyaluran kredit kepada pihak Loans to related parties and third parties were
berelasi dan pihak ketiga yakni: as follows:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pihak berelasi (Catatan 37) 168.394 78.022 Related parties (Note 37)
Pihak ketiga 10.614.947 10.166.229 Third parties
10.783.341 10.244.251
Cadangan kerugian
penurunan nilai (625.422) (210.523) Allowance for impairment losses
Jumlah 10.157.919 10.033.728 Total
101
Page 604
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
5. Berdasarkan kolektibilitas Bank Indonesia dan 5. By Bank Indonesia collectibility and asset
penyisihan penilaian kualitas aset sesuai quality allowances based on POJK
ketentuan POJK
Informasi berikut menunjukan kredit yang The following information loans are based on
diberikan berdasarkan kolektibilitas Bank Bank Indonesia collectibility and assets quality
Indonesia dan penyisihan penilaian kualitas allowances as per POJK (after deducted with
aset sesuai ketentuan POJK (setelah dikurangi allowable collateral value) as of December 31,
nilai agunan yang dapat diperhitungkan), 2023, and 2022, respectively.
masing-masing untuk tanggal,
31 Desember 2023 dan 2022.
31 Desember 2023/December 31, 2023
Penyisihan
penilaian kualitas
aset sesuai
ketentuan POJK/
Assets quality
Pokok/ allowances based
Principal on POJK
Lancar 9.052.867 (86.211) Current
Dalam perhatian khusus 1.328.124 (65.207) Special mention
Kurang lancar 133.168 (19.605) Substandard
Diragukan 83.913 (19.393) Doubtful
Macet 185.269 (171.417) Loss
Jumlah 10.783.341 (361.833) Total
31 Desember 2022/December 31, 2022
Penyisihan
penilaian kualitas
aset sesuai
ketentuan POJK/
Asset quality
Pokok/ allowances based
Principal on POJK
Lancar 8.569.707 (84.771) Current
Dalam perhatian khusus 1.412.325 (70.599) Special mention
Kurang lancar 194.175 (29.126) Substandard
Diragukan 42.789 (21.378) Doubtful
Macet 25.255 (25.166) Loss
Jumlah 10.244.251 (231.040) Total
Rasio jumlah cadangan kerugian kredit yang Ratios of allowance for impairment losses on loans
diberikan yang telah dibentuk terhadap penyisihan to allowances of assets quality based on POJK
penilaian kualitas kredit sesuai ketentuan POJK (after deducted with allowable collateral value) as
(setelah dikurangi nilai agunan yang dapat of December 31, 2023 and 2022 are 172.85% and
diperhitungkan) pada tanggal 91.12%, respectively.
31 Desember 2023, dan 2022 adalah masing-
masing sebesar 172,85% dan 91,12%.
Rasio kredit bermasalah (NPL) secara bruto The non-performing loans (NPL) ratios on a
(sebelum dikurangi cadangan kerugian gross basis (before deducting the allowance for
penurunan nilai) dan secara neto (setelah impairment losses) and net basis (after
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai) deduction the allowance for impairment losses)
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 as of December 31, 2023 and 2022 were as
masing-masing sebagai berikut: follows:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
NPL rasio bruto 3,73% 2,56% NPL gross
NPL rasio neto 0,95% 2,05% NPL net
102
Page 605
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
6. Berdasarkan jangka waktu perjanjian kredit 6. By loan agreements period
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Kurang dari 1 tahun 7.596.390 8.545.712 Less than 1 year
1 sampai dengan 5 tahun 2.426.567 793.039 1 up to 5 years
5 sampai dengan 10 tahun 299.509 366.590 5 up to 10 years
Lebih dari 10 tahun 460.875 538.910 More than 10 years
Jumlah 10.783.341 10.244.251 Total
7. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun 7. Annual average interest rates
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk The annual average interest rates for year:
tahun:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Kredit rekening koran 8,67% 9,60% Demand loan
Kredit modal kerja, Working capital loan,
kredit investasi investment loan
dan kredit konsumer 63,33% 46,39% and consumer loan
Kredit karyawan 5,97% 6,39% Employees loan
8. Kredit yang direstrukturisasi 8. Restructured loans
Berikut ini adalah jenis dan jumlah kredit yang Below are the type and amount of restructured
telah direstrukturisasi per 31 Desember 2023 loans as of December 31, 2023 and 2022:
dan 2022:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Perpanjangan jangka waktu
dan penurunan suku Extension of loan maturity dates
bunga kredit 66.211 74.713 and reduction of interest rates
Berikut ini adalah kolektibilitas kredit yang telah Below are the collectibility of restructured loans
direstrukturisasi per 31 Desember 2023 dan as of December 31, 2023 and 2022:
2022:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Lancar 497 74.337 Current
Dalam perhatian khusus - 134 Special mention
Kurang lancar 96 - Substandard
Diragukan 44.774 148 Doubtful
Macet 20.844 94 Loss
Jumlah 66.211 74.713 Total
103
Page 606
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
8. Kredit yang direstrukturisasi (lanjutan) 8. Restructured loans (continued)
Jumlah kredit yang telah direstrukturisasi Restructured loans and categorized as non-
dan berada dalam kategori kredit bermasalah performing loans as of December 31, 2023 and
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, 2022 are amounting to Rp65,714 and Rp242,
masing-masing sebesar Rp65.714 dan Rp242. respectively.
Sehubungan dengan restrukturisasi dan In relation to loans restructuring and relaxation
relaksasi kredit sebagai dampak dari COVID- due to COVID-19 impact, FSA has issued
19, OJK telah mengeluarkan POJK POJK No. 17/POJK.03/2021 dated September
No. 17/POJK.03/2021 tanggal 15 September 15, 2021 regarding second amendment to
2021 tentang perubahan kedua atas POJK POJK No.11/POJK.03/2020 regarding National
No. 11/POJK.03/2020 tentang Stimulus Economic Stimulus as the COVID-19 Outbreak
Perekonomian Nasional Sebagai Kebijakan Impact Countercyclical Policy has been ended
Countercyclical Dampak Penyebaran COVID- for March 31, 2023. The loans outstanding that
19 yang telah berakhir pada 31 Maret 2023. have been restructured as a result of COVID-
Baki debet kredit yang telah direstrukturisasi 19 pandemic as of December 31, 2023 and
sebagai akibat pandemi COVID-19 pada 2022 are amounting to Rp65,363 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- Rp26,063, respectively.
masing sebesar Rp65.363 dan Rp26.063.
Pada bulan Agustus 2019, Bank telah In August 2019, the Bank has restructured loan
melakukan restrukturisasi perjanjian kredit agreement as part of loan settlement to debtor
dalam rangka penyelesaian kredit terhadap PT Altamoda, whom previously has outstanding
debitur PT Altamoda, yang sebelumnya loan amounting to Rp448,748 through the
memiliki saldo pinjaman sebesar Rp448.748 following process:
melalui proses sebagai berikut:
1. Pengambilalihan agunan sebesar 1. Takeover of collateral amounting to
Rp186.879 dengan nilai pasar berdasarkan Rp186,879 with the market value based on
penilaian yang dilakukan oleh kantor jasa appraisal conducted by an independent
penilai publik independen sebesar public appraisal amounting to Rp188,870.
Rp188.870.
2. Restrukturisasi kredit sebesar Rp180.000, 2. Loan restructuring amounting to
jangka waktu 8 tahun dan jatuh tempo pada Rp180,000, 8 years term with maturity date
tanggal 31 Juli 2027, suku bunga 6% per on July 31, 2027, interest rate of 6% per
tahun dan jaminan berupa persediaan annum and collateral in form of inventory
senilai Rp247.000. amounting to Rp247,000.
3. Penjualan piutang kepada pihak ketiga 3. Sale of receivable to third party (cessie)
(cessie) dengan nilai sebesar Rp81.869. amounting to Rp81,869.
Fasilitas kredit PT Altamoda tersebut telah There have been several amendments on the
direstrukturisasi beberapa kali dengan skema PT Altamoda loan facility with the latest
restrukturisasi terakhir berupa penangguhan restructuring scheme was to defer the loan
pembayaran pokok dan bunga pinjaman principal and interest repayment for 6 months
selama 6 bulan sejak bulan Desember 2021 from December 2021 until May 2022, and a
sampai dengan bulan Mei 2022, dan perubahan change in the loan maturity date to become
tanggal jatuh tempo kredit menjadi tanggal October 21, 2029.
21 Oktober 2029.
104
Page 607
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
8. Kredit yang direstrukturisasi (lanjutan) 8. Restructured loans (continued)
Bank telah mengajukan Permohonan The Bank has filed for Application for
Penundaan Kewajiban Pembayaran Utang Suspension of Debt Payment (PKPU), with the
(PKPU) dengan Putusan Pengadilan Niaga decision of the Commercial Court at the Central
pada Pengadilan Negeri Jakarta Pusat Jakarta District Court No. 365/Pdt.Sus-
No. 365/Pdt.Sus-PKPU/2022/PN Niaga Jkt.Pst PKPU/2022/PN Niaga Jkt.Pst dated February 7,
tanggal 7 Februari 2023. 2023.
Dalam proses PKPU, telah dilakukan beberapa In the PKPU process, several sessions have
kali sidang di Pengadilan Niaga Jakarta, been held at the Central Jakarta Commercial
dengan sidang yang terakhir dilakukan pada Court, with the last trial being held on November
tanggal 6 November 2023, dengan Majelis 6, 2023, in which the Panel of Judges decided
Hakim menetapkan bahwa PT Altamoda that PT Altamoda is in bankruptcy with all the
berada dalam keadaan pailit dengan segala legal consequences. The next process is
akibat hukumnya. Proses selanjutnya adalah registration and verification of the Bank's claims
pendaftaran dan verifikasi tagihan Bank against PT Altamoda, and then the Curator will
terhadap PT Altamoda, dan selanjutnya Kurator begin liquidating PT Altamoda's assets to be
akan mulai melakukan likuidasi aset distributed to all creditors according to the
PT Altamoda untuk kemudian dibagikan portion of the claims registered.
kepada seluruh kreditur sesuai porsi tagihan
yang didaftarkan.
Pada tanggal 24 November 2023, Bank telah On November 24, 2023, the Bank has
menyampaikan surat Pengajuan Tagihan submitted the Claim Submission letter to the
kepada Kantor Sekretariat Tim Kurator Secretariat Office of PT Altamoda's
PT Altamoda (Dalam Pailit). (In Bankruptcy) Currator Team.
PT Altamoda kemudian mengajukan Kasasi ke PT Altamoda then submitted an appeal to the
Mahkamah Agung atas putusan PKPU dan Supreme Court regarding the PKPU and
Pailit pada tanggal 13 November 2023 dan Bankruptcy decision on November 13, 2023
Bank telah mengajukan Kontra Kasasi ke and the Bank submitted a Counter-Appeal to
Mahkamah Agung pada tanggal 22 November the Supreme Court on November 22, 2023. The
2023. Permohonan Kasasi telah ditolak oleh appeal was rejected by the Supreme Court
Mahkamah Agung melalui putusan tanggal through decision dated February 19, 2024.
19 Februari 2024. Berdasarkan putusan Based on this decision, the Bankruptcy process
tersebut, proses Kepailitan dilanjutkan oleh tim is continued by the Curator Team by starting to
Kurator dengan mulai memasarkan Harta Pailit market the Bankruptcy Assets for liquidation
untuk dapat di likuidasi dan kemudian and then distributing the liquidation proceeds to
pembagian hasil likuidasi kepada para Kreditur all Creditors including the Bank.
termasuk Bank.
Atas piutang yang dijual kepada pihak ketiga For the receivable that has been sold to third
(cessie) dari PT Altamoda, Bank kemudian party (cessie) from PT Altamoda, the Bank has
melakukan pembelian kembali piutang tersebut repurchased the cessie in 2 stages, in March
dalam 2 tahap, yaitu bulan Maret dan Juni and June 2021, amounting to Rp50,000 and
2021, masing-masing sebesar Rp50.000 dan Rp26,000, respectively, and recorded as Other
Rp26.000 dan dicatat sebagai Tagihan Lain Receivable from Debtor as part of Other Assets
dari Debitur sebagai bagian dari Aset Lain-Lain (Note 14).
(Catatan 14).
105
Page 608
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
9. Cadangan kerugian penurunan nilai 9. Allowances for impairment losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for
adalah sebagai berikut: impairment losses were as follows:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Saldo awal 210.523 100.656 Beginning balance
Pembentukan selama Addition during the
tahun berjalan (Catatan 30) 2.665.014 963.250 the year (Note 30)
Penghapusan selama
tahun berjalan (2.250.115) (853.383) Write-off during the year
Saldo akhir 625.422 210.523 Ending balance
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for
berdasarkan stage adalah sebagai berikut: impairment losses by stage were as follows:
31 Desember 2023/December 31, 2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Saldo awal 107.624 52.618 50.281 210.523 Beginning balance
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12-month
ekspektasian 12 bulan expected credit
(stage 1) 556 (110) (446) - losses (stage 1)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (stage 2) (778) 783 (5) - losses (stage 2)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (stage 3) (22.664) (105.278) 127.942 - losses (stage 3)
Pembentukan selama Additional during
tahun berjalan the year
(Catatan 30) 191.743 104.001 2.369.270 2.665.014 (Note 30)
Penghapusbukuan Write-off
selama tahun berjalan - - (2.250.115) (2.250.115) during the year
Saldo akhir 276.481 52.014 296.927 625.422 Ending balance
31 Desember 2022/December 31, 2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Saldo awal 19.822 56.810 24.024 100.656 Beginning balance
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12-month
ekspektasian 12 bulan expected credit
(stage 1) 162 (56) (106) - losses (stage 1)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (stage 2) (2.426) 2.426 - - losses (stage 2)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (stage 3) (10.614) (224) 10.838 - losses (stage 3)
Pembentukan selama Additional during
tahun berjalan the year
(Catatan 30) 100.680 (6.338 ) 868.908 963.250 (Note 30)
Penghapusbukuan Write-off
selama tahun berjalan - - (853.383) (853.383) during the year
Saldo akhir 107.624 52.618 50.281 210.523 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai pada impairment losses as of December 31, 2023
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 telah and 2022 are adequate.
memadai.
106
Page 609
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
10. Kredit bermasalah 10. Non performing loans
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022 the Bank’s
kredit bermasalah yang diberikan Bank (sesuai non-performing loans (based on prevailing
dengan peraturan OJK/Bank Indonesia) serta OJK/Bank Indonesia regulations) and the
cadangan kerugian penurunan nilainya allowance for impairment losses by economic
berdasarkan sektor ekonomi adalah sebagai sector were as follows:
berikut:
31 Desember 2023/December 31, 2023
Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Substandard Doubtful Loss Total
Rumah tangga 128.620 31.140 51.687 211.447 Household
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting
dan kehutanan - 1.006 76.277 77.283 and forestry
Perdagangan Wholesale and
besar dan eceran 4.456 5.925 44.170 54.551 retail trade
Konstruksi - 44.700 4.969 49.669 Construction
Industri pengolahan - 1.032 8.140 9.172 Manufacturing
Jasa masyarakat, Community services,
sosial budaya, social culture,
hiburan dan entertainment and
perorangan lainnya 92 110 26 228 other individuals
Real estat, usaha Real estate, leasing
persewaan dan and corporate
jasa perusahaan - - - - services
Sub jumlah 133.168 83.913 185.269 402.350 Sub total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (84.432) (68.601) (146.599) (299.632) impairment losses
Jumlah 48.736 15.312 38.670 102.718 Total
31 Desember 2022/December 31, 2022
Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Substandard Doubtful Loss Total
Rumah tangga 169.698 27.784 12.312 209.794 Household
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting
dan kehutanan 12.763 6.998 - 19.761 and forestry
Perdagangan Wholesale and
besar dan eceran 8.713 8.007 8.624 25.344 retail trade
Industri pengolahan 2.000 - 140 2.140 Manufacturing
Konstruksi 1.001 - 3.969 4.970 Construction
Jasa masyarakat, Community services,
sosial budaya, social culture,
hiburan dan entertainment
perorangan lainnya - - 24 24 and other individuals
Real estate, usaha Real estate, leasing
persewaan dan and corporate
jasa perusahaan - - 186 186 services
Sub jumlah 194.175 42.789 25.255 262.219 Sub total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (36.263) (9.363 ) (6.480) (52.106 ) impairment losses
Jumlah 157.912 33.426 18.775 210.113 Total
Kredit yang telah dihapusbukukan oleh Bank The loans written off by the Bank are recorded
dicatat sebagai kredit ekstra-komtabel di dalam as extra-comptable in the administrative
rekening administratif. account.
107
Page 610
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
11. Informasi pokok lainnya sehubungan 11. Other significant information relating to
dengan kredit yang diberikan loans
a. Jenis agunan yang diterima oleh Bank a. Type of collaterals accepted by the Bank to
untuk menjamin fasilitas kredit yang secure loans includes land certificate, time
diberikan antara lain berupa sertifikat deposits, current account, certificates of
tanah, deposito, giro, Bukti Pemilikan ownership of motor vehicles, and other
Kendaraan Bermotor (BPKB), dan jaminan guarantees accepted by banks.
lainnya yang diterima oleh perbankan.
b. Kredit modal kerja dan kredit investasi b. Working capital loans and investment loans
diberikan untuk kepentingan modal are given to borrowers that need financing
kerja dan barang-barang modal lainnya, of working capital and other capital goods,
sedangkan kredit konsumer diberikan while consumer loans are given for
untuk tujuan pemilikan rumah, kendaraan purposes such as housing, motor vehicles,
bermotor, dan kredit perorangan lainnya. and other personal loans.
c. Kredit yang diberikan kepada Direksi, c. Loans granted to the Board of Directors,
Dewan Komisaris, dan Karyawan Bank Board of Commissioners and Bank
merupakan kredit konsumtif. Kredit Employees are classified as consumer
tersebut dibebani bunga dengan jangka loan. The loan bears interest with a term of
waktu antara 1 tahun sampai 5 tahun. 1 year to 5 years. Sources of loan
Sumber pembayaran kredit tersebut repayment are derived from monthly salary
berasal dari pemotongan gaji setiap bulan. deduction. Loans granted to related parties
Kredit yang diberikan kepada pihak to the Bank is made within the
yang berelasi, dilakukan dengan requirements and normal process analysis
persyaratan dan proses analisis normal as to other parties.
seperti kepada pihak lain.
d. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan d. As of December 31, 2023 and 2022, the
2022, Bank telah memenuhi ketentuan Bank has complied with Legal Lending
Batas Maksimum Pemberian Kredit Limit (LLL) requirements for both related
(BMPK) baik untuk pihak berelasi maupun parties and third parties.
untuk pihak ketiga.
e. Rasio kredit yang diberikan kepada Usaha e. Ratios of loans extended to Micro, Small,
Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) Medium Enterprise (UMKM) to total loans
terhadap jumlah kredit yang diberikan pada as of December 31, 2023 and 2022 were
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 2.59% and 3.68%, respectively.
masing-masing sebesar 2,59% dan 3,68%.
f. Bank telah mengasuransikan kredit yang f. The Bank has insured its loans to cover
diberikan untuk menutup kemungkinan possible losses against credit risks to
kerugian terhadap risiko kredit kepada PT Asuransi Kredit Indonesia (Persero),
PT Asuransi Kredit Indonesia (Persero), PT Asuransi Jasa Indonesia (Persero),
PT Asuransi Jasa Indonesia (Persero), AJB AJB Bumiputera 1912, PT Fokus Solusi
Bumiputera 1912, PT Fokus Solusi Proteksi Proteksi (Cermati), PT Asuransi Intra Asia,
(Cermati), PT Asuransi Intra Asia, PT Marsh PT Marsh Indonesia, PT Asuransi Simas
Indonesia, PT Asuransi Simas Insurtech Insurtech and PT Asuransi Staco Mandiri,
dan PT Asuransi Staco Mandiri, seluruhnya all are third parties, with a total coverage
merupakan pihak ketiga, dengan jumlah of Rp8,550,606 and Rp7,657,832 as of
nilai pertanggungan sebesar Rp8.550.606 December 31, 2023 and 2022, Loan
dan Rp7.657.832 masing-masing pada insurance with administrative service type
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. have a maximum claim limit up to 98% of
Asuransi kredit dengan jenis layanan the total premium paid.
administratif memiliki batas maksimal
jumlah klaim sampai dengan 98% dari
jumlah premi yang dibayarkan.
108
Page 611
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
12. ASET TETAP DAN ASET HAK GUNA 12. FIXED ASSETS AND RIGHT OF USE ASSETS
Aset tetap dan aset hak guna terdiri dari: Fixed assets and right of use assets consist of the
following:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Aset tetap kepemilikan langsung 251.344 221.112 Direct ownership fixed assets
Aset hak guna 64.026 71.303 Right of use assets
Jumlah 315.370 292.415 Total
Aset tetap kepemilikan langsung: Direct ownership fixed assets:
31 Desember 2023/December 31, 2023
Saldo awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo akhir/
balance Additions Deductions Reclassification Ending balance
Nilai perolehan Cost
Tanah 106.817 520 - - 107.337 Land
Bangunan 11.715 671 - 7.591 19.977 Buildings
Peralatan dan perabotan kantor 21.054 702 (4.661) 77 17.172 Office furnitures and fixtures
Instalasi 1.994 - (325) - 1.669 Installations
Komputer 116.789 8.311 (5.951) 33.790 152.939 Computers
Kendaraan 7.155 - (1.637) - 5.518 Vehicles
Aset tetap dalam penyelesaian 5.225 37.949 (188) (41.458) 1.528 Assets in progress
Jumlah 270.749 48.153 (12.762) - 306.140 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 746 925 - - 1.671 Buildings
Peralatan dan perabotan kantor 16.196 2.004 (4.151) - 14.049 Office furnitures and fixtures
Instalasi 1.958 17 (314) - 1.661 Installations
Komputer 27.521 12.935 (5.885) - 34.571 Computers
Kendaraan 3.216 616 (988) - 2.844 Vehicles
Jumlah 49.637 16.497 (11.338) - 54.796 Total
Nilai buku 221.112 251.344 Book value
31 Desember 2022/December 31, 2022
Saldo awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
balance Additions Deductions Ending balance
Nilai perolehan Cost
Tanah 55.895 50.922 - 106.817 Land
Bangunan 7.234 4.481 - 11.715 Buildings
Peralatan dan perabotan kantor 20.511 2.894 (2.351) 21.054 Office furnitures and fixtures
Instalasi 1.994 - - 1.994 Installations
Komputer 63.316 53.883 (410) 116.789 Computers
Kendaraan 9.812 - (2.657) 7.155 Vehicles
Aset tetap dalam penyelesaian - 8.102 (2.877) 5.225 Asset in progress
Jumlah 158.762 120.282 (8.295 ) 270.749 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 43 703 - 746 Buildings
Peralatan dan perabotan kantor 14.638 3.394 (1.836) 16.196 Office furnitures and fixtures
Instalasi 1.939 19 - 1.958 Installations
Komputer 18.503 9.409 (391) 27.521 Computers
Kendaraan 3.421 811 (1.016) 3.216 Vehicles
Jumlah 38.544 14.336 (3.243) 49.637 Total
Nilai buku 120.218 221.112 Book value
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there
indikasi terjadinya penurunan nilai aset tetap. is no indication of impairment for fixed assets.
Aset tetap dalam penyelesaian pada tanggal Asset in progress as of December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 terdiri dari renovasi 2022 consists of renovation of office building owned
bangunan milik Bank yang diperkirakan akan by the Bank, estimated to be completed by the first
diselesaikan pada kuartal pertama tahun 2024 dan quarter of 2024 and third quarter of 2023 with
pada kuartal ketiga pada tahun 2023 dengan tingkat completion rate of 98% and 44%, respectively.
penyelesaian masing-masing sebesar 98% dan
44%.
109
Page 612
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
12. ASET TETAP DAN ASET HAK GUNA (lanjutan) 12. FIXED ASSETS AND RIGHT OF USE ASSETS
(continued)
Aset tetap kepemilikan langsung (lanjutan): Direct ownership fixed assets (continued):
Jumlah penyusutan aset tetap kepemilikan langsung The amount of depreciation of direct ownership fixed
yang dibebankan pada laporan laba rugi dan assets is charged to the statement of profit or loss
penghasilan komprehensif lain masing-masing and other comprehensive income which is
sebesar Rp16.497 dan Rp14.336 untuk amounting to Rp16,497 and Rp14,336, for the years
tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal ended December 31, 2023 and 2022, respectively
31 Desember 2023 dan 2022 (Catatan 31). (Note 31).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, terdapat As of December 31, 2023 and 2022, there was a
keuntungan penjualan aset tetap dengan rincian gain on sale of fixed assets with the following details:
sebagai berikut:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Hasil penjualan 923 1.877 Proceeds
Nilai buku (457) (1.674) Book value
Keuntungan penjualan Gain on sale of fixed assets
aset tetap (Catatan 34) 466 203 (Note 34)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, terdapat As of December 31, 2023 and 2022, there was
kerugian penjualan aset tetap dengan rincian a loss on sale of fixed assets with the following
sebagai berikut: details:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Hasil penjualan 282 1.436 Proceeds
Nilai buku (709) (1.915) Book value
Kerugian penjualan Loss on sale of fixed assets
aset tetap (Catatan 35) (427) (479) (Note 35)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of December 31, 2023 and 2022, Bank write-off
menghapus beberapa aset tetap dengan nilai buku some of fixed assets with net book value amounted
neto masing-masing sebesar Rp72 dan RpNihil. to Rp72 dan RpNil, respectively.
Bank telah mengasuransikan aset tetap (tidak The Bank has insured its fixed assets (excluding
termasuk hak atas tanah) untuk menutup land rights) to cover possible losses against fire and
kemungkinan kerugian terhadap risiko kebakaran theft risks to PT Asuransi FPG Indonesia,
dan pencurian kepada PT Asuransi FPG Indonesia, PT Asuransi Wahana Tata, PT Zurich Asuransi
PT Asuransi Wahana Tata, PT Zurich Asuransi Indonesia, PT Asuransi Tokio Marine, PT Sompo
Indonesia, PT Asuransi Tokio Marine, PT Sompo Insurance Indonesia, PT Asuransi Jasindo Oto,
Insurance Indonesia, PT Asuransi Jasindo Oto, PT Zurich Syariah, PT Asuransi Staco Mandiri,
PT Zurich Syariah, PT Asuransi Staco Mandiri, PT Bosowa Asuransi, PT Asuransi Bintang,
PT Bosowa Asuransi, PT Asuransi Bintang, PT Asuransi Jasindo, PT Asuransi Bhakti
PT Asuransi Jasindo, PT Asuransi Bhakti Bhayangkara and PT Asuransi Adira Dinamika, all
Bhayangkara dan PT Asuransi Adira Dinamika, are third parties with a total coverage of Rp76,425
seluruhnya merupakan pihak ketiga, dengan jumlah and Rp51,452 as of December 31, 2023 and 2022,
nilai pertanggungan sebesar Rp76.425 dan respectively. Management believes that the
Rp51.452 masing-masing pada tanggal insurance coverage for the Bank’s fixed assets is
31 Desember 2023 dan 2022. Manajemen adequate.
berpendapat bahwa pertanggungan asuransi untuk
aset tetap yang dimiliki Bank telah memadai.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak On December 31, 2023 and 2022, there are no fixed
terdapat aset tetap yang dijaminkan. assets which are classified as collateral.
110
Page 613
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
12. ASET TETAP DAN ASET HAK GUNA (lanjutan) 12. FIXED ASSETS AND RIGHT OF USE ASSETS
(continued)
Aset tetap kepemilikan langsung (lanjutan): Direct ownership fixed assets (continued):
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 terdapat aset As of December 31, 2023 and 2022, there are
yang telah disusutkan penuh namun masih assets that have been fully depreciated but still in
digunakan yang terdiri dari: use which consist of:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Komputer 10.281 12.180 Computers
Peralatan dan perabotan kantor 9.470 9.748 Office furnitures and fixtures
Instalasi 1.638 1.870 Installation
Kendaraan 498 100 Vehicles
Jumlah 21.887 23.898 Total
Pada tanggal 30 November 2015, Bank melakukan On November 30, 2015, the Bank changed its
perubahan kebijakan akuntansi atas tanah dan accounting policy for land and buildings from cost
bangunan dari sebelumnya menggunakan model model to revaluation model.
biaya menjadi model revaluasi.
Pada tanggal 29 Desember 2021, Bank kembali On December 29, 2021, the Bank re-evaluates and
melakukan revaluasi dan menugaskan kantor jasa assigned registered external independent
penilai independen eksternal untuk melaksanakan appraisers to conduct revaluation of fixed assets
proses penilaian kembali aset tetap (tanah dan (land and buildings). Revaluation of land and
bangunan). Penilaian kembali atas tanah dan buildings are not for tax purpose.
bangunan tersebut bukan untuk tujuan perpajakan.
Penilaian atas tanah dan bangunan dilakukan oleh The appraisal of land and buildings is conducted by
penilai independen eksternal yang telah terdaftar di registered external independent appraiser in OJK
OJK yaitu oleh Kantor Jasa Penilai Publik Budi, Edy, which is Public Appraiser of Budi, Edy, Saptono &
Saptono & Rekan yang ditandatangani oleh Jeffry I. Partners, signed by Jeffry I. Benyamin, ST, SE,
Benyamin, ST, SE, MAPPI (Cert.). MAPPI (Cert.).
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian Valuations were performed based on Indonesian
Indonesia, ditentukan berdasarkan transaksi pasar Valuation Standards with reference to recent market
terkini dan dilakukan dengan ketentuan-ketentuan transactions with arm’s length terms. The valuation
yang lazim. Metode penilaian yang dipakai adalah method used are market data approach, cost
metode data pasar, metode biaya dan metode approach and income approach. The elements used
pendapatan. Elemen-elemen yang digunakan in data comparison to determine fair value of assets
dalam perbandingan data untuk menentukan nilai are among others, as follows:
wajar aset antara lain:
a) Jenis dan hak yang melekat pada properti a) Type and right on property
b) Kondisi pasar b) Market condition
c) Lokasi c) Location
d) Karakteristik fisik d) Physical characteristic
e) Karakteristik dalam menghasilkan pendapatan e) Income producing characteristic
f) Karakteristik tanah f) Land characteristic
111
Page 614
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
12. ASET TETAP DAN ASET HAK GUNA (lanjutan) 12. FIXED ASSETS AND RIGHT OF USE ASSETS
(continued)
Aset tetap kepemilikan langsung (lanjutan): Direct ownership fixed assets (continued):
Hasil dari penilaian kembali tanah dan bangunan Results from the revaluation of land and buildings as
pada tanggal 31 Desember 2021 adalah sebagai of December 31, 2021 are as follows:
berikut:
Nilai buku
sebelum Nilai pasar
revaluasi/ setelah revaluasi/ Surplus
Carrying Market revaluasi/
amount before value after Revaluation
revaluation revaluation surplus
Tanah 45.085 50.198 5.113 Land
Bangunan 3.477 4.224 747 Buildings
Jumlah 48.562 54.422 5.860 Total
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi Increase in the carrying amount arising from
aset tetap yang dicatat sebagai “Surplus Revaluasi” revaluation of fixed assets is recorded in
di “Pendapatan Komprehensif Lain”. “Revaluation Surplus” in “Other Comprehensive
Income”.
Penurunan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi Decrease in the carrying amount arising from
aset tetap yang dicatat sebagai “Rugi Revaluasi revaluation of fixed assets is recorded in “Loss on
Aset Tetap” di “Beban Non-Operasional”. Tidak Revaluation of Fixed Assets” in “Non-Operating
terdapat penurunan nilai tercatat yang timbul dari Expenses”. There were no decrease in the carrying
revaluasi aset tetap masing-masing untuk tahun amount arising from revaluation of fixed assets for
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan the year ended December 31, 2023 and 2022.
2022.
Nilai wajar hak atas tanah dan bangunan pada The fair value measurement for the land is
hirarki nilai wajar level 3. categorized as level 3 fair value.
Jika tanah dan bangunan dicatat sebesar harga If land and buildings are recorded using the cost
perolehan, maka dicatat dengan jumlah sebagai model, the amount would be as follows:
berikut:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Tanah 13.532 13.532 Land
Bangunan: Buildings:
Harga perolehan 9.532 9.532 Acquisition cost
Akumulasi penyusutan (7.015) (6.709) Accumulated depreciation
Nilai buku bersih bangunan 2.517 2.823 Net book value of buildings
Jumlah nilai buku bersih 16.049 16.355 Total net book value
Selain tanah dan bangunan, tidak terdapat There is no significant difference between the fair
perbedaan yang signifikan antara nilai wajar aset value and carrying value using cost model of fixed
tetap dengan menggunakan harga perolehan. assets other than land and buildings.
112
Page 615
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
12. ASET TETAP DAN ASET HAK GUNA (lanjutan) 12. FIXED ASSETS AND RIGHT OF USE ASSETS
(continued)
Aset hak guna: Right of use assets:
Aset hak guna pada 31 Desember 2023 dan 2022 Rights use of assets as of December 31, 2023 and
adalah sebagai berikut: 2022 are as follows:
31 Desember 2023/December 31, 2023
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Beginning Balance Addition Deduction Ending balance
Aset hak guna Right of use assets
Bangunan 111.335 19.324 (1.703) 128.956 Buildings
Kendaraan 5.507 - - 5.507 Vehicles
Perangkat server - 3.581 - 3.581 Server device
Jumlah 116.842 22.905 (1.703 ) 138.044 Total
Accumulated
Akumulasi penyusutan depreciation
Bangunan 43.878 28.900 (1.703) 71.075 Buildings
Kendaraan 1.661 354 - 2.015 Vehicles
Perangkat server - 928 - 928 Server device
Jumlah 45.539 30.182 (1.703) 74.018 Total
Nilai buku 71.303 64.026 Book value
31 Desember 2022/December 31, 2022
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Beginning Balance Additions Deductions Ending balance
Aset hak guna Right of use assets
Bangunan 158.650 23.587 (70.902 ) 111.335 Buildings
Kendaraan 5.507 - - 5.507 Vehicles
Jumlah 164.157 23.587 (70.902 ) 116.842 Total
Accumulated
Akumulasi penyusutan depreciation
Bangunan 88.947 25.833 (70.902) 43.878 Buildings
Kendaraan 1.307 354 - 1.661 Vehicles
Jumlah 90.254 26.187 (70.902) 45.539 Total
Nilai buku 73.903 71.303 Book value
Jumlah penyusutan aset hak guna yang dibebankan The amount of depreciation of right of use assets
pada laporan laba rugi dan penghasilan which are charged to the statement of profit or loss
komprehensif lain adalah sebesar Rp30.182 dan and other comprehensive income amounted to
Rp26.187 masing-masing untuk tahun-tahun yang Rp30,182 and Rp26,187 for the years ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022, respectively (Note
(Catatan 31). 31).
Rata-rata masa sewa berdasarkan kontrak yang The average lease period based on the contracts
dimiliki Bank adalah 2-6 tahun. owned by the Bank is 2-6 years.
Bank juga memiliki sewa tertentu dengan masa The Bank also has certain leases with lease terms of
sewa 12 bulan atau kurang dan sewa aset bernilai 12 months or less and leases of low value assets.
rendah. Bank menerapkan pengecualian untuk The Bank applies exemptions for short-term leases
sewa jangka pendek dan sewa bernilai rendah and low-value leases, where lease values will be
tersebut, dimana nilai sewa akan diakui sebagai recognised as expenses in the period incurred.
biaya pada periode terjadinya.
Liabilitas sewa pada tanggal 31 Desember 2023 dan Lease liabilities as of December 31, 2023 and 2022
2022 diungkapkan pada Catatan 19. are disclosed in Note 19.
113
Page 616
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
13. ASET TAK BERWUJUD 13. INTANGIBLE ASSETS
Rincian aset tak berwujud adalah sebagai berikut: Details of intangible assets are as follows:
31 Desember 2023/December 31, 2023
Saldo awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo akhir/
balance Addition Deduction Reclassification Ending balance
Nilai perolehan Cost
Piranti lunak 121.789 14.188 - 27.729 163.706 Software
Lisensi ATM 4.459 - - - 4.459 ATM licenses
Aset tak berwujud
dalam penyelesaian 20.596 21.620 (4.670) (27.729) 9.817 Intangible asset in progress
Jumlah 146.844 35.808 (4.670) - 177.982 Total
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
Piranti lunak 15.760 13.538 - - 29.298 Software
Lisensi ATM 3.735 163 - - 3.898 ATM licenses
Jumlah 19.495 13.701 - - 33.196 Total
Nilai buku 127.349 144.786 Book value
31 Desember 2022/December 31, 2022
Saldo awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo akhir/
balance Addition Deduction Reclassification Ending balance
Nilai perolehan Cost
Piranti lunak 15.440 21.666 - 84.683 121.789 Software
Lisensi ATM 4.331 128 - - 4.459 ATM licenses
Aset tak berwujud
dalam penyelesaian 85.274 20.005 - (84.683) 20.596 Intangible asset in progress
Jumlah 105.045 41.799 - - 146.844 Total
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
Piranti lunak 3.834 11.926 - - 15.760 Software
Lisensi ATM 3.597 138 - - 3.735 ATM licenses
Jumlah 7.431 12.064 - - 19.495 Total
Nilai buku 97.614 127.349 Book value
Aset tak berwujud dalam penyelesaian pada tanggal Intangible assets in progress as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 diperkirakan akan 2023 and 2022 are estimated to be completed by
diselesaikan masing-masing pada kuartal pertama first quarter up to second quarter of 2024 and first
sampai dengan kuartal kedua tahun 2024 dan quarter to fourth quarter of 2023, respectively, with
kuartal pertama sampai dengan kuartal keempat the range percentage of completion of
tahun 2023, dengan kisaran persentase 20%-90% and 50%-95%, respectively.
penyelesaian masing-masing sebesar 20%-90%
dan 50%-95%.
Jumlah amortisasi aset tak berwujud yang The amount of amortization of intangible assets is
dibebankan pada laporan laba rugi dan penghasilan charged to the statement of profit or loss and other
komprehensif lain masing-masing sebesar comprehensive income which is amounting to
Rp13.701 dan Rp12.064 untuk tahun yang berakhir Rp13,701 and Rp12,064 for the years ended
pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022, respectively (Note
(Catatan 31). 31).
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there are no events or
kejadian atau perubahan keadaan yang changes in circumstances which may indicate
mengindikasikan penurunan nilai aset tak berwujud impairment in value of intangible assets as of
pada tanggal pelaporan. reporting date.
114
Page 617
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
14. ASET LAIN-LAIN 14. OTHER ASSETS
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
Tagihan terkait pembayaran Receivables related to channeling
kredit channeling dan direct - 206.136 and direct loans repayment
Biaya layanan dan komisi Prepaid loan service fee
kredit dibayar dimuka 6.712 43.546 and commission expenses
6.712 249.682
Pihak ketiga Third parties
Piutang bunga 327.565 248.623 Interest receivables
Tagihan gerbang pembayaran 281.908 161.570 Receivables from payment gateway
Agunan yang diambil alih (AYDA) 178.738 181.959 Foreclosed collaterals
Piutang asuransi 111.729 163.714 Insurance receivables
Biaya dibayar dimuka 80.828 81.636 Prepaid expenses
Tagihan ATM Bersama, Receivables from ATM Bersama
Alto dan Prima 50.864 76.961 Alto and Prima
Tagihan lain 47.930 33.810 Other receivables
Uang muka 20.376 13.452 Advance payments
Setoran jaminan 11.680 6.255 Guarantee deposit
Persediaan perlengkapan kantor
dan barang cetakan 2.635 1.213 Office supplies and printed materials
Tagihan lain dari debitur (Catatan 11) - 76.000 Other receivables from debtor (Note 11)
1.114.253 1.045.193
Sub jumlah 1.120.965 1.294.875 Sub total
Cadangan kerugian penurunan nilai: Allowance for impairment losses:
Agunan yang diambil alih (80.794) (18.466) Foreclosed collaterals
Piutang asuransi (31.250) (31.521) Insurance receivables
Tagihan lain (17.121) (20.559) Other receivables
Tagihan lain dari debitur - (76.000) Other receivables from debtor
(129.165) (146.546)
Jumlah 991.800 1.148.329 Total
Piutang asuransi merupakan tagihan yang berasal Insurance receivables represent receivables arising
dari klaim atas debitur kredit pensiun dan kredit from claim for pension and channeling loan.
channeling.
Biaya dibayar dimuka terdiri dari premi asuransi atas Prepaid expenses consist of insurance premium of
kredit yang diberikan dan biaya renovasi gedung. loans, and building renovation expenses. All prepaid
Seluruh biaya dibayar dimuka diamortisasi sesuai expenses are amortised following the length of
dengan umur kontrak dan masa manfaat atas biaya contract and useful life of expenses paid by the Bank.
yang ditanggung oleh Bank.
Manajemen berkeyakinan bahwa nilai agunan yang Management believes that the foreclosed collaterals
diambil alih telah mencerminkan nilai realisasi represent its net realizable value.
bersih.
115
Page 618
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
14. ASET LAIN-LAIN (lanjutan) 14. OTHER ASSETS (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai aset The movements in the allowance for impairment
lain-lain adalah sebagai berikut: losses of other assets were as follows:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Saldo awal Beginning balance
Tagihan lain dari debitur 76.000 16.162 Other receivables from debtor
Piutang asuransi 31.521 57.466 Insurance receivables
Tagihan lain 20.559 16.428 Other receivables
Agunan yang diambil alih 18.466 18.269 Foreclosed collaterals
146.546 108.325
Penyisihan selama Provision during
Tahun berjalan (Catatan 30) the year (Note 30)
Agunan yang diambil alih 62.328 1.170 Foreclosed collaterals
Piutang asuransi 20.644 45.964 Insurance receivables
Tagihan lain dari debitur - 59.838 Other receivables from debtor
Tagihan lain 12.994 4.131 Other receivables
95.966 111.103
Penghapusan selama tahun berjalan Write-off during the year
Tagihan lain dari debitur (76.000) - Other receivables from debtor
Piutang asuransi (20.915) (71.909) Insurance receivables
Tagihan lain (16.432) - Other receivables
(113.347) (71.909)
Penerimaan kembali Recoveries
Agunan yang diambil alih - (973) Foreclosed collaterals
- (973)
Saldo akhir 129.165 146.546 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai pada tanggal impairment losses as of December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 telah memadai. 2022 is adequate.
15. LIABILITAS SEGERA 15. LIABILITIES DUE IMMEDIATELY
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
Kewajiban payment point Payment point online
online banking - 1.789 banking liabilities
- 1.789
Pihak ketiga Third parties
Kewajiban transfer
ATM dan BI-Fast 146.946 177.944 ATM transfer and BI-Fast liabilities
Bunga yang masih harus dibayar 83.628 67.152 Accrued interests
Kewajiban payment point Payment point online
online banking 13.279 4.464 banking liabilities
Kewajiban transaksi gerbang Payment gateway
pembayaran 12.353 1.556 transaction liabilities
Kewajiban merchant 7.022 - Merchant liabilities
Biaya yang masih harus dibayar - 26 Accrued expenses
263.228 251.142
Jumlah 263.228 252.931 Total
Kewajiban merchant merupakan kewajiban yang Merchant liabilities are liabilities that must be paid to
harus dibayarkan kepada merchant atas transaksi merchants for payment transactions via QRIS and
pembayaran melalui QRIS dan transaksi lifestyle lifestyle service transactions via online merchants.
service di merchant online.
116
Page 619
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
16. SIMPANAN NASABAH 16. DEPOSITS FROM CUSTOMERS
a. Berdasarkan jenis a. Based on type
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Rupiah: Rupiah:
Giro 649.780 1.094.324 Current accounts
Tabungan 3.344.831 3.034.198 Savings
Deposito berjangka - bersih 9.761.469 10.306.573 Time deposits - net
Deposito on call 116.190 15.403 Deposits on call
Jumlah simpanan
nasabah - bersih 13.872.270 14.450.498 Total deposits from customers - net
b. Berdasarkan hubungan b. Based on relationship
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah: Rupiah:
Giro 232.919 397.664 Current accounts
Tabungan 9.698 15.491 Savings
Deposito berjangka 184.426 92.096 Time deposits
Jumlah pihak berelasi 427.043 505.251 Total related parties
Pihak ketiga Third parties
Rupiah: Rupiah:
Giro 416.861 696.660 Current accounts
Tabungan 3.335.133 3.018.707 Savings
Deposito berjangka - bersih 9.577.043 10.214.477 Time deposits - net
Deposito on call 116.190 15.403 Deposits on call
Jumlah pihak ketiga 13.445.227 13.945.247 Total third parties
Jumlah simpanan nasabah 13.872.270 14.450.498 Total deposits from customers
Rincian simpanan nasabah dari pihak berelasi Details on related party deposits from
dapat dilihat pada Catatan 37. customers could be seen on Note 37.
a. Giro terdiri dari: a. Current accounts consist of:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 232.919 397.664 Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 416.861 696.660 Rupiah
Jumlah giro 649.780 1.094.324 Total current accounts
117
Page 620
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
16. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 16. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)
b. Berdasarkan hubungan (lanjutan) b. Based on relationship (continued)
a. Giro terdiri dari: (lanjutan) a. Current accounts consist of: (continued)
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun: The annual average interest rates:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Giro 1,79% 2,48% Current accounts
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun The annual average interest rates on current
untuk giro dari pihak berelasi adalah sama accounts with related parties are similar to
dengan tingkat bunga yang ditawarkan those for third parties.
kepada pihak ketiga.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and 2022, current
2022, giro yang diblokir dan dijadikan accounts held under liens and used as loan
jaminan kredit masing-masing sebesar collaterals were Rp15,000 and RpNil,
Rp15.000 dan RpNihil. respectively
b. Tabungan terdiri dari: b. Savings consist of:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 9.698 15.491 Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 3.335.133 3.018.707 Rupiah
Jumlah tabungan 3.344.831 3.034.198 Total savings
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun: The annual average interest rates:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Tabungan 2,37% 4,79% Savings
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun The annual average interest rates on savings
untuk tabungan dari pihak berelasi adalah with related parties are similar to those for third
sama dengan tingkat bunga yang parties.
ditawarkan kepada pihak ketiga.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and 2022, there were
2022, tidak terdapat tabungan yang diblokir no savings held under liens and used as loan
dan dijadikan jaminan kredit. collaterals.
118
Page 621
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
16. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 16. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)
b. Berdasarkan hubungan (lanjutan) b. Based on relationship (continued)
c. Deposito berjangka terdiri dari: c. Time deposits consist of:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 184.426 92.096 Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 9.577.043 10.214.477 Rupiah
Jumlah deposito Total time
berjangka - bersih 9.761.469 10.306.573 deposits - net
Rincian deposito berjangka berdasarkan The details of time deposits based on
jangka waktu adalah sebagai berikut: maturities are as follows:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
7 hari 630.180 1.256.951 7 days
1 bulan 3.031.959 4.378.600 1 month
3 bulan 4.474.957 3.415.048 3 months
6 bulan 833.800 738.357 6 months
12 bulan 790.573 517.617 12 months
Jumlah deposito Total time
berjangka - bersih 9.761.469 10.306.573 deposits - net
Rincian deposito berjangka berdasarkan The details of time deposit based on the
sisa umur sampai dengan saat jatuh remaining age until maturity:
tempo:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Kurang dari
atau sama dengan 1 bulan 5.146.870 6.629.410 Less than or up to 1 month
1 - 3 bulan 3.507.293 2.994.574 1 - 3 months
3 - 6 bulan 610.333 447.626 3 - 6 months
6 - 12 bulan 496.973 234.963 6 - 12 months
Jumlah deposito Total time
berjangka - bersih 9.761.469 10.306.573 deposits - net
Suku bunga rata-rata per tahun untuk The annual average interest rates for the
tahun yang berakhir pada tanggal years ended December 31, 2023 and 2022
31 Desember 2023 dan 2022: are as follows:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Deposito berjangka 6,72% 7,34% Time deposits
119
Page 622
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
16. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 16. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)
b. Berdasarkan hubungan (lanjutan) b. Based on relationship (continued)
c. Deposito berjangka terdiri dari: (lanjutan) c. Time deposits consist of: (continued)
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun The annual average interest rates based on
berdasarkan jangka waktu deposito maturities of the time deposits:
berjangka:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
7 hari 5,67% 6,76% 7 days
1 bulan 6,48% 7,06% 1 month
3 bulan 7,20% 7,71% 3 months
6 bulan 7,57% 7,76% 6 months
12 bulan 7,87% 8,07% 12 months
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun The annual average interest rates on time
untuk deposito berjangka dari pihak deposits from related parties are similar to
berelasi adalah sama dengan tingkat those for third parties.
bunga yang diberlakukan terhadap pihak
ketiga.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and 2022, time
2022, jumlah deposito berjangka yang deposits held under liens and used as loan
diblokir dan dijadikan jaminan kredit, collaterals were Rp233,566 and Rp92,545,
masing-masing sebesar Rp233.566 dan respectively.
Rp92.545.
d. Deposito on call terdiri dari: d. Deposits on call consist of:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pihak ketiga Third Parties
Rupiah 116.190 15.403 Rupiah
Jumlah deposito on call 116.190 15.403 Total deposits on call
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun: The annual average interest rates:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Deposito on call 6,25% 3,60% Deposits on call
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022, there
tidak terdapat deposito on call yang diblokir were no deposits on call held under liens and
dan dijadikan jaminan kredit. used as loan collaterals.
Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tanggal Based on Law No. 24 dated September 22,
22 September 2004 yang berlaku efektif sejak 2004, effective on September 22, 2005, which
tanggal 22 September 2005, sebagaimana was amended by the Government Regulation
diubah dengan Peraturan Pemerintah No. 3 dated October 13, 2008, the Indonesia
Pengganti Undang-Undang Republik Indonesia Deposit Insurance Agency (LPS) was formed to
No. 3 tanggal 13 Oktober 2008, Lembaga guarantee certain liabilities of commercial banks
Penjaminan Simpanan (LPS) dibentuk untuk under the applicable guarantee program, in
menjamin liabilitas tertentu bank-bank umum which the amount of guarantee can be
berdasarkan program penjaminan yang amended, if the situation complies with certain
berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat applicable criteria.
berubah, jika memenuhi kriteria tertentu yang
berlaku.
120
Page 623
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
16. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 16. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Based on Government Regulation No. 66 Year 2008
Indonesia No. 66 Tahun 2008 tanggal dated October 13, 2008 regarding Amount of
13 Oktober 2008 mengenai Besarnya Nilai Deposit Guaranteed by Indonesian Deposit
Simpanan yang dijamin, jumlah simpanan yang Insurance Agency, the amount of deposits covered
dijamin LPS adalah simpanan sampai dengan by LPS for customer deposits is up to Rp2,000 per
Rp2.000 untuk per nasabah per bank dengan customer per bank with interest rate as of December
tingkat suku bunga pada 31 Desember 2023 dan 31, 2023 and 2022 at 4.25% and 3.75%,
2022 masing-masing sebesar 4,25% dan 3,75%. respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of December 31, 2023 and 2022, the Bank was
adalah peserta dari program penjaminan tersebut. a participant of that guarantee program.
Jumlah premi yang dibayarkan kepada LPS untuk Total premium payment to LPS for the year ended
tahun berjalan dicatat sebagai aset lain-lain is recorded as other assets (Note 14) and has been
(Catatan 14) dan telah diamortisasi sampai dengan amortized up to the year ended December 31, 2023,
tahun berakhir pada 31 Desember 2023 dan 2022, and 2022 amounted to Rp34,271 and Rp22,124,
masing-masing sebesar Rp34.271 dan Rp22.124 respectively (Note 31).
(Catatan 31).
17. SIMPANAN DARI BANK LAIN 17. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
a. Berdasarkan jenis dan jangka waktu a. Based on type and maturity
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Rupiah Rupiah
Giro 3.812 6.165 Current accounts
Deposito berjangka Time deposits
1 bulan 1.000 106.500 1 month
3 bulan 20.100 10.000 3 months
6 bulan - 120.000 6 months
Deposito on call - 45.000 Deposits on call
Jumlah simpanan dari
bank lain 24.912 287.665 Total deposits from other banks
b. Berdasarkan hubungan b. Based on relationship
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pihak ketiga Third parties
Giro 3.812 6.165 Current accounts
Deposito berjangka 21.100 236.500 Time deposits
Deposito on call - 45.000 Deposits on call
Jumlah simpanan dari
bank lain 24.912 287.665 Total deposits from other banks
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun: The annual average interest rates:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Rupiah Rupiah
Giro 2,50% 2,43% Current accounts
Deposito berjangka 5,93% 5,46% Time deposits
Deposito on call - 6.10% Deposits on call
Tidak terdapat simpanan dari bank lain yang diblokir There are no deposits from other Banks held under
atau dijadikan jaminan kredit. liens or used as loan collaterals.
121
Page 624
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
18. EFEK-EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI 18. SECURITIES SOLD UNDER REPURCHASE
DIBELI KEMBALI AGREEMENTS
Tidak terdapat efek-efek yang dijual dengan janji There were no securities sold under repurchase
dibeli kembali pada tanggal 31 Desember 2023. agreements as of December 31, 2023.
31 Desember 2022/December 31, 2022
Jenis efek-efek Nilai
yang mendasari/ Tanggal Tanggal jatuh nominal/ Nilai
Pihak lawan/ Type of underlying mulai/ tempo/ Nominal tercatat/
Counterparties marketable securities Start date Maturity date amount Carrying Value
Bank Indonesia FR0091 28/12/2022 04/01/2023 650.000 585.367
Jumlah/Total 650.000 585.367
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun: Annual average interest rates:
31 Desember 2022/
December 31, 2022
Rupiah 5,75% Rupiah
19. LIABILITAS SEWA 19. LEASE LIABILITIES
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo As of December 31, 2023 and 2022, the balances of
liabilitas sewa adalah sebagai berikut: lease liabilities are as follows:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Liabilitas sewa Lease liabilities
Bangunan 51.602 50.398 Buildings
Kendaraan - 136 Vehicles
Lainnya 1.219 - Others
Jumlah 52.821 50.534 Total
Jumlah diakui di laba rugi Amounts recognized in profit or loss
Bunga atas liabilitas sewa Interest on lease liabilities
(Catatan 31) 2.970 2.917 (Note 31)
Beban penyusutan aset hak guna Depreciation of right of
(Catatan 12) 30.182 26.187 use assets (Note 12)
Jumlah 33.152 29.104 Total
Analisis jatuh tempo liabilitas sewa adalah sebagai The analysis of the maturities of lease liabilities is as
berikut: follows:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Kurang dari atau sampai dengan
1 tahun 27.651 18.039 Less than or up to 1 year
1-5 tahun 25.170 32.495 1-5 years
Jumlah 52.821 50.534 Total
Beban bunga Liabilitas sewa
Penambahan atas liabilitas yang telah
Saldo awal/ liabilitas sewa/ sewa/ dibayarkan/
Beginning Additions of Interest Payment of Saldo akhir/
balance lease liabilities expense lease liabilities Ending balance
31 Desember 2023 50.534 22.905 2.970 (23.588) 52.821 December 31, 2023
31 Desember 2022 57.928 23.587 2.917 (33.898) 50.534 December 31, 2022
122
Page 625
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
20. PERPAJAKAN 20. TAXATION
a. Pajak dibayar dimuka a. Prepaid taxes
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pajak penghasilan pasal 28a 2.155 2.155 Income tax article 28a
b. Utang pajak b. Taxes payable
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pajak penghasilan
pasal 4 ayat (2) 16.620 15.963 Income tax article 4 (2)
Pajak penghasilan pasal 21 2.044 1.384 Income tax article 21
Pajak penghasilan pasal 23 2.628 3.870 Income tax article 23
Pajak Pertambahan Nilai 576 493 Value Added Tax
Jumlah 21.868 21.710 Total
c. Manfaat/(beban) pajak penghasilan c. Income tax benefit/(expense)
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Manfaat/(beban) pajak tangguhan 692 (3.117) Deferred tax benefit/(expense)
d. Pajak penghasilan badan d. Corporate income tax
Rekonsiliasi dari laba akuntansi sebelum pajak The reconciliation of accounting income before
ke laba kena pajak Bank adalah sebagai tax to taxable income of the Bank was as
berikut: follows:
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Rugi sebelum pajak penghasilan (573.872) (785.942) Loss before income tax
Beda permanen Permanent differences
Biaya tenaga kerja 20 18.026 Personnel expenses
General and administrative
Biaya administrasi dan umum 3.954 1.437 expenses
Beban non operasional 670 665 Non operating expenses
Penyusutan aset tetap Depreciation of fixed assets
dan aset hak guna 6.969 (1.721) and right of use assets
Biaya pemasaran 31 - Marketing expenses
Jumlah beda permanen 11.644 18.407 Total permanent differences
Beda temporer Temporary differences
Biaya imbalan kerja karyawan 6.845 1.588 Employee benefits expenses
Penyusutan aset tetap (5.471) (3.286) Depreciation of fixed assets
Cadangan bonus karyawan Accrual for employee bonuses
dan imbalan lain 7.914 (2.000) and other benefits
Penyusutan aset tak berwujud 1.771 3.178 Depreciation of intangible assets
Penyisihan kerugian penurunan Allowance for
nilai 267.851 24.254 impairment losses
Jumlah beda temporer 278.910 23.734 Total temporary differences
Taksiran rugi kena pajak (283.318) (743.801) Estimated taxable loss income
123
Page 626
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
20. PERPAJAKAN (lanjutan) 20. TAXATION (continued)
d. Pajak penghasilan badan (lanjutan) d. Corporate income tax (continued)
Rekonsiliasi dari laba akuntansi sebelum pajak The reconciliation of accounting income before
ke laba kena pajak Bank adalah sebagai tax to taxable income of the Bank was as
berikut: (lanjutan) follows: (continued)
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Taksiran rugi kena pajak (283.318) (743.801) Estimated taxable loss income
Rugi fiskal tahun 2018 (130.006) (130.006) Fiscal loss of 2018
Laba fiskal tahun 2019 15.249 15.249 Fiscal income of 2019
Laba fiskal tahun 2020 19.095 19.095 Fiscal income of 2020
Rugi fiskal tahun 2021 (865.476) (865.475) Fiscal loss of 2021
Rugi fiskal tahun 2022 (743.801) - Fiscal loss of 2022
Akumulasi rugi fiskal (1.988.257) (1.704.938) Accumulated fiscal loss
Beban pajak penghasilan - - Income tax expense
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan A reconciliation between the total income tax
yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak expense and the amounts computed by
yang berlaku dari rugi sebelum pajak applying the effective tax rate to loss before
penghasilan adalah sebagai berikut: income tax is as follows:
Tahun yang Berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Rugi sebelum pajak (573.872) (785.942) Loss before tax
Beban pajak dengan tarif Corporate income tax expense
pajak maksimum yang berlaku (126.252) (172.907) based on prevailing tax rate
Pengaruh pajak atas beda tetap Effect of tax on permanent
pada tarif pajak maksimum yang differences with the prevailing
berlaku 2.562 4.050 tax rate
Aset pajak tangguhan yang tidak Unrecognized deferred tax
diakui 122.998 171.974 assets
(Manfaat)/beban
pajak penghasilan (692) 3.117 Income tax (benefit)/expense
Perhitungan pajak penghasilan untuk tahun- The income tax calculation for the years ended
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember December 31, 2023 and 2022 were in line with
2023 dan 2022 sudah sesuai dengan surat the submitted Annual Income Tax Return.
Pemberitahuan Tahunan (SPT) Pajak
Penghasilan Badan yang dilaporkan.
124
Page 627
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
20. PERPAJAKAN (lanjutan) 20. TAXATION (continued)
d. Pajak penghasilan badan (lanjutan) d. Corporate income tax (continued)
Berdasarkan Pasal 5 ayat 2 dari Peraturan Based on article 5 paragraph 2 of Government
Pemerintah Pengganti Undang-Undang Regulation In lieu of the Law of the Republic of
Republik Indonesia No. 1 tahun 2020 tentang Indonesia No. 1 of 2020 regarding Government
Kebijakan Keuangan Negara Dan Stabilitas Financial Policy and Financial System Stability
Sistem Keuangan Untuk Penanganan Pandemi for Handling the Coronavirus Disease 2019
Coronavirus Disease 2019 (COVID-19) (COVID-19) Pandemic and/or in Terms of
Dan/Atau Dalam Rangka Menghadapi Facing Threats that are Endangering the
Ancaman Yang Membahayakan Perekonomian National Economy and/or Financial System
Nasional Dan/Atau Stabilitas Sistem Keuangan Stability as stipulated by Law No. 2 year 2020
sebagaimana yang telah ditetapkan melalui dated 16 May 2020, Tax Payers can obtain a
Undang-Undang No. 2 tahun 2020 tanggal reduction on income tax rate of 3% (three
16 Mei 2020, Wajib Pajak dapat memperoleh percent) lower than the corporate income tax
penurunan tarif PPh sebesar 3% (tiga persen) rate in country as is regulated in article 5
lebih rendah dari tarif PPh Wajib Pajak Badan paragraph 1 of Government Regulation in Lieu
dalam negeri sebagaimana diatur dalam pasal of Law Republic of Indonesia No. 1 year 2020,
5 ayat 1 dari Peraturan Pemerintah Pengganti which among others reduced the corporate
Undang-Undang Republik Indonesia No. 1 income tax rate from 25% to 22% for fiscal
tahun 2020, dimana tarif pajak penghasilan years 2020 and 2021, and to 20% since fiscal
badan dari sebelumnya sebesar 25% menjadi year 2022.
22% untuk tahun fiskal 2020 dan 2021, serta
menjadi 20% sejak tahun fiskal 2022.
Pada tanggal 29 Oktober 2021, berdasarkan On October 29, 2021, based on Law No. 7 year
Undang-Undang No. 7 tahun 2021 tentang 2021 Harmonization of Taxation Regulation,
Harmonisasi Peraturan Perpajakan, antara lain among others regulates the income tax rate on
mengatur bahwa tarif pajak yang dikenakan corporate taxpayer and permanent
atas penghasilan kena pajak bagi wajib pajak establishment’s corporate taxable income of
Badan dalam negeri dan bentuk usaha tetap 22% which will be effective for fiscal year 2022
adalah sebesar 22% yang berlaku pada tahun onwards. Due to the enactment of Law No. 7 of
pajak 2022 dan seterusnya. Atas berlakunya 2021 on the Harmonization of Taxation
Undang-Undang No. 7 tahun 2021 tentang Regulation, Law No. 2 of 2020 is no longer
Harmonisasi Peraturan Perpajakan, maka applicable.
Undang-Undang No. 2 tahun 2020 tidak lagi
berlaku.
e. Aset (liabilitas) pajak tangguhan e. Deferred tax assets (liabilities)
Aset (liabilitas) pajak tangguhan dihitung The deferred tax assets (liabilities) are
dengan tarif pajak sebesar 22% pada tanggal calculated at tax rate of 22% as of December
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 31, 2023 and 2022 as follows:
berikut:
Dibebankan
ke pendapatan
Dikreditkan komprehensif
ke laporan lainnya/
laba rugi/ (Charged)
31 Desember/ (Charged) credited to other 31 Desember/
December 31, credited to comprehensive December 31,
2022 profit or loss income 2023
Aset (liabilitas) pajak
tangguhan Deferred tax asset (liability)
Keuntungan/(kerugian) yang
belum direalisasi dari
kenaikan/penurunan nilai Unrealized gain/(loss) from
wajar efek-efek - nilai wajar increase/decrease in securities -
melalui penghasilan fair value through other
komprehensif lainnya 13.113 - (15.813) (2.700) comprehensive income
Penyusutan aset tetap (1.380) (1.204) - (2.584) Depreciation of fixed assets
Penyusutan aset tidak berwujud 699 390 - 1.089 Depreciation of intangible assets
Liabilitas imbalan kerja Employee benefit
karyawan 2.135 1.506 (431) 3.210 liabilities
Jumlah 14.567 692 (16.244) (985) Total
125
Page 628
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
20. PERPAJAKAN (lanjutan) 20. TAXATION (continued)
e. Aset (liabilitas) pajak tangguhan (lanjutan) e. Deferred tax assets (liabilities) (continued)
Aset (liabilitas) pajak tangguhan dihitung The deferred tax assets (liabilities) are
dengan tarif pajak sebesar 22% pada tanggal- calculated at tax rate of 22% as of December
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah 31, 2023 and 2022 as follows (continued):
sebagai berikut (lanjutan):
(Dibebankan)/ Dikreditkan
dikreditkan ke pendapatan
ke laporan komprehensif
laba rugi/ lainnya/
31 Desember/ (Charged) Credited to other 31 Desember/
December 31, credited to comprehensive December 31,
2021 profit or loss income 2022
Aset (liabilitas) pajak
tangguhan Deferred tax asset (liability)
(Kerugian)/keuntungan yang
belum direalisasi dari
kenaikan/penurunan nilai Unrealized (loss)/gain from
wajar efek-efek - nilai wajar increase/decrease in securities -
melalui penghasilan fair value through other
komprehensif lainnya (2.583) - 15.696 13.113 comprehensive income
Penyusutan aset tetap (657) (723) - (1.380) Depreciation of fixed assets
Penyusutan aset tidak berwujud - 699 - 699 Depreciation of intangible assets
Liabilitas imbalan kerja Employee benefit
karyawan 1.401 (106) 840 2.135 liabilities
Bonus 2.987 (2.987) - - Bonuses
Jumlah 1.148 (3.117) 16.536 14.567 Total
Manajemen berpendapat bahwa aset pajak Management believes that the deferred tax
tangguhan yang timbul dari perbedaan assets that resulted from temporary differences
temporer kemungkinan besar dapat are probable to be realised in the future years.
direalisasikan pada tahun-tahun mendatang.
f. Surat ketetapan pajak f. Tax assessment letter
Tahun pajak 2018 Fiscal year 2018
Pada tanggal 21 April 2020, Bank menerima On April 21, 2020, the Bank received tax
Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar (SKPLB) assessment letter of overpayment (SKPLB)
No. 00054/406/18/054/20 atas Pajak No. 00054/406/18/054/20 of corporate income
Penghasilan Badan untuk tahun fiskal 2018 tax amounting to Rp1,981 for the fiscal year
sebesar Rp1.981 dimana jumlah tersebut lebih 2018 which was lower compared to the Bank’s
rendah dari jumlah tagihan pajak Bank sebesar claim for tax refund of Rp4,136.
Rp4.136.
Bank setuju dengan nilai lebih bayar sebesar The Bank agreed with the overpayment of
Rp1.981 namun mengajukan keberatan untuk Rp1,981 but submitted an objection to receive
menerima sisa klaim sebesar Rp2.155 pada its remaining claim of Rp2,155 on July 17, 2020
tanggal 17 Juli 2020 atas Pajak Penghasilan for corporate income tax year 2018 (Note 20a).
Badan untuk tahun fiskal 2018 (Catatan 20a).
Direktur Jenderal Pajak menolak keberatan The Director General of Tax rejected the
Bank atas ketetapan pajak untuk lebih bayar Bank’s objection on the tax assessment for the
pajak penghasilan badan tahun 2018 dalam overpayment of 2018 corporate income tax
suratnya tertanggal 16 Juli 2021. Pada tanggal through its letter dated July 16, 2021. On
8 Oktober 2021, Bank mengajukan banding October 8, 2021, the Bank submitted an appeal
atas putusan Direktur Jenderal Pajak ke on the decision of the Director General of Tax
Pengadilan Pajak. Sampai dengan tanggal to the Tax Court. As of the completion date of
penyelesaian laporan keuangan ini, belum ada these financial statements, no decision has
keputusan yang dikeluarkan oleh Pengadilan been issued by the Tax Court on the Bank’s
Pajak atas banding Bank. appeal.
126
Page 629
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
20. PERPAJAKAN (lanjutan) 20. TAXATION (continued)
f. Surat ketetapan pajak (lanjutan) f. Tax assessment letter (continued)
Tahun pajak 2021 Fiscal year 2021
Pada tanggal 7 Agustus 2023, Direktorat On August 7, 2023, Directorate General of Tax
Jenderal Pajak (DJP) telah mengeluarkan (DGT) has issued Tax Field Examination Letter
Surat Pemberitahuan Pemeriksaan Lapangan No. S-319/RIKSIS/KPP.0708/2023 in which
dengan No. S-319/RIKSIS/KPP.0708/2023 the main purpose of this examination is to
dengan tujuan pemeriksaan untuk menguji comply with the tax regulations. Until the date
kepatuhan pemenuhan kewajiban perpajakan. of this report, the examination process is still
Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan ongoing and the examination result still
keuangan ini, proses pemeriksaan masih unknown.
berlangsung dan hasil pemeriksaan tersebut
belum diketahui.
21. LIABILITAS IMBALAN KERJA KARYAWAN 21. EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
Program pensiun Pension plan
Bank memiliki program pensiun iuran pasti yang The Bank has a defined contribution pension plan,
mencakup semua karyawan tetap yang memenuhi covering all of their qualified permanent employees.
persyaratan.
Pendanaan untuk program iuran pasti terdiri dari The defined contribution plan is funded by the Bank
kontribusi Bank dan karyawan masing-masing and the employees contribution at 13% and 4%,
sebesar 13% dan 4% dari gaji bulanan karyawan. respectively, of employees monthly basic salaries.
Program tersebut dikelola oleh Dana Pensiun The program was managed by Financial Institution
Lembaga Keuangan (DPLK) Manulife Indonesia Pension Fund (DPLK) Manulife Indonesia based on
sesuai dengan perjanjian kerjasama tanggal agreement dated March 12, 2003.
12 Maret 2003.
Imbalan jangka panjang lainnya Other long-term benefit
Bank memberikan Tunjangan Cuti Besar The Bank has a Provision for Long Leave Allowance
sebagaimana diatur dalam Peraturan Perusahaan, as regulated under the Company Regulation,
dimana karyawan akan diberikan imbalan berupa whereby long leave allowance in form of cash
pembayaran tunai sebesar 1 (satu) kali dari upah payment of 1 (one) time basic salary for every
pokok untuk setiap 6 tahun masa kerja yang consecutive 6 years of service will be given in the
diberikan di tahun berikutnya. following year.
Perhitungan aktuaria atas liabilitas imbalan kerja Actuarial calculations on employee benefit
karyawan liabilities
Perhitungan liabilitas imbalan kerja karyawan jangka The calculation of the long-term employee benefit
panjang untuk tanggal 31 Desember 2023 dilakukan liabilities for December 31, 2023, was conducted by
oleh Kantor Konsultan Aktuaria Steven dan Mourits Kantor Konsultan Aktuaria Steven and Mourits with
dengan laporan No. 0637/MR-GG-PSAK24- report No. 0637/MR-GG-PSAK24-NBC/I/2024
NBC/I/2024 tanggal 26 Januari 2024 dan untuk dated January 26, 2024 and for December 31, 2022
tanggal 31 Desember 2022 dilakukan oleh Kantor was conducted by Kantor Konsultan Aktuaria V
Konsultan Aktuaria V Agus Basuki dengan laporan Agus Basuki with report No.076/LAP/KAA-
No.076/LAP/KAA-VAB/III/2023 tanggal 2 Maret VAB/III/2023 dated March 2, 2023.
2023.
Liabilitas imbalan kerja yang diakui di laporan posisi Employee benefit liabilities recognized in the
keuangan adalah sebagai berikut: statements of financial position are as follows:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Nilai kini kewajiban 14.592 9.707 Present value of defined benefit obligation
127
Page 630
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
21. LIABILITAS IMBALAN KERJA KARYAWAN 21. EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES (continued)
(lanjutan)
Perhitungan aktuaria atas liabilitas imbalan kerja Actuarial calculations on employee benefit
karyawan (lanjutan) liabilities (continued)
Rekonsiliasi perubahan saldo liabilitas pasca kerja Reconciliations of changes in the liability for post-
untuk tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 employment benefit dated December 31, 2023 and
adalah sebagai berikut: 2022 were as follows:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Saldo awal 9.707 6.370 Beginning balance
Biaya jasa kini 7.089 2.701 Current service cost
Dampak atas perubahan Impact of changes in the
metode atribusi imbalan - (1.668) benefit attribution method
Beban bunga 751 373 Interest expense
Provisi untuk imbalan terminasi 1.770 7.199 Provision for excess benefit payment
Pembayaran imbalan oleh Bank (2.765) (9.086) Benefit payment from the Bank
Pengukuran kembali: Remeasurements:
Rugi/(laba) dari perubahan Loss/(gain) from changes in
asumsi keuangan (2.335) 115 financial assumptions
(Laba)/rugi dari penyesuaian (Gain)/loss from experience
pengalaman 375 3.703 adjustments
Saldo akhir 14.592 9.707 Ending balance
Perhitungan biaya program pensiun imbalan pasti The calculations of defined contribution pension
yang diakui di dalam laporan laba rugi adalah plan expenses recognized in the statements of profit
sebagai berikut: or loss are as follows:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Biaya jasa kini 7.089 2.701 Current service cost
Dampak atas perubahan Impact of changes in the
metode atribusi imbalan - (1.668) benefit attribution method
Beban bunga 751 373 Interest expense
Provisi untuk imbalan terminasi 1.770 7.199 Provision for excess benefit payment
Biaya imbalan kerja karyawan Employee benefit expense
yang diakui di laporan recognized in statement
laba rugi (Catatan 32) 9.610 8.605 of profit or loss (Note 32)
Perhitungan biaya program pensiun imbalan pasti The calculations of defined contribution pension plan
yang diakui di dalam penghasilan komprehensif lain expenses recognized in other comprehensive
adalah sebagai berikut: income are as follows:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pengukuran kembali: Remeasurements:
(Rugi)/laba dari perubahan (Loss)/gain from changes in financial
asumsi keuangan (375) (115) assumptions
Laba dari penyesuaian Gain from experience
pengalaman 2.335 (3.703) adjustments
Pengukuran kembali aktuaria
yang diakui di penghasilan Remeasurement recognized in other
komprehensif lain 1.960 (3.818) comprehensive income
128
Page 631
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
21. LIABILITAS IMBALAN KERJA KARYAWAN 21. EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES (continued)
(lanjutan)
Perhitungan aktuaria atas liabilitas imbalan kerja Actuarial calculations on employee benefit
karyawan (lanjutan) liabilities (continued)
Asumsi yang digunakan dalam perhitungan The assumptions used in the actuarial calculation as
aktuarial per 31 Desember 2023 dan 2022 adalah of December 31, 2023 and 2022 are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Metode perhitungan Projected-Unit Credit Projected-Unit Credit Method of calculation
Tingkat kenaikan gaji 6% per tahun/ 6% per tahun/ Salary increment rate
per annum per annum
Tingkat diskonto 6,70% per tahun/ 7,17% per tahun/ Discount rate
per annum per annum
Tingkat mortalitas TMI 4 (2019) TMI 4 (2019) Mortality rate
Tingkat kecacatan 5% dari tingkat 10% dari tingkat Disability rate
mortalita/mortality mortalita/mortality
rate rate
Tingkat pengunduran diri 10% per tahun s/d usia 5% per tahun s/d usia Resignation rate
29 tahun kemudian 25 tahun kemudian
menurun 0,5% usia 40 menurun 1% usia 45
tahun/ tahun/
10% p.a. until age 29 5% p.a. until age 25
then decrease linearly then decrease linearly
to 0,5% at age 40 to 1% at age 45
Proporsi pengambilan pensiun normal 100% 100% Proportion of normal retirement
Durasi kewajiban 16,52 10,35 Liability duration
Usia pensiun normal 56 tahun/ 56 tahun/ Normal retirement age
age 56 years age 56 years
Analisis sensitivitas Sensitivity analysis
Perubahan satu poin persentase dalam tingkat A one percentage point change in the assumed
diskonto yang diasumsikan akan memiliki dampak discount rate would have the following effects
sebagai berikut (tidak diaudit): (unaudited):
31 Desember 2023/
December 31, 2023
Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease
Dampak pada nilai kini liabilitas Effect in the present value
imbalan kerja (13.436) 15.915 of employee benefit liabilities
31 Desember 2022/
December 31, 2022
Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease
Dampak pada nilai kini liabilitas Effect in the present value
imbalan kerja (8.815) 10.713 of employee benefit liabilities
Perubahan satu poin persentase dalam tingkat A one percentage point change in the assumed
kenaikan upah yang diasumsikan akan memiliki salary increase rate would have the following effects
dampak sebagai berikut (tidak diaudit): (unaudited):
31 Desember 2023/
December 31, 2023
Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease
Dampak pada nilai kini liabilitas Effect in the present value
imbalan kerja 16.947 (12.356) of employee benefit liabilities
129
Page 632
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
21. LIABILITAS IMBALAN KERJA KARYAWAN 21. EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES (continued)
(lanjutan)
Perhitungan aktuaria atas liabilitas imbalan kerja Actuarial calculations on employee benefit
karyawan (lanjutan) liabilities (continued)
Perubahan satu poin persentase dalam tingkat A one percentage point change in the assumed
kenaikan upah yang diasumsikan akan memiliki salary increase rate would have the following effects
dampak sebagai berikut (tidak diaudit): (lanjutan) (unaudited): (continued)
31 Desember 2022/
December 31, 2022
Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease
Dampak pada nilai kini liabilitas Effect in the present value
imbalan kerja 11.391 (8.217) of employee benefit liabilities
Jatuh tempo liabilitas manfaat pasti pada tanggal The maturity analysis of defined benefit plan
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut obligation as of December 31, 2023 and 2022 is as
(tidak diaudit): follows (unaudited):
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Dalam waktu 12 bulan berikutnya Within the next 12 months
(periode laporan tahun berikutnya) 598 623 (the next annual reporting period)
Antara 2 dan 5 tahun 11.485 2.931 Between 2 and 5 years
Antara 5 dan 10 tahun 27.419 1.647 Between 5 and 10 years
Di atas 10 tahun 301.864 5.128 More than 10 years
Jumlah 341.366 10.329 Total
22. LIABILITAS LAIN-LAIN 22. OTHER LIABILITIES
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pihak berelasi (Catatan 37) Related party (Note 37)
Biaya layanan dan komisi Accrued services and
yang masih harus dibayar 104.964 90.053 commissions fee
Biaya asuransi kredit Accrued loan insurance
yang masih harus dibayar - 92.132 expenses
Titipan terkait pembayaran kredit Deposits related to channeling
channeling dan direct 7.278 - and direct loans repayment
112.242 182.185
Pihak ketiga Third party
Angsuran kredit diterima dimuka 301.788 - Loan installments received in advance
Cadangan biaya umum 68.402 75.523 General accrued expenses
Biaya asuransi kredit Accrued loan insurance
yang masih harus dibayar 67.693 - expenses
Cadangan biaya tenaga kerja 29.732 26.050 Accrued personnel expenses
Pendapatan diterima dimuka 2.061 2.524 Advances payable
Beban yang masih harus dibayar 1.420 1.028 Accrued expenses
Titipan nasabah 305 1.710 Deposits from customers
Lainnya 12.183 2.258 Others
483.584 109.093
Jumlah 595.826 291.278 Total
Angsuran kredit diterima dimuka merupakan Loan installments received in advance represents
pembayaran angsuran kredit yang dilakukan debitur loan installments paid in advance by the debtors or
sebelum jadwal pembayaran atau lebih besar dari overpayments from the original installment amount,
jumlah angsuran seharusnya, dan akan and will be settled as deduction to loan principal or
diselesaikan sebagai pengurang pokok dan bunga interest on the repayment due date.
pinjaman pada tanggal jatuh tempo pembayaran.
130
Page 633
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
22. LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan) 22. OTHER LIABILITIES (continued)
Cadangan biaya umum terdiri dari berbagai jenis General accrued expenses consist of various type of
biaya jasa pihak ketiga, pemasaran, umum dan third party services, marketing, general and
administrasi. administrative expenses.
Lainnya terdiri dari liabilitas pembayaran klaim Others consist of other liabilities insurance claim
asuransi dan kewajiban yang harus dikembalikan payment and refund liabilities to third parties.
kepada pihak ketiga.
23. MODAL SAHAM 23. SHARE CAPITAL
Susunan pemegang saham Bank masing-masing The Bank’s shareholders as of December 31, 2023
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah and 2022 are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember 2023/December 31, 2023
Modal ditempatkan
Saham (lembar) dan disetor penuh
(nilai penuh)/ (dalam Rupiah)/
Number of shares Issued and fully paid
Pemegang saham/Shareholders (full amount) capital (in Rupiah) %
PT Akulaku Silvrr Indonesia 3.289.097.507 328.910 27,32%
PT Gozco Capital 1.017.975.705 101.798 8,46%
Rockcore Financial Technology Co. Ltd 736.968.376 73.697 6,12%
Masyarakat/Public 6.994.774.091 699.477 58,10%
Jumlah/Total 12.038.815.679 1.203.882 100,00%
31 Desember 2022/December 31, 2022
Modal ditempatkan
Saham (lembar) dan disetor penuh
(nilai penuh)/ (dalam Rupiah)/
Number of shares Issued and fully paid
Pemegang saham/Shareholders (full amount) capital (in Rupiah) %
PT Akulaku Silvrr Indonesia 2.417.425.754 241.743 25,66%
PT Gozco Capital 840.273.582 84.027 8,92%
Rockcore Financial Technology Co. Ltd 576.757.860 57.676 6,12%
Yellow Brick Enterprise Ltd 487.218.961 48.722 5,17%
Masyarakat/Public 5.100.005.679 510.000 54,13%
Jumlah/Total 9.421.681.836 942.168 100,00%
Jumlah saham Bank yang tidak tercatat di Bursa The number of the Bank’s shares that were not listed
Efek pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 in the Stock Exchange as of December 31, 2023 and
sebanyak 120.388.157 saham dimiliki oleh 2022 was 120,388,157 shares, respectively owned
PT Akulaku Silvrr Indonesia. by PT Akulaku Silvrr Indonesia.
Pada tanggal 2 Januari 2023, terdapat peningkatan On January 2, 2023, there was an increase in paid
Modal Disetor naik menjadi Rp1.203.882 sesuai up capital to become Rp1,203,882 in accordance
keputusan RUPS No. 103 tanggal 15 Desember with the statement of the GMS resolution No. 103
2022 dibuat dihadapan Jose Dima Satria, S.H., dated December 15, 2022 made before Jose Dima
M.Kn., Notaris di Jakarta, yang telah disahkan Satria, S.H., M.Kn., Notary in Jakarta, which was
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia legalized by Ministry of Law and Human Rights
berdasarkan surat No. AHU-AH.01.03-0327338 based on letter No. AHU-AH.01.03-0327338 dated
tanggal 16 Desember 2022 tentang penerimaan December 16, 2022 regarding acceptance of
pemberitahun perubahan anggaran dasar. amendments to Articles of Association. This increase
Peningkatan Modal Disetor ini disetujui oleh OJK in paid up capital has been approved by OJK on
pada tanggal 2 Januari 2023. January 2, 2023.
131
Page 634
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
23. MODAL SAHAM (lanjutan) 23. SHARE CAPITAL (continued)
Kenaikan Modal Disetor ini adalah berdasarkan Increase in the share capital based on the
pelaksanaan PUT VI Bank sebanyak 2.617.133.843 implementation of LPO VI amounting to
lembar saham baru dengan nilai nominal Rp100 2,617,133,843 new shares has a nominal value of
(nilai penuh) per lembar saham dan harga Rp100 (full amount) per share and exercise price of
pelaksanaan sebesar Rp650 (nilai penuh) per Rp650 (full amount) per new share (Note 25).
lembar saham baru (Catatan 25).
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) pada The Annual General Meeting of Shareholders
tanggal 28 Juni 2023 menyetujui bahwa tidak (AGMS) on June 28, 2023 approved that there will
terdapat pembagian dividen untuk tahun yang be no dividend distribution for the year ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2022. December 31, 2022.
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa The Extraordinary General Meeting of Shareholders
(RUPSLB) pada tanggal 8 Agustus 2023 menyetujui (EGMS) on August 8, 2023 approved that Bank the
bahwa Bank akan melaksanakan Penawaran Umum Bank would conduct a Limited Public Offering to
Terbatas kepada para pemegang saham untuk shareholders with Pre-Emptive Rights
Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek (“PMHMETD”) VII for the issuance of maximum of
Terlebih Dahulu (“PMHMETD”) VII dalam rangka 5,000,000,000 new shares.
penerbitan saham baru sebanyak-banyaknya
5.000.000.000 lembar saham baru.
24. TAMBAHAN MODAL DISETOR 24. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, akun ini As of December 31, 2023 and 2022, this account
merupakan agio saham yang timbul sehubungan represents premium on share capital derived from
dengan Penawaran Umum Perdana Saham dan Initial Public Offering of shares and Limited public
Penawaran Umum Terbatas kepada masyarakat offering to public less the related share issuance cost
dikurangi biaya emisi saham sebagai berikut: as follows:
Tambahan modal disetor dari penawaran Additional paid in capital from Initial
Umum Perdana Saham pada tahun 2015 1.880 Public offering in 2015
Total setelah dikurangi biaya Balance, net of share issuance cost as of
31 Desember 2015 December 31, 2015
Tambahan modal disetor dari penawaran Additional paid in capital from limited
umum terbatas I 36.635 public offering I
Waran yang telah dilaksanakan 6.151 Exercised warrants
Total neto waran yang telah dilaksanakan Balance, net of exercised warrants as of
31 Desember 2016 44.666 December 31, 2016
Waran yang telah dilaksanakan 2.722 Exercised warrants
Pengurangan tambahan modal disetor dari Reduction of additional paid-in capital due to
kapitalisasi ke modal disetor (42.136) capitalization to paid in capital
Total setelah dikurangi biaya, waran yang Balance, net of exercised warrants and
telah dilaksanakan dan kapitalisasi ke modal capitalization to paid in capital as of
disetor 31 Desember 2017 5.252 December 31, 2017
Waran yang telah dilaksanakan 17.270 Exercised warrants
Total setelah waran yang telah Balance after exercised warrants and
dilaksanakan dan kapitalisasi ke modal disetor capitalization to paid in capital as of
31 Desember 2018 22.522 December 31, 2018
Tambahan modal disetor dari penambahan
modal tanpa hak memesan efek terlebih dahulu Additional paid in capital increase without
pada tahun 2019 (PMTHMETD) 111.763 pre-emptive right (PMTHMETD)
Tambahan modal disetor dari penawaran Additional paid in capital from limited
umum terbatas II 117.630 public offering II
Total setelah dikurangi biaya emisi yang Balance, net of exercised share issuance
telah dilaksanakan dan kapitalisasi ke cost and capitalization to paid in
modal disetor 31 Desember 2019 251.915 capital as of December 31, 2019
132
Page 635
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
24. TAMBAHAN MODAL DISETOR (lanjutan) 24. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, akun ini As of December 31, 2023 and 2022, this account
merupakan agio saham yang timbul sehubungan represents premium on share capital derived from
dengan Penawaran Umum Perdana Saham dan Initial Public Offering of shares and Limited public
Penawaran Umum Terbatas kepada masyarakat offering to public less the related share issuance cost
dikurangi biaya emisi saham sebagai berikut: as follows: (continued)
(lanjutan)
Tambahan modal disetor dari penawaran Additional paid in capital from
umum terbatas III 98.587 limited public offering III
Total setelah dikurangi biaya emisi yang Balance, net of exercised share issuance
telah dilaksanakan dan kapitalisasi ke cost and capitalization to paid in
modal disetor 31 Desember 2020 350.502 capital as of December 31, 2020
Tambahan modal disetor dari penawaran Additional paid in capital from limited
umum terbatas IV 166.545 public offering IV
Tambahan modal disetor dari penawaran Additional paid in capital from limited
umum terbatas V 2.310.178 public offering V
Total setelah dikurangi biaya emisi yang telah Balance net of exercised share issuance cost and
dilaksanakan dan kapitalisasi ke modal capitalization to paid in capital as of
disetor 31 Desember 2021 2.827.225 December 31, 2021
Biaya emisi PUT IV yang telah dilaksanakan dan Share issuance cost from exercised PUT IV and
dikapitalisasi ke modal disetor (1.781) capitalized to paid in capital
Total setelah dikurangi biaya emisi yang Balance net of exercised share issuance cost and
telah dilaksanakan dan kapitalisasi ke capitalization to paid in capital as of
modal disetor 31 Desember 2022 2.825.444 December 31, 2022
Tambahan modal disetor dari penawaran Additional paid in capital from limited
umum terbatas VI 1.428.461 public offering VI
Total setelah dikurangi biaya emisi yang Balance net of exercised share issuance cost and
telah dilaksanakan dan kapitalisasi ke capitalization to paid in capital as of
modal disetor 31 Desember 2023 4.253.905 December 31, 2023
25. DANA SETORAN MODAL 25. CAPITAL DEPOSIT FUND
Bank menerima dana setoran modal pada bulan The Bank received the capital deposit fund on
September 2023 dan November 2023 masing- September 2023 and November 2023 amounted to
masing sejumlah Rp50.000 dan Rp55.000 dari Rp50,000 and Rp55,000, respectively, from
PT Akulaku Silvrr Indonesia selaku pemegang PT Akulaku Silvrr Indonesia, the shareholder, in
saham sehubungan dengan Penambahan Modal relation to Capital Increase with Pre-emptive Rights
dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu VII VII (“PMHMETD VII”) that has been approved by
(“PMHMETD VII”) yang telah disetujui dalam Rapat extraordinary general meeting of shareholders on
Umum Pemegang Saham luar biasa tanggal August 8, 2023.
8 Agustus 2023.
Pada tanggal 10 November 2022, Bank telah As of November 10, 2022, the Bank has obtained a
memperoleh pemberitahuan efektifnya pernyataan notification on the effectiveness of registration from
pendaftaran dari OJK berdasarkan Surat Keputusan FSA based on Decree No. S-235/D.04/2022 in the
No. S-235/D.04/2022 sehubungan dengan context of Capital Increase with Pre-emptive Rights
Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek VI (“PMHMETD VI”).
Terlebih Dahulu VI (“PMHMETD VI”).
Pada tanggal 7 Desember 2022, Bank telah On December 7, 2022, the Bank has completed a
menyelesaikan Penawaran Umum Terbatas untuk Limited Public Offering for Capital Increase with Pre-
Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek emptive Rights VI (“PMHMETD VI”) by issuing
Terlebih Dahulu VI (“PMHMETD VI”) dengan 2,617,133,843 shares with a nominal value of
menerbitkan 2.617.133.843 lembar saham dengan Rp100 (full amount) and the implementation price of
nilai nominal Rp100 (nilai penuh) dan harga Rp650 (full amount) or equivalent to
pelaksanaan sebesar Rp650 (nilai penuh) atau Rp1,701,136,997,950 (full amount). The additional
setara Rp1.701.136.997.950 (nilai penuh). shares have been listed and declared effective by the
Tambahan saham tersebut telah tercatat dan Indonesia Stock Exchange.
dinyatakan efektif oleh Bursa Efek Indonesia.
133
Page 636
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
25. DANA SETORAN MODAL (lanjutan) 25. CAPITAL DEPOSIT FUND (continued)
Sampai dengan tanggal 31 Desember 2022, Bank Up to December 31, 2022, the Bank is still in the
masih dalam proses persetujuan perubahan process of changes in the shareholders’ composition
komposisi kepemilikan saham dalam rangka resulting from PMHMETD VI, therefore the additional
PMHMETD VI, sehingga tambahan modal setelah capital after the PMHMETD VI mentioned above is
PMHMETD VI tersebut diatas masih dicatat sebagai still recorded as Capital Deposit Fund.
Dana Setoran Modal.
Susunan Pemegang Saham Bank setelah The composition of the Bank’s Shareholders after
memperhitungkan PUT VI di atas pada tanggal above PUT VI as of December 31, 2022 based on
31 Desember 2022 sesuai dengan catatan Biro the Securities Administration Bureau’s register,
Administrasi Efek, PT Ficomindo Buana Registrar PT Ficomindo Buana Registrar is as follows:
adalah sebagai berikut:
31 Desember 2022/December 31, 2022
Saham (lembar) Modal ditempatkan
(nilai penuh)/ dan disetor penuh/
Number of shares Issued and fully paid
Pemegang saham/Shareholders (full amount) capital (Rp) %
PT Akulaku Silvrr Indonesia 3.088.932.907 308.893 25,66%
PT Gozco Capital 1.267.975.705 126.798 10,53%
Rockcore Financial Technology Co. Ltd 736.968.376 73.697 6,12%
Masyarakat/Public 6.944.938.691 694.494 57,69%
Jumlah/Total 12.038.815.679 1.203.882 100,00%
Pada tanggal 2 Januari 2023, Bank telah menerima On January 2, 2023, the Bank has received
surat pemberitahuan dari OJK dengan notification letter from FSA No. S-1/PB.313.2023
No. S-1/PB.313/2023 tentang Penegasan atas regarding Confirmation of Changes in the
Perubahan Komposisi Kepemilikan dalam Rangka Shareholders’ Composition Resulting from
PMHMETD VI, sehingga Dana Setoran Modal PMHMETD VI, therefore the Capital Deposit Fund of
sebesar Rp1.701.137 telah diakui menjadi Rp1,701,137 has been recognized as additional
tambahan modal ditempatkan dan disetor penuh issued and fully paid capital in January 2023
pada bulan Januari 2023 (Catatan 23). (Note 23).
26. CADANGAN UMUM DAN WAJIB 26. GENERAL AND LEGAL RESERVES
Cadangan umum dan wajib dibentuk dalam rangka The general and legal reserves are established in
memenuhi ketentuan Undang-undang Perseroan accordance with Limited Liability Company Law
Terbatas No. 40/2007 pasal 70, yang No. 40/2007 article 70, which requires Indonesian
mengharuskan perusahaan Indonesia untuk companies to set up a general and legal reserve
membuat penyisihan cadangan umum dan wajib amounting to at least 20% of the issued and paid-up
sebesar sekurang-kurangnya 20% dari jumlah share capital. This particular law does not regulate
modal yang ditempatkan dan disetor penuh. the period of time in relation to the provision of such
Undang-undang tersebut tidak mengatur jangka reserves.
waktu untuk pembentukan penyisihan tersebut.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of December 31, 2023 and 2022, the Bank has
telah membentuk cadangan umum dan wajib set aside general and legal reserves amounting to
masing-masing sebesar Rp21.087. Rp21,087.
134
Page 637
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
27. PENDAPATAN BUNGA 27. INTEREST INCOME
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Kredit yang diberikan 3.349.222 1.739.353 Loans
Loans provision
Pendapatan provisi dan komisi kredit 125.563 167.475 and commissions income
Interest income from
Pendapatan bunga berasal dari marketable securities and
efek-efek dan efek-efek yang dibeli securities purchased
dengan janji dijual kembali under agreements to resell:
- Bank Indonesia 335.040 223.263 Bank Indonesia -
- Bank lain 4.643 5.223 Other Bank -
- Non-bank 19.168 19.433 Non-bank -
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
dan bank lain: and other banks:
Current accounts with -
- Giro pada Bank Indonesia 10.307 6.028 Bank Indonesia
Current accounts with -
- Giro pada bank lain 665 986 other banks
- Interbank call money 2.441 48 Interbank call money -
Jumlah 3.847.049 2.161.809 Total
Termasuk sebagai pengurang pendapatan bunga Included as a deduction to interest income from
dari kredit yang diberikan untuk tahun yang berakhir loans for the years ended December 2023 and 2022
pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 amounted to Rp1,105,595 and Rp291,759,
masing-masing sebesar Rp1.105.595 dan respectively, are service fees and commissions on
Rp291.759 adalah biaya layanan dan komisi atas Direct Loan facilities paid to related parties (Note 37).
fasilitas kredit Pinjaman Langsung yang dibayarkan
kepada pihak berelasi (Catatan 37).
28. BEBAN BUNGA 28. INTEREST EXPENSE
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Deposito berjangka 771.269 570.563 Time deposits
Tabungan 159.581 122.877 Savings
Jasa giro 6.841 7.171 Demand deposits
Deposit on call 5.965 4.862 Deposit on call
Call money 120 1.030 Call money
Lainnya 792 6.649 Others
Jumlah 944.568 713.152 Total
Termasuk dalam beban bunga untuk tahun yang Included in the interest expense for the years ended
berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023 and 2022 are interest expense
dan 2022 adalah beban bunga kepada pihak paid to related parties amounting to Rp29,892 and
berelasi, masing-masing sebesar Rp29.892 dan Rp20,601, respectively.
Rp20.601.
135
Page 638
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
29. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 29. OTHER OPERATING INCOME
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Denda keterlambatan Penalty from late
pembayaran pinjaman 186.398 42.011 loan repayment
Pendapatan administrasi rekening 54.232 - Accounts administration income
Lain-lain 2.482 - Others
Jumlah 243.112 42.011 Total
30. KERUGIAN PENURUNAN NILAI ASET 30. IMPAIRMENT LOSSES ON FINANCIAL AND
KEUANGAN DAN NON KEUANGAN NON FINANCIAL ASSETS
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Pembentukan/(pemulihan) kerugian Allowance/(reversal) of impairment
penurunan nilai atas : losses on:
Aset keuangan Financial Assets
Kredit yang diberikan (Catatan 11) 2.665.014 963.250 Loans (Note 11)
Piutang asuransi (Catatan 14) 20.644 45.964 Insurance receivables (Note 14)
Tagihan lain dari Other receivables
debitur (Catatan 14) 12.994 59.838 from debtor (Note 14)
Rekening administratif (Catatan 36) 1.127 144 Administrative account (Note 36)
Efek-efek (Catatan 9) - (1.573) Marketable securities (Note 9)
2.699.779 1.067.623
Aset non keuangan Non financial assets
Tagihan lain (Catatan 14) - 4.131 Others receivables (Note 14)
Agunan yang diambil alih (Catatan 14) 62.328 1.170 Foreclosed collaterals (Note 14)
Jumlah 2.762.107 1.072.924 Total
31. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 31. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Transfer 128.588 488.176 Transfer
Jasa pihak ketiga 128.148 69.403 Third party service
Information technology
Pemeliharaan teknologi informasi 80.965 102.817 maintenance
Penyusutan aset tetap dan Depreciation of fixed assets and
aset hak guna (Catatan 12) 46.679 40.523 right of use assets (Note 12)
Telekomunikasi 38.982 101.283 Telecommunication
Premi lembaga penjaminan simpanan Premium to deposit insurance
(Catatan 16) 34.271 22.124 agency (Note 16)
Konsultan 15.711 27.353 Consultant fee
Amortisasi aset Amortization of intangible
tak berwujud (Catatan 13) 13.701 12.064 assets (Note 13)
Iuran tahunan OJK perbankan 11.937 7.764 OJK Banking annual fee
Sewa 10.628 13.196 Rent
Verifikasi identitas pelanggan 8.750 13.622 Customer identity verification
Layanan transaksi ATM, simpanan ATM, deposits and loans transaction
dan kredit kepada nasabah 7.766 18.260 services for customers
136
Page 639
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
31. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI (lanjutan) 31. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
(continued)
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Operasional, pemeliharaan dan Office operational, repair
perbaikan kantor 5.565 7.150 and maintenance
Amortisasi renovasi gedung 3.294 4.478 Amortization of building renovation
Beban bunga atas liabilitas sewa Interest expense on
(Catatan 19) 2.970 2.917 lease liabilities (Note 19)
Administrasi agunan dan penyelesaian Collateral administration and settlement
kredit bermasalah 1.921 137 of non-performing loans
Transportasi 1.887 2.171 Transportation
Keanggotaan 1.168 684 Membership
Lainnya 4.942 9.206 Others
Jumlah 547.873 943.328 Total
Beban umum dan administrasi lainnya terdiri dari Other general and administrative expenses consist
biaya Pajak Bumi dan Bangunan, pajak kendaraan, of property tax, vehicle tax, entertainment expense
biaya entertainment dan lainnya and others.
32. BEBAN TENAGA KERJA 32. PERSONNEL EXPENSES
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
Compensation of key management
Kompensasi manajemen kunci 39.876 32.217 personnel
Pihak ketiga Third parties
Biaya gaji dan upah 146.655 98.227 Salaries and wages
Tunjangan dana pensiun 22.532 15.013 Pension allowances
Tunjangan premium 18.966 25.394 Premium allowances
Tunjangan kesehatan 16.623 10.035 Medical allowances
Insentif/rewards 14.903 13.814 Incentives/rewards
Tunjangan hari raya 14.588 15.714 Yearly allowances
Imbalan kerja lainnya 11.505 7.152 Other employee liabilities
Jamsostek 11.339 6.675 Social security
Imbalan kerja karyawan Provision for employee benefit
(Catatan 21) 9.610 8.605 liabilities (Note 21)
Pendidikan dan Pelatihan 5.644 7.248 Training and education expense
Lainnya 3.926 2.402 Others
Jumlah 316.167 242.496 Total
Beban tenaga kerja lainnya terdiri dari beban Other personnel expenses consist of employee
aktivitas karyawan dan beban rekrutmen pegawai. activities expense and employee recruitment
expenses.
137
Page 640
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
33. BEBAN PEMASARAN 33. MARKETING EXPENSES
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Sponsor dan promosi 52.919 202.430 Sponsorship and promotion
Iklan 26.692 80.184 Advertising
Aktivitas pemasaran kredit 8.833 1.572 Lending marketing activities
Lainnya 69 22 Others
Jumlah 88.513 284.208 Total
34. PENDAPATAN NON-OPERASIONAL 34. NON-OPERATING INCOME
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Keuntungan penjualan aset tetap Gain on sale of fixed assets
(Catatan 12) 466 203 (Note 12)
Lainnya 2.162 233 Others
Jumlah 2.628 436 Total
35. BEBAN NON-OPERASIONAL 35. NON-OPERATING EXPENSES
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Rugi penjualan aset tetap Loss on sale of fixed assets
(Catatan 12) 427 479 (Note 12)
Lainnya 1.159 897 Others
Jumlah 1.586 1.376 Total
36. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 36. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
Komitmen dan kontinjensi berdasarkan hubungan, Commitments and contingencies according to the
kolektibilitas dan staging terdiri dari: relationship, collectibility and staging consist of the
following:
a. Berdasarkan hubungan: a. By relationship:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third party
Liabilitas komitmen Commitment liabilities
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 1.078.275 11.543 Unused loan facilities to debtors
Tagihan kontinjensi Contingent receivables
Piutang bunga atas Interest receivables on non
kredit bermasalah 66.357 47.245 performing loans
138
Page 641
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
36. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (lanjutan) 36. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
(continued)
Komitmen dan kontinjensi berdasarkan hubungan, Commitments and contingencies according to the
kolektibilitas dan staging terdiri dari (lanjutan): relationship, collectibility and staging consist of the
following (continued):
b. Berdasarkan kolektibilitas Bank Indonesia b. By Bank Indonesia collectibility and
dan penyisihan penilaian kualitas aset allowance of assets quality
Berikut ini merupakan informasi atas fasilitas Below is the information of unused loan
kredit kepada debitur yang belum digunakan facilities to debtors based on Bank Indonesia’s
berdasarkan kolektibilitas Bank Indonesia dan collectibility and allowance of assets quality per
penyisihan penilaian kualitas aset sesuai POJK as of December 31, 2023 and 2022,
ketentuan POJK masing-masing pada tanggal respectively.
31 Desember 2023 dan 2022.
31 Desember 2023/December 31, 2023
Penyisihan penilaian
kualitas aset sesuai
Cadangan kerugian ketentuan POJK/
penurunan nilai/ Assets quality
Pokok/ Allowances for allowances
Principal impairment losses based on POJK
Fasilitas kredit kepada
debitur yang belum
digunakan: Unused loan facilities to debtors:
Lancar 1.073.175 (1.313) (10.732) Current
Dalam perhatian khusus - - - Special mention
Kurang lancar - - - Substandard
Diragukan 5.100 - (2.550) Doubtful
Macet - - - Loss
Jumlah 1.078.275 (1.313) (13.282) Total
Berikut ini merupakan informasi atas fasilitas Below is the information of unused loan
kredit kepada debitur yang belum digunakan facilities to debtors based on Bank Indonesia’s
berdasarkan kolektibilitas Bank Indonesia dan collectibility and allowance of assets quality per
penyisihan penilaian kualitas aset sesuai POJK as of December 31, 2023 and 2022,
ketentuan POJK masing-masing pada tanggal respectively.
31 Desember 2023 dan 2022.
31 Desember 2022/December 31, 2022
Penyisihan penilaian
kualitas aset sesuai
Cadangan kerugian ketentuan POJK/
penurunan nilai/ Assets quality
Pokok/ Allowances for allowances
Principal impairment losses based on POJK
Fasilitas kredit kepada
debitur yang belum
digunakan: Unused loan facilities to debtors:
Lancar 11.543 (186) (115) Current
Dalam perhatian khusus - - - Special mention
Kurang lancar - - - Substandard
Diragukan - - - Doubtful
Macet - - - Loss
Jumlah 11.543 (186) (115) Total
139
Page 642
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
36. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (lanjutan) 36. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
(continued)
Komitmen dan kontinjensi berdasarkan hubungan, Commitments and contingencies according to the
kolektibilitas dan staging terdiri dari (lanjutan): relationship, collectibility and staging consist of the
following (continued):
c. Berdasarkan staging: c. By staging:
Berikut ini merupakan pergerakan saldo Below is the movement of outstanding balance
berdasarkan stage atas fasilitas kredit kepada of unused loan facilities to debtors and
debitur yang belum digunakan dan garansi guarantees issued in the form of performance
yang diterbitkan dalam bentuk performance bonds as of December 31, 2023 and 2022,
bonds masing-masing pada tanggal respectively.
31 Desember 2023 dan 2022.
31 Desember 2023/December 31, 2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Saldo awal Beginning balance
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 8.753 2.790 - 11.543 Unused loan facilities to debtors
8.753 2.790 - 11.543
Pengukuran kembali Remeasurements
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 1.064.422 (2.790) 5.100 1.066.732 Unused loan facilities to debtors
1.064.422 (2.790) 5.100 1.066.732
Saldo akhir Ending balance
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 1.073.175 - 5.100 1.078.275 Unused loan facilities to debtors
1.073.175 - 5.100 1.078.275
31 Desember 2022/December 31, 2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Saldo awal Beginning balance
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 13.406 - 300 13.706 Unused loan facilities to debtors
Performance bonds 2.842 - - 2.842 Performance bonds
16.248 - 300 16.548
Pengukuran kembali Remeasurements
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan (4.653) 2.790 (300) (2.163) Unused loan facilities to debtors
Performance bonds - - - - Performance bonds
(4.653) 2.790 (300) (2.163)
Penghentian pengakuan Derecognition
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan - - - - Unused loan facilities to debtors
Performance bonds (2.842) - - (2.842) Performance bonds
(2.842) - - (2.842)
Saldo akhir Ending balance
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 8.753 2.790 - 11.543 Unused loan facilities to debtors
Performance bonds - - - - Performance bonds
8.753 2.790 - 11.543
140
Page 643
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
36. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (lanjutan) 36. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
(continued)
Komitmen dan kontinjensi berdasarkan hubungan, Commitments and contingencies according to the
kolektibilitas dan staging terdiri dari (lanjutan): relationship, collectibility and staging consist of the
following (continued):
c. Berdasarkan staging (lanjutan): c. By staging (continued):
Berikut ini merupakan pergerakan cadangan Below is the movement of allowance for
kerugian penurunan nilai berdasarkan stage impairment losses of unused loan facilities to
atas fasilitas kredit kepada debitur yang belum debtors and guarantees issued in the form of
digunakan dan garansi yang diterbitkan dalam performance bonds as of December 31, 2023
bentuk performance bonds masing-masing and 2022, respectively.
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022.
31 Desember 2023/December 31, 2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Saldo awal Beginning balance
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 56 130 - 186 Unused loan facilities to debtors
56 130 - 186
Penyisihan/(pemulihan) selama Addition/(reversal)
tahun berjalan during the year
(Catatan 30) (Note 30)
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 1.257 (130) - 1.127 Unused loan facilities to debtors
1.257 (130) - 1.127
Saldo akhir Ending balance
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 1.313 - - 1.313 Unused loan facilities to debtors
1.313 - - 1.313
31 Desember 2022/December 31, 2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Saldo awal Beginning balance
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 12 - - 12 Unused loan facilities to debtors
Performance bonds 30 - - 30 Performance bonds
42 - - 42
Penyisihan/(pemulihan) Addition/(reversal)
selama tahun during the year
berjalan (Catatan 30) (Note 30)
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 44 130 - 174 Unused loan facilities to debtors
Performance bonds (30) - - (30) Performance bonds
14 130 - 144
Saldo akhir Ending balance
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 56 130 - 186 Unused loan facilities to debtors
Performance bonds - - - - Performance bonds
56 130 - 186
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai atas impairment losses for commitments and
komitmen dan kontinjensi telah memadai. contingencies was adequate.
141
Page 644
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
37. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 37. RELATED PARTY TRANSACTIONS
Dalam kegiatan normal usaha, Bank melakukan In the normal course of business, the Bank entered
transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan into transactions with related parties for ownership
kepemilikan dan/atau kepengurusan. Semua and/or management. All transactions with related
transaksi dengan pihak-pihak berelasi telah parties have been conducted with the policies and
dilakukan dengan kebijakan dan syarat yang telah requirements that have been agreed, by both parties.
disepakati bersama.
Sifat hubungan/Nature of
No. Pihak-pihak berelasi/Related parties relationship Transaksi/Transaction
1. PT Akulaku Silvrr Indonesia (ASI) Pemegang saham/Shareholder Aset lain-lain/Other assets
Simpanan nasabah/Deposits from customers
Liabilitas lain-lain/Other liabilities
Pendapatan bunga - amortisasi biaya
transaksi/Interest income – amortization of
transaction cost
Beban provisi dan komisi lainnya/Other
provision and commission expenses
2. PT Gozco Capital Pemegang saham/Shareholder Simpanan nasabah/Deposits from customers
3. Yellow Brick Enterprise Ltd*) Pemegang saham/Shareholder Simpanan nasabah/Deposits from customers
4. PT Akulaku Finance Indonesia (AFI) Dimiliki oleh pemegang saham Aset lain-lain/Other assets
akhir yang sama/Owned by the Simpanan nasabah/Deposits from customers
same ultimate shareholders Liabilitas lain-lain/Other liabilities
5. PT Pintar Belanja Indonesia (PBI)**) Dimiliki oleh pemegang saham Simpanan nasabah/Deposits from customers
akhir yang sama/Owned by the Kewajiban segera/Liabilities due immediately
same ultimate shareholders
6. PT Pintar Inovasi Digital (PID) Dimiliki oleh pemegang saham Simpanan nasabah/Deposits from customers
akhir yang sama/Owned by the Liabilitas lain-lain/Other liabilities
same ultimate shareholders
7. Dewan Komisaris dan Direksi/Board of Manajemen kunci/Key Kredit yang diberikan/Loans
Commissioners and Directors management Simpanan nasabah/Deposits from customers
Kompensasi dan remunerasi/Compensation
and remuneration
8. Pejabat Bank/Bank key employees Manajemen kunci/Key Simpanan nasabah/Deposits from customers
management Kompensasi dan remunerasi/ Compensation
and remuneration
9. Koperasi karyawan/Employees Dalam pengendalian bersama Simpanan nasabah/Deposits from customers
cooperative oleh manajemen kunci/Under
common control by key
management
10. Debitur dengan jaminan aset Pemberian kredit dengan Kredit yang diberikan/Loans
perusahaan milik Komisaris dan jaminan aset perusahaan milik
anggota keluarga/Debtor guaranteed Komisaris dan anggota keluarga/
with assets from the Commissioner Loan guaranteed with assets
and family member’s Company from the Commissioner and
family member’s Company
*) Bukan merupakan pihak berelasi dalam laporan keuangan ini Not a related party in this financial statemets effective after the *)
efektif setelah Bank menerima surat dari OJK tentang Penegasan atas Perubahan Bank received letter from FSA regarding Confirmation of Changes’
Komposisi Kepemilikan dalam Rangka PMHMETD VI tanggal 2 Januari 2023. in the Shareholders Composition Resulting from PMHMETD VI dated
January 2, 2023.
**) Bukan merupakan pihak berelasi pada tanggal 31 Desember 2023. Not a related party on December 31, 2023. **)
142
Page 645
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
37. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 37. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Kredit yang diberikan (Catatan 11): Loans (Note 11):
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Dewan Komisaris dan Direksi 168.394 72.608 Board of Commissioners and Directors
Debitur dengan jaminan aset Debtor guaranteed with assets from
perusahaan milik Komisaris - 5.414 the Commissioner’s Company
Jumlah 168.394 78.022 Total
Persentase terhadap jumlah kredit
yang diberikan - bruto 1,56% 0,76% Percentage to total loans - gross
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk tahun The annual average interest rates for the year ended
yang berakhir 31 Desember 2023 dan 2022 masing- December 31, 2023 and 2022 were 8.13% and
masing sebesar 8,13% dan 6,36%. 6.36%, respectively.
Aset lain-lain (Catatan 14): Other assets (Note 14):
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
PT Akulaku Silvrr Indonesia 6.712 186.717 PT Akulaku Silvrr Indonesia
PT Akulaku Finance Indonesia - 62.965 PT Akulaku Finance Indonesia
Jumlah 6.712 249.682 Total
Persentase terhadap jumlah aset
lain-lain 0,60% 19,28% Percentage to other assets
Aset lain-lain yang berupa tagihan terkait Other assets in form of receivables related to loan
pembayaran kredit merupakan tagihan terkait repayment represents receivables related to
pembayaran kredit channeling dan direct channeling and direct loans repayment based on the
berdasarkan perjanjian dibawah ini: following agreements:
1. Perjanjian Kerjasama antara Bank dengan 1. Cooperation Agreement between the Bank and
PT Akulaku Silvrr Indonesia (ASI) tentang PT Akulaku Silvrr Indonesia (ASI) on Direct Loan
Pinjaman Langsung No. PKS/269A/SET/BNC/XI/2021 dated
No. PKS/269A/SET/BNC/XI/2021 tertanggal November 8, 2021, as amended and restated by
8 November 2021, sebagaimana telah diubah Amendment and Restatement of Cooperation
dan dinyatakan kembali dengan Perubahan dan Agreement between Bank and ASI on Direct Loan
Pernyataan Kembali Perjanjian Kerja Sama No. PKS/265A/BNC-LEG/X/2022 dated October
antara Bank dan ASI tentang Pinjaman 11, 2022, as amended several times, the latest
Langsung No. PKS/265A/BNC-LEG/X/2022 being the Second Amendment of Amendment
tertanggal 11 Oktober 2022, sebagaimana telah and Restatement of Cooperation Agreement
diubah beberapa kali, terakhir dengan between Bank and ASI on Direct Loan No. ADD-
Perubahan Kedua terhadap Perubahan dan PKS/310/BNC-LEG/X/2023 dated October 17,
Pernyataan Kembali Perjanjian Kerja Sama 2023, which shall be effective until November 8,
antara Bank dan ASI tentang Pinjaman 2025, whereby the Bank will provide credit
Langsung No. ADD-PKS/310/BNC-LEG/X/2023 facilities to debtors through ASI’s platform.
tertanggal 17 Oktober 2023, yang akan berlaku
efektif sampai dengan tanggal
8 November 2025, dimana Bank akan
memberikan fasilitas kredit kepada debitur
melalui platform ASI.
143
Page 646
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
37. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 37. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Aset lain-lain (Catatan 14): (lanjutan) Other assets (Note 14): (continued)
Aset lain-lain yang berupa tagihan terkait Other assets in form of receivables related to loan
pembayaran kredit merupakan tagihan terkait repayment represents receivables related to
pembayaran kredit channeling dan direct channeling and direct loans repayment based on the
berdasarkan perjanjian dibawah ini: (lanjutan) following agreements: (continued)
2. Perjanjian Kerjasama Channeling antara Bank 2. Channeling Cooperation Agreement between the
dan PT Akulaku Finance Indonesia (AFI) Bank and PT Akulaku Finance Indonesia (AFI)
No. PKS/053/SET/BYB/VIII/2019 tanggal No. PKS/053/SET/BYB/VIII/2019 dated August
28 Agustus 2019, sebagaimana telah diubah 28, 2019, as amended several times, the latest
beberapa kali, terakhir dengan Perubahan dan being Amendment and Restatement of
Pernyataan Kembali Perjanjian Kerja Sama Channeling Cooperation Agreement between
Channeling antara Bank dan AFI Bank and AFI No. PKS/328A/BNC-LEG/XII/2022
No. PKS/328A/BNC-LEG/XII/2022 tertanggal dated December 9, 2022, which shall be effective
9 Desember 2022, yang akan berlaku efektif until December 9, 2023, whereby the Bank will
sampai dengan tanggal 9 Desember 2023, conduct channeling financing to debtors through
dimana Bank akan melakukan pembiayaan AFI as the channeling manager.
penerusan (channeling) kepada debitur melalui
AFI sebagai pengelola channeling.
Perjanjian Kerjasama antara Bank dengan AFI The above Cooperation Agreement between the
tersebut telah diakhiri berdasarkan Surat Bank and AFI has been terminated based on
Pemberitahuan Pengakhiran Kerjasama Notification Letter of Cooperation Termination
No. 206/SET/BNC/XI/2023 tertanggal 3 No. 206/SET/BNC/XI/2023 dated November 3,
November 2023. 2023.
Liabilitas segera (Catatan 15): Liabilities due immediately (Note 15):
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
PT Pintar Belanja Indonesia - 1.789 PT Pintar Belanja Indonesia
Persentase terhadap jumlah Percentage to total
liabilitas segera - 0,71% liabilities due immediately
Liabilitas segera adalah kewajiban payment point Liabilities due immediately represents payment point
online banking berdasarkan Perjanjian Kerja Sama online banking liabilities based on Cooperation
Penyediaan Produk Digital dan Pembayaran Tagihan Agreement for the Provision of Digital Products and
antara Bank dengan PT Pintar Belanja Indonesia (PBI) Bill Payments between the Bank and PT Pintar
tertanggal 25 Agustus 2021, sebagaimana telah Belanja Indonesia (PBI) dated August 25, 2021
diakhiri berdasarkan Perjanjian Pengakhiran regarding Cooperation Agreement, as terminated by
No. PKS/107B/BNC-LEG/III/2023 tertanggal 31 Maret Termination Agreement No. PKS/107B/BNC-
2023. LEG/III/2023 dated March 31, 2023.
Simpanan nasabah (Catatan 16): Deposits from customers (Note 16):
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pemegang saham Shareholders
PT Akulaku Silvrr Indonesia 12.366 40.383 PT Akulaku Silvrr Indonesia
PT Gozco Capital 5.480 6.263 PT Gozco Capital
-
Yellow Brick Enterprise Ltd 71 Yellow Brick Enterprise Ltd
17.846 46.717
Dimiliki oleh pemegang saham Owned by the same
akhir yang sama: ultimate shareholders:
PT Pintar Inovasi Digital 95.196 128.481 PT Pintar Inovasi Digital
PT Akulaku Finance Indonesia 1.389 82.877 PT Akulaku Finance Indonesia
PT Pintar Belanja Indonesia - 10 PT Pintar Belanja Indonesia
96.585 211.368
144
Page 647
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
37. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 37. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Simpanan nasabah (Catatan 16): (lanjutan) Deposits from customers (Note 16): (continued)
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Dewan Komisaris dan Direksi 300.127 229.836 Board of Commissioners and Directors
Pejabat bank 12.485 17.330 Bank officials
312.612 247.166
Jumlah 427.043 505.251 Total
Persentase terhadap jumlah
simpanan nasabah 3,08% 3,50% Percentage to deposits from customers
Liabilitas lain-lain (Catatan 22): Other liabilities (Note 22):
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
PT Akulaku Silvrr Indonesia 107.408 90.053 PT Akulaku Silvrr Indonesia
PT Akulaku Finance Indonesia 4.834 - PT Akulaku Finance Indonesia
PT Pintar Inovasi Digital - 92.132 PT Pintar Inovasi Digital
Jumlah 112.242 182.185 Total
Persentase terhadap jumlah
liabilitas lain-lain 18,84% 62,55% Percentage to other liabilities
Liabilitas lain-lain masing-masing adalah Other liabilities are based on the following
berdasarkan perjanjian dibawah ini: agreements:
1. Surat Pendamping tertanggal 1 Juli 2022 dan 1. Side Letter dated July 1, 2022 and July 29, 2022
29 Juli 2022 terhadap Perjanjian Kerjasama of Cooperation Agreement between the Bank and
antara Bank dengan PT Akulaku Silvrr Indonesia PT Akulaku Silvrr Indonesia (ASI) on Direct Loan
(ASI) tentang Pinjaman Langsung No. PKS/269A/SET/BNC/2021 dated November
No. PKS/269A/SET/BNC/2021 tanggal 8, 2021, as amended by First Addendum of
8 November 2021, sebagaimana telah diubah Cooperation Agreement on Direct Loan
dengan Adendum Pertama terhadap Perjanjian No. ADD-PKS/150A/BNC-LEG/VII/2022 dated
Kerjasama tentang Pinjaman Langsung July 6, 2022, which was then amended and
No. ADD-PKS/150A/BNC-LEG/VII/2022 tanggal restated by Side Letter dated December 15, 2022
6 Juli 2022, yang kemudian diubah dan of Amendment and Restatement of Cooperation
dinyatakan kembali melalui Surat Pendamping Agreement between Bank and ASI on Direct Loan
tertanggal 15 Desember 2022 terhadap No. PKS/265A/BNC-LEG/X/2022 dated October
Perubahan dan Pernyataan Kembali Perjanjian 11, 2022, as amended by Cooperation
Kerja Sama antara Bank dan ASI tentang Agreement between the Bank and ASI on Direct
Pinjaman Langsung No. PKS/265A/BNC- Loan No. ADD-PKS/344/BNC-LEG/2022 dated
LEG/X/2022 tertanggal 11 Oktober 2022, December 26, 2022, which was then amended by
sebagaimana diubah oleh Perubahan Pertama Cooperation Agreement between the Bank and
terhadap Perubahan dan Pernyataan Kembali ASI on Direct Loan No. ADD-PKS/310/BNC-
Perjanjian Kerja Sama antara Bank dan ASI LEG/X/2023 dated October 17, 2023, which shall
tentang Pinjaman Langsung be effective until November 8, 2025, which
No. ADD-PKS/344/BNC-LEG/2022 tertanggal governs the terms for Direct Loan credit facility,
26 Desember 2022, yang kemudian diubah oleh whereby the Bank shall pay commission and
Perubahan Kedua terhadap Perubahan dan service fee to ASI in relation to the loan facilities.
Pernyataan Kembali Perjanjian Kerja Sama
antara Bank dan ASI tentang Pinjaman Langsung
No. ADD-PKS/310/BNC-LEG/X/2023 tertanggal
17 Oktober 2023, yang akan berlaku efektif
sampai dengan tanggal 8 November 2025, yang
mengatur ketentuan untuk fasilitas kredit
Pinjaman Langsung, dimana Bank akan
membayar biaya komisi dan biaya layanan
kepada ASI sehubungan dengan fasilitas kredit
tersebut.
145
Page 648
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
37. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 37. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Liabilitas lain-lain (Catatan 22): (lanjutan) Other liabilities (Note 22): (continued)
Liabilitas lain-lain masing-masing adalah Other liabilities are based on the following
berdasarkan perjanjian dibawah ini: (lanjutan) agreements: (continued)
2. Perjanjian Kerja Sama Channeling antara Bank 2. Channeling Cooperation Agreement between the
dan PT Pintar Inovasi Digital (PID) Bank and PT Pintar Inovasi Digital (PID)
No. PKS/049A/BNC-LEG/III/2022 tertanggal No. PKS/049A/BNC-LEG/III/2022 dated
23 Maret 2022, sebagaimana telah diubah oleh March 23, 2022, as amended by Addendum I
Addendum I No. PKS/080B/BNC-LEG/IV/2022 No. PKS/080B/BNC-LEG/IV/2022 dated April 28,
tertanggal 28 April 2022 dan Addendum II 2022 and Addendum II No. ADD-PKS/172/BNC-
No. ADD-PKS/172/BNC-LEG/V/2023 tertanggal LEG/V/2023 dated May 30, 2023, which shall be
30 Mei 2023, yang akan berlaku efektif sampai effective until April 28, 2024, whereby the Bank
dengan tanggal 28 April 2024, dimana Bank will conduct channeling financing to debtors
akan melakukan pembiayaan penerusan through PID as the channeling manager. Based
(channeling) kepada debitur melalui PID sebagai on Article 4 of the Agreement, the Bank will insure
pengelola channeling. Berdasarkan Pasal 4 the credit facilities provided to the end user, and
perjanjian kerja sama, Bank akan the insurance premiums will fully be borne by the
mengasuransikan fasilitas kredit yang diberikan Bank.
kepada end-user, dan premi atas asuransi
tersebut sepenuhnya akan menjadi tanggungan
Bank.
3. Perjanjian Kerjasama Channeling antara Bank 3. Channeling Cooperation Agreement between the
dan PT Akulaku Finance Indonesia (AFI) Bank and PT Akulaku Finance Indonesia (AFI)
No. PKS/053/SET/BYB/VIII/2019 tanggal No. PKS/053/SET/BYB/VIII/2019 dated August
28 Agustus 2019, sebagaimana telah diubah 28, 2019, as amended several times, the latest
beberapa kali, terakhir dengan Perubahan dan being Amendment and Restatement of
Pernyataan Kembali Perjanjian Kerja Sama Channeling Cooperation Agreement between
Channeling antara Bank dan AFI Bank and AFI No. PKS/328A/BNC-LEG/XII/2022
No. PKS/328A/BNC-LEG/XII/2022 tertanggal dated December 9, 2022, which shall be effective
9 Desember 2022, yang akan berlaku efektif until December 9, 2023, whereby the Bank will
sampai dengan tanggal 9 Desember 2023, conduct channeling financing to debtors through
dimana Bank akan melakukan pembiayaan AFI as the channeling manager.
penerusan (channeling) kepada debitur melalui
AFI sebagai pengelola channeling.
Perjanjian Kerjasama antara Bank dengan AFI The above Cooperation Agreement between the
tersebut telah diakhiri berdasarkan Surat Bank and AFI has been terminated based on
Pemberitahuan Pengakhiran Kerjasama Notification Letter of Cooperation Termination
No. 206/SET/BNC/XI/2023 tertanggal 3 No. 206/SET/BNC/XI/2023 dated November 3,
November 2023. 2023.
Komitmen dan kontinjensi Commitments and contingencies
Tidak terdapat saldo komitmen dan kontinjensi There were no commitments and contingencies
kepada pihak berelasi pada tanggal involving related parties as of December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022. and 2022.
146
Page 649
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
37. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 37. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
(lanjutan)
Pendapatan bunga – Amortisasi biaya transaksi Interest income – Amortization of transaction costs
(Catatan 27) (Note 27)
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
PT Akulaku Silvrr Indonesia (1.105.595) (291.759) PT Akulaku Silvrr Indonesia
Jumlah (1.105.595) (291.759) Total
Persentase terhadap jumlah Percentage to total
pendapatan bunga 28,74% 13,50% interest income
Beban provisi dan komisi lainnya Other provision and commission expenses
Merupakan biaya komisi atas fasilitas kredit Represents commission expenses for Direct Loan
Pinjaman Langsung sebagai berikut: facilities as follows:
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
PT Akulaku Silvrr Indonesia 400.021 145.940 PT Akulaku Silvrr Indonesia
Jumlah 400.021 145.940 Total
Persentase terhadap jumlah Percentage to total
beban operasional 9,72% 5,43% operating expenses
Kompensasi manajemen kunci (Catatan 32) Compensation of key management personnel
(Note 32)
Kompensasi yang dibayar atau terutang pada Compensation paid to key management personnel is
manajemen kunci atas jasa kepegawaian adalah as follows:
sebagai berikut:
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Gaji dan imbalan jangka Salaries and short-term
pendek benefits
Dewan Komisaris 3.618 3.360 Board of Commissioners
Direksi 6.294 6.685 Board of Directors
Pejabat Bank 29.964 22.172 Bank key employees
Jumlah 39.876 32.217 Total
Persentase terhadap jumlah Percentage to total
beban tenaga kerja 12,61% 13,29% personnel expenses
147
Page 650
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
38. SEGMEN OPERASI 38. OPERATING SEGMENT
Bank melaporkan segmen wilayah geografis The Bank reported geographical segment as its
sebagai informasi segmen utama. primary segment information.
31 Desember 2023/December 31, 2023
Jawa Sumatera Sulawesi Jumlah/Total
Pendapatan bunga 3.833.542 7.447 6.060 3.847.049 Interest income
Beban bunga (940.796) (234) (3.538) (944.568) Interest expense
Pendapatan bunga bersih 2.892.746 7.213 2.522 2.902.481 Net interest income
Jumlah pendapatan
operasional lainnya 636.027 915 344 637.286 Total other operating income
Kerugian bersih penurunan nilai
aset keuangan dan Impairment losses on financial
non-keuangan (2.756.746) (5.235) (126) (2.762.107) and non-financial asset
General and administrative
Beban umum dan administrasi (542.964) (2.766) (2.143) (547.873) expense
Beban provisi dan komisi Other provision and
lainnya (400.021) - - (400.021) commission expense
Beban tenaga kerja (312.964) (1.654) (1.549) (316.167) Personnel expense
Beban pemasaran (88.261) (182) (70) (88.513) Marketing expense
Rugi operasional (572.183) (1.709) (1.022) (574.914) Loss from operations
Jumlah pendapatan/(beban) Total non-operating
non-operasional, bersih 1.104 (60) (2) 1.042 income/(expense), net
Rugi sebelum pajak
penghasilan (571.079) (1.769) (1.024) (573.872) Loss before income tax
Manfaat pajak tangguhan 692 - - 692 Deferred tax benefit
Rugi bersih tahun berjalan (570.387) (1.769) (1.024) (573.180) Net loss for the current year
Jumlah aset 18.122.382 4.440 42.719 18.169.541 Total assets
Jumlah liabilitas 14.792.459 10.522 43.521 14.846.502 Total liabilities
31 Desember 2022/December 31, 2022
Jawa Sumatera Sulawesi Jumlah/Total
Pendapatan bunga 2.130.894 21.028 9.887 2.161.809 Interest income
Beban bunga (708.937) (1.974) (2.241) (713.152) Interest expense
Pendapatan bunga bersih 1.421.957 19.054 7.646 1.448.657 Net interest income
Jumlah pendapatan
operasional lainnya 450.104 4.206 927 455.237 Total other operating income
Kerugian bersih penurunan nilai
aset keuangan dan Impairment losses on financial
non-keuangan (1.061.735) (8.987) (2.202) (1.072.924) and non-financial asset
General and administrative
Beban umum dan administrasi (936.791) (3.893) (2.644) (943.328) expense
Beban provisi dan komisi Other provision and
lainnya (145.940) - - (145.940) commission expense
Beban tenaga kerja (238.368) (2.284) (1.844) (242.496) Personnel expense
Beban pemasaran (284.067) (125) (16) (284.208) Marketing expense
(Rugi)/laba operasional (794.840) 7.971 1.867 (785.002) (Loss)/profit from operations
Jumlah (beban)/pendapatan Total non-operating (expense)/
non-operasional, bersih (962) (19) 41 (940) income, net
(Rugi)/laba sebelum pajak
penghasilan (795.802) 7.952 1.908 (785.942) (Loss)/profit before income tax
Beban pajak tangguhan (3.117) - - (3.117) Deferred tax expense
(Rugi)/laba bersih Net (loss)/profit for
tahun berjalan (798.919) 7.952 1.908 (789.059) the current year
Jumlah aset 19.598.016 15.197 81.067 19.694.280 Total assets
Jumlah liabilitas 15.852.355 15.808 81.527 15.949.690 Total liabilities
148
Page 651
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
39. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 39. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Tabel berikut ini merupakan nilai tercatat dan nilai The following table summarizes the carrying values
wajar dari aset keuangan dan liabilitas keuangan and fair values of financial assets and financial
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: liabilities as of December 31, 2023 and 2022:
31 Desember 2023/December 31, 2023
Diukur pada nilai
wajar melalui
penghasilan
komprehensif
Diukur pada lain/Measured
biaya perolehan at fair value
diamortisasi/ through other
Measured at comprehensive Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Aset dan liabilitas keuangan amortised cost income Carrying value Fair value Financial assets and liabilities
ASET ASSETS
Kas 12.958 - 12.958 12.958 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1.128.999 - 1.128.999 1.128.999 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 466.012 - 466.012 466.012 Current accounts with other banks
Penempatan pada Placements with Bank Indonesia
Bank Indonesia dan bank lain 994.980 - 994.980 994.980 and other banks
Efek-efek***) 49.131 3.298.951 3.291.158***) 3.348.082 Marketable securities***)
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 606.480 - 606.480 634.486 agreements to resell
Kredit yang diberikan 10.783.341 - 10.783.341 11.636.127 Loans
Aset lain-lain*) 814.007 - 814.007 814.007 Other assets*)
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 263.228 - 263.228 263.228 Liabilities due immediately
Simpanan nasabah - bersih 13.872.270 - 13.872.270 13.872.270 Deposits from customers - net
Simpanan dari bank lain 24.912 - 24.912 24.912 Deposits from other banks
Liabilitas sewa 52.821 - 52.821 52.821 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain**) 595.386 - 595.386 595.386 Other liabilities**)
31 Desember 2022/December 31, 2022
Diukur pada nilai
wajar melalui
penghasilan
komprehensif
Diukur pada lain/Measured
biaya perolehan at fair value
diamortisasi/ through other
Measured at comprehensive Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Aset dan liabilitas keuangan amortised cost income Carrying value Fair value Financial assets and liabilities
ASET ASSETS
Kas 16.681 - 16.681 16.681 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1.360.172 - 1.360.172 1.360.172 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 177.384 - 177.384 177.384 Current accounts with other banks
Penempatan pada Placements with Bank Indonesia
Bank Indonesia dan bank lain 3.035.624 - 3.035.624 3.035.624 and other banks
Efek-efek***) - 3.485.876 3.553.168***) 3.485.876 Marketable securities***)
Kredit yang diberikan 10.244.251 - 10.244.251 10.798.733 Loans
Aset lain-lain*) 956.883 - 956.883 956.883 Other assets*)
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 252.931 - 252.931 252.931 Liabilities due immediately
Simpanan nasabah - bersih 14.450.498 - 14.450.498 14.450.498 Deposits from customers - net
Simpanan dari bank lain 287.665 - 287.665 287.665 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 585.367 - 585.367 585.367 repurchase agreement
Liabilitas sewa 50.534 - 50.534 50.534 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain**) 290.845 - 290.845 290.845 Other liabilities**)
*)
Aset lain-lain terdiri dari tagihan terkait pembayaran kredit channeling dan direct, *)
Other assets consist of receivables related to channeling and direct loans
piutang asuransi, tagihan gerbang pembayaran, piutang bunga, tagihan lain dari repayment, insurance receivables, receivables form payment gateway, interest
debitur, tagihan ATM Bersama, Alto dan Prima, setoran jaminan dan tagihan lain. receivables, other receivables from debtor, receivables from ATM Bersama, Alto and
Prima, guarantee deposit and other receivables.
**)
Liabilitas lain-lain terdiri dari cadangan biaya umum, kewajiban payment point **)
Other liabilities consist of general accrued expenses, payment point online banking
online banking, titipan nasabah, beban yang masih harus dibayar, pendapatan liabilities, deposits from customers, accrued expenses, advances payable, bonus,
diterima dimuka, bonus, biaya layanan dan komisi kredit yang masih harus dibayar, accrued loan service fees and commissions, accrued loan insurance expenses, loan
biaya asuransi kredit yang masih harus dibayar, angsuran kredit diterima dimuka installments received in advance and others.
dan lainnya. ***)
Carrying amount represents acquisition cost after amortization of premium/discount.
***)
Nilai tercatat merupakan nilai perolehan setelah amortisasi atas premium/diskon.
149
Page 652
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
39. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan) 39. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
(continued)
Metode dan asumsi yang digunakan untuk estimasi The methods and assumptions used to estimate fair
nilai wajar adalah sebagai berikut: value are as follows:
a. Kredit a. Loans
Kredit dinyatakan berdasarkan jumlah nilai Loans are recorded at carrying amount net of
tercatat setelah dikurangi oleh beban charges for impairment. The estimated fair
penurunan nilai. Estimasi nilai wajar dari kredit value of loans represents the discounted
mencerminkan jumlah diskonto dari estimasi amount of estimated future cash flows expected
kini dari arus kas masa depan yang diharapkan to be received. Estimated cash flows are
akan diterima. Arus kas yang diharapkan discounted at current market rates to determine
didiskontokan pada tingkat suku bunga pasar fair value (level 3 - fair value hierarchy).
terkini untuk menentukan nilai wajar (tingkat 3 -
hirarki nilai wajar).
b. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali b. Securities purchased under agreements to resell
Nilai wajar untuk efek-efek yang dibeli dengan The fair value for securities purchased under
janji dijual kembali yang diukur pada biaya agreement to resell measured at amortised cost
perolehan diamortisasi ditetapkan berdasarkan is based on market prices or dealer price
harga pasar atau harga kuotasi pedagang efek quotations (level 1 - fair value hierarchy).
(dealer) (tingkat 1 - hirarki nilai wajar).
c. Sebagian besar dari instrumen keuangan yang c. Majority of the financial instruments not
tidak diukur pada nilai wajar, diukur pada biaya measured at fair value are measured at
perolehan diamortisasi. Berikut daftar instrumen amortised cost. The following are financial
keuangan yang nilai tercatatnya mendekati nilai instruments for which their carrying amounts are
wajarnya, contohnya, instrumen keuangan reasonable approximation of fair value because,
jangka pendek atau yang ditinjau ulang for example, they are short term in nature or re-
menggunakan harga pasar secara berkala. price to current market rates frequently.
Aset Keuangan: Financial Assets:
- Efek-efek - Marketable securities
- Aset lain-lain - Other assets
Liabilitas Keuangan: Financial Liabilities:
- Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli - Securities sold under repurchase
kembali agreements
Bank menggunakan hirarki berikut untuk The Bank adopts the following hierarchy for
menentukan dan mengungkapkan nilai wajar dari determining and disclosing the fair value of financial
instrumen keuangan: instruments:
i. Tingkat 1: dikutip (tidak disesuaikan) dari harga i. Level 1: quoted (unadjusted) prices in active
pasar aktif untuk aset atau liabilitas keuangan markets for identical financial assets or liabilities,
yang identik,
150
Page 653
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
39. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan) 39. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
(continued)
Metode dan asumsi yang digunakan untuk estimasi The methods and assumptions used to estimate fair
nilai wajar adalah sebagai berikut (lanjutan): value are as follows (continued):
Bank menggunakan hirarki berikut untuk The Bank adopts the following hierarchy for
menentukan dan mengungkapkan nilai wajar dari determining and disclosing the fair value of financial
instrumen keuangan (lanjutan): instruments (continued):
ii. Tingkat 2: input selain dari harga pasar aktif yang ii. Level 2: inputs other than quoted prices included
dikutip yang termasuk dalam Tingkat 1 yang in Level 1 that are observable for the asset or
dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik liability, either directly (as prices) or indirectly
secara langsung (seperti harga) atau tidak (derived from prices),
langsung (turunan dari harga),
iii. Tingkat 3: input untuk aset dan liabilitas yang iii. Level 3: inputs for the assets and liabilities that
tidak didasarkan pada data yang dapat are not based on observable market data
diobservasi di pasar (input yang tidak dapat (unobservable input).
diobservasi).
Tabel di bawah ini menunjukkan instrumen The table below shows the financial instruments
keuangan yang diukur pada nilai wajar yang measured at fair value grouped according to the fair
dikelompokkan berdasarkan hirarki nilai wajar. value hierarchy.
31 Desember 2023/December 31, 2023
Nilai wajar/
Fair value
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
ASET ASSETS
Efek-efek**) Marketable securities**)
**)
- Biaya perolehan diamortisasi 49.131 49.131 - - Amortized cost -
- Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other -
Komprehensif lain 3.286.679**) 3.298.951 - - comprehensive income
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 606.480 606.480 - - agreement to resell
Kredit yang diberikan 10.783.341 - - 11.636.127 Loans
Aset lain-lain*) 814.007 - - 814.007 Other assets*)
31 Desember 2023/December 31, 2023
Nilai wajar/
Fair value
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
ASET ASSETS
Efek-efek**) Marketable securities**)
- Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other -
Komprehensif lain 3.553.168**) 3.485.876 - - comprehensive income
Kredit yang diberikan 10.244.251 - - 10.798.733 Loans
Aset lain-lain*) 956.883 - - 956.883 Other assets*)
LIABILITAS LIABILITIES
Efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 585.367 - - 585.367 repurchase agreement
*)
Aset lain-lain terdiri dari tagihan terkait pembayaran kredit channeling dan direct, *)
Other assets consist of receivables related to channeling and direct loans
piutang asuransi, tagihan gerbang pembayaran, piutang bunga, tagihan lain dari repayment, insurance receivables, receivables form payment gateway, interest
debitur, tagihan ATM Bersama, Alto dan Prima, setoran jaminan dan tagihan lain. receivables, other receivables from debtor, receivables from ATM Bersama, Alto and
Prima, guarantee deposit and other receivables.
**)
Nilai tercatat merupakan nilai perolehan setelah amortisasi atas premium/diskon. **)
Carrying amount represents acquisition cost after amortization of premium/discount.
151
Page 654
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
40. MANAJEMEN RISIKO 40. RISK MANAGEMENT
Bank telah menerapkan manajemen risiko yang The Bank has implemented independent risk
independen dan sesuai dengan standar yang management and in accordance with standards that
mengacu pada POJK No. 18/POJK.03/2016 tanggal refer to POJK No. 18/POJK.03/2016 dated
16 Maret 2016 tentang Penerapan Manajemen March 16, 2016 regarding the Implementation of
Risiko Bagi Bank Umum. Risk Management for Commercial Banks.
Sebagai lembaga intermediasi keuangan, Bank As a financial intermediary institution, the Bank
menyadari bahwa semakin kompleksnya kegiatan realises that more complex business activities,
usaha, yang diikuti dengan perkembangan followed with development of internal and external
lingkungan internal maupun eksternal dapat conditions can increase the Bank’s risk in conducting
meningkatkan risiko dalam menjalankan kegiatan its operational activities. Therefore, the Bank always
operasionalnya. Oleh karena itu, Bank senantiasa develops and enhances an integrated and
mengembangkan dan menyempurnakan kerangka comprehensive risk management framework and
manajemen risiko dan pengendalian internal yang internal control system to adapt with the changes, by
terpadu dan komprehensif, agar dapat beradaptasi minimizing the risk.
dengan perubahan yang terjadi dengan
meminimalisir risiko.
Kerangka manajemen risiko ini dituangkan dalam This risk management framework is set out in the
bentuk kebijakan, prosedur, limit transaksi dan form of policies, procedures, transaction limits and
kewenangan serta perangkat lainnya yang berlaku authority, as well as other tools applied to all
bagi segenap aktivitas bisnis, dengan tetap business activities, continuous regular evaluation
melakukan evaluasi secara berkala dan and enhancement on the parameters in accordance
mengembangkan parameter sesuai dengan arah with changes in the business direction adjusted with
perubahan bisnis yang akan ditempuh yang the Bank’s risk appetite.
disesuaikan dengan risk appetite Bank.
Penerapan manajemen risiko di Bank merupakan The application of risk management at the Bank is a
suatu proses yang meliputi kegiatan identifikasi, process that includes identification, measurement,
pengukuran, pengendalian, dan pemantauan risiko. control, and risk monitoring activities.
Penerapan manajemen risiko secara umum The implementation of risk management in general
mencakup pengawasan aktif Dewan Komisaris dan includes active supervision of the Board of
Direksi, penetapan tingkat risiko yang akan diambil Commissioners and the Board of Directors,
dan toleransi risiko, kecukupan kebijakan, prosedur determination of risk appetite and risk tolerance,
Manajemen Risiko serta penetapan limit, adequacy of Risk Management policies and
kecukupan proses identifikasi pengukuran, procedures and establishment of limits, adequacy of
pemantauan, dan pengendalian risiko serta sistem risk identification, monitoring and control processes
informasi manajemen risiko dan sistem as well as a comprehensive risk management
pengendalian intern yang menyeluruh. information system and internal control system.
Dalam menunjang penerapan manajemen risiko, To support the implementation of risk management,
Bank telah membentuk Komite Pemantau Risiko the Bank has established Risk Monitoring
dan Komite Manajemen Risiko untuk menunjang Committee and Risk Management Committee to
proses pengendalian risiko. Divisi Manajemen support the risk control process. Risk Management
Risiko berwenang dan bertanggung jawab dalam Division is authorized and responsible to prepare
menyusun dan menetapkan kebijakan manajemen and decide risk management policy and its changes
risiko serta perubahannya termasuk strategi including risk management strategy and
manajemen risiko dan rencana kontinjensi apabila contingency plan if an abnormal condition happens.
terjadi kondisi yang tidak diinginkan.
Selain hal tersebut di atas, terdapat komite lain yang In addition to the above, there are other committees
bertugas untuk menangani risiko secara lebih to handle more specific risks, such as Credit
spesifik, yaitu antara lain Komite Kredit, Assets and Committee, Assets and Liabilities Committee
Liabilities Committee (ALCO), Komite Sistem (ALCO), IT Steering Committee, whereas at the
Informasi dan Teknologi, sedangkan pada level Board of Commissioners level, there are Audit
Dewan Komisaris terdapat Komite Audit dan Komite Committee and Risk Monitoring Committee.
Pemantau Risiko.
152
Page 655
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
Semua Dewan Komisaris dan Direksi telah All of the Boards of Commissioners and Directors
mengikuti Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko yang passed the examination of Risk Management
diselenggarakan oleh Badan Sertifikasi Manajemen Certification that was held by the Board of Risk
Risiko dan Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan. Management Certification and Banking Professional
Certification Institute.
Profil risiko Risk profile
Penilaian profil risiko dilakukan oleh Bank terhadap Risk profile assessment is carried out by the Bank
8 (delapan) risiko, yaitu risiko kredit, risiko pasar, on 8 (eight) risks, namely credit risk, market risk,
risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, liquidity risk, operational risk, legal risk, strategic
risiko strategi, risiko kepatuhan dan risiko reputasi risk, compliance risk and reputation risk contained in
yang terdapat pada aktivitas fungsional Bank yang the Bank's functional activities that have potential
memiliki potensi kerugian bagi Bank. losses to the Bank.
1. Risiko kredit 1. Credit risk
Risiko kredit timbul dari kemungkinan Credit risk arises from the possibility of a
kegagalan pihak lawan dalam memenuhi counterparty's failure to fulfill its obligations to
kewajibannya kepada Bank, termasuk risiko the Bank, including risk due to bonds owned by
yang ada akibat obligasi yang dimiliki oleh the Bank. The objective of credit risk
Bank. Tujuan dari pengelolaan risiko kredit management is to control and manage credit
adalah untuk mengendalikan dan mengelola risk exposures within acceptable parameters,
eksposur risiko kredit dalam parameter yang while optimising the return on risk.
dapat diterima, sekaligus memaksimalkan
tingkat pengembalian risiko.
Pengelolaan risiko kredit juga dilakukan antara Credit risk management is also carried out
lain melalui diversifikasi portofolio risiko kredit through credit and portfolio risk diversification
(segmen usaha/debitur), portofolio obligasi (business/debtor’s segment), of the Bank’s
yang dimiliki oleh Bank, pemantauan terhadap bonds portfolio, monitor the quality of
kualitas aset produktif dan peningkatan productive assets and increase the remedial
aktivitas remedial serta kecukupan activities as well as the adequacy of allowance
pembentukan cadangan kerugian penurunan for impairment losses.
nilai.
Selain itu, di dalam melakukan pengelolaan In addition, in managing the credit risk, the
risiko kredit, Bank berfokus pada beberapa Bank focuses on several major elements which
unsur utama yang meliputi proses seleksi includes selection process on bonds purchase,
pembelian obligasi, proses persetujuan kredit transparent and tiering credit approval process
yang transparan dan berjenjang oleh Komite by Credit Committee, adequate credit
Kredit, administrasi dan dokumentasi yang administration and documentation and a
lengkap serta pengawasan kredit secara continuous credit monitoring on the quality of
berkesinambungan terhadap kualitas kredit the loans portfolio.
yang diberikan.
Terhadap eksposur risiko kredit yang lebih In relation to the specific credit risk exposure
khusus seperti fasilitas antar bank dan such as inter-bank facility and others, the Bank
sebagainya, Bank melakukan evaluasi secara separately evaluates based on different factors,
tersendiri dengan menggunakan faktor yang according to the specific characteristics of each
berbeda, sesuai dengan karakteristik spesifik exposure.
dari setiap jenis eksposur.
153
Page 656
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
Profil risiko (lanjutan) Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
Eksposur maksimum risiko kredit disajikan Maximum credit risk exposures on financial
setelah cadangan kerugian penurunan nilai assets are presented net after allowance for
tanpa memperhitungkan agunan dan impairment losses without considering
pendukung kredit lainnya terhadap aset collateral and other credit supports
keuangan pada laporan posisi keuangan pada as of December 31, 2023 and 2022 as follows:
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah
sebagai berikut:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Giro pada Bank Indonesia 1.128.999 1.360.172 Current accounts with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan Bank lain 994.980 3.035.624 and other Banks
Giro pada bank lain 466.012 177.384 Current accounts with other banks
Efek-efek - bersih: Marketable securities - net:
Pemerintah Government
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain 2.946.575 3.087.685 comprehensive income
Diukur pada biaya
perolehan diamortisasi 49.131 - At amortised cost
Non-Pemerintah Non-government
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain 352.376 398.191 comprehensive income
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 606.480 - agreements to resell
Kredit yang diberikan - bersih 10.157.919 10.033.728 Loans - net
Aset lain-lain - bersih: Other assets - net:
Piutang bunga 327.565 248.623 Interest receivables
Tagihan terkait pembayaran kredit Receivables related to channeling
channeling dan direct - 206.136 and direct loans repayment
Piutang asuransi 80.479 132.193 Insurance receivables
Tagihan gerbang pembayaran 281.908 161.570 Receivables from payment gateway
Tagihan ATM Bersama Receivables from ATM Bersama
Alto dan Prima 50.864 76.961 Alto and Prima
Setoran jaminan 11.680 6.255 Guarantee deposit
Tagihan lain 30.261 1.191 Other receivables
Jumlah 17.436.098 18.925.713 Total
Eksposur risiko kredit terhadap rekening Credit risk exposures relating to administrative
administratif setelah cadangan kerugian accounts net after allowance for impairment
penurunan nilai pada tanggal losses as of December 31, 2023 and 2022 are
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai as follows:
berikut:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Fasilitas kredit kepada debitur Unused loan
yang belum digunakan 1.078.275 11.543 facilities to debtors
1.078.275 11.543
154
Page 657
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
Profil risiko (lanjutan) Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
Berikut ini adalah nilai tercatat sebelum The table below represents the carrying amount
cadangan kerugian penurunan nilai before allowance for impairment losses based
berdasarkan staging untuk instrumen keuangan on staging for financial instruments measured at
yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi: amortised cost:
31 Desember 2023/December 31, 2023
Kerugian kredit Kerugian kredit
ekspektasian ekspektasian
sepanjang sepanjang
umurnya-kredit umurnya-kredit
Kerugian kredit tidak memburuk/ memburuk/
Ekspektasian Lifetime ECL- Lifetime ECL-
12 bulan/ not credit credit-
12-month ECL impaired impaired Jumlah/Total
Kas 12.958 - - 12.958 Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 1.128.999 - - 1.128.999 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 466.012 - - 466.012 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 994.980 - - 994.980 Indonesia and other banks
Efek-efek 49.131 - - 49.131 Marketable Securities
Efek yang dibeli dengan Securities purchased
janji dijual kembali 606.480 - - 606.480 under agreement to resell
Kredit yang diberikan 9.840.442 570.574 372.325 10.783.341 Loans
Aset lain-lain*) 777.580 - 36.427 814.007 Other assets*)
Jumlah 13.876.582 570.574 408.752 14.855.908 Total
Cadangan kerugian Allowance
penurunan nilai (288.425) (52.014) (333.354) (673.793) for impairment losses
Jumlah - bersih 13.588.157 518.560 75.398 14.182.115 Total - net
31 Desember 2022/December 31, 2022
Kerugian kredit Kerugian kredit
ekspektasian ekspektasian
sepanjang sepanjang
umurnya-kredit umurnya-kredit
Kerugian kredit tidak memburuk/ memburuk/
Ekspektasian Lifetime ECL- Lifetime ECL-
12 bulan/ not credit credit-
12-month ECL impaired impaired Jumlah/Total
Kas 16.681 - - 16.681 Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 1.360.172 - - 1.360.172 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 177.384 - - 177.384 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 3.035.624 - - 3.035.624 Indonesia and other banks
Kredit yang diberikan 9.431.789 602.325 210.137 10.244.251 Loans
Aset lain-lain*) 846.973 76.000 33.910 956.883 Other assets*)
Jumlah 14.868.623 678.325 244.047 15.790.995 Total
Cadangan kerugian Allowance
penurunan nilai (125.954) (128.618) (84.031) (338.603) for impairment losses
Jumlah - bersih 14.742.669 549.707 160.016 15.452.392 Total - net
*)
Aset lain-lain terdiri dari tagihan terkait pembayaran kredit channeling *)
Other assets consist of receivables related to channeling and direct loans
dan direct, piutang asuransi, tagihan gerbang pembayaran, piutang repayment, insurance receivables, receivables from payment gateway, interest
bunga, tagihan lain dari debitur, tagihan ATM Bersama, Alto dan Prima, receivables, other receivables from debtor, receivables from ATM Bersama, Alto and
setoran jaminan dan tagihan lain. Prima, guarantee deposit and other receivables.
155
Page 658
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
Profil risiko (lanjutan) Risk profile (continued)
2. Risiko pasar 1. Market risk
Risiko pasar adalah risiko pada laporan posisi Market risk is the risk in the statement of
keuangan dan rekening administratif, akibat financial position and off balance sheet
perubahan dari kondisi pasar. Risiko pasar positions, due to changes in market conditions.
yang dihadapi oleh Bank terutama risiko suku The market risk also faced by the Bank is mainly
bunga. interest rate risk.
Risiko tingkat suku bunga Interest rate risk
Risiko tingkat suku bunga timbul dari adanya Interest rate risk arises from the possibility that
kemungkinan bahwa perubahan tingkat suku changes in interest rates will affect future cash
bunga akan mempengaruhi arus kas masa flows of financial instruments.
depan dari instrumen keuangan.
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan sensitivitas The following table summarises the sensitivity of
(rugi) laba bersih Bank atas perubahan tingkat the Bank’s net (loss)/income to changes in
suku bunga aset dan liabilitas dengan suku interest rates of financial assets and liabilities
bunga variabel, masing-masing sebesar 100 with variable interest rates, at 100 basis point for
basis poin untuk tahun yang berakhir pada the years ended December 31, 2023 and 2022,
tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: respectively:
31 Desember 2023/
December 31, 2023
Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease
Dampak terhadap rugi bersih 15.919 (15.919) Impact to net loss
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan sensitivitas The following table summarises the sensitivity of
(rugi) laba bersih Bank atas perubahan tingkat the Bank’s net (loss)/income to changes in
suku bunga aset dan liabilitas dengan suku interest rates of financial assets and liabilities
bunga variabel, masing-masing sebesar 100 with variable interest rates, at 100 basis point for
basis poin untuk tahun yang berakhir pada the years ended December 31, 2023 and 2022,
tanggal-tanggal untuk tahun yang berakhir pada respectively: (continued)
tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022:
(lanjutan)
31 Desember 2022/
December 31, 2022
Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease
Dampak terhadap rugi bersih 21.776 (21.776) Impact to net loss
Proyeksi di atas mengasumsikan bahwa tingkat The above projection assumes that interest
suku bunga bergerak pada jumlah yang sama, rates move by the same amount and, therefore,
sehingga tidak mencerminkan pengaruh do not reflect the (loss)/income potential impact
potensial (rugi) laba atas perubahan beberapa on the changes of some interest rates while
tingkat suku bunga sementara yang lainnya others remain unchanged. The projections also
tidak berubah. Proyeksi juga mengasumsikan assume that all other variables are held
bahwa seluruh variabel lainnya adalah konstan constant and based on a constant reporting date
dan berdasarkan tanggal pelaporan yang position and that all positions run to maturity.
konstan serta seluruh posisi hingga jatuh
tempo.
156
Page 659
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
Profil risiko (lanjutan) Risk profile (continued)
2. Risiko pasar (lanjutan) 2. Market risk (continued)
Risiko harga Price risk
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan sensitivitas The table below summarizes the sensitivity of
penghasilan komprehensif lain Bank atas the Bank's other comprehensive income to
perubahan harga pasar efek-efek dalam changes in market price of marketable
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan securities classified as fair value through other
komprehensif lain, masing-masing sebesar 100 comprehensive income by 100 basis points for
basis poin untuk tahun yang berakhir pada the years ended December 31, 2023 and 2022,
tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: respectively:
31 Desember 2023/
December 31, 2023
Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease
Dampak terhadap keuntungan/
(kerugian) yang belum Impact on unrealized gain/(loss)
direalisasi atas nilai wajar in fair value of marketable
efek-efek yang diukur pada securities measured
nilai wajar melalui penghasilan at fair value through other
komprehensif lain 32.991 (32.991) comprehensive income
31 Desember 2022/
December 31, 2022
Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease
Dampak terhadap keuntungan/
(kerugian) yang belum Impact on unrealized gain/(loss)
direalisasi atas nilai wajar in fair value of marketable
efek-efek yang diukur pada securities measured
nilai wajar melalui penghasilan at fair value through other
komprehensif lain 35.548 (35.548) comprehensive income
Risiko nilai tukar Foreign exchange risk
Risiko nilai tukar yakni risiko terjadinya Foreign exchange risk is the risk of uncertainty
ketidakpastian ekspektasi yang diakibatkan of expectation due to changes in the exchange
oleh pergerakan nilai tukar dari mata uang yang rates of the foreign currencies used by the Bank.
digunakan oleh Bank. Bank tidak memiliki The Bank does not have material foreign
eksposur yang material terhadap fluktuasi nilai currency exposures because the Bank has no
tukar karena Bank tidak memiliki aset dan monetary assets and liabilities in foreign
liabilitas moneter dalam mata uang asing. currencies.
3. Risiko likuiditas 3. Liquidity risk
Risiko likuiditas merupakan suatu Liquidity risk is an inability to accommodate
ketidakmampuan untuk mengakomodasikan maturities of liabilities and drawdowns and
jatuh tempo liabilitas dan penarikan serta financing growth of assets and to meet liabilities
pembiayaan pertumbuhan aset dan untuk at a reasonable market price level. Liquidity
memenuhi liabilitas pada tingkat harga pasar management includes maintaining liquidity at a
yang layak. Pengelolaan likuiditas selain sufficient level to fulfill maturing liabilities and
meliputi pemeliharaan likuiditas pada tingkat monitored through Asset and Liability
yang cukup untuk memenuhi liabilitas yang Committee (ALCO).
jatuh tempo di suatu waktu dan dimonitor
melalui Asset and Liability Committee (ALCO).
157
Page 660
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
Profil risiko (lanjutan) Risk profile (continued)
3. Risiko likuiditas (lanjutan) 3. Liquidity risk (continued)
Bank mengukur dan memantau risiko likuiditas The Bank measures and monitors liquidity risk
melalui analisis konsentrasi aset dan liabilitas, through analysis of the concentration of assets
transaksi rekening administrasi, serta and liabilities, administrative account
kemampuan akses pada sumber-sumber transactions, as well as the ability to access
pendanaan. Bank juga memantau risiko funding sources. The Bank also monitors
likuiditas dengan memantau gap jatuh tempo liquidity risk by monitoring the Bank's liquidity
likuiditas Bank termasuk rasio-rasio likuiditas. maturity gap, including liquidity ratios.
Tabel dibawah ini menyajikan analisa jatuh The table below presents the analysis of the
tempo aset dan liabilitas keuangan Bank pada maturity of financial assets and liabilities of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank as of December 31, 2023 and 2022,
berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai based on the remaining period until the maturity
tanggal jatuh tempo kontrak: date of the contract:
31 Desember 2023/December 31, 2023
< 1 bulan/ >1-3 bulan/ >3-6 bulan/ >6-12 bulan/ >12 bulan/ Jumlah/
< 1 month >1-3 months >3-6 months >6-12 months >12 months Total
Aset Assets
Kas 12.958 - - - - 12.958 Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 1.128.999 - - - - 1.128.999 Bank Indonesia
Giro pada Current accounts with
Bank lain 466.012 - - - - 466.012 other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 994.980 - - - - 994.980 Indonesia and other banks
Efek-efek - 79.118 56.215 203.791 3.008.958 3.348.082 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased
janji dijual kembali 606.480 - - - - 606.480 under agreements to resell
Kredit yang diberikan 2.230.334 2.397.308 2.247.338 2.220.654 1.687.707 10.783.341 Loans
Aset lain-lain *) 751.501 50.671 - - 11.835 814.007 Other assets *)
Jumlah 6.191.264 2.527.097 2.303.553 2.424.445 4.708.500 18.154.859 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 263.228 - - - - 263.228 Liabilities due immediately
Simpanan nasabah 9.257.670 3.507.293 610.334 496.973 - 13.872.270 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 3.812 1.000 20.100 - - 24.912 Deposits from other banks
Liabilitas sewa - 27.651 - - 25.170 52.821 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain**) 385.450 185.548 12.705 - 11.682 595.385 Other liabilities**)
Jumlah 9.910.160 3.721.492 643.139 496.973 36.852 14.808.616 Total
Perbedaan jatuh tempo (3.718.896) (1.194.395) 1.660.414 1.927.472 4.671.648 3.346.243 Maturity gap
31 Desember 2022/December 31, 2022
< 1 bulan/ >1-3 bulan/ >3-6 bulan/ >6-12 bulan/ >12 bulan/ Jumlah/
< 1 month >1-3 months >3-6 months >6-12 months >12 months Total
Aset Assets
Kas 16.681 - - - - 16.681 Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 1.360.172 - - - - 1.360.172 Bank Indonesia
Giro pada Current accounts with
Bank lain 177.384 - - - - 177.384 other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 3.035.624 - - - - 3.035.624 Indonesia and other banks
Efek-efek - - 56.494 153.928 3.275.454 3.485.876 Marketable securities
Kredit yang diberikan 1.257.840 3.365.902 1.732.961 2.092.649 1.794.899 10.244.251 Loans
Aset lain-lain *) 803.199 54.841 - - 98.843 956.883 Other assets *)
Jumlah 6.650.900 3.420.743 1.789.455 2.246.577 5.169.196 19.276.871 Total
*)
Aset lain-lain terdiri dari tagihan terkait pembayaran kredit channeling *)
Other assets consist of receivables related to channeling and direct loans
dan direct, piutang asuransi, tagihan gerbang pembayaran, piutang repayment, insurance receivables, receivables from payment gateway, interest
bunga, tagihan lain dari debitur, tagihan ATM Bersama, Alto dan Prima, receivables, other receivables from debtor, receivables from ATM Bersama, Alto and
setoran jaminan dan tagihan lain. Prima, guarantee deposit and other receivables.
**)
Liabilitas lain-lain terdiri dari cadangan biaya umum, titipan nasabah, **)
Other liabilities consist of general accrued expenses, deposits from customers,
beban yang masih harus dibayar, pendapatan diterima dimuka, bonus, accrued expenses, advances payable, bonus, accrued loan service fees and
biaya layanan dan komisi kredit yang masih harus dibayar, biaya asuransi commissions, accrued loan insurance expenses, loan installments received in
kredit yang masih harus dibayar, angsuran kredit diterima dimuka dan advance and others.
lainnya.
158
Page 661
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
Profil risiko (lanjutan) Risk profile (continued)
3. Risiko likuiditas (lanjutan) 3. Liquidity risk (continued)
Tabel dibawah ini menyajikan analisa jatuh The table below presents the analysis of the
tempo aset dan liabilitas keuangan Bank pada maturity of financial assets and liabilities of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank as of December 31, 2023 and 2022,
berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai based on the remaining period until the maturity
tanggal jatuh tempo kontrak: (lanjutan) date of the contract: (continued)
31 Desember 2022/December 31, 2022
< 1 bulan/ >1-3 bulan/ >3-6 bulan/ >6-12 bulan/ >12 bulan/ Jumlah/
< 1 month >1-3 months >3-6 months >6-12 months >12 months Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 252.931 - - - - 252.931 Liabilities due immediately
Simpanan nasabah 10.773.334 2.994.574 447.627 234.963 - 14.450.498 Deposits from customers
Simpanan dari
bank lain 51.165 136.500 10.000 90.000 - 287.665 Deposits from other banks
Efek-efek yang
dijual dengan Securities sold
janji dibeli kembali 585.367 - - - - 585.367 under repurchase agreement
Liabilitas sewa - 18.039 - - 32.495 50.534 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain**) 125.007 151.860 13.978 - - 290.845 Other liabilities**)
Jumlah 11.787.804 3.300.973 471.605 324.963 32.495 15.917.840 Total
Perbedaan jatuh tempo (5.136.904) 119.770 1.317.850 1.921.614 5.136.701 3.359.031 Maturity gap
*)
Aset lain-lain terdiri dari tagihan terkait pembayaran kredit channeling *)
Other assets consist of receivables related to channeling and direct loans
dan direct, piutang asuransi, tagihan gerbang pembayaran, piutang repayment, insurance receivables, receivables from payment gateway, interest
bunga, tagihan lain dari debitur, tagihan ATM Bersama, Alto dan Prima, receivables, other receivables from debtor, receivables from ATM Bersama, Alto and
setoran jaminan dan tagihan lain. Prima, guarantee deposit and other receivables.
**)
Liabilitas lain-lain terdiri dari cadangan biaya umum, titipan nasabah, **)
Other liabilities consist of general accrued expenses, deposits from customers,
beban yang masih harus dibayar, pendapatan diterima dimuka, bonus, accrued expenses, advances payable, bonus, accrued loan service fees and
biaya layanan dan komisi kredit yang masih harus dibayar, biaya asuransi commissions, accrued loan insurance expenses, loan installments received in
kredit yang masih harus dibayar, angsuran kredit diterima dimuka dan advance and others.
lainnya.
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan The maturity tables below provide information
informasi mengenai perkiraan jatuh tempo dari about maturities on contractual undiscounted
liabilitas keuangan sesuai arus kas kontraktual cash flows of financial liabilities using average
yang tidak didiskontokan dengan menggunakan effective interest rate during the year as of
suku bunga efektif rata-rata selama tahun December 31, 2023 and 2022:
berjalan pada tanggal 31 Desember 2023 dan
2022:
31 Desember 2023/December 31, 2023
< 1 bulan/ >1-3 bulan/ >3-6 bulan/ >6-12 bulan/ >12 bulan/ Jumlah/
< 1 month >1-3 months >3-6 months >6-12 months >12 months Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 263.228 - - - - 263.228 Liabilities due immediately
Simpanan nasabah 9.294.167 3.565.409 630.559 530.369 - 14.020.504 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 3.820 1.015 20.688 - - 25.523 Deposits from other banks
Liabilitas sewa - 28.021 - - 32.006 60.027 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain**) 385.450 185.548 12.705 - 11.682 595.385 Other liabilities**)
Jumlah 9.946.665 3.779.993 663.952 530.369 43.688 14.964.667 Total
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan terkait pembayaran kredit channeling dan direct, *) Other assets consist of receivables related to channeling and direct loans
piutang asuransi, tagihan gerbang pembayaran, piutang bunga, tagihan lain dari repayment, insurance receivables, receivables from payment gateway, interest
debitur, tagihan ATM Bersama, Alto dan Prima, setoran jaminan dan tagihan lain. receivables, other receivables from debtor, receivables from ATM Bersama, Alto and
Prima, guarantee deposit and other receivables.
**) Liabilitas lain-lain terdiri dari cadangan biaya umum, titipan nasabah, beban yang
masih harus dibayar, pendapatan diterima dimuka, bonus, biaya layanan dan **) Other liabilities consist of general accrued expenses, deposits from customers,
komisi kredit yang masih harus dibayar, biaya asuransi kredit yang masih harus accrued expenses, advances payable, bonus, accrued loan service fees and
dibayar, angsuran kredit diterima dimuka dan lainnya. commissions, accrued loan insurance expenses, loan installments received in
advance and others.
159
Page 662
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
Profil risiko (lanjutan) Risk profile (continued)
3. Risiko likuiditas (lanjutan) 3. Liquidity risk (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan The maturity tables below provide information
informasi mengenai perkiraan jatuh tempo dari about maturities on contractual undiscounted
liabilitas keuangan sesuai arus kas kontraktual cash flows of financial liabilities using average
yang tidak didiskontokan dengan menggunakan effective interest rate during the year as of
suku bunga efektif rata-rata selama tahun December 31, 2023 and 2022 (continued):
berjalan pada tanggal 31 Desember 2023 dan
2022 (lanjutan):
31 Desember 2022/December 31, 2022
< 1 bulan/ >1-3 bulan/ >3-6 bulan/ >6-12 bulan/ >12 bulan/ Jumlah/
< 1 month >1-3 months >3-6 months >6-12 months >12 months Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 252.931 - - - - 252.931 Liabilities due immediately
Simpanan nasabah 10.826.625 3.047.516 463.454 251.810 - 14.589.405 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 51.403 138.338 10.269 94.914 - 294.924 Deposits from other banks
Efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 588.134 - - - - 588.134 repurchase agreement
Liabilitas sewa - 18.281 - - 41.321 59.602 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain*) 125.007 151.860 13.978 - - 290.845 Other liabilities*)
Jumlah 11.844.100 3.355.995 487.701 346.724 41.321 16.075.841 Total
*)
Liabilitas lain-lain terdiri dari cadangan biaya umum, titipan nasabah, *)
Other liabilities consist of general accrued expenses, deposits from customers,
beban yang masih harus dibayar, pendapatan diterima dimuka, bonus, accrued expenses, advances payable, bonus, accrued loan service fees and
biaya layanan dan komisi kredit yang masih harus dibayar, biaya commissions, accrued loan insurance expenses, loan installments received in
asuransi kredit yang masih harus dibayar, angsuran kredit diterima advance and others.
dimuka dan lainnya.
4. Risiko operasional 4. Operational risk
Risiko operasional merupakan peluang Operational risk is an opportunity for loss
kerugian yang disebabkan adanya kegagalan caused by process failure, system or personnel
proses, kelemahan sistem atau personel, weakness, negligence, crime, a combination of
kelalaian, kejahatan, kombinasi faktor diatas the above factors or due to external factors that
maupun karena faktor eksternal yang tidak are not always under the Bank’s control. In
selalu berada dibawah kendali Bank. Dalam managing operational risk, each business unit is
pengelolaan risiko operasional, masing-masing responsible for risks that occur in daily
unit usaha bertanggung jawab untuk risiko yang operational activities with reference to policies
terjadi pada kegiatan operasional sehari-hari and procedures, routine control and
dengan mengacu pada kebijakan dan prosedur, supervision. In addition, operational risk
pengendalian dan pengawasan rutin. Selain itu, management also includes matters related to
pengelolaan risiko operasional juga meliputi hal- product development, information technology
hal yang terkait dengan pengembangan produk, systems, human resources and "know your
sistem informasi teknologi, sumber daya customer" principle as prevention aspect
manusia dan prinsip “know your customer” against the possibility of undesirable things.
sebagai aspek pencegahan terhadap
kemungkinan adanya hal-hal yang tidak
diinginkan.
Untuk memitigasi risiko operasional, Bank: To mitigate operational risk, the Bank:
- Telah memiliki kebijakan, prosedur dan - Establish policies, procedures and limit
penetapan limit yang bermanfaat dalam setting that are useful in monitoring,
memantau, mengukur dan memitigasi measuring and mitigating operational risk.
risiko operasional.
- Penyusunan dan pelaksanaan Business - Preparation and implementation of
Continuity Planning (BCP) sebagai bagian Business Continuity Planning (BCP) as part
dari Business Continuity Management of Business Continuity Management (BCM)
(BCM) yang telah dilakukan pemantauan which has been monitored and tested
dan pelaksanaan uji coba secara berkala, regularly, at minimum on an annual basis.
minimal setiap tahun sekali.
160
Page 663
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
Profil risiko (lanjutan) Risk profile (continued)
4. Risiko operasional (lanjutan) 4. Operational risk (continued)
Untuk memitigasi risiko operasional, Bank: To mitigate operational risk, the Bank:
(lanjutan) (continued)
- Risk Control Self Assessment (RCSA) yang - Continuous update on the Risk Control Self
terus diperbaharui sejalan dengan Assessment (RCSA) in line with the Bank’s
perkembangan bisnis Bank. business growth.
- Adanya pemisahan fungsi Departemen - Separation of Departmental functions that
yang melakukan identifikasi dan identifies and measures operational risk in
pengukuran risiko operasional di Lini 1 dan Line 1 and Line 2.
Lini 2.
- Bank menerapkan fraud awareness secara - The Bank implements regular fraud
berkala kepada seluruh karyawan serta awareness to the Bank’s employees and
adanya pengkinian kebijakan updates the whistleblowing system policy.
whistleblowing system.
5. Risiko hukum 5. Legal risk
Risiko hukum merupakan risiko yang Legal risk is the risk raised by the weakness in
disebabkan oleh kelemahan sistem yuridis atau juridical aspects of the business, which could be
oleh adanya tuntutan hukum, ketiadaan caused by legal claims, non-existence of
peraturan perundang-undangan yang supported regulation or weaknesses in
mendukung, atau kelemahan perikatan seperti agreements, such as unfulfilled terms and
tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan conditions in contracts and incomplete collateral
pengikatan agunan yang tidak sempurna. binding.
Bank mengelola risiko hukum dengan Legal risks are managed by ensuring that all
memastikan seluruh aktivitas dan hubungan activities and business relationships between
kegiatan usaha Bank dengan pihak ketiga the Bank with third parties are based on rules
didasarkan pada aturan dan persyaratan yang and conditions that are able to protect the
dapat melindungi kepentingan Bank dari segi Bank’s interests from a legal perspective.
hukum.
6. Risiko strategi 6. Strategic risk
Risiko strategi merupakan risiko yang Strategic risk is the risk caused by improper
disebabkan oleh adanya pengambilan decision making and/or improper strategic
keputusan dan/atau proses penerapan strategi implementation process or the Bank’s failure in
yang tidak tepat atau kegagalan Bank dalam responding to changes from external conditions.
merespon perubahan-perubahan dari kondisi
eksternal.
Risiko strategi dikelola oleh Bank melalui Strategic risk is managed by the Bank through
proses pertimbangan dan pengambilan collective and comprehensive consideration
keputusan strategis secara kolektif dan and strategic decision making, which involves
komprehensif, yang melibatkan Direksi dan the Board of Directors and established
Komite-Komite yang telah dibentuk. Committees.
161
Page 664
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
Profil risiko (lanjutan) Risk profile (continued)
7. Risiko kepatuhan 7. Compliance risk
Risiko kepatuhan adalah risiko yang terjadi Compliance risk is the risk that occurs as a
akibat Bank tidak mematuhi atau tidak result of the Bank not complying with or not
melaksanakan peraturan perundang-undangan implementing applicable laws and regulations.
dan ketentuan lainnya yang berlaku.
Bank mengelola risiko kepatuhan dengan The Bank manages its compliance risk by
melakukan penelaahan secara komprehensif performing comprehensive review to ensure
untuk memastikan kesesuaian prosedur that the Bank’s standard operational
standar operasional serta pengembangan procedures and new product development
produk baru dengan peraturan eksternal. conform with external regulations.
8. Risiko reputasi 8. Reputation risk
Risiko reputasi timbul dari adanya publikasi Reputation risk arises from negative
negatif yang terkait dengan kegiatan usaha publications related to the Bank’s business
Bank atau persepsi negatif mengenai Bank. activities or negative perceptions about the
Bank.
Risiko reputasi Bank dikelola dengan The Bank manages its reputation risk by
pemberian pelayanan terbaik kepada nasabah, providing the best service to customers,
pembentukan unit pengaduan nasabah dan establishing a customer complaints unit and
memastikan kesesuaian seluruh aktivitas ensuring compliance to the prevailing
kegiatan usaha Bank dengan peraturan yang regulations in all of the Bank’s business
terkait. activities.
41. MANAJEMEN MODAL 41. CAPITAL MANAGEMENT
Tujuan utama dari kebijakan Bank atas kebijakan The primary objectives of the Bank’s capital
pengelolaan modal adalah untuk memastikan management policy are to ensure that the Bank has
bahwa Bank memiliki modal yang kuat untuk a strong capital to support the Bank’s business
mendukung strategi pengembangan ekspansi expansion strategy currently, to sustain future
usaha Bank saat ini dan mempertahankan development of the business, to meet regulatory
kelangsungan pengembangan di masa mendatang capital adequacy requirements and also to ensure
serta untuk memenuhi ketentuan kecukupan the efficiency of the Bank’s capital structure.
permodalan yang ditetapkan oleh regulator serta
memastikan agar struktur permodalan Bank telah
efisien.
Bank menyusun Rencana Permodalan berdasarkan The Bank undertakes Capital Planning based on
penilaian dan penelaahan atas kebutuhan assessment and review of the capital situation in
kecukupan permodalan yang dipersyaratkan dan terms of the legal capital adequacy requirement,
mengkombinasikannya dengan tinjauan combined with assessment of economic outlooks.
perkembangan ekonomi terkini. Bank senantiasa The Bank will continue to link financial and capital
akan menghubungkan tujuan keuangan dan adequacy goals to risk which can be tolerated by the
kecukupan modal terhadap risiko yang dapat appetite through the capital planning process
ditoleransi melalui proses perencanaan modal, method as well as assess the businesses based on
begitu pula dengan bisnis yang disesuaikan dengan the Bank’s capital and liquidity requirements.
tingkat permodalan dan persyaratan likuiditas Bank.
162
Page 665
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
41. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) 41. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Kebutuhan permodalan Bank juga direncanakan The capital needs of the Bank are also discussed
dan didiskusikan secara rutin yang didukung dengan and planned on a routine basis supported by data
data-data analisis. Rencana Permodalan disusun analysis. Capital Planning is prepared by the Board
oleh Direksi sebagai bagian dan Rencana Bisnis of Directors as part of the Bank’s business plan and
Bank dan disetujui oleh Dewan Komisaris. is approved by the Board of Commissioners. Capital
Perencanaan ini diharapkan akan memastikan Planning ensures that adequate levels of capital and
tersedianya modal yang cukup dan terciptanya strong mix of the different components of capital are
struktur permodalan yang kuat guna mendukung maintained to support business growth in the future.
pertumbuhan bisnis ke depan.
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menentukan dan Financial Services Authority (FSA) sets and monitors
mengawasi kebutuhan modal Bank. Bank capital requirements for the Bank. The Bank is
diwajibkan untuk mentaati peraturan yang berlaku required to comply with prevailing regulation in
dalam hal ini modal yang diwajibkan regulator. respect of regulatory capital. The Bank's approach to
Pendekatan Bank terhadap pengelolaan modal capital management is driven by the Bank's strategic
ditentukan oleh strategi dan persyaratan organisasi and organisational requirements, taking into account
bank, dengan memperhitungkan peraturan, serta regulatory, economic and commercial.
keadaan ekonomi dan komersial.
Sebelum 1 Januari 2015, Bank menghitung Before January 1, 2015, the Bank calculates its
kebutuhan modal berdasarkan (Peraturan Bank capital requirements in accordance with Bank
Indonesia) PBI No.14/18/PBI/2012 tanggal Indonesia Regulation (PBI) No.14/18/PBI/2012
28 November 2012 tentang Kewajiban Penyediaan dated November 28, 2012 on Minimum Capital
Modal Minimum Bank Umum berdasarkan Peringkat Reserve for General Bank based on Risk Profile
Profil Risiko, yang merupakan perubahan dari PBI Rating, which amends PBI No.10/15/PBI/2008 dated
No.10/15/PBI/2008 tanggal 24 September 2008. September 24, 2008.
Bank menghitung kebutuhan modal berdasarkan The Bank calculates its capital requirements in
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) accordance with Financial Services Authority
No. 34/POJK.03/2016 tanggal 26 September 2016 Regulation (POJK) No. 34/POJK.03/2016 dated
tentang “Perubahan atas Peraturan Otoritas Jasa September 26, 2016 about "Changes to POJK
Keuangan No. 11/POJK.03/2016 tentang kewajiban No. 11/POJK.03/2016 related to Minimum Capital
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum”, dimana Reserve for General Banks", where the regulatory
modal yang diwajibkan regulator dianalisa dalam capital is analyzed into two tiers as follows:
dua tier sebagai berikut:
- Modal inti (tier 1), yang terdiri dari modal inti - Tier 1 capital, which consists of core and
utama dan modal inti tambahan. Modal inti additional core capital. Core capital includes
utama antara lain meliputi modal ditempatkan issued and fully paid-up capital, additional paid-
dan disetor penuh, tambahan modal disetor, in capital, general reserve, specific reserve,
cadangan umum, laba tahun lalu dan tahun retained earnings and profit for the year (100%),
berjalan (100%), penghasilan komprehensif other comprehensive income deriving from
lainnya berupa potensi keuntungan/kerugian potential gain/loss from the changes in fair
yang berasal dari perubahan nilai wajar aset value of financial assets classified as fair value
keuangan dalam kelompok nilai wajar melalui through other comprehensive income, shortfall
penghasilan komprehensif lain, selisih kurang between allowable amount of allowance for
dari penyisihan penghapusan aset produktif uncollectible account on productive assets
sesuai ketentuan Bank Indonesia dan according to Bank Indonesia guideline and
cadangan kerugian penurunan nilai aset allowance for impairment losses on productive
produktif yang diperbolehkan. Aset pajak assets. Deferred tax assets, intangible assets
tangguhan, aset tak berwujud (termasuk (including goodwill) and share investments
goodwill) dan penyertaan (100%) merupakan (100%) are deducted from core capital.
faktor pengurang modal inti utama. Modal inti Additional core capital includes non-cumulative
tambahan antara lain terdiri dari saham preference shares, subordinated securities and
preferen, surat berharga subordinasi dan subordinated debts net of buyback portion.
pinjaman subordinasi dimana ketiganya bersifat
non-kumulatif setelah dikurangi pembelian
kembali.
163
Page 666
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
41. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) 41. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Bank menghitung kebutuhan modal berdasarkan The Bank calculates its capital requirements in
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) accordance with Financial Services Authority
No. 34/POJK.03/2016 tanggal 26 September 2016 Regulation (POJK) No. 34/POJK.03/2016 dated
tentang “Perubahan atas Peraturan Otoritas Jasa September 26, 2016 about "Changes to POJK
Keuangan No. 11/POJK.03/2016 tentang kewajiban No. 11/POJK.03/2016 related to Minimum Capital
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum”, dimana Reserve for General Banks", where the regulatory
modal yang diwajibkan regulator dianalisa dalam capital is analyzed into two tiers as follows:
dua tier sebagai berikut: (lanjutan) (continued)
- Modal pelengkap (tier 2) antara lain meliputi - Supplementary capital (tier 2), which includes
surat berharga subordinasi dan pinjaman subordinated securities and subordinated debts
subordinasi serta penyisihan penghapusan and allowance for uncollectible account on
aset produktif sesuai ketentuan Bank productive assets according to Bank Indonesia
Indonesia. guideline.
Bank wajib menyediakan modal inti (tier 1) paling Banks are required to provide core capital (tier 1) at
rendah sebesar 6% dari ATMR dan modal inti utama a minimum of 6% from RWA and Common Equity tier
(Common Equity tier 1) paling rendah sebesar 4,5% 1 at a minimum of 4.5% from RWA.
dari ATMR.
- Modal tier 1, meliputi modal ditempatkan dan - Tier 1 capital, which includes issued and fully
disetor penuh, cadangan umum, saldo laba dan paid share capital, general reserve, retained
laba tahun berjalan. earnings and profit for the year.
- Modal tier 2, meliputi penyisihan kerugian - Tier 2 capital, which includes the eligible
penurunan nilai yang diperbolehkan. amount of allowance for impairment losses.
Bank tidak mempunyai modal tambahan lain yang The Bank does not have any other supplementary
memenuhi kriteria modal tier 3 sesuai dengan capital which meets the criteria of tier 3 capital under
peraturan Bank Indonesia yang berlaku. prevailing Bank Indonesia’s regulation.
Berbagai batasan telah diterapkan untuk bagian- Various limits are applied to elements of the
bagian modal yang diwajibkan oleh regulator. regulatory capital. The effect of deferred taxation has
Pengaruh dari pajak tangguhan telah dikeluarkan been excluded in determining the amount of retained
dalam menentukan jumlah saldo laba untuk modal earnings for tier 1 capital; only 50 percent of the profit
tier 1; hanya 50 persen laba tahun berjalan sebelum for the year before deferred taxation is being
pajak tangguhan yang dapat diperhitungkan dalam included in tier 1 capital; and qualifying tier 2 capital
modal tier 1; dan modal tier 2 tidak boleh melebihi cannot exceed tier 1 capital. There is also a
modal tier 1 Juga terdapat batasan jumlah restriction on the amount of collective impairment
penyisihan kolektif penurunan nilai yang boleh allowances that may be included as part of tier 2
dimasukkan sebagai bagian dari modal tier 2. capital.
Aset Tertimbang Menurut Risiko ("ATMR") Bank The Bank's Risk Weighted Assets ("RWA") are
ditentukan berdasarkan persyaratan yang telah determined according to specified requirements
ditentukan yang mencerminkan berbagai tingkatan which reflect the varying levels of risk attached to
risiko yang terkait dengan aset dan eksposur, yang assets and exposures not recognised in the
tidak tercermin dalam laporan posisi keuangan. statement of financial position. Based on Central
Berdasarkan peraturan Bank Indonesia, Bank Bank regulations, the Bank needs to take into
diharuskan untuk mempertimbangkan risiko kredit, consideration its credit risk, market risk and
risiko pasar dan risiko operasional dalam mengukur operational risk in measuring the RWA.
ATMR Bank.
164
Page 667
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
41. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) 41. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Kebijakan Bank adalah menjaga modal yang kuat The Bank's policy is to maintain a strong capital base
untuk menjaga kepercayaan pemodal, kreditur dan to maintain investor, creditor and market confidence
pasar dan untuk mempertahankan perkembangan and to sustain future development of business. The
bisnis di masa depan. Pengaruh tingkat modal impact of the level of capital to shareholders' return
terhadap tingkat pengembalian ke pemegang is also considered and the Bank also recognises the
saham juga diperhitungkan dan Bank juga need to maintain a balance between the higher
memahami perlunya menjaga keseimbangan antara return that might be possible with greater gearing
tingkat pengembalian yang tinggi, yang and the advantages and security level afforded by a
dimungkinkan dengan gearing yang lebih besar strong capital position.
serta keuntungan-keuntungan dan tingkat
keamanan yang didapat dari posisi modal yang kuat.
Manajemen menggunakan rasio permodalan yang Management uses regulatory capital ratios in order
diwajibkan regulator untuk memantau permodalan to monitor its capital base, and these capital ratios
Bank dan rasio-rasio modal ini tetap menjadi standar remain the industry standards for measuring capital
industri untuk mengukur kecukupan modal. adequacy. FSA’s approach to such measurement is
Pendekatan OJK untuk pengukuran ini terutama primarily based on monitoring the relationship of the
didasarkan pada pemantauan hubungan antara Bank’s risk profile with the available capital. The
profil risiko Bank dengan ketersediaan modal. Bank Bank is required to provide minimum capital based
wajib menyediakan modal minimum sesuai profil on the risk profile.
risiko.
Penyediaan modal minimum sebagaimana Minimum capital requirements are as follows:
dimaksud ditetapkan sebagai berikut:
a. Untuk profil risiko peringkat 1 (satu), modal a. For banks with risk profile rating 1 (one), the
minimum terendah yang wajib dimiliki adalah minimum capital requirement is 8% of Risk
8% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko; Weighted Asset;
b. Untuk profil risiko peringkat 2 (dua), modal b. For banks with risk profile rating 2 (two), the
minimum terendah yang wajib dimiliki adalah minimum capital requirement is 9% to less than
9% sampai dengan kurang dari 10% dari Aset 10% of Risk Weighted Asset;
Tertimbang Menurut Risiko;
c. Untuk profil risiko peringkat 3 (tiga), modal c. For banks with risk profile rating 3 (three), the
minimum terendah yang wajib dimiliki adalah minimum capital requirement is 10% to less
10% sampai dengan kurang dari 11% dari Aset than 11% of Risk Weighted Asset;
Tertimbang Menurut Risiko;
d. Untuk profil risiko peringkat 4 (empat) atau d. For banks with risk profile rating 4 (four) or
5 (lima), modal minimum terendah yang wajib 5 (five), the minimum capital requirement is
dimiliki adalah 11% sampai dengan kurang dari 11% to less than 14% of Risk Weighted Asset.
14% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko.
Posisi modal yang diwajibkan sesuai peraturan The Bank's regulatory capital in accordance with
Bank Indonesia yang berlaku pada tanggal Bank Indonesia regulation as of December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai and 2022 was as follows:
berikut:
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Modal inti (Tier 1) 3.115.129 3.557.889 Core capital (Tier 1)
Modal pelengkap (Tier 2) 86.211 84.770 Supplementary capital (Tier 2)
Jumlah modal 3.201.340 3.642.659 Total capital
Aset tertimbang menurut risiko Risk weighted asset
Risiko kredit 10.880.202 9.305.484 Credit risk
Risiko operasional 609.785 595.813 Operational risk
Risiko pasar - - Market risk
Rasio penyediaan modal Capital adequacy ratio
Dengan risiko kredit dan operasional 27,86% 36,79% With credit and operational risk
Dengan risiko kredit, pasar
dan operasional 27,86% 36,79% With credit, market and operational risk
165
Page 668
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
41. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) 41. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Posisi rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum The Capital Adequacy Ratio (CAR) of the Bank as of
(KPMM) Bank tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022. respectively is
masing-masing sebesar 27,86% dan 36,79%. 27.86% and 36.79%.
Bank telah mematuhi semua persyaratan modal The Bank has complied with all regulatory imposed
yang ditetapkan oleh pihak regulator sepanjang capital requirements throughout the reporting period,
periode pelaporan, khususnya berkenaan dengan particularly regarding Capital Adequacy Ratio (CAR)
perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum and calculation of Risk Weighted Assets (RWA).
(KPMM) dan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko
(ATMR).
42. RASIO KEUANGAN PENTING LAINNYA 42. OTHER SIGNIFICANT FINANCIAL RATIOS
31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
December 31, 2023 December 31, 2022
Aset produktif bermasalah dan non Adversely classified earning assets and
produktif bermasalah terhadap non-earning assets to the total earning
jumlah aset produktif dan non produktif 3,64% 2,40% asset and non-earning assets
Aset produktif bermasalah terhadap Adversely classified earning assets to
jumlah aset produktif 2,58% 2,16% total earning assets
Cadangan kerugian penurunan nilai
aset keuangan terhadap Allowance for impairment losses
aset produktif 4,03% 1,94% financial asset to earning assets
NPL - bruto 3,73% 2,56% NPL - gross
NPL - neto 0,95% 2,05% NPL - net
43. RUGI PER SAHAM 43. LOSS PER SHARE
Rugi tahun berjalan per saham Basic loss per share for the year is computed by
dasar dihitung dengan membagi rugi dividing loss for the year by the weighted average
tahun berjalan dengan rata-rata tertimbang jumlah number of shares of outstanding common stock
lembar saham biasa yang beredar pada tahun during the related year.
bersangkutan.
Tahun yang Berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2023 2022
Rugi bersih tahun berjalan (573.180) (789.059) Loss for the current year
Rata-rata tertimbang total saham 12.039 9.422 Weighted average number of shares
Rugi per saham dasar Basic and diluted loss
dan dilusian per share
(dalam Rupiah penuh) (47,61) (83,75) (in Rupiah full amount)
166
Page 669
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
44. TAMBAHAN INFORMASI ARUS KAS 44. SUPPLEMENTARY CASH FLOW INFORMATION
Perubahan pada liabilitas yang timbul dari aktivitas Changes in liabilities arising from financing activities
pendanaan pada laporan arus kas adalah sebagai in the cash flow statement are as follows:
berikut:
1 Januari 2023/ 31 Desember 2023/
January 1, Arus kas/ Non-kas/ December 31,
2023 Cash flows Non-cash 2023
Liabilitas sewa 50.534 (23.588) 25.875 52.821 Lease liabilities
1 Januari 2022/ 31 Desember 2022/
January 1, Arus kas/ Non-kas/ December 31,
2022 Cash flows Non-cash 2022
Liabilitas sewa 57.928 (33.898) 26.504 50.534 Lease liabilities
45. PERISTIWA SETELAH TANGGAL NERACA 45. SUBSEQUENT EVENTS
Perubahan Susunan Dewan Komisaris dan Komite Changes in the Boards of Commissioners and
Audit Audit Committee
1) Pada bulan Januari 2024, Bank melakukan 1) In January 2024, the Bank changed the
perubahan komposisi Komite Audit menjadi composition of the Audit Committee as follows:
sebagai berikut :
Ketua : Pramoda Dei Sudarmo Chairman : Pramoda Dei Sudarmo
Anggota : Johny Kandano Member : Johny Kandano
Anggota : R. Rivai M. Noer Member : R. Rivai M. Noer
2) Pada tanggal 31 Januari 2024, Bank telah 2) On January 31, 2024, the Bank held an
melaksanakan Rapat Umum Pemegang Extraordinary General Meeting of Shareholders
Saham Luar Biasa untuk mengesahkan to ratify the resignation of Mr. Pamitra Wineka as
pengunduran diri Bapak Pamitra Wineka Independent Commissioner of the Bank.
sebagai Komisaris Independen Bank.
3) Pada tanggal 13 Februari 2024 telah 3) On February 13, 2024, the Deed of Inauguration
ditandatangani Akta pengukuhan Bapak of Mr. Inkawan D. Jusi as President
Inkawan D Jusi sebagai Komisaris Utama dan Commissioner and Independent Commissioner
Komisaris Independen Bank sebagaimana of the Bank was signed as a result of the Fit and
hasil Keputusan Penilaian Kemampuan dan Proper Assessment Decision of the Financial
Kepatutan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas Services Authority (OJK).
Bapak Inkawan D Jusi.
Dana Setoran Modal Capital Deposit Fund
Pada tanggal 31 Januari 2024 dan 29 Februari 2024, On January 31, 2024 and February 29, 2024, the
Bank menerima dana setoran Modal masing-masing Bank received Rp200,000 and Rp100,000,
sejumlah Rp200.000 dan Rp100.000 dari respectively from PT Akulaku Silvrr Indonesia as the
PT Akulaku Silvrr Indonesia selaku pemegang shareholder in connection with the Capital Increase
saham sehubungan dengan Penambahan Modal with Pre-emptive Rights VII (PMHMETD VII) as
dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu VII agreed by the Extraordinary General Meeting of
(PMHMETD VII) yang telah disetujui Rapat Umum Shareholders of the Bank on August 8, 2023.
Pemegang Saham Luar Biasa Bank tanggal
8 Agustus 2023.
167
Page 670
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
46. STANDAR AKUNTANSI YANG TELAH 46. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT
DITERBITKAN NAMUN BELUM BERLAKU YET EFFECTIVE
EFEKTIF
Standar akuntansi yang telah diterbitkan sampai The accounting standards that have been issued up
tanggal penerbitan laporan keuangan Bank namun to the date of issuance of the Bank’s financial
belum berlaku efektif diungkapkan berikut ini. statements, but not yet effective are disclosed
Manajemen bermaksud untuk menerapkan standar- below. The management intends to adopt these
standar tersebut yang dipertimbangkan relevan standards that are considered relevant to the Bank
terhadap Bank pada saat efektif, dan dampaknya when they become effective, and the impact to the
terhadap posisi dan kinerja keuangan Bank masih financial position and performance of the Bank is still
diestimasi pada tanggal 4 Maret 2024: being estimated as of March 4, 2024:
Mulai efektif pada atau setelah tanggal 1 Januari Effective beginning on or after January 1, 2024
2024
Pilar Standar Akuntansi Keuangan Financial Accounting Standards Pillars
Standar ini memberikan persyaratan dan pedoman These standards provides requirements and
bagi entitas untuk menerapkan standar akuntansi guidelines for entities to apply the correct financial
keuangan yang benar dalam menyusun laporan accounting standards in preparing general purpose
keuangan bertujuan umum. Akan ada 4 (empat) financial statements. There will be 4 (four) financial
standar akuntansi keuangan yang saat ini diterapkan accounting standards that are currently applied in
di Indonesia, yaitu: Indonesia, namely:
1. Pilar 1 Standar Akuntansi Keuangan 1. Pillar 1 International Financial Accounting
Internasional, Standards,
2. Pilar 2 Standar Akuntansi Keuangan Indonesia 2. Pillar 2 Indonesian Financial Accounting
(PSAK), Standards (PSAK),
3. Pilar 3 Standar Akuntansi Keuangan Indonesia 3. Pillar 3 Indonesian Financial Accounting
untuk Entitas Swasta/Standar Akuntansi Standards for Private Entities/Indonesian
Keuangan Indonesia untuk Entitas Tanpa Financial Accounting Standards for Entities
Akuntabilitas Publik, dan without Public Accountability, and
4. Pilar 4 Standar Akuntansi Keuangan Indonesia 4. Pillar 4 Indonesian Financial Accounting
untuk Entitas Mikro Kecil dan Menengah. Standards for Micro Small and Medium Entities.
Standar Akuntansi Keuangan Internasional International Financial Accounting Standard
Standar ini merupakan adopsi penuh dari This standard is a full-adoption of International
International Financial Reporting Standards (“IFRS”) Financial Reporting Standards (“IFRS”) which is
yang diterjemahkan kata demi kata dan tidak ada translated in a word-for-word basis and there is no
modifikasi dari Standar IFRS, termasuk tanggal modifications from IFRS Standards, including the
efektifnya. Entitas yang memenuhi persyaratan effective date. Entities that meet the requirements
dapat menerapkan standar ini, sejak tanggal efektif. can apply this standard, from the effective date.
Nomenklatur Standar Akuntansi Keuangan Financial Accounting Standards Nomenclature
Standar ini ini mengatur penomoran baru untuk This standard regulates the new numbering for
standar akuntansi keuangan yang berlaku di financial accounting standards applicable in
Indonesia yang diterbitkan oleh DSAK IAI. Indonesia issued by DSAK IAI.
168
Page 671
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
46. STANDAR AKUNTANSI YANG TELAH 46. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT
DITERBITKAN NAMUN BELUM BERLAKU YET EFFECTIVE (continued)
EFEKTIF (lanjutan)
Mulai efektif pada atau setelah tanggal 1 Januari Effective beginning on or after January 1, 2024
2024 (lanjutan) (continued)
Amandemen PSAK 1: Liabilitas Jangka Panjang Amendment of SFAS 1: Non-current Liabilities with
dengan Kovenan Covenants
Amandemen ini menentukan persyaratan untuk The amendments specify the requirements for
mengklasifikasikan suatu liabilitas sebagai jangka classifying liabilities as current or non-current and
pendek atau jangka panjang dan menjelaskan: clarify:
hal yang dimaksud sebagai hak untuk what is meant by a right to defer settlement,
menangguhkan pelunasan,
hak untuk menangguhkan pelunasan harus the right to defer must exist at the end of
ada pada akhir periode pelaporan, the reporting period,
klasifikasi tersebut tidak dipengaruhi oleh classification is not affected by the
kemungkinan entitas akan menggunakan likelihood that an entity will exercise its
hakya untuk menangguhkan liabilitas, dan deferral right, and
hanya jika derivatif melekat pada liabilitas only if an embedded derivative in a
konversi tersebut adalah suatu instrumen convertible liability is an equity instrument
ekuitas, maka syarat dan ketentuan dari would the terms and conditions of a liability
suatu liabilitas konversi tidak akan will not impact its classification.
berdampak pada klasifikasinya.
Selain itu, persyaratan telah diperkenalkan untuk In addition, a requirement has been introduced to
mewajibkan pengungkapan ketika suatu kewajiban require disclosure when a liability arising from a loan
timbul dari pinjaman perjanjian diklasifikasikan agreement is classified as non-current and the
sebagai tidak lancar dan hak entitas untuk menunda entity’s right to defer settlement is contingent on
penyelesaian bergantung pada kepatuhan terhadap compliance with future covenants within twelve
persyaratan di masa depan dalam waktu dua belas months.
bulan.
Amendemen tersebut berlaku efektif untuk periode The amendments are effective for annual reporting
pelaporan tahunan yang dimulai pada atau setelah 1 periods beginning on or after January 1, 2024 with
Januari 2024 dengan penerapan dini diperkenankan. early adoption permitted.
Bank saat ini sedang menilai dampak dari The Bank is currently assessing the impact of the
amandemen tersebut untuk menentukan amendment to determine the impact they will have
dampaknya terhadap pelaporan keuangan Bank. on the Bank’s financial reporting.
Amandemen PSAK 73: Liabilitas Sewa dalam Jual Amendment to SFAS 73: Lease Liability in a Sale
Beli dan Sewa-balik and Leaseback
Amandemen PSAK 73 Sewa menetapkan The amendment to SFAS 73 Leases specifies the
persyaratan yang digunakan penjual-penyewa dalam requirements that a seller-lessee uses in measuring
mengukur kewajiban sewa yang timbul dalam the lease liability arising in a sale and leaseback
transaksi jual beli dan sewa-balik, untuk memastikan transaction, to ensure the seller-lessee does not
penjual-penyewa tidak mengakui jumlah setiap recognise any amount of the gain or loss that relates
keuntungan atau kerugian yang terkait dengan hak to the right of use it retains.
guna yang dipertahankan.
169
Page 672
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK NEO COMMERCE Tbk PT BANK NEO COMMERCE Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL
Tanggal 31 Desember 2023 STATEMENTS
dan untuk Tahun yang Berakhir As of December 31, 2023
pada Tanggal Tersebut and for The Year Then Ended
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Millions of Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
46. STANDAR AKUNTANSI YANG TELAH 46. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT
DITERBITKAN NAMUN BELUM BERLAKU YET EFFECTIVE (continued)
EFEKTIF (lanjutan)
Amandemen PSAK 73: Liabilitas Sewa dalam Jual Amendment to SFAS 73: Lease Liability in a Sale
Beli dan Sewa-balik (lanjutan) and Leaseback (continued)
Amandemen berlaku secara retrospektif untuk The amendment applies retrospectively to annual
periode pelaporan tahunan yang dimulai pada atau reporting periods beginning on or after January 1,
setelah 1 Januari 2024. Penerapan dini 2024. Earlier application is permitted. The Bank is
diperkenankan. Bank saat ini sedang menilai dampak currently assessing the impact of the amendment to
dari amandemen tersebut untuk menentukan determine the impact they will have on the Bank’s
dampaknya terhadap pelaporan keuangan Bank. financial reporting.
Mulai efektif pada atau setelah tanggal 1 Januari Effective beginning on or after January 1, 2025
2025
PSAK 74: Kontrak Asuransi SFAS 74: Insurance Contracts
Standar akuntansi baru yang komprehensif untuk A comprehensive new accounting standard for
kontrak asuransi yang mencakup pengakuan dan insurance contracts covering recognition and
pengukuran, penyajian dan pengungkapan, pada measurement, presentation and disclosure, upon its
saat berlaku efektif PSAK 74 akan menggantikan effective date, SFAS 74 will replace SFAS 62:
PSAK 62: Kontrak Asuransi. PSAK 74 berlaku untuk Insurance Contracts. SFAS 74 applies to all types of
semua jenis kontrak asuransi, jiwa, non-jiwa, insurance contracts, life, non-life, direct insurance
asuransi langsung dan reasuransi, terlepas dari and reinsurance, regardless of the entities issuing
entitas yang menerbitkannya, serta untuk jaminan them, as well as to certain guarantees and financial
dan instrumen keuangan tertentu dengan fitur instruments with discretionary participation features,
partisipasi tidak mengikat, serta beberapa while a few scope exceptions will apply. The overall
pengecualian ruang lingkup akan berlaku. Tujuan objective of SFAS 74 is to provide an accounting
keseluruhan dari PSAK 74 adalah untuk model for insurance contracts that is more useful
menyediakan model akuntansi untuk kontrak and consistent for insurers.
asuransi yang lebih bermanfaat dan konsisten untuk
asuradur.
PSAK 74 berlaku efektif untuk periode pelaporan SFAS 74 is effective for reporting periods beginning
yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari on or after 1 January 2025, with comparative figures
2025, dengan mensyaratkan angka komparatif. required. Early application is permitted, provided the
Penerapan dini diperkenankan bila entitas juga entity also applies SFAS 71 and SFAS 72 on or
menerapkan PSAK 71 dan PSAK 72 pada atau before the date of initial application of SFAS 74. This
sebelum tanggal penerapan awal PSAK 74. Standar standard is not expected to have any impact to the
ini tidak diharapkan memiliki dampak pada pelaporan financial reporting of the Bank upon first-time
keuangan Bank pada saat diadopsi untuk pertama adoption.
kali.
170
Page 673
Page 674
ROBUST COLLABORATION TO DELIVER OUTSTANDING SERVICES Laporan Tahunan dan Keberlanjutan 2023 Annual and Sustainability Report 2023 Treasury Tower Lantai 60, Kawasan District 8 LOT. 28 Jl. Jend Sudirman Kav. 52-53, Senayan, Kebayoran Baru, Jakarta Selatan 12190 Telepon : (62 21) 2709 4950, 2709 4951 Email : corsec@bankneo.co.id Website : www.bankneocommerce.co.id
Names mentioned 181 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT Bank Neo
p.2 ×10
unresolved
org
Commerce Tbk.
p.2 ×12
unresolved
person
Organ Pendukung
· Komisaris
p.5
unresolved
org
Financial Services Authority
p.5 ×8
unresolved
org
PT Bank Neo Rapat Umum
p.5
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.14 ×21
unresolved
person
Suprihadi
p.18 ×4
unresolved
org
Bank Neo Commerce. On
p.18
unresolved
person
Aditya Windarwo
p.20 ×2
unresolved
person
Pjs.
· Direktur Utama
p.20 ×5
unresolved
org
Ministry of Education
p.20
unresolved
org
Bank Neo Commerce Ceremony Program
p.22
unresolved
org
Bank Neo Commerce Sebagai
p.22
unresolved
person
Moreover
· Komisaris
p.29
unresolved
org
Bank Indonesia
p.30 ×23
unresolved
person
Akta PKR RUPSLB
· Commissioner
p.33 ×2
unresolved
—
2023 Annual and Sustainability
· PT Bank Neo Commerce Tbk
p.33
unresolved
org
Bank Indonesia’s
p.38 ×2
unresolved
org
Kota Nusantara
p.44
unresolved
person
RUPSLB
· President Director
p.48 ×3
unresolved
person
Chen Jun
· Direktur
p.48
unresolved
org
Bank Organizational Structure
p.48
unresolved
org
Bank Business Groups Bank
p.51
unresolved
org
Bank Business Groups
p.51
unresolved
org
Bank Yudha Bhakti Tbk
p.56 ×19
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia No. C
p.56
unresolved
person
Notary Amrul Partomuan Pohan
p.56 ×2
unresolved
org
Minister of Justice
p.56
unresolved
org
PT Akulaku Silvrr Indonesia
p.56 ×11
unresolved
org
PT Rockcore Financial Technology
p.56
unresolved
org
Co. Ltd.
p.56 ×2
unresolved
org
Bank Neo Commerce Company Social Media
p.56
unresolved
org
Bank Neo Commerce TikTok
p.56
unresolved
person
Partomuan
p.57
unresolved
org
Minister of Justice Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.57
unresolved
person
Pudji Rejeki Irawati
p.57
unresolved
person
Irawati
p.57
unresolved
org
Menteri
p.57 ×2
unresolved
org
Minister of Law and Human Rights dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.57
unresolved
org
Yudha Bhakti Tbk
p.58
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak
p.58
unresolved
org
Minister of Law Asasi Manusia Republik Indonesia
p.58
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.58
unresolved
org
Minister of Law and Human Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.58
unresolved
org
Minister of Law
p.58
unresolved
org
Bank Indonesia Certificate
p.60
unresolved
org
PT Bank Yudha Bhakti Adanya PAKTO
p.64
unresolved
org
PT Bank Yudha
p.64 ×2
unresolved
org
Menteri Keuangan
p.64
unresolved
org
Ministry of Defense and Security
p.64
unresolved
org
Minister of Finance
p.64
unresolved
org
Bank BUKU II Akulaku Becoming
p.65
unresolved
org
Bank Neo Commerce Bhakti
p.65
unresolved
org
Bank Neo Commerce In
p.65
unresolved
org
Sentral Efek Indonesia
p.68
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.68 ×2
unresolved
person
Dr. Wahidin
p.69 ×2
unresolved
org
Neo Commerce Tbk
p.72 ×3
unresolved
person
Growth Analyst
· Corporate Secretary
p.72
unresolved
org
PT Penas
p.74 ×2
unresolved
org
PT Dahana
p.74 ×2
unresolved
org
Ministry of Defense Pendidikan
p.74
unresolved
org
Bank Muscat
p.75
unresolved
org
Bank Muscat Mandiri Financial Services
p.75
unresolved
org
Bank Universal
p.75
unresolved
org
PT Bank Neo Work Experience
p.76 ×3
unresolved
org
Plantations Tbk
p.76 ×2
unresolved
org
PT Fortune
p.76
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.76
unresolved
org
Gozco Tbk
p.76 ×3
unresolved
org
Surya Intrindo Tbk
p.76 ×2
unresolved
org
Makmur Tbk
p.76
unresolved
org
Gozco Plantation Tbk
p.76 ×2
unresolved
org
PT Gozco Capital Other Companies
p.76
unresolved
org
PT Trimuda
p.77
unresolved
org
Nuansa Citra Tbk
p.77 ×2
unresolved
org
PT Tani Hub
p.77
unresolved
org
PT Tani Hub Indonesia
p.77
unresolved
org
Menteri Kementerian
p.78
unresolved
org
Ministry of Pendidikan Kebudayaan
p.78
unresolved
org
PT Bank BNP Paribas Indonesia
p.79 ×2
unresolved
org
Scotland N.V.
p.79 ×2
unresolved
org
PT Bank Commonwealth
p.79 ×2
unresolved
org
PT Asuransi Allianz Life Indonesia
p.79
unresolved
org
PT Bank Neo Commerce Work Experience
p.80 ×2
unresolved
org
Bank Barclays Indonesia
p.80 ×2
unresolved
org
PT Bank MNC
p.81 ×2
unresolved
org
Internasional Tbk
p.81 ×2
unresolved
org
PT Bank OCBC
p.81
unresolved
org
Bank NISP Tbk
p.81 ×2
unresolved
org
OCBC NISP Tbk
p.81
unresolved
org
Bank Bali Tbk
p.81 ×8
unresolved
org
Chained Finance Technology Ltd
p.82
unresolved
—
Division
· 22
p.83 ×5
unresolved
—
Policy Analysis Division
· 28
p.83
unresolved
—
Project & Control Division
· 35
p.83
unresolved
org
Milik Swasta
p.84 ×3
unresolved
org
Technology Co.Ltd
p.84
unresolved
person
However
· Komisaris
p.85
unresolved
org
PT Gozco Capital Indonesia
p.85
unresolved
person
Notary Agung Iriantoro
· Notaris
p.87 ×12
unresolved
org
Penawaran Umum Terbatas II Limited
p.88
unresolved
org
Stock Exchange. Penawaran Umum Terbatas III Limited
p.88
unresolved
org
Penawaran Umum Terbatas IV Limited
p.89
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange. Penawaran Umum Terbatas V Limited
p.89
unresolved
org
Profile Penawaran Umum Terbatas VI Limited
p.90
unresolved
org
Purwantono,
· Akuntan Publik
p.91
unresolved
—
Sungkoro & Surja
p.91
unresolved
person
Jose Dima Satria
· Notaris
p.91
unresolved
org
PT Ficomindo Buana
p.91
unresolved
—
Registrar
p.91
unresolved
org
Bank Digital Ranked
p.94
unresolved
org
Bank Category
p.94
unresolved
org
Bank Teraktif Dalam Kegiatan
p.95
unresolved
org
DNV Business Assurance UK Limited
p.95
unresolved
person
London
p.95
unresolved
org
Kementerian Pendidikan
p.101
unresolved
org
Training Pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Level
· Komisaris Utama
p.106
unresolved
person
BSMR
· Komisaris
p.106
unresolved
org
Training Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko
· Komisaris
p.106
unresolved
person
LPPI
· Komisaris
p.106
unresolved
person
LSP LSPP
· Komisaris
p.106
unresolved
org
Refreshment Manajemen Risiko
· Komisaris Independen
p.107 ×2
unresolved
person
Training Employee Motivation
· Direktur Utama
p.107 ×2
unresolved
person
Employee Motivation Training
· President Director
p.107 ×2
unresolved
org
Bank Refreshment Manajemen Risiko Level
p.107 ×3
unresolved
org
Bank Training Motivation
p.107
unresolved
org
Bank Motivation Training
p.107
unresolved
person
Wellness Development Training
· Direktur Bisnis
p.107
unresolved
org
Bank Employee Motivation Training
p.107
unresolved
org
Bank Workshop Branch Manager
p.107
unresolved
org
Bank Branch Manager Workshop
p.107
unresolved
org
Bank Risk Management Workshop Batch
p.107
unresolved
org
Bank Training Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan
p.107
unresolved
org
Bank Act Workshop Leaders
p.107
unresolved
org
Yellow Brick Enterprise Ltd
p.159 ×2
unresolved
org
PT Akulaku Finance Indonesia
p.159 ×4
unresolved
org
PT Pintar Belanja Indonesia
p.159 ×3
unresolved
org
PT Pintar Inovasi Digital
p.159 ×3
unresolved
org
Bank Soundness Level. Penerapan Manajemen Risiko
p.188
unresolved
person
Active Supervision
· Komisaris
p.188
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.