Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 574
Page 1
Laporan Tahunan
Annual Report
2025
Resilience
amidst Challenges
Page 2
SANGGAHAN DAN BATASAN TANGGUNG JAWAB Disclaimer Laporan Tahunan PT KB Finansia Multi Finance (“Perseroan”) disusun The Annual Report of PT KB Finansia Multi Finance (“the Company”) untuk memenuhi ketentuan pelaporan hasil kinerja Perseroan pada has been prepared to comply with the requirements for reporting the periode 1 Januari sampai dengan 31 Desember 2025 kepada Regulator, Company’s performance results for the period January 1 to December Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan dari Perseroan. Laporan 31, 2025 to the Regulator, its Shareholders and Stakeholders. This Tahunan ini disusun dengan konten berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Annual Report was prepared with content based on OJK Regulation Keuangan No. 29/POJK.04/2020 tentang Laporan Tahunan Emiten atau No.29/POJK.04/2020 concerning the Form and Content of Annual Perusahaan Publik dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 16/ Reports of Issuers or Public Companies and Financial Services Authority SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Circular Letter No. 16/SEOJK.04/2021 concerning the Form and Content Perusahaan Publik. of Annual Reports of Issuers or Public Companies. Laporan Tahunan ini memuat pernyataan kondisi keuangan, kinerja This Annual Report contains statements of financial condition, operasional, strategi, kebijakan, rencana dan proyeksi, serta tujuan operational performance, strategies, policies, plans and projections, Perseroan yang digolongkan sebagai pernyataan ke depan dalam as well as the Company’s objectives which are classified as forward- pelaksanaan perundang-undangan yang berlaku, kecuali hal-hal yang looking statements in the implementation of applicable laws, except bersifat historis. Pernyataan-pernyataan tersebut memiliki prospek for matters of a historical nature. These statements have prospective risiko, ketidakpastian, serta dapat mengakibatkan perkembangan aktual risks, uncertainties, and may cause actual developments to be materially secara material berbeda dari yang dilaporkan. different from those reported. Pernyataan-pernyataan prospektif dalam Laporan Tahunan ini dibuat The prospective statements in this Annual Report are made based on berdasarkan berbagai asumsi mengenai kondisi terkini dan kondisi various assumptions regarding the current and future conditions of the mendatang Perseroan, serta lingkungan bisnis yang terkait. Oleh karena Company, as well as the related business environment. Therefore, the itu, kejadian di masa mendatang tidak dapat dijamin akan selalu selaras future events cannot be guaranteed to always align with the projections dengan proyeksi maupun asumsi Perseroan. or the Company’s assumptions. Laporan Tahunan ini juga berisikan pembahasan Laporan Keberlanjutan, This Annual Report also contains a Sustainability Report, in which the di mana di dalamnya memuat kata “Perseroan” yang didefinisikan sebagai word “Company” refer is defined as PT KB Finansia Multi Finance. As for PT KB Finansia Multi Finance. Sedangkan untuk penulisan angka-angka the writing of numbers in all tables and graphs, use Indonesian notation, pada seluruh tabel dan grafik menggunakan notasi Bahasa Indonesia, unless stated otherwise. kecuali dinyatakan lain.
Page 3
Resilience
amidst Challenges
Di tengah tantangan yang dihadapi oleh banyak pelaku industri,
Perseroan tetap teguh pada prinsip optimisme dan komitmen.
Tahun ini, kami mengalami dampak perlambatan ekonomi global
dan pasar otomotif domestik yang lesu, yang memaksa kami untuk
mengambil langkah proaktif demi menjaga kesehatan bisnis. Kami
menjadikan periode penurunan kinerja sebagai momen untuk
memperbaiki dan meremajakan seluruh lini usaha, suatu keputusan
yang dimaksudkan bukan hanya untuk menghadapi tantangan yang
ada, tetapi juga sebagai upaya untuk mempersiapkan diri menghadapi
masa depan yang diyakini akan semakin menantang.
Salah satu langkah besar yang kami lakukan adalah dengan menangani
pinjaman bermasalah secara berani namun penuh perhitungan,
termasuk melakukan penyesuaian struktur keuangan perusahaan,
dengan tujuan jangka panjang membangun fondasi yang kokoh meraih
kembali profitabilitas. Dengan neraca yang lebih sehat, KreditPlus akan
lebih siap untuk melangkah ke depan, dan kami yakin bahwa semangat
berinovasi yang telah kami tanam di lingkungan Perseroan akan
menjadi pilar penting bagi ketahanan bisnis seiring perjalanan kami
menuju masa depan yang lebih berkelanjutan.
Amidst the challenges faced by many of its peers, Company remained steadfast in its
optimism and commitment. This year, we felt the impact of the global economic slowdown
and a sluggish domestic automotive market, forcing us to take proactive steps to keep our
business afloat. While our revenues declined, we spotted on some opportunities to improve
and rejuvenate all business lines. These steps were taken not only to address existing
challenges but also as an effort to prepare for what is expected to be an increasingly
challenging future.
One of the major steps we have taken is to address non-performing loans in a bold yet
calculated manner, including restructuring the company’s financial structure, with the long-
term goal of building a solid foundation to restore profitability. By restructuring and setting
aside healthy reserves, KreditPlus will be better prepared to move forward. We are confident
that the innovative spirit we have instilled within the Company will be a crucial pillar of
business resilience going forward.
PT KB Finansia Multi Finance 1
Laporan Tahunan 2025
Page 4
Daftar Isi
Table of Contents
6
Skala Usaha 61 Kronologis Pencatatan Saham 100
IKHTISAR Business Scale Share Listing Chronology
KINERJA 2025 Riwayat Singkat Perusahaan 62 Kronologi Pencatatan Obligasi dan 100
2025 Performance Brief Company History Efek Lainnya
Jejak Langkah Chronology of Bonds and Other
Highlight 68
Securities Listing
Milestone
Visi, Misi, dan Nilai-Nilai Budaya 70 Informasi Penggunaan Jasa 103
Ikhtisar Kinerja Keuangan 8
Perusahaan Akuntan Publik (AP) dan Kantor
Financial Performance Highlights
Vision, Mission, and Corporate Akuntan Publik (KAP)
Ikhtisar Operasional 9 Information on the Use of Public
Cultural Values
Operational Highlights Accountant (AP) and Public
Bidang Usaha 72 Accounting Firm (KAP) Services
Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan 10
Line of Business
Sustainability Performance Informasi Mengenai Lembaga 105
Highlights Produk dan/atau Jasa Dihasilkan 73 dan/atau Profesi Penunjang
Products and/or Services Provided Information regarding Supporting
Ikhtisar Kinerja Saham 12
Stock Performance Highlights Wilayah Operasional 74 Institutions and/or Professions
Operational Area Akses Informasi dan Data 106
Ikhtisar Obligasi dan Efek-Efek 14
Lainnya Struktur Organisasi 76 Perusahaan
Summary of Bonds and Organizational Structure Access to Company Information
Other Securities Keanggotaan dalam Asosiasi Industri 78 and Data
Membership in Industrial
108
Peristiwa Penting Tahun 2025 15
Event Highlights 2025 Associations TINJAUAN
Penghargaan dan Sertifikasi 15 Perubahan Organisasi yang Bersifat 79 PENDUKUNG
Signifikan
Awards and Certifications
Significant Organizational Changes
BISNIS
Business Support
16
LAPORAN Kronologis Perubahan Komposisi 80
MANAJEMEN Dewan Komisaris dan Alasan Review
Perubahannya
Management Chronology of Changes to the Sumber Daya Manusia 110
Report Composition of the Board of Human Resources
Commissioners and the Reasons Teknologi Informasi 130
Laporan Dewan Komisaris 18 for the Changes Information Technology
Board of Commissioners’ Report Profil Dewan Komisaris 82
150
Dewan Komisaris 33 Board of Commissioners’ Profile ANALISIS DAN
Board of Commissioners Pernyataan Independensi 85 PEMBAHASAN
Laporan Direksi 34 Komisaris Independen
Board of Directors’ Report Statement of Independence of MANAJEMEN
Direksi 55
Independent Commissioners Management
Board of Directors Kronologis Perubahan Komposisi 86 Discussion and
Direksi dan Alasan Perubahannya
Surat Pernyataan Anggota Dewan 56 Chronology of Changes in the Analysis
Komisaris dan Direksi tentang Composition of the Board of
Tanggung Jawab atas Laporan Directors and the Reasons for Tinjauan Perkembangan Makro 152
Tahunan 2025 the Changes Ekonomi Global dan Nasional, serta
PT KB Finansia Multi Finance Industri Pembiayaan Domestik
Statement Letter of members of the Profil Direksi 87 Overview of Global and Domestic
Board of Commissioners and Board of Board of Directors’ Profile Macroeconomic Developments, and
Directors regarding the Responsibility Demografi Karyawan 93 the Domestic Financing Industry
for the 2025 Annual Report of Employee Demographics Strategi Bisnis Tahun 2025 154
PT KB Finansia Multi Finance Informasi Pemegang Saham 96 Business Strategy in 2025
Shareholders Information
58
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha 156
PROFIL Struktur Grup Perusahaan 99 Operational Review by Business Segment
PERUSAHAAN Company Group Structure Tinjauan Keuangan 162
Company Profile Daftar Entitas Anak dan Entitas 99 Financial Review
Asosiasi, serta Perusahaan Ventura
Identitas Perusahaan 60 List of Subsidiaries, Associates, and
Corporate Identity Joint Ventures
2 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 5
198
Komite Pengarah Teknologi 316 Praktik Bad Corporate Governance 394
TATA KELOLA Informasi Bad Corporate Governance Practices
PERUSAHAAN Information Technology Steering Pelanggaran Hukum, terkait Perburuhan/ 395
Committee
Corporate Tenaga Kerja/Konsumen/
Komite Manajemen Risiko 325 Ketidakmampuan Melunasi
Governance Risk Management Committee Kewajiban/Perdagangan/Persaingan/
Sekretaris Perusahaan 333 Lingkungan Hidup
Komitmen Penerapan GCG 200 Violation of Law, Related to Labor/
Corporate Secretary
Commitment to Implementing GCG Workforce/Consumers/Inability to
Unit Audit Internal 337 Settle Obligations/Trade/Competition/
Implementasi Prinsip-Prinsip Dasar GCG 203
Internal Audit Unit Environment
Implementation of Basic GCG Principles
Audit Eksternal 345 Kebijakan Untuk Mencegah 395
Penilaian GCG Tahun 2025 206
External Audit Terjadinya Insider Trading
2025 GCG Assessment
Sistem Pengendalian Internal 347 Policy to Prevent Insider Trading
Struktur dan Mekanisme GCG 209
Internal Control System Kebijakan tentang Seleksi dan 396
GCG Structure and Mechanism
Fungsi Kepatuhan 352 Peningkatan Kemampuan Pemasok
Rapat Umum Pemegang Saham 212
Compliance Function Policy on Supplier Selection
(“RUPS”)
Sistem Manajemen Risiko 358 and Capability Improvement
General Meeting of Shareholders
(“GMS”) Risk Management System Kebijakan tentang Pemenuhan 396
Perkara Hukum 366 Hak-Hak Kreditur
Dewan Komisaris 232
Legal Cases Policy on Fulfillment of
Board of Commissioners
Creditors’ Rights
Komisaris Independen 245 Sanksi Administratif 367
398
Independent Commissioner Administrative Sanctions
LAPORAN
Direksi 248 Kode Etik 368
Board of Directors Code of Ethics KEBERLANJUTAN
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris 266 Sistem Pelaporan Pelanggaran 372 Sustainability
dan Direksi Whistleblowing System Report
Performance Assessment of the Board Kebijakan Antikorupsi, Antisuap, 379
of Commissioners and Board of Directors dan Antigratifikasi Tentang Laporan Keberlanjutan 400
Kebijakan Nominasi dan Remunerasi 270 Anti-Corruption, Anti-Bribery, and About the Sustainability Report
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Anti-Gratification Policy Tata Kelola Keberlanjutan 410
Nomination and Remuneration Policy Program Anti Pencucian Uang (APU), 387 Sustainability Governance
for Members of the Board of Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT), Kinerja Keberlanjutan 420
Commissioners and Board of Directors dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Sustainability Performance
Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris, 276 Senjata Pemusnah Massal (PPPSPM)
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 – 455
Direksi dan Pemegang Anti-Money Laundering (AML),
Laporan Tahunan Emiten atau
Saham Pengendali Prevention of Terrorism Financing (CFT),
Perusahaan Publik
Affiliated Relationship between the and Prevention of Proliferation of
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 –
Board of Commissioners, Board of Weapons of Mass Destruction (WMD)
Annual Report of Issuers or
Directors and Controlling Shareholders Program
Public Companies
Komite Pendukung Dewan Komisaris 279 Akses Informasi dan Data Perusahaan 391
Indeks POJK NO.51/POJK.03/2017 467
Supporting Committees of the Board Access to Company Information
POJK NO. 51/POJK.03/2017 Index
of Commissioners and Data
Lampiran Umpan Balik 471
Komite Audit 279 Pemberian Dana/Donasi untuk 393
Feedback Attachment
Audit Committee Kegiatan Sosial dan Politik
473
Provision of Funds/Donations for Social
Komite Nominasi dan Remunerasi 288
and Political Activities LAPORAN
Nomination and Remuneration
Committee Kebijakan Pemberian Kompensasi 393 KEUANGAN
Komite Pemantau Risiko 296
Jangka Panjang Berbasis Kinerja Financial
Long-Term Performance-Based
Risk Oversight Committee
Compensation Policy Statements
Komite-Komite di Bawah Direksi 304
Kebijakan Pengungkapan Informasi 394
Committees under the Board of Laporan Keuangan untuk Tahun yang
Mengenai Kepemilikan Saham Anggota
Directors Berakhir 31 Desember 2025 dan Laporan
Direksi dan Anggota Dewan Komisaris
Komite Pengelolaan Aset dan 304 Auditor Independen
Information Disclosure Policy Regarding
Liabilitas Financial Statement For the Year Ended
Share Ownership of Members of the
Asset and Liability Management 31 December 2025 and Independent
Board of Directors and Members of
Committee Auditors’ Report
the Board of Commissioners
3
PT KB Finansia Multi Finance 3
Laporan Tahunan 2025
Page 6
Kesinambungan Tema
Theme Continuity
2023 2024
Financing Navigating
Partner Challenges
for Enhancing Life Meski perekonomian Indonesia berada dalam kondisi yang baik dengan pertumbuhan
sebesar 5,0% pada 2024, namun bagi industri pembiayaan, kenyataannya cukup
berbeda dari apa yang kami perkirakan semula, terutama pada sektor-sektor yang
Pada tahun 2023, Perseroan mampu mempertahankan kinerja bisnis kami tawarkan fasilitas pembiayaan, termasuk otomotif, di mana penurunannya
dengan adanya peningkatan pembiayaan baru sepanjang tahun. cukup terasa sehingga memberikan tekanan pada bisnis. Di beberapa sektor lain,
Perseroan juga mampu memperkuat kinerja bisnis secara berkelanjutan, kami dihadapkan pada persaingan yang semakin ketat dari industri sejenis, seperti
melalui perolehan peringkat Korporat dan Obligasi menjadi (AAA) perbankan, juga dengan semakin banyaknya penawaran pinjaman online, sehingga
tidak hanya menciptakan persaingan antarsesama pelaku pasar di industri yang sama
idn dari Fitch Ratings. Hal ini didukung pula dengan respons positif
tetapi juga antar industri perusahaan pembiayaan itu sendiri, dan berakibat pada
masyarakat terhadap Perseroan terkait penawaran obligasi kepada penurunan aktivitas dibandingkan kondisi tahun lalu yang lebih baik.
publik di tahun 2023 yang mengalami oversubscribed. Hal ini menjadi
tolak ukur Perseroan yang mampu mempertahankan kinerja bisnis dan Salah satu faktor yang memengaruhi adalah tingkat suku bunga yang masih
keuangan yang tetap stabil di tengah persaingan serta berkontribusi tinggi, di mana Bank Indonesia mempertahankan suku bunga acuan di atas 6%
positif terhadap pertumbuhan ekonomi nasional. Lalu yang tak kalah hampir sepanjang tahun sebelum menurunkannya menjadi 6%, namun kemudian
mempertahankannya di kisaran tersebut hingga akhir tahun. Kalangan bisnis
penting adalah dukungan kuat dari pemegang saham pengendali
pun sepertinya menunda ekspansi dan menunggu pelantikan pemerintahan baru
sehingga Perseroan dapat bertumbuh dan dengan ditunjang oleh tata Indonesia yang baru berlangsung pada November, sehingga menambah tekanan
kelola yang baik, manajemen risiko yang efektif dan tepat, serta mampu industri. Kondisi mengancam penurunan kualitas kredit di sebagian besar pasar kami
meningkatkan kualitas layanan pembiayaan yang terpercaya bagi karena masyarakat berpenghasilan rendah dan menengah tengah bergelut dengan
masyarakat Indonesia. tingginya harga kebutuhan hidup akibat inflasi yang sempat sangat tinggi di tahun-
tahun sebelumnya dan menggerogoti penghasilan mereka.
In 2023, the Company was able to maintain business performance with
Di tengah situasi penuh tantangan, kami tetap berkomitmen memberikan yang
an increase in new financing during the year. The Company was also terbaik bagi para nasabah, karena kami tahu bahwa hal terbaik yang dapat
able to sustainably strengthen its business performance, through the dilakukan pada kondisi seperti ini adalah memegang teguh janji kami sebagai mitra
acquisition of Corporate and Bond ratings to (AAA)idn from Fitch Ratings. pembiayaan. Ke dalam, kami memanfaatkan momentum ini dengan menguatkan
This was also supported by the positive public response to the Company fondasi bisnis melalui peningkatan penagihan dan pengetatan manajemen risiko,
regarding its Public Bonds Offering in 2023 which was oversubscribed. serta penyusunan strategi masa depan untuk meraih kembali pasar ketika industri
pulih. Dengan menginisiasi strategi yang berorientasi pada pelanggan pada tahun ini,
This shows that the Company is able to maintain stable business and
PT KB Finansia Multi Finance siap untuk memberikan pertumbuhan yang lebih baik
financial performance in the midst of competition and contribute di tahun-tahun mendatang.
positively to national economic growth. Last but not least, the strong
support from the controlling shareholders has enabled the Company While the Indonesian economy remained in fine fettle with a growth of 5.0%, the
to grow, supported by good governance, effective and appropriate risk course of 2024 turned out quite differently for the financing industry from what
management, and to improve the quality of reliable financing services we had expected, particularly for the sectors to which we offer financing facilities,
including automotive, which experienced a noticeable decline and posed pressure on
for all Indonesian society.and able to improve the quality of reliable
our business. In our other sectors, we had to contend with more intense competition
financing services for all in Indonesian society. from similar industries, such as banks and the increasingly available technology-
enabled online loan offerings, creating not only among-peer but also peer-to-peer
competitions, leading to a trough compared to a relatively more favorable landscape
in the previous year.
One of the factors influencing the financing industry this year was the continued
high rate regime, as Bank Indonesia kept its benchmark rate above 6% nearly
throughout the year before reducing it to 6% and pausing it at that level for the rest
of the year. Businesses also seemed to hold off on their further expansion and wait
until the country’s new administration was sworn into office, which did not happen
until November, multiplying industry pressure. The unfavorable landscape threatened
to deteriorate credit quality in most of our market as low-to-mid-income earners
struggled with prohibitive necessities the previous years’ high inflation left them
with, which started to eat into their wages.
Under such challenging circumstances, we remained committed to delivering to our
customers, for we know that the best thing to do in a not-so-favorable environment
is to embrace our promise as financing partners for enhancing life. Looking inward,
we used the momentum to strengthen our business foundation as we improved
collection, ran more stringent risk management, and devised future strategies
to regain our lost markets once the industry recovers. With the customer-driven
strategies we initiated this year, PT KB Finansia Multi Finance is set to deliver robust
growth in the years ahead.
4 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 7
2025
Resilience
amidst Challenges
Di tengah tantangan yang dihadapi oleh Amidst the challenges faced by many of its
banyak pelaku industri, Perseroan tetap teguh peers, Company remained steadfast in its
pada prinsip optimisme dan komitmen. Tahun optimism and commitment. This year, we felt
ini, kami mengalami dampak perlambatan the impact of the global economic slowdown
ekonomi global dan pasar otomotif domestik and a sluggish domestic automotive market,
yang lesu, yang memaksa kami untuk forcing us to take proactive steps to keep our
mengambil langkah proaktif demi menjaga business afloat. While our revenues declined,
kesehatan bisnis. Kami menjadikan periode we spotted on some opportunities to improve
penurunan kinerja sebagai momen untuk and rejuvenate all business lines. These steps
memperbaiki dan meremajakan seluruh lini were taken not only to address existing
usaha, suatu keputusan yang dimaksudkan challenges but also as an effort to prepare
bukan hanya untuk menghadapi tantangan for what is expected to be an increasingly
yang ada, tetapi juga sebagai upaya untuk challenging future.
mempersiapkan diri menghadapi masa depan
yang diyakini akan semakin menantang.
Salah satu langkah besar yang kami lakukan One of the major steps we have taken is to
adalah dengan menangani pinjaman address non-performing loans in a bold yet
bermasalah secara berani namun penuh calculated manner, including restructuring
perhitungan, termasuk melakukan penyesuaian the company’s financial structure, with the
struktur keuangan perusahaan, dengan tujuan long-term goal of building a solid foundation
jangka panjang membangun fondasi yang to restore profitability. By restructuring and
kokoh meraih kembali profitabilitas. Dengan setting aside healthy reserves, KreditPlus will
neraca yang lebih sehat, KreditPlus akan lebih be better prepared to move forward. We are
siap untuk melangkah ke depan, dan kami confident that the innovative spirit we have
yakin bahwa semangat berinovasi yang telah instilled within the Company will be a crucial
kami tanam di lingkungan Perseroan akan pillar of business resilience going forward.
menjadi pilar penting bagi ketahanan bisnis
seiring perjalanan kami menuju masa depan
yang lebih berkelanjutan.
PT KB Finansia Multi Finance 5
Laporan Tahunan 2025
Page 8
01
Ikhtisar Kinerja Keuangan 8
Financial Performance Highlights
Ikhtisar Operasional 9
Operational Highlights
Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan 10
Sustainability Performance
Highlights
Ikhtisar Kinerja Saham 12
Stock Performance Highlights
Ikhtisar Ikhtisar Obligasi dan Efek-Efek
Lainnya
Summary of Bonds and
Other Securities
14
Kinerja 2025 Peristiwa Penting Tahun 2025
Event Highlights 2025
Penghargaan dan Sertifikasi
Awards and Certifications
15
15
2025 Performance
Highlights
Page 9
Page 10
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Ikhtisar Kinerja Keuangan
Financial Performance Highlights
Laporan Laba (Rugi) dan Penghasilan Komprehensif Lain
Statement of Profit (Loss) and Other Comprehensive Income
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Uraian 2025 2024 2023 Description
Jumlah Pendapatan 1.752.442 1.954.681 2.282.199 Total Income
Jumlah Beban 2.836.128 2.364.620 2.170.737 Total Expenses
(Rugi) Laba Sebelum Pajak (1.083.686) (409.939) 111.462 (Loss) Profit Before Income Tax
Penghasilan
(Rugi) Laba Bersih Periode (857.602) (314.927) 91.546 Net (Loss) Profit for The Period
Berjalan
Jumlah Rugi Komprehensif Lain (8.426) (11.759) (20.391) Total Other Comprehensive Loss
Jumlah (Rugi) Laba Penghasilan (866.028) (326.685) 71.155 Total Comprehensive (Loss)
Komprehensif Periode Berjalan Income For the Period
Laporan Posisi Keuangan
Financial Position Statement
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Uraian 2025 2024 2023 Description
Jumlah Aset 4.759.159 8.123.470 8.620.928 Total Assets
Jumlah Liabilitas 4.631.024 7.129.307 7.249.341 Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 128.135 994.163 1.371.587 Total Equity
Rasio-Rasio Keuangan
Financial Ratios
Uraian 2025 2024 2023 Description
Rasio Solvabilitas | Solvability Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas 36,14 kali | times 7,17 kali | times 5,29 kali | times Liabilities to Equity Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Aset 0,97 kali | times 0,88 kali | times 0,84 kali | times Liabilities to Assets Ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan neto 79,16% 88,29% 91,11% Net financing receivables to total assets
terhadap total aset ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan neto 86,39% 105,09% 113,90% Net financing receivables to total loans
terhadap total pinjaman ratio
Rasio Profitabilitas | Profitability Ratio
Margin Laba Bersih (48,94%) (16,11%) 4,01% Net Profit Margin
Imbal Hasil Aset (18,02%) (3,88%) 1,06% Return on Assets
Imbal Hasil Ekuitas (669,29%) (31,68%) 6,67% Return on Equity
Margin Pendapatan terhadap Piutang 44,27% 25,88% 27,86% Revenue Margin to Financing
Pembiayaan Receivables
Rasio Likuiditas | Liquidity Ratio
Rasio Lancar 119,14% 130,37% 124,60% Current Ratio
Rasio Kas 3,96% 7,40% 3,69% Cash Ratio
Rasio Aset Produktif | Productive Asset Ratio
Non-Performing Financing (NPF) – Neto 3,74% 2,80% 2,01% Non-Performing Financing (NPF) – Neto
Non-Performing Financing (NPF) – Gross 5,98% 5,47% 3,71% Non-Performing Financing (NPF) – Gross
Rasio Keuangan Lainnya | Other Financial Ratios
Gearing Ratio (16,86) kali | times 7,07 kali | times 5,19 kali | times Gearing Ratio
Rasio Piutang Pembiayaan Investasi dan 40,26% 48,96% 51,79% Ratio of Investment Financing
Pembiayaan Modal Kerja dibandingkan Receivables and Working Capital
dengan Total Saldo Piutang Pembiayaan Financing to Total Financing Receivables
Balance
MIMD/MSMD (111%) 439% 606% MIMD/MSMD
Pinjaman yang diterima, obligasi neto 0,92x 0,84x 0,80x Loans received, net bonds to total assets
terhadap total aset
8 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 11
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Ikhtisar Operasional
Operational Highlights
Segmen Pendapatan Pembiayaan
Financing Revenue Segment
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Uraian 2025 2024 2023 Description
Pembiayaan Konsumen 1.642.740 1.825.589 2.169.746 Consumer Financing
Anjak Piutang 30.165 53.498 44.847 Factoring
Lain-lain 79.537 75.594 67.606 Others
Jumlah Pendapatan 1.752.442 1.954.681 2.282.199 Total Revenue
Segmen Pembiayaan per Wilayah Geografis
Financing Segments by Geographical Region
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Uraian 2025 2024 2023 Description
Jabodetabek 1.324.008 2.682.027 2.891.433 Greater Jakarta
Sulawesi dan Indonesia Timur 920.957 1.445.474 1.375.876 Sulawesi and Eastern Indonesia
Sumatera 492.996 975.401 1.078.548 Sumatra
Jawa Barat 465.025 960.940 986.975 West Java
Jawa Timur 298.226 675.681 797.153 East Java
Kalimantan 353.585 578.987 692.484 Kalimantan
Jawa Tengah 103.765 287.009 370.600 Central Java
Jumlah Pembiayaan 3.958.562 7.551.519 8.193.069 Amount of Financing
Segmen Pembiayaan per Skema Pembiayaan
Financing Segments by Scheme
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Uraian 2025 2024 2023 Description
Mobil 1.577.139 5.039.410 4.422.605 Car
Sepeda motor 1.216.294 1.769.966 1.611.765 Motorcycles
Barang durable 853.615 1.166.749 1.114.310 Durable goods
Tagihan Anjak Piutang 134.104 423.885 425.737 Factoring receivables
Lain–lain 177.410 1.622 1.847 Others
Jumlah Pembiayaan 3.958.562 7.551.519 8.193.069 Amount of Financing
PT KB Finansia Multi Finance 9
Laporan Tahunan 2025
Page 12
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance Highlights
Aspek Ekonomi
Economic Aspect
Satuan
Keterangan 2025 2024 2023 Descriptions
Unit
Produk Ramah Lingkungan Unit Produk 11.872 37.162 21.805 Environmentally Friendly Products
Product Unit
Jumlah Pembiayaan Baru Rp juta 3.980.755 7.715.098 8.919.998 Total New Financing
IDR million
Jumlah Kontrak Baru Kontrak 316.694 430.259 574.695 Total New Contracts
Contract
Total Pembiayaan Baru untuk Rp juta 54.886 81.926 97.632 Total financing for Sustainable
Kegiatan Usaha Berkelanjutan IDR million Business Activities
Persentase Total Pembiayaan Persen 1,38 1,06 1,09 Percentage of Total Financing for
Kegiatan Usaha Berkelanjutan Percent Sustainable Business Activities to
Terhadap Total Pembiayaan Total Overall Financing
Keseluruhan
Total Piutang Pembiayaan Rp juta 3.300.025 7.551.519 8.193.069 Total Financing Receivables
IDR million
Modal Kerja Bersih Rp miliar 502 1.204 1.004 Net working Capital
IDR billion
Dividen per saham (nilai Rupiah Rp per lembar - 23 200 Dividends per Share (full Rupiah
penuh) atas Laba Tahun Sebelumnya saham value) on Previous Year's Profit
IDR per share
Jumlah Jaringan Usaha Titik Lokasi 180 191 195 Number of Business Networks
Location point
Aspek Sosial
Social Aspect
Satuan
Keterangan 2025 2024 2023 Descriptions
Unit
Jumlah Karyawan Orang 3.947 6.793 8.152 Number of Employees
People
Persentase Karyawan Wanita Persen 23,97 20,48 19,26 Percentage of Female Employees
Percent
Persentase Karyawan Lokal terhadap Persen 99,87 99,94 99,94 Percentage of Local Employees to
Seluruh Karyawan Percent Total Employees
Jumlah Kecelakaan Kerja Kejadian 0 0 0 Number of Work Accidents
Incident
Jumlah Jam Pelatihan Karyawan Jumlah 49.752 68.961 143.264 Number of Employee Training Hours
Total
Jumlah Kegiatan yang Berkaitan Jumlah 2 2 2 Number of Activities related
dengan Program Edukasi Literasi Total to Financial Literacy Education
Keuangan Programs
Penyaluran Dana Program Tanggung Rp juta 45,00 132,51 270,71 Distribution of Social and
Jawab Sosial dan Lingkungan (TJSL) IDR million Environmental Responsibility
Program (TJSL) Funds
Tingkat Kepuasan Debitur Persen 98 97 95 Debtor Satisfaction
Percent
Jumlah Debitur Aktif Ribuan 333.095 474.988 537.077 Number of Active Debtors
Thousands
10 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 13
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Aspek Lingkungan Hidup
Environmental Aspects
Satuan
Keterangan 2025 2024 2023 Descriptions
Unit
Efisiensi Volume Penggunaan Energi Persen (58,5) (28,1) 16,0 Efficiency of Volume of Electricity
Listrik Percent Usage
Efisiensi Penggunaan Kertas Persen (36,2) (60,9) 129,8 Efficiency of Paper Usage
Percent
Efisiensi Penggunaan Air Persen (38,9) 5,7 (17,1) Efficiency of Water Usage
Percent
Efisiensi Penggunaan Bahan Bakar Persen (31,1) 2,9 (5,7) Efficiency of Fuel Usage for
Minyak (BBM) untuk Kendaraan Percent Operational Vehicles
Operasional
Catatan | Notes:
Angka yang disajikan dalam tanda kurung merupakan nilai negatif, yang menunjukan adanya efisiensi atau penurunan penggunaan energi/sumber daya dalam periode
pelaporan.
The figures in parentheses are negative values, indicating an improvement in efficiency or a reduction in energy/resource use during the reporting period.
PT KB Finansia Multi Finance 11
Laporan Tahunan 2025
Page 14
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Ikhtisar Kinerja Saham
Stock Performance Highlights
Sejak pendirian hingga akhir 2025, Perseroan tidak From its founding until the end of 2025, the Company did
memperdagangkan sahamnya maupun melakukan not trade its shares or conduct an Initial Public Offering
Penawaran Umum Perdana Saham di bursa manapun, on any exchange, including the Indonesia Stock Exchange
termasuk Bursa Efek Indonesia (BEI). Dengan demikian, (IDX). Therefore, the Company is not obligated to disclose
Perseroan tidak memiliki kewajiban untuk mengungkapkan information regarding the number of outstanding shares,
informasi terkait jumlah saham beredar, kapitalisasi pasar, market capitalization, highest, lowest, and closing share
harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan, maupun prices, or trading volume on any exchange.
volume perdagangan di bursa manapun.
JUMLAH LEMBAR SAHAM NUMBER OF SHARES
Per 31 Desember 2025, ekuitas Perseroan terdiri dari As of 31 December 2025, the Company’s equity consisted
426.250.040 lembar saham dengan nilai nominal Rp1.000 of 426,250,040 shares with a par value of IDR1,000 per
per lembar. Seluruh saham Perseroan hingga akhir tahun share. All of the Company’s shares were not publicly traded
2025 tidak diperdagangkan di publik. until the end of 2025.
AKSI KORPORASI TERKAIT SAHAM CORPORATE ACTIONS RELATED TO SHARES
Pada 19 Agustus 2025 Perseroan melakukan perubahan On 19 August 2025, the Company changed its share
komposisi kepemilikan saham melalui transaksi jual beli ownership composition through a share sale and purchase
saham antara pemegang saham Perseroan, yaitu PT Finansia transaction between the Company’s shareholders, namely
Pacifica Raya (“FPR”) selaku Penjual dan KB Kookmin Card PT Finansia Pacifica Raya (“FPR”) as the Seller and KB
Corp. (“KBC”) selaku Pembeli. Komposisi kepemilikan saham Kookmin Card Corp. (“KBC”) as the Buyer. The Company’s
Perseroan mengalami perubahan menjadi 85% dimiliki oleh share ownership composition changed to 85% owned by
KBC dan 15% dimiliki oleh FPR. KBC and 15% owned by FPR.
Kemudian berdasarkan Akta Notaris No. 153 tanggal Then, based on Notarial Deed No. Based on Deed No.
29 Oktober 2025 yang dibuat dihadapan Notaris Jose 153 dated 29 October 2025, drawn up before Notary Jose
Dima Satria, S.H.,M.Kn., Perseroan telah menyetujui dan Dima Satria, S.H., M.Kn., the Company has approved and
memutuskan untuk penambahan modal dasar Perseroan decided to increase the Company’s authorized capital from
dari sebesar Rp226.250.040.000 menjadi sebesar IDR226,250,040,000 to IDR426,250,040,000 through the
Rp426.250.040.000 melalui kapitalisasi Saham Bonus capitalization of the Company’s Bonus Shares amounting
Perseroan sebesar Rp200.000.000.000 yang berasal dari to IDR200,000,000,000 derived from the share premium.
agio saham. Dimana pembagian Saham Bonus kepada para The distribution of Bonus Shares to Shareholders will be
Pemegang Saham dilakukan secara pro rata sesuai dengan pro rata according to their share ownership. The Company’s
kepemilikan sahamnya. Adapun susunan pemegang saham shareholder composition has changed to the following:
Perseroan berubah menjadi sebagai berikut:
1. KB Kookmin Card Corp, selaku pemegang 362.312.534 1. KB Kookmin Card Corp, as the holder of 362,312,534
lembar saham dengan nilai seluruhnya sebesar shares with a total value of IDR362,312,534,000, with a
Rp362.312.534.000, dengan persentase kepemilikan share ownership percentage of 85%; and
saham sebesar 85%; dan
2. PT Finansia Pacifica Raya, selaku pemegang 63.937.506 2. PT Finansia Pacifica Raya, as the holder of 63,937,506
lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar shares with a total nominal value of IDR63,937,506,000,
Rp63.937.506.000, dengan persentase kepemilikan representing a share ownership percentage of 15%.
saham sebesar 15%.
12 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 15
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
KEBIJAKAN DIVIDEN DIVIDEND POLICY
Perseroan memiliki kebijakan pembagian dividen tunai The Company has a cash dividend distribution policy with
dengan ketentuan sebagai berikut: laba bersih Perseroan the following provisions: The Company’s net profit for each
dalam setiap tahun buku sebagaimana tercantum dalam fiscal year, as stated in the balance sheet and profit and
neraca dan perhitungan laba rugi yang telah disahkan loss account approved by the Annual General Meeting
oleh Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) of Shareholders (AGM), with a positive retained earnings
dengan saldo laba positif akan dibagikan menurut cara balance, will be distributed according to the method of use
penggunaannya yang ditentukan oleh RUPST tersebut. determined by the AGM.
Pembagian Dividen Tahun Buku 2024 Dividend Distribution for Fiscal Year 2024
Berdasarkan Keputusan Sirkuler Pemegang Saham sebagai Based on the Circular Resolution of Shareholders in lieu
pengganti Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Tahun of the 2025 Annual General Meeting of Shareholders held
2025 yang diselenggarakan pada tanggal 23 April 2025, on 23 April 2025, due to the Company’s financial losses in
dikarenakan kerugian finansial Perseroan pada tahun fiskal fiscal year 2024, the Company’s shareholders have resolved
2024, maka para pemegang saham Perseroan memutuskan and agreed to:
dan menyetujui untuk:
1. Tidak membagikan dividen tahun buku 2024; dan 1. Not distribute dividends for fiscal year 2024; and
2. Tidak mendistribusikan pembayaran kupon Obligasi 2. Not distribute coupon payments for Perpetual Bonds.
Perpetual.
Pembagian Dividen Tahun Buku 2023 Dividend Distribution for Fiscal Year 2023
Sesuai hasil Keputusan Sirkuler Pemegang Saham Perseroan In accordance with the Circular Resolution of the Company’s
sebagai Pengganti RUPST 2024 yang diselenggarakan pada Shareholders in Lieu of the 2024 AGM held on 16 April
tanggal 16 April 2024, para pemegang saham Perseroan 2024, the Company’s shareholders resolved and approved
memutuskan dan menyetujui penggunaan laba bersih tahun the use of the 2023 net profit of IDR91,546,129,267 for:
2023 sebesar Rp91.546.129.267 untuk:
1. Pembagian dividen sebesar Rp5.203.750.920 kepada 1. Distribution of dividends of IDR5,203,750,920 to
pemegang saham secara proporsional: shareholders proportionally:
a. KB Kookmin Card Corp, sebesar Rp4.163.000.736; a. KB Kookmin Card Corp, IDR4,163,000,736; and
dan
b. PT Finansia Pacifica Raya, sebesar Rp1.040.750.184. b. PT Finansia Pacifica Raya, IDR1,040,750,184.
2. Pembayaran kupon Perpetual Bonds Rp45.534.411.333; 2. Payment of Perpetual Bond coupons of
IDR45,534,411,333;
3. Alokasi sebagai dana cadangan sebagaimana 3. Allocation as a reserve fund as required under
diwajibkan berdasarkan ketentuan Pasal 70 Undang- Article 70 of the Limited Liability Company Law and
Undang Perseroan Terbatas dan Pasal 20 Anggaran Article 20 of the Company’s Articles of Association,
Dasar Perseroan sebesar Rp45.250.008.000; dan IDR45,250,008,000; and
4. Alokasi sebagai laba ditahan sebesar Rp20.807.967.014. 4. Allocation as retained earnings of IDR20,807,967,014.
KEBIJAKAN SUSPENSI, DELISTING, DAN SHARE SUSPENSION, DELISTING, AND
RELISTING SAHAM RELISTING POLICY
Sebagai perusahaan tertutup, Perseroan tidak melakukan As a private company, the Company does not undertake
aksi korporasi seperti pemecahan saham (stock split), corporate actions such as stock splits, reverse stock
penggabungan saham (reverse stock), penerbitan dividen mergers, stock dividends or bonus shares, or a reduction
saham atau saham bonus, maupun penurunan nilai nominal in the nominal value of its shares. Due to this status, the
saham. Dengan status tersebut, saham Perseroan tidak Company’s shares are not subject to suspension or delisting
menjadi subjek penghentian sementara perdagangan by regulators.
(suspension) atau penghapusan pencatatan (delisting) oleh
regulator.
PT KB Finansia Multi Finance 13
Laporan Tahunan 2025
Page 16
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Ikhtisar Obligasi dan Efek-Efek Lainnya
Summary of Bonds and Other Securities
Sampai dengan akhir periode pelaporan 2025, Perseroan As of the end of the 2025 reporting period, the Company
telah menerbitkan obligasi dengan rincian sebagai berikut: has issued bonds with the following details:
Status
Jenis Tahun Peringkat Jangka Pencatatan
Seri Nilai Nominal Bunga Obligasi Jatuh Tempo Pembayaran
Obligasi Penerbitan Obligasi Waktu Obligasi
Series Nominal Value (Rp) Interest Bond (%) Maturity Date Payment
Type of Bond Issuing Year Bond Rating Period Bond Listing
Status
Obligasi 2024 Seri A Rp326.025.000.000 6,70% per tahun AAAidn 370 hari 27 Desember BEI Lunas
Berkelanjutan (dibayarkan (Triple A) kalender 2025 IDX Paid
I KB Finansia setiap 3 bulan) 370 December 27,
Multi Finance 6.70% per annum calendar 2025
Tahap I Tahun (paid quarterly) days
2024
Shelf 2024 Seri B Rp68.010.000.000 7,00% per tahun AAAidn 3 tahun 17 Desember BEI Belum Jatuh
Registration (dibayarkan (Triple A) 3 years 2027 IDX Tempo
Bonds I KB setiap 3 bulan) December 17, Not Yet Due
Finansia 7.00% per annum 2027
Multi Finance (paid quarterly)
Phase I Year
2024
Obligasi II 2023 Seri A Rp500.000.000.000 6,20% per tahun AAAidn 370 hari 7 Juli 2024 BEI Lunas
KB Finansia (dibayarkan (Triple A) kalender July 7, 2024 IDX Paid
Multi Finance setiap 3 bulan) 370
Tahun 2023 6.20% per annum calendar
Bonds II KB (paid quarterly) days
Finansia Multi
Finance Year 2023 Seri B Rp500.000.000.000 7,30% per tahun AAAidn 3 tahun 27 Juni 2026 BEI Belum Jatuh
2023 (dibayarkan (Triple A) 3 years June 27, 2026 IDX Tempo
setiap 3 bulan) Not Yet Due
7.30% per annum
(paid quarterly)
Obligasi I 2022 Seri A Rp686.385.000.000 4,70% per tahun AAAidn 370 hari 2 Agustus 2023 BEI Lunas
KB Finansia (dibayarkan (Triple A) kalender August 2, 2023 IDX Paid
Multi Finance setiap 3 bulan) 370
Tahun 2022 4.70% per annum calendar
Bonds I KB (paid quarterly) days
Finansia Multi
Finance Year 2022 Seri B Rp313.615.000.000 7,40% per tahun AAAidn 3 tahun 22 Juli 2025 BEI Lunas
2022 (dibayarkan (Triple A) 3 years July 22, 2025 IDX Paid
setiap 3 bulan)
7.40% per annum
(paid quarterly)
14 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 17
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Peristiwa Penting Tahun 2025
Event Highlights 2025
31 Januari | January 31 Januari | January 3 Juli | July 3 Juli | July
Pengangkatan Komisaris Utama Pengangkatan Komisaris Pengangkatan Direktur Utama Pengangkatan Kembali Komisaris
Perseroan yang Baru Perseroan yang Baru Perseroan yang Baru Independen Perseroan
Pengangkatan Bapak Sang In Lee Pengangkatan Bapak Je Ui Jung Pengangkatan Bapak Peter Halim Pengangkatan kembali Bapak
sebagai Komisaris Utama Perseroan. sebagai Komisaris Perseroan. sebagai Direktur Utama Perseroan. Nursalam Andi Tabusalla sebagai
Appointment of the Company’s Appointment of the Company’s Appointment of the Company’s Komisaris Independen Perseroan.
New President Commissioner New Commissioner New President Director Reappointment of the Company’s
Appointment of Mr. Sang In Lee as Appointment of Mr. Je Ui Jung as the Appointment of Mr. Peter Halim Independent Commissioner
the President Commissioner of the Commissioner of the Company. as the President Director of the The reappointment of Mr. Nursalam
Company. Company. Andi Tabusalla as an Independent
Commissioner of the Company.
Penghargaan dan Sertifikasi
Awards and Certifications
Penghargaan | Awards
Nama Penghargaan Ajang Penghargaan Tanggal Penyelenggara
Award Name Award Event Date Organizer
Most Excellence in Collaboration VIVO Priority Oktober 2025 Vivo Indonesia
October 2025
Sertifikasi | Certifications
Nama Sertifikat Jenis Sertifikasi Institusi Pemberi Masa Berlaku
Certificate Name Certification Type Issuing Institution Validity Period
ISO/IEC 27001:2022 Information Security TSI 14 Maret 2022 -
Management Systems 27 Januari 2026
14 March 2022 -
27 January 2026
PT KB Finansia Multi Finance 15
Laporan Tahunan 2025
Page 18
02
Laporan Dewan Komisaris 18
Board of Commissioners’ Report
Dewan Komisaris 33
Board of Commissioners
Laporan Direksi 34
Board of Directors’ Report
Direksi 55
Board of Directors
Laporan
Surat Pernyataan Anggota Dewan 56
Komisaris dan Direksi tentang
Tanggung Jawab atas Laporan
Tahunan 2025 PT KB Finansia Multi Finance
Statement Letter of members of the
Manajemen
Board of Commissioners and Board of
Directors regarding the Responsibility
for the 2025 Annual Report of
PT KB Finansia Multi Finance
Management Report
Page 19
Page 20
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Report
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Terhormat,
Esteemed Shareholders and Stakeholders,
Sepanjang tahun 2025, PT KB Finansia Multi Finance Throughout 2025, PT KB Finansia Multi Finance (the
(“Perseroan”) tetap menunjukkan resiliensi dalam “Company”) continued to demonstrate resilience in
menghadapi dinamika kondisi perekonomian global dan navigating global and domestic economic conditions and a
domestik serta sektor industri yang menantang. Di tengah challenging industry environment. Under sustained pressure
tekanan terhadap kinerja sepanjang tahun 2025, kondisi on performance during the year, these conditions resulted in
tersebut berdampak pada penurunan kinerja Perseroan. a decline in the Company’s overall performance. The Board
Dewan Komisaris menilai bahwa Direksi telah mengambil of Commissioners assesses that the Board of Directors has
berbagai langkah strategis yang adaptif dan berbagai upaya undertaken adaptive strategic measures and necessary
perbaikan yang diperlukan untuk menjaga keberlangsungan improvement efforts to maintain business continuity and
usaha serta memperkuat fundamental Perseroan ke depan. strengthen the Company’s fundamentals going forward.
Pada kesempatan ini, izinkanlah saya mewakili jajaran Dewan On this occasion, on behalf of the Board of Commissioners,
Komisaris menyampaikan laporan singkat pelaksanaan I would like to present a summary report on the execution
fungsi pengawasan dan pemberian nasihat kepada Direksi of our supervisory and advisory functions to the Board of
terkait pengelolaan Perseroan, antara lain meliputi evaluasi Directors in relation to the management of the Company.
atas kinerja Perseroan, penelaahan atas pelaksanaan This includes an evaluation of the Company’s performance,
strategi, pandangan terhadap prospek usaha, penilaian atas a review of strategy implementation, our views on the
penerapan tata kelola perusahaan, serta informasi terkait business outlook, and an assessment of the implementation
susunan dan perubahan komposisi Dewan Komisaris. of good corporate governance, as well as information
regarding the composition and changes in the Board of
Commissioners.
PANDANGAN DEWAN KOMISARIS ATAS THE BOARD OF COMMISSIONERS’ VIEW ON
PERKEMBANGAN EKONOMI MAKRO DAN MACROECONOMIC DEVELOPMENTS AND
DINAMIKA INDUSTRI PEMBIAYAAN TAHUN FINANCING INDUSTRY DYNAMICS IN 2025
2025
Sepanjang tahun 2025, perekonomian global masih Throughout 2025, the global economy remained
dibayangi oleh tingkat ketidakpastian yang tinggi, dipicu overshadowed by a high level of uncertainty, driven by
oleh meningkatnya dinamika geopolitik, fragmentasi increasing geopolitical developments, international trade
perdagangan internasional, serta berlanjutnya kebijakan fragmentation, and the continuation of relatively tight
moneter yang relatif ketat di sejumlah negara maju. Kondisi monetary policies in several advanced economies. These
tersebut turut memberikan tekanan terhadap perekonomian conditions exerted pressure on the domestic economy,
domestik, meskipun Pemerintah Indonesia telah merespons although the Government of Indonesia responded
secara antisipatif melalui berbagai kebijakan stimulus guna proactively through various stimulus policies to maintain
menjaga momentum pertumbuhan dan stabilitas ekonomi growth momentum and national economic stability.
nasional.
18 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 21
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
SANG IN LEE
Komisaris Utama
President Commissioner
Dewan Komisaris senantiasa mendukung
upaya srategis Direksi dalam menjaga
kinerja Perusahaan di tengah tantangan
industri, serta mendorong Direksi untuk
melakukan perbaikan berkelanjutan agar
dapat meraih hasil yang lebih optimal.
The Board of Commissioners consistently supports the Board of
Directors’ strategic efforts to maintain the Company’s performance
amid industry challenges, and encourages the Board of Directors to
pursue continuous improvement in order to achieve even better results.
PT KB Finansia Multi Finance 19
Laporan Tahunan 2025
Page 22
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Di tengah meningkatnya risiko penurunan (downside Against rising global downside risks, Indonesia’s economy
risks) ekonomi global, perekonomian Indonesia tetap continued to demonstrate solid resilience, recording growth
menunjukkan ketahanan yang cukup baik dengan of 5.11% (YoY) in 2025, supported by domestic demand,
mencatatkan pertumbuhan sebesar 5,11% (YoY) pada particularly household consumption, government spending,
tahun 2025, ditopang oleh permintaan domestik, khususnya and investment, which remained positive. However,
konsumsi rumah tangga, belanja pemerintah, serta investasi pressure on purchasing power, especially in the lower to
yang masih tumbuh positif. Namun demikian, tekanan middle income segments, remained a constraining factor.
terhadap daya beli masyarakat, terutama pada segmen This condition was influenced by rising prices of essential
menengah ke bawah, masih menjadi faktor penghambat. goods, concerns over income stability, and increasingly
Secara umum, kondisi tersebut dipengaruhi oleh kenaikan cautious consumption behavior, as reflected in the
harga kebutuhan pokok, kekhawatiran terhadap stabilitas Consumer Confidence Index (CCI), which declined to 115.0
pendapatan, serta pola konsumsi yang semakin berhati-hati, in September 2025 before improving toward year end.
sebagaimana tercermin dari Indeks Keyakinan Konsumen
(IKK) yang sempat menurun ke level 115,0 pada September
2025 sebelum kembali membaik pada akhir tahun.
Seiring dengan perkembangan tersebut, perlambatan In line with these developments, the slowdown in real sector
aktivitas sektor riil berdampak pada menurunnya activity led to a decline in financing demand. Although
permintaan pembiayaan. Meskipun Bank Indonesia telah Bank Indonesia implemented monetary easing by reducing
menerapkan pelonggaran moneter dengan menurunkan the BI-Rate to 4.75% by the end of 2025, the decline in the
BI-Rate hingga mencapai 4,75% pada akhir tahun 2025, benchmark rate was not fully followed by a reduction in the
penurunan suku bunga acuan tersebut belum sepenuhnya cost of funds in the financing industry. A funding structure
diikuti oleh penurunan biaya dana di industri pembiayaan. that remains dependent on external sources, combined
Struktur pendanaan yang masih bergantung pada sumber with relatively tight liquidity conditions, kept the cost of
dana eksternal serta kondisi likuiditas yang relatif ketat funds elevated. This limited the ability to adjust financing
menyebabkan biaya dana tetap tinggi sehingga membatasi interest rates and ultimately affected both the willingness
ruang untuk menyesuaikan suku bunga pembiayaan dan and capacity of consumers to access financing.
pada akhirnya menekan minat serta kemampuan masyarakat
dalam mengakses pembiayaan.
Dampak dari kondisi tersebut tercermin pada kinerja sektor The impact of these conditions was reflected in the
otomotif, khususnya penjualan kendaraan roda empat yang performance of the automotive sector, particularly four-
mengalami perlambatan sepanjang tahun 2025. Berdasarkan wheeled vehicle sales, which experienced a slowdown
data Gabungan Industri Kendaraan Bermotor Indonesia throughout 2025. Based on data from the Indonesian
(GAIKINDO), penjualan mobil nasional secara wholesales Automotive Industry Association (GAIKINDO), national car
menurun 7,2% (YoY), sementara retail sales turun 6,3% (YoY) sales on a wholesale basis declined by 7.2% (YoY), while
dibandingkan tahun sebelumnya. Perkembangan tersebut retail sales decreased by 6.3% (YoY) compared to the
mencerminkan lemahnya permintaan kendaraan karena previous year. These developments reflect weak vehicle
dipengaruhi oleh tekanan terhadap daya beli masyarakat di demand, influenced by pressure on purchasing power and
tengah masih tingginya biaya pembiayaan. the still high cost of financing.
Mengingat sektor otomotif merupakan salah satu Given that the automotive sector is one of the main
kontributor utama dalam portofolio industri pembiayaan, contributors to the financing industry’s portfolio, these
maka kondisi tersebut turut mempengaruhi pertumbuhan conditions also affected overall financing growth.
pembiayaan secara keseluruhan. Sepanjang tahun 2025, Throughout 2025, total financing receivables in the
total piutang pembiayaan industri multifinance tercatat multifinance industry reached approximately IDR506.5
sekitar Rp506,5 triliun atau hanya tumbuh 0,61% (YoY), trillion, growing by only 0.61% (YoY), reflecting slower
mencerminkan perlambatan ekspansi di tengah tantangan expansion under demand constraints. From an asset
permintaan. Sementara itu, dari sisi kualitas aset, rasio Non- quality perspective, the net Non-Performing Financing
Performing Financing (NPF) net tercatat sebesar 0,77% dan (NPF) ratio was recorded at 0.77%, while gross NPF stood
NPF gross sebesar 2,51%, meningkat dibandingkan posisi at 2.51%, increasing from 2.44% in the previous month.
bulan sebelumnya yang sebesar 2,44%. Perkembangan ini This development indicates pressure on debtor repayment
mengindikasikan adanya tekanan terhadap kemampuan capacity in line with weakening purchasing power.
bayar debitur seiring dengan melemahnya daya beli
masyarakat.
20 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 23
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dengan mempertimbangkan perkembangan tersebut, Taking these developments into account, the Board
Dewan Komisaris menilai bahwa Perseroan menghadapi of Commissioners assesses that the Company faced
tekanan baik dari sisi pertumbuhan pembiayaan maupun pressure on both financing growth or portfolio quality.
kualitas portofolio. Tekanan tersebut antara lain dipengaruhi These pressures were driven by weakening purchasing
oleh pelemahan daya beli, tingginya biaya dana, serta power, the elevated cost of funds, and the slowdown
perlambatan sektor otomotif yang selama ini merupakan in the automotive sector, which has historically been a
kontributor utama dalam portfolio pembiayaan Perseroan. major contributor to the Company’s financing portfolio. In
Dalam merespons dinamika tersebut, Dewan Komisaris responding to these dynamics, the Board of Commissioners
menilai bahwa Direksi telah menunjukkan respons yang considers that the Board of Directors has demonstrated an
adaptif dan terukur dalam menjaga keseimbangan antara adaptive and measured response in maintaining a balance
pertumbuhan usaha dan pengelolaan risiko, sehingga between business growth and risk management, enabling
Perseroan tetap mampu mempertahankan stabilitas the Company to sustain stable financing operations in a
kegiatan pembiayaan secara terkendali. controlled manner.
PENGAWASAN DEWAN KOMISARIS ATAS THE BOARD OF COMMISSIONERS’
PERUMUSAN DAN IMPLEMENTASI STRATEGI OVERSIGHT OF STRATEGY FORMULATION
OLEH DIREKSI AND IMPLEMENTATION BY THE BOARD OF
DIRECTORS
Dewan Komisaris melaksanakan fungsi pengawasan secara The Board of Commissioners performs its oversight function
aktif, komprehensif, dan berkesinambungan terhadap actively, comprehensively, and on an ongoing basis over the
proses perumusan hingga pelaksanaan strategi oleh Direksi. entire process of strategy formulation and implementation
Pengawasan dilakukan sejak tahap awal penyusunan by the Board of Directors. The oversight begins at the
strategi bisnis dan Rencana Bisnis Tahunan (RBT), melalui early stage of business strategy development and the
pemberian arahan, masukan, serta penelaahan atas asumsi preparation of the Annual Business Plan (RBT), through the
dasar, proyeksi kinerja, dan inisiatif strategis yang diajukan provision of guidance, input, and review of key assumptions,
Direksi, dengan mempertimbangkan kondisi makroekonomi, performance projections, and strategic initiatives
dinamika industri, serta profil risiko Perseroan. Dewan proposed by the Board of Directors, with consideration
Komisaris juga menelaah dan memberikan persetujuan atas of macroeconomic conditions, industry dynamics, and the
Rencana Bisnis Tahunan yang disampaikan kepada Otoritas Company’s risk profile. The Board of Commissioners also
Jasa Keuangan (OJK). reviews and approves the Annual Business Plan submitted
to the Financial Services Authority (OJK).
Dalam pelaksanaannya, Dewan Komisaris memastikan In its implementation, the Board of Commissioners
bahwa strategi yang dirumuskan selaras dengan visi, misi, ensures that the formulated strategies are aligned with
dan tujuan jangka panjang Perseroan, serta mengedepankan the Company’s vision, mission, and long term objectives,
prinsip kehati-hatian dan penerapan manajemen risiko yang while upholding prudent principles and adequate risk
memadai. Direksi juga didorong untuk menyusun strategi management practices. The Board of Directors is also
yang adaptif dan responsif terhadap perubahan lingkungan encouraged to develop strategies that are adaptive and
usaha, termasuk dalam menghadapi dinamika industri responsive to changes in the business environment,
pembiayaan dan ketidakpastian ekonomi. including those arising from financing industry dynamics
and economic uncertainty.
Pengawasan atas pelaksanaan strategi dilakukan secara Oversight of strategy implementation is conducted on an
berkelanjutan melalui rapat Dewan Komisaris, rapat ongoing basis through Board of Commissioners meetings,
gabungan dengan Direksi, serta pembahasan pada komite- joint meetings with the Board of Directors, and discussions
komite di bawah Dewan Komisaris, antara lain Komite within committees under the Board of Commissioners,
Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite Nominasi including the Audit Committee, Risk Oversight Committee,
dan Remunerasi. Melalui forum tersebut, Dewan Komisaris and Nomination and Remuneration Committee. Through
melakukan pemantauan dan evaluasi kinerja Direksi secara these forums, the Board of Commissioners monitors and
periodik, menelaah pencapaian target, serta memastikan evaluates the performance of the Board of Directors
tindak lanjut atas rekomendasi yang telah disampaikan, periodically, reviews the achievement of targets, and
dengan tetap menghormati kewenangan Direksi dalam ensures follow up on recommendations provided, while
menjalankan pengurusan Perseroan. respecting the authority of the Board of Directors to
manage the Company.
PT KB Finansia Multi Finance 21
Laporan Tahunan 2025
Page 24
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Sebagai bagian dari fungsi pengawasan, Dewan Komisaris As part of its oversight function, the Board of Commissioners
memberikan saran dan rekomendasi yang konstruktif provides constructive advice and recommendations to
kepada Direksi terkait langkah-langkah strategis untuk the Board of Directors regarding strategic measures to
memperkuat fundamental Perseroan. Sepanjang tahun 2025, strengthen the Company’s fundamentals. Throughout
rekomendasi yang diberikan mencakup aspek strategis, 2025, the recommendations provided covered strategic,
operasional, keuangan, dan tata kelola perusahaan, antara operational, financial, and governance aspects, including
lain sebagai berikut: the following:
1. Laporan Pengawasan Rencana Bisnis Semester II Tahun 1. Supervisory Report on the Business Plan for the second
2024 dan Semester I Tahun 2025; semester of 2024 and the first semester of 2025;
2. Penunjukan eksternal auditor untuk jasa audit laporan 2. Appointment of an external auditor for the audit of the
keuangan tahun buku 2025; 2025 financial statements;
3. Rekomendasi penyesuaian gaji tahun 2025; 3. Recommendation on salary adjustments for 2025;
4. Rekomendasi persetujuan pengunduran diri Bapak 4. Recommendation for approval of the resignation of Mr.
Moon Cheol Kang sebagai Komisaris Utama; Moon Cheol Kang as President Commissioner;
5. Rekomendasi persetujuan pengunduran diri Bapak Yap 5. Recommendation for approval of the resignation of Mr.
Tjay Hing sebagai Direktur Utama Perseroan; Yap Tjay Hing as President Director;
6. Rekomendasi persetujuan pengangkatan Bapak Peter 6. Recommendation for approval of the appointment of
Halim sebagai Direktur Utama Perseroan; Mr. Peter Halim as President Director;
7. Rekomendasi persetujuan pengangkatan Bapak Sang 7. Recommendation for approval of the appointment of
In Lee sebagai Komisaris Utama Perseroan dan Bapak Mr. Sang In Lee as President Commissioner and Mr. Je
Je Ui Jung sebagai Komisaris Perseroan; Ui Jung as Commissioner;
8. Rekomendasi persetujuan pengangkatan ulang Bapak 8. Recommendation for approval of the reappointment
Nursalam Andi Tabusalla sebagai Komisaris Independen; of Mr. Nursalam Andi Tabusalla as Independent
Commissioner;
9. Persetujuan pengangkatan Bapak Hery Susanto 9. Approval of the appointment of Mr. Hery Susanto
Dermawan sebagai Chief Operating Officer (COO); Dermawan as Chief Operating Officer (COO);
10. Perubahan keanggotaan Komite Pemantau Risiko dan 10. Changes in the composition of the Risk Oversight
Komite Nominasi dan Remunerasi; Committee and the Nomination and Remuneration
Committee;
11. Rekomendasi perubahan struktur organisasi Perseroan; 11. Recommendation on changes to the Company’s
organizational structure;
12. Penerbitan saham bonus Perseroan; 12. Issuance of the Company’s bonus shares;
13. Tinjauan hasil Key Performance Indicators (KPI) 13. Review of Management Key Performance Indicators
Manajemen Tahun 2024; (KPI) results for 2024;
14. Rencana Bisnis Tahunan 2026; dan 14. The 2026 Annual Business Plan; and
15. Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Tahun 2026. 15. The 2026 Sustainable Finance Action Plan.
Rekomendasi tersebut mencerminkan peran aktif Dewan These recommendations reflect the active role of the
Komisaris dalam memastikan bahwa setiap kebijakan dan Board of Commissioners in ensuring that all policies and
langkah strategis yang ditempuh Direksi telah melalui proses strategic actions undertaken by the Board of Directors have
penelaahan yang memadai serta selaras dengan prinsip undergone adequate review processes and are aligned with
tata kelola perusahaan yang baik dan mengedepankan good corporate governance principles, while prioritizing
kepentingan jangka panjang Perseroan. Melalui pelaksanaan the long-term interests of the Company. Through the
fungsi pengawasan yang menyeluruh, Dewan Komisaris implementation of comprehensive oversight, the Board of
turut memastikan bahwa strategi bisnis yang dijalankan Commissioners also ensures that the business strategies
sepanjang tahun 2025 terlaksana secara efektif, terukur, executed throughout 2025 have been implemented
dan mendukung keberlanjutan kinerja Perseroan. effectively, in a measurable manner, and in support of the
Company’s sustainable performance.
22 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 25
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
PENILAIAN TERHADAP KINERJA DIREKSI ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE OF THE
DALAM MENGELOLA PERSEROAN SEPANJANG BOARD OF DIRECTORS IN MANAGING THE
TAHUN 2025 COMPANY THROUGHOUT 2025
Dewan Komisaris menyampaikan apresiasi atas segala upaya The Board of Commissioners expresses its appreciation
yang dilakukan oleh Direksi dalam mengelola Perseroan for the efforts undertaken by the Board of Directors
sepanjang tahun 2025, di tengah tekanan yang cukup in managing the Company throughout 2025, despite
signifikan pada industri pembiayaan. Dalam pandangan significant pressure in the financing industry. In the view
Dewan Komisaris, Direksi telah menjalankan fungsi of the Board of Commissioners, the Board of Directors has
pengelolaan secara adaptif dan prudent, meskipun kinerja carried out its management functions in an adaptive and
Perseroan pada tahun 2025 menunjukkan penurunan prudent manner, although the Company’s performance in
dibandingkan pencapaian tahun sebelumnya. 2025 declined compared to the previous year.
Pada aspek penyaluran pembiayaan, Dewan Komisaris From a financing disbursement perspective, the Board of
menyadari adanya penurunan piutang pembiayaan menjadi Commissioners notes a decline in financing receivables to
sebesar Rp3,64 triliun pada tahun 2025, dibandingkan IDR3.64 trillion in 2025, compared to IDR6.80 trillion in
Rp6,80 triliun pada tahun sebelumnya. Penurunan tersebut the previous year. This decline reflects weaker financing
mencerminkan pelemahan permintaan pembiayaan di demand in the market in line with increasing pressure
pasar, seiring dengan meningkatnya tekanan terhadap daya on purchasing power. On the other hand, the Company
beli. Di sisi lain, Perseroan juga secara aktif menerapkan has actively implemented a more selective financing
kebijakan penyaluran pembiayaan yang lebih selektif disbursement policy in response to rising industry risks and
sebagai respon terhadap meningkatnya risiko industri dan the potential deterioration of asset quality. As of December
potensi penurunan kualitas aset. Hingga akhir Desember 31, 2025, the realization of new financing disbursement
2025, realisasi penyaluran pembiayaan baru Perseroan amounted to IDR3.98 trillion, representing 50.2% of the
tercatat sebesar Rp3,98 triliun atau mencapai 50,2% dari established target. This reflects the Company’s adaptive
target yang telah ditetapkan. Hal ini menunjukkan strategi strategy in consistently applying prudent principles. This
adaptif Perseroan yang secara konsisten menerapkan prinsip approach is considered appropriate in maintaining the
kehati-hatian. Langkah ini dinilai tepat dalam menjaga quality of the financing portfolio and the stability of the
kualitas portofolio pembiayaan dan stabilitas kinerja Company’s performance, particularly under challenging
Perseroan khususnya di tengah kondisi pasar yang masih market conditions, and serves as a strong foundation for
penuh tantangan, sekaligus menjadi landasan yang kuat healthier and more sustainable growth going forward.
untuk pertumbuhan yang lebih sehat dan berkelanjutan di
masa mendatang.
Sejalan dengan perkembangan tersebut, Dewan In line with these developments, the Board of Commissioners
Komisaris berpandangan bahwa keputusan Direksi untuk considers that the decision of the Board of Directors to
menghentikan pembiayaan kembali dengan agunan discontinue refinancing of used four-wheeled vehicles
kendaraan roda empat bekas (refinancing) serta pembiayaan was appropriate, given the deterioration in asset quality
kendaraan roda empat bekas merupakan langkah yang within this segment driven by weakening purchasing power
tepat, mengingat adanya penurunan kualitas aset pada and declining repayment capacity. As part of this strategic
lini bisnis tersebut yang dipengaruhi oleh pelemahan daya adjustment, the Board of Directors has also shifted its
beli dan kemampuan bayar masyarakat. Sebagai bagian financing focus toward segments with more favorable
dari penyesuaian strategi, Direksi juga telah mengalihkan profiles and stronger profitability potential, including
fokus pembiayaan ke segmen dengan profil dan potensi used two-wheeled vehicle collateral-based financing and
profitabilitas yang lebih baik, antara lain pembiayaan dengan multipurpose financing for Digital Electronics & Appliances
agunan kendaraan roda dua bekas serta pembiayaan (“DE&A”).
multiguna untuk Digital Electronic & Appliances (“DE&A”).
PT KB Finansia Multi Finance 23
Laporan Tahunan 2025
Page 26
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Dari aspek kualitas aset, Dewan Komisaris menilai bahwa From an asset quality perspective, the Board of
Direksi telah melakukan berbagai upaya untuk menerapkan Commissioners assesses that the Board of Directors has
prinsip kehati-hatian dan manajemen risiko di seluruh undertaken various efforts to implement prudent principles
lini kegiatan usaha Perseroan. Namun demikian, tekanan and risk management across all lines of the Company’s
terhadap kemampuan bayar debitur sepanjang tahun business activities. However, pressure on debtor repayment
2025 berdampak pada meningkatnya risiko kredit serta capacity throughout 2025 resulted in increased credit risk
kebutuhan pembentukan cadangan kerugian penurunan and a higher requirement for impairment loss provisions.
nilai. Sejalan dengan kondisi tersebut, Perseroan mencatat In line with these conditions, the Company recorded an
beban pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai expense for the provision for impairment losses of Rp1.45
menjadi sebesar Rp1,45 triliun, mengalami peningkatan trillion, an increase of Rp770.09 billion compared to 2024.
dibandingkan dengan tahun 2024 sebesar Rp770,09 miliar. The increase in provisioning is considered a necessary and
Peningkatan pencadangan tersebut dipandang sebagai conservative measure, particularly to anticipate potential
langkah konservatif dan diperlukan khususnya dalam deterioration in the Company’s asset quality going forward.
mengantiasiapasi penurunan kualitas aset Perseroan di
masa mendatang.
Terkait dengan aspek profitabilitas, Dewan Komisaris From a profitability perspective, the Board of Commissioners
mencermati bahwa Perseroan membukukan rugi bersih notes that the Company recorded a net loss of IDR857.60
sebesar Rp857,60 miliar pada tahun 2025. Nilai tersebut billion in 2025. This amount represents an increase
menunjukan peningkatan dibandingkan dengan rugi bersih compared to the net loss of IDR314.93 billion recorded in
pada tahun sebelumnya yang tercatat sebesar Rp314,93 the previous year. The increase in net loss reflects pressure
miliar. Peningkatan rugi bersih ini mencerminkan adanya on the Company’s financial performance throughout
tekanan terhadap kinerja keuangan Perseroan sepanjang the reporting period. The decline in performance was
periode pelaporan. Penurunan kinerja tersebut terutama primarily driven by a decrease in revenue to IDR1.75 trillion
dipengaruhi oleh penurunan pendapatan menjadi sebesar compared to IDR1.95 trillion in the previous year, as well
Rp1,75 triliun dibandingkan dengan tahun sebelumnya as a significant increase in provisioning expenses, in line
sebesar Rp1,95 triliun, serta adanya peningkatan beban with the Company’s efforts to anticipate potential risks
pencadangan yang signifikan, sejalan dengan upaya related to the deterioration of asset quality. The Board of
Perseroan untuk mengantisipasi potensi risiko penurunan Commissioners considers that the increase in net loss does
kualitas aset. Dewan Komisaris berpandangan bahwa not solely reflect a weakening of the Company’s operational
peningkatan rugi bersih tersebut tidak semata-mata fundamentals, but rather represents the consequence of
mencerminkan penurunan fundamental kinerja operasional, conservative measures taken by the Board of Directors.
melainkan merupakan konsekuensi dari langkah konservatif These measures are conservative in nature, particularly in
yang diambil oleh Direksi. Langkah tersebut bersifat strengthening the Company’s asset quality and ensuring
konservatif, khususnya dalam rangka memperkuat kualitas the implementation of more prudent and sustainable risk
aset Perseroan serta memastikan prinsip penerapan management principles.
manajemen risiko yang lebih prudent dan berkelanjutan.
Sementara pada aspek struktur keuangan, Dewan Komisaris From a financial structure perspective, the Board of
menyadari bahwa total aset Perseroan menurun menjadi Commissioners notes that total assets decreased to IDR4.76
sebesar Rp4,76 triliun pada tahun 2025, dibandingkan Rp8,12 trillion in 2025 from IDR8.12 trillion in 2024. This decline
triliun pada tahun 2024. Penurunan tersebut sebagian besar was mainly driven by a reduction in financing receivables
disebabkan oleh penurunan jumlah piutang pembiayaan due to lower new financing disbursement. This is consistent
yang disebabkan oleh penurunan penyaluran pembiayaan with the Company’s portfolio adjustment and the
baru. Hal ini sejalan dengan langkah penyesuaian portofolio implementation of a more conservative risk management
pembiayaan dan penerapan strategi pengelolaan risiko yang strategy, as part of efforts to maintain performance stability
lebih konservatif, serta bagian dari usaha Perseroan dalam and business sustainability.
menjaga stabilitas dan keberlanjutan kinerja Perseroan.
24 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 27
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Selain itu, Dewan Komisaris berpandangan bahwa Direksi In addition, the Board of Commissioners considers
telah melakukan berbagai langkah perbaikan secara terarah, that the Board of Directors has implemented various
antara lain melalui penguatan daya saing pada pasar yang targeted improvement initiatives, including strengthening
berkembang, efisiensi biaya operasional, serta optimalisasi competitiveness in developing markets, improving
proses digital dalam pengajuan pembiayaan dan penagihan operational cost efficiency, and optimizing digital processes
guna meningkatkan efektivitas dan meminimalkan risiko in financing applications and collections to enhance
fraud. Upaya efisiensi juga diperkuat melalui penguatan effectiveness and minimize fraud risk. Efficiency efforts were
fungsi penagihan, termasuk optimalisasi debt collector, further strengthened through improvements in collection
serta penerapan strategi pendanaan yang lebih disiplin functions, including the optimization of debt collectors, as
dengan memprioritaskan sumber pendanaan berbiaya well as the implementation of a more disciplined funding
kompetitif dan pengelolaan penarikan pinjaman secara strategy by prioritizing competitive funding sources and
lebih terukur. managing loan drawdowns in a more measured manner.
Dari sisi permodalan, Dewan Komisaris menilai bahwa From a capital perspective, the Board of Commissioners
Direksi telah berhasil merealisasikan langkah penguatan assesses that the Board of Directors successfully
struktur permodalan melalui dua aksi korporasi strategis, strengthened the Company’s capital structure through
yaitu peningkatan modal disetor sebesar Rp200 miliar two strategic corporate actions, namely an increase in
melalui penerbitan saham bonus serta pencairan pinjaman paid-in capital of IDR200 billion through the issuance of
subordinasi sebesar Rp247,8 miliar. Kedua langkah tersebut bonus shares and the disbursement of a subordinated loan
secara efektif memperkuat struktur permodalan Perseroan, amounting to IDR247.8 billion. These measures effectively
mendukung ketahanan keuangan dan memberikan landasan strengthened the Company’s capital structure, supported
yang lebih kokoh dalam menghadapi tekanan industri yang financial resilience, and provided a stronger foundation in
dinamis. navigating dynamic industry pressures.
Secara keseluruhan, Dewan Komisaris berpandangan Overall, the Board of Commissioners considers that the
bahwa Direksi telah menunjukkan respons yang adaptif Board of Directors has demonstrated an adaptive and
dan terukur dalam menghadapi dinamika sepanjang tahun measured response in addressing the challenges throughout
2025. Respons tersebut tercermin melalui berbagai upaya, 2025. These responses are reflected in various initiatives,
antara lain melalui penyesuaian strategi bisnis, penguatan including business strategy adjustments, strengthening of
manajemen risiko, efisiensi operasional, serta penguatan risk management, operational efficiency improvements,
struktur permodalan. Namun demikian, Dewan Komisaris and capital structure enhancement. However, the Board
mencermati bahwa masih terdapat sejumlah indikator of Commissioners notes that several key performance
kinerja utama yang belum sepenuhnya mencapai target yang indicators have not yet fully met the established targets. In
telah ditetapkan. Sehubungan dengan hal tersebut, Dewan this regard, the Board of Commissioners directs the Board
Komisaris mengarahkan Direksi untuk terus melakukan of Directors to continue conducting periodic performance
evaluasi dan pemantauan kinerja secara berkala, serta evaluations and monitoring, and to strengthen the
memperkuat langkah-langkah perbaikan yang diperlukan necessary improvement measures to drive sustainable
guna mendorong peningkatan kinerja Perseroan secara performance improvement while enhancing the Company’s
berkelanjutan sekaligus memperkuat daya saing dan competitiveness and financial resilience going forward.
ketahanan keuangan Perseroan di masa mendatang.
PT KB Finansia Multi Finance 25
Laporan Tahunan 2025
Page 28
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
PANDANGAN DEWAN KOMISARIS ATAS THE BOARD OF COMMISSIONERS’ VIEW ON
PROSPEK USAHA TAHUN 2026 YANG DISUSUN THE 2026 BUSINESS OUTLOOK PREPARED BY
OLEH DIREKSI THE BOARD OF DIRECTORS
Dewan Komisaris memandang bahwa pada tahun 2026 The Board of Commissioners views that in 2026, global
kondisi makroekonomi global diperkirakan memasuki macroeconomic conditions are expected to enter a
fase stabilisasi pasca-pengetatan moneter, meskipun stabilization phase following the period of monetary
sejumlah risiko eksternal masih perlu diwaspadai. Dalam tightening, although several external risks remain.
hal ini, International Monetary Fund (IMF) menilai bahwa The International Monetary Fund (IMF) indicates that
perekonomian Indonesia akan tetap menunjukkan Indonesia’s economy is expected to maintain solid growth
pertumbuhan yang solid di tengah tekanan global, didukung despite global pressures, supported by inflation within
oleh inflasi yang terjaga dalam kisaran sasaran serta the target range and a credible and sustainable policy
kerangka kebijakan yang kredibel dan berkelanjutan. Prospek framework. This outlook is consistent with Bank Indonesia’s
tersebut juga sejalan dengan asesmen Bank Indonesia yang assessment, which projects economic growth in 2026
memproyeksikan pertumbuhan ekonomi tahun 2026 akan in the range of 4.9%–5.7% (YoY), supported by stronger
mencapai di kisaran 4,9%-5,7% (YoY), didukung oleh policy coordination between the Government and relevant
penguatan sinergi kebijakan antara Pemerintah dan otoritas authorities, maintained macroeconomic stability, and
terkait, stabilitas makroekonomi yang terpelihara, serta continued structural reforms.
akselerasi reformasi struktural.
Sejalan dengan itu, OJK juga menyampaikan pandangan In line with this outlook, the OJK has also expressed a
yang konstruktif terhadap industri pembiayaan dengan constructive view on the financing industry, projecting
memproyeksikan pertumbuhan piutang pembiayaan multifinance receivables growth in the range of 6%–8%
multifinance berada pada kisaran 6%–8% (YoY) pada tahun (YoY) in 2026. This projection is considered realistic given
2026. Proyeksi ini dinilai realistis dengan mempertimbangkan prevailing economic conditions and industry targets, where
kondisi perekonomian serta target industri, di mana segmen working capital financing is expected to remain one of the
pembiayaan modal kerja diperkirakan tetap menjadi salah main growth drivers, supported by continued improvements
satu motor penggerak utama pertumbuhan, dengan tetap in asset quality and risk management.
diimbangi oleh penguatan kualitas aset dan manajemen
risiko.
Di tengah prospek yang relatif positif tersebut, Dewan Despite this relatively positive outlook, the Board of
Komisaris menilai bahwa industri pembiayaan masih akan Commissioners considers that the financing industry will
menghadapi tantangan yang moderat, terutama terkait continue to face moderate challenges, particularly related
dengan daya beli masyarakat yang diperkirakan belum to purchasing power, which is not yet expected to fully
sepenuhnya pulih serta kondisi biaya dana yang masih relatif recover, and the cost of funds, which remains relatively high.
tinggi. Namun demikian, Dewan Komisaris berpandangan Nevertheless, the Board of Commissioners believes that the
bahwa arah strategi yang disusun oleh Direksi telah berada strategic direction formulated by the Board of Directors is
pada koridor yang tepat untuk merespons dinamika appropriate in responding to these dynamics.
tersebut.
Sejalan dengan outlook positif ke depan, Dewan In line with the positive outlook, the Board of
Komisaris memiliki keyakinan yang sejalan dengan Direksi Commissioners shares the Board of Directors’ view that the
bahwa prospek usaha Perseroan pada tahun 2026 tetap Company’s business prospects in 2026 remain open and
terbuka dan memiliki potensi untuk tumbuh lebih baik. have the potential to improve. The Board of Commissioners
Dewan Komisaris menilai bahwa penerapan strategi yang considers that the implementation of strategies focused
difokuskan pada penguatan kualitas aset, peningkatan on strengthening asset quality, increasing selectivity in
selektivitas penyaluran pembiayaan, efisiensi operasional, financing disbursement, improving operational efficiency,
serta pengembangan segmen dengan profil risiko yang and developing segments with more controlled risk profiles
lebih terjaga dapat memperkuat kinerja dan mendorong will strengthen performance and support a gradual recovery
pemulihan profitabilitas Perseroan secara bertahap. in profitability.
26 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 29
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dalam menjalankan fungsi pengawasan, Dewan Komisaris In carrying out its oversight function, the Board of
akan terus melakukan pendampingan secara aktif kepada Commissioners will continue to provide active guidance to
Direksi, termasuk melalui pemberian arahan strategis the Board of Directors, including through strategic direction
dan evaluasi berkala atas implementasi kebijakan yang and periodic evaluation of policy implementation. Strong
dijalankan. Sinergi yang kuat antara Dewan Komisaris dan synergy between the Board of Commissioners and the
Direksi diharapkan dapat memastikan bahwa setiap langkah Board of Directors is expected to ensure that the Company’s
strategis Perseroan tetap adaptif terhadap dinamika strategic actions remain adaptive to external developments,
eksternal, terukur dalam pengambilan risiko, serta mampu measured in risk-taking, and able to optimize growth
mengoptimalkan peluang pertumbuhan yang ada guna opportunities to sustain performance in 2026.
menjaga keberlanjutan kinerja Perseroan di tahun 2026.
PANDANGAN DEWAN KOMISARIS TERHADAP THE BOARD OF COMMISSIONERS’ VIEW ON
PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG THE IMPLEMENTATION OF GOOD CORPORATE
BAIK DI PERSEROAN GOVERNANCE IN THE COMPANY
Dalam menjalankan fungsi pengawasan, Dewan In performing its oversight function, the Board of
Komisaris secara aktif dan berkesinambungan melakukan Commissioners actively and continuously monitors
pemantauan serta evaluasi terhadap penerapan prinsip- and evaluates the implementation of Good Corporate
prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance (GCG) principles across all organizational
Governance/”GCG”) di seluruh lini organisasi. Dewan levels. The Board of Commissioners assesses that the Board
Komisaris menilai bahwa Direksi telah menunjukkan of Directors has demonstrated a strong commitment to
komitmen yang kuat dalam menginternalisasi prinsip-prinsip internalizing GCG principles as part of the Company’s working
GCG sebagai bagian dari budaya kerja dan fondasi utama culture and as a fundamental framework for sustaining
dalam menjaga keberlanjutan usaha Perseroan. Penerapan business continuity. The implementation of transparency,
prinsip keterbukaan, akuntabilitas, pertanggungjawaban, accountability, responsibility, and independence, as well as
independensi, serta kewajaran dan kesetaraan tercermin fairness and equality, is reflected in increasingly structured
dalam pelaksanaan kegiatan usaha yang semakin terstruktur and disciplined business practices.
dan disiplin.
Pengawasan Dewan Komisaris dilaksanakan melalui The Board of Commissioners conducts its oversight through
berbagai mekanisme, antara lain rapat Dewan Komisaris, various mechanisms, including Board of Commissioners
rapat gabungan dengan Direksi, serta pembahasan di meetings, joint meetings with the Board of Directors,
tingkat komite-komite di bawah Dewan Komisaris. Melalui and committee-level discussions under the Board of
forum tersebut, Dewan Komisaris menelaah efektivitas Commissioners. Through these forums, the Board of
implementasi kebijakan, kecukupan sistem pengendalian Commissioners reviews the effectiveness of policy
internal, serta kepatuhan terhadap peraturan perundang- implementation, the adequacy of internal control systems,
undangan yang berlaku. Dewan Komisaris juga mencermati and compliance with applicable laws and regulations. The
pengkinian berbagai kebijakan turunan dari Pedoman Board of Commissioners also reviews updates to various
GCG, termasuk Pedoman Strategi Anti-Fraud, Kode Etik policies derived from the GCG framework, including the
Perseroan, kebijakan remunerasi, serta penyesuaian struktur Anti-Fraud Strategy Guidelines, the Company’s Code of
organisasi yang senantiasa diselaraskan dengan kebutuhan Ethics, remuneration policies, and adjustments to the
bisnis dan ketentuan regulasi. organizational structure aligned with business needs and
regulatory requirements.
PT KB Finansia Multi Finance 27
Laporan Tahunan 2025
Page 30
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Dari sisi sistem pengendalian internal, Dewan Komisaris From an internal control perspective, the Board of
menilai bahwa Direksi telah memperkuat efektivitas Commissioners assesses that the Board of Directors
pengendalian melalui pendekatan yang komprehensif, has strengthened control effectiveness through a
mencakup aspek pencegahan, pendeteksian, hingga comprehensive approach covering fraud prevention,
penanganan tindak kecurangan (fraud prevention, detection, detection, and investigation. This commitment is reflected in
dan investigation). Komitmen terhadap pengendalian fraud the implementation of anti-fraud strategies, strengthening
tersebut diwujudkan melalui implementasi strategi anti- of the Anti-Fraud Unit, and increased compliance awareness
fraud, penguatan fungsi Satuan Kerja Anti-Fraud, serta across the organization. The Board of Commissioners
peningkatan kesadaran kepatuhan di lingkungan internal. considers that the Company’s internal control system has
Dewan Komisaris memandang bahwa sistem pengendalian been adequately implemented and serves as a key element
internal Perseroan telah berjalan secara memadai dan in maintaining operational integrity and minimizing the risk
menjadi elemen penting dalam menjaga integritas of irregularities.
operasional dan meminimalkan potensi penyimpangan.
Sementara terkait aspek manajemen risiko, Dewan With respect to risk management, the Board of
Komisaris menilai bahwa Perseroan telah menerapkan Commissioners assesses that the Company has implemented
kerangka manajemen risiko yang memadai dan selaras an adequate risk management framework aligned with
dengan ketentuan regulator dengan cakupan pengelolaan regulatory requirements, covering key risk categories.
yang meliputi berbagai kategori risiko utama. Berdasarkan Based on the evaluation, the Company’s risk profile remains
hasil evaluasi, profil risiko Perseroan berada pada tingkat within an acceptable range. However, credit risk remains
yang masih dapat diterima. Meskipun demikian, risiko kredit an area that requires continued attention. Accordingly, the
tetap menjadi area yang memerlukan perhatian lebih lanjut. Board of Commissioners continues to encourage the Board
Oleh karena itu, Dewan Komisaris terus mendorong Direksi of Directors to strengthen monitoring and mitigation of
untuk memperkuat proses pemantauan dan mitigasi risiko credit risk, while ensuring consistency in managing other
kredit, serta memastikan konsistensi pengelolaan risiko risks to anticipate potential increases in risk going forward.
lainnya guna mengantisipasi potensi peningkatan risiko di
masa mendatang.
Sejalan dengan pelaksanaan fungsi kepatuhan, Dewan In line with the compliance function, the Board of
Komisaris juga secara proaktif mengawasi pengelolaan Commissioners also actively oversees the management of
aktivitas Perseroan guna meminimalkan risiko kepatuhan the Company’s activities to minimize compliance risk and
serta memperkuat budaya kepatuhan di seluruh strengthen a culture of compliance across the organization.
organisasi. Pengawasan tersebut antara lain dilakukan This includes oversight of the implementation of Anti-
terhadap implementasi kebijakan Anti Pencucian Uang Money Laundering and Counter-Terrorism Financing (AML
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (“APU dan PPT”). and CTF) policies. The Board of Commissioners assesses
Dewan Komisaris menilai bahwa Direksi telah melaksanakan that the Board of Directors has implemented AML and
kebijakan APU dan PPT dengan baik dan sesuai dengan CTF policies properly and in accordance with applicable
ketentuan yang berlaku, serta secara konsisten menjaga regulations, while maintaining their effectiveness on an
efektivitas penerapannya. ongoing basis.
Di samping itu, Dewan Komisaris juga melakukan In addition, the Board of Commissioners also oversees the
pengawasan terhadap implementasi Whistleblowing implementation of the Whistleblowing System (WBS) as part
System (WBS) sebagai bagian dari penguatan tata kelola of strengthening governance and internal control. With the
dan pengendalian internal. Dengan dukungan Komite support of the Audit Committee, the Board of Commissioners
Audit, Dewan Komisaris secara berkala menerima laporan regularly receives reports on the implementation of the
terkait pelaksanaan WBS serta memantau tindak lanjut WBS and monitors the follow-up of each reported case.
atas setiap pengaduan yang masuk. Dewan Komisaris juga The Board of Commissioners also encourages the Board
mendorong Direksi untuk terus meningkatkan efektivitas of Directors to further enhance the effectiveness of the
sistem tersebut, termasuk melalui penguatan sosialisasi, system, including through strengthening awareness,
perlindungan terhadap pelapor, serta peningkatan ensuring protection for whistleblowers, and increasing
kepercayaan pemangku kepentingan terhadap mekanisme stakeholder confidence in the reporting mechanism.
pelaporan.
28 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 31
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Secara keseluruhan, Dewan Komisaris memandang bahwa Overall, the Board of Commissioners considers that the
penerapan tata kelola perusahaan di Perseroan telah implementation of corporate governance within the
berjalan secara efektif, didukung oleh sistem pengendalian Company has been effective, supported by well-integrated
internal, manajemen risiko, fungsi kepatuhan, serta internal control systems, risk management, compliance
mekanisme pelaporan yang terintegrasi dengan baik. Sinergi functions, and reporting mechanisms. This synergy serves
tersebut menjadi landasan utama dalam menjaga kualitas as a strong foundation for maintaining the quality of
pengelolaan usaha, memperkuat pengendalian risiko, serta business management, strengthening risk control, and
memastikan kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku. ensuring compliance with applicable regulations. With this
Dengan fondasi tata kelola yang solid, Perseroan dinilai solid governance framework, the Company is considered to
memiliki kesiapan yang memadai untuk menjaga stabilitas have adequate readiness to maintain performance stability
kinerja dan mendukung keberlanjutan usaha di tengah and support business sustainability amid evolving business
dinamika lingkungan bisnis. conditions.
PENILAIAN TERHADAP KINERJA KOMITE- ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE
KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS OF COMMITTEES UNDER THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Dalam menjalankan fungsi pengawasan dan pemberian In carrying out its oversight and advisory functions to the
nasihat kepada Direksi, Dewan Komisaris didukung oleh Board of Directors, the Board of Commissioners is supported
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite by the Audit Committee, the Risk Oversight Committee,
Nominasi dan Remunerasi. Komite-komite tersebut and the Nomination and Remuneration Committee. These
berperan dalam memperkuat efektivitas pengawasan committees play a key role in enhancing the effectiveness
Dewan Komisaris melalui penyampaian kajian, analisis, dan of the Board of Commissioners’ oversight by providing
rekomendasi atas pengelolaan Perseroan. reviews, analyses, and recommendations on the Company’s
management.
Dewan Komisaris secara berkala melakukan evaluasi The Board of Commissioners conducts periodic evaluations
atas kinerja komite melalui mekanisme penilaian mandiri of the performance of these committees through a self-
(self-assessment), baik secara individual maupun kolektif. assessment mechanism, both individually and collectively.
Berdasarkan hasil evaluasi atas pelaksanaan program Based on the evaluation of the implementation of the 2025
kerja tahun 2025, Dewan Komisaris menilai bahwa seluruh work programs, the Board of Commissioners assesses that
komite penunjang telah menjalankan fungsi dan tanggung all supporting committees have performed their duties
jawabnya secara efektif serta memberikan kontribusi yang and responsibilities effectively and have made significant
signifikan dalam mendukung pelaksanaan pengawasan. contributions in supporting the execution of the oversight
function.
Laporan pelaksanaan tugas masing-masing komite menjadi Reports on the implementation of each committee’s duties
dasar bagi Dewan Komisaris dalam melakukan penilaian from the basis for the Board of Commissioners to conduct a
secara menyeluruh. Adapun rangkuman penilaian terhadap comprehensive assessment. A summary of the performance
kinerja komite-komite penunjang sepanjang tahun 2025 evaluation of the supporting committees throughout 2025
disajikan sebagai berikut: is presented as follows:
Komite Audit Audit Committee
Dewan Komisaris menilai bahwa Komite Audit telah The Board of Commissioners assesses that the Audit
melaksanakan fungsi dan tanggung jawabnya dengan baik Committee has performed its duties and responsibilities
terutama dalam mendukung pengawasan atas kualitas effectively, particularly in supporting oversight of the quality
pelaporan keuangan, efektivitas pengendalian internal, of financial reporting, the effectiveness of internal controls,
serta kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku. Komite and compliance with applicable regulations. The Audit
Audit juga telah melakukan evaluasi terhadap kinerja Kantor Committee has also evaluated the performance of the Public
Akuntan Publik (“KAP”) serta memberikan rekomendasi Accounting Firm (“PAF”) and provided recommendations
atas penunjukan KAP untuk tahun buku 2025 sebagai regarding the appointment of the external auditor for the
bagian dari upaya menjaga independensi dan kualitas 2025 financial year as part of efforts to maintain audit
audit eksternal. Sepanjang tahun 2025, Komite Audit independence and quality. Throughout 2025, the Audit
telah menyelenggarakan 5 (lima) kali rapat dengan tingkat Committee held 5 (five) meetings, with 100% attendance
kehadiran seluruh anggota sebesar 100%. from all members.
PT KB Finansia Multi Finance 29
Laporan Tahunan 2025
Page 32
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Komite Pemantau Risiko Risk Oversight Committee
Dalam pandangan Dewan Komisaris, Komite Pemantau In the view of the Board of Commissioners, the Risk
Risiko telah menjalankan perannya secara efektif dalam Oversight Committee has effectively carried out its role in
mendukung pengawasan atas penerapan manajemen supporting oversight of the Company’s risk management
risiko Perseroan. Komite ini secara konsisten melakukan implementation. The Committee has consistently reviewed
penelaahan terhadap kebijakan dan implementasi risk management policies and their implementation,
manajemen risiko, termasuk melakukan pemantauan including monitoring key risk exposures and providing
eksposur risiko utama serta pemberian rekomendasi guna recommendations to enhance the effectiveness of risk
meningkatkan efektivitas mitigasi risiko. Sepanjang tahun mitigation. Throughout 2025, the Risk Oversight Committee
2025, Komite Pemantau Risiko telah mengadakan 4 (empat) held 4 (four) meetings, with 100% attendance from all
kali rapat dengan tingkat kehadiran seluruh anggota members.
sebesar 100%.
Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Committee
Dewan Komisaris menilai bahwa Komite Nominasi dan The Board of Commissioners assesses that the Nomination
Remunerasi telah melaksanakan tugas dan tanggung and Remuneration Committee has effectively carried
jawabnya dengan baik dalam mendukung proses nominasi out its duties and responsibilities in supporting objective
dan penetapan remunerasi yang objektif, transparan, and transparent nomination processes and remuneration
dan selaras dengan strategi Perseroan. Komite ini juga determination aligned with the Company’s strategy. The
secara aktif melakukan penelaahan terhadap struktur Committee has also actively reviewed the organizational
organisasi, komposisi Direksi dan Dewan Komisaris, serta structure, the composition of the Board of Directors and
kebijakan remunerasi, sekaligus memberikan rekomendasi the Board of Commissioners, and remuneration policies,
terkait pengembangan sumber daya manusia, termasuk while providing recommendations on human capital
perencanaan suksesi. Sepanjang tahun 2025, Komite development, including succession planning. Throughout
Nominasi dan Remunerasi telah menyelenggarakan 4 2025, the Nomination and Remuneration Committee held
(empat) kali rapat dengan tingkat kehadiran seluruh 4 (four) meetings, with 100% attendance from all members.
anggota sebesar 100%.
PERUBAHAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS CHANGES IN THE COMPOSITION OF THE
BOARD OF COMMISSIONERS
Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Based on the resolution of the Extraordinary General
Luar Biasa (RUPSLB) Perseroan yang diselenggarakan Meeting of Shareholders (EGMS) held on January 31, 2025,
pada 31 Januari 2025, pemegang saham telah menyetujui the shareholders approved changes to the composition of
perubahan komposisi Dewan Komisaris sebagai bagian the Board of Commissioners as part of efforts to strengthen
dari upaya penguatan GCG serta penyelarasan dengan GCG and align with the Company’s evolving business needs
kebutuhan dan dinamika bisnis Perseroan. Perubahan and dynamics. These changes also reflect the Company’s
ini juga mencerminkan komitmen Perseroan dalam commitment to ensuring that its oversight function
memastikan efektivitas fungsi pengawasan yang semakin remains effective and increasingly adaptive to industry
adaptif terhadap perkembangan industri. developments.
30 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 33
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Adapun susunan Dewan Komisaris adalah sebagai berikut: The composition of the Board of Commissioners is as
follows:
Periode
Period
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
31 Desember 2025 31 Desember 2024
December 31, 2025 December 31, 2024
Komisaris Utama | President Commissioner Sang In Lee Moon Cheol Kang
Komisaris Independen | Independent Commissioner Nursalam Andi Tabusalla Nursalam Andi Tabusalla
Komisaris | Commissioner Je Ui Jung -
Dewan Komisaris menyampaikan apresiasi dan penghargaan The Board of Commissioners expresses its highest
yang setinggi-tingginya kepada Bapak Moon Cheol Kang appreciation and gratitude to Mr. Moon Cheol Kang for
atas kontribusi, dedikasi, serta peran strategis yang telah his contributions, dedication, and strategic role during
diberikan selama masa jabatannya sebagai Komisaris his tenure as President Commissioner of the Company,
Utama Perseroan, khususnya dalam memperkuat fungsi particularly in strengthening the oversight function and
pengawasan dan mendukung arah pengembangan supporting the Company’s development direction.
Perseroan.
Pada saat yang sama, Dewan Komisaris menyambut baik At the same time, the Board of Commissioners welcomes
bergabungnya Bapak Sang In Lee sebagai Komisaris Utama the appointment of Mr. Sang In Lee as President
serta Bapak Je Ui Jung sebagai Komisaris Perseroan. Dewan Commissioner and Mr. Je Ui Jung as Commissioner. The
Komisaris meyakini bahwa pengalaman, kompetensi, serta Board of Commissioners believes that their experience,
perspektif yang dimiliki akan memberikan nilai tambah competencies, and perspectives will add value in enhancing
dalam meningkatkan efektivitas pengawasan, memperkuat the effectiveness of oversight, strengthening corporate
tata kelola perusahaan, serta mendukung pencapaian governance, and supporting the Company’s sustainable
kinerja Perseroan secara berkelanjutan. performance.
APRESIASI APPRECIATION
Sebagai penutup, Dewan Komisaris menyampaikan In closing, the Board of Commissioners expresses its
penghargaan yang setinggi-tingginya kepada seluruh highest appreciation to all shareholders for their continued
pemegang saham atas kepercayaan dan dukungan yang trust and support for the Company. This trust serves as an
terus diberikan kepada Perseroan. Kepercayaan tersebut important foundation for maintaining performance stability
menjadi fondasi penting bagi Perseroan dalam menjaga while navigating various evolving dynamics and challenges.
stabilitas kinerja sekaligus menghadapi berbagai dinamika The Board of Commissioners also extends its appreciation
dan tantangan yang berkembang. Dewan Komisaris juga to the Board of Directors for its leadership, commitment,
menyampaikan apresiasi kepada Direksi atas kepemimpinan, and consistency in carrying out the management of the
komitmen, serta konsistensi dalam menjalankan fungsi Company in a professional and prudent manner, with a
pengurusan dan pengelolaan Perseroan secara profesional, strong focus on strengthening business fundamentals.
prudent, dan berorientasi pada penguatan fundamental
usaha.
PT KB Finansia Multi Finance 31
Laporan Tahunan 2025
Page 34
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Apresiasi yang sama turut disampaikan kepada seluruh The same appreciation is extended to all employees for
karyawan atas dedikasi, integritas, dan kontribusi nyata their dedication, integrity, and tangible contributions in
dalam mendukung operasional dan pencapaian kinerja supporting the Company’s operations and performance
Perseroan, serta kepada seluruh debitur dan mitra usaha achievements, as well as to all debtors and business
atas kepercayaan dan kerja sama yang terus terjalin dengan partners for their continued trust and strong cooperation.
baik. Sinergi yang terbentuk di antara seluruh pemangku The synergy established among all stakeholders represents
kepentingan tersebut merupakan elemen penting dalam an important element in strengthening resilience and
memperkuat resiliensi serta menjaga keberlanjutan usaha ensuring the sustainability of the Company’s business.
Perseroan.
Dewan Komisaris bersama Direksi menegaskan komitmennya The Board of Commissioners, together with the Board
untuk terus memperkuat kolaborasi strategis dalam of Directors, reaffirms its commitment to strengthening
mendorong transformasi bisnis, meningkatkan kualitas tata strategic collaboration in driving business transformation,
kelola, serta memastikan penerapan manajemen risiko yang enhancing governance quality, and ensuring disciplined and
disiplin dan terintegrasi. Dengan fondasi tersebut, Perseroan integrated risk management practices. With this foundation,
berada pada posisi yang lebih kuat untuk menghadapi the Company is in a stronger position to navigate industry
dinamika industri, memanfaatkan peluang pertumbuhan, dynamics, capture growth opportunities, and create
serta menciptakan nilai jangka panjang yang berkelanjutan. sustainable long-term value. Accordingly, we remain
Dengan begitu, kami optimis Perseroan akan mampu confident that the Company will be able to realize its vision
merealisasikan visinya sebagai Perusahaan Pembiayaan of becoming the Best Technology-Based Financing Service
Penyedia Solusi dan Layanan Pembiayaan Berbasis Provider Financing Company in Indonesia, while delivering
Teknologi Terbaik di Indonesia, sekaligus memberikan optimal value to all stakeholders.
kontribusi optimal bagi seluruh pemangku kepentingan.
Atas nama Dewan Komisaris,
On behalf of the Board of Commissioners,
SANG IN LEE
Komisaris Utama
President Commissioner
32 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 35
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Nursalam Andi Tabusalla Sang In Lee Je Ui Jung
Komisaris Independen Komisaris Utama Komisaris
Independent Commissioner President Commissioner Commissioner
PT KB Finansia Multi Finance 33
Laporan Tahunan 2025
Page 36
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Laporan Direksi
Board of Directors’ Report
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Terhormat,
Esteemed Shareholders and Stakeholders,
Tahun 2025 merupakan periode yang menantang bagi The year 2025 was a challenging period for the financing
industri pembiayaan di tengah ketidakpastian ekonomi industry, as global and domestic economic uncertainty
global maupun domestik sehingga menekan kinerja weighed on overall sector performance. In response, the
sektoral secara keseluruhan. Sejalan dengan kondisi Company made the necessary performance adjustments
tersebut, Perseroan turut melakukan penyesuaian kinerja throughout the year. The Company continues to conduct
sepanjang tahun berjalan. Namun demikian, Perseroan its business operations effectively by providing superior
tetap menjalankan kegiatan usaha secara baik melalui and competitive financing products and services, while
penyediaan produk dan layanan pembiayaan yang unggul upholding the principle of prudence to maintain the quality
dan kompetitif, dengan tetap mengedepankan prinsip of its managed portfolio.
kehati-hatian guna menjaga kualitas portofolio yang
dikelola.
Di tengah dinamika industri yang terus berkembang, In a continuously evolving industry landscape, the Company
Perseroan secara konsisten melanjutkan agenda consistently advanced its sustainable growth agenda while
pertumbuhan berkelanjutan, sekaligus memperkuat strengthening its commitment to delivering high-quality
komitmen dalam menghadirkan layanan terbaik melalui services through ongoing innovation and continuous
inovasi dan peningkatan kualitas secara berkesinambungan. improvement. Through this report, on behalf of the Board
Melalui laporan singkat ini, saya mewakili jajaran Direksi of Directors, I present a comprehensive overview of the
menyampaikan gambaran komprehensif mengenai kinerja, Company’s performance, challenges, and strategic measures
tantangan, serta langkah strategis yang telah ditempuh undertaken throughout the 2025 financial year, as a form of
Perseroan sepanjang tahun buku 2025 sebagai bentuk accountability to shareholders and stakeholders.
akuntabilitas kepada para pemegang saham dan pemangku
kepentingan.
DINAMIKA MAKRO EKONOMI TAHUN 2025 MACROECONOMIC DYNAMICS IN 2025 AND
DAN IMPLIKASINYA TERHADAP PERSEROAN THEIR IMPLICATIONS FOR THE COMPANY
Sepanjang tahun 2025, perekonomian global masih berada Throughout 2025, the global economy remained in an
dalam fase pemulihan yang belum merata dengan tingkat uneven recovery phase with a high level of uncertainty,
ketidakpastian yang tinggi, di mana risiko pertumbuhan where growth risks continued to tilt to the downside. In
cenderung mengarah ke sisi bawah (downside risks). Oleh this context, the World Bank projected global economic
karena itu, World Bank memperkirakan pertumbuhan growth at approximately 2.3% (YoY), reflecting limited
ekonomi global berada pada kisaran 2,3% (YoY), room for expansion amid rising geopolitical tensions,
mencerminkan terbatasnya ruang ekspansi di tengah trade fragmentation, and monetary policies that remained
meningkatnya tensi geopolitik, fragmentasi perdagangan, relatively tight in advanced economies. These conditions
serta kebijakan moneter yang masih cenderung ketat di sustained elevated external volatility and increased spillover
negara-negara maju. Kondisi tersebut mendorong volatilitas pressures on emerging economies, including Indonesia.
eksternal tetap tinggi dan meningkatkan tekanan rambatan
terhadap perekonomian negara berkembang, termasuk
Indonesia.
34 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 37
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
PETER HALIM
Direktur Utama
Direksi memastikan fundamental bisnis
President Director
Perusahaan tetap terjaga di tengah
berbagai tekanan dan ketidakpastian,
melalui penerapan prinsip kehati-hatian
serta implementasi prioritas strategi
yang terukur.
The Board of Directors ensures that the Company’s business
fundamentals remain sound amid various pressures and
uncertainties, through the application of redundant principles and the
implementation of well-defined strategic priorities.
PT KB Finansia Multi Finance 35
Laporan Tahunan 2025
Page 38
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Di tengah dinamika global yang berkembang, perekonomian Against this backdrop, Indonesia’s economy continued to
Indonesia tetap menunjukkan ketahanan yang relatif baik demonstrate solid resilience, recording growth of 5.11%
dengan mencatatkan pertumbuhan sebesar 5,11% (YoY), (YoY), an improvement from 5.03% (YoY) in the previous
meningkat dibandingkan capaian tahun sebelumnya year. In nominal terms, Gross Domestic Product (GDP)
sebesar 5,03% (YoY). Secara nominal, Produk Domestik at current prices reached IDR23,821.1 trillion, with GDP
Bruto (PDB) atas dasar harga berlaku mencapai Rp23.821,1 per capita of IDR83.7 million, equivalent to USD5,083.4.
triliun, dengan PDB per kapita sebesar Rp83,7 juta atau This performance underscores the strength of domestic
setara USD5.083,4. Kinerja tersebut menegaskan kekuatan economic fundamentals, with household consumption
fundamental ekonomi domestik, dengan konsumsi rumah remaining the primary driver of growth. However,
tangga tetap menjadi penopang utama pertumbuhan. consumption growth showed signs of moderation, reflecting
Meskipun demikian, laju konsumsi cenderung tertahan, increased caution among consumers amid pressure on
mencerminkan meningkatnya kehati-hatian masyarakat purchasing power and an economic environment that has
di tengah tekanan daya beli dan dinamika ekonomi yang yet to fully stabilize.
belum sepenuhnya stabil.
Selain pertumbuhan domestik yang tetap solid, laju inflasi In addition to solid domestic growth, the national inflation
nasional juga terjaga dalam kisaran target Bank Indonesia rate was maintained within Bank Indonesia’s target
dengan realisasi inflasi tahunan sebesar 2,92% (YoY), range, with annual inflation recorded at 2.92% (YoY). This
terutama didorong oleh kelompok makanan, minuman, was mainly driven by the food, beverage, and tobacco
dan tembakau yang mencatat inflasi sebesar 4,58% (YoY), group, which recorded inflation of 4.58% (YoY), while the
sementara kelompok kesehatan mengalami inflasi sebesar healthcare group recorded inflation of 1.83%, the housing,
1,83%, kelompok perumahan, air, listrik, dan bahan bakar water, electricity, and household fuel group recorded
rumah tangga sebesar 1,62%, serta kelompok transportasi inflation of 1.62%, and the transportation group recorded
sebesar 1,23%. Meskipun inflasi relatif terkendali, tekanan inflation of 1.23%. Although inflation was relatively under
harga pada kebutuhan dasar tetap mempengaruhi daya control, price pressures on essential goods continued to
beli masyarakat, khususnya pada segmen menengah ke affect the purchasing power of the public, particularly in
bawah. Hal ini tercermin dari penurunan Indeks Keyakinan the lower- to middle-income segments. This condition was
Konsumen (IKK) dari 120,4 pada November 2025 menjadi reflected in the decline of the Consumer Confidence Index
118,9 pada Desember 2025. Meskipun masih berada pada (CCI) from 120.4 in November 2025 to 118.9 in December
zona optimis, penurunan ini mengindikasikan meningkatnya 2025. Although it remained in the optimistic zone, this
kehati-hatian masyarakat dalam konsumsi. decline indicates increased caution among the public in
consumption.
Merespons dinamika pada sektor riil, Bank Indonesia (BI) In response to developments in the real sector, Bank
menempuh kebijakan moneter yang lebih akomodatif Indonesia (BI) implemented a more accommodative
sepanjang tahun 2025, tercermin dari penurunan suku monetary policy throughout 2025, as reflected in the
bunga acuan (BI-Rate) dari 6,00% pada awal tahun menjadi reduction of the benchmark interest rate (BI-Rate) from
4,75% di akhir tahun. Kebijakan tersebut diharapkan dapat 6.00% at the beginning of the year to 4.75% at the end
memperkuat likuiditas dalam sistem keuangan sekaligus of the year. This policy is expected to strengthen liquidity
memberikan ruang penurunan biaya dana (cost of fund), in the financial system while providing room to reduce
khususnya bagi industri pembiayaan. Namun demikian, the cost of funds, particularly for the financing industry.
dampak pelonggaran moneter tersebut belum sepenuhnya However, the impact of this monetary easing has not been
efektif dalam mendorong permintaan pembiayaan seiring fully effective in encouraging financing demand, in line
konsumsi domestik yang masih tertahan akibat tekanan with domestic consumption that remains restrained due to
daya beli serta meningkatnya kehati-hatian masyarakat. pressure on purchasing power and increased public caution.
36 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 39
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Lesunya permintaan pada sektor riil tercermin dari Weak demand in the real sector was reflected in the
tertekannya kinerja industri otomotif secara agregat. overall performance of the automotive industry. Based on
Berdasarkan data wholesales Gaikindo (distribusi dari Gaikindo wholesales data (distribution from manufacturers
pabrikan ke dealer), angka penjualan mobil nasional to dealers), national car sales throughout 2025 were
sepanjang tahun 2025 tercatat sebesar 803.687 unit, atau recorded at 803,687 units, representing a decline of 7.2%
menurun 7,2% (YoY) dibandingkan periode yang sama (YoY) compared to the same period in the previous year.
pada tahun sebelumnya. Tren tersebut mengindikasikan This trend indicates weakening purchasing power and
pelemahan daya beli serta meningkatnya kehati-hatian increased caution among consumers in purchasing durable
konsumen dalam membeli barang tahan lama sehingga goods, which ultimately had a direct impact on demand for
pada akhirnya berdampak langsung terhadap permintaan financing in the four-wheeled vehicle segment.
pembiayaan pada segmen kendaraan roda empat.
Sebaliknya, segmen kendaraan roda dua menunjukkan On the other hand, the two-wheeled vehicle segment
ketahanan yang relatif lebih baik sebagaimana tercermin showed relatively better resilience, as reflected in data
dari data Asosiasi Industri Sepeda Motor Indonesia (AISI) from the Indonesian Motorcycle Industry Association (AISI),
yang mencatat penjualan sepeda motor nasional sebesar which recorded national motorcycle sales of 6,412,769 units
6.412.769 unit pada 2025, meningkat sekitar 1,3% (YoY) in 2025, an increase of approximately 1.3% (YoY) compared
dibandingkan tahun sebelumnya yang sebesar 6.333.310 to 6,333,310 units in the previous year. This relatively stable
unit. Kinerja yang relatif stabil tersebut menegaskan performance confirms that two-wheeled vehicles remain
bahwa kendaraan roda dua tetap menjadi pilihan utama the primary choice of the public, particularly for middle- to
masyarakat, khususnya bagi segmen berpenghasilan lower-income segments and informal sector workers. This
menengah ke bawah dan pekerja sektor informal. Kondisi condition is supported by a higher level of affordability and
ini didukung oleh tingkat keterjangkauan yang lebih tinggi the functional role of two-wheeled vehicles as a means of
serta peran fungsional kendaraan roda dua sebagai sarana mobility and support for daily economic activities.
mobilitas dan penunjang aktivitas ekonomi sehari-hari.
Perbedaan tren kinerja antar-segmen tersebut memberikan The divergence in performance across segments had direct
implikasi langsung terhadap industri pembiayaan nasional. implications for the financing industry. By the end of 2025,
Pada akhir tahun 2025, piutang pembiayaan industri hanya industry financing receivables grew by only 0.61% (YoY) to
tumbuh sebesar 0,61% (YoY) menjadi sekitar Rp506,5 triliun, approximately IDR506.5 trillion, reflecting a consolidation
mencerminkan fase konsolidasi di tengah meningkatnya phase amid rising credit risk and increased prudence among
risiko kredit dan kehati-hatian pelaku industri. Dari sudut industry players. From a risk profile perspective, NPF Net in
pandang profil risiko, NPF bersih di industri multifinance the multifinance industry improved to 0.77% in December
membaik menjadi 0,77% pada Desember 2025 dari 0,85% 2025 from 0.85% in the previous month, while gross NPF
pada bulan sebelumnya, sementara NPF gross meningkat increased to 2.51% from 2.44%. Overall, financing risk
menjadi 2,51% dari 2,44%. Sementara itu, gearing ratio remained manageable, supported by a stable gearing
perusahaan pembiayaan tercatat stabil sebesar 2,18 kali ratio of 2.18 times as of December 2025, well below the
per Desember 2025, masih berada jauh di bawah batas regulatory maximum threshold of 10 times.
maksimum 10 kali.
Sejalan dengan dinamika tersebut, Perseroan mencermati In line with these developments, the Company observed that
bahwa segmen pembiayaan kendaraan roda empat, the four-wheeled vehicle financing segment, particularly
khususnya kendaraan bekas, mengalami tekanan yang used cars, experienced significant pressure, both in terms of
cukup signifikan, baik dari sisi permintaan maupun kualitas demand and asset quality. In response to this condition, the
aset. Menyikapi hal tersebut, Perseroan mengambil langkah Company implemented strategic measures by discontinuing
strategis dengan menghentikan pembiayaan kendaraan used car financing and limiting refinancing activities in this
roda empat bekas serta membatasi aktivitas refinancing segment, particularly for new customers and marketing
pada segmen tersebut, khususnya untuk nasabah baru dan channels through agents, as part of efforts to maintain
saluran pemasaran melalui agen, sebagai bagian dari upaya portfolio quality and manage risk prudently.
menjaga kualitas portofolio dan mengelola risiko secara
prudent.
PT KB Finansia Multi Finance 37
Laporan Tahunan 2025
Page 40
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Di sisi lain, Perseroan melihat bahwa segmen kendaraan On the other hand, the Company observed that the used
roda dua bekas tetap menunjukkan permintaan yang two-wheeled vehicle segment continued to show stable
stabil. Oleh karena itu, Perseroan memfokuskan strategi demand. Therefore, the Company focused its strategy
pada penguatan pembiayaan kendaraan roda dua bekas on strengthening used motorcycle financing and Digital
serta Digital Electronic & Appliances (DE&A) guna Electronics & Appliances (DE&A) to build a more resilient
membangun portofolio yang lebih resilient dan selaras portfolio aligned with its risk profile. At the same time,
dengan profil risiko. Pada saat yang sama, Perseroan juga the Company also continued to strengthen credit risk
terus memperkuat penilaian risiko kredit, mengoptimalkan assessment, optimize the use of technology in acquisition
pemanfaatan teknologi dalam akuisisi dan penagihan, serta and collection, and improve operational efficiency on an
meningkatkan efisiensi operasional secara berkelanjutan. ongoing basis.
Dengan mempertimbangkan berbagai tantangan dan By considering the various challenges and dynamics faced,
dinamika yang dihadapi, Direksi memandang tahun 2025 the Board of Directors views 2025 as a strategic restructuring
sebagai fase penataan ulang yang strategis baik bagi phase for both the financing industry and the Company
industri pembiayaan maupun Perseroan guna memperkuat in order to strengthen business fundamentals, improve
fundamental bisnis, meningkatkan kualitas portofolio, portfolio quality, and tighten discipline in risk management.
serta memperketat disiplin pengelolaan risiko. Upaya These efforts serve as an important foundation for the
tersebut menjadi landasan penting bagi Perseroan dalam Company to improve performance and drive healthy and
memperbaiki kinerja serta mendorong pertumbuhan yang sustainable growth going forward.
sehat dan berkelanjutan ke depan.
PERAN DIREKSI DALAM PERUMUSAN STRATEGI THE ROLE OF THE BOARD OF DIRECTORS
DAN PELAKSANAAN IMPLEMENTASINYA IN STRATEGY FORMULATION AND
IMPLEMENTATION
Direksi memegang peran sentral dalam keseluruhan tahapan The Board of Directors plays a central role across all stages
pengelolaan Perseroan, mulai dari perumusan strategi, of the Company’s management, from strategy formulation
perencanaan bisnis, implementasi, hingga pengawasan and business planning to implementation, supervision, and
dan evaluasi kinerja, guna memastikan keberlanjutan performance evaluation, to ensure business continuity and
usaha serta pencapaian target yang telah ditetapkan. the achievement of established targets. In carrying out this
Dalam menjalankan peran tersebut, Direksi secara aktif role, the Board of Directors actively integrates strategic
mengintegrasikan perspektif strategis, manajemen risiko, perspectives, risk management, and prudent principles into
serta prinsip kehati-hatian dalam setiap pengambilan every decision-making process.
keputusan.
Pada tahap perumusan strategi, Direksi mempertimbangkan At the strategy formulation stage, the Board of Directors
berbagai faktor internal dan eksternal, termasuk kondisi considers various internal and external factors, including
makroekonomi, dinamika industri, profil risiko Perseroan, macroeconomic conditions, industry dynamics, the
serta rekomendasi dari Dewan Komisaris dan masukan dari Company’s risk profile, and recommendations from the
pemegang saham serta pemangku kepentingan lainnya. Board of Commissioners, along with input from shareholders
Pendekatan ini memastikan bahwa strategi yang ditetapkan and other stakeholders. This approach ensures that the
tidak hanya selaras dengan arah pengembangan Perseroan, strategies established are aligned with the Company’s
tetapi juga adaptif terhadap perubahan lingkungan usaha. development direction and remain adaptive to changes in
the business environment.
Selanjutnya, arah strategis tersebut dituangkan secara The strategic direction is then comprehensively articulated
komprehensif dalam Rencana Bisnis Tahunan (RBT) in the Annual Business Plan (RBT), which is prepared in a
yang disusun secara terukur dan realistis, serta telah measurable and realistic manner and has been submitted
disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sesuai to the Financial Services Authority (OJK) in accordance
dengan ketentuan yang berlaku. Rencana ini menjadi with prevailing regulations. This plan serves as the primary
pedoman utama bagi Direksi dalam mengarahkan kegiatan guideline for the Board of Directors in directing operational
operasional, alokasi sumber daya, serta pengambilan activities, allocating resources, and making decisions
keputusan sepanjang tahun berjalan. Direksi juga berperan throughout the year. The Board of Directors also plays an
aktif dalam penyusunan dan implementasi Rencana Aksi active role in the preparation and implementation of the
38 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 41
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Keuangan Berkelanjutan (RAKB) sebagai bagian dari Sustainable Finance Action Plan (RAKB) as part of the
komitmen Perseroan dalam mengintegrasikan prinsip Company’s commitment to integrating sustainable finance
keuangan berkelanjutan ke dalam strategi dan operasional principles into its business strategy and operations.
bisnis.
Dalam tahap implementasi, Direksi memastikan bahwa At the implementation stage, the Board of Directors ensures
strategi dijalankan secara efektif dan konsisten di seluruh that strategies are executed effectively and consistently
lini organisasi. Hal ini dilakukan melalui penguatan tata across all levels of the organization. This is carried out
kelola, optimalisasi peran komite-komite di bawah Direksi, through strengthened governance, optimization of the roles
serta koordinasi lintas fungsi yang terstruktur. Direksi juga of committees under the Board of Directors, and structured
melakukan komunikasi dan dialog secara langsung dengan cross-functional coordination. The Board of Directors also
unit kerja, termasuk kantor cabang, untuk memastikan conducts direct communication and dialogue with business
pemahaman yang selaras terhadap arah strategi sekaligus units, including branch offices, to ensure alignment in
memperoleh insight terhadap kondisi operasional di understanding the strategic direction while obtaining
lapangan. insights into on-the-ground operational conditions.
Direksi turut menjalankan fungsi pengawasan secara The Board of Directors also performs an ongoing supervisory
berkesinambungan melalui pemantauan kinerja secara function through periodic performance monitoring,
berkala, evaluasi atas pencapaian target, serta penyesuaian evaluation of target achievement, and responsive and
kebijakan secara responsif dan terukur sesuai dengan measured policy adjustments in line with business
dinamika usaha. Pendekatan ini memungkinkan Perseroan developments. This approach enables the Company to
untuk tetap agile dalam merespons perubahan sekaligus remain agile in responding to changes while maintaining
menjaga disiplin dalam pengelolaan risiko dan kualitas discipline in risk management and portfolio quality.
portofolio.
Secara keseluruhan, Direksi memastikan bahwa seluruh Overall, the Board of Directors ensures that all stages of the
tahapan pengelolaan Perseroan berjalan secara Company’s management are carried out in an integrated
terintegrasi, mulai dari perencanaan hingga evaluasi, manner, from planning to evaluation, by upholding
dengan mengedepankan prinsip tata kelola yang baik, good governance, prudent principles, and a long-term
kehati-hatian, dan orientasi jangka panjang. Peran aktif orientation. The active role of the Board of Directors at
Direksi dalam setiap tahapan tersebut menjadi kunci each stage is key to maintaining the Company’s resilience
dalam menjaga ketahanan Perseroan serta mendorong and driving sustainable performance.
pencapaian kinerja yang berkelanjutan.
PRIORITAS STRATEGI DAN INISIATIF STRATEGIS STRATEGIC PRIORITIES AND KEY INITIATIVES
TAHUN 2025 IN 2025
Direksi memandang bahwa dinamika industri pembiayaan The Board of Directors views the financing industry in
sepanjang tahun 2025 masih diwarnai ketidakpastian tinggi 2025 as continuing to face high uncertainty and pressure
serta tekanan terhadap daya beli masyarakat. Menyikapi on consumer purchasing power. In response, the Company
kondisi tersebut, Perseroan secara proaktif menetapkan proactively defined and executed a strategic repositioning
dan mengeksekusi agenda penataan ulang strategi bisnis of its business, focused on strengthening fundamentals,
yang difokuskan pada penguatan fundamental, peningkatan improving portfolio quality, and sharpening risk
kualitas portofolio, serta penajaman disiplin manajemen management discipline to ensure sustainable performance
risiko guna memastikan keberlanjutan kinerja di tengah under challenging market conditions.
kondisi pasar yang menantang.
Dalam pelaksanaannya, Direksi berperan aktif dalam In practice, the Board of Directors actively ensured
mengawal efektivitas implementasi strategi melalui the effectiveness of strategy implementation through
pengawasan yang berkesinambungan, evaluasi kinerja continuous oversight, periodic performance evaluation,
secara berkala, serta melakukan penyesuaian kebijakan and responsive and measured policy adjustments in line
yang responsif dan terukur sesuai dengan dinamika usaha with evolving business conditions. In line with this direction,
yang berkembang. Sejalan dengan arah tersebut, Perseroan the Company implemented several strategic initiatives
telah menjalankan berbagai inisiatif strategis sepanjang throughout 2025, including:
tahun 2025, yang antara lain meliputi:
PT KB Finansia Multi Finance 39
Laporan Tahunan 2025
Page 42
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
1. Peningkatan pendapatan, dengan fokus pada 1. Revenue enhancement, with a focus on financing
penyaluran pembiayaan kepada segmen pelanggan disbursement to new customer segments through:
baru melalui:
a) Pengelolaan basis data konsumen secara efektif a) Effective management of the consumer database
melalui telemarketing; through telemarketing;
b) Optimalisasi jaringan distribusi; b) Optimization of the distribution Network;
c) Inovasi saluran akuisisi pelanggan berbasis digital, c) Innovation in digital-based customer acquisition
khususnya melalui platform Kreditplus Mobile channels, particularly through the Kreditplus
(KPM); dan Mobile (KPM); and
d) Ekspansi pasar ke luar Jawa, termasuk Kalimantan, d) Market expansion outside Java, including
Sulawesi, dan kawasan Indonesia Timur, serta Kalimantan, Sulawesi, and Eastern Indonesia, while
menghindari persaingan langsung pada pasar yang avoiding direct competition in saturated markets.
jenuh.
2. Optimalisasi biaya umum dan operasional, melalui: 2. Optimization of general and operating expenses,
through:
a) Efisiensi biaya teknologi dan informasi, antara lain a) Efficiency in information technology costs,
melalui: including:
i. Peralihan ke vendor dengan biaya layanan i. Migration to vendors offering more competitive
yang lebih kompetitif; dan service fees; and
ii. Renegosiasi atas kontrak layanan dengan ii. Renegotiation of service contracts with
vendor eksisting; existing vendors;
b) Penataan jaringan kantor melalui penutupan b) Rationalization of the branch network through the
cabang dan unit kerja dengan kontribusi rendah closure of branches and business units with low
dan tingkat efisiensi yang belum optimal; dan contribution and suboptimal efficiency levels; and
c) Sentralisasi fungsi analis kredit untuk meningkatkan c) Centralization of the credit analyst function to
efisiensi operasional dan biaya karyawan. improve operational efficiency and employee cost.
3. Penguatan proses digitalisasi, khususnya pada 3. Strengthening digitalization processes, particularly in
pengajuan aplikasi pembiayaan dan penagihan financing application submissions and collections, to
guna meningkatkan kenyamanan konsumen serta enhance customer convenience and minimize the risk
meminimalkan potensi fraud internal. of internal fraud.
4. Peningkatan efisiensi penagihan, melalui optimalisasi 4. Improvement in collection efficiency, through
peran dan efektivitas fungsi desk collector. optimization of the role and effectiveness of the desk
collector function.
5. Pengelolaan pendanaan secara prudent, melalui: 5. Prudent funding management, through:
a) Penarikan pinjaman secara selektif dengan a) Selective loan drawdowns, prioritizing funding
mengutamakan sumber pendanaan dengan suku sources with competitive interest rates;
bunga kompetitif;
b) Pemanfaatan fasilitas pinjaman jangka pendek b) Measured utilization of short-term borrowing
(mingguan/bulanan) secara terukur dengan tetap facilities (weekly/monthly) while maintaining
memperhatikan rasio keuangan sesuai ketentuan financial ratios in accordance with internal policies;
internal; dan and
c) Penarikan pinjaman secara bertahap (batch) sesuai c) Phased (batch) loan drawdowns based on funding
kebutuhan guna mengoptimalkan biaya dana. needs to optimize cost of funds.
Direksi menilai bahwa implementasi berbagai strategi dan The Board of Directors acknowledges that the
inisiatif strategis tersebut memerlukan waktu, sehingga implementation of these strategies and initiatives requires
dampaknya terhadap profitabilitas Perseroan pada tahun time, and therefore their impact on the Company’s
2025 belum sepenuhnya terefleksi. Kinerja keuangan profitability in 2025 has not been fully reflected. The
Perseroan masih berada di bawah target, dipengaruhi oleh Company’s financial performance remained below target,
tingginya pembentukan cadangan kerugian, peningkatan affected by higher provisioning for losses, an increase in
pembiayaan bermasalah seiring menurunnya kemampuan non-performing financing in line with declining debtor
bayar debitur, meningkatnya tingkat pengangguran sebagai repayment capacity, rising unemployment due to layoffs,
dampak Pemutusan Hubungan Kerja (PHK), melemahnya weaker domestic consumption, and continued global
konsumsi domestik, serta berlanjutnya ketidakpastian economic uncertainty.
ekonomi global.
40 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 43
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Meskipun demikian, Direksi meyakini bahwa langkah Nevertheless, The Board of Directors remains confident that
penataan ulang strategi yang telah dijalankan sepanjang the strategic repositioning carried out throughout 2025
tahun 2025 akan menjadi fondasi yang kuat bagi perbaikan will provide a strong foundation for future performance
kinerja Perseroan ke depan. Dengan menaruh fokus pada improvement. With a focus on strengthening portfolio
penguatan kualitas portofolio, disiplin manajemen risiko, quality, enforcing risk management discipline, and
serta peningkatan efektivitas operasional, Perseroan berada enhancing operational effectiveness, the Company is well
pada posisi yang tepat untuk mendorong pertumbuhan positioned to achieve healthy and sustainable growth going
yang sehat dan berkelanjutan. forward.
KINERJA PERSEROAN TAHUN 2025 DAN COMPANY PERFORMANCE IN 2025 AND
REALISASI TERHADAP PENCAPAIAN TARGET ACHIEVEMENT AGAINST TARGETS
Direksi menilai bahwa kinerja Perseroan sepanjang The Board of Directors assesses that the Company’s
tahun 2025 berada dalam tekanan dibandingkan tahun performance in 2025 was under pressure compared to the
sebelumnya, sejalan dengan dinamika industri pembiayaan previous year, in line with the still-challenging dynamics
yang masih menantang. Dalam menghadapi kondisi of the financing industry. In addressing these conditions,
tersebut, Direksi mengedepankan pendekatan strategi the Board of Directors adopted a more prudent strategic
yang lebih prudent dengan memprioritaskan penguatan approach by prioritizing asset quality strengthening
kualitas aset dan disiplin pengelolaan risiko, alih-alih and disciplined risk management, rather than pursuing
mendorong pertumbuhan secara agresif guna menjaga aggressive growth, to safeguard business continuity and
keberlangsungan usaha dan stabilitas kinerja Perseroan. performance stability.
Sebagai implikasi dari pendekatan yang lebih selektif As a result of this more selective approach, the Company’s
tersebut, aktivitas bisnis Perseroan sepanjang tahun business activities in 2025 experienced moderation,
2025 mengalami moderasi, khususnya pada penyaluran particularly in new financing disbursements. As of December
pembiayaan baru. Pada posisi 31 Desember 2025, total 31, 2025, total new financing amounted to IDR3.98 trillion,
pembiayaan baru tercatat sebesar Rp3,98 triliun, menurun a decrease of 48.4% compared to IDR7.72 trillion in 2024.
48,4% dibandingkan tahun 2024 sebesar Rp7,72 triliun. This achievement was slightly below the established target,
Capaian tersebut juga sedikit berada di bawah target yang with a realization rate of approximately 50.2%. The decline
telah ditetapkan, dengan tingkat realisasi sekitar 50,2%. in new financing disbursements in 2025 was driven by a
Penurunan penyaluran pembiayaan baru selama 2025 decrease in refinancing for used motorcycles and DE&A
dipengaruhi oleh penurunan pada pembiayaan kembali financing, as well as the implementation of a more selective
(refinancing) sepeda motor bekas serta pembiayaan DE&A expansion strategy.
dan penerapan strategi ekspansi yang lebih selektif.
Sejalan dengan moderasi aktivitas pembiayaan, maka In line with the moderation in financing activities,
portofolio pembiayaan Perseroan turut mengalami the Company’s financing portfolio also declined, with
penurunan dengan posisi saldo piutang pembiayaan outstanding financing receivables recorded at IDR3.96
(outstanding) tercatat sebesar Rp3,96 triliun, lebih rendah trillion, 47.6% lower than IDR7.55 trillion in the previous
47,6% dibandingkan tahun sebelumnya yang mencapai year. This decrease is consistent with the Company’s
Rp7,55 triliun. Penurunan ini sejalan dengan strategi strategy to adopt a more selective approach in new
Perseroan yang mengedepankan penyaluran pembiayaan financing disbursement and to accelerate repayments in the
baru secara lebih selektif serta percepatan pelunasan pada existing portfolio.
portofolio eksisting.
Penyesuaian strategi bisnis Perseroan yang tidak lagi The adjustment of the Company’s business strategy, which
berfokus pada pembiayaan kendaraan roda empat bekas no longer focuses on used four-wheeled vehicle (4W)
(4W), serta pengalihan portofolio ke produk dengan tenor financing, along with the shift in portfolio toward products
yang lebih pendek menyebabkan penyaluran pembiayaan with shorter tenors, resulted in a significant decline in
menurun signifikan dibandingkan tahun sebelumnya. Kondisi financing disbursement compared to the previous year.
ini turut memengaruhi profil risiko pembiayaan Perseroan This condition also affected the Company’s financing
sehingga rasio Non-Performing Financing (NPF) - Neto risk profile, with the net Non-Performing Financing (NPF)
PT KB Finansia Multi Finance 41
Laporan Tahunan 2025
Page 44
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
meningkat dari 2,80% pada tahun 2024 menjadi 3,74% ratio increasing from 2.80% in 2024 to 3.74% in 2025.
pada tahun 2025. Kenaikan tersebut juga dipengaruhi oleh The increase was also influenced by the deterioration in
penurunan kualitas pembiayaan, khususnya yang berasal financing quality, particularly from new bookings of four-
dari penyaluran pembiayaan baru (new booking) kendaraan wheeled vehicle financing in prior periods.
roda empat pada periode sebelumnya.
Sejalan dengan penurunan aktivitas pembiayaan tersebut, In line with the decline in financing activities, the Company’s
kinerja pendapatan Perseroan yang mayoritas berasal revenue, which is predominantly derived from financing
dari kegiatan pembiayaan turut mengalami penurunan. activities, also decreased. Throughout 2025, the Company
Sepanjang tahun 2025, Perseroan membukukan recorded revenue of IDR1.75 trillion, down 10.4% from
pendapatan sebesar Rp1,75 triliun, menurun 10,4% IDR1.95 trillion in the previous year, and achieving 96.4% of
dibandingkan Rp1,95 triliun pada tahun sebelumnya, serta the established target. The decline in revenue impacted the
mencapai 96,4% dari target yang telah ditetapkan. Dampak Company’s profitability, resulting in increased pressure and
penurunan pendapatan tersebut tercermin pada kinerja a higher net loss of IDR857.60 billion in 2025. The increase
profitabilitas Perseroan yang mengalami tekanan sehingga in net loss was primarily driven by higher impairment loss
rugi bersih meningkat menjadi Rp857,60 miliar pada tahun provisions, recognized conservatively as a precautionary
2025. Peningkatan rugi tersebut terutama dipengaruhi oleh measure against rising credit risk.
tingginya pembentukan cadangan kerugian penurunan
nilai yang dilakukan secara konservatif sebagai langkah
antisipatif terhadap peningkatan risiko kredit.
Sejalan dengan strategi yang lebih selektif, Perseroan Matched with the more selective strategy, the Company
tidak melakukan ekspansi produk secara agresif sepanjang did not pursue aggressive product expansion in 2025 and
tahun 2025 dan melakukan penyesuaian portofolio dengan adjusted its portfolio by discontinuing financing in the used
menghentikan penyaluran pembiayaan pada segmen car segment and factoring products, in response to the
mobil bekas serta produk factoring seiring meningkatnya increasing risk profile in both segments. Although financing
profil risiko pada kedua segmen tersebut. Meskipun performance and profitability have not yet met targets,
kinerja pembiayaan dan profitabilitas belum mencapai the Board of Directors views these measures as part of a
target, Direksi memandang langkah-langkah tersebut consolidation phase to strengthen business fundamentals,
sebagai bagian dari fase konsolidasi untuk memperkuat which is expected to support performance improvement
fundamental bisnis, sehingga diharapkan dapat mendorong and drive healthier and more sustainable growth going
perbaikan kinerja serta pertumbuhan yang lebih sehat dan forward.
berkelanjutan ke depan.
TANTANGAN UTAMA DAN STRATEGI MITIGASI KEY CHALLENGES AND MITIGATION
PERSEROAN TAHUN 2025 STRATEGIES IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Perseroan menghadapi tekanan yang Throughout 2025, the Company faced significant pressure
cukup signifikan yang berasal dari kombinasi faktor eksternal arising from a combination of external and internal factors,
dan internal, yang secara langsung mempengaruhi kinerja which directly affected financing performance, portfolio
pembiayaan, kualitas portofolio, serta tingkat profitabilitas. quality, and profitability. From an external perspective,
Dari sisi eksternal, ketidakpastian ekonomi global masih global economic uncertainty persisted, driven by rising
berlanjut, dipicu oleh meningkatnya tensi perdagangan international trade tensions, developments in United States
internasional, dinamika kebijakan tarif Amerika Serikat, tariff policies, and geopolitical conflicts in the Middle East.
serta konflik geopolitik di kawasan Timur Tengah. Kondisi These conditions weakened global economic stability and
tersebut berdampak pada melemahnya stabilitas ekonomi reduced business confidence, which in turn put pressure on
global dan menurunnya tingkat kepercayaan pelaku usaha, domestic economic activity.
yang pada akhirnya turut menekan aktivitas ekonomi
domestik.
Di sisi domestik, perlambatan daya beli masyarakat menjadi On the domestic side, weakening purchasing power
tantangan utama yang berdampak pada menurunnya became a key challenge, affecting the repayment capacity
kapasitas pembayaran debitur di berbagai wilayah of debtors across the Company’s operational areas. This
operasional Perseroan. Penurunan kemampuan bayar ini decline in repayment capacity directly increased credit
42 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 45
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
secara langsung meningkatkan risiko kredit serta menekan risk and put pressure on the quality of financing assets. In
kualitas aset pembiayaan. Selain itu, perubahan regulasi addition, regulatory changes in several sectors, particularly
pada beberapa sektor industri, khususnya pertambangan mining and construction, affected consumer cash flows and
dan konstruksi, turut memberikan tekanan terhadap arus disrupted the timely fulfillment of financing obligations.
kas konsumen sehingga berimplikasi pada terganggunya
kelancaran pemenuhan kewajiban pembiayaan.
Dari perspektif internal, tekanan tersebut semakin diperkuat From an internal perspective, these pressures were further
oleh berakhirnya program relaksasi COVID-19 pada tahun intensified by the expiration of COVID-19 relaxation
2024, yang mengakibatkan normalisasi profil risiko debitur programs in 2024, which led to the normalization of debtor
dan meningkatkan tekanan terhadap kualitas pembayaran. risk profiles and increased pressure on payment quality. In
Di samping itu, kualitas pembiayaan pada periode addition, the quality of financing in prior periods that had
sebelumnya yang belum sepenuhnya optimal terutama pada not been fully optimal particularly in the used car financing,
segmen kendaraan roda empat bekas, serta pembiayaan and factoring also contributed to the increase in non-
factoring (anjak piutang) turut berkontribusi terhadap performing financing. These combined conditions led to a
meningkatnya pembiayaan bermasalah. Kombinasi kondisi higher requirement for impairment loss provisions (CKPN),
tersebut mendorong peningkatan kebutuhan pembentukan which ultimately affected profitability and the Company’s
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), yang pada overall financial performance.
akhirnya berdampak pada penurunan profitabilitas dan
kinerja keuangan Perseroan secara keseluruhan.
Dalam merespons berbagai tekanan tersebut, Perseroan In response to these pressures, the Company implemented
mengambil langkah mitigasi secara terukur dengan measured mitigation steps with a focus on performance
menitikberatkan pada stabilitas kinerja serta penguatan stability and strengthening business fundamentals on a
fundamental bisnis secara berkelanjutan, salah satunya sustained basis. One of the key actions was strengthening the
dengan memperkuat struktur permodalan melalui capital structure through the receipt of a subordinated loan
penerimaan pinjaman subordinasi dari International Finance from the International Finance Corporation (IFC) amounting
Corporation (IFC) sebesar Rp247,8 miliar, serta penerbitan to IDR247.8 billion, along with the issuance of bonus shares
saham bonus senilai Rp200 miliar yang telah memperoleh totaling IDR200 billion, which has obtained approval from
persetujuan OJK. Langkah ini menjadi bagian penting dalam the OJK. These measures are critical in maintaining capital
menjaga kecukupan permodalan sekaligus meningkatkan adequacy and enhancing the Company’s capacity to
kapasitas Perseroan dalam mengelola risiko di tengah manage risk under challenging market conditions.
kondisi pasar yang menantang.
Dari sisi operasional, Perseroan juga melakukan penguatan From an operational perspective, the Company also
manajemen risiko secara komprehensif melalui perbaikan strengthened risk management comprehensively through
proses penagihan, pengetatan kriteria underwriting, improvements in collection processes, tighter underwriting
serta penyempurnaan kebijakan mitigasi risiko, khususnya criteria, and enhancements in risk mitigation policies,
pada produk pembiayaan roda dua dan DE&A. Selain itu, particularly for two-wheeled vehicle financing and Digital
Perseroan melakukan penyesuaian strategi ekspansi dengan Electronics & Appliances (DE&A). In addition, the Company
lebih selektif dalam penyaluran pembiayaan, antara lain adjusted its expansion strategy by adopting a more selective
melalui pembatasan akuisisi pelanggan baru dan channel approach in financing disbursement, including limiting new
agen, serta mengarahkan fokus pada pembiayaan kepada customer acquisition and agent channels, while focusing
pelanggan eksisting melalui skema Repeat Order (RO) on financing for existing customers through Repeat Order
dan Additional Order (AO) yang memiliki profil risiko lebih (RO) and Additional Order (AO) schemes, which have more
terukur dan historis pembayaran yang lebih baik. measurable risk profiles and stronger payment histories.
Sejalan dengan upaya penyehatan portofolio, Perseroan In line with portfolio improvement efforts, the Company
mengambil langkah strategis dengan menghentikan implemented a strategic measure by discontinuing used
penyaluran pembiayaan kendaraan roda empat bekas di car financing across all operational areas and shifting its
seluruh wilayah operasional, serta mengalihkan fokus focus to optimizing collection and recovery activities in
pada optimalisasi aktivitas collection dan recovery pada this segment to accelerate asset quality improvement and
segmen tersebut guna mempercepat perbaikan kualitas minimize further risk exposure. This decision was based on
aset dan meminimalkan potensi risiko lanjutan. Keputusan a comprehensive evaluation indicating that the return level
PT KB Finansia Multi Finance 43
Laporan Tahunan 2025
Page 46
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
ini didasarkan pada hasil evaluasi menyeluruh yang of this segment was not commensurate with its risk profile,
menunjukkan bahwa tingkat imbal hasil segmen tersebut taking into account pressure from low interest rates and
tidak sebanding dengan profil risiko yang dihadapi, high repayment obligations to dealers.
termasuk mempertimbangkan tekanan dari rendahnya
tingkat suku bunga serta tingginya kewajiban pengembalian
dana kepada dealer.
Secara keseluruhan, rangkaian langkah mitigasi yang telah Overall, the mitigation measures implemented throughout
ditempuh sepanjang tahun berjalan mencerminkan respons the year reflect a focused, measured, and disciplined
strategis Perseroan yang terarah, terukur, dan disiplin dalam strategic response to maintain performance stability
menjaga stabilitas kinerja di tengah tekanan eksternal under continued external and internal pressures. The
dan internal yang masih berlanjut. Implementasi berbagai implementation of these initiatives is not only aimed at
inisiatif tersebut tidak hanya difokuskan pada penanganan addressing short-term risks but also at strengthening the
risiko dalam jangka pendek, tetapi juga diarahkan untuk Company’s overall business foundation through improved
memperkuat fondasi bisnis secara menyeluruh melalui asset quality, enhanced risk management, and optimization
peningkatan kualitas aset, penguatan manajemen risiko, of operational and capital structures. By adopting a more
serta optimalisasi struktur operasional dan permodalan. selective and prudent approach, the Board of Directors
Dengan menerapkan pendekatan yang lebih selektif believes that the Company is on the right path to
dan berbasis prinsip kehati-hatian, Direksi meyakini strengthening business resilience, maintaining sustainable
bahwa Perseroan berada pada jalur yang tepat untuk growth, and delivering healthier and more sustainable
meningkatkan ketahanan bisnis, menjaga kesinambungan performance over the medium to long term.
pertumbuhan, serta menghasilkan kinerja yang lebih sehat
dan berkelanjutan dalam jangka menengah dan panjang.
PERAN SUMBER DAYA MANUSIA (SDM) DAN THE ROLE OF HUMAN RESOURCES (HR) AND
TEKNOLOGI INFORMASI (TI) SEBAGAI ENABLER INFORMATION TECHNOLOGY (IT) AS ENABLERS
BISNIS PEMBIAYAAN OF THE FINANCING BUSINESS
Dalam menghadapi dinamika industri pembiayaan yang In response to increasingly competitive dynamics in the
semakin kompetitif, Perseroan secara konsisten memperkuat financing industry, the Company consistently strengthened
peran sumber daya manusia (SDM) dan teknologi the role of human resources (HR) and information technology
informasi (TI) sebagai enabler strategis yang mendukung (IT) as strategic enablers supporting business continuity and
keberlangsungan dan pengembangan bisnis. Sinergi development. The synergy between strong human capital
antara kapabilitas SDM yang unggul dan pemanfaatan TI capabilities and reliable information technology serves as
yang andal menjadi fondasi utama dalam meningkatkan a key foundation for improving operational effectiveness,
efektivitas operasional, kualitas layanan, serta daya saing service quality, and the Company’s competitiveness on a
Perseroan secara berkelanjutan. sustained basis.
Terkait pengelolaan SDM, Perseroan menempatkan In managing HR, the Company places employee competency
pengembangan kompetensi karyawan sebagai prioritas development as a key priority to ensure organizational
utama guna memastikan kesiapan organisasi dalam readiness in meeting evolving business needs. Throughout
menjawab kebutuhan bisnis yang terus berkembang. 2025, the Company implemented 11 training programs,
Sepanjang tahun 2025, Perseroan merealisasikan 11 with a participation rate reaching 66% of the target, and 7
program pelatihan dengan tingkat partisipasi mencapai certification programs with participation reaching 126.2%
66% dari target, serta 7 program sertifikasi dengan jumlah of the planned target. In total, training activities recorded
peserta mencapai 126,2% dari rencana. Secara keseluruhan, 164 learning hours during the year, or an average of 9.11
kegiatan pelatihan yang dilaksanakan mencatat total jam hours per employee. To support these programs, the
pembelajaran sebesar 164 jam dalam setahun, atau rata- Company realized a budget of IDR13.19 billion, equivalent
rata 9,11 jam per karyawan. Untuk mendukung pelaksanaan to 91% of the total human capital development cost in the
program tersebut, Perseroan merealisasikan anggaran previous year.
sebesar Rp13,19 miliar atau setara dengan 91% dari total
biaya pengembangan SDM pada tahun sebelumnya.
44 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 47
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Sebagai bagian dari penguatan pengelolaan SDM secara As part of strengthening overall HR management, the
menyeluruh, Perseroan juga melakukan penataan tenaga Company also optimized workforce management through
kerja secara lebih terarah melalui penyesuaian struktur organizational restructuring and the implementation of a
organisasi dan penerapan kebijakan rekrutmen yang more selective recruitment policy. Throughout 2025, the
selektif. Sepanjang tahun 2025, jumlah karyawan baru number of new hires reached 1,718 employees, lower than
yang direkrut tercatat sebanyak 1.718 orang, lebih rendah the previous year, reflecting efficiency measures to improve
dibandingkan tahun sebelumnya yang mencerminkan productivity and operational effectiveness. In parallel,
langkah efisiensi untuk meningkatkan produktivitas dan employee engagement showed positive results, reflected in
efektivitas operasional. Di sisi lain, tingkat keterikatan an employee engagement score of 8.71 in the clear and
karyawan menunjukkan hasil yang positif, tercermin dari promising direction dimension, indicating strong employee
skor employee engagement sebesar 8,71 pada aspek confidence in the Company’s strategic direction.
clear and promising direction, yang menunjukkan kuatnya
kepercayaan karyawan terhadap arah strategis Perseroan.
Pada saat yang sama, Perseroan juga mengakselerasi At the same time, the Company accelerated the utilization
pemanfaatan TI sebagai enabler operasional dan bisnis. of information technology as an operational and business
Sepanjang tahun 2025, Perseroan berhasil menjaga enabler. Throughout 2025, the Company maintained
keandalan sistem dengan capaian system uptime sebesar system reliability with system uptime reaching 99.25%
99,25%, serta meningkatkan efisiensi operasional hingga and improved operational efficiency by 25% through the
25% melalui optimalisasi infrastruktur berbasis cloud. optimization of cloud-based infrastructure.
Lebih lanjut, berbagai inisiatif strategis di bidang TI turut Further strategic initiatives in IT were implemented to
direalisasikan untuk memperkuat efektivitas operasional strengthen operational effectiveness and service quality,
dan kualitas layanan, antara lain melalui integrasi sistem including the integration of Customer Relationship
Customer Relationship Management (CRM), penguatan Management (CRM) systems, enhancement of integrated
pengembangan aplikasi secara terintegrasi, serta application development, and the development of digital
pengembangan fitur digital pada aplikasi Kreditplus Mobile features within the Kreditplus Mobile application to improve
guna meningkatkan kemudahan transaksi dan pengalaman transaction convenience and customer experience. These
nasabah. Inisiatif ini tidak hanya meningkatkan efisiensi initiatives not only improved business process efficiency
proses bisnis, tetapi juga memperkuat kemampuan but also strengthened the Company’s ability to respond to
Perseroan dalam merespons kebutuhan pasar secara lebih market needs in a timely and precise manner.
cepat dan tepat.
Dalam rangka menjaga keberlangsungan operasional dan To ensure operational continuity and maintain customer
kepercayaan nasabah, Perseroan juga terus memperkuat trust, the Company also strengthened information
tata kelola dan keamanan teknologi informasi melalui technology governance and security through the
penerapan standar internasional, peningkatan sistem implementation of international standards, enhancement of
pengamanan data, serta implementasi Disaster Recovery data security systems, and the implementation of a Disaster
Center (DRC). Langkah ini memastikan bahwa seluruh Recovery Center (DRC). These measures ensure that the
layanan digital Perseroan tetap berjalan secara andal, aman, Company’s digital services operate reliably, securely, and in
dan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. compliance with applicable regulations.
Secara keseluruhan, sinergi antara SDM yang kompeten Overall, the synergy between competent and adaptive HR
dan adaptif dengan dukungan TI yang terintegrasi telah and integrated IT has contributed to improving efficiency,
memberikan kontribusi nyata dalam meningkatkan efisiensi, strengthening risk management, and driving innovation
memperkuat pengelolaan risiko, serta mendorong inovasi in financing services. With this foundation, the Company
layanan pembiayaan. Dengan fondasi tersebut, Perseroan is able to maintain portfolio quality, enhance customer
mampu menjaga kualitas portofolio, meningkatkan experience, and strengthen its competitive position in an
pengalaman nasabah, serta memperkuat posisi kompetitif evolving industry landscape.
di tengah dinamika industri yang terus berkembang.
PT KB Finansia Multi Finance 45
Laporan Tahunan 2025
Page 48
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
PROSPEK USAHA TAHUN 2026 BUSINESS OUTLOOK FOR 2026
Direksi memandang bahwa prospek industri pembiayaan The Board of Directors views the outlook for the financing
pada tahun 2026 masih akan diwarnai oleh sejumlah industry in 2026 as remaining subject to several challenges
tantangan yang bersumber dari dinamika ekonomi arising from both global and domestic economic dynamics.
global maupun domestik. Pertumbuhan ekonomi global Global economic growth is projected to remain at a moderate
diperkirakan tetap berada pada level moderat dengan level, with an estimated growth rate of approximately 3.3%
proyeksi sekitar 3,3% (YoY) sebagaimana tercantum (YoY), as stated in the International Monetary Fund (IMF)
dalam publikasi International Monetary Fund (IMF) World World Economic Outlook Update published in January
Economic Outlook Update edisi Januari 2026. Proyeksi 2026. This projection reflects the continuation of global
tersebut mencerminkan masih berlanjutnya ketidakpastian economic uncertainty, driven by rising protectionism and
ekonomi global, yang dipicu antara lain oleh meningkatnya trade tensions, potential disruptions in the labor market,
proteksionisme dan tensi perdagangan, potensi disrupsi fiscal vulnerabilities in several countries, and geopolitical
pada pasar tenaga kerja, kerentanan fiskal di sejumlah tensions that may affect the stability of global financial
negara, serta ketegangan geopolitik yang berpotensi markets.
mempengaruhi stabilitas pasar keuangan global.
Di tengah tekanan global tersebut, perekonomian Indonesia Under these global pressures, Indonesia’s economy is
diproyeksikan tetap menunjukkan ketahanan yang solid, projected to maintain solid resilience, as reflected in
sebagaimana tercermin dari target pertumbuhan ekonomi the 2026 State Budget (APBN) economic growth target
dalam APBN 2026 sebesar 5,4% (YoY). Kinerja ini ditopang of 5.4% (YoY). This performance is supported by stable
oleh konsumsi domestik yang tetap terjaga sebagai domestic consumption as the main growth driver, along
motor utama pertumbuhan, serta aktivitas investasi yang with relatively resilient investment activity. In addition,
relatif resilien. Selain itu, arah kebijakan pemerintah yang government policy direction focused on strengthening
berfokus pada penguatan sektor-sektor strategis termasuk strategic sectors, including food security, energy, and
ketahanan pangan, energi, dan penguatan struktur ekonomi the national economic structure, is expected to maintain
nasional juga diharapkan mampu menjaga stabilitas stability while encouraging more inclusive and sustainable
sekaligus mendorong pertumbuhan ekonomi yang lebih economic growth.
inklusif dan berkelanjutan.
Dari sisi kebijakan moneter, BI memberikan sinyal akan From a monetary policy perspective, Bank Indonesia has
mempertahankan BI-Rate pada level 4,75%, dengan suku signaled that it will maintain the BI-Rate at 4.75%, with the
bunga Deposit Facility sebesar 3,75% dan Lending Facility Deposit Facility rate at 3.75% and the Lending Facility rate at
sebesar 5,50%. Kebijakan ini ditempuh untuk menjaga 5.50%. This policy is intended to maintain Rupiah exchange
stabilitas nilai tukar Rupiah serta memastikan inflasi tetap rate stability and ensure that inflation remains within the
terkendali dalam kisaran target 2,5% +- 1%. Pada saat yang target range of 2.5% +- 1% At the same time, the policy is
sama, kebijakan tersebut juga diharapkan dapat membuka expected to provide room for a gradual recovery in credit
ruang bagi pemulihan permintaan kredit secara bertahap. demand. In line with this, Bank Indonesia projects that the
Sejalan dengan itu, Bank Indonesia memproyeksikan bahwa effectiveness of monetary policy will begin to have a more
efektivitas kebijakan moneter akan mulai memberikan tangible impact on increasing credit demand in 2026.
dampak yang lebih nyata terhadap peningkatan permintaan
kredit di tahun 2026.
Meskipun prospek ekonomi domestik relatif terjaga, Although the domestic economic outlook remains
Direksi memandang bahwa industri pembiayaan masih relatively stable, the Board of Directors believes that
akan dihadapkan pada sejumlah tantangan struktural, the financing industry will continue to face structural
khususnya meningkatnya intensitas persaingan seiring challenges, particularly increasing competition intensity
dengan agresivitas penetrasi pasar oleh perbankan, driven by aggressive market penetration by banks,
perusahaan pembiayaan yang terafiliasi dengan grup usaha financing companies affiliated with large business groups or
besar maupun pabrikan otomotif, serta berkembangnya automotive manufacturers, and the growth of technology-
platform pembiayaan berbasis teknologi. Di sisi lain, based financing platforms. At the same time, pressure on
tekanan terhadap daya beli masyarakat terutama pada purchasing power, particularly in the lower- to middle-
segmen menengah ke bawah masih berpotensi berlanjut income segments, may continue and could lead to increased
sehingga dapat berdampak pada peningkatan risiko kredit credit risk and pressure on overall industry asset quality.
dan menekan kualitas aset industri secara keseluruhan.
46 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 49
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Bagi Perseroan, dinamika tersebut berimplikasi langsung For the Company, these dynamics have direct implications
terhadap proyeksi kinerja pada tahun 2026, khususnya for its performance outlook in 2026, particularly the
berpotensi meningkatkan rasio NPF dan Rasio Biaya potential increase in the Non-Performing Financing (NPF)
Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) ratio and the Operating Expenses to Operating Income
sehingga menjadi area utama yang perlu dipulihkan secara ratio (BOPO), making these key areas that require gradual
bertahap. Sementara itu, segmen pembiayaan kendaraan improvement. Meanwhile, the four-wheeled vehicle
roda empat juga diperkirakan masih berada dalam tekanan financing segment is expected to remain under pressure
akibat tingginya persaingan dan kondisi pasar yang belum due to intense competition and market conditions that
sepenuhnya pulih sehingga Perseroan berencana untuk have not fully recovered, leading the Company to adopt a
mengadopsi strategi yang lebih selektif pada segmen more selective strategy in this segment.
tersebut.
Dengan mempertimbangkan analisis makroekonomi dan Taking into account the macroeconomic analysis and
outlook industri ke depan, Perseroan akan memprioritaskan industry outlook, the Company will prioritize the recovery
pemulihan kinerja keuangan dan kualitas portofolio of financial performance and portfolio quality rather than
dibandingkan melakukan strategi ekspansi yang agresif pursuing aggressive expansion strategies, through the
melalui penerapan kebijakan penyaluran pembiayaan implementation of more selective financing disbursement
yang lebih selektif dan berbasis manajemen risiko dengan policies based on risk management principles, with a focus
penekanan pada perbaikan rasio-rasio keuangan utama. on improving key financial ratios. The Board of Directors
Namun demikian, Direksi menyadari bahwa proses acknowledges that this recovery process will require time
pemulihan ini memerlukan waktu sehingga diharapkan and is expected to take place gradually and in a measured
dapat berlangsung secara bertahap dan terukur sepanjang manner throughout 2026.
tahun 2026.
Untuk mendukung arah strategis tersebut, Perseroan telah To support this strategic direction, the Company has
menetapkan sejumlah langkah prioritas yang berfokus established several priority actions focused on improving
pada peningkatan kualitas aset, penguatan efektivitas asset quality, strengthen collection effectiveness,
penagihan, serta optimalisasi efisiensi operasional. Dari sisi and optimize operational efficiency. From a business
bisnis, Perseroan akan memprioritaskan pengembangan perspective, the Company will prioritize portfolio
portofolio pada segmen dengan profil risiko yang lebih development in segments with more measurable risk
terukur dan sejalan dengan kompetensi inti, khususnya profiles and aligned with core competencies, particularly
pembiayaan kendaraan roda dua dan DE&A. Sementara two-wheeled vehicle financing and Digital Electronics &
itu dari sisi operasional, Perseroan juga akan melanjutkan Appliances (DE&A). From an operational perspective, the
inisiatif efisiensi melalui optimalisasi struktur organisasi Company will continue efficiency initiatives by optimizing
dan jaringan distribusi, serta peningkatan produktivitas dan of organizational structure and distribution networks, as
efektivitas proses bisnis secara berkelanjutan. well as by continuously productivity and business process
effectiveness.
Pada jangka menengah, Perseroan akan memfokuskan In the medium term, the Company will focus its strategy
strategi pada penguatan profitabilitas dan tata kelola on strengthening profitability and governance through
melalui pengembangan portofolio pembiayaan yang lebih the development of higher-quality financing portfolios,
berkualitas, penguatan sistem manajemen risiko dan strengthening risk management systems and internal
pengendalian internal, serta percepatan digitalisasi guna controls, and accelerating digitalization to support
mendukung efisiensi operasional dan mitigasi risiko. Dalam operational efficiency and risk mitigation. In the long
jangka panjang, Perseroan akan berfokus pada penguatan term, the Company will focus on strengthening business
keberlanjutan usaha melalui peningkatan kepercayaan sustainability through enhancing customer trust, developing
konsumen, pengembangan kapabilitas SDM, serta human capital capabilities, and consistently implementing
penerapan prinsip keberlanjutan dan inovasi digital secara sustainability principles and digital innovation.
konsisten.
PT KB Finansia Multi Finance 47
Laporan Tahunan 2025
Page 50
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Sejalan dengan arah strategis tersebut, Direksi memandang In line with this strategic direction, the Board of Directors
bahwa meskipun industri pembiayaan pada tahun 2026 believes that although the financing industry in 2026
masih berada dalam tekanan, peluang pertumbuhan tetap will remain under pressure, growth opportunities remain
terbuka, didukung oleh stabilitas ekonomi domestik dan available, supported by domestic economic stability and
potensi pemulihan permintaan kredit. Dengan menerapkan the potential recovery in credit demand. By implementing a
strategi yang selektif, disiplin dalam pengelolaan risiko, serta selective strategy, maintaining discipline in risk management,
penguatan fundamental bisnis, Perseroan optimistis dapat and strengthening business fundamentals, the Company is
melalui fase pemulihan dan secara bertahap membangun confident in navigating the recovery phase and gradually
kinerja yang lebih sehat dan berkelanjutan. build healthier and more sustainable performance.
KOMITMEN PERSEROAN TERHADAP THE COMPANY’S COMMITMENT TO THE
PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG IMPLEMENTATION OF GOOD CORPORATE
BAIK GOVERNANCE
Direksi memastikan bahwa seluruh pengelolaan kegiatan The Board of Directors ensures that all business activities of
usaha Perseroan senantiasa mengacu pada ketentuan the Company are conducted in accordance with prevailing
peraturan perundang-undangan yang berlaku serta prinsip- laws and regulations and the principles of Good Corporate
prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance (GCG). In line with the increasingly dynamic
Governance/”GCG”). Sejalan dengan karakteristik industri and highly regulated nature of the financing industry, the
pembiayaan yang semakin dinamis dan diatur secara implementation of GCG is not only positioned as a matter
ketat, penerapan GCG tidak hanya diposisikan sebagai of regulatory compliance, but as a fundamental framework
pemenuhan aspek kepatuhan, melainkan sebagai fondasi to maintain organizational integrity, strengthen stakeholder
utama dalam menjaga integritas organisasi, memperkuat trust, and ensure the Company’s long-term sustainability.
kepercayaan pemangku kepentingan, serta memastikan
keberlangsungan usaha Perseroan secara berkelanjutan.
Dalam menjalankan kegiatan pembiayaan, Perseroan In conducting its financing activities, the Company
secara konsisten menginternalisasikan prinsip keterbukaan, consistently internalizes the principles of transparency,
akuntabilitas, pertanggungjawaban, kemandirian, serta accountability, responsibility, independence, and fairness
kesetaraan dan kewajaran ke dalam seluruh proses bisnis across all business processes and organizational levels.
dan jenjang organisasi. Implementasi prinsip-prinsip The implementation of these principles is not limited to
tersebut tidak hanya terbatas pada level kantor pusat, the head office, but is applied consistently across business
namun juga diterapkan secara menyeluruh hingga ke unit units and branch networks to ensure uniform governance
bisnis dan jaringan cabang guna memastikan konsistensi standards throughout all operational lines.
standar tata kelola di seluruh lini operasional.
Penerapan GCG di lingkup Perseroan tercermin dari The implementation of GCG within the Company is reflected
efektivitas peran dan fungsi organ tata kelola yang in the effective roles and functions of governance organs,
diwujudkan melalui pelaksanaan rapat Dewan Komisaris, demonstrated through the regular, structured, and well-
Direksi, serta komite secara berkala, terstruktur, dan documented meetings of the Board of Commissioners, the
terdokumentasi dengan baik. Penerapan tersebut semakin Board of Directors, and committees. This implementation
diperkuat oleh penguatan fungsi pengawasan, manajemen is further supported by strengthened oversight functions,
risiko yang komprehensif, serta sistem pengendalian internal comprehensive risk management, and an adequate internal
yang memadai sehingga memastikan proses pengambilan control system, ensuring that decision-making processes
keputusan berjalan secara independen, objektif, dan are carried out independently, objectively, and prudently.
prudent.
Sejalan dengan penguatan struktur dan mekanisme In line with the strengthening of governance structures
tata kelola tersebut, Perseroan juga memastikan and mechanisms, the Company also ensures alignment
keselarasan dengan dinamika regulasi yang berlaku with regulatory developments through the continuous
melalui pengembangan, penerbitan, dan pemutakhiran development, issuance, and updating of internal policies
kebijakan internal secara berkelanjutan sebagai turunan derived from the GCG framework. These include, among
dari Pedoman GCG, yang diantaranya mencakup Pedoman others, the Anti-Bribery Management System (SMAP)
Sistem Manajemen Anti-Penyuapan (SMAP), Kode Etik Guidelines, the Code of Conduct, remuneration policies,
Perusahaan, kebijakan remunerasi, serta berbagai standar and various operational standards and procedures aligned
48 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 51
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
operasional dan prosedur kerja lainnya yang disesuaikan with OJK regulations and industry best practices. These
dengan ketentuan OJK dan praktik terbaik di industri efforts are an integral part of strengthening the Company’s
pembiayaan. Langkah ini menjadi bagian penting dari compliance culture and ensuring that all business activities
upaya Perseroan dalam memperkuat budaya kepatuhan are conducted in a prudent, transparent, and accountable
serta memastikan seluruh aktivitas usaha dijalankan secara manner.
prudent, transparan, dan akuntabel.
Sebagai wujud komitmen terhadap penerapan GCG yang As part of its commitment to effective GCG implementation,
efektif, Perseroan secara konsisten melaksanakan penilaian the Company consistently conducts self-assessments of its
sendiri (self-assessment) atas implementasi GCG dengan GCG practices based on parameters and methodologies
mengacu pada parameter dan metodologi yang ditetapkan established by the regulator, including evaluations of
oleh regulator, antara lain mencakup evaluasi struktur, governance structure, processes, and outcomes. Based on
proses, dan hasil penerapan tata kelola. Berdasarkan the 2025 assessment, the Company obtained a composite
penilaian tahun buku 2025, Perseroan memperoleh score of “3” in the “Fairly Good” category, indicating that
skor komposit “3” pada kategori “Cukup Baik,” yang overall GCG implementation has been adequately carried
mencerminkan bahwa penerapan GCG secara keseluruhan out, while still providing room for further improvement to
telah berjalan dengan cukup baik meskipun masih terdapat enhance governance effectiveness on an ongoing basis.
ruang untuk penyempurnaan guna meningkatkan efektivitas
implementasi tata kelola secara berkelanjutan.
Lebih lanjut, komitmen Perseroan terhadap penerapan GCG Furthermore, the Company’s commitment to GCG is also
juga tercermin dari tidak adanya sanksi yang dikenakan reflected in the absence of regulatory sanctions imposed
oleh regulator kepada Perseroan serta tidak ditemukannya on the Company and the absence of any debtor data
insiden kebocoran data debitur sepanjang tahun 2025. breach incidents throughout 2025. This demonstrates that
Hal ini menunjukkan bahwa fungsi kepatuhan, manajemen the Company’s compliance function, risk management,
risiko, serta pengendalian internal Perseroan telah berjalan and internal control systems have operated effectively in
secara efektif dalam menjaga integritas operasional dan maintaining operational integrity and information security.
keamanan informasi.
Direksi memandang bahwa capaian tersebut merupakan The Board of Directors considers these achievements as
bagian dari proses penguatan penerapan tata kelola part of the ongoing process of strengthening governance
yang terus berjalan di Perseroan. Ke depan, Perseroan implementation within the Company. Going forward,
akan melanjutkan upaya perbaikan secara bertahap the Company will continue its improvement efforts
melalui peningkatan efektivitas pengawasan, penguatan through enhancing oversight effectiveness, strengthening
implementasi di seluruh unit kerja hingga tingkat cabang, implementation across all business units down to the
serta melakukan penyesuaian kebijakan sesuai dengan branch level, and adjusting policies in line with regulatory
dinamika regulasi dan perkembangan industri. developments and industry trends.
KOMITMEN TERHADAP PRAKTIK PEMBIAYAAN COMMITMENT TO FINANCING PRACTICES
SESUAI PRINSIP KEUANGAN BERKELANJUTAN ALIGNED WITH SUSTAINABLE FINANCE
PRINCIPLES
Dalam lanskap industri jasa keuangan yang semakin In an increasingly sustainability-focused financial
menempatkan keberlanjutan sebagai prioritas, Perseroan services landscape, the Company consistently integrates
secara konsisten mengintegrasikan prinsip Environmental, Environmental, Social, and Governance (ESG) principles
Social, and Governance (ESG) ke dalam strategi dan into its business strategy and operations. This approach is
operasional bisnis. Pendekatan ini tidak hanya diarahkan intended not only to support sustainable long-term growth,
untuk menjaga pertumbuhan usaha jangka panjang yang but also to ensure that all financing activities deliver
berkelanjutan, tetapi juga untuk memastikan bahwa balanced value across economic aspects, environmental
setiap aktivitas pembiayaan memberikan nilai tambah preservation, and positive social impact. The implementation
yang seimbang antara aspek ekonomi, pelestarian of this commitment is carried out in a structured manner
lingkungan hidup, serta berdampak positif bagi masyarakat. through the 2025 Sustainable Finance Action Plan (RAKB),
Implementasi komitmen tersebut dijalankan secara which serves as the primary reference for integrating
terstruktur melalui RAKB Tahun 2025 yang menjadi acuan sustainability principles across the Company’s value chain.
dalam mengintegrasikan prinsip keberlanjutan ke dalam
seluruh rantai nilai bisnis Perseroan.
PT KB Finansia Multi Finance 49
Laporan Tahunan 2025
Page 52
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Sesuai RAKB Tahun 2025, strategi keberlanjutan Perseroan In accordance with the 2025 RAKB, the Company’s
difokuskan pada penguatan portofolio pembiayaan sustainability strategy focuses on strengthening
berwawasan lingkungan, penerapan operasional yang ramah environmentally oriented financing portfolios, implementing
lingkungan, serta penguatan budaya organisasi berbasis environmentally responsible operations, and reinforcing
ESG. Perseroan secara bertahap mengarahkan penyaluran an ESG-based organizational culture. The Company is
pembiayaan pada sektor dan produk yang mendukung gradually directing financing toward sectors and products
ekonomi rendah emisi, serta diiringi dengan penguatan that support a low-emission economy, supported by
kebijakan manajemen risiko yang mempertimbangkan strengthened risk management policies that incorporate
aspek lingkungan dan sosial dalam proses pengambilan environmental and social considerations into financing
keputusan pembiayaan. decision-making processes.
Meskipun demikian, Direksi menyadari bahwa implementasi However, the Board of Directors recognizes that the
Keuangan Berkelanjutan di Perseroan masih dihadapkan implementation of Sustainable Finance within the Company
pada sejumlah tantangan, baik yang bersumber dari continues to face several challenges, both arising from
dinamika pasar maupun faktor internal. Adapun tingkat market dynamics and internal factors. The relatively limited
adopsi pembiayaan kendaraan ramah lingkungan yang adoption of environmentally friendly vehicle financing,
masih relatif terbatas, serta tingginya sensitivitas harga along with high price sensitivity in certain segments,
pada segmen tertentu masih menjadi kendala utama dalam remains a primary constraint in developing the Company’s
mengembangkan portofolio pembiayaan hijau Perseroan. Di green financing portfolio. From an internal perspective,
sisi internal, kapabilitas serta pemahaman ESG juga masih ESG capabilities and understanding still require continuous
perlu terus diperkuat. Dari sisi internal, Direksi memandang strengthening. The Board of Directors further considers that
bahwa kapabilitas dan pemahaman ESG di lingkungan ESG capabilities and understanding across the Company
Perseroan masih perlu terus diperkuat, khususnya di must continue to be enhanced, particularly among
kalangan karyawan sebagai pelaksana utama proses employees as the primary executors of business processes.
bisnis. Sebagai respon, Perseroan secara berkelanjutan In response, the Company continues to strengthen capacity
meningkatkan pengembangan kapasitas melalui program development through ESG education and literacy programs,
edukasi dan peningkatan literasi ESG, serta melakukan while also aligning internal policies in an adaptive manner
penyelarasan kebijakan internal secara adaptif terhadap with evolving regulatory dynamics and industry best
dinamika regulasi dan praktik terbaik di industri. practices.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan mencatatkan sejumlah Throughout 2025, the Company recorded several
capaian dalam implementasi Keuangan Berkelanjutan. achievements in the implementation of Sustainable Finance.
Pada aspek ekonomi, total penyaluran pembiayaan tercatat From an economic perspective, total financing disbursement
senilai Rp3,96 triliun, dengan kontribusi pembiayaan amounted to IDR3.96 trillion, with environmentally oriented
berwawasan lingkungan sebesar 1,80% dari total portofolio, financing contributing 1.80% of the total portfolio. This
yang antara lain mencakup pembiayaan kendaraan listrik includes financing for 176 electric and hybrid vehicles, as
dan hybrid sebanyak 176 unit serta pembiayaan produk well as environmentally friendly electronic products totaling
elektronik ramah lingkungan sebesar Rp36,09 miliar. IDR36.09 billion. These achievements represent measured
Capaian ini mencerminkan langkah awal yang terukur dalam initial progress in developing a more sustainable financing
mendorong pertumbuhan portofolio pembiayaan yang lebih portfolio.
berkelanjutan.
Dari aspek lingkungan hidup, Perseroan terus memperkuat From an environmental aspect, the Company continued
penerapan praktik operasional yang ramah lingkungan to strengthen environmentally responsible operational
melalui berbagai inisiatif efisiensi sumber daya energi, practices through various energy efficiency initiatives,
antara lain melalui pengendalian penggunaan energi listrik, including managing electricity consumption, optimizing
optimalisasi konsumsi bahan bakar, serta percepatan fuel usage, and accelerating the digitalization of business
digitalisasi proses bisnis guna mengurangi penggunaan processes to reduce paper usage. These efforts were
kertas, disertai dengan penerapan prinsip pengelolaan supported by the implementation of waste management
limbah berbasis reduce, reuse, recycle (3R) serta pemenuhan practices based on reduce, reuse, and recycle (3R)
ketentuan lingkungan hidup yang berlaku tanpa adanya principles, while maintaining full compliance with applicable
pelanggaran sepanjang tahun pelaporan. environmental regulations without any violations during the
reporting year.
50 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 53
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Pada aspek sosial, Perseroan menjalankan berbagai From a social perspective, the Company implemented
program Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan (TJSL) various Corporate Social Responsibility (CSR) programs
yang berfokus pada peningkatan kesejahteraan masyarakat focused on improving community welfare and strengthening
dan penguatan hubungan dengan pemangku kepentingan. stakeholder engagement. Throughout 2025, the Company
Sepanjang tahun 2025, Perseroan merealisasikan bantuan provided educational support, including a donation of
pendidikan, termasuk donasi kepada Panti Asuhan Putra IDR13 million to Panti Asuhan Putra Nusa, along with
Nusa sebesar Rp13 juta, serta kegiatan sosial lainnya di other social initiatives across its operational areas. In total,
wilayah operasional. Secara keseluruhan, realisasi anggaran the Company’s CSR realization for the year amounted to
TJSL Perseroan pada tahun ini tercatat sebesar Rp42 juta, IDR42 million, an increase compared to the previous year.
meningkat dibandingkan tahun lalu.
Selain berkontribusi kepada masyarakat, Perseroan In addition to community contributions, the Company
juga menempatkan aspek sosial dalam pengelolaan places strong emphasis on social aspects within human
SDM sebagai prioritas utama. Di sisi internal, Perseroan capital management. Internally, the Company ensures the
memastikan penerapan praktik ketenagakerjaan yang adil implementation of fair and inclusive employment practices
dan inklusif, serta menjaga lingkungan kerja yang aman dan and maintains a safe and conducive working environment.
kondusif. Komitmen tersebut tercermin dari tidak adanya This commitment is reflected in the absence of reported
laporan pelanggaran hak asasi manusia (HAM), diskriminasi, violations related to human rights, discrimination, or non-
maupun praktik ketenagakerjaan yang tidak sesuai dengan compliant labor practices throughout 2025.
ketentuan yang berlaku sepanjang tahun 2025.
Direksi meyakini bahwa penerapan prinsip Keuangan The Board of Directors believes that the implementation
Berkelanjutan merupakan pilar strategis dalam of Sustainable Finance principles is a strategic pillar in
memperkuat ketahanan bisnis Perseroan sekaligus strengthening the Company’s business resilience while
menegaskan perannya sebagai institusi pembiayaan yang reinforcing its role as a responsible financing institution.
bertanggung jawab. Ke depan, Perseroan berkomitmen Going forward, the Company remains committed to
untuk terus memperluas kontribusinya dalam mendukung expanding its contribution to sustainable development
pembangunan berkelanjutan melalui penguatan portofolio through strengthening its green financing portfolio,
pembiayaan hijau, peningkatan kualitas pengelolaan risiko enhancing ESG risk management, and developing
ESG, serta pengembangan inovasi produk dan layanan yang innovative products and services that deliver long-term
memberikan dampak positif secara berkelanjutan bagi positive impacts on the environment and society.
lingkungan dan masyarakat.
PENILAIAN TERHADAP KINERJA KOMITE- ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE
KOMITE DI BAWAH DIREKSI OF COMMITTEES UNDER THE BOARD OF
DIRECTORS
Dalam menjalankan fungsi pengurusan dan pengelolaan In carrying out its management and oversight functions, the
Perseroan, Direksi didukung oleh sejumlah komite yang Board of Directors is supported by several committees with
berperan strategis, antara lain Komite Manajemen Risiko, strategic roles, including the Risk Management Committee,
Komite Pengarah Teknologi Informasi, serta Komite the Information Technology Steering Committee, and
Pengelolaan Aset dan Liabilitas. Keberadaan komite-komite the Asset and Liability Management Committee. These
tersebut memiliki peran signifikan dalam memperkuat committees play a significant role in strengthening the quality
kualitas pengambilan keputusan melalui penyediaan of decision-making through the provision of comprehensive
analisis, kajian, serta rekomendasi yang komprehensif dan analysis, assessments, and recommendations based on
berbasis prinsip kehati-hatian, sekaligus memastikan bahwa prudent principles, while ensuring that all policies and
setiap kebijakan dan langkah bisnis Direksi telah melalui business actions undertaken by the Board of Directors
proses evaluasi yang memadai, terukur, dan selaras dengan have undergone adequate, measured evaluation processes
profil risiko Perseroan. aligned with the Company’s risk profile.
Sepanjang tahun 2025, Direksi menilai bahwa seluruh komite Throughout 2025, the Board of Directors assessed that
di bawah Direksi telah menunjukkan kinerja yang sangat baik all committees under its supervision demonstrated
dan memberikan kontribusi signifikan terhadap pencapaian strong performance and made significant contributions
target strategis Perseroan. Penilaian ini didasarkan pada to the achievement of the Company’s strategic targets.
PT KB Finansia Multi Finance 51
Laporan Tahunan 2025
Page 54
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab komite, This assessment is based on the effectiveness of the
kualitas serta ketepatan waktu rekomendasi, tingkat committees’ duties and responsibilities, the quality
kehadiran dan partisipasi aktif anggota komite dalam rapat, and timeliness of their recommendations, the level of
serta kualitas tindak lanjut dan kontribusi nyata dalam attendance and active participation of committee members
pengendalian risiko dan peningkatan kinerja Perseroan. in meetings, as well as the quality of follow-up actions
Uraian lebih lanjut mengenai hasil evaluasi Direksi terhadap and their tangible contributions to risk management and
kinerja masing-masing komite disajikan sebagai berikut: performance improvement. Further details regarding the
Board of Directors’ evaluation of the performance of each
committee are presented as follows:
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Direksi mengapresiasi kinerja Komite Manajemen Risiko The Board of Directors appreciates the performance of
yang sepanjang tahun 2025 telah menjalankan fungsinya the Risk Management Committee, which throughout 2025
secara proaktif, efektif, dan berintegritas tinggi. Komite has carried out its functions in a proactive, effective, and
dinilai memiliki peran strategis dalam menjaga stabilitas high-integrity manner. The Committee plays a strategic role
dan kualitas pengelolaan risiko Perseroan, antara lain in maintaining the stability and quality of the Company’s
melalui pemberian rekomendasi terkait penguatan proses risk management, including through recommendations on
penyaringan kredit serta mitigasi risiko operasional yang strengthening credit screening processes and enhancing
terintegrasi dengan strategi anti-fraud. Rekomendasi operational risk mitigation integrated with anti-fraud
yang diberikan tersebut turut mendukung peningkatan strategies. These recommendations have contributed
kualitas portofolio pembiayaan serta memperkuat kerangka to improving the quality of the financing portfolio and
pengendalian risiko Perseroan secara menyeluruh. strengthening the Company’s overall risk control framework.
Selain itu, Komite secara konsisten melaksanakan fungsi In addition, the Committee consistently performed its
pengawasan dan evaluasi terhadap profil risiko Perseroan oversight and evaluation functions over the Company’s risk
secara disiplin. Hal ini tercermin dari keaktifan dalam profile in a disciplined manner. This is reflected in its active
rapat rutin serta kemampuan Komite dalam memberikan participation in regular meetings and its ability to provide
masukan yang konstruktif, sehingga setiap kebijakan dan constructive input, ensuring that all policies and business
keputusan bisnis tetap berlandaskan prinsip kehati-hatian decisions remain grounded in prudential principles. The
(prudential principles). Direksi juga menilai bahwa Komite Board of Directors also considers that the Committee has
telah mampu merespons dinamika risiko secara adaptif demonstrated the ability to respond adaptively to evolving
sehingga pengelolaan risiko Perseroan tetap terjaga dalam risk dynamics, ensuring that the Company’s risk exposure
batas yang dapat diterima (risk appetite) dan sejalan dengan remains within acceptable limits (risk appetite) and aligned
strategi bisnis. with its business strategy.
Komite Pengarah Teknologi Informasi Information Technology Steering Committee
Direksi memandang bahwa Komite Pengarah Teknologi The Board of Directors considers that the Information
Informasi telah menjalankan perannya secara optimal Technology Steering Committee performed its role
sepanjang tahun 2025. Komite berkontribusi signifikan dalam effectively throughout 2025. The Committee made
memastikan keselarasan antara pengembangan teknologi significant contributions in ensuring alignment between
informasi dengan arah strategis bisnis Perseroan, khususnya information technology development and the Company’s
dalam mengawal pelaksanaan berbagai inisiatif dan proyek strategic business direction, particularly in overseeing the
digitalisasi. Peran ini turut mendukung peningkatan efisiensi implementation of various digitalization initiatives and
operasional serta kualitas layanan kepada pelanggan. projects. This role supported improvements in operational
efficiency and service quality for customers.
Selain itu, Komite juga menunjukkan efektivitas yang tinggi Additionally, the Committee has demonstrated strong
dalam memberikan rekomendasi terkait mitigasi risiko effectiveness in providing recommendations on mitigating
teknologi informasi serta penguatan aspek keamanan data information technology risks and strengthening consumer
konsumen. Peran ini menjadi semakin krusial seiring dengan data security. This role has grown in importance as
percepatan transformasi digital dan meningkatnya eksposur digital transformation accelerates and exposure to cyber
terhadap risiko siber. Direksi menilai bahwa kontribusi risks increases. The Board of Directors believes that the
Komite dalam aspek ini telah meningkatkan kesiapan Committee’s contributions in this area have improved the
Perseroan dalam menghadapi risiko teknologi serta Company’s readiness to address technology-related risks
memperkuat keandalan sistem informasi yang mendukung and enhanced the reliability of the information systems that
kegiatan usaha. support its business activities.
52 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 55
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Asset and Liability Management Committee
Sepanjang tahun 2025, Komite Pengelolaan Aset dan Throughout 2025, the Asset and Liability Management
Liabilitas telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya Committee effectively carried out its duties and
dengan baik. Komite secara aktif memberikan masukan responsibilities. The Committee actively provided strategic
dan rekomendasi strategis kepada Direksi dalam rangka input and recommendations to the Board of Directors
menjaga keseimbangan struktur pendanaan, likuiditas, to maintain a balanced funding structure, liquidity, and
dan profitabilitas Perseroan, dengan tetap memperhatikan profitability, while adhering to prudent principles and
prinsip kehati-hatian serta ketentuan peraturan perundang- applicable regulatory requirements. These recommendations
undangan yang berlaku. Rekomendasi tersebut mendukung supported more measured decision-making by the Board of
pengambilan keputusan Direksi yang lebih terukur dalam Directors in managing the Company’s financial structure.
pengelolaan struktur keuangan Perseroan.
Selain itu, Komite juga menjaga komunikasi yang efektif In addition, the Committee maintained effective
dengan Direksi melalui penyelenggaraan rapat secara communication with the Board of Directors through regular
berkala untuk memantau pergerakan aset dan liabilitas meetings to monitor the movement of the Company’s assets
Perseroan, sehingga pengelolaan posisi keuangan and liabilities, enabling responsive and well-measured
dapat dilakukan secara responsif dan terukur. Direksi financial position management. The Board of Directors
menilai bahwa peran aktif Komite dalam pemantauan ini assesses that the Committee’s active role in this monitoring
berkontribusi terhadap pengelolaan risiko likuiditas dan contributed to more effective management of liquidity
risiko suku bunga secara lebih efektif, serta mendukung risk and interest rate risk, while supporting the sustained
stabilitas kinerja keuangan Perseroan secara berkelanjutan. stability of the Company’s financial performance.
PERUBAHAN KOMPOSISI DIREKSI SEPANJANG CHANGES IN THE COMPOSITION OF THE
TAHUN 2025 BOARD OF DIRECTORS IN 2025
Sepanjang tahun buku 2025, terdapat perubahan pada Throughout the 2025 financial year, there was a change
susunan anggota Direksi Perseroan menyusul diterimanya in the composition of the Company’s Board of Directors
pengunduran diri Bapak Yap Tjay Hing dari jabatannya following the resignation of Mr. Yap Tjay Hing from his
sebagai Direktur Utama Perseroan. Sehubungan dengan position as President Director of the Company. In this
hal tersebut, Direksi dan seluruh jajaran Perseroan regard, the Board of Directors and the entire Company
menyampaikan apresiasi dan terima kasih yang setinggi- extend their highest appreciation and gratitude to Mr. Yap
tingginya kepada Bapak Yap Tjay Hing atas dedikasi, Tjay Hing for his dedication, contributions, and leadership
kontribusi, dan kepemimpinan yang telah diberikan selama during his tenure in supporting the Company’s development
masa jabatannya dalam mendukung perkembangan dan and performance.
kinerja Perseroan.
Sebagai bagian dari upaya menjaga kesinambungan To ensure leadership continuity and maintain the Company’s
kepemimpinan dan arah strategis Perseroan, posisi Direktur strategic direction, the role of President Director was
Utama selanjutnya dipercayakan kepada Bapak Peter Halim entrusted to Mr. Peter Halim, who previously served as a
yang sebelumnya menjabat sebagai Direktur Perseroan. Director of the Company. This appointment is expected
Penunjukan ini diharapkan dapat memastikan keberlanjutan to ensure the continuity of strategy implementation
implementasi strategi serta menjaga stabilitas operasional and maintain the stability of the Company’s operations.
Perseroan. Sesuai keputusan pemegang saham, susunan In accordance with the shareholders’ resolution, the
Direksi Perseroan per 31 Desember 2025 adalah sebagai composition of the Board of Directors as of December 31,
berikut: 2025 is as follows:
1. Direktur Utama: Peter Halim; 1. President Director: Peter Halim;
2. Wakil Direktur Utama: Kisup Wi; 2. Vice President Director: Kisup Wi;
3. Direktur: Hery Susanto Dermawan; 3. Director: Hery Susanto Dermawan;
4. Direktur Sumber Daya Manusia & General Affairs: 4. Human Resources & General Affairs Director: Martina
Martina Hariyanto; Hariyanto;
5. Direktur: Choi, Ho Jung; dan 5. Director: Choi, Ho Jung; dan
6. Direktur: Kyeongho Min. 6. Director: Kyeongho Min.
PT KB Finansia Multi Finance 53
Laporan Tahunan 2025
Page 56
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Atas perubahan tersebut, Perseroan memastikan bahwa Following this change, the Company confirms that there
tidak terdapat dampak material terhadap kegiatan is no material impact on its operational activities, legal
operasional, aspek hukum, kondisi keuangan, maupun aspects, financial condition, or business continuity. With the
kelangsungan usaha. Dengan komposisi Direksi yang baru, new composition of the Board of Directors, the Company
kami optimis Perseroan dapat semakin memperkuat kinerja remains confident in its ability to further strengthen
organisasi serta mendukung pencapaian strategi bisnis organizational performance and support the effective and
secara optimal dan berkelanjutan. sustainable execution of its business strategy.
APRESIASI APPRECIATION
Direksi menyampaikan penghargaan yang setinggi-tingginya The Board of Directors extends its highest appreciation
kepada Dewan Komisaris atas arahan, pengawasan, serta to the Board of Commissioners for its guidance, oversight,
pandangan strategis yang diberikan sepanjang tahun 2025 and strategic insights throughout 2025 in ensuring that the
dalam memastikan pengelolaan Perseroan berjalan secara Company’s management has been carried out effectively
efektif dan selaras dengan prinsip tata kelola perusahaan and in alignment with good corporate governance
yang baik. Ucapan terima kasih juga disampaikan kepada principles. The Board of Directors also expresses its sincere
para pemegang saham atas kepercayaan dan dukungan gratitude to the shareholders for their continued trust and
yang berkelanjutan. support.
Direksi turut mengapresiasi seluruh insan Perseroan atas The Board of Directors also appreciates all employees of
dedikasi, sinergi, dan komitmen yang konsisten dalam the Company for their dedication, strong collaboration,
menjalankan aktivitas operasional. Kontribusi kolektif and consistent commitment in carrying out operational
tersebut menjadi elemen penting dalam menjaga stabilitas activities. These collective contributions have been
kinerja Perseroan di tengah dinamika dan berbagai essential in maintaining the Company’s performance
tantangan yang dihadapi sepanjang tahun. Apresiasi juga stability amid the dynamics and challenges encountered
disampaikan kepada seluruh dealer, regulator, debitur, throughout the year. Appreciation is also extended to all
serta para pemangku kepentingan lainnya atas kerja sama dealers, regulators, debtors, and other stakeholders for
yang solid dan kepercayaan yang terus terjaga. their strong cooperation and continued trust.
Kolaborasi yang erat dengan seluruh pemangku kepentingan Close collaboration with all stakeholders has made a
telah memberikan kontribusi signifikan dalam mendukung significant contribution in supporting the continuity of the
keberlangsungan kegiatan pembiayaan Perseroan secara Company’s financing activities in an optimal manner, while
optimal, sekaligus mempertahankan kualitas layanan maintaining the quality of services provided to debtors.
kepada debitur. Direksi berharap pengalaman yang The Board of Directors expects that the experience gained
diperoleh sepanjang tahun ini dapat menjadi landasan yang throughout the year will serve as a foundation to further
semakin memperkuat peran seluruh insan Perseroan dalam strengthen the role of all employees in reinforcing business
memperkokoh fondasi usaha serta menjaga kesinambungan fundamentals and sustaining healthy growth.
pertumbuhan yang sehat.
Atas nama Direksi,
On behalf of the Board of Directors,
PETER HALIM
Direktur Utama
President Director
54 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 57
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Direksi
Board of Directors
Kisup Wi Hery Susanto Martina Hariyanto Peter Halim Choi, Ho Jung Kyeongho Min
Wakil Direktur Utama Dermawan Direktur Sumber Daya Direktur Utama Direktur Direktur
Vice President Director Direktur Manusia & General Affairs President Director Director Director
Director Human Resources &
General Affairs Director
PT KB Finansia Multi Finance 55
Laporan Tahunan 2025
Page 58
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 2025
PT KB Finansia Multi Finance
Statement Letter of members of the Board of Commissioners and Board of Directors
regarding the Responsibility for the 2025 Annual Report of PT KB Finansia Multi Finance
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa We, the undersigned, declare that all information in the
semua informasi dalam Laporan Tahunan PT KB Finansia 2025 Annual Report of PT KB Finansia Multi Finance has
Multi Finance tahun 2025 telah dimuat secara lengkap been presented in its entirety and we are fully responsible
dan bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan for the accuracy of the contents of the Company’s Annual
Tahunan Perseroan. Report.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This statement was made with actual.
Jakarta, April 2026 Jakarta, April, 2026
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
SANG IN LEE
Komisaris Utama
President Commissioner
NURSALAM ANDI TABUSALLA JE UI JUNG
Komisaris Independen Komisaris
Independent Commissioner Commissioner
Direksi
Board of Directors
PETER HALIM
Direktur Utama
President Director
KISUP WI HERY SUSANTO DERMAWAN
Wakil Direktur Utama Direktur
Vice President Director Director
MARTINA HARIYANTO CHOI, HO JUNG KYEONGHO MIN
Direktur Sumber Daya Manusia & Direktur Direktur
General Affairs Director Director
Director of Human Resources &
General Affairs
56 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 59
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is intentionally left blank.
PT KB Finansia Multi Finance 57
Laporan Tahunan 2025
Page 60
Identitas Perusahaan 60
Corporate Identity
03
Skala Usaha 61
Business Scale
Riwayat Singkat Perusahaan 62
Brief Company History
Jejak Langkah 68
Milestone
Visi, Misi, dan Nilai-Nilai Budaya 70
Perusahaan
Vision, Mission, and Corporate
Profil
Cultural Values
Bidang Usaha 72
Line of Business
Produk dan/atau Jasa Dihasilkan 73
Perusahaan
Products and/or Services Provided
Wilayah Operasional 74
Operational Area
Struktur Organisasi 76
Company Profile
Organizational Structure
Keanggotaan dalam Asosiasi Industri 78
Membership in Industrial
Associations
Perubahan Organisasi yang Bersifat 79
Signifikan
Significant Organizational Changes
Page 61
Kronologis Perubahan Komposisi 80 Struktur Grup Perusahaan 99
Dewan Komisaris dan Alasan Company Group Structure
Perubahannya Daftar Entitas Anak dan Entitas 99
Chronology of Changes to the Asosiasi, serta Perusahaan Ventura
Composition of the Board of List of Subsidiaries, Associates, and
Commissioners and the Reasons Joint Ventures
for the Changes
Kronologis Pencatatan Saham 100
Profil Dewan Komisaris 82 Share Listing Chronology
Board of Commissioners’ Profile
Kronologi Pencatatan Obligasi dan 100
Pernyataan Independensi 85 Efek Lainnya
Komisaris Independen Chronology of Bonds and Other
Statement of Independence of Securities Listing
Independent Commissioners
Informasi Penggunaan Jasa 103
Kronologis Perubahan Komposisi 86 Akuntan Publik (AP) dan Kantor
Direksi dan Alasan Perubahannya Akuntan Publik (KAP)
Chronology of Changes in the Information on the Use of Public
Composition of the Board of Accountant (AP) and Public
Directors and the Reasons for Accounting Firm (KAP) Services
the Changes
Informasi Mengenai Lembaga 105
Profil Direksi 87 dan/atau Profesi Penunjang
Board of Directors’ Profile Information regarding Supporting
Demografi Karyawan 93 Institutions and/or Professions
Employee Demographics Akses Informasi dan Data 106
Informasi Pemegang Saham 96 Perusahaan
Shareholders Information Access to Company Information
and Data
Page 62
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Identitas Perusahaan
Corporate Identity
Nama Perusahaan
Company Name
PT KB Finansia Multi Finance
Nama Brand KreditPlus
Brand Name
Tanggal Pendirian 9 Juni 1994
Date of Establishment 9 June 1994
Dasar Hukum Pendirian Akta Pendirian No. 4 tanggal 9 Juni 1994, yang dibuat di hadapan Notaris Rachmad Umar, S.H., Notaris di
Legal Basis of Establishment Pondok Gede yang telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan
Surat Keputusan No. C2-10.254 HT.01.01.TH.94 tanggal 5 Agustus 1994 serta telah diumumkan dalam
Berita Negara Republik Indonesia No. 79 tanggal 4 Oktober 1994, Tambahan No. 7572.
The Establishment Deed No. 4 dated June 9, 1994, drawn up before Notary Rachmad Umar, S.H., Notary in
Pondok Gede, which has received approval from the Minister of Justice of the Republic of Indonesia based
on Decree No. C2-10.254 HT.01.01.TH.94 dated August 5, 1994, and has been published in the State
Gazette of the Republic of Indonesia No. 79 dated October 4, 1994, Supplement No. 7572.
Status Badan Hukum Perseroan Terbatas
Legal Status Limited Liability Company
Bidang Usaha Pembiayaan
Line of Business Financing
Tanggal Pencatatan Obligasi 25 Juli 2022
di Bursa Efek Indonesia (BEI) July 25, 2022
Bond Listing Date on the
Indonesia Stock Exchange
(IDX)
Komposisi Pemegang Saham • KB Kookmin Card Corp. (85%)
per 31 Desember 2025 • PT Finansia Pacifica Raya (15%)
Composition of Shareholders
as of December 31, 2025
Bursa Pencatatan Obligasi Bursa Efek Indonesia (BEI)
Bond Listing Exchange Indonesia Stock Exchange (IDX)
Kode Emiten FMFN
Issuer Code
Modal Dasar Rp426.250.040.000
Authorized Capital
Modal Ditempatkan dan Rp426.250.040.000
Disetor Penuh
Issued and Fully Paid Capital
Jumlah karyawan per 3.947 karyawan
31 Desember 2025 3,947 employees
Number of employees as of
December 31, 2025
Alamat Kantor Pusat dan PT KB Finansia Multi Finance PT KB Finansia Multi Finance
Kontak Perusahaan Gedung Office 8, lantai 15, SCBD Lot 28 Office 8 Building, 15th floor, SCBD Lot 28
Head Office Address and Jl. Jendral Sudirman, Kav. 52-53 Jl. Jendral Sudirman, Kav. 52-53
Company Contact Jakarta 12190 Jakarta 12190
E-mail: corsec@finansia.com Email: corsec@finansia.com
Tel. +62-21 2933 3646 Tel. +62-21 2933 3646
Fax. +62-21 2933 3648 Fax. +62-21 2933 3648
Situs web: http://www.kreditplus.com/ Website: http://www.kreditplus.com/
Layanan Pelanggan Whatsapp: 08118300605
Customer Service E-mail: cs@kreditplus.com
Web Chat: www.kreditplus.com
Jaringan Kantor per • 1 Kantor Pusat
31 Desember 2025 • 116 Kantor Cabang
Office Network as of • 64 Kantor selain kantor cabang
December 31, 2025 • 1 Head Office
• 116 Branch Offices
• 64 Offices other than branch office
Wilayah Operasional Seluruh Indonesia
Operational Area Throughout Indonesia
Media Sosial : PT. KB Finansia Multi Finance
Social Media
60 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 63
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Skala Usaha
Business Scale
Total Aset, Liabilitas, dan Ekuitas
Total Assets, Liabilities, and Equity
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Uraian 2025 2024 2023 Description
Jumlah Aset 4.759.159 8.123.470 8.620.928 Total Assets
Jumlah Liabilitas 4.631.024 7.129.307 7.249.341 Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 128.135 994.163 1.371.587 Total Equity
JUMLAH KARYAWAN BERDASARKAN JENIS NUMBER OF EMPLOYEES BY GENDER, AGE,
KELAMIN, USIA, PENDIDIKAN, DAN STATUS EDUCATION, AND EMPLOYMENT STATUS
KETENAGAKERJAAN
Per 31 Desember 2025, jumlah karyawan Perseroan tercatat As of 31 December 2025, the Company had 3,947
sebanyak 3.947 orang, mengalami penurunan dibandingkan employees, a decrease compared to 6,793 at the end
dengan akhir tahun 2024 yang berjumlah 6.793 orang. of 2024. Further information regarding the Company’s
Informasi lebih lanjut mengenai demografi karyawan employee demographics for the past 2 (two) years is
Perseroan selama 2 (dua) tahun terakhir disajikan pada presented on page 93-95 of this Annual Report.
halaman 93-95 dalam Laporan Tahunan ini.
STRUKTUR PEMEGANG SAHAM SHAREHOLDER STRUCTURE
Per 31 Desember 2025, struktur kepemilikan saham As of 31 December 2025, the Company’s shareholding
Perseroan terdiri dari KB Kookmin Card Corp. dengan porsi structure consisted of KB Kookmin Card Corp. with an 85%
kepemilikan sebesar 85% dan PT Finansia Pacifica Raya ownership stake and PT Finansia Pacifica Raya with a 15%
dengan porsi kepemilikan sebesar 15%. Informasi lebih ownership stake. More complete information regarding the
lengkap mengenai Komposisi Pemegang Saham disajikan Shareholder Composition is presented on page 96-98 of
pada halaman 96-98 dalam Laporan Tahunan ini. this Annual Report.
WILAYAH OPERASIONAL OPERATIONAL AREAS
Per 31 Desember 2025, jaringan usaha Perseroan dijalankan As of 31 December 2025, the Company’s business network
melalui 1 (satu) Kantor Pusat, 116 Kantor Cabang, dan was operated through 1 (one) Head Office, 116 Branch
64 Kantor Selain Kantor Cabang. Informasi lebih lengkap Offices, and 64 Non-Branch Offices. More complete
mengenai wilayah operasional Perseroan disajikan pada information regarding the Company’s operational areas is
halaman 74-75 dalam Laporan Tahunan ini. presented on page 74-75 of this Annual Report.
PT KB Finansia Multi Finance 61
Laporan Tahunan 2025
Page 64
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Riwayat Singkat Perusahaan
Brief Company History
Rekam jejak PT KB Finansia Multi Finance (“Perseroan”) The track record of PT KB Finansia Multi Finance (the
sebagai perusahaan pembiayaan dimulai hampir tiga “Company”) as a financing company began nearly three
dekade lalu, tepatnya pada 9 Juni 1994. Perseroan memulai decades ago, precisely on 9 June 1994. The Company
aktivitasnya dengan nama PT Finansia Multi Finance, yang commenced its operations under the name PT Finansia
didirikan berdasarkan Akta Notaris No. 4 yang dibuat oleh Multi Finance, established pursuant to Notarial Deed No. 4
Notaris Rachmad Umar, S.H., di Pondok Gede. Akta pendirian drawn up by Notary Rachmad Umar, S.H., in Pondok Gede.
tersebut telah memperoleh pengesahan dari Menteri The deed of establishment was approved by the Minister
Kehakiman Republik Indonesia melalui Surat Keputusan of Justice of the Republic of Indonesia through Decree
No. C2-10254 HT.01.01.Th 94 tanggal 5 Juli 1994, dan No. C2-10254 HT.01.01.Th 94 dated 5 July 1994 and was
diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. published in the State Gazette of the Republic of Indonesia
79 tanggal 4 Oktober 1994. Sejak awal pendiriannya, No. 79 dated 4 October 1994. Since its inception, the
Perseroan berfokus pada bidang usaha pembiayaan sesuai Company has focused on financing activities in accordance
dengan izin usaha yang diterbitkan oleh Menteri Keuangan with the business license issued by the Minister of Finance
Republik Indonesia melalui Surat No. 460/KMK.017/1994 of the Republic of Indonesia through Letter No. 460/
tanggal 14 September 1994. KMK.017/1994 dated 14 September 1994.
62 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 65
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Selanjutnya tahun 2020 menjadi titik penting dalam The year 2020 marked a significant milestone in the
tonggak sejarah perusahaan yang menandai fase Company’s history, signifying a transformative phase
transformasi pasca perubahan struktur kepemilikan saham following a change in its shareholding structure. KB Kookmin
Perseroan. KB Kookmin Card Corp., yang dikenal sebagai Card Corp., widely recognized as one of the leading financial
salah satu institusi finansial terkemuka di Korea Selatan, institutions in South Korea, acquired 80% of the Company’s
mengambil alih mayoritas saham Perseroan sebesar 80%. shares. Through this strategic move, the Company officially
Melalui langkah strategis ini, Perseroan resmi menjadi became part of KB Financial Group, ushering in a new
bagian dari KB Financial Group sehingga membuka babak chapter of growth, synergy, and sustainable innovation.
baru pertumbuhan, sinergi, dan inovasi yang berkelanjutan. In line with this development, the Company changed its
Seiring dengan perubahan tersebut, Perseroan mengubah name to PT KB Finansia Multi Finance, as stipulated in
namanya menjadi PT KB Finansia Multi Finance, yang Notarial Deed No. 23 dated 6 July 2020, executed before
tercatat secara resmi dalam Akta Notaris No. 23 tanggal 6 Notary Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., in South Jakarta. This
Juli 2020, dibuat di hadapan Notaris Jose Dima Satria, S.H., transformation reaffirmed the Company’s commitment
M.Kn., di Jakarta Selatan. Transformasi ini menegaskan to strengthening its position within the national financial
komitmen Perseroan untuk memperkuat posisi di industri industry and delivering broader value to its stakeholders.
keuangan nasional khususnya dan menghadirkan kontribusi
yang lebih luas bagi para pemangku kepentingan.
Dengan identitas baru ini, Perseroan juga memperoleh Under its new identity, the Company also obtained a
izin usaha dari Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) melalui business license from the Financial Services Authority
Keputusan Anggota Dewan Komisioner OJK Nomor KEP- (”OJK”) through the Decree of the Member of the Board
177/NB.11/2020 tanggal 5 Agustus 2020. of Commissioners of OJK No. KEP-177/NB.11/2020 dated
5 August 2020.
Selama lebih dari 30 tahun, Perseroan telah menapaki For more than 30 years, the Company has built a solid
perjalanan panjang di industri multifinance. Pencapaian ini presence in the multifinance industry. This achievement
membuktikan ketangguhan sekaligus komitmen Perseroan reflects both its resilience and steadfast commitment
dalam memberikan layanan pembiayaan yang terbaik to delivering optimal financing services to the public.
bagi masyarakat. Untuk memperkuat kehadirannya dan To strengthen its market presence and enhance public
membangun kesadaran publik, Perseroan menghadirkan awareness, the Company introduced the “KreditPlus” brand,
brand “KreditPlus” yang kini telah dikenal luas di berbagai which has since become widely recognized across various
lapisan masyarakat Indonesia. Melalui merek ini, Perseroan segments of Indonesian society. Through this brand, the
tidak hanya menyediakan solusi pembiayaan, tetapi juga Company not only provides financing solutions but also
menegaskan dedikasinya dalam menjawab kebutuhan reinforces its dedication to addressing customer needs
konsumen dengan layanan yang terus disempurnakan dan through continuously improved and innovative services.
inovatif. Layanan pembiayaan yang ditawarkan Perseroan The Company’s financing products include: (i) multipurpose
mencakup: i) pembiayaan multiguna, ii) pembiayaan modal financing, (ii) working capital financing, and (iii) investment
kerja, dan iii) pembiayaan investasi. financing.
PT KB Finansia Multi Finance 63
Laporan Tahunan 2025
Page 66
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Keberhasilan Perseroan dalam mengelola bisnis tidak The Company’s success in managing its business is
terlepas dari konsistensi dan disiplin seluruh unsur organisasi underpinned by the consistency and discipline of all
dalam menerapkan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan organizational elements in implementing sound corporate
yang baik, khususnya dalam menyalurkan pembiayaan governance principles, particularly in extending financing
kepada debitur. Sebagai langkah mitigasi risiko untuk to debtors. As part of its risk mitigation strategy to prevent
menghindari kredit macet, Perseroan mengoperasikan non-performing loans, the Company operates a system
sistem yang terintegrasi dengan Dinas Kependudukan dan integrated with the Civil Registration Office (Dukcapil)
Pencatatan Sipil (Dukcapil) serta Biro Kredit. Sistem ini and Credit Bureau. This system facilitates online identity
memfasilitasi pengecekan validitas identitas secara online verification and incorporates a creditworthiness assessment
sekaligus mengembangkan mekanisme penilaian kelayakan mechanism (scoring system). It is applied to all prospective
kredit (scoring system). Sistem ini diterapkan pada seluruh debtors, including individuals and Micro, Small, and Medium
calon debitur, baik masyarakat umum maupun pelaku Usaha Enterprises (“MSMEs”), both underbanked and unbanked.
Mikro, Kecil, dan Menengah (“UMKM”) yang tergolong Through this system, the Company is able to minimize credit
underbanked maupun unbanked. Dengan adanya sistem risk while maintaining a healthy financing portfolio.
ini, Perseroan dapat meminimalkan risiko kredit macet
sekaligus memastikan kualitas portofolio pembiayaan yang
sehat.
Khusus bagi debitur dari segmen UMKM, Perseroan Specifically for MSME debtors, the Company is committed
berkomitmen untuk memberikan dukungan penuh melalui to providing comprehensive support through appropriate
penyediaan fasilitas pembiayaan yang tepat, termasuk financing facilities, including invoice financing products
produk anjak piutang (invoice financing) bagi UMKM for incorporated MSMEs. This scheme enables MSMEs to
berbadan usaha. Skema ini mempermudah para pelaku maintain operational continuity while enhancing business
UMKM dalam menjaga kelancaran operasional sekaligus expansion capacity through additional working capital
meningkatkan kapasitas pengembangan usaha melalui obtained from secured factoring facilities.
tambahan modal kerja dari fasilitas Anjak Piutang dengan
Agunan.
Selain memastikan pengelolaan bisnis secara transparan In addition to ensuring transparent and accountable
dan akuntabel, Perseroan juga terus berinovasi dalam business management, the Company continues to innovate
menyediakan layanan pembiayaan yang tepat sasaran in delivering targeted financing services tailored to
dan berorientasi pada kebutuhan debitur. Wujud nyata debtor needs. A tangible manifestation of the Company’s
komitmen Perseroan dalam melayani debitur secara commitment to innovative, adaptive, and secure service
inovatif, adaptif, dan aman tercermin melalui kehadiran delivery is the launch of the “Kreditplus Mobile” digital
aplikasi digital “Kreditplus Mobile.” Sejak diluncurkan pada application. Since its introduction in 2022, the application
tahun 2022, aplikasi ini telah memberikan kemudahan bagi has enabled debtors to access financing services
para debitur dalam mengakses layanan pembiayaan secara conveniently, swiftly, and securely via smartphones.
cepat dan aman melalui smartphone.
Pada tahun yang sama, Kreditplus Mobile berhasil In the same year, Kreditplus Mobile successfully obtained
meraih sertifikasi ISO 27001:2013 atas penerapan ISO 27001:2013 certification for its Information Security
Sistem Manajemen Keamanan Informasi. Hal ini semakin Management System. This certification further underscores
menegaskan komitmen tinggi Perseroan dalam menjaga the Company’s strong commitment to maintaining high
standar keamanan data debitur. Lebih lanjut, sejak 2024 standards of debtor data security. Furthermore, since 2024,
Perseroan telah melakukan upgrade ke ISO 27001:2022 the Company has upgraded to ISO 27001:2022 to further
guna memperkuat sistem keamanan informasi sebagai strengthen its information security framework as part of its
bagian dari pelayanan yang andal dan terpercaya bagi reliable and trusted service to all debtors.
seluruh debitur.
64 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 67
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Selain mengembangkan aplikasi digital, Perseroan juga Beyond digital application development, the Company
mempermudah debitur melakukan pembayaran angsuran also facilitates installment payments through mobile
melalui mobile banking, internet banking, serta lebih dari banking, internet banking, and tens of thousands of ATM
puluhan ribu jaringan ATM, Kantor Pos, dan gerai Indomaret networks, post offices, and retail outlets such as Indomaret
& Alfamart. Perseroan juga bekerja sama dengan platform and Alfamart. The Company also collaborates with digital
digital seperti Tokopedia, Dana, dan Shopee, dalam platforms such as Tokopedia, Dana, and Shopee to provide
menghadirkan berbagai opsi pembayaran yang cepat, fast, convenient, and practical payment options.
mudah, dan praktis.
Di tahun 2025, Perseroan melakukan aksi korporasi yang In 2025, the Company undertook a corporate action resulting
berdampak pada perubahan komposisi kepemilikan saham. in a change in its shareholding composition. Pursuant to
Berdasarkan Akta Notaris No. 108 tanggal 19 Agustus 2025 Notarial Deed No. 108 dated 19 August 2025 executed
yang dibuat di hadapan Notaris Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., before Notary Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., the change in
Perubahan komposisi kepemilikan saham dilaksanakan shareholding composition was carried out through a share
melalui transaksi jual beli saham antara pemegang saham sale and purchase transaction between the Company’s
Perseroan, yaitu PT Finansia Pacifica Raya (“FPR”) selaku shareholders, namely PT Finansia Pacifica Raya (“FPR”) as
Penjual dan KB Kookmin Card Corp. (“KBC”) selaku Pembeli. Seller and KB Kookmin Card Corp. (“KBC”) as Buyer. The
Transaksi tersebut telah memperoleh persetujuan dari OJK transaction obtained approval from the Financial Services
sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan Authority (OJK) in accordance with prevailing laws and
yang berlaku. Sehubungan dengan transaksi tersebut, regulations. Following this transaction, KBC’s shareholding
komposisi kepemilikan saham Perseroan mengalami increased to 85%, while FPR’s ownership became 15%. This
perubahan, dengan kepemilikan saham KBC menjadi change is expected to strengthen the Company’s capital
sebesar 85% dan FPR sebesar 15%. Perubahan tersebut structure and support its future business development.
diharapkan mampu memperkuat struktur permodalan serta
mendukung pengembangan usaha Perseroan ke depan.
Kemudian, berdasarkan Akta Notaris No. 153 tanggal Subsequently, based on Notarial Deed No. 153 dated 29
29 Oktober 2025 yang dibuat dihadapan Notaris Jose October 2025 executed before Notary Jose Dima Satria,
Dima Satria, S.H.,M.Kn., Perseroan telah menyetujui S.H., M.Kn., the Company approved and resolved to
dan memutuskan penambahan modal dasar Perseroan increase its authorized capital from IDR226,250,040,000
dari nominal awal sebesar Rp226.250.040.000 menjadi to IDR426,250,040,000 through the capitalization of Bonus
Rp426.250.040.000 melalui aksi kapitalisasi Saham Bonus Shares amounting to IDR200,000,000,000 derived from
Perseroan sebesar Rp200.000.000.000 yang berasal additional paid-up capital. The distribution of Bonus Shares
dari agio saham. Pembagian Saham Bonus kepada para was conducted on a pro rata basis in accordance with
Pemegang Saham dilakukan secara pro rata sesuai dengan each shareholder’s ownership proportion. The Company’s
porsi kepemilikan masing-masing pihak. Adapun susunan shareholding composition is as follows:
pemegang saham Perseroan berubah menjadi sebagai
berikut:
1. KB Kookmin Card Corp, selaku pemegang 362.312.534 1. KB Kookmin Card Corp., holding 362,312,534 shares
lembar saham dengan nilai seluruhnya sebesar with a total nominal value of IDR362,312,534,000,
Rp362.312.534.000, dengan persentase kepemilikan representing 85% ownership; and
saham sebesar 85%; dan
2. PT Finansia Pacifica Raya, selaku pemegang 63.937.506 2. PT Finansia Pacifica Raya, holding 63,937,506 shares
lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar with a total nominal value of IDR63,937,506,000,
Rp63.937.506.000, dengan persentase kepemilikan representing 15% ownership.
saham sebesar 15%.
PT KB Finansia Multi Finance 65
Laporan Tahunan 2025
Page 68
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Berbagai upaya strategis yang telah diterapkan berhasil The various strategic initiatives implemented have
menumbuhkan bisnis yang berkelanjutan bagi Perseroan, successfully fostered sustainable business growth, as
sebagaimana tercermin dari komitmen pelayanan yang reflected in the Company’s service commitment to more
sudah diberikan kepada lebih dari 333.095 debitur aktif than 333,095 active debtors across cities throughout
yang tersebar di seluruh kota di Indonesia hingga akhir Indonesia as of the end of 2025. Through inclusive and
tahun 2025. Melalui layanan pembiayaan yang inklusif dan targeted financing services, the Company continues to
tepat sasaran, Perseroan semakin memperkuat perannya strengthen its role as a trusted financial partner in driving
sebagai mitra keuangan yang andal dalam mendorong national economic growth and supporting sustainable
pertumbuhan ekonomi nasional dan mendukung development.
pembangunan berkelanjutan.
INFORMASI PERUBAHAN NAMA DAN STATUS INFORMATION ON CHANGES IN NAME AND
BADAN HUKUM LEGAL ENTITY STATUS
Berikut ini adalah kronologi perubahan nama dan status The following is a chronology of changes in the Company’s
badan hukum Perseroan sejak pendirian hingga akhir tahun name and legal entity status from its inception until the end
2025: of 2025:
9 Juni 1994 | June 9, 1994 6 Juli 2020 | July 6, 2020
PT Finansia Multi Finance PT KB Finansia Multi Finance
Nama Perusahaan Setelah
Nama Perusahaan
Perubahan Tanggal Perubahan Dasar Hukum Perubahan Alasan Perubahan
Semula
Company Name After Date of Change Legal Basis for Change Reason for Change
Original Company Name
Change
PT Finansia Multi Finance PT KB Finansia Multi Finance 6 Juli 2020 Akta No. 23 tanggal 6 Juli Terjadi Akuisisi sehingga
July 6, 2020 2020, dibuat dihadapan komposisi pemegang saham
Notaris Jose Dima Satria, S.H., mayoritas mengalami
M.Kn dan telah disetujui oleh perubahan
Menteri Hukum dan Hak Asasi The acquisition resulted in a
Manusia Republik Indonesia change in the composition of
melalui surat keputusan No. the majority shareholders.
AHU0045638.AH.01.02. Tahun
2020 tanggal 6 Juli 2020
Deed No. 23 dated July
6, 2020, drawn up before
Notary Jose Dima Satria, S.H.,
M.Kn., and approved by the
Minister of Law and Human
Rights of the Republic of
Indonesia through Decree No.
AHU0045638.AH.01.02.2020
dated July 6, 2020.
66 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 69
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is intentionally left blank.
PT KB Finansia Multi Finance 67
Laporan Tahunan 2025
Page 70
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Jejak Langkah
Milestone
1994 2001-2016 2020 2022
Perseroan memulai Perseroan terus berinovasi dan • KB Kookmin Card Corp. • Pada 22 Juli 2022, Perseroan menerbitkan Obligasi
perjalanannya sebagai menyempurnakan produk serta layanan, mengakuisisi 80% saham I KB Finansia Multi Finance Tahun 2022 senilai
perusahaan pembiayaan khususnya pada pembiayaan multiguna PT Finansia Multi Finance, Rp1.000.000.000.000, yang dinyatakan efektif oleh
dengan nama PT Finansia untuk produk elektronik dan furnitur, menjadikannya pemegang OJK pada 14 Juli 2022 melalui Surat Keputusan No.
Multi Finance pada 9 Juni modal kerja dengan agunan kendaraan saham pengendali dan secara S-126/D.04/2022;
1994. bermotor (mobil), modal usaha, serta resmi memasukkan Perseroan • Pada 29 Juli 2022, Fitch Ratings menetapkan Peringkat
anjak piutang bagi konsumen korporasi. ke dalam KB Financial Group, Nasional Jangka Panjang ‘AA+(idn)’ untuk Obligasi I
The Company began salah satu grup finansial tersebut;
its journey as a finance The Company continues to innovate terbesar di Korea Selatan; • Pada 13 September 2022, Fitch Ratings menaikkan
company under the name PT and refine its products and services, • Pada 6 Juli 2020, PT Finansia peringkat berikut:
Finansia Multi Finance on 9 particularly in multipurpose financing Multi Finance resmi berganti - Peringkat Nasional Jangka Panjang Perseroan dari
June 1994. for electronics and furniture, working nama menjadi PT KB Finansia ‘AA+(idn)’ menjadi ‘AAA(idn)’ dengan Outlook Stabil;
capital secured by motor vehicles Multi Finance. dan
(cars), venture capital, and factoring for - Peringkat Nasional Jangka Panjang Obligasi I KB Finansia
corporate customers. • KB Kookmin Card Corp. Multi Finance Tahun 2022 dari ‘AA+(idn)’ menjadi
acquired 80% of PT Finansia ‘AAA(idn)’;
Multi Finance’s shares, making • Aplikasi Kreditplus Mobile meraih sertifikasi ISO/IEC
it the controlling shareholder 27001:2013 atas penerapan sistem manajemen keamanan
and officially incorporating the informasi, menegaskan komitmen Perseroan dalam
Company into KB Financial menjaga keamanan data konsumen.
Group, one of the largest
financial groups in South Korea. • On 22 July 2022, the Company issued KB Finansia Multi
• On 6 July 2020, PT Finansia Finance Bond I Year 2022 worth IDR1,000,000,000,000,
Multi Finance officially which was declared effective by the Financial Services
changed its name to PT KB Authority (OJK) on 14 July 2022, through Decree No.
Finansia Multi Finance. S-126/D.04/2022;
• On 29 July 2022, Fitch Ratings assigned a National Long-
Term Rating of ‘AA+(idn)’ to Bond I;
• On 13 September 2022, Fitch Ratings upgraded the
following ratings:
- The Company’s National Long-Term Rating from
‘AA+(idn)’ to ‘AAA(idn)’ with a Stable Outlook; and
- The National Long-Term Rating of KB Finansia Multi
Finance’s Bond I 2022 from ‘AA+(idn)’ to ‘AAA(idn)’;
• The Kreditplus Mobile application received ISO/IEC
27001:2013 certification for its information security
management system, affirming the Company’s commitment
to maintaining the security of consumer data.
68 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 71
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
2023 2024 2025
• Pada 27 Juni 2023, Perseroan menerbitkan Obligasi • Pada 25 Juli 2024, Fitch Ratings • Pada 15 Juli 2025, Fitch Ratings menetapkan dan mengafirmasi peringkat
II KB Finansia Multi Finance Tahun 2023 senilai menetapkan dan mengafirmasi berikut:
Rp1.000.000.000.000, yang dinyatakan efektif oleh peringkat berikut: - Peringkat Nasional Jangka Panjang diafirmasi di ‘AAA(idn)’; Outlook Stabil
OJK pada 19 Juni 2023 melalui Surat Keputusan No. - Peringkat Nasional Jangka - Peringkat Nasional Jangka Panjang diafirmasi di ‘AAA(idn)’ untuk Obligasi I
S-133/D.04/2023; Panjang Perseroan di ‘AAA(idn)’ KB Finansia Multi Finance Tahun 2022;
• Pada 18 Agustus 2023, Fitch Ratings mengafirmasi dengan Outlook Stabil; - Peringkat Nasional Jangka Panjang diafirmasi di ‘AAA(idn)’ untuk Obligasi II
peringkat berikut: - Peringkat Nasional Jangka KB Finansia Multi Finance Tahun 2023;
- Peringkat Nasional Jangka Panjang Perseroan di Panjang Obligasi I KB Finansia - Peringkat Nasional Jangka Panjang diafirmasi di ‘AAA(idn)’ untuk Obligasi
‘AAA(idn)’ dengan Outlook Stabil; Multi Finance Tahun 2022 di Berkelanjutan I KB Finansia Multi Finance Tahun 2024 sejumlah Rp3 triliun;
- Peringkat Nasional Jangka Panjang Obligasi I KB Finansia ‘AAA(idn)’; dan dan
Multi Finance Tahun 2022 di ‘AAA(idn)’; dan - Peringkat Nasional Jangka - Peringkat Nasional Jangka Panjang diafirmasi di ‘AAA(idn)’ untuk Obligasi
- Peringkat Nasional Jangka Panjang Obligasi II KB Panjang Obligasi II KB Finansia Berkelanjutan I KB Finansia Multi Finance Tahap I Tahun 2024.
Finansia Multi Finance Tahun 2023 di ‘AAA(idn)’; Multi Finance Tahun 2023 di • Pada 19 Agustus 2025, terdapat perubahan komposisi kepemilikan saham
• Perseroan memulai inisiatif penyaluran pembiayaan untuk ‘AAA(idn)’; melalui transaksi jual beli saham antara pemegang saham Perseroan, yaitu
produk-produk ramah lingkungan sebagai bagian dari • Pada 17 Desember 2024, PT Finansia Pacifica Raya (“FPR”) selaku Penjual dan KB Kookmin Card Corp.
program keuangan berkelanjutan; Perseroan menerbitkan Obligasi (“KBC”) selaku Pembeli. Komposisi kepemilikan saham Perseroan mengalami
• Pada 12 Desember 2023, struktur modal Perseroan Berkelanjutan I KB Finansia Multi perubahan dengan porsi kepemilikan KBC sebesar 85% dan FPR sebesar 15%.
diperkuat melalui penambahan modal disetor sebesar Finance Tahap I Tahun 2024 senilai • Pada 29 Oktober 2025, Perseroan melakukan penambahan modal dasar dari
Rp100.000.000.000, sebagaimana tercantum dalam Akta Rp394.035.000.000, yang dinyatakan nominal awal sebesar Rp226.250.040.000 menjadi Rp426.250.040.000 melalui
Notaris No. 114 tanggal 12 Desember 2023 oleh Notaris efektif oleh OJK pada 11 Desember kapitalisasi Saham Bonus Perseroan sebesar Rp200.000.000.000 yang berasal
Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., dan telah disahkan oleh 2024 melalui Surat Keputusan No. dari agio saham.
Kementerian Hukum dan HAM melalui Surat Keputusan No. S-164/D.04/2024.
AHU-0077607.AH.01.02.TAHUN 2023. • On 15 July 2025, Fitch Ratings assigned and affirmed the following ratings:
• On 25 July 2024, Fitch Ratings - National Long-Term Rating affirmed at ‘AAA(idn)’; Outlook Stable;
• On 27 June 2023, the Company issued KB Finansia Multi assigned and affirmed the following - National Long-Term Rating affirmed at ‘AAA(idn)’ for KB Finansia Multi
Finance Bond II Year 2023 worth IDR1,000,000,000,000, ratings: Finance’s Bond I 2022;
which was declared effective by the Financial Services - The Company’s National Long- - National Long-Term Rating affirmed at ‘AAA(idn)’ for KB Finansia Multi
Authority (OJK) on June 19, 2023, through Decree No. Term Rating at ‘AAA(idn)’ with a Finance’s Bond II 2023;
S-133/D.04/2023; Stable Outlook; - National Long-Term Rating affirmed at ‘AAA(idn)’ for KB Finansia Multi
• On 18 August 2023, Fitch Ratings affirmed the following - The National Long-Term Rating Finance’s Shelf-Registered Bond I 2024 amounting to IDR3 trillion; and
ratings: of KB Finansia Multi Finance’s - National Long-Term Rating affirmed at ‘AAA(idn)’ for KB Finansia Multi
- The Company’s National Long-Term Rating at ‘AAA(idn)’ 2022 Bond I at ‘AAA(idn)’; and Finance’s Shelf-Registered Bond I Phase I 2024. The Company’s National
with a Stable Outlook; - KB Finansia Multi Finance’s Long-Term Rating is at ‘AAA(idn)’ with a Stable Outlook.
- The National Long-Term Rating on KB Finansia Multi National Long-Term Bond II 2023 • On 19 August 2025, there was a change in the share ownership composition
Finance Bond I Year 2022 at ‘AAA(idn)’; and Rating at ‘AAA(idn)’; through a share sale and purchase transaction between the Company’s
- The National Long-Term Rating on KB Finansia Multi • On 17 December 2024, the Company shareholders, namely PT Finansia Pacifica Raya (“FPR”) as the Seller and KB
Finance Bond II Year 2023 at ‘AAA(idn)’; issued KB Finansia Multi Finance’s Kookmin Card Corp. (“KBC”) as the Buyer. The Company’s share ownership
• The Company initiated a financing disbursement initiative Shelf-Registered Bond I Phase I 2024 composition changed, with KBC holding 85% and FPR holding 15%.
for environmentally friendly products as part of its amounting to IDR394,035,000,000, • On 29 October 2025, the Company increased its authorized capital from
sustainable finance program; which was declared effective by the the initial nominal amount of IDR226,250,040,000 to IDR426,250,040,000
• On 12 December 2023, the Company’s capital structure Financial Services Authority (OJK) on through the capitalization of the Company’s Bonus Shares amounting to
was strengthened through an additional paid-in capital of 11 December 2024, through Decree IDR200,000,000,000 originating from share premium.
IDR100,000,000,000, as stated in Notarial Deed No. 114 No. S-164/D.04/2024.
dated December 12, 2023, by Notary Jose Dima Satria, S.H.,
M.Kn., and approved by the Ministry of Law and Human
Rights through Decree No. AHU-0077607.AH.01.02.TAHUN
2023.
Makna Logo
Logo meaning
BIRU dapat diartikan sebagai warna yang meningkatkan TITIK 3 WARNA MERAH secara imajinasi dapat
1
ekspresi verbal dalam berkomunikasi, ekspresi artistik, dan 4
diartikan membentuk panah menghadap ke kanan, yang
kekuatan. menunjukkan suatu tujuan ke depan untuk mewujudkan
BLUE is interpreted as a color that enhances verbal visi dan misi dari Perseroan.
expression in communication, artistic expression, and THE THREE RED DOTS is imaginatively interpreted as
strength. forming an arrow facing right, indicating a forward-looking
goal to realize the Company’s vision and mission.
MERAH dapat diartikan kegembiraan dan keberanian dalam
2
menarik perhatian. Arti secara keseluruhan Kreditplus adalah Perusahaan
RED is interpreted as joy and courage in attracting 5
Pembiayaan yang mempunyai visi dan misi yang dapat
attention. membawa kemajuan, dengan menjalin komunikasi yang
baik dengan para konsumennya namun selalu dinamis
KUNING yang dapat diartikan memancarkan keramahan, mengikuti perkembangan zaman.
3
kehangatan, dan keceriaan. Kreditplus’ overall meaning is a financing company with a
YELLOW is interpreted as radiating friendliness, warmth, vision and mission that can bring progress, by establishing
and cheerfulness. good communication with its customers while always
dynamically keeping up with the times.
PT KB Finansia Multi Finance 69
Laporan Tahunan 2025
Page 72
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Visi, Misi, dan Nilai-Nilai Budaya Perusahaan
Vision, Mission, and Corporate Cultural Values
Visi Vision
Menjadi perusahaan pembiayaan ritel yang terpercaya di Indonesia
yang menyediakan solusi keuangan yang mudah dan fleksibel
bagi pelanggan, serta meningkatkan nilai bagi para pemangku
kepentingan, dengan dukungan teknologi digital.
To become the trusted retail financing company in Indonesia, providing
convenient and flexible financial solutions to customers, while
enhancing value for stakeholders, powered by digital technology.
Misi Mission
1. Menyediakan solusi pembiayaan digital yang mudah dan
terpercaya untuk meningkatkan kualitas hidup masyarakat.
2. Mendorong inklusi keuangan melalui layanan pembiayaan
ritel yang fleksibel dan bertanggung jawab.
3. Membangun budaya pembelajaran, pertumbuhan, dan
penciptaan nilai untuk mencapai keberhasilan yang
berkelanjutan.
1. Deliver convenient and reliable digital financing solutions that
improve people’s lives.
2. Drive financial inclusion through flexible and responsible retail
financing services.
3. Foster a culture of learning, growth, and value creation for
sustainable success.
70 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 73
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Nilai-Nilai Budaya Perusahaan
Corporate Culture Values
Sebagai fondasi dalam mencapai kinerja yang unggul As a foundation for achieving superior performance
dan bisnis yang berkelanjutan, Perseroan menekankan and sustainable business, the Company emphasizes
pentingnya penerapan nilai-nilai dan budaya perusahaan the importance of implementing corporate values and
di setiap lini operasional. Nilai-nilai ini tidak hanya menjadi culture across every operational line. These values not
pedoman perilaku sehari-hari, tetapi juga mencerminkan only serve as guidelines for daily behavior but also reflect
komitmen seluruh insan Perseroan untuk bekerja dengan the commitment of all Company employees to work
profesional, bertanggung jawab, dan berorientasi pada professionally, responsibly, and with a results-oriented
hasil. Nilai-nilai dan budaya kerja yang dipegang teguh approach. The Company’s values and work culture are as
Perseroan, adalah sebagai berikut: follows:
• Integritas • Integrity
• Kerja Sama • Teamwork
• Peduli dan Bertanggung Jawab • Caring and Responsibility
• Melakukan dengan Benar & Mengembangkan Diri • Doing It Right & Developing Yourself
• Sikap ‘Pasti Bisa’ (Can-do Attitude) • Can-Do Attitude
• Tidak Rumit • Simple Solution
• Rajin dan Tekun • Diligence and Perseverance
Dengan berlandaskan pada prinsip-prinsip tersebut, Based on these principles, every employee is expected to
setiap karyawan diharapkan mampu berkolaborasi secara collaborate effectively, continuously develop themselves,
efektif, terus mengembangkan diri, serta menghadapi and face challenges with a positive and innovative attitude.
tantangan dengan sikap positif dan inovatif.
Integritas Kerja Sama Peduli dan Bertanggung Jawab
Integrity Teamwork Caring and Responsibility
Melakukan
dengan Benar & Sikap ‘Pasti Bisa’ Tidak Rumit Rajin dan Tekun
Mengembangkan Diri (Can-do Attitude) Simplicity Diligence
Do it right & Self
Improvement
PT KB Finansia Multi Finance 71
Laporan Tahunan 2025
Page 74
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Bidang Usaha
Line of Business
KEGIATAN USAHA BERDASARKAN ANGGARAN BUSINESS ACTIVITIES BASED ON THE LATEST
DASAR TERAKHIR ARTICLES OF ASSOCIATION
Sesuai Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan yang terakhir, In accordance with Article 3 of the Company’s latest
kegiatan usaha utama Perseroan adalah di bidang Articles of Association, the Company’s main business
pembiayaan. Hal ini tercantum dalam Akta Pernyataan activities are in the field of financing. This is stated in the
Keputusan Pemegang Saham No. 151 tanggal 19 April 2022, Deed of Shareholders’ Resolution No. 151 dated 19 April
dibuat di hadapan Notaris Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., di 2022, drawn up before Notary Jose Dima Satria, S.H., M.Kn.,
Jakarta, dan telah disahkan oleh Kementerian Hukum dan in Jakarta, and has been approved by the Ministry of Law
HAM melalui Surat Keputusan No. AHU-0028078.AH.01.02. and Human Rights through Decree No. AHU-0028078.
tahun 2022. AH.01.02. year 2022.
KEGIATAN USAHA DIJALANKAN DI TAHUN 2025 BUSINESS ACTIVITIES CONDUCTED IN 2025
Sampai dengan akhir tahun 2025, Perseroan tidak Until the end of 2025, the Company will not make any
melakukan perubahan terhadap ruang lingkup kegiatan changes to the scope of its business activities. All activities
usahanya. Seluruh kegiatan tetap berjalan sesuai ketentuan will continue in accordance with Article 3 of the Company’s
Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan yang terbaru. most recent Articles of Association.
INFORMASI PENGUNGKAPAN BIDANG USAHA DISCLOSURE OF BUSINESS FIELDS IN THE
DI DALAM LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN ANNUAL FINANCIAL REPORT FOR FISCAL YEAR
UNTUK TAHUN BUKU 2025 2025
Rincian mengenai kegiatan usaha Perseroan dapat Details regarding the Company’s business activities can
ditemukan dalam Laporan Keuangan Tahunan PT KB be found in the Annual Financial Report of PT KB Finansia
Finansia Multi Finance untuk tahun buku yang berakhir Multi Finance for the fiscal year ending December 31, 2025.
pada 31 Desember 2025.
72 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 75
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Produk dan/atau Jasa Dihasilkan
Products and/or Services Provided
Perseroan menjalankan kegiatan usaha di bidang The Company operates in the financing sector through
pembiayaan melalui berbagai produk dan/atau layanan various multi-purpose financing products and/or services
pembiayaan multiguna yang telah mendapatkan persetujuan approved by the Financial Services Authority (OJK). The
dari OJK. Berikut adalah penjelasan mengenai layanan dan/ following is a description of the services and/or products
atau produk yang ditawarkan Perseroan: offered by the Company:
Jenis Produk
Keterangan Description
Product Type
Multi Produk • Pembiayaan untuk barang-barang elektronik, seperti • Financing for electronic goods, such as gadgets,
Multi-Products Gadget, Home Appliance, IT dan Communication, Audio/ home appliances, IT and communication, audio/video,
Video, Furniture, dan Agriculture; furniture, and agriculture;
• Nilai pembiayaan multi produk untuk produk elektronik • Multi-product financing for electronic products ranges
berkisar di atas Rp1.500.000 (satu juta lima ratus ribu from IDR1,500,000 (one million five hundred thousand
rupiah) dengan jangka waktu pembiayaan maksimal 18 rupiah) with a maximum financing term of 18 months;
bulan; dan and
• Jangka waktu untuk pembiayaan barang-barang lainnya • Financing for other goods (productive machinery/
(productive machine/agriculture machine) maksimal 36 agriculture machinery) is a maximum of 36 months.
bulan.
Agunan Mobil • Fasilitas pembiayaan dengan agunan berupa Buku • Financing facilities secured by a car’s Motor Vehicle
Car Collateral Kepemilikan Kendaraan Bermotor (BPKB) mobil; dan Ownership Certificate (BPKB); and
• Nilai pembiayaan yang diberikan berkisar antara minimal • Financing amounts range from a minimum of
Rp20.000.000 (dua puluh juta rupiah) hingga maksimal IDR20,000,000 (twenty million rupiah) to a maximum of
20% dari ekuitas, dengan tenor maksimal 48 bulan. 20% of equity, with a maximum term of 48 months.
Agunan Motor • Fasilitas pembiayaan dengan agunan berupa BPKB • Financing facilities secured by a motorcycle BPKB; and
Motorcycle Collateral motor; dan
• Nilai pembiayaan berkisar minimal Rp2.000.000 (dua juta • Financing amounts ranging from a minimum of
rupiah) dengan tenor maksimal 36 bulan. IDR2,000,000 (two million rupiah) with a maximum term
of 36 months.
Anjak Piutang • Produk pembiayaan yang ditujukan khusus bagi pelaku • A financing product specifically aimed at MSMEs;
Factoring UMKM berbadan usaha;
• Skema pembiayaan menggunakan anjak piutang • The financing scheme uses factoring, which is the
(factoring), yaitu pembelian atau pengalihan piutang purchase or transfer of short-term receivables in the
jangka pendek berupa invoice dengan term of payment form of invoices with a term of payment (TOP); and
(TOP); dan
• Nilai pembiayaan yang diberikan mulai dari • Financing amounts start from IDR500,000,000 (five
Rp500.000.000 (lima ratus juta rupiah) dengan jangka hundred million rupiah) with a term of 1 to 6 months.
waktu 1 hingga 6 bulan.
Pembiayaan Fleet • Fasilitas pembiayaan untuk pembelian kendaraan baru, • Financing facilities for the purchase of new vehicles,
Kendaraan baik kendaraan penumpang maupun komersial, secara both passenger and commercial vehicles, on credit with
Vehicle Fleet Financing kredit dengan agunan berupa BPKB; dan collateral in the form of a vehicle registration certificate
(BPKB); and
• Nilai pembiayaan mulai dari Rp50.000.000 (lima puluh • Financing amounts starting from IDR50,000,000 (fifty
juta rupiah) dengan tenor maksimal 60 bulan. million rupiah) with a maximum term of 60 months.
PT KB Finansia Multi Finance 73
Laporan Tahunan 2025
Page 76
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Wilayah Operasional
Operational Area
Perseroan memiliki jaringan operasional yang luas dan The Company has an extensive operational network spread
tersebar di seluruh kota di Indonesia. Peta persebaran across cities in Indonesia. A map of the Company’s business
jaringan usaha Perseroan dapat dilihat pada gambar berikut: network distribution can be seen in the following figure:
Per 31 Desember 2025, Perseroan memiliki 1 (satu) Kantor As of December 31, 2025, the Company had 1 (one) Head
Pusat, dan 180 titik yang terdiri dari 116 Kantor Cabang, dan Office and 180 locations, consisting of 116 Branch Offices
64 Kantor Selain Kantor Cabang, dengan rincian sebagai and 64 Non-Branch Offices, with the following details:
berikut:
Kantor Selain Kantor Selain
Provinsi Kantor Cabang Kantor Cabang Provinsi Kantor Cabang Kantor Cabang
Province Branch Office Offices Other Than Province Branch Office Offices Other Than
Branch Offices Branch Offices
Bali 3 - Daerah Khusus 1 -
Ibukota Jakarta
Banten 12 8 Special Capital
Bengkulu 1 - Region of Jakarta
Daerah Istimewa 18 10 Gorontalo 1 -
Yogyakarta Jambi 24 26
Special Region of
Yogyakarta Jawa Barat 2 -
West Java
74 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 77
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Kantor Selain
Provinsi Kantor Cabang Kantor Cabang
Province Branch Office Offices Other Than
Branch Offices
Kepulauan Bangka 2 -
Belitung
Bangka Belitung
Island
Kepulauan Riau 1 -
Riau Island
Lampung 1 -
Maluku 1 -
Maluku Utara 1 1
North Maluku
Nusa Tenggara Barat 1 -
West Nusa Tenggara
Nusa Tenggara Timur 3 -
East Nusa Tenggara
Riau 1 -
Kantor Selain
Sulawesi Barat 8 5
Provinsi Kantor Cabang Kantor Cabang
West Sulawesi
Province Branch Office Offices Other Than
Branch Offices Sulawesi Selatan 1 -
South Sulawesi
Jawa Tengah 8 6
Central Java Sulawesi Tengah 2 1
Central Sulawesi
Jawa Timur 2 -
East Java Sulawesi Tenggara 3 2
Southeast Sulawesi
Kalimantan Barat 5 -
West Kalimantan Sulawesi Utara 4 1
North Sulawesi
Kalimantan Selatan 4 1
South Kalimantan Sumatera Selatan 1 -
South Sumatra
Kalimantan Tengah 4 3
Central Kalimantan Sumatera Utara 3 -
North Sumatra
Kalimantan Timur 1 -
East Kalimantan Total 116 64
PT KB Finansia Multi Finance 75
Laporan Tahunan 2025
Page 78
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Struktur Organisasi
Organizational Structure
Board of Commissioners
Audit Committee
President Director1)
Peter Halim
Vice President Director
Kisup Wi
CFO
Chief HR Officer (Chief Financial Chief Risk Officer
Martina Hariyanto Officer) Vacant
Ho Jung Choi
Compliance Funding &
Risk
Internal Audit & Corp. Treasury & Credit Risk
HR & GA Management
Ahmad S. Secretary4) Finance & Operation Management3)
Juan Nababan Expert
Farizy Antonius Accounting Marie Yovanka Daniel Adrian
Yongpil Jeong 4W &
Adhitama Cun Pin Anti-Fraud
Factoring
Mgt
Recovery
Center
Center
Michael Helmi
Finance, Julianto
Audit Corporate HR & GA Credit Credit Risk
Accounting,
Operation Legal Services Development Analytics
Tax
Internal
Credit Risk
Audit Corporate HR Funding &
Underwriting Policy
Development Secretary Development Joint Finance
Development
& QA
Finance
Compliance Industrial Enterprise
Strategy &
& AML/CFT7) Relation Risk
Planning
Catatan:
1)
President Director merangkap sebagai Direktur Kepatuhan.
2)
Saat ini akan ditangani oleh Chief Operating Officer (COO).
3)
Departemen Manajemen Risiko merupakan departemen baru yang terdiri dari Manajemen Risiko Kredit dan Manajemen Risiko Perusahaan (Enterprise Risk Management).
4)
Head of Compliance & Corporate Secretary juga menjalankan fungsi APU, PPT - PPPSPM : Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan
PendanaanProliferasi Senjata Pemusnah Massal dan menjalankan fungsi PDP : Perlindungan Data Pribadi. Serta juga sebagai Pejabat Fungsi Pelindungan Konsumen dan
Masyarakat.
5)
Head of Operation Management juga sebagai Pejabat Fungsi Pelindungan Konsumen dan Masyarakat.
6)
Operation Support Team juga menjalankan fungsi Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan Konsumen dan Pelaksana Fungsi Pelindungan Konsumen dan Masyarakat di
Kantor Pusat melalui Account Service.
7)
Compliance & AML/CFT Team juga sebagai Pelaksana Fungsi Pelindungan Konsumen dan Masyarakat di Kantor Pusat melalui fungsi Regulatory Compliance.
8)
Business Support Team juga menjalankan fungsi Literasi dan Inklusi melalui Marketing Communication.
76 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 79
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Struktur organisasi Perseroan sebagaimana ditetapkan The Company’s organizational structure, as stipulated in
dalam Surat Keputusan Direksi No. 832/KBFMF/VIII/2025 Board of Directors Decree No. 832/KBFMF/VIII/2025 dated
tanggal 1 September 2025, adalah sebagai berikut: 1 September 2025, is as follows:
• Nomination & Remuneration Committee
• Risk Oversight Committee
• IT Steering Committee
• Asset & Liability Management
Committee
• Risk Management Committee
COO CMO
Chief Collection
(Chief Operating (Chief Marketing
Officer2)
Officer) Officer)
Vacant
Hery SD Kyeongho Min
Business
Collection Operation IT & Business
IT Expert DE&A and 2W
Management Management5) Digitalization Alliance
Tae Hee Lee Eddy
Ka Nen Herman Jusup David Wirawan Vacant
Widyanto
Desk
Telemarketing
Collection
Center
(ACS) Center
Vacant
Julianto
Collection Operation Business Business Business
IT Operation
Strategy Support7) Planning Management Support8)
System & IT Business Business
Litigation
Procedure Development Alliance Sales Network
Asset IT Cyber
Recovery
Management Security
IT Digital
Notes:
1)
President Director concurrently serves as Compliance Director.
2)
Currently will be taken care by COO.
3)
Risk Management is the new department consist of Credit Risk Management and Enterprise Risk Management.
4)
Head of Compliance & Corporate Secretary also performs the Anti-Money Laundering, Counter Financing of Terrorism & Weapons of Mass destruction (AML, CFT & WMD)
functions and performs the the Personal Data Protection (PDP)functions, as well as the Officer Function for Consumer and Community Protection.
5)
Head of Operation Management also serves as the Officer Function for Consumer and Community Protection.
6)
Operation Support Team performs the Consumer Service and Consumers Complaint Functions and acts as the Implementer of the Function for Consumer and Community
Protection at the Head Office through the Account Service.
7)
Compliance & AML/CFT Team also acts as the Implementer of the Function for Consumer and Community Protection at the Head Office through the Regulatory
Compliance Function.
8)
Business Support Team also performs the Literacy and Inclusion functions through the Marketing Communication.
PT KB Finansia Multi Finance 77
Laporan Tahunan 2025
Page 80
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Keanggotaan dalam Asosiasi Industri
Membership in Industrial Associations
Sepanjang tahun 2025, Perseroan aktif terlibat dalam Throughout 2025, the Company actively engaged in strategic
diskusi strategis mengenai arah perkembangan industri discussions regarding the development direction of the
multifinance di Indonesia melalui partisipasi di berbagai multifinance industry in Indonesia through participation in
asosiasi nasional. Selama periode pelaporan, Perseroan various national associations. During the reporting period,
tercatat sebagai anggota aktif di sejumlah asosiasi industri the Company was an active member of several national
nasional bagi perusahaan pembiayaan, dengan uraian industry associations for finance companies, as described
sebagai berikut: below:
Nama Asosiasi Skala Organisasi
Status
Association Name Organizational Scale
Asosiasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia (APPI) Anggota Aktif Nasional
Association of Indonesian Financing Companies (APPI) Active Member National
Alamat & Kontak | Address & Contact
Kota Kasablanka (EightyEight Kasablanka) Tower A Lantai 7 Unit D
Jl. Casablanca, Kav.88
Jakarta Selatan, Indonesia
Email: sekretariat@ifsa.or.id
Tel.: +62-212982 0190
Fax.: +62-21 2982 019
Kota Kasablanka (EightyEight Kasablanka) Tower A 7th Floor, Unit D
Jl. Casablanca Kav. 88 South Jakarta
Indonesia
Email: secretariat@ifsa.or.id
Tel. +62-212982 0190
Fax. +62-21 2982 0191
PT Raya Utama Indonesia (Rapindo) Anggota Aktif Nasional
Active Member National
Alamat & Kontak | Address & Contact
Kota Kasablanka (EightyEight Kasablanka) Tower A Lantai 7 Unit D
Jl. Casablanca, Kav.88
Jakarta Selatan, Indonesia
Email: info@rapindo.co.id
Tel.: +62-2122836019
Kota Kasablanka (EightyEight Kasablanka) Tower A 7th Floor, Unit D
Jl. Casablanca Kav. 88 South Jakarta
Indonesia
Email: info@rapindo.co.id
Tel. +62-2122836019
Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa Keuangan (LAPS SJK) Anggota Aktif Nasional
Alternative Dispute Resolution Institution for the Financial Services Sector Active Member National
(LAPS SJK)
Alamat & Kontak | Address & Contact
Menara Karya Lantai 25, Jl. H.R. Rasuna Said Blok X-5 Kav. 1-2,
RT.5/RW.2, Kuningan, Setiabudi, Jakarta Selatan 12950
Email: info@lapssjk.id
Tel.: 021-2527700
Menara Karya, 25th Floor, Jl. H.R. Rasuna Said, Block X-5, Lot 1-2,
RT.5/RW.2, Kuningan, Setiabudi, South Jakarta 12950
Email: info@lapssjk.id
Tel.: 021-2527700
78 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 81
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Perubahan Organisasi yang Bersifat Signifikan
Significant Organizational Changes
Pada tahun 2025, terdapat perubahan kepemilikan saham In 2025, there was a change in majority share ownership
mayoritas melalui transaksi jual beli saham antara pemegang through a share sale and purchase transaction between
saham Perseroan, yaitu PT Finansia Pacifica Raya (“FPR”) the Company’s shareholders, namely PT Finansia Pacifica
selaku Penjual dan KB Kookmin Card Corp. (“KBC”) selaku Raya (“FPR”) as the Seller and KB Kookmin Card Corp.
Pembeli. Atas aksi korporasi tersebut, struktur komposisi (“KBC”) as the Buyer. As a result of this corporate action,
pemegang saham Perseroan kini terdiri dari KBC sebesar the Company’s shareholder structure now consists of KBC
85% dan FPR sebesar 15%. Selain itu, Perseroan juga telah with 85% ownership and FPR with 15%. Furthermore, the
menyetujui dan memutuskan penambahan modal dasar Company has also approved and decided to increase the
Perseroan dari nominal awal sebesar Rp226.250.040.000 Company’s authorized capital from the initial nominal
menjadi Rp426.250.040.000 melalui aksi kapitalisasi Saham amount of IDR226,250,040,000 to IDR426,250,040,000
Bonus Perseroan sebesar Rp200.000.000.000 yang berasal through the capitalization of the Company’s Bonus Shares
dari agio saham. Pembagian Saham Bonus kepada para amounting to IDR200,000,000,000 derived from additional
Pemegang Saham dilakukan secara pro rata sesuai dengan paid-up capital. The distribution of Bonus Shares to
porsi kepemilikan masing-masing pihak. Shareholders will be made pro rata in accordance with each
party’s ownership portion.
PT KB Finansia Multi Finance 79
Laporan Tahunan 2025
Page 82
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Kronologis Perubahan Komposisi Dewan
Komisaris dan Alasan Perubahannya
Chronology of Changes to the Composition of the Board of Commissioners and
the Reasons for the Changes
Selama tahun 2025, terjadi perubahan pada komposisi During 2025, changes occurred to the composition of the
Dewan Komisaris Perseroan dengan kronologis sebagai Company’s Board of Commissioners, as follows:
berikut:
Sebelum Perubahan Setelah Perubahan
Before Change After Change
Periode 1 Januari s.d 31 Januari 2025 Dasar Pengangkatan Periode 31 Januari 2025 s.d. Dasar Pengangkatan
Period 1 January to 31 January 2025 Legal Basis of Appointment 31 Desember 2025 Legal Basis of Appointment
Period January 31, 2025 to December
31, 2025
Moon Cheol Kang Akta Pernyataan Keputusan Sang In Lee Akta Pernyataan Keputusan
Komisaris Utama Pemegang Saham No. 131 Komisaris Utama Pemegang Saham No. 54
President Commissioner tanggal 25 Juli 2024, yang President Commissioner tanggal 10 Juli 2025, yang
telah diterima dan dicatat telah diterima dan dicatat
oleh Menteri Hukum dan oleh Menteri Hukum
HAM berdasarkan Surat No. berdasarkan Surat No.
AHU-AH.01.09-0231390, AHU-AH.01.09-0309509
tanggal 25 Juli 2024. tertanggal 10 Juli 2025.
Deed of Statement of Deed of Statement of
Shareholders' Decision No. Shareholders’ Decision No.
131 dated 25 July 2024, 54 dated July 10, 2025,
which has been received which has been received and
and recorded by the recorded by the Minister of
Minister of Law and Human Law pursuant to Letter No.
Rights based on Letter No. AHU-AH.01.09-0309509
AHU-AH.01.09-0231390, dated July 10, 2025.
dated 25 July 2024.
Nursalam Andi Tabusalla Akta Pernyataan Keputusan Nursalam Andi Tabusalla Akta Pernyataan Keputusan
Komisaris Independen Pemegang Saham No. 93 Komisaris Independen Pemegang Saham No. 13,
Independent Commissioner tanggal 14 Juli 2020, yang Independent Commissioner yang telah diterima dan
telah diterima dan dicatat dicatat oleh Menteri Hukum
oleh Menteri Hukum dan berdasarkan Surat No.
HAM berdasarkan Surat No. AHU-AH.01.09-0306306,
AHU-AH.01.03-0287790, masing-masing tertanggal
tanggal 14 Juli 2020. 3 Juli 2025.
Deed of Statement of Deed of Statement of
Shareholders' Decision Shareholders' Decision No.
No. 93 dated 14 July 2020, 13, which has been received
which has been received and recorded by the Minister
and recorded by the of Law based on Letter No.
Minister of Law and Human AHU-AH.01.09-0306306,
Rights based on Letter No. each dated 3 July 2025.
AHU-AH.01.03-0287790,
dated 14 July 2020.
80 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 83
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Sebelum Perubahan Setelah Perubahan
Before Change After Change
Periode 1 Januari s.d 14 Mei 2025 Dasar Pengangkatan Periode 14 Mei 2025 s.d. 31 Desember Dasar Pengangkatan
Period 1 January to 14 May 2025 Legal Basis of Appointment 2025 Legal Basis of Appointment
Period 14 May 2025 to 31 December
2025
- - Je Ui Jung Akta Pernyataan Keputusan
Komisaris Pemegang Saham No.
Commissioner 101 tanggal 20 Mei 2025,
yang telah diterima dan
dicatat oleh Menteri Hukum
berdasarkan Surat No.
AHU-AH.01.09-0250523
tanggal 20 Mei 2025.
Deed of Shareholders’
Resolution No. 101 dated
May 20, 2025, which
has been received and
registered by the Minister of
Law pursuant to Letter No.
AHU-AH.01.09-0250523
dated May 20, 2025.
ALASAN PERUBAHAN KOMPOSISI DEWAN REASONS FOR CHANGES IN THE COMPOSITION
KOMISARIS TAHUN 2025 OF THE BOARD OF COMMISSIONERS IN 2025
Perubahan komposisi Dewan Komisaris pada tahun 2025 The changes in the composition of the Board of
terjadi seiring dengan diterimanya pengunduran diri Bapak Commissioners in 2025 occurred following the acceptance
Moon Cheol Kang sebagai Komisaris Utama Perseroan, dan of the resignation of Mr. Moon Cheol Kang as President
digantikan oleh Bapak Sang In Lee, serta pengangkatan Commissioner of the Company, who was replaced by Mr.
satu Komisaris baru, yaitu Bapak Je Ui Jung. Sang In Lee, and the appointment of a new Commissioner,
Mr. Je Ui Jung.
PT KB Finansia Multi Finance 81
Laporan Tahunan 2025
Page 84
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Profile
Sang In Lee
Komisaris Utama
President Commissioner
Kewarganegaraan: Republik Korea Citizenship: Republic of Korea
Usia: 50 tahun Age: 50 years old
Domisili: Korea Selatan Domicile: South Korea
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis for Appointment
Menjabat sebagai Komisaris Utama sejak 20 Juni 2025 hingga Served as President Commissioner from 20 June 2025, until the end
periode Laporan Tahunan ini. Diangkat berdasarkan Akta Pernyataan of this Annual Report. Appointed based on Deed of Statement of
Keputusan Pemegang Saham No. 54 taggal 10 Juli 2025, yang telah Shareholders’ Decision No. 54 dated July 10, 2025, which has been
diterima dan dicatat oleh Menteri Hukum berdasarkan Surat No. AHU- received and recorded by the Minister of Law pursuant to Letter No.
AH.01.09-0309509 tertanggal 10 Juli 2025. AHU-AH.01.09-0309509 dated July 10, 2025.
Riwayat Pendidikan Educational Background
Sarjana Administrasi Bisnis, Soongsil University (2002). Bachelor of Business Administration, Soongsil University (2002).
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Sertifikasi Ahli Komisaris yang diselenggarakan oleh Lembaga Sertifikasi Commissioner Expert Certification issued by the Indonesian Financing
Profesi Pembiayaan Indonesia. Professional Certification Institute.
Riwayat Pekerjaan Employment History
• Manajer Umum di Grup Bisnis Global - KB Kookmin Card Corp. • General Manager at Global Business Group - KB Kookmin Card Corp.
(2024 - saat ini); (2024 - present);
• Direktur Utama - KB Daehan Specialized Bank Plc. (2022 - 2024); • President Director - KB Daehan Specialized Bank Plc. (2022 - 2024);
• Direktur Keuangan - KB Daehan Specialized Bank Plc. (2018 - 2022); • Finance Director - KB Daehan Specialized Bank Plc. (2018 - 2022);
• Manajer Senior di Departemen Bisnis Global - KB Kookmin Card Corp. • Senior Manager in the Global Business Department - KB Kookmin
(2017 - 2018); Card Corp. (2017 - 2018);
• Manajer Senior di Departemen Rencana Strategis - KB Kookmin Card • Senior Manager in the Strategic Planning Department - KB Kookmin
Corp. (2015 - 2016); Card Corp. (2015 - 2016);
• Peneliti di Departemen Sumber Daya Manusia - KB Kookmin Card • Researcher in the Human Resources Department - KB Kookmin Card
Corp. (2014 - 2015); Corp. (2014 - 2015);
• Manajer di Departemen Rencana Strategis - KB Kookmin Card Corp. • Manager in the Strategic Planning Department - KB Kookmin Card
(2012 - 2014); Corp. (2012 - 2014);
• Associate di Departemen Perencanaan Manajemen - KB Kookmin • Associate in the Management Planning Department - KB Kookmin
Card Corp. (2011 - 2012); Card Corp. (2011 - 2012);
• Associate di Tim Pemasaran Kartu Kredit - KB Kookmin Card Corp. • Associate in the Credit Card Marketing Team - KB Kookmin Card Corp.
(2005 - 2011); dan (2005 - 2011); and
• Associate di Tim Manajemen Risiko Kartu Kredit - KB Kookmin Card • Associate in the Credit Card Risk Management Team - KB Kookmin
Corp. (2004 - 2005). Card Corp. (2004 - 2005).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Manajer Umum di Grup Bisnis Global - KB Kookmin Card Corp. (2004 - General Manager of the Global Business Group - KB Kookmin Card Corp.
saat ini) (2004 - present)
Hubungan Afiliasi Affiliations
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, anggota No affiliated relationships with any members of the Board of Directors,
Dewan Komisaris lainnya maupun dengan Pemegang Saham Pengendali other members of the Board of Commissioners, or the Controlling and
dan Utama. Majority Shareholders.
82 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 85
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Nursalam Andi Tabusalla
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Kewarganegaraan: Indonesia Citizenship: Indonesia
Usia: 67 tahun Age: 67 years old
Domisili: Indonesia Domicile: Indonesia
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis for Appointment
Menjabat sebagai Komisaris Independen Perseroan sejak 10 Juli 2015 Served as an Independent Commissioner of the Company from 10 July
sampai saat ini, yang diangkat berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan 2015, to the present. He was appointed based on Deed of Statement of
Pemegang Saham No. 107 tanggal 30 Juli 2015 dan terakhir diangkat Shareholder Resolution No. 107 dated 30 July 2015, and most recently
berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 13, yang based on Deed of Statement of Shareholder Resolution No. 13, which
telah diterima dan dicatat oleh Menteri Hukum berdasarkan Surat No. was received and recorded by the Minister of Law through Letter No.
AHU-AH.01.09-0306306, keduanya tanggal 3 Juli 2025. AHU-AH.01.09-0306306, both dated 3 July 2025.
Riwayat Pendidikan Educational Background
Bachelor of Business Administration dari University of San Francisco, Bachelor of Business Administration from the University of San Francisco,
USA (1983). USA (1983).
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Sertifikasi Ahli Komisaris yang diselenggarakan oleh Lembaga Sertifikasi Expert Commissioner Certification issued by the Indonesian Financing
Profesi Pembiayaan Indonesia. Professional Certification Institute.
Riwayat Pekerjaan Employment History
• Direktur PT Multi Berkat Energi (2018 hingga saat ini); • Director of PT Multi Berkat Energi (2018 to present);
• Direktur PT Massada Komunikasi (2003- hingga saat ini); • Director of PT Massada Komunikasi (2003 to present);
• Direktur PT Indohartama Sentra (2003-2019); • Director of PT Indohartama Sentra (2003-2019);
• Direktur PT INNI Sarana Golf Indonesia (2003-2019); • Director of PT INNI Sarana Golf Indonesia (2003-2019);
• General Manager PT ArieWest Indonesia (2000-2003); • General Manager of PT ArieWest Indonesia (2000-2003);
• Wakil Direktur Utama Chase Manhattan Bank (1989-2000); • Deputy President Director of Chase Manhattan Bank (1989-2000);
• Assistant Manager Individual Banking Chase Manhattan Bank • Assistant Manager of Individual Banking at Chase Manhattan Bank
(1985-1988); dan (1985-1988); and
• Assistant Manager Operation & System Chase Manhattan Bank • Assistant Manager of Operations & Systems at Chase Manhattan
(1984-1985) Bank (1984-1985).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
• Ketua Komite Audit Perseroan (2021 - saat ini); • Chairman of the Company’s Audit Committee (2021 - present);
• Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan (2021 - saat ini); • Chairman of the Company’s Nomination and Remuneration Committee
(2021 - present);
• Ketua Komite Pemantau Risiko Perseroan (2021 - saat ini); • Chairman of the Company’s Risk Oversight Committee (2021 -
present);
• Direktur PT Multi Berkat Energi (2018 - saat ini); dan • Director of PT Multi Berkat Energi (2018 - present); and
• Direktur PT Massada Komunikasi (2003 - saat ini). • Director of PT Massada Komunikasi (2003 - present).
Hubungan Afiliasi Affiliations
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Dewan Komisaris, Direksi No affiliated relationships with either the Board of Commissioners, other
lain, maupun dengan pemegang saham pengendali dan utama. Directors, or the controlling or principal shareholders.
PT KB Finansia Multi Finance 83
Laporan Tahunan 2025
Page 86
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Je Ui Jung
Komisaris
Commissioner
Kewarganegaraan: Indonesia Citizenship: Indonesia
Usia: 46 Tahun Age: 46 years old
Domisili: Indonesia Domicile: Indonesia
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis for Appointment
Menjabat sebagai Komisaris sejak 14 Mei 2025 hingga periode Laporan Served as Commissioner from May 14, 2025, until the date of this Annual
Tahunan ini. Diangkat berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Report. Appointed pursuant to Shareholders’ Resolution No. 101 dated
Saham No. 101 tanggal 20 Mei 2025, yang telah diterima dan dicatat May 20, 2025, which was received and recorded by the Minister of Law
oleh Menteri Hukum berdasarkan Surat No. AHU-AH.01.09-0250523 pursuant to Letter No. AHU-AH.01.09-0250523 dated May 20, 2025.
tanggal 20 Mei 2025.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Magister Bisnis, Universitas Nasional (2024) • Master of Business, National University (2024)
• Sarjana Bahasa Malay - Indonesia, Busan University of Foreign Studies • Bachelor’s Degree in Malay-Indonesian Language, Busan University
(2004) of Foreign Studies (2004)
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Sertifikasi Ahli Komisaris yang diselenggarakan oleh Lembaga Sertifikasi Expert Commissioner Certification issued by the Indonesian Financing
Profesi Pembiayaan Indonesia. Professional Certification Institute.
Riwayat Pekerjaan Employment History
• Komisaris - PT Sunindo Kookmin Best Finance (2022 - sekarang); dan • Commissioner - PT Sunindo Kookmin Best Finance (2022 - present);
and
• Komisaris - PT Lotte Capital Indonesia (2023 - 2025). • Commissioner - PT Lotte Capital Indonesia (2023 - 2025).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
• Direktur - PT Lebih Bagus Eng (2018 - sekarang) • Director - PT Lebih Bagus Eng (2018–present)
• Direktur - PT Sinergi Sukses Indonesia (2019 - sekarang) • Director - PT Sinergi Sukses Indonesia (2019–present)
• Komisaris - PT Sunindo Kookmin Best Finance (2022 - sekarang). • Board Member - PT Sunindo Kookmin Best Finance (2022–present)
Hubungan Afiliasi Affiliations
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Dewan Komisaris, Direksi No affiliated relationships with either the Board of Commissioners, other
lain, maupun dengan pemegang saham pengendali dan utama. Directors, or the controlling or principal shareholders.
84 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 87
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Pernyataan Independensi Komisaris Independen
Statement of Independence of Independent Commissioners
Komisaris Independen Perseroan telah memenuhi The Company’s Independent Commissioners have met the
persyaratan independensi sesuai Pasal 24 POJK No. 30/ independence requirements as stipulated in Article 24 of
POJK.05/2014 tentang Tata Kelola Perusahaan yang Baik POJK No. 30/POJK.05/2014 concerning Good Corporate
bagi Perusahaan Pembiayaan, juncto Pasal 49 POJK No. 48 Governance for Financing Companies, in conjunction
Tahun 2024 tentang Tata Kelola yang Baik bagi Lembaga with Article 49 of POJK No. 48 of 2024 concerning Good
Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, Lembaga Governance for Financing Institutions, Venture Capital
Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya. Companies, Microfinance Institutions, and Other Financial
Perseroan mencatat bahwa Komisaris Independen telah Services Institutions. The Company notes that the
menyampaikan surat pernyataan independensinya pada Independent Commissioners submitted their independence
tanggal 5 Maret 2025. statements on March 5, 2025.
PT KB Finansia Multi Finance 85
Laporan Tahunan 2025
Page 88
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Kronologis Perubahan Komposisi Direksi
dan Alasan Perubahannya
Chronology of Changes in the Composition of the Board of Directors and the
Reasons for the Changes
Selama tahun 2025, terjadi perubahan pada komposisi During 2025, changes occurred to the composition of the
Direksi Perseroan dengan kronologis sebagai berikut: Company’s Board of Directors, as follows:
Sebelum Perubahan Setelah Perubahan
Before Change After Change
Periode 1 Januari s.d 3 Juli 2025 Dasar Pengangkatan Periode September s.d Desember Dasar Pengangkatan
Period January 1 to 3 July 2025 Legal Basis of Appointment 2025 Legal Basis of Appointment
Period September to December 2025
Yap Tjay Hing Akta Pernyataan Keputusan Peter Halim Akta Pernyataan Keputusan
Direktur Utama Pemegang Saham No. 23 Direktur Utama Pemegang Saham No. 82
President Director tanggal 6 Juli 2022. President Director tanggal 16 September 2025,
Deed of Statement of yang telah diterima dan
Shareholders’ Resolution dicatat oleh Menteri Hukum
No. 23 dated 6 July 2022. berdasarkan Surat No. AHU-
AH.01.09-0338247, tanggal
16 September 2025.
Deed of Shareholders’
Resolution No. 82 dated
September 16, 2025, which
has been received and
recorded by the Minister of
Law pursuant to Letter No.
AHU-AH.01.09-0338247,
dated September 16, 2025.
Peter Halim Akta Pernyataan Keputusan - -
Direktur Pemegang Saham No.
Director 6 tanggal 2 November
2023 yang telah diterima
dan dicatat oleh Menteri
Hukum dan HAM
berdasarkan Surat No. AHU-
AH.01.09-0181727, tanggal
6 November 2023.
Deed of Statement of
Shareholders’ Decision No.
6 dated 2 November 2, 2023
which has been received
and recorded by the
Minister of Law and Human
Rights based on Letter No.
AHU-AH.01.09-0181727,
dated 6 November 2023.
ALASAN PERUBAHAN KOMPOSISI DIREKSI REASONS FOR CHANGES IN THE COMPOSITION
TAHUN 2025 OF THE BOARD OF DIRECTORS IN 2025
Perubahan komposisi Direksi pada tahun 2025 terjadi The changes in the composition of the Board of Directors in
seiring diterimanya surat pengunduran diri Bapak Yap Tjay 2025 occurred following the acceptance of the resignation
Hing selaku Direktur Utama Perseroan. letter of Mr. Yap Tjay Hing as President Director of the
Company.
86 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 89
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Profil Direksi
Board of Directors’ Profile
Peter Halim
Direktur Utama
President Director
Kewarganegaraan: Indonesia Citizenship: Indonesia
Usia: 53 tahun Age: 53 years old
Domisili: Indonesia Domicile: Indonesia
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis for Appointment
• Pertama kali diangkat sebagai Direktur Utama Perseroan pada • First appointed as President Director of the Company on September
tanggal 11 September 2025, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan 11, 2025, pursuant to Shareholders’ Resolution Deed No. 82 dated
Pemegang Saham No. 82 tanggal 16 September 2025 dan telah September 16, 2025, which was received and registered by the
diterima dan dicatat oleh Kementerian Hukum Republik Indonesia Ministry of Law of the Republic of Indonesia pursuant to Letter No.
berdasarkan Surat No. AHU-AH.01.09-0338247 tanggal 16 AHU-AH.01.09-0338247 dated September 16, 2025;
September 2025;
• Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak 7 November 2008, • Has served as a Director of the Company since November 7, 2008,
berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 6 pursuant to Shareholders’ Resolution Deed No. 6 dated November 2,
tanggal 2 November 2023. 2023.
Riwayat Pendidikan Educational History
Sarjana Sarjana Ekonomi dari Universitas Tarumanagara (1995). Bachelor’s Degree in Economics from Universitas Tarumanagara (1995).
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Sertifikasi Ahli Pembiayaan - diselenggarakan oleh Lembaga Sertifikasi Financing Expert Certification - Issued by the Indonesian Financing
Profesi Pembiayaan Indonesia. Professional Certification Institute.
Riwayat Pekerjaan Employment History
• Direktur - PT KB Finansia Multi Finance (2008 - 2025) • Director - PT KB Finansia Multi Finance (2008 - 2025)
• Chief Financial Officer PT Finansia Multi Finance (2003 – 2008); • Chief Financial Officer - PT Finansia Multi Finance (2003 - 2008);
• Audit Manager Kantor Akuntan Publik Deloitte Touche Tohmatsu • Audit Manager, Public Accounting Firm Deloitte Touche Tohmatsu
(1995 – 2003) (1995 – 2003)
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
• Ketua Komite Pengelolaan Aset & Liabilitas Perseroan • Chair of the Company’s Asset and Liability Management Committee
(2025 - saat ini); (2025–present);
• Ketua Komite Pengarah Teknologi Informasi Perseroan • Chair of the Company’s Information Technology Steering Committee
(2025 - saat ini); dan (2025–present); and
• Anggota Komite Manajemen Risiko Perseroan (2021 – saat ini). • Member of the Company’s Risk Management Committee (2021–
present).
Hubungan Afiliasi Affiliations
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Dewan Komisaris, Direksi No affiliated relationships with either the Board of Commissioners, other
lain, maupun dengan pemegang saham pengendali dan utama. Directors, or the controlling or principal shareholders.
PT KB Finansia Multi Finance 87
Laporan Tahunan 2025
Page 90
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Kisup Wi
Wakil Direktur Utama
Vice President Director
Kewarganegaraan: Republik Korea Citizenship: Republic of Korea
Usia: 50 tahun Age: 50 years old
Domisili: Indonesia Domicile: Indonesia
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis for Appointment
• Pertama kali menjabat sebagai Direktur Keuangan Perseroan pada • First appointed as the Company’s Chief Financial Officer on November
5 November 2021 sampai dengan tahun 2024, berdasarkan Akta 5, 2021, through 2024, pursuant to Shareholders’ Resolution No. 37
Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 37 tanggal 9 November dated November 9, 2021;
2021;
• Menjabat sebagai Wakil Direktur Utama Perseroan sejak 21 Maret • Has served as Vice President Director of the Company since March 21,
2024 sampai saat ini, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan 2024, to the present, pursuant to Deed of Shareholders’ Resolution
Pemegang Saham No. 33 tanggal 4 April 2024 dan telah diterima dan No. 33 dated April 4, 2024, and has been received and registered by
dicatat oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia
Indonesia berdasarkan Surat No. AHU-AH.01.09-0138674 tanggal 4 pursuant to Letter No. AHU-AH.01.09-0138674 dated April 4, 2024.
April 2024.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Master of Law dari Yonsei University, Korea Selatan (2012); dan • Master of Law from Yonsei University, South Korea (2012); and
• Bachelor of Public Administration dari Yonsei University, Korea Selatan • Bachelor of Public Administration from Yonsei University, South Korea
(2002). (2002).
Sertifikasi Profesi Professional Certifications
• Sertifikasi Ahli Pembiayaan - diselenggarakan oleh Lembaga Sertifikasi • Financing Expert Certification - held by the Indonesian Financing
Profesi Pembiayaan Indonesia. Professional Certification Institute.
• Sertifikasi Manajemen Risiko Direksi - diselenggarakan oleh Lembaga • Directors’ Risk Management Certification - held by the Indonesian
Sertifikasi Profesi Pembiayaan Indonesia. Financing Professional Certification Institute.
Riwayat Pekerjaan Career History
• Direktur Keuangan PT KB Finansia Multi Finance (2021 – 2024); • Finance Director of PT KB Finansia Multi Finance (2021 – 2024);
• Kepala Tim Bisnis Global KB Kookmin Card (2019 – 2020); • Head of the Global Business Team at KB Kookmin Card (2019 – 2020);
• Kepala Tim Perencanaan Keuangan KB Kookmin Card (2013 – 2019); • Head of the Financial Planning Team at KB Kookmin Card
(2013 – 2019);
• Manajer Perencanaan Strategis KB Kookmin Card (2011 – 2012); dan • Strategic Planning Manager at KB Kookmin Card (2011 – 2012); and
• Asisten Manajer Departemen Pendukung Operasional dan Proses KB • Assistant Manager of the Operational and Process Support
Kookmin Bank (2003 – 2010). Department at KB Kookmin Bank (2003 – 2010).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
• Ketua Komite Manajemen Risiko Perseroan (2021 – saat ini); • Chairman of the Company’s Risk Management Committee (2021–
present);
• Anggota Komite Pengarah Teknologi Informasi Perseroan • Member of the Company’s Information Technology Steering
(2022 – saat ini); dan Committee (2022–present); and
• Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Perseroan • Member of the Company’s Asset and Liability Management Committee
(2022 - saat ini). (2022–present).
Hubungan Afiliasi Affiliations
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Dewan Komisaris, Direksi No affiliated relationships with either the Board of Commissioners, other
lain, maupun dengan pemegang saham pengendali dan utama. Directors, or the controlling or major shareholders.
88 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 91
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Hery Susanto Dermawan
Direktur (Chief Operating Officer)
Director (Chief Operating Officer)
Kewarganegaraan: Indonesia Citizenship: Indonesia
Usia: 55 tahun Age: 55 years old
Domisili: Indonesia Domicile: Indonesia
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis for Appointment
Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak 6 Juni 2016 sampai saat Has served as Director of the Company since June 6, 2016 to the present,
ini, dan terakhir diangkat berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan and was most recently appointed pursuant to Deed of Shareholders’
Pemegang Saham No. 52 tanggal 8 April 2021 dan telah diterima dan Resolution No. 52 dated April 8, 2021, which has been received and
dicatat oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik registered by the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of
Indonesia berdasarkan Surat No. AHU-AH.01.03-0225393 tanggal 09 Indonesia pursuant to Letter No. AHU-AH.01.03-0225393 dated April
April 2021. 9, 2021.
Riwayat Pendidikan Educational History
Sarjana Ekonomi dari Universitas Tarumanagara (1993) Bachelor of Economics from Universitas Tarumanagara (1993)
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Sertifikasi Ahli Pembiayaan - diselenggarakan oleh Lembaga Sertifikasi Financing Expert Certification - issued by the Indonesian Financing
Profesi Pembiayaan Indonesia. Professional Certification Institute.
Riwayat Pekerjaan Employment History
• Senior General Manager PT Finansia Multi Finance (2006 – 2016); • Senior General Manager of PT Finansia Multi Finance (2006 – 2016);
• Direktur Operasional PT Artha Persada Finance (2002 – 2006); • Operations Director of PT Artha Persada Finance (2002 – 2006);
• Regional Operation Manager PT Primaswadana Perkasa Finance • Regional Operations Manager of PT Primaswadana Perkasa Finance
(1996 – 2002); dan (1996 – 2002); and
• Assistant Supervisor Audit Division International Operation Director • Assistant Supervisor, Audit Division, International Operations Director,
Deloitte Touche Tohmatsu (1993 – 1996) Deloitte Touche Tohmatsu (1993 – 1996)
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
• Anggota Komite Pengarah Teknologi Informasi Perseroan • Member of the Company’s Information Technology Steering
(2022 – saat ini); dan Committee (2022–present); and
• Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Perseroan • Member of the Company’s Asset and Liability Management Committee
(2022 - saat ini) (2022–present)
Hubungan Afiliasi Affiliations
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Dewan Komisaris, Direksi No affiliated relationships with either the Board of Commissioners, other
lain, maupun dengan pemegang saham pengendali dan utama. Directors, or the controlling or principal shareholders.
PT KB Finansia Multi Finance 89
Laporan Tahunan 2025
Page 92
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Martina Hariyanto
Direktur Sumber Daya Manusia &
General Affairs (Chief Human Resources Officer)
Director of Human Resources & General Affairs
(Chief Human Resources Officer)
Kewarganegaraan: Indonesia Citizenship: Indonesia
Usia: 61 tahun Age: 61 years old
Domisili: Indonesia Domicile: Indonesia
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis for Appointment
Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak 25 Juli 2023 sampai saat Has served as Director of the Company since July 25, 2023, to the
ini, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 122 present, pursuant to the Deed of Declaration of Shareholders’ Resolution
tanggal 26 Juli 2023 dan telah diterima dan dicatat oleh Kementerian No. 122 dated July 26, 2023, which has been received and registered
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat by the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia
No. AHU-AH.01.03-0096744 tanggal 26 Juli 2023. Dan Surat No. AHU- pursuant to Letter No. AHU-AH.01.03-0096744 dated July 26, 2023, and
AH.01.09-0144272 tanggal 26 Juli 2023. Letter No. AHU-AH.01.09-0144272 dated July 26, 2023.
Riwayat Pendidikan Educational History
Sarjana Teknik Sipil dari Universitas Katolik Parahyangan (1987). Bachelor’s Degree in Civil Engineering from Universitas Katolik
Parahyangan (1987).
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Sertifikasi Ahli Pembiayaan - diselenggarakan oleh Lembaga Sertifikasi Financing Expert Certification - issued by the Indonesian Financing
Profesi Pembiayaan Indonesia. Professional Certification Institute.
Riwayat Pekerjaan Employment History
• Head of Human Resources & General Affairs PT KB Finansia Multi • Head of Human Resources & General Affairs, PT KB Finansia Multi
Finance (1997 – 2023); Finance (1997 – 2023);
• Customer Service Manager PT GE Astra Finance (1994 – 1997); • Customer Service Manager, PT GE Astra Finance (1994 – 1997);
• Head of Administration dan HRD & General Affairs PT Adiputra Sumber • Head of Administration, HRD & General Affairs, PT Adiputra Sumber
(1992 – 1994); (1992 – 1994);
• HRD & General Affairs Assistant Manager Corporate PT Astra Sedaya • HRD & General Affairs Assistant Manager Corporate PT Astra Sedaya
Finance (1990 – 1992); dan Finance (1990 – 1992); and
• Management Improvement Staff & Management Trainee PT Astra • Management Improvement Staff & Management Trainee PT Astra
Sedaya Finance (1988 – 1989). Sedaya Finance (1988 – 1989).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Tidak ada rangkap jabatan yang dilakukan pada perusahaan manapun. No concurrent positions held in any company.
Hubungan Afiliasi Affiliations
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Dewan Komisaris, Direksi No affiliated relationships with the Board of Commissioners, other
lain, maupun dengan pemegang saham pengendali dan utama. Directors, or controlling or principal shareholders.
90 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 93
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Choi, Ho Jung
Direktur (Chief Financial Officer)
Director (Chief Financial Officer)
Kewarganegaraan: Republik Korea Citizenship: Republic of Korea
Usia: 45 tahun Age: 45 years old
Domisili: Indonesia Domicile: Indonesia
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis for Appointment
Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak 25 Juli 2023 sampai saat Has served as Director of the Company since July 25, 2023, to the
ini, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 122 present, pursuant to Deed of Declaration of Shareholders’ Resolution
tanggal 26 Juli 2023 dan telah diterima dan dicatat oleh Kementerian No. 122 dated July 26, 2023, which has been received and registered
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat by the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia
No. AHU-AH.01.03-0096744 tanggal 26 Juli 2023. Dan Surat No. AHU- pursuant to Letter No. AHU-AH.01.03-0096744 dated July 26, 2023, and
AH.01.09-0144272 tanggal 26 Juli 2023. Letter No. AHU-AH.01.09-0144272 dated July 26, 2023.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Master of Applied Statistics dari Cornell University, USA; • Master of Applied Statistics from Cornell University, USA;
• Master of Economics dari University of Illinois, USA; dan • Master of Economics from the University of Illinois, USA; and
• Bachelor of Business Management dari Hongik University, Korea • Bachelor of Business Management from Hongik University, South
Selatan. Korea.
Sertifikasi Profesi Professional Certifications
• Sertifikasi Ahli Pembiayaan - diselenggarakan oleh Lembaga Sertifikasi • Financing Expert Certification - issued by the Indonesian Financing
Profesi Pembiayaan Indonesia. Professional Certification Institute.
• Sertifikasi Manajemen Risiko Direksi - diselenggarakan oleh Lembaga • Director Risk Management Certification - issued by the Indonesian
Sertifikasi Profesi Pembiayaan Indonesia. Financing Professional Certification Institute.
Riwayat Pekerjaan Employment History
• Penasihat Manajemen Risiko PT KB Finansia Multi Finance (2020 – Juli • Risk Management Advisor at PT KB Finansia Multi Finance
2023); (2020 – July 2023);
• Manajer Departemen Bisnis Global KB Kookmin Card Corp. • Manager of the Global Business Department at KB Kookmin Card
(2017 – 2020); dan Corp. (2017 – 2020); and
• Asisten Manajer Departemen Manajemen Risiko KB Kookmin Card • Assistant Manager of the Risk Management Department, KB Kookmin
Corp (2011 – 2017). Card Corp. (2011 – 2017).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
• Anggota Komite Manajemen Risiko Perseroan (Mei 2024 - saat ini); • Member of the Company’s Risk Management Committee
(May 2024 - present);
• Anggota Komite Pengarah Teknologi Informasi Perseroan • Member of the Company’s Information Technology Steering
(2023 - saat ini); dan Committee (2023 - present); and
• Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Perseroan • Member of the Company’s Asset and Liability Management Committee
(2023 - saat ini). (2023 - present).
Hubungan Afiliasi Affiliations
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Dewan Komisaris, Direksi No affiliated relationships with either the Board of Commissioners, other
lain, maupun dengan pemegang saham pengendali dan utama. Directors, or the controlling or principal shareholders.
PT KB Finansia Multi Finance 91
Laporan Tahunan 2025
Page 94
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Kyeongho Min
Direktur (Chief Marketing Officer)
Director (Chief Marketing Officer)
Kewarganegaraan: Republik Korea Citizenship: Republic of Korea
Usia: 43 tahun Age: 43 Years
Domisili: Indonesia Domicile: Indonesia
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis for Appointment
Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak 30 Desember 2024 sampai Served as Director of the Company since December 30, 2024, to the
saat ini, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham present, pursuant to Deed of Shareholders’ Resolution No. 269 dated
No. 269 tanggal 31 Desember 2024 dan telah diterima dan dicatat oleh December 31, 2024, which has been received and registered by the
Kementerian Hukum Republik Indonesia berdasarkan Surat No. AHU- Ministry of Law of the Republic of Indonesia pursuant to Letter No.
AH.01.03-0230697 tanggal 31 Desember 2024 dan Surat No. AHU- AHU-AH.01.03-0230697 dated December 31, 2024, and Letter No.
AH.01.09-0294567 tanggal 31 Desember 2024. AHU-AH.01.09-0294567 dated December 31, 2024.
Riwayat Pendidikan Educational Background
Sarjana Administrasi Bisnis dari Universitas Ajou, Korea (2008). Bachelor of Business Administration from Ajou University, Korea (2008).
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Sertifikasi Ahli Pembiayaan - diselenggarakan oleh Lembaga Sertifikasi Financing Expert Certification - issued by the Indonesian Financing
Profesi Pembiayaan Indonesia. Professional Certification Institute.
Riwayat Pekerjaan Employment History
• Direktur Utama di i-Finance Leasing PIc (2023 - 2024); • President Director at i-Finance Leasing PIc (2023 - 2024);
• Kepala Bagian Pemasaran di KB Daehan Specialized Bank • Head of Marketing at KB Daehan Specialized Bank (2018 - 2022);
(2018 - 2022);
• Manajer di KB Kookmin Card Corp. (2017); • Manager at KB Kookmin Card Corp. (2017);
• Manajer di KB Kookmin Card Corp. (2011 - 2016); dan • Manager at KB Kookmin Card Corp. (2011 - 2016); and
• Asisten Manajer di KB Kookmin Bank (2008 - 2011). • Assistant Manager at KB Kookmin Bank (2008 - 2011).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Perseroan Member of the Company’s Asset and Liability Management Committee
(2024-saat ini). (2024–present)
Hubungan Afiliasi Affiliations
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan Dewan Komisaris, Direksi Has no affiliated relationships with either the Board of Commissioners,
lain, maupun dengan pemegang saham pengendali dan utama. other Directors, or the controlling or major shareholders.
92 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 95
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Demografi Karyawan
Employee Demographics
Per 31 Desember 2025, Perseroan tercatat mengelola As of December 31, 2025, the Company managed 3,947
3.947 karyawan, mengalami perubahan sebesar 41,90% employees, a 41.90% change compared to 6,793 employees
dibandingkan dengan 2024, yakni sebanyak 6.793 orang. in 2024. Complete information regarding the Company’s
Informasi lengkap mengenai demografi karyawan Perseroan employee demographics for the past two years is presented
selama 2 (dua) tahun terakhir disajikan pada tabel-tabel in the following tables:
berikut:
Komposisi Karyawan berdasarkan Gender
Employee Composition based on Gender
Kenaikan (Penurunan) Tahun 2025-2024
2025 2024
Increase (Decrease) in 2025-2024
Jenis Kelamin
Persentase Persentase
Gender
Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Percentage Total Percentage Difference Percentage
Composition Composition
Laki-Laki | Male 3.001 76,03% 5.402 79,52% (2.401) (44,45%)
Perempuan | Female 946 23,97% 1.391 20,48% (445) (31,99%)
Jumlah | Total 3.947 100,00% 6.793 100,00% (2.846) (41,90%)
Komposisi Karyawan berdasarkan Status Hubungan Kerja
Employee Composition based on Employment Status
Kenaikan (Penurunan) Tahun 2025-2024
2025 2024
Increase (Decrease) in 2025-2024
Status Hubungan Kerja
Persentase Persentase
Employment Status
Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Percentage Total Percentage Difference Percentage
Composition Composition
Kontrak (Tidak Tetap) 1.523 38,59% 2.782 40,95% (1.259) (45,25%)
Contract (Non-permanent)
Permanen (Tetap) 2.131 53,99% 3.109 45,77% (978) (31,46%)
Permanent
Masa Percobaan 13 0,33% 31 0,46% (18) (58,06%)
Probation
Magang 280 7,09% 871 12,82% (591) (67,85%)
Internship
Jumlah | Total 3.947 100,00% 6.793 100,00% (2.846) (41,90%)
PT KB Finansia Multi Finance 93
Laporan Tahunan 2025
Page 96
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Komposisi Karyawan berdasarkan Jenjang Manajemen
Employee Composition based on Management Level
Kenaikan (Penurunan) Tahun 2025-2024
2025 2024
Increase (Decrease) in 2025-2024
Status Hubungan Kerja
Persentase Persentase
Employment Status
Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Percentage Total Percentage Difference Percentage
Composition Composition
Dewan Komisaris 3 0,08% 2 0,01% 1 50,00%
Board of Commissioners
Direksi 6 0,15% 7 0,10% (1) (14,28%)
Board of Directors
Manager (General Manager, 343 8,72% 478 7,04% (135) (28,24%)
Regional Manager, Senior
Manager, Manager, Branch
Operational Manager, BOM)
Assistant Manager 104 2,63% 78 1,15% 26 33,33%
Supervisor 930 23,56% 1.485 21,86% (555) (37,37%)
Staff 2.561 64,88% 4.743 69,84% (2.182) (46,00%)
Jumlah | Total 3.947 100,00% 6.793 100,00% (2.846) (41,90%)
Komposisi Karyawan berdasarkan Jenjang Jabatan sebagai Bentuk Kesetaraan Gender Tahun 2025
Employee Composition by Position Level as a Form of Gender Equality in 2025
Pria Wanita
Male Female
Status Hubungan Kerja
Employment Status
Jumlah Persentase Komposisi Jumlah Persentase Komposisi
Total Percentage Composition Total Percentage Composition
Dewan Komisaris 3 0,08% - -
Board of Commissioners
Direksi 5 0,13% 1 0,03%
Board of Directors
Manager (General Manager, 283 7,17% 60 1,52%
Regional Manager, Senior
Manager, Manager, Branch
Operational Manager, BOM)
Assistant Manager 62 1,57% 42 1,06%
Supervisor 739 18,72% 191 4,84%
Staff 1.909 48,36% 652 16,52%
Jumlah | Total 3.001 76,03% 946 23,97%
Komposisi Karyawan berdasarkan Tingkat Pendidikan
Employee Composition based on Education Level
Kenaikan (Penurunan) Tahun 2025-2024
2025 2024
Increase (Decrease) in 2025-2024
Tingkat Pendidikan
Persentase Persentase
Education Level
Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Percentage Total Percentage Difference Percentage
Composition Composition
Doktoral (S3) - - - - - -
Doctoral Degree (S3)
Pascasarjana (S2) 23 0,58% 34 0,50% (11) (32,35%)
Master’s Degree (S2)
Sarjana (S1) 1.743 44,16% 2.867 42,21% (1.124) (39,20%)
Bachelor’s Degree (S1)
Diploma IV | Diploma IV 14 0,35% 13 0,19% 1 7,69%
Diploma III | Diploma III 301 7,63% 541 7,96% (240) (44,36%)
Diploma II | Diploma II 3 0,08% 5 0,07% (2) (40,00%)
94 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 97
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Kenaikan (Penurunan) Tahun 2025-2024
2025 2024
Increase (Decrease) in 2025-2024
Tingkat Pendidikan
Persentase Persentase
Education Level
Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Percentage Total Percentage Difference Percentage
Composition Composition
Diploma I | Diploma I 11 0,28% 17 0,25% (6) (35,29%)
SMK 699 17,71% 1.271 18,71% (572) (45,00%)
Vocational High School
(SMK)
SMA 1.153 29,21% 2.044 30,09% (891) (43,59%)
Senior High School (SMA)
SMP - - 1 0,01% (1) (100,00%)
Junior High School (SMP)
SD - - - - - -
Elementary School (SD)
Jumlah | Total 3.947 100,00% 6.793 100,00% (2.846) (41,90%)
Komposisi Karyawan berdasarkan Kelompok Usia
Employee Composition by Age Group
Kenaikan (Penurunan) Tahun 2025-2024
2025 2024
Increase (Decrease) in 2025-2024
Kelompok Usia
Persentase Persentase
Age Group
Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Percentage Total Percentage Difference Percentage
Composition Composition
< 25 Tahun | Years old 252 6,38% 526 7,74% (274) (52,09%)
25-30 Tahun | Years old 994 25,18% 1.960 28,85% (966) (49,28%)
31-35 Tahun | Years old 1.079 27,34% 1.923 28,31% (844) (43,89%)
36-40 Tahun | Years old 822 20,83% 1.298 19,11% (476) (36,67%)
≥ 41 Tahun | Years old 800 20,27% 1.086 15,97% (286) (26,33%)
Jumlah | Total 3.947 100,00% 6.793 100,00% (2.846) (41,90%)
Komposisi Karyawan berdasarkan Jenjang Jabatan Karyawan Laki-laki dan Perempuan sesuai Kelompok Umur
Tahun 2025
Employee Composition Based on Position Level of Male and Female Employees by Age Group in 2025
Manager
(General
Manager,
Dewan Komisaris Direksi Regional
Assistant
The Board of The Board of Manager, Senior Supervisor Staff
Deskripsi Manager
Commissioners Directors Manager,
Description Manager, Branch
Operational
Manager, BOM)
Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan
Male Female Male Female Male Female Male Female Male Female Male Female
>45 tahun 3 - 3 1 78 15 8 1 92 6 48 6
Years old
36-45 tahun - - 2 - 154 33 18 7 393 67 573 114
Years old
26-35 tahun - - - - 51 12 35 33 242 92 1.078 405
Years old
18-25 tahun - - - - - - 1 1 12 26 210 127
Years old
Sub-Jumlah 3 - - - 284 60 62 42 739 191 1.909 652
Sub-Total
Jumlah | Total 3 6 343 104 930 2.561
PT KB Finansia Multi Finance 95
Laporan Tahunan 2025
Page 98
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Informasi Pemegang Saham
Shareholders Information
Komposisi pemegang saham Perseroan per 31 Desember The Company’s shareholder composition as of 31 December
2025 adalah sebagai berikut: 2025, is as follows:
15%
KB Kookmin Card Corp.
PT Finansia Pacifica Raya
85%
1 Januari 2025 31 Desember 2025
1 January 2025 31 December 2025
Nama Pemegang Saham
Jumlah Saham Jumlah Nilai Jumlah Saham Jumlah Nilai
Stakeholders Name
(Lembar) Saham (Rp) Persentase (%) (Lembar) Saham (Rp) Persentase (%)
Number of Total Share Value Percentage (%) Number of Total Share Value Percentage (%)
Shares (Shares) (Rp) Shares (Shares) (Rp)
Kepemilikan Saham Lebih dari 5% | Share Ownership More Than 5%
KB Kookmin Card Corp. 181.000.032 181.000.032.000 80,00 362.312.534 362.312.534.000 85,00
PT Finansia Pacifica Raya 45.250.008 45.250.008.000 20,00 63.937.506 63.937.506.000 15,00
Kepemilikan Saham Kurang dari 5% | Share Ownership Less Than 5%
Masyarakat (masing-masing - - - - - -
di bawah 5%)
Community (each under 5%)
Jumlah 226.250.040 226.250.040.000 100,00 426.250.04 426.250.040.000 100,00
Total
KEPEMILIKAN PEMEGANG SAHAM SHAREHOLDER OWNERSHIP BASED ON
BERDASARKAN STATUS INSTITUSIONAL INSTITUTIONAL STATUS
Struktur pemegang saham Perseroan per akhir 2025, jika The Company’s shareholder structure as of the end of 2025,
dikelompokkan berdasarkan status institusional, adalah grouped by institutional status, is as follows:
sebagai berikut:
96 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 99
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Persentase
Pemegang Saham Jumlah Pemegang Saham Jumlah Lembar Saham Jumlah Nominal (Rp) Kepemilikan (%)
Shareholders Number of Shareholders Number of Shares Nominal Amount (Rp) Percentage of
Ownership (%)
Pemegang Saham Lokal | Local Shareholders
Perorangan | Individuals - - - -
Institusi | Institutions 1 63.937.506 63.937.506.000 15,00%
Sub-Jumlah | Sub-Total 1 63.937.506 63.937.506.000 15,00%
Pemegang Saham Asing | Foreign Shareholders
Perorangan | Individuals - - - -
Institusi | Institutions 1 362.312.534 362.312.534.000 85,00%
Sub-Jumlah | Sub-Total 1 362.312.534 362.312.534.000 85,00%
Jumlah | Total 2 426.250.040 426.250.040.000 100,00%
KEPEMILIKAN SAHAM PERSEROAN OLEH SHARE OWNERSHIP OF THE COMPANY BY KEY
JAJARAN MANAJEMEN KUNCI BAIK SECARA MANAGEMENT MEMBERS, BOTH DIRECT AND
LANGSUNG MAUPUN TIDAK LANGSUNG INDIRECT
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat anggota Dewan Throughout 2025, no members of the Board of
Komisaris maupun Direksi yang tercatat secara langsung Commissioners or the Board of Directors were directly
sebagai pemegang saham Perseroan. Kendati demikian, listed as shareholders of the Company. However, Yap Tjay
Yap Tjay Hing, yang sempat menjabat sebagai Direktur Hing, who served as the Company’s President Director until
Utama Perseroan sampai dengan Juli 2025, tercatat sebagai July 2025, was listed as an indirect shareholder through his
pemegang saham tidak langsung melalui kepemilikan ownership of shares in PT Finansia Pacifica Raya (“FPR”),
saham di PT Finansia Pacifica Raya (“FPR”) sebesar 15% dari representing 15% of the Company’s total shares as of 31
total keseluruhan saham Perseroan per 31 Desember 2025. December 2025.
Persentase Kepemilikan Saham
Percentage of Share Ownership
Nama Jabatan
Name Position
1 Januari 2025 31 Desember 2025
1 January 2025 31 December 2025
Dewan Komisaris | Board of Commissioners
Sang In Lee Komisaris Utama | President Commissioner - -
Nursalam Andi Tabusalla Komisaris Independen | Independent Commissioner - -
Je Ui Jung Komisaris | Commissioner - -
Direksi | Board of Directors
Yap Tjay Hing1) Direktur Utama | President Director 20%3)
Peter Halim 2)
Direktur Utama | President Director - -
Kisup Wi Wakil Direktur Utama | Vice President Director - -
Hery Susanto Dermawan Direktur | Director - -
Martina Hariyanto Direktur Sumber Daya Manusia & General Affairs - -
Director of Human Resources & General Affairs
Choi, Ho Jung Direktur | Director - -
Kyeongho Min Direktur | Director - -
Catatan | Note:
1)
Beliau resmi mengundurkan diri sebagai Direktur Utama Perseroan berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham pada tanggal 3 Juli 2025;
2)
Beliau resmi menjabat sebagai Direktur Utama Perseroan sejak tanggal 11 September 2025 berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham Nomor 82 pada
tanggal 16 September 2025;
3)
Kepemilikan saham Perseroan secara tidak langsung melalui FPR.
1)
He officially resigned as President Director of the Company based on the Deed of Statement of Shareholders’ Resolutions on 3 July 2025;
2)
He has officially served as the Company’s President Director since September 11, 2025, pursuant to Shareholders’ Resolution No. 82 dated September 16, 2025;
3)
Indirect ownership of the Company’s shares through FPR.
PT KB Finansia Multi Finance 97
Laporan Tahunan 2025
Page 100
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
INFORMASI PEMEGANG SAHAM UTAMA INFORMATION ON MAJOR AND/OR
DAN/ATAU PENGENDALI, SERTA PENERIMA CONTROLLING SHAREHOLDERS, AND ULTIMATE
MANFAAT AKHIR DARI KEPEMILIKAN SAHAM BENEFICIARIES OF SHARE OWNERSHIP
Selama periode pelaporan tahun buku 2025, KB Kookmin During the 2025 financial year reporting period, KB Kookmin
Card Corp. bertindak sebagai Pemegang Saham Pengendali Card Corp. acted as the Company’s Controlling Shareholder,
Perseroan dengan kepemilikan mayoritas mencapai 85% with majority ownership reaching 85% of the Company’s
dari total saham Perseroan. Struktur Pemegang Saham total shares. The Company’s Controlling Shareholder
Pengendali Perseroan disajikan pada bagan berikut ini: structure is presented in the following chart:
(PERUSAHAAN PEMBIAYAAN - PT KB FINANSIA MULTI FINANCE)
(FINANCING COMPANY - PT KB FINANSIA MULTI FINANCE)
Pemegang Saham/
Investor Publik
(WNA-100%)
KB Financial Group Yang Jong Hee*) Yap Tjay Hing Yap Tjay Soen
(BHA-100%) (WNA-0%) (WNI-98%) (WNI-2%)
Catatan | Note:
KB Kookmin Card Corp. PT Finansia Pacifica Raya WNA (Warga Negara Asing | Foreign Citizen)
(BHA-85%) (BHI -15%)
WNI (Warga Negara Indonesia | Indonesian Citizen)
BHA (Badan Hukum Asing | Foreign Legal Entity)
BHI (Badan Hukum Indonesia | Indonesian Legal Entity)
PT KB Finansia Multi Finance *)
CEO KB Financial Group sebagai pengendali dan pemilik manfaat
CEO KB Financial Group as the controlling and ultimate beneficiary owner
Sebagaimana terlihat pada skema kepemilikan saham As shown in the Company’s share ownership scheme above,
Perseroan di atas, pihak yang bertindak sebagai penerima the ultimate beneficiary of the Company is Yang Jong Hee,
manfaat akhir Perseroan adalah Yang Jong Hee selaku Chief Chief Executive Officer of KB Financial Group. He has full
Executive Officer KB Financial Group. Beliau memiliki kendali control over the Company without requiring the approval
penuh atas Perseroan tanpa perlu persetujuan pihak lain. of any other party.
KB Kookmin Card Corp. (“KBC”) KB Kookmin Card Corp. (“KBC”)
KB Kookmin Card Corp (“KBC”) adalah perusahaan kartu KB Kookmin Card Corp. (“KBC”) is a leading credit card
kredit ternama di Korea Selatan yang berdiri sejak tahun company in South Korea, established in 1987. KBC is a
1987. KBC merupakan anak perusahaan dari KB Financial subsidiary of KB Financial Group (“KBFG”), one of the largest
Group (“KBFG”), salah satu lembaga keuangan terbesar dan and most prominent financial institutions in South Korea.
terkemuka di Korea Selatan. Dengan mengusung visi dan With a vision and mission to become the “No. 1 Lifestyle
misi menjadi: “Penyedia Solusi Gaya Hidup No. 1,” KBC kini Solution Provider,” KBC has established a strong position in
telah memiliki posisi yang kuat di industri jasa keuangan the financial services industry by offering a variety of high-
dengan menawarkan berbagai solusi pembayaran yang quality and adaptive payment solutions, including digital
berkualitas dan adaptif, seperti pembayaran digital. payments.
Hingga akhir Desember 2025, KBC telah memiliki fondasi As of the end of December 2025, KBC will have a strong
operasional yang kuat melalui jaringan bisnis yang operational foundation through a business network that
mencakup 29 Kantor Cabang dan didukung 1.438 karyawan includes 29 branch offices and is supported by 1,438
serta jaringan internasional di negara selain Korea yang employees, as well as an international network in countries
terdiri dari 3 Perusahaan Anak dan 1 Kantor Perwakilan. other than Korea consisting of 3 subsidiaries and 1
representative offices.
PT Finansia Pacifica Raya (“FPR”) PT Finansia Pacifica Raya (“FPR”)
PT Finansia Pacifica Raya (“FPR”) adalah perusahaan yang PT Finansia Pacifica Raya (“FPR”) is a company owned by Yap
dimiliki oleh Yap Tjay Hing serta Yap Tjay Soen. FPR resmi Tjay Hing and Yap Tjay Soen. FPR was officially established
didirikan pada tahun 1996 dengan berlandaskan Keputusan in 1996 based on Decree of the Minister of Justice of the
Menteri Kehakiman RI No. 02-7902 HT.01.01.Th.96 tanggal Republic of Indonesia No. 02-7902 HT.01.01.Th.96 dated
28 Juni 1996. June 28, 1996.
98 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 101
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Struktur Grup Perusahaan
Company Group Structure
Perseroan merupakan bagian dari kelompok usaha The Company is part of the KB Kookmin Card Corp. business
KB Kookmin Card Corp. Struktur grup Perseroan per group. The Company’s group structure as of December 31,
31 Desember 2025 disajikan sebagai berikut: 2025, is presented as follows:
KB Kookmin Card
KB Kookmin Card Corp PT Finansia Pacifica Raya
85% 15%
PT KB Finansia Multi Finance
Daftar Entitas Anak dan Entitas Asosiasi,
serta Perusahaan Ventura
List of Subsidiaries, Associates, and Joint Ventures
Sampai dengan akhir 2025, Perseroan tidak memiliki As of the end of 2025, the Company does not have any
entitas anak, perusahaan asosiasi, maupun perusahaan subsidiaries, associated companies, or joint ventures.
ventura/patungan. Oleh karena itu, tidak terdapat informasi Therefore, there is no information regarding the company
mengenai nama perusahaan, persentase kepemilikan names, share ownership percentages, business fields, total
saham, bidang usaha, total aset, maupun status operasi assets, or operational status of subsidiaries, associated
entitas anak, perusahaan asosiasi, atau perusahaan companies, or joint ventures in the 2025 Annual Report and
ventura/patungan di dalam Laporan Tahunan dan Laporan Sustainability Report.
Keberlanjutan 2025.
PT KB Finansia Multi Finance 99
Laporan Tahunan 2025
Page 102
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Kronologis Pencatatan Saham
Share Listing Chronology
Hingga 31 Desember 2025, Perseroan tidak As of 31 December 2025, the Company will not trade its
memperdagangkan sahamnya di bursa manapun dan tidak shares on any exchange and will not conduct an initial
melakukan penawaran umum perdana (IPO), sehingga tidak public offering (IPO). Therefore, there is no information
terdapat informasi terkait Kronologi Pencatatan Saham di regarding the Share Listing Chronology in the 2025 Annual
dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan 2025. Report and Sustainability Report.
Kronologi Pencatatan Obligasi dan
Efek Lainnya
Chronology of Bonds and Other Securities Listing
OBLIGASI I KB FINANSIA MULTI FINANCE KB FINANSIA MULTI FINANCE BONDS I 2022
TAHUN 2022
Perseroan memperoleh pernyataan efektif dari Kepala The Company obtained an effective notice from the Chief
Eksekutif Pengawas Pasar Modal OJK melalui Surat Executive of the Capital Market Supervisory Agency (OJK)
Keputusan No. S-126/D.04/2022 tanggal 14 Juli 2022, through Decree No. S-126/D.04/2022 dated 14 July 2022,
untuk melakukan penawaran Obligasi I KB Finansia to offer KB Finansia Multi Finance Bonds I 2022 with a
Multi Finance Tahun 2022 dengan nilai pokok sebesar principal amount of IDR1,000,000,000,000.00 (one trillion
Rp1.000.000.000.000,00 (satu triliun Rupiah), dengan Rupiah), with quarterly interest payments. These bonds are
pembayaran bunga setiap tiga bulan. Obligasi ini ditawarkan offered in two series:
dalam dua seri, yaitu:
a. Obligasi Seri A sebesar Rp686.385.000.000,00, a. Series A Bonds of IDR686,385,000,000.00, with a term
berjangka waktu 370 hari dengan tingkat suku bunga of 370 days with a fixed interest rate of 4.70% per
tetap 4,70% per tahun, dibayarkan setiap tiga bulan; annum, payable quarterly;
b. Obligasi Seri B sebesar Rp313.615.000.000,00, b. Series B Bonds amounting to IDR313,615,000,000.00,
berjangka waktu tiga tahun dengan tingkat suku bunga with a term of three years with a fixed interest rate of
tetap 7,40% per tahun, dibayarkan setiap tiga bulan. 7.40% per annum, payable every three months.
OBLIGASI II KB FINANSIA MULTI FINANCE KB FINANSIA MULTI FINANCE BONDS II 2023
TAHUN 2023
Perseroan memperoleh pernyataan efektif dari Kepala The Company obtained an effective notice from the Chief
Eksekutif Pengawas Pasar Modal OJK melalui Surat Executive of the Capital Market Supervisory Agency (OJK)
Keputusan No. S-133/D.04/2023 tanggal 19 Juni 2023, through Decree No. S-133/D.04/2023 dated 19 June 2023,
untuk melakukan penawaran Obligasi II KB Finansia to offer KB Finansia Multi Finance Bonds II 2023 with a
Multi Finance Tahun 2023 dengan nilai pokok sebesar principal amount of IDR1,000,000,000,000.00 (one trillion
Rp1.000.000.000.000,00 (satu triliun Rupiah). Obligasi ini Rupiah). These bonds are offered in two series:
ditawarkan dalam dua seri, yaitu:
a. Obligasi Seri A sebesar Rp500.000.000.000,00, a. Series A Bonds of IDR500,000,000,000.00, with a term
berjangka waktu 370 hari dengan tingkat suku bunga of 370 days and a fixed interest rate of 6.20% per
tetap 6,20% per tahun, dibayarkan setiap tiga bulan; annum, payable quarterly;
100 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 103
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
b. Obligasi Seri B sebesar Rp500.000.000.000,00, b. Series B Bonds of IDR500,000,000,000.00, with a term
berjangka waktu tiga tahun dengan tingkat suku bunga of three years and a fixed interest rate of 7.30% per
tetap 7,30% per tahun, dibayarkan setiap tiga bulan. annum, payable quarterly.
OBLIGASI BERKELANJUTAN I KB FINANSIA KB FINANSIA MULTI FINANCE SHELF-
MULTI FINANCE TAHAP I TAHUN 2024 REGISTERED BONDS I PHASE I YEAR 2024
Perseroan memperoleh pernyataan efektif dari Kepala The Company obtained an effective notice from the Chief
Eksekutif Pengawas Pasar Modal OJK melalui Surat Executive of the Capital Market Supervisory Agency (OJK)
Keputusan No. S-164/D.04/2024 tanggal 11 Desember through Decree No. S-164/D.04/2024 dated 11 December
2024, untuk melakukan penawaran Obligasi Berkelanjutan 2024, to offer KB Finansia Multi Finance Shelf-Registered
I KB Finansia Multi Finance Tahap I Tahun 2024 dengan nilai Bonds I Phase I Year 2024 with a principal amount of
pokok sebesar Rp394.035.000.000,00 (tiga ratus sembilan IDR394,035,000,000.00 (three hundred ninety-four billion
puluh empat miliar tiga puluh lima juta Rupiah). Obligasi ini thirty-five million Rupiah). These bonds are offered in two
ditawarkan dalam dua seri, yaitu: series:
a. Obligasi Seri A sebesar Rp326.025.000.000,00, a. Series A Bonds of IDR326,025,000,000.00, with a term
berjangka waktu 370 hari dengan tingkat suku bunga of 370 days, with a fixed interest rate of 6.70% per
tetap 6,70% per tahun, dibayarkan setiap tiga bulan; annum, payable quarterly;
b. Obligasi Seri B sebesar Rp68.010.000.000,00, berjangka b. Series B Bonds amounting to IDR68,010,000,000.00,
waktu tiga tahun dengan tingkat suku bunga tetap with a term of three years with a fixed interest rate of
7,00% per tahun, dibayarkan setiap tiga bulan. 7.00% per year, paid every three months.
Pada tahun 2025, Perseroan tidak menerbitkan obligasi In 2025, the Company did not issue any bonds in line with its
seiring dengan strategi pendanaan yang disesuaikan funding strategy tailored to business needs. The chronology
dengan kebutuhan bisnis. Kronologi pencatatan seluruh of all bonds issued by the Company on the IDX through the
obligasi yang diterbitkan Perseroan di BEI sampai dengan end of 2025 is presented in the following table:
akhir 2025 disajikan pada tabel berikut:
Status
Jenis Tahun Peringkat Jangka Pencatatan
Seri Nilai Nominal Bunga Obligasi Jatuh Tempo Pembayaran
Obligasi Penerbitan Obligasi Waktu Obligasi
Series Nominal Value (Rp) Interest Bond (%) Maturity Date Payment
Type of Bond Issuing Year Bond Rating Period Bond Listing
Status
Obligasi 2024 Seri A Rp326.025.000.000 6,70% per tahun AAAidn 370 hari 27 Desember BEI Lunas
Berkelanjutan (dibayarkan (Triple A) kalender 2025 IDX Paid
I KB Finansia setiap 3 bulan) 370 December 27,
Multi Finance 6.70% per annum calendar 2025
Tahap I Tahun (paid quarterly) days
2024
Shelf 2024 Seri B Rp68.010.000.000 7,00% per tahun AAAidn 3 tahun 17 Desember BEI Belum Jatuh
Registration (dibayarkan (Triple A) 3 years 2027 IDX Tempo
Bonds I KB setiap 3 bulan) December 17, Not Yet Due
Finansia 7.00% per annum 2027
Multi Finance (paid quarterly)
Phase I Year
2024
Obligasi II 2023 Seri A Rp500.000.000.000 6,20% per tahun AAAidn 370 hari 7 Juli 2024 BEI Lunas
KB Finansia (dibayarkan (Triple A) kalender July 7, 2024 IDX Paid
Multi Finance setiap 3 bulan) 370
Tahun 2023 6.20% per annum calendar
Bonds II KB (paid quarterly) days
Finansia Multi
Finance Year 2023 Seri B Rp500.000.000.000 7,30% per tahun AAAidn 3 tahun 27 Juni 2026 BEI Belum Jatuh
2023 (dibayarkan (Triple A) 3 years June 27, 2026 IDX Tempo
setiap 3 bulan) Not Yet Due
7.30% per annum
(paid quarterly)
Obligasi I 2022 Seri A Rp686.385.000.000 4,70% per tahun AAAidn 370 hari 2 Agustus 2023 BEI Lunas
KB Finansia (dibayarkan (Triple A) kalender August 2, 2023 IDX Paid
Multi Finance setiap 3 bulan) 370
Tahun 2022 4.70% per annum calendar
Bonds I KB (paid quarterly) days
Finansia Multi
Finance Year 2022 Seri B Rp313.615.000.000 7,40% per tahun AAAidn 3 tahun 22 Juli 2025 BEI Lunas
2022 (dibayarkan (Triple A) 3 years July 22, 2025 IDX Paid
setiap 3 bulan)
7.40% per annum
(paid quarterly)
PT KB Finansia Multi Finance 101
Laporan Tahunan 2025
Page 104
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Perseroan memberikan jaminan kepada Pemegang Obligasi The Company provides guarantees to Bondholders through
melalui Wali Amanat berupa piutang (performing) sebagai the Trustee in the form of performing receivables as follows:
berikut:
a. 60% dari total nilai emisi Obligasi yang dimiliki dan a. 60% of the total value of the Bonds issued and
merupakan kekayaan Perseroan, sesuai Perjanjian constituted as Company assets, in accordance with the
Perwaliamanatan, untuk Obligasi I KB Finansia Multi Trustee Agreement, for KB Finansia Multi Finance Bond
Finance Tahun 2022 dan Obligasi II KB Finansia Multi I in 2022 and KB Finansia Multi Finance Bond II in 2023;
Finance Tahun 2023;
b. 40% dari total nilai emisi Obligasi yang dimiliki dan b. 40% of the total value of the Bonds issued and
merupakan kekayaan Perseroan, sesuai Perjanjian constituted as Company assets, in accordance with
Perwaliamanatan, untuk Obligasi Berkelanjutan I KB the Trustee Agreement, for KB Finansia Multi Finance
Finansia Multi Finance Tahap I Tahun 2024; Shelf-Registered Bond I Phase I in 2024;
c. Piutang (performing) dimaksud adalah piutang yang c. Performing receivables are receivables that have
tidak mengalami keterlambatan pembayaran pokok not experienced delays in principal and/or interest
dan/atau bunga lebih dari 90 (sembilan puluh) hari payments of more than 90 (ninety) calendar days.
kalender.
KRONOLOGIS PENERBITAN EFEK-EFEK LAINNYA CHRONOLOGY OF ISSUANCE OF OTHER
SECURITIES
Selain obligasi yang telah diuraikan pada tabel di atas, Other than the bonds described in the table above, the
Perseroan tidak pernah menerbitkan surat utang atau efek Company has never issued debt securities or other debt
utang lainnya. securities.
102 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 105
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Informasi Penggunaan Jasa Akuntan Publik
(AP) dan Kantor Akuntan Publik (KAP)
Information on the Use of Public Accountant (AP) and Public Accounting Firm
(KAP) Services
Pada tahun 2025, Perseroan menunjuk Kantor Akuntan In 2025, the Company appointed the Public Accounting
Publik (KAP) Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang dan Rekan Firm (KAP) Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang and Partners
(Member of BDO International Limited) yang terdaftar di (a Member of BDO International Limited), registered with
OJK sebagai auditor independen atas Laporan Keuangan the Financial Services Authority (OJK), as the independent
Perseroan tahun buku yang berakhir pada 31 Desember auditor for the Company’s Financial Statements for the
2025. Penunjukan ini dilakukan berdasarkan usulan Dewan fiscal year ending 31 December 2025. This appointment
Komisaris dengan mempertimbangkan rekomendasi Komite was made based on a proposal from the Board of
Audit sebagaimana ditetapkan melalui keputusan RUPS Commissioners, taking into account the recommendations
Tahunan pada tanggal 23 April 2025. of the Audit Committee, as stipulated in the resolution of
the Annual GMS on 23 April 2025.
Informasi KAP dan Akuntan Publik
Public Accountant and Public Accountant Information
Nama Lembaga KAP Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (Member of BDO International Limited)
Institution Name
Alamat Prudential Tower, Lantai 17 Prudential Tower, 17th Floor
Address Jl. Jend. Sudirman Kav. 79 Jl. Jend. Sudirman Kav. 79
Jakarta 12910 Jakarta 12910
Indonesia Indonesia
Tel.: +62-21 5795 7300 Tel.: +62-21 5795 7300
Nama Akuntan Publik Bapak Santanu Chandra, SE, Ak., CPA, CA
Name of Public Accountant Mr. Santanu Chandra, SE, Ak., CPA, CA
Jasa yang Diberikan Audit Umum atas Laporan Keuangan Tahun Buku 2025
Services Provided General Audit of the Financial Statements for Fiscal Year 2025
Periode Tahun Buku 2025
Period Fiscal Year 2025
Biaya Jasa Audit Rp200.000.000 (General audit 31 Desember 2025 | 31 December 2025)
Audit Fee
Biaya Jasa Non-Audit (jika ada) 1. Rp85.000.000 (Limited review 31 Maret 2025 | March 31, 2025)
Non-Audit Fee (if any) 2. Rp85.000.000 (Limited review 30 Juni 2025 | June 30, 2025)
3. Rp85.000.000 (Limited review 30 September 2025 | September 30, 2025)
PERIODE AUDIT AUDIT PERIOD
Informasi mengenai KAP dan AP, beserta opini auditor Information regarding the Public Accounting Firm (KAP)
eksternal terhadap laporan keuangan tahunan Perseroan and Public Accounting Firm (AP), along with the external
selama 3 (tiga) tahun terakhir, disajikan pada tabel berikut: auditor’s opinion on the Company’s annual financial
statements for the last three years, is presented in the
following table:
PT KB Finansia Multi Finance 103
Laporan Tahunan 2025
Page 106
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Fee atas Jasa Audit Laporan Keuangan Fee atas Jasa Non-Audit Laporan
Nama
Tahunan Keuangan Tahunan
Tahun Akuntan
Fee for Annual Financial Statement Audit Fee for Non-Audit Services for Annual
Buku Nama KAP Publik Opini Audit
Services Financial Statements
Financial KAP Name Public Audit Opinion
Year Accountant
Laporan Keuangan Fee Laporan Keuangan Fee
Name
Financial Statements Fee Financial Statements Fee
2025 KAP Santanu Opini Wajar 31 Desember 2025 Rp200.000.000 31 Maret 2025 (Diaudit Rp85.000.000
Tanubrata Chandra, Tanpa December 31, 2025 tidak termasuk secara terbatas) tidak termasuk
Sutanto SE, Pengecualian pajak March 31, 2025 pajak
Fahmi Ak.,CPA, Unqualified IDR200,000,000 (Limited Review) IDR85,000,000
Bambang CA Opinion excluded tax excluded tax
dan Rekan
(Member 30 Juni 2025 (Diaudit Rp85.000.000
of BDO secara terbatas) tidak termasuk
International June 30, 2025 (Limited pajak
Limited) Review) IDR85,000,000
excluded tax
30 September 2025 Rp85.000.000
(Diaudit secara tidak termasuk
terbatas) pajak
September 30, 2025 IDR85,000,000
(Limited Review) excluded tax
2024 KAP Santanu Opini Wajar 31 Maret 2024 Rp100.000.000 30 September 2024 Rp85.000.000
Tanubrata Chandra, Tanpa March 31, 2024 tidak termasuk (Diaudit secara termasuk pajak
Sutanto SE, Pengecualian pajak terbatas) IDR85,000,000
Fahmi Ak.,CPA, Unqualified IDR100,000,000 September 30, 2024 include tax
Bambang CA Opinion excluded tax (Limited Review)
dan Rekan
(Member 30 Juni 2024 Rp100.000.000
of BDO June 30, 2024 tidak termasuk
International pajak
Limited) IDR100,000,000
excluded tax
30 Juni 2024 (untuk Rp385.000.000
Obligasi Berkelanjutan tidak termasuk
I KB Finansia Multi pajak
Finance Tahap I Tahun IDR385,000,000
2024) excluded tax
June 30, 2024 (for
Shelf Registration
Bonds I KB Finansia
Multi Finance Phase I
Year 2024)
31 Desember 2024 Rp195.000.000
December 31, 2024 tidak termasuk
pajak
IDR195,000,000
excluded tax
2023 KAP Santanu Opini Wajar 31 Desember 2023 Rp380.000.000 31 Maret 2023 (Diaudit Rp82.500.000
Tanubrata Chandra, Tanpa (untuk Obligasi II KB tidak termasuk secara terbatas) termasuk pajak
Sutanto CPA Pengecualian Finansia Multi Finance pajak March 31, 2023 IDR82,500,000
Fahmi Unqualified Tahun 2023) IDR380,000,000 (Limited Review) include tax
Bambang Opinion December 31, 2023 excluded tax
dan Rekan (for Bonds II KB
(Member Finansia Multi Finance
of BDO Year 2023)
International
Limited) 31 Desember 2023 Rp175.000.000 30 Juni 2023 (Diaudit Rp82.500.000
December 31, 2023 tidak termasuk secara terbatas) termasuk pajak
pajak June 30, 2023 (Limited IDR82,500,000
IDR175,000,000 Review) include tax
excluded tax
30 September 2023 Rp82.500.000
(Diaudit secara termasuk pajak
terbatas) IDR82,500,000
September 30, 2023 include tax
(Limited Review)
104 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 107
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Informasi Mengenai Lembaga dan/atau
Profesi Penunjang
Information regarding Supporting Institutions and/or Professions
Perseroan menjalin kerja sama dengan berbagai lembaga The Company collaborates with various supporting
dan profesi penunjang untuk mendukung kelancaran institutions and professions to support the smooth
operasional dalam menjalankan kegiatan usaha sebagai operation of its business activities as a finance company.
perusahaan pembiayaan. Uraian lengkap mengenai profesi A complete description of these supporting professions is
penunjang tersebut disajikan berikut ini: presented below:
Periode
Nama Lembaga Alamat Lingkup Jasa yang Diberikan Penugasan Fee
Institution Name Address Scope of Service Provided Assignment Fee
Period
Lembaga Pemeringkat Efek | Securities Rating Agency
PT Fitch Ratings Indonesia DBS Bank Tower, Memberikan evaluasi dan 2025 Rp155.000.000
24th Floor Suite 2403 peringkat yang independen di luar pajak
Jl. Prof. DR. Satrio, No. Kav 3-5, atas Perseroan dan penerbitan IDR155,000,000
Jakarta 12940 – Indonesia obligasi. excluding tax
Tel +62-21 2988 680 Provide independent evaluation
and ranking of bond issuance.
Wali Amanat | Trustee
PT Bank Mandiri Tbk Jl. Jenderal Gatot Subroto Kav. 36- 38, Mewakili dan melindungi 2025 Rp100.000.000
Jakarta 12190 Indonesia kepentingan pemegang obligasi di luar pajak
Tel. +62-21524 5161 sesuai dengan ketentuan yang IDR100,000,000
tertuang dalam akta perjanjian excluding tax
perwalian.
Represent and protect the
interests of bond holders in
accordance with the provisions
contained in the deed of trust
agreement.
Notaris | Notary
Jose Dima Satria S.H. M.Kn. Jl. Madrasah, Komplek Taman Menyiapkan dan membuat 2025 Rp47.500.000 di
Gandaria Kav. 11A, Kel. Gandaria akta-akta Perseroan. luar pajak
Selatan, Kec. Cilandak, Jakarta Prepare and make Company’s IDR47,500,000
Selatan 12420 deeds. excluding tax
Tel. +62-2129125500
Jl. Madrasah, Komplek Taman
Gandaria Kav. 11A, Gandaria Selatan
Urban Village, Cilandak District, South
Jakarta 12420
Tel. +62- 2129125500
Pencatatan Emisi Obligasi | Listing of Bond Emissions
Bursa Efek Indonesia Gedung Bursa Efek Indonesia Melakukan pencatatan dalam 2025 Rp253.474.500
Indonesia Stock Exchange Jl. Jend. Sudirman, Kav. 52–53, Jakarta Penerbitan Emisi Obligasi yang di luar pajak
12190 ditawarkan kepada Publik. IDR253,474,500
Tel. +62-21515 0515 Carrying out listings in the excluding tax
Fax. +62-21 515-033 issuance of Bond Emissions
Indonesia Stock Exchange Building Jl. offered to the Public
Jend. Sudirman, Kav. 52–53, Jakarta
12190
Tel. +62-21515 0515
Fax. +62-21 515-033
PT KB Finansia Multi Finance 105
Laporan Tahunan 2025
Page 108
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Akses Informasi dan Data Perusahaan
Access to Company Information and Data
Untuk mencegah publikasi yang bias atau tidak akurat, To prevent biased or inaccurate publications, the Company
Perseroan mengoptimalkan situs web resmi (https:// optimizes its official website (https://kreditplus.com/) as a
kreditplus.com/) sebagai kanal komunikasi untuk communication channel to convey company performance
menyampaikan informasi kinerja perusahaan secara information in a transparent, accurate, and credible manner.
transparan, akurat, dan kredibel. Pengelolaan situs web The website is professionally managed by the relevant
dilakukan secara profesional oleh unit kerja terkait dengan work units, in accordance with OJK Regulation No. 8/
mengacu pada Peraturan OJK No. 8/POJK.04/2015 (“POJK POJK.04/2015 (“POJK 8/2015”) concerning Issuer Websites.
8/2015”) tentang Situs Web Emiten. Seluruh informasi yang All information presented on the Company’s website is
tersaji pada laman web Perseroan senantiasa dimutakhirkan regularly updated to ensure its validity and factuality, thus
secara berkala agar tetap valid dan faktual, sehingga dapat assisting the public and stakeholders in making business
membantu masyarakat dan pemangku kepentingan dalam decisions.
pengambilan keputusan bisnis.
Seluruh informasi yang tersedia di laman web Perseroan All information available on the Company’s website is
disajikan dalam 2 (dua) bahasa, yaitu Bahasa Indonesia dan presented in two languages: Indonesian and English. This
Bahasa Inggris. Penyajian dual Bahasa ini memungkinkan dual-language presentation allows investors and foreign
investor dan pemangku kepentingan asing dapat memahami stakeholders to understand the information presented,
informasi yang disampaikan sehingga jangkauan komunikasi thereby broadening the Company’s communication reach.
Perseroan menjadi lebih luas.
Sejalan dengan prinsip tata kelola perusahaan yang baik, In line with the principles of good corporate governance,
Perseroan selalu berhati-hati dalam mempublikasikan the Company always takes care in publishing information to
informasi agar setiap data dapat dipertanggungjawabkan ensure that all data is accountable and the confidentiality
dan kerahasiaan informasi sensitif tetap terjaga. Seluruh of sensitive information is maintained. All information
informasi yang disebarluaskan melalui situs web Perseroan disseminated through the Company’s website has been
telah diverifikasi oleh manajemen sebelum dipublikasikan verified by management before publication to ensure its
untuk memastikan validitasnya. validity.
Dengan tetap memperhatikan unsur kerahasiaan informasi While maintaining the confidentiality of corporate
perusahaan, situs web Perseroan secara garis besar information, the Company’s website generally displays
menampilkan informasi umum yang dapat diakses oleh general information accessible to the public and
masyarakat luas dan pemangku kepentingan, antara lain: stakeholders, including:
1. Informasi Korporat 1. Corporate Information
Informasi Korporat terbagi menjadi 4 (empat) bagian Corporate Information is divided into four main sections:
utama yang terdiri dari Tentang Kami, Hubungan About Us, Investor Relations, Corporate Governance,
Investor, Tata Kelola Perusahaan dan Tanggung Jawab and Social and Environmental Responsibility.
Sosial dan Lingkungan.
a. Portal Tentang Kami memuat informasi Perseroan a. The About Us portal contains Company
seperti Informasi Umum, Visi Misi, Prestasi, Riwayat information such as General Information, Vision
Singkat Perusahaan, Struktur Organisasi, Struktur and Mission, Achievements, Brief Company
Kepemilikan, Struktur Grup, Profil Direksi, Profil History, Organizational Structure, Ownership
Dewan Komisaris, Profil Komite, Profil Sekretaris Structure, Group Structure, Directors Profile, Board
Perusahaan, dan Anggaran Dasar. of Commissioners Profile, Committee Profiles,
Corporate Secretary Profile, and Articles of
Association.
b. Portal Hubungan Investor memuat tentang Profesi b. The Investor Relations portal contains information
Penunjang dan Informasi bagi Investor. about Supporting Professionals and Information
for Investors.
106 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 109
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
c. Portal Tata Kelola Perusahaan memuat informasi c. The Corporate Governance portal contains
tentang Tata Kelola Perusahaan yang Baik, information on Good Corporate Governance,
Piagam Unit Audit Internal, Kode Etik, Pedoman the Internal Audit Unit Charter, the Code of
Komite, Kebijakan Manajemen Risiko, Kebijakan Ethics, Committee Guidelines, Risk Management
Mekanisme Sistem Pelaporan Pelanggaran, Policy, Whistleblowing System Mechanism Policy,
Pedoman Penerapan Strategi Anti-Fraud, dan Guidelines for Implementing Anti-Fraud Strategies,
Pedoman Sistem Manajemen Anti Penyuapan. and Guidelines for the Anti-Bribery Management
System.
d. Portal Tanggung Jawab Sosial memuat informasi d. The Social Responsibility portal contains
tentang Tanggung Jawab Sosial Perusahaan dan information about the Company’s Social
Kebijakan Lingkungan dan Sosial. Responsibility and Environmental and Social
Policies.
2. Produk 2. Products
Bagian ini menjelaskan berbagai macam produk yang This section explains the various products offered by
disediakan Perseroan secara terstruktur dan terperinci. the Company in a structured and detailed manner. The
Portal Produk memuat informasi tentang Ringkasan Product Portal includes information on General Product
Informasi Produk dan Layanan Umum, Multi Produk, and Service Summary Information, Multi-Products, Car
Agunan Mobil, Agunan Motor, Anjak Piutang, Agunan Collateral, Motorcycle Collateral, Factoring, Land and
Tanah dan Bangunan, Mobil Baru, Jual dan Sewa Balik Building Collateral, New Cars, Car Collateral Sale and
Agunan Mobil, dan Pembiayaan Fleet. Leaseback, and Fleet Financing.
3. Digital 3. Digital
Bagian ini menjelaskan informasi seputar layanan This section explains information about the technology-
berbasis teknologi yang disediakan oleh Perseroan, di based services provided by the Company, including
antaranya adalah Kreditplus Mobile dan Kreditmu. Kreditplus Mobile and Kreditmu.
4. Informasi 4. Information
Bagian ini memuat 8 (delapan) bagian yang terdiri This section contains eight sections: Articles, Privacy
dari Artikel, Kebijakan Privasi, Syarat dan Ketentuan, Policy, Terms and Conditions, Brand Identity, Consumer
Identitas Brand, Publikasi Pengaduan Konsumen, Complaint Publication, Sustainability Report, Consumer
Laporan Keberlanjutan, Pemrosesan Data Pribadi Personal Data Processing, and Personal Data Protection
Konsumen dan Pemberitahuan Pelindungan Data Notice.
Pribadi.
5. Hi Kreditplus 5. Hi Kreditplus
Bagian ini menjelaskan informasi tentang Kantor This section provides information about Branch Offices
Cabang dan Kantor selain Kantor Cabang, Hubungi and Offices other than Branch Offices, Contact Us,
Kami, Karir, LAPS, Proses Pelayanan Kreditplus Care, Careers, LAPS, Kreditplus Care Service Process, and
Prosedur Pengkinian Data Konsumen. Consumer Data Update Procedures.
PEMENUHAN INFORMASI PADA SITUS WEB COMPLIANCE WITH INFORMATION ON THE
PERSEROAN COMPANY’S WEBSITE
Sebagai wujud kepatuhan terhadap ketentuan POJK As a form of compliance with POJK 8/2015, the following
8/2015, berikut adalah daftar informasi yang disediakan di is a list of information provided on the Company’s official
situs resmi Perseroan, antara lain: website, including:
Uraian Ketersediaan Keterangan
Description Availability Information
Informasi Pemegang Saham Sampai dengan Pemilik Akhir Individu https://kreditplus.com/ownership-structure
Shareholder Information Down to the Ultimate Individual Owner
Struktur Organisasi | Organizational Structure https://kreditplus.com/organization-structure
Analisis Kinerja Keuangan | Financial Performance Analysis https://kreditplus.com/information-for-investors
Laporan Keuangan Tahunan (5 Tahun Terakhir) https://kreditplus.com/information-for-investors
Annual Financial Statements (Last 5 Years)
Profil Dewan Komisaris dan Direksi • https://kreditplus.com/board-of-commissioners
Profile of the Board of Commissioners and the Board of Directors • https://kreditplus.com/board-of-directors
PT KB Finansia Multi Finance 107
Laporan Tahunan 2025
Page 110
04
Sumber Daya Manusia 110
Human Resources
Teknologi Informasi 130
Information Technology
Tinjauan
Pendukung
Bisnis
Business Support Review
Page 111
Page 112
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Sumber Daya Manusia
Human Resources
“Melalui pengelolaan Sumber Daya Manusia
yang berorientasi pada adaptabilitas,
fleksibilitas, dan peningkatan kompetensi,
Perseroan mampu memperkuat daya saing
serta membangun bisnis dan organisasi
yang resilien.”
“Through human resources management focused on adaptability, flexibility,
and skill development, the Company is able to strengthen its competitiveness
and build a resilient business and organization.”
110 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 113
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
STRATEGI DAN KEBIJAKAN PENGELOLAAN COMPANY TALENT MANAGEMENT STRATEGY
TALENTA PERSEROAN AND POLICY
Dalam menghadapi persaingan industri multifinance yang In facing the increasingly dynamic competition in
semakin dinamis, Perseroan menempatkan pengelolaan the multifinance industry, the Company places talent
talenta sebagai fondasi utama keberlanjutan bisnis. management as a key foundation for business sustainability.
Perseroan memahami bahwa keberhasilan setiap strategi, The Company understands that the success of every strategy,
inovasi produk, dan layanan sangat bergantung pada product innovation, and service is highly dependent on the
kompetensi, integritas, dan keterlibatan karyawan. competence, integrity, and engagement of its employees.
Berangkat dari kesadaran penuh akan hal ini, Perseroan Fully aware of this, the Company has developed a
menyusun program pengembangan Sumber Daya Manusia structured Human Resources (“HR”) development program
(“SDM”) secara terstruktur yang menitikberatkan pada that emphasizes employee adaptability, flexibility, and the
adaptabilitas, fleksibilitas, dan kemampuan karyawan dalam ability to navigate business changes and technological
menghadapi perubahan bisnis serta kemajuan teknologi. advancements.
Setiap inisiatif pengelolaan SDM Perseroan dirancang Each of the Company’s HR management initiatives is
tidak hanya untuk mendorong produktivitas, tetapi juga designed not only to boost productivity but also to create
menciptakan lingkungan kerja yang nyaman, inklusif, dan a comfortable, inclusive, and equitable work environment.
setara. Dalam rangka mencapai tujuan tersebut, Perseroan To achieve these goals, the Company emphasizes
menekankan penguatan struktur organisasi agar Perseroan strengthening its organizational structure to make the
perusahaan menjadi lebih produktif, efisien, dan mampu company more productive and efficient, and to optimally
mewujudkan visi serta misi secara optimal. realize its vision and mission.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan telah menyelenggarakan Throughout 2025, the Company has conducted a series of
serangkaian program pelatihan yang bertujuan training programs aimed at enhancing employee technical
meningkatkan keterampilan teknis karyawan sekaligus skills while developing non-technical capabilities, including
mengembangkan kemampuan non-teknis, termasuk leadership, communication, and collaboration. Through
kepemimpinan, komunikasi, dan kolaborasi. Melalui these competency development initiatives, the Company
berbagai inisiatif pengembangan kompetensi ini, Perseroan ensures that each employee possesses professional skills
memastikan setiap karyawan memiliki kemampuan and an adaptive work attitude, while also being prepared to
profesional dan sikap kerja yang adaptif, sekaligus siap face the challenges of digital transformation, so that every
menghadapi tantangan transformasi digital, sehingga setiap achievement in the company’s growth can be achieved
pencapaian dalam pertumbuhan perusahaan dapat diraih together.
secara bersama-sama.
Dalam menjalankan praktik pengelolaan SDM, Perseroan In carrying out HR management practices, the Company
juga senantiasa menjaga citra dan reputasinya dengan also consistently maintains its image and reputation by
memastikan keselarasan antara implementasi kebijakan ensuring alignment between policy implementation and the
terhadap ketentuan Undang-Undang No. 13 Tahun 2003 provisions of Law No. 13 of 2003 concerning Manpower,
tentang Ketenagakerjaan, yang telah diperbarui melalui which has been updated through Law No. 11 of 2020
Undang-Undang No. 11 Tahun 2020 tentang Cipta Kerja. concerning Job Creation. As a form of real commitment, the
Sebagai bentuk komitmen nyata, Perseroan secara berkala Company periodically reviews internal policies and makes
meninjau kebijakan internal dan melakukan pembaruan updates when necessary, so that they remain relevant and
bila diperlukan, sehingga tetap relevan dan sesuai dengan in accordance with applicable laws. Through this approach,
perundang-undangan yang berlaku. Melalui pendekatan the Company not only complies with regulations but also
ini, Perseroan tidak hanya mematuhi regulasi, tetapi juga builds a responsible work culture as a foundation for
membangun budaya kerja yang bertanggung jawab sebagai achieving sustainable performance.
landasan untuk mewujudkan pencapaian kinerja yang
berkelanjutan.
PT KB Finansia Multi Finance 111
Laporan Tahunan 2025
Page 114
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
KERANGKA MANAJEMEN SDM UNTUK MERAIH HUMAN RESOURCE MANAGEMENT
KINERJA OPTIMAL FRAMEWORK FOR ACHIEVING OPTIMAL
PERFORMANCE
Kerangka Manajemen SDM merupakan fondasi strategis The Human Resource Management Framework is a strategic
yang dirancang untuk memastikan seluruh potensi foundation designed to ensure that all employees’ potential
karyawan dapat dimaksimalkan secara efektif dan efisien. is maximized effectively and efficiently. With a structured
Dengan pendekatan yang terstruktur, kerangka ini tidak approach, this framework focuses not only on administrative
hanya berfokus pada pengelolaan administratif, tetapi management but also emphasizes employee competency
juga menekankan pengembangan kompetensi, motivasi, development, motivation, and well-being as key factors in
dan kesejahteraan karyawan sebagai faktor kunci dalam achieving optimal organizational performance.
mencapai kinerja organisasi yang optimal.
Dalam kerangka ini, setiap elemen manajemen SDM mulai Within this framework, every element of HR management,
dari perencanaan kebutuhan tenaga kerja, rekrutmen dan from workforce needs planning, recruitment and selection,
seleksi, pengembangan kapasitas, manajemen kinerja, capacity development, performance management, to
hingga penghargaan dan pengakuan, seluruhnya dijalankan rewards and recognition, is implemented in an integrated
secara terintegrasi. Pendekatan ini memastikan bahwa manner. This approach ensures that every individual has
setiap individu memiliki kesempatan untuk berkembang the opportunity to develop according to their abilities and
sesuai kemampuan dan kontribusinya terhadap tujuan contribute to organizational goals.
organisasi.
Dalam mempersiapkan talenta-talenta terbaik yang To prepare the best professional and competent talent at
profesional dan kompeten di semua tingkatan organisasi, all levels of the organization, the Company has designed a
Perseroan telah merancang strategi pengelolaan SDM human resource management strategy aimed at improving
yang bertujuan untuk meningkatkan kualitas pengetahuan, the quality of knowledge, fostering leadership, and
menumbuhkan jiwa kepemimpinan, dan mendorong encouraging the innovative capabilities of each employee.
kemampuan berinovasi setiap karyawan. Semua upaya ini All of these efforts are carried out while adhering to
dilakukan dengan tetap berpegang pada nilai-nilai moral moral and ethical values and embodying the spirit of the
dan etis, serta mewujudkan semangat nilai-nilai dan budaya Company’s values and culture.
Perseroan.
Sejalan dengan itu, Perseroan juga berkomitmen In line with this, the Company is also committed to
mempertahankan talenta-talenta terbaik melalui retaining the best talent through the development of a
pembangunan Employee Value Proposition (EVP) yang jelas. clear Employee Value Proposition (EVP). Various programs
Berbagai program dan inisiatif dirancang untuk memberikan and initiatives are designed to provide a positive career
pengalaman berkarier (employee experience) yang positif experience for all employees. This strategy not only
bagi seluruh karyawan. Strategi ini tidak hanya memperkuat strengthens employee engagement but also enhances the
keterikatan karyawan, tetapi juga meningkatkan daya tarik Company’s attractiveness as a superior employer in the
Perseroan sebagai tempat bekerja yang unggul di mata para eyes of potential talent.
talenta.
Komitmen tinggi Perseroan dalam menjaring talenta The Company’s strong commitment to attracting quality
berkualitas hingga mengawal pengembangan kapasitas talent and overseeing the capacity development of all
seluruh karyawan tercermin dalam framework pengelolaan employees is reflected in its human resource management
SDM yang telah diselaraskan dengan Visi dan Misi Perseroan. framework, which is aligned with the Company’s Vision
Kerangka ini memastikan bahwa seluruh elemen manajemen and Mission. This framework ensures that all elements of
SDM berjalan secara terintegrasi, membangun budaya kerja human resource management operate in an integrated
yang adaptif dan kolaboratif, mendorong inovasi, serta manner, fostering an adaptive and collaborative work
memperkuat daya saing organisasi secara berkelanjutan. culture, encouraging innovation, and strengthening the
organization’s sustainable competitiveness.
112 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 115
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Berdasarkan framework yang telah ditetapkan, strategi Based on the established framework, the Company’s HR
perencanaan SDM Perseroan difokuskan pada identifikasi planning strategy focuses on identifying workforce needs
kebutuhan tenaga kerja sebagai langkah awal, sehingga as the initial step, ensuring that these needs are met to
pemenuhan kebutuhan tersebut dapat mendukung support the achievement of the Company’s vision, mission,
pencapaian visi, misi, serta tujuan bisnis Perseroan. and business objectives.
Company Vision & Mission
Company Business Needs
Man Power Needs
Performance
Management Cycle
Promotion
Career Advancemnet
External/ Orientation
Program
Internal Hiring Program Career Development
Performance Monitoring
Planning & Review
Program
Talent Pool Selection
& Assessment
Reinforcement
Program
Human Resource System &
Procedure
Competency Management
Core Values
Dalam pelaksanaannya, Perseroan mengintegrasikan In its implementation, the Company integrates its HR
strategi pengelolaan SDM dengan rencana bisnis korporat management strategy with its corporate business plan
agar dapat menarik dan menyeleksi kandidat karyawan to attract and select the best employee candidates who
terbaik yang sesuai dengan kualifikasi dan kebutuhan align with the organization’s qualifications and needs.
organisasi. Pendekatan ini memungkinkan Perseroan This approach enables the Company to maintain its
mempertahankan daya saing dan mencapai kinerja usaha competitiveness and achieve optimal business performance.
yang optimal.
Sampai dengan tahun 2025, Perseroan menekankan Until 2025, the Company emphasizes 3 (three) main
3 (tiga) fondasi utama sebagai pijakan dalam pengelolaan foundations as the foundation for efficient HR management:
SDM yang efisien, yakni: (1) Core Values sebagai pedoman (1) Core Values as guidelines for behavior and work culture;
perilaku dan budaya kerja; (2) Pengembangan Kompetensi (2) Competency Development to ensure that each employee
untuk memastikan setiap karyawan memiliki kemampuan possesses relevant skills and develops in line with business
yang relevan dan berkembang seiring perubahan bisnis; dan changes; and (3) HR Management Systems & Procedures to
(3) Sistem & Prosedur Pengelolaan SDM guna memastikan ensure that all processes are effective and consistent.
seluruh proses berjalan efektif dan konsisten.
PT KB Finansia Multi Finance 113
Laporan Tahunan 2025
Page 116
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Selain itu, Perseroan juga menempatkan keberagaman dan Furthermore, the Company also prioritizes diversity and
inklusivitas sebagai pilar utama dalam strategi pengelolaan inclusivity as key pillars in its employee management
karyawan. Melalui penerapan seluruh fondasi ini secara strategy. By optimally implementing these foundations, the
optimal, Perseroan berupaya membangun kolaborasi yang Company strives to build harmonious collaboration between
harmonis antara organisasi dan karyawan sehingga tercipta the organization and its employees, creating a productive
budaya kerja yang produktif dan selaras untuk mendukung and aligned work culture that supports the sustainable
pencapaian tujuan bisnis secara berkelanjutan. achievement of business goals.
Core Values Core Values
Dalam menjalankan seluruh aktivitas bisnis, Perseroan telah In carrying out all business activities, the Company has
menetapkan nilai-nilai inti (Core Values) sebagai pedoman established core values as guidelines for all employees in
bagi seluruh karyawan dalam melaksanakan tugas serta carrying out their duties and responsibilities. These values
tanggung jawabnya. Nilai-nilai ini menjadi fondasi bagi serve as the foundation for all employees in creating a
seluruh karyawan dalam menciptakan budaya perusahaan productive corporate culture and serve as a foundation for
yang produktif, sekaligus menjadi landasan motivasi dalam motivation in facing complex business challenges.
menghadapi kompleksitas tantangan bisnis.
Hingga kini, Perseroan terus memperkuat implementasi To date, the Company continues to strengthen the
mengokohkan 7 (tujuh) nilai-nilai inti di seluruh implementation of its 7 (seven) core values across the
organisasiinternal perusahaan, yaitu: organizationinternally, namely:
1. Integritas – Menjunjung tinggi kejujuran dan 1. Integrity – Upholding honesty and transparency in
transparansi dalam setiap tindakan. every action.
2. Kerja Sama – Mendorong kolaborasi antar tim untuk 2. Teamwork – Encouraging collaboration between teams
menciptakan sinergi dan inovasi. to create synergy and innovation.
3. Peduli dan Bertanggung Jawab – Memperhatikan 3. Caring and Responsibility – Considering the impact of
dampak tindakan terhadap rekan kerja, pelanggan, dan actions on colleagues, customers, and the surrounding
lingkungan sekitar. environment.
4. Melakukan dengan Benar & Mengembangkan Diri – 4. Doing It Right & Self Improvement Developing
Menyelesaikan tugas dengan tepat sekaligus berupaya Yourself – Completing tasks accurately while striving
meningkatkan kompetensi diri. to improve your own competencies.
5. Sikap ‘Pasti Bisa’ (Can-do Attitude) – Menunjukkan 5. Can-Do Attitude – Demonstrating initiative and
inisiatif dan ketangguhan dalam menghadapi resilience in facing challenges.
tantangan.
6. Tidak Rumit – Mengedepankan kesederhanaan dan 6. Simplicity Uncomplicated – Prioritizing simplicity and
efisiensi dalam pelaksanaan pekerjaan. efficiency in work execution.
7. Rajin dan Tekun – Konsisten dalam bekerja dengan 7. Diligence and Perseverance – Consistently working
dedikasi tinggi untuk mencapai hasil terbaik. with high dedication to achieve the best results.
Agar penerapan nilai-nilai tersebut berjalan efektif, To ensure the effective implementation of these values, the
Perseroan melakukan sosialisasi secara berkala untuk Company conducts regular outreach to enhance employee
meningkatkan pemahaman karyawan dan memastikan understanding and ensure their implementation in every
implementasinya dalam setiap tugas dan tanggung jawab task and responsibility they undertake. Through consistent
yang dijalankan. Melalui penerapan nilai-nilai inti ini secara application of these core values, the Company is optimistic
konsisten, Perseroan optimis dapat menciptakan lingkungan about creating a productive and positive work environment,
kerja yang produktif dan positif, sekaligus mendukung while simultaneously supporting the achievement of
pencapaian kinerja ekonomi yang berkelanjutan. sustainable economic performance.
Pengembangan Kompetensi Competency Development
Perseroan mengembangkan seluruh program peningkatan The Company develops comprehensive human resource
kapabilitas SDM dengan menitikberatkan pada peningkatan capability development programs, emphasizing knowledge
pengetahuan, kompetensi, dan pembentukan perilaku kerja enhancement, competency enhancement, and the
yang efektif. Pendekatan ini bertujuan mencetak SDM development of effective work behaviors. This approach
yang unggul, profesional, dan siap mendukung pencapaian aims to develop superior, professional human resources
seluruh tujuan bisnis Perseroan. ready to support the achievement of all of the Company’s
business objectives.
114 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 117
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dalam praktiknya, Perseroan menyelenggarakan program In practice, the Company conducts training programs
pelatihan yang mencakup pemenuhan ketentuan OJK, that address compliance with OJK regulations, business
kebutuhan bisnis, pengembangan kompetensi digital, needs, digital competency development, new employee
onboarding karyawan baru, pengembangan talenta, onboarding, talent development, certification, and the
sertifikasi, serta internalisasi budaya perusahaan. Kegiatan internalization of corporate culture. These activities are
ini didukung dengan infrastruktur pelatihan tatap muka, supported by a comprehensive infrastructure of face-
online, dan e-learning dengan materi terstruktur, to-face, online, and e-learning training programs, with
sosialisasi efektif, dan monitoring berkelanjutan sehingga structured materials, effective outreach, and ongoing
pengembangan kompetensi dapat berjalan optimal dan monitoring to ensure optimal competency development
selaras dengan arah transformasi Perseroan. and alignment with the company’s transformation direction.
Sistem & Prosedur Pengelolaan SDM HR Management Systems & Procedures
Perseroan memastikan seluruh proses pengelolaan SDM The Company ensures that all HR management processes
didukung oleh standar dan sistem yang efisien, mencakup are supported by efficient standards and systems, including
orientasi program, siklus manajemen kinerja (Performance program orientation, the Performance Management Cycle,
Management Cycle), dan program pengembangan karir and the Career Advancement Program. This system is
(Career Advancement Program). Sistem ini dirancang designed to ensure that each stage of HR management
untuk menjamin setiap tahapan pengelolaan SDM berjalan is consistent and aligned with the Company’s business
konsisten dan selaras dengan tujuan bisnis Perseroan. objectives.
Proses pengelolaan SDM dimulai dengan menjaring talenta The HR management process begins with recruiting the best
terbaik yang sesuai dengan kualifikasi dan kebutuhan talent that matches the qualifications and needs of each
masing-masing unit kerja. Kandidat yang lolos seleksi work unit. Successful candidates are then enrolled in an
selanjutnya diikutsertakan pada program orientasi yang orientation program designed to provide a comprehensive
dirancang untuk memberikan pemahaman komprehensif understanding of the company’s work culture, values, and
mengenai budaya kerja, nilai perusahaan, serta tanggung responsibilities. Through this program, each new employee
jawab yang akan dijalankan. Melalui program ini, setiap is expected to adapt more quickly and contribute optimally
karyawan baru diharapkan dapat lebih cepat beradaptasi to the team and the organization as a whole.
dan berkontribusi secara optimal dalam tim maupun
organisasi secara keseluruhan.
Kualitas SDM juga dijaga melalui penilaian kinerja HR quality is also maintained through regular performance
berkala yang dilaksanakan dalam kerangka Performance assessments conducted within the Performance
Management Cycle. Evaluasi dilakukan secara menyeluruh, Management Cycle framework. Evaluations are conducted
mulai dari perencanaan, pelaksanaan, hingga monitoring dan comprehensively, from planning and implementation to
review kerja. Hasil evaluasi selanjutnya diimplementasikan monitoring and review. The evaluation results are then
melalui Reinforcement Program berbasis kinerja yang implemented through a performance-based Reinforcement
meliputi pelatihan, penghargaan, serta tindakan korektif. Program that includes training, rewards, and corrective
Program ini bertujuan memastikan setiap karyawan terus actions. This program aims to ensure the continuous
berkembang sekaligus mempertahankan keunggulan SDM development of each employee while maintaining the
Perseroan. Company’s HR excellence.
Sebagai langkah lanjutan, Perseroan juga menyediakan As a follow-up, the Company also provides a Career
Career Advancement Program bagi karyawan yang Advancement Program for high-performing employees,
menunjukkan performa tinggi, serta memberikan providing them with opportunities to occupy more strategic
kesempatan bagi mereka untuk menempati posisi lebih positions. This program serves as a bridge for developing
strategis. Program ini menjadi jembatan bagi pengembangan individual competencies that align with company needs,
kompetensi individu yang selaras dengan kebutuhan while simultaneously encouraging the achievement of
Perseroan, sekaligus mendorong pencapaian tujuan bisnis business goals in a sustainable manner.
secara berkelanjutan.
PT KB Finansia Multi Finance 115
Laporan Tahunan 2025
Page 118
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
STRUKTUR ORGANISASI PENGELOLA SDM HR MANAGEMENT ORGANIZATIONAL STRUCTURE
Perseroan merancang struktur organisasi pengelolaan The Company has designed a clear and efficient HR
SDM yang jelas dan efisien untuk memastikan seluruh management organizational structure to ensure that all
proses pengelolaan SDM berjalan optimal. Berdasarkan HR management processes run optimally. Based on the
Surat Keputusan Direksi No. 832/KBFMF/VIII/2025 Board of Directors’ Decree No. 832/KBFMF/VIII/2025
tentang Struktur Organisasi Perusahaan, seluruh aktivitas concerning the Company’s Organizational Structure, all
terkait pengelolaan SDM menjadi tanggung jawab unit- activities related to HR management are the responsibility
unit kerja di bawah People & Organization Development of work units under People & Organization Development
(termasuk Talent Development), Learning & Development, (including Talent Development), Learning & Development,
Recruitment, Compensation & Benefit, General Affairs, dan Recruitment, Compensation & Benefits, General Affairs,
Industrial Relation, yang seluruhnya diawasi oleh Direktur and Industrial Relations, all of which are supervised by the
Sumber Daya Manusia & General Affairs. Director of Human Resources & General Affairs.
Peter Halim
Direktur Utama
President Director
Martina Hariyanto
Direktur Sumber Daya Manusia & General Affairs
Human Resources & General Affairs Director
Juan Nababan
Deputy Head of HR & GA
HR & GA Services HR Development Industrial Relations
Struktur organisasi di atas dirancang agar setiap fungsi SDM The organizational structure above is designed to ensure
mulai dari tahap rekrutmen, pengembangan kompetensi, that every HR function, from recruitment and competency
manajemen kinerja, hingga pengelolaan karier dapat development to performance management and career
dikelola secara terkoordinasi dan selaras dengan strategi management, can be managed in a coordinated manner
bisnis Perseroan. Setiap unit memiliki peran dan tanggung aligned with the Company’s business strategy. Each unit
jawab spesifik sehingga memungkinkan pengambilan has specific roles and responsibilities, enabling rapid and
keputusan yang cepat dan tepat, serta penerapan kebijakan accurate decision-making and consistent implementation
SDM yang konsisten di seluruh organisasi. Dengan struktur of HR policies across the organization. With a well-defined
organisasi yang terdefinisi dengan baik, Perseroan mampu organizational structure, the Company is able to maintain
menjaga kualitas SDM, meningkatkan produktivitas, serta the quality of its human resources, increase productivity,
membangun budaya kerja yang harmonis dan berorientasi and build a harmonious and results-oriented work culture.
pada hasil.
116 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 119
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
MENARIK TALENTA UNGGUL UNTUK MASA ATTRACTING TOP TALENT FOR THE COMPANY’S
DEPAN PERSEROAN FUTURE
Dalam menghadapi persaingan yang semakin kompetitif di Facing increasingly fierce competition in the multifinance
industri multifinance, Perseroan menempatkan rekrutmen industry, the Company prioritizes recruiting top talent
talenta unggul sebagai strategi utama untuk memperkuat as a key strategy to strengthen its competitiveness. The
daya saing. Proses rekrutmen dirancang secara selektif, recruitment process is designed to be selective, transparent,
transparan, dan tidak diskriminatif di mana hasil keputusan and non-discriminatory, with the decision to accept or
penerimaan atau penolakan kandidat sepenuhnya mengacu reject candidates based entirely on a comprehensive
pada hasil evaluasi seleksi yang komprehensif. selection evaluation.
Perseroan senantiasa menjunjung tinggi inklusivitas The Company consistently upholds inclusivity and
dan transparansi, memastikan setiap kandidat memiliki transparency, ensuring that every candidate has an equal
kesempatan yang sama berdasarkan kesesuaian kompetensi opportunity based on their competencies and qualifications.
dan kualifikasi. Proses rekrutmen juga berkontribusi pada The recruitment process also contributes to community
pemberdayaan masyarakat di daerah operasional, melalui empowerment in its operational areas, by prioritizing local
prioritas bagi putra-putri daerah untuk mengisi posisi di talent to fill positions in its respective branch offices.
kantor cabang masing-masing.
Dalam upaya menjaring karyawan unggul, Perseroan In an effort to recruit top talent, the Company prioritizes
memprioritaskan talent pool internal untuk meningkatkan its internal talent pool to improve time and resource
efisiensi waktu dan sumber daya melalui kebijakan rotasi, efficiency through rotation, assignment, and promotion
penugasan, serta promosi jabatan. Apabila tidak terdapat policies. If no qualified internal candidates are found, the
kandidat internal yang memenuhi kualifikasi, maka proses recruitment process continues by utilizing external sources
rekrutmen dilanjutkan dengan memanfaatkan sumber through the Company’s official website (https://career.
eksternal melalui situs resmi Perseroan (https://career. kreditplus.com/idhttps://career.kreditplus.com/id), online
kreditplus.com/id), portal pencarian kerja daring, serta job search portals, and collaborations with universities and
kerja sama dengan universitas dan penyedia tenaga kerja professional labor providers.
profesional.
Selama proses pencarian kandidat karyawan, Perseroan During the employee candidate search process, the
kerap dihadapkan dengan sejumlah tantangan mulai dari Company often encounters challenges, including intense
persaingan ketat dengan perusahaan pembiayaan lain, peer competition, increasingly specific IT competency
kebutuhan kompetensi IT yang semakin spesifik, serta requirements, and a limited pool of candidates familiar
terbatasnya kandidat yang memahami regulasi dan proses with financing regulations and business processes. This
bisnis pembiayaan. Kondisi ini menuntut Perseroan untuk situation requires the Company to implement an adaptive,
menerapkan strategi rekrutmen yang adaptif, terukur, measurable, and innovative recruitment strategy to ensure
dan inovatif guna memastikan ketersediaan SDM yang the availability of human resources that support business
mendukung pertumbuhan dan keberlanjutan bisnis. growth and sustainability.
Sepanjang tahun 2025, strategi rekrutmen Perseroan Throughout 2025, the Company’s recruitment strategy
difokuskan pada pemenuhan kebutuhan tenaga kerja focused on meeting workforce needs to fill strategic
untuk mengisi kekosongan (vacant) posisi strategis yang vacancies that directly contribute to achieving the
berperan langsung dalam pencapaian target Perseroan. Ccompany’s targets. This process is carried out through
Proses ini dilakukan melalui perluasan sumber rekrutmen expanding relevant recruitment sources and optimizing
yang relevan serta optimalisasi seleksi mulai dari tahap the selection process, from interviews and psychological
wawancara (interview), psikotes, technical test, hingga assessments, technical tests, to online background and
pemeriksaan latar belakang dan riwayat kredit secara credit history checks. This comprehensive approach is
online. Pendekatan yang komprehensif ini dirancang untuk designed to ensure an effective and efficient selection
memastikan proses seleksi berjalan secara efektif dan process while expanding the reach of potential candidates
efisien, sekaligus memperluas jangkauan kandidat potensial who can meet the Company’s needs.
yang dapat mendukung kebutuhan Perseroan.
PT KB Finansia Multi Finance 117
Laporan Tahunan 2025
Page 120
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Dengan menerapkan rangkaian seleksi karyawan yang By implementing an effective and objective employee
efektif dan objektif, Perseroan telah merekrut sebanyak selection process, the Company has recruited 1,718
1.718 karyawan dari berbagai latar belakang untuk mengisi employees from various backgrounds to fill required
posisi yang dibutuhkan. Kegiatan rekrutmen dilakukan positions. Recruitment activities are conducted through
melalui program seleksi reguler maupun profesional hire regular selection programs and professional hires to fill
untuk menempati berbagai level jabatan mulai dari officer, various levels of positions, from officers, and managers, to
manager, middle manager, hingga senior manager, sesuai middle managers, all the way to senior managers, according
kebutuhan Perseroan. to the Company’s needs.
Dengan terlaksananya proses rekrutmen sepanjang tahun With the recruitment process completed throughout the
ini, jumlah karyawan Perseroan tercatat sebanyak 3.947 year, the Company’s total employee count reached 3,947
orang per 31 Desember 2025. Angka ini mencerminkan as of December 31, 2025. This figure represents a 41.90%
penurunan 41,90% dibandingkan tahun sebelumnya yang decrease compared to the previous year’s 6,793 employees.
mencapai 6.793 orang. Penurunan ini sejalan dengan This decrease is in line with the Company’s efficiency efforts
efisiensi yang dilakukan oleh Perseroan untuk menyesuaikan to align its organizational structure with operational needs
struktur organisasi dengan kebutuhan operasional dan and business strategy.
strategi bisnis Perseroan.
MENILAI UNTUK TUMBUH: PENDEKATAN ASSESSING TO GROW: AN INTEGRATED
TERPADU KINERJA DAN PENGEMBANGAN APPROACH TO PERFORMANCE AND CAREER
KARIER DEVELOPMENT
Sebagai wujud dukungan terhadap pengembangan karir To support employee career development, the Company
karyawan, Perseroan menerapkan Career Advancement implements a Career Advancement Program that enables
Program yang memungkinkan karyawan menempati posisi- employees to occupy key positions aligned with their
posisi kunci sesuai kapabilitasnya. Program ini dijalankan capabilities. This program is implemented in a structured
secara terstruktur, mulai dari level senior manager hingga manner, starting from the senior manager level through
jalur pelaksana dan pimpinan, sehingga memastikan the executive and leadership pathways, ensuring leadership
keberlanjutan kepemimpinan dan stabilitas posisi strategis continuity and strategic position stability throughout the
di seluruh organisasi. organization.
Sistem penilaian kinerja berbasis Key Performance Indicator A Key Performance Indicator (KPI)-based performance
(KPI) diterapkan untuk mengevaluasi pencapaian dan appraisal system is implemented to evaluate employee
kinerja karyawan sesuai peran dan tanggung jawabnya. achievements and performance according to their roles
Penilaian yang objektif ini menjadi dasar bagi manajemen and responsibilities. This objective assessment serves as
dalam memberikan umpan balik dan menentukan karyawan the basis for management to provide feedback and identify
yang layak masuk dalam talent pool, sekaligus menjadi employees who are eligible to join the talent pool, while
acuan dalam pengembangan karier. also serving as a reference for career development.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan telah mempromosikan Throughout 2025, the Company promoted 147 of iIts high-
sebanyak 147 karyawan berprestasi ke posisi yang lebih performing employees to higher positions, with female
tinggi, dengan persentase karyawan perempuan mencapai employees representing 23.84% of the total promotions of
23,84%. Komposisi ini mencerminkan komitmen Perseroan whom were female. This composition reflects the Company’s
terhadap kesetaraan dan inklusivitas dengan memberikan commitment to equality and inclusivity by providing equal
kesempatan yang sama bagi seluruh karyawan tanpa opportunities for all employees regardless of ethnicity,
memandang suku, agama, ras, latar belakang, atau gender, religion, race, background, or gender, while simultaneously
sekaligus mendorong pertumbuhan bersama. encouraging shared growth.
118 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 121
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
MENINGKATKAN KETERIKATAN KARYAWAN IMPROVING EMPLOYEE ENGAGEMENT AND
DAN MENGELOLA TURNOVER DI TINGKAT MANAGING TURNOVER AT OPTIMAL LEVELS
OPTIMAL
Dalam pengelolaan SDM, Perseroan menaruh perhatian In HR management, the Company pays special attention
khusus pada tingkat perputaran (turnover) karyawan to employee turnover rates, given that team stability is key
mengingat stabilitas tim menjadi kunci tercapainya tujuan to achieving business goals. To mitigate the risk of high
bisnis. Untuk mengurangi risiko turnover yang tinggi, turnover, the Company conducts market benchmarking and
Perseroan melakukan benchmarking pasar dan menganalisis analyzes key and critical positions, while simultaneously
posisi-posisi kunci dan kritikal, sekaligus meningkatkan increasing employee engagement to maintain employee
keterlibatan karyawan agar semangat kerja dan loyalitas morale and long-term loyalty.
jangka panjang tetap terjaga.
Sepanjang tahun 2025, berbagai inisiatif retensi telah Throughout 2025, the Company implemented various
diterapkan Perseroan termasuk pemberian paket kompensasi retention initiatives, such as competitive compensation
dan tunjangan kompetitif, program pengembangan talenta and benefits packages, talent development and leadership
dan kaderisasi pemimpin, serta peningkatan kompetensi development programs, and competency enhancement
melalui pendidikan dan pelatihan yang disesuaikan dengan through need-based education and training pursuant to
kebutuhan bisnis dan standar regulasi. regulatory standards.
Pada tahun 2025, Perseroan telah mengadakan survey In 2025, the Company conducted an employee engagement
engagement karyawan yang menilai 5 (lima) faktor kunci, survey assessing 5 (five) key factors: (1) Clear and Promising
yaitu (1) Clear and Promising Direction, meraih skor Direction, earning the highest score of 8.71, reflecting high
tertinggi sebesar 8,71 yang mencerminkan tingginya employee confidence in the Company’s future direction;
kepercayaan karyawan terhadap arah masa depan (2) Confidence in Leadership, earning a score of 8.63; (3)
Perseroan; (2) Confidence in Leader meraih skor 8,63; Quality and Customer Focus, earning a score of 8.59; (4)
(3) Quality and Customer Focus meraih skor 8,59; (4) Development Opportunities, earning a score of 8.32; and
Development Opportunities meraih skor 8,32; dan (5) (5) Respect & Recognition, earning a score of 8.30. The
Respect & Recognition meraih skor 8,30. Hasil penilaian results of this employee satisfaction assessment encourage
tingkat kepuasan karyawan ini mendorong Perseroan the Company to continue strengthening its leadership
untuk terus memperkuat program pengembangan kualitas development program across all levels.
kepemimpinan di seluruh lini.
Melalui implementasi strategi retensi dan peningkatan Through the implementation of appropriate retention and
keterikatan yang tepat, Perseroan berhasil menjaga tingkat engagement strategies, the Company has successfully
atrisi (turnover) sukarela terkendali sebesar 13,58% di tahun maintained a controlled voluntary attrition (turnover) rate
2025. Berikut ini adalah tren turnover karyawan selama 2 of 13.58% by 2025. The following table shows the employee
(dua) tahun terakhir diuraikan dalam tabel berikut: turnover trend over the past 2 (two) years:
Keterangan 2025 2024 Description
Meninggal Dunia 6 16 Deceased
Pensiun 22 16 Retired
Mengundurkan Diri 4.513 4.436 Resigned
Jumlah Karyawan Keluar 4.541 4.468 Number of Employees Leaving
Jumlah Karyawan yang Masuk 1.718 3.081 Number of Incoming Employees
Jumlah Karyawan di Awal Tahun 6.646 7.985 Number of Employees at the Beginning of the Year
Jumlah Karyawan di Akhir Tahun 3.947 6.793 Number of Employees at the End of the Year
Persentase Turnover 13,58% 4,93% Turnover Percentage
PT KB Finansia Multi Finance 119
Laporan Tahunan 2025
Page 122
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Dari tabel di atas, terlihat bahwa Perseroan mampu The table above demonstrates that the Company has
mempertahankan stabilitas tenaga kerja melalui been able to maintain workforce stability through the
penerapan kebijakan SDM yang efektif, termasuk program implementation of effective HR policies, including career
pengembangan karier, peningkatan kesejahteraan development programs, improved employee welfare, and
karyawan, dan komunikasi internal yang transparan. Upaya transparent internal communications. These efforts should
ini tidak hanya mampu menjaga tingkat turnover, tetapi not only maintain turnover rates but it also strengthens
juga memperkuat keterikatan karyawan terhadap tujuan employee engagement with the organization’s goals and
dan budaya organisasi, sehingga mendukung pencapaian culture and eventually support the sustainable achievement
rencana bisnis secara berkelanjutan. of business plans.
KEBIJAKAN REWARD & PUNISHMENT: REWARD AND PUNISHMENT POLICIES:
MENINGKATKAN LOYALITAS DAN INCREASING EMPLOYEE LOYALTY AND
PRODUKTIVITAS KARYAWAN PRODUCTIVITY
Perseroan menerapkan kebijakan Reward & Punishment The Company implements a Reward & Punishment policy
agar dapat menciptakan budaya kerja yang disiplin, teratur, to foster a disciplined, orderly, and ethical work culture,
dan beretika, sekaligus mendorong kinerja karyawan while simultaneously encouraging optimal employee
yang optimal. Kebijakan reward diterapkan berdasarkan performance. The reward policy is implemented based on
penilaian KPI masing-masing karyawan sebagai bentuk each employee’s KPI assessment as a tangible form of
pemberian apresiasi nyata terhadap kinerja gemilang appreciation for outstanding performance that drives the
yang mendorong pencapaian tujuan Perseroan. Melalui achievement of the Company’s goals. Through this award,
penghargaan ini, setiap pencapaian tidak hanya diakui, each achievement is not only recognized but also motivates
tetapi juga menjadi motivasi bagi karyawan lain untuk terus other employees to continue innovating, improving
berinovasi, meningkatkan kinerja, dan berperan aktif dalam performance, and playing an active role in realizing the
mewujudkan visi dan misi Perseroan. company’s vision and mission.
120 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 123
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Selain sebagai bentuk apresiasi, pemberian reward juga Beyond serving as a form of appreciation, rewards are also
menjadi bagian dari strategi employee value proposition part of the Company’s employee value proposition strategy.
Perseroan. Kebijakan ini tidak hanya dimaksudkan untuk This policy is intended not only to provide added value to
memberikan nilai tambah bagi karyawan, tetapi juga employees but also to ensure that top talent continues
memastikan talenta terbaik terus tumbuh dan berkembang to grow and develop alongside the Company to support
bersama Perseroan untuk mendukung keberlanjutan usaha business sustainability in both the short and long term.
baik dalam jangka pendek maupun jangka panjang.
Dalam pelaksanaannya, reward diberikan dalam bentuk In practice, rewards are provided in cash and non-cash forms.
tunai dan non-tunai. Pemberian apresiasi dalam bentuk Cash appreciation is realized through the determination of a
tunai diwujudkan melalui penetapan gaji tahunan yang competitive annual salary in accordance with employment
kompetitif sesuai peraturan ketenagakerjaan, Tunjangan regulations, a Holiday Allowance (THR), annual leave pay,
Hari Raya (THR), uang pelaksanaan cuti tahunan, serta and long-term leave pay for every five years of service.
uang cuti besar setiap kelipatan 5 (lima) tahun masa kerja. Meanwhile, non-cash rewards are provided in the form of
Sementara reward non-tunai diberikan melalui kesempatan job promotion opportunities, relevant training to improve
promosi jabatan, pelatihan (training) yang relevan untuk competency, healthcare facilities, leave entitlements,
peningkatan kompetensi, fasilitas kesehatan, hak cuti, employee financing, and additional benefits based on work
pembiayaan karyawan, serta fasilitas tambahan sesuai location and position.
lokasi kerja dan jabatan.
Sebagai langkah pencegahan terhadap tindakan yang As a preventative measure against actions that could hinder
dapat menghambat atau merugikan aktivitas Perseroan, or harm company activities, the Company also implements
Perseroan juga menerapkan kebijakan punishment yang a strict punishment policy for employees found to have
tegas bagi karyawan yang terbukti melanggar Peraturan violated Company Regulations (PP), Standard Operating
Perusahaan (PP), Standard Operating Procedure (SOP), dan Procedures (SOP), and the Company’s Code of Ethics.
Kode Etik Perseroan. Penegakan sanksi dilakukan sesuai Sanctions are enforced according to the severity of the
dengan tingkat pelanggarannya seraya tetap mematuhi violation while still adhering to applicable employment
ketentuan ketenagakerjaan yang berlaku. Pelanggaran regulations. Minor violations are subject to coaching, while
ringan dikenai sanksi pembinaan, sedangkan pelanggaran serious violations can result in a letter of reprimand or
berat dapat berujung pada surat teguran atau peringatan, warning, demotion, suspension, revocation of benefits, or
demosi jabatan, skorsing, pencabutan fasilitas, hingga even termination of employment.
Pemutusan Hubungan Kerja (PHK).
Pada tahun 2025, Perseroan memberikan reward kepada In 2025, the Company awarded rewards to 2,659
sebanyak 2.659 karyawan yang menunjukkan prestasi dan employees who demonstrated outstanding achievements
kinerja gemilang, baik dalam pencapaian target individu and performance, both in achieving individual targets
maupun kontribusi terhadap keberhasilan tim. Di sisi lain, and contributing to team success. On the other hand,170
sebanyak 170 karyawan menerima sanksi atas pelanggaran employees were given sanctions for violations. Sanctions
yang telah dilakukan. Penerapan sanksi dilakukan secara were implemented fairly and transparently, commensurate
adil dan transparan sesuai dengan tingkat kesalahannya. with the severity of the offense.
Melalui penerapan kebijakan reward & punishment yang adil, Through the implementation of a fair, transparent, and
transparan, dan terukur, Perseroan tidak hanya menghargai measurable reward and punishment policy, the Company not
prestasi dan kontribusi karyawan, tetapi juga menegakkan only recognizes employee achievements and contributions
disiplin serta standar kinerja yang tinggi. Pendekatan ini but also enforces discipline and high performance
memastikan lingkungan kerja tetap profesional, produktif, standards. This approach ensures a professional, productive,
dan mendukung pertumbuhan berkelanjutan, sekaligus and supportive work environment, while strengthening
memperkuat loyalitas dan motivasi seluruh karyawan untuk the loyalty and motivation of all employees to contribute
berkontribusi secara optimal. optimally.
PT KB Finansia Multi Finance 121
Laporan Tahunan 2025
Page 124
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
PROGRAM PENDIDIKAN DAN PELATIHAN YANG CONTINUING EDUCATION AND TRAINING
BERKESINAMBUNGAN PROGRAM
Perseroan memahami bahwa kualitas kerja karyawan The Company understands that employee performance
merupakan pondasi utama dalam memberikan pelayanan quality lays the key foundation for providing the best
terbaik dan mencapai kepuasan debitur. Oleh karena service and achieving customer satisfaction. Therefore,
itu, Perseroan memprioritaskan pelaksanaan program the Company prioritizes the implementation of continuous
pendidikan dan pelatihan yang berkesinambungan baik education and training programs for both hard and soft
untuk peningkatan hard skill maupun soft skill. Program ini skill development. These programs are designed to equip
dirancang untuk membekali karyawan dengan keterampilan employees with the necessary skills and knowledge to
dan pengetahuan yang diperlukan agar setiap individu enable each individual to perform their duties optimally,
mampu menjalankan tugasnya secara optimal, sekaligus while simultaneously promoting higher quality service.
mendorong pelayanan yang lebih berkualitas.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan telah melaksanakan Throughout 2025, the Company implemented a human
program pengembangan SDM yang dirancang untuk resource development program designed to prepare
mempersiapkan karyawan menempati peran kepemimpinan employees for future leadership roles and strengthen the
di masa depan sekaligus memperkuat ketersediaan talenta availability of top talent for strategic positions. As many as
terbaik di posisi-posisi strategis. Sebanyak 183 karyawan 183 employees participated in this program, with a total
tercatat mengikuti program ini, dengan jumlah jam pelatihan accumulated training hours of 164 hours per year, or an
terakumulasi mencapai 164 jam dalam setahun, atau rata- average of 9.11 hours per employee.
rata 9,11 jam per karyawan.
Untuk mendukung terselenggaranya kegiatan pendidikan To support these education and training activities, the
dan pelatihan tersebut, Perseroan merealisasikan anggaran Company allocated a budget of IDR13,187,429,474,
sebesar Rp13.187.429.474, setara dengan sekitar 91% dari equivalent to approximately 91% of the total human
total biaya pengembangan SDM tahun 2025 yang berjumlah resource development budget for 2025, which amounted
Rp14.475.420.000. Alokasi ini mencerminkan komitmen to IDR14,475,420,000. This allocation reflects the
Perseroan untuk berinvestasi secara signifikan dalam Company’s commitment to investing significantly in
pengembangan talenta, sekaligus memastikan karyawan talent development, while ensuring employees have the
memiliki kompetensi dan kesiapan yang memadai untuk competencies and readiness to face business challenges
menghadapi tantangan bisnis serta memimpin organisasi di and lead the organization in the future.
masa depan.
Berikut daftar kegiatan pelatihan yang telah diselenggarakan The following is a list of training activities the Company has
Perseroan sepanjang tahun 2025: conducted throughout 2025:
Metode Perkiraan Waktu Jumlah Seluruh
Materi Diklat Diklat Diklat Durasi Diklat Tempat Peserta
No.
Training Materials Training Estimated Training Training Duration Place Total Number of
Methods Time Participants
1. Branch Managerial Development Program Online/ Jan-Des 2025 4 bulan Jakarta/ 28
Offline Jan-Dec 2025 4 months Cabang
Jakarta/
Branch
2. Management Trainee Online/ Jan-Des 2025 1 tahun Jakarta/ 62
Offline Jan-Dec 2025 1 year Cabang
Jakarta/
Branch
3. Leadership program for Manager Online/ Jan-Des 2025 6 bulan Jakarta/ 28
Offline Jan-Dec 2025 6 months Cabang
Jakarta/
Branch
122 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 125
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Metode Perkiraan Waktu Jumlah Seluruh
Materi Diklat Diklat Diklat Durasi Diklat Tempat Peserta
No.
Training Materials Training Estimated Training Training Duration Place Total Number of
Methods Time Participants
4. Mandatory Training
a. Anti-Fraud Online Jan-Des 2025 2 minggu Nasional 1.711
Jan-Dec 2025 2 weeks National
b. Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Online/ Jan-Des 2025 1 hari Nasional 2.027
Pendanaan Terorisme (APU/PPT) Offline Jan-Dec 2025 1 day National
Anti-Money Laundering and Counter-
Terrorism Financing (AML/CFT)
c. Pelindungan Konsumen Online Jan-Des 2025 1 hari Nasional 3.947
Customer Protection Jan-Dec 2025 1 day National
d. Pelindungan Data Pribadi Online Jan-Des 2025 1 hari Nasional 3.947
Personal Data Protection Jan-Dec 2025 1 day National
d. Management Dasar Resiko Online Jan-Des 2025 2 minggu Nasional 283
Basic Risk Management Jan-Dec 2025 2 weeks National
e. Pelatihan Penerapan Keuangan Online November 2025 1 hari Nasional 0
Berkelanjutan 1 day National
Training on the Implementation of
Sustainable Finance
5. Orientation Program
a. Orientasi Karyawan Baru (OKB) Online/ Jan-Des 2025 2 minggu Nasional
New Employee Orientation (OKB) Offline Jan-Dec 2025 2 weeks National 12.294
b. Orientation program for Operation Online Jan-Des 2025 2 minggu Nasional 338
STAFF Jan-Dec 2025 2 weeks National
c. Orientation program for Sales SPV/ Online Jan-Des 2025 2 minggu Nasional 41
HEAD Jan-Dec 2025 2 weeks National
d. Orientation program for Credit SPV/ Online Jan-Des 2025 2 minggu Nasional 36
HEAD Jan-Dec 2025 2 weeks National
6. Reinforcement Program
a. IT & Product Certification Online Jan-Des 2025 3 hari Nasional 17
Jan-Dec 2025 3 days National
b. Reinforcement program for MANAGER Online/ Jan-Des 2025 3 hari Nasional 1.050
Offline Jan-Dec 2025 3 days National
c. Reinforcement program for Branch Online/ Jan, Feb, Mei 2025 3 hari Nasional 123
MANAGER Offline Jan, Feb, May 2025 3 days National
d. Reinforcement program for Credit Online/ Apr-Mei 2025 3 hari Nasional 5
MANAGER Offline Apr-May 2025 3 days National
e. Reinforcement program for Operation Offline Juli 2025 3 hari Nasional 111
MANAGER July 2025 3 days National
f. Reinforcement program for Sales SPV/ Online/ Feb, Agt, Okt 2025 3 hari Nasional 1.664
HEAD Offline Feb, Aug, Oct 2025 3 days National
g. Reinforcement program for Credit SPV/ Online/ Jan-Des 2025 3 hari Nasional 172
HEAD Offline Jan-Dec 2025 3 days National
7. Employee Event Online/ Jan-Des 2025 4 hari s.d. 1 bulan Nasional 27.184
Offline Jan-Dec 2025 4 days to 1 month National
8. Sosialisasi MI/SKD Offline Jan-Des 2025 3 hari Nasional 644
MI/SKD Socialization Jan-Dec 2025 3 days National
9. Pendampingan Pelaksanaan Kebijakan Offline Jan-Des 2025 3 hari Nasional 535
Assistance in Policy Implementation Jan-Dec 2025 3 days National
10. Workshop Implementasi Kebijakan Offline Jan-Des 2025 3 hari Nasional 526
Policy Implementation Workshop Jan-Dec 2025 3 days National
PT KB Finansia Multi Finance 123
Laporan Tahunan 2025
Page 126
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Selain mendorong karyawan mengikuti program While encouraging employees to participate in ongoing
pelatihan berkesinambungan, Perseroan juga berupaya training programs, the Company also strives to improve
meningkatkan standar pengetahuan dan kapabilitas mereka their knowledge and capabilities through certification
melalui program sertifikasi yang relevan dengan industri programs relevant to the financing industry, in accordance
pembiayaan, sesuai ketentuan POJK No. 35/POJK.05/2018 with OJK Regulation No. 35/POJK.05/2018 concerning the
tentang Penyelenggaraan Usaha Perusahaan Pembiayaan. Implementation of Financing Company Businesses.
Pada tahun 2025, Perseroan menegaskan kepatuhannya In 2025, the Company confirmed its compliance through
melalui pelaksanaan program sertifikasi yang the implementation of certification programs organized by
diselenggarakan oleh PT Sertifikasi Profesi Perusahaan PT Sertifikasi Profesi Perusahaan Pembiayaan (SPPI) and
Pembiayaan (SPPI) serta lembaga sertifikasi profesi lainnya other professional certification institutions as needed by
sesuai kebutuhan organisasi. Program ini dirancang untuk the organization. This program is designed to improve the
meningkatkan kualitas dan daya saing karyawan, sehingga quality and competitiveness of employees, thus positively
memberikan dampak positif pada kinerja dan kredibilitas impacting the Company’s performance and credibility.
Perseroan.
Berikut ini adalah daftar sertifikasi yang telah The following is a list of certifications the Company has held
diselenggarakan oleh Perseroan sepanjang tahun 2025: throughout 2025:
Nama Sertifikasi Lembaga Pemberi Sertifikasi Target Peserta Realisasi Peserta
Certification Name Certification Body Target Participants Participant Realization
Sertifikasi Dasar Profesi Penagihan SPPI 1.700 2.184
Basic Certification of Collection Profession
Sertifikasi Dasar Manajerial SPPI 84 86
Basic Managerial Certification
Sertifikasi Ahli Pembiayaan SPPI 1 1
Financing Expert Certification
Sertifikasi Dasar Komisaris SPPI 1 1
Commissioner Basic Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko – Direksi SPPI 1 1
Risk Management Certification – Board of Directors
Sertifikasi Manajemen Risiko – 1 tingkat di bawah Direksi SPPI 1 1
Risk Management Certification – 1 level below Director
Sertifikasi Refreshment Point BOD / BOC APPI 35 27
BOD/BOC Refreshment Point Certification
Jumlah | Total 1.823 2.301
Pelaksanaan program pelatihan sepanjang tahun 2025 All the training programs implemented throughout 2025,
dirancang mencakup seluruh jenjang jabatan, melibatkan were designed for all job levels, with employees from
partisipasi karyawan dari berbagai kategori. Rincian jumlah various categories enrolled. Details of the number of
peserta, total jam pelatihan, serta rata-rata jam pelatihan participants, total training hours, and average training hours
per karyawan dapat dilihat pada tabel berikut: per employee are shown in the following table:
Jumlah Karyawan yang Rata-rata Jam Pelatihan
Uraian Memperoleh Pelatihan Jam Pelatihan Setiap Karyawan
Description Number of Employees Who Training Hours Average Training Hours Per
Received Training Employee
Seluruh Karyawan | Overall Employee 5.682 49.752 2,29
Berdasarkan Jenis Kelamin | Based on Gender
Laki-laki | Male 4.431 36.833 2,48
Perempuan | Female 1.251 12.919 2,66
124 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 127
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Jumlah Karyawan yang Rata-rata Jam Pelatihan
Uraian Memperoleh Pelatihan Jam Pelatihan Setiap Karyawan
Description Number of Employees Who Training Hours Average Training Hours Per
Received Training Employee
Berdasarkan Jenjang Manajemen | Based on Management Level
Dewan Komisaris dan Direksi 8 129 6,25
Board of Commissioners and Directors
Kepala Divisi | Head of Division 16 321 5,35
Manager | Manager 757 13.097 5,07
Supervisor | Supervisor 1.062 8.446 2,65
Staff 3.839 27.759 2,04
Untuk memastikan bahwa setiap program pelatihan dan To ensure that each training and certification program
sertifikasi memberikan nilai tambah yang nyata, Perseroan provides real added value, the Company implements a
menerapkan mekanisme penilaian yang komprehensif. comprehensive assessment mechanism. This evaluation
Evaluasi tersebut dilakukan dengan menilai keaktifan assesses participant engagement during training, increased
peserta selama pelatihan, peningkatan pemahaman understanding through pre-tests and post-tests, changes
melalui pre–test dan post test, perubahan perilaku kerja, in work behavior, and the impact on performance. The
hingga dampaknya terhadap pencapaian kinerja. Hasil evaluation results indicate that technical and digital
evaluasi menunjukkan bahwa pengembangan kompetensi competency development recorded the most significant
teknis dan digital mencatat peningkatan paling signifikan, improvements, followed by strengthening behavioral
disusul oleh penguatan kompetensi perilaku, seperti competencies, such as communication, teamwork, and
komunikasi, kerja sama tim, dan kemampuan pemecahan problem-solving skills. The improvements are reflected in
masalah. Peningkatan tersebut tercermin dalam penerapan the more effective application of these competencies in
kompetensi yang lebih efektif dalam aktivitas kerja sehari- daily work activities.
hari.
Sejalan dengan upaya peningkatan kompetensi, Perseroan In line with competency development efforts, the Company
juga secara konsisten menyelenggarakan program also consistently conducts talent development programs
pengembangan talenta yang difokuskan pada penyiapan focused on preparing future leaders and strengthening
calon pemimpin masa depan serta penguatan talenta pada talent in strategic positions. Through this approach, the
posisi-posisi strategis. Melalui pendekatan ini, Perseroan Company not only builds individual capacity but also
tidak hanya membangun kapasitas individu, tetapi juga ensures organizational readiness to meet evolving business
memastikan kesiapan organisasi dalam menjawab kebutuhan needs in a sustainable manner.
bisnis yang terus berkembang secara berkelanjutan.
MEMBANGUN HUBUNGAN INDUSTRIAL YANG BUILDING HARMONIOUS AND SUSTAINABLE
HARMONIS DAN BERKELANJUTAN INDUSTRIAL RELATIONS
Perseroan meyakini bahwa hubungan industrial yang The Company believes that harmonious industrial relations
harmonis merupakan pondasi utama dalam menciptakan are the primary foundation for creating a stable, productive,
lingkungan kerja yang stabil, produktif, dan berkelanjutan. and sustainable work environment. This commitment
Komitmen tersebut dijalankan melalui penerapan strategi is realized through the implementation of a structured
retensi yang terstruktur serta penyosialisasian well-being retention strategy and the dissemination of a well-being
framework kepada seluruh karyawan dengan tujuan menjaga framework to all employees, with the aim of maintaining a
keseimbangan antara tuntutan pekerjaan dan kehidupan balance between work and personal life demands. Through
pribadi. Melalui pendekatan ini Perseroan berharap dapat this approach, the Company hopes to increase employee
meningkatkan keterikatan karyawan sekaligus memperkuat engagement while strengthening mutually supportive
hubungan kerja yang saling mendukung. working relationships.
PT KB Finansia Multi Finance 125
Laporan Tahunan 2025
Page 128
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Dalam membangun hubungan industrial yang kondusif, To build conducive industrial relations, Management
Manajemen secara aktif mendorong terciptanya komunikasi actively encourages effective, open, and transparent
yang efektif, terbuka, dan transparan dengan para karyawan. communication with employees. The Company provides
Perseroan menyediakan ruang dialog untuk mendengarkan a dialogue space to listen to employee aspirations, input,
aspirasi, masukan, maupun ekspektasi karyawan, sehingga and expectations, so that any potential differences of
setiap potensi perbedaan pandangan dapat dikelola opinion can be managed constructively. In line with this, the
secara konstruktif. Sejalan dengan hal tersebut, Perseroan Company also provides equal protection for the rights of
juga memberikan perlindungan yang setara terhadap hak all employees as a manifestation of its commitment to fair,
seluruh karyawan sebagai wujud komitmen terhadap responsible, and equal employment practices.
praktik ketenagakerjaan yang adil, bertanggung jawab, dan
berlandaskan prinsip kesetaraan.
Wujud nyata komitmen Perseroan dalam menciptakan The Company’s commitment to creating harmonious
hubungan industrial yang harmonis dituangkan melalui industrial relations is concretely outlined in the Company
Peraturan Perusahaan (PP) PT KB Finansia Multi Finance Regulation (PP) of PT KB Finansia Multi Finance, which is
yang disusun berdasarkan ketentuan peraturan perundang- formulated in accordance with applicable labor laws and
undangan ketenagakerjaan yang berlaku. Peraturan ini regulations. This regulation contains clear boundaries
memuat batasan yang jelas mengenai hak dan kewajiban regarding the rights and obligations of the Company as
Perseroan sebagai pemberi kerja serta karyawan sebagai an employer and employees as workers. These guidelines
tenaga kerja. Keberadaan pedoman ini menjadi dasar bagi serve as a foundation for the Company and its employees
Perseroan maupun karyawan dalam membangun hubungan in building transparent, fair, and respectful working
kerja yang transparan, adil, dan saling menghormati. relationships.
Sepanjang tahun 2025, terdapat 19 kasus perselisihan Throughout 2025, the Company faced 19 industrial
hubungan industrial yang dihadapi oleh Perseroan. Seluruh relations disputes. All cases were resolved in accordance
kasus tersebut telah diselesaikan sesuai dengan prosedur with applicable procedures and regulations, resulting in
dan ketentuan yang berlaku, serta menghasilkan keputusan fair decisions for all parties. Moving forward, the Company
yang adil bagi seluruh pihak. Ke depan, Perseroan is committed to continuing to build harmonious and fair
berkomitmen untuk terus membangun hubungan industrial industrial relations between Management and all employees
yang harmonis dan adil antara Manajemen dan seluruh to ensure optimal long-term business continuity.
karyawan sehinga keberlangsungan usaha jangka panjang
dapat terjaga dengan maksimal.
MEKANISME DAN KANAL PENGADUAN MECHANISMS AND CHANNELS FOR
MASALAH KETENAGAKERJAAN COMPLAINTS REGARDING EMPLOYMENT ISSUES
Perseroan menyediakan mekanisme dan kanal pengaduan The Company provides an employment complaint
ketenagakerjaan sebagai sarana resmi bagi karyawan untuk mechanism and channel as an official means for employees
menyampaikan keluhan, masukan, maupun laporan terkait to submit complaints, input, and reports related to
permasalahan ketenagakerjaan secara aman, terbuka, employment issues safely, openly, and responsibly. This
dan bertanggung jawab. Mekanisme ini dirancang untuk mechanism is designed to ensure that every complaint is
memastikan setiap pengaduan ditangani secara objektif, handled objectively, in a timely manner, and upholds the
tepat waktu, serta menjunjung tinggi prinsip kerahasiaan principles of confidentiality and fairness.
dan keadilan.
Seluruh umpan balik dan aspirasi karyawan dapat All employee feedback and aspirations can be submitted
disampaikan melalui “IR Care”, sebagai wadah pengaduan through “IR Care,” a complaint platform provided by the
yang disediakan oleh Perseroan. Proses pelaporan dapat Company. Reporting can be done through:
dilakukan melalui:
• Email: ir.care@finansia.com • Email: ir.care@finanscia.com
• Telp.: +62 815-7468-3268 • Phone: +62 815-7468-3268
126 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 129
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
IR Care dijalankan dengan mengedepankan prinsip IR Care is implemented by prioritizing the principles of
caring, agile, responsibility, dan ethic. Melalui penerapan caring, agility, responsibility, and ethics. Through the
prinsip tersebut, setiap laporan yang diterima ditangani application of these principles, every report received is
secara profesional dan responsif, serta diarahkan pada handled professionally and responsively, and directed
penyelesaian yang konstruktif. towards a constructive resolution.
Setiap pengaduan yang masuk akan dicatat, ditelaah, dan Every complaint received will be recorded, reviewed, and
ditindaklanjuti sesuai dengan tingkat permasalahan serta followed up in accordance with the level of the problem
ketentuan Peraturan Perusahaan dan peraturan perundang- and the provisions of Company Regulations and applicable
undangan yang berlaku. Perseroan juga menjamin laws and regulations. The Company also guarantees that
tidak adanya tindakan balasan terhadap karyawan yang there will be no retaliation against employees who submit
menyampaikan pengaduan dengan itikad baik. complaints in good faith.
Melalui penerapan mekanisme dan kanal pengaduan yang Through the implementation of clear and structured
jelas dan terstruktur ini, Perseroan berupaya memperkuat complaint mechanisms and channels, the Company strives
komunikasi dua arah sehingga dapat meningkatkan to strengthen two-way communication so as to increase
kepercayaan karyawan terhadap Manajemen, serta employee trust in Management, as well as maintain
menjaga hubungan kerja yang harmonis dan kondusif dalam harmonious and conducive working relationships in
mendukung keberlanjutan usaha. supporting business sustainability.
REALISASI PROGRAM KERJA SDM TAHUN 2025 REALIZATION OF HR WORK PROGRAM IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Divisi Sumber Daya Manusia & Throughout 2025, the Human Resources & General Affairs
General Affairs telah menjalankan berbagai program kerja Division implemented various targeted work programs to
secara terarah guna memperkuat fondasi organisasi dan strengthen the organizational foundation and support the
mendukung pencapaian rencana bisnis Perseroan. Seluruh achievement of the Company’s business plan. All of these
inisiatif tersebut dirancang tidak hanya untuk menjawab initiatives were designed not only to address short-term
kebutuhan operasional jangka pendek, tetapi juga untuk operational needs but also to build long-term capabilities
membangun kapabilitas jangka panjang yang selaras aligned with sustainability principles.
dengan prinsip keberlanjutan.
Fokus utama pengelolaan SDM sepanjang tahun ini The primary focus of HR management throughout the
diarahkan pada program pengembangan kompetensi year was directed at employee competency development
karyawan. Sepanjang 2025, Perseroan menyelenggarakan programs. Throughout 2025, the Company conducted
11 program pelatihan yang mencakup pelatihan mandatory 11 training programs, including mandatory training and
dan penguatan kompetensi dengan tingkat partisipasi competency strengthening, with a participation rate
mencapai 66% dari target yang ditetapkan. Upaya ini reaching 66% of the target. This effort was complemented
dilengkapi dengan pelaksanaan 7 program sertifikasi yang by the implementation of 7 certification programs, with
mencatat tingkat partisipasi hingga tercapai 126% dari participation rate of 126% of the target. These training
rencana. Program pelatihan dan sertifikasi tersebut menjadi and certification programs were strategic HR initiatives
inisiatif strategis SDM yang berdampak nyata terhadap that brought real impacts on the quality of operational
peningkatan kualitas operasional dan layanan pembiayaan, and financing services, while equipping employees with
sekaligus membekali karyawan dengan kemampuan yang relevant skills to enhance competitiveness and support the
relevan untuk meningkatkan daya saing dan mendukung realization of the business plan.
realisasi rencana bisnis.
PT KB Finansia Multi Finance 127
Laporan Tahunan 2025
Page 130
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Sementara dari sisi pengelolaan tenaga kerja, Perseroan Meanwhile, in terms of workforce management, the
menerapkan kebijakan rekrutmen yang selektif dengan Company implemented a selective recruitment policy,
memprioritaskan pengisian posisi yang kosong seiring prioritizing the filling of vacant positions following employee
dengan pengunduran diri karyawan, tanpa menambah resignations, without adding more workers than necessary.
jumlah tenaga kerja di luar kebutuhan. Pendekatan ini This approach was taken to maintain the effectiveness of
dilakukan untuk menjaga efektivitas struktur organisasi the organizational structure while encouraging optimal
sekaligus mendorong produktivitas yang lebih optimal. productivity.
Sejalan dengan upaya penguatan kompetensi dan efektivitas In line with efforts to strengthen organizational competency
organisasi, Perseroan juga menempatkan peningkatan and effectiveness, the Company also prioritizes increasing
keterlibatan karyawan sebagai salah satu prioritas utama. employee engagement. Various employee activities are
Berbagai kegiatan kekaryawanan diselenggarakan secara held continuously to foster a sense of togetherness and
berkesinambungan untuk menumbuhkan rasa kebersamaan strengthen the internalization of corporate cultural values.
sekaligus memperkuat internalisasi nilai-nilai budaya A key milestone in 2025 was the “Town Hall Meeting:
Perseroan. Salah satu momentum penting pada tahun 2025 Kreditplus 31st Anniversary,” which recorded the highest
adalah pelaksanaan “Town Hall Meeting: Kreditplus 31st participation rate of any event that year. This event served
Anniversary” yang tercatat sebagai kegiatan dengan tingkat not only as a communication forum for management but
partisipasi tertinggi sepanjang tahun. Kegiatan ini tidak also as a means of appreciation, recognizing employees
hanya menjadi sarana komunikasi manajemen, tetapi juga with 25 years of service.
wadah apresiasi melalui pemberian penghargaan kepada
karyawan dengan masa bakti 25 tahun.
Antusiasme dan keterlibatan karyawan juga tercermin Employee enthusiasm and engagement were also reflected
melalui penyelenggaraan berbagai kegiatan Perseroan, in various company activities, including the “Kickoff
termasuk “Kickoff Speech” dalam rangka menyambut tahun Speech” to welcome 2025 and the Eid al-Fitr celebration,
2025 serta perayaan Idul Fitri, yang masing-masing diikuti each of which attracted over 5,000 employees. This
oleh lebih dari 5.000 karyawan. Partisipasi aktif tersebut active participation was further strengthened through
semakin diperkuat melalui berbagai kegiatan perayaan various Independence Day celebrations held at the head
kemerdekaan yang diselenggarakan oleh kantor pusat office and branches, demonstrating widespread employee
maupun cabang, menunjukkan keterlibatan karyawan yang engagement across the organization.
merata di seluruh lini organisasi.
Sejalan dengan itu, upaya membangun keterikatan karyawan Concurrently, efforts to build employee engagement were
turut diperluas melalui optimalisasi kanal komunikasi expanded through the optimization of digital communication
digital. Perseroan secara konsisten memperkuat komunikasi channels. The Company consistently strengthens internal
internal melalui Instagram internal dengan mengangkat communications through its internal Instagram account,
tema Core Values yang berbeda setiap bulannya. highlighting a different Core Values theme each month.
Pendekatan ini memberikan hasil yang positif sebagaimana This approach yielded positive results, as reflected in the
tercermin dari peningkatan jumlah pengikut dari 5.070 pada increase in followers from 5,070 in January to 5,254 in
Januari menjadi 5.254 pada November 2025, serta capaian November 2025. The highest number of views was achieved
tertinggi pada bulan Juni dengan konten bertema “All Core in June, with content themed “All Core Values,” garnering
Values” berhasil meraih 42.752 views. 42,752 views.
Selain mengoptimalkan platform media sosial, Perseroan In addition to optimizing its social media platforms, the
secara rutin menerbitkan newsletter internal yang sepanjang Company regularly publishes an internal newsletter, which
tahun mencatat total 5.635 views, dengan tingkat pembaca garnered a total of 5,635 views throughout the year, with
tertinggi terjadi pada awal dan pertengahan tahun. Hal ini peak readership occurring at the beginning and middle
menandakan tingginya minat karyawan terhadap informasi of the year. This indicates high employee interest in the
dan komunikasi internal Perseroan. Company’s internal information and communications.
128 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 131
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Secara keseluruhan, realisasi program SDM sepanjang Overall, the implementation of HR programs throughout
tahun 2025 menunjukkan pelaksanaan yang berjalan 2025 demonstrated strong and targeted implementation
dengan baik dan terarah melalui berbagai inisiatif yang through various integrated initiatives. Strengthening
saling terintegrasi. Penguatan kompetensi, pengelolaan competencies, effective workforce management, and
tenaga kerja yang efektif, serta peningkatan keterlibatan increasing internal engagement and communication
dan komunikasi internal telah menjadi pondasi penting have become essential foundations for supporting
dalam mendukung kinerja organisasi. Melalui implementasi organizational performance. Through the implementation
program-program tersebut, Perseroan tidak hanya mampu of these programs, the Company has not only maintained
menjaga kelancaran operasional, tetapi juga membangun smooth operations but also built an adaptive, collaborative
organisasi yang adaptif, kolaboratif, dan siap menghadapi organization that is prepared to sustainably face future
dinamika bisnis ke depan secara berkelanjutan. business dynamics.
RENCANA FOKUS PENGEMBANGAN SDM HR DEVELOPMENT FOCUS PLAN FOR 2026
TAHUN 2026
Tahun 2026 diproyeksikan menjadi momentum strategis 2026 is projected to be a strategic momentum for the
bagi Perseroan seiring dengan dimulainya fase implementasi Company, in line with the start of the implementation phase
pengembangan sistem secara masif. Perseroan akan of massive system development. The Company will make
menjalankan pembaruan core system, transformasi model core system updates, business model transformations, and
bisnis, serta penguatan berbagai inisiatif strategis baru strengthen various new strategic initiatives that require
yang menuntut kesiapan organisasi secara menyeluruh, comprehensive organizational readiness, particularly in
khususnya dari sisi kesiapan SDM. terms of human resource readiness.
Untuk memastikan proses transformasi berjalan efektif To ensure an effective and sustainable transformation
dan berkelanjutan, fokus pengembangan SDM pada tahun process, the focus of human resource development in
2026 diarahkan pada pengoptimalan program pelatihan, 2026 will be directed at optimizing training programs,
penguatan komunikasi perubahan, serta pendampingan strengthening change communication, and structured
yang terstruktur. Inisiatif ini dirancang untuk membekali mentoring. These initiatives are designed to equip
karyawan dengan kompetensi yang relevan terhadap employees with competencies relevant to evolving business
kebutuhan bisnis dan teknologi yang terus berkembang, and technology needs, while minimizing potential resistance
sekaligus meminimalkan potensi resistensi terhadap to change through a comprehensive understanding and
perubahan melalui pemahaman yang utuh dan kesiapan mental readiness to work.
mental kerja.
Sejalan dengan agenda transformasi tersebut, Perseroan In line with this transformation agenda, the Company
memprioritaskan pengembangan kompetensi kepemimpinan prioritizes the development of leadership competencies
dan kemampuan beradaptasi di seluruh jenjang organisasi. and adaptability at all levels of the organization. Various
Berbagai program pelatihan kepemimpinan dan manajemen leadership and change management training programs
perubahan telah dirancang untuk membekali para pemimpin have been designed to equip leaders and employees with a
dan karyawan dengan pemahaman yang jelas mengenai arah clear understanding of the direction of the transformation,
transformasi, penyesuaian pola kerja, serta peran strategis adjustments to work patterns, and the strategic role of each
masing-masing individu dalam menjaga kesinambungan individual in maintaining performance continuity. Through
kinerja. Melalui pendekatan ini, Perseroan berharap mampu this approach, the Company hopes to build a more agile,
membangun organisasi yang lebih agile, resilien, dan siap resilient organization that is ready to face future business
menghadapi tantangan bisnis di masa mendatang. challenges.
PT KB Finansia Multi Finance 129
Laporan Tahunan 2025
Page 132
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Teknologi Informasi
Information Technology
“Perseroan secara konsisten memperkuat
kapabilitas infrastruktur TI dan mengadopsi
inovasi digital terbaru untuk menghadirkan
layanan yang andal, aman, dan sesuai
dengan kebutuhan nasabah.”
“The Company consistently strengthens its IT infrastructure
capabilities and adopts the latest digital innovations to deliver
reliable, secure services that meet customer needs.”
130 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 133
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dalam menghadapi dinamika industri pembiayaan yang Amid intensifying competition in the financing industry, the
semakin kompetitif, Perseroan menjadikan Teknologi Company positions Information Technology (IT) as a core
Informasi (TI) sebagai pilar strategis yang esensial untuk strategic pillar underpinning operations, strengthening
mendukung operasional, membantu pengelolaan risiko, risk management, and advancing service innovation. For
dan mendorong inovasi layanan. Bagi Perseroan, TI bukan the Company, IT is not viewed merely as an enabling tool,
sekadar alat pendukung melainkan katalisator utama but as a critical driver of operational efficiency, data-
yang meningkatkan efisiensi proses bisnis, memperkuat driven decision-making, and the delivery of faster, more
pengambilan keputusan berbasis data, dan menghadirkan transparent, and secure customer experiences.
pengalaman nasabah yang lebih cepat, transparan, serta
aman.
Sejak awal 2022, Perseroan memprioritaskan modernisasi Since early 2022, the Company has prioritized the
infrastruktur TI sebagai langkah strategis untuk modernization of its IT infrastructure as a strategic initiative
meningkatkan efisiensi operasional sekaligus memastikan to improve operational efficiency while ensuring the
kelancaran layanan pembiayaan bagi nasabah. Pesatnya seamless delivery of financing services to customers. The
perkembangan digitalisasi bisnis mendorong Perseroan rapid acceleration of business digitalization has prompted
untuk mengadopsi teknologi yang lebih inovatif agar the Company to adopt more innovative technologies in
senantiasa mampu menjawab kebutuhan nasabah yang order to consistently address the growing demand for
semakin berorientasi pada pengalaman digital. enhanced digital customer experiences.
Sesuai dengan visinya untuk menjadi Perusahaan In line with its vision to become the Best Technology-Based
Pembiayaan Penyedia Solusi dan Layanan Pembiayaan Financing Solutions and Services Provider in Indonesia, the
Berbasis Teknologi Terbaik di Indonesia, Perseroan Company remains committed to continuously strengthening
berkomitmen untuk terus meningkatkan keamanan information security, with a primary focus on safeguarding
informasi dengan menaruh fokus utama pada aspek customer data and ensuring full compliance with all
perlindungan data nasabah serta kepatuhan penuh applicable regulations.
terhadap seluruh peraturan yang berlaku.
Secara keseluruhan, penerapan TI yang andal dan Overall, the implementation of reliable and integrated
terintegrasi menjadikan Perseroan lebih adaptif terhadap IT systems has enabled the Company to become more
perubahan digital sekaligus proaktif dalam menghadirkan adaptive to digital transformation while proactively
inovasi berkelanjutan. Ke depan, Perseroan akan terus delivering sustainable innovation. Going forward, the
memperkuat kapabilitas infrastruktur TI dan mengadopsi Company will continue to strengthen its IT infrastructure
inovasi digital terbaru. Tidak hanya untuk mewujudkan visi capabilities and adopt the latest digital innovations. Not
dan memperkuat daya saing, tetapi juga untuk menjamin only to realize its vision and enhance competitiveness, but
pertumbuhan yang konsisten serta menghadirkan layanan also to ensure consistent growth and deliver services that
yang lebih aman, cepat, dan dapat dipercaya bagi seluruh are secure, efficient, and trustworthy for all customers and
nasabah dan pemangku kepentingan. stakeholders.
PT KB Finansia Multi Finance 131
Laporan Tahunan 2025
Page 134
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
KEBIJAKAN DAN TATA KELOLA TI IT POLICY AND GOVERNANCE
Dalam menghadapi perkembangan digitalisasi yang semakin In navigating the increasingly complex landscape of
kompleks, Perseroan telah membangun kerangka kebijakan digitalization, the Company has established a comprehensive
Tata Kelola TI yang komprehensif untuk memastikan IT Governance framework to ensure that every digital
setiap inisiatif digital yang dikembangkan senantiasa initiative remains aligned with industry standards and
selaras dengan standar industri serta berkontribusi dalam contributes meaningfully to business objectives, while
mendukung tujuan bisnis dan menghadirkan nilai tambah delivering tangible value to customers and stakeholders.
yang nyata bagi nasabah maupun pemangku kepentingan.
Melalui penerapan Tata Kelola TI yang terintegrasi, Through the implementation of integrated IT Governance,
Perseroan membangun fondasi strategis yang kokoh the Company has built a strong strategic foundation to
untuk menjamin operasional yang efisien, aman, dan ensure efficient, secure, and fully compliant operations.
sepenuhnya patuh terhadap regulasi. Komitmen Perseroan The Company’s commitment to strengthening structured
dalam menghadirkan implementasi tata kelola TI yang and best-practice IT governance is reflected in the
lebih terarah dan sesuai praktik terbaik industri tercermin issuance of Board of Directors Decree No. 703/KBFMF/
melalui penerbitan Surat Keputusan Direksi No. 703/ VIII/2024 dated 26 August 2024 concerning the Information
KBFMF/VIII/2024 tanggal 26 Agustus 2024 mengenai Technology Risk Management Policy. This policy affirms the
Kebijakan Manajemen Risiko Teknologi Informasi. Kebijakan alignment of IT strategy with business objectives, reinforces
ini menegaskan keselarasan strategi TI dengan tujuan cybersecurity measures, and ensures personal data
bisnis, memperkuat keamanan siber, dan memastikan protection through systematic procedures and structured
perlindungan data pribadi melalui prosedur yang sistematis oversight mechanisms.
serta mekanisme pengawasan yang terstruktur.
Seluruh inisiatif terkait pengembangan hingga penerapan All initiatives related to the development and implementation
tata kelola TI di lingkup Perseroan dijalankan oleh of IT governance within the Company are carried out by the
Departemen TI, serta didukung oleh fungsi IT Governance, IT Department, supported by the IT Governance, Risk, and
Risk, and Compliance (GRC), dan diawasi secara langsung Compliance (GRC) function, and directly overseen by the
oleh Divisi Compliance. Struktur kolaboratif ini memastikan Compliance Division. This collaborative structure ensures
setiap langkah digital Perseroan berjalan terstruktur, that each digital initiative is implemented in a structured,
transparan, dan sepenuhnya patuh pada regulasi, sekaligus transparent, and fully compliant manner, while supporting
mendukung penciptaan nilai strategis dan keunggulan strategic value creation and competitive advantage. The
kompetitif. Kerangka pengelolaan TI Perseroan berlandaskan Company’s IT governance framework is anchored in several
beberapa regulasi utama, antara lain: key regulations, including:
1. POJK No. 4/POJK.05/2021 (“POJK 4/2021”) tentang 1. POJK No. 4/POJK.05/2021 (“POJK 4/2021”) concerning
Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan the Implementation of Risk Management in the Use
Teknologi Informasi oleh Lembaga Jasa Keuangan of Information Technology by Non-Bank Financial
Non-bank; Services Institutions;
2. POJK No. 10/POJK.05/2022 (“POJK 10/2022”) 2. POJK No. 10/POJK.05/2022 (“POJK 10/2022”)
mengenai Layanan Pendanaan Bersama Berbasis TI; concerning Information Technology-Based Joint
dan Funding Services; and
3. Surat Edaran OJK No. 22/2021 (“SEOJK 22/2021”) 3. OJK Circular Letter No. 22/2021 (“SEOJK 22/2021”)
tentang Penerapan Manajemen Risiko dalam concerning the Implementation of Risk Management
Penggunaan TI oleh Lembaga Jasa Keuangan Non- in the Use of Information Technology by Non-Bank
Bank. Financial Services Institutions.
Melalui penerapan kebijakan dan tata kelola TI yang efisien Through the consistent implementation of efficient and
dan terstruktur, Perseroan telah membuktikan keandalannya structured IT governance policies, the Company has
dalam mengelola operasional bisnis secara efektif, sekaligus demonstrated its capability to manage business operations
memitigasi potensi risiko yang mungkin muncul. Pendekatan effectively while mitigating potential risks. This approach
ini memungkinkan Perseroan untuk menghadirkan layanan enables the Company to deliver secure, reliable, and
pembiayaan digital yang aman, terpercaya, dan responsif responsive digital financing services to all customers.
bagi seluruh nasabah.
132 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 135
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Gangguan Teknologi Informasi Information Technology Disruption
Pesatnya perkembangan teknologi menghadirkan The rapid advancement of technology presents unavoidable
tantangan berupa gangguan siber yang tidak dapat challenges in the form of cyber disruptions, including for
dihindari, termasuk bagi Perseroan sebagai pelaku usaha the Company as a financing institution that consistently
pembiayaan yang konsisten mengembangkan layanan develops digital-based services for customers and business
berbasis digital kepada para nasabah ataupun mitra bisnis. partners. Cyber incidents have the potential to significantly
Gangguan siber berpotensi memberikan dampak signifikan impact operational continuity, service quality, and customer
terhadap kelancaran operasional, kualitas layanan, dan trust. As a proactive measure in addressing such risks, the
kepercayaan nasabah. Sebagai langkah antisipatif dalam Company has designed and implemented a comprehensive
menghadapi risiko tersebut, Perseroan telah merancang mitigation program to safeguard the security, continuity,
dan melaksanakan program mitigasi menyeluruh untuk and quality of its digital services.
menjaga keamanan, kontinuitas, dan kualitas layanan digital
secara optimal.
Dalam pelaksanaannya, Perseroan secara proaktif In its implementation, the Company proactively strengthens
memperkuat infrastruktur TI dengan membangun sistem its IT infrastructure by establishing robust cybersecurity
keamanan siber yang ketat, menjalankan Disaster Recovery systems, executing a structured Disaster Recovery Plan,
Plan, dan menerapkan prosedur pemulihan data yang and applying resilient data recovery procedures. These
tangguh. Upaya ini didukung dengan evaluasi berkala efforts are supported by periodic evaluations of IT systems,
terhadap sistem TI sehingga memungkinkan Perseroan enabling the Company to identify potential vulnerabilities
dalam mengidentifikasi celah risiko serta memastikan and ensure preparedness across various disruption scenarios.
kesiapan menghadapi berbagai skenario gangguan. Dalam Within its IT risk mitigation framework, the Company
kerangka strategi mitigasi risiko TI tersebut, Perseroan places particular emphasis on managing risks arising from
secara khusus memprioritaskan pengelolaan risiko yang vendors and external service providers, ensuring that the
berasal dari vendor dan layanan eksternal, guna memastikan IT infrastructure and ecosystem remain stable, secure, and
bahwa infrastruktur dan ekosistem TI tetap stabil, aman, well-controlled throughout all operational activities.
dan terkendali dalam seluruh aktivitas operasional.
Dengan penerapan mitigasi dan pengelolaan risiko TI Through the consistent implementation of IT risk mitigation
secara konsisten, Perseroan optimis dapat mendorong and management practices, the Company remains confident
pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan sekaligus in driving sustainable business growth while reinforcing its
memperkuat posisi sebagai penyedia solusi pembiayaan position as a leading technology-based financing solutions
berbasis teknologi terdepan di Indonesia. Pendekatan ini provider in Indonesia. This approach not only safeguards
tidak hanya menjaga kelangsungan operasional, tetapi juga operational continuity but also strengthens customer
memperkuat kepercayaan nasabah, memastikan kepatuhan trust, ensures regulatory compliance, and reaffirms the
terhadap regulasi, dan menegaskan komitmen Perseroan Company’s commitment to delivering secure, reliable, and
dalam menghadirkan layanan digital yang aman, andal, dan high-quality digital services.
berkualitas tinggi.
Risiko Keamanan Siber dan Upaya Mitigasinya Cybersecurity Risks and Mitigation Efforts
Dalam menghadirkan layanan pembiayaan digital, In delivering digital financing services, the Company
Perseroan menempatkan keamanan dan perlindungan data places the security and protection of customer data as its
nasabah sebagai prioritas utama. Untuk mewujudkannya, foremost priority. To this end, the Company implements
Perseroan mengimplementasikan sistem keamanan TI yang a comprehensive IT security system encompassing both
komprehensif, mencakup hard control maupun soft control hard controls and soft controls, ensuring that each layer of
sehingga setiap lapisan perlindungan saling melengkapi protection complements the other and that all customer
dan memastikan seluruh data nasabah terlindungi secara data is optimally safeguarded against potential risks and
optimal dari berbagai potensi risiko maupun gangguan cyber disruptions.
siber.
PT KB Finansia Multi Finance 133
Laporan Tahunan 2025
Page 136
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Sebagai bagian dari komitmen terhadap kepatuhan regulasi, As part of its commitment to regulatory compliance,
Perseroan memastikan seluruh praktik keamanan siber yang the Company ensures that all cybersecurity practices
diterapkan baik di kantor pusat maupun seluruh cabang telah implemented at both the head office and branch levels
diselaraskan dengan Undang-Undang Perlindungan Data are aligned with the Personal Data Protection Law, POJK
Pribadi, serta POJK 10/2022 tentang Layanan Pendanaan 10/2022 concerning Information Technology-Based
Bersama Berbasis Teknologi Informasi (P2P Lending), dan Joint Funding Services (P2P Lending), and POJK 4/2021
POJK 4/2021 tentang Penerapan Manajemen Risiko dalam concerning the Implementation of Risk Management in
Penggunaan Teknologi Informasi oleh Lembaga Jasa the Use of Information Technology by Non-Bank Financial
Keuangan Non-Bank. Services Institutions.
Dalam kerangka pengelolaan TI yang sistematis dan Within a systematic and internationally recognized
berstandar internasional, Perseroan mengadopsi ISO IT governance framework, the Company adopts ISO
27001:2022 serta NIST Cybersecurity Framework 27001:2022 and the NIST Cybersecurity Framework (CSF)
(CSF) sebagai pedoman praktik terbaik. Pendekatan ini as best practice references. This approach enables the
memungkinkan Perseroan secara proaktif mengidentifikasi, Company to proactively identify, protect against, detect,
melindungi, mendeteksi, merespons, dan memulihkan respond to, and recover from cyber threats, thereby
sistem dari berbagai ancaman siber, sehingga keamanan ensuring that the security and continuity of digital services
serta kontinuitas layanan digital tetap terjaga secara are maintained in an optimal, secure, and reliable manner.
optimal, aman, dan andal.
Sejalan dengan kerangka tersebut, Perseroan In line with this framework, the Company further strengthens
turut memperkuat strategi keamanan siber melalui its cybersecurity strategy through the implementation of
pengimplementasian enkripsi data, pengelolaan akses data encryption, authorization-based access management,
berbasis otorisasi, serta pengembangan sistem deteksi dan and the development of cyber threat detection and response
respons terhadap ancaman siber. Evaluasi dan audit berkala systems. Periodic evaluations and audits are conducted to
juga dilakukan guna memastikan kesiapan sistem dalam ensure system readiness in addressing various risk scenarios
menghadapi berbagai skenario risiko sekaligus menilai and to assess the effectiveness of implemented policies.
efektivitas kebijakan yang diterapkan. Upaya ini diperkuat These measures are reinforced through the application
dengan penerapan enkripsi data at rest, data in transit, dan of encryption for data at rest, data in transit, as well as
data masking pada informasi sensitif milik nasabah sehingga data masking for sensitive customer information, thereby
kerahasiaan dan integritas data dapat dijaga secara optimal ensuring comprehensive protection of data confidentiality
dan menyeluruh. and integrity.
Selain fokus pada penguatan aspek teknis, Perseroan Beyond technical enhancements, the Company consistently
juga secara konsisten membangun budaya kesadaran dan fosters a culture of cybersecurity awareness and
kepatuhan keamanan siber sebagai prioritas di seluruh unit compliance across all business units. Regular education and
kerja. Untuk itu, Perseroan menyelenggarakan program awareness programs are conducted to enhance employee
edukasi dan sosialisasi secara berkala yang dirancang understanding, reinforce adherence to security policies,
untuk meningkatkan pemahaman karyawan, memperkuat and ensure organizational readiness in managing data and
kepatuhan terhadap kebijakan keamanan, dan memastikan implementing information security practices consistently.
kesiapsiagaan seluruh tim dalam mengelola data serta
menerapkan praktik keamanan informasi secara konsisten.
Dalam operasional harian, Perseroan juga terus In daily operations, the Company continues to strengthen
meningkatkan fungsi Security Operation Center (SOC) yang the role of its Security Operation Center (SOC), which
secara 24/7 memantau aktivitas sistem, serta bertugas monitors system activities on a 24/7 basis, verifies
memverifikasi perubahan perilaku akun pengguna dan anomalies in user account behavior, and prevents any form
mencegah segala bentuk akses yang tidak sah. Seiring of unauthorized access. Alongside ongoing monitoring
dengan upaya pemantauan dan deteksi ancaman, Perseroan and threat detection efforts, the Company optimizes data
mengoptimalkan implementasi backup data dan sistem anti- backup implementation and anti-ransomware systems,
ransomware, termasuk memperkuat kerangka ISO 27001 reinforces ISO 27001-based IT governance practices, and
dalam tata kelola TI, serta menerapkan Secure Software applies a Secure Software Development Life Cycle (SDLC)
Development Life Cycle (SDLC) dengan penambahan fungsi approach by embedding security functions from the earliest
keamanan sejak tahap awal pengembangan aplikasi. stages of application development.
134 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 137
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dengan mengintegrasikan standar internasional, pengujian By integrating international standards, conducting rigorous
sistem aplikasi, pemantauan ketat melalui SOC, serta application system testing, implementing continuous
program edukasi dan sosialisasi bagi karyawan, Perseroan monitoring through the SOC, and executing structured
mampu menghadirkan layanan pembiayaan digital yang employee education and awareness programs, the Company
aman, andal, dan sepenuhnya patuh regulasi. Pendekatan is able to deliver digital financing services that are secure,
menyeluruh ini tidak hanya menjaga keamanan dan reliable, and fully compliant with regulatory requirements.
kerahasiaan data nasabah serta menjamin kelangsungan This comprehensive approach not only safeguards the
operasional, tetapi juga memperkuat kepercayaan confidentiality and integrity of customer data and ensures
pemangku kepentingan, mendukung pertumbuhan bisnis operational continuity, but also strengthens stakeholder
yang berkelanjutan. trust and supports sustainable business growth.
Disaster Recovery Center Disaster Recovery Center
Dalam upaya memastikan kontinuitas layanan pembiayaan To ensure the continuity of digital financing services while
digital sekaligus meminimalkan risiko gangguan operasional, minimizing the risk of operational disruptions, the Company
Perseroan telah mengimplementasikan Disaster Recovery has implemented a Disaster Recovery Center (DRC) as an
Center (DRC) sebagai bagian integral dari strategi integral component of its IT risk management strategy.
manajemen risiko TI. DRC merupakan elemen penting dari The DRC forms a critical part of the Business Continuity
Business Continuity Management System (BCMS) yang Management System (BCMS), designed to safeguard data
dirancang untuk menjamin ketersediaan, integritas, dan availability, integrity, and security, while ensuring that
keamanan data, sekaligus memastikan operasional sistem IT operations can be restored promptly in the event of
TI dapat dipulihkan dengan cepat apabila terjadi gangguan, disruptions, disasters, or cyber incidents that may impact
bencana, atau insiden siber yang berpotensi memengaruhi customer services.
layanan kepada nasabah.
Penerapan DRC Perseroan sejalan dengan ketentuan POJK The Company’s DRC implementation is aligned with POJK
4/2021 yang menekankan pentingnya kesiapan sistem TI No. 4/2021, which emphasizes the importance of IT system
dan mekanisme pemulihan bencana (disaster recovery) readiness and disaster recovery mechanisms to maintain
demi terjaganya keberlangsungan operasional serta operational continuity and protect customer data. The DRC
perlindungan data nasabah. Infrastruktur DRC Perseroan infrastructure is designed with system redundancy, data
dirancang dengan redundansi sistem, replikasi data, dan replication, and rapid recovery capabilities, ensuring that
kemampuan pemulihan cepat, sehingga seluruh proses digital service processes remain uninterrupted, even under
layanan digital tetap berjalan tanpa gangguan, bahkan extreme risk scenarios.
dalam skenario risiko yang ekstrem.
Dalam praktik operasional, Perseroan menerapkan DRC In operational practice, the Company applies a 1:1 IT
dengan rasio IT infrastructure 1:1 terhadap Data Center infrastructure ratio between the Data Center and the DRC,
sehingga memungkinkan setiap sistem dan aplikasi kritikal enabling critical systems and applications to be restored
yang terdampak dipulihkan dengan cepat tanpa mengurangi swiftly without compromising operational performance. This
performa operasional. Pendekatan ini memastikan approach ensures consistent service availability and recovery
efektivitas pemulihan dan ketersediaan layanan secara effectiveness. To support optimal DRC implementation,
konsisten. Untuk mendukung penerapan DRC yang the Company has deployed robust infrastructure and
optimal, Perseroan menghadirkan infrastruktur unggul implemented structured risk management practices to
dan menerapkan pengelolaan risiko yang terarah sehingga maintain stable and reliable IT operations.
operasional TI dapat dijalankan secara stabil dan andal.
Lebih jauh, Perseroan juga telah mengembangkan sistem Furthermore, the Company has developed an integrated
pemantauan terpadu yang memonitor kinerja secara real- monitoring system that oversees performance in real time
time baik pada sistem inti maupun sistem pendukung untuk across both core and supporting systems, ensuring service
menjaga keandalan layanan dan meminimalkan potensi reliability and minimizing potential operational disruptions.
gangguan operasional. Bersamaan dengan itu, Perseroan In parallel, the Company conducts routine maintenance
menjalankan proses pemeliharaan rutin, termasuk backup processes, including daily data backups, to ensure data
data harian guna memastikan keamanan informasi tetap security and sustain optimal digital service continuity.
terjaga dan kontinuitas layanan digital berjalan optimal.
PT KB Finansia Multi Finance 135
Laporan Tahunan 2025
Page 138
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Dengan implementasi DRC yang menyeluruh dan efektif, Through the comprehensive and effective implementation
Perseroan mampu memberikan jaminan kontinuitas of its DRC, the Company provides assurance of service
layanan, menjaga stabilitas operasional, serta memperkuat continuity, maintains operational stability, and reinforces
posisi sebagai penyedia layanan pembiayaan digital yang its position as a reliable, secure, and responsive provider
andal, aman, dan responsif. Langkah ini menjadi wujud of digital financing services. This initiative reflects the
nyata komitmen Perseroan dalam menghadirkan layanan Company’s steadfast commitment to delivering high-quality
berkualitas tinggi bagi seluruh nasabah dan pemangku services to customers and stakeholders, in alignment with
kepentingan, sejalan dengan visi jangka panjang Perseroan. its long-term strategic vision.
STRUKTUR ORGANISASI PENGELOLA TI IT MANAGEMENT ORGANIZATIONAL
STRUCTURE
Dalam rangka memastikan pengelolaan sistem TI yang To ensure effective, secure, and strategically aligned IT
efektif, aman, dan selaras dengan strategi transformasi system management in support of the Company’s digital
digital, Perseroan membentuk Departemen IT and transformation agenda, the Company has established
Digitalization sebagai unit utama yang memimpin seluruh the IT and Digitalization Department as the primary unit
inisiatif digital di berbagai lini operasional. Departemen leading all digital initiatives across operational lines. This
ini bertugas memastikan implementasi kebijakan, Department is responsible for ensuring the consistent and
pengembangan sistem, serta pengawasan infrastruktur TI optimal implementation of IT policies, system development,
dijalankan secara konsisten dan optimal. and infrastructure oversight.
Sesuai dengan Surat Keputusan Direksi No. 832/KBFMF/ Pursuant to Board of Directors Decree No. 832/
VIII/2025 tanggal 1 September 2025 tentang Struktur KBFMF/VIII/2025 dated 1 September 2025 concerning
Organisasi Perusahaan, Departemen IT and Digitalization the Company’s Organizational Structure, the IT and
berada di bawah pengawasan langsung Direktur Operasional. Digitalization Department operates under the direct
Struktur ini memastikan proses pengambilan keputusan supervision of the Operations Director. This structure
yang lebih cepat, koordinasi lintas unit yang efisien, serta facilitates more agile decision-making processes, efficient
pemantauan kinerja sistem TI secara menyeluruh. cross-unit coordination, and comprehensive monitoring of
IT system performance.
Secara keseluruhan, struktur organisasi pengelola TI Overall, the Company’s IT governance organizational
Perseroan per 31 Desember 2025 disajikan pada bagan structure as of 31 December 2025 is presented in the
berikut: following chart:
Hery Susanto Dermawan
Direktur (Chief Operating Officer)
Director (Chief Operating Officer)
David Wirawan
Head of IT & Digitalization
IT Operation IT Development IT Security & GRC IT Digital
136 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 139
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dengan struktur organisasi yang jelas dan terintegrasi, With a clear and integrated organizational structure, the
Perseroan memastikan pengelolaan TI berjalan sinergis, Company ensures that IT management is conducted in a
mendukung transformasi digital, efisiensi operasional, synergistic manner, supporting digital transformation,
mitigasi risiko, serta kepatuhan regulasi. Departemen IT operational efficiency, risk mitigation, and regulatory
and Digitalization memegang peran kunci dalam mengelola compliance. The IT and Digitalization Department plays a
infrastruktur TI secara inovatif dan adaptif, sekaligus pivotal role in managing IT infrastructure in an innovative
memperkuat keamanan data dan menghadirkan layanan and adaptive manner, while simultaneously strengthening
pembiayaan digital yang andal dan terpercaya. data security and delivering reliable and trusted digital
financing services.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEPARTEMEN TI IT DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Departemen Teknologi Informasi (TI) memiliki peran The Information Technology (IT) Department plays a strategic
strategis dalam memastikan keberlangsungan operasional role in ensuring operational continuity while supporting the
sekaligus mendukung pertumbuhan bisnis Perseroan Company’s business growth through the implementation
melalui implementasi dan pengelolaan teknologi yang and management of innovative technologies. In carrying
inovatif. Dalam menjalankan peran tersebut, Departemen TI out this role, the IT Department is responsible for:
bertanggung jawab untuk:
1. Merencanakan, mengembangkan, dan mengelola 1. Planning, developing, and managing information
strategi teknologi informasi untuk mendukung technology strategies to support smooth operations
kelancaran operasional dan arah pengembangan and the Company’s development direction.
Perseroan.
2. Mengelola database dan melakukan analisis data guna 2. Managing databases and conducting data analysis to
meningkatkan efektivitas pengambilan keputusan dan enhance decision-making effectiveness and support
mendukung strategi bisnis. business strategies.
3. Mengembangkan dan menerapkan solusi teknologi 3. Developing and implementing appropriate technology
termasuk hardware dan software yang sesuai dengan solutions, including hardware and software, aligned
kebutuhan bisnis Perseroan. with the Company’s business needs.
4. Memelihara sistem IT agar tetap andal, efisien, dan 4. Maintaining IT systems to ensure reliability, efficiency,
mampu mendukung operasional Perseroan secara and optimal support for the Company’s operations.
optimal.
5. Mengelola keamanan jaringan dan perlindungan data 5. Managing network security and safeguarding the
Perseroan guna mengantisipasi ancaman siber serta Company’s data to anticipate cyber threats and ensure
memastikan kepatuhan terhadap regulasi yang berlaku. compliance with prevailing regulations.
6. Mengembangkan dan mengoptimalkan produk 6. Developing and optimizing digital products to enhance
digital untuk meningkatkan efisiensi operasional dan operational efficiency and deliver added value to
memberikan nilai tambah bagi pelanggan serta mitra customers and business partners.
bisnis.
7. Menyusun kebijakan dan tata kelola teknologi informasi 7. Establishing information technology policies and
yang selaras dengan standar dan regulasi industri guna governance frameworks aligned with industry standards
memastikan penggunaan teknologi yang efektif dan and regulatory requirements to ensure effective and
terintegrasi. integrated technology utilization.
8. Melakukan evaluasi dan pengembangan berkelanjutan 8. Conducting continuous evaluation and enhancement
terhadap infrastruktur teknologi informasi guna of IT infrastructure to ensure alignment with industry
memastikan keselarasan dengan perkembangan developments and evolving business needs.
industri dan kebutuhan bisnis.
Dalam upaya menjamin efektivitas pengelolaan TI To ensure effective IT management while accelerating
sekaligus mempercepat transformasi digital, Departemen digital transformation, the IT and Digitalization Department
IT and Digitalization menerapkan prosedur pembagian implements a structured division of roles and responsibilities
tugas dan fungsi yang terstruktur untuk setiap unit kerja across its supporting units. This approach enables each unit
pendukungnya. Pendekatan ini memungkinkan setiap to deliver specific and optimal contributions in building an
unit memberikan kontribusi spesifik dan maksimal dalam efficient, secure, and innovative information technology
membangun sistem teknologi informasi yang efisien, aman, system.
dan inovatif.
PT KB Finansia Multi Finance 137
Laporan Tahunan 2025
Page 140
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Ruang lingkup tugas dan fungsi dari masing-masing unit di The scope of duties and responsibilities of each unit under
bawah Departemen IT and Digitalization dijabarkan pada the IT and Digitalization Department is outlined in the
tabel berikut: following table:
Departemen IT and Digitalization
IT and Digitalization Departement
Departemen
Tugas dan Fungsi Duties and Functions
Departments
IT Operation Bertanggung jawab dalam pemeliharaan operasional Responsible for maintaining information technology
teknologi informasi, termasuk IT Infrastructure dan IT operations, including IT infrastructure and IT services,
Services, guna memastikan sistem teknologi informasi to ensure that information technology systems remain
tetap tersedia, andal, serta berjalan secara optimal untuk available, reliable, and run optimally to support the
mendukung kelangsungan operasional Perseroan. Company’s operational continuity.
IT Development Bertanggung jawab dalam pengembangan dan Responsible for developing and managing application
pengelolaan sistem aplikasi yang mendukung kebutuhan systems that support business needs and ensuring efficient
bisnis serta memastikan integrasi teknologi yang efisien technology integration into the Company’s operations.
dalam operasional Perseroan.
IT Security & GRC Bertanggung jawab dalam menyusun tata kelola, risiko, Responsible for establishing governance, risk management,
dan kepatuhan seluruh IT departemen, memastikan and compliance frameworks for the entire IT department,
sistem keamanan informasi beroperasi secara optimal. ensuring that information security systems operate
optimally.
IT Digital Bertanggung jawab dalam mengorkestrasi seluruh Responsible for orchestrating all stakeholders within the
pemangku kepentingan di dalam Perseroan untuk Company to implement digitization in various operational
mengimplementasikan digitisasi dalam berbagai aspek aspects. Furthermore, this department plays a role in
operasional. Selain itu, departemen ini berperan dalam leading the digital transformation process to improve
memimpin proses transformasi digital guna meningkatkan operational efficiency.
efisiensi operasional.
PROFIL KEPALA DEPARTEMEN TI PROFILE OF THE HEAD OF THE IT DEPARTMENT
Departemen IT and Digitalization Perseroan dipimpin oleh The Company’s IT and Digitalization Department is led by the
Head of IT and Digitalization yang bertanggung jawab Head of IT and Digitalization, who holds direct responsibility
langsung atas keempat departemen pendukung, yaitu IT for overseeing four supporting departments: IT Operation, IT
Operation, IT Development, IT Cyber Security, dan IT Digital. Development, IT Cyber Security, dan IT Digital. The detailed
Profil lengkap Head of IT and Digitalization disajikan sebagai profile of the Head of IT and Digitalization is presented as
berikut: follows:
David Wirawan
Warga Negara Indonesia, berusia 50 tahun
Indonesian citizen, 50 years old
Riwayat Pendidikan • Magister Manajemen dari IPMI Business • Master of Management from IPMI Business
Educational Background School (2015) School (2015)
• Sarjana Teknik Elektro dari Universitas • Bachelor of Electrical Engineering from
Hasanuddin (1999) Hasanuddin University (1999)
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Ahli Pembiayaan oleh Lembaga Financing Expert Certification issued by
Professional Certification Sertifikasi Profesi Pembiayaan Indonesia. Indonesian Financing Professional Certification
Institute.
Riwayat Karier • Head of IT & Digitalization di PT KB Finansia • Head of IT & Digitalization at PT KB Finansia
Career History Multi Finance (2018 - saat ini) Multi Finance (2018 - present)
• IT Director di PT Dutalestari Sentratama - • IT Director at PT Dutalestari Sentratama -
Kino Group (2015- 2017) Kino Group (2015-2017)
• Chief Corporate IT di OT Group (1999- 2014) • Chief Corporate IT at OT Group (1999-2014)
Rangkap Jabatan Anggota Komite Pengarah Teknologi Informasi Member of Information Technology Steering
Concurrent Positions Committee
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Has no affiliation with members of the Board of
Affiliations anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Commissioners, the Board of Directors, or the
Pemegang Saham Utama. Controlling Shareholder.
138 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 141
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI IT DEPARTMENT EMPLOYEE COMPETENCY
KARYAWAN DEPARTEMEN TI TAHUN 2025 DEVELOPMENT PROGRAM IN 2025
Dalam upaya membangun SDM yang unggul dan adaptif In its efforts to build a high-performing workforce that
terhadap dinamika teknologi, Perseroan melaksanakan is adaptive to technological dynamics, the Company
program pengembangan kompetensi khusus bagi karyawan conducts an annual competency development program
Departemen IT and Digitalization setiap tahunnya. specifically for employees of the IT and Digitalization
Program ini dirancang untuk membekali karyawan dengan Department. This program is designed to equip employees
kemampuan teknis, pemahaman praktik keamanan siber, with technical expertise, cybersecurity best practices, IT
pengelolaan sistem TI, serta optimalisasi teknologi digital, system management capabilities, and digital technology
sehingga mampu mendukung kelancaran operasional bisnis optimization skills, enabling them to support seamless
sekaligus mendorong inovasi layanan digital yang aman, business operations while driving innovation in secure,
andal, dan bernilai tambah bagi nasabah. reliable, and value-added digital services for customers.
Sepanjang tahun 2025, karyawan Departemen IT and Throughout 2025, employees of the IT and Digitalization
Digitalization telah mengikuti berbagai kegiatan pelatihan Department participated in various hard skill and soft
hard skill maupun soft skill yang difokuskan pada skill training programs focused on enhancing technical
peningkatan kapabilitas teknis, efektivitas operasional, capabilities, improving operational effectiveness, and
serta pengembangan sistem informasi yang tangguh dan strengthening the development of resilient and secure
aman. Perseroan juga menyelenggarakan acara Tech information systems. The Company also organized Tech
Lounge yang menghadirkan narasumber eksternal untuk Lounge events featuring external speakers who shared
berbagi materi dan pengalaman praktis seputar TI guna practical insights and expertise in information technology,
memperluas wawasan karyawan dan mendorong penerapan broadening employees’ perspectives and encouraging the
praktik terbaik dalam pengelolaan TI. adoption of best practices in IT management.
Melalui kombinasi pelatihan, workshop, dan pengalaman Through a combination of structured training, workshops,
langsung di lapangan, Perseroan memastikan tim and hands-on experience, the Company ensures that the
Departemen IT and Digitalization menjadi semakin tech- IT and Digitalization team becomes increasingly tech-savvy
savvy dan mampu beradaptasi secara cepat terhadap and agile in adapting to emerging digital solutions, enabling
berbagai solusi digital baru, sehingga dapat berkontribusi them to contribute optimally to the development of
optimal dalam pengembangan sistem dan layanan digital. systems and digital services. This comprehensive approach
Pendekatan komprehensif ini tidak hanya memperkuat not only strengthens internal capabilities but also fosters
kapabilitas internal, tetapi juga mendorong inovasi layanan digital service innovation, enhances information system
digital, meningkatkan ketahanan sistem informasi, dan resilience, and reaffirms the Company’s readiness to address
menegaskan kesiapan Perseroan dalam menghadapi digitalization challenges within the financing industry.
tantangan digitalisasi di industri pembiayaan.
Berikut adalah daftar pelatihan yang telah diselenggarakan The following is a list of training programs organized by
Perseroan dan diikuti oleh karyawan Departemen IT and the Company and attended by employees of the IT and
Digitalization sepanjang tahun 2025: Digitalization Department throughout 2025:
Pelatihan Karyawan Perseroan Bidang TI
Company Employee Training in the IT Fields
Nama Pelatihan Nama Penyelenggara Periode Jumlah Peserta
No.
Training Organizer Implementation Period Participants
1. Workshop Flutterflow Flutter Flow Indonesia 2025 20 orang
20 persons
2. Container, Kubernetes and Automation Metrodata Indonesia 2025 3 orang
3 persons
3. Workshop Risk and Information Systems Control OJK 2025 1 orang
1 person
PT KB Finansia Multi Finance 139
Laporan Tahunan 2025
Page 142
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Selain mendorong partisipasi karyawan dalam berbagai In addition to encouraging employee participation in various
program pelatihan dan pengembangan kapabilitas, training and capability development programs, the Company
Perseroan juga secara aktif memfasilitasi program also actively facilitates certification programs aligned
sertifikasi yang selaras dengan kebutuhan organisasi serta with organizational needs and the latest technological
perkembangan teknologi terkini. Program sertifikasi ini developments. These certification programs are designed
dirancang untuk meningkatkan keahlian teknis karyawan to enhance the technical expertise of IT and Digitalization
Departemen IT and Digitalization agar senantiasa memenuhi Department employees, ensuring they consistently meet
standar profesional di bidang TI dan digitalisasi sehingga professional standards in IT and digitalization, enabling them
mampu mendukung penyediaan layanan pembiayaan digital to support the provision of optimal, secure, and competitive
yang optimal, aman, dan berdaya saing. digital financing services.
Adapun informasi mengenai jumlah karyawan yang The following table presents the number of employees who
telah memperoleh sertifikasi di bidang TI dan digitalisasi have obtained IT and digitalization certifications throughout
sepanjang tahun 2025 disajikan pada tabel berikut: 2025:
Sertifikasi untuk Personel Divisi TI
Certification for IT Division Personnel
Nama Pelatihan Nama Penyelenggara Jumlah Peserta
Training Organizer Participants
TOGAF 10 IT GOVERNANCE INDONESIA 10 orang
10 persons
Sebagai bagian dari pengembangan kompetensi As part of its ongoing competency development efforts,
yang berkelanjutan, Perseroan juga secara konsisten the Company consistently organizes knowledge-sharing
menyelenggarakan sesi berbagi pengetahuan (sharing sessions involving all employees of the IT and Digitalization
session) yang melibatkan seluruh karyawan Departemen IT Department, while also encouraging active participation
and Digitalization, serta mendorong partisipasi aktif dalam in seminars and webinars conducted by information
berbagai seminar dan webinar yang diselenggarakan oleh technology vendors. These initiatives are designed
vendor teknologi informasi. Kegiatan ini bertujuan untuk to broaden perspectives, keep pace with the latest
memperluas wawasan, mengikuti perkembangan teknologi technological advancements, and identify relevant digital
terkini, serta mengidentifikasi solusi digital yang relevan solutions that can be effectively implemented within the
untuk diterapkan dalam operasional Perseroan. Company’s operations.
Melalui rangkaian program pelatihan, sertifikasi, dan Through the continuous implementation of training
kegiatan pengayaan pengetahuan yang dilaksanakan secara programs, professional certifications, and knowledge
berkelanjutan, Perseroan menegaskan komitmennya dalam enrichment initiatives, the Company reaffirms its
mengembangkan kompetensi karyawan Departemen IT and commitment to strengthening the competencies of
Digitalization. Seluruh inisiatif tersebut berperan penting employees within the IT and Digitalization Department.
dalam menjaga keandalan sistem TI, meningkatkan kualitas Collectively, these initiatives play a vital role in maintaining
layanan digital, serta mendukung pencapaian tujuan IT system reliability, enhancing the quality of digital
strategis Perseroan secara berkesinambungan. services, and supporting the sustainable achievement of
the Company’s strategic objectives.
140 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 143
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
ROADMAP PENGEMBANGAN TI PERIODE IT DEVELOPMENT ROADMAP 2023-2027
2023-2027
Arah Strategis Pengelolaan TI dan Digitalisasi Strategic Direction for IT Management and
Industri Pembiayaan Digitalization of the Financing Industry
Dalam beberapa tahun terakhir, akselerasi digitalisasi telah In recent years, the acceleration of digitalization has
berlangsung secara signifikan dan membawa perubahan progressed significantly, bringing fundamental changes
fundamental bagi industri pembiayaan. Perkembangan to the financing industry. The advancement of digital
teknologi digital tidak hanya menghadirkan tantangan baru, technology has not only introduced new challenges but
tetapi juga membuka peluang strategis dalam meningkatkan also created strategic opportunities to enhance operational
efisiensi operasional, memperluas jangkauan layanan, serta efficiency, expand service reach, and strengthen the
memperkuat daya saing Perseroan. Dalam konteks tersebut, Company’s competitiveness. In this context, the adoption
penerapan teknologi digital menjadi elemen krusial dalam of digital technology has become a crucial element in
mendukung keberlanjutan bisnis dan menciptakan proses supporting business sustainability and establishing more
operasional yang lebih efektif dan terintegrasi. effective and integrated operational processes.
Sejalan dengan dinamika tersebut, perusahaan pembiayaan In line with these developments, financing companies
dituntut untuk mampu beradaptasi secara cepat dan terukur are required to adapt swiftly and in a measured manner
terhadap perkembangan teknologi yang terus berevolusi. to continuously evolving technological advancements.
Transformasi digital tidak lagi hanya menjadi inisiatif Digital transformation is no longer merely a supporting
pendukung, melainkan telah menjadi pilar utama dalam initiative, but has evolved into a core pillar in managing
pengelolaan proses bisnis, pengembangan layanan, dan business processes, developing services, and strengthening
penguatan operasional secara menyeluruh. Implementasi overall operations. The optimal implementation of digital
transformasi digital yang optimal memerlukan dukungan transformation requires reliable IT infrastructure, robust
infrastruktur TI yang andal, tata kelola yang kuat, serta governance, and competent, competitive human capital
kesiapan SDM yang kompeten dan berdaya saing. readiness.
Sebagai upaya untuk mendorong akselerasi digitalisasi To accelerate digitalization within the financial services
di sektor jasa keuangan, OJK telah menyusun Roadmap sector, OJK has issued the Financing Company Industry
Pengembangan Industri Perusahaan Pembiayaan Periode Development Roadmap for the 2023–2027 period, which
2023–2027 yang menjadi pedoman bagi pelaku usaha serves as guidance for financing companies in formulating
pembiayaan dalam merumuskan langkah pengembangan development strategies and implementing digital
serta implementasi teknologi digital. Roadmap ini berfokus technologies. This roadmap focuses on three primary
pada 3 (tiga) pilar utama, yaitu peningkatan daya saing pillars: enhancing industry competitiveness, strengthening
industri, penguatan ketahanan dan tata kelola perusahaan resilience and governance of financing companies, and
pembiayaan, serta optimalisasi pemanfaatan teknologi optimizing the utilization of information technology to
informasi untuk membangun ekosistem pembiayaan yang build an innovative, inclusive, and sustainable financing
inovatif, inklusif, dan berkelanjutan. ecosystem.
Untuk memastikan efektivitas implementasi roadmap To ensure effective implementation, OJK has also
tersebut, OJK juga telah menetapkan strategi established industry development strategies accompanied
pengembangan industri beserta indikator keberhasilan by measurable success indicators. This approach aims to
yang terukur. Pendekatan ini bertujuan untuk memastikan ensure alignment between regulatory policies, digitalization
keselarasan antara kebijakan, implementasi digitalisasi, initiatives, and the strengthening of industry fundamentals,
dan tujuan penguatan fundamental industri pembiayaan enabling financing companies to become more competitive
agar semakin kompetitif dan adaptif terhadap perubahan. and adaptive to change. Through clearly defined success
Melalui indikator keberhasilan yang terarah, roadmap ini indicators, the roadmap is expected to serve as a reference
diharapkan dapat menjadi acuan dalam mengevaluasi for evaluating digital transformation performance within
kinerja transformasi digital perusahaan pembiayaan serta financing companies, while contributing positively to
memberikan kontribusi positif terhadap pertumbuhan national economic growth.
ekonomi nasional.
Roadmap Pengembangan Industri Perusahaan Pembiayaan The Financing Company Industry Development Roadmap
Periode 2023–2027 beserta strategi pengembangan dan for the 2023–2027 period, along with its development
indikator keberhasilannya disajikan dalam infografis berikut: strategies and success indicators, is presented in the
following infographic:
PT KB Finansia Multi Finance 141
Laporan Tahunan 2025
Page 144
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Roadmap Perusahaan Pembiayaan 2023 – 2027 dari Otoritas Jasa Keuangan
Financing Company Roadmap 2023 – 2027 from the Financial Services Authority
Strategi Pengembangan Industri Perusahaan Pembiayaan INDIKATOR KEBERHASILAN
Financing Company Industrial Development Strategy Success Indicators
Tingkat Kesehatan Sangat Sehat
dan Sehat dari perusahaan pembiayaan
1 2 3 mencapai 80%.
The health level (very healthy and healthy) of
1
Penguatan ketahan Pengembangan Akselerasi financing companies reaches 80%.
dan daya saing elemen-elemen transformasi digital
perusahaan dalam ekosistem perusahaan Pertumbuhan aset di industri pembiayaan
pembiayaan. perusahaan pembiayaan. sebesar 5%.
pembiayaan. Asset growth in the financing industry
Strengthening Acceleration reaches 5%.
resilience and Development of of digital
competitiveness elements within transformation
of financing the financing in financing
companies. company companies.
ecosystem. Peningkatan jumlah piutang pembiayaan
2 kepada elemen ekosistem.
Improvement in the amount of financing
receivables to ecosystem elements.
Terwujudnya industri Perusahaan Pembiayaan yang kuat,
berdaya saing tinggi adaptif terhadap perkembangan
teknologi serta kontribusi kepada pertumbuhan ekonomi
yang berkelanjutan. Peningkatan jumlah Perusahaan Pembiayaan
The realization of a strong, highly competitive financing industry, yang melakukan digitalisasi dalam proses bisnis
adaptive to technological advancements, and contributing to
sustainable economic growth.
3 dan pemasaran produknya.
Increase in the number of financing companies
that digitize their business processes and
product marketing.
Tahapan implementasi yang berfokus pada Pilar III mengenai The implementation stages focused on Pillar III regarding
akselerasi transformasi digital perusahaan pembiayaan the acceleration of digital transformation of financing
untuk periode 2024–2027 disajikan dalam tabel berikut: companies for the 2024–2027 period are presented in the
following table:
Tahapan Pelaksanaan Akselerasi Transformasi Digital Perusahaan Pembiayaan
Stages of Implementing Digital Transformation Acceleration for Financing Companies
Pilar Aksi
2024 2025 2026 2027
Pillars Action
Aksi Transformasi Evaluasi implementasi ketentuan tentang tata kelola dan manajemen risiko teknologi
digital perusahaan informasi.
pembiayaan Evaluate the implementation of provisions on information technology governance and
Digital risk management.
transformation
action of financing Peningkatan kualitas SDM yang terkait penggunaan teknologi.
companies Improve the quality of human resources related to technology use.
Inovasi produk pembiayaan yang sesuai dengan kebutuhan masyarakat dengan
memanfaatkan teknologi digital.
Innovate financing products that meet community needs by utilizing digital technology.
Melakukan pengembangan sistem informasi pengawasan dan pengaturan perusahaan
pembiayaan yang berbasis teknologi informasi (SupTech).
Develop an information system for monitoring and regulating financing companies based
on information technology (SupTech).
Perusahaan pembiayaan membangun regtech untuk pemenuhan kepatuhan terhadap
ketentuan.
Financing companies are building regtech to meet regulatory compliance.
Perusahaan Pembiayaan melakukan mekanisme untuk menjaga keamanan data.
Financing companies implement mechanisms to maintain data security.
142 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 145
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Melalui roadmap tersebut, OJK mengarahkan berbagai Through this roadmap, the OJK directs various strategic
inisiatif strategis yang wajib menjadi acuan bagi perusahaan initiatives that must serve as a reference for finance
pembiayaan, termasuk Perseroan, dalam mempercepat companies, including the Company, in accelerating the
agenda transformasi digital industri pembiayaan, antara digital transformation agenda of the finance industry,
lain: including:
1. Mengembangkan kebijakan atau regulasi yang dapat 1. Developing policies or regulations that can support the
mendukung percepatan transformasi digital di industri acceleration of digital transformation in the finance
industry.
2. Perusahaan pembiayaan; Mendorong inovasi produk 2. Encouraging innovation in finance products that meet
pembiayaan yang sesuai dengan kebutuhan masyarakat community needs through research and the use of
melalui riset dan pemanfaatan teknologi digital oleh digital technology by finance companies;
Perusahaan pembiayaan;
3. Mendorong peningkatan kualitas Sumber Daya 3. Encouraging improvements in the quality of human
Manusia (SDM) yang terkait teknologi digital baik resources (HR) related to digital technology, both
industri perusahaan pembiayaan maupun di pengawas within the finance industry and within OJK supervisors,
OJK untuk mempercepat proses transformasi digital to accelerate the digital transformation process of the
industri perusahaan pembiayaan; dan finance industry; and
4. Mengakselerasi penerapan pengawasan berbasis 4. Accelerating the implementation of technology-based
teknologi (Supervisory Technology) di OJK dan supervision (Supervisory Technology) at the OJK and
pemanfaatan Regulatory Technology untuk pemenuhan the use of Regulatory Technology to ensure compliance
kepatuhan oleh perusahaan pembiayaan terhadap by finance companies with applicable regulations.
ketentuan yang berlaku.
Implementasi Roadmap TI dan Digitalisasi Implementation of the Company’s IT and
Perseroan Tahun 2025 Digitalization Roadmap for 2025
Sebagai perusahaan pembiayaan yang berorientasi pada As a financing company committed to sustainable growth,
pertumbuhan berkelanjutan, Perseroan secara konsisten the Company consistently aligns its information technology
menyelaraskan strategi pengembangan teknologi informasi development strategy with the Financing Company Industry
dengan Roadmap Industri Perusahaan Pembiayaan yang Roadmap issued by the Financial Services Authority (OJK).
ditetapkan oleh OJK. Roadmap tersebut menjadi landasan This roadmap serves as a strategic foundation for enhancing
strategis bagi Perseroan dalam mendorong efisiensi operational efficiency, strengthening competitiveness, and
operasional, memperkuat daya saing, serta mengoptimalkan optimizing digitalization across all business lines.
pemanfaatan digitalisasi di seluruh lini bisnis.
Sebagai tindak lanjut atas arah kebijakan tersebut, Perseroan As a follow-up to this policy direction, the Company
telah menyusun roadmap TI internal yang difokuskan pada has established its internal IT roadmap, focused on
penguatan infrastruktur TI, percepatan digitalisasi proses strengthening IT infrastructure, accelerating business
bisnis, serta pengembangan solusi pembiayaan berbasis process digitalization, and developing technology-
teknologi yang mendukung peningkatan kualitas layanan based financing solutions to enhance service quality and
dan efektivitas operasional. Melalui implementasi roadmap operational effectiveness. Through the implementation of
ini, Perseroan menargetkan terciptanya pertumbuhan bisnis this roadmap, the Company aims to achieve sustainable
yang berkesinambungan melalui pemanfaatan teknologi business growth through comprehensive digital technology
digital secara menyeluruh. utilization.
Perseroan meyakini bahwa pengelolaan dan pengembangan The Company believes that innovative IT management
TI yang inovatif merupakan faktor kunci dalam menjaga and development are critical factors in sustaining business
keberlangsungan usaha di tengah dinamika industri continuity amid the evolving dynamics of the financing
pembiayaan yang terus berkembang. Penguatan layanan industry. Strengthening secure, reliable, and easily
pembiayaan berbasis digital yang aman, andal, dan mudah accessible digital financing services not only enhances
diakses tidak hanya meningkatkan pengalaman nasabah, customer experience but also contributes positively
tetapi juga memberikan kontribusi positif terhadap to business performance and expansion. Accordingly,
kinerja dan ekspansi bisnis Perseroan. Oleh karena itu, continuous digital service development is undertaken in
pengembangan layanan digital secara berkelanjutan reference to the Company’s IT roadmap for the 2025–2026
senantiasa dilakukan dengan mengacu pada roadmap TI period.
Perseroan untuk periode 2025–2026.
PT KB Finansia Multi Finance 143
Laporan Tahunan 2025
Page 146
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Secara keseluruhan, roadmap TI Perseroan sepanjang Overall, the Company’s IT roadmap for 2025–2026 is
periode 2025–2026 diarahkan untuk melanjutkan agenda directed toward advancing a structured and integrated
transformasi digital secara terukur dan terintegrasi dengan digital transformation agenda aimed at improving
tujuan meningkatkan produktivitas, efisiensi, dan efektivitas productivity, efficiency, and overall business effectiveness.
kinerja bisnis. Seluruh inisiatif yang dijalankan senantiasa All initiatives are implemented in accordance with prevailing
berpedoman pada ketentuan peraturan perundang- laws and regulations, as well as principles of GCG.
undangan yang berlaku serta prinsip GCG.
Pada tahun 2025, strategi TI Perseroan diarahkan pada In 2025, the Company’s IT strategy focused on optimizing
optimalisasi efisiensi biaya infrastruktur TI guna mendukung IT infrastructure cost efficiency to support broader
peningkatan efisiensi operasional secara menyeluruh. operational efficiency improvements. In line with this focus,
Sejalan dengan fokus tersebut, Perseroan juga menerapkan the Company also implemented automation within system
otomasi dalam proses pengembangan sistem aplikasi application development processes to enhance speed,
untuk meningkatkan kecepatan, konsistensi, dan kualitas consistency, and development quality. At the same time,
hasil pengembangan. Di saat yang sama, penguatan strengthening IT security remained a top priority, achieved
aspek keamanan TI turut menjadi prioritas utama melalui through comprehensive monitoring enhancements and
peningkatan pengawasan yang komprehensif serta reinforced cybersecurity awareness across all organizational
penguatan kesadaran keamanan siber di seluruh lapisan levels.
organisasi.
Melalui implementasi roadmap TI yang terarah dan selaras Through the structured implementation of its IT roadmap,
dengan kebijakan regulator, Perseroan menegaskan aligned with regulatory policies, the Company reaffirms
komitmen penuh untuk terus memperkuat fondasi its full commitment to strengthening the foundation of
transformasi digital secara berkelanjutan. Pendekatan ini sustainable digital transformation. This approach ensures
tidak hanya memastikan kesiapan infrastruktur dan sistem that IT infrastructure and systems remain ready to support
TI dalam mendukung operasional yang efisien dan aman, secure and efficient operations, while also serving as a key
tetapi juga menjadi enabler utama dalam peningkatan enabler in improving service quality, mitigating risks, and
kualitas layanan, mitigasi risiko, serta penciptaan nilai creating added value for all stakeholders. By adopting an
tambah bagi seluruh pemangku kepentingan. Dengan adaptive and forward-looking IT roadmap, the Company
menerapkan roadmap TI yang adaptif dan berorientasi remains confident in maintaining competitiveness,
masa depan, Perseroan optimistis dapat menjaga daya reinforcing business resilience, and driving sustainable
saing, memperkuat ketahanan bisnis, dan mendorong growth amid the continuously evolving financing industry
pertumbuhan yang berkelanjutan di tengah dinamika landscape.
industri pembiayaan yang terus berkembang.
FRAMEWORK TI PERSEROAN COMPANY’S IT FRAMEWORK
Dalam mendukung operasional dan pengembangan bisnis To support operations and the development of technology-
berbasis teknologi digital, Perseroan menyusun Framework based business activities, the Company has established an
TI sebagai kerangka kerja strategis yang memungkinkan IT Framework as a strategic working framework that enables
integrasi berbagai aspek teknologi informasi. Framework the integration of various information technology aspects.
tersebut menjadi landasan bagi Perseroan dalam mengelola This framework serves as the foundation for managing
kebutuhan pemangku kepentingan melalui pendekatan stakeholder needs through a structured approach to
perencanaan, pengembangan, dan pengendalian teknologi technology planning, development, and control, both at the
yang terstruktur, baik pada level operasional maupun operational and strategic levels.
strategis.
Sejalan dengan Roadmap TI Perseroan, Framework TI In alignment with the Company’s IT Roadmap, the IT
diarahkan untuk memperkuat fondasi sistem TI yang aman, Framework is designed to strengthen a secure, reliable,
andal, dan berkelanjutan. Penguatan aspek keamanan TI and sustainable IT system foundation. The reinforcement
menjadi salah satu pilar utama dalam framework tersebut of IT security constitutes one of the core pillars of
yang diwujudkan melalui pemanfaatan teknologi canggih the framework, implemented through the adoption of
guna melindungi data dan infrastruktur digital secara advanced technologies to optimally safeguard data and
optimal. Upaya ini mencakup penerapan teknologi enkripsi digital infrastructure. These efforts include the application
144 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 147
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
tingkat lanjut, peningkatan kapabilitas dan responsivitas of advanced encryption technologies, enhancement of
sistem firewall, serta pengembangan mekanisme deteksi firewall system capabilities and responsiveness, as well as
dan respons terhadap ancaman siber yang didukung oleh the development of artificial intelligence (AI) supported
kecerdasan buatan (artificial intelligence/AI). Penerapan cyber threat detection and response mechanisms. The
langkah-langkah strategis tersebut memungkinkan implementation of these strategic measures enables the
Perseroan menjaga ketahanan sistem TI secara menyeluruh Company to maintain comprehensive and sustainable IT
dan berkesinambungan. system resilience.
Berpijak pada fondasi keamanan dan ketahanan sistem yang Built upon a strong foundation of system security and
kokoh, Perseroan mengarahkan seluruh pengembangan resilience, the Company directs all IT development and
dan pengelolaan TI secara disiplin melalui Framework TI management activities in a disciplined manner through
yang telah ditetapkan. Pendekatan ini dirancang untuk the established IT Framework. This approach is designed to
memastikan kesiapan sistem internal dalam menghadapi ensure the readiness of internal systems in responding to
dinamika industri serta mendukung pengambilan keputusan industry dynamics while supporting increasingly data-driven
bisnis yang semakin berbasis data dan digital. Melalui and digital-based business decision-making. Through
penerapan Framework TI yang berkesinambungan, TI the consistent implementation of the IT Framework, IT
diposisikan sebagai enabler strategis yang mendukung is positioned as a strategic enabler that supports digital
transformasi digital, ketahanan usaha, dan penciptaan transformation, business resilience, and the creation of
pertumbuhan berkelanjutan bagi Perseroan. sustainable growth for the Company.
Secara keseluruhan, Framework TI Perseroan digambarkan Overall, the Company’s IT Framework is illustrated in the
melalui diagram berikut: following diagram:
IT/IS GOVERNANCE
IT DIVISION
SAFE
AGILE
WATERFALL
OPERATIONAL
TEST
SIGMA
IT IT DIV
DEVELOPMENT DIG. PROD RELEASE
IT ICT
SECURITY OPERATION DEPARTMENT
DEVELOPMENT • SECURITY • OPERATIONAL
ITSM
ISO 27K
NIST 6 SIGMA
PT KB Finansia Multi Finance 145
Laporan Tahunan 2025
Page 148
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
BIAYA INVESTASI PENGEMBANGAN TI TAHUN IT DEVELOPMENT INVESTMENT COSTS IN 2025
2025
Perubahan pola perilaku dan kebutuhan masyarakat yang Shifts in public behavior patterns and needs, which are
semakin terintegrasi dengan teknologi digital mendorong increasingly integrated with digital technology, have
Perseroan untuk terus bersikap adaptif dalam merespons prompted the Company to remain adaptive in responding to
dinamika bisnis yang berkembang. Sejalan dengan hal evolving business dynamics. In line with this development,
tersebut, Perseroan menempatkan pengembangan TI the Company has positioned IT development as a key
sebagai salah satu prioritas strategis yang diterapkan secara strategic priority, implemented comprehensively across
menyeluruh dalam operasional bisnis agar dapat menjawab business operations to address customers’ expectations
kebutuhan nasabah akan hadirnya layanan pembiayaan for digital-based financing services that are accessible,
berbasis digital yang mudah diakses, andal, dan aman. reliable, and secure.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan merealisasikan Throughout 2025, the Company realized various strategic
berbagai inisiatif strategis di bidang TI sebagai bagian dari IT initiatives as part of its ongoing commitment to
komitmen berkelanjutan dalam memperkuat fondasi digital strengthening its digital foundation. These initiatives
Perseroan. Inisiatif tersebut diarahkan untuk mengokohkan were directed at reinforcing IT infrastructure, enhancing
infrastruktur TI, meningkatkan kapabilitas sistem informasi, information system capabilities, and supporting the
serta mendukung perwujudan misi Perseroan sebagai Company’s mission as a provider of technology-based
penyedia solusi dan layanan pembiayaan berbasis teknologi financing solutions and value-added services.
yang bernilai tambah.
Sejalan dengan arah strategis tersebut, investasi TI yang Consistent with this strategic direction, IT investments in
dilakukan Perseroan pada tahun 2025 difokuskan pada 2025 were focused on improving infrastructure efficiency,
penguatan efisiensi infrastruktur, optimalisasi pemanfaatan optimizing the utilization of digital technologies, and
teknologi digital, serta peningkatan kualitas layanan enhancing service quality to ensure a more reliable and
kepada nasabah guna memastikan pengalaman layanan integrated customer experience. The implementation of
yang semakin andal dan terintegrasi. Implementasi strategi this strategy was reflected through several key initiatives,
tersebut diwujudkan melalui berbagai inisiatif sebagai including:
berikut:
1. Penggantian IT Vendor dan IT Solution untuk beberapa 1. The replacement of selected IT Vendors and IT
layanan infrastruktur TI, termasuk Data Streaming dan Solutions for certain infrastructure services, including
eKYD (Know Your Device) dengan solusi yang memiliki Data Streaming and eKYD (Know Your Device), with
kualitas lebih optimal, biaya yang lebih efisien, serta solutions offering improved quality, greater cost
selaras dengan kebutuhan dan skala bisnis Perseroan; efficiency, and better alignment with the Company’s
business scale and operational needs;
2. Pengoptimalan layanan infrastruktur TI berbasis cloud 2. Optimization of cloud-based IT infrastructure services
guna meningkatkan fleksibilitas, skalabilitas, dan to enhance system flexibility, scalability, and operational
efisiensi operasional sistem; dan efficiency; and
3. Peningkatan serta penyempurnaan fitur pembayaran 3. Enhancement and refinement of installment payment
angsuran pada aplikasi Kreditplus Mobile, yang features within the Kreditplus Mobile application,
ditujukan untuk memberikan pengalaman transaksi aimed at delivering a more seamless transaction
yang lebih optimal sekaligus mendukung kelancaran experience while facilitating customers’ fulfillment of
pemenuhan kewajiban pembayaran angsuran oleh their installment obligations.
nasabah.
Dengan melakukan investasi pengembangan TI yang terarah Through targeted and sustainable IT development
dan berkelanjutan, Perseroan menegaskan komitmennya investments, the Company reaffirms its commitment to
untuk memperkuat fondasi digital yang efisien, andal, dan strengthening an efficient, reliable, and competitive digital
berdaya saing. Langkah strategis ini tidak hanya mendukung foundation. These strategic measures not only support
peningkatan kualitas layanan pembiayaan berbasis digital, the enhancement of digital financing service quality but
tetapi juga memastikan kesiapan Perseroan dalam also ensure the Company’s readiness to navigate industry
menghadapi dinamika industri serta kebutuhan nasabah dynamics and continuously evolving customer needs.
yang terus berkembang.
146 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 149
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
BIAYA INVESTASI PENGEMBANGAN TI TAHUN IT INVESTMENT DEVELOPMENT COSTS IN 2025
2025
Pada tahun 2025, Perseroan telah mengalokasikan anggaran In 2025, the Company allocated an adequate budget
yang memadai untuk mendukung pengembangan teknologi to support the development of information technology
informasi guna meningkatkan efisiensi operasional dan aimed at enhancing operational efficiency and system
keamanan sistem. Biaya ini digunakan untuk berbagai security. These expenditures were directed toward various
program strategis, termasuk penyempurnaan infrastruktur strategic programs, including the enhancement of IT
TI, pengembangan aplikasi digital, serta penguatan infrastructure, the development of digital applications, and
keamanan siber berbasis ISO 27001:2022 yang masih the strengthening of cybersecurity measures in accordance
berlaku hingga 2026. with ISO 27001:2022 standards, which remain valid through
2026.
Selain itu, investasi juga diarahkan pada automasi proses In addition, investments were focused on business process
bisnis serta pengembangan kompetensi SDM TI melalui automation and the development of IT human capital
pelatihan dan sertifikasi. Dengan langkah ini, Perseroan competencies through structured training and professional
memastikan kesiapan teknologi dalam mendukung certification programs. Through these initiatives, the
inovasi layanan serta meningkatkan daya saing di industri Company ensures technological readiness to support
pembiayaan digital. service innovation and to strengthen its competitiveness
within the digital financing industry.
REALISASI PROGRAM KERJA TI TAHUN 2025 REALIZATION OF THE 2025 IT WORK PROGRAM
Dalam rangka mewujudkan layanan pembiayaan berbasis To realize reliable and efficient digital-based financing
digital yang andal dan efisien, Perseroan merealisasikan services, the Company implemented various strategic
berbagai program kerja strategis di bidang teknologi information technology initiatives. Throughout 2025,
informasi. Sepanjang tahun 2025, pelaksanaan program the execution of IT programs was primarily focused
kerja TI difokuskan pada peningkatan cost efficiency on enhancing cost efficiency within IT infrastructure
layanan infrastruktur TI dengan tetap menjaga kualitas dan services, while maintaining the quality and reliability of
keandalan layanan digital. Pendekatan ini memungkinkan digital services. This approach enabled disciplined budget
optimalisasi anggaran secara terukur tanpa mengurangi optimization without compromising system dependability,
keandalan sistem, sehingga Perseroan tetap mampu allowing the Company to consistently deliver stable, secure,
menghadirkan layanan digital yang stabil, aman, dan and responsive digital services to customers.
responsif terhadap kebutuhan nasabah.
Pada aspek infrastruktur TI, Perseroan mencatat peningkatan From an IT infrastructure perspective, the Company recorded
kinerja sistem yang tercermin dari capaian system uptime improved system performance, reflected in a system uptime
sebesar 99,25% pada tahun 2025, meningkat dibandingkan achievement of 99.25% in 2025, compared to 99.12% in
dengan realisasi tahun 2024 sebesar 99,12%. Selain itu, 2024. In addition, the Company initiated the upgrade of
Perseroan juga telah menginisiasi pembaruan sistem inti its core system, which is targeted to go live in 2026. This
(core system) yang ditargetkan untuk go live pada tahun initiative is expected to further strengthen system reliability
2026. Inisiatif ini diharapkan mampu memperkuat keandalan while enhancing end-to-end business process efficiency.
sistem sekaligus meningkatkan efisiensi proses bisnis secara
end-to-end.
Berlandaskan capaian kinerja tersebut, Perseroan Building upon these performance achievements, the
melanjutkan penguatan transformasi TI melalui Company continued to reinforce its IT transformation
implementasi sejumlah langkah strategis yang terarah. Pada through the implementation of targeted strategic measures.
tahun 2025, langkah-langkah strategis utama yang telah In 2025, the key strategic initiatives implemented included:
diterapkan Perseroan meliputi:
1. Optimalisasi pemanfaatan platform Google Cloud guna 1. Optimization of the Google Cloud platform to support
mendukung kinerja sistem TI yang lebih efisien dan more efficient and reliable IT system performance,
andal, yang berdampak pada peningkatan efisiensi contributing to an operational efficiency improvement
operasional Perseroan hingga sebesar 25%; of up to 25%;
PT KB Finansia Multi Finance 147
Laporan Tahunan 2025
Page 150
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
2. Penggabungan sistem aplikasi Customer Relationship 2. Consolidation of Customer Relationship Management
Management (CRM) ke dalam satu platform terintegrasi (CRM) applications into a single integrated platform
untuk meningkatkan efisiensi operasional, sekaligus to enhance operational efficiency while strengthening
memperkuat integrasi dan konsistensi data; dan data integration and consistency; and
3. Penguatan sinergi pengembangan aplikasi melalui 3. Strengthening application development synergy
penggabungan fungsi Mobile Developer, Front-End through the integration of Mobile Developer, Front-
Developer, serta UI/UX Designer guna meningkatkan End Developer, and UI/UX Designer functions to
efektivitas kolaborasi dan mempercepat proses enhance collaboration effectiveness and accelerate
pengembangan aplikasi di seluruh tahapan Software application development across all stages of the
Development Life Cycle (SDLC). Software Development Life Cycle (SDLC).
Sementara pada aspek layanan digital, Departemen IT and On the digital services front, the IT and Digitalization
Digitalization bersama unit bisnis secara berkelanjutan Department, in collaboration with business units,
mengembangkan berbagai fitur baru yang berorientasi pada continuously developed new features aimed at improving
peningkatan kenyamanan, kemudahan, dan pengalaman customer convenience, ease of use, and overall experience.
nasabah. Sepanjang tahun 2025, sejumlah pengembangan Throughout 2025, several strategic feature enhancements
fitur strategis telah direalisasikan Perseroan, antara lain: were realized, including:
1. Implementasi fitur Auto Debit pada rekening nasabah 1. Implementation of an Auto Debit feature for customer
melalui aplikasi Kreditplus Mobile untuk mempermudah accounts through the Kreditplus Mobile application to
pembayaran angsuran; facilitate installment payments;
2. Pengembangan fitur Customer Get Customer pada 2. Development of a Customer Get Customer feature
aplikasi Kreditplus Mobile sebagai bagian dari within the Kreditplus Mobile application as part of
penguatan strategi akuisisi nasabah; dan strengthening the customer acquisition strategy; and
3. Pengembangan fitur cashless collection melalui 3. Development of a cashless collection feature through
penambahan opsi pembayaran QRIS pada aplikasi the addition of QRIS payment options within the
Mobile Collection System yang digunakan oleh tim Mobile Collection System application used by the
Field Collector, sehingga memberikan fleksibilitas dan Field Collector team, providing greater flexibility and
kemudahan pembayaran angsuran bagi nasabah. convenience for customers in making installment
payments.
Melalui realisasi berbagai program kerja TI tersebut, Through the realization of these IT initiatives, the Company
Perseroan secara konsisten memperkuat fondasi digital has consistently strengthened its digital foundation in a
secara terarah dan berkelanjutan. Upaya ini menegaskan structured and sustainable manner. These efforts reaffirm
peran TI sebagai strategic enabler dalam meningkatkan IT’s role as a strategic enabler in enhancing operational
efisiensi operasional, memperkuat kualitas layanan, serta efficiency, strengthening service quality, and driving the
mendorong daya saing Perseroan secara berkesinambungan Company’s long-term competitiveness.
dalam jangka panjang.
PRIORITAS PROGRAM KERJA TI TAHUN 2026 IT WORK PROGRAM PRIORITIES IN 2026
Perseroan menyadari bahwa akselerasi teknologi digital The Company recognizes that the accelerating pace of
yang semakin masif menghadirkan dinamika baru bagi digital technology adoption has introduced new dynamics
industri pembiayaan, baik dalam bentuk tantangan maupun within the financing industry, presenting both challenges
peluang pertumbuhan ke depan. Dalam merespons and future growth opportunities. In responding to these
dinamika tersebut, Perseroan menegaskan komitmennya developments, the Company reaffirms its commitment to
untuk terus bersikap adaptif serta memaksimalkan remain adaptive and to maximize the utilization of digital
pemanfaatan teknologi digital di seluruh lini operasional technology across all operational lines in order to enhance
guna meningkatkan daya saing, efisiensi proses bisnis, dan competitiveness, improve business process efficiency, and
keberlanjutan usaha. ensure long-term sustainability.
148 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 151
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Sejalan dengan arah strategis tersebut, Perseroan telah In line with this strategic direction, the Company has
menetapkan sejumlah program kerja prioritas di bidang TI established several priority IT work programs for 2026.
untuk tahun 2026. Program-program ini difokuskan pada These programs are focused on strengthening system
penguatan fondasi sistem, peningkatan kualitas layanan, foundations, enhancing service quality, and optimizing
serta optimalisasi proses bisnis berbasis digital, yang digital-based business processes, including:
meliputi:
1. Pembaruan core system beserta surrounding system 1. Upgrading the core system and its surrounding systems
guna meningkatkan keandalan sistem, kualitas layanan, to improve overall system reliability, service quality, and
serta pengalaman pengguna secara menyeluruh; user experience;
2. Pengoptimalan biaya operasional TI melalui pengelolaan 2. Optimizing IT operational costs through more efficient
infrastruktur dan layanan yang lebih efisien, dengan infrastructure and service management, while
tetap menjaga standar kualitas dan keandalan layanan; maintaining service quality and reliability standards;
serta and
3. Digitalisasi proses bisnis pada tahapan customer 3. Digitalizing business processes across customer
acquisition, underwriting, dan collection untuk acquisition, underwriting, and collection stages
meningkatkan akurasi pengambilan keputusan, to enhance decision-making accuracy, accelerate
mempercepat proses operasional, serta meningkatkan operational processes, and improve installment
efektivitas penagihan angsuran. collection effectiveness.
Selain fokus pada penguatan sistem dan efisiensi In addition to strengthening systems and improving
operasional, Perseroan juga memberikan perhatian khusus operational efficiency, the Company places particular
terhadap aspek keamanan siber sebagai bagian integral emphasis on cybersecurity as an integral component of its
dari strategi TI tahun 2026. Dalam hal ini, Perseroan telah 2026 IT strategy. In this regard, the Company has designed
merancang berbagai inisiatif penguatan keamanan siber, various cybersecurity enhancement initiatives, including the
antara lain melalui implementasi Data Loss Prevention implementation of Data Loss Prevention (DLP) solutions to
(DLP) guna mencegah kebocoran serta penyalahgunaan prevent data leakage and misuse of sensitive information.
data sensitif, serta melanjutkan penerapan pre-requisite The Company is also continuing the implementation of
jangka panjang sebagai fondasi menuju penerapan Zero long-term prerequisites as a foundation toward adopting
Trust Architecture yang berpedoman pada kerangka kerja a Zero Trust Architecture framework, guided by the NIST
NIST untuk memperkuat perlindungan sistem dan data framework, to comprehensively strengthen system and data
secara menyeluruh. protection.
Melalui pelaksanaan program kerja prioritas dan inisiatif Through the execution of these priority programs and
penguatan keamanan siber tersebut, Perseroan menegaskan cybersecurity initiatives, the Company underscores its
komitmennya dalam mengintegrasikan teknologi digital commitment to strategically integrating digital technology
secara strategis ke dalam operasional bisnis. Pendekatan into its business operations. This approach is expected to
ini diharapkan mampu memperkuat daya saing Perseroan reinforce the Company’s competitiveness while delivering
sekaligus menghadirkan layanan pembiayaan berbasis reliable, secure, and innovative digital financing services on
digital yang andal, aman, dan inovatif secara berkelanjutan. a sustainable basis.
PT KB Finansia Multi Finance 149
Laporan Tahunan 2025
Page 152
05
Tinjauan Perkembangan Makro 152
Ekonomi Global dan Nasional, serta
Industri Pembiayaan Domestik
Overview of Global and Domestic
Macroeconomic Developments, and
the Domestic Financing Industry
Strategi Bisnis Tahun 2025 154
Business Strategy in 2025
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha 156
Analisis dan
Operational Review by Business Segment
Tinjauan Keuangan 162
Financial Review
Pembahasan
Manajemen
Management Discussion
and Analysis
Page 153
Page 154
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Tinjauan Perkembangan Makro Ekonomi Global dan
Nasional, serta Industri Pembiayaan Domestik
Overview of Global and Domestic Macroeconomic Developments, and the
Domestic Financing Industry
“Pada tahun 2025, ketidakpastian global dan domestik
melemahkan daya beli dan permintaan pembiayaan domestik.
Dampaknya, industri multifinance melambat dan risiko kredit
meningkat. Sejalan dengan itu, Perseroan memperketat
ekspansi pembiayaan secara prudent dengan realisasi
pembiayaan baru sebesar Rp3,98 triliun per 31 Desember
2025, turun 48,4% (YoY) atau 50,2% dari target Perseroan.”
“In 2025, global and domestic uncertainties will weaken purchasing power and
domestic demand for financing. As a result, the multifinance industry slowed down and
credit risk increased. In line with this, the Company prudently tightened its financing
expansion, with new financing realized at IDR3.98 trillion as of December 31, 2025 a
48.4% (YoY) or 50.2% from the Company’s target.”
152 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 155
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Pada tahun 2025, perekonomian global masih dibayangi In 2025, the global economy grappled with persistent
oleh ketidakpastian yang tinggi seiring dengan berlanjutnya uncertainty as major economies continued with their
penyesuaian kebijakan moneter di berbagai negara utama. monetary policy adjustments. This climate of instability
Kondisi tersebut tercermin pada pertumbuhan ekonomi was clearly evident in the moderated year-on-year growth
global yang mengalami moderasi menjadi sekitar 3,2% rate of approximately 3.2%, with inflationary pressures
(YoY), dengan tekanan inflasi yang mulai mereda namun beginning to ease, but still prompting the central bank to
masih mendorong bank sentral mempertahankan suku keep interest rates at relatively high levels.
bunga pada level yang relatif tinggi.
Dari dalam negeri, perekonomian Indonesia tetap Domestically, Indonesia’s economy showcased remarkable
menunjukkan ketahanan dengan pertumbuhan sebesar resilience, achieving a year-on-year growth rate of 5.11%
5,11% (YoY) pada tahun 2025, didukung oleh konsumsi in 2025, bolstered by robust domestic consumption and
domestik dan stabilitas makroekonomi yang terjaga. Di stable macroeconomic fundamentals. Annual inflation
sisi lain, tingkat inflasi tahunan relatif terkendali sebesar was relatively contained at 2.92%, comfortably within the
2,92% atau masih dalam target sasaran Pemerintah. Namun government’s target range. However, the transmission of
demikian, dampak penurunan suku bunga acuan ke suku benchmark rate cuts to lending rates proved suboptimal,
bunga kredit belum sepenuhnya optimal sehingga biaya resulting in persistently high funding costs for the real
pendanaan di sektor riil tetap relatif tinggi sepanjang tahun. sector throughout the year. Concurrently, purchasing
Di sisi lain, daya beli masyarakat, khususnya pada segmen power, particularly in the consumer financing segment,
pembiayaan konsumtif, cenderung mengalami tekanan faced challenges as rising installment burdens prompted
seiring dengan meningkatnya beban cicilan dan kehati- more cautious household spending.
hatian sektor rumah tangga dalam berbelanja.
Di tengah kondisi industri yang menantang, perusahaan Amidst the challenging industry, financing companies
pembiayaan menghadapi tekanan dari sisi permintaan faced demand-side pressures, as evidenced by the sluggish
sebagaimana tercermin dari lesunya kinerja sektor otomotif performance of the automotive sector, the engine of
yang merupakan motor utama pembiayaan konsumen. consumer financing. In 2025 Gaikindo reported a 7.2%
Pada tahun 2025, Gaikindo mencatat penjualan mobil annualized decline in national car sales to 803,687 units.
nasional sepanjang 2025 turun 7,2% (YoY) menjadi 803.687 But the AISI fared better with a modest rise in domestic
unit, sedangkan AISI mencatat penjualan sepeda motor motorcycle sales, reaching 6,412,769 units, or an annualized
domestik 2025 sebesar 6.412.769 unit, naik tipis 1,3% (YoY) increase of 1.3%.
dari tahun lalu.
Sejalan dengan kondisi tersebut, kinerja industri The multifinance industry confirmed this trend as it slowed
multifinance pada 2025 melambat signifikan, tercermin dari drastically in 2025, evidenced by a drop in the annualized
pertumbuhan piutang pembiayaan yang turun dari 1,09% growth of financing receivables from 1.09% in November
(YoY) pada November menjadi 0,61% (YoY) pada Desember. to just 0.61% in December, with a rise in the NPF ratio
Pada saat yang sama, rasio NPF gross meningkat dari 2,44% from 2.44% in 2024 to 2.51%, signaling more pressure on
pada 2024 menjadi 2,51%, menunjukkan tekanan pada borrowers’ repayment capacities. The higher credit risk led
kemampuan bayar debitur. Kenaikan risiko kredit ini turut to higher allowance, which added pressure to profitability
mendorong peningkatan beban pencadangan dan menekan across the industry.
profitabilitas industri.
Di tengah dinamika industri yang menantang, kegiatan Amid these challenging industry dynamics, the Company’s
usaha Perseroan yang berfokus pada pembiayaan konsumen retail consumer financing division experienced a downturn,
segmen ritel turut terdampak, tercermin dari terbatasnya characterized by constrained growth in new financing,
pertumbuhan pembiayaan baru, tekanan pada kualitas deteriorating asset quality, and a larger allowance for
aset, serta peningkatan beban pencadangan yang menekan impairment loss that negatively impacted financial
kinerja keuangan. Meski demikian, Perseroan merespons performance. In response to these adversities, the Company
kondisi tersebut melalui penerapan strategi mitigasi risiko adopted risk mitigation strategies to preserve portfolio
yang tepat dan terukur guna menjaga kualitas portofolio quality and ensure business continuity.
serta memastikan kelangsungan usaha tetap terjaga.
PT KB Finansia Multi Finance 153
Laporan Tahunan 2025
Page 156
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Strategi Bisnis Tahun 2025
Business Strategy in 2025
Perseroan secara berkelanjutan memperkuat posisi The Company continuously strengthens its competitive
kompetitif di industri pembiayaan guna menjaga position in the financing industry to sustain business growth.
keberlanjutan pertumbuhan usaha. Sejalan dengan In line with the challenging industry dynamics throughout
dinamika industri yang menantang sepanjang tahun 2025, 2025, the Company has established a measured business
Perseroan menetapkan arah pengembangan bisnis yang development direction and implemented several priority
terukur serta mengimplementasikan sejumlah strategi strategies focused on optimizing growth, enhancing cost
prioritas yang difokuskan pada optimalisasi pertumbuhan, efficiency, strengthening digital processes, and maintaining
efisiensi biaya, penguatan proses digital, serta pengelolaan prudent funding management.
pendanaan yang prudent.
Adapun strategi bisnis yang dijalankan Perseroan pada The business strategies implemented by the Company in
tahun 2025 adalah sebagai berikut: 2025 are as follows:
1) Meningkatkan pendapatan, dimana Perseroan 1) Increasing revenue, where the Company focuses on
berfokus pada peningkatan penyaluran pembiayaan expanding financing disbursement to new customer
ke segmen pelanggan baru. Upaya ini dilakukan segments. This effort is carried out by enhancing
dengan meningkatkan daya saing di pasar yang sedang competitiveness in growing markets through:
berkembang, dengan cara:
a) pengelolaan basis data konsumen yang efektif a) effective management of the consumer database
melalui telemarketing, through telemarketing,
b) memaksimalkan jaringan distribusi yang luas, b) maximizing its extensive distribution network,
c) berinovasi dalam saluran akuisisi pelanggan digital, c) innovating in digital customer acquisition channels,
terutama melalui platform Kreditplus Mobile particularly through the Kreditplus Mobile (KPM)
(KPM), dan platform, and
d) menghindari persaingan langsung di pasar yang d) avoiding direct competition in highly saturated
sangat jenuh dengan memperluas jaringan markets by expanding its sales network outside
penjualannya ke luar Jawa, menargetkan wilayah Java, targeting underpenetrated regions such as
yang belum terpenetrasi seperti Kalimantan, Kalimantan, Sulawesi, and Eastern Indonesia.
Sulawesi, dan Indonesia Timur.
2) Menekan biaya umum dan operasional yang dilakukan 2) Reducing general and operational expenses, carried
dengan cara: out through:
a) melakukan penghematan biaya dalam hal a) cost efficiency in the use of information technology
penggunaan sistem teknologi dan informasi, systems, implemented through various measures,
dimana hal ini dilakukan dengan berbagai cara, including:
antara lain:
i) beralih ke vendor lain yang menawarkan harga i) transitioning to alternative vendors offering
layanan yang lebih kompetitif, dan more competitive service pricing, and
ii) melakukan renegosiasi atas harga layanan ii) renegotiating service fees with existing
dengan vendor layanan yang saat ini ada. vendors.
154 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 157
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
b) melakukan penutupan sejumlah kantor cabang b) closing a number of branch offices and non-
maupun kantor selain kantor cabang yang memiliki branch offices with low revenue contribution and
kontribusi pendapatan yang rendah dan tidak inefficiency.
efisien.
c) menerapkan sentralisasi kredit analis di satu c) implementing centralized credit analysis in a single
tempat untuk efisiensi biaya operasional sekaligus location to improve operational and personnel
biaya pegawai. cost efficiency.
3) Memperkuat pemrosesan digital dalam hal proses 3) Strengthening digital processing in financing
pengajuan aplikasi pembiayaan dan penagihan untuk application and collection processes to enhance
tujuan meningkatkan kenyamanan konsumen dan customer convenience and reduce internal fraud
mengurangi tindakan fraud internal. risks.
4) Melakukan efisiensi biaya penagihan dengan 4) Improving collection cost efficiency by maximizing
memaksimalkan penagihan melalui Desk Collector. collections through Desk Collectors.
5) Melakukan inisiatif terkait pendanaan sebagai berikut: 5) Implementing funding-related initiatives as follows:
a) sepanjang tahun 2025, Perseroan melakukan a) Throughout 2025, the Company exercised
penarikan pinjaman dengan disiplin dengan disciplined loan drawdowns, prioritizing facilities
mengutamakan pinjaman dengan tingkat suku with the most competitive interest rates.
bunga yang paling kompetitif.
b) Perseroan juga telah menggunakan fasilitas b) The Company also utilized short-term loan facilities
pinjaman dengan tenor jangka pendek (mingguan/ (weekly/monthly) with lower interest rates, while
bulanan) yang memiliki tingkat suku bunga still maintaining compliance with relevant financial
yang lebih rendah, tentunya dengan tetap ratios in accordance with internal policies.
memperhitungkan rasio-rasio keuangan yang
berkaitan, sesuai dengan ketentuan internal
Perseroan.
c) Perseroan juga telah membagi penarikan pinjaman c) The Company also structured loan drawdowns
menjadi beberapa batch kecil atau sesuai into smaller batches or on an as-needed basis to
kebutuhan, untuk mengurangi biaya jika penarikan minimize costs that may arise from large upfront
dilakukan sekaligus di depan dan dalam jumlah drawdowns.
yang besar.
PT KB Finansia Multi Finance 155
Laporan Tahunan 2025
Page 158
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Operational Review by Business Segment
TREN PEMBIAYAAN BARU NEW FINANCING TRENDS
Sepanjang tahun 2025, penyaluran pembiayaan baru Throughout 2025, the Company’s new financing
Perseroan menghadapi tekanan seiring dengan kondisi disbursements faced pressure amid less conducive
makroekonomi dan industri yang kurang kondusif. Tingkat macroeconomic and industry conditions. Interest rates
suku bunga dan biaya pendanaan yang masih relatif tinggi, and funding costs remained relatively high, weakening
pelemahan daya beli masyarakat, serta meningkatnya risiko purchasing power, and rising credit risk prompted the
kredit mendorong Perseroan untuk lebih selektif dalam Company to adopt a more selective approach to expanding
melakukan ekspansi pembiayaan. its financing portfolio.
Sejalan dengan kondisi tersebut, pada posisi 31 Desember In line with these conditions, as of 31 December 2025, the
2025, total pembiayaan baru Perseroan tercatat Company recorded total new financing of IDR3.98 trillion,
sebesar Rp3,98 triliun, menurun signifikan hingga 48,4% representing a 48.4% decline from the 2024 realization of
dibandingkan realisasi tahun 2024 sebesar Rp7,72 triliun. IDR7.72 trillion. This achievement was also slightly below
Capaian tersebut juga sedikit berada di bawah target yang the established target, with a realization rate of 50.2%.
telah ditetapkan, dengan tingkat realisasi sebesar 50,2%.
Komposisi penyaluran pembiayaan baru Perseroan The composition of the Company’s new financing
berdasarkan segmen usaha selama 2 (dua) tahun terakhir disbursements by business segment over the past 2 (two)
disajikan pada tabel berikut: years is presented in the following table:
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Jumlah Pembiayaan Baru
New Financing Amount
Segmen Usaha
2025 2024
Business Segment
Nominal (Rp) Kontribusi (%) Nominal (Rp) Kontribusi (%)
Nominal (IDR) Contribution (%) Nominal (IDR) Contribution (%)
Pembiayaan Investasi 104.380 2,62 212.747 2,76
Investment Financing
Pembiayaan Modal Kerja 1.076.792 27,05 3.914.481 50,74
Working Capital Financing
Pembiayaan Multiguna 2.799.584 70,33 3.587.870 46,50
Multipurpose Financing
Jumlah 3.980.756 100,0 7.715.098 100,0
Total
Berdasarkan segmen usaha, penyaluran pembiayaan baru By business segment, the Company’s new financing
Perseroan masih didominasi oleh pembiayaan multiguna disbursements remained predominantly driven by
dengan nilai sebesar Rp2.799 miliar (setara dengan 70,33% multipurpose financing, totaling IDR2,799 billion (equivalent
dari total pembiayaan baru). Selanjutnya, pembiayaan to 70.33% of total new financing). Working capital financing
modal Kerja memberikan kontribusi sebesar Rp1.076 miliar contributed IDR1,076 billion, representing 27.05% of total
atau setara 27,05% dari total pembiayaan baru, sementara new financing, while investment financing contributed
pembiayaan investasi mencatatkan kontribusi sebesar IDR104 billion, equivalent to 2.62% of total new financing.
Rp104 miliar atau sebesar 2,62% dari total pembiayaan
baru.
156 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 159
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
PIUTANG PEMBIAYAAN BERDASARKAN FINANCING RECEIVABLES BASED ON BUSINESS
SEGMEN USAHA SEGMENT
Pada tanggal 31 Desember 2025, total piutang pembiayaan As of 31 December 2025, the Company’s total managed
yang dikelola (managed receivables) Perseroan tercatat receivables amounted to IDR3.96 trillion, representing
sebesar Rp3,96 triliun, menurun 47,58% dibandingkan a decrease of 47.58% compared to the previous year’s
dengan posisi tahun sebelumnya yang sebesar Rp7,55 position of IDR7.55 trillion.
triliun.
Perkembangan piutang pembiayaan Perseroan selama The development of the Company’s financing receivables
2 (dua) tahun terakhir disajikan pada tabel berikut: over the past 2 (two) years is presented in the following
table:
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Piutang Pembiayaan
Financing Receivables Perubahan (2025-2024)
Changes (2025-2024)
Segmen Usaha
2025 2024
Business Segment
Nominal (Rp) Kontribusi (%) Nominal (Rp) Kontribusi (%) Nominal (Rp)
%
Nominal (IDR) Contribution (%) Nominal (IDR) Contribution (%) Nominal (IDR)
Pembiayaan Investasi 294.524 7,44 490.348 6,49 (195.824) (39,94)
Investment Financing
Pembiayaan Modal Kerja 1.299.086 32,82 3.206.664 42,46 (1.907.578) (59,49)
Working Capital Financing
Pembiayaan Multiguna 2.364.952 59,74 3.854.507 51,05 (1.489.555) (38,64)
Multipurpose Financing
Jumlah 3.958.562 100,00 7.551.519 100,00 (3.592.957) (47,58)
Total
Piutang Pembiayaan berdasarkan Segmen Usaha (dalam Jutaan Rupiah)
Financing Receivables based on Business Segment (in millions of Rupiah)
2024 2025
7,44%
2025
3.854.507
59,74% 32,82%
3.206.664
2.364.952
490.348
294.524
1.299.086
Pembiayaan Investasi
Investment Financing
Pembiayaan Investasi Pembiayaan Modal Kerja Pembiayaan Multiguna
Investment Financing Working Capital Financing Multipurpose Financing Pembiayaan Modal Kerja
Working Capital Financing
Pembiayaan Multiguna
Multipurpose Financing
PT KB Finansia Multi Finance 157
Laporan Tahunan 2025
Page 160
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Secara keseluruhan, penurunan terjadi pada seluruh Overall, declines were recorded across all business segments,
segmen usaha dengan penurunan paling signifikan sebesar with the most significant contraction of 59.49% occurring
59,49% terjadi pada segmen Pembiayaan Modal Kerja yang in the working capital financing segment, which recorded
mencatatkan piutang pembiayaan sebesar Rp1,30 triliun, financing receivables of IDR1.30 trillion, down from IDR3.21
turun dari Rp3,21 triliun pada tahun 2024. Selanjutnya, trillion in 2024. Similarly, multipurpose financing decreased
Pembiayaan Multiguna menurun 38,64% menjadi Rp2,36 by 38.64% to IDR2.36 trillion from IDR3.85 trillion in the
triliun dari Rp3,85 triliun pada periode sebelumnya, previous period, while investment financing also declined
sementara Pembiayaan Investasi juga mengalami penurunan by 39.94% to IDR294.52 billion from IDR490.35 billion in the
sebesar 39,94% menjadi Rp294,52 miliar dari Rp490,35 prior year.
miliar pada tahun sebelumnya.
Dari sisi komposisi, Pembiayaan Multiguna tetap menjadi In terms of composition, multipurpose financing remained
kontributor terbesar dengan porsi sebesar 59,74% terhadap the largest contributor, accounting for 59.74% of total
total piutang pembiayaan. Sementara itu, Pembiayaan financing receivables. Meanwhile, working capital financing
Modal Kerja dan Pembiayaan Investasi masing-masing and investment financing accounted for 32.82% and 7.44%,
memberikan kontribusi sebesar 32,82% dan 7,44% terhadap respectively, of the Company’s total financing receivables
total piutang pembiayaan Perseroan per akhir tahun 2025. as of year-end 2025.
PIUTANG PEMBIAYAAN BERDASARKAN OBJEK FINANCING RECEIVABLES BASED ON FINANCED
PEMBIAYAAN OBJECTS
Berdasarkan pengelompokan objek pembiayaan yang Based on the classification of financing objects, which
mencakup mobil, sepeda motor, barang durable, dan include cars, motorcycles, durable goods, and factoring
tagihan anjak piutang, adapun nilai piutang pembiayaan receivables, the Company’s financing receivables in the
Perseroan pada segmen mobil dan tagihan anjak piutang car and factoring segments declined by 62.35% and
mengalami penurunan yang cukup signifikan masing- 68.36%, respectively. The trend in the Company’s financing
masing sebesar 62,35% dan 68,36%. Perkembangan tren receivables by financing object over the past 2 (two) years
piutang pembiayaan berdasarkan objek pembiayaan selama is presented in the following table:
2 (dua) tahun terakhir disajikan pada tabel berikut:
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Piutang Pembiayaan
Financing Receivables Perubahan (2025-2024)
Changes (2025-2024)
Segmen Usaha
2025 2024
Business Segment
Nominal (Rp) Kontribusi (%) Nominal (Rp) Kontribusi (%) Nominal (Rp)
%
Nominal (IDR) Contribution (%) Nominal (IDR) Contribution (%) Nominal (IDR)
Mobil 1.577.139 39,84 4.189.297 55,48 (2.612.158) (62,35)
Car
Sepeda Motor 1.216.294 30,73 1.769.966 23,44 (553.672) (31,28)
Motorcycle
Barang durable 853.615 21,56 1.166.749 15,45 (313.134) (26,84)
Durable goods
Tagihan anjak piutang 134.104 3,39 423.885 5,61 (289.781) (68,36)
Factoring invoices
Lain–lain 177.410 4,48 1.622 0,02 175.788 10.837,73
Others
Jumlah 3.958.562 100,00 7.551.519 100,00 (3.592.957) (47,58)
Total
158 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 161
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Piutang Pembiayaan berdasarkan Objek Pembiayaan (dalam Jutaan Rupiah)
Financing Receivables based on Financed Objects (in millions of Rupiah)
4,48%
2024 2025 3,39%
21,56%
Mobil
2025
Car
39,84
%
4.189.297
1.216.294
Sepeda Motor
1.166.749
Motorcycle
853.615
Barang durable
Durable goods
423.885
1.769.966
1.577.139
177.410
134.104
Tagihan anjak piutang
30,73% Factoring invoices
1.622
Lain–lain
Others
Mobil Sepeda Motor Barang Tagihan anjak Lain–lain
Car Motorcycle durable piutang Others
Durable Factoring
goods invoices
Berdasarkan objek pembiayaan, seluruh kategori Based on financing objects, all categories recorded declines
mengalami penurunan dibandingkan tahun sebelumnya. compared to the previous year. Financing receivables
Piutang pembiayaan untuk mobil mencatatkan penurunan for cars posted the largest nominal decrease, down
paling signifikan secara nominal, yaitu sebesar 62,35% 62.35% to IDR1.58 trillion from IDR4.19 trillion in 2024.
menjadi Rp1,58 triliun dari Rp4,19 triliun pada tahun 2024. Meanwhile, motorcycle financing decreased by 31.28% to
Sementara itu, pembiayaan sepeda motor menurun sebesar IDR1.22 trillion from IDR1.77 trillion, and durable goods
31,28% menjadi Rp1,22 triliun dari Rp1,77 triliun, dan financing declined by 26.84% to IDR853.62 billion from
pembiayaan barang durable turun sebesar 26,84% menjadi IDR1.17 trillion.
Rp853,62 miliar dari Rp1,17 triliun.
Selain itu, tagihan anjak piutang juga mengalami penurunan In addition, factoring receivables also declined by 68.36%
yang cukup dalam sebesar 68,36% menjadi Rp134,10 to IDR134.10 billion from IDR423.89 billion in the previous
miliar dari Rp423,89 miliar pada tahun sebelumnya. Di sisi year. On the other hand, the “other” category recorded
lain, kategori lain-lain mencatatkan peningkatan menjadi an increase to IDR177.41 billion, although its contribution
Rp177,41 miliar, meskipun kontribusinya terhadap total to total financing receivables remains relatively small. This
piutang pembiayaan masih relatif kecil. Peningkatan ini increase was primarily due to a reclassification of the fleet
terutama disebabkan oleh perubahan klasifikasi (mapping) financing portfolio, which was previously recorded under
portofolio fleet financing yang sebelumnya dicatat pada the “automobiles” category and is now included in the
kategori mobil menjadi bagian dari kategori lain-lain. “other” category.
Dilihat dari segi komposisinya, pembiayaan untuk mobil In terms of composition, car financing remained the largest
masih menjadi kontributor terbesar dengan porsi sebesar contributor, accounting for 39.84% of the Company’s
39,84% terhadap total piutang pembiayaan Perseroan total financing receivables; however, as of December 31,
meskipun per 31 Desember 2025 Perseroan telah 2025, the Company had ceased new financing for used
menghentikan pembiayaan baru untuk objek pembiayaan cars. Motorcycle and durable goods financing contributed
mobil bekas. Selanjutnya, pembiayaan sepeda motor dan 30.73% and 21.56%, respectively, while factoring
barang durable masing-masing berkontribusi sebesar receivables and the “others” category accounted for 3.39%
30,73% dan 21,56%. Sementara itu, tagihan anjak piutang and 4.48%, respectively, of total financing receivables as of
dan kategori lain-lain memberikan kontribusi masing- December 31, 2025.
masing sebesar 3,39% dan 4,48% terhadap total piutang
pembiayaan per 31 Desember 2025.
PT KB Finansia Multi Finance 159
Laporan Tahunan 2025
Page 162
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
PIUTANG PEMBIAYAAN BERDASARKAN FINANCING RECEIVABLES BY GEOGRAPHIC
WILAYAH GEOGRAFIS AREA
Perseroan membagi wilayah operasional ke dalam beberapa The Company divides its operational territory into several
area utama yang meliputi Jabodetabek, Sulawesi dan key areas covering Jabodetabek, Sulawesi and Eastern
Indonesia Timur, Sumatera, Jawa Barat, Jawa Timur, Indonesia, Sumatra, West Java, East Java, Kalimantan,
Kalimantan, dan Jawa Tengah. Dengan cakupan wilayah and Central Java. Within this coverage, the Company’s
tersebut, jaringan operasional Perseroan hingga akhir operational network as of the end of December 2025
Desember 2025 didukung oleh 1 Kantor Pusat, 116 Kantor comprises 1 Head Office, 116 Branch Offices, and 64 offices
Cabang, serta 64 kantor selain Kantor Cabang. other than Branch Offices.
Tren piutang pembiayaan Perseroan berdasarkan wilayah The trend in the Company’s financing receivables by
geografis selama 2 (dua) tahun terakhir disajikan pada tabel geographic region over the past 2 (two) years is presented
berikut: in the following table:
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Piutang Pembiayaan
Financing Receivables Perubahan (2025-2024)
Changes (2025-2024)
Segmen Usaha
2025 2024
Business Segment
Nominal (Rp) Kontribusi (%) Nominal (Rp) Kontribusi (%) Nominal (Rp)
%
Nominal (IDR) Contribution (%) Nominal (IDR) Contribution (%) Nominal (IDR)
Jabodetabek 1.324.008 33,45 2.628.027 34,80 (1.304.019) (49,62)
Sulawesi dan Indonesia Timur 920.957 23,26 1.445.474 19,14 (524.517) (36,29)
Sulawesi and Eastern
Indonesia
Sumatera | Sumatra 492.996 12,45 975.401 12,92 (482.405) (49,46)
Jawa Barat 465.025 11,75 960.940 12,72 (495.916) (51,61)
West Java
Jawa Timur 298.226 7,53 675.681 8,95 (377.455) (55,86)
East Java
Kalimantan 353.585 8,93 578.987 7,67 (225.402) (38,93)
Jawa Tengah 103.765 2,62 287.009 3,80 (183.244) (63,85)
Central Java
Jumlah 3.958.562 100,00 7.551.519 100,00 (3.592.957) (47,58)
Total
Piutang Pembiayaan berdasarkan Wilayah Geografis (dalam Jutaan Rupiah)
Financing Receivables by Geographic Area (in millions of Rupiah)
2024 2025
2.628.027
675.681
578.987
492.996
465.025
1.445.474
353.585
1.324.008
298.226
287.009
103.765
960.940
975.401
920.957
Jabodetabek Sulawesi dan Sumatera Jawa Barat Jawa Timur Kalimantan Jawa Tengah
Jabodetabek Indonesia Timur Sumatra West Java East Java Kalimantan Central Java
Sulawesi and
Eastern Indonesia
160 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 163
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
2,62%
Jabodetabek
8,93% Jabodetabek
Sulawesi dan Indonesia Timur
7,53% Sulawesi and Eastern Indonesia
33,45%
Sumatera
Sumatra
11,75% 2025 Jawa Barat
West Java
Jawa Timur
East Java
12,45% Kalimantan
Kalimantan
23,26 %
Jawa Tengah
Central Java
Secara keseluruhan, piutang pembiayaan di seluruh wilayah Overall, financing receivables across all regions declined
mengalami penurunan dibandingkan tahun sebelumnya, compared to the prior year, in line with the contraction
sejalan dengan penurunan total portofolio Perseroan. in the Company’s total portfolio. The Jabodetabek region
Wilayah Jabodetabek tetap menjadi kontributor terbesar remained the largest contributor, recording financing
dengan nilai piutang pembiayaan sebesar Rp1,32 triliun receivables of IDR1.32 trillion, or 33.45% of total financing
atau 33,45% dari total piutang pembiayaan, meskipun receivables, despite a 49.62% decrease from IDR2.63 trillion
mengalami penurunan sebesar 49,62% dibandingkan tahun in 2024.
2024 sebesar Rp2,63 triliun.
Selanjutnya, wilayah Sulawesi dan Indonesia Timur The Sulawesi and Eastern Indonesia region posted financing
mencatatkan piutang pembiayaan sebesar Rp920,96 miliar receivables of IDR920.96 billion, or 23.26% of the total,
atau 23,26% dari total, diikuti oleh wilayah Sumatera followed by Sumatra at IDR492.99 billion (12.45%) and
sebesar Rp492,99 miliar (12,45%) dan Jawa Barat West Java at IDR465.03 billion (11.75%). Meanwhile,
sebesar Rp465,03 miliar (11,75%). Sementara itu, wilayah Kalimantan and East Java recorded financing receivables
Kalimantan dan Jawa Timur masing-masing membukukan of IDR353.59 billion (8.93%) and IDR298.23 billion (7.53%),
piutang pembiayaan sebesar Rp353,59 miliar (8,93%) dan respectively. Central Java contributed the smallest share
Rp298,23 miliar (7,53%). Adapun wilayah Jawa Tengah at IDR103.77 billion, or 2.62% of the Company’s total
memberikan kontribusi terkecil sebesar Rp103,77 miliar financing receivables.
atau 2,62% terhadap total piutang pembiayaan Perseroan.
Dari sisi pertumbuhan, seluruh wilayah mengalami kontraksi, In terms of growth, all regions experienced contraction, with
dengan penurunan terdalam terjadi di wilayah Jawa Tengah the steepest decline recorded in Central Java at 63.85%,
sebesar 63,85%, diikuti oleh Jawa Timur sebesar 55,86% followed by East Java at 55.86% and West Java at 51.61%.
dan Jawa Barat sebesar 51,61%. Penurunan juga terjadi di Declines were also recorded in Jabodetabek and Sumatra
wilayah Jabodetabek dan Sumatera masing-masing sebesar at 49.62% and 49.46%, respectively, while Kalimantan,
49,62% dan 49,46%, sementara Kalimantan serta Sulawesi Sulawesi, and Eastern Indonesia posted comparatively
dan Indonesia Timur mencatatkan penurunan yang relatif more moderate decreases of 38.93% and 36.29%. These
lebih moderat masing-masing sebesar 38,93% dan 36,29%. contractions were attributable to the Company’s new
Hal ini disebabkan karena pembiayaan baru Perseroan yang financing, which also declined relative to 2024.
juga turun dibandingkan tahun 2024.
PT KB Finansia Multi Finance 161
Laporan Tahunan 2025
Page 164
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Tinjauan Keuangan
Financial Review
Pembahasan analisis keuangan berikut disusun berdasarkan This financial analysis is based on the Company’s audited
Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun yang berakhir Financial Statements for the year ended December 31,
pada 31 Desember 2025 sebagaimana disajikan dalam 2025. The Public Accounting Firm Tanubrata Sutanto Fahmi
Laporan Tahunan ini. Laporan keuangan tersebut telah Bambang & Rekan (Member of BDO International Limited)
diaudit sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di audited these statements following Indonesian Financial
Indonesia oleh Kantor Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Accounting Standards.
Fahmi Bambang & Rekan (Member of BDO International
Limited).
Perseroan memperoleh opini wajar dalam semua hal yang The Company received an unqualified opinion in all material
material, yang mencerminkan bahwa posisi keuangan, respects, reflecting that the Company’s financial position,
kinerja keuangan, serta arus kas Perseroan telah disajikan financial performance, and cash flows have been fairly
secara wajar sesuai dengan standar yang berlaku. Opini presented in accordance with applicable standards. This
ini menjadi landasan penting bagi manajemen dan para opinion serves as an important foundation for management
pemangku kepentingan dalam mengevaluasi kinerja serta and stakeholders in evaluating performance and formulating
merumuskan strategi ke depan. forward-looking strategies.
162 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 165
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Aset Assets
Secara keseluruhan, jumlah aset Perseroan pada akhir As of year-end 2025, the Company’s total assets
tahun 2025 tercatat sebesar Rp4,76 triliun, turun 41,41% stood at IDR4.76 trillion, a decrease of 41.41% from
dibandingkan Rp8,12 triliun pada posisi 31 Desember IDR8.12 trillion as of 31 December 2024. This decline was
2024. Penurunan ini terutama disebabkan oleh penurunan primarily attributable to a reduction in the Company’s
piutang pembiayaan dan tagihan anjak piutang Perseroan. financing receivables and factoring receivables.
Perkembangan jumlah aset Perseroan selama 2 (dua) tahun The development of the Company’s total assets over the
terakhir selanjutnya disajikan pada tabel berikut: past 2 (two) years is presented in the following table:
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Perubahan (2025-2024)
Changes (2025-2024)
Uraian
2025 2024
Description
Nominal (Rp)
%
Nominal (IDR)
Kas dan setara kas | Cash and Cash Equivalent 103.856 293.797 (189.941) (64,65)
Piutang Pembiayaan | Financing Receivables 3.635.020 6.799.027 (3.164.007) (46,54)
Tagihan anjak piutang | Factoring Receivables 132.776 373.016 (240.240) (64,40)
Beban dibayar dimuka dan uang muka 24.798 17.922 6.876 38,37
Prepaid Expenses and Advances
Pajak dibayar dimuka | Prepaid Taxes 513 522 (9) (1,72)
Piutang lain-lain | Other Receivables 122.098 100.941 21.157 20,96
Aset hak-guna | Right-of-Use Assets 57.155 77.659 (20.504) (26,40)
Aset tetap | Fixed Assets 102.120 122.849 (20.729) (16,87)
Aset tak berwujud | Intangible Assets 107.719 96.772 10.947 11,31
Investasi jangka panjang | Long-Term Investment 41.580 29.160 12.420 42,59
Aset pajak tangguhan | Deferred tax assets 413.463 185.137 228.326 123,33
Aset lain-lain | Other Assets 18.061 26.668 (8.607) (32,28)
Jumlah Aset | Total Assets 4.759.159 8.123.470 (3.364.311) (41,41)
Jumlah Aset (dalam Jutaan Rupiah)
Total Assets (in millions of Rupiah)
8.123.470
4.759.159
2024 2025
PT KB Finansia Multi Finance 163
Laporan Tahunan 2025
Page 166
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Kas dan Setara Kas Cash and Cash Equivalents
Pada akhir tahun 2025, kas dan setara kas Perseroan tercatat As of year-end 2025, the Company’s cash and cash
sebesar Rp103,86 miliar, turun 64,65% dibandingkan equivalents stood at IDR103.86 billion, a decrease of
Rp293,80 miliar pada akhir tahun 2024. Penurunan ini 64.65% from IDR293.80 billion at year-end 2024. This
terutama disebabkan oleh penurunan penerimaan kas dari decline was primarily attributable to lower cash receipts
pinjaman yang diterima dan surat berharga yang diterbitkan. from borrowings and issued securities.
Piutang Pembiayaan Financing Receivables
Saldo piutang pembiayaan per 31 Desember 2025 tercatat The financing receivables balance as of 31 December 2025
sebesar Rp3,64 triliun, mengalami penurunan sebesar was recorded at IDR3.64 trillion, a 46.54% decrease from
46,54% dibandingkan posisi tahun sebelumnya sebesar IDR6.80 trillion in the prior year. This decline is consistent
Rp6,80 triliun. Penurunan ini sejalan dengan melambatnya with the slowdown in new financing disbursements and with
penyaluran pembiayaan baru serta penerapan kebijakan the Company’s selective financing policy for expansion.
selektif dalam ekspansi pembiayaan.
Tagihan Anjak Piutang Factoring Receivables
Perseroan membukukan tagihan anjak piutang sebesar The Company recorded factoring receivables of
Rp132,78 miliar pada akhir tahun 2025, menurun 64,40% IDR132.78 billion at year-end 2025, down 64.40% from
dari Rp373,02 miliar pada tahun 2024. Penurunan ini IDR373.02 billion in 2024. This decrease was primarily
terutama disebabkan oleh perubahan strategi Perseroan driven by a strategic shift whereby the Company ceased
berupa penghentian penyaluran pembiayaan pada segmen disbursements in the factoring segment.
anjak piutang.
Beban Dibayar Dimuka dan Uang Muka Prepaid Expenses and Advances
Posisi beban dibayar dimuka dan uang muka tercatat sebesar Prepaid expenses and advances stood at IDR24.80 billion
Rp24,80 miliar per 31 Desember 2025, meningkat 38,37% as of 31 December 2025, an increase of 38.37% from
dibandingkan Rp17,92 miliar pada tahun sebelumnya. IDR17.92 billion in the prior year. This increase reflects
Kenaikan ini mencerminkan peningkatan pembayaran higher advance payments made for the Company’s
dimuka untuk kebutuhan operasional Perseroan. operational requirements.
Pajak Dibayar Dimuka Prepaid Taxes
Pada akhir tahun 2025, pajak dibayar dimuka tercatat As of year-end 2025, prepaid taxes were recorded at
sebesar Rp513 juta, relatif stabil dengan penurunan tipis IDR513 million, remaining relatively stable, with a marginal
sebesar 1,72% dibandingkan Rp522 juta pada tahun 2024. decline of 1.72% from IDR522 million in 2024.
Piutang Lain-lain Other Receivables
Piutang lain-lain tercatat sebesar Rp122,10 miliar pada Other receivables stood at IDR122.10 billion as of
posisi 31 Desember 2025, meningkat 20,96% dibandingkan 31 December 2025, an increase of 20.96% from
Rp100,94 miliar pada tahun sebelumnya. Kenaikan ini IDR100.94 billion in the prior year. This increase was
terutama dipengaruhi oleh peningkatan pendapatan dari primarily driven by higher insurance commission income yet
komisi asuransi yang belum dibayarkan oleh perusahaan to be remitted by insurance companies.
asuransi.
Aset Hak Guna Right-of-Use Assets
Aset hak-guna pada akhir tahun 2025 tercatat sebesar Right-of-use assets as of year-end 2025 were recorded
Rp57,16 miliar, turun 26,40% dibandingkan Rp77,66 miliar at IDR57.16 billion, a decrease of 26.40% from
pada tahun 2024. Penurunan ini terutama disebabkan oleh IDR77.66 billion in 2024. This decline was primarily
optimalisasi penggunaan kendaraan operasional di tingkat attributable to the optimization of operational vehicle
cabang. utilization at the branch level.
164 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 167
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Aset Tetap Fixed Assets
Per 31 Desember 2025, nilai aset tetap tercatat sebesar As of 31 December 2025, fixed assets were recorded at
Rp102,12 miliar, mengalami penurunan sebesar 16,87% IDR102.12 billion, a decrease of 16.87% from IDR122.85
dibandingkan Rp122,85 miliar pada tahun sebelumnya. billion in the prior year. This decline was influenced by the
Penurunan ini dipengaruhi oleh peningkatan nilai akumulasi increase in accumulated depreciation of the Company’s
penyusutan aset tetap Perseroan. fixed assets.
Aset Takberwujud Intangible Assets
Nilai aset takberwujud meningkat menjadi Rp107,72 miliar Intangible assets increased to IDR107.72 billion at year-end
pada akhir tahun 2025, atau naik 11,31% dibandingkan 2025, up 11.31% from IDR96.77 billion in 2024. This growth
Rp96,77 miliar pada tahun 2024. Peningkatan ini terutama was primarily driven by software additions supporting the
berasal dari kenaikan piranti lunak untuk mendukung Company’s operational activities.
kegiatan operasional Perseroan.
Investasi Jangka Panjang Long-Term Investments
Investasi jangka panjang tercatat sebesar Rp41,58 miliar Long-term investments stood at IDR41.58 billion as of 31
per 31 Desember 2025, meningkat 42,59% dibandingkan December 2025, an increase of 42.59% from IDR29.16 billion
Rp29,16 miliar pada tahun sebelumnya. Kenaikan ini in the prior year. This increase was primarily attributable to
terutama disebabkan oleh kenaikan nilai wajar investasi the appreciation in the fair value of long-term investments.
jangka panjang.
Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets
Aset pajak tangguhan menunjukkan peningkatan signifikan Deferred tax assets recorded a significant increase to
menjadi Rp413,46 miliar pada akhir tahun 2025, atau naik IDR413.46 billion at year-end 2025, up 123.33% from
123,33% dibandingkan Rp185,14 miliar pada tahun 2024. IDR185.14 billion in 2024. This increase was primarily due
Kenaikan ini terutama terkait dengan rugi fiskal yang terjadi to fiscal losses incurred during the year, available for carry-
pada tahun berjalan dan dapat dikompensasikan untuk forward to subsequent periods.
periode berikutnya.
Aset Lain–Lain Other Assets
Saldo aset lain-lain tercatat sebesar Rp18,06 miliar pada Other assets stood at IDR18.06 billion as of year-end 2025,
posisi akhir tahun 2025, menurun 32,28% dibandingkan a decrease of 32.28% from IDR26.67 billion in the prior
Rp26,67 miliar pada tahun sebelumnya. Penurunan ini year. This decline was primarily attributable to a reduction
terutama disebabkan oleh pengurangan aset pembiayaan in the Company’s employee financing assets.
karyawan Perseroan.
Liabilitas Liabilities
Pada akhir tahun 2025, total liabilitas Perseroan tercatat As of year-end 2025, the Company’s total liabilities stood
sebesar Rp4,63 triliun, turun 35,04% dibandingkan Rp7,13 at IDR4.63 trillion, a decrease of 35.04% from IDR7.13
triliun pada tahun sebelumnya. Penurunan tersebut sebagian trillion in the prior year. This decline was largely driven
besar berasal dari penurunan pinjaman yang diterima dan by reductions in the Company’s borrowings and issued
surat berharga yang diterbitkan Perseroan. securities.
Perkembangan jumlah liabilitas Perseroan selama 2 (dua) The development of the Company’s total liabilities over the
tahun terakhir selanjutnya disajikan pada tabel berikut: past 2 (two) years is presented in the following table:
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Perubahan (2025-2024)
Changes (2025-2024)
Uraian
2025 2024
Description
Nominal (Rp)
%
Nominal (IDR)
Pinjaman yang diterima 3.549.779 5.622.539 (2.072.760) (36,87)
Borrowings
Pinjaman subordinasi 244.416 - 244.416 100,00
Subordinated Loans
PT KB Finansia Multi Finance 165
Laporan Tahunan 2025
Page 168
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Perubahan (2025-2024)
Changes (2025-2024)
Uraian
2025 2024
Description
Nominal (Rp)
%
Nominal (IDR)
Surat berharga yang diterbitkan 567.055 1.202.055 (635.000) (52,83)
Marketable Securities issued
Utang lain-lain | Other Liabilities 40.289 63.159 (22.870) (36,21)
Utang pajak | Tax Payables 3.682 3.888 (206) (5,30)
Beban yang masih harus dibayar | Accrued expenses 114.014 107.132 6.882 6,42
Liabilitas imbalan pasca-kerja 102.308 115.470 (13.162) (11,40)
Post-employment benefit liability
Liabilitas sewa | Lease liability 9.481 15.065 (5.584) (37,07)
Jumlah Liabilitas | Total Liabilities 4.631.024 7.129.307 (2.498.283) (35,04)
Jumlah Liabilitas (dalam Jutaan Rupiah)
Total Liabilities (in millions of Rupiah)
7.129.307
4.631.024
2024 2025
Pinjaman yang Diterima Borrowings
Pada akhir tahun 2025, saldo pinjaman yang diterima tercatat As of year-end 2025, the borrowings balance stood at
sebesar Rp3,55 triliun, menurun 36,87% dibandingkan IDR3.55 trillion, a decrease of 36.87% from IDR5.62 trillion
Rp5,62 triliun pada akhir tahun 2024. Penurunan pinjaman at year-end 2024. This decline is consistent with the
yang diterima ini sejalan dengan penurunan piutang reduction in the Company’s financing receivables.
pembiayaan.
Pinjaman Subordinasi Subordinated Loans
Per 31 Desember 2025, Perseroan mencatatkan pinjaman As of 31 December 2025, the Company recorded
subordinasi sebesar Rp244,42 miliar, dibandingkan dengan subordinated loans of IDR244.42 billion, compared to no
tahun sebelumnya yang belum terdapat saldo pinjaman outstanding balance in the prior year. These subordinated
subordinasi. Pinjaman subordinasi ini menjadi bagian loans are part of the Company’s efforts to optimize its
dari langkah Perseroan dalam mengoptimalkan struktur capital structure and maintain financial resilience amid
permodalan guna menjaga ketahanan keuangan di tengah industry dynamics.
dinamika industri.
Surat Berharga yang Diterbitkan Issued Securities
Nilai surat berharga yang diterbitkan pada akhir tahun Issued securities as of year-end 2025 were recorded
2025 tercatat sebesar Rp567,06 miliar, menurun 52,83% at IDR567.06 billion, a decrease of 52.83% from
dibandingkan Rp1,20 triliun pada tahun 2024. Penurunan IDR1.20 trillion in 2024. This decline was attributable to
ini disebabkan oleh adanya obligasi yang telah jatuh tempo bonds that matured and were fully repaid by the Company
dan dilunasi oleh Perseroan ditahun 2025. during 2025.
166 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 169
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Utang Lain-Lain Other Payables
Utang lain-lain tercatat sebesar Rp40,29 miliar per 31 Other payables stood at IDR40.29 billion as of 31 December
Desember 2025, menurun 36,21% dibandingkan Rp63,16 2025, a decrease of 36.21% from IDR63.16 billion in the
miliar pada tahun sebelumnya. Penurunan ini terutama prior year. This decline was primarily driven by a reduction
disebabkan oleh penurunan utang kepada dealer. in payables to dealers.
Utang Pajak Taxes Payable
Pada akhir tahun 2025, utang pajak tercatat sebesar Rp3,68 As of year-end 2025, taxes payable were recorded at
miliar, sedikit menurun dibandingkan tahun 2024 yaitu IDR3.68 billion, a slight decrease from IDR3.89 billion in
sebesar Rp3,89 miliar. 2024.
Beban yang Masih Harus Dibayar Accrued Expenses
Saldo beban yang masih harus dibayar meningkat menjadi The accrued expenses balance increased to
Rp114,01 miliar pada posisi 31 Desember 2025, atau IDR114.01 billion as of 31 December 2025, up 6.42%
naik 6,42% dibandingkan Rp107,13 miliar pada tahun from IDR107.13 billion in the prior year. This increase was
sebelumnya. Peningkatan ini terutama berasal dari primarily attributable to higher outstanding operational
peningkatan beban operasional yang masih harus dibayar expenses related to information systems maintenance.
terkait dengan pemeliharaan sistem informasi.
Liabilitas Imbalan Pasca-Kerja Post-Employment Benefit Liabilities
Liabilitas imbalan pasca-kerja tercatat sebesar Rp102,31 Post-employment benefit liabilities stood at IDR102.31
miliar pada akhir tahun 2025, menurun 11,40% dibandingkan billion at year-end 2025, a decrease of 11.40% from
Rp115,47 miliar pada tahun 2024. Penurunan ini sejalan IDR115.47 billion in 2024. This decline is consistent with the
dengan penurunan jumlah karyawan Perseroan. Company’s headcount reduction.
Liabilitas Sewa Lease Liabilities
Per 31 Desember 2025, liabilitas sewa tercatat sebesar As of 31 December 2025, lease liabilities were recorded
Rp9,48 miliar, menurun 37,07% dibandingkan Rp15,07 miliar at IDR9.48 billion, a decrease of 37.07% from IDR15.07
pada tahun sebelumnya. Penurunan ini sejalan dengan oleh billion in the prior year. This decline is consistent with the
penurunan aset sewa Perseroan. reduction in the Company’s lease assets.
Ekuitas Equity
Pada akhir tahun 2025, total ekuitas Perseroan tercatat As of year-end 2025, the Company’s total equity stood
sebesar Rp128,14 miliar, menurun signifikan sebesar at IDR128.14 billion, a 87.11% decrease from IDR994.16
87,11% dibandingkan Rp994,16 miliar pada tahun 2024. billion in 2024. This decline was primarily attributable to a
Penurunan ini terutama disebabkan oleh penurunan saldo reduction in unappropriated retained earnings.
laba yang tidak ditentukan penggunaannya.
Perkembangan jumlah ekuitas Perseroan selama 2 (dua) The development of the Company’s total equity over the
tahun terakhir selanjutnya disajikan pada tabel berikut: past 2 (two) years is presented in the following table:
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Perubahan (2025-2024)
Changes (2025-2024)
Uraian
2025 2024
Description
Nominal (Rp)
%
Nominal (IDR)
Modal saham - Nilai nominal Rp1.000 per saham Modal 426.250 226.250 200.000 88,40
dasar, modal ditempatkan dan disetor penuh - 426.250.040
saham (2024: 226.250.040 saham)
Share Capital - Nominal Value of IDR1,000 per Share
Authorized Capital, Issued and Fully Paid-up Capital –
426,250,040 Shares. (2024: 226,250,040 saham)
Tambahan modal disetor | Additional Paid-up Capital 88.887 288.887 (200.000) (69,23)
Komponen ekuitas lain | Other Equity Components (76.313) (67.887) (8.426) 12,41
PT KB Finansia Multi Finance 167
Laporan Tahunan 2025
Page 170
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Perubahan (2025-2024)
Changes (2025-2024)
Uraian
2025 2024
Description
Nominal (Rp)
%
Nominal (IDR)
Saldo laba | Retained Earnings
- Telah ditentukan penggunaannya 45.250 45.250 0 0,00
Appropriated Use
- Tidak ditentukan penggunaannya (955.938) (98.337) (857.601) 872,10
Unappropriated Use
Obligasi perpetual yang dapat dikonversikan 600.000 600.000 0 0,00
Perpetual convertible bonds
Jumlah Ekuitas | Total Equity 128.135 994.163 (866.028) (87,11)
Jumlah Ekuitas (dalam Jutaan Rupiah)
Total Equity (in millions of Rupiah)
994.163
128.135
2024 2025
Modal Saham Share Capital
Per 31 Desember 2025, modal saham Perseroan tercatat As of December 31, 2025, the Company’s share capital
sebesar Rp426,25 miliar, meningkat 88,40% dibandingkan stood at IDR426.25 billion, an increase of 88.40% from
Rp226,25 miliar pada tahun sebelumnya. Peningkatan ini IDR226.25 billion in the prior year. This increase was primarily
terutama berasal dari kapitalisasi saham Bonus yang berasal derived from the capitalization of Bonus Shares sourced
dari tambahan modal disetor di mana pembagian Saham from additional paid-in capital, whereby the distribution of
Bonus kepada para Pemegang Saham dilakukan secara pro Bonus Shares to Shareholders was carried out on a pro rata
rata sesuai dengan kepemilikan sahamnya. basis in accordance with their respective shareholdings.
Tambahan Modal Disetor Additional Paid-In Capital
Tambahan modal disetor tercatat sebesar Rp88,89 miliar Additional paid-in capital was recorded at Rp88.89 billion at
pada akhir tahun 2025, menurun 69,23% dibandingkan year-end 2025, a decrease of 69.23% from IDR288.89 billion
Rp288,89 miliar pada tahun 2024. Penurunan ini disebabkan in 2024. This decline was attributable to the capitalization
oleh adanya kapitalisasi saham bonus yang bersumber dari of bonus shares sourced from additional paid-in capital.
tambahan modal disetor.
Komponen Ekuitas Lain Other Equity Components
Komponen ekuitas lain tercatat sebesar negatif Rp76,31 Other equity components were recorded at negative
miliar pada posisi 31 Desember 2025, mencerminkan IDR76.31 billion as of December 31, 2025, reflecting a
peningkatan kerugian sebesar 12.41% dibandingkan 12.41% increase in the loss position compared to negative
negatif Rp67,89 miliar pada tahun sebelumnya. Perubahan IDR67.89 billion in the prior year. This movement was
ini terutama dipengaruhi oleh penyesuaian komponen primarily influenced by adjustments to other comprehensive
penghasilan komprehensif lain. income components.
168 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 171
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Saldo Laba – Telah Ditentukan Penggunaannya Appropriated Retained Earnings
Saldo laba yang telah ditentukan penggunaannya tetap Appropriated retained earnings remained unchanged at
sebesar Rp45,25 miliar pada akhir tahun 2025, tidak IDR45.25 billion at year-end 2025, consistent with the prior
mengalami perubahan dibandingkan tahun sebelumnya. year.
Saldo Laba – Tidak Ditentukan Penggunaannya Unappropriated Retained Earnings
Saldo laba yang tidak ditentukan penggunaannya tercatat Unappropriated retained earnings were recorded at a
negatif sebesar Rp955,94 miliar pada akhir tahun 2025, negative IDR955.94 billion at year-end 2025, a significant
meningkat signifikan dibandingkan negatif Rp98,34 miliar deterioration from negative IDR98.34 billion in 2024,
pada tahun 2024 atau naik 872,10%. Hal ini terutama representing an increase of 872.10%. This was primarily
berasal dari dampak kinerja Perseroan selama periode driven by the Company’s financial performance during the
berjalan. current period.
Obligasi Perpetual yang Dapat Dikonversikan Convertible Perpetual Bonds
Nilai obligasi perpetual yang dapat dikonversikan tetap The value of convertible perpetual bonds remained
sebesar Rp600,00 miliar pada akhir tahun 2025, tidak unchanged at IDR600.00 billion at year-end 2025,
mengalami perubahan dibandingkan tahun sebelumnya. consistent with the prior year.
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN INCOME STATEMENT AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Perubahan (2025-2024)
Changes (2025-2024)
Uraian
2025 2024
Description
Nominal (Rp)
%
Nominal (IDR)
Pendapatan | Income
Pembiayaan Konsumen 1.642.740 1.825.589 (182.849) (10,02)
Consumer Financing
Anjak Piutang 30.165 53.498 (23.333) (43,61)
Factoring
Lain-lain 79.537 75.594 3.943 5,22
Others
Jumlah Pendapatan 1.752.442 1.954.681 (202.239) (10,35)
Total Revenue
Beban | Expenses
Beban kepegawaian 526.371 602.028 (75.657) (12,57)
Personnel Expense
Beban keuangan 407.091 516.022 (108.931) (21,11)
Financial Expense
Beban umum dan administrasi 310.574 294.283 16.291 5,54
General and Administrative Expenses
Cadangan kerugian penurunan nilai Piutang pembiayaan 1.449.160 770.093 679.067 88,18
Allowance for Impairment Losses on Financing Receivables
Tagihan anjak piutang 20.164 46.492 (26.328) (56,63)
Factoring Receivables
Beban penyusutan dan amortisasi 121.729 111.849 9.880 8,83
Depreciation and Amortization Expenses
Beban lain-lain 1.040 23.852 (22.812) (95,64)
Other Expenses
Jumlah Beban 2.836.128 2.364.620 471.508 19,94
Total Expenses
Rugi Sebelum Pajak Penghasilan (1.083.686) (409.939) (673.747) 164,35
Loss Before Income Tax
PT KB Finansia Multi Finance 169
Laporan Tahunan 2025
Page 172
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Perubahan (2025-2024)
Changes (2025-2024)
Uraian
2025 2024
Description
Nominal (Rp)
%
Nominal (IDR)
Pajak Penghasilan | Income Tax
a) Kini - - - -
Current
b) Tangguhan 226.085 95.013 131.071 137,95
Deferred
Manfaat Pajak Penghasilan 226.085 95.013 131.071 137,95
Income Tax Benefits
Rugi Bersih Tahun Berjalan (857.602) (314.927) (542.675) 172,32
Net Loss for the Current Year
Pos-Pos yang tidak akan Direklasifikasi ke Laba Rugi | Items that will not be Reclassified to Profit or Loss
a) Kerugian aktuarial program manfaat pasti (23.088) (862) (22.226) 2.578,42
Actuarial loss on defined benefit programs
b) Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset 12.420 (14.040) 1.620 (11,54)
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui
penghasilan komprehensif lain
Profit (loss) on change in fair value of financial
assets measured at fair value through other
comprehensive income
c) Pajak penghasilan terkait pos yang tidak akan 2.241 3.143 (902) (28,70)
direklasifikasi ke laba rugi
Income tax relating to item that will not be re
classified to profit or loss
Jumlah Kerugian Komprehensif Lain (8.426) (11.759) 3.333 (28,34)
Total Other Comprehensive Loss
Jumlah Kerugian Komprehensif Tahun Berjalan (866.028) (326.685) (539.343) 165,10
Total Comprehensive Loss for the Current Year
Pendapatan Revenue
Sepanjang tahun 2025, Perseroan membukukan pendapatan Throughout 2025, the Company recorded revenue of
sebesar Rp1,75 triliun, menurun 10,35% dibandingkan IDR1.75 trillion, a 10.35% decrease from IDR1.95 trillion
Rp1,95 triliun pada tahun 2024. Penurunan ini terutama in 2024. This decline was primarily attributable to a
berasal dari penurunan pendapatan pembiayaan konsumen reduction in consumer financing and factoring income. The
dan anjak piutang. Perkembangan pendapatan Perseroan development of the Company’s revenue over the past 2
selama 2 (dua) tahun terakhir disajikan pada tabel berikut: (two) years is presented in the following table:
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Perubahan (2025-2024)
Changes (2025-2024)
Uraian Kontribusi (%) Kontribusi (%)
2025 2024
Description Contribution (%) Contribution (%)
Nominal (Rp)
%
Nominal (IDR)
Pendapatan | Revenue
Pembiayaan Konsumen 1.642.740 93,74 1.825.589 93,40 (182.849) (10,02)
Consumer Financing
Anjak Piutang 30.165 1,72 53.498 2,74 (23.333) (43,61)
Factoring
Lain-lain 79.537 4,54 75.594 3,87 3.943 5,22
Others
Jumlah Pendapatan 1.752.442 100,00 1.954.681 100,00 (202.239) (10,35)
Total Income
170 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 173
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Jumlah Pendapatan (dalam Jutaan Rupiah)
Total Income (in millions of Rupiah)
1,72% 4,54%
1.954.681
1.752.442
2025 Pembiayaan Konsumen
Consumer Financing
Anjak Piutang
Factoring
Lain-lain
93,74% Others
2024 2025
Pembiayaan Konsumen Consumer Financing
Sepanjang tahun 2025, pendapatan dari segmen pembiayaan Throughout 2025, revenue from the consumer financing
konsumen tercatat sebesar Rp1,64 triliun, menurun 10,02% segment totaled IDR1.64 trillion, a decrease of 10.02%
dibandingkan tahun 2024 sebesar Rp1,83 triliun. Segmen compared to IDR1.83 trillion in 2024. This segment remained
ini tetap menjadi kontributor utama dengan porsi sebesar the primary contributor, accounting for 93.74% of total
93,74% terhadap total pendapatan, meningkat tipis dari revenue, a slight increase from 93.40% in the previous year.
93,40% pada tahun sebelumnya. Penurunan tersebut sejalan This decline aligns with the decrease in consumer financing
dengan menurunnya piutang pembiayaan konsumen. receivables.
Anjak Piutang Factoring
Pendapatan dari anjak piutang sepanjang tahun 2025 Revenue from factoring for the year 2025 was recorded at
tercatat sebesar Rp30,17 miliar, turun signifikan 43,61% IDR30.17 billion, a significant decrease of 43.61% compared
dibandingkan Rp53,50 miliar pada tahun 2024. Kontribusi to IDR53.50 billion in 2024. This segment’s contribution to
segmen ini terhadap total pendapatan juga menurun total revenue also decreased to 1.72% from 2.74%. This
menjadi 1,72% dari sebelumnya 2,74%. Penurunan ini decline was primarily driven by a decrease in the Company’s
terutama dipengaruhi oleh penurunan tagihan anjak factoring receivables.
piutang Perseroan.
Beban Expenses
Sepanjang tahun 2025, Perseroan mencatatkan jumlah Throughout 2025, the Company recorded total expenses of
beban sebesar Rp2,84 triliun, meningkat 19,94% IDR2.84 trillion, an increase of 19.94%, from IDR2.36 trillion
dibandingkan Rp2,36 triliun pada tahun sebelumnya. in the prior year. This increase represents higher expenses,
Peningkatan ini terutama disebabkan oleh kenaikan primarily due to a rise in the allowance for impairment
cadangan kerugian penurunan nilai piutang pembiayaan. losses on financing receivables.
PT KB Finansia Multi Finance 171
Laporan Tahunan 2025
Page 174
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Perkembangan jumlah beban Perseroan selama 2 (dua) The development of the Company’s total expenses over the
tahun terakhir disajikan pada tabel berikut: past 2 (two) years is presented in the following table:
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Perubahan (2025-2024)
Changes (2025-2024)
Uraian Kontribusi (%) Kontribusi (%)
2025 2024
Description Contribution (%) Contribution (%)
Nominal (Rp)
%
Nominal (IDR)
Beban | Expenses
Beban Kepegawaian 526.371 18,56 602.028 25,46 (75.657) (12,57)
Personnel Expenses
Beban Keuangan 407.091 14,35 516.022 21,82 (108.931) (21,11)
Finance Cost
Beban Umum dan Administrasi 310.574 10,95 294.283 12,45 16.291 5,54
General and Administrative
Expenses
Cadangan Kerugian 1.449.160 51,10 770.093 32,57 679.067 88,18
Penurunan Nilai Piutang
Pembiayaan
Allowance for Impairment
Losses for Financing
Receivables
Tagihan Anjak Piutang 20.164 0,71 46.492 1,97 (26.328) (56,63)
Factoring Receivables
Beban Penyusutan dan 121.729 4,29 111.849 4,73 9.880 8,83
Amortisasi
Depreciation and
Amortization Expenses
Beban Lain-Lain 1.040 0,04 23.852 1,01 (22.812) (95,64)
Other Expenses
Jumlah Beban 2.836.128 100,00 2.364.620 100,00 471.508 19,94
Total Expenses
Jumlah Beban (dalam Jutaan Rupiah)
Total Expenses (in millions of Rupiah)
4,29% 0,04%
0,71%
Beban Kepegawaian
Personnel Expenses
18,56 %
Beban Keuangan
Finance Cost
2.836.128
Beban Umum dan Administrasi
2.364.620
General and Administrative Expenses
2025 14,35%
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Piutang Pembiayaan
Allowance for Impairment Losses for Financing Receivables
Tagihan Anjak Piutang
Factoring Receivables
51,10%
Beban Penyusutan dan Amortisasi
10,95% Depreciation and Amortization Expenses
Beban Lain-Lain
Total Expenses
2024 2025
172 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 175
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Beban Kepegawaian Personnel Expenses
Beban kepegawaian sepanjang tahun 2025 tercatat sebesar Personnel expenses in 2025 were recorded at IDR526.37
Rp526,37 miliar, menurun 12,57% dibandingkan Rp602,03 billion, a 12.57% decrease from IDR602.03 billion in 2024.
miliar pada tahun 2024. Kontribusi beban ini terhadap total The contribution of this expense to total expenses also
beban juga menurun menjadi 18,56% dari sebelumnya declined to 18.56% from 25.46%, in line with the Company’s
25,46%, sejalan dengan efisiensi biaya tenaga kerja yang labor cost efficiency measures.
dilakukan Perseroan.
Beban Keuangan Financial Expenses
Sepanjang tahun 2025, beban keuangan tercatat sebesar Financial expenses in 2025 were recorded at IDR407.09
Rp407,09 miliar, turun 21,11% dibandingkan Rp516,02 billion, a 21.11% decrease from IDR516.02 billion in the
miliar pada tahun sebelumnya. Porsi beban keuangan prior year. The proportion of finance costs to total expenses
terhadap total beban juga menurun menjadi 14,35% dari also declined to 14.35% from 21.82%, reflecting a reduction
21,82%, mencerminkan penurunan outstanding pendanaan in outstanding funding in line with the Company’s liability
sejalan dengan strategi pengelolaan liabilitas. management strategy.
Beban Umum dan Administrasi General and Administrative Expenses
Beban umum dan administrasi tercatat sebesar Rp310,57 General and administrative expenses totaled IDR310.57
miliar sepanjang tahun 2025, meningkat 5,54% dibandingkan billion in 2025, an increase of 5.54% from IDR294.28 billion
Rp294,28 miliar pada tahun 2024. Kontribusinya terhadap in 2024. Their contribution to total expenses remained
total beban relatif stabil pada level 10,95%. Peningkatan ini relatively stable at 10.95%. This increase was primarily
terutama disebabkan oleh kenaikan beban promosi untuk attributable to higher promotional expenses incurred to
mendukung kegiatan operasional Perseroan. support the Company’s operational activities.
Rugi Bersih Tahun Berjalan Net Loss for the Period
Sepanjang tahun 2025, Perseroan mencatatkan rugi bersih Throughout 2025, the Company recorded a net loss of
sebesar Rp857,60 miliar, meningkat signifikan hingga IDR857.60 billion, a 172.32% increase from the IDR314.93
172,32% dibandingkan rugi bersih sebesar Rp314,93 miliar billion net loss in 2024. This widening net loss reflects
pada tahun 2024. Peningkatan rugi bersih ini mencerminkan greater pressure on the Company’s profitability during the
tekanan yang lebih besar terhadap kinerja profitabilitas current period.
Perseroan selama periode berjalan.
Kondisi tersebut terutama disebabkan oleh penurunan This was primarily driven by a decline in consumer financing
pendapatan pembiayaan konsumen dan anjak piutang serta and factoring income, coupled with an increase in the
meningkatnya beban cadangan kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses on financing receivables.
piutang pembiayaan.
Jumlah Kerugian Komprehensif Tahun Berjalan Total Comprehensive Loss For The Current
Period
Sejalan dengan dinamika kinerja Perseroan sepanjang In line with the Company’s performance throughout 2025,
tahun 2025, Perseroan mencatatkan jumlah kerugian the Company recorded a total comprehensive loss of
komprehensif sebesar Rp866,03 miliar, dibandingkan IDR866.03 billion, compared to IDR326.69 billion in 2024.
Rp326,69 miliar pada tahun 2024. Perkembangan ini sejalan This development is consistent with the increase in net loss
dengan peningkatan rugi bersih tahun berjalan. for the current year.
LAPORAN ARUS KAS CASH FLOW STATEMENTS
Per 31 Desember 2025, posisi kas dan setara kas Perseroan As of 31 December 2025, the Company’s cash and cash
tercatat sebesar Rp103,86 miliar, menurun 64,65% equivalents stood at IDR103.86 billion, a decrease of
dibandingkan posisi akhir tahun sebelumnya sebesar 64.65% from IDR293.80 billion at the close of the prior year.
Rp293,80 miliar. Penurunan tersebut terutama dipengaruhi This decline was primarily driven by significant cash outflows
oleh arus kas keluar yang signifikan dari aktivitas pendanaan, from financing activities, notwithstanding an increase in net
meskipun Perseroan mencatatkan peningkatan arus kas cash from operating activities.
bersih dari aktivitas operasi.
PT KB Finansia Multi Finance 173
Laporan Tahunan 2025
Page 176
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Ringkasan kinerja arus kas Perseroan selama 2 (dua) tahun A summary of the Company’s cash flow performance over
terakhir disajikan pada tabel berikut: the past 2 (two) years is presented in the following table:
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Perubahan (2025-2024)
Changes (2025-2024)
Uraian
2025 2024
Description
Nominal (Rp)
%
Nominal (IDR)
Arus kas bersih yang diperoleh dari aktivitas operasi 2.382.346 397.314 1.985.032 499,61
Net cash flow provided by operating activities
Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi (90.283) (114.749) 24.466 (21,32)
Net Cash Flow Used in Investment Activities
Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas pendanaan (2.482.254) (139.083) (2.343.171) 1.684,73
Net cash flow used for financing activities
Kas dan Setara Kas Awal Tahun 293.797 150.519 143.278 95,19
Cash and Cash Equivalents at the Beginning of the Year
Kas dan Setara Kas pada Akhir Tahun 103.856 293.797 (189.941) (64,65)
Cash and Cash Equivalents at the End of the Year
Kenaikan (Penurunan) Kas dan Setara Kas 250 (204) 454 (222,55)
Increase (Decrease) in Cash and Cash Equivalents
Arus Kas Bersih yang Diperoleh dari Aktivitas Operasi Net Cash Flows Generated from Operating Activities
Pada posisi 31 Desember 2025, Perseroan mencatatkan As of 31 December 2025, the Company recorded net
arus kas bersih dari aktivitas operasi sebesar Rp2,38 triliun, cash flows from operating activities of IDR2.38 trillion, a
meningkat signifikan dibandingkan tahun 2024 sebesar significant increase from IDR397.31 billion in 2024. This
Rp397,31 miliar. Peningkatan ini terutama disebabkan oleh improvement was primarily attributable to a reduction in
penurunan pembayaran atas transaksi pembiayaan. payments for financing transactions.
Arus Kas Bersih yang Digunakan untuk Aktivitas Net Cash Flows Used in Investing Activities
Investasi
Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi pada Net cash used in investing activities as of year-end 2025
akhir tahun 2025 tercatat sebesar Rp90,28 miliar, menurun was recorded at IDR90.28 billion, a decrease of 21.32%
21,32% dari sebesar Rp114,75 miliar pada periode from IDR114.75 billion in the prior period. This decline was
sebelumnya. Penurunan ini terutama disebabkan oleh primarily attributable to a reduction in payments for the
penurunan pembayaran untuk perolehan aset tetap. acquisition of fixed assets.
Arus Kas Bersih yang Digunakan untuk Aktivitas Net Cash Flows Used in Financing Activities
Pendanaan
Pada akhir 2025, Perseroan mencatatkan arus kas bersih As of year-end 2025, the Company recorded net cash flows
yang digunakan untuk aktivitas pendanaan sebesar Rp2,48 used in financing activities of IDR2.48 trillion, a significant
triliun, meningkat signifikan dibandingkan tahun 2024 increase from IDR139.08 billion in 2024. This was primarily
sebesar Rp139,08 miliar. Hal ini terutama disebabkan oleh attributable to a decline in cash receipts from borrowings.
penurunan penerimaan kas yang berasal dari pinjaman yang
diterima.
RASIO-RASIO KEUANGAN FINANCIAL RATIOS
Dalam menjalankan kegiatan usaha pembiayaan, Perseroan In carrying out its financing business activities, the Company
senantiasa memastikan bahwa tingkat kesehatan consistently ensures that its financial soundness and key
perusahaan serta pengelolaan rasio-rasio keuangan financial ratios remain within the boundaries prescribed
utama berada dalam koridor ketentuan yang berlaku. Hal by applicable regulations. This refers to POJK No. 35/
ini mengacu pada POJK No. 35/POJK.05/2018 (“POJK POJK.05/2018 (“POJK 35/2018”) concerning the Conduct
35/2018”) tentang Penyelenggaraan Usaha Perusahaan of Business for Financing Companies, as amended several
Pembiayaan sebagaimana telah beberapa kali diubah times, most recently by POJK No. 46 of 2024 concerning the
174 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 177
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
terakhir dengan POJK No. 46 Tahun 2024 tentang Development and Strengthening of Financing Companies,
Pengembangan dan Penguatan Perusahaan Pembiayaan, Infrastructure Financing Companies, and Venture Capital
Perusahaan Pembiayaan Infrastruktur, dan Perusahaan Companies, as well as other related regulations.
Modal Ventura, serta peraturan terkait lainnya.
Melalui penerapan prinsip kehati-hatian dalam pengelolaan By applying prudential principles in business management,
bisnis, Perseroan berupaya menjaga rasio-rasio keuangan the Company endeavors to maintain financial ratios that
yang menjadi indikator utama kesehatan perusahaan serve as the primary indicators of a financing company’s
pembiayaan. Adapun posisi rasio keuangan Perseroan yang soundness. The Company’s mandatory financial ratio
bersifat wajib disajikan pada tabel berikut: positions are presented in the following table:
Rasio Keuangan 2025 2024 Financial Ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan neto terhadap 79,16% 88,29% Ratio of net financing receivables to total assets
total aset
Rasio saldo piutang pembiayaan neto terhadap 86,39% 105,1% Ratio of net financing receivables to total loans
total pinjaman
Rasio saldo piutang pembiayaan investasi dan 40,26 % 48,96% Ratio of Investment Financing Receivables and
pembiayaan modal kerja dibandingkan dengan Working Capital Financing to Total Financing
total saldo piutang pembiayaan Receivables
Rasio permodalan 10,45% 21,85% Capital Ratio
Non - Performing Financing (NPF) – Neto 3,74% 2,80% Non - Performing Financing (NPF) – Neto
Rasio modal sendiri terhadap modal disetor (111%) 439% Equity to Paid-up Capital Ratio
Gearing Ratio (16,86) kali | times 7,07 kali | times Gearing Ratio
Imbal Hasil Ekuitas (669,29%) (31,68%) Return on Equity
Imbal Hasil Aset (18,02%) (3,88%) Return on Asset
Margin Laba Bersih (48,94%) (16,11%) Net Profit Margin
Beban Operasional terhadap Pendapatan 169,47% 124,57% Operating Expenses to Operating Income
Operasional
Rasio Lancar 119,14% 130,37% Current Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas 36.14 kali | times 7,17 kali | times Liabilities to Equity Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Aset 0,97 kali | times 0,88 kali | times Liabilities to Total Assets Ratio
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG DAN ABILITY TO PAY DEBTS AND RECEIVABLES
KOLEKTIBILITAS PIUTANG COLLECTIBILITY
Perseroan senantiasa melakukan pengelolaan likuiditas The Company consistently manages its liquidity in a prudent
secara hati-hati dan cermat untuk memastikan kemampuan and disciplined manner to ensure its ability to meet both
dalam memenuhi kewajiban jangka pendek maupun jangka short-term and long-term obligations as they fall due.
panjang yang jatuh tempo. Pengelolaan risiko likuiditas Liquidity risk management is carried out cautiously by
dilakukan secara prudent dengan menjaga kecukupan dana maintaining adequate funding in a timely manner through
secara tepat waktu melalui optimalisasi berbagai sumber the optimization of various funding sources.
pendanaan.
Berikut merupakan hasil perhitungan rasio likuiditas dan The following presents the Company’s liquidity and solvency
solvabilitas Perseroan selama 2 (dua) tahun terakhir: ratios for the past 2 (two) years:
Keterangan 2025 2024 Description
Rasio Solvabilitas | Solvency Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Aset 0,97 kali | times 0,88 kali | times Liabilities to Assets Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas 36,14 kali | times 7,17 kali | times Liabilities to Equity Ratio
PT KB Finansia Multi Finance 175
Laporan Tahunan 2025
Page 178
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Keterangan 2025 2024 Description
Rasio Likuiditas | Liquidity Ratio
Rasio Lancar 119,14% 130,37% Quick ratio
Rasio Kas 3,96% 7,40% Cash Ratio
Berdasarkan hasil perhitungan tersebut, pada tahun 2025 Based on the above calculations, in 2025, the Company
Perseroan mencatatkan dinamika kinerja likuiditas yang recorded a relatively stable liquidity performance, despite
relatif terjaga, meskipun terdapat sedikit penyesuaian some adjustments compared to the previous year. The
dibandingkan tahun sebelumnya. Pada tahun 2025, rasio Company’s quick ratio stood at 119.14% and its cash ratio
lancar (quick ratio) Perseroan berada pada level 119,14% at 3.96% in 2025, both lower than in 2024 but still indicating
dan rasio kas sebesar 3,96%, menurun dibandingkan an adequate capacity to meet short-term obligations.
tahun 2024 namun masih menunjukkan kemampuan yang
memadai dalam memenuhi kewajiban jangka pendek.
Dari sisi solvabilitas, rasio liabilitas terhadap ekuitas From a solvency perspective, the Company’s liabilities-to-
Perseroan tercatat sebesar 36,14 kali, meningkat equity ratio was recorded at 36.14 times, increasing from
dibandingkan dengan 7,17 kali pada tahun 2024. 7.17 times in 2024. This increase was primarily driven by
Peningkatan ini terutama dipengaruhi oleh perubahan pada changes in the capital structure, both in terms of liabilities
struktur permodalan, baik dari sisi liabilitas maupun ekuitas, and equity, in line with the Company’s financial performance
seiring dengan dinamika kinerja keuangan Perseroan dynamics during the year.
selama tahun berjalan.
Secara keseluruhan, pada tahun 2025 manajemen terus Overall, in 2025, management continued to implement
melakukan langkah-langkah pengelolaan permodalan more prudent and measured capital management initiatives.
secara lebih prudent dan terukur. Upaya tersebut antara These efforts included optimizing the funding structure,
lain dilakukan melalui optimalisasi struktur pendanaan, controlling liabilities, and gradually strengthening the
pengendalian liabilitas, serta penguatan posisi ekuitas secara equity position. Going forward, the Company will continue
bertahap. Ke depan, Perseroan akan terus memantau kondisi to monitor its capital structure regularly to maintain a
permodalan secara berkala guna menjaga keseimbangan balanced financial position and support sustainable business
struktur keuangan dan mendukung keberlangsungan usaha continuity, while preserving the confidence of creditors and
secara berkelanjutan untuk menjaga kepercayaan para stakeholders.
kreditur dan pemangku kepentingan.
Tingkat Kolektabilitas Piutang Receivables Collectability Level
Tingkat kolektibilitas piutang mencerminkan kemampuan The collectibility level of receivables reflects the Company’s
Perseroan dalam merealisasikan kembali piutang yang timbul ability to recover receivables arising from its financing
dari kegiatan usaha pembiayaan. Pengelolaan kolektibilitas activities. Effective management of collectibility is a critical
yang baik menjadi aspek penting dalam menjaga likuiditas aspect in maintaining liquidity and ensuring the continuity
serta memastikan keberlangsungan operasional Perseroan. of the Company’s operations.
Dalam rangka meminimalkan risiko kredit dan menjaga To minimize credit risk and maintain healthy cash flow,
kelancaran arus kas, Perseroan menerapkan berbagai the Company implements strategic measures to manage
langkah strategis dalam pengelolaan piutang secara efektif receivables effectively and in a measured manner. These
dan terukur. Upaya ini dilakukan untuk memastikan kualitas efforts aim to maintain portfolio quality and optimally
portofolio tetap terjaga serta risiko piutang bermasalah control the risk of non-performing receivables.
dapat dikendalikan secara optimal.
Perseroan juga secara aktif melakukan pemantauan The Company also actively monitors its financing
terhadap piutang pembiayaan, khususnya yang berada dalam receivables, particularly those classified as non-performing,
kategori bermasalah, dengan mengacu pada ketentuan in accordance with POJK 35/2018. In addition, the Company
POJK 35/2018. Selain itu, Perseroan mengklasifikasikan classifies receivables collectibility levels based on days
tingkat kolektibilitas piutang berdasarkan jumlah hari past due to support a more structured risk management
tunggakan guna mendukung pengelolaan risiko yang lebih approach.
terstruktur.
176 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 179
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Adapun profil umur piutang pembiayaan bruto yang dikelola The aging profile of the Company’s gross financing
Perseroan selama 2 (dua) tahun terakhir disajikan pada receivables over the past 2 (two) years is presented in the
tabel berikut: following table:
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Keterangan 2025 2024 Description
Tidak ada tunggakan 4.210.718 8.124.370 No late payments
Tunggakan 1-90 hari 294.466 288.891 Overdue 1-90 days
Tunggakan > 90 hari 50.849 81.755 Overdue > 90 days
Jumlah Piutang pembiayaan – bruto 4.556.033 8.495.016 Total Financing Receivables – gross
Persentase jumlah tunggakan angsuran > 90 hari 1,12% 0,96% Percentage of total installment past dues > 90
terhadap jumlah piutang pembiayaan – bruto days to total financing receivables - gross
Perseroan menetapkan bahwa piutang pembiayaan The Company classifies financing receivables as impaired
dikategorikan mengalami penurunan nilai apabila telah when they are overdue by more than 90 days, and establishes
menunggak lebih dari 90 hari, dan atas piutang tersebut collective impairment allowances. The implementation of
dilakukan pembentukan cadangan kerugian secara kolektif. this policy supports a more disciplined and structured credit
Penerapan kebijakan tersebut mendukung pengelolaan risk management framework.
risiko kredit yang lebih disiplin dan terstruktur.
Sejalan dengan penerapan kebijakan tersebut, kualitas In line with this policy, the quality of financing receivables
piutang pembiayaan selama tahun 2025 relatif terjaga, in 2025 remained relatively well maintained, supported by
didukung oleh profil debitur dengan riwayat pembayaran a strong repayment history in the debtor profile. This is also
yang baik. Hal ini turut tercermin dari rasio NPF yang tetap reflected in the Company’s non-performing financing (NPF)
terjaga sebesar 3,74% pada tahun 2025. ratio, which remained controlled at 3.74% in 2025.
STRUKTUR MODAL DAN KEBIJAKAN CAPITAL STRUCTURE AND MANAGEMENT
MANAJEMEN ATAS STRUKTUR MODAL POLICY ON CAPITAL STRUCTURE
Rincian Struktur Modal Capital Structure Details
Pengelolaan struktur permodalan Perseroan saat ini The Company’s management is currently focused on
difokuskan pada upaya memperkuat kondisi keuangan strengthening its financial condition and ensuring business
dan menjaga keberlangsungan usaha, dengan tetap continuity while maintaining an appropriate balance
memperhatikan keseimbangan antara sumber pendanaan between debt and equity funding sources. In this regard,
dari hutang dan ekuitas. Dalam hal ini, Direksi secara the Board of Directors actively adjusts capital strategies by
aktif melakukan penyesuaian strategi permodalan dengan taking into account funding costs, financial risk levels, and
mempertimbangkan biaya pendanaan, tingkat risiko operational and business development needs.
keuangan, serta kebutuhan operasional dan pengembangan
usaha.
Perseroan juga terus melakukan pemantauan dan evaluasi The Company also continuously monitors and evaluates
secara berkala terhadap posisi permodalan, termasuk its capital position, including through monthly analysis, to
melalui analisis bulanan, guna memastikan kecukupan ensure capital adequacy to support business activities while
modal dalam mendukung kegiatan usaha serta menjaga maintaining its risk profile within manageable limits.
profil risiko tetap dalam batas yang dapat dikelola.
PT KB Finansia Multi Finance 177
Laporan Tahunan 2025
Page 180
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Dalam pengelolaannya, struktur permodalan Perseroan In managing its capital structure, the Company consistently
senantiasa mengacu pada ketentuan yang berlaku bagi refers to the prevailing regulations applicable to financing
perusahaan pembiayaan, antara lain sebagai berikut: companies, including the following:
1. Peraturan OJK No. 35/POJK.05/2018 tentang 1. Financial Services Authority Regulation No. 35/
Penyelenggaraan Usaha Perusahaan Pembiayaan POJK.05/2018 concerning the Implementation
(“POJK 35/2018”); of Financing Company Business Activities (“POJK
35/2018”);
2. Peraturan OJK No. 47/POJK.05/2020 tentang Perizinan 2. Financial Services Authority Regulation No. 47/
Usaha dan Kelembagaan Perusahaan Pembiayaan dan POJK.05/2020 concerning Business Licensing and
Perusahaan Pembiayaan Syariah (“POJK 47/2020”); Institutional Aspects of Financing Companies and
Sharia Financing Companies (“POJK 47/2020”);
3. Peraturan OJK No. 46 tahun 2024 tentang 3. Financial Services Authority Regulation No. 46 of
Pengembangan dan Penguatan Perusahaan 2024 concerning the Development and Strengthening
Pembiayaan, Perusahaan Pembiayaan Infrastruktur, dan of Financing Companies, Infrastructure Financing
Perusahaan Modal Ventura (“POJK 46/2024”). Companies, and Venture Capital Companies (“POJK
46/2024”).
Dalam aspek permodalan, Perseroan senantiasa In terms of capital, the Company continues to receive
memperoleh dukungan berkelanjutan dari pemegang ongoing support from its shareholders and consistently
saham serta secara konsisten melakukan koordinasi dengan coordinates with the OJK regarding the strengthening of
OJK sehubungan dengan penguatan struktur permodalan the Company’s capital structure, thereby ensuring optimal
Perseroan sehingga mampu mendukung kegiatan usaha support for its business operations while maintaining sound
secara optimal sekaligus menjaga tingkat kesehatan financial health and a prudent risk-return profile.
keuangan dan profit risiko yang prudent.
Manajemen atas Struktur Modal Management Policy on Capital Structure
Dalam rangka memperkuat struktur permodalan, pada In order to strengthen its capital structure, in 2025 the
tahun 2025 Perseroan melakukan penyesuaian terhadap Company made adjustments to its capital composition as
komposisi modal sebagaimana diatur dalam Anggaran stipulated in the Articles of Association. This adjustment
Dasar. Penyesuaian tersebut dilakukan melalui peningkatan was carried out by increasing the authorized capital from
modal dasar dari semula sebesar Rp226.250.040.000 yang the original amount of IDR226,250,040,000, divided into
terbagi atas 226.250.040 saham biasa menjadi sebesar 226,250,040 common shares, to IDR426,250,040,000,
Rp426.250.040.000 yang terbagi atas 426.250.040 saham divided into 426,250,040 common shares, with a par value
biasa, dengan nilai nominal masing-masing sebesar Rp1.000 of IDR1,000 per share, derived from the capitalization
per saham, yang berasal dari kapitalisasi agio saham menjadi of share premium into Bonus Shares amounting to
Saham Bonus sebesar Rp200.000.000.000. Pembagian IDR200,000,000,000. The distribution of these Bonus
Saham Bonus ini dilakukan secara proporsional kepada para Shares was conducted proportionally to shareholders in
pemegang saham sesuai dengan porsi kepemilikan masing- accordance with their respective ownership stakes, as
masing, sebagai bagian dari upaya penguatan struktur part of efforts to strengthen the capital structure on a
permodalan secara berkelanjutan. sustainable basis.
Dasar Pemilihan Kebijakan Manajemen atas Struktur Basis for Management Policy on Capital Structure
Modal
Penetapan kebijakan struktur permodalan Perseroan The determination of the Company’s capital structure
mengacu pada ketentuan peraturan perundang-undangan policy is guided by prevailing laws and regulations,
yang berlaku, khususnya POJK 35/2018 sebagaimana telah particularly POJK 35/2018, as amended from time to time,
beberapa kali diubah terakhir dengan POJK 46/2024 yang most recently by POJK 46/2024, which requires financing
mensyaratkan Perusahaan Pembiayaan untuk memenuhi companies to maintain a minimum capital adequacy ratio
rasio permodalan paling sedikit sebesar 10%. Rasio tersebut of 10%. This ratio is calculated based on the proportion of
dihitung berdasarkan perbandingan antara modal yang adjusted equity to adjusted assets.
disesuaikan dengan aset yang disesuaikan.
178 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 181
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Selain itu, ketentuan internal terkait struktur permodalan In addition, internal provisions governing the Company’s
Perseroan juga diatur secara rinci dalam Anggaran Dasar capital structure are also set out in detail in the Company’s
Perseroan, khususnya pada Pasal 4 mengenai permodalan, Articles of Association, particularly Article 4 concerning
yang menjadi dasar dalam pengelolaan struktur modal capital, which serves as the foundation for the sustainable
secara berkelanjutan. management of its capital structure.
IKATAN MATERIAL UNTUK INVESTASI BARANG MATERIAL COMMITMENT TO CAPITAL GOODS
MODAL INVESTMENT
Pada tahun buku 2025 Perseroan tidak memiliki ikatan In the financial year 2025, the Company did not have
material untuk investasi barang modal. Dengan demikian, any material commitments to capital goods investment.
Perseroan tidak menyajikan informasi berikut ini: Accordingly, the Company does not present the following
information:
1. Nama dari pihak yang melakukan ikatan; 1. Name of the counterparty to the commitment;
2. Tujuan dari perikatan; 2. Purpose of the commitment;
3. Sumber dana yang disiapkan untuk memenuhi perikatan 3. Source of funds allocated to fulfill the commitment;
tersebut;
4. Denominasi mata uang dalam ikatan tersebut; dan 4. Currency denomination of the commitment; and
5. Langkah-langkah yang direncanakan Perseroan untuk 5. Company’s planned measures to hedge risks arising
melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang from related foreign currency exposure.
terkait.
REALISASI INVESTASI BARANG MODAL PADA REALIZATION OF CAPITAL GOODS INVESTMENT
TAHUN BUKU 2025 IN FISCAL YEAR 2025
Pada tahun 2025, Perseroan merealisasikan investasi barang In 2025, the Company recorded capital goods investment
modal sebesar Rp6,16 miliar, lebih rendah dibandingkan of IDR6.16 billion, lower than the capital expenditure
dengan realisasi belanja modal pada tahun sebelumnya. recorded in the previous year. This decrease was in line
Penurunan ini sejalan dengan penerapan strategi efisiensi with the implementation of efficiency strategies and the
serta optimalisasi pemanfaatan aset yang dimiliki Perseroan. optimization of the Company’s existing asset utilization.
Seluruh belanja modal tersebut dibiayai dari sumber kas All capital expenditures were financed from the Company’s
internal Perseroan dan dilakukan dalam mata uang Rupiah, internal cash resources and were conducted in Rupiah,
sehingga tidak menimbulkan eksposur terhadap risiko nilai thereby not giving rise to foreign exchange exposure.
tukar mata uang asing.
Rincian investasi barang modal yang direalisasikan Details of the Company’s realized capital expenditures as
Perseroan sampai dengan 31 Desember 2025 disajikan of 31 December 2025 are presented in the following table:
pada tabel berikut:
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Jenis Investasi Barang Modal Tujuan Investasi Nilai
Types of Capital Goods Investment Investment Objectives Value
Renovasi bangunan 516,91
Building Renovation
Kendaraan 2.378,80
Vehicle
Untuk mendukung kelancaran operasional Perseroan
Perabot dan perlengkapan kantor 71,41
To support the continuity of the Company's operations
Office Furniture and Supplies
Peralatan kantor 3.191,31
Office Equipment
Jumlah 6.158,43
Total
PT KB Finansia Multi Finance 179
Laporan Tahunan 2025
Page 182
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG MATERIAL INFORMATION AND FACTS
TERJADI SETELAH TANGGAL LAPORAN SUBSEQUENT TO THE ACCOUNTANT’S REPORT
AKUNTAN DATE
Perubahan Susunan Dewan Komisaris Changes in the Composition of the Board of
Commissioners
Berdasarkan Akta Notaris No. 37 tanggal 9 Februari 2026 Based on Notarial Deed No. 37 dated 9 February 2026, drawn
yang dibuat di hadapan Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., up before Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., Notary in Jakarta,
Notaris di Jakarta, serta telah memperoleh persetujuan dari and having obtained approval from the Minister of Law and
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Human Rights of the Republic of Indonesia under Decision
Nomor AHU-0039319.AH.01.11.tanggal 23 Februari 2026 No. AHU-0039319.AH.01.11.dated 23 February 2026 and
dan telah dicatat dalam sistem administrasi Kementerian recorded in the administrative system of the Ministry of Law
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor and Human Rights of the Republic of Indonesia under No.
AHU-AH.01.09-0096321, Perusahaan telah menyetujui AHU-AH.01.09-0096321, the Company approved changes
perubahan susunan anggota Direksi, sehingga susunan to the composition of the Board of Directors, resulting in
anggota Direksi Perusahaan adalah sebagai berikut: the following Board of Directors composition:
Direksi | Board of Directors
Direktur Utama Peter Halim President Director
Wakil Direktur Utama Kisup Wi Vice President Director
Direktur Hery Susanto Dermawan Director
Direktur Sumber Daya Manusia & General Affairs Martina Hariyanto Director of Human Resources & General Affairs
Direktur Choi, Ho Jung Director
Direktur Kyeongho Min Director
Keputusan Direksi Board of Directors Resolutions
Berdasarkan Keputusan Sirkuler Direksi Perusahaan Based on the Circular Resolution of the Company’s Board
sebagai pengganti Rapat Direksi tanggal 12 Januari 2026, of Directors in lieu of a Board of Directors Meeting dated
diputuskan sebagai berikut: 12 January 2026, the following resolutions were adopted:
a. Menyetujui pengangkatan Bapak Jacob Tanasale a. Approval of the appointment of Mr. Jacob Tanasale as
sebagai Chief Collection Officer; Chief Collection Officer;
b. Menyetujui pemberhentian Bapak Antonius Padua b. Approval of the dismissal of Mr. Antonius Padua Wisuda
Wisuda sebagai Compliance & Corporate Secretary, as Compliance & Corporate Secretary, who also served
yang juga menjabat sebagai Compliance Officer; as Compliance Officer;
c. Menyetujui pemberhentian Bapak Cun Pin sebagai c. Approval of the dismissal of Mr. Cun Pin as Head of
Head of Finance, Accounting & Funding, Treasury; Finance, Accounting & Funding, Treasury;
d. Menyetujui pengangkatan Bapak Cun Pin sebagai d. Approval of the appointment of Mr. Cun Pin as Head of
Head of Compliance & Corporate Secretary, yang juga Compliance & Corporate Secretary, who also serves as
menjabat sebagai Compliance Officer; Compliance Officer;
e. Menyetujui pemberhentian dengan hormat Bapak Cun e. Approval of the honorable dismissal of Mr. Cun Pin
Pin sebagai Anggota Komite Pengelolaan Aset dan as a Member of the Company’s Asset and Liability
Liabilitas Perseroan. Management Committee.
180 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 183
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dewan Komite Committee Board
Berdasarkan Keputusan Sirkuler Direksi Perusahaan sebagai Based on the Circular Resolution of the Company’s Board
pengganti Rapat Direksi tanggal 12 Januari 2026, susunan of Directors in lieu of a Board of Directors Meeting dated 12
Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Perusahaan adalah January 2026, the composition of the Company’s Asset and
sebagai berikut: Liability Management Committee is as follows:
Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas | Asset and Liability Management Committee
Ketua Peter Halim Chairman
Anggota Kisup Wi Member
Anggota Kyeongho Min Member
Anggota Choi, Ho Jung Member
Anggota Hery Susanto Dermawan Member
Anggota Daniel Adrian Member
PT Bank KB Indonesia Tbk. PT Bank KB Indonesia Tbk.
Kredit Modal Kerja Working Capital Loan
Pada tanggal 11 Februari 2026, Perusahaan dan PT Bank On 11 February 2026, the Company and PT Bank KB
KB Indonesia Tbk. telah menandatangani Addendum Indonesia Tbk. executed an Addendum to the Credit
Perjanjian Kredit atas fasilitas Uncommitted Term Loan, Agreement for an Uncommitted Term Loan facility, covering
yang mencakup perubahan plafon fasilitas menjadi sebesar an amendment to the facility limit to IDR100,000,000,000
Rp100.000.000.000 serta perpanjangan jangka waktu and an extension of the facility tenor by 12 months.
fasilitas selama 12 bulan.
Pada tanggal 11 Februari 2026, Perusahaan dan PT On 11 February 2026, the Company and PT Bank KB
Bank KB Indonesia Tbk. juga menandatangani Perjanjian Indonesia Tbk. also executed a Credit Agreement in
Kredit dalam bentuk Uncommitted Term Loan untuk the form of an Uncommitted Term Loan to support the
mendukung kegiatan modal kerja Perusahaan sebesar Company’s working capital activities in the amount of
Rp100.000.000.000, dengan jangka waktu fasilitas selama IDR100,000,000,000, with a facility tenor of 12 (twelve)
12 (dua belas) bulan. Fasilitas ini dijamin dengan Letter of months. This facility is secured by a Letter of Comfort from
Comfort dari KB Kookmin Card Corp. KB Kookmin Card Corp.
PERBANDINGAN ANTARA TARGET DAN COMPARISON OF TARGET AND REALIZATION
REALISASI TAHUN 2025, SERTA PROYEKSI IN 2025 AND PERFORMANCE PROJECTION FOR
KINERJA TAHUN 2026 2026
Perbandingan antara Target dan Realisasi Comparison of 2025 Target and Realization
Tahun 2025
Sepanjang tahun 2025, realisasi kinerja Perseroan secara Throughout 2025, the Company fell short of its stated
umum masih berada di bawah target yang telah ditetapkan targets in overall performance. This was in line with the
di awal tahun. Hal ini sejalan dengan kondisi industri still challenging conditions in the financing industry, as well
pembiayaan yang masih menantang, serta belum optimalnya as suboptimal financing disbursement, which affected the
penyaluran pembiayaan yang turut memengaruhi achievement of the Company’s financial and operational
pencapaian kinerja keuangan dan operasional Perseroan. performance.
Dengan mempertimbangkan kondisi tersebut, perbandingan Taking these conditions into account, a comparison between
antara target dan realisasi kinerja Perseroan untuk periode the Company’s performance targets and realizations for
yang berakhir pada 31 Desember 2025 disajikan pada tabel the period ended 31 December 2025 is presented in the
berikut: following table:
PT KB Finansia Multi Finance 181
Laporan Tahunan 2025
Page 184
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Kinerja Keuangan
Financial Performance
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Pos-Pos Keuangan Utama Target Tahun 2025 Realisasi Tahun 2025 Pencapaian
Main Financial Items Target 2025 Realization 2025 Achievement
Laba (Rugi) | Profit (Loss)
Pendapatan 2.063.513 1.752.442 84,93%
Revenue
(Rugi) Laba Bersih Periode Berjalan (230.774) (857.602) 371,62%
Net (Loss)/Profit for the Period
Jumlah (Rugi) Penghasilan Komprehensif Periode Berjalan (230.774) (866.028) 375,27%
Total Comprehensive Income (Loss) for the Period
Posisi Keuangan | Financial Position
Jumlah Aset 7.425.627 4.759.159 64,09%
Total Assets
Jumlah Liabilitas 6.457.153 4.631.024 71,72%
Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 968.475 128.135 13,23%
Total Equity
Rasio-Rasio Keuangan | Financial Ratios
Imbal Hasil Aset (3,98%) (18,02%) 452,76%
Return on Assets
Imbal Hasil Ekuitas (23,83%) (669,29%) 2808,60%
Return on Equity
Rasio Lancar 144,54% 119,15% 82,43%
Current Ratio
Rasio Kas 8,69% 3,96% 45,58%
Cash Ratio
NPF Neto 1,72% 3,74% 217,44%
Net NPF
Gearing Ratio 5,78 kali | times (16,86) kali | times 221,11%
Penyaluran Pembiayaan Berdasarkan Tujuan | Financing Disbursement by Objective
Penyaluran Pembiayaan Baru 7.925.000 3.980.756 50,23%
New Financing Disbursement
Piutang pembiayaan yang dikelola 6.372.130 3.958.562 62,12%
Managed Financing Receivables
Pembiayaan Investasi 396.325 272.437 68,74%
Investment Financing
Pembiayaan Modal Kerja 3.016.777 1.120.371 37,14%
Working Capital Financing
Pembiayaan Multiguna 2.959.029 2.242.212 75,78%
Multipurpose Financing
Lain-Lain | Others
Struktur Modal Proyeksi rasio Realisasi rasio 40,01%%
Capital Structure permodalan Perseroan permodalan Perseroan
untuk tahun 2025 untuk tahun 2025
adalah sebesar 25,04%. adalah sebesar 10,04%.
The Company’s The realization of the
projected capital ratio Company’s capital ratio
for 2025 is 25.04%. for 2025 is 10.04%
Proyeksi Kinerja Tahun 2026 2026 Performance Projection
Pada tahun 2026, Perseroan memandang bahwa industri The Company views the financing industry in 2026 as having
pembiayaan memiliki prospek pertumbuhan yang positif positive growth prospects, supported by the potential
seiring dengan potensi perbaikan kondisi makroekonomi improvement in macroeconomic conditions and increasing
dan meningkatnya kebutuhan masyarakat terhadap demand for consumer financing, particularly for motor
pembiayaan konsumtif, khususnya kendaraan bermotor dan vehicles and electronic goods.
barang elektronik.
182 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 185
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dengan mempertimbangkan peluang tersebut, Perseroan Taking these opportunities into account, the Company is
optimis dapat mencapai kinerja yang lebih baik dibandingkan optimistic that it can achieve better performance compared
realisasi tahun 2025. Optimisme ini didukung oleh penerapan to its 2025 realization. This optimism is supported by the
strategi bisnis yang lebih terarah, penguatan kualitas aset, implementation of more focused business strategies, the
serta optimalisasi penyaluran pembiayaan secara selektif. strengthening of asset quality, and selective optimization
of financing disbursement.
Perseroan juga telah menyusun rencana bisnis yang lebih The Company has also formulated a more comprehensive
matang dengan menetapkan target kinerja yang lebih tinggi business plan by setting higher yet realistic performance
namun tetap realistis, guna mendorong perbaikan kinerja targets to drive sustainable improvements in financial and
keuangan dan operasional secara berkelanjutan. operational performance.
Adapun proyeksi kinerja Perseroan untuk tahun 2026 The Company’s performance projections for 2026 are
disajikan sebagai berikut: presented as follows:
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Pos-Pos Keuangan Utama Target 2026 Main Financial Items
Laba (Rugi) | Profit or (Loss)
Pendapatan 1.352.601 Revenue
(Rugi) Laba Bersih Periode Berjalan (46.627) Net (Loss)/Income for the Period
Jumlah (Rugi) Penghasilan Komprehensif Periode Berjalan (117.526) Total Comprehensive (Loss)/Income the Period
Posisi Keuangan | Financial Position
Jumlah Aset 3.347.048 Total Assets
Jumlah Liabilitas 3.080.126 Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 266.922 Total Equity
Imbal Hasil Aset (1,46%) Return on Assets
Imbal Hasil Ekuitas (23,42%) Return on Equity
Rasio Lancar 108,83% Current Ratio
Rasio Kas 4,57% Cash Ratio
NPF Neto 3,87% Net NPF
Gearing Ratio 5,68 kali | times Gearing Ratio
Penyaluran Pembiayaan Baru 2.538.964 New Financing Disbursement
Piutang pembiayaan yang dikelola 2.122.499 Managed Financing Receivables
Pembiayaan Investasi 199.426 Investment Financing
Pembiayaan Modal Kerja 169.110 Working Capital Financing
Pembiayaan Multiguna 1.753.963 Multipurpose Financing
Lain-Lain | Others
Struktur Modal 3,40% Capital Structure
PT KB Finansia Multi Finance 183
Laporan Tahunan 2025
Page 186
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
Pos-Pos Keuangan Utama Target 2026 Main Financial Items
Kebijakan Dividen (dividend payout ratio) Kebijakan dividen Dividend Policy
Perseroan senantiasa
mengacu pada
perundang-undangan
yang berlaku. Inisiatif
pembagian dividen
dilakukan setiap
tahun melalui RUPS
Tahunan dengan tetap
memperhatikan kondisi
keuangan Perseroan.
The Company's
dividend policy is
always referred to
applicable laws and
regulations. Dividend
distribution is
conducted annually
through the Annual
General Meeting of
Shareholders
(AGMS), while carefully
considering the
Company's financial
condition.
KEBIJAKAN DIVIDEN DAN PEMBAGIANNYA DIVIDEND AND DISTRIBUTION POLICY
Kebijakan Dividen Dividend Policy
Perseroan menetapkan kebijakan pembagian dividen The Company establishes its dividend distribution policy by
dengan mempertimbangkan berbagai aspek yang relevan, considering various relevant factors, including the Company’s
antara lain kondisi kesehatan perusahaan, kecukupan dan financial health, capital adequacy and requirements,
kebutuhan permodalan, tingkat profitabilitas, kepatuhan level of profitability, compliance with applicable laws and
terhadap ketentuan peraturan perundang-undangan, regulations, as well as global and domestic economic
serta perkembangan dan prospek ekonomi, baik global developments and outlook. These factors serve as the basis
maupun domestik. Faktor-faktor tersebut menjadi dasar for Management in proposing dividend distribution, which
pertimbangan Manajemen dalam mengusulkan pembagian is subsequently decided through the General Meeting of
dividen yang selanjutnya diputuskan melalui Rapat Umum Shareholders (GMS). In its implementation, the Company
Pemegang Saham (RUPS). Dalam pelaksanaannya, ensures that any dividend distribution decision is carried
Perseroan memastikan bahwa setiap keputusan pembagian out prudently and does not adversely affect the Company’s
dividen dilakukan secara prudent dan tidak memberikan financial condition or risk profile.
dampak yang merugikan terhadap kondisi keuangan
maupun profil risiko Perseroan.
Pembagian Dividen dalam 2 (Dua) Tahun Dividend Distribution in the Last 2 (two) Years
Terakhir
Berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Based on the resolution of the Annual General Meeting
Tahunan (RUPST) Tahun 2025 tanggal 23 April 2025, para of Shareholders (AGMS) held on 23 April 2025, the
pemegang saham memutuskan untuk tidak melakukan shareholders resolved not to distribute dividends to
pembagian dividen kepada pemegang saham. Keputusan shareholders. This decision was made in consideration of
ini diambil dengan mempertimbangkan kondisi kinerja the Company’s financial performance in the 2024 financial
keuangan Perseroan pada tahun buku 2024 yang masih year, which still recorded a net loss.
mencatatkan rugi bersih.
184 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 187
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Adapun rincian pembayaran dividen kepada pemegang Details of dividend payments to shareholders over the past
saham selama 2 (dua) tahun buku terakhir disajikan sebagai 2 (two) financial years are presented as follows:
berikut:
2025 2024
Dasar hukum Keputusan Sirkuler Rapat Umum Keputusan Sirkuler Rapat Umum
Legal Basis Pemegang Saham ("RUPS") sebagai Pemegang Saham ("RUPS") sebagai
Pengganti RUPS Tahunan Tahun 2025 Pengganti RUPS Tahunan Tahun 2024
untuk Tahun Buku 2024 yang telah untuk Tahun Buku 2023 yang telah
ditandatangani oleh seluruh Pemegang ditandatangani oleh seluruh Pemegang
Saham pada tanggal 23 April 2025. Saham pada tanggal 16 April 2024.
Circular Decision of the General Meeting Circular Decision of the General Meeting
of Shareholders ("GMS") as a Substitute of Shareholders ("GMS") as a Substitute
for the 2025 Annual GMS for the 2024 for the 2024 Annual GMS for the 2023
Financial Year which has been signed by Financial Year which has been signed by
all Shareholders on April 23, 2025. all Shareholders on April 16, 2024.
Tahun buku Pembagian dividen atas kinerja tahun Pembagian dividen atas kinerja tahun
Fiscal Year buku 2024. buku 2023.
Dividend distribution based on Dividend distribution based on
performance for the 2024 financial year. performance for the 2023 financial year.
Total dividen yang dibagikan - Rp5.203.750.920
Total dividend distributed
Jumlah dividen per saham - Rp23/saham | shares
Total dividend per share
Persentase dividen yang dibagikan terhadap laba bersih - 5,68%
Percentage of dividends distributed to net profit
Tanggal pengumuman distribusi dividen tunai - 23 April 2024
Cash dividend distribution announcement date April 23, 2024
Tanggal pembayaran dividen tunai - Kepada KB Kookmin Card Corp.:
Cash dividend payment date Rp4.163.000.736
Kepada PT Finansia Pacifica Raya:
Rp1.040.750.184
PROSPEK USAHA BUSINESS PROSPECTS
Memasuki tahun 2026, perekonomian global diperkirakan We expect to see a gradual improvement in the global
mulai menunjukkan perbaikan secara bertahap, meskipun economy for the year 2026, although it will likely remain
masih diwarnai oleh ketidakpastian geopolitik dan under geopolitical uncertainty and the dynamics of
dinamika kebijakan ekonomi di berbagai negara. Seiring economic policies across countries. Projections suggest
dengan meredanya tekanan inflasi, arah kebijakan moneter that as inflationary pressures subside, global monetary
global diproyeksikan menjadi lebih akomodatif sehingga policy will become more accommodative and lead to
diharapkan dapat meningkatkan likuiditas serta menurunkan increase liquidity and lower funding costs.
biaya pendanaan secara bertahap.
Sementara dari dalam negeri, perekonomian Indonesia Meanwhile, domestically, the Indonesian economy is
diproyeksikan tetap tumbuh solid dalam kisaran 5,0%– projected to maintain solid growth of 5.0%–5.4% (YoY),
5,4% (YoY), didukung oleh konsumsi domestik yang supported by strong domestic consumption, increased
kuat, peningkatan investasi, serta keberlanjutan program investment, and the continuation of downstreaming
hilirisasi. Stabilitas makroekonomi yang terjaga dan inflasi programs. Maintained macroeconomic stability and
yang relatif rendah turut menjadi faktor pendukung bagi relatively low inflation are also supporting factors for the
pemulihan daya beli masyarakat serta aktivitas ekonomi recovery of public purchasing power and overall economic
secara keseluruhan. activity.
PT KB Finansia Multi Finance 185
Laporan Tahunan 2025
Page 188
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Sejalan dengan proyeksi fundamental ekonomi yang tetap In line with projections of continued strong economic
kuat serta daya tarik investasi jangka panjang yang terjaga, fundamentals and maintained long-term investment
kinerja industri pembiayaan pada tahun 2026 diyakini akan attractiveness, the financing industry’s performance in
membaik serta mampu mencatatkan pertumbuhan positif di 2026 is expected to improve, recording positive growth
kisaran 6%-8% (YoY), didorong oleh pembiayaan multiguna of 6%–8% (YoY), driven by multipurpose financing and
dan modal kerja. Prospek tersebut dinilai realistis seiring working capital. This prospect is considered realistic, given
dengan mulai terlihatnya pemulihan ekonomi sebagaimana the emerging signs of economic recovery, as reflected in
tercermin dari capaian pembiayaan baru sebesar Rp78,16 new financing reaching IDR78.16 trillion as of January 2026.
triliun per Januari 2026.
Dengan mempertimbangkan kondisi makroekonomi Given such a more favorable macroeconomic landscape and
yang lebih kondusif serta potensi penurunan suku bunga, potentially lower interest rates, the Company is optimistic
Perseroan optimis dapat memperbaiki kinerja bisnis pada about Its improved business performance in 2026. Synergy
tahun 2026. Dukungan sinergi dengan KB Financial Group with KB Financial Group through the KB Kookmin Card
melalui KB Kookmin Card turut memperkuat permodalan has strengthened the Company’s capital and business
dan pengembangan bisnis Perseroan. development.
Dalam mengejar target pertumbuhan yang lebih baik To achieve its higher growth target in 2026, the Company
pada 2026 mendatang, Perseroan telah mempersiapkan has prepared a series of priority strategies, including a
serangkaian strategi prioritas, salah satunya dengan continued focus on motor vehicle and multi-purpose
tetap berfokus pada pembiayaan kendaraan bermotor vehicle financing, and the development of electric vehicle
dan multiguna, serta mulai mengembangkan pembiayaan financing. Concurrently, digitalization and the strengthening
kendaraan listrik. Seraya dengan itu, penguatan digitalisasi of its distribution network will continue to improve efficiency
dan jaringan distribusi juga akan terus dilakukan untuk and market reach.
meningkatkan efisiensi dan jangkauan pasar.
Melalui penerapan strategi bisnis yang terukur serta Through the implementation of a measurable business
dukungan pendanaan yang kompetitif, Perseroan berada strategy and competitive funding support, the Company
pada posisi yang solid untuk memanfaatkan momentum is solidly positioned to capitalize on the momentum of
pemulihan industri dan mendorong pertumbuhan kinerja, industry recovery and drive performance growth, despite
meskipun tetap menghadapi persaingan yang semakin facing increasingly fierce competition.
ketat.
ASPEK PEMASARAN MARKETING ASPECTS
Dalam menghadapi persaingan industri pembiayaan yang Amid the increasingly fierce competition in the financing
semakin ketat serta percepatan transformasi digital, industry and the acceleration of digital transformation,
Perseroan terus memperkuat posisi pasarnya melalui the Company continues to strengthen its market position
penyediaan solusi pembiayaan yang inovatif dan relevan by providing a range of customer-drven innovative
dengan kebutuhan masyarakat. Upaya ini turut diperkuat financing solutions. This effort is further strengthened by
melalui komitmen peningkatan kualitas layanan, penguatan a commitment to improving service quality, strengthening
hubungan dengan pemangku kepentingan, serta fokus pada relationships with stakeholders, and focusing on the debtor
pengalaman debitur untuk membangun loyalitas pelanggan experience to build customer loyalty as a foundation for
sebagai fondasi pertumbuhan usaha jangka panjang. long-term business growth.
Sejalan dengan hal tersebut, Perseroan juga In line with this, the Company also implements an adaptive
mengimplementasikan strategi pemasaran yang adaptif and integrated marketing strategy as part of its overall
dan terintegrasi sebagai bagian dari strategi bisnis secara business strategy to drive growth in financing distribution.
menyeluruh untuk mendorong pertumbuhan penyaluran This strategy is realized through the following strategic
pembiayaan. Strategi ini diwujudkan melalui berbagai initiatives:
inisiatif strategis berikut ini:
186 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 189
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
1. Mendorong pemanfaatan aplikasi Kreditplus Mobile 1. Encouraging the use of the Kreditplus Mobile
sebagai sarana utama dalam pengajuan pembiayaan application as the primary means for financing
dan pembayaran angsuran guna meningkatkan applications and installment payments to increase
kemudahan dan kenyamanan pelanggan; customer convenience and comfort;
2. Meningkatkan kualitas layanan kepada mitra kerja 2. Improving the quality of service to business partners
(dealer) melalui pengembangan sistem aplikasi yang (dealers) through the development of an integrated
terintegrasi; application system;
3. Melaksanakan program pemasaran bersama dengan 3. Implementing joint marketing programs with dealers
dealer dan mitra strategis yang memiliki jaringan and strategic partners with strong distribution
distribusi yang kuat; dan networks; and
4. Memperluas basis pelanggan melalui: 4. Expanding the customer base through:
a. peningkatan aktivitas telemarketing (TMO) di a. increasing telemarketing (TMO) activities across
seluruh lini bisnis, termasuk penguatan cross- all business lines, including strengthening cross-
selling; selling;
b. pembaruan data konsumen secara real-time b. updating consumer data in real time to improve
untuk meningkatkan efektivitas dan produktivitas sales effectiveness and productivity; and
penjualan; dan
c. optimalisasi jaringan pemasaran melalui c. optimizing the marketing network by adding
penambahan mitra tenaga pemasaran. marketing partners.
Pangsa Pasar Market Share
Perseroan terus menjalankan strategi pemasaran The Company continues to implement an adaptive marketing
yang adaptif dengan tetap memperhatikan dinamika strategy while closely monitoring macroeconomic dynamics
makroekonomi dan kondisi industri pembiayaan. and developments in the financing industry. According to
Berdasarkan data OJK per Agustus 2025, pangsa pasar OJK data as of August 2025, the Company’s market share
Perseroan terhadap industri pembiayaan nasional tercatat in the national financing industry was 0.78% for financing
sebesar 0,78% dari sisi piutang pembiayaan, lebih rendah receivables, down from 1.50% the previous year. This
dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebesar 1,50%. decline is in line with adjustments in the pace of financing
Penurunan ini sejalan dengan penyesuaian laju penyaluran disbursement and the application of prudent principles in
pembiayaan serta penerapan prinsip kehati-hatian dalam business expansion.
ekspansi usaha.
Ke depan, Perseroan akan terus mencermati perkembangan Going forward, the Company will continue to monitor
pasar dan secara bertahap mengoptimalkan upaya market developments and gradually optimize performance
peningkatan kinerja melalui pengelolaan portofolio improvement efforts through more selective portfolio
yang lebih selektif, pemanfaatan jaringan distribusi yang management, utilization of existing distribution networks,
ada, serta penguatan kapabilitas digital sesuai dengan and strengthening digital capabilities in accordance with
kebutuhan dan kondisi usaha. business needs and conditions.
PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM KARYAWAN EMPLOYEE OR MANAGEMENT STOCK
ATAU MANAJEMEN (ESOP/MSOP) OWNERSHIP PROGRAM (ESOP/MSOP)
Sampai dengan akhir tahun 2025, Perseroan belum memiliki Until the end of 2025, the Company did not have a share
program kepemilikan saham, baik bagi karyawan maupun ownership program, either for employees or management.
manajemen.
REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL REALIZATION OF USE OF PROCEEDS FROM THE
PENAWARAN UMUM PUBLIC OFFERING
Pada tahun 2025, Perseroan tidak melakukan kegiatan In 2025, the Company did not conduct public offering
penawaran umum sehingga tidak terdapat realisasi activities so that there was no realization of the use of
penggunaan dana hasil penawaran umum pada periode proceeds from the public offering in this reporting period.
pelaporan ini.
PT KB Finansia Multi Finance 187
Laporan Tahunan 2025
Page 190
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
INFORMASI TRANSAKSI MATERIAL YANG MATERIAL TRANSACTION INFORMATION
MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN CONTAINING CONFLICTS OF INTEREST AND/
DAN/ATAU TRANSAKSI DENGAN PIHAK OR TRANSACTIONS WITH AFFILIATED PARTIES/
AFILIASI/PIHAK BERELASI RELATED PARTIES
Transaksi Material yang Mengandung Benturan Material Transactions Containing Conflicts of
Kepentingan Interest
Selama tahun 2025, Perseroan tidak melakukan transaksi During 2025, the Company did not engage in any
yang mengandung benturan kepentingan. Dengan transactions containing conflicts of interest. Therefore,
demikian, tidak terdapat transaksi yang memerlukan there were no transactions requiring approval through a
persetujuan melalui Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) General Meeting of Shareholders (GMS) as stipulated in
sebagaimana diatur dalam ketentuan yang berlaku. applicable regulations.
Alasan Dilakukannya Transaksi Reason for Transactions
Transaksi dengan pihak berelasi yang dilakukan oleh Transactions with related parties conducted by the Company
Perseroan merupakan bagian dari kegiatan usaha yang wajar are part of its normal business activities and are intended
dan bertujuan untuk mendukung operasional perusahaan, to support the company’s operations, while adhering to the
dengan tetap memperhatikan prinsip kewajaran dan arm’s length principle.
kelaziman usaha (arm’s length principle).
Pihak Berelasi, Sifat Hubungan, dan Sifat Related Parties, Nature of Relationships, and
Transaksi Nature of Transactions
Informasi mengenai pihak-pihak berelasi yang melakukan Information on related parties who engaged in transactions
transaksi dengan Perseroan selama tahun 2025, termasuk with the Company during 2025, including the nature of the
sifat hubungan dan jenis transaksi yang dilakukan, telah relationships and the types of transactions undertaken, is
diungkapkan dalam Catatan No. 33 atas Laporan Keuangan disclosed in Note No. 33 to the Annual Financial Statements
Tahunan PT KB Finansia Multi Finance untuk tahun buku of PT KB Finansia Multi Finance for the financial year ended
yang berakhir pada 31 Desember 2025, sebagaimana December 31, 2025, as summarized below:
dirangkum sebagai berikut:
Pihak Berelasi Sifat dari Hubungan Sifat dari Transaksi
Related Parties Nature of Relationships Nature of Transaction
KB Kookmin Card Corp Pemegang saham Beban yang masih harus dibayar, beban umum dan administrasi, obligasi
Shareholder perpetual yang dapat dikonversikan, dan laba ditahan
Accrued expenses, general and administrative expenses, convertible
perpetual bonds, and retained earnings
PT Finansia Pacifica Pemegang saham Aset hak-guna
Raya Shareholder Right-of use-assets
PT Kookmin Best Perusahaan asosiasi Piutang lain-lain, utang lain-lain, dan pendapatan pembiayaan
Insurance Indonesia Associate entities konsumen.
Other Receivables, Other Payables, Consumer Financing Income
PT Bank KB Indonesia Perusahaan asosiasi Kas dan setara kas, investasi jangka panjang, pinjaman yang diterima,
Tbk Associate entities beban keuangan, pendapatan lain-lain, dan beban umum dan
administrasi dan investasi jangka panjang.
Cash and cash equivalents, long-term investments, borrowings, finance
charges, other income, and general and administrative expenses and
long-term investments.
PT Prima Sentra Abadi Pemegang saham yang sama Utang lain-lain
Same shareholders Other debts
Kookmin Bank, Hong Perusahaan asosiasi Beban umum dan administrasi
Kong Branch Associate entities General and administrative expenses
PT KB Valbury Perusahaan asosiasi Beban umum dan administrasi
Sekuritas Associate entities General and administrative expenses
PT KB Data Systems Perusahaan asosiasi Aset tak berwujud
Indonesia Associate entities Intangible assets
Kookmin Bank Perusahaan asosiasi Beban umum dan administrasi
Associate entities General and administrative expenses
188 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 191
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Pihak Berelasi Sifat dari Hubungan Sifat dari Transaksi
Related Parties Nature of Relationships Nature of Transaction
Personel manajemen Direktur, komisaris dan pejabat eksekutif Beban kepegawaian
kunci Directors, Commissioners, Executive Officers Personnel Expenses
Yap Tjay Hing Pemegang saham yang sama Piutang lain-lain
Same shareholders Other receivables
Saldo Transaksi dengan Pihak-Pihak Berelasi Related Party Transaction Balances
Pengungkapan lebih lanjut mengenai transaksi keuangan Further disclosures regarding the Company’s financial
Perseroan dengan pihak-pihak berelasi disajikan secara transactions with related parties are presented in more
lebih komprehensif dalam Catatan 33 atas Laporan comprehensive detail in Note 33 to the Financial Statements.
Keuangan. Adapun ringkasan saldo signifikan dengan A summary of significant related party balances as of
pihak-pihak berelasi pada tanggal 31 Desember 2025 dan December 31, 2025, and December 31, 2024, is presented
31 Desember 2024 disajikan sebagai berikut: as follows:
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2025 31 Desember 2024
December 31, 2025 December 31, 2025
Uraian Pihak Berelasi
Description Related Parties
Persentase (%) Persentase (%)
Total Total
Percentage (%) Percentage (%)
Aset | Assets
Kas dan setara kas PT Bank KB Indonesia Tbk 30.341 0,64 10.089 0,12
Cash and cash equivalents
Aset hak-guna PT Finansia Pacifica Raya 17.566 0,37 26.101 0,32
Rights-of-use assets
Piutang lain-lain Yap Tjay Hing 2.182 0,05 - -
Other receivables
PT Kookmin Best Insurance 119 0,00 891 0,01
Indonesia
Aset tak berwujud PT KB Data Systems 274 0,01 433 0,01
Intangible assets Indonesia
Investasi jangka Panjang PT Bank KB Indonesia Tbk 41.580 0,87 29.160 0,36
Long-term investments
Jumlah dan Persentase terhadap Jumlah Aset 92.062 1,93 66.673 0,82
Amount and Percentage to Total Assets
Liabilitas | Liabilities
Pinjaman yang diterima PT Bank KB Indonesia Tbk 200.000 4,32 250.000 3,51
Borrowings
Utang lain-lain PT Prima Sentra Abadi 243 0,01 1.759 0,02
Other debts
PT Kookmin Best Insurance 119 0,00 5.535 0,08
Indonesia
Beban yang masih harus dibayar KB Kookmin Card Corp 3.715 0,08 3.188 0,04
Accrued Expenses
Jumlah dan Persentase terhadap Jumlah Liabilitas 204.076 4,41 260.481 3,65
Amount and Percentage to Total Liabilities
Ekuitas | Equity
Obligasi perpetual yang dapat KB Kookmin Card Corp 600.000 468,26 600.000 60,35
dikonversikan
Convertible perpetual bonds
Jumlah dan Persentase terhadap Jumlah Ekuitas 600.000 468,26 600.000 60,35
Amount and Percentage to Total Equity
Pendapatan | Revenue
Pendapatan pembiayaan konsumen PT Kookmin Best Insurance 2.850 0,16 8.404 0,43
Consumer financing income Indonesia
Pendapatan lain – lain PT Bank KB Indonesia Tbk 238 0,01 370 0,02
Other revenue
Jumlah dan Persentase terhadap Jumlah Pendapatan 3.087 0,18 8.774 0,45
Amount and Percentage to Total Income
PT KB Finansia Multi Finance 189
Laporan Tahunan 2025
Page 192
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2025 31 Desember 2024
December 31, 2025 December 31, 2025
Uraian Pihak Berelasi
Description Related Parties
Persentase (%) Persentase (%)
Total Total
Percentage (%) Percentage (%)
Beban | Expenses
Beban keuangan PT Bank KB Indonesia Tbk 13.955 0,49 32.830 1,39
Financial expenses
Beban umum dan administrasi KB Kookmin Card Corp 7.193 0,25 6.087 0,26
General and administrative
expenses Bank Kookmin, Cabang 1.738 0,06 2.573 0,11
Hong Kong
Bank Kookmin 1.562 0,06 1.750 0,07
PT KB Valbury Sekuritas 455 0,02 367 0,02
PT Bank KB Indonesia Tbk - - 96 0,00
Jumlah dan Persentase terhadap Jumlah Beban 24.903 0,88 43.703 1,85
Amount and Percentage to Total Expenses
Kewajaran, Mekanisme Review, dan Pemenuhan Fairness, Review Mechanisms, and Compliance
Peraturan Transaksi dengan Pihak Afiliasi with Regulations for Transactions with
Affiliated Parties
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan In conducting its business activities, the Company engages
melakukan transaksi keuangan dengan pihak-pihak berelasi in financial transactions with related parties that do not
yang tidak mengandung benturan kepentingan. Transaksi involve conflicts of interest. These transactions are part of
tersebut merupakan bagian dari aktivitas bisnis normal the Company’s normal business activities, generally related
Perseroan yang umumnya berkaitan dengan kegiatan to funding and borrowing activities.
pendanaan dan pinjam-meminjam dana.
Untuk memastikan terpenuhinya prinsip kewajaran To ensure compliance with the arm’s length principle, the
(arm’s length principle), Perseroan memastikan bahwa Company ensures that all transactions with related parties
seluruh transaksi dengan pihak berelasi dilakukan dengan are conducted on terms and conditions equivalent to those
syarat dan ketentuan yang setara dengan transaksi yang conducted with third parties, unless otherwise disclosed in
dilakukan dengan pihak ketiga, kecuali diungkapkan lain the financial statements. Furthermore, these transactions
dalam laporan keuangan. Selain itu, pelaksanaan transaksi comply with applicable regulations, including Financial
tersebut telah mematuhi ketentuan yang berlaku, termasuk Services Authority Regulation No. 42/POJK.04/2020
POJK No. 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan concerning Affiliated Party Transactions and Conflicts
Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu, serta PSAK 7 of Interest in Certain Transactions, as well as PSAK 7
tentang Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi. concerning Disclosure of Related Parties.
190 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 193
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Peran Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Role of the Board of Directors, Board of
Audit Commissioners, and Audit Committee
Direksi menyatakan bahwa seluruh transaksi afiliasi yang The Board of Directors declares that all affiliated party
dilakukan Perseroan selama tahun 2025 telah dilaksanakan transactions conducted by the Company during 2025 were
melalui prosedur yang memadai untuk memastikan tidak implemented through adequate procedures to ensure there
adanya benturan kepentingan yang dapat merugikan are no conflicts of interest that could harm the Company,
Perseroan, baik dalam jangka pendek maupun jangka either in the short or long term.
panjang.
Dalam pelaksanaannya, Perseroan juga melibatkan Dewan In its implementation, the Company also involves the
Komisaris dan Komite Audit untuk melakukan pengawasan Board of Commissioners and the Audit Committee to carry
serta penelaahan guna memastikan bahwa setiap transaksi out supervision and review to ensure that each affiliated
afiliasi telah memenuhi ketentuan yang berlaku, termasuk transaction has complied with applicable provisions,
standar PSAK 7 mengenai pengungkapan pihak berelasi, including the PSAK 7 standard regarding related party
serta dilaksanakan sesuai dengan prinsip kewajaran (arm’s disclosure, and is carried out in accordance with the arm’s
length principle). length principle
INFORMASI TRANSAKSI TERKAIT INVESTASI, INFORMATION ON TRANSACTION RELATED
EKSPANSI, DIVESTASI, PENGGABUNGAN TO INVESTMENT, EXPANSION, DIVESTMENT,
USAHA, AKUISISI, DAN RESTRUKTURISASI BUSINESS MERGER, ACQUISITION, AND
RESTRUCTURING
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak melakukan aktivitas Throughout 2025, the Company did not make any
investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan usaha, akuisisi, investment, expansion, divestment, merger, acquisition,
dan/atau restrukturisasi utang. and/or debt restructuring activities.
PENGARUH PERUBAHAN REGULASI THE IMPACTS OF CHANGES IN GOVERNMENT
PEMERINTAH TERHADAP PERSEROAN REGULATIONS ON COMPANIES
Sepanjang tahun 2025, terdapat sejumlah perubahan Throughout 2025, there were a number of changes in
peraturan dan perundang-undangan yang berdampak regulations and legislation that impacted the Company’s
terhadap kegiatan usaha Perseroan, sehingga Perseroan business activities. Consequently, the Company
secara berkelanjutan melakukan penyesuaian kebijakan continuously adjusted its policies and business processes
dan proses bisnis guna memastikan kepatuhan terhadap to ensure compliance with applicable regulations. Several
ketentuan yang berlaku. Adapun beberapa regulasi regulations that significantly impacted the Company’s
yang memiliki pengaruh signifikan terhadap operasional operations include the following:
Perseroan antara lain sebagai berikut:
PT KB Finansia Multi Finance 191
Laporan Tahunan 2025
Page 194
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Dampak Signifikan
terhadap Kegiatan Usaha
Perusahaan dan/atau
Peraturan Terkait Penjelasan Perubahan Laporan Keuangan
No.
Related Regulations Explanation of Changes Significant Impact on
the Company's Business
Activities and/or Financial
Reports
1. POJK Nomor 46 Tahun 2024 1. Pengaturan terkait jumlah maksimal penyertaan pada Perusahaan. Penerapan POJK 46 Tahun
tentang Pengembangan 2. Kewajiban Perusahaan berbentuk PT untuk menetapkan Pemegang 2024 berdampak pada
dan Penguatan Perusahaan Saham Pengendali (“PSP”). struktur permodalan
Pembiayaan, Perusahaan 3. Kewajiban Perusahaan untuk menetapkan Pemilik Manfaat. Perseroan seiring dengan
Pembiayaan Infrastruktur, dan 4. Terdapat susunan organisasi tambahan yang wajib dimiliki Perusahaan adanya redefinisi klasifikasi
Perusahaan Modal Ventura. yaitu SDM dan layanan edukasi dan perlindungan konsumen. modal inti. Sebagai
Regulasi ini berlaku efektif per 5. Daftar dokumen yang dilampirkan Perusahaan saat menyampaikan langkah proaktif, Perseroan
tanggal 31 Desember 2024. laporan pembukaan Kantor Cabang. tengah melaksanakan
6. Dihapusnya kewajiban Kantor Cabang untuk melakukan kegiatan rencana aksi strategis
usaha maksimal 3 (tiga) bulan sejak izin pembukaan. melalui penambahan
7. Kewajiban Perusahaan untuk melampirkan rencana penutupan modal dan restrukturisasi
Kantor Cabang apabila hendak melakukan penutupan Kantor perpetual bonds guna
Cabang. memastikan pemenuhan
8. Perubahan jangka waktu pelaporan penutupan Kantor Cabang paling ambang batas Modal Inti
lambat dari 15 HK menjadi 10 HK sejak tanggal penutupan. Minimum Disetor (MIMD),
9. Peningkatan status kantor selain Kantor Cabang menjadi Kantor baik untuk rasio minimal
Cabang harus dilaporkan paling lambat 10 HK sejak tanggal 50% sesuai ketentuan
peningkatan. yang berlaku. Langkah
10. Tambahan lampiran dokumen dalam laporan peningkatan status korektif ini merupakan
berupa Sistem & Prosedur Kerja dan Susunan Organisasi. wujud komitmen Perseroan
11. Pengecualian pencantuman rencana perubahan kepemilikan dalam menjaga kepatuhan
dalam Rencana Bisnis untuk Perusahaan dengan kondisi yang regulasi sekaligus menjamin
dipersyaratkan. stabilitas operasional dan
12. Kewajiban pelaporan bagi Perusahaan yang melakukan perubahan pertumbuhan bisnis yang
modal disetor yang tidak mengakibatkan perubahan PSP dalam 10 berkelanjutan.
HK.
13. Daftar dokumen yang diperlukan dalam rangka pelaporan perubahan
modal disetor.
14. Kewajiban modal disetor untuk dimuat dalam Rencana Bisnis
Perusahaan.
15. Tambahan dokumen yang perlu dilampirkan saat pelaporan
pelaksanaan RUPS yang menyetujui penggabungan.
16. Penambahan syarat bagi Perusahaan yang akan menghentikan
kegiatan usahanya yaitu tidak sedang dalam upaya penyehatan dan
telah menyelesaikan kewajiban.
17. Penambahan dokumen yang dilampirkan berupa bukti penyelesaian
pajak dan kewajiban lainnya kepada Negara.
18. Perusahaan wajib memenuhi kelengkapan dokumen dalam 20 HK
apabila terdapat kekurangan dokumen.
19. Perubahan persyaratan permohonan pembubaran dari rencana
penyelesaian hak dan kewajiban Debitur menjadi Perusahaan.
20. Dalam hal likuidasi, Direksi wajib menyusun dan menyampaikan Neraca
Penutupan; Perusahaan menunjuk penanggung jawab dan pegawai
sebagai gugus tugas untuk melayani kepentingan Debitur dan
masyarakat; Perusahaan menyelenggarakan RUPS untuk memutus
pembubaran dan membentuk Tim Likuidasi yang wajib memperoleh
persetujuan OJK, dan Direksi harus menyampaikan permohonan
persetujuan dengan daftar dokumen yang dipersyaratkan.
21. Dalam hal pembiayaan modal kerja, dapat dilakukan melalui
pembelian dengan pembayaran secara angsuran.
22. Terkait metode pembayaran, pembiayaan investasi wajib dilakukan
melalui tatap muka secara fisik. Sementara pembiayaan modal kerja
dan multiguna dapat dilakukan dengan tatap muka fisik maupun
tidak.
23. Perubahan persyaratan terkait kegiatan pembiayaan modal kerja
dengan cara fasilitas modal usaha dan pembiayaan multiguna dengan
cara fasilitas dana, dengan penilaian posisi akhir bulan Desember.
24. Perusahaan Pembiayaan wajib memiliki rasio Modal Inti terhadap
Modal Disetor paling rendah 50%.
192 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 195
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dampak Signifikan
terhadap Kegiatan Usaha
Perusahaan dan/atau
Peraturan Terkait Penjelasan Perubahan Laporan Keuangan
No.
Related Regulations Explanation of Changes Significant Impact on
the Company's Business
Activities and/or Financial
Reports
POJK Number 46 of 2024 1. Regulations regarding the maximum amount of investment in a The implementation of POJK
concerning the Development company. 46 of 2024 has impacted the
and Strengthening of Financing 2. The obligation of a PT company to determine a Controlling Company’s capital structure
Companies, Infrastructure Shareholder (“PSP”). due to the redefinition of
Financing Companies, and 3. The obligation of the company to determine the beneficial owner. core capital classifications.
Venture Capital Companies. 4. Additional organizational structures that the company must have, As a proactive measure,
This regulation takes effect on including human resources and consumer education and protection the Company is currently
December 31, 2024. services. implementing a strategic
5. List of documents that the company must attach when submitting a action plan through
branch office opening report. capital increases and the
6. The removal of requirement for a permit on a branch office to restructuring of perpetual
conduct business activities for a maximum of 3 (three) months from bonds to ensure compliance
the opening permit. with the Minimum Paid-
7. The obligation for the company to attach a branch office closure plan in Core Capital (MIMD)
if it intends to close a branch office. threshold, both for the
8. Changes to the reporting period for branch office closures from 15 minimum ratio of 50%
days to 10 days from the date of closure. in accordance with
9. Upgrades to the status of an office other than a branch office to a applicable regulations.
branch office must be reported no later than 10 days from the date These corrective measures
of upgrade. demonstrate the Company’s
10. Additional document attachments in the status upgrade report commitment to maintaining
include Work Systems & Procedures and Organizational Structure. regulatory compliance
11. Exceptions to the inclusion of planned changes in ownership in the while ensuring operational
Business Plan for Companies with the required conditions. stability and sustainable
12. Reporting obligations for Companies making changes to paid-in business growth.
capital that do not result in a change in PSP in 10 HK.
13. List of documents required for reporting changes in paid-in capital.
14. Paid-in capital obligations to be included in the Company’s Business
Plan.
15. Additional documents that must be attached when reporting on the
implementation of the GMS approving the merger.
16. Additional requirements for Companies intending to cease their
business activities, namely not being in the process of restructuring
and having settled their obligations.
17. Additional documents to be attached include proof of settlement of
taxes and other obligations to the State.
18. Companies shall have all the supporting documents in 20 HK if there
some are missing.
19. Changes to the requirements for a dissolution application from a plan
to settle the rights and obligations of the Debtor to a Company.
20. In the event of liquidation, the Board of Directors is required to
prepare and submit a Closing Balance Sheet. The Company appoints
a person in charge and employees as a task force to serve the
interests of the Debtor and the public. The Company holds a GMS
to decide on the dissolution and establish a Liquidation Team, which
must obtain OJK approval. The Board of Directors must submit a
request for approval along with a list of required documents.
21. Working capital financing can be conducted through purchases with
installment payments.
22. Regarding payment methods, investment financing must be
conducted through face-to-face meetings. Working capital and
multipurpose financing can be conducted through face-to-face
meetings or not.
23. Changes to requirements related to working capital financing
activities through business capital facilities and multipurpose
financing through fund facilities, with assessments based on the
position at the end of December.
24. Financing Companies are required to have a Core Capital to Paid-in
Capital ratio of at least 50%.
PT KB Finansia Multi Finance 193
Laporan Tahunan 2025
Page 196
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Dampak Signifikan
terhadap Kegiatan Usaha
Perusahaan dan/atau
Peraturan Terkait Penjelasan Perubahan Laporan Keuangan
No.
Related Regulations Explanation of Changes Significant Impact on
the Company's Business
Activities and/or Financial
Reports
2. POJK Nomor 19 Tahun 2025 1. Penguatan kewajiban penyaluran pembiayaan kepada UMKM dengan Tidak ada dampak signifikan
tentang Kemudahan Akses target yang lebih terukur dan bertahap terhadap Kegiatan usaha
Pembiayaan kepada Usaha 2. Perluasan skema pembiayaan (supply chain financing, channeling, dan/atau Laporan Keuangan
Mikro, Kecil, dan Menengah. joint financing, dan ekosistem digital) Perseroan.
Regulasi ini berlaku efektif per 3. Penyederhanaan persyaratan dan percepatan proses pengajuan
tanggal 2 November 2025 pembiayaan There is no significant
4. Pemanfaatan data alternatif untuk mendukung credit scoring UMKM impact on the Company’s
POJK Number 19 of 2025 5. Penguatan peran lembaga penjaminan kredit untuk menurunkan business operations and/or
concerning Ease of Access risiko pembiayaan financial statements.
to Financing for Micro, Small, 6. Pendorongan digitalisasi dalam proses pembiayaan dan integrasi
and Medium Enterprises. This dengan ekosistem keuangan
regulation takes effect on 7. Pemberian insentif dan penerapan pengawasan bagi lembaga jasa
November 2, 2025. keuangan terkait penyaluran pembiayaan UMKM
8. Peningkatan kewajiban pelaporan, transparansi, dan monitoring
kualitas pembiayaan UMKM
1. Strengthening the obligation to distribute financing to MSMEs with
more measurable and gradual targets.
2. Expansion of financing schemes (supply chain financing, channeling,
joint financing, and digital ecosystems).
3. Simplifying requirements and accelerating the financing application
process.
4. Utilizing alternative data to support MSME credit scoring.
5. Strengthening the role of credit guarantee institutions to reduce
financing risks.
6. Encouraging digitalization in the financing process and integration
with the financial ecosystem.
7. Providing incentives and implementing supervision for financial
services institutions related to the distribution of MSME financing.
8. Increasing reporting requirements, transparency, and monitoring of
the quality of MSME financing.
4. Peraturan Anggota Dewan 1. Pencabutan SEOJK 3/SEOJK.05/2016 dan SEOJK 26 /SEOJK.05/2019 Tidak ada dampak signifikan
Komisioner Otoritas Jasa tentang Laporan Bulanan Perusahaan Pembiayaan terhadap Kegiatan usaha
Keuangan (PADK) Nomor 45/ 2. Penambahan Formulir 2103 - Rincian Pembiayaan Buy Now Pay Later dan/atau Laporan Keuangan
PADK.06/2025 Tahun 2025. 3. Penambahan Formulir 2105 - Rincian Pengalihan Piutang Perseroan.
Regulasi ini berlaku efektif per 4. Penambahan Formulir 2107 - Rincian Penghapusan Piutang
tanggal 1 Juli 2027. 1. Revocation of SEOJK 3/SEOJK.05/2016 and SEOJK 26/SEOJK.05/2019 There is no significant
concerning Monthly Reports of Financing Companies impact on the Company’s
Regulation of the Members of 2. Addition of Form 2103 - Buy Now Pay Later Financing Details business operations and/or
the Board of Commissioners 3. Addition of Form 2105 - Receivables Transfer Details financial statements.
of the Financial Services 4. Addition of Form 2107 - Receivables Write-Off Details
Authority (PADK) Number 45/
PADK.06/2025 of 2025. This
regulation takes effect on July
1, 2027.
5. POJK Nomor 32 Tahun 2025 1. Perusahaan dapat menetapkan kebijakan khusus dalam penilaian Tidak ada dampak signifikan
tentang Penyelenggaraan Beli kelayakan pemberian BNPL. terhadap Kegiatan usaha
Sekarang Bayar Nanti (Buy Now 2. Perusahaan Pembiayaan dapat melakukan kerja sama dan/atau Laporan Keuangan
Pay Later/BNPL). Regulasi ini penyelenggaraan BNPL dengan pihak lain berdasarkan perjanjian Perseroan.
berlaku efektif per tanggal 5 kerja sama.
Desember 2025. 3. Perusahaan wajib memberikan informasi kepada nasabah terkait There is no significant
sumber dana pembiayaan, jumlah dan frekuensi cicilan, dan/atau impact on the Company’s
POJK Number 32 of 2025 informasi lain. business operations and/or
concerning the Implementation 4. Perusahaan menyusun laporan penyelenggaraan BNPL kepada OJK. financial statements.
of Buy Now Pay Later (BNPL). 5. Penghentian penyelenggaraan BNPL dilakukan atas dasar inisiatif
This regulation takes effect on Perusahaan dan perintah OJK.
December 5, 2025. 6. OJK dapat menetapkan batas maksimum manfaat ekonomi bagi
Perusahaan dalam penyelenggaraan BNPL.
1. Companies may establish specific policies for assessing the eligibility
of BNPL.
2. Financing companies may collaborate with other parties to provide
BNPL under a cooperation agreement.
3. Companies are required to provide customers with information
regarding the source of financing funds, installment amounts and
frequencies, and/or other information.
4. Companies must prepare reports on BNPL provision to the Financial
Services Authority (OJK).
5. Termination of BNPL provision is carried out at the Company's
initiative and upon the OJK's instruction.
6. The OJK may set a maximum limit on the economic benefits to
Companies from providing BNPL.
194 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 197
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dampak Signifikan
terhadap Kegiatan Usaha
Perusahaan dan/atau
Peraturan Terkait Penjelasan Perubahan Laporan Keuangan
No.
Related Regulations Explanation of Changes Significant Impact on
the Company's Business
Activities and/or Financial
Reports
6. POJK Nomor 35 Tahun 2025 1. Persyaratan perubahan kepemilikan Pemegang Pemegang Saham Tidak ada dampak signifikan
tentang Perubahan Atas yang wajib dilaporkan dan/atau mendapat persetujuan OJK. terhadap Kegiatan usaha
Peraturan Otoritas Jasa 2. Lampiran dokumen untuk laporan pelaksanaan RUPS yang menyetujui dan/atau Laporan Keuangan
Keuangan Nomor 46 Tahun Penggabungan. Perseroan.
2024 tentang Pengembangan 3. Pengecualian pembiayaan investasi yang wajib dilakukan melalui
dan Penguatan Perusahaan tatap muka secara fisik. There is no significant
Pembiayaan, Perusahaan 4. Perubahan syarat pembiayaan modal usaha dan fasilitas dana (cash impact on the Company’s
Pembiayaan Infrastruktur, dan loan) menjadi 50%. business operations and/or
Perusahaan Modal Ventura. 5. Perubahan ketentuan pembiayaan modal kerja dengan cara fasilitas financial statements.
Regulasi ini berlaku efektif per modal usaha dan fasilitas dana (cash loan).
tanggal 22 Desember 2025. 6. Perubahan layanan pembiayaan digital yang dapat melalui
Pembiayaan Modal Kerja dan Pembiayaan Multiguna tanpa melalui
POJK Number 35 of 2025 tatap muka secara fisik dan melalui Pembiayaan Investasi tanpa
concerning Amendments to melalui tatap muka secara fisik.
Financial Services Authority 1. Requirements for changes in Shareholder ownership that must be
Regulation Number 46 of 2024 reported and/or approved by the Financial Services Authority (OJK).
concerning the Development 2. Document attachments for the report on the implementation of the
and Strengthening of Financing GMS approving the Merger.
Companies, Infrastructure 3. 3. Exceptions to investment financing that must be conducted
Financing Companies, and through physical meetings.
Venture Capital Companies. 4. Changes to the requirements for working capital financing and cash
This regulation takes effect on loan facilities to 50%.
December 22, 2025. 5. Changes to the provisions for working capital financing through
working capital facilities and cash loans.
6. Changes to digital financing services that can be provided through
Working Capital Financing and Multipurpose Financing without
physical meetings, and through Investment Financing without
physical meetings.
7. POJK Nomor 42 Tahun 2025 1. Kebijakan dan prosedur pengendalian internal dalam proses Tidak ada dampak signifikan
Integritas Pelaporan Keuangan pelaporan keuangan. terhadap Kegiatan usaha
Lembaga Pembiayaan, 2. Pembentukan unit kerja atau penunjukkan pejabat eksekutif dan/atau Laporan Keuangan
Perusahaan Modal Ventura, 3. Komitmen Direksi dalam Surat Pernyataan yang ditandatangani oleh Perseroan.
Lembaga Keuangan Mikro, Direksi.
dan Lembaga Jasa Keuangan 4. Kewajiban Direksi untuk menyampaikan laporan pengendalian There is no significant
Lainnya. Regulasi ini berlaku internal ke OJK. impact on the Company’s
efektif per tanggal 22 Desember 5. Kewajiban Dewan Komisaris untuk menuangkan hasil pengawasan business operations and/or
2025. dalam laporan pengawasan rencana bisnis. financial statements.
6. Tanggung jawab Komite Audit dalam melakukan pemantauan dan
POJK Number 42 of 2025 evaluasi atas Laporan Keuangan.
concerning Financial Reporting 7. Larangan bagi pihak terkait yang berkepentingan beserta dengan
Integrity of Financing sanksinya.
Institutions, Venture Capital 1. Internal control policies and procedures in the financial reporting
Companies, Microfinance process.
Institutions, and Other Financial 2. Establishment of work units or appointment of executive officers.
Services Institutions. This 3. Commitment of the Board of Directors in a Statement Letter signed
regulation takes effect on by the Board of Directors.
December 22, 2025. 4. Obligation of the Board of Directors to submit internal control
reports to the Financial Services Authority (OJK).
5. Obligation of the Board of Commissioners to include the results of
supervision in a business plan oversight report.
6. Responsibility of the Audit Committee in monitoring and evaluating
the Financial Reports.
7. Prohibitions for related parties and their sanctions.
PT KB Finansia Multi Finance 195
Laporan Tahunan 2025
Page 198
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Dampak Signifikan
terhadap Kegiatan Usaha
Perusahaan dan/atau
Peraturan Terkait Penjelasan Perubahan Laporan Keuangan
No.
Related Regulations Explanation of Changes Significant Impact on
the Company's Business
Activities and/or Financial
Reports
8. POJK Nomor 38 Tahun 1. OJK berwenang melakukan pembelaan hukum berupa pengajuan Tidak ada dampak signifikan
2025 tentang Gugatan oleh Gugatan untuk Pelindungan Konsumen. terhadap Kegiatan usaha
Otoritas Jasa Keuangan untuk 2. Gugatan diajukan berdasarkan pada perbuatan melawan hukum. dan/atau Laporan Keuangan
Pelindungan Konsumen di 3. Gugatan bertujuan untuk memperoleh kembali harta kekayaan milik Perseroan.
Sektor Jasa Keuangan. Regulasi pihak yang dirugikan dari pihak yang menyebabkan kerugian dan/
ini berlaku efektif per tanggal 18 atau untuk memperoleh ganti kerugian dari pihak yang menyebabkan There is no significant
Desember 2025. kerugian pada Konsumen dan/atau LJK impact on the Company’s
4. OJK dapat berkoordinasi dengan pihak eksternal dalam proses business operations and/or
POJK Number 38 of 2025 pengajuan Gugatan. financial statements.
concerning Lawsuits by the 5. OJK mengumumkan daftar Konsumen yang akan dicantumkan dalam
Financial Services Authority Gugatan.
for Consumer Protection in 1. The Financial Services Authority (OJK) has the authority to provide
the Financial Services Sector. legal defense by filing a lawsuit for consumer protection.
This regulation takes effect on 2. The lawsuit is filed based on an unlawful act.
December 18, 2025. 3. The lawsuit aims to recover the assets of the injured party from the
party causing the loss and/or to obtain compensation from the party
causing the loss to consumers and/or financial services institutions.
4. The OJK may coordinate with external parties in the lawsuit filing
process.
5. The OJK will announce a list of consumers who will be included in the
lawsuit.
9. POJK Nomor 39 Tahun 2025 1. OJK menetapkan penagihan SABD. Tidak ada dampak signifikan
tentang Tata Cara Penagihan 2. Pihak yang dikenakan SABD wajib melakukan pembayaran kepada terhadap Kegiatan usaha
Sanksi Administratif berupa OJK. dan/atau Laporan Keuangan
Denda di Sektor Jasa Keuangan. 3. Pelaksanaan pembayaran wajib dilakukan dalam jangka waktu paling Perseroan.
Regulasi ini berlaku efektif per lama 30 (tiga puluh) hari setelah surat SABD ditetapkan atau surat
tanggal 19 Desember 2025. tanggapan OJK atas permohonan keberatan ditetapkan. There is no significant
4. Setiap hari keterlambatan pembayaran SABD dari jangka waktu impact on the Company’s
POJK Number 39 of 2025 dikenakan bunga sebesar 2% (dua persen) per bulan dari jumlah business operations and/or
concerning Procedures for SABD yang ditetapkan oleh OJK, dan paling banyak 48% (empat financial statements.
Collecting Administrative puluh delapan persen) dari jumlah SABD yang ditetapkan oleh OJK.
Sanctions in the Form of Fines 5. Pihak yang dikenakan SABD dapat mengajukan keberatan atas SABD
in the Financial Services Sector. yang ditetapkan OJK dengan terlebih dahulu melakukan pelunasan
This regulation takes effect on SABD.
December 19, 2025. 6. Pihak yang dikenakan SABD dapat mengajukan permohonan
pengembalian kelebihan pembayaran.
1. The OJK determines the collection of SABD.
2. The party subject to the SABD is required to make payment to the
OJK.
3. Payment must be made within a maximum of 30 (thirty) days after
the SABD letter is issued or the OJK's response letter to the objection
request is issued.
4. Each day of delay in SABD payment within the stipulated period will
be subject to interest of 2% (two percent) per month of the SABD
amount determined by the OJK, up to a maximum of 48% (forty-
eight percent) of the SABD amount determined by the OJK.
5. The party subject to the SABD may file an objection to the SABD
determined by the OJK by first making full payment of the SABD.
6. The party subject to the SABD may request a refund of the
overpayment.
10. POJK Nomor 25 Tahun 2025 POJK 25 Tahun 2025 mengubah POJK 49/2024 terkait pengawasan Tidak ada dampak signifikan
tentang Perubahan atas Lembaga Keuangan Mikro (LKM) dan jasa keuangan lainnya. Peraturan terhadap Kegiatan usaha
Peraturan Otoritas Jasa ini memberikan tambahan masa peralihan bagi LKM untuk memenuhi dan/atau Laporan Keuangan
Keuangan Nomor 49 Tahun 2024 parameter rasio ekuitas terhadap modal disetor, merespons perlambatan Perseroan.
tentang Pengawasan, Penetapan kondisi ekonomi yang berdampak pada kemampuan lembaga keuangan.
Status Pengawasan, dan Tindak
Lanjut Pengawasan Lembaga
Pembiayaan, Perusahaan Modal
Ventura, Lembaga Keuangan
Mikro, dan Lembaga Jasa
Keuangan Lainnya. Regulasi ini
berlaku efektif per tanggal 10
November 2025.
196 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 199
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dampak Signifikan
terhadap Kegiatan Usaha
Perusahaan dan/atau
Peraturan Terkait Penjelasan Perubahan Laporan Keuangan
No.
Related Regulations Explanation of Changes Significant Impact on
the Company's Business
Activities and/or Financial
Reports
POJK Number 25 of 2025 POJK No. 25 of 2025 amends POJK No. 49 of 2024 regarding the There is no significant
concerning Amendments to supervision of Microfinance Institutions (MFIs) and other financial impact on the Company’s
Financial Services Authority services. This regulation provides MFIs with an extended transition period business operations and/or
Regulation Number 49 of to meet the equity-to-paid-in-capital ratio requirements, in response financial statements.
2024 concerning Supervision, to the economic slowdown that has impacted the financial institutions’
Determination of Supervision ability to meet these requirements.
Status, and Follow-up of
Supervision of Financing
Institutions, Venture Capital
Companies, Microfinance
Institutions, and Other Financial
Services Institutions. This
regulation takes effect on
November 10, 2025.
PERUBAHAN STANDAR AKUNTANSI CHANGES TO FINANCIAL ACCOUNTING
KEUANGAN TAHUN 2025 STANDARDS IN 2025
Selama tahun 2025, tidak terdapat perubahan kebijakan During 2025, there were no changes in accounting policies
akuntansi yang memiliki dampak material terhadap kinerja that had a material impact on the Company’s financial
keuangan Perseroan. performance.
TINGKAT KESEHATAN PERUSAHAAN COMPANY HEALTH LEVEL
Perseroan melakukan penilaian tingkat kesehatan The Company conducted a soundness assessment of its
Perusahaan Pembiayaan untuk tahun 2025 dengan Financing Companies for 2025, referring to the provisions
mengacu pada ketentuan POJK No. 28/POJK.05/2020 of POJK No. 28/POJK.05/2020 and SEOJK No. 11/
dan SEOJK No. 11/SEOJK.05/2020. Berdasarkan regulasi SEOJK.05/2020. Based on these regulations, the assessment
tersebut, penilaian dilakukan terhadap 4 (empat) faktor was conducted on four main factors: Good Corporate
utama, yaitu aspek Tata Kelola Perusahaan yang Baik, Profil Governance, Risk Profile, Profitability, and Capitalization.
Risiko, Rentabilitas, dan Permodalan.
Berdasarkan hasil penilaian mandiri (self-assessment), Based on the self-assessment, the Company’s soundness
tingkat kesehatan Perseroan untuk tahun 2025 adalah level for 2025 is as follows:
sebagai berikut:
Faktor Penilaian Peringkat Individual
No.
Assessment Factor Individual Rating
1. Tata kelola Perusahaan yang baik Peringkat 3
Good Corporate Governance Rank 3
2. Profil risiko Peringkat 4
Risk Profile Rank 4
3. Rentabilitas Peringkat 4
Profitability Rank 4
4. Permodalan Peringkat 5
Capitalization Rank 5
Peringkat Tingkat Kesehatan Perseroan Peringkat 4
Company Health Rating Rank 4
PT KB Finansia Multi Finance 197
Laporan Tahunan 2025
Page 200
Komitmen Penerapan GCG 200
Commitment to Implementing GCG
Implementasi Prinsip-Prinsip Dasar GCG 203
Implementation of Basic GCG Principles
Penilaian GCG Tahun 2025 206
2025 GCG Assessment
Struktur dan Mekanisme GCG 209
GCG Structure and Mechanism
06
Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) 212
General Meeting of Shareholders (“GMS”)
Dewan Komisaris 232
Board of Commissioners
Komisaris Independen 245
Independent Commissioner
Direksi 248
Board of Directors
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi 266
Performance Assessment of the Board
of Commissioners and Board of Directors
Tata Kelola
Kebijakan Nominasi dan Remunerasi 270
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
Nomination and Remuneration Policy
for Members of the Board of
Commissioners and Board of Directors
Perusahaan
Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris, 276
Direksi dan Pemegang Saham Pengendali
Affiliated Relationship between the
Board of Commissioners, Board of
Directors and Controlling Shareholders
Corporate Governance
Komite Pendukung Dewan Komisaris 279
Supporting Committees of the Board
of Commissioners
Komite Audit 279
Audit Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi 288
Nomination and Remuneration
Committee
Komite Pemantau Risiko 296
Risk Oversight Committee
Page 201
Komite-Komite di Bawah Direksi 304 Akses Informasi dan Data Perusahaan 391
Committees under the Board of Directors Access to Company Information
Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas 304 and Data
Asset and Liability Management Committee Pemberian Dana/Donasi untuk 393
Komite Pengarah Teknologi Informasi 316 Kegiatan Sosial dan Politik
Information Technology Steering Committee Provision of Funds/Donations for Social
and Political Activities
Komite Manajemen Risiko 325
Risk Management Committee Kebijakan Pemberian Kompensasi 393
Jangka Panjang Berbasis Kinerja
Sekretaris Perusahaan 333 Long-Term Performance-Based Compensation Policy
Corporate Secretary
Kebijakan Pengungkapan Informasi 394
Unit Audit Internal 337 Mengenai Kepemilikan Saham Anggota Direksi dan
Internal Audit Unit Anggota Dewan Komisaris
Audit Eksternal 345 Information Disclosure Policy Regarding
External Audit Share Ownership of Members of the
Board of Directors and Members of
Sistem Pengendalian Internal 347 the Board of Commissioners
Internal Control System
Praktik Bad Corporate Governance 394
Fungsi Kepatuhan 352 Bad Corporate Governance Practices
Compliance Function
Pelanggaran Hukum, terkait Perburuhan/ 395
Sistem Manajemen Risiko 358 Tenaga Kerja/Konsumen/Ketidakmampuan Melunasi
Risk Management System Kewajiban/Perdagangan/Persaingan/Lingkungan Hidup
Perkara Hukum 366 Violation of Law, Related to Labor/
Legal Cases Workforce/Consumers/Inability to
Settle Obligations/Trade/Competition/Environment
Sanksi Administratif 367
Administrative Sanctions Kebijakan untuk Mencegah Terjadinya Insider Trading 395
Policy to Prevent Insider Trading
Kode Etik 368
Code of Ethics Kebijakan tentang Seleksi dan 396
Peningkatan Kemampuan Pemasok
Sistem Pelaporan Pelanggaran 372
Policy on Supplier Selection and Capability Improvement
Whistleblowing System
Kebijakan tentang Pemenuhan Hak-Hak Kreditur 396
Kebijakan Antikorupsi, Antisuap, dan Antigratifikasi 379
Policy on Fulfillment of Creditors’ Rights
Anti-Corruption, Anti-Bribery, and
Anti-Gratification Policy
Program Anti Pencucian Uang (APU), 387
Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT),
dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi
Senjata Pemusnah Massal (PPPSPM)
Anti-Money Laundering (AML),
Countering the Financing of Terorism (CFT),
and Prevention of Proliferation of
Weapons of Mass Destruction (WMD) Program
Page 202
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Komitmen Penerapan GCG
Commitment to Implementing GCG
“Perseroan meyakini bahwa penerapan
praktik governance yang disiplin dan
terintegrasi menjadi landasan kokoh untuk
menciptakan ketahanan bisnis serta mampu
menjaga ritme usaha tetap terkendali di
tengah tantangan yang semakin kompleks.”
“The Company believes that the implementation of disciplined and integrated
governance practices serves as a solid foundation for building business
resilience and maintaining a steady business pace amid increasingly complex
challenges.”
200 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 203
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
KOMITMEN SELURUH INSAN PERSEROAN COMMITMENT OF ALL COMPANY PERSONNEL
TERHADAP PENERAPAN GCG TO THE IMPLEMENTATION OF GCG
PT KB Finansia Multi Finance (“Perseroan”) berkomitmen PT KB Finansia Multi Finance (the “Company”) is committed
untuk menerapkan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik to consistently and sustainably implementing the principles
(Good Corporate Governance - ”GCG”) secara konsisten of good corporate governance (“GCG”) in accordance with
dan berkelanjutan sesuai dengan ketentuan peraturan applicable laws and regulations and the Financial Services
perundang-undangan yang berlaku serta regulasi OJK. Authority (“OJK”) regulations. The implementation of GCG
Penerapan GCG menjadi landasan utama dalam menjalankan lays the primary foundation for the Company’s business
kegiatan usaha Perseroan guna memastikan pengelolaan operations, ensures sound, prudent management, and
perusahaan yang sehat, prudent, dan berorientasi pada safeguards the interests of stakeholders.
perlindungan kepentingan pemangku kepentingan.
Komitmen manajemen tercermin melalui penetapan Management’s commitment is reflected in the establishment
kebijakan, struktur tata kelola, serta pengawasan yang of policies, governance structures, and adequate oversight
memadai untuk memastikan seluruh aktivitas usaha to ensure all business activities are conducted in accordance
dijalankan sesuai dengan prinsip transparansi, akuntabilitas, with the principles of transparency, accountability,
responsibilitas, independensi, dan kewajaran (TARIF). responsibility, independence, and fairness (TARIF).
Manajemen secara berkesinambungan memperkuat Management continuously strengthens the effectiveness
efektivitas sistem pengendalian internal, penerapan of the internal control system, risk management, and
manajemen risiko, serta fungsi kepatuhan guna memastikan compliance functions to ensure compliance with OJK
kepatuhan terhadap ketentuan OJK dan meminimalkan regulations and minimize potential risks of operational,
potensi risiko operasional, hukum, dan reputasi. legal, and reputational risks.
Seluruh karyawan Perseroan memiliki kewajiban untuk It is obligatory for all employees to support the
mendukung penerapan GCG melalui kepatuhan terhadap implementation of GCG by adhering to the applicable
kode etik, pedoman perilaku, serta standar operasional code of ethics, code of conduct, and standard operating
prosedur yang berlaku. Perseroan secara berkala procedures. The Company regularly disseminates and
melakukan sosialisasi dan internalisasi kebijakan GCG internalizes its GCG policies to increase employee
guna meningkatkan pemahaman dan kesadaran karyawan understanding and awareness of the application of
terhadap penerapan prinsip kehati-hatian (prudential prudential principles and the management of conflicts of
principle) serta pengelolaan benturan kepentingan dalam interest in all work activities.
setiap aktivitas kerja.
Melalui komitmen yang kuat dari manajemen dan Through the Management’s and employees’ unwavering
karyawan, Perseroan memastikan bahwa penerapan commitment, the Company ensures that GCG
GCG tidak hanya bersifat kepatuhan terhadap regulasi implementation is not only compliance-based but also
(compliance-based), tetapi juga menjadi bagian dari budaya an integral part of the company culture. Effective GCG
Perseroan. Implementasi GCG yang efektif diharapkan implementation is expected to support business continuity,
dapat mendukung kesinambungan usaha, memperkuat strengthen the trust of regulators and stakeholders,
kepercayaan regulator dan pemangku kepentingan, serta and maintain the Company’s healthy and sustainable
menjaga kinerja Perseroan tetap sehat dan berkelanjutan. performance.
PT KB Finansia Multi Finance 201
Laporan Tahunan 2025
Page 204
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
DASAR HUKUM DAN/ATAU LANDASAN LEGAL BASIS AND/OR FOUNDATION FOR THE
PENERAPAN GCG IMPLEMENTATION OF GCG
Implementasi GCG di Perseroan dilaksanakan secara The Company implements GCG consistently with reference
konsisten dengan mengacu pada ketentuan Otoritas Jasa to the provisions of the Financial Services Authority (“OJK”)
Keuangan (“OJK”) serta peraturan perundang-undangan and other relevant laws and regulations, including but not
lain yang relevan, termasuk namun tidak terbatas pada: limited to:
1. Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan 1. Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability
Terbatas sebagaimana diubah dengan Peraturan Companies, as amended by Government Regulation in
Pemerintah pengganti Undang-Undang Republik Lieu of Law of the Republic of Indonesia No. 2 of 2022
Indonesia No. 2 Tahun 2022 Tentang Cipta Kerja (“UU concerning Job Creation (“Law 40/2007”);
40/2007”);
2. POJK No. 48 Tahun 2024 tentang Tata Kelola yang 2. OJK Regulation No. 48 of 2024 concerning Good
Baik bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Governance for Financing Institutions, Venture Capital
Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Companies, Microfinance Institutions, and Other
Keuangan Lainnya (“POJK 48/2024”); Financial Services Institutions (“POJK 48/2024”);
3. Surat Edaran OJK No. 28/SEOJK.06/2025 tentang 3. OJK Circular Letter No. 28/SEOJK.06/2025 concerning
Laporan Penerapan Tata Kelola yang Baik bagi Lembaga Reports on the Implementation of Good Governance
Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, Lembaga for Financing Institutions, Venture Capital Companies,
Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya Microfinance Institutions, and Other Financial Services
(“SEOJK 28/2025”); Institutions (“SEOJK 28/2025”);
4. Peraturan OJK No. 28/POJK.05/2020 tentang Penilaian 4. OJK Regulation No. 28/POJK.05/2020 concerning
Tingkat Kesehatan Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank Assessment of the Health Level of Non-Bank Financial
(“POJK 28/2020”); Services Institutions (“POJK 28/2020”);
5. Surat Edaran OJK No. 11/SEOJK.05/2020 tentang 5. OJK Circular Letter No. 11/SEOJK.05/2020 concerning
Penilaian Tingkat Kesehatan Perusahaan Pembiayaan Assessment of the Health Level of Financing Companies
dan Perusahaan Pembiayaan Syariah (“SEOJK and Sharia Financing Companies (“SEOJK 11/2020”);
11/2020”);
6. POJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan 6. OJK Regulation No. 55/POJK.04/2015 concerning the
dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit (“POJK Establishment and Guidelines for the Implementation
55/2015”); of the Audit Committee (“POJK 55/2015”);
7. POJK No. 34/POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi 7. OJK Regulation No. 34/POJK.04/2014 concerning the
dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik (“POJK Nomination and Remuneration Committee of Issuers or
34/2014”); Public Companies (“POJK 34/2014”);
8. POJK No. 56/POJK.04/2015 tentang Pembentukan 8. OJK Regulation No. 56/POJK.04/2015 concerning the
dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal Establishment and Guidelines for the Preparation of
(“POJK 56/2015”); Internal Audit Unit Charters (“POJK 56/2015”);
9. POJK No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris 9. OJK Regulation No. 35/POJK.04/2014 concerning the
Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik (“POJK Corporate Secretary of Issuers or Public Companies
35/2014”); (“POJK 35/2014”);
10. POJK No. 31/POJK.04/2015 tentang Keterbukaan 10. OJK Regulation No. 31/POJK.04/2015 concerning
atas Informasi atau Fakta Material oleh Emiten atau Disclosure of Material Information or Facts by Issuers
Perusahaan Publik (“POJK 31/2015”); or Public Companies (“POJK 31/2015”);
11. POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan 11. OJK Regulation No. 33/POJK.04/2014 concerning the
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik (“POJK Board of Directors and Board of Commissioners of
33/2014”); Issuers or Public Companies (“POJK 33/2014”);
12. POJK No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten 12. OJK Regulation No. 8/POJK.04/2015 concerning
atau Perusahaan Publik (“POJK 8/2015”); Websites of Issuers or Public Companies (“POJK
8/2015”);
13. Anggaran Dasar Perseroan; dan 13. The Company’s Articles of Association; and
14. Pedoman GCG Perseroan. 14. The Company’s GCG Guidelines.
202 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 205
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Implementasi Prinsip-Prinsip Dasar GCG
Implementation of Basic GCG Principles
Penerapan prinsip-prinsip GCG di Perseroan mengacu pada The implementation of GCG principles in the Company
ketentuan regulator, khususnya POJK 48/2024 tentang refers to regulatory provisions, specifically OJK Regulation
Penerapan Tata Kelola yang Baik bagi Lembaga Pembiayaan, 48/2024 concerning the Implementation of Good
Perusahaan Modal Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Governance for Financing Institutions, Venture Capital
Lembaga Jasa Keuangan Lainnya. Sejalan dengan ketentuan Companies, Microfinance Institutions, and Other Financial
tersebut, penerapan prinsip-prinsip GCG di lingkungan Services Institutions. In line with these provisions, the
Perseroan dijabarkan sebagai berikut: implementation of GCG principles within the Company is
outlined as follows:
Penjelasan berdasarkan POJK
48/2024
Implementasi di Perseroan Tahun 2025 Implementation in the Company in 2025
Description based on POJK
48/2024
Keterbukaan | Transparency
Merupakaan keterbukaan dalam • Perseroan memastikan keterbukaan dalam proses • The Company ensures transparency in the strategic
proses pengambilan keputusan pengambilan keputusan strategis yang relevan bagi decision-making process that is relevant to
dan keterbukaan dalam Pemangku Kepentingan. Stakeholders.
pengungkapan dan penyediaan • Perseroan menyediakan informasi yang • The Company provides accurate, relevant, and easily
informasi yang relevan dan akurat, relevan, dan mudah diakses oleh accessible information to Stakeholders through the
mudah diakses oleh pemangku Pemangku Kepentingan melalui situs web resmi official website, www.kreditplus.com, in accordance
kepentingan. www.kreditplus.com, sesuai dengan peraturan dan with applicable regulations and standards.
standar yang berlaku.
It is openness in the decision- • Perseroan menyampaikan laporan keuangan • The Company submits financial reports and reports
making process and openness dan laporan-laporan terkait kepatuhan kepada related to compliance to regulators in a transparent
in disclosing and providing regulator secara transparan dan tepat waktu untuk and timely manner to support Stakeholder trust.
information that is relevant mendukung kepercayaan Pemangku Kepentingan.
and easily accessible to • Perseroan mengadakan pertemuan rutin dengan • Perseroan mengadakan pertemuan rutin dengan
stakeholders. Pemangku Kepentingan untuk menyampaikan Pemangku Kepentingan untuk menyampaikan
perkembangan dan informasi penting terkait kinerja perkembangan dan informasi penting terkait kinerja
serta rencana bisnis. serta rencana bisnis.
• Perseroan menerapkan sistem pengelolaan • Perseroan menerapkan sistem pengelolaan
informasi yang efektif untuk memastikan setiap informasi yang efektif untuk memastikan setiap
informasi yang disampaikan sudah diverifikasi dan informasi yang disampaikan sudah diverifikasi dan
sesuai dengan standar GCG. sesuai dengan standar GCG.
Akuntabilitas | Accountability
Merupakan kejelasan • Perseroan telah menetapkan tugas dan tanggung • The Company has determined the duties and
fungsi dan pelaksanaan jawab masing-masing organ Perseroan selaras responsibilities of each Company organ in line with
pertanggungjawaban. dengan visi dan misi Perseroan. the Company's vision and mission.
• Setiap individu yang menjabat di organ Perseroan • Each individual serving in the Company organ
It is the clarity of function memiliki kompetensi yang sesuai dengan tanggung has the competency that is in accordance with
and implementation of jawabnya, serta memahami perannya dalam their responsibilities and understands their role in
accountability. penerapan GCG. implementing GCG.
• Perseroan menetapkan Standar Operasional • The Company has established effective Standard
Prosedur (SOP) yang efektif guna mendukung Operating Procedures (SOP) to support the internal
sistem pengendalian internal. control system.
• Perseroan telah memiliki Peraturan Perusahaan, • The Company has Company Regulations, a Code
Kode Etik, dan Kode Perilaku yang mengatur of Ethics, and a Code of Conduct that regulates
karyawan sampai dengan Direksi untuk employees up to the Board of Directors to
memperkuat pelaksanaan GCG secara konsisten strengthen the implementation of GCG consistently
dan berkelanjutan. and sustainably.
Tanggung Jawab | Responsibility
Merupakan tanggung jawab • Perseroan dikelola sesuai dengan ketentuan • The Company is managed in accordance with
kesesuaian pengelolaan perundang-undangan yang berlaku. applicable laws and regulations.
dengan ketentuan peraturan • Mengikuti perkembangan regulasi terkini baik yang • Keeps abreast of the latest regulatory developments
perundang-undangan dan nilai berkaitan dengan industri pembiayaan maupun related to both the financing industry and the
etika serta standar, prinsip, dan pasar modal. capital markets.
praktik • Melaksanakan kewajiban perpajakan dengan baik. • Properly fulfills tax obligations.
It is the responsibility of
management to comply with
the provisions of laws and
regulations and ethical values
as well as standards, principles
and practices.
PT KB Finansia Multi Finance 203
Laporan Tahunan 2025
Page 206
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Penjelasan berdasarkan POJK
48/2024
Implementasi di Perseroan Tahun 2025 Implementation in the Company in 2025
Description based on POJK
48/2024
Independensi | Independence
Keadaan yang dikelola secara • Perseroan dikelola secara mandiri, berpedoman • The Company is managed independently, guided by
mandiri dan profesional pada visi dan misi, serta tidak terdapat intervensi its vision and mission, and there is no intervention
serta bebas dari benturan oleh pemegang saham, Dewan Komisaris, atau by shareholders, the Board of Commissioners, or
kepentingan dan pengaruh pihak lain di luar batas kewenangannya. other parties beyond its authority.
atau tekanan dari pihak • Menghindari segala aktivitas yang berpotensi • Avoids any activities that could potentially create a
manapun yang tidak sesuai menimbulkan benturan kepentingan dalam proses conflict of interest in the decision-making process.
dengan ketentuan peraturan pengambilan keputusan.
perundang-undangan dan nilai • Pelaksanaan kegiatan atau transaksi yang memiliki • The implementation of activities or transactions
etika serta standar, prinsip, dan benturan kepentingan wajib mengikuti ketentuan that involve a conflict of interest must comply
praktik. dalam POJK No. 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi with the provisions of POJK No. 42/POJK.04/2020
Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan dan/ concerning Affiliated Transactions and Conflict
A state that is managed atau ketentuan lain yang berlaku. of Interest Transactions and/or other applicable
independently and provisions.
professionally and is free
from conflicts of interest and
influence or pressure from any
party that is not in accordance
with the provisions of laws and
regulations and ethical values
as well as standards, principles
and practices.
Kewajaran | Fairness
Merupakan kesetaraan, • Perseroan memastikan hak setiap pemangku • The Company ensures that the rights of each
keseimbangan, dan keadilan kepentingan terpenuhi secara setara dan adil sesuai Stakeholder are fulfilled equally and fairly in
di dalam memenuhi hak perjanjian, regulasi, dan standar etika yang berlaku. accordance with applicable agreements, regulations,
pemangku kepentingan and ethical standards.
yang timbul berdasarkan • Perseroan menyediakan akses informasi yang • The Company provides transparent and accurate
perjanjian, ketentuan peraturan transparan dan akurat bagi pemangku kepentingan access to information for Stakeholders to make the
perundang-undangan, dan nilai untuk pengambilan keputusan yang tepat. right decisions.
etika serta standar, prinsip, dan • Perseroan mengelola hubungan kerja yang adil • The Company manages fair working relationships
praktik dengan karyawan, termasuk pengembangan karier with employees, including career development
dan kompensasi yang setara sesuai standar industri. and equal compensation according to industry
It is equality, balance and standards.
justice in fulfilling the rights of • Perseroan menanggapi kebutuhan dan masukan • The Company responds to the needs and input of
stakeholders that arise based on Pemangku Kepentingan secara objektif, dengan Stakeholders objectively, taking into account the
agreements, provisions of laws mempertimbangkan keseimbangan kepentingan balance of the Company's interests.
and regulations, and ethical Perseroan.
values as well as standards, • Perseroan menerapkan lingkungan kerja yang • The Company implements an inclusive work
principles and practices. inklusif dan menghormati hak-hak Pemangku environment and respects the rights of Stakeholders.
Kepentingan.
Selain mengacu pada regulasi OJK, Perseroan juga While adhering to OJK regulations, the Company also adopts
mengadopsi prinsip-prinsip GCG berbasis etika sebagaimana ethics-based GCG principles as formulated in the General
dirumuskan dalam Pedoman Umum Governansi Korporat Guidelines for Indonesian Corporate Governance (PUGKI)
Indonesia (PUGKI) oleh Komite Nasional Kebijakan by the National Committee on Governance Policy (KNKG)
Governance (KNKG) pada tahun 2021. Dalam praktiknya, in 2021. In practice, the Company consistently applies GCG
Perseroan menerapkan prinsip-prinsip GCG yang principles based on the four main pillars of PUGKI to ensure
berlandaskan pada 4 (empat) pilar utama PUGKI secara that the Company’s management remains transparent,
konsisten untuk memastikan pengelolaan Perseroan tetap accountable, and oriented towards stakeholder interests.
transparan, akuntabel, dan berorientasi pada kepentingan
pemangku kepentingan.
204 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 207
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Pilar-pilar ini dirangkum secara komprehensif dalam tabel These pillars are comprehensively summarized in the
berikut: following table:
Penjelasan Prinsip GCG Implementasi Prinsip GCG di Perseroan
Explanation of GCG Principles Implementation of GCG Principles in the Company
Pilar I: Perilaku Beretika | Pillar I: Ethical Behavior
Dalam melaksanakan kegiatannya, Perseroan 1. Mengedepankan prinsip transparansi dan integritas dalam seluruh kegiatan bisnis
senantiasa mengedepankan kejujuran, memperlakukan dengan berlandaskan Code of Conduct.
semua pihak dengan hormat (respect), memenuhi 2. Menerapkan nilai-nilai inti (core values) sebagai pedoman dalam operasional dan
komitmen, membangun serta menjaga nilai-nilai proses pengambilan keputusan di Perseroan.
moral dan kepercayaan secara konsisten. Perseroan 3. Menjaga keseimbangan antara kepentingan pemegang saham dan pemangku
memperhatikan kepentingan pemegang saham dan kepentingan lainnya melalui prinsip keadilan dan keberlanjutan.
pemangku kepentingan lainnya berdasarkan asas 4. Memastikan setiap organ Perseroan menjalankan tugasnya secara profesional dan
kewajaran dan kesetaraan (fairness) dan dikelola independen untuk menghindari konflik kepentingan serta pengaruh eksternal.
secara independen sehingga masing-masing organ
Perseroan tidak saling mendominasi dan tidak dapat
diintervensi oleh pihak lain.
In carrying out its activities, the Company always 1. Prioritize the principles of transparency and integrity in all business activities based on
prioritizes honesty, treats all parties with respect, the Code of Conduct.
fulfills commitments, builds and maintains moral values 2. Implement core values as guidelines for the Company’s operations and decision-
and trust consistently. The Company pays attention to making processes.
the interests of shareholders and other stakeholders 3. Keeping a balance between the interests of shareholders and other stakeholders
based on the principles of fairness and equality and is through the principles of fairness and sustainability.
managed independently so that each company organ 4. Ensure that each company organ carries out its duties professionally and independently
does not dominate the other and cannot be intervened to avoid conflicts of interest and external influences.
by other parties.
Pilar II: Transparansi | Pillar II: Transparency
Untuk menjaga objektivitas dalam menjalankan bisnis, 1. Menjamin keterbukaan informasi bagi pemangku kepentingan melalui publikasi di situs
Perseroan menyediakan informasi yang material web resmi Perseroan.
dan relevan dengan cara yang mudah diakses dan 2. Menyampaikan informasi material yang akurat, relevan, dan tepat waktu melalui
dipahami oleh pemangku kepentingan. Perseroan berbagai saluran komunikasi resmi.
mengambil inisiatif untuk mengungkapkan tidak 3. Melaksanakan RUPS dengan transparansi serta menyediakan akses informasi sebelum
hanya masalah yang disyaratkan oleh peraturan dan setelah rapat berlangsung.
perundang-undangan, tetapi juga hal yang penting 4. Menyajikan laporan keuangan yang telah diaudit sesuai dengan standar akuntansi yang
untuk pengambilan keputusan oleh pemegang saham, berlaku guna memastikan akurasi dan akuntabilitas.
kreditur dan pemangku kepentingan lainnya. 5. Mempublikasikan Laporan Tahunan yang mencerminkan penerapan prinsip GCG serta
komitmen terhadap keberlanjutan.
To maintain objectivity in conducting its business, the 1. Ensure transparency of information for stakeholders through publication on the
Company provides material and relevant information in Company’s official website.
a manner that is easily accessible and understandable 2. Convey accurate, relevant, and timely material information through various official
to stakeholders. The Company takes the initiative to communication channels.
disclose not only matters required by law but also 3. Conduct the GMS transparently and provide access to information before and after the
matters that are important for decision-making by meeting.
shareholders, creditors, and other stakeholders. 4. Present audited financial statements in accordance with applicable accounting
standards to ensure accuracy and accountability.
5. Publish an Annual Report that reflects the implementation of GCG principles and a
commitment to sustainability.
Pilar III: Akuntabilitas | Pillar III: Accountability
Perseroan dapat mempertanggungjawabkan 1. Menetapkan kebijakan dan prosedur yang sesuai dengan prinsip GCG guna menciptakan
kinerjanya secara transparan dan wajar. Untuk itu tata kelola yang optimal.
Perseroan harus dikelola secara benar, terukur dan 2. Menyajikan laporan kinerja yang akurat serta transparan kepada pemegang saham dan
sesuai dengan kepentingan Perseroan dengan tetap seluruh pemangku kepentingan.
memperhitungkan kepentingan pemegang saham 3. Mengelola Perseroan dengan profesionalisme dan perencanaan yang terstruktur agar
dan pemangku kepentingan. Akuntabilitas merupakan sejalan dengan kepentingan bersama.
prasyarat yang diperlukan untuk mencapai kinerja yang 4. Menjamin proses pengambilan keputusan dilakukan secara adil dengan
berkelanjutan. mempertimbangkan keseimbangan antara pemegang saham dan pemangku
kepentingan lainnya.
5. Mendorong peran Dewan Komisaris dan Komite Audit dalam mengawasi kinerja Direksi
secara independen dan objektif.
The Company must be accountable for its performance 1. Establish policies and procedures in accordance with GCG principles to create optimal
in a transparent and fair manner. Therefore, the governance.
Company must be managed properly, measurably, and 2. Present accurate and transparent performance reports to shareholders and all
in accordance with the Company’s interests, while still stakeholders.
taking into account the interests of shareholders and 3. Manage the Company with professionalism and structured planning to align with the
stakeholders. Accountability is a necessary prerequisite common interest.
for achieving sustainable performance. 4. Ensure that decision-making processes are conducted fairly, taking into account the
balance between shareholders and other stakeholders.
5. Promote the role of the Board of Commissioners and the Audit Committee in
overseeing the performance of the Board of Directors independently and objectively.
PT KB Finansia Multi Finance 205
Laporan Tahunan 2025
Page 208
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Penjelasan Prinsip GCG Implementasi Prinsip GCG di Perseroan
Explanation of GCG Principles Implementation of GCG Principles in the Company
Pilar IV: Keberlanjutan | Pillar IV: Sustainability
Perseroan mematuhi peraturan perundang-undangan 1. Mengadopsi kebijakan ramah lingkungan melalui efisiensi energi, pengelolaan limbah,
serta berkomitmen melaksanakan tanggung jawab dan pengurangan emisi guna mendukung keberlanjutan bisnis.
terhadap masyarakat dan lingkungan agar berkontribusi 2. Menyediakan produk inovatif yang berorientasi pada kelestarian lingkungan untuk
pada pembangunan berkelanjutan melalui kerja sama memenuhi kebutuhan pasar berkelanjutan.
dengan semua pemangku kepentingan terkait untuk 3. Membangun pendekatan bisnis yang mengintegrasikan aspek lingkungan, sosial, dan
meningkatkan kehidupannya dengan cara yang selaras tata kelola (LST) agar selaras dengan prinsip keberlanjutan.
dengan kepentingan bisnis dan agenda pembangunan 4. Menjalankan inisiatif tanggung jawab sosial dengan fokus pada pendidikan, layanan
berkelanjutan. kesehatan, dan pemberdayaan ekonomi masyarakat.
5. Berpartisipasi aktif dalam kolaborasi dengan pemangku kepentingan untuk mencapai
tujuan keberlanjutan secara lebih luas.
The Company complies with laws and regulations and 1. Adopt environmentally friendly policies through energy efficiency, waste management,
is committed to carrying out its responsibilities towards and emission reduction to support business sustainability.
society and the environment in order to contribute to 2. Provide innovative products oriented toward environmental sustainability to meet
sustainable development through cooperation with all sustainable market needs.
relevant stakeholders to improve their lives in a way 3. Develop a business approach that integrates environmental, social, and governance
that aligns is in line with business interests and the (ESG) aspects to align with sustainability principles.
sustainable development agenda. 4. Implement social responsibility initiatives with a focus on education, healthcare, and
community economic empowerment.
5. Actively participate in collaboration with stakeholders to achieve broader sustainability
goals.
Penilaian GCG Tahun 2025
2025 GCG Assessment
Pada tahun 2025, Perseroan telah melaksanakan Penilaian In 2025, the Company conducted a GCG Self-Assessment
Sendiri (Self-Assessment) GCG sebagai bagian dari as part of its regulatory compliance obligations and to
kewajiban pemenuhan ketentuan regulator serta dalam support the sustainable implementation of good corporate
rangka mendukung penerapan Tata Kelola Perusahaan governance. The GCG assessment is presented in the
yang Baik secara berkelanjutan. Penilaian GCG tersebut Company Health Assessment Report in accordance with
disampaikan dalam Laporan Penilaian Tingkat Kesehatan applicable regulations.
Perusahaan sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Pelaksanaan Penilaian Sendiri GCG bertujuan untuk The GCG Self-Assessment aims to ensure the consistent
memastikan tingkat penerapan prinsip-prinsip GCG telah implementation of GCG principles at all levels of the
dijalankan secara konsisten di seluruh tingkatan organisasi Company’s organization. Furthermore, the assessment
Perseroan. Selain itu, hasil penilaian dimanfaatkan results are used as a basis for identifying areas for
sebagai dasar untuk mengidentifikasi area perbaikan yang improvement needed to prepare and refine infrastructure,
diperlukan guna mempersiapkan dan menyempurnakan organizational structure, and internal policies to
infrastruktur, struktur organisasi, serta kebijakan internal ensure effective, measurable, and comprehensive GCG
agar penerapan GCG dapat berjalan secara efektif, terukur, implementation.
dan komprehensif.
206 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 209
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dalam melaksanakan Penilaian Sendiri GCG Tahun 2025, In conducting the 2025 GCG Self-Assessment, the Company
Perseroan mengacu pada ketentuan peraturan perundang- referred to the provisions of applicable laws and regulations
undangan yang berlaku serta regulasi OJK, termasuk namun and OJK regulations, including but not limited to:
tidak terbatas pada:
1. POJK 28/2020 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan 1. POJK 28/2020 on the Assessment of the Financial
Lembaga Jasa Keuangan Nonbank (LJKNB); Health of Non-Bank Financial Institutions (LJKNB);
2. POJK 48/2024 tentang Tata Kelola yang Baik bagi 2. POJK 48/2024 on Good Governance for Financing
Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, Institutions, Venture Capital Companies, Microfinance
Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Keuangan Institutions, and Other Financial Institutions;
Lainnya;
3. SEOJK 28/2025 tentang Penerapan Manajemen Risiko 3. SEOJK 28/2025 on the Implementation of Risk
Bagi Perasuransian Lembaga Penjamin dan Dana Management for Insurance, Guarantee Institutions, and
Pensiun; dan Pension Funds; and
4. SEOJK 11/2020 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan 4. SEOJK 11/2020 on the Assessment of the Financial
Perusahaan Pembiayaan dan Perusahaan Pembiayaan Health of Financing Companies and Sharia Financing
Syariah. Companies.
DASAR PENILAIAN PENERAPAN PRINSIP- BASIS FOR ASSESSING THE IMPLEMENTATION
PRINSIP GCG OF GCG PRINCIPLES
Metode penilaian GCG secara self-assessment pada The self-assessment method for GCG assessment is
dasarnya merupakan mekanisme check and balance yang essentially a systematic check-and-balance mechanism
dilakukan secara sistematis untuk memetakan kekuatan to identify the strengths and weaknesses in the
dan kelemahan dalam penerapan prinsip-prinsip GCG implementation of GCG principles within the Company.
di lingkungan Perseroan. Penilaian ini bertujuan untuk This assessment aims to ensure that good corporate
memastikan bahwa penerapan Tata Kelola Perusahaan yang governance is implemented consistently and in accordance
Baik telah dijalankan secara konsisten dan sesuai dengan with regulatory requirements.
ketentuan regulator.
Dasar penilaian penerapan prinsip-prinsip GCG tersebut The basis for assessing the implementation of GCG
ditinjau berdasarkan 3 (tiga) aspek utama, yaitu: principles is reviewed based on three main aspects:
1 2 3
Struktur dan Infrastruktur Proses Penerapan Hasil Penerapan
Tata Kelola Tata Kelola Tata Kelola
Structure and Infrastructure Governance Implementation Results of Implementation of
Governance Process Governance
Menilai kecukupan struktur dan Menilai efektivitas proses penerapan Menilai kualitas outcome yang
infrastruktur GCG Perseroan agar proses prinsip GCG Perseroan dengan memenuhi harapan pemangku
penerapan prinsip GCG Perseroan didukung oleh kecukupan struktur kepentingan sebagai hasil proses
menghasilkan outcome yang sesuai dan infrastruktur GCG sehingga penerapan prinsip GCG dengan
dengan harapan pemangku kepentingan. menghasilkan outcome yang sesuai didukung oleh kecukupan struktur dan
dengan harapan pemangku kepentingan. infrastruktur GCG.
Assess the adequacy of the Company’s Assess the effectiveness of the Company’s Assessing the quality of outcomes that
GCG structure and infrastructure so GCG principles implementation process meet stakeholder expectations as a result
that the process of implementing the supported by adequate GCG structure and of the process of implementing GCG
Company’s GCG principles produces infrastructure to produce outcomes that principles supported by the adequacy of
outcomes that meet stakeholder meet stakeholder expectations. GCG structures and infrastructure.
expectations.
PT KB Finansia Multi Finance 207
Laporan Tahunan 2025
Page 210
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
KRITERIA PENILAIAN PENERAPAN GCG GCG IMPLEMENTATION ASSESSMENT CRITERIA
Kriteria Penilaian Sendiri GCG Perseroan berpedoman pada The Company’s GCG Self-Assessment Criteria are guided by
indikator atau parameter yang ditetapkan dalam SEOJK the indicators or parameters set out in OJK Circular Letter
11/2020, yaitu: 11/2020, namely:
1 2 3 4 5 6
Pelaksanaan tugas Pelaksanaan tugas Pelaksanaan tugas Kelengkapan dan Penanganan Penerapan fungsi
dan tanggung dan tanggung dan tanggung pelaksanaan tugas benturan kepatuhan.
jawab Direksi. jawab Dewan jawab pemegang komite. kepentingan.
Komisaris. saham atau yang Implementation
Implementation setara. Completeness and Handling of of the compliance
of the duties and Implementation implementation of conflicts of function.
responsibilities of the duties and Implementation committee duties. interest.
of the Board of responsibilities of the duties and
Directors. of the Board of responsibilities of
Commissioners. shareholders or
equivalent.
7 8 9 10 11
Penerapan fungsi Penerapan fungsi Penerapan Transparansi Rencana strategis
audit Internal. audit eksternal. manajemen risiko kondisi keuangan Perseroan.
termasuk sistem dan non-
Implementation of Implementation of pengendalian keuangan, laporan The Company’s
the internal audit the external audit internal. pelaksanaan Tata strategic plan.
function. function. Kelola Perusahaan
Implementation of yang Baik dan
risk management, pelaporan internal.
including the
internal control Transparency
system. of financial and
non-financial
conditions,
reports on the
implementation of
good corporate
governance and
internal reporting.
HASIL PENILAIAN SELF-ASSESSMENT GCG 2025 GCG SELF-ASSESSMENT RESULTS
TAHUN 2025
Hasil Self-Assessment GCG Perseroan untuk tahun buku The results of the Company’s GCG Self-Assessment for the
2025 adalah sebagai berikut: 2025 financial year are as follows:
Jenis Penilaian Penilaian Sendiri Self Assessment
Type of Assessment
Penilai Pihak Internal Perseroan dengan melibatkan The Company’s internal parties involve the
Assessor jajaran Direksi beserta Pejabat Fungsi Board of Directors and Compliance Function
Kepatuhan untuk menghasilkan penilaian yang Officers to produce a comprehensive and
komprehensif dan terstruktur atas efektivitas structured assessment of the effectiveness of
penerapan tata kelola Perseroan. the Company’s governance implementation.
Periode Penilaian 1 Januari 2025 – 31 Desember 2025 January 1, 2025 - December 31, 2025
Assessment Period
Tahun Buku 2025 2025
Financial Year
208 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 211
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Aspek Peringkat Kategori
No.
Aspect Rating Category
1. Aspek Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola 3 Cukup Baik
Aspects of Governance Structure and Infrastructure Pretty Good
2. Aspek Proses Penerapan Tata Kelola 3 Cukup Baik
Aspects of the Governance Implementation Process Pretty Good
3. Aspek Hasil Penerapan Tata Kelola 3 Cukup Baik
Governance Implementation Result Aspect Pretty Good
Hasil Penilaian Sendiri (Self-Assessment) atas penerapan The results of the Company’s Self-Assessment of GCG
GCG Perseroan untuk tahun buku 2025 yang telah implementation for the 2025 fiscal year, submitted to the
disampaikan kepada OJK pada tanggal 13 Februari 2026 Financial Services Authority (OJK) on February 13, 2026,
menunjukkan perolehan skor peringkat 3 (Cukup Baik). showed a score of 3 (Fair). This assessment was obtained
Penilaian tersebut diperoleh setelah melalui proses evaluasi after a comprehensive and thorough evaluation process of
yang komprehensif dan menyeluruh terhadap penerapan GCG implementation, which covered various assessment
GCG, yang mencakup berbagai aspek penilaian yang aspects divided into 15 (fifteen) parameters in accordance
terbagi ke dalam 15 (lima belas) parameter sesuai dengan with applicable regulations.
ketentuan yang berlaku.
Struktur dan Mekanisme GCG
GCG Structure and Mechanism
Struktur tata kelola Perseroan mengacu pada UU 40/ The Company’s governance structure is based on Law No.
Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan 40/2007 concerning Limited Liability Companies, which
Terbatas, yang menetapkan 3 (tiga) organ utama, yaitu establishes three main organs: the General Meeting of
Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”), Dewan Komisaris, Shareholders (“GMS”), the Board of Commissioners, and
dan Direksi. Ketiga organ tersebut menjalankan peran dan the Board of Directors. These three organs carry out their
tanggung jawab sesuai dengan ketentuan yang berlaku serta roles and responsibilities in accordance with applicable
didukung oleh organ-organ pendukung guna memastikan regulations and are supported by supporting organs to
penerapan GCG yang efektif dan berkelanjutan. ensure the effective and sustainable implementation of
GCG.
Berikut disajikan gambaran struktur GCG yang The following is an overview of the GCG structure
diimplementasikan di Perseroan: implemented in the Company:
Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”)
General Meeting of Shareholders (“GMS”)
Merupakan organ yang memiliki kewenangan tertinggi, menetapkan arah strategis Perseroan.
It is the organ that has the highest authority, determining the strategic direction of the Company.
Dewan Komisaris
Direksi
Board of Commissioners
Board of Directors
Menjalankan fungsi pengawasan terhadap kebijakan dan
Bertanggung jawab atas manajemen operasional Perseroan.
kinerja Direksi.
Responsible for the operational management of the Company.
Carries out a supervisory function on the policies and
performance of the Board of Directors.
PT KB Finansia Multi Finance 209
Laporan Tahunan 2025
Page 212
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Dalam menjalankan fungsinya, Dewan Komisaris didukung In carrying out its functions, the Board of Commissioners
oleh beberapa komite pendukung, antara lain Komite Audit, is supported by several supporting committees, including
Komite Nominasi dan Remunerasi, serta Komite Pemantau the Audit Committee, the Nomination and Remuneration
Risiko. Komite-komite tersebut berperan dalam membantu Committee, and the Risk Oversight Committee. These
pelaksanaan fungsi pengawasan agar berjalan secara efektif committees play a role in assisting the implementation of
dan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. the supervisory function, ensuring it runs effectively and in
accordance with applicable regulations.
Sementara itu, Direksi mengelola kegiatan usaha Perseroan Meanwhile, the Board of Directors manages the Company’s
bersama dengan divisi-divisi di bawahnya serta didukung business activities together with its subordinate divisions and
oleh komite-komite yang dibentuk untuk membantu is supported by committees established to assist in carrying
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, antara lain out the Board of Directors’ duties and responsibilities,
Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas, Komite Pengarah including the Asset and Liability Management Committee,
Teknologi Informasi, dan Komite Manajemen Risiko. the Information Technology Steering Committee, and the
Risk Management Committee.
Berikut disajikan gambaran struktur GCG Perseroan secara The following is a complete overview of the Company’s
lengkap: GCG structure:
RUPS
GMS
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Direksi
Board of Directors
• Komite Audit
• Komite Pemantau Risiko
• Komite Nominasi dan
Remunerasi
• Komite Manajemen Risiko
• Komite Pengarah Teknologi • Audit Committee
Informasi • Risk Oversight Committee
• Komite Pengelolaan Aset • Nomination and Remuneration
dan Liabilitas Committee
• Risk Management Committee
• Information Technology
Steering Committee
• Asset and Liability Sekretaris Perusahaan
Management Committee Corporate Secretary
Divisi Compliance and
Corporate Secretary
Compliance and Corporate
Secretary Division
Divisi Audit Internal
Internal Audit Division
Divisi Enterprise Risk and
Anti-Fraud Management
Enterprise Risk and Anti-Fraud
Management Division
210 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 213
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
MEKANISME DAN SOFT STRUCTURE GCG GCG MECHANISM AND SOFT STRUCTURE
Dalam rangka memastikan penerapan GCG berjalan secara To ensure the effective and sustainable implementation
efektif dan berkesinambungan sesuai dengan ketentuan of GCG in accordance with OJK regulations, the Company
OJK, Perseroan membangun dan mengimplementasikan has established and implemented a structured governance
mekanisme tata kelola yang terstruktur dengan dukungan mechanism supported by adequate GCG infrastructure.
infrastruktur GCG yang memadai. Mekanisme ini dirancang This mechanism is designed to support the roles and
untuk mendukung pelaksanaan peran dan fungsi seluruh functions of all key and supporting organs of the Company,
organ utama serta organ pendukung Perseroan sehingga ensuring prudent, transparent, and accountable business
pengelolaan usaha dapat berjalan secara prudent, management.
transparan, dan akuntabel.
Penerapan mekanisme GCG di Perseroan didukung oleh The implementation of GCG mechanisms in the Company is
keberadaan kebijakan, pedoman, dan prosedur internal (soft supported by the existence of internal policies, guidelines,
structure GCG) yang menjadi acuan dalam pengambilan and procedures (GCG soft structures) that serve as a
keputusan dan pelaksanaan aktivitas operasional di seluruh reference for decision-making and operational activities at
tingkatan organisasi. all levels of the organization.
Hingga akhir tahun 2025, Perseroan telah memiliki berbagai As of the end of 2025, the Company had established a
perangkat tata kelola, antara lain Anggaran Dasar, Pedoman comprehensive set of governance instruments, including
Tata Kelola Perusahaan, Pedoman Direksi, Pedoman Dewan the Articles of Association, Corporate Governance Manual,
Komisaris, Piagam Audit Internal, Kebijakan Manajemen Board of Directors Charter, Board of Commissioners
Risiko, Kebijakan Sistem Pelaporan Pelanggaran Charter, Internal Audit Charter, Risk Management Policy,
(Whistleblowing System), Kebijakan Pengendalian Internal, Whistleblowing System Policy, Internal Control Policy,
Pedoman Sistem Manajemen Anti Penyuapan, Kebijakan Anti-Bribery Management System Guidelines, Anti-Fraud
Penerapan Strategi Anti-Fraud, Peraturan Kepatuhan, Kode Strategy Policy, Compliance Regulations, Code of Conduct,
Etik, serta pedoman komite-komite di bawah Direksi dan as well as the charters of committees under the Board of
Dewan Komisaris. Directors and the Board of Commissioners.
Seluruh perangkat tersebut disusun dengan mengacu All of these instruments are formulated with reference to
pada prinsip transparansi, akuntabilitas, responsibilitas, the principles of transparency, accountability, responsibility,
independensi, dan kewajaran, serta diselaraskan dengan independence, and fairness, and are aligned with applicable
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. laws and regulations. These policies and guidelines are
Implementasi kebijakan dan pedoman tersebut dilakukan implemented consistently and evaluated periodically to
secara konsisten dan dievaluasi secara berkala untuk ensure the effectiveness of GCG mechanisms in supporting
memastikan efektivitas mekanisme GCG dalam mendukung the Company’s risk management, internal control, and
pengelolaan risiko, pengendalian internal, dan kepatuhan compliance.
Perseroan.
Melalui mekanisme GCG yang terintegrasi dan berbasis Through these integrated, regulation-based GCG
regulasi tersebut, Perseroan berupaya menumbuhkan mechanisms, the Company strives to foster a strong culture
budaya tata kelola yang kuat di seluruh organisasi, of governance throughout the organization, strengthen
memperkuat kepercayaan pemangku kepentingan, serta stakeholder trust, and support the Company’s long-term
mendukung kesinambungan usaha Perseroan secara jangka business sustainability.
panjang.
PT KB Finansia Multi Finance 211
Laporan Tahunan 2025
Page 214
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”)
General Meeting of Shareholders (“GMS”)
Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) merupakan organ The General Meeting of Shareholders (“GMS”) is a Company
Perseroan yang memiliki kewenangan yang tidak diberikan organ that has powers not granted to other organs, as
kepada organ lainnya, sebagaimana diatur dalam Anggaran stipulated in the Articles of Association and applicable laws
Dasar dan ketentuan peraturan perundang-undangan yang and regulations. The GMS serves as a forum for shareholders
berlaku. RUPS menjadi wadah bagi para pemegang saham to make strategic decisions regarding the Company.
untuk mengambil keputusan strategis terkait Perseroan.
Sesuai dengan Anggaran Dasar, Perseroan In accordance with the Articles of Association, the Company
menyelenggarakan 2 (dua) jenis RUPS, yaitu: holds two types of GMS:
1. Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) 1. Annual General Meeting of Shareholders (AGMS)
RUPST diselenggarakan secara wajib setiap tahun untuk The AGMS is held on a mandatory basis every year
membahas dan mengambil keputusan atas agenda- to discuss and make decisions on agenda items
agenda yang ditetapkan sesuai ketentuan yang berlaku. determined in accordance with applicable regulations.
2. Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) 2. Extraordinary General Meeting of Shareholders
(EGMS)
RUPSLB diselenggarakan apabila diperlukan untuk The EGMS is held when necessary to make decisions on
mengambil keputusan atas hal-hal tertentu di luar specific matters outside the AGMS agenda.
agenda RUPST.
KEWENANGAN RUPS AUTHORITY OF THE GMS
Kewenangan RUPS dilaksanakan sesuai dengan ketentuan The authority of the GMS is exercised in accordance with
UU 40/2007, Anggaran Dasar Perseroan, serta peraturan the provisions of Law 40/2007, the Company’s Articles of
perundang-undangan yang berlaku, termasuk ketentuan Association, and applicable laws and regulations, including
atau kebijakan OJK. the provisions and policies of the Financial Services
Authority (OJK).
Berdasarkan ketentuan tersebut, RUPS memiliki Based on these provisions, the GMS has the authority to:
kewenangan untuk:
1. Menyetujui Laporan Tahunan, termasuk mengesahkan 1. Approve the Annual Report, including ratifying the
Laporan Keuangan dan Laporan Tugas Pengawasan Financial Statements and the Supervisory Report of the
Dewan Komisaris Perseroan, serta memberikan Company’s Board of Commissioners, and to discharge
pembebasan tanggung jawab kepada anggota the responsibilities of the members of the Company’s
Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan Board of Directors and Board of Commissioners for
pengurusan dan pengawasan yang telah dilakukan; their management and supervisory actions;
2. Menetapkan penggunaan laba bersih Perseroan; 2. Determine the use of the Company’s net profit;
3. Mengambil keputusan yang menyangkut organisasi 3. Make decisions on the Company’s organization, such
Perseroan, seperti perubahan Anggaran Dasar, as amendments to the Articles of Association, mergers,
penggabungan, peleburan, pengambilalihan, amalgamations, acquisitions, separations, dissolutions,
pemisahan, pembubaran, dan likuidasi Perseroan; and liquidations of the Company;
4. Mengangkat dan/atau mengubah susunan anggota 4. Appoint and/or change the composition of the
Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan; members of the Company’s Board of Directors and
Board of Commissioners;
5. Menetapkan gaji, tunjangan, serta honorarium Direksi 5. Determine the salaries, allowances, and honorariums
dan Dewan Komisaris Perseroan; of the Company’s Board of Directors and Board of
Commissioners;
6. Memberi persetujuan terhadap transaksi yang 6. Approve transactions containing a conflict of interest;
mengandung benturan kepentingan;
212 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 215
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
7. Menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) yang akan 7. Appoint a Public Accounting Firm (KAP) to audit the
ditugaskan untuk melakukan audit terhadap laporan Company’s financial statements; and
keuangan Perseroan; dan
8. Memutuskan hal-hal lain yang menjadi kewenangan 8. Decide on other matters within the authority of the
RUPS sesuai dengan Anggaran Dasar dan peraturan GMS in accordance with the Articles of Association and
perundang-undangan yang berlaku. applicable laws and regulations.
PERLAKUAN SETARA BAGI PARA PEMEGANG EQUAL TREATMENT FOR SHAREHOLDERS
SAHAM
Meskipun berstatus sebagai perusahaan tertutup, Perseroan Despite its status as a private company, the Company
tetap berkomitmen untuk menerapkan prinsip Perlakuan remains committed to implementing the principle of equal
Setara (fairness) bagi seluruh pemegang saham sesuai treatment (fairness) for all shareholders in accordance with
dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang applicable laws and regulations and GCG principles. The
berlaku dan prinsip GCG. Perseroan memastikan bahwa Company ensures that each shareholder receives fair, equal,
setiap pemegang saham memperoleh hak dan perlakuan and proportional rights and treatment commensurate with
yang adil, setara, dan proporsional sesuai dengan porsi their share ownership.
kepemilikan sahamnya.
Komitmen tersebut diwujudkan melalui pemberian akses This commitment is realized through providing adequate
informasi yang memadai dan tepat waktu, pelaksanaan and timely access to information, transparent GMS
RUPS secara transparan, serta mekanisme pengambilan meetings, and a decision-making mechanism that upholds
keputusan yang menjunjung tinggi prinsip akuntabilitas dan the principles of accountability and compliance with the
kepatuhan terhadap Anggaran Dasar Perseroan. Perseroan Company’s Articles of Association. The Company also
juga memastikan bahwa seluruh keputusan strategis yang ensures that all strategic decisions requiring shareholder
memerlukan persetujuan pemegang saham dilaksanakan approval are implemented through the GMS in accordance
melalui RUPS sesuai dengan kewenangan yang diatur dalam with the authority stipulated in the Limited Liability
Undang-Undang Perseroan Terbatas dan ketentuan OJK. Company Law and OJK regulations.
Selain itu, Perseroan berkomitmen untuk mencegah The Company is committed to preventing discrimination
terjadinya perlakuan diskriminatif, termasuk dalam hal in the sharing of information, in the setting of strategic
pembagian informasi material, penetapan kebijakan policies, and in transactions that could create conflicts of
strategis, maupun pelaksanaan transaksi yang berpotensi interest. Applying equal treatment for shareholders builds
mengandung benturan kepentingan. Dengan demikian, their trust and supports the Company’s continuity with
penerapan prinsip perlakuan setara bagi pemegang saham prudence and integrity.
diharapkan dapat memperkuat kepercayaan pemegang
saham serta mendukung keberlanjutan usaha Perseroan
secara prudent dan berintegritas.
PROSEDUR PENYELENGGARAAN RUPS GMS IMPLEMENTATION PROCEDURES
Secara umum, prosedur penyelenggaraan RUPS di In general, the procedures for a GMS convention at the
Perseroan dilaksanakan sesuai dengan ketentuan Anggaran Company are carried out in accordance with the provisions
Dasar Perseroan serta peraturan perundang-undangan of the Company’s Articles of Association and applicable
yang berlaku, dengan tetap mengedepankan prinsip laws and regulations, while still prioritizing the principles
transparansi, akuntabilitas, dan perlakuan yang setara bagi of transparency, accountability, and equal treatment for all
seluruh pemegang saham, sebagai berikut: shareholders, as follows:
1. RUPS diadakan di tempat kedudukan Perseroan dan 1. The GMS shall be convened at the domicile of the
dapat dihadiri secara fisik maupun melalui media Company and can be attended physically or via
telekonferensi atau sarana media elektronik lainnya teleconference media or other electronic media
yang memungkinkan semua peserta RUPS saling facilities that allow all GMS participants to see and hear
melihat dan mendengar secara langsung serta each other directly and participate in the meeting.
berpartisipasi dalam rapat.
PT KB Finansia Multi Finance 213
Laporan Tahunan 2025
Page 216
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
2. Pemanggilan RUPS harus disampaikan kepada seluruh 2. Calling for the GMS must be delivered to all
pemegang saham dengan surat tercatat dan/atau iklan shareholders by registered letter and/or advertisement
dalam surat kabar selambat-lambatnya 14 (empat in a newspaper no later than 14 (fourteen) days prior
belas) hari sebelum tanggal pelaksanaan RUPS. Dalam the date of the GMS. This invitation must include the
panggilan ini harus dicantumkan waktu, tempat, dan time, place, and agenda of the GMS.
agenda RUPS.
3. RUPS dianggap sah apabila dihadiri oleh pemegang 3. The GMS is considered valid if attended by shareholders
saham yang mewakili lebih dari ½ (satu per dua) dari representing more than ½ (one half) of the total number
jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah yang of shares with valid voting rights that have been issued
telah dikeluarkan Perseroan. by the Company.
4. Dalam hal kuorum tidak tercapai dalam waktu 30 4. In the event that the quorum is not present within 30
(tiga puluh) menit sejak waktu yang ditetapkan untuk (thirty) minutes as of the specified time for convening
penyelenggaraan RUPS, maka RUPS akan ditunda the GMS, the meeting shall be adjourned to the date
sampai tanggal yang jatuh 10 (sepuluh) hari sesudah itu falling 10 (ten) days after such date and shall be
pada waktu dan di tempat yang sama. Pada rapat yang convened at the same time and place. At the adjourned
ditunda tersebut, ½ (satu per dua) dari semua saham meeting, at least ½ (one half) of all issued and paidup
ditempatkan dan disetor penuh yang hadir atau diwakili shares that are legally present or represented shall
secara sah akan membentuk kuorum. constitute a quorum.
5. Semua keputusan diambil berdasarkan musyawarah 5. All resolutions shall be adopted on the basis of the
untuk mufakat. Dalam hal keputusan berdasarkan principle of deliberation to reach a consensus. In the
musyawarah tidak tercapai, maka keputusan diambil event that a resolution on the basis of the principle of
dengan pemungutan suara setuju lebih dari ½ (satu per deliberation to reach a consensus cannot be reached,
dua) dari jumlah suara yang dikeluarkan dengan sah the resolution shall be adopted on the basis of an
dalam rapat. approving vote of at least 1/2 (half) of the total number
of votes validly cast in the meeting.
PENYELENGGARAAN RUPS TAHUNAN DAN HOLDING OF THE ANNUAL GMS AND
RUPS LUAR BIASA DI TAHUN 2025 EXTRAORDINARY GMS IN 2025
Pada tahun 2025, Perseroan melaksanakan 1 (satu) kali In 2025, the Company held 1 (one) Annual GMS and 13
RUPS Tahunan dan 13 (tiga belas) kali RUPS Luar Biasa (thirteen) Extraordinary GMS with the following description:
dengan uraian sebagai berikut:
Informasi RUPS Tahunan 2025
2025 Annual GMS Information
Waktu Pelaksanaan 23 April 2025 April 23, 2025
Time of Implemantation
Jenis Pelaksanaan Sirkuler Tertulis Written Circular
Type of Implementation
Kuorum Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan The Annual General Meeting of Shareholders
Quorum (“RUPST”) secara sirkuler ditandatangani oleh (“AGMS”) was circularly signed by all
seluruh pemegang saham. shareholders.
Pihak Independen Perseroan tidak menggunakan pihak The Company did not use independent parties
Penghitung Suara independen untuk melakukan perhitungan to count the votes at the GMS.
Independent Vote suara RUPS.
Counting Party
214 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 217
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Hasil Keputusan dan Realisasi RUPS Tahunan 2025
Results of Decisions and Realization of the 2025 Annual GMS
Agenda Rapat Keputusan Realisasi
No.
Meeting Agenda Resolution Realization
1. Persetujuan Laporan Keuangan Menyetujui dan mengesahkan Laporan Keuangan Tahunan Perseroan tahun buku Terealisasi
Tahunan Perseroan untuk tahun 2024 untuk tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2024 yang diaudit oleh Realized
buku yang berakhir pada Kantor Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (member of
31 Desember 2024 BDO International Limited) sesuai dengan laporannya tanggal 26 Maret 2025,
dengan pendapat wajar sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
Approval of the Company's
Annual Financial Report for the Approved and ratified the Company's Annual Financial Report for the financial year
financial year ending December 2024 for the financial year ending on December 31, 2024, as audited by the Public
31, 2024 Accounting Firm Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (member of BDO
International Limited) in accordance with its report dated March 26, 2025, with a
fair opinion in accordance with Financial Accounting Standards in Indonesia.
2. Persetujuan Laporan Tahunan 1. Menerima dengan baik Laporan Tahunan 2024 yang telah disampaikan Terealisasi
Perseroan tahun 2024 2. Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab (acquit et de charge) Realized
kepada Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas pengelolaan Perseroan dan
Approval of the Company's pengawasan yang telah dilakukan selama periode tahun buku 2024.
2024 Annual Report 1. Accepted the submitted 2024 Annual Report.
2. Granted a release and discharge (acquit et de charge) to the Company's Board
of Directors and Board of Commissioners for their management and supervision
of the Company during the 2024 financial year.
3. Persetujuan terkait penggunaan Menyetujui penggunaan laba/laba ditahan (tidak adanya pembagian dividen). Terealisasi
laba/laba ditahan (tidak adanya Realized
pembagian dividen) Approved the use of retained earnings (no dividend distribution).
Approval regarding the use of
retained earnings (no dividend
distribution)
4. Penunjukan Kantor Akuntan 1. Menyetujui penunjukan KAP Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan Terealisasi
Publik (“KAP”) dan Akuntan (member of BDO International Limited) dan AP yang ditunjuk oleh KAP Realized
Publik (“AP”) yang ditunjuk oleh tersebut untuk mengaudit Perseroan untuk tahun buku yang berakhir tanggal
KAP tersebut untuk mengaudit 31 Desember 2025, di mana keputusan ini dengan mempertimbangkan
Perseroan untuk tahun buku rekomendasi dan keputusan Komite Audit dan Dewan Komisaris Perseroan.
yang berakhir tanggal 31 2. Memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menunjuk
Desember 2025. KAP dan/atau AP pengganti dalam hal KAP dan AP sebagai penanggung
jawab atas laporan keuangan hasil audit Perseroan yang ditunjuk tidak dapat
Appointment of a Public menyelesaikan pekerjaannya dengan baik atau mengundurkan diri atau adanya
Accounting Firm (“KAP”) and benturan kepentingan.
a Public Accountant (“AP”)
appointed by the KAP to audit 1. Approved the appointment of KAP Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan
the Company for the financial (a member of BDO International Limited) and the appointed Public Accountant
year ending December 31, (AP) to audit the Company for the financial year ending December 31, 2025,
2025. with this decision taking into account the recommendations and decisions of
the Audit Committee and the Board of Commissioners of the Company.
2. Granted authority to the Board of Commissioners of the Company to appoint
a replacement KAP and/or AP in the event that the appointed KAP and AP
responsible for the Company's audited financial statements are unable to
complete their work properly or resign or there is a conflict of interest.
5. Persetujuan remunerasi Dewan Menyetujui: Terealisasi
Komisaris dan Direksi Perseroan. i) Besaran total remunerasi keseluruhan anggota Direksi Perseroan untuk tahun Realized
buku 2025 adalah maksimal sebesar Rp39.700.000.000; dan
Approval of the remuneration ii) Besaran total remunerasi dan/atau honorarium keseluruhan anggota Dewan
of the Company's Board of Komisaris Perseroan untuk tahun buku 2025 adalah maksimal sebesar
Commissioners and Directors. Rp1.270.000.000. Pemegang Saham memberikan kuasa dan melimpahkan
kewenangan kepada Dewan Komisaris untuk melakukan penyesuaian atas
total remunerasi dan/atau honorarium yang disebutkan dalam hal terdapat
perubahan dan/atau penambahan anggota Direksi dan/atau Dewan Komisaris.
Approved:
i. The total remuneration for all members of the Company's Board of Directors for
the 2025 financial year was set at a maximum of IDR39,700,000,000; and
ii. The total remuneration and/or honorarium for all members of the Company's
Board of Commissioners for the 2025 financial year was set at a maximum of
IDR1,270,000,000. Shareholders authorized and delegatedauthority to the
Board of Commissioners to make adjustments to the total remuneration and/or
honorarium stated in the event of changes and/or additions to the members of
the Board of Directors and/or Board of Commissioners.
PT KB Finansia Multi Finance 215
Laporan Tahunan 2025
Page 218
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Seluruh hasil keputusan RUPST 2025 telah dipublikasikan All the results of the 2025 AGMS decisions have been
melalui situs web Perseroan, yang dapat diakses pada published on the Company’s website, which can be accessed
tautan berikut ini: https://www.kreditplus.com/site/ at the following link: https://www.kreditplus.com/site/
uploads/corporateinfo/files/6808a8f06b5c0-summary-of- uploads/corporateinfo/files/6808a8f06b5c0-summary-of-
2025-agms.pdf. 2025-agms.pdf.
Informasi RUPS Luar Biasa Tahun 2025
Information on the 2025 Extraordinary GMS
Jenis Pelaksanaan Sirkuler Circular
Type of Implementation
Kuorum Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa The Extraordinary General Meeting of
Quorum (“RUPSLB”) secara sirkuler ditandatangani oleh Shareholders (“EGMS”) was circularly signed by
seluruh pemegang saham. all shareholders.
Pihak Independen Perseroan tidak menggunakan pihak The Company did not use independent parties
Penghitung Suara independen untuk melakukan perhitungan to count the votes at the GMS.
Independent Vote suara RUPS.
Counting Party
Hasil Keputusan dan Realisasi RUPS Luar Biasa Tahun 2025
Results of Decisions and Realization of the 2025 Extraordinary GMS
Tanggal
Agenda Rapat Keputusan RUPSLB Tahun 2025 Realisasi
No. Keputusan
Meeting Agenda Decision of the 2025 EGMS Realization
Date of Resolution
1. 30 Januari 2025 Pengunduran Diri Presiden 1. Menerima dan menyetujui pengunduran diri Bapak Moon Cheol Terealisasi
January 30, 2025 Komisaris, Agenda Kang sebagai Komisaris Utama Perseroan yang berlaku efektif Realized
Pengangkatan, dan sejak tanggal Keputusan Sirkuler ini.
Perubahan Anggaran Dasar 2. Menyetujui memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung
jawab sepenuhnya (volledig acquit et de charge) kepada
Resignation of the Bapak Moon Cheol Kang atas tugas dan tindakan pengawasan
President Commissioner, dan pengurusan dalam Perseroan selama masa jabatannya
Appointment Agenda, dan sepanjang yang dilakukan diakui dan disetujui oleh para
and Amendments to the Pemegang Saham serta tercermin dalam Laporan Keuangan
Articles of Association Perseroan.
3. Menerima dan menyetujui perubahan AD Perseroan yakni Pasal
12.(2) dan 15.(3), sehingga Pasal 12 dan Pasal 15 menjadi
sebagaimana tertera pada Lampiran yang dilampirkan Keputusan
Sirkuler ini.
4. Menerima dan mengangkat Bapak Sang In Lee sebagai Komisaris
Utama Perseroan dengan masa jabatan untuk jangka waktu
3 (tiga) tahun, yang hanya akan berlaku efektif sejak tanggal
yang bersangkutan lulus Uji Kelayakan dan Kepatutan (Fit and
Proper Test) dari Otoritas Jasa Keuangan ("OJK") terhadap
pengangkatannya selaku Komisaris Utama Perseroan, dengan
tidak mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan
untuk memberhentikan sewaktu-waktu.
5. Menerima dan mengangkat Bapak Je Ui Jung sebagai Komisaris
Perseroan dengan masa jabatan untuk jangka waktu 3 (tiga)
tahun, yang hanya akan berlaku efektif sejak tanggal yang
bersangkutan lulus Uji Kelayakan dan Kepatutan dari OJK
terhadap pengangkatannya selaku Komisaris Perseroan, dengan
tidak mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan
untuk memberhentikan sewaktu-waktu.
216 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 219
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Tanggal
Agenda Rapat Keputusan RUPSLB Tahun 2025 Realisasi
No. Keputusan
Meeting Agenda Decision of the 2025 EGMS Realization
Date of Resolution
6. Sehubungan dengan keputusan-keputusan tersebut diatas dan
tunduk pada ketentuan Pasal 15 anggaran dasar Perseroan
juncto Peraturan OJK Nomor 48 Tahun 2024 tentang Tata Kelola
Yang Baik bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura,
Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya,
oleh karena untuk pengangkatannya yang masih menunggu hasil
fit and proper test dari OJK, maka susunan Dewan Komisaris
Perseroan akan menjadi sebagai berikut:
Komisaris Utama: Sang In Lee*)
Komisaris Independen: Nursalam Andi Tabusalla
Komisaris: Je Ui Jung*)
*)
Berlaku efektif sejak tanggal yang bersangkutan lulus Uji
Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dari OJK.
7. Menerima dan menyetujui bahwa setelah efektifnya perubahan
AD sebagaimana disebut pada keputusan nomor 3 di atas, masa
jabatan anggota Direksi dan Dewan Komisaris sebelum Keputusan
Sirkuler ini, akan mengikuti sisa masa jabatan dari pengangkatan
masing-masing anggota Direksi dan Dewan Komisaris.
1. Accepted and approved the resignation of Mr. Moon Cheol Kang
as President Commissioner of the Company effective as of the
date of this Circular Decision.
2. Approved to grant full release and discharge of responsibility
(volledig acquit et de charge) to Mr. Moon Cheol Kang for his
supervisory and management duties and actions in the Company
during his term of office and as long as what was done was
acknowledged and approved by the Shareholders and reflected
in the Company’s Financial Report.
3. Accepted and approved the changes to the Company’s Articles of
Association, namely Article 12.(2) and 15.(3), so that Article 12
and Article 15 become as stated in the Attachment attached to
this Circular Decision.
4. Accepted and appointed Mr. Sang In Lee as the Company’s
President Commissioner with a term of office for a period of
3 (three) years, which would only be effective from the date
the person concerned passes the Fit and Proper Test from the
Financial Services Authority (“OJK”) regarding his appointment
as the Company’s President Commissioner, without reducing
the rights of the Company’s General Meeting of Shareholders to
dismiss him at any time.
5. Accepted and appointed Mr. Je Ui Jung as Commissioner of
the Company with a term of office for a period of 3 (three)
years, which would only be effective from the date the person
concerned passes the Fit and Proper Test from the OJK regarding
his appointment as Commissioner of the Company, without
reducing the rights of the General Meeting of Shareholders of
the Company to dismiss him at any time.
6. In connection with the above decisions and subject to the
provisions of Article 15 of the Company’s articles of association
in conjunction with OJK Regulation Number 48 of 2024
concerning Good Governance for Financing Institutions, Venture
Capital Companies, Microfinance Institutions, and Other Financial
Services Institutions, because the appointment awaited the
results of the fit and proper test from the OJK, the composition of
the Company’s Board of Commissioners would be be as follows:
President Commissioner: Sang In Lee*)
Independent Commissioner: Nursalam Andi Tabusalla
Commissioner: Je Ui Jung*)
*)
Effective from the date the person concerned passes the Fit
and Proper Test from the OJK.
7. Accepted and agreed that after the effective change to the
rticles of Association as referred to in decision number 3 above,
the term of office of the members of the Board of Directors and
Board of Commissioners before this Circular Decision, would
follow the remaining term of office of the appointment of each
member of the Board of Directors and Board of Commissioners.
PT KB Finansia Multi Finance 217
Laporan Tahunan 2025
Page 220
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Tanggal
Agenda Rapat Keputusan RUPSLB Tahun 2025 Realisasi
No. Keputusan
Meeting Agenda Decision of the 2025 EGMS Realization
Date of Resolution
2. 30 Januari 2025 Persetujuan Transaksi 1. Menyetujui untuk menandatangani Perjanjian Kredit antara Terealisasi
January 30, 2025 Afiliasi atas Fasilitas KB PT Bank KB Bukopin (“KB Bukopin”) dengan Perseroan dengan Realized
Bukopin total plafon sebesar Rp200.000.000.000 (Dua Ratus Miliar
Approval of Affiliate Rupiah) dengan syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan yang
Transactions for KB Bukopin disetujui dan tercermin di dalam Terms Sheet/Offering Letter/
Facilities Perjanjian Kredit sebagaimana dianggap baik oleh Direksi.
2. Menyetujui untuk memberikan kuasa, baik secara bersama-
sama maupun sendiri-sendiri kepada salah satu anggota Direksi
Perseroan, dengan hak substitusi, untuk mewakili Perseroan
dan Pemegang Saham untuk membuat dan menandatangani
perjanjian tersebut di atas dan melakukan semua tindakan yang
dianggap perlu untuk mencapai tujuan tersebut.
1. Approved to sign a Credit Agreement between PT Bank KB
Bukopin (“KB Bukopin”) and the Company with a total ceiling of
IDR200,000,000,000 (Two Hundred Billion Rupiah) with the terms
and conditions agreed and reflected in the Terms Sheet / Offering
Letter / Credit Agreement as deemed appropriate by the Board of
Directors.
2. Agreed to grant power of attorney, either jointly or individually
to one of the members of the Company's Board of Directors,
with the right of substitution, to represent the Company and the
Shareholders to make and sign the above agreement and to carry
out all actions deemed necessary to achieve the aforementioned
objectives.
3. 25 Februari 2025 Transaksi Afiliasi dengan PT 1. Menerima dan menyetujui transaksi afiliasi antara Perseroan Terealisai
February 25, 2025 Prima Sentra Abadi dengan PT Prima Sentra Abadi (“PSA”) sehubungan dengan Realized
Affiliate Transaction with PT pemberian fasilitas pembiayaan kepada konsumen PSA untuk
Prima Sentra Abadi pembelian kendaraan dari PSA, dengan syarat dan ketentuan
yang tercantum dan disepakati dalam perjanjian yang dibuat
dengan itikad baik dan wajar (“Perjanjian Kerja Sama”).
2. Menyetujui memberikan wewenang kepada anggota Direksi
kecuali Direktur terafiliasi yang terkena dampak (baik secara
bersama-sama maupun sendiri-sendiri) untuk melakukan
negosiasi lebih lanjut dan/atau mengeluarkan dan/atau
menyetujui dan/atau menandatangani Perjanjian Kerjasama atau
dokumen tertulis sejenis yang mempunyai kekuatan yang sama
dan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Perjanjian
Kerja Sama.
1. Accepted and approved the affiliate transaction between the
Company and PT Prima Sentra Abadi (“PSA”) in connection with
the provision of financing facilities to PSA consumers for the
purchase of vehicles from PSA, with the terms and conditions
stated and agreed in the agreement made in good faith and fairly
(“Cooperation Agreement”).
2. Agreed to grant authority to members of the Board of Directors
except the affected affiliated Directors (either jointly or
individually) to conduct further negotiations and/or issue and/or
approve and/or sign a Cooperation Agreement or similar written
document that has the same force and is an integral part of the
Cooperation Agreement.
218 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 221
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Tanggal
Agenda Rapat Keputusan RUPSLB Tahun 2025 Realisasi
No. Keputusan
Meeting Agenda Decision of the 2025 EGMS Realization
Date of Resolution
4. 25 Februari 2025 Transaksi Afiliasi dengan 1. Menerima dan menyetujui transaksi afiliasi antara Perseroan Terealisasi
February 25, 2025 PT Siwarga Indomedia dengan PT Siwarga Indomedia (“Pasarwarga”) sehubungan Realized
Affiliate Transactions with dengan menjual dan membiayai kebutuhan konsumen perorangan
PT Siwarga Indomedia dan/atau badan hukum yang akan membeli barang berupa semua
barang berwujud yang dimiliki/disediakan oleh Pasarwarga
secara online, di mana pembiayaan atas barang tersebut melalui
Perseroan, dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dan
disepakati dalam perjanjian yang dibuat dengan itikad baik dan
wajar (“Perjanjian Kerja Sama”).
2. Menyetujui memberikan wewenang kepada anggota Direksi
kecuali Direktur terafiliasi yang terkena dampak (baik secara
bersama-sama maupun sendiri-sendiri) untuk melakukan
negosiasi lebih lanjut dan/atau mengeluarkan dan/atau
menyetujui dan/atau menandatangani Perjanjian Kerjasama atau
dokumen tertulis sejenis yang mempunyai kekuatan yang sama
dan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Perjanjian
Kerja Sama.
1. Accepted and approved affiliate transactions between the
Company and PT Siwarga Indomedia (“Pasarwarga”) in connection
with selling and financing the needs of individual consumers
and/or legal entities who will purchase goods in the form of all
tangible goods owned/provided by Pasarwarga online, where
financing for such goods was through the Company, with the
terms and conditions stated and agreed upon in an agreement
made in good faith and fairly (“Cooperation Agreement”).
2. Agreed to grant authority to members of the Board of Directors
except the affected affiliated Directors (either jointly or
individually) to conduct further negotiations and/or issue and/or
approve and/or sign a Cooperation Agreement or similar written
document that has the same force and is an integral part of the
Cooperation Agreement.
5. 11 April 2025 Amandemen Kelima atas 1. Menerima dan menyetujui transaksi afiliasi antara Perseroan Terealisasi
April 11, 2025 Jaminan Perusahaan dengan KB Kookmin Card Corp., sehubungan dengan Amandemen Realized
Fifth Amendment to the Kelima Perjanjian Penjaminan yang diberikan oleh KB Kookmin
Corporate Guarantee Card Corp., (“Perjanjian”). Perjanjian terlampir pada Keputusan
Sirkuler ini.
2. Menyetujui untuk memberikan kuasa, baik secara bersama-
sama maupun sendiri-sendiri kepada salah satu anggota Direksi
Perseroan dengan hak substitusi, untuk mewakili Perseroan untuk
membuat dan/atau menandatangani Perjanjian sebagaimana
disebutkan pada poin 1 di atas.
1. Accepted and approved the affiliated transaction between the
Company and KB Kookmin Card Corp., in connection with the
Fifth Amendment to the Guarantee Agreement provided by
KB Kookmin Card Corp., (“Agreement”). The Agreement was
attached to this Circular Decision.
2. Agreed to grant power of attorney, either jointly or individually
to one of the members of the Company's Board of Directors with
the right of substitution, to represent the Company to make and/
or sign the Agreement as stated in point 1 above.
PT KB Finansia Multi Finance 219
Laporan Tahunan 2025
Page 222
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Tanggal
Agenda Rapat Keputusan RUPSLB Tahun 2025 Realisasi
No. Keputusan
Meeting Agenda Decision of the 2025 EGMS Realization
Date of Resolution
6. 3 Juli 2025 Pengunduran Diri 1. Menerima dan menyetujui pengunduran diri Bapak Yap Tjay Hing Terealisasi
July 3, 2025 dan Pengangkatan sebagai Direktur Utama Perseroan yang berlaku efektif sejak Realized
Presiden Direktur serta tanggal Keputusan Sirkuler ini.
Pengangkatan Kembali 2. Menyetujui memberikan dengan hormat pelunasan dan
Komisaris Independen pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et de
Resignation and charge) kepada Bapak Yap Tjay Hing atas tugas dan tindakan
Appointment of pengawasan dan pengurusan dalam Perseroan selama masa
President Director and jabatannya dan sepanjang yang dilakukan diakui dan disetujui
Reappointment of oleh para Pemegang Saham serta tercermin dalam Laporan
Independent Commissioner Keuangan Perseroan.
3. Memberhentikan dengan hormat Bapak Peter Halim sebagai
Direktur Perseroan dan menyetujui pengangkatan Bapak
Peter Halim sebagai Direktur Utama Perseroan yang hanya
akan berlaku efektif sejak tanggal yang bersangkutan lulus Uji
Kelayakan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dari Otoritas Jasa
Keuangan ("OJK") terhadap pengangkatannya selaku Direktur
Utama Perseroan, dengan tidak mengurangi hak Rapat Umum
Pemegang Saham Perseroan untuk memberhentikan sewaktu-
waktu.
4. Menerima dan menyetujui pengangkatan kembali Bapak
Nursalam Andi Tabusalla sebagai Komisaris Independen Perseroan
yang berlaku efektif sejak tanggal 10 Juli 2025, dengan tidak
mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan untuk
memberhentikan sewaktu-waktu.
5. Sehubungan dengan keputusan-keputusan tersebut di atas maka
susunan Direksi Perseroan akan menjadi sebagai berikut:
Direktur Utama: Peter Halim
Wakil Direktur Utama: Kisup Wi
Direktur: Hery Susanto Dermawan
Direktur Sumber Daya Manusia & General Affairs:
Martina Hariyanto
Direktur: Choi, Ho Jung
Direktur: Kyeongho Min
1. Accepted and approved the resignation of Mr. Yap Tjay Hing as
President Director of the Company effective as of the date of this
Circular Decision.
2. Approved to grant full release and discharge of responsibility
( volledig acquit et de charge ) to Mr. Yap Tjay Hing for his
supervisory and management duties and actions in the Company
during his term of office and as long as what was done was
acknowledged and approved by the Shareholders and reflected
in the Company's Financial Report.
3. Honorably dismissed Mr. Peter Halim as Director of the Company
and approved the appointment of Mr. Peter Halim as President
Director of the Company which would only be effective from the
date the person concerned passes the Fit and Proper Test from the
Financial Services Authority ("OJK") regarding his appointment as
President Director of the Company, without reducing the right of
the General Meeting of Shareholders of the Company to dismiss
at any time.
4. Accepted and approved the reappointment of Mr. Nursalam
Andi Tabusalla as Independent Commissioner of the Company
effective from July 10, 2025, without prejudice to the rights of
the Company's General Meeting of Shareholders to dismiss him
at any time.
5. In connection with the above decisions, the composition of the
Company's Board of Directors will be as follows:
President Director: Peter Halim
Vice President Director: Kisup Wi
Director: Hery Susanto Dermawan
Human Resources & General Affairs Director: Martina Hariyanto
Director: Choi Ho Jung
Director: Kyeongho Min
220 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 223
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Tanggal
Agenda Rapat Keputusan RUPSLB Tahun 2025 Realisasi
No. Keputusan
Meeting Agenda Decision of the 2025 EGMS Realization
Date of Resolution
7. 17 Juli 2025 Transaksi Afiliasi dengan 1. Menerima dan menyetujui transaksi afiliasi antara Perseroan Terealisasi
July 17, 2025 PT Sunindo Kookmin Best dengan PT Sunindo Kookmin Best Finance sehubungan dengan Realized
Finance penyaluran pembiayaan (“Perjanjian”) dengan syarat dan
Affiliate Transaction with ketentuan yang tercantum dan disepakati dalam Perjanjian yang
PT Sunindo Kookmin Best dibuat dengan itikad baik dan wajar.
Finance 2. Menyetujui untuk memberikan kuasa, baik secara bersama-
sama maupun sendiri-sendiri kepada salah satu anggota Direksi
Perseroan dengan hak substitusi, untuk mewakili Perseroan untuk
melakukan negosiasi lebih lanjut dan/atau mengeluarkan dan/
atau menyetujui dan/atau menandatangani Perjanjian termasuk
semua perubahan, penambahan, perpanjangan dan pembaharuan
dan/atau. dokumen-dokumen apapun yang berhubungan dengan
Perjanjian ini di kemudian hari sepanjang perubahan tidak material
atau material secara komersial berdasarkan pertimbangan Direksi
serta melakukan semua tindakan yang dianggap perlu untuk
melaksanakan tujuan sebagaimana disebutkan di atas.
1. Accept and approve the affiliate transaction between the
Company and PT Sunindo Kookmin Best Finance in connection
with the distribution of financing ("Agreement") with the terms
and conditions stated and agreed in the Agreement made in good
faith and fairly.
2. Agree to grant power of attorney, either jointly or individually to
one of the members of the Company's Board of Directors with
the right of substitution, to represent the Company to conduct
further negotiations and/or issue and/or approve and/or sign
the Agreement including all changes, additions, extensions and
updates and/or any documents related to this Agreement in the
future as long as the changes are not material or commercially
material based on the consideration of the Board of Directors
and to carry out all actions deemed necessary to carry out the
objectives as stated above.
8. 19 Agustus 2025 Perubahan Komposisi 1. Menerima dan menyetujui pengalihan 11.312.502 (sebelas juta Terealisasi
August 19, 2025 Pemegang Saham tiga ratus dua belas ribu lima ratus dua) lembar saham di dalam Realized
Changes in Shareholder Perseroan atau setara dengan 5,00% (lima persen) dari modal
Composition yang ditempatkan dan disetor di dalam Perseroan, masing-
masing dengan nilai nominal sebesar Rp1.000,00 (seribu Rupiah)
setiap lembar dengan jumlah total nominal saham sebesar
Rp11.312.502.000 (sebelas miliar tiga ratus dua belas juta lima
ratus dua ribu Rupiah) (“Penjualan Saham”) dari PT Finansia
Pacifica Raya (“FPR”) kepada KB Kookmin Card Corp. (“KBC”)
dengan syarat dan ketentuan berdasarkan Akta Jual Beli Saham
tertanggal 19 Agustus 2025 antara FPR sebagai Penjual dan KBC
sebagai Pembeli.
Accepted and approved the transfer of 11,312,502 (eleven million
three hundred twelve thousand five hundred two) shares in the
Company or equivalent to 5.00% (five percent) of the issued and
paid-up capital in the Company, each with a nominal value of
IDR1,000.00 (one thousand Rupiah) per share with a total nominal
value of IDR11,312,502,000 (eleven billion three hundred twelve
million five hundred two thousand Rupiah) (“Share Sale”) from PT
Finansia Pacifica Raya (“FPR”) to KB Kookmin Card Corp. (“KBC”)
with terms and conditions based on the Share Sale and Purchase
Deed dated August 19, 2025 between FPR as the Seller and KBC
as the Buyer.
2. Para Pemegang Saham menyetujui untuk mengesampingkan
haknya untuk membeli saham terlebih dahulu (pre-emptive
rights) sehubungan dengan Penjualan Saham berdasarkan AD
Perseroan.
The Shareholders agreed to waive their rights to purchase shares
in advance (pre-emptive rights) in connection with the Sale of
Shares based on the Company’s Articles of Association.
PT KB Finansia Multi Finance 221
Laporan Tahunan 2025
Page 224
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Tanggal
Agenda Rapat Keputusan RUPSLB Tahun 2025 Realisasi
No. Keputusan
Meeting Agenda Decision of the 2025 EGMS Realization
Date of Resolution
Setelah menyelesaikan Penjualan Saham, Para Pemegang Saham
menyepakati dan menyetujui perubahan komposisi pemegang
saham Perseroan menjadi sebagai berikut:
Upon the completion of the Sale of Shares, the Shareholders
agreed and approved the change in the composition of the
Company’s shareholders to be as follows:
Jumlah Nilai Nominal
Pemegang Persentase
Saham Total (IDR)
Saham (%)
Number of Total Nominal
Shareholders Percentage (%)
Shares Value (IDR)
KBC 192.312.534 192.312.534.000 85
FPR 33.937.506 33.937.506.000 15
Total 226.250.040 226.250.040.000 100
9. 29 Agustus 2025 Transaksi Afiliasi Standby 1. Menyetujui untuk menandatangani Perjanjian Fasilitas Penerbitan Terealisasi
August 29, 2025 Letter of Credit (SLBC) Jaminan Standby Letter of Credit (“SBLC“) antara Kookmin Bank, Realized
Kookmin Bank Hong Kong Hong Kong Branch dan Perseroan dengan syarat-syarat dan
Kookmin Bank Hong Kong ketentuan-ketentuan yang disetujui dan tercermin di dalam
Standby Letter of Credit Perjanjian Jaminan SBLC.
(SLBC) Affiliate Transaction 2. Menyetujui untuk memberikan kuasa, baik secara bersama-sama
maupun sendiri-sendiri Direksi Perseroan, dengan hak substitusi,
untuk mewakili Perseroan untuk membuat dan menandatangani
Perjanjian Fasilitas Penerbitan Jaminan dalam bentuk SBLC
tersebut di atas, dan melakukan semua tindakan yang dianggap
perlu untuk mencapai tujuan tersebut.
1. Agreed to sign the Standby Letter of Credit (“SBLC”) Guarantee
Issuance Facility Agreement between Kookmin Bank, Hong Kong
Branch and the Company with the terms and conditions agreed
and reflected in the SBLC Guarantee Agreement.
2. Agreed to grant power of attorney, either jointly or individually
to the Company's Directors, with the right of substitution, to
represent the Company to make and sign the Guarantee Issuance
Facility Agreement in the form of the SBLC mentioned above,
and to carry out all actions deemed necessary to achieve this
objective.
222 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 225
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Tanggal
Agenda Rapat Keputusan RUPSLB Tahun 2025 Realisasi
No. Keputusan
Meeting Agenda Decision of the 2025 EGMS Realization
Date of Resolution
10 29 Oktober 2025 Penerbitan Saham Bonus 1. Menerima dan menyetujui penambahan modal dasar Perseroan Terealisasi
October 29, 2025 Issuance of Bonus Shares dari semula Rp226.250.040.000 yang terdiri dari 226.250.040 Realized
lembar saham biasa menjadi Rp426.250.040.000 terdiri dari
426.250.040 saham biasa dengan masing-masing saham bernilai
Rp1.000, sehingga modal dasar Perseroan menjadi:
Accepted and approved the increase in the Company’s authorized
capital from the original IDR226,250,040,000 consisting of
226,250,040 ordinary shares to IDR426,250,040,000 consisting
of 426,250,040 ordinary shares with each share worth IDR1,000,
so that the Company’s authorized capital becomes:
Sebelum Penambahan Sesudah Penambahan
Before an Increase After an Increase
Nilai Nominal Nilai Nominal
Jumlah Saham Jumlah Saham
(Rp) (Rp)
Number of Number of
Nominal Nominal
Shares Shares
Amount (Rp) Amount (Rp)
Modal
Dasar
226.250.040.000 226.250.040 426.250.040.000 426.250.040
Authorized
Capital
2. Menerima dan menyetujui:
Accepted and agreed:
a. sesuai dengan ketentuan Pasal 71 Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan Nomor 47/POJK.05/2020 Tahun 2020 tentang
Perizinan Usaha dan Kelembagaan Perusahaan Pembiayaan
dan Perusahaan Pembiayaan Syariah sebagaimana diubah
oleh Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 46 Tahun
2024 tentang Pengembangan dan Penguatan Perusahaan
Pembiayaan, Perusahaan Pembiayaan Infrastruktur, dan
Perusahaan Modal Ventura (“POJK 47/2020”), untuk
meningkatkan modal ditempatkan dan disetor Perseroan
sebanyak Rp200.000.000.000 yang berasal dari penerbitan
Saham Bonus, di mana pembagian Saham Bonus kepada
para Pemegang Saham akan dilakukan secara pro rata sesuai
dengan kepemilikan sahamnya, yang telah mendapatkan
persetujuan dari OJK berdasarkan Surat Keputusan No.
S-1089/PL.021/2025, tanggal 24 Oktober 2025 perihal
Persetujuan Rencana Perubahan Kepemilikan PT KB Finansia
Multi Finance, sehingga modal ditempatkan dan disetor
Perseroan menjadi:
in accordance with the provisions of Article 71 of the
Financial Services Authority Regulation Number 47/
POJK.05/2020 of 2020 concerning Business Licensing and
Institutions of Financing Companies and Sharia Financing
Companies as amended by Financial Services Authority
Regulation Number 46 of 2024 concerning Development
and Strengthening of Financing Companies, Infrastructure
Financing Companies, and Venture Capital Companies (“POJK
47/2020”), to increase the Company’s issued and paid-up
capital by IDR200,000,000,000 originating from the issuance
of Bonus Shares, where the distribution of Bonus Shares to
Shareholders will be carried out pro rata according to their
share ownership, which has received approval from the OJK
based on Decree No. S-1089/PL.021/2025, dated October 24,
2025 concerning Approval of the Plan to Change Ownership
of PT KB Finansia Multi Finance, so that the Company’s issued
and paid-up capital becomes:
Sebelum Penambahan Sesudah Penambahan
Before an Increase After an Increase
Nilai Nominal Nilai Nominal
Jumlah Saham
(Rp) Jumlah Saham (Rp)
Number of
Nominal Amount Number of Shares Nominal Amount
Shares
(Rp) (Rp)
Modal 226.250.040.000 226.250.040 426.250.040.000 426.250.040
Disetor dan
Ditempatkan
Issued and
Paid-up
Capital
PT KB Finansia Multi Finance 223
Laporan Tahunan 2025
Page 226
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Tanggal
Agenda Rapat Keputusan RUPSLB Tahun 2025 Realisasi
No. Keputusan
Meeting Agenda Decision of the 2025 EGMS Realization
Date of Resolution
Setelah penyelesaian penerbitan Saham Bonus, menyetujui
perubahan komposisi pemegang saham Perseroan menjadi
sebagai berikut:
After the completion of the issuance of Bonus Shares,
approved the change in the composition of the Company’s
shareholders to be as follows:
Saham Saat Penambahan
Setelah Persentase
Pemegang Saham Ini Modal
Penambahan Modal Percentage
Shareholders Existing Capital
After Capital Increase (%)
Shares Increase
KB Kookmin Card 192.312.534.000 170.000.000.000 362.312.534.000 85
Corp.
PT Finansia Pacifica 33.937.506.000 30.000.000.000 63.937.506.000 15
Raya
Total 226.250.040.000 200.000.000.000 426.250.040.000 100
b. Mengubah ketentuan Pasal 4 ayat (1) dan (2) Anggaran Dasar
Perseroan, untuk menjadi berbunyi sebagai berikut:
b. Amended the provisions of Article 4 paragraph (1) and (2)
of the Company’s Articles of Association, to read as follows:
(1) Modal Dasar Perseroan berjumlah Rp426.250.040.000
(empat ratus dua puluh enam miliar dua ratus lima
puluh juta empat puluh ribu Rupiah), yang terdiri dari
426.250.040 (empat ratus dua puluh enam juta dua ratus
lima puluh ribu empat puluh) lembar saham biasa dengan
masing-masing saham bernilai Rp1.000 (seribu Rupiah).
The Company’s Authorized Capital amounts to
IDR426,250,040,000 (four hundred twenty-six billion
two hundred fifty million and forty thousand Rupiah),
consisting of 426,250,040 (four hundred twenty-six
million two hundred fifty thousand and forty) ordinary
shares with each share worth IDR1,000 (one thousand
Rupiah).
(2) Dari modal dasar tersebut, telah ditempatkan dan disetor
penuh sebesar 100% (seratus persen) atau sejumlah
426.250.040 (empat ratus dua puluh enam juta dua ratus
lima puluh ribu empat puluh) lembar saham biasa, dengan
nilai nominal seluruhnya sebesar Rp426.250.040.000
(empat ratus dua puluh enam miliar dua ratus lima puluh
juta empat puluh ribu Rupiah), oleh para pemegang saham
dan rincian jumlah serta nilai nominal saham masing-
masing pemegang saham akan disebut pada bagian akhir
akta ini, yang terdiri dari:
Of the authorized capital, 100% (one hundred percent)
or 426,250,040 (four hundred twenty six million two
hundred fifty thousand and forty) ordinary shares have
been placed and fully paid up, with a total nominal value of
IDR426,250,040,000 (four hundred twenty six billion two
hundred fifty million and forty thousand Rupiah), by the
shareholders and details of the number and nominal value
of each shareholder’s shares will be stated at the end of
this deed, which consists of:
a. sebesar Rp226.250.040.000 merupakan modal
sebelumnya yang telah disetor oleh Para Pemegang
Saham Perseroan; dan
IDR226,250,040,000 is the previous capital that has
been paid in by the Company’s Shareholders; and
b. sebesar Rp200.000.000.000 merupakan setoran
melalui Kapitalisasi Saham Bonus Perseroan yang
berasal dari Agio Saham.”
IDR200,000,000,000 is a deposit through the
Company’s Bonus Share Capitalization originating from
Share Premium.”
224 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 227
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Tanggal
Agenda Rapat Keputusan RUPSLB Tahun 2025 Realisasi
No. Keputusan
Meeting Agenda Decision of the 2025 EGMS Realization
Date of Resolution
11. 29 Oktober 2025 Transaksi Afiliasi 1. Menerima dan menyetujui transaksi afiliasi antara Perseroan Terealisasi
Amandemen Corporate dengan KB Kookmin Card Corp., sehubungan dengan Amandemen Realized
Guarantee dengan KB Keenam Perjanjian Penjaminan yang diberikan oleh KB Kookmin
Kookmin Card Corp. Card Corp., (“Perjanjian”) dengan syarat-syarat dan ketentuan-
Affiliate Transaction of ketentuan yang disetujui dan tercermin di dalam Perjanjian.
Corporate Guarantee Perjanjian terlampir pada Keputusan Sirkuler ini.
Amendment with KB 2. Menyetujui untuk memberikan kuasa, baik secara bersama-
Kookmin Card Corp. sama maupun sendiri-sendiri kepada salah satu anggota Direksi
Perseroan dengan hak substitusi, untuk mewakili Perseroan
untuk membuat dan/atau menandatangani Perjanjian.
1. Accepted and approved the affiliate transaction between the
Company and KB Kookmin Card Corp., in connection with the
Sixth Amendment to the Guarantee Agreement provided by KB
Kookmin Card Corp., (“Agreement”) with the terms and conditions
agreed and reflected in the Agreement. The Agreement is
attached to this Circular Decision.
2. Agreed to grant power of attorney, either jointly or individually
to one of the members of the Company's Board of Directors with
the right of substitution, to represent the Company in making
and/or signing the Agreement.
12. 27 November 2025 Transaksi Afiliasi Menyetujui pembayaran tahunan atas Royalti Merek kepada Terealisasi
Penggunaan Merek Kookmin Bank berdasarkan Perjanjian Lisensi antara Kookmin Bank Realized
Kookmin Bank dan Perseroan tanggal 28 Desember 2020.
Affiliate Transactions Using Approved the annual payment of Brand Royalty to Kookmin Bank
the Kookmin Bank Brand based on the License Agreement between Kookmin Bank and the
Company dated December 28, 2020.
13. 27 November 2025 Rencana Bisnis Tahun 2026 Menerima dan menyetujui Rencana Bisnis Tahun 2026 (Rencana Terealisasi
2026 Business Plan Bisnis Tahun 2026 dilampirkan pada Keputusan Sirkuler ini). Realized
Accepted and approved the 2026 Business Plan (the 2026 Business
Plan is attached to this Circular Decision).
Informasi tentang Hasil Keputusan RUPS Tahunan 2024 dan Tindak Lanjutnya oleh Manajemen
Information on the Results of the 2024 Annual GMS Decisions and Follow-Up by Management
Agenda Rapat Keputusan Realisasi
No.
Meeting Agenda Decision Realization
1. Persetujuan Laporan Keuangan Menyetujui dan mengesahkan Laporan Keuangan Tahunan Perseroan tahun buku Terealisasi
Tahunan Perseroan untuk tahun 2023 yang meliputi Laporan Posisi Keuangan, Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Realized
buku yang berakhir pada 31 Komprehensif lainnya, Laporan Perubahan Ekuitas, dan Laporan Arus Kas untuk tahun
Desember 2024 buku yang berakhir pada 31 Desember 2023 yang diaudit oleh Kantor Akuntan Publik
Approval of the Company's Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (member of BDO International Limited)
Annual Financial Report for the sesuai dengan laporannya tanggal 16 Februari 2024, dengan pendapat wajar sesuai
financial year ending December dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
31, 2024 Approved and ratified the Company's Annual Financial Statement for the 2023
financial year, which includes the Statement of Financial Position, Statement of Profit
and Loss and Other Comprehensive Income, Statement of Changes in Equity and
Statement of Cash Flows for the financial year ended December 31, 2023, audited by
Public Accounting Firm Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (member of BDO
International Limited) in accordance with its report dated February 16, 2024, with a fair
opinion in accordance with Financial Accounting Standards in Indonesia.
2. Persetujuan Laporan Tahunan 1. Menerima dengan baik Laporan Tahunan 2023 yang telah disampaikan. Terealisasi
Perseroan tahun 2023 2. Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab (acquit et de charge) Realized
Approval of the Company's kepada Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas pengelolaan Perseroan dan
2023 Annual Report pengawasan yang telah dilakukan selama periode tahun buku 2023, sejauh tindakan
tersebut tercermin dalam laporan tahunan.
1. Accepted the 2023 Annual Report that has been submitted.
2. Granting release and discharge of responsibility (acquit et de charge) to the
Company's Board of Directors and Board of Commissioners for the Company's
management and supervision carried out during the 2023 financial year, to the
extent that such actions are reflected in the annual report.
PT KB Finansia Multi Finance 225
Laporan Tahunan 2025
Page 228
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Agenda Rapat Keputusan Realisasi
No.
Meeting Agenda Decision Realization
3. Persetujuan terkait penggunaan Berdasarkan Laporan Keuangan Tahun 2023 yang diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Terealisasi
laba/laba ditahan (tidak adanya Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (member of BDO International Limited), Realized
pembagian dividen). laba bersih Perseroan tahun 2023 adalah sebesar Rp91.546.129.267 di mana disetujui
Approval regarding the use of penggunaan laba bersih tersebut adalah sebagai berikut:
retained earnings (no dividend 1. Sejumlah Rp5.203.750.920, akan dibagikan sebagai dividen kepada masing-masing
distribution). pemegang saham secara proporsional, yakni:
a. KB Kookmin Card Corp, sebesar Rp4.163.000.736;
b. PT Finansia Pacifica Raya, sebesar Rp1.040.750.184.
2. Sejumlah Rp45.534.411.333, akan digunakan untuk pembayaran kupon Perpetual
Bonds.
3. Sejumlah Rp20.000.000.000, akan digunakan untuk dialokasikan menjadi dana
cadangan sebagaimana diwajibkan berdasarkan ketentuan Pasal 70 Undang-Undang
Perseroan Terbatas dan Pasal 20 Anggaran Dasar Perseroan (“Dana Cadangan”),
yang mana total Dana Cadangan Perseroan menjadi sebesar Rp45.250.008.000 atau
sebesar 20% dari modal ditempatkan dan disetor Perseroan.
4. Sejumlah Rp20.807.967.014, akan dialokasikan sebagai laba ditahan.
Based on the 2023 Annual Financial Statement audited by Public Accounting Firm
Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (member of BDO International Limited),
the Company's net profit in 2023 was IDR91,546,129,267 where the approved use of
the net profit is as follows:
1. A total of IDR5,203,750,920 would be distributed as dividends to each shareholder
proportionally, namely:
a. KB Kookmin Card Corp, amounting to IDR4,163,000,736;
b. PT Finansia Pacifica Raya, amounting to IDR1,040,750,184.
2. A total of IDR45,534,411,333 would be used for Perpetual Bonds coupon payments.
3. An amount of IDR20,000,000,000 would be allocated as a reserve fund as required
under the provisions of Article 70 of the Limited Liability Company Law and Article
20 of the Company's Articles of Association ("Reserve Fund"), where the total of the
Company's Reserve Fund will be IDR45,250,008,000 or 20% of the Company's issued
and paid-up capital.
4. An amount of IDR20,807,967,014 would be allocated as retained earnings.
4. Penunjukan Kantor Akuntan 1. Menyetujui penunjukan Kantor Akuntan Publik (“KAP”) Tanubrata Sutanto Fahmi Terealisasi
Publik (“KAP”) dan Akuntan Bambang & Rekan (member of BDO International Limited) dan Akuntan Publik Realized
Publik yang ditunjuk oleh KAP (“AP”) yang ditunjuk oleh KAP tersebut untuk mengaudit Perseroan untuk tahun
tersebut untuk mengaudit buku yang berakhir tanggal 31 Desember 2024, di mana keputusan ini dengan
Perseroan untuk tahun buku mempertimbangkan rekomendasi dan keputusan Komite Audit dan Dewan Komisaris
yang berakhir tanggal 31 Perseroan.
Desember 2025. 2. Memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menunjuk Kantor
Appointment of a Public Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik pengganti yang telah disebutkan pada
Accounting Firm (“KAP”) poin 5 di atas dalam hal Kantor Akuntan dan Akuntan Publik sebagai penanggung
and the Public Accountant jawab atas laporan keuangan hasil audit Perseroan yang ditunjuk tidak dapat
appointed by the KAP to audit menyelesaikan pekerjaannya dengan baik atau mengundurkan diri atau adanya
the Company for the financial benturan kepentingan.
year ending December 31, 1. Approved the appointment of Public Accounting Firm (“KAP”) Tanubrata Sutanto
2025. Fahmi Bambang & Rekan (member of BDO International Limited) and the Public
Accountant (“AP”) appointed by the KAP to audit the Company for the financial
year ending December 31, 2024, where this decision takes into account the
recommendations and decisions of the Audit Committee and the Board of
Commissioners of the Company.
2. Granted power to the Company's Board of Commissioners to appoint a replacement
Public Accounting Firm and/or Public Accountant as mentioned in point 5 above in
the event that the appointed Accounting Firm and Public Accountant as responsible
for the Company's audited financial report are unable to complete their work
properly or resign or there is a conflict of interest.
5. Persetujuan remunerasi Dewan Menerima dan menyetujui: Terealisasi
Komisaris dan Direksi Perseroan. 1. besaran total remunerasi keseluruhan anggota Direksi Perseroan untuk tahun buku Realized
Approval of the remuneration 2024 adalah maksimal sebesar Rp45.900.000.000; dan
of the Company's Board of 2. besaran total remunerasi dan/atau honorarium keseluruhan anggota Dewan
Commissioners and Directors. Komisaris Perseroan untuk tahun buku 2024 adalah maksimal sebesar
Rp950.000.000.
Selanjutnya, Pemegang Saham memberikan kuasa dan melimpahkan kewenangan
kepada Dewan Komisaris untuk melakukan penyesuaian atas total remunerasi dan/
atau honorarium yang disebutkan di atas dalam hal terdapat perubahan dan/atau
penambahan anggota Direksi dan/atau Dewan Komisaris.
Accepted and agreed:
1. the total amount of remuneration for all members of the Company's Board of
Directors for the 2024 financial year is a maximum of IDR45,900,000,000; and
2. The total amount of remuneration and/or honorarium for all members of the
Company's Board of Commissioners for the 2024 financial year is a maximum of
IDR950,000,000.
Furthermore, the Shareholders granted power and delegated authority to the Board
of Commissioners to make adjustments to the total remuneration and/or honorarium
mentioned above in the event of changes and/or additions to the members of the
Board of Directors and/or Board of Commissioners.
226 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 229
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Informasi tentang Hasil Keputusan RUPS Luar Biasa 2024 dan Tindak Lanjutnya oleh Manajemen
Information on the Results of the 2024 EGMS Decisions and Follow-Up by Management
Tanggal
Agenda Rapat Keputusan Realisasi
No. Keputusan
Meeting Agenda Decision Realization
Date of Resolution
1. 24 Januari 2024 Penjualan Aset Perseroan Menerima dan menyetujui penjualan aset Perseroan berupa Terealisasi
January 24, 2024 berupa Piutang Pembiayaan piutang pembiayaan yang sudah dihapus buku. Realized
yang sudah dihapus buku. Accepted and approved the sale of the Company's assets in the
Sale of Company Assets in the form of financing receivables that have been written off.
form of Financing Receivables
that have been written off.
2. 15 Februari 2024 Pengunduran Diri dan 1. Menerima dan menyetujui pengunduran diri dari Wakil Direktur Terealisasi
February 15, 2024 Pengangkatan Wakil Direktur Utama dan Komisaris Utama Perseroan yaitu: Realized
Utama dan Komisaris Utama a. Joohyun Hwang, sebagai Wakil Direktur Utama; dan
Perseroan. b. Song, Yong Hun, sebagai Komisaris Utama.
Resignation and Appointment 2. Memberhentikan dengan hormat Kisup Wi sebagai Direktur
of the Deputy President Keuangan Perseroan dan mengangkat Kisup Wi sebagai Wakil
Director and President Direktur Utama Perseroan dengan masa jabatan untuk jangka
Commissioner of the waktu 5 tahun, di mana pemberhentian dan pengangkatannya
Company. hanya akan berlaku efektif sejak tanggal yang bersangkutan
lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dari
Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) terhadap pengangkatannya
selaku Wakil Direktur Utama Perseroan.
3. Mengangkat Moon Cheol Kang sebagai Komisaris Utama
Perseroan dengan masa jabatan untuk jangka waktu 5
tahun, yang hanya akan berlaku efektif sejak tanggal yang
bersangkutan lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and
Proper Test) dari OJK terhadap pengangkatannya selaku
Komisaris Utama Perseroan.
4. Sehubungan dengan keputusan-keputusan tersebut di atas
dan tunduk pada ketentuan Pasal 12 dan Pasal 15 anggaran
dasar Perseroan juncto POJK No. 29/POJK.05/2020 tentang
Perubahan Atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 30/
POJK.05/2014 tentang Tata Kelola Perusahaan yang Baik bagi
Perusahaan Pembiayaan, oleh karena untuk pengangkatan
penggantinya yang masih menunggu hasil fit and proper test
dari OJK, maka susunan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan
akan menjadi sebagai berikut:
A. Susunan Direksi
Direktur Utama: Yap Tjay Hing
Wakil Direktur Utama: Kisup Wi*)
Direktur: Peter Halim
Direktur: Hery Susanto Dermawan
Direktur Keuangan: Lowong*)
Direktur Pemasaran: Sea Hwan Lah
Direktur Sumber Daya Manusia & General Affairs: Martina
Hariyanto
Direktur: Choi, Ho Jung
B. Susunan Dewan Komisaris
Komisaris Utama: Moon Cheol Kang*)
Komisaris Independen: Nursalam Andi Tabusalla
*)
Berlaku efektif sejak tanggal yang bersangkutan lulus
Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dari
OJK.
5. Menyetujui pemberian pelunasan dan pembebasan tanggung
jawab sepenuhnya (volledig acquit et de charge) kepada
Joohyun Hwang sebagai Wakil Direktur Utama dan Song, Yong
Hun sebagai Komisaris Utama atas tindakan- tindakan korporasi
selama masa jabatannya dan sepanjang yang dilakukan diakui
dan disetujui oleh para Pemegang Saham serta tercermin dalam
Laporan Keuangan Perseroan.
PT KB Finansia Multi Finance 227
Laporan Tahunan 2025
Page 230
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Tanggal
Agenda Rapat Keputusan Realisasi
No. Keputusan
Meeting Agenda Decision Realization
Date of Resolution
1. Accepted and approved the resignation of the Deputy President
Director and President Commissioner of the Company, namely:
a. Joohyun Hwang, as Deputy President Director; and
b. Song, Yong Hun, as the Chief Commissioner.
2. Honorably dismissed Kisup Wi as the Company’s Finance
Director and appoint Kisup Wi as the Company’s Deputy
President Director for a term of 5 years, whereby his dismissal
and appointment would only be effective from the date the
person concerned passes the Fit and Proper Test from the
Financial Services Authority (“OJK”) regarding his appointment
as the Company’s Deputy President Director.
3. Appointed Moon Cheol Kang as the Company’s President
Commissioner with a term of office for a period of 5 years,
which will only be effective from the date the person concerned
passes the Fit and Proper Test from the OJK regarding his
appointment as the Company’s President Commissioner.
4. In connection with the above decisions and subject to the
provisions of Article 12 and Article 15 of the Company’s
articles of association in conjunction with POJK No. 29/
POJK.05/2020 concerning Amendments to Financial Services
Authority Regulation No. 30/POJK.05/2014 concerning Good
Corporate Governance for Financing Companies, therefore for
the appointment of his replacement who await the results of
the fit and proper test from the OJK, the composition of the
Company’s Board of Directors and Board of Commissioners will
be as follows:
A. Composition of the Board of Directors
President Director : Yap Tjay Hing
Deputy President Director: Kisup Wi*)
Director: Peter Halim
Director: Hery Susanto Dermawan
Finance Director: Vacant*)
Marketing Director: Sea Hwan Lah
Director of Human Resources & General Affairs: Martina
Hariyanto
Director: Choi, Ho Jung
B. Composition of the Board of Commissioners
President Commissioner: Moon Cheol Kang*)
Independent Commissioner: Nursalam Andi Tabusalla
*)
Effective from the date the person concerned passes the
Fit and Proper Test from the OJK.
5. Approved the granting of full release and discharge of
responsibility (volledig acquit et de charge) to Joohyun Hwang
as Deputy President Director and Song, Yong Hun as President
Commissioner for corporate actions during their term of office
and as long as they are acknowledged and approved by the
Shareholders and reflected in the Company’s Financial Report.
3. 16 April 2024 Transaksi afiliasi antara Menyetujui transaksi afiliasi antara Perseroan dengan PT Kookmin Terealisasi
April 16, 2024 Perseroan dengan PT Kookmin Best Insurance Indonesia sehubungan dengan perlindungan Realized
Best Insurance Indonesia. asuransi dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam
Affiliate transaction between perjanjian kerja sama.
the Company and PT Kookmin Approved the affiliate transaction between the Company and PT
Best Insurance Indonesia. Kookmin Best Insurance Indonesia in connection with insurance
protection with the terms and conditions stated in the cooperation
agreement.
4. 27 Mei 2024 Penjualan Aset Perseroan Menyetujui penjualan aset Perseroan berupa piutang pembiayaan Terealisasi
May 27, 2024 berupa Piutang Pembiayaan yang sudah dihapus buku. Realized
yang sudah dihapus buku. Approved the sale of the Company's assets in the form of financing
Sale of Company Assets in the receivables that have been written off.
form of Financing Receivables
that have been written off.
5. 27 Mei 2024 Perubahan Anggaran Dasar Menerima dan menyetujui untuk mengubah Pasal 12.(1) dan (2) Terealisasi
May 27, 2024 Perseroan. Anggaran Dasar Perseroan tentang Direksi Perseroan. Realized
Amendments to the Accepted and agreed to amend Article 12.(1) and (2) of the
Company's Articles of Company's Articles of Association concerning the Company's
Association. Board of Directors.
228 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 231
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Tanggal
Agenda Rapat Keputusan Realisasi
No. Keputusan
Meeting Agenda Decision Realization
Date of Resolution
6. 25 Juli 2024 Transaksi afiliasi antara Menerima dan menyetujui transaksi afiliasi antara Perseroan Terealisasi
July 25, 2024 Perseroan dengan PT KB dengan PT KB Valbury Sekuritas selaku penjamin emisi untuk Realized
Valbury Sekuritas. rencana Perseroan melakukan Penawaran Umum Berkelanjutan
Affiliate transaction between Bersifat Utang yaitu Obligasi Berkelanjutan I KB Finansia Multi
the Company and PT KB Finance, dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam
Valbury Sekuritas. perjanjian Kerja sama.
Accepted and approved the affiliate transaction between the
Company and PT KB Valbury Sekuritas as underwriter for the
Company's plan to conduct a Continuous Public Offering of Debt,
namely the KB Finansia Multi Finance Continuous Bonds I, with the
terms and conditions stated in the Cooperation Agreement.
7. 27 Agustus 2024 Penjualan Aset Perseroan Menyetujui penjualan aset Perseroan berupa piutang pembiayaan Terealisasi
August 27, 2024 berupa Piutang Pembiayaan yang sudah dihapus buku. Realized
yang sudah dihapus buku. Approved the sale of the Company's assets in the form of financing
Sale of Company Assets in the receivables that have been written off.
form of Financing Receivables
that have been written off.
8. 4 September 2024 Transaksi Afiliasi dengan Menyetujui untuk menandatangani Perjanjian Fasilitas Penerbitan Terealisasi
September 4, 2024 Kookmin Bank, Hong Kong Jaminan Standby Letter of Credit (“SBLC“) antara Kookmin Bank, Realized
Branch. Hong Kong Branch dan Perseroan dengan syarat-syarat dan
Affiliate Transaction with ketentuan-ketentuan yang disetujui dan tercermin di dalam
Kookmin Bank, Hong Kong Perjanjian Jaminan SBLC.
Branch. Agreed to sign the Standby Letter of Credit (“SBLC”) Guarantee
Issuance Facility Agreement between Kookmin Bank, Hong Kong
Branch and the Company with the terms and conditions agreed and
reflected in the SBLC Guarantee Agreement.
9. 30 September Transaksi Afiliasi dengan PT Menerima dan menyetujui transaksi afiliasi antara Perseroan Terealisasi
2024 Finansia Pacifica Raya dengan PT Finansia Pacifica Raya (“FPR”) selaku salah satu Realized
September 30, Affiliate Transaction with PT pemegang saham Perseroan, sehubungan dengan penyewaan
2024 Finansia Pacifica Raya ruang kantor yang dimiliki oleh FPR, dengan syarat-syarat dan
ketentuan-ketentuan yang ditetapkan dan disetujui di dalam
perjanjian sewa menyewa.
Accepted and approved the affiliate transaction between the
Company and PT Finansia Pacifica Raya (“FPR”) as one of the
Company’s shareholders, in connection with the rental of office
space owned by FPR, with the terms and conditions stipulated and
agreed in the lease agreement.
PT KB Finansia Multi Finance 229
Laporan Tahunan 2025
Page 232
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Tanggal
Agenda Rapat Keputusan Realisasi
No. Keputusan
Meeting Agenda Decision Realization
Date of Resolution
10. 18 Oktober 2024 Penerbitan Penawaran Umum 1. Menyetujui rencana Perseroan melakukan Penawaran Umum Terealisasi
October 18, 2024 Berkelanjutan Bersifat Utang Berkelanjutan (PUB) Bersifat Utang yaitu Obligasi Berkelanjutan Realized
yaitu Obligasi Berkelanjutan I I KB Finansia Multi Finance dengan nilai penerbitan sebanyak-
KB Finansia Multi Finance. banyaknya Rp3.000.000.000.000 (tiga Triliun Rupiah) yang akan
Issuance of a Debt-Based diterbitkan dalam beberapa tahap dan dicatatkan pada BEI
Sustainable Public Offering, (“Obligasi PUB”). Penentuan kepastian jumlah Obligasi PUB yang
namely KB Finansia Multi ditawarkan, tingkat bunga dan jangka waktu akan ditentukan
Finance's Sustainable Bonds I. kemudian berdasarkan hasil penawaran awal (bookbuilding).
2. Menyetujui rencana Perseroan untuk menyediakan jaminan
sehubungan dengan penerbitan Obligasi PUB berupa Piutang
Usaha (Performing) milik Perseroan yang akan diikat dalam
akta jaminan fidusia dengan nilai penjaminan sekurang-
kurangnya 20% (dua puluh persen) dari nilai pokok Obligasi
PUB setiap tahap pada tanggal emisi. Dalam jangka waktu
selambat-lambatnya 5 (lima) bulan sejak tanggal emisi, total
nilai penjaminan atas Piutang Usaha (Performing) menjadi
sekurang-kurangnya 40% (empat puluh persen) dari nilai pokok
Obligasi PUB.
1. Approved the Company's plan to conduct a Debt-Based
Continuous Public Offering (PUB), namely the KB Finansia Multi
Finance Continuous Bonds I with a maximum issuance value
of IDR3,000,000,000,000 (three trillion Rupiah) which will be
issued in several stages and listed on the IDX ("PUB Bonds").
The determination of the certainty of the number of PUB Bonds
offered, the interest rate and the term will be determined later
based on the results of the initial offering (bookbuilding).
2. Approved the Company's plan to provide collateral in connection
with the issuance of PUB Bonds in the form of the Company's
Performing Accounts Receivable which will be bound in a
fiduciary guarantee deed with a collateral value of at least 20%
(twenty percent) of the principal value of the PUB Bonds for
each stage on the issuance date. Within a maximum period of 5
(five) months from the issuance date, the total collateral value
for the Performing Accounts Receivables will be at least 40%
(forty percent) of the principal value of the PUB Bonds.
11. 28 November 2024 Rencana Bisnis Tahun 2025. Menerima dan menyetujui Rencana Bisnis Tahun 2025. Terealisasi
November 28, 2025 Business Plan. Accepted and approved the 2025 Business Plan. Realized
2024
12. 28 November 2024 Transaksi Afiliasi antara Menyetujui perubahan syarat dan kondisi atas Perjanjian Lisensi Terealisasi
November 28, Perseroan dengan Kookmin antara Kookmin Bank dan Perseroan tanggal 28 Desember 2020. Realized
2024 Bank. Approved changes to the terms and conditions of the License
Affiliate Transaction between Agreement between Kookmin Bank and the Company dated
the Company and Kookmin December 28, 2020.
Bank.
230 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 233
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Tanggal
Agenda Rapat Keputusan Realisasi
No. Keputusan
Meeting Agenda Decision Realization
Date of Resolution
13. 30 Desember 2024 Pengunduran Diri Direktur 1. Menerima dan menyetujui pengunduran diri Bapak Sea Hwan Terealisasi
December 30, Pemasaran Perseroan dan Lah sebagai Direktur Pemasaran Perseroan. Realized
2024 Pengangkatan Direktur 2. Menyetujui memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung
Perseroan. jawab sepenuhnya (volledig acquit et de charge) kepada
Resignation of the Company's Bapak Sea Hwan Lah atas tugas dan tindakan pengawasan
Marketing Director and dan pengurusan dalam Perseroan selama masa jabatannya
Appointment of the dan sepanjang yang dilakukan diakui dan disetujui oleh para
Company's Director. Pemegang Saham serta tercermin dalam Laporan Keuangan
Perseroan.
3. Menyetujui pengangkatan Bapak Kyeongho Min sebagai
Direktur Perseroan berdasarkan Surat Keputusan Dewan
Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-493/ PL.02/2024
tentang Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Sdr.
Kyeongho Min Selaku Calon Direktur PT KB Finansia Multi
Finance tertanggal 20 (dua puluh) November 2024, dengan
masa jabatan untuk jangka waktu 5 (lima) tahun, dengan tidak
mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan
untuk memberhentikan sewaktu-waktu.
4. Menerima dan menyetujui untuk mengubah Pasal 12.(1) dan
12.(2) AD Perseroan.
5. Menyetujui susunan Direksi sebagai berikut:
Direktur Utama: Yap Tjay Hing
Wakil Direktur Utama Direktur: Kisup Wi
Direktur: Peter Halim
Direktur: Hery Susanto Dermawan
Direktur Sumber Daya Manusia & General Affairs: Martina
Hariyanto
Direktur: Choi, Ho Jung
Direktur: Kyeongho Min
1. Accepted and approved the resignation of Mr. Sea Hwan Lah as
Marketing Director of the Company.
2. Approved to grant full release and discharge of responsibility
(volledig acquit et de charge) to Mr. Sea Hwan Lah for his
supervisory and management duties and actions in the
Company during his term of office and as long as what was
done was acknowledged and approved by the Shareholders and
reflected in the Company's Financial Report.
3. Approved the appointment of Mr. Kyeongho Min as Director
of the Company based on the Decree of the Board of
Commissioners of the Financial Services Authority No. KEP-
493/PL.02/2024 concerning the Results of the Fit and Proper
Assessment of Mr. Kyeongho Min as a Candidate for Director
of PT KB Finansia Multi Finance dated 20 (twenty) November
2024, with a term of office for a period of 5 (five) years, without
reducing the rights of the Company's General Meeting of
Shareholders to dismiss at any time.
4. Accepted and agreed to amend Article 12.(1) and 12.(2) of the
Company's Articles of Association.
5. Approved the composition of the Board of Directors as follows:
President Director: Yap Tjay Hing
Deputy Director Main Director: Kisup Wi
Director: Peter Halim
Director: Hery Susanto Dermawan
Director of Human Resources & General Affairs: Martina
Hariyanto
Director: Choi, Ho Jung
Director: Kyeongho Min
PT KB Finansia Multi Finance 231
Laporan Tahunan 2025
Page 234
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Dewan Komisaris menjalankan fungsi pengawasan secara The Board of Commissioners carries out an independent
independen untuk memastikan pengelolaan Perseroan oversight function to ensure that the Company’s
berjalan sesuai dengan prinsip GCG, peraturan perundang- management is carried out in accordance with GCG
undangan, serta kepentingan Perseroan. Dewan Komisaris principles, laws and regulations, and the Company’s
bertugas untuk memberikan arahan strategis, evaluasi interests. The Board of Commissioners is responsible for
kebijakan, dan pemantauan kinerja Direksi. Selain itu, Dewan providing strategic direction, evaluating policies, and
Komisaris berperan penting dalam menjaga integritas tata monitoring the performance of the Board of Directors.
kelola dan memastikan bahwa setiap keputusan strategis Furthermore, the Board of Commissioners plays a crucial
Perseroan diambil secara hati-hati dan bertanggung jawab. role in maintaining the integrity of governance and ensuring
that every strategic decision made by the Company is made
prudently and responsibly.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Pembentukan, pengangkatan dan pelaksanaan tugas The formation, appointment, and implementation of the
Dewan komisaris mengacu pada beberapa peraturan dan duties of the Board of Commissioners refer to several
perundang-undangan, antara lain: regulations and laws, including:
1. UU 40/2007 tentang Perseroan Terbatas; 1. Law 40/2007 on Limited Liability Companies;
2. POJK 33/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris 2. POJK 33/2014 on the Board of Directors and Board of
Emiten atau Perusahaan Publik; Commissioners of Issuers or Public Companies;
3. POJK 27/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan 3. POJK 27/2016 on the Assessment of Competence
Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan; and Suitability for Key Personnel of Financial Services
Institutions;
4. POJK 48/2024 tentang Tata Kelola yang Baik bagi 4. POJK 48/2024 on Good Governance for Financing
Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, Institutions, Venture Capital Companies, Microfinance
Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Keuangan Institutions, and Other Financial Institutions;
Lainnya;
5. Anggaran Dasar Perseroan; dan 5. The Company’s Articles of Association; and
6. Pedoman Dewan Komisaris Perseroan. 6. The Company’s Board of Commissioners Charter.
PEDOMAN DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS CHARTER
Dewan Komisaris Perseroan menjalankan tugas dan The Company’s Board of Commissioners carries out its duties
tanggung jawabnya sesuai dengan ketentuan dalam and responsibilities in accordance with the provisions of the
Pedoman Dewan Komisaris yang ditetapkan pada 21 Board of Commissioners Charter, which were established on
Maret 2022. Pedoman ini ditinjau secara berkala untuk March 21, 2022. These guidelines are reviewed periodically
memastikan keselarasan dengan tujuan strategis Perseroan to ensure alignment with the Company’s strategic objectives
serta kepatuhan terhadap perkembangan peraturan and compliance with developments in applicable laws and
perundang-undangan yang berlaku, termasuk ketentuan regulations, including OJK provisions regarding the Board of
OJK terkait Dewan Komisaris dan tata kelola perusahaan. Commissioners and corporate governance.
Secara garis besar, Pedoman Dewan Komisaris mengatur In general, the Board of Commissioners Guidelines regulate
ketentuan mengenai hal-hal berikut ini: provisions regarding the following matters:
1. Pengantar dan Ketentuan Umum 1. Introduction and General Provisions
2. Peran dan Akuntabilitas 2. Role and Accountability
3. Struktur dan Keanggotaan 3. Structure and Membership
4. Tugas dan Tanggung Jawab 4. Duties and Responsibilities
5. Pembentukan Komite 5. Establishment of Committees
232 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 235
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
6. Wewenang 6. Authority
7. Transparansi 7. Transparency
8. Etika Kerja 8. Work Ethics
9. Rapat dan Pelaksanaannya 9. Meetings and Proceedings
10. Masa Jabatan 10. Term of Office
11. Pelaporan 11. Reporting
Guna memastikan kesesuaian dan relevansi dengan praktik To ensure compliance and relevance with best practices
terbaik serta peraturan yang berlaku, Perseroan telah and applicable regulations, the Company has updated the
melakukan pembaruan terhadap Pedoman Dewan Komisaris Board of Commissioners Guidelines in September 2025. As a
pada September 2025. Sebagai bentuk keterbukaan dan form of openness and transparency to all stakeholders, the
transparansi kepada seluruh pemangku kepentingan, Board of Commissioners Guidelines have been published
Pedoman Dewan Komisaris telah dipublikasikan di situs on the Company’s website and can be accessed through
web Perseroan dan dapat diakses melalui tautan berikut: the following link: www.kreditplus.com/good-corporate-
www.kreditplus.com/good-corporate-governance. governance.
MASA JABATAN DEWAN KOMISARIS TERM OF OFFICE OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Periode menjabat Dewan Komisaris Perseroan adalah The term of office of the Company’s Board of Commissioners
3 (tiga) tahun, terhitung sejak pelaksanaan RUPS yang is 3 (three) years, calculated from the GMS that determined
menetapkan pengangkatannya atau sejak tanggal efektif their appointment or from the effective date of appointment
pengangkatan setelah lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan after passing the Fit and Proper Test from the OJK. After
(Fit and Proper Test) dari OJK. Setelah masa jabatannya their term of office ends, the Board of Commissioners may
berakhir, Dewan Komisaris dapat diangkat kembali untuk be reappointed for the same period. This provision does
periode yang sama. Ketentuan ini tidak mengurangi hak not reduce the right of the GMS to dismiss members of the
RUPS untuk memberhentikan anggota Dewan Komisaris Board of Commissioners at any time while still observing
sewaktu-waktu dengan tetap memperhatikan ketentuan the provisions of applicable laws and regulations.
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
KRITERIA KEANGGOTAAN DEWAN KOMISARIS MEMBERSHIP CRITERIA OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Perseroan memastikan bahwa setiap anggota Dewan The Company ensures that each of the incumbent members
Komisaris yang menjabat merupakan pihak yang memenuhi of its Board of Commissioners meets all regulatory
ketentuan peraturan perundang-undangan, serta memiliki provisions and has high competence and integrity, with the
kompetensi dan integritas yang tinggi, dengan standar following criteria:
kriteria sebagai berikut:
1. Mempunyai akhlak, moral, dan integritas yang baik; 1. Possesses good moral character, ethics, and integrity;
2. Cakap melakukan perbuatan hukum; 2. Competent in performing legal acts;
3. Dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan 3. Within the 5 (five) years prior to appointment and
selama menjabat: during their term of office:
a. Tidak pernah dinyatakan pailit; a. Has never been declared bankrupt;
b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau b. Has never been a member of the Board of Directors
anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah and/or a member of the Board of Commissioners
menyebabkan suatu perusahaan dinyatakan pailit; convicted guilty of causing a company to be
declared bankrupt;
c. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak c. Has never been convicted of a crime that harms
pidana yang merugikan keuangan negara dan/atau state finances and/or is related to the financial
yang berkaitan dengan sektor jasa keuangan; dan services sector; and
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau d. Has never been a member of the Board of Directors
anggota Dewan Komisaris yang selama menjabat: and/or a member of the Board of Commissioners
who, during their term of office:
PT KB Finansia Multi Finance 233
Laporan Tahunan 2025
Page 236
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
• Pernah tidak menyelenggarakan RUPS • Failed to hold an Annual GMS;
Tahunan;
• Pertanggungjawabannya sebagai anggota • Had their accountability as a member of
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris the Board of Directors and/or a member
pernah tidak diterima oleh RUPS atau pernah of the Board of Commissioners at the
tidak memberikan pertanggungjawaban GMS unaccepted or failed to submit their
sebagai anggota Direksi dan/atau anggota accountability as a member of the Board of
Dewan Komisaris kepada RUPS; dan Directors and/or a member of the Board of
Commissioners to the GMS; and
• Pernah menyebabkan perusahaan yang • Has caused a company that has obtained
memperoleh izin, persetujuan atau a permit, approval, or registration from the
pendaftaran dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Financial Services Authority (OJK) to fail to
tidak memenuhi kewajiban menyampaikan fulfill its obligation to submit an annual report
laporan tahunan dan/atau laporan keuangan and/or financial statements to the OJK.
kepada OJK.
4. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan 4. Has a commitment to comply with laws and regulations;
perundang-undangan;
5. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang 5. Has knowledge and/or expertise in the fields required
yang dibutuhkan Emiten atau Perusahaan Publik; by the Issuer or Public Company;
6. Setiap anggota Dewan Komisaris harus memenuhi 6. Each member of the Board of Commissioners shall pass
persyaratan telah lulus penilaian kemampuan dan a fit and proper test in accordance with the provisions
kepatutan sesuai dengan ketentuan peraturan Otoritas of the Financial Services Authority regulations; and
Jasa Keuangan; dan
7. Mayoritas anggota Dewan Komisaris dilarang saling 7. The majority of members of the Board of Commissioners
memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat shall not have familial relationships up to the second
kedua dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan/ degree with their fellow members rs and/or members
atau anggota Direksi. of the Board of Directors.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris secara kolegial The collegial duties and responsibilities of the Board of
sesuai dengan ketentuan yang berlaku adalah sebagai Commissioners, in accordance with applicable regulations,
berikut: are as follows:
1. Melakukan tugas pengawasan dan pemberian nasihat 1. Carrying out supervisory duties and providing advice to
kepada Direksi; the Board of Directors;
2. Mengawasi Direksi dalam menjaga keseimbangan 2. Supervising the Board of Directors in maintaining a
kepentingan semua pihak; balance of interests of all parties;
3. Menyusun laporan kegiatan Dewan Komisaris yang 3. Preparing reports on the activities of the Board of
merupakan bagian dari laporan penerapan Tata Kelola Commissioners, which are part of the report on the
Perusahaan yang Baik; implementation of good corporate governance;
4. Memantau efektivitas penerapan tata kelola yang baik; 4. Monitoring the effectiveness of the implementation of
good governance;
5. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti 5. Ensuring that the Board of Directors has followed
temuan audit dan rekomendasi dari satuan kerja audit up on audit findings and recommendations from the
internal Perseroan, auditor eksternal, hasil pengawasan Company’s internal audit work unit, external auditors,
OJK dan/atau hasil pengawasan otoritas lain; OJK supervision results and/or other authority
supervision results;
6. Dalam kondisi tertentu, menyelenggarakan 6. Under certain conditions, holding Annual GMS and
RUPS tahunan dan RUPS lainnya sesuai dengan other GMS in accordance with its authority as regulated
kewenangannya sebagaimana diatur dalam peraturan by laws and regulations and the Articles of Association.
perundang-undangan dan Anggaran Dasar.
234 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 237
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
KOMPOSISI KEANGGOTAAN DEWAN KOMISARIS COMPOSITION OF MEMBERSHIP OF THE BOARD
OF COMMISSIONERS
Pada tahun 2025, komposisi Dewan Komisaris Perseroan In 2025, the composition of the Company’s Board of
telah mengalami perubahan, sehingga susunan Dewan Commissioners has changed, and given below is its new
Komisaris dengan kronologis sebagai berikut: composition:
Komposisi Dewan Komisaris Periode 1 Januari 2025 – 31 Januari 2025
Composition of the Board of Commissioners for the Period January 1, 2025 – January 31, 2025
Tanggal Lulus Uji
Kemampuan dan
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Masa Jabatan
Kepatutan dari OJK
Name Position Basis of Appointment Term of Office
Date of Passing the
OJK Fit and Proper Test
Moon Cheol Kang Komisaris Utama Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 18 Juli 2024 Juli 2024 - Januari 2025
President No. 131 tanggal 25 Juli 2024 July 18, 2024 (Periode Pertama)
Commissioner Deed of Statement of Shareholders' Resolution July 2024 - January 2025
No. 131 dated July 25, 2024 (First Term)
Nursalam Andi Komisaris Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 20 Mei 2015 Juli 2020- Juli 2025
Tabusalla Indepenen No. 93 tanggal 13 Juli 2020 May 20, 2015 (Periode Kedua)
Independent Deed of Statement of Shareholders' Resolution July 2020 - July 2025
Commissioner No. 93 dated July 13, 2020 (Second Term)
Komposisi Dewan Komisaris Periode 31 Januari 2025 – 31 Desember 2025
Composition of the Board of Commissioners for the Period 31 January 2025 – 31 December 2025
Tanggal Lulus Uji
Kemampuan dan
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Masa Jabatan
Kepatutan dari OJK
Name Position Basis of Appointment Term of Office
Date of Passing the
OJK Fit and Proper Test
Sang In Lee Komisaris Utama Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 20 Juni 2025 Juli 2025 - Juli 2028
President No. 54 tanggal 10 Juli 2025 June 20, 2025 July 2025 - July 2028
Commissioner Deed of Statement of Shareholders' Resolution
No. 54 dated July 10, 2025
Nursalam Andi Komisaris Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 20 Mei 2015 Juli 2020- Juli 2025
Tabusalla Independen No. 93 tanggal 13 Juli 2020 May 20, 2015 (Periode Kedua)
Independent Deed of Statement of Shareholders' Resolution July 2020 - July 2025
Commissioner No. 93 dated July 13, 2020 (Second Term)
Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham Juli 2025 - Juli 2028
No. 13 tanggal 3 Juli 2025 (Periode Ketiga)
Deed of Statement of Shareholders’ Resolution July 2025 - July 2028
No. 13 dated July 3, 2025 (Third Term)
Je Ui Jung Komisaris Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 14 Mei 2025 Mei 2025 - Mei 2028
Commissioner No. 101 tanggal 20 Mei 2025 May 14, 2025 (Periode Pertama)
Deed of Statement of Shareholders' Resolution May 2025 - May 2025
No. 101 dated May 20, 2025 (First Term)
Profil lengkap dari setiap anggota Dewan Komisaris The complete profile of each member of the Company’s
Perseroan telah dijelaskan secara rinci dalam Bab Profil Board of Commissioners is available in detail in the
Perusahaan, Sub Bab Profil Dewan Komisaris. Company Profile Chapter, Sub-Chapter Profile of the Board
of Commissioners.
PT KB Finansia Multi Finance 235
Laporan Tahunan 2025
Page 238
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN ASSESSMENT OF THE BOARD OF
DEWAN KOMISARIS COMMISSIONERS’ FIT AND PROPER
Sesuai dengan POJK No. 27/POJK.03/2016 Tahun 2016 In accordance with OJK Regulation No. 27/POJK.03/2016
tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi concerning the Fit and Proper Test for Key Parties of
Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan, mengamanatkan Financial Services Institutions, each key party in the
bahwa setiap pihak utama Perseroan diwajibkan untuk Company is required to undergo a fit and proper test. By
melaksanakan uji kepatutan dan kelayakan. Pada tahun 2025, all incumbent members of the Company’s Board of
2025, seluruh anggota Dewan Komisaris Perseroan yang Commissioners will have passed the Fit and Proper Test by
menjabat telah dinyatakan lulus Uji Kemampuan dan the OJK.
Kepatutan oleh OJK.
PEMBIDANGAN TUGAS PENGAWASAN DEWAN DIVISION OF SUPERVISORY DUTIES OF THE
KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS
Dewan Komisaris memiliki tanggung jawab secara kolegial The Board of Commissioners has both collective and
dan individu yang harus dijalankan sesuai dengan bidang individual responsibilities that must be carried out in
masing-masing. Pembagian tugas ini dimaksudkan agar accordance with their respective areas of responsibility.
setiap anggota Dewan Komisaris dapat melaksanakan This division of duties is intended to ensure that each
pengawasan secara optimal di bidangnya masing-masing. member of the Board of Commissioners can optimally
Berikut merupakan rincian pembidangan tugas dan carry out oversight in their respective areas. The following
tanggung jawab Dewan Komisaris Perseroan: is a breakdown of the duties and responsibilities of the
Company’s Board of Commissioners:
Nama Jabatan
Bidang Tugas Field of Duties
Name Position
Sang In Lee Komisaris Utama Melakukan pengawasan terhadap kebijakan Conduct supervision of the Company’s
President pengelolaan Perseroan dan jalannya pengelolaan management policies and the implementation
Commissioner Perseroan oleh Direksi sesuai dengan Anggaran of the Company’s management by the Board
Dasar, memberikan nasihat kepada Direksi, of Directors in accordance with the articles
melakukan pengawasan terhadap implementasi of association, provide advice to the Board of
Tata Kelola Perusahaan yang Baik di lingkungan Directors, supervise the implementation of good
Perseroan, memastikan kepatuhan Perseroan corporate governance within the Company,
terhadap peraturan-peraturan yang berlaku dan ensure the Company’s compliance with applicable
memastikan terciptanya sinergi antara Perseroan regulations and ensure the creation of synergy
dengan Pemegang Saham Pengendali dalam between the Company and the Controlling
mencapai visi dan misi Perseroan. Shareholders in achieving the Company’s vision
and mission.
Nursalam Andi Komisaris Melakukan pengawasan terhadap pengelolaan Conduct supervision of the Company’s
Tabusalla Independen Perseroan oleh Direksi dan manajemen dengan management by the Board of Directors and
Independent prinsip tata kelola yang baik dan transparan, serta management with the principles of good
Commissioner melindungi kepentingan pemegang saham serta governance and transparency, as well as
melakukan pengawasan terhadap Komite-Komite protecting the interests of shareholders and
di bawah Dewan Komisaris, melakukan evaluasi supervising the Committees under the Board of
terhadap kinerja komite pada setiap akhir tahun Commissioners, evaluating the performance of
buku, dan memastikan kepatuhan Perseroan committees at the end of each financial year,
terhadap peraturan-peraturan yang berlaku. and ensuring the Company’s compliance with
applicable regulations.
Je Ui Jung Komisaris Melakukan pengawasan atas kebijakan dan Conducting supervision over the policies and
Commissioner pengelolaan Perseroan oleh Direksi sesuai management of the Company by the Board of
Anggaran Dasar, memberikan nasihat kepada Directors in accordance with the Articles of
Direksi, serta mendukung pelaksanaan tugas Association, providing advice to the Board of
Komite guna memastikan pengelolaan Perseroan Directors, and supporting the implementation
berjalan sesuai peraturan perundang-undangan of the Committee’s duties to ensure that
dan prinsip GCG, dengan kewenangan untuk the Company’s management is carried out
mengakses informasi yang diperlukan, meminta in accordance with laws and regulations and
klarifikasi, memberikan rekomendasi, dan GCG principles, with the authority to access
mengambil keputusan sesuai mekanisme yang necessary information, request clarification,
berlaku. provide recommendations, and make decisions in
accordance with applicable mechanisms.
236 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 239
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
KEBIJAKAN RANGKAP JABATAN DEWAN BOARD OF COMMISSIONERS’ CONCURRENT
KOMISARIS POSITION POLICY
Dengan tetap memperhatikan ketentuan rangkap In accordance with the applicable provisions on concurrent
jabatan yang berlaku, anggota Dewan Komisaris tidak positions, members of the Board of Commissioners are
diperkenankan merangkap jabatan sebagai anggota Dewan not permitted to hold concurrent positions as members
Komisaris pada 2 (dua) perusahaan pembiayaan lainnya. of the Board of Commissioners in 2 (two) other financing
Namun tidak termasuk rangkap jabatan pada: companies. However, this does not include concurrent
positions in:
a. Anggota Dewan Komisaris non-independen a. Non-independent members of the Board of
menjalankan tugas fungsional dari pemegang saham Commissioners carry out functional duties for the
Perseroan yang berbentuk badan hukum pada Company’s shareholders in the form of legal entities in
kelompok usahanya; dan/ atau their business groups; and/or
b. Anggota Dewan Komisaris menduduki jabatan pada b. Members of the Board of Commissioners hold
organisasi atau lembaga nirlaba. Sepanjang yang positions in non-profit organizations or institutions.
bersangkutan tidak mengabaikan pelaksanaan tugas As long as the person concerned does not neglect
dan tanggung jawab sebagai anggota Dewan Komisaris. the implementation of duties and responsibilities as a
member of the Board of Commissioners.
c. Anggota BOC merupakan pengurus asosiasi yang c. BOC members are association administrators who do
menjalankan tugas fungsional asosiasi menjadi anggota the association’s functional duties and serve as BOC
BOC pada anak perusahaan yang dikendalikan oleh members in subsidiaries controlled by the association.
asosiasi.
d. Anggota BOC merupakan pengurus asosiasi yang d. BOC members are association administrators who serve
menjalankan tugas fungsional menjadi dewan komisaris as commissioners in institutions appointed by the OJK.
pada lembaga berdasarkan penunjukan OJK.
Berikut merupakan informasi rinci terkait rangkap jabatan The following is detailed information regarding the
Dewan Komisaris Perseroan per 31 Desember 2025: concurrent positions of the Company’s Board of
Commissioners as of December 31, 2025:
Nama Jabatan Rangkap Jabatan di Perseroan Jabatan pada Perusahaan (Instansi) Lain
Name Position Concurrent Positions in the Company Position in Other Companies (Institutions)
Sang In Lee Komisaris • Anggota Komite Pemantau Risiko Perseroan General Manager Grup Bisnis Global KB Kookmin Card
Utama (2025 - saat ini); dan Co., Ltd (2024 - saat ini)
President • Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi General Manager of KB Kookmin Card Co., Ltd Global
Commissioner Perseroan (2025 - saat ini) Business Group (2024 - present)
• Member of the Company's Risk Oversight
Committee (2025 – present); and
• Member of the Company's Nomination and
Remuneration Committee (2025 - present)
Nursalam Andi Komisaris • Ketua Komite Audit Perseroan (2021 - saat ini); • Direktur PT Multi Berkat Energi (2018 - saat ini);
Tabusalla Independen • Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan dan
Independent (2021 - saat ini); dan • Direktur PT Massada Komunikasi (2003 - saat ini).
Commissioner • Ketua Komite Pemantau Risiko Perseroan • Director of PT Multi Berkat Energi (2018 - present);
(2021 - saat ini). • and- Director of PT Massada Komunikasi (2003 -
• Chairman of the Company's Audit Committee present).
(2021 - present);-
• Chairman of the Company's Nomination and
Remuneration Committee (2021 - present); and
• Chairman of the Company's Risk Oversight
Committee (2021 - present).
Je Ui Jung Komisaris - • Komisaris - PT Sunindo Kookmin Best Finance
Commissioner (2022 - sekarang).
• Direktur - PT Sinergi Sukses Indonesia (2019 -
sekarang)
• Direktur - PT Lebih Bagus Eng (2018 - sekarang)
• Commissioner - PT Sunindo Kookmin Best Finance
(2022 - present)
• Director - PT Sinergi Sukses Indonesia (2019 -
present)
• Director - PT Lebih Bagus Eng (2018 - present)
PT KB Finansia Multi Finance 237
Laporan Tahunan 2025
Page 240
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
PENGELOLAAN BENTURAN KEPENTINGAN CONFLICT OF INTEREST MANAGEMENT
Dewan Komisaris Perseroan menegaskan komitmen untuk The Company’s Board of Commissioners affirms its
mencegah benturan kepentingan (Conflict of Interest) commitment to preventing conflicts of interest as part of
sebagai bagian dari penerapan GCG. Pengelolaan benturan its GCG implementation. Conflict of interest management
kepentingan diatur dalam Kebijakan Internal Perseroan is regulated in the Company’s Internal Policy and complies
dan mengacu pada peraturan perundang-undangan yang with applicable laws and regulations. Pursuant to Article 27
berlaku. Sesuai Pasal 27 Pedoman Dewan Komisaris, of the Board of Commissioners Guidelines, members of the
anggota Dewan Komisaris dilarang untuk: Board of Commissioners are prohibited from:
1. Melakukan transaksi yang mempunyai benturan 1. Conduct transactions that have a conflict of interest
kepentingan dengan kegiatan Perseroan; with the Company’s activities;
2. Memanfaatkan jabatannya pada Perseroan untuk 2. Take advantage of their position in the Company for
kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain personal, family, and/or other party interests that may
yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan harm or reduce the Company’s profits;
Perseroan;
3. Mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi 3. Take and/or receive personal benefits either directly or
baik secara langsung maupun tidak langsung dari indirectly from the Company’s activities, other than the
kegiatan Perseroan, selain remunerasi dan fasilitas yang remuneration and facilities determined based on the
ditetapkan berdasarkan keputusan RUPS; dan GMS decision; and
4. Mencampuri kegiatan operasional Perseroan yang 4. Interfere in the Company’s operational activities, which
menjadi tanggung jawab Direksi, kecuali diatur lain are the responsibility of the Board of Directors, unless
dalam Anggaran Dasar. otherwise stipulated in the Articles of Association.
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat anggota Dewan Throughout 2025, no member of the Board of Commissioners
Komisaris yang terlibat dalam situasi atau transaksi was involved in any situation or transaction that contained
yang mengandung atau berpotensi memiliki benturan or had the potential to contain a conflict of interest. The
kepentingan. Pelaksanaan kebijakan ini dipantau secara implementation of this policy is regularly monitored to
berkala untuk memastikan keputusan Dewan Komisaris ensure that the Board of Commissioners’ decisions remain
tetap independen, transparan, dan akuntabel. independent, transparent, and accountable.
TRANSPARANSI KEPEMILIKAN SAHAM DEWAN TRANSPARENCY OF BOARD OF COMMISSIONERS
KOMISARIS SHARE OWNERSHIP
Setiap anggota Dewan Komisaris Perseroan diwajibkan Each member of the Company’s Board of Commissioners is
untuk mengungkapkan kepemilikan saham sebesar 5% required to disclose share ownership of 5% or more, both
atau lebih, baik di Perseroan maupun di perusahaan lain, in the Company and in other companies, both domestic and
baik di dalam maupun luar negeri. Informasi tersebut telah international. This information is routinely reported in the
dilaporkan secara rutin dalam Laporan Tata Kelola Perseroan Corporate Governance Report submitted annually to the
yang disampaikan setiap tahun kepada OJK. Pengungkapan Financial Services Authority (OJK). This disclosure aligns
ini sejalan dengan ketentuan Pasal 66 Pedoman Dewan with Article 66 of the Board of Commissioners Guidelines
Komisaris serta regulasi POJK 48/2024 guna menjamin and POJK 48/2024 to ensure transparency, accountability,
transparansi, akuntabilitas, dan kepatuhan anggota Dewan and compliance of Board of Commissioners members with
Komisaris terhadap prinsip-prinsip GCG. GCG principles.
INDEPENDENSI DEWAN KOMISARIS INDEPENDENCE OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Dewan Komisaris Perseroan menjalankan fungsi pengawasan The Company’s Board of Commissioners carries out its
secara independen, bebas dari benturan kepentingan, dan supervisory function independently, free from conflicts of
berpegang pada prinsip GCG. Seluruh anggota Dewan interest, and adheres to GCG principles. All members of
Komisaris telah memenuhi kriteria independensi sesuai the Board of Commissioners have met the independence
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, criteria as required by applicable laws and regulations,
sehingga mampu menjalankan fungsi pengawasan secara enabling them to carry out their supervisory function
objektif dan akuntabel. objectively and accountably.
238 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 241
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
RAPAT DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS MEETING
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Dewan Komisaris Perseroan wajib mengadakan rapat The Company’s Board of Commissioners is required to
sekurang-kurangnya 1 (satu) kali setiap 2 (dua) bulan, hold meetings at least once every two months, or at any
atau sewaktu-waktu apabila dianggap perlu oleh Dewan time deemed necessary by the Board of Commissioners
Komisaris maupun atas permintaan satu atau lebih or at the request of one or more shareholders. This policy
pemegang saham. Kebijakan ini diatur dalam Pedoman is stipulated in the Company’s Board of Commissioners
Dewan Komisaris Perseroan dan selaras dengan ketentuan Guidelines and aligns with the provisions of POJK 33/2014.
POJK 33/2014.
Rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh Komisaris Utama, Board of Commissioners meetings are chaired by the
yang tidak memiliki hak suara untuk menentukan keputusan President Commissioner, who does not have voting rights to
rapat. Apabila Komisaris Utama berhalangan hadir, rapat determine meeting decisions. If the President Commissioner
dapat dipimpin oleh Komisaris Pemegang Saham Mayoritas is unable to attend, the meeting may be chaired by the
yang ditunjuk oleh KB Kookmin Card Corp. atau oleh Commissioner, the Majority Shareholder, appointed by KB
anggota Dewan Komisaris lain yang hadir, sesuai ketentuan Kookmin Card Corp., or by another member of the Board of
Anggaran Dasar Perseroan. Commissioners present, in accordance with the Company’s
Articles of Association.
Selain itu, Dewan Komisaris dapat mengambil keputusan Furthermore, the Board of Commissioners may make valid
sah tanpa mengadakan rapat formal, dengan syarat seluruh decisions without holding a formal meeting, provided that
anggota Dewan Komisaris telah diberitahu secara tertulis all members of the Board of Commissioners have been
dan memberikan persetujuan tertulis terhadap usul yang notified in writing and have given their written approval
diajukan. Keputusan yang diambil melalui mekanisme ini to the proposal. Decisions made through this mechanism
memiliki kekuatan hukum yang sama dengan keputusan have the same legal force as decisions made at a Board of
yang diambil dalam rapat Dewan Komisaris. Commissioners meeting.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Level of Attendance
Selama tahun 2025, rapat Dewan Komisaris telah diadakan During 2025, the Board of Commissioners held six meetings.
sebanyak 6 (enam) kali. Informasi terkait frekuensi rapat dan Detailed information regarding meeting frequency and
tingkat kehadiran secara rinci dijelaskan pada tabel berikut: attendance levels is presented in the following table:
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position Number of Meetings Number of Attendance Attendance Percentage
Moon Cheol Kang1) Komisaris Utama - - -
President Commissioner
Sang In Lee2) Komisaris Utama 3 3 100%
President Commissioner
Nursalam Andi Tabusalla Komisaris Independen 6 6 100%
Independent Commissioner
Je Ui Jung3) Komisaris 4 4 100%
Commissioner
1)
Tidak lagi menjabat sebagai Komisaris Utama efektif per tanggal 31 Januari 2025;
2)
Efektif menjabat sebagai Komisaris Utama per tanggal 20 Juni 2025;
3)
Efektif menjabat sebagai Komisaris per tanggal 14 Mei 2025.
1)
No longer serves as President Commissioner effective as of January 31, 2025;
2)
Effective as President Commissioner as of June 20, 2025;
3)
Effective as Commissioner as of May 14, 2025.
PT KB Finansia Multi Finance 239
Laporan Tahunan 2025
Page 242
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Agenda Rapat Meeting Agenda
Rapat Dewan Komisaris yang diselenggarakan pada tahun The Board of Commissioners meeting held in 2025 discussed
2025 membahas agenda sebagai berikut: the following agenda:
Tanggal
No. Agenda Rapat Meeting Agenda
Date
1. 30 Januari 2025 • Kegiatan Edukasi Literasi Keuangan dan Inklusi • Financial Literacy and Financial Inclusion Education
January 30, 2025 Keuangan Tahun 2024; dan Activities for 2024; and
• Rencana Kegiatan Edukasi Literasi Keuangan dan • Financial Literacy and Financial Inclusion Education
Inklusi Keuangan Tahun 2025 Activity Plan for 2025
2. 25 Maret 2025 Update Proses Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Update on the Fit and Proper Test Process for Mr. Sang
March 25, 2025 Proper Test) Bapak Sang In Lee dan Bapak Je Ui Jung In Lee and Mr. Je Ui Jung
3. 30 Mei 2025 Peninjauan Hasil KPI Manajemen Tahun 2024 dan Review of 2024 Management KPI Results and
May 30, 2025 Penetapan KPI Manajemen Tahun 2025 Determination of 2025 Management KPIs
4. 30 Juli 2025 Peninjauan Kinerja Kuartal II Second Quarter Performance Review
July 30, 2025
5. 26 September 2025 • Amandemen Peraturan Dewan Komisaris • Amendments to the Board of Commissioners
September 26, 2025 Regulations
• Amandemen Peraturan Komite di bawah Dewan • Amendments to the Regulations of the Committees
Komisaris dan Penetapan Keputusan Dewan under the Board of Commissioners and the
Komisaris tentang Kebijakan Penyaluran Pembiayaan; Stipulation of the Board of Commissioners’ Decisions
dan on Financing Distribution Policies; and
• Update atas Implementasi Anti Pencucian Uang, • Updates on the Implementation of Anti-Money
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Proliferasi Laundering, Counter-Terrorism Financing, and
Senjata Pemusnah Massal (APU, PPT & PPPSPM) Weapons of Mass Destruction Proliferation (AML,
CFT & PPPSPM)
6. 27 November 2025 Realisasi Kegiatan Literasi dan Inklusi Keuangan KB FMF Realization of Financial Literacy and Inclusion Activities
November 27, 2025 Tahun 2025 serta Rencana Kegiatan Inklusi Keuangan of KB FMF in 2025 and Financial Inclusion Activity Plan
Tahun 2026 in 2026
RAPAT GABUNGAN DEWAN KOMISARIS DAN JOINT MEETING OF THE BOARD OF
DIREKSI COMMISSIONERS AND DIRECTORS
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Dewan Komisaris Perseroan wajib menyelenggarakan rapat The Company’s Board of Commissioners is required to
gabungan bersama Direksi minimal 1 (satu) kali setiap 3 hold a joint meeting with the Board of Directors at least
(tiga) bulan. Rapat gabungan ini bertujuan untuk membahas once every 3 (three) months. This joint meeting aims to
kinerja Perseroan, isu-isu strategis, serta pengambilan discuss the Company’s performance, strategic issues, and
keputusan penting yang mendukung keberlanjutan dan make important decisions that support the sustainability
pencapaian tujuan strategis Perseroan. Kegiatan ini juga and achievement of the Company’s strategic objectives.
menjadi sarana koordinasi dan sinergi antara Dewan This activity also serves as a means of coordination and
Komisaris dan Direksi, guna memastikan pengawasan synergy between the Board of Commissioners and the
yang efektif serta pengambilan keputusan yang akuntabel. Board of Directors, to ensure effective supervision and
Kebijakan rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi accountable decision-making. The policy for joint meetings
tercantum dalam Pasal 50 dan 62 Pedoman Dewan Komisaris of the Board of Commissioners and the Board of Directors
Perseroan, serta selaras dengan ketentuan Anggaran Dasar is stated in Articles 50 and 62 of the Company’s Board of
Perseroan, POJK 33/2014 dan regulasi terkait perusahaan Commissioners Guidelines, and is in accordance with the
pembiayaan. provisions of the Company’s Articles of Association, POJK
33/2014 and regulations related to financing companies.
240 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 243
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Level of Attendance
Selama tahun 2025, Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan During 2025, 4 (four) Joint Meetings of the Board of
Direksi telah diadakan sebanyak 4 (empat) kali yang dihadiri Commissioners and Board of Directors were held, attended
oleh anggota Dewan Komisaris dan Direksi. Informasi terkait by members of the Board of Commissioners and Board of
frekuensi rapat dan tingkat kehadiran secara rinci dijelaskan Directors. Detailed information regarding meeting frequency
pada tabel berikut: and attendance levels is presented in the following table:
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position Number of Meetings Number of Attendance Attendance Percentage
Moon Cheol Kang1) Komisaris Utama - - -
President Commissioner
Sang In Lee2) Komisaris Utama 2 2 100%
President Commissioner
Nursalam Andi Tabusalla Komisaris Independen 4 4 100%
Independent Commissioner
Je Ui Jung3) Komisaris 2 2 100%
Commissioner
Yap Tjay Hing4) Direktur Utama 2 2 100%
President Director
Peter Halim5) Direktur Utama 4 4 100%
President Director
Kisup Wi Wakil Direktur Utama 4 4 100%
Vice President Director
Martina Hariyanto Direktur Sumber Daya 4 4 100%
Mansia & General Affairs
Human Resources & General
Affairs Director
Hery Susanto Dermawan Direktur 4 4 100%
Director
Choi, Ho Jung Direktur 4 4 100%
Director
Kyeongho Min Direktur 4 4 100%
Director
1)
Tidak lagi menjabat sebagai Komisaris Utama efektif per tanggal 31 Januari 2025;
2)
Efektif menjabat sebagai Komisaris Utama per tanggal 20 Juni 2025;
3)
Efektif menjabat sebagai Komisaris per tanggal 14 Mei 2025;
4)
Tidak lagi menjabat sebagai Direktur Utama efektif per tanggal 3 Juli 2025;
5)
Efektif menjabat sebagai Direktur Utama per tanggal 11 September 2025, sebelumnya beliau merupakan Direktur Perseroan.
1)
No longer serves as President Commissioner effective as of January 31, 2025;
2)
Effective as President Commissioner as of June 20, 2025;
3)
Effective as Commissioner as of May 14, 2025;
4)
No longer serves as President Director effective as of July 3, 2025;
5)
Effective as President Director as of September 11, 2025, previously served as Director of the Company.
Agenda Rapat Meeting Agenda
Rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi yang The joint meeting of the Board of Commissioners and
diselenggarakan pada tahun 2025 membahas topik agenda Directors held in 2025 discussed the following agenda
sebagai berikut: topics:
Tanggal
No. Agenda Rapat Meeting Agenda
Date
1. 30 Januari 2025 Kinerja Perseroan Q4 Tahun 2024 Q4 2024 Company Performance
January 30, 2025
2. 30 April 2025 Kinerja Perseroan Q1 Tahun 2025 Q1 2025 Company Performance
April 30, 2025
3. 30 Juli 2025 Kinerja Keuangan Semester I 2025 dan Prioritas Utama Financial Performance for Semester I 2025 and Key
July 30, 2025 Semester II 2025 Priorities for Semester II 2025
4. 30 Oktober 2025 Kinerja Perseroan Q3 Tahun 2025 Q3 2025 Company Performance
October 30, 2025
PT KB Finansia Multi Finance 241
Laporan Tahunan 2025
Page 244
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
PROGRAM PENDIDIKAN DAN/ATAU PELATIHAN 2025 BOARD OF COMMISSIONERS EDUCATION
DEWAN KOMISARIS TAHUN 2025 AND/OR TRAINING PROGRAM
Kebijakan Program Pendidikan dan/atau Board of Commissioners Education and/or
Pelatihan Dewan Komisaris Training Program Policy
Dewan Komisaris Perseroan diwajibkan untuk secara The Company’s Board of Commissioners is required to
berkesinambungan meningkatkan kompetensinya melalui continuously improve its competency through education
program pendidikan dan pelatihan, sebagaimana diatur and training programs, as stipulated in Article 39 of the
dalam Pasal 39 Pedoman Dewan Komisaris. Untuk Board of Commissioners Guidelines. To support this,
mendukung hal ini, Perseroan menetapkan kebijakan yang the Company has established a policy that provides
memberikan kesempatan kepada anggota Dewan Komisaris opportunities for members of the Board of Commissioners to
untuk mengikuti program pelatihan yang relevan dengan participate in training programs relevant to their duties and
tugas dan tanggung jawabnya. Selain itu, Perseroan juga responsibilities. Furthermore, the Company also provides
menyediakan akses bagi seluruh anggota Dewan Komisaris access for all members of the Board of Commissioners to
untuk mengembangkan kompetensi dan berbagi wawasan develop their competencies and share insights through
melalui berbagai media, termasuk forum diskusi, seminar, various media, including discussion forums, seminars,
webinar, serta kegiatan pengembangan profesional lainnya, webinars, and other professional development activities, to
guna memastikan pengawasan dan pengambilan keputusan ensure effective and accountable oversight and decision-
yang efektif dan akuntabel. making.
Pelaksanaan Program Pendidikan dan/atau Implementation of the 2025 Board of
Pelatihan Dewan Komisaris Tahun 2025 Commissioners Education and/or Training
Program
Sepanjang tahun 2025, Dewan Komisaris Perseroan aktif Throughout 2025, the Company’s Board of Commissioners
melaksanakan program pendidikan dan pelatihan untuk actively implemented education and training programs
meningkatkan kompetensi dan pengetahuan yang relevan to enhance competency and knowledge relevant to its
dengan tugas dan tanggung jawab pengawasan. Kegiatan supervisory duties and responsibilities. These activities are
ini merupakan bagian dari komitmen berkesinambungan part of the Company’s ongoing commitment to supporting
Perseroan dalam mendukung pengembangan kapasitas the capacity development of Board of Commissioners
anggota Dewan Komisaris, serta memastikan pengawasan members, ensuring effective oversight, and strengthening
yang efektif, dan memperkuat penerapan prinsip GCG. the implementation of GCG principles.
Berikut adalah daftar kegiatan pendidikan dan pelatihan The following is a list of education and training programs
yang diikuti oleh anggota Dewan Komisaris pada tahun attended by Board of Commissioners members in 2025:
2025:
Nama dan Jabatan Materi Pelatihan Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
Name and Position Training Materials Organizer Date of Implementation
Nursalam Andi Tabusalla Seminar Nasional Arah kebijakan OJK Tahun 2025 dan Asosiasi Perusahaan 4 Februari 2025, bertempat
Komisaris Independen Strategi Pertumbuhan Ekonomi Pemerintah Baru Pembiayaan Indonesia di The Raffles Hotel, Jakarta
Independent Commissioner National Seminar on OJK Policy Direction for 2025 and Association of Indonesian Selatan
the New Government's Economic Growth Strategy Finance Companies February 4, 2025, at The
Raffles Hotel, South Jakarta
PROGRAM ORIENTASI BAGI DEWAN KOMISARIS ORIENTATION PROGRAM FOR THE NEW BOARD
BARU TAHUN 2025 OF COMMISSIONERS IN 2025
Perseroan belum memiliki kebijakan tertulis khusus The Company does not yet have a specific written policy
mengenai program orientasi, namun setiap anggota Dewan regarding an orientation program, but each newly
Komisaris yang baru diangkat tetap mengikuti program appointed member of the Board of Commissioners still
orientasi yang komprehensif. Program ini bertujuan undergoes a comprehensive orientation program. This
memberikan pemahaman menyeluruh mengenai Perseroan, program aims to provide a comprehensive understanding
melalui pertemuan dan diskusi dengan Direksi serta anggota of the Company through meetings and discussions with
Dewan Komisaris lain di Kantor Pusat, serta pengenalan the Board of Directors and other members of the Board of
operasional melalui kunjungan ke kantor cabang. Commissioners at the Head Office, as well as an operational
introduction through visits to branch offices.
242 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 245
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Beberapa sesi orientasi juga dilengkapi dengan pemaparan Several orientation sessions also include presentations from
dari unit kerja atau Departemen terkait, sehingga relevant work units or departments, so that new members
anggota baru memperoleh wawasan yang memadai untuk gain sufficient insight to make independent, transparent,
mengambil keputusan yang independen, transparan, dan and accountable decisions, in line with GCG principles and
akuntabel, sejalan dengan prinsip GCG dan ketentuan POJK the POJK provisions regarding the management of the
terkait pengelolaan Dewan Komisaris Board of Commissioners.
Pada tahun 2025, Perseroan menyelenggarakan program In 2025, the Company held a special orientation program
orientasi khusus bagi anggota Dewan Komisaris yang baru for newly joined members of the Board of Commissioners,
bergabung, yaitu Bapak Sang In Lee sebagai Komisaris namely Mr. Sang In Lee as President Commissioner and Mr.
Utama dan Bapak Je Ui Jung sebagai Komisaris. Program Je Ui Jung as Commissioner. This program, implemented
ini dilaksanakan pada tahun 2025 dan dirancang untuk in 2025, was designed to provide a comprehensive
memberikan pemahaman komprehensif mengenai understanding of the Company, including its organizational
Perseroan, termasuk struktur organisasi, operasional, dan structure, operations, and governance policies. Materials
kebijakan tata kelola. Materi yang diberikan selama program provided during the orientation program included:
orientasi mencakup:
1. Pemahaman menyeluruh mengenai Visi, Misi, Tata Nilai, 1. A comprehensive understanding of the Company’s
dan Strategi Perseroan; Vision, Mission, Values, and Strategy;
2. Kunjungan langsung (on site) ke Kantor Pusat dan 2. On-site visits to the Head Office and Branch Offices to
Kantor Cabang untuk bertatap muka dan berinteraksi meet and interact with the Company’s management;
dengan jajaran manajemen Perseroan;
3. Studi mendalam tentang tujuan, sifat, lingkup kegiatan, 3. An in-depth study of the Company’s objectives,
kinerja keuangan dan operasional, strategi, rencana nature, scope of activities, financial and operational
usaha jangka pendek dan panjang, posisi di pasar, performance, strategy, short- and long-term business
risiko, serta isu strategis lainnya yang relevan; plans, market position, risks, and other relevant
strategic issues;
4. Kajian dokumen penting Perseroan, termasuk Anggaran 4. A review of the Company’s key documents, including
Dasar, Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan the Articles of Association, the Company’s Work Plan
(RKAP), pedoman tata tertib Dewan Komisaris, laporan and Budget (RKAP), the Board of Commissioners’ code
keuangan, serta regulasi yang berkaitan dengan proses of conduct, financial reports, and regulations relating
bisnis Perseroan; dan to the Company’s business processes; and
5. Pemahaman mengenai kewenangan yang diberikan 5. Understanding the authority granted to internal and
kepada audit internal dan eksternal, sistem serta external audits, internal control systems and policies,
kebijakan pengendalian internal, termasuk peran including the role of the audit committee.
komite audit.
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS DEWAN REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF THE
KOMISARIS TAHUN 2025 DUTIES OF THE BOARD OF COMMISSIONERS IN
2025
Sepanjang tahun 2025, Dewan Komisaris Perseroan Throughout 2025, the Company’s Board of Commissioners
telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya untuk carried out its duties and responsibilities to ensure
memastikan penerapan prinsip GCG di seluruh kegiatan the implementation of GCG principles across all of
usaha Perseroan pada seluruh tingkatan organisasi. Dewan the Company’s business activities at all levels of the
Komisaris berperan aktif dalam pelaksanaan rapat dan organization. The Board of Commissioners played an active
penelaahan laporan rutin sepanjang tahun, serta melakukan role in holding routine meetings and reviewing reports
pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung throughout the year, and oversaw the implementation
jawab Direksi secara berkala maupun sewaktu-waktu. Selain of the Board of Directors’ duties and responsibilities
itu, Dewan Komisaris memberikan arahan dan rekomendasi periodically and intermittently. Furthermore, the Board of
kepada Direksi, termasuk melalui rapat gabungan Dewan Commissioners provided direction and recommendations to
Komisaris dan Direksi, guna mendukung pencapaian tujuan the Board of Directors, including through joint meetings of
strategis Perseroan secara efektif dan berkelanjutan. the Board of Commissioners and the Board of Directors, to
support the effective and sustainable achievement of the
Company’s strategic objectives.
PT KB Finansia Multi Finance 243
Laporan Tahunan 2025
Page 246
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Informasi lebih komprehensif mengenai pelaksanaan fungsi More comprehensive information regarding the
pengawasan Dewan Komisaris dijabarkan secara rinci implementation of the Board of Commissioners’ supervisory
dalam Bab Laporan Manajemen, Sub Bab Laporan Dewan function is detailed in the Management Report chapter,
Komisaris pada Laporan Tahunan ini. Sub-Chapter “Board of Commissioners’ Report” of this
Annual Report.
PENILAIAN TERHADAP KINERJA KOMITE- ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE
KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS OF COMMITTEES UNDER THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Prosedur dan Kriteria Penilaian Kinerja Performance Assessment Procedures and
Criteria
Penilaian kinerja terhadap komite pendukung Dewan The performance assessment of the Board of Commissioners’
Komisaris, meliputi Komite Audit, Komite Nominasi dan supporting committees, including the Audit Committee, the
Remunerasi, serta Komite Pemantau Risiko mengacu Nomination and Remuneration Committee, and the Risk
pada kriteria Key Performance Indicators (KPI) yang telah Oversight Committee, refers to Key Performance Indicators
disepakati bersama pada awal tahun dan dirancang untuk (KPIs) criteria mutually agreed upon at the beginning of the
mencerminkan efektivitas, efisiensi, dan kontribusi setiap year and designed to reflect the effectiveness, efficiency,
komite dalam mendukung tugas pengawasan Dewan and contribution of each committee in supporting the
Komisaris. Kriteria penilaian masing-masing komite Board of Commissioners’ oversight duties. The assessment
meliputi, antara lain: criteria for each committee include, among other things:
1. Tingkat pemenuhan agenda kerja dan rencana kerja 1. The level of fulfillment of the committee’s work agenda
tahunan komite; and annual work plan;
2. Kualitas analisis, rekomendasi, dan laporan yang 2. The quality of analysis, recommendations, and reports
disampaikan kepada Dewan Komisaris; submitted to the Board of Commissioners;
3. Kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan 3. Compliance with laws and regulations and the Board of
dan Pedoman Dewan Komisaris; Commissioners’ Guidelines;
4. Tingkat partisipasi dan kontribusi setiap anggota dalam 4. The level of participation and contribution of each
rapat dan diskusi komite; member in committee meetings and discussions;
5. Penerapan prinsip transparansi, independensi, dan 5. The application of the principles of transparency,
akuntabilitas dalam setiap kegiatan komite. independence, and accountability in all committee
activities.
Hasil penilaian tersebut selanjutnya menjadi dasar bagi The results of these assessments then serve as the
Dewan Komisaris untuk mengevaluasi efektivitas komite basis for the Board of Commissioners to evaluate the
dan memberikan arahan atau perbaikan yang diperlukan, effectiveness of the committees and provide necessary
sekaligus mendukung pengambilan keputusan yang tepat direction or improvements, while supporting appropriate
dan berkelanjutan. and sustainable decision-making.
Hasil Penilaian Kinerja Komite-Komite Results of the Performance Assessment of
Pendukung Dewan Komisaris Tahun 2025 the Board of Commissioners’ Supporting
Committees in 2025
Komite Audit Audit Committee
Sepanjang tahun 2025, Dewan Komisaris menilai bahwa Throughout 2025, the Board of Commissioners assessed
Komite Audit telah mendukung pelaksanaan tugas that the Audit Committee optimally supported the
pengawasan Dewan Komisaris secara optimal, khususnya implementation of its supervisory duties, particularly
terkait pengawasan laporan keuangan, efektivitas sistem regarding the oversight of financial statements, the
pengendalian internal, serta kepatuhan Perseroan terhadap effectiveness of the internal control system, and the
ketentuan regulator. Melalui pelaksanaan serangkaian Company’s compliance with regulatory requirements.
rapat, penelaahan dokumen, dan diskusi mendalam dengan Through a series of meetings, document reviews, and in-
Divisi Audit Internal serta auditor eksternal, Komite Audit depth discussions with the Internal Audit Division and
dinilai telah memberikan rekomendasi strategis untuk external auditors, the Audit Committee was assessed as
peningkatan proses audit dan penguatan kontrol internal. having provided strategic recommendations for improving
the audit process and strengthening internal controls.
244 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 247
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Committee
Dewan Komisaris menilai Komite Nominasi dan Remunerasi The Board of Commissioners assessed that the Nomination
telah menjalankan fungsinya secara tepat dan terukur and Remuneration Committee performed its functions
sepanjang 2025. Komite ini memastikan kebijakan nominasi, appropriately and measurably throughout 2025. This
suksesi, dan remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris committee ensured that the nomination and remuneration
dan Direksi tetap selaras dengan strategi bisnis, prinsip policies for members of the Board of Commissioners and
GCG, serta dinamika pasar tenaga kerja. Selain itu, Komite Board of Directors remained aligned with business strategy,
Nominasi dan Remunerasi juga memberikan rekomendasi GCG principles, and labor market dynamics. Furthermore,
terkait pengembangan sumber daya manusia di tingkat the Nomination and Remuneration Committee also provided
Direksi dan Dewan Komisaris. recommendations regarding human resource development
at the Board of Directors and Board of Commissioners
levels.
Komite Pemantau Risiko Risk Oversight Committee
Komite Pemantau Risiko telah memberikan kontribusi The Risk Oversight Committee made a maximum contribution
maksimal dalam pengawasan risiko Perseroan. Komite ini to the Company’s risk oversight. This committee ensured
memastikan penerapan manajemen risiko secara konsisten the consistent implementation of risk management across
di seluruh aktivitas usaha melalui pemantauan profil risiko, all business activities by monitoring risk profiles, evaluating
evaluasi efektivitas kerangka manajemen risiko, serta the effectiveness of the risk management framework, and
penelaahan berbagai laporan risiko utama. Sepanjang tahun reviewing various key risk reports. Throughout 2025, the
2025, Komite Pemantau Risiko secara berkala memberikan Risk Oversight Committee periodically provided strategic
masukan strategis untuk memperkuat proses identifikasi, input to strengthen the processes of risk identification,
pengukuran, pengendalian, pemantauan serta mitigasi, measurement, control, monitoring and mitigation, and
dan pelaporan risiko, termasuk jenis risiko sesuai dengan reporting, including risk types in accordance with applicable
ketentuan dan prinsip manajemen risiko yang berlaku. risk management provisions and principles.
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Komisaris Independen merupakan bagian dari Dewan Independent Commissioners are external members of the
Komisaris yang berasal dari pihak eksternal. Keberadaan Board of Commissioners. Their presence on the Board
Komisaris Independen di jajaran Dewan Komisaris of Commissioners aims to ensure that all supervisory
bertujuan untuk memastikan setiap proses pengawasan and decision-making processes within the Company are
dan pengambilan keputusan di Perseroan berlangsung conducted in accordance with GCG principles. Independent
sesuai dengan prinsip GCG. Komisaris Independen ditunjuk Commissioners are appointed based on specific criteria,
berdasarkan kriteria khusus, memiliki latar belakang possess diverse professional backgrounds, and have no
profesional yang beragam, serta tidak memiliki hubungan financial, managerial, ownership, or family relationships
keuangan, kepengurusan, kepemilikan, maupun hubungan with members of the Board of Directors, other members of
keluarga dengan anggota Direksi, Dewan Komisaris lainnya, the Board of Commissioners, or controlling shareholders.
atau pemegang saham pengendali.
PT KB Finansia Multi Finance 245
Laporan Tahunan 2025
Page 248
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
JUMLAH KOMISARIS INDEPENDEN PER NUMBER OF INDEPENDENT COMMISSIONERS
31 DESEMBER 2025 AS OF DECEMBER 31, 2025
Perusahaan pembiayaan dengan total aset lebih dari Finance companies with total assets exceeding
Rp250.000.000.000,00 (dua ratus lima puluh miliar rupiah) IDR250,000,000,000.00 (two hundred and fifty billion
wajib memiliki paling sedikit 1 (satu) orang Komisaris rupiah) are required to have at least one Independent
Independen, sesuai dengan POJK 48/2024 tentang Tata Commissioner, in accordance with OJK Regulation 48/2024
Kelola yang Baik bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan concerning Good Governance for Financing Institutions,
Modal Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Venture Capital Companies, Microfinance Institutions, and
Jasa Keuangan Lainnya. Other Financial Services Institutions.
Per 31 Desember 2025, Perseroan memiliki 1 (satu) orang As of December 31, 2025, the Company had one
Komisaris Independen dari total 3 (tiga) anggota Dewan Independent Commissioner out of a total of three members
Komisaris. Dengan komposisi ini, Perseroan telah memenuhi of the Board of Commissioners. With this composition, the
ketentuan OJK mengenai jumlah dan proporsi Komisaris Company has complied with OJK regulations regarding the
Independen dalam struktur Dewan Komisaris. number and proportion of Independent Commissioners
within the Board of Commissioners structure.
KRITERIA KOMISARIS INDEPENDEN INDEPENDENT COMMISSIONER CRITERIA
Dengan memperhatikan ketentuan Pasal 49 POJK No. By taking into account the provisions of Article 49 of POJK
48/2024, Perseroan telah menetapkan kriteria atau No. 48/2024, the Company has established individual
kualifikasi individual yang harus dipenuhi oleh seorang criteria or qualifications that must be met by an Independent
Komisaris Independen, antara lain: Commissioner, including:
1. Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan Perseroan, 1. Has no affiliation with the Company, members of
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, pemegang the Board of Directors, members of the Board of
saham utama, pemegang saham dan/atau anggota Commissioners, major shareholders, shareholders
Dewan Pengawas Syariah Perseroan. and/or members of the Company’s Sharia Supervisory
Board.
2. Tidak pernah menjadi anggota Direksi, anggota Dewan 2. Has never been a member of the Board of Directors, a
Komisaris, anggota Dewan Pengawas Syariah atau member of the Board of Commissioners, a member of
menduduki jabatan 1 (satu) tingkat di bawah Direksi the Sharia Supervisory Board, or held a position 1 (one)
pada Perseroan atau perusahaan lain yang memiliki level below the Board of Directors in the Company or
hubungan afiliasi dengan Perseroan dalam kurun waktu another company that has an affiliated relationship
6 (enam) bulan terakhir. with the Company within the last 6 (six) months.
3. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai 3. Is not a person who works or has the authority and
wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, responsibility to plan, lead, control, or supervise
memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan the Company’s activities within the last 6 (six)
Perseroan dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir, months, except for reappointment as the Company’s
kecuali untuk pengangkatan kembali sebagai Komisaris Independent Commissioner in the following period.
Independen Perseroan pada periode berikutnya.
4. Memahami peraturan perundang-undangan di bidang 4. Understands laws and regulations in the field of
pembiayaan dan peraturan perundang-undangan lain financing and other relevant laws and regulations.
yang relevan.
5. Memiliki pengetahuan yang baik mengenai kondisi 5. Have good knowledge of the Company’s financial
keuangan Perseroan. condition.
6. Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak 6. Does not have shares either directly or indirectly in the
langsung pada Perseroan. Company.
7. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung 7. Does not have any business relationship either directly
maupun tidak langsung yang berkaitan dengan or indirectly related to the Company’s business
kegiatan usaha Perseroan. activities.
8. Berkewarganegaraan Indonesia. 8. An Indonesian citizen.
9. Berdomisili di Indonesia. 9. Domiciled in Indonesia.
246 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 249
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMISARIS INDEPENDENT COMMISSIONER’S
INDEPENDEN INDEPENDENCE STATEMENT
Komisaris Independen menyampaikan pernyataan Independent Commissioners submit their independence
independensinya kepada OJK sebagai wujud komitmen statements to the Financial Services Authority (OJK) as
dalam menjaga integritas, objektivitas, dan kemandirian a commitment to maintaining integrity, objectivity, and
dalam menjalankan fungsi pengawasan. Pada tahun 2025, independence in carrying out their supervisory functions.
komitmen tersebut kembali ditegaskan oleh Bapak Nursalam In 2025, this commitment was reaffirmed by Mr. Nursalam
Andi Tabusalla selaku Komisaris Independen Perseroan Andi Tabusalla, the Company’s Independent Commissioner,
melalui Surat Pernyataan Independensi tertanggal 5 through a Declaration of Independence Letter dated March
Maret 2025. Adapun isi pernyataan independensi tersebut 5, 2025. The contents of the Declaration of Independence
mencakup hal-hal berikut ini: include the following:
1. Telah memenuhi persyaratan menjadi anggota Dewan 1. Has fulfilled the requirements to become a member
Komisaris sesuai dengan ketentuan POJK 33/2014 of the Board of Commissioners in accordance with
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau the provisions of the Financial Services Authority
Perusahaan Publik dan peraturan OJK terkait lainnya Regulation (“OJK”) No. 33/POJK.04/2014 concerning
yang berlaku. the Board of Directors and Board of Commissioners of
Issuers or Public Companies and other applicable OJK
regulations.
2. Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan 2. Has no affiliated relationship with either Shareholders,
Pemegang Saham, anggota Direksi, anggota Dewan members of the Board of Directors, or other members
Komisaris lainnya. Tidak memiliki hubungan keuangan, of the Board of Commissioners. Has no financial,
kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan management, share ownership, and/or familial
keluarga dengan Pemegang Saham, anggota Direksi, relationship with Shareholders, members of the
anggota Dewan Komisaris lainnya atau hubungan lain. Board of Directors, other members of the Board of
Commissioners, or other relationships.
3. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai 3. Is not a person who works or has the authority and
wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, responsibility to plan, lead, control, or supervise the
memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan Company’s activities in the last 6 (six) months, except
Perseroan dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir, for reappointment as an Independent Commissioner in
kecuali untuk pengangkatan kembali sebagai Komisaris the following period.
Independen pada periode berikutnya.
4. Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak 4. Does not have shares either directly or indirectly in the
langsung pada Perseroan. Company.
5. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung 5. Does not have a business relationship either directly or
maupun tidak langsung yang berkaitan dengan indirectly related to the Company’s business activities.
kegiatan usaha Perseroan.
6. Akan bertindak independen dalam melaksanakan tugas 6. Act independently in carrying out duties and
dan tanggung jawab sebagai Komisaris Independen responsibilities as an Independent Commissioner of the
Perseroan. Company.
PT KB Finansia Multi Finance 247
Laporan Tahunan 2025
Page 250
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Direksi
Board of Directors
Direksi merupakan organ Perseroan yang memegang The Board of Directors is the Company’s organ that holds
tanggung jawab penuh, baik secara individual maupun full responsibility, both individually and collectively, for all of
kolegial, atas seluruh manajemen operasional Perseroan. the Company’s operational management. Furthermore, the
Selain itu, Direksi bertindak sebagai wakil Perseroan Board of Directors acts as the Company’s representative in
dalam berbagai kegiatan, baik di lingkup internal maupun various activities, both internally and externally, including
eksternal, termasuk di dalam maupun di luar pengadilan, both inside and outside the courts, in accordance with the
sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam Anggaran provisions stipulated in the Articles of Association. This
Dasar. Peran ini menegaskan tanggung jawab Direksi dalam role emphasizes the Board of Directors’ responsibility in
mengambil keputusan strategis, menjalankan operasional making strategic decisions, carrying out daily operations,
harian, serta memastikan kepatuhan terhadap peraturan and ensuring compliance with laws and regulations and
perundang-undangan dan prinsip GCG. GCG principles.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Proses pembentukan, pengangkatan, serta pelaksanaan The process of forming, appointing, and carrying out the
tugas Direksi Perseroan dilakukan berdasarkan ketentuan duties of the Company’s Board of Directors is carried out in
peraturan perundang-undangan yang berlaku, di antaranya: accordance with applicable laws and regulations, including:
1. UU 40/2007 tentang Perseroan Terbatas; 1. Law 40/2007 on Limited Liability Companies;
2. POJK 33/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris 2. POJK 33/2014 on the Board of Directors and Board of
Emiten atau Perusahaan Publik; Commissioners of Issuers or Public Companies;
3. POJK 27/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan 3. POJK 27/2016 on the Assessment of Competence
Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan; and Suitability for Key Personnel of Financial Services
Institutions;
4. POJK 48/2024 tentang Tata Kelola yang Baik bagi 4. POJK 48/2024 on Good Governance for Financing
Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, Institutions, Venture Capital Companies, Microfinance
Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Keuangan Institutions, and Other Financial Institutions;
Lainnya;
5. Anggaran Dasar Perseroan; dan 5. The Company’s Articles of Association; and
6. Pedoman Direktur Perseroan. 6. The Company’s Board of Director Charter.
PEDOMAN DIREKSI BOARD OF DIRECTORS’ CHARTER
Pedoman Direksi Perseroan ditetapkan pertama kali pada The Company’s Board of Directors Guidelines were first
16 Maret 2022 sebagai acuan dalam menjalankan tugas, established on March 16, 2022, as a reference for carrying
wewenang, dan tanggung jawab Direksi. Pedoman ini out the duties, authorities, and responsibilities of the
bertujuan memastikan setiap anggota Direksi melaksanakan Board of Directors. These guidelines aim to ensure that
perannya secara profesional, transparan, dan berintegritas, each member of the Board of Directors carries out their
sekaligus mendukung kepentingan Perseroan serta role professionally, transparently, and with integrity, while
penerapan prinsip GCG. supporting the Company’s interests and the implementation
of GCG principles.
Pokok-pokok yang diatur dalam Pedoman Direksi telah The principles stipulated in the Board of Directors Guidelines
diselaraskan dengan ketentuan POJK No. 48/2024, antara have been aligned with the provisions of POJK No. 48/2024,
lain mencakup: including:
1. Pengantar dan Ketentuan Umum 1. Introduction and General Provisions
2. Peran dan Akuntabilitas 2. Role and Accountability
3. Struktur dan Keanggotaan 3. Structure and Membership
4. Tugas dan Tanggung Jawab 4. Duties and Responsibilities
5. Pembentukan Komite 5. Establishment of Committees
248 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 251
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
6. Wewenang 6. Authority
7. Transparansi 7. Transparency
8. Etika Kerja 8. Work Ethics
9. Rapat dan Pelaksanaannya 9. Meetings and Proceedings
10. Masa Jabatan 10. Term of Office
11. Pelaporan 11. Reporting
Pada tahun 2025, pedoman ini masih dinilai relevan In 2025, these guidelines were still relevant and no updates
dan belum memerlukan pembaruan. Sebagai bentuk were deemed necessary. As a form of openness and
keterbukaan dan transparansi kepada seluruh pemangku transparency to all stakeholders, the Board of Directors’
kepentingan, Pedoman Direksi telah dipublikasikan di situs Guidelines have been published on the Company’s website
web Perseroan dan dapat diakses melalui tautan berikut: and can be accessed through the following link: www.
www.kreditplus.com/good-corporate-governance. kreditplus.com/good-corporate-governance.
MASA JABATAN DIREKSI TERM OF OFFICE OF THE BOARD OF DIRECTORS
Masa jabatan Direksi Perseroan ditetapkan selama The term of office of the Company’s Board of Directors is
3 (tiga) tahun dan dapat diperpanjang untuk periode set at three years and may be extended for an equal period.
yang sama. Periode menjabat masing-masing anggota Each member of the Board of Directors’ term of office
Direksi dimulai sejak pelaksanaan RUPS yang menetapkan begins upon the appointment at the GMS, or is effective
pengangkatannya atau berlaku efektif sejak yang upon passing the Fit and Proper Test conducted by the
bersangkutan lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Financial Services Authority (OJK).
Proper Test) dari OJK.
Anggota Direksi juga berhak mengundurkan diri sebelum Members of the Board of Directors also have the right
masa jabatan berakhir, dengan ketentuan permohonan to resign before the end of their term of office, provided
pengunduran diri disampaikan secara tertulis kepada that the resignation request is submitted in writing to the
Perseroan paling lambat 30 (tiga puluh) hari sebelum tanggal Company no later than 30 (thirty days) prior to the effective
efektif pengunduran diri, sehingga proses pengelolaan dan date of resignation, to ensure the smooth management and
pergantian Direksi tetap berjalan lancar. replacement of the Board of Directors.
KRITERIA KEANGGOTAAN DIREKSI BOARD OF DIRECTORS MEMBERSHIP CRITERIA
Perseroan memastikan bahwa setiap anggota Direksi yang The Company ensures that each of the incumbent
menjabat adalah individu yang memenuhi persyaratan members of its Board of Directors is an individual who
peraturan perundang-undangan, serta memiliki kompetensi meets the regulatory criteria, and possesses professional
profesional dan integritas tinggi. Setiap anggota Direksi competence and high integrity. Each member of the Board
ditunjuk berdasarkan standar kriteria yang mencakup of Directors is appointed based on standard criteria that
kemampuan manajerial, pengalaman di bidang terkait, dan include managerial ability, experience in related fields, and
komitmen terhadap prinsip GCG. commitment to GCG principles.
Standar kriteria bagi anggota Direksi Perseroan adalah The standard criteria for members of the Company’s Board
sebagai berikut: of Directors are as follows:
a. cakap melakukan perbuatan hukum; a. competent to perform legal acts;
b. memiliki akhlak, moral dan integritas yang baik, paling b. possess good character, morals, and integrity,
sedikit ditunjukkan dengan sikap mematuhi ketentuan demonstrated at least by complying with applicable
yang berlaku, termasuk tidak pernah dihukum karena regulations, including never having been convicted of
terbukti melakukan tindak pidana dalam jangka waktu a crime within a certain period prior to nomination,
tertentu sebelum dicalonkan, meliputi: including:
I. tindak pidana di sektor keuangan atau merugikan I. criminal offenses in the financial sector or those
negara yang pidananya telah selesai dijalani dalam that cause state losses for which the sentence has
waktu 20 (dua puluh) tahun terakhir sebelum been completed within the last 20 (twenty) years
dicalonkan dan selama menjabat; prior to nomination and during the term of office;
PT KB Finansia Multi Finance 249
Laporan Tahunan 2025
Page 252
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
II. tindak pidana kejahatan yaitu tindak pidana yang II. felony offenses, namely crimes listed in the
tercantum dalam Kitab Undang-Undang Hukum Criminal Code (KUHP) and/or equivalent KUHPs
Pidana (KUHP) dan/atau yang sejenis KUHP di luar abroad that carry a penalty of 1 (one) year or more
negeri dengan ancaman hukuman pidana penjara imprisonment for which the sentence has been
1 (satu) tahun atau lebih yang pidananya telah completed within the last 10 (ten) years prior to
selesai dijalani dalam waktu 10 (sepuluh) tahun nomination; and/or
terakhir sebelum dicalonkan; dan/atau
III. tindak pidana lainnya dengan ancaman hukuman III. Other crimes punishable by imprisonment of 1
pidana penjara 1 (satu) tahun atau lebih, antara lain (one) year or more, including corruption, money
korupsi, pencucian uang, narkotika/psikotropika, laundering, narcotics/psychotropic substances,
penyelundupan, kepabeanan, cukai, perdagangan smuggling, customs, excise, human trafficking,
orang, perdagangan senjata gelap, terorisme, illicit arms trafficking, terrorism, counterfeiting,
pemalsuan uang, di bidang perpajakan, di bidang taxation, forestry, environmental, and maritime
kehutanan, di bidang lingkungan hidup, dan di and fisheries offenses, for which the sentence has
bidang kelautan dan perikanan, yang pidananya been completed within the last 20 days prior to
telah selesai dijalani dalam waktu 20 terakhir nomination.
sebelum dicalonkan.
c. tidak pernah dinyatakan pailit atau menjadi anggota c. Never having been declared bankrupt or been a
Direksi ataupun anggota Dewan Komisaris yang member of the Board of Directors or a member of
dinyatakan bersalah menyebabkan suatu perusahaan the Board of Commissioners found guilty of causing a
pailit dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan company to go bankrupt within the 5 (five) years prior
dan selama menjabat. to appointment and during their term of office.
d. tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau d. Have never been a member of the Board of Directors
anggota Dewan Komisaris yang selama menjabat: and/or Board of Commissioners who, during their
(a) pernah tidak menyelenggarakan RUPS Tahunan, term of office: (a) has failed to hold an Annual GMS,
(b) pertanggungjawabannya sebagai anggota Direksi (b) whose accountability as a member of the Board
dan/atau anggota Dewan Komisaris pernah tidak of Directors and/or Board of Commissioners has been
diterima oleh RUPS atau pernah tidak memberikan rejected by the GMS or whose accountability as a
pertanggungjawaban sebagai anggota Direksi dan/ member of the Board of Directors and/or Board of
atau anggota Dewan Komisaris kepada RUPS, dan (c) Commissioners has been failed to be presented to the
pernah menyebabkan perusahaan yang memperoleh GMS, and (c) has caused a company that has obtained
izin, persetujuan atau pendaftaran dari Otoritas Jasa a permit, approval, or registration from the Financial
Keuangan (“OJK”) tidak memenuhi kewajibannya Services Authority (“OJK”) to fail to fulfill its obligation
menyampaikan laporan tahunan dan/atau laporan to submit an annual report and/or financial report to
keuangan kepada OJK dalam waktu 5 (lima) tahun the OJK within 5 (five) years prior to their appointment
sebelum pengangkatan dan selama menjabat. and during their term of office.
e. memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan e. have a commitment to complying with laws and
perundang-undangan. regulations.
f. memiliki komitmen terhadap pengembangan f. have a commitment to developing a healthy company.
perusahaan yang sehat.
g. tidak memiliki kredit dan/atau pembiayaan macet g. have no bad debts and/or financing.
h. memiliki kemampuan, pengetahuan, pengalaman dan/ h. have the ability, knowledge, experience, and/or
atau keahlian di bidang yang dibutuhkan Perseroan expertise in the fields required by the Company and are
serta mampu berkomunikasi dengan baik. Seluruh able to communicate effectively. All members of the
anggota Direksi Perseroan harus memiliki pengetahuan Company’s Board of Directors must possess knowledge
yang relevan dengan jabatannya. relevant to their positions.
i. mampu untuk bertindak dengan itikad baik, jujur dan i. be able to act in good faith, honestly, and professionally.
profesional
j. mampu bertindak untuk kepentingan Perseroan dan/ j. be able to act in the interests of the Company and/or
atau pemangku kepentingan lainnya. other stakeholders.
k. mendahulukan kepentingan Perusahaan dan/atau k. Prioritize the interests of the Company and/or other
pemangku kepentingan lainnya dari pada kepentingan stakeholders over personal interests.
pribadi.
l. mampu mengambil keputusan berdasarkan penilaian l. Capable of making decisions based on independent and
independen dan objektif untuk kepentingan Perusahaan objective assessments for the benefit of the Company
dan debitur, kreditur, dan/atau pemangku kepentingan and debtors, creditors, and/or other stakeholders.
lainnya
250 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 253
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
m. mampu menghindarkan penyalahgunaan m. Capable of avoiding the abuse of authority to obtain
kewenangannya untuk mendapatkan keuntungan improper personal gain or cause losses to the Company.
pribadi yang tidak semestinya atau menyebabkan
kerugian bagi Perseroan.
n. bukan pegawai atau pejabat aktif OJK. n. Not an active employee or official of the Financial
Services Authority (OJK).
o. bukan pegawai atau pejabat OJK apabila yang o. Not an employee or official of the Financial Services
bersangkutan berhenti bekerja dari OJK kurang dari 6 Authority (OJK) if the person concerned has left the
(enam) bulan. OJK less than 6 (six) months ago.
KOMPOSISI KEANGGOTAAN DIREKSI COMPOSITION OF BOARD OF DIRECTORS
MEMBERSHIP
Pada tahun 2025, jumlah dan komposisi Direksi Perseroan In 2025, the number and composition of the Company’s
mengalami perubahan dibandingkan tahun sebelumnya Board of Directors changed compared to the previous
sehubungan dengan diterimanya pengunduran diri Bapak year due to the acceptance of the resignation of Mr. Yap
Yap Tjay Hing dari jabatannya sebagai Direktur Utama Tjay Hing from his position as President Director and the
dan pengangkatan Bapak Peter Halim sebagai Direktur appointment of Mr. Peter Halim, who previously served as a
Utama Perseroan yang baru, sebelumnya menjabat sebagai Director, as the Company’s new President Director.
Direktur Perseroan.
Dengan dinamika tersebut, komposisi Direksi Perseroan Given these dynamics, the composition of the Company’s
sepanjang tahun 2025 adalah sebagai berikut: Board of Directors throughout 2025 was as follows:
Komposisi Direksi Periode 1 Januari 2025 – September 2025
Composition of the Board of Directors for the Period January 1, 2025 – September 2025
Tanggal Lulus Uji
Kemampuan dan
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Masa Jabatan
Kepatutan dari OJK
Name Position Basis of Appointment Term of Office
Date of Passing the
OJK Fit and Proper Test
Yap Tjay Hing Direktur Utama Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 10 Juni 2014 Juli 2022-Juli 2025
President Director No. 23 tanggal 6 Juli 2022 June 10, 2014 (Periode Kelima)
Deed of Statement of Shareholders' July 2022-July 2025
Resolution No. 23 dated July 6, 2022 (Fifth Term)
Kisup Wi Wakil Direktur Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 21 Maret 2024 Maret 2024 – Maret 2029
Utama No. 33 tanggal 4 April 2024 March 21, 2024 (Periode Pertama)
Vice President Deed of Statement of Shareholders' March 2024 – March 2029
Director Resolution No. 33 dated April 4, 2024 (First Term)
Peter Halim Direktur Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 16 Oktober 2008 November 2023 – September
Director No. 6 tanggal 2 November 2023 October 16, 2008 2025 (Periode Keempat)
Deed of Statement of Shareholders' November 2023 – September
Resolution No. 6 dated November 2, 2023 2025 (Fourth Term)
Martina Direktur Sumber Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 20 Juni 2023 Juli 2023 – Juli 2028
Hariyanto Daya Manusia & No. 122 tanggal 26 Juli 2023 June 20, 2023 (Periode Pertama)
General Affairs Deed of Statement of Shareholders' July 2023 – July 2028
Human Resources Resolution No. 122 dated July 26, 2023 (First Term)
& General Affairs
Director
Hery Susanto Direktur Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 21 Maret 2016 Maret 2021 – Februari 2026
Dermawan Director No. 52 tanggal 8 April 2021 March 21, 2016 (Periode Kedua)
Deed of Statement of Shareholders' March 2021 – February 2026
Resolution No. 52 dated April 8, 2021 (Second Term)
Choi, Ho Jung Direktur Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 6 Juni 2023 Juli 2023 – Februari 2026
Director No. 122 tanggal 26 Juli 2023 June 6, 2023 (Periode Pertama)
Deed of Statement of Shareholders' July 2023 – February 2026
Resolution No. 122 dated July 26, 2023 (First Term)
Kyeongho Min Direktur Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 20 November 2024 November 2024- November
Director No. 269 tanggal 31 Desember 2024 November 20, 2024 2029 (Periode Pertama)
Deed of Statement of Shareholders' November 2024- November
Resolution No. 269 dated December 31, 2024 2029 (First Term)
PT KB Finansia Multi Finance 251
Laporan Tahunan 2025
Page 254
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Komposisi Direksi September 2025 – 31 Desember 2025
Composition of the Board of Directors for the Period September 2025 – December 31, 2025
Tanggal Lulus Uji
Kemampuan dan
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Masa Jabatan
Kepatutan dari OJK
Name Position Basis of Appointment Term of Office
Date of Passing the
OJK Fit and Proper Test
Peter Halim Direktur Utama Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 11 September 2025 September 2025 -
President Director No. 82 tanggal 16 September 2025 September 11, 2025 September 2028 (Periode
Deed of Statement of Shareholders’ Pertama)
Resolution No. 82 dated September 16, 2025 September 2025 -
September 2028 (First Term)
Kisup Wi Wakil Direktur Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 21 Maret 2024 Maret 2024 – Maret 2029
Utama No. 33 tanggal 4 April 2024 March 21, 2024 (Periode Pertama)
Vice President Deed of Statement of Shareholders' March 2024 – March 2029
Director Resolution No. 33 dated April 4, 2024 (First Term)
Peter Halim Direktur Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 16 Oktober 2008 November 2023 – September
Director No. 6 tanggal 2 November 2023 October 16, 2008 2025 (Periode Keempat)
Deed of Statement of Shareholders' November 2023 – September
Resolution No. 6 dated November 2, 2023 2025 (Fourth Term)
Martina Direktur Sumber Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 20 Juni 2023 Juli 2023 – Juli 2028
Hariyanto Daya Manusia & No. 122 tanggal 26 Juli 2023 June 20, 2023 (Periode Pertama)
General Affairs Deed of Statement of Shareholders' July 2023 – July 2028
Human Resources Resolution No. 122 dated July 26, 2023 (First Term)
& General Affairs
Director
Hery Susanto Direktur Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 21 Maret 2016 Maret 2021 – Februari 2026
Dermawan Director No. 52 tanggal 8 April 2021 March 21, 2016 (Periode Kedua)
Deed of Statement of Shareholders' March 2021 – February 2026
Resolution No. 52 dated April 8, 2021 (Second Term)
Choi, Ho Jung Direktur Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 6 Juni 2023 Juli 2023 – Februari 2026
Director No. 122 tanggal 26 Juli 2023 June 6, 2023 (Periode Pertama)
Deed of Statement of Shareholders' July 2023 – February 2026
Resolution No. 122 dated July 26, 2023 (First Term)
Kyeongho Min Direktur Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham 20 November 2024 November 2024- November
Director No. 269 tanggal 31 Desember 2024 November 20, 2024 2029 (Periode Pertama)
Deed of Statement of Shareholders' November 2024- November
Resolution No. 269 dated December 31, 2024 2029 (First Term)
Profil lengkap dari setiap anggota Direksi Perseroan telah The complete profile of each member of the Company’s
dijelaskan secara rinci dalam bab Profil Perusahaan, Sub Board of Directors is available in detail in the Company
Bab Profil Direksi. Profile chapter, Sub-Chapter Directors’ Profile.
PROSEDUR PENGANGKATAN DAN PROCEDURES FOR APPOINTMENT AND
PEMBERHENTIAN DIREKSI DISMISSAL OF THE BOARD OF DIRECTORS
Pedoman Direksi Perseroan mengatur bahwa setiap The Company’s Board of Directors Guidelines stipulate that
pengangkatan, pemberhentian, atau penggantian any appointment, dismissal, or replacement of a member of
anggota Direksi yang diajukan ke RUPS harus berdasarkan the Board of Directors proposed to the GMS must be based
rekomendasi Dewan Komisaris atau Komite Nominasi. Calon on the recommendation of the Board of Commissioners
anggota Direksi yang diusulkan wajib terlebih dahulu lulus or the Nomination Committee. Proposed candidates for
Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dari the Board of Directors must first pass the Fit and Proper
OJK, guna memastikan setiap anggota Direksi memiliki Test conducted by the Financial Services Authority (OJK),
kompetensi, integritas, dan kualifikasi profesional yang to ensure that each member of the Board of Directors
sesuai dengan kebutuhan Perseroan. possesses the competence, integrity, and professional
qualifications appropriate to the Company’s needs.
252 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 255
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
PENILAIAN KEPATUTAN DAN KELAYAKAN ASSESSMENT OF THE BOARD OF DIRECTORS’
DIREKSI SUITABILITY AND ELIGIBILITY
Pasal 2 POJK No. 27/2016 menetapkan bahwa setiap anggota Article 2 of OJK Regulation No. 27/2016 stipulates that
Direksi Perseroan sebagai Pihak Utama wajib memperoleh each member of the Company’s Board of Directors, as a
persetujuan OJK melalui proses Penilaian Kemampuan Principal Party, must obtain OJK approval through a Fit
dan Kepatutan (Fit and Proper Test) sebelum menjalankan and Proper Test before carrying out their duties, functions,
tugas, fungsi, dan wewenangnya. Pihak Utama dalam and authorities. Principal Parties in Financing Companies,
Perusahaan Pembiayaan, Lembaga Penjamin, Perusahaan Guarantee Institutions, Venture Capital Companies (PMV),
Modal Ventura (PMV), dan Perusahaan Pegadaian meliputi: and Pawnshops include:
1) Pemegang Saham Pengendali; 1) Controlling Shareholders;
2) Anggota Direksi; 2) Members of the Board of Directors;
3) Anggota Dewan Komisaris; dan 3) Members of the Board of Commissioners; and
4) Anggota Dewan Pengawas Syariah. 4) Members of the Sharia Supervisory Board.
Penilaian ini bertujuan untuk memastikan calon Pihak This assessment aims to ensure that prospective Principal
Utama memiliki kompetensi, integritas, dan kualifikasi yang Parties possess the competency, integrity, and qualifications
sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Calon anggota in accordance with applicable regulations. Prospective
Direksi yang belum memperoleh persetujuan OJK dilarang members of the Board of Directors who have not obtained
melaksanakan tugas dan fungsi sebagai Direksi, meskipun OJK approval shall refrain from discharging their duties and
telah diangkat melalui RUPS. functions as Directors, even if they have been appointed
through a GMS.
Perseroan memastikan bahwa seluruh anggota Direksi yang The Company ensures that all members of the Board of
menjabat per 31 Desember 2025 telah lulus Uji Kemampuan Directors serving as of December 31, 2025, have passed
dan Kepatutan (Fit and Proper Test) yang diselenggarakan the Fit and Proper Test conducted by the OJK, ensuring that
oleh OJK sehingga standar kompetensi, integritas, dan the standards of competency, integrity, and qualifications
kualifikasi setiap anggota Direksi terjamin sesuai ketentuan of each member of the Board of Directors are guaranteed
peraturan yang berlaku. in accordance with applicable regulations.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Direksi memegang tanggung jawab penuh atas pengurusan The Board of Directors holds full responsibility for the
Perseroan dan memiliki peran strategis dalam mewujudkan management of the Company and plays a strategic role in
pencapaian tujuan Perseroan demi terpenuhinya achieving the Company’s objectives in order to meet the
kepentingan Pemegang Saham serta pemangku interests of Shareholders and other stakeholders. In carrying
kepentingan lainnya. Dalam menjalankan tugas, tanggung out its duties, responsibilities, and authorities, the Board
jawab, dan wewenangnya, Direksi senantiasa mengacu of Directors consistently refers to the Board of Directors’
pada Pedoman Direksi dan Anggaran Dasar Perseroan. Guidelines and the Company’s Articles of Association.
Berdasarkan ketentuan tersebut, tugas dan tanggung jawab Based on these provisions, the Board of Directors’ duties
Direksi meliputi antara lain: and responsibilities include, among others:
1. Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan 1. The Board of Directors is fully responsible for the
pengurusan Perseroan; implementation of the Company’s management;
2. Direksi wajib mengelola Perseroan sesuai dengan 2. The Board of Directors is obliged to manage the
kewenangan dan tanggung jawabnya sebagaimana Company in accordance with its authority and
diatur dalam Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan responsibilities as stipulated in the Company’s Articles
perundang-undangan yang berlaku; of Association and applicable laws and regulations;
3. Direksi wajib melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola 3. The Board of Directors is obliged to implement the
Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance) principles of Good Corporate Governance in every
dalam setiap kegiatan usaha Perseroan pada seluruh business activity of the Company at all levels of the
tingkatan atau jenjang organisasi; organization;
PT KB Finansia Multi Finance 253
Laporan Tahunan 2025
Page 256
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
4. Direksi bertanggung jawab penuh untuk menetapkan 4. The Board of Directors is fully responsible for
arah strategis jangka pendek dan jangka panjang dan determining the short-term and long-term strategic
prioritas Perseroan; direction and priorities of the Company;
5. Direksi wajib mengungkapkan kepada pegawai 5. The Board of Directors is required to disclose to
mengenai kebijakan Perseroan yang bersifat strategis employees regarding the Company’s strategic policies
di bidang kepegawaian; in the field of personnel;
6. Direksi wajib menjalankan program-program tanggung 6. The Board of Directors is required to implement the
jawab sosial Perseroan; Company’s social responsibility programs;
7. Direksi wajib menindaklanjuti temuan audit dan 7. The Board of Directors is required to follow up on audit
rekomendasi dari Audit Internal Perseroan, auditor findings and recommendations from the Company’s
eksternal, hasil pengawasan OJK, dan/atau hasil Internal Audit, external auditors, OJK supervision results,
pengawasan otoritas lain; and/orsupervision results from other authorities;
8. Dalam rangka melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola 8. In order to implement the principles of Good Corporate
Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance), Governance, the Board of Directors must at least form
Direksi paling kurang membentuk fungsi-fungsi berikut: the following:
a. Audit Internal; a. Internal Audit;
b. Manajemen Risiko; dan b. Risk Management; and
c. Kepatuhan; c. Compliance;
9. Direksi wajib memelihara hubungan yang sehat dan 9. The Board of Directors is required to maintain a healthy
terbuka dengan Dewan Komisaris dan mendukung and open relationship with the Board of Commissioners
Dewan Komisaris dalam menjalankan perannya sebagai and support the Board of Commissioners in carrying
organ pengawas; out its role as a supervisory organ
10. Direksi wajib mempertanggungjawabkan pelaksanaan 10. The Board of Directors is required to be accountable
tugasnya kepada pemegang saham melalui RUPS; for the implementation of its duties to shareholders
through the GMS;
11. Direksi wajib menyediakan data dan informasi yang 11. The Board of Directors is required to provide accurate,
akurat, relevan dan tepat waktu kepada Dewan relevant, and timely data and information to the Board
Komisaris; dan of Commissioners; and
12. Direksi bertanggung jawab untuk memastikan 12. The Board of Directors is responsible for ensuring that
penerapan Manajemen Risiko telah memadai sesuai the implementation of Risk Management is adequate
dengan karakteristik, kompleksitas, dan profil risiko in accordance with the characteristics, complexity, and
Perseroan. Direksi harus memahami dengan baik jenis risk profile of the Company. The Board of Directors must
dan tingkat risiko yang melekat pada kegiatan bisnis have a good understanding of the types and levels of
Perseroan. risk inherent in the Company’s business activities.
PEMBIDANGAN TUGAS DAN TANGGUNG DIVISION OF DUTIES AND RESPONSIBILITIES
JAWAB DIREKSI OF THE BOARD OF DIRECTORS
Dalam rangka memaksimalkan fungsi pengelolaan To maximize the Company’s management function, the Board
Perseroan, Direksi menjalankan tanggung jawab secara of Directors carries out its responsibilities both collegially
kolegial maupun individual sesuai dengan bidang tugas and individually in accordance with their respective areas.
masing-masing. Perseroan telah menetapkan pembagian The Company has established a clear division of duties and
tugas dan tanggung jawab yang jelas bagi setiap anggota responsibilities for each member of the Board of Directors,
Direksi, dengan mempertimbangkan pengalaman taking into account professional experience, educational
profesional, latar belakang pendidikan, serta keahlian background, and individual expertise. Details of the division
individu. Rincian pembagian tugas dan wewenang setiap of duties and authorities for each member of the Board of
anggota Direksi disajikan dalam tabel berikut: Directors are presented in the following table:
254 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 257
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Nama Jabatan
Bidang Tugas Field of Duties
Name Position
Peter Halim Direktur Utama 1. Memimpin dan memberikan arahan strategis 1. Lead and provide strategic direction of
President Director Perseroan kepada seluruh Direksi dan the Company to all Board of Directors and
manajemen untuk membangun tujuan jangka management to build long-term goals,
panjang, strategi, rencana, dan kebijakan- strategies, plans, and policies in running all
kebijakan dalam menjalankan seluruh lini bisnis lines of the Company’s business in order to
Perseroan agar mencapai visi dan misi serta achieve the Company’s vision, mission, and
sasaran bisnis Perseroan. business targets.
2. Secara langsung memimpin dan mengarahkan 2. Directly lead and direct several work units,
beberapa unit kerja, yaitu: namely:
- Internal Audit; - Internal Audit;
- Kepatuhan & Sekretaris Perusahaan. - Compliance & Corporate Secretary
Kisup Wi Wakil Direktur 1. Mewakili Direktur Utama dalam menjalankan 1. Representing the President Director in
Utama fungsinya dan fokus kepada memimpin secara carrying out his/her functions and focusing on
Vice President strategis fungsi pemasaran & pengembangan strategically leading the marketing & product
Director produk, operasional bisnis, fungsi keuangan, development functions, business operations,
risiko, sumber daya manusia serta teknologi finance functions, risk, human resources as well
informasi dan digitalisasi untuk mencapai visi as information technology and digitalization to
dan misi Perseroan. achieve the Company’s vision and mission.
2. Secara langsung memimpin dan mengarahkan 2. Directly leading and directing several work
beberapa unit kerja, yaitu: units, namely:
- Teknologi Informasi & Digitalisasi; - Information Technology & Digitalization
- Manajemen Risiko & Pengendalian Fraud; - Risk Management & Fraud Control
- Manajemen Risiko Kredit. - Credit Risk Management
Martina Hariyanto Direktur Sumber 1. Bertanggung jawab untuk merencanakan, 1. Responsible for planning, developing,
Daya Manusia & mengembangkan, mengelola, dan mengawasi managing, and supervising strategies related
General Affairs strategi terkait sumber daya manusia dan to human resources and general affairs with
Human resource general affairs dengan tujuan agar tercapainya the aim of achieving the Company’s vision and
& General Affairs visi dan misi Perseroan, terciptanya lingkungan mission, creating a healthy work environment,
Director kerja yang sehat dan meningkatkan efektivitas, and increasing the effectiveness, productivity,
produktivitas, dan efisiensi organisasi. and efficiency of the organization.
2. Direktur Sumber Daya Manusia & General 2. The Director of Human Resources & General
Affairs menjalankan fungsinya dengan fokus Affairs carries out his/her functions with a
utama pada: primary focus on:
- Pengembangan SDM dan Organisasi - Development of the Company’s Human
Perseroan; Resources and Organization;
- Pengembangan Talent SDM; - Development of HR Talent;
- Menjalankan Learning and Development - Implementing Learning and Development
serta Rekrutmen; as well as Recruitment;
- Kompensasi dan Benefit; - Compensation and Benefits;
- General Affair; - General Affairs;
- Industrial Relation. - Industrial Relations
Hery Susanto Direktur 1. Bertanggung jawab untuk mengarahkan dan 1. Responsible for directing and leading the
Dermawan Director memimpin perencanaan serta pengelolaan planning and management of sales strategies
strategi dan operasional penjualan dari setiap and operations for each product in the
produk yang ada di Perseroan untuk mencapai Company to achieve the targets set by the
target yang telah ditetapkan Perseroan. Company.
2. Menjalankan fungsinya dengan fokus utama 2. Carrying out its functions with a primary focus
pada: on:
- Pengembangan bisnis baru; - New business development;
- Bisnis operasional Pembiayaan 2 Wheelers; - 2 Wheelers Financing operational business;
- Bisnis Operasional DE & A; - DE & A operational business;
- Bisnis operasional Pembiayaan 4 Wheelers. - 4 Wheelers Financing operational business
Choi, Ho Jung Direktur 1. Bertanggung jawab terhadap perencanaan, 1. Responsible for planning, developing,
Director pengembangan, pengelolaan dan pengawasan managing, and overseeing the company’s
strategi keuangan dan funding perusahaan short-term, medium-term, and long-term
jangka pendek, menengah dan panjang financial and funding strategies to realize the
untuk mewujudkan visi dan misi perusahaan company’s vision and mission and maintain the
dan menjaga tingkat kesehatan keuangan company’s financial health.
perusahaan.
2. Menjalankan fungsinya dengan fokus utama 2. Performs duties with a primary focus on the
pada fungsi: following functions:
- Keuangan & Akuntansi; - Finance & Accounting;
- Pendanaan & Perbendaharaan. - Funding & Treasury.
PT KB Finansia Multi Finance 255
Laporan Tahunan 2025
Page 258
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Nama Jabatan
Bidang Tugas Field of Duties
Name Position
Kyeongho Min Direktur 1. Bertanggung jawab untuk mengarahkan 1. Responsible for directing and leading
Director dan memimpin strategi pemasaran marketing strategies and product development
serta pengembangan produk dengan by developing and supervising strategic
mengembangkan dan mengawasi inisiatif marketing initiatives.
pemasaran strategis.
2. Pengembangan dan implementasi produk. 2. Product development and implementation.
3. Memastikan aliansi bisnis yang menguntungkan 3. Ensuring profitable business alliances to
untuk mencapai tujuan bisnis Perseroan. achieve the Company’s business objectives.
4. Menjalankan fungsinya dengan fokus utama 4. Carrying out its functions with a primary focus
pada fungsi: on the following functions:
- Pemasaran & Pengembangan Produk - Marketing & Product Development
- Komunikasi Pemasaran - Marketing Communications
- Implementasi Proyek Pemasaran - Marketing Project Implementation
- E-commerce & Partnerships - E-commerce & Partnerships
- Korean Desk & Strategic Partnership - Korean Desk & Strategic Partnershi
KEBIJAKAN RANGKAP JABATAN DIREKSI BOARD OF DIRECTORS’ CONCURRENT POSITION
POLICY
Pedoman Direksi pada Pasal 11 menetapkan bahwa anggota Article 11 of the Board of Directors’ Guidelines stipulates
Direksi Perseroan tidak boleh menjabat sebagai Anggota that member of the Company’s Board of Directors may
Direksi di perusahaan lain, namun diperbolehkan merangkap not serve as Board Members of other companies, but are
sebagai Anggota Dewan Komisaris hingga maksimal 2 (dua) permitted to concurrently serve as Board Commissioners of
perusahaan dan/atau lembaga lain, dengan tetap mematuhi up to two (2) other companies and/or institutions, while still
ketentuan peraturan yang berlaku. complying with applicable regulations.
Sepanjang tahun 2025, rangkap jabatan anggota Direksi Throughout 2025, the concurrent positions of members
Perseroan telah sepenuhnya memenuhi ketentuan Pedoman of the Company’s Board of Directors fully complied with
Direksi dan peraturan OJK. Rincian rangkap jabatan Direksi the provisions of the Board of Directors’ Guidelines and
per 31 Desember 2025 disajikan pada tabel berikut: OJK regulations. Details of concurrent Board of Directors
positions as of December 31, 2025, are presented in the
following table:
Nama Jabatan Rangkap Jabatan pada Perusahaan (Instansi) lain
Name Position Concurrent Positions in Other Companies (Agencies)
Yap Tjay Hing1) Direktur Utama Tidak ada
President Director None
Peter Halim2) Direktur Utama Tidak ada
President Director None
Kisup Wi Wakil Direktur Utama Tidak ada
Vice President Director None
Martina Hariyanto Direktur Sumber Daya Manusia & General Affairs Tidak ada
Human Resources & General Affairs Director None
Hery Susanto Dermawan Direktur Tidak ada
Director None
Choi, Ho Jung Direktur Tidak ada
Director None
Kyeongho Min Direktur Tidak ada
Director None
1)
Tidak lagi menjabat sebagai Direktur Utama efektif per tanggal 3 Juli 2025;
2)
Efektif menjabat sebagai Direktur Utama per tanggal 11 September 2025, sebelumnya beliau merupakan Direktur Perseroan.
1)
No longer serves as President Director effective as of July 3, 2025;
2)
Effective as President Director as of September 11, 2025, previously served as Director of the Company.
256 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 259
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
PENGELOLAAN BENTURAN KEPENTINGAN CONFLICT OF INTEREST MANAGEMENT
Pengelolaan benturan kepentingan merupakan aspek Managing conflicts of interest is a crucial aspect of
penting dalam penerapan prinsip GCG. Perseroan implementing GCG principles. The Company ensures that all
memastikan seluruh anggota Direksi menghindari members of the Board of Directors refrain from activities
setiap kegiatan yang berpotensi menimbulkan benturan that could create a conflict of interest, ensuring that every
kepentingan, sehingga setiap keputusan diambil secara decision is made independently and objectively.
independen dan objektif.
Pedoman Direksi mengatur secara jelas mekanisme The Board of Directors’ Guidelines clearly regulate the
pengungkapan, mitigasi, dan dokumentasi benturan mechanisms for disclosing, mitigating, and documenting
kepentingan. Seluruh pengungkapan dicatat dan diawasi conflicts of interest. All disclosures are recorded and
melalui mekanisme audit internal serta dievaluasi secara monitored through an internal audit mechanism and
berkala oleh Dewan Komisaris dan Komite terkait, sebagai periodically evaluated by the Board of Commissioners
bentuk transparansi kepada seluruh pemangku kepentingan. and relevant Committees, as a form of transparency to all
stakeholders.
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat anggota Direksi yang Throughout 2025, no member of the Board of Directors
terlibat dalam situasi atau transaksi yang mengandung atau was involved in any situation or transaction that contained
berpotensi memiliki benturan kepentingan. Pelaksanaan or potentially contained a conflict of interest. The
kebijakan ini dipantau secara berkala untuk memastikan implementation of this policy is monitored regularly to
keputusan Dewan Komisaris tetap independen, transparan, ensure that the Board of Commissioners’ decisions remain
dan akuntabel. independent, transparent, and accountable.
TRANSPARANSI KEPEMILIKAN SAHAM DIREKSI TRANSPARENCY OF BOARD OF DIRECTORS’
SHARE OWNERSHIP
Setiap anggota Direksi wajib mengungkapkan kepada Each member of the Board of Directors is required to
Perseroan kepemilikan saham sebesar 5% atau lebih, baik di disclose to the Company any share ownership of 5%
Perseroan maupun di perusahaan lain yang berkedudukan or more, both in the Company and in other companies
di dalam maupun luar negeri. Informasi ini dicatat domiciled domestically and internationally. This information
dalam Laporan Tata Kelola Perseroan yang disampaikan is recorded in the Corporate Governance Report submitted
setiap tahun kepada OJK. Kebijakan terkait transparansi annually to the Financial Services Authority (OJK). The policy
pengungkapan kepemilikan saham Direksi diatur dalam regarding transparency in disclosure of share ownership by
Pasal 37 Pedoman Direksi dan POJK 48/2024. Dengan the Board of Directors is regulated in Article 37 of the Board
berpedoman pada ketentuan internal dan regulasi yang of Directors Guidelines and POJK 48/2024. By adhering to
berlaku, Perseroan memastikan seluruh anggota Direksi internal provisions and applicable regulations, the Company
mematuhi prinsip transparansi dan akuntabilitas dalam ensures that all members of the Board of Directors adhere
pelaksanaan tata kelola. to the principles of transparency and accountability in
implementing corporate governance.
INDEPENDENSI DIREKSI INDEPENDENCE OF THE BOARD OF DIRECTORS
Direksi Perseroan senantiasa melaksanakan tugas dan The Company’s Board of Directors consistently carries out
tanggung jawab secara independen, dengan memastikan its duties and responsibilities independently, ensuring that
setiap keputusan bebas dari benturan kepentingan. Seluruh every decision is free from conflicts of interest. All members
anggota Direksi telah memenuhi standar independensi of the Board of Directors have met the independence
yang ditetapkan dalam peraturan perundang-undangan standards stipulated in laws and regulations and the Board
dan Pedoman Direksi, sehingga tata kelola Perseroan tetap of Directors’ Guidelines, ensuring that the Company’s
transparan dan akuntabel. governance remains transparent and accountable.
PT KB Finansia Multi Finance 257
Laporan Tahunan 2025
Page 260
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
DIREKTUR YANG MEMBAWAHI FUNGSI DIRECTOR IN CHARGE OF COMPLIANCE
KEPATUHAN FUNCTION
Perseroan memiliki seorang Direktur yang membawahi The Company has a Director responsible for the compliance
fungsi kepatuhan untuk memastikan seluruh kegiatan usaha function, ensuring that all business activities fully comply
senantiasa sesuai dengan ketentuan perundang-undangan, with all regulatory provisions, OJK regulations, and internal
regulasi OJK, serta kebijakan internal yang berlaku. Direktur policies. The Director is primarily responsible for directing,
ini memiliki tanggung jawab utama untuk mengarahkan, supervising, and ensuring the effective implementation
mengawasi, dan memastikan efektivitas implementasi of the compliance framework across the organization,
kerangka kepatuhan di seluruh lini organisasi, termasuk including coordination with the Board of Commissioners
koordinasi dengan Dewan Komisaris dan unit audit internal and the internal audit unit, as well as regular reporting to
serta pelaporan rutin kepada OJK. the OJK.
Pada tahun 2025, fungsi kepatuhan Perseroan dijalankan In 2025, the Company’s compliance function was assumed
oleh Bapak Peter Halim yang menjabat sebagai Direktur by Mr. Peter Halim, who served as President Director and
Utama sekaligus Direktur Kepatuhan efektif sejak 3 Juli Director of Compliance, effective July 3, 2025, succeeding
2025, menggantikan Bapak Yap Tjay Hing. Dalam kapasitas Mr. Yap Tjay Hing. In this capacity, he ensures that all Company
ini, beliau memastikan seluruh kegiatan Perseroan activities comply with applicable laws and regulations,
mematuhi ketentuan perundang-undangan, regulasi OJK, OJK regulations, and internal policies. Furthermore, he
serta kebijakan internal yang berlaku. Lebih jauh, beliau also oversees the comprehensive management of legal
juga mengawasi pengelolaan risiko hukum dan regulasi and regulatory risks, ensuring consistent implementation
secara menyeluruh, sehingga penerapan prinsip kepatuhan of compliance principles across the organization and
berjalan konsisten di seluruh lini organisasi dan mendukung supporting accountable and transparent Company
tata kelola Perseroan yang akuntabel dan transparan sesuai governance in accordance with POJK provisions.
ketentuan POJK.
RAPAT DIREKSI BOARD OF DIRECTORS MEETING
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Direksi Perseroan menyelenggarakan rapat secara The Company’s Board of Directors holds regular meetings
rutin sebagai bagian dari mekanisme pengelolaan dan as part of its effective management and decision-making
pengambilan keputusan yang efektif dengan frekuensi mechanism, with a minimum frequency of once a month
minimal 1 (satu) kali setiap bulan atau pada saat dianggap or as deemed necessary by all members of the Board
perlu oleh seluruh anggota Direksi. Setiap anggota Direksi of Directors. Each member of the Board of Directors is
diharapkan dapat menghadiri sekurang-kurangnya 50% expected to attend at least 50% of the total meetings
dari total rapat yang diselenggarakan selama satu tahun. held during a year. Provisions regarding the conduct of
Ketentuan mengenai pelaksanaan rapat ini diatur dalam these meetings are stipulated in Article 60 of the Board of
Pasal 60 Pedoman Direksi dan merujuk pada Anggaran Directors’ Guidelines and refer to the Company’s Articles of
Dasar Perseroan. Association.
Selain frekuensi dan kehadiran, Pedoman Direksi juga In addition to frequency and attendance, the Board of
memuat aturan rinci terkait tata cara pelaksanaan rapat Directors’ Guidelines also contain detailed rules regarding
yang mencakup mekanisme pimpinan rapat, pengambilan meeting procedures, including the mechanism for chairing
keputusan, perwakilan anggota Direksi, serta prosedur meetings, decision-making, representation of Board
dokumentasi dan pelaporan hasil rapat, sebagaimana members, and procedures for documenting and reporting
diuraikan berikut ini: meeting results, as described below:
1. Rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama namun 1. Board of Directors Meetings are chaired by the
tidak memiliki suara yang menentukan. President Director but do not have a determining vote.
2. Jika Direktur Utama tidak dapat hadir atau berhalangan 2. If the President Director is unable to attend without
tanpa perlu pembuktian kepada pihak ketiga, maka the need for proof to a third party, then the meeting
rapat akan dipimpin oleh seorang Direktur yang dipilih will be chaired by a Director elected by the controlling
oleh pemegang saham pengendali sesuai dengan shareholder in accordance with the provisions of the
ketentuan Anggaran Dasar. Articles of Association.
258 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 261
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
3. Seorang anggota Direksi dapat diwakili dalam 3. A member of the Board of Directors may be represented
rapat Direksi hanya oleh anggota Direksi yang lain at a Board of Directors meeting only by another
berdasarkan surat kuasa. member of the Board of Directors based on a power of
attorney.
4. Rapat Direksi dianggap sah dan dapat mengambil 4. A Board of Directors meeting is considered valid and
keputusan yang mengikat apabila dihadiri oleh dua can make binding decisions if attended by two members
anggota Direksi yang dipilih oleh pemegang saham of the Board of Directors elected by the controlling
pengendali dan satu anggota Direksi yang dipilih oleh shareholder and one member of the Board of Directors
pemegang saham minoritas. elected by the minority shareholder.
5. Keputusan dalam rapat Direksi diambil berdasarkan 5. Decisions in the Board of Directors meeting are taken
musyawarah untuk mufakat. Jika mufakat tidak based on deliberation to reach consensus. If consensus
tercapai, keputusan dibuat melalui pemungutan suara is not reached, decisions are made through voting with
dengan persetujuan lebih dari 50% dari anggota Direksi the approval of more than 50% of the members of the
yang hadir. Board of Directors present.
6. Setiap anggota Direksi yang hadir berhak memberikan 6. Each member of the Board of Directors present has the
satu suara serta tambahan satu suara untuk setiap right to cast one vote and one additional vote for each
anggota Direksi lain yang diwakilinya. other member of the Board of Directors represented.
7. Rapat Direksi dapat dilaksanakan secara tatap muka 7. Board of Directors meetings can be held face-to-face
atau melalui teknologi seperti teleconference, video or through technology such as teleconference, video
conference, atau media elektronik lainnya. conference, or other electronic media.
8. Hasil rapat Direksi harus dituangkan dalam risalah 8. The results of the Board of Directors meeting must
rapat, ditandatangani oleh seluruh anggota Direksi be stated in the minutes of the meeting, signed by
yang hadir, dan disampaikan kepada seluruh anggota all members of the Board of Directors present, and
Direksi. submitted to all members of the Board of Directors.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Level of Attendance
Selama tahun 2025, Direksi telah mengadakan sebanyak During 2025, the Board of Directors held 12 (twelve)
12 (dua belas) kali rapat yang dihadiri oleh anggota Direksi. meetings attended by its members. Detailed information
Informasi terkait frekuensi rapat dan tingkat kehadiran about meeting frequency and attendance levels is presented
secara rinci dijelaskan pada tabel berikut: in the following table:
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position Number of Meetings Number of Attendance Attendance Percentage
Yap Tjay Hing1) Direktur Utama 6 5 83.3%
President Director
Peter Halim2) Direktur Utama 12 12 100%
President Director
Kisup Wi Wakil Direktur Utama 12 11 91.6%
Vice President Director
Martina Hariyanto Direktur Sumber Daya 12 12 100%
Manusia & General Affairs
Human Resources & General
Affairs Director
Hery Susanto Dermawan Direktur 12 12 100%
Director
Choi, Ho Jung Direktur 12 12 100%
Director
Kyeongho Min Direktur 12 12 100%
Director
1)
Tidak lagi menjabat sebagai Direktur Utama efektif per tanggal 3 Juli 2025;
2)
Efektif menjabat sebagai Direktur Utama per tanggal 11 September 2025, sebelumnya beliau merupakan Direktur Perseroan.
1)
No longer serves as President Director effective as of July 3, 2025;
2)
Effective as President Director as of September 11, 2025, previously served as Director of the Company.
PT KB Finansia Multi Finance 259
Laporan Tahunan 2025
Page 262
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Agenda Rapat Meeting Agenda
Rapat Direksi yang diselenggarakan pada tahun 2025 The Board of Directors meeting held in 2025 discussed
membahas berbagai agenda sebagai berikut: various agendas as follows:
Tanggal
No. Agenda Rapat Meeting Agenda
Date
1. 24 Januari 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Januari 2025 Monthly Review (Activities & Plans) January 2025
January 24, 2025
2. 25 Februari 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Februari 2025 Monthly Review (Activities & Plans) February 2025
February 25, 2025
3. 25 Maret 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Maret 2025 Monthly Review (Activities & Plans) March 2025
March 25, 2025
4. 29 April 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) April 2025 Monthly Review (Activities & Plans) April 2025
April 29, 2025
5. 26 Mei 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Mei 2025 Monthly Review (Activities & Plans) May 2025
May 26, 2025
6. 30 Juni 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Juni 2025 Monthly Review (Activities & Plans) June 2025
June 30, 2025
7. 28 Juli 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Juli 2025 Monthly Review (Activities & Plans) July 2025
July 28, 2025
8. 25 Agustus 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Agustus 2025 Monthly Review (Activities & Plans) August 2025
August 25, 2025
9. 29 September 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) September Monthly Review (Activities & Plans) September 2025
September 29, 2025 2025
10. 20 Oktober 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Oktober 2025 Monthly Review (Activities & Plans) October 2025
October 20, 2025
11. 27 November 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) November Monthly Review (Activities & Plans) November 2025
November 27, 2025 2025
12. 8 Desember 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Desember Monthly Review (Activities & Plans) December 2025
December 8, 2025 2025
PROGRAM PENDIDIKAN DAN/ATAU PELATIHAN 2025 BOARD OF DIRECTORS EDUCATION AND/
DIREKSI TAHUN 2025 OR TRAINING PROGRAM
Kebijakan Program Pendidikan dan/atau Directors’ Education and/or Training Program
Pelatihan Direksi Policy
Perseroan mewajibkan setiap anggota Direksi untuk The Company requires each member of the Board of
secara berkesinambungan meningkatkan kompetensi Directors to continuously improve their competency and
dan pengetahuan melalui program pendidikan dan/atau knowledge through educational and/or training programs
pelatihan yang relevan dengan tugas, fungsi, dan tanggung relevant to their duties, functions, and responsibilities.
jawabnya. Program ini dirancang untuk mendukung These programs are designed to support professional,
pengambilan keputusan yang profesional, independen, dan independent, and accountable decision-making, while
akuntabel, sekaligus memastikan seluruh kebijakan dan ensuring that all Company policies and operational practices
praktik operasional Perseroan sejalan dengan prinsip GCG align with GCG principles and OJK regulations.
dan ketentuan OJK.
Pelaksanaan program pendidikan dan/atau pelatihan dapat The implementation of educational and/or training
mencakup seminar, workshop, pelatihan teknis, forum programs may include seminars, workshops, technical
diskusi, maupun kegiatan pengembangan kepemimpinan training, discussion forums, and leadership development
yang disesuaikan dengan kebutuhan Direksi. Seluruh activities tailored to the needs of the Board of Directors. All
kegiatan ini diarahkan untuk memperkuat pemahaman of these activities are aimed at strengthening the Board of
Direksi terhadap regulasi, praktik industri, manajemen risiko, Directors’ understanding of regulations, industry practices,
serta tren dan dinamika pasar, sehingga dapat mendukung risk management, and market trends and dynamics, thereby
efektivitas pengelolaan Perseroan secara berkelanjutan. supporting the ongoing effectiveness of the Company’s
management.
260 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 263
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Pelaksanaan Program Pendidikan dan/atau Implementation of the 2025 Board of
Pelatihan Direksi Tahun 2025 Directors Education and/or Training Program
Sepanjang tahun 2025, Direksi Perseroan telah mengikuti Throughout 2025, the Company’s Board of Directors
berbagai program pendidikan dan/atau pelatihan yang participated in various relevant education and/or training
relevan untuk meningkatkan kompetensi, pengetahuan, programs to enhance their competency, knowledge,
dan kapasitas pengambilan keputusan. Program-program and decision-making capacity. These programs included
ini mencakup seminar, workshop, pelatihan teknis, dan seminars, workshops, technical training, and discussion
forum diskusi yang disesuaikan dengan kebutuhan tugas forums tailored to the duties and responsibilities of each
dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi. member of the Board of Directors.
Pelaksanaan program pendidikan dan/atau pelatihan These education and/or training programs aimed to
tersebut bertujuan untuk memperkuat pemahaman Direksi strengthen the Board of Directors’ understanding of
terhadap regulasi, praktik industri, manajemen risiko, serta regulations, industry practices, risk management, and
prinsip GCG sehingga mendukung pengelolaan Perseroan GCG principles, thereby supporting the professional,
secara profesional, independen, dan berkelanjutan. independent, and sustainable management of the Company.
Informasi lebih rinci mengenai jenis program dan peserta More detailed information regarding the types of programs
yang mengikuti pelatihan dapat diuraikan pada tabel berikut and the participants can be found in the following table:
ini:
Nama dan Jabatan Materi Pelatihan Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
Name and Position Training Materials Organizer Date of Implementation
Yap Tjay Hing Arah Kebijakan OJK Tahun 2025 dan Strategi Asosiasi Perusahaan 4 Februari 2025
Direktur Utama Pertumbuhan Ekonomi Pemerintah Baru Pembiayaan Indonesia February 4, 2025
President Director OJK Policy Direction for 2025 and the New Association of Indonesian
Government's Economic Growth Strategy Finance Companies
Peter Halim
Direktur Utama
President Director
Kisup Wi
Wakil Direktur Utama
Vice President Director
Hery Susanto Dermawan
Direktur
Director
Martina Haryanto
Direktur Sumber Daya
Manusia & General Affairs
Human Resources &
General Affairs Director
Choi, Ho Jung
Direktur
Director
Yap Tjay Hing Seminar Nasional Will Trade War Create Financial Asosiasi Perusahaan 6 Mei 2025
Direktur Utama Turmoil? Pembiayaan Indonesia May 6, 2025
President Director National Seminar Will Trade War Create Financial Association of Indonesian
Turmoil? Finance Companies
Martina Haryanto
Direktur Sumber Daya
Manusia & General Affairs
Human Resources &
General Affairs Director
Kyeongho Min International Seminar Global, ASEAN, and Indonesia Asosiasi Perusahaan 11 July 2025
Direktur Economy Pembiayaan Indonesia July 11, 2025
Director International Seminar Global, ASEAN, and Indonesian Association of Indonesian
Economy Finance Companies
PT KB Finansia Multi Finance 261
Laporan Tahunan 2025
Page 264
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Nama dan Jabatan Materi Pelatihan Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
Name and Position Training Materials Organizer Date of Implementation
Peter Halim Seminar Online Economic Outlook Asosiasi Perusahaan 2 September 2025
Direktur Utama Economic Outlook Online Seminar Pembiayaan Indonesia September 2, 2025
President Director Association of Indonesian
Finance Companies
Kisup Wi
Wakil Direktur Utama
Vice President Director
Hery Susanto Dermawan
Direktur
Director
Kyeongho Min
Direktur
Director
Martina Haryanto
Direktur Sumber Daya
Manusia & General Affairs
Human Resources &
General Affairs Director
Choi, Ho Jung
Direktur
Director
Peter Halim Pelaksanaan Pelatihan Anti Pencucian Uang, Hukum Online (PT Justika 10 Desember 2025
Direktur Utama Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Siar Publika) December 10, 2025
President Director Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massa (APU-
PPT dan PPSM)l Pejabat Eksekutif PT KB Finansia
Kisup Wi Multi Finance
Wakil Direktur Utama Implementation of Anti-Money Laundering, Counter-
Vice President Director Terrorism Financing, and Counter-Proliferation of
Weapons of Mass Destruction (AML-CFT and PPSM)
Hery Susanto Dermawan Training for Executive Officers of PT KB Finansia Multi
Direktur Finance
Director
Kyeongho Min
Direktur
Director
Martina Haryanto
Direktur Sumber Daya
Manusia & General Affairs
Human Resources &
General Affairs Director
Choi, Ho Jung
Direktur
Director
Sertifikasi Manajemen Risiko Direksi Board of Directors Risk Management
Certification
Sebagai bagian dari penerapan prinsip kehati-hatian dan As part of implementing the principle of prudence and
penguatan tata kelola, Perseroan memastikan bahwa strengthening governance, the Company ensures that
anggota Direksi telah memenuhi OJK yang mewajibkan members of its BoD have complied with the Financial
Direksi Perusahaan Pembiayaan memiliki Sertifikasi Services Authority (OJK) requirement that Financing
Manajemen Risiko sesuai dengan jenjang jabatan Direksi Company Directors hold Risk Management Certification in
sebagaimana diatur dalam POJK yang berlaku. accordance with their respective positions, as stipulated in
the applicable POJK.
Pemenuhan sertifikasi ini bertujuan untuk memastikan This certification is intended to ensure that the Board of
bahwa Direksi memiliki kompetensi yang memadai dalam Directors has the competency in understanding, managing,
memahami, mengelola, dan mengawasi risiko secara and overseeing risks in an integrated manner, in line with
terintegrasi, sejalan dengan kompleksitas kegiatan usaha the complexity of the Company’s business activities.
Perseroan.
262 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 265
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Sehubungan dengan hal tersebut, anggota Direksi In this regard, the following members of the Company’s
Perseroan yang telah memperoleh Sertifikasi Manajemen Board of Directors have obtained Risk Management
Risiko - Direksi adalah sebagai berikut: Certification - Directors:
1. Bapak Yap Tjay Hing, memperoleh Sertifikasi 1. Mr. Yap Tjay Hing obtained the Risk Management
Manajemen Risiko - Direksi yang diselenggarakan oleh Certification - Directors from the Indonesian Financing
Lembaga Sertifikasi Profesi Pembiayaan Indonesia; dan Professional Certification Institute; and
2. Bapak Choi, Ho Jung memperoleh Sertifikasi 2. Mr. Choi Ho Jung obtained the Risk Management
Manajemen Risiko - Direksi yang diselenggarakan oleh Certification - Directors from the Indonesian Financing
Lembaga Sertifikasi Profesi Pembiayaan Indonesia. Professional Certification Institute.
Dengan kepemilikan sertifikasi tersebut, Perseroan menilai With these certifications, the Company assesses that
bahwa Direksi telah memenuhi ketentuan regulator serta the Board of Directors has complied with regulatory
memiliki kapabilitas yang memadai dalam mendukung requirements and possesses sufficient capabilities to
penerapan manajemen risiko yang efektif dan berkelanjutan. support the implementation of effective and sustainable
risk management.
PROGRAM ORIENTASI BAGI DIREKSI BARU ORIENTATION PROGRAM FOR NEW DIRECTORS
TAHUN 2025 IN 2025
Perseroan belum memiliki kebijakan yang secara khusus The Company does not yet have a policy specifically
mengatur ketentuan tentang program orientasi bagi anggota regulating the orientation program for new members of the
Direksi baru. Namun demikian, setiap anggota Direksi Board of Directors. However, each newly appointed member
yang baru diangkat tetap menjalani proses pengenalan of the Board of Directors undergoes a comprehensive
secara komprehensif. Program orientasi ini dirancang induction process. This orientation program is designed
untuk memberikan pemahaman menyeluruh mengenai to provide a comprehensive understanding of the duties,
tugas, tanggung jawab, dan peran strategis Direksi dalam responsibilities, and strategic role of the Board of Directors
pengelolaan Perseroan, sekaligus memperkenalkan kondisi in managing the Company, while also introducing the
operasional, struktur organisasi, kebijakan internal, serta operational conditions, organizational structure, internal
regulasi yang berlaku, termasuk ketentuan OJK dan prinsip policies, and applicable regulations, including OJK provisions
GCG. and GCG principles.
Proses orientasi bagi Direktur baru dilaksanakan melalui The orientation process for new Directors is carried
kunjungan ke Kantor Pusat untuk melakukan pertemuan out through a visit to the Head Office for meetings and
dan diskusi dengan anggota Direksi lainnya serta Dewan discussions with other members of the Board of Directors
Komisaris. Selain itu, anggota Direksi baru juga melakukan and the Board of Commissioners. In addition, new members
kunjungan ke kantor cabang Perseroan guna memperoleh of the Board of Directors also visit the Company’s
pemahaman menyeluruh mengenai kegiatan operasional, branch offices to gain a comprehensive understanding of
yang dalam beberapa kesempatan dilengkapi dengan operational activities, supplemented on several occasions
pemaparan dari unit kerja atau Departemen terkait. Melalui by presentations from relevant work units or departments.
kegiatan ini, Direksi baru memperoleh wawasan yang Through these activities, new Directors gain sufficient
memadai untuk mengambil keputusan yang profesional, insight to make professional, independent, and accountable
independen, dan akuntabel sejak awal masa jabatannya. decisions from the beginning of their term.
PENILAIAN KINERJA ORGAN-ORGAN DI PERFORMANCE ASSESSMENT OF ORGANS
BAWAH DIREKSI UNDER THE BOARD OF DIRECTORS
Prosedur dan Kriteria Penilaian Kinerja Performance Assessment Procedures and
Criteria
Direksi melaksanakan penilaian kinerja tahunan terhadap The Board of Directors conducts an annual performance
seluruh komite pendukung di bawahnya sebagai bagian assessment of all of its supporting committees as part of its
dari mekanisme pengendalian manajemen dan penerapan management control mechanism and the implementation
prinsip akuntabilitas dalam tata kelola Perseroan. Penilaian of accountability principles in the Company’s governance.
ini bertujuan untuk memastikan bahwa setiap organ This assessment aims to ensure that each supporting body
PT KB Finansia Multi Finance 263
Laporan Tahunan 2025
Page 266
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
pendukung menjalankan fungsi, tugas, dan kewenangannya carries out its functions, duties, and authorities effectively,
secara efektif, selaras dengan strategi Perseroan, serta in line with the Company’s strategy, and in compliance with
patuh terhadap ketentuan peraturan perundang-undangan laws and regulations and the Financial Services Authority
dan regulasi Otoritas Jasa Keuangan. (OJK) regulations.
Penilaian dilakukan berdasarkan prosedur dan KPI yang The assessment is conducted based on the procedures
telah ditetapkan dalam kebijakan internal Perseroan dengan and Key Performance Indicators (KPIs) established in the
cakupan kriteria utama sebagai berikut: Company’s internal policies, covering the following main
criteria:
1. Kesesuaian pelaksanaan tugas dengan mandat, 1. Conformity of task implementation to established
kewenangan, dan rencana kerja yang telah ditetapkan; mandates, authorities, and work plans;
2. Tingkat pencapaian target kinerja dan kontribusi nyata 2. Level of achievement of performance targets and
terhadap sasaran strategis Perseroan; tangible contribution to the Company’s strategic
objectives;
3. Kepatuhan terhadap kebijakan internal, standar 3. Compliance with internal policies, standard operating
operasional prosedur, serta regulasi yang berlaku; procedures, and applicable regulations;
4. Efektivitas pengelolaan risiko, pengendalian internal, 4. Effectiveness of risk management, internal control, and
dan penerapan prinsip kehati-hatian; the application of the principle of prudence;
5. Kualitas, akurasi, dan ketepatan waktu pelaporan 5. Quality, accuracy, and timeliness of reporting to the
kepada Direksi; serta Board of Directors; and
6. Peran aktif dalam mendukung penerapan Tata Kelola 6. Active role in supporting the implementation of Good
Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance). Corporate Governance.
Hasil penilaian menjadi dasar bagi Direksi dalam melakukan The Board of Directors use the assessment results to
evaluasi kinerja, penyempurnaan proses kerja, serta conduct performance evaluations, improve work processes,
penetapan langkah perbaikan dan penguatan fungsi organ and determine steps for improvement and strengthen the
pendukung guna memastikan keberlangsungan kinerja functions of supporting organs to ensure the Company’s
Perseroan secara berkelanjutan. continued performance.
Hasil Penilaian Kinerja Komite-Komite Results of the Performance Assessment of the
Pendukung Direksi Tahun 2025 Board of Directors’ Supporting Committees in
2025
Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Asset and Liability Management Committee
Sepanjang tahun 2025, Direksi menilai bahwa Komite Throughout 2025, the Board of Directors assessed that
Pengelolaan Aset dan Liabilitas telah menjalankan fungsi the Asset and Liability Management Committee effectively
pengawasan dan pengendalian secara efektif dalam menjaga performed its supervisory and control functions in
kesehatan struktur neraca Perseroan. Komite secara aktif maintaining the Company’s balance sheet structure. The
melakukan analisis dan memberikan rekomendasi yang Committee actively analyzed and provided appropriate
tepat terkait pengelolaan likuiditas, strategi pendanaan, recommendations regarding liquidity management,
pengendalian risiko suku bunga, serta proyeksi arus kas. funding strategy, interest rate risk control, and cash flow
Melalui forum rapat dan pemantauan berkala, Komite dinilai projections. Through regular meetings and monitoring, the
mampu mendukung pengambilan keputusan Direksi yang Committee was deemed capable of supporting the Board
selaras dengan prinsip kehati-hatian dan kondisi pasar yang of Directors’ decision-making in line with prudent principles
dinamis. and dynamic market conditions.
Komite Pengarah Teknologi Informasi Information Technology Steering Committee
Direksi menilai bahwa Komite Pengarah Teknologi Informasi The Board of Directors assessed that the Information
telah melaksanakan perannya secara optimal dalam Technology Steering Committee optimally performed
memastikan keselarasan antara strategi teknologi informasi its role in ensuring alignment between the Company’s
dan arah bisnis Perseroan. Komite memberikan arahan information technology strategy and business direction.
strategis baik jangka pendek maupun jangka panjang, The Committee provided both short-term and long-
terhadap penyusunan dan implementasi roadmap teknologi term strategic direction regarding the development and
informasi, penguatan keamanan siber, peningkatan efisiensi implementation of the information technology roadmap,
infrastruktur TI, serta pelaksanaan berbagai inisiatif digital. strengthening cybersecurity, increasing IT infrastructure
264 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 267
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Seluruh upaya tersebut dinilai berkontribusi positif terhadap efficiency, and implementing various digital initiatives. All
peningkatan kualitas layanan, keandalan sistem, serta of these efforts were assessed as positively contributing
produktivitas operasional Perseroan. to improving service quality, system reliability, and the
Company’s operational productivity.
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Direksi memberikan penilaian positif atas kinerja Komite The Board of Directors positively assessed the performance
Manajemen Risiko yang dinilai telah menjalankan mandatnya of the Risk Management Committee, which was deemed
secara efektif dalam memastikan penerapan manajemen to have effectively carried out its mandate in ensuring
risiko yang komprehensif dan terintegrasi. Komite secara the implementation of comprehensive and integrated
konsisten menelaah profil risiko Perseroan, mengevaluasi risk management. The Committee consistently reviews
kecukupan parameter dan limit risiko, serta memberikan the Company’s risk profile, evaluates the adequacy
rekomendasi strategis guna memperkuat pengendalian of risk parameters and limits, and provides strategic
risiko kredit, operasional, pasar, dan likuiditas. Direksi recommendations to strengthen credit, operational, market,
memandang bahwa Komite telah menjalankan fungsi and liquidity risk controls. The Board of Directors believes
pemantauan, pelaporan, dan eskalasi risiko secara disiplin, that the Committee has carried out its risk monitoring,
serta memastikan pengelolaan risiko tetap sejalan dengan reporting, and escalation functions in a disciplined manner,
prinsip kehati-hatian dan kerangka regulasi OJK. while ensuring that risk management remains in line with
prudential principles and the OJK regulatory framework.
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS DIREKSI REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF THE
TAHUN 2025 BOARD OF DIRECTORS’ DUTIES IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Direksi Perseroan telah Throughout 2025, the Company’s Board of Directors
melaksanakan tugas dan tanggung jawab pengurusan consistently and responsibly carried out its management
secara konsisten dan bertanggung jawab sesuai dengan duties and responsibilities in accordance with its given
mandat yang diberikan oleh Perseroan. Direksi memfokuskan mandate. The Board of Directors focused its efforts on
upaya pada penguatan kinerja operasional dan keuangan, strengthening operational and financial performance,
penyempurnaan strategi bisnis berkelanjutan, serta refining sustainable business strategies, and increasing
peningkatan efektivitas dan efisiensi proses operasional di the effectiveness and efficiency of operational processes
seluruh lini organisasi. across the organization.
Dalam menghadapi dinamika industri dan tantangan In response to industry dynamics and evolving market
pasar yang terus berkembang, Direksi mengambil challenges, the Board of Directors took various
berbagai langkah strategis, antara lain melalui optimalisasi strategic steps, including optimizing resource utilization,
pemanfaatan sumber daya, penguatan inovasi produk dan strengthening product and service innovation, and adapting
layanan, serta penyesuaian kebijakan dan proses bisnis yang policies and business processes to changing regulations
adaptif terhadap perubahan regulasi dan kondisi ekonomi. and economic conditions. All of these initiatives were
Seluruh inisiatif tersebut dilaksanakan dengan tetap implemented while prioritizing the principles of prudence
mengedepankan prinsip kehati-hatian dan manajemen and integrated risk management.
risiko yang terintegrasi.
Direksi juga menjalin koordinasi dan komunikasi yang The Board of Directors also maintained intensive
intensif dengan Dewan Komisaris sebagai bagian dari coordination and communication with the Board of
penerapan GCG. Kolaborasi tersebut dilakukan guna Commissioners as part of GCG implementation, This
memastikan efektivitas fungsi pengawasan, mendukung collaboration ensured the effectiveness of the supervisory
pencapaian sasaran strategis Perseroan, serta menciptakan function, support the achievement of the Company’s
nilai tambah yang berkelanjutan bagi pemegang saham dan strategic objectives, and create sustainable added value for
seluruh pemangku kepentingan. shareholders and all stakeholders.
Informasi lebih komprehensif mengenai pelaksanaan More comprehensive information regarding the
tugas Direksi dijabarkan secara rinci dalam Bab Laporan implementation of the Board of Directors’ duties is detailed
Manajemen, Sub Bab Laporan Dewan Komisaris pada in the Management Report chapter, Sub-Chapter “Board of
Laporan Tahunan ini. Commissioners’ Report” of this Annual Report.
PT KB Finansia Multi Finance 265
Laporan Tahunan 2025
Page 268
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan
Direksi
Performance Assessment of the Board of Commissioners and Board of Directors
PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS PERFORMANCE ASSESSMENT OF THE BOARD
OF COMMISSIONERS
Prosedur Penilaian Kinerja Dewan Komisaris Board of Commissioners Performance
Assessment Procedure
Dewan Komisaris Perseroan melaksanakan penilaian kinerja The Company’s Board of Commissioners conducts an
secara mandiri (self-assessment) sebagai bagian dari independent performance assessment (self-assessment)
komitmen berkelanjutan dalam memastikan efektivitas as part of its ongoing commitment to ensuring the
pelaksanaan fungsi pengawasan serta penerapan prinsip effectiveness of its supervisory function and the application
GCG. Penilaian ini dilakukan secara berkala dengan of GCG principles. This assessment is conducted periodically
menggunakan metodologi dan parameter yang terukur, using a methodology and parameters that are measurable,
objektif, serta relevan dengan peran dan tanggung jawab objective, and relevant to the roles and responsibilities of
Dewan Komisaris. the Board of Commissioners.
Ruang lingkup penilaian mencakup aspek struktur dan The scope of the assessment includes aspects of the
komposisi Dewan Komisaris, efektivitas proses kerja dan structure and composition of the Board of Commissioners,
mekanisme pengambilan keputusan, kualitas pelaksanaan the effectiveness of work processes and decision-making
fungsi pengawasan, tingkat independensi, efektivitas mechanisms, the quality of the supervisory function,
penyelenggaraan rapat, serta kontribusi masing-masing the level of independence, the effectiveness of meeting
anggota dalam memberikan arahan strategis kepada management, and the contribution of each member in
Direksi. Pendekatan ini memungkinkan Dewan Komisaris providing strategic direction to the Board of Directors.
untuk menilai kinerja secara komprehensif, baik secara This approach enables the Board of Commissioners to
kolegial maupun individual. comprehensively assess performance, both collegially and
individually.
Hasil self-assessment ini selanjutnya dimanfaatkan sebagai The results of this self-assessment are then used as
alat evaluasi dan perbaikan berkelanjutan, termasuk dalam a tool for evaluation and continuous improvement,
mengidentifikasi area yang memerlukan peningkatan, including identifying areas requiring improvement, such as
seperti penguatan kompetensi, penyempurnaan tata strengthening competencies, refining meeting governance,
kelola rapat, dan peningkatan efektivitas pengawasan. and enhancing supervisory effectiveness. Furthermore,
Selanjutnya, hasil penilaian tersebut menjadi dasar dalam the assessment results serve as the basis for developing
penyusunan rencana pengembangan Dewan Komisaris the Board of Commissioners’ development plan for the
pada periode berikutnya, sehingga fungsi pengawasan tetap following period, ensuring that the supervisory function
adaptif terhadap dinamika usaha, selaras dengan ketentuan remains adaptive to business dynamics, aligns with
regulator, serta mampu memberikan nilai tambah yang regulatory requirements, and provides optimal added value
optimal bagi Perseroan dan seluruh pemangku kepentingan. for the Company and all stakeholders.
Kriteria Penilaian Kinerja Dewan Komisaris Board of Commissioners Performance
Assessment Criteria
Kriteria penilaian kinerja Dewan Komisaris disusun untuk The performance assessment criteria for the Board of
mencerminkan tingkat efektivitas pelaksanaan fungsi Commissioners are designed to reflect the effectiveness
pengawasan, pemberian nasihat, serta kontribusi Dewan of the Board’s supervisory and advisory functions, as
Komisaris dalam mendukung pencapaian tujuan strategis well as its contribution to supporting the achievement
Perseroan. Penilaian dilakukan secara komprehensif dengan of the Company’s strategic objectives. The assessment
mempertimbangkan aspek kolegial dan individual, melalui is conducted comprehensively, taking into account both
kriteria sebagai berikut: collegial and individual aspects, through the following
criteria:
266 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 269
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
1. Tingkat Kehadiran dan Partisipasi Rapat; 1. Meeting Attendance and Participation;
2. Kontribusi dalam Fungsi Pengawasan dan Pemberian 2. Contribution to the Supervisory and Advisory Function;
Nasihat;
3. Keterlibatan dalam Penugasan Khusus; 3. Involvement in Special Assignments;
4. Kepatuhan terhadap Ketentuan dan Kebijakan. 4. Compliance with Provisions and Policies.
Kriteria penilaian tersebut digunakan sebagai dasar evaluasi These assessment criteria serve as the basis for ongoing
kinerja Dewan Komisaris secara berkelanjutan, sekaligus evaluation of the Board of Commissioners’ performance
menjadi acuan dalam upaya peningkatan efektivitas fungsi and serve as a reference for future efforts to improve the
pengawasan dan penguatan tata kelola Perseroan ke depan. effectiveness of the supervisory function and strengthen
the Company’s governance.
Pihak yang Melakukan Penilaian Party Carrying Out the Assessment
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilaksanakan secara The performance assessment of the Board of Commissioners
individual oleh setiap anggota Dewan Komisaris is carried out individually by each member of the Board
melalui mekanisme self-assessment sebagai bentuk of Commissioners through a self-assessment mechanism
pertanggungjawaban atas pelaksanaan fungsi pengawasan as a form of accountability for the implementation of
dan pemberian nasihat kepada Direksi. Mekanisme ini their supervisory and advisory functions to the Board of
dirancang untuk memastikan penilaian dilakukan secara Directors. This mechanism is designed to ensure that the
objektif, independen, dan selaras dengan prinsip GCG serta assessment is conducted objectively, independently, and
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. in accordance with GCG principles and applicable laws and
regulations.
Hasil self-assessment tersebut selanjutnya disampaikan The results of the self-assessment are then submitted
kepada Komite Nominasi dan Remunerasi untuk dilakukan to the Nomination and Remuneration Committee for
penelaahan secara independen dan komprehensif terhadap an independent and comprehensive review of the
efektivitas kinerja Dewan Komisaris. Komite Nominasi dan effectiveness of the Board of Commissioners’ performance.
Remunerasi melakukan verifikasi dan penyelarasan hasil The Nomination and Remuneration Committee verifies and
penilaian dengan kriteria dan indikator kinerja yang telah aligns the assessment results with established criteria and
ditetapkan guna memastikan konsistensi, kewajaran, dan performance indicators to ensure consistency, fairness, and
kepatuhan terhadap ketentuan internal Perseroan. compliance with the Company’s internal regulations.
Hasil akhir penilaian kinerja Dewan Komisaris ditetapkan The final results of the Board of Commissioners’
dan menjadi bagian dari laporan pertanggungjawaban performance assessment are determined and become
Dewan Komisaris yang diungkapkan dalam Laporan Tahunan part of the Board of Commissioners’ accountability report,
Perseroan. Selanjutnya, laporan tersebut disampaikan which is disclosed in the Company’s Annual Report. The
kepada para pemegang saham untuk memperoleh report is then submitted to shareholders for approval at
persetujuan dalam RUPS, sesuai dengan ketentuan Pasal 674 the GMS, in accordance with Article 67 of the Board of
Pedoman Dewan Komisaris dan regulasi OJK yang mengatur Commissioners Guidelines and OJK regulations governing
penerapan tata kelola pada perusahaan pembiayaan. the implementation of governance in finance companies.
Hasil Penilaian Kinerja Dewan Komisaris Tahun Results of the 2025 Board of Commissioners
2025 Performance Assessment
Berdasarkan hasil penilaian mandiri (self-assessment) Based on the results of a self-assessment of PT KB
atas pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik PT Finansia Multi Finance’s Good Corporate Governance
KB Finansia Multi Finance untuk Tahun Buku 2025, Dewan implementation for the 2025 Financial Year, the Board of
Komisaris dinilai telah melaksanakan tugas dan tanggung Commissioners was deemed to have effectively carried
jawab pengawasannya secara efektif. Pelaksanaan fungsi out its supervisory duties and responsibilities. The Board
Dewan Komisaris tersebut telah berjalan selaras dengan of Commissioners’ functions have been carried out in
kebijakan internal Perseroan, Anggaran Dasar, serta accordance with the Company’s internal policies, the
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Articles of Association, and applicable laws and regulations.
Hasil penilaian menunjukkan bahwa Dewan Komisaris The assessment results indicate that the Board of
telah menjalankan peran pengawasan, pemberian nasihat, Commissioners has carried out its supervisory, advisory,
dan pengambilan keputusan strategis secara akuntabel, and strategic decision-making roles in an accountable,
PT KB Finansia Multi Finance 267
Laporan Tahunan 2025
Page 270
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
independen, dan bertanggung jawab, sehingga mendukung independent, and responsible manner, thus supporting the
penerapan prinsip GCG secara konsisten di seluruh kegiatan consistent implementation of GCG principles across all of
usaha Perseroan. the Company’s business activities.
PENILAIAN KINERJA DIREKSI PERFORMANCE ASSESSMENT OF THE BOARD
OF DIRECTORS
Prosedur Penilaian Kinerja Direksi Board of Directors Performance Assessment
Procedure
Penilaian kinerja Direksi dilaksanakan sebagai bagian The Board of Directors’ performance assessment is
dari mekanisme pengawasan dan penerapan prinsip conducted as part of the oversight mechanism and
GCG. Proses penilaian dilakukan oleh Dewan Komisaris implementation of GCG principles. The assessment process
dengan mengacu pada kriteria dan indikator kinerja yang is conducted by the Board of Commissioners, referring to
direkomendasikan oleh Komite Nominasi dan Remunerasi, the criteria and performance indicators recommended
serta mempertimbangkan kesesuaian pelaksanaan tugas by the Nomination and Remuneration Committee, and
dan tanggung jawab Direksi dengan ketentuan peraturan considering the compliance of the Board of Directors’
perundang-undangan dan Anggaran Dasar Perseroan. duties and responsibilities with the provisions of laws and
regulations and the Company’s Articles of Association.
Selain penilaian oleh Dewan Komisaris, Direksi juga In addition to the assessment by the Board of Commissioners,
melaksanakan penilaian mandiri (self-assessment) secara the Board of Directors also conducts an annual self-
tahunan terhadap efektivitas kinerja kolegial maupun assessment of the effectiveness of both collegial and
individual. Self-assessment tersebut dilakukan dengan individual performance. This self-assessment is conducted
mengacu pada pencapaian KPI yang telah disepakati based on the achievement of the Key Performance
bersama oleh seluruh anggota Direksi pada awal tahun Indicators (KPIs) agreed upon by all members of the Board
buku. KPI tersebut selanjutnya diturunkan ke dalam rencana of Directors at the beginning of the fiscal year. These KPIs
kerja Direksi yang selaras dengan strategi bisnis, sasaran are then incorporated into the Board of Directors’ work
kinerja, serta arah pengembangan Perseroan. plan, which aligns with the Company’s business strategy,
performance targets, and development direction.
Hasil penilaian atas realisasi KPI dan pelaksanaan tugas The Nomination and Remuneration Committee then
Direksi kemudian ditelaah oleh Komite Nominasi dan reviews the results of the assessment of KPI realization
Remunerasi guna memastikan objektivitas, konsistensi, and the Board of Directors’ duties to ensure objectivity,
dan kesesuaian dengan prinsip kehati-hatian serta standar consistency, and compliance with prudent principles
tata kelola yang berlaku. Berdasarkan hasil penelaahan and applicable governance standards. Based on these
tersebut, Komite Nominasi dan Remunerasi menyampaikan reviews, the Nomination and Remuneration Committee
rekomendasi penilaian kinerja Direksi kepada Dewan submits recommendations for the Board of Commissioners’
Komisaris untuk dibahas dan ditetapkan. performance assessment to the Board of Commissioners for
discussion and approval.
Hasil akhir penilaian kinerja Direksi selanjutnya dilaporkan The final results of the Board of Directors’ performance
kepada RUPS dan diungkapkan dalam Laporan Tahunan assessment are then reported to the GMS and disclosed in
Perseroan sebagai bentuk pertanggungjawaban dan the Company’s Annual Report as a form of the Company’s
transparansi Perseroan kepada seluruh pemangku accountability and transparency to all stakeholders in
kepentingan sesuai dengan ketentuan regulasi yang berlaku. accordance with applicable regulatory provisions.
Kriteria Penilaian Kinerja Direksi Board of Directors Performance Assessment
Criteria
Kriteria penilaian kinerja Direksi disusun untuk memastikan The Board of Directors’ performance assessment criteria
bahwa pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang are designed to ensure that the Board of Directors’ duties,
Direksi berjalan secara efektif, akuntabel, dan sejalan responsibilities, and authorities are carried out effectively,
dengan tujuan strategis Perseroan. Penilaian dilakukan accountably, and in line with the Company’s strategic
dengan memperhatikan aspek kolegial maupun individual, objectives. The assessment is conducted by considering
serta mengacu pada prinsip kehati-hatian dan tata kelola both collegial and individual aspects, while adhering to the
268 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 271
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
perusahaan yang baik. Adapun kriteria penilaian kinerja principles of prudence and good corporate governance.
Direksi meliputi, antara lain: The Board of Directors’ performance assessment criteria
include, among other things:
1. Pelaksanaan tugas dan fungsi masing-masing Direktur; 1. Implementation of the duties and functions of each
Director;
2. Pencapaian kinerja keuangan dan bisnis Perseroan; 2. Achievement of the Company’s financial and business
performance;
3. Kepatuhan Perseroan terhadap peraturan-peraturan 3. The Company’s compliance with applicable regulations;
yang berlaku;
4. Implementasi GCG oleh masing-masing Direktur; 4. Implementation of GCG by each Director;
5. Tingkat kehadiran masing-masing Direktur di rapat 5. The level of attendance of each Director at internal
internal Direksi, rapat gabungan dengan Dewan meetings of the Board of Directors, joint meetings
Komisaris maupun rapat dengan komite-komite with the Board of Commissioners and meetings with
pendukung di bawah Direksi; dan supporting committees under the Board of Directors;
and
6. Keterlibatan setiap Direktur dalam tugas-tugas 6. Involvement of each Director in certain duties.
tertentu.
Pihak yang Melakukan Penilaian Party Carrying Out the Assessment
Penilaian terhadap kinerja Direksi dilaksanakan oleh Direktur The performance of the Board of Directors is assesed
Utama sebagai bagian dari mekanisme pengendalian by the President Director as part of the internal control
internal dan akuntabilitas kinerja manajemen. Dalam mechanism and management performance accountability.
pelaksanaannya, Direktur Utama mempertimbangkan In implementing this, the President Director considers
rekomendasi serta masukan yang diberikan oleh Dewan the recommendations and input provided by the Board
Komisaris dan Komite Nominasi dan Remunerasi guna of Commissioners and the Nomination and Remuneration
memastikan proses penilaian dilakukan secara objektif, Committee to ensure the assessment process is conducted
transparan, dan selaras dengan prinsip GCG. objectively, transparently, and in accordance with GCG
principles.
Penilaian tersebut mencakup evaluasi atas pencapaian This assessment includes an evaluation of the achievement
target kinerja, pelaksanaan tugas dan tanggung jawab of performance targets, the implementation of the duties
masing-masing anggota Direksi, kepatuhan terhadap and responsibilities of each member of the Board of
ketentuan peraturan perundang-undangan, serta Directors, compliance with laws and regulations, and
keselarasan pengambilan keputusan dengan strategi dan the alignment of decision-making with the Company’s
kepentingan Perseroan. Hasil penilaian kinerja Direksi strategy and interests. The results of the Board of Directors’
selanjutnya digunakan sebagai dasar dalam penetapan performance assessment are then used as a basis for
kebijakan pengembangan, remunerasi, serta peningkatan establishing policies for development, remuneration, and
efektivitas kinerja Direksi di periode berikutnya, dan improving the effectiveness of the Board of Directors’
diungkapkan dalam Laporan Tahunan sesuai dengan performance in subsequent periods. These are disclosed
ketentuan yang berlaku. in the Annual Report in accordance with applicable
regulations.
Hasil Penilaian Kinerja Direksi Tahun 2025 Results of the 2025 Board of Directors
Performance Assessment
Berdasarkan hasil penilaian kinerja yang dilaksanakan sesuai Based on the results of the performance assessment
dengan ketentuan dan mekanisme yang berlaku, seluruh conducted in accordance with applicable provisions and
anggota Direksi dinyatakan telah melaksanakan tugas dan mechanisms, all members of the Board of Directors were
tanggung jawabnya secara efektif sepanjang tahun 2025. declared to have carried out their duties and responsibilities
Penilaian tersebut mencerminkan tingkat kepatuhan Direksi effectively throughout 2025. This assessment reflects the
terhadap Anggaran Dasar Perseroan, peraturan perundang- level of compliance of the Board of Directors with the
undangan, serta kebijakan internal yang berlaku. Company’s Articles of Association, laws and regulations,
and applicable internal policies.
PT KB Finansia Multi Finance 269
Laporan Tahunan 2025
Page 272
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Selama tahun 2025, Perseroan menghadapi tekanan During 2025, the Company was under significant pressure,
yang cukup signifikan, terutama akibat ketidakpastian primarily due to macroeconomic uncertainty, geopolitical
makroekonomi, konflik geopolitik yang mengganggu conflicts that disrupted the business landscape, and more
lanskap bisnis, serta meningkatnya intensitas persaingan intense industry competition. These conditions eventually
di industri. Pada akhirnya, kondisi tersebut memberikan impacted the Company’s performance throughout the
tekanan terhadap kinerja Perseroan di sepanjang 2025. year. In response, the Board of Directors undertook several
Merespon kondisi tersebut, Direksi telah berupaya untuk strategic initiatives to mitigate the impact on the Company,
menjalankan sejumlah inisiatif strategis untuk mengurangi despite an inevitable decline in some of its performance
dampak yang lebih besar terhadap Perseroan, meskipun indicators.
penurunan pada sejumlah indikator kinerja tidak dapat
terhindarkan.
Ke depan, Dewan Komisaris bersama Direksi berkomitmen Going forward, the Board of Commissioners and the Board
untuk terus melakukan evaluasi dan penguatan pada of Directors are committed to continuously evaluating and
berbagai aspek, termasuk penerapan Tata Kelola strengthening various aspects, including the implementation
Perusahaan yang Baik dan menjaga Tingkat Kesehatan of Good Corporate Governance and maintaining the Bank’s
Bank, guna meningkatkan kualitas kinerja serta memastikan Soundness Level, to improve the quality of performance and
keberlanjutan usaha Perseroan yang lebih baik di masa ensure the Company’s continued business sustainability in
mendatang. the future.
Kebijakan Nominasi dan Remunerasi
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
Nomination and Remuneration Policy for Members of the Board of
Commissioners and Board of Directors
PROSEDUR NOMINASI DEWAN KOMISARIS DAN NOMINATION PROCEDURES FOR THE BOARD
DIREKSI OF COMMISSIONERS AND THE BOARD OF
DIRECTORS
Prosedur nominasi Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan The nomination procedure for the Company’s Board of
diatur dalam kebijakan internal yang ditetapkan melalui Commissioners and Board of Directors is regulated by
Surat Keputusan Direksi No. 660/KBFMF/III/2024 tentang internal policy established through Board of Directors
Pencalonan dan Pengangkatan Direksi dan Dewan Decree No. 660/KBFMF/III/2024 concerning the Nomination
Komisaris. Kebijakan tersebut disusun dengan mengacu and Appointment of Members of the Board of Directors
pada ketentuan OJK, Anggaran Dasar Perseroan, serta and Board of Commissioners. This policy is formulated with
peraturan perundang-undangan yang berlaku guna reference to OJK provisions, the Company’s Articles of
memastikan penerapan prinsip GCG secara konsisten. Association, and applicable laws and regulations to ensure
the consistent implementation of GCG principles.
Proses nominasi diawali dengan identifikasi dan penentuan The nomination process begins with the identification
kandidat oleh Komite Nominasi dan Remunerasi and selection of candidates by the Nomination and
sebagai organ pendukung Dewan Komisaris. Dalam Remuneration Committee, a supporting body to the
melakukan seleksi, Komite Nominasi dan Remunerasi Board of Commissioners. In conducting the selection, the
mempertimbangkan kesesuaian kompetensi, integritas, Nomination and Remuneration Committee considers the
reputasi keuangan, pengalaman profesional, serta candidate’s competency, integrity, financial reputation,
pemahaman kandidat terhadap industri pembiayaan professional experience, and understanding of the financing
270 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 273
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
dan kebutuhan strategis Perseroan. Selain itu, aspek industry and the Company’s strategic needs. Furthermore,
independensi dan komitmen terhadap penerapan prinsip independence and commitment to the application of
kehati-hatian dan manajemen risiko juga menjadi bagian prudential principles and risk management are also
penting dalam proses penilaian. important components of the assessment process.
Selanjutnya kandidat anggota Dewan Komisaris dan Direksi The candidates for the Board of Commissioners and
yang telah direkomendasikan oleh Komite Nominasi dan Board of Directors recommended by the Nomination and
Remunerasi diajukan kepada Dewan Komisaris untuk Remuneration Committee are then submitted to the Board
memperoleh persetujuan. Kandidat yang disetujui wajib of Commissioners for approval. Approved candidates must
memenuhi seluruh persyaratan yang ditetapkan, termasuk meet all established requirements, including holding a
memiliki sertifikasi keahlian di bidang pembiayaan yang certification of expertise in the financing sector issued by
dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi serta mengikuti a Professional Certification Institute and undergoing and
dan dinyatakan lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit passing the Fit and Proper Test conducted by the Financial
and Proper Test) oleh OJK sebelum menjalankan tugas dan Services Authority (OJK) before undertaking their duties
tanggung jawabnya. and responsibilities.
Dalam kondisi tertentu, anggota Dewan Komisaris dan Under certain circumstances, members of the Board of
Direksi dapat diangkat melalui RUPS sebelum dinyatakan Commissioners and Directors may be appointed through
lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan oleh OJK dengan tetap a GMS before passing the Fit and Proper Test conducted
mempertimbangkan rekomendasi Komite Nominasi dan by the OJK, while still considering the recommendation
Remunerasi yang telah memperoleh persetujuan Dewan of the Nomination and Remuneration Committee, which
Komisaris. Namun demikian, pengangkatan tersebut baru has received approval from the Board of Commissioners.
dapat berlaku efektif setelah yang bersangkutan dinyatakan However, such appointments will only become effective
lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan oleh OJK. Selama after the individuals have passed the Fit and Proper Test
belum memperoleh bukti kelulusan dari OJK, anggota conducted by the OJK. Until they have received proof of
Dewan Komisaris dan Direksi yang baru diangkat tidak passing the Fit and Proper Test from the OJK, newly appointed
diperkenankan untuk menjalankan fungsi, wewenang, dan members of the Board of Commissioners and Directors are
tanggung jawabnya sesuai dengan ketentuan yang berlaku. not permitted to carry out their functions, authorities, and
responsibilities in accordance with applicable regulations.
Melalui penerapan prosedur nominasi yang terstruktur, Through the implementation of a structured, transparent,
transparan, dan sesuai regulasi, Perseroan memastikan and regulatory-compliant nomination procedure, the
bahwa Dewan Komisaris dan Direksi yang diangkat memiliki Company ensures that the appointed members of the
kapabilitas, integritas, serta kompetensi yang memadai Board of Commissioners and Directors possess sufficient
untuk mendukung keberlanjutan usaha dan pencapaian capability, integrity, and competence to support business
tujuan strategis Perseroan. sustainability and the achievement of the Company’s
strategic objectives.
KEBIJAKAN REMUNERASI DEWAN KOMISARIS REMUNERATION POLICY FOR THE BOARD
DAN DIREKSI OF COMMISSIONERS AND THE BOARD OF
DIRECTORS
Perseroan telah menetapkan kebijakan remunerasi bagi The Company has established a remuneration policy for the
Dewan Komisaris dan Direksi yang diatur secara formal Board of Commissioners and Directors, which is formally
dalam Pedoman Komite Nominasi dan Remunerasi. regulated in the Nomination and Remuneration Committee
Pedoman tersebut disusun dengan mengacu pada Guidelines. These guidelines are formulated in accordance
ketentuan POJK 48/2024, serta memperhatikan prinsip with the provisions of POJK 48/2024 and adhere to the
kewajaran, transparansi, dan akuntabilitas dalam rangka principles of fairness, transparency, and accountability to
mendukung penerapan GCG. support the implementation of GCG.
Kebijakan remunerasi Perseroan mengatur bahwa The Company’s remuneration policy stipulates that each
setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi berhak member of the Board of Commissioners and Directors is
memperoleh remunerasi atas pelaksanaan tugas, fungsi, entitled to receive remuneration for the performance of
dan tanggung jawabnya. Penetapan remunerasi dilakukan their duties, functions, and responsibilities. Remuneration
PT KB Finansia Multi Finance 271
Laporan Tahunan 2025
Page 274
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
secara terstruktur dengan mempertimbangkan antara is determined in a structured manner, taking into account,
lain kompleksitas usaha Perseroan, tingkat tanggung among other things, the complexity of the Company’s
jawab jabatan, kinerja Perseroan, serta pencapaian kinerja business, the level of responsibility of the position,
masing-masing organ. the Company’s performance, and the performance
achievements of each organ.
Dengan menerapkan kebijakan remunerasi ini, Perseroan By implementing this remuneration policy, the Company
memastikan bahwa sistem imbal jasa yang diterapkan ensures that the reward system implemented encourages
mampu mendorong kinerja yang berkelanjutan, menjaga sustainable performance, maintains independent decision-
independensi pengambilan keputusan, serta selaras dengan making, and aligns with the long-term interests of the
kepentingan jangka panjang Perseroan dan para pemangku Company and its stakeholders.
PROSEDUR PENENTUAN STRUKTUR DAN PROCEDURE FOR THE DETERMINATION OF THE
BESARAN REMUNERASI DEWAN KOMISARIS STRUCTURE AND AMOUNT OF REMUNERATION
DAN DIREKSI FOR THE BOARD OF COMMISSIONERS AND THE
BOARD OF DIRECTORS
Prosedur penentuan struktur dan besaran remunerasi The procedure for determining the structure and amount of
Dewan Komisaris dan Direksi dilaksanakan sesuai dengan remuneration for the Board of Commissioners and Board of
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku, Directors is carried out in accordance with applicable laws
khususnya POJK mengenai penerapan tata kelola dan and regulations, specifically the Financial Services Authority
kebijakan remunerasi bagi perusahaan pembiayaan. Regulation (POJK) concerning the implementation
Perseroan menerapkan prinsip kewajaran, kesetaraan, of governance and remuneration policies for finance
transparansi, dan akuntabilitas dalam setiap tahapan companies. The Company applies the principles of fairness,
penetapan remunerasi. equality, transparency, and accountability in every stage of
remuneration determination.
Proses penentuan remunerasi diawali melalui pembahasan The remuneration determination process begins with
dan diskusi oleh Komite Nominasi dan Remunerasi. deliberation and discussion by the Nomination and
Dalam proses tersebut, Komite Nominasi dan Remunerasi Remuneration Committee. During this process, the
menyusun struktur remunerasi, kebijakan remunerasi, serta Nomination and Remuneration Committee develops
besaran remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi, the remuneration structure, remuneration policy, and
sekaligus melakukan evaluasi atas kinerja masing-masing remuneration amount for the Board of Commissioners and
anggota untuk memastikan kesesuaian antara remunerasi Board of Directors. It also evaluates the performance of
yang diterima dengan pencapaian kinerja, baik secara each member to ensure that the remuneration received
kolegial maupun individual. aligns with performance achievements, both collectively
and individually.
Penyusunan struktur, kebijakan, dan besaran remunerasi The remuneration structure, policy, and amount are
dilakukan dengan mempertimbangkan paling sedikit aspek- determined by considering at least the following aspects:
aspek berikut:
a. Remunerasi yang berlaku pada industri sesuai dengan a. Remuneration applicable in the industry in accordance
kegiatan usaha perusahaan sejenis dan skala usaha dari with the business activities of similar companies and
perusahaan dalam industri yang sama. the business scale of companies in the same industry.
b. Tugas, tanggung jawab, dan wewenang anggota Direksi b. Duties, responsibilities, and authorities of members of
dan/atau anggota Dewan Komisaris dikaitkan dengan the Board of Directors and/or members of the Board
pencapaian tujuan dan kinerja Perseroan. of Commissioners are linked to the achievement of the
Company’s goals and performance.
c. Target kinerja atau kinerja masing-masing anggota c. Performance targets or performance of each member
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris. of the Board of Directors and/or members of the Board
of Commissioners.
d. Keseimbangan tunjangan antara yang bersifat tetap d. Balance of allowances between fixed and variable.
dan bersifat variabel.
272 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 275
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Selanjutnya hasil pembahasan dan rekomendasi Komite The results of the Nomination and Remuneration
Nominasi dan Remunerasi dituangkan dalam Laporan Committee’s discussions and recommendations are then
Tata Kelola Perseroan yang disusun oleh Direksi untuk outlined in the Corporate Governance Report prepared
disampaikan kepada Dewan Komisaris sebagai bagian dari by the Board of Directors and submitted to the Board of
mekanisme akuntabilitas dan pelaporan internal. Commissioners as part of the internal accountability and
reporting mechanism.
Setelah Dewan Komisaris menyampaikan laporan dimaksud After the Board of Commissioners submits the report to
kepada pemegang saham, pemegang saham melalui RUPS shareholders, the shareholders, through the GMS, authorize
memberikan kewenangan kepada Dewan Komisaris untuk the Board of Commissioners to determine the remuneration
menetapkan besaran remunerasi anggota Dewan Komisaris for members of the Board of Commissioners and Board of
dan Direksi untuk tahun buku berjalan. Berdasarkan Directors for the current fiscal year. Based on this authority,
kewenangan tersebut, Dewan Komisaris mengusulkan the Board of Commissioners proposes the amount of
jumlah remunerasi dan/atau kompensasi dengan mengacu remuneration and/or compensation, referring to the
pada rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi untuk recommendations of the Nomination and Remuneration
memperoleh persetujuan dalam Rapat Umum Pemegang Committee, for approval at the Annual General Meeting of
Saham Tahunan. Shareholders.
Melalui mekanisme tersebut, Perseroan memastikan bahwa Through this mechanism, the Company ensures that
kebijakan remunerasi diterapkan secara konsisten, sejalan remuneration policies are implemented consistently, are
dengan kinerja, tidak mendorong pengambilan risiko aligned with performance, do not encourage excessive
yang berlebihan, serta mendukung penerapan Tata Kelola risk-taking, and support the ongoing implementation of
Perusahaan yang Baik secara berkelanjutan. Good Corporate Governance.
KRITERIA PENENTUAN REMUNERASI DEWAN CRITERIA FOR THE DETERMINATION OF
KOMISARIS DAN DIREKSI REMUNERATION FOR THE BOARD OF
COMMISSIONERS AND THE BOARD OF
DIRECTORS
Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi ditetapkan The remuneration of the Board of Commissioners and
dengan menerapkan prinsip kehati-hatian (prudent Board of Directors is determined by applying the principle
behaviour) serta diselaraskan dengan kepentingan jangka of prudence and is aligned with the Company’s long-term
panjang Perseroan. Dalam penerapannya, Perseroan juga interests. In its implementation, the Company also adheres
memperhatikan prinsip keadilan terhadap Debitur, Kreditur, to the principle of fairness towards Debtors, Creditors, and
dan seluruh Pemangku Kepentingan lainnya, sehingga all other Stakeholders, ensuring that the remuneration
kebijakan remunerasi tidak mendorong pengambilan risiko policy does not encourage excessive risk-taking and
yang berlebihan dan tetap mendukung keberlanjutan usaha. continues to support business sustainability.
Penentuan struktur dan besaran remunerasi Dewan The determination of the structure and amount of
Komisaris dan Direksi dilakukan secara objektif dan remuneration for the Board of Commissioners and Board
transparan dengan mempertimbangkan berbagai aspek of Directors is carried out objectively and transparently,
yang relevan, antara lain kinerja keuangan Perseroan serta taking into account various relevant aspects, including
pemenuhan kewajiban sesuai dengan ketentuan peraturan the Company’s financial performance and fulfillment
perundang-undangan yang berlaku, pencapaian kinerja of obligations in accordance with applicable laws and
individual masing-masing anggota, serta prinsip kewajaran regulations, the individual performance achievements of
jika dibandingkan dengan perusahaan sejenis dan level each member, and the principle of fairness when compared
jabatan yang setara dalam industri. Selain itu, Perseroan with similar companies and positions at the same level in
juga mempertimbangkan keselarasan remunerasi dengan the industry. Furthermore, the Company also considers the
sasaran strategis dan arah pengembangan jangka panjang alignment of remuneration with the Company’s strategic
Perseroan. objectives and long-term development direction.
Melalui penerapan kriteria tersebut, Perseroan memastikan Through the application of these criteria, the Company
bahwa kebijakan remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi ensures that the remuneration policy for the Board of
tidak hanya mencerminkan apresiasi atas kinerja dan Commissioners and Board of Directors not only reflects
PT KB Finansia Multi Finance 273
Laporan Tahunan 2025
Page 276
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
tanggung jawab yang diemban, tetapi juga mendukung appreciation for the performance and responsibilities they
penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik serta assume, but also supports the implementation of good
penciptaan nilai jangka panjang bagi seluruh pemangku corporate governance and the creation of long-term value
kepentingan. for all stakeholders.
STRUKTUR REMUNERASI ANGGOTA DEWAN REMUNERATION STRUCTURE FOR MEMBERS
KOMISARIS DAN DIREKSI OF THE BOARD OF COMMISSIONERS AND THE
BOARD OF DIRECTORS
Struktur remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris dan The remuneration structure for the members of the
Direksi Perseroan dirancang secara proporsional dan Company’s Board of Commissioners and Board of Directors
transparan dengan mempertimbangkan tingkat tanggung is designed proportionally and transparently, taking into
jawab, kompleksitas tugas, serta kontribusi masing- account the level of responsibility, complexity of duties, and
masing organ dalam mendukung pencapaian kinerja dan the contribution of each organ in supporting the Company’s
keberlanjutan usaha Perseroan. Struktur remunerasi tersebut performance and business sustainability. The remuneration
disusun agar sejalan dengan prinsip Tata Kelola Perusahaan structure is designed to align with the principles of good
yang Baik serta ketentuan peraturan perundang-undangan corporate governance and applicable laws and regulations.
yang berlaku.
Paket remunerasi bagi Direksi mencakup gaji, berbagai The remuneration package for the Board of Directors
tunjangan, bonus berbasis kinerja, serta imbalan pasca kerja. includes salary, various allowances, performance-based
Sementara itu, remunerasi bagi Dewan Komisaris terdiri bonuses, and post-employment benefits. Meanwhile,
atas gaji pokok dan bonus, tanpa mencakup pemberian remuneration for the Board of Commissioners consists of
bonus saham maupun opsi saham, sehingga tetap menjaga base salary and bonuses, excluding stock awards or stock
independensi dan fungsi pengawasan Dewan Komisaris. options, thus maintaining the independence and oversight
function of the Board of Commissioners.
Selain komponen remunerasi utama, Perseroan juga In addition to the main remuneration components, the
memberikan fasilitas lainnya dalam bentuk natura, antara Company also provides other benefits in kind, including
lain fasilitas perumahan, transportasi, dan asuransi housing, transportation, and health insurance, as well as
kesehatan, serta fasilitas pendukung lain yang ditetapkan other supporting facilities determined in accordance with
sesuai dengan kebijakan Perseroan. Keseluruhan struktur Company policy. The overall remuneration structure is
remunerasi tersebut ditujukan untuk memastikan intended to ensure a balance between providing competitive
keseimbangan antara pemberian imbalan yang kompetitif rewards with the application of prudent principles and the
dengan penerapan prinsip kehati-hatian serta kepentingan Company’s long-term interests.
jangka panjang Perseroan.
BESARAN REMUNERASI DEWAN KOMISARIS THE AMOUNT OF REMUNERATION FOR THE
TAHUN 2025 BOARD OF COMMISSIONERS IN 2025
Besaran remunerasi yang diterima Dewan Komisaris The amount of remuneration received by the Board of
sepanjang tahun 2025 diuraikan pada tabel berikut ini: Commissioners throughout 2025 is described in the
following table:
Jumlah Anggota
Total Remunerasi
Dewan Komisaris
Struktur Remunerasi Tahun 2025
Number of Members
Remuneration Structure Total Remuneration
of the Board of
in 2025
Commissioners
Remunerasi (Gaji, Bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas lainnya dalam bentuk non 3 orang Rp1.013.919.355
natura) 3 people IDR1,013,919,355
Remuneration (Salary, Bonus, routine allowances, tantiem, and other facilities in non-kind
form)
274 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 277
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Jumlah Anggota
Total Remunerasi
Dewan Komisaris
Struktur Remunerasi Tahun 2025
Number of Members
Remuneration Structure Total Remuneration
of the Board of
in 2025
Commissioners
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan dan 3 orang Rp160.633.560
sebagainya): 3 people IDR160,633,560
1. Yang dapat dimiliki
2. Yang tidak dapat dimiliki
Other facilities in kind (housing, transportation, health insurance and so on):
1. Can be owned
2. Cannot be owned
Jumlah Rp1.174.552.915
Total IDR1,174,552,915
Tabel berikut ini menguraikan Besaran Remunerasi Dewan The following table describes the amount of remuneration
Komisaris dalam satu tahun yang dikelompokkan dalam for the Board of Commissioners in one year, grouped by
tingkat penghasilan: income level:
Jumlah Anggota
Dewan Komisaris
Total Remunerasi Tahun 2025*) Total Remuneration in 2025*)
Number of Members of the
Board of Commissioners
Di atas Rp2 miliar - Above IDR2 billion
Di atas Rp1 miliar - Rp2 miliar - Above IDR1 billion – IDR2 billion
Di atas Rp500 juta - Rp1 miliar 1 orang | people Above IDR500 million – IDR1 billion
Rp500 juta ke bawah 2 orang | people Below IDR500 million
*)
Jumlah yang diterima dalam bentuk uang tunai
Amount received in cash
BESARAN REMUNERASI DIREKSI TAHUN 2025 THE AMOUNT OF BOARD OF DIRECTORS’
REMUNERATION IN 2025
Besaran remunerasi yang diterima Direksi sepanjang tahun The amount of remuneration received by the Board of
2025 diuraikan pada tabel berikut ini: Directors throughout 2025 is described in the following
table:
Jumlah Anggota Total Remunerasi
Struktur Remunerasi Direksi Tahun 2025
Remuneration Structure Number of Members of Total Remuneration
the Board of Directors in 2025
Remunerasi (Gaji, Bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas lainnya dalam bentuk non 6 orang Rp18.583.841.893
natura) 6 people IDR18,583,841,893
Remuneration (Salary, Bonus, routine allowances, tantiem, and other facilities in non-kind
form)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan dan 6 orang Rp7.078.334.411
sebagainya): 6 people IDR7,078,334,411
1. Yang dapat dimiliki
2. Yang tidak dapat dimiliki
Other facilities in kind (housing, transportation, health insurance and so on):
1. Can be owned
2. Cannot be owned
Jumlah Rp25.662.176.304
Total IDR25,662,176,304
PT KB Finansia Multi Finance 275
Laporan Tahunan 2025
Page 278
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Tabel berikut ini menguraikan Besaran Remunerasi anggota The following table describes the amount of Board of
Direksi dalam satu tahun yang dikelompokkan dalam tingkat Directors Remuneration in one year, grouped by income
penghasilan: level:
Jumlah Anggota
Direksi
Total Remunerasi Tahun 2025*) Total Remuneration in 2025*)
Number of Members of the
Board of Directors
Di atas Rp2 miliar 3 orang | people Above IDR2 billion
Di atas Rp1 miliar - Rp2 miliar 2 orang | people Above IDR1 billion – IDR2 billion
Di atas Rp500 juta - Rp1 miliar 1 orang | people Above IDR500 million – IDR1 billion
Rp500 juta ke bawah - Below IDR500 million
*)
Jumlah yang diterima dalam bentuk uang tunai
Amount received in cash
Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris, Direksi
dan Pemegang Saham Pengendali
Affiliated Relationship between the Board of Commissioners, Board of Directors
and Controlling Shareholders
HUBUNGAN AFILIASI DEWAN KOMISARIS AFFILIATED RELATIONSHIP OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Perseroan senantiasa menjaga independensi dan The Company consistently maintains the independence
objektivitas Dewan Komisaris dalam menjalankan fungsi and objectivity of the Board of Commissioners in carrying
pengawasan dengan memastikan tidak adanya hubungan out its supervisory function by ensuring that there are
afiliasi yang dapat mempengaruhi pengambilan keputusan. no affiliations that could influence decision-making.
Sepanjang tahun pelaporan, seluruh anggota Dewan Throughout the reporting year, all members of the Board
Komisaris dinyatakan tidak memiliki hubungan keuangan of Commissioners were declared to have no financial or
maupun hubungan keluarga dengan sesama anggota family relationships with fellow members of the Board of
Dewan Komisaris, anggota Direksi, maupun Pemegang Commissioners, members of the Board of Directors, or
Saham Pengendali. Controlling Shareholders.
Ketentuan ini telah diatur secara jelas dalam Pasal 20 This provision is clearly stipulated in Article 20 of the
Pedoman Dewan Komisaris, yang menegaskan bahwa Board of Commissioners Guidelines, which stipulates that
mayoritas anggota Dewan Komisaris dilarang memiliki the majority of members of the Board of Commissioners
hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua are prohibited from having family relationships up to
dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan/atau the second degree with fellow members of the Board of
anggota Direksi. Pengaturan ini bertujuan untuk menjaga Commissioners and/or members of the Board of Directors.
independensi Dewan Komisaris, meminimalkan potensi This regulation aims to maintain the independence of the
benturan kepentingan, serta memastikan pelaksanaan Board of Commissioners, minimize potential conflicts of
fungsi pengawasan dilakukan secara profesional, objektif, interest, and ensure that the supervisory function is carried
dan sesuai dengan prinsip GCG. out professionally, objectively, and in accordance with GCG
principles.
276 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 279
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dengan menjalankan ketentuan tersebut, Perseroan By implementing these provisions, the Company believes
menilai bahwa struktur dan komposisi Dewan Komisaris that the structure and composition of the Board of
telah mendukung terciptanya mekanisme pengawasan yang Commissioners support the creation of an effective and
efektif dan independen. independent supervisory mechanism.
Informasi lebih rinci mengenai hubungan afiliasi seluruh More detailed information regarding the affiliations of all
anggota Dewan Komisaris dijelaskan pada tabel berikut: members of the Board of Commissioners is presented in the
following table:
Hubungan Keluarga Hubungan Keuangan
Familial Relationship Financial Relationship
Dewan Pemegang Dewan Pemegang
Nama Jabatan Direksi Direksi
Komisaris Saham Komisaris Saham
Name Position BOD BOD
BOC Shareholder BOC Shareholder
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Sang In Lee Komisaris Utama
President
Commissioner
Nursalam Andi Komisaris
Tabusalla Independen
Independent
Commissioner
Je Ui Jung Komisaris
Commissioner
Selain memastikan tidak terdapat hubungan afiliasi, Dewan In addition to ensuring the absence of affiliated relationships,
Komisaris Perseroan menegaskan komitmennya terhadap the Company’s Board of Commissioners affirms its
penerapan prinsip transparansi dalam setiap pelaksanaan commitment to implementing the principle of transparency
tugas dan pengambilan keputusan. Komitmen tersebut in all its duties and decision-making. This commitment is
dijalankan dengan berpedoman pada ketentuan yang implemented in accordance with the provisions prohibiting
melarang anggota Dewan Komisaris untuk memanfaatkan members of the Board of Commissioners from exploiting the
Perseroan bagi kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau Company for personal, family, and/or other party interests
pihak lain yang berpotensi merugikan atau mengurangi that could potentially harm or reduce the Company’s profits.
keuntungan Perseroan.
Selanjutnya, anggota Dewan Komisaris juga dilarang untuk Furthermore, members of the Board of Commissioners
mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari are also prohibited from taking and/or receiving personal
Perseroan di luar remunerasi serta fasilitas lain yang telah benefits from the Company beyond the remuneration and
ditetapkan dan disetujui melalui Rapat Umum Pemegang other facilities determined and approved by the General
Saham. Penerapan ketentuan ini bertujuan untuk menjaga Meeting of Shareholders. The implementation of these
integritas, objektivitas, dan independensi Dewan Komisaris provisions aims to maintain the integrity, objectivity, and
dalam menjalankan fungsi pengawasan sesuai dengan independence of the Board of Commissioners in carrying
prinsip GCG. out its supervisory function in accordance with GCG
principles.
HUBUNGAN AFILIASI DIREKSI AFFILIATED RELATIONSHIP OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Perseroan menempatkan transparansi dan independensi The Company places transparency and independence
sebagai prinsip utama dalam pelaksanaan tugas Direksi. as key principles in carrying out the duties of the Board
Ketentuan mengenai hubungan afiliasi Direksi diatur secara of Directors. Provisions regarding affiliated relationships
jelas dalam Pasal 51 Pedoman Direksi, yang mewajibkan among the Board of Directors are clearly stipulated in
setiap anggota Direksi untuk mengungkapkan secara Article 51 of the Board of Directors’ Guidelines, which
terbuka informasi terkait adanya hubungan keuangan dan/ requires each member of the Board of Directors to openly
PT KB Finansia Multi Finance 277
Laporan Tahunan 2025
Page 280
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
atau hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris, disclose information regarding any financial and/or family
anggota Direksi lainnya, dan/atau pemegang saham relationships with members of the Board of Commissioners,
Perseroan. other members of the Board of Directors, and/or the
Company’s shareholders.
Pengungkapan tersebut bertujuan untuk memastikan This disclosure aims to ensure there are no potential
tidak terdapat potensi benturan kepentingan dalam proses conflicts of interest in the decision-making process and
pengambilan keputusan serta menjaga objektivitas dan to maintain the objectivity and integrity of the Board of
integritas Direksi dalam menjalankan fungsi pengurusan Directors in carrying out their management functions. All
Perseroan. Seluruh informasi mengenai hubungan afiliasi information regarding affiliated relationships among the
Direksi disampaikan secara lengkap, terdokumentasi, dan Board of Directors is fully disclosed, documented, and
diungkapkan dalam Laporan Tata Kelola Perseroan. disclosed in the Company’s Corporate Governance Report.
Adapun rincian mengenai hubungan afiliasi anggota Direksi Details regarding affiliated relationships among members of
disajikan pada tabel berikut: the Board of Directors are presented in the following table:
Hubungan Keluarga Hubungan Keuangan
Familial Relationship Financial Relationship
Dewan Pemegang Dewan Pemegang
Nama Jabatan Direksi Direksi
Komisaris Saham Komisaris Saham
Name Position BOD BOD
BOC Shareholder BOC Shareholder
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Yap Tjay Hing Direktur Utama *) *)
President Director
Peter Halim Direktur Utama
President Director
Kisup Wi Wakil Direktur
Utama
Vice President
Director
Martina Hariyanto Direktur Sumber
Daya Manusia &
General Affairs
Human Resources
& General Affairs
Director
Hery Susanto Direktur
Dermawan Director
Choi, Ho Jung Direktur
Director
Kyeongho Min Direktur
Director
*)
Melalui FPR | through FPR
278 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 281
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Komite Pendukung Dewan Komisaris
Supporting Committees of the Board of Commissioners
Dalam rangka meningkatkan efektivitas pelaksanaan fungsi To enhance the effectiveness of its supervisory function,
pengawasan, Dewan Komisaris Perseroan didukung oleh the Company’s Board of Commissioners is supported
sejumlah komite yang dibentuk di bawah Dewan Komisaris. by several committees established under its purview.
Keberadaan komite-komite tersebut dimaksudkan untuk These committees are intended to assist the Board of
membantu Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan Commissioners in conducting more focused, in-depth, and
secara lebih fokus, mendalam, dan independen sesuai independent oversight in accordance with their respective
dengan bidang tugas masing-masing. areas of responsibility.
Komite-komite pendukung Dewan Komisaris yang The supporting committees of the Board of Commissioners
menjalankan peran dan tanggung jawab pengawasan that carry out these supervisory roles and responsibilities
tersebut, antara lain meliputi Komite Audit, Komite include the Audit Committee, the Nomination and
Nominasi dan Remunerasi, serta Komite Pemantau Risiko. Remuneration Committee, and the Risk Oversight
Masing-masing komite melaksanakan tugas dan fungsinya Committee. Each committee carries out its duties and
sesuai dengan pedoman kerja dan ketentuan peraturan functions in accordance with work guidelines and applicable
perundang-undangan yang berlaku, serta bertanggung laws and regulations, and is accountable to the Board of
jawab kepada Dewan Komisaris. Commissioners.
KOMITE AUDIT
Audit Committee
Komite Audit merupakan salah satu komite di bawah Dewan The Audit Committee is one of the committees under
Komisaris yang memiliki peran strategis dalam memperkuat the Board of Commissioners which has a strategic role
fungsi pengawasan dan memberikan dukungan untuk in strengthening the supervisory function and providing
melakukan penelaahan mendalam terhadap laporan support for conducting in-depth reviews of financial
keuangan, efektivitas pengendalian internal, kepatuhan reports, the effectiveness of internal controls, compliance
terhadap peraturan perundang-undangan, serta with laws and regulations, and the implementation of both
pelaksanaan fungsi audit baik internal maupun eksternal. internal and external audit functions.
DASAR PEMBENTUKAN KOMITE AUDIT BASIS FOR THE ESTABLISHMENT OF THE AUDIT
COMMITTEE
Pembentukan Komite Audit Perseroan dilaksanakan The establishment of the Company’s Audit Committee is
berdasarkan beberapa peraturan yang relevan, antara lain: carried out based on several relevant regulations, including:
1. POJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan 1. OJK Regulation No. 55/POJK.04/2015 concerning the
dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit (“POJK Establishment and Guidelines for the Implementation
55/2015”). of the Audit Committee (“POJK 55/2015”).
2. POJK 48/2024. 2. POJK 48/2024.
PEDOMAN KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE CHARTER
Dalam rangka memastikan pelaksanaan tugas dan tanggung To ensure the effective, structured, and accountable
jawab Komite Audit berjalan secara efektif, terstruktur, implementation of the Audit Committee’s duties and
dan akuntabel, Perseroan telah menetapkan Pedoman responsibilities, the Company has established Audit
Komite Audit melalui Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris Committee Guidelines through a Circular Decision of the
sebagai pengganti Rapat Dewan Komisaris tertanggal 21 Board of Commissioners in lieu of a Board of Commissioners
PT KB Finansia Multi Finance 279
Laporan Tahunan 2025
Page 282
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Maret 2022. Pedoman tersebut selanjutnya diperbarui Meeting dated March 21, 2022. These guidelines were
pada tanggal 29 September 2025 sebagai wujud komitmen subsequently updated on September 29, 2025, reflecting
Perseroan untuk senantiasa menyesuaikan kerangka kerja the Company’s commitment to continuously adapting the
Komite Audit dengan perkembangan regulasi serta praktik Audit Committee’s framework to regulatory developments
tata kelola perusahaan yang berlaku. and applicable corporate governance practices.
Pedoman Komite Audit berfungsi sebagai acuan The Audit Committee Guidelines serve as an operational
operasional dalam pelaksanaan fungsi pengawasan, yang reference in the implementation of the supervisory
mencakup pengaturan mengenai tugas dan tanggung function, encompassing regulations regarding duties and
jawab, kewenangan, struktur keanggotaan, tata cara responsibilities, authority, membership structure, meeting
penyelenggaraan rapat, serta mekanisme pelaporan kepada procedures, and reporting mechanisms to the Board of
Dewan Komisaris. Dengan adanya pedoman ini, Komite Commissioners. With these guidelines, the Audit Committee
Audit diharapkan mampu menjalankan perannya secara is expected to carry out its role independently, objectively,
independen, objektif, dan profesional dalam mendukung and professionally, supporting the effectiveness of the
efektivitas fungsi pengawasan Dewan Komisaris. Board of Commissioners’ supervisory function.
Sebagai bagian dari penerapan prinsip transparansi, As part of implementing the principle of transparency, the
Perseroan menyediakan akses terbuka terhadap Pedoman Company provides open access to the Audit Committee
Komite Audit melalui situs web resmi Perseroan. Dokumen Guidelines through the Company’s official website. The
tersebut dapat diakses oleh seluruh pemangku kepentingan document can be accessed by all stakeholders through the
melalui tautan https://kreditplus.com/committee-charter. link https://kreditplus.com/committee-charter.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE AUDIT DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE AUDIT
COMMITTEE
Komite Audit bertanggung jawab melaksanakan seluruh The Audit Committee is responsible for carrying out all its
tugas dan fungsinya secara independen guna menjaga duties and functions independently to maintain objectivity,
objektivitas, integritas, dan kualitas pengawasan atas integrity, and quality oversight of the Company’s activities.
kegiatan Perseroan. Dalam menjalankan peran tersebut, In carrying out this role, each member of the Audit
setiap anggota Komite Audit wajib mematuhi Kode Etik Committee is required to adhere to the Company’s Code
Perseroan sebagai pedoman perilaku yang menjunjung of Ethics, which serves as a guideline for behavior that
tinggi standar etika, profesionalisme, dan kepatuhan upholds ethical standards, professionalism, and compliance
terhadap ketentuan yang berlaku. with applicable regulations.
Sebagai landasan pelaksanaan tugas, Perseroan telah As a foundation for carrying out its duties, the Company
menetapkan Pedoman Komite Audit yang mengatur has established Audit Committee Guidelines, which
secara jelas ruang lingkup tugas, tanggung jawab, dan clearly define the scope of the Audit Committee’s duties,
kewajiban Komite Audit. Pedoman tersebut menjadi acuan responsibilities, and obligations. These guidelines serve
dalam mendukung efektivitas fungsi pengawasan Dewan as a reference in supporting the effectiveness of the
Komisaris, khususnya terkait kualitas laporan keuangan, Board of Commissioners’ oversight function, particularly
efektivitas sistem pengendalian internal, manajemen risiko, regarding the quality of financial reports, the effectiveness
serta kepatuhan Perseroan terhadap peraturan perundang- of the internal control system, risk management, and the
undangan dan ketentuan regulator. Company’s compliance with laws and regulations and
regulatory requirements.
Adapun tugas dan tanggung jawab Komite Audit The duties and responsibilities of the Audit Committee, as
sebagaimana diatur dalam Pedoman Komite Audit adalah stipulated in the Audit Committee Guidelines, are as follows:
sebagai berikut:
1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang 1. Reviewing financial information to be issued by the
akan dikeluarkan Perseroan kepada publik dan/atau Company to the public and/or authorities, including
pihak otoritas antara lain laporan keuangan, proyeksi, financial statements, projections, and other reports
dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan related to the Company’s financial information;
Perseroan;
280 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 283
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
2. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap 2. Reviewing compliance with laws and regulations related
peraturan perundang-undangan yang berhubungan to the Company’s activities;
dengan kegiatan Perseroan;
3. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi 3. Providing independent opinions in the event of
perbedaan pendapat antara manajemen dan Akuntan differences of opinion between management and the
atas jasa yang diberikannya; Accountant regarding the services provided;
4. Memberikan rekomendasi mengenai penunjukan, 4. Providing recommendations regarding the appointment,
penunjukan kembali dan pemberhentian akuntan dan reappointment, and dismissal of accountants and
kantor akuntan yang didasarkan pada independensi, accounting firms based on independence, scope of
ruang lingkup penugasan, dan imbalan jasa; assignment, and service fees;
5. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan 5. Review the implementation of the audit by the internal
oleh auditor internal dan mengawasi pelaksanaan auditor and supervise the implementation of follow-up
tindak lanjut oleh Direksi atas temuan auditor internal; actions by the Board of Directors on the findings of the
internal auditor;
6. Melakukan penelaahan terhadap aktivitas pelaksanaan 6. Review the implementation of risk management
manajemen risiko yang dilakukan oleh Direksi, jika activities carried out by the Board of Directors if the
Perseroan tidak memiliki fungsi pemantau risiko di Company does not have a risk monitoring function
bawah Dewan Komisaris; under the Board of Commissioners;
7. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses 7. Review complaints related to the Company’s accounting
akuntansi dan pelaporan keuangan Perseroan; and financial reporting processes;
8. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan 8. Review and provide advice to the Board of
Komisaris terkait dengan adanya potensi benturan Commissioners regarding potential conflicts of interest
kepentingan Perseroan; serta in the Company; and
9. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi 9. Maintain the confidentiality of the Company’s
Perseroan. documents, data, and information.
WEWENANG KOMITE AUDIT AUTHORITY OF THE AUDIT COMMITTEE
Wewenang Komite Audit telah diatur secara jelas dalam The Audit Committee’s authority is clearly stipulated in
Pasal 6 Pedoman Komite Audit Perseroan sebagai Article 6 of the Company’s Audit Committee Guidelines,
landasan pelaksanaan fungsi pengawasan yang efektif which serves as the basis for implementing an effective
dan independen. Pengaturan ini bertujuan memastikan and independent oversight function. This regulation aims to
Komite Audit memiliki kewenangan yang memadai dalam ensure that the Audit Committee has adequate authority to
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya sesuai dengan carry out its duties and responsibilities in accordance with
prinsip GCG serta ketentuan peraturan perundang- GCG principles and applicable laws and regulations.
undangan yang berlaku.
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Komite In carrying out its duties and responsibilities, the Audit
Audit memiliki wewenang sebagai berikut: Committee has the following authorities:
1. Mengakses dokumen, data, dan informasi Perseroan 1. Access the Company’s documents, data, and
tentang karyawan, keuangan, aset, dan sumber daya information regarding employees, finances, assets, and
Perseroan yang dianggap perlu; resources as deemed necessary;
2. Berkomunikasi langsung dengan pihak yang 2. Communicate directly with relevant parties, including
relevan termasuk karyawan, Direksi, dan pihak yang employees, the Board of Directors, and parties carrying
menjalankan fungsi audit internal, manajemen risiko, out internal audit, risk management, and accounting
dan akuntan terkait tugas dan tanggung jawab Komite; functions, regarding the Committee’s duties and
responsibilities;
3. Melibatkan pihak independen di luar anggota Komite 3. Involve independent parties outside the Committee
yang diperlukan untuk membantu pelaksanaan members as needed to assist in carrying out its duties
tugasnya (jika diperlukan); (if necessary);
4. Melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh 4. Exercise other authority granted by the Board of
Dewan Komisaris. Commissioners.
PT KB Finansia Multi Finance 281
Laporan Tahunan 2025
Page 284
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
MASA JABATAN KOMITE AUDIT TERM OF OFFICE OF THE AUDIT COMMITTEE
Periode jabatan anggota Komite Audit ditetapkan tidak The term of office of Audit Committee members is set not to
melebihi masa jabatan Dewan Komisaris sebagaimana diatur exceed the term of office of the Board of Commissioners as
dalam Anggaran Dasar Perseroan, yaitu selama 3 (tiga) stipulated in the Company’s Articles of Association, which
tahun. Setelah berakhirnya masa jabatan tersebut, anggota is 3 (three) years. After the end of the term of office, Audit
Komite Audit dapat diangkat kembali hanya untuk 1 (satu) Committee members may be reappointed only for 1 (one)
kali masa jabatan berikutnya, sesuai dengan ketentuan yang subsequent term of office, in accordance with applicable
berlaku. provisions.
Sementara itu khusus bagi anggota Komite Audit yang juga Meanwhile, for Audit Committee members who also serve
menjabat sebagai Komisaris Independen Perseroan, masa as Independent Commissioners of the Company, their term
penunjukannya sebagai anggota Komite Audit mengikuti of appointment as Audit Committee members follows their
masa jabatan yang bersangkutan sebagai anggota Dewan term of office as members of the Board of Commissioners.
Komisaris. Pengaturan mengenai masa jabatan Komite Regulations regarding the term of office of the Audit
Audit ini telah ditetapkan dalam Pasal 9 ayat (2) Pedoman Committee are set out in Article 9 paragraph (2) of the
Komite Audit Perseroan, sebagai bagian dari upaya Company’s Audit Committee Guidelines, as part of efforts
menjaga independensi, akuntabilitas, dan kesinambungan to maintain independence, accountability, and continuity of
pelaksanaan fungsi pengawasan. the implementation of the supervisory function.
JUMLAH, KOMPOSISI, DAN SUSUNAN KOMITE NUMBER, COMPOSITION, AND STRUCTURE OF
AUDIT THE AUDIT COMMITTEE
Per 31 Desember 2025, Komposisi keanggotaan Komite As of December 31, 2025, the Audit Committee’s
Audit terdiri dari 3 (tiga) orang, di mana 1 (satu) orang membership composition consisted of 3 (three) members,
menjabat sebagai Ketua dan 2 (dua) orang anggota lainnya of which 1 (one) serves as Chair and 2 (two) other members
merupakan pihak independen. Informasi lebih rinci terkait are independent parties. More detailed information
susunan Komite Audit adalah sebagai berikut: regarding the composition of the Audit Committee is as
follows:
Jabatan Lain di
Posisi di Komite
Nama Dasar Pengangkatan Perseroan Periode Masa Jabatan
Position in the
Name Basis of Appointment Other Positions in Term of Office
Committee
the Company
Nursalam Andi Ketua Komite Surat Keputusan No. 001/SK/DK/1/2016 tentang • Komisaris 2016-2021
Tabusalla Chairman of the Pembentukan Komite Audit tanggal 2 Maret 2016 Independen (Periode Pertama)
Committee Decree No. 001/SK/DK/1/2016 concerning the • Ketua Komite 2016-2021
Establishment of the Audit Committee dated March 2, Nominasi dan (First Term)
2016 Remunerasi
• Ketua Komite
Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Pengganti Pemantau Risiko 2021-2026
Rapat Dewan Komisaris tanggal 26 Maret 2021 (khusus • Independent (Periode Kedua)
Komisaris Independen Perseroan, masa penunjukannya Commissioner 2021-2026
sebagai anggota Komite Audit mengikuti masa jabatan • Chairman of the (Second Term)
yang bersangkutan sebagai anggota Dewan Komisaris) Nomination and
Circular Resolution of the Board of Commissioners Remuneration
in Lieu of the Board of Commissioners Meeting Committee
dated March 26, 2021 (specifically for the Company's • Chairman of the
Independent Commissioners, the term of appointment Risk Oversight
as members of the Audit Committee follows the Committee
relevant term of office as members of the Board of
Commissioners)
282 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 285
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Jabatan Lain di
Posisi di Komite
Nama Dasar Pengangkatan Perseroan Periode Masa Jabatan
Position in the
Name Basis of Appointment Other Positions in Term of Office
Committee
the Company
Peter Irawan Anggota Komite Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Pengganti Anggota Komite 2021 – 2024
Chandra Member of the Rapat Dewan Komisaris tanggal 26 Maret 2021 Pemantau (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Commissioners in Risiko (Pihak 2021 – 2024
Lieu of the Board of Commissioners Meeting on March Independen) (First Term)
26, 2021 Member of the
Risk Oversight
Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Pengganti Committee 2024-2029
Rapat Dewan Komisaris tanggal 22 Maret 2024 (Independent (Periode Kedua)
Circular Resolution of the Board of Commissioners in Party) 2024-2029
Lieu of the Board of Commissioners Meeting on March (Second Term)
22, 2024
Siti Rosyidah Anggota Komite Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Pengganti - 2022 – 2027
Member of the Rapat Dewan Komisaris tanggal 21 Maret 2022 (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Commissioners in 2022 – 2027
Lieu of the Board of Commissioners Meeting on March (First Term)
21, 2022
KUALIFIKASI DAN PERSYARATAN ANGGOTA QUALIFICATIONS AND REQUIREMENTS OF
KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE MEMBERS
Komite Audit wajib memiliki paling sedikit 1 (satu) The Audit Committee must have at least one member
orang anggota yang memiliki latar belakang pendidikan, with educational background, experience, and expertise
pengalaman, dan keahlian di bidang audit, akuntansi, dan/ in auditing, accounting, and/or finance. This requirement
atau keuangan. Ketentuan tersebut ditetapkan sebagai is established as part of the Company’s commitment to
bagian dari komitmen Perseroan dalam menjaga kualitas maintaining the quality and effectiveness of its oversight
dan efektivitas fungsi pengawasan terhadap pelaporan function regarding financial reporting and internal control.
keuangan serta pengendalian internal.
Adapun persyaratan keahlian dan kompetensi anggota The expertise and competency requirements for Audit
Komite Audit sebagaimana diatur dalam Pedoman Komite Committee members, as stipulated in the Audit Committee
Audit adalah sebagai berikut: Guidelines, are as follows:
1. Memiliki integritas tinggi, kemampuan, pengetahuan, 1. Have high integrity, relevant ability, knowledge, and
dan pengalaman yang relevan, serta kemampuan experience, and good communication skills.
komunikasi yang baik.
2. Memahami laporan keuangan, bisnis Perseroan 2. Understand financial statements, the Company’s
terutama yang berkaitan dengan layanan jasa atau business, especially those related to the Company’s
kegiatan usaha Perseroan, proses audit, manajemen services or business activities, audit processes, risk
risiko, serta peraturan perundang-undangan di bidang management, as well as laws and regulations in the
Pasar Modal, Perusahaan Pembiayaan, dan peraturan Capital Market, Financing Companies, and other
lainnya yang relevan. relevant regulations.
3. Mematuhi kode etik Komite yang telah ditetapkan oleh 3. Comply with the Committee’s code of ethics as set by
Perseroan. the Company.
4. Berkomitmen untuk meningkatkan kompetensi secara 4. Commit to continuously improving competence
berkelanjutan melalui pendidikan dan pelatihan. through education and training.
PT KB Finansia Multi Finance 283
Laporan Tahunan 2025
Page 286
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
PROFIL KEANGGOTAAN KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE MEMBERSHIP PROFILE
Profil Ketua Komite Audit Chairman of the Audit Committee Profile
Nursalam Andi Tabusalla
Ketua Komite Audit | Chairman of the Audit Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 67 tahun, domisili di Jakarta
Indonesian citizen, 67 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan • Periode Pertama: • First Term:
Basis of Appointment Surat Keputusan No. 001/SK/DK/1/2016 Decree No. 001/SK/DK/1/2016 concerning
tentang Pembentukan Komite Audit tanggal the Establishment of the Audit Committee
2 Maret 2016 dated March 2, 2016
• Periode Kedua: • Second Term:
Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Circular Resolution of the Board of
Pengganti Rapat Dewan Komisaris tanggal Commissioners in Lieu of the Board of
26 Maret 2021 Commissioners Meeting on March 26, 2021
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Dasar Komisaris oleh Lembaga Basic Certification of Commissioners by the
Professional Certification Sertifikasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia Indonesian Financing Company Certification
Institute
Profil lengkap Bapak Nursalam Andi Tabusalla selaku The complete profile of Mr. Nursalam Andi Tabusalla as
Ketua Komite Audit yang juga menjabat sebagai Komisaris Chairman of the Audit Committee who also serves as the
Independen Perseroan dapat dilihat pada Bab Profil Company’s Independent Commissioner can be seen in the
Perusahaan. Company Profile Chapter.
Profil Anggota Komite Audit Member of the Audit Committee Profile
Peter Irawan Chandra
Anggota Komite Audit | Member of the Audit Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 65 tahun
Indonesian citizen, 65 years old
Riwayat Pendidikan Bachelor of Economics dari Monash University Bachelor of Economics from Monash University
Educational Background (1986). (1986)
Sertifikasi Profesi - -
Professional Certification
Riwayat Karier • Komisaris Independen PT Surya Semesta • Independent Commissioner of PT Surya
Career History Internusa Tbk (2023-saat ini); Semesta Internusa Tbk (2023-present)
• Komisaris Independen PT Sinar Mas Asset • Independent Commissioner of PT Sinar Mas
Management (2018-saat ini); Asset Management (2018-present)
• Komisaris Independen PT Mizuho-Balimor • Independent Commissioner of PT Mizuho-
Finance (2018-saat ini); Balimor Finance (2018-present)
• Principal in Risk Consulting, Financial • Principal in Risk Consulting, Financial
Institution, M&A Practices di KPMG Advisory, Institution, M&A Practices at KPMG Advisory,
Indonesia (2017-2020). Indonesia (2017-2020)
Rangkap Jabatan Anggota Komite Pemantau Risiko di Perseroan. Member of the Company’s Risk Oversight
Concurrent Positions Committee
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Has no affiliation with members of the Board of
Affiliations anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Commissioners, the Board of Directors, or the
Pemegang Saham Utama. Controlling Shareholder.
284 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 287
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Siti Rosyidah
Anggota Komite Audit | Member of the Audit Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 62 tahun
Indonesian citizen, 62 years old
Riwayat Pendidikan • Magister Manajemen pada bidang Keuangan • Master of Management in Finance from
Educational Background dari Universitas Borobudur (2005); Borobudur University (2005);
• Sarjana Hukum dari Universitas Indonesia • Bachelor of Laws from the University of
(1989). Indonesia (1989).
Sertifikasi Profesi • Sertifikasi Examiner oleh IQA Foundation; • Examiner Certification by the IQA
Professional Certification Foundation;
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 oleh • Level 1 Risk Management Certification by
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko; the Risk Management Certification Agency;
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 oleh • Level 2 Risk Management Certification by
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko; the Risk Management Certification Agency;
• Certified Human Resources Professional oleh • Certified Human Resources Professional by
Atma Jaya Catholic University; Atma Jaya Catholic University;
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 oleh • Level 3 Risk Management Certification by
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko; the Risk Management Certification Agency;
• Sertifikasi Wakil Perantara Pedagang Efek • Broker-Dealer Representative Certification
oleh The Indonesia Capital Market Institute; by the Indonesia Capital Market Institute;
• Sertifikasi Advokat oleh Peradi dan • Advocate Certification by the Indonesian
Pengadilan Tinggi Jawa Barat; Advocates Association (Peradi) and the West
Java High Court;
• Sertifikasi Wakil Manajer Investasi oleh The • Investment Manager Representative
Indonesia Capital Market Institute; Certification by the Indonesia Capital Market
Institute;
• Sertifikasi Pendidikan Profesi Konsultan • Basic Capital Market Legal Consultant
Hukum Pasar Modal Dasar I oleh FHP Edulaw Professional Education Certification I by FHP
& Himpunan Konsultan Edulaw & the Consultant Association
• Hukum Pasar Modal. • Capital Market Law.
Riwayat Karier • Head of Risk Group and Corporate • Head of Risk Group and Corporate
Career History Supervision Subsidiary PT Bank Negara Supervision Subsidiary, PT Bank Negara
Indonesia (Persero) Tbk– PPA Division Indonesia (Persero) Tbk – PPA Division
(2009-2017); (2009-2017);
• Komite Audit PT BNI Multifinance (2015); • Audit Committee, PT BNI Multifinance
(2015);
• Komite Remunerasi, Nominasi dan Tata • Remuneration, Nomination, and Governance
Kelola PT BNI Multifinance (2016); Committee, PT BNI Multifinance (2016);
• Head of Legal Unit Supervision Group PT • Head of Legal Unit Supervision Group, PT
Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2017- Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2017-
2018); 2018);
• AVP Litigation of Criminal Cases and Claims • AVP Litigation of Criminal Cases and Claims,
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
(2017). (2017).
Rangkap Jabatan Tidak merangkap jabatan di Perseroan. Not holding concurrent positions in the
Concurrent Positions Company.
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Has no affiliation with members of the Board of
Affiliations anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Commissioners, the Board of Directors, or the
Pemegang Saham Utama. Controlling Shareholder.
INDEPENDENSI KOMITE AUDIT INDEPENDENCE OF THE AUDIT COMMITTEE
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Komite In carrying out its duties and responsibilities, the Audit
Audit diharuskan bersikap objektif dan independen agar Committee is required to be objective and independent so
setiap keputusan tidak terpengaruh dari kepentingan pihak that all decisions are not influenced by the interests of any
manapun. Berikut merupakan aspek independensi yang party. The following are aspects of independence that the
harus dipenuhi Perseroan: Company must fulfill:
PT KB Finansia Multi Finance 285
Laporan Tahunan 2025
Page 288
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Nursalam
Aspek Independensi Peter Irawan
Andi Siti Rosyidah
Independence Aspects Chandra
Tabusalla
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Direksi
Does not have financial relationship with the Board of Commissioners and Board of Directors
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di Perseroan maupun perusahaan afiliasi
Does not have management relationship in the Company or affiliated companies
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di Perseroan
Does not have share ownership relationship in the Company
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau sesama
anggota Komite Audit
Does not have a familial relationship with the Board of Commissioners, Board of Directors,
and/or fellow members of the Audit Committee
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan pemerintah
Does not served as a political party administrator, official and government
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN TRAINING AND/OR COMPETENCY
KOMPETENSI KOMITE AUDIT TAHUN 2025 IMPROVEMENT OF THE AUDIT COMMITTEE IN
2025
Dalam rangka menjaga kualitas dan efektivitas pelaksanaan To maintain the quality and effectiveness of the
fungsi pengawasan, Komite Audit secara berkelanjutan implementation of its supervisory function, the Audit
mengikuti berbagai program pelatihan dan/atau Committee continuously participates in various training and/
peningkatan kompetensi. Pelaksanaan program pelatihan or competency improvement programs. The implementation
dan peningkatan kompetensi ini merupakan wujud of these training and competency improvement programs
kepatuhan terhadap Pasal 8 ayat (5) huruf d Pedoman demonstrates compliance with Article 8, paragraph (5),
Komite Audit, yang mewajibkan setiap anggota Komite letter d of the Audit Committee Guidelines, which requires
Audit senantiasa meningkatkan kompetensinya melalui each Audit Committee member to continuously improve
pendidikan dan pelatihan yang relevan. Melalui pembaruan their competency through relevant education and training.
pengetahuan dan keahlian secara berkesinambungan, Through continuous updating of knowledge and expertise,
Komite Audit diharapkan mampu menjalankan peran dan the Audit Committee is expected to be able to optimally
tanggung jawabnya secara optimal. carry out its roles and responsibilities.
Informasi mengenai kegiatan pelatihan dan/atau Information regarding the training and/or competency
peningkatan kompetensi yang diikuti oleh anggota Komite improvement activities attended by Audit Committee
Audit sepanjang tahun 2025 diuraikan lebih lanjut pada members throughout 2025 is further outlined in the
tabel berikut: following table:
Nama dan Jabatan Materi Pendidikan/Pelatihan Tanggal Pelaksanaan Penyelenggara
Name and Position Educational/Training Materials Date of Implementation Organizer
Nursalam A. Tabusalla Arah Kebijakan OJK Tahun 2025 dan Strategi 4 Februari 2025 Asosiasi Perusahaan
Ketua Komite Pertumbuhan Ekonomi Pemerintah Baru February 4, 2025 Pembiayaan Indonesia
Chairman of the Committee OJK Policy Direction for 2025 and the New Association of
Government's Economic Growth Strategy Indonesian Financing
Companies
Nursalam A. Tabusalla Pelaksanaan Pelatihan Anti Pencucian Uang, 10 Desember 2025 HukumOnline (PT
Ketua Komite Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan December 10, 2025 Justika Siar Publika)
Chairman of the Committee Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata
Pemusnah Massa (APU-PPT dan PPPSM) Pejabat
Peter Irawan Chandra Eksekutif PT KB Finansia Multi Finance
Anggota Komite Implementation of Anti-Money Laundering,
Member of the Committee Counter-Terrorism Financing, and Counter-
Proliferation of Weapons of Mass Destruction
Siti Rosyidah (AML-CFT and WMD) Training for Executive
Anggota Komite Officers of PT KB Finansia Multi Finance
Member of the Committee
286 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 289
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
RAPAT KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE MEETING
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Komite Audit wajib menyelenggarakan rapat secara berkala The Audit Committee is required to hold regular meetings at
paling sedikit 1 (satu) kali dalam setiap 3 (tiga) bulan least once every three months, as stipulated in Article 10 of
sebagaimana diatur dalam Pasal 10 Pedoman Komite the Audit Committee Guidelines. Meetings are intended to
Audit. Penyelenggaraan rapat dimaksudkan sebagai sarana coordinate, evaluate, and discuss the implementation of the
koordinasi, evaluasi, serta pembahasan atas pelaksanaan Audit Committee’s duties and responsibilities.
tugas dan tanggung jawab Komite Audit.
Rapat Komite Audit dinyatakan sah apabila dihadiri oleh Audit Committee meetings are considered valid if attended
lebih dari 50% (lima puluh persen) dari jumlah anggota by more than 50% (fifty percent) of the Audit Committee
Komite Audit. Setiap keputusan rapat diambil berdasarkan members. All meeting decisions are made based on the
prinsip musyawarah mufakat. Dalam hal musyawarah principle of deliberation and consensus. If consensus
mufakat tidak tercapai, keputusan ditetapkan berdasarkan cannot be reached, decisions are made by majority vote.
suara terbanyak.
Ketentuan mengenai frekuensi rapat, kuorum kehadiran, Provisions regarding meeting frequency, attendance
serta mekanisme pengambilan keputusan tersebut quorum, and decision-making mechanisms are an integral
menjadi bagian integral dari penerapan prinsip Tata Kelola part of the implementation of good corporate governance
Perusahaan yang Baik dalam mendukung efektivitas fungsi principles to support the effectiveness of the Board of
pengawasan Dewan Komisaris. Commissioners’ oversight function.
Nama Posisi di Komite Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position on the Committee Number of Meetings Number of Attendance Attendance Percentage
Nursalam Andi Tabusalla Ketua Komite 5 5 100%
Chairman of the Committee
Peter Irawan Chandra Anggota Komite 5 5 100%
Member of the Committee
Siti Rosyidah Anggota Komite 5 5 100%
Member of the Committee
Agenda Rapat Komite Audit Tahun 2025 2025 Audit Committee Meeting Agenda
Sepanjang tahun 2025, rapat Komite Audit membahas Throughout 2025, the Audit Committee meetings discussed
agenda-agenda sebagai berikut: the following agendas:
Tanggal
No. Agenda Rapat Meeting Agenda
Date
1. 30 Januari 2025 Update Hasil Audit Q4 2024 dan Usulan Rencana Audit Q4 2024 Audit Results Update and Proposed 2025
January 30, 2025 Tahunan 2025 Annual Audit Plan
2. 19 Februari 2025 Update Auditor Eksternal atas Laporan Keuangan External Auditor Update on the 2024 Audited Financial
February 19, 2025 Auditan 2024 Statements
3. 30 April 2025 Update Audit Internal Q1 2025 Internal Audit Update Q1 2025
April 30, 2025
4. 30 Juli 2025 Tinjauan Kinerja Q2 Q2 Performance Review
July 30, 2025
5. 29 Oktober 2025 Hasil Audit per 30 September 2025 Audit Results as of September 30, 2025
October 29, 2025
PT KB Finansia Multi Finance 287
Laporan Tahunan 2025
Page 290
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE 2025 AUDIT COMMITTEE DUTIES
AUDIT TAHUN 2025 IMPLEMENTATION REPORT
Sepanjang tahun 2025, Komite Audit telah melaksanakan Throughout 2025, the Audit Committee consistently
tugas dan tanggung jawabnya secara konsisten sesuai carried out its duties and responsibilities in accordance with
dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang applicable laws and regulations and the Company’s Audit
berlaku serta Pedoman Komite Audit Perseroan. Committee Guidelines.
Seluruh kegiatan Komite Audit pada tahun 2025 All Audit Committee activities in 2025 were carried out
dilaksanakan berdasarkan program kerja yang telah based on a predetermined work program and reported
ditetapkan dan dilaporkan secara berkala kepada Dewan periodically to the Board of Commissioners. The work
Komisaris. Adapun program kerja dan aktivitas pengawasan program and supervisory activities implemented by the
yang telah dilaksanakan oleh Komite Audit sepanjang tahun Audit Committee throughout 2025 are as follows:
2025 adalah sebagai berikut:
1. Melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan pemberian 1. Evaluate the implementation of audit services provided
Jasa Audit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) Tanubrata, by the Public Accounting Firm (KAP) Tanubrata, Sutanto,
Sutanto, Fahmi, Bambang dan Rekan atas informasi Fahmi, Bambang, and Partners for the annual historical
keuangan historis tahunan posisi 31 Desember 2024, financial information as of December 31, 2024, as
sesuai yang diamanatkan dalam POJK Nomor 9 tahun mandated by POJK Number 9 of 2023 concerning the
2023 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik (AP) Use of Public Accounting Services (PA) and Public
dan Kantor Akuntan Publik (KAP) dalam Kegiatan Jasa Accounting Firms (KAP) in Financial Services Activities;
Keuangan;
2. Merekomendasikan kepada Dewan Komisaris untuk 2. Recommend to the Board of Commissioners that the
menetapkan Kantor Akuntan Publik (KAP) Tanubrata, Public Accounting Firm (KAP) Tanubrata, Sutanto,
Sutanto, Fahmi, Bambang dan Rekan sebagai auditor Fahmi, Bambang, and Partners be appointed as the
independen untuk mengaudit Laporan Keuangan independent auditor to audit the Company’s Financial
Perusahaan yang berakhir pada 31 Desember 2025; Statements for the year ended December 31, 2025;
3. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan 3. Monitor and evaluate the implementation of the
tugas Unit Audit Internal; Internal Audit Unit’s duties;
4. Melaksanakan rapat Komite Audit sebanyak 5 (lima) 4. Hold five Audit Committee meetings annually.
kali dalam setahun.
KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Nomination and Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi merupakan komite The Nomination and Remuneration Committee is a
di bawah Dewan Komisaris yang berperan mendukung committee under the Board of Commissioners that
pengawasan terhadap kebijakan dan proses nominasi, supports the oversight of the nomination, succession,
suksesi, serta remunerasi bagi anggota Direksi, Dewan and remuneration policies and processes for members of
Komisaris, dan pejabat eksekutif. Komite ini memastikan the Board of Directors, the Board of Commissioners, and
bahwa setiap keputusan terkait pengangkatan, evaluasi executive officers. This committee ensures that all decisions
kinerja, dan penetapan remunerasi dilakukan secara regarding appointments, performance evaluations, and
objektif, transparan, dan selaras dengan prinsip Tata Kelola remuneration are made objectively, transparently, and
Perusahaan yang Baik. in accordance with the principles of good corporate
governance.
288 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 291
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
DASAR PEMBENTUKAN KOMITE NOMINASI BASIS FOR THE ESTABLISHMENT OF
DAN REMUNERASI THE NOMINATION AND REMUNERATION
COMMITTEE
Pembentukan Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan The establishment of the Company’s Nomination and
mengacu pada ketentuan peraturan perundang-undangan Remuneration Committee is based on the provisions of
yang berlaku serta kebijakan internal Perseroan, antara lain: applicable laws and regulations and the Company’s internal
policies, including:
1. POJK 34/2014 tentang Komite Nominasi dan 1. POJK 34/2014 on the Nomination and Remuneration
Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik; dan Committee of Issuers or Public Companies; and
2. POJK 48/2024 tentang Tata Kelola yang Baik bagi 2. POJK 48/2024 on Good Governance for Financing
Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, Institutions, Venture Capital Companies, Microfinance
Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Keuangan Institutions, and Other Financial Institutions;
Lainnya.
PEDOMAN KOMITE NOMINASI DAN NOMINATION AND REMUNERATION
REMUNERASI COMMITTEE CHARTER
Perseroan telah menetapkan Pedoman Komite Nominasi dan The Company established the Nomination and
Remunerasi pada tanggal 21 Maret 2022 sebagai landasan Remuneration Committee Guidelines on March 21, 2022, as
dalam pelaksanaan tugas, tanggung jawab, wewenang, a basis for implementing the Nomination and Remuneration
serta mekanisme kerja Komite Nominasi dan Remunerasi. Committee’s duties, responsibilities, authorities, and
Pedoman ini disusun dengan mengacu pada ketentuan working mechanisms. These guidelines were prepared with
peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk reference to applicable laws and regulations, including the
peraturan Otoritas Jasa Keuangan terkait penerapan GCG Financial Services Authority (OJK) regulations regarding the
bagi Perusahaan Pembiayaan. implementation of GCG for Financing Companies.
Dalam rangka memastikan kesesuaian dengan To ensure compliance with regulatory developments
perkembangan regulasi serta kebutuhan organisasi, and organizational needs, the Company updated the
Perseroan melakukan pembaruan atas Pedoman Komite Nomination and Remuneration Committee Guidelines on
Nominasi dan Remunerasi pada tanggal 29 September September 29, 2025. This update is intended to enable
2025. Pembaruan tersebut dimaksudkan agar Komite the Nomination and Remuneration Committee to optimally
Nominasi dan Remunerasi dapat menjalankan fungsinya perform its function in providing recommendations to
secara optimal dalam memberikan rekomendasi kepada the Board of Commissioners regarding nomination and
Dewan Komisaris terkait kebijakan nominasi, suksesi, serta succession policies, as well as remuneration structures and
struktur dan kebijakan remunerasi yang berlandaskan policies based on the principles of fairness, prudence, and
prinsip kewajaran, kehati-hatian, dan keberlanjutan. sustainability.
Sebagai bentuk penerapan prinsip transparansi, Perseroan As a form of transparency, the Company provides public
menyediakan akses terhadap Pedoman Komite Nominasi access to the Nomination and Remuneration Committee
dan Remunerasi kepada publik melalui situs web resmi Guidelines through the Company’s official website,
Perseroan, sehingga dapat diakses oleh seluruh pemangku accessible to all stakeholders via the link https://kreditplus.
kepentingan melalui tautan https://kreditplus.com/ com/committee-charter.
committee-charter.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE
NOMINASI DAN REMUNERASI NOMINATION AND REMUNERATION
COMMITTEE
Sesuai dengan ketentuan Pasal 5 Pedoman Komite Nominasi In accordance with Article 5 of the Nomination and
dan Remunerasi, ruang lingkup tugas dan tanggung jawab Remuneration Committee Guidelines, the scope of duties
Komite Nominasi dan Remunerasi meliputi antara lain: and responsibilities of the Nomination and Remuneration
Committee includes, among others:
PT KB Finansia Multi Finance 289
Laporan Tahunan 2025
Page 292
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Fungsi Nominasi Nomination Function
1. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 1. Providing recommendations to the Board of
mengenai: Commissioners regarding:
a. Komposisi jabatan anggota Direksi dan/atau a. Composition of positions of members of the Board
anggota Dewan Komisaris; of Directors and/or members of the Board of
Commissioners;
b. Kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam b. Policies and criteria required in the Nomination
proses Nominasi; dan process; and
c. Kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota Direksi c. Performance evaluation policies for members of
dan/atau anggota Dewan Komisaris. the Board of Directors and/or members of the
Board of Commissioners.
2. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian 2. Assisting the Board of Commissioners in assessing the
kinerja anggota Direksi dan/atau anggota Dewan performance of members of the Board of Directors
Komisaris berdasarkan tolok ukur yang telah disusun and/or members of the Board of Commissioners based
sebagai bahan evaluasi; on benchmarks that have been prepared as evaluation
materials;
3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 3. Providing recommendations to the Board of
mengenai program pengembangan kemampuan Commissioners regarding the program for developing
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris; the capabilities of members of the Board of Directors
dan and/or members of the Board of Commissioners; and
4. Memberikan usulan calon yang memenuhi syarat 4. Providing proposals for candidates who meet the
sebagai anggota Direksi dan/atau anggota Dewan requirements as members of the Board of Directors
Komisaris kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan and/or members of the Board of Commissioners to the
kepada Rapat Umum Pemegang Saham. Board of Commissioners to be submitted to the General
Meeting of Shareholders.
Fungsi Remunerasi Remuneration Function
1. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 1. Providing recommendations to the Board of
mengenai: Commissioners regarding:
a. Struktur remunerasi; a. Remuneration structure;
b. Kebijakan atas remunerasi; dan b. Remuneration policy; and
c. Besaran atas remunerasi. c. Amount of remuneration.
2. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian 2. Assisting the Board of Commissioners in assessing
kinerja dengan kesesuaian remunerasi yang diterima performance with the appropriateness of the
masing-masing anggota Direksi dan/atau anggota remuneration received by each member of the
Dewan Komisaris. Board of Directors and/or member of the Board of
Commissioners.
WEWENANG KOMITE NOMINASI DAN AUTHORITY OF THE NOMINATION AND
REMUNERASI REMUNERATION COMMITTEE
Dalam menjalankan fungsi pengawasan dan pemberian In carrying out its supervisory function and providing
rekomendasi terkait nominasi dan remunerasi, Komite recommendations regarding nominations and remuneration,
Nominasi dan Remunerasi memiliki wewenang sebagaimana the Nomination and Remuneration Committee has the
diatur dalam Pasal 6 Pedoman Komite Nominasi dan authority as regulated in Article 6 of the Nomination and
Remunerasi, yaitu sebagai berikut: Remuneration Committee Guidelines, namely as follows:
1. Komite berwenang mengakses dokumen, data dan 1. The Committee is authorized to access Company
informasi Perseroan yang diperlukan untuk menjalankan documents, data and information required to carry out
tugasnya. its duties.
2. Terkait dengan pelaksanaan tugas dan tanggung 2. In relation to the implementation of its duties and
jawabnya, Komite berwenang berkomunikasi secara responsibilities, the Committee is authorized to
langsung dengan karyawan, Direksi dan pihak lain communicate directly with employees, the Board
yang terkait dengan penerapan sistem nominasi dan of Directors and other parties related to the
remunerasi dalam Perseroan. implementation of the nomination and remuneration
system in the Company.
290 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 293
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
3. Jika diperlukan, Komite berwenang melibatkan pihak 3. If necessary, the Committee is authorized to involve
independen untuk membantu pelaksanaan tugasnya. independent parties to assist in carrying out its duties.
MASA JABATAN KOMITE NOMINASI DAN TERM OF OFFICE OF NOMINATION AND
REMUNERASI REMUNERATION COMMITTEE
Periode jabatan anggota Komite Nominasi dan Remunerasi The term of office of members of the Nomination and
yang juga menjabat sebagai anggota Dewan Komisaris Remuneration Committee who also serve as members of
disesuaikan dengan masa tugasnya sebagai anggota the Board of Commissioners shall be adjusted to their term
Dewan Komisaris berdasarkan keputusan RUPS. Untuk of office as members of the Board of Commissioners based
anggota Komite yang bukan anggota Dewan Komisaris, on the resolution of the GMS. For Committee members
masa jabatannya dibatasi tidak lebih lama dari masa who are not members of the Board of Commissioners, their
jabatan Dewan Komisaris sesuai Anggaran Dasar Perseroan. term of office shall be limited to no longer than the term of
Ketentuan ini tercantum dalam Pasal 9 ayat 2 dan 3 office of the Board of Commissioners in accordance with
Pedoman Komite Nominasi dan Remunerasi. the Company’s Articles of Association. This provision is
stated in Article 9 paragraphs 2 and 3 of the Nomination
and Remuneration Committee Guidelines.
JUMLAH, KOMPOSISI, DAN SUSUNAN KOMITE NUMBER, COMPOSITION, AND STRUCTURE
NOMINASI DAN REMUNERASI OF THE NOMINATION AND REMUNERATION
COMMITTEE
Sesuai dengan Pasal 8 Pedoman Komite Nominasi dan In accordance with Article 8 of the Nomination and
Remunerasi dan mengacu pada Pasal 3 POJK 34/2014, Remuneration Committee Guidelines and referring to Article
Komite Nominasi dan Remunerasi dibentuk dengan jumlah 3 of POJK 34/2014, the Nomination and Remuneration
sekurang-kurangnya 3 (tiga) anggota dengan ketentuan Committee is formed with a minimum of 3 (three) members
sebagai berikut: with the following provisions:
1. 1 (satu) orang Ketua merangkap anggota yang 1. 1 (one) Chairman concurrently a member who is an
merupakan Komisaris Independen. Independent Commissioner.
2. 2 (dua) orang anggota lainnya dapat berasal dari: 2. 2 (two) other members may come from:
a. Anggota Dewan Komisaris; atau a. Members of the Board of Commissioners; or
b. Pihak yang berasal dari luar Perseroan; atau b. Parties from outside the Company; or
c. Pejabat dengan level jabatan 1 (satu) tingkat di c. Officials with a position 1 (one) level below the
bawah Direksi yang membidangi pengelolaan Board of Directors who are in charge of human
sumber daya manusia. resource management.
Sejalan dengan ketentuan tersebut, susunan Komite In line with these provisions, the composition of the
Nominasi dan Remunerasi Perseroan per 31 Desember 2025 Company’s Nomination and Remuneration Committee as of
adalah sebagai berikut: December 31, 2025 is as follows:
Posisi di Komite Jabatan Lain di Perseroan
Nama Dasar Pengangkatan Periode Masa Jabatan
Position in the Other Positions in the
Name Basis of Appointment Term of Office
Committee Company
Nursalam Andi Ketua Komite Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai • Komisaris Independen 2021 - 2026
Tabusalla Chairman of the Komisaris Independen Pengganti Rapat • Ketua Komite Audit (Periode Pertama)
Committee Dewan Komisaris tanggal 27 April 2021 • Ketua Komite Pemantau 2021 - 2026
Circular Decision of the Board of Risiko (First Term)
Commissioners as Independent Commissioner • Independent Commissioner
in Lieu of the Board of Commissioners • Chairman of the Audit
Meeting dated April 27, 2021 Committee
• Chairman of the Risk
Oversight Committee
PT KB Finansia Multi Finance 291
Laporan Tahunan 2025
Page 294
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Posisi di Komite Jabatan Lain di Perseroan
Nama Dasar Pengangkatan Periode Masa Jabatan
Position in the Other Positions in the
Name Basis of Appointment Term of Office
Committee Company
Sang In Lee Anggota Komite Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai • Komisaris Utama 2025 - 2028
Member of the Pengganti Rapat Dewan Komisaris tanggal 30 • Anggota Komite Nominasi (Periode Pertama)
Committee Januari 2025 & Remunerasi 2025 - 2028
Circular Resolution of the Board of • Anggota Komite Pemantau (First Term)
Commissioners in Lieu of the Board of Risiko
Commissioners Meeting on January 30, 2025 • President Commissioner
• Chairman of the
Nomination and
Remuneration Committee
• Chairman of the Risk
Oversight Committee
Juan Sumando Anggota Komite Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Deputy Head of Human 2023 – 2028
Nababan Member of the Pengganti Rapat Dewan Komisaris tanggal 25 Resources & General Affairs (Periode Pertama)
Committee Juli 2023 Department 2023 – 2028
Circular Resolution of the Board of (First Term)
Commissioners in Lieu of the Board of
Commissioners Meeting on July 25, 2023
PROFIL KEANGGOTAAN KOMITE NOMINASI DAN NOMINATION AND REMUNERATION COMMITTEE
REMUNERASI MEMBERSHIP PROFILE
Profil Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi Profile of the Chairman of the Nomination and
Remuneration Committee
Nursalam Andi Tabusalla
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi | Chairman of the Nomination and Remuneration Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 67 tahun, domisili di Jakarta
Indonesian citizen, 67 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Circular Resolution of the Board of
Basis of Appointment Pengganti Rapat Dewan Komisaris tanggal 27 Commissioners in Lieu of the Board of
April 2021 Commissioners Meeting on April 27, 2021
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Dasar Komisaris oleh Lembaga Basic Certification of Commissioners by the
Professional Certification Sertifikasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia Indonesian Financing Company Certification
Institute
Profil lengkap Bapak Nursalam Andi Tabusalla selaku Ketua The complete profile of Mr. Nursalam Andi Tabusalla
Komite Nominasi dan Remunerasi yang juga menjabat as Chairman of the Nomination and Remuneration
sebagai Komisaris Independen Perseroan dapat dilihat pada Committee who also serves as the Company’s Independent
Bab Profil Perusahaan. Commissioner can be seen in the Company Profile Chapter.
Profil Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Profile of Nomination and Remuneration
Committee Members
Sang In Lee
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi | Member of the Nomination and Remuneration Committee
Warga Negara Republik Korea, berusia 50 tahun, domisili di Jakarta
Republic of Korea citizen, 50 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Circular Resolution of the Board of
Basis of Appointment Pengganti Rapat Dewan Komisaris tanggal 30 Commissioners in Lieu of the Board of
Januari 2025 Commissioners Meeting on January 30, 2025
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Dasar Komisaris oleh Lembaga Basic Certification of Commissioners by the
Professional Certification Sertifikasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia Indonesian Financing Company Certification
Institute
292 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 295
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Profil lengkap Bapak Sang In Lee selaku anggota Komite The complete profile of Mr. Sang In Lee as a member of the
Nominasi dan Remunerasi yang juga menjabat sebagai Nomination and Remuneration Committee who also serves
Komisaris Utama Perseroan dapat dilihat pada Bab Profil as the Company’s President Commissioner can be seen in
Perusahaan. the Company Profile Chapter.
Juan Sumando Nababan
Anggota Komite Audit | Member of the Audit Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 43 tahun
Indonesian citizen, 43 years old
Riwayat Pendidikan • Magister Manajemen dari Universitas • Master of Management from University of
Educational Background Indonesia (2010); dan Indonesia (2010); and
• Sarjana Psikologi dari Universitas Padjadjaran • Bachelor of Psychology from Padjadjaran
(2006). University (2006).
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Dasar Manajerial oleh Lembaga Basic Managerial Certification by the
Professional Certification Sertifikasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia Indonesian Financing Company Certification
Institute
Riwayat Karier • People and Organization Development • People and Organization Development
Career History Manager Perseroan (2013-2023); Manager of the Company (2013-2023);
• Organization Development Section Head PT • Organization Development Section Head of
Matahari Department Store Tbk (2011- PT Matahari Department Store Tbk (2011-
2012); dan 2012); and
• HR Generalist PT Finansia Multi Finance • HR Generalist of PT Finansia Multi Finance
(2006-2010). (2006-2010).
Rangkap Jabatan Deputy Head of Human Resources & General Deputy Head of Human Resources & General
Concurrent Positions Affairs Department Perseroan Affairs Department of the Company
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Has no affiliation with members of the Board of
Affiliations anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Commissioners, the Board of Directors, or the
Pemegang Saham Utama. Controlling Shareholder.
INDEPENDENSI KOMITE NOMINASI DAN INDEPENDENCE OF THE NOMINATION AND
REMUNERASI REMUNERATION COMMITTEE
Komite Nominasi dan Remunerasi senantiasa menjalankan The Nomination and Remuneration Committee consistently
tugas dan tanggung jawabnya secara independen sesuai carries out its duties and responsibilities independently in
ketentuan Pasal 5 ayat (3). Pedoman Komite Nominasi accordance with Article 5 paragraph (3) of the Nomination
dan Remunerasi. Seluruh anggota Komite juga diwajibkan and Remuneration Committee Guidelines. All Committee
mematuhi Kode Etik Perseroan untuk memastikan setiap members are also required to comply with the Company’s
keputusan diambil dengan integritas dan objektivitas. Code of Ethics to ensure that all decisions are made with
integrity and objectivity.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan memastikan seluruh Throughout 2025, the Company ensured that all members
anggota Komite Nominasi dan Remunerasi telah memenuhi of the Nomination and Remuneration Committee met
kriteria independensi sebagaimana diatur oleh regulasi the independence criteria as stipulated in applicable
yang berlaku. Kriteria independensi tersebut dapat dilihat regulations. These independence criteria are detailed in the
secara rinci dalam tabel berikut: following table:
Nursalam Juan
Aspek Independensi
Andi Sang In Lee Sumando
Independence Aspects
Tabusalla Nababan
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Direksi
Does not have financial relationship with the Board of Commissioners and Board of Directors
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di Perseroan maupun perusahaan afiliasi *)
Does not have management relationship in the Company or affiliated companies
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di Perseroan
Does not have share ownership relationship in the Company
PT KB Finansia Multi Finance 293
Laporan Tahunan 2025
Page 296
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Nursalam Juan
Aspek Independensi
Andi Sang In Lee Sumando
Independence Aspects
Tabusalla Nababan
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau sesama
anggota Komite Audit
Does not have a familial relationship with the Board of Commissioners, Board of Directors,
and/or fellow members of the Audit Committee
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan pemerintah
Does not served as a political party administrator, official and government
*)
Sang In Lee juga menjabat sebagai General Manager di Grup Bisnis Global, KB Kookmin Card Corp.
Sang In Lee also serves as General Manager at Global Business Group, KB Kookmin Card Corp.
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN TRAINING AND/OR COMPETENCY
KOMPETENSI KOMITE NOMINASI DAN IMPROVEMENT OF THE NOMINATION AND
REMUNERASI TAHUN 2025 REMUNERATION COMMITTEE IN 2025
Sepanjang tahun 2025, anggota Komite Nominasi dan Throughout 2025, members of the Nomination and
Remunerasi secara konsisten mengikuti berbagai program Remuneration Committee consistently participated in
pelatihan dan peningkatan kompetensi untuk memperkuat various training and competency development programs to
pemahaman, keahlian, serta efektivitas pelaksanaan tugas strengthen their understanding, expertise, and effectiveness
komite. Program pengembangan yang diikuti oleh anggota in carrying out the committee’s duties. The development
komite meliputi, namun tidak terbatas pada, kegiatan programs participated in by committee members include,
sebagai berikut: but are not limited to, the following activities:
Nama dan Jabatan Materi Pendidikan/Pelatihan Tanggal Pelaksanaan Penyelenggara
Name and Position Educational/Training Materials Date of Implementation Organizer
Sang In Lee Sertifikasi Dasar Komisaris 27 Februari 2025 Asosiasi Perusahaan
Anggota Komite Commissioner Basic Certification February 27, 2025 Pembiayaan Indonesia
Member of the Committee Association of
Indonesian Financing
Companies
Juan Sumando Nababan KreditPlus Tangguh Development Camp 11-13 Desember 2025 PeopleShift
Anggota Komite KreditPlus Tangguh Development Camp December 11-13, 2025
Member of the Committee
RAPAT KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI NOMINATION AND REMUNERATION COMMITTEE
MEETING
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Komite Nominasi dan Remunerasi menyelenggarakan The Nomination and Remuneration Committee shall hold
rapat secara berkala minimal 1 (satu) kali setiap 4 (empat) regular meetings at least once every four months, with
bulan, dengan tingkat kehadiran lebih dari separuh jumlah attendance of more than half of its members, including the
anggota, termasuk Ketua Komite agar pelaksanaan rapat Committee Chair, to ensure the meeting is considered valid.
dapat dianggap sah.
Selain mengadakan rapat formal, Komite juga dapat In addition to holding formal meetings, the Committee may
mengambil keputusan secara sah tanpa pertemuan dengan also make decisions without a formal meeting, provided
syarat seluruh anggota telah menerima pemberitahuan that all members have received written notification and
tertulis dan memberikan persetujuan secara tertulis given their written approval of the proposal. Decisions
terhadap usulan yang diajukan. Keputusan yang diambil made in this manner have the same legal force as decisions
dengan cara ini memiliki kekuatan hukum yang setara made through Committee meetings.
dengan keputusan yang diambil melalui rapat Komite.
294 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 297
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Kebijakan mengenai penyelenggaraan rapat dan mekanisme The policies regarding the holding of meetings and the
pengambilan keputusan Komite Nominasi dan Remunerasi decision-making mechanisms of the Nomination and
diatur dalam Pasal 10 Pedoman Komite Komite Nominasi Remuneration Committee are regulated in Article 10 of the
dan Remunerasi. Nomination and Remuneration Committee Guidelines.
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Level of Attendance
Sepanjang tahun 2025, Komite Nominasi dan Remunerasi Throughout 2025, the Nomination and Remuneration
telah menyelenggarakan sebanyak 4 (empat) kali rapat, Committee held 4 (four) meetings, with detailed information
dengan rincian informasi sebagai berikut: as follows:
Nama Posisi di Komite Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position on the Committee Number of Meetings Number of Attendance Attendance Percentage
Nursalam Andi Tabusalla Ketua Komite 4 4 100%
Chairman of the Committee
Sang In Lee Anggota Komite 4 2 50%
Member of the Committee
Juan Sumando Nababan Anggota Komite 4 4 100%
Member of the Committee
Agenda Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi 2025 Nomination and Remuneration Committee
Tahun 2025 Meeting Agenda
Sepanjang tahun 2025, rapat Komite Nominasi dan Throughout 2025, the Nomination and Remuneration
Remunerasi membahas agenda-agenda sebagai berikut: Committee meetings discussed the following agendas:
Tanggal
No. Agenda Rapat Meeting Agenda
Date
1. 30 Januari 2025 Rekomendasi atas Pengangkatan Presiden Komisaris Recommendations on the Appointment of President
January 30, 2025 dan Komisaris Commissioner and Commissioners
2. 30 April 2025 Perubahan Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi Amendment to the Nomination and Remuneration
April 30, 2025 Committee Charter
3. 30 Juli 2025 Perubahan atas Skema Remunerasi Direksi Changes to the Directors’ Remuneration Scheme
July 30, 2025
4. 29 Oktober 2025 1. Perubahan atas Struktur Kompensasi; dan 1. Changes to the Compensation Structure; and
October 29, 2025 2. Usulan Penetapan Rentang Gaji. 2. Proposed Salary Range Determination.
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF
NOMINASI DAN REMUNERASI TAHUN 2025 THE NOMINATION AND REMUNERATION
COMMITTEE’S DUTIES IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Komite Nominasi dan Remunerasi Throughout 2025, the Nomination and Remuneration
telah melaksanakan peran dan tanggung jawabnya secara Committee effectively carried out its roles and
efektif dalam mendukung Dewan Komisaris, khususnya responsibilities in supporting the Board of Commissioners,
terkait fungsi nominasi dan remunerasi. Komite secara particularly regarding the nomination and remuneration
konsisten memastikan setiap kegiatan dan keputusan yang functions. The Committee consistently ensured that all
diambil sejalan dengan peraturan perundang-undangan activities and decisions taken were in line with applicable
yang berlaku serta prinsip GCG. laws and regulations and GCG principles.
Berikut ini adalah daftar program dan kegiatan yang telah The following is a list of programs and activities implemented
dilaksanakan Komite Nominasi dan Remunerasi selama by the Nomination and Remuneration Committee during
periode pelaporan: the reporting period:
1. Pemberian rekomendasi atas penetapan range gaji 1. Providing recommendations on the determination of
untuk tahun 2025; salary ranges for 2025;
2. Memberikan rekomendasi atau usulan perubahan 2. Providing recommendations or proposals for changes
struktur organisasi; to the organizational structure;
PT KB Finansia Multi Finance 295
Laporan Tahunan 2025
Page 298
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
3. Memberikan rekomendasi/usulan pengangkatan dan 3. Providing recommendations/proposals for the
pengangkatan kembali Komisaris Utama, Komisaris appointment and reappointment of the President
Independen, Komisaris, Direktur Utama, Wakil Direktur Commissioner, Independent Commissioners,
Utama dan Direktur Perseroan; Commissioners, President Director, Deputy President
Director, and Directors of the Company;
4. Meninjau indikator pengukuran kinerja Manajemen 4. Reviewing the Company’s Management performance
Perseroan tahun 2024 dan menentukan indikator measurement indicators for 2024 and determining the
pengukuran kinerja Manajemen Perseroan tahun 2025; Company’s Management performance measurement
indicators for 2025;
5. Memberikan rekomendasi terhadap sistem remunerasi 5. Providing recommendations on the Company’s
Perseroan untuk tahun 2025; dan remuneration system for 2025; and
6. Melaksanakan rapat Komite Nominasi dan Remunerasi 6. Holding Nomination and Remuneration Committee
sebanyak 4 (empat) kali dalam setahun. meetings four times a year.
KOMITE PEMANTAU RISIKO
Risk Oversight Committee
Komite Pemantau Risiko berperan sebagai pengawas The Risk Oversight Committee acts as a strategic oversight
strategis di bawah Dewan Komisaris yang bertugas body under the Board of Commissioners, ensuring the
memastikan manajemen risiko Perseroan berjalan efektif di Company’s risk management is effective across all
seluruh lini operasional. Komite ini secara aktif memantau operational lines. This committee actively monitors
berbagai risiko, mulai dari kredit, likuiditas, operasional, various risks, from credit and liquidity to operations, to the
hingga penerapan teknologi informasi yang semakin increasingly crucial application of information technology
krusial dalam menghadapi dinamika industri pembiayaan. in addressing the dynamics of the financing industry.
Melalui pemantauan dan penelaahan yang cermat, Komite Through careful monitoring and review, the Risk Oversight
Pemantau Risiko memberikan rekomendasi yang membantu Committee provides recommendations that help the
Perseroan menghadapi tantangan secara proaktif sekaligus Company proactively address challenges while maintaining
menjaga keberlanjutan bisnis. business sustainability.
DASAR PEMBENTUKAN KOMITE PEMANTAU BASIS FOR THE ESTABLISHMENT OF THE RISK
RISIKO OVERSIGHT COMMITTEE
Komite Pemantau Risiko Perseroan dibentuk sebagai bagian The Company’s Risk Oversight Committee was established
dari komitmen Perseroan terhadap praktik tata kelola as part of the Company’s commitment to good governance
yang baik dan penerapan manajemen risiko yang efektif. practices and effective risk management. The establishment
Pembentukan Komite ini merujuk pada ketentuan POJK of this Committee is in accordance with POJK 48/2024.
48/2024. Dengan landasan regulasi ini, Komite Pemantau Based on this regulatory framework, the Risk Oversight
Risiko menjalankan perannya secara formal dan sistematis Committee carries out its role formally and systematically in
dalam mendukung Dewan Komisaris. supporting the Board of Commissioners.
PEDOMAN KOMITE PEMANTAU RISIKO RISK OVERSIGHT COMMITTEE CHARTER
Pedoman Komite Pemantau Risiko disusun sebagai kerangka The Risk Oversight Committee Guidelines are designed
kerja bagi seluruh anggota Komite dalam menjalankan tugas to serve as a framework for all Committee members in
pengawasan risiko, sesuai dengan prinsip GCG. Pedoman ini carrying out their risk oversight duties, in accordance
mengatur ruang lingkup tugas dan tanggung jawab, masa with GCG principles. These guidelines define the scope of
jabatan, struktur organisasi, serta mekanisme pelaporan, duties and responsibilities, terms of office, organizational
dan bersifat mengikat bagi setiap anggota Komite. structure, and reporting mechanisms, and are binding on all
Committee members.
296 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 299
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Pedoman Komite Pemantau Risiko pertama kali disahkan The Risk Oversight Committee Guidelines were first ratified
melalui Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris Perseroan through a Circular Decision of the Company’s Board of
pada 21 Maret 2022, dan telah ditinjau kembali serta Commissioners on March 21, 2022, and were reviewed and
diperbarui pada 26 September 2025 untuk memastikan updated on September 26, 2025, to ensure they align with
kesesuaian dengan kebutuhan Perseroan dan the Company’s needs and evolving laws and regulations.
perkembangan peraturan perundang-undangan. Sejalan In accordance with POJK Regulation 48/2024 concerning
dengan regulasi POJK 48/2024 tentang Tata Kelola yang Good Governance for Financing Institutions, the Company
Baik bagi Lembaga Pembiayaan, Perseroan berkomitmen is committed to updating the guidelines to ensure they
melakukan pembaruan pedoman agar tetap selaras dengan remain aligned with the latest OJK provisions, including
ketentuan terbaru OJK, termasuk terkait pengawasan risiko, those related to risk oversight, transparency, and regulatory
transparansi, dan kepatuhan regulasi. compliance.
Sebagai bagian dari praktik tata kelola yang transparan, As part of its transparent governance practices, the
Perseroan menyediakan akses publik terhadap Pedoman Company provides public access to the Risk Oversight
Komite Pemantau Risiko melalui situs resmi Perseroan, Committee Guidelines through its official website, allowing
sehingga seluruh pemangku kepentingan dapat all stakeholders to easily access them via the link https://
mengaksesnya dengan mudah melalui tautan https:// kreditplus.com/committee-charter.
kreditplus.com/committee-charter.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE RISK
PEMANTAU RISIKO OVERSIGHT COMMITTEE
Komite Pemantau Risiko bertindak secara independen The Risk Oversight Committee acts independently and
dan senantiasa berpedoman pada Kode Etik Perseroan consistently adheres to the Company’s Code of Ethics
dalam melaksanakan setiap tugasnya. Komite ini memiliki in carrying out its duties. This Committee is primarily
tanggung jawab utama untuk mendukung Dewan Komisaris responsible for supporting the Board of Commissioners
dalam memastikan manajemen risiko Perseroan berjalan in ensuring the Company’s risk management is effective
secara efektif di seluruh lini operasional. across all operational lines.
Dalam menjalankan perannya, Komite Pemantau Risiko In carrying out its role, the Risk Oversight Committee is
bertugas melakukan pemantauan, penelaahan, serta tasked with monitoring, reviewing, and providing strategic
memberikan rekomendasi strategis terkait berbagai recommendations regarding various risks that could impact
risiko yang dapat mempengaruhi keberlangsungan usaha the Company’s business continuity. The Committee’s
Perseroan. Tugas dan tanggung jawab utama Komite antara primary duties and responsibilities include the following:
lain sebagai berikut:
1. Melakukan evaluasi terkait kesesuaian antara kebijakan 1. Conducting evaluations related to the conformity
manajemen risiko dengan pelaksanaannya di Perseroan; between risk management policies and their
dan implementation in the Company; and
2. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite 2. Monitoring and evaluating the implementation of the
Manajemen Risiko serta satuan kerja manajemen risiko. duties of the Risk Management Committee and the risk
management work unit.
WEWENANG KOMITE PEMANTAU RISIKO AUTHORITY OF THE RISK OVERSIGHT
COMMITTEE
Berdasarkan Pasal 5 Pedoman Komite Pemantau Risiko, Pursuant to Article 5 of the Risk Oversight Committee
Komite memiliki wewenang yang diperlukan untuk Guidelines, the Committee has the necessary authority to
menjalankan perannya secara efektif. Wewenang ini effectively carry out its role. This authority includes the
mencakup kemampuan untuk memantau, menelaah, dan ability to monitor, review, and provide recommendations
memberikan rekomendasi terkait risiko-risiko yang dihadapi regarding the risks facing the Company, enabling the
Perseroan, sehingga Dewan Komisaris dapat membuat Board of Commissioners to make appropriate and informed
keputusan yang tepat dan berbasis informasi. decisions.
PT KB Finansia Multi Finance 297
Laporan Tahunan 2025
Page 300
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Secara rinci, wewenang Komite Pemantau Risiko mencakup: Specifically, the Risk Oversight Committee’s authority
includes:
1. Komite berwenang mengakses dokumen, data dan 1. The Committee has the authority to access Company
informasi Perseroan yang diperlukan untuk menjalankan documents, data and information needed to carry out
tugasnya. its duties.
2. Terkait dengan pelaksanaan tugas dan tanggung 2. In relation to the implementation of its duties and
jawabnya, Komite berwenang berkomunikasi secara responsibilities, the Committee has the authority to
langsung dengan karyawan, Direksi, dan pihak lain. communicate directly with employees, the Board of
Directors, and other parties.
3. Jika diperlukan, Komite berwenang melibatkan pihak 3. If necessary, the Committee has the authority to involve
independen untuk membantu pelaksanaan tugasnya. independent parties to assist in carrying out its duties.
MASA JABATAN KOMITE PEMANTAU RISIKO TERM OF OFFICE OF RISK OVERSIGHT
COMMITTEE
Masa tugas anggota Komite Pemantau Risiko yang juga The term of office of members of the Risk Oversight
menjabat sebagai anggota Dewan Komisaris mengikuti masa Committee who also serve as members of the Board of
jabatan mereka sebagai anggota Dewan Komisaris yang Commissioners follows their term of office as members of
ditetapkan melalui RUPS. Sementara itu, bagi anggota Komite the Board of Commissioners as determined by the GMS.
yang bukan bagian dari Dewan Komisaris, masa jabatannya Meanwhile, for Committee members who are not part of
ditetapkan selama 3 (tiga) tahun. Dewan Komisaris tetap the Board of Commissioners, their term of office is set at
memiliki kewenangan untuk memberhentikan anggota 3 (three) years. The Board of Commissioners still has the
Komite ini kapan saja jika dianggap perlu. Ketentuan authority to dismiss members of this Committee at any time
mengenai masa jabatan keanggotaan komite diatur secara if deemed necessary. Provisions regarding the term of office
rinci dalam Pasal 7 Pedoman Komite Pemantau Risiko. of committee members are regulated in detail in Article 7 of
the Risk Oversight Committee Guidelines.
JUMLAH, KOMPOSISI, DAN SUSUNAN KOMITE NUMBER, COMPOSITION AND STRUCTURE OF
PEMANTAU RISIKO THE RISK OVERSIGHT COMMITTEE
Sebagaimana diatur dalam pasal 6 Pedoman Komite As stipulated in Article 6 of the Risk Oversight Committee
Pemantau Risiko, jumlah anggota Komite ditetapkan paling Guidelines, the Committee’s membership is set at a minimum
sedikit 3 (tiga) orang, dengan ketentuan sebagai berikut: of three (3) members, with the following provisions:
1. 1 (satu) orang Komisaris Independen sebagai Ketua 1. 1 (one) Independent Commissioner as Chairman of the
Komite; dan Committee; and
2. 1 (satu) orang pihak independen selaku anggota 2. 1 (one) independent party as a member who has
yang memiliki keahlian di bidang keuangan dan/atau expertise in finance and/or risk management.
manajemen risiko.
Dewan Komisaris memiliki kewenangan untuk menunjuk The Board of Commissioners has the authority to appoint
tambahan anggota Komite Pemantau Risiko sesuai dengan additional members to the Risk Oversight Committee in
kompleksitas kegiatan usaha, kebutuhan Perseroan, serta accordance with the complexity of the Company’s business
ketentuan perundang-undangan yang berlaku. Setiap activities, the Company’s needs, and applicable laws and
anggota Komite diangkat dan dapat diberhentikan oleh regulations. Each Committee member is appointed and
Dewan Komisaris, sehingga komposisi Komite selalu selaras may be dismissed by the Board of Commissioners, ensuring
dengan kebutuhan pengawasan risiko Perseroan. that the Committee’s composition remains aligned with the
Company’s risk oversight needs.
298 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 301
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Per 31 Desember 2025, susunan Komite Pemantau Risiko As of December 31, 2025, the composition of the Company’s
Perseroan adalah sebagai berikut: Risk Oversight Committee is as follows:
Jabatan Lain di
Posisi di Komite
Nama Dasar Pengangkatan Perseroan Periode Masa Jabatan
Position in the
Name Basis of Appointment Other Positions in Term of Office
Committee
the Company
Nursalam Andi Ketua Komite Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Pengganti • Komisaris 2021 - 2026
Tabusalla Chairman of the Rapat Dewan Komisaris tanggal 27 April 2021 Independen (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Commissioners in • Ketua Komite 2021 - 2026
Lieu of the Board of Commissioners Meeting on April Audit (First Term)
27, 2021 • Ketua Nominasi
dan Remunerasi
• Independent
Commissioner
• Chairman
of the Audit
Committee
• Chairman of the
Nomination and
Remuneration
Committee
Sang In Lee Anggota Komite Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Pengganti • Komisaris Utama 2025 - 2030
Member of the Rapat Dewan Komisaris tanggal 30 Januari 2025 • Anggota Komite (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Commissioners Nominasi dan 2025 - 2030
in Lieu of the Board of Commissioners Meeting on Remunerasi (First Term)
January 30, 2025 • President
Commissioner
• Member of the
Nomination and
Remuneration
Committee
Peter Irawan Anggota Komite Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Pengganti Anggota Komite 2021-2024
Chandra Member of the Rapat Dewan Komisaris tanggal 27 April 2021 Audit (Pihak (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Commissioners in Eksternal 2021-2024
Lieu of the Board of Commissioners Meeting on April Independen) (First Term)
27, 2021 Audit Committee
Member
Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Pengganti (Independent 2024-2027
Rapat Dewan Komisaris tanggal 30 Januari 2025 External Party) (Periode Kedua)
Circular Resolution of the Board of Commissioners 2024-2027
in Lieu of the Board of Commissioners Meeting on (Second Term)
January 30, 2025
PROFIL KEANGGOTAAN KOMITE PEMANTAU RISK OVERSIGHT COMMITTEE MEMBERSHIP
RISIKO PROFILE
Profil Ketua Komite Pemantau Risiko Profile of the Chairman of the Risk Oversight
Committee
Nursalam Andi Tabusalla
Ketua Komite Pemantau Risiko | Chairman of the Risk Oversight Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 67 tahun, domisili di Jakarta
Indonesian citizen, 67 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Circular Resolution of the Board of
Basis of Appointment Pengganti Rapat Dewan Komisaris tanggal 27 Commissioners in Lieu of the Board of
April 2021 Commissioners Meeting on April 27, 2021
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Dasar Komisaris oleh Lembaga Basic Certification of Commissioners by the
Professional Certification Sertifikasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia Indonesian Financing Company Certification
Institute
PT KB Finansia Multi Finance 299
Laporan Tahunan 2025
Page 302
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Profil lengkap Bapak Nursalam Andi Tabusalla selaku Ketua The complete profile of Mr. Nursalam Andi Tabusalla as
Komite Pemantau Risiko yang juga menjabat sebagai Chairman of the Risk Oversight Committee who also serves
Komisaris Independen Perseroan dapat dilihat pada Bab as the Company’s Independent Commissioner can be seen
Profil Perusahaan. in the Company Profile Chapter.
Profil Anggota Komite Pemantau Risiko Risk Oversight Committee Member Profile
Sang In Lee
Anggota Komite Pemantau Risiko | Member of the Risk Oversight Committee
Warga Negara Republik Korea, berusia 50 tahun, domisili di Jakarta
Republic of Korea citizen, 50 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Circular Resolution of the Board of
Basis of Appointment Pengganti Rapat Dewan Komisaris tanggal 30 Commissioners in Lieu of the Board of
Januari 2025 Commissioners Meeting on January 30, 2025
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Dasar Komisaris oleh Lembaga Basic Certification of Commissioners by the
Professional Certification Sertifikasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia Indonesian Financing Company Certification
Institute
Profil lengkap Bapak Sang In Lee selaku anggota Komite The complete profile of Mr. Sang In Lee as a member of the
Pemantau Risiko yang juga menjabat sebagai Komisaris Risk Oversight Committee who also serves as the Company’s
Utama Perseroan dapat dilihat pada Bab Profil Perusahaan. President Commissioner can be seen in the Company Profile
Chapter.
Peter Irawan Chandra
Anggota Komite Pemantau Risiko | Member of the Risk Oversight Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 65 tahun
Indonesian citizen, 65 years old
Dasar Pengangkatan • Periode Pertama: • First Term:
Basis of Appointment Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Circular Resolution of the Board of
Pengganti Rapat Dewan Komisaris tanggal Commissioners in Lieu of the Board of
27 April 2021 Commissioners Meeting on April 27, 2021
• Periode Kedua: • Second Term:
Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Circular Resolution of the Board of
Pengganti Rapat Dewan Komisaris tanggal Commissioners in Lieu of the Board of
30 Januari 2025 Commissioners Meeting on January 30, 2025
Sertifikasi Profesi - -
Professional Certification
Profil lengkap Bapak Peter Irawan Chandra selaku anggota The complete profile of Mr. Peter Irawan Chandra as a
Komite Pemantau Risiko yang juga menjabat sebagai member of the Risk Oversight Committee who also serves as
anggota Komite Audit Perseroan dapat dilihat pada Bab a member of the Company’s Audit Committee can be seen
Tata Kelola Perusahaan, Sub Bab Komite Audit, dalam in the Corporate Governance Chapter, Audit Committee
pembahasan berjudul profil Komite Audit. Sub-Chapter, in the discussion entitled Audit Committee
profile.
300 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 303
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
INDEPENDENSI KOMITE PEMANTAU RISIKO INDEPENDENCE OF THE RISK OVERSIGHT
COMMITTEE
Komite Pemantau Risiko senantiasa menjalankan The Risk Oversight Committee consistently performs its
tugasnya secara independen sesuai ketentuan Pasal 4 duties independently in accordance with Article 4 of the
Pedoman Komite Pemantau Risiko. Setiap anggota Komite Risk Oversight Committee Guidelines. Each Committee
juga diwajibkan mematuhi Kode Etik Perseroan untuk member is also required to adhere to the Company’s Code
memastikan integritas dan objektivitas dalam setiap of Ethics to ensure integrity and objectivity in all decisions
keputusan dan rekomendasi yang disampaikan. and recommendations.
Perseroan menegaskan bahwa seluruh anggota Komite The Company confirms that all members of the Risk Oversight
Pemantau Risiko yang menjabat sepanjang tahun 2025 Committee serving throughout 2025 met the independence
telah memenuhi kriteria independensi sesuai regulasi criteria as stipulated in applicable regulations. These criteria
yang berlaku. Kriteria ini menjadi dasar bagi Komite untuk serve as the basis for the Committee to effectively carry
menjalankan fungsi pengawasan risiko secara efektif, bebas out its risk oversight function, free from the influence of
dari pengaruh kepentingan tertentu. Kriteria independensi vested interests. The independence criteria for Committee
anggota Komite disajikan dalam tabel berikut: members are presented in the following table:
Nursalam
Aspek Independensi Peter Irawan
Andi Sang In Lee
Independence Aspects Chandra
Tabusalla
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Direksi
Does not have financial relationship with the Board of Commissioners and Board of Directors
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di Perseroan maupun perusahaan afiliasi
Does not have management relationship in the Company or affiliated companies
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di Perseroan
Does not have share ownership relationship in the Company
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau sesama
anggota Komite Audit
Does not have a familial relationship with the Board of Commissioners, Board of Directors,
and/or fellow members of the Audit Committee
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan pemerintah
Does not served as a political party administrator, official and government
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN TRAINING AND/OR COMPETENCY
KOMPETENSI KOMITE PEMANTAU RISIKO IMPROVEMENT OF THE RISK OVERSIGHT
TAHUN 2025 COMMITTEE IN 2025
Komite Pemantau Risiko secara proaktif mengikuti The Risk Oversight Committee proactively participates in
berbagai program pelatihan dan peningkatan kompetensi various training and competency development programs to
guna memperkuat kemampuan setiap anggota dalam strengthen each member’s ability to oversee the Company’s
menjalankan pengawasan risiko Perseroan. Dengan risks. By participating in these programs, Committee
mengikuti program-program tersebut, anggota Komite members are able to improve the quality of risk monitoring
mampu meningkatkan kualitas pemantauan dan analisis and analysis, while ensuring that recommendations provided
risiko, sekaligus memastikan rekomendasi yang diberikan to the Board of Commissioners are timely, relevant, and
kepada Dewan Komisaris selalu tepat waktu, relevan, dan support the Company’s business sustainability.
mendukung keberlanjutan bisnis Perseroan.
PT KB Finansia Multi Finance 301
Laporan Tahunan 2025
Page 304
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Rincian kegiatan pendidikan dan pelatihan selama 2025 Details of the education and training activities for 2025 are
adalah sebagai berikut: as follows:
Nama dan Jabatan Materi Pendidikan/Pelatihan Tanggal Pelaksanaan Penyelenggara
Name and Position Educational/Training Materials Date of Implementation Organizer
Nursalam A. Tabusalla Pelaksanaan Pelatihan Anti Pencucian Uang, 10 Desember 2025 HukumOnline (PT
Ketua Komite Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan December 10, 2025 Justika Siar Publika)
Chairman of the Committee Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata
Pemusnah Massa (APU-PPT dan PPPSM) Pejabat
Peter Irawan Chandra Eksekutif PT KB Finansia Multi Finance
Anggota Komite Implementation of Anti-Money Laundering,
Member of the Committee Counter-Terrorism Financing, and Counter-
Proliferation of Weapons of Mass Destruction
(AML-CFT and WMD) Training for Executive
Officers of PT KB Finansia Multi Finance
Sang In Lee Sertifikasi Dasar Komisaris 27 Februari 2025 Asosiasi Perusahaan
Anggota Komite Commissioner Basic Certification February 27, 2025 Pembiayaan Indonesia
Member of the Committee Association of
Indonesian Financing
Companies
RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO RISK OVERSIGHT COMMITTEE MEETING
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Komite Pemantau Risiko secara rutin menyelenggarakan The Risk Oversight Committee regularly holds meetings at
rapat berkala minimal 1 (satu) kali setiap kuartal untuk least once every quarter to discuss important issues related
membahas isu-isu penting terkait pengelolaan risiko to the Company’s risk management. Each meeting is held
Perseroan. Setiap rapat diadakan dengan memperhatikan with the attendance of more than 50% (fifty percent) of
kehadiran lebih dari 50% (lima puluh persen) anggota, members, including the Committee Chair, to ensure that
termasuk Ketua Komite, sehingga keputusan yang diambil decisions are made by deliberation and mutual agreement.
mencerminkan musyawarah dan kesepakatan bersama. If consensus cannot be reached, decisions are made by
Jika musyawarah mufakat tidak tercapai, maka keputusan majority vote, with all dissenting opinions recorded in detail
ditetapkan berdasarkan suara terbanyak, dengan seluruh and their reasons in the minutes of the meeting.
perbedaan pendapat dicatat secara rinci beserta alasannya
dalam risalah rapat.
Selain mengadakan rapat formal, Komite Pemantau Risiko In addition to holding formal meetings, the Risk Oversight
juga memiliki fleksibilitas untuk mengambil keputusan Committee also has the flexibility to make written decisions
secara tertulis tanpa pertemuan langsung, sepanjang semua without a face-to-face meeting, provided that all members
anggota telah diberitahu dan menyetujui usulan secara have been notified and agree to the written proposal.
tertulis. Mekanisme ini memberikan kelincahan dalam This mechanism provides agility in decision-making while
pengambilan keputusan sambil tetap menjaga kekuatan maintaining the legal force equivalent to a formal meeting.
hukum yang setara dengan rapat resmi. Dengan pendekatan With this approach, the Committee ensures that the risk
ini, Komite memastikan proses pengawasan risiko berjalan oversight process is effective, responsive, and supports the
efektif, responsif, dan mendukung keberlanjutan bisnis Company’s business sustainability.
Perseroan.
302 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 305
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Level of Attendance
Pada tahun 2025, Komite Pemantau Risiko telah In 2025, the Risk Oversight Committee held 4 (four)
mengadakan 4 (empat) kali rapat, dengan tingkat kehadiran meetings, with the following attendance levels:
sebagai berikut:
Nama Posisi di Komite Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position on the Committee Number of Meetings Number of Attendance Attendance Percentage
Nursalam Andi Tabusalla Ketua Komite 4 4 100%
Chairman of the Committee
Sang In Lee Anggota Komite 4 2 50%
Member of the Committee
Peter Irawan Chandra Anggota Komite 4 4 100%
Member of the Committee
Agenda Rapat Komite Pemantau Risiko Tahun 2025 Risk Oversight Committee Meeting
2025 Agenda
Sepanjang tahun 2025, rapat Komite Pemantau Risiko Throughout 2025, the Risk Oversight Committee meetings
membahas agenda-agenda sebagai berikut: discussed the following agendas:
Tanggal
No. Agenda Rapat Meeting Agenda
Date
1. 30 Januari 2025 Peninjauan Risk Appetite & Risk Tolerance Tahun 2024 Review of Risk Appetite and Risk Tolerance in 2024
January 30, 2025 serta Penetapan Risk Appetite & Risk Tolerance Tahun and Determination of Risk Appetite and Risk Tolerance
2025 in 2025
2. 30 April 2025 1. Laporan Tahunan Profil Risiko Tahun 2024; dan 1. Annual Risk Profile Report for 2024; and
April 30, 2025 2. Laporan Tanggung Jawab Direksi atas Pelaksanaan 2. Report on the Board of Directors’ Responsibility for
Manajemen Risiko Tahun 2024 Risk Management Implementation for 2024.
3. 30 Juli 2025 Implementasi Strategi Anti-Fraud di KBFMF Implementation of Anti-Fraud Strategy at KBFMF
July 30, 2025 berdasarkan POJK No. 12 Tahun 2024 based on POJK No. 12 of 2024
4. 29 Oktober 2025 Laporan Tanggung Jawab Direksi atas Penerapan Report of the Board of Directors’ Responsibility for the
October 29, 2025 Manajemen Risiko Semester I Tahun 2025 Implementation of Risk Management for the First Half
of 2025
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF DUTIES
PEMANTAU RISIKO TAHUN 2025 OF THE RISK OVERSIGHT COMMITTEE IN 2025
Pada tahun 2025 Komite Pemantau Risiko telah In 2025, the Risk Oversight Committee carried out several
melaksanakan beberapa kegiatan sesuai dengan tugas dan activities in accordance with its duties and responsibilities,
tanggung jawabnya, sebagaimana diuraikan berikut ini: as described below:
1. Penelaahan Risk Appetite dan Risk Tolerance Tahun 1. Review of Risk Appetite and Risk Tolerance for 2024
2024 dan Penetapan Risk Appetite dan Risk Tolerance and Determination of Risk Appetite and Risk Tolerance
Tahun 2025; for 2025;
2. Menyampaikan laporan Risk Profile Perseroan tahun 2. Submitting the Company’s Risk Profile report for 2024;
2024;
3. Menyampaikan Laporan Pertanggungjawaban 3. Submitting the Risk Management Accountability
Manajemen Risiko untuk tahun 2024; Report for 2024;
4. Melakukan peninjauan tahunan atas Kebijakan 4. Conducting an annual review of the Risk Management
Manajemen Risiko; dan Policy; and
5. Melaksanakan rapat Komite Pemantau Risiko sebanyak 5. Holding Risk Oversight Committee meetings four times
4 (empat) kali dalam setahun. a year.
PT KB Finansia Multi Finance 303
Laporan Tahunan 2025
Page 306
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Komite-Komite di Bawah Direksi
Committees under the Board of Directors
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya terhadap In carrying out its duties and responsibilities for the
pengelolaan operasional Perseroan, Direksi mendapat Company’s operational management, the Board of Directors
dukungan dari sejumlah komite yang dibentuk di bawah receives support from several committees established
Direksi. Komite-komite ini antara lain: under the Board of Directors. These committees include:
1. Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas 1. Asset and Liability Management Committee
2. Komite Pengarah Teknologi Informasi 2. Information Technology Steering Committee
3. Komite Manajemen Risiko 3. Risk Management Committee
Pembentukan ketiga komite tersebut mencerminkan The establishment of these three committees reflects the
komitmen Perseroan untuk memastikan seluruh proses Company’s commitment to ensuring that all operational
operasional dikelola secara efektif, terukur, dan selaras processes are managed effectively, measurably, and in
dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku. accordance with applicable laws and regulations. Through
Melalui peran masing-masing komite, Direksi mampu the roles of each committee, the Board of Directors is able
melakukan pengawasan, koordinasi, dan pengambilan to supervise, coordinate, and make decisions that support
keputusan yang mendukung kelancaran operasional serta the smooth operation and achievement of the Company’s
pencapaian tujuan strategis Perseroan. strategic objectives.
KOMITE PENGELOLAAN ASET DAN LIABILITAS
Asset and Liability Management Committee
Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas (“ALCO”) dibentuk The Asset and Liability Management Committee (“ALCO”)
untuk mendukung Direksi dalam mengelola struktur aset was established to support the Board of Directors in
dan liabilitas Perseroan secara seimbang dan berkelanjutan. managing the Company’s asset and liability structure
Komite ini berperan strategis dalam memastikan likuiditas, in a balanced and sustainable manner. This committee
profitabilitas, dan stabilitas keuangan Perseroan terjaga, plays a strategic role in ensuring the Company’s liquidity,
sekaligus meminimalkan risiko yang terkait dengan profitability, and financial stability, while minimizing risks
manajemen aset dan liabilitas. Dalam pelaksanaannya, associated with asset and liability management. In its
ALCO secara berkala menelaah posisi aset dan liabilitas, implementation, the ALCO periodically reviews the asset
mengidentifikasi potensi risiko, dan memberikan and liability positions, identifies potential risks, and provides
rekomendasi yang membantu Direksi mengambil keputusan recommendations to assist the Board of Directors in making
finansial yang tepat. sound financial decisions.
DASAR PEMBENTUKAN KOMITE PENGELOLAAN BASIS FOR THE ESTABLISHMENT OF THE ASSET
ASET DAN LIABILITAS AND LIABILITY MANAGEMENT COMMITTEE
ALCO dibentuk untuk mendukung Direksi dalam ALCO was established to support the Board of Directors in
mengelola aset dan liabilitas Perseroan secara efektif dan managing the Company’s assets and liabilities effectively
berkelanjutan. Pembentukan Komite ini didasarkan pada and sustainably. The establishment of this Committee is
Pedoman Direksi Perseroan serta Keputusan Sirkuler Direksi based on the Company’s Board of Directors Guidelines
sebagai Pengganti Rapat Direksi tanggal 16 Maret 2022. and the Board of Directors’ Circular Resolution in Lieu of
Dengan dasar tersebut, Komite ini memiliki landasan formal a Board of Directors Meeting dated March 16, 2022. With
yang jelas untuk menjalankan perannya dalam memantau, this foundation, this Committee has a clear formal basis to
menelaah, dan memberikan rekomendasi terkait manajemen carry out its role in monitoring, reviewing, and providing
aset dan liabilitas Perseroan, sehingga mendukung stabilitas recommendations regarding the management of the
dan keberlanjutan keuangan Perseroan. Company’s assets and liabilities, thereby supporting the
Company’s financial stability and sustainability.
304 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 307
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
PEDOMAN KOMITE PENGELOLAAN ASET DAN ASSET AND LIABILITY MANAGEMENT
LIABILITAS COMMITTEE CHARTER
Pedoman Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas pertama The Asset and Liability Management Committee Guidelines
kali ditetapkan melalui Keputusan Sirkuler Direksi pada were first established through a Board of Directors Circular
16 Maret 2022 dan diperbarui pada 1 September 2025. Decision on March 16, 2022, and updated on September 1,
Pedoman ini mengatur secara jelas ruang lingkup tugas dan 2025. These Guidelines clearly define the scope of duties
tanggung jawab, masa jabatan, struktur, serta mekanisme and responsibilities, terms of office, structure, and reporting
pelaporan bagi seluruh anggota Komite. Sebagai panduan mechanisms for all Committee members. As a binding
yang bersifat mengikat, pedoman ini memastikan setiap guideline, these guidelines ensure that each Committee
anggota Komite dapat menjalankan peran pengelolaan member can carry out their role in managing assets and
aset dan liabilitas secara konsisten, profesional, dan liabilities consistently, professionally, and in accordance with
sesuai prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Untuk the principles of good corporate governance. To enhance
meningkatkan transparansi, Perseroan menyediakan akses transparency, the Company provides public access to these
publik terhadap pedoman ini melalui situs resmi pada guidelines through its official website at the following link:
tautan berikut: https://kreditplus.com/committee-charter. https://kreditplus.com/committee-charter.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE ASSET
PENGELOLAAN ASET DAN LIABILITAS AND LIABILITY MANAGEMENT COMMITTEE
ALCO bertugas memberikan dukungan strategis kepada ALCO is tasked with providing strategic support to the
Direksi dalam hal pengelolaan keuangan Perseroan. Secara Board of Directors in managing the Company’s finances.
lebih rinci, tugas dan tanggung jawab ALCO adalah sebagai More specifically, ALCO’s duties and responsibilities are as
berikut: follows:
1. Memberikan arah strategis dari Pengelolaan Aset & 1. Providing strategic direction for Asset & Liability
Liabilitas dan memastikan tindak lanjut taktis untuk Management and ensuring tactical follow-up to create
menciptakan struktur balance sheet yang terus a balance sheet structure that continues to evolve to
berkembang untuk mencapai tujuan kinerja di dalam achieve performance objectives within the specified
parameter-parameter risiko yang ditentukan; risk parameters;
2. Melakukan pengawasan dan pengelolaan secara 2. Conducting consolidated supervision and management
konsolidasi posisi likuiditas dan risiko suku bunga of the Company’s liquidity position and interest rate
Perusahaan secara menyeluruh; risk as a whole;
3. Mengelola struktur modal dan penggunaan modal di 3. Managing the capital structure and use of capital
antara berbagai unit bisnis; among various business units;
4. Mengelola portofolio investasi; 4. Managing the investment portfolio;
5. Menyetujui strategi lindung nilai/hedging terhadap 5. Approving hedging strategies for invested capital and
modal yang ditanamkan dan keuntungan dalam mata profits in foreign currencies to mitigate market risk
uang asing untuk memitigasi eksposur risiko pasar; exposure;
6. Memonitor kepatuhan Perseroan terhadap peraturan 6. Monitoring the Company’s compliance with relevant
dan pedoman yang relevan dari regulator; regulations and charter from regulators;
7. Merumuskan dan melakukan review strategi dalam 7. Formulating and reviewing strategies in managing
mengelola risiko pasar dan risiko likuiditas yang market risk and liquidity risk related to the Company’s
berkaitan dengan profil neraca, modal dan struktur balance sheet profile, capital, and funding structure;
pendanaan Perseroan;
8. Mengaktifkan Liquidity Contingency Plan (LCP) pada 8. Activate the Liquidity Contingency Plan (LCP) when
saat kondisi mengarah pada krisis likuiditas, melakukan conditions lead to a liquidity crisis, evaluate the
evaluasi terhadap efektivitas LCP pasca krisis serta effectiveness of the LCP post-crisis and assess new
menilai posisi baru dan menentukan strategi tindak positions and determine follow-up strategies for the
lanjut restrukturisasi neraca Perseroan; dan Company’s balance sheet restructuring; and
9. Berkoordinasi dengan Komite dan fungsi terkait 9. Coordinate with the Committee and related functions
pada Perseroan dalam aspek pendanaan kredit atau in the Company in terms of credit funding or financing.
pembiayaan.
PT KB Finansia Multi Finance 305
Laporan Tahunan 2025
Page 308
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
WEWENANG KOMITE PENGELOLAAN ASET AUTHORITY OF THE ASSET AND LIABILITY
DAN LIABILITAS MANAGEMENT COMMITTEE
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out its duties and responsibilities, ALCO is
ALCO diberikan wewenang sesuai yang diatur dalam Pasal granted the authority stipulated in Article 4 of the Asset
4 Pedoman Komite Pengelolaan Aset. Kewenangan ini Management Committee Guidelines. This authority
memungkinkan ALCO untuk melakukan pengawasan, allows ALCO to supervise, review, and provide strategic
penelaahan, dan memberikan rekomendasi strategis kepada recommendations to the Board of Directors regarding the
Direksi terkait pengelolaan aset dan liabilitas Perseroan. management of the Company’s assets and liabilities.
Secara rinci, wewenang ALCO mencakup beberapa hal Specifically, ALCO’s authority includes the following:
berikut:
1. Komite berwenang mengakses dokumen, data dan 1. The Committee has the authority to access Company
informasi Perseroan yang diperlukan untuk menjalankan documents, data, and information needed to carry out
tugasnya. its duties.
2. Terkait dengan pelaksanaan tugas dan tanggung 2. In relation to the implementation of its duties and
jawabnya, Komite berwenang berkomunikasi secara responsibilities, the Committee has the authority to
langsung dengan karyawan, Direksi, dan pihak lain. communicate directly with employees, the Board of
Directors, and other parties.
3. Jika diperlukan, Komite berwenang melibatkan pihak 3. If necessary, the Committee has the authority to involve
independen untuk membantu pelaksanaan tugasnya. independent parties to assist in carrying out its duties.
MASA JABATAN KOMITE PENGELOLAAN ASET TERM OF OFFICE OF MEMBERS OF THE ASSET
DAN LIABILITAS AND LIABILITY MANAGEMENT COMMITTEE
Masa jabatan ketua dan anggota ALCO disesuaikan dengan The term of office of the ALCO chairman and members is
kedudukan mereka di Perseroan. Bagi anggota yang juga adjusted to their position in the Company. For members who
menjabat sebagai anggota Direksi, maka masa jabatannya also serve as members of the Board of Directors, their term
mengikuti periode penunjukan sebagai Direksi yang of office follows the period of appointment as Directors
ditetapkan melalui RUPS. Sementara itu, bagi anggota as determined by the GMS. Meanwhile, for Committee
Komite yang bukan bagian dari Direksi, masa jabatannya members who are not part of the Board of Directors, their
ditetapkan selama 3 (tiga) tahun. Pada pelaksanaannya, term of office is set for 3 (three) years. In practice, the Board
Direksi tetap memiliki hak untuk memberhentikan anggota of Directors still has the right to dismiss these members at
ini sewaktu-waktu jika dianggap perlu. Ketentuan mengenai any time if deemed necessary. Provisions regarding this term
masa jabatan ini diatur secara rinci dalam Pasal 5 Pedoman of office are regulated in detail in Article 5 of the Asset and
Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas, guna menjaga Liability Management Committee Guidelines, in order to
kesinambungan dan fleksibilitas pengelolaan aset dan maintain the continuity and flexibility of the management
liabilitas Perseroan. of the Company’s assets and liabilities.
JUMLAH, KOMPOSISI, DAN SUSUNAN KOMITE NUMBER, COMPOSITION, AND STRUCTURE
PENGELOLAAN ASET DAN LIABILITAS OF THE ASSET AND LIABILITY MANAGEMENT
COMMITTEE
Sesuai Pasal 5 Pedoman Komite Pengelolaan Aset In accordance with Article 5 of the Asset and Liability
dan Liabilitas, penentuan anggota ALCO senantiasa Management Committee Guidelines, the selection of ALCO
mempertimbangkan kombinasi keahlian, pengalaman, members consistently considers a combination of expertise,
dan kapasitas pengambilan keputusan yang memadai. experience, and adequate decision-making capacity. The
Susunan anggota ALCO dirancang agar setiap personel ALCO membership is designed to ensure that each member
mampu menjalankan fungsi pengawasan dan memberikan is capable of effectively performing oversight functions and
rekomendasi terkait manajemen aset dan liabilitas secara providing recommendations regarding asset and liability
efektif. management.
306 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 309
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Mengacu pada kebijakan internal yang berlaku, susunan In accordance with applicable internal policies, the ALCO
keanggotaan ALCO di Perseroan ditentukan sebagai berikut: membership composition at the Company is determined as
follows:
1. Direktur Utama sebagai Ketua; 1. President Director as Chairman;
2. Wakil Direktur Utama sebagai Anggota; 2. Vice President Director as Member;
3. Direktur (Chief Financial Officer) sebagai Anggota; 3. Director (Chief Financial Officer) as Member;
4. Direktur (Chief Operating Officer) sebagai Anggota; 4. Director (Chief Operating Officer) as Member;
5. Head of Funding, Finance & Accounting sebagai 5. Head of Funding, Finance & Accounting as Member;
Anggota; dan and
6. Head of Enterprise Risk Management sebagai Anggota. 6. Head of Enterprise Risk Management as Member.
Direksi memiliki kewenangan untuk menunjuk tambahan The Board of Directors has the authority to appoint
anggota ALCO sesuai dengan kompleksitas kegiatan additional ALCO members based on the complexity of the
usaha, kebutuhan Perseroan, serta ketentuan perundang- Company’s business activities, the Company’s needs, and
undangan yang berlaku. applicable laws and regulations.
Berdasarkan ketentuan tersebut, susunan Komite ALCO per Based on these provisions, the composition of the ALCO
31 Desember 2025 adalah sebagai berikut: Committee as of December 31, 2025, is as follows:
Posisi di Komite Jabatan Lain di Perseroan
Nama Dasar Pengangkatan Periode Masa Jabatan
Position in the Other Positions in the
Name Basis of Appointment Term of Office
Committee Company
Yap Tjay Hing1) Ketua Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Direktur Utama 2022 - 2027
Chairman of the Rapat Direksi tanggal 16 Maret 2022 • Ketua Komite Pengarah TI (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors • Ketua Komite Manajemen 2022 – 2027
in Lieu of the Board of Directors Meeting on Risiko (First Term)
March 16, 2022 • President Director
• Chairman of the IT Steering
Committee
• Chairman of the Risk
Management Committee
Peter Halim2) Ketua Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Direktur Utama 2025 - 2028
Chairman of the Rapat Direksi tanggal 1 September 2025 • Ketua Komite Pengarah TI (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors • Anggota Komite 2025 – 2028
in Lieu of the Board of Directors Meeting on Manajemen Risiko (First Term)
September 1, 2025 • President Director
• Chairman of the IT Steering
Committee
• Member of the Risk
Management Committee
Kisup Wi Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Wakil DIrektur Utama 2022 - 2027
Member of the Rapat Direksi tanggal 16 Maret 2022 • Ketua Komite Manajemen (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors Risiko 2022 – 2027
in Lieu of the Board of Directors Meeting on • Anggota Komite Pengarah (First Term)
March 16, 2022 TI
• Deputy President Director
• Chairman of the Risk
Management Committee
• Member of the IT Steering
Committee
Hery Susanto Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Direktur 2025 - 2028
Dermawan3) Member of the Rapat Direksi tanggal 1 September 2025 • Anggota Komite Pengarah (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors TI 2025 – 2028
in Lieu of the Board of Directors Meeting on • Director (First Term)
September 1, 2025 • Member of the IT Steering
Committee
Choi, Ho Jung Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Direktur 2023-2028
Member of the Rapat Direksi tanggal 16 Agustus 2023 • Anggota Komite Pengarah (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors TI 2023 – 2028
in Lieu of the Board of Directors Meeting on • Anggota Komite (First Term)
August 16, 2023 Manajemen Risiko
• Director
• Member of the IT Steering
Committee
• Member of the Risk
Management Commiittee
PT KB Finansia Multi Finance 307
Laporan Tahunan 2025
Page 310
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Posisi di Komite Jabatan Lain di Perseroan
Nama Dasar Pengangkatan Periode Masa Jabatan
Position in the Other Positions in the
Name Basis of Appointment Term of Office
Committee Company
Kyeongho Min Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti Direktur 2025 - 2029
Member of the Rapat Direksi tanggal 30 Januari 2025 Director (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors 2025 – 2029
in Lieu of the Board of Directors Meeting on (First Term)
January 30, 2025
Cun Pin Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti Head of Funding & Treasury, 2025-2028
Member of the Rapat Direksi tanggal 16 Maret 2025 Finance & Accounting (Periode Kedua)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors 2025 – 2028
in Lieu of the Board of Directors Meeting on (Second Term)
March 16, 2025
Marie Yovanka Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Head of Enterprise Risk and 2025-2025
Engelina4) Member of the Rapat Direksi tanggal 16 Maret 2025 Anti-Fraud Management (Periode Kedua)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors • Anggota Komite Pengarah 2025 – 2025
in Lieu of the Board of Directors Meeting on TI (Second Term)
March 16, 2025 • Anggota Komite
Manajemen Risiko
• Head of Enterprise Risk and
Anti-Fraud Management
• Member of the IT Steering
Committee
• Member of the Risk
Management Committee
Daniel Adrian5) Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Head of Risk Management 2025 - 2028
Member of the Rapat Direksi tanggal 1 September 2025 • Anggota Komite Pengarah (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors TI 2025 – 2028
in Lieu of the Board of Directors Meeting on • Anggota Komite (First Term)
September 1, 2025 Manajemen Risiko
• Head of Risk Management
• Member of the IT Steering
Committee
• Member of the Risk
Management Committee
1)
Beliau resmi mengundurkan diri sebagai Ketua Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Perseroan per tanggal 3 Juli 2025
2)
Beliau resmi diangkat sebagai Ketua Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Perseroan per tanggal 1 September 2025
3)
Beliau resmi diangkat sebagai Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Perseroan per tanggal 1 September 2025
4)
Beliau resmi mengundurkan diri sebagai Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Perseroan per tanggal 1 September 2025
5)
Beliau resmi diangkat sebagai Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Perseroan per tanggal 1 September 2025
1)
He officially resigned as Chairman of the Company’s Asset and Liability Management Committee as of July 3, 2025
2)
He was officially appointed as Chairman of the Company’s Asset and Liability Management Committee as of September 1, 2025
3)
He was officially appointed as a Member of the Company’s Asset and Liability Management Committee as of September 1, 2025
4)
She officially resigned as a Member of the Company’s Asset and Liability Management Committee as of September 1, 2025
5)
He was officially appointed as a Member of the Company’s Asset and Liability Management Committee as of September 1, 2025
PROFIL KEANGGOTAAN KOMITE PENGELOLAAN MEMBERSHIP PROFILE OF THE ASSET AND
ASET DAN LIABILITAS LIABILITY MANAGEMENT COMMITTEE
Profil Ketua Komite Pengelolaan Aset dan Profile of the Chairman of the Asset and
Liabilitas Liability Management Committee
Peter Halim
Ketua Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas | Chairman of the Asset and Liability Management Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 53 tahun, domisili di Jakarta
Indonesian citizen, 53 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti Circular Resolution of the Board of Directors
Basis of Appointment Rapat Direksi tanggal 1 September 2025 in Lieu of the Board of Directors Meeting on
September 1, 2025
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Ahli Pembiayaan oleh Lembaga Financing Expert Certification by the Indonesian
Professional Certification Sertifikasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia Financing Professional Certification Institute
308 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 311
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Profil lengkap Bapak Peter Halim selaku Ketua ALCO yang The complete profile of Mr. Peter Halim as Chairman of
juga menjabat sebagai Direktur Utama Perseroan dapat ALCO who also serves as the Company’s President Director
dilihat pada Bab Profil Perusahaan. can be seen in the Company Profile Chapter.
Profil Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Profile of Asset and Liability Management
Liabilitas Committee Members
Kisup Wi
Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas | Member of the Asset and Liability Management Committee
Warga Negara Republik Korea, berusia 50 tahun, domisili di Jakarta
Republic of Korea citizen, 50 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti Circular Resolution of the Board of Directors
Basis of Appointment Rapat Direksi tanggal 16 Maret 2022 in Lieu of the Board of Directors Meeting on
March 16, 2022
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Ahli Pembiayaan oleh Lembaga Financing Expert Certification by the Indonesian
Professional Certification Sertifikasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia Financing Professional Certification Institute
Hery Susanto Dermawan
Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas | Member of the Asset and Liability Management Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 55 tahun, domisili di Jakarta
Indonesian citizen, 55 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti Circular Resolution of the Board of Directors
Basis of Appointment Rapat Direksi tanggal 1 September 2025 in Lieu of the Board of Directors Meeting on
September 1, 2025
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Ahli Pembiayaan oleh Lembaga Financing Expert Certification by the Indonesian
Professional Certification Sertifikasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia Financing Professional Certification Institute
Choi, Ho Jung
Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas | Member of the Asset and Liability Management Committee
Warga Negara Republik Korea, berusia 45 tahun, domisili di Jakarta
Republic of Korea citizen, 45 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti Circular Resolution of the Board of Directors
Basis of Appointment Rapat Direksi tanggal 16 Agustus 2023 in Lieu of the Board of Directors Meeting on
August 16, 2023
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Ahli Pembiayaan dan Sertifikasi Financing Expert Certification by the Indonesian
Professional Certification Manajemen Risiko - Direksi oleh Lembaga Financing Professional Certification Institute
Sertifikasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia
PT KB Finansia Multi Finance 309
Laporan Tahunan 2025
Page 312
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Kyeongho Min
Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas | Member of the Asset and Liability Management Committee
Warga Negara Republik Korea, berusia 43 tahun, domisili di Jakarta
Republic of Korea citizen, 43 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti Circular Resolution of the Board of Directors
Basis of Appointment Rapat Direksi tanggal 30 Januari 2025 in Lieu of the Board of Directors Meeting on
January 30, 2025
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Ahli Pembiayaan oleh Lembaga Financing Expert Certification by the Indonesian
Professional Certification Sertifikasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia Financing Professional Certification Institute
Profil lengkap Bapak Kisup Wi, Hery Susanto Dermawan, The complete profiles of Mr. Kisup Wi, Hery Susanto
Choi, Ho Jung, dan Kyeongho Min selaku anggota ALCO Dermawan, Choi, Ho Jung, and Kyeongho Min as members
yang juga menjabat sebagai Direksi Perseroan dapat dilihat of ALCO who also serve as Directors of the Company can be
pada Bab Profil Perusahaan. seen in the Company Profile Chapter.
Cun Pin
Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas | Member of the Asset and Liability Management Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 42 tahun
Indonesian citizen, 42 years old
Riwayat Pendidikan • Meraih gelar Akuntan dari Pendidikan Profesi • Earned an Accountant degree from the
Educational Background Akuntan, Universitas Indonesia (2007); Accountant Professional Education,
University of Indonesia (2007)
• Sarjana Akuntansi dari Universitas • Bachelor of Accounting from Tarumanagara
Tarumanegara (2005). University (2005)
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Ahli Pembiayaan oleh Lembaga Financing Expert Certification by the Indonesian
Professional Certification Sertifikasi Profesi Pembiayaan Indonesia Financing Professional Certification Institute
Riwayat Karier • Fixed Asset Manager di PT Chevron Pacific • Fixed Asset Manager at PT Chevron Pacific
Career History Indonesia (2018); Indonesia (2018);
• Financial and Accounting Manager PT • Financial and Accounting Manager at PT
Chevron Pacific Indonesia (2017-2018); Chevron Pacific Indonesia (2017-2018);
• Financial Forecasting, Analysis and Reporting • Financial Forecasting, Analysis and Reporting
Advisor di PT Chevron Pacific Indonesia Advisor at PT Chevron Pacific Indonesia
(2016-2017); (2016-2017);
• Head of Corporate Audit Indonesia di PT • Head of Corporate Audit Indonesia at PT
Chevron Pacific Indonesia (2014-2016); Chevron Pacific Indonesia (2014-2016);
• Project Business Service for South Africa • Project Business Service for South Africa
Business Unit di Chevron Houston, USA Business Unit at Chevron Houston, USA
(2013-2014); (2013-2014);
• Audit and Compliance Advisor - Chevron • Audit and Compliance Advisor - Chevron
Technology Company di Chevron Houston, Technology Company at Chevron Houston,
USA (2012-2013); USA (2012-2013);
• Joint Venture Finance Accountant di PT • Joint Venture Finance Accountant at PT
Chevron Pacific Indonesia (2010-2012); Chevron Pacific Indonesia (2010-2012)
• Corporate Auditor di PT Chevron Pacific • Corporate Auditor at PT Chevron Pacific
Indonesia (2008-2010); Indonesia (2008-2010);
• Senior Auditor di PricewaterhouseCoopers • Senior Auditor at PricewaterhouseCoopers
(2005-2008). (2005-2008).
Rangkap Jabatan Head of Funding & Treasury, Finance & Head of Funding & Treasury, Finance &
Concurrent Positions Accounting Perseroan Accounting of the Company
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Has no affiliation with members of the Board of
Affiliations anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Commissioners, the Board of Directors, or the
Pemegang Saham Utama. Controlling Shareholder.
310 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 313
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Marie Yovanka Engelina
Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas | Member of the Asset and Liability Management Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 45 tahun
Indonesian citizen, 45 years old
Riwayat Pendidikan • Magister Manajemen Sistem Informasi dari • Master of Information Systems Management
Educational Background Universitas Gunadarma (2005); from Gunadarma University (2005);
• Sarjana Teknik Informatika dari Universitas • Bachelor of Informatics Engineering from
Gunadarma (2002). Gunadarma University (2002).
Sertifikasi Profesi • Sertifikasi Dasar Manajerial oleh Lembaga • Basic Managerial Certification by the
Professional Certification Sertifikasi Profesi Pembiayaan Indonesia; Indonesian Financing Professional
Certification Institute;
• Sertifikasi Manajemen Risiko Satu Tingkat • Risk Management Certification One Level
Dibawah Direksi; Below the Board of Directors;
• Sertifikasi Kualifikasi 6 Bidang Manajemen • Qualification Certification 6 of Banking
Risiko Perbankan oleh Lembaga Sertifikasi Risk Management Fields by the Banking
Profesional Perbankan; Professional Certification Institute;
• Sertifikasi Badan Sertifikasi Manajemen • Risk Management Certification Body Level
Risiko Level 4 oleh Lembaga Sertifikasi 4 Certification by the Banking Professional
Profesional Perbankan; Certification Institute;
• LEAN SIX SIGMA Certified oleh Cardiff • LEAN SIX SIGMA Certified by Cardiff
University UK; University UK;
• SIX SIGMA GREEN BELT Certified oleh GE • SIX SIGMA GREEN BELT Certified by GE
Training Center Fairfield USA. Training Center Fairfield USA.
Riwayat Karier • Head of Risk Management di PT Bank Neo • Head of Risk Management at PT Bank Neo
Career History Commerce Tbk (2021); Commerce Tbk (2021)
• Head of Digital Transformation – Customer • Head of Digital Transformation – Customer
Engagement di PT Allianz Life Indonesia Engagement at PT Allianz Life Indonesia
(2019-2020); (2019-2020)
• Head of Inforce Optimization and Operation • Head of Inforce Optimization and Operation
Excellence di Cigna Insurance Indonesia Excellence at Cigna Insurance Indonesia
(2018); (2018)
• Head of Operational Risk di Commonwealth • Head of Operational Risk at Commonwealth
Bank Indonesia (2016-2017); Bank Indonesia (2016-2017)
• Executive Manager - International • Executive Manager - International
Assignment di Commonwealth Bank Australia Assignment at Commonwealth Bank
(2016); Australia (2016)
• Head of Credit Policy & Quality Review - VP • Head of Credit Policy & Quality Review - VP
di Commonwealth Bank Indonesia (2013- at Commonwealth Bank Indonesia (2013-
2015); 2015)
• Risk Management Project Manager - AVP di • Risk Management Project Manager - AVP at
Commonwealth Bank Indonesia (2012); Commonwealth Bank Indonesia (2012)
• Risk Management: Operational Risk & Credit • Risk Management: Operational Risk & Credit
Risk - Risk Management Project di PT Bank Risk - Risk Management Project at PT Bank
Commonwealth (2011- 2017); Commonwealth (2011-2017)
• Business Transformation Manager – PCM • Business Transformation Manager – PCM
Client Service Center Manager di PT Bank Client Service Center Manager at PT Bank
HSBC Indonesia (2008-2011); HSBC Indonesia (2008-2011)
• Operation & Compliance Assistant Manager • Operations & Compliance Assistant Manager
di GE Finance Capital (2006-2008); at GE Finance Capital (2006-2008)
• Management Development Program di GE • Management Development Program at GE
Finance Capital (2004-2006). Finance Capital (2004-2006)
Rangkap Jabatan • Head of Enterprise Risk and Anti-Fraud • Head of Enterprise Risk and Anti Fraud
Concurrent Positions Management Perseroan; Management of the Company
• Anggota Komite Pengarah TI Perseroan; • Member of the Company’s IT Steering
Committee
• Anggota Komite Manajemen Risiko • Member of the Company’s Risk Management
Perseroan. Committee
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Has no affiliation with members of the Board of
Affiliations anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Commissioners, the Board of Directors, or the
Pemegang Saham Utama. Controlling Shareholder.
PT KB Finansia Multi Finance 311
Laporan Tahunan 2025
Page 314
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Daniel Adrian
Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas | Member of the Asset and Liability Management Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 46 tahun
Indonesian citizen, 46 years old
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekonomi dari Universitas Pelita Harapan Bachelor of Economics from Pelita Harapan
Educational Background (2002) University (2002)
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Ahli Pembiayaan oleh Lembaga Financing Expert Certification by the Indonesian
Professional Certification Sertifikasi Profesi Pembiayaan Indonesia Financing Professional Certification Institute
Riwayat Karier • Credit Risk Lead di PT Spenmo Teknologi • Credit Risk Lead at PT Spenmo Teknologi
Career History Indonesia (2021-2022); Indonesia (2021-2022);
• Chief Risk Officer/SVP Risk Management di • Chief Risk Officer/SVP Risk Management at
PT Crowde Membangun Bangsa (2021); PT Crowde Membangun Bangsa (2021);
• Risk Management Head di PT BFI Finance • Risk Management Head at PT BFI Finance
Indonesia Tbk (2020); Indonesia Tbk (2020);
• Chief Risk Officer di PT Andalan Finance • Chief Risk Officer at PT Andalan Finance
Indonesia (2018-2020); Indonesia (2018-2020);
• Credit Policy Division Head di PT Bussan • Credit Policy Division Head at PT Bussan
Auto Finance (2018); Auto Finance (2018);
• Credit & Collection Strategy Division Head di • Credit & Collection Strategy Division Head at
PT MNC Finance (2016-2018); PT MNC Finance (2016-2018);
• Risk Head di PT Nissan Financial Services • Risk Head at PT Nissan Financial Services
Indonesia (2016); Indonesia (2016);
• Automotive Risk Senior Manager di PT Bank • Automotive Risk Senior Manager at PT Bank
Maybank Indonesia Tbk (2012-2016); Maybank Indonesia Tbk (2012-2016);
• Credit Support Department Head di PT Adira • Credit Support Department Head at PT Adira
Dinamika Multi Finance (2004-2012). Dinamika Multi Finance (2004-2012).
Rangkap Jabatan • Head of Enterprise Risk and Anti-Fraud • Head of Enterprise Risk and Anti-Fraud
Concurrent Positions Management Perseroan; Management;
• Anggota Komite Pengarah TI Perseroan; • Member of the Company’s IT Steering
Committee;
• Anggota Komite Manajemen Risiko • Member of the Company’s Risk Management
Perseroan. Committee.
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Has no affiliation with members of the Board of
Affiliations anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Commissioners, the Board of Directors, or the
Pemegang Saham Utama. Controlling Shareholder.
INDEPENDENSI KOMITE PENGELOLAAN ASET INDEPENDENCE OF THE ASSET AND LIABILITY
DAN LIABILITAS MANAGEMENT COMMITTEE
ALCO senantiasa menjalankan perannya dengan ALCO consistently carries out its role by prioritizing the
mengedepankan prinsip independensi sebagai landasan principle of independence as its primary foundation. Every
utama. Setiap rekomendasi dan keputusan yang recommendation and decision made by the Committee is
dihasilkan Komite disusun secara objektif, berdasarkan formulated objectively, based on an in-depth analysis of the
analisis mendalam terhadap struktur aset dan liabilitas Company’s asset and liability structure, as well as potential
Perseroan, serta potensi risiko dan peluang yang ada. risks and opportunities. This principle of independence
Prinsip independensi ini memastikan anggota ALCO dapat ensures that ALCO members can provide clear and unbiased
memberikan masukan yang jernih dan tidak bias kepada input to the Board of Directors, ensuring that decisions
Direksi, sehingga pengambilan keputusan terkait likuiditas, regarding the Company’s liquidity, profitability, and financial
profitabilitas, dan stabilitas keuangan Perseroan selalu stability are always appropriate and measured.
tepat dan terukur.
Sepanjang tahun 2025, seluruh anggota ALCO telah Throughout 2025, all ALCO members met the independence
memenuhi kriteria independensi sesuai regulasi dan criteria as stipulated in the Company’s regulations and
ketentuan internal Perseroan, menjadikan Komite ini internal provisions, making this Committee a key player in
andalan dalam menjaga keseimbangan keuangan sekaligus maintaining financial balance while supporting business
mendukung keberlanjutan bisnis secara berkelanjutan. sustainability.
312 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 315
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN TRAINING AND/OR COMPETENCY
KOMPETENSI KOMITE PENGELOLAAN ASET IMPROVEMENT OF THE ASSET AND LIABILITY
DAN LIABILITAS TAHUN 2025 MANAGEMENT COMMITTEE IN 2025
Sepanjang tahun 2025, seluruh anggota ALCO secara Throughout 2025, all ALCO members consistently
konsisten mengikuti berbagai program pelatihan dan participated in various training and competency
peningkatan kompetensi sebagai bagian dari komitmen improvement programs as part of their ongoing commitment
berkelanjutan untuk memperkuat kapasitas pengelolaan to strengthening the Company’s financial management
keuangan Perseroan, meningkatkan pemahaman terhadap capacity, enhancing their understanding of asset and
manajemen aset dan liabilitas, serta memastikan penerapan liability management, and ensuring the implementation of
praktik terbaik dalam pengelolaan risiko keuangan. best practices in financial risk management.
Rincian kegiatan pelatihan dan peningkatan kompetensi The details of the training and competency improvement
selama tahun 2025 adalah sebagai berikut: activities during 2025 are as follows:
Nama dan Jabatan Materi Pendidikan/Pelatihan Tanggal Pelaksanaan Penyelenggara
Name and Position Educational/Training Materials Date of Implementation Organizer
Peter Halim Arah Kebijakan OJK Tahun 2025 dan Strategi 4 Februari 2025 Asosiasi Perusahaan
Ketua Komite Pertumbuhan Ekonomi Pemerintah Baru February 4, 2025 Pembiayaan Indonesia
Chairman of the Committee OJK Policy Direction for 2025 and the New Association of
Government's Economic Growth Strategy Indonesian Financing
Hery Susanto Dermawan Companies
Anggota Komite
Member of the Committee
Kisup Wi
Anggota Komite
Member of the Committee
Choi, Ho Jung
Anggota Komite
Member of the Committee
Cun Pin Seminar Nasional Will Trade War Create Financial 6 Mei 2025 Asosiasi Perusahaan
Anggota Komite Turmoil? May 6, 2025 Pembiayaan Indonesia
Member of the Committee National Seminar Will Trade War Create Financial Association of
Turmoil? Indonesian Financing
Companies
Peter Halim Seminar Online Economic Outlook 2 September 2025 Asosiasi Perusahaan
Ketua Komite Economic Outlook Online Seminar September 2, 2025 Pembiayaan Indonesia
Chairman of the Committee Association of
Indonesian Financing
Hery Susanto Dermawan Companies
Anggota Komite
Member of the Committee
Kisup Wi
Anggota Komite
Member of the Committee
Choi, Ho Jung
Anggota Komite
Member of the Committee
Peter Halim Pelaksanaan Pelatihan Anti Pencucian Uang, 10 Desember 2025 HukumOnline (PT
Ketua Komite Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan December 10, 2025 Justika Siar Publika)
Chairman of the Committee Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata
Pemusnah Massa (APU-PPT dan PPSM)l Pejabat
Hery Susanto Dermawan Eksekutif PT KB Finansia Multi Finance
Anggota Komite Implementation of Anti-Money Laundering,
Member of the Committee Counter-Terrorism Financing, and Counter-
Proliferation of Weapons of Mass Destruction
Kisup Wi (AML-CFT and PPSM) Training for Executive
Anggota Komite Officers of PT KB Finansia Multi Finance
Member of the Committee
Choi, Ho Jung
Anggota Komite
Member of the Committee
PT KB Finansia Multi Finance 313
Laporan Tahunan 2025
Page 316
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Nama dan Jabatan Materi Pendidikan/Pelatihan Tanggal Pelaksanaan Penyelenggara
Name and Position Educational/Training Materials Date of Implementation Organizer
Cun Pin KreditPlus Tangguh Development Camp 4-6 Desember 2025 PeopleShift
Anggota Komite KreditPlus Tangguh Development Camp December 4-6, 2025
Member of the Committee
Marie Yovanka Engelina Seminar Nasional Resilience and Turnaround: 28 Oktober 2025 Asosiasi Perusahaan
Anggota Komite Indonesia’s Economic Direction October 28, 2025 Pembiayaan Indonesia
Member of the Committee National Seminar on Resilience and Turnaround: Association of
Indonesia's Economic Direction Indonesian Financing
Companies
RAPAT KOMITE PENGELOLAAN ASET DAN ASSET AND LIABILITY MANAGEMENT
LIABILITAS COMMITTEE MEETING
Kebijakan Rapat Meeting Policy
ALCO wajib menyelenggarakan rapat secara berkala minimal ALCO is required to hold regular meetings at least 1
1 (satu) kali setiap kuartal atau 4 (empat) kali dalam setahun (one) time every quarter or 4 (four) times a year. The
Pelaksanaan rapat dianggap sah apabila dihadiri oleh lebih implementation of the meeting is considered valid if
dari 50% anggota, termasuk kehadiran Ketua Komite, attended by more than 50% of members, including the
dan setiap keputusan diupayakan melalui musyawarah presence of the Committee Chair, and every decision is
bersama. Sebagaimana diatur dalam Pasal 6 Pedoman attempted through joint deliberation. As stipulated in
Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas, ALCO juga dapat Article 6 of the Asset and Liability Management Committee
mengambil keputusan secara tertulis tanpa pertemuan Guidelines, ALCO can also make decisions in writing without
langsung sepanjang seluruh anggota telah diberitahu dan a face-to-face meeting as long as all members have been
menyetujui usulan secara tertulis. Keputusan yang diambil notified and agree to the proposal in writing. Decisions
melalui mekanisme ini memiliki kekuatan hukum yang taken through this mechanism have the same legal force as
setara dengan keputusan rapat resmi. decisions of an official meeting.
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Level of Attendance
Sepanjang tahun 2025, ALCO telah menyelenggarakan Throughout 2025, ALCO has held 4 (four) meetings, with
sebanyak 4 (empat) kali rapat, dengan rincian informasi detailed information as follows:
sebagai berikut:
Nama Posisi di Komite Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position on the Committee Number of Meetings Number of Attendance Attendance Percentage
Yap Tjay Hing1) Ketua Komite 2 2 100%
Chairman of the Committee
Peter Halim2) Ketua Komite 4 4 100%
Chairman of the Committee
Kisup Wi Anggota Komite 4 4 100%
Member of the Committee
Hery Susanto Dermawan3) Anggota Komite 4 1 25%
Member of the Committee
Choi, Ho Jung Anggota Komite 4 4 100%
Member of the Committee
Kyeongho Min Anggota Komite 4 4 100%
Member of the Committee
Cun Pin Anggota Komite 4 4 100%
Member of the Committee
314 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 317
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Nama Posisi di Komite Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position on the Committee Number of Meetings Number of Attendance Attendance Percentage
Marie Yovanka Engelina4) Anggota Komite 3 3 100%
Member of the Committee
Daniel Adrian5) Anggota Komite 1 1 100%
Member of the Committee
1)
Beliau resmi mengundurkan diri sebagai Ketua Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Perseroan per tanggal 3 Juli 2025
2)
Beliau resmi diangkat sebagai Ketua Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Perseroan per tanggal 1 September 2025
3)
Beliau resmi diangkat sebagai Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Perseroan per tanggal 1 September 2025
4)
Beliau resmi mengundurkan diri sebagai Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Perseroan per tanggal 1 September 2025
5)
Beliau resmi diangkat sebagai Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Perseroan per tanggal 1 September 2025
1)
He officially resigned as Chairman of the Company’s Asset and Liability Management Committee as of July 3, 2025
2)
He was officially appointed as Chairman of the Company’s Asset and Liability Management Committee as of September 1, 2025
3)
He was officially appointed as a Member of the Company’s Asset and Liability Management Committee as of September 1, 2025
4)
She officially resigned as a Member of the Company’s Asset and Liability Management Committee as of September 1, 2025
5)
He was officially appointed as a Member of the Company’s Asset and Liability Management Committee as of September 1, 2025
Agenda Rapat Komite Pengelolaan Aset dan 2025 Asset and Liability Management
Liabilitas Tahun 2025 Committee Meeting Agenda
Sepanjang tahun 2025, rapat ALCO membahas agenda- Throughout 2025, ALCO meetings discussed the following
agenda sebagai berikut: agendas:
Tanggal
No. Agenda Rapat Meeting Agenda
Date
1. 24 Januari 2025 Laporan Perkembangan Aset dan Liabilitas Q4 2024 Asset and Liability Development Report Q4 2024
January 24, 2025
2. 30 April 2025 Laporan Perkembangan Aset dan Liabilitas Q1 2025 Asset and Liability Development Report Q1 2025
April 30, 2025
3. 30 Juli 2025 Laporan Perkembangan Aset dan Liabilitas Semester I Asset and Liability Development Report for the First
July 30, 2025 Tahun 2025 Half of 2025
4. 29 Oktober 2025 Laporan Perkembangan Aset dan Liabilitas Q3 2025 Asset and Liability Development Report Q3 2025
October 29, 2025
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF
PENGELOLAAN ASET DAN LIABILITAS TAHUN THE ASSET AND LIABILITY MANAGEMENT
2025 COMMITTEE DUTIES IN 2025
Pada tahun 2025, ALCO secara telah mengimplementasikan In 2025, ALCO implemented a number of strategic
sejumlah inisiatif strategis sesuai dengan rencana kerja yang initiatives in accordance with the work plan established at
telah ditetapkan di awal tahun, antara lain sebagai berikut: the beginning of the year, including the following:
1. Update terkait Aset & Liabilitas Perseroan per posisi 1. Update on the Company’s Assets & Liabilities as of the
kuartal ke-4 tahun 2024; fourth quarter of 2024;
2. Update terkait Aset & Liabilitas Perseroan per posisi 2. Update on the Company’s Assets & Liabilities as of the
kuartal ke-1 tahun 2025; first quarter of 2025;
3. Update terkait Aset & Liabilitas Perseroan per posisi 3. Update on the Company’s Assets & Liabilities as of the
kuartal ke-2 tahun 2025; second quarter of 2025;
4. Update terkait Aset & Liabilitas Perseroan per posisi 4. Update on the Company’s Assets & Liabilities as of the
kuartal ke-3 tahun 2025; dan third quarter of 2025; and
5. Melaksanakan rapat Komite Pengelolaan Aset dan 5. Conducting meetings of the Asset and Liability
Liabilitas. Management Committee.
PT KB Finansia Multi Finance 315
Laporan Tahunan 2025
Page 318
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI INFORMASI
Information Technology Steering Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi (TI) berperan sebagai The Information Technology (IT) Steering Committee
forum strategis Perseroan untuk memastikan bahwa serves as the Company’s strategic forum to ensure that
seluruh inisiatif, investasi, dan pengembangan TI sejalan all IT initiatives, investments, and developments align with
dengan arah bisnis, kebutuhan operasional, serta prinsip business direction, operational needs, and the principles
Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Komite ini bertugas of good corporate governance. This committee is tasked
memberikan arahan, pengawasan, dan evaluasi atas strategi with providing direction, oversight, and evaluation of the
TI Perseroan, mencakup aspek keamanan informasi, tata Company’s IT strategy, encompassing aspects of information
kelola data, manajemen risiko TI, serta efektivitas layanan security, data governance, IT risk management, and the
dan infrastruktur teknologi yang mendukung kelancaran effectiveness of technology services and infrastructure
operasional. Dengan peran tersebut, Komite Pengarah that support smooth operations. In this role, the IT Steering
TI tidak hanya memastikan pemanfaatan teknologi yang Committee not only ensures optimal technology utilization
optimal, tetapi juga mendukung Direksi dalam pengambilan but also supports the Board of Directors in strategic
keputusan strategis terkait transformasi digital, efisiensi decision-making related to digital transformation, process
proses, dan inovasi operasional yang berkelanjutan. efficiency, and sustainable operational innovation.
DASAR PEMBENTUKAN KOMITE PENGARAH LEGAL BASIS FOR ESTABLISHMENT OF
TEKNOLOGI INFORMASI INFORMATION TECHNOLOGY STEERING
COMMITTEE
Pembentukan Komite Pengarah TI mengacu pada sejumlah The formation of the IT Steering Committee refers to the
regulasi berikut ini: following regulations:
1. POJK No. 4/POJK.05/2021 tentang Penerapan 1. OJK Regulation No. 4/POJK.05/2021 concerning
Manajemen Risiko Dalam Penggunaan Teknologi the Implementation of Risk Management in the Use
Informasi oleh Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank of Information Technology by Non-Bank Financial
(“POJK 4/2021”). Services Institutions (“POJK 4/2021”).
2. Surat Edaran OJK No. 22/SEOJK.05/2021 tentang 2. OJK Circular Letter No. 22/SEOJK.05/2021 concerning
Penerapan Manajemen Risiko Dalam Penggunaan the Implementation of Risk Management in the Use
Teknologi Informasi oleh Lembaga Jasa Keuangan of Information Technology by Non-Bank Financial
Non- Bank (“SEOJK 22/2021”). Services Institutions (“SEOJK 22/2021”).
3. Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti Rapat 3. Circular Resolution of the Board of Directors in Lieu of
Direksi tanggal 16 Maret 2022. Board of Directors Meeting dated March 16, 2022.
PEDOMAN KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI INFORMATION TECHNOLOGY STEERING
INFORMASI COMMITTEE CHARTER
Pedoman Komite Pengarah Teknologi Informasi pertama kali The Information Technology Steering Committee
ditetapkan melalui Keputusan Sirkuler Direksi pada 16 Maret Guidelines were first established through a Board of
2022. Seiring dengan perkembangan regulasi di sektor jasa Directors Circular Decision on March 16, 2022. In line with
keuangan dan kebutuhan operasional Perseroan, pedoman regulatory developments in the financial services sector
ini diperbarui pada 29 Agustus 2025 guna memperkuat tata and the Company’s operational needs, these guidelines
kelola TI, keamanan informasi, dan kesiapan menghadapi were updated on August 29, 2025, to strengthen IT
transformasi digital. governance, information security, and readiness for digital
transformation.
Secara umum, pedoman ini mengatur ruang lingkup In general, these guidelines define the scope of duties and
tugas dan tanggung jawab, masa jabatan, struktur, serta responsibilities, terms of office, structure, and reporting
mekanisme pelaporan bagi anggota Komite Pengarah TI. mechanisms for IT Steering Committee members. These
Bersifat mengikat, pedoman ini menjadi panduan wajib guidelines are binding and serve as mandatory guidance for
bagi setiap anggota dalam melaksanakan perannya secara each member in carrying out their roles consistently and
konsisten dan profesional. professionally.
316 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 319
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Sebagai bentuk penerapan prinsip transparansi, Perseroan As a manifestation of the principle of transparency, the
mempublikasikan pedoman ini melalui situs resmi: https:// Company publishes these guidelines on its official website:
kreditplus.com/committee-charter. https://kreditplus.com/committee-charter.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE
PENGARAH TEKNOLOGI INFORMASI INFORMATION TECHNOLOGY STEERING
COMMITTEE
Uraian tugas dan tanggung jawab Komite Pengarah TI sesuai The description of the duties and responsibilities of the
dengan yang diatur dalam Pedoman Komite Pengarah IT Steering Committee as regulated in the Information
Teknologi Informasi, adalah sebagai berikut: Technology Steering Committee Guidelines is as follows:
1. Rencana pengembangan TI yang sejalan dengan 1. The IT development plans that in line with the
kegiatan usaha Perseroan. Company’s business activities.
2. Perumusan kebijakan dan prosedur TI. 2. The formulation of IT policies and procedures.
3. Kesesuaian proyek TI yang disetujui dengan rencana 3. Conformity of the approved IT projects with the IT
pengembangan TI. development plan.
4. Kesesuaian pelaksanaan proyek TI dengan proyek TI 4. Conformity of implementation of the IT project with
yang disetujui. the approved IT project.
5. Kesesuaian TI dengan kebutuhan sistem informasi 5. Conformity of IT with the needs of management
manajemen serta kebutuhan kegiatan usaha Perseroan. information systems and the needs of the Company’s
business activities.
6. Efektivitas mitigasi risiko atas investasi Perseroan pada 6. Effectiveness of risk mitigation on the Company’s
sektor TI agar investasi pada sektor TI memberikan investments in the IT sector so that the Company’s
kontribusi terhadap pencapaian tujuan bisnis Perseroan. investment in the IT sector contributes to the
achievement of the Company’s business objectives.
7. Pemantauan atas kinerja TI dan upaya peningkatan 7. Monitoring the performance of IT and efforts to
kinerja TI. improve the performance of IT.
8. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait TI yang 8. Effort to resolve various problems related to IT that
tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja pengguna cannot be resolved by the work unit of users and
dan penyelenggara TI secara efektif, efisien, dan tepat organizers of IT in an effective, efficient, and timely
waktu. manner.
9. Kecukupan dan alokasi sumber daya TI yang dimiliki 9. Adequacy and allocation of IT resources owned by the
Perseroan. Company.
WEWENANG KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI INFORMATION TECHNOLOGY STEERING
INFORMASI COMMITTEE AUTHORITY
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out its duties and responsibilities, the
Komite Pengarah Teknologi Informasi memiliki sejumlah Information Technology Steering Committee has a number
kewenangan yang diatur dalam Pasal 4 Pedoman Komite of authorities as stipulated in Article 4 of the IT Steering
Pengarah TI. Wewenang ini memungkinkan Komite Committee Guidelines. These authorities enable the
untuk memberikan arahan, melakukan pengawasan, dan Committee to provide direction, oversee, and evaluate all
mengevaluasi seluruh inisiatif serta investasi TI Perseroan. of the Company’s IT initiatives and investments.
Secara lebih rinci, kewenangan Komite mencakup beberapa More specifically, the Committee’s authorities include the
hal berikut: following:
1. Komite berwenang mengakses dokumen, data 1. The Committee has the authority to access Company
dan informasi Perusahaan yang diperlukan untuk documents, data and information needed to carry out
menjalankan tugasnya. its duties.
2. Terkait dengan pelaksanaan tugas dan tanggung 2. In relation with the execution of its duties and
jawabnya, Komite berwenang berkomunikasi secara responsibilities, the Committee is authorized to directly
langsung dengan karyawan, Direksi, dan pihak lain. communicate with the employee, Board of Directors
and other parties.
PT KB Finansia Multi Finance 317
Laporan Tahunan 2025
Page 320
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
3. Jika diperlukan, Komite berwenang melibatkan pihak 3. If necessary, the Committee is authorized to involve
independen untuk membantu pelaksanaan tugasnya. independent parties to assist its duties.
MASA JABATAN KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI TERM OF OFFICE OF IT STEERING COMMITTEE
INFORMASI MEMBERS
Ketentuan mengenai masa jabatan anggota Komite The provisions regarding the term of office of IT Steering
Pengarah TI diatur dalam Pasal 5 Pedoman Komite. Bagi Committee members are regulated in Article 5 of the
anggota yang juga menjabat sebagai Direksi, maka masa Committee Guidelines. For members who also serve as
jabatannya sebagai anggota komite mengikuti periode Directors, their term of office as committee members
penunjukan sebagai Direksi sesuai dengan tanggal follows the period of appointment as Directors according to
pengangkatannya melalui RUPS. Sementara itu, anggota the date of their appointment through the GMS. Meanwhile,
yang bukan bagian dari Direksi memiliki masa jabatan members who are not part of the Board of Directors have
selama 3 (tiga) tahun dengan fleksibilitas bagi Direksi untuk a term of office of 3 (three) years with the flexibility for the
memberhentikan sewaktu-waktu jika dianggap perlu. Board of Directors to dismiss them at any time if deemed
necessary.
JUMLAH, KOMPOSISI, DAN SUSUNAN KOMITE NUMBER, COMPOSITION, AND STRUCTURE OF
PENGARAH TEKNOLOGI INFORMASI THE INFORMATION TECHNOLOGY STEERING
COMMITTEE
Ketentuan yang tercantum dalam Pasal 5 Pedoman Komite The provisions outlined in Article 5 of the IT Steering
Pengarah TI menetapkan bahwa anggota Komite ini terdiri Committee Charter stipulate that the members of this
dari: Committee consist of:
1. Direktur Utama sebagai Ketua; 1. President Director as Chairman;
2. Wakil Direktur Utama sebagai Anggota; 2. Vice President Director as Member;
3. Direktur sebagai Anggota; 3. Director as Member;
4. Direktur sebagai Anggota; 4. Director as Member;
5. Head of IT & Digitalization sebagai Anggota 5. Head of IT & Digitalization as Member;
6. Head of Operation & Collection Management sebagai 6. Head of Operation & Collection Management as
Anggota; dan Member; and
7. Head of Enterprise Risk Management sebagai Anggota. 7. Head of Enterprise Risk Management as Member.
Direksi dapat menunjuk lebih anggota sesuai dengan The Board of Directors may appoint additional members
kompleksitas kegiatan usaha, kebutuhan Perseroan dan according to the complexity of business activities, the needs
ketentuan perundang-undangan yang berlaku. of the Company, and the applicable laws and regulations.
Sesuai dengan ketentuan tersebut, susunan Komite In accordance with those provisions, the composition of
Pengarah TI per 31 Desember 2025 adalah sebagai berikut: the IT Steering Committee as of December 31, 2025 is as
follows:
Posisi di Komite Jabatan Lain di Perseroan
Nama Dasar Pengangkatan Periode Masa Jabatan
Position in the Other Positions in the
Name Basis of Appointment Term of Office
Committee Company
Yap Tjay Hing1) Ketua Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Direktur Utama 2022 - 2025
Chairman of the Rapat Direksi tanggal 16 Maret 2022 • Ketua ALCO (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors • Ketua Komite Manajemen 2022 – 2025
in Lieu of the Board of Directors Meeting on Risiko (First Term)
March 16, 2022 • President Director
• Chairman of the ALCO
• Chairman of the Risk
Management Committee
318 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 321
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Posisi di Komite Jabatan Lain di Perseroan
Nama Dasar Pengangkatan Periode Masa Jabatan
Position in the Other Positions in the
Name Basis of Appointment Term of Office
Committee Company
Peter Halim2) Ketua Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Direktur Utama 2025 - 2028
Chairman of the Rapat Direksi tanggal 1 September 2025 • Ketua ALCO (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors • Anggota Komite 2025 – 2028
in Lieu of the Board of Directors Meeting on Manajemen Risiko (First Term)
September 1, 2025 • President Director
• Chairman of the ALCO
• Member of the Risk
Management Committee
Kisup Wi Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Wakil DIrektur Utama 2022 - 2027
Member of the Rapat Direksi tanggal 16 Maret 2022 • Ketua Komite Manajemen (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors Risiko 2022 – 2027
in Lieu of the Board of Directors Meeting on • Anggota ALCO (First Term)
March 16, 2022 • Vice President Director
• Chairman of the Risk
Management Committee
• Member of ALCO
Hery Susanto Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Direktur 2022 - 2027
Dermawan Member of the Rapat Direksi tanggal 16 Maret 2022 • Anggota ALCO (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors • Director 2022 – 2027
in Lieu of the Board of Directors Meeting on • Member of ALCO (First Term)
March 16, 2022
Choi, Ho Jung Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Direktur 2023-2028
Member of the Rapat Direksi tanggal 16 Agustus 2023 • Anggota ALCO (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors • Anggota Komite 2023 – 2028
in Lieu of the Board of Directors Meeting on Manajemen Risiko (First Term)
August 16, 2023 • Director
• Member of ALCO
• Risk Management
Committee Member
David Wirawan Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti Head of IT and Digitalization 2025 - 2025
Member of the Rapat Direksi tanggal 16 Maret 2025 (Periode Kedua)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors 2025 – 2025
in Lieu of the Board of Directors Meeting (Second Term)
dated March 16, 2025
Herman Jusup Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Head of Operation 2025 - 2025
Member of the Rapat Direksi tanggal 16 Maret 2025 Management (Periode Kedua)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors • Anggota Komite 2025 – 2025
in Lieu of the Board of Directors Meeting Manajemen Risiko (Second Term)
dated March 16, 2025 • Head of Operation
Management
• Member of the Risk
Management Committee
Marie Yovanka Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Head of Enterprise Risk and 2025-2025
Engelina3) Member of the Rapat Direksi tanggal 16 Maret 2025 Anti-Fraud Management (Periode Kedua)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors • Anggota Komite ALCO 2025 – 2025
in Lieu of the Board of Directors Meeting • Anggota Komite (Second Term)
dated March 16, 2025 Manajemen Risiko
• Head of Enterprise Risk and
Anti-Fraud Management
• Member of ALCO
• Member of the Risk
Management Committee
Daniel Adrian4) Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Head of Risk Management 2025 - 2028
Member of the Rapat Direksi tanggal 1 September 2025 • Anggota Komite ALCO (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors • Anggota Komite 2025 – 2028
in Lieu of the Board of Directors Meeting Manajemen Risiko (First Term)
dated September 1, 2025 • Head of Risk Management
• Member of ALCO
• Member of the Risk
Management Committee
1)
Beliau resmi mengundurkan diri sebagai Ketua Komite Pengarah TI Perseroan per tanggal 3 Juli 2025
2)
Beliau resmi diangkat sebagai Ketua Komite Pengarah TI Perseroan per tanggal 1 September 2025
3)
Beliau resmi mengundurkan diri sebagai Anggota Komite Pengarah TI Perseroan per tanggal 1 September 2025
4)
Beliau resmi diangkat sebagai Anggota Komite Pengarah TI Perseroan per tanggal 1 September 2025
1)
He officially resigned as Chairman of the Company’s IT Steering Committee as of July 3, 2025
2)
He was officially appointed as Chairman of the Company’s IT Steering Committee as of September 1, 2025
3)
She officially resigned as a Member of the Company’s IT Steering Committee as of September 1, 2025
4)
He was officially appointed as a Member of the Company’s IT Steering Committee as of September 1, 2025
PT KB Finansia Multi Finance 319
Laporan Tahunan 2025
Page 322
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
PROFIL KEANGGOTAAN KOMITE PENGARAH INFORMATION TECHNOLOGY STEERING
TEKNOLOGI INFORMASI COMMITTEE MEMBERSHIP PROFILE
Profil Ketua Komite Pengarah Teknologi Profile of the Chairman of the Information
Informasi Technology Steering Committee
Profil Bapak Peter Halim telah disampaikan pada Sub Bab Mr. Peter Halim’s profile has been presented in the ALCO
Profil Komite ALCO, sementara informasi lengkap mengenai Committee Profile Sub-Chapter, while complete information
profil beliau dapat dilihat pada Bab Profil Perusahaan. regarding his profile can be seen in the Company Profile
Chapter.
Profil Anggota Komite Pengarah Teknologi Information Technology Steering Committee
Informasi Member Profiles
Profil Bapak Kisup Wi, Hery Susanto Dermawan, dan Choi, The profiles of Mr. Kisup Wi, Hery Susanto Dermawan, and
Ho Jung, dan Daniel Adrian telah disampaikan pada Sub Choi, Ho Jung, and Daniel Adrian have been presented
Bab Komite ALCO, sementara informasi lengkap mengenai in the ALCO Committee Sub-Chapter, while complete
profil Bapak Kisup Wi, Hery Susanto Dermawan, dan Choi, information regarding the profiles of Mr. Kisup Wi, Hery
Ho Jung dapat dilihat pada Bab Profil Perusahaan. Susanto Dermawan, and Choi, Ho Jung can be seen in the
Company Profile Chapter.
David Wirawan
Anggota Komite Komite Pengarah TI | Member of the IT Steering Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 50 tahun
Indonesian citizen, 50 years old
Riwayat Pendidikan • Magister Management Business • Master of Management Business
Educational Background Administration dari IPMI Business School Administration from IPMI Business School
(2015); (2015);
• Sarjana Teknik Elektro dari Universitas • Bachelor of Electrical Engineering from
Hasanuddin (1999). Hasanuddin University (1999).
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Ahli Pembiayaan oleh Lembaga Financing Expert Certification by the Indonesian
Professional Certification Sertifikasi Profesi Pembiayaan Indonesia Financing Professional Certification Institute
Riwayat Karier • IT Director di PT Dutalestari Sentratama - • IT Director at PT Dutalestari Sentratama -
Career History Kino Group (2015-2017); Kino Group (2015-2017);
• Chief Corporate IT di OT Group tahun (1999- • Chief Corporate IT at OT Group in (1999-
2014). 2014).
Rangkap Jabatan Head of IT and Digitalization Head of IT and Digitalization
Concurrent Positions
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Has no affiliation with members of the Board of
Affiliations anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Commissioners, the Board of Directors, or the
Pemegang Saham Utama. Controlling Shareholder.
320 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 323
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Herman Jusup
Anggota Komite Komite Pengarah TI | Member of the IT Steering Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 47 tahun
Indonesian citizen, 47 years old
Riwayat Pendidikan Sarjana Akuntansi dari Universitas Katolik Bachelor of Accounting from Atma Jaya
Educational Background Indonesia Atma Jaya (1994). Catholic University of Indonesia (1994).
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Ahli Pembiayaan oleh Lembaga Financing Expert Certification by the Indonesian
Professional Certification Sertifikasi Profesi Pembiayaan Indonesia Financing Professional Certification Institute
Riwayat Karier • Operation General Manager di PT Sinar Mitra • Operation General Manager at PT Sinar Mitra
Career History Sepadan Finance (2010-2017); Sepadan Finance (2010-2017);
• Operational Regional & General Affairs • Operational Regional & General Affairs
Manager di PT Wahana Ottomitra Multiartha Manager at PT Wahana Ottomitra Multiartha
Finance (2000-2010); Finance (2000-2010);
• General Auditor & Special Auditor di Kantor • General Auditor & Special Auditor at Public
Akuntan Publik Hans, Tuanakotta & Mustofa Accounting Firm Hans, Tuanakotta & Mustofa
(Member of Deloitte Touche Tohmatsu) (Member of Deloitte Touche Tohmatsu)
(1997-2000). (1997-2000).
Rangkap Jabatan Head of Operation Management Head of Operation Management
Concurrent Positions
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Has no affiliation with members of the Board of
Affiliations anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Commissioners, the Board of Directors, or the
Pemegang Saham Utama. Controlling Shareholder.
INDEPENDENSI KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI INDEPENDENCE OF THE INFORMATION
INFORMASI TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE
Komite Pengarah TI menjalankan tugas dan tanggung The IT Steering Committee carries out its duties and
jawabnya dengan berlandaskan pada prinsip independensi responsibilities based on the principle of independence,
sehingga setiap keputusan, arahan, dan evaluasi terkait ensuring that every decision, direction, and evaluation
strategi TI dilakukan secara objektif dan profesional. related to IT strategy is conducted objectively and
Independensi ini menjadi landasan bagi Komite dalam professionally. This independence serves as the foundation
memberikan masukan kepada Direksi tanpa adanya for the Committee to provide input to the Board of Directors
pengaruh kepentingan pribadi maupun tekanan eksternal. without the influence of personal interests or external
pressure.
Perseroan memastikan bahwa seluruh anggota Komite The Company ensured that all Committee members
yang menjabat selama tahun 2025 telah memenuhi kriteria serving throughout 2025 met the independence criteria
independensi sesuai regulasi dan pedoman internal. in accordance with applicable regulations and internal
Dengan prinsip independensi yang kuat, Komite dapat guidelines. Upholding a strong principle of independence,
secara efektif mendukung Direksi dalam pengambilan the Committee effectively supported the Board of Directors
keputusan strategis terkait teknologi informasi, keamanan in making strategic decisions related to information
data, dan transformasi digital, sekaligus menjaga integritas technology, data security, and digital transformation,
dan keberlanjutan operasional Perseroan. while safeguarding the integrity and sustainability of the
Company’s operations.
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN TRAINING AND/OR COMPETENCY
KOMPETENSI KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI IMPROVEMENT OF INFORMATION
INFORMASI TAHUN 2025 TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE IN 2025
Sepanjang tahun 2025, seluruh anggota Komite Pengarah Throughout 2025, all members of the IT Steering Committee
TI secara aktif mengikuti berbagai program pelatihan dan actively participated in various training and competency
peningkatan kompetensi sebagai bagian dari komitmen development programs as part of the Company’s
Perseroan untuk memperkuat kemampuan pengawasan commitment to strengthening IT strategic oversight
dan pengelolaan strategi TI. Rincian kegiatan pelatihan dan and management capabilities. Details of the training
PT KB Finansia Multi Finance 321
Laporan Tahunan 2025
Page 324
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
peningkatan kompetensi yang telah dilaksanakan sepanjang and competency development activities implemented
tahun ini adalah sebagai berikut: throughout the year are as follows:
Nama dan Jabatan Materi Pendidikan/Pelatihan Tanggal Pelaksanaan Penyelenggara
Name and Position Educational/Training Materials Date of Implementation Organizer
David Wirawan The Open Group Architecture Framework 20-21 Februari 2025 IT Governance
Anggota Komite February 20-21, 2025 Indonesia
Member of the Committee
Herman Jusup Seminar Nasional Will Trade War Create Financial 6 Mei 2025 Asosiasi Perusahaan
Anggota Komite Turmoil? May 6, 2025 Pembiayaan Indonesia
Member of the Committee National Seminar Will Trade War Create Financial Association of
Turmoil? Indonesian Financing
David Wirawan Companies
Anggota Komite
Member of the Committee
Peter Halim KreditPlus Tangguh Development Camp 17-19 Desember 2025 PeopleShift
Ketua Komite KreditPlus Tangguh Development Camp December 17-19, 2025
Chairman of the Committee
Herman Jusup
Anggota Komite
Member of the Committee
Hery Susanto Dermawan
Anggota Komite
Member of the Committee
Kisup Wi
Anggota Komite
Member of the Committee
Peter Halim Arah Kebijakan OJK Tahun 2025 dan Strategi 4 Februari 2025 Asosiasi Perusahaan
Ketua Komite Pertumbuhan Ekonomi Pemerintah Baru February 4, 2025 Pembiayaan Indonesia
Chairman of the Committee OJK Policy Direction for 2025 and the New Association of
Government’s Economic Growth Strategy Indonesian Financing
Hery Susanto Dermawan Companies
Anggota Komite
Member of the Committee
Kisup Wi
Anggota Komite
Member of the Committee
Peter Halim Seminar Online Economic Outlook 2 September 2025 Asosiasi Perusahaan
Ketua Komite Economic Outlook Online Seminar September 2, 2025 Pembiayaan Indonesia
Chairman of the Committee Association of
Indonesian Financing
Herman Jusup Companies
Anggota Komite
Member of the Committee
David Wirawan
Anggota Komite
Member of the Committee
Hery Susanto Dermawan
Anggota Komite
Member of the Committee
Kisup Wi
Anggota Komite
Member of the Committee
Peter Halim Pelaksanaan Pelatihan Anti Pencucian Uang, 10 Desember 2025 HukumOnline (PT
Ketua Komite Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan December 10, 2025 Justika Siar Publika)
Chairman of the Committee Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata
Pemusnah Massa (APU-PPT dan PPSM)l Pejabat
Hery Susanto Dermawan Eksekutif PT KB Finansia Multi Finance
Anggota Komite Implementation of Anti-Money Laundering,
Member of the Committee Counter-Terrorism Financing, and Counter-
Proliferation of Weapons of Mass Destruction
Kisup Wi (AML-CFT and PPSM) Training for Executive
Anggota Komite Officers of PT KB Finansia Multi Finance
Member of the Committee
322 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 325
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
RAPAT KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI INFORMATION TECHNOLOGY STEERING
INFORMASI COMMITTEE MEETING
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Sesuai Pasal 6 Pedoman Komite Pengarah Teknologi In accordance with Article 6 of the Information Technology
Informasi, rapat Komite wajib diselenggarakan minimal Steering Committee Guidelines, Committee meetings must
1 (satu) kali setiap kuartal, atau 4 (empat) kali dalam be held at least once every quarter or four times annually.
setahun. Frekuensi rapat dapat ditingkatkan sesuai dengan The frequency of meetings can be increased depending
kebutuhan operasional dan urgensi pembahasan, sehingga on operational needs and the urgency of the discussions,
Komite dapat menanggapi isu TI secara proaktif. allowing the Committee to proactively address IT issues.
Rapat dianggap sah apabila dihadiri oleh lebih dari A meeting is considered valid if attended by more than 50%
50% (lima puluh persen) anggota, termasuk kehadiran (fifthy percent) of the members, including the Committee
Ketua Komite, sehingga setiap keputusan yang diambil Chair, so that every decision taken reflects collective
mencerminkan musyawarah dan pertimbangan kolektif. deliberation and deliberation. This mechanism ensures a
Mekanisme ini memastikan proses pengambilan keputusan transparent and accountable decision-making process,
berjalan transparan, akuntabel, dan mendukung efektivitas supporting the effective management and oversight of
pengelolaan serta pengawasan teknologi informasi di information technology within the Company.
Perseroan.
Selain melalui rapat formal, Komite Pengarah TI juga In addition to formal meetings, the IT Steering Committee
memiliki mekanisme untuk mengambil keputusan secara also has a mechanism for making written decisions without
tertulis tanpa pertemuan langsung. Mekanisme ini berlaku a face-to-face meeting. This mechanism applies if all
apabila seluruh anggota telah diberitahu secara tertulis members have been notified in writing and have given their
dan memberikan persetujuan tertulis terhadap usulan written approval to the proposal. Decisions made through
yang diajukan. Keputusan yang diambil melalui mekanisme this mechanism have the same legal force as decisions
ini memiliki kekuatan hukum setara dengan keputusan made at formal meetings, ensuring the smooth, effective,
yang diambil dalam rapat resmi, memastikan kelancaran and responsive process of strategic IT-related decisions.
pengambilan keputusan strategis terkait TI secara efektif
dan responsif.
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Frequency and Attendance Level
Pada tahun 2025, Komite Pengarah TI telah melaksanakan In 2025, the IT Steering Committee held 4 (four) meetings
4 (empat) kali rapat dengan tingkat kehadiran sebagai with the following attendance levels:
berikut:
Nama Posisi di Komite Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position on the Committee Number of Meetings Number of Attendance Attendance Percentage
Yap Tjay Hing1) Ketua Komite 2 2 100%
Chairman of the Committee
Peter Halim2) Ketua Komite 4 4 100%
Chairman of the Committee
Kisup Wi Anggota Komite 4 4 100%
Member of the Committee
Hery Susanto Dermawan Anggota Komite 4 4 100%
Member of the Committee
Choi, Ho Jung Anggota Komite 4 4 100%
Member of the Committee
David Wirawan Anggota Komite 4 4 100%
Member of the Committee
Herman Jusup Anggota Komite 4 4 100%
Member of the Committee
Marie Yovanka Engelina3) Anggota Komite 3 3 100%
Member of the Committee
PT KB Finansia Multi Finance 323
Laporan Tahunan 2025
Page 326
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Nama Posisi di Komite Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position on the Committee Number of Meetings Number of Attendance Attendance Percentage
Daniel Adrian4) Anggota Komite 1 1 100%
Member of the Committee
1)
Beliau resmi mengundurkan diri sebagai Ketua Komite Pengarah TI Perseroan per tanggal 3 Juli 2025
2)
Beliau resmi diangkat sebagai Ketua Komite Pengarah TI Perseroan per tanggal 1 September 2025
3)
Beliau resmi mengundurkan diri sebagai Anggota Komite Pengarah TI Perseroan per tanggal 1 September 2025
4)
Beliau resmi diangkat sebagai Anggota Komite Pengarah TI Perseroan per tanggal 1 September 2025
1)
He officially resigned as Chairman of the Company’s IT Steering Committee as of July 3, 2025
2)
He was officially appointed as Chairman of the Company’s IT Steering Committee as of September 1, 2025
3)
She officially resigned as a Member of the Company’s IT Steering Committee as of September 1, 2025
4)
He was officially appointed as a Member of the Company’s IT Steering Committee as of September 1, 2025
Agenda Rapat Komite Pengarah Teknologi Information Technology Steering Committee
Informasi Tahun 2025 Meeting Agenda 2025
Sepanjang tahun 2025, rapat Komite Pengarah TI membahas Throughout 2025, the IT Steering Committee meetings
agenda-agenda sebagai berikut: discussed the following agendas:
Tanggal
No. Agenda Rapat Meeting Agenda
Date
1. 24 Januari 2025 Perkembangan Proyek Next Generation Financing Next Generation Financing System Project
January 24, 2025 System Development
2. 30 April 2025 Kepatuhan TI terkait Implementasi Customer IT Compliance related to Customer Relationship
April 30, 2025 Relationship Management (Chromebook) Management Implementation (Chromebook)
3. 30 Juli 2025 Pembaruan TI: Penguatan Keamanan Siber dan IT Update: Cybersecurity Enhancement and Cost
July 30, 2025 Optimalisasi Biaya Optimization
4. 29 Oktober 2025 Rencana Aksi TI Tahun 2026 IT Action Plan 2026
October 29, 2025
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF THE
PENGARAH TEKNOLOGI INFORMASI TAHUN INFORMATION TECHNOLOGY STEERING
2025 COMMITTEE DUTIES IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Komite Pengarah TI telah Throughout 2025, the IT Steering Committee implemented
melaksanakan berbagai aktivitas dan program kerja yang various activities and work programs designed to strengthen
dirancang untuk memperkuat peran teknologi informasi the role of information technology in supporting the
dalam mendukung strategi dan operasional Perseroan. Company’s strategy and operations. Each program aimed
Setiap program bertujuan untuk meningkatkan efisiensi, to improve the efficiency, security, and effectiveness of IT
keamanan, dan efektivitas infrastruktur TI, serta memastikan infrastructure, while ensuring that all technology initiatives
seluruh inisiatif teknologi selaras dengan kebutuhan bisnis were aligned with business needs and good corporate
dan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik. governance principles.
Berikut adalah rangkaian aktivitas dan program yang telah The following is a series of activities and programs
dilaksanakan oleh Komite sepanjang tahun 2025: implemented by the Committee throughout 2025:
1. Melakukan update terkait Project NGFS (Next 1. Provided an update on the NGFS (Next Generation
Generation Financing System); Financing System) Project;
2. Melakukan update terkait inisiatif Customer 2. Provided an update on the Customer Relationship
Relationship Management (CRM); Management (CRM) initiative;
3. Membahas rencana lanjutan Program Chromebook di 3. Discussed plans for the Chromebook Program in 2025;
tahun 2025;
4. Membahas penguatan keamanan siber dengan 4. Discussed strengthening cybersecurity by converting
mengubah VPN ke SASE; VPN to SASE;
5. Membahas optimalisasi biaya biaya TI Perseroan 5. Discussed optimizing the Company’s IT costs through
dengan penggantian vendor, negosiasi ulang kontrak, vendor replacement, contract renegotiation, and cloud
dan optimasi layanan cloud di tahun 2025; service optimization in 2025;
6. Membahas pengkinian Strategi TI dan Action Plan TI 6. Discussed updates to the IT Strategy and IT Action Plan
selama tahun 2025 dan 2026; dan for 2025 and 2026; and
7. Melaksanakan rapat Komite Pengarah Teknologi 7. Holding Information Technology Steering Committee
Informasi sebanyak 4 (empat) kali dalam setahun. meetings four times a year.
324 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 327
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
KOMITE MANAJEMEN RISIKO
Risk Management Committee
Komite Manajemen Risiko berperan sebagai organ The Risk Management Committee serves as a supporting
pendukung Direksi yang membantu memastikan penerapan body to the Board of Directors, helping to ensure the effective
manajemen risiko Perseroan berjalan efektif di seluruh implementation of the Company’s risk management across
lini operasional. Komite ini bertugas memberikan arahan, all operational lines. This committee is tasked with providing
pengawasan, dan evaluasi terhadap identifikasi, pengukuran, direction, oversight, and evaluation of the identification,
pemantauan, dan pengendalian serta mitigasi berbagai measurement, monitoring, control, and mitigation of the
risiko yang dihadapi Perseroan, meliputi pengawasan dan various risks faced by the Company, including oversight and
pemberian rekomendasi atas pengelolaan seluruh jenis recommendations for the management of all types of risks
risiko sesuai dengan ketentuan dan prinsip manajemen in accordance with applicable risk management regulations
risiko yang berlaku. and principles.
DASAR PEMBENTUKAN KOMITE MANAJEMEN LEGAL BASIS FOR ESTABLISHING THE RISK
RISIKO MANAGEMENT COMMITTEE
Pembentukan Komite Manajemen Risiko di Perseroan The establishment of the Risk Management Committee in
mengacu pada sejumlah regulasi berikut ini: the Company refers to the following regulations:
1. POJK 42 Tahun 2024 tentang Penerapan Manajemen 1. POJK 42 of 2024 concerning the Implementation of
Risiko Bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Risk Management for Financing Institutions, Venture
Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Capital Companies, Microfinance Institutions, and Other
Keuangan Lainnya yang merupakan penyempurnaan Financial Services Institutions, which is an improvement
POJK No. 44/POJK.05/2020 tentang Penerapan on POJK No. 44/POJK.05/2020 concerning the
Manajemen Risiko bagi Lembaga Jasa Keuangan Non Implementation of Risk Management for Non-Bank
Bank. (“POJK 42/2024”). Financial Services Institutions (“POJK 42/2024”).
2. Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti Rapat 2. Circular Resolution of the Board of Directors in Lieu of
Direksi tanggal 27 April 2021. the Board of Directors Meeting dated April 27, 2021.
PEDOMAN KOMITE MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT COMMITTEE CHARTER
Pedoman Komite Manajemen Risiko ditetapkan melalui The Risk Management Committee Guidelines were
Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti Rapat established through a Circular Resolution of the Board of
Direksi pada 16 Maret 2022, dan diperbarui melalui Directors in Lieu of a Board of Directors Meeting on March
Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti Rapat Direksi 16, 2022, and updated through a Circular Resolution of the
tanggal 19 April 2022. Pedoman ini bersifat mengikat Board of Directors in Lieu of a Board of Directors Meeting
bagi seluruh anggota serta menjadi landasan formal bagi on April 19, 2022. These Guidelines are binding on all
pelaksanaan tugas, fungsi, dan tanggung jawab Komite members and serve as the formal basis for implementing
dalam mengarahkan serta mengawasi manajemen risiko the Committee’s duties, functions, and responsibilities in
Perseroan. directing and overseeing the Company’s risk management.
Secara umum, pedoman ini mengatur ruang lingkup In general, these guidelines govern the scope of duties and
tugas dan tanggung jawab, masa jabatan, struktur, serta responsibilities, terms of office, structure, and reporting
mekanisme pelaporan anggota Komite Manajemen Risiko. mechanisms for Risk Management Committee members.
Sebagai wujud transparansi dan akuntabilitas, Perseroan To demonstrate transparency and accountability, the
mempublikasikan pedoman ini melalui situs resmi sehingga Company publishes these guidelines on its official website
seluruh pemangku kepentingan dapat mengaksesnya for easy access by all stakeholders at https://kreditplus.
dengan mudah di https://kreditplus.com/committee- com/committee-charter.
charter.
PT KB Finansia Multi Finance 325
Laporan Tahunan 2025
Page 328
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE RISK
MANAJEMEN RISIKO MANAGEMENT COMMITTEE
Komite Manajemen Risiko merupakan organ non- The Risk Management Committee is a non-structural
struktural di Perseroan yang bertugas memberikan saran body within the Company tasked with providing advice
dan rekomendasi kepada Direktur Utama dan/atau and recommendations to the President Director and/or
Direksi terkait penerapan manajemen risiko di seluruh Board of Directors regarding the implementation of risk
lingkungan Perseroan. Peran ini memungkinkan Komite management throughout the Company. This role enables
untuk mendukung pengambilan keputusan strategis yang the Committee to support risk-based strategic decision-
berbasis risiko, memastikan bahwa praktik manajemen making and ensure that risk management practices are
risiko dijalankan secara efektif, sistematis, dan sesuai prinsip implemented effectively, systematically, and in accordance
Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Ruang lingkup mengenai with the principles of good corporate governance. The
tugas dan tanggung jawab komite ini diatur dalam Pasal 3 scope of this committee’s duties and responsibilities is
Pedoman Komite Manajemen Risiko. stipulated in Article 3 of the Risk Management Committee
Guidelines.
WEWENANG KOMITE MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT COMMITTEE AUTHORITY
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out its duties and responsibilities, the
Komite Manajemen Risiko diberikan wewenang yang Risk Management Committee is granted authority to
memungkinkan pelaksanaan fungsi pengawasan serta effectively carry out its oversight function and provide
pemberian rekomendasi secara efektif kepada Direksi. recommendations to the Board of Directors. This authority
Wewenang ini mencakup berbagai hal yang mendukung encompasses various matters that support the assessment,
penilaian, evaluasi, serta arahan terkait kebijakan, prosedur, evaluation, and direction of the Company’s risk management
dan praktik manajemen risiko Perseroan, antara lain: policies, procedures, and practices, including:
1. Komite berwenang mengakses dokumen, data, dan 1. The Committee is authorized to access Company
informasi Perseroan yang diperlukan untuk menjalankan documents, data and information needed to carry out
tugasnya. its duties.
2. Terkait dengan pelaksanaan tugas dan tanggung 2. In relation to the execution of its duties and
jawabnya, Komite berwenang berkomunikasi secara responsibilities, the Committee is authorized to directly
langsung dengan karyawan, Direksi, dan pihak lain. communicate with the employee, Board of Directors
and other parties.
3. Jika diperlukan, Komite berwenang melibatkan pihak 3. If needed, the Committee is authorized to involve
independen untuk membantu pelaksanaan tugasnya. independent parties to assist its duties.
MASA JABATAN KOMITE MANAJEMEN RISIKO TERM OF OFFICE OF THE RISK MANAGEMENT
COMMITTEE
Periode tugas anggota Komite Manajemen Risiko yang The term of office of members of the Risk Management
juga menjabat sebagai anggota Direksi mengikuti masa Committee who also serve as members of the Board of
penunjukannya sebagai Direksi sebagaimana ditetapkan Directors follows the term of their appointment as Directors
melalui RUPS. Sementara itu, anggota Komite yang bukan as determined by the GMS. Meanwhile, Committee members
merupakan Direksi menjabat selama 3 (tiga) tahun, who are not Directors serve for 3 (three) years, with the
dengan fleksibilitas bagi Direksi untuk memberhentikan flexibility for the Board of Directors to dismiss them at any
sewaktu-waktu jika dianggap perlu. Ketentuan mengenai time if deemed necessary. Provisions regarding this term of
masa jabatan ini diatur dalam Pasal 5 Pedoman Komite office are regulated in Article 5 of the Risk Management
Manajemen Risiko. Committee Guidelines.
326 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 329
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
JUMLAH, KOMPOSISI, DAN SUSUNAN KOMITE NUMBER, COMPOSITION, AND STRUCTURE OF
MANAJEMEN RISIKO THE RISK MANAGEMENT COMMITTEE
Pasal 5 Pedoman Komite Manajemen Risiko menetapkan Article 5 of the Risk Management Committee Guidelines
bahwa anggota Komite paling sedikit terdiri dari separuh50% stipulates that the Committee’s membership must consist
(lima puluh persen) anggota Direksi dan pejabat eksekutif of at least half of the Board of Directors and relevant
terkait, sehingga mencerminkan keseimbangan antara executive officers, reflecting a balance between strategic
pengambilan keputusan strategis dan pengawasan decision-making and operational oversight. The Board of
operasional. Direksi memiliki kewenangan untuk menunjuk Directors has the authority to appoint additional members
anggota tambahan sesuai dengan kompleksitas kegiatan based on the complexity of the Company’s business
usaha, kebutuhan Perseroan, serta ketentuan perundang- activities, the Company’s needs, and applicable laws and
undangan yang berlaku. regulations.
Berdasarkan ketentuan tersebut, susunan Komite Based on these provisions, the composition of the Risk
Manajemen Risiko per 31 Desember 2025 adalah sebagai Management Committee as of December 31, 2025, is as
berikut: follows:
Posisi di Komite Jabatan Lain di Perseroan
Nama Dasar Pengangkatan Periode Masa Jabatan
Position in the Other Positions in the
Name Basis of Appointment Term of Office
Committee Company
Yap Tjay Hing1) Ketua Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Direktur Utama 2022 - 2025
Chairman of the Rapat Direksi tanggal 16 Maret 2022 • Ketua ALCO (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors • Ketua Komite Pengarah TI 2022 – 2025
in Lieu of the Board of Directors Meeting on • President Director (First Term)
March 16, 2022 • Chairman of the ALCO
• Chairman of the IT Steering
Committee
Kisup Wi2) Ketua Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Wakil DIrektur Utama 2025 - 2030
Chairman of the Rapat Direksi tanggal 1 September 2025 • Anggota ALCO (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors • Anggota Komite Pengarah 2025 - 2030
in Lieu of the Board of Directors Meeting TI (First Term)
dated September 1, 2025 • Deputy President Director
• Member of ALCO
• Member of the IT Steering
Committee
Peter Halim Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Direktur Utama 2025 - 2028
Member of the Rapat Direksi tanggal 1 September 2025 • Ketua ALCO (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors • Ketua Komite Pengarah TI 2025 – 2028
in Lieu of the Board of Directors Meeting on • President Director (First Term)
September 1, 2025 • Chairman of the ALCO
• Chairman of the IT Steering
Committee
Choi, Ho Jung Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti • Direktur 2023-2028
Member of the Rapat Direksi tanggal 27 Mei 2024 • Anggota ALCO (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors • Anggota Komite Pengarah 2023 – 2028
in Lieu of the Board of Directors Meeting TI (First Term)
dated May 27, 2024 • Director
• Member of ALCO
• Member of the IT Steering
Committee
Ka Nen Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti - 2023-2026
Member of the Rapat Direksi tanggal 4 September 2023 (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors 2023 – 2026
in Lieu of the Board of Directors Meeting (First Term)
dated March 16, 2025
Daniel Adrian Anggota Komite Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti Head of Risk Management 2022 - 2025
Member of the Rapat Direksi tanggal 1 November 2022 (Periode Pertama)
Committee Circular Resolution of the Board of Directors 2022 - 2025
in Lieu of the Board of Directors Meeting (First Term)
dated November 1, 2022
1)
Beliau resmi mengundurkan diri sebagai Ketua Komite Manajemen Risiko Perseroan per tanggal 3 Juli 2025
2)
Beliau resmi diangkat sebagai Ketua Komite Manajemen Risiko Perseroan per tanggal 1 September 2025
1)
He officially resigned as Chairman of the Company’s Risk Management Committee as of July 3, 2025
2)
He was officially appointed as Chairman of the Company’s Risk Management Committee as of September 1, 2025
PT KB Finansia Multi Finance 327
Laporan Tahunan 2025
Page 330
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
PROFIL KEANGGOTAAN KOMITE MANAJEMEN RISK MANAGEMENT COMMITTEE MEMBERSHIP
RISIKO PROFILE
Profil Ketua Komite Manajemen Risiko Profile of the Chairman of the Risk Management
Committee
Kisup Wi
Ketua Komite Manajemen Risiko | Chairman of the Risk Management Committee
Warga Negara Republik Korea, berusia 50 tahun, domisili di Jakarta
Republic of Korea citizen, 50 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Keputusan Sirkuler Direksi sebagai Pengganti Circular Resolution of the Board of Directors in
Basis of Appointment Rapat Direksi tanggal 1 September 2025 Lieu of the Board of Directors Meeting dated
September 1, 2025
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Ahli Pembiayaan oleh Lembaga Financing Expert Certification by the Indonesian
Professional Certification Sertifikasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia Financing Professional Certification Institute
Profil lengkap Bapak Kisup selaku Ketua Komite Manajemen The complete profile of Mr. Kisup as Chairman of the
Risiko yang juga menjabat sebagai Wakil Direktur Utama Risk Management Committee who also serves as Deputy
Perseroan dapat dilihat pada Bab Profil Perusahaan. President Director of the Company can be seen in the
Company Profile Chapter.
Profil Anggota Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee Member Profile
Profil Bapak Peter Halim dan Choi, Ho Jung selaku anggota The profiles of Mr. Peter Halim and Mr. Choi, Ho Jung,
Komite Manajemen Risiko yang juga menjabat sebagai members of the Risk Management Committee who also
Direktur Utama dan Direktur Perseroan telah disampaikan serve as the Company’s President Director and Director,
pada Sub Bab Profil Komite ALCO, sementara informasi have been included in the ALCO Committee Profile
lengkap mengenai profil beliau dapat dilihat pada Bab Profil subsection; detailed information regarding their profiles
Perusahaan. can be found in the Company Profile Chapter.
Ka Nen
Anggota Komite Manajemen Risiko | Member of the Risk Management Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 52 tahun
Indonesian citizen, 52 years old
Riwayat Pendidikan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia. Indonesian College of Economics.
Educational Background
Sertifikasi Profesi - -
Professional Certification
Riwayat Karier • General Manager di PT Provident Capital • General Manager at PT Provident Capital
Career History Indonesia yang diperbantukan di Kreditor Indonesia who was seconded to Kreditor and
dan JD.ID (2015-2020); JD.ID (2015-2020)
• General Manager External Affairs di PT Bumi • General Manager External Affairs at PT Bumi
Suksesindo Tbk (2013-2015); Suksesindo Tbk (2013-2015)
• Director Business and Operation di PT Mitra • Director Business and Operation at PT Mitra
Investindo Tbk (2008-2013); Investindo Tbk (2008-2013)
• RM Marketing di PT Finansia Multi Finance • RM Marketing at PT Finansia Multi Finance
(2003-2008); (2003-2008)
• Assistant Manager di PT Kalimas Motor • Assistant Manager at PT Kalimas Motor
(2001-2003); (2001-2003)
• Head Marketing di PT Primaswadana Perkasa • Head of Marketing at PT Primaswadana
(1996-2001). Perkasa (1996-2001)
Rangkap Jabatan Head of Collection Management Head of Collection Management.
Concurrent Positions
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Has no affiliation with members of the Board of
Affiliations anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Commissioners, the Board of Directors, or the
Pemegang Saham Utama. Controlling Shareholder.
328 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 331
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Daniel Adrian
Anggota Komite Manajemen Risiko | Member of the Risk Management Committee
Warga Negara Indonesia, berusia 46 tahun
Indonesian citizen, 46 years old
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekonomi dari Universitas Pelita Harapan Bachelor of Economics from Pelita Harapan
Educational Background (2002) University (2002)
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Ahli Pembiayaan oleh Lembaga Financing Expert Certification by the Indonesian
Professional Certification Sertifikasi Profesi Pembiayaan Indonesia Financing Professional Certification Institute
Riwayat Karier • Credit Risk Lead di PT Spenmo Teknologi • Credit Risk Lead at PT Spenmo Teknologi
Career History Indonesia (2021-2022); Indonesia (2021-2022);
• Chief Risk Officer/SVP Risk Management di • Chief Risk Officer/SVP Risk Management at
PT Crowde Membangun Bangsa (2021); PT Crowde Membangun Bangsa (2021);
• Risk Management Head di PT BFI Finance • Risk Management Head at PT BFI Finance
Indonesia Tbk (2020); Indonesia Tbk (2020);
• Chief Risk Officer di PT Andalan Finance • Chief Risk Officer at PT Andalan Finance
Indonesia (2018-2020); Indonesia (2018-2020);
• Credit Policy Division Head di PT Bussan • Credit Policy Division Head at PT Bussan
Auto Finance (2018); Auto Finance (2018);
• Credit & Collection Strategy Division Head di • Credit & Collection Strategy Division Head at
PT MNC Finance (2016-2018); PT MNC Finance (2016-2018);
• Risk Head di PT Nissan Financial Services • Risk Head at PT Nissan Financial Services
Indonesia (2016); Indonesia (2016);
• Automotive Risk Senior Manager di PT Bank • Automotive Risk Senior Manager at PT Bank
Maybank Indonesia Tbk (2012-2016); Maybank Indonesia Tbk (2012-2016);
• Credit Support Department Head di PT Adira • Credit Support Department Head at PT Adira
Dinamika Multi Finance (2004-2012). Dinamika Multi Finance (2004-2012).
Rangkap Jabatan Head of Risk Management Perseroan Head of Credit Risk Management of the
Concurrent Positions Company
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Has no affiliation with members of the Board of
Affiliations anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Commissioners, the Board of Directors, or the
Pemegang Saham Utama. Controlling Shareholder.
INDEPENDENSI KOMITE MANAJEMEN RISIKO INDEPENDENCE OF THE RISK MANAGEMENT
COMMITTEE
Komite Manajemen Risiko senantiasa menjunjung tinggi The Risk Management Committee consistently upholds
prinsip independensi dalam menjalankan seluruh tugas, the principle of independence in carrying out all its duties,
fungsi, dan wewenangnya. Setiap anggota melaksanakan functions, and authorities. Each member performs their role
peran secara objektif, bebas dari intervensi pihak manapun, objectively, free from interference from any party, and has
serta tidak memiliki kepentingan pribadi atau hubungan no personal interests or relationships that could influence
yang dapat mempengaruhi kualitas pengambilan keputusan. the quality of decision-making.
Prinsip independensi ini diterapkan dalam seluruh proses This principle of independence is applied throughout the
evaluasi, pemantauan, dan pemberian rekomendasi terkait evaluation, monitoring, and recommendation processes
pengelolaan risiko sehingga setiap keputusan yang dihasilkan related to risk management, ensuring that every decision
berlandaskan analisis profesional dan kepentingan terbaik is based on professional analysis and the best interests of
Perseroan. Pendekatan ini selaras dengan prinsip Tata the Company. This approach aligns with the principles of
Kelola Perusahaan yang Baik sebagaimana diatur dalam good corporate governance as stipulated in the Financial
POJK, sekaligus memperkuat efektivitas pengawasan risiko Services Authority Regulation (POJK) and strengthens the
di seluruh lini operasional Perseroan. effectiveness of risk oversight across all aspects of the
Company’s operations.
PT KB Finansia Multi Finance 329
Laporan Tahunan 2025
Page 332
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN TRAINING AND/OR COMPETENCY
KOMPETENSI KOMITE MANAJEMEN RISIKO IMPROVEMENT OF THE RISK MANAGEMENT
TAHUN 2025 COMMITTEE IN 2025
Seluruh anggota Komite Manajemen Risiko secara konsisten All members of the Risk Management Committee
mengikuti berbagai program pelatihan dan peningkatan consistently participate in various training and competency
kompetensi guna memperkuat kapasitas pengawasan development programs to strengthen their risk oversight
risiko, meningkatkan pemahaman terhadap dinamika risiko capacity, enhance their understanding of the risk dynamics
industri pembiayaan, dan menyesuaikan praktik manajemen of the financing industry, and adapt their risk management
risiko dengan perkembangan regulasi termasuk POJK practices to regulatory developments, including the latest
terbaru. OJK Regulations.
Berikut rincian kegiatan pendidikan dan pelatihan yang The following details the education and training programs
telah diikuti oleh anggota Komite sepanjang tahun 2025: attended by Committee members throughout 2025:
Nama dan Jabatan Materi Pendidikan/Pelatihan Tanggal Pelaksanaan Penyelenggara
Name and Position Educational/Training Materials Date of Implementation Organizer
Kisup Wi Arah Kebijakan OJK Tahun 2025 dan Strategi 4 Februari 2025 Asosiasi Perusahaan
Ketua Komite Pertumbuhan Ekonomi Pemerintah Baru February 4, 2025 Pembiayaan Indonesia
Chairman of the Committee OJK Policy Direction for 2025 and the New Association of
Government’s Economic Growth Strategy Indonesian Financing
Peter Halim Companies
Anggota Komite
Member of the Committee
Ka Nen Seminar Nasional Will Trade War Create Financial 6 Mei 2025 Asosiasi Perusahaan
Anggota Komite Turmoil? May 6, 2025 Pembiayaan Indonesia
Member of the Committee National Seminar Will Trade War Create Financial Association of
Turmoil? Indonesian Financing
Companies
Kisup Wi Seminar Online Economic Outlook 2 September 2025 Asosiasi Perusahaan
Ketua Komite Economic Outlook Online Seminar September 2, 2025 Pembiayaan Indonesia
Chairman of the Committee Association of
Indonesian Financing
Peter Halim Companies
Anggota Komite
Member of the Committee
Daniel Adrian Sertifikasi Manajemen Risiko - Satu Tingkat Di 30 Oktober 2025 Asosiasi Perusahaan
Anggota Komite Bawah Direksi October 30, 2025 Pembiayaan Indonesia
Member of the Committee Risk Management Certification - One Level Below Association of
Directors Indonesian Financing
Companies
Daniel Adrian Sertifikasi Certified Risk Professional 15-18, 22 September 2025 RAP Indonesia dan
Anggota Komite Certified Risk Professional Certification September 15-18, 22 2025 Lembaga Sertifikasi
Member of the Committee Profesi Manajemen
Risiko
RAP Indonesia and
the Risk Management
Professional
Certification Institute
Kisup Wi Pelaksanaan Pelatihan Anti Pencucian Uang, 10 Desember 2025 HukumOnline (PT
Ketua Komite Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan December 10, 2025 Justika Siar Publika)
Chairman of the Committee Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata
Pemusnah Massa (APU-PPT dan PPSM)l Pejabat
Peter Halim Eksekutif PT KB Finansia Multi Finance
Anggota Komite Implementation of Anti-Money Laundering,
Member of the Committee Counter-Terrorism Financing, and Counter-
Proliferation of Weapons of Mass Destruction
(AML-CFT and PPSM) Training for Executive
Officers of PT KB Finansia Multi Finance
330 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 333
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
RAPAT KOMITE MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT COMMITTEE MEETING
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Komite Manajemen Risiko wajib menyelenggarakan The Risk Management Committee is required to hold regular
rapat secara berkala minimal 1 (satu) kali setiap kuartal meetings at least once every quarter or four times a year.
atau 4 (empat) kali dalam setahun. Frekuensi rapat The frequency of meetings can be increased as needed to
dapat ditingkatkan sesuai kebutuhan untuk memastikan ensure effective risk oversight. A meeting is considered
pengawasan risiko yang efektif. Rapat dianggap sah jika valid if attended by more than 50% (fifty percent) of the
dihadiri oleh lebih dari 50% (lima puluh persen) anggota Committee members, including the Committee Chair.
Komite, termasuk kehadiran Ketua Komite.
Komite Manajemen Risiko dapat mengambil keputusan yang The Risk Management Committee may make valid decisions
sah tanpa mengadakan rapat formal, dengan syarat seluruh without holding a formal meeting, provided that all
anggota telah diberitahu secara tertulis dan memberikan members have been notified in writing and have provided
persetujuan tertulis yang ditandatangani. Keputusan yang their signed written consent. Decisions made through this
diambil melalui mekanisme ini memiliki kekuatan hukum mechanism have the same legal force as decisions made at
yang sama dengan keputusan yang diambil dalam rapat formal Committee meetings.
resmi Komite.
Kebijakan penyelenggaraan rapat ini diatur dalam Pasal 6 The policy for holding these meetings is regulated in
Pedoman Komite Manajemen Risiko, memastikan bahwa Article 6 of the Risk Management Committee Guidelines,
setiap proses pengambilan keputusan berjalan transparan, ensuring that every decision-making process is transparent,
akuntabel, dan mendukung efektivitas pengawasan risiko accountable, and supports the effectiveness of the
Perseroan sesuai prinsip GCG. Company’s risk oversight in accordance with GCG principles.
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Frequency and Attendance Level
Pada tahun 2025, Komite Manajemen Risiko telah In 2025, the Risk Management Committee held 4 (four)
mengadakan 4 (empat) kali rapat dengan tingkat kehadiran meetings with the following attendance levels:
sebagai berikut:
Nama Posisi di Komite Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position on the Committee Number of Meetings Number of Attendance Attendance Percentage
Yap Tjay Hing1) Ketua Komite 2 2 100%
Chairman of the Committee
Kisup Wi2) Ketua Komite 4 4 100%
Chairman of the Committee
Peter Halim Anggota Komite 4 4 100%
Member of the Committee
Choi, Ho Jung Anggota Komite 4 4 100%
Member of the Committee
Ka Nen Anggota Komite 4 4 100%
Member of the Committee
Daniel Adrian Anggota Komite 4 4 100%
Member of the Committee
1)
Beliau resmi mengundurkan diri sebagai Ketua Komite Manajemen Risiko Perseroan per tanggal 3 Juli 2025
2)
Beliau resmi diangkat sebagai Ketua Komite Manajemen Risiko Perseroan per tanggal 1 September 2025
1)
He officially resigned as Chairman of the Company’s Risk Management Committee as of July 3, 2025
2)
He was officially appointed as Chairman of the Company’s Risk Management Committee as of September 1, 2025
PT KB Finansia Multi Finance 331
Laporan Tahunan 2025
Page 334
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Agenda Rapat Komite Manajemen Risiko Tahun Agenda of the Risk Management Committee
2025 Meeting in 2025
Sepanjang tahun 2025, rapat Komite Manajemen Risiko Throughout 2025, the Risk Management Committee
membahas agenda-agenda sebagai berikut: meetings discussed the following agendas:
Tanggal
No. Agenda Rapat Meeting Agenda
Date
1. 24 Januari 2025 Risk Control and Self Assessment (RCSA) Perseroan The Company’s Risk Control and Self Assessment
January 24, 2025 tahun 2024 (RCSA) in 2024
2. 30 April 2025 Pembaruan Rencana Keberlangsungan Usaha (BCP) Business Continuity Plan (BCP) Update
April 30, 2025
3. 30 Juli 2025 Laporan Profil Risiko Q1 dan Q2 Tahun 2025 Risk Profile Report Q1 and Q2 2025
July 30, 2025
4. 29 Oktober 2025 Perubahan Struktur Organisasi Manajemen Risiko dan Changes to the Risk Management Organizational
October 29, 2025 Pembaruan Credit Decision Engine (CDE) Structure and Credit Decision Engine (CDE) Updates
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE REPORT OF THE IMPLEMENTATION OF RISK
MANAJEMEN RISIKO TAHUN 2025 MANAGEMENT COMMITTEE TASK IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Komite Manajemen Risiko telah Throughout 2025, the Risk Management Committee
melaksanakan berbagai kegiatan strategis yang merupakan implemented various strategic activities that are an integral
bagian integral dari tugas dan tanggung jawabnya. part of its duties and responsibilities. The Committee’s
Pelaksanaan tugas Komite selama tahun 2025 mencakup duties during 2025 included the following programs and
berbagai program dan inisiatif berikut ini: initiatives:
1. Meninjau Risk Control and Self Assessment (RCSA) 1. Reviewing the Company’s 2024 Risk Control and Self-
Perseroan tahun 2024; Assessment (RCSA);
2. Meninjau rencana kelangsungan bisnis (BCP) tahun 2. Reviewing the 2025 Business Continuity Plan (BCP);
2025;
3. Meninjau Laporan Profil Risiko Perseroan tahun 2025; 3. Reviewing the Company’s 2025 Risk Profile Report;
4. Meninjau perubahan dalam Organisasi Manajemen 4. Reviewing changes in the Risk Management
Risiko & Pembaruan Mesin Pengambilan Keputusan Organization and updating the Credit Decision Engine
Kredit (Credit Decision Engine/CDE); (CDE);
5. Melaksanakan rapat Komite Manajemen Risiko 5. Holding four Risk Management Committee meetings
sebanyak 4 (empat) kali dalam setahun. annually.
332 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 335
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan memegang peran strategis dalam The Corporate Secretary plays a strategic role in ensuring
memastikan kepatuhan Perseroan terhadap peraturan the Company’s compliance with capital market regulations,
pasar modal, peraturan OJK, dan prinsip GCG. Peran krusial OJK regulations, and GCG principles. This crucial role serves
ini berfungsi sebagai penghubung antara Dewan Komisaris, as a liaison between the Board of Commissioners, the
Direksi, pemegang saham, dan pemangku kepentingan Board of Directors, shareholders, and other stakeholders,
lainnya, sekaligus memastikan transparansi, akuntabilitas, while ensuring transparency, accountability, and smooth
dan kelancaran komunikasi korporasi. Dalam praktiknya, corporate communications. In practice, the Corporate
Sekretaris Perusahaan juga memfasilitasi penyelenggaraan Secretary also facilitates the holding of GMS, public
RUPS, pengelolaan informasi publik, koordinasi administrasi, information management, administrative coordination, and
serta dokumentasi keputusan strategis Perseroan. documentation of the Company’s strategic decisions.
Dalam melaksanakan fungsinya, Sekretaris Perusahaan In carrying out his/her functions, the Corporate Secretary
bertanggung jawab langsung kepada Direksi dan diangkat reports directly to the Board of Directors and is appointed or
atau diberhentikan melalui Keputusan Direksi, sehingga dismissed through a Board of Directors Decree. Therefore,
perannya tidak hanya menjaga kepatuhan, tetapi juga his/her role not only ensures compliance but also supports
mendukung pengambilan keputusan yang profesional dan professional and sustainable decision-making, strengthens
berkelanjutan, memperkuat fondasi tata kelola, dan menjaga the foundation of governance, and maintains the Company’s
reputasi Perseroan di mata pemangku kepentingan. reputation among stakeholders.
DASAR PENGANGKATAN DAN PELAKSANAAN BASIS FOR APPOINTMENT AND
FUNGSI SEKRETARIS PERUSAHAAN IMPLEMENTATION OF CORPORATE SECRETARY
FUNCTIONS
Mekanisme pengangkatan dan pelaksanaan fungsi The mechanism for appointing and implementing the
Sekretaris Perusahaan di Perseroan mengacu pada regulasi Corporate Secretary function in the Company refers to
POJK No. 35/POJK.04/2014 (“POJK 35/2014”) tentang the POJK regulation POJK 35/2014 concerning Corporate
Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik, serta Secretaries of Issuers or Public Companies, as well as the
Surat Keputusan Direksi Perseroan No. 001/KBFMF/CCBOD/ Decree of the Company’s Board of Directors No. 001/
III/2022 tanggal 16 Maret 2022. Berdasarkan ketentuan KBFMF/CCBOD/III/2022 dated March 16, 2022. Based on
tersebut, Direksi memiliki wewenang untuk mengangkat these provisions, the Board of Directors has the authority
atau memberhentikan Sekretaris Perusahaan dengan to appoint or dismiss the Corporate Secretary with the
persetujuan Dewan Komisaris. Mekanisme ini memastikan approval of the Board of Commissioners. This mechanism
bahwa fungsi Sekretaris Perusahaan dilaksanakan secara ensures that the Corporate Secretary function is carried
profesional, patuh terhadap regulasi, dan selaras dengan out professionally, in compliance with regulations, and
prinsip GCG, sekaligus memperkuat peran Sekretaris in line with GCG principles, while strengthening the role
Perusahaan dalam menjaga transparansi, akuntabilitas, dan of the Corporate Secretary in maintaining transparency,
komunikasi efektif dengan seluruh pemangku kepentingan. accountability, and effective communication with all
stakeholders.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SEKRETARIS DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE
PERUSAHAAN CORPORATE SECRETARY
Ketentuan mengenai tugas dan tanggung jawab Sekretaris The provisions regarding the duties and responsibilities of
Perusahaan di Perseroan ditetapkan melalui Surat the Corporate Secretary in the Company are stipulated in
Keputusan Direksi Perseroan No. 001/KBFMF/CC-BOD/ the Company’s Board of Directors’ Decree No. 001/KBFMF/
III/2022 tanggal 16 Maret 2022, yang secara umum sudah CC-BOD/III/2022 dated March 16, 2022, which is generally
diselaraskan dengan Pasal 5 POJK 35/2014. Secara rinci, aligned with Article 5 of POJK 35/2014. Specifically, the
PT KB Finansia Multi Finance 333
Laporan Tahunan 2025
Page 336
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
tugas dan tanggung jawab Sekretaris Perusahaan, meliputi: duties and responsibilities of the Corporate Secretary
include:
1. Mengikuti perkembangan pasar modal, khususnya 1. Keeping abreast of capital market developments,
peraturan perundang-undangan yang berlaku. particularly applicable laws and regulations.
2. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan 2. Providing input to the Board of Directors and the Board
Komisaris untuk mematuhi peraturan perundang- of Commissioners to ensure compliance with capital
undangan di bidang pasar modal. market laws and regulations.
3. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam 3. Assisting the Board of Directors and the Board of
pelaksanaan tata kelola perusahaan yang meliputi: Commissioners in implementing corporate governance,
including:
a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, a. Disclosure of information to the public, including
termasuk ketersediaan informasi pada Situs Web the availability of information on the Company’s
Perseroan; website;
b. Penyampaian laporan kepada OJK tepat waktu; b. Submitting reports to the Financial Services
Authority (OJK) in a timely manner;
c. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum c. Organizing and documenting General Meetings of
Pemegang Saham; Shareholders;
d. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Direksi d. Organizing and documenting meetings of the
dan/atau Dewan Komisaris; dan Board of Directors and/or Board of Commissioners;
and
e. Pelaksanaan program orientasi terhadap Perseroan e. Implementing orientation programs for the
bagi Direksi dan/atau Dewan Komisaris. Company for the Board of Directors and/or Board
of Commissioners.
4. Sebagai penghubung antara Perusahaan dengan 4. As a liaison between the Company and Shareholders, the
Pemegang Saham, Otoritas Jasa Keuangan, dan Financial Services Authority, and other stakeholders.
pemangku kepentingan lainnya.
PROFIL SEKRETARIS PERUSAHAAN CORPORATE SECRETARY PROFILE
Antonius Padua Wisuda Adhitama
Sekretaris Perusahaan | Secretary Profile
Warga Negara Indonesia, berusia 47 tahun
Indonesian citizen, 47 years old
Dasar Pengangkatan Surat Keputusan Direksi Perseroan No. 001/ Decree of the Company’s Board of Directors
Basis of Appointment KBFMF/CC-BOD/III/2022 tanggal 16 Maret No. 001/KBFMF/CC-BOD/III/2022 dated March
2022. 16, 2022.
Riwayat Pendidikan • Magister International Economic & Business • Master of International Economic & Business
Educational Background Laws dari Universitas Rijksuniversiteit Laws from Rijksuniversiteit Groningen,
Groningen, Belanda (2003); dan Netherlands (2003); and
• Sarjana Hukum Bisnis dari Fakultas Hukum • Bachelor of Business Law from the Faculty of
Universitas Indonesia (2000). Law, University of Indonesia (2000).
Sertifikasi Profesi Sertifikasi Dasar Manajerial dan Sertifikasi Basic Managerial Certification and Risk
Professional Certification Manajemen Risiko - Satu Tingkat Di Bawah Management Certification - One Level Below
Direksi oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Directorship by the Indonesian Financing
Pembiayaan Indonesia. Professional Certification Institute.
Riwayat Karier • Head of Compliance and Corporate Secretary • Head of Compliance and Corporate Secretary
Career History (2022 - saat ini); (2022 - present);
• Legal, Risk & Compliance Senior Manager di • Legal, Risk & Compliance Senior Manager at
PT Finansia Multi Finance (2017 - 2022); PT Finansia Multi Finance (2017 - 2022);
• Legal & Risk Management Counsel di PT • Legal & Risk Management Counsel at PT
Sampoerna Wirausaha (2017); Sampoerna Wirausaha (2017);
• Legal & Compliance Department Head di PT • Legal & Compliance Department Head at PT
Nissan Financial Service Indonesia (2013- Nissan Financial Service Indonesia (2013-
2016); dan 2016); and
• Corporate Legal Manager di PT Finansia • Corporate Legal Manager at PT Finansia
Multi Finance (2008 – 2013). Multi Finance (2008 – 2013)
334 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 337
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Rangkap Jabatan Tidak memiliki rangkap jabatan baik Perseroan Does not hold dual positions either within the
Concurrent Positions maupun luar Perseroan. Company or outside the Company.
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Has no affiliation with members of the Board of
Affiliations anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Commissioners, the Board of Directors, or the
Pemegang Saham Utama. Controlling Shareholder.
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN CORPORATE SECRETARY COMPETENCY
KOMPETENSI SEKRETARIS PERUSAHAAN TRAINING AND/OR IMPROVEMENT IN 2025
TAHUN 2025
Sepanjang tahun 2025, Sekretaris Perusahaan telah Throughout 2025, the Corporate Secretary participated in
mengikuti berbagai program pelatihan dan peningkatan various training and competency development programs to
kompetensi guna meningkatkan pemahaman terkait enhance their understanding of capital market regulations,
regulasi pasar modal, praktik terbaik GCG, manajemen risiko, GCG best practices, risk management, and the use of IT
serta penggunaan TI yang mendukung fungsi sekretariat to support corporate secretariat functions. The following
korporasi. Berikut adalah rincian program pelatihan dan details the training and competency development programs
peningkatan kompetensi yang diikuti selama tahun 2025: participated in during 2025:
Nama dan Jabatan Materi Pendidikan/Pelatihan Tanggal Pelaksanaan Penyelenggara
Name and Position Educational/Training Materials Date of Implementation Organizer
Antonius Padua Wisuda Seminar Nasional Resilience and Turnaround: Indonesia’s 28 Oktober 2025 Asosiasi Perusahaan
Adhitama Economic Direction October 28, 2025 Pembiayaan Indonesia
Head of Compliance and National Seminar on Resilience and Turnaround: Association of
Corporate Secretary Indonesia's Economic Direction Indonesian Financing
Companies
Pelaksanaan Pelatihan Anti Pencucian Uang, Pencegahan 10 Desember 2025 HukumOnline (PT
Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan December 10, 2025 Justika Siar Publika)
Proliferasi Senjata Pemusnah Massa (APU-PPT dan PPPSM)
Pejabat Eksekutif PT KB Finansia Multi Finance
Implementation of Anti-Money Laundering, Counter-
Terrorism Financing, and Counter-Proliferation of Weapons
of Mass Destruction (AML-CFT and WMD) Training for
Executive Officers of PT KB Finansia Multi Finance
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS SEKRETARIS REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF
PERUSAHAAN TAHUN 2025 CORPORATE SECRETARY DUTIES IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Sekretaris Perusahaan telah Throughout 2025, the Corporate Secretary optimally
melaksanakan fungsi dan tanggung jawabnya secara carried out its functions and responsibilities, focusing on
optimal yang berfokus pada pemenuhan kepatuhan regulatory compliance, good governance, and effective
regulasi, penerapan tata kelola yang baik, serta efektivitas communication with all stakeholders. These duties
komunikasi dengan seluruh pemangku kepentingan. encompassed various strategic activities that support
Pelaksanaan tugas tersebut mencakup berbagai kegiatan transparency, accountability, and the sustainability of the
strategis yang mendukung transparansi, akuntabilitas, dan Company’s operations, including:
keberlanjutan operasional Perseroan, di antaranya:
1. Mengikuti perkembangan pasar modal, khususnya 1. Following developments in the capital market, especially
peraturan perundang-undangan yang berlaku di laws and regulations applicable in the capital market,
bidang pasar modal, termasuk memastikan kepatuhan including ensuring compliance with new regulations
terhadap peraturan baru yang diterbitkan oleh OJK, issued by the OJK, IDX and other regulators related to
BEI, dan regulator lain yang terkait dengan pasar the capital market and conveying such information and
modal, serta menyampaikan informasi tersebut dan providing input to the Board of Directors and/or the
memberikan masukan kepada Direksi dan/atau Dewan Board of Commissioners;
Komisaris;
PT KB Finansia Multi Finance 335
Laporan Tahunan 2025
Page 338
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
2. Melakukan penyesuaian kebijakan Perseroan sesuai 2. Adjusting the Company’s policies in accordance with
dengan ketentuan Tata Kelola Perusahaan yang Baik applicable Good Corporate Governance provisions;
yang berlaku.
3. Menyelenggarakan dan mendokumentasikan RUPS, 3. Organizing and documenting GMS, both Annual GMS
baik RUPS Tahunan maupun RUPS Luar Biasa. Pada and Extraordinary GMS. In 2025, the Company held
tahun 2025, Perseroan telah menyelenggarakan RUPS Annual GMS and Extraordinary GMS. Details regarding
Tahunan dan RUPS Luar Biasa. Rincian pelaksanaan the implementation of Annual GMS and Extraordinary
RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa tersebut telah GMS have been described in detail in the Corporate
diuraikan secara lengkap pada Bab Tata Kelola Governance Chapter, sub-chapter General Meeting of
Perusahaan, Sub Bab Rapat Umum Pemegang Saham. Shareholders.
4. Sepanjang tahun 2025, Perseroan telah 4. Throughout 2025, the Company held 6 (six) Board of
menyelenggarakan Rapat Dewan Komisaris sebanyak 6 Commissioners Meetings, 12 (twelve) Board of Directors
(enam) kali, Rapat Direksi sebanyak 12 (dua belas) kali, Meetings, and 4 (four) Joint Board of Commissioners
serta Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi and Board of Directors Meetings, including the
sebanyak 4 (empat) kali, termasuk pengadministrasian administration of the minutes of the meetings. The
risalah rapatnya. Sekretaris Perusahaan memastikan Corporate Secretary ensures that the meetings are held
bahwa pelaksanaan rapat telah sesuai dengan in accordance with applicable regulations.
ketentuan peraturan yang berlaku.
5. Menyampaikan laporan berkala dan laporan insidental 5. Submitting periodic and incidental reports to
kepada regulator sesuai dengan ketentuan yang berlaku regulators in accordance with applicable capital market
di bidang pasar modal. Pada tahun 2025, beberapa regulations. In 2025, several periodic reports submitted
laporan berkala yang telah disampaikan antara lain: included:
a. Laporan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan a. Report on the Sustainable Financial Action Plan
(RAKB) Tahun 2025; (SFAP) for 2025;
b. Laporan Hasil Pemeringkatan Tahunan; b. Annual Rating Results Report;
c. Laporan Kesiapan Dana Pelunasan Pokok dan c. Report on Fund Readiness for Principal and Interest
Bunga Obligasi II KB Finansia Multi Finance Tahun Repayment of KB Finansia Multi Finance Bonds II
2024 Seri A; 2024 Series A;
d. Laporan Evaluasi atas Pelaksanaan Pemberian Jasa d. Evaluation Report on the Implementation of Audit
Audit atas Informasi Keuangan Historis Tahunan Services for Annual Historical Financial Information
oleh AP dan/atau KAP; by the Public Accountant and/or Public Accounting
Firm;
e. Laporan Perubahan Pengurus Perseroan; e. Report on Changes in the Company’s Management;
f. Laporan Keuangan Tengah Tahun untuk periode f. Mid-Year Financial Statements for the period
yang berakhir pada 30 Juni 2025 yang telah diaudit ending June 30, 2025, audited by a Public
oleh Akuntan Publik; Accountant;
g. Laporan Keuangan Tahunan yang telah diaudit g. Audited Annual Financial Statements for the 2025
untuk tahun buku 2025; financial year;
h. Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan h. 2025 Annual Report and Sustainability Report.
Tahun 2025.
6. Melakukan keterbukaan informasi sesuai dengan 6. Conducting information disclosure in accordance with
ketentuan yang berlaku, baik melalui situs web applicable provisions, through both the Company’s
Perseroan maupun melalui Sistem Pelaporan Elektronik. website and the Electronic Reporting System.
7. Mengadministrasikan, mendistribusikan, serta 7. Administering, distributing, and following up on
menindaklanjuti surat masuk dari OJK Pasar Modal, BEI, incoming correspondence from the OJK Capital Market,
dan institusi lainnya yang ditujukan kepada Direksi dan/ the IDX, and other institutions addressed to the Board
atau Dewan Komisaris. of Directors and/or Board of Commissioners.
8. Memelihara dan menjalin komunikasi dengan media 8. Maintaining and establishing communication with the
dan investor, baik dalam rangka memberikan tanggapan media and investors, both to provide feedback and to
maupun menyampaikan pembaruan kinerja Perseroan. provide updates on the Company’s performance.
9. Melaksanakan berbagai kegiatan yang berkaitan 9. Carrying out various activities related to building and
dengan pembentukan dan penguatan citra (brand strengthening the Company’s brand image.
image) Perseroan.
336 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 339
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Unit Audit Internal
Internal Audit Unit
Unit Audit Internal (UAI) merupakan fungsi independen di The Internal Audit Unit (UAI) is an independent function
Perseroan yang memiliki peran strategis dalam memperkuat within the Company that plays a strategic role in
tata kelola, pengendalian internal, dan manajemen risiko. strengthening governance, internal control, and risk
Sebagai pilar utama dalam kerangka Three Lines of management. As a key pillar in the Three Lines of Defense
Defence, UAI beroperasi sebagai garis pertahanan ketiga framework, the UAI operates as the third line of defense,
yang memberikan penilaian objektif terhadap efektivitas providing objective assessments of the effectiveness
pengendalian internal dan mitigasi risiko yang telah of internal controls and risk mitigation implemented by
diterapkan oleh manajemen operasional (garis pertama) operational management (the first line) and the risk and
serta fungsi pengawasan risiko dan kepatuhan (garis kedua). compliance oversight function (the second line).
Unit ini berperan aktif mendukung Dewan Komisaris dan This unit actively supports the Board of Commissioners
Direksi dengan melakukan audit rutin dan khusus, menilai and Board of Directors by conducting routine and special
kepatuhan Perseroan terhadap peraturan perundang- audits, assessing the Company’s compliance with laws and
undangan, kebijakan internal, serta praktik terbaik industri. regulations, internal policies, and industry best practices.
Hasil audit dan rekomendasi perbaikan disampaikan secara Audit results and recommendations for improvement are
langsung kepada Komite Audit dan Direksi, sehingga communicated directly to the Audit Committee and Board
langkah-langkah mitigasi risiko dapat dilakukan secara of Directors, ensuring timely and measurable risk mitigation
tepat waktu dan terukur. measures.
Selain itu, UAI juga berfokus pada peningkatan kualitas dan Furthermore, the UAI focuses on improving the quality and
kapabilitas tim melalui program pelatihan reguler, termasuk capabilities of its team through regular training programs,
pembaruan regulasi OJK, praktik tata kelola, manajemen including updates on OJK regulations, governance practices,
risiko, serta TI yang mendukung efektivitas audit. risk management, and IT that support audit effectiveness.
Dengan menjalankan peran independen ini, UAI menjadi By fulfilling this independent role, the UAI serves as a critical
fondasi penting dalam memastikan keberlanjutan bisnis, foundation in ensuring business sustainability, transparency,
transparansi, dan akuntabilitas, sekaligus memperkuat and accountability, while strengthening stakeholder trust in
kepercayaan pemangku kepentingan terhadap Perseroan. the Company.
PIAGAM UNIT AUDIT INTERNAL INTERNAL AUDIT UNIT CHARTER
Perseroan telah menetapkan Piagam Audit Internal The Company has established an Internal Audit Charter
sebagai landasan formal bagi seluruh personel UAI dalam as a formal foundation for all IAU personnel to carry out
menjalankan fungsi pengawasan secara independen, their oversight function independently, objectively, and
objektif, dan profesional. Piagam ini pertama kali disahkan professionally. This charter was first ratified through a
melalui Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris sebagai Circular Decision of the Board of Commissioners in Lieu of a
Pengganti Rapat Dewan Komisaris pada 21 Maret 2022, Board of Commissioners Meeting on March 21, 2022, and is
dan disusun secara komprehensif untuk memberikan arah comprehensively structured to provide clear direction for all
yang jelas bagi seluruh aktivitas audit. Piagam ini mencakup audit activities. This charter covers the vision and mission
visi dan misi fungsi audit internal, struktur organisasi of the internal audit function, the organizational structure
serta kedudukan Unit Audit Internal dalam Perseroan, and position of the Internal Audit Unit within the Company,
ruang lingkup tugas dan tanggung jawab auditor internal, the scope of duties and responsibilities of internal auditors,
kode etik profesi, persyaratan dan kualifikasi anggota, the professional code of ethics, member requirements and
mekanisme pertanggungjawaban, hingga ketentuan qualifications, accountability mechanisms, and provisions
mengenai perangkapan jabatan. Dengan adanya Piagam ini, regarding concurrent positions. With this Charter, all audit
setiap kegiatan audit dilakukan sesuai standar profesional, activities are conducted in accordance with professional
mendukung efektivitas pengendalian internal, dan standards, supporting the effectiveness of internal controls
memperkuat penerapan prinsip GCG. and strengthening the implementation of GCG principles.
PT KB Finansia Multi Finance 337
Laporan Tahunan 2025
Page 340
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Sebagai wujud transparansi, Perseroan menyediakan akses As a form of transparency, the Company provides public
publik terhadap Piagam Audit Internal melalui situs resmi access to the Internal Audit Charter through its official
sehingga seluruh pemangku kepentingan dapat mengakses website, allowing all stakeholders to easily access this
dokumen ini dengan mudah di tautan berikut: https:// document at the following link: https://kreditplus.com/
kreditplus.com/internal-audit-charter. internal-audit-charter.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB UNIT AUDIT DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE
INTERNAL INTERNAL AUDIT UNIT
UAI memiliki peran strategis dalam memastikan efektivitas The Internal Audit Unit (IAU) plays a strategic role in ensuring
pengendalian internal, manajemen risiko, dan kepatuhan the effectiveness of internal controls, risk management,
Perseroan terhadap peraturan perundang-undangan serta and the Company’s compliance with laws and regulations
kebijakan internal. Berdasarkan Piagam Audit Internal, and internal policies. Based on the Internal Audit Charter,
tugas dan tanggung jawab UAI mencakup hal-hal berikut: the IAU’s duties and responsibilities include the following:
1. Menyusun dan melaksanakan rencana audit internal 1. Prepare and implement the annual internal audit plan.
tahunan.
2. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian 2. Test and evaluate the implementation of internal
internal dan sistem manajemen risiko sesuai dengan control and risk management systems in accordance
kebijakan Perseroan. with Company policy.
3. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan 3. Conduct inspections and assessments of efficiency
efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, and effectiveness in the fields of finance, accounting,
sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi operations, human resources, marketing, information
dan kegiatan lainnya. technology and other activities.
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang 4. Provide suggestions for improvement and objective
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua information on the audited activities at all levels of
tingkat manajemen. management.
5. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan 5. Prepare a report on the results of the audit and submit
laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan the report to the President Director and the Board of
Komisaris. Commissioners.
6. Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan 6. Monitor, analyze and report on the implementation of
tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan. follow-up improvements that have been suggested.
7. Bekerja sama dengan Komite Audit. 7. Cooperate with the Audit Committee.
8. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan 8. Develop a program to evaluate the quality of internal
audit internal yang dilakukannya. audit activities carried out.
9. Melakukan pemeriksaan khusus bila diperlukan. 9. Carry out special inspections if necessary.
WEWENANG UNIT AUDIT INTERNAL INTERNAL AUDIT UNIT AUTHORITY
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, UAI In carrying out its duties and responsibilities, the UAI is
diberikan sejumlah kewenangan yang memungkinkan fungsi granted a number of authorities that enable its oversight
pengawasan dan pemberian rekomendasi berjalan secara and recommendation functions to operate effectively,
efektif, independen, dan profesional. Wewenang tersebut independently, and professionally. These authorities include
mencakup hal-hal berikut: the following:
1. Mengakses seluruh informasi yang relevan tentang 1. access all relevant information about the Company
Perseroan terkait dengan tugas dan fungsinya; related to its duties and functions;
2. Melakukan komunikasi secara langsung dengan Direksi, 2. communicate directly with the Board of Directors,
Dewan Komisaris, dan/atau Komite Audit serta anggota Board of Commissioners, and/or Audit Committee
dari Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Komite Audit; and members of the Board of Directors, the Board of
Commissioners, and/or the Audit Committee;
3. Mengadakan rapat secara berkala dan insidental 3. hold regular and incidental meetings with the Board
dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Komite of Directors, the Board of Commissioners, and/or the
Audit; dan Audit Committee; and
4. Melakukan koordinasi kegiatannya dengan kegiatan 4. coordinate its activities with the activities of the
auditor eksternal. external auditor.
338 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 341
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Visi Vision
Menjadi mitra kerja yang independen, objektif, profesional, terpercaya,
tanggap untuk mendukung tugas Direksi dan Manajemen dalam usaha
mencapai sasaran atau tujuan Perseroan.
To be an independent, objective, professional, trusted, responsive partner to support the duties of
the Board of Directors and Management in an effort to achieve the Company’s goals or objectives.
Misi Mission
1. Membantu Direksi dan Manajemen dalam mencapai kinerja
Perusahaan melalui peningkatan efisiensi dan efektivitas kegiatan
Perseroan.
2. Meningkatkan kompetensi sehingga menjadi personil Audit Internal
yang profesional.
3. Mengupayakan pelayanan konsultasi untuk meningkatkan nilai-nilai
Perseroan dan sistem-sistem pendukungnya.
1. Assist the Board of Directors and Management in achieving the Company’s performance by
increasing the efficiency and effectiveness of the Company’s activities.
2. Improve competence to become professional Internal Audit personnel.
3. Strive for consulting services to increase the values of the Company and its supporting
systems.
KEDUDUKAN UNIT AUDIT INTERNAL DALAM POSITION OF INTERNAL AUDIT UNIT IN
STRUKTUR ORGANISASI ORGANIZATIONAL STRUCTURE
UAI dipimpin oleh Kepala Audit Internal, yang dibantu The Internal Audit Unit is led by the Head of Internal
oleh satu atau lebih Kepala Departemen (Manager) untuk Audit, who is assisted by one or more Department Heads
memastikan efektivitas pelaksanaan audit di berbagai (Managers) to ensure effective audit implementation
bidang. Secara struktural, Kepala Divisi Audit Internal across various areas. Structurally, the Head of the Internal
bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama (solid Audit Division reports directly to the President Director
line) sehingga pelaksanaan tugas sehari-hari berada di (solid line), so that daily tasks are coordinated by the Board
bawah koordinasi Direksi. of Directors.
Selain itu, UAI memiliki akses komunikasi langsung dengan Furthermore, the Internal Audit Unit has direct communication
Dewan Komisaris melalui Komite Audit (dotted line) sehingga access with the Board of Commissioners through the
memungkinkan penyampaian temuan, rekomendasi, dan Audit Committee (dotted line), enabling the independent
laporan audit secara independen tanpa intervensi dari submission of audit findings, recommendations, and reports
manajemen operasional. Kedudukan ini menegaskan without intervention from operational management. This
peran UAI sebagai garis pertahanan ketiga dalam kerangka position emphasizes the Internal Audit Unit’s role as the
Three Lines of Defence, sekaligus memastikan integritas, third line of defense within the Three Lines of Defense
transparansi, dan akuntabilitas dalam seluruh aktivitas audit. framework, while ensuring integrity, transparency, and
accountability in all audit activities.
PT KB Finansia Multi Finance 339
Laporan Tahunan 2025
Page 342
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Struktur organisasi UAI Perseroan per 31 Desember 2025 The organizational structure of the Company’s Internal
digambarkan sebagai berikut: Audit Unit as of December 31, 2025, is as follows:
President Director
Audit Committee
Head of Internal Audit
Internal Audit Business Operation & Corporate Function &
Development & QA Continuous Audit IT Audit
PIHAK YANG BERTANGGUNG JAWAB UNTUK PARTY RESPONSIBLE FOR APPOINTING AND
MENGANGKAT DAN MEMBERHENTIKAN DISMISSING THE HEAD OF INTERNAL AUDIT
KEPALA UNIT AUDIT INTERNAL UNIT
Pengangkatan dan pemberhentian Kepala Audit Internal The appointment and dismissal of the Head of Internal Audit
berada di bawah kewenangan Direktur Utama dengan is under the authority of the President Director with the
persetujuan Dewan Komisaris, serta dilaporkan kepada OJK approval of the Board of Commissioners, and is reported to
sesuai ketentuan peraturan yang berlaku. Direktur Utama the Financial Services Authority (OJK) in accordance with
memiliki hak untuk memberhentikan Kepala Audit Internal applicable regulations. The President Director has the right
sewaktu-waktu apabila yang bersangkutan gagal atau tidak to dismiss the Head of Internal Audit at any time if the Head
cakap dalam menjalankan tugasnya, serta tidak memenuhi of Internal Audit fails or is incompetent in carrying out his/
persyaratan yang telah ditetapkan dalam Piagam Audit her duties, or does not meet the requirements set out in
Internal. Mekanisme ini memastikan bahwa posisi Kepala the Internal Audit Charter. This mechanism ensures that the
Divisi Audit Internal selalu dipegang oleh individu yang position of Head of Internal Audit Division is always held by
kompeten, independen, dan mampu melaksanakan fungsi an individual who is competent, independent, and capable
pengawasan internal secara efektif. of carrying out internal oversight functions effectively.
PROFIL KEPALA DIVISI AUDIT INTERNAL PROFILE OF THE HEAD OF INTERNAL AUDIT
DIVISION
Ahmad Salman Farizy
Kepala Audit Internal | Head of Internal Audit
Warga Negara Indonesia, berusia 46 tahun
Indonesian citizen, 46 years old
Dasar Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 01/KBFMF/CC- Decree of the Board of Directors No. 01/
Basis of Appointment BOD/X/2022 tanggal 3 Oktober 2022. KBFMF/CC-BOD/X/2022 dated October 3,
2022.
Riwayat Pendidikan • Magister Manajemen dari Indonesia Banking • Master of Management from Indonesia
Educational Background School (2019); Banking School (2019)
• Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi dari • Bachelor of Economics majoring in
Fakultas Ekonomi Universitas Padjadjaran Accounting from the Faculty of Economics,
(2002). Padjadjaran University (2002)
340 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 343
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Sertifikasi Profesi • Qualified Internal Auditor (QIA) dari Yayasan • Qualified Internal Auditor (QIA), Internal
Professional Certification Pendidikan Internal Audit (YPIA); Audit Education Foundation (YPIA)
• Chartered Accountant dari Ikatan Akuntan • Chartered Accountant, Indonesian Institute
Indonesia (IAI); of Accountants (IAI)
• Risk Management Certification Level 3 dari • Risk Management Certification Level 3,
BSMR GARP. BSMR GARP
• Indonesia Internal Audit Practitioner (IIAP), • Indonesia Internal Audit Practitioner (IIAP),
Institute of Internal Auditor (IIA). Institute of Internal Auditors (IIA)
Riwayat Karier • Senior Vice President - Head of Funding • Senior Vice President - Head of Funding
Career History and Corporate Function Audit PT Bank BTPN and Corporate Function Audit PT Bank BTPN
member of SMBC Group (2019 - 2022); member of SMBC Group (2019 - 2022)
• Vice President - Head Office Audit Head PT • Vice President - Head Office Audit Head PT
Bank BTPN (2016 -2018); Bank BTPN (2016 -2018)
• Vice President - Head Office and IT Audit • Vice President - Head Office and IT Audit
Head PT Bank BTPN (2015 – 2016); Head PT Bank BTPN (2015 - 2016)
• Vice President – Product Audit Head PT Bank • Vice President - Product Audit Head PT Bank
CIMB Niaga (2014 – 2015); CIMB Niaga (2014 - 2015)
• Assistant Vice President - Head Office and • Assistant Vice President - Head Office and
Treasury Audit Head PT Bank CIMB Niaga Treasury Audit Head PT Bank CIMB Niaga
(2010 - 2013); (2010 - 2013)
• Manager - Treasury Audit Team Leader PT • Manager - Treasury Audit Team Leader PT
Bank Niaga (2006 - 2009). Bank Niaga (2006 - 2009)
Rangkap Jabatan Tidak memiliki rangkap jabatan baik Perseroan Does not hold dual positions either within the
Concurrent Positions maupun luar Perseroan. Company or outside the Company.
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Has no affiliation with members of the Board of
Affiliations anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Commissioners, the Board of Directors, or the
Pemegang Saham Utama. Controlling Shareholder.
PERSYARATAN AUDITOR INTERNAL INTERNAL AUDITOR REQUIREMENTS
Agar dapat menjalankan fungsi pengawasan secara efektif To perform its oversight function effectively and
dan profesional, setiap personel UAI wajib memenuhi professionally, each UAI member is required to meet
persyaratan kompetensi tertentu, baik secara individu certain competency requirements, both individually and
maupun kolektif. Persyaratan ini mencakup pengetahuan, collectively. These requirements include knowledge,
pengalaman, dan keterampilan yang relevan dengan experience, and skills relevant to audit practices, internal
praktik audit, pengendalian internal, manajemen risiko, dan control, risk management, and compliance with applicable
kepatuhan terhadap regulasi yang berlaku. regulations.
Secara umum, auditor internal di Perseroan harus memenuhi In general, internal auditors at the Company must meet the
kualifikasi berikut ini: following qualifications:
1. Memiliki integritas dan perilaku yang profesional, 1. Have integrity and professional, independent, honest,
independen, jujur, dan objektif dalam pelaksanaan and objective behavior in carrying out their duties.
tugasnya.
2. Memiliki pengetahuan dan pengalaman mengenai 2. Have knowledge and experience of technical auditing
teknis audit dan disiplin ilmu lain yang relevan dengan and other disciplines relevant to their field of work.
bidang tugasnya.
3. Memiliki pengetahuan tentang peraturan perundang- 3. Have knowledge of laws and regulations in the Capital
undangan di bidang Pasar Modal dan peraturan Market sector and other related laws and regulations.
perundang-undangan terkait lainnya.
4. Memiliki kecakapan untuk berinteraksi dan 4. Have the skills to interact and communicate both
berkomunikasi baik lisan maupun tertulis secara efektif. verbally and in writing effectively.
5. Mematuhi standar profesi yang dikeluarkan oleh 5. Comply with professional standards issued by the
Asosiasi Audit Internal. Internal Audit Association.
6. Mematuhi kode etik Audit Internal. 6. Comply with the Internal Audit code of ethics.
PT KB Finansia Multi Finance 341
Laporan Tahunan 2025
Page 344
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
7. Menjaga kerahasiaan informasi dan/atau data Perseroan 7. Maintain the confidentiality of Company information
terkait dengan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab and/or data related to the implementation of the
Audit Internal kecuali diwajibkan berdasarkan peraturan duties and responsibilities of the Internal Audit unless
perundang-undangan atau penetapan atau putusan required by laws and regulations or court decisions or
pengadilan. verdict.
8. Memahami prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik 8. Understand the principles of good corporate
dan manajemen risiko. governance and risk management.
9. Bersedia meningkatkan pengetahuan, keahlian, dan 9. Willing to continuously improve their knowledge, skills,
kemampuan profesionalismenya secara terus-menerus. and professional abilities.
INDEPENDENSI UNIT AUDIT INTERNAL INDEPENDENCE OF INTERNAL AUDIT UNIT
Seluruh auditor internal senantiasa menjalankan fungsi All internal auditors consistently perform their oversight
pengawasan secara independen dan objektif untuk function independently and objectively to ensure the
memastikan efektivitas pengendalian internal dan effectiveness of internal controls and risk management,
manajemen risiko, serta kepatuhan Perseroan terhadap as well as the Company’s compliance with all applicable
seluruh peraturan yang berlaku. Dalam menjalankan regulations. In carrying out its duties and responsibilities,
tugas dan tanggung jawabnya, UAI menjaga independensi the Internal Audit Unit maintains its independence by
dengan menerapkan pembatasan kewenangan operasional implementing operational authority restrictions so that
sehingga auditor internal tidak terlibat dalam aktivitas yang internal auditors are not involved in activities subject to
menjadi objek audit. audit.
Seluruh auditor internal wajib mematuhi kode etik profesi All internal auditors are required to adhere to a professional
yang menjadi pedoman perilaku dalam melaksanakan tugas code of ethics that serves as a guideline for professional
secara profesional, serta diwajibkan menyampaikan deklarasi conduct in carrying out their duties. They are also required
independensi untuk menghindari benturan kepentingan to submit a declaration of independence to avoid conflicts
dan memastikan objektivitas penilaian. Penerapan prinsip- of interest and ensure objectivity of assessments. The
prinsip ini menegaskan posisi UAI sebagai garis pertahanan application of these principles affirms the Internal Audit
ketiga dalam kerangka Three Lines of Defense sehingga Unit’s position as the third line of defense within the Three
mampu memberikan pengawasan yang kredibel, objektif, Lines of Defense framework, enabling it to provide credible,
dan dapat dipertanggungjawabkan. objective, and accountable oversight.
KODE ETIK AUDITOR INTERNAL INTERNAL AUDITOR CODE OF ETHICS
Dalam melaksanakan tugasnya, seluruh personel UAI In carrying out their duties, all UAI personnel of the
Perseroan wajib berpedoman pada kode etik profesi auditor Company are required to adhere to the code of ethics for
internal yang diuraikan sebagai berikut: the internal auditor profession as outlined below:
1. Integritas 1. Integrity
Dalam pelaksanaan tugasnya, seluruh personel UAI In carrying out their duties, all personnel of the Internal
menjunjung tinggi kejujuran, ketekunan, dan penuh Audit Unit highly uphold honesty, diligence, and full
tanggung jawab. responsibility.
2. Objektivitas 2. Objectivity
Seluruh personel UAI menunjukkan tingkat objektivitas All personnel of the Internal Audit Unit demonstrate the
profesional tertinggi dalam mengumpulkan, highest level of professional objectivity in collecting,
mengevaluasi, dan mengkomunikasikan informasi evaluating, and communicating information about
tentang kegiatan atau proses yang sedang diperiksa. the activities or processes being examined. Internal
Personel UAI membuat penilaian yang seimbang atas Audit Unit personnel make balanced assessments of
segala hal relevan dan tidak terpengaruh secara tidak all relevant aspects and are not affected by personal
semestinya oleh kepentingan pribadi atau pihak lain interests or other parties in giving their considerations.
dalam memberikan pertimbangan.
342 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 345
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
3. Kerahasiaan 3. Confidentiality
Seluruh personel UAI menghormati nilai dan kepemilikan All personnel of the Internal Audit Unit respect the
informasi yang diterima dan tidak mengungkapkan value and ownership of the information they received
informasi tanpa izin, kecuali terdapat ketentuan and do not disclose information without permission,
perundang-undangan atau kewajiban profesional unless there are mandatory under the provisions or
untuk melakukannya. professional obligations.
4. Kompetensi 4. Competence
Seluruh personel UAI menerapkan pengetahuan, All personnel of the Internal Audit Unit have dedicated
keterampilan, dan pengalaman yang diperlukan dalam their required knowledge, skills, and experience that
pelaksanaan audit internal. are required in carrying out the internal audits activity.
RAPAT UNIT AUDIT INTERNAL INTERNAL AUDIT UNIT MEETING
Kebijakan Rapat Meeting Policy
UAI memiliki wewenang untuk mengadakan rapat secara The Internal Audit Unit (UAI) has the authority to hold regular
berkala maupun insidental dengan Direksi, Dewan Komisaris, and ad hoc meetings with the Board of Directors, Board of
dan/atau Komite Audit, sebagaimana diatur dalam Piagam Commissioners, and/or Audit Committee, as stipulated in
Audit Internal yang merujuk pada Pasal 8 POJK 56/2015. the Internal Audit Charter, which refers to Article 8 of POJK
Pelaksanaan rapat secara berkala maupun insidental 56/2015. Holding regular and ad hoc meetings serves as a
menjadi sarana strategis untuk menjaga koordinasi, strategic tool to maintain coordination, improve oversight
meningkatkan efektivitas pengawasan, dan memastikan effectiveness, and ensure that decisions taken support the
bahwa keputusan yang diambil mendukung penerapan implementation of GCG that is transparent, accountable, and
GCG yang transparan, akuntabel, dan sesuai dengan prinsip in accordance with the Three Lines of Defense principles.
Three Lines of Defense.
Frekuensi Rapat Meeting Frequency
Pada tahun 2025, UAI telah melaksanakan 3 (tiga) kali rapat In 2025, UAI held 3 (three) regular meetings with the Audit
reguler dengan Komite Audit dan 12 (dua belas) kali rapat Committee and 12 (twelve) monthly meetings with the
bulanan bersama Direksi dengan agenda utama meliputi: Board of Directors with the main agenda including:
Tanggal
No. Agenda Rapat Meeting Agenda
Date
1. 24 Januari 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Januari 2025 Monthly Review (Activities & Plans) January 2025
January 24, 2025
2. 30 Januari 2025 Update Aktivitas Audit Internal Q4 2024 dan Rencana Q4 2024 Internal Audit Activity Update and 2025
January 30, 2025 Audit Tahunan 2025 Annual Audit Plan
3. 25 Februari 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & rencana) Februari 2025 Monthly Review (Activities & Plans) February 2025
February 25, 2025
4. 25 Maret 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Maret 2025 Monthly Review (Activities & Plans) March 2025
Maret 25, 2025
5. 25 April 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) April 2025 Monthly Review (Activities & Plans) April 2025
April 25, 2025
6. 26 Mei 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Mei 2025 Monthly Review (Activities & Plans) May 2025
May 26, 2025
7. 30 Juni 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Juni 2025 Monthly Review (Activities & Plans) June 2025
June 30, 2025
8. 30 Juli 2025 Update Aktivitas Audit Internal Q2 2025 Internal Audit Activity Update Q2 2025
July 30, 2025
9. 31 Juli 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Juli 2025 Monthly Review (Activities & Plans) July 2025
July 31, 2025
10. 25 Agustus 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Agustus 2025 Monthly Review (Activities & Plans) August 2025
August 25, 2025
11. 30 September 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) September Monthly Review (Activities & Plans) September 2025
September 30, 2025 2025
PT KB Finansia Multi Finance 343
Laporan Tahunan 2025
Page 346
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Tanggal
No. Agenda Rapat Meeting Agenda
Date
12. 27 Oktober 2025 Inisiatif Rencana Bisnis 2026 dari Divisi terkait 2026 Business Plan Initiatives from related Divisions
October 27, 2025
13. 30 Oktober 2025 Update Aktivitas Audit Internal Q3 2025 Internal Audit Activity Update Q3 2025
October 30, 2025
14. 21 November 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) November Monthly Review (Activities & Plans) November 2025
November 21, 2025 2025
15. 31 Desember 2025 Tinjauan Bulanan (Kegiatan & Rencana) Desember Monthly Review (Activities & Plans) December
December 31, 2025 2025
LAPORAN PELAKSANAAN KEGIATAN UNIT REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF INTERNAL
AUDIT INTERNAL TAHUN 2025 AUDIT UNIT ACTIVITIES IN 2025
Sepanjang tahun 2025, UAI telah melaksanakan berbagai Throughout 2025, the IAU has implemented various
aktivitas strategis yang bertujuan untuk memperkuat strategic activities aimed at strengthening the Company’s
kerangka pengendalian internal, manajemen risiko, dan internal control, risk management, and compliance
kepatuhan Perseroan, antara lain: framework, including:
1. Penyusunan Perencanaan Audit Tahunan; 1. Preparation of the Annual Audit Plan;
2. Mengajukan usulan dan memintakan persetujuan 2. Submitting proposals and requesting approval of the
perencanaan audit tahunan kepada Direktur Utama annual audit plan to the President Director and the
dan Komite Audit. Audit Committee.
3. Pengembangan metodologi audit berdasarkan Global; 3. Developing an audit methodology based on global
standards;
4. Internal Audit Standard dan Peraturan OJK; 4. Internal Audit Standards and OJK Regulations;
5. Melaksanakan reguler audit yang mencakup audit 5. Conducting regular audits, including audits of branch
Kantor Cabang dan unit kerja Kantor Pusat, serta offices and head office work units, as well as mandatory
mandatory audit dari OJK; audits issued by the OJK;
6. Melaksanakan continuous audit dan monitoring; 6. Conducting continuous audits and monitoring;
7. Menerbitkan laporan hasil audit internal; 7. Publishing internal audit reports;
8. Monitoring tindak lanjut hasil audit internal; 8. Monitoring follow-up actions on internal audit results;
9. Mengembangkan kompetensi dan keahlian auditor 9. Developing auditor competency and expertise through
melalui pelatihan berkelanjutan. ongoing training.
344 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 347
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Audit Eksternal
External Audit
PENERAPAN FUNGSI AUDIT EKSTERNAL IMPLEMENTATION OF EXTERNAL AUDIT
FUNCTION
Perseroan menempatkan audit eksternal sebagai salah The Company considers external audits to be a crucial
satu mekanisme penting untuk memastikan transparansi, mechanism for ensuring transparency, accountability,
akuntabilitas, dan keandalan laporan keuangan. Audit and reliability of its financial reports. External audits are
eksternal dilaksanakan oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) conducted by an independent Public Accounting Firm (KAP)
yang independen dan memiliki reputasi profesional di bidang with a professional reputation in the financial services sector.
jasa keuangan. Fungsi audit ini mencakup pemeriksaan This audit function includes a comprehensive examination
menyeluruh atas laporan keuangan Perseroan, evaluasi of the Company’s financial statements, an evaluation of
kepatuhan terhadap standar akuntansi yang berlaku, compliance with applicable accounting standards, and an
serta penilaian atas efektivitas pengendalian internal yang assessment of the effectiveness of implemented internal
diterapkan. controls.
Audit eksternal memberikan opini independen yang menjadi External audits provide an independent opinion that forms
dasar kepercayaan pemangku kepentingan terhadap the basis for stakeholder confidence in the Company’s
laporan keuangan Perseroan. Selain itu, hasil audit eksternal financial statements. Furthermore, external audit results are
digunakan sebagai bahan evaluasi bagi Dewan Komisaris, used as evaluation material by the Board of Commissioners,
Direksi, dan UAI untuk meningkatkan kualitas tata kelola, Board of Directors, and the Internal Audit Unit (IAU) to
memperkuat pengawasan risiko, dan menegakkan prinsip improve governance quality, strengthen risk oversight, and
transparansi serta akuntabilitas. uphold the principles of transparency and accountability.
Pelaksanaan audit eksternal secara periodik ini mendukung Periodic external audits support the Company’s compliance
Perseroan dalam memenuhi ketentuan regulator, termasuk with regulatory requirements, including OJK regulations,
peraturan OJK, serta memperkuat posisi Perseroan sebagai and strengthen its position as a financing institution that
lembaga pembiayaan yang taat pada praktik GCG. adheres to GCG practices.
MEKANISME PENUNJUKAN KANTOR AKUNTAN MECHANISM FOR APPOINTING PUBLIC
PUBLIK ACCOUNTING FIRM
Perseroan melaksanakan penunjukan Kantor Akuntan The Company appoints a Public Accounting Firm (KAP) in
Publik (KAP) sesuai dengan ketentuan Peraturan OJK No. accordance with OJK Regulation No. 9 of 2023 concerning
9 Tahun 2023 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik the Use of Public Accounting Services and Public
dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan Accounting Firms in Financial Services Activities (“POJK
(“POJK 9/2023”). Penunjukan KAP dilakukan oleh Dewan 9/2023”). The appointment of the KAP is made by the
Komisaris berdasarkan rekomendasi Komite Audit dengan Board of Commissioners based on the recommendation
memperhatikan prinsip independensi, kompetensi of the Audit Committee, taking into account the principles
profesional, reputasi, pengalaman di sektor pembiayaan, of independence, professional competence, reputation,
serta kepatuhan terhadap standar audit dan peraturan experience in the financing sector, and compliance with
perundang-undangan yang berlaku. audit standards and applicable laws and regulations.
Proses seleksi meliputi evaluasi kelayakan calon KAP, The selection process includes an evaluation of the
termasuk pengalaman audit sebelumnya, kualifikasi tim suitability of the prospective KAP, including prior audit
audit, serta kemampuan menangani laporan keuangan experience, audit team qualifications, and their ability
Perseroan secara menyeluruh. Setelah proses evaluasi to comprehensively handle the Company’s financial
selesai, Dewan Komisaris menetapkan KAP melalui statements. Upon completion of the evaluation process,
keputusan resmi dan menyampaikan pemberitahuan kepada the Board of Commissioners appoints the KAP through
OJK sesuai ketentuan yang berlaku. an official decree and submits notification to the OJK in
accordance with applicable regulations.
PT KB Finansia Multi Finance 345
Laporan Tahunan 2025
Page 348
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Berdasarkan hasil proses seleksi yang transparan dan Based on a transparent and accountable selection process,
akuntabel, pemegang saham melalui RUPS Tahunan tanggal the shareholders, through the Annual GMS held on April
23 April 2025 telah menunjuk Kantor Akuntan Publik 23, 2025, appointed the Public Accounting Firm Tanubrata
Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (member Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (a member of BDO
of BDO International Limited) beserta akuntan publik International Limited) and a public accountant appointed
yang ditunjuk oleh KAP tersebut untuk melaksanakan by the firm to audit the Company’s Financial Statements
audit atas Laporan Keuangan Perseroan tahun buku yang for the financial year ending December 31, 2025. This
berakhir pada 31 Desember 2025. Penetapan ini dilakukan appointment was made by the Shareholders based on the
oleh Pemegang Saham atas dasar pertimbangan Dewan Board of Commissioners’ considerations, which referred
Komisaris yang merujuk pada rekomendasi Komite Audit to the recommendations of the Audit Committee, while
dengan tetap memperhatikan kriteria independensi, still considering the criteria of independence, professional
kompetensi profesional, dan kepatuhan terhadap regulasi competence, and compliance with applicable regulations.
yang berlaku.
Pelaksanaan audit mengacu pada Standar Profesional The audit was conducted in accordance with the Public
Akuntan Publik serta perjanjian kerja dan ruang lingkup Accounting Professional Standards and the previously
audit yang telah ditetapkan sebelumnya, sehingga hasil audit established work agreement and audit scope, ensuring that
bersifat objektif, akurat, dan dapat dipertanggungjawabkan. the audit results are objective, accurate, and accountable.
Hal ini mendukung pengambilan keputusan manajemen This supports management decision-making and the Board
serta pengawasan Dewan Komisaris, sekaligus memastikan of Commissioners’ oversight, while ensuring the Company’s
kepatuhan Perseroan terhadap regulasi POJK dan prinsip compliance with POJK regulations and GCG principles.
GCG.
INFORMASI KANTOR AKUNTAN PUBLIK INFORMATION ON PUBLIC ACCOUNTING FIRM
Informasi Kantor Akuntan Publik mengenai profil Kantor Public Accounting Firm information regarding the profile
Akuntan Publik, nama Akuntan Publik yang ditunjuk untuk of the Public Accounting Firm, the name of the Public
melakukan jasa audit dan non-audit berikut opini audit Accountant appointed to perform audit and non-audit
dan fee audit untuk tahun buku 2025 dan tahun buku services, including audit opinions and audit fees for the
sebelumnya telah disajikan pada Bab Profil Perusahaan, Sub 2025 financial year and the previous financial year has
Bab Informasi Akuntan Publik. been presented in the Profile Chapter, Sub-Chapter Public
Accountant Information.
JASA LAIN YANG DIBERIKAN KANTOR AKUNTAN OTHER SERVICES PROVIDED BY PUBLIC
PUBLIK ACCOUNTING FIRM
Dalam rangka menjaga independensi dan objektivitas, To maintain independence and objectivity, the Public
Kantor Akuntan Publik yang melaksanakan audit Laporan Accounting Firm conducting the audit of the Company’s
Keuangan Perseroan hanya diberikan mandat untuk Financial Statements is mandated to examine only the
melakukan pemeriksaan atas laporan keuangan tanpa financial statements without engaging in consulting or
terlibat dalam penyediaan jasa konsultasi atau layanan other additional services. This limitation ensures that the
tambahan lainnya. Pembatasan ini memastikan auditor auditor can work professionally and free from potential
dapat bekerja secara profesional dan bebas dari potensi conflicts of interest, so that the audit results can serve as an
benturan kepentingan, sehingga hasil audit dapat dijadikan accurate and accountable basis for management decision-
dasar yang akurat dan dapat dipertanggungjawabkan bagi making and oversight by the Board of Commissioners.
pengambilan keputusan manajemen dan pengawasan
Dewan Komisaris.
346 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 349
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
KOORDINASI AUDITOR EKSTERNAL DAN COORDINATION OF EXTERNAL AUDITORS AND
KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE
Perseroan memastikan koordinasi yang efektif antara The Company ensures effective coordination between
auditor eksternal dan Komite Audit guna mendukung the external auditor and the Audit Committee to support
pelaksanaan fungsi pengawasan dan Tata Kelola Perusahaan the implementation of its oversight function and good
yang Baik. Dalam mekanisme ini, auditor eksternal secara corporate governance. Under this mechanism, the external
berkala melaporkan temuan audit, opini, dan rekomendasi auditor periodically reports audit findings, opinions, and
perbaikan kepada Komite Audit baik melalui rapat reguler recommendations for improvement to the Audit Committee
maupun rapat khusus yang dijadwalkan sesuai kebutuhan. through both regular meetings and special meetings
Komite Audit kemudian menelaah hasil audit, menilai scheduled as needed. The Audit Committee then reviews
risiko material, dan memberikan masukan kepada Dewan the audit results, assesses material risks, and provides input
Komisaris serta Direksi mengenai langkah-langkah mitigasi to the Board of Commissioners and Board of Directors
yang diperlukan. regarding necessary mitigation measures.
Koordinasi ini juga mencakup pembahasan rencana audit This coordination also includes discussions of the annual
tahunan, ruang lingkup audit, dan isu signifikan yang audit plan, audit scope, and significant issues arising during
muncul selama proses audit. Dengan mekanisme tersebut, the audit process. Through this mechanism, the Company
Perseroan memastikan bahwa fungsi pengawasan eksternal ensures that the external oversight function can operate
dapat berjalan secara objektif dan independen, sementara objectively and independently, while the Audit Committee
Komite Audit memiliki akses penuh terhadap informasi yang has full access to the information necessary to evaluate
diperlukan untuk mengevaluasi efektivitas pengendalian the effectiveness of internal controls and compliance with
internal dan kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku, applicable regulations, in line with the provisions of OJK
selaras dengan ketentuan POJK dan praktik terbaik tata regulations and best corporate governance practices.
kelola perusahaan.
Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System
PENERAPAN SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL IMPLEMENTATION OF INTERNAL CONTROL
DI PERSEROAN SYSTEM IN THE COMPANY
Perseroan menempatkan sistem pengendalian internal (SPI) The Company places an internal control system (ICS)
sebagai fondasi utama dalam menjalankan operasional as the primary foundation for conducting effective and
yang efektif, efisien, dan sesuai dengan peraturan efficient operations in accordance with applicable laws and
perundang-undangan yang berlaku. Kebijakan SPI yang regulations. The ICS policy is implemented in line with the
diterapkan sejalan dengan strategi manajemen risiko, risk management strategy, adopting a comprehensive and
dengan mengadopsi pilar sistem pengendalian internal integrated internal control system across all organizational
yang menyeluruh dan terintegrasi ke seluruh lini organisasi. lines.
PT KB Finansia Multi Finance 347
Laporan Tahunan 2025
Page 350
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Perseroan menerapkan prinsip Tiga Lini Pertahanan The Company implements the Three Lines of Defense
(Three Lines of Defense) sebagai landasan utama dalam principle as the primary foundation for risk management,
pengelolaan risiko, yaitu: namely:
1. Pilar pertama adalah Manajemen Operasional yang 1. The first pillar is Operational Management, which acts
bertindak sebagai pemilik dan pengelola risiko serta as the owner and manager of risk and control, including
pengendalian, termasuk bertanggung jawab atas being responsible for implementing operational
pelaksanaan kegiatan operasional untuk mencapai activities to achieve the Company’s strategic objectives.
tujuan strategis Perseroan.
2. Pilar kedua adalah Fungsi Pemantauan Risiko yang 2. The second pillar is the Risk Monitoring Function,
dijalankan oleh unit manajemen risiko dan kepatuhan carried out by the risk management and compliance
yang bertugas memastikan bahwa risiko dikelola secara unit, which is tasked with ensuring that risks are
tepat dan sesuai dengan kebijakan internal. managed appropriately and in accordance with internal
policies.
3. Pilar ketiga adalah Fungsi Internal Audit yang melakukan 3. The third pillar is the Internal Audit Function, which
penilaian independen terhadap efektivitas pengelolaan conducts independent assessments of the effectiveness
dan pengendalian risiko, memastikan bahwa sistem of risk management and control, ensuring that the
berjalan sesuai dengan prosedur dan standar yang system operates in accordance with established
ditetapkan. procedures and standards.
Kerangka SPI di Perseroan melibatkan Direksi, Dewan The Company’s ICS framework involves the Board of
Komisaris, Pejabat Kepatuhan, manajemen, dan seluruh Directors, the Board of Commissioners, Compliance Officer,
karyawan dengan pemisahan tugas dan tanggung jawab management, and all employees, with a clear separation of
yang jelas namun tetap saling terhubung dan mendukung. duties and responsibilities that remain interconnected and
Struktur ini menjamin koordinasi yang efektif, transparansi supportive. This structure ensures effective coordination,
dalam pengambilan keputusan, serta akuntabilitas di transparency in decision-making, and accountability across
seluruh aktivitas operasional. all operational activities.
Dengan penerapan SPI yang terintegrasi dan berbasis Three With the implementation of an integrated Internal Control
Lines of Defense, Perseroan mampu mengelola risiko secara System (ICS) based on the Three Lines of Defense, the
proaktif, memastikan kepatuhan terhadap regulasi, dan Company is able to proactively manage risks, ensure
mendukung pengambilan keputusan yang kredibel serta regulatory compliance, and support credible and sustainable
berkelanjutan. Hal ini sekaligus memperkuat penerapan decision-making. This simultaneously strengthens GCG
GCG, meningkatkan kepercayaan pemangku kepentingan, implementation, enhances stakeholder trust, and creates
serta menciptakan nilai jangka panjang bagi investor. long-term value for investors.
LINGKUP PENGENDALIAN INTERNAL DI SCOPE OF INTERNAL CONTROL IN THE
PERSEROAN COMPANY
Perseroan menerapkan sistem pengendalian internal yang The Company implements a comprehensive internal control
komprehensif dengan dasar prinsip Three Lines of Defense system based on the Three Lines of Defense principle,
yang menjadi fondasi dalam memastikan pengelolaan risiko which serves as the foundation for ensuring effective risk
dan operasional yang efektif. Sistem ini dirancang untuk management and operations. This system is designed to
meningkatkan pengendalian operasional dan keuangan, enhance operational and financial controls and ensure
serta memastikan kepatuhan terhadap prosedur internal, compliance with internal procedures, regulations, and
regulasi, dan ketentuan hukum yang berlaku. applicable laws.
Lingkup pengendalian internal mencakup seluruh aktivitas The scope of internal control encompasses all Company
Perseroan, dengan fokus pada identifikasi, pemantauan, activities, with a focus on identifying, monitoring, and
dan mitigasi risiko yang berpotensi menimbulkan kerugian mitigating risks that have the potential to cause significant
signifikan. Mekanisme ini juga berperan dalam mendeteksi losses. This mechanism also plays a role in detecting
penyimpangan, termasuk tindakan kecurangan (fraud) irregularities, including fraud, so that each risk can be
sehingga setiap risiko dapat ditangani secara tepat dan addressed appropriately and proactively.
proaktif.
348 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 351
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Selain itu, pengendalian internal mendukung penerapan Furthermore, internal control supports the implementation
prinsip kehati-hatian dan meningkatkan efektivitas of the prudent principle and enhances overall organizational
organisasi secara keseluruhan. Dengan demikian, sistem effectiveness. Thus, this system not only maintains the
ini tidak hanya menjaga integritas dan keamanan aset integrity and security of the Company’s assets but also
Perseroan, tetapi juga memperkuat kepercayaan pemangku strengthens stakeholder trust and creates sustainable value
kepentingan dan menciptakan nilai berkelanjutan bagi for investors.
investor.
PENGENDALIAN OPERASIONAL DAN KEUANGAN OPERATIONAL AND FINANCIAL CONTROL
Perseroan menerapkan sistem pengendalian internal yang The Company implements a comprehensive internal control
komprehensif dan terintegrasi dengan strategi manajemen system integrated with a risk management strategy to
risiko guna memastikan kepatuhan terhadap peraturan ensure compliance with OJK regulations and applicable
OJK dan perundang-undangan yang berlaku, keandalan laws, the reliability of financial reports, and operational
laporan keuangan, serta menjamin efektivitas operasional. effectiveness. This system is designed to minimize risk,
Sistem ini dirancang untuk meminimalkan risiko, mencegah prevent irregularities, and support the achievement of
penyimpangan, serta mendukung pencapaian tujuan bisnis business objectives in a sustainable and prudent manner.
secara berkelanjutan dan prudent.
Dalam aspek keuangan, pengendalian internal difokuskan In the financial aspect, internal control focuses on accurate,
pada pencatatan akuntansi yang akurat, lengkap, dan complete, and timely accounting records, while ensuring
tepat waktu, sekaligus memastikan penyampaian laporan the submission of periodic financial reports to regulators in
keuangan berkala kepada regulator sesuai ketentuan POJK accordance with OJK regulations and applicable accounting
dan standar akuntansi yang berlaku. Untuk memastikan hal standards. To ensure this, the Company implements a
ini, Perseroan menerapkan mekanisme review internal dan multi-layered internal review and verification mechanism,
verifikasi berlapis, termasuk pengawasan oleh Unit Audit including oversight by the Internal Audit Unit (IAU) to
Internal (UAI) guna menjamin integritas data keuangan. ensure the integrity of financial data. Furthermore, the
Selain itu, laporan keuangan tahunan Perseroan juga diaudit Company’s annual financial statements are audited by an
oleh auditor eksternal yang ditunjuk melalui prosedur external auditor appointed through a transparent selection
seleksi yang transparan sehingga dapat memberikan process, providing additional assurance of the Company’s
assurance tambahan terhadap laporan keuangan Perseroan. financial statements. This approach supports transparency,
Pendekatan ini mendukung transparansi, kepatuhan compliance with OJK regulations, and provides stakeholders
terhadap regulasi OJK, serta memberikan keyakinan kepada with confidence in the integrity and quality of the Company’s
para pemangku kepentingan atas integritas dan kualitas financial reporting.
pelaporan keuangan Perseroan.
Dalam aspek operasional, aspek pengendalian internal In the operational aspect, internal control aspects include
mencakup pemisahan tugas dan tanggung jawab antar- a clear separation of duties and responsibilities between
organ secara jelas, penerapan prosedur operasional standar, organs, the implementation of standard operating
serta pemantauan berkelanjutan terhadap seluruh aktivitas procedures, and continuous monitoring of all business
bisnis. Perseroan memastikan bahwa proses operasional activities. The Company ensures that operational processes
berjalan efisien, sesuai kebijakan internal, dan selaras run efficiently, comply with internal policies, and align
dengan regulasi yang berlaku. Selain itu, mekanisme ini with applicable regulations. Furthermore, this mechanism
juga memfasilitasi identifikasi risiko potensial, mitigasi risiko facilitates the identification of potential risks, operational
operasional, serta pencegahan praktik fraud, sehingga risk mitigation, and fraud prevention, ensuring the
operasional Perseroan tetap terkendali dan mendukung Company’s operations remain under control and support
kesinambungan bisnis. business continuity.
PT KB Finansia Multi Finance 349
Laporan Tahunan 2025
Page 352
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Dengan menerapkan struktur pengendalian internal By implementing a comprehensive internal control
yang menyeluruh pada aspek keuangan dan operasional, structure across financial and operational aspects, the
Perseroan memastikan kegiatan usaha pembiayaan Company ensures that its financing business activities
senantiasa berjalan secara efisien, laporan keuangan continue to run efficiently, financial reports are submitted
disampaikan tepat waktu dan akurat, serta risiko operasional timely and accurately, and operational risks are proactively
dikelola secara proaktif, mendukung penerapan tata kelola managed, supporting the implementation of transparent,
yang transparan, akuntabel, dan berkelanjutan, sejalan accountable, and sustainable governance, in line with OJK
dengan ketentuan POJK dan prinsip prudent financial regulations and prudent financial management principles.
management.
KEPATUHAN TERHADAP PERUNDANG- COMPLIANCE WITH LEGISLATION
UNDANGAN
Perseroan menempatkan kepatuhan terhadap peraturan The Company places compliance with laws and regulations
perundang-undangan sebagai salah satu pilar utama as a key pillar of good corporate governance. All of
dalam Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Seluruh kegiatan the Company’s operational activities are carried out in
operasional Perseroan dilaksanakan sesuai dengan accordance with applicable regulations, particularly the
ketentuan yang berlaku, khususnya regulasi OJK yang Financial Services Authority (OJK) regulations governing
mengatur Industri Jasa Keuangan Non-Bank, peraturan the Non-Bank Financial Services Industry, capital market
pasar modal, perpajakan, ketenagakerjaan, perlindungan regulations, taxation, employment, consumer protection,
konsumen, dan regulasi lain yang relevan. and other relevant regulations.
Untuk memastikan penerapan kepatuhan yang konsisten To ensure consistent and systematic compliance
dan sistematis, Perseroan mengoperasikan fungsi implementation, the Company operates a compliance
kepatuhan yang bertugas melakukan pemantauan, evaluasi, function tasked with regularly monitoring, evaluating, and
dan pelaporan risiko ketidakpatuhan secara berkala. Fungsi reporting non-compliance risks. This function coordinates
ini berkoordinasi erat dengan Unit Audit Internal (UAI), closely with the Internal Audit Unit (IAU), the Risk
Komite Manajemen Risiko, Komite Pemantau Risiko, dan Management Committee, the Risk Oversight Committee,
manajemen operasional untuk memastikan seluruh aktivitas and operational management to ensure all business
bisnis berjalan sesuai peraturan yang berlaku dan standar activities comply with applicable regulations and industry
praktik terbaik industri. best practice standards.
Selama tahun 2025, Perseroan aktif mengikuti berbagai Throughout 2025, the Company actively participated
sosialisasi, seminar, dan workshop yang diselenggarakan in various outreach programs, seminars, and workshops
oleh regulator maupun asosiasi industri sebagai upaya organized by regulators and industry associations to
memperkuat pemahaman terhadap kebijakan OJK dan strengthen understanding of OJK policies and ensure optimal
memastikan implementasi regulasi berjalan optimal. regulatory implementation. These activities covered various
Kegiatan ini mencakup berbagai aspek pengawasan aspects of regulatory oversight, compliance practices, and
regulasi, praktik kepatuhan, dan perkembangan terbaru the latest developments in the Non-Bank Financial Services
dalam Industri Jasa Keuangan Non-Bank. Industry.
TINJAUAN ATAS EFEKTIVITAS SISTEM REVIEW OF THE EFFECTIVENESS OF INTERNAL
PENGENDALIAN INTERNAL TAHUN 2025 CONTROL SYSTEMS IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Perseroan secara konsisten Throughout 2025, the Company consistently reviewed the
melakukan peninjauan atas efektivitas sistem pengendalian effectiveness of its internal control system to ensure that
internal untuk memastikan seluruh proses bisnis, all business processes, risk management, and financial
pengelolaan risiko, dan pelaporan keuangan berjalan sesuai reporting were carried out in accordance with GCG
dengan prinsip GCG dan peraturan yang berlaku. Peninjauan principles and applicable regulations. This review involved
ini melibatkan koordinasi antara manajemen operasional, coordination between operational management, the Risk
Unit Manajemen Risiko, Unit Audit Internal, dan Komite Management Unit, the Internal Audit Unit, and the Audit
Audit, sesuai dengan implementasi kerangka Three Lines of Committee, in accordance with the implementation of the
Defense. Three Lines of Defense framework.
350 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 353
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Proses tinjauan mencakup evaluasi pengendalian The review process included an evaluation of financial
keuangan, termasuk pencatatan akuntansi dan ketepatan controls, including accounting records and the timeliness
waktu penyampaian laporan berkala ke regulator, serta of periodic reports submitted to regulators, as well
pengendalian operasional yang memastikan efektivitas as operational controls that ensure the effectiveness
prosedur internal, kepatuhan terhadap regulasi, dan of internal procedures, regulatory compliance, and
mitigasi risiko operasional. Dalam hal ini, Unit Audit operational risk mitigation. The Internal Audit Unit played a
Internal berperan melakukan assessment independen role in conducting independent assessments and providing
dan memberikan rekomendasi perbaikan, sedangkan recommendations for improvements, while management
manajemen bertanggung jawab menindaklanjuti temuan was responsible for following up on findings to strengthen
untuk memperkuat sistem pengendalian. the control system.
Hasil tinjauan sepanjang tahun 2025 menunjukkan bahwa The results of the review throughout 2025 indicated that the
implementasi pengendalian internal Perseroan berfungsi Company’s internal control system functioned adequately
secara memadai dan efektif untuk mendukung keandalan and effectively to support the reliability of financial reports,
laporan keuangan, mendorong kepatuhan terhadap encourage compliance with OJK regulations, and improve
ketentuan OJK, serta meningkatkan efisiensi operasional. operational efficiency. During the reporting period, no
Selama periode pelaporan tidak ditemukan adanya material weaknesses were identified that could impact the
kelemahan material yang dapat mempengaruhi integritas integrity of the financial reports or the continuity of the
laporan keuangan atau keberlangsungan operasional Company’s operations.
Perseroan.
Dengan demikian, Perseroan meyakini bahwa sistem Thus, the Company believes that the internal control system
pengendalian internal yang diterapkan selama 2025 telah implemented during 2025 has been running effectively,
berjalan secara efektif, andal, dan sejalan dengan prinsip reliably, and in line with the principle of prudence and best
kehati-hatian serta praktik terbaik industri pembiayaan, practices of the financing industry, providing stakeholders
memberikan keyakinan kepada pemangku kepentingan with confidence in professional risk management and
akan pengelolaan risiko dan tata kelola yang profesional. governance.
PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN STATEMENT OF THE BOARD OF DIRECTORS
KOMISARIS ATAS KECUKUPAN SISTEM AND/OR BOARD OF COMMISSIONERS ON
PENGENDALIAN INTERNAL THE ADEQUACY OF THE INTERNAL CONTROL
SYSTEM
Berdasarkan hasil evaluasi menyeluruh terhadap sistem Based on the results of a comprehensive evaluation of
pengendalian internal yang dilakukan sepanjang tahun the internal control system conducted throughout 2025,
2025, Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan menyatakan the Board of Directors and Board of Commissioners of the
bahwa SPI yang diterapkan telah memadai dan berfungsi Company stated that the implemented Internal Control
secara efektif untuk mendorong pengelolaan risiko, System (SPI) is adequate and functions effectively to
memastikan kepatuhan terhadap peraturan OJK, serta encourage risk management, ensure compliance with OJK
mendukung pencapaian tujuan operasional dan keuangan regulations, and support the achievement of the Company’s
Perseroan. Pernyataan ini mencerminkan keyakinan operational and financial objectives. This statement
bahwa kerangka SPI Perseroan telah memadai, andal, dan reflects the belief that the Company’s SPI framework is
sejalan dengan prinsip kehati-hatian serta praktik terbaik adequate, reliable, and in line with prudential principles and
industri pembiayaan, sehingga mendukung tata kelola yang best practices in the financing industry, thus supporting
transparan, akuntabel, dan berkelanjutan. transparent, accountable, and sustainable governance.
PT KB Finansia Multi Finance 351
Laporan Tahunan 2025
Page 354
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Fungsi Kepatuhan
Compliance Function
Fungsi Kepatuhan di Perseroan diterapkan secara konsisten The Company’s Compliance Function is consistently
untuk memastikan bahwa seluruh kebijakan, sistem, implemented to ensure that all policies, systems,
prosedur, serta kegiatan usaha senantiasa berjalan sesuai procedures, and business activities consistently comply
dengan ketentuan OJK dan peraturan perundang-undangan with OJK regulations and applicable laws and regulations
yang berlaku bagi industri pembiayaan. Fungsi ini memegang for the financing industry. This function plays a critical role
peran penting dalam mengidentifikasi, memantau, dan in identifying, monitoring, and mitigating compliance risks
memitigasi risiko kepatuhan yang berpotensi berdampak that could potentially impact the Company’s operational
terhadap kelangsungan operasional dan reputasi Perseroan. continuity and reputation.
Dalam pelaksanaannya, Fungsi Kepatuhan menjalankan In its implementation, the Compliance Function employs a
pendekatan preventif melalui berbagai langkah preventative approach through various control measures,
pengendalian, antara lain penerapan Compliance Gap including the implementation of Compliance Gap Analysis to
Analysis untuk mengidentifikasi kesenjangan antara identify gaps between regulatory requirements and internal
ketentuan regulator dengan kebijakan internal, serta policies, and the implementation of Quality Assurance on
pelaksanaan Quality Assurance atas tingkat kepatuhan the level of compliance with applicable regulations and
terhadap regulasi dan prosedur yang berlaku. Melalui procedures. Through these mechanisms, the Company
mekanisme tersebut, Perseroan secara proaktif proactively minimizes potential non-compliance early on,
meminimalkan potensi ketidakpatuhan sejak dini, sekaligus while ensuring that all business activities are conducted
memastikan bahwa setiap aktivitas bisnis dijalankan based on the prudential principle.
berdasarkan prinsip kehati-hatian (prudential principle).
Fungsi Kepatuhan juga berperan sebagai lini kedua dalam The Compliance Function also serves as the second line
kerangka Three Lines of Defense, bekerja secara sinergis of defense within the Three Lines of Defense framework,
untuk memastikan efektivitas sistem pengendalian internal working synergistically to ensure the effectiveness of
dan manajemen risiko. Dengan penerapan fungsi Kepatuhan internal control and risk management systems. With
yang terstruktur dan berkesinambungan, Perseroan the structured and continuous implementation of the
tidak hanya memenuhi kewajiban regulasi, tetapi juga Compliance Function, the Company not only meets
memperkuat praktik GCG, menjaga integritas organisasi, regulatory obligations but also strengthens GCG practices,
serta mendukung keberlanjutan usaha Perseroan secara maintains organizational integrity, and supports the
profesional dan bertanggung jawab. Company’s business sustainability in a professional and
responsible manner.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Perseroan telah mengangkat Pejabat Kepatuhan yang The Company has appointed a Compliance Officer
bertanggung jawab atas pelaksanaan dan penguatan responsible for implementing and strengthening the
fungsi kepatuhan sesuai dengan ketentuan POJK 48/2024. compliance function in accordance with POJK 48/2024. This
Penunjukan ini merupakan wujud komitmen Perseroan appointment demonstrates the Company’s commitment
dalam memastikan bahwa seluruh kegiatan usaha to ensuring that all business activities are carried out
dijalankan secara konsisten dalam kerangka hukum yang consistently within the applicable legal framework and
berlaku serta selaras dengan prinsip GCG. Melalui peran in line with GCG principles. Through the role of the
Pejabat Kepatuhan, Perseroan secara proaktif mengawasi Compliance Officer, the Company proactively monitors the
tingkat kepatuhan terhadap peraturan OJK dan ketentuan level of compliance with OJK regulations and other laws and
perundang-undangan lainnya, sekaligus memastikan regulations, while ensuring the application of the principle
penerapan prinsip kehati-hatian dalam setiap pengambilan of prudence in all business decisions.
keputusan bisnis.
352 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 355
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
PRINSIP KEPATUHAN COMPLIANCE PRINCIPLES
Prinsip Kepatuhan yang diterapkan oleh Perseroan The Compliance Principles implemented by the Company
merupakan landasan fundamental dalam penyelenggaraan are a fundamental foundation for conducting responsible
kegiatan usaha yang bertanggung jawab dan berkelanjutan. and sustainable business activities. These principles are
Prinsip ini diwujudkan melalui serangkaian kebijakan, sistem, implemented through a series of policies, systems, and
dan langkah-langkah terstruktur yang bertujuan untuk structured measures aimed at ensuring that all Company
memastikan bahwa seluruh aktivitas Perseroan, termasuk activities, including the development of internal policies,
penyusunan kebijakan internal, penerapan prosedur the implementation of operational procedures, and the
operasional, serta pelaksanaan kegiatan usaha, telah sesuai conduct of business activities, comply with applicable
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, laws and regulations, particularly those stipulated by the
khususnya ketentuan yang ditetapkan oleh OJK dan otoritas Financial Services Authority (OJK) and other competent
pengawasan lainnya yang berwenang. supervisory authorities.
Penerapan prinsip kepatuhan juga mencakup pemenuhan The implementation of compliance principles also
seluruh komitmen yang telah disampaikan Perseroan kepada encompasses the fulfillment of all commitments the
regulator baik dalam bentuk kewajiban pelaporan, tindak Company has made to regulators, including reporting
lanjut hasil pengawasan maupun implementasi ketentuan obligations, follow-up on supervisory results, and the
regulasi baru. Melalui penerapan prinsip kepatuhan implementation of new regulatory provisions. Through the
secara konsisten dan menyeluruh, Perseroan berupaya consistent and comprehensive application of compliance
meminimalkan risiko ketidakpatuhan, menjaga integritas principles, the Company strives to minimize the risk of non-
operasional, serta memperkuat kepercayaan pemangku compliance, maintain operational integrity, and strengthen
kepentingan terhadap tata kelola dan keberlanjutan usaha stakeholder trust in the Company’s governance and
Perseroan. business sustainability.
STRUKTUR ORGANISASI FUNGSI KEPATUHAN COMPLIANCE FUNCTION ORGANIZATIONAL
STRUCTURE
Fungsi Kepatuhan Perseroan dilaksanakan oleh Satuan The Company’s Compliance Function is carried out by the
Kerja Kepatuhan yang dipimpin oleh Kepala Satuan Kerja Compliance Work Unit, led by the Head of the Compliance
Kepatuhan dan bertanggung jawab langsung kepada Work Unit and directly reporting to the President Director,
Direktur Utama, sesuai dengan ketentuan POJK 48/2024. in accordance with POJK 48/2024. This independent
Penempatan Fungsi Kepatuhan secara independen ini Compliance Function is intended to ensure effective
dimaksudkan untuk memastikan efektivitas pengawasan compliance oversight of all Company policies, systems,
kepatuhan terhadap seluruh kebijakan, sistem, prosedur, procedures, and business activities, ensuring they remain
serta kegiatan usaha Perseroan agar senantiasa selaras aligned with applicable laws and regulations.
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Struktur organisasi Fungsi Kepatuhan di Perseroan The Company’s Compliance Function organizational
dirancang untuk memberikan kewenangan dan akses structure is designed to provide adequate authority and
yang memadai kepada manajemen puncak dalam rangka access to top management for ongoing monitoring,
melaksanakan pemantauan, evaluasi, dan pengendalian evaluation, and control of compliance risks. Through
risiko kepatuhan secara berkelanjutan. Melalui struktur this structure, the Compliance Work Unit plays an
tersebut, Satuan Kerja Kepatuhan berperan aktif dalam active role in identifying potential violations, submitting
mengidentifikasi potensi pelanggaran, menyampaikan recommendations for improvement, and ensuring timely
rekomendasi perbaikan, serta memastikan tindak lanjut and effective follow-up on compliance findings.
atas temuan kepatuhan dilaksanakan secara tepat waktu
dan efektif.
PT KB Finansia Multi Finance 353
Laporan Tahunan 2025
Page 356
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Struktur organisasi Fungsi Kepatuhan Perseroan per 31 The Company’s Compliance Function organizational
Desember 2025 disajikan pada bagan berikut: structure as of December 31, 2025, is presented in the
following chart:
President Director
Head of Compliance & Corporate Secretary
Corporate Legal Internal Compliance Regulatory Compliance Corporate Secretary
DIREKTUR YANG MEMBAWAHKAN FUNGSI DIRECTOR IN CHARGE OF COMPLIANCE
KEPATUHAN, SERTA TUGAS DAN TANGGUNG FUNCTION, AND HIS DUTIES AND
JAWABNYA RESPONSIBILITIES
Perseroan menunjuk seorang Direktur yang secara khusus The Company has appointed a Director specifically
membawahkan dan bertanggung jawab atas pelaksanaan responsible for and overseeing the implementation
fungsi kepatuhan, sesuai dengan ketentuan Peraturan of the compliance function, in accordance with the
Otoritas Jasa Keuangan mengenai penerapan fungsi Financial Services Authority Regulations concerning the
kepatuhan dan GCG. Per 31 Desember 2025, fungsi implementation of compliance and GCG functions. As of
kepatuhan berada di bawah tanggung jawab Bapak Peter December 31, 2025, the compliance function will be under
Halim yang merupakan DIrektur Utama sekaligus selaku the responsibility of Mr. Peter Halim, who serves as the
Direktur Kepatuhan. President Director and Director of Compliance.
Perseroan memastikan bahwa Direktur yang membawahkan The Company ensures that the Director responsible for the
fungsi kepatuhan telah memenuhi persyaratan integritas, compliance function meets the integrity, competency, and
kompetensi, dan kualifikasi yang dipersyaratkan sesuai qualification requirements required by applicable laws and
dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang regulations. The duties and responsibilities of the Director
berlaku. Adapun tugas dan tanggung jawab Direktur yang responsible for the compliance function include:
membawahkan fungsi kepatuhan antara lain meliputi:
1. Memastikan tingkat kepatuhan Perseroan yang tinggi 1. Ensuring the Company’s high level of compliance
terhadap Peraturan Perundang-undangan yang with applicable laws and regulations, assisted by the
berlaku, dengan dibantu oleh Pejabat Fungsi Kepatuhan Compliance Function Officer and Compliance Work
dan Satuan Kerja Kepatuhan, dalam menerapkan Unit, in implementing Compliance Gap analysis, analysis
Compliance Gap analysis, analisis dampak terhadap of the impact on the Company’s operational activities.
kegiatan operasional Perseroan.
2. Mengkaji setiap usulan dari Pejabat Kepatuhan terkait 2. Reviewing every proposal from the Compliance Officer
kepatuhan. regarding compliance.
3. Memastikan setiap manual, kebijakan dan prosedur 3. Ensuring that every manual, policy and procedure is
dilakukan pengkinian terhadap Peraturan Perundang- updated to the applicable laws and regulations.
undangan yang berlaku.
4. Melakukan pemantauan kepatuhan terhadap kewajiban 4. Monitoring compliance with the obligation to submit
penyampaian laporan kepada regulator. reports to regulators.
5. Memastikan pengelolaan terhadap profil risiko 5. Ensuring that the management of the compliance risk
kepatuhan berjalan dengan baik. profile is running well.
354 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 357
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
6. Melakukan review atas rancangan ketentuan internal 6. Reviewing the draft internal provisions to be issued to
yang akan diterbitkan untuk memastikan ketentuan ensure that the internal provisions are in accordance
internal tersebut sesuai dengan ketentuan yang with applicable provisions.
berlaku.
PROFIL KEPALA SATUAN KERJA KEPATUHAN PROFILE OF THE HEAD OF COMPLIANCE WORK
UNIT
Fungsi Kepatuhan Perseroan dipimpin oleh Kepala Satuan The Company’s Compliance function is led by the Head of
Kerja Kepatuhan yang diangkat sesuai dengan ketentuan the Compliance Unit, appointed in accordance with OJK
OJK dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. regulations and applicable laws and regulations. The Head
Posisi Kepala Satuan Kerja Kepatuhan dijabat oleh Head of of the Compliance Unit is held by the Head of Compliance &
Compliance & Corporate Secretary, yang pengangkatannya Corporate Secretary, whose appointment is determined by
ditetapkan melalui Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris. a Circular Decree of the Board of Commissioners.
Profil lengkap Kepala Satuan Kerja Kepatuhan disajikan The complete profile of the Head of the Compliance Unit is
pada Bab Profil Sekretaris Perusahaan dalam Laporan provided in the Corporate Secretary Profile section of this
Tahunan ini. Annual Report.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB FUNGSI DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF
KEPATUHAN COMPLIANCE FUNCTION
Satuan Kerja Kepatuhan memiliki tugas dan tanggung jawab The Compliance Work Unit has the following duties and
sebagai berikut: responsibilities:
1. Memastikan kepatuhan terhadap peraturan dan 1. Ensuring adherence to all applicable laws and
undang-undang yang berlaku di Perseroan termasuk regulations within the Company, including the review
memeriksa hal-hal yang memerlukan penyesuaian of matters requiring adjustment in accordance
sesuai dengan perubahan dalam peraturan dan with changes in business-related regulations and
ketentuan terkait bisnis dan aturan pengawasan serta supervisory provisions, as well as providing counsel
memberi nasihat sehubungan pemenuhan kepatuhan; regarding compliance fulfillment;
2. Mengelola program kepatuhan Perseroan membangun 2. Managing the Company’s compliance program by
hubungan dan sistem kerja sama dengan otoritas building relationships and cooperation systems with
pengawas; dan supervisory authorities; and
3. Mengembangkan dan menerapkan kebijakan, prosedur, 3. Developing and implementing policies, procedures, and
dan praktik terbaik yang memastikan kepatuhan best practices that ensure compliance with applicable
terhadap peraturan yang berlaku. Ini termasuk regulations. This includes aligning business operations
menyesuaikan operasi dan strategi bisnis dengan and strategies with applicable legal provisions.
ketentuan hukum yang berlaku.
PENGAWASAN AKTIF DEWAN KOMISARIS ACTIVE SUPERVISION OF THE BOARD OF
TERHADAP FUNGSI KEPATUHAN COMMISSIONERS ON THE COMPLIANCE
FUNCTION
Dewan Komisaris melaksanakan pengawasan aktif terhadap The Board of Commissioners actively supervises the
penerapan fungsi kepatuhan Perseroan guna memastikan implementation of the Company’s compliance function
seluruh kegiatan usaha Perseroan senantiasa berjalan to ensure that all of the Company’s business activities
sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan consistently comply with applicable laws and regulations,
yang berlaku, kebijakan internal, serta prinsip GCG. internal policies, and GCG principles.
Pengawasan tersebut dilakukan antara lain melalui This oversight is carried out through, among other things,
evaluasi atas efektivitas pelaksanaan fungsi kepatuhan, evaluating the effectiveness of the compliance function’s
pemantauan tindak lanjut atas temuan dan rekomendasi implementation, monitoring follow-up on findings and
PT KB Finansia Multi Finance 355
Laporan Tahunan 2025
Page 358
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
yang disampaikan oleh Satuan Kerja Kepatuhan, serta recommendations submitted by the Compliance Work Unit,
penelaahan atas laporan berkala mengenai tingkat and reviewing periodic reports regarding the Company’s
kepatuhan Perseroan terhadap peraturan OJK dan regulator level of compliance with OJK regulations and other relevant
terkait lainnya. regulators.
Dalam rangka memastikan independensi dan efektivitas To ensure the independence and effectiveness of the
fungsi kepatuhan, Dewan Komisaris juga memberikan compliance function, the Board of Commissioners also
arahan strategis serta memastikan kecukupan struktur provides strategic direction and ensures the adequacy
organisasi, sumber daya manusia, dan kewenangan Satuan of the Compliance Work Unit’s organizational structure,
Kerja Kepatuhan. human resources, and authority.
Melalui pengawasan aktif tersebut, Dewan Komisaris Through this active oversight, the Board of Commissioners
berkomitmen untuk mendukung terciptanya budaya is committed to supporting the creation of a strong
kepatuhan yang kuat dan berkelanjutan di seluruh tingkatan and sustainable compliance culture at all levels of the
organisasi, sebagai bagian integral dari pengelolaan risiko organization, as an integral part of risk management and
dan penerapan tata kelola Perseroan. the implementation of corporate governance.
PELATIHAN DAN/ATAU PENINGKATAN COMPLIANCE WORK UNIT TRAINING AND/OR
KOMPETENSI SATUAN KERJA KEPATUHAN COMPETENCY IMPROVEMENT IN 2025
TAHUN 2025
Dalam rangka memperkuat penerapan fungsi kepatuhan To strengthen the implementation of the compliance
serta memastikan efektivitas peran pengawasan, Perseroan function and ensure the effectiveness of its supervisory role,
secara berkelanjutan mendorong peningkatan kompetensi the Company continuously encourages the improvement
Satuan Kerja Kepatuhan melalui penyelenggaraan dan of the Compliance Work Unit’s competency through the
partisipasi dalam berbagai program pendidikan dan implementation and participation of various structured and
pelatihan yang terstruktur dan berkesinambungan. ongoing education and training programs.
Program pelatihan tersebut dirancang untuk meningkatkan These training programs are designed to enhance the
pemahaman dan kapabilitas Satuan Kerja Kepatuhan Compliance Work Unit’s understanding and capabilities
terhadap perkembangan peraturan perundang-undangan, regarding developments in laws and regulations, particularly
khususnya ketentuan yang dikeluarkan oleh OJK dan those issued by the OJK and other relevant regulators, as
regulator terkait lainnya, serta penerapan prinsip GCG. well as the application of GCG principles.
Sepanjang tahun 2025, Satuan Kerja Kepatuhan telah Throughout 2025, the Compliance Work Unit participated
mengikuti berbagai kegiatan pendidikan dan pelatihan in various education and training activities organized
yang diselenggarakan oleh regulator, asosiasi industri, by regulators, industry associations, and professional
maupun lembaga pelatihan profesional, guna memastikan training institutions to ensure the effective, independent
pelaksanaan fungsi kepatuhan berjalan secara efektif, implementation of the compliance function and aligned
independen, dan selaras dengan praktik terbaik di industri. with industry best practices.
356 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 359
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Berikut disajikan informasi mengenai pendidikan dan The following information presents information regarding
pelatihan yang diikuti oleh Satuan Kerja Kepatuhan selama the education and training programs attended by the
tahun 2025: Compliance Work Unit during 2025:
Materi Pendidikan/Pelatihan Tanggal Pelaksanaan Penyelenggara
No.
Educational/Training Materials Date of Implementation Organizer
1. Compliance Training - (Onboarding Employees) 5 Mei 2025 Regulatory Compliance Dept. &
May 5, 2025 Learning & Development Dept.
2. Compliance Training di Kantor Cabang Bogor 9 Juni 2025 Regulatory Compliance Dept. &
Compliance Training at Bogor Branch Office June 9, 2025 Learning & Development Dept.
3. Compliance Training - (Onboarding Employees) 10 Juli 2025 Regulatory Compliance Dept &
July 10, 2025 Learning & Development Dept.
4. Compliance pada Event Bulan Kepatuhan 18 September 2025 Regulatory Compliance Dept. &
Compliance at the Compliance Month Event September 18, 2025 Internal Compliance Dept.
5. Compliance Training - (Onboarding Employees) 13 Oktober 2025 Regulatory Compliance Dept. &
October 13, 2025 Learning & Development Dept.
6. Compliance Training - (Onboarding Employees) 8 Desember 2025 Regulatory Compliance Dept. &
December 8, 2025 Learning & Development Dept.
7. Compliance for Executive Management 10 Desember 2025 Regulatory Compliance Dept. &
December 10, 2025 Hukum Online
8. Compliance e-learning Januari - Desember 2025 Regulatory Compliance Dept. &
January – December 2025 Learning & Development Dept.
PELAKSANAAN PROGRAM KERJA SATUAN IMPLEMENTATION OF THE COMPLIANCE WORK
KERJA KEPATUHAN TAHUN 2025 UNIT WORK PROGRAM IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Satuan Kerja Kepatuhan telah Throughout 2025, the Compliance Work Unit implemented
melaksanakan berbagai program kerja secara terencana dan various work programs in a planned and continuous manner
berkesinambungan guna memastikan tingkat kepatuhan to ensure the Company’s compliance with applicable laws
Perseroan terhadap peraturan perundang-undangan yang and regulations. The Compliance Work Unit’s work programs
berlaku. Adapun program kerja Satuan Kerja Kepatuhan implemented during 2025 include the following:
yang telah dilaksanakan selama tahun 2025 antara lain
sebagai berikut:
1. Melakukan identifikasi dan realisasi pemenuhan 1. Identifying and realizing compliance with the
terhadap ketentuan-ketentuan pada Peraturan provisions of the Laws and Regulations through the
Perundang-undangan melalui penerapan Compliance implementation of Compliance Gap Analysis;
Gap Analysis;
2. Menindaklanjuti dokumen/bukti-bukti yang dapat 2. Following up on documents/evidence that can be used
dijadikan sebagai bukti pemenuhan kepatuhan; as evidence of compliance;
3. Memastikan kegiatan operasional telah berjalan 3. Ensuring that operational activities are running in line
selaras sesuai dengan kebijakan internal dan Peraturan with internal policies and Laws and Regulations.
perundang-undangan.
PT KB Finansia Multi Finance 357
Laporan Tahunan 2025
Page 360
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Perseroan menerapkan Sistem Manajemen Risiko secara The Company implements an integrated and sustainable
terintegrasi dan berkesinambungan sebagai bagian yang Risk Management System as an integral part of its business
tidak terpisahkan dari pelaksanaan kegiatan usaha, sesuai operations, in accordance with the OJK Regulations
dengan ketentuan Peraturan OJK mengenai penerapan concerning the application of risk management for
manajemen risiko bagi perusahaan pembiayaan serta prinsip financing companies and GCG principles. The Risk
GCG. Implementasi Sistem Manajemen Risiko dilakukan Management System is implemented to ensure that all risks
untuk memastikan seluruh risiko yang melekat pada inherent in financing business activities, including credit
kegiatan usaha pembiayaan, termasuk risiko kredit, risiko risk, operational risk, liquidity risk, legal risk, compliance
operasional, risiko likuiditas, risiko hukum, risiko kepatuhan, risk, strategic risk, and reputational risk, can be identified,
risiko strategis, dan risiko reputasi, dapat diidentifikasi, measured, monitored, and adequately controlled in
diukur, dipantau, dan dikendalikan secara memadai sesuai accordance with the Company’s risk profile and capacity.
dengan profil risiko dan kapasitas Perseroan.
Penerapan Sistem Manajemen Risiko dilakukan dengan The Risk Management System is implemented by taking
memperhatikan profil risiko Perseroan, karakteristik into account the Company’s risk profile, business activity
kegiatan usaha, serta perkembangan kondisi internal dan characteristics, and internal and external developments,
eksternal, termasuk dinamika ekonomi, regulasi, dan industri including economic, regulatory, and financing industry
pembiayaan. Perseroan secara konsisten menerapkan dynamics. The Company consistently implements policies
kebijakan, prosedur, dan menentukan limit risiko yang and procedures and determines risk limits, which are
disusun dengan mempertimbangkan karakteristik produk formulated taking into account the characteristics of
pembiayaan, kondisi pasar, serta dinamika lingkungan usaha financing products, market conditions, and the dynamics
dan regulasi. Proses manajemen risiko tersebut didukung of the business and regulatory environment. This risk
oleh pengendalian internal serta mekanisme pelaporan management process is supported by internal controls and
risiko secara berkala kepada Direksi dan Dewan Komisaris. a regular risk reporting mechanism to the Board of Directors
and Board of Commissioners.
Dalam rangka memastikan efektivitas penerapan Sistem To ensure the effective implementation of the Risk
Manajemen Risiko, Perseroan menempatkan fungsi Management System, the Company positions the risk
manajemen risiko secara independen dari unit operasional, management function independently from operational
didukung oleh sumber daya manusia (SDM) yang kompeten units, supported by competent human resources (HR) and
serta sistem dan infrastruktur pendukung yang memadai. adequate supporting systems and infrastructure.
Melalui penerapan Sistem Manajemen Risiko, Perseroan Through the implementation of the Risk Management
berkomitmen untuk menjaga kesinambungan usaha, System, the Company is committed to maintaining business
meningkatkan kualitas pengambilan keputusan manajemen, continuity, improving the quality of management decision-
serta memperkuat ketahanan Perseroan dalam menghadapi making, and strengthening the Company’s resilience in
berbagai potensi risiko, guna mendukung pertumbuhan facing various potential risks, in order to support healthy
usaha yang sehat dan berkelanjutan. and sustainable business growth.
DASAR PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO BASIS FOR IMPLEMENTING RISK MANAGEMENT
Implementasi sistem Manajemen Risiko Perseroan The Company’s Risk Management system is implemented
dilaksanakan secara terukur dengan berpedoman pada in a measured manner, guided by the following regulatory
sejumlah ketentuan peraturan berikut ini: provisions:
1. POJK 42/2024 tentang Penerapan Manajemen Risiko 1. OJK Regulation No. 42 of 2024 concerning the
Bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, Implementation of Risk Management for Financing
Lembaga Keuangan Mikro, Dan Lembaga Jasa Keuangan Institutions, Venture Capital Companies, Microfinance
Lainnya yang merupakan penyempurnaan POJK No. 44/ Institutions, and Other Financial Services Institutions,
358 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 361
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
POJK.05/2020 tentang Penerapan Manajemen Risiko which is an improvement on POJK No. 44/POJK.05/2020
Bagi Lembaga Jasa Keuangan Non Bank. concerning the Implementation of Risk Management
for Non-Bank Financial Services Institutions.
2. Peraturan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa 2. Regulation of the Members of the Board of
Keuangan Republik Indonesia Nomor 48/PADK.06/2025 Commissioners of the Financial Services Authority of
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Lembaga the Republic of Indonesia Number 48/PADK.06/2025
Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, Lembaga concerning the Implementation of Risk Management
Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Keuangan for Financing Institutions, Venture Capital Companies,
Lainnya yang telah menggantikan Surat Edaran OJK Microfinance Institutions, and Other Financial Services
No. 7/SEOJK.05/2021 tentang Penerapan Manajemen Institutions, which replaces OJK Circular Letter No. 7/
Risiko bagi Perusahaan Pembiayaan dan Perusahaan SEOJK.05/2021 concerning the Implementation of
Pembiayaan Syariah. Risk Management for Financing Companies and Sharia
Financing Companies.
3. Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 007/KB FMF/ 3. Decree of the Board of Commissioners No. 007/KB
III/2025 tentang Kebijakan Manajemen Risiko PT KB FMF/III/2025 concerning the Risk Management Policy
Finansia Multi Finance. of PT KB Finansia Multi Finance.
STRUKTUR TATA KELOLA MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT GOVERNANCE STRUCTURE
Dalam rangka memastikan penerapan Sistem Manajemen To ensure the effective implementation of the Risk
Risiko berjalan secara efektif, Perseroan membangun Management System, the Company has established a risk
struktur tata kelola manajemen risiko yang disesuaikan management governance structure tailored to the scale of
dengan skala usaha, kompleksitas bisnis, dan tingkat risiko the business, its complexity, and the level of risk inherent
yang melekat pada kegiatan usaha Perseroan. Struktur in its business activities. This structure is designed in
tersebut dirancang selaras dengan ketentuan OJK dan accordance with OJK regulations and GCG principles.
prinsip GCG.
Perseroan menerapkan konsep Three Lines of Defense The Company implements the Three Lines of Defense
sebagai kerangka pengelolaan risiko yang mengatur concept as a risk management framework that regulates the
pemisahan peran dan tanggung jawab antara fungsi separation of roles and responsibilities between business
bisnis dan operasional, fungsi manajemen risiko dan and operational functions, risk management and compliance
kepatuhan, serta fungsi pengendalian internal dan audit functions, and internal control and internal audit functions.
internal. Penerapan kerangka ini bertujuan untuk menjaga This framework aims to maintain the independence of the
independensi fungsi pengelolaan risiko serta meningkatkan risk management function and enhance the effectiveness
efektivitas pengendalian internal. of internal control.
UNIT PENGELOLA MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT UNIT
Pengelolaan risiko di dalam Perseroan dilaksanakan secara Risk management within the Company is implemented in a
prudent, terintegrasi, dan menyeluruh, dengan melibatkan prudent, integrated, and comprehensive manner, with the
peran aktif Direksi dalam pengelolaan serta pengawasan active involvement of the Board of Directors in management
yang efektif dari Dewan Komisaris. Proses ini didukung oleh and effective oversight by the Board of Commissioners. This
kerangka kerja manajemen risiko yang memadai, termasuk process is supported by an adequate risk management
kebijakan, prosedur, dan sistem yang selaras dengan framework, including policies, procedures, and systems
kompleksitas dan skala usaha Perseroan. aligned with the complexity and scale of the Company’s
business.
Selain itu, efektivitas penerapan manajemen risiko juga Furthermore, the effectiveness of risk management
diperkuat oleh ketersediaan sumber daya manusia yang implementation is also strengthened by the availability
memiliki kompetensi, keahlian, dan pengalaman di bidang of human resources with the competence, expertise, and
manajemen risiko sebagaimana diamanatkan oleh POJK experience in risk management, as mandated by OJK
No. 42 Tahun 2024 tentang Penerapan Manajemen Risiko Regulation No. 42 of 2024 concerning the Implementation
PT KB Finansia Multi Finance 359
Laporan Tahunan 2025
Page 362
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, of Risk Management for Financing Institutions, Venture
Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Keuangan Capital Companies, Microfinance Institutions, and Other
Lainnya. Financial Services Institutions.
KERANGKA KERJA MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT FRAMEWORK
Perseroan menerapkan kerangka kerja manajemen risiko The Company implements a structured and integrated
secara terstruktur dan terintegrasi guna memastikan risk management framework to ensure effective risk
efektivitas pengelolaan risiko di seluruh aspek kegiatan management across all aspects of its business activities.
usaha. Kerangka kerja tersebut dirancang selaras dengan This framework is designed in accordance with OJK
ketentuan OJK serta prinsip GCG, dan menjadi acuan dalam regulations and GCG principles and serves as a reference
pelaksanaan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, for the ongoing process of risk identification, measurement,
dan pengendalian risiko secara berkelanjutan. monitoring, and control.
Kerangka kerja manajemen risiko Perseroan didasarkan The Company’s risk management framework is based on
pada 4 (empat) pilar utama sebagai berikut: four main pillars:
Kecukupan proses identifikasi,
pengukuran, pemantauan, dan
Kecukupan kebijakan dan pengendalian Risiko, serta
Pengawasan aktif Direksi dan prosedur Manajemen Risiko, sistem informasi Manajemen
Sistem pengendalian internal
Dewan Komisaris serta penetapan limit Risiko Risiko
yang menyeluruh
Active supervision of the Board Adequacy of Risk Management Adequacy of the process of
Comprehensive internal control
of Directors and Board policies and identification, measurement,
system
of Commissioner procedures, and determination monitoring, and control
of Risk limits of Risk, as well as the Risk
Management information
system.
Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan telah menyusun strategi, Proses identifikasi, pengukuran, Perseroan memastikan penerapan
menjalankan peran aktif kebijakan, dan prosedur manajemen pemantauan, dan pengendalian sistem pengendalian internal
dalam memastikan efektivitas risiko yang sejalan dengan visi, risiko menjadi pilar utama dalam yang terintegrasi dan efektif
penerapan manajemen risiko di misi, dan strategi bisnis. Kebijakan penerapan manajemen risiko dengan berlandaskan pada konsep
Perseroan. Dukungan tersebut ini disesuaikan dengan jenis, Perseroan. Risiko diidentifikasi Three Lines of Defense. Sistem
diwujudkan melalui pemberian kompleksitas usaha, profil risiko, secara proaktif di seluruh aktivitas ini didukung oleh kebijakan dan
arahan strategis, pengawasan tingkat risiko yang akan diambil, bisnis untuk menilai sumber, prosedur yang dirancang untuk
berkelanjutan, penguatan budaya serta ketentuan otoritas terkait. kemungkinan, serta dampaknya, memastikan kepatuhan dan
manajemen risiko, serta penetapan Perseroan juga menetapkan limit dan dilanjutkan hingga tahap efektivitas penerapan manajemen
struktur organisasi dan pembagian risiko berdasarkan risk appetite, mitigasi sesuai karakteristik risiko secara menyeluruh. Fungsi
tanggung jawab yang jelas. toleransi risiko (risk tolerance), dan kompleksitas usaha. Untuk Internal Audit berperan strategis
Selain itu, keduanya memastikan dan strategi keseluruhan, dengan menunjang efektivitas proses dengan melakukan pelaporan
kecukupan sumber daya—baik dari mempertimbangkan jenis/ tersebut, Perseroan menyediakan independen langsung kepada
sisi jumlah maupun kompetensi— parameter yang diatur oleh otoritas, sistem informasi manajemen risiko Dewan Komisaris melalui Komite
agar implementasi manajemen riwayat dan signifikansi risiko, serta yang andal dan selaras dengan Audit, serta kepada Direktur Utama,
risiko dapat berjalan optimal di rencana strategis Perseroan. kebutuhan operasional, sehingga guna memastikan transparansi dan
seluruh lini operasional. penerapan manajemen risiko akuntabilitas pengawasan internal.
The Company has prepared risk dapat berjalan secara optimal dan
The Board of Directors and the Board management strategies, policies, terintegrasi. The Company ensures the
of Commissioners play an active role and procedures that are in line with implementation of an integrated
in ensuring the effectiveness of its vision, mission, and business The process of identifying, measuring, and effective internal control system
risk management implementation strategy. This policy is adjusted monitoring, and controlling risks is based on the Three Lines of Defense
within the Company. This support is to the type, complexity of the a key pillar in the Company’s risk concept. This system is supported
realized through providing strategic business, risk profile, level of risk management implementation. Risks by policies and procedures
direction, ongoing oversight, to be taken, and provisions of the are proactively identified across all designed to ensure compliance and
strengthening a risk management relevant authorities. The Company business activities to assess their effectiveness of the implementation
culture, and establishing a clear also sets risk limits based on risk source, likelihood, and impact, and of risk management as a whole. The
organizational structure and division appetite, risk tolerance, and overall then proceed to the mitigation stage Internal Audit function
of responsibilities. Furthermore, strategy, taking into account the according to the characteristics plays a strategic role by conducting
both parties ensure the adequacy of types/parameters regulated by the and complexity of the business. To independent reporting directly to the
resources—both in terms of quantity authorities, history and significance support the effectiveness of this Board of Commissioners through the
and competence—to ensure optimal of risk, and the Company’s strategic process, the Company provides Audit Committee, as well as to the
risk management implementation plan. a reliable risk management President Director, in order to ensure
across all operational lines. information system aligned with transparency and accountability of
operational needs, ensuring optimal internal supervision.
and integrated risk management
implementation.
360 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 363
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
JENIS RISIKO DAN CARA PENGELOLAANNYA TYPES OF RISKS AND HOW TO MANAGE THEM
Sepanjang tahun 2025, Perseroan melaksanakan proses Throughout 2025, the Company implemented a
manajemen risiko secara komprehensif dan berkelanjutan, comprehensive and continuous risk management process,
yang mencakup tahap identifikasi, penilaian, pemantauan, which included the identification, assessment, monitoring,
dan pengendalian terhadap berbagai risiko utama yang and control of various key risks that could potentially have a
berpotensi memberikan dampak material terhadap kegiatan material impact on business activities. Based on the results
usaha. Berdasarkan hasil proses tersebut, Perseroan telah of this process, the Company has identified and determined
mengidentifikasi dan menetapkan sejumlah risiko kunci a number of key risks relevant to the Company’s operational
yang relevan dengan karakteristik operasional Perseroan characteristics as a finance company, as follows:
sebagai perusahaan pembiayaan, yaitu sebagai berikut:
Jenis dan Penjelasan Risiko
Upaya Mitigasi Tahun 2025 Mitigation Efforts in 2025
Types and Explanations of Risks
Risiko Strategis Untuk mendukung pengelolaan risiko strategis secara To support optimal strategic risk management, the
Risiko strategis adalah optimal, Perseroan menerapkan berbagai langkah Company implements the following steps:
risiko yang terjadi akibat berikut:
ketidaktepatan dalam 1. Menyusun kebijakan dan prosedur yang jelas dalam 1. Formulating clear policies and procedures in
pengambilan dan/atau merancang rencana strategis. designing strategic plans.
pelaksanaan suatu keputusan 2. Mengoptimalkan pengawasan aktif oleh Direksi 2. Optimizing active supervision by the Board of
strategis serta kegagalan dalam dan Dewan Komisaris selama proses penyusunan Directors and Board of Commissioners during the
mengantisipasi perubahan strategi bisnis sesuai strategic planning cycle. business strategy formulation process according to
lingkungan bisnis. the strategic planning cycle.
3. Menetapkan limit untuk setiap parameter risiko 3. Setting limits for each strategic risk parameter that
Strategic Risk strategis yang sejalan dengan risk appetite dan risk is in line with the Company’s risk appetite and risk
Strategic risk is the risk that tolerance Perseroan. tolerance.
occurs due to inaccuracy in 4. Melakukan pemantauan berkala terhadap kinerja 4. Conducting regular monitoring of the Company’s
making and/or implementing aktual Perseroan dan membandingkannya dengan actual performance and comparing it with the
a strategic decision and failure target yang ditetapkan dalam Rencana Bisnis targets set in the Annual Business Plan.
to anticipate changes in the Tahunan. 5. Encouraging the development or expansion
business environment. 5. Mendorong pengembangan atau perluasan of business activities through the (Product
kegiatan usaha melalui kerangka kerja Komisi Establishment & Product Development
Pembuatan dan Pengembangan Produk. Commission) framework.
6. Memperbaharui pedoman liquidity risk 6. Updating the liquidity risk contingency plan and
contingency plan dan credit risk contingency plan credit risk contingency plan guidelines and conduct
dan melakukan stress testing untuk memastikan stress testing to ensure the Company’s readiness to
kesiapan Perseroan dalam menghadapi perubahan face internal and external changes.
internal dan eksternal.
Risiko Operasional Perseroan melaksanakan berbagai langkah untuk The Company implements various measures to
Merupakan risiko yang terjadi mengelola risiko operasional secara efektif, antara lain: effectively manage operational risks, including:
akibat ketidakcukupan dan/ 1. Menerapkan Operational Risk Assessment dalam 1. Implementing Operational Risk Assessment
atau tidak berfungsinya proses kerangka Risk Control Self Assessment (RCSA) within the Risk Control Self Assessment (RCSA)
internal, kesalahan manusia, guna memastikan identifikasi, evaluasi dan mitigasi framework to ensure that identification, evaluation
kegagalan sistem, dan/atau risiko operasional dilakukan secara optimal. and mitigation of operational risks are carried out
adanya kejadian eksternal yang optimally.
mempengaruhi operasional 2. Melakukan kaji ulang dan pembaruan aktivitas 2. Conducting reviews and updates of operational
Perseroan. operasional sesuai hasil RCSA untuk mendukung activities according to the results of the RCSA to
perbaikan proses bisnis. support business process improvements.
Operational Risk 3. Melakukan pemantauan profil risiko operasional 3. Conducting regular monitoring of operational risk
This is a risk that occurs secara berkala untuk memperkuat sistem profiles to strengthen the internal control system
due to the inadequacy and/ pengendalian internal dalam mengelola risiko in managing operational risks.
or malfunction of internal operasional.
processes, human error, system 4. Menerapkan kerangka kerja anti-fraud secara 4. Implementing a comprehensive anti-fraud
failure, and/or external events komprehensif, termasuk sosialisasi program anti- framework, including socialization of anti-
that affect the Company's fraud, pengoptimalan kanal whistleblowing system, fraud programs, optimization of whistleblowing
operations. penggunaan sistem deteksi fraud, investigasi, dan system channels, use of fraud detection systems,
pemberian sanksi. investigations, and sanctions.
5. Mengimplementasikan Fraud Detection Alert 5. Implementing a Fraud Detection Alert System
System (Radar) untuk mendeteksi risiko fraud pada (Radar) to detect fraud risks in the credit acquisition
proses akuisisi kredit dan penagihan. and collection process.
6. Menerapkan Business Continuity Management 6. Implementing a Business Continuity Management
System (BCMS) untuk menjaga keberlanjutan System (BCMS) to maintain operational
operasional dalam menghadapi berbagai risiko. sustainability when confronted with diverse risks.
7. Mengimplementasikan Key Risk Indicator (KRI) 7. Implementing a Key Risk Indicator (KRI) to monitor
untuk memantau eksposur risiko operasional dan operational risk exposure and provide early
memberikan peringatan dini. warning.
8. Mengimplementasikan Loss Event Database 8. Implementing a Loss Event Database (LED) to
(LED) untuk untuk mencatat, memantau, dan record, monitor, and analyze operational loss
menganalisis kejadian kerugian operasional. events.
9. Mengimplementasikan standar keamanan 9. Implementing information technology security
teknologi informasi berbasis ISO 27001:2022 untuk standards based on ISO 27001:2013 to ensure an
memastikan sistem keamanan informasi yang adequate information security system.
memadai.
PT KB Finansia Multi Finance 361
Laporan Tahunan 2025
Page 364
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Jenis dan Penjelasan Risiko
Upaya Mitigasi Tahun 2025 Mitigation Efforts in 2025
Types and Explanations of Risks
Risiko Kredit Berikut adalah upaya mitigasi risiko kredit tahun 2025: The following are credit risk mitigation efforts in 2025:
Merupakan risiko yang muncul 1. Menyusun, menetapkan, dan memperbarui 1. Preparing, establishing, and updating financing
akibat ketidakmampuan kebijakan penyaluran pembiayaan berdasarkan distribution policies based on arm’s length, with
konsumen dalam memenuhi arm’s length, dengan prinsip kehati-hatian dan the principle of prudence and transparent and
kewajibannya untuk membayar persetujuan kredit yang transparan dan berjenjang. tiered credit approval.
kembali pokok maupun bunga 2. Menetapkan limit risiko kredit sesuai risk appetite 2. Setting credit risk limits according to the Company’s
pada tanggal jatuh tempo. dan risk tolerance Perseroan untuk menjaga risk appetite and risk tolerance to keep exposure
Risiko ini dapat berdampak pada eksposur tetap terkendali. under control.
kualitas portofolio kredit dan 3. Melakukan evaluasi berkala pada produk dan 3. Conducting periodic evaluations of products and
stabilitas keuangan Perseroan. portofolio pembiayaan sebagai sistem peringatan financing portfolios as an early warning system to
dini untuk mengidentifikasi risiko sejak dini. identify risks at an early stage.
Credit Risk 4. Melakukan penerapan Risk-Based Pricing (RBP) 4. Implementing Risk-Based Pricing (RBP) for Digital
This is a risk that arises from untuk produk pembiayaan Digital Electronics & Electronics & Appliances financing products.
a customer's inability to fulfill Appliances.
their obligation to repay 5. Melakukan stress testing dan menetapkan rencana 5. Conducting stress testing and establishing
principal and interest by the due kontijensi untuk risiko kredit. contingency plans for credit risk.
date. This risk can impact the
quality of the company's credit
portfolio and financial stability.
Risiko Pasar Berikut adalah upaya mitigasi risiko pasar yang The following are market risk mitigation efforts that
Risiko Pasar adalah risiko pada dilakukan: are carried out:
posisi aset, liabilitas, ekuitas 1. Menetapkan limit pada setiap parameter risiko 1. Setting limits on each market risk parameter in
dan/atau rekening administratif pasar sesuai dengan risk appetite dan risk tolerance accordance with the Company’s risk appetite and
termasuk transaksi derivatif Perseroan agar eksposur tetap terkendali. risk tolerance so that exposure remains under
akibat perubahan secara control.
keseluruhan dari kondisi pasar. 2. Melakukan stress testing dan pemantauan profil 2. Conducting stress testing and monitoring of market
risiko pasar secara berkala sebagai indikator risk profiles periodically as early warning indicators,
Market Risk peringatan dini, sehingga potensi risiko dapat so that potential risks can be detected at an early
Market Risk is the risk on the terdeteksi sejak awal. stage.
position of assets, liabilities, 3. Melakukan pemantauan dan evaluasi secara 3. Conducting periodic monitoring and evaluation
equity and/or administrative berkala atas kondisi aset dan liabilitas terutama of asset and liability conditions, especially those
accounts including derivative yang memiliki sensitivitas terhadap suku bunga that are sensitive to interest rates and financial
transactions due to overall dan indikator keuangan yang terekspos risiko indicators exposed to market risk through the
changes in market conditions. pasar melalui forum Komite Pengelolaan Aset dan Asset and Liability Management Committee forum.
Liabilitas.
Risiko Likuiditas Untuk memastikan pengelolaan risiko likuiditas To ensure that liquidity risk management runs
Risiko likuiditas adalah Risiko berjalan efektif dan mendukung keberlangsungan effectively and supports operational continuity, the
akibat ketidakmampuan operasional, Perseroan menerapkan langkah-langkah Company implements the following steps:
Perseroan untuk memenuhi berikut:
liabilitas yang jatuh tempo dari 1. Menerapkan manajemen risiko likuiditas yang 1. Implementing effective liquidity risk management,
sumber pendanaan arus kas efektif, termasuk menyusun rencana pendanaan including preparing an emergency funding plan.
dan/ atau dari aset likuid yang darurat.
dapat dengan mudah dikonversi 2. Menetapkan batasan (limit) pada setiap parameter 2. Setting limits on each liquidity risk parameter in
menjadi kas, tanpa mengganggu risiko likuiditas sesuai dengan kerangka risk accordance with the Company’s risk appetite and
aktivitas dan kondisi keuangan appetite dan risk tolerance Perseroan. risk tolerance framework.
Perseroan. 3. Melakukan stress testing secara berkala 3. Conducting periodic stress testing and preparing
dan menyusun rencana kontinjensi untuk contingency plans to anticipate potential liquidity
Liquidity Risk mengantisipasi potensi gangguan likuiditas. disruptions.
Liquidity risk is the risk resulting 4. Memantau profil risiko likuiditas secara rutin 4. Monitoring the liquidity risk profile routinely as an
from the Company's inability sebagai indikator peringatan dini. early warning indicator.
to meet maturing liabilities 5. Melakukan pemantauan dan evaluasi secara 5. Conducting periodic monitoring and evaluation of
from cash flow funding sources berkala atas aset, liabilitas dan rasio-rasio likuiditas assets, liabilities and liquidity ratios through the
and/or from liquid assets melalui forum Komite Pengelolaan Aset dan Asset and Liability Management Committee forum.
that can be easily converted Liabilitas.
into cash, without disrupting
the Company's activities and
financial condition.
362 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 365
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Jenis dan Penjelasan Risiko
Upaya Mitigasi Tahun 2025 Mitigation Efforts in 2025
Types and Explanations of Risks
Risiko Hukum Untuk mengelola risiko hukum secara optimal dan To optimally manage legal risk and minimize its
Risiko hukum adalah risiko yang meminimalkan dampak potensialnya, Perseroan potential impact, the Company implements the
muncul akibat adanya tuntutan menerapkan langkah-langkah berikut: following steps:
hukum atau kelemahan dalam 1. Menetapkan batasan (limit) pada setiap parameter 1. Setting limits on each legal risk parameter in
aspek hukum atau yuridis yang risiko hukum sesuai dengan kerangka risk appetite accordance with the Company’s risk appetite and
terkait dengan kegiatan usaha dan risk tolerance Perseroan. risk tolerance framework.
Perseroan. 2. Melakukan kaji ulang secara berkala terhadap 2. Conducting periodic reviews of financing
dokumen perjanjian pembiayaan dan perjanjian agreement documents and agreements with third
Legal Risk dengan pihak ketiga untuk memastikan kesesuaian parties to ensure compliance with the terms of the
Legal risk is the risk that arises dengan syarat sahnya perjanjian serta menghindari agreement and to avoid weaknesses in the clauses.
due to lawsuits or weaknesses kelemahan dalam klausula.
in legal or juridical aspects 3. Memantau profil risiko hukum secara rutin sebagai 3. Routinely monitoring the legal risk profile as part
related to the Company's bagian dari indikator peringatan dini untuk of an early warning indicator to anticipate potential
business activities. mengantisipasi potensi permasalahan. problems.
4. Monitoring penanganan tuntutan hukum kepada 4. Monitoring the handling of lawsuits against the
Perseroan secara berkala. Company periodically.
5. Mengimplementasikan secara bertahap digitalisasi 5. Gradually implementing digitalization of financing
dokumen dan perjanjian pembiayaan melalui documents and agreements through the Document
Document Management System (DMS) khusus Management System (DMS) specifically for Digital
untuk produk pembiayaan Digital Electronics and Electronics and Appliances financing products and
Appliances dan pembiayaan kendaraan roda dua. two-wheeled vehicle financing.
Risiko Kepatuhan Untuk memastikan kepatuhan terhadap peraturan To ensure compliance with applicable regulations
Risiko kepatuhan adalah risiko yang berlaku dan mengelola risiko secara efektif, and manage risk effectively, the Company takes the
yang muncul akibat Perseroan Perseroan menjalankan langkah-langkah berikut: following steps:
tidak memenuhi atau tidak 1. Menetapkan batasan (limit) pada setiap parameter 1. Setting limits on each compliance risk parameter
melaksanakan peraturan risiko kepatuhan dalam kerangka risk appetite dan within the Company’s risk appetite and risk
perundang-undangan dan risk tolerance Perseroan. tolerance framework.
ketentuan yang berlaku. 2. Memantau profil risiko kepatuhan secara berkala 2. Monitoring the compliance risk profile periodically
sebagai bagian dari indikator peringatan dini. as part of the early warning indicators.
Compliance Risk 3. Melakukan sosialisasi terkait regulasi baru kepada 3. Disseminating new regulations to employees and
Compliance risk is the risk that pegawai serta melakukan kaji ulang dan uji conducting compliance reviews and tests on the
arises due to the Company not kepatuhan atas implementasi internal terhadap internal implementation of these regulations.
fulfilling or not implementing regulasi tersebut.
the applicable laws and 4. Memantau laporan yang wajib disampaikan kepada 4. Monitoring reports that must be submitted to the
regulations. otoritas untuk memastikan kepatuhan terhadap authorities to ensure compliance with applicable
ketentuan yang berlaku. provisions.
5. Menerapkan prinsip Anti Pencucian Uang, 5. Applying the principles of Anti-Money Laundering,
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pendanaan Prevention of Terrorism Financing, and Financing of
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU PPT & the Proliferation of Weapons of Mass Destruction
PPPSPM). (AML CFTT & WMD).
6. Mengimplementasi kerangka kerja Pelindungan 6. Implementing the Consumer and Community
Konsumen dan Masyarakat serta Pelindungan Data Protection framework and Personal Data Protection
Pribadi (PDP) sesuai regulasi yang berlaku. (PDP) in accordance with applicable regulations.
Risiko Reputasi Untuk menjaga kepercayaan pemangku kepentingan To maintain stakeholder trust and minimize reputation
Risiko reputasi adalah risiko dan meminimalkan risiko reputasi, Perseroan risk, the Company implements the following steps:
yang muncul akibat menurunnya menerapkan langkah-langkah berikut:
tingkat kepercayaan pemangku 1. Memantau berita atau publikasi yang bersifat 1. Monitoring negative news or publications and
kepentingan (stakeholder) negatif serta menetapkan strategi komunikasi yang determining appropriate communication strategies
terhadap Perseroan, yang tepat guna mencegah penyebaran informasi yang to prevent the spread of counterproductive
bersumber dari persepsi negatif kontra produktif. information.
terhadap kegiatan, tindakan, 2. Menetapkan batasan (limit) pada setiap parameter 2. Setting limits on each reputation risk parameter
atau kebijakan Perseroan. risiko reputasi dalam kerangka risk appetite dan within the Company’s risk appetite and risk
risk tolerance Perseroan. tolerance framework.
Reputation Risk 3. Memantau profil risiko reputasi secara rutin sebagai 3. Monitoring the reputation risk profile regularly as
Reputation risk is the risk that bagian dari indikator peringatan dini. part of an early warning indicator.
arises due to a decrease in the 4. Mengelola pengaduan debitur secara efektif sesuai 4. Managing debtor complaints effectively in
level of stakeholder trust in the regulasi yang berlaku. accordance with applicable regulations.
Company, which originates from
negative perceptions of the
Company's activities, actions, or
policies.
Perseroan mengelola seluruh risiko kunci yang telah The Company manages all key risks outlined in the table
diuraikan pada tabel di atas secara terintegrasi melalui above in an integrated manner through a structured,
kerangka sistem dan proses yang terstruktur, konsisten, consistent, and sustainable framework of systems and
dan berkelanjutan. Penetapan kebijakan pengelolaan processes. Risk management policies for each type of risk
risiko untuk setiap jenis risiko dilakukan secara proaktif are proactively established to ensure risk exposure remains
guna memastikan eksposur risiko berada dalam batas yang within acceptable limits and mitigate potential negative
dapat diterima serta mengurangi potensi dampak negatif impacts on the Company’s performance and financial
terhadap kinerja dan kondisi keuangan Perseroan. condition.
PT KB Finansia Multi Finance 363
Laporan Tahunan 2025
Page 366
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Pelaksanaan manajemen risiko dipantau dan ditinjau secara Risk management implementation is continuously
berkesinambungan untuk memastikan keseimbangan yang monitored and reviewed to ensure an optimal balance
optimal antara tingkat risiko yang dihadapi dan efektivitas between the level of risk faced and the effectiveness of its
langkah pengendaliannya. Perseroan juga secara berkala control measures. The Company also periodically evaluates
melakukan evaluasi atas kebijakan, sistem, dan proses its risk management policies, systems, and processes
manajemen risiko agar tetap selaras dengan perkembangan to ensure they remain aligned with developments in
lingkungan usaha, perubahan regulasi, serta dinamika the business environment, regulatory changes, and the
industri pembiayaan. dynamics of the financing industry.
Dengan penerapan manajemen risiko yang disiplin, With the disciplined, adaptive, and timely implementation
adaptif, dan tepat waktu, Perseroan berkomitmen untuk of risk management, the Company is committed to
memperkuat ketahanan usaha, menjaga stabilitas kinerja, strengthening business resilience, maintaining performance
serta mendukung pencapaian tujuan strategis dan stability, and supporting the achievement of its strategic
keberlanjutan bisnis Perseroan. objectives and business sustainability.
TINJAUAN ATAS EFEKTIVITAS SISTEM REVIEW OF THE EFFECTIVENESS OF THE RISK
MANAJEMEN RISIKO TAHUN 2025 MANAGEMENT SYSTEM IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Perseroan secara berkala melakukan Throughout 2025, the Company periodically reviewed
peninjauan atas efektivitas penerapan Sistem Manajemen the effectiveness of its Risk Management System
Risiko guna memastikan kesesuaian antara kebijakan, implementation to ensure compliance with applicable laws
proses, dan implementasi pengelolaan risiko dengan and regulations, particularly Financial Services Authority
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku, regulations, and GCG principles.
khususnya regulasi Otoritas Jasa Keuangan, serta prinsip
GCG.
Berdasarkan hasil peninjauan tersebut, Sistem Manajemen Based on the review results, the Company’s Risk
Risiko Perseroan dinilai telah diterapkan secara cukup Management System was deemed adequate and effective
memadai dan efektif dalam mengidentifikasi, mengukur, in identifying, measuring, monitoring, and controlling key
memantau, dan mengendalikan risiko-risiko utama risks inherent in the Company’s business activities. The risk
yang melekat pada kegiatan usaha Perseroan. Proses management process is supported by a clear governance
pengelolaan risiko didukung oleh struktur tata kelola structure, adequate policies and procedures, and a regular
yang jelas, kebijakan dan prosedur yang memadai, serta risk reporting mechanism to the Board of Directors and
mekanisme pelaporan risiko yang berjalan secara berkala Board of Commissioners.
kepada Direksi dan Dewan Komisaris.
PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN STATEMENT OF THE BOARD OF DIRECTORS
KOMISARIS ATAS KECUKUPAN PELAKSANAAN AND/OR BOARD OF COMMISSIONERS ON
MANAJEMEN RISIKO THE ADEQUACY OF RISK MANAGEMENT
IMPLEMENTATION
Direksi dan Dewan Komisaris menyatakan bahwa Sistem The Board of Directors and the Board of Commissioners
Manajemen Risiko Perseroan telah diterapkan secara declare that the Company’s Risk Management System has
cukup memadai dan efektif sesuai dengan ketentuan been implemented adequately and effectively in accordance
peraturan perundang-undangan yang berlaku serta prinsip with the provisions of applicable laws and regulations and
GCG dengan mempertimbangkan profil risiko, skala, dan GCG principles, taking into account the risk profile, scale,
kompleksitas kegiatan usaha Perseroan. Penerapan Sistem and complexity of the Company’s business activities.
Manajemen Risiko tersebut dinilai mampu mendukung The implementation of the Risk Management System
pengambilan keputusan yang pruden, mendukung is considered capable of supporting prudent decision-
kesinambungan usaha, serta pencapaian tujuan strategis making, supporting business continuity, and achieving
Perseroan meskipun terdapat kelemahan di beberapa aspek the Company’s strategic objectives, although there are
yang senantiasa disempurnakan oleh Perseroan. weaknesses in several aspects that are continuously being
improved by the Company.
364 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 367
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
REALISASI TARGET DAN INISIATIF STRATEGIS TARGET REALIZATION AND STRATEGIC
PELAKSANAAN MANAJEMEN RISIKO TAHUN INITIATIVES FOR RISK MANAGEMENT
2025 IMPLEMENTATION IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Perseroan melaksanakan sejumlah Throughout 2025, the Company implemented several
inisiatif strategis dan merealisasikan target manajemen strategic initiatives and achieved established risk
risiko yang telah ditetapkan sebagai bagian dari upaya management targets as part of its efforts to strengthen the
memperkuat penerapan Sistem Manajemen Risiko secara implementation of its comprehensive Risk Management
menyeluruh. Pelaksanaan inisiatif tersebut diarahkan untuk System. These initiatives were aimed at improving
meningkatkan efektivitas pengelolaan risiko, memperkuat the effectiveness of risk management, strengthening
pengendalian internal, serta memastikan keterkaitan yang internal controls, and ensuring a strong link between risk
erat antara manajemen risiko dan pencapaian sasaran management and the achievement of the Company’s
strategis Perseroan. strategic objectives.
Berikut disajikan realisasi target dan inisiatif strategis yang The following presents the realization of the strategic
telah dilaksanakan sepanjang tahun 2025: targets and initiatives implemented throughout 2025:
1. Mengembangkan sistem pengelolaan risiko operasional 1. Developing an operational risk management system by
dengan menerapkan Loss Event Database (LED) implementing a Loss Event Database (LED) to record
untuk mencatat data kejadian risiko atau kerugian data on operational risk events or losses.
operasional.
2. Mengembangkan Business Continuity Plan (BCP) guna 2. Developing a Business Continuity Plan (BCP) to ensure
memastikan penerapan kelangsungan bisnis. business continuity.
3. Melakukan stress testing risiko likuiditas dan risiko pasar 3. Conducting stress testing of liquidity and market
untuk memastikan kesiapan menghadapi perubahan risks to ensure readiness to face internal and external
internal dan eksternal Perseroan. changes in the Company.
4. Membangun Credit Scoring baru yang dikembangkan 4. Developing a new internally developed credit scoring
internal Perseroan untuk produk pembiayaan system for two-wheeled vehicle (2W) financing
kendaraan roda dua (2W) dan produk pembiayaan products and Digital Electronics and Appliances (DE&A)
Digital Electronic and Appliances (DE&A). financing products.
5. Melarang seluruh deviasi/penyimpangan atas kebijakan 5. Prohibiting all deviations from credit policies for all
kredit untuk semua produk. products.
6. Melakukan pengetatan terhadap segmen yang memiliki 6. Tightening high-risk segments by tightening minimum
risiko tinggi dengan cara seperti mengetatkan syarat down payment/maximum LTV requirements and
uang muka minimum/LTV maksimum, dan syarat minimum income requirements for 2W and DE&A
penghasilan minimum untuk produk pembiayaan 2W financing products.
dan DE&A.
7. Membatasi pembiayaan multiguna roda empat (4W) 7. Limiting multipurpose four-wheeled (4W) financing
dengan fokus pada pembiayaan konsumen AO/RO with a focus on AO/RO (Additional Order/Repeat
(Additional Order/Repeat Order). Order) consumer financing.
PT KB Finansia Multi Finance 365
Laporan Tahunan 2025
Page 368
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Perkara Hukum
Legal Cases
KASUS HUKUM YANG DIHADAPI PERSEROAN LEGAL CASES FACED BY THE COMPANY
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak menghadapi perkara Throughout 2025, the Company was not involved in any
hukum, baik perdata maupun pidana, yang berpotensi legal proceedings, either civil or criminal, that could have a
menimbulkan dampak signifikan terhadap kinerja keuangan, significant impact on its financial performance, operations,
operasional, maupun keberlangsungan usaha. Dengan or business continuity. Therefore, the Company has no
demikian, Perseroan tidak memiliki perkara atau gugatan material cases or lawsuits that require disclosure in this
material yang perlu diungkapkan dalam Laporan Tahunan Annual Report, including information regarding the subject
ini, termasuk informasi mengenai pokok perkara maupun matter or the status of their resolution.
status penyelesaiannya.
PERMASALAHAN HUKUM YANG DIHADAPI LEGAL ISSUES FACED BY THE BOARD OF
DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
Pada tahun 2025, tidak terdapat masalah hukum, baik itu In 2025, there were no legal issues, either in a criminal or civil
dalam konteks pidana maupun perdata, yang dihadapi oleh context, faced by the Company’s Board of Commissioners
Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan. and Directors.
PERMASALAHAN HUKUM YANG DIHADAPI LEGAL ISSUES FACED BY SUBSIDIARIES
ENTITAS ANAK
Pada tahun 2025, Perseroan tidak memiliki Entitas Anak. In 2025, the Company did not have any subsidiary.
Oleh karena itu, informasi mengenai permasalahan hukum Therefore, information regarding legal matters related to
yang berkaitan dengan Entitas Anak tidak relevan untuk these subsidiaries is not relevant for presentation in the
disajikan dalam Laporan Tahunan 2025. 2025 Annual Report.
DAMPAK PERMASALAHAN HUKUM TERHADAP IMPACT OF LEGAL ISSUES ON THE COMPANY
PERSEROAN
Perseroan tidak menghadapi masalah hukum yang The Company does not face any significant legal issues,
signifikan, baik perkara perdata maupun pidana, sehingga either civil or criminal, so there is no impact on the
tidak berdampak bagi kegiatan operasional atau kondisi Company’s operational activities or financial condition.
keuangan Perseroan.
366 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 369
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Sanksi Administratif
Administrative Sanctions
SANKSI ADMINISTRATIF DARI REGULATOR ADMINISTRATIVE SANCTIONS FROM
REGULATORS
Pada tahun 2025, Perseroan menerima 2 (dua) sanksi In 2025, the Company received 2 (two) administrative
administratif dari OJK berupa teguran tertulis terkait sanctions from the OJK in the form of a written reprimand
penyampaian koreksi laporan debitur melalui SLIK regarding the submission of corrections to debtor reports
serta peringatan tertulis atas ketidaksesuaian terhadap through SLIK, as well as a written warning for non-
ketentuan gearing ratio dan rasio permodalan. Perseroan compliance with the gearing ratio and capital adequacy
telah menindaklanjuti seluruh sanksi tersebut secara tepat ratio requirements. The Company has addressed all such
waktu melalui langkah-langkah perbaikan yang diperlukan sanctions in a timely manner through necessary corrective
serta penguatan pengendalian internal guna memastikan measures and the strengthening of internal controls to
kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku. Atas sanksi ensure compliance with applicable regulations. Regarding
terkait rasio keuangan, Perseroan telah memenuhi the sanctions related to financial ratios, the Company has
ketentuan regulator sehingga sanksi tersebut telah dicabut met regulatory requirements, and as a result, the OJK lifted
oleh OJK pada 9 Desember 2025. those sanctions on December 9, 2025.
SANKSI ATAS KETIDAKPATUHAN TERHADAP SANCTIONS FOR NON-COMPLIANCE WITH
HUKUM ATAU PERATURAN TERKAIT DENGAN LAWS OR REGULATIONS RELATED TO
TRANSAKSI PIHAK BERELASI YANG SIGNIFIKAN SIGNIFICANT OR MATERIAL RELATED PARTY
ATAU MATERIAL TRANSACTIONS
Tidak ditemukan adanya kasus ketidakpatuhan terhadap No significant or material cases of non-compliance with
hukum, peraturan, maupun ketentuan yang berkaitan laws, regulations, or provisions relating to transactions
dengan transaksi dengan pihak berelasi yang bersifat with related parties were identified. All transactions
signifikan atau material. Seluruh transaksi yang melibatkan involving related parties were conducted in accordance
pihak berelasi telah dilakukan sesuai prosedur serta with procedures and adhered to the principles of fairness,
memenuhi prinsip kewajaran, transparansi, dan kepatuhan transparency, and compliance with applicable regulations.
terhadap regulasi yang berlaku.
SANKSI DARI REGULATOR TERKAIT PERISTIWA SANCTIONS FROM REGULATORS RELATED TO
PENTING MATERIAL EVENTS
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak pernah Throughout 2025, the Company never received any
mendapatkan sanksi dari regulator yang disebabkan oleh sanctions from regulators due to late publication or failure
keterlambatan publikasi atau tidak membuat pengumuman to make announcements within the specified timeframe for
dalam jangka waktu yang ditentukan untuk peristiwa material events.
penting (material event).
SANKSI PELANGGARAN HUKUM TERKAIT SANCTIONS FOR VIOLATIONS OF LAWS
MASALAH PERBURUHAN/KETENAGAKERJAAN/ RELATED TO LABOR/EMPLOYMENT/
KONSUMEN/KEPAILITAN/KOMERSIAL/ CONSUMER/BANKRUPTCY/COMMERCIAL/
PERSAINGAN ATAU LINGKUNGAN HIDUP COMPETITION OR ENVIRONMENTAL ISSUES
Sepanjang tahun buku 2025, Perseroan tidak mencatatkan The Company has not recorded any significant or material
adanya pelanggaran hukum terkait perburuhan, violations of laws related to labor, employment, consumer
ketenagakerjaan, hak konsumen, kepailitan, praktik rights, bankruptcy, commercial practices, competition, or
PT KB Finansia Multi Finance 367
Laporan Tahunan 2025
Page 370
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
komersial, persaingan usaha, maupun perlindungan environmental protection. This confirms the Company’s
lingkungan hidup yang bersifat signifikan atau material. commitment to operating ethically, complying with the law,
Kondisi ini menegaskan komitmen Perseroan untuk and being responsible to all stakeholders.
beroperasi secara etis, patuh hukum, dan bertanggung
jawab terhadap seluruh pemangku kepentingan.
SANKSI TERKAIT PERATURAN PERPAJAKAN SANCTIONS RELATED TO TAX REGULATIONS
Selama tiga tahun terakhir, Perseroan tidak pernah Over the past three years, the Company has not received
menerima putusan bersalah dari pengadilan pajak tertinggi a guilty verdict from the highest tax court regarding any
terkait sengketa perpajakan. Kondisi ini mencerminkan tax dispute. This reflects the Company’s commitment to
komitmen Perseroan dalam mematuhi seluruh ketentuan complying with all applicable tax regulations in Indonesia.
perpajakan yang berlaku di Indonesia.
Kode Etik
Code of Ethics
Perseroan menetapkan dan menerapkan Kode Etik sebagai The Company establishes and implements a Code of Ethics
pedoman perilaku bagi seluruh insan Perseroan, termasuk as a guideline of conduct for all Company personnel,
Dewan Komisaris, Direksi, dan karyawan dalam menjalankan including the Board of Commissioners, Directors, and
tugas dan tanggung jawabnya. Kode Etik ini disusun untuk employees, in carrying out their duties and responsibilities.
memastikan bahwa seluruh kegiatan usaha Perseroan This Code of Ethics is designed to ensure that all Company
dilaksanakan secara profesional, berintegritas, transparan, business activities are conducted professionally, with
dan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang- integrity, transparently, and in accordance with applicable
undangan yang berlaku serta prinsip GCG. laws and regulations and GCG principles.
Kode Etik Perseroan mengatur nilai-nilai dasar, standar The Company’s Code of Ethics establishes core values,
perilaku, serta komitmen etika yang wajib dipatuhi oleh standards of conduct, and ethical commitments that must
seluruh insan Perseroan, antara lain terkait integritas, be adhered to by all Company personnel, including those
kepatuhan terhadap hukum dan peraturan, pencegahan related to integrity, compliance with laws and regulations,
benturan kepentingan, kerahasiaan informasi, serta prevention of conflicts of interest, confidentiality of
perlakuan yang adil terhadap pemangku kepentingan. information, and fair treatment of stakeholders.
Dalam rangka memastikan efektivitas penerapan Kode To ensure the effective implementation of the Code
Etik, Perseroan secara berkelanjutan melakukan sosialisasi of Ethics, the Company continuously disseminates and
dan internalisasi kepada seluruh insan Perseroan, serta internalizes it to all Company personnel, and establishes a
menetapkan mekanisme pengawasan dan penegakan monitoring and disciplinary mechanism for any violations.
disiplin atas setiap pelanggaran yang terjadi. Setiap All violations of the Code of Ethics are consistently followed
pelanggaran terhadap Kode Etik ditindaklanjuti secara up in accordance with internal provisions and applicable
konsisten sesuai dengan ketentuan internal dan peraturan regulations.
yang berlaku.
Melalui penerapan Kode Etik secara konsisten, Perseroan Through consistent implementation of the Code of Ethics,
berkomitmen untuk membangun budaya kerja yang the Company is committed to building a work culture
berlandaskan integritas dan etika bisnis yang tinggi, based on integrity and high business ethics, strengthening
memperkuat kepercayaan pemangku kepentingan, serta stakeholder trust, and supporting the Company’s business
mendukung keberlanjutan usaha Perseroan. sustainability.
368 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 371
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
POKOK-POKOK KODE ETIK PRINCIPLES OF THE CODE OF ETHICS
Pokok-pokok Kode Etik Perseroan mengatur standar The Company’s Code of Ethics sets out standards of
perilaku dan etika bisnis yang menjadi acuan bagi Dewan business conduct and ethics that serve as a guide for the
Komisaris, Direksi, anggota Komite, dan karyawan dalam Board of Commissioners, Board of Directors, Committee
berinteraksi dengan pemangku kepentingan serta dalam members, and employees in interacting with stakeholders
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. Pokok-pokok and in carrying out their duties and responsibilities. The
Kode Etik Perseroan meliputi antara lain: Code of Ethics includes, among other things:
1. Etika berkaitan dengan Pelanggan; 1. Ethics related to Customers;
2. Etika berkaitan dengan Pemegang Saham dan Investor; 2. Ethics related to Shareholders and Investors;
3. Etika Nasional dan Sosial; 3. National and Social Ethic;
4. Etika berkaitan dengan Persaingan Sehat; 4. Ethics related to Healthy Competition;
5. Etika sebagai Grup Keuangan; 5. Ethics as a Financial Group;
6. Etika terkait Komisaris, Direktur, anggota Komite, dan 6. Ethics related to Commissioners, Directors, Committee
Karyawan; dan members, and Employees; and
7. Etika Kerja bagi Komisaris, Direktur, anggota Komite, 7. Work Ethics for Commissioners, Directors, Committee
dan Karyawan. members, and Employees.
Melalui penerapan pokok-pokok Kode Etik tersebut secara Through consistent implementation of the Code of Ethics,
konsisten, Perseroan berkomitmen untuk membangun the Company is committed to building an ethical work
budaya kerja yang beretika, memperkuat kepercayaan culture, strengthening stakeholder trust, and supporting
pemangku kepentingan, serta mendukung keberlanjutan the sustainability of the Company’s business.
usaha Perseroan.
KEPATUHAN TERHADAP KODE ETIK COMPLIANCE WITH THE CODE OF ETHICS
Perseroan menjadikan Kode Etik sebagai landasan utama The Company considers the Code of Ethics to be the
dalam menjaga penerapan standar etika tertinggi di primary foundation for maintaining the highest ethical
seluruh aktivitas bisnis dan operasional. Untuk memastikan standards across all business and operational activities. To
implementasi yang efektif, seluruh insan Perseroan ensure effective implementation, all Company personnel
diwajibkan mematuhi dan melaksanakan Kode Etik secara are required to consistently comply with and implement
konsisten baik dalam menjalankan tugas di lingkungan kerja the Code of Ethics, both in carrying out their duties within
maupun dalam perilaku di luar lingkungan kerja yang dapat the workplace and in behavior outside the workplace that
berdampak pada reputasi Perseroan. Komitmen terhadap could impact the Company’s reputation. Commitment to
kepatuhan Kode Etik tersebut bertujuan untuk memperkuat compliance with the Code of Ethics aims to strengthen
budaya integritas dan profesionalisme, serta menjaga a culture of integrity and professionalism, as well as to
reputasi dan citra positif Perseroan secara berkelanjutan maintain the Company’s reputation and positive image on
sebagai bagian dari penerapan GCG. an ongoing basis as part of the implementation of GCG.
KODE ETIK BERLAKU UNTUK SELURUH LEVEL CODE OF ETHICS APPLIES TO ALL LEVELS OF
ORGANISASI THE ORGANIZATION
Seluruh insan Perseroan, termasuk jajaran Dewan Komisaris, All Company personnel, including the Board of
Direksi, anggota Komite, dan karyawan wajib mematuhi dan Commissioners, Board of Directors, Committee members,
melaksanakan Kode Etik Perseroan secara konsisten dalam and employees, are required to consistently comply with
menjalankan tugas, tanggung jawab, dan seluruh aktivitas and implement the Company’s Code of Ethics in carrying
usaha. Kepatuhan terhadap Kode Etik merupakan bagian out their duties, responsibilities, and all business activities.
yang tidak terpisahkan dari komitmen Perseroan dalam Compliance with the Code of Ethics is an integral part of the
menerapkan prinsip GCG. Company’s commitment to implementing GCG principles.
PT KB Finansia Multi Finance 369
Laporan Tahunan 2025
Page 372
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Perseroan menegaskan bahwa penerapan Kode Etik The Company affirms that the Code of Ethics applies without
berlaku tanpa pengecualian dan menjadi standar perilaku exception and serves as a standard of conduct binding on
yang mengikat seluruh jajaran organisasi. Kode Etik all levels of the organization. The Code of Ethics is binding
bersifat mengikat bagi seluruh karyawan, termasuk yang on all employees, including those on permanent, contract,
berstatus tetap, kontrak, maupun dalam masa percobaan. or probationary positions. Every employee is expected to
Setiap karyawan diharapkan memahami dan menjalankan understand and implement the values of the Code of Ethics
nilai-nilai Kode Etik dalam aktivitasnya sehari-hari. Hal in their daily activities. This aims to foster professional,
ini bertujuan membangun perilaku kerja yang profesional, responsible, and trustworthy work behavior, thereby
bertanggung jawab, dan dapat dipercaya, sehingga creating fair and ethical relationships with fellow workers
menciptakan hubungan yang wajar dan etis dengan sesama and business partners, in accordance with applicable moral
rekan kerja maupun mitra usaha, sesuai dengan prinsip principles and ethical standards.
moral dan standar etika yang berlaku.
Perseroan juga menetapkan mekanisme pengawasan dan The Company also establishes a mechanism for monitoring
penegakan disiplin atas kepatuhan terhadap Kode Etik and enforcing discipline for compliance with the Code of
termasuk penerapan sanksi yang tegas dan konsisten atas Ethics, including the application of firm and consistent
setiap pelanggaran yang terjadi, sesuai dengan ketentuan sanctions for any violations, in accordance with applicable
yang berlaku. Melalui penerapan Kode Etik secara regulations. Through the comprehensive implementation of
menyeluruh, Perseroan berkomitmen untuk membangun the Code of Ethics, the Company is committed to building
budaya kerja yang beretika dan berintegritas di seluruh lini a work culture of ethics and integrity throughout the
organisasi. organization.
PENYEBARLUASAN DAN SOSIALISASI KODE DISSEMINATION AND SOCIALIZATION OF THE
ETIK CODE OF ETHICS
Perseroan secara berkelanjutan melaksanakan inisiatif The Company continuously implements initiatives to
penyebarluasan dan sosialisasi Kode Etik kepada seluruh disseminate and socialize the Code of Ethics to all Company
insan Perseroan secara rutin melalui media internal yang employees on a regular basis through internal media
dapat diakses kapan saja, guna memastikan pemahaman that can be accessed at any time, to ensure consistent
dan penerapan Kode Etik secara konsisten di seluruh lini understanding and implementation of the Code of Ethics
organisasi. Tidak hanya itu, Kode Etik Perseroan juga dapat across all levels of the organization. Furthermore, the
diakses oleh pihak eksternal melalui situs resmi Perseroan. Company’s Code of Ethics is also accessible to external
parties through the Company’s official website.
Dalam rangka meningkatkan pemahaman atas penerapan To enhance understanding of the Code of Ethics, the
Kode Etik, Perseroan secara berkala menyelenggarakan Company regularly holds various educational activities
berbagai kegiatan edukasi yang ditujukan untuk membantu aimed at helping employees understand the application of
karyawan memahami penerapan prinsip-prinsip etika, baik ethical principles, both in individual actions and in working
dalam tindakan individu maupun dalam hubungan kerja relationships with colleagues and other stakeholders. This
dengan rekan kerja dan pemangku kepentingan lainnya. initiative is aimed at creating a work environment that
Inisiatif ini diarahkan untuk menciptakan lingkungan kerja upholds the principles of ethics, transparency, and integrity
yang menjunjung tinggi prinsip etika, transparansi, dan to maintain the Company’s reputation and business
integritas guna menjaga reputasi dan keberlanjutan usaha sustainability.
Perseroan.
370 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 373
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Pada tahun 2025, sosialisasi Kode Etik dilaksanakan melalui In 2025, socialization of the Code of Ethics carried out
sejumlah kegiatan, seperti: through several activities, such as:
1. Penandatanganan pernyataan Ikrar pemahaman dan 1. Signing a Pledge of Understanding and Compliance
kepatuhan terhadap Kode Etik oleh seluruh karyawan with the Code of Ethics by all employees as a refresher
sebagai bentuk penyegaran atas Kode Etik Perseroan. on the Company’s Code of Ethics.
2. Mengintegrasikan materi Kode Etik ke dalam pelatihan 2. Integrating Code of Ethics material into Internal
Kepatuhan Internal yang diselenggarakan secara tatap Compliance training, held face-to-face, both online
muka baik secara daring maupun luring. and offline.
3. Menyelenggarakan kegiatan Compliance Month 3. Organizing Compliance Month activities specifically
yang secara khusus membahas Kode Etik. Kegiatan addressing the Code of Ethics. These activities are
ini dikemas secara komunikatif, menarik, dan relevan presented in a communicative, engaging, and relevant
dengan kondisi kerja sehari-hari, sehingga memudahkan manner to daily work conditions, making it easier for
karyawan dalam memahami serta menginternalisasi employees to understand and internalize the ethical
nilai-nilai etika yang berlaku di lingkungan Perseroan. values applicable within the Company.
Melalui pelaksanaan sosialisasi dan edukasi yang Through this ongoing socialization and education, the
berkesinambungan tersebut, Perseroan berkomitmen untuk Company is committed to ensuring that the Code of Ethics
memastikan Kode Etik tidak hanya dipahami secara formal, is not only formally understood but also consistently
tetapi juga diterapkan secara konsisten sebagai pedoman implemented as a guideline for behavior in all activities and
perilaku dalam setiap aktivitas dan pengambilan keputusan decision-making within the Company.
di lingkungan Perseroan.
UPAYA PENERAPAN DAN PENEGAKAN KODE EFFORTS TO IMPLEMENT AND ENFORCE THE
ETIK CODE OF ETHICS
Perseroan menerapkan dan menegakkan Kode Etik secara The Company consistently implements and enforces
konsisten sebagai bagian dari komitmen terhadap penerapan the Code of Ethics as part of its commitment to GCG
GCG. Penerapan Kode Etik didukung melalui integrasi implementation. The implementation of the Code of Ethics
prinsip etika ke dalam kebijakan dan prosedur internal, is supported by the integration of ethical principles into
mekanisme pengawasan, serta sosialisasi yang memadai. internal policies and procedures, monitoring mechanisms,
Sebagai bentuk pengawasan, Peraturan Perusahaan and adequate outreach. As a form of oversight, the
menetapkan mekanisme yang jelas dalam menangani Company Regulations establish a clear mechanism for
pelanggaran Kode Etik termasuk pemberian sanksi yang handling violations of the Code of Ethics, including imposing
tegas dan proporsional kepada pihak yang terbukti firm and proportionate sanctions on parties proven to have
melakukan pelanggaran. Melalui penerapan dan penegakan committed violations. Through consistent implementation
Kode Etik yang konsisten, Perseroan berkomitmen menjaga and enforcement of the Code of Ethics, the Company is
integritas, memastikan kepatuhan terhadap prinsip GCG, committed to maintaining integrity, ensuring compliance
serta mendukung keberlanjutan usaha dan kepercayaan with GCG principles, and supporting business sustainability
para pemangku kepentingan. and stakeholder trust.
PT KB Finansia Multi Finance 371
Laporan Tahunan 2025
Page 374
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Sistem Pelaporan Pelanggaran
Whistleblowing System
Perseroan telah menetapkan dan menerapkan Sistem The Company has established and implemented a
Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System/”WBS”) Whistleblowing System (WBS) as part of its commitment
sebagai bagian dari komitmen terhadap penerapan to GCG implementation. This system provides a means for
GCG. Sistem ini disediakan sebagai sarana bagi seluruh all internal and external stakeholders to report suspected
pemangku kepentingan baik internal maupun eksternal violations of laws and regulations, internal policies, the
untuk melaporkan dugaan pelanggaran terhadap peraturan Code of Ethics, and the principles of integrity and business
perundang-undangan, kebijakan internal, Kode Etik, ethics.
maupun prinsip integritas dan etika usaha.
Sistem Pelaporan Pelanggaran dirancang untuk menjamin The Whistleblowing System is designed to ensure the
kerahasiaan identitas pelapor serta memberikan confidentiality of the whistleblower’s identity and provide
perlindungan dari segala bentuk tindakan balasan protection from any form of retaliation, provided the report
sepanjang laporan disampaikan dengan itikad baik. is submitted in good faith. The Company ensures that every
Perseroan memastikan bahwa setiap laporan yang diterima report received is followed up objectively, independently,
ditindaklanjuti secara objektif, independen, dan profesional and professionally in accordance with applicable procedures.
sesuai dengan prosedur yang berlaku.
Pengelolaan WBS dilakukan melalui mekanisme yang The WBS is managed through a structured mechanism,
terstruktur, meliputi penerimaan laporan, verifikasi awal, including receiving reports, initial verification, investigation,
investigasi, serta penyampaian rekomendasi tindak lanjut and submitting follow-up recommendations to management
kepada manajemen dan pihak terkait. Dalam hal terbukti and relevant parties. In the event of proven violations, the
terjadi pelanggaran, Perseroan akan mengambil tindakan Company will take corrective action and impose sanctions
korektif dan pemberian sanksi sesuai dengan ketentuan in accordance with internal provisions and applicable
internal dan peraturan yang berlaku. regulations.
Melalui penerapan WBS yang efektif, Perseroan Through the effective implementation of the WBS, the
berupaya memperkuat budaya kepatuhan dan integritas, Company strives to strengthen a culture of compliance and
meningkatkan transparansi, serta meminimalkan potensi integrity, increase transparency, and minimize potential risks
risiko yang dapat berdampak pada keberlanjutan usaha dan that could impact the Company’s business sustainability
reputasi Perseroan. and reputation.
MEDIA PENYAMPAIAN LAPORAN MEDIA FOR SUBMITTING VIOLATION REPORTS
PELANGGARAN
Perseroan menyediakan berbagai media penyampaian The Company provides various channels for reporting
laporan pelanggaran sebagai bagian dari penerapan violations as part of its WBS implementation. These
WBS. Media tersebut disediakan untuk memudahkan channels are provided to facilitate internal and external
pemangku kepentingan internal maupun eksternal stakeholders in submitting reports securely, confidentially,
dalam menyampaikan laporan secara aman, rahasia, dan and responsibly. Reporters can submit violation reports
bertanggung jawab. Para pelapor dapat menyampaikan through official channels established by the Company,
laporan pelanggaran melalui saluran resmi yang telah including:
ditetapkan oleh Perseroan, antara lain:
372 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 375
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Surat Elektronik
E-mail lapor@finansia.com
Telepon 021-29333646, diarahkan ke PIC Compliance & 021-29333646, directed to PIC Compliance &
Phone Corporate Secretary Corporate Secretary
WhatsApp
(hanya layanan chat) 0811-999-9494
WhatsApp (chat only)
Surat Menyurat Gedung Office 8, Lantai 15, SCBD Lot 28, Office 8 Building, 15th Floor, SCBD Lot 28,
Correspondence Jl. Jend. Sudirman Kav 52-53, Jakarta 12190 Jl. Jend. Sudirman Kav 52-53, Jakarta 12190
Up: Divisi Compliance & Corporate Secretary Attention to: Compliance & Corporate Secretary
Division
Penyediaan berbagai media pelaporan ini bertujuan The provision of various reporting media aims to increase
untuk meningkatkan aksesibilitas, mendorong partisipasi accessibility, encourage active participation in reporting
aktif dalam pelaporan pelanggaran, serta memperkuat violations, and strengthen the implementation of the
penerapan prinsip transparansi, akuntabilitas, dan integritas principles of transparency, accountability, and integrity
dalam lingkungan Perseroan. within the Company’s environment.
MEKANISME PENYAMPAIAN LAPORAN MECHANISM FOR THE SUBMISSION OF
PELANGGARAN VIOLATION REPORT
Perseroan telah menetapkan mekanisme penyampaian The Company has established a mechanism for submitting
laporan pelanggaran yang diatur dalam Kebijakan Pelaporan reports of violations, as stipulated in the Whistleblowing
Pelanggaran (Whistleblowing Policy) yang berlaku sejak Policy, which has been in effect since May 21, 2024. This
21 Mei 2024. Mekanisme ini bertujuan untuk memastikan mechanism aims to ensure that each report is submitted
bahwa setiap laporan disampaikan secara bertanggung responsibly, can be verified, and is effectively followed up.
jawab, dapat diverifikasi, dan ditindaklanjuti secara efektif. The following are the requirements or criteria for submitting
Berikut ini adalah persyaratan atau kriteria penyampaian reports of violations received through the Company’s WBS:
laporan pelanggaran yang diterima melalui WBS Perseroan:
1. Menyampaikan laporan pelanggaran yang diduga 1. Submitting a report of alleged violations committed
dilakukan oleh Karyawan Perseroan dengan melihat by Company employees, considering actions that are
tindakan yang dikategorikan sebagai Pelanggaran oleh prohibited as violations by the Company.
Perseroan.
2. Pelapor memberikan informasi mengenai identitas diri 2. The reporter provides information regarding the
pelapor untuk mempermudah komunikasi sekurang- reporter›s identity to facilitate communication, at least
kurangnya meliputi nama pelapor dan nomor telepon, including the reporters name and telephone number,
alamat email yang dapat dihubungi, namun dalam email address that can be contacted, but under certain
kondisi tertentu yang dapat membahayakan dan conditions that can endanger and harm the Reporter,
merugikan Pelapor, maka nama dapat dirahasiakan the name can be kept confidential (anonymous).
(anonim).
3. Pelaporan harus menyertakan bukti awal (tidak 3. Reporting must include initial evidence (not requiring
mengharuskan suatu bukti yang komprehensif) antara comprehensive evidence) including data, recordings
lain berupa data, rekaman pembicaraan, video, foto, of conversations, videos, photos, statements, or other
surat pernyataan, atau bukti-bukti lainnya yang evidence that indicates a violation has occurred so that
mengindikasikan terjadinya pelanggaran sehingga the report can be followed up or investigated, as well
laporan dapat ditindaklanjuti atau telusuri, serta fakta- as relevant facts using the 5W+1H method. Without
fakta yang relevan dengan menggunakan metode adequate information, the report is declared invalid
5W+1H. Tanpa informasi memadai, laporan dinyatakan and will not be followed up.
tidak valid dan tidak akan ditindaklanjuti.
PT KB Finansia Multi Finance 373
Laporan Tahunan 2025
Page 376
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
KOMITMEN PERLINDUNGAN TERHADAP COMMITMENT TO PROTECT WHISTLEBLOWERS
PELAPOR
Perseroan berkomitmen untuk memberikan perlindungan The Company is committed to providing adequate
yang memadai kepada setiap pelapor yang menyampaikan protection to every whistleblower who submits a report of
laporan pelanggaran melalui WBS dengan itikad baik. violations through the WBS in good faith. This commitment
Komitmen ini merupakan bagian integral dari penerapan is an integral part of the implementation of GCG principles
prinsip GCG serta upaya menjaga integritas dan transparansi and efforts to maintain integrity and transparency in all of
dalam seluruh kegiatan usaha Perseroan. Perseroan the Company’s business activities. The Company provides
memberikan perlindungan kepada pelapor dalam bentuk: protection to whistleblowers in the following forms:
1. Jaminan kerahasiaan atas identitas pelapor serta 1. Guarantee of confidentiality of the reporter’s identity
seluruh informasi dan isi laporan yang disampaikan; and all information and contents of the report
submitted;
2. Jaminan perlindungan terhadap segala bentuk 2. Guarantee of protection against all forms of treatment
perlakuan yang dapat merugikan pelapor; that may harm the whistleblower/reporter;
3. Jaminan perlindungan dari kemungkinan adanya 3. Guarantee of protection from possible threats,
ancaman, intimidasi, hukuman, maupun tindakan tidak intimidation, punishment or other unpleasant actions
menyenangkan lainnya yang dilakukan oleh pihak carried out by the reported party or other parties
terlapor atau pihak lain yang terkait dengan laporan related to the report.
tersebut.
Perlindungan ini berlaku sejak laporan diterima hingga This protection applies from the time the report is received
seluruh proses penanganan laporan diselesaikan, sesuai until the entire report handling process is completed,
dengan ketentuan dan kebijakan internal yang berlaku. in accordance with applicable internal regulations and
Dalam hal laporan disampaikan secara anonim, Perseroan policies. If the report is submitted anonymously, the
tetap memastikan penanganan laporan dilakukan secara Company continues to ensure that the report is handled
objektif dan profesional sepanjang memenuhi persyaratan objectively and professionally, provided it meets reporting
pelaporan. requirements.
Melalui komitmen perlindungan terhadap pelapor, Through its commitment to protecting whistleblowers, the
Perseroan mendorong terciptanya budaya keterbukaan Company encourages a culture of openness and courage
dan keberanian dalam melaporkan dugaan pelanggaran, in reporting suspected violations, as part of its efforts
sebagai bagian dari upaya memperkuat penerapan GCG dan to strengthen GCG implementation and maintain the
menjaga keberlanjutan usaha Perseroan. Company’s business sustainability.
TATA CARA ATAU PROSEDUR PENANGANAN PROCEDURES FOR HANDLING REPORTS
PELAPORAN
Perseroan menerapkan tata cara atau prosedur penanganan The Company implements a structured and procedural
laporan pelanggaran yang terstruktur dan prosedural procedure for handling violation reports to ensure that
untuk memastikan setiap laporan yang masuk melalui WBS every report received through the WBS is verified and
diverifikasi dan ditindaklanjuti secara objektif, transparan, followed up objectively, transparently, and accountably.
dan akuntabel.
Setiap laporan pelanggaran yang diterima akan terlebih Each violation report received will first be analyzed by the
dahulu dianalisis oleh WBS Officer melalui proses verifikasi WBS Officer through an initial verification process to assess
awal guna menilai kelengkapan informasi dan kecukupan the completeness of the information and the sufficiency
bukti permulaan yang disampaikan. Dalam hal informasi of the initial evidence submitted. If the initial information
atau bukti awal dinilai belum memadai, WBS Officer akan or evidence is deemed inadequate, the WBS Officer will
meminta pelapor untuk melengkapi informasi dimaksud request the reporter to complete the information so that
agar laporan dapat ditindaklanjuti secara optimal. the report can be optimally followed up.
374 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 377
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Apabila laporan telah dilengkapi dengan informasi dan If the report is supplemented with sufficient information and
bukti permulaan yang cukup serta dinyatakan valid, initial evidence and is deemed valid, the report will proceed
laporan tersebut akan dilanjutkan ke tahap investigasi lebih to the further investigation stage by the authorized unit or
lanjut oleh unit atau departemen yang berwenang, yaitu department, namely the Anti-Fraud Management and/or
Departemen Anti-Fraud Management dan/atau Industrial Industrial Relations Department, according to the type and
Relation, sesuai dengan jenis dan karakteristik dugaan characteristics of the alleged violation reported.
pelanggaran yang dilaporkan.
Penanganan laporan pelanggaran dilaksanakan melalui The handling of violation reports is carried out through
tahapan yang dirancang untuk menjaga prinsip transparansi, stages designed to maintain the principles of transparency,
akuntabilitas, dan keakuratan dalam pengambilan accountability, and accuracy in decision-making, while
keputusan, dengan tetap menjunjung tinggi asas kehati- upholding the principle of prudence and protection for the
hatian serta perlindungan terhadap pelapor. Adapun reporter. The stages of the report management procedure
tahapan prosedur pengelolaan laporan meliputi: include:
1. Penerimaan dan Verifikasi Laporan 1. Receipt and Verification of Reports
Pemeriksaan kelengkapan laporan serta verifikasi awal Checking the completeness of the report and initial
atas kebenaran informasi dan bukti permulaan oleh verification of the accuracy of the information and
WBS Officer. preliminary evidence by the WBS Officer.
2. Analisis dan Evaluasi Awal 2. Initial Analysis and Evaluation
Penilaian tingkat urgensi, prioritas penanganan, serta Assessing the level of urgency, prioritizing handling,
penetapan langkah tindak lanjut yang diperlukan. and determining the necessary follow-up steps.
3. Investigasi dan Tindak Lanjut 3. Investigation and Follow-up
Pelaksanaan investigasi secara menyeluruh oleh Implementation of a comprehensive investigation by
Departemen Anti-Fraud Management dan/atau the Anti-Fraud Management and/or Industrial Relations
Industrial Relation, termasuk pengumpulan fakta, Department, including fact-finding, data analysis, and
analisis data, dan penilaian atas dugaan pelanggaran, assessment of the alleged violation, which then forms
yang selanjutnya menjadi dasar penetapan tindakan the basis for determining corrective actions and/or
korektif dan/atau sanksi sesuai ketentuan Perseroan. sanctions in accordance with Company regulations.
4. Pelaporan Hasil dan Pemantauan 4. Reporting Results and Monitoring
Dokumentasi dan pelaporan hasil penanganan laporan Documentation and reporting of report handling results
kepada Direksi dan Dewan Komisaris untuk tujuan to the Board of Directors and Board of Commissioners
pemantauan, evaluasi, serta peningkatan efektivitas for the purposes of monitoring, evaluating, and
Sistem Pelaporan Pelanggaran. improving the effectiveness of the Whistleblowing
System.
Melalui penerapan prosedur penanganan pelaporan yang Through the implementation of comprehensive and
komprehensif dan konsisten, Perseroan menegaskan consistent reporting procedures, the Company affirms
komitmennya dalam memperkuat budaya integritas, its commitment to strengthening a culture of integrity,
meningkatkan efektivitas pengendalian internal, serta improving the effectiveness of internal control, and
mendukung penerapan GCG. supporting the implementation of GCG.
PIHAK PENGELOLA LAPORAN PELANGGARAN VIOLATIONS REPORT MANAGEMENT
Perseroan menetapkan pengelolaan WBS melalui unit kerja The Company establishes WBS management through an
yang independen guna memastikan penanganan laporan independent work unit to ensure that reports are handled
dilakukan secara objektif, profesional, dan sesuai ketentuan objectively, professionally, and in accordance with statutory
peraturan perundang-undangan. Pengelolaan WBS berada provisions. WBS management falls under the responsibility
di bawah tanggung jawab Departemen Internal Compliance of the Internal Compliance Department, which receives,
yang berfungsi melakukan penerimaan, pencatatan, serta records, and conducts initial analysis of each incoming
analisis awal atas setiap laporan yang masuk. report.
PT KB Finansia Multi Finance 375
Laporan Tahunan 2025
Page 378
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Dalam hal laporan dinyatakan valid dan didukung bukti If a report is deemed valid and supported by sufficient
permulaan yang memadai, Perseroan menindaklanjutinya preliminary evidence, the Company will follow up through an
melalui proses investigasi oleh Departemen Anti-Fraud investigation by the Anti-Fraud Management Department
Management dan/atau Departemen Industrial Relation and/or the Industrial Relations Department, depending
sesuai dengan jenis dugaan pelanggaran. Penetapan on the type of alleged violation. The Industrial Relations
dan pelaksanaan sanksi atas pelanggaran yang terbukti Department will determine and enforce sanctions for
dilakukan dilaksanakan oleh Departemen Industrial Relation proven violations based on the Company’s internal policies
berdasarkan kebijakan internal Perseroan dan ketentuan and applicable regulations.
yang berlaku.
Pengaturan peran dan kewenangan tersebut dilakukan untuk These roles and authorities are designed to ensure the
memastikan penerapan Sistem Pelaporan Pelanggaran effective, accountable, and consistent implementation of
berjalan efektif, akuntabel, serta sejalan dengan prinsip the Whistleblowing System, as stipulated in the Financial
GCG sebagaimana diatur dalam ketentuan OJK. Services Authority (OJK) regulations.
JENIS PELANGGARAN YANG DAPAT TYPES OF VIOLATIONS THAT CAN BE
DILAPORKAN MELALUI WBS REPORTED THROUGH WBS
Berdasarkan Kebijakan Pelaporan Pelanggaran Perseroan Based on the Company’s Whistleblowing Policy, established
yang ditetapkan pada 21 Mei 2024, Perseroan menyediakan on May 21, 2024, the Company provides a WBS mechanism
mekanisme WBS untuk menerima laporan terkait berbagai to receive reports related to various forms of violations.
bentuk pelanggaran. Ketentuan ini bertujuan untuk This provision aims to ensure that any actions that violate
memastikan setiap tindakan yang bertentangan dengan the Company’s integrity, law, or policies can be identified,
integritas, hukum, atau kebijakan Perseroan dapat followed up, and resolved appropriately. Types of violations
diidentifikasi, ditindaklanjuti, dan diselesaikan secara tepat. that can be reported through the WBS include:
Jenis pelanggaran yang dapat dilaporkan melalui WBS,
meliputi:
1. Hal-hal yang melanggar kriteria pengendalian internal 1. Matters that violate the Company’s internal control
Perusahaan. criteria.
2. Tindak Pidana, yaitusetiap tindakan yang dilakukan 2. Criminal Acts, namely any actions committed by staff
oleh staf yang dapat dicurigai sebagai tindak pidana that may be suspected of being a crime, including
termasuk penggelapan, melalaikan tugas, pencurian, embezzlement, neglect of duty, theft, extortion,
pemerasan, penyuapan, perantara pinjaman pribadi, bribery, personal loan brokering, unfair actions related
tindakan tidak adil sehubungan dengan akun konsumen, to customer accounts, transfer of assets abroad, and
pengalihan aset keluar negeri dan lain-lain. others.
3. Tindakan yang diduga melanggar Peraturan OJK 3. Actions suspected of violating the Financial Services
mengenai Perusahaan Pembiayaan, UU Anti Pencucian Authority (OJK) Regulations concerning Financing
Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Companies, the Anti-Money Laundering and Counter-
Peraturan dan ketentuan terkait lainnya. Terrorism Financing Law, and other related regulations
and provisions.
4. Perintah kerja ilegal atau tidak adil yang diberikan 4. Illegal or unfair work orders given in connection with
sehubungan dengan pelaksanaan tugas. the performance of duties.
5. Pelecehan Seksual melalui bahasa seksual atau perilaku 5. Sexual Harassment through sexual language or physical
fisik. behavior.
6. Instruksi yang tidak adil atau ilegal untuk 6. Unfair or illegal instructions for hiring employees, and
mempekerjakan karyawan, dan
7. Setiap kasus ditentukan bahwa insiden di atas 7. Each case determines that the above incidents are
kemungkinan terjadi atau adanya tindakan operasional likely to occur or that there are operational errors or
yang salah atau kasus ilegal. illegal cases.
376 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 379
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
KEWAJIBAN DAN KONSEKUENSI PELAPORAN OBLIGATIONS AND CONSEQUENCES OF
PELANGGARAN BAGI KARYAWAN PERSEROAN REPORTING VIOLATIONS FOR COMPANY
EMPLOYEES
Perseroan mewajibkan seluruh karyawan untuk melaporkan The Company requires all employees to report any
setiap dugaan atau tindakan pelanggaran yang dapat suspected or suspected violations that could harm the
merugikan Perseroan, antara lain tindakan manipulasi, Company, including manipulation, fraud, theft, procedural
penipuan, pencurian, kesalahan prosedur, atau kegiatan errors, or other activities that violate the law or internal
lain yang bertentangan dengan hukum maupun kebijakan policies. This obligation applies to violations committed by
internal. Kewajiban ini berlaku untuk pelanggaran yang superiors, coworkers, or subordinates. Reporting is carried
dilakukan oleh atasan, rekan kerja, maupun bawahan. out through the WBS mechanism or other established official
Pelaporan dilakukan melalui mekanisme WBS atau saluran channels, with the aim of ensuring integrity, transparency,
resmi lainnya yang telah ditetapkan, dengan tujuan and accountability in the workplace.
memastikan integritas, transparansi, dan akuntabilitas di
lingkungan kerja.
Karyawan atau manajemen yang tidak melaporkan atau Employees or management who fail to report or cover up
menutupi tindakan pelanggaran yang diketahui dapat known violations may be subject to sanctions in accordance
dikenakan sanksi sesuai Peraturan Perusahaan, termasuk with Company Regulations, including disciplinary action up
tindakan disipliner hingga pemutusan hubungan kerja, to termination of employment, depending on the severity
tergantung pada tingkat pelanggaran dan dampaknya of the violation and its impact on the Company. This policy
terhadap Perseroan. Kebijakan ini menegaskan bahwa setiap emphasizes that each individual has an active responsibility
individu memiliki tanggung jawab aktif untuk mendukung to support compliance, risk prevention, and protect the
kepatuhan, pencegahan risiko, dan perlindungan aset Company’s assets, in line with the provisions of the Financial
Perseroan, selaras dengan ketentuan POJK terkait Tata Services Authority Regulation (POJK) regarding Corporate
Kelola Perusahaan dan Pelaporan Pelanggaran. Governance and Whistleblowing.
PERAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI ATAS ROLE OF THE BOARD OF COMMISSIONERS AND
PENGELOLAAN WBS BOARD OF DIRECTORS IN WBS MANAGEMENT
Dewan Komisaris dan Direksi memiliki peran sentral The Board of Commissioners and the Board of Directors
dalam memastikan efektivitas pengelolaan WBS sebagai play a central role in ensuring the effectiveness of the
bagian dari upaya penguatan tata kelola dan integritas WBS management as part of efforts to strengthen the
Perseroan. Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan Company’s governance and integrity. The Board of
arah kebijakan WBS, menyediakan sumber daya yang Directors is responsible for establishing the WBS policy
memadai, serta memastikan mekanisme pelaporan dapat direction, providing adequate resources, and ensuring
berjalan secara independen, mudah diakses, dan mampu that the reporting mechanism operates independently, is
menindaklanjuti setiap laporan secara objektif. Sementara easily accessible, and is able to follow up on each report
itu, Dewan Komisaris menjalankan fungsi pengawasan objectively. Meanwhile, the Board of Commissioners carries
aktif terhadap implementasi WBS, termasuk memastikan out an active oversight function over the implementation
bahwa setiap proses penanganan laporan dilakukan of the WBS, including ensuring that each report handling
secara profesional, tepat waktu, dan bebas dari konflik process is carried out professionally, timely, and free from
kepentingan. Dengan terjalinnya sinergi antara Direksi conflicts of interest. With the synergy between the Board
dan Dewan Komisaris, Perseroan dapat menjamin bahwa of Directors and the Board of Commissioners, the Company
WBS berfungsi efektif sebagai alat pengendalian internal can ensure that the WBS functions effectively as an internal
yang mendukung integritas, akuntabilitas, dan kepatuhan control tool that supports integrity, accountability, and
terhadap regulasi yang berlaku. compliance with applicable regulations.
PT KB Finansia Multi Finance 377
Laporan Tahunan 2025
Page 380
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
SOSIALISASI WBS KEPADA KARYAWAN DAN WBS SOCIALIZATION TO EMPLOYEES AND
PEMANGKU KEPENTINGAN EKSTERNAL EXTERNAL STAKEHOLDERS
Perseroan menyadari bahwa sosialisasi WBS merupakan The Company recognizes that WBS socialization is a crucial
bagian krusial dalam memastikan efektivitas sistem part of ensuring the effectiveness of the violation reporting
pelaporan pelanggaran dan mendukung prinsip GCG sesuai system and supporting GCG principles in accordance with
ketentuan POJK. Sosialisasi WBS ditujukan tidak hanya the POJK (Financial Services Authority) regulations. WBS
kepada karyawan, tetapi juga pemangku kepentingan socialization is aimed not only at employees but also at
eksternal, termasuk vendor, konsumen, dealer, dan agen, external stakeholders, including vendors, consumers,
agar seluruh pihak memahami hak dan kewajiban dalam dealers, and agents, so that all parties understand their
melaporkan dugaan pelanggaran serta berperan aktif rights and obligations in reporting suspected violations and
dalam membangun budaya kerja yang transparan dan play an active role in building a work culture of transparency
berintegritas. and integrity.
Perseroan melaksanakan sosialisasi secara berkala dan The Company conducts regular and comprehensive
menyeluruh melalui berbagai media komunikasi, antara lain socialization through various communication channels,
pelatihan internal, publikasi di platform resmi Perseroan, dan including internal training, publications on the Company’s
alat peraga fisik maupun non-fisik, sehingga pemahaman official platforms, and physical and non-physical
mengenai fungsi, manfaat, dan prosedur pelaporan WBS demonstrations. This ensures a uniform understanding of
dapat merata di seluruh lingkungan kerja. the function, benefits, and procedures for WBS reporting
throughout the work environment.
Pada tahun 2025, Perseroan telah menyelenggarakan In 2025, the Company conducted several WBS socialization
beberapa kegiatan sosialisasi WBS, antara lain: activities, including:
1. Memasukkan materi WBS dalam pelatihan Kepatuhan 1. Incorporating WBS material into Internal Compliance
Internal. training.
2. Menerbitkan artikel secara berkala mengenai WBS 2. Regularly publishing articles about the WBS that are
yang dapat dibaca seluruh karyawan. accessible to all employees.
3. Memasang informasi channel pelaporan WBS pada 3. Installing WBS reporting channel information on
perangkat kerja (laptop/komputer) karyawan. employee work devices (laptops/computers).
Melalui upaya sosialisasi yang efektif ini, Perseroan Through this effective socialization effort, the Company
memastikan bahwa mekanisme WBS berfungsi optimal ensures that the WBS mechanism functions optimally
sebagai alat pengawasan internal, sekaligus mendorong as an internal oversight tool, while encouraging the
partisipasi aktif seluruh karyawan dan pemangku active participation of all employees and stakeholders
kepentingan dalam menjaga kepatuhan, integritas, dan in maintaining the Company’s compliance, integrity, and
akuntabilitas Perseroan. accountability.
HASIL DARI PENANGANAN PELANGGARAN RESULTS OF REPORT HANDLING AND REPORT
DAN TINDAK LANJUT ATAS LAPORAN DI FOLLOW-UP IN 2025
TAHUN 2025
Jumlah Laporan Pengaduan Number of Complaint Reports
Sepanjang tahun 2025, Perseroan telah menerima 103 Throughout 2025, the Company received 103 (one
(seratus tiga) laporan pelanggaran melalui mekanisme hundred and three) reports of violations through the WBS
WBS. Seluruh laporan yang masuk diproses sesuai dengan mechanism. All reports were processed in accordance
prosedur internal yang berlaku, termasuk tindak lanjut with applicable internal procedures, including follow-up
terhadap laporan yang terbukti valid. Tim pengelola WBS on reports found to be valid. The WBS management team
melakukan verifikasi menyeluruh atas setiap laporan conducted a thorough verification of each report to ensure
untuk memastikan kelayakan dan kebenarannya, serta its validity and accuracy, and categorized the reports by
mengelompokkan laporan berdasarkan kategori status. status category.
378 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 381
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Tabel berikut menyajikan ringkasan hasil penanganan The following table summarizes the results of the handling
dan tindak lanjut atas laporan pelanggaran yang diterima and follow-up of violation reports received during 2025:
selama tahun 2025:
Jumlah Laporan Tahun 2025
Status Laporan*) Report Status
Total of Reports in 2025
Tidak Valid 85 Invalid
Selesai 18 Completed
Dalam Proses Investigasi 0 Ongoing Investigation
Jumlah Laporan diterima 103 Total Reports Received
*)
Per 31 Desember 2025
Per December 31, 2025
Kebijakan Antikorupsi, Antisuap, dan
Antigratifikasi
Anti-Corruption, Anti-Bribery, and Anti-Gratification Policy
LANDASAN HUKUM LEGAL BASIS
Perseroan menjalankan kebijakan antikorupsi, antisuap, dan The Company carries out anti-corruption, anti-bribery,
antigratifikasi dengan mengacu pada berbagai landasan and anti-gratification by referring to various relevant legal
hukum yang relevan, antara lain: bases, including:
1. POJK No. 48 Tahun 2024 tentang Tata Kelola yang 1. POJK No. 48 of 2024 concerning Good Governance
Baik bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal for Financing Institutions, Venture Capital Companies,
Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Microfinance Institutions, and Other Financial Services
Keuangan Lainnya; Institutions;
2. Peraturan OJK No. 12 Tahun 2024 tentang Penerapan 2. OJK Regulation No. 12 of 2024 concerning the
Strategi Anti-Fraud bagi Lembaga Jasa Keuangan; Implementation of Anti-Fraud Strategies for Financial
Services Institutions;
3. Peraturan OJK No. 28 Tahun 2024 tentang Pengelolaan 3. OJK Regulation No. 28 of 2024 concerning the
Informasi Rekam Jejak Pelaku Melalui Sistem Informasi Management of Track Record Information of Actors
Pelaku di Sektor Jasa Keuangan; Through the Actor Information System in the Financial
Services Sector;
4. Peraturan OJK No. 42 Tahun 2024 tentang Penerapan 4. OJK Regulation No. 42 of 2024 concerning the
Manajemen Risiko bagi Lembaga Pembiayaan, Implementation of Risk Management for Financing
Perusahaan Modal Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, Institutions, Venture Capital Companies, Microfinance
dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya; Institutions, and Other Financial Services Institutions;
5. Pedoman Penerapan Strategi Anti-Fraud Perseroan; 5. Anti-Fraud Strategy Implementation Guidelines of the
dan Company; and
6. Pedoman Sistem Manajemen Anti Penyuapan 6. Anti-Bribery Management System Guidelines of the
Perseroan. Company.
PT KB Finansia Multi Finance 379
Laporan Tahunan 2025
Page 382
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
PROGRAM DAN PROSEDUR INTERNAL TERKAIT INTERNAL PROGRAMS AND PROCEDURES
ANTIKORUPSI RELATED TO ANTI CORRUPTION
Perseroan berkomitmen menjalankan usaha pembiayaan The Company is committed to conducting its financing
secara sehat dengan menegakkan integritas, business in a healthy manner by upholding integrity and
profesionalisme, serta menghindari praktik Korupsi, Kolusi, professionalism, while avoiding Corruption, Collusion, and
dan Nepotisme (KKN) maupun bentuk bad governance Nepotism (KKN) and other forms of bad governance. To
lainnya. Untuk memperkuat komitmen tersebut, Perseroan strengthen this commitment, the Company has implemented
telah menerapkan Pedoman Anti Korupsi sebagai Anti-Corruption Guidelines as part of the PT KB Finansia
bagian dari Kebijakan Penerapan Strategi Anti-Fraud Multi Finance Anti-Fraud Strategy Implementation Policy,
PT KB Finansia Multi Finance yang diperbarui dan efektif which was updated and effective October 1, 2024.
berlaku sejak 1 Oktober 2024.
Dalam pelaksanaannya, Perseroan menetapkan prosedur In its implementation, the Company has established
pencegahan dan penanganan korupsi, termasuk procedures for preventing and handling corruption,
menetapkan korupsi sebagai pelanggaran yang wajib including designating corruption as a violation that must be
dilaporkan melalui mekanisme WBS sebagaimana diatur reported through the WBS mechanism, as stipulated in the
dalam Kebijakan Pelaporan Pelanggaran. Korupsi juga Whistleblowing Policy. Corruption is also categorized as one
dikategorikan sebagai salah satu dari 6 (enam) tipologi of six fraud typologies in the Company’s Anti-Fraud Policy.
fraud dalam Kebijakan Anti-Fraud Perseroan.
Secara rinci, berikut merupakan 6 jenis fraud yang dimaksud: In detail, the six types of fraud in question are as follows:
Jenis Fraud
Sub Jenis Fraud Sub Types of Fraud
Types of Fraud
Korupsi Pemerasan Extortion
Corruption
Benturan kepentingan yang merugikan LJK dan/atau Conflict of interest that is detrimental to LJK and/or
Konsumen Consumers
Penyuapan Bribery
Penyalahgunaan Aset Penerimaan tidak sah Unauthorized acceptance
Misappropriation of Assets
Penyalahgunaan uang tunai Cash misuse
Penyalahgunaan persediaan Misuse of supplies
Penyalahgunaan aset lainnya Other misappropriation of assets
Kecurangan Laporan Keuangan Kecurangan laporan keuangan meliputi melebihkan Financial reporting fraud includes overstating or
Financial Reporting Fraud atau mengurangi kekayaan bersih dan/atau understating net assets and/or net income which
pendapatan bersih yang berdampak pada results in a discrepancy between the information and
ketidaksesuaian informasi dengan kondisi sebenarnya the actual conditions.
Penipuan Penipuan Fraud
Fraud
Pembocoran informasi rahasia Pembocoran informasi rahasia Leakage of confidential information
Leakage of confidential
information
Tindakan lain yang dapat Tindakan lain yang dapat dipersamakan dengan fraud Other actions that can be equated with fraud
dipersamakan dengan fraud
Other actions that can be
equated with fraud
380 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 383
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
PENERAPAN PAKTA INTEGRITAS IMPLEMENTATION OF THE ANTI-BRIBERY
ANTIPENYUAPAN INTEGRITY PACT
Setiap tahun, Direksi atas nama Perseroan melakukan Each year, the Board of Directors, on behalf of the Company,
penandatanganan Pakta Integritas Antipenyuapan signs an Anti-Bribery Integrity Pact as a firm commitment
sebagai bentuk komitmen yang tegas terhadap penerapan to implementing clean, transparent, and integrity-based
praktik bisnis yang bersih, transparan, dan berintegritas. business practices. This signing serves not only as a
Penandatanganan ini tidak hanya berfungsi sebagai moral statement but also as a code of conduct binding all
pernyataan moral, tetapi juga sebagai pedoman perilaku management and employees to reject all forms of bribery,
yang mengikat seluruh jajaran manajemen dan karyawan unlawful gratuities, and other actions that could potentially
untuk menolak segala bentuk penyuapan, gratifikasi yang create a conflict of interest.
tidak sah, serta tindakan lain yang berpotensi menimbulkan
konflik kepentingan.
Adapun isi dari Pernyataan dalam Pakta Integritas The contents of the Anti-Bribery Integrity Pact Statement
Antipenyuapan meliputi: include:
1. Seluruh Insan Perseroan menyadari bahwa penyuapan 1. All Company Personnel are aware that bribery is an act
adalah tindakan yang bertentangan dengan norma that is contrary to religious norms, violates laws and
agama, melanggar peraturan perundang-undangan, regulations, and the Company’s rules.
serta aturan Perseroan.
2. Seluruh Insan Perseroan menyadari bahwa Tindakan 2. All Company Personnel are aware that bribery is a
penyuapan merupakan pengkhianatan terhadap betrayal of the trust and confidence given by the
amanah dan kepercayaan yang diberikan oleh Company and Shareholders.
Perseroan maupun Pemegang Saham.
3. Seluruh Insan Perseroan menyadari bahwa dampak dari 3. All Company Personnel are aware that the impact of
tindakan penyuapan tidak hanya merugikan Perseroan bribery is not only detrimental to the Company but also
tetapi juga menimbulkan kerugian bagi diri sendiri dan causes harm to themselves and their families.
keluarga.
4. Seluruh Insan Perseroan berkomitmen untuk tidak 4. All Company Personnel are committed to not
melakukan atau terlibat dalam tindakan penyuapan committing or being involved in bribery and to avoid
serta menghindari perilaku yang dapat mempermudah behavior that could facilitate or provide opportunities
atau memberi peluang bagi pihak lain untuk melakukan for other parties to commit bribery.
penyuapan.
5. Seluruh Insan Perseroan berkomitmen untuk 5. All Company Personnel are committed to supporting
mendukung dan melaksanakan pedoman penerapan and applying the anti-fraud strategy implementation
strategi anti-fraud secara menyeluruh dan konsisten guidelines comprehensively and consistently in every
dalam setiap aktivitas operasional Perseroan. operational activity of the Company.
STRUKTUR ORGANISASI ANTI-FRAUD ANTI-FRAUD ORGANIZATIONAL STRUCTURE
Perseroan telah membentuk unit atau fungsi Anti-Fraud The Company has formed an Anti-Fraud Management
sebagai langkah nyata dalam pengendalian fraud secara unit or function as a concrete step in controlling fraud
menyeluruh di lingkungan Perseroan. comprehensively within the Company.
Per 31 Oktober 2024, Perseroan telah melakukan Effective October 31, 2024, the Company has implemented
perubahan struktur organisasi sebagai pemenuhan POJK changes to its organizational structure in compliance with
12/2024 sehingga unit Anti-Fraud Management berubah OJK Regulation No. 12/2024, under which the Anti-Fraud
menjadi suatu unit pada fungsi Enterprise Risk & Anti- Management unit was restructured as part of the Enterprise
Fraud Management yang bertugas membantu Direksi dalam Risk & Anti-Fraud Management function, with responsibility
memastikan efektivitas pengendalian fraud di seluruh unit for assisting the Board of Directors in ensuring the
kerja Perseroan. effectiveness of fraud control across all operational units
of the Company.
PT KB Finansia Multi Finance 381
Laporan Tahunan 2025
Page 384
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Bagan Struktur Anti-Fraud Management
Anti-Fraud Management Structure Chart
Vice President Director
Chief Risk Officer
Anti-Fraud Management
Center
Anti-Fraud Management memiliki tugas dan tanggung Anti-Fraud Management unit or function has duties and
jawab terkait anti-fraud, yang diuraikan sebagai berikut: responsibilities related to anti-fraud, which are described
as follows:
1. Membantu Manajemen atas penerapan Strategi Anti- 1. Assisting Management in implementing the Anti-Fraud
Fraud melalui 4 (empat) pilar yaitu i) Pencegahan, ii) Strategy through 4 (four) pillars, namely i) Prevention,
Deteksi, iii) Investigasi, Pelaporan dan Sanksi serta iv) ii) Detection, iii) Investigation, Reporting and Sanctions
Pemantauan, Evaluasi dan Tindak Lanjut. as well as iv) Monitoring, Evaluation and Follow-up.
2. Bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama 2. Responsible directly to the President Director and has a
dan mempunyai hubungan komunikasi dan pelaporan direct communication and reporting relationship to the
langsung kepada Dewan Komisaris. Board of Commissioners.
3. Melaporkan penerapan Strategi Anti-Fraud termasuk 3. Reporting the implementation of the Anti-Fraud
penyelesaian, evaluasi, dan tindak lanjut terhadap Strategy including the resolution, evaluation, and
kejadian fraud. follow-up of fraud incidents.
4. Memastikan penerapan Strategi Anti-Fraud di 4. Ensuring that the implementation of the Anti-Fraud
lingkungan Perseroan telah berjalan sesuai dengan Strategy within the Company has been carried out in
kebijakan dan prosedur yang berlaku. accordance with applicable policies and procedures.
5. Dapat melakukan investigasi dengan berkoordinasi 5. Can conduct investigations by coordinating with related
kepada pihak terkait maupun Internal Audit. parties and Internal Audit.
6. Memastikan, mengawasi, dan mengontrol atas 6. Ensuring, supervising, and controlling the follow-up of
tindak lanjut hasil investigasi berjalan sesuai dengan investigation results in accordance with the decisions
keputusan yang telah ditetapkan. that have been made.
7. Memantau dan mengevaluasi kejadian fraud serta 7. Monitoring and evaluating fraud incidents and
menetapkan tindak lanjut untuk menyelesaikan determining follow-up to resolve fraud incidents
kejadian fraud disertai dengan upaya-upaya untuk accompanied by efforts to minimize potential losses for
meminimalkan potensi kerugian bagi Perseroan. the Company.
8. Melakukan pengkajian atas kejadian fraud yang pernah 8. Conducting a review of fraud incidents that have
terjadi untuk dapat diketahui akar permasalahan, occurred to determine the root of the problem, the
dampak yang ditimbulkan dari kejadian fraud dan impacts caused by the fraud incident and improvements
perbaikan sistem pengendalian internal yang perlu to the internal control system that need to be made so
dilakukan agar kejadian fraud tidak berulang. that fraud incidents do not recur.
382 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 385
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
PROFIL KEPALA UNIT ENTERPRISE RISK & PROFILE OF THE HEAD OF ENTERPRISE RISK &
ANTI- FRAUD MANAGEMENT ANTI-FRAUD MANAGEMENT UNIT
Michael Helmi Pratama
Kepala Unit Anti-Fraud Management | Head of Anti-Fraud Management Unit
Warga Negara Indonesia, berusia 43 tahun
Indonesian citizen, 43 years old
Riwayat Pendidikan DIII Fakultas Sastra Inggris UNDIP Semarang Diploma III, Faculty of English Literature,
Educational Background Diponegoro University, Semarang
Sertifikasi Sertifikasi Managerial APPI OJK OJK APPI Managerial Certification
Certification
Riwayat Karier • 2005: PT Finansia Multifinance – Credit • 2005: PT Finansia Multifinance – Credit
Career History Marketing Officer Marketing Officer
• 2005 – 2008: PT Finansia Multifinance – • 2005 – 2008: PT Finansia Multifinance –
Credit Analyst Credit Analyst
• 2008 – 2009: PT Finansia Multifinance – • 2008 – 2009: PT Finansia Multifinance –
Kepala Pos Postmaster
• 2009 – 2013: PT Finansia Multifinance – • 2009 – 2013: PT Finansia Multifinance –
Branch Manager Branch Manager
• 2013 – 2017: PT Finansia Multifinance – Area • 2013 – 2017: PT Finansia Multifinance – Area
Credit Manager Credit Manager
• 2017 – 2022: PT KB Finansia Multifinance – • 2017 – 2022: PT KB Finansia Multifinance –
Credit Operation Manager Credit Operations Manager
• 2022 – 2025: PT KB Finansia Multifinance – • 2022 – 2025: PT KB Finansia Multifinance –
Deputy Head of Credit Operation Deputy Head of Credit Operations
• 2025 – present: PT KB Finansia Multifinance • 2025 – present: PT KB Finansia Multifinance
– Deputy Head of Anti-Fraud Management – Deputy Head of Anti-Fraud Management
STRATEGI ANTI-FRAUD ANTI-FRAUD STRATEGY
Dalam rangka memperkuat tata kelola dan menjaga integritas To strengthen governance and maintain organizational
organisasi, Perseroan telah menyusun dan menetapkan integrity, the Company has developed and implemented an
Strategi Anti-Fraud yang efektif, Perseroan tidak hanya effective Anti-Fraud Strategy. The Company focuses not only
berfokus pada kepatuhan formal, tetapi melakukan on formal compliance but also conducts a comprehensive
penelaahan menyeluruh terhadap berbagai faktor yang review of various factors influencing its risk profile. The
memengaruhi profil risiko. Perseroan mempertimbangkan Company considers internal and external environmental
kondisi lingkungan internal dan eksternal, termasuk conditions, including industry dynamics and increasingly
dinamika industri serta perkembangan modus kejahatan complex and adaptive crime modes. The complexity of its
yang semakin kompleks dan adaptif. Kompleksitas kegiatan business activities and the variety of products and services
usaha dan variasi produk maupun layanan yang dijalankan it operates are also taken into consideration, as each
juga menjadi perhatian, karena setiap lini bisnis memiliki business line has different risk characteristics.
karakteristik risiko yang berbeda.
Selain itu, Perseroan mengidentifikasi jenis-jenis fraud Furthermore, the Company identifies potential fraud types
yang berpotensi terjadi dan menganalisis risiko terkait, and analyzes the associated risks, both in terms of frequency
baik dari sisi frekuensi kejadian maupun dampak finansial, of occurrence and the potential financial, operational,
operasional, hukum, dan reputasi yang dapat ditimbulkan. legal, and reputational impacts. All of this analysis is then
Seluruh analisis tersebut kemudian diselaraskan dengan aligned with the adequacy of its resources, including human
kecukupan sumber daya yang dimiliki, mencakup kompetensi resource competency, system reliability, and supporting
sumber daya manusia, keandalan sistem, serta infrastruktur infrastructure, to ensure the Anti-Fraud Strategy can be
pendukung, guna memastikan Strategi Anti-Fraud dapat implemented effectively, proportionally, and sustainably.
diterapkan secara efektif, proporsional, dan berkelanjutan.
Sasaran strategi Anti-Fraud juga telah ditetapkan secara The Anti-Fraud Strategy’s objectives have also been
terukur dan selaras dengan profil risiko, serta rencana bisnis measurably established and aligned with the Company’s
Perseroan. risk profile and business plan.
PT KB Finansia Multi Finance 383
Laporan Tahunan 2025
Page 386
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Sasaran tersebut antara lain mencakup peningkatan These objectives include enhancing a culture of integrity,
budaya integritas, penguatan sistem pengendalian internal, strengthening internal control systems, reducing the
penurunan tingkat kejadian fraud, serta percepatan incidence of fraud, and accelerating the resolution of
penyelesaian kasus yang teridentifikasi. identified cases.
Penyusunan dan penerapan Strategi Anti-Fraud dilakukan The preparation and implementation of the Anti-Fraud
melalui empat pilar utama, yaitu Pilar Pencegahan, Pilar Strategy is carried out through four main pillars, namely
Deteksi, Pilar Investigasi, Pelaporan, dan Sanksi, dan Pilar the Prevention Pillar, the Detection Pillar, the Investigation,
Pemantauan, Evaluasi, dan Tindak Lanjut. Reporting, and Sanctions Pillar, and the Monitoring,
Evaluation, and Follow-up Pillar.
UPAYA PENGENDALIAN GRATIFIKASI DAN EFFORTS TO CONTROL GRATIFICATION AND
KORUPSI CORRUPTION
Perseroan berkomitmen menciptakan lingkungan usaha The Company is committed to creating a healthy business
yang sehat dengan menjunjung tinggi prinsip GCG serta environment by upholding GCG principles and complying
mematuhi seluruh ketentuan perundang-undangan. Salah with all laws and regulations. One of its key measures is the
satu langkah utamanya adalah penerapan pengendalian implementation of anti-gratification and anti-corruption
gratifikasi dan antikorupsi untuk mencegah tindakan yang controls to prevent actions that could potentially lead to
berpotensi menimbulkan konflik kepentingan maupun conflicts of interest or practices of Corruption, Collusion,
praktik Korupsi, Kolusi, dan Nepotisme (KKN). Komitmen and Nepotism (KKN). This commitment is outlined in the
ini dituangkan dalam Pedoman Sistem Manajemen Anti Anti-Bribery Management System Guidelines (SMAP
Penyuapan (Pedoman SMAP) yang berlaku sejak 26 Juni Guidelines), which took effect on June 26, 2023.
2023.
Pedoman SMAP berisi kebijakan dan panduan untuk The SMAP Guidelines contain policies and guidelines for
mencegah, mendeteksi, dan menangani penyuapan, serta preventing, detecting, and handling bribery, and apply to
berlaku bagi seluruh Insan Perseroan dan pihak ketiga yang all Company personnel and collaborating third parties.
bekerja sama. Penerapannya mencakup seluruh aktivitas Their implementation covers all operational activities
operasional di Kantor Pusat, Kantor Cabang, maupun unit at the Head Office, Branch Offices, and other work units.
kerja lainnya. Untuk memastikan efektivitasnya, Pedoman To ensure their effectiveness, the SMAP Guidelines are
SMAP disosialisasikan secara berkala dan menjadi acuan regularly disseminated and serve as the primary reference
utama dalam menjaga integritas serta mencegah praktik for maintaining integrity and preventing bribery practices
penyuapan di lingkungan Perseroan. within the Company.
Selain itu, sebagai bagian dari penguatan sistem Furthermore, as part of strengthening its internal control
pengendalian internal dan manajemen risiko, Perseroan and risk management systems, the Company also prepares
juga menyusun dan menyampaikan Laporan Penerapan and submits an Anti-Fraud Strategy Implementation Report
Strategi Anti-Fraud apabila ditemukan aktivitas fraud, if fraudulent activity is detected, referring to Attachment
dengan mengacu pada lampiran II POJK 12 Tahun 2024 II of POJK 12 of 2024 concerning the Implementation of
tentang Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Lembaga Jasa Anti-Fraud Strategies for Financial Services Institutions.
Keuangan.
Laporan tersebut sekurang-kurangnya memuat rincian The report should contain at least the following details
kejadian fraud, antara lain: jenis fraud, jenis dan identitas of the fraud incident: the type of fraud, the type and
pelaku, aktivitas dan lokasi kejadian, divisi/unit kerja identity of the perpetrator, the activity and location of the
tempat terjadinya fraud, pihak yang dirugikan, jumlah incident, the division/work unit where the fraud occurred,
kerugian, kelemahan yang menjadi penyebab terjadinya the affected party, the amount of the loss, the weaknesses
fraud, tindakan pengamanan yang telah dilakukan, langkah that caused the fraud, the security measures taken, the
perbaikan yang diterapkan, jabatan dan status pelaku, corrective measures implemented, the position and status
sanksi yang dikenakan, serta status penanganan kasus of the perpetrator, the sanctions imposed, and the status of
fraud dimaksud. the fraud case.
384 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 387
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Laporan disampaikan paling lambat 3 (tiga) hari kerja sejak The report must be submitted no later than 3 (three)
Perseroan mengetahui terjadinya fraud yang berdampak business days after the Company becomes aware of the
signifikan, sebagai bentuk kepatuhan terhadap ketentuan fraud with significant impact, as a form of compliance with
regulator serta komitmen Perseroan dalam menjaga regulatory requirements and the Company’s commitment
transparansi dan akuntabilitas pengelolaan risiko. to maintaining transparency and accountability in risk
management.
TUJUAN PENGENDALIAN GRATIFIKASI DAN THE PURPOSE OF GRATIFICATION CONTROL
ANTIKORUPSI AND ANTI CORRUPTION
Perseroan telah merumuskan Pedoman SMAP dengan The Company has formulated the SMAP Guidelines with the
tujuan utama sebagai berikut: following main objectives:
1. Mewujudkan Insan Perseroan yang bersih dan bebas 1. Realizing Company Personnel who are clean and free
dari korupsi, kolusi dan nepotisme; from corruption, collusion and nepotism;
2. Sebagai panduan dalam pengendalian tindak 2. As a guide in controlling bribery, through efforts that
penyuapan, melalui upaya-upaya yang tidak are not only aimed at prevention but also to detect and
hanya ditujukan untuk pencegahan namun juga conduct investigations and improve the system as part
untuk mendeteksi dan melakukan investigasi serta of an integral strategy;
memperbaiki sistem sebagai bagian dari strategi yang
bersifat integral;
3. Membentuk lingkungan yang sadar dan paham dalam 3. Forming an environment that is aware and understands
menangani/mengendalikan segala bentuk penyuapan; how to handle/control all forms of bribery; and
serta
4. Untuk meningkatkan pemahaman dan kepatuhan 4. To improve the understanding and compliance of all
seluruh Insan Perseroan terhadap Sistem Manajemen Company Personnel with Anti-Bribery Management
Anti Penyuapan. System.
PELATIHAN/SOSIALISASI ANTIKORUPSI/ANTI- ANTI-CORRUPTION/ANTI-FRAUD TRAINING/
FRAUD TAHUN 2025 SOCIALIZATION IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Perseroan secara konsisten Throughout 2025, the Company consistently implemented
melaksanakan program edukasi dan pengembangan Anti-Corruption/Anti-Fraud education and competency
kompetensi Antikorupsi/Anti-Fraud sebagai bagian dari development programs as part of its commitment to
komitmen untuk meningkatkan pemahaman karyawan improving employee understanding of the provisions of
mengenai ketentuan dalam Pedoman Sistem Manajemen the Anti-Bribery Management System Guidelines (SMAP),
Anti Penyuapan (SMAP), termasuk definisi penyuapan, including the definitions of bribery, gratuities, conflicts
gratifikasi, konflik kepentingan, serta mekanisme pelaporan of interest, and the reporting mechanism for suspected
dugaan pelanggaran melalui WBS. Pelatihan dilaksanakan violations through the WBS. The training was conducted
melalui berbagai metode, seperti kelas tatap muka maupun through various methods, including face-to-face classes
webinar dengan rincian sebagai berikut: and webinars, as follows:
1. Training Offline Anti-Fraud untuk Karyawan; dan 1. Offline Anti-Fraud Training for Employees; and
2. Training Online Anti-Fraud untuk Karyawan. 2. Online Anti-Fraud Training for Employees.
Sosialisasi tersebut dilaksanakan sebanyak 13 (tiga belas) The socialization program consisted of 13 (thirteen)
sesi sosialisasi dan pelatihan yang diikuti oleh 1.040 (seribu socialization and training sessions attended by 1,040
empat puluh) karyawan dari Kantor Pusat dan Kantor Cabang. (one thousand forty) employees from the Head Office and
Kegiatan ini dirancang untuk memastikan seluruh karyawan Branch Offices. These activities were designed to ensure
dan manajemen memahami, mematuhi, dan menerapkan that all employees and management understand, comply
prinsip antipenyuapan, sekaligus mampu mengidentifikasi with, and apply anti-bribery principles, while simultaneously
dan menghindari potensi konflik kepentingan, gratifikasi, identifying and avoiding potential conflicts of interest,
atau praktik korupsi dalam pelaksanaan tugas sehari-hari. gratuities, or corrupt practices in carrying out their daily
duties.
PT KB Finansia Multi Finance 385
Laporan Tahunan 2025
Page 388
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Program edukasi berkelanjutan ini tidak hanya memperkuat This ongoing education program not only strengthens
kepatuhan dan integritas internal, tetapi juga menjadi internal compliance and integrity, but also serves as
pondasi penting bagi Perseroan dalam membangun an important foundation for the Company in building
kepercayaan pemangku kepentingan, termasuk investor, stakeholder trust, including investors, regulators, and
regulator, dan mitra bisnis, sehingga kegiatan usaha business partners, so that business activities can be carried
dapat berlangsung secara transparan, akuntabel, dan out in a transparent, accountable, and sustainable manner.
berkelanjutan.
EDUKASI DAN/ATAU SOSIALISASI KEBIJAKAN EDUCATION AND/OR SOCIALIZATION OF ANTI-
ANTI-FRAUD BAGI PEMANGKU KEPENTINGAN FRAUD POLICIES FOR STAKEHOLDERS
Sebagai wujud komitmen dalam menerapkan Strategi As part of its commitment to fully implementing its Anti-
Anti-Fraud secara menyeluruh, Perseroan secara aktif Fraud Strategy, the Company actively conducts education
melaksanakan edukasi dan/atau sosialisasi Kebijakan Anti and/or outreach regarding its Anti-Corruption/Anti-Fraud
Korupsi/Anti-Fraud kepada para pemangku kepentingan Policy to external stakeholders, including consumers,
eksternal, termasuk konsumen, mitra kerja, vendor, agen, business partners, vendors, agents, and other parties
dan pihak lain yang memiliki hubungan kerja sama dengan with whom the Company has a business relationship. This
Perseroan. Langkah ini dilakukan untuk memastikan bahwa initiative is undertaken to ensure that all parties involved
seluruh pihak yang terlibat dalam kegiatan usaha memahami in business activities understand the applicable standards
standar integritas dan kepatuhan yang berlaku. Pada 2025, of integrity and compliance. In 2025, outreach will be
sosialisasi melalui media Website, Kreditplus Mobile, dan conducted via the Company’s website, the Kreditplus Mobile
Email pada periode Mei dan November 2025. Selain itu, app, and email during the periods of May and November
Perseroan juga menerapkan Ikrar Pakta Integritas yang 2025. Additionally, the Company has implemented an
mewajibkan vendor atau pihak eksternal untuk membaca Integrity Pledge requiring vendors or external parties to
dan memahami kebijakan terkait AFM. read and understand policies related to AFM.
KEJADIAN FRAUD YANG BERSIFAT SIGNIFIKAN SIGNIFICANT FRAUD EVENTS IN 2025
TAHUN 2025
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak mencatat/mencatat Throughout 2025, the Company did not record any fraud
adanya kejadian fraud yang berdampak signifikan terhadap incidents that significantly impacted its financial condition,
kondisi keuangan, operasional, maupun reputasi Perseroan. operations, or reputation.
Dalam hal terdapat indikasi atau kejadian fraud, Perseroan In the event of any indication or incident of fraud, the
memastikan setiap kasus ditindaklanjuti melalui prosedur Company ensures that each case is followed up through
penanganan yang telah ditetapkan, termasuk proses established procedures, including an independent and
investigasi secara independen dan objektif, pemberian objective investigation, the imposition of sanctions in
sanksi sesuai ketentuan yang berlaku, serta penyampaian accordance with applicable regulations, and the submission
laporan kepada regulator apabila memenuhi kriteria of reports to regulators if they meet reporting criteria. All
pelaporan. Seluruh tahapan tersebut dilaksanakan sesuai these stages are carried out in accordance with internal
dengan kebijakan internal dan peraturan perundang- policies and applicable laws and regulations.
undangan yang berlaku.
386 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 389
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Program Anti Pencucian Uang (APU), Pencegahan
Pendanaan Terorisme (PPT), dan Pencegahan Pendanaan
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (PPPSPM)
Anti-Money Laundering (AML), Countering the Financing of Terorism (CFT), and
Prevention of Proliferation of Weapons of Mass Destruction (WMD) Program
KEBIJAKAN APU, PPT, & PPPSPM DI PERSEROAN AML, CFT, & WMD POLICY IN THE COMPANY
Sebagai perusahaan pembiayaan yang berkomitmen pada As a finance company committed to clean, safe, and integrity-
praktik usaha yang bersih, aman, dan berintegritas, Perseroan based business practices, the Company implements an
menerapkan Kebijakan Anti Pencucian Uang (APU), Anti-Money Laundering (AML), Countering the Financing
Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT), dan Pencegahan of Terrorism (CFT), and Prevention of Proliferation of
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (PPPSPM). Weapons of Mass Destruction (WMD) Policy. This policy
Kebijakan ini diatur melalui Surat Keputusan Dewan Komisaris is regulated through Board of Commissioners Decree No.
No. 004/KB FMF/XII/2023, sebagai langkah internalisasi dari 004/KB FMF/XII/2023, as an internalization of POJK No. 8
POJK No. 8 Tahun 2023 mengenai penerapan program APU, of 2023 concerning the implementation of AML, CFT, and
PPT, dan PPPSPM di sektor jasa keuangan. Kebijakan ini WMD programs in the financial services sector. This policy
dirancang untuk memastikan Perseroan mematuhi hukum is designed to ensure the Company complies with domestic
dan peraturan domestik, sekaligus mencegah Perseroan laws and regulations, while preventing the Company
digunakan sebagai sarana Tindak Pidana Pencucian Uang from being used as a vehicle for Money Laundering (ML),
(TPPU), Tindak Pidana Pendanaan Terorisme (TPPT), dan Terrorism Financing (TF), and Proliferation Financing of
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (PPSPM). Weapons of Mass Destruction (PF-WMD).
Dalam implementasinya, Perseroan menjalankan In its implementation, the Company maintains a series of
serangkaian kebijakan, prosedur, dan pengendalian internal policies, procedures, and internal controls that include
yang mencakup identifikasi, verifikasi, dan pemantauan the identification, verification, and monitoring of all
seluruh transaksi, nasabah, serta pihak ketiga yang bekerja transactions, customers, and collaborating third parties.
sama. Setiap aktivitas pembiayaan diawasi secara cermat Every financing activity is closely monitored to detect
untuk mendeteksi potensi transaksi yang mencurigakan, potential suspicious transactions, support compliance with
mendukung kepatuhan terhadap ketentuan regulator, serta regulatory requirements, and mitigate risks related to ML,
memitigasi risiko terkait TPPU, TPPT, dan PPSPM. TF, PF-WMD.
Berikut ini adalah langkah-langkah yang diterapkan The following are the steps implemented by the Company to
Perseroan dalam rangka meminimalkan risiko terkait TPPU, minimize risks related to money laundering, TF, and PPSPM:
TPPT, dan PPSPM:
1. Uji Tuntas Nasabah (Customer Due Diligence/”CDD”) 1. Customer Due Diligence (CDD) and Enhanced Due
dan (Enhance Due Diligence/”EDD”) Diligence (EDD)
- Melakukan Customer Due Diligence (CDD) bagi - Conducting Customer Due Diligence (CDD) for all
seluruh calon nasabah. prospective customers.
- Menerapkan Enhanced Due Diligence (EDD) untuk - Implementing Enhanced Due Diligence (EDD) for
calon nasabah berisiko tinggi. prospective high-risk customers.
- Memeriksa riwayat keterlibatan dalam tindak - Checking for any history of involvement in money
pidana pencucian uang dan memastikan laundering and ensuring the suitability of the
kesesuaian profil serta tujuan pengajuan aplikasi. profile and purpose of the application.
- Mendeteksi dan mencegah Transaksi Keuangan - Detecting and preventing Suspicious Financial
Mencurigakan yang berpotensi terkait TPPU, TPPT, Transactions potentially related to money
atau PPSPM. laundering, TF, or PPSPM.
PT KB Finansia Multi Finance 387
Laporan Tahunan 2025
Page 390
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
2. Due Diligence dalam Proses SDM (Know Your 2. Due Diligence in HR Processes (Know Your Employee/
Employee/”KYE”) KYE)
- Melakukan Know Your Employee (KYE) dalam - Conducting Know Your Employee (KYE) during the
proses rekrutmen. recruitment process.
- Memverifikasi latar belakang calon karyawan untuk - Verify the background of prospective employees to
memastikan tidak memiliki rekam jejak pelanggaran ensure they have no track record of integrity violations,
integritas, kode etik, maupun keterlibatan dalam code of ethics violations, or involvement in money
TPPU atau tindak pidana lainnya. laundering (TPPU) or other crimes.
- Menjaga integritas dan kualitas SDM di semua - Maintain the integrity and quality of human resources
jenjang organisasi. at all levels of the organization.
Selain menerapkan prosedur di atas, Perseroan juga secara In addition to implementing the above procedures, the
rutin menyelenggarakan berbagai kegiatan pelatihan dan Company also regularly conducts various training and
sosialisasi kepada seluruh karyawan, manajemen, dan pihak outreach activities for all employees, management, and
terkait guna meningkatkan kesadaran dan pemahaman related parties to increase awareness and understanding of
terhadap kewajiban APU, PPT, dan PPPSPM. Implementasi AML, PPT, and PPPSPM obligations. The implementation of
program ini diawasi secara konsisten oleh unit kepatuhan these programs is consistently monitored by the compliance
yang pelaporannya dilakukan secara berkala kepada Direksi unit, which reports regularly to the Board of Directors and
dan Dewan Komisaris sehingga setiap risiko dapat dikelola Board of Commissioners so that all risks can be managed
secara efektif dan tepat waktu. effectively and timely.
Melalui penerapan program APU, PPT, dan PPPSPM yang Through the consistent implementation of AML, PPT,
konsisten, Perseroan menegaskan posisinya sebagai and PPPSPM programs, the Company affirms its position
lembaga pembiayaan yang patuh hukum, transparan, dan as a legally compliant, transparent, and trusted financing
terpercaya, sekaligus memperkuat kepercayaan investor, institution, while strengthening the trust of investors,
regulator, dan mitra bisnis, serta mendukung keberlanjutan regulators, and business partners, and supporting long-
usaha jangka panjang. term business sustainability.
PELATIHAN TERKAIT PROGRAM APU, PPT & TRAINING FOR AML, CFT & WMD PROGRAM IN
PPPSPM TAHUN 2025 2025
Dalam rangka memperkuat kepatuhan terhadap Kebijakan In order to strengthen compliance with the AML, CFT, and
APU, PPT, dan PPPSPM, Perseroan menyelenggarakan WMD Policies, the Company will hold various training and
berbagai kegiatan pelatihan dan sosialisasi di tahun 2025, outreach activities in 2025, namely as follows:
yaitu sebagai berikut:
Materi Pendidikan/Pelatihan Tanggal Pelaksanaan Penyelenggara
No.
Educational/Training Materials Date of Implementation Organizer
1. APU PPT PPPSPM - (Onboarding Employees) 5 Mei 2025 Regulatory Compliance Dept. &
May 5, 2025 Learning & Development Dept.
2. APU PPT PPPSPM di Kantor Cabang Bogor 9 Juni 2025 Regulatory Compliance Dept. &
APU PPT PPPSPM at Bogor Branch Office June 9, 2025 Learning & Development Dept.
3. APU PPT PPPSPM - (Onboarding Employees) 10 Juli 2025 Regulatory Compliance Dept. &
July 10, 2025 Learning & Development Dept.
4. APU PPT PPPSPM pada Event Bulan Kepatuhan 18 September 2025 Regulatory Compliance Dept. &
APU PPT PPPSPM at the Compliance Month Event September 18, 2025 Internal Compliance Dept.
5. APU PPT PPPSPM - (Onboarding Employees) 13 Oktober 2025 Regulatory Compliance Dept. &
October 13,2025 Learning & Development Dept.
6. APU PPT PPPSPM - (Onboarding Employees) 8 Desember 2025 Regulatory Compliance Dept. &
December 8, 2025 Learning & Development Dept.
7. APU PPT PPPSPM for Executive Management 10 Desember 2025 Regulatory Compliance Dept. &
December 10, 2025 Hukum Online
8. APU PPT PPPSPM e-learning Januari-Desember 2025 Regulatory Compliance Dept. &
January-December 2025 Learning & Development Dept.
388 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 391
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
PELAKSANAAN PROGRAM APU, PPT, & PPPSPM IMPLEMENTATION OF AML, CFT, & WMD
TAHUN 2025 PROGRAMS IN 2025
Dalam rangka memperkuat kepatuhan terhadap Kebijakan To strengthen compliance with the AML, CFT, and WMD
APU, PPT, dan PPPSPM, sepanjang tahun 2025 Perseroan policies, the Company implemented a series of strategic
telah menjalankan serangkaian program strategis guna programs throughout 2025 to improve understanding,
meningkatkan pemahaman, kesadaran, dan kemampuan awareness, and practical skills in identifying and addressing
praktis dalam mengidentifikasi serta menangani potensi potential risks related to ML, TF, and PPSPM. Several
risiko terkait TPPU, TPPT, dan PPSPM. Beberapa kegiatan activities undertaken during the reporting period include:
yang telah dilakukan selama periode pelaporan, meliputi:
Nama Aktivitas Keterangan
No.
Name of Activity Description
1. Melakukan program pengkinian data konsumen Program Pengkinian Data telah dilaksanakan sepanjang tahun 2025 melalui kolaborasi
terkategori Risiko Tinggi dan Menengah dengan unit Desk Collection, dengan total 6.744 konsumen yang telah berhasil
Conducting a data update program for consumers terverifikasi.
categorized as High and Medium Risk The Data Update Program has been implemented throughout 2025 through
collaboration with the Desk Collection unit, with a total of 6,744 consumers successfully
verified.
2. Melakukan program pemeriksaan ulang EDD (Re- Sebanyak 1.636 konsumen telah dilakukan Re-EDD untuk memastikan tidak ada
EDD) untuk konsumen terkategori Risiko Tinggi potensi transaksi keuangan mencurigakan.
dan Menengah A total of 1,636 consumers have undergone Re-EDD to ensure there is no potential for
Conducting an EDD re-examination program suspicious financial transactions.
(Re-EDD) for consumers categorized as High and
Medium Risk
3. Secara rutin melakukan pemeriksaan daftar Dilakukan secara rutin setiap bulan
DTTOT dan Watchlist terhadap konsumen dan Done regularly every month
karyawan
Regularly conduct DTTOT and Watchlist checks
on consumers and employees
4. Melakukan pelaporan terhadap potensi transaksi Pelaporan dilakukan jika terdapat adanya potensi transaksi keuangan mencurigakan
keuangan mencurigakan dan transaksi keuangan dan permintaan khusus dari regulator.
tunai kepada Regulator Reporting is carried out if there is potential for suspicious financial transactions and
Reporting potential suspicious financial special requests from regulators.
transactions and cash financial transactions to
the Regulator
5. Melakukan self-assessment terhadap penerapan - Laporan Individual Risk Assessment (IRA)
dan tingkat risiko APU PPT PPPSPM yang hasilnya - Laporan Penilaian Tingkat Risiko (PTR)
dilaporkan kepada OJK - Individual Risk Assessment (IRA) Report
Conducting a self-assessment of the - Risk Level Assessment (PTR) Report
implementation and risk level of APU PPT
PPPSPM, the results of which are reported to the
OJK
6. Ikut serta dalam Financial Integrity Rating on PT KB Finansia Multi Finance memperoleh nilai FIR sebesar 9.43 (Kategori Sangat Baik),
Money Laundering and Terrorism Financing 2025 dengan kontribusi nilai dari Dimensi 1 (9.16), Dimensi 2 (9.43), dan Dimensi 3 (9.86).
yang diselenggarakan oleh PPATK
Participated in the 2025 Financial Integrity Rating Skor ini mencerminkan komitmen tinggi Perseroan dalam mendukung PPATK dan Aparat
on Money Laundering and Terrorism Financing Penegak Hukum melalui implementasi tata kelola, kepatuhan, serta kualitas pelaporan
organized by the Financial Transaction Reports APU, PPT, dan PPPSPM yang sangat baik sesuai ketentuan yang berlaku.
and Analysis Center (PPATK)
PT KB Finansia Multi Finance received an FIR score of 9.43 (Very Good), with
contributions from Dimension 1 (9.16), Dimension 2 (9.43), and Dimension 3 (9.86).
This score reflects the Company's strong commitment to supporting the Financial
Transaction Reports and Analysis Center (PPATK) and law enforcement agencies
through the implementation of excellent governance, compliance, and high-quality
reporting of AML, CFT, and PPPSPM in accordance with applicable regulations.
7. Meningkatkan akurasi deteksi transaksi Pengembangan sistem didasarkan pada hasil evaluasi pengujian terhadap sistem
mencurigakan pada alur pembiayaan melalui deteksi transaksi keuangan mencurigakan.
penguatan infrastruktur sistem IT The system development is based on the results of testing evaluations of suspicious
Improve the accuracy of detecting suspicious financial transaction detection systems.
transactions in financing flows by strengthening
IT system infrastructure
8. Menyelenggarakan pelatihan kepada karyawan Pelatihan akan diselenggarakan secara online e-learning dan online/offline tatap
terkait mengenai penerapan APU PPT PPPSPM muka dengan narasumber.
Conduct training for related employees regarding The training will be held online via e-learning and online/offline face-to-face with the
the implementation of APU PPT PPPSPM resource person.
PT KB Finansia Multi Finance 389
Laporan Tahunan 2025
Page 392
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
RENCANA KERJA APU, PPT, & PPPSPM TAHUN AML, CFT, & WMD WORK PLAN IN 2026
2026
Berdasarkan evaluasi pelaksanaan program sepanjang tahun Based on the evaluation of program implementation
2025, Perseroan telah menyusun Rencana Kerja APU, PPT, throughout 2025, the Company has prepared the 2026
dan PPPSPM Tahun 2026 sebagai langkah strategis lanjutan AML, CFT, and WMD Work Plan as a strategic follow-up to
untuk memperkuat pengendalian risiko, meningkatkan strengthen risk control, improve the effectiveness of internal
efektivitas prosedur internal, serta memastikan seluruh procedures, and ensure all business processes remain
proses bisnis tetap patuh terhadap peraturan dan prinsip compliant with regulations and prudential principles. The
kehati-hatian. Fokus utama kegiatan yang akan dilakukan Company’s main focus activities next year are as follows:
Perseroan di tahun depan, adalah sebagai berikut:
Nama Aktivitas Keterangan
No.
Name of Activity Description
1. Melanjutkan program pengkinian data konsumen Program Pengkinian Data akan dilaksanakan sepanjang tahun 2025 melalui kolaborasi
terkategori Risiko Tinggi dan Menengah dengan unit Desk Collection.
Continuing the program to update consumer data The Data Update Program will be implemented throughout 2025 through collaboration
categorized as High and Medium Risk with the Desk Collection unit.
2. Melanjutkan program pemeriksaan ulang EDD Konsumen yang menjadi target pemeriksaan ulang Re-EDD adalah konsumen yang
(Re-EDD) untuk konsumen terkategori Risiko berdasarkan
Tinggi dan Menengah. Consumers who are the target of the Re-EDD re-examination are consumers who are
Continuing the EDD re-examination (Re-EDD) based on
program for consumers categorized as High and
Medium Risk.
3. Melanjutkan program pemeriksaan daftar DTTOT Dilakukan secara rutin setiap bulan
dan Watchlist terhadap konsumen dan karyawan. Done regularly every month
Continue the DTTOT and Watchlist check program
for consumers and employees.
4. Melakukan pelaporan terhadap potensi transaksi Pelaporan dilakukan jika terdapat adanya potensi transaksi keuangan mencurigakan
keuangan mencurigakan dan transaksi keuangan dan permintaan khusus dari regulator.
tunai kepada Regulator Reporting is carried out if there is potential for suspicious financial transactions and
Reporting potential suspicious financial special requests from regulators.
transactions and cash financial transactions to the
Regulator
5. Melakukan self-assessment terhadap penerapan - Laporan Individual Risk Assessment (IRA)
dan tingkat risiko APU PPT PPPSPM yang hasilnya - Laporan Penilaian Tingkat Risiko (PTR)
dilaporkan kepada OJK - Individual Risk Assessment (IRA) Report
Conducting a self-assessment of the - Risk Level Assessment (PTR) Report
implementation and risk level of APU PPT WMD,
the results of which are reported to the OJK.
6. Ikut serta dalam Financial Integrity Rating on Pelaksanaan akan mengikuti jadwal yang ditetapkan oleh PPATK
Money Laundering and Terrorism Financing (FIR) Implementation will follow the schedule set by PPATK
2026 yang akan diselenggarakan oleh PPATK
Participate in the Financial Integrity Rating on
Money Laundering and Terrorism Financing
(FIR) 2026, which will be held by the Financial
Transaction Reports and Analysis Center (PPATK).
7. Meningkatkan akurasi deteksi transaksi Pengembangan sistem didasarkan pada hasil evaluasi pengujian terhadap sistem
mencurigakan pada alur pembiayaan melalui deteksi transaksi keuangan mencurigakan.
penguatan infrastruktur sistem IT The system development is based on the results of testing evaluations of suspicious
Improve the accuracy of detecting suspicious financial transaction detection systems.
transactions in financing flows by strengthening IT
system infrastructure.
8. Menyelenggarakan pelatihan kepada karyawan Pelatihan akan diselenggarakan secara online e-learning dan online/offline tatap muka
terkait mengenai penerapan APU PPT PPPSPM dengan narasumber.
Conduct training for related employees regarding The training will be held online via e-learning and online/offline face-to-face with the
the implementation of APU PPT WMD resource person.
9. Mengadakan kerjasama dengan Pihak Ketiga Platform teknologi ini akan mendukung Unit Kerja Khusus dalam melaksanakan
Penyedia Jasa platform teknologi terpadu di pemeriksaan EDD secara komprehensif, sekaligus menjamin kualitas hasil
Indonesia yang menyediakan solusi Anti Pencucian pemeriksaannya.
Uang dan Pendanaan Terorisme (APU PPT). This technology platform will support the Special Task Force in conducting
Establishing cooperation with Third Party comprehensive EDD audits, while ensuring the quality of the audit results.
Integrated Technology Platform Service Providers
in Indonesia that provide Anti Money Laundering
and Counter-Terrorism Financing (APU PPT)
solutions.
390 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 393
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Akses Informasi dan Data Perusahaan
Access to Company Information and Data
Perseroan berkomitmen menyediakan akses informasi yang The Company is committed to providing transparent,
transparan, akurat, dan tepat waktu bagi seluruh pemangku accurate, and timely access to information for all
kepentingan. Penyampaian informasi dilakukan melalui stakeholders. Information is disseminated through
saluran resmi yang dikelola secara terstruktur sehingga structured official channels, ensuring that all company data
seluruh data Perseroan dapat diakses sesuai kebutuhan, can be accessed as needed, without compromising the
tanpa mengurangi perlindungan terhadap informasi yang protection of confidential and strategic information.
bersifat rahasia dan strategis.
Dalam praktik keterbukaan informasi, Perseroan mematuhi In its information disclosure practices, the Company
seluruh ketentuan perundang-undangan, termasuk complies with all statutory provisions, including the
kewajiban penyampaian laporan berkala, laporan insidental, obligation to submit periodic reports, incidental reports,
dan informasi material kepada regulator. Selain itu, and material information to regulators. Furthermore, the
Perseroan memanfaatkan platform komunikasi resmi, Company utilizes official communication platforms, such
seperti situs web Perseroan, publikasi, laporan keuangan, as the company website, publications, financial reports,
dan laporan tahunan, untuk menyampaikan informasi and annual reports, to convey comprehensive information
yang lengkap mengenai kinerja, tata kelola, dan aktivitas regarding performance, governance, and operational
operasional. activities.
Untuk menjaga kerahasiaan, integritas, dan keberlangsungan To maintain the confidentiality, integrity, and continuity
informasi, Perseroan menerapkan pengendalian internal dan of information, the Company implements strict internal
kebijakan keamanan data yang ketat. Akses terhadap data controls and data security policies. Access to internal data is
internal hanya diberikan kepada pihak yang berwenang, granted only to authorized parties, in line with the principle
sejalan dengan prinsip kehati-hatian dan upaya mitigasi of prudence and efforts to mitigate the risk of information
risiko kebocoran atau penyalahgunaan informasi. leakage or misuse.
MEDIA ELEKTRONIK ELECTRONIC MEDIA
Perseroan memanfaatkan media elektronik sebagai sarana The Company utilizes electronic media as its primary means
utama untuk menyampaikan informasi secara efektif of effectively and transparently conveying information
dan transparan kepada publik. Situs web resmi Perseroan to the public. The Company’s official website at www.
di www.kreditplus.com dirancang untuk memudahkan kreditplus.com is designed to facilitate stakeholders’ access
pemangku kepentingan dalam mengakses informasi terkait to information related to the Company’s activities and
aktivitas dan kinerja Perseroan. performance.
Situs web ini memuat berbagai informasi penting, termasuk This website contains a variety of important information,
data korporat, hubungan investor, tata kelola perusahaan, including corporate data, investor relations, corporate
tanggung jawab sosial, produk dan layanan, laporan governance, social responsibility, products and services,
keuangan, informasi dividen, laporan tahunan, laporan financial reports, dividend information, annual reports,
berkelanjutan, informasi atau fakta material, serta berbagai sustainability reports, material information or facts, and
kegiatan Perseroan. Dengan pemanfaatan media elektronik various Company activities. By utilizing electronic media, the
ini, Perseroan memastikan transparansi, keterbukaan, dan Company ensures transparency, openness, and accessibility
aksesibilitas informasi yang relevan bagi seluruh pemangku of relevant information for all stakeholders.
kepentingan.
PT KB Finansia Multi Finance 391
Laporan Tahunan 2025
Page 394
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
MEDIA SOSIAL SOCIAL MEDIA
Perseroan memanfaatkan media sosial sebagai jendela The Company utilizes social media as an interactive platform
interaktif untuk menjangkau seluruh pemangku kepentingan to reach all stakeholders more broadly and directly. Through
secara lebih luas dan langsung. Melalui platform ini, this platform, the Company delivers up-to-date, relevant,
Perseroan menyampaikan informasi yang terkini, relevan, and accurate information, ranging from products and
dan akurat, mulai dari produk dan layanan, agenda services, corporate activity agendas, to various strategic
kegiatan korporasi, hingga berbagai inisiatif strategis yang initiatives that support the achievement of business goals.
mendukung pencapaian tujuan bisnis.
Pendekatan yang interaktif memungkinkan Perseroan This interactive approach enables the Company to build
membangun hubungan yang lebih dekat dan transparan closer and more transparent relationships with the public,
dengan publik, sekaligus memperkuat citra sebagai while strengthening its image as an open and responsive
perusahaan yang terbuka dan responsif terhadap kebutuhan company to stakeholder needs. The Company’s official
pemangku kepentingan. Akun resmi media sosial Perseroan social media accounts serve as a crucial tool to ensure
menjadi sarana penting untuk memastikan informasi dapat information is easily accessible, timely, and consistent.
diakses secara mudah, tepat waktu, dan konsisten.
MEDIA KOMUNIKASI INTERNAL INTERNAL COMMUNICATION MEDIA
Perseroan senantiasa membangun komunikasi yang efektif The Company consistently fosters effective internal
di internal organisasi untuk memastikan seluruh karyawan communication to ensure all employees share the same
memiliki visi dan misi yang selaras dengan Perseroan, vision and mission, while simultaneously supporting the
sekaligus mendukung kelancaran pelaksanaan aktivitas smooth implementation of business activities. To this end,
bisnis. Untuk itu, Perseroan menyediakan berbagai media the Company provides various easily accessible internal
komunikasi internal yang mudah diakses, baik dalam bentuk communication channels, both print and electronic, such as
media cetak maupun elektronik, seperti WhatsApp, email, WhatsApp, email, and the company magazine.
dan majalah Perseroan.
Dengan tersedianya berbagai kanal komunikasi ini, By providing these various communication channels, the
Perseroan memastikan informasi yang disampaikan valid, Company ensures that the information disseminated is
relevan, dan dapat diandalkan bagi seluruh karyawan, valid, relevant, and reliable for all employees, thus fostering
sehingga tercipta koordinasi yang baik, pemahaman yang effective coordination, a comprehensive understanding
menyeluruh terhadap kebijakan dan strategi Perseroan, of company policies and strategies, and a cohesive and
serta budaya kerja yang kohesif dan produktif. productive work culture.
392 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 395
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Pemberian Dana/Donasi untuk Kegiatan
Sosial dan Politik
Provision of Funds/Donations for Social and Political Activities
Perseroan berkomitmen untuk menjalankan kegiatan usaha The Company is committed to conducting its business
secara bertanggung jawab dan memberikan kontribusi activities responsibly and making a positive contribution to
positif bagi masyarakat. Dalam hal pemberian dana atau society. When providing funds or donations, the Company
donasi, Perseroan menerapkan kebijakan yang mengatur implements policies that govern the procedures, criteria,
tata cara, kriteria, dan batasan pemberian bantuan, and limits for providing assistance, ensuring that the entire
sehingga seluruh proses berjalan transparan, akuntabel, process is transparent, accountable, and in accordance with
dan sesuai ketentuan perundang-undangan yang berlaku. applicable laws and regulations.
Pemberian dana atau donasi hanya diperuntukkan Funds or donations are allocated solely for social,
bagi kegiatan sosial, kemanusiaan, pendidikan, dan humanitarian, educational, and community development
pengembangan masyarakat yang sejalan dengan program activities that align with the Company’s Social and
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan (TJSL) Perseroan. Environmental Responsibility (TJSL) program. All
Setiap bentuk bantuan melalui proses evaluasi, dokumentasi, forms of assistance undergo a multi-level evaluation,
dan persetujuan berjenjang untuk memastikan kesesuaian documentation, and approval process to ensure alignment
dengan tujuan Perseroan serta menghindari potensi konflik with the company’s objectives and avoid potential conflicts
kepentingan. of interest.
Perseroan secara tegas tidak memberikan kontribusi atau The Company strictly prohibits any contributions or support
dukungan dalam bentuk apapun kepada kegiatan politik, in any form to political activities, political parties, legislative
partai politik, calon legislatif, calon kepala daerah, atau candidates, regional head candidates, or parties involved
pihak yang terlibat dalam aktivitas politik praktis. Pada tahun in practical political activities. By 2025, the Company will
2025, Perseroan tidak melakukan kegiatan pemberian dana refrain from providing funds or donations for social or
dan donasi untuk kegiatan sosial maupun politik, sejalan political activities, in line with internal policies and the
dengan kebijakan internal dan prinsip integritas Perseroan. company’s integrity principles.
Kebijakan Pemberian Kompensasi Jangka
Panjang Berbasis Kinerja
Long-Term Performance-Based Compensation Policy
Perseroan tidak menerapkan skema pemberian insentif The Company does not implement a long-term incentive
jangka panjang dalam bentuk kepemilikan saham scheme in the form of share ownership by management
oleh manajemen (Management Stock Ownership (Management Stock Ownership Program/”MSOP”) or by
Program/”MSOP”) maupun oleh karyawan (Employee Stock employees (Employee Stock Ownership Program/”ESOP”).
Ownership Program/”ESOP”).
PT KB Finansia Multi Finance 393
Laporan Tahunan 2025
Page 396
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Kebijakan Pengungkapan Informasi
Mengenai Kepemilikan Saham Anggota
Direksi dan Anggota Dewan Komisaris
Information Disclosure Policy Regarding Share Ownership of Members of the
Board of Directors and Members of the Board of Commissioners
Perseroan menempatkan transparansi kepemilikan saham The Company places share ownership transparency as a
sebagai bagian penting dari tata kelola perusahaan. crucial component of corporate governance. Pursuant to
Mengacu pada Pasal 93 POJK 48/2024, setiap anggota Article 93 of POJK 48/2024, each member of the Board of
Direksi dan Dewan Komisaris wajib mengungkapkan Directors and Board of Commissioners is required to disclose
kepemilikan saham sebesar 5% atau lebih, baik di Perseroan share ownership of 5% or more, both in the Company and
maupun di perusahaan lain baik di dalam atau pun luar in other companies, both domestic and international. This
negeri. Ketentuan ini juga tercantum dalam Pedoman provision is also stipulated in the Board of Commissioners
Dewan Komisaris dan Pedoman Direksi, serta dilaporkan and Board of Directors Guidelines, and is regularly reported
secara rutin melalui Laporan Tata Kelola Perseroan kepada through the Corporate Governance Report to the OJK.
OJK.
Seluruh informasi kepemilikan saham anggota Direksi dan All share ownership information of members of the Board
Dewan Komisaris baik langsung maupun tidak langsung, of Directors and Board of Commissioners, both direct and
disajikan dalam Bab Profil Perusahaan pada Sub Bab indirect, is presented in the Company Profile chapter, under
Struktur dan Komposisi Pemegang Saham. Dengan the Shareholder Structure and Composition sub-chapter.
langkah ini, Perseroan memastikan pemangku kepentingan This step ensures that stakeholders receive clear, accurate,
menerima informasi yang jelas, akurat, dan dapat dipercaya, and reliable information, supporting good and transparent
mendukung praktik tata kelola yang baik dan transparan. governance practices.
Praktik Bad Corporate Governance
Bad Corporate Governance Practices
Perseroan berkomitmen menerapkan prinsip GCG termasuk The Company is committed to implementing GCG principles,
dalam mengidentifikasi, melaporkan, dan menangani including identifying, reporting, and addressing potential
potensi praktik bad corporate governance. Sepanjang tahun bad corporate governance practices. Throughout 2025,
2025, tidak terdapat indikasi pelanggaran prinsip tata kelola, there were no indications of violations of governance
dan seluruh aktivitas operasional terus dipantau melalui principles, and all operational activities were continuously
mekanisme pengawasan internal serta sistem pelaporan monitored through internal oversight mechanisms and an
yang efektif sehingga dilaksanakan secara bertanggung effective reporting system, ensuring they were carried out
jawab, patuh peraturan, dan berorientasi pada kepentingan responsibly, in compliance with regulations, and oriented
pemangku kepentingan. toward stakeholder interests.
394 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 397
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Pelanggaran Hukum, terkait Perburuhan/Tenaga Kerja/
Konsumen/Ketidakmampuan Melunasi Kewajiban/
Perdagangan/Persaingan/Lingkungan Hidup
Violation of Law, Related to Labor/Workforce/Consumers/Inability to Settle
Obligations/Trade/Competition/Environment
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak menghadapi Throughout 2025, the Company did not face any legal
pelanggaran hukum terkait aspek perburuhan, tenaga violations related to labor, employment, consumer
kerja, perlindungan konsumen, ketidakmampuan melunasi protection, inability to pay obligations, trade, business
kewajiban, perdagangan, persaingan usaha, maupun competition, or the environment.
lingkungan hidup.
Kebijakan untuk Mencegah Terjadinya
Insider Trading
Policy to Prevent Insider Trading
Sampai dengan akhir 2025, Perseroan belum memiliki As of the end of 2025, the Company does not have
kebijakan khusus terkait insider trading, akan tetapi a specific policy regarding insider trading. However,
langkah-langkah pencegahan tetap diterapkan melalui preventative measures are implemented through internal
ketentuan internal yang mengedepankan integritas, regulations that prioritize integrity, transparency, and
transparansi, dan tata kelola yang baik. Larangan benturan good governance. The prohibition on conflicts of interest
kepentingan yang tercantum dalam Kode Etik Perusahaan stipulated in the Company’s Code of Ethics applies to all
berlaku bagi seluruh karyawan, anggota komite, Direksi, employees, committee members, the Board of Directors,
dan Dewan Komisaris, memastikan setiap pengambilan and the Board of Commissioners, ensuring that all decision-
keputusan bebas dari kepentingan pribadi. making is free from personal interests.
Perseroan juga menerapkan proses contract management The Company also implements a contract management
yang mewajibkan pitching sebelum penunjukan rekanan process that requires pitching before appointing partners
atau vendor guna menjamin objektivitas dan keterbukaan or vendors to ensure objectivity and transparency in
dalam kerja sama. Keberadaan WBS turut melengkapi collaboration. The WBS complements this mechanism by
mekanisme ini dengan menyediakan saluran bagi karyawan providing a channel for employees and external parties to
maupun pihak eksternal untuk melaporkan indikasi report any indications of conflicts of interest, which are
benturan kepentingan yang kemudian ditindaklanjuti secara then followed up professionally.
profesional.
Selain itu, setiap keputusan kerja sama dengan pihak afiliasi Furthermore, every decision to collaborate with affiliated
harus melalui prosedur persetujuan formal, sesuai Pasal 13 parties must undergo a formal approval procedure, in
ayat 2.a.ii Anggaran Dasar Perseroan, yang mensyaratkan accordance with Article 13 paragraph 2.a.ii of the Company’s
persetujuan Dewan Komisaris dan RUPS Luar Biasa. Dengan Articles of Association, which requires approval from the
mekanisme ini, Perseroan memastikan seluruh keputusan Board of Commissioners and an Extraordinary GMS. With
strategis dijalankan secara transparan, akuntabel, dan patuh this mechanism, the Company ensures that all strategic
pada prinsip tata kelola yang baik, sekaligus meminimalkan decisions are implemented transparently, accountably,
risiko praktik insider trading. and in accordance with the principles of good governance,
while minimizing the risk of insider trading practices.
PT KB Finansia Multi Finance 395
Laporan Tahunan 2025
Page 398
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Kebijakan tentang Seleksi dan Peningkatan
Kemampuan Pemasok
Policy on Supplier Selection and Capability Improvement
Perseroan menerapkan kebijakan seleksi pemasok yang The Company implements a transparent and fair supplier
transparan dan berkeadilan guna memastikan setiap selection policy to ensure that each supplier engaged
pemasok yang terlibat memiliki kapabilitas, integritas, possesses the capabilities, integrity, and quality standards
dan standar kualitas yang sesuai dengan kebutuhan that align with operational needs. The selection process is
operasional. Proses seleksi dilakukan berdasarkan kriteria based on criteria that include technical capability, regulatory
yang mencakup kemampuan teknis, kepatuhan terhadap compliance, and a commitment to sustainability principles.
regulasi, dan komitmen terhadap prinsip keberlanjutan.
Selain seleksi awal, Perseroan juga mendorong peningkatan In addition to initial selection, the Company also
kemampuan pemasok melalui mekanisme evaluasi encourages supplier capacity building through evaluation
dan program pengembangan sehingga kemitraan yang mechanisms and development programs so that established
terjalin tidak hanya memenuhi standar saat ini tetapi partnerships not only meet current standards but also
juga berkontribusi pada efisiensi operasional, kualitas contribute to operational efficiency, service quality, and
layanan, dan praktik bisnis yang berkelanjutan. Kebijakan sustainable business practices. This policy aligns with the
ini sejalan dengan prinsip tata kelola yang baik dan principles of good governance and supports the sustainable
mendukung pencapaian tujuan strategis Perseroan secara achievement of the Company’s strategic objectives.
berkesinambungan.
Kebijakan tentang Pemenuhan Hak-Hak
Kreditur
Policy on Fulfillment of Creditors’ Rights
Perseroan berkomitmen untuk memenuhi seluruh hak The Company is committed to fulfilling all creditors’ rights
kreditur sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati in accordance with agreed agreements and applicable
serta ketentuan peraturan perundang-undangan yang laws and regulations. This policy includes timely payment
berlaku. Kebijakan ini mencakup pembayaran kewajiban of obligations, transparent delivery of relevant material
tepat waktu, penyampaian informasi material yang relevan information, and open and professional communication
secara transparan, dan komunikasi yang terbuka serta with creditors.
profesional dengan kreditur.
Sebagai bagian dari upaya menjaga kepercayaan dan As part of its efforts to maintain trust and long-term
hubungan jangka panjang, Perseroan memastikan setiap relationships, the Company ensures that all business activities
aktivitas usaha dijalankan dengan prinsip kehati-hatian dan are conducted with the principles of prudence and good
tata kelola yang baik, sehingga hak-hak kreditur terlindungi governance, ensuring that creditors’ rights are optimally
secara optimal, meskipun dalam berbagai kondisi protected, even under various operational conditions. This
operasional. Pendekatan ini mencerminkan komitmen approach reflects the Company’s commitment to upholding
Perseroan dalam menjunjung integritas, akuntabilitas, dan integrity, accountability, and business sustainability.
keberlanjutan usaha.
396 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 399
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is intentionally left blank.
PT KB Finansia Multi Finance 397
Laporan Tahunan 2025
Page 400
Tentang Laporan Keberlanjutan 400
About the Sustainability Report
07
Tata Kelola Keberlanjutan 410
Sustainability Governance
Kinerja Keberlanjutan 420
Sustainability Performance
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 – 455
Laporan Tahunan Emiten atau
Perusahaan Publik
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 –
Annual Report of Issuers or
Public Companies
Laporan
Indeks POJK NO.51/POJK.03/2017 467
POJK NO. 51/POJK.03/2017 Index
Lampiran Umpan Balik 471
Keberlanjutan
Feedback Attachment
Sustainability Report
Page 401
Page 402
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Tentang Laporan Keberlanjutan
About the Sustainability Report
“Perseroan senantiasa mengintegrasikan
prinsip-prinsip keberlanjutan pada seluruh
aktivitas operasional dengan penerapan
Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (LST)
yang bertanggung jawab untuk mendorong
penciptaan nilai berkelanjutan bagi masyarakat
dan lingkungan.”
“The Company has always integrated sustainability principles across all
operational activities with responsible Environmental, Social, and Governance
(ESG) practices to drive the creation of sustainable value for the community and
the environment.”
400 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 403
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Perseroan menerbitkan Laporan Keberlanjutan untuk tahun The Company has issued its Sustainability Report for
buku 2025 dengan menggunakan kerangka penyusunan the fiscal year 2025 using a preparation framework
yang terintegrasi dengan Laporan Tahunan. Laporan integrated with the Annual Report. This report has been
ini disusun sesuai dengan ketentuan SEOJK No. 16/ prepared in accordance with the provisions of SEOJK No.
SEOJK.04/2021 (“SEOJK 16/2021”) tentang Bentuk dan 16/SEOJK.04/2021 (“SEOJK 16/2021”) concerning the
Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik, serta Form and Content of Annual Reports of Issuers or Public
POJK No. 51/POJK.03/2017 (“POJK 51/2017”) tentang Companies, as well as POJK No. 51/POJK.03/2017 (“POJK
Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa 51/2017”) concerning the Implementation of Sustainable
Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik. Finance for Financial Services Institutions, Issuers, and
Public Companies.
Pendekatan integrasi ini memungkinkan Perseroan This integrated approach enables the Company to present
menghadirkan pengungkapan informasi yang lebih more effective and efficient information disclosure, reduce
efektif dan efisien, mengurangi redundansi data, serta data redundancy, and ensure that the information in the
memastikan informasi dalam Laporan Tahunan dan Laporan Annual Report and Sustainability Report is complementary
Keberlanjutan saling melengkapi dan dipublikasikan dalam and published in a single book.
satu buku yang sama.
Dalam laporan ini, Perseroan memaparkan berbagai inisiatif In this report, the Company outlines various strategic
strategis yang telah dijalankan pada aktivitas bisnis untuk initiatives implemented within its business activities to
mendukung keberlanjutan di bidang lingkungan, sosial, support sustainability across environmental, social, and
dan tata kelola (Environment, Social, Governance/”ESG”), governance (ESG) aspects, in line with the Sustainable
sejalan dengan prinsip Sustainable Development Goals Development Goals (SDGs) principles.
(SDGs).
Tidak terdapat perubahan signifikan pada penyajian angka There are no significant changes in the presentation of
keuangan maupun topik material dibandingkan tahun financial figures or material topics compared to the previous
sebelumnya. Seluruh data dan informasi yang disajikan year. All data and information provided cover the period
mencakup periode 1 Januari 2025 hingga 31 Desember from January 1, 2025, to December 31, 2025. [C.6]
2025. [C.6]
PT KB Finansia Multi Finance 401
Laporan Tahunan 2025
Page 404
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
KOMITMEN DAN DUKUNGAN PENUH THE COMPANY’S FULL COMMITMENT AND
PERSEROAN TERHADAP PROGRAM KEUANGAN SUPPORT FOR THE SUSTAINABLE FINANCE
BERKELANJUTAN [A.1] PROGRAM [A.1]
Dalam menjalankan bisnis di bidang pembiayaan, Perseroan The Company realizes that it should align the creation of
menyadari bahwa penciptaan keberlanjutan usaha jangka long-term business sustainability with maintaining ESG
panjang harus sejalan dengan upaya menjaga aspek ESG. aspects in running its financing business. With that in mind,
Berdasarkan pemahaman ini, Perseroan secara konsisten the Company has been very consistent in implementing
menerapkan strategi keberlanjutan yang terintegrasi dengan a sustainability strategy that is integrated with business
tujuan bisnis dan dijalankan secara menyeluruh di seluruh objectives and executing it comprehensively across all
aktivitas operasional untuk mendukung pertumbuhan operations to support sustainable business growth.
usaha yang berkelanjutan.
Nilai-nilai keberlanjutan telah menjadi bagian yang tidak Sustainability values have become an inseparable part of
terpisahkan dari setiap inisiatif strategis rantai bisnis every strategic initiative in the Company’s business chain.
Perseroan. Prinsip-prinsip keberlanjutan diintegrasikan ke Sustainability principles are integrated into all strategic
dalam seluruh aktivitas strategis dengan target pencapaian activities with measurable achievement targets through the
yang terukur melalui Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Sustainable Finance Action Plan (SFAP).
(RAKB).
Dalam menyusun RAKB tahun 2025, Perseroan berpedoman In preparing the 2025 SFAP, the Company is guided by the
pada peraturan perundang-undangan serta regulasi berikut following laws and regulations:
ini:
1. Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan 1. Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability
Terbatas yang mewajibkan pelaksanaan Tanggung Companies, which mandates the implementation of
Jawab Sosial dan Lingkungan; Corporate Social and Environmental Responsibility;
2. Undang-Undang No. 32 Tahun 2009 tentang 2. Law No. 32 of 2009 concerning Environmental
Perlindungan dan Pengelolaan Lingkungan Hidup; Protection and Management;
3. Peraturan Pemerintah No. 47 Tahun 2012 tentang 3. Government Regulation No. 47 of 2012 concerning
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Perseroan Corporate Social and Environmental Responsibility of
Terbatas; Limited Liability Companies;
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 51/POJK.03/2017 4. Financial Services Authority Regulation No. 51/
tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi POJK.03/2017 on the Implementation of Sustainable
Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Finance for Financial Services Institutions, Issuers, and
Publik; Public Companies;
5. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 16/ 5. Circular Letter of the Financial Services Authority No.
SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan 16/SEOJK.04/2021 concerning the Form and Content
Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik; of the Annual Report of Issuers or Public Companies;
6. Prinsip Sustainable Development Goals (SDGs); 6. Sustainable Development Goals (SDGs) Principles;
7. Aspek Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (LST); serta 7. Environmental, Social, and Governance (ESG) Aspects;
and
8. Pedoman Keuangan Berkelanjutan PT KB Finansia Multi 8. PT KB Finansia Multi Finance Sustainable Finance
Finance. Guidelines.
Perseroan berkomitmen menjalankan kegiatan usaha The Company is committed to conducting financing
pembiayaan yang tidak hanya menciptakan nilai ekonomi business activities that not only create economic value
bagi pemegang saham, tetapi juga memberikan dampak for shareholders but also provide a real positive impact
positif yang nyata bagi lingkungan dan masyarakat. Mengacu on the environment and the community. Referring to
pada POJK 51/2017, delapan prinsip berikut menjadi POJK 51/2017, the following eight principles serve as the
landasan Perseroan dalam melaksanakan operasional dan Company’s foundation in carrying out operations and
menyalurkan pembiayaan hijau: channeling green financing:
402 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 405
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Prinsip-Prinsip Keuangan Berkelanjutan Implementasi di Perseroan
No.
Principles of Sustainable Finance Implementation in the Company
1. Prinsip Investasi Bertanggung Jawab Perseroan menerapkan investasi yang mempertimbangkan aspek
Perseroan menerapkan investasi yang mempertimbangkan aspek ekonomi, sosial, lingkungan hidup, dan tata kelola. Dengan demikian,
ekonomi, sosial, lingkungan hidup, dan tata kelola. Dengan demikian, Perseroan dapat mengelola risiko secara lebih baik dan menghasilkan
Perseroan dapat mengelola risiko secara lebih baik dan menghasilkan keuntungan jangka panjang yang berkelanjutan. Penerapan prinsip ini
keuntungan jangka panjang yang berkelanjutan. Penerapan prinsip ini dilakukan secara bertahap sesuai dengan kondisi keuangan, struktur,
dilakukan secara bertahap sesuai dengan kondisi keuangan, struktur, dan kompleksitas bisnis Perseroan.
dan kompleksitas bisnis Perseroan.
Responsible Investment The Company implements investments that consider economic,
The Company implements investments that consider economic, social, environmental, and governance aspects. In doing so, the
environmental, social, and governance factors in its investment Company can better manage risks and generate sustainable long-
decisions with the aim for better risk management and generate term returns. The implementation of these principles is carried out
sustainable long-term profits. The implementation of this principle gradually in accordance with the Company’s financial condition,
is carried out gradually according to the Company’s conditions and structure, and business complexity.
complexity.
2. Prinsip Strategi dan Praktik Bisnis Berkelanjutan Perseroan telah merumuskan dan menerapkan strategi berkelanjutan
Dalam menerapkan prinsip ini, Perseroan menekankan pentingnya untuk periode 5 tahun (2025-2029) Strategi jangka panjang tersebut
penyusunan strategi keberlanjutan yang berfokus pada pencapaian mencakup visi, misi, rencana strategis, prosedur operasional, struktur
tujuan jangka panjang dan penetapan strategi jangka pendek yang organisasi dan faktor risiko dari Perseroan. Adapun dalam penerapan
merupakan bagian dari upaya pencapaian tujuan jangka panjang. keuangan berkelanjutan Perseroan menetapkan kebijakan dan
Strategi dan praktik bisnis yang dimaksud dalam prinsip ini meliputi strategi bisnis sebagai berikut:
visi, misi, struktur organisasi, rencana strategis, standar prosedur 1. Meningkatkan Profitabilitas Aset dengan memperkuat
operasional, program kerja sampai pada penetapan faktor risiko penjualan di wilayah yang memiliki potensi pertumbuhan tinggi,
kegiatan operasional pembiayaan. meningkatkan proporsi produk yang sangat menguntungkan; dan
mendorong bisnis baru.
2. Melakukan penghematan biaya dengan menerapkan proses
pengajuan aplikasi pembiayaan berbasis mobile secara online,
pengurangan tenaga kerja dan efisiensi organisasi melalui
perbaikan proses kerja, dan memperluas cakupan penyaluran
pembiayaan melalui telemarketing sebagai saluran akuisisi
berbiaya rendah/produktivitas tinggi.
3. Penjaminan/elaborasi risiko dengan cara memperbaiki dan
menguraikan strategi penjaminan bagi unbanked, menemukan
segmen berkualitas tinggi melalui analisis portofolio yang luas
dan meningkatkan profitabilitas melalui pengelolaan pinjaman
jatuh tempo jangka pendek dan jangka menengah hingga panjang
yang efisien melalui peningkatan strategi Apps of Collection
System.
4. Memperkuat kemampuan operasional/manajemen dengan cara
peningkatan modal dan pendanaan jangka panjang dan fleksibel,
pengelolaan sumber daya manusia utama dan peningkatan
kemampuan organisasi dan memperkuat sistem kepatuhan
internal dan pelatihan kesadaran etika karyawan.
Sustainable Business Strategy and Practice Principle The Company has formulated and implemented a sustainable
In applying this principle, the Company emphasizes the importance of strategy for a 5-year period (2025-2029). The long-term strategy
preparing a sustainability strategy focusing on achieving long-term includes the vision, mission, strategic plan, operational procedures,
goals and determining short-term strategies that are part of efforts organizational structure, and risk factors of the Company. As for
to achieve long-term goals. The strategies and business practices the implementation of sustainable finance, the Company sets the
referred to in this principle include vision, mission, organizational following business policies and strategies:
structure, strategic plans, standard operating procedures, work 1. Increase Asset Profitability by strengthening sales in regions
programs to the determination of risk factors for financing with high growth potential, increasing the proportion of highly
operational activities. profitable products, and driving new business.
2. Make cost savings by implementing an online mobile-based
financing application process, reducing manpower and
organizational efficiency through improved work processes,
and expanding the scope of financing distribution through
telemarketing as a low-cost/high-productivity acquisition
channel.
3. Underwriting/risk elaboration by improving and elaborating
underwriting strategy for the unbanked, finding high-quality
segments through extensive portfolio analysis, and improving
profitability through efficient management of short-term and
medium- to long-term overdue loans through improved Apps of
Collection System strategy.
4. Strengthen operational/management capabilities by raising
long-term and flexible capital and funding, managing key
human resources, enhancing organizational capabilities, and
strengthening internal compliance systems and employee ethical
awareness training.
PT KB Finansia Multi Finance 403
Laporan Tahunan 2025
Page 406
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Prinsip-Prinsip Keuangan Berkelanjutan Implementasi di Perseroan
No.
Principles of Sustainable Finance Implementation in the Company
3. Prinsip Pengelolaan Risiko Sosial dan Lingkungan Hidup Risiko lingkungan dan sosial adalah risiko yang timbul apabila
Perseroan senantiasa mengedepankan prinsip kehati-hatian dalam Perseroan tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan
menyalurkan pembiayaannya kepada debitur. Untuk memastikan Pemerintah Indonesia maupun internasional mengenai lingkungan
terselenggaranya bisnis pembiayaan yang bertanggung jawab, dan sosial atas pembiayaan produk yang dibiayai oleh Perseroan
Perseroan secara cermat mengidentifikasi, mengukur, memantau, termasuk produk ramah lingkungan (Green Financing Product).
dan memitigasi risiko sosial dan lingkungan hidup yang berpotensi Peraturan mengenai lingkungan dan sosial tersebut menjadi
timbul dari kegiatan usaha yang dibiayai. landasan untuk pembangunan berkelanjutan yang mengedepankan
keselarasan antara aspek ekonomi, sosial dan lingkungan hidup.
Dampak risiko lingkungan dan sosial bagi Perseroan pada akhirnya
akan memengaruhi tingkat kemampuan membayar debitur kepada
Perseroan. Jika usaha-usaha yang dibiayai oleh Perseroan tidak
berkelanjutan dan terganggu keberlangsungan bisnisnya, maka
debitur akan kehilangan sumber pendapatan sehingga pada akhirnya
tidak dapat memenuhi kewajibannya kepada Perseroan. Mitigasi
risiko yang dilakukan oleh Perseroan untuk meminimalkan dampak
atas risiko tersebut yaitu Perseroan melakukan penilaian kelayakan
Kredit bahwa calon debitur yang dapat dibiayai telah memenuhi
kriteria 5C dalam framework pembiayaan (Character, Capital,
Collateral, Capacity, dan Condition of Economy). Melalui analisis
secara komprehensif, maka Perseroan dapat mengukur kelayakan
kredit atas calon debitur yang akan diberikan pembiayaan.
Social and Environmental Risk Management Principle Environmental and social risk is the risk arising if the Company does
The Company consistently upholds the principle of prudence in not comply with and/or does not implement the Government of
extending financing to debtors. To ensure the implementation of Indonesia and international environmental and social regulations
responsible financing practices, the Company carefully identifies, on the financing of products financed by the Company including
measures, monitors, and mitigates social and environmental risks green products (Green Financing Product). Environmental and social
that may arise from the financed business activities. regulations are the foundation for sustainable development that
prioritizes harmony between economic, social, and environmental
aspects. The impact of environmental and social risks on the
Company will ultimately affect the level of ability to pay debtors to
the Company. If the businesses financed by the Company are not
sustainable and their business continuity is disrupted, the debtors
will lose their source of income so that in the end they cannot fulfill
their obligations to the Company. Risk mitigation carried out by the
Company to minimize the impact of these risks is that the Company
conducts a creditworthiness assessment that prospective debtors
who can be financed have met the 5C criteria in the financing
framework (Character, Capital, Collateral, Capacity, and Condition
of Economy). Through comprehensive analysis, the Company can
measure the creditworthiness of prospective debtors who will be
given financing.
4. Prinsip Tata Kelola Sebagai bagian dari KB Financial Group, Perseroan bertanggung jawab
Pelaksanaan seluruh kegiatan operasional maupun bisnis Perseroan untuk menerapkan prinsip-prinsip (Good Corporate Governance/
senantiasa mengadopsi prinsip tata kelola berkelanjutan dengan GCG). Perseroan menyadari pentingnya penerapan prinsip-prinsip
memperhatikan aspek ekonomi, lingkungan hidup, dan sosial yang tata kelola perusahaan yang baik (GCG) pada setiap kegiatan
dibangun berdasarkan prinsip transparansi, akuntabel, bertanggung usaha, sebagai dasar dalam mencapai visi dan misi perusahaan
jawab, kemandirian, kesetaraan dan kewajaran dalam seluruh secara berkelanjutan. Dengan demikian, Perseroan senantiasa
kegiatan operasional Perseroan. meningkatkan kualitas penerapan struktur dan proses GCG pada
setiap tingkatan organisasi guna menjaga kelangsungan usaha serta
memastikan outcome GCG yang lebih baik dalam memberikan nilai
tambah bagi pemegang saham dan pemangku kepentingan. Dalam
pelaksanaannya, penerapan prinsip GCG, antara lain dilakukan
melalui budaya Perusahaan yang melekat bagi seluruh organ
Perseroan dalam menjalankan aktivitas. Selain itu, Perseroan juga
mewujudkannya melalui layanan yang berintegritas dan profesional.
Selain itu Perseroan juga senantiasa melakukan pengkinian standar
penerapannya sejalan dengan perkembangan peraturan perundang-
undangan yang berlaku sesuai dengan kegiatan usaha Perseroan.
Governance Principle As part of KB Financial Group, the Company is responsible for
The implementation of all operational and business activities of the implementing GCG principles. The Company realizes the importance
Company always adopts the principles of sustainability governance of implementing the principles of good corporate governance (GCG)
by taking into account economic, environmental, and social aspects in every business activity, as a basis for achieving the Company’s
built on the principles of transparency, accountability, responsibility, vision and mission sustainably. Thus, the Company always improves
independence, equality, and fairness in all operational activities of the quality of the implementation of GCG structures and processes
the Company. at every level of the organization in order to maintain business
continuity and ensure better GCG outcomes in providing added
value to shareholders and stakeholders. In its implementation, the
implementation of GCG principles, among others, is carried out
through the Corporate Culture that is inherent to all organs of the
Company in carrying out activities. In addition, the Company also
realizes it through services with integrity and professionalism. In
addition, the Company also constantly updates its implementation
standards in line with the development of applicable laws and
regulations in accordance with the Company’s business activities.
404 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 407
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Prinsip-Prinsip Keuangan Berkelanjutan Implementasi di Perseroan
No.
Principles of Sustainable Finance Implementation in the Company
5. Prinsip Komunikasi yang Informatif Perseroan telah menyampaikan dan mempublikasikan kewajiban
Perseroan berkomitmen untuk menyiapkan dan menyediakan pelaporan baik laporan rutin, non-rutin dan insidental terhadap
laporan yang informatif kepada para pemangku kepentingan publik melalui saluran komunikasi resmi yang dimiliki Perseroan yaitu
mencakup strategi, tata kelola, kinerja dan prospek usaha. Perseroan website Perseroan, surat kabar harian nasional dan juga penyampaian
secara berkala mempublikasikan laporan-laporan keterbukaan laporan kepada regulator
informasi yang mudah dipahami, serta dapat dipertanggungjawabkan
dan disampaikan melalui media komunikasi yang efektif dan dapat
dijangkau oleh seluruh pemangku kepentingan.
Informative Communication Principle The Company has submitted and published its reporting obligations,
The Company is committed in preparing and providing informative including routine, non-routine, and incidental reports, to the public
reports covering strategy, governance, performance, and prospects. through its official communication channels, namely the Company’s
The reports should be easy to understand, accountable, and website, national daily newspapers, and report submissions to
delivered through effective communication media and accessible to regulators.
all Stakeholders.
6. Prinsip Inklusif Bisnis inti Perseroan adalah memberikan produk pembiayaan.
Perseroan berusaha mewujudkan hadirnya pembiayaan yang inklusif Namun demikian, selain memberikan produk pembiayaan investasi,
dengan menjamin ketersediaan dan keterjangkauan produk dan/atau modal kerja dengan agunan kendaraan bermotor, Perseroan juga
jasa keuangan kepada seluruh lapisan masyarakat, termasuk yang memberikan pembiayaan dalam bentuk multiguna yang dapat
belum memiliki akses terhadap produk dan/atau jasa perbankan digunakan masyarakat untuk berbagai kebutuhan konsumtif barang
ataupun institusi non-perbankan. elektronik dan perlengkapan rumah tangga. Untuk dapat menjangkau
seluruh masyarakat Indonesia, Perseroan terus mengembangkan
usahanya agar dapat diakses oleh masyarakat Indonesia melalui 116
Kantor Cabang dan 64 Kantor Selain Kantor Cabang yang dimiliki
Perseroan.
Inclusive Principle The Company’s core business is to provide financing products.
The Company strives to realize the presence of inclusive financing However, in addition to providing investment financing products,
by ensuring the availability and affordability of financial products working capital with motor vehicle collateral, the Company also
and/or services to all levels of society, including those who do not provides financing in the form of multipurpose, which can be used
have access to banking products and/or services or non-banking by the public for various consumptive needs for electronic goods and
institutions. household appliances. To be able to reach all Indonesian people, the
Company continues to develop its business to be accessible to the
Indonesian people through 116 branch offices and 64 non-branch
offices.
7. Prinsip Pengembangan Sektor Unggulan Prioritas Sektor prioritas untuk pembiayaan yang diberikan oleh Perseroan
Dalam menyalurkan pembiayaan, Perseroan berfokus pada sektor adalah:
sektor unggulan prioritas yang telah ditetapkan oleh Pemerintah 1. Pembiayaan Modal Kerja untuk Usaha Berskala Mikro;
melalui Rencana Pembangunan Jangka Menengah dan Rencana 2. Pembiayaan Multiguna;
Pembangunan Jangka Panjang Nasional. Hal ini dilakukan untuk 3. Pembiayaan Moda Transportasi yang ramah lingkungan yang
mendukung pencapaian SDGs, termasuk penanganan perubahan meliputi Kendaraan Bermotor Listrik Berbasis Baterai Murni Listrik
iklim. dan Hybrid serta barang elektronik yang ramah lingkungan;
4. Pembiayaan investasi dan modal kerja terhadap pelaku usaha
yang patuh terhadap peraturan pemerintah terkait lingkungan
dan sosial.
Priority Sector Development Principle The priority sectors for financing provided by the Company are:
In providing financing, the Company focuses on priority leading 1. Working Capital Financing for Micro-scale Enterprises;
sectors designated by the Government through the Medium-Term 2. Multipurpose Financing;
Development Plan) and the National Long-Term Development Plan. 3. Financing of environmentally friendly modes of transportation,
This is carried out to support the achievement of the SDGs, including which include Pure Electric and Hybrid Battery-Based Electric
climate change mitigation. Motor Vehicles and environmentally friendly electronic goods;
4. Investment and working capital financing for businesses that
comply with government regulations related to the environment
and social.
PT KB Finansia Multi Finance 405
Laporan Tahunan 2025
Page 408
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Prinsip-Prinsip Keuangan Berkelanjutan Implementasi di Perseroan
No.
Principles of Sustainable Finance Implementation in the Company
8. Prinsip Koordinasi dan Kolaborasi 1. Perseroan mengikuti kegiatan meeting dan sosialisasi
Dalam rangka menyelaraskan strategi atau kebijakan, peluang bisnis, yang diadakan oleh Regulator dan Asosiasi terkait strategi
dan inovasi produk, Perseroan berpartisipasi aktif dalam forum/ pengembangan keuangan berkelanjutan.
kegiatan/kerja sama dengan institusi lainnya terkait Keuangan 2. Perseroan secara rutin menyampaikan laporan kegiatan keuangan
Berkelanjutan. berkelanjutan kepada pemegang saham Perseroan, Otoritas Jasa
Keuangan dan pemangku kepentingan lainnya.
3. Dalam menjalankan kegiatan pembiayaan pada sektor prioritas
yang direncanakan, Perseroan terbuka dalam menjalankan
kolaborasi dengan pihak-pihak terkait. Contohnya seperti dengan
pihak ketiga seperti yayasan penyelenggara kegiatan sosial dan
lingkungan, regulator, komunitas pecinta lingkungan, distributor
atau supplier produk ramah lingkungan dan sebagainya.
Coordination and Collaboration Principle 1. The Company participates in meetings and socialization activities
In order to align strategies or policies, business opportunities, and organized by Regulators and Associations related to sustainable
product innovation, the Company actively participates in forums, finance development strategies.
activities, and collaborations with other institutions related to 2. The Company regularly submits reports on sustainable finance
Sustainable Finance. activities to its shareholders, the Financial Services Authority, and
other relevant stakeholders.
3. In carrying out financing activities in planned priority sectors,
the Company remains open to collaboration with relevant
parties. Examples include partnerships with third parties such
as foundations organizing social and environmental activities,
regulators, environmental communities, distributors, or suppliers
of eco-friendly products, and others.
Dengan menerapkan prinsip-prinsip Keuangan By applying the principles of Sustainable Finance, the
Berkelanjutan, Perseroan tidak hanya memenuhi ketentuan Company not only complies with the prevailing regulations
yang berlaku, tetapi juga menegaskan komitmen terhadap but also affirms its commitment to long-term sustainability
keberlanjutan jangka panjang dalam setiap pengambilan in every decision-making process and business activity.
keputusan dan aktivitas bisnis. Ke depan, Perseroan Going forward, the Company will continue to drive the
akan terus mendorong penciptaan nilai tambah bagi creation of added value for all stakeholders, while realizing
seluruh pemangku kepentingan, sekaligus mewujudkan sustainable growth not only for the Company but also for
pertumbuhan yang berkelanjutan tidak hanya bagi its debtors, employees, and the communities surrounding
perusahaan, tetapi juga bagi nasabah, insan Perseroan, its operational environment. [C.1]
serta masyarakat di sekitar lingkungan operasional. [C.1]
STRATEGI KEBERLANJUTAN [A.1] SUSTAINABILITY STRATEGY [A.1]
Tata kelola yang etis dan berkelanjutan menjadi landasan Ethical and sustainable governance lays the primary
utama Perseroan dalam menjalankan bisnis di sektor foundation for the Company in conducting its business
jasa keuangan. Nilai-nilai keberlanjutan tidak sekadar within the financial services sector. Sustainability values are
diadopsi sebagai kebijakan, tetapi dijadikan prinsip yang not merely adopted as policies but embodied as principles
menjiwai setiap pengambilan keputusan dan aktivitas that inspire every decision-making process and operational
operasional. Pendekatan ini memungkinkan Perseroan activity. This approach enables the Company to foster a
untuk menumbuhkan bisnis yang berkelanjutan sekaligus sustainable business while responding to evolving social
merespons tantangan sosial dan lingkungan yang terus and environmental challenges. The Company delivers
berkembang. Komitmen terhadap Keuangan Berkelanjutan on this commitment to Sustainable Finance by adopting
diwujudkan melalui penerapan praktik ekonomi yang selaras economic practices aligned with ESG principles across all
dengan prinsip ESG di seluruh lini operasional. operational lines.
Selama lebih dari tiga dekade perjalanan Perseroan, Marking its more than 30-year journey, sustainability
prinsip keberlanjutan telah menjadi bagian integral dari principles have become an integral part of the Company’s
strategi perusahaan. Aspek ESG senantiasa diintegrasikan strategy. ESG aspects are constantly and comprehensively
secara menyeluruh ke dalam setiap kebijakan dan aktivitas integrated into every policy and business activity, ensuring
bisnis, sehingga dampak positif dapat dirasakan oleh that all stakeholders, the surrounding community, and the
pemangku kepentingan, masyarakat sekitar, dan lingkungan operational environment benefit from the positive impacts
operasional. Dalam membangun budaya keberlanjutan generated. In building this sustainability culture, the
ini, Perseroan mendorong seluruh karyawan untuk Company encourages all employees to actively adopt and
406 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 409
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
secara aktif mengadopsi dan menerapkan prinsip-prinsip implement ESG principles in every decision and operational
ESG dalam setiap keputusan dan kegiatan operasional, activity, making sustainability an inherent part of daily
sehingga keberlanjutan menjadi bagian yang melekat operations and contributing to long-term value creation
dalam keseharian kerja dan berkontribusi pada penciptaan for the Company and its stakeholders.
nilai jangka panjang bagi perusahaan serta pemangku
kepentingan.
Dalam RAKB Tahun 2025, Perseroan menitikberatkan In its 2025 Plan & Budget, the Company focuses its
strategi pada sejumlah fokus utama yang mendukung strategy on several key areas that support the achievement
pencapaian tujuan keberlanjutan sekaligus memperkuat of sustainability goals while strengthening business
daya saing bisnis: competitiveness:
1. Melanjutkan program edukasi internal secara 1. Continuing ongoing internal education programs
berkelanjutan, melalui metode pelatihan tatap muka through face-to-face (offline) training methods
langsung (offline) dan mengembangkan metode and developing online training methods by utilizing
pelatihan secara online dengan memanfaatkan e-learning.
e-learning.
2. Meningkatkan portofolio jumlah pembiayaan produk 2. Increasing the financing portfolio of Green Financing
ramah lingkungan (Green Financing Product). Products.
3. Melanjutkan kampanye program ramah lingkungan 3. With consistency, running d sustainable green program
yang konsisten dan berkelanjutan dan memantau upaya campaigns and monitoring energy and material
penghematan energi dan material di Kantor Cabang efficiency efforts in Branch Offices and the Head Office.
maupun Kantor Pusat.
4. Mewujudnyatakan kontribusi Perusahaan terhadap 4. Materializing the Company’s contribution to the social
sosial dan lingkungan melalui kegiatan dan/atau and environmental sectors through activities and/
pemberian donasi kepada pihak ketiga yang bergerak or donations to third parties engaged in social and
di bidang sosial dan pelestarian lingkungan. environmental conservation.
5. Melakukan studi terkait adopsi metode keuangan 5. Conducting studies related to the adoption of
berkelanjutan dengan IFRS sesuai dengan ketentuan sustainable finance methods in accordance with IFRS,
dari Otoritas Jasa Keuangan. following the provisions of the Financial Services
Authority.
Pendekatan strategis ini memastikan Perseroan tidak This strategic approach ensures that the Company not only
hanya menciptakan nilai ekonomi, tetapi juga memberikan creates economic value but also provides a real contribution
kontribusi nyata bagi lingkungan, masyarakat, dan tata to the environment, society, and corporate governance,
kelola perusahaan, sehingga setiap langkah bisnis selaras ensuring that every business step is aligned with long-term
dengan tujuan keberlanjutan jangka panjang. sustainability goals.
AKTUALISASI ROADMAP KEUANGAN ACTUALIZATION OF THE 2025 SUSTAINABLE
BERKELANJUTAN TAHUN 2025 FINANCE ROADMAP
Dalam menghadapi dinamika tantangan lingkungan dan In facing increasingly complex environmental and economic
ekonomi yang semakin kompleks, Perseroan menegaskan challenges, the Company affirms its role as a sustainability-
perannya sebagai perusahaan pembiayaan yang berorientasi oriented finance company by prioritizing financing in
pada keberlanjutan dengan memprioritaskan pendanaan environmentally friendly and social business sectors. This
pada sektor usaha ramah lingkungan dan sosial. Pendekatan approach aims not only to drive inclusive economic growth
ini tidak hanya bertujuan untuk mendorong pertumbuhan but also to deliver a real positive impact on the community
ekonomi yang inklusif, tetapi juga menghadirkan dampak and the environment surrounding its operational areas.
positif yang nyata bagi masyarakat dan lingkungan di sekitar
wilayah operasional.
PT KB Finansia Multi Finance 407
Laporan Tahunan 2025
Page 410
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Untuk itu, Perseroan menjadikan RAKB sebagai kompas To this end, the Company uses the SFAP as a compass
yang memandu implementasi keuangan berkelanjutan that offers guidance for an integrated, systematic, and
secara terintegrasi, sistematis, dan terukur pada seluruh measurable implementation of sustainable finance across
aspek bisnis. Melalui RAKB, Perseroan memastikan bahwa all business aspects. Through the SFAP, the Company
seluruh inisiatif pembiayaan selaras dengan prinsip ESG, ensures that all financing initiatives align with ESG
memberikan arah yang jelas bagi pengelolaan risiko, principles, providing clear direction for risk management,
serta memaksimalkan kontribusi terhadap pembangunan and maximizing its contribution towards building a green
ekonomi hijau dan inklusif. and inclusive economy.
Sepanjang tahun 2025, berbagai inisiatif dalam RAKB telah Throughout 2025, various initiatives within the SFAP were
berhasil direalisasikan dengan capaian yang signifikan. successfully realized with noteworthy achievements.
Rincian aktualisasi tersebut, termasuk indikator dan dampak The following tables present details of this actualization,
yang dihasilkan, disajikan secara transparan melalui tabel including the indicators and resulting impacts:
berikut:
Target Kegiatan Prioritas Tujuan Aktivitas Indikator Pencapaian Realisasi
No
Priority Activity Targets Objective of Activities Success Indicators Realization
1. Melanjutkan program edukasi Meningkatkan awareness Terlaksananya program edukasi/ Perseroan telah melaksanakan
internal secara berkelanjutan, Karyawan terkait dengan pelatihan bagi karyawan berbagai program edukasi
melalui metode pelatihan program-program rencana aksi Perseroan sesuai dengan kepada karyawan, melalui
tatap muka langsung (offline) keuangan berkelanjutan yang jadwal pelaksanaan yang telah pelatihan tatap muka langsung
dan mengembangkan metode dijalankan oleh Perseroan. ditetapkan. baik secara online maupun
pelatihan online dengan offline (in class).
memanfaatkan e-learning.
Continue the internal education Increase employee awareness Implementation of educational/ The Company has conducted
program on an ongoing basis, regarding the sustainable training programs for the various educational programs
through face-to-face (offline) finance action plan programs Company’s employees in for employees through face-
training methods and developing implemented by the Company. accordance with the established to-face training sessions, both
online training methods by implementation schedule. online and offline (in-class).
utilizing e-learning.
2. Meningkatkan portofolio jumlah Mendukung kontribusi Portofolio jumlah pembiayaan Sepanjang tahun 2025,
pembiayaan produk ramah Perseroan dalam menjalankan produk ramah lingkungan Perseroan telah menyalurkan
lingkungan (Green Financing keuangan berkelanjutan di yang meningkat dari tahun pembiayaan sebesar Rp54 miliar
Product). sektor keuangan. sebelumnya. untuk produk ramah lingkungan,
yang meliputi pembiayaan
agunan kendaraan listrik, hybrid
dan barang elektronik dengan
teknologi ramah lingkungan dan
lainnya.
Increasing the portfolio of green Supporting the Company’s Increased portfolio of green Throughout 2025, the
financing products. contribution to implementing financing products compared to Company distributed financing
sustainable finance within the the previous year. amounting to Rp54 Billion for
financial sector. green products, which includes
financing secured by electric
vehicles, hybrid and electronic
goods with eco-friendly
technology among others.
408 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 411
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Target Kegiatan Prioritas Tujuan Aktivitas Indikator Pencapaian Realisasi
No
Priority Activity Targets Objective of Activities Success Indicators Realization
3. Melanjutkan kampanye program Selain meningkatkan kontribusi Terlaksananya program- Perseroan senantiasa
ramah lingkungan yang konsisten pada program keuangan program ramah lingkungan berkomitmen menjalankan
dan berkelanjutan serta berkelanjutan, Perseroan juga di area kerja Kantor Pusat program efisiensi energi
memantau upaya penghematan secara konsisten melakukan maupun Kantor Cabang yang (air, listrik, dan BBM) serta
energi dan material di Kantor efisiensi biaya operasional pada menghasilkan kontribusi positif penggunaan material
Pusat maupun Kantor Cabang. seluruh lini bisnis. dan berkelanjutan untuk (kertas) secara konsisten
penghematan energi dan dan berkelanjutan di seluruh
material. kegiatan operasional, baik di
Kantor Pusat maupun Kantor
Cabang.
Continuing the consistent and In addition to increasing its Implementation of green The Company remains
sustainable green program contribution to sustainable programs in the Head Office committed to implementing
campaigns, as well as monitoring finance programs, the Company and Branch Offices that produce energy efficiency programs
efforts to conserve energy and also consistently implements positive and sustainable (water, electricity, and fuel)
materials at both Head Office and operational cost efficiencies contributions to energy and and material usage (paper)
the Branch Offices. across all business lines. material conservation. consistently and sustainably
across all operational activities,
both at the Head Office and
Branch Offices.
4. Mewujudnyatakan kontribusi Selain melakukan pemenuhan Terlaksananya kegiatan sosial Sepanjang tahun 2025,
Perusahaan terhadap sosial dan Tanggung Jawab Sosial dan dan pelestarian lingkungan Perseroan telah melaksanakan
lingkungan melalui kegiatan dan/ Lingkungan, Perseroan juga dan/atau pemberian donasi program Tanggung Jawab Sosial
atau pemberian donasi kepada menjalankan komitmen untuk kepada masyarakat yang dan Lingkungan (TJSL). Di bidang
pihak ketiga yang bergerak di mendukung upaya pelestarian membutuhkan dan memberikan sosial, Perseroan menyalurkan
bidang sosial dan pelestarian lingkungan dan kepedulian kontribusi terhadap pelestarian donasi berupa keperluan
lingkungan. terhadap sosial masyarakat. lingkungan. pendidikan dan dana operasional
kepada Yayasan Panti Asuhan
Putra Nusa. Sementara itu, di
bidang lingkungan, Perseroan
berkontribusi dalam pelestarian
alam melalui penyerahan 400
bibit pohon produktif untuk
ditanam oleh Kelompok Tani
Hutan Ciwalen, Cianjur.
Materializing the Company’s In addition to fulfilling Implementation of social and Throughout 2025, the Company
contribution to the social and its Corporate Social and environmental conservation conducted Corporate Social and
environmental sectors through Environmental Responsibility, activities and/or providing Environmental Responsibility
activities and/or donations to the Company is also committed donations to those in need and (CSER) programs. In the
third parties engaged in social and to supporting environmental contributing to environmental social sector, the Company
environmental conservation. conservation efforts and social preservation. distributed donations in the
community welfare. form of educational supplies
and operational funds to
the Putra Nusa Orphanage
Foundation. Meanwhile, in
the environmental sector, the
Company contributed to nature
conservation by donating 400
productive tree seedlings to be
planted by the Ciwalen Forest
Farmer Group, Cianjur.
PT KB Finansia Multi Finance 409
Laporan Tahunan 2025
Page 412
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Tata Kelola Keberlanjutan
Sustainability Governance
“Untuk mewujudkan praktik pembiayaan
yang bertanggung jawab dan berwawasan
lingkungan, Perseroan telah menempatkan
prinsip tata kelola keberlanjutan serta
memperhatikan aspek sosial dan
lingkungan dalam setiap aktivitas usaha.”
“To realize responsible and environmentally friendly financing business
practices, the Company has integrated the principles of sustainability
governance with due consideration of social and environmental aspects in
every business activity.”
410 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 413
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
STRUKTUR DAN PENANGGUNG JAWAB STRUCTURE AND RESPONSIBLE PERSON FOR
PENERAPAN KEUANGAN BERKELANJUTAN [E.1] SUSTAINABLE FINANCE IMPLEMENTATION [E.1]
Dalam memastikan prinsip-prinsip Keuangan Berkelanjutan To ensure the comprehensive integration of Sustainable
terintegrasi secara menyeluruh ke dalam strategi bisnis, Finance principles into its business strategy, the Company
Perseroan membangun tata kelola keberlanjutan yang has established a sustainability governance framework that
menjadi fondasi bagi pencapaian pertumbuhan usaha underpins business growth aligned with ESG objectives.
selaras dengan tujuan ESG. Struktur tata kelola ini This governance structure oversees the effective
mengawasi pelaksanaan program Keuangan Berkelanjutan implementation of Sustainable Finance programs, ensuring
secara efektif, menjamin setiap inisiatif memiliki dampak that each initiative delivers measurable impact across
nyata terhadap aspek lingkungan, sosial, dan ekonomi, serta environmental, social, and economic dimensions while
memastikan praktik bisnis berjalan bertanggung jawab dan promoting responsible and consistent business practices.
konsisten. Kebijakan internal yang berorientasi pada ESG ESG-oriented internal policies provide guidance for the
menjadi panduan dalam operasionalisasi program ini. operationalization of these programs.
Dalam struktur tata kelola Perseroan, Dewan Komisaris Within the Company’s governance structure, the Board
dan Direksi berperan sebagai organ pengawas utama of Commissioners and the Board of Directors act as the
yang secara aktif melakukan monitoring, evaluasi, dan primary oversight bodies that actively monitor, evaluate,
memberikan arahan strategis terhadap program prioritas and provide strategic direction for priority programs and the
serta realisasi RAKB. Untuk memastikan efektivitas realization of the SFAP. To ensure effective implementation,
penerapannya, Perseroan membentuk Unit Kerja Khusus the Company established a Special Working Unit through
melalui Surat Keputusan Direksi No. 393/FMF/II/2020 the Board of Directors Decree No. 393/FMF/II/2020 on the
tentang Pembentukan Unit Kerja Keuangan Berkelanjutan, Establishment of the Sustainable Finance Working Unit,
yang telah diperbaharui beberapa kali dan di saat ini diatur which has been updated several times and is currently
dalam Surat Keputusan Direksi No. 881/KBFMF/I/2026 regulated under the Board of Directors Decree No. 881/
tentang Penunjukan Pejabat dan Koordinator Sosial dan KBFMF/I/2026 regarding the Appointment of Social
Lingkungan dan Surat Keputusan Direksi No. 446/KBFMF/ and Environmental Officers and Coordinators, the Board
XI/2020 tentang Pedoman Keuangan Berkelanjutan, of Directors Decree No. 446/KBFMF/XI/2020 on the
serta Memo Internal No. 6061/RGC/II/2025 mengenai Sustainable Finance Guidelines, and Internal Memo No.
Program Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan (TJSL). 6061/RGC/II/2025 regarding the Corporate Social and
Unit ini memiliki kewenangan penuh untuk mengelola Environmental Responsibility (CSER) Program. This unit has
dan mengkoordinasikan implementasi program Keuangan full authority to manage and coordinate the implementation
Berkelanjutan, sekaligus memastikan setiap langkah of Sustainable Finance programs while ensuring that every
memberikan dampak nyata bagi aspek lingkungan, sosial, step delivers a tangible impact on environmental, social,
dan ekonomi. and economic aspects.
Sejalan dengan peran Unit Kerja Khusus tersebut, In line with the role of the Special Working Unit, the
penyusunan RAKB difasilitasi oleh Departemen Regulatory preparation of the SFAP is facilitated by the Regulatory
Compliance, yang bertindak sebagai koordinator dalam Compliance Department, which acts as the coordinator in
menerima pembaruan tahunan dari masing-masing receiving annual updates from each relevant department.
departemen terkait. Pada pelaksanaannya, Direksi During its execution, the Board of Directors provides
memberikan arahan strategis untuk menentukan program strategic direction to determine SFAP priority programs
prioritas RAKB dengan cakupan 1 (satu) hingga 5 (lima) covering a period of 1 (one) to 5 (five) years, while the Board
tahun, sementara Dewan Komisaris meninjau dan menyetujui of Commissioners reviews and approves the formulated plan
rencana yang telah disusun sehingga implementasi program to ensure that program implementation remains directed
berjalan secara terarah dan terukur. and measurable.
PT KB Finansia Multi Finance 411
Laporan Tahunan 2025
Page 414
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Unit Kerja Khusus dipimpin oleh Pejabat Penanggung The Special Work Unit is led by the Officer in Charge of
Jawab Sosial dan Lingkungan, yang melapor langsung Social and Environmental Responsibilities, who reports
kepada Direksi mengenai perkembangan pelaksanaan directly to the Board of Directors on the progress of
program Keuangan Berkelanjutan. Tim ini terdiri dari Sustainable Finance program implementation. The team
perwakilan berbagai departemen yang telah mengikuti comprises representatives from various departments who
pelatihan Keuangan Berkelanjutan dan terlibat aktif dalam have completed Sustainable Finance training and actively
pelaksanaan program, memastikan efektivitas, kualitas, dan contribute to program execution, ensuring that each
dampak positif dari setiap inisiatif dapat terwujud secara initiative consistently delivers effective results, maintains
konsisten. high quality, and generates positive impact.
Uraian tanggung jawab dan peran masing-masing unit The description of the responsibilities and roles of each
kerja dalam struktur tata kelola Keuangan Berkelanjutan working unit within the Sustainable Finance governance
dijelaskan secara rinci melalui tabel berikut: structure is detailed in the following table:
Unit Kerja atau Pejabat
Peran dan Tanggung Jawab Role and Responsibility
Work Unit or Officer
Direksi Bertanggung jawab atas seluruh rangkaian Aksi Keuangan Responsible for the entire spectrum of Sustainable
Board of Directors Berkelanjutan dari mulai perencanaan, pelaksanaan dan Finance Actions, starting from planning, implementation,
evaluasi yang dilakukan oleh Perseroan. and evaluation conducted by the Company.
Regulatory Compliance 1. Bertanggung jawab kepada Direksi untuk menjalankan 1. Responsible to the Board of Directors for managing
pengelolaan Aksi Keuangan Berkelanjutan; Sustainable Finance Actions;
2. Membuat Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan; 2. Develop a Sustainable Finance Action Plans;
3. Menginisiasi pembentukan unit/satuan khusus untuk 3. Initiate the establishment of special units/teams for
Aksi Keuangan Berkelanjutan; Sustainable Finance Actions;
4. Melaporkan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan 4. Report Sustainable Finance Action Plans to the
kepada Direksi, Dewan Komisaris, dan Otoritas Jasa Board of Directors, Board of Commissioners, and the
Keuangan; Financial Services Authority;
5. Memonitor pelaksanaan Aksi Keuangan Berkelanjutan; 5. Monitor the implementation of Sustainable Finance
dan Actions; and
6. Menyusun Laporan Keberlanjutan (termasuk 6. Develop Sustainability Reports (including reporting to
penyampaian laporan ke OJK dan publikasi pada the Financial Services Authority and publication on the
website Perseroan). Company’s website).
Learning and Melakukan penyusunan modul pelatihan (offline dan Develop training modules (offline and online) and
Development (L&D) online) maupun kerja sama pembuatan pelatihan dengan collaborate with third parties to conduct training on
pihak ketiga mengenai keuangan berkelanjutan. sustainable finance.
Finance and Accounting Pengalokasian anggaran program-program Rencana Aksi Allocation of the budget for Sustainable Finance Action
(FA) Keuangan Berkelanjutan dan memonitor penggunaan Plan programs and monitoring the utilization of said
anggaran tersebut. Bekerja sama dalam upaya adopsi budget. Collaborating in the efforts to adopt IFRS
metode keuangan berkelanjutan IFRS dalam Laporan sustainable finance methods within the Company’s
Keuangan Perusahaan. Financial Statements.
Business 1. Penyaluran kredit kepada Kegiatan Usaha Kategori 1. Disburse credit to the Sustainable Business Category
Berkelanjutan; serta activities; and
2. Penerbitan produk dan/atau jasa Keuangan 2. Issue Sustainable Financial products and/or services
Berkelanjutan (termasuk di dalamnya melakukan riset). (including conducting research).
Information Technology Mendukung pengadaan kebutuhan teknologi dalam Support the procurement of technology needs for
(IT) rangka digitalisasi kegiatan usaha sebagai bagian dari business digitalization as part of eco-friendly business
program kerja ramah lingkungan. programs.
Business Development Melakukan perencanaan, analisis dan implementasi To plan, analyze, and implement sustainable finance
program keuangan berkelanjutan yang berkaitan langsung programs directly related to the Company’s business
dengan kegiatan bisnis Perseroan. activities.
Marketing 1. Membuat materi promosi atau paket pemasaran 1. Create promotion materials or marketing packages for
Communication pembiayaan produk ramah lingkungan; financing eco-friendly products;
2. Membuat kampanye keuangan berkelanjutan 2. Conduct sustainable financial campaigns through
melalui saluran-saluran atau media sosial dan media various channels, social media, and other
komunikasi lainnya; serta communication media; and
3. Menyusun dan menyelenggarakan kegiatan pemberian 3. Arrange and organize the Company’s donations/events
sumbangan/event Perseroan terkait TJSL yang telah activities related to CSER that have been planned.
direncanakan.
Operation (OPR) 1. Menyediakan kebijakan terkait keuangan 1. Provide policies related to sustainable finance; and
berkelanjutan; serta
2. Mendukung pengawasan pelaksanaan program kerja 2. Support the supervision of eco-friendly work
ramah lingkungan. programs.
Credit Risk Menyiapkan parameter kredit bagi Green Financing Prepare credit parameters for Green Financing Products.
Product.
412 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 415
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dalam rangka mendukung keberhasilan implementasi In order to support the successful implementation of
program-program Keuangan Berkelanjutan, Perseroan Sustainable Finance programs, the Company collaborates
menjalin kolaborasi dengan mitra yang kompeten dan with competent and professional partners in related fields.
profesional di bidang-bidang terkait. Kerja sama ini This collaboration includes the provision of keynote speakers
mencakup penyediaan narasumber untuk pelatihan for Sustainable Finance training, the procurement of eco-
Keuangan Berkelanjutan, pengadaan produk ramah friendly products, and the involvement of experienced
lingkungan, serta keterlibatan konsultan berpengalaman consultants, ensuring that every program is executed
sehingga setiap program dapat dijalankan secara efektif, effectively, in accordance with standards, and delivers a
sesuai standar, dan memberikan dampak positif yang measurable positive impact on environmental, social, and
terukur terhadap aspek lingkungan, sosial, dan ekonomi. economic aspects.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI TERKAIT DEVELOPMENT OF COMPETENCIES RELATED
KEUANGAN BERKELANJUTAN TAHUN 2025 TO SUSTAINABLE FINANCE IN 2025
Pemahaman yang mendalam mengenai prinsip- A deep understanding of sustainability principles plays a
prinsip keberlanjutan menjadi faktor penting dalam crucial role in supporting the successful implementation of
mendukung keberhasilan implementasi program Keuangan Sustainable Finance programs within the Company. That’s
Berkelanjutan di Perseroan. Untuk itu, berbagai program why we organize numerous competency development
pengembangan kompetensi diselenggarakan bagi programs for all employees, encompassing training related
seluruh karyawan, mencakup pelatihan terkait penerapan to the implementation of sustainability in operational
keberlanjutan dalam aktivitas operasional baik secara activities, both offline and online.
offline maupun online.
Pada tahun 2025, tercatat sebanyak 535 karyawan telah In 2025, a total of 535 employees participated in training and
berpartisipasi dalam pelatihan dan program pengembangan competency development programs related to Sustainable
kompetensi terkait Keuangan Berkelanjutan, dengan rincian Finance, with the following details:
sebagai berikut:
Nama Pelatihan Tanggal Penyelenggara
No.
Training Date Organizer
1. Online On Boarding Training - Sustainable Finance 10 Juli 2025 Regulatory Compliance
July 10, 2025
2. Training HAKORDIA Sustainable Finance 18 September 2025 Regulatory Compliance
September 18, 2025
3. Offline Training Sustainable Finance 11 Oktober 2025 Regulatory Compliance
October 11, 2025
4. On Boarding Training - Sustainable Finance 13 Oktober 2025 Regulatory Compliance
October 13, 2025
5. Offline Training Sustainable Finance 8 Desember 2025 Regulatory Compliance
December 8, 2025
Selain pelatihan, Perseroan juga secara konsisten In addition to training, the Company also consistently
menyelenggarakan sosialisasi Pedoman Keuangan organizes the socialization of the Sustainable Finance
Berkelanjutan untuk membangun kesadaran seluruh Guidelines to build awareness among all employees
karyawan mengenai prinsip ESG dan memberikan panduan regarding ESG principles and provide guidance for their
penerapannya dalam proses kerja sehari-hari. Inisiatif application in daily work processes. This initiative ensures
ini memastikan setiap karyawan memiliki pemahaman that every employee has an adequate understanding and
yang memadai dan mampu mengimplementasikan prinsip is able to effectively implement sustainability principles in
keberlanjutan secara efektif dalam operasional bisnis. business operations.
PT KB Finansia Multi Finance 413
Laporan Tahunan 2025
Page 416
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
PENILAIAN RISIKO, EKONOMI, SOSIAL, DAN ECONOMIC, SOCIAL, AND ENVIRONMENTAL
LINGKUNGAN HIDUP DALAM KONTEKS RISK ASSESSMENT IN THE CONTEXT OF
PENERAPAN KEUANGAN BERKELANJUTAN [E.3] SUSTAINABLE FINANCE IMPLEMENTATION [E.3]
Pesatnya dinamika yang berkembang di industri jasa The rapid dynamics evolving within the financial services
keuangan menimbulkan beragam risiko yang berpotensi industry give rise to various risks that could potentially affect
mempengaruhi efektivitas penerapan Keuangan the effectiveness of Sustainable Finance implementation in
Berkelanjutan dalam operasional Perseroan. Menyadari the Company’s operations. Recognizing the importance of
pentingnya pengelolaan risiko secara proaktif, Perseroan proactive risk management, the Company has designed and
telah merancang dan menerapkan strategi mitigasi yang implemented mitigation strategies based on the provisions
berlandaskan ketentuan POJK No. 42 tahun 2024 tentang of POJK No. 42 of 2024 concerning the Implementation of
Penerapan Manajemen Risiko bagi Lembaga Pembiayaan, Risk Management for Financing Institutions, Venture Capital
Perusahaan Modal Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Companies, Microfinance Institutions, and Other Financial
Lembaga Jasa Keuangan Lainnya. Strategi ini memungkinkan Service Institutions. This strategy enables the Company
Perseroan mengantisipasi dampak dari 8 (delapan) jenis to anticipate the impacts of 8 (eight) main types of risks
risiko utama yang dapat muncul, sekaligus menegakkan that may arise, while optimizing the management of risks
pengelolaan risiko terkait Keuangan Berkelanjutan secara related to Sustainable Finance to support the achievement
optimal untuk mendukung pencapaian target kinerja dan of performance targets and minimize potential negative
meminimalkan potensi dampak negatif. impacts.
Pengelolaan risiko ESG menjadi bagian yang melekat dalam ESG risk management is an inherent part of the Company’s
kerangka manajemen risiko Perseroan secara keseluruhan, overall risk management framework, ensuring that
sehingga setiap aktivitas operasional dan pembiayaan every operational and financing activity is monitored by
dipantau dengan mempertimbangkan potensi dampak considering potential environmental and social impacts. As
terhadap lingkungan dan sosial. Sebagai perusahaan a financing company, the Company plays a strategic role
pembiayaan, Perseroan memainkan peran strategis dalam in driving green and sustainable economic growth. The
mendorong pertumbuhan ekonomi hijau dan berkelanjutan. integration of ESG risks is conducted starting from the initial
Integrasi risiko ESG dilakukan sejak tahap screening awal screening stage of prospective debtors’ credit applications,
pengajuan kredit calon debitur, memungkinkan identifikasi allowing for early risk identification and the implementation
risiko sejak dini dan penerapan langkah mitigasi yang efektif. of effective mitigation measures.
Fungsi Manajemen Risiko juga diperkuat untuk memastikan The Risk Management function was strengthened to ensure
seluruh risiko tetap berada dalam batas toleransi yang telah all risks remained within the defined risk appetite. The
ditetapkan (risk appetite). Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and the Board of Directors actively
turut berperan aktif dalam pengawasan serta penetapan oversaw risk management and determined mitigation
strategi mitigasi sehingga setiap tindakan yang diambil strategies, ensuring that each action was measured,
bersifat terukur, konsisten, dan mendukung keberlanjutan consistent, and supportive of the Company’s long-term
jangka panjang Perseroan. sustainability.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan telah melakukan Throughout 2025, the Company has identified and evaluated
identifikasi dan evaluasi terhadap berbagai risiko ESG various ESG risks considered to have a significant impact on
yang dinilai memiliki dampak signifikan terhadap business continuity, as follows:
keberlangsungan bisnis, antara lain:
414 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 417
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Topik Risiko Mitigasi
Topic Risk Mitigation
Lingkungan Risiko penyaluran pembiayaan terhadap bidang usaha yang • Melakukan due diligence secara ketat untuk menghindari
Environment bertentangan dengan prinsip-prinsip keuangan berkelanjutan. pembiayaan terhadap bidang usaha yang bertentangan
The risk of financing disbursement to business sectors that are dengan pelaksanaan prinsip-prinsip keberlanjutan dan
not aligned with the principles of sustainable finance. berdampak negatif bagi lingkungan; dan
• Menerapkan daftar pengecualian pembiayaan yang telah
ditetapkan oleh Perseroan khususnya terkait pentingnya
pertimbangan aspek LST di setiap aktivitas bisnis Perseroan.
• Conducting strict due diligence to avoid providing financing
to business sectors that conflict with the debtor's risk profile,
as well as ensuring compliance with sustainability principles
and preventing negative environmental impacts; and
• Implementing the financing exclusion list established by
the Company. Introducing Sustainable Finance principles
to both new and existing debtors, particularly regarding the
importance of considering ESG aspects in every business
activity of the Company.
Sosial • Risiko ketidakmerataan tingkat kompetensi dan kemampuan • Meningkatkan kegiatan sosialisasi internal bagi Manajemen
Social karyawan dalam memahami praktik penerapan Keuangan dan karyawan terkait penerapan Keuangan Berkelanjutan di
Berkelanjutan; dan Perseroan; dan
• Penyaluran bantuan atau pelaksanaan kegiatan CSR yang • Mempublikasikan pelaksanaan program tanggung jawab
tidak tepat sasaran. sosial dan lingkungan yang diselenggarakan oleh Perseroan
• Risk of uneven levels of competence and ability of employees kepada masyarakat, melalui sarana media sosial, surat kabar
to understand the practice of implementing Sustainable online lokal dan website Perseroan dengan tujuan sebagai
Finance; and percontohan kepada masyarakat untuk ikut berkontribusi.
• Misallocation of assistance or improper implementation of • Increasing internal socialization activities for Management
CSR activities. and employees related to the implementation of Sustainable
Finance in the Company; and
• Publicizing the implementation of social and environmental
responsibility programs organized by the Company to the
community, through social media facilities, local online
newspapers and the Company's website with the aim of
serving as a model for the community to contribute.
Ekonomi Rendahnya angka penyaluran pembiayaan untuk kendaraan • Merancang program-program pemasaran yang berorientasi
Economy ramah lingkungan. terhadap portofolio penyaluran pembiayaan produk ramah
Low disbursement of financing for environmentally friendly lingkungan; dan
vehicles. • Meningkatkan literasi keuangan mengenai pentingnya
penggunaan produk-produk ramah lingkungan untuk
berkontribusi terhadap Keuangan Berkelanjutan kepada
debitur dan masyarakat luas.
• Designing marketing programs oriented toward the financing
distribution portfolio for eco-friendly products; and
• Increasing financial literacy regarding the importance of
using eco-friendly products to contribute to Sustainable
Finance for both debtors and the wider community.
Perseroan secara konsisten menetapkan mekanisme The Company consistently establishes strict monitoring
pengawasan yang ketat untuk memastikan penerapan mechanisms to ensure the implementation of Sustainable
kegiatan Keuangan Berkelanjutan sesuai dengan RAKB dan Finance activities is in accordance with the SFAP and carried
dilaksanakan oleh Unit Kerja Khusus. Mekanisme tersebut out by the Special Working Unit. This mechanism includes
mencakup langkah-langkah berikut: the following steps:
1. Setiap anggota satuan kerja melakukan identifikasi 1. Each work unit member identifies risks that may arise
risiko yang mungkin muncul selama pelaksanaan during the implementation of the SFAP program;
program RAKB;
2. Risiko yang teridentifikasi dinilai dari sisi signifikansi 2. Identified risks are assessed in terms of the significance
dampaknya, termasuk potensi risiko yang dapat of their impact, including potential risks that could
menghambat keberhasilan program Keuangan hinder the success of the Sustainable Finance program;
Berkelanjutan;
3. Pemantauan risiko dilakukan secara intensif dan 3. Risk monitoring is conducted intensively and
berkesinambungan oleh Pejabat atau Satuan Kerja continuously by the Officers or Working Units
yang bertanggung jawab atas implementasi program, responsible for program implementation, with all risk-
dengan setiap informasi terkait risiko dikomunikasikan related information communicated regularly to the
secara rutin kepada Pejabat Keuangan Berkelanjutan; Sustainable Finance Officer; and
dan
PT KB Finansia Multi Finance 415
Laporan Tahunan 2025
Page 418
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
4. Pejabat Keuangan Berkelanjutan menentukan langkah- 4. The Sustainable Finance Officer determines control
langkah pengendalian apabila risiko berpotensi measures if risks have the potential to disrupt the
mengganggu keberhasilan program Keuangan success of the Sustainable Finance program.
Berkelanjutan.
Untuk memitigasi potensi ketidaktercapaian program To mitigate the potential non-achievement of priority
prioritas maupun target keberlanjutan yang tercantum programs or sustainability targets specified in the SFAP,
dalam RAKB, Perseroan telah mengimplementasikan the Company has implemented several risk mitigation
beberapa langkah mitigasi risiko, antara lain: measures, including:
1. Penyusunan dokumen kebijakan sebagai landasan 1. Preparation of policy documents as the foundation for
pelaksanaan program Keuangan Berkelanjutan; the implementation of Sustainable Finance programs;
2. Penunjukan pihak-pihak yang bertanggung jawab 2. Appointment of responsible parties in each stage of
dalam setiap tahap pelaksanaan program; dan program implementation; and
3. Penyusunan laporan evaluasi atas program Keuangan 3. Preparation of evaluation reports on the Sustainable
Berkelanjutan yang telah dilaksanakan, yang Finance programs that have been implemented, which
terdokumentasi sebagai bukti penerapan dan alat are documented as evidence of implementation and
pengawasan. oversight tools.
Dalam pengelolaan risiko korporat dan keberlanjutan, In managing corporate and sustainability risks, the Company
Perseroan menerapkan kerangka kerja berbasis 4 (empat) implements a 4 (four) pillars risk management framework,
pilar, yaitu: as follows:
1. Pengawasan aktif oleh Direksi dan Dewan Komisaris; 1. Active supervision by the Board of Directors and the
Board of Commissioners;
2. Kecukupan kebijakan dan prosedur manajemen risiko, 2. Adequacy of risk management policies and procedures,
termasuk penetapan batas risiko (risk limit); including the setting of risk limits;
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, 3. Adequacy of risk identification, measurement, control,
pengendalian, dan pemantauan risiko, didukung sistem and monitoring processes, supported by a reliable risk
informasi manajemen risiko yang handal; dan management information system; and
4. Sistem pengendalian internal yang menyeluruh dan 4. A comprehensive and integrated internal control
terintegrasi. system.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan menilai pengelolaan Throughout 2025, the Company assessed that sustainability
risiko keberlanjutan telah dilaksanakan secara efektif, tanpa risk management was implemented effectively, with
ditemukan celah atau kelemahan material dalam manajemen no material gaps or weaknesses identified in its risk
risiko. Selain itu, tidak terdapat kasus pelanggaran terkait management practices. In addition, there were no
pembiayaan sektor terlarang atau sektor dengan risiko violations related to financing in prohibited sectors or
tinggi terhadap pelestarian lingkungan. Temuan ini sectors with a high risk to environmental preservation.
mencerminkan komitmen Perseroan untuk menjalankan These findings reflect the Company’s commitment to
kegiatan pembiayaan secara bertanggung jawab, sejalan conducting its financing activities responsibly, in alignment
dengan prinsip keberlanjutan dan peraturan yang berlaku. with sustainability principles and applicable regulations.
PELIBATAN PEMANGKU KEPENTINGAN [E.4] STAKEHOLDER ENGAGEMENT [E.4]
Perseroan menyadari bahwa keberlanjutan usaha tidak The Company recognizes that business sustainability
dapat tercapai tanpa partisipasi aktif dari berbagai pihak, cannot be achieved without the active participation of
khususnya pemangku kepentingan. Pemangku kepentingan various parties, particularly stakeholders. Stakeholders play
memiliki peran krusial dalam mendukung keberhasilan a crucial role in supporting the successful implementation
penerapan Keuangan Berkelanjutan serta kelancaran of Sustainable Finance as well as the smooth operation
aktivitas bisnis secara keseluruhan. Oleh karena itu, of overall business activities. Therefore, the Company
Perseroan berkomitmen membangun komunikasi yang is committed to building effective communication and
efektif dan hubungan yang harmonis dengan pemangku fostering harmonious relationships with stakeholders to
kepentingan, guna memahami kebutuhan, ekspektasi, serta understand their needs, expectations, and aspirations
aspirasi mereka terhadap aktivitas bisnis Perseroan. regarding the Company’s business activities.
416 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 419
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Pada tahun 2025, Perseroan telah mengidentifikasi In 2025, the Company identified key stakeholder groups
kelompok pemangku kepentingan kunci yang memiliki that have direct links to business activities, influence the
keterkaitan langsung dengan kegiatan usaha, berpengaruh Company’s sustainability, and receive significant impacts
terhadap keberlanjutan Perseroan, dan menerima dampak from its business operations. The forms of engagement
signifikan dari aktivitas bisnisnya. Bentuk pelibatan dan isu and key issues of concern for each stakeholder group are
utama yang menjadi perhatian tiap kelompok pemangku detailed in the following table:
kepentingan dijabarkan dalam tabel berikut:
Daftar Pemangku Metode Pelibatan atau
Frekuensi Pelibatan Topik dan Isu Utama Kepentingan
Kepentingan Pendekatan
Engagement Frequency Interest Topics and Main Issues
Stakeholders List Method of Engagement/Approach
Konsumen • Situs • Setiap Saat • Layanan pelanggan atas produk dan/atau jasa;
Customers • Media Sosial • Sesuai Kebutuhan • Informasi produk dan/atau jasa.
• Layanan konsumen • Ongoing • Customer Service on products and/or services;
• Website • As needed • Product and/or service information.
• Social Media
• Customer services
Karyawan • Media komunikasi internal (email • Mingguan Sosialisasi kebijakan, pedoman internal, program
Employees & education portal), Surat Edaran, • Sesuai Kebutuhan ramah lingkungan yang disampaikan melalui Key Visual
Surat Keputusan, Memo Internal • Weekly yang ditayangkan pada desktop komputer karyawan
• Rapat berkala bersama dengan • As Needed dan artikel yang dipublikasikan pada portal internal
karyawan karyawan (Compass).
• Pelatihan karyawan Dissemination of policies, internal guidelines, and
• Internal communication media environmentally friendly programs is carried out
(email & education portal), through Key Visual displayed on employees' desktop
Circulars Letter, Decree, Internal computers and articles published on the internal
Memos employee portal (Compass).
• Regular meetings with employees
• Employee training
Pemerintah dan Sesi dengar pendapat dan sosialisasi Sesuai Kebutuhan • Pemenuhan kewajiban terhadap perundang-
Regulator mengenai regulasi terbaru. As needed undangan dan regulasi yang berlaku; dan
Government and Public hearings and socialization • Menjalin kemitraan dalam konteks keberlanjutan.
Regulator sessions regarding the latest • Compliance with obligations and applicable
regulations. regulations; and
• Building partnerships in the context of sustainability.
Pemegang Saham • RUPS Tahunan • 1 (satu) kali setahun • Mendapatkan informasi yang transparan mengenai
Shareholders • RUPS Luar Biasa • Sesuai Kebutuhan pencapaian kinerja Perseroan;
• Annual GMS • Once a year • Perubahan kepengurusan manajemen;
• Extraordinary GMS • As needed • Pembagian dividen;
• Terpenuhinya hak-hak Pemegang Saham;
• Pengangkatan auditor eksternal;
• Penyampaian informasi terkait transaksi afiliasi;
• Transparansi belanja modal; dan
• Transparansi informasi aksi korporasi
• Receiving transparent information about the
Company's performance;
• Changes in management;
• Dividend distribution;
• Fulfillment of Shareholders’ right;
• Appointment of external auditor;
• Disclosure of information related to affiliate
transaction;
• Disclosure of information related to capital
expenditure; and
• Disclosure of information related to corporate
action information.
Mitra Kerja/Vendor Perjanjian Kerja Sama dengan Dealer Sesuai Kebutuhan • Mekanisme pengadaan jasa secara adil dan
Business Partners/ Cooperation Agreement with As needed transparan; dan
Vendors Dealers. • Penyelesaian pembayaran jasa yang tepat waktu
• Fair and transparent procurement mechanisms for
services; and
• Timely payment settlement for services
Media Mitra penting yang dapat Sesuai Kebutuhan • Publikasi kegiatan keuangan berkelanjutan; dan
mempengaruhi pencitraan positif As needed • Placement iklan/advertorial.
atau negatif Perseroan. • Publication on the sustainable finance activities;
Key partners that may influence and
the Company’s positive or negative • Placement of advertisements/advertorials.
reputation.
PT KB Finansia Multi Finance 417
Laporan Tahunan 2025
Page 420
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
TANTANGAN DAN PELUANG DALAM CHALLENGES AND OPPORTUNITIES IN
KEUANGAN BERKELANJUTAN [E.5] SUSTAINABLE FINANCE [E.5]
Perseroan terus berkomitmen memperkuat keberlanjutan The Company remains committed to strengthening business
bisnis di tengah dinamika industri dan regulasi yang sustainability in response to evolving industry dynamics
terus berubah. Dalam kerangka implementasi Keuangan and regulatory frameworks. In implementing Sustainable
Berkelanjutan sesuai POJK 51/2017, fokus utama Perseroan Finance in line with POJK 51/2017, the Company focuses on
adalah meningkatkan penyaluran pembiayaan kendaraan increasing financing for environmentally friendly vehicles.
ramah lingkungan. Meskipun permintaan pasar terhadap While market demand for electric and hybrid vehicles
kendaraan listrik dan hybrid masih terbatas, kondisi ini justru remains limited, this situation presents an opportunity
membuka peluang bagi Perseroan untuk menghadirkan to introduce innovative strategies that support business
strategi inovatif yang tidak hanya mendorong pertumbuhan growth while enhancing the Company’s contribution to the
bisnis, tetapi juga memperkuat kontribusi terhadap environment and society.
lingkungan dan masyarakat.
Merespons tantangan ini, Perseroan memperluas portofolio In response to these challenges, the Company is
pembiayaan ramah lingkungan melalui produk Green expanding its green financing portfolio through Green
Financing, khususnya pada segmen Digital Electronic and Financing products, particularly in the Digital Electronics
Appliances (DE&A), yang memiliki potensi penyaluran lebih and Appliances (DE&A) segment, which holds a larger
besar. Strategi pemasaran ditujukan pada calon debitur distribution potential. Marketing strategies are directed
yang mengajukan pembiayaan untuk barang elektronik toward prospective debtors applying for financing for
berteknologi ramah lingkungan sehingga mendorong electronic goods featuring eco-friendly technology, thereby
adopsi produk berkelanjutan secara lebih luas. encouraging wider adoption of sustainable products.
Selain faktor eksternal, tantangan juga muncul dari Besides external factors, challenges also arise from within
internal organisasi. Kurangnya pemahaman karyawan the internal organization. A lack of employee understanding
mengenai integrasi aspek ESG dalam praktik sehari-hari regarding the integration of ESG aspects into daily practices
dapat mempengaruhi efektivitas implementasi program can affect the effectiveness of Sustainable Finance program
Keuangan Berkelanjutan. Untuk itu, Perseroan rutin implementation. To address this, the Company regularly
menyelenggarakan pelatihan, seminar, dan workshop guna organizes training, seminars, and workshops to enhance
meningkatkan kompetensi karyawan terkait keberlanjutan, employee competencies related to sustainability, ensuring
memastikan seluruh insan Perseroan dapat berperan aktif that all the Company’s personnel can play an active role in
dalam pencapaian target RAKB. achieving SFAP targets.
Di sisi lain, tren positif dari antusiasme investor dan On the other hand, the positive trend of investor and public
masyarakat terhadap investasi berkelanjutan membuka enthusiasm for sustainable investment opens opportunities
peluang bagi Perseroan untuk memperluas produk dan for the Company to expand its sustainable financing
layanan pembiayaan berkelanjutan. Dukungan pemerintah products and services. Government support in the form
berupa insentif untuk sektor prioritas dan pembiayaan of incentives for priority sectors and inclusive financing
inklusif juga memperkuat peran Perseroan dalam also strengthens the Company’s role in driving sustainable
mendorong pertumbuhan ekonomi berkelanjutan. economic growth.
Seiring penerapan langkah-langkah strategis tersebut, As it takes these strategic steps, the Company is gradually
Perseroan secara bertahap menyesuaikan kebijakan adjusting its internal policies and standards to align with
dan standar internal dengan regulasi LST, memastikan ESG regulations, ensuring compliance, implementation
kepatuhan, efektivitas implementasi, dan keselarasan effectiveness, and alignment with its sustainability strategy.
dengan strategi keberlanjutan. Pendekatan ini menegaskan This approach reaffirms the Company’s commitment to
komitmen Perseroan untuk menghadapi tantangan facing challenges while seizing opportunities for long-term
sekaligus memanfaatkan peluang demi penciptaan nilai value creation.
jangka panjang.
418 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 421
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
PENCEGAHAN KONFLIK KEPENTINGAN [S-12] PREVENTION OF CONFLICT OF INTEREST [S-12]
Perseroan memandang pengelolaan konflik kepentingan The Company views the management of conflicts of
sebagai fondasi penting dalam memperkuat kredibilitas interest as a vital foundation in strengthening governance
tata kelola dan mendukung keberlanjutan usaha. Setiap credibility and supporting business sustainability. Every
keputusan, baik strategis maupun operasional, dijalankan decision, whether strategic or operational, is carried out
dengan prinsip profesionalisme, independensi, dan based on the principles of professionalism, independence,
akuntabilitas, serta terbebas dari pengaruh kepentingan and accountability, and is free from the influence of
pribadi maupun pihak tertentu. personal interests or specific parties.
Sebagai bagian yang tidak terpisahkan dari implementasi As an integral part of comprehensive governance
tata kelola yang komprehensif, Perseroan membangun implementation, the Company has developed a proactive
sistem pengendalian internal yang proaktif untuk internal control system to anticipate, detect, and manage
mengantisipasi, mendeteksi, dan mengelola potensi konflik potential conflicts of interest from an early stage. This
kepentingan sejak dini. Kerangka ini mencakup hadirnya framework includes a series of written policies, such as
serangkaian kebijakan tertulis, seperti Kode Etik dan the Code of Ethics and Code of Conduct, as well as secure
Pedoman Perilaku, serta mekanisme pelaporan yang aman and structured reporting mechanisms. The Company
dan terstruktur. Perseroan mendorong seluruh karyawan di encourages all employees at every organizational level to
setiap lapisan organisasi untuk memikul tanggung jawab share equal responsibility for maintaining objectivity and for
yang setara dalam menjaga objektivitas serta melaporkan reporting any potential conflicts of interest.
setiap potensi benturan kepentingan.
Budaya integritas juga diperkuat melalui program edukasi A culture of integrity is also reinforced through ongoing
dan internalisasi nilai secara berkelanjutan. Sosialisasi education and value internalization programs. Policy
kebijakan, pelatihan kepatuhan, serta pemantauan socialization, compliance training, and implementation
implementasi menjadi instrumen kunci untuk memastikan monitoring serve as key instruments to ensure that conflict-
prinsip pencegahan konflik kepentingan tidak hanya of-interest prevention principles are not only understood
dipahami, tetapi juga diterapkan secara konsisten dalam but also consistently applied in daily work practices. Every
praktik kerja sehari-hari. Setiap laporan ditangani melalui report is handled through a transparent, independent
proses evaluasi yang transparan dan independen, sesuai evaluation process in accordance with internal provisions
dengan ketentuan internal maupun regulasi yang berlaku. and applicable regulations.
Dengan pendekatan yang proaktif dan terintegrasi ini, Through this proactive and integrated approach, the
Perseroan berkomitmen menciptakan lingkungan kerja Company is committed to fostering an ethical work
yang etis, memperkuat sistem pengendalian risiko, serta environment, strengthening risk control systems, and
membangun kepercayaan pemangku kepentingan, selaras building stakeholder trust, in line with the principles of
dengan prinsip bisnis yang berkelanjutan dan bertanggung sustainable and responsible business.
jawab.
PT KB Finansia Multi Finance 419
Laporan Tahunan 2025
Page 422
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
MEMBANGUN BUDAYA KEBERLANJUTAN [F.1] BUILDING A CULTURE OF SUSTAINABILITY [F.1]
Perseroan menyadari bahwa keberlanjutan usaha jangka The Company recognizes that long-term business
panjang tidak hanya bergantung pada strategi yang tepat sustainability depends not only on appropriate strategies
dan kebijakan yang memadai, tetapi juga pada partisipasi and adequate policies but also on the active participation
aktif seluruh insan Perseroan dalam menginternalisasikan of all the Company’s personnel in internalizing sustainability
prinsip-prinsip keberlanjutan ke dalam praktik kerja sehari- principles into daily work practices. A solid sustainability
hari. Budaya keberlanjutan yang kokoh terbentuk ketika culture is formed when every individual understands their
setiap individu memahami peran dan tanggung jawabnya role and responsibility in creating operations aligned with
dalam menciptakan operasi yang selaras dengan prinsip ESG principles, ensuring that every daily decision and action
ESG sehingga setiap keputusan dan tindakan sehari-hari supports responsible and sustainable business performance.
mendukung kinerja bisnis yang bertanggung jawab dan
berkelanjutan.
420 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 423
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Sepanjang tahun 2025, Perseroan melaksanakan program Throughout 2025, the Company conducted outreach and
sosialisasi dan edukasi yang relevan untuk mendukung educational programs to support the implementation
penerapan prinsip-prinsip Keuangan Berkelanjutan dengan of Sustainable Finance principles, with the objective
tujuan memperkuat pemahaman karyawan dan mitra kerja of strengthening employees’ and business partners’
terhadap praktik usaha yang berwawasan lingkungan dan understanding of environmentally responsible business
mendorong penerapan aksi nyata di tempat kerja. Sebagai practices and promoting the adoption of practical actions in
bagian dari komitmen ini, Perseroan secara konsisten the workplace. In line with this commitment, the Company
mengimplementasikan inisiatif program keuangan consistently carried out sustainable finance initiatives across
berkelanjutan di seluruh kantor pusat dan cabang, termasuk its head office and branch offices, including conserving
upaya penghematan energi listrik melalui pemadaman electricity by turning off lights outside working hours,
lampu di luar jam kerja, pengelolaan air secara efisien managing water usage efficiently by closing unused taps
dengan menutup kran yang tidak digunakan dan melakukan and performing routine maintenance of water installations,
perawatan rutin instalasi air, serta pengurangan penggunaan and reducing paper consumption by using recycled paper,
kertas dengan memanfaatkan kertas daur ulang, mencetak printing documents double-sided, and advancing the
dokumen dua sisi, dan mendorong digitalisasi dokumen digitalization of internal documents.
internal.
Di sisi lain, Perseroan juga menyelenggarakan serangkaian Furthermore, the Company organized a series of training
kegiatan pelatihan dan sesi berbagi pengetahuan mengenai activities and knowledge-sharing sessions on Sustainable
Keuangan Berkelanjutan untuk memastikan seluruh Finance to ensure that all employees, both at the head
karyawan baik di kantor pusat maupun cabang memiliki office and branch offices, have a deep understanding and
pemahaman yang mendalam dan mampu mengaplikasikan are able to apply sustainability principles in their daily work
prinsip-prinsip keberlanjutan dalam praktik kerja sehari- practices.
hari.
Perseroan menegaskan bahwa membangun budaya The Company affirms that building a culture of sustainability
keberlanjutan merupakan perjalanan bersama, di mana is a shared journey, where every step, decision, and
setiap langkah, keputusan, dan inisiatif karyawan menjadi employee initiative becomes part of work practices that
bagian dari praktik kerja yang selaras dengan prinsip align with ESG principles. It is a commitment that ensures
ESG. Komitmen ini memastikan bahwa keberlanjutan sustainability is more than just a strategy, as it shapes the
bukan sekadar strategi, tetapi menjadi bagian dari Company’s identity and generates a continuous positive
identitas Perseroan, menghasilkan dampak positif yang impact on the business, stakeholders, and the environment.
berkesinambungan bagi bisnis, pemangku kepentingan, dan
lingkungan.
PT KB Finansia Multi Finance 421
Laporan Tahunan 2025
Page 424
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
KINERJA EKONOMI ECONOMIC PERFORMANCE
Pencapaian kinerja ekonomi Perseroan menjadi fondasi The achievement of the Company’s economic performance
utama dalam memastikan keberlangsungan usaha jangka serves as the primary foundation in ensuring long-term
panjang sekaligus menjadi referensi penting bagi investor business sustainability and acts as a vital reference for
dan pemegang saham dalam pengambilan keputusan investors and shareholders in strategic decision-making.
strategis. Untuk menciptakan nilai tambah yang optimal To create optimal added value for all stakeholders, the
bagi seluruh pemangku kepentingan, Perseroan terus Company continuously provides financing services and
menghadirkan layanan dan produk pembiayaan yang products that meet the needs of debtors, while maintaining
sesuai dengan kebutuhan debitur, dengan tetap menjaga high service quality and adhering to sustainability principles.
kualitas layanan yang tinggi dan memperhatikan prinsip
keberlanjutan.
Sejalan dengan komitmen terhadap Keuangan In line with the commitment to Sustainable Finance, the
Berkelanjutan, Perseroan secara aktif mengembangkan Company actively develops a green financing portfolio that
portofolio pembiayaan hijau yang mendukung pembangunan supports sustainable development. This approach is also
berkelanjutan. Pendekatan ini juga diwujudkan melalui realized through inclusive financing services that expand
layanan pembiayaan inklusif yang memperluas akses bagi access for various debtor segments, while strengthening the
berbagai segmen debitur, sekaligus memperkuat kontribusi Company’s contribution toward achieving environmental
Perseroan terhadap pencapaian tujuan lingkungan dan and social goals.
sosial.
Sepanjang tahun pelaporan 2025, Perseroan berhasil During the 2025 reporting period, the Company successfully
menyalurkan pembiayaan baru senilai Rp3,981 triliun. Dari disbursed new financing amounting to IDR3.981
total tersebut, pembiayaan yang masuk kategori ramah trillion, reflecting consistent growth and disciplined risk
lingkungan mencapai 1,38%, digunakan untuk mendukung management. Out of this total, financing categorized
pembelian 176 unit Kendaraan Bermotor Listrik Berbasis as environmentally friendly reached 1.38%, which was
Baterai Murni dan Hybrid. Di samping itu, pembiayaan utilized to support the purchase of 176 units of Battery
untuk produk elektronik ramah lingkungan tercatat sebesar Electric Vehicles and Hybrid Electric Vehicles. In addition,
Rp50,147 miliar, atau sekitar 1,26% dari total penyaluran. financing for eco-friendly electronic products was recorded
at IDR50.147 billion, or approximately 1.26% of the total
disbursement.
Perbandingan detail antara target dan realisasi portofolio, Detailed comparisons between portfolio targets and
termasuk pencapaian yang selaras dengan prinsip Keuangan realizations, including achievements aligned with
Berkelanjutan, disajikan pada tabel berikut: [F.3] Sustainable Finance principles, are presented in the
following table: [F.3]
2025 2024 2023
Deskripsi
Description Target Realisasi Target Realisasi Target Realisasi
Target Realization Target Realization Target Realization
Portofolio Pembiayaan untuk Proyek Berwawasan Lingkungan | Financing Portfolio for Environmentally Sustainable Projects
Pembiayaan Kendaraan Bermotor Listrik 6.470 4.738 15.100 22.055 35.242 20.019
Berbasis Baterai
Financing for Battery-Based Electric Vehicle
Pembiayaan untuk Produk Ramah Lingkungan 51.075 50.147 60.000 59.870 70.484 77.613
(TV LED, Smart TV, AC Inverter dan Monitor
LED)
Financing for Eco-Friendly Products (LED TV,
Smart TV, Inverter AC, and LED Monitor)
Total Pembiayaan Hijau 57.075 54.886 75.100 81.926 105.726 97.632
Total Green Financing
Total Penyaluran Pembiayaan Tahun 2025 7.925.000 3.980.756 7.642.963 7.715.098 8.737.136 8.919.998
Total Financing Disbursement in 2025
422 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 425
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
2025 2024 2023
Deskripsi
Description Target Realisasi Target Realisasi Target Realisasi
Target Realization Target Realization Target Realization
Persentase Total Pembiayaan Kegiatan Usaha 0,72% 1,38% 0,98% 1,06% 1,21% 1,09%
Berkelanjutan terhadap Total Pembiayaan (%)
Percentage of Total Financing of Sustainable
Business Activities to Total Financing (%)
Pendapatan 2.063.513 1.752.442 2.026.454 1.954.681 2.247.136 2.282.199
Revenue
Laba (Rugi) Bersih Tahun Berjalan (230.773) (857.602) (114.860) (314.927) 86.737 91.546
Nett Profit (Loss) for The Year
Berdasarkan data pada tabel, terlihat bahwa Perseroan Based on the data in the table, it is evident that the Company
berhasil menyalurkan pembiayaan hijau melampaui successfully distributed green financing, exceeding the
target yang ditetapkan dalam RAKB Tahun 2025, dengan targets set in the 2025 SFAP, with an achievement rate
tingkat ketercapaian mencapai 1,38% untuk pembiayaan of 1.38% for Battery Electric Vehicles and eco-friendly
Kendaraan Bermotor Listrik Berbasis Baterai dan produk electronic products such as LED TVs, Smart TVs, Inverter
elektronik ramah lingkungan seperti TV LED, Smart TV, AC ACs, and LED Monitors. This reflects the Company’s
Inverter, dan Monitor LED. Hal ini mencerminkan komitmen commitment to driving sustainable business activities while
Perseroan dalam mendorong kegiatan usaha berkelanjutan maintaining stable portfolio growth.
sekaligus menjaga pertumbuhan portofolio yang stabil.
Secara keseluruhan, persentase total pembiayaan untuk Overall, the percentage of total financing for sustainable
kegiatan usaha berkelanjutan terhadap total pembiayaan business activities relative to total financing shows a steady
menunjukkan tren peningkatan yang konsisten, upward trend, reflecting how the Company’s business
mencerminkan keselarasan antara strategi bisnis dan prinsip strategy aligns with its adopted ESG principles.
ESG yang diadopsi Perseroan.
Informasi lebih rinci mengenai pencapaian target keuangan, Detailed information regarding the achievement of financial
realisasi rencana kerja tahun 2025, serta analisis mendalam targets, the realization of the 2025 work plan, and an in-
mengenai kinerja keuangan Perseroan dapat ditemukan depth analysis of the Company’s financial performance
pada Bab Analisa dan Diskusi Manajemen dalam Laporan can be found in the Management Discussion and Analysis
Tahunan 2025. section of the 2025 Annual Report.
KINERJA LINGKUNGAN HIDUP ENVIRONMENTAL PERFORMANCE
Penggunaan Material Ramah Lingkungan The Use of Eco-Friendly Materials
Dalam menjalankan kegiatan usaha pembiayaan, Perseroan In conducting its financing business activities, the Company
secara konsisten menerapkan praktik bisnis yang ramah consistently applies environmentally friendly business
lingkungan baik dalam pengelolaan operasional sehari-hari practices, both in its daily operational management and in
maupun dalam budaya kerja di kantor. Praktik ini mencakup the office work culture. This practice includes the use of
penggunaan material yang berwawasan lingkungan dan environmentally sound materials and the implementation of
penerapan green lifestyle sehingga setiap karyawan a green lifestyle, ensuring that every employee possesses a
memiliki kesadaran serta pemahaman mendalam akan deep awareness and understanding of the importance of
pentingnya menjaga kelestarian lingkungan. environmental preservation.
Perseroan meyakini bahwa setiap langkah kecil yang The Company believes that every small environmentally
berwawasan lingkungan memiliki dampak signifikan dalam conscious step has a significant impact on lowering
menurunkan tingkat polusi dan mengurangi volume limbah. pollution levels and reducing waste volume. Furthermore,
Selain itu, Perseroan secara rutin menggalakkan kampanye the Company regularly promotes campaigns to reduce the
pengurangan penggunaan bahan-bahan yang sulit didaur use of materials that are difficult to recycle, such as plastic,
ulang, seperti plastik, styrofoam, dan material sejenis, styrofoam, and similar materials, as an effort to minimize its
sebagai upaya untuk meminimalkan jejak lingkungan secara overall environmental footprint. [F.5]
menyeluruh. [F.5]
PT KB Finansia Multi Finance 423
Laporan Tahunan 2025
Page 426
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Strategi ini tidak hanya mencerminkan kepatuhan Perseroan This strategy not only reflects the Company’s compliance
terhadap prinsip Keuangan Berkelanjutan sebagaimana with the Sustainable Finance principles as regulated in
diatur dalam POJK 51/2017, tetapi juga merupakan wujud POJK 51/2017, but is also a concrete manifestation of
nyata komitmen Perseroan dalam menjalankan kegiatan the Company’s commitment to conducting responsible
usaha pembiayaan yang bertanggung jawab, sekaligus financing business activities while supporting the creation
mendukung penciptaan nilai tambah bagi seluruh pemangku of added value for all stakeholders.
kepentingan.
Biaya Lingkungan Hidup Tahun 2025 [F.4] Environmental Costs in 2025 [F.4]
Pada tahun 2025, Perseroan melakukan berbagai inisiatif In 2025, the Company undertook various environmentally
berwawasan lingkungan, termasuk penerapan praktik sound initiatives, including the implementation of green
green office, pengelolaan limbah operasional, pengurangan office practices, operational waste management, reduction
penggunaan bahan-bahan yang sulit didaur ulang, serta in the use of non-recyclable materials, and environmental
program kampanye kesadaran lingkungan bagi karyawan. awareness campaign programs for employees. This
Realisasi ini mencerminkan komitmen Perseroan dalam realization reflects the Company’s commitment to running
menjalankan kegiatan usaha secara bertanggung jawab the business in an environmentally responsible manner while
terhadap lingkungan sekaligus mendukung terciptanya nilai supporting the creation of added value for all stakeholders.
tambah bagi seluruh pemangku kepentingan.
Upaya Reduksi Emisi melalui Efisiensi Energi Improved Electrical Energy Efficiency
Listrik
Energi listrik menjadi nadi yang mendukung seluruh Electrical energy serves as the lifeline that powers all
aktivitas operasional Perseroan mulai dari penerangan of the Company’s operations, from office lighting and
kantor, sistem pendingin, hingga perangkat komputer dan cooling systems to computer devices and other electronic
peralatan elektronik lainnya. Menyadari peran strategis equipment. Recognizing the strategic role of electrical
energi listrik dalam kelancaran operasional, Perseroan energy in ensuring smooth operations, the Company
menempatkan efisiensi energi sebagai bagian integral has placed energy efficiency as an integral part of its
dari strategi keberlanjutan. Pendekatan ini tidak hanya sustainability strategy. This approach aims not only to
bertujuan untuk meningkatkan kinerja operasional, tetapi enhance operational performance but also serves as
juga sebagai langkah nyata dalam mengurangi jejak karbon a concrete step in reducing the carbon footprint and
dan mendukung praktik bisnis yang bertanggung jawab supporting environmentally responsible business practices.
secara lingkungan.
Sepanjang 2025, Perseroan menempuh berbagai langkah Throughout 2025, the Company exerted some strategic
strategis untuk mengoptimalkan penggunaan energi listrik, measures to optimize the use of electrical energy, in
selaras dengan prinsip ESG dan standar keberlanjutan alignment with ESG principles and global sustainability
global. Setiap upaya diarahkan untuk menurunkan emisi, standards, directing every effort toward reducing emissions,
mengelola sumber daya secara efisien, serta menumbuhkan managing resources efficiently, and fostering environmental
kesadaran lingkungan di seluruh lini organisasi. Melalui awareness across all levels of the organization. These
inisiatif ini, Perseroan tidak sekadar memenuhi kebutuhan initiatives, the Company does not merely fulfill its operational
operasional, tetapi juga menegaskan komitmennya untuk needs but also reaffirms its commitment to contributing to
berkontribusi pada pembangunan yang berkelanjutan. sustainable development.
424 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 427
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Inisiatif Utama Efisiensi Energi Listrik [F.7]
Key Electricity Efficiency Initiatives
1. Mengganti lampu neon dengan lampu berjenis LED yang lebih 1. Replacing fluorescent lamps with more energy-efficient LED-
hemat energi; type lamps;
2. Mematikan lampu saat tidak digunakan untuk kegiatan 2. Keeping tights off when not in use for operational activities
operasional baik di ruang meeting, toilet, atau ruangan lainnya; whether in meeting rooms, restrooms, or other rooms;
3. Menggunakan AC berteknologi inverter; 3. Using inverter technology air conditioners;
4. Membudayakan mencabut stop kontak atau barang elektronik 4. Cultivating the habit of unplugging sockets or electronic items
apabila telah selesai digunakan seperti komputer, laptop, when finished using such as computers, laptops, cellphones,
handphone dan peralatan pantry; and pantry equipment;
5. Mengatur suhu ruangan agar tidak boros energi; 5. Regulate the room temperature so as not to waste energy;
6. Mematikan lampu ruangan tepat waktu yakni pada jam makan 6. Turning off room lights on time, namely at lunchtime and at
siang dan pada pukul 18:00 WIB; dan 18:00 WIB; and
7. Pembatasan penggunaan penerangan hanya pada ruang- 7. Limiting the use of lighting only in spaces that are being used.
ruang yang sedang digunakan.
Implementasi berbagai langkah efisiensi sepanjang 2025 The implementation of various efficiency measures in 2025
membuahkan hasil yang positif. Konsumsi energi listrik di has yielded positive results. Electricity consumption across
lingkup Perseroan menunjukkan tren penurunan konsisten the Company has shown a consistent downward trend over
selama 3 (tiga) tahun terakhir, tercermin pada data berikut: the past 3 (three) years, as reflected in the following data:
Volume Penggunaan Energi (Listrik)
Energy Usage Volume (Electricity)
2025 2024 2023
1.589.362 kWh 3.830.255 kWh 5.326.591 kWh
5.722 GigaJoule (GJ) 13.789 GigaJoule (GJ) 19.176 GigaJoule (GJ)
Catatan: Data penggunaan listrik mencakup Kantor Pusat dan Kantor Cabang
Note: Electricity usage data includes Head Office and Branch Offices
Penurunan konsumsi energi listrik pada tahun 2025 semakin Lower electricity consumption in 2025 further reinforces
menegaskan komitmen Perseroan dalam menjalankan the Company’s commitment to conducting a sustainable
praktik bisnis pembiayaan yang berkelanjutan. Selain financing business. In addition to optimizing operations, this
mengoptimalkan operasional, upaya ini juga menumbuhkan effort also fosters awareness of social and environmental
kesadaran akan risiko sosial dan lingkungan, selaras dengan risks, in alignment with the ESG principles that serve as the
prinsip ESG yang menjadi fondasi strategi keberlanjutan foundation of the Company’s sustainability strategy.
Perseroan.
Penghematan Energi Bahan Bakar Minyak (BBM) Energy Saving Fuel Oil (BBM)
Dalam mendukung kelancaran aktivitas bisnis, khususnya To support the smooth operation of business activities,
pengoperasian aset kendaraan, Perseroan mengandalkan particularly the operation of vehicle assets, the Company
Bahan Bakar Minyak (BBM) sebagai energi utama untuk relies on Fuel Oil (BBM) as the primary energy source for
mobilitas operasional. Menyadari dampak lingkungan yang operational mobility. Recognizing the environmental impact
timbul dari emisi karbon akibat pembakaran BBM, Perseroan arising from carbon emissions caused by fuel combustion,
secara proaktif melakukan berbagai upaya penghematan the Company proactively undertakes various energy-saving
energi. Strategi tersebut mencakup servis rutin kendaraan efforts. This strategy includes routine vehicle servicing to
untuk memastikan performa optimal, pelaksanaan uji ensure optimal performance, regular emission tests, the use
emisi secara berkala, penggunaan BBM sesuai spesifikasi of fuel in accordance with vehicle specifications, a transition
PT KB Finansia Multi Finance 425
Laporan Tahunan 2025
Page 428
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
kendaraan, langkah transisi menuju kendaraan listrik, serta toward electric vehicles, and reducing the frequency of
pengurangan frekuensi penggunaan kendaraan melalui vehicle use through online meetings.
penyelenggaraan rapat secara daring.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan secara konsisten Throughout 2025, the Company monitored fuel usage to
memantau penggunaan BBM untuk mendukung mobilitas support operational mobility, consistent with the efficient
operasional. Upaya ini sejalan dengan strategi pengelolaan and environmentally friendly energy management strategy,
energi yang efisien dan ramah lingkungan, yang mencakup which encompasses routine vehicle maintenance, periodic
servis rutin kendaraan, uji emisi berkala, penggunaan BBM emission testing, fuel utilization according to specifications,
sesuai spesifikasi, transisi menuju kendaraan listrik, serta the transition toward electric vehicles, and the reduction of
pengurangan frekuensi penggunaan kendaraan melalui vehicle usage frequency via virtual meetings.
rapat daring.
Rincian penggunaan BBM selama 3 (tiga) tahun terakhir Details of fuel consumption over the past 3 (three) years are
tercatat sebagai berikut: recorded as follows:
2025 2024 2023
318.913 Liter | Liters 462.683 Liter | Liters 449.655 Liter | Liters
1.148 GigaJoule (GJ) 1.665 GigaJoule (GJ) 1.618 GigaJoule (GJ)
Catatan: Data penggunaan BBM mencakup Kantor Pusat dan Kantor Cabang
Note: Fuel usage data includes Head Office and Branch Offices
Namun demikian, pada tahun 2025, konsumsi BBM However, in 2025, the Company’s fuel consumption still
Perseroan tercatat mengalami peningkatan dibandingkan increased from the previous year, as the results of the
tahun sebelumnya, di mana hasil penerapan strategi efisiensi energy efficiency strategies implemented in the Company’s
energi yang diterapkan di kegiatan operasional Perseroan operations have not yet fully taken effect. In this regard,
belum terlihat maksimal. Perseroan dalam hal ini terus the Company will continue to strive for more stringent fuel-
akan mengupayakan penerapan efisiensi BBM lebih ketat efficiency measures in the coming years to contribute to
di tahun-tahun yang akan datang, agar dapat berkontribusi carbon footprint reduction while strengthening sustainable
pada pengurangan jejak karbon, sekaligus memperkuat business practices.
praktik bisnis yang berkelanjutan.
Komitmen Perseroan terhadap Pencapaian Net The Company’s Commitment to Achieving Net
Zero Emission (NZE) [E-06] Zero Emission (NZE) [E-06]
Perseroan memandang isu perubahan iklim sebagai risiko The Company views the issue of climate change as both
sekaligus peluang strategis yang perlu dikelola secara a risk and a strategic opportunity that must be managed
terstruktur. Sejalan dengan target Emisi Nol Bersih nasional in a structured manner. In line with the national Net Zero
yang dikoordinasikan oleh Kementerian Lingkungan Hidup Emission target coordinated by the Indonesian Ministry
dan Kehutanan RI serta penguatan implementasi Keuangan of Environment and Forestry and the strengthening of
Berkelanjutan oleh OJK, Perseroan mengintegrasikan Sustainable Finance implementation by the OJK, the
komitmen Net Zero Emission (NZE) ke dalam kerangka Company integrates its Net Zero Emission (NZE) commitment
strategi keberlanjutan dan pengelolaan risiko jangka into its sustainability strategy framework and long-term risk
panjang. management.
426 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 429
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Komitmen tersebut diimplementasikan melalui strategi The Company delivers on this commitment through a
transisi yang terukur dan bertahap dengan menempatkan measured and phased transition strategy, prioritizing the
prioritas pada penurunan intensitas emisi yang bersumber reduction of emission intensity sourced from operational
dari kegiatan operasional. Dalam mendukung pencapaian activities. To help achieve NZE targets, the Company has
target NZE, Perseroan telah merealisasikan berbagai inisiatif realized various concrete initiatives, including improving
konkret, antara lain peningkatan efisiensi konsumsi energi energy consumption efficiency in the workplace,
di lingkungan kerja, percepatan digitalisasi proses bisnis accelerating the digitalization of business processes to
untuk mengurangi penggunaan kertas dan sumber daya reduce the use of paper and other resources, and managing
lainnya, serta pengelolaan mobilitas kerja secara lebih work mobility more efficiently to suppress emissions from
efisien guna menekan emisi dari aktivitas perjalanan dinas. business travel activities. These steps are designed as the
Langkah-langkah tersebut dirancang sebagai fondasi awal initial foundation for building lower-carbon operations
dalam membangun operasional yang lebih rendah karbon aligned with long-term sustainability principles.
dan selaras dengan prinsip keberlanjutan jangka panjang.
Sebagai perusahaan pembiayaan, Perseroan turut As a financing business, the Company also does what it
memperluas dampak positif melalui penguatan portofolio takes to expand its positive impact by strengthening its
pembiayaan berkelanjutan. Penyaluran green financing sustainable financing portfolio. The distribution of green
difokuskan pada kendaraan listrik dan hybrid serta produk financing is focused on electric and hybrid vehicles, as
elektronik berteknologi hemat energi, yang selaras dengan well as energy-efficient electronic products, in accordance
prinsip kehati-hatian dan kerangka Keuangan Berkelanjutan. with the principle of prudence and the Sustainable Finance
Inisiatif ini mencerminkan peran aktif Perseroan dalam framework. This initiative reflects the Company’s active role
mendukung transisi menuju ekonomi rendah karbon in supporting the transition toward a low-carbon economy
sekaligus memperluas akses masyarakat terhadap solusi while expanding public access to more environmentally
pembiayaan yang lebih ramah lingkungan. friendly financing solutions.
Dengan mengintegrasikan strategi operasional dan inisiatif By integrating operational strategies and sustainable
pembiayaan berkelanjutan, Perseroan berkomitmen untuk financing initiatives, the Company is committed to
berkontribusi secara konsisten terhadap pencapaian agenda contributing consistently toward the achievement of the
NZE nasional serta memperkuat ketahanan dan relevansi national NZE agenda and strengthening business resilience
bisnis dalam lanskap ekonomi yang semakin berorientasi and relevance within an economic landscape increasingly
pada prinsip ESG. oriented toward ESG principles.
Komitmen Pengendalian Emisi Gas Rumah Kaca Commitment to Greenhouse Gas (GHG)
(GRK) [E-01] [E-07] Emissions Control [E-01] [E-07]
Aktivitas operasional Perseroan menghasilkan emisi The Company’s operational activities generate Greenhouse
Gas Rumah Kaca (GRK) yang utamanya bersumber dari Gas (GHG) emissions primarily sourced from the use of
penggunaan listrik dan BBM pada kendaraan operasional. electricity and fuel (BBM) in operational vehicles. Although
Meskipun sektor pembiayaan memiliki profil emisi relatif the financing sector has a relatively lower emission
lebih rendah dibandingkan industri berbasis manufaktur, profile compared to manufacturing-based industries, the
Perseroan menyadari bahwa setiap kontribusi emisi Company recognizes that every emission contribution
tetap memiliki dampak terhadap perubahan iklim dan still has an impact on climate change and environmental
kualitas lingkungan. Oleh karena itu, pengendalian emisi quality. Therefore, GHG emissions control is an integral part
GRK menjadi bagian yang tidak terpisahkan dari strategi of the Company’s sustainability strategy and operational
keberlanjutan dan efisiensi operasional Perseroan. efficiency.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan menitikberatkan upaya Throughout 2025, the Company focused its energy control
pengendalian energi pada emisi langsung dari penggunaan on direct emissions from fuel used for operational vehicles
BBM untuk kendaraan operasional (scope 1), serta emisi (Scope 1), as well as indirect emissions arising from electricity
tidak langsung yang timbul dari konsumsi listrik di kantor consumption at the head office and branch offices (Scope
pusat dan cabang (scope 2). Sampai saat ini, Perseroan 2). Currently, the Company is still in the preparation stage
masih dalam tahap persiapan penghitungan Scope 3, yang for calculating Scope 3, which includes emissions from the
mencakup emisi dari rantai pasok, perjalanan bisnis, dan supply chain, business travel, and other indirect activities.
aktivitas tidak langsung lainnya.
PT KB Finansia Multi Finance 427
Laporan Tahunan 2025
Page 430
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Dokumentasi emisi GRK dan total penggunaan energi GHG emissions documentation and total energy usage over
selama 3 (tiga) tahun terakhir disajikan sebagai berikut: the past 3 (three) years are presented as follows:
Satuan
Keterangan 2025 2024 2023 Description
Unit
Liter | Liters 318.913 462.683 449.655
Cakupan 1: BBM Scope 1: Fuel
GigaJoule (GJ) 1.148 1.665 1.618
kWh 1.589.362 3.830.255 5.326.591
Cakupan 2: Listrik [E-03] Scope 2: Electricity [E-03]
GigaJoule (GJ) 5.722 13.789 19.176
Total Penggunaan Energi GigaJoule (GJ) 6.870 15.454 20.794 Total Energy Use
Implementasi berbagai strategi efisiensi energi yang The Company is seeing the fruit of its many energy
diterapkan Perseroan membuahkan hasil positif, tercermin efficiency strategies, as reflected in the decrease in GHG
dari penurunan intensitas emisi GRK dibandingkan tahun emission intensity compared to the previous year. This
sebelumnya. Efisiensi ini tidak hanya menurunkan jejak efficiency not only reduces the carbon footprint but also
karbon, tetapi juga memberikan dampak positif terhadap has a positive impact on operational costs, in alignment
biaya operasional, sejalan dengan upaya pengelolaan with more responsible resource management efforts.
sumber daya yang lebih bertanggung jawab.
Transformasi Digital dan Efisiensi Kertas Digital Transformation and Paper Efficiency
Kertas merupakan salah satu material penting bagi Paper is one of the essential materials for the Company, used
Perseroan yang digunakan untuk mendukung kegiatan to support correspondence, document printing, and various
korespondensi, pencetakan dokumen, serta berbagai administrative needs. However, high paper consumption has
kebutuhan administrasi. Namun, tingginya konsumsi kertas a significant environmental impact if not managed properly,
memiliki dampak lingkungan yang signifikan jika tidak particularly concerning the sustainability of forests as the
dikelola dengan baik, terutama terhadap kelestarian hutan primary raw material source.
sebagai bahan baku utama.
Menyadari hal tersebut, Perseroan terus membangun Recognizing this, the Company continues to build a
budaya paperless melalui serangkaian inisiatif strategis. paperless culture through a series of strategic initiatives.
Penggunaan e-mail dijadikan sebagai sarana utama The use of email serves as the primary means for socializing
untuk mensosialisasikan informasi dan kebijakan internal information and policies, while the printing of
internal, sementara dokumen non-esensial dikurangi non-essential documents is reduced or entirely avoided.
atau sepenuhnya dihindari dari pencetakan. Selain itu, Furthermore, used paper or double-sided printing is utilized
kertas bekas atau kertas bolak-balik dimanfaatkan untuk for administrative purposes, and every document is re-
keperluan administrasi, dan setiap dokumen diperiksa checked before printing to minimize errors and waste. These
ulang sebelum dicetak untuk meminimalkan kesalahan efforts also include reducing the number of printed copies
dan limbah. Upaya ini juga mencakup pengurangan jumlah of the Annual Report and Sustainability Report, as well
cetakan Buku Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan, as developing digital applications that support paperless
serta pengembangan aplikasi digital yang mendukung internal communication.
komunikasi internal secara paperless.
428 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 431
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Inisiatif Utama Pengurangan Material Kertas
Key Initiatives for Paper Material Reduction
1. Memaksimalkan penggunaan e-mail dalam mensosialisasikan 1. Maximize the use of e-mail in disseminating information and
informasi dan kebijakan internal; internal policies;
2. Menerapkan kebijakan penggunaan kertas bekas atau kertas 2. Implement a policy of using waste paper or paper back and
bolak-balik untuk keperluan administrasi kantor/penggunaan forth for office administration purposes/use of memos/other
memo/sarana pertukaran informasi internal lainnya; means of internal information exchange;
3. Tidak mencetak dokumen yang bersifat non-esensial; 3. Not printing non-essential documents;
4. Mengecek ulang sebelum dokumen dicetak sehingga terhindar 4. Double-checking before documents are printed to avoid
dari kesalahan; errors;
5. Mengurangi jumlah cetakan Buku Laporan Tahunan dan 5. Reducing the number of printouts of the Annual Report and
Laporan Keberlanjutan; dan Sustainability Report; and
6. Pengembangan aplikasi digital. 6. Development of digital applications.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan berhasil mencatat Throughout 2025, the Company successfully recorded
penurunan signifikan dalam penggunaan kertas dengan a significant reduction in paper usage, consuming only
total konsumsi mencapai 14.403.170 lembar, dibandingkan 14,403,170 compared to 22,559,198 sheets in 2024. This
22.559.198 lembar pada 2024. Tren ini menunjukkan trend demonstrates the effectiveness of the efficiency
efektivitas berbagai inisiatif efisiensi yang diterapkan, initiatives implemented, while strengthening the Company’s
sekaligus memperkuat komitmen Perseroan terhadap commitment to more environmentally friendly business
praktik bisnis yang lebih ramah lingkungan. practices.
Informasi rinci mengenai penggunaan kertas Perseroan Detailed information regarding the Company’s paper usage
selama 3 (tiga) tahun terakhir disajikan sebagai berikut: over the past 3 (three) years is presented as follows:
Penggunaan Kertas
Paper Usage
2025 2024 2023
14.403.170 22.559.198 Lembar Kertas | Paper Sheet
57.741.719
Lembar Kertas | Paper Sheet
Lembar Kertas | Paper Sheet
Data di atas menunjukkan bahwa langkah-langkah efisiensi The data above demonstrates that the efficiency measures
yang diterapkan berhasil menekan angka penggunaan implemented have successfully and substantially reduced
kertas secara substansial, sekaligus memperkuat komitmen paper usage, while simultaneously strengthening the
Perseroan dalam mewujudkan hadirnya praktik bisnis Company’s commitment to realizing more environmentally
yang lebih ramah lingkungan. Dengan terus mendorong friendly business practices. By continuing to promote
digitalisasi dan budaya paperless, Perseroan tidak hanya digitalization and a paperless culture, the Company not
mengurangi dampak lingkungan, tetapi juga meningkatkan only reduces its environmental impact but also enhances
efisiensi operasional dan menegaskan tanggung jawabnya operational efficiency and reaffirms its responsibility toward
terhadap keberlanjutan, selaras dengan prinsip ESG dan sustainability, in alignment with ESG principles and global
standar praktik bisnis global. business practice standards.
PT KB Finansia Multi Finance 429
Laporan Tahunan 2025
Page 432
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Efisiensi dan Hemat Air Bersih [E-04] Efficiency and Clean Water Conservation [E-04]
Air bersih merupakan sumber daya esensial yang mendukung Clean water is an essential resource that supports the
keberlangsungan aktivitas operasional Perseroan. continuity of the Company’s operational activities. An
Ketersediaan air yang memadai diperlukan untuk memenuhi adequate water supply is required to meet office domestic
kebutuhan domestik perkantoran, termasuk sanitasi, needs, including sanitation, facility cleanliness, operational
kebersihan fasilitas, aktivitas pendukung operasional, serta support activities, as well as religious requirements and
kebutuhan ibadah dan konsumsi harian. Untuk menunjang daily consumption. To support these needs, the Company
kebutuhan tersebut, Perseroan memanfaatkan pasokan air utilizes water supplies from PDAM and deep water wells in
dari PDAM dan sumur air dalam sesuai dengan ketentuan accordance with applicable regulations.
yang berlaku.
Perseroan menyadari bahwa pengelolaan air yang The Company recognizes that responsible water
bertanggung jawab tidak hanya berkaitan dengan management relates not only to operational efficiency but
efisiensi operasional, tetapi juga dengan upaya mitigasi also to environmental risk mitigation and the prevention
risiko lingkungan dan gangguan operasional, seperti of operational disruptions, such as water supply shortages
keterbatasan pasokan air maupun potensi banjir. Oleh or potential flood risks. Therefore, controlling water
karena itu, pengendalian konsumsi air menjadi bagian dari consumption is an integral part of the environmental
praktik pengelolaan lingkungan yang diterapkan secara management practices implemented sustainably.
berkelanjutan.
Implementasi pengelolaan air dilakukan melalui penerapan The implementation of water management is carried out
prinsip efisiensi dan penghematan yang berlaku di kantor through the application of efficiency and conservation
pusat maupun kantor cabang. Seluruh karyawan didorong principles applicable at both the head office and branch
untuk berpartisipasi aktif dalam penggunaan air secara offices. All employees are encouraged to actively participate
bijak melalui kebijakan internal dan kampanye peningkatan in the wise use of water through internal policies and
kesadaran. Inisiatif tersebut meliputi: awareness campaigns. These initiatives include:
Inisiatif Utama Efisiensi dan Hemat Air Bersih
Key Initiatives for Water Efficiency and Conservation
1. Melakukan kampanye hemat air; 1. Conducting water-saving campaigns;
2. Menampung air hujan dan menggunakannya untuk mencuci 2. Collecting rainwater and using it to wash operational cars or
mobil operasional atau menyiram tanaman; water plants;
3. Melakukan pengecekan instalasi air secara berkala untuk 3. Checking water installations periodically to detect pipe or
mendeteksi kebocoran pipa atau saluran; channel leaks;
4. Melakukan perbaikan dan penggantian instalasi air yang 4. Repairing and replacing leaking water installations; and
bocor; dan
5. Menghimbau karyawan ataupun tamu gedung untuk selalu 5. Encouraging employees or guests of the building to always
menutup keran dengan rapat. close taps tightly.
Tren pemakaian air bersih di lingkup Perseroan selama 3 The trend in clean water usage within the Company over
(tiga) tahun terakhir disajikan pada tabel berikut: the past 3 (three) years is presented in the following table:
Penggunaan Air
Water Usage
2025 2024 2023
21.967 M3 35.947 M3 34.007 M3
430 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 433
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Ke depan, Perseroan berkomitmen untuk terus Moving forward, the Company is committed to continuously
mengoptimalkan pengelolaan konsumsi air melalui optimizing the management of water consumption
pemeliharaan rutin dan inspeksi berkala terhadap through routine maintenance and periodic inspections of
instalasi jaringan air, guna mencegah kebocoran dan water network installations to prevent leaks and waste.
pemborosan. Di samping itu, budaya hemat air secara Furthermore, a water-saving culture is consistently
konsisten diinternalisasi kepada seluruh karyawan, sehingga internalized among all employees, creating a usage pattern
tercipta pola penggunaan yang lebih efisien, terukur, dan that is more efficient, measurable, and responsible.
bertanggung jawab.
Upaya ini mencerminkan komitmen Perseroan untuk These efforts reflect the Company’s commitment to
mengintegrasikan aspek ESG ke dalam aktivitas operasional integrating ESG aspects into daily operational activities,
sehari-hari, sekaligus memperkuat praktik bisnis yang while simultaneously strengthening environmentally friendly
ramah lingkungan dan berorientasi pada keberlanjutan business practices oriented toward long-term sustainability.
jangka panjang.
Pengelolaan Sampah dan Limbah Cair (Efluen) Waste and Liquid Waste (Effluent) Management
[E-05] [E-05]
Sebagai perusahaan pembiayaan, kegiatan operasional As a financing company, the Company’s operational
Perseroan tidak menghasilkan limbah industri berskala besar activities do not generate large-scale industrial waste or
maupun limbah Bahan Berbahaya dan Beracun (B3) dalam significant amounts of Hazardous and Toxic Waste (B3). The
jumlah signifikan. Limbah yang timbul umumnya berasal dari waste generated generally originates from administrative
aktivitas administratif dan operasional perkantoran, seperti and office operational activities, such as paper and expired
kertas dan arsip kedaluwarsa, kalender tidak terpakai, archives, unused calendars, electronic equipment (UPS
perangkat elektronik (UPS dan media penyimpanan), and storage media), plastic materials (inactive cards and
material plastik (kartu tidak aktif dan pembungkus document/money wrappers), food waste, and unused
dokumen), sampah makanan, serta seragam yang sudah uniforms.
tidak digunakan.
Selain limbah domestik perkantoran, Perseroan juga The Company does not produce other liquid waste
tidak menghasilkan limbah cair (efluen) yang berpotensi (effluents) than domestic waste that can pollute the
mencemari lingkungan. Seluruh limbah operasional dikelola environment. All operational waste is managed on a routine
secara rutin dan terjadwal melalui kerja sama dengan and scheduled basis through cooperation with the local
dinas kebersihan setempat, dengan tetap mengacu pada sanitation department, while consistently adhering to
ketentuan dan regulasi yang berlaku. applicable provisions and regulations.
Dalam rangka menjaga kualitas lingkungan hidup, Perseroan In order to maintain environmental quality, the Company
menerapkan prinsip reduce, reuse, recycle (3R) untuk applies the reduce, reuse, recycle (3R) principles to suppress
menekan timbulan limbah padat. Implementasi prinsip ini the generation of solid waste. The implementation of these
mencakup pengurangan penggunaan material yang tidak principles includes reducing the use of non-essential
esensial, pemanfaatan kembali aset atau perlengkapan materials, repurposing assets or equipment that are still
yang masih layak pakai, serta pemilahan sampah untuk fit for use, and sorting waste to support the recycling
mendukung proses daur ulang. Upaya ini diarahkan untuk process. These efforts are directed at lowering the volume
menurunkan volume limbah yang dikirim ke Tempat of waste sent to landfill sites (TPA) while minimizing the
Pembuangan Akhir (TPA) sekaligus meminimalkan dampak environmental impact of operational activities. [F.14]
lingkungan dari aktivitas operasional. [F.14]
Perseroan memastikan bahwa seluruh limbah telah dikelola The Company ensures that all waste is managed properly in
dengan baik sesuai ketentuan yang berlaku. Sepanjang accordance with applicable regulations. Throughout 2025,
tahun 2025, tidak terdapat laporan maupun pengaduan no reports or complaints were filed against non-compliance
terkait ketidakpatuhan terhadap regulasi di bidang with regulations in the environmental sector, reflecting the
lingkungan hidup, mencerminkan komitmen Perseroan Company’s commitment to conducting financing activities
dalam menjalankan kegiatan pembiayaan yang berorientasi oriented toward sustainability principles. [F.16]
pada prinsip-prinsip keberlanjutan. [F.16]
PT KB Finansia Multi Finance 431
Laporan Tahunan 2025
Page 434
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Tumpahan yang Terjadi Spills Occurred
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak mencatat Throughout 2025, the Company recorded no spill incidents
adanya insiden tumpahan limbah dalam seluruh kegiatan across all its operational activities. This is in line with the
operasionalnya. Hal ini sejalan dengan karakteristik bisnis Company’s business characteristics as a financial services
Perseroan yang bergerak di sektor jasa keuangan, di provider, where operational activities do not involve
mana kegiatan operasional tidak melibatkan bahan kimia hazardous chemicals or production processes that pose a
berbahaya atau proses produksi yang menimbulkan risiko risk of spills.
tumpahan.
Perlindungan Keanekaragaman Hayati Biodiversity Protection
Dalam rangka mengelola risiko lingkungan, Perseroan In order to manage environmental risks, the Company
menjalankan seluruh aktivitas operasional di lokasi conducts all its operational activities in locations situated
yang berada di luar kawasan konservasi dan area outside of conservation areas and areas of high biodiversity
dengan keanekaragaman hayati tinggi. Sejalan dengan value. In line with the nature of its business in the financing
karakter usaha di sektor pembiayaan, Perseroan tetap sector, the Company continues to integrate environmental
mengintegrasikan komitmen pelestarian lingkungan preservation commitments into every relevant initiative
hidup ke dalam setiap inisiatif yang relevan, meskipun although its operations do not have a direct impact on high
operasionalnya tidak menimbulkan dampak langsung conservation value areas.
terhadap kawasan bernilai konservasi tinggi.
Sebagai wujud nyata dari komitmen terhadap mitigasi As a tangible manifestation of its commitment to climate
perubahan iklim, sepanjang tahun 2025 Perseroan telah change mitigation, throughout 2025, the Company has
melaksanakan berbagai aksi lingkungan, termasuk implemented various environmental actions, including
pengelolaan efisiensi energi listrik dan BBM, pengurangan electricity and fuel efficiency management, reducing paper
penggunaan kertas melalui digitalisasi, serta implementasi usage through digitalization, and implementing clean
program hemat air bersih. Langkah-langkah ini tidak hanya water conservation programs. These steps not only reduce
menurunkan jejak karbon dan konsumsi sumber daya, tetapi the carbon footprint and resource consumption but also
juga mendukung terciptanya operasional yang lebih efisien, support the creation of more efficient, safe, and sustainable
aman, dan berkelanjutan. Upaya-upaya tersebut menjadi operations. These efforts are part of the Company’s strategy
bagian dari strategi Perseroan untuk mengintegrasikan to integrate ESG principles into every line of business
prinsip ESG ke dalam setiap lini kegiatan bisnis, sekaligus activity, while simultaneously strengthening its contribution
memperkuat kontribusi terhadap pembangunan ekonomi to responsible and sustainable economic development.
yang bertanggung jawab dan berkelanjutan.
Mekanisme Pengaduan terkait Masalah Environmental Complaint Mechanism
Lingkungan Hidup
Perseroan memastikan bahwa seluruh kegiatan operasional The Company ensures that all operational activities are
yang dijalankan telah mematuhi peraturan perundang- regulatorily compliant and applies eco friendly business
undangan yang berlaku, sekaligus menerapkan prinsip principles through various sustainability initiatives
bisnis berwawasan lingkungan melalui berbagai inisiatif formulated in the SFAP (Sustainable Finance Action Plan).
keberlanjutan yang dirumuskan dalam RAKB. Sebagai As part of this commitment, the Company provides a
bagian dari komitmen ini, Perseroan menyediakan transparent complaint mechanism regarding environmental
mekanisme pengaduan yang transparan terkait masalah issues, ensuring that any potential negative impacts can be
lingkungan hidup, sehingga setiap potensi dampak negatif handled quickly, accurately, and accountably.
dapat ditangani secara cepat, akurat, dan akuntabel.
Untuk mempermudah pelaporan dan pengelolaan To facilitate reporting and complaint management, the
pengaduan, Perseroan mengoptimalkan Whistleblowing Company optimizes the Whistleblowing System as the
System sebagai kanal resmi bagi seluruh pihak terkait untuk official channel for all relevant parties to submit reports
menyampaikan laporan atau keluhan terkait pelanggaran or grievances related to environmental violations. This
lingkungan. Sistem ini memungkinkan pengaduan system enables effective follow-up on complaints,
ditindaklanjuti secara efektif, menjaga kerahasiaan pelapor, maintains Whistleblower confidentiality, and supports
dan mendukung pengelolaan risiko lingkungan yang lebih better environmental risk management, while ensuring all
baik, sekaligus memastikan seluruh operasional Perseroan the Company’s operations align with global sustainability
selaras dengan standar keberlanjutan global. standards.
432 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 435
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
KOMITMEN UNTUK MEMBERIKAN LAYANAN COMMITMENT TO PROVIDING EXCELLENT AND
PRIMA DAN SETARA KEPADA SEMUA DEBITUR EQUAL SERVICE TO ALL DEBTORS [F.17]
[F.17]
Bagi Perseroan, pelayanan bukan sekadar proses For the Company, service is not merely an operational
operasional, melainkan cerminan dari nilai-nilai inti process but a reflection of its core values, which place
Perseroan yang menempatkan kepuasan dan kesejahteraan debtor satisfaction and welfare as the top priority. The
debitur sebagai prioritas utama. Perseroan memahami Company understands that every individual has different
bahwa setiap individu memiliki kebutuhan yang berbeda needs; therefore, a fair, inclusive, and equal service
sehingga pendekatan layanan yang adil, inklusif, dan setara approach serves as the foundation for every business
menjadi pondasi dalam setiap interaksi bisnis. Dalam interaction. In practice, the Company continuously strives
praktiknya, Perseroan terus berupaya menghadirkan produk to provide innovative and sustainable financial products and
dan layanan keuangan yang inovatif dan berkelanjutan, services, ensuring equal access for all debtors through both
serta memastikan ketersediaan akses yang merata bagi direct interactions with customer service at branch offices
seluruh debitur baik melalui interaksi langsung dengan and easily accessible digital services.
customer service di kantor cabang maupun melalui layanan
digital yang mudah dijangkau.
Transparansi dan profesionalisme senantiasa menjadi Transparency and professionalism consistently serve
landasan utama dalam setiap proses penanganan as the primary cornerstone in every debtor complaint
pengaduan debitur. Perseroan menjalankan mekanisme handling process. The Company implements complaint
penanganan pengaduan dengan berpedoman pada handling mechanisms guided by strict internal Service Level
standar Service Level Agreement (SLA) internal yang ketat, Agreement (SLA) standards, while adhering to applicable
sekaligus mengacu pada regulasi OJK yang berlaku guna OJK regulations to ensure that every debtor issue is
memastikan setiap masalah debitur diselesaikan secara resolved quickly, fairly, and consistently. This approach
cepat, adil, dan konsisten. Pendekatan ini tidak hanya not only provides certainty and protection for debtors but
menghadirkan kepastian dan perlindungan bagi debitur, also strengthens their trust in the Company as a reliable,
tetapi juga memperkuat kepercayaan mereka terhadap responsive, and responsible financial partner.
Perseroan sebagai mitra keuangan yang andal, responsif,
dan bertanggung jawab.
Lebih dari sekadar pelayanan, pendekatan inklusif ini Beyond mere service, this inclusive approach is a
merupakan manifestasi dari tanggung jawab sosial dan manifestation of the Company’s social responsibility and
keberlanjutan Perseroan. Dengan memastikan bahwa sustainability. By ensuring that every debtor receives equal
setiap debitur mendapatkan perlakuan yang sama dan treatment and a consistent service experience, the Company
pengalaman layanan yang konsisten, Perseroan turut supports equitable and inclusive economic empowerment.
mendukung pemberdayaan ekonomi yang merata dan This commitment strengthens the Company’s position as
inklusif. Komitmen ini memperkuat posisi Perseroan sebagai a professional, responsible financing company oriented
perusahaan pembiayaan yang profesional, bertanggung toward long-term value creation for all stakeholders,
jawab, dan berorientasi pada penciptaan nilai jangka while reaffirming its contribution to sustainable and ethical
panjang bagi seluruh pemangku kepentingan, sekaligus business practices amidst the evolving dynamics of the
menegaskan kontribusinya terhadap praktik bisnis yang financial industry.
berkelanjutan dan etis di tengah dinamika industri keuangan
yang terus berkembang.
ASPEK KETENAGAKERJAAN EMPLOYMENT ASPECT
Kesetaraan Kesempatan Bekerja dan Equal Employment Opportunities and Career
Mengembangkan Karier bagi Seluruh Development for All Employees [F.18]
Karyawan [F.18]
Perseroan meyakini bahwa keberlanjutan usaha tidak The Company believes that it should not disassociate
dapat dilepaskan dari terciptanya lingkungan kerja yang business sustainability from the creation of an inclusive,
inklusif, adil, dan memberdayakan. Perseroan memahami fair, and empowering work environment, that every
bahwa setiap karyawan memiliki potensi unik yang layak employee has unique potential worthy of development;
PT KB Finansia Multi Finance 433
Laporan Tahunan 2025
Page 436
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
untuk dikembangkan, sehingga setiap individu diberikan and hence, gives everyone equal opportunities to build a
kesempatan yang setara untuk membangun karier dan career and achieve their best performance. Departing from
mencapai kinerja terbaiknya. Berangkat dari prinsip ini, this principle, inclusiveness and equality are built as the
inklusivitas dan kesetaraan dijadikan sebagai pilar utama main pillars in every policy, process, and human resources
dalam setiap kebijakan, proses, dan praktik pengelolaan management practice of the Company.
SDM Perseroan.
Dalam setiap tahap pengelolaan SDM mulai dari rekrutmen In every stage of HR management, from recruitment to
hingga pengembangan karier, Perseroan menegaskan career development, the Company affirms the principle
prinsip perlakuan setara tanpa memandang suku, ras, of equal treatment regardless of ethnicity, race, religion,
agama, jenis kelamin, atau latar belakang individu. Nilai-nilai gender, or individual background. Positive work culture
budaya kerja yang positif juga dijunjung tinggi, termasuk values are also upheld, including the zero-tolerance policy
penerapan kebijakan zero tolerance terhadap segala bentuk toward all forms of discrimination. The Company also
diskriminasi. Perseroan juga memastikan pemenuhan ensures the fulfillment of employee rights, from competency
hak karyawan, mulai dari kesempatan pengembangan development opportunities and career advancement
kompetensi, peningkatan karier, hingga remunerasi yang to fair remuneration, as a concrete manifestation of its
adil, sebagai wujud nyata komitmen terhadap kesejahteraan commitment to employee welfare and motivation.
dan motivasi karyawan.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak menerima laporan Throughout 2025, the Company received no reports or
pengaduan dari karyawan terkait diskriminasi di lingkungan complaints from employees regarding discrimination in
kerja. Hal ini mencerminkan kepatuhan Perseroan the workplace. This reflects the Company’s compliance
terhadap praktik ketenagakerjaan sebagaimana diatur with labor practices as regulated in Law No. 13 of 2003
dalam Undang-Undang No. 13 Tahun 2003 tentang on Manpower, as amended by Law No. 6 of 2023 on Job
Ketenagakerjaan, yang telah diperbarui melalui Undang- Creation.
Undang No. 6 Tahun 2023 tentang Cipta Kerja.
Komitmen terhadap Perlindungan Hak Commitment to the Protection of Employee
Asasi Manusia (HAM) Karyawan Termasuk Human Rights, Including the Prevention of
Pencegahan Pelecehan Seksual Sexual Harassment
Penghormatan terhadap Hak Asasi Manusia (HAM) karyawan Respect for employee Human Rights is not merely an
bukan sekadar prinsip operasional bagi Perseroan, melainkan operational principle for the Company, but rather an ethical
landasan etis yang menjadi fondasi setiap kebijakan, praktik, foundation that serves as the basis for every policy, practice,
dan interaksi dalam lingkungan kerja. Perseroan meyakini and interaction within the work environment. The Company
bahwa setiap karyawan merupakan individu dengan believes that every employee is an individual with dignity,
martabat, hak, dan potensi yang harus dihormati sehingga rights, and potential that must be respected so that each
masing-masing individu dapat bekerja dalam suasana individual can work in an atmosphere that is safe, inclusive,
yang aman, inklusif, dan bebas dari diskriminasi, pelecehan and free from discrimination, sexual harassment, or other
seksual, atau perlakuan tidak manusiawi lainnya. forms of inhumane treatment.
Dalam mewujudkan komitmen tersebut, Perseroan In realizing this commitment, the Company fosters a
membangun budaya kerja yang adil, setara, dan work culture that is fair, equal, and mutually respectful,
saling menghormati, di mana setiap kebebasan untuk where every freedom to voice opinions or complaints is
menyampaikan pendapat maupun pengaduan ditanggapi responded to seriously, objectively, and responsibly. A
dengan serius, objektif, dan penuh tanggung jawab. Prinsip zero-tolerance principle is also consistently applied to all
zero tolerance juga diterapkan secara konsisten terhadap forms of harassment, discrimination, or harmful behavior,
segala bentuk pelecehan, diskriminasi, atau perilaku whether verbal or physical, as part of the Company’s efforts
yang merugikan, baik yang bersifat verbal maupun fisik, to maintain a safe, inclusive, and ethical work environment.
sebagai bagian dari upaya Perseroan dalam menjaga the implementation of this policy is reinforced through
lingkungan kerja yang aman, inklusif, dan etis. Pelaksanaan strict internal rules regarding the guarantee of basic
kebijakan ini diperkuat melalui aturan internal yang tegas employee rights, as regulated in Article 3 of the Company’s
mengenai jaminan hak-hak dasar karyawan, sebagaimana Regulations concerning the Rights and Obligations of the
diatur dalam Peraturan Perusahaan Pasal 3 tentang Hak Parties, serving as a guideline for all employees to act
dan Kewajiban Para Pihak, sehingga menjadi pedoman professionally and responsibly.
bagi seluruh karyawan dalam bertindak profesional dan
bertanggung jawab.
434 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 437
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Dengan tersedianya landasan kebijakan yang jelas, With a clear policy framework in place, the Company not
Perseroan tidak hanya memastikan kepatuhan terhadap only ensures compliance with applicable labor regulations
regulasi ketenagakerjaan yang berlaku, tetapi juga but also reaffirms its ongoing commitment to building a
menegaskan komitmen berkelanjutan dalam membangun work culture that respects the dignity of every individual.
budaya kerja yang menghormati martabat setiap individu. Every employee is provided with a safe, objective, and
Setiap karyawan diberikan ruang untuk menyampaikan transparent space to express opinions and grievances,
pendapat dan pengaduan secara aman, objektif, dan thereby creating a work atmosphere of mutual respect that
transparan, sehingga tercipta suasana kerja yang saling supports competency development and drives sustainable
menghargai, mendukung pengembangan kompetensi, productivity. This is in accordance with the company’s
dan mendorong produktivitas yang berkelanjutan. Hal ini internal policy as set forth in Internal Memo No. 6206/IR/
sebagaimana telah ditetapkan dalam kebijakan internal IV/2025 regarding the Handling of Employee Complaints
perusahaan sebagaimana dalam Memo Internal Nomor Through IR Care.
6206/IR/IV/2025 tentang Penanganan Keluhan Karyawan
Melalui IR Care.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak menerima laporan Throughout 2025, the Company received no reports
terkait pelanggaran HAM, termasuk kasus pelecehan related to Human Rights violations, including cases of
seksual maupun tindakan tidak manusiawi lainnya, baik sexual harassment or other inhumane acts, at either the
di kantor pusat maupun kantor cabang. Pencapaian ini head office or branch offices. This achievement reflects
mencerminkan efektivitas penerapan kebijakan internal, the effectiveness of internal policy implementation, the
penguatan budaya kerja yang saling menghormati, serta strengthening of a mutually respectful work culture, and
komitmen berkelanjutan Perseroan dalam menciptakan the Company’s ongoing commitment to creating a safe,
lingkungan kerja yang aman, inklusif, etis, dan berkeadilan inclusive, ethical, and equitable work environment for all
bagi seluruh karyawan. employees.
Kepatuhan terhadap Praktik Kerja tanpa Tenaga Compliance with Labor Practices without Child
Kerja Anak dan Tenaga Kerja Paksa [S-10] Labor and Forced Labor [S-10]
Dalam menjalankan kegiatan bisnis, Perseroan menentang In conducting its business activities, the Company strongly
keras praktik kerja paksa di seluruh wilayah operasional opposes forced labor practices across all operational areas
dan memastikan penerapan jam kerja yang wajar sesuai and ensures the implementation of reasonable working
dengan ketentuan peraturan ketenagakerjaan yang hours in accordance with applicable labor regulations.
berlaku. Berdasarkan Pasal 15 Peraturan Perusahaan, Based on Article 15 of the Company’s Regulations, all
seluruh karyawan bekerja 5 (lima) hari dalam seminggu employees work 5 (five) days a week with a duration of
dengan durasi 8 (delapan) jam per hari, serta diberikan 8 (eight) hours per day, and are provided with a 1 (one)
waktu istirahat 1 (satu) jam setelah 4 (empat) jam bekerja. hour break after 4 (four) hours of work. The Company
Perseroan juga memberikan kompensasi berupa insentif also provides compensation in the form of overtime
lembur bagi karyawan yang melakukan kerja lembur sesuai incentives for employees who perform overtime work in
ketentuan. Hal ini mencerminkan komitmen Perseroan dalam accordance with the provisions. This reflects the Company’s
menghormati HAM dan menjunjung prinsip kesejahteraan commitment to respecting Human Rights and upholding the
pekerja dalam setiap aktivitas bisnis. principle of worker welfare in every business activity.
Perseroan juga memastikan tidak ada anak di bawah umur The Company also ensures that no underage children are
yang dipekerjakan di seluruh area operasional. Untuk employed throughout all operational areas. To prevent child
mencegah praktik rekrutmen tenaga kerja anak, Perseroan labor recruitment practices, the Company strictly regulates
secara tegas mengatur standar usia minimum karyawan the minimum age standard for employees in Chapter II,
dalam Pasal 7 Bab II Peraturan Perusahaan. Penyusunan Article 7 of the Company’s Regulations. The formulation
kebijakan tersebut sudah memperhatikan ketentuan of this policy takes into account the provisions of the
Konvensi International Labour Organization (ILO) No. 138 International Labour Organization (ILO) Convention No. 138
mengenai batas usia minimum untuk diperbolehkan bekerja. regarding the minimum age for admission to employment.
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat laporan maupun Throughout 2025, there were no reports or complaints
pengaduan terkait praktik kerja paksa maupun pekerja anak related to forced labor practices or underage child labor at
di bawah umur baik di kantor pusat maupun cabang. Hal ini either the head office or branch offices. This reaffirms the
menegaskan komitmen berkelanjutan Perseroan terhadap Company’s ongoing commitment to ethical and responsible
praktik ketenagakerjaan yang etis dan bertanggung jawab. labor practices.
PT KB Finansia Multi Finance 435
Laporan Tahunan 2025
Page 438
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Kebijakan Remunerasi yang Adil dan Fair and Competitive Remuneration Policy for
Kompetitif bagi Karyawan Employees
Perseroan menempatkan prinsip keadilan sebagai landasan The Company places the principle of fairness as the primary
utama dalam penerapan kebijakan remunerasi yang foundation in implementing remuneration policies that
kompetitif, transparan, dan selaras dengan kinerja karyawan. are competitive, transparent, and aligned with employee
Penyusunan skema dan besaran remunerasi dilakukan performance. The remuneration scheme and amount is
secara komprehensif, dengan mempertimbangkan kondisi formulated comprehensively with due consideration of
finansial Perseroan, dinamika ekonomi, tingkat inflasi, serta the Company’s financial condition, economic dynamics,
kesesuaian dengan strategi bisnis jangka panjang. Kebijakan inflation rates, and alignment with long-term business
remunerasi ini merupakan wujud nyata komitmen Perseroan strategies. This policy is a concrete manifestation of the
dalam menunjang kesejahteraan karyawan, sekaligus Company’s commitment to supporting employee welfare,
mendorong loyalitas, motivasi, dan kontribusi optimal while simultaneously fostering loyalty, motivation, and the
seluruh insan Perseroan. optimal contribution of all the Company’s personnel.
Sebagai perusahaan pembiayaan yang menekankan prinsip As a financing company that emphasizes the principles of
inklusivitas dan keadilan, Perseroan menerapkan remunerasi inclusiveness and fairness, the Company implements equal
yang setara tanpa membedakan jenis kelamin. Tidak remuneration regardless of gender. There is no basic salary
terdapat kesenjangan gaji pokok antara karyawan laki- gap between male and female employees, with a ratio of
laki dan perempuan, dengan rasio 1:1, sebagai cerminan 1:1, reflecting the Company’s commitment to ensuring the
komitmen Perseroan dalam menjamin pemenuhan hak fulfillment of employee rights fairly and free from gender
karyawan secara adil dan bebas bias gender. bias.
Perseroan memastikan bahwa besaran remunerasi yang The Company ensures that the amount of remuneration
diberikan kepada seluruh karyawan berada pada tingkat provided to all employees is at a decent and adequate level,
yang layak, memadai, dan sesuai dengan ketentuan in accordance with applicable labor regulations. As a form
ketenagakerjaan yang berlaku. Sebagai bentuk dukungan of support for improving the quality of life of employees,
terhadap peningkatan kualitas hidup karyawan, remunerasi the remuneration received meets, and even exceeds,
yang diterima telah memenuhi, bahkan melebihi, Upah the Provincial Minimum Wage (UMP) or the applicable
Minimum Provinsi (UMP) atau Upah Minimum Kabupaten/ Regency/City Minimum Wage. The Company’s compliance
Kota yang berlaku. Kepatuhan Perseroan terhadap regulasi with regulations and the principle of equality in terms of
dan prinsip kesetaraan dalam hal pengupahan dapat dilihat wages can be seen through the comparison of employee
melalui perbandingan gaji karyawan dengan ketentuan salaries with minimum wage provisions, which are detailed
upah minimum, yang dijelaskan secara rinci dalam tabel in the following table:
berikut:
Perbandingan Gaji Karyawan dengan Golongan Terendah terhadap UMR [F.20]
Comparison of Employee Salaries in the Lowest Class to the Regional Minimum Wage (UMR)
Gaji Karyawan Golongan Terendah
UMP Tahun 2025 Lowest Employee Salary
Wilayah Operasional
2025 Minimum
Operational Area
Wage Tetap Rasio Kontrak Rasio
Permanent Ratio Contract Ratio
Kantor Pusat | Head Office Rp5.396.761 Rp5.867.403 1 : 1,09 Rp5.416.856 1 : 1,00
Cabang Bali dan Indonesia Bagian Timur (Intim) Rp3.045.329 Rp3.010.262 1 : 1,00 Rp3.129.702 1 : 1,03
Bali and Eastern Indonesia Branch
Cabang Jawa Barat | West Java branch Rp3.854.620 Rp4.067.783 1 : 1,06 Rp3.837.146 1 : 1,00
Cabang Jawa Tengah | Central Java Branch Rp2.713.232 Rp2.923.020 1 : 1,08 Rp2.688.379 1 : 1,00
Cabang Jawa Timur | East Java Branch Rp4.167.388 Rp4.212.759 1 : 1,01 Rp4.333.729 1 : 1,04
Cabang Kalimantan | Kalimantan Branch Rp3.587.198 Rp3.745.544 1 : 1,04 Rp3.609.630 1 : 1,01
Region Jabodetabek Rp5.235.245 Rp5.382.752 1 : 1,03 Rp5.251.248 1 : 1,00
Region Sulawesi Rp3.637.875 Rp3.807.905 1 : 1,05 Rp3.626.882 1 : 1,00
Region Sumatera Rp3.974.031 Rp4.164.241 1 : 1,05 Rp3.948.205 1 : 1,00
436 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 439
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Selain berhak atas gaji pokok, Perseroan juga memberikan In addition to the right to a basic salary, the Company also
berbagai manfaat non-tunai yang dirancang untuk provides various non-cash benefits designed to enhance the
meningkatkan kualitas hidup dan kesejahteraan karyawan overall quality of life and well-being of employees, such as
secara menyeluruh, seperti Jaminan Kesehatan, Tunjangan Health Insurance, Religious Holiday Allowance (THR), annual
Hari Raya Keagamaan (THR), tunjangan cuti tahunan, leave allowance, maternity leave allowance for female
tunjangan cuti melahirkan bagi karyawan perempuan, employees, a pension fund program, as well as arts and
program dana pensiun, serta fasilitas kegiatan seni dan sports facilities to support a harmonious balance between
olahraga untuk mendukung terciptanya keseimbangan work responsibilities and the quality of employees’ personal
harmonis antara tanggung jawab pekerjaan dan kualitas lives. Furthermore, employees who have completed at least
kehidupan pribadi karyawan. Di samping itu, karyawan 12 (twelve) consecutive months of service are entitled to
yang telah bekerja selama minimal 12 bulan berturut-turut annual leave while continuing to receive full wages during
berhak atas cuti tahunan, serta tetap menerima upah penuh the leave, as a form of the Company’s appreciation for their
selama cuti sebagai bentuk penghargaan Perseroan atas dedication, loyalty, and contribution to the success and
dedikasi, loyalitas, dan kontribusi mereka dalam mendukung sustainability of the organization.
keberhasilan dan keberlanjutan organisasi.
Perseroan juga memastikan pemenuhan hak remunerasi The Company also ensures the fulfillment of remuneration
bagi karyawan kontrak sesuai dengan ketentuan Peraturan rights for contract employees in accordance with the
Perusahaan, sehingga seluruh karyawan baik yang berstatus provisions of the Company’s Regulations, ensuring that
tetap maupun kontrak mendapatkan perlakuan yang all employees, whether permanent or contract, receive
adil, konsisten, dan transparan. Pendekatan holistik ini fair, consistent, and transparent treatment. This holistic
mencerminkan komitmen berkelanjutan Perseroan untuk approach reflects the Company’s ongoing commitment to
membangun lingkungan kerja yang kompetitif, inklusif, building a competitive, inclusive, healthy, and productive
sehat, dan produktif, di mana setiap karyawan dapat work environment where every employee can grow,
tumbuh, berkembang, dan memberikan kontribusi maksimal develop, and provide their maximum contribution in a
secara profesional sekaligus manusiawi. professional and humane manner.
Tingkat Pergantian Karyawan [S-03] Employee Turnover Rate [S-03]
Tingkat pergantian karyawan (employee turnover) The employee turnover rate is one of the key indicators
merupakan salah satu indikator kunci dalam menilai in assessing the effectiveness of HR management within
efektivitas pengelolaan SDM di Perseroan. Pemantauan the Company. Monitoring employee turnover is conducted
terhadap perputaran karyawan dilakukan secara seksama, diligently, not only to maintain operational continuity
tidak hanya untuk menjaga kelancaran operasional, tetapi but also as part of a sustainable talent management
juga sebagai bagian dari strategi pengelolaan talenta strategy that emphasizes capacity building, competency
yang berkelanjutan, yang menekankan pengembangan enhancement, and the optimal utilization of employee
kapasitas, peningkatan kompetensi, dan pemanfaatan potential, thereby creating long-term value for the entire
potensi karyawan secara optimal, sehingga menciptakan organization.
nilai jangka panjang bagi seluruh organisasi.
Dalam upaya menjaga stabilitas tenaga kerja, Perseroan To maintain workforce stability, the Company implements
menerapkan berbagai langkah mitigasi yang terukur dan measurable and systematic mitigation initiatives, including
sistematis. Upaya ini mencakup benchmarking praktik benchmarking against industry best practices, retaining
terbaik di industri, retensi karyawan berprestasi, serta high-performing employees, and analyzing key and critical
analisis posisi-posisi kunci dan kritikal yang memiliki peran positions that play strategic roles in its operations. In
strategis dalam operasional Perseroan. Selain itu, Perseroan parallel, the Company promotes employee engagement
secara konsisten mendorong keterlibatan karyawan melalui through motivation programs, career development, and
program-program motivasi, pengembangan karier, dan competency enhancement, with the aim of strengthening
peningkatan kompetensi, dengan tujuan memperkuat loyalty, building harmonious working relationships, and
loyalitas, membangun hubungan kerja yang harmonis, dan supporting the sustainability of talent management.
mendukung keberlanjutan pengelolaan talenta.
PT KB Finansia Multi Finance 437
Laporan Tahunan 2025
Page 440
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Informasi terkait pergantian karyawan Perseroan selama Information regarding the Company’s employee turnover
tahun 2025 disajikan dalam tabel berikut: during 2025 is presented in the following table:
Persentase kenaikan
Jumlah Karyawan Tahun
(penurunan) dibandingkan
Deskripsi 2025
Tahun 2024
Description Number of Employees in
Percentage increase
2025
(decrease) compared to 2024
Jumlah karyawan resign atau mendapatkan Pemutusan Hubungan Kerja (PHK) 4.541 karyawan 1,63%
Number of employees who resigned or were laid off 4,541 employees
Jumlah karyawan baru atau pengganti 1.718 karyawan (44,06%)
Number of new or replacement employees 1,718 employees
Berdasarkan data tersebut, turnover sukarela dan atrisi Based on these data, voluntary turnover and attrition in
pada tahun 2025 meningkat sebesar 1,63% dibandingkan 2025 increased by 1.63% compared to 2024, reflecting
tahun 2024, mencerminkan dinamika tenaga kerja yang workforce dynamics that remain within manageable limits.
tetap terjaga dalam batas yang terkendali. Di sisi lain, Meanwhile, the Company also reduced the number of new
Perseroan juga menurunkan jumlah rekrutmen karyawan hires or replacements by 44.06% as part of its strategy to
baru atau pengganti sebesar 44,06% sebagai bagian dari improve efficiency and optimize its organizational structure.
strategi efisiensi dan optimalisasi struktur organisasi.
Komitmen Menghadirkan Lingkungan Kerja Commitment to Providing a Decent and
yang Layak dan Kondusif [S-11] Conducive Work Environment [S-11]
Perseroan menempatkan lingkungan kerja yang aman, The Company places a safe, healthy, and conducive
sehat, dan kondusif sebagai salah satu fondasi utama work environment as one of the primary foundations for
dalam mendukung produktivitas serta keberlanjutan kinerja supporting the productivity and sustainable performance
seluruh insan Perseroan. Untuk itu, Perseroan secara of all the Company’s personnel. To this end, the Company
konsisten berkomitmen menciptakan lingkungan kerja yang is consistently committed to creating a conducive
kondusif melalui penerapan kebijakan Keselamatan dan work environment through the implementation of a
Kesehatan Kerja (K3) yang komprehensif, terstruktur, dan comprehensive and structured Occupational Health and
dijalankan dengan disiplin di seluruh area operasional. Safety (OHS) policy, executed with discipline across all
operational areas.
Meskipun beroperasi sebagai perusahaan pembiayaan Although operating as a financing company with a low
dengan tingkat risiko operasional rendah, Perseroan operational risk level, the Company ensures that every
memastikan bahwa setiap kebijakan K3 diterapkan OHS policy is implemented thoroughly and strictly. This
secara menyeluruh dan ketat. Langkah ini bertujuan step aims to minimize potential work accidents, maintain
untuk meminimalkan potensi kecelakaan kerja, menjaga employee well-being, prevent incidents or the spread of
kesejahteraan karyawan, mencegah insiden atau diseases, and create safe, comfortable working conditions
penyebaran penyakit, dan menciptakan kondisi kerja that support optimal performance. Through this approach,
yang aman, nyaman, serta mendukung kinerja optimal. the Company reaffirms its ongoing commitment to building
Dengan pendekatan ini, Perseroan menegaskan komitmen a decent, healthy, and productive work environment for all
berkelanjutan dalam membangun lingkungan kerja yang employees.
layak, sehat, dan produktif bagi seluruh karyawan.
438 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 441
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Tingkat Kecelakaan Kerja dan Implementasi Workplace Accident Rates and the
Sistem Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3) Implementation of Occupational Health and
[S-06] Safety (OHS) Systems [S-06]
Sebagai perusahaan pembiayaan dengan risiko operasional As a financing company with a relatively low operational
yang relatif rendah, Perseroan tetap menempatkan aspek risk, the Company continues to place Occupational Health
Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3) sebagai prioritas and Safety (OHS) as a strategic priority. The protection
strategis. Perlindungan kesehatan dan keselamatan of employee health and safety is an integral part of
karyawan menjadi bagian integral dari pemenuhan hak fulfilling workers’ rights, as well as an effort to create a
pekerja sekaligus upaya menciptakan lingkungan kerja safe, comfortable, and productive work environment. The
yang aman, nyaman, dan produktif. Penerapan sistem K3 consistent implementation of the OHS system demonstrates
yang konsisten membuktikan komitmen Perseroan dalam the Company’s commitment to proactively managing risks
mengelola risiko secara proaktif serta menjunjung tinggi and upholding sustainability principles.
prinsip-prinsip keberlanjutan.
Sistem K3 Perseroan dirancang berdasarkan regulasi The Company’s OHS system is designed based on statutory
perundang-undangan dan kebijakan internal, antara lain: regulations and internal policies, including:
1. Undang-Undang No. 1 Tahun 1970 tentang 1. Law No. 1 of 1970 on Occupational Health and Safety;
Keselamatan dan Kesehatan Kerja;
2. Undang-Undang No. 17 Tahun 2023 tentang Kesehatan; 2. Law No. 17 of 2023 on Health;
3. Undang-Undang No. 13 Tahun 2003 tentang 3. Law No. 13 of 2003 on Manpower;
Ketenagakerjaan;
4. Undang-Undang No. 6 Tahun 2023 tentang Cipta Kerja; 4. Law No. 6 of 2023 on Job Creation;
5. Peraturan Menteri Tenaga Kerja No. 26 Tahun 5. Minister of Manpower Regulation No. 26 of 2014 on
2014 tentang Sistem Manajemen Keselamatan dan Occupational Health and Safety Management Systems;
Kesehatan Kerja; serta and
6. Kebijakan internal Perseroan terkait K3 yang tertuang 6. Internal policies regarding OHS as stipulated in the
dalam Surat Keputusan Direksi No. 727/KBFMF/XI/2024 Board of Directors’ Decree No. 727/KBFMF/XI/2024
tanggal 20 November 2024. dated November 20, 2024.
Agar penerapan K3 berjalan secara efektif, Perseroan To ensure the effective implementation of OHS, the
menugaskan Departemen General Affair sebagai Company appoints the General Affairs Department as the
penanggung jawab utama, dengan ruang lingkup tugas primary person in charge, with a scope of duties including:
meliputi:
1. Melakukan analisis kelayakan gedung sebelum proses 1. Conducting building feasibility analyses prior to the
sewa-menyewa, untuk memastikan infrastruktur aman leasing process to ensure that infrastructure is safe and
dan layak digunakan; fit for use;
2. Menilai lokasi kantor cabang guna memitigasi risiko 2. Assessing branch office locations to mitigate the risks
bencana alam musiman, seperti banjir, tanah longsor, of seasonal natural disasters, such as floods, landslides,
dan angin kencang; dan and high winds; and
3. Menetapkan standar material dan konstruksi gedung 3. Establishing material and building construction
agar lingkungan kerja aman, nyaman, dan ramah bagi standards to ensure a safe, comfortable, and worker-
karyawan. friendly environment.
PT KB Finansia Multi Finance 439
Laporan Tahunan 2025
Page 442
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Perseroan juga mendorong seluruh karyawan untuk The Company also encourages all employees to foster
menumbuhkan kesadaran dan tanggung jawab terhadap awareness and responsibility for their own safety and that
keselamatan diri sendiri maupun rekan kerja. Berbagai of their colleagues. Various OHS initiatives have been
inisiatif K3 telah dilaksanakan di kantor pusat maupun implemented at the head office and branches, including:
cabang, antara lain:
1. Pelatihan dan simulasi tanggap darurat kebakaran; 1. Fire emergency response training and simulations;
2. Penyediaan fasilitas kesehatan, termasuk hand sanitizer 2. Provision of health facilities, including hand sanitizers
dan kotak Pertolongan Pertama Pada Kecelakaan and First Aid (P3K) kits;
(P3K);
3. Pemastian ketersediaan peralatan dan perlengkapan 3. Ensuring the availability of emergency response
tanggap darurat di seluruh area operasional; dan equipment and supplies across all operational areas;
and
4. Sistem pelaporan dan monitoring K3 secara rutin di 4. Routine OHS reporting and monitoring systems at each
setiap kantor cabang. branch office.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan mencatat nihil kasus Throughout 2025, the Company recorded zero work
kecelakaan kerja, baik di kantor pusat maupun cabang. Hasil accidents at both the head office and branches. This result
ini menunjukkan bahwa implementasi sistem K3 berjalan indicates that the implementation of the OHS system
efektif dan konsisten, sekaligus mencerminkan komitmen has been effective and consistent, while reflecting the
Perseroan dalam menciptakan lingkungan kerja yang aman, Company’s commitment to creating a safe, conducive, and
kondusif, dan berkelanjutan, sejalan dengan prinsip ESG sustainable work environment in line with ESG principles in
dalam praktik bisnis sehari-hari. daily business practices.
Dukungan Pelatihan dan Pengembangan Employee Training and Capacity Building
Kapasitas Karyawan [S-05] Support [S-05]
Perkembangan pesat di sektor pembiayaan multifinance Rapid developments in the multifinance sector drive
mendorong Perseroan untuk terus memperkuat kompetensi the Company to continuously strengthen employee
karyawan sebagai pilar utama dalam meningkatkan daya saing competencies as a primary pillar in enhancing
dan kualitas layanan. Untuk itu, Perseroan menempatkan competitiveness and service quality. To this end, the
program pengembangan kompetensi karyawan sebagai Company places employee competency development
prioritas strategis dengan menyelenggarakan berbagai programs as a strategic priority by organizing various
pelatihan yang terarah, mencakup baik pengembangan soft targeted training sessions, covering both soft skills and hard
skills maupun hard skills. skills development.
Materi pelatihan disusun agar relevan dengan dinamika dan Training materials are designed to be relevant to the
kebutuhan industri jasa keuangan sehingga seluruh insan dynamics and needs of the financial services industry,
Perseroan memiliki kapabilitas unggul. Melalui program ini, ensuring that all Company employees develop strong and
setiap karyawan diharapkan memiliki kemampuan mumpuni relevant capabilities. Through this program, employees
dalam menjalankan tanggung jawabnya, sekaligus mampu are expected to demonstrate a high level of proficiency
memberikan kontribusi optimal terhadap pencapaian tujuan in performing their responsibilities while contributing
usaha Perseroan. effectively to the achievement of the Company’s business
objectives.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan telah menyelenggarakan Throughout 2025, the Company organized various
beragam kegiatan pengembangan kompetensi, termasuk competency development activities, including training
pelatihan, lokakarya, sertifikasi, konferensi, dan seminar. sessions, workshops, certifications, conferences, and
Tercatat jumlah program yang telah dilaksanakan berjumlah seminars. A total of 15 training programs were conducted,
15 Diklat dengan realisasi anggaran sebesar Rp13,19 miliar. with a budget realization of IDR13.19 billion.
Informasi lebih rinci terkait program pengembangan More detailed information about the Company’s
kompetensi Perseroan dijelaskan melalui tabel berikut: competency development programs is described in the
following table:
440 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 443
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Nama Pelatihan Jumlah Peserta Waktu Pelaksanaan
Training Name Number of Participants Implementation Date
Branch Managerial Development Program 28 Januari - Desember 2025
January - December 2025
Management Trainee 62 Januari - Desember 2025
January - December 2025
Leadership program for Manager 28 Januari - Desember 2025
January - December 2025
Certification - Basic Managerial 77 Januari - Desember 2025
January - December 2025
Certification - Collection 1.665 Januari - Desember 2025
January - December 2025
Certification - Manajemen Risiko 4 Januari - Desember 2025
Certification - Risk Management January - December 2025
Certification - Refreshment Point BOD / BOC 28 Januari - Desember 2025
January - December 2025
Anti-fraud 1.711 Januari - Desember 2025
January - December 2025
Anti-Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU/PPT) 2.027 Januari - Desember 2025
Anti-Money Laundering and Prevention of Terrorism Financing (AML/CFT) January - December 2025
Pelindungan Konsumen 3.947 Januari - Desember 2025
Consumer Protection January - December 2025
Pelindungan Data Pribadi 3.947 Januari - Desember 2025
Personal Data Protection January - December 2025
Keuangan Berkelanjutan 580 Januari - Desember 2025
Sustainable Finance January - December 2025
Manajemen Dasar Risiko 283 Januari - Desember 2025
Basic Risk Management January - December 2025
Orientasi Karyawan Baru (OKB) 12.294 Januari - Desember 2025
New Employee Orientation (NEO) January - December 2025
Orientation program for Operation Staff 388 Januari - Desember 2025
January - December 2025
Orientation program for Sales SPV/HEAD 41 Januari - Desember 2025
January - December 2025
Orientation program for Credit SPV/ HEAD 36 Januari - Desember 2025
January - December 2025
IT & Product Certification 17 Januari - Desember 2025
January - December 2025
Reinforcement program for Manager 1.050 Januari - Desember 2025
January - December 2025
Reinforcement program for Branch Manager 123 Januari, Februari, Mei 2025
January, February, May 2025
Reinforcement program for Credit Manager 5 April, Mei 2025
April, May 2025
Reinforcement program for Operation Manager 111 Juli 2025
July 2025
Reinforcement program for Sales SPV/ Head 1.664 Februari, Agustus, Oktober 2025
February, August, October 2025
Reinforcement program for Credit SPV/ Head 172 Januari - Desember 2025
January - December 2025
Employee Event 27.184 Januari - Desember 2025
January - December 2025
Sosialisasi MI/SKD 644 Januari - Desember 2025
MI/SKD Socialization January - December 2025
Pendampingan pelaksanaan kebijakan 535 Januari - Desember 2025
Policy Implementation Support January - December 2025
Workshop implementasi kebijakan 526 Januari - Desember 2025
Policy Implementation Workshop January - December 2025
PT KB Finansia Multi Finance 441
Laporan Tahunan 2025
Page 444
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Rincian program pengembangan kompetensi, termasuk Details of the competency development programs, including
jumlah peserta serta distribusi jam pelatihan berdasarkan total participants and the distribution of training hours by
jenis kelamin dan jenjang manajemen, dijelaskan lebih gender and management level, are further described in the
lanjut melalui tabel-tabel berikut: following tables:
Rata-Rata Jam Pelatihan per
Jumlah Pekerja yang
Uraian Jam Pelatihan Karyawan
Memperoleh Pelatihan
Description Training Hours Average Training Hours per
Number of Workers Trained
Employee
Berdasarkan Jenis Kelamin | By Gender
Laki-laki | Male 4.431 36.833 2,48
Perempuan | Female 1.251 12.919 2,66
Berdasarkan Jenjang Manajemen | By Management Level
Dewan Komisaris & Direksi | BoC & BoD 8 129 6,25
Kepala Divisi | Head Division 16 321 5,35
Manager 757 13.097 5,07
Supervisor 1.062 8.446 2,65
Staff 3.839 27.759 2,04
Asuransi Kesehatan Kerja Occupational Health Insurance
Perseroan berkomitmen untuk mendukung kesejahteraan The Company is committed to supporting employee well-
karyawan dengan menyediakan program asuransi kesehatan being by providing health insurance programs that cover
yang meng-cover seluruh karyawan beserta anggota all employees and their immediate family members. This
keluarga inti mereka. Fasilitas kesehatan ini merupakan hasil health facility is the result of a collaboration between the
kerja sama antara Perseroan dengan PT Mandiri Axa General Company and PT Mandiri Axa General Insurance, providing
Insurance yang memberikan layanan menyeluruh mulai comprehensive services ranging from routine medical
dari pemeriksaan kesehatan rutin (check-up), perawatan check-ups and inpatient and outpatient care to dental care
rawat inap dan rawat jalan, perawatan gigi, hingga program and maternity programs for employees’ wives.
persalinan bagi istri karyawan.
Selain itu, Perseroan memastikan bahwa seluruh (100%) Additionally, the Company ensures that all employees
karyawan di kantor pusat maupun kantor cabang telah (100%) at both the head office and branch offices are
terdaftar sebagai peserta aktif BPJS Kesehatan dan BPJS registered as active participants in the BPJS Health and
Ketenagakerjaan. Kepesertaan ini menjadi wujud komitmen BPJS Employment programs. This reflects the Company’s
nyata Perseroan dalam memberikan perlindungan kesehatan commitment to providing comprehensive health and
dan ketenagakerjaan secara menyeluruh, sehingga karyawan employment protection, enabling employees to work with
dapat bekerja dengan rasa aman, tenang, dan sepenuhnya a sense of security and confidence while remaining fully
fokus dalam memberikan kontribusi profesional mereka. focused on delivering their professional contributions.
ASPEK MASYARAKAT COMMUNITY ASPECT
Informasi Kegiatan atau Wilayah Operasional Activities or Operational Areas that have an
yang Menghasilkan Dampak terhadap Impact on the Society [F.23]
Masyarakat [F.23]
Sebagai perusahaan pembiayaan yang telah melayani As a financing company that has served the Indonesian
masyarakat Indonesia selama lebih dari tiga dekade, people for over three decades, the Company maintains
Perseroan memiliki jaringan operasional yang tersebar di an operational network spread across various regions,
berbagai wilayah mulai dari kantor pusat hingga cabang from its head office to branches in strategic areas. The
di daerah-daerah strategis. Keberadaan Perseroan tidak Company’s presence aims not only to provide financial
hanya bertujuan untuk menghadirkan layanan keuangan, services but also to drive local economic growth and offer
tetapi juga untuk mendorong pertumbuhan ekonomi a tangible contribution to the surrounding community.
lokal dan memberikan kontribusi nyata bagi masyarakat This commitment is realized through a series of strategic
442 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 445
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
sekitar. Komitmen ini diwujudkan melalui serangkaian initiatives, ranging from creating job opportunities that
inisiatif strategis, mulai dari membuka lapangan kerja yang prioritize local talent and collaborating with local suppliers
mengutamakan putra-putri daerah, bekerja sama dengan to strengthen the operational value chain, to distributing
pemasok lokal untuk memperkuat rantai nilai operasional, social assistance and implementing Corporate Social and
hingga menyalurkan bantuan sosial serta melaksanakan Environmental Responsibility (CSER) programs designed to
program Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan (TJSL) enhance community welfare and empowerment.
yang dirancang untuk meningkatkan kesejahteraan dan
pemberdayaan komunitas.
Dalam menghadirkan layanan pembiayaan yang inklusif In providing inclusive financing services to the public, the
bagi masyarakat, Perseroan selalu menempatkan prinsip Company consistently places the principles of innovation
inovasi dan inklusivitas sebagai landasan pengembangan and inclusivity as the foundation of its product development.
produknya. Seluruh pilihan pembiayaan, mulai dari All financing options—ranging from working capital and
modal kerja, investasi, hingga kebutuhan rumah tangga investment to household and electronic needs (DE&A)—
dan elektronik (DE&A), dirancang secara fleksibel dan are designed flexibly and tailored to the community’s
disesuaikan dengan kebutuhan masyarakat, sehingga needs, thereby directly driving sustainable local economic
secara langsung mendorong pemberdayaan ekonomi lokal empowerment.
secara berkelanjutan.
Seiring dengan pengembangan layanan pembiayaan, Alongside the development of its financing services, the
Perseroan juga menjalankan seluruh aktivitas operasional Company conducts all operational activities by consistently
dengan menerapkan prinsip keberlanjutan secara konsisten. applying sustainability principles. Every business activity is
Setiap kegiatan bisnis dirancang untuk meminimalkan designed to minimize negative impacts on the ecosystem
dampak negatif terhadap ekosistem dan lingkungan sekitar, and the surrounding environment, while maintaining
sekaligus menjaga harmoni antara operasional perusahaan harmony between corporate operations and natural
dan keberlanjutan alam. Pendekatan ini memastikan bahwa sustainability. This approach ensures that the Company’s
PT KB Finansia Multi Finance 443
Laporan Tahunan 2025
Page 446
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
pertumbuhan usaha Perseroan tidak hanya terukur dari business growth is not only measured financially but
sisi finansial, tetapi juga memperkuat kontribusi sosial, also strengthens its social contribution, preserves the
serta menjaga kelestarian lingkungan, dan menciptakan environment, and creates a sustainable balance between
keseimbangan yang berkelanjutan antara bisnis, masyarakat, business, society, and nature.
dan alam.
Di sisi lain, Perseroan menyadari bahwa setiap aktivitas On the other hand, the Company recognizes that every
pembiayaan membawa potensi risiko yang harus dikelola financing activity carries potential risks that must be
dengan cermat dan bertanggung jawab. Adapun risiko- managed carefully and responsibly. Risks with significant
risiko yang memiliki eksposur signifikan terhadap bisnis exposure to the Company’s business are a primary focus
Perseroan menjadi perhatian utama dalam pengelolaan of operational management, such as bad credit—which
operasional Perseroan, seperti kredit macet yang berpotensi has the potential to limit debtors’ future access to financial
membatasi akses debitur terhadap layanan keuangan di services—and the possibility of leaking customers’ personal
masa mendatang maupun kemungkinan kebocoran data data. To this end, the Company implements a comprehensive
pribadi nasabah. Untuk itu, Perseroan menerapkan proses identification and verification process for prospective
identifikasi dan verifikasi calon debitur secara menyeluruh debtors to carefully assess risk profiles and repayment
guna menilai profil risiko dan kemampuan membayar capacity, ensuring that every financing decision is made
dengan seksama sehingga setiap keputusan pembiayaan prudently, responsibly, and in alignment with sustainability
dapat diambil secara prudent, bertanggung jawab, dan principles.
selaras dengan prinsip keberlanjutan.
Perseroan juga secara proaktif menyelenggarakan The Company also proactively organizes financial education
program edukasi dan literasi keuangan, yang dirancang and literacy programs designed to improve public
untuk meningkatkan pemahaman masyarakat tentang understanding of the responsible use of financing facilities,
penggunaan fasilitas pembiayaan secara bertanggung thereby minimizing the social impact of financing activities.
jawab, sehingga dampak sosial dari aktivitas pembiayaan Furthermore, regarding data protection, the Company
dapat diminimalkan. Di sisi lain, dalam hal perlindungan data, continues to strengthen and update its IT infrastructure and
Perseroan terus memperkuat dan memperbarui infrastruktur systems to anticipate leakage risks and phishing attacks,
serta sistem TI untuk mengantisipasi risiko kebocoran in line with the implementation of strict risk management
maupun serangan phishing, sejalan dengan penerapan and high security standards. This approach ensures that
manajemen risiko yang ketat dan standar keamanan yang all financing activities are conducted not only safely and
tinggi. Pendekatan ini memastikan bahwa seluruh aktivitas efficiently but also in accordance with the principles of
pembiayaan tidak hanya dijalankan dengan aman dan sustainability, integrity, and corporate social responsibility.
efisien, tetapi juga selaras dengan prinsip keberlanjutan,
integritas, dan tanggung jawab sosial perusahaan.
Dengan melakukan pemetaan secara menyeluruh terhadap By conducting a thorough mapping of both the positive
dampak positif maupun negatif dari seluruh aktivitas and negative impacts of all business activities, the
usaha, Perseroan mampu mengenali area yang memerlukan Company is able to identify areas requiring reinforcement
penguatan atau perbaikan, sekaligus menjadikannya sebagai or improvement, while using them as a strategic foundation
landasan strategis dalam merancang arah dan prioritas for designing future business directions and priorities.
kegiatan bisnis ke depan. Pendekatan ini menegaskan This approach reaffirms the Company’s commitment to
komitmen Perseroan untuk mengelola usaha pembiayaan managing a financing business that focuses not only on
yang tidak hanya berfokus pada pertumbuhan ekonomi, economic growth but also on creating sustainable social
tetapi juga menciptakan nilai sosial dan lingkungan yang and environmental value, empowering the community, and
berkelanjutan, memberdayakan masyarakat, serta menjaga maintaining a harmonious balance between the business,
keseimbangan yang harmonis antara bisnis, komunitas, dan the community, and the surrounding ecosystem.
ekosistem di sekitarnya.
444 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 447
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Kegiatan Tanggung Jawab Sosial Lingkungan Environmental Social Responsibility (CSR)
(TJSL) [S-12] Activities [S-12]
Dalam menjalankan seluruh aktivitas usahanya, Perseroan In conducting all its business activities, the Company
menempatkan hubungan yang harmonis dengan places harmonious relationships with the community and
masyarakat dan pemangku kepentingan sebagai prioritas stakeholders as a top priority. This commitment is realized
utama. Komitmen ini diwujudkan melalui berbagai through various Corporate Social and Environmental
program Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan (TJSL) Responsibility (CSER) programs designed not only to provide
yang dirancang tidak hanya untuk memberikan manfaat immediate benefits but also to create a sustainable, long-
langsung, tetapi juga menciptakan dampak jangka panjang term impact on society while preserving the environment.
yang berkelanjutan bagi masyarakat, sekaligus menjaga Each initiative reflects the Company’s efforts to grow in
kelestarian lingkungan. Setiap inisiatif mencerminkan harmony with the surrounding community and ecosystem,
upaya Perseroan untuk tumbuh selaras dengan komunitas reaffirming the Company’s active role in inclusive and
dan ekosistem di sekitarnya, menegaskan peran aktif responsible social development.
perusahaan dalam pembangunan sosial yang inklusif dan
bertanggung jawab.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan telah melaksanakan Throughout 2025, the Company ran numerous CSER
sejumlah program TJSL yang berfokus pada 3 (tiga) pilar programs focusing on 3 (three) main pillars—education,
utama, yaitu pendidikan, sosial, dan lingkungan, di seluruh social, and environment—across all operational areas
wilayah operasional kantor pusat maupun cabang. Rincian of the head office and branches. The details of the CSER
program TJSL beserta capaian yang diperoleh Perseroan programs and the achievements attained by the Company
disajikan sebagai berikut: are presented as follows:
Aspek
Dampak dan Capaian Kegiatan
Bidang Jenis Kegiatan TPB Periode Pelaksanaan Realisasi Biaya
No Impact and Achievement of
Field Type of activity TPB Implementation Period Cost Realization
Activities
Aspect
1. Donasi keperluan Donasi sosial 04 5 November 2025 Membantu pemenuhan Rp13.000.000
pendidikan untuk Panti November 5, 2025 kebutuhan dasar untuk
Educational Asuhan Putra Nusa pendidikan anak-anak di Yayasan
Donations Charitable Putra Nusa.
donation to 01
Assisting in meeting the basic
the Putra Nusa needs of children and fostering
Orphanage their enthusiasm for learning as
they pursue their education at
the Putra Nusa Foundation.
2. Pelestarian Donasi bibit pohon 15 8 November 2025 dan 12 Mendukung pengelolaan Rp29.000.0000
Lingkungan produktif kepada November 2025 hutan berkelanjutan melalui
Environmental Kelompok Tani November 8, 2025 and penanaman pohon produktif yang
Conservation Hutan Ciwalen November 12, 2025 memberikan manfaat lingkungan
Donation of 13
dan ekonomi jangka panjang bagi
productive tree Masyarakat di wilayah Cianjur.
seedlings to the Supporting sustainable forest
Ciwalen Forest management through the
Farmers’ Group planting of productive trees that
provide long-term environmental
and economic benefits to
communities in the Cianjur
region.
3. Peningkatan Pelatihan 04 Januari-Desember 2025 Peningkatan awareness bagi 580 -
Awareness/ keuangan January–December 2025 pegawai.
Pendidikan berkelanjutan Raising awareness among 580
Terkait Keuangan kepada pegawai employees.
Berkelanjutan Training on 08
Raising sustainable finance
Awareness/ for employees
Education on
Sustainable
12
Finance
Jumlah | Total Rp42.000.000
PT KB Finansia Multi Finance 445
Laporan Tahunan 2025
Page 448
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Kampanye Literasi dan Inklusi Keuangan Financial Literacy and Inclusion Campaign
Perseroan mengambil peran aktif dalam menyelenggarakan The Company takes an active role in organizing various
berbagai program literasi dan inklusi keuangan bagi debitur financial literacy and inclusion programs for both debtors
maupun masyarakat luas, baik melalui inisiatif internal and the broader community, through internal initiatives
maupun kolaborasi strategis dengan mitra dan Self- as well as strategic collaborations with partners and Self-
Regulatory Organization (SRO). Setiap kegiatan dirancang Regulatory Organizations (SROs). Each activity is designed
untuk memastikan bahwa keterlibatan Perseroan tidak to ensure that the Company’s involvement is not merely a
sekadar formalitas, tetapi memberikan dampak nyata formality but provides a tangible impact in increasing public
dalam meningkatkan pemahaman masyarakat terhadap understanding of the responsible use of financing products.
penggunaan produk pembiayaan yang bertanggung This approach is aligned with the priority targets stipulated
jawab. Pendekatan ini selaras dengan target prioritas yang in the Business Plan (RAKB) and serves as a manifestation
tercantum dalam RAKB dan menjadi wujud komitmen of the Company’s commitment to fostering wise, inclusive,
Perseroan dalam mendorong pengelolaan keuangan yang and sustainable financial management.
bijak, inklusif, dan berkelanjutan.
Penyelenggaraan program ini menjadi wujud nyata The implementation of these programs is a concrete
kepatuhan Perseroan sekaligus tanggung jawab sosial realization of the Company’s compliance and social
dalam mengimplementasikan POJK No. 3 Tahun 2023 responsibility in implementing POJK No. 3 of 2023 concerning
tentang Peningkatan Literasi dan Inklusi Keuangan di Sektor the Improvement of Financial Literacy and Inclusion in the
Jasa Keuangan bagi Konsumen dan Masyarakat. Melalui Financial Services Sector for Consumers and the Public.
berbagai kegiatan yang dirancang secara terstruktur dan Through various structured and participatory activities,
partisipatif, debitur maupun masyarakat mendapatkan debtors and the public gain a deeper understanding of
pemahaman yang lebih mendalam mengenai produk financing products, enabling them to make financial
pembiayaan, sehingga mampu membuat keputusan finansial decisions accurately, wisely, and responsibly.
secara tepat, bijak, dan bertanggung jawab.
Sepanjang tahun 2025, Perseroan telah menyelenggarakan Throughout 2025, the Company organized 2 (two) financial
2 (dua) kegiatan literasi keuangan dan 2 (dua) kegiatan literacy activities and 2 (two) financial inclusion activities,
inklusi keuangan, dengan rincian sebagai berikut: with the details as follows:
Kegiatan Tujuan Pelaksanaan Realisasi Dampak
Activity Aim of Activity Realization Impact
Literasi keuangan: Mewujudkan Meningkatkan kesadaran Masyarakat tentang cara Terlaksana secara Total kehadiran peserta 136
Masyarakat yang Mampu Secara mengatur keuangan dengan memanfaatkan produk dan/ webinar online orang
Finansial dalam Mengakses atau layanan pembiayaan. pada tanggal 21 Total number of
Produk Pembiayaan Raising public awareness about how to manage finances by Maret 2025 participants: 136
Financial Literacy: Empowering utilizing financing products and/or services, including their Held as an online
Communities to Access benefits, risks, costs, and consumer rights and obligations. webinar on March
Financing Products 21, 2025
Literasi keuangan: Mengenal Meningkatkan kesadaran Masyarakat di Kota Manado Terlaksana Total kehadiran peserta 50
Produk dan/atau Layanan tentang produk dan/atau layanan pembiayaan termasuk secara tatap orang
Perusahaan Pembiayaan manfaat, risiko, biaya, hak dan kewajiban konsumen. muka langsung Total number of
Financial Literacy: Raising public awareness in the City of Manado about pada tanggal 10 participants: 50
Understanding Financing financing products and/or services, including their benefits, Oktober 2025
Companies’ Products and/or risks, costs, and consumer rights and obligations. Held in person on
Services October 10, 2025
Inklusi Keuangan di Kota Bogor Memperkenalkan dan Membuka Akses Produk dan Terlaksana pada Jumlah Masyarakat
Financial Inclusion in Bogor Layanan Pembiayaan Kreditplus kepada Masyarakat yang tanggal 5 - 18 Juni yang menghadiri Inklusi
Berdomisili di Wilayah Kota Bogor. 2025 Keuangan sebanyak 101
Introducing and Providing Access to Kreditplus Financing Held from June 5 orang
Products and Kreditplus Financing Services to Residents of to 18, 2025 Number of community
the City of Bogor. members attending the
Financial Inclusion event:
101
Inklusi Keuangan di Kota Memperkenalkan dan Membuka Akses Produk dan Terlaksana pada Jumlah Masyarakat
Manado Layanan Pembiayaan Kreditplus kepada Masyarakat yang tanggal 10 - 12 yang menghadiri Inklusi
Financial Inclusion in Manado Berdomisili di Wilayah Kota Manado. Oktober 2025 Keuangan tercatat
Introducing and Providing Access to Kreditplus Financing Held from October sebanyak 103 orang
Products and Services to Residents of the City of Manado. 10 - 12, 2025 The number of community
members attending the
Financial Inclusion event
was recorded as 103
446 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 449
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Seluruh program literasi dan inklusi keuangan yang dijalankan All financial literacy and inclusion programs implemented by
Perseroan sepanjang tahun ini tidak hanya berhasil the Company throughout this year have not only succeeded
meningkatkan pemahaman dan wawasan masyarakat, in enhancing public understanding and insight but have
tetapi juga berperan penting dalam memperkuat stabilitas also played a vital role in strengthening stability and driving
dan mendorong pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan. sustainable economic growth.
Mekanisme Pengaduan Masyarakat [F.24] Public Complaint Mechanism [F.24]
Dalam rangka membangun hubungan yang harmonis In order to build harmonious and sustainable relationships
dan berkelanjutan dengan masyarakat di sekitar wilayah with the community surrounding its operational areas, the
operasional, Perseroan menempatkan kenyamanan, Company places convenience, openness, and accountability
keterbukaan, dan akuntabilitas sebagai pilar utama dalam as the primary pillars in every interaction. The Company
setiap interaksi. Perseroan memahami bahwa keberlanjutan understands that business sustainability is determined
bisnis tidak hanya ditentukan oleh kinerja finansial, not only by financial performance but also by the quality
tetapi juga oleh kualitas hubungan dengan komunitas of its relationships with the community and surrounding
dan pemangku kepentingan di sekitarnya. Oleh karena stakeholders. Therefore, the public is provided with the
itu, masyarakat diberikan ruang untuk menyampaikan space to convey criticism, suggestions, and aspirations
kritik, saran, maupun aspirasi secara transparan, sehingga transparently, ensuring that every input is responded to
setiap masukan dapat direspons dengan cepat, tepat, dan quickly, accurately, and responsibly.
bertanggung jawab.
Sebagai bentuk komitmen nyata terhadap praktik bisnis As a concrete manifestation of its commitment to responsible
yang bertanggung jawab, Perseroan menyediakan berbagai business practices, the Company provides various easily
kanal pengaduan yang mudah diakses, mencakup Contact accessible complaint channels, including a Contact Center,
Center, WhatsApp, email, web chat, serta media sosial WhatsApp, email, web chat, and official social media. With
resmi. Dengan tersedianya berbagai platform ini, Perseroan the availability of these platforms, the Company ensures
memastikan bahwa setiap individu, kelompok, maupun that every individual, group, or community can actively
komunitas dapat berpartisipasi aktif dalam memberikan participate in providing input without barriers or concerns
masukan, tanpa hambatan maupun kekhawatiran akan regarding data insecurity or discrimination. The available
ketidakamanan data atau diskriminasi. Kanal pengaduan complaint channels include:
yang tersedia antara lain:
• WhatsApp Chat: 08118300605 • WhatsApp Chat: 08118300605
• Email: cs@kreditplus.com • Email: cs@kreditplus.com
• Web Chat: www.kreditplus.com • Web Chat: www.kreditplus.com
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak menerima Throughout 2025, the Company did not receive any
pengaduan yang signifikan dan material dari masyarakat significant and material complaints from the public regarding
terkait operasional layanan sehari-hari, termasuk daily service operations, including issues concerning the
permasalahan yang menyangkut hak-hak masyarakat rights of indigenous peoples. This result reaffirms the
adat. Hasil tersebut menegaskan komitmen Perseroan Company’s commitment to conducting transparent, fair,
untuk menjalankan praktik bisnis yang transparan, adil, dan and responsible business practices while maintaining
bertanggung jawab, sekaligus menjaga hubungan harmonis harmonious relationships with the community surrounding
dengan komunitas di sekitar wilayah operasional. its operational areas.
PT KB Finansia Multi Finance 447
Laporan Tahunan 2025
Page 450
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
PRODUK DAN/ATAU JASA KEUANGAN SUSTAINABLE FINANCIAL PRODUCTS AND/OR
BERKELANJUTAN SERVICES
Pengembangan Produk dan/atau Layanan Sustainable Development of Financial Products
Pembiayaan yang Berkelanjutan [F.26] and/or Services [F.26]
Dalam menjalankan visi bisnis yang berkelanjutan, Perseroan In pursuing a sustainable business vision, the Company
senantiasa menempatkan inovasi dan tanggung jawab consistently places innovation and social and environmental
sosial lingkungan sebagai fondasi dalam menghadirkan responsibility as the foundation for providing financing
produk dan layanan pembiayaan. Setiap langkah dalam products and services. Every step in the development of
pengembangan portofolio pembiayaan dirancang tidak the financing portfolio is designed not only to meet the
hanya untuk memenuhi kebutuhan finansial masyarakat increasingly diverse financial needs of the public but also
yang semakin beragam, tetapi juga untuk memberikan to provide a sustainable positive impact on the community
dampak positif yang berkelanjutan bagi komunitas dan and the surrounding environment. This approach ensures
lingkungan sekitar. Pendekatan ini memastikan bahwa that the Company’s business development does not only
perkembangan bisnis Perseroan tidak hanya mengutamakan prioritize financial performance but also remains aligned
kinerja finansial, tetapi juga sejalan dengan prinsip ESG. with ESG principles.
Selain konsisten melakukan inovasi produk pembiayaan, In addition to consistently innovating financing products,
Perseroan juga secara proaktif memperluas kolaborasi the Company also proactively expands collaborations with
dengan dealer dan mitra strategis untuk mempromosikan dealers and strategic partners to promote green financing
layanan pembiayaan hijau, sehingga akses masyarakat services, making public access to eco-friendly products
terhadap produk ramah lingkungan menjadi lebih mudah easier and more inclusive. These efforts not only enhance
dan inklusif. Upaya ini tidak hanya meningkatkan daya the Company’s competitiveness but also generate positive
saing Perseroan, tetapi juga menghasilkan dampak socio-economic impacts and strengthen the sustainability
sosial-ekonomi yang positif, serta memperkuat ekosistem ecosystem across all operational areas.
keberlanjutan di seluruh wilayah operasional.
Dengan mengimplementasikan seluruh inisiatif tersebut, By implementing all these initiatives, the Company reaffirms
Perseroan menegaskan bahwa inovasi dan keberlanjutan that innovation and sustainability can go hand in hand.
dapat berjalan seiring. Setiap produk dan layanan yang Every product and service developed is designed not only
dikembangkan tidak hanya dirancang untuk memenuhi to meet short-term financial needs but also to emphasize
kebutuhan finansial jangka pendek, tetapi juga menekankan responsible growth, the creation of social value for the
pertumbuhan yang bertanggung jawab, penciptaan nilai community, and environmental preservation as an integral
sosial bagi masyarakat, serta pelestarian lingkungan sebagai part of its long-term business strategy.
bagian integral dari strategi bisnis jangka panjang.
Jaminan Keamanan Produk dan/atau Jasa Safety Guarantee of the Company’s Products
Perseroan [F.27] and/or Services [F.27]
Dalam menyalurkan fasilitas pembiayaan kepada In disbursing financing facilities to debtors, the Company
debitur, Perseroan menempatkan keamanan, kualitas, places product safety, quality, and compliance as top
dan kepatuhan produk sebagai prioritas utama. Setiap priorities. Every financing product is developed and
produk pembiayaan dikembangkan dan dievaluasi secara comprehensively evaluated through a rigorous due
menyeluruh melalui proses due diligence yang ketat, dimulai diligence process, from the design stage to “go-live,”
dari tahap perancangan hingga go live, yang dilaksanakan carried out by the Marketing Product Development
oleh Departemen Marketing Product Development dan Department and the Regulatory Compliance Department.
Regulatory Compliance. Proses ini dilakukan secara cermat This process is conducted meticulously and with due care
dan penuh kehati-hatian untuk memastikan seluruh potensi to ensure all potential risks are accurately identified, so
risiko teridentifikasi dengan tepat, sehingga setiap produk that every product has clear, transparent, and consistent
memiliki standar pelaksanaan yang jelas, transparan, dan implementation standards.
konsisten.
Seluruh produk pembiayaan yang dipasarkan Perseroan All financing products marketed by the Company have
juga telah memperoleh izin operasional resmi dari OJK. also obtained official operational licenses from the OJK.
Kepemilikan izin ini memberikan jaminan tambahan These licenses provide an additional guarantee that every
bahwa setiap produk pembiayaan tidak hanya aman dan financing product is not only safe and reliable but also
448 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 451
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
andal, tetapi juga sah secara hukum dan berada di bawah legally valid and under the supervision of the competent
pengawasan otoritas yang berwenang. authority.
Sementara untuk produk-produk yang telah beredar di For products already available in the market, the Company
pasar, Perseroan secara berkala melakukan evaluasi risiko periodically conducts comprehensive risk evaluations and
menyeluruh dan merumuskan upaya mitigasi yang konsisten formulates mitigation efforts consistent with the Company’s
dengan risk appetite perusahaan. Profil calon debitur risk appetite. Prospective debtor profiles are evaluated in
dievaluasi secara mendalam, memastikan kesesuaian depth to ensure alignment with the characteristics and risk
dengan karakteristik dan tingkat risiko masing-masing levels of each product, ensuring that every financing facility
produk, sehingga setiap fasilitas pembiayaan digunakan is used appropriately, safely, and responsibly.
secara tepat, aman, dan bertanggung jawab.
Melalui penerapan serangkaian proses internal yang ketat, Through the implementation of a series of strict internal
mulai dari pengembangan hingga pemasaran produk, processes, from product development to marketing, the
Perseroan memastikan bahwa seluruh produk dan layanan Company ensures that all marketed financing products
pembiayaan yang dipasarkan telah memenuhi prinsip and services fulfill the principles of prudence, safety, and
kehati-hatian, keamanan, dan kepatuhan hukum. Efektivitas legal compliance. The effectiveness of this management is
pengelolaan ini tercermin dari tidak adanya laporan reflected in the absence of reports or complaints regarding
pengaduan terkait pelanggaran ketentuan informasi produk violations of product and service information regulations
dan jasa sepanjang tahun 2025. throughout 2025.
Dampak Produk dan Jasa Keuangan Impact of Sustainable Financial Products and
Berkelanjutan [F.28] Services [F.28]
Seluruh produk pembiayaan yang dipasarkan Perseroan All financing products marketed by the Company are
dirancang tidak hanya untuk memenuhi kebutuhan finansial designed not only to meet the financial needs of the
masyarakat, tetapi juga memberikan dampak ekonomi yang public but also to provide a tangible economic impact for
nyata bagi para debitur. Produk-produk ini memungkinkan debtors. These products enable business actors to obtain
pelaku usaha untuk memperoleh modal kerja dan investasi the working capital and investment necessary to maintain
yang diperlukan untuk menjaga kelangsungan bisnis, business continuity, while providing the public with access
sekaligus memberi masyarakat akses terhadap barang dan to household goods and electronics that support daily
kebutuhan rumah tangga atau elektronik yang mendukung welfare.
kesejahteraan sehari-hari.
Dengan menghadirkan beragam produk pembiayaan yang By providing a diverse range of inclusive and innovative
inklusif dan inovatif, Perseroan secara aktif mendorong financing products, the Company actively drives local
pertumbuhan ekonomi lokal sekaligus memberdayakan economic growth while empowering the community. The
masyarakat. Fasilitas pembiayaan yang disediakan financing facilities provided allow debtors to utilize funds
memungkinkan debitur memanfaatkan dana secara tepat appropriately to increase business productivity and meet
untuk meningkatkan produktivitas usaha dan memenuhi living needs more efficiently, thereby creating a positive
kebutuhan hidup dengan lebih efisien, sehingga tercipta economic cycle for the communities surrounding the
siklus ekonomi yang positif bagi komunitas di sekitar wilayah Company’s operational areas.
operasional Perseroan.
Inisiatif ini menegaskan komitmen Perseroan untuk This initiative reaffirms the Company’s commitment to
menghadirkan produk dan layanan pembiayaan yang providing financing products and services that are not only
tidak hanya aman dan andal, tetapi juga memberikan nilai safe and reliable but also provide long-term added value.
tambah jangka panjang. Setiap layanan dirancang untuk Every service is designed to support economic growth,
mendukung pertumbuhan ekonomi, memberdayakan empower debtors sustainably, and create a real social
debitur secara berkelanjutan, dan menciptakan dampak impact. All of these efforts are in line with ESG principles,
sosial yang nyata. Seluruh upaya ini sejalan dengan prinsip strengthening the Company’s competitive advantage and
ESG, memperkuat keunggulan kompetitif Perseroan, serta ensuring that sustainability remains an integral part of
memastikan keberlanjutan menjadi bagian integral dari every financing product provided.
setiap produk pembiayaan yang diberikan.
PT KB Finansia Multi Finance 449
Laporan Tahunan 2025
Page 452
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Jumlah Produk yang Ditarik Kembali [F.29] The Number of Products Recalled [F.29]
Sepanjang tahun 2025, seluruh produk dan layanan Throughout 2025, all of the Company’s products and
Perseroan tetap beroperasi sesuai standar yang ditetapkan services continued to operate in accordance with
dan tidak ada yang ditarik kembali oleh regulator dari established standards, and none were withdrawn from the
pasar keuangan. Hal ini mencerminkan efektivitas proses financial market by regulators. This reflects the effectiveness
pengembangan, evaluasi, dan pemantauan produk of the Company’s product development, evaluation, and
Perseroan, sekaligus menegaskan bahwa seluruh fasilitas monitoring processes, while reaffirming that all offered
pembiayaan yang ditawarkan aman, andal, dan sepenuhnya financing facilities are safe, reliable, and fully compliant with
patuh terhadap regulasi yang berlaku. applicable regulations.
Mekanisme dan Saluran Pengaduan Debitur Debtor Complaint Mechanism and Channels
Perlindungan debitur merupakan bagian integral dari Debtor protection is an integral part of the Company’s
komitmen Perseroan dalam menjaga kualitas layanan dan commitment to maintaining service quality and building
membangun hubungan yang berlandaskan kepercayaan. relationships based on trust. To this end, the Company
Untuk itu, Perseroan menyediakan mekanisme pengaduan provides a transparent, responsive, and easily accessible
yang transparan, responsif, dan mudah diakses guna complaint mechanism to ensure that every question,
memastikan setiap pertanyaan, permintaan informasi, request for information, clarification, or grievance related
klarifikasi, maupun keluhan terkait produk dan layanan to financing products and services can be handled
pembiayaan dapat ditangani secara tepat dan profesional. appropriately and professionally. Debtors may submit
Para debitur dapat menyampaikan pengaduan melalui complaints through various official communication channels
berbagai kanal komunikasi resmi yang disediakan Perseroan, provided by the Company, as follows:
yaitu sebagai berikut:
• Whatsapp Chat: 08118300605 • Whatsapp Chat: 08118300605
• Email: cs@kreditplus.com • Email: cs@kreditplus.com
• Web Chat: www.kreditplus.com • Web Chat: www.kreditplus.com
Selain melalui kanal digital dan telekomunikasi, debitur juga In addition to digital and telecommunication channels,
dapat menyampaikan pengaduan secara langsung dengan debtors may also submit complaints directly by visiting the
mengunjungi kantor cabang Perseroan di seluruh wilayah Company’s branch offices across all operational areas. The
operasional. Ketersediaan berbagai saluran ini memastikan various channels ensure inclusive access for all debtors, in
akses yang inklusif bagi seluruh debitur, sesuai dengan accordance with their respective preferences and needs.
preferensi dan kebutuhan masing-masing.
Setiap laporan yang diterima akan dicatat, diverifikasi, Every report received will be recorded, verified, and followed
dan ditindaklanjuti sesuai prosedur internal yang berlaku. up on according to applicable internal procedures. The
Proses penanganan dilakukan secara transparan dengan handling process is conducted transparently while upholding
tetap menjunjung tinggi hak-hak debitur serta mengacu debtors’ rights and referring to the established Service
pada Service Level Agreement (SLA) yang telah ditetapkan. Level Agreement (SLA). The management and oversight
Pengelolaan dan pengawasan penyelesaian pengaduan of complaint resolution are under the coordination of the
berada di bawah koordinasi Departemen Account Service Account Service Department to ensure consistent service
guna memastikan konsistensi kualitas layanan dan quality and timely resolution.
ketepatan waktu penyelesaian.
450 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 453
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Sebagai bentuk transparansi proses, Perseroan menyajikan As a form of process transparency, the Company presents
bagan mekanisme pelayanan pengaduan berikut guna the following complaint service mechanism flow to illustrate
menggambarkan tahapan penanganan secara terstruktur the handling stages in a structured and measurable manner:
dan terukur:
Petugas Kreditplus akan memberikan
tanggapan pengaduan kepada konsumen
Kreditplus officers will provide a
response to consumer complaints
Penyampaian Whatsapp: 08118300605
pengaduan secara Email: cs@kreditplus.com Petugas Kreditplus melakukan
lisan/tertulis oleh Web Chat: www.kreditplus.com verifikasi identitas dan
konsumen
kelengkapan dokumen konsumen
The customer’s Mendatangi kantor cabang
kreditplus terdekat Kreditplus officers verify the
submission of
Visiting the nearest branch identity and completeness of
complaints orally/
office of Kreditplus customers documents
written
Petugas Kreditplus melakukan
pemeriksaan internal atas
pengaduan yang diterima
Kreditplus officers conduct
internal examination of the
received complaints
Dalam menangani setiap pengaduan debitur, Perseroan In handling each debtor complaint, the Company has
menetapkan standar waktu penanganan yang jelas dan established clear and measurable handling time standards
terukur sebagai berikut: as follows:
1. Tanggapan pengaduan dan penyelesaian pengaduan 1. Complaints received verbally will be responded to and
yang diterima secara lisan akan dilakukan paling lama resolved within a maximum of 5 (five) working days
5 (lima) hari kerja sejak pengaduan diterima. from the date of receipt.
2. Tindak lanjut pengaduan dan penyelesaian pengaduan 2. Complaints received in writing will be followed up and
yang diterima secara tulisan akan dilakukan paling lama resolved within a maximum of 10 (ten) working days
10 (sepuluh) hari kerja sejak pengaduan diterima. from the date of receipt.
3. Perseroan dapat memperpanjang jangka waktu paling 3. The Company may extend the resolution period
lama 10 (sepuluh) hari kerja, dalam hal membutuhkan by up to 10 (ten) additional working days if special
penelitian khusus atau kondisi khusus lainnya. investigations or other specific conditions are required.
Pada tahun 2025, Perseroan menerima sebanyak 880 In 2025, the Company recorded 880 complaint reports, a
laporan pengaduan, menurun secara signifikan 66,35% 66.35% decline from 2,615 complaints in the prior year.
dibandingkan tahun sebelumnya yang tercatat sebanyak All complaints were handled and resolved promptly in line
2.615 keluhan. Seluruh pengaduan yang diterima telah with applicable service level agreement standards, with
diproses dan ditindaklanjuti secara tepat waktu sesuai processes consistently aligned to the provisions of POJK
dengan standar SLA yang berlaku, dengan tetap mengacu No. 22 of 2023 concerning Consumer and Community
pada ketentuan POJK No. 22 Tahun 2023 tentang Protection in the Financial Services Sector.
Pelindungan Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa
Keuangan.
PT KB Finansia Multi Finance 451
Laporan Tahunan 2025
Page 454
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Informasi lebih rinci mengenai penanganan laporan Detailed information regarding the handling of debtor
pengaduan debitur sepanjang tahun 2025 disajikan pada complaint reports throughout 2025 is presented in the
tabel berikut: following table:
Status Penyelesaian
Completion Status
Kategori Pengaduan Jumlah Pengaduan Diterima
No.
Complaint Category Number of Complaints Received
Selesai Dalam Proses Tidak Selesai
Resolved In Process Not Resolved
1. Denda/penalti 35 0 0 35
Fines/penalties
2. Kegagalan/keterlambatan transaksi 46 0 0 46
Transaction failures/delays
3. Jumlah Tagihan 152 0 0 152
Total Bill Amount
4. Permasalahan asuransi objek pembiayaan 2 0 0 2
Insurance issues regarding the financed asset
5. Permasalahan agunan/jaminan 56 0 0 56
Collateral/security issues
6. Sistem Layanan Informasi Keuangan (OJK Checking) 222 0 0 222
Financial Information Service System (OJK
Checking)
7. Biaya administrasi/provisi/ transaksi 15 0 0 15
Administrative/commission/transaction fees
8. Perilaku petugas penagihan 169 0 0 169
Collection agent conduct
9. Fraud, penipuan, kecurangan oleh pegawai dan/ 139 0 0 139
atau pihak lain
Fraud, deception, or misconduct by employees
and/or other parties
10. Keberatan Biaya Tambahan/Denda 43 0 0 43
Objections to Additional Fees/Penalties
11. Perbedaan perhitungan bunga atau pokok 1 0 0 1
Discrepancies in interest or principal calculations
Jumlah | Total 880 0 0 880
Sebagaimana tersaji pada tabel di atas, seluruh laporan As presented in the table above, all complaint reports
pengaduan yang diterima hingga akhir tahun 2025 received until the end of 2025 have been processed,
telah diproses, ditindaklanjuti, dan diselesaikan secara followed up, and completely settled in accordance with
menyeluruh sesuai dengan standar waktu penanganan yang the applicable handling time standards. There were no
berlaku. Tidak terdapat pengaduan yang tertunda melewati complaints pending beyond the established SLA limits.
batas SLA yang ditetapkan.
Setiap masukan, kritik, maupun saran yang disampaikan oleh Every input, criticism, and suggestion submitted by debtors
debitur tidak hanya dipandang sebagai bentuk pengaduan, is viewed not only as a complaint but also as strategic
tetapi juga sebagai umpan balik strategis bagi Manajemen. feedback for Management. This information is analyzed
Informasi tersebut dianalisis untuk mengidentifikasi to identify root causes, improve the effectiveness of
akar permasalahan, meningkatkan efektivitas prosedur operational procedures, and refine the quality of products
operasional, serta menyempurnakan kualitas produk dan and services. Through a continuous evaluation mechanism,
layanan. Dengan mekanisme evaluasi yang berkelanjutan, the Company strives to ensure a service experience that
Perseroan berupaya memastikan pengalaman layanan is increasingly responsive, transparent, and oriented toward
yang semakin responsif, transparan, dan berorientasi pada debtor satisfaction.
kepuasan debitur.
452 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 455
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Survei Kepuasan Pelanggan Tahun 2025 [F.30] Customer Satisfaction Survey 2025 [F.30]
Sebagai langkah konkret untuk mengidentifikasi area As a concrete step to identify areas for improvement and
perbaikan sekaligus meningkatkan kualitas produk dan/ enhance product and/or service quality, the Company
atau layanan, Perseroan menyelenggarakan survei kepuasan conducts an internal customer satisfaction survey
pelanggan secara internal dan periodik setiap tahun. Survei periodically each year. This survey is designed to measure
ini dirancang untuk mengukur persepsi, pengalaman, serta debtors’ perceptions, experiences, and loyalty levels toward
tingkat loyalitas debitur terhadap produk pembiayaan the financing products and service quality provided. The
dan kualitas layanan yang diberikan. Hasil survei menjadi survey results serve as a basis for Management’s evaluation
dasar evaluasi Manajemen dalam merumuskan strategi in formulating service improvement strategies, refining
peningkatan layanan, penyempurnaan proses operasional, operational processes, and strengthening long-term
serta penguatan hubungan jangka panjang dengan debitur. relationships with debtors.
Pada pelaksanaan survei tahun 2025, tercatat sebanyak In the 2025 survey, a total of 934 respondents participated,
934 responden berpartisipasi dengan hasil sebagai berikut: with the following results:
1. Sebanyak 915 responden menyatakan kepuasan 1. 915 respondents expressed satisfaction with the
mereka terhadap pelayanan pembiayaan Perseroan. Company’s financing services.
2. Sebanyak 901 responden menyatakan minat mereka 2. 901 respondents showed interest in reapplying for
dalam mengajukan kembali pembiayaan setelah financing after their current financing ends or in adding
pembiayaan berakhir/menambah pembiayaan yang to their existing financing.
masih berjalan.
3. Sebanyak 914 responden menyatakan bahwa Petugas 3. 914 respondents stated that Company officers provided
Perseroan telah memberikan pelayanan yang jujur dan honest and satisfactory services.
memuaskan.
4. Sebanyak 913 responden menyatakan bahwa upaya 4. 913 respondents rated the Company’s efforts in
Perseroan dalam meningkatkan Pembiayaan Produk increasing financing for Eco-Friendly Products as good
Ramah Lingkungan sudah baik hingga cenderung to very good.
sangat baik.
5. Sebanyak 910 responden memberikan informasi 5. 910 respondents indicated that the provision of
maupun penyelesaian pengaduan konsumen sudah information and consumer complaint handling were
baik. satisfactory.
6. Sebanyak 910 responden menyatakan bahwa pelayanan 6. 910 respondents confirmed that Customer Service
petugas Customer Service dalam memberikan informasi officers provided good service in delivering information
maupun penyelesaian pengaduan konsumen sudah and resolving consumer complaints.
baik.
Informasi terkait skor kualitas layanan Perseroan dijelaskan Information regarding the Company’s service quality scores
melalui tabel berikut: is explained in the following table:
Survei Kepuasan Pelanggan
Customer Satisfaction Survey
2025
98% 2024
97%
PT KB Finansia Multi Finance 453
Laporan Tahunan 2025
Page 456
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Berdasarkan data tersebut, tingkat kepuasan pelanggan Based on these data, the customer satisfaction level in
pada tahun 2025 tetap berada pada kategori sangat baik 2025 remained in the very good category, demonstrating
dan menunjukkan konsistensi kualitas layanan dibandingkan consistent service quality compared to the previous year.
tahun sebelumnya. Capaian ini mencerminkan efektivitas This achievement reflects the effectiveness of the service
strategi peningkatan layanan yang telah dijalankan, enhancement strategies implemented, while simultaneously
sekaligus memperkuat loyalitas debitur serta reputasi strengthening debtor loyalty and the Company’s reputation
Perseroan dalam memberikan layanan pembiayaan yang for providing reliable, transparent, and debtor-oriented
andal, transparan, dan berorientasi pada kebutuhan debitur. financing services.
EXTERNAL ASSURANCE EXTERNAL ASSURANCE
Dalam menyusun Laporan Keberlanjutan tahun 2025, In preparing the 2025 Sustainability Report, the Company
Perseroan belum menggunakan jasa external assurance atau has not engaged external assurance services or verification
verifikasi oleh pihak ketiga yang independen sebagaimana by an independent third party as recommended by the
direkomendasikan dalam Otoritas Jasa Keuangan melalui Financial Services Authority through POJK 51/2017.
POJK 51/2017. Meskipun demikian, Perseroan memastikan Nevertheless, the Company ensures that all data,
bahwa seluruh data, informasi, dan pernyataan yang information, and statements presented in this report have
disajikan dalam laporan ini telah melalui proses verifikasi undergone an adequate internal verification process,
internal yang memadai, didukung oleh sistem pengendalian supported by internal control systems and cross-functional
internal serta mekanisme koordinasi lintas fungsi untuk coordination mechanisms to guarantee the accuracy,
menjamin akurasi, kelengkapan, dan keandalan informasi. completeness, and reliability of the information.
TANGGAPAN UMPAN BALIK LAPORAN TAHUN FEEDBACK RESPONSE TO THE PREVIOUS
SEBELUMNYA YEAR’S REPORT
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak menerima Throughout 2025, the Company did not receive any
umpan balik maupun tanggapan tertulis dari pemangku feedback or written responses from stakeholders regarding
kepentingan terkait Laporan Keberlanjutan tahun 2024. the 2024 Sustainability Report. Nevertheless, the
Kendati demikian, Perseroan tetap membuka ruang Company maintains open communication channels for all
komunikasi yang luas bagi seluruh pemangku kepentingan stakeholders to convey suggestions, inputs, or questions as
untuk menyampaikan saran, masukan, atau pertanyaan part of its efforts to continuously improve reporting quality
sebagai bagian dari upaya peningkatan kualitas pelaporan and sustainability practices.
dan praktik keberlanjutan secara berkelanjutan.
454 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 457
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 –
Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 – Annual Report of Issuers or Public Companies
Halaman
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021
Page
BENTUK LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT FORMAT
1. Laporan tahunan disajikan dalam bentuk dokumen cetak 1. The annual report is presented in printed and electronic
dan salinan dokumen elektronik. formats.
2. Laporan tahunan dalam bentuk dokumen cetak, dicetak 2. The printed version of the annual report is printed on
pada kertas yang berwarna terang, berkualitas baik, light-colored paper of fine quality, in A4 size, bound, and
berukuran A4, dijilid dan dapat diperbanyak dengan can be reproduced in good quality.
kualitas baik.
3. Laporan tahunan yang disajikan dalam bentuk salinan 3. The electronic version of the annual report is presented in
dokumen elektronik merupakan laporan tahunan yang PDF format.
dikonversi dalam format pdf.
ISI LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT CONTENT
1. Ketentuan Umum 1. General Provision
a. Laporan tahunan paling sedikit memuat informasi a. Annual report at least contains the following information:
mengenai: 1. Summary of key financial information
1. Ikhtisar data keuangan penting 2. Stock information (if any)
2. Informasi saham (jika ada) 3. Board of Directors Report
3. Laporan Direksi 4. Board of Commissioners Report
4. Laporan Dewan Komisaris 5. Profile of Issuer or Public Company
5. Profil Emiten atau Perusahaan Publik 6. Management discussion and analysis
6. Analisis dan pembahasan manajemen 7. Corporate Governance of Issuer of Public Company
7. Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik 8. Corporate social and environmental responsibilities of
8. Tanggung jawab sosial dan lingkungan Emiten atau the Issuer of the Public Company
Perusahaan Publik 9. Audited annual financial statements
9. Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit 10. Statement from members of the Board of Directors
10. Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan and members of the Board of Commissioners on
Komisaris tentang tanggung jawab atas kebenaran isi accountability for the Annual Report.
Laporan Tahunan. b. Annual report may present information in the form of
b. Laporan tahunan dapat menyajikan informasi berupa images, charts, tables, and/or diagrams with clear titles
gambar, grafik, tabel, dan/atau diagram dengan and descriptions to facilitate reading and understanding.
mencantumkan judul dan/atau keterangan yang jelas,
sehingga mudah dibaca dan dipahami.
2. Uraian isi Laporan Tahunan 8 2. Description of Content of Annual Report
A. Ikhtisar Data Keuangan Penting A. Summary of Key Financial Information
Ikhtisar data keuangan penting memuat informasi Summary of Key Financial Information contains financial
keuangan disajikan dalam bentuk perbandingan selama 3 information presented in 3 (three) fiscal year comparisons
tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan or since the commencement of the business if the Issuer
tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang or Public Company started its business for less than 3
dari 3 (tiga) tahun, paling sedikit memuat: (three) years, and at least contains:
1. Pendapatan/penjualan 1. Revenue/Sales
2. Laba bruto 2. Gross profit
3. Laba (rugi) 3. Profit (loss)
4. Jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada 4. total profit (loss) attributable to equity holders of the
pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali parent entity and non-controlling interest
5. Total laba (rugi) komprehensif 5. Total comprehensive profit (loss)
6. Jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat 6. Total comprehensive profit (loss) attributable
diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan to equity holders of the parent entity and non-
kepentingan non pengendali controlling interest
7. Laba (rugi) per saham
8. Jumlah aset 7. Earning (loss) per share
9. Jumlah liabilitas 8. Total assets
10. Jumlah ekuitas 9. Total liabilities
11. Rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset 10. Total equities
12. Rasio laba (rugi) terhadap ekuitas 11. Profit (loss) to total assets ratio
13. Rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan 12. Profit (loss) to equities ratio
14. Rasio lancar 13. Profit (loss) to income ratio
15. Rasio liabilitas terhadap ekuitas 14. Current ratio
16. Rasio liabilitas terhadap jumlah aset 15. Liabilities to equities ratio
17. Informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan 16. Liabilities to total assets ratio
dengan Emiten atau Perusahaan Publik dan jenis 17. Other information or financial ratios relevant to the
industrinya. Issuer or Public Company and the type of industry.
PT KB Finansia Multi Finance 455
Laporan Tahunan 2025
Page 458
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Halaman
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021
Page
B. Informasi Saham 12 B. Stock Information
Informasi saham (jika ada) paling sedikit memuat: Stock information (if any) contains at least:
1. Saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa 1. Shares issued for every quarter presented in a
triwulan yang disajikan dalam bentuk perbandingan comparative format for the last 2 fiscal years, covering
selama 2 tahun buku terakhir, paling sedikit memuat: at least:
a. Jumlah saham yang beredar
b. Kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada bursa a. Number of outstanding shares
efek tempat saham dicatatkan b. Market capitalization based on the price at the
c. Harga tertinggi, terendah, dan penutupan stock exchange where the shares are listed on
berdasarkan harga pada bursa efek tempat saham c. Highest, lowest, and closing share prices at the
dicatatkan stock exchange where the shares are listed on
d. Volume perdagangan berdasarkan harga pada d. Trading volume at the stock exchange where the
bursa efek tempat saham dicatatkan. shares are listed.
2. Dalam hal terjadi aksi korporasi, seperti pemecahan 12 2. In the event of corporate actions, such as stock split,
saham (stock split), penggabungan saham (reverse reverse stock, issuance of dividends, issuance of
stock), dividen saham, saham bonus, dan perubahan bonus shares, and change in share par value, then the
nilai nominal saham, informasi saham sesuai point 1) share price referred to in point 1) should be added
ditambahkan penjelasan paling sedikit mengenai: with an explanation on:
a. Tanggal pelaksanaan aksi korporasi a. Date of corporate action
b. Rasio pemecahan saham (stock split), b. Ratios of tock split, reverse stock, dividend,
penggabungan saham (reverse stock), dividen bonus share, and changes in the shares’ par value
saham, saham bonus dan perubahan nilai nominal
saham
c. Jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi c. Number of outstanding shares prior to and after
korporasi corporate action
d. Jumlah efek konversi yang dilaksanakan (jika ada) d. Amount of convertible bonds/stocks exercised (if
any)
e. Harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi. e. Share price prior to and after corporate action.
3. Dalam hal terjadi suspension dan/atau delisting 13 3. In the event that the company’s shares were
saham dalam tahun buku, Emiten menjelaskan alasan suspended or delisted from trading during the
suspension dan/atau delisting tersebut. financial year, then the Issuer should provide an
explanation on the reason for the suspension and/or
delisting.
4. Dalam hal suspension dan/atau delisting sesuai 13 4. In the event that the suspension and/or delisting
poin 3) di atas masih berlangsung hingga akhir as referred to in point 3) was still in effect until the
periode laporan tahunan, Emiten atau Perusahaan date of the annual report, then the Issuer or Public
Publik menjelaskan tindakan yang dilakukan untuk Company should explain the actions taken to resolve
menyelesaikan hal tersebut. the suspension and/or delisting.
C. Laporan Direksi 34-54 C. The Board of Directors Report
Laporan Direksi paling sedikit memuat: The Board of Directors' report should at least contain:
1. Kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit 1. The performance of the Issuer or Public Company, at
memuat: least covering:
a. Strategi dan kebijakan strategis Emiten atau a. Strategy and strategic policies of the Issuer or
Perusahaan Publik Public Company
b. Peranan Direksi dalam perumusan strategi dan b. The roles of the Board of Directors in the Issuer’s
kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan or Public Company’s strategy and strategic policy
Publik formulation
c. Proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan c. Actions taken by the Board of Directors to ensure
implementasi strategi Emiten atau Perusahaan the implementation of the Issuer’s or Public
Publik Company’s strategies
d. Perbandingan antara hasil yang dicapai dengan d. Comparison between results and targets
yang ditargetkan
e. Kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan e. Challenges faced by the Issuer or Public
Publik. Company.
2. Pandangan tentang prospek usaha. 2. Description of business prospects.
3. Pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau 3. Implementation of the Issuer’s or Public Company’s
Perusahaan Publik. good corporate governance practices.
D. Laporan Dewan Komisaris 18-32 D. The Board of Commissioners Report
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat: The Board of Commissioners report should at least
contain:
1. Penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai 1. Assessment of the performance of the Board of
pengelolaan Emiten atau Perusahaan Publik. Directors in the management of the Issuer or Public
Company.
2. Pandangan atas prospek usaha Emiten atau 2. View on the business prospects of the Issuer or Public
Perusahaan Publik yang disusun oleh Direksi. Company as prepared by the Board of Directors.
3. Pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau 3. View on the Issuer’s or Public Company’s good
Perusahaan Publik. corporate governance practices.
456 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 459
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Halaman
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021
Page
E. Profil Emiten atau Perusahaan Publik 60; 62-66 E. Profile of the Issuer or Public Company
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit Profile of the Issuer or Public Company should cover at
memuat: least:
1. Nama Emiten atau Perusahaan Publik, termasuk 1. Name of Issuer or Public Company, including change
apabila terdapat perubahan nama, alasan perubahan, of name, reason of change, and the effective date of
dan tanggal efektif perubahan nama pada tahun the name change during the year under review.
buku.
2. Akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik, 60 2. Access to Issuer or Public Company, including branch
termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan office(s) or representative office(s), where the public
yang memungkinkan masyarakat dapat memperoleh can have access to information of the Issuer or Public
informasi mengenai Emiten meliputi: alamat, nomor Company, which includes: address, telephone number,
telepon, alamat surat elektronik dan alamat situs web. e-mail address, and website address.
3. Riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik. 62-66 3. Brief history of the Issuer or Public Company.
4. Visi, misi dan budaya/nilai-nilai perusahaan Emiten 70-71 4. Vision, mission, and corporate culture/values of the
atau Perusahaan Publik. Issuer or Public Company.
5. Kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, 72-73 5. Line of business according to the latest articles of
kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku, association, line of business carried out in the fiscal
serta jenis barang dan/atau jasa yang dihasilkan. year, and types of products and/or services produced.
6. Wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik. 74-75 6. The operation coverage of the Issuer or Public
Company.
7. Struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik 76-77 7. Structure of organization of the Issuer or Public
dalam bentuk bagan, paling sedikit sampai satu Company in chart format, at least covering one level
tingkat di bawah Direksi, termasuk komite di bawah below the Board of Directors, including committees
Direksi (jika ada) dan di bawah Dewan Komisaris, under the Board of Directors (if any) and under the
disertai dengan nama dan jabatan. Board of Commissioners, with the names and titles.
8. Daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala 78 8. Memberships in national and international industry
nasional maupun internasional. associations.
9. Profil Direksi, paling sedikit memuat: 87-92 9. Profiles of members of the Board of Directors,
covering at least:
a. Nama dan jabatan sesuai dengan tugas dan a. Name and position according to duties and
tanggung jawab responsibilities
b. Foto terbaru b. Lates photograph
c. Usia c. Age
d. Kewarganegaraan d. Citizenship
e. Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi e. Education and/or certification
f. Riwayat jabatan, meliputi informasi: f. Employment history, covering information on:
1. Dasar hukum penunjukan sebagai Direksi 1. Legal basis for the appointment as a member
pada Emiten atau Perusahaan Publik yang of the Board of Directors of the said Issuer or
bersangkutan Public Company
2. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota 2. Concurrent positions, as a member of the
Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/atau Board of Directors, a member of the Board
anggota komite serta jabatan lainnya (jika of Commissioners, and/or a member of
ada) committees and other positions (if any)
3. Pengalaman kerja beserta periode waktunya, 3. Work experience and term of office in and
baik di dalam maupun di luar Emiten atau outside of the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
g. Hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, g. Disclosure of affiliation with other members of
anggota Dewan Komisaris, dan pemegang saham the Board of Directors, members of the Board of
utama (jika ada) termasuk nama pihak yang Commissioners, the majority shareholders (if any),
terafiliasi including the name of the affiliated party
h. Perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan h. Changes and reasons for the change in the
perubahannya. composition of the Board of Directors.
PT KB Finansia Multi Finance 457
Laporan Tahunan 2025
Page 460
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Halaman
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021
Page
10. Profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 82-84; 85 10. Profiles of members of the Board of Commissioners,
covering at least:
a. Nama dan jabatan a. Name and position
b. Foto terbaru b. Latest photograph
c. Usia c. Age
d. Kewarganegaraan d. Citizenship
e. Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi e. Education and/or certification
f. Riwayat jabatan, meliputi informasi: f. Employment history, covering information on:
1. Dasar hukum penunjukan sebagai anggota 1. Legal basis for the appointment as a member
Dewan Komisaris of the Board of Commissioners
2. Dasar hukum pengangkatan pertama kali 2. Legal basis for the first appointment as a
sebagai anggota Dewan Komisaris yang member of the Board of Commissioners who
merupakan Komisaris Independen pada is also an Independent Commissioner at the
Emiten atau Perusahaan Publik yang said Issuer or Public Company
bersangkutan
3. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota 3. Concurrent positions, as a member of the
Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau Board of Commissioners, a member of the
anggota komite serta jabatan lainnya (jika Board of Directors, and/or a member of
ada) committees and other positions (if any)
4. Pengalaman kerja beserta periode waktunya, 4. Work experience and term of office in and
baik di dalam maupun di luar Emiten atau outside of the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
g. Hubungan afiliasi dengan anggota Dewan g. Disclosure of affiliation with other members
Komisaris lainnya, pemegang saham utama (jika of the Board of Commissioners, the majority
ada) termasuk nama pihak yang terafiliasi shareholders (if any), including the name of the
affiliated party
h. Pernyataan independensi Komisaris Independen h. Statement of independence of the Independent
dalam hal Komisaris Independen telah menjabat Commissioner in the event that the Independent
lebih dari 2 (dua) periode Commissioner has been appointed for more than
2 (two) periods
i. Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris i. Changes and reasons for the change in the
dan alasan perubahannya. composition of the Board of Commissioners.
11. Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota 80-81; 86 11. In the event that there were changes to the
Direksi dan/atau Dewan Komisaris yang terjadi composition of the Board of Directors and/or the
setelah tahun buku berakhir sampai dengan batas Board of Commissioners, occurring after the end of
waktu penyampaian Laporan Tahunan, susunan the reporting year up to the deadline for submission
yang dicantumkan adalah susunan yang terakhir dan of the Annual Report, then the Annual Report
sebelumnya. discloses the last and the previous composition of
the Board of Commissioners and/or the Board of
Directors.
12. Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, 93-95 12. Employee statistics by gender, position, age,
tingkat pendidikan dan status ketenagakerjaan dalam education level, and type of employment within the
tahun buku. reporting year.
13. Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan 96 13. Names of shareholders and the percentage of
pada awal dan akhir tahun buku yang terdiri dari ownership at the beginning and at the end of the
informasi mengenai: reporting year, including information on:
a. Pemegang saham yang memiliki 5% atau lebih a. Shareholders having 5% or more shares of Issuer
saham Emiten atau Perusahaan Publik or Public Company
b. Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris b. Members of the Board of Directors and Board of
yang memiliki saham Emiten atau Perusahaan Commissioners who own shares of the Issuers or
Publik Public Company
c. Kelompok pemegang saham masyarakat (masing- c. Groups of public shareholders (each with less
masing memiliki kurang dari 5%). than 5% share ownership).
14. Persentase kepemilikan tidak langsung atas saham 97 14. Percentage of indirect share ownership of members
Emiten atau Perusahaan Publik oleh anggota Direksi of the Board of Directors and Board of Commissioners
dan anggota Dewan Komisaris pada awal dan akhir at the beginning and at the end of the reporting year.
tahun buku.
15. Jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan 96-97 15. Number of shareholders and percentage of share
berdasarkan klasifikasi: ownership based on:
a) Kepemilikan institusi lokal a) Ownership by local institutions
b) Kepemilikan institusi asing b) Ownership by foreign institutions
c) Kepemilikan individu lokal c) Ownership by local individuals
d) Kepemilikan individu asing. d) Ownership by foreign individuals.
16. Informasi mengenai pemegang saham utama dan 98 16. Information on the direct and indirect majority and
pengendali Emiten atau Perusahaan Publik, baik controlling shareholders of the Issuer or Public
langsung maupun tidak langsung, sampai kepada Company, both directly and indirectly, as well as
pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk bagan/ individual shareholders, presented in the form of a
skema. chart or diagram.
458 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 461
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Halaman
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021
Page
17. Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan 99 17. Names of subsidiaries, associated companies, joint
ventura bersama di mana Emiten atau Perusahaan ventures controlled by the Issuer or Public Company
Publik memiliki pengendalian bersama atas entitas (if any), with information on the percentage of
(jika ada), beserta persentase kepemilikan saham, stock ownership, line of business, total assets, and
bidang usaha, total aset, dan status operasi entitas operating status of these entities. For subsidiaries,
tersebut. Untuk entitas anak, ditambahkan informasi disclose the addresses of all subsidiaries.
mengenai alamat entitas anak tersebut.
18. Kronologi pencatatan saham, jumlah saham, nilai 100 18. Chronology of share listing, number of shares,
nominal, dan harga penawaran dari awal pencatatan nominal value, and offering price from the beginning
hingga akhir tahun buku serta nama Bursa Efek of the listing up to the end of the reporting year, and
di mana saham Emiten atau Perusahaan Publik the name of the Stock Exchange where the Issuer of
dicatatkan. Public Company shares are listed.
19. Informasi pencatatan efek lainnya selain efek yang 100-102 19. Information on securities listing other than the said
dimaksud pada poin 18, yang memuat sedikitnya security in point 18, containing at least the name of
nama efek, tahun penerbitan, tingkat suku bunga/ the Securities, year of issuance, interest rate/yield,
imbal hasil, tanggal jatuh tempo, nilai penawaran, dan date of maturity, offering price, and rating of the
peringkat efek (jika ada). securities (if any).
20. Penggunaan jasa akuntan publik dan kantor akuntan 103-104 20. Public accountant services and public accounting
publik beserta jaringan/asosiasi/aliansinya, meliputi: firms and their networks/associations/allies, including:
a. Nama dan alamat a. Name and address
b. Periode penugasan b. Assignment period
c. Informasi jasa audit dan/atau non-audit yang c. Information on audit and/or non-audit
diberikan assignments
d. Biaya jasa audit dan/atau non-audit untuk d. Audit and/or non-audit service fees for each
masing-masing penugasan selama tahun buku reporting year
e. Jika tidak memberikan jasa non-audit, maka e. Disclose the information if there is no non-audit
diungkapkan informasi tersebut. service provided.
21. Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi 105 21. Names and addresses of other capital market
penunjang pasar modal lainnya. supporting institutions and/or professions.
F. Analisis dan Pembahasan Manajemen F. Management Discussion and Analysis
Analisis dan pembahasan manajemen memuat analisis dan The management discussion and analysis section contains
pembahasan mengenai laporan keuangan dan informasi analysis and discussion on the financial statements and
penting lainnya dengan penekanan pada perubahan other material information with emphasis on material
material yang terjadi dalam tahun buku, yang paling changes that occurred during the financial year, at least
sedikit memuat: including:
1. Tinjauan operasi per segmen operasi sesuai dengan 156-161 1. Operational review per segment of operations
jenis industri Emiten atau Perusahaan Publik, paling according to the type of industry of the Issuer or
sedikit mengenai: Public Company, containing at least:
a. Produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan a. Production, including process, capacity, and
perkembangannya growth
b. Pendapatan/penjualan b. Sales/revenue
c. Profitabilitas. c. Profitability.
2. Kinerja keuangan komprehensif yang mencakup a) 163-165 2. A comprehensive analysis of the financial statements
perbandingan kinerja keuangan dalam 2 tahun b) 165-167 that includes a comparison between the financial
buku terakhir, penjelasan tentang penyebab adanya c) 167-169 performance of the last 2 (two) financial years, and
perubahan dan dampak perubahan tersebut, paling d) 173-174 an explanation of the causes and impact of such
sedikit mengenai: changes, at least covering:
a. Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset a. Current assets, non-current assets, and total
assets
b. Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, b. Short-term liabilities, long-term liabilities, and
dan total liabilitas total liabilities
c. Ekuitas c. Equities
d. Pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), d. Revenue/sales, expenses, profit (loss), other
penghasilan komprehensif lain, dan total laba comprehensive income, and total comprehensive
(rugi) komprehensif, dan profit (loss), and
e. Arus kas. e. Cash flows.
3. Kemampuan membayar utang dengan menyajikan 175-176 3. The capacity to pay debts by providing the relevant
perhitungan rasio yang relevan. ratios.
4. Tingkat kolektibilitas piutang Emiten atau Perusahaan 176-177 4. Account receivables collectability of the Issuer or
Publik dengan menyajikan perhitungan rasio yang Public Company by providing the relevant ratios.
relevan.
5. Struktur modal (capital structure) dan kebijakan 177-179 5. Capital structure and \ management policies
manajemen atas struktur modal (capital structure) concerning capital structure, including the basis for
tersebut disertai dasar penentuan kebijakan. the policy.
PT KB Finansia Multi Finance 459
Laporan Tahunan 2025
Page 462
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Halaman
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021
Page
6. Bahasan mengenai ikatan yang material untuk 179 6. Discussion on material ties for capital goods
investasi barang modal dengan penjelasan paling investments, including information on at least:
sedikit memuat:
a. Tujuan dari ikatan tersebut a. The purpose of such ties
b. Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi b. Source of funds to fulfill such ties
ikatan-ikatan tersebut
c. Mata uang yang menjadi denominasi c. Currency of denomination
d. Langkah yang direncanakan Emiten atau d. Measures taken by the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik untuk melindungi terhadap to protect the position of a related foreign
risiko dari posisi mata uang asing yang terkait. currency against risk.
7. Bahasan mengenai investasi barang modal yang 179 7. Discussion on investment in capital goods realized in
direalisasikan dalam tahun buku terakhir, paling the last fiscal year, at least covers:
sedikit meliputi:
a. Jenis investasi barang modal a. Type of capital goods investment
b. Tujuan investasi barang modal b. Objective of capital goods investment
c. Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan. c. Value of the investment in capital goods.
8. Informasi dan fakta material yang terjadi setelah 180-181 8. Material information and facts occurring after the
tanggal laporan akuntan (jika ada). date of the accountant’s report (if any).
9. Prospek usaha dari Emiten atau Perusahaan 185-186 9. Information on the prospect of the Issuer or
Publik dikaitkan dengan kondisi industri, ekonomi Public Company in connection with the condition
secara umum dan pasar internasional disertai data of the industry, the economy in general, and the
pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak international market, supported with quantitative data
dipercaya. from reliable sources.
10. Perbandingan antara target/proyeksi pada awal tahun 181-182 10. Comparison between the targets/projections at
buku dengan hasil yang dicapai, mengenai: the beginning of the financial year and the results
achieved, concerning:
a. Pendapatan/penjualan a. Revenue/sales
b. Laba (rugi) b. Profit (loss)
c. Struktur modal (capital structure) c. Capital structure
d. Hal lain yang dianggap penting bagi Emiten atau d. Other matters considered material for the Issuer
Perusahaan Publik. or Public Company.
11. Target/proyeksi yang ingin dicapai untuk satu tahun 182-184 11. Targets/projections for the next year concerning:
mendatang, mengenai:
a. Pendapatan/penjualan a. Revenue/sales
b. Laba (rugi) b. Profit (loss)
c. Struktur modal (capital structure) c. Capital structure
d. Kebijakan dividen d. Dividend policy
e. Hal lain yang dianggap penting bagi Emiten atau e. Other matters considered material for the Issuer
Perusahaan Publik. or Public Company.
12. Aspek pemasaran atas produk dan/atau jasa Emiten 186-187 12. Marketing aspects of the products and/or services of
atau Perusahaan Publik, paling sedikit strategi the Issuer or Public Company, at least concerning the
pemasaran dan pangsa pasar. marketing strategy and market share.
13. Uraian mengenai dividen selama 2 tahun buku 184-185 13. Description regarding dividends during the last 2 fiscal
terakhir (jika ada), paling sedikit: years (if any), including at least:
a. Kebijakan dividen a. Dividend policy
b. Tanggal pembayaran dividen kas dan/atau b. Date of cash dividend payment and/or date of
tanggal distribusi dividen non-kas non-cash dividend distribution;
c. Jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas) c. Amount of dividend per share (cash and/or non-
cash)
d. Jumlah dividen per tahun yang dibayar. d. Total dividend distributed per year.
14. Realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum, 187 14. Realization of the use of proceeds from Public
dengan ketentuan: Offerings, under the condition of:
a. Dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki a. During the reporting year, in which the Issuer
kewajiban menyampaikan laporan realisasi has the obligation to report the realization of
penggunaan dana, maka diungkapkan realisasi the use of proceeds, then the realization of the
penggunaan dana hasil penawaran umum secara cumulative use of proceeds until the year-end
kumulatif sampai dengan akhir tahun buku should be disclosed
b. Dalam hal terdapat perubahan penggunaan b. In the event that there were changes in the use
dana sesuai POJK tentang LRPD, maka Emiten of proceeds as stipulated in the Regulation of the
menjelaskan perubahan tersebut. Financial Services Authority on the Report of the
Utilization of Proceeds from Public Offering, then
Issuer should provide an explanation on such
change.
460 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 463
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Halaman
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021
Page
15. Informasi material (jika ada), antara lain mengenai 191 15. Material information (if any), among others,
investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/ concerning investment, expansion, divestment,
peleburan usaha, akuisisi, restrukturisasi utang/modal, merger, acquisition, debt/capital restructuring,
transaksi afiliasi dan transaksi yang mengandung transactions with related parties, and transactions
benturan kepentingan, yang terjadi pada tahun buku, with conflict of interest that occurred in the reporting
antara lain memuat: year, covering:
a. Tanggal, nilai, dan objek transaksi a. Date, value, and object of the transaction
b. Nama pihak yang melakukan transaksi b. Names of transacting parties
c. Sifat hubungan afiliasi (jika ada) c. Nature of the affiliation (if any)
d. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi d. Description of the fairness of the transaction
e. Pemenuhan ketentuan terkait e. Compliance with related regulations
f. Dalam hal terdapat hubungan afiliasi, Emiten f. In the event that there is an affiliation
atau Perusahaan Publik juga mengungkapkan relationship, the Issuer or Public Company also
informasi: discloses information:
1. Pernyataan DIreksi bahwa transaksi afiliasi 191 1. Statement of the Board of Directors that
telah melalui prosedur yang memadai untuk affiliated transactions have gone through
memastikan bahwa transaksi dilaksanakan adequate procedures to ensure that
sesuai dengan praktek bisnis yang berlaku transactions are carried out in accordance
umum, antara lain dilakukan dengan with generally accepted business practices,
memenuhi prinsip transaksi yang wajar among others, carried out by complying with
(arms-length principles) the arms-length principles
2. Peran Dewan Komisaris dan Komite Audit 191 2. The roles of the Board of Commissioners
dalam melakukan prosedur yang memadai and Audit Committee are to ensure that
untuk memastikan bahwa transaksi transactions are carried out in accordance
dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis with generally accepted business practices,
yang berlaku umum, antara lain dilakukan among others, carried out by complying with
dengan memenuhi prinsip transaksi yang the arms-length principles.
wajar (arms-length principles).
g. Untuk transaksi afiliasi atau transaksi material 188 & 190 g. For affiliated transactions or material transactions
yang merupakan kegiatan usaha yang dijalankan which are business activities carried out in order
dalam rangka menghasilkan pendapatan usaha to generate business income and are carried
dan dijalankan secara rutin, berulang dan/atau out regularly, repeatedly, and/or continuously,
berkelanjutan, ditambahkan penjelasan bahwa an explanation is added that the affiliated
transaksi afiliasi atau transaksi material tersebut transactions or material transactions are business
merupakan kegiatan usaha yang dijalankan activities carried out in order to generate
dalam rangka menghasilkan pendapatan usaha business income and are carried out regularly,
dan dijalankan secara rutin, berulang dan/atau repeatedly, and/or continuously.
berkelanjutan.
h. Untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau 188 h. For the disclosure of affiliated transactions and/
transaksi benturan kepentingan yang merupakan or transactions with conflict of interest resulting
hasil pelaksanaan transaksi afiliasi dan/atau from the implementation of affiliated transactions
transaksi benturan kepentingan yang telah and/or conflict of interest transactions that have
disetujui oleh pemegang saham independen, been approved by independent shareholders,
ditambahkan informasi mengenai tanggal information is added regarding the date of the
pelaksanaan RUPS yang menyetujui transaksi GMS that approved the affiliated transactions
afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan and/or conflict of interest transactions.
tersebut.
16. Perubahan ketentuan peraturan perundang-undangan 191-197 16. Changes in regulations that have a significant effect
yang berpengaruh signifikan terhadap Emiten atau on the Issuer or Public Company and have an impact
Perusahaan Publik dan dampaknya terhadap laporan on the financial statements (if any).
keuangan (jika ada).
17. Perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan 197 17. Changes in the accounting policy, rationale and
dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada). impact on the financial statement (if any).
G. Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik G. Corporate Governance
Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik memuat paling The corporate governance of the Issuer or Public
sedikit memuat uraian singkat mengenai: Company at least contains descriptions of:
1. RUPS, paling sedikit memuat: 212 1. The GMS contains at least:
a. Informasi mengenai keputusan RUPS pada a. Information regarding the resolutions of the GMS
tahun buku dan satu tahun sebelum tahun buku, in the reporting year and one year prior to the
meliputi: reporting year, covering:
1. Keputusan RUPS pada tahun buku dan 1. Resolutions of the GMS in the reporting year
satu tahun sebelum tahun buku yang and one year prior to the reporting year that
direalisasikan pada tahun buku were realized during the reporting year
2. Keputusan RUPS pada tahun buku dan satu 2. Resolutions of the GMS in the reporting year
tahun sebelum tahun buku yang belum and one year prior to the reporting year that
direalisasikan beserta alasannya have not been realized, and the reasons
b. Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik b. In the event that the Issuer or Public Company
menggunakan pihak independen dalam is assisted by an independent party in the
pelaksanaan RUPS untuk melaksanakan implementation of the GMS to carry out the vote
penghitungan suara, maka diungkapkan counting, then this matter is to be disclosed.
mengenai hal tersebut.
PT KB Finansia Multi Finance 461
Laporan Tahunan 2025
Page 464
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Halaman
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021
Page
2. Direksi, paling sedikit memuat: 248 2. The Board of Directors, at least covering:
a. Tugas dan tanggung jawab masing-masing a. Duties and responsibilities of each member of the
anggota Direksi Board of Directors
b. Pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau b. Statement that the Board of Directors has a
piagam (charter) Direksi board charter
c. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat c. Policies and frequency of the Board of Directors
Direksi, termasuk rapat bersama Dewan meetings, including meetings with the Board
Komisaris, dan tingkat kehadiran anggota Direksi of Commissioners, and attendance records of
dalam rapat tersebut members of the Board of Directors in these
meetings
d. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi d. Training and/or Board of Directors’ competence
anggota Direksi: development:
1. Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan 1. Training and/or competence development
kompetensi anggota Direksi, termasuk policies for members of the Board of
program orientasi bagi anggota Direksi yang Directors, including orientation programs for
baru diangkat newly appointed members of the Board of
Directors
2. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi 2. Training and/or competence development
yang diikuti angota Direksi dalam tahun buku activities attended by members of the Board
of Directors during the reporting year
e. Penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang e. Assessment on the performance of the
mendukung pelaksanaan tugas Direksi pada committees that assist the execution of the
tahun buku, paling sedikit memuat: duties of the Board of Directors during the
reporting year, at least covering:
1. Prosedur penilaian kinerja 1. Performance evaluation procedure
2. Kriteria yang digunakan 2. Criteria used
f. Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak f. In the event that the Issuer or Public Company
memiliki komite yang mendukung pelaksanaan does not establish any committee to support the
tugas Direksi, maka diungkapkan mengenai hal Board of Directors in performing its duties, then
tersebut. this matter is to be disclosed.
3. Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 232 3. The Board of Commissioners, at least covering:
a. Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris a. Duties and responsibilities of the Board of
Commissioners
b. Pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki b. Statement that the Board of Commissioners has a
pedoman atau piagam (charter) Dewan Komisaris board charter
c. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat c. Policies and frequency of the Board of
Dewan Komisaris, rapat Dewan Komisaris Commissioners meetings, including meetings with
bersama Direksi, dan tingkat kehadiran anggota the Board of Directors and attendance records of
Dewan Komisaris dalam rapat tersebut, termasuk members of the Board of Commissioners in these
kehadiran dalam RUPS meetings, including attendance in GMS
d. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi d. Training and/or Board of Commissioners’
anggota Dewan Komisaris: competence development:
1. Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan 1. Training and/or competence development
kompetensi anggota Dewan Komisaris, policies for members of the Board of
termasuk program orientasi bagi anggota Commissioners, including orientation
Dewan Komisaris yang baru diangkat programs for newly appointed members of
the Board of Commissioners
2. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi 2. Training and/or competence development
yang diikuti angota Dewan Komisaris dalam activities attended by members of the Board
tahun buku of Commissioners during the reporting year
e. Penilaian kinerja Direksi dan Dewan Komisaris e. Assessment on the performance of the Board of
serta masing-masing anggota Direksi dan Directors and Board of Commissioners, and each
anggota Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: member of the Board of Directors and Board of
Commissioners, at least covering:
1. Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja 1. Performance evaluation implementation
procedure
2. Kriteria yand digunakan 2. Criteria used
3. Pihak yang melakukan penilaian 3. The party conducting the assessment
f. Penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja f. Assessment on the performance of the
komite yang mendukung pelaksanaan tugas committees that assist the execution of the
Dewan Komisaris pada tahun buku, paling sedikit duties of the Board of Commissioners during the
memuat: reporting year, at least covering:
1. Prosedur penilaian kinerja 1. Performance evaluation procedure
2. Kriteria yang digunakan. 2. Criteria used.
462 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 465
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Halaman
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021
Page
4. Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan 270 4. The nomination and remuneration of the Board of
Komisaris, paling sedikit memuat: Directors and the Board of Commissioners shall at
least cover:
a. Prosedur nominasi a. The nomination procedure
b. Prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan b. Procedure and implementation of the Board
Dewan Komisaris, antara lain: of Directors and Board of Commissioners
remuneration, among others:
1. Prosedur penetapan remunerasi Direksi dan 1. Procedures to determine the remuneration
Dewan Komisaris of the Board of Directors and Board of
Commissioners
2. Struktur remunerasi Direksi dan Dewan 2. The structure of the Board of Directors’ and
Komisaris Board of Commissioners’ remuneration
3. Besaran remunerasi masing-masing anggota 3. Total remuneration of each member
Direksi dan Dewan Komisaris. of the Board of Directors and Board of
Commissioners.
5. Dewan Pengawas Syariah, bagi Emiten atau 5. Sharia Supervisory Board, for Issuers or Public
Perusahaan Publik yang menjalankan kegiatan usaha Companies that conduct business based on the Sharia
berdasarkan prinsip syariah sebagaimana tertuang principles, as stipulated in the articles of association,
dalam anggaran dasar, paling sedikit memuat: at least containing disclosure:
a. Nama a. Name
b. Dasar hukum pengangkatan Dewan Pengawas b. Legal basis for the appointment of the Sharia
Syariah Supervisory Board
c. Periode penugasan Dewan Pengawas Syariah c. The term of office of the Sharia Supervisory
Board
d. Tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas d. Duties and responsibilities of the Sharia
Syariah Supervisory Board
e. Frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran e. Frequency and mechanism for providing advice
serta pengawasan pemenuhan prinsip syariah di and recommendations, as well as the supervision
pasar modal terhadap Emiten atau Perusahaan on the Issuer’s or Public Company’s fulfillment of
Publik. the Sharia principles in the capital market.
6. Komite Audit, paling sedikit memuat: 279 6. Audit Committee, covering at least:
a. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan Komite a. Name and position in the Committee
b. Usia b. Age
c. Kewarganegaraan c. Citizenship
d. Riwayat pendidikan d. Education background
e. Riwayat jabatan, meliputi informasi: e. Employment history, including:
1. Dasar hukum penunjukan sebagai anggota 1. Legal basis for the appointment as a member
komite of the Committee
2. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota 2. Concurrent positions, either as a member of
Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau the Board of Commissioners, a member of
anggota komite serta jabatan lainnya (jika the Board of Directors, and/or a member of
ada) committees and other positions (if any)
3. Pengalaman kerja beserta periode waktunya 3. Working experience and terms of office in
baik di dalam maupun di luar Emiten atau and outside of the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
f. Periode dan masa jabatan anggota Komite Audit f. Period and terms of office as a member of the
Audit Committee
g. Pernyataan independensi Komite Audit g. Statement of independence of the Audit
h. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang Committee
telah diikuti dalam tahun buku h. Training and/or competence development
i. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi attended in the reporting year
rapat Komite Audit dan tingkat kehadiran i. Policies and frequency of the Audit Committee
anggota Komite Audit dalam rapat tersebut meetings and the attendance record of members
j. Pelaksanaan kegiatan komite audit pada tahun of the Audit Committee in these meetings
buku sesuai dengan yang dicantumkan dalam j. Audit Committee’s activities in the reporting year
piagam (charter) Komite Audit. as stipulated in the Audit Committee charter.
PT KB Finansia Multi Finance 463
Laporan Tahunan 2025
Page 466
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Halaman
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021
Page
7. Komite atau fungsi nominasi dan remunerasi, paling 288 7. Nomination and Remuneration Committee or
sedikit memuat: function, covering at least:
a. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan a. Name and position in the Committee/function
Komite/fungsi
b. Usia b. Age
c. Kewarganegaraan c. Citizenship
d. Riwayat pendidikan d. Education background
e. Riwayat jabatan, meliputi informasi: e. Employment history, including:
1. Dasar hukum penunjukan sebagai anggota 1. Legal basis for the appointment as a member
Komite/fungsi of the Committee/function
2. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota 2. Concurrent positions, either as a member of
Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau the Board of Commissioners, a member of
anggota komite serta jabatan lainnya (jika the Board of Directors, and/or a member of
ada) committees and other positions (if any)
3. Pengalaman kerja beserta periode waktunya 3. Working experience and terms of office in
baik di dalam maupun di luar Emiten atau and outside of the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
f. Periode dan masa jabatan anggota Komite/fungsi f. Period and terms of office as a member of the
Committee/function
g. Pernyataan independensi Komite g. Statement of independence of the Committee/
function
h. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang h. Training and/or competence development
telah diikuti dalam tahun buku attended in the reporting year
i. Uraian tugas dan tanggung jawab i. Duties and responsibilities
j. Pernyataan telah memiliki pedoman atau piagam j. Statement that the Committee/function has a
(charter) Komite Committee charter
k. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi k. Policies and frequency of meetings and members’
rapat dan tingkat kehadiran anggota dalam rapat attendance record in these meetings
tersebut
l. Uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun l. Activities in the reporting year
buku
m. Dalam hal tidak dibentuk Komite Nominasi dan m. In the event that the Nomination and
Remunerasi, mengungkapkan: Remuneration Committee is not formed, disclose:
1. Alasan tidak dibentuknya Komite 1. Reasons for not forming the Committee
2. Pihak yang melaksanakan fungsi nominasi 2. Parties executing the nomination and
dan remunerasi. remuneration function.
8. Komite lain dalam rangka mendukung fungsi dan 296, 304, 316, 8. Other Committees to support the function and
tugas Direksi dan/atau Dewan Komisaris, paling 325 duties of the Board of Directors and/or the Board of
sedikit memuat: Commissioners, covering at least:
a. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan Komite a. Name and position in the Committee
b. Usia b. Age
c. Kewarganegaraan c. Citizenship
d. Riwayat pendidikan d. Education background
e. Riwayat jabatan, meliputi informasi: e. Employment history, including:
1. Dasar hukum penunjukan sebagai anggota 1. Legal basis for the appointment as a member
Komite of the Committee
2. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota 2. Concurrent positions, either as a member of
Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau the Board of Commissioners, a member of
anggota komite serta jabatan lainnya (jika the Board of Directors, and/or a member of
ada) committees and other positions (if any)
3. Pengalaman kerja beserta periode waktunya 3. Working experience and terms of office in
baik di dalam maupun di luar Emiten and outside of the Issuer or Public Company
f. Periode atau masa jabatan anggota Komite f. Period and terms of office as a member of the
Committee
g. Pernyataan independensi Komite g. Statement of independence of the Committee
h. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang h. Training and/or competence development
telah diikuti dalam tahun buku attended in the reporting year
i. Uraian tugas dan tanggung jawab i. Duties and responsibilities
j. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau j. Statement that the Committee has a Committee
piagam (charter) Komite charter
k. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi k. Policies and frequency of Committee
rapat Komite dan tingkat kehadiran anggota meetings and members’ attendance record in
Komite dalam rapat tersebut these meetings
l. Uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada l. Activities of the Committee in the reporting year.
tahun buku.
464 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 467
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Halaman
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021
Page
9. Sekretaris Perusahaan, paling sedikit memuat: 333 9. Corporate Secretary, covering at least:
a. Nama a. Name
b. Domisili b. Domicile
c. Riwayat jabatan, meliputi informasi: c. Employment history, including:
1. Dasar hukum penunjukan sebagai Sekretaris 1. Legal basis for the appointment as Corporate
Perusahaan Secretary
2. Pengalaman kerja beserta periode waktunya 2. Working experience and terms of office
baik di dalam maupun di luar Emiten atau within and outside of the Issuer or Public
Perusahaan Publik Company
d. Riwayat pendidikan d. Education background
e. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang e. Training and/or competence development
telah diikuti dalam tahun buku attended in the reporting year
f. Uraian singkat pelaksanaan tugas Sekretaris f. Implementation of duties of the Corporate
Perusahaan pada tahun buku. Secretary in the reporting year.
10. Unit Audit Internal, paling sedikit memuat: 337 10. Internal Audit unit, covering at least:
a. Nama a. Name
b. Riwayat jabatan, meliputi informasi: b. Employment history, including:
1. Dasar hukum penunjukan sebagai Kepala 1. Legal basis for the appointment as Head of
Unit Audit Internal the Internal Audit unit
2. Pengalaman kerja beserta periode waktunya 2. Working experience and terms of office in
baik di dalam maupun di luar Emiten atau and outside of the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
c. Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit c. Qualifications or Certifications related to the
internal (jika ada) internal audit profession (if any)
d. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang d. Training and/or competence development
telah diikuti dalam tahun buku attended in the reporting year
e. Struktur dan kedudukan unit Audit Internal e. Structure and position of the Internal Audit unit
f. Uraian tugas dan tanggung jawab f. Duties and responsibilities
g. Pernyataan telah memiliki pedoman atau piagam g. Statement that the Internal Audit unit has a
(charter) unit Audit Internal charter
h. Uraian singkat pelaksanaan tugas unit Audit h. Implementation of duties of the Internal Audit
Internal pada tahun buku. unit in the reporting year.
11. Uraian mengenai sistem pengendalian internal 347 11. Description of the internal control system
(internal control) yang diterapkan, paling sedikit implemented, covering at least:
memuat:
a. Pengendalian keuangan dan operasional, serta a. Financial and operational control, and compliance
kepatuhan terhadap peraturan perundang- with other prevailing regulations
undangan lainnya
b. Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian b. Review on the effectiveness of the internal
internal control system
c. Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris c. Statement of the Board of Directors and/or
atas kecukupan sistem pengendalian internal. Board of Commissioners on the adequacy of the
internal control system.
12. Sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh Emiten, 358 12. Risk management system implemented covering at
paling sedikit mengenai: least:
a. Gambaran umum mengenai sistem manajemen a. Overview of the risk management system
risiko
b. Jenis risiko dan cara pengelolaannya dan b. Types of risk and risk mitigation measures
c. Tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko c. Review on the effectiveness of the risk
Emiten atau Perusahaan Publik management system applied by the Issuer or
Public Company
d. Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris d. Statement of the Board of Directors and/or Board
atau Komite Audit atas kecukupan sistem of Commissioners or Audit Committee on the
manajemen risiko. adequacy of the risk management system.
13. Perkara hukum yang berdampak material yang 366 13. Legal cases with material impact faced by the Issuer
dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Puclik, entitas or Public Company, its subsidiaries, members of the
anak, anggota Direksi dan anggota Dewan komisaris Board of Directors and Board of Commissioners (if
(jika ada), paling sedikit mengenai: any), covering at least:
a. Pokok perkara/gugatan a. Substance of the case/claim
b. Status penyelesaian perkara/gugatan b. Case/claim status
c. Pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau c. Impact on the condition of the Issuer or Public
Perusahaan Publik. Company.
14. Informasi tentang sanksi administratif yang dikenakan 367 14. Information on administrative sanctions imposed on
kepada Emiten atau Perusahaan Publik, anggota the Issuer or Public Company, members of the Board
Direksi dan anggota Dewan Komisaris, oleh Otoritas of Directors and the Board of Commissioners, by the
Jasa Keuangan dan otoritas lainnya pada tahun buku Capital Market Authority or other authorities during
(jika ada). the reporting year (if any).
PT KB Finansia Multi Finance 465
Laporan Tahunan 2025
Page 468
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Halaman
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021
Page
15. Informasi mengenai kode etik, meliputi: 368 15. Information on the company’s code of conduct,
including:
a. Pokok-pokok kode etik a. Key points of the code of conduct
b. Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya b. Socialization and enforcement of the code of
penegakannya conduct
c. Pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi c. Statement that the code of conduct applies to
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan members of the Board of Directors, the Board of
karyawan Emiten atau Perusahaan Publik. Commissioners, and employees of the Issuer or
Public Company.
16. Uraian mengenai kebijakan pemberian kompensasi 393 16. Description of the long-term performance-
jangka panjang berbasis kinerja bagi manajemen based compensation policy for management and/
dan/atau karyawan, antara lain berupa program or employees, including the management stock
kepemilikan saham manajemen (management ownership program (MSOP) and/or the employee
stock ownership program/MSOP) dan/atau program stock ownership program (ESOP).
kepemilikan saham karyawan (employee stock
ownership program/ESOP).
Informasi yang diungkapkan paling sedikit memuat: The information disclosed at least contains:
a. Jumlah saham dan/atau opsi a. Number of shares and/or options
b. Jangka waktu pelaksanaan b. Implementation period
c. Persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang c. Requirements for eligible employee and/or
berhak management
d. Harga pelaksanaan atau penentuan harga d. Exercise price or determination of exercise price.
pelaksanaan.
17. Uraian mengenai kebijakan pengungkapan informasi 394 17. Description of the information disclosure policy
mengenai: regarding:
a. Kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota a. Share ownership of members of the Board
Dewan Komisaris paling lambat tiga hari kerja of Directors and members of the Board of
setelah terjadinya kepemilikan atau setiap Commissioners, no later than three working days
perubahan kepemilikan atas saham Perusahaan after the occurrence of ownership or any change
Terbuka in the ownership of the Public Company’s shares
b. Pelaksanaan atas kebijakan tersebut. b. Implementation of the policy.
18. Uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran 371 18. Description of the whistleblowing system, covering at
(whistleblowing system), paling sedikit memuat: least:
a. Cara penyampaian laporan pelanggaran a. Violation reporting mechanism
b. Perlindungan bagi pelapor b. Whistleblower protection
c. Penanganan pengaduan c. Report handling
d. Pihak yang mengelola pengaduan d. Unit responsible for report handling
e. Hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit e. Results of the report handling, covering at least:
memuat:
1. Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses 1. Number of complaints received and
dalam tahun buku processed during the reporting year
2. Tindak lanjut pengaduan. 2. Follow-up on complaints.
19. Uraian kebijakan anti korupsi, paling sedikit memuat: 379 19. Description of the anti-corruption policy, covering at
least:
a. Program dan prosedur yang dilakukan untuk a. Programs and procedures implemented to
mengatasi praktik korupsi, balas jasa, suap dan/ address corrupt practices, kickbacks, bribery,
atau gratifikasi and/or gratification
b. Pelatihan/sosialisasi antikorupsi kepada b. Employee anti-corruption training/socialization.
karyawan.
20. Penerapan atas pedoman tata kelola perusahaan 455 20. Implementation of the corporate governance
terbuka bagi Emiten yang menerbitkan efek bersifat guidelines for public companies for Issuers issuing
ekuitas, meliputi: equity-based securities, covering:
a. Pernyataan mengenai rekomendasi yang telah a. Statement regarding the recommendations that
dilaksanakan dan/atau have been implemented and/or
b. Penjelasan atas rekomendasi yang belum b. Description of recommendations that have not
dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif been implemented, along with the reasons and
pelaksanaannya (jika ada). alternative measures (if any).
466 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 469
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Halaman
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021
Page
H . Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan H. Corporate Social and Environmental Responsibility
1. Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara 1. In the event that the Sustainability Report is
terpisah dari Laporan Tahunan, maka dalam bagian presented separately from the Annual Report, then
tanggung jawab sosial dan lingkungan memuat the social and environmental responsibility section
informasi bahwa informasi mengenai tanggung jawab contains information that reports regarding social
sosial dan lingkungan telah diungkapkan dalam and environmental responsibility have been disclosed
Laporan Keberlanjutan yang disajikan secara terpisah in the Sustainability Report, which is presented
dari Laporan Tahunan. separately from the Annual Report.
2. Penyampaian Laporan Keberlanjutan yang disajikan 2. The Sustainability Report presented separately from
secara terpisah dengan Laporan Tahunan wajib the Annual Report is to be submitted together with
disampaikan bersamaan dengan penyampaian the submission of the Annual Report.
Laporan Tahunan.
I. Laporan Keuangan Tahunan Yang Telah Diaudit I. Audited Annual Financial Statement
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam Laporan The financial statements included in the Annual Report
Tahunan disusun sesuai Standar Akuntansi Keuangan di are prepared in accordance with the Financial Accounting
Indonesia dan telah diaudit oleh akuntan publik yang Standards in Indonesia and audited by a public accountant
terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan. Laporan Keuangan registered with the Financial Services Authority. The
Tahunan dimaksud memuat pernyataan mengenai Financial Report contains a statement regarding the
pertanggungjawaban atas laporan keuangan sebagaimana accountability for the financial report as regulated in
diatur dalam POJK tentang Tanggung Jawab Direksi atas the POJK concerning the Responsibilities of the Board
Laporan Keuangan atau peraturan perundang-undangan of Directors on the Financial Report, or the laws and
di sektor pasar modal yang mengatur mengenai laporan regulations in the capital market sector that govern
berkala perusahaan efek dalam hal Emiten merupakan periodic reports of securities companies in the event that
perusahaan efek. the Issuer is a securities company.
J. Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan J. Letter of statement of Members of the Board of
Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan Directors and Board of Commissioners regarding the
Tahunan. responsibility for the Annual Report.
Indeks POJK NO.51/POJK.03/2017 [OJK G.4]
POJK NO. 51/POJK.03/2017 Index
Laporan Keberlanjutan ini disusun sesuai dengan persyaratan This Sustainability Report is prepared in accordance with
dalam Lampiran-II Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 51/ the requirements in Appendix-II of the Financial Services
POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan Authority Regulation No. 51/POJK.03/2017 concerning the
bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Application of Sustainable Finance to Financial Services
Publik. Institutions, Issuers, and Publicly Listed Companies.
Indeks POJK NO.51/POJK.03/2017 Halaman
POJK NO. 51/POJK.03/2017 Index Pages
1. Penjelasan tentang strategi keberlanjutan 406-407
1. Sustainability Strategy
2. Ikhtisar kinerja aspek keberlanjutan 10-11
2. Sustainability Performance Overview
a. Aspek ekonomi, paling sedikit meliputi: 10-11
a. Economic Performance Overview:
1) Kuantitas produk atau jasa yang dijual
1) Quantity of products or services sold
2) Pendapatan atau penjualan
2) Revenue or sales
3) Laba atau rugi bersih
3) Net profit or loss
PT KB Finansia Multi Finance 467
Laporan Tahunan 2025
Page 470
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Indeks POJK NO.51/POJK.03/2017 Halaman
POJK NO. 51/POJK.03/2017 Index Pages
4) Produk ramah lingkungan, dan (produksi energi terbarukan)
4) Environment-friendly products, and (renewable energy production)
5) Pelibatan pihak lokal yang berkaitan dengan proses bisnis keuangan berkelanjutan.
5) Local engagement related to sustainable business processes.
b. Aspek Lingkungan Hidup, paling sedikit meliputi: 11
b. Environmental Performance Overview
1) Penggunaan energi (termasuk listrik dan air)
1) Energy consumption (including electricity and water)
2) Pengurangan emisi yang dihasilkan
2) Emission reductions
3) Pengurangan limbah dan efluen (limbah yang telah memasuki lingkungan) yang dihasilkan
3) Reduction of waste and effluent (waste released to the environment) produced
4) Pelestarian keanekaragaman hayati.
4) Biodiversity Conservation
c. Aspek sosial 10-11
Social Performance Overview
3. Profil Perusahaan
3. Company Profile
a. Visi, misi dan nilai keberlanjutan 70-71
a. Sustainability vision, mission, and values
b. Nama, alamat, nomor telepon, nomor faksimil, alamat surat elektronik dan situs web LJK, emiten atau perusahaan publik, 60
serta kantor cabang dan/atau kantor perwakilan
b. Name, address, phone number, fax number, email address, and website of the financial services institution, issuer or
public company, as well as its branch and/or representative offices
c. Skala usaha 61
c. Business scale
1) Total aset atau kapitalisasi aset, dan total kewajiban
1) Total assets or asset capitalization, and total liabilities
2) Jumlah karyawan berdasarkan jenis kelamin, jabatan, usia, pendidikan dan status ketenagakerjaan
2) Number of employees, by gender, position, age, education, and employment status
3) Persentasi kepemilikan saham (publik dan pemerintah)
3) Shareholding percentage (public and government)
4) Wilayah operasional
4) Areas of operations
d. Produk, layanan dan kegiatan usaha yang dijalankan
d. Products, services, and business activities;
e. Keanggotaan pada asosiasi
e. Membership in associations
f. Perubahan LJK, emiten dan perusahaan publik yang bersifat signifikan
f. Significant changes in the financial services institution, issuer, or public company
4. Penjelasan Direksi 49-51
4. Board of Directors’ Message
a. Kebijakan untuk merespon tantangan dalam pemenuhan strategi keberlanjutan
a. Policies to respond to challenges in achieving the sustainability strategy
b. Penerapan keuangan berkelanjutan
b. Implementation of sustainable finance
c. Strategi pencapaian target
c. Target achievement strategies
5. Tata Kelola Keberlanjutan
5. Sustainability Governance
a. Uraian mengenai tugas Direksi dan Dewan Komisaris, pegawai, pejabat dan/atau unit kerja yang menjadi penanggung 410-413
jawab penerapan keuangan berkelanjutan
a. Description of the duties of the Board of Directors and Board of Commissioners, employees, officers, and/or work units
responsible for the application of sustainability
b. Penjelasan mengenai pengembangan kompetensi bagi anggota Direksi, Dewan Komisaris, pegawai, pejabat dan/atau unit 413
kerja yang menjadi penanggung jawab penerapan keuangan berkelanjutan
b. Elaboration on the competence development of members of the Board of Directors, members of the Board of
Commissioners, employees, officers, and/or work units responsible for the application of sustainability
468 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 471
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Indeks POJK NO.51/POJK.03/2017 Halaman
POJK NO. 51/POJK.03/2017 Index Pages
c. Prosedur untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau dan mengendalikan risiko atas penerapan keuangan 414-416
berkelanjutan terkait aspek ekonomi, sosial dan lingkungan hidup, termasuk peran Direksi dan Dewan Komisaris dalam
mengelola, melakukan telaah berkala dan meninjau efektivitas proses manajemen risiko LJK, emiten dan perusahaan
publik
c. Procedures to identify, measure, monitor, and control risks out of the application of sustainability with regard to
economic, social, and environmental aspects, including the roles of the Board of Directors and Board of Commissioners in
managing, carrying out periodic reviews and evaluations towards the effectiveness of the financial services institution’s,
issuer’s, or public company’s risk management process
d. Hubungan dengan Pemangku Kepentingan 416-417
d. Relationships with Stakeholders
e. Permasalahan yang dihadapi, perkembangan dan pengaruh terhadap penerapan keuangan berkelanjutan 418
e. Issues encountered, progress, and their impact on the application of sustainable finance
6. Kinerja Berkelanjutan
6. Sustainability Performance
a. Kegiatan membangun budaya keberlanjutan 420-421
a. Activities to develop a sustainability culture
b. Kinerja Ekonomi 422-423
b. Economic Performance
1) Perbandingan target dan kinerja produksi, portofolio, target pembiayaan, atau investasi, pendapatan dan laba rugi
1) Comparison between targets and performance of production, portfolio, financing or investment targets, revenue and
profit or loss
2) Perbandingan target dan kinerja portofolio, target pembiayaan atau investasi pada instrumen keuangan atau proyek
yang sejalan dengan penerapan keuangan berkelanjutan
2) Comparison between targets and performance of portfolio, financing targets, or investments in financial instruments
or projects that are aligned with sustainable finance
c. Kinerja Sosial
c. Social Performance
1) Komitmen untuk memberikan layanan atas produk dan/atau jasa yang setara kepada konsumen 433
1) Commitment to provide equal products and/or services to consumers
2) Ketenagakerjaan
2) Employment
a) pernyataan kesetaraan kesempatan bekerja dan ada atau tidaknya tenaga kerja paksa dan tenaga kerja anak 433-434
a) statement regarding equal work opportunities and the existence or otherwise of forced labor and child labor
practices
b) persentasi remunerasi pegawai tetap di tingkat terrendah terhadap upah minimum regional 436-437
b) remuneration of permanent employees at the lowest grade as a percentage of the regional minimum wage
c) lingkungan bekerja yang layak dan aman 438-440
c) positive and safe work environment
d) pelatihan dan pengembangan kemampuan pegawai 440-442
d) employee training and development
3) Masyarakat
3) Community
a) dampak operasi terhadap masyarakat sekitar 442-444
a) impact of operations on surrounding communities
b) mekanisme pengaduan masyarakat serta jumlah pengaduan masyarakat yang diterima dan ditindaklanjuti 447
b) community complaint mechanism, and the number of community complaints received and resolved
c) kegiatan tanggung jawab sosial lingkungan (TJSL) 445
c) Social and environmental responsibility activities
d. Kinerja Lingkungan Hidup
d. Environmental Performance
1) Biaya lingkungan hidup 424
1) Environmental expenditure
2) Penggunaan material yang ramah lingkungan 423-424
2) Use of eco-friendly materials
3) Uraian mengenai penggunaan energi 424-426
3) Description on energy use
a) jumlah dan intensitas energi yang digunakan
a) quantity and intensity of energy consumed
b) upaya dan pencapaian efisiensi energi yang dilakukan, termasuk penggunaan sumber energi terbarukan
b) energy use efficiency measures and achievements, including the use of renewable energy sources
PT KB Finansia Multi Finance 469
Laporan Tahunan 2025
Page 472
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Indeks POJK NO.51/POJK.03/2017 Halaman
POJK NO. 51/POJK.03/2017 Index Pages
e. Kinerja lingkungan hidup bagi LJK, emiten atau perusahaan publik yang proses bisnisnya berkaitan langsung dengan
lingkungan hidup, paling sedikit memuat:
e. Environmental performance for a financial services institution, issuer, or public company whose business processes are
directly related to the environment, including at least:
1) Kinerja sebagaimana dimaksud dalam huruf d
1) Performance as intended in letter d
2) Informasi kegiatan atau wilayah operasional yang menghasilkan dampak positif dan negatif terhadap lingkungan hidup
sekitar terutama upaya peningkatan daya dukung ekosistem
2) Information on operational activities or areas creating positive and negative impacts on the surrounding environment,
especially efforts to increase ecosystem carrying capacity
3) Keanekaragaman hayati
3) Biodiversity
a) Dampak dari wilayah operasional yang dekat atau berada di daerah konservasi atau memiliki keanekaragaman
hayati
a) Impacts of operational areas located within or near conservation or areas with biodiversity
b) usaha konservasi keanekaragaman hayati yang dilakukan
b) biodiversity conservation initiatives
4) Emisi
4) Emissions
a) Jumlah dan intensitas emisi yang dihasilkan berdasarkan jenisnya
a) Quantity and intensity of emissions generated by the type
b) Upaya dan pencapaian pengurangan emisi yang dilakukan
b) Emission reduction efforts and achievements
5) Limbah dan efluen
5) Waste and effluent
a) Jumlah limbah dan efluen yang dihasilkan berdasarkan jenis
a) Quantity of waste and effluent generated, by type
b) Mekanisme pengelolaan limbah dan efluen
b) Waste and effluent management mechanism
c) Tumpahan yang terjadi (jika ada)
c) Spill incidents (if any)
6) Jumlah dan materi pengaduan lingkungan hidup yang diterima dan diselesaikan
6) Number and subjects of environmental complaints received and resolved
f. Tanggung jawab pengembangan produk dan/atau jasa keuangan berkelanjutan
f. Responsibility for the development of sustainable products and/or services
1) Inovasi dan pengembangan produk dan/atau layanan jasa keuangan berkelanjutan 448
1) Innovation and development of sustainable products and/or services
2) Jumlah dan persentase produk dan jasa yang sudah dievaluasi keamanannya bagi pelanggan 448-449
2) Number and percentage of products and services that have been evaluated for consumer safety
3) Dampak positif dan negatif produk/jasa 449
3) Positive and negative impacts of products/services
4) Jumlah produk yang ditarik Kembali 450
4) Number of products recalled
5) Survei kepuasan pelanggan terhadap produk dan/atau jasa keuangan berkelanjutan 453-454
5) Customer satisfaction survey on sustainable products and/or services
7. Verifikasi Tertulis dari Pihak Independen, Jika Ada 454
7. Written Verification From An Independent Party, If Any
8. Lembar Umpan Balik Bagi Pembaca, Jika Ada 471-472
8. Feedback Page For Readers, If Available
9. Tanggapan terhadap Umpan Balik dari Tahun Sebelumnya 454
9. Response To Feedback For The Previous Year’s Report
470 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 473
Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keberlanjutan
Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Report
Lampiran Umpan Balik
Feedback Attachment
Profil Anda | Your Profile
Nama | Name :
E-mail | E-mail :
Telp/Hp | Phone/Call Phone :
Golongan Pemangku Kepentingan
Stakeholder Category
Pemegang Saham
Shareholder
Karyawan
Employee
Debitur
Debtors
Masyarakat
Society
Investor
Investor
Media
Media
Pemerintah/Regulator
Government/Regulator
Lain-lain, mohon sebutkan
Others, please specify.........................................
Pemasok
Supplier
PT KB Finansia Multi Finance 471
Laporan Tahunan 2025
Page 474
Ikhtisar Kinerja 2025 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Pendukung Bisnis
2025 Performance Highlights Management Report Company Profile Business Support Review
Mohon berikan penilaian atas tingkat aspek material yang dinilai penting menurut anda bagi keberlanjutan Perseroan
(nilai 1=paling tidak penting s/d 5 = paling penting).
Please rate the material aspects that you consider important for the sustainability of the Company (from 1=most
important to 5=least important)
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
[ ]
Ketenagakerjaan
Employment
[ ]
Program Sosial Masyarakat
Social Community Program
[ ]
Portofolio Produk
Product Portfolio
[ ]
Pelatihan dan Pendidikan
Training and Education
[ ]
Keamanan Debitur
Customer Safety
[ ]
Lingkungan
Environment
[ ]
Lain-lain, sebutkan
Others, please specify
[ ]
Pembaca bisa memberikan pertanyaan. kritik dan saran, atas laporan ini:
You may submit your inquiries, critics, and suggestions on this report:
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
Terima kasih atas partisipasi Anda. Mohon agar lembar umpan balik ini dikirimkan kembali ke alamat:
Thank you for your participation. Please return this feedback form to:
Kantor Pusat | Head Office
PT KB Finansia Multi Finance
Office 8, Lantai 15, SCBD Lot 28
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Jakarta Selatan 12190
472 PT KB Finansia Multi Finance
Laporan Tahunan 2025
Page 475
08 Laporan Keuangan Financial Statements
Page 476
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
LAPORAN KEUANGAN /
FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2025/
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2025
DAN/AND
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/
INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
Page 477
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
LAPORAN KEUANGAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
DAFTAR ISI CONTENTS
Pernyataan Direksi Directors’ Statement
Laporan Keuangan Financial Statements
Ekshibit/
Exhibit
Laporan Posisi Keuangan A Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statement of Profit or Loss and
Komprehensif Lain B Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas C Statement of Changes in Equity
Laporan Arus Kas D Statement of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan E Notes to the Financial Statements
Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report
Page 478
Page 479
Page 480
Page 481
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit C Exhibit C
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2025 FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo laba/ Obligasi
Retained earnings perpetual yang
dapat
Tambahan Telah Tidak Komponen dikonversikan/
modal disetor/ ditentukan ditentukan ekuitas lain/ Perpetual Jumlah
Modal saham/ Additional penggunaannya/ penggunaannya/ Other equity convertible ekuitas/
Share capital paid-in capital Appropriated Unappropriated component bonds Total equity
Saldo 1 Januari 2024 226.250.040.000 288.886.785.571 25.250.008.000 287.328.211.700 ( 56.128.241.941 ) 600.000.000.000 1.371.586.803.330 Balance as of 1 January 2024
Saldo laba yang telah
ditentukan penggunaannya - - 20.000.000.000 ( 20.000.000.000 ) - - - Appropriated retained earnings
Pembayaran dividen tunai - - -( 5.203.750.920 ) - - ( 5.203.750.920) Payment of cash dividends
Pembayaran atas kupon
perpetual bonds - - - ( 45.534.411.333 ) - - ( 45.534.411.333) Payment of coupon perpetual bonds
Rugi tahun berjalan - - - ( 314.926.690.723 ) - - ( 314.926.690.723) Loss for the year
Rugi komprehensif lain - - - - ( 11.758.733.100 ) - ( 11.758.733.100) Other comprehensive loss
Saldo 31 Desember 2024 226.250.040.000 288.886.785.571 45.250.008.000 ( 98.336.641.276 ) ( 67.886.975.041 ) 600.000.000.000 994.163.217.254 Balance as of 31 December 2024
Saham bonus 200.000.000.000(200.000.000.000) - - - - - Bonus Shares
Rugi tahun berjalan - - - ( 857.601.676.323 ) - - ( 857.601.676.323) Loss for the year
Rugi komprehensif lain - - - - ( 8.426.413.159 ) - ( 8.426.413.159) Other comprehensive loss
Saldo 31 Desember 2025 426.250.040.000 88.886.785.571 45.250.008.000 ( 955.938.317.599 ) ( 76.313.388.200 ) 600.000.000.000 128.135.127.772 Balance as of 31 December 2025
Catatan 21/ Catatan 22/ Catatan 23/ Catatan 24/
Note 21 Note 22 Note 23 Note 24
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian See accompanying Notes to the Financial Statements which are on Exhibit E
yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan an integral part of the Financial Statements taken as a whole
Page 482
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit D Exhibit D
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2025 2024
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan dari transaksi pembiayaan 7.424.291.765.964 8.910.637.693.074 Proceeds from financing transactions
Penerimaan dari pendapatan keuangan 27,33 1.258.715.518 3.224.373.251 Proceeds from finance income
Pembayaran atas transaksi pembiayaan ( 3.405.323.413.391) ( 6.666.816.004.000) Payment of financing transactions
Pembayaran beban keuangan ( 411.883.804.182) ( 549.667.114.462) Payment of financing cost
Pembayaran beban operasional ( 1.225.137.579.922) ( 1.298.059.171.336) Payment of operating expenses
Pembayaran atas pajak penghasilan ( 859.210.713) ( 2.005.747.295) Payment of income tax
Arus kas bersih yang diperoleh dari Net cash flows provided by
aktivitas operasi 2.382.346.473.274 397.314.029.232 operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Perolehan aset takberwujud 10 ( 37.830.691.053 ) ( 41.141.455.399) Acquisitions of intangible asset
Perolehan aset tetap 9 ( 13.592.154.245 ) ( 34.130.658.754) Acquisitions of property and equipment
Perolehan atas aset hak-guna 8,32 ( 39.400.445.498 ) ( 39.805.767.632) Acquisitions of right-of-use assets
Proceeds from sale of property and
Hasil dari penjualan aset tetap 9 540.393.260 328.755.919 equipment
Arus kas bersih yang digunakan untuk Net cash flows used in
aktivitas investasi ( 90.282.897.536 ) ( 114.749.125.866) investing activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan dari pinjaman yang diterima 13,32 4.331.825.000.000 7.726.997.637.576 Proceeds from fund borrowings
Penerimaan dari surat berharga yang
diterbitkan - 394.035.000.000 Proceeds from issuance of securities issued
Penerimaan dari pinjaman subordinasi 14 247.800.000.000 - Proceeds from Subordinated Loan
Pembayaran atas surat berharga yang
diterbitkan ( 639.640.000.000 ) ( 500.000.000.000 ) Payments of debt securities issued
Pembayaran atas pinjaman yang diterima 13 ( 6.404.921.481.633 ) ( 7.690.338.251.909) Payments of fund borrowings
Pembayaran atas liabilitas sewa ( 17.317.666.114) ( 19.039.341.606) Payments of lease liabilities
Pembayaran bunga obligasi perpetual yang Interest payment of perpetual
dapat dikonversikan - ( 45.534.411.333) convertible bonds
Pembayaran dividen tunai - ( 5.203.750.920) Payment of cash dividends
Arus kas bersih yang digunakan untuk Net cash flows used in
aktivitas pendanaan ( 2.482.254.147.747 ) ( 139.083.118.192 ) financing activities
KENAIKAN (PENURUNAN) KAS DAN OTHER INCREASE (DECREASE) IN CASH AND
SETARA KAS LAINNYA 27 249.693.774 ( 204.115.602) CASH EQUIVALENTS
(PENURUNAN) KENAIKAN BERSIH DALAM NET (DECREASE) INCREASE IN CASH AND
KAS DAN SETARA KAS ( 189.940.878.235 ) 143.277.669.572 CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
PADA AWAL TAHUN 3 293.797.009.303 150.519.339.731 AT BEGINNING OF YEAR
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
PADA AKHIR TAHUN 3 103.856.131.068 293.797.009.303 AT END OF YEAR
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada Ekshibit E See accompanying Notes to the Financial Statements
terlampir yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan which are on Exhibit E an integral part of
dari Laporan Keuangan secara keseluruhan the Financial Statements taken as a whole
Page 483
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E Exhibit E
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian Perusahaan a. Establishment of the Company
PT KB Finansia Multi Finance (“Perusahaan”) dahulu PT KB Finansia Multi Finance (“the Company“) formerly
PT Finansia Multi Finance berkedudukan di Jakarta, PT Finansia Multi Finance was established in Jakarta
didirikan dengan Akta Notaris No. 4 tanggal based on Notarial Deed No. 4 dated 9 June 1994 of
9 Juni 1994 dari Rachmad Umar, S.H., Notaris di Pondok Rachmad Umar, S.H., Notary in Pondok Gede. The deed
Gede. Akta pendirian tersebut telah disahkan oleh of establishment was approved by the Minister of Justice
Menteri Kehakiman Republik Indonesia (sekarang of the Republic of Indonesia (recently known as the
Kementerian Hukum Republik Indonesia) berdasarkan Ministry of Law of the Republic of Indonesia) by its
Surat Keputusan No. C2-10254-HT.01.01. Th 94 tanggal Decision Letter No. C2-10254-HT.01.01.Th 94 dated
5 Agustus 1994 serta telah diumumkan dalam Berita 5 August 1994 and have been published in the State
Negara Republik Indonesia No. 79 tanggal 4 Oktober 1994, Gazette of the Republic of Indonesia No.79 dated
Tambahan No. 7572. Berdasarkan akta Notaris No. 23 4 October 1994, Supplement No. 7572. Based on Notarial
tanggal 6 Juli 2020, yang dibuat dihadapan Jose Dima deed No. 23 dated 6 July 2020 of Jose Dima
Satria, S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta Selatan, Satria, S.H., M.Kn., Notary in South Jakarta, the Company
Perusahaan melakukan perubahan nama menjadi changed its name to PT KB Finansia Multi Finance, which
PT KB Finansia Multi Finance, yang telah disahkan was approved by the Ministry of Law and Human Rights of
oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia the Republic of Indonesia in its Decision
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan Letter No. AHU-0045638.AH.01.02.TAHUN 2020 dated
No. AHU-0045638.AH.01.02.TAHUN 2020 tanggal 6 July 2020.
6 Juli 2020.
Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa The Company's Articles of Association has been amended
kali perubahan, terakhir dengan Akta Notaris No.153 several times, most recently based on the Notarial Deed
tanggal 29 Oktober 2025 dari Jose Dima Satria, S.H., No. 153 dated 29 October 2025 of Jose Dima Satria S.H.,
M.Kn., Notaris di Jakarta, mengenai perubahan M.Kn., Notary in Jakarta, regarding the changes in Issued
Peningkatan Modal ditempatkan dan disetor. Perubahan and Paid-Up Capital Increase. This change had been
ini telah diterima dan disimpan di dalam Sistem received and registered in the Corporate System
Administrasi Badan Hukum di Kementerian Hukum Administration at the Minister of Law of the Republic of
Republik Indonesia melalui surat No.AHU-AH.01.03- Indonesia through letter No.AHU-AH.01.03-0246674 AHU
0246674 tanggal 29 Oktober 2025. dated 29 October 2025.
Sesuai Pasal 3 Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup In accordance with Article 3 of the Company’s Article of
kegiatan Perusahaan meliputi pembiayaan investasi, Association, the scope of its activities comprises of
pembiayaan modal kerja, pembiayaan multiguna, sewa investment financing, working capital financing,
operasi dan atau kegiatan berbasis imbal jasa sepanjang multipurpose financing, operating lease and/or fee-based
tidak bertentangan dengan ketentuan peraturan activities, provided that they do not conflict with the
perundang-undangan di sektor jasa keuangan, serta provisions of legislation in the financial services sector
kegiatan usaha pembiayaan lain berdasarkan persetujuan and other financing activities based on approval from
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Financial Service Authority (OJK).
Perusahaan memperoleh izin usaha sebagai perusahaan The Company obtained its operating license as multi
pembiayaan dari Menteri Keuangan Republik Indonesia finance company from the Ministry of Finance of the
berdasarkan Surat Keputusan No. 460/KMK.017/1994 Republic of Indonesia based on its Decision Letter
tanggal 14 September 1994 dan yang telah dilakukan No. 460/KMK.017/1994 dated 14 September 1994 and that
pembaharuan berdasarkan Keputusan Anggota has been updated based on the Decision of the Board of
Dewan Komisaris Otoritas Jasa Keuangan Commissioners of the Financial Services Authority
nomor: KEP-177/NB.11/2020 tanggal 5 Agustus 2020 dan number: KEP-177/NB.11/2020 dated 5 August 2020 and
mulai beroperasi secara komersial pada tahun 1994. started its commercial operation in 1994.
Perusahaan berdomisili di Jakarta dengan kantor pusat The Company is domiciled in Jakarta with its head office
beralamat di Gedung Office 8, Lantai 15, SCBD Lot 28, located in Office 8 Building, 15th Floor, SCBD Lot 28,
Jl. Jendral Sudirman Kav. 52-53, Jakarta 12910. Jl. Jendral Sudirman Kav. 52-53, Jakarta 12910.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, Perusahaan As of 31 December 2025 and 2024, the Company has 116
memiliki 116 dan 129 kantor cabang yang lokasinya and 129 branch offices, which were located throughout
tersebar di seluruh Indonesia. Indonesia.
Page 484
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/2 Exhibit E/2
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
b. Penawaran umum obligasi Perusahaan b. Public offering of the Company’s bonds
Obligasi I KB Finansia Multi Finance Tahun 2022 Obligasi I KB Finansia Multi Finance Tahun 2022
Pada tanggal 22 Juli 2022, Perusahaan menerbitkan “Obligasi On 22 July 2022, the Company issued “Obligasi I KB Finansia
I KB Finansia Multi Finance Tahun 2022” dengan jumlah Multi Finance Tahun 2022” with nominal value of
pokok sebesar Rp 1.000.000.000.000 dengan jangka waktu Rp 1,000,000,000,000 with maturities 370 days and 3 years
370 hari dan 3 tahun yang dinyatakan efektif oleh Ketua which became effective on 14 July 2022 based on the Decision
Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) pada tanggal 14 Juli 2022 Letter No.S-126/D.04/2022 of the Chairman of Financial
berdasarkan Surat Keputusan No. S-126/D.04/2022. Obligasi Services Authority (“OJK”). This bond is listed in the Indonesia
tersebut terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Stock Exchange.
Pada tanggal 29 Juli 2022, Perusahaan menerima On 29 July 2022, the Company received a letter from PT Fitch
surat dari PT Fitch Ratings Indonesia (“Fitch”) Ratings Indonesia (“Fitch”) No.124/DIR/RATLTR/VII/2022
No.124/DIR/RATLTR/VII/2022 yang menyatakan Peringkat which affirmed the National Long-Term Rating of the
Nasional Jangka Panjang ‘AA+(idn)’ untuk Obligasi I KB Company “AA+(idn)’ for Obligasi I KB Finansia Multi Finance
Finansia Multi Finance Tahun 2022. Peringkat Nasional ‘AA’ Tahun 2022. The National Rating of 'AA' indicates the highest
menunjukan ekspektasi tingkat risiko gagal bayar yang rating which is given by Fitch on the National Rating scale for
sangat rendah dibandingkan dengan emiten atau obligasi lain the country. It indicates the lowest expected default risk
di negara atau serikat moneter yang sama. compared to other issuers or bonds in the same country or
monetary union.
Pada tanggal 13 September 2022, Perusahaan menerima On 13 September 2022, the Company received a letter from
surat dari Fitch No.143/DIR/RATLTR/IX/2022 yang Fitch No.143/DIR/RATLTR/IX/2022 which affirmed the
menyatakan bahwa Peringkat Nasional Jangka Panjang telah National Long-Term Rating of the Company has been upgraded
dinaikkan menjadi 'AAA(idn)' dari ‘AA+(idn)’ untuk Obligasi I to “AAA(idn)” from “AA+(idn)’ for Obligasi I KB Finansia Multi
KB Finansia Multi Finance Tahun 2022. Peringkat Finance Tahun 2022. The National Rating of 'AAA' indicates
Nasional 'AAA' menunjukkan peringkat tertinggi yang the highest rating which is given by Fitch on the National
diberikan oleh Fitch dalam skala Peringkat Nasional untuk Rating scale for the country. It indicates the lowest expected
negara tersebut. Peringkat ini diberikan kepada emiten atau of default risk compared to other issuers or bonds in the same
obligasi dengan ekspektasi risiko gagal bayar yang paling country or monetary union.
rendah dibandingkan dengan semua emiten atau obligasi lain
di negara atau serikat moneter yang sama.
Pada tanggal 18 Agustus 2023, Perusahaan menerima surat On 18 August 2023, the Company received a letter
dari Fitch No. 131/DIR/RATLTR/VIII/2023 yang kembali No. 131/DIR/RATLTR/VIII/2023 from Fitch which reaffirmed
menyatakan bahwa Peringkat Nasional Jangka Panjang the National Long-Term Rating ‘AAA(idn)’ for Obligasi I KB
‘AAA(idn)’ untuk Obligasi I KB Finansia Multi Finance Tahun Finansia Multi Finance Tahun 2022.
2022.
Pada tanggal 25 Juli 2024, Perusahaan menerima surat dari On 25 July 2024, the Company has received letters No.
Fitch No. 136/DIR/RATLTR/VII/2024 yang kembali 136/DIR/RATLTR/VII/2024 from Fitch which reaffirmed the
menyatakan bahwa Peringkat Nasional Jangka Panjang National Long-Term Rating ‘AAA(idn)’ for Obligasi I KB
‘AAA(idn)’ untuk Obligasi I KB Finansia Multi Finance Tahun Finansia Multi Finance Tahun 2022.
2022.
Pada tanggal 15 Juli 2025, Perusahaan menerima surat dari On 15 July 2025, the Company has received letters
Fitch No.123/DIR/RATLTR/VII/2025 yang kembali No.123/DIR/RATLTR/VII/2025 from Fitch which reaffirmed
menyatakan bahwa Peringkat Nasional Jangka Panjang the National Long-Term Rating ‘AAA(idn)’ for Obligasi I KB
‘AAA(idn)’ untuk Obligasi I KB Finansia Multi Finance Tahun Finansia Multi Finance Tahun 2022.
2022.
Obligasi II KB Finansia Multi Finance Tahun 2023 Obligasi II KB Finansia Multi Finance Tahun 2023
Pada tanggal 27 Juni 2023, Perusahaan menerbitkan On 27 June 2023, the Company issued “Obligasi II KB Finansia
“Obligasi II KB Finansia Multi Finance Tahun 2023” dengan Multi Finance Tahun 2023” with a nominal value of
jumlah pokok sebesar Rp 1.000.000.000.000 untuk jangka Rp 1,000,000,000,000 with maturities 370 days and 3 years
waktu 370 hari dan 3 tahun yang dinyatakan efektif oleh which became effective on 19 June 2023 based on the Decision
Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) pada tanggal 19 Juni 2023 Letter No. S-133/D.04/2023. This bond is listed in the
berdasarkan Surat Keputusan No. S-133/D.04/2023. Obligasi Indonesia Stock Exchange.
tersebut terdafar di Bursa Efek Indonesia.
Pada tanggal 18 Agustus 2023, Perusahaan telah menerima On 18 August 2023, the Company received a letter from Fitch
surat dari Fitch No.131/DIR/RATLTR/VIII/2023 yang No.131/DIR/RATLTR/VIII/2023 which reffirmed the National
menetapkan kembali Peringkat Nasional Jangka Panjang Long-Term Rating of ‘AAA(idn)’ for Obligasi II KB Finansia
‘AAA(idn)’ untuk Obligasi II KB Finansia Multi Finance Tahun Multi Finance Tahun 2023.
2023.
Page 485
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/3 Exhibit E/3
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
b. Penawaran umum obligasi Perusahaan (Lanjutan) b. Public offering of the Company’s bonds (Continued)
Obligasi II KB Finansia Multi Finance Tahun 2023 (Lanjutan) Obligasi II KB Finansia Multi Finance Tahun 2023 (Continued)
Pada tanggal 25 Juli 2024, Perusahaan menerima surat dari On 25 July 2024, the Company has received letters No.
Fitch No. 136/DIR/RATLTR/VII/2024 yang kembali 136/DIR/RATLTR/VII/2024 from Fitch which reaffirmed the
menyatakan bahwa Peringkat Nasional Jangka Panjang National Long-Term Rating ‘AAA(idn)’ for Obligasi II KB
‘AAA(idn)’ untuk Obligasi II KB Finansia Multi Finance Tahun Finansia Multi Finance Tahun 2023.
2023.
Pada tanggal 15 Juli 2025, Perusahaan menerima surat dari On 15 July 2025, the Company has received letters
Fitch No.123/DIR/RATLTR/VII/2025 yang kembali No.123/DIR/RATLTR/VII/2025 from Fitch which reaffirmed
menyatakan bahwa Peringkat Nasional Jangka Panjang the National Long-Term Rating ‘AAA(idn)’ for Obligasi II KB
‘AAA(idn)’ untuk Obligasi II KB Finansia Multi Finance Tahun Finansia Multi Finance Tahun 2023.
2023.
Obligasi Berkelanjutan I KB Finansia Multi Finance Tahap I Obligasi Berkelanjutan I KB Finansia Multi Finance Tahap I
Tahun 2024 Tahun 2024
Pada tanggal 12 Desember 2024, Perusahaan menerima surat On 12 December 2024, the Company received a letter from
dari Fitch No.234/DIR/RATLTR/XII/2024 yang menyatakan Fitch No.234/DIR/RATLTR/XII/2024 which affirmed the
bahwa Peringkat Nasional Jangka Panjang ‘AAA(idn)’ untuk National Long-Term Rating of the Company “AAA(idn)” for
Obligasi Berkelanjutan I KB Finansia Multi Finance Tahap I Obligasi Berkelanjutan I KB Finansia Multi Finance Tahap I
Tahun 2024. Peringkat Nasional ‘AAA’ menunjukkan Tahun 2024. The National Rating of “AAA” indicates the
peringkat tertinggi yang diberikan oleh Fitch dalam skala highest rating which is given by Fitch on the National Rating
Peringkat Nasional untuk negara tersebut. Peringkat ini scale for the country. It indicates the lowest expected of
diberikan kepada emiten atau obligasi dengan ekspektasi default risk compared to other issuers or bonds in the same
risiko gagal bayar yang paling rendah dibandingkan dengan country or monetary union.
semua emiten atau obligasi lain di negara atau serikat
moneter yang sama.
Pada tanggal 17 Desember 2024, Perusahaan menerbitkan On 17 December 2024, the Company issued “Obligasi
“Obligasi Berkelanjutan I KB Finansia Multi Finance Tahap I Berkelanjutan I KB Finansia Multi Finance Tahap I Tahun 2024”
Tahun 2024” dengan jumlah pokok sebesar Rp with a nominal value of Rp 394,035,000,000 with maturities
394.035.000.000 untuk jangka waktu 370 hari dan 3 tahun 370 days and 3 years which became effective on 11 December
yang dinyatakan efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) 2024 based on the Decision Letter No.S-164/D.04/2024. Those
pada tanggal 11 Desember 2024 berdasarkan Surat Keputusan bonds were listed in the Indonesia Stock Exchange.
No. S-164/D.04/2024. Obligasi tersebut terdaftar di Bursa
Efek Indonesia.
Pada tanggal 15 Juli 2025, Perusahaan menerima surat dari On 15 July 2025, the Company has received letters
Fitch No.123/DIR/RATLTR/VII/2025 yang kembali No.123/DIR/RATLTR/VII/2025 from Fitch which reaffirmed
menyatakan bahwa Peringkat Nasional Jangka Panjang the National Long-Term Rating ‘AAA(idn)’ for Obligasi
‘AAA(idn)’ untuk Obligasi Berkelanjutan I KB Finansia Multi Berkelanjutan I KB Finansia Multi Finance Tahap I Tahun 2024.
Finance Tahap I Tahun 2024.
Obligasi yang telah diterbitkan oleh Perusahaan sampai The bonds issued by the Company as of 31 December 2025 were
dengan 31 Desember 2025 adalah sebagai berikut: as follows:
Obligasi/ Nilai Nominal/ Tingkat Bunga Tetap/ Jatuh Tempo/ Status Pembayaran/ Peringkat/
Bonds Nominal Value Fixed Interest Rate Due Date Payment Status Rating
Obligasi I KB Finansia Multi
Finance Tahun 2022 2 Agustus/ Lunas/
Seri/Series A 686.385.000.000 4,70% August 2023 Paid AAA (idn)
Obligasi I KB Finansia Multi
Finance Tahun 2022 22 Juli/ Lunas/
Seri/Series B 313.615.000.000 7,40% July 2025 Paid AAA (idn)
Obligasi II KB Finansia Multi
Finance Tahun 2023 7 Juli/ Lunas/
Seri/Series A 500.000.000.000 6,20% July 2024 Paid AAA (idn)
Obligasi II KB Finansia Multi
Finance Tahun 2023 27 Juni/ Belum Jatuh Tempo/
Seri/Series B 500.000.000.000 7,30% June 2026 Not Yet Due AAA (idn)
Obligasi Berkelanjutan I
KB Finansia Multi Finance
Tahap I Tahun 2024 27 Desember Lunas/
Seri/Series A 326.025.000.000 6,70% /December 2025 Paid AAA (idn)
Obligasi Berkelanjutan I
KB Finansia Multi Finance
Tahap I Tahun 2024 17 Desember Belum Jatuh Tempo/
Seri/Series B 68.010.000.000 7,00% /December 2027 Not Yet Due AAA (idn)
Page 486
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/4 Exhibit E/4
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
c. Dewan Komisaris, Direksi dan Komite c. Boards of Commissioners, Directors and Committee
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan The composition of the Company's Board of
telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir Commissioners and Board of Directors has undergone
diubah melalui Akta Notaris No. 82 tanggal several changes, most recently amended
16 September 2025 yang dibuat dihadapan Jose Dima throughNotarial Deed No. 82 dated 16 September 2025
Satria, S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta Selatan, of Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., Notary in South
mengenai perubahan Direksi dan Komisaris. Jakarta regarding changes to the Board of Directors and
Perubahan ini telah diterima dan dicatat serta Commissioners. This change had been registered and
disimpan di dalam Sistem Badan Hukum Kementerian stored in the administration system based on the
Hukum dan Hak Asasi Manusia berdasarkan Ministry of Law and Human Rights Number: AHU-
Kemenkumham Nomor: AHU-AH.01.09-0338247 AH.01.09-0338247 dated 16 September, 2025, therefore
tanggal 16 September 2025, sehingga susunan Dewan the composition of the Company's Board of
Komisaris dan Direksi Perusahaan pada tanggal Commissioners and Board of Directors as of
31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai berikut: 31 December 2025 and 2024 is as follows:
2025 2024
Dewan Komisaris Board of Commisioners
Komisaris Utama : Sang In Lee Moon Cheol Kang : President Commisioner
Komisaris Independen : Nursalam Andi Tabusalla Nursalam Andi Tabusalla : Independent Commisioner
Komisaris : Je Ui Jung - : Commisioner
Direksi Directors
Direktur Utama : Peter Halim Yap Tjay Hing : President Director
Wakil Direktur Utama : Kisup Wi Kisup Wi : Vice President Director
Direktur : Hery Susanto Dermawan Hery Susanto Dermawan : Director
Direktur Sumber Daya Director of Human
Manusia dan General Resources and General
Affairs : Martina Hariyanto Martina Hariyanto : Affairs
Direktur : Choi, Ho Jung Choi, Ho Jung : Director
Direktur : Kyeongho Min Kyeongho Min : Director
Direktur : - Peter Halim : Director
Komposisi Komite Manajemen Risiko Perusahaan The composition of the Company's Risk Management
telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir Committee has undergone several changes, most
diubah melalui Keputusan Sirkuler Direksi Perusahaan recently amended through the Circular Resolution of
sebagai Pengganti Rapat Direksi Perusahaan tanggal the Company's Board of Directors in lieu of the
1 September 2025, susunan Komite Manajemen Risiko Company's Board of Directors Meeting dated
Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2025 dan 1 September 2025, the composition of the Company's
2024 adalah sebagai berikut: Risk Management Committee as of 31 December 2025
and 2024 is as follows:
2025 2024
Komite Manajemen Risk Management
Risiko Committee
Ketua : Kisup Wi Yap Tjay Hing : Chairman
Anggota : Peter Halim Peter Halim : Member
Anggota : Choi, Ho Jung Choi, Ho Jung : Member
Anggota : Ka Nen Ka Nen : Member
Anggota : Daniel Adrian Daniel Adrian : Member
Anggota : - Kisup Wi : Member
Anggota : - Marie Yovanka Angelina : Member
Page 487
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/5 Exhibit E/5
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
c. Dewan Komisaris, Direksi dan Komite (Lanjutan) c. Boards of Commissioners, Directors and Committee
(Continued)
Berdasarkan Keputusan Sirkuler Direksi Perusahaan Based on Circular Resolution of the Company's Board of
sebagai Pengganti Rapat Direksi Perusahaan tanggal Directors in lieu of the Company's Board of Directors
1 September 2025, susunan Komite Pengarah TI Meeting dated 1 September 2025, the composition of the
Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2025 dan Company’s IT Steering Committee as of 31 December
2024 adalah sebagai berikut: 2025 and 2024 is as follows:
2025 2024
Komite Pengarah TI IT Steering Committee
Ketua : Peter Halim Yap Tjay Hing : Chairman
Anggota : Kisup Wi Kisup Wi : Member
Anggota : David Wirawan David Wirawan : Member
Anggota : Hery Susanto Dermawan Hery Susanto Dermawan : Member
Anggota : Choi, Ho Jung Choi, Ho Jung : Member
Anggota : Herman Jusup Herman Jusup : Member
Anggota : Daniel Adrian Marie Yovanka Angelina : Member
Berdasarkan Keputusan Sirkuler Direksi Perusahaan Based on Circular Resolution of the Company's Board of
sebagai Pengganti Rapat Direksi Perusahaan tanggal Directors in lieu of the Company's Board of Directors
1 September 2025, susunan Komite Pengelolaan Aset dan Meeting dated 1 September 2025, the composition of the
Liabilitas Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2025 dan Company’s Asset and Liability Management Committee as
2024 adalah sebagai berikut: of 31 December 2025 and 2024 is as follows:
2025 2024
Komite Pengelolaan Asset & Liabilities
Aset dan Liabilitas Management Committee
Ketua : Peter Halim Yap Tjay Hing : Chairman
Anggota : Kisup Wi Kisup Wi : Member
Anggota : Kyeongho Min Sea Hwan Lah : Member
Anggota : Choi, Ho Jung Choi, Ho Jung : Member
Anggota : Cun Pin Cun Pin : Member
Anggota : Hery Susanto Dermawan Peter Halim : Member
Anggota : Daniel Adrian Marie Yovanka Angelina : Member
Berdasarkan Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris Based on the Circular Resolution of the Company's Board
Perusahaan sebagai Pengganti Rapat Dewan Komisaris of Commissioners in lieu of the Company's Board of
Perusahaan tanggal 22 Maret 2024, susunan Komite Audit Commissioners Meeting dated 22 March 2024,
Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2025 dan the composition of the Company's Audit Committee as of
2024 adalah sebagai berikut: 31 December 2025 and 2024 is as follows:
Komite Audit Audit Committee
Ketua : Nursalam Andi Tabusalla : Chairman
Anggota : Peter Irawan Chandra : Member
Anggota : Siti Rosyidah : Member
Berdasarkan Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris Based on the Circular Resolution of the Company's Board
Perusahaan sebagai Pengganti Rapat Dewan Komisaris of Commissioners in lieu of the Company's Board of
Perusahaan tanggal 30 Januari 2025, susunan Komite Commissioners Meeting dated 30 January 2025, the
Nominasi dan Remunerasi pada tanggal 31 Desember 2025 composition of the Company’s Nomination and
dan 2024 adalah sebagai berikut: Remuneration Committee as of 31 December 2025 and
2024 is as follows:
2025 2024
Komite Nominasi Nomination and
dan Remunerasi Remuneration Committee
Ketua : Nursalam Andi Tabusalla Nursalam Andi Tabusalla : Chairman
Anggota : Sang In Lee Moon Cheol Kang : Member
Anggota : Juan Sumando Nababan Juan Sumando Nababan : Member
Page 488
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/6 Exhibit E/6
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
c. Dewan Komisaris, Direksi dan Komite (Lanjutan) c. Boards of Commissioners, Directors and Committee
(Continued)
Berdasarkan Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris Based on the Circular Resolution of the Company's Board
Perusahaan sebagai Pengganti Rapat Dewan Komisaris of Commissioners in lieu of the Company's Board of
Perusahaan tanggal 30 Januari 2025, susunan Komite Commissioners Meeting dated 30 January 2025, the
Pemantau Risiko Perusahaan pada tanggal 31 Desember composition of the Company’s Risk Oversight Committee
2025 dan 2024 adalah sebagai berikut: as of 31 December 2025 and 2024 is as follows:
2025 2024
Komite Pemantau
Risiko Risk Oversight Committee
Ketua : Nursalam Andi Tabusalla Nursalam Andi Tabusalla : Chairman
Anggota : Sang In Lee Moon Cheol Kang : Member
Anggota : Peter Irawan Chandra Peter Irawan Chandra : Member
Gaji, bonus dan tunjangan yang diberikan kepada Salaries, bonuses and benefits provided to the Company’s
manajemen Perusahaan untuk tahun yang berakhir pada management for the year ended 31 December 2025 and
31 Desember 2025 dan 2024 masing-masing sebesar 2024 amounted to Rp 60,897,534,478 and
Rp 60.897.534.478 dan Rp 73.054.768.821. Rp 73,054,768,821, respectively.
Entitas induk utama Perusahaan adalah KB Financial The ultimate parent entity of the Company is KB Financial
Group. Entitas induk Perusahaan adalah KB Kookmin Group. The Company’s parent entity is KB Kookmin Card
Card Corp. Keduanya adalah perusahaan yang Corp. Both are the company located in Seoul, South
berkedudukan di Seoul, Korea Selatan. Korea.
Jumlah karyawan Perusahaan pada tanggal 31 Desember The total number of the Company’s employees as of
2025 dan 2024 adalah sebagai berikut (Tidak diaudit): 31 December 2025 and 2024 was as follows (Unaudited):
2025 2024
Karyawan tetap 2.131 3.109 Permanent employees
Karyawan tidak tetap 1.816 3.684 Non-permanent employees
Jumlah 3.947 6.793 Total
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
Berikut ini merupakan kebijakan akuntansi signifikan yang The significant accounting policies adopted in the preparation
diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan. Kebijakan of the financial statements are set out below. The policies
tersebut telah diterapkan secara konsisten untuk tahun-tahun have been consistently applied to all the years presented,
yang disajikan, kecuali dinyatakan lain. unless otherwise stated.
a. Dasar Penyusunan a. Basis of Preparation
Laporan keuangan disusun dan disajikan sesuai dengan The financial statements have been prepared and
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (“SAK”), presented in accordance with Indonesian Financial
termasuk Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan Accounting Standards (“SFAS”), which includes the
(“ISAK”) yang diterbitkan oleh Dewan Standar akuntansi Interpretations of Financial Accounting Standards
Keuangan - Ikatan Akuntan Indonesia (IAI) dan peraturan (“IFAS”) issued by Financial Accounting Standards Board
yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”). Institute of Accountants in Indonesia and regulations
prescribed by Financial Service Authority (“OJK”).
Laporan keuangan disusun berdasarkan atas akrual dan The financial statements were prepared on the accrual
konsep nilai historis, kecuali dinyatakan secara khusus. basis and historical costs concept, unless otherwise
stated.
Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode The statements of cash flows were prepared using the
langsung dan menyajikan sumber dan penggunaan kas dan direct method and present the sources and uses of cash
setara kas dengan mengelompokkan arus kas atas dasar and cash equivalents according to operating, investing
kegiatan operasi, investasi dan pendanaan. and financing activities.
Page 489
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/7 Exhibit E/7
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
a. Dasar Penyusunan (Lanjutan) a. Basis of Preparation (Continued)
Laporan keuangan Perusahaan disajikan dalam Rupiah The financial statements of the Company are presented
Indonesia (“IDR” atau “Rp”) yang merupakan mata uang in Indonesian Rupiah (“IDR” or “Rp”) which is the
fungsional Perusahaan. functional currency of the Company.
Penyusunan laporan keuangan berdasarkan SAK The preparation of financial statement in compliance
mensyaratkan penggunaan estimasi akuntansi kritikal with SFAS requires the use of certain critical accounting
tertentu. Penyusunan laporan keuangan juga estimates. It also requires the Company’s management
mensyaratkan manajemen Perusahaan untuk to exercise judgement in applying the Company’s
menggunakan pertimbangan dalam menerapkan accounting policies. The areas where significant
kebijakan akuntansi Perusahaan. Hal-hal dimana judgements and estimates have been made in preparing
pertimbangan dan estimasi yang signifikan telah dibuat the financial statements and their effect are disclosed in
dalam penyusunan laporan keuangan beserta dampaknya Note 2u.
diungkapkan dalam Catatan 2u.
b. Perubahan pada pernyataan standar akuntansi b. Changes to the statements of financial accounting and
keuangan dan interpretasi pernyataan standar interpretations of statement of financial accounting
akuntansi keuangan standards
Penerapan dari revisi standar berikut yang berlaku The adoption of these amended standards, which are
Efektif mulai 1 Januari 2025 tidak menimbulkan effective beginning 1 January 2025 did not result in
perubahan substansial terhadap kebijakan akuntansi substantial changes to the Company’s accounting policies
Perusahaan dan pengaruh yang material atas jumlah yang and had no material impact on the amounts reported for
dilaporkan atas tahun berjalan atau tahun sebelumnya. the current or prior financial years.
- Amendemen PSAK 221 “Pengaruh Perubahan Kurs - Amendment of SFAS 221 “The Effects of Changes in
Valuta Asing” – Kekurangan Ketertukaran Foreign Exchange Rates” – Lack of Exchangeability
Amandemen PSAK 221, ‘Pengaruh Perubahan Kurs Amendment of SFAS 221 “The Effects of Changes in
Valuta Asing', memperjelas pengaturan terkait kondisi Foreign Exchange Rates” clarifies the requirements
ketika suatu mata uang tidak tertukarkan serta concerning the conditions under which a currency is
pengungkapannya. non-exchangeable and its disclosure.
- PSAK 117 “Kontrak Asuransi” - SFAS 117 “Insurance Contracts”
PSAK 117 mengatur relaksasi beberapa ketentuan SFAS 117 regulates the relaxation of several provisions,
antara lain berupa penambahan pengecualian ruang including the addition of scope exceptions, adjustments
lingkup, penyesuaian penyajian laporan keuangan, to the presentation of financial statements, application
penerapan opsi mitigasi risiko dan beberapa modifikasi of risk mitigation options and some modifications to
pada ketentuan transisi. PSAK 117 juga mensyaratkan transitional provisions. SFAS 117 also requires a clear
pemisahan yang jelas antara pendapatan yang separation between income generated from the
dihasilkan dari bisnis asuransi dengan yang berasal dari insurance business and from investment activities.
kegiatan investasi.
Penerapan dari revisi standar berikut yang berlaku efektif The adoption of these amended standards, which are
mulai 1 Januari 2026 tidak menimbulkan perubahan effective beginning 1 January 2026 did not result in
substansial terhadap kebijakan akuntansi Perusahaan dan substantial changes to the Company’s accounting policies
pengaruh yang material atas jumlah yang dilaporkan atas and had no material impact on the amounts reported for
tahun berjalan atau tahun sebelumnya. the current or prior financial years.
- Amendemen PSAK 109 dan PSAK 107 “Pengungkapan - Amendment of SFAS 109 and SFAS 107 “Classification
tentang Klasifikasi dan Pengukuran Instrumen and Measurement of Financial Instruments”
Keuangan”
Amendemen PSAK 109 ini menambahkan dan The amendment adds and clarifies provisions in SFAS
mengklarifikasi ketentuan dalam PSAK 109 terkait 109 regarding the derecognition of financial liabilities
penghentian pengakuan liabilitas keuangan, serta and clarifies the assessment of cash flow characteristics
mengklarifikasi penilaian karakteristik arus kas untuk for financial assets with environmental, social and
aset keuangan dengan fitur ESG-linked, aset keuangan governance (ESG)-linked features, financial assets with
dengan fitur non-recourse, dan instrumen yang terikat non-recourse features and contractually linked
secara kontraktual seperti tranche. Amendemen ini instruments such as tranches. The amendment also
juga mengubah ketentuan dalam PSAK 107 terkait modifies provisions in SFAS 107 related to disclosure
persyaratan pengungkapan investasi pada instrumen requirements for investments in equity instruments
ekuitas yang diukur pada nilai wajar melalui measured at fair value through other comprehensive
penghasilan komprehensif lain dan menambah income and adds provisions related to financial
ketentuan terkait instrumen keuangan dengan instruments with contractual terms that alter the
persyaratan kontraktual yang mengubah waktu atau timing or amount of contractual cash flow.
jumlah arus kas kontraktual.
Page 490
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/8 Exhibit E/8
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
b. Perubahan pada pernyataan standar akuntansi keuangan b. Changes to the statements of financial accounting and
dan interpretasi pernyataan standar akuntansi keuangan interpretations of statement of financial accounting
(Lanjutan) standards (Continued)
- Amendemen PSAK 109 dan PSAK 107 terkait Kontrak yang - Amendments to SFAS 109 and SFAS 107 of Contracts
Mengacu pada Listrik Bergantung Alam Referencing Nature-dependent Electricity
Amandemen ini mengubah persyaratan ‘pengunaan sendiri' The amendment modifies the 'own use' and hedge
dan akuntansi lindung nilai dalam PSAK 109 serta accounting requirements of SFAS 109 and introduce specific
memperkenalkan persyaratan pengungkapan khusus untuk disclosure requirements for SFAS 107. They apply only to
PSAK 107. Ketentuan ini hanya berlaku untuk kontrak yang contracts that involve variability in electricity generation
melibatkan variabilitas dalam pembangkit listrik yang due to uncontrollable natural conditions, like weather.
disebabkan oleh kondisi alam yang tidak dapat These are known as 'contracts referencing nature-
dikendalikan, seperti cuaca. Kontrak- kontrak ini dikenal dependent electricity’.
sebagai 'kontrak dengan referensi listrik yang bergantung
pada alam'.
c. Kas dan Setara Kas c. Cash and Cash Equivalents
Kas dan setara kas mencakup kas, bank dan deposito Cash and cash equivalents include cash on hand, cash in banks
berjangka yang akan jatuh tempo dalam waktu sembilan and time deposits with a maturity period of nine months or
bulan atau kurang, dan tidak digunakan sebagai jaminan atau less at the time of placement and which are not used as
tidak dibatasi penggunaannya. collateral or are not restricted.
d. Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi d. Related Party Transactions
Pihak-pihak berelasi adalah orang atau entitas yang terkait Related party represents a person or an entity who is related
dengan entitas pelapor: to the reporting entity:
(1) Orang atau anggota keluarga terdekat mempunyai relasi (1) A person or a close member of the person’s family is
dengan entitas pelapor jika orang tersebut: related to a reporting entity if that person:
(a) memiliki pengendalian atau pengendalian bersama (a) has control or joint control over the reporting entity;
atas entitas pelapor;
(b) memiliki pengaruh signifikan atas entitas pelapor; (b) has significant influence over the reporting entity; or
atau
(c) manajemen kunci entitas pelapor atau entitas induk (c) is a member of the key management personnel of the
entitas pelapor. reporting entity or of a parent of the reporting
entity.
(2) Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika (2) An entity is related to a reporting entity if any of the
memenuhi salah satu hal berikut: following conditions applies:
(a) Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari (a) The entity and the reporting entity are members of
Perusahaan yang sama (artinya entitas induk, entitas the same Company (which means that each parent,
anak, dan entitas anak berikutnya terkait dengan subsidiary and fellow subsidiary is related to the
entitas lain). others).
(b) Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura (b) One entity is an associate or joint venture of the
bersama dari entitas lain (atau entitas asosiasi atau other entity (or an associate or joint venture of a
ventura bersama yang merupakan anggota suatu member of a Group of which the other entity is a
Grup, yang mana entitas lain tersebut adalah member).
anggotanya).
(c) Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari (c) Both entities are joint ventures of the same third
pihak ketiga yang sama. party.
(d) Satu entitas adalah ventura bersama dari entitas (d) One entity is a joint venture of a third entity and the
ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi other entity is an associate of the third entity.
dari entitas ketiga. (e) The entity is a post-employment benefit plan for the
(e) Entitas tersebut adalah suatu program imbalan benefit of employees of either the reporting entity
pasca-kerja untuk imbalan kerja dari salah satu or an entity related to the reporting entity. If the
entitas pelapor atau entitas yang terkait dengan reporting entity is itself such a plan, the sponsoring
entitas pelapor. Jika entitas pelapor adalah entitas employers are also related to the reporting entity.
yang menyelenggarakan program tersebut, maka
entitas sponsor juga berelasi dengan entitas pelapor. (f) The entity is controlled or jointly controlled by a
(f) Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama person identified in (1).
oleh orang yang diidentifikasi dalam huruf (1).
(g) Orang yang diidentifikasi dalam huruf (1)(a) memiliki (g) A person identified in (1)(a) has significant influence
pengaruh signifikan atas entitas atau personil over the entity or is a member of the key
manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari management personnel of the entity (or of a parent
entitas). of the entity).
(h) Entitas, atau anggota dari kelompok yang mana (h) An entity, or member of a group in which the entity
entitas merupakan bagian dari kelompok tersebut, is a part of that group, provides the services of key
menyediakan jasa personil manajemen kunci kepada management personnel to the reporting entity or to
entitas pelapor atau kepada entitas induk entitas the parent entity of the reporting entity.
pelapor.
Page 491
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/9 Exhibit E/9
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
d. Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi (Lanjutan) d. Related Party Transactions (Continued)
Untuk tujuan penyajian laporan keuangan ini, suatu For the purposes of these financial statements, a
pihak disebut sebagai pihak berelasi terhadap party is considered to be related to the Company if:
Perusahaan, apabila:
i. Entitas tersebut, baik secara langsung maupun i. The party has the ability, directly or indirectly
tak langsung melalui satu atau lebih perantara, through one or more intermediaries, to control
untuk mengendalikan Perusahaan atau melakukan the Company or exercise significant influence over
pengaruh signifikan terhadap Perusahaan di dalam the Company in making financial and operating
membuat keputusan kebijakan keuangan dan policy decisions, or has joint control over the
operasional, atau memiliki pengendalian bersama Company;
terhadap Perusahaan;
ii. Perusahaan dan entitas tersebut adalah subjek ii. The Company and the party are subject to
pengendalian bersama; common control;
iii. Entitas tersebut adalah entitas asosiasi iii. The party is an associate of the Company or a joint
Perusahaan atau ventura bersama dimana venture in which the Company is a venturer;
Perusahaan adalah venturer;
iv. Pihak tersebut adalah anggota personel iv. The party is a member of the key management
manajemen kunci atau anggota keluarga dekat personnel of the Company or a close family
individu yang bersangkutan, atau merupakan member of such an individual, or is an entity
entitas di bawah pengendalian, pengendalian under the control, joint control or significant
bersama atau pengaruh signifikan Perusahaan; influence of the Company;
v. Pihak tersebut adalah anggota keluarga dekat v. The party is a close family member of a party
pihak yang disebut pada butir (i) atau merupakan referred to in (i) or is an entity under the control,
entitas di bawah pengendalian, pengendalian joint control or significant influence of such
bersama atau pengaruh signifikan individu individuals; or
tersebut; atau
vi. Pihak tersebut merupakan program imbalan pasca vi. The party is a post-employment benefit plan
kerja yang merupakan manfaat karyawan atau which is for the benefit of employees of the
merupakan entitas yang berelasi dengan pihak Company or of any entity that is a related party
berelasi dengan Perusahaan. of the Company.
Anggota keluarga dekat merupakan individu anggota Close family members of an individual are those family
keluarga yang diharapkan mempengaruhi, atau members who may be expected to influence, or be
dipengaruhi oleh orang, dalam hubungan mereka influenced by, that individual in their dealings with
dengan entitas. the entity.
Jenis transaksi dan saldo dengan pihak-pihak berelasi The nature of transactions and balances of accounts
diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan with related parties are disclosed in the notes to the
(Catatan 33). financial statements (Note 33).
e. Instrumen Keuangan e. Financial Instruments
(i) Aset Keuangan (i) Financial Assets
Perusahaan mengklasifikasikan aset dan liabilitas The Company classifies its financial assets and
keuangannya ke dalam kategori berikut: financial liabilities in the following categories:
1. Biaya perolehan diamortisasi; 1. Amortised cost;
2. Nilai wajar melalui laba rugi (“FVTPL”); 2. Fair value through profit or loss (“FVTPL”);
3. Nilai wajar melalui penghasilan 3. Fair value through other comprehensive
komprehensif lain (“FVTOCI”). income(“FVTOCI”).
Klasifikasi tersebut tergantung dari tujuan The classification depends on the purpose for
perolehan aset keuangan dan liabilitas keuangan which the financials assets and financial liabilities
tersebut dan ditentukan pada saat awal are acquired and is determined at initial
pengakuannya. recognition.
Page 492
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/10 Exhibit E/10
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
e. Instrumen Keuangan (Lanjutan) e. Financial Instrument (Continued)
(i) Aset Keuangan (Lanjutan) (i) Financial Assets (Continued)
Perusahaan menetapkan klasifikasi aset The Company determines the classification of its
keuangan setelah pengakuan awal dan, jika financial assets after initial recognition and,
diperbolehkan dan sesuai, akan melakukan where allowed and appropriate, re-evaluates this
evaluasi atas klasifikasi ini pada setiap akhir designation at each financial year-end.
tahun keuangan.
Aset keuangan Perusahaan, terdiri dari kas dan The Company's financial assets, consist of cash
setara kas, kas yang dibatasi penggunaannya, and cash equivalents, restricted cash, financing
piutang pembiayaan, piutang lain-lain investasi receivables, other receivables, long term
jangka panjang dan pinjaman kepada karyawan investments and loans to employees (recorded as
(dicatat sebagai bagian dari “aset lain-lain”). part of “other assets”).
Perusahaan mengklasifikasi aset keuangannya The Company assets into the following category:
dalam kategori:
(i) Aset keuangan Perusahaan diklasifikasikan (i) The Company’s financial classified as financial
sebagai aset keuangan yang diukur pada biaya assets measured at amortised cost
perolehan diamortisasi
Suatu aset keuangan diukur pada biaya A financial assets is measured at amortised
perolehan diamortisasi jika kedua kondisi cost if it meets both of the following
berikut terpenuhi: conditions:
- Aset keuangan dikelola dalam model - Financial assets is held within a business
bisnis yang bertujuan untuk memiliki aset model whose objective is to hold financial
keuangan dalam rangka mendapatkan assets to collect contractual cash flows;
arus kas kontraktual; dan and
- Persyaratan kontraktual aset keuangan - Contractual terms give rise on specified
yang menimbulkan arus kas yang semata dates to cash flows that are solely
dari pembayaran pokok dan bunga dari payments of principal and interest on
jumlah pokok terutang. principal amount outstanding.
Pada saat pengakuan awal, aset keuangan At initial recognition, the Company’s
yang diukur pada biaya perolehan financial assets measured at amortised cost
diamortisasi Perusahaan diakui pada nilai are measured at fair values plus or minus
wajarnya ditambah atau dikurangi biaya directly attributable transaction costs and
transaksi yang dapat diatribusikan secara subsequently measured at amortized cost
langsung dan selanjutnya diukur pada biaya using the effective interest rate method.
perolehan diamortisasi dengan menggunakan
metode suku bunga efektif.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya Transaction costs include only those costs
yang dapat diatribusikan secara langsung that are directly attributable to the
untuk pemberian suatu pinjaman maupun acquisition of loans or receivables and they
perolehan piutang dan merupakan biaya are incremental costs that would not have
tambahan yang tidak akan terjadi apabila been incurred if the loan or receivables had
pinjaman maupun piutang tersebut tidak not been acquired or issued. Income on
diperoleh. Pendapatan dari aset keuangan financial assets classified as financial assets
yang diukur pada biaya perolehan measured at amortised cost is recognized in
diamortisasi diakui dalam laporan laba rugi the statements of profit or loss and other
dan penghasilan komprehensif lain dan comprehensive income and recorded as part
dicatat sebagai bagian dari ‘pendapatan of ‘financing receivables’.
piutang pembiayaan’.
Page 493
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/11 Exhibit E/11
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
e. Instrumen Keuangan (Lanjutan) e. Financial Instruments (Continued)
(i) Aset Keuangan (Lanjutan) (i) Financial Assets (Continued)
(i) Aset keuangan Perusahaan diklasifikasikan (i) The Company’s financial classified as financial
sebagai aset keuangan yang diukur pada biaya assets measured at amortised cost (Continued)
perolehan diamortisasi (Lanjutan)
Dalam hal terjadi penurunan nilai, kerugian In the case of impairment, the impairment
penurunan nilai dilaporkan sebagai pengurang loss is reported as a deduction from the
dari nilai tercatat dari aset keuangan dalam carrying value of the financial assets
kelompok aset keuangan yang diukur pada classified as financial assets measured at
biaya perolehan diamortisasi, dan diakui amortised cost recognized in the statement
dalam laporan laba rugi dan penghasilan of profit or loss and other comprehensive
komprehensif lain sebagai “Cadangan income as “Allowance for Impairment Losses”
Kerugian Penurunan Nilai” atas piutang for financing receivables.
pembayaran konsumen.
(ii) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar (ii) Financial assets at fair value through profit
melalui laporan laba rugi or loss
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar Financial assets at fair value through profit
melalui laporan laba rugi adalah aset or loss are financial assets classified as held
keuangan yang diperdagangkan. Perusahaan for trading. Company may determine at
dapat menetapkan pilihan yang tidak dapat initial classification of an uncancellable
dibatalkan pada saat pengakuan awal atas chosen category of a financial asset on a
investasi pada intrumen ekuitas tertentu yang certain equity instrument which commonly
pada umumnya diukur pada nilai wajar measured the fair value through profit and
melalui laba rugi sehingga perubahan nilai loss rise change in the fair value presented
wajarnya disajikan dalam penghasilan under fair value through other
komprehensif lain. comprehensive income.
(iii) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar (iii) Financial assets at fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar Fair value through other comprehensive
pendapatan komprehensif lain adalah aset income are non-derivative financial assets
keuangan non-derivatif dengan pembayaran with fixed or determined payments and fixed
tetap atau telah ditentukan dan jatuh maturities that the management has positive
temponya telah ditetapkan, serta manajemen intention and ability to hold to maturity,
mempunyai intensi positif dan kemampuan other than:
untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga
jatuh tempo, kecuali:
a) Aset keuangan dikelola dalam model a) Financial assets managed under business
bisnis yang tujuannya akan terpenuhi model which its objective is to both
dengan mendapatkan arus kas collect the contractual cash flows and sell
kontraktual dan menjual aset keuangan; the financial assets; and
dan
b) Persyaratan kontraktual dari aset b) Contractual cash flows characteristics
keuangan tersebut memberikan hak pada test resulting rights on certain basic term
tanggal tertentu atas arus kas yang hanya of cashflows meets the solely payments of
dari pembayaran pokok dan bunga dari principal and interest.
jumlah pokok terutang.
(ii) Liabilitas Keuangan (ii) Financial Liabilities
Liabilitas keuangan Perusahaan terdiri dari The Company's financial liabilities consist of
pinjaman yang diterima, surat berharga yang fund borrowings, securities issued, accrued
diterbitkan, beban yang masih harus dibayar, expenses, other payables and lease liabilities.
utang lain-lain dan liabilitas sewa.
Page 494
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/12 Exhibit E/12
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
e. Instrumen Keuangan (Lanjutan) e. Financial Instruments (Continued)
(ii) Liabilitas Keuangan (Lanjutan) (ii) Financial Liabilities (Continued)
Perusahaan mengklasifikasikan liabilitas The Company classified its financial liabilities as
keuangan sebagai liabilitas keuangan yang diukur financial liabilities measured at amortized cost.
pada biaya perolehan diamortisasi.
Pada saat pengakuan awal, liabilitas keuangan Financial liabilities measured at amortized cost
yang diukur pada biaya perolehan yang are initially recognized at fair value plus
diamortisasi diukur pada nilai wajar ditambah transaction costs. After initial recognition, the
biaya transaksi. Setelah pengakuan awal, Company measures all financial liabilities at
Perusahaan mengukur seluruh liabilitas keuangan amortized cost using effective interest rate
yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi method. Transaction costs include only those
dengan menggunakan metode suku bunga efektif. costs that are directly attributable to the
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya yang recognition of loan received and they are
dapat diatribusikan secara langsung untuk incremental costs that would not have been
pengakuan suatu pinjaman yang diterima, dan incurred if the loan has not been recognized.
merupakan biaya tambahan yang tidak akan Expenses on financial liabilities measured at
terjadi apabila pinjaman yang diterima tidak amortized cost is charged in the statement of
diakui. Beban atas liabilitas keuangan yang diukur profit or loss and other comprehensive income
pada biaya perolehan diamortisasi dibebankan and recorded as part of “finance cost”.
dalam laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain dan dicatat sebagai bagian dari
“beban keuangan”.
(iii) Instrumen Ekuitas (iii) Equity Instruments
Instrumen keuangan yang diterbitkan oleh Financial instruments issued by the Company are
Perusahaan di klasifikasikan sebagai ekuitas classified as equity only to the extent that they
hanya sebatas ketika instrumen keuangan do not meet the definition of a financial liability
tersebut tidak memenuhi definisi aset atau or financial asset.
liabilitas keuangan.
Saham biasa Perusahaan diklasifikasikan sebagai The Company's ordinary shares are classified as
instrumen ekuitas. equity instruments.
(iv) Hierarki Pengukuran Nilai Wajar (iv) Fair Value Measurement Hierarchy
PSAK 107 mensyaratkan pengungkapan tertentu SFAS 107 requires certain disclosures which
yang mensyaratkan klasifikasi aset dan liabilitas require the classification of financial assets and
keuangan yang diukur pada nilai wajar dengan financial liabilities measured at fair value using a
menggunakan hierarki nilai wajar yang fair value hierarchy that reflects the significance
mencerminkan signifikansi input yang digunakan of the inputs used in making the fair value
di dalam melakukan pengukuran nilai wajar. measurement. The fair value hierarchy has the
Hierarki nilai wajar memiliki tingkatan sebagai following levels:
berikut:
a. harga kuotasi (tidak disesuaikan) dalam pasar a. quoted prices (unadjusted) in active markets
aktif untuk aset atau liabilitas yang identik for identical assets or liabilities (level 1);
(tingkat 1);
b. input selain harga kuotasi yang termasuk di b. inputs other than quoted prices included
dalam tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk within level 1 that are observable for the asset
aset atau liabilitas, baik langsung (misalnya, or liability, either directly (i.e. as prices) or
harga) maupun tidak langsung (misalnya, indirectly (i.e. derived from prices) (level 2);
derivasi dari harga) (tingkat 2); dan and
c. input untuk aset dan liabilitas yang bukan c. inputs for the asset or liability that are
berdasarkan data pasar yang dapat not based on observable market data
diobservasi (input yang tidak dapat (unobservable inputs) (level 3).
diobservasi) (tingkat 3).
Page 495
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/13 Exhibit E/13
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
e. Instrumen Keuangan (Lanjutan) e. Financial Instruments (Continued)
(iv) Hierarki Pengukuran Nilai Wajar (Lanjutan) (iv) Fair Value Measurement Hierarchy (Continued)
Tingkatan di dalam hierarki nilai wajar dimana The level in the fair value hierarchy within which
aset keuangan atau liabilitas keuangan the financial asset or financial liability is
dikategorikan penetapnya pada basis tingkatan categorised is determined on the basis of the
input paling rendah yang signifikan terhadap lowest level input that is significant to the fair
pengukuran nilai wajar. Aset keuangan dan value measurement. Financial assets and financial
liabilitas keuangan diklasifikasikan di dalam liabilities are classified in their entirety into only
keseluruhan hanya ke dalam salah satu dari one of the three levels.
ketiga tingkatan tersebut.
(v) Penentuan Nilai Wajar (v) Fair Value Estimation
Nilai wajar untuk instrumen keuangan yang The fair value of financial instruments traded in
diperdagangkan di pasar aktif ditentukan active markets is based on quoted market prices
berdasarkan kuotasi nilai pasar pada tanggal at the reporting date. The quoted market price
pelaporan. Kuotasi nilai pasar yang digunakan used for financial assets held by the Company is
Perusahaan untuk aset keuangan adalah harga the current bid price, while financial liabilities
penawaran (bid price), sedangkan untuk liabilitas use ask price. These instruments are included in
keuangan menggunakan harga jual (ask price). level 1.
Instrumen keuangan ini termasuk dalam
tingkat 1.
Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak The fair value of financial instruments that are
diperdagangkan di pasar aktif ditentukan dengan not traded in an active market is determined using
menggunakan teknik penilaian tertentu. Teknik valuation techniques. These valuation techniques
tersebut menggunakan data pasar yang dapat maximise the use of observable market data
diobservasi sepanjang tersedia, dan seminimal where it is available and rely as little as possible
mungkin mengacu pada estimasi. Apabila seluruh on estimates. If all significant inputs required to
input signifikan atas nilai wajar dapat fair value an instrument are observable, the
diobservasi, instrumen keuangan ini termasuk instrument is included in level 2.
dalam tingkat 2.
Jika satu atau lebih input yang signifikan tidak If one or more of the significant inputs is not
berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi, based on observable market data, the instrument
maka instrumen tersebut masuk ke dalam is included in level 3.
tingkat 3.
Teknik penilaian tertentu digunakan Specific valuation techniques used to value
untuk menentukan nilai instrumen keuangan financial instruments include:
mencakup:
penggunaan harga yang diperoleh dari bursa the use of quoted market prices or dealer
atau pedagang efek untuk instrumen sejenis; quotes for similar instruments; and
dan
teknik lain seperti analisis arus kas yang other techniques, such as discounted
didiskonto digunakan untuk menentukan nilai cashflows analysis, are used to determine fair
instrumen keuangan lainnya. value for the remaining financial instruments.
Page 496
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/14 Exhibit E/14
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
e. Instrumen Keuangan (Lanjutan) e. Financial Instruments (Continued)
(vi) Penghentian Pengakuan (vi) Derecognition
Perusahaan menghentikan pengakuan aset The Company derecognized a financial asset
keuangan pada saat hak kontraktual atas arus kas when the contractual rights to the cash flow
yang berasal dari aset keuangan tersebut from asset expire, or when the Company
kadaluarsa, atau Perusahaan mentransfer transfers the rights to receive the contractual
seluruh hak untuk menerima arus kas kontraktual cash flows on the financial asset in a transaction
dari aset keuangan dalam transaksi dimana in which substantially all the risks and reward of
Perusahaan secara substansial telah mentransfer ownership are transferred. Any interest in
seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset transferred financial assets that is created or
keuangan yang ditransfer. Setiap hak atau retained by the Company is recognized as a
kewajiban atas aset keuangan yang ditransfer separate asset or liability.
yang timbul atau yang masih dimiliki oleh
Perusahaan diakui sebagai aset atau liabilitas
secara terpisah.
Perusahaan menghentikan pengakuan piutang The Company derecognize financing receivables
pembiayaan pada saat dilakukannya penarikan at the time when the collateral vehicle has been
jaminan kendaraan. Selain itu, penghentian taken out. In addition, derecognition of financial
pengakuan liabilitas keuangan pada saat liabilities when they have been redeemed or
liabilitas yang ditetapkan dalam kontrak otherwise extinguished.
dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluarsa.
Dalam transaksi dimana Perusahaan secara In a transaction where the Company has
substansial tidak memiliki atau tidak substantially own or did not transfer all the risks
mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas and rewards of ownership of financial assets,
kepemilikan aset keuangan, Perusahaan the Company terminate the recognition of such
menghentikan pengakuan aset tersebut jika assets, if the Company no longer has control
Perusahaan tidak lagi memiliki pengendalian over those assets. The rights and obligations
atas aset tersebut. Hak dan kewajiban yang arising or that still exists in the transfer are
timbul atau yang masih dimiliki dalam transfer recognized separately as assets or liabilities. In
tersebut diakui secara terpisah sebagai aset atau transfers where control over the assets still
liabilitas. Dalam transfer dimana pengendalian owned, the Company continued to recognize the
atas aset masih dimiliki, Perusahaan tetap transferred assets in the amount of involvement
mengakui aset yang ditransfer tersebut sebesar that is sustainable, where the level of
keterlibatan yang berkelanjutan, dimana tingkat sustainability of the Company in the transferred
keberlanjutan Perusahaan dalam aset yang assets amounted to changes in the value of the
ditransfer adalah sebesar perubahan nilai aset transferred assets.
yang ditransfer.
Perusahaan menghapusbukukan saldo piutang Companies write off any outstanding financing
pembiayaan dan cadangan kerugian penurunan receivables and reserves related to impairment
nilai terkait, pada saat Perusahaan menentukan losses, when the Company determines that the
bahwa piutang pembiayaan tersebut tidak dapat financing receivables cannot be collectible. This
ditagih. Keputusan ini diambil setelah decision was taken after consideration of
mempertimbangkan informasi seperti telah information such as the occurrence of significant
terjadinya perubahan signifikan pada changes to the financial ability of consumers so
kemampuan keuangan konsumen sehingga that consumers can no longer pay the loan, or
konsumen tidak lagi dapat melunasi consumer or units being financed cannot be
liabilitasnya, atau konsumen atau unit yang found or is controlled by third party or the sale
dibiayai tidak dapat ditemukan atau dikuasai of collateral is not expected to be sufficient to
oleh pihak ketiga atau hasil penjualan agunan pay the entire exposure for the financing
diperkirakan tidak akan cukup untuk melunasi receivables.
seluruh ekposur piutang pembiayaan.
Page 497
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/15 Exhibit E/15
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
e. Instrumen Keuangan (Lanjutan) e. Financial Instruments (Continued)
(vii) Saling Hapus (vii) Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan dapat Financial assets and liabilities are off-set and the
saling hapus dan nilai bersihnya disajikan dalam net amount is presented in the statements of
laporan posisi keuangan jika, dan hanya jika, financial position when, and only when, the
Perusahaan memiliki hak yang berkekuatan Company has the legal right to set off the amounts
hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah and intends either to settle on a net basis or
yang telah diakui tersebut dan berniat untuk realize the asset and settle the liabilities
menyelesaikan liabilitas secara simultan. simultaneously.
Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah Income and expenses are presented on a net basis
bersih hanya jika diperkenankan oleh standar only when permitted by relevant standards.
yang relevan.
(viii) Penurunan Nilai dari Aset Keuangan (viii) Impairment of Financial Assets
Pada setiap tanggal pelaporan Perusahaan The Company assesses at each reporting date
mengevaluasi apakah terdapat bukti yang whether there is objective evidence that a
objektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset financial asset or group of financial assets is
keuangan mengalami penurunan nilai. impaired.
Aset keuangan atau kelompok aset keuangan A financial asset or a group of financial assets is
diturunkan nilainya dan kerugian penurunan nilai impaired and impairment losses are incurred only
telah terjadi hanya jika terdapat bukti yang if there is objective evidence of impairment as a
objektif mengenai penurunan nilai tersebut result of one or more events that occurred after
sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang the initial recognition of the asset (a ‘loss event’)
terjadi setelah pengakuan awal aset tersebut and that loss event (or events) has an impact on
(peristiwa yang merugikan), dan peristiwa yang the estimated future cash flows of the financial
merugikan tersebut berdampak pada estimasi asset or group of financial assets that can be
arus kas masa depan atas aset keuangan atau reliably estimated.
kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi
secara andal.
Kriteria yang digunakan oleh Perusahaan untuk The criteria that the Company uses to determine
menentukan bukti objektif dari penurunan nilai that there is objective evidence of an impairment
adalah sebagai berikut: loss include:
(a) kesulitan keuangan signifikan yang dialami (a) significant financial difficulty of the
konsumen; consumer;
(b) pelanggaran kontrak, seperti terjadinya (b) a breach of contract, such as a default or
wanprestasi atau tunggakan pembayaran delinquency in interest or principal
pokok atau bunga; payments;
(c) Perusahaan, dengan alasan ekonomi atau (c) the Company, for economic or legal reasons
hukum sehubungan dengan kesulitan relating to the consumer’s financial
keuangan yang dialami konsumen, difficulty, granting to the consumer a
memberikan keringanan (konsesi) pada concession that the lender would not
konsumen yang tidak mungkin diberikan jika otherwise consider;
konsumen tidak memiliki kesulitan tersebut;
(d) terdapat kemungkinan bahwa konsumen (d) it becomes probable that the consumer
akan dinyatakan pailit atau melakukan will enter bankruptcy or other financial
reorganisasi keuangan lainnya; reorganization;
(e) hilangnya pasar aktif dari aset keuangan (e) the disappearance of an active market for
akibat kesulitan keuangan, atau that financial asset because of financial
difficulties; or
Page 498
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/16 Exhibit E/16
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
e. Instrumen Keuangan (Lanjutan) e. Financial Instruments (Continued)
(viii) Penurunan Nilai dari Aset Keuangan (Lanjutan) (viii) Impairment of Financial Assets (Continued)
Kriteria yang digunakan oleh Perusahaan untuk The criteria that the Company uses to determine
menentukan bukti objektif dari penurunan nilai that there is objective evidence of an
adalah sebagai berikut: (Lanjutan) impairment loss include: (Continued)
(f) data yang dapat diobservasi (f) observable data indicating that there is a
mengindikasikan adanya penurunan yang measurable decrease in the estimated future
dapat diukur atas estimasi arus kas masa cash flows from a portfolio of financial assets
datang dari kelompok aset keuangan sejak since the initial recognition of those assets,
pengakuan awal aset dimaksud, meskipun although the decrease cannot yet be
penurunannya belum dapat diidentifikasi identified with the individual financial assets
terhadap aset keuangan secara individual in the portfolio, including:
dalam kelompok aset tersebut, termasuk:
(1) memburuknya status pembayaran (1) adverse changes in the payment status of
konsumen dalam kelompok tersebut; dan consumers in the portfolio; and
(2) kondisi ekonomi nasional atau lokal yang (2) national or local economic conditions that
berkorelasi dengan wanprestasi atas aset correlate with defaults on the assets in the
dalam kelompok tersebut. portfolio.
Estimasi periode antara terjadinya peristiwa The estimated period between a loss occurring
dan teridentifikasinya kerugian ditentukan and its identification is determined by the
oleh manajemen untuk setiap portofolio yang management for each identified portfolio.
diidentifikasi.
Perusahaan pertama kali menentukan apakah The Company firstly assesses whether objective
terdapat bukti objektif penurunan nilai secara evidence of impairment exists individually
individual atas aset keuangan yang signifikan for financial assets that are individually
secara individual, dan secara individual atau significant, and individually or collectively for
kolektif untuk aset keuangan yang tidak financial assets that are not individually
signifikan secara individual. significant.
Jika Perusahaan menentukan tidak terdapat bukti If the Company determines that no objective
objektif mengenai penurunan nilai aset keuangan evidence of impairment exists for an individually
yang dinilai secara individual, terlepas aset assessed financial asset, whether significant or
keuangan tersebut signifikan atau tidak, maka not, it includes the asset in a group of financial
Perusahaan memasukkan aset tersebut ke dalam assets with similar credit risk characteristics and
kelompok aset keuangan yang memiliki collectively assesses them for impairment. Assets
karekteristik risiko kredit yang serupa dan that are individually assessed for impairment and
menilai penurunan nilai kelompok tersebut for which an impairment loss is or continues to be
secara kolektif. Aset yang penurunan nilainya recognized are not included in a collective
dinilai secara individual, dan untuk itu kerugian assessment of impairment.
penurunan nilai diakui atau tetap diakui, tidak
termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara
kolektif.
Page 499
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/17 Exhibit E/17
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
e. Instrumen Keuangan (Lanjutan) e. Financial Instruments (Continued)
(viii) Penurunan Nilai dari Aset Keuangan (Lanjutan) (viii) Impairment of Financial Assets (Continued)
Jumlah kerugian penurunan nilai diukur The amount of the loss is measured as the
berdasarkan selisih antara nilai tercatat aset difference between the asset’s carrying amount
keuangan dengan nilai kini dari estimasi arus kas and the present value of estimated future cash
masa datang yang didiskontokan menggunakan flows discounted at the financial asset’s original
tingkat suku bunga efektif awal dari aset effective interest rate. The carrying amount of
keuangan tersebut. Nilai tercatat aset tersebut the asset is reduced through the use of an
dikurangi melalui akun cadangan kerugian allowance account and the amount of the loss is
penurunan nilai dan beban kerugian diakui pada recognized in the statements of comprehensive
laporan laba rugi komprehensif. Jika aset income. If financial assets measured at amortised
keuangan yang diukur pada biaya perolehan cost has a variable interest rate, the discount rate
diamortisasi memiliki suku bunga variabel, maka for measuring any impairment loss is the current
tingkat diskonto yang digunakan untuk mengukur effective interest rate determined under the
setiap kerugian penurunan nilai adalah suku contract.
bunga efektif yang berlaku yang ditetapkan
dalam kontrak.
Perhitungan nilai kini dari estimasi arus The calculation of the present value of the
kas masa datang atas aset keuangan dengan estimated future cash flows of a collateralized
agunan (collateralized financial asset) financial asset reflects the cash flows that may
mencerminkan arus kas yang dapat dihasilkan result from foreclosure less costs for obtaining
dari pengambilalihan agunan dikurangi beban- and selling the collateral, whether or not
beban untuk memperoleh dan menjual agunan, foreclosure is probable.
terlepas apakah pengambilalihan tersebut
berpeluang terjadi atau tidak.
Untuk tujuan evaluasi penurunan nilai secara For the purposes of a collective evaluation of
kolektif, aset keuangan dikelompokkan impairment, financial assets are grouped on the
berdasarkan kesamaan karakteristik risiko basis of similar credit risk characteristics. Those
kredit. Karakteristik yang dipilih adalah relevan characteristics are relevant to the estimation of
dengan estimasi arus kas masa datang dari future cash flows for groups of such assets which
kelompok aset tersebut yang mengindikasikan indicate the debtors’ ability to pay all amounts
kemampuan debitur untuk membayar seluruh due according to the contractual terms of the
utang yang jatuh tempo sesuai persyaratan assets being evaluated.
kontrak dari aset yang dievaluasi.
Arus kas masa datang dari kelompok aset Future cash flows in a group of financial assets
keuangan yang penurunan nilainya dievaluasi that are collectively evaluated for impairment
secara kolektif, diestimasi berdasarkan arus are estimated on the basis of the contractual cash
kas kontraktual atas aset-aset di dalam kelompok flows of the assets in the group and historical loss
tersebut dan kerugian historis yang pernah experience for assets with credit risk
dialami atas aset-aset yang memiliki characteristics similar to those in the group.
karakteristik risiko kredit yang serupa dengan Historical loss experience is adjusted on the basis
karakteristik risiko kredit kelompok tersebut. of current observable data to reflect the effects
Kerugian historis yang pernah dialami kemudian of current conditions that did not affect the
disesuaikan berdasarkan data terkini yang dapat period on which the historical loss experience is
diobservasi untuk mencerminkan kondisi saat ini based and to remove the effects of conditions in
yang tidak berpengaruh pada periode terjadinya the historical period that do not currently exist.
kerugian historis tersebut, dan untuk
menghilangkan pengaruh kondisi yang ada pada
periode historis namun sudah tidak ada lagi pada
saat ini.
Page 500
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/18 Exhibit E/18
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
e. Instrumen Keuangan (Lanjutan) e. Financial Instruments (Continued)
(viii) Penurunan Nilai dari Aset Keuangan (Lanjutan) (viii) Impairment of Financial Assets (Continued)
Estimasi terhadap perubahan arus kas masa Estimates of changes in future cash flows for
datang dari kelompok aset harus mencerminkan group of assets should reflect and be
dan memiliki arah yang konsisten dengan directionally consistent with changes in related
perubahan data terkait yang dapat diobservasi observable data from period to period. The
dari satu periode ke periode berikutnya. methodology and assumptions used in
Metodologi dan asumsi yang digunakan estimating future cash flows are reviewed
dalam mengestimasi arus kas masa datang dikaji periodically by the Company to reduce the
ulang secara berkala oleh Perusahaan untuk difference between the estimated amount of
mengurangi perbedaan antara taksiran jumlah loss with the amount of actual loss.
kerugian dengan jumlah kerugian aktualnya.
Ketika piutang pembiayaan tidak tertagih, When a financing receivable account is
piutang tersebut dihapus buku dengan menjurnal uncollectible, such receivable is written-off
balik cadangan kerugian penurunan nilai. Piutang against the related allowance for impairment
tersebut dapat dihapus buku setelah semua losses. Such receivable is written-off after all
prosedur yang diperlukan telah dilakukan dan necessary procedures have been completed and
jumlah kerugian telah ditentukan. Beban the amount of the loss has been determined.
penurunan nilai yang terkait dengan Impairment expense related to financing
piutang pembiayaan tidak tertagih receivables are classified into "Allowance for
diklasifikasikan ke dalam “Cadangan Kerugian Impairment Losses".
Penurunan Nilai”.
Jika pada periode berikutnya, jumlah kerugian If in a subsequent period, the amount of the
penurunan nilai berkurang dan pengurangan impairment loss decreases and the decrease can
tersebut dapat dikaitkan secara objektif pada be related objectively to an event occurring
peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai after the impairment was recognised (such as an
diakui, maka kerugian penurunan nilai improvement in the debtor’s credit rating), the
yang sebelumnya diakui harus dipulihkan, dengan previously recognized impairment loss is
menyesuaikan akun cadangan. Jumlah pemulihan reversed by adjusting the allowance for
aset keuangan diakui pada laporan laba rugi dan impairment losses. The amount of the reversal
penghasilan komprehensif lain. is recognized in the statement of profit or loss
and other comprehensive income.
Penerimaan kemudian atas aset keuangan yang Subsequent recoveries of financial assets
telah dihapus-bukukan sebelumnya, diakui written-off, in the previous period are
sebagai cadangan kerugian penurunan nilai atas recognized as allowances for impairment losses
piutang pembayaran konsumen dalam laporan for financing receivables in the statement of
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. profit or loss and other comprehensive income.
f. Piutang Pembiayaan f. Financing Receivables
Piutang pembiayaan merupakan jumlah piutang Financing receivables are stated net of joint financing
setelah dikurangi dengan bagian pembiayaan bersama receivables where joint financing providers bear
dimana risiko kredit ditanggung pemberi pembiayaan credit risk in accordance with its portion (without
bersama sesuai dengan porsinya (without recourse), recourse), unearned financing receivables income and
pendapatan piutang pembiayaan yang belum diakui allowance for impairment losses.
dan cadangan kerugian penurunan nilai.
Pendapatan piutang pembiayaan yang belum diakui, Unearned income on financing receivables, which
yang merupakan selisih antara jumlah pembayaran represents the difference between total installments
angsuran yang akan diterima dari pelanggan dengan to be received from the customers and the principal
jumlah pokok pembiayaan, akan diakui sebagai amount financed deducted with the unamortized cost,
pendapatan sesuai dengan jangka waktu perjanjian will be recognized as income over the terms of the
piutang pembiayaan dikurangi biaya transaksi yang contract using effective interest method of the
belum diamortisasi dengan menggunakan suku bunga financing receivables.
efektif.
Page 501
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/19 Exhibit E/19
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
f. Piutang Pembiayaan (Lanjutan) f. Financing Receivables (Continued)
Penyelesaian kontrak sebelum masa piutang Early termination of a contract is treated as
pembiayaan berakhir diperlakukan sebagai a cancellation of an existing contract and the
pembatalan kontrak pembiayaan dan pendapatan resulting income related to this early termination of
yang timbul terkait penyelesaian kontrak diakui dalam a contract is recognized in the current year’s
laba rugi tahun berjalan. statement of profit or loss.
Piutang pembiayaan akan dihapusbukukan setelah Financing receivables will be written-off when they
menunggak lebih dari 180 hari. Perusahaan juga dapat are overdue for more than 180 days. The Company can
melakukan write off sebelum 180 hari dan dapat perform a write-off before 180 days and postpone the
melakukan penundaan write off. write-off.
Piutang pembiayaan berdasarkan tujuan Financing receivables based on purpose of
pembiayaan financing
Pembiayaan investasi diberikan untuk pembiayaan Investment financing were extended to finance capital
barang modal beserta jasa yang diperlukan untuk goods and services needed for business/ investment
aktivitas usaha/investasi. activities.
Pembiayaan modal kerja diberikan untuk memenuhi Working capital financing were extended for working
kebutuhan pengeluaran yang habis dalam satu siklus capital needs which fully utilized within one cycle of
aktivitas usaha. business activities.
Kegiatan pembiayaan investasi dan modal kerja Investment and working capital financing activities
ditunjukan untuk debitur yang: were intended to borrowers which:
a. Memiliki usaha produktif; dan/atau a. Have productive businesses; and/or
b. Memiliki ide untuk pengembangan usaha b. Have ideas to develop the productive businesses
produktif.
Pembiayaan multiguna diberikan untuk pembiayaan Multipurpose financing were extended for financing of
barang dan/atau jasa untuk pemakaian/konsumsi dan goods/services for consumption and non-business
bukan untuk keperluan usaha atau aktivitas produktif. related or productive activities.
Pembiayaan Bersama Joint Financing
Seluruh kontrak pembiayaan bersama yang dilakukan All joint financing contracts entered by the Company
oleh Perusahaan merupakan pembiayaan bersama are joint financing without recourse in which only the
without recourse dimana hanya porsi jumlah angsuran Company’s financing portion of the total installments
piutang yang dibiayai Perusahaan yang dicatat sebagai is recorded as financing receivables in the statement
piutang pembiayaan di laporan posisi keuangan of financial position (net approach). Financing
(pendekatan neto). Pendapatan piutang pembiayaan receivables income is presented in the statement of
disajikan di laporan laba rugi dan penghasilan profit or loss and other comprehensive income after
komprehensif lain setelah dikurangi dengan bagian deducting the portions which belong to other parties
yang merupakan hak pihak-pihak lain yang participating to these joint financing transactions.
berpartisipasi pada transaksi pembiayaan bersama
tersebut.
Dalam pembiayaan bersama without recourse, antara In joint financing without recourse, arrangements
Perusahaan dan penyedia fasilitas pembiayaan between the Company and the joint financing facility
bersama, Perusahaan berhak menentukan tingkat provider, the Company has the right to set higher
bunga yang lebih tinggi kepada konsumen interest rates to consumer than the interest rates
dibandingkan tingkat bunga yang ditetapkan dalam stated in the joint financing agreement with the joint
perjanjian pembiayaan bersama dengan penyedia financing facility provider. The difference is
fasilitas pembiayaan bersama. Selisihnya merupakan recognized as revenue and disclosed as “Financing
pendapatan dan disajikan sebagai bagian dari Receivables Income”.
“Pendapatan Piutang Pembiayaan”.
Page 502
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/20 Exhibit E/20
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
f. Piutang Pembiayaan (Lanjutan) f. Financing Receivables (Continued)
Pembiayaan Bersama (Lanjutan) Joint Financing (Continued)
Piutang pembiayaan diklasifikasikan sebagai aset Financing receivables are classified as financial assets
keuangan yang diukur pada biaya perolehan measured at amortised cost. See Note 2e for the
diamortisasi. Lihat Catatan 2e untuk kebijakan accounting policy of financial assets measured at
akuntansi atas aset keuangan yang diukur pada biaya amortised cost.
perolehan diamortisasi.
g. Tagihan Anjak Piutang g. Factoring Receivables
Tagihan anjak piutang with recourse merupakan Factoring receivables with recourse are purchased
piutang yang dibeli dari Perusahaan lain. Tagihan receivables from other companies. Factoring
anjak piutang with recourse diklasifikasikan dalam receivables with recourse are classified as financial
aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan assets at amortized cost.
diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran setelah Recognition, initial measurement, subsequent
pengakuan awal, reklasifikasi, penurunan nilai, measurement, reclassification, impairment,
penghentian pengakuan tagihan anjak piutang dan derecognition of factoring receivables and fair value
nilai wajar mengacu pada Catatan 2e. are discussed in Note 2e.
h. Piutang dalam Proses Penyelesaian h. Receivables in the Settlement Process
Piutang dalam proses penyelesaian merupakan Receivables in the settlement process represent
piutang atas jaminan yang dikuasai kembali dan receivables from collateral recovered and stated at
dinyatakan berdasarkan nilai realisasi bersih yaitu net realizable value which is carrying amount or
nilai tercatat atau pokok piutang pembiayaan terkait, principal amount of related financing receivables,
yaitu piutang pembiayaan dikurangi penyisihan namely financing receivables lease less allowance for
penurunan nilai pasar atas jaminan yang dikuasai decline in market value of the collateral retained.
kembali. Piutang pembiayaan direklasifikasikan Financing receivables is reclassified to receivables in
menjadi piutang dalam proses penyelesaian ketika the settlement process when the collateral is
jaminan ditarik karena konsumen tidak dapat withdrawn because the consumer is not able to meet
memenuhi kewajibannya setelah melalui proses its obligations after going through the stages
tahapan yang ditetapkan dalam perjanjian stipulated in the financing agreement with the
pembiayaan dengan konsumen. consumer.
Pelanggan memberi kuasa kepada Perusahaan untuk Customer authorizes the Company to sell the pledged
menjual objek yang dijaminkan atau melakukan object or performing other actions in solving the debts
tindakan lainnya dalam upaya penyelesaian piutang in the event of default of the financing agreement.
bila terjadi wanprestasi terhadap perjanjian Excess result of a settlement with the total
pembiayaan. Kelebihan hasil penyelesaian dengan obligations of the consumer is the right of the
jumlah seluruh kewajiban konsumen merupakan hak customer, while the shortage of the settlement
dari konsumen, sedangkan kekurangan hasil proceeds will be charged to written-off receivables in
penyelesaian akan dibebankan sebagai penghapusan the statement of profit or loss and other
piutang pada laporan laba rugi dan penghasilan comprehensive income.
komprehensif lain.
Piutang dalam proses penyelesaian diklasifikasikan Receivables in the settlement process are classified as
sebagai aset keuangan dalam kelompok aset keuangan financial assets classified as financial assets measured
yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. at fair value through profit or loss.
Page 503
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/21 Exhibit E/21
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
i. Beban Dibayar Dimuka i. Prepaid Expenses
Beban dibayar dimuka diamortisasi sesuai masa Prepaid expenses are amortized over the useful-life
manfaat masing-masing beban yang bersangkutan beneficial periods using the straight-line method.
dengan menggunakan metode garis lurus.
j. Aset Hak-Guna j. Right-of-use assets
Aset hak-guna diakui pada saat tanggal mulai sewa. Right-of-use assets are recognised at the lease
Aset hak-guna dinilai pada harga perolehan, yang commencement date. It is initially measured at cost,
mana dinilai pada jumlah sewa liabilitas disesuaikan which comprises the initial amount of the lease
pada pembayaran sewa dibuat pada saat atau sebelum liability adjusted for any lease payments made at or
tanggal sewa dimulai. Aset hak-guna kemudian before the commencement date. It is subsequently
disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus depreciated using the straight-line method from the
mulai tanggal mulai sewa sampai dengan tanggal commencement date to the earlier of the end of the
berakhir umur penggunaan aset hak-guna atau tanggal useful life of the right-of-use assets or the end the
akhir sewa. lease term.
k. Aset Tetap k. Property and Equipment
Perusahaan menggunakan model biaya sebagai The Company uses the cost model for its property and
kebijakan akuntansi pengukuran aset tetapnya. equipment measurement.
Aset tetap dinyatakan berdasarkan biaya perolehan, Property and equipment are stated at cost, less
dikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi accumulated depreciation and any impairment value,
penurunan nilai, jika ada. if any.
Biaya perolehan awal aset tetap meliputi harga The initial cost of property and equipment consists of
perolehan, termasuk bea impor dan pajak pembelian its purchase price, including import duties and
yang tidak boleh dikreditkan dan biaya-biaya yang purchase taxes that should not be credited and any
dapat diatribusikan secara langsung untuk membawa directly attributable costs in bringing the property
aset ke lokasi dan kondisi yang diinginkan sesuai and equipment to its working condition and location
dengan tujuan penggunaan yang ditetapkan. for its intended use.
Beban-beban yang timbul setelah aset tetap Expenditures incurred after the property and
digunakan, seperti beban perbaikan dan equipment have been put into operations, such as
pemeliharaan, dibebankan ke laba rugi komprehensif repairs and maintenance costs, are normally charged
pada saat terjadinya. Apabila beban-beban tersebut to operations in the year such costs are incurred. In
menimbulkan peningkatan manfaat ekonomis di masa situations where it can be clearly demonstrated that
datang dari penggunaan aset tetap tersebut yang the expenditures have resulted in an increase in the
dapat melebihi kinerja normalnya, maka beban-beban future economic benefits expected to be obtained
tersebut dikapitalisasi sebagai tambahan biaya from the use of the property and equipment beyond
perolehan aset tetap. its originally assessed standard of performance, the
expenditures are capitalized as additional costs of
property and equipment.
Penyusutan dihitung berdasarkan metode garis lurus Depreciation is computed on a straight-line basis over
(straight-line method) selama masa manfaat aset the property and equipment useful lives as follows:
tetap sebagai berikut:
Masa manfaat/Useful lives
(dalam tahun/in years)
Bangunan 20 Building
Peralatan kantor 5 Office equipment
Kendaraan 5 Vehicles
Perabot dan perlengkapan kantor 5 Furniture and fixtures
Renovasi bangunan 5 Building renovation
Page 504
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/22 Exhibit E/22
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
k. Aset Tetap (Lanjutan) k. Property and Equipment (Continued)
Tanah dinyatakan pada harga perolehan dan tidak Land is stated at cost and not depreciated. Initial
disusutkan. Biaya legal awal untuk mendapatkan hak legal costs incurred to obtain legal rights are
legal diakui sebagai bagian biaya akuisisi tanah, biaya- recognised as part of the acquisition cost of the land,
biaya tersebut tidak didepresiasikan. Biaya terkait and these cost area not depreciated. Costs related to
dengan pembaruan hak atas tanah diakui sebagai aset renewal of land rights are recognised as intangible
takberwujud dan diamortisasi sepanjang umur hukum assets and amortised during the period of the land
hak. rights.
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan pengakuannya An item of property and equipment is derecognized
(derecognized) pada saat dilepaskan atau tidak ada upon disposal or when no future economic benefits
manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari are expected from its use or disposal. When
penggunaan atau pelepasannya. Aset tetap yang assets are sold or retired, the cost and related
dijual atau dilepaskan, dikeluarkan dari kelompok accumulated depreciation and any impairment loss
aset tetap berikut akumulasi penyusutan serta are removed from the accounts. Any gains or
akumulasi penurunan nilai yang terkait dengan aset loss arising from derecognition of property and
tetap tersebut. Laba atau rugi yang timbul dari equipment (calculated as the difference between the
penghentian pengakuan aset tetap ditentukan sebesar net disposal proceeds and the carrying amount of the
perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan, jika item) is included in the current year profit or loss in
ada, dengan jumlah tercatat dari aset tetap tersebut, the year the item is derecognized.
dan diakui dalam laba rugi tahun berjalan pada tahun
terjadinya penghentian pengakuan.
Nilai residu, umur manfaat, serta metode penyusutan The asset’s residual values, useful lives and
ditelaah setiap akhir tahun dan dilakukan penyesuaian depreciation method are reviewed and adjusted if
apabila hasil telaah berbeda dengan estimasi appropriate, at each financial year end.
sebelumnya.
Aset dalam penyelesaian untuk pengembangan Asset in progress under development are stated at
dinyatakan sebesar biaya perolehan dan disajikan cost and presented as part of the property and
sebagai bagian dari aset tetap. Akumulasi biaya equipment. The accumulated cost will be reclassified
perolehan akan dipindahkan ke masing-masing akun to the appropriate property and equipment account
aset tetap yang bersangkutan pada saat aset tersebut when the installation is substantially completed and
selesai dikerjakan dan siap digunakan. the asset is ready for its intended use.
Penurunan nilai aset non-keuangan Impairment of non-financial assets
PSAK 236 menetapkan prosedur-prosedur yang SFAS 236 prescribes the procedures to be employed
diterapkan Perusahaan agar aset dicatat tidak by the Company to ensure that its assets are carried
melebihi jumlah terpulihkannya. Suatu aset dicatat at no more than their recoverable amount. An asset
melebihi jumlah terpulihkannya jika jumlah tersebut is carried at more than its recoverable amount if its
melebihi jumlah yang akan dipulihkan melalui carrying amount exceeds the amount to be recovered
penggunaan atau penjualan aset. Pada kasus through use or sale of the asset. If this is the case,
demikian, aset mengalami penurunan nilai dan the asset is described as impaired and this revised
pernyataan ini mensyaratkan Perusahaan mengakui SFAS requires the Company to recognise an
rugi penurunan nilai. PSAK yang direvisi ini juga impairment loss. This revised SFAS also specifies
menentukan kapan entitas membalik suatu rugi when an entity should reverse an impairment loss and
penurunan nilai dan pengungkapan yang diperlukan. prescribes disclosures.
Pada setiap akhir periode pelaporan, Perusahaan The Company assesses at each reporting date whether
menilai apakah terdapat indikasi suatu aset there is an indication that an asset may be impaired.
mengalami penurunan nilai. Jika terdapat indikasi If any such indication exists, or when annual
tersebut atau pada saat pengujian penurunan nilai impairment testing for an asset is required, the
aset diperlukan, maka Perusahaan membuat estimasi Company makes an estimation of the asset’s
formal jumlah terpulihkan aset tersebut. recoverable amount.
Page 505
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/23 Exhibit E/23
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
l. Aset Takberwujud l. Intangible Asset
Biaya yang terkait dengan mengembangkan atau Costs associated with developing or maintaining
mempertahankan program piranti lunak komputer computer software programmes are recognized as an
diakui sebagai beban pada saat terjadinya. expense as incurred. Expenditure to acquire patents,
Pengeluaran untuk memperoleh hak paten, merek trademarks and licences is capitalized.
dagang dan lisensi dikapitalisasi.
(i) Piranti lunak (i) Software
Piranti lunak pada awalnya dinyatakan sebesar Software is initially recognized at acquisition
biaya perolehan. Biaya perolehan awal cost. The acquisition cost of software consists
pirantilunak meliputi harga pembelian, of its purchase price, including any directly
termasuk biaya-biaya yang dapat diatribusikan attributable costs in bringing the software to its
secara langsung untuk membawa piranti lunak intended use. After initial recognition, software
siap dipakai. Setelah pengakuan awal, piranti is measured using cost model, stated at cost less
lunak diukur menggunakan model biaya, dicatat accumulated amortization and accumulated
sebesar biaya perolehannya dikurangi impairment losses.
akumulasi amortisasi dan akumulasi kerugian
penurunan nilai.
Pengeluaran selanjutnya untuk piranti lunak Subsequent expenditure on software assets is
akan dikapitalisasi hanya jika pengeluaran capitalized only when it increases the future
tersebut menambah manfaat ekonomi di masa economic benefits embodied in the specific
mendatang untuk asset yang bersangkutan. asset to which it relates. All other expenditures
Semua pengeluaran lainnya dibebankan pada are expensed as incurred.
saat terjadinya.
(ii) Lisensi ekslusif (ii) Exclusive License
Lisensi pada awalnya dinyatakan sebesar biaya Licence is initially recognized at acquisition
perolehan. Biaya perolehan awal lisensi cost. The acquisition cost of licence consists of
meliputi harga pembelian, termasuk biaya- its purchase price, including any directly
biaya yang dapat diatribusikan secara langsung attributable costs in bringing the licence to its
untuk membawa lisensi siap dipakai. Setelah intended use. After initial recognition, licence
pengakuan awal, lisensi diukur menggunakan is measured using cost model, stated
model biaya, dicatat sebesar biaya at cost less accumulated amortization and
perolehannya dikurangi akumulasi amortisasi accumulated impairment losses.
dan akumulasi kerugian penurunan nilai.
Pengeluaran selanjutnya untuk lisensi akan Subsequent expenditure on licence assets is
dikapitalisasi hanya jika pengeluaran tersebut capitalized only when it increases the future
menambah manfaat ekonomi di masa economic benefits embodied in the specific
mendatang untuk aset yang bersangkutan. asset to which it relates. All other expenditures
Semua pengeluaran lainnya dibebankan pada are expensed as incurred.
saat terjadinya.
Aset takberwujud diamortisasi dengan menggunakan Intangible asset is amortized using the straightline
metode garis lurus selama masa manfaat sebagai method over the following useful lives:
berikut:
Masa manfaat/Useful lives
(dalam tahun/in years)
Piranti lunak 5 Software
Lisensi ekslusif 5 Exclusive License
Page 506
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/24 Exhibit E/24
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
l. Aset Takberwujud (Lanjutan) l. Intangible Asset (Continued)
Amortisasi diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan Amortization is recognized in the statement of profit or
komprehensif lain dengan menggunakan metode garis loss and other comprehensive income on a straight-line
lurus sepanjang estimasi masa manfaatnya, dimulai dari method over the estimated useful life of licence and
tanggal lisensi dan piranti lunak tersebut tersedia untuk software, from the date that it is available for use. The
dipakai. Estimasi masa manfaat lisensi dan piranti lunak estimated useful life of licence and software are five
adalah lima tahun. years.
Metode amortisasi, estimasi masa manfaat dan nilai Amortization methods, useful lives and residual values
residual ditelaah pada setiap akhir tahun pelaporan dan are reviewed at each financial year-end and adjusted if
disesuaikan jika dianggap tepat. appropriate.
Keuntungan atau kerugian pelepasan aset takberwujud Gains or losses on disposal of intangible asset are
ditentukan dengan membandingkan penerimaan dengan determined by comparing proceeds with the carrying
nilai tercatat dan diakui di dalam laporan laba rugi dan amount and are recognized in the statement of profit or
penghasilan komprehensif lain. loss and other comprehensive income.
m. Investasi jangka panjang m. Long term investment
Investasi dengan kepemilikan kurang dari 20% Investment with ownership interest of less than 20% are
diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang diukur pada classified as financial assets at fair value through other
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain dan comprehensive income and recognised at its fair value.
diakui sebesar nilai wajarnya.
Investasi dengan kepemilikan 20% sampai dengan 50%, Investments with ownership interest of 20% to 50%,
baik dimiliki secara langsung maupun tidak langsung directly or indirectly owned, are accounted for using the
dinyatakan sebesar biaya perolehan, ditambah atau equity method whereby the Company proportionate
dikurangi dengan bagian laba atau rugi entitas asosiasi share in the net income or loss of the associated company
sejak perolehan sebesar persentase pemilikan, dikurangi after the date of acquisition is added to or deducted
dengan dividen yang diterima (metode ekuitas). Bila from, and dividends subsequently received are deducted
terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, maka from, the acquisition cost of the investments. The
nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui penurunan carrying amount of the investments is written-down to
tersebut yang ditentukan untuk setiap investasi secara recognize any permanent decline in value of the
individu dan kerugiannya dibebankan pada laporan laba individual investments. Any such write-down is charged
rugi komprehensif tahun berjalan. directly to the current year’s statement of
comprehensive income.
Investasi pada instrumen ekuitas Investment in equity instruments
Perusahaan memiliki investasi strategis dalam entitas The Company has a number of strategic investments in
yang listed. Untuk investasi tersebut, Perusahaan telah listed entity. For those investments, the Company has
melakukan pemilihan yang tidak dapat dibatalkan untuk made an irrevocable election to classify the investments
mengklasifikasikan investasi pada FVTOCI daripada FVTPL at FVTOCI rather than FVTPL as the Company considers
karena Perusahaan menganggap pengukuran ini paling this measurement to be the most representative of the
representatif untuk model bisnis aset ini. business model for these assets.
Investasi pada instrumen ekuitas pada FVTOCI pada Investments in these equity instruments at FVTOCI are
awalnya diukur pada nilai wajar ditambah biaya initially measured at fair value plus transaction costs.
transaksi. Kemudian, aset diukur pada nilai wajar dengan Subsequently, they are measured at fair value with gains
keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan and losses arising from changes in fair value recognised
nilai wajar diakui pada penghasilan komprehensif lain dan in other comprehensive income and accumulated in the
diakumulasikan dalam keuntungan belum direalisasi dari unrealized gain from changes in fair value of FVTOCI
perubahan nilai wajar aset keuangan FVTOCI. financial assets.
Akumulasi keuntungan atau kerugian tidak direklasifikasi The cumulative gain or loss is not reclassified to profit
ke laba rugi pada saat penarikan investasi pada instrumen or loss on disposal of the investment in equity
ekuitas, sebaliknya, ditransfer ke saldo laba (defisit). instruments, instead, it is transferred to retained
Dividen atas investasi pada instrumen ekuitas ini diakui earnings (deficit). Dividends on these investments in
dalam laba rugi, kecuali dividen jelas merupakan equity instruments are recognized in profit or loss,
pemulihan sebagian dari biaya perolehan investasi. unless the dividends clearly represent a recovery of part
of the cost of the investment.
Page 507
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/25 Exhibit E/25
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
n. Pinjaman yang Diterima n. Fund Borrowings
Pinjaman yang diterima merupakan dana yang Borrowings represent funds received from various
diterima dari berbagai bank dan institusi keuangan, banks and financial institutions, including with
termasuk fasilitas pembiayaan bersama (joint recourse joint financing facilities. With recourse joint
financing) with recourse. Fasilitas pembiayaan financing facilities are presented gross, i.e loans
bersama (joint financing) with recourse disajikan granted to customers and borrowings received from
secara gross, yaitu sebanyak pinjaman yang diberikan banks are recorded at their full amount with
kepada konsumen dan pinjaman yang diterima dari repayment obligations in accordance with the terms
bank dicatat dalam nilai penuh dengan kewajiban of the agreement.
pembayaran kembali sesuai dengan persyaratan
perjanjian pinjaman.
Pinjaman yang diterima diklasifikasikan sebagai Borrowings are classified as financial liabilities
liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya measured unamortized cost. Additional costs that are
perolehan diamortisasi. Biaya tambahan yang dapat directly attributable to the acquisition of loans are
diatribusikan secara langsung dengan perolehan deducted from total borrowings. See Note 2e for the
pinjaman dikurangkan dari jumlah pinjaman yang accounting policy on financial liabilities measured at
diterima. Lihat Catatan 2e untuk kebijakan akuntansi amortized cost.
atas liabilitas keuangan yang diukur pada biaya
perolehan diamortisasi.
o. Surat Berharga yang Diterbitkan o. Securities Issued
Surat berharga yang diterbitkan meliputi utang Securities issued consist of bonds payable.
obligasi.
Surat berharga yang diterbitkan diklasifikasikan Securities issued are classified as financial liabilities
sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya at amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara Additional cost directly attributable to the issuance
langsung dengan penerbitan surat berharga diakui of securities are recognized as a discount and offset
sebagai diskonto dan dikurangkan langsung dari hasil directly from the proceeds derived from such
emisi dan diamortisasi selama jangka waktu surat offerings and amortized over the period of the
berharga yang diterbitkan tersebut dengan securities issued using effective interest rate
menggunakan metode suku bunga efektif. method.
p. Imbalan Kerja p. Employees’ Benefits
Imbalan Pasca Kerja - Program imbalan pasti Post-employment Benefits - Defined benefit plans
Perusahaan menerapkan PSAK 219 (Revisi 2015), The Company adopted SFAS 219 (Revised 2015),
“Imbalan Kerja”, dimana semua keuntungan “Employee Benefit”, which all actuarial gains (losses)
(kerugian) aktuaria dari liabilitas imbalan kerja of the Company employee benefit liability will have
Perusahaan harus diakui secara langsung di dalam to be recognised immediately in other comprehensive
penghasilan komprehensif lain, secara retrospektif. income, which applied retrospectively. The Company
Kebijakan akuntansi Perusahaan sebelumnya yang prior accounting policy of deferring the recognition
masih menangguhkan keuntungan (kerugian) aktuaria of unrecognised actuarial gains (losses) using the
dengan metode koridor tidak lagi diperbolehkan. corridor method will no longer be permitted.
Perusahaan menyelenggarakan program imbalan pasti The Company provides defined benefit post-
manfaat pasca kerja kepada para karyawannya sesuai employment benefits to their employees in
dengan Undang-undang No. 11 Tahun 2020 tentang accordance with the Law No. 11 Year 2020 concerning
Cipta Kerja yang dikenal dengan “Undang-undang Job Creation that known as the “Omnibus Law”.
Omnibus”.
Page 508
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/26 Exhibit E/26
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
p. Imbalan Kerja (Lanjutan) p. Employees’ Benefits (Continued)
Imbalan Pasca Kerja - Program imbalan pasti Post-employment Benefits - Defined benefit plans
(Lanjutan) (Continued)
Program pensiun manfaat pasti adalah program Defined benefit pension plan is a pension plan that
pensiun yang menentukan jumlah imbalan pensiun defines an amount of pension benefit to be provided,
yang akan diberikan, biasanya didasarkan pada satu usually based on one or more factors such as age,
faktor atau lebih seperti usia, masa kerja atau jumlah years of service or compensation.
kompensasi.
Metode penilaian aktuarial yang digunakan untuk The actuarial valuation method used to determine
menentukan nilai kini liabilitas imbalan pasti, beban the present value of the defined benefit liability,
jasa kini yang terkait, dan beban jasa lalu adalah related current service cost and past service costs is
metode Projected Unit Credit. the Projected Unit Credit.
Beban jasa kini, beban bunga, beban jasa lalu yang Current service costs, interest costs, vested past
telah menjadi hak karyawan, dan dampak kurtailmen service costs, and effect of curtailment or settlement
atau penyelesaian (jika ada) diakui pada laporan laba (if any) are charged directly to the current statement
rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun of profit or loss and other comprehensive income.
berjalan.
Beban jasa lalu yang belum menjadi hak karyawan dan Past service costs which are not yet vested and
keuntungan atau kerugian aktuarial yang timbul dari actuarial gains and losses arising from experience
penyesuaian atau perubahan asumsi aktuarial diakui adjustments and changes in actuarial assumptions
dalam pendapatan komprehensif lain dan disajikan recognised in other comprehensive income and
dalam laporan laba rugi dan penghasilan presented in the statement of profit or loss and other
komprehensif lain. Keuntungan dan kerugian aktuaria comprehensive income. Actuarial gains and losses and
dan penyesuaian yang timbul yang telah diakui dalam adjustments arising which recognised in other
pendapatan komprehensif lain akan diakui segera comprehensive income will be immediately
dalam saldo laba. Keuntungan dan kerugian Aktuaria recognised in retained earnings. Actuarial gains and
tidak direklasifikasi ke laba rugi pada periode losses are not reclassified to profit or loss in
berikutnya. subsequent periods.
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat Short-term employees’ benefits are recognized when
terutang kepada karyawan berdasarkan metode they are owed to the employees based on an accrual
akrual. method.
q. Sewa q. Lease
Pada tanggal permulaan kontrak, Perusahaan menilai At the inception of a contract, the Company assesses
apakah kontrak merupakan, atau mengandung, sewa. whether the contract is, or contains, a lease. A
Suatu kontrak merupakan atau mengandung sewa jika contract is or contains a lease if the contract conveys
kontrak tersebut memberikan hak untuk the right to control the use of an identified assets for
mengendalikan penggunaan aset identifikasian selama a period of time in exchange for consideration.
suatu jangka waktu untuk dipertukarkan dengan
imbalan.
Page 509
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/27 Exhibit E/27
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
q. Sewa (Lanjutan) q. Lease (Continued)
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak untuk To assess whether a contract conveys the right to
mengendalikan penggunaan asset identifikasian, control the use of an identified asset, the Company
Perusahaan harus menilai apakah: shall assess whether:
Perusahaan memiliki hak untuk mendapatkan The Company has the right to obtain
secara substansial seluruh manfaat ekonomi dari substantially all the economic benefits from use
penggunaan aset identifikasian; dan of the asset throughout the period of use; and
Perusahaan memiliki hak untuk mengarahkan The Company has the right to direct the use of the
penggunaan aset identifikasian. Perusahaan asset. The Company has this right when it has the
memiliki hak ini ketika Perusahaan memiliki hak decision-making rights that are the most relevant
untuk pengambilan keputusan yang relevan to changing how and for what purpose the asset is
tentang bagaimana dan untuk tujuan apa aset used are predetermined:
digunakan telah ditentukan sebelumnya dan:
1. Perusahaan memiliki hak untuk 1. The Company has the right to operate the
mengoperasikan aset; asset;
2. Perusahaan telah mendesain aset dengan cara 2. The Company has designed the asset in a
menetapkan sebelumnya bagaimana dan untuk way that predetermined how and for
tujuan apa aset akan digunakan selama periode what purpose it will be used.
penggunaan.
Pada tanggal insepsi atau pada penilaian At the inception or on reassessment of a
kembali atas kontrak yang mengandung sebuah contract that contains a lease component, the
komponen sewa, Perusahaan mengalokasikan imbalan Company allocates the consideration in the
dalam kontrak ke masing-masing komponen sewa contract to each lease component on the
berdasarkan harga tersendiri relatif dari komponen basis of their relative stand-alone prices and
sewa dan harga tersendiri agregat dari komponen non the aggregate stand-alone price of the non-lease
sewa. Namun, untuk sewa penunjang dimana components. However, for the leases of
Perusahaan bertindak sebagai penyewa, Perusahaan improvements in which the Company is a lessee, the
memutuskan untuk tidak memisahkan komponen non Company has elected not to separate non-lease
sewa dan mencatat komponen sewa dan non sewa components and account for the lease and non-lease
tersebut sebagai satu komponen sewa. components as a single lease component.
Pada tanggal permulaan sewa, Perusahaan mengakui The Company recognizes a right-of-use assets
aset hak-guna dan liabilitas sewa. Aset hak-guna and a lease liability at the lease commencement date.
diukur pada biaya perolehan, dimana meliputi jumlah The right-of-use assets is initially measured at cost,
pengukuran awal liabilitas sewa yang disesuaikan which comprises the initial amount of the lease
dengan pembayaran sewa yang dilakukan pada atau liability adjusted for any lease payment made at or
sebelum tanggal permulaan, ditambah dengan biaya before the commencement date, plus any initial
langsung awal yang dikeluarkan dan estimasi biaya direct cost incurred and an estimate of costs to
yang akan dikeluarkan untuk membongkar dan dismantle and remove the underlying asset or to
memindahkan aset pendasar atau untuk merestorasi restore the underlying asset to the condition required
aset pendasar ke kondisi yang disyaratkan dan by the terms and conditions of the lease, less any
ketentuan sewa, dikurangi dengan insentif sewa yang lease incentives received.
diterima.
Pembayaran sewa yang termasuk dalam Lease payments included in the measurement of the
pengukuran liabilitas sewa meliputi pembayaran lease liability comprise the following:
berikut ini:
- pembayaran tetap, termasuk pembayaran tetap - fixed payments, including in-substance
secara substansi dikurangi dengan piutang insentif fixed payments less any lease incentive
sewa; receivable;
- pembayaran sewa variabel yang bergantung - variable lease payments that depend on an
pada indeks atau suku bunga yang pada index or a rate, initially measured using the index
awalnya diukur dengan menggunakan indeks atau or rate as at the commencement date;
suku bunga pada tanggal permulaan;
- jumlah yang diperkirakan akan dibayarkan oleh - amounts expected to be payable under a
penyewa dengan jaminan nilai residual; residual value guarantee;
Page 510
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/28 Exhibit E/28
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
q. Sewa (Lanjutan) q. Lease (Continued)
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi bagian Each lease payment is allocated between the
pokok dan biaya keuangan. Biaya keuangan liability and finance cost. The finance cost is
dibebankan pada laba rugi selama periode sewa charged to profit or loss over the lease period
sehingga menghasilkan tingkat suku bunga periodik so as to produce a constant periodic rate of
yang konstan atas saldo liabilitas untuk setiap periode. interest on the remaining balance of the
liability for each period.
Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset If the lease transfers ownership of the underlying
pendasar kepada Perusahaan pada akhir masa sewa asset to the Company by the end of the lease term or
atau jika biaya perolehan aset hak-guna merefleksikan if the cost of the right-of-use assets reflects that the
Perusahaan akan mengeksekusi opsi beli, maka Company will exercise a purchase option, the
Perusahaan menyusutkan aset hak-guna dari tanggal Company depreciates the right-of-use assets from the
permulaan hingga akhir umur manfaat aset pendasar. commencement date to the end of the useful life of
Jika tidak, maka Perusahaan menyusutkan aset hak- the underlying asset. Otherwise, the Company
guna dari tanggal permulaan hingga tanggal yang lebih depreciates the right-of-use assets from the
awal antara akhir umur manfaat aset hak-guna atau commencement date to the earlier of the end of the
akhir masa sewa. useful life of the right-of-use assets or the end of the
lease term.
r. Pengakuan Pendapatan dan Beban r. Revenue and Expenses Recognition
Pendapatan dari piutang pembiayaan (Catatan 2f) Income from financing receivables (Note 2f) are
diakui sesuai dengan jangka waktu kontrak recognised over the term of the contract based on the
berdasarkan metode suku bunga efektif. effective interest method.
Metode suku bunga efektif adalah metode yang The effective interest method is a method of
digunakan untuk menghitung biaya perolehan calculating the amortized cost of a financial asset or
diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas a financial liability and of allocating the interest
keuangan dan metode untuk mengalokasikan income or interest expense over the relevant period.
pendapatan bunga atau beban bunga selama periode The effective interest rate is the rate that exactly
yang relevan. Suku bunga efektif adalah suku bunga discounts estimated future cash payments or receipts
yang secara tepat mendiskontokan estimasi through the expected life of the financial instrument
pembayaran atau penerimaan kas di masa mendatang or, when appropriate, a shorter period to the net
selama perkiraan umur dari instrumen keuangan, atau carrying amount of the financial asset or financial
jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat liability. When calculating the effective interest
untuk memperoleh nilai tercatat bersih dari aset rate, the Company estimates cash flow considering
keuangan atau liabilitas keuangan. Pada saat all contractual term of the financial instrument (for
menghitung suku bunga efektif, entitas mengestimasi example, prepayment options, call option and other
arus kas dengan mempertimbangkan seluruh similar options) but does not consider future credit
persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan losses. The calculation includes all fees, commissions
tersebut (seperti pelunasan dipercepat, opsi beli (call and other fees paid or received between parties to
option) dan opsi serupa lainnya), namun tidak the contract that are an integral part of the effective
mempertimbangkan kerugian kredit di masa datang. interest rate, transaction costs and all other
Perhitungan ini mencakup seluruh biaya transaksi premiums or discounts.
yang dibayarkan atau diterima oleh para pihak dalam
kontrak yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
suku bunga efektif, biaya transaksi dan seluruh premi
atau diskon lainnya.
Biaya transaksi merupakan biaya tambahan yang Transaction costs are additional charges that are
dapat diatribusikan secara langsung untuk perolehan, directly attributable to the acquisition, issuance or
penerbitan atau pelepasan aset keuangan atau disposal of financial assets or financial liabilities.
liabilitas keuangan.
Biaya tambahan merupakan biaya yang tidak akan Additional costs are costs that would not occur if the
terjadi apabila Perusahaan tidak memperoleh, Company does not obtain, publish or otherwise
menerbitkan atau melepaskan instrumen keuangan. dispose of financial instruments.
Page 511
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/29 Exhibit E/29
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
r. Pengakuan Pendapatan dan Beban (Lanjutan) r. Revenue and Expenses Recognition (Continued)
Jika aset keuangan atau kelompok aset keuangan Once a financial asset or a group of similar financial
serupa telah diturunkan nilainya sebagai akibat assets has been written down as a result of an
kerugian penurunan nilai, maka pendapatan bunga impairment loss, interest income is recognised using
yang diperoleh setelahnya diakui berdasarkan suku the rate of interest used to discount the future cash
bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas flows for the purpose of measuring the impairment
masa datang dalam menghitung kerugian penurunan loss.
nilai.
Pendapatan piutang pembiayaan Perusahaan disajikan The Company’s financing receivables income is
bersih setelah dikurangi dengan bagian pendapatan presented net of with financing receivables income
milik bank atau pihak lain sehubungan dengan belongs to the bank in relation with channeling
transaksi-transaksi penerusan pinjaman, pembiayaan transactions, joint financing cooperations, factoring,
bersama, anjak piutang dan penunjukan selaku and the appointment as manager of accounts
pengelola piutang. receivable.
Untuk piutang pembiayaan yang pembayaran For financing receivables with principal or interest
angsuran pokok atau bunganya telah lewat has been past due for 90 (ninety) days or more, the
90 (sembilan puluh) hari, pendapatan bunga yang interest income accrued but not yet collected is
sudah diakui tetapi belum ditagih akan dicadangkan. provided with allowance.
Pendapatan administrasi dari pembiayaan konsumen Administration income from consumer financing is
diakui pada saat perjanjian piutang pembiayaan recognized when the financing receivables agreement
ditandatangani. signed off.
s. Transaksi dan Penjabaran Mata Uang Asing s. Foreign Currency Transactions and Translations
Transaksi-transaksi dalam mata uang asing dijabarkan Transactions denominated in foreign currencies are
ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs yang translated into Rupiah at the exchange rates
berlaku pada tanggal transaksi. Pada tanggal prevailing at the date of the transaction. At the
pelaporan, aset dan liabilitas moneter dalam mata reporting date, monetary assets and liabilities
uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan denominated in foreign currencies are translated into
menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal laporan Rupiah using the exchange rates prevailing at the
posisi keuangan. statement of financial position date.
Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dari Exchange gains and losses arising from transactions in
transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran foreign currencies and from the translation of foreign
aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing, currency monetary assets and liabilities are
diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan recognized in the current period statement of profit
komprehensif lain periode berjalan. or loss and other comprehensive income.
Kurs utama yang digunakan untuk penjabaran mata The main exchange rates used for translating the
uang asing pada tanggal 31 Desember 2025 dan foreign currency as of 31 December 2025 and
2024, berdasarkan kurs tengah yang diterbitkan Bank 2024 are based of the mid rates published by Bank
Indonesia, yaitu sebagai berikut: Indonesia, are as follows:
2025 2024
1 Dolar Amerika Serikat (USD) 16.782 16.162 1 Unites States Dollars (USD)
Penjabaran mata uang asing dicatat sesuai dengan Foreign currency translation is recorded in accordance
PSAK 221 (Revisi 2010) – Pengaruh Perubahan Nilai with SFAS 221 (Revised 2010) – The Effects of Changes
Tukar Valuta Asing. in Foreign Exchange Rates.
Page 512
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/30 Exhibit E/30
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
t. Pajak Penghasilan t. Income Tax
Pajak kini Current tax
Aset dan/atau liabilitas pajak kini terdiri dari liabilitas Current income tax assets and/or liabilities comprise
kepada, atau klaim dari kantor pelayanan pajak those obligations to, or claims from tax authorities
terkait dengan periode kini dan periode sebelum relating to the current or prior reporting period, that
periode pelaporan, yang belum dibayar pada tanggal are unpaid at the statement of financial position date.
laporan posisi keuangan.
Pajak kini dihitung sesuai dengan tarif pajak dan Current income tax are calculated according to the tax
ketentuan perpajakan yang berlaku pada periode rates and tax laws applicable to the fiscal periods to
fiskal yang terkait, berdasarkan laba kena pajak which it’s relate, based on the taxable profit for the
periode berjalan. Semua perubahan aset atau period. All changes to current tax assets or liabilities
liabilitas pajak kini diakui sebagai komponen beban are recognized as a component of income tax expense
pajak penghasilan di dalam laporan laba rugi dan in the statement of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain. comprehensive income.
Pajak tangguhan Deferred tax
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui untuk Deferred tax assets and liabilities are recognized for
perbedaan temporer antara basis komersial dan basis temporary differences between the financial and the
fiskal atas aset dan liabilitas pada setiap tanggal tax bases of assets and liabilities at each reporting
pelaporan. date.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur dengan Deferred tax assets and liabilities are measured at the
tarif pajak yang diharapkan berlaku pada tahun ketika tax rates that are expected to apply to the year when
aset direalisasi atau liabilitas diselesaikan, the asset is realized or the liability is settled, based on
berdasarkan tarif pajak (dan peraturan perpajakan) tax rates (and tax laws) that have been enacted or
yang telah berlaku atau secara substansial berlaku substantially enacted at the statements of financial
pada tanggal laporan posisi keuangan. position date.
Penyesuaian atas liabilitas pajak dicatat pada saat Amendments to tax obligations are recorded when an
Surat Ketetapan Pajak diterima atau jika mengajukan Assessment Letter is received and/or, if objected to
keberatan dan banding, pada saat keputusan atas and/or appealed against by Company, when the result
keberatan dan banding tersebut diterima. of the objection and/or appeal is determined.
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah pada The carrying amount of deferred tax assets is reviewed
setiap tanggal laporan posisi keuangan dan diturunkan at each statement of financial position date and
apabila laba fiskal mungkin tidak memadai untuk reduced to the extent that it is no longer probable that
mengkompensasi sebagian atau semua aset pajak sufficient taxable profit will be available to allow all
tangguhan. or part of the deferred tax asset to be utilized.
Aset pajak tangguhan yang belum diakui, diukur Unrecognized deferred tax assets are reassessed at
kembali pada tiap tanggal laporan posisi keuangan dan each statement of financial position date and are
diakui apabila terdapat kemungkinan pendapatan recognized to the extent that it has become probable
kena pajak di masa depan memulihkan aset pajak that future taxable income will allow the deferred tax
tangguhan. asset to be recovered.
Perpajakan lainnya Other taxation matters
Koreksi terhadap liabilitas perpajakan diakui pada Amendments to tax obligations are recorded when an
saat Surat Ketetapan Pajak diterima dan/atau, jika Assessment Letter is received and/or, if objected to
mengajukan keberatan dan/atau banding oleh and/or appealed against by the Company, when the
Perusahaan, ketika hasil dari keberatan dan/atau result of the objection and/or appeal is determined.
banding tersebut telah ditetapkan.
Page 513
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/31 Exhibit E/31
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
u. Pertimbangan Akuntansi yang Penting, Estimasi dan u. Significant Accounting Judgements, Estimates and
Asumsi Assumptions
Penyajian laporan keuangan Perusahaan memerlukan The preparation of the Company’s financial
manajemen untuk membuat pertimbangan, estimasi statements requires management to make
dan asumsi yang mempengaruhi jumlah pendapatan, judgements, estimates and assumptions that affect
beban, aset dan liabilitas yang dilaporkan, dan the reported amounts of revenue, expenses, assets
pengungkapan liabilitas kontijensi pada tanggal and liabilities, and the disclosure of contingent
pelaporan. Namun demikian, ketidakpastian tentang liabilities, at the reporting date. However,
asumsi dan estimasi ini dapat mengakibatkan hasil uncertainty about these assumptions and estimates
penyesuaian material untuk nilai buku aset atau could result in outcomes that could require a material
liabilitas yang berpengaruh pada periode di masa adjustment to the carrying amount of the asset or
depan. liability affected in future periods.
I. Penggunaan Pertimbangan I. Use of Judgements
Di dalam proses penerapan kebijakan akuntansi In the process of applying the Company's
Perusahaan, manajemen telah melakukan accounting policies, management has made the
pertimbangan-pertimbangan, terpisah dari following judgements, apart from those involving
masalah estimasi, yang memiliki dampak estimations, which have the most significant
signifikan terhadap jumlah yang diakui di dalam effect on the amounts recognized in the financial
laporan keuangan: statements:
(i) Pajak penghasilan (i) Income tax
Perusahaan memiliki eksposur atas pajak The Company has exposure to income taxes,
penghasilan, pertimbangan signifikan significant judgement is involved in
dilakukan di dalam menentukan provisi atas determining the provision for income taxes.
pajak penghasilan. Ada beberapa transaksi There are certain transactions and
dan komputasi dimana penentuan akhir computations for which the ultimate tax
perpajakan adalah tidak pasti di dalam determination is uncertain during the ordinary
kegiatan usaha normal. Perusahaan mengakui course of business. The Company recognizes
liabilitias atas isu pajak yang diharapkan liabilities for expected tax issues based on
berdasarkan estimasi apakah penambahan estimates of whether additional taxes will be
pajak akan jatuh tempo. Pada saat hasil final due. Where the final tax outcome of these
perpajakan berbeda dari jumlah yang matters is different from the amounts that
sebelumnya diakui, maka selisih tersebut akan were initially recognized, such differences will
berdampak pada pajak penghasilan kini dan impact the current income tax and deferred
provisi pajak tangguhan di dalam periode tax provisions in the period in which such
dimana penentuan tersebut dibuat. determination is made.
(ii) Penentuan mata uang fungsional (ii) Determination of functional currency
Dalam menentukan mata uang fungsional In determining the functional currency of the
Perusahaan, penilaian diperlukan untuk Company, an assessment is required to
menentukan mata uang yang terutama determine the currency that mainly affects
mempengaruhi seluruh transaksi jasa yang the entire transaction services rendered and
diberikan dan biaya yang dikeluarkan costs of the Company.
Perusahaan.
II. Estimasi dan Asumsi II. Estimates and Assumptions
Asumsi utama berkenaan dengan sumber utama The key assumptions concerning the future and
dan sumber lainnya ketidakpastian estimasi di other key sources of estimation uncertainty at the
masa depan, yang memiliki risiko signifikan yang end of the reporting period, that have a
dapat menyebabkan penyesuaian material significant risk of causing a material adjustment
terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas pada to the carrying amounts of assets and liabilities
tahun buku mendatang, didiskusikan di bawah. within the next financial year are discussed
below.
Page 514
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/32 Exhibit E/32
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
u. Pertimbangan Akuntansi yang Penting, Estimasi dan u. Significant Accounting Judgements, Estimates and
Asumsi (Lanjutan) Assumptions (Continued)
II. Estimasi dan Asumsi (Lanjutan) II. Estimates and Assumptions (Continued)
(i) Masa manfaat aset tetap (i) Useful lives of property and equipment
Biaya aset tetap disusutkan dengan metode The cost of property and equipment is
garis lurus berdasarkan taksiran masa manfaat depreciated on a straight-line method over
aset tetap. Manajemen memperkirakan masa the assets’ estimated useful economic lives.
manfaat aset tetap adalah 5 – 20 tahun. Hal ini Management estimates the useful lives of
sesuai taksiran masa manfaat yang umum these plant and equipment is 5 - 20 years.
diaplikasikan pada industri. Perubahan tingkat These are common life expectancies applied
yang diharapkan dalam penggunaan dan in the industry. Changes in the expected level
perkembangan teknologi dapat mempengaruhi of usage and technological developments
masa manfaat peralatan dan nilai sisa atas could impact the economic useful lives and
aset-aset tersebut. Oleh karena itu, biaya the residual values of these assets. Therefore,
penyusutan di masa yang akan datang future depreciation charges could be revised.
dapat saja berubah. Nilai tercatat aset The carrying amount of the Company's
tetap Perusahaan pada akhir periode property and equipment at the end of the
pelaporan diungkapkan dalam Catatan 9 atas reporting period is disclosed in Note 9 to the
laporan keuangan. financial statements.
(ii) Sewa (ii) Leases
Penentuan apakah suatu perjanjian Determining whether an arrangement is or
mengandung unsur sewa membutuhkan contains a lease requires careful judgement to
pertimbangan yang cermat untuk menilai assess whether the arrangement conveys a
apakah perjanjian tersebut memberikan right to obtain substantially all the economic
hak untuk mendapatkan secara substansial benefits from use of the asset throughout the
seluruh manfaat ekonomi dari penggunaan period of use and right to direct the use
aset identifikasian dan hak untuk mengarahkan of the asset, even if the right is not explicitly
penggunaan asset identifikasian, bahkan jika specified in the arrangement. Since the
hak tersebut tidak dijabarkan secara eksplisit Company could not readily determine the
di perjanjian. Karena Perusahaan tidak dapat implicit rate, management use the Company's
dengan mudah menentukan suku bunga average loan interest rate as the Company's
implisit, manajemen menggunakan rata-rata incremental interest rate.
tingkat suku bunga pinjaman sebagai tingkat
suku bunga inkremental Perusahaan.
Ada beberapa faktor yang perlu There are a number factors to consider in
dipertimbangkan dalam menentukan suku determining an incremental borrowing rate,
bunga pinjaman inkremental, yang banyak di many of which need judgement in order to be
antaranya memerlukan pertimbangan untuk able to reliably quantify any necessary
dapat secara andal mengukur penyesuaian adjustments to arrive at the final discount
yang diperlukan untuk sampai pada tingkat rates. In determining incremental borrowing
diskonto akhir. Dalam menentukan suku rate, the Company considers the following
bunga pinjaman inkremental, Perusahaan main factors: the Company’s corporate credit
mempertimbangkan faktor-faktor utama risk, the lease term, the lease payment term,
berikut: risiko kredit korporat Perusahaan, the economic environment, the time at which
jangka waktu sewa, jangka waktu pembayaran the lease is entered into, and the currency in
sewa, lingkungan ekonomi, waktu dimana which the lease payments are denominated.
sewa dimasukkan, dan mata uang dimana
pembayaran sewa ditentukan.
Penilaian tersebut ditinjau jika terjadi The assessment is reviewed if a significant
peristiwa signifikan atau perubahan event or a significant change in circumstances
signifikan dalam situasi yang mempengaruhi occurs which affects this assessment and that
penilaian ini dan berada dalam kendali is within the control of the Company.
Perusahaan.
Page 515
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/33 Exhibit E/33
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
u. Pertimbangan Akuntansi yang Penting, Estimasi dan u. Significant Accounting Judgements, Estimates and
Asumsi (Lanjutan) Assumptions (Continued)
II. Estimasi dan Asumsi (Lanjutan) II. Estimates and Assumptions (Continued)
(iii) Aset pajak tangguhan (iii) Deferred tax assets
Aset pajak tangguhan diakui untuk semua Deferred tax assets are recognized for
kerugian fiskal yang belum dipergunakan all unused tax losses to the extent that
yang memiliki kemungkinan tersedianya it is probable that taxable income will
laba kena pajak terhadap kerugian yang be available against which the losses
dapat dikurangkan akan dapat diutilisasi. can be utilized. Significant management
Pertimbangan manajemen yang signifikan judgement is required to determine the
diperlukan untuk menentukan jumlah amount of deferred tax assets that can be
aset pajak tangguhan yang dapat diakui, recognized, based upon the likely timing and
berdasarkan perbedaan temporer dan level of future taxable income together with
tingkat laba fiskal di masa depan bersama- future tax planning strategies.
sama dengan strategi perencanaan pajak
masa depan.
Nilai tercatat aset pajak tangguhan The carrying amount of the Company’s
Perusahaan pada akhir periode pelaporan deferred tax assets at the end of reporting
diungkapkan dalam Catatan 17e atas laporan period in disclosed in Note 17e to the financial
keuangan. statements.
(iv) Cadangan kerugian penurunan nilai aset (iv) Allowance for impairment losses of
keuangan financial assets
Evaluasi atas kerugian penurunan nilai aset Financial assets accounted for at amortized
keuangan yang dicatat pada biaya perolehan cost are evaluated for impairment on a basis
diamortisasi dijelaskan di Catatan 2e. described in Note 2e.
Evaluasi penyisihan kerugian penurunan nilai Collectively assessed impairment allowance
secara kolektif mencakup kerugian kredit cover credit losses inherent in portfolios of
yang melekat pada portofolio piutang financing receivables with similar economic
pembiayaan dengan karakteristik ekonomi characteristics when there is objective
yang serupa ketika terdapat bukti objektif evidence to suggest that they contain
bahwa telah terjadi penurunan nilai piutang impaired receivables, but the individual
dalam portofolio tersebut, namun penurunan impaired items cannot yet be identified. In
nilai secara individu belum dapat assessing the need for collective allowances,
diidentifikasi. Dalam menentukan perlunya management considers factors such as credit
untuk membentuk penyisihan kerugian quality, portfolio size, credit concentrations,
penurunan nilai secara kolektif, manajemen and economic factors, In order to estimate the
mempertimbangkan faktor-faktor seperti required allowance, assumptions are made to
kualitas kredit, besarnya portofolio, define the way inherent losses are modeled
konsentrasi kredit, dan faktor-faktor and to determine the required input
ekonomi. Dalam mengestimasi penyisihan parameters, based on historical experience
yang dibutuhkan, asumsi-asumsi dibuat and current economic conditions. The
untuk menentukan model kerugian bawaan accuracy of the allowances depends on the
dan untuk menentukan parameter input yang model assumptions and parameters used in
diperlukan, berdasarkan pengalaman historis determining collective allowances.
dan keadaan ekonomi saat ini. Ketepatan
dari penyisihan ini bergantung pada asumsi
model dan parameter yang digunakan dalam
penentuan penyisihan kolektif.
Nilai tercatat penyisihan kerugian penurunan The carrying amount of the company’s
nilai aset keuangan Perusahaan pada akhir allowance for impairment losses of financial
periode pelaporan diungkapkan dalam assets of the Company at the end of reporting
Catatan 4 dan 5 atas laporan keuangan. period is disclosed in Note 4 and 5 to the
financial statements.
Page 516
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/34 Exhibit E/34
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
u. Pertimbangan Akuntansi yang Penting, Estimasi dan u. Significant Accounting Judgements, Estimates and
Asumsi (Lanjutan) Assumptions (Continued)
II. Estimasi dan Asumsi (Lanjutan) II. Estimates and Assumptions (Continued)
(v) Penentuan nilai wajar (v) Determining fair value
Perusahaan menentukan nilai wajar dari The Company determines the fair value of
instrumen keuangan yang tidak mempunyai financial instruments that are not quoted,
kuotasi menggunakan teknik penilaian. using valuation techniques. Those
Teknik tersebut secara signifikan dipengaruhi techniques are significantly affected by the
oleh asumsi yang digunakan, termasuk tingkat assumptions used, including discount rates
diskonto dan perkiraan arus kas masa depan. and estimates of future cash flows. In that
Maka dari itu, perkiraan nilai wajar yang regard, the derived fair value estimates
diperoleh tidak selalu dapat dibuktikan cannot always be substantiated by
dengan membandingkan pada pasar comparison with independent markets and,
independen dan, dalam banyak kasus, in many cases, may not be capable of being
mungkin tidak dapat segera direalisasi. realized immediately.
Metode dan asumsi yang digunakan, serta The methods and assumptions applied, and
teknik penilaian yang digunakan, the valuation techniques used, are disclosed
diungkapkan di dalam Catatan 2e di dalam in Note 2e to the financial statements.
laporan keuangan.
(vi) Asumsi pensiun (vi) Pension assumptions
Biaya, aset dan liabilitas dari program The costs, assets and liabilities of the
imbalan pasti yang diselenggarakan oleh defined benefit schemes operating by the
Perusahaan ditentukan dengan menggunakan Company are determined using methods
metode-metode yang mengandalkan estimasi relying on actuarial estimates and
dan asumsi aktuarial. assumptions.
Rincian dari asumsi-asumsi utama ditetapkan Details of the key assumptions are set out
dalam Catatan 18 atas laporan keuangan, in Note 18 to the financial statements, the
Perusahaan menerima masukan dari aktuaris Company takes advice from independent
independen berkaitan dengan kelayakan actuaries relating to the appropriateness of
asumsi, Perubahan dalam asumsi yang the assumptions, Changes in the assumptions
digunakan mungkin memiliki dampak yang used may have a significant effect on the
signifikan terhadap laporan laba rugi dan statement of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain dan laporan comprehensive income and the statements
posisi keuangan. of financial position.
v. Provisi v. Provisions
Provisi diakui ketika Perusahaan memiliki kewajiban Provisions are recognized when the Company has a
legal maupun konstruktif sebagai hasil peristiwa lalu, legal or constructive obligation as a result of past
yaitu kemungkinan besar arus keluar sumber daya events, it is more likely than not that an outflow of
ekonomi diperlukan untuk menyelesaikan kewajiban resources will be required to settle the obligation and
dan suatu estimasi terhadap jumlah dapat dilakukan. a reliable estimate of the amount can be made.
Provisi ditelaah pada akhir tiap periode pelaporan dan Provisions are reviewed at the end of each reporting
disesuaikan untuk mencerminkan estimasi terbaik. period and adjusted to reflect the current best
Apabila tidak ada lagi kemungkinan arus keluar sumber estimate. If it is no longer probable that an outflow
daya ekonomi diperlukan untuk menyelesaikan of economic resources will be required to settle the
kewajiban, maka provisi tersebut dipulihkan. obligation, the provision is reversed.
Apabila dampak nilai waktu uang adalah material, If the effect of the time value of money is material,
maka provisi didiskontokan dengan menggunakan tarif provisions are discounted using a current pre tax rate
sebelum pajak, jika lebih tepat, untuk mencerminkan that reflects, where appropriate, the risk specific to
risiko spesifik liabilitas. Ketika pendiskontoan the liability. When discounting is used, the increase
digunakan, kenaikan provisi terkait dengan berlalunya in the provision due to the passage of time is
waktu diakui sebagai beban keuangan. recognized as a finance cost.
Page 517
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/35 Exhibit E/35
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
(Continued)
w. Dividen w. Dividend
Dividen diakui ketika terhutang secara legal. Dividen Dividends are recognised when they become legally
kepada pemegang saham diakui ketika diumumkan oleh payable. In the case of dividends to equity shareholders,
direksi. Dividen final diakui ketika disetujui oleh this is when declared by the directors. In the case of
pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham final dividends, this is when approved by the
Tahunan (RUPS). shareholders at the Annual General Meeting of
Shareholders.
x. Kontijensi x. Contingencies
Liabilitas kontijen tidak diakui di dalam laporan keuangan. Contingent liabilities are not recognized in the financial
Liabilitas kontijensi diungkapkan di dalam catatan atas statements. They are disclosed in the notes to the
laporan keuangan kecuali kemungkinan arus keluar sumber financial statements unless the possibility of an outflow
daya ekonomi adalah kecil. of resources embodying economic benefits is remote.
Aset kontijen tidak diakui di dalam laporan keuangan, Contingent assets are not recognized in the financial
namun diungkapkan di dalam catatan atas laporan statements but are disclosed in the notes to the financial
keuangan jika terdapat kemungkinan suatu arus masuk statements when an inflow of economic benefits is
manfaat ekonomis. probable.
y. Peristiwa Setelah Periode Pelaporan y. Events After the Reporting Period
Peristiwa setelah periode pelaporan yang menyajikan Events after the reporting period that provide evidence
bukti dari kondisi yang terjadi pada akhir periode of conditions that existed at the end of the reporting
pelaporan (peristiwa penyesuaian) yang dicerminkan di period (adjusting events) are reflected in the financial
dalam laporan keuangan. Peristiwa setelah periode statements. Events after the reporting period that are
pelaporan yang bukan merupakan peristiwa penyesuaian, not adjusting events are disclosed in the notes to the
diungkapkan di dalam catatan atas laporan keuangan bila financial statements when material.
material.
3. KAS DAN SETARA KAS 3. CASH AND CASH EQUIVALENTS
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of the followings:
2025 2024
Kas Cash on hand
Rupiah 3.341.743.415 11.050.023.573 Rupiah
Jumlah kas 3.341.743.415 11.050.023.573 Total cash on hand
Bank Cash in banks
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 42.181.548.186 16.519.496.636 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 18.924.669.905 68.051.714.398 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 3.100.293.011 14.559.706.831 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 2.703.876.687 4.542.969.410 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 1.675.853.808 2.980.032.953 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 658.331.122 761.068.653 PT Bank SMBC Indonesia Tbk
Bank MUFG Ltd, Cabang Jakarta 426.752.869 64.004.149 Bank MUFG Ltd, Branch Jakarta
Lain-lain Others
(Saldo di bawah Rp 300.000.000) 532.384.827 15.459.565.034 (Balances below Rp 300,000,000)
Sub-jumlah 70.203.710.415 122.938.558.064 Sub-total
Pihak berelasi (Catatan 33) Related party (Note 33)
PT Bank KB Indonesia Tbk PT Bank KB Indonesia Tbk
(d.h. PT Bank KB Bukopin Tbk) 5.341.203.091 88.646.204 (d.h. PT Bank KB Bukopin Tbk)
Jumlah 75.544.913.506 123.027.204.268 Total
USD USD
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Central Asia Tbk 666.078 667.167 PT Bank Central Asia Tbk
Jumlah bank 75.545.579.584 123.027.871.435 Total cash in banks
Jumlah (Dipindahkan) 78.887.322.999 134.077.895.008 Total (Brought forward)
Page 518
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/36 Exhibit E/36
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. KAS DAN SETARA KAS (Lanjutan) 3. CASH AND CASH EQUIVALENTS (Continued)
Kas dan setara kas terdiri dari: (Lanjutan) Cash and cash equivalents consist of the followings:
(Continued)
2025 2024
Jumlah (Pindahan) 78.887.322.999 134.077.895.008 Total (Carried forward)
Setara kas Cash equivalents
Deposito berjangka Time deposits
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Mega Tbk - 150.000.000.000 PT Bank Mega Tbk
Pihak berelasi (Catatan 33) Related party (Note 33)
PT Bank KB Indonesia Tbk 25.000.000.000 10.000.000.000 PT Bank KB Indonesia Tbk
Jumlah deposito 25.000.000.000 160.000.000.000 Total time deposits
Jumlah kas dan setara kas 103.887.322.999 294.077.895.008 Total cash and cash equivalents
Cadangan kerugian penurunan nilai ( 31.191.931 )( 280.885.705 ) Allowance for impairment losses
Jumlah kas dan setara kas - bersih 103.856.131.068 293.797.009.303 Total cash and cash equivalents - net
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai Movements of allowance for impairment losses were as
berikut: follows:
2025 2024
Saldo awal 280.885.705 76.770.103 Beginning balance
(Pembalikan) penambahan cadangan selama (Reversal) additional of allowance
periode berjalan (Catatan 27) ( 249.693.774 ) 204.115.602 during the period (Note 27)
Saldo akhir 31.191.931 280.885.705 Ending balance
Kisaran suku bunga dari deposito berjangka diatas adalah The range of interests earned from the above time deposits is
sebagai berikut: as follows:
2025 2024
Tingkat bunga deposito berjangka
per tahun Time deposit interest rate per annum
Rupiah 5,6% 4,5% - 6,75% Rupiah
Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar kas dan setara kas Information with respect to the classification and fair value of
diungkapkan pada Catatan 35 atas laporan keuangan. cash and cash equivalents was disclosed in Note 35 to the
financial statements.
4. PIUTANG PEMBIAYAAN 4. FINANCING RECEIVABLES
2025 2024
Piutang pembiayaan – bruto: Financing receivables – gross:
Pihak ketiga 4.556.033.527.687 8.495.016.314.776 Third parties
Pendapatan pembiayaan Unearned income on
konsumen yang belum diakui ( 591.648.188.047) ( 1.193.179.448.205) consumer financing
Jumlah 3.964.385.339.640 7.301.836.866.571 Total
Dikurangi bagian yang dibiayai bank
sehubungan dengan transaksi Less amounts financed by bank relating to
(Catatan 34): the transactions (Note 34):
Pembiayaan bersama ( 139.926.617.993) ( 174.202.778.224 ) Joint financing
Jumlah piutang pembiayaan (Dipindahkan) 3.824.458.721.647 7.127.634.088.347 Total financing receivables (Brought forward)
Page 519
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/37 Exhibit E/37
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
4. PIUTANG PEMBIAYAAN (Lanjutan) 4. FINANCING RECEIVABLES (Continued)
2025 2024
Total financing receivables
Jumlah piutang pembiayaan (Pindahan) 3.824.458.721.647 7.127.634.088.347 (Carried forward)
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai ( 189.438.995.580) ( 328.607.407.839) Allowance for impairment losses
Jumlah piutang pembiayaan - bersih 3.635.019.726.067 6.799.026.680.508 Total financing receivables - net
Rincian atas jatuh tempo kontraktual (ditunjukkan dengan Details of the contractual maturities (representing
arus kas kontraktual yang tidak didiskonto) dari piutang undiscounted contractual cash flows) of financing
pembiayaan sesuai dengan tanggal jatuh temponya receivables according to their respective due dates as of
masing-masing pada tanggal 31 Desember 2025 dan 31 December 2025 and 2024 were as follows:
2024 sebagai berikut:
2025 2024
< 1 tahun 3.553.727.152.971 5.589.311.133.985 < 1 year
1 – 2 tahun 762.067.797.443 1.895.872.538.503 1 – 2 years
> 2 tahun 240.238.577.273 1.009.832.642.288 > 2 years
Jumlah 4.556.033.527.687 8.495.016.314.776 Total
Kendaraan bermotor dan barang-barang yang dibiayai oleh The vehicles and goods financed by the Company are
Perusahaan telah diasuransikan terhadap risiko kehilangan covered by insurance against losses to 6 (six) insurance
kepada 6 (enam) perusahaan asuransi, yaitu PT Asuransi companies, which are PT Asuransi Umum Mega,
Umum Mega, PT Asuransi Sinar Mas, PT Asuransi Bintang, PT PT Asuransi Sinar Mas, PT Asuransi Bintang, PT Kookmin
Kookmin Best Insurance Indonesia, PT Pan Pacific Insurance Best Insurance Indonesia, PT Pan Pacific Insurance and
dan PT Asuransi Artarindo. PT Asuransi Artarindo.
Rincian analisa umur atas jatuh tempo kontraktual The detailed aging analysis of the contractual maturities
(ditunjukkan dengan arus kas kontraktual yang tidak (representing undiscounted contractual cash flows) of
didiskonto) dari angsuran piutang pembiayaan bruto adalah installment portion of the gross financing receivables
sebagai berikut: were as follows:
2025 2024
Belum jatuh tempo 4.210.718.101.259 8.124.370.068.367 Current
Telah jatuh tempo: Overdue:
1-30 hari 144.162.059.241 144.153.684.205 1-30 days
31-90 hari 150.303.987.206 144.737.125.596 31-90 days
91-120 hari 29.017.501.755 39.211.020.221 91-120 days
121-150 hari 17.608.706.851 25.595.546.334 121-150 days
151–180 hari 3.984.898.846 16.684.772.678 151-180 days
> 180 hari 238.272.529 264.097.375 > 180 days
Jumlah 4.556.033.527.687 8.495.016.314.776 Total
Suku bunga efektif per tahun untuk kontrak piutang The effective annual interest rates for financing
pembiayaan rata-rata berkisar 13,38% - 71,11% pada tahun receivables contracts in average ranged between 13.38% -
2025 (2024: 15,08% - 88,77%). 71.11% in 2025 (2024: 15.08% - 88.77%).
Page 520
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/38 Exhibit E/38
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
4. PIUTANG PEMBIAYAAN (Lanjutan) 4. FINANCING RECEIVABLES (Continued)
Piutang pembiayaan berdasarkan tujuan pembiayaan: Financing receivables based on purpose of financing:
2025
Investasi/ Modal kerja/ Multiguna/
Investment Working capital Multipurpose
Piutang pembiayaan – bruto: Financing receivables – gross:
Pihak ketiga 349.203.962.807 1.437.433.507.022 2.769.396.057.858 Third parties
Pendapatan pembiayaan Unearned income on
konsumen yang belum diakui ( 51.994.922.235 ) ( 161.009.422.602 ) ( 378.643.843.210) consumer financing
Jumlah 297.209.040.572 1.276.424.084.420 2.390.752.214.648 Total
Dikurangi bagian yang dibiayai bank Less amounts financed by bank
sehubungan dengan transaksi relating to the transactions
(Catatan 34): (Note 34):
Pembiayaan bersama ( 2.684.703.317 ) ( 111.441.836.189 ) ( 25.800.078.487) Joint financing
Jumlah piutang pembiayaan 294.524.337.255 1.164.982.248.231 2.364.952.136.161 Total financing receivables
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai ( 22.087.332.176) ( 44.611.351.882) ( 122.740.311.522) losses
Jumlah piutang pembiayaan Total financing receivables
- bersih 272.437.005.079 1.120.370.896.349 2.242.211.824.639 – net
2024
Investasi/ Modal kerja/ Multiguna/
Investment Working capital Multipurpose
Piutang pembiayaan – bruto: Financing receivables – gross:
Pihak ketiga 569.216.419.734 3.402.914.389.441 4.522.885.505.602 Third parties
Pendapatan pembiayaan Unearned income on
konsumen yang belum diakui ( 72.095.860.786 ) ( 464.376.564.109 ) ( 656.707.023.311) consumer financing
Jumlah 497.120.558.948 2.938.537.825.332 3.866.178.482.291 Total
Dikurangi bagian yang dibiayai bank Less amounts financed by bank
sehubungan dengan transaksi relating to the transactions
(Catatan 34): (Note 34):
Pembiayaan bersama ( 6.772.632.698 ) ( 155.759.142.630 ) ( 11.671.002.896) Joint financing
Jumlah piutang pembiayaan 490.347.926.250 2.782.778.682.702 3.854.507.479.395 Total financing receivables
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai ( 9.282.972.808) ( 99.406.195.753) ( 219.918.239.278) losses
Jumlah piutang pembiayaan Total financing receivables
- bersih 481.064.953.442 2.683.372.486.949 3.634.589.240.117 – net
Sebagai jaminan atas piutang pembiayaan untuk kendaraan As the collateral to the financing receivables for vehicles, the
bermotor yang diberikan, Perusahaan menerima jaminan dari Company receives the Book of Vehicle Ownership (BPKB).
konsumen berupa Buku Pemilik Kendaraan Bermotor (BPKB).
Piutang pembiayaan digunakan sebagai jaminan pinjaman yang Financing receivables are used as collateral for credit
diterima dari bank dan surat berharga yang diterbitkan (lihat facilities obtained from the banks and securities issued (see
Catatan 13 dan 15). Notes 13 and 15).
Piutang pembiayaan pada tanggal 31 Desember 2025 dan Financing receivable as of 31 December 2025 and 2024
2024 masing-masing sebesar Rp 794.895.123.940 dan amounting to Rp 794,895,123,940 and Rp 2,104,995,709,295
Rp 2.104.995.709.295 digunakan sebagai jaminan atas pinjaman were used as collateral to borrowings (Note 13) and
yang diterima (Catatan 13) dan sebesar Rp 327.227.500.050 dan amounting to Rp 327,227,500,050 and Rp 566,976,381,774
Rp 566.976.381.774 digunakan sebagai jaminan surat berharga were used as collateral to securities issued, respectively
yang diterbitkan (Catatan 15). (Note 15).
Page 521
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/39 Exhibit E/39
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
4. PIUTANG PEMBIAYAAN (Lanjutan) 4. FINANCING RECEIVABLES (Continued)
Rekonsiliasi jumlah pencadangan kerugian kredit ekspektasian Reconciliation of expected credit loss allowance amount:
adalah sebagai berikut:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal - Begining balance -
1 Januari 2025 129.239.993.390 40.381.529.015 158.985.885.434 328.607.407.839 1 January 2025
Transfer ke tahap 1 1) 2.713.241.019 ( 2.285.094.470 ) ( 428.146.549) - Transfer to stage 1 1)
Transfer ke tahap 2 1) ( 8.287.631.033) 9.324.153.376 ( 1.036.522.343) - Transfer to stage 2 1)
Transfer ke tahap 3 1)
( 2.774.557.554)( 934.294.705 ) 3.708.852.259 - Transfer to stage 3 1)
Perubahan bersih eksposur Net change in exposures
dan pengukuran kembali 2) 931.279.710.037 218.631.064.141 299.249.075.213 1.449.159.849.391 and remeasurement 2)
Penghapusan ( 992.270.726.344)( 223.172.160.961 ) ( 372.885.374.345) ( 1.588.328.261.650) Written off
Saldo akhir – Ending balance –
31 Desember 2025 59.900.029.515 41.945.196.396 87.593.769.669 189.438.995.580 31 December 2025
1) 1)
Mutasi kerugian kredit ekspektasian terkait perubahan tahap ECL movement due to change to account stage from
dari periode sebelumnya prior period
2) 2)
Pembiayaan baru dikurangi dengan pembayaran New booking less payment
(termasuk pelunasan) (including repayment)
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal - Begining balance -
1 Januari 2024 146.132.059.463 40.969.514.069 146.912.226.523 334.013.800.055 1 January 2024
Transfer ke tahap 1 1) 4.941.619.677 ( 3.200.983.951 ) ( 1.740.635.726) - Transfer to stage 1 1)
Transfer ke tahap 2 1) ( 8.679.294.491) 9.961.419.821 ( 1.282.125.330) - Transfer to stage 2 1)
Transfer ke tahap 3 1) ( 4.675.302.995)( 1.931.824.817 ) 6.607.127.812 - Transfer to stage 3 1)
Perubahan bersih eksposur Net change in exposures
dan pengukuran kembali 2)
435.957.770.060 110.399.001.578 223.736.410.345 770.093.181.983 and remeasurement 2)
Penghapusan ( 444.436.858.324)( 115.815.597.685 ) ( 215.247.118.190) ( 775.499.574.199) Written off
Saldo akhir – Ending balance –
31 Desember 2024 129.239.993.390 40.381.529.015 158.985.885.434 328.607.407.839 31 December 2024
1) 1)
Mutasi kerugian kredit ekspektasian terkait perubahan tahap ECL movement due to change to account stage from
dari periode sebelumnya prior period
2) 2)
Pembiayaan baru dikurangi dengan pembayaran New booking less payment
(termasuk pelunasan) (including repayment)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai Movements of allowance for impairment losses were as
berikut: follows:
2025 2024
Saldo awal 328.607.407.839 334.013.800.055 Beginning balance
Penambahan cadangan selama periode
berjalan 1.449.159.849.391 770.093.181.983 Additional of allowance during the period
Penghapusan selama periode berjalan ( 1.588.328.261.650) ( 775.499.574.199) Write-off during the period
Saldo akhir 189.438.995.580 328.607.407.839 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa penyisihan kerugian Management believes that the amount of the allowance for
penurunan nilai atas piutang pembiayaan adalah cukup untuk impairment losses for financing receivables is adequate to
menutup kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya cover possible losses on uncollectible accounts.
piutang tersebut.
Nilai tercatat piutang pembiayaan yang diklasifikasikan The carrying amounts of financing receivables classified as
sebagai aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan financial assets measured at amortised cost approximate
diamortisasi tidak melebihi nilai wajarnya. their fair values.
Akun ini merupakan piutang dalam Rupiah yang dikenakan This account represents interest bearing receivables
bunga, yang timbul dari kegiatan pembiayaan dalam bentuk denominated in Rupiah arising from financing activities in
pembelian barang konsumen kepada pemakai akhir dengan the form of providing goods to end users with periodic
pembayaran angsuran secara berkala. installment payment schedule.
Page 522
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/40 Exhibit E/40
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
5. TAGIHAN ANJAK PIUTANG 5. FACTORING RECEIVABLES
2025 2024
Tagihan anjak piutang – bruto: Factoring receivables – gross:
Pihak ketiga 138.942.537.508 430.747.380.957 Third parties
Pendapatan anjak piutang
yang belum diakui ( 4.838.963.471) ( 6.862.026.973) Unearned income on factoring
Jumlah tagihan anjak piutang 134.103.574.037 423.885.353.984 Total factoring receivables
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai ( 1.327.127.455) ( 50.868.953.333) Allowance for impairment losses
Jumlah tagihan anjak piutang - bersih 132.776.446.582 373.016.400.651 Total factoring receivables - net
Rincian atas jatuh tempo kontraktual (ditunjukkan dengan Details of the contractual maturities (representing
arus kas kontraktual yang tidak didiskonto) dari piutang undiscounted contractual cash flows) of factoring
anjak piutang sesuai dengan tanggal jatuh temponya receivables according to their respective due dates as of
masing-masing pada tanggal 31 Desember 2025 dan 31 December 2025 and 2024 were as follows:
2024 sebagai berikut:
2025 2024
< 3 bulan 91.758.493.695 392.900.709.756 < 3 months
3 – 6 bulan 9.877.336.929 37.846.671.201 3 – 6 months
6 – 12 bulan 19.754.673.858 - 6 – 12 months
> 12 bulan 17.552.033.026 - > 12 months
Jumlah 138.942.537.508 430.747.380.957 Total
Rincian analisa umur atas jatuh tempo kontraktual The detailed aging analysis of the contractual maturities
(ditunjukkan dengan arus kas kontraktual yang tidak (representing undiscounted contractual cash flows) of
didiskonto) dari angsuran piutang anjak piutang bruto installment portion of the gross factoring receivables
adalah sebagai berikut: were as follows:
2025 2024
Belum jatuh tempo 66.237.756.186 337.484.523.915 Current
Telah jatuh tempo: Overdue:
1-30 hari - 1.155.838.087 1-30 days
31-90 hari - 5.048.801.803 31-90 days
91-120 hari 34.589.964.050 - 91-120 days
121-150 hari - - 121-150 days
151–180 hari - - 151–180 days
> 180 hari 38.114.817.272 87.058.217.152 > 180 days
Jumlah 138.942.537.508 430.747.380.957 Total
Jangka waktu kontrak pembiayaan anjak piutang berkisar The period of factoring financing contracts ranged from
antara 3 - 28 bulan (2024: 2 – 5 bulan). 3 – 28 months (2024: 2 – 5 months).
Suku bunga efektif per tahun untuk kontrak tagihan anjak The effective annual interest rates for factoring
piutang rata-rata berkisar 12,07% - 12,17% pada tahun 2025 receivables contracts in average ranged between 12.07% -
(2024: 11,94% - 15,75%). 12.17% in 2025 (2024: 11.94% - 15.75%).
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, masing-masing As of 31 December 2025 and 2024, there are 2 (two)
terdapat 2 (dua) konsumen yang memiliki saldo tagihan customers whose factoring receivables balance exceeded
anjak piutang melebihi 10% dari jumlah tagihan anjak 10% of the Company's total factoring receivables, namely
piutang Perusahaan yaitu PT Uninet Media Sakti, PT Uninet Media Sakti, PT Petrolindo Energi Perkasa,
PT Petrolindo Energi Perkasa, PT Rukun Mitra Sejati PT Rukun Mitra Sejati and PT Vadhana International
dan PT Vadhana International (2024: PT Uninet Media (2024: PT Uninet Media Sakti, PT Rajawali Citra Televisi
Sakti, PT Rajawali Citra Televisi Indonesia, PT Rukun Mitra Indonesia, PT Rukun Mitra Sejati and PT Vadhana
Sejati dan PT Vadhana International). International).
Page 523
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/41 Exhibit E/41
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
5. TAGIHAN ANJAK PIUTANG (Lanjutan) 5. FACTORING RECEIVABLES (Continued)
Tagihan anjak piutang berdasarkan tujuan pembiayaan: Factoring receivables based on purpose of financing:
2025
Investasi/ Modal kerja/ Multiguna/
Investment Working capital Multipurpose
Tagihan anjak piutang – bruto: Factoring receivables – gross:
Pihak ketiga - 138.942.537.508 - Third parties
Pendapatan pembiayaan Unearned income on
konsumen yang belum diakui - ( 4.838.963.471) - consumer financing
Jumlah tagihan anjak piutang – bruto - 134.103.574.037 - Total factoring receivables – gross
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai - ( 1.327.127.455) - losses
Tagihan anjak piutang - bersih - 132.776.446.582 - Factoring receivables - net
2024
Investasi/ Modal kerja/ Multiguna/
Investment Working capital Multipurpose
Tagihan anjak piutang – bruto: Factoring receivables – gross:
Pihak ketiga - 430.747.380.957 - Third parties
Pendapatan pembiayaan Unearned income on
konsumen yang belum diakui - ( 6.862.026.973) - consumer financing
Jumlah tagihan anjak piutang – bruto - 423.885.353.984 - Total factoring receivables – gross
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai - ( 50.868.953.333) - losses
Tagihan anjak piutang - bersih - 373.016.400.651 - Factoring receivables - net
Rekonsiliasi jumlah pencadangan kerugian kredit Reconciliation of expected credit loss allowance amount:
ekspektasian adalah sebagai berikut:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal - Begining balance -
1 Januari 2025 1.677.503.266 256.352.915 48.935.097.152 50.868.953.333 1 January 2025
Transfer ke tahap 1 1) - - - - Transfer to stage 1 1)
Transfer ke tahap 2 1) - - - - Transfer to stage 2 1)
Transfer ke tahap 3 1) - - - - Transfer to stage 3 1)
Perubahan bersih eksposur Net change in exposures
dan pengukuran kembali 2) 4.289.514.473 683.668.666 15.190.408.153 20.163.591.292 and remeasurement 2)
Penghapusan ( 5.845.589.084)( 940.021.581) ( 62.919.806.505) ( 69.705.417.170) Written off
Saldo akhir – Ending balance –
31 Desember 2025 121.428.655 - 1.205.698.800 1.327.127.455 31 December 2025
Page 524
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/42 Exhibit E/42
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
5. TAGIHAN ANJAK PIUTANG (Lanjutan) 5. FACTORING RECEIVABLES (Continued)
Rekonsiliasi jumlah pencadangan kerugian kredit Reconciliation of expected credit loss allowance amount:
ekspektasian adalah sebagai berikut: (Lanjutan) (Continued)
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal - Begining balance -
1 Januari 2024 4.257.151.381 - - 4.257.151.381 1 January 2024
Transfer ke tahap 1 1) - - - - Transfer to stage 1 1)
Transfer ke tahap 2 1) - - - - Transfer to stage 2 1)
Transfer ke tahap 3 1) ( 315.142.865) - 315.142.865 - Transfer to stage 3 1)
Perubahan bersih eksposur Net change in exposures
dan pengukuran kembali (2) 2.384.502.750) 256.352.915 48.619.954.287 46.491.804.452 and remeasurement 2)
Penghapusan 119.997.500 - - 119.997.500 Written off
Saldo akhir – Ending balance –
31 Desember 2024 1.677.503.266 256.352.915 48.935.097.152 50.868.953.333 31 December 2024
1) Mutasi kerugian kredit ekspektasian terkait perubahan tahap 1) ECL movement due to change to account stage from
dari periode sebelumnya prior period
2) 2)
Pembiayaan baru dikurangi dengan pembayaran New booking less payment
(termasuk pelunasan) (including repayment)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai Movements of allowance for impairment losses were as
berikut: follows:
2025 2024
Saldo awal 50.868.953.333 4.257.151.381 Beginning balance
Penambahan cadangan selama periode
berjalan 20.163.591.292 46.491.804.452 Additional of allowance during the period
(Penghapusan) pemulihan
selama periode berjalan ( 69.705.417.170 ) 119.997.500 (Write-off) recovery during the period
Saldo akhir 1.327.127.455 50.868.953.333 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa penyisihan kerugian Management believes that the amount of the allowance
penurunan nilai atas tagihan anjak piutang adalah cukup for impairment losses for factoring receivables is
untuk menutup kerugian yang mungkin timbul dari tidak adequate to cover possible losses on uncollectible
tertagihnya piutang tersebut. accounts.
Nilai tercatat tagihan anjak piutang yang diklasifikasikan The carrying amounts of factoring receivables classified
sebagai aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan as financial assets measured at amortised cost
diamortisasi tidak melebihi nilai wajarnya. approximate their fair values.
6. BEBAN DIBAYAR DIMUKA DAN UANG MUKA 6. PREPAID EXPENSES AND ADVANCES
2025 2024
Beban dibayar dimuka Prepaid expenses
Pihak ketiga Third parties
Asuransi dibayar dimuka 725.393.098 884.517.853 Prepaid insurance
Lain-lain 22.887.146.983 10.045.876.653 Prepaid others
Jumlah 23.612.540.081 10.930.394.506 Total
Uang muka Advances
Pihak ketiga Third parties
Uang muka operasional 1.185.040.002 6.992.032.260 Operational advance
Jumlah Beban Dibayar Dimuka dan Total Prepaid Expenses and
Uang Muka 24.797.580.083 17.922.426.766 Advances
Page 525
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/43 Exhibit E/43
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
6. BEBAN DIBAYAR DIMUKA DAN UANG MUKA (Lanjutan) 6. PREPAID EXPENSES AND ADVANCES (Continued)
Beban dibayar di muka pos lain-lain adalah biaya-biaya untuk Prepaid expenses – others are expenses for the
kegiatan operasional Perusahaan yang akan diamortisasi Company'soperational activities which will be amortized over
selama periode kontrak seperti biaya pemeliharaan piranti the contract period such as software maintenance costs and
lunak dan lisensi komputer. computer software license fees.
Uang muka operasional merupakan jumlah uang yang Operational advances are the sum of money paid in advance
dibayarkan terlebih dahulu untuk perjalanan dinas, promosi, for business travels, promotion, purchase of property and
pembelian aset tetap. equipment.
7. PIUTANG LAIN-LAIN 7. OTHER RECEIVABLES
2025 2024
Pihak berelasi (Catatan 33) 2.300.619.472 890.970.682 Related party (Note 33)
Pihak ketiga Third parties
Piutang dalam proses penyelesaian 108.856.502.095 153.071.807.587 Receivables in the settlement process
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai ( 31.473.632.063 ) ( 55.556.406.512 ) Allowance for impairment losses
Piutang dalam proses Receivables in the settlement
penyelesaian – bersih 77.382.870.032 97.515.401.075 process – net
Lain -lain 42.414.668.430 2.534.316.148 Others
119.797.538.462 100.049.717.223
Jumlah 122.098.157.934 100.940.687.905 Total
Piutang lain-lain pihak berelasi dan pihak ketiga adalah Other receivables from related parties and third parties are
transaksi piutang atas komisi asuransi yang dilakukan dengan transactions receivable on insurance commissions made with
PT Kookmin Best Insurance Indonesia dan pihak ketiga. PT Kookmin Best Insurance Indonesia and third parties.
Besarnya rate yang dikenakan ke PT Kookmin Best Insurance The rate charged to PT Kookmin Best Insurance Indonesia uses
Indonesia menggunakan rate yang sama dengan perusahaan the same rate as other insurance companies, which is based
asuransi lainnya yaitu berdasarkan persentase dari gross premi on a percentage of the gross premium and adjusted for the
dan disesuaikan dengan produk yang dibiayai. product being financed.
Piutang dalam proses penyelesaian adalah transaksi atas Receivables in the settlement process are transactions for
jaminan konsumen yang dititipkan ke Perusahaan untuk dijual. consumer guarantees that are entrusted to the Company for
sale.
Manajemen berpendapat bahwa penyisihan kerugian Management believes that allowance for impairment losses of
penurunan nilai atas piutang dalam proses penyelesaian dari receivables in the settlement process from third parties as of
pihak ketiga pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 sebesar 31 December 2025 and 2024 amounting to Rp 31,473,632,063
Rp 31.473.632.063 dan Rp 55.556.406.512 cukup untuk and Rp 55,556,406,512 is adequate to cover possible losses on
menutup kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya uncollectible other receivables accounts.
piutang lain-lain tersebut.
Manajemen berpendapat bahwa seluruh piutang lain-lain Management believes that all other receivables are
dapat tertagih. collectible.
Page 526
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/44 Exhibit E/44
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8. ASET HAK-GUNA 8. RIGHT-OF-USE ASSETS
2025
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
balance Additions Deductions balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Sewa bangunan 107.065.675.982 28.965.535.587 ( 42.735.527.604 ) 93.295.683.965 Rental building
Sewa kendaraan 51.143.891.340 12.486.878.106 ( 47.316.105.665 ) 16.314.663.781 Rental vehicle
Lain-lain 3.322.748.768 902.076.330 ( 377.629.982 ) 3.847.195.116 Others
Jumlah biaya perolehan 161.532.316.090 42.354.490.023 ( 90.429.263.251 ) 113.457.542.862 Total acquisition cost
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Sewa bangunan 44.009.341.154 44.370.127.461 ( 42.735.527.604 ) 45.643.941.011 Rental building
Sewa kendaraan 39.185.443.055 14.843.190.213 ( 45.474.042.982 ) 8.554.590.286 Rental vehicle
Lain-lain 678.190.958 1.552.401.571 ( 126.948.088 ) 2.103.644.441 Others
Jumlah akumulasi Total accumulated
penyusutan 83.872.975.167 60.765.719.245 ( 88.336.518.674 ) 56.302.175.738 depreciation
Jumlah tercatat 77.659.340.923 57.155.367.124 Carrying amount
2024
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
balance Additions Deductions balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Sewa bangunan 100.858.871.363 38.538.631.515 ( 32.331.826.896 ) 107.065.675.982 Rental building
Sewa kendaraan 50.233.426.434 910.464.906 - 51.143.891.340 Rental vehicle
Lain-lain 149.906.654 3.207.403.211 ( 34.561.097 ) 3.322.748.768 Others
Jumlah biaya perolehan 151.242.204.451 42.656.499.632 ( 32.366.387.993 ) 161.532.316.090 Total acquisition cost
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Sewa bangunan 34.425.377.944 41.915.790.105 ( 32.331.826.896 ) 44.009.341.154 Rental building
Sewa kendaraan 22.547.009.231 16.638.433.824 - 39.185.443.055 Rental vehicle
Lain-lain 11.118.395 674.298.059 ( 7.225.496 ) 678.190.958 Others
Jumlah akumulasi Total accumulated
penyusutan 56.983.505.570 59.228.521.988 ( 32.339.052.392 ) 83.872.975.167 depreciation
Jumlah tercatat 94.258.698.881 77.659.340.923 Carrying amount
Beban penyusutan yang dibebankan pada laporan laba Depreciation expense charged to statement of profit or loss
rugi dan penghasilan komprehensif lain masing-masing untuk and other comprehensive income for the year ended
tahun yang berakhir 31 Desember 2025 dan 2024 adalah 31 December 2025 and 2024 is amounted to Rp 60,765,719,245
sebesar Rp 60.765.719.245 dan Rp 59.228.521.988. and Rp 59,228,521,988.
Page 527
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/45 Exhibit E/45
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
9. ASET TETAP 9. PROPERTY AND EQUIPMENT
2025
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Deductions Reclassification balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Tanah 5.761.595.000 - - - 5.761.595.000 Land
Bangunan 10.495.177.790 - - - 10.495.177.790 Building
Renovasi bangunan 120.490.181.416 516.914.404 ( 670.351.889) 6.559.329.472 126.896.073.403 Building renovation
Kendaraan 5.222.856.398 2.378.800.000 ( 77.071.771) - 7.524.584.627 Vehicles
Perabot dan perlengkapan
kantor 15.437.637.916 71.405.600 ( 1.003.349.320) 166.398.400 14.672.092.596 Furniture and fixtures
Peralatan kantor 195.592.011.199 3.191.309.089 ( 8.303.039.196) 45.510.000 190.525.791.092 Office equipment
Jumlah biaya perolehan 352.999.459.719 6.158.429.093( 10.053.812.176) 6.771.237.872 355.875.314.508 Total acquisition cost
Aset dalam penyelesaian 2.540.716.440 7.433.725.152 - ( 6.771.237.872) 3.203.203.720 Construction in progress
Jumlah 355.540.176.159 13.592.154.245( 10.053.812.176) - 359.078.518.228 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated
depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 6.703.309.688 524.758.890 - - 7.228.068.578 Building
Renovasi bangunan 87.675.612.977 10.645.906.616 ( 582.337.758) - 97.739.181.835 Building renovation
Kendaraan 4.604.993.508 719.052.552 ( 77.071.771) - 5.246.974.289 Vehicles
Perabot dan perlengkapan
kantor 13.062.639.125 811.905.331 ( 981.165.788) - 12.893.378.668 Furniture and fixtures
Peralatan kantor 120.644.993.795 21.376.996.135 ( 8.170.707.847) - 133.851.282.083 Office equipment
Jumlah akumulasi Total accumulated
penyusutan 232.691.549.093 34.078.619.524 ( 9.811.283.164) - 256.958.885.453 depreciation
Jumlah tercatat 122.848.627.066 102.119.632.775 Carrying amount
2024
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Deductions Reclassification balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Tanah 5.761.595.000 - - - 5.761.595.000 Land
Bangunan 10.495.177.790 - - - 10.495.177.790 Building
Renovasi bangunan 100.142.876.952 2.650.551.541 ( 117.284.710) 17.814.037.633 120.490.181.416 Building renovation
Kendaraan 10.905.034.672 23.544.114 ( 5.705.722.388) - 5.222.856.398 Vehicles
Perabot dan perlengkapan
kantor 16.420.440.339 579.279.162 ( 1.994.047.209) 431.965.624 15.437.637.916 Furniture and fixtures
Peralatan kantor 142.597.344.459 4.029.034.793 ( 9.235.805.053) 58.201.437.000 195.592.011.199 Office equipment
Jumlah biaya perolehan 286.322.469.212 7.282.409.610( 17.052.859.360) 76.447.440.257 352.999.459.719 Total acquisition cost
Aset dalam penyelesaian 52.139.907.553 26.848.249.144 - ( 76.447.440.257) 2.540.716.440 Construction in progress
Jumlah 338.462.376.765 34.130.658.754( 17.052.859.360) - 355.540.176.159 Total
Accumulated
Akumulasi penyusutan depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 6.178.550.799 524.758.889 - - 6.703.309.688 Building
Renovasi bangunan 78.566.211.792 9.226.685.895 ( 117.284.710) - 87.675.612.977 Building renovation
Kendaraan 10.016.870.948 293.844.948 ( 5.705.722.388) - 4.604.993.508 Vehicles
Perabot dan perlengkapan
kantor 14.061.504.441 926.860.957 ( 1.925.726.273) - 13.062.639.125 Furniture and fixtures
Peralatan kantor 109.606.585.538 20.179.250.159 ( 9.140.841.902) - 120.644.993.795 Office equipment
Jumlah akumulasi Total accumulated
penyusutan 218.429.723.518 31.151.400.848 ( 16.889.575.273) - 232.691.549.093 depreciation
Jumlah tercatat 120.032.653.247 122.848.627.066 Carrying amount
Beban penyusutan yang dibebankan pada laporan laba Depreciation expense charged to statement of profit
rugi dan penghasilan komprehensif lain masing-masing untuk or loss and other comprehensive income for the year ended
tahun yang berakhir 31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebesar 31 December 2025 and 2024 are amounted to
Rp 34.078.619.524 dan Rp 31.151.400.848. Rp 34,078,619,524 dan Rp 31,151,400,848, respectively.
Page 528
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/46 Exhibit E/46
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
9. ASET TETAP (Lanjutan) 9. PROPERTY AND EQUIPMENT (Continued)
Rincian aset dalam penyelesaian pada tanggal 31 Desember The detail of construction in progress as of 31 December 2025
2025 dan 2024 adalah sebagai berikut: and 2024 are as follow:
Perkiraan % Tahun perkiraan
penyelesaian/ penyelesaian/
Estimated % of Estimated year
completion of completion
(Tidak diaudit/ Jumlah tercatat/ (Tidak diaudit/
Unaudited) Carrying amount Unaudited)
31 Desember 2025 31 December 2025
Bangunan dan prasarana 77% 117.403.220 2026 Buildings and infrastructures
Peralatan kantor 50% 3.085.800.000 2026 Office equipment
3.203.203.220
31 Desember 2024 31 December 2024
Bangunan dan prasarana 48% 2.488.579.240 2025 Buildings and infrastructures
Peralatan kantor 50% 52.136.700 2025 Office equipment
2.540.715.940
Nilai tercatat bruto dari aset tetap yang telah disusutkan Gross carrying amount of fixed assets which were fully
penuh dan masih digunakan adalah sebagai berikut (tidak depreciated and still used are as follows (unaudited):
diaudit):
2025 2024
Peralatan kantor 87.444.885.788 87.213.141.264 Office equipment
Renovasi bangunan 74.776.282.434 69.836.996.172 Building renovation
Perabot dan perlengkapan kantor 10.957.247.779 11.181.891.636 Furniture and fixtures
Kendaraan 1.157.172.543 1.225.774.314 Vehicles
Jumlah 174.335.588.544 169.457.803.386 Total
Rincian laba atas penjualan aset tetap adalah sebagai berikut: The details of gain on sales of property and equipment were
as follows:
2025 2024
Hasil penjualan 540.393.260 328.755.919 Sale proceeds
Jumlah tercatat ( 242.529.012) ( 163.284.087) Carrying amount
Laba atas penjualan aset tetap Gain on sale of property and equipment
(Catatan 27) 297.864.248 165.471.832 (Note 27)
Laba atas penjualan aset tetap diakui sebagai bagian Gain on sale of property and equipment is recognized as part
dari “Pendapatan Lain-lain” pada laporan laba of “Other revenues” in the statements of profit or loss (Note
rugi (Catatan 27). 27).
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, tidak terdapat As of 31 December 2025 and 2024, there were no contractual
komitmen kontraktual dalam perolehan aset tetap. commitment for the acquisition of property and equipment.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, tidak terdapat As of 31 December 2025 and 2024, there were no interest
beban bunga pinjaman yang dikapitalisasi sebagai aset tetap. expenses from borrowings which were capitalised to fixed
assets.
Seluruh aset tetap, kecuali tanah, telah diasuransikan All property and equipment, except for land, are covered
terhadap risiko kerugian kebakaran, pencurian dan risiko against losses from fire, theft and other risks (all risks) to
kerugian lainnya (all risks) kepada perusahaan asuransi, pihak insurance company, third parties, with sum insured as of
ketiga, dengan jumlah pertanggungan pada tanggal 31 December 2025 and 2024 amounted to
31 Desember 2025 dan 2024 masing-masing sebesar Rp 107,378,700,840 and Rp 103,337,887,975, respectively.
Rp 107.378.700.840 dan Rp 103.337.887.975. Manajemen Management believes that the insurance coverage is
berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk adequate to cover potential losses on the assets insured.
menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang
dipertanggungan.
Page 529
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/47 Exhibit E/47
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
9. ASET TETAP (Lanjutan) 9. PROPERTY AND EQUIPMENT (Continued)
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat kejadian Management believes that there are no events or changes
atau perubahan keadaan yang mengindikasikan penurunan in circumstances which may indicate impairment in value
nilai atas aset tetap pada tanggal 31 Desember 2025 dan of property and equipment as of 31 December 2025 and
2024. 2024.
10. ASET TAKBERWUJUD 10. INTANGIBLE ASSET
2025
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Deductions Reclassification balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Piranti lunak 189.112.475.271 82.695.000 - 37.661.578.995 226.856.749.266 Software
Lisensi eksklusif 7.950.000.000 -( 7.950.000.000) - - Exclusive licence
Piranti lunak Software under
dalam penyelesaian 23.506.109.953 37.747.996.053 - ( 37.661.578.995) 23.592.527.011 development
Jumlah biaya Total acquisition
perolehan 220.568.585.224 37.830.691.053( 7.950.000.000) - 250.449.276.277 cost
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
Piranti lunak 115.846.108.058 26.884.269.419 - - 142.730.377.477 Software
Lisensi eksklusif 7.950.000.000 -( 7.950.000.000) - - Exclusive licence
Jumlah akumulasi 123.796.108.058 26.884.269.419( 7.950.000.000) - 142.730.377.477 Total accumulated
Jumlah tercatat 96.772.477.166 107.718.898.800 Carrying amount
2024
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Deductions Reclassification balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Piranti lunak 152.872.077.851 24.603.150 - 36.215.794.270 189.112.475.271 Software
Lisensi eksklusif 7.950.000.000 - - - 7.950.000.000 Exclusive licence
Piranti lunak Software under
dalam penyelesaian 18.605.051.974 41.116.852.249 - ( 36.215.794.270) 23.506.109.953 development
Jumlah biaya Total acquisition
perolehan 179.427.129.825 41.141.455.399 - - 220.568.585.224 cost
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
Piranti lunak 94.376.630.113 21.469.477.945 - - 115.846.108.058 Software
Lisensi eksklusif 7.950.000.000 - - - 7.950.000.000 Exclusive licence
Jumlah akumulasi 102.326.630.113 21.469.477.945 - - 123.796.108.058 Total accumulated
Jumlah tercatat 77.100.499.712 96.772.477.166 Carrying amount
Rincian piranti lunak dalam penyelesaian pada tanggal The detail of software under development as of 31 December
31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai berikut: 2025 and 2024 are as follow:
Perkiraan % Tahun perkiraan
penyelesaian/ penyelesaian/
Estimated % of Estimated year
completion of completion
(Tidak diaudit/ Jumlah tercatat/ (Tidak diaudit/
Unaudited) Carrying amount Unaudited)
31 Desember 2025 31 December 2025
Piranti lunak 90% 21.467.941.697 2026 Software
31 Desember 2024 31 December 2024
Piranti lunak 73% 12.974.505.299 2026 Software
Page 530
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/48 Exhibit E/48
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. ASET TAKBERWUJUD (Lanjutan) 10. INTANGIBLE ASSET (Continued)
Jumlah amortisasi yang dibebankan pada operasi masing- Amortization charged to operations for the year ended
masing untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2025 dan 31 December 2025 and 2024 are amounted to
2024 sebesar Rp 26.884.269.419 dan Rp 21.469.477.945. Rp 26,884,269,419 and Rp 21,469,477,945, respectively.
11. INVESTASI JANGKA PANJANG 11. LONG TERM INVESTMENT
2025 2024
Aset keuangan pada FVTOCI Financial asset at FVTOCI
Pihak berelasi (Catatan 33) Related party (Note 33)
PT Bank KB Indonesia Tbk 41.580.000.000 29.160.000.000 PT Bank KB Indonesia Tbk
Mutasi atas investasi jangka panjang untuk periode dan Movements in long-term investments for the period and
tahun yang berakhir 31 Desember 2025 dan 2024 adalah years ended 31 December 2025 and 2024, are as follows:
sebagai berikut:
2025 2024
Saldo awal 29.160.000.000 43.200.000.000 Beginning balance
Keuntungan (kerugian) belum direalisasi Unrealized gain (loss) from changes
dari perubahan nilai wajar 12.420.000.000 ( 14.040.000.000) in fair value
Saldo akhir 41.580.000.000 29.160.000.000 Ending balance
Berdasarkan Surat Keterangan Kepemilikan Saham PT Bank Based on Statement of Shares Ownership of PT Bank KB
KB Indonesia Tbk No. DE/V/2023-3892 tanggal 31 Mei 2023 Indonesia Tbk No. DE/V/2023-3892 dated 31 May 2023 and
dan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perubahan Notarial Deed of Statement of Meeting Resolutions
Anggaran Dasar PT Bank KB Indonesia Tbk No. 33 tanggal Amendment to the Articles of Association PT Bank KB
9 Juni 2023, Perusahaan terdaftar sebagai pemegang Indonesia Tbk No. 33 dated 9 June 2023, the Company is
saham PT Bank KB Indonesia Tbk dengan jumlah registered as the shareholder of PT Bank KB Indonesia Tbk
kepemilikan 540.000.000 saham kelas B dengan nilai with total ownership of 540,000,000 class B shares with a
nominal Rp 100 per saham dan nilai nominal seluruhnya nominal value of Rp 100 per share and total nominal value
sebesar Rp 54.000.000.000. amounted to Rp 54,000,000,000.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, Perusahaan As of 31 December 2025 and 2024, the Company
mengakui keuntungan (kerugian) belum direalisasi recognized unrealized income (loss) from changes in the
dari perubahan nilai wajar aset keuangan FVTOCI fair value of FVTOCI’s financial asset amounted to
masing-masing sebesar Rp 12.420.000.000 dan Rp 12,420,000,000 and Rp (14,040,000,000), respectively,
Rp (14.040.000.000) sebagai laba (rugi) komprehensif lain as other comprehensive income (loss) in the current
pada periode berjalan. period.
Mutasi kerugian belum direalisasi dari perubahan nilai Movements in unrealized gains from changes in the fair
wajar aset keuangan FVTOCI adalah sebagai berikut: value of FVTOCI’s financial asset are as follows:
2025 2024
Saldo awal ( 24.840.000.000) ( 10.800.000.000) Beginning balance
Keuntungan (kerugian) belum direalisasi Unrealized gain (loss) from changes
dari perubahan nilai wajar 12.420.000.000 ( 14.040.000.000) in fair value
Saldo akhir ( 12.420.000.000) ( 24.840.000.000) Ending balance
Page 531
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/49 Exhibit E/49
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
12. ASET LAIN-LAIN 12. OTHER ASSETS
2025 2024
Aset pembiayaan karyawan 16.524.837.025 25.115.609.514 Employee financing assets
Uang jaminan 1.536.068.786 1.552.514.966 Security deposits
Jumlah 18.060.905.811 26.668.124.480 Total
Nilai tercatat aset lain-lain tidak melebihi nilai wajarnya. The carrying amounts of other assets approximate their fair
values.
13. PINJAMAN YANG DITERIMA 13. FUND BORROWINGS
Pinjaman yang diterima terdiri dari: Fund borrowings consist of the followings:
` 2025 2024
Pihak ketiga Third parties
International Finance Corporation 1.361.375.000.000 789.550.000.000 International Finance Corporation
PT Bank HSBC Indonesia 480.000.000.000 700.000.000.000 PT Bank HSBC Indonesia
MUFG Bank Ltd, Cabang Jakarta 365.000.000.000 483.333.333.333 MUFG Bank Ltd, Jakarta Branch
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 250.000.000.000 230.000.000.000 PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 188.555.555.542 297.888.888.888 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Standard Chartered Bank, Cabang Jakarta 165.000.000.000 299.000.000.000 Standard Chartered Bank, Jakarta Branch
PT Bank DBS Indonesia 150.000.000.000 300.000.000.000 PT Bank DBS Indonesia
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 144.305.555.556 310.972.222.225 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Jago Tbk 114.977.601.790 414.499.965.845 PT Bank Jago Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 87.500.000.000 369.444.444.441 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank JTrust Indonesia Tbk 40.381.208.543 157.669.214.981 PT Bank JTrust Indonesia Tbk
PT Bank Permata Tbk 19.166.666.667 112.500.000.001 PT Bank Permata Tbk
PT Bank KEB Hana Indonesia - 375.833.333.333 PT Bank KEB Hana Indonesia
PT Bank Shinhan Indonesia - 440.000.000.000 PT Bank Shinhan Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk - 108.666.666.655 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Pihak berelasi (Catatan 33) Related party (Note 33)
PT Bank KB Indonesia Tbk 200.000.000.000 250.000.000.000 PT Bank KB Indonesia Tbk
3.566.261.588.098 5.639.358.069.702
Dikurangi: Less:
Biaya transaksi yang belum diamortisasi ( 16.482.442.157) ( 16.819.523.017) Unamortized transaction costs
Jumlah 3.549.779.145.941 5.622.538.546.685 Total
Kisaran suku bunga kontraktual setahun untuk pinjaman dari The range of contractual interest rates per annum on the
bank di atas adalah sebesar 4,7% - 7,72 % dan 5,95 – 8,3% above bank loans are amounted to 4.7% - 7.72 % dan 5.95 –
masing-masing untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2025 8.3% for the years ended 31 December 2025 and 2024,
dan 2024. respectively.
Page 532
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/50 Exhibit E/50
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
13. PINJAMAN YANG DITERIMA (Lanjutan) 13. FUND BORROWINGS (Continued)
Rincian dari pinjaman yang diterima adalah sebagai The detail of borrowings are as follows:
berikut:
Saldo pinjaman/
Outstanding loan
Jatuh tempo
Nama Bank/ Perjanjian terakhir/ fasilitas/ Batas fasilitas/
Bank's Name Latest agreement Facility due date Facility limit 2025 2024
International Finance 27 Aug/Aug 2025 22 Sep/Sep 2028 1.361.375.000.000 1.361.375.000.000 789.550.000.000
Corporation
PT Bank HSBC 7 Des/Dec 2021 23 Jun/Jun 2025 - 150.000.000.000
Indonesia 7 Des/Dec 2021 23 Jun/Jun 2025 - 70.000.000.000
7 Des/Dec 2021 27 Jun/Jun 2025 - 150.000.000.000
25 Apr/Apr 2024 29 Apr/Apr 2026 700.000.000.000 100.000.000.000 100.000.000.000
25 Apr/Apr 2024 29 Apr/Apr 2026 200.000.000.000 200.000.000.000
25 Apr/Apr 2024 30 Sep/Sep 2026 30.000.000.000 30.000.000.000
25 Apr/Apr 2024 23 Jan/Jan 2026 150.000.000.000 -
MUFG Bank Ltd, 7 Nov/Nov 2024 3 Jan/Jan 2025 350.000.000.000 - 350.000.000.000
Cabang Jakarta 21 Jul/Jul 2025 24 Okt/Oct 2025 - 33.333.333.333
21 Jul/Jul 2025 7 Nov/Nov 2025 400.000.000.000 - 100.000.000.000
21 Jul/Jul 2025 31 Jul/Jul 2026 400.000.000.000 185.000.000.000 -
21 Jul/Jul 2025 25 Okt/Oct 2027 350.000.000.000 180.000.000.000 -
PT Bank SMBC 28 Mar/Mar 2024 7 Jan/Jan 2025 - 100.000.000.000
Indonesia Tbk 28 Mar/Mar 2024 3 Jan/Jan 2025 - 130.000.000.000
24 Mar/Mar 2025 31 Mar/Mar 2026 - -
1.000.000.000.000
24 Mar/Mar 2025 31 Mar/Mar 2026 - -
24 Mar/Mar 2025 2 Jan/Jan 2026 190.000.000.000 -
24 Mar/Mar 2025 6 Jan/Jan 2026 60.000.000.000 -
PT Bank Danamon 18 Jan/Jan 2024 10 Jan/Jan 2025 - 12.500.000.000
Indonesia Tbk 18 Jan/Jan 2024 3 Feb/Feb 2025 - 8.333.333.333
18 Jan/Jan 2024 26 Apr/Apr 2026 11.111.111.097 44.444.444.444
18 Jan/Jan 2024 26 Apr/Apr 2026 1.500.000.000.000 5.555.555.556 22.222.222.222
4 Jun/Jun 2024 29 Jan/Jan 2027 72.222.222.222 138.888.888.889
4 Jun/Jun 2024 30 Jan/Jan 2027 54.166.666.667 -
4 Jun/Jun 2024 30 Sep/Sep 2027 45.500.000.000 71.500.000.000
Standard Chartered 22 Agu/Aug 2023 22 Agu/Aug 2025 - 99.000.000.000
365.000.000.000
Bank, Cabang Jakarta 22 Agu/Aug 2023 22 Agu/Aug 2025 - 200.000.000.000
25 Sep/Sep 2025 23 Des/Dec 2027 165.000.000.000 165.000.000.000 -
PT Bank DBS Indonesia 5 Mar/Mar 2024 14 Mar/Mar 2025 150.000.000.000 - 150.000.000.000
28 Nov/Nov 2024 23 Des/Dec 2026 150.000.000.000 150.000.000.000 150.000.000.000
PT Maybank Indonesia 13 Jul/Jul 2023 10 Agt/Aug 2026 11.111.111.111 27.777.777.780
13 Jul/Jul 2023 27 Sep/Sep 2026 12.500.000.000 29.166.666.667
13 Jul/Jul 2023 27 Sep/Sep 2026 7.500.000.000 17.500.000.000
500.000.000.000
13 Jul/Jul 2023 23 Okt/Oct 2026 12.500.000.000 27.500.000.000
13 Jul/Jul 2023 30 Okt/Oct 2026 55.555.555.556 122.222.222.222
13 Jul/Jul 2023 29 Jan/Jan 2027 45.138.888.889 86.805.555.556
PT Bank Jago Tbk 27 Feb/Feb 2024 7 Mar/Mar 2027 25.847.801.429 44.962.290.307
27 Feb/Feb 2024 27 Mar/Mar 2027 18.574.021.202 32.309.538.426
27 Feb/Feb 2024 22 Apr/Apr 2027 23.518.593.053 39.775.566.924
27 Feb/Feb 2024 25 Apr/Apr 2027 500.000.000.000 47.037.186.106 79.551.133.848
27 Feb/Feb 2024 29 Apr/Apr 2027 - 114.553.632.741
27 Feb/Feb 2024 22 Mei/May 2027 - 82.159.579.322
27 Feb/Feb 2024 22 Mei/May 2027 - 21.188.224.277
PT Bank Central Asia Tbk 30 Agu/Aug 2023 26 Sep/Sep 2026 25.000.000.000 58.333.333.330
250.000.000.000
30 Agu/Aug 2023 4 Okt/Oct 2026 41.666.666.667 91.666.666.667
19 Mar/Mar 2024 27 Mar/Mar 2027 20.833.333.333 37.500.000.000
19 Mar/Mar 2024 29 Agu/Aug 2027 250.000.000.000 - 44.444.444.444
19 Mar/Mar 2024 27 Sep/Sep 2027 - 137.500.000.000
Jumlah (Dipindahkan)/Total (Brought forward) 3.306.713.712.888 4.194.688.854.732
Page 533
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/51 Exhibit E/51
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
13. PINJAMAN YANG DITERIMA (Lanjutan) 13. FUND BORROWINGS (Continued)
Rincian dari pinjaman yang diterima adalah sebagai berikut: The detail of borrowings are as follows: (Continued)
(Lanjutan)
Saldo pinjaman/
Outstanding loan
Jatuh tempo
Nama Bank/ Perjanjian terakhir/ fasilitas/ Batas fasilitas/
Bank's Name Latest agreement Facility due date Facility limit 2025 2024
Jumlah (Pindahan)/Total (Carried forward) 3.306.713.712.888 4.194.688.854.732
PT Bank JTrust 18 Apr/Apr 2023 18 Apr/Apr 2025 200.000.000.000 - 14.247.458.566
Indonesia Tbk 15 Des/Dec 2023 15 Des/Dec 2027 200.000.000.000 40.381.208.543 143.421.756.415
PT Bank Permata Tbk 30 Mar/Mar 2022 8 Feb/Feb 2025 - 3.333.333.335
30 Mar/Mar 2022 23 Sep/Sep 2025 - 5.000.000.000
280.000.000.000
30 Mar/Mar 2022 20 Mar/Mar 2026 6.666.666.667 33.333.333.333
30 Mar/Mar 2022 24 Mar/Mar 2026 12.500.000.000 62.500.000.000
31 Jan/Jan 2024 28 Feb/Feb 2025 100.000.000.000 - 8.333.333.333
PT Bank KEB Hana 26 Sep/Sep 2023 29 Sep/Sep 2026 - 300.000.000.000
430.000.000.000
Indonesia 26 Sep/Sep 2023 29 Sep/Sep 2026 - 75.833.333.333
PT Bank Shinhan 28 Feb/Feb 2023 28 Feb/Feb 2025 200.000.000.000 - 200.000.000.000
Indonesia 13 Des/Dec 2023 13 Des/Dec 2025 240.000.000.000 - 240.000.000.000
PT Bank Mandiri 22 Jun/Jun 2022 29 Jun/Jun 2026 - 18.749.999.989
250.000.000.000
(Persero) Tbk 22 Jun/Jun 2022 16 Mar/Mar 2025 - 3.750.000.000
22 Jun/Jun 2022 4 Jul/Jul 2026 - 39.583.333.333
22 Jun/Jun 2022 5 Jul/Jul 2026 100.000.000.000 - 39.583.333.333
22 Jun/Jun 2022 30 Sep/Sep 2026 - 7.000.000.000
PT Bank KB Indonesia Tbk 15 Feb/Feb 2024 14 Feb/Feb 2025 250.000.000.000 - 250.000.000.000
11 Feb/Feb 2025 13 Feb/Feb 2026 200.000.000.000 200.000.000.000 -
Jumlah/Total 3.566.261.588.098 5.639.358.069.702
Sehubungan dengan berlakunya Peraturan Otoritas Jasa Following the issuance of Financial Services Authority
Keuangan No. POJK 46 Tahun 2024 yang mengatur bahwa Regulation No. POJK 46 of 2024, which stipulates that
Obligasi perpetual yang dapat dikonversikan tidak lagi Perpetual convertible bonds are no longer eligible to be
memenuhi kriteria sebagai modal inti, Perusahaan tidak recognized as core capital, the Company was not in
memenuhi rasio gearing yang dipersyaratkan sebagaimana compliance with the required gearing ratio as stipulated in
diatur dalam perjanjian kredit pada tanggal 31 Desember its loan agreement as of 31 December 2025.
2025.
Atas kondisi tersebut, pemegang saham Perusahaan In response to this matter, the Company’s shareholders plan
berencana untuk melakukan inisiatif penguatan permodalan to initiate a capital strengthening initiative in 2026 to
pada tahun 2026 guna memperbaiki struktur permodalan dan support the Company’s financial position and to ensure
mendukung posisi keuangan Perusahaan, serta untuk compliance with the relevant financial covenants in
memastikan pemenuhan kembali atas persyaratan covenants subsequent periods.
sesuai dengan ketentuan dalam perjanjian kredit pada
periode selanjutnya.
Manajemen berkeyakinan bahwa Perusahaan akan dapat Management is confident that the Company will be able to
memenuhi kewajiban keuangannya yang jatuh tempo dan meet its financial obligations as they fall due and is
sedang melakukan langkah-langkah perbaikan kinerja implementing strategic initiatives to enhance its financial
keuangan untuk memastikan pemenuhan covenant pada performance and ensure compliance with the covenants in
periode berikutnya. the subsequent period.
Page 534
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/52 Exhibit E/52
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN SUBORDINASI 14. SUBORDINATED LOAN
2025 2024
Rupiah Rupiah
International Finance Corporation 247.800.000.000 - International Finance Corporation
Dikurangi: Less:
Biaya transaksi yang belum diamortisasi ( 3.384.043.451 ) - Unamortized transaction costs
Jumlah 244.415.956.549 - Total
Pada tanggal 27 Agustus 2025, Perusahaan dan International On 27 August 2025, the Company and International Finance
Finance Corporation (IFC) menandatangani Perjanjian Pinjaman Corporation signed Subordinated Loan Agreement to support
Subordinasi untuk mendukung kegiatan modal kerja Perusahaan Company’s working capital with an aggregate amount up to the
dengan jumlah keseluruhan hingga setara Rupiah sebesar Rupiah Equivalent of US$ 15,000,000. The term of loan is 60
US$ 15.000.000. Jangka waktu pinjaman adalah 60 (enam puluh) (sixty) months from the date disbursement.
bulan sejak tanggal penarikan.
2025 2024 n
Tingkat suku bunga efektif tahunan 7,32% - Effective annual interest rates
Biaya bunga yang dicatat oleh Perusahaan untuk tahun yang Interest expenses recorded by the Company for the year ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2025 sebesar 31 December 2025 is amounting to Rp 4,969,578,082.
Rp 4.969.578.082.
15. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 15. SECURITIES ISSUED
2025 2024
Rupiah Rupiah
Obligasi I KB Finansia Multi Finance Obligasi I KB Finansia Multi Finance
Tahun 2022 Seri B - 313.615.000.000 Tahun 2022 Series B
Obligasi II KB Finansia Multi Finance Obligasi II KB Finansia Multi Finance
Tahun 2023 Seri B 500.000.000.000 500.000.000.000 Tahun 2023 Series B
Obligasi Berkelanjutan I KB Finansia
Multi Finance Tahap I Obligasi Berkelanjutan I KB Finansia
Tahun 2024 Seri A - 326.025.000.000 Multi Finance Tahap I Tahun 2024 Series A
Obligasi Berkelanjutan I KB Finansia
Multi Finance Tahap I Obligasi Berkelanjutan I KB Finansia
Tahun 2024 Seri B 68.010.000.000 68.010.000.000 Multi Finance Tahap I Tahun 2024 Series B
568.010.000.000 1.207.650.000.000
Dikurangi: Less:
Biaya emisi obligasi yang belum
diamortisasi ( 955.431.849 ) ( 5.595.080.759) Unamortized bonds issuance costs
Jumlah 567.054.568.151 1.202.054.919.241 Total
Obligasi I KB Finansia Multi Finance Tahun 2022 Obligasi I KB Finansia Multi Finance Tahun 2022
Pada tanggal 22 Juli 2022, Perusahaan telah menerbitkan On 22 July 2022, the Company has issued “Obligasi I KB Finansia
“Obligasi I KB Finansia Multi Finance Tahun 2022” dimana sesuai Multi Finance Tahun 2022” in which according to the Bonds
dengan Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi, Perusahaan Trustee Agreement, the Company provides collateral with
memberikan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan dengan fiduciary transfer of performing financing receivables, namely
kategori performing, yakni piutang yang tidak terdapat account receivables that have no delay nor late payments in
keterlambatan atau piutang yang tidak terdapat keterlambatan principal and/or interest exceeding 90 (ninety) calendar days,
pembayaran pokok dan/atau bunga melampaui 90 (sembilan amounting to 20% of the principal amount of the Bonds on the
puluh) hari kalender, sebesar 20% dari nilai Pokok Obligasi pada Emission Date and no later than 5 (five) months after the
saat Tanggal Emisi dan selambat-lambatnya 5 (lima) bulan sejak Emission Date to be at least 60% of the principal amount of the
Tanggal Emisi Obligasi menjadi sekurang-kurangnya 60% dari nilai Bonds.
Pokok Obligasi.
Semua pembayaran pokok obligasi dilakukan secara penuh pada The principal’s bonds are paid in full as they fall due. The
saat jatuh tempo. Pembayaran bunga obligasi dilakukan secara interest’s bonds are paid on quarterly basis.
triwulan.
Page 535
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/53 Exhibit E/53
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
15. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (Lanjutan) 15. SECURITIES ISSUED (Continued)
Pelunasan Obligasi Bond redemption
Pada tanggal 2 Agustus 2023, Perusahaan telah melakukan On 2 August 2023, the Company have paid the principal and
pelunasan pokok dan bunga Obligasi I KB Finansia Multi interest of Obligasi I KB Finansia Multi Finance - Series A with
Finance Tahun 2022 - Seri A dengan nilai pokok sebesar principal amount of Rp 686,385,000,000. This principal
Rp 686.385.000.000. Pembayaran pokok Obligasi ini payment was made in full upon maturity.
dilakukan secara penuh pada saat jatuh tempo.
Pada tanggal 22 Juli 2025, Perusahaan telah melakukan On 22 July 2025, the Company have paid the principal and
pelunasan pokok dan bunga Obligasi I KB Finansia Multi interest of Obligasi I KB Finansia Multi Finance – Series B with
Finance Tahun 2022 – Seri B dengan nilai pokok sebesar principal amount of Rp 313,615,000,000. This principal
Rp 313.615.000.000. Pembayaran pokok Obligasi ini payment was made in full upon maturity.
dilakukan secara penuh pada saat jatuh tempo.
Obligasi II KB Finansia Multi Finance Tahun 2023 Obligasi II KB Finansia Multi Finance Tahun 2023
Pada tanggal 27 Juni 2023, Perusahaan telah menerbitkan On 27 June 2023, the Company has issued “Obligasi II KB
“Obligasi II KB Finansia Multi Finance Tahun 2023” dimana Finansia Multi Finance Tahun 2023” in which according to
sesuai dengan Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi, the Bonds Trustee Agreement, the Company provides
Perusahaan memberikan jaminan fidusia berupa piutang collateral with fiduciary transfer of performing financing
pembiayaan dengan kategori performing, yakni piutang yang receivables, namely account receivables that have no delay
tidak terdapat keterlambatan atau piutang yang tidak nor late payments in principal and/or interest exceeding 90
terdapat keterlambatan pembayaran pokok dan/atau bunga (ninety) calendar days, amounting to 20% of the principal
melampaui 90 (sembilan puluh) hari kalender, sebesar 20% amount of the Bonds on the Emission Date and no later than
dari nilai Pokok Obligasi pada saat Tanggal Emisi dan 5 (five) months after the Emission Date to be at least 60%
selambat-lambatnya 5 (lima) bulan sejak Tanggal Emisi of the principal amount of the Bonds.
Obligasi menjadi sekurang-kurangnya 60% dari nilai Pokok
Obligasi.
Semua pembayaran pokok obligasi dilakukan secara penuh The principal’s bonds are paid in full as they fall due. The
pada saat jatuh tempo. Pembayaran bunga obligasi dilakukan interest’s bonds are paid on quarterly basis.
secara triwulan.
Pelunasan Obligasi Bond redemption
Pada tanggal 7 Juli 2024, Perusahaan telah melakukan On 7 July 2024, the Company have paid the principal and
pelunasan pokok dan bunga Obligasi II KB Finansia Multi interest of Obligasi II KB Finansia Multi Finance - Series A
Finance Tahun 2023 - Seri A dengan nilai pokok sebesar with a principal amount of Rp 500,000,000,000. This
Rp 500.000.000.000. Pembayaran pokok Obligasi ini dilakukan principal payment was made in full upon maturity.
secara penuh pada saat jatuh tempo.
Obligasi Berkelanjutan I KB Finansia Multi Finance Tahap I Obligasi Berkelanjutan I KB Finansia Multi Finance Tahap
Tahun 2024 I Tahun 2024
Pada tanggal 17 Desember 2024, Perusahaan telah On 17 December 2024, the Company has issued “Obligasi
menerbitkan “Obligasi Berkelanjutan I KB Finansia Multi Berkelanjutan I KB Finansia Multi Finance Tahap I Tahun
Finance Tahap I Tahun 2024” dimana sesuai dengan Perjanjian 2024” in which according to the Bonds Trustee Agreement,
Perwaliamanatan Obligasi, Perusahaan memberikan jaminan the Company provides collateral with fiduciary transfer of
fidusia berupa piutang pembiayaan dengan kategori performing financing receivables, namely account
performing, yakni piutang yang tidak terdapat keterlambatan receivables that have no delaynor late payments in principal
atau piutang yang tidak terdapat keterlambatan pembayaran and/or interest exceeding 90 (ninety) calender days,
pokok dan/atau bunga melampaui 90 (sembilan puluh) hari amounting to 20% of the principal amount of the Bonds on
kalender sebesar 20% dari nilai Pokok Obligasi pada saat the Emission Date and no later than 5 (five) months after
Tanggal Emisi dan selambat-lambatnya 5 (lima) bulan sejak the Emission Date to be at least 40% of the principal amount
Tanggal Emisi Obligasi menjadi sekurang-kurangnya 40% dari of the Bonds.
nilai Pokok Obligasi.
Semua pembayaran pokok obligasi dilakukan secara penuh The principal’s bonds are paid in full as they fall due. The
pada saat jatuh tempo. Pembayaran bunga obligasi dilakukan interest’s bonds are paid on quarterly basis.
secara triwulan.
Pelunasan Obligasi Bond Redemption
Pada tanggal 24 Desember 2025, Perusahaan telah melakukan On 24 December 2025, the Company have paid the principal
pelunasan pokok dan bunga Obligasi Berkelanjutan I KB and interest of Obligasi Berkelanjutan I KB Finansia Multi
Finansia Multi Finance Tahap I Tahun 2024 - Seri A dengan nilai Finance – Series A with principal amount of
pokok sebesar Rp 326.025.000.000. Pembayaran pokok Rp 326,025,000,000. This principal payment was made in
Obligasi ini dilakukan secara penuh pada saat jatuh tempo. full upon maturity.
Page 536
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/54 Exhibit E/54
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
16. UTANG LAIN-LAIN 16. OTHER PAYABLES
2025 2024
Pihak ketiga Third parties
Asuransi 20.077.016.408 14.813.851.557 Insurance
Dealer 4.064.378.409 9.940.238.576 Dealer
Utang restorasi 6.090.623.025 6.268.746.500 Restoration liabilities
Lain-lain 9.695.414.851 24.842.204.981 Others
39.927.432.693 55.865.041.614
Pihak berelasi (Catatan 33) Related parties (Note 33)
Asuransi 118.793.611 5.535.350.063 Insurance
Dealer 242.933.785 1.758.506.848 Dealer
361.727.396 7.293.856.911
Jumlah 40.289.160.089 63.158.898.525 Total
Utang restorasi merupakan kewajiban atas biaya renovasi Restoration liabilities represent the obligation to
kantor cabang kembali keadaan semula jika sudah tidak renovate the branch office returns to its original state if
diperpanjang kontraknya. the contract is not renewed.
Utang lain-lain merupakan kelebihan pembayaran Other payables represent excess consumer payments that
konsumen yang harus dikembalikan dan klaim pembayaran must be returned and claim for payment to the notary for
ke notaris atas pengurusan jaminan fidusia. the processing of fiduciary security.
Jumlah tercatat utang lain-lain tidak melebihi nilai The carrying amounts of other payables approximate
wajarnya dan seluruhnya didenominasikan dalam mata their fair values and denominated in Indonesian Rupiah.
uang Rupiah Indonesia.
17. PERPAJAKAN 17. TAXATION
a. Pajak Dibayar Dimuka a. Prepaid Tax
2025 2024
Pajak Penghasilan: Income Taxes:
Pasal 21 513.276.339 521.597.873 Article 21
Jumlah 513.276.339 521.597.873 Total
b. Utang Pajak b. Taxes Payables
2025 2024
Pajak Penghasilan: Income Taxes:
Pasal 21 1.348.921.918 1.424.076.557 Article 21
Pasal 23/26 530.189.099 732.150.320 Article 23/26
Pasal 4 (2) – Final 307.321.728 596.609.124 Article 4(2) – Final
Pajak Pertambahan Nilai 1.496.012.893 1.134.692.721 Value Added Tax
Jumlah 3.682.445.638 3.887.528.722 Total
c. Manfaat Pajak Penghasilan c. Income Tax Benefit
2025 2024
Pajak kini - - Current tax
Pajak tangguhan 226.084.815.836 95.012.556.566 Deferred tax
Jumlah Manfaat Pajak Penghasilan 226.084.815.836 95.012.556.566 Income Tax Benefit
Page 537
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/55 Exhibit E/55
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
17. PERPAJAKAN (Lanjutan) 17. TAXATION (Continued)
d. Pajak Penghasilan d. Income Taxes
Rekonsiliasi antara laba (rugi) sebelum pajak penghasilan, A reconciliation between profit (loss) before income tax,
sebagaimana yang disajikan dalam laporan laba rugi dan as presented in the statement of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain dengan taksiran laba kena comprehensive income and estimated taxable income for
pajak untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2025 dan the year ended 31 December 2025 and 2024 are as
2024 adalah sebagai berikut: follows:
2025 2024
Rugi sebelum pajak penghasilan ( 1.083.686.492.159) ( 409.939.247.289 ) Loss before income tax
Beda tetap: Permanent differences:
Perjamuan dan donasi 1.180.455.557 1.712.503.639 Entertainment and donation
Beban pajak 1.281.849.322 11.529.464.937 Tax expense
Beban lain-lain 54.824.648.997 13.580.806.173 Other expense
Kupon perpetual bonds - ( 45.534.411.333 ) Coupon perpetual bonds
Pendapatan keuangan yang telah
dikenakan pajak bersifat final ( 1.258.715.518) ( 3.224.373.251 ) Financing income subjected to final tax
Jumlah beda tetap 56.028.238.358 ( 21.936.009.835 ) Total permanent difference
Beda temporer: Temporary differences:
Imbalan pasca-kerja 20.612.231.869 22.255.040.250 Post-employment benefits
Pembayaran pesangon ( 58.292.987.619 ) ( 21.701.014.766 ) Severance payment
Penyusutan aset tetap ( 8.931.011.214) ( 4.478.877.685 ) Depreciation of property and equipment
Aset hak-guna ( 484.078.777) ( 7.713.793.762 ) Right-of-use assets
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses of
piutang dalam proses penyelesaian ( 24.082.774.450) 22.614.817.159 receivables in the settlement process
Biaya penerbitan yang belum
diamortisasi atas surat berharga Unamortized issuance cost on
yang diterbitkan ( 4.639.648.909) ( 661.030.881 ) securities issued
Biaya penerbitan yang diamortisasi Amortized issuance
atas pinjaman yang diterima ( 337.080.860) 2.954.112.523 cost on fund borrowings
Biaya penerbitan yang diamortisasi
atas pinjaman subordinasi Amortized issuance
yang diterima 3.384.043.451 - cost on subordinated loan
Biaya transaksi yang belum
diamortisasi atas piutang Unamortized transaction cost on
pembiayaan 20.514.406.992 ( 113.847.640.972 ) financing receivables
Biaya transaksi yang belum
diamortisasi atas tagihan anjak Unamortized transaction cost on
piutang ( 136.808.085) ( 338.211.808 ) factoring receivables
Cadangan penyisihan piutang Allowance for impairment of
pembiayaan ( 266.670.755.632) ( 31.696.847.541 ) financing receivables
Cadangan penyisihan tagihan Allowance for impairment of
anjak piutang ( 14.306.473.459) 10.049.322.077 factoring receivables
Cadangan limit belum terpakai 829.671.059 747.502.866 Allowance of limit of unused
Cadangan penyisihan kas Allowance for impairment of cash and
dan setara kas ( 249.693.774) 204.115.602 cash equivalents
Jumlah beda temporer ( 332.790.959.408) ( 121.612.506.938 ) Total temporary differences
Taksiran rugi kena pajak ( 1.360.449.213.209) ( 553.487.764.062 ) Estimated taxable loss
Rugi fiskal fiskal yang dapat
dikompensasi dari tahun Fiscal loss carried forward from
sebelumnya: prior year:
2024 ( 553.487.764.062 ) - 2024
Kumulatif rugi fiskal ( 1.913.936.977.271 ) - Cummulative fiscal loss
Dikurangi: kredit pajak penghasilan Less: income tax credit
Pasal 23 - - Article 23
Pasal 25 - - Article 25
Pajak penghasilan badan lebih
bayar - - Corporate income tax over payment
Page 538
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/56 Exhibit E/56
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
17. PERPAJAKAN (Lanjutan) 17. TAXATION (Continued)
d. Pajak Penghasilan (Lanjutan) d. Income Taxes (Continued)
Jumlah taksiran laba kena pajak di atas menjadi dasar The estimated amount of taxable profit above is used as
dalam penyusunan Surat Pemberitahuan (SPT) Tahunan PPh the basis for preparation of the Annual Corporate Income
Badan yang disampaikan ke Kantor Pajak. Tax Return which is submitted to the Tax Office.
Besarnya pajak terutang ditetapkan berdasarkan The determination of the tax liabilities is based on self-
perhitungan pajak yang dilakukan sendiri oleh wajib pajak assessment. The tax office can perform examination of
(self-assessment). Kantor pajak dapat melakukan income taxes within 5 (five) years after the tax becomes
pemeriksaan pajak dalam waktu 5 (lima) tahun sejak pajak due.
terhutang.
e. Pajak Tangguhan e. Deferred Tax
Pengaruh pajak tangguhan atas beda temporer yang The deferred tax effects of the significant temporary
signifikan antara laporan komersial dan laporan fiskal differences between commercial and fiscal reporting are
terdiri dari: as follows:
Dikreditkan
ke penghasilan
Dikreditkan komprehensif
(dibebankan) lain/
ke laba rugi/ Credited to
31 Desember/ Credited other 31 Desember/
December (charged) to comprehensive December
2024 profit or loss income 2025
Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets
Rugi fiskal 121.767.308.094 299.298.826.906 - 421.066.135.000 Fiscal loss
Imbalan pasca-kerja 25.840.227.992 ( 8.289.766.265 ) 4.973.849.737 22.524.311.464 Post-employment benefits
Depreciation of property and
Penyusutan aset tetap ( 4.100.494.779) ( 1.964.822.467 ) - ( 6.065.317.246 ) equipment
Aset hak-guna 101.566.386 ( 106.497.331 ) - ( 4.930.945 ) Right-of-use assets
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai losses of receivables in
piutang dalam proses the settlement
penyelesaian 12.222.409.432 ( 5.298.210.379 ) - 6.924.199.053 process
Biaya transaksi yang
belum diamortisasi Unamortized transaction
atas piutang cost on financing
pembiayaan ( 51.155.544.924) 4.513.169.538 - ( 46.642.375.386) receivables
Biaya transaksi yang
belum diamortisasi Unamortized transaction
atas tagihan cost factoring
anjak piutang 30.097.779 ( 30.097.779) - - receivables
Biaya penerbitan yang
belum diamortisasi Unamortized issuance
atas pinjaman cost on fund
yang diterima 3.700.295.063 ( 74.157.789) - 3.626.137.274 borrowings
Biaya penerbitan yang
belum diamortisasi
atas pinjaman
subordinasi Amortized issuance
yang diterima - 744.489.559 - 744.489.559 cost on subordinated loan
Biaya penerbitan yang
belum diamortisasi
atas surat berharga Unamortized issuance cost
yang diterbitkan 1.230.917.767 ( 1.020.722.760) - 210.195.007 on securities issued
Cadangan penyisihan Allowance for impairment of
piutang pembiayaan 66.509.729.553 ( 58.667.566.239) - 7.842.163.314 financing receivables
Cadangan penyisihan Allowance for impairment of
tagihan anjak piutang 3.147.424.161 ( 3.147.424.161) - - factoring receivables
Cadangan limit yang Allowance for limit of
belum terpakai 316.372.595 182.527.633 - 498.900.228 unused
Penyesuaian nilai wajar Fair value adjustment of
investasi jangka panjang 5.464.800.000 - ( 2.732.400.000) 2.732.400.000 long term investment
Cadangan penyisihan Allowance for impairment of
kas dan setara kas 61.794.855 ( 54.932.630) - 6.862.225 cash and cash equivalents
Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Asset
- Bersih 185.136.903.974 226.084.815.836 2.241.449.737 413.463.169.547 – Net
Page 539
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/57 Exhibit E/57
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
17. PERPAJAKAN (Lanjutan) 17. TAXATION (Continued)
e. Pajak Tangguhan (Lanjutan) e. Deferred Tax (Continued)
Dikreditkan
ke penghasilan
Dikreditkan komprehensif
(dibebankan) lain/
ke laba rugi/ Credited to
31 Desember/ Credited other 31 Desember/
December (charged) to comprehensive December
2023 profit or loss income 2024
Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets
Imbalan pasca-kerja 25.664.256.373 121.885.606 54.086.013 25.840.227.992 Post-employment benefits
Rugi fiskal - 121.767.308.094 - 121.767.308.094 Fiscal loss
Depreciation of property and
Penyusutan aset tetap ( 3.115.141.688) ( 985.353.091 ) - ( 4.100.494.779 ) equipment
Aset hak-guna 1.798.601.014 ( 1.697.034.628 ) - 101.566.386 Right-of-use assets
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai losses of receivables in
piutang dalam proses the settlement
penyelesaian 7.247.149.657 4.975.259.775 - 12.222.409.432 process
Biaya transaksi yang
belum diamortisasi Unamortized transaction
atas piutang cost on financing
pembiayaan ( 26.109.063.910) ( 25.046.481.014) - ( 51.155.544.924) receivables
Biaya transaksi yang
belum diamortisasi Unamortized transaction
atas tagihan cost factoring
anjak piutang 104.504.377 ( 74.406.598) - 30.097.779 receivables
Biaya penerbitan yang
belum diamortisasi Unamortized issuance
atas pinjaman cost on fund
yang diterima 3.050.390.308 649.904.755 - 3.700.295.063 borrowings
Biaya penerbitan yang
belum diamortisasi
atas surat berharga Unamortized issuance cost
yang diterbitkan 1.376.344.561 ( 145.426.794) - 1.230.917.767 on securities issued
Cadangan penyisihan Allowance for impairment of
piutang pembiayaan 73.483.036.012 ( 6.973.306.459) - 66.509.729.553 financing receivables
Cadangan penyisihan Allowance for impairment of
tagihan anjak piutang 936.573.304 2.210.850.857 - 3.147.424.161 factoring receivables
Cadangan limit yang Allowance for limit of
belum terpakai 151.921.964 164.450.631 - 316.372.595 unused
Penyesuaian nilai wajar - Fair value adjustment of
investasi jangka panjang 2.376.000.000 - 3.088.800.000 5.464.800.000 long term investment
Cadangan penyisihan Allowance for impairment of
kas dan setara kas 16.889.423 44.905.432 - 61.794.855 cash and cash equivalents
Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Asset
- Bersih 86.981.461.395 95.012.556.566 3.142.886.013 185.136.903.974 – Net
Pemanfaatan aset pajak tangguhan yang diakui oleh The utilization of deferred tax assets recognized by
Perusahaan tergantung pada laba kena pajak di masa the Company is dependent upon future taxable income
yang akan datang dan kelebihan laba yang dihasilkan and in excess of profits resulting from the reserval of
oleh pemulihan beda temporer yang dapat dikenakan existing taxable temporary differences.
pajak.
f. Pengampunan Pajak f. Tax Amnesty
Berdasarkan Surat Keterangan Pengampunan Pajak Based on Tax Amnesty Certificate No. KET-3735/PP/
No. KET-3735/PP/ WPJ.04/2016 tanggal 31 Desember WPJ.04/2016 dated 31 December 2016, the Company
2016, Perusahaan telah berpartisipasi dalam Program has participated in the Tax Amnesty Program in
Pengampunan Pajak sesuai dengan Undang-undang accordance with Tax Amnesty Law No.11 year 2016
Pengampunan Pajak No. 11 tahun 2016 dengan nominal with nominal of assets from tax amnesty which has
aset pengampunan pajak yang diakui pada laporan been recognized in the statement of financial position
posisi keuangan sebesar Rp 2.207.850.000 (Catatan 22). amounted to Rp 2,207,850,000 (Note 22).
Page 540
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/58 Exhibit E/58
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
18. LIABILITAS IMBALAN PASCA-KERJA 18. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION
Sesuai Undang-undang No.11 Tahun 2020 dan Peraturan In accordance with the Indonesian Law No.11 Year 2020
Pemerintah No. 35 tahun 2021 tentang Cipta Kerja, and Government Regulation No.35/2021 on Job Creation,
Perusahaan wajib memberikan imbalan pasca-kerja the Company is required to provide post-employment
kepada karyawannya pada saat pemutusan hubungan benefits to its employees when their employment is
kerja atau pada saat karyawan menyelesaikan masa terminated or when they retire. These benefits are
kerjanya. Imbalan pasca-kerja ini diberikan terutama primarily based on years of service and the employees’
berdasarkan masa kerja dan kompensasi karyawan pada compensation at termination or retirement.
saat pemutusan hubungan kerja atau selesainya masa
kerja.
Perusahaan menyelenggarakan program pensiun untuk The Company has defined contribution pension program
karyawan tetap yang sudah memenuhi kriteria yang covering its qualified permanent employees who meets
ditetapkan Perusahaan. the Company’s criteria.
Jumlah liabilitas imbalan pasca-kerja yang diakui di The post-employment benefits liabilities recognized in
laporan keuangan dan beban imbalan kerja untuk tahun the financial statements and post-employment benefits
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 expenses for the years ended 31 December 2025 and 2024
berdasarkan perhitungan yang dilakukan oleh KKA was based on calculation conducted by KKA Nurichwan, an
Nurichwan, aktuaria independen, yang diterbitkan pada independent actuary, in its report dated 9 January 2026
tanggal 9 Januari 2026 dan 10 Januari 2025. and 10 January 2025.
Jumlah yang diakui pada laporan posisi keuangan: The amounts recognised in the statement of financial
position:
2025 2024
Nilai kini kewajiban imbalan pasti 102.383.233.934 117.455.581.789 Present value of defined benefit obligation
Nilai wajar aset program ( 75.150.359 ) ( 1.985.500.035 ) Fair value of plan assets at end of the year
Kewajiban yang diakui dalam laporan Liabilities recognized in the statement of
posisi keuangan 102.308.083.575 115.470.081.754 financial position
Mutasi nilai kini kewajiban imbalan pasti yang diakui pada Movements in the present value of defined benefit
laporan posisi keuangan sebagai berikut: obligation recognised in the statement of financial
position are as follows:
2025 2024
Nilai kini kewajiban imbalan pasti 117.455.581.789 116.655.710.793 Present value of defined benefit obligation
Beban jasa kini 12.249.394.445 14.240.792.919 Current service cost
Biaya bunga 8.362.837.424 8.014.247.331 Interest cost
Pembayaran imbalan yang diharapkan ( 58.292.987.619) ( 21.701.014.766) Expected benefit payment
Nilai kini kewajiban imbalan pasti Expected present value of defined benefit
yang diharapkan 79.774.826.039 117.209.736.277 obligation
Kerugian aktuarial 22.608.407.895 245.845.512 Actuarial loss
Nilai kini kewajiban imbalan pasti 102.383.233.934 117.455.581.789 Present value of defined benefit obligation
Page 541
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/59 Exhibit E/59
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
18. LIABILITAS IMBALAN PASCA-KERJA (Lanjutan) 18. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION (Continued)
Mutasi liabilitas yang diakui pada laporan posisi keuangan Movements in the liability recognised in the statement of
sebagai berikut: financial position are as follows:
2025 2024
Saldo awal 1 Januari 115.470.081.754 115.760.442.178 Beginning balance as of 1 January
Beban yang diakui pada periode
berjalan (Catatan 28) 20.079.264.267 21.561.495.296 Expense recognized in period (Note 28)
Beban yang diakui pada penghasilan Expense recognized in the other
komprehensif lain 23.087.862.896 861.619.113 comprehensive income
Penarikan dana dari aset program 7.463.862.277 8.187.539.933 Withdrawal of funds from program assets
Iuran yang dibayarkan oleh
Perusahaan ( 5.500.000.000) ( 9.200.000.000) Company contributions
Pembayaran imbalan ( 58.292.987.619) ( 21.701.014.766) Benefit payment
Liabilitas yang diakui di laporan Liability recognized in statement of
posisi keuangan 102.308.083.575 115.470.081.754 financial position
Jumlah yang diakui pada laporan laba rugi adalah sebagai The amounts recognised in the statement of profit or loss
berikut: are as follows:
2025 2024
Biaya jasa kini 12.249.394.445 14.240.792.919 Current service cost
Biaya bunga 8.362.837.424 8.014.247.331 Interest cost
Imbal hasil ekspektasian aset program ( 532.967.602) ( 693.544.954 ) The expected return form the plan assets
Jumlah beban 20.079.264.267 21.561.495.296 Total expenses
Mutasi nilai wajar aset program adalah sebagai berikut: The movement in the fair value of plan asset is follows:
Program pensiun/Pension program
2025 2024
Fair value of plan assets at
Nilai wajar aset awal periode 1.985.500.035 895.268.615 beginning of the period
Iuran yang dibayarkan oleh Perusahaan 5.500.000.000 9.200.000.000 Company contributions
Imbal hasil ekspektasian aset program 532.967.602 693.544.954 The expected return form the plan assets
Penarikan dana dari aset program ( 7.463.862.277 ) ( 8.187.539.933) Withdrawals from the plan asset
Nilai ekspektasi aset program 554.605.360 2.601.273.636 Estimated of plan assets at ending period
Kerugian aktuaria atas aset program ( 479.455.001) ( 615.773.601) Actuarial losses on plan assets
Nilai aset program pada akhir
periode 75.150.359 1.985.500.035 Fair value of plan assets at end of period
Tabel berikut menunjukkan sensitivitas atas kemungkinan The following table demonstrates the sensitivity to
perubahan tingkat suku bunga pasar, dengan variabel a reasonably possible change in market interest rates,
lain dianggap tetap, terhadap kewajiban imbalan pasca- with all other variables held constant, of the obligation
kerja dan beban jasa kini pada tanggal 31 Desember 2025 for post-employment and current service cost as of
dan 2024: 31 December 2025 and 2024:
Kewajiban imbalan pasca-kerja/
Obligation for post–employment
benefits
2025 2024
Kenaikan suku bunga dalam 100 basis poin 93.607.063.346 107.363.537.768 Increase in interest rate 100 in basis point
Penurunan suku bunga dalam 100 basis
poin 112.440.391.074 129.031.891.062 Decrease in interest rate 100 in basis point
Page 542
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/60 Exhibit E/60
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
18. LIABILITAS IMBALAN PASCA-KERJA (Lanjutan) 18. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION (Continued)
Asumsi aktuaria yang digunakan dalam menentukan beban Actuarial assumptions used in determining employee
dan penyisihan imbalan kerja pada tanggal 31 Desember benefits expense and liabilities as of 31 December 2025
2025 dan 2024 adalah sebagai berikut: and 2024 are as follows:
2025 2024
Usia pensiun normal 55 tahun/years 55 tahun/years Normal pension age
Tingkat diskonto 6,64% 7,12% Discount rate
Estimasi kenaikan gaji di masa datang 5,00% 5,00% Estimated future salary increase
Tabel mortalita TMI-IV 2019 TMI-IV 2019 Mortality table
Tingkat cacat 5,00% 5,00% Disability rate
Tingkat pengunduran diri Umur/ Persentase/ Resignation rate
Age Rate
0 – 39 5%
40 - 44 3%
45 – 49 2%
50 – 54 1%
>55 -
Metode Projected unit credit Method
Analisis jatuh tempo yang diharapkan dari manfaat pensiun Expected maturity analysis of undiscounted pension and
dan imbalan kerja jangka panjang lainnya yang tidak other long-term employee benefits is as follows:
terdiskonto adalah sebagai berikut:
31 Desember/
December 2025
Analisis jatuh tempo pembayaran kewajiban Maturity analysis of defined benefit obligation
imbalan pasti: payments:
Tahun ke 1 2.208.294.541 In 1st year
Tahun ke 2 5.540.830.203 In 2nd year
Tahun ke 3 4.473.488.357 In 3rd year
Tahun ke 4 3.543.057.970 In 4th year
Tahun ke 5 8.224.189.859 In 5th year
Tahun ke 6 – 10 23.749.179.438 In 6 – 10th years
Tahun ke 11 – 15 28.593.457.049 In 11 – 15th years
Tahun ke 16 – 20 16.666.720.546 In 16 – 20th years
Lebih dari 20 tahun 9.384.015.970 Over 20th years
Jumlah 102.383.233.933 Total
Durasi rata-rata tertimbang dari liabilitas program pensiun The weighted average duration of the defined benefit
imbalan pasti masing-masing pada tanggal 31 Desember pension obligation as of 31 December 2025 and
2025 dan 2024 adalah 17,65 dan 18,28. 2024 are 17.65 and 18.28, respectively.
19. LIABILITAS SEWA 19. LEASE LIABILITIES
Analisis jatuh tempo liabilitas sewa sebagai berikut: Maturity analysis of lease liabilities is as follows:
2025
Pembayaran sewa
minimum/Minimum Bunga/ Nilai kini/
lease payment Interest Present value
Tidak lebih dari satu tahun 8.963.842.879 292.603.711 8.671.239.168 Not later than one year
Antara satu dan lima tahun 833.402.957 23.430.740 809.972.217 Between one year and five years
Jumlah 9.797.245.836 316.034.451 9.481.211.385 Total
Page 543
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/61 Exhibit E/61
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
19. LIABILITAS SEWA (Lanjutan) 19. LEASE LIABILITIES (Continued)
Analisis jatuh tempo liabilitas sewa sebagai berikut: Maturity analysis of lease liabilities is as follows: (Continued)
(Lanjutan)
2024
Pembayaran sewa
minimum/Minimum Bunga/ Nilai kini/
lease payment Interest Present value
Tidak lebih dari satu tahun 12.758.476.703 532.754.634 12.225.722.069 Not later than one year
Antara satu dan lima tahun 2.971.343.681 132.394.262 2.838.949.419 Between one year and five years
Jumlah 15.729.820.384 665.148.896 15.064.671.488 Total
Jumlah biaya bunga yang dibebankan untuk tahun yang Interest expense changed for the year ended
berakhir pada 31 Desember 2025 dan 2024 adalah masing- 31 December 2025 and 2024 were amounted to
masing sebesar Rp 839.164.997 dan Rp 1.524.605.358 (Catatan Rp 839,164,997 and Rp 1,524,605,358, respectively (Note
29). 29).
20. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 20. ACCRUED EXPENSES
2025 2024
Pihak ketiga Third parties
Beban bunga dan surat berharga
yang diterbitkan 56.956.710.308 82.527.416.199 Interest Expenses and securities issued
Perbaikan dan pemeliharaan 21.871.192.197 2.003.628.067 Repair and maintenance
Promosi 7.321.645.526 281.312.245 Promotion
Sewa 3.658.523.852 2.685.456.101 Rental
Penagihan 3.324.704.674 707.876.073 Collection fee
Telekomunikasi dan pos 2.722.956.787 1.057.920.190 Telecommunication and postage
Beban kepegawaian 2.337.837.507 3.507.293.577 Personnel expenses
Pendidikan dan pelatihan 2.091.620.135 147.032.957 Education and training
Perlengkapan kantor 1.727.554.670 958.520.262 Office supplies
Jasa profesional 1.394.716.258 1.631.148.362 Professional fees
Jasa layanan keamanan dan kebersihan 1.052.752.742 21.207.534 Security and cleaning services
Lain-lain
(Saldo di bawah Rp 1 Milyar) 5.838.821.882 8.416.050.146 Others (Balances below Rp 1 Bilion)
110.299.036.538 103.944.861.713
Pihak berelasi (Catatan 33) Related parties (Note 33)
Jaminan Perusahaan 3.714.556.492 3.187.551.233 Corporate Guarantee
Jumlah 114.013.593.030 107.132.412.946 Total
21. MODAL SAHAM 21. SHARE CAPITAL
Susunan pemegang saham Perusahaan pada tanggal The composition of the Company’s shareholders as of
31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai berikut: 31 December 2025 and 2024 were as follows:
2025
Jumlah saham/ Nilai nominal/
Pemegang saham Number of shares Amount % Shareholders
KB Kookmin Card Corp 362.312.534 362.312.534.000 85.00 KB Kookmin Card Corp
PT Finansia Pacifica Raya 63.937.506 63.937.506.000 15.00 PT Finansia Pacifica Raya
Jumlah 426.250.040 426.250.040.000 100.00 Total
2024
Jumlah saham/ Nilai nominal/
Pemegang saham Number of shares Amount % Shareholders
KB Kookmin Card Corp 181.000.032 181.000.032.000 80.00 KB Kookmin Card Corp
PT Finansia Pacifica Raya 45.250.008 45.250.008.000 20.00 PT Finansia Pacifica Raya
Jumlah 226.250.040 226.250.040.000 100.00 Total
Page 544
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/62 Exhibit E/62
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
21. MODAL SAHAM (Lanjutan) 21. SHARE CAPITAL (Continued)
Peningkatan Modal Saham Increase in Share Capital
Berdasarkan Akta Notaris No. 153 tanggal 29 Oktober 2025 yang Based on Notarial Deed No. 153 dated 29 October 2025 of Jose
dibuat dihadapan Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta Dima Satria, S.H., M.Kn., Notary in Jakarta and
dan telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak was approved by the Minister of Law and Human Rights of the
Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor: AHU-0073455.AH.01.02 Republic of Indonesia Number: AHU-0073455.AH.01.02 TAHUN
TAHUN 2025 tanggal 30 Oktober 2025 dan disimpan di dalam sistem 2025 dated 30 October 2025 and stored in the administration
administrasi berdasarkan Kemenkumham Nomor: AHU-AH.01.03- system based on the Ministry of Law and Human Rights Number:
0246674, Perusahaan telah menyetujui dan memutuskan untuk: AHU-AH.01.03-0246674, the Company has agreed and decided to:
1. penambahan modal dasar Perusahaan dari sebesar 1. the increase of the Company's authorized capital from
Rp 226.250.040.000 yang terdiri dari 226.250.040 saham biasa amounted to Rp 226,250,040,000 consisting of 226,250,040
menjadi sebesar Rp 426.250.040.000 yang terdiri dari shares becomes amounted to Rp 426,250,040,000 consisting
426.250.040 saham biasa dengan masing-masing saham of 426,250,040 shares with a nominal value of Rp 1,000 per
bernilai per saham Rp 1.000; share;
2. perubahan modal ditempatkan dan disetor Perusahaan 2. the changes of the Company's issued and paid-up capital
melalui penyetoran modal sebesar Rp 200.000.000.000 through cash capital payment amounted to
melalui kapitalisasi Saham Bonus Perusahaan yang berasal Rp 200,000,000,000 which was carried out by capitalizing the
dari agio saham. Dimana pembagian Saham Bonus kepada Company’s share premium to issue Bonus Shares. The
para Pemegang Saham akan dilakukan secara pro rata sesuai distribution of the Bonus Shares to shareholders was made
dengan kepemilikan sahamnya. on a pro rata basis in accordance with their respective
ownership interests.
3. perubahan susunan modal saham Perusahaan melalui 3. the changes in the composition of the Company's share
penambahan modal disetor sebanyak 200.000.000 saham capital through additional paid-in capital of 200,000,000
dengan nilai nominal Rp 1.000 per saham yang terbagi atas KB shares with a nominal value of Rp 1,000 per share that
Kookmin Card Corp sebanyak 181.312.502 saham dan divided to KB Kookmin Card Corp with 181,312,502 shares
PT Finansia Pacifica Raya sebanyak 18.687.498 saham. and PT Finansia Pacifica Raya with 18,687,498 shares.
4. susunan pemegang saham Perusahaan menjadi sebagai berikut: 4. the composition of the Company's shareholders are as
follow:
- KB Kookmin Card Corp, selaku pemegang 362.312.534 - KB Kookmin Card Corp, as the holder of 362,312,534 shares
saham dengan nilai seluruhnya sebesar Rp 362.312.534.000; with a total value of Rp 362,312,534,000;
- PT Finansia Pacifica Raya, selaku pemegang 63.937.506 - PT Finansia Pacifica Raya, as the holder of 63,937,506
saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar shares with a total nominal value of
Rp 63.937.506.000. Rp 63,937,506,000.
22. TAMBAHAN MODAL DISETOR 22. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
2025 2024
Agio saham 86.678.935.571 286.678.935.571 Addtional paid-in capital
Aset pengampunan pajak (Catatan 17f) 2.207.850.000 2.207.850.000 Tax amnesty assets (Note 17f)
Jumlah 88.886.785.571 288.886.785.571 Total
Penurunan agio saham disebabkan oleh perubahan modal The decrease in additional paid-in capital resulted from the
ditempatkan dan disetor Perusahaan, melalui kapitalisasi saham change in the Company’s issued and fully paid share capital
bonus sebesar Rp 200.000.000.000 yang bersumber dari agio through the capitalization of bonus shares amounting to
saham. (Catatan 21) Rp 200,000,000,000, which was reclassified from additional
paid-in capital to share capital (Note 21).
23. DIVIDEN DAN CADANGAN UMUM 23. DIVIDEND AND GENERAL RESERVE
Berdasarkan Keputusan Sirkuler Pemegang Saham sebagai Based on Circular Resolution of Shareholders in Lieu of Annual
Pengganti Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Tahun 2024 General Meeting of Shareholders Year 2024 dated
tanggal 16 April 2024, para pemegang saham Perusahaan 16 April 2024, all of the shareholders of the Company decided and
memutuskan dan menyetujui penggunaan laba bersih tahun 2023 agreed to the use of net profit in 2023 amounted to
sebesar Rp 91.546.129.267 sebagai berikut: Rp 91,546,129,267 for:
1) pembagian dividen sebesar Rp 5.203.750.920 kepada pemegang 1) distributed as dividends amounted to
saham secara proporsional : Rp 5,203,750,920 to each shareholder proportionally:
- KB Kookmin Card Corp sebesar Rp 4.163.000.736; - KB Kookmin Card Corp amounted to
Rp 4,163,000,736;
- PT Finansia Pacifica Raya sebesar Rp 1.040.750.184; - PT Finansia Pacifica Raya amounted to
Rp 1,040,750,184;
2) pembayaran kupon Perpetual Bonds Rp 45.534.411.333; 2) payment of Perpetual Bonds coupon amounted to
3) sejumlah Rp 20.000.000.000, akan digunakan untuk Rp 45,534,411,333;
dialokasikan menjadi dana Cadangan sebagaimana diwajibkan 3) an amount of Rp 20,000,000,000 shall be used to be allocated
berdasarkan ketentuan Pasal 70 Undang-Undang Perseroan as reserved as required under Article 70 of the Company Law
Terbatas dan Pasal 20 Anggaran Dasar Perseroan (“Dana and Article 20 Company’s Article of Association (“Reserved
Cadangan”), yang mana total Dana Cadangan Perseroan Fund”), in which the total of Reserved Fund of the Company
menjadi sebesar Rp 45.250.008.000 atau sebesar 20% dari becomes Rp 45,250,008,000 or amounting to 20% of the issued
modal ditempatkan dan disetor Perseroan. and paid up capital in the Company.
4) alokasi sebagai saldo laba sebesar Rp 20.807.967.014. 4) allocated as retained earnings amounted to
Rp 20,807,967,014.
Page 545
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/63 Exhibit E/63
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
24. OBLIGASI PERPETUAL YANG DAPAT DI KONVERSIKAN 24. PERPETUAL CONVERTIBLE BONDS
Pada tanggal 27 Juli 2021 dan 30 November 2023, Perusahaan On 27 July 2021 and 30 November 2023, the Company issued
menerbitkan obligasi perpetual yang dapat dikonversikan perpetual convertible bound (“PCB”) to
(PCB) kepada KB Kookmin Card Corp dengan nilai nominal KB Kookmin Card Corp with a nominal value of
masing-masing sebesar Rp 435.000.000.000 dan Rp 435,000,000,000 and Rp 165,000,000,000, respectively,
Rp 165.000.000.000 yang diklasifikasikan sebagai instrumen which has been classified as on equity instrument with the
ekuitas dengan fitur sebagai berikut: following features:
a. Opsi penebusan a. Redemption option
Penerbit tidak berkewajiban untuk menebus jumlah pokok The issuer is not obliged to redeem the principal amount
PCB namun berhak atas kebijakannya sendiri dan tunduk of the PCB but would have the right, at its discretion and
pada peraturan terkait termasuk namun tidak terbatas subject to relevant regulations including but not limited
pada memperoleh persetujuan dari OJK jika menebus PCB to obtaining the approval from OJK if redeeming the PCB
sebelum tanggal penebusan, sebagaimana berlaku. prior to the redemption date, as applicable.
b. Opsi konversi b. Convertion option
Konversi nilai dari PCB menjadi saham biasa (jika di The conversion value of the PCB into ordinary shares
konversi) adalah sebesar maksimal 600.000.000 saham. (if exercised) is a maximum of 600,000,000 shares.
Harga konversi ditetapkan Rp 1.000 per saham. Pada The conversion price is fixed at Rp 1,000 per share. At the
waktu konversi, pemegang saham kepentingan minoritas time of conversion, the minority interest shareholder will
akan melakukan setoran modal sehingga struktur make a capital deposit so that the Company's capital
permodalan perusahaan tidak melebihi batas maksimum structure does not exceed the maximum foreign capital
kepemilikan modal asing yang diperbolehkan oleh OJK. ownership allowed by OJK. In the event of partial
Jika dilakukan konversi parsial, porsi yang tidak dikonversi conversion, the unconverted portion may be paid by the
bisa dibayar oleh Perusahaan sebagai penerbit. Company as the issuer
c. Kelangsungan c. Perpetuity
Tenor dari PCB ini ditetapkan “selamanya” atau 30 tahun The tenor of the PCB is set to be perpetual or 30 years
sejak tanggal penerbitan dan dapat diperpanjang lagi since the issuance date, and extendable for another
untuk 30 tahun kedepan (embedded rollover), dimana 30 years (embedded rollover), whereby there is no
tidak ada batas untuk jumlah perpanjangan. limitation on the number of extensions.
d. Kupon Perpetual Bonds d. Perpetual Bonds coupon
Pembayaran kupon perpetual bonds akan dilakukan setiap Coupon payments for perpetual bonds will be made
tahun dalam kurun waktu 6 bulan setelah selesainya annually within 6 months after the completion of the
laporan keuangan tahunan audit sesuai dengan annual audited financial statements in accordance with
kemampuan keuangan serta diskresi Perusahaan the Company's financial capacity and discretion based on
berdasarkan ketentuan yang berlaku (Catatan 23). applicable regulations (Note 23).
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, jumlah obligasi On 31 December 2025 and 2024, the amount of perpetual
perpetual yang dapat dikonversikan (PCB) masing-masing convertible bonds (“PCB”) amounted to
sebesar Rp 600.000.000.000. Rp 600,000,000,000 respectively.
25. PEMBIAYAAN KONSUMEN 25. CONSUMER FINANCING
2025 2024
Pihak ketiga Third parties
Pendapatan piutang pembiayaan 1.384.020.070.577 1.529.507.402.774 Financing receivables income
Pendapatan administrasi 255.870.205.113 287.677.326.475 Administration income
1.639.890.275.690 1.817.184.729.249
Pihak berelasi (Catatan 33) Related party (Note 33)
Pendapatan piutang pembiayaan 2.849.522.682 8.403.946.531 Financing receivables income
Jumlah 1.642.739.798.372 1.825.588.675.780 Total
Page 546
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/64 Exhibit E/64
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
26. ANJAK PIUTANG 26. FACTORING
2025 2024
Pendapatan anjak piutang 27.877.462.709 53.327.689.497 Factoring income
Pendapatan pinalti 2.287.388.744 170.043.300 Penalty income
Jumlah 30.164.851.453 53.497.732.797 Total
27. PENDAPATAN LAIN-LAIN 27. OTHER REVENUES
2025 2024
Pihak ketiga Third parties
Pembalikan cadangan
penurunan nilai atas piutang Reversal allowance for Impairment of
dalam proses penyelesaian 24.082.774.450 - receivables in the settlement process
Bunga giro dan deposito 1.021.020.996 2.854.382.318 and time deposit
Laba atas penjualan aset tetap Gain on sale of property and
(Catatan 9) 297.864.248 165.471.832 equipment (Note 9)
Pembalikan cadangan
penurunan nilai atas
penurunan kas dan bank Reversal allowance for impairment of
(Catatan 3) 249.693.774 - cash in banks (Note 3)
Lain-lain 53.648.220.771 72.204.475.425 Others
79.299.574.239 75.224.329.575
Pihak berelasi (Catatan 33) Related party (Note 33)
Interest income from current accounts
Bunga giro dan deposito 237.694.522 369.990.933 and time deposit
Jumlah 79.537.268.761 75.594.320.508 Total
Pendapatan lain-lain merupakan pendapatan dari Other income represents income from BPKB storage and
penyimpanan BPKB dan administrasi dari transaksi payment administration of payment point transactions.
point.
28. BEBAN KEPEGAWAIAN 28. PERSONNEL EXPENSES
2025 2024
Gaji, bonus dan tunjangan 506.292.229.804 580.466.790.014 Salaries, bonuses and allowances
Imbalan pasca-kerja (Catatan 18) 20.079.264.267 21.561.495.296 Post-employment benefits (Note 18)
Jumlah 526.371.494.071 602.028.285.310 Total
29. BEBAN KEUANGAN 29. FINANCE COST
2025 2024
Pihak ketiga Third parties
Beban bunga pinjaman yang diterima,
pinjaman subordinasi dan surat Interest expense on fund borrowings,
berharga yang diterbitkan 392.296.907.714 481.667.319.912 subordinated loan and securities issued
Beban bunga atas liabilitas sewa Interest expense on lease liabilities
(Catatan 19) 839.164.997 1.524.605.358 (Note 19)
Pihak berelasi (Catatan 33) Related parties (Note 33)
Beban bunga pinjaman yang diterima 13.955.060.889 32.830.208.247 Interest expense on fund borrowings
Jumlah 407.091.133.600 516.022.133.517 Total
Page 547
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/65 Exhibit E/65
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
30. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 30. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2025 2024
Pihak ketiga Third parties
Penagihan 72.685.846.292 67.096.912.689 Collection fee
Perbaikan dan pemeliharaan 59.187.728.686 52.431.842.515 Repair and maintenance
Promosi 56.068.717.738 10.994.946.666 Promotions
Telekomunikasi dan pos 23.416.346.677 29.234.952.978 Telecommunication and postage
Pendidikan dan pelatihan 13.187.429.474 15.094.299.933 Education and training
Perlengkapan kantor 12.713.139.973 22.943.775.122 Office supplies
Administrasi bank 11.565.998.457 17.122.728.252 Bank administration
Jasa keamanan dan kebersihan 8.975.974.596 9.369.008.694 Security and cleaning service
Sewa 8.130.337.895 6.582.972.007 Rental
Perjalanan dinas 7.578.052.578 14.794.845.598 Traveling
Listrik dan air 7.337.716.827 8.177.413.179 Utilities
Jasa professional 3.241.516.719 4.109.853.167 Professional fees
Perjamuan 1.180.455.557 1.712.503.639 Entertainment
Asuransi 1.060.894.123 1.861.258.031 Insurance
Perijinan 435.365.958 319.860.245 Licenses
Lain-lain 12.860.541.760 21.563.090.857 Others
Pihak berelasi (Catatan 33) Related party (Notes 33)
Administrasi bank 9.385.861.468 9.026.613.995 Bank administration
Promosi - 95.904.000 Promotions
Lain-lain 1.561.740.363 1.750.147.314 Others
Jumlah 310.573.665.141 294.282.928.881 Total
31. BEBAN LAIN-LAIN 31. OTHER EXPENSES
2025 2024
Pencadangan atas limit
belum terpakai 829.671.059 747.502.866 Allowance for limit unused credit limit
Pencadangan penurunan nilai atas
penurunan kas dan bank - 204.115.602 Allowance for impairment of cash in banks
Penurunan nilai atas piutang dalam Impairment of receivables in the
proses penyelesaian - 22.614.817.159 settlement process
Beban lain-lain 210.398.003 285.805.823 Other expenses
Jumlah 1.040.069.062 23.852.241.450 Total
Page 548
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/66 Exhibit E/66
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
32. INFORMASI ARUS KAS 32. CASH FLOW INFORMATION
a. Transaksi non-kas a. Non-cash transaction
Tabel dibawah ini menunjukkan transaksi non-kas The table shows the Company’s non-cash
Perusahaan selama periode berjalan sebagai berikut: transactions during the period is as follows:
2025 2024
Aktivitas investasi yang tidak Investing activities not affecting
mempengaruhi arus kas: cash flows:
Perolehan atas aset hak-guna dari Acquisitions of right-of-use assets
restorasi liabilitas 2.954.044.525 2.850.732.000 from restoration liabilities
b. Rekonsiliasi liabilitas yang timbul dari aktivitas b. Reconciliation of liabilities arising from financing
pendanaan activities
Perubahan pada liabilitas yang timbul dari aktivitas Changes in liabilities arise from financing activities
pendanaan adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/December 2025
Pergerakan non-kas/
Non-cash changes
Pergerakan
Pergerakan beban transaksi
valuta asing/ dan lain-lain/
Saldo awal/ Movement Changes in Saldo akhir/
Beginning Arus kas/ in foreign transaction Ending
balance Cash flows exchange cost and other balance
Pinjaman
yang diterima 5.622.538.546.685 ( 2.073.096.481.633) - 337.080.889 3.549.779.145.941 Funds borrowings
Pinjaman subordinasi - 247.800.000.000 - ( 3.384.043.451) 244.415.956.549 Subordinated loan
Surat berharga yang
diterbitkan 1.202.054.919.241 ( 639.640.000.000) - 4.639.648.910 567.054.568.151 Securities issued
Jumlah liabilitas dari Total liabilities from
aktivitas pendanaan 6.824.593.465.926 ( 2.464.936.481.633) - 1.592.686.348 4.361.249.670.641 financing activities
33. SALDO DAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI 33. RELATED PARTY BALANCES AND TRANSACTIONS
Dalam kegiatan usahanya, Perusahaan melakukan transaksi In conducting its business, the Company entered into
usaha dan keuangan dengan dengan pihak-pihak berelasi. certain business and financial transactions with its
related parties.
Sifat hubungan dan transaksi Perusahaan dengan pihak- The nature of relationship and transactions with
pihak berelasi adalah sebagai berikut: related parties are as follows:
Pihak-pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transaction
KB Kookmin Card Corp Pemegang saham/ Beban yang masih harus dibayar, beban umum dan administrasi,
The shareholder obligasi perpetual yang dapat dikonversikan, laba ditahan/
Accrued expense, general and administrative expense, perpetual
convertible bonds, retained earning
PT Finansia Pacifica Raya Pemegang saham/ Aset hak-guna/
The shareholder Right-of-use assets
PT Kookmin Best Insurance Perusahaan asosiasi/ Piutang lain-lain, utang lain-lain, dan pendapatan pembiayaan
Indonesia Association Company’s konsumen/Other receivable, other payable, and financing
receivables income
Page 549
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/67 Exhibit E/67
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
33. SALDO DAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI (Lanjutan) 33. RELATED PARTY BALANCES AND TRANSACTIONS
(Continued)
Sifat hubungan dan transaksi Perusahaan dengan pihak- The nature of relationship and transactions with related
pihak berelasi adalah sebagai berikut: (Lanjutan) parties are as follows: (Continued)
Pihak-pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transaction
PT Bank KB Indonesia Tbk Perusahaan asosiasi/ Kas dan setara kas, pinjaman yang diterima, beban keuangan,
Association Company’s pendapatan lain-lain, beban umum dan administrasi dan investasi
jangka panjang/Cash and cash equivalent, fund borrowings,
financial charges, other revenue, long term-investment and
general and administrative expense
PT Prima Sentra Abadi Pemegang saham yang sama/ Utang lain-lain/
The same shareholders Other payables
Kookmin Bank, Perusahaan asosiasi/ Beban umum dan administrasi/
Hong kong Branch Association Company’s General and administrative expense
PT KB Valbury Sekuritas Perusahaan asosiasi/ Beban umum dan administrasi/
Association Company’s General and administrative expense
PT KB Data System Indonesia Perusahaan asosiasi/ Aset takberwujud/
Association Company’s Intangible asset
Kookmin Bank Perusahaan asosiasi/ Beban umum dan administrasi/
Association Company’s General and administrative expense
Personel manajemen kunci/ Direktur, komisaris dan Beban kepegawaian/
Key management personnel pejabat eksekutif/ Personnel expenses
Directors, commissioners and
executive
Yap Tjay Hing Pemegang saham yang sama/ Piutang lain-lain/
The same shareholders Other Receivables
Saldo–saldo yang signifikan dengan pihak-pihak berelasi pada The significant balances with related parties as of
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 dan adalah sebagai 31 December 2025 and 2024 are as follows:
berikut:
2025 2024
Kas dan setara kas (Catatan 3) Cash and cash equivalent (Note 3)
PT Bank KB Indonesia Tbk 30.341.203.091 10.088.646.204 PT Bank KB Indonesia Tbk
Aset hak-guna (Catatan 8) Right-of-use assets (Note 8)
PT Finansia Pacifica Raya 17.566.416.000 26.100.772.991 PT Finansia Pacifica Raya
Piutang lain-lain (Catatan 7) Other receivables (Note 7)
Yap Tjay Hing 2.181.825.861 - Yap Tjay Hing
PT Kookmin Best Insurance Indonesia 118.793.611 890.970.682 PT Kookmin Best Insurance Indonesia
Aset takberwujud (Catatan 10) Intangible asset (Note 10)
PT KB Data Systems Indonesia 274.170.000 432.900.000 PT KB Data Systems Indonesia
Investasi jangka panjang (Catatan 11) Long term investment (Note 11)
PT Bank KB Indonesia Tbk 41.580.000.000 29.160.000.000 PT Bank KB Indonesia Tbk
Jumlah 92.062.408.563 66.673.289.877 Total
Page 550
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/68 Exhibit E/68
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
33. SALDO DAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI (Lanjutan) 33. RELATED PARTY BALANCES AND TRANSACTIONS
(Continued)
Saldo–saldo yang signifikan dengan pihak-pihak berelasi pada The significant balances with related parties as of
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai berikut: 31 December 2025 and 2024 are as follows: (Continued)
(Lanjutan)
2025 2024
Persentase terhadap jumlah aset 1,93% 0,82% Percentage to total assets
Pinjaman yang diterima (Catatan 13) Fund borrowings (Note 13)
PT Bank KB Indonesia Tbk 200.000.000.000 250.000.000.000 PT Bank KB Indonesia Tbk
Utang lain-lain (Catatan 16) Other payable (Note 16)
PT Prima Sentra Abadi 242.933.785 1.758.506.848 PT Prima Sentra Abadi
PT Kookmin Best Insurance Indonesia 118.793.611 5.535.350.063 PT Kookmin Best Insurance Indonesia
Beban yang masih harus dibayar (Catatan 20) Accrued expenses (Note 20)
KB Kookmin Card Corp 3.714.556.492 3.187.551.233 KB Kookmin Card Corp
Jumlah 204.076.283.888 260.481.408.144 Total
Persentase terhadap jumlah liabilitas 4,41% 3,65% Percentage to total liabilities
Obligasi perpetual yang dapat dikonversikan Perpetual convertible bonds
(Catatan 24) (Note 24)
KB Kookmin Card Corp 600.000.000.000 600.000.000.000 KB Kookmin Card Corp
Persentase terhadap jumlah ekuitas 468,26% 60,35% Percentage to total equity
2025 2024
Pendapatan pembiayan konsumen Financing receivables income
(Catatan 25) (Note 25)
PT Kookmin Best Insurance Indonesia 2.849.522.682 8.403.946.531 PT Kookmin Best Insurance Indonesia
Pendapatan lain – lain (Catatan 27) Other revenue (Note 27)
PT Bank KB Indonesia Tbk 237.694.522 369.990.933 PT Bank KB Indonesia Tbk
Jumlah 3.087.217.204 8.773.937.464 Total
Persentase terhadap jumlah pendapatan 0,18% 0,45% Percentage to total revenue
Beban keuangan (Catatan 29) Finance cost (Note 29)
PT Bank KB Indonesia Tbk 13.955.060.889 32.830.208.247 PT Bank KB Indonesia Tbk
Beban umum dan administrasi General and administrative expense
(Catatan 30) (Note 30)
KB Kookmin Card Corp 7.193.094.925 6.086.840.511 KB Kookmin Card Corp
Bank Kookmin, Cabang Hong Kong 1.738.049.938 2.572.916.666 Kookmin Bank, Hong Kong Branch
Bank Kookmin 1.561.740.363 1.750.147.314 Kookmin Bank
PT KB Valbury Sekuritas 454.716.605 366.856.818 PT KB Valbury Sekuritas
PT Bank KB Indonesia Tbk - 95.904.000 PT Bank KB Indonesia Tbk
Jumlah 24.902.662.720 43.702.873.556 Total
Persentase terhadap jumlah beban 0,88% 1,85% Percentage to total expenses
Beban gaji, bonus dan tunjangan yang diberikan kepada Salaries, bonuses and benefits provided to the Company
manajemen perusahaan (Catatan 1c). management (Note 1c).
Page 551
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/69 Exhibit E/69
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. PERJANJIAN PENTING DAN KOMITMEN 34. SIGNIFICANT AGREEMENTS AND COMMITMENTS
PT Bank SMBC Indonesia Tbk PT Bank SMBC Indonesia Tbk
Pada tanggal 13 Desember 2018, Perusahaan dan On 13 December 2018, the Company and PT Bank
PT Bank SMBC Indonesia Tbk (selanjutnya disebut SMBC Indonesia Tbk (known as “SMBCI”) have signed
“SMBCI”) telah menandatangani Perjanjian Kerja Sama a “revolving” Joint Financing cooperation agreement
Fasilitas Pembiayaan Bersama yang bersifat for durable goods, two wheelers and four wheelers
“revolving” untuk pembiayaan durable goods, vehicles or more, with the maximum financing limit
kendaraan roda dua, dan kendaraan roda empat atau amounted to Rp 500,000,000,000. The maturity date
lebih dengan batas maksimum pembiayaan sebesar of this credit service agreement will be 36 (thirty six)
Rp 500.000.000.000. Jangka waktu penarikan fasilitas months from the signing of the agreement.
adalah 36 (tiga puluh enam) bulan dari
penandatanganan perjanjian tersebut.
Pada tanggal 28 Oktober 2022, Perusahaan dan SMBCI On 28 October 2022, the Company and SMBCI have
telah menandatangani Perjanjian Kerja Sama Fasilitas signed a “revolving” Joint Financing cooperation
Pembiayaan Bersama yang bersifat “revolving” untuk agreement for durable goods, two wheeler and four
pembiayaan durable goods, kendaraan roda dua, dan wheeler vehicles or more, with the maximum
kendaraan roda empat atau lebih dengan batas financing limit amounted to Rp 300,000,000,000.
maksimum pembiayaan sebesar Rp 300.000.000.000. The maturity date of this credit service agreement
Jangka waktu penarikan fasilitas adalah 36 (tiga puluh will be 36 (thirty six) months from the signing of the
enam) bulan dari penandatanganan perjanjian agreement.
tersebut.
Pada tanggal 9 Maret 2023, Perusahaan dan SMBCI telah On 9 March 2023, the Company and SMBCI have signed
menandatangani Addendum I Perjanjian Kerja Sama Addendum I Joint Financing Cooperation Agreement
Fasilitas Pembiayaan Bersama untuk menambah to change the Credit Limit Determination.
ketentuan Credit Limit Determination.
Pada tanggal 11 Agustus 2023, Perusahaan dan SMBCI On 11 August 2023, the Company and SMBCI have
telah menandatangani Addendum II Perjanjian Kerja signed Addendum II Joint Financing Cooperation
Sama Fasilitas Pembiayaan Bersama untuk menambah Agreement to increase the maximum financing limit
batas maksimum pembiayaan menjadi sebesar amounted to Rp 600,000,000,000 and change the
Rp 600.000.000.000 dan perubahan kewajiban. covenants.
Pada tanggal 1 November 2023, Perusahaan dan SMBCI On 1 November 2023, the Company and SMBCI have
telah menandatangani Addendum III Perjanjian Kerja signed Addendum III Joint Financing Cooperation
Sama Fasilitas Pembiayaan Bersama terkait dengan Agreement to change the covenants.
perubahan kewajiban.
Pada tanggal 11 Maret 2025, Perusahaan dan SMBCI On 11 March 2025, the Company and SMBCI have
telah menandatangani Addendum IV Perjanjian Kerja signed Addendum IV Joint Financing Cooperation
Sama Fasilitas Pembiayaan Bersama terkait dengan Agreement to change the financing terms.
perubahan syarat pembiayaan.
PT Bank KB Indonesia Tbk PT Bank KB Indonesia Tbk
Pada tanggal 21 Oktober 2022, Perusahaan dan On 21 October 2022, the Company and PT Bank KB
PT Bank KB Indonesia Tbk telah menandatangani Indonesia Tbk have signed a Co-Location
Perjanjian Kerja Sama Proyek Pemanfaatan Ruang Project Agreement KBFMF:No.07/KBFMFLGL/X/2022;
KBFMF:No.07/KBFMFLGL/X/2022; KB BUKOPIN: KB BUKOPIN: No PKS.300/DSTC/X/2022,
No PKS.300/DSTC/X/2022 dimana telah mengalami lasty amended on 24 October 2024. In the
perubahan terakhir pada tanggal 24 Oktober 2024. agreements ADD.04/KBFMFLGL/X/2024 and
Di dalam perjanjian ADD.04/KBFMFLGL/X/2024 dan ADD.638/DSTC/X/2024, stated Co-Iocation Project at
ADD.638/DSTC/X/2024, disepakati proyek pemanfaatan the PT Bank KB Indonesia Tbk 's branch offices
ruang di cabang PT Bank KB Indonesia Tbk untuk dapat purposed for marketing activities for the Company’
digunakan sebagai aktifitas penjualan atas produk- products and any other business activities other than
produk Perusahaan dan aktifitas bisnis lainnya selain credit approval such as included but not limited to
persetujuan kredit antara lain termasuk namun tidak receiving/ collecting installment payments from the
terbatas pada penerimaan angsuran dari konsumen. customers.The term of the Agreement is valid from
Jangka waktu perjanjian tersebut berlaku sejak 21 October 2024 until 21 October 2025.
21 Oktober 2024 sampai dengan 21 Oktober 2025.
Page 552
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/70 Exhibit E/70
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. PERJANJIAN PENTING DAN KOMITMEN (Lanjutan) 34. SIGNIFICANT AGREEMENTS AND COMMITMENTS
(Continued)
PT Sinar Digital Terdepan PT Sinar Digital Terdepan
Pada tanggal 12 Juli 2019, Perusahaan dan On 12 July 2019, the Company and PT Sinar Digital
PT Sinar Digital Terdepan mengadakan kerjasama Terdepan entered into a collaboration in consumer bill
dalam hal penerimaan pembayaran tagihan konsumen. payment services. The agreement is valid for a period
Perjanjian tersebut berlaku untuk jangka waktu 1 tahun of 1 year and apply hereinafter unless one of the
dan berlaku selanjutnya kecuali salah satu pihak parties end up with a written notice 60 days in
mengakhiri dengan pemberitahuan tertulis 60 hari advance.
sebelumnya.
PT Sarana Yukti Bandhana PT Sarana Yukti Bandhana
Perusahaan dan PT Sarana Yukti Bandhana (SYB) telah The Company and PT Sarana Yukti Bandhana ("SYB")
menjalin kerjasama sejak 2007 tentang Implementasi have established cooperaton since 2007 for Host to
Sistem Host to Host Dalam Pengelolaan Data Tagihan Host system implementation in managing online billing
Secara Online dimana telah mengalami beberapa data, the latest amendment on 7 October 2024. In the
perubahan dimana perubahan terakhir pada tanggal agreement stated that, SYB will be act as Collecting
7 Oktober 2024. Di dalam perjanjian Agent Aggregator thus the Company customer billing
No:KBFMF/ADD/ASR/2024/10/10/056, disepakati payment can be done by SYB partner and/or in
bahwa SYB akan berperan sebagai Collecting Agent payment point which manage by SYB. In the latest
Aggregator sehingga pembayaran tagihan nasabah amendment No:KBFMF/ADD/ASR/2024/10/10/056, In
Perusahaan dapat dilakukan oleh Mitra SYB dan/atau the latest amendment to the agreement, the Company
dilokasi payment point yang dikelola oleh Mitra SYB. and SYB agreed to amend the provisions regarding the
Pada perubahan perjanjian terakhir, Perusahaan dan Definition, Scope of Cooperation, Costs and Payments,
SYB sepakat untuk mengubah ketentuan mengenai and list of partners in the Agreement. The agreement
Pengertian, Lingkup Kerjasama, Biaya dan Pembayaran is valid for a period of 1 (one) year and can be
dan daftar mitra dari Perjanjian. Perjanjian tersebut extended for a next period of 2 (two) years.
berlaku untuk jangka waktu 1 (satu) tahun dan dapat
diperpanjang untuk jangka waktu 2 (dua) tahun
berikutnya.
PT Inovasi Daya Solusi PT Inovasi Daya Solusi
Pada tanggal 3 November 2022, Perusahaan dan On 3 November 2022, the Company and PT Inovasi Daya
PT Inovasi Daya Solusi ("IDS") telah menandatangani Solusi (“IDS”) have signed a Setorku Service Platform
Perjanjian Kerja Sama Platform Service Setorku Cooperation Agreement for Implementation of
tentang Implementasi Layanan Payment Point Payment Point Services and Setorku Services, the
dan Layanan Setorku dimana telah mengalami latest amendment on 4 December 2024. In the
beberapa perubahan terakhir pada tanggal agreement No.KB FMF: KBFMF/ADD/ASR/2024/12/065
4 Desember 2024. Di dalam perjanjian No.KB FMF: stated that, IDS will be act as Collecting Agent
KBFMF/ADD/ASR/2024/12/065, disepakati bahwa IDS Aggregator thus the Company customer billing
akan berperan sebagai Collecting Agent Aggregator payment can be done by IDS partner and/or in payment
sehingga pembayaran tagihan nasabah Perusahaan point which manage by IDS. In the latest amendment,
dapat dilakukan oleh Mitra IDS dan/atau dilokasi the Company and IDS agreed to change the terms of
payment point yang dikelola oleh Mitra IDS. Pada Payment Point services in the list of products/services
perubahan perjanjian terakhir, Perusahaan dan IDS & transaction fees. IDS partner for payment point are
sepakat mengubah ketentuan layanan Payment Point PT Sumber Alfaria Trijaya Tbk (Alfamart), PT Midi
dalam daftar produk/layanan & biaya transaksi. Mitra Utama Indonesia Tbk (Alfamidi) dan PT Sumber Indah
IDS untuk payment point adalah PT Sumber Alfaria Lestari (DanDan). The agreement is valid for a period
Trijaya Tbk (Alfamart), PT Midi Utama Indonesia Tbk of 2 (two) years and can be extended for a next period
(Alfamidi) dan PT Sumber Indah Lestari of 1 (one) year.
(DanDan). Perjanjian tersebut berlaku untuk jangka
waktu 2 (dua) tahun dan dapat diperpanjang untuk
jangka waktu 1 (satu) tahun berikutnya.
Page 553
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/71 Exhibit E/71
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. PERJANJIAN PENTING DAN KOMITMEN (Lanjutan) 34. SIGNIFICANT AGREEMENTS AND COMMITMENTS
(Continued)
PT Mitra Sentral Terpadu PT Mitra Sentral Terpadu
Pada tanggal 8 November 2021, Perusahaan dan On 8 November 2021, the Company and PT Mitra
PT Mitra Sentral Terpadu ("MST") telah menandatangani Sentral Terpadu (“MST”) have signed Acceptance of
Penerimaan Transaksi Pembayaran Produk di Collecting Product Payment Transactions at Collecting Agent No.
Agent No. 03/PAYP/KBFMF-MST/XI/2021 tentang 03/PAYP/KBFMF-MST/XI/2021 for Implementation of
Implementasi layanan transaksi pembayaran produk direct product payment transaction services for
secara langsung untuk nasabah serta layanan jasa di customers as well as services in the Delivery Channel
Channel Delivery milik Collecting Agent dimana telah owned by Collecting Agent, the latest amendment on
mengalami beberapa perubahan dimana perubahan 12 December 2023. In the last amendment to the
terakhir pada tanggal 12 Desember 2023. Pada agreement No: 252/PKS/MST-KP/XI/2021, the
perubahan perjanjian terakhir No: 252/PKS/MST- Company and MST agreed to change the provisions of
KP/XI/2021, Perusahaan dan MST sepakat mengubah the Biller List and/or Merchants and transaction fees.
ketentuan Daftar Biller dan/atau Merchant serta biaya MST's partners as Collecting Agent are PT lndomarco
transaksi. Mitra MST sebagai Collecting Agent adalah Prismatama, PT Inti Dunia Sukses, PT Inti Cakrawala
PT lndomarco Prismatama, PT Inti Dunia Sukses, PT Inti Citra, PT Lion Super Indo. The agreement is valid for
Cakrawala Citra, PT Lion Super Indo. Perjanjian a period of 2 (two) years and can be extended for a
tersebut berlaku untuk jangka waktu 2 (dua) tahun dan next period of 1 (one) year.
dapat diperpanjang untuk jangka waktu 1 (satu) tahun
berikutnya.
PT Ayopop Teknologi Indonesia PT Ayopop Teknologi Indonesia
Pada tanggal 12 Desember 2023, Perusahaan dan On 12 December 2023, the Company and PT Ayopop
PT Ayopop Teknologi Indonesia ("ATI") telah Teknologi Indonesia (“ATI”) have signed a cooperation
menandatangani Perjanjian kerjasama agreement for the Implementation of Direct Debit
Penyelenggaraan Layanan Direct Debit Penerimaan Services for Receiving Product Payment Transactions
Transaksi Pembayaran Produk di Collecting Agent at Collecting Agent No. ATI : PKS12023 I 121008, the
No. ATI : PKS12023 I 121008 dimana telah mengalami latest amendment to the agreement
beberapa perubahan, terakhir Perjanjian No: No: KBFMF/PKS/ASN2023/11/052 on 1 April 2024. ATI
KBFMF/PKS/ASN2023/11/052 pada tanggal 1 April 2024. will provide Direct Debit services through API to
ATI akan menyediakan layanan Direct Debit melalu API customers to be implemented by Customers and
kepada pelanggan untuk diimplementasi oleh Pelanggan provided to end users and for the provision of Direct
dan disediakan kepada pengguna akhir dan atas Debit services. One of the API partners as an
penyediaan layanan Direct Debit. Salah satu mitra API aggregator for Direct Debit through the Company's
sebagai aggregator untuk Direct Debit melalui Kreditplus Mobile (KPM). This agreement is
Kreditplus Mobile (KPM) milik Perseroan. Perjanjian automatically renewed for each subsequent
tersebut diperpanjang secara otomatis untuk setiap consecutive I (one) year period.
periode I (satu) tahun berikutnya secara berturut-turut.
Bank Kookmin, Cabang Hong Kong Kookmin Bank, Hong Kong Branch
Pada tanggal 6 September 2024, Perusahaan dan Bank On 6 September 2024, the Company and Kookmin Bank,
Kookmin, Cabang Hong Kong telah menandatangani Hong Kong Branch have signed a Bank Guarantee
Perjanjian Jaminan (Bank Guarantee) senilai Facility Agreement amounting to Rp 800,000,000,000
Rp 800.000.000.000 (delapan ratus miliar Rupiah) (eight hundred billion Rupiah) to guarantee the
untuk menjamin pemberi pinjaman atas kewajiban lenders of the Company’s obligations which must be
Perusahaan yang wajib dibayar pada saat jatuh tempo paid at maturity in accordance with the loan
sesuai dengan perjanjian pinjaman. Perjanjian fasilitas agreement. This facility agreement has ended and has
ini sudah berakhir dan tidak diperpanjang. not been extended.
Pada tanggal 5 September 2025, Perusahaan dan Bank On 5 September 2025, the Company and Kookmin Bank,
Kookmin, Cabang Hong Kong telah menandatangani Hong Kong Branch have signed a Bank Guarantee
Perjanjian Jaminan (Bank Guarantee) senilai Facility Agreement amounting to Rp 800,000,000,000
Rp 800.000.000.000 (delapan ratus miliar Rupiah) (eight hundred billion Rupiah) to guarantee the
untuk menjamin pemberi pinjaman atas kewajiban lenders of the Company’s obligations which must be
Perusahaan yang wajib dibayar pada saat jatuh tempo paid at maturity in accordance with the loan
sesuai dengan perjanjian pinjaman. agreement.
Page 554
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/72 Exhibit E/72
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. PERJANJIAN PENTING DAN KOMITMEN (Lanjutan) 34. SIGNIFICANT AGREEMENTS AND COMMITMENTS
(Continued)
KB Kookmin Card Corp KB Kookmin Card Corp
Pada tanggal 28 Juli 2020, Perusahaan dan KB Kookmin On 28 July 2020, the Company and KB Kookmin
Card Corp telah menandatangani Perjanjian Jaminan Card Co., Ltd. have signed a Guaranty Agreement to
untuk menjamin pemberi pinjaman atas kewajiban guarantee the lenders of the Company's obligations
Perusahaan yang wajib dibayar pada saat jatuh tempo which must be paid at maturity in accordance with the
sesuai dengan perjanjian pinjaman. loan agreement.
Pada tanggal 25 Februari 2021, Perusahaan dan KB On 25 February 2021, the Company and KB Kookmin
Kookmin Card Corp menandatangani Perubahan Card Corp have signed a First Amendment to the
Pertama Perjanjian Jaminan, dimana KB Kookmin Card Guaranty Agreement, in which KB Kookmin Card Corp
Corp akan menjamin pemberi pinjaman bahwa will gurantee the lender that the Company will carry
Perusahaan akan melakukan kewajiban saat jatuh out its obligations at maturity in accordance with the
tempo sesuai dengan perjanjian pinjaman. Batas loan agreement. The maximum amount of obligations
maksimun kewajiban yang dijamin oleh that guaranteed by KB Kookmin Card Corp is amounted
KB Kookmin Card Corp adalah sebesar KRW to KRW 405,000,000,000 and the maximum guarantee
405.000.000.000 dan jangka waktu jaminan maksimal term is 5 (five) years or until the end of 2026.
selama 5 (lima) tahun atau sampai akhir tahun 2026.
Pada tanggal 27 Juli 2021, Perusahaan dan KB Kookmin On 27 July 2021, the Company and KB Kookmin Card
Card Corp menandatangani Perubahan Kedua Perjanjian Corp have signed a Second Amendment to the
Jaminan terkait batas maksimum kewajiban yang Guaranty Agreement in which the maximum
dijamin oleh KB Kookmin Card Corp adalah sebesar KRW obligations guaranteed by KB Kookmin Card Corp is
370.461.000.000 untuk jangka waktu yang sama. amounted to KRW 370,461,000,000 with the same
guarantee period.
Pada tanggal 10 Maret 2022, Perusahaan dan KB On 10 March 2022, the Company and KB Kookmin Card
Kookmin Card Corp menandatangani Perubahan Ketiga Corp have signed a Third Amendment to the Guaranty
Perjanjian Jaminan terkait batas maksimum kewajiban Agreement in which the maximum obligations
yang dijamin oleh KB Kookmin Card Corp adalah sebesar guaranteed by KB Kookmin Card Corp is amounted to
KRW 367.400.000.000 untuk jangka jaminan maksimal KRW 367,400,000,000 and the maximum guarantee
selama 5 (lima) tahun atau sampai akhir tahun 2027. term is 5 (five) years or until the end of 2027.
Pada tanggal 7 Juni 2023, Perusahaan dan KB Kookmin On 7 June 2023, the Company and KB Kookmin Card
Card Corp menandatangani Perubahan Keempat Corp have signed a Fourth Amendment to the Guaranty
Perjanjian Jaminan terkait batas maksimum kewajiban Agreement in which the maximum obligations
yang dijamin oleh KB Kookmin Card Corp adalah sebesar guaranteed by KB Kookmin Card Corp is amounted to
KRW 366.400.000.000 untuk jangka jaminan maksimal KRW 366,400,000,000 and the maximum guarantee
selama 5 (lima) tahun atau sampai akhir tahun 2028. term is 5 (five) years or until the end of 2028.
Pada tanggal 15 April 2025, Perusahaan dan KB Kookmin On 15 April 2025, the Company and KB Kookmin Card
Card Corp menandatangani Perubahan Kelima Corp signed a Fifth Amendment to the Guaranty
Perjanjian Jaminan terkait batas maksimum kewajiban Agreement in which the maximum obligations
yang dijamin oleh KB Kookmin Card Corp adalah sebesar guaranteed by KB Kookmin Card Corp are amounted to
KRW 439.500.000.000 untuk jangka jaminan maksimal KRW 439,500,000,000 and the maximum guaranteed
selama 5 (lima) tahun atau sampai akhir tahun 2030. term is 5 (five) years or until the end of 2030.
Pada tanggal 31 Oktober 2025, Perusahaan dan KB On 31 October 2025, the Company and KB Kookmin
Kookmin Card Corp menandatangani Perubahan Keenam Card Corp signed a Sixth Amendment to the Guaranty
Perjanjian Jaminan terkait batas maksimum kewajiban Agreement in which the maximum obligations
yang dijamin oleh KB Kookmin Card Corp adalah sebesar guaranteed by KB Kookmin Card Corp are amounted to
KRW 409.500.000.000 untuk jangka jaminan maksimal KRW 409,500,000,000 and the maximum guaranteed
selama 5 (lima) tahun atau sampai akhir tahun 2030. term is 5 (five) years or until the end of 2030.
Page 555
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/73 Exhibit E/73
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. PERJANJIAN PENTING DAN KOMITMEN (Lanjutan) 34. SIGNIFICANT AGREEMENTS AND COMMITMENTS
(Continued)
Kookmin Bank Kookmin Bank
Pada tanggal 28 Desember 2020, Perusahaan dan On 28 December 2020, the Company and Kookmin Bank
Kookmin Bank di Korea telah menandatangani in Korea signed a License Agreement granting a non-
Perjanjian Lisensi sehubungan dengan pemberian hak exclusive right to use the service mark ("Brand
non-eksklusif untuk menggunakan merek jasa ("Royalti Royalty"), for which an Annual Brand Royalty fee will
Merek") dimana atas penggunaan hak tersebut akan be charged. On the same date, the Company and
dikenakan Royalti Merek Tahunan. Pada tanggal yang Kookmin Bank in Korea signed an Addendum to the
sama, Perusahaan dan Kookmin Bank di Korea License Agreement, under which the payment of the
menandatangani Adendum Perjanjian Lisensi dimana Brand Royalty is waived until Kookmin Bank provides
berdasarkan Adendum Perjanjian Lisensi tersebut written notification of the review results requiring the
pembayaran Royalti Merek dibebaskan sampai Kookmin payment of the Annual Brand Royalty.
Bank memberitahukan hasil pengkajian ulang secara
tertulis untuk melakukan pembayaran Royalti Merek
Tahunan.
35. INSTRUMEN KEUANGAN – MANAJEMEN RISIKO 35. FINANCIAL INSTRUMENTS – RISK MANAGEMENT
Perusahaan menghadapi risiko-risiko keuangan melalui The Company is exposed through its operations to the
operasinya sebagai berikut: following financial risks:
Risiko kredit Credit risk
Risiko pasar Market risk
Risiko likuiditas Liquidity risk
Risiko operasional Operational risk
Secara umum seperti semua bisnis lainnya, Perusahaan In common with all other businesses, the Company is
menghadapi risiko yang timbul dari penggunaan instrumen exposed to risks that arise from their financial
keuangan. Catatan ini menggambarkan tujuan Perusahaan, instruments. This note describes the Company's
kebijakan dan proses untuk mengelola risiko tersebut dan objectives, policies and processes for managing those risks
metode yang digunakan untuk mengukur risiko. Informasi and the methods used to measure risks. Further
kuantitatif lebih lanjut sehubungan dengan risiko disajikan quantitative information in respect of these risks is
pada seluruh laporan keuangan. presented throughout these financial statements.
Tidak ada perubahan substantif dalam eksposur There have been no substantive changes in the Company's
Perusahaan terhadap risiko instrumen keuangan, tujuan, exposure to financial instrument risks, its objectives,
kebijakan dan proses untuk mengelola risiko-risiko policies and processes for managing those risks or the
tersebut atau metode yang digunakan untuk mengukur methods used to measure risks from previous periods
risiko dari periode sebelumnya kecuali dinyatakan lain unless otherwise stated in this note.
dalam catatan ini.
Instrumen-instrumen keuangan utama Principal financial instruments
Instrumen keuangan pokok yang digunakan oleh The principal financial instruments used by the Company,
Perusahaan, dimana munculnya risiko atas instrumen from which financial instrument risk arises are as follows:
keuangan adalah sebagai berikut:
- Kas dan setara kas - Cash and cash equivalents
- Piutang pembiayaan - Financing receivables
- Tagihan anjak piutang - Factoring receivables
- Piutang lain-lain - Other receivables
- Aset lain-lain - Other assets
- Pinjaman yang diterima - Fund borrowings
- Pinjaman subordinasi - Pinjaman subordinasi
- Surat berharga yang diterbitkan - Securities issued
- Beban yang masih harus dibayar - Accrued expenses
- Utang lain-lain - Other payables
- Liabilitas sewa - Lease liabilities
Page 556
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/74 Exhibit E/74
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
35. INSTRUMEN KEUANGAN – MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. FINANCIAL INSTRUMENTS – RISK MANAGEMENT
(Continued)
Ikhtisar dari instrumen-instrumen keuangan yang dimiliki A summary of the financial instruments held by category
Perusahaan menurut kategorinya sebagai berikut: is provided below:
Aset keuangan yang diukur dengan
biaya perolehan diamortisasi/
Financial assets measured at
amortized cost
2025 2024
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas 103.856.131.069 293.797.009.303 Cash and cash equivalents
Piutang pembiayaan 3.635.019.726.067 6.799.026.680.508 Financing receivables
Tagihan anjak piutang 132.776.446.582 373.016.400.651 Factoring receivables
Piutang lain-lain 44.715.287.900 3.425.286.830 Other receivables
Aset lain-lain 18.060.905.811 26.668.124.480 Other assets
Jumlah 3.934.428.497.429 7.495.933.501.772 Total
Ikhtisar dari instrumen-instrumen keuangan yang dimiliki A summary of the financial instruments held by category
Perusahaan menurut kategorinya sebagai berikut: is provided below: (Continued)
(Lanjutan)
Aset keuangan yang diukur dengan
nilai wajar melalui laba rugi/
Financial assets measured at fair
value through profit or loss
2025 2024
Aset keuangan Financial assets
Piutang lain-lain 77.382.870.032 97.515.401.075 Other receivables
Aset keuangan yang diukur dengan
nilai wajar melalui FVTOCI/
Financial assets measured at fair
value through FVTOCI
2025 2024
Aset keuangan Financial assets
Investasi jangka panjang 41.580.000.000 29.160.000.000 Long term investment
Liabilitas keuangan yang diukur pada
biaya perolehan diamortisasi/
Financial liability at amortized cost
2025 2024
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman yang diterima 3.549.779.145.941 5.622.538.546.685 Fund borrowings
Surat berharga yang diterbitkan 567.054.568.151 1.202.054.919.241 Securities issued
Pinjaman subordinasi 244.415.956.549 - Subordinated loan
Beban yang masih harus dibayar 114.013.593.030 107.132.412.946 Accrued expenses
Utang lain-lain 40.289.160.687 63.158.898.525 Other payables
Liabilitas sewa 9.481.210.787 15.064.671.488 Lease liabilities
Jumlah 4.525.033.635.145 7.009.949.448.885 Total
Page 557
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/75 Exhibit E/75
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
35. INSTRUMEN KEUANGAN – MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. FINANCIAL INSTRUMENTS – RISK MANAGEMENT
(Continued)
Tujuan, kebijakan dan proses secara umum General objectives, policies and processes
Perkembangan industri pembiayaan yang disertai dengan The development in multi finance industry along with the
meningkatnya kompleksitas aktivitas pembiayaan semakin improvement in complexity of financing activity emphasize
mempertegas pentingnya tata kelola perusahaan yang baik more and more on the importance of good corporate
(good corporate governance) dan manajemen risiko yang governance and reliable risk management. Such both matters
dapat diandalkan. Kedua hal tersebut merupakan faktor are important factors that become attention by the investor
penting yang menjadi perhatian para investor dalam penilaian in valuation of option of its investment target. Basically the
pilihan target investasinya. Penerapan manajemen risiko di implementation of risk management in the Company has
Perusahaan pada dasarnya sudah dilakukan sejak Perusahaan been done since the establishment of the Company, even
berdiri, meskipun dengan cara yang masih konvensional dan though the Company still use conventional and developing
berkembang sesuai dengan perkembangan kondisi internal dan ways in accordance with the development of internal and
eksternal. external circumstances.
Perusahaan menyadari bahwa risiko merupakan bagian yang The Company realizes that risk is a non-separable part of its
tidak terpisahkan dari operasional Perusahaan dan dapat operational activity and can be managed practically and
dikelola secara praktis dan efektif setiap hari, dengan 4 effectively day by day, with 4 (four) particular risks:
(empat) tipe risiko utama:
1. Risiko kredit yaitu risiko yang timbul apabila konsumen 1. Credit risk is the risk which will be arisen when the
tidak dapat memenuhi liabilitasnya sesuai dengan customer could not fulfill its liabilities in accordance
perjanjian yang telah disepakati antara konsumen dengan with the agreement as agreed upon customer and the
Perusahaan. Company.
2. Risiko pasar meliputi risiko-risiko yang terutama berkaitan 2. Market risk is the risk primarily due to changes in interest
dengan perubahan perubahan nilai suku bunga, nilai tukar rates, exchange rates which could incur the decreased in
mata uang yang akan menyebabkan berkurangnya revenue, or increased in cost of capital of the Company.
pendapatan, atau bertambahnya biaya modal Perusahaan.
3. Risiko likuiditas merupakan risiko terkait dengan 3. Liquidity risk is the risk due to the Company’s ability of
kemampuan sumber dana Perusahaan untuk memenuhi financial resources in order to discharge its matured
liabilitasnya yang jatuh tempo. liabilities.
4. Risiko operasional yaitu risiko yang berpotensi 4. Operational risk is the risk which has potential
menyebabkan kerugian operasional karena kesalahan operational loss and errors due to human factors by
karyawan baik yang disengaja maupun tidak, kegagalan intentionally or unintentionally, failure of information
sistem dan proses operasional serta tidak berfungsinya technology and operational process, as well as
sistem pengendalian internal dalam operasional disfunctions of internal control system in daily
Perusahaan sehari- hari. operational of the Company.
Pengelolaan risiko di Perusahaan mencakup keseluruhan Risk management in the Company include overall of scope of
lingkup aktivitas usaha di Perusahaan, berdasarkan kebutuhan business activity in the Company, based on the requirement
akan keseimbangan antara fungsi operasional bisnis dengan of equilibrium between business operational function and its
pengelolaan risikonya. Dengan penerapan manajemen risiko risk management. With the effectiveness of risk management
yang berjalan secara efektif, maka manajemen risiko akan implementation, thus the risk management will be strategic
menjadi partner strategis bagi bisnis dalam mendapatkan hasil partner for business in obtaining optimal outcome from the
optimal dari operasi Perusahaan. Company’s course of operation.
Dalam rangka penerapan manajemen risiko yang efektif, In the event of implementation of effective risk
Perusahaan senantiasa mengembangkan dan meningkatkan management, the Company keeps increasing and improving
kerangka sistem pengelolaan risiko dan struktur pengendalian the integrated and comprehensive framework of risk
internal yang terpadu dan komprehensif, sehingga dapat management system and internal control structure,
memberikan informasi adanya potensi risiko secara lebih dini therefore they can provide information regarding early
dan selanjutnya mengambil langkah-langkah yang memadai potential risk and take appropriate actions to minimize the
untuk meminimalkan dampak risiko. Kerangka manajemen risk. The framework of risk management is presented under
risiko dituangkan dalam kebijakan-kebijakan, prosedur- the form of policies, procedures, transactional limits,
prosedur, batasan-batasan transaksi, kewenangan- authorities, and other stipulation as well as various risk
kewenangan dan ketentuan-ketentuan lain serta berbagai management instruments that is valid in all business activity.
perangkat manajemen risiko, yang berlaku di seluruh aktivitas In order to ensure that the policy and procedure have been
lingkup usaha. Untuk memastikan bahwa kebijakan dan in line with the development of current business, the
prosedur tersebut sesuai dengan perkembangan bisnis yang evaluation is frequently carried out in accordance with the
ada, maka evaluasi selalu dilakukan secara berkala sesuai change in its risk parameter.
dengan perubahan parameter risikonya.
Page 558
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/76 Exhibit E/76
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
35. INSTRUMEN KEUANGAN – MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. FINANCIAL INSTRUMENTS – RISK MANAGEMENT
(Continued)
Tujuan, kebijakan dan proses secara umum (Lanjutan) General objectives, policies and processes (Continued)
Dalam penerapan manajemen risiko, Perusahaan In the implementation of risk management, the Company
menyadari pentingnya memiliki sebuah mekanisme yang realizes the importance of having an adequate mechanism
memadai dalam mengakomodasi risiko-risiko yang dihadapi to accommodate the risks faced by the Company. The
Perusahaan. Perusahaan bertumpu pada 4 (empat) pilar Company has a mechanism that is based upon 4 (four) risk
manajemen risiko sebagai berikut: management pillars, in which could be described as
follows:
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi, yang 1. Active supervision by Board of Commissioners and
mencakup: Directors, which includes:
- Menyetujui dan melakukan evaluasi kebijakan - Approving and evaluating risk management policies
manajemen risiko secara berkala; on a regular basis;
- Menetapkan kebijakan dan strategi manajemen risiko - Establishing risk management policies and
termasuk penetapan otoritas pemberian batasan strategies, which include determining the
serta tinjauan atas kualitas portofolio secara berkala; authorization in limits provision and reviewing the
quality of portfolio on a regular basis;
- Melakukan fungsi pengawasan melalui Komite - Carrying out supervisory functions through the Risk
Manajemen Risiko dan Komite Pemantau Risiko. Management Committee (RMC) and Risk Oversight
Committee (ROC).
2. Kecukupan kebijakan dan prosedur manajemen risiko 2. Adequacy of risk management policies and procedures
serta penetapan limit risiko and risk limit setting
Perusahaan menyusun kebijakan-kebijakan yang The Company develops policies related to risk
berhubungan dengan manajemen risiko yang diperiksa management, which are checks periodically and
secara berkala dan selalu disesuaikan dengan adopted constantly to fit the most recent business
kondisi usaha terkini. Kebijakan-kebijakan tersebut situation. Those policies were translated into
diterjemahkan ke dalam Prosedur Operasi Standar, Standard Operating Procedures, General Provisions
Ketentuan Umum dan Surat Keputusan Dewan Direksi, and Decision of Board of Directors, which are being
dan disosialisasikan kepada seluruh karyawan terkait. socialized to all employees. The company has also
Perusahaan juga telah menetapkan kebijakan yang established policies to regulate the risk limit to be
mengatur terkait tingkat risiko yang akan diambil (risk taken (risk appetite), risk tolerance, financing
appetite), toleransi risiko (risk tolerance), limit distribution limits and limits on approval or
penyaluran pembiayaan serta batasan atas persetujuan authorization for credit transactions and other
atau otorisasi untuk transaksi kredit maupun transaksi operational transactions.
operasional lainnya.
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, 3. Adequacy of risk identification, measurement,
pengendalian, dan pemantauan risiko, serta sistem control and monitoring processes, and risk
informasi manajemen risiko management information systems
Perusahaan memiliki sejumlah perangkat untuk The Company has a set of tools to identify, measure,
mengidentifikasi, mengukur dan mengawasi risiko, and monitor risks, especially credit risk and
terutama risiko kredit dan operasional melalui operational risk through the existing reporting and
mekanisme pelaporan dan sistem informasi manajemen management information system mechanism. In order
untuk menjamin ketersediaan data risiko terkini dan to guarantee the availability of update and
komprehensif. Perusahaan telah melakukan comprehensive risk data. The Company has done the
implementasi sistem operasi Perusahaan yang ada implementation of the current Company’s operating
menjadi centralized system yang dikenal dengan system becoming centralized system, which is known
CONFINS. as CONFINS.
Page 559
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/77 Exhibit E/77
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
35. INSTRUMEN KEUANGAN – MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. FINANCIAL INSTRUMENTS – RISK MANAGEMENT
(Continued)
Tujuan, kebijakan dan proses secara umum (Lanjutan) General objectives, policies and processes (Continued)
Dalam penerapan manajemen risiko, Perusahaan In the implementation of risk management, the Company
menyadari pentingnya memiliki sebuah mekanisme yang realizes the importance of having an adequate mechanism
memadai dalam mengakomodasi risiko-risiko yang dihadapi to accommodate the risks faced by the Company. The
Perusahaan. Perusahaan bertumpu pada 4 (empat) pilar Company has a mechanism that is based upon 4 (four) risk
manajemen risiko sebagai berikut: (Lanjutan) management pillars, in which could be described as
follows: (Continued)
4. Sistem pengendalian internal yang menyeluruh 4. Comprehensive internal control system
Perusahaan memiliki Divisi Audit Internal yang secara The Company has the Internal Audit Division, which
independen melaporkan hasil pemeriksaannya kepada reports on process and results of assessment
Dewan Komisaris dan Direksi. Tanggung jawab dari independently to Boards of Commissioners and
Divisi Audit Internal mencakup: Directors. The accountability of the Internal Audit
Division includes:
- Menyediakan penilaian atas kecukupan dan - Providing appraisal on the adequacy and
efektifitas dari proses bisnis yang ada di dalam effectiveness of all existing business process
Perusahaan; within the Company;
- Melakukan pemeriksaan atas kepatuhan terhadap - Conducting examination on compliances into the
kebijakan-kebijakan risiko Perusahaan; Company’s risk policies;
- Melaporkan masalah-masalah penting yang terkait - Reporting on important issues related to the
dengan kegiatan-kegiatan proses pengendalian activities control process within the Company,
di dalam Perusahaan, termasuk rekomendasi including potential improvements to these
perbaikan-perbaikan yang potensial terhadap proses processes; and
tersebut; dan
- Melakukan koordinasi dengan fungsi pengendalian - Coordinating with other controlling and
dan pengawasan lainnya (manajemen risiko, supervisory functions (risk management,
kepatuhan, hukum, sistem dan prosedur-prosedur, compliance, legal, system and procedures, and
dan audit eksternal). external auditor).
Pada dasarnya proses manajemen risiko dilakukan oleh Basically risk management processes are carried out by
masing-masing unit mengingat risiko yang dihadapi each unit considering the risk faced are individual risks
merupakan risiko individual yang melekat pada produk, which are embedded into the products, transactions, as
transaksi maupun proses pada unit yang bersangkutan. well as process in related unit. The primary task of Risk
Tugas utama dari Divisi Manajemen Risiko adalah Management Division is determining policies and
menetapkan kebijakan-kebijakan dan prosedur-prosedur procedures as well as doing a series of processes of
manajemen risiko serta melakukan serangkaian proses- collecting, measuring, and reporting to Boards of
proses untuk mengumpulkan, melakukan pengukuran dan Commissioners and Directors. The Determination of risk
pelaporan kepada Dewan Komisaris dan Direksi. Penetapan management policies is carried out through the approval
kebijakan manajemen risiko dilakukan melalui proses process of the Board of Directors and the Board of
persetujuan Direksi dan Dewan Komisaris. Commissioners.
Risiko kredit Credit risk
Risiko kredit adalah risiko kerugian keuangan yang timbul Credit risk is the risk of suffering financial loss, should
jika counterparty Perusahaan gagal memenuhi liabilitas any of the Company’s counterparty fail to fulfill their
kontraktualnya kepada Perusahaan. Risiko kredit contractual obligations to the Company. Credit risk is
Perusahaan terutama melekat kepada kas dan setara kas, primarily attributable to its cash and cash equivalents,
piutang pembiayaan dan aset lain-lain. financing receivables and other assets.
Risiko kredit merupakan salah satu risiko utama yang Credit risk represents one of the primary risks faced by
dihadapi perusahaan mengingat perusahaan beroperasi the Company, as it operates in the financing industry. In
dalam bidang pembiayaan. Dalam kegiatan usahanya, the course of its business activities, the Company provides
perusahaan menyediakan fasilitas pembiayaan kepada financing facilities to customers, thereby exposing it to
masyarakat. Dengan demikian, perusahaan memiliki the possibility of default by borrowers in fulfilling their
eksposur terhadap potensi kegagalan konsumen dalam payment obligations in accordance with the agreed terms
memenuhi kewajiban pembayaran sesuai dengan ketentuan and financing contracts. Such circumstances may lead to
dan perjanjian pembiayaan yang telah disepakati. Kondisi a deterioration in asset quality and result in potential
tersebut dapat berdampak pada penurunan kualitas aset financial losses to the Company.
dan kerugian finansial bagi perusahaan.
Page 560
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/78 Exhibit E/78
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
35. INSTRUMEN KEUANGAN – MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. FINANCIAL INSTRUMENTS – RISK MANAGEMENT
(Continued)
Risiko kredit (Lanjutan) Credit risk (Continued)
Manajemen risiko yang telah diterapkan Perusahaan Risk management has been adopted by the Company
terhadap risiko kredit adalah sebagai berikut: against credit risk are as follows:
- Perusahaan menerapkan serangkaian tools dan - The Company implements a series of tools and control
mekanisme pengendalian yang terintegrasi dalam proses mechanisms integrated within its Know Your Customer
Know Your Customer (KYC), antara lain penggunaan Loan (KYC) process, including the use of a Loan Origination
Origination System yang dilengkapi dengan credit System equipped with a credit decision matrix and
decision matrix dan credit scoring untuk memastikan credit scoring to ensure that financing decisions are
keputusan pembiayaan berbasis data dan parameter data-driven and based on measurable risk parameters.
risiko yang terukur.
- Diversifikasi portofolio menurut wilayah, sektor ekonomi - Portfolio diversification by region, economic sector and
dan industri, merek dan jenis barang. industry, brand and type of goods.
- Risk Adjusted Pricing Method, yaitu penetapan tingkat - Risk Adjusted Pricing Method, namely setting the
bunga pembiayaan berdasarkan risiko yang dihadapi, interest rate of financing based on the risks faced by
antara lain dinilai dari tingkat uang muka yang dibayar among others, judged by the level of advances paid by
konsumen, usia kendaraan yang dibiayai, jenis consumers, age of the financed vehicle, type of
penutupan asuransi yang dipilih dan lain sebagainya. insurance coverage chosen and so forth.
- Adanya Key Performance Indicators (KPI) sebagai “early - The Key Performance Indicators (KPI) as an “early
warning system” atas suatu produk pembiayaan maupun warning system” of an individual loan products as well
kantor cabang. as branch offices.
- Penanganan kontrak bermasalah yang dilakukan secara - Handling of problematic contracts that are both
disiplin dan proaktif. disciplined and proactive.
- Analisa atas kualitas portofolio secara periodik dan - Analysis of portfolio quality through periodic and
tindakan preventif dan sanksi bagi cabang-cabang yang preventive actions and sanctions for the branches of the
kualitas portofolionya tidak sesuai target. quality of its portfolio is not on target.
Perusahaan juga menerapkan pedoman Uji Tuntas Nasabah The Company also implements the Customer Due
yang diatur oleh Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Diligence as regulated in the Financial Service Authority
8 Tahun 2023 tentang Penerapan Program Anti Pencucian Regulation No. 8 Year 2023 regarding the Implementation
Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme dan Pencegahan of Anti-Money Laundering, Prevention of Terrorism
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal Di Sektor Financing Programs and Prevention of Funding for the
Jasa Keuangan. Proliferation of Weapons of Mass Destruction in the
Financial Services Sector.
Risiko kredit juga timbul dari kas dan setara kas dan Credit risk also arises from cash and cash equivalents and
simpanan-simpanan di bank dan institusi keuangan. Untuk deposits with banks and financial institutions. To mitigate
memitigasi risiko kredit, Perusahaan menempatkan kas dan the credit risk, the Company places its cash and cash
setara kas pada institusi keuangan yang terpercaya. equivalents with reputable financial institutions.
Perusahaan tidak masuk ke dalam instrumen derivatif The Company does not enter into derivatives to manage
untuk mengelola risiko kredit, walaupun langkah-langkah credit risk, although in certain isolated cases may take
pencegahan harus diambil untuk beberapa kasus tertentu steps to mitigate such risks if it is sufficiently
yang cukup terkonsentrasi, yang bertujuan untuk concentrated.
mengurangi risiko serupa.
Pengungkapan kuantitatif atas paparan risiko kredit Quantitative disclosures of the credit risk exposure in
sehubungan dengan aset keuangan adalah sebagai berikut: relation to financial assets are set out below:
2025 2024
Nilai Eksposur Nilai Eksposur
tercatat/ maksimum/ tercatat/ maksimum/
Carrying Maximum Carrying Maximum
value exposure Value exposure
Rp 000 Rp 000 Rp 000 Rp 000
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
(kecuali kas) 100.545.579 100.545.579 283.027.871 283.027.871 (except cash on hand)
Piutang pembiayaan 3.635.019.726 3.635.019.726 6.799.026.681 6.799.026.681 Financing receivables
Tagihan anjak piutang 132.776.446 132.776.446 373.016.401 373.016.401 Factoring receivables
Piutang lain-lain 122.098.158 122.098.158 100.940.688 100.940.688 Other receivables
Aset lain-lain 18.060.906 18.060.906 26.668.124 26.668.124 Other assets
Jumlah 4.008.500.815 4.008.500.815 7.582.679.765 7.582.679.765 Total
Page 561
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/79 Exhibit E/79
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
35. INSTRUMEN KEUANGAN – MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. FINANCIAL INSTRUMENTS – RISK MANAGEMENT
(Continued)
Risiko kredit (Lanjutan) Credit risk (Continued)
Tabel berikut menggambarkan jumlah risiko kredit dan The following table sets out the total credit risk and risk
konsentrasi atas piutang pembiayaan dan tagihan anjak piutang concentration of financing receivables and factoring
yang dimiliki Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2025 dan receivables of the Company as of 31 December 2025 and
2024: 2024:
2025 2024
Berdasarkan objek yang dibiayai: Based on object financed:
Mobil 1.577.139.374.771 4.189.297.318.456 Cars
Sepeda motor 1.216.293.766.276 1.769.965.899.123 Motorcycles
Barang durable 853.615.388.660 1.166.748.802.660 Durable goods
Tagihan anjak piutang 134.103.574.037 423.885.353.985 Factoring
Lain – lain 177.410.191.940 1.622.068.131 Others
Jumlah 3.958.562.295.684 7.551.519.442.355 Total
2025 2024
Berdasarkan wilayah geografis: Based on geographic area:
Jabodetabek 1.324.008.030.411 2.628.027.012.295 Jabodetabek
Sulawesi dan Indonesia Timur 920.957.372.345 1.445.474.202.954 Sulawesi and East Indonesia
Sumatera 492.996.430.389 975.400.745.120 Sumatera
Jawa Barat 465.024.977.051 960.940.521.934 West Java
Jawa Timur 298.225.825.053 675.681.122.213 East Java
Kalimantan 353.584.936.896 578.987.287.505 Kalimantan
Jawa Tengah 103.764.723.539 287.008.550.334 Central Java
Jumlah 3.958.562.295.684 7.551.519.442.355 Total
Bank Cash in bank
Pada tanggal 31 Desember 2025, jumlah uang yang signifikan As of 31 December 2025, a significant amount of cash in banks
dalam bentuk bank ditempatkan di institusi-institusi sebagai are held with the following institutes:
berikut:
2025
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 42.181.548.186 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 18.924.669.905 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 3.100.293.011 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 2.703.876.687 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Risiko pasar Market risk
Risiko pasar adalah risiko terjadinya kerugian yang Market risk is the risk of loss due to changes in market
disebabkan oleh adanya perubahan variabel-variabel pasar variables such as changes in interest rates and currency
seperti perubahan tingkat bunga dan nilai tukar mata uang. exchange rates. Company Revenue derived from the
Pendapatan Perusahaan berasal dari selisih antara bunga difference between interest earned from assets with
yang dihasilkan dari aset dengan bunga yang dibayarkan interest paid to third parties. Changes in interest rates
kepada pihak ketiga. Perubahan tingkat bunga dapat may cause the decrease in interest income, thus affecting
menyebabkan menurunnya pendapatan bunga, sehingga the performance of the Company. In addition, the
mempengaruhi kinerja Perusahaan. Selain itu, pendapatan Company’s revenue may come from foreign exchange
Perusahaan dapat berasal dari selisih kurs mata uang dalam trading currency in foreign exchange. Changes in
jual beli valuta asing. Perubahan nilai tukar dapat exchange rates may cause a decrease in the Company’s
menyebabkan penurunan pendapatan Perusahaan yang revenue, which in turn could affect the Company’s
pada akhirnya dapat mempengaruhi kinerja Perusahaan. performance.
Page 562
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/80 Exhibit E/80
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
35. INSTRUMEN KEUANGAN – MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. FINANCIAL INSTRUMENTS – RISK MANAGEMENT
(Continued)
Risiko pasar (Lanjutan) Market risk (Continued)
Manajemen risiko yang telah diterapkan oleh Perusahaan Risk management has been adopted by the Company are as
adalah sebagai berikut: follows:
1. Melakukan penelaahan atas tingkat bunga pembiayaan 1. To review the interest rate financing that is associated with
yang dikaitkan dengan tingkat suku bunga pinjaman. interest rate loans.
2. Mengutamakan pendanaan dalam mata uang fungsional 2. Prioritizing funding in functional currency and fixed
dan suku bunga tetap. interest rates
Risiko mata uang muncul karena Perusahaan melakukan Currency risk arises because the Company enters into
transaksi dalam mata uang selain mata uang fungsional. Ini transactions denominated in a currency other than its
adalah kebijakan Perusahaan, jika memungkinkan, untuk functional currency. It is the Company policy, where possible,
menyelesaikan liabilitas dalam mata uang fungsional dengan to settle liabilities denominated in its functional currency
kas yang dihasilkan dari operasi sendiri dalam mata uang with the cash generated from its own operations in that
tersebut. Ketika Perusahaan mempunyai liabilitas dalam mata currency. Where the Company have liabilities denominated in
uang selain mata uang fungsional (dan tidak memiliki cadangan a currency other than its functional currency (and have
mata uang yang cukup untuk menyelesaikannya), kas dalam insufficient reserves of that currency to settle them), cash
mata uang tersebut akan, jika memungkinkan, ditransfer dari already denominated in that currency will, where possible,
pihak-pihak berelasi. be transferred from elsewhere within the related parties.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, aset keuangan dan As of 31 December 2025 and 2024, the Company’s financial
liabilitas keuangan Perusahaan dinyatakan menurut mata uang assets and financial liabilities were denominated in the
di bawah ini: following currencies:
2025 2024
Mata uang asing/ Setara IDR/ Mata uang asing/ Setara IDR/
Foreign currency Equivalent IDR Foreign currency Equivalent IDR
Aset keuangan Financial assets
Bank USD 40 666.078 41 667.167 Cash in banks
Jumlah aset keuangan 666.078 667.167 Total financial assets
Aset bersih dalam Net assets denominated
mata uang asing 666.078 667.167 in foreign currencies
Risiko likuiditas Liquidity risk
Risiko likuiditas adalah risiko terjadinya kerugian atau potensi Liquidity risk is the risk of loss or potential loss that is due to
kerugian yang merupakan akibat adanya kesenjangan antara the gap between receipts and payments. The occurrence of
penerimaan dan pembayaran. Terjadinya kesenjangan yang relatively wide gap will reduce the ability of the Company to
cukup besar akan menurunkan kemampuan Perusahaan untuk meet its obligations when due.
memenuhi liabilitasnya pada saat jatuh tempo.
Manajemen risiko yang diterapkan oleh Perusahaan adalah Risk management applied by the Company are as follows:
sebagai berikut:
1. Mendapatkan pinjaman dengan skedul pembayaran 1. Getting a loan with a repayment schedule of principal and
kembali pokok dan bunga yang sesuai dengan periode jatuh interest in accordance with original maturities of
tempo piutang, sehingga tidak terjadi miss-match. receivables, so there is no miss-match.
2. Menjaga agar posisi kas di bank milik Perusahaan agar 2. Keeping the cash position of the Company’s bank is always
selalu dalam posisi siap digunakan untuk mendukung in a liquid position in support of financing activities for at
aktivitas pembiayaan selama Minimal 60 hari sesuai SKD least 60 days, in accordance with Circular Letter No. 704
704 tentang Manajemen Risiko Likuiditas dan Rencana concerning Liquidity Risk Management and Contingency
Pendanaan Darurat. Funding Plan.
3. Memonitor posisi kas bank Perusahaan secara periodik, 3. Monitor the cash position of the Company bank
baik tahunan, bulanan, mingguan maupun harian, guna periodically, whether yearly, monthly, weekly or daily, to
memastikan agar selalu terdapat surplus kas yang ensure there is always sufficient cash surplus.
memadai.
4. Menjaga agar jumlah piutang yang jatuh tempo pada 4. Keeping the number of receivables due in a particular
periode tertentu lebih besar dibanding dengan utang yang period is greater than the debt that matured in the same
jatuh tempo pada periode yang sama. period.
Page 563
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/81 Exhibit E/81
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
35. INSTRUMEN KEUANGAN – MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. FINANCIAL INSTRUMENTS – RISK MANAGEMENT
(Continued)
Risiko likuiditas (Lanjutan) Liquidity risk (Continued)
Tabel berikut menggambarkan profil perbedaan jatuh tempo The following table summarizes the contractual maturity gap
kontraktual (digambarkan dengan arus kas kontraktual yang profile (representing undiscounted contractual cash flows) of
tidak didiskontokan) atas aset dan liabilitas keuangan the Company’s financial assets and liabilities as of
Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024: 31 December 2025 and 2024 :
2025
Antara 1 dan 12 Antara 1 dan 2 Lebih dari
bulan/ tahun/ 2 tahun/
Between Between More than
1 and 12 months 1 and 2 years 2 years Jumlah/Total
Rp 000 Rp 000 Rp 000 Rp 000
Aset keuangan Financial assets
Cash and cash
Kas dan setara kas 103.856.131 - - 103.856.131 equivalents
Piutang pembiayaan 2.777.935.203 645.934.057 211.150.466 3.635.019.726 Financing receivables
Tagihan anjak piutang 116.602.518 16.173.928 - 132.776.446 Factoring receivables
Piutang lain-lain 122.098.158 - - 122.098.158 Other receivables
Investasi jangka panjang - - 41.580.000 41.580.000 Long term investment
Aset lain-lain 2.679.620 2.779.294 12.601.992 18.060.906 Other assets
3.123.171.630 664.887.279 265.332.458 4.053.391.367
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman yang diterima 1.963.256.196 1.016.188.582 570.334.368 3.549.779.146 Fund borrowings
Pinjaman subordinasi ( 725.152) ( 725.152) 245.866.261 244.415.957 Subordinated loan
Utang lain-lain 37.072.660 2.428.086 788.415 40.289.161 Other payables
Beban yang masih harus
dibayar 114.013.593 - - 114.013.593 Accrued expenses
Surat berharga yang
diterbitkan 499.232.740 67.821.829 - 567.054.569 Securities issued
Liabilitas sewa 8.671.239 799.657 10.316 9.481.212 Lease liabilities
2.621.521.276 1.086.513.002 816.999.360 4.525.033.638
Perbedaan jatuh tempo 501.650.354 ( 421.625.723) ( 551.666.902) ( 471.642.271) Maturity gap
2024
Antara 1 dan 12 Antara 1 dan 2 Lebih dari
bulan/ tahun/ 2 tahun/
Between Between More than
1 and 12 months 1 and 2 years 2 years Jumlah/Total
Rp 000 Rp 000 Rp 000 Rp 000
Aset keuangan Financial assets
Cash and cash
Kas dan setara kas 293.797.009 - - 293.797.009 equivalents
Piutang pembiayaan 4.399.208.619 1.532.769.562 867.048.500 6.799.026.681 Financing receivables
Tagihan anjak piutang 373.016.401 - - 373.016.401 Factoring receivables
Piutang lain-lain 100.940.688 - - 100.940.688 Other receivables
Investasi jangka panjang - - 29.160.000 29.160.000 Long term investment
Aset lain-lain 2.264.241 2.693.001 21.710.883 26.668.125 Other assets
5.169.226.958 1.535.462.563 917.919.383 7.622.608.904
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman yang diterima 3.166.157.911 1.516.961.347 939.419.289 5.622.538.547 Fund borrowings
Utang lain-lain 59.879.248 1.757.363 1.522.288 63.158.899 Other payables
Beban yang masih harus
dibayar 91.812.746 15.319.667 - 107.132.413 Accrued expenses
Surat berharga yang
diterbitkan 635.000.351 499.232.740 67.821.829 1.202.054.920 Securities issued
Liabilitas sewa 12.225.722 2.223.995 614.954 15.064.671 Lease liabilities
3.965.075.978 2.035.495.112 1.009.378.360 7.009.949.450
Perbedaan jatuh tempo 1.204.150.980 ( 500.032.549) ( 91.458.977) 612.659.454 Maturity gap
Page 564
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/82 Exhibit E/82
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
35. INSTRUMEN KEUANGAN – MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. FINANCIAL INSTRUMENTS – RISK MANAGEMENT
(Continued)
Risiko likuiditas (Lanjutan) Liquidity risk (Continued)
Mayoritas pinjaman yang diterima Perusahaan dengan jatuh Majority of the Company’s fund borrowings with maturity
tempo antara 1 sampai 12 bulan dan 1 sampai 2 tahun dapat between 1 and 12 months and 1 and 2 years can be automatic
diperpanjang atau di rollover secara otomatis tanpa perlu roll over without clean up period.
adanya pelunasan.
Risiko operasional Operational risk
Risiko operasional adalah risiko kerugian yang disebabkan oleh Operational risk is the risk of loss due to system failure of
kegagalan sistem teknologi informasi, kesalahan karena faktor information technology, errors due to human factors,
manusia, kelemahan prosedur operasional dalam suatu proses, operational procedures and weaknesses in a process, as well
maupun kejadian eksternal. Risiko ini dapat menyebabkan as external events. These risks may cause harm to the
terjadinya kerugian pada Perusahaan sehingga akan Company that will affect performance and soundness of the
mempengaruhi kinerja dan tingkat kesehatan Perusahaan. Company.
Manajemen risiko yang diterapkan oleh Perusahaan adalah Risk management applied by the Company are as follows:
sebagai berikut:
1) Menerapkan sistem yang tersentralisasi sehingga proses 1) Implement a centralized system so that business
bisnis dapat dan terkontrol secara sistem dan dimonitor processes can be controlled by the system and monitored
dari waktu ke waktu. from time to time.
2) Menyiapkan backup dan Disaster Recovery Plan yang 2) Prepare backup and Disaster Recovery Plan is adequate
memadai bila terjadi hal-hal yang tidak diinginkan atas when things happen that are not desirable for its major
sistem aplikasi utama Perusahaan, baik dari sisi hardware application systems, both in terms of hardware and
dan software. software.
3) Menerapkan sistem audit kepatuhan yang berkelanjutan, 3) Implement a compliance audit system that is sustainable,
baik di kantor cabang maupun kantor pusat. both in branch offices or headquarters.
4) Menerapkan aturan kerja yang jelas (SOP) dan sanksi yang 4) Implement a clear working rules (SOP) and strict
tegas atas penyimpangan yang terjadi sesuai dengan sanctions for irregularities that occurred in accordance
tingkat kesalahan yang diperbuat. with an error rate that done.
5) Adanya penanaman nilai-nilai dasar risiko Perusahaan 5) The planting of the Company's risk values to all
kepada seluruh karyawan, sehingga dapat menghindarkan/ employees, to avoid/reduce the potential risks and
mengurangi potensi risiko dan fraud. fraud.
6) Adanya penilaian kinerja yang adil dan transparan serta 6) There is a fair assessment of performance and
adanya kesempatan untuk pengembangan karir. transparency as well as the opportunity for career
development.
7) Menerapkan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan 7) Implement the process of identifying, measuring,
dan pengendalian risiko atas aktivitas operasional secara monitoring and controlling risks for operational activities
berkala melalui Operational Risk Management periodically through the Operational Risk Management
Framework. Framework.
36. MANAJEMEN MODAL 36. CAPITAL MANAGEMENT
Tujuan Perusahaan dalam mengelola permodalan adalah untuk The Company’s objective in managing its capital is to keep
melindungi kemampuan Perusahaan dalam mempertahankan the Company’s capability in maintaining its going concern, so
kelangsungan usahanya, sehingga Perusahaan tetap the Company could distribute the return to shareholders.
memberikan imbal hasil bagi pemegang saham.
Dalam mengelola permodalan, Perusahaan melakukan analisa In managing capital, the Company conducts monthly analysis
secara bulanan untuk memastikan bahwa Perusahaan tetap to ensure that the Company complies with
mengikuti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 46 Tahun the Financial Service Authority Regulation 46 Tahun 2024
2024 tanggal 30 Desember 2024, No.47/POJK.05/2020 tanggal tanggal 30 December 2024, No.47/POJK.05/2020 dated
17 November 2020 dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 17 November 2020 and the Financial Service Authority
Republik Indonesia Nomor 35/POJK.05/2018 tanggal Regulation No. 35/POJK.05/2018 dated 27 December 2018
27 Desember 2018 tentang Perusahaan Pembiayaan yang regarding Financing Companies which regulate provisions as
diantaranya mengatur ketentuan-ketentuan sebagai berikut: follows:
- Modal disetor Perusahaan minimum sebesar - The Company’s paid-up capital of minimum
Rp 250.000.000.000; Rp 250,000,000,000;
- Perusahaan wajib memenuhi ketentuan rasio utang - The Company is required to comply with the debt-to-
terhadap ekuitas (gearing ratio) paling rendah 0 (nol) kali equity ratio (gearing ratio) of a minimum of 0 (zero)
dan paling tinggi 10 (sepuluh) kali. times and a maximum of 10 (ten) times.
Page 565
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/83 Exhibit E/83
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN MODAL (Lanjutan) 36. CAPITAL MANAGEMENT (Continued)
Struktur Modal Perusahaan/
Company’s Capital Structure
POJK 46 Tahun 2024
POJK No. 47/POJK.05/2020 &
Keterangan POJK No. 35/POJK.05/2018 2025 2024 Descriptionn
Modal disetor Minimal Rp 250 miliar/ Paid - up capital
(dalam milliar rupiah) Minimum Rp 250 billion 426 226 (in billion rupiah)
Rasio utang terhadap Maksimum 10x/ Debt to equity ratio
ekuitas (gearing ratio) Maximum 10x (16,86) 7,07 (gearing ratio)
Pemenuhan ketentuan modal disetor minimum di atas, The fulfillment of the minimum paid-up capital
mulai berlaku untuk pendirian Perusahaan saat Peraturan requirements above, comes into effect for the
Otoritas Jasa Keuangan Nomor POJK 46 Tahun 2024 dan establishment of the Company when the Financial
47/POJK.05/2020 diundangkan. Services Authority Regulation Number POJK 46 Tahun
2024 and 47/POJK.05/2020 is promulgated.
37. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK DIPERSYARATKAN 37. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED BY
OLEH STANDAR AKUNTANSI INDONESIA INDONESIAN ACCOUNTING STANDARDS
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini The following additional information presented below is
merupakan informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang information required by applicable regulations and is not
berlaku dan bukan/tidak merupakan informasi yang information required by Indonesian Accounting
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Indonesia. Standards.
POJK 46 Tahun 2024 POJK 46 Tahun 2024
Dalam rangka pengembangan dan penguatan Perusahaan In order to develop and strengthen Financing Companies,
Pembiayaan, pada tanggal 31 Desember 2024, Otoritas on 31 December 2024, the Financial Services Authority
Jasa Keuangan menerbitkan Peraturan OJK Nomor 46 (OJK) issued OJK Regulation No. 46 of 2024 on the
Tahun 2024 Tentang Pengembangan Dan Penguatan Development and Strengthening of Financing Companies,
Perusahaan Pembiayaan, Perusahaan Pembiayaan Infrastructure Financing Companies, and Venture Capital
Infrastruktur, Dan Perusahaan Modal Ventura dimana Companies. This regulation has amended, revoked,
Peraturan OJK ini telah mengubah, menghapus, dan/atau and/or introduced new provisions that were previously
menetapkan pengaturan baru beberapa ketentuan yang governed under OJK Regulation No. 35/POJK.05/2018 on
sebelum diatur dalam Peraturan OJK Nomor the Operation of Financing Companies, particularly
35/POJK.05/2018 tentang Penyelenggaraan Usaha regarding the calculation of financial ratios related to
Perusahaan Pembiayaan, terutama terkait perhitungan capital requirements, including the following:
rasio keuangan terkait permodalan, antara lain:
1. Kewajiban memiliki Modal Inti paling sedikit 1. The requirement to maintain a minimum Core Capital
Rp 100.000.000.000 (seratus miliar rupiah); dinyatakan of Rp 100,000,000,000 (one hundred billion rupiah)
mulai berlaku 1(satu) tahun sejak Peraturan OJK shall take effect one (1) year after the enactment of
diundangkan. this OJK Regulation.
2. Kewajiban memiliki rasio Modal Inti terhadap Modal 2. The requirement to maintain a Core Capital to Paid-
Disetor paling rendah 50% (lima puluh persen) up Capital ratio of at least 50% (fifty percent) shall
dinyatakan mulai berlaku 1 (satu) tahun sejak take effect one (1) year after the enactment of this
Peraturan OJK diundangkan. OJK Regulation.
3. Ketentuan terkait perhitungan Modal bagi Perusahaan 3. The provision regarding the calculation of capital for
Pembiayaan menggunakan modal inti (Tier 1) dan Financing Companies, which includes Tier 1 (Core
modal pelengkap (Tier 2) dinyatakan mulai berlaku Capital) and Tier 2 (Supplementary Capital), shall
1 (satu) tahun sejak Peraturan Otoritas Jasa Keuangan take effect one (1) year after the enactment of this
ini diundangkan. OJK Regulation.
Page 566
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/84 Exhibit E/84
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
37. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK DIPERSYARATKAN 37. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED BY
OLEH STANDAR AKUNTANSI INDONESIA (Lanjutan) INDONESIAN ACCOUNTING STANDARDS (Continued)
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Based on Financial Service Authority Regulation (POJK)
No.28/POJK.05/2020 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan No.28/POJK.05/2020 concerning to the Financial Soundness
Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank, Perusahaan telah Level of Non-Bank Financial Service Institutions, the
melakukan pengukuran atas rasio keuangan sebagaimana Company has measured the financial ratios as stipulated in
telah diatur dalam POJK No. 35/POJK.05/2018 tentang POJK No.35/POJK.05/2018 concerning the Operation of
Penyelenggaraan Usaha Perusahaan Pembiayaan, Financing Companies, as amended from time to time, most
sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan POJK recently by POJK No. 46 of 2024 regarding the Development
No. 46 Tahun 2024 tentang Pengembangan Dan Penguatan and Strengthening of Financing Companies, Infrastructure
Perusahaan Pembiayaan, Perusahaan Pembiayaan Financing Companies, and Venture Capital Companies. As of
Infrastruktur, dan Perusahaan Modal Ventura. Pada tanggal 31 December 2025 and 2024 the Company has calculated
31 Desember 2025 dan 2024 Perusahaan telah menghitung ratios as follows: (unaudited)
beberapa rasio antara lain: (tidak diaudit)
2025 2024 n
Rasio saldo piutang pembiayaan neto
terhadap total aset 79,16% 88,29% Financing to asset ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan neto Financing receivables to
terhadap total pinjaman 86,39% 105,1% funding ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan investasi dan Financing receivables for
pembiayaan modal kerja dibandingkan investment and working capital to
dengan total saldo piutang pembiayaan 40,26 % 48,96% total financing receivables ratio
Rasio permodalan 10,45 % 21,85% Capital ratio
Rasio piutang pembiayaan bermasalah 3,74 % 2,80 Non performing financing
Rasio Modal Inti Terhadap Modal Disetor Core Capital to Paid-in
(MIMD) -111% 439% Capital Ratio
Tingkat kesehatan Perusahaan Peringkat/Ranking 4 Peringkat/Ranking 2 Company health level status
Rasio solvabilitas digunakan untuk mengetahui kemampuan Solvability ratio is used to identify the Company’s capability
Perusahaan untuk memenuhi kewajibannya dengan to fulfill the Company’s obligation through utilizing its own
menggunakan modal yang dimiliki. capital.
Beberapa rasio yang digunakan Perusahaan untuk mengawasi Several ratios used by the Company to monitor capital are
permodalan antara lain rasio imbal hasil ekuitas dan rasio return on equity ratio and solvability ratio.
solvabilitas.
Rasio imbal hasil ekuitas dipergunakan untuk mengetahui Return on equity ratio is used to identify the Company’s
kemampuan Perusahaan meraih laba dari modal yang capability to earn profit from the invested equity and is
ditanamkan dan dicerminkan melalui perbandingan antara reflected through the comparison between net income to
laba bersih dengan modal sendiri. equity.
38. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN 38. EVENTS AFTER THE REPORTING PERIOD
Perubahan Susunan Dewan Komisaris The Changes of the Composition of Board of
Commissioners
Berdasarkan Akta Notaris No. 37 tanggal 9 Februari 2026 yang Based on Notarial Deed No. 37 dated 9 Febuary 2026 of Jose
dibuat dihadapan Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., Notaris di Dima Satria, S.H., M.Kn., Notary in Jakarta and was
Jakarta dan telah memperoleh persetujuan dari Menteri approved by the Minister of Law and Human
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor: AHU- Rights of the Republic of Indonesia Number:
0039319.AH.01.11.TAHUN 2026 Tanggal 23 Februari 2026 dan AHU0039319.AH.01.11.TAHUN 2026 dated 23 February 2026
disimpan di dalam sistem administrasi berdasarkan and stored in the administration system based on the
Kemenkumham Nomor: AHU-AH.01.09-0096321, Perusahaan Ministry of Law and Human Rights Number: AHU-AH.01.09-
telah menyetujui perubahan susunan Dewan Direksi, sehingga 0096321, the Company has agreed The composition of the
susunan Dewan Direksi Perusahaan adalah sebagai berikut: Company's Board of Directors, so that the composition of the
Company's Board of Directors as follows:
2026 2025
Direksi Directors
Direktur Utama : Peter Halim Peter Halim : President Director
Wakil Direktur Utama : Kisup Wi Kisup Wi : Vice President Director
Direktur : Hery Susanto Dermawan Hery Susanto Dermawan : Director
Direktur Sumber Daya : : Director of Human Resources
Manusia & General Affairs Martina Hariyanto Martina Hariyanto and General Affairs
Direktur : - Choi, Ho Jung Director
Direktur : Kyeongho Min Kyeongho Min : Director
Page 567
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/85 Exhibit E/85
PT KB FINANSIA MULTI FINANCE PT KB FINANSIA MULTI FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2025 31 DECEMBER 2025
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
38. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN (Lanjutan) 38. EVENTS AFTER THE REPORTING PERIOD (Continued)
Keputusan Direksi Boards of Directors Resolution
Berdasarkan Keputusan Sirkuler Direksi Perusahaan sebagai Based on Circular Resolution of the Company's Board of
Pengganti Rapat Direksi Perusahaan tanggal Directors in lieu of the Company's Board of Directors Meeting
12 Januari 2026, telah diputuskan sebagai berikut: dated 12 January 2026, the following resolutions were
resolved:
Menyetujui pengangkatan Bapak Jacob Tanasale sebagai Approving the appointment of Mr. Jacob Tanasale as
Chief Collection Officer; Chief Collection Officer;
Menyetujui pemberhentian Bapak Antonius Padua Approving dismissal of Mr. Cun Pin as Head of Finance,
Wisuda sebagai Complience & Corporate Secretary, Accounting & Funding, Treasury;
yang juga menjabat sebagai Complience Officer Approving the appointment of Mr. Cun Pin as Head of
Menyetujui pemberhentian Bapak Cun Pin sebagai Head Complience & Corporate Secretary, who concurrently
of Finance, Accounting & Funding, Treasury; serves as Complience Officer;
Menyetujui pengangkatan Bapak Cun Pin sebagai Head Approving the appointment of Mr. Cun Pin as Head of
of Complience & Corporate Secretary, yang juga Complience & Corporate Secretary, who concurrently
menjabat sebagai Complience Officer; serves as Complience Officer;
Menyetujui pemberhentian dengan hormat Cun Pin Approving the dismissal of Cun Pin as a member of
sebagai Anggota Komite Pengelolaan Aset dan Liabilitas Asset and Liability Management Comitte of the
Perseroan. Company.
Dewan Komite Boards of Committee
Berdasarkan Keputusan Sirkuler Direksi Perusahaan sebagai Based on Circular Resolution of the Company's Board of
Pengganti Rapat Direksi Perusahaan tanggal Directors in lieu of the Company's Board of Directors Meeting
12 Januari 2026, susunan Komite Pengelolaan Aset dan dated 12 January 2026, the composition of the Company’s
Liabilitas Perusahaan adalah sebagai berikut: Asset and Liability Management Committee is as follows:
Komite Pengelolaan Asset & Liabilities
Aset dan Liabilitas Management Committee
Ketua : Peter Halim : Chairman
Anggota : Kisup Wi : Member
Anggota : Kyeongho Min : Member
Anggota : Choi, Ho Jung : Member
Anggota : Hery Susanto Dermawan : Member
Anggota : Daniel Adrian : Member
PT Bank KB Indonesia Tbk PT Bank KB Indonesia Tbk
Kredit Modal Kerja Working Capital Loan
Pada tanggal 11 Februari 2026, Perusahaan dan PT Bank On 11th February 2026, the Company and PT Bank KB
KB Indonesia Tbk., telah menandatangani Adendum Indonesia Tbk. signed an Addendum to the Credit
Perjanjian Kredit fasilitas Uncommitted Term Loan Agreement for the Uncommitted Term Loan facility,
untuk perubahan plafond fasilitas menjadi sebesar which includes an adjustment to the facility limit to
Rp 100.000.000.000 dan memperpanjang jangka waktu IDR 100,000,000,000 and extending the facility’s
fasilitas selama 12 bulan. period for 12 months.
Pada tanggal 11 Februari 2026, Perusahaan dan PT Bank On 11th February 2026, the Company and PT Bank KB
KB Indonesia Tbk., menandatangani Perjanjian Kredit Indonesia Tbk., have signed Credit Agreement of
dalam bentuk Uncommitted Term Loan untuk Uncommitted Term Loan to support Company’s
mendukung kegiatan modal kerja Perusahaan sebesar working capital with maximum credit limit to
Rp 100,000,000,000. Jangka waktu fasilitas adalah 12 Rp 100,000,000,000. The term of the facility is 12
(dua belas bulan) bulan. Fasilitas ini dijamin dengan (twelve) months. This facility is secured by Letter of
Letter of Comfort dari KB Kookmin Card Corp. Comfort from KB Kookmin Card Corp.
39. OTORISASI LAPORAN KEUANGAN 39. AUTHORIZATION OF FINANCIAL STATEMENTS
Laporan keuangan telah diotorisasi oleh Direksi Perusahaan These financial statements were authorized by
untuk diterbitkan pada tanggal 26 Maret 2026. the Company’s Board of Directors for issuance on
26 March 2026.
Page 568
Tel : +62-21 5795 7300 Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan
Fax : +62-21 5795 7301 Certified Public Accountant
www.bdo.co.id Licence No. 622/KM.1/2016
Head Office
Prudential Tower, 17th Floor
Jl. Jend. Sudirman Kav. 79
Jakarta 12910 - Indonesia
This report is originally issued in Indonesian language
No. : 00105/2.1068/AU.1/09/0119-3/1/III/2026 No. : 00105/2.1068/AU.1/09/0119-3/1/III/2026
Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report
Pemegang Saham, Dewan Komisaris The Shareholders, Board of Commissioners
dan Direksi and Directors
PT KB Finansia Multi Finance PT KB Finansia Multi Finance
Jakarta Jakarta
Opini Opinion
Kami telah mengaudit laporan keuangan PT KB Finansia We have audited the financial statements of
Multi Finance (“Perusahaan”), yang terdiri dari laporan PT KB Finansia Multi Finance (the “Company”) which
posisi keuangan tanggal 31 Desember 2025, serta comprise the statement of financial position as of
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, 31 December 2025, and the statement of profit or loss
laporan perubahan ekuitas, dan laporan arus kas untuk and other comprehensive income, statement of
tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, serta changes in equity, and statement of cash flows for the
catatan atas laporan keuangan, termasuk informasi year then ended, and notes to the financial
kebijakan akuntansi material. statements, including a material accounting policies
information.
Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir In our opinion, the accompanying financial
menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang statements present fairly, in all material respects, the
material, posisi keuangan Perusahaan tanggal financial position of the Company as of
31 Desember 2025, serta kinerja keuangan dan arus 31 December 2025, and its financial performance
kasnya untuk tahun yang berakhir pada tanggal and its cash flows for the year then ended, in
tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di accordance with Indonesian Financial Accounting
Indonesia. Standards.
Basis Opini Basis for Opinion
Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar We conducted our audit in accordance with Standards
Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan on Auditing established by Indonesian Institute of
Publik Indonesia. Tanggung jawab kami menurut Certified Public Accountants. Our responsibilities
standar tersebut diuraikan lebih lanjut dalam under those standards are further described in the
paragraf Tanggung Jawab Auditor terhadap Audit Auditors’ Responsibilities for the Audit of the Financial
atas Laporan Keuangan pada laporan kami. Kami Statements paragraph of our report. We are
independen terhadap Perusahaan berdasarkan independent of the Company in accordance with the
ketentuan etika yang relevan dalam audit kami atas ethical requirement that are relevant to our Audit of
laporan keuangan di Indonesia, dan kami telah the financial statements in Indonesia, and we have
memenuhi tanggung jawab etika lainnya berdasarkan fulfilled our ethical responsibilities in accordance with
ketentuan tersebut. Kami yakin bahwa bukti audit yang these requirements. We believe that the audit
telah kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk evidence we have obtained is sufficient and
menyediakan suatu basis bagi opini audit kami. appropriate to provide a basis for our opinion.
Hal Audit Utama Key Audit Matters
Hal audit utama adalah hal-hal yang, menurut Key audit matters are those matters that, in our
pertimbangan profesional kami, merupakan hal yang professional judgment, were of most significance in
paling signifikan dalam audit kami atas laporan our audit of the financial statements of the current
keuangan periode kini. Hal-hal tersebut disampaikan period. These matters were addressed in the context
dalam konteks audit kami atas laporan keuangan secara of our audit of the financial statements as a whole,
keseluruhan, dan dalam merumuskan opini kami atas and in forming our opinion thereon, and we do not
laporan keuangan terkait, kami tidak menyatakan suatu provide a separate opinion on these matters.
opini terpisah atas hal audit utama tersebut.
TANUBRATA SUTANTO FAHMI BAMBANG & REKAN
Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (Certified Public Accountant), an Indonesian partnership, is a member of BDO International Limited, a UK
company limited by guarantee, and forms part of the international BDO network of independent member firms.
Page 569
Halaman 2 Page 2
Hal Audit Utama (Lanjutan) Key Audit Matters (Continued)
Hal Audit Utama yang teridentifikasi dalam Audit kami The Key Audit Matters identified in our audit are
diuraikan sebagai berikut: outlined as follows:
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Piutang Allowance for Impairment Losses of Financing
Pembiayaan dan Tagihan Anjak Piutang Receivables and Factoring Receivables
Nilai tercatat neto produk piutang pembiayaan dan The net carrying value of financing and factoring
tagihan anjak piutang selanjutnya diukur pada biaya receivables products are subsequently measured
perolehan diamortisasi setelah memperhitungkan at amortised cost after providing for expected
kerugian ekspektasian. Kerugian kredit ekspektasian losses. Expected credit loss amounted to
sebesar Rp 190.766.123.035 berasal dari Piutang Rp 190,766,123,035 come from Financing Receivables
Pembiayaan sebesar Rp 189.438.995.580 pada Catatan amounted to Rp 189,438,995,580 in Note 4 and
4 dan Tagihan Anjak Piutang sebesar Rp 1.327.127.455 Factoring Receivables amounted to Rp 1,327,127,455 in
pada Catatan 5. Note 5.
Kerugian Kredit Ekspektasian (KKE) dihitung Expected Credit Loss (ECL) is computed based
berdasarkan tunggakan dan penghapusan historis untuk on historical arrears and write-offs to determine
menentukan tahap kerugian ekspektasian tiap produk an expected loss cycle by product which is used
yang digunakan untuk penentuan cadangan kerugian to determine the estimated life of receivables
ekspektasian berdasarkan umur pinjaman pada tiap expected loss levels to provided against each product.
produk. Tingkat cadangan ditelaah dan dimuktakhirkan Levels of allowances are reviewed and updated
atas estimasi kerugian kredit berdasarkan umur tiap for the most recent expected life of receivables
piutang pembiayaan pada setiap tanggal pelaporan. loss estimates at each reporting date. ECL is computed
KKE dihitung berdasarkan pendekatan kolektif dengan using collective approach with risk parameters
menggunakan beberapa parameter risiko antara lain including the Probability of Default, Loss Given
Probability of Default, Loss Given Default, Exposure at Default, Exposure at Default and consideration of
Default dengan mempertimbangkan informasi faktor macroeconomic factors information.
makroekonomi.
Kami memfokuskan pada area ini sebagai hal audit We focused on this area as a key audit matter due to
utama karena jumlah piutang pembiayaan dan tagihan amounts of financing receivables and factoring
anjak piutang mewakili 79% dari total aset Perusahaan. receivables represent 79% of total assets of the
Pengukuran KKE dilakukan melalui pertimbangan Company. The measurement of ECL is determined on
manajemen dengan penggunaan estimasi dan asumsi the management’s judgments using estimates and
yang diharapkan keandalannya dalam penentuan assumptions to derived reliability on provides
jumlah cadangan penurunan nilai yang diakui pada allowance of impairment losses to be recognised in the
akhir periode pelaporan. end of reporting period.
Dalam merespon hal audit utama yang teridentifikasi, In responding to the identified key audit matters, we
kami melakukan prosedur audit sebagai berikut: performed the following audit procedures:
▪ Kami telah menguji keakuratan model perhitungan ▪▪ We have tested the computation accuracy of ECL
KKE berdasarkan persyaratan dalam PSAK 109; model applied with requirements in SFAS 109;
▪ Kami telah menilai penerapan model penurunan ▪▪ We have assessed the application of the model for
nilai yang mempertimbangkan tunggakan dan impairment that considers the past arrears and
penghapusan historis dan estimasi umur pinjaman write-offs and the expected life of loan loass
yang diharapkan; estimates;
▪ Kami telah menilai, membandingkan data historis ▪▪ We have assessed, compared the historical actual
dan menilai pandangan manajemen atas risiko and challenge management’s view of credit
kredit yang berdampak pada pengakuan kerugian risk that impacts the recognition of expected
ekspektasian setelah pengakuan awal selama umur losses upon initial recognition over the life of the
pinjaman; loans;
▪ Kami telah menilai analisis sensitivitas dalam ▪▪ We have assessed sensitivity analysis in relation to
kaitannya dengan asumsi faktor masa depan; the key forward looking assumptions;
TANUBRATA SUTANTO FAHMI BAMBANG & REKAN
Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (Certified Public Accountant), an Indonesian partnership, is a member of BDO International Limited, a UK
company limited by guarantee, and forms part of the international BDO network of independent member firms.
Page 570
Halaman 3 Page 3 Tanggung jawab manajemen dan pihak yang Responsibilities of management and those charged bertanggung jawab atas tata kelola terhadap laporan with governance for the financial statements keuangan Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan dan Management is responsible for the preparation penyajian wajar laporan keuangan tersebut sesuai and fair presentation of these financial statements in dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan accordance with Indonesian Financial Accounting atas pengendalian internal yang dianggap perlu oleh Standards, and for such internal control as manajemen untuk memungkinkan penyusunan laporan management determines is necessary to enable the keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian preparation of financial statements that are free from material, baik yang disebabkan oleh kecurangan material misstatement, whether due to fraud or error. maupun kesalahan. Dalam penyusunan laporan keuangan, manajemen In preparing the financial statements, management is bertanggung jawab untuk menilai kemampuan responsible for assessing the Company's ability to Perusahaan dalam mempertahankan kelangsungan continue as going concern, disclosing, as usahanya, mengungkapkan, sesuai dengan kondisinya, applicable, matters related to going concern and hal-hal yang berkaitan dengan kelangsungan usaha, dan using the going concern basis of accounting menggunakan basis akuntansi kelangsungan usaha, unless management either intends to liquidate kecuali manajemen memiliki intensi untuk melikuidasi the Company or to cease operations, or has no realistic Perusahaan atau menghentikan operasi, atau tidak alternative but to do so. memiliki alternatif yang realistis selain melaksanakannya. Pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola Those charged with governance are responsible bertanggung jawab untuk mengawasi proses pelaporan for overseeing the Company's financial reporting keuangan Perusahaan. process. Tanggung jawab auditor terhadap audit atas laporan Auditors’ responsibilities for the audit of the keuangan financial statements Tujuan kami adalah untuk memperoleh keyakinan Our objectives are to obtain reasonable assurance memadai tentang apakah laporan keuangan secara about whether the financial statements as a whole are keseluruhan bebas dari kesalahan penyajian material, free from material misstatement, whether due to baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun fraud or error, and to issue an auditors' report that kesalahan, dan untuk menerbitkan laporan auditor yang includes our opinion. Reasonable assurance is a high mencakup opini kami. Keyakinan memadai merupakan level of assurance, but is not a guarantee that an audit suatu tingkat keyakinan tinggi, namun bukan conducted in accordance with Standards on Auditing merupakan suatu jaminan bahwa audit yang will always detect a material misstatement when it dilaksanakan berdasarkan Standar Audit akan selalu exists. Misstatements can arise from fraud or error and mendeteksi kesalahan penyajian material ketika hal are considered material if, individually or in the tersebut ada. Kesalahan penyajian dapat disebabkan aggregate, they could reasonably be expected to oleh kecurangan maupun kesalahan dan dianggap influence the economic decisions of users taken on material jika, baik secara individual maupun secara the basis of these financial statements. agregat, dapat diekspektasikan secara wajar akan mempengaruhi keputusan ekonomi yang diambil oleh pengguna berdasarkan laporan keuangan tersebut. TANUBRATA SUTANTO FAHMI BAMBANG & REKAN Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (Certified Public Accountant), an Indonesian partnership, is a member of BDO International Limited, a UK company limited by guarantee, and forms part of the international BDO network of independent member firms.
Page 571
Halaman 4 Page 4
Tanggung jawab auditor terhadap audit atas laporan Auditors’ responsibilities for the audit of the
keuangan (Lanjutan) financial statements (Continued)
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan Standar As part of an audit in accordance with Standards on
Audit, kami menerapkan pertimbangan profesional dan Auditing, we exercise professional judgment and
mempertahankan skeptisisme profesional selama Audit. maintain professional skepticism throughout the audit.
Kami juga: We also:
• Mengidentifikasi dan menilai risiko kesalahan • Identify and assess the risks of material
penyajian material dalam laporan keuangan, baik misstatement of the financial statements,
yang disebabkan oleh kecurangan maupun whether due to fraud or error, design and
kesalahan, mendesain dan melaksanakan prosedur perform audit procedures responsive to those
audit yang responsif terhadap risiko tersebut, risks, and obtain audit evidence that is sufficient
serta memperoleh bukti audit yang cukup dan and appropriate to provide a basis for our
tepat untuk menyediakan basis bagi opini kami. opinion. The risk of not detecting a material
Risiko tidak terdeteksinya kesalahan penyajian misstatement resulting from fraud is higher than
material yang disebabkan oleh kecurangan lebih for one resulting from error, as fraud may
tinggi dari yang disebabkan oleh kesalahan, involve collusion, forgery, intentional omissions,
karena kecurangan dapat melibatkan kolusi, misrepresentations, or the override of internal
pemalsuan, penghilangan secara sengaja, control.
pernyataan salah, atau pengabaian pengendalian
internal.
• Memperoleh suatu pemahaman tentang • Obtain an understanding of internal control
pengendalian internal yang relevan dengan audit relevant to the audit in order to design audit
untuk mendesain prosedur audit yang tepat sesuai procedures that are appropriate in the
dengan kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan circumstances, but not for the purpose of
menyatakan opini atas keefektivitasan expressing an opinion on the effectiveness of
pengendalian internal Perusahaan. the Company's internal control.
• Mengevaluasi ketepatan kebijakan akuntansi yang • Evaluate the appropriateness of accounting
digunakan serta kewajaran estimasi akuntansi dan policies used and the reasonableness of
pengungkapan terkait yang dibuat oleh accounting estimates and related disclosures
manajemen. made by management.
• Menyimpulkan ketepatan penggunaan basis • Conclude on the appropriateness of
akuntansi kelangsungan usaha oleh manajemen management's use of the going concern basis
dan berdasarkan bukti audit yang diperoleh, of accounting and, based on the audit evidence
apakah terdapat suatu ketidakpastian obtained, whether a material uncertainty
material yang terkait dengan peristiwa atau exists related to events or conditions that
kondisi yang dapat menyebabkan keraguan may cast significant doubt on the Company's
signifikan atas kemampuan Perusahaan untuk ability to continue as a going concern. If we
mempertahankan kelangsungan usahanya. Ketika conclude that a material uncertainty exists, we
kami menyimpulkan bahwa terdapat suatu are required to draw attention in our auditors'
ketidakpastian material, kami diharuskan untuk report to the related disclosures in the financial
menarik perhatian dalam laporan auditor kami ke statements or, if such disclosures are inadequate,
pengungkapan terkait dalam laporan keuangan to modify our opinion. Our conclusions are based
atau, jika pengungkapan tersebut tidak memadai, on the audit evidence obtained up to the date of
harus menentukan apakah perlu untuk our auditors' report. However, future events or
memodifikasi opini kami. Kesimpulan kami conditions may cause the Company to cease to
didasarkan pada bukti audit yang diperoleh hingga continue as a going concern.
tanggal laporan auditor kami. Namun, peristiwa
atau kondisi masa depan dapat menyebabkan
Perusahaan tidak dapat mempertahankan
kelangsungan usaha.
• Mengevaluasi penyajian, struktur, dan isi laporan • Evaluate the overall presentation, structure and
keuangan secara keseluruhan, termasuk content of the financial statements, including the
pengungkapannya, dan apakah laporan keuangan disclosures, and whether the financial statements
mencerminkan transaksi dan peristiwa yang represent the underlying transactions and events
mendasarinya dengan suatu cara yang mencapai in a manner that achieves fair presentation.
penyajian wajar.
TANUBRATA SUTANTO FAHMI BAMBANG & REKAN
Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (Certified Public Accountant), an Indonesian partnership, is a member of BDO International Limited, a UK
company limited by guarantee, and forms part of the international BDO network of independent member firms.
Page 572
Halaman 5 Page 5
Tanggung jawab auditor terhadap audit atas laporan Auditors’ responsibilities for the audit of the
keuangan (Lanjutan) financial statements (Continued)
Kami mengkomunikasikan kepada pihak yang We communicate with those charged with governance
bertanggung jawab atas tata kelola mengenai, antara regarding, among other matters, the planned scope
lain, ruang lingkup dan saat yang direncanakan atas and timing of the audit and significant audit findings,
audit, serta temuan audit signifikan, termasuk setiap including any significant deficiencies in internal
defisiensi signifikan dalam pengendalian internal yang control that we identify during our audit.
teridentifikasi oleh kami selama audit.
Kami juga memberikan suatu pernyataan kepada pihak We also provide those charged with governance with a
yang bertanggung jawab atas tata kelola bahwa kami statement that we have complied with relevant
telah mematuhi ketentuan etika yang relevan mengenai ethical requirements regarding independence, and to
independensi, dan mengkomunikasikan seluruh communicate with them all relationships and
hubungan, serta hal-hal lain yang dianggap secara other matters that may reasonably be thought to bear
wajar berpengaruh terhadap independensi kami, dan on our independence, and where applicable, related
jika relevan, pengamanan terkait. safeguards.
Dari hal-hal yang dikomunikasikan kepada pihak yang From the matters communicated with those charged
bertanggung jawab atas tata kelola, kami menentukan with governance, we determine those matters that
hal-hal tersebut yang paling signifikan dalam audit atas were of most significance in the audit of the financial
laporan keuangan periode kini dan oleh karenanya statements of the current period and are therefore the
menjadi hal audit utama. Kami menguraikan hal audit key audit matters. We describe these matters in our
utama dalam laporan auditor kami, kecuali peraturan auditor's report unless law or regulation precludes
perundang-undangan melarang pengungkapan publik public disclosure about the matter or when, in
tentang hal tersebut atau ketika, dalam kondisi sangat extremely rare circumstances, we determine that a
jarang terjadi, kami menentukan bahwa suatu hal tidak matter should not be communicated in our report
boleh dikomunikasikan dalam laporan kami karena because the adverse consequences of doing so would
konsekuensi merugikan dari mengomunikasikan hal reasonably be expected to outweigh the public interest
tersebut akan diekspektasikan secara wajar melebihi benefits of such communication.
manfaat kepentingan publik atas komunikasi tersebut.
Kantor Akuntan Publik
TANUBRATA SUTANTO FAHMI BAMBANG & Rekan
Santanu Chandra, CPA
NIAP AP.0119/
License No. AP.0119
26 Maret 2026/ 26 March 2026
TANUBRATA SUTANTO FAHMI BAMBANG & REKAN
Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (Certified Public Accountant), an Indonesian partnership, is a member of BDO International Limited, a UK
company limited by guarantee, and forms part of the international BDO network of independent member firms.
Page 573
Page 574
2025 Laporan Tahunan Annual Report PT KB Finansia Multi Finance Office 8, Lantai 15, SCBD Lot 28 Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190 Telp. 1500605 Fax. 021-2933 3648 Email. cs@kreditplus.com
Names mentioned 115 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Financial Services Authority
p.2 ×6
unresolved
org
PT KB Finansia Multi Finance. As
p.2
unresolved
org
PT KB Finansia Multi Finance. Sedangkan
p.2
unresolved
org
Bank Indonesia
p.6 ×12
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.14 ×3
unresolved
org
PT Finansia
p.14 ×6
unresolved
org
PT Finansia Pacifica Raya
p.14 ×17
unresolved
org
KB Corp.
p.14 ×3
unresolved
org
Kookmin Card Corp.
p.14 ×2
unresolved
person
Notary Jose Dima Satria
p.14 ×13
unresolved
org
KB Kookmin Card Corp
p.14 ×28
unresolved
person
Reappointment
· President Director
p.17 ×2
unresolved
person
Nursalam
p.17
unresolved
person
Yap
p.24 ×2
unresolved
person
Peter
p.24
unresolved
person
Sang
p.24
unresolved
org
Bank Indonesia’s
p.28 ×2
unresolved
person
DI BAWAH
· KOMISARIS
p.31
unresolved
person
Choi
· Direktur
p.55 ×2
unresolved
person
Dermawan
· Wakil Direktur Utama
p.57 ×3
unresolved
person
Vice
· Direktur
p.57 ×3
unresolved
org
PT KB Finansia Multi Finance Statement Letter
p.58
unresolved
org
PT KB Finansia
p.58 ×3
unresolved
org
PT KB Finansia Multi Finance Nama Brand
p.62
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.62
unresolved
person
Notary Rachmad Umar
· Notaris
p.62 ×4
unresolved
org
Minister of Justice
p.62
unresolved
org
PT KB Finansia Multi Finance Kontak Perusahaan
p.62
unresolved
org
PT. KB Finansia Multi Finance Social Media
p.62
unresolved
org
PT Finansia Multi Finance
p.64 ×8
unresolved
org
Menteri Keuangan
p.64
unresolved
org
Minister of Finance Republik Indonesia
p.64
unresolved
org
KB Kookmin Perseroan. KB Kookmin Card Corp.
p.65
unresolved
org
Card Corp.
p.65 ×6
unresolved
org
PT KB Finansia Multi Finance Nama Perusahaan Setelah
p.68
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi
p.68
unresolved
org
Minister of Law and Human Rights
p.68 ×2
unresolved
org
Kementerian Hukum dan HAM
p.71
unresolved
org
Ministry of Law and Human Rights
p.71 ×5
unresolved
org
Kementerian
p.74
unresolved
org
Ministry of Law HAM
p.74
unresolved
org
Departemen Manajemen Risiko
p.78
unresolved
org
PT Finansia Pacifica
p.81
unresolved
org
Menteri
p.82 ×9
unresolved
org
Minister of Minister of Law and Human
p.82
unresolved
org
Minister of Law and Human
p.82
unresolved
org
Minister of Law
p.83 ×5
unresolved
org
Je Ui Jung. PT KB Finansia Multi
p.83
unresolved
—
Served
· President Commissioner
p.84 ×3
unresolved
person
Sertifikasi Ahli
· Komisaris
p.84 ×3
unresolved
org
Departemen Bisnis Global
p.84
unresolved
org
Departemen Rencana Strategis
p.84 ×2
unresolved
org
KB Kookmin Corp.
p.84 ×3
unresolved
org
Departemen Sumber Daya Manusia
p.84
unresolved
org
Departemen Perencanaan Manajemen
p.84
unresolved
org
PT Massada Komunikasi
p.85 ×4
unresolved
org
PT Indohartama Sentra
p.85 ×2
unresolved
org
PT INNI Sarana Golf Indonesia
p.85 ×2
unresolved
org
PT ArieWest Indonesia
p.85 ×2
unresolved
org
PT Sunindo Kookmin Best Finance
p.86 ×4
unresolved
org
PT Lotte Capital Indonesia
p.86 ×2
unresolved
org
PT Lebih Bagus Eng
p.86 ×2
unresolved
org
PT Sinergi Sukses Indonesia
p.86 ×2
unresolved
person
Independensi
· Komisaris Independen
p.87
unresolved
person
Hing
· Direktur Utama
p.88 ×2
unresolved
org
Kementerian Hukum Republik Indonesia
p.89 ×2
unresolved
org
Ministry of Law
p.89 ×2
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Deloitte Touche Tohmatsu
p.89
unresolved
org
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
p.90 ×2
unresolved
org
Departemen Pendukung Operasional dan Proses KB
p.90
unresolved
org
PT Artha Persada Finance
p.91 ×2
unresolved
org
PT Primaswadana Perkasa Finance
p.91 ×2
unresolved
org
PT KB Finansia Multi
p.92
unresolved
org
PT GE Astra Finance
p.92 ×2
unresolved
org
PT Adiputra Sumber
p.92 ×2
unresolved
org
PT Astra Sedaya
p.92
unresolved
org
PT Astra
p.92
unresolved
org
Manajer Departemen Bisnis Global KB Kookmin Card Corp.
p.93
unresolved
org
Departemen Bisnis Global KB Kookmin Card Corp.
p.93
unresolved
org
Departemen Manajemen Risiko KB Kookmin Card
p.93
unresolved
org
PT Sertifikasi Profesi Perusahaan
p.126
unresolved
org
PT Sertifikasi Profesi Perusahaan Pembiayaan
p.126
unresolved
person
Sertifikasi Dasar
· Komisaris
p.126
unresolved
person
SPPI
· Komisaris
p.126
unresolved
org
Departemen TI
p.134
unresolved
org
Bank Financial Non-bank
p.134
unresolved
org
Departemen IT
p.138
unresolved
org
Departemen IT and Digitalization
p.138 ×3
unresolved
org
Departemen IT and Digitalization IT and Digitalization Departement Departemen Tugas dan Fungsi
p.140
unresolved
org
PT KB Finansia Career History
p.140
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.