Back to announcement
20240109_DNRK_Pengumuman Pencatatan Awal Obligasi dan Sukuk_31566857_lamp1.pdf
Listing Text extracted DNRKSource file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 583
Page 1
JADWAL
Tanggal Efektif : 29 Desember 2023 Tanggal Pengembalian Uang Pemesanan : 9 Januari 2024
Masa Penawaran Umum : 3 – 4 Januari 2024 Tanggal Distribusi Obligasi Secara Elektronik : 9 Januari 2024
Tanggal Penjatahan : 5 Januari 2024 Tanggal Pencatatan di Bursa Efek Indonesia : 10 Januari 2024
OTORITAS JASA KEUANGAN (“OJK”) TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU TIDAK MENYETUJUI EFEK INI, TIDAK JUGA MENYATAKAN KEBENARAN ATAU KECUKUPAN ISI
PROSPEKTUS INI. SETIAP PERNYATAAN YANG BERTENTANGAN DENGAN HAL-HAL TERSEBUT ADALAH PERBUATAN MELANGGAR HUKUM.
PROSPEKTUS INI PENTING DAN PERLU MENDAPAT PERHATIAN SEGERA APABILA TERDAPAT KERAGUAN PADA TINDAKAN YANG AKAN DIAMBIL, SEBAIKNYA BERKONSULTASI DENGAN PIHAK
PROSPEKTUS
YANG KOMPETEN.
PT DANAREKSA (PERSERO) (“PERSEROAN”) DAN PARA PENJAMIN PELAKSANA EMISI OBLIGASI BERTANGGUNG JAWAB SEPENUHNYA ATAS KEBENARAN SEMUA INFORMASI, FAKTA, DATA,
ATAU LAPORAN DAN KEJUJURAN PENDAPAT YANG TERCANTUM DALAM PROSPEKTUS INI.
PT DANAREKSA (PERSERO)
Kegiatan Usaha Utama:
Merupakan perusahaan induk (holding company) yang memiliki Perusahaan Anak dan Entitas Asosiasi serta mempunyai kegiatan usaha utama dalam bidang aktivitas perusahaan holding, aktivitas kantor pusat,
investasi langsung atau tidak langsung, aktivitas restrukturisasi perusahaan/aset, aktivitas pengelolaan aset Badan Usaha Milik Negara dan/atau badan usaha lain, aktivitas konsultasi manajemen, aktivitas penelitian
pasar dan jajak pendapat masyarakat, aktivitas konsultasi bisnis dan broker bisnis, aktivitas pelatihan kerja bisnis dan manajemen perusahaan, pelatihan kerja perusahaan lainnya dan jasa penyelenggara pertemuan,
perjalanan insentif, konferensi, dan pameran (MICE). Selain itu, Perseroan dapat melakukan kegiatan usaha lain yaitu real estate yang dimiliki sendiri atau disewa dan real estate atas dasar balas jasa (fee) atau kontrak.
Berkedudukan di Jakarta Pusat
Menara Danareksa, Lantai 20-21
Jl. Medan Merdeka Selatan, No. 14 Jakarta 10110, Indonesia
Telepon: (021) 29555777, (021) 29555888
Faksimili: (021) 2519 8000 / 25198001 / 2519 8002
Email: cs@danareksa.co.id
Situs: www.danareksa.co.id
PENAWARAN UMUM
OBLIGASI VIII DANAREKSA TAHUN 2023
DENGAN JUMLAH POKOK OBLIGASI SEBESAR RP1.000.000.000.000,- (SATU TRILIUN RUPIAH)
(“OBLIGASI”)
Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat, kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang akan diterbitkan oleh Perseroan atas nama PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (“KSEI”), sebagai bukti utang kepada Pemegang
Obligasi. Obligasi ini ditawarkan dengan nilai 100,00% (seratus persen) dari jumlah Pokok Obligasi dan terdiri dari 3 (tiga) seri dengan ketentuan sebagai berikut:
Seri A : Jumlah Pokok Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp380.000.000.000,- (tiga ratus delapan puluh miliar Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,10% (tujuh koma satu nol persen)
per tahun dengan jangka waktu 370 (tiga ratus tujuh puluh) Hari Kalender terhitung sejak Tanggal Emisi. Pembayaran kembali Pokok Obligasi dilakukan secara penuh (bullet payment) pada
saat Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi.
Seri B : Jumlah Pokok Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp520.000.000.000,- (lima ratus dua puluh miliar Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,70% (tujuh koma tujuh nol persen)
per tahun dengan jangka waktu 3 (tiga) tahun terhitung sejak Tanggal Emisi. Pembayaran kembali Pokok Obligasi dilakukan secara penuh (bullet payment) pada saat Tanggal Pelunasan
Pokok Obligasi.
Seri C : Jumlah Pokok Seri C yang ditawarkan adalah sebesar Rp100.000.000.000,- (seratus miliar Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,85% (tujuh koma delapan lima persen) per tahun
dengan jangka waktu 5 (lima) tahun terhitung sejak Tanggal Emisi. Pembayaran kembali Pokok Obligasi dilakukan secara penuh (bullet payment) pada saat Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi.
Jumlah Pokok Obligasi tersebut dapat berkurang sehubungan dengan pelunasan pokok Obligasi dari masing-masing seri Obligasi dan/atau pelaksanaan pembelian kembali sebagai pelunasan Obligasi yang
dibuktikan dengan Sertifikat Jumbo Obligasi, dengan memperhatikan ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan. Bunga Obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sejak Tanggal Emisi, sesuai dengan tanggal
pembayaran masing-masing Bunga Obligasi. Pembayaran Bunga Obligasi pertama akan dilakukan pada tanggal 9 April 2024, sedangkan pembayaran Bunga Obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo masing-masing
seri Obligasi adalah pada tanggal 19 Januari 2025 untuk Obligasi Seri A, 9 Januari 2027 untuk Obligasi Seri B, dan 9 Januari 2029 untuk Obligasi Seri C.
PENTING UNTUK DIPERHATIKAN
OBLIGASI INI TIDAK DIJAMIN DENGAN JAMINAN KHUSUS, TETAPI DIJAMIN DENGAN SELURUH HARTA KEKAYAAN PERSEROAN BAIK BARANG BERGERAK MAUPUN BARANG TIDAK BERGERAK,
BAIK YANG TELAH ADA MAUPUN YANG AKAN ADA DIKEMUDIAN HARI MENJADI JAMINAN BAGI PEMEGANG OBLIGASI SESUAI DENGAN KETENTUAN DALAM PASAL 1131 DAN 1132 KITAB
UNDANG-UNDANG HUKUM PERDATA. HAK PEMEGANG OBLIGASI ADALAH PARIPASSU TANPA HAK PREFEREN DENGAN HAK-HAK KREDITUR PERSEROAN LAINNYA BAIK YANG ADA SEKARANG
MAUPUN DI KEMUDIAN HARI, KECUALI HAK-HAK KREDITUR PERSEROAN YANG DIJAMIN SECARA KHUSUS DENGAN KEKAYAAN PERSEROAN BAIK YANG TELAH ADA MAUPUN YANG AKAN ADA
DI KEMUDIAN HARI SESUAI PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN.
PERSEROAN DAPAT MELAKUKAN PEMBELIAN KEMBALI OBLIGASI YANG BELUM JATUH TEMPO, BAIK SEBAGIAN ATAU SELURUHNYA, DITUJUKAN SEBAGAI PELUNASAN ATAU DISIMPAN
UNTUK KEMUDIAN DIJUAL KEMBALI DENGAN HARGA PASAR. PEMBELIAN KEMBALI DAPAT DILAKUKAN 1 (SATU) TAHUN SETELAH TANGGAL PENJATAHAN. RENCANA PEMBELIAN KEMBALI
OBLIGASI WAJIB DIUMUMKAN PALING SEDIKIT MELALUI 1 (SATU) SURAT KABAR HARIAN BERBAHASA INDONESIA YANG BERPEREDARAN NASIONAL PALING LAMBAT 2 (DUA) HARI SEBELUM
TANGGAL PENAWARAN UNTUK PEMBELIAN KEMBALI DIMULAI. KETERANGAN TENTANG PEMBELIAN KEMBALI DAPAT DILIHAT PADA BAB I PROSPEKTUS.
PERSEROAN HANYA MENERBITKAN SERTIFIKAT JUMBO OBLIGASI YANG DIDAFTARKAN ATAS NAMA PT KUSTODIAN SENTRAL EFEK INDONESIA (“KSEI”) DAN AKAN DIDISTRIBUSIKAN DALAM
BENTUK ELEKTRONIK YANG DIADMINISTRASIKAN DALAM PENITIPAN KOLEKTIF DI KSEI.
DALAM RANGKA PENAWARAN UMUM INI, PERSEROAN TELAH MEMPEROLEH HASIL PEMERINGKATAN ATAS OBLIGASI DARI PT PEMERINGKAT EFEK INDONESIA (“PEFINDO”):
AA (Double A)
id
UNTUK KETERANGAN LEBIH LANJUT TENTANG PEMERINGKATAN DAPAT DILIHAT PADA BAB I PROSPEKTUS.
RISIKO UTAMA YANG DIHADAPI PERSEROAN ADALAH RISIKO STRATEGIS, YAKNI RISIKO RISIKO DALAM MENJALANKAN USAHANYA SEBAGAI PERUSAHAAN HOLDING YANG TIMBUL
KARENA KEGAGALAN PERUSAHAAN DALAM MELAKUKAN PERENCANAAN, PENETAPAN DAN PELAKSANAAN STRATEGI, PENGAMBILAN KEPUTUSAN BISNIS YANG TEPAT, SERTA KURANG
RESPONSIFNYA PERUSAHAAN TERHADAP PERUBAHAN EKSTERNAL. KETERANGAN LEBIH LANJUT MENGENAI RISIKO USAHA DAPAT DILIHAT PADA BAB VI DALAM PROSPEKTUS INI
RISIKO YANG MUNGKIN DIHADAPI INVESTOR PEMBELI OBLIGASI ADALAH TIDAK LIKUIDNYA OBLIGASI YANG DITAWARKAN PADA PENAWARAN UMUM INI YANG ANTARA LAIN DISEBABKAN
KARENA TUJUAN PEMBELIAN OBLIGASI SEBAGAI INVESTASI JANGKA PANJANG. KETERANGAN LEBIH LANJUT MENGENAI RISIKO YANG DIHADAPI INVESTOR PEMBELI OBLIGASI DAPAT
DILIHAT PADA BAB VI PROSPEKTUS.
Pencatatan atas Obligasi yang ditawarkan ini akan dilakukan pada Bursa Efek Indonesia
Penawaran Obligasi ini dijamin secara Kesanggupan Penuh (Full Commitment)
PENJAMIN PELAKSANA EMISI OBLIGASI
PT BNI Sekuritas PT BRI Danareksa Sekuritas PT Mandiri Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia
PT Indo Premier Sekuritas
(terafiliasi) (terafiliasi) (terafiliasi) Tbk
WALI AMANAT OBLIGASI
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
Prospektus ini diterbitkan di Jakarta pada tanggal 3 Januari 2024
Page 2
PT Danareksa (Persero) (selanjutnya disebut “Perseroan”) telah menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Emisi Obligasi sehubungan dengan Penawaran Umum Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 (“Obligasi”) kepada OJK dengan No. S-47/768/DIRUT tanggal 18 Oktober 2023, sesuai dengan persyaratan yang ditetapkan Undang-Undang No. 8 tahun 1995 tanggal 10 November 1995 tentang Pasar Modal, Lembaran Negara Republik Indonesia No. 64 Tahun 1995, Tambahan No. 3608 beserta peraturan-peraturan pelaksanaannya (selanjutnya disebut “UUPM atau “Undang-Undang Pasar Modal”). Perseroan merencanakan untuk mencatatkan Obligasi pada PT Bursa Efek Indonesia (“BEI”) sesuai dengan Surat Persetujuan Prinsip Pencatatan Obligasi No. S-10640/ BEI.PP2/12-2023 tanggal 6 Desember 2023 yang dibuat antara Perseroan dengan BEI. Apabila syarat-syarat pencatatan Obligasi di BEI tidak terpenuhi, maka Penawaran Umum akan dibatalkan dan uang pemesanan pembelian Obligasi yang telah diterima akan dikembalikan kepada para pemesan Obligasi sesuai ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Efek. Semua Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal yang disebut dalam Prospektus ini bertanggung jawab sepenuhnya atas data yang disajikan sesuai dengan fungsi dan kedudukan mereka, sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan di sektor Pasar Modal, kode etik, norma, serta standar profesi masing-masing. Sehubungan dengan Penawaran Umum ini, semua pihak, termasuk setiap Pihak Terafiliasi tidak diperkenankan memberikan keterangan atau membuat pernyataan apapun mengenai data atau hal-hal yang tidak diungkapkan dalam Prospektus tanpa sebelumnya memperoleh persetujuan tertulis dari Perseroan dan para Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi. Para Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi merupakan pihak yang terafiliasi dengan Perseroan secara tidak langsung melalui pemilikan saham oleh Negara Republik Indonesia, kecuali PT Indo Premier Sekuritas dan PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk. Adapun Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal dalam rangka Penawaran Umum Obligasi ini bukan merupakan pihak yang terafiliasi dengan Perseroan, baik secara langsung maupun tidak langsung sesuai dengan definisi Afiliasi dalam UUP2SK kecuali PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk yang bertindak sebagai Wali Amanat adalah pihak yang terafiliasi baik langsung maupun tidak langsung dengan Perseroan melalui kepemilikan saham oleh Negara Republik Indonesia. Penjelasan mengenai definisi Afiliasi dapat dilihat pada Bab XI tentang Penjaminan Emisi Obligasi dan Bab X tentang Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal. PENAWARAN UMUM INI TIDAK DIDAFTARKAN BERDASARKAN UNDANG-UNDANG ATAU PERATURAN LAIN SELAIN YANG BERLAKU DI NEGARA REPUBLIK INDONESIA. BARANG SIAPA DI LUAR WILAYAH NEGARA REPUBLIK INDONESIA MENERIMA PROSPEKTUS INI, MAKA DOKUMEN TERSEBUT TIDAK DIMAKSUDKAN SEBAGAI PENAWARAN UNTUK MEMBELI OBLIGASI INI, KECUALI BILA PENAWARAN DAN PEMBELIAN OBLIGASI TERSEBUT TIDAK BERTENTANGAN ATAU BUKAN MERUPAKAN PELANGGARAN TERHADAP PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN SERTA KETENTUAN-KETENTUAN BURSA EFEK YANG BERLAKU DI NEGARA ATAU YURISDIKSI DI LUAR INDONESIA TERSEBUT. PERSEROAN MENYATAKAN BAHWA SELURUH INFORMASI ATAU FAKTA MATERIAL TELAH DIUNGKAPKAN DAN INFORMASI ATAU FAKTA MATERIAL TERSEBUT TIDAK MENYESATKAN.
Page 3
DAFTAR ISI
DAFTAR ISI...................................................................................................................................................................................................... i
DEFINISI DAN SINGKATAN .......................................................................................................................................................................... iii
SINGKATAN NAMA PERUSAHAAN/ PERUSAHAAN ANAK ....................................................................................................................... x
RINGKASAN .................................................................................................................................................................................................. xi
I. PENAWARAN UMUM .......................................................................................................................................................................1
II. PENGGUNAAN DANA YANG DIPEROLEH DARI HASIL PENAWARAN UMUM ........................................................................13
III. PERNYATAAN UTANG ...................................................................................................................................................................17
IV. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING .......................................................................................................................................39
V. ANALISIS DAN PEMBAHASAN OLEH MANAJEMEN .................................................................................................................43
VI. FAKTOR RISIKO.............................................................................................................................................................................60
VII. KEJADIAN PENTING SETELAH TANGGAL LAPORAN AKUNTAN PUBLIK..............................................................................62
VIII. KETERANGAN TENTANG PERSEROAN, PERUSAHAAN ANAK, KEGIATAN USAHA SERTA
KECENDERUNGAN DAN PROSPEK USAHA ..............................................................................................................................63
A. RIWAYAT SINGKAT PERSEROAN ...................................................................................................................................63
B. STRUKTUR PERMODALAN DAN SUSUNAN KEPEMILIKAN SAHAM PERSEROAN....................................................64
C. STRUKTUR ORGANISASI PERSEROAN ........................................................................................................................65
D. PENGURUSAN DAN PENGAWASAN ..............................................................................................................................65
E. TATA KELOLA PERUSAHAAN ..........................................................................................................................................71
F. UPAYA PENGELOLAAN RISIKO .......................................................................................................................................78
G. SUMBER DAYA MANUSIA ................................................................................................................................................79
H. HUBUNGAN KEPEMILIKAN, PENGURUSAN DAN PENGAWASAN PERSEROAN DENGAN PERUSAHAAN ANAK...92
I. PERIZINAN PERSEROAN ................................................................................................................................................93
J. PERIZINAN PERUSAHAAN ANAK ...................................................................................................................................93
K. KETERANGAN SINGKAT MENGENAI PERUSAHAAN ANAK DAN PERUSAHAAN ASOSIASI .....................................97
L. PERJANJIAN PENTING ..................................................................................................................................................123
M. KETERANGAN MENGENAI ASET PERSEROAN ..........................................................................................................128
N. PERKARA-PERKARA YANG SEDANG DIHADAPI PERSEROAN, PERUSAHAAN ANAK,
DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI PERSEROAN DAN PERUSAHAAN ANAK ..........................................................128
O. HAK ATAS KEKAYAAN INTELEKTUAL (“HAKI”) .............................................................................................................128
P. ASURANSI.......................................................................................................................................................................130
Q. KEGIATAN USAHA SERTA KECENDERUNGAN DAN PROSPEK USAHA PERSEROAN DAN
PERUSAHAAN ANAK......................................................................................................................................................130
IX. PERPAJAKAN ..............................................................................................................................................................................140
X. LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL ........................................................................................................142
XI. PENJAMINAN EMISI OBLIGASI ..................................................................................................................................................145
XII. KETERANGAN TENTANG WALI AMANAT .................................................................................................................................146
XIII. TATA CARA PEMESANAN OBLIGASI ........................................................................................................................................153
XIV. PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN OBLIGASI .............................................157
XV. PENDAPAT DARI SEGI HUKUM ..................................................................................................................................................158
XVI. LAPORAN KEUANGAN ...............................................................................................................................................................181
i
Page 4
Halaman Ini Sengaja Dikosongkan
ii
Page 5
DEFINISI DAN SINGKATAN
Afiliasi : Berarti pihak sebagaimana didefinisikan dalam UUP2SK, yaitu:
a. hubungan keluarga karena perkawinan sampai derajat kedua, baik secara
horizontal maupun vertikal, yaitu hubungan seseorang dengan:
(i) suami atau istri;
(ii) orang tua dari suami atau istri dan suami atau istri dari anak;
(iii) kakek dan nenek dari suami atau istri dan suami atau istri dari cucu;
(iv) saudara dari suami atau istri beserta suami atau istrinya dari saudara yang
bersangkutan; atau
(v) suami atau istri dari saudara orang yang bersangkutan;
b. hubungan keluarga karena keturunan sampai dengan derajat kedua, baik
secara horizontal maupun vertikal, yaitu:
(i) orang tua dan anak;
(ii) kakek dan nenek serta cucu; atau
(iii) saudara dari orang yang bersangkutan;
c. hubungan antara pihak dengan karyawan, Direktur atau Komisaris dari pihak
tersebut;
d. hubungan antara 2 (dua) atau lebih perusahaan dimana terdapat 1 (satu) atau
lebih anggota direksi, pengurus, dewan komisaris atau pengawas yang sama;
e. hubungan antara perusahaan dan pihak, baik langsung maupun tidak
langsung, dengan cara apapun, mengendalikan atau dikendalikan oleh
perusahaan atau pihak tersebut dalam menentukan pengelolaan dan/atau
kebijakan perusahaan atau pihak dimaksud;
f. hubungan antara 2 (dua) atau lebih perusahaan yang dikendalikan baik
langsung maupun tidak langsung, dengan cara apapun, dalam menentukan
pengelolaan dan/atau kebijakan perusahaan, oleh pihak yang sama; atau
g. hubungan antara perusahaan dan pemegang saham utama, yaitu pihak yang
secara langsung maupun tidak langsung memiliki paling kurang 20% (dua
puluh persen) saham yang mempunyai hak suara dari perusahaan tersebut.
Bank Kustodian : Berarti bank umum yang telah memperoleh persetujuan dari OJK untuk
menjalankan kegiatan usaha sebagai Kustodian sebagaimana dimaksud dalam
Undang-Undang Pasar Modal.
Bunga Obligasi : Berarti bunga Obligasi yang harus dibayar oleh Perseroan kepada Pemegang
Obligasi kecuali Obligasi yang dimiliki Perseroan, sebagaimana ditentukan dalam
Perjanjian Perwaliamanatan.
Bursa Efek : Berarti pihak yang menyelenggarakan dan menyediakan sistem dan/atau sarana
untuk mempertemukan penawaran jual dan beli Efek pihak-pihak lain dengan tujuan
memperdagangkan Efek diantara mereka, yang dalam hal ini adalah PT Bursa Efek
Indonesia, berkedudukan di Jakarta Selatan, atau para pengganti dan penerima hak
dan kewajibannya.
Daftar Pemegang : Berarti daftar yang dikeluarkan oleh KSEI yang memuat keterangan tentang
Rekening kepemilikan Obligasi oleh Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening di KSEI
yang memuat keterangan antara lain: nama, jumlah kepemilikan Obligasi, status
pajak dan kewarganegaraan Pemegang Obligasi berdasarkan data yang diberikan
oleh Pemegang Rekening kepada KSEI.
Denda : Berarti sejumlah dana yang wajib dibayar oleh Perseroan akibat adanya
keterlambatan kewajiban pembayaran Bunga Obligasi dan/atau Pokok Obligasi
yaitu sebesar 1% (satu perseratus) per tahun di atas tingkat Bunga masing-masing
seri Obligasi dari jumlah dana yang terlambat dibayar, yang dihi tung secara harian,
sejak hari keterlambatan sampai dengan dibayar lunas suatu kewajiban yang harus
dibayar berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan, dengan ketentuan 1 (satu) tahun
adalah 360 (tiga ratus enam puluh) Hari Kalender dan 1 (satu) bulan adalah 3 0 (tiga
puluh) Hari Kalender.
Dokumen Emisi : Berarti Perjanjian Perwaliamanatan, Pengakuan Utang, Perjanjian Penjaminan
Emisi Efek, Perjanjian Agen Pembayaran, Perjanjian Pendaftaran Efek Bersifat
Utang di KSEI, Persetujuan Prinsip Pencatatan Efek Bersifat Utang, dan Prospektus
dan dokumen-dokumen lainnya yang dibuat dalam rangka Penawaran Umum ini.
iii
Page 6
Efek : Berarti surat berharga yaitu surat pengakuan utang, surat berharga komersial,
saham, obligasi termasuk Obligasi, tanda bukti utang, Unit Penyertaan Kontrak
Investasi Kolektif, Kontrak Berjangka atas Efek dan setiap derivatif dari Efek.
Emisi : Berarti Penawaran Umum Obligasi oleh Perseroan untuk ditawarkan atau dijual
kepada Masyarakat melalui Penawaran Umum.
Force Majeure : Berarti kejadian-kejadian yang berkaitan dengan keadaan di luar kemampuan dan
kekuasaan para pihak seperti banjir, gempa bumi, gunung meletus, kebakaran,
perang atau huru hara di Indonesia, adanya suatu pandemi atau menyebarnya
wabah penyakit yang mematikan secara nasional, atau ditetapkan oleh Pemerintah
Republik Indonesia sebagai bencana nasional yang mempunyai akibat negatif
secara material terhadap kemampuan masing-masing pihak untuk memenuhi
kewajibannya berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan.
Hari Bursa : Berarti hari-hari dimana Bursa Efek melakukan aktivitas transaksi perdagangan Efek
menurut peraturan perundang-undangan di Negara Republik Indonesia yang
berlaku dan ketentuan-ketentuan Bursa Efek tersebut.
Hari Kalender : Berarti setiap hari dalam satu tahun dalam kalender Masehi tanpa kecuali termasuk
hari Sabtu, Minggu dan hari libur nasional yang ditetapkan sewaktu-waktu oleh
Pemerintah Republik Indonesia.
Hari Kerja : Berarti hari Senin sampai dengan hari Jumat, kecuali hari libur nasional yang
ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia atau Hari Kerja biasa yang karena
suatu keadaan tertentu ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia sebagai
bukan Hari Kerja biasa.
Jumlah Terutang : Berarti jumlah uang yang harus dibayar oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi
berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan serta perjanjian -perjanjian lainnya yang
berhubungan dengan Emisi ini, termasuk tetapi tidak terbatas pada Pokok Obligasi,
Bunga Obligasi serta Denda (jika ada) yang terutang dari waktu ke waktu.
Kesanggupan Penuh : Berarti bagian penjaminan dari Penjamin Emisi Efek dalam Penawaran Umum ini
(Full Commitment) berdasarkan mana Penjamin Emisi Efek berjanji dan mengikatkan diri akan
menawarkan dan menjual Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 kepada Masyarakat
pada pasar perdana dan wajib membeli sisa Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023
yang tidak habis terjual sesuai dengan bagian penjaminan dari masing-masing
Penjamin Emisi Efek pada tanggal penutupan masa Penawaran Umum,
berdasarkan ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Efek.
Konfirmasi Tertulis : Berarti konfirmasi tertulis dan/atau laporan saldo Obligasi dalam Rekening Efek
yang diterbitkan oleh KSEI, atau Pemegang Rekening berdasarkan perjanjian
pembukaan Rekening Efek dengan Pemegang Obligasi dan konfirmasi tersebut
menjadi dasar bagi Pemegang Obligasi untuk mendapatkan pembayaran Bunga
Obligasi, pelunasan Pokok Obligasi dan hak-hak lain yang berkaitan dengan
Obligasi.
Konfirmasi Tertulis : Berarti surat konfirmasi kepemilikan Obligasi yang diterbitkan oleh KSEI kepada
Untuk RUPO (KTUR) Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening, khusus untuk menghadiri RUPO
atau meminta diselenggarakan RUPO, dengan memperhatikan ketentuan -
ketentuan KSEI.
KSEI/Agen : Berarti PT Kustodian Sentral Efek Indonesia, berkedudukan di Jakarta Selatan, atau
Pembayaran pengganti dan penerima hak dan kewajibannya, yang menjalankan kegiatan usaha
sebagai Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian sebagaimana didefinisikan
dalam Undang-Undang Pasar Modal yang dalam Emisi bertugas sebagai Agen
Pembayaran berdasarkan Perjanjian Agen Pembayaran dan mengadministrasikan
penyimpanan Obligasi berdasarkan Perjanjian Pendaftaran Efek Bersifat Utang
di KSEI.
iv
Page 7
Kustodian : Pihak yang memberi jasa penitipan Efek dan harta lain yang berkaitan dengan Efek
serta jasa lainnya termasuk menerima Bunga Obligasi dan hak-hak lain,
menyelesaikan transaksi Efek dan mewakili pemegang rekening yang menjadi
nasabahnya sesuai dengan ketentuan UUPM, yang dapat menyelenggarakan
kegiatan usaha sebagai Kustodian adalah Lembaga Penyimpanan dan
Penyelesaian, Perusahaan Efek, atau Bank Umum yang telah mendapat
persetujuan Bapepam.
Masyarakat : Berarti perorangan dan/atau badan, baik Warga Negara Indonesia/Badan Indonesia
maupun Warga Negara Asing/Badan Asing, baik yang bertempat
tinggal/berkedudukan di Indonesia maupun yang bertempat tinggal/berkedudukan
di luar wilayah Indonesia.
Obligasi : Berarti surat berharga bersifat utang, dengan nama Obligasi VIII Danareksa Tahun
2023 yang dikeluarkan oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi melalui
Penawaran Umum dan dibuktikan dengan Sertifikat Jumbo Obligasi, dan akan
dicatatkan di Bursa Efek dan didaftarkan di KSEI, dalam jumlah pokok sebesar
Rp1.000.000.000.000,- (satu triliun Rupiah) yang terdiri dari:
a. Obligasi Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp380.000.000.000,- (tiga ratus
delapan puluh miliar Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,10% (tujuh
koma satu nol persen) per tahun dengan jangka waktu 370 (tiga ratus tujuh
puluh) Hari Kalender terhitung sejak Tanggal Emisi. Pembayaran kembali Pokok
Obligasi dilakukan secara penuh (b ullet payment) pada saat Tanggal Pelunasan
Pokok Obligasi;
b. Obligasi Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp520.000.000.000,- (lima
ratus dua puluh miliar Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,70% (tujuh
koma tujuh nol persen) per tahun dengan jangka waktu 3 (tiga) tahun terhitung
sejak Tanggal Emisi. Pembayaran kembali Pokok Obligasi dilakukan secara
penuh (b ullet payment) pada saat Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi;
c. Obligasi Seri C yang ditawarkan adalah sebesar Rp100.000.000.000,- (seratus
miliar Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,85% (tujuh koma delapan
lima persen) per tahun dengan jangka waktu 5 (lima) tahun terhitung sejak
Tanggal Emisi. Pembayaran kembali Pokok Obligasi dilakukan secara penuh
(b ullet payment) pada saat Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi;
Yang merupakan surat berharga bersifat utang yang dikeluarkan oleh Perseroan
kepada Pemegang Obligasi melalui Penawaran Umum dan dibuktikan dengan
Sertifikat Jumbo Obligasi, serta akan dicatatkan di Bursa Efek dan didaftarkan dalam
Penitipan Kolektif di KSEI berdasarkan Perjanjian Pendaftaran Efek Bersifat Utang
Di KSEI.
Jumlah Pokok Obligasi tersebut dapat berkurang sehubungan dengan pelunasan
Pokok Obligasi dari masing-masing seri Obligasi dan/atau pelaksanaan pembelian
kembali (b uy b ack) sebagai pelunasan Pokok Obligasi sebagaimana dibuktikan
dengan Sertifikat Jumbo Obligasi dengan memperhatikan peraturan perundang-
undangan yang berlaku dan memperhatikan syarat-syarat sebagaimana diuraikan
dalam Perjanjian Perwaliamanatan.
Otoritas Jasa : Berarti lembaga yang independen, yang mempunyai fungsi, tugas dan wewenang
Keuangan atau OJK pengaturan, pengawasan, pemeriksaan dan penyidikan sebagaimana dimaksud
dalam Undang-Undang No. 21 Tahun 2011 tanggal 22 November 2011 tentang
Otoritas Jasa Keuangan.
Pemegang Obligasi : Berarti Masyarakat yang memiliki manfaat atas sebagian atau seluruh Obligasi yang
disimpan dan diadministrasikan dalam:
a. Rekening Efek pada KSEI; atau
b. Rekening Efek pada KSEI melalui Bank Kustodian atau Perusahaan Efek.
Pemegang Rekening : Berarti pihak yang namanya tercatat sebagai pemilik Rekening Efek di KSEI yang
meliputi Bank Kustodian dan/atau Perusahaan Efek dan/atau pihak lain disetujui
oleh KSEI dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar
Modal.
Pemeringkat : Berarti PT Pemeringkat Efek Indonesia berkedudukan di Jakarta Selatan atau
perusahaan pemeringkat lain yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan, sesuai
dengan POJK No. 49/2020.
Pemerintah : Berarti Pemerintah Negara Republik Indonesia.
v
Page 8
Penawaran Umum : Berarti kegiatan penawaran Obligasi, yang merupakan Penawaran Umum Obligasi
VIII Danareksa Tahun 2023, yang dilakukan oleh Perseroan untuk menjual Obligasi
kepada masyarakat berdasarkan tata cara yang diatur dalam UUPM dan peraturan
pelaksanaannya dan ketentuan-ketentuan lain yang berhubungan, serta menurut
ketentuan-ketentuan yang dimuat dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Efek.
Pengakuan Utang : Berarti pengakuan utang Perseroan sehubungan dengan Obligasi, sebagaimana
tercantum dalam Akta Pengakuan Utang Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023
No. 45 tertanggal 28 Desember 2023, yang dibuat di hadapan Ir. Nanette Cahyanie
Handari Adi Warsito, S.H., Notaris di Jakarta.
Penitipan Kolektif : Berarti jasa penitipan atas Efek yang dimiliki bersama oleh lebih dari satu pihak yang
kepentingannya diwakili oleh Kustodian, sebagaimana dimaksud dalam Undang-
Undang Pasar Modal.
Penutupan Usaha : Berarti keadaan dimana Perseroan dinyatakan atau diperintahkan dengan
keputusan dari pihak yang berwenang baik atas keputusan pemegang saham
Perseroan atau OJK atau penggantinya yang mempunyai kewenangan terhadap
Perseroan untuk membubarkan, membekukan atau menutup atau dengan suatu
keputusan Pengadilan yang berwenang yang telah mempunyai kekuatan hukum
yang tetap
Penjamin Emisi Efek : Berarti pihak-pihak yang membuat perjanjian dengan Perseroan untuk melakukan
Penawaran Umum ini atas nama Perseroan dan melakukan pembayaran kepada
Perseroan, yang ditunjuk oleh Perseroan berdasarkan Perjanjian Penjaminan Emisi
Efek, yang dalam hal ini adalah PT BNI Sekuritas, PT BRI Danareksa Sekuritas,
PT Indo Premier Sekuritas, PT Mandiri Sekuritas, dan PT Trimegah Sekuritas
Indonesia Tbk, sesuai dengan syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan dalam
Perjanjian Penjaminan Emisi Efek.
Penjamin Pelaksana : Berarti pihak yang bertanggung jawab atas penyelenggaraan Penawaran Umum,
Emisi Efek yang dalam hal ini adalah PT BNI Sekuritas, PT BRI Danareksa Sekuritas, PT Indo
Premier Sekuritas, PT Mandiri Sekuritas , dan PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk,
sesuai dengan syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Penjaminan
Emisi Efek.
Peraturan No. IX.A.2 : Berarti Peraturan Bapepam dan LK No.IX.A.2 Lampiran atas Keputusan Ketua
Bapepam dan LK No.Kep-122/BL/2009 tanggal 29 Mei 2009 tentang Tata Cara
Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum.
Peraturan No.IX.A.7 : Berarti Peraturan Bapepam dan LK No.IX.A.7 Lampiran atas Keputusan Ketua
Bapepam dan LK No.Kep-691/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011 tentang
Pemesanan dan Penjatahan Efek Dalam Penawaran Umum.
POJK No. 7/2021 : Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 7/POJK.04/2021 tanggal
16 Maret 2021 tentang Kebijakan dalam Menjaga Kinerja dan Stabilitas Pasar Modal
Akibat Penyebaran Corona Virus Disease 2019.
POJK No. 49/2020 : Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 49/POJK.04/2020 tanggal
11 Desember 2020 tentang Pemeringkatan Efek Bersifat Utang Dan/Atau Sukuk.
POJK No. 42/2020 : Berarti Peraturan OJK No. 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan
Transaksi Benturan Kepentingan.
POJK No. 19/2020 : Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 19/POJK.04/2020 tanggal
23 April 2020 tentang Bank Umum yang Melakukan Kegiatan Sebagai Wali Amanat.
POJK No. 17/2020 Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 17/POJK.04/2020 tentang
Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan Usaha.
POJK No. 20/2020 : Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 20/POJK.04/2020 tanggal
23 April 2020 tentang Kontrak Perwaliamanatan Efek Bersifat Utang Dan/Atau
Sukuk.
POJK No. 7/2017 : Berarti Peraturan OJK No. 7/POJK.04/2017 tanggal 14 Maret 2017 tentang
Dokumen Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Efek Bersifat
Ekuitas, Efek Bersifat Utang, dan/atau Sukuk.
vi
Page 9
POJK No. 9/2017 : Berarti Peraturan OJK No. 9/POJK.04/2017 tanggal 14 Maret 2017 tentang Bentuk
dan Isi Prospektus dan Prospektus Ringkas dalam rangka Penawaran Umum Efek
Bersifat Utang.
POJK No. 30/2015 : Berarti Peraturan OJK No. 30/POJK.04/2015 tanggal 16 Desember 2015 tentang
Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum.
POJK No. 33/2014 : Berarti Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014 tentang
Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atau Perusahaan Publik.
POJK No. 34/2014 : Berarti Peraturan OJK No. 34/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014 tentang
Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan atau Perusahaan Publik.
POJK. No. 35/2014 : Berarti Peraturan OJK No. 35/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014 tentang
Sekretaris Perusahaan Perseroan atau Perusahaan Publik.
POJK. No. 55/2015 : Berarti Peraturan OJK No. 55/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang
Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit.
POJK. No. 56/2015 : Berarti Peraturan OJK No. 56/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang
Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal.
Perjanjian Agen : Berarti Perjanjian Agen Pembayaran No. 02 tertanggal 6 Oktober 2023, yang
Pembayaran seluruhnya dibuat di hadapan Ir. Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, S.H.,
Notaris di Jakarta.
Perjanjian : Berarti Perjanjian Pendaftaran Efek Bersifat Utang di KSEI No.: SP-
Pendaftaran Efek 104/OBL/KSEI/0923 tanggal 6 Oktober 2023.
Bersifat Utang
di KSEI
Persetujuan Prinsip : Berarti persetujuan yang diberikan oleh Bursa Efek kepada Perseroan untuk
Pencatatan Efek pencatatan Obligasi di Bursa Efek No. S-10640/BEI.PP2/12-2023 tanggal
Bersifat Utang 6 Desember 2023.
Perjanjian : Akta Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 No. 14
Penjaminan Emisi tertanggal 18 Oktober 2023, sebagaimana telah diubah dengan (i) Adendum I
Efek Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 No. 16 tertanggal
9 November 2023 yang dibuat di hadapan Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito,
Notaris di Jakarta, (ii) Adendum II Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi VIII
Danareksa Tahun 2023 No. 04 tertanggal 8 Desember 2023 yang dibuat di hadapan
Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, Notaris di Jakarta, dan (iii) Adendum III
Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 No. 46 tertanggal
28 Desember 2023 yang dibuat di hadapan Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito,
Notaris di Jakarta.
Perjanjian : Akta Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 No. 13,
Perwaliamanatan tertanggal 18 Oktober 2023, sebagaimana telah diubah dengan (i) Adendum I
Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 No. 15 tertanggal
9 November 2023 yang dibuat di hadapan Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito,
Notaris di Jakarta (ii) Adendum II Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi VIII
Danareksa Tahun 2023 No. 03 tertanggal 8 Desember 2023 yang dibuat di hadapan
Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, Notaris di Jakarta , dan (iii) Adendum III
Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 No. 44 tertanggal
28 Desember 2023 yang dibuat di hadapan Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito,
Notaris di Jakarta.
Pernyataan : Berarti dokumen yang wajib disampaikan kepada OJK oleh Perseroan dalam rangka
Pendaftaran Penawaran Umum, dengan memperhatikan Peraturan di sektor Pasar Modal
termasuk POJK No. 7/2017.
vii
Page 10
Pernyataan : Berarti terpenuhinya seluruh persyaratan Pernyataan Pendaftaran sesuai dengan
Pendaftaran Menjadi ketentuan UUP2SK, yaitu:
Efektif a. atas dasar lewatnya waktu yaitu:
(i) 20 (dua puluh) Hari Kerja sejak tanggal Pernyataan Pendaftaran diterima
oleh Otoritas Jasa Keuangan secara lengkap, yaitu telah mencakup
seluruh kriteria yang ditetapkan dalam peraturan yang terkait dengan
Pernyataan Pendaftaran dalam rangka Penawaran Umum; atau
(ii) 20 (dua puluh) Hari Kerja sejak tanggal perubahan terakhir yang
disampaikan Emiten atau yang diminta Otoritas Jasa Keuangan dipenuhi;
atau
b. atas dasar penyataan Efektif dari Otoritas Jasa Keuangan bahwa tidak ada lagi
perubahan dan/atau tambahan informasi lebih lanjut yang diperlukan.
Pokok Obligasi : Berarti jumlah pokok pinjaman Perseroan kepada Pemegang Obligasi yang terutang
dari waktu ke waktu yang pada Tanggal Emisi sebesar Rp1.000.000.000.000,- (satu
triliun Rupiah) dengan rincian sebagai berikut:
a. Obligasi Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp380.000.000.000,- (tiga ratus
delapan puluh miliar Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,10% (tujuh
koma satu nol persen) per tahun dengan jangka waktu 370 (tiga ratus tujuh puluh)
Hari Kalender terhitung sejak Tanggal Emisi. Pembayaran kembali Pokok
Obligasi dilakukan secara penuh (b ullet payment) pada saat Tanggal Pelunasan
Pokok Obligasi;
b. Obligasi Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp520.000.000.000,- (lima
ratus dua puluh miliar Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,70% (tujuh
koma tujuh nol persen) per tahun dengan jangka waktu 3 (tiga) tahun terhitung
sejak Tanggal Emisi. Pembayaran kembali Pokok Obligasi dilakukan secara
penuh (b ullet payment) pada saat Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi;
c. Obligasi Seri C yang ditawarkan adalah sebesar Rp100.000.000.000,- (seratus
miliar Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,85% (tujuh koma delapan
lima persen) per tahun dengan jangka waktu 5 (lima) tahun terhitung sejak
Tanggal Emisi. Pembayaran kem bali Pokok Obligasi dilakukan secara penuh
(b ullet payment) pada saat Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi;
Jumlah Pokok Obligasi tersebut dapat berkurang sehubungan dengan pelunasan
Pokok Obligasi masing-masing seri Obligasi dan/atau pelaksanaan pembelian
kembali sebagai pelunasan Pokok Obligasi yang dibuktikan dengan Sertifikat Jumbo
Obligasi dengan memperhatikan syarat-syarat sebagaimana diuraikan dalam
Perjanjian Perwaliamanatan.
Perseroan : Berarti pihak yang melakukan Emisi, yang dalam hal ini PT Danareksa (Persero)
Perusahaan Anak : Perusahaan yang laporan keuangannya dikonsolidasikan dengan laporan keuangan
Perseroan sesuai dengan pernyataan standar akuntansi yang berlaku di Negara
Republik Indonesia.
Perusahaan Efek : Berarti pihak yang melakukan kegiatan usaha sebagai Penjamin Emisi Efek,
Perantara Pedagang Efek, dan/atau Manajer Investasi sebagaimana dimaksud
dalam Undang-Undang Pasar Modal.
Prospektus : Berarti setiap informasi tertulis sehubungan dengan Penawaran Umum dengan
tujuan agar pihak lain membeli Obligasi, yang wajib disusun sesuai dengan
ketentuan sebagaimana diatur dalam Peraturan di sektor Pasar Modal termasuk
POJK No. 9/2017.
Rekening Efek : Berarti rekening yang memuat catatan posisi Obligasi dan/atau dana milik
Pemegang Obligasi yang diadministrasikan oleh KSEI, Bank Kustodian atau
Perusahaan Efek berdasarkan perjanjian pembukaan rekening efek yang
ditandatangani dengan Pemegang Obligasi.
RUPO : Berarti Rapat Umum Pemegang Obligasi sebagaimana diatur d alam Pasal 10
Perjanjian Perwaliamanatan.
Satuan : Berarti satuan jumlah Obligasi yang dapat dipindahbukukan dari satu Rekening Efek
Pemindahbukuan ke Rekening Efek lainnya, yaitu senilai Rp1,- (satu Rupiah) atau kelipatannya.
viii
Page 11
Sertifikat Jumbo : Berarti bukti penerbitan Obligasi yang disimpan dalam Penitipan Kolektif di KSEI
Obligasi yang diterbitkan oleh Perseroan atas nama atau tercatat atas nama KSEI untuk
kepentingan Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening.
Tanggal Distribusi : Berarti tanggal penyerahan Sertifikat Jumbo Obligasi hasil Penawaran Umum
kepada KSEI yang merupakan tanggal distribusi Obligasi yang dilakukan secara
elektronik yang akan ditentukan dalam perubahan Perjanjian Perwaliamanatan.
Tanggal Emisi : Berarti tanggal pembayaran hasil Emisi dari Penjamin Pelaksana Emisi Efek kepada
Perseroan, yang merupakan tanggal penerbitan Obligasi.
Tanggal Pelunasan : Berarti tanggal dimana jumlah Pokok Obligasi menjadi jatuh tempo dan wajib dibayar
Pokok Obligasi kepada Pemegang Obligasi sebagaimana ditetapkan dalam Daftar Pemegang
Rekening, melalui Agen Pembayaran, dengan memperhatikan ketentuan dalam
Perjanjian Perwaliamanatan.
Tanggal Pembayaran : Berarti tanggal saat Bunga Obligasi menjadi jatuh tempo dan wajib dibayar kepada
Bunga Obligasi Pemegang Obligasi yang namanya tercantum dalam Daftar Pemegang Rekening
melalui Agen Pembayaran dan dengan memperhatikan ketentuan dalam Perjanjian
Perwaliamanatan.
Tanggal Penjatahan : Berarti tanggal dilakukan penjatahan Obligasi.
UUPM : Berarti Undang-Undang No. 8 Tahun 1995 tentang Pasar Modal, berikut peraturan
perubahannya dan peraturan-peraturan pelaksanaannya sebagaimana diubah
dengan UUP2SK.
UUP2SK : Berarti Undang-Undang No. 4 Tahun 2023 tanggal 12 Januari 2023 tentang
Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan.
UUPT : Berarti Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas
sebagaimana diubah dengan Undang-Undang No. 6 Tahun 2023 tentang
Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang No. 2 Tahun 2022
tentang Cipta Kerja Menjadi Undang-Undang.
Wali Amanat : Berarti pihak yang mewakili kepentingan Pemegang Obligasi sebagaimana
dimaksud dalam UUP2SK yang dalam hal ini adalah PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk., berkedudukan di Jakarta, berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan.
ix
Page 12
SINGKATAN NAMA PERUSAHAAN/ PERUSAHAAN ANAK
Di dalam Prospektus ini, kata-kata di bawah ini mempunyai arti sebagai berikut, kecuali bila kalimatnya
menyatakan lain:
1 BP : PT Balai Pustaka
2 BRIDS : PT BRI Danareksa Sekuritas
3 DC : PT Danareksa Capital
4 DF : PT Danareksa Finance
5 BRI-MI : PT BRI Manajemen Investasi
6 JIEP : PT Jakarta Industrial Estate Pulogadung
7 JALIN : PT Jalin Pembayaran Nusantara
8 KBN : PT Kawasan Berikat Nusantara
9 KIMA : PT Kawasan Industri Makassar
10 KIM : PT Kawasan Industri Medan
11 KIW : PT Kawasan Industri Wijayakusuma
12 KBI : PT Kliring Berjangka Indonesia
13 NK : PT Nindya Karya
14 PPA : PT Perusahaan Pengelola Aset
15 SIER : PT Surabaya Industrial Estate Rungkut
x
Page 13
RINGKASAN
Ringkasan di b awah ini merupakan b agian yang tidak terpisahkan dan harus dib aca dalam kaitannya dengan
keterangan yang lebih rinci dan laporan keuangan konsolidasian serta catatan -catatan yang tercantum di dalam
Prospektus ini. Ringkasan ini dibuat atas dasar fakta-fakta dan pertimbangan-pertimbangan yang paling penting
b agi Perseroan. Semua informasi keuangan Perseroan disusun dalam mata uang Rupiah dan telah sesuai dengan
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
1. RIWAYAT SINGKAT
Perseroan, pada saat didirikan bernama Perusahaan Perseroan (Persero) PT Danareksa, didirikan berdasarkan
Akta Pendirian No. 74 tanggal 28 Desember 1976, dan diubah dengan Akta Perubahan No. 59 tanggal 17 Februari
1977, keduanya dibuat di hadapan Juliaan Nimrod Siregar gelar Mangaradja Namora, S.H., Notaris di Jakarta yang
telah mendapat pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia (d/h Menteri
Kehakiman Republik Indonesia) berdasarkan Surat Keputusan No.Y.A.5/353/21 tanggal 12 Juli 1977, dan telah
didaftarkan pada Kepaniteraan Pengadilan Negeri Jakarta di bawah No. 2815 dan No. 2816 tanggal 19 Juli 1977,
serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 82 tanggal 14 Oktober 1977, Tambahan Berita
Negara Republik Indonesia No. 619/1977 (“Akta Pendirian”).
Anggaran dasar Perseroan telah mengalami beberapa kali perubahan sebagaimana terakhir kali diubah dengan
Akta Pernyataan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Selaku Pemegang Saham Perseroan No.10
tanggal 28 Juni 2022, dibuat di hadapan Nurhasanah, S.H., M.Kn, Notaris di Jakarta, yang telah disetujui oleh
Menkumham berdasarkan Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan Terbatas No. AHU -
0047332.AH.01.02.Tahun 2022, tanggal 8 Juli 2022, dan telah diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan
Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU -AH.01.03-0262811, tanggal 8 Juli 2022,
yang keduanya telah terdaftar di Daftar Perseroan No. AHU-0130945.AH.01.11.Tahun 2022, tanggal 8 Juli 2022
(“Anggaran Dasar”).
Sebagai salah satu perusahaan yang seluruh sahamnya dimiliki sepenuhnya oleh Negara Republik Indonesia,
Perseroan memiliki maksud dan tujuan untuk melaksanakan kegiatan usaha sebagai perusahaan holding yang
mengelola anak perusahaan di bidang jasa keuangan, ka wasan industri, sumber daya air, jasa konstruksi dan
konsultasi konstruksi, manufaktur, media dan teknologi, serta transportasi dan logistik, mempercepat proses
pengikutsertaan masyarakat dalam pemilikan saham perusahaan menuju pemerataan pendapatan, menin gkatkan
partisipasi masyarakat dalam pengerahan dana, melaksanakan kegiatan investasi dan konsultasi manajemen,
serta melakukan optimalisasi pemanfaatan sumber daya Perusahaan Perseroan (Persero) berdasarkan prinsip
tata kelola perusahaan yang baik. Untuk mencapai tujuan tersebut, Perseroan dapat melaksanakan kegiatan
usaha sebagai berikut:
1. Kegiatan usaha utama
a) aktivitas perusahaan holding, termasuk mendirikan atau turut serta dalam badan lain;
b) aktivitas kantor pusat;
c) investasi langsung atau tidak langsung;
d) aktivitas restrukturisasi perusahaan/aset;
e) aktivitas pengelolaan aset Badan Usaha Milik Negara dan/atau badan usaha lain;
f) aktivitas konsultasi manajemen;
g) aktivitas penelitian pasar dan jejak pendapat masyarakat;
h) aktivitas konsultasi bisnis dan broker bisnis;
i) aktivitas pelatihan kerja bisnis dan manajemen perusahaan;
j) pelatihan kerja perusahaan lainnya; dan
k) jasa penyelenggara pertemuan, perjalanan insentif, konferensi dan pamera n (MICE).
2. Selain kegiatan usaha utama Perseroan dapat melakukan kegiatan usaha lain dalam rangka optimalisasi
pemanfaatan sumber daya yang dimiliki Perseroan, antara lain berupa:
a) real estate yang dimiliki sendiri atau disewa; dan
b) real estate atas dasar balas jasa (fee) atau kontrak.
Perseroan merupakan perusahaan induk (holding company) yang memiliki Anak Perusahaan dan Entitas Asosiasi
yang bergerak dalam bidang:
1. Jasa Keuangan;
a) Pengelola aset, restrukturisasi dan revitalisasi perusahaan, investasi, pengelolaan aset BUMN dijalankan
oleh PT Perusahaan Pengelola Aset (selanjutnya disebut “PPA”),
b) Structured Product & Finance dijalankan oleh PT Danareksa Finance (selanjutnya disebut “DF”)
c) Private equity yang dijalankan oleh PT Danareksa Capital (selanjutnya disebut “DC”)
d) Investment Management dijalankan PT BRI Manajemen Investasi (selanjutnya disebut “BRI-MI”)
e) Investment Banking, Equity Capital Markets, Deb t Capital Markets, Retail Distrib ution dan Research
dikelola oleh PT BRI Danareksa Sekuritas (selanjutnya disebut “BRIDS”)
xi
Page 14
2. Kawasan Industri yang merupakan pengelola kawasan industri yang menyediakan produk -produk untuk
berinvestasi bagi para pegiat industri baik dari dalam maupun luar negeri, juga produk -produk industri serta
penunjang bisnis kawasan industri:
a) PT Kawasan Industri Medan (selanjutnya disebut “KIM”)
b) PT Kawasan Industri Wijayakusuma (selanjutnya disebut “KIW”)
c) PT Kawasan Industri Makassar (selanjutnya disebut “KIMA”)
d) PT Kawasan Berikat Nusantara (selanjutnya disebut “KBN”)
e) PT Jakarta Industrial Estate Pulogadung (selanjutnya disebut “JIEP”),
f) PT Surabaya Industrial Estate Rungkut (selanjutnya disebut “SIER”).
3. Jasa Konstruksi dengan lingkup pekerjaan perencanaan, pengawasan, dan pelaksanaan, EPC ( Engineering,
Procurement, Construction).
a) PT Nindya Karya (selanjutnya disebut “NK”).
4. Media & Teknologi:
a) Pelaksanaan kliring dan penjaminan penyelesaian transaksi perdagangan berjangka serta bidang
pengembangan dan perdagangan komoditi (fisik) dan/atau perdagangan derivatif lainnya yang dijalankan
PT Kliring Berjangka Indonesia (selanjutnya disebut “KBI”).
b) Penerbitan dan pengembangan buku, intellectual property serta pemberdayaan literasi dan Pendidikan
yang dijalankan PT Balai Pustaka (selanjutnya disebut “BP”).
c) Jasa switching dan manajemen ATM yang dijalankan PT Jalin Pembayaran Nusantara (selanjutnya
disebut “JALIN”)
Perseroan berkedudukan di Jakarta Pusat dan beralamat di Menara Danareksa, Lantai 20 -21, Jl. Medan Merdeka
Selatan, No. 14 Jakarta 10110, Indonesia.
2. KEPEMILIKAN SAHAM PERSEROAN
Struktur permodalan dan susunan saham Perseroan sampai dengan tanggal Prospektus ini diterbitkan adalah
sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp1.000.000,- per saham
Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal Persentase
(Rp) %
Modal Dasar 73.331.600 73.331.600.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor
Penuh
Negara Republik Indonesia 18.332.900 18.332.900.000.000 100,00
Jumlah Modal Ditempatkan dan 18.332.900 18.332.900.000.000 100,00
Disetor Penuh
Saham Dalam Portepel 54.998.700 54.998.700.000.000
3. KETERANGAN MENGENAI PERUSAHAAN ANAK DAN PERSENTASE KEPEMILIKAN TERAKHIR
PERSEROAN PADA PERUSAHAAN ANAK
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perseroan memiliki 12 (dua belas) Perusahaan Anak, sebagai berikut:
Tahun
Kontribusi
Penyertaan
Persentase Pendapatan
Tahun Mulai Perseroan
No Nam a Perusahaan Kegiatan Usaha Kepem ilikan Perusahaan
Operasional ke
(%) Anak terhadap
Perusahaan
Perseroan (%)
Anak
1 PT Danareksa Finance Jasa Pembiayaan 99,99% 0,4% 1992 1992
Jasa Penasihat Keuangan,
2 PT Danareksa Capital 99,99% 0,2% 2010 2010
Pengelolaan Aset dan Investasi
PT Jalin Pembayaran Jasa Switching dan Managed
3 67,00% 4,9% 2016 2019
Nusantara Service
4 PT Nindya Karya Jasa Konstruksi 99,99% 47,7% 1972 2022
Lembaga Kliring dan Penjaminan
PT Kliring Berjangka Berjangka, Resi Gudang,
5 99,99% 1,5% 1982 2022
Indonesia Lembaga Kliring dan Penjaminan
Pasar Lelang Komoditas
PT Kaw asan Industri
6 Kaw asan Industri 59,99% 2,5% 1988 2022
Medan
PT Kaw asan Industri
7 Kaw asan Industri 85,86% 3,4% 1988 2022
Wijayakusuma
PT Kaw asan Industri
8 Kaw asan Industri 59,99% 1,1% 1988 2022
Makassar
PT Kaw asan Berikat
9 Kaw asan Industri 73,15% 8,7% 1986 2022
Nusantara
xii
Page 15
Tahun
Kontribusi
Penyertaan
Persentase Pendapatan
Tahun Mulai Perseroan
No Nam a Perusahaan Kegiatan Usaha Kepem ilikan Perusahaan
Operasional ke
(%) Anak terhadap
Perusahaan
Perseroan (%)
Anak
Penerbitan/Pengembangan
Konten Buku, multimedia,
10 PT Balai Pustaka Intellectual Property, 99,99% 0,2% 1917 2022
Pemberdayaan Literasi dan
Pendidikan.
Penanganan Non-Performing
PT Perusahaan Loan (NPL) Perbankan, Penglola
11 99,99% 19,8% 2002 2022
Pengelola Aset BUMN Titip Kelola, Special
Situation Fund
PT Surabaya Industrial
12. Kaw asan Industri 50,00% 9,7% 1974 2022
Estate Rungkut
Selain 12 (dua belas) Perusahaan Anak tersebut, Perseroan masih memiliki 3 (tiga) Entitas Asosiasi yaitu sebagai
berikut:
Kontribusi
Pendapatan Tahun Penyertaan
Persentase
Entitas Tahun Mulai Perseroan
No Nam a Perusahaan Kegiatan Usaha Kepem ilikan
Asosiasi Operasional ke Entitas
(%)
terhadap Asosiasi
Perseroan (%)*
Jasa Pengelolaan
Reksadana,
PT BRI Manajemen
1. Pengelolaan Dana 35,00% - 1992 1992
Investasi
Pihak Ketiga dan
Penasihat Investasi
Jasa Penasihat
Keuangan, Perantara
PT BRI Danareksa
2. Perdagangan 33,33% - 1992 1992
Sekuritas
Efek,Penjaminan Emisi
Efek
PT Jakarta Industrial
3. Kaw asan Industri 50,00% - 1973 2022
Estate Pulogadung
*) perusahaan asosiasi diperhitungkan ke laporan laba rugi konsolidasian perseroan melalui metode serap
laba/rugi bersih sehingga pendapatan entitas asosiasi tidak diperhitungkan dalam kontribusi pendapatan.
4. FAKTOR RISIKO
Dalam menjalankan usahanya, Perseroan menghadapi risiko yang dapat memp engaruhi hasil usaha Perseroan
apabila tidak diantisipasi dengan baik. Beberapa risiko usaha yang dapat mempengaruhi operasional Perseroan
dapat dipisahkan sebagai berikut:
A. RISIKO UTAMA YANG MEMPUNYAI PENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAP KELANGSUNGAN USAHA
PERSEROAN
1. Risiko Strategis
B. RISIKO USAHA YANG BERSIFAT MATERIAL
1. Risiko Keuangan
2. Risiko Hukum dan Kepatuhan
3. Risiko Makro, Geopolitik dan Pasar
4. Risiko Operasional
5. Risiko Investasi atau Aksi Korporasi
6. Risiko Perubahan Teknologi
7. Risiko Ketentuan Negara lain atau Peraturan International
C. RISIKO BAGI INVESTOR
1. Risiko tidak likuidnya Obligasi yang ditawarkan dalam Penawaran Umum ini yang antara lain disebabkan
karena tujuan pembelian Obligasi sebagai investasi jangka panjang.
2. Risiko gagal bayar disebabkan kegagalan dari Perseroan untuk melakukan pembayaran Bunga Obligasi
serta Pokok Obligasi pada waktu yang telah ditetapkan, atau kegagalan Perseroan untuk memenuhi
ketentuan lain yang ditetapkan dalam Perjanjian Perwaliamanatan yang merupakan dampak dari
memburuknya kinerja dan perkembangan usaha Perseroan.
xiii
Page 16
5. RENCANA PENGGUNAAN DANA
Dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum Obligasi ini, setelah dikurangi biaya -biaya emisi, akan digunakan
oleh Perseroan untuk:
1. Sebesar 50% (lima puluh persen) akan digunakan untuk pelunasan pokok utang Perbankan Perseroan, baik
sebagian maupun seluruhnya, dan
2. Sisanya akan digunakan untuk pemberian pinjaman kepada Perusahaan Anak, yang akan digunakan
Perusahaan Anak untuk kegiatan investasi.
Keterangan lebih lanjut mengenai rencana penggunaan dana akan dijelaskan pada Bab II Prospektus ini.
6. PROSPEK USAHA PERSEROAN
Prospek bisnis dan industri Perseroan masih terbuka lebar di tengah rencana pemerintah untuk memperkuat
sinergi BUMN dengan holdingisasi dan juga meningkatkan pertumbuhan ekonomi. Diharapkan, dengan tingginya
potensi sektor konstruksi, kawasan industri, dan keuangan menjadi penopang pertumbuhan bisnis Perseroan
di masa mendatang.
7. STRATEGI USAHA PERSEROAN
• Melakukan transformasi keberlanjutan
Danareksa memiliki mandat baru sebagai holding transformasi dimana peningkatan nilai anggota holding
akan dilakukan dengan konsep active sub sidiary management dengan cara pemaksimalan sinergi pada
ekosistem holding, sentralisasi kegiatan investasi dan pendanaan, serta sentralisasi fungsi support.
• Melakukan penciptaan nilai berkelanjutan (ongoing value creation)
Percepatan kegiatan investasi dan sentralisasi kegiatan pendanaan adalah hal yang akan dilakukan oleh
induk untuk peningkatan nilai konsolidasi secara sustainable, dimana anggota holding akan berfokus pada
optimalisasi kegiatan operasional masing – masing perusahaan sesuai dengan kapabilitas yang dimiliki.
• Melakukan koordinasi dalam penanganan dan perbaikan NPL
Danareksa memaksimalkan perannya sebagai induk untuk mendukung bisnis pengelolaan dan perbaikan
NPL baik aset-aset on maupun off b alance sheet yang dilakukan oleh PT Perusahaan Pengelola Aset
dengan memanfaatkan kanal-kanal komunikasi serta posisinya sebagai Holding untuk menguatkan
komunikasi dan koordinasi dengan para pemangku kepentingan terkait.
• Melakukan restrukturisasi BUMN distressed
a) Danareksa akan mendukung dan bersinergi dengan PT Perusahaan Pengelola Aset sebagai anggota
holding yang menjalankan mandat pengelolaan entitas yang kurang sehat secara finansial dan
operasional melalui mekanisme titip Kelola.
b) Penyehatan dari BUMN yang kurang sehat ini juga akan dipercepat dengan maksimalisasi sinergi
yang ada pada ekosistem holding Danareksa yang cukup luas dan beragam.
• Mendorong peningkatan fungsi pendukung internal dalam ekosistem
Sentralisasi fungsi support (b ack office consolidation) akan dilakukan pada ekosistem Danareksa. Hal ini
dilakukan utamanya untuk peningkatan transparansi, percepatan transfer informasi, akselerasi
pengambilan keputusan, dan juga efisiensi beban usaha dari masing - masing anggota holding.
8. KETERANGAN TENTANG OBLIGASI YANG AKAN DITERBITKAN
Nama Obligasi : Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023
Jumlah Pokok : Sebesar Rp1.000.000.000.000,- (satu triliun Rupiah) dengan rincian sebagai
berikut:
a. Obligasi Seri A dengan jumlah pokok sebesar Rp380.000.000.000,- (tiga
ratus delapan puluh miliar Rupiah)
b. Obligasi Seri B dengan jumlah pokok sebesar Rp520.000.000.000,- (lima
ratus dua puluh miliar Rupiah)
c. Obligasi Seri C dengan jumlah pokok sebesar Rp100.000.000.000,-
(seratus miliar Rupiah)
Seri dan Tenor : a. Obligasi Seri A dengan jangka waktu 370 (tiga ratus tujuh puluh) Hari
Obligasi Kalender sejak Tanggal Emisi
b. Obligasi Seri B dengan jangka waktu 3 (tiga) tahun sejak Tanggal Emisi
c. Obligasi Seri C dengan jangka waktu 5 (tiga) tahun sejak Tanggal Emis i
Harga Penawaran : 100% (seratus persen) dari nilai Obligasi.
xiv
Page 17
Satuan : Rp1,- (satu Rupiah) atau kelipatannya
Pemindahbukuan
Jumlah Minimum : Sekurang-kurangnya sebesar Rp5.000.000,- (lima juta Rupiah) dan/atau
Pemesanan kelipatannya
Peringkat Obligasi : idAA (Doub le A) dari PT Pemeringkat Efek Indonesia
Penyisihan Dana : Perseroan tidak menyelenggarakan penyisihan dana pelunasan pokok Obligasi
(Sinking Fund) ini dengan pertimbangan untuk mengoptimalkan penggunaan dana hasil
Penawaran Umum Obligasi ini.
Jaminan : Obligasi ini tidak dijamin dengan suatu jaminan khusus, namun dijamin dengan
seluruh harta kekayaan Perseroan baik barang bergerak maupun barang tidak
bergerak, baik yang telah ada maupun yang akan ada di kemudian hari sesuai
dengan ketentuan dalam Pasal 1131 dan Pasal 1132 Kitab Undang-undang
Hukum Perdata Indonesia. Hak Pemegang Obligasi adalah paripassu tanpa
preferen dengan hak-hak kreditur Perseroan lainnya, baik yang ada sekarang
maupun di kemudian hari, kecuali hak-hak kreditur Perseroan yang dijamin
secara khusus dengan kekayaan Perseroan, baik yang telah ada, maupun yang
akan ada di kemudian hari sesuai dengan peraturan perundang -undangan yang
berlaku. Obligasi ini tidak dijamin dengan agunan khusus termasuk tidak dijamin
oleh Negara Republik Indonesia atau Perusahaan Anak atau pihak ketiga
lainnya dan tidak dimasukkan dalam program Penjaminan Bank yang
dilaksanakan oleh Lembaga Penjamin Simpanan atau penggantinya sesuai
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan mengikuti ketentuan
Pasal 19 ayat 1 huruf f POJK No. 34/2016 dan merupakan kewajiban Perseroan
yang dinyatakan sesuai ketentuan Pasal 6.2 Perjanjian Perwaliamanatan.
Hak Senioritas Atas : Hak Pemegang Obligasi tidak mempunyai hak untuk didahulukan dan hak
Utang Pemegang Obligasi adalah paripassu tanpa hak preferen dengan hak-hak
kreditur Perseroan lainnya, baik yang ada sekarang maupun di kemudian hari,
kecuali hak-hak kreditur Perseroan yang dijamin dengan Jaminan Khusus
(preferen) dengan kekayaan Perseroan baik yang telah ada maupun yang akan
ada dikemudian hari sesuai dengan peraturan perundang -undangan yang
berlaku.
Wali Amanat : PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
9. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
Berikut ini disajikan laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Perusahaan Anak pada tanggal 30 Juni 2023,
dan 31 Desember 2022 dan 2021 dan untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dan
2022, dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 yang telah diaudit oleh
Kantor Akuntan Publik ("KAP") Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar, & Rekan (firma anggota RSM Global), auditor
independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Ins titut Akuntan Publik Indonesia ("IAPI") yang
menyatakan opini wajar tanpa modifikasian dalam laporannya yang diterbitkan tanggal 9 November 2023 yang
ditandatangani oleh Saptoto Agustomo untuk periode enam bulan yang berakhir pada 30 Juni 2023 dan Bimo Iman
Santoso untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2022 dan 2021 yang menyatakan opini Wajar tanpa
modifikasian dalam laporannya yang diterbitkan tanggal 9 November 2023.
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2021
ASET
ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas 3.466.655 4.319.535 4.258.914
Saldo rekening anggota kliring 1.353.743 1.275.348 3.106.282
Investasi jangka pendek – bersih 1.395.725 1.251.985 952.476
Piutang usaha – bersih 2.693.563 2.459.440 2.565.962
Pinjaman yang diberikan jangka pendek – bersih 1.264.805 1.098.390 827.424
Tagihan bruto kepada pemberi kerja – bersih 1.948.629 1.395.632 1.504.552
Piutang lain-lain – bersih 1.059.184 1.010.140 1.003.510
xv
Page 18
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2021
Pendapatan yang masih harus diterima – bersih 36.646 20.107 13.699
Persediaan jangka pendek – bersih 287.274 322.688 282.702
Uang muka dan biaya dibayar di muka 282.623 201.282 205.093
Pajak dibayar di muka 586.378 508.940 697.324
Aset lancar lainnya – bersih 189.570 100.175 7.460
JUMLAH ASET LANCAR 14.564.795 13.963.662 15.425.398
ASET TIDAK LANCAR
Investasi pada Ventura Bersama 450.477 434.006 463.619
Investasi pada Entitas Asosiasi 854.596 905.035 549.905
Investasi jangka panjang – bersih 8.243.187 6.319.568 5.966.764
Pinjaman yang diberikan jangka panjang – bersih 2.057.941 2.080.473 1.010.101
Persediaan jangka panjang 318.495 306.882 259.694
Aset pajak tangguhan 309.514 288.874 259.409
Properti investasi – bersih 22.788.571 22.527.777 21.375.931
Aset tetap – bersih 5.488.343 5.058.119 1.502.607
Aset hak guna – bersih 306.579 269.374 329.562
Aset takberwujud – bersih 44.316 51.405 51.971
Pekerjaan dalam penyelesaian 506.008 458.829 393.497
Aset tidak lancar lainnya – bersih 836.568 826.635 756.765
JUMLAH ASET TIDAK LANCAR 42.204.595 39.526.977 32.919.825
JUMLAH ASET 56.769.390 53.490.639 48.345.223
LIABILITAS
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Pinjaman yang diterima jangka pendek 2.877.265 3.528.869 3.590.614
Liabilitas jangka panjang jatuh tempo dalam setahun:
Pinjaman yang diterima 26.254 238.721 223.459
Surat utang 100.000 100.000 -
Liabilitas sewa 89.070 83.076 50.259
Utang usaha 1.555.534 1.614.121 1.482.572
Liabilitas anggota kliring 1.353.743 1.275.348 3.106.282
Pendapatan diterima di muka jangka pendek 539.379 471.016 468.583
Utang bruto 533.569 485.144 967.581
Beban akrual 1.107.300 972.963 695.715
Utang pajak 59.214 72.012 130.613
Liabilitas jangka pendek lainnya 790.452 751.296 204.642
JUMLAH LIABILITAS JANGKA PENDEK 9.031.780 9.592.566 10.920.320
LIABILITAS JANGKA PANJANG
Pinjaman yang diterima jangka panjang 869.150 653.667 1.299.424
Surat utang 5.015.464 4.041.181 2.068.446
Pendapatan diterima di muka jangka panjang 2.493.586 2.500.089 2.486.846
Liabilitas pajak tangguhan 2.137 1.451 -
Liabilitas imbalan kerja 164.186 156.969 137.732
Liabilitas sewa jangka panjang 211.126 206.789 212.294
Liabilitas jangka panjang lainnya 85.654 84.056 90.276
JUMLAH LIABILITAS JANGKA PANJANG 8.841.303 7.644.202 6.295.018
JUMLAH LIABILITAS 17.873.083 17.236.768 17.215.338
EKUITAS
Modal saham 18.332.900 18.332.900 701.480
xvi
Page 19
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2021
Tambahan modal disetor 5.449.693 5.487.013 240.656
Proforma ekuitas yang timbul dari transaksi
restrukturisasi entitas sepengendali - - 29.645.419
Surplus revaluasi aset tetap 2.417.906 2.247.326 461.280
Keuntungan (kerugian) belum direalisasi dari
perubahan nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lainnya – setelah pajak 1.492.500 (432.226) (21.535)
Saldo laba:
Telah ditentukan penggunaannya 78.521 78.521 78.521
Belum ditentukan penggunaannya (210.528) (526.107) (83.040)
27.560.992 25.187.427 31.022.781
Kepentingan non-pengendali 11.335.315 11.066.444 107.104
JUMLAH EKUITAS 38.896.307 36.253.871 31.129.885
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 56.769.390 53.490.639 48.345.223
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2022 2021
PENDAPATAN USAHA
Pendapatan penjualan 229.138 168.945 423.124 367.560
Pendapatan jasa keuangan 1.297.383 1.406.764 2.376.144 3.150.875
Pendapatan jasa konsultasi 2.667 51.534 86.302 34.466
Pendapatan jasa konstruksi 1.949.660 1.352.304 3.880.818 4.290.118
Pendapatan manufaktur 72.128 60.329 163.358 103.462
Pendapatan pengembangan dan pengelolaan lahan
dan properti 639.903 649.663 1.362.788 1.183.882
Pendapatan operasional lainnya 303.873 138.204 1.208.767 460.676
Jumlah Pendapatan Usaha 4.494.752 3.827.743 9.501.301 9.591.039
BEBAN POKOK PENDAPATAN
Beban pokok penjualan produk (184.066) (141.784) (348.239) (283.867)
Beban pokok pendapatan jasa keuangan (739.652) (641.837) (1.371.764) (972.983)
Beban pokok pendapatan jasa konsultasi - - (2.675) -
Beban pokok pendapatan jasa konstruksi (1.822.050) (1.227.216) (3.495.652) (3.924.183)
Beban pokok pendapatan manufaktur (61.266) (56.317) (157.153) (98.685)
Beban pokok pendapatan pengembangan dan
pengelolaan lahan dan properti (223.096) (249.578) (507.241) (504.808)
Beban pokok pendapatan operasional lainnya (38.727) (47.750) (103.430) (120.434)
Jumlah Beban Pokok Pendapatan (3.068.857) (2.364.482) (5.986.154) (5.904.960)
LABA KOTOR 1.425.895 1.463.261 3.515.147 3.686.079
Beban operasional (954.234) (925.584) (2.105.713) (2.742.121)
Beban pemasaran dan penjualan (28.282) (15.917) (51.983) (25.301)
Pendapatan lainnya 96.927 192.749 186.900 254.274
Beban lainnya (75.121) (96.049) (122.754) (188.588)
(960.710) (844.801) (2.093.550) (2.701.736)
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK FINAL 465.185 618.460 1.421.597 984.343
BEBAN PAJAK FINAL (63.821) (87.279) (172.078) (206.402)
xvii
Page 20
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2022 2021
LABA SEBELUM MANFAAT (BEBAN) PAJAK
PENGHASILAN 401.364 531.181 1.249.519 777.941
MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN 13.242 29.690 (4.243) (49.873)
LABA SETELAH PAJAK PENGHASILAN 414.606 560.871 1.245.276 728.068
Penghasilan (beban) komprehensif lain:
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi:
Surplus revaluasi aset tetap 324.530 52.807 3.485.180 11.930
Keuntungan (kerugian) pengukuran kembali program
imbalan pasti – setelah pajak 582 5.721 (21.366) 11.636
325.112 58.528 3.463.814 23.566
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi:
Keuntungan (kerugian) belum direalisasi dari
perubahan nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lainnya 1.924.725 158.822 (239.958) 2.567.540
Jumlah penghasilan komprehensif lain 2.249.837 217.350 3.223.856 2.591.106
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF PERIODE/TAHUN
BERJALAN SEBELUM PENYESUAIAN PROFORMA 2.664.443 778.221 4.469.132 3.319.174
Dampak penyesuaian proforma atas transaksi
restrukturisasi entitas sepengendali - - - (3.298.839)
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF PERIODE/TAHUN
BERJALAN SETELAH PENYESUAIAN PROFORMA 2.664.443 778.221 4.469.132 20.335
JUMLAH PENGHASILAN SEBELUM PENYESUAIAN
PROFORMA YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA
Pemilik entitas induk - - - (4.526)
Kepentingan non-pengendali - - - 25.263
- - - 20.737
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF SEBELUM
PENYESUAIAN PROFORMA YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA
Pemilik entitas induk - - - 20.335
Kepentingan non-pengendali - - - 3.298.839
- - - 3.319.174
JUMLAH LABA PERIODE/TAHUN BERJALAN YANG
DAPAT DIATRIBUSIKAN: - - - -
Pemilik entitas induk 259.916 337.886 683.454 707.833
Kepentingan non-pengendali 154.690 222.985 561.822 20.235
414.606 560.871 1.245.276 728.068
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF PERIODE/TAHUN
BERJALAN YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN: - - - -
Pemilik entitas induk 2.356.975 533.469 2.208.372 (4.652)
Kepentingan non-pengendali 307.468 244.752 2.260.760 24.987
2.664.443 778.221 4.469.132 20.335
xviii
Page 21
Rasio-rasio Keuangan
30 Juni 30 Juni 31 Desember
Keterangan
2023 2022 2022 2021
EBITDA (milyar) 884 903 2.228 1.918
Current Ratio (x) 1,61 1,39 1,46 1,41
Cash Ratio (x) 0,38 0,32 0,45 0,39
Asset to Equity (x) 1,46 1,49 1,48 1,55
Rasio Solvabilitas
Deb t to Equity Ratio (x) 0,23 0,22 0,24 0,23
Interest Coverage (x) 2,60 4,01 3,68 2,43
Deb t Service Coverage (x) 0.10 0,13 0,26 0,27
Deb t to Asset Ratio (x) 0,16 0,15 0,16 0,15
Rasio Profitabilitas
Marjin Laba Kotor (%) 31,72 38,23 37,00 38,43
Marjin Laba Bersih (%) 9,22 14,65 13,11 7,59
Return on Assets (%) 0,73 1,17 2,33 1,51
Return on Equity (%) 1,07 1,74 3,43 2,34
10. EFEK UTANG YANG MASIH TERHUTANG HINGGA SAAT PROSPEKTUS INI DITERBITKAN
Tingkat Nilai
Jangka
Tanggal Tanggal Jatuh Bunga Nominal
Obligasi Waktu Peringkat
Penerbitan Tempo Tetap per (juta
(Tahun)
Tahun Rupiah)
Obligasi VII
Danareksa Tahun 3 8 Februari 2023 8 Februari 2026 7,5% idAA 255.000
2023 Seri A
Obligasi VII
Danareksa Tahun 5 8 Februari 2023 8 Februari 2028 8,0% idAA 745.000
2023 Seri B
Jumlah Obligasi yang masih terutang 1.000.000
Obligasi VII Danareksa Tahun 2023 direncanakan untuk dilunasi pada saat jatuh tempo dengan dana yang berasal
dari pendapatan usaha dan/atau refinancing melalui penerbitan surat utang atau fasilitas pinjaman lainnya.
xix
Page 22
I. PENAWARAN UMUM
PENAWARAN UMUM OBLIGASI VIII DANAREKSA TAHUN 2023
DENGAN JUMLAH POKOK OBLIGASI SEBESAR RP1.000.000.000.000,-
(SATU TRILIUN RUPIAH)
(“OBLIGASI”)
Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat, kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang akan diterbitkan oleh Perseroan atas
nama PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (“KSEI”), sebagai bukti utang kepada Pemegang Obligasi. Obligasi
ini ditawarkan dengan nilai 100,00% (seratus persen) dari jumlah Pokok Obligasi dan terdiri dari 3 (tiga) seri
dengan ketentuan sebagai berikut:
Seri A : Jumlah Pokok Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp380.000.000.000,- (tiga ratus delapan
puluh miliar Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,10% (tujuh koma satu nol persen) per
tahun dengan jangka waktu 370 (tiga ratus tujuh puluh) Hari Kalender terhitung sejak Tanggal
Emisi. Pembayaran kembali Pokok Obligasi dilakukan secara penuh (b ullet payment) pada saat
Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi.
Seri B : Jumlah Pokok Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp520.000.000.000,- (lima ratus dua
puluh miliar Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,70% (tujuh koma tujuh nol persen)
per tahun dengan jangka waktu 3 (tiga) tahun terhitung sejak Tanggal Emisi. Pembayaran
kembali Pokok Obligasi dilakukan secara penuh (b ullet payment) pada saat Tanggal Pelunasan
Pokok Obligasi.
Seri C : Jumlah Pokok Seri C yang ditawarkan adalah sebesar Rp100.000.000.000,- (seratus miliar
Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,85% (tujuh koma delapan lima persen) per tahun
dengan jangka waktu 5 (lima) tahun terhitung sejak Tanggal Emisi. Pembayaran kembal i Pokok
Obligasi dilakukan secara penuh (bullet payment) pada saat Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi.
Jumlah Pokok Obligasi tersebut dapat berkurang sehubungan dengan pelunasan pokok Obligasi dari masing-
masing seri Obligasi dan/atau pelaksanaan pembelian kembali sebagai pelunasan Obligasi yang dibuktikan
dengan Sertifikat Jumbo Obligasi, dengan memperhatikan ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan. Bunga
Obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sejak Tanggal Emisi, sesuai dengan tanggal pembayaran masing -
masing Bunga Obligasi. Pembayaran Bunga Obligasi pertama akan dilakukan pada tanggal 9 April 2024,
sedangkan pembayaran Bunga Obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo masing -masing seri Obligasi adalah pada
tanggal 19 Januari 2025 untuk Obligasi Seri A, 9 Januari 2027 untuk Obligasi Seri B, dan 9 Januari 2029 untuk
Obligasi Seri C.
PT DANAREKSA (PERSERO)
Kegiatan Usaha Utama:
Merupakan perusahaan induk (holding company) yang memiliki Perusahaan Anak dan Entitas Asosiasi yang mempunyai kegiatan usaha utama dalam bidang
aktivitas perusahaan holding, aktivitas kantor pusat, investasi langsung atau tidak langsung, aktivitas restrukturisasi perusahaan/aset, aktivitas pengelolaan aset
Badan Usaha Milik Negara dan/atau badan usaha lain, aktivitas konsultasi manajemen, aktivitas penelitian pasar dan jajak pendapat masyarakat, aktivitas konsultasi
bisnis dan broker bisnis, aktivitas pelatihan kerja bisnis dan manajemen perusahaan, pelatihan kerja perusahaan lainnya dan jas a penyelenggara pertemuan,
perjalanan insentif, konfrensi dan pameran (MICE). Selain itu, Perseroan dapat melakukan kegiatan usaha lain yaitu real estate yang dimiliki sendiri atau disewa dan
real estate atas dasar balas jasa (fee) atau kontrak.
Berkedudukan di Jakarta Pusat
Menara Danareksa, Lantai 20-21
Jl. Medan Merdeka Selatan, No. 14 Jakarta 10110, Indonesia
Telepon: (021) 29555777, (021) 29555888
Faksimili: (021) 2519 8000 / 25198001 / 2519 8002
Email: cs@danareksa.co.id
Situs: www.danareksa.c o.id
DALAM RANGKA PENAWARAN UMUM INI, PERSEROAN TELAH MEMPEROLEH HASIL
PEMERINGKATAN ATAS OBLIGASI DARI PT PEMERINGKAT EFEK INDONESIA (“PEFINDO”):
idAA (Double A)
RISIKO UTAMA YANG DIHADAPI PERSEROAN ADALAH RISIKO STRATEGIS, YAKNI RISIKO RISIKO
DALAM MENJALANKAN USAHANYA SEBAGAI PERUSAHAAN HOLDING YANG TIMBUL KARENA
KEGAGALAN PERUSAHAAN DALAM MELAKUKAN PERENCANAAN, PENETAPAN DAN
PELAKSANAAN STRATEGI, PENGAMBILAN KEPUTUSAN BISNIS YANG TEPAT, SERTA KURANG
RESPONSIFNYA PERUSAHAAN TERHADAP PERUBAHAN EKSTERNAL. KETERANGAN LEBIH LANJUT
MENGENAI RISIKO USAHA DAPAT DILIHAT PADA BAB VI DALAM PROSPEKTUS INI.
RISIKO YANG MUNGKIN DIHADAPI INVESTOR PEMBELI OBLIGASI ADALAH TIDAK LIKUIDNYA
OBLIGASI YANG DITAWARKAN PADA PENAWARAN UMUM INI YANG ANTARA LAIN DISEBABKA N
KARENA TUJUAN PEMBELIAN OBLIGASI SEBAGAI INVESTASI JANGKA PANJANG. KETERAN GA N
LEBIH LANJUT MENGENAI RISIKO YANG DIHADAPI INVESTOR PEMBELI OBLIGASI DAPAT DILIHAT
PADA BAB VI PROSPEKTUS.
Pencatatan atas Obligasi yang ditawarkan ini akan dilakukan pada Bursa Efek Indonesia
1
Page 23
KETERANGAN RINGKAS MENGENAI OBLIGASI
Nama Obligasi
Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023
Mata Uang Obligasi
Mata uang Obligasi ini adalah Rupiah.
Jenis Obligasi
Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan untuk didaftarkan atas nama
KSEI sebagai bukti utang untuk kepentingan Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening dan didaftarkan
pada tanggal diserahkannya Sertifikat Jumbo Obligasi oleh Perseroan kepada KSEI. Bukti kepemilikan Obligasi
bagi Pemegang Obligasi adalah Konfirmasi Tertulis yang diterbitkan oleh KSEI atau Pemegang Rekening.
Jumlah Pokok Obligasi, Jangka Waktu, Jatuh Tempo dan Bunga Obligasi
Jumlah Pokok Obligasi sebesar Rp1.000.000.000.000,- (satu triliun Rupiah). Obligasi ini terdiri dari 3 (tiga) seri
yang memberikan pilihan bagi masyarakat untuk memilih Seri Obligasi yang dikehendaki sebagai berikut:
Seri A : Jumlah Pokok Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp380.000.000.000,- (tiga ratus delapan
puluh miliar Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,10% (tujuh koma satu nol persen) per
tahun dengan jangka waktu 370 (tiga ratus tujuh puluh) Hari Kalender terhitung sejak Tanggal
Emisi. Pembayaran kembali Pokok Obligasi dilakukan secara penuh (b ullet payment) pada saat
Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi.
Seri B : Jumlah Pokok Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp520.000.000.000,- (lima ratus dua puluh
miliar Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,70% (tujuh koma tujuh nol persen) per tahun
dengan jangka waktu 3 (tiga) tahun terhitung sejak Tanggal Emisi. Pembayaran kembali Pokok
Obligasi dilakukan secara penuh (b ullet payment) pada saat Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi.
Seri C : Jumlah Pokok Seri C yang ditawarkan adalah sebesar Rp100.000.000.000,- (seratus miliar
Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,85% (tujuh koma delapan lima persen) per tahun
dengan jangka waktu 5 (lima) tahun terhitung sejak Tanggal Emisi. Pembayaran kembali Pokok
Obligasi dilakukan secara penuh (b ullet payment) pada saat Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi.
Jumlah Pokok Obligasi tersebut dapat berkurang sehubungan dengan pelunasan pokok Obligasi dari masing-
masing seri Obligasi dan/atau pelaksanaan pembelian kembali sebagai pelunasan Obligasi yang dibuktikan
dengan Sertifikat Jumbo Obligasi, dengan memperhatikan ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan. Bunga
Obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sejak Tanggal Emisi, sesuai dengan tanggal pembayaran masing -
masing Bunga Obligasi. Pembayaran Bunga Obligasi pertama akan dilakukan pada tanggal 9 April 2024,
sedangkan pembayaran Bunga Obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo masing -masing seri Obligasi adalah pada
tanggal 19 Januari 2025 untuk Obligasi Seri A, 9 Januari 2027 untuk Obligasi Seri B, dan 9 Januari 2029 untuk
Obligasi Seri C.
Bunga Obligasi ini dibayarkan oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi melalui Agen Pembayaran pada
Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi. Tanggal-tanggal pembayaran Bunga Obligasi adalah sebagai berikut:
Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi
Bunga Ke-
Seri A Seri B Seri C
1 9 April 2024 9 April 2024 9 April 2024
2 9 Juli 2024 9 Juli 2024 9 Juli 2024
3 9 Oktober 2024 9 Oktober 2024 9 Oktober 2024
4 19 Januari 2025 9 Januari 2025 9 Januari 2025
5 - 9 April 2025 9 April 2025
6 - 9 Juli 2025 9 Juli 2025
7 - 9 Oktober 2025 9 Oktober 2025
8 - 9 Januari 2026 9 Januari 2026
9 - 9 April 2026 9 April 2026
10 - 9 Juli 2026 9 Juli 2026
11 - 9 Oktober 2026 9 Oktober 2026
12 - 9 Januari 2027 9 Januari 2027
13 - - 9 April 2027
14 - - 9 Juli 2027
15 - - 9 Oktober 2027
16 - - 9 Januari 2028
17 - - 9 April 2028
2
Page 24
Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi
Bunga Ke-
Seri A Seri B Seri C
18 - - 9 Juli 2028
19 - - 9 Oktober 2028
20 - - 9 Januari 2029
Bunga Obligasi dihitung berdasarkan jumlah hari yang lewat terhitung sejak Tanggal Emisi, dimana 1 (satu) bulan
dihitung 30 (tiga puluh) Hari Kalender dan 1 (satu) tahun dihitung 360 (tiga ratus enam puluh) Hari Kalender.
Harga Penawaran
Obligasi ditawarkan dengan nilai 100% (seratus persen) dari jumlah Pokok Obligasi.
Satuan Pemindahbukuan dan Satuan Perdagangan
Satuan pemindahbukuan Obligasi adalah senilai Rp1,- (satu Rupiah) atau kelipatannya. Satuan Perdagangan
Obligasi di Bursa Efek dilakukan dengan nilai sebesar Rp5.000.000,- (lima juta Rupiah).
Cara dan Tempat Pelunasan Pokok Obligasi dan Pembayaran Bunga Obligasi
Pelunasan Pokok Obligasi dan pembayaran Bunga Obligasi akan dilakukan oleh KSEI selaku Agen Pembayaran
atas nama Perseroan kepada Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening di KSEI sesuai dengan jadwal
waktu pembayaran masing-masing sebagaimana yang telah ditentukan. Bilamana tanggal pembayaran jatuh pada
hari yang bukan Hari Kerja, maka pembayaran harus dilakukan pada Hari Kerja berikutnya.
Penarikan Obligasi
Penarikan Obligasi dari Rekening Efek hanya dapat dilakukan dengan pemindahbukuan dari satu Rekening Efek
ke Rekening Efek lainnya. Penarikan Obligasi keluar dari Rekening Efek untuk dikonversikan menjadi sertifikat
obligasi tidak dapat dilakukan, kecuali apabila terjadi pembatalan pendaftaran Obligasi di KSEI atas permintaan
Perseroan atau Wali Amanat dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku di Pasar Modal
dan keputusan RUPO.
Pengalihan Obligasi
Hak kepemilikan Obligasi beralih dengan pemindahbukuan Obligasi dari satu Rekening Efek ke Rekening Efek
lainnya. Perseroan, Wali Amanat, dan Agen Pembayaran memberlakukan Pemegang Rekening selaku Pemegang
Obligasi yang sah dalam hubungannya untuk menerima pembayaran Bunga Obligasi dan/atau pelunasan Pokok
Obligasi dan hak-hak lain yang berhubungan dengan Obligasi.
Pembayaran Manfaat lain atas Obligasi (jika ada)
Pembayaran manfaat lain atas Obligasi (jika ada) akan dilakukan melalui KSEI berdasarkan instruksi Perseroan
dengan tetap memperhatikan hasil keputusan RUPO dan ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan.
Jaminan
Obligasi ini tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Perseroan baik
barang bergerak maupun barang tidak bergerak, baik yang telah ada maupun yang akan ada dikemudian hari
menjadi jaminan bagi Pemegang Obligasi sesuai dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-
undang Hukum Perdata. Hak Pemegang Obligasi adalah paripassu tanpa hak preferen dengan hak-hak kreditur
Perseroan lainnya baik yang ada sekarang maupun di kemudian hari sesuai dengan peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
Hasil Pemeringkatan Obligasi
Berdasarkan POJK No.7/2017 dan POJK No. 49/2020, Perseroan telah melakukan pemeringkatan yang
dilaksanakan oleh PT Pemeringkat Efek Indonesia (“Pefindo”). Berdasarkan hasil pemeringkatan dari Pefindo
atas Obligasi, sesuai dengan surat No. RC-885/PEF-DIR/X/2023 tanggal 2 Oktober 2023 tentang Sertifikat
Pemeringkatan Atas Obligasi, hasil pemeringkatan atas Obligasi Perseroan adalah:
IdAA (Double A)
Hasil pemeringkatan Obligasi di atas berlaku untuk periode 2 Oktober 2023 sampai dengan 1 Oktober 2024.
Lembaga Pemeringkat Efek dalam hal ini Pefindo tidak memiliki hubungan Afiliasi dengan Perseroan, baik
langsung maupun tidak langsung sebagaimana didefinisikan dalam UUP2SK.
3
Page 25
Perseroan wajib menyampaikan peringkat tahunan atas Obligasi kepada OJK paling lambat 10 (sepuluh) Hari
Kerja setelah berakhirnya masa berlaku peringkat terakhir sampai dengan Perseroan telah menyelesaikan seluruh
kewajiban yang terkait dengan Obligasi yang diterbitkan,sebagaimana diatur dalam POJK No. 49/2020.
Hak Senioritas Atas Utang
Hak Pemegang Obligasi tidak mempunyai hak untuk didahulukan dan hak Pemegang Obligasi adalah paripassu
tanpa hak preferen dengan hak-hak kreditur Perseroan lainnya, baik yang ada sekarang maupun dikemudian hari,
kecuali hak-hak kreditur Perseroan yang dijamin dengan Jaminan Khusus (preferen) dengan kekayaan Perseroan
baik yang telah ada maupun yang akan ada dikemudian hari sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
Wali Amanat
Dalam rangka Penawaran Umum Obligasi, Perseroan menunjuk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
sebagai Wali Amanat sesuai dengan ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan.
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk.
Financial Institution & Capital Market Division (FICD)
Menara BTN Lantai 18
Jl. Gajah Mada No. 1
Jakarta Pusat 10130, Indonesia
Tel.: (021) 633-6789
Website: www.btn.co.id
Untuk Perhatian: Wali Amanat - Financial Services Department
Keterangan lebih lanjut mengenai Wali Amanat akan dijelaskan pada Bab XII Prospektus ini.
Pembatasan-Pembatasan dan Kewajiban-Kewajiban Perseroan
1. Sebelum dilunasinya semua Pokok Obligasi dan Bunga Obligasi serta pengeluaran lain yang menjadi tanggung
jawab Perseroan sehubungan dengan penerbitan Obligasi, Perseroan berjanji dan mengikat diri bahwa
Perseroan tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat (yang tidak akan ditolak tanpa alasan yang jelas oleh
Wali Amanat dan jika jawaban tersebut tidak diperoleh dalam waktu 15 (lima belas) Hari Kerja setelah
pengajuan tertulis Perseroan tersebut diterima oleh Wali Amanat, maka persetujuan dianggap telah diberikan),
tidak melakukan hal-hal atau tindakan sebagai berikut:
a. mengadakan penggabungan, konsolidasi dan akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan
bubarnya Perseroan yang akan mempunyai akibat negatif terhadap kelangsungan usaha utama Perseroan
dan kemampuan Perseroan untuk melaksanakan kewajibannya berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan,
kecuali hal-hal tersebut dilakukan atas keputusan persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham dan/atau
dalam program pemerintah Republik Indonesia sesuai dengan ketentuan sebagai berikut:
1) Semua syarat dan kondisi Obligasi dalam Perjanjian Perwaliamanatan dan dokumen lain yang berkaitan
tetap berlaku dan mengikat sepenuhnya terhadap perusahaan penerus (surviving company), dan dalam
hal Perseroan bukan merupakan perusahaan penerus (surviving company), maka seluruh kewajiban
berdasarkan Obligasi dan Perjanjian Perwaliamanatan telah dialihkan secara sah kepada perusahaan
penerus (surviving company).
b. melakukan kegiatan usaha selain yang disebutkan dalam Anggaran Dasar Perseroan yang berlaku kecuali
diharuskan oleh peraturan yang berlaku dan/atau sesuai dengan kebijakan Pemerintah Republik Indonesia
dan/atau keputusan persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham.
c. memberikan jaminan perusahaan (corporate guarantee), kecuali diharuskan oleh peraturan yang berlaku
dan/atau sesuai dengan kebijakan Pemerintah Republik Indonesia dan/atau keputusan persetujuan Rapat
Umum Pemegang Saham.
d. Melakukan penjualan Anak Perusahaan kecuali diharuskan oleh peraturan yang berlaku dan/atau sesuai
dengan kebijakan Pemerintah Republik Indonesia dan/atau keputusan persetujuan Rapat Umum
Pemegang Saham.
Jika dalam tanggapannya Wali Amanat meminta tambahan data atau dokumen pendukung lainnya, maka
persetujuan atau penolakan wajib diberikan oleh Wali Amanat dalam waktu 5 (lima) Hari Kerja setelah data
atau dokumen pendukung lainnya tersebut diterima oleh Wali Amanat. Jika dalam waktu 5 (lima) Hari Kerja
tersebut Perseroan tidak menerima tanggapan apapun dari Wali Amanat, maka dianggap telah memberikan
persetujuannya.
4
Page 26
2. Selama seluruh Pokok Obligasi dan Bunga Obligasi belum dilunasi, Perseroan berkewajiban untuk:
a. menyetorkan sejumlah uang yang diperlukan untuk pembayaran Bunga Obligasi dan/atau pelunasan Pokok
Obligasi yang jatuh tempo ke rekening yang ditunjuk oleh Agen Pembayaran paling lambat 1 (satu) Hari
Kerja (in good fund) sebelum Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi dan/atau Tanggal Pelunasan Pokok
Obligasi dan menyerahkan kepada Wali Amanat fotocopy bukti penyetoran dana tersebut pada hari yang
sama. Apabila lewat jatuh tempo Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi dan/atau Tanggal Pelunasan Pokok
Obligasi, Perseroan harus membayar Denda. Denda yang dibayarkan oleh Perseroan merupakan hak
Pemegang Obligasi dan akan dibayarkan kepada Pemegang Obligasi secara proporsional be rdasarkan
besarnya Obligasi yang dimiliki sesuai dengan ketentuan Perjanjian Agen Pembayaran.
b. memperoleh, mematuhi segala ketentuan dan melakukan hal -hal yang diperlukan untuk menjaga tetap
berlakunya segala kuasa, izin dan persetujuan (baik dari Pemerintah Republik Indonesia maupun pihak
lainnya) mempertahankan kedudukan sebagai perseroan terbatas dan dengan segera memberikan laporan
dan melakukan hal hal yang diwajibkan oleh peraturan perundang -undangan yang berlaku di Negara
Republik Indonesia sehingga Perseroan dapat secara sah menjalankan kewajibannya berdasarkan
berdasarkan setiap Dokumen Emisi dalam mana Perseroan menjadi salah satu pihaknya atau memastikan
keabsahan, keberlakuan, dapat dilaksanakannya setiap Dokumen Emisi di Republik Indonesia.
c. menjaga Deb t to Equity Ratio tidak lebih besar dari 500% (lima ratus persen) berdasarkan laporan
keuangan konsolidasi tahunan audited Perseroan.
d. mematuhi ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan dan Dokumen Emisi serta ketentuan
yang berlaku yang diwajibkan oleh otoritas atau aturan, atau lembaga yang ada yang dibentuk sesuai
dengan peraturan perundang-undangan Negara Republik Indonesia yang berlaku dan Perseroan harus dan
akan tunduk kepadanya.
e. menyerahkan laporan-laporan yang diminta oleh Otoritas Jasa Keuangan, laporan keterbukaan informasi
sesuai ketentuan yang berlaku kepada regulator dan Wali Amanat dan persetujuan-persetujuan atas
penerbitan dan penawaran Obligasi serta Dokumen Emisi sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan, dan
untuk membuat dan mengimplementasikan setiap perjanjian yang berhubungan dengan hal tersebut,
termasuk tetapi tidak terbatas pada penyerahan atas:
1) laporan keuangan tahunan Perseroan yang telah diaudit oleh Akuntan Publik yang terdaftar di Otoritas
Jasa Keuangan dalam waktu bersamaan pada saat dilaporkannya laporan keuangan tahunan
Perseroan tersebut kepada Otoritas Jasa Keuangan, dengan memperhatikan peraturan Pasar Modal;
2) laporan-laporan keuangan keuangan interim tengah tahunan dan triwulanan Perseroan yang telah
disahkan oleh Direksi Perseroan dalam waktu bersamaan pada saat dilaporkannya laporan keuangan
tersebut kepada Otoritas Jasa Keuangan, dengan memperhatikan peraturan Pasar Modal.
f. memelihara sistem akuntansi, pembukuan dan pengawasan biaya sesuai dengan prinsip akuntansi di
Indonesia, membayar pajak sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan mengadministrasikan pembukuan
dan catatan-catatan lain yang cukup untuk menggambarkan dengan tepat keadaan keuangan dan hasil
operasi Perseroan dan Perusahaan Anak yang diterapkan secara konsisten sesuai ketentuan.
g. mengusahakan agar harta kekayaan yang digunakan dalam menjalankan kegiatan usahanya bera da dalam
keadaan baik, memperbaikinya dan melakukan kegiatan usaha Perseroan dengan sebaik – baiknya sesuai
dengan peraturan yang berlaku.
h. Memberitahu Wali Amanat atas:
1) setiap perubahan anggaran dasar, susunan Direksi dan Dewan Komisaris perubahan susunan
pemegang saham Perseroan dan apabila terdapat hal penting secara material yang berdampak negatif
dan dapat mempengaruhi kemampuan Perseroan untuk memenuhi kewajibannya berdasarkan
Dokumen Emisi;
2) perkara pidana, perdata, tata usaha negara dan arbitrase yang dihadapi Perseroan yang secara material
mempengaruhi kemampuan Perseroan dalam menjalankan dan mematuhi segala kewajibannya
berdasarkan segala Dokumen Emisi;
3) terjadinya salah satu dari peristiwa kelalaian sebagaimana dimaksud dalam subbab Kelalaian butir 1
dengan segera, dan menyerahkan kepada Wali Amanat suatu pernyataan yang ditandatangani oleh
pihak yang berwenang mewakili Perseroan untuk maksud tersebut, yang mengkonfirmasikan bahwa
kecuali sebelumnya telah diberitahukan kepada Wali Amanat atau diberitahukan pada saat konfirmasi
bahwa peristiwa kelalaian tersebut tidak terjadi, atau apabila terjadi peristiwa kelalaian, memberikan
gambaran lengkap atas kejadian tersebut dan tindakan atau langkah -langkah yang diambil (atau
diusulkan untuk diambil) oleh Perseroan untuk memperbaiki kejadian tersebut.
i. pada setiap tahun setelah penerbitan Obligasi sampai dengan Obligasi dilunasi, melakukan pemeringkatan
terhadap Obligasi yang akan dilakukan oleh PT Pemeringkat Efek Indonesia atau perusahaan pemeringkat
lain yang ditunjuk Perseroan yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan sesuai Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan Nomor: 49/POJK.04/2020 atau perubahannya.
5
Page 27
j. melakukan atau memelihara seluruh tindakan-tindakannya dari waktu ke waktu atas permintaan dari Wali
Amanat dan melaksanakan atau memelihara pelaksanaan dari seluruh dokumen-dokumen berdasarkan
pendapat yang wajar dari Wali Amanat diperlukan atau untuk menjalankan Perjanjian Perwaliamanatan ini
atau memberikan jaminan yang penuh atas hak, kekuasaan dan perbaikan yang diberikan kepada Wali
Amanat berdasarkan Dokumen Emisi.
k. menjamin bahwa kewajiban pembayaran oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi menurut Perjanjian
Perwaliamanatan pada setiap waktu mempunyai kedudukan yang sama (paripassu) dengan kewajiban
pembayaran kepada seluruh kreditur lainnya, kecuali kewajiban kepada kreditur preferen dan kreditur yang
diutamakan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
l. Apabila terjadi penggabungan atau pengambilalihan atau pelepasan atau holding atau transaksi atau aksi
korporasi lainnya terhadap Perseroan atau anak usaha Perseroan atau lingkup usaha Perseroan yang
diwajibkan atau didasarkan atas permintaan atau persetujuan Pemerintah Negara Republik Indonesia,
Rapat Umum Pemegang Saham, dan/atau otoritas yang berwenang sesuai dengan keputusan atau
Peraturan Pemerintah dan/atau peraturan perundang -undangan yang berlaku di Negara Republik
Indonesia, tindakan tersebut tidak perlu memerlukan persetujuan Pemegang Obligasi atau RUPO atau Wali
Amanat dimana pelaksanaan terhadap Dokumen Emisi tetap berlaku.
Kelalaian Perseroan
1. Kondisi-kondisi yang dapat menyebabkan Perseroan dinyatakan lalai apabila terjadi salah satu atau lebih
dari keadaan atau kejadian atau hal-hal tersebut di bawah ini:
a. Perseroan lalai membayar kepada Pemegang Obligasi berupa pembayaran Pokok Obligasi pada
Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi dan/atau Bunga Obligasi pada Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi;
atau
b. Perseroan lalai melaksanakan atau mentaati salah satu atau lebih ketentuan dalam Perjanjian
Perwaliamanatan yang secara material dapat mempengaruhi kemampuan Perseroan untuk memenuhi
kewajiban-kewajiban lainnya dalam Perjanjian Perwaliamanatan; atau
c. Apabila pengadilan atau instansi pemerintah yang berwenang telah menyita atau mengamb il alih dengan
cara apapun juga semua atau sebagian besar harta benda Perseroan atau telah mengambil tindakan
yang menghalangi Perseroan untuk menjalankan sebagian besar atau seluruh usahanya sehingga
mempengaruhi secara material kemampuan Perseroan untuk memenuhi kewajiban-kewajibannya dalam
Perjanjian Perwaliamanatan; atau
d. Apabila keterangan-keterangan dan jaminan-jaminan Perseroan tentang keadaan atau status Perseroan
atau keuangan Perseroan dan/atau pengelolaan usaha Perseroan secara material tidak sesu ai dengan
kenyataan atau tidak benar adanya, kecuali ketidakbenaran tersebut disebabkan oleh ketidaksengajaan
dan tidak didasarkan atas itikad buruk dari Perseroan; atau
e. Apabila Perseroan dinyatakan lalai sehubungan dengan suatu perjanjian utang oleh salah satu atau lebih
krediturnya (cross default) dalam jumlah utang melebihi Rp500.000.000.000,- (lima ratus miliar Rupiah)
baik yang telah ada sekarang maupun yang akan ada dikemudian hari yang berakibat jumlah yang
terutang oleh Perseroan berdasarkan perjanjian utang tersebut seluruhnya menjadi dapat segera ditagih
oleh pihak yang mempunyai tagihan dan/atau kreditur yang bersangkutan sebelum waktunya untuk
membayar kembali (akselerasi pembayaran kembali):atau
f. Apabila hak, izin dan persetujuan lainnya dari Pemerintah yang dimiliki Perseroan dibatalkan atau
dinyatakan tidak sah, atau Perseroan tidak mendapat izin atau persetujuan yang disyaratkan oleh
ketentuan hukum yang berlaku yang secara material berakibat negatif terhadap ke langsungan
usaha Perseroan; atau
g. Perseroan berdasarkan perintah pengadilan yang mempunyai kekuatan hukum tetap diharuskan
membayar sejumlah dana kepada pihak ketiga yang apabila dibayarkan akan mempengaruhi secara
material jalannya usaha Perseroan dan kewajiban ini tidak diselesaikan dalam jangka waktu yang
ditetapkan dalam putusan pengadilan tersebut; atau
h. Apabila Perseroan diberikan penundaan kewajiban pembayaran utang (moratorium) oleh badan
peradilan yang berwenang.
2. Dalam hal terjadi salah satu keadaan atau kejadian sebagaimana dimaksud dalam:
a. poin 1 butir a dan keadaan atau kejadian tersebut berlangsung terus menerus selama 14 (empat belas)
Hari Kerja setelah diterimanya teguran tertulis dari Wali Amanat tanpa dihilangkannya keadaan tersebut
atau tanpa adanya upaya perbaikan untuk menghilangkan keadaan tersebut yang dapat disetujui dan
diterima oleh Wali Amanat;
b. poin 1 butir b sampai dengan h dan keadaan atau kejadian tersebut berlangsung terus menerus dalam
waktu yang ditentukan oleh Wali Amanat dengan memperhatikan kewajaran yang berlaku umum,
sebagaimana teguran tertulis Wali Amanat, paling lama lama 90 (sembilan puluh) Hari Kalender setelah
diterimanya teguran tertulis dari Wali Amanat tanpa adanya perbaikan yang mulai dilakukan Perseroan
atau tanpa dihilangkannya keadaan tersebut;
maka Wali Amanat wajib memberitahukan kejadian tersebut kepada Pemegang Obligasi dengan cara
memuat pengumuman melalui 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional
atas biaya Perseroan dan Wali Amanat atas pertimbangannya sendiri berhak memanggil RUPO atas biaya
Perseroan menurut ketentuan dan tata cara di dalam Perjanjian Perwaliamanatan dengan terlebih dahulu
6
Page 28
memberitahukan kepada Perseroan dan untuk itu Wali Amanat dibebaskan dari segala tindakan dan tuntutan
oleh pihak manapun. Di dalam RUPO tersebut Wali Amanat akan meminta penjelasan dari Perseroan
sehubungan dengan kelalaian tersebut. Apabila RUPO tidak dapat menerima penjelasan dan alasan-alasan
Perseroan, maka apabila diperlukan akan dilaksanakan RUPO berikutnya untuk membahas langkah-langkah
yang harus diambil terhadap Perseroan sehubungan dengan Obligasi. Jika RUPO berikutnya tersebut
memutuskan agar Wali Amanat melakukan penagihan kepada Perseroan, maka Obligasi sesuai dengan
keputusan RUPO menjadi jatuh tempo, dan Wali Amanat dalam waktu yang ditentukan dalam keputusan
RUPO itu harus mengajukan tagihan kepada Perseroan.
3. Dengan memperhatikan ketentuan-ketentuan pada subbab Pembatasan-Pembatasan dan Kewajiban
Perseroan, apabila Perseroan dibubarkan karena sebab apapun atau terdapat keputusan PKPU atau pailit
yang telah mempunyai kekuatan hukum tetap, Wali Amanat berhak tanpa memanggil RUPO bertindak
mewakili kepentingan Pemegang Obligasi dan mengambil keputusan yang dianggap meng untungkan bagi
Pemegang Obligasi dan untuk itu Wali Amanat dibebaskan dari segala tindakan dan tuntutan oleh Pemegang
Obligasi dan pihak lainnya. Wali Amanat dapat langsung melakukan penagihan kepada Perseroan dan
Obligasi menjadi jatuh tempo dan dapat ditagih sebelum waktunya (akselerasi pembayaran kembali).
Rapat Umum Pemegang Obligasi (RUPO)
Untuk penyelenggaraan RUPO, kuorum yang disyaratkan, hak suara dan pengambilan keputusan berlaku
ketentuan-ketentuan di bawah ini tanpa mengurangi ketentuan dalam peraturan Pasar Modal dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia serta peraturan Bursa Efek di tempat dimana
Obligasi dicatatkan:
1. RUPO diadakan untuk tujuan:
a. mengambil keputusan sehubungan dengan usulan Perseroan atau Pemegang Obligasi mengenai
perubahan jangka waktu Obligasi, jumlah Pokok Obligasi, suku Bunga Obligasi, perubahan tata cara atau
periode pembayaran Bunga Obligasi,dan/atau ketentuan lain dalam Perjanjian Perwaliamanatan dengan
memperhatikan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 20/POJK.04/2020.
b. menyampaikan pemberitahuan kepada Perseroan dan/atau kepada Wali Amanat, memberikan pengarahan
kepada Wali Amanat, dan/atau menyetujui suatu kelonggaran waktu atas suatu kelalaian berdasarkan
Perjanjian Perwaliamanatan serta akibatnya, atau untuk mengambil tindakan lain sehubungan dengan
kelalaian.
c. memberhentikan Wali Amanat dan menunjuk pengganti Wali Amanat menurut ketentuan -ketentuan
Perjanjian Perwaliamanatan.
d. mengambil tindakan lain yang dikuasakan oleh atau atas nama Pemegang Obligasi termasuk dalam
penentuan potensi kelalaian yang dapat menyebabkan terjadinya kelalaian sebagaimana dimaksud dalam
Perjanjian Perwaliamanatan dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 20/POJK.04/2020.
e. mengambil tindakan lain yang diusulkan oleh Wali Amanat yang tidak dikuasakan atau tidak termuat dalam
Perjanjian Perwaliamanatan atau berdasarkan peraturan perundang -undangan.
2. Dengan memperhatikan peraturan di bidang Pasar Modal yang berlaku, RUPO dapat diselenggarakan atas
permintaan:
a. Pemegang Obligasi baik sendiri maupun secara bersama-sama yang mewakili paling sedikit lebih dari 20%
(dua puluh persen) dari jumlah Obligasi yang belum dilunasi (tidak termasuk Obligasi yang dimiliki oleh
Perseroan dan/atau Afiliasi Perseroan kecuali Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan
modal pemerintah) mengajukan permintaan tertulis kepada Wali Amanat untuk diselenggarakan RUPO
dengan memuat agenda yang diminta dengan melampirkan fotokopi KTUR dari KSEI yang diperoleh
melalui Pemegang Rekening dan memperlihatkan asli KTUR kepada Wali Amanat, dengan ketentuan
terhitung sejak diterbitkannya KTUR, Obligasi akan dibekukan oleh KSEI sejumlah Obligasi yang tercantum
dalam KTUR tersebut. Pencabutan pembekuan Obligasi oleh KSEI tersebut hanya dapat dilakukan setelah
mendapat persetujuan secara tertulis dari Wali Amanat.
b. Perseroan;
c. Wali Amanat; atau
d. Otoritas Jasa Keuangan.
3. Permintaan sebagaimana dimaksud dalam k huruf a, huruf b dan huruf d butir 2 di atas , wajib disampaikan
secara tertulis kepada Wali Amanat dan Wali Amanat harus melakukan pemanggilan untuk RUPO paling lama
30 (tiga puluh) Hari Kalender sejak tanggal diterimanya surat permintaan dari Pemegang Obligasi, Perseroan,
atau Otoritas Jasa Keuangan. Dalam hal Wali Am anat menolak permohonan Pemegang Obligasi atau
Perseroan untuk mengadakan RUPO, maka Wali Amanat harus memberitahukan secara tertulis alasan
penolakan tersebut kepada pemohon dengan tembusannya kepada Otoritas Jasa Keuangan, paling lama 14
(empat belas) Hari Kalender setelah diterimanya surat permohonan.
4. Tata Cara RUPO:
a. RUPO dapat diselenggarakan di tempat Perseroan atau ditempat lain dimana Obligasi dicatatkan atau
tempat lain yang disepakati Perseroan dan Wali Amanat.
b. Pengumuman RUPO wajib dilakukan melalui 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang
berperedaran nasional dalam jangka waktu paling lama 14 (empat belas) Hari Kalender sebelum
pemanggilan RUPO.
7
Page 29
c. Pemanggilan RUPO wajib dilakukan paling lama 14 (empat belas) Hari Kalender sebelum
diselenggarakannya RUPO melalui paling sedikit 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang
berperedaran nasional. Pemanggilan RUPO kedua atau ketiga dilakukan paling lama 7 (tujuh) Hari
Kalender sebelum diselenggarakannya RUPO kedua atau ketiga me lalui 1 (satu) surat kabar harian
berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional dan disertai informasi bahwa RUPO pertama atau kedua
telah diselenggarakan tetapi tidak mencapai kuorum. RUPO kedua atau ketiga diselenggarakan paling
singkat 14 (empat belas) Hari Kalender dan paling lama 21 (dua puluh satu) Hari Kalender terhitung sejak
RUPO pertama atau kedua.
d. Pemanggilan RUPO harus dengan tegas memuat rencana RUPO dan mengungkapkan informasi antara
lain:
1) tanggal, tempat, dan waktu penyelenggaraan RUPO;
2) agenda RUPO;
3) pihak yang mengajukan usulan diselenggarakannya RUPO;
4) Pemegang Obligasi yang berhak hadir dan memiliki suara dalam RUPO; dan
5) kuorum yang dipersyaratkan untuk penyelenggaraan dan pengambilan keputusan RUPO.
e. RUPO dipimpin oleh Wali Amanat dan Wali Amanat diwajibkan untuk mempersiapkan acara RUPO
termasuk materi RUPO dan menunjuk Notaris yang harus membuat berita acara RUPO. Dalam hal
penggantian Wali Amanat yang diminta oleh Perseroan atau Pemegang Obligasi, RUPO dipimpin oleh
Perseroan atau wakil Pemegang Obligasi yang meminta diadakannya RUPO, dan Perseroan atau
Pemegang Obligasi yang meminta diadakannya RUPO tersebut harus mempersiapkan acara RUPO dan
materi RUPO serta menunjuk Notaris yang harus membuat berita acara RUPO.
f. Pemegang Obligasi, baik sendiri maupun diwakili berdasarkan surat kuasa berhak menghadiri RUPO dan
menggunakan hak suaranya sesuai dengan jumlah Obligasi yang dimilikinya.
g. Pemegang Obligasi yang berhak hadir dalam RUPO adalah Pemegang Ob ligasi yang memiliki KTUR dan
namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Rekening yang diterbitkan oleh KSEI 3 (tiga) Hari Kerja sebelum
tanggal penyelenggaraan RUPO, kecuali ditentukan lain oleh KSEI sesuai dengan ketentuan KSEI yang
berlaku.
h. Suara dikeluarkan dengan tertulis dan ditandatangani dengan menyebutkan Nomor KTUR, kecuali Wali
Amanat memutuskan lain.
i. Obligasi yang dimiliki oleh Perseroan dan/atau Afiliasi Perseroan tidak memiliki hak suara dan tidak
diperhitungkan dalam korum kehadiran, kecuali Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan
modal Pemerintah.
j. Pemegang Obligasi yang menghadiri RUPO wajib memperlihatkan atau menyerahkan asli KTUR kepada
Wali Amanat.
k. Satuan Pemindahbukuan Obligasi adalah sebesar Rp1,00 (satu Rupiah) atau k elipatannya. Satu Satuan
Pemindahbukuan Obligasi mempunyai hak untuk mengeluarkan 1 (satu) suara dalam RUPO. Suara
dikeluarkan dengan tertulis dan ditandatangani dengan menyebutkan nomor KTUR, kecuali Wali Amanat
memutuskan lain.
l. Suara blanko, abstain dan suara yang tidak sah dianggap tidak dikeluarkan sehingga tidak diperhitungkan,
termasuk Obligasi yang dimiliki oleh Perseroan dan/atau Afiliasi Perseroan (tidak termasuk Afiliasi yang
terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah).
m. Seluruh Obligasi yang disimpan di KSEI dibekukan sehingga Obligasi tersebut tidak dapat dipindahbukukan
sejak 3 (tiga) Hari Kerja sebelum tanggal penyelenggaraan RUPO sampai dengan tanggal berakhirnya
RUPO, yang dibuktikan dengan adanya pemberitahuan dari Wali Aman at atau setelah memperoleh
persetujuan dari Wali Amanat. Transaksi Obligasi yang penyelesaiannya jatuh pada tanggal -tanggal
tersebut, ditunda penyelesaiannya sampai 1 (satu) Hari Kerja setelah tanggal pelaksanaan RUPO.
n. Selambat-lambatnya 2 (dua) Hari Kerja sebelum diselenggarakannya RUPO, Perseroan wajib melaporkan
kepada Wali Amanat seluruh jumlah Obligasi yang dimiliki Perseroan dan/atau Afiliasi Perseroan (tidak
termasuk Afiliasi yang terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah).
o. Sebelum pelaksanaan RUPO:
1) Perseroan wajib menyerahkan surat pernyataan mengenai jumlah Obligasi yang dimiliki Perseroan
dan/atau Afiliasi Perseroan (tidak termasuk Afiliasi yang terjadi karena kepemilikan atau penyertaan
modal Pemerintah) kepada Wali Amanat; dan
2) Perseroan berkewajiban untuk menyerahkan daftar pemegang Obligasi yang merupakan Afiliasi -nya
kepada Wali Amanat (tidak termasuk Afiliasi yang terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal
Pemerintah).
p. Pada saat pelaksanaan RUPO, Pemegang Obligasi atau kuasa Pemegang Obligasi yang hadir dalam
RUPO wajib membuat surat pernyataan mengenai apakah Pemegang Obligasi yang dimilikinya baik yang
terafiliasi dengan Perseroan maupun yang tidak terafiliasi dengan Perseroan (tidak termasuk Afiliasi yang
terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah).
8
Page 30
5. Dalam hal RUPO bertujuan untuk memutuskan mengenai perubahan Perjanjian Perwaliamanatan
sebagaimana dimaksud dalam poin 1, dilakukan dengan ketentuan sebagai berikut:
a. Bila RUPO dimintakan oleh Perseroan maka wajib diselenggarakan dengan ketentuan sebagai berikut:
1) dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit ¾ (tiga per empat) bagian dari jumlah
Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila
disetujui paling sedikit ¾ (tiga per empat) bagian dari jumla h Obligasi yang hadir dalam RUPO dengan
memperhatikan poin 4 huruf (i) di atas.
2) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam butir (1) di atas tidak tercapai, maka wajib
diadakan RUPO kedua.
3) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit
¾ (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil
keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit ¾ (tiga per empat) bagian dari jumlah
Obligasi yang hadir dalam RUPO, dengan memperhatikan Poin 4 huruf (i) di atas.
4) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam butir (3) di atas tidak tercapai, maka wajib
diadakan RUPO ketiga.
5) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obliga si atau diwakili paling sedikit
¾ (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil
keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit ½ (satu per dua) bagian dari jumlah
Obligasi yang hadir dalam RUPO, dengan memperhatikan Poin 4 huruf (i).
b. Bila RUPO dimintakan oleh Pemegang Obligasi atau Wali Amanat maka wajib diselenggarakan dengan
ketentuan sebagai berikut:
1) dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 2/3 (dua per tiga) bagian dar i jumlah Obligasi
yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui
paling sedikit ½ (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO dengan
memperhatikan Poin 4 huruf (i) di atas.
2) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam butir (1) di atas tidak tercapai, maka wajib
diadakan RUPO kedua.
3) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit
2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil
keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit ½ (satu per dua) bagian dari jumlah
Obligasi yang hadir dalam RUPO, dengan memperhatikan poin 4 huruf (i) di atas.
4) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam butir (3) di atas tidak tercapai, maka wajib
diadakan RUPO ketiga.
5) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit
2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah Obligasi yang masih be lum dilunasi dan berhak mengambil
keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit ½ (satu per dua) bagian dari jumlah
Obligasi yang hadir dalam RUPO dengan memperhatikan poin 4 huruf (i) di atas.
c. Bila RUPO dimintakan oleh Otoritas Jasa Keuangan maka wajib diselenggarakan dengan ketentuan
kuorum kehadiran dan keputusan sebagai berikut:
1) dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit ½ (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi
yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui
paling sedikit ½ (satu per dua) bagian dari jumlah Ob ligasi yang hadir dalam RUPO, dengan
memperhatikan Poin 4 huruf (i) di atas.
2) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam butir (1) di atas tidak tercapai, maka wajib
diadakan RUPO kedua.
3) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Peme gang Obligasi atau diwakili paling sedikit
½ (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil
keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit ½ (satu per dua) bagian dari jumlah
Obligasi yang hadir dalam RUPO, dengan memperhatikan poin 4 huruf (i) di atas.
4) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam butir (3) di atas tidak tercapai, maka wajib
diadakan RUPO ketiga.
5) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit
½ (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil
keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit ½ (satu per dua) bagian dari jumlah
Obligasi yang hadir dalam RUPO dengan memperhatikan poin 4 huruf (i) di atas.
6. RUPO yang diadakan untuk tujuan selain memutuskan perubahan Perjanjian Perwaliamanatan,
diselenggarakan dengan ketentuan kuorum kehadiran dan keputusan sebagai berikut:
1) dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit ¾ (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi
yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui
paling sedikit ¾ (tiga per empat) bagian dari jumla h Obligasi yang hadir dalam RUPO, dengan
memperhatikan poin 4 huruf (i) di atas.
2) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf a di atas tidak tercapai, maka wajib
diadakan RUPO kedua.
3) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pem egang Obligasi atau diwakili paling sedikit ¾
(tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan
yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit ¾ (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang
hadir dalam RUPO, dengan memperhatikan Poin 4 huruf (i) di atas.
9
Page 31
4) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf c di atas tidak tercapai, maka wajib
diadakan RUPO ketiga.
5) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit ¾
(tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan
yang sah dan mengikat berdasarkan keputusan suara terbanyak, dengan memperhatikan poin 4 huruf (i)
di atas.
6) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf e tidak tercapai, maka dapat diadakan
RUPO yang keempat;
7) RUPO keempat dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh pemegang dari Obligasi atau diwakili yang
masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat dalam kuorum kehadiran
dan kuorum keputusan yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan atas permohonan Wali Amanat;
dan
8) Pengumuman, pemanggilan, dan waktu penyelenggaraan RUPO keempat wajib memenuhi ketentuan
sebagaimana dimaksud dalam Poin 4.
7. Penyelenggaraan RUPO wajib dibuatkan berita acara secara notariil oleh Notaris sebagai alat bukti yang sah
dan mengikat Pemegang Obligasi, Wali Amanat dan Perseroan.
8. Biaya-biaya penyelenggaraan RUPO menjadi beban Perseroan dan wajib dibayarkan ke pada Wali Amanat
paling lambat 7 (tujuh) Hari Kerja setelah permintaan biaya tersebut diterima Perseroan dari Wali Amanat
9. Perseroan, Wali Amanat dan Pemegang Obligasi harus tunduk, patuh dan terikat pada keputusan-keputusan
yang diambil oleh Pemegang Obligasi dalam RUPO. Keputusan RUPO mengenai perubahan Perjanjian
Perwaliamanatan baru berlaku efektif sejak tanggal ditandatanganinya perubahan Perjanjian
Perwaliamanatan.
10. Wali Amanat wajib mengumumkan hasil RUPO dalam 1 (satu) surat kabar harian berbahasa In donesia yang
berperedaran nasional selambat-lambatnya 2 (dua) Hari Kerja sejak dilaksanakan RUPO, biaya-biaya yang
dikeluarkan untuk pengumuman hasil RUPO tersebut wajib ditanggung oleh Perseroan.
11. Apabila RUPO yang diselenggarakan memutuskan untuk mengadakan perubahan atas Perjanjian
Perwaliamanatan dan/atau perjanjian lainnya antara lain sehubungan dengan perubahan jangka waktu
Obligasi, jumlah Obligasi, tingkat Bunga Obligasi, perubahan tata cara atau periode pembayaran Bunga
Obligasi dan Perseroan menolak untuk menandatangani addendum Perjanjian Perwaliamanatan dan/atau
perjanjian lainnya sehubungan dengan hal tersebut, maka dalam waktu selambat-lambatnya 30 (tiga puluh)
Hari Kalender sejak keputusan RUPO atau tanggal lain yang diputuskan RUPO (jika RUPO memutuskan
suatu tanggal tertentu untuk penandatanganan addendum Perjanjian Perwaliamanatan dan/atau
perjanjian lainnya tersebut) maka Wali Amanat berhak langsung untuk melakukan penagihan Jumlah
Terutang kepada Perseroan tanpa terlebih dahulu menyelenggarakan RUPO dan untuk itu Wali Amanat
dibebaskan dari segala tindakan dan tuntutan oleh pihak-pihak.
12. Peraturan-peraturan lebih lanjut mengenai penyelenggaraan serta tata cara dalam RUPO dapat dibuat dan
bila perlu kemudian disempurnakan atau diubah oleh Perseroan dan Wali Amanat dengan mengindahkan
peraturan perundang-undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia.
13. Apabila ketentuan-ketentuan mengenai RUPO ditentukan lain oleh peraturan perundang -undangan di bidang
Pasar Modal, maka peraturan perundang undangan tersebut yang berlaku.
Hak Pemegang Obligasi
1. Menerima pelunasan Pokok Obligasi dan/atau pembayaran Bunga Obligasi dari Perseroan yang dibayarkan
melalui KSEI selaku Agen Pembayaran pada Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi dan/atau Tanggal
Pembayaran Bunga Obligasi yang bersangkutan. Jumlah yang wajib dibayarkan oleh Perseroan pada Tanggal
Pelunasan Pokok Obligasi adalah dengan harga yang sama dengan jumlah Pokok Obligasi yang tertulis pada
Konfirmasi Tertulis yang dimiliki oleh Pemegang Obligasi pada Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi.
2. Pemegang Obligasi yang berhak atas Bunga Obligasi adalah Pemegang Obligasi yang namanya tercatat
dalam Daftar Pemegang Rekening pada 4 (empat) Hari Kerja sebelum Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi,
kecuali ditentukan lain oleh KSEI sesuai dengan ketentuan KSEI yang berlaku. Dengan demikian jika terjadi
transaksi Obligasi dalam waktu 4 (empat) Hari Kerja sebelum Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi, pembeli
Obligasi yang menerima pengalihan Obligasi tersebut tidak berhak atas Bunga Obligasi pada periode Bunga
Obligasi yang bersangkutan, kecuali ditentukan lain oleh KSEI sesuai dengan ketentuan KSEI yang berlaku.
3. Apabila Perseroan tidak menyerahkan dana secukupnya untuk pembayaran Bunga Obligasi dan/atau
pelunasan Pokok Obligasi setelah lewat Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi atau Tanggal Pelunasan
Obligasi, maka Perseroan harus membayar Denda atas kelalaian membayar jumlah Pokok Obligasi dan/atau
Bunga Obligasi tersebut. Denda tersebut dihitung secara harian berdasarkan jumlah hari yang terlewat yaitu
1 (satu) tahun adalah 360 (tiga ratus enam puluh) Hari Kalender dan 1 (satu) bulan adalah 30 (tiga puluh) Hari
Kalender. Denda yang dibayar oleh Perseroan yang merupakan hak Pemegang Obligasi oleh Agen
Pembayaran akan diberikan kepada Pemegang Obligasi secara proporsional berdasarkan besarnya Obligasi
yang dimilikinya.
4. Pemegang Obligasi baik sendiri maupun bersama-sama yang mewakili paling sedikit lebih dari 20% (dua
puluh persen) dari jumlah Obligasi yang belum dilunasi (tidak termasuk Obligasi yang dimiliki oleh Perseroan
dan/atau Afiliasi Perseroan yang terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah) mengajukan
permintaan tertulis kepada Wali Amanat untuk diselenggarakan RUPO dengan memuat agenda yang diminta
dengan melampirkan fotokopi KTUR dari KSEI yang diperoleh melalui Pemegang Rekening dan
10
Page 32
memperlihatkan asli KTUR kepada Wali Amanat. Permintaan tertulis dimaksud harus memuat agenda yang
diminta, dengan ketentuan sejak diterbitkannya KTUR tersebut, Obligasi yang dimiliki oleh Pemegang Obligasi
yang mengajukan permintaan tertulis kepada Wali Amanat akan dibekukan oleh KSEI sejumlah Obligasi yang
tercantum dalam KTUR tersebut. Pencabutan pembekuan oleh KSEI tersebut hanya dapat dilakukan setelah
mendapat persetujuan secara tertulis dari Wali Amanat.
5. Setiap satuan Pemindahbukuan Obligasi adalah sebesar Rp1,- (satu Rupiah) berhak mengeluarkan 1 (satu)
suara dalam RUPO. Suara dikeluarkan dengan tertulis dan ditandatangani dengan menyebutkan nomor
KTUR, kecuali Wali Amanat memutuskan lain. Suara yang dikeluarkan oleh Pemegang Obligasi, baik sendiri
maupun diwakili berdasarkan surat kuasa wajib sesuai dengan jumlah Pokok Obligasi yang dimilikinya
Pembelian Kembali Obligasi (Buy Back) Oleh Perseroan
1. Dalam hal Perseroan melakukan pembelian kembali Obligasi maka berlaku ketentuan sebagai berikut :
a. pembelian kembali (b uy b ack) Obligasi ditujukan sebagai pelunasan atau disimpan untuk kemudian dijual
kembali dengan harga pasar;
b. pelaksanaan pembelian kembali (buy back) Obligasi dilakukan melalui Bursa Efek atau di luar Bursa Efek;
c. pembelian kembali (b uy b ack) Obligasi baru dapat dilakukan satu tahun setelah Tanggal Penjatahan;
d. pembelian kembali (b uy b ack) Obligasi tidak dapat dilakukan apabila hal tersebut mengakibatkan
Perseroan tidak dapat memenuhi ketentuan di dalam Perjanjian;
e. pembelian kembali (b uy b ack) Obligasi tidak dapat dilakukan apabila Perseroan melakukan kelalaian
sebagaimana dimaksud dalam Perjanjian;
f. pembelian kembali Obligasi hanya dapat dilakukan oleh Perseroan kepada pihak yang tidak terafiliasi;
g. rencana pembelian kembali Obligasi wajib dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan oleh Perseroan
paling lambat 2 (dua) Hari Kerja sebelum pengumuman rencana pembelian kembali Obligasi tersebut;
h. pembelian kembali (b uy b ack) Obligasi, dapat dilakukan setelah pengumuman rencana pembelian
kembali Obligasi;
i. rencana pembelian kembali (b uy back) Obligasi sebagaimana dimaksud dalam huruf g dan pengumuman
sebagaimana dimaksud dalam huruf h, paling sedikit memuat informasi:
1) periode penawaran pembelian kembali;
2) jumlah dana maksimal yang akan digunakan untuk pembelian kembali;
3) kisaran jumlah Obligasi yang akan dibeli kembali;
4) harga atau kisaran harga yang ditawarkan untuk pembelian kembali Obligasi;
5) tata cara penyelesaian transaksi;
6) persyaratan bagi pemegang Obligasi yang mengajukan penawaran jual;
7) tata cara penyampaian penawaran jual oleh pemegang Obligasi;
8) tata cara pembelian kembali Obligasi; dan
9) hubungan Afiliasi antara Perseroan dan pemegang Obligasi;
j. Perseroan wajib melakukan penjatahan secara proporsional sebanding dengan partisipasi setiap pihak
yang melakukan penjualan Obligasi apabila jumlah Obligasi yang ditawarkan untuk dijual oleh pemegang
Obligasi melebihi jumlah Obligasi yang dapat dibeli kembali;
k. Perseroan wajib menjaga kerahasiaan atas semua informasi mengenai penawaran jual yang telah
disampaikan oleh pemegang Obligasi;
l. Perseroan dapat melaksanakan pembelian kembali Obligasi tanpa m elakukan pengumuman
sebagaimana dimaksud dalam huruf h dengan ketentuan:
1) jumlah pembelian kembali tidak lebih dari 5% (lima persen) dari jumlah Obligasi untuk masing-masing
jenis Obligasi yang beredar (outstanding) dalam periode satu tahun setelah tanggal penjatahan;
2) Obligasi yang dibeli kembali tersebut bukan Obligasi yang dimiliki oleh Afiliasi Perseroan; dan
3) Obligasi yang dibeli kembali hanya untuk disimpan yang kemudian hari dapat dijual kembali, dan wajib
dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan paling lambat pada akhir Hari Kerja ke-2 (kedua) setelah
terjadinya pembelian kembali Obligasi;
m. Perseroan wajib melaporkan informasi terkait pelaksanaan pembelian kembali Obligasi kepada Otoritas
Jasa Keuangan dan Wali Amanat serta mengumumkan kepada Masyaraka t dalam waktu paling lama 2
(dua) Hari Kerja setelah dilakukannya pembelian kembali Obligasi;
n. pembelian kembali (b uy b ack) Obligasi dilakukan dengan mendahulukan obligasi yang tidak dijamin jika
terdapat lebih dari satu obligasi yang diterbitkan oleh Pers eroan;
o. pembelian kembali (b uy b ack) wajib dilakukan dengan mempertimbangkan aspek kepentingan ekonomis
Perseroan atas pembelian kembali tersebut jika terdapat lebih dari satu obligasi yang tidak dijamin;
p. pembelian kembali (b uy b ack) wajib dilakukan dengan mempertimbangkan aspek kepentingan ekonomis
Perseroan atas pembelian kembali tersebut jika terdapat jaminan atas seluruh obligasi;
q. pembelian kembali (b uy b ack) Obligasi oleh Perseroan mengakibatkan:
1) hapusnya segala hak yang melekat pada Obligasi yang dibeli kembali, meliputi hak menghadiri RUPO,
hak suara, dan hak memperoleh Bunga Obligasi serta manfaat lain dari Obligasi yang dibeli kembali
jika dimaksudkan untuk pelunasan; atau
11
Page 33
2) pemberhentian sementara segala hak yang melekat pada Obligasi yang dibeli kembali, meliputi hak
menghadiri RUPO, hak suara, dan hak memperoleh Bunga Obligasi serta manfaat lain dari Obligasi
yang dibeli kembali, jika dimaksudkan untuk disimpan dan dijual kembali.
2. Ketentuan sebagaimana dimaksud pada poin 1 huruf e dikecualikan jika telah memperoleh persetujuan RUPO.
3. Ketentuan sebagaimana dimaksud pada poin 1 huruf f dikecualikan pada Afiliasi yang timbul karena
kepemilikan atau penyertaan modal oleh Pemerintah Republik Indonesia.
4. Pengumuman rencana pembelian kembali Obligasi sebagaimana dimaksud pada poin 1 huruf g dan huruf h
wajib dilakukan paling lambat 2 (dua) Hari Kalender sebelum tanggal penawaran untuk pembelian kembali
dimulai, paling sedikit melalui:
a. bagi Perseroan yang sahamnya tercatat pada bursa efek paling sedikit melalui:
1) situs web Perseroan dalam Bahasa Indonesia dan bahasa asing, dengan ketentuan bahasa asing yang
digunakan paling sedikit bahasa Inggris; dan
2) situs web bursa efek atau 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional.
b. bagi Perseroan yang sahamnya tidak tercatat pada bursa efek paling sedikit melalui:
1) situs web Perseroan dalam Bahasa Indonesia dan bahasa asing, dengan ketentuan bahasa asing yang
digunakan paling sedikit bahasa Inggris; dan
2) 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional.
5. Informasi yang wajib dilaporkan sebagaimana dimaksud pada poin 1 huruf m di atas paling sedikit memuat:
a. jumlah Obligasi yang telah dibeli oleh Perseroan;
b. rincian jumlah Obligasi yang telah dibeli kembali untuk pelunasan atau disimpan untuk dijual kembali;
c. harga pembelian kembali yang telah terjadi; dan
d. jumlah dana yang digunakan untuk pembelian kembali Obligasi.
12
Page 34
II. PENGGUNAAN DANA YANG DIPEROLEH DARI HASIL PENAWARAN
UMUM
Dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum Obligasi ini, setelah dikurangi biaya -biaya emisi, akan digunakan
oleh Perseroan untuk:
1. Sebesar 50% (lima puluh persen) akan digunakan untuk pelunasan pokok utang Perbankan Perseroan, baik
sebagian maupun seluruhnya dengan rincian sebagai berikut:
Bank Kreditur : PT Bank Victoria International, Tbk (Bank Victoria)
Sifat hubungan afiliasi dengan kreditur : Tidak Terafiliasi
Nilai pinjaman saat ini : Rp200.000.000.000,- (dua ratus miliar Rupiah)
Nilai pinjaman yang akan dibayarkan : Rp175.000.000.000,- (seratus tujuh puluh lima miliar Rupiah)
Riwayat Utang : Penarikan tanggal 22 Agustus 2023: Rp20.000.000.000,-
(dua puluh miliar Rupiah)
Penarikan tanggal 4 September 2023:
Rp30.000.000.000,- (tiga puluh miliar Rupiah)
Penarikan tanggal 15 September 2023:
Rp30.000.000.000,- (tiga puluh miliar Rupiah)
Penarikan tanggal 15 September 2023:
Rp30.000.000.000,- (tiga puluh miliar Rupiah)
Penarikan tanggal 7 November 2023:
Rp20.000.000.000,- (dua puluh miliar Rupiah)
Penarikan tanggal 13 Oktober 2023: Rp20.000.000.000,-
(dua puluh miliar Rupiah)
Penarikan tanggal 18 Oktober 2023: Rp20.000.000.000,-
(dua puluh miliar Rupiah)
Penarikan tanggal 27 Oktober 2023: Rp30.000.000.000,-
(tiga puluh miliar Rupiah)
Fasilitas dari Bank Victoria pertama kali diberikan pada tanggal
19 Mei 2020, fasilitas terakhir kali diperpanjang tanggal
29 Agustus 2023 dan akan jatuh tempo tanggal 19 Mei 2024
Jatuh tempo dan Tingkat Bunga : Penarikan tanggal 22 Agustus 2023: Jatuh Tempo
22 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,50% (tujuh koma lima nol persen)
Penarikan tanggal 4 September 2023: Jatuh Tempo
4 Desember 2023 (akan di roll over) dengan Suku Bunga
7,50% (tujuh koma lima nol persen)
Penarikan tanggal 15 September 2023: Jatuh Tempo
11 Desember 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,50% (tujuh koma lima nol persen)
Penarikan tanggal 15 September 2023: Jatuh Tempo
12 Desember 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,50% (tujuh koma lima nol persen)
Penarikan tanggal 7 November 2023: Jatuh Tempo
5 Januari 2024 (akan di roll over) dengan Suku Bunga
7,50% (tujuh koma lima nol persen)
Penarikan tanggal 13 Oktober 2023: Jatuh Tempo
11 Januari 2024 dengan Suku Bunga 7,50% (tujuh koma
lima nol persen)
Penarikan tanggal 18 Oktober 2023: Jatuh Tempo
18 Januari 2024 dengan Suku Bunga 7,50% (tujuh koma
lima nol persen)
Penarikan tanggal 27 Oktober 2023: Jatuh Tempo
26 Januari 2024 dengan Suku Bunga 7,50% (tujuh koma
lima nol persen)
Penggunaan Dana : Modal kerja
Prosedur/persyaratan pelunasan : -
Sisa Saldo utang (jika ada) : Rp25.000.000.000,- ( dua puluh lima miliar Rupiah)*
Pelunasan lebih awal (jika ada) : -
Nomor perjanjian : Akta Perjanjian Kredit No. 20 tanggal 19 Mei 2020, dibuat
di hadapan Suwarni Sukiman, SH., Notaris di Jakarta
sebagaimana terakhir kali diubah dengan Akta Addendum III
13
Page 35
(ketiga) Terhadap Perjanjian Kredit No : 95, tanggal 29 Agustus
2023¸ yang dibuat di hadapan Notaris Suwarni Sukiman, SH.
*Adapun untuk sisa utang Perseroan akan dibayarkan menggunakan kas internal Perseroan atau sumber
pendanaan lainnya.
Bank Kreditur : PT Bank Central Asia, Tbk (Bank BCA)
Sifat hubungan afiliasi dengan kreditur : Tidak Terafiliasi
Nilai pinjaman saat ini : Rp85.000.000.000,- (delapan puluh lima miliar Rupiah)
Nilai pinjaman yang akan dibayarkan : Rp85.000.000.000,- (delapan puluh lima miliar Rupiah)
Riwayat Utang : Penarikan tanggal 16 Agustus 2023: Rp50.000.000.000,-
(lima puluh miliar Rupiah)
Penarikan tanggal 15 September 2023:
Rp35.000.000.000,- (tiga puluh lima miliar Rupiah)
Fasilitas dari Bank BCA pertama kali diberikan pada tanggal
4 September 2012, fasilitas terakhir kali diperpanjang sampai
dengan tanggal 4 Desember 2023 dan akan jatuh tempo
tanggal 4 Maret 2024
Jatuh tempo dan Suku Bunga : Penarikan tanggal 16 Agustus 2023: Jatuh Tempo
16 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,70% (tujuh koma tujuh nol persen)
Penarikan tanggal 15 September 2023: Jatuh Tempo
15 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,63% (tujuh koma enam tiga persen)
Penggunaan Dana : Modal kerja
Prosedur/persyaratan pelunasan : -
Sisa Saldo utang (jika ada) : -
Pelunasan lebih awal (jika ada) : -
Nomor perjanjian : Akta Perjanjian Kredit No. 01 tanggal 4 September 2012 yang
dibuat di hadapan Julius Purnawan, S.H., M.Sc, Notaris
di Jakarta Selatan sebagaimana terakhir kali diubah dengan
Perubahan Kesepuluh Atas Perjanjian Kredit Nomor: 352/Add-
KCK/2022, yang dibuat dibawah tangan, bermeterai cukup
tertanggal 6 Oktober 2022 dan terakhir diperpanjang dengan
Surat Pemberitahuan Perpanjangan Batas Waktu Penarikan
dan/atau Penggunaan Fasilitas Kredit No. 41370/GBK/2023,
tanggal 30 November 2023.
Bank Kreditur : PT Bank Permata Tbk
Sifat hubungan afiliasi dengan kreditur : Tidak Terafiliasi
Nilai pinjaman saat ini : Rp100.000.000.000,- (seratus miliar Rupiah)
Nilai pinjaman yang akan dibayarkan : Rp100.000.000.000,- (seratus miliar Rupiah)
Riwayat Utang : Penarikan tanggal 30 Agustus 2023: Rp25.000.000.000,-
(dua puluh lima miliar Rupiah)
Penarikan tanggal 22 September 2023:
Rp25.000.000.000,- (dua puluh lima miliar Rupiah)
Penarikan tanggal 26 September 2023:
Rp25.000.000.000,- (dua puluh lima miliar Rupiah)
Penarikan tanggal 27 September 2023:
Rp25.000.000.000,- (dua puluh lima miliar Rupiah)
Fasilitas dari Bank permata pertama kali diberikan pada tanggal
12 Desember 2014, fasilitas terakhir kali diperpanjang tanggal 3
November 2023 dan akan jatuh tempo tanggal
15 September 2024
Jatuh tempo dan Suku Bunga : Penarikan tanggal 30 Agustus 2023: Jatuh Tempo
30 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku Bunga
7,90% (tujuh koma sembilan nol persen)
Penarikan tanggal 22 September 2023: Jatuh Tempo
22 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku Bunga
7,90% (tujuh koma sembilan nol persen)
Penarikan tanggal 26 September 2023: Jatuh Tempo
24 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku Bunga
7,90% (tujuh koma sembilan nol persen)
14
Page 36
Penarikan tanggal 27 September 2023: Jatuh Tempo
27 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku Bunga
7,90% (tujuh koma sembilan nol persen)
Penggunaan Dana : Modal kerja
Prosedur/persyaratan pelunasan : -
Sisa Saldo utang (jika ada) : -
Pelunasan lebih awal (jika ada) : -
Nomor perjanjian : Akta Perjanjian Kredit (Fasilitas Money Market)
No. MM/14/2717/AMD/FI tanggal 12 Desember 2014 yang
dibuat di bawah tangan bermaterai cukup, sebagaimana terakhir
kali diubah dengan Addendum Atas Perjanjian Kredit Nomor:
1966/MM/ADD/XI/2023/NBFI, yang dibuat dibawah tangan,
bermeterai cukup tertanggal 3 November 2023.
Bank Kreditur : PT Bank Pan Indonesia, Tbk (Bank Panin)
Sifat hubungan afiliasi dengan kreditur : Tidak Terafiliasi
Nilai pinjaman saat ini : Rp140.000.000.000,- ( seratus empat puluh miliar Rupiah)
Nilai pinjaman yang akan dibayarkan : Rp140.000.000.000,- (seratus empat puluh miliar Rupiah)
Riwayat Utang : Penarikan tanggal 15 September 2023:
Rp30.000.000.000,- (tiga puluh miliar Rupiah)
Penarikan tanggal 21 Agustus 2023: Rp30.000.000.000,-
(tiga puluh miliar Rupiah)
Penarikan tanggal 23 Oktober 2023: Rp25.000.000.000,-
(dua puluh lima miliar Rupiah)
Penarikan tanggal 26 September 2023:
Rp35.000.000.000,- (tiga puluh lima miliar Rupiah)
Penarikan tanggal 9 November 2023: Rp20.000.000.000,-
(dua puluh miliar Rupiah)
Fasilitas dari Bank Panin pertama kali diberikan pada tanggal
19 Mei 2000, fasilitas terakhir kali diperpanjang sampai dengan
tanggal 30 November 2023 dan akan jatuh tempo tanggal
30 November 2024.
Jatuh tempo dan Suku Bunga : Penarikan tanggal 15 September 2023: Jatuh Tempo
15 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku Bunga
7,50% (tujuh koma lima nol persen)
Penarikan tanggal 21 Agustus 2023: Jatuh Tempo
20 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku Bunga
7,60% (tujuh koma enam nol persen)
Penarikan tanggal 23 Oktober 2023: Jatuh Tempo
22 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku Bunga
7,20% (tujuh koma dua nol persen)
Penarikan tanggal 26 September 2023: Jatuh Tempo
23 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku Bunga
7,50% (tujuh koma lima nol persen)
Penarikan tanggal 9 November 2023: Jatuh Tempo
30 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku Bunga
7,20% (tujuh koma dua nol persen)
Penggunaan Dana : Modal kerja
Prosedur/persyaratan pelunasan : -
Sisa Saldo utang (jika ada) : -
Pelunasan lebih awal (jika ada) : -
Nomor perjanjian : Akta Addendum dan Perangkuman Kembali Atas Perjanjian
Kredit No.010/FIT-MM/LEG/10, yang dibuat dibawah tangan,
bermeterai cukup, tertanggal 30 Desember 2010 sebagaimana
terakhir kali diubah dengan Perubahan Perjanjian Kredit Nomor
010/FIT-MM/LEG/10/Per.XVI, yang dibuat dibawah tangan,
bermeterai cukup, tanggal 28 November 2023.
Fasilitas pinjaman diatas adalah fasilitas money market dengan tenor pinjaman maksimal 3 bulan dan bersifat
dapat di roll over. Adapun untuk bunga dari utang Perbankan Perseroan akan dibayarkan menggunakan kas
internal Perseroan atau sumber pendanaan lainnya.
15
Page 37
2. Sisanya akan digunakan untuk pemberian pinjaman kepada Perusahaan Anak, yang akan digunakan
Perusahaan Anak untuk kegiatan investasi dengan rincian sebagai berikut:
a. sekitar 50% (lima puluh persen) akan digunakan oleh NK atas kebutuhan investasi-investasi, termasuk
namun tidak terbatas pada investasi proyek transportasi publik, investasi proyek pembangunan kawasan
ekonomi khusus (KEK), investasi proyek kerjasama pemerintah dan badan usaha (KPBU), terutama untuk
mendukung pembangunan Ibu Kota Negara Nusantara, dan investasi proyek pembangunan gedung dan
fasilitas umum.
b. sekitar 50% (lima puluh persen) akan digunakan oleh KIW, KIMA, dan/atau KBN atas kebutuhan investasi-
investasi, termasuk namun tidak terbatas pada investasi fasilitas pergudangan dan/atau bangunan, dan
investasi pengembangan utilitas dasar fasilitas pengelolaan dan distribusi air, fasilitas pengelolaan limbah
cair, dan penyediaan infrastruktur penunjang.
Penyaluran pinjaman kepada NK, KIW, KIMA, dan/atau KBN akan dilakukan dengan memperhatikan syarat dan
ketentuan wajar yang berlaku di pasar. Apabila dana yang dipinjamkan telah dikembalikan oleh NK, KIW, KIMA,
dan/atau KBN kepada Perseroan, maka Perseroan akan menggunakan dana tersebu t sebagai modal kerja
dan/atau belanja modal dalam rangka mendukung kegiatan usaha Perseroan.
Apabila Perseroan bermaksud untuk melakukan perubahan penggunaan dana hasil Penawaran Umum Obligasi
ini sebagaimana dimaksud di atas, maka Perseroan wajib melaporkan terlebih dahulu rencana perubahan
penggunaan dana dimaksud kepada OJK dengan mengemukakan alasan dan pertimbangannya paling lambat 14
(empat belas) hari sebelum penyelenggaraan RUPO dan men dapatkan persetujuan terlebih dahulu dari RUPO
sesuai dengan POJK No. 30/2015 dan POJK No. 20/2020. Hasil RUPO wajib disampaikan oleh Perseroan kepada
OJK paling lambat 2 (dua) Hari Kerja setelah penyelenggaraan RUPO.
Apabila dana hasil Penawaran Umum Obligasi belum dipergunakan seluruhnya, sesuai dengan POJK No. 30/2015
maka Perseroan wajib:
a. Menempatkan dana tersebut dalam instrumen yang aman dan likuid;
b. Mengungkapkan bentuk dan tempat dimana dana tersebut ditempatkan;
c. Mengungkapkan tingkat suku bunga atau imbal hasil yang diperoleh; dan
d. Mengungkapkan ada atau tidaknya hubungan Afiliasi dan sifat hubungan Afiliasi antara Perseroan dengan
pihak dimana dana tersebut ditempatkan.
Lebih lanjut, penempatan hasil Penawaran Umum Obligasi sebagaimana disebutkan di atas wajib dilakukan atas
nama Perseroan, serta dana hasil Penawaran Umum Obligasi yang belum dipergunakan dilarang untuk dijadikan
jaminan utang.
Perseroan wajib melaporkan realisasi penggunaan dana secara berkala setiap 6 (enam) bulan dengan tanggal
laporan 30 (tiga puluh) Juni dan 31 (tiga puluh satu) Desember paling lambat pada tanggal 15 (lima belas) bulan
berikutnya setelah tanggal laporan kepada OJK dan Wali Amanat dengan tembusan kepada OJK, sampai dengan
seluruh dana hasil Penawaran Umum Obligasi telah direalisasikan sesuai dengan POJK No. 30/2015. Laporan
tersebut untuk pertama kali dibuat pada tanggal laporan terdekat setelah Tanggal Distribusi sesuai dengan POJK
No. 30/2015.
Dalam hal Perseroan telah menggunakan dana hasil Penawaran Umum Obligasi sebelum tanggal laporan,
Perseroan dapat menyampaikan realisasi penggunaan dana terakhir lebih awal dari batas waktu penyampaian
laporan. Perseroan wajib mempertanggungjawabkan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum dalam
setiap RUPS tahunan sampai dengan seluruh dana hasil Penawaran Umum Obligasi telah direalisasikan.
Sesuai dengan POJK No. 9/2017, total biaya yang dikeluarkan oleh Perseroan, adalah kurang lebih setara dengan
1,033% dari nilai Pokok Obligasi yang meliputi:
1. Biaya jasa untuk penjaminan emisi efek: 0,250%, yang terdiri dari: biaya jasa penyelenggaraan (management
fee) 0,200%; biaya jasa penjaminan (underwriting fee): 0,025%; dan biaya jasa penjualan (selling fee):
0,025%.
2. Biaya Profesi Penunjang Pasar Modal: 0,593%, yang terdiri dari biaya jasa Akuntan Publik: 0,540%; Konsultan
Hukum: 0,048%; dan Notaris 0,005%.
3. Biaya Lembaga Penunjang Pasar Modal: 0,062%, yang terdiri dari biaya jasa Wali Amanat: 0,012% dan
Perusahaan Pemeringkat Efek: 0,050%.
4. Biaya Lain-lain 0,128%, termasuk biaya Pernyataan Pendaftaran OJK, biaya pencatatan di BEI, biaya
pencatatan di KSEI, serta biaya percetakan, iklan, dan akuntan publik untuk audit penjatahan).
16
Page 38
III. PERNYATAAN UTANG
Tabel di bawah ini menyajikan posisi liabilitas Perseroan dan Perusahaan Anak pada tanggal 30 Juni 202 3, sesuai
dengan laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Perusahaan Anak pada 30 Juni 202 3 yang diaudit oleh
Kantor Akuntan Publik Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar, & Rekan (firma anggota RSM Global) dengan opini
Wajar Tanpa Modifikasian dalam laporannya yang diterbitkan tanggal 9 November 2023 yang ditandatangani oleh
Saptoto Agustomo.
Pada tanggal 30 Juni 2023, Perseroan dan Perusahaan Anak mempunyai jumlah liabilitas sebesar Rp17.873.083
juta. Rincian jumlah liabilitas Perseroan dan Perusahaan Anak tersebut disajikan pada tabel di bawah ini:
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni
KETERANGAN
2023
LIABILITAS
Pinjaman 3.772.669
Surat utang 5.115.464
Utang usaha 1.555.534
Liabilitas sewa 300.196
Pendapatan diterima di muka 3.032.965
Liabilitas anggota kliring 1.353.743
Utang bruto 533.569
Beban akrual 1.107.300
Utang pajak 59.214
Liabilitas pajak tangguhan 2.137
Liabilitas imbalan kerja 164.186
Liabilitas lainnya 876.106
JUMLAH LIABILITAS 17.873.083
Penjelasan untuk tiap akun liabilitas adalah sebagai berikut:
1. LIABILITAS
Pada tanggal 30 Juni 2023, Perseroan dan Perusahaan Anak memiliki liabilitas sebesar Rp17.873.083 juta,
dengan rincian sebagai berikut:
a. Pinjaman
Pada tanggal 30 Juni 2023, pinjaman sebesar Rp3.772.669 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Pinjaman yang diterima jangka pendek
Pihak berelasi 1,188,723
Pihak ketiga
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk 391,800
PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk 289,305
PT Bank Pan Indonesia Tbk 240,000
PT Bank Permata Tbk 200,000
PT Bank Jago Tbk 150,000
PT Bank ICBC Indonesia 140,000
PT Bank ANZ Indonesia 120,000
PT Bank HSBC Indonesia 75,000
PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur 52,437
PT Bank CIMB Niaga Tbk 30,000
Jumlah pinjaman yang diterima jangka pendek 2,877,265
Pinjaman yang diterima jangka panjang
Pihak berelasi 757,036
Pihak ketiga
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk 90,000
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah Unit Syariah 48,368
17
Page 39
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Jumlah pinjaman yang diterima jangka panjang 895,404
PINJAMAN 3,772,669
Berikut ini keterangan pinjaman milik Perseroan:
PIHAK BERELASI
1. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Perusahaan Pengelola Aset
Berdasarkan Perjanjian Kredit Modal Kerja Transaksional No. 24 tanggal 7 November 2018 berdasarkan surat
No. CRO.KP/ 397/KMK/2018 di hadapan Notaris Desman, S.H., M.Hum ., M.M PPA menandatangani
Perjanjian Kredit dengan Bank Mandiri. Bank memberikan Fasilitas Kredit dengan memperhatikan ketentuan
dan syarat perjanjian dengan limit sebesar Rp500.000 juta. Minimal limit untuk setiap underlying Perjanjian
Pinjaman antara Perusahaan dengan nasabah Perusahaan yang dapat dibiayai Fasilitas KMK Transaksional
Bank sebesar Rp20.000 juta.
Bank Mandiri memberikan waktu pinjaman selama 48 bulan terhitung dari tanggal 7 November 2018 sampai
dengan 6 November 2022. Untuk tingkat suku bunga ditentukan 8,5% selama 12 bulan dan dapat berubah
sewaktu-waktu sesuai ketentuan yang berlaku di Bank. Bank memberikan provisi sebesar 0,25% dari nilai limit
yang menjadi Fasilitas Kredit Modal Kerja.
Berdasarkan surat dari Bank Mandiri No. HBK.GI2/1818/2021 tanggal 30 November 2021 bahwa pihak Bank
Mandiri setuju untuk menurunkan tingkat suku bunga Fasilitas KMK Transaksional Limit Rp500.000 juta
menjadi 6,15%.
Berdasarkan surat No. HBK.G12/ GOV2.1584/2022 tanggal 7 November 2022, sehubungan dengan
pemberian Fasilitas Kredit kepada PPA, pinjaman Perusahaan dinyatakan lunas pada tanggal 4 November
2022.
Berdasarkan Adendum II (Kedua) Perjanjian Kredit Modal Kerja Transaksional No. CRO.KP/547/KMK/2019
hari Rabu tanggal 15 Desember 2021 antara PPA dan Bank Mandiri, bahwa jangka waktu Fasilitas Kredit
Modal Kerja Transaksional ditetapkan untuk diperpanjang selama 12 bulan yaitu tanggal 16 Desember 2021
sampai dengan tanggal 15 Desember 2022. Tingkat suku bunga sebesar 6,15% per tahun dan dapat berubah
sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan yang berlaku di Bank. Atas perpanjangan Fasilitas Kredit dikenakan
provisi sebesar 0,125% dari Limit Kredit, dengan limit sebesar Rp250.000 juta.
Berdasarkan Adendum III (Ketiga) Perjanjian Kredit Modal Kerja Transaksional Nomor
CRO.KP/547/KMK/2019, pada tanggal 4 April 2022.
a. Bahwa Non Performing Financing (Piutang diluar pembiayaan Restrukturasi dan/atau Revitalisasi dan/atau
Dana Talangan pihak berelasi yang menggunakan dana Penyertaan Modal Negara (PMN)) maksimal 5%
setelah memperhitungkan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN).
b. Khusus untuk penarikan Fasilitas Kredit Modal Kerja Transaksional IDR, Debitur telah membayar servicing
fee sebesar 0.125% sebagai limit.
c. Gearing Ratio maksimal 5 kali
d. Current Ratio (CR) minimal sebesar 100%
Berdasarkan Adendum IV (keempat) Perjanjian Kredit Modal Kerja Transaksional No. CRO.KP/547/KMK/2019
antara PPA dan Bank Mandiri, bahwa jangka waktu Fasilitas Kredit Modal Kerja Transaksional ditetapkan
untuk diperpanjang selama 12 bulan yaitu tanggal 16 Desember 2022 sampai dengan tanggal 15 Desember
2023.
Berdasarkan Adendum II (Kedua) Perjanjian Kredit Modal Kerja Transaksional No. CRO.KP/548/KMK/2019
hari Rabu tanggal 15 Desember 2021 antara PPA dan Bank Mandiri, bahwa jangka waktu Fasilitas Kredit
Modal Kerja Transaksional ditetapkan untuk diperpanjang selama 12 bulan yaitu tanggal 16 Desember 2021
sampai dengan tanggal 15 Desember 2022. Tingkat suku bunga sebesar 2,5% per tahun selama belum ada
penarikan kredit. Apabila terdapat penarikan kredit, suku bunga fasilitas menjadi 3,5% per tahun dan dapat
berubah sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan yang berlaku di Bank, dengan limit sebesar USD30.000.
18
Page 40
Berdasarkan Adendum III (Ketiga) Perjanjian Kredit Modal Kerja Transaksional Nomor
CRO.KP/548/KMK/2019 pada tanggal 4 April 2022.
a. Bahwa terjadinya kesepakatan untuk mengubah ketentuan Pasal 7 Ayat III Perjanjian, sehingga tertulis
seperti berikut, Khusus untuk Kredit Modal Kerja USD selain menyerahkan Perjanjian Pinjaman, Debitur
menyampaikan dokumen underlying penarikan berupa copy of sales contract, purchase order.
b. Non Performing Financing (Piutang diluar pembiayaan Restrukturasi dan/atau Revitalisasi dan/atau Dana
Talangan pihak berelasi yang menggunakan dana Penyertaan Modal Negara (PMN)) maksimal 5% setelah
memperhitungkan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN).
c. Gearing Ratio maksimal 5 kali.
d. Current Ratio minimal sebesar 100%
e. EBITDA (Laba Usaha) positif.
Berdasarkan Adendum IV (Keempat) Perjanjian Kredit Modal Kerja Transaksional
No. CRO.KP/548/KMK/2019 antara PPA dan Bank Mandiri (Persero) Tbk, bahwa jangka waktu Fasilitas Kredit
Modal Kerja Transaksional ditetapkan untuk diperpanjang selama 12 bulan yaitu tanggal 16 Desember 2022
sampai dengan tanggal 15 Desember 2023.
PPA wajib menjaga financial covenant selama jangka waktu Kredit yang tercermin pada laporan keuangan
sebagai berikut:
a. Non Performing Financing piutang di luar pembiayaan Restrukturisasi dan/atau Revitalisasi dan/atau Dana
Talangan pihak berelasi yang menggunakan dana Pernyataan Modal Negara (PMN) maksimal 5% (lima
persen) setelah memperhitungan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN);
b. Jumlah sisa saldo pinjaman piutang di luar pembiaya an Restrkuturisasi dan/atau Revitalisasi dan/atau
Dana Talangan pihak berelasi yang menggunakan dana Pernyataan Modal Negara (PMN) dengan
tunggakan pokok dan/atau bunga lebih dari 90 Hari kalender dibagi dengan jumlah sisa saldo pinjaman
piutang (di luar pembiayaan Restrukturisasi dan/atau Revitalisasi dan/atau Dana Talangan pihak berelasi
yang menggunakan dana Pernyataan Modal (PMN) sama dengan maksimal 5%;
c. Gearing Ratio maksimal 5 kali;
d. Current Ratio minimal sebesar 100%; dan
e. EBITDA (Laba Usaha) positif.
Pada tanggal 30 Juni 2023, PPA memenuhi rasio dan pembatasan keuangan yang disyaratkan. Saldo pada
tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp514.538 juta.
PT Perusahaan Pengelola Aset Kapital ("PT PPAK”)
Berdasarkan Perjanjian Kredit Tranche A No.CRO.KP/084/KMK/2019 No. 37 antara Perusahaan dengan
Bank Mandiri dengan maksimum nominal fasilitas pinjaman sebesar Rp147.043 juta. Jangka waktu fasilitas
pinjaman ini, yaitu selama 10 tahun dengan tingkat bunga 4 % per tahun dibayarkan efektif setiap tanggal
23 di bulan yang bersangkutan.
Berdasarkan Perjanjian Kredit Tranche B No.CRO.KP/085/KMK/2019 No. 38 antara PT PPAK dengan Bank
Mandiri dengan maksimum nominal fasilitas pinjaman sebesar Rp210.543 juta. Jangk a waktu fasilitas
pinjaman ini yaitu selama 10 tahun dengan tingkat bunga 2% per tahun dibayarkan efektif setiap tanggal
23 di bulan yang bersangkutan.
Pada tanggal 19 Maret 2021 dilakukan Adendum I atas perjanjian di atas dengan perubahan syarat dan
ketentuan kredit jangka waktu fasilitas pinjaman ini, yaitu jatuh tempo pinjaman pada tanggal 23 November
2028 dengan tingkat bunga 3% per tahun.
Terhadap kewajiban bunga, ditangguhkan pembayarannya selama 6 bulan sejak tanggal efektif perjanjiandan
bunga yang ditangguhkan dibayar pro rata selama 12 bulan.
Terkait dengan deb t covenant, PT PPAK berkewajiban untuk Menjaga rasio covenant DSCR (Debt Service
Coverage Ratio) minimal 100%, Current Ratio minimal 100% dan Equity selalu positif yang tercermin dalam
laporan keuangan PT PPAK mulai tahun 2019 dan seterusnya. Jaminan atas fasilitas kredit ini berupa 7 (tujuh)
bidang tanah yang terletak di Kelurahan Kadu Jaya, Kecamatan Curug, Kabupaten Tangerang, Provinsi
Banten. Pada tanggal 30 Juni 2023, PT PPAK memenuhi rasio dan pembatasan keuangan yang disyaratkan.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp349.598 juta.
PT Kawasan Industri Wijayakusuma
Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit No. 20 tanggal 14 Juli 2021 yang dibuat di hadapan Maria Dwi Hartati,
S.H., Notaris di Semarang, PT Putra Wijayakusuma Sakti, entitas anak, memperoleh fasilitas pinjaman kredit
modal kerja sebesar Rp25.000 juta sebagai tambahan modal kerja.
19
Page 41
Berdasarkan adendum tanggal 12 Juli 2022, fasilitas kredit modal kerja akan jatuh tempo pada 13 Juli 2023
dengan tingkat suku bunga 8,5% per tahun. Fasilitas ini dijamin dengan Surat Perintah Kerja.
Pinjaman ini dijamin dengan agunan utama berupa Piutang Usaha kepada PT KITB (SPK Pekerjaan), serta
agunan tambahan berupa Cashcall 10% dari nilai penarikan dan Asuransi Kredit.
Selama jangka waktu fasilitas kredit KIW harus mematuhi beberapa pembatasan, antara lain:
- Melakukan penarikan dividen maksimal 20% dari laba tahun sebelumnya.
- Menjaga Average CASA minimal 5% dari limit kredit terpenuhi.
Pada tanggal 30 Juni 2023, KIW telah memenuhi rasio dan pembatasan yang disyaratkan. Saldo pada tanggal
30 Juni 2023 adalah sebesar Rp5.000 juta.
PT Nindya Karya
Berdasarkan Adendum XX Perubahan Perjanjian No. KP-COD/024/PNCL/2004 Akta Nomor 4, Bank Mandiri
setuju untuk memberikan kepada NK berupa fasilitas Pinjaman sebesar Rp1.070.000 juta dengan tanggal
jatuh tempo 25 Agustus 2023 dan suku bunga per tahun 8,75%.
Berdasarkan Perjanjian Kredit Modal Kerja Transaksional Sublimit Supplier Financing II Nomor:
WCO.KP/0296/KMK/2023, Bank Mandiri setuju untuk memberikan kepada PT Nindya Karya berupa Fasilitas
Kredit Modal Kerja sebesar Rp300.000 juta. dengan tanggal jatuh tempo 25 Agustus 2023 dan suku bunga
per tahun 8,75%.
Selama Perjanjian Kredit masih berlangsung NK wajib melaksanakan hal sebagai berikut:
a. Current Ratio minimal sebesar 105%;
b. Leverage maksimum 500%; dan
c. Deb t Service Coverage Ratio minimal 100%.
Sesuai dengan perjanjian pinjaman NK diwajibkan memenuhi kewajiban-kewajiban tertentu seperti batasan
rasio keuangan.
Jaminan atas fasilitas kredit ini termasuk pada hal-hal berikut:
a. Tanah & bangunan di Jl. Madrasah IX RT 007/ RW 010, Kel. Cipinang Cempedak, Kec. Jatinegara,
Jakarta Timur seluas 5.828 m 2 dengan nilai pengikatan Rp197.000 juta;
b. Tanah & bangunan di Jl. OK. Jamil blok A1-A2, Pekanbaru, Riau seluas 259 m 2 dengan nilai pengikatan
Rp3.000 juta;
c. Piutang usaha dan/atau piutang retensi dan/atau piutang Ventura Bersama dan/atau tagihan bruto
dengan nilai pengikatan Rp2.001.541 juta;
d. Persediaan dengan nilai pengikatan Rp110.000 juta.Omzet seluruh kontrak proyek diikat secara Cessie.
Seluruh Agunan berlaku Joint Collateral dan fasilitas kredit bersifat Cross Default dengan fasilitas kredit a.n.
NK di Bank Mandiri.
Saldo pada awal tahun 2023 Bank Mandiri adalah sebesar Nihil. Total pencairan pinjaman selama periode
Januari sampai dengan Juni tahun 2023 adalah sebesar Rp65.000 juta. Total pembayaran pinjaman jatuh
tempo periode Januari sampai dengan Juni tahun 2023 adalah sebesar Nihil. Saldo pada 30 Juni 2023 adalah
sebesar Rp65.000 juta.
PT Kawasan Berikat Nusantara
KBN mendapat fasilitas kredit dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk dengan plafond sebesar Rp84.000 juta dan
melakukan penarikan kredit Rp84.000 juta dengan tingkat bunga 0,5% per tahun diatas tarif bunga deposito
yang dijaminkan dan Per 30 Juni 2023 KBN melakukan pembayaran sebesar Rp8.000 juta.
Masa berlaku perjanjian sesuai fasilitas sejak 5 September 2 022 sampai dengan 23 Desember 2026.
Beberapa kondisi khusus yang tidak boleh dilakukan oleh KBN adalah:
a. Menjaminkan harta kekayaan KBN kepada pihak lain;
b. Mengajukan permohonan kepada pengadilan atau pihak yang berwenang lainnya untuk dinyatakan pailit;
c. Mengadakan ekspansi usaha dan atau investasi baru tanpa persetujuan kreditur;
d. Melakukan merger.
KBN memberikan jaminan kepada bank atas fasilitas kredit berupa lima lembar Surat Deposito Berjangka
diterbitkan oleh Bank Cabang Jakarta Cakung senilai Rp90.000 juta.
20
Page 42
Pada tanggal 30 Juni 2023, KBN telah memenuhi syarat dan kondisi pinjaman yang ditetap kan bank.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp68.000 juta.
2. PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Perusahaan Pengelola Aset
Berdasarkan Adendum I Perjanjian Kredit Swadana No. 008/PK/CSTD/CLS/VIII/2021 tanggal 30 Agustus
2021, PPA menandatangani Perjanjian Kredit dari Bank BTN dengan batas maksimum pinjaman sebesar
Rp390.000 juta. Sifat kredit revolving jangka waktu kredit 12 bulan yang akan jatuh tempo pada tanggal
30 Agustus 2022. Tingkat suku bunga 3,75%. Jaminan atas fasilitas kredit ini berupa deposito yang
dijaminkan pada Bank BTN senilai Rp390.000 juta.
Berdasarkan Adendum II Perjanjian Kredit Swadana antara PT Bank Tabu ngan Negara (Persero) Tbk
dengan PPA Pengelola Aset No. 12/PK/CSTD/CB2/VIII/2022 tanggal 30 Agustus 2022, bahwa PT Bank
BTN sepakat untuk memperpanjang Fasilitas Kredit sampai dengan tanggal 30 Agustus 2023. Jenis
Kredit berupa Kredit Swadana BTN Lembaga dengan Plafond Kredit sebesar Rp319.800 juta. Sifat Kredit
Revolving dengan Suku Bunga 3,15%. Jenis Agunan Kredit berupa Deposito Lembaga 12 Bulan dengan
Nilai Agunan sebesar Rp390.000 juta.
Pada tanggal 30 Juni 2023, PPA telah memenuhi rasio dan pembatasa n yang disyaratkan. Saldo pada
tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp231.185 juta.
PT Nindya Karya
Berdasarkan Perjanjian No. 519/S/CSTD/CB2/XII/2022 tanggal 15 Desember 2022, Bank BTN setuju
untuk memberikan kepada NK berupa fasilitas kredit pinjaman plafond KMK Kontraktor BTN sebesar
Rp40.000 juta dengan jatuh tempo pada tanggal 18 Oktober 2023 suku bunga 8,75% per tahun.
Selama Perjanjian Kredit masih berlangsung NK wajib melaksanakan hal sebagai berikut:
a. Current Ratio minimal 100%;
b. Deb t to Equity Ratio maksimum 500%; dan
c. Deb t Service Coverage Ratio diatas 100%.
Jaminan atas fasilitas kredit ini termasuk pada hal-hal berikut:
a. Fidusia atas tagihan termin atau pembayaran yang akan diterima Debitur berdasarkan Surat
Perjanjian Kontrak;
b. Nilai Peningkatan fidusia sebesar Total Harga Kontrak pada surat Penjanjian Kontrak dikurangi
pembayaran yang telah diterima;
c. Rasio agunan minimal 125% selama jangka waktu kredit; dan
d. Dalam hal Bank bermaksud untuk melakukan eksekusi terhadap agunan karena wanpr estasi yang
dilakukan Debitur, maka Debitur secara sukarela akan menyerahkan hak atas objek agunan kepada
Bank, berdasarkan kesepakatan bersama antara Bank dan Debitur.
Pada tanggal 30 Juni 2023, NK telah memenuhi rasio dan pembatasan yang disyaratkan. Saldo pada
30 Juni 2023 adalah sebesar Rp20.000 juta.
3. PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) Tbk
PT Nindya Karya
Berdasarkan Perjanjian ke-11 (sebelas) tanggal 23 Juni 2022 No. 19, PT SMI setuju untuk memberikan
kepada PT Nindya Karya berupa fasilitas Pembiayaan Modal Kerja sebesar Rp300.000 juta dengan
tanggal jatuh tempo 27 Desember 2023 dan suku bunga per tahun 8,5%.
Selama Perjanjian Kredit masih berlangsung NK wajib melaksanakan hal sebagai berikut:
a. Current Ratio minimal 1 kali;
b. Interest Rate Ratio minimal 1,5 kali;
c. Deb t to EBITDA Ratio maksimal 4,0 kali.
Berdasarkan surat yang diterbitkan No. S-452/SMI/DPI/0621 tanggal 22 Juni 2021, NK mendapatkan
kredit modal kerja dari PT SMI melalui Fasilitas Pembiayaan Modal Kerja Revolving Fasilitas
Pembiayaan dan Perjanjian Pembiayaan:
a. Pagu kredit sebesar Rp200.000 juta (Jumlah Fasilitas Pembayaran);
b. Keperluan modal kerja untuk melaksanakan pembangunan proyek-proyek infrastruktur sebagai
berikut:
21
Page 43
Proyek Pembangunan Bendungan Beringin Sila (Paket – II) di Kabupaten Sumbawa, Provinsi
Nusa Tenggara Barat, berdasarkan Surat Perjanjian Kontrak Harga Satuan No. HK.02.03 -AS/
KONT/SNVT PB NT I/904/2018 tanggal 31 Desember 2018.
Proyek Pembangunan Bendungan Tiu Suntuk (Paket I) di Kabupaten Sumbawa Barat, Nusa
Tenggara Barat berdasarkan Surat Perjanjian Kontrak Harga Satuan No. HK.02.03/KONT/SNVT
PB NT I/38/2020 tanggal 23 Januari 2020.
Proyek Pembangunan Jalur Ganda KA KM. 4+200 S/D KM.6+800 dan Pembangunan BH.37
dan Penataan Emplasemen ST. Batu Tulis Antara Batu Tulis – Ciomas Lintas Bogor – Sukabumi,
berdasarkan Surat Perjanjian No. PL.107/8/JGBC.01/PPK-BSP/BTP-JABAR/VIII-20 tanggal
18 Agustus 2020.
Proyek Pembangunan Bendungan Tiga Dihaji Paket III di Kabupaten Oku Selatan, berdasarkan
Surat Perjanjian No. 01/SP/Bend.II/PB-Ah/2019 tanggal 16 Oktober 2018.
Proyek-proyek infrastruktur lain yang dibiayai dari dana APBN dan sesuai POJK
No. 46/POJK.05/2020 tanggal 27 Oktober 2020, berikut perubahannya.
c. Jangka waktu: 30 bulan sejak 27 Juni 2021 s/d 27 Desember 2023;
d. Tingkat suku bunga 8,75%;
Jaminan yang dipersyaratkan oleh Kreditur, termasuk namun tidak terbatas pada:
a. Tanah dan Bangunan dengan bukti kepemilikan SHGB No. 366/Harjosari II atas nama PT NK,
dengan luas tanah sebesar 5.170 m 2 yang terletak di Jl. Sisingamangaraja Kel Harjosari II, Kec
Medan Amplas, Kota Medan, Provinsi Sumatera Utara;
b. Tanah dan Bangunan dengan bukti kepemilikan SHGB No. 118/Harjosari II atas nama PT NK,
dengan luas tanah sebesar 1.442 m 2 yang terletak di Jl. Kampung/Lorong IX, Kel Harjosari, Kec
Medan Amplas, Kota Medan, Provinsi Sumatera Utara;
c. Tanah dan Bangunan dengan bukti kepemilikan SHGB No. 20019/Losari, atas nama PT NK, dengan
luas tanah sebesar 966 m 2 yang terletak di Jl.Lamadukalleng No. 28, Kel Losari, Kec Ujung Pandang,
Kota Makassar, Provinsi Sulawesi Selatan;
d. Tanah dan Bangunan dengan bukti kepemilikan SHGB No. 18/Besusu, atas nama PT NK, dengan
luas tanah sebesar 2.016 m 2 yang terletak di Kel Basusu Tengah, Kec. Palu Timur, Kab Donggala,
Provinsi Sulawesi Tengah;
e. Tanah dan Bangunan dengan bukti kepemilikan SHGB No. 22/Neglasari, atas nama PT NK, dengan
luas tanah sebesar 1.085 m 2 yang terletak di Jl. Penghulu H. Hasan Mustofa No. 67, Kec. Cibeunying
Kaler, Kota Bandung, Provinsi Jawa Barat;
f. Tanah dan Bangunan dengan bukti kepemilikan SHGB No. 23/Neglasari, atas nama PT NK, dengan
luas tanah sebesar 253 m 2 yang terletak di Jl. Penghulu H. Hasan Mustofa No. 65A, Kec. Cibeunying
Kaler, Kota Bandung, Provinsi Jawa Barat;
g. Tanah dan Bangunan dengan bukti kepemilikan SHGB No. 00023/Besusu, atas nama PT NK,
dengan luas tanah sebesar 1.548 m 2 yang terletak di Kel Basusu Tengah, Kec. Palu Timur, Kota
Palu, Provinsi Sulawesi Tengah;
h. Tanah dan Bangunan dengan bukti kepemilikan SHGB No. 18/Besusu, atas nama PT NK, dengan
luas tanah sebesar 2.016 m 2 yang terletak di Kel Basusu Tengah, Kec. Palu Timur, Kab Donggala,
Provinsi Sulawesi Tengah;
i. Tanah dan Bangunan dengan bukti kepemilikan SHGB No. 00022/Besusu, atas nama PT NK,
dengan luas tanah s ebesar 1.584 m 2 yang terletak di Kel Basusu Tengah, Kec. Palu Timur, Kota
Palu, Provinsi Sulawesi Tengah;
j. Tanah dan Bangunan dengan bukti kepemilikan SHGB No. 00025/Besusu, atas nama PT NK,
dengan luas tanah sebesar 1.169 m 2 yang terletak di Kel Basusu Tengah, Kec. Palu Timur, Kota
Palu, Provinsi Sulawesi Tengah;
k. Tagihan/Piutang (Sisa Termin) atas Proyek yang dibiayai, serta akan dilakukan pengikatan secara
Fidusia minimal sebesar 150% dari Total Fasilitas Pembiayaan. Selanjutnya nilai tagihan/piutang
(sisa termin) wajib dijaga minimal sebesar 150% dari Outstanding Fasilitas Pembiayaan;
l. Debitur dengan tanpa syarat dan tidak dapat ditarik kembali memberikan kesepakatan dan
persetujuan untuk menyerahkan jaminan untuk diikatkan dengan dokumen fidusia.
Sesuai dengan perjanjian pinjaman, NK diwajibkan memenuhi kewajiban-kewajiban tertentu seperti
batasan rasio keuangan.
Pada tanggal 30 Juni 2023, NK telah memenuhi rasio dan pembatasan yang disyaratkan. Saldo pada
30 Juni 2023 adalah sebesar Rp280.000 juta.
4. PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (“Bank BNI”)
PT Nindya Karya
Berdasarkan Persetujuan Perubahan Perjanjian Kredit Nomor (12) 32 tanggal 19 Januari 2023, Bank BNI
setuju untuk memberikan kepada NK berupa fasilitas kredit Plafond KMK RC Terbatas (Revolving)
sebesar Rp50.000 juta, dengan tanggal jatuh tempo 20 Januari 2024 dan suku bunga per tahun 9,10%.
22
Page 44
Berdasarkan Persetujuan Perubahan Perjanjian Kredit Nomor (16) 33 tanggal 19 Januari 2023, Bank
setuju untuk memberikan kepada NK berupa fasilitas kredit Plafond LC/SKBDN/SBLC/GB/SCF
(Revolving) sebesar Rp2.675.000 juta. dengan tanggal jatuh tempo 20 Januari 2024 dan suku bunga per
tahun 9,10%.
Berdasarkan Perjanjian kredit Nomor 010/COB3/PK/2022 tanggal 21 November 2022, Bank setuju untuk
memberikan kepada NK berupa fasilitas kredit KMK Transaksional sebesar Rp225.000 juta. dengan
tanggal jatuh tempo 20 Januari 2024 dan suku bunga per tahun 9,10%.
Selama Perjanjian Kredit masih berlangsung NK wajib melaksanakan hal sebagai berikut:
a. Covenant Ratio minimal sebesar 1 kali;
b. Deb t to Equity Ratio maksimal sebesar 5 kali; dan
c. Deb t Service Coverage Ratio minimal sebesar 100%.
Pada tanggal 30 Juni 2023, NK telah memenuhi rasio dan pembatasan yang disyaratkan.
Jaminan atas fasilitas kredit ini term asuk pada hal-hal berikut:
a. T/B kantor dan gudang terletak di Jl. Brigjen (d/h) Majapahit No. 496, Kel. Tiogomulyo, Kec. Genuk,
Kab. Semarang, Jawa Tengah, LT = 2.539 m 2 LB = 981 m 2 SHGB No. 1530 (dulu SHGB No. 02)
(2.539 m 2);
b. T/B rumah tinggal terletak di Jl. Tenggilis Tengah No. 4, Kel. Kendangsaari, Kec. Tenggilis Mejoyo,
Kotamadya Surabaya, Jawa Timur, LT = 2.181 m 2 LB = 273 m 2 SHGB No. 721 (594 m2) SHGB
No. 725 (1.587 m 2);
c. T/B terletak di Jl. Wolter Monginsidi No. 159, Kel. Gulak Galik, Kec. Teluk Betung Utara, Kotamadya
Bandar Lampung, Lampung, LT = 898 m 2 LB = 273 m 2 SHGB No. 05 (898 m 2);
d. Tanah terletak di Gg. Wongso, Kel . Harjosari II, Kec. Medan Amplas, Medan, Sumatera Utara, LT =
5.001 m 2 SHGB No. 546 (5.001 m 2);
e. T/B kantor & gudang terletak di Jl. Surabaya Mojokerto Km. 23, Ds. Sidorejo, Kec. Krian, Kab.
Sidoarjo, Jawa Timur, LT = 10.440 m 2 LB = 3.012 m 2 SHGB No. 2 (10.440 m 2);
f. T/B rumah tinggal terletak di Jl. Bonto Sunggu No. 22, Kel. Mangasa, Kec. Tamalate, Makassar,
Sulawesi Selatan, LT = 1.559 m 2 LB = 525 m 2 SHGB No. 20005/Manuruki;
g. T/B rumah tinggal terletak di Jl. Pembangunan I, Kel. Gurabesi, Kec. Jayapura Utara, Jayapura, Irian
Jaya, LT = 582 m 2 LB = 525 m 2 SHGB No. 00798;
h. T/B kantor dan gudang terletak di Jl. Nindya Karya No. 9, Kel . Gurabesi, Kec. Jayapura Utara LT =
6.367 m 2 LB = 2.482 m 2 SHGB No. 559;
i. T/B kantor dan gudang terletak di Jl. Letjend. MT Haryono Kav. 22, Kel . Cawang, Kec. Keramat Jati,
Jakarta Timur LT = 4.130 m 2 LB = 10.037 m 2 SHGB No. 36;
j. (a). Akta Jaminan Fidusia (AJF) No. 31 tanggal 19 Februari 2021. SJF No. 2021031731100533; (b).
Akta Jaminan Fidusia (AJF) No. 32 tanggal 19 Februari 2021. SJF No. 2021031731100546;
k. Perjanjian Cessie No. 003/COB3/CESSIE/2022, Perjanjian Cessie No. 002/KPS3/CESSIE/2022.
Saldo pada awal tahun 2023 adalah sebesar Rp275.000 juta. Total pencairan pinjaman dari periode
Januari sampai dengan Juni tahun 2023 adalah sebesar Rp710.765 juta. Total pembayaran pinjaman
jatuh tempo dari periode Januari sampai dengan Juni tahun 2023 ad alah sebesar Rp594.765 juta. Saldo
pada 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp391.000 juta.
5. PT Bank Syariah Indonesia Tbk (“Bank BSI”)
PT Kawasan Industri Wijayakusuma
Pada tanggal 31 Agustus 2018, berdasarkan Akta No. 83 di hadapan Notaris Dini Handanayatie, S.H.,
Notaris di Semarang KIW memperoleh fasilitas pembiayaan investasi dengan akad Murabahah dari
PT Bank Syariah Indonesia Tbk. Tingkat bagi hasil bank dan nasabah adalah 8,67% dan 91,33%. Tujuan
penggunaan pinjaman adalah Pembiayaan Bangunan Pabrik Siap Pakai (BPSP) dengan jaminan BPSP.
Jangka waktu pinjaman adalah 60 bulan sejak pencairan.
Selama Perjanjian Kredit masih berlangsung KIW wajib melaksanakan hal sebagai berikut:
- Current Ratio minimal sebesar 1x;
- DER maksimum 250% atau 2,5x;
- Deb t Service Coverage minimal 100%.
Pada tanggal 30 Juni 2023, KIW telah memenuhi rasio dan pembatasan yang disyaratkan. Saldo pada
tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp21.437 juta.
23
Page 45
PIHAK KETIGA
1. PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk (“Bank BJB”)
PT Nindya Karya
Berdasarkan Adendum Perjanjian Kredit Nomor 10 tanggal 11 April 2023, Bank BJB setuju untuk
memberikan kepada NK berupa fasilitas kredit pinjaman plafond KMKK Standb y Loan Switchable Fasilitas
Non Cash Loan, Fasilitas Non Cash Loan I (SKBDN/LC) dan Fasilitas Non Cash Loan II (SCF) masing-
masing sebesar Rp350.000 juta, Rp200.000 juta, dan Rp150.000 juta dengan tanggal jatuh tempo 11
April 2024 dan suku bunga per tahun 8,75%. Jaminan atas fasilitas kredit ini berupa piutang proyek dii kat
secara fidusia sebesar 125% dari plafon kredit. NK wajib menjaga financial covenant selama jangka waktu
Kredit yang tercermin pada laporan keuangan sebagai berikut:
a. Jumlah sisa saldo pembiayaan di luar pembiayaan Dana Talangan dan pembiayaan restrukturisasi
dan revitalisasi dengan tunggakan pokok dan/atau bunga lebih dari 30 (tiga puluh) Hari Kalender.
Jumlah sisa saldo pembiayaan di luar pembiayaan Dana Talangan dan pembiayaan Restrukturisasi
dan Revitalisasi maksimal 5%;
b. Current Ratio (CR) di atas 1 kali dengan perhitungan jumlah aset lancar di atas 1 kali;
c. Deb t to Equity Ratio (DER) maksimal 1,5 kali dengan perhitungan jumlah ekuitas maksimal 1,5 kali;
d. Rasio antara lembaga keuangan dengan tujuan penggunaan piutang pembiayaan/ sisa saldo
pinjaman perbankan minimal sebesar 125% sesuai dengan nilai penjaminan piutang kepada Bank
BJB.
Sesuai dengan perjanjian pinjaman NK diwajibkan memenuhi kewajiban -kewajiban tertentu seperti
batasan rasio keuangan. Pada 30 Juni 2023, NK telah memenuhi rasio dan pembatas an yang
disyaratkan. Saldo awal tahun 2023 Bank BJB adalah sebesar Rp277.000 juta. Total pencairan pinjaman
dari Januari sampai dengan Juni tahun 2023 adalah sebesar Rp350.000 juta. Total pembayaran pinjaman
jatuh tempo Januari sampai dengan Juni tahun 2023 sebesar Rp170.000 juta. Saldo pada 30 Juni 2023
adalah sebesar Rp457.000 juta.
PT Kawasan Industri Medan
Berdasarkan Perjanjian kredit Nomor 0014/MED OKR/PK/2023 tanggal 30 Mei 2023, Bank BJB setuju
untuk memberikan kepada KIM berupa fasilitas Kredit Cash Collateral (Revolving) sebesar Rp40.000 juta
dengan tanggal jatuh tempo 30 Mei 2024 dan suku bunga per tahun 0,19%. Berdasarkan Perjanjian kredit
Nomor 0014/MED OKR/PK/2023 tanggal 30 Mei 2023, Bank BJB setuju untuk memberikan kepada KIM
berupa fasilitas Kredit Cash Collateral (Revolving) sebesar Rp40.000 juta dengan tanggal jatuh tempo
30 Mei 2024 dan suku bunga per tahun 0,19%. Jaminan atas fasilitas kredit ini berupa Perjanjian Gadai
berupa dana dalam bentuk Giro Rupiah di Bank BJB dengan nomor rekening Giro 2505202300001 senilai
Rp24.800 juta. Saldo awal tahun 2023 pinjaman kepada Bank BJB adalah sebesar Nihil. Total pencairan
pinjaman dari Januari sampai dengan Juni tahun 2023 adalah sebesar Rp24.800 juta. Total pembayaran
pinjaman jatuh tempo Januari sampai dengan Juni tahun 2023 sebesar Nihil. Saldo pada 30 Juni 2023
adalah sebesar Rp24.800 juta.
2. PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk (“Bank CCBI”)
PT Perusahaan Pengelola Aset
Berdasarkan Perubahan Kelima atas Perjanjian Kredit No. 540/APK/XII/2021 tanggal 28 Desember 2021
antara PPA dan Bank CCBI, bahwa Bank CCBI setuju untuk memperpanjang jangka waktu Fasilitas
Kredit Demand Loan sampai dengan tanggal 28 September 2022. Jumlah pagu kredit Rp400.000 juta
dan tingkat suku bunga 8,5% per tahun (floating). Bunga dapat ditinjau setiap saat oleh Bank CCBI,
mengikuti ketentuan yang berlaku di Bank CCBI.
Ketentuan Khusus:
a. Sebelum penarikan, PPA wajib menyerahkan kepada Bank CCBI, dokumen yang mendasari
(underlying documents) yang akan diperiksa oleh Bank CCBI terlebih dahulu, dimana Bank CCBI
berhak untuk menolak permintaan penarikan dari PPA berdasarkan layak atau tidak layaknya
dokumen yang mendasari (underlying documents) menurut Bank CCBI;
b. Menyerahkan salinan Perjanjian Kredit antara Bank CCBI dengan PPA yang dilegalisisasi dengan
minimum Cost Coverage Ratio (CCR) 100% dari sisa saldo pinjaman;
c. Hasil penarikan tidak diperkenankan untuk melakukan restrukturisasi atau revitalisasi;
d. Nasabah/pelanggan PPA tidak termasuk dalam daftar investasi yang dilarang ( List of Negative
Investment);
e. Memberi izin Bank CCBI untuk memeriksa aktivitas bisnis, buku dan catatan PPA dan informasi lain
yang diperlukan oleh Bank CCBI dengan pemberitahuan seb elumnya;
24
Page 46
f. PPA wajib menyerahkan laporan keuangan tahunan yang telah diaudit oleh Akuntan Publik yang
terdaftar selambat-lambatnya 6 (enam) bulan dan laporan keuangan triwulanan in-house selambat-
lambatnya 90 (sembilan puluh) hari setelah tanggal periode lap oran keuangan berakhir;
g. PPA wajib membuka rekening operasional pada Bank CCBI;
h. PPA tidak diperkenankan untuk mengubah anggaran dasar yang berkaitan dengan perubahan
bidang usaha, penurunan modal dan perubahan Pemegang Saham mayoritas (minimum 51% wajib
dimiliki oleh Republik Indonesia);
i. PPA wajib melakukan subordinasi hutangnya kepada para Pemegang Sahamnya baik yang telah
ada (jika ada) maupun yang akan ada;
j. Apabila PPA melakukan pelunasan dipercepat dengan menggunakan dana pinjaman yang diperoleh
dari bank/pihak lain, maka PPA wajib membayar denda sebesar 2% (dua persen) dari jumlah
pembayaran dipercepat tersebut;
k. PPA wajib mengupayakan aktivitas bisnis melalui rekening PPA pada Bank CCBI;
l. PPA wajib menjaga Current Ratio (rasio antara jumlah aset lancar dengan pasiva lancar) minimal
satu kali;
m. PPA wajib untuk menyerahkan dan mendaftarkan tagihan yang dijadikan jaminan setiap pertiga
bulanan dan apabila setiap kali tagihan yang diberikan jatuh tempo dan/atau tidak lancar, PPA wajib
memberikan kepada Bank CCBI penggantian tagihan yang belum jatuh tempo dan lancar dan
penggantian tersebut akan didaftarkan pada masa pendaftaran ulang yang terdekat;
n. PPA tidak termasuk dalam Daftar Hitam Nasional-Bank Indonesia;
o. Fasilitas Kredit hanya dapat digunakan apabila PPA tidak lalai melaksanakan atau mematuhi salah
satu dari janji-janji atau kewajiban-kewajiban, atau ketentuan-ketentuan dari persyaratan-
persyaratan lainnya dan dokumen-dokumen lainnya berdasarkan SKU dan Perjanjian Kredit yang
dibuat dengan Bank CCBI, maupun perjanjian dan dokumen-dokumen lainnya antara PPA dengan
bank dan/atau kreditur lainnya;
p. Menghapus ketentuan yang terdapat dalam huruf b ayat 2 Pasal 11 pada SKU, sehingga untuk
selanjutnya ayat 2 Pasal 11 SKU;
q. Khusus untuk PPA badan usaha, tindakan yang berkaitan dengan struktur PPA seperti namun tidak
terbatas pada:
i. Mengadakan perubahan atas maksud, tujuan dan kegiatan usaha PPA;
ii. Mengumumkan dan membagikan dividen dan/atau bentuk keuntungan usaha lainnya kepada
Pemegang Saham dan/atau pihak yang setara lainnya dalam PPA;
r. Menghentikan salah satu kegiatan usahanya untuk mengubah jenis usaha yang dilakukan secara
substansial berakibat buruk pada keuangan PPA;
s. Melakukan perubahan terhadap struktur permodalan PPA (corporate structure) antara lain
peleburan, penggabungan dan pengambilalihan;
t. Menambah ketentuan ayat 11 Pasal 10 pada SKU, sehingga selanjutnya berbunyi sebagai berikut:
PPA wajib melakukan pemberitahuan secara tertulis kepada Bank CCBI, maksimum 15 (lima belas)
Hari Kerja setelah diterimanya keputusan RUPS atas tindakan mengubah susunan direksi, dewan
komisaris dan Pemegang Saham, atau pengurus atau pihak lainnya yang setara lainnya dalam PPA.
Berdasarkan Perubahan Keenam atas Perjanjian Kredit No. 236/APK/VI/2022 tanggal 27 Juni 2022
antara PPA dan Bank CCBI, bahwa Bank CCBI setuju untuk memperpanjang jangka waktu Fasilitas
Kredit Demand Loan selama 12 bulan dari tanggal 28 September 2022 sampai dengan tanggal
28 September 2023. Tujuan Penggunaan Kredit General Corporate Purpose Loan/Kredit Modal Kerja
Korporasi. Jumlah Fasilitas Kredit sebesar Rp400.000 juta. Tingkat suku bunga kredit 6,5% dan biaya
provisi sebesar 0,25% per tahun.
Pinjaman ini dijaminkan dengan gadai atas Surat Hutang/Obligasi Negara Pemerintah Indonesia FR0091
yang dimiliki atas nama PPA minimal 50% dari plafond fasilitas. Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember
2022 dan 2021, PPA telah memenuhi rasio dan pembatasan yang disyaratkan.
Berdasarkan Perjanjian kredit No. 013/SPPK-CCBI/CORP/XII/2022, tanggal 15 Desember 2022. PPA
menandatangani perjanjian Penambahan Fasilitas Kredit dengan Bank CCBI dengan Plafond pinjaman
tersebut sebesar Rp200.000 juta. Tingkat suku bunga pinjaman tersebut adalah 7,0% per tahun ( fixed)
dengan jangka waktu pinjaman sampai dengan 28 September 2023. Struktur General Corporate Purpose
Loan-Demand Loan (D2)-Revolving Committed. Jaminan berupa Gadai atas surat hutang/obligasi negara
pemerintah Indonesia FR0091 dan INDOIS 4.4 27 yang dimiliki atas nama PPA dengan nilai ekuivalen
gadai dalam mata uang rupiah minimum 50% dari plafond fasilitas Saldo pada tanggal 30 Juni 2023
adalah sebesar Rp289.305 juta.
3. PT Bank Pan Indonesia Tbk (“Bank Panin”)
PT Danareksa – Induk
Perseroan mendapatkan fasilitas kredit dari Bank Panin melalui Perjanjian Kredit yang ditandatangani
pada tanggal 30 November 2022. Perseroan memperoleh Fasilitas Pinjaman Money Market sebesar
25
Page 47
Rp300.000 juta dan perjanjian ini akan berakhir pada 30 Novembe r 2023. Berdasarkan ketentuan dalam
perjanjian, atas fasilitas tersebut dikenakan bunga yang besarnya ditentukan berdasarkan kesepakatan
pada saat penarikan fasilitas, serta tidak memiliki jaminan karena merupakan jenis fasilitas uncommitted
loan.
Pada tanggal 30 Juni 2023, Perusahaan telah memenuhi hal yang dipersyaratkan seperti:
a. Laporan Keuangan (audited), selambat-lambatnya 30 hari setelah Laporan Keuangan selesai.
b. Laporan Keuangan Triwulanan (internal) selambat-lambatnya 60 hari setelah periode berakhir.
c. Copy akta-akta Perusahaan setiap ada perubahan, selambat-lambatnya 7 hari setelah akta yang
dimaksud selesai.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp240.000 juta.
4. PT Bank Permata Tbk (“Bank Permata”)
PT Danareksa – Induk
Perseroan mendapatkan fasilitas perbankan dari Bank Permata melalui perjanjian tanggal 12 Desember
2014. Perjanjian ini telah diubah terakhir kali dengan adendum perjanjian tanggal 25 November 2022
dimana Perseroan memperoleh fasilitas Money Market sebesar Rp200.000 juta. Perjanjian ini telah
diperpanjang secara otomatis selama 3 (tiga) bulan sejak tanggal berakhirnya perjanjian pada
15 September 2023. Berdasarkan ketentuan dalam perjanjian, atas fasilitas tersebut dikenakan bunga
yang besarnya ditentukan berdasarkan kesepakatan pada saat penarikan fasilitas.
Pada tanggal 30 Juni 2023, Perusahaan telah memenuhi rasio dan pembatasan keuangan yang
disyaratkan, dengan menjaga rasio utang terhadap ekuitas dibawah 5. Saldo pada tanggal 30 Juni 2023
adalah sebesar Rp200.000 juta.
5. PT Bank Jago Tbk (“Bank Jago”)
PT Danareksa – Induk
Bank Jago memberikan fasilitas kredit kepada Perseroan melalui perjanjian yang ditandatangani pada
tanggal 7 Januari 2021. Fasilitas diberikan melalui Pinjaman Promes Berjangka dengan jumlah fasilitas
sebesar Rp150.000 juta. Perjanjian ini akan berakhir pada 19 Januari 2024. Berdasarkan ketentuan
dalam perjanjian, atas fasilitas tersebut dikenakan bunga yang besarnya ditentukan berdasarkan
kesepakatan pada saat penarikan fasilitas, s erta tidak memiliki jaminan karena merupakan jenis fasilitas
uncommitted loan.
Pada tanggal 31 Desember 2022 Perusahaan telah memenuhi hal yang dipersyaratkan seperti
menyerahkan laporan keuangan tahunan (neraca dan perhitungan rugi laba) yang telah diaud it oleh
Kantor Akuntan Publik dalam bentuk long form audited report selambat-lambatnya 180 (seratus delapan
puluh) hari kerja setelah tanggal penutupan tahun buku.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp150.000 juta.
6. PT Bank ICBC Indonesia (“Bank ICBC”)
PT Danareksa – Induk
Perseroan mendapatkan fasilitas perbankan dari PT Bank ICBC Indonesia melalui perjanjian tanggal
8 Juni 2023 berupa Fasilitas Pinjaman Tetap On Demand bersifat uncommitted hingga jumlah pokok yang
seluruhnya tidak melebihi Rp200.000 fasilitas Kredit Modal Kerja Umum sebesar Rp140.000 juta dengan
tanggal jatuh tempo 8 Juni 2024 dan suku bunga per tahun sebesar indicative rate JIBOR 1 bulan
ditambah 0,25%. Jaminan untuk fasilitas ini adalah clean basis.
Pada tanggal 30 Juni 2023 Perusahaan telah memenuhi rasio dan pembatasan keuangan yang
disyaratkan, dengan menjaga rasio utang terhadap ekuitas dibawah 5. Saldo pada tanggal 30 Juni 2023
adalah sebesar Rp140.000 juta.
7. PT Bank ANZ Indonesia (“Bank ANZ”)
PT Danareksa – Induk
Perseroan mendapatkan fasilitas perbankan 16 Mei 2019 dari Bank ANZ Indonesia berupa fasilitas
pinjaman modal kerja sebesar Rp150.000 juta. Perjanjian ini akan berakhir pada 31 Oktober 2024.
Berdasarkan ketentuan dalam perjanjian, atas fasilitas tersebut dikenakan bunga yang besarnya
26
Page 48
ditentukan berdasarkan kesepakatan pada saat penarikan fasilitas, serta tidak memiliki jaminan karena
merupakan jenis fasilitas uncommitted loan. Pada tanggal 18 Oktober 2023 telah dilakukan perubahan
dan perpanjangan terakhir dalam Surat Perpanjangan/Surat Pemberitahuan Fasilitas (-Fasilitas)
Perbankan Yang Ada Ref. No. 1171/FA/ANZ/AMD/X/2023 tanggal 18 Oktober 2023, dimana perjanjian
ini telah di perpanjang dan akan berakhir pada 31 Desember 2024.
Pada tanggal 30 Juni 2023 Perusahaan telah memenuhi hal yang dipersyaratkan seperti memberikan
laporan keuangan terkonsolidasi audited maksimal 120 hari sejak berakhirnya tahun buku dan laporan
keuangan terkonsolidasi unaudited maksimal 90 hari sejak berakhirnya setengah tahun buku kepada
ANZ. Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp120.000 juta.
8. PT Bank HSBC Indonesia (“Bank HSBC”)
PT Danareksa – Induk
Perseroan mendapatkan fasilitas perbankan dari Bank HSBC berdasarkan perjanjian pemberian fasilitas
perbankan korporasi yang telah diubah terakhir kali dengan adendum perjanjian tanggal 4 Oktober 2021.
Fasilitas Revolving Loan (Uncommitted) yang diberikan sebesar Rp200.000 juta dengan dikenakan bunga
sesuai kesepakatan sesuai penarikan.
Perseroan telah memenuhi hal yang dipersyaratkan seperti:
a. Laporan keuangan (audited), selambat-lambatnya 6 bulan setelah berakhirnya tahun buku.
b. Laporan keuangan interim (laporan manajemen) setiap semester dalam waktu 120 hari kalender sejak
berakhirnya periode waktu tersebut, atau laporan atau dokumen lain yang dipersyaratkan Bank dari
waktu ke waktu.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp75.000 juta.
9. PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur (”BPR Jatim”)
PT Surabaya Industrial Estate Rungkut (”PT SIER”)
Berdasarkan Surat Perjanjian Kredit dan Pengakuan Hutang No.083/SPPK/II/2023 tanggal 27 Februari
2023, PT SIER memperoleh fasilitas kredit untuk operasional dari BPR Jatim dengan nilai maksimum
sebesar Rp40.750 juta dengan jangka waktu 12 bulan.
Fasilitas ini dikenakan bunga sebesar 3,25% per tahun (floating), dengan jaminan kredit berupa tabungan
bank BPR Jatim cabang Surabaya.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp40.750 juta.
PT SIER Puspautama (”PT SPU”)
a. Berdasarkan Surat Perjanjian Kredit dan Pengakuan Hutang No. 225/Krd.BPR Jatim/Cab. Sby/IV/2023
tanggal 17 April 2023, PT SPU memperoleh fasilitas kredit modal kerja dari BPR Jatim dengan nilai
maksimum Rp10.000 juta dengan jangka waktu 12 bulan. Fasilitas ini dikenakan bunga sebesar 2,75%
per tahun (floating). Pinjaman ini dijamin dengan tabungan BPR Jatim Cabang Surabaya milik PT SIER
sebesar Rp10.000 juta.
b. Berdasarkan Surat Perjanjian Kredit dan Pengakuan Hutang No. 300.Krd.
BPRJatim/Cab.Sby/VI/2023 tanggal 23 Juni 2023 perusahaan memperoleh fasilitas kredit Modal Kerja
dengan nilai maksimum Rp10.000 juta dengan jangka waktu 12 bulan. Fasilitas ini dikenakan bunga
sebesar 2,25% per tahun (floating). Pinjaman ini dijamin dengan tabungan BPR Jatim Cabang
Surabaya milik PT SIER sebesar Rp10.000 juta. Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar
Rp11.686 juta.
10. PT Bank CIMB Niaga Tbk (“Bank CIMB”)
PT Danareksa – Induk
Perseroan mendapatkan fasilitas kredit dari PT Bank CIMB Niaga, Tbk pada tanggal 11 Desember 2017,
berupa Fasilitas Pinjaman Transaksi Khusus Ekstra dengan jumlah maksimum sebesar Rp300.000 juta.
Perjanjian ini akan berakhir pada 30 September 2023. Berdasarkan ketentuan dalam perjanjian, atas
fasilitas tersebut dikenakan bunga yang besarn ya ditentukan berdasarkan kesepakatan pada saat
penarikan fasilitas, serta tidak memiliki jaminan karena merupakan jenis fasilitas uncommitted loan.
Pada tanggal 30 Juni 2023 Perusahaan telah memenuhi hal yang dipersyaratkan seperti:
a. Laporan keuangan tahunan (audited), termasuk neraca dan perhitungan laba-rugi selambat-lambatnya
180 (seratus delapan puluh) hari sejak berakhirnya tahun buku yang bersangkutan;
27
Page 49
b. Laporan keuangan tiga bulanan (in-house selambat-lambatnya 90 hari setelah tanggal pelaporan. Jika
Laporan Keuangan Audited telah tersedia dalam waktu 90 (sembilan puluh) hari maka Laporan
Keuangan Desember in-house tidak diperlukan lagi.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp30.000 juta.
13. PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah (“BPD Jateng”)
PT Kawasan Industri Wijayakusuma
Pada tanggal 27 Januari 2022, berdasarkan Akta No. 40 di hadapan Notaris Nurwulandari, S.H., Notaris
di Semarang KIW memperoleh fasilitas pembiayaan investasi dengan akad Musyarakah dari PT Bank
Pembangunan Daerah Jawa Tengah cabang Syariah. Tingkat bagi hasil bank dan nasabah adalah
sebesar 14% dan 86%. Tujuan penggunaan pinjaman adalah Pembiayaan Bangunan Pabrik Siap Pakai
(BPSP) XI dengan jaminan BPSP II, III, IV, dan X. Jangka waktu pinjaman adalah 20 bulan dengan grace
period 12 bulan sejak tanggal pencairan.
Pada 30 Juni 2023 kapitalisasi bunga pinjaman ke pekerjaan dalam penyelesai an adalah sebesar
Rp2.025 juta untuk pekerjaan pembangunan BPSP XI.
Bagi hasil atas fasilitas kedua pembiayaan dicatat sebagai bagian dari beban keuangan untuk tahun yang
berakhir pada 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp1.724 juta.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 sebesar Rp48.368 juta.
b. Surat Utang
Pada tanggal 30 Juni 2023, surat utang sebesar Rp5.115.464 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Obligasi 3.306.662
Sukuk 1.576.276
Surat berharga komersial 232.526
Jumlah 5.115.464
Dikurangi:
Surat utang yang akan jatuh tempo dalam satu tahun 100.000
Surat utang - jangka panjang 5.015.464
Obligasi
Pada tanggal 30 Juni 2023, utang obligasi sebesar Rp3.306.662 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Utang Obligasi I yang Akan Jatuh Tempo Dalam Satu Tahun
Utang Obligasi I PPA- Pokok
Obligasi I - Seri A 100.000
Jumlah Utang Obligasi I yang Akan Jatuh Tempo Dalam Satu Tahun 100.000
Utang Obligasi Jangka Panjang
Utang Obligasi VII Danareksa- Pokok
Obligasi VII - Seri A 255.000
Obligasi VII - Seri B 745.000
Biaya yang diatribusikan (13.468)
Jumlah 986.532
Utang Obligasi I PPA- Pokok
Obligasi I - Seri B 345.000
Obligasi I - Seri C 197.100
Biaya yang diatribusikan (791)
Jumlah 541.309
Utang Obligasi II PPA- Pokok
Obligasi II - Seri A 890.600
28
Page 50
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Obligasi II - Seri B 791.600
Biaya yang dapat diatribusikan (3.379)
Jumlah 1.678.821
Jumlah Utang Obligasi Jangka Panjang 3.206.662
JUMLAH UTANG OBLIGASI 3.306.662
PT Danareksa (Persero)
Utang Obligasi VII
Sesuai dengan ketentuan yang dimuat dalam Perjanjian Perwaliamanatan, PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk telah ditunjuk oleh Perseroan sebagai Wali Amanat yang mewakili kepentingan Pemegang
Obligasi ini. Obligasi ini diterbitkan dengan jumlah Pokok sebesar Rp1.000.000 juta yang dijamin dengan
kesanggupan penuh (full commitment). Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat, kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi
yang diterbitkan atas nama PT Kustodian Sentral Efek Indonesia. Obligasi ini terdiri dari 2 (dua) seri Obligasi
yang ditawarkan sebagai berikut:
Seri A
Jumlah Pokok Obligasi Seri A sebesar Rp255.000 juta dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,5 0% per
tahun, yang berjangka waktu 3 tahun sejak Tanggal Emisi.
Seri B
Jumlah Pokok Obligasi Seri B sebesar Rp745.000 juta dengan tingkat bunga tetap sebesar 8,00% per
tahun, yang berjangka waktu 5 tahun sejak Tanggal Emisi.
PT Perusahaan Pengelola Aset
Utang Obligasi I
Sesuai dengan ketentuan yang dimuat dalam Perjanjian Perwaliamanatan, PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk telah ditunjuk oleh PPA sebagai Wali Amanat yang mewakili kepentingan Pemegang Obligasi
ini. Obligasi ini diterbitkan dengan jumlah Pokok sebesar Rp642.100 juta yang dijamin dengan kesanggupan
penuh (full commitment). Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat, kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang
diterbitkan atas nama PT Kustodian Sentral Efek Indonesia. Obligasi ini terdiri dari 3 (tiga) seri Obligasi yang
ditawarkan sebagai berikut:
Seri A
Jumlah Pokok Obligasi Seri A sebesar Rp100.000 juta dengan tingkat bunga tetap sebesar 9,95% per
tahun, yang berjangka waktu 3 tahun sejak Tanggal Emisi.
Seri B
Jumlah Pokok Obligasi Seri B s ebesar Rp345.000 juta dengan tingkat bunga tetap sebesar 10,55% per
tahun, yang berjangka waktu 5 tahun sejak Tanggal Emisi.
Seri C
Jumlah Pokok Obligasi Seri C sebesar Rp197.100 juta dengan tingkat bunga tetap sebesar 11,00% per
tahun, yang berjangka waktu 7 tahun sejak Tanggal Emisi.
Obligasi ini ditawarkan dengan nilai 100% dari jumlah Pokok Obligasi. Bunga Obligasi dibayarkan setiap
triwulan, sesuai dengan tanggal pembayaran masing-masing Bunga Obligasi. Pembayaran Bunga Obligasi
pertama akan dilakukan pada tanggal 1 Desember 2020 sedangkan pembayaran Bunga Obligasi terakhir
sekaligus jatuh tempo masing-masing Obligasi adalah pada tanggal 1 September 2023 untuk Obligasi Seri A,
1 September 2025 untuk Obligasi Seri B dan 1 September 2027 Obligas i Seri C.
PPA telah melakukan pemeringkatan yang dilaksanakan oleh Pefindo.Berdasarkan surat Pefindo
No. RC313/PEF-DIR/III/2020 tanggal 23 Maret 2020, hasil pemeringkatan atas surat hutang jangka panjang
(Obligasi) PPA adalah: idA (Single A) berlaku untuk periode 23 Maret 2020 sampai dengan 23 Maret 2021
dan telah diperpanjang masa berlakunya dari tanggal 9 Maret 2021 sampai dengan 9 Maret 2022. Sejak
tanggal 8 Desember 2021, Pefindo meningkatkan rating PPA menjadi idAA (Doub le A) yang berlaku sampai
dengan 1 Oktober 2023.
Utang Obligasi II
Sesuai dengan ketentuan yang dimuat dalam perjanjian perwalimanatan, PPA dalam rangka Penawaran
Umum Obligasi telah menunjuk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (Terafiliasi) sebagai wali am anat
yang mewakili kepentingan pemegang obligasi sebagaimana ditetapkan dalam UUPM. Obligasi ini diterbitkan
dengan jumlah pokok yaitu sebesar Rp1.682.200, yang dijamin dengan kesanggupan penuh ( Full
Commitment) sebesar Rp1.449.700 juta, dan kesanggupan terbaik sebanyak-banyaknya sebesar
Rp1.550.300 juta. Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat, kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan atas
29
Page 51
nama PT Kustodian Sentral Efek Indonesia. Obligasi ini terdiri dari 2 (dua) seri Obligasi yang ditawarkan
sebagai berikut:
Seri A
Jumlah Pokok Obligasi Seri A sebesar Rp890.600 juta, dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,00% per
tahun, bunga Obligasi dibayarkan setiap waktu 3 bulan sejak tanggal emisi, yang berjangka waktu 3 tahun
sejak Tanggal Emisi.
Seri B
Jumlah Pokok Obligasi Seri B sebesar Rp791.600 juta, dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,80% per
tahun, bunga Obligasi dibayarkan setiap waktu 3 bulan sejak tanggal emisi, yang berjangka waktu 5 tahun
sejak Tanggal Emisi.
Obligasi ini ditawarkan dengan nilai 100% dari jumlah Pokok Obligasi. Bunga Obligasi dibayarkan setiap
triwulan, sesuai dengan tanggal pembayaran masing-masing Bunga Obligasi. Pembayaran Bunga Obligasi
pertama akan dilakukan pada tanggal 8 Oktober 2022, sedangkan pembayaran Bunga Obligasi terakhir
sekaligus jatuh tempo masing-masing Obligasi adalah pada tanggal 8 Juli 2025 untuk Obligasi Seri A, dan
8 Juli 2027 untuk Obligasi Seri B.
PPA telah melakukan pemeringkatan yang dilaksanakan oleh PT Fitch Ratings Indonesia (FITCH), hasil
pemeringkatan atas surat hutang jangka Panjang (Obligasi) PPA adalah: AA(idn) (doub le A) dari Fitch
berdasarkan surat Fitch No.114/DIR/RATLTR/VII/2023 tanggal 7 Juli 2023 perihal Peringkat PPA.
Utang Sukuk
Pada tanggal 30 Juni 2023, utang sukuk sebesar Rp1.576.276 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Utang Sukuk
Sukuk Wakalah PPA 14.168.069
Dikurangi: Diskonto yang belum diamortisasi (9.100.917)
Jumlah Utang Sukuk 5.067.152
Investasi Sukuk
Diukur pada biaya perolehan yang diamortisasi Sukuk Mudharabah
PT BMI (3.490.876)
Jumlah Investasi Sukuk (3.490.876)
UTANG SUKUK 1.576.276
PT Perusahaan Pengelola Aset
Penerbitan Sukuk Wakalah Bank Muamalat
Berdasarkan Akta Akad Penerbitan Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Nomor 19 tanggal 15 November 2021, PPA
telah menerbitkan sukuk wakalah dengan nilai penerbitan sukuk Rp3.051.069 juta dan dengan nilai nominal
Rp13.051.069. juta Jangka waktu sukuk selama 20 tahun dan jatuh tempo sukuk adalah 15 November 2041.
Sukuk wakalah ini memiliki imbal hasil indikatif setara 1% (satu persen) per tahun dari akumulasi keuntungan
dan nilai penerbitan sukuk sampai dengan tanggal jatuh tempo yang akan dibayarkan setiap tahun oleh PPA
sebagai penerbit. Akad yang digunakan dalam penerbitan Sukuk PPA berbentuk akad Wakalah Bi Al-Istitsmar.
Mengacu pada akad tersebut PPA selaku Penerbit Sukuk (Wakil) menerima kuasa dari Pemodal Sukuk
(Muwakkil) untuk melakukan kegiatan investasi dan pengembangan harta Pemodal. Dalam aka d ini, PPA
selaku penerbit akan mengelola dana yang diperoleh dari hasil penerbitan Sukuk ini untuk melakukan
beberapa kegiatan usaha antara lain berupa pembiayaan kepada PT Bank Muamalat Indonesia Tbk dan
kegiatan investasi pada perusahaan kendaraan elektrik.
Penerbitan Sukuk Wakalah Bukopin 2022
Berdasarkan Akta Akad Penerbitan Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Nomor 14 tanggal 23 September 2022,
PPA telah menerbitkan dan menawarkan sukuk wakalah berjangka waktu panjang tanpa melalui penawaran
umum dengan tunduk pada peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 30/POJK.40/2019 dengan jumlah dana
modal investasi sebesar Rp1.117.000.000.000 (dalam Rupiah penuh) dengan jangka waktu 15 tahun setelah
penerbitan. Yang mana akan jatuh tempo pada tanggal 28 September 2037. Sukuk Wakalah ini mempunyai
imbal hasil periodik sebesar 0,75% (nol koma tujuh lima persen) per tahun dari Nilai Penebusan yang akan
dibayarkan oleh penerbit kepada pemegang sukuk wakalah setiap tanggal pembayaran.
30
Page 52
Akad yang digunakan dalam penerbitan Sukuk PPA berbentuk Akad Wakalah Bi Al-Istitsmar. Mengacu pada
akad Wakalah Bi Al-Istitsmar, PPA selaku penerbit sukuk (wakil) menerima kuasa dari pemodal sukuk
(Muwakkil) untuk melakukan kegiatan investasi dan pengembangan dana pemodal. Dalam akad ini
perusahaan selaku penerbit akan mengelola dana yang diperoleh dari hasil penerbitan sukuk ini untuk
melakukan kegiatan investasi berupa kegiatan investasi bisnis penerbit, dengan memperhatikan
pembangunan ekonomi. Antara lain untuk pelaksanaan investasi dalam in frastruktur yang diperlukan dalam
rangka manajemen badan usaha milik negara yang dikuasakan kepada penerbit oleh Pemerintah Republik
Indonesia maupun modal melalui pembayaran seluruh sisa kewajiban PPA selaku debitur dalam perjanjian
pembiayaan Modal Kerja PPA dan juga pelaksanaan rencana investasi syariah penerbit ke perusahaan
pembayaran elektronik.
Nilai tercatat Utang Sukuk pada tanggal 30 Juni 2023 adalah senilai Rp5.067.151 juta (31 Desember 2022:
Rp4.773.319 juta). Amortisasi selisih antara biaya pe rolehan dan nilai nominal pada tanggal 30 Juni 2023
senilai Rp293.833 juta (31 Desember 2022: Rp521.917 juta) telah dicatat sebagai beban pokok jasa
keuangan.
Investasi pada Sukuk
Berdasarkan Akta Akad Penerbitan Sukuk Mudharabah nomor 20 tanggal 15 Nove mber 2021, PPA telah
membeli sukuk Mudharabah yang diterbitkan oleh PT Bank Muamalat Indonesia Tbk (“PT BMI”) dengan nilai
penerbitan sukuk sebesar Rp2.440.856 juta dan dengan nilai nominal Rp15.041.101 juta. Investasi pada
sukuk mudharabah tersebut dicatat sebagai aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan dimana PPA
memiliki tujuan untuk memperoleh arus kas kontraktual baik berupa imbal hasil maupun pokok dari sukuk ini.
Sukuk Mudharabah ini memiliki jangka waktu selama 20 Tahun dan akan dilunasi pada saat jatuh tempo pada
tanggal 15 November 2041 sebesar nilai nominal sukuk. Sukuk Mudharabah ini memiliki nisbah bagi hasil
untuk pemegang sukuk sebesar 50,72% dari usaha pembiayaan yang menjadi porsi penerbit dalam mata
uang Rupiah, setara imbal hasil tunai indikatif 1% per tahun dari nilai nominal.
Nilai tercatat Investasi Sukuk per 30 Juni 2023 adalah senilai Rp3.490.876 juta (31 Desember 2022:
Rp3.175.870 juta). Amortisasi selisih antara biaya perolehan dan nilai nominal per 30 Juni 2023 senilai
Rp391.777 telah dicatat sebagai pendapatan hasil investasi. Selanjutnya investasi pada sukuk ini disebut
sebagai sukuk BMI. Berdasarkan Akta Notaris Ashoya Ratam No. 30 tanggal 9 September 2021 terkait
Perjanjian Restrukturisasi Induk antara PPA, BMI, dan Badan Pengelola Keuangan Haji (“BPKH”), para pihak
telah sepakat atas proyeksi nilai nominal akrual Sukuk PPA dan Sukuk BMI sampai pada tahun ke 20 sejak
tanggal penerbitan. PPA mencatat selisih antara nilai transaksi dan nilai nominal atas utang sukuk dan
investasi pada sukuk tersebut mengacu pada PSAK 110: Sukuk dimana sukuk akan diakui sebesar nilai
nominal, disesuaikan dengan premium atau diskonto, dan biaya transaksi terkait. Lalu setelah pengakuan
awal, jika jumlah nominal terdapat diskonto, maka perbedaan tersebut diamortisasi secara garis lurus selama
jangka waktu sukuk.
Berdasarkan Perjanjian Retensi Sukuk PPA pada tanggal 15 November 2021 BMI selaku pembeli Sukuk PPA
dan PPA selaku pembeli sukuk BMI, para pihak telah sepakat atas ketentuan sebagai beri kut:
1. PPA dapat mengaplikasikan perjumpaan utang atas hak tagihnya kepada PT BMI (PT BMI sebagai
penerbit diwajibkan untuk memegang Sukuk PPA sampai dengan tanggal jatuh tempo sukuk)
berdasarkan Sukuk BMI dengan kewajiban pembayarannya berdasarkan Sukuk PPA pada tanggal bagi
hasil, tanggal jatuh tempo sukuk dan/atau tanggal pengakhiran awal;
2. PT BMI dapat mengaplikasikan perjumpaan utang atas hak tagihnya kepada PPA (PPA sebagai penerbit
diwajibkan untuk memegang Sukuk BMI sampai dengan tanggal jatuhtempo sukuk) berdasarkan Sukuk
PPA dengan kewajiban pembayarannya berdasarkan Sukuk BMI pada tanggal bagi hasil, tanggal jatuh
tempo sukukdan/atau tanggal pengakhiran awal; dan
3. Dengan adanya hak hukum yang dapat dipaksakan untuk saling hapus antara aset keuangan dan
liabilitas keuangan maka PPA menyajikan investasi pada sukuk dan utang sukuk yang dimiliki oleh
perusahaan secara neto.
Surat Berharga Komersial
Pada tanggal 30 Juni 2023, surat berharga komersial sebesar Rp232.526 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Pokok utang 240.000
Biaya yang ditangguhkan (7.474)
SURAT BERHARGA KOMERSIAL 232.526
31
Page 53
PT Perusahaan Pengelola Aset
PPA menerbitkan Surat Berharga Komersial (”SBK”) pada 13 Desember 2022 dengan nilai Rp240.000 juta.
PPA menunjuk PT BNI Sekuritas (pihak berelasi) sebagai Penatalaksana Penerbitan. Jangka Waktu SBK
tersebut adalah 12 bulan dengan jatuh tempo 13 Desember 2023, dengan tingkat diskonto sebesar 7,25%.
SBK tersebut memperoleh peringkat idA1+ (Single A One Plus) dari PT Pemeringkat Efek Indonesia
(”Pefindo”).
c. Utang usaha
Pada tanggal 30 Juni 2023, utang usaha sebesar Rp1.555.534 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Pemasok 782.421
Subkontraktor 681.940
Operasional 49.410
Pembelian lahan dan perbaikan sarana prasarana 35.688
Royalti kepada pengarang 5.888
Pembiayaan konsumen 187
Afiliasi financing payab le -
UTANG USAHA 1.555.534
d. Liabilitas sewa
Pada tanggal 30 Juni 2023, liabilitas sewa sebesar Rp300.196 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Lahan 24.407
Bangunan 195.359
Inventaris 1.947
Kendaraan 75.970
Alat Berat 2.513
LIABILITAS SEWA 300.196
e. Liabilitas anggota kliring
Pada tanggal 30 Juni 2023, liabilitas anggota kliring sebesar Rp1.353.743 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Penempatan dana anggota kliring 1.295.253
Saldo rekening dana pasar fisik komoditas 56.028
Saldo rekening dana registrasi aset digital 2.462
LIABILITAS ANGGOTA KLIRING 1.353.743
f. Pendapatan diterima dimuka
Pada tanggal 30 Juni 2023, pendapatan diterima dimuka sebesar Rp3.032.965 juta, dengan rincian sebagai
berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Sewa lahan dan bangunan 1.972.927
Hak pengelolaan lahan (HPL) 624.154
Jasa konstruksi 413.496
Pendayagunaan lahan 6.424
Jasa pelayanan kesehatan 1.497
Bunga pinjaman -
Kerja Sama Usaha (KSU) -
32
Page 54
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Pesanan buku -
Lain-lain 14.467
PENDAPATAN DITERIMA DI MUKA 3.032.965
g. Utang bruto
Pada tanggal 30 Juni 2023, utang bruto kepada pelanggan sebesar Rp533.569 juta, dengan rincian sebagai
berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
PT Nindya Karya
Divisi EPC 185.661
Divisi Gedung 160.378
Divisi Infrastruktur I 73.058
Divisi Infrastruktur II 65.768
Lain-lain 35.363
Divisi Properti 9.314
Kantor Pusat 3.677
Divisi Peralatan 350
UTANG BRUTO 533.569
Utang bruto merupakan biaya yang belum ditagihkan oleh pihak ketiga maupun tenaga kerja proyek
sehubungan dengan pelaksanaan pekerjaan di lapangan.
h. Beban akrual
Pada tanggal 30 Juni 2023, beban akrual kepada pelanggan sebesar Rp1.107.300 juta, dengan rincian
sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Beban operasional 335.155
Beban gaji dan kesejahteraan 259.312
Bagi hasil sukuk 203.098
Beban tantiem dan jasa produksi 119.195
Alokasi pajak 59.703
Beban bunga dan pinjaman 53.520
Infrastruktur 36.440
Beban proyek dan produksi 9.541
Beban konsultan dan profesional 6.553
Beban keamanan 3.159
Beban pemasaran 2.703
Lain-lain 18.921
BEBAN AKRUAL 1.107.300
Beban akrual atas alokasi pajak merupakan alokasi pajak atas bukti potong yang belum diterima terdiri dari
akrual Pajak Penghasilan 21, Pajak Penghasilan 23 dan Pajak Penghasilan 4 (2).
PT Jalin Pembayaran Nusantara (“PT Jalin”)
Sesuai dengan Surat Direktur PT Danareksa (Persero) No. S-45/057/DIR.03 terkait Penyampaian Penetapan
Penghasilan Direksi dan Dewan Komisaris tahun 2021 dan Tantiem Tahun buku 2020 PT Jalin Pembayaran
Nusantara, ditetapkan bahwa nilai tantiem yang akan didistribusikan adalah sebesar Rp797 juta sehingga sisa
cadangan tantiem tahun buku 2020 sebesar Rp6.452 juta diakui sebagai pendapatan lain -lain pada tahun
buku 2021. Pembayaran atas tantiem atas kinerja 2021 telah dilakukan pada tanggal 6 Desember 2022.
33
Page 55
PT Kawasan Berikat Nusantara (“PT KBN”)
Biaya proyek merupakan biaya pembangunan Dermaga dan Perbaikan Batas Lahan C.04 Kawasan Marunda
kepada PT Adhi Karya (Persero) Tbk yang pada tanggal 30 Juni 2023 atas progresspekerjaan yang belum
ditagih. Lain-lain pada beban akrual meliput beban akrual konsultan, beban pemeliharaan bangunan , beban
air, potongan pinjaman koperasi, dan KIM-Expo.
i. Utang pajak
Pada tanggal 30 Juni 2023, utang pajak sebesar Rp59.214 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Perseroan:
Pajak penghasilan pasal 4(2) 15
Pajak penghasilan pasal 21 2.891
Pajak penghasilan pasal 23/26 98
Entitas anak:
Pajak penghasilan pasal 4(2) 10.596
Pajak penghasilan pasal 21 12.370
Pajak penghasilan pasal 22 1.850
Pajak penghasilan pasal 23/26 3.851
Pajak penghasilan pasal 25 3.230
Pajak penghasilan pasal 29 12.143
Pajak pertambahan nilai 8.450
Surat tagihan pajak 3.488
Pajak pembangunan I (PB I) 232
Pajak penghasilan SKPKB -
UTANG PAJAK 59.214
j. Liabilitas imbalan kerja karyawan
Pada tanggal 30 Juni 2023, liabilitas imbalan kerja karyawan sebesar Rp164.186 juta, dengan rincian sebagai
berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Nilai kini kewajiban 262.834
Nilai wajar aset program (98.648)
Penambahan cadangan -
LIABILITAS IMBALAN KERJA KARYAWAN 164.186
k. Liabilitas lain-lain
Pada tanggal 30 Juni 2023, liabilitas lain-lain sebesar Rp876.106 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Liabilitas jangka pendek lainnya
Dana titipan 344.984
Utang repo obligasi 264.184
Ventura Bersama 56.940
Utang dividen entitas anak 47.589
Uang jaminan sewa 33.090
Utang retensi 8.493
Utang lain - proyek divisi lainnya 8.320
Utang pemegang saham 4.716
Uang muka penjualan 4.100
Kesehatan 3.552
Jaminan sewa gedung 475
Utang investasi pada asosiasi -
34
Page 56
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN JUMLAH
Lain-lain (masing-masing di bawah Rp1.000) 14,009
Jumlah 790.452
Liabilitas jangka panjang lainnya
Jaminan sewa 73.803
Cadangan penjaminan kliring 7.172
Jaminan lainnya 3.796
Jaminan air, listrik dan telepon 886
Jumlah 85.656
LIABILITAS LAIN-LAIN 876.106
PT Perusahaan Pengelola Aset ("PPA")
PPA melakukan transaksi Repo dengan Bank UOB Indonesia sesuai Perjanjian Global Master Repurchase
Agreement Indonesia (GMRA Indonesia) Perjanjian Induk Global Jual Beli Dengan Pembelian Kembali (Versi
2000) pada tanggal tanggal 4 Juli 2022. Obligasi yang di Repo adalah Obligasi Pemerintah FR0091 dengan
nominal pokok obligasi Rp300.000 juta, kupon obligasi 6,375% pada harga Rp252.000 dengan pembelian
kembali pada tanggal 9 Oktober 2023 dengan Repo rate 6,49%. Jumlah pembelian kembali Rp268.228.
PT Nindya Karya (”PT NK”)
Utang Ventura Bersama merupakan utang penyertaan modal ke Ventura Bersama yang belum dibayarkan oleh
PT NK.
PT Kawasan Berikat Nusantara (”PT KBN”)
Utang investasi kepada asosiasi merupakan pengakuan pengembalian investasi dari PT Karya Citra Nusantara
(KCN) yang belum didukung dengan dokumen legal pada tanggal 31 Desember 2022.
PT Kliring Berjangka Indonesia (”PT KBI”)
PT KBI setiap bulan membentuk cadangan penjaminan sebesar 2,5% dari jumlah pendapatan neto kliring untuk
mengantisipasi kerugian lembaga kliring akibat timbulnya kegagalan penyelesaian anggota kliring. Dalam
penggunaan cadangan penjaminan sebesar 2,5% diperluas untuk seluruh proses bisnis PT KBI dan jika
cadangan yang telah dibentuk tidak mencukupi maka dibutuhkan ditambahkan pencadangan namun
sebaliknya jika cadangan melebih maka Direksi dapat menetapkan untuk disesuaikan/tetap.
Jaminan sewa merupakan uang yang diterima dari pelanggan untuk jaminan sewa atas tanah dan bangunan,
termasuk jaminan listrik, telpon dan lain-lain. Uang jaminan ini akan dikembalikan setelah dipotong dengan
tunggakan sewa yang belum dibayar pada saat pelanggan menarik usahanya dari kawasan.Lain -lain pada
liabilitas jangka pendek lainnya meliputi kiriman uang lain-lain, liabilitas usaha dan utang beban dan umum.
l. Pemenuhan Rasio yang Dipersyaratkan dalam Perjanjian Kredit
Perseroan
Bank Financial Covenant Posisi per 30 Juni 2023
Tidak terdapat Financial Tidak terdapat Financial
PT Bank Pan Indonesia Tbk
Covenant Covenant
Tidak terdapat Financial Tidak terdapat Financial
PT Bank Permata Tbk
Covenant Covenant
Tidak terdapat Financial Tidak terdapat Financial
PT Bank Jago Tbk
Covenant Covenant
Rasio utang terhadap ekuitas di Rasio utang terhadap ekuitas
PT Bank ICBC Indonesia
bawah 5 kali 0,1 kali
Tidak terdapat Financial Tidak terdapat Financial
PT Bank ANZ Indonesia
Covenant Covenant
Tidak terdapat Financial Tidak terdapat Financial
PT Bank HSBC Indonesia
Covenant Covenant
Tidak terdapat Financial Tidak terdapat Financial
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Covenant Covenant
35
Page 57
Perusahaan Anak
1. PT Perusahaan Pengelola Aset
Bank Financial Covenant Posisi per 30 Juni 2023
Non Performing Financing Non performing finance 4,8%
maksimal 5% jumlah sisa saldo
pinjaman piutang di luar
pembiayaan Restrukturisasi
dan/atau Revitalisasi dan/atau
Dana Talangan pihak berelasi
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
sama dengan maksimal 5%
Gearing Ratio maksimal 5 kali Gearing ratio 0,34 kali
Current Ratio minimal Sebesar Current ratio 187%
100%
EBITDA (Laba Usaha positif) EBITDA: Laba usaha positif
Current Ratio minimal 100% Current Ratio 187%
Deb t to Equity Ratio maksimal Deb t to Equity Ratio 33,76%
PT Bank Tabungan Negara
500% Interest Service Coverage Ratio
(Persero) Tbk
Interest Service Coverage Ratio 12.700%
minimal 100%
Minimum Cost Coverage Ratio Cost Coverage Ratio 187%
PT Bank China Construction Bank
(CCR) 100% dari sisa saldo
Indonesia Tbk (“Bank CCBI”)
pinjaman
2. PT Perusahaan Pengelola Aset Kapital
Bank Financial Covenant Posisi per 30 Juni 2023
Rasio covenant DSCR (Deb t DSCR 327%
Service Coverage Ratio)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk minimal 100%
Current Ratio minimal 100% Current Ratio 103%
Equity selalu positif Equity positif
3. PT Kawasan Industri Wijayakusuma
Bank Financial Covenant Posisi per 30 Juni 2023
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Melakukan penarikan dividen Belum dilakukan pembagian
maksimal 20% dari laba tahun dividen atas kinerja tahun 2022
sebelumnya
Menjaga Average CASA Rasio CASA 74%
minimal 5% dari limit kredit
terpenuhi
PT Bank Syariah Indonesia Tbk Current Ratio minimal sebesar 1 Current Ratio 14,95 kali
kali
DER maksimum 250% atau 2,5 DER 8,14%
kali
Deb t Service Coverage minimal Deb t Service Coverage Ratio
100% 350,54%
4. PT Nindya Karya
Bank Financial Covenant Posisi per 30 Juni 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Jumlah sisa saldo pembiayaan
Jawa Barat dan Banten Tbk di luar pembiayaan Dana
Talangan dan pembiayaan
restrukturisasi dan revitalisasi
dengan tunggakan pokok
Terpenuhi
dan/atau bunga lebih dari 30
(tiga puluh) Hari Kalender.
Jumlah sisa saldo pembiayaan
di luar pembiayaan Dana
Talangan dan pembiayaan
36
Page 58
Bank Financial Covenant Posisi per 30 Juni 2023
Restrukturisasi dan Revitalisasi
maksimal 5%
Current Ratio (CR) di atas 1 kali
dengan perhitungan jumlah aset Current ratio 1,15 kali
lancar di atas 1 kali
Deb t to Equity Ratio (DER)
maksimal 1,5 kali dengan
Deb t to Equity Ratio 0,81 kali
perhitungan jumlah ekuitas
maksimal 1,5 kali
Rasio antara lembaga keuangan
dengan tujuan penggunaan
piutang pembiayaan/ sisa saldo
pinjaman perbankan minimal Terpenuhi
sebesar 125% sesuai dengan
nilai penjaminan piutang kepada
Bank BJB.
PT Bank Negara Indonesia Covenant Ratio minimal sebesar
Covenant Ratio 1,15 kali
(Persero) Tbk (“Bank BNI”) 1 kali
Deb t to Equity Ratio maksimal
Deb t to Equity Ratio 0,81 kali
sebesar 5 kali
Deb t Service Coverage Ratio Deb t Service Coverage Ratio
minimal sebesar 100% 293%
PT Sarana Multi Infrastruktur Current Ratio minimal 1 kali Current Ratio 115%
(Persero) Tbk Interest Rate Ratio minimal 1,5
Interest Rate Ratio 150%
kali
Deb t to EBITDA 12,34 kali
Deb t to EBITDA Ratio maksimal (belum terpenuhi akan tetapi
4,0 kali syarat di dalam perjanjian
menyatakan satu tahun)
PT Bank Tabungan Negara Current Ratio minimal 100% Current ratio 115%
(Persero) Tbk Deb t to Equity Ratio maksimum
Deb t to Equity Ratio 81%
500%
Deb t Service Coverage Ratio Deb t Service Coverage Ratio
diatas 100% 293%
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Current Ratio minimal sebesar
Current Ratio 115%
105%
Leverage maksimum 500% Terpenuhi
Deb t Service Coverage Ratio Deb t Service Coverage Ratio
minimal 100% 293%
5. PT Kawasan Berikat Nusantara
Bank Financial Covenant Posisi per 30 Juni 2023
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Tidak terdapat Financial Covenant Tidak terdapat Financial Covenant
6. PT Kawasan Industri Medan
Bank Financial Covenant Posisi per 30 Juni 2023
PT Bank Pembangunan Daerah
Tidak terdapat Financial Covenant Tidak terdapat Financial Covenant
Jawa Barat dan Banten Tbk
7. PT Surabaya Industrial Estate Rungkut
Bank Financial Covenant Posisi per 30 Juni 2023
Bank Perkreditan Rakyat Jawa
Tidak terdapat Financial Covenant Tidak terdapat Financial Covenant
Timur
37
Page 59
8. PT SIER Puspautama
Bank Financial Covenant Posisi per 30 Juni 2023
Bank Perkreditan Rakyat Jawa
Tidak terdapat Financial Covenant Tidak terdapat Financial Covenant
Timur
PERSEROAN DAN PERUSAHAAN ANAK TIDAK MEMILIKI LIABILITAS-LIABILITAS LAIN SELAIN YANG
TELAH DINYATAKAN DI ATAS DAN YANG TELAH DIUNGKAPKAN DALAM LAPORAN KEUANGA N
SERTA DISAJIKAN DALAM PROSPEKTUS INI.
SAMPAI DENGAN PROSPEKTUS INI DITERBITKAN, PERSEROAN DAN PERUSAHAAN ANAK TIDAK
MEMILIKI KOMITMEN, KONTINJENSI, KEWAJIBAN DAN IKATAN LAIN KECUALI YANG TELAH
DINYATAKAN DI ATAS DAN/ATAU YANG TELAH DIUNGKAPKAN DALAM LAPORAN KEUANGA N
KONSOLIDASIAN PERSEROAN DAN PERUSAHAAN ANAK SERTA DISAJIKAN DALAM PROSPEKTUS
INI.
SELURUH LIABILITAS PERSEROAN DAN PERUSAHAAN ANAK PADA TANGGAL 30 JUNI 2023 TELAH
DIUNGKAPKAN DALAM PROSPEKTUS INI. SAMPAI DENGAN TANGGAL DITERBITKA NN YA
PROSPEKTUS INI, PERSEROAN DAN PERUSAHAAN ANAK TELAH MELUNASI SELURUH LIABILITAS
YANG TELAH JATUH TEMPO. PADA SAAT PROSPEKTUS INI DITERBITKAN, TIDAK TERDAPAT
LIABILITAS YANG TELAH JATUH TEMPO NAMUN BELUM DAPAT DILUNASI OLEH PERSEROAN.
TIDAK TERDAPAT FAKTA MATERIAL YANG DAPAT MENGAKIBATKAN PERUBAHAN SIGNIFIKA N
PADA LIABILITAS DAN/ATAU PERIKATAN SETELAH TANGGAL LAPORAN KEUANGAN TERAKHIR
SAMPAI DENGAN TANGGAL LAPORAN AKUNTAN PUBLIK DAN LIABILITAS DAN/ATAU PERIKATAN
SETELAH TANGGAL LAPORAN AKUNTAN PUBLIK SAMPAI DENGAN TANGGAL EFEKTI FN YA
PENDAFTARAN.
TIDAK TERDAPAT PELANGGARAN ATAS PERSYARATAN DALAM PERJANJIAN KREDIT YANG
DILAKUKAN PERSEROAN DAN/ATAU PERUSAHAAN ANAK DALAM KELOMPOK USAHA PERSEROAN
YANG BERDAMPAK MATERIAL TERHADAP KELANGSUNGAN USAHA PERSEROAN.
TIDAK TERDAPAT KEADAAN LALAI ATAS PEMBAYARAN POKOK DAN/ATAU BUNGA PINJAMAN
SETELAH TANGGAL LAPORAN KEUANGAN TERAKHIR SAMPAI DENGAN TANGGAL EFEKTI FN YA
PERNYATAAN PENDAFTARAN.
DENGAN ADANYA PENGELOLAAN YANG SISTEMATIS ATAS ASET DAN LIABILITASNYA SERTA
HARAPAN PENINGKATAN HASIL OPERASI DI MASA MENDATANG, PERSEROAN MENYATAKA N
KESANGGUPAN UNTUK DAPAT MENYELESAIKAN SELURUH LIABILITASNYA SESUAI DENGAN
PERSYARATAN SEBAGAIMANA MESTINYA.
38
Page 60
IV. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
Berikut ini disajikan laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Perusahaan Anak pada tanggal 30 Juni 2023,
dan 31 Desember 2022 dan 2021 dan untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dan
2022, dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 yang telah diaudit oleh
Kantor Akuntan Publik ("KAP") Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar, & Rekan (firma anggota RSM Global), auditor
independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia ("IAPI") yang
menyatakan opini wajar tanpa modifikasian dalam laporannya yang diterbitkan tanggal 9 November 2023 yang
ditandatangani oleh Saptoto Agustomo untuk periode enam bulan yang berakhir pada 30 Juni 2023 dan Bimo Iman
Santoso untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2022 dan 2021 yang menyatakan opini Wajar tanpa
modifikasian dalam laporannya yang diterbitkan tanggal 9 November 2023.
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2021
ASET
ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas 3.466.655 4.319.535 4.258.914
Saldo rekening anggota kliring 1.353.743 1.275.348 3.106.282
Investasi jangka pendek – bersih 1.395.725 1.251.985 952.476
Piutang usaha – bersih 2.693.563 2.459.440 2.565.962
Pinjaman yang diberikan jangka pendek – bersih 1.264.805 1.098.390 827.424
Tagihan bruto kepada pemberi kerja – bersih 1.948.629 1.395.632 1.504.552
Piutang lain-lain – bersih 1.059.184 1.010.140 1.003.510
Pendapatan yang masih harus diterima – bersih 36.646 20.107 13.699
Persediaan jangka pendek – bersih 287.274 322.688 282.702
Uang muka dan biaya dibayar di muka 282.623 201.282 205.093
Pajak dibayar di muka 586.378 508.940 697.324
Aset lancar lainnya – bersih 189.570 100.175 7.460
JUMLAH ASET LANCAR 14.564.795 13.963.662 15.425.398
ASET TIDAK LANCAR
Investasi pada Ventura Bersama 450.477 434.006 463.619
Investasi pada Entitas Asosiasi 854.596 905.035 549.905
Investasi jangka panjang – bersih 8.243.187 6.319.568 5.966.764
Pinjaman yang diberikan jangka panjang – bersih 2.057.941 2.080.473 1.010.101
Persediaan jangka panjang 318.495 306.882 259.694
Aset pajak tangguhan 309.514 288.874 259.409
Properti investasi – bersih 22.788.571 22.527.777 21.375.931
Aset tetap – bersih 5.488.343 5.058.119 1.502.607
Aset hak guna – bersih 306.579 269.374 329.562
Aset takberwujud – bersih 44.316 51.405 51.971
Pekerjaan dalam penyelesaian 506.008 458.829 393.497
Aset tidak lancar lainnya – bersih 836.568 826.635 756.765
JUMLAH ASET TIDAK LANCAR 42.204.595 39.526.977 32.919.825
JUMLAH ASET 56.769.390 53.490.639 48.345.223
LIABILITAS
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Pinjaman yang diterima jangka pendek 2.877.265 3.528.869 3.590.614
Liabilitas jangka panjang jatuh tempo dalam setahun:
Pinjaman yang diterima 26.254 238.721 223.459
Surat utang 100.000 100.000 -
Liabilitas sewa 89.070 83.076 50.259
Utang usaha 1.555.534 1.614.121 1.482.572
Liabilitas anggota kliring 1.353.743 1.275.348 3.106.282
39
Page 61
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2021
Pendapatan diterima di muka jangka pendek 539.379 471.016 468.583
Utang bruto 533.569 485.144 967.581
Beban akrual 1.107.300 972.963 695.715
Utang pajak 59.214 72.012 130.613
Liabilitas jangka pendek lainnya 790.452 751.296 204.642
JUMLAH LIABILITAS JANGKA PENDEK 9.031.780 9.592.566 10.920.320
LIABILITAS JANGKA PANJANG
Pinjaman yang diterima jangka panjang 869.150 653.667 1.299.424
Surat utang 5.015.464 4.041.181 2.068.446
Pendapatan diterima di muka jangka panjang 2.493.586 2.500.089 2.486.846
Liabilitas pajak tangguhan 2.137 1.451 -
Liabilitas imbalan kerja 164.186 156.969 137.732
Liabilitas sewa jangka panjang 211.126 206.789 212.294
Liabilitas jangka panjang lainnya 85.654 84.056 90.276
JUMLAH LIABILITAS JANGKA PANJANG 8.841.303 7.644.202 6.295.018
JUMLAH LIABILITAS 17.873.083 17.236.768 17.215.338
EKUITAS
Modal saham 18.332.900 18.332.900 701.480
Tambahan modal disetor 5.449.693 5.487.013 240.656
Proforma ekuitas yang timbul dari transaksi
restrukturisasi entitas sepengendali - - 29.645.419
Surplus revaluasi aset tetap 2.417.906 2.247.326 461.280
Keuntungan (kerugian) belum direalisasi dari
perubahan nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lainnya – setelah pajak 1.492.500 (432.226) (21.535)
Saldo laba:
Telah ditentukan penggunaannya 78.521 78.521 78.521
Belum ditentukan penggunaannya (210.528) (526.107) (83.040)
27.560.992 25.187.427 31.022.781
Kepentingan non-pengendali 11.335.315 11.066.444 107.104
JUMLAH EKUITAS 38.896.307 36.253.871 31.129.885
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 56.769.390 53.490.639 48.345.223
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2022 2021
PENDAPATAN USAHA
Pendapatan penjualan 229.138 168.945 423.124 367.560
Pendapatan jasa keuangan 1.297.383 1.406.764 2.376.144 3.150.875
Pendapatan jasa konsultasi 2.667 51.534 86.302 34.466
Pendapatan jasa konstruksi 1.949.660 1.352.304 3.880.818 4.290.118
Pendapatan manufaktur 72.128 60.329 163.358 103.462
Pendapatan pengembangan dan pengelolaan lahan
dan properti 639.903 649.663 1.362.788 1.183.882
Pendapatan operasional lainnya 303.873 138.204 1.208.767 460.676
Jumlah Pendapatan Usaha 4.494.752 3.827.743 9.501.301 9.591.039
BEBAN POKOK PENDAPATAN
40
Page 62
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2022 2021
Beban pokok penjualan produk (184.066) (141.784) (348.239) (283.867)
Beban pokok pendapatan jasa keuangan (739.652) (641.837) (1.371.764) (972.983)
Beban pokok pendapatan jasa konsultasi - - (2.675) -
Beban pokok pendapatan jasa konstruksi (1.822.050) (1.227.216) (3.495.652) (3.924.183)
Beban pokok pendapatan manufaktur (61.266) (56.317) (157.153) (98.685)
Beban pokok pendapatan pengembangan dan
pengelolaan lahan dan properti (223.096) (249.578) (507.241) (504.808)
Beban pokok pendapatan operasional lainnya (38.727) (47.750) (103.430) (120.434)
Jumlah Beban Pokok Pendapatan (3.068.857) (2.364.482) (5.986.154) (5.904.960)
LABA KOTOR 1.425.895 1.463.261 3.515.147 3.686.079
Beban operasional (954.234) (925.584) (2.105.713) (2.742.121)
Beban pemasaran dan penjualan (28.282) (15.917) (51.983) (25.301)
Pendapatan lainnya 96.927 192.749 186.900 254.274
Beban lainnya (75.121) (96.049) (122.754) (188.588)
(960.710) (844.801) (2.093.550) (2.701.736)
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK FINAL 465.185 618.460 1.421.597 984.343
BEBAN PAJAK FINAL (63.821) (87.279) (172.078) (206.402)
LABA SEBELUM MANFAAT (BEBAN) PAJAK
PENGHASILAN 401.364 531.181 1.249.519 777.941
MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN 13.242 29.690 (4.243) (49.873)
LABA SETELAH PAJAK PENGHASILAN 414.606 560.871 1.245.276 728.068
Penghasilan (beban) komprehensif lain:
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi:
Surplus revaluasi aset tetap 324.530 52.807 3.485.180 11.930
Keuntungan (kerugian) pengukuran kembali program
imbalan pasti – setelah pajak 582 5.721 (21.366) 11.636
325.112 58.528 3.463.814 23.566
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi:
Keuntungan (kerugian) belum direalisasi dari
perubahan nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lainnya 1.924.725 158.822 (239.958) 2.567.540
Jumlah penghasilan komprehensif lain 2.249.837 217.350 3.223.856 2.591.106
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF PERIODE/TAHUN
BERJALAN SEBELUM PENYESUAIAN PROFORMA 2.664.443 778.221 4.469.132 3.319.174
Dampak penyesuaian proforma atas transaksi
restrukturisasi entitas sepengendali - - - (3.298.839)
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF PERIODE/TAHUN
BERJALAN SETELAH PENYESUAIAN PROFORMA 2.664.443 778.221 4.469.132 20.335
JUMLAH PENGHASILAN SEBELUM PENYESUAIAN
PROFORMA YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA
Pemilik entitas induk - - - (4.526)
Kepentingan non-pengendali - - - 25.263
- - - 20.737
41
Page 63
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2022 2021
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF SEBELUM
PENYESUAIAN PROFORMA YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA
Pemilik entitas induk - - - 20.335
Kepentingan non-pengendali - - - 3.298.839
- - - 3.319.174
JUMLAH LABA PERIODE/TAHUN BERJALAN YANG
DAPAT DIATRIBUSIKAN: - - - -
Pemilik entitas induk 259.916 337.886 683.454 707.833
Kepentingan non-pengendali 154.690 222.985 561.822 20.235
414.606 560.871 1.245.276 728.068
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF PERIODE/TAHUN
BERJALAN YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN: - - - -
Pemilik entitas induk 2.356.975 533.469 2.208.372 (4.652)
Kepentingan non-pengendali 307.468 244.752 2.260.760 24.987
2.664.443 778.221 4.469.132 20.335
Rasio-rasio Keuangan
30 Juni 30 Juni 31 Desember
Keterangan
2023 2022 2022 2021
EBITDA (milyar) 884 903 2.228 1.918
Current Ratio (x) 1,61 1,39 1,46 1,41
Cash Ratio (x) 0,38 0,32 0,45 0,39
Asset to Equity (x) 1,46 1,49 1,48 1,55
Rasio Solvabilitas
Deb t to Equity Ratio (x) 0,23 0,22 0,24 0,23
Interest Coverage (x) 2,60 4,01 3,68 2,43
Deb t Service Coverage (x) 0.10 0,13 0,26 0,27
Deb t to Asset Ratio (x) 0,16 0,15 0,16 0,15
Rasio Profitabilitas
Marjin Laba Kotor (%) 31,72 38,23 37,00 38,43
Marjin Laba Bersih (%) 9,22 14,65 13,11 7,59
Return on Assets (%) 0,73 1,17 2,33 1,51
Return on Equity (%) 1,07 1,74 3,43 2,34
42
Page 64
V. ANALISIS DAN PEMBAHASAN OLEH MANAJEMEN
Analisis dan pemb ahasan oleh manajemen atas kondisi keuangan serta hasil operasi dalam b ab ini harus dibaca
b ersama-sama dengan ikhtisar data keuangan penting, Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan dan
Perusahaan Anak b eserta Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang terlampir dalam Prospektus ini.
Laporan posisi keuangan konsolidasian Perseroan dan Perusahaan Anak tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember
2022 dan 2021, serta laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, laporan perubahan ekuita s dan laporan
arus kas konsolidasian untuk periode enam b ulan yang b erakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dan untuk tahun-tahun
yang b erakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 yang diaudit oleh Kantor Akuntan Pub lik Amir Abadi
Jusuf, Aryanto, Mawar, & Rekan (firma anggota RSM Glob al), auditor independen, b erdasarkan Standar Audit
yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia ("IAPI") yang menyatakan opini wajar tanpa modifikasian
dalam laporannya yang diterb itkan tanggal 9 November 2023 yang ditandatangani oleh Saptoto Agustomo untuk
periode enam b ulan yang b erakhir pada 30 Juni 2023 dan Bimo Iman Santoso untuk tahun -tahun yang berakhir
pada 31 Desemb er 2022 dan 2021 yang menyatakan opini Wajar tanpa modifikas ian dalam laporannya yang
diterb itkan tanggal 9 November 2023.
UMUM
Perseroan didirikan berdasarkan Akta Pendirian No. 74 tanggal 28 Desember 1976, dan diubah dengan Akta
Perubahan No. 59 tanggal 17 Februari 1977, keduanya dibuat di hadapan Juliaan Nimrod Siregar gelar
Mangaradja Namora, S.H., Notaris di Jakarta yang telah mendapat pengesahan dari Menteri Hukum Dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia (d/h Menteri Kehakiman Republik Indonesia) berdasarkan Surat Keputusan
No.Y.A.5/353/21 tanggal 12 Juli 1977, dan telah didaftarkan pada Kepaniteraan Pengadilan Negeri Jakarta
di bawah No. 2815 dan No. 2816 tanggal 19 Juli 1977, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik
Indonesia No. 82 tanggal 14 Oktober 1977, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 619/1977 (“ Akta
Pendirian”).
Anggaran dasar Perseroan telah m engalami beberapa kali perubahan sebagaimana terakhir kali diubah dengan
Akta Pernyataan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Selaku Pemegang Saham Perseroan No.10
tanggal 28 Juni 2022, dibuat di hadapan Nurhasanah, S.H., M.Kn, Notaris di Jakarta, ya ng telah disetujui oleh
Menkumham berdasarkan Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan Terbatas No. AHU -
0047332.AH.01.02.Tahun 2022, tanggal 8 Juli 2022, dan telah diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan
Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.03-0262811, tanggal 8 Juli 2022,
yang keduanya telah terdaftar di Daftar Perseroan No. AHU-0130945.AH.01.11.Tahun 2022, tanggal 8 Juli 2022
(“Anggaran Dasar”).
KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL
Perseroan menyusun laporan keuangan konsolidasian sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
Laporan keuangan konsolidasian, kecuali untuk laporan arus kas konsolidasian, disusun berdasarkan basis akrual,
menggunakan dasar akuntansi biaya historis, kecuali untuk beberapa akun terte ntu yang disajikan berdasarkan
pengukuran lain, sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masing – masing akun tersebut. Kebijakan
akuntansi penting ini biasanya melibatkan penilaian subjektif dan kompleks dalam kaitannya dengan akun, yang
memerlukan penilaian manajemen, informasi keuangan dan data yang dapat berubah di masa depan. Perseroan
menetapkan kebijakan berikut yang digunakan dalam penyusunan laporan keuangan Perseroan dan yang
memerlukan penilaian manajemen yang signifikan. Kebijakan akuntan si yang diidentifikasi di bawah tidak lengkap;
untuk pembahasan lengkap mengenai kebijakan akuntansi penting lainnya, lihat laporan keuangan dan catatan
terlampir yang termasuk dalam Surat Edaran Penawaran ini.
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Aset
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2021
ASET
Aset Lancar 14.564.795 13.963.662 15.425.398
Aset Tidak Lancar 42.204.595 39.526.977 32.919.825
JUMLAH ASET 56.769.390 53.490.639 48.345.223
43
Page 65
Jumlah aset pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah aset Perseroan per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp56.769.390 juta, meningkat sebesar 6,13%
atau sebesar Rp3.278.751 juta jika dibandingkan dengan jumlah aset pada posisi per 31 Desember 2022. Hal ini
terutama disebabkan oleh kenaikan investasi jangka panjang, tagihan bruto kepada pemberi kerja dan aset tetap.
Jumlah aset pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah aset Perseroan per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp53.490.639 juta, meningkat sebesar
10,64% atau sebesar Rp5.145.416 juta jika dibandingkan dengan jumlah aset per tanggal 31 Desember 2021. Hal
ini terutama disebabkan oleh kenaikan investasi jangka panjang dan properti investasi dan aset tetap.
a. Aset Lancar
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2021
ASET
ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas 3.466.655 4.319.535 4.258.914
Saldo rekening anggota kliring 1.353.743 1.275.348 3.106.282
Investasi jangka pendek – bersih 1.395.725 1.251.985 952.476
Piutang usaha – bersih 2.693.563 2.459.440 2.565.962
Pinjaman yang diberikan jangka pendek – bersih 1.264.805 1.098.390 827.424
Tagihan bruto kepada pemberi kerja – bersih 1.948.629 1.395.632 1.504.552
Piutang lain-lain – bersih 1.059.184 1.010.140 1.003.510
Pendapatan yang masih harus diterima – bersih 36.646 20.107 13.699
Persediaan jangka pendek – bersih 287.274 322.688 282.702
Uang muka dan biaya dibayar di muka 282.623 201.282 205.093
Pajak dibayar di muka 586.378 508.940 697.324
Aset lancar lainnya – bersih 189.570 100.175 7.460
JUMLAH ASET LANCAR 14.564.795 13.963.662 15.425.398
i. Kas dan setara kas
Kas dan setara kas pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah kas dan setara kas per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp3.466.655 juta, menurun sebesar
19,74% atau sebesar Rp852.880 juta jika dibandingkan dengan jumlah kas dan setara kas pada posisi per
31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh penurunan atas arus kas bersih dari aktivitas operasi
per 30 Juni 2023 dibandingkan kas bersih dari aktivitas operasi pada 31 Desember 2022.
Kas dan setara kas pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah kas dan setara kas per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp4.319.535 juta, meningkat sebesar
1,42% atau sebesar Rp60.621 juta jika dibandingkan dengan jumlah kas dan setara kas per tanggal
31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh penerimaan kas atas penerbitan surat utang yang
di-netoff dengan penambahan investasi.
ii. Piutang usaha
Piutang usaha pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah piutang usaha per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp2.693.563 juta, meningkat sebesar
9,52% atau sebesar Rp234.123 juta jika dibandingkan dengan jumlah piutang usaha pada posisi per
31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh peningkatan piutang jasa konstruksi di NK kepada
Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat. Hal ini seiring dengan jumlah pekerjaan yang
dilakukan pada Q2 2023.
44
Page 66
Piutang usaha pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah piutang usaha per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp2.459.440 juta, menurun sebesar 4,15%
atau sebesar Rp106.522 juta jika dibandingkan dengan jumlah piutang usaha per tanggal 31 Desember
2021. Hal ini terutama disebabkan oleh adanya pelunasan dari sebagian debitur atau nasabah
perusahaan.
iii. Tagihan bruto kepada pemberi kerja
Tagihan bruto kepada pemberi kerja pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember
2022
Jumlah tagihan bruto kepada pemberi kerja per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp1.948.629 juta,
meningkat sebesar 39,62% atau sebesar Rp552.997 juta jika dibandingkan dengan jumlah tagihan bruto
kepada pemberi kerja pada posisi per 31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh peningkatan
progres pekerjaan konstruksi yang dicatat NK sebagai tagihan bruto kepada pemilik proyek . Hal ini seiring
dengan kenaikan pada piutang usaha terkait dengan proyek yang berjalan.
Tagihan bruto kepada pemberi kerja pada tanggal 31 Desember 202 2 dibandingkan dengan
31 Desember 2021
Jumlah tagihan bruto kepada pemberi kerja per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp1.395.632 juta,
menurun sebesar 7,24% atau sebesar Rp108.920 juta jika dibandingkan dengan jumlah tagihan bruto
kepada pemberi kerja per tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh tagihan bruto yang
sudah diproses menjadi piutang kepada pemilik proyek oleh NK.
iv. Piutang lain-lain - bersih
Piutang lain-lain – bersih pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah piutang lain-lain jangka pendek kepada pemberi kerja Perseroan per tanggal 30 Juni 2023 adalah
sebesar Rp1.059.184 juta, meningkat sebesar 4,86% atau sebesar Rp49.044 juta jika dibandingkan
dengan jumlah piutang lain-lain jangka pendek pada posisi per 31 Desember 2022. Hal ini terutama
disebabkan oleh peningkatan saldo piutang lain atas bagi hasil sukuk dimana penempatan pada sukuk
baru dilakukan pada bulan Juni 2022, sehingga pengakuan piutang bagi hasil tahun 2022 lebih rendah
dibandingkan dengan 2023.
Piutang lain-lain – bersih pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah piutang lain-lain jangka pendek per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp1.010.140 juta,
meningkat sebesar 0,66% atau sebesar Rp6.630 juta jika dibandingkan dengan jumlah piutang lain-lain
jangka pendek per tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh adanya peningkatan atas
piutang dari Ventura Bersama di NK.
v. Pendapatan yang masih harus diterima
Pendapatan yang masih harus diterima pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan
31 Desember 2022
Jumlah pendapatan yang masih harus diterima per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp36.646 juta,
meningkat sebesar 82,25% atau sebesar Rp16.539 juta jika dibandingkan dengan pendapatan yang masih
harus diterima per 31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh peningkatan pendapatan bunga
yang masih harus diterima sehubungan dengan kenaikan pada investasi jangka panjang di tahun 2023
serta kenaikan pada unit bisnis Rumah Sakit.
Pendapatan yang masih harus diterima pada tanggal 31 Desember 202 2 dibandingkan dengan
31 Desember 2021
Jumlah pendapatan yang masih harus diterima per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp20.107 juta,
meningkat sebesar 46,78% atau sebesar Rp6.408 juta jika dibandingkan dengan jumlah pendapatan yang
masih harus diterima per tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh peningkatan
pendapatan yang masih harus diterima unit bisnis Rumah Sakit dan dari jasa logistik, yang dikompensasi
dengan penurunan pnedapatan dari jasa properti. Selain itu, kenaikan juga terjadi karena adanya
pemulihan CKPN atas pendapatan yang masih harus diterima.
45
Page 67
vi. Uang muka dan Biaya dibayar di muka
Uang muka dan biaya dibayar di muka pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan
31 Desember 2022
Jumlah uang muka dan biaya dibayar di muka per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp282.623 juta,
meningkat sebesar 40,41% atau sebesar Rp81.341 juta jika dibandingkan dengan uang muka dan biaya
dibayar di muka per 31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh peningkatan uang muka
subkontraktor dan uang muka operasional akibat meningkatnya kegiatan produksi perseroan. Sedangkan
kenaikan pada biaya dibayar di muka terjadi karena saldo biaya dibayar di muka atas asuransi dan lainnya
dengan periode 1 Jan – 31 Desember, sehingga pada bulan Juni 2023 masih terdapat saldo biaya dibayar
di muka yang belum diamoritsasi, sementara untuk posisi 31 Desem ber 2022 seluruhnya sudah
teramortisasi, sehingga saldo biaya dibayar di muka meningkat per 30 Juni 2023 dibandingkan 2022.
Uang muka dan biaya dibayar di muka pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan
31 Desember 2021
Jumlah uang muka dan biaya dibayar di muka per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp201.282 juta,
menurun sebesar 1,86% atau sebesar Rp3.811 juta jika dibandingkan dengan uang muka dan biaya
dibayar di muka per tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh menurunnya
pembayaran atas uang muka subkontraktor.
vii. Pajak dibayar di muka
Pajak dibayar di muka pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah pajak dibayar di muka per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp586.378 juta, meningkat
sebesar 15,22%atau sebesar Rp77.438 juta jika dibandingkan dengan pajak dibayar di muka per
31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh meningkatnya saldo pajak dibayar di muka atas PPN
masukan dari transaksi operasi Perseroan.
Pajak dibayar di muka pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah pajak dibayar di muka per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp508.940 juta, menurun sebesar
27,02% atau sebesar Rp188.384 juta jika dibandingkan dengan pajak dibayar di muka per tanggal
31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh menurunnya saldo pajak dibayar di muka atas PPN
masukan dari transaksi operasi Perseroan.
b. Aset Tidak Lancar
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2021
ASET
ASET TIDAK LANCAR
Investasi pada Ventura Bersama 450.477 434.006 463.619
Investasi pada Entitas Asosiasi 854.596 905.035 549.905
Investasi jangka panjang – bersih 8.243.187 6.319.568 5.966.764
Pinjaman yang diberikan jangka panjang - bersih 2.057.941 2.080.473 1.010.101
Persediaan jangka Panjang 318.495 306.882 259.694
Aset pajak tangguhan 309.514 288.874 259.409
Properti investasi – bersih 22.788.571 22.527.777 21.375.931
Aset tetap – bersih 5.488.343 5.058.119 1.502.607
Aset hak guna – bersih 306.579 269.374 329.562
Aset takberwujud – bersih 44.316 51.405 51.971
Pekerjaan dalam penyelesaian 506.008 458.829 393.497
Aset tidak lancar lainnya – bersih 836.568 826.635 756.765
JUMLAH ASET TIDAK LANCAR 42.204.595 39.526.977 32.919.825
46
Page 68
i. Investasi pada Ventura Bersama
Investasi pada Ventura Bersama pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember
2022
Jumlah investasi pada Ventura Bersama per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp450.477 juta,
meningkat sebesar 3,80% atau sebesar Rp16.471 juta jika dibandingkan dengan investasi pada Ventura
Bersama per 31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh meningkatnya kerjasama Ventura
dalam rangka proyek pembangunan jalan tol di NK.
Investasi pada Ventura Bersama pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan
31 Desember 2021
Jumlah investasi pada Ventura Bersama per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp434.006 juta,
menurun sebesar 6,39% atau sebesar Rp29.613 juta jika dibandingkan dengan investasi pada Ventura
Bersama per tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh beberapa kerjasama Ventura
oleh NK yang ada pada 31 Desember 2021 telah selesai pada periode 31 Desember 2022.
ii. Investasi pada Entitas Asosiasi
Investasi pada Entitas Asosiasi pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember
2022
Jumlah investasi pada Entitas Asosiasi per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp854.596 juta,
menurun sebesar 5,57% atau sebesar Rp50.439 juta jika dibandingkan dengan investasi pada Entitas
Asosiasi per 31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh menurunnya nilai investasi KBN
PT Karya Citra Nusantara karena pengembalian modal oleh PT Karya Citra Nusantara yang diakui
sebagai pengurang investasi.
Investasi pada Entitas Asosiasi pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan
31 Desember 2021
Jumlah investasi pada Entitas Asosiasi per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp905.035 juta,
meningkat sebesar 64,58% atau sebesar Rp355.130 juta jika dibandingkan dengan investasi pada
Entitas Asosiasi per tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh pengalihan
kepemilikan (saham) JIEP dari Pemerintah RI kepada Perseroan.
iii. Investasi jangka panjang
Investasi jangka panjang pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah investasi jangka panjang per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp8.243.187 juta, meningkat
sebesar 30,44% atau sebesar Rp1.923.619 juta jika dibandingkan dengan investasi jangka panjang per
31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh kenaikan nilai aset keuangan PPA yang diukur
pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain berupa investasi pada saham PT Indosat yang
pada bulan Juni 2023 mengalami kenaikan nilai pasar harga sahamnya.
Investasi jangka panjang pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Jumlah investasi jangka panjang per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp6.319.568 juta, meningkat
sebesar 5,91% atau sebesar Rp352.804 juta jika dibandingkan dengan investasi jangka panjang per
tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh kenaikan nilai aset keuangan PPA yang
diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain.
iv. Properti investasi
Properti investasi pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah properti investasi per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp22.788.571 juta, meningkat
sebesar 1,16% atau sebesar Rp260.794 juta jika dibandingkan dengan properti investasi per
31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh kenaikan hasil revaluasi properti investasi berupa
tanah per 30 Juni 2023 sebesar Rp263 miliar, hal ini sesuai dengan kebijakan akuntansi model valuasi
untuk properti investasi yang diterapkan secara konsisten oleh Perseroan.
47
Page 69
Properti investasi pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah properti investasi per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp22.527.777 juta, meningkat sebesar
5,39% atau sebesar Rp1.151.846 juta jika dibandingkan dengan properti investasi per tanggal
31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh revaluasi properti investasi per 31 Desember 2022.
v. Aset Tetap
Aset tetap pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah aset tetap per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp5.488.343 juta, meningkat sebesar 8,51%
atau sebesar Rp430.224 juta jika dibandingkan dengan aset tetap per 31 Desember 2022. Hal ini
terutama disebabkan oleh kenaikan nilai wajar dari revaluasi aset tetap per 30 Juni 2023 sesuai dengan
kebijakan akuntansinya dimana aset tetap diukur menggunakan model revaluasi.
Aset tetap pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah aset tetap per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp5.058.119 juta, meningkat sebesar
236,62% atau sebesar Rp3.555.512 juta jika dibandingkan dengan aset tetap per tanggal 31 Desember
2021. Hal ini terutama disebabkan oleh revaluasi aset tetap per 31 Desember 2022.
Liabilitas
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2021
LIABILITAS
Liabilitas Jangka Pendek 9.031.780 9.592.566 10.920.320
Liabilitas Jangka Panjang 8.841.303 7.644.202 6.295.018
JUMLAH LIABILITAS 17.873.083 17.236.768 17.215.338
Jumlah liabilitas pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah liabilitas per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp17.873.083 juta, meningkat sebesar 3,69% atau
sebesar Rp636.315 juta jika dibandingkan dengan liabilitas per 31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan
oleh penerbitan surat utang (obligasi) di periode 30 Juni 2023.
`
Jumlah liabilitas pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah liabilitas per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp17.236.768 juta, meningkat sebesar 0,12% atau
sebesar Rp21.430 juta jika dibandingkan dengan liabilitas per tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama
disebabkan oleh penerbitan sukuk oleh PPA. Di sisi lain terdapat penurunan saldo liabilitas anggota kliring di KBI.
a. Liabilitas Jangka Pendek
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2021
LIABILITAS
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Pinjaman yang diterima jangka pendek 2.877.265 3.528.869 3.590.614
Liabilitas jangka panjang jatuh tempo dalam setahun:
Pinjaman yang diterima 26.254 238.721 223.459
Surat utang 100.000 100.000 -
Liabilitas sewa 89.070 83.076 50.259
Utang usaha 1.555.534 1.614.121 1.482.572
Liabilitas anggota kliring 1.353.743 1.275.348 3.106.282
Pendapatan diterima di muka jangka pendek 539.379 471.016 468.583
Utang bruto 533.569 485.144 967.581
Beban akrual 1.107.300 972.963 695.715
Utang pajak 59.214 72.012 130.613
Liabilitas jangka pendek lainnya 790.452 751.296 204.642
JUMLAH LIABILITAS JANGKA PENDEK 9.031.780 9.592.566 10.920.320
48
Page 70
i. Pinjaman yang diterima jangka pendek
Pinjaman yang diterima jangka pendek pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan
31 Desember 2022
Jumlah pinjaman yang diterima jangka pendek per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp2.877.265 juta,
menurun sebesar 18,46% atau sebesar Rp651.604 juta jika dibandingkan dengan pinjaman yang diterima
jangka pendek per 31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh pelunasan sebagian pinjaman
jangka pendek oleh Perseroan dari Bank Victoria, BCA, Bank Woori dan Bank UOB. Pelunasan ini terjadi
karena Perseroan sudah mendapatkan sumber dana lain dari penerbitan obligasi VII Danareksa 2023
sebesar Rp1 Triliun.
Pinjaman yang diterima jangka pendek pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan
31 Desember 2021
Jumlah pinjaman yang diterima jangka pendek per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp3.528.869 juta,
menurun sebesar 1,72% atau sebesar Rp61.745 juta jika dibandingkan dengan pinjaman yang diterima
jangka pendek per tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh pelunasan sebagian
pinjaman jangka pendek oleh Perseroan.
ii. Utang usaha
Utang usaha pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah utang usaha per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp1.555.534 juta, menurun sebesar 3,63%
atau sebesar Rp58.587 juta jika dibandingkan dengan utang usaha per 31 Desember 2022. Hal ini
terutama disebabkan oleh pelunasan sebagian utang usaha.
Utang usaha pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah utang usaha per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp1.614.121 juta, meningkat sebesar 8,87%
atau sebesar Rp131.549 juta jika dibandingkan dengan utang usaha per tanggal 31 Desember 2021. Hal
ini terutama disebabkan oleh meningkatnya utang ke pemasok karena aktivitas operasi Perseroan.
iii. Pendapatan diterima di muka jangka pendek
Pendapatan diterima di muka jangka pendek pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan
31 Desember 2022
Jumlah pendapatan diterima di muka jangka pendek per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp539.379
juta, meningkat sebesar 14,5% atau sebesar Rp68.363 juta jika dibandingkan dengan pendapatan diterima
di muka jangka pendek per 31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh meningkatnya kegiatan
operasional Perseroan terutama perolehan kontrak pekerjaan baru NK.
Pendapatan diterima di muka jangka pendek pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan
31 Desember 2021
Jumlah pendapatan diterima di muka jangka pendek per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp471.016
juta, meningkat sebesar 0,52% atau sebesar Rp2.433 juta jika dibandingkan dengan pendapatan diterima
di muka jangka pendek per tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh meningkatnya
kegiatan operasional dan bisnis NK dan KBN.
iv. Utang bruto
Utang bruto pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah utang bruto per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp533.569 juta, meningkat sebesar 9,98%
atau sebesar Rp48.425 juta jika dibandingkan dengan utang bruto per 31 Desember 2022. Hal ini terutama
disebabkan oleh meningkatnya progres penyelesaian proyek oleh pihak ketiga NK.
Utang bruto pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah utang bruto per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp485.144 juta, menurun sebesar 49,86%
atau sebesar Rp482.437 juta jika dibandingkan dengan utang bruto per tanggal 31 Desember 2021. Hal
ini terutama disebabkan oleh utang bruto pada periode sebelumnya yang telah ditagihkan oleh pihak ketiga
dan dicatat sebagai utang usaha.
49
Page 71
v. Beban Akrual
Beban akrual pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah beban akrual per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp1.107.300 juta, meningkat sebesar
13,80% atau sebesar Rp134.337 juta jika dibandingkan dengan beban akrual per 31 Desember 2022. Hal
ini terutama disebabkan oleh peningkatan kinerja operasional Perseroan.
Beban akrual pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah beban akrual per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp972.963 juta, meningkat sebesar 39,85%
atau sebesar Rp277.248 juta jika dibandingkan dengan beban akrual per tanggal 31 Desember 2021. Hal
ini terutama disebabkan oleh peningkatan kinerja operasional Perseroan.
vi. Utang Pajak
Utang pajak pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah utang pajak per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp59.214 juta, menurun sebesar 17,7% atau
sebesar Rp12.798 juta jika dibandingkan dengan utang pajak per 31 Desember 2022. Hal ini terutama
disebabkan oleh menurunnya saldo utang pajak atas uang muka PPN Masukan akibat kegiatan
operasional Perseroan.
Utang pajak pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah utang pajak per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp72.012 juta, menurun sebesar 44,87% atau
sebesar Rp58.601 juta jika dibandingkan dengan utang pajak per tanggal 31 Desember 2021. Hal ini
terutama disebabkan oleh menurunnya saldo utang pajak atas pph pasal 23 akibat kegiatan operasional
Perseroan.
vii. Liabilitas sewa jangka pendek
Liabilitas sewa jangka pendek pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah liabilitas sewa jangka pendek per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp89.070 juta, meningkat
sebesar 7,21% atau sebesar Rp5.994 juta jika dibandingkan dengan liabilitas sewa jangka pendek per
31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh peningkatan liabilitas sewa jangka pendek KIW atas
sewa lahan.
Liabilitas sewa jangka pendek pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Jumlah liabilitas sewa jangka pendek per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp83.076 juta, meningkat
sebesar 65,30% atau sebesar Rp32.817 juta jika dibandingkan dengan liabilitas sewa jangka pendek per
tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh peningkatan liabilitas sewa jangka pendek
bangunan sewa guna usaha.
viii. Liabilitas jangka pendek lainnya
Liabilitas jangka pendek lainnya pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember
2022
Jumlah liabilitas jangka pendek lainnya per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp790.452 juta,
meningkat sebesar 5,21% atau sebesar Rp39.156 juta jika dibandingkan dengan liabilitas jangka pendek
lainnya per 31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh peningkatan kinerja operasional dan
bisnis Perseroan.
Liabilitas jangka pendek lainnya pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan
31 Desember 2021
Jumlah liabilitas jangka pendek lainnya per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp751.296 juta, meningkat
sebesar 267,13% atau sebesar Rp546.654 juta jika dibandingkan dengan liabilitas jangka pendek lainnya
per tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh peningkatan kinerja operasional dan
bisnis Perseroan.
50
Page 72
b. Liabilitas Jangka Panjang
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2021
LIABILITAS
LIABILITAS JANGKA PANJANG
Pinjaman yang diterima jangka panjang 869.150 653.667 1.299.424
Surat utang 5.015.464 4.041.181 2.068.446
Pendapatan diterima di muka jangka panjang 2.493.586 2.500.089 2.486.846
Liabilitas pajak tangguhan 2.137 1.451 -
Liabilitas imbalan kerja 164.186 156.969 137.732
Liabilitas sewa jangka panjang 211.126 206.789 212.294
Liabilitas jangka panjang lainnya 85.654 84.056 90.276
JUMLAH LIABILITAS JANGKA PANJANG 8.841.303 7.644.202 6.295.018
i. Pinjaman jangka panjang
Pinjaman jangka panjang pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah pinjaman jangka panjang per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp869.150 juta, meningkat
sebesar 32,97% atau sebesar Rp215.483 juta jika dibandingkan dengan pinjaman jangka panjang per
31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh penerbitan surat utang medium term notes oleh
Perseroan.
Pinjaman jangka panjang pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah pinjaman jangka panjang per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp653.667 juta, menurun
sebesar 49.70% atau sebesar Rp645.757 juta jika dibandingkan dengan pinjaman jangka panjang per
tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh reklasifikasi pinjaman jangka panjang ke
dalam liabilitas jangka panjang jatuh tempo dalam setahun .
ii. Surat utang
Surat utang pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah surat utang per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp5.015.464 juta, meningkat sebesar 24,11%
atau sebesar Rp974.283 juta jika dibandingkan dengan surat utang per 31 Desember 2022. Hal ini
terutama disebabkan oleh penerbitan surat utang medium term notes oleh Perseroan.
Surat utang pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah surat utang per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp4.041.181 juta, meningkat sebesar 95,37%
atau sebesar Rp1.972.735 juta jika dibandingkan dengan surat utang per tanggal 31 Desember 2021. Hal
ini terutama disebabkan oleh penerbitan surat utang sukuk wakalah oleh PPA.
iii. Pendapatan diterima di muka jangka panjang
Pendapatan diterima di muka jangka panjang pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan
31 Desember 2022
Jumlah pendapatan diterima di muka jangka panjang per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar
Rp2.493.586 juta, menurun sebesar 0,26% atau sebesar Rp6.503 juta jika dibandingkan dengan
pendapatan diterima di muka jangka panjang per 31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh
telah dilaksanakannya progres pekerjaan konstruksi oleh NK.
Pendapatan diterima di muka jangka panjang pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingka n
dengan 31 Desember 2021
Jumlah pendapatan diterima di muka jangka panjang per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp2.500.089
juta, meningkat sebesar 0,53% atau sebesar Rp13.243 juta jika dibandingkan dengan pendapatan diterima
di muka jangka panjang per tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh penerimaan
Uang Muka jangka panjang pihak ke tiga oleh NK.
51
Page 73
iv. Liabilitas imbalan kerja
Liabilitas imbalan kerja pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah liabilitas imbalan kerja per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp164.186 juta, meningkat
sebesar 4,60% atau sebesar Rp7.217 juta jika dibandingkan dengan pendapatan diterima di muka jangka
panjang per 31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh peningkatan imbalan pasca kerja untuk
program pensiun, cicin emas, cuti dinas dan masa depan persiapan pensiun oleh NK.
Liabilitas imbalan kerja pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah liabilitas imbalan kerja per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp156.969 juta, meningkat sebesar
13,97% atau sebesar Rp19.237 juta jika dibandingkan dengan liabilitas imbalan kerja per tanggal
31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh adanya kenaikan kewajiban imbalan karyawan SIER.
v. Liabilitas sewa jangka panjang
Liabilitas sewa jangka panjang pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah liabilitas sewa jangka panjang per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp211.126 juta, meningkat
sebesar 2,10% atau sebesar Rp4.337 juta jika dibandingkan dengan liabilitas sewa jangka panjang per
31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh peningkatan liabilitas sewa jangka panjang KIW.
Liabilitas sewa jangka panjang pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Jumlah liabilitas sewa jangka panjang per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp206.789 juta, menurun
sebesar 2,59% atau sebesar Rp5.505 juta jika dibandingkan dengan liabilitas sewa jangka panjang per
tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh peningkatan liabilitas sewa atas hak guna
usaha gedung JPN.
vi. Liabilitas jangka panjang lainnya
Liabilitas jangka panjang lainnya pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember
2022
Jumlah liabilitas jangka panjang lainnya per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp85.654 juta,
meningkat sebesar 1,90% atau sebesar Rp1.598 juta jika dibandingkan dengan liabilitas jangka panjang
lainnya per 31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh peningkatan liabilitas jangka panjang
lainnya atas cadangan penjaminan kliring KBI.
Liabilitas jangka panjang lainnya pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan
31 Desember 2021
Jumlah liabilitas jangka panjang lainnya per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp84.056 juta, menurun
sebesar 6,89% atau sebesar Rp6.220 juta jika dibandingkan dengan liabilitas jangka panjang lainnya per
tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh penurunan liabilitas jangka panjang lainnya
atas jaminan sewa jangka panjang KIW.
Ekuitas
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2021
EKUITAS
Modal saham 18.332.900 18.332.900 701.480
Tambahan modal disetor 5.449.693 5.487.013 240.656
Proforma ekuitas yang timbul dari transaksi
restrukturisasi entitas sepengendali - - 29.645.419
Surplus revaluasi aset tetap 2.417.906 2.247.326 461.280
Keuntungan (kerugian) belum direalisasi dari
perubahan nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lainnya – setelah pajak 1.492.500 (432.226) (21.535)
Saldo laba:
52
Page 74
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2021
Telah ditentukan penggunaannya 78.521 78.521 78.521
Belum ditentukan penggunaannya (210.528) (526.107) (83.040)
27.560.992 25.187.427 31.022.781
Kepentingan non-pengendali 11.335.315 11.066.444 107.104
JUMLAH EKUITAS 38.896.307 36.253.871 31.129.885
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 56.769.390 53.490.639 48.345.223
Jumlah ekuitas pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Jumlah ekuitas per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp38.896.307 juta, meningkat sebesar 7,29% atau
sebesar Rp2.642.436 juta jika dibandingkan dengan ekuitas per 31 Desember 2022. Hal ini terutama disebabkan
oleh revaluasi aset tetap dan revaluasi nilai investasi saham yang dicatat pada penghasilan komprehensif lain.
Jumlah ekuitas pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah ekuitas per tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp36.253.871 juta, meningkat sebesar 16,46% atau
sebesar Rp5.123.986 juta jika dibandingkan dengan ekuitas per tanggal 31 Desember 2021. Hal ini terutama
disebabkan oleh revaluasi aset tetap yang dicatat pada penghasilan komprehensif lain.
ANALISIS LABA RUGI
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2022 2021
PENDAPATAN USAHA
Pendapatan penjualan 229.138 168.945 423.124 367.560
Pendapatan jasa keuangan 1.297.383 1.406.764 2.376.144 3.150.875
Pendapatan jasa konsultasi 2.667 51.534 86.302 34.466
Pendapatan jasa konstruksi 1.949.660 1.352.304 3.880.818 4.290.118
Pendapatan manufaktur 72.128 60.329 163.358 103.462
Pendapatan pengembangan dan pengelolaan lahan
dan properti 639.903 649.663 1.362.788 1.183.882
Pendapatan operasional lainnya 303.873 138.204 1.208.767 460.676
Jumlah Pendapatan Usaha 4.494.752 3.827.743 9.501.301 9.591.039
BEBAN POKOK PENDAPATAN
Beban pokok penjualan produk (184.066) (141.784) (348.239) (283.867)
Beban pokok pendapatan jasa keuangan (739.652) (641.837) (1.371.764) (972.983)
Beban pokok pendapatan jasa konsultasi - - (2.675) -
Beban pokok pendapatan jasa konstruksi (1.822.050) (1.227.216) (3.495.652) (3.924.183)
Beban pokok pendapatan manufaktur (61.266) (56.317) (157.153) (98.685)
Beban pokok pendapatan pengembangan dan
pengelolaan lahan dan properti (223.096) (249.578) (507.241) (504.808)
Beban pokok pendapatan operasional lainnya (38.727) (47.750) (103.430) (120.434)
Jumlah Beban Pokok Pendapatan (3.068.857) (2.364.482) (5.986.154) (5.904.960)
LABA KOTOR 1.425.895 1.463.261 3.515.147 3.686.079
Beban operasional (954.234) (925.584) (2.105.713) (2.742.121)
Beban pemasaran dan penjualan (28.282) (15.917) (51.983) (25.301)
Pendapatan lainnya 96.927 192.749 186.900 254.274
Beban lainnya (75.121) (96.049) (122.754) (188.588)
(960.710) (844.801) (2.093.550) (2.701.736)
53
Page 75
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2022 2021
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK FINAL 465.185 618.460 1.421.597 984.343
BEBAN PAJAK FINAL (63.821) (87.279) (172.078) (206.402)
LABA SEBELUM MANFAAT (BEBAN) PAJAK
PENGHASILAN 401.364 531.181 1.249.519 777.941
MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN 13.242 29.690 (4.243) (49.873)
LABA SETELAH PAJAK PENGHASILAN 414.606 560.871 1.245.276 728.068
Penghasilan (beban) komprehensif lain:
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi:
Surplus revaluasi aset tetap 324.530 52.807 3.485.180 11.930
Keuntungan (kerugian) pengukuran kembali program
imbalan pasti – setelah pajak 582 5.721 (21.366) 11.636
325.112 58.528 3.463.814 23.566
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi:
Keuntungan (kerugian) belum direalisasi dari
perubahan nilai wajar melalui penghasilan komprehensif
lainnya 1.924.725 158.822 (239.958) 2.567.540
Jumlah penghasilan komprehensif lain 2.249.837 217.350 3.223.856 2.591.106
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
SEBELUM PENYESUAIAN PROFORMA 2.664.443 778.221 4.469.132 3.319.174
Dampak penyesuaian proforma atas transaksi
restrukturisasi entitas sepengendali - - - (3.298.839)
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
SETELAH PENYESUAIAN PROFORMA 2.664.443 778.221 4.469.132 20.335
JUMLAH PENGHASILAN SEBELUM PENYESUAIAN
PROFORMA YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA
Pemilik entitas induk - - - (4.526)
Kepentingan non-pengendali - - - 25.263
- - - 20.737
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF SEBELUM
PENYESUAIAN PROFORMA YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA
Pemilik entitas induk - - - 20.335
Kepentingan non-pengendali - - - 3.298.839
- - - 3.319.174
JUMLAH LABA TAHUN BERJALAN YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN: - - - -
Pemilik entitas induk 259.916 337.886 683.454 707.833
Kepentingan non-pengendali 154.690 222.985 561.822 20.235
414.606 560.871 1.245.276 728.068
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN: - - - -
Pemilik entitas induk 2.356.975 533.469 2.208.372 (4.652)
Kepentingan non-pengendali 307.468 244.752 2.260.760 24.987
2.664.443 778.221 4.469.132 20.335
54
Page 76
a. Pendapatan Usaha
Pendapatan usaha yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 30 Juni 2022
Jumlah pendapatan usaha per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp4.494.752 juta, meningkat sebesar
17,43% atau sebesar Rp667.009 juta jika dibandingkan dengan pendapatan usaha per 30 Juni 2022. Hal ini
terutama disebabkan oleh kenaikan pendapatan dari jasa konstruksi yang berasal dari pengakuan
penyelesaian proyek konstruksi.
Pendapatan usaha yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Jumlah pendapatan usaha per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp9.501.301 juta, menurun
sebesar 0,94% atau sebesar Rp89.738 juta jika dibandingkan dengan pendapatan usaha per 31 Desember
2021. Hal ini terutama disebabkan oleh penurunan pendapatan dari hasil investasi di PPA.
b. Beban Pokok Pendapatan
Beban pokok pendapatan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 30 Juni 2022
Jumlah beban pokok pendapatan per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar minus Rp3.068.857 juta,
meningkat sebesar 29,79% atau sebesar Rp704.375 juta jika dibandingkan dengan beban pokok pendapatan
per 30 Juni 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh kenaikan beban pokok jasa konstruksi sebagai efek atas
kenaikan harga bahan baku.
Beban pokok pendapatan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan
31 Desember 2021
Jumlah beban pokok pendapatan per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar minus Rp5.986.154 juta,
meningkat sebesar 1,38% atau sebesar Rp81.194 juta jika dibandingkan dengan beban pokok pendapatan
per 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh kenaikan beban pokok atas investasi di PPA.
c. Laba Kotor
Laba kotor yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 30 Juni 2022
Jumlah laba kotor per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar minus Rp1.425.895 juta, menurun sebesar 2,55%
atau sebesar Rp37.366 juta jika dibandingkan dengan laba kotor per 30 Juni 2022. Hal ini terutama
disebabkan oleh kenaikan pendapatan lebih rendah daripada kenaikan beban pokok pendapatan.
Laba kotor yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember 2021
Jumlah laba kotor per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar minus Rp3.515.147 juta, menurun sebesar
4,64% atau sebesar Rp170.932 juta jika dibandingkan dengan laba kotor per 31 Desember 2021. Hal ini
terutama disebabkan oleh pendapatan per 31 Desember 2022 mengalami penurunan dibanding dengan
31 Desember 2021 namun beban pokok pendapatan per 31 Desember 2022 mengalami kenaikan dib anding
per 31 Desember 2021.
d. Laba Sebelum Pajak
Laba sebelum pajak yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 30 Juni 2022
Jumlah laba sebelum pajak per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp465.185 juta, menurun sebesar
24,78% atau sebesar Rp153.275 juta jika dibandingkan dengan laba sebelum pajak per 30 Juni 2022. Hal ini
terutama disebabkan oleh kenaikan pendapatan lebih rendah daripada kenaikan beban pokok pendapatan.
Laba sebelum pajak yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Jumlah laba sebelum pajak per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp1.421.597 juta, meningkat
sebesar 44,42% atau sebesar Rp437.254 juta jika dibandingkan dengan laba sebelum pajak per 31 Desember
2021. Hal ini terutama disebabkan oleh beban operasional per 31 Desember 2021, terutama beban kerugian
penurunan nilai, lebih tinggi dibanding per 31 Desember 2022.
55
Page 77
e. Laba Tahun Berjalan
Laba tahun berjalan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 30 Juni 2022
Jumlah laba tahun berjalan per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp414.606 juta, menurun sebesar
26,08% atau sebesar Rp146.265 juta jika dibandingkan dengan laba tahun berjalan per 30 Juni 2022. Hal ini
terutama disebabkan oleh kenaikan beban pokok terutama pada jasa konstruksi lebih tinggi daripada kenaikan
pendapatan.
Laba tahun berjalan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Jumlah laba tahun berjalan per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp1.245.276 juta, meningkat
sebesar 71,04% atau sebesar Rp517.208 juta jika dibandingkan dengan laba tahun berjalan per 31 Desember
2021. Hal ini terutama disebabkan oleh penurunan beban operasional yaitu beban kerugian penurunan nilai
dibanding periode sebelumnya.
ANALISIS ARUS KAS
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2022 2021
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan dari pelanggan 4.018.608 3.062.288 6.879.014 7.952.361
Pembayaran bunga (625.606) (233.252) (545.964) (567.570)
Penerimaan bunga piutang pembiayaan - bersih 330.362 377.919 455.427 778.200
Pembayaran pajak penghasilan (6.967) (33.547) (97.640) (38.533)
Pelepasan (penambahan) aset lain-lain - bersih (4.010) 103.830 (241.676) 331.672
Penerimaan (pengeluaran) untuk pendapatan non-
operasional – bersih (190.299) (682.844) 47.673 1.816.523
Pembayaran kepada pemasok, karyawan dan beban
usaha (3.410.094) (3.031.422) (4.743.183) (7.042.469)
Penyaluran pembiayaan konsumen (564.485) (74.600) (64.552) (153.191)
Arus kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi (452.491) (511.628) 1.689.099 3.076.993
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Perolehan aset tetap (124.973) (128.114) (164.981) (163.883)
Perolehan properti investasi (13.275) (203.490) (12.922) (3.250)
Perolehan aset takberwujud (4.410) (4.356) (17.659) (14.652)
Perolehan aset hak guna (177.598) - (30.602) (106)
Hasil penjualan aset tetap 872 11.585 852 992
(Penambahan) penerimaan Investasi 42.427 (618.413) (2.310.831) 923.519
Pengeluaran uang muka sukuk - - (265.830) -
Pencairan (penempatan) pada deposito (221.000) (103.000) (14.500) (242.500)
Penerimaan pencairan laba Ventura Bersama 63.578 52.756 64.595 156.318
Penerimaan dari pinjaman yang diberikan - Net 80.193 - - -
Perolehan aset lain lain (237.427) - - -
Perolehan pekerjaan dalam penyelesaian (47.179) - (65.456) (359.680)
Arus kas bersih (digunakan untuk) diperoleh dari
aktivitas investasi (638.792) (993.032) (2.817.334) 296.758
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan pinjaman 5.033.356 2.941.627 8.405.370 6.102.800
Pembayaran pinjaman (5.696.751) (2.684.377) (9.190.268) (6.999.572)
Pembayaran dividen oleh entitas anak (38.597) (10.889) - (49.740)
Pembayaran liabilitas sewa (37.469) (46.629) (92.274) (72.074)
Penerimaan surat utang 1.000.000 - 3.023.621 300.000
Pembayaran surat utang - - (958.095) -
Pembayaran biaya emisi (17.638) - - -
56
Page 78
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2022 2021
Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk)
aktivitas pendanaan 242.901 199.732 1.188.354 (718.586)
(PENURUNAN) KENAIKAN BERSIH KAS DAN
SETARA KAS (848.382) (1.304.928) 60.119 2.655.165
(Kerugian) keuntungan selisih kurs yang belum
direalisasi (4.498) - 222 191
Perubahan pada cadangan penyisihan kerugian
penurunan nilai kas dan setara kas - - 280 (210)
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 4.319.535 4.258.914 4.258.914 1.603.768
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 3.466.655 2.953.986 4.319.535 4.258.914
a. Arus Kas Dari Aktivitas Operasi
Perbandingan Arus Kas dari aktivitas Operasi tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 30 Juni 2022
Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas operasi per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar minus Rp452.491
juta, menurun sebesar 11,56% atau sebesar Rp59.137 juta jika dibandingkan dengan kas bersih per 30 Juni
2022. Hal ini terutama disebabkan oleh peningkatan pembayaran bunga sejalan dengan peningkatan saldo
pinjaman.
Perbandingan Arus Kas dari aktivitas Operasi tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan
31 Desember 2021
Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas operasi per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar
Rp1.689.099 juta, menurun sebesar 45,11% atau sebesar Rp1.387.894 juta jika dibandingkan dengan kas
bersih per 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh menurunnya penerimaan pendapatan non
operasional.
b. Arus Kas Dari Aktivitas Investasi
Perbandingan Arus Kas dari aktivitas Investasi tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 30 Juni
2022
Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar minus
Rp638.792 juta, menurun sebesar -35,67% atau sebesar Rp354.240 juta jika dibandingkan dengan kas bersih
per 30 Juni 2022. Hal ini terutama disebabkan oleh arus kas masuk dari investasi yang terjadi di periode
30 Juni 2023 dibanding dengan periode 30 Juni 2022 yang mencatat arus kas kel uar untuk investasi.
Perbandingan Arus Kas dari aktivitas Investasi tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan
31 Desember 2021
Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar minus
Rp2.817.334 juta, menurun sebesar 1.049,37% atau sebesar Rp2.520.576 juta jika dibandingkan dengan kas
bersih per 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh penambahan investasi dan uang muka sukuk
yang terjadi di PPA yang tidak terjadi di periode sebelumnya .
c. Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan
Perbandingan Arus Kas dari aktivitas Pendanaan tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 30 Juni
2022
Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas pendanaan per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp242.901
juta, meningkat sebesar 21,61% atau sebesar Rp43.169 juta jika dibandingkan dengan kas bersih per 30 Juni
2022. Hal ini terutama disebabkan oleh adanya penerimaan kas dari penerbitan surat utang di induk
perusahaan yang dinetoff dengan pengeluaran kas untuk pelunasan seba gian pinjaman.
57
Page 79
Perbandingan Arus Kas dari aktivitas Pendanaan tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan
31 Desember 2021
Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas pendanaan per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar
Rp1.188.354 juta, meningkat sebesar 265,37% atau sebesar Rp469.768 juta jika dibandingkan dengan kas
bersih per 31 Desember 2021. Hal ini terutama disebabkan oleh adanya penerimaan kas dari penerbitan surat
utang di PPA lebih tinggi dibanding periode sebelumnya .
ANALISIS RASIO KEUANGAN PENTING
Rasio-rasio Keuangan
30 Juni 30 Juni 31 Desember
Keterangan
2023 2022 2022 2021
EBITDA (milyar) 884 903 2.228 1.918
Current Ratio (x) 1,61 1,39 1,46 1,41
Cash Ratio (x) 0,38 0,32 0,45 0,39
Asset to Equity (x) 1,46 1,49 1,48 1,55
Rasio Solvabilitas
Deb t to Equity Ratio (x) 0,23 0,22 0,24 0,23
Interest Coverage (x) 2,60 4,01 3,68 2,43
Deb t Service Coverage (x) 0.10 0,13 0,26 0,27
Deb t to Asset Ratio (x) 0,16 0,15 0,16 0,15
Rasio Profitabilitas
Marjin Laba Kotor (%) 31,72 38,23 37,00 38,43
Marjin Laba Bersih (%) 9,22 14,65 13,11 7,59
Return on Assets (%) 0,73 1,17 2,33 1,51
Return on Equity (%) 1,07 1,74 3,43 2,34
Gearing ratio
Sesuai dengan peraturan yang tertuang dalam KMK No.84/PMK.012/2006 pada Bab VII. pasal 25 ayat 3 dijelaskan
bahwa tingkat kesehatan perusahaan pembiayaan diukur dengan gearing ratio setinggi-tingginya 10 kali. Gearing
Ratio Perseroan berturut-turut pada tanggal 30 Juni 2023, 30 Juni 2022, 31 Desember 2022, dan 31 Desember
2021, masing-masing adalah sebesar 0,23x, 0,22x, 0,24x dan 0,23x.
Likuiditas
Likuiditas adalah kemampuan Perseroan untuk memenuhi liabilitas jangka pendek yang dapat diukur dengan
membandingkan antara total aset lancar terhadap total liabilitas lancar. Tingkat likuiditas Perseroan pada tanggal
30 Juni 2023, 30 Juni 2023, 31 Desember 2022, dan 31 Desember 2021, masing-masing adalah sebesar 1,61x,
1,39x, 1,46x dan 1,41x. Peningkatan tingkat likuiditas pada 30 Juni 2023 dibandingkan dengan tahun sebelumnya
disebabkan karena peningkatan saldo aset lancar terutama piutang dan tagihan bruto kepada pemberi kerja dan
menurunnya saldo likuiditas lancar terutama pinjaman jangka pendek.
Solvabilitas
Solvabilitas adalah kemampuan Perseroan untuk memenuhi semua liabilitasnya, yang dapat diukur dengan
membandingkan antara total aset terhadap total liabilitas. Tingkat solvabilitas Perseroan pada tanggal 30 Juni
2023, 30 Juni 2023, 31 Desember 2022, dan 31 Desember 2021, masing-masing adalah sebesar 0,16x, 0,15x,
0,16x, dan 0,15x. Rasio solvabilitas cenderung stabil dengan kenaikan debt sejalan dengan kenaikan aset
Imbal Hasil Ekuitas
Imbal Hasil Ekuitas atau Return on Equity (ROE) adalah kemampuan Perseroan untuk menghasilkan laba bersih
dari ekuitas yang ditanamkan, yang diukur dari perbandingan antara laba bersih dengan ekuitas. Imbal Hasil
Ekuitas Perseroan pada tanggal 30 Juni 2023, 30 Juni 2023, 31 Desember 2022, dan 31 Desember 2021, masing-
masing adalah sebesar 1,07%, 1,74%, 3,43%, dan 2,34%. Penurunan imbal hasil ekuitas pada 30 Juni 2023
karena capaian laba bersih per 30 Juni 2023 secara proporsional mengalami penurunan dibanding periode
sebelumnya.
58
Page 80
Imbal Hasil Investasi
Imbal Hasil Investasi atau Return on Asset (ROA) adalah kemampuan Perseroan untuk menghasilkan laba bersih
dari aset yang dimiliki, yang diukur dari perbandingan antara laba bersih dengan total aset. Imbal Hasil Investasi
Perseroan pada tanggal 30 Juni 2023, 30 Juni 2023, 31 Desember 2022, dan 31 Desember 2021, masing-masing
adalah sebesar 0,73%, 1,17%, 2,33% dan 1,51%. Penurunan imbal hasil investasi pada 30 Juni 2023 karena
capaian laba bersih per 30 Juni 2023 secara proporsional mengalami penurunan dibanding periode sebelumnya.
59
Page 81
VI. FAKTOR RISIKO
Risiko-risiko yang dijelaskan di bawah ini dapat berdampak material pada bisnis, kondisi keuangan dan hasil
operasi Perseroan dan oleh karena itu dapat memiliki efek negatif pada penerbitan surat hutang ini. Tambahan
risiko dan faktor-faktor ketidakpastian yang saat ini tidak diketahui Perseroan atau yang saat ini dianggap tidak
material oleh Perseroan, dapat memiliki efek negatif pada kondisi bisnis keuangan dan hasil operasi Perseroan.
Perseroan telah mengurutkan risiko usaha sesuai dengan bobot risiko Perseroan.
A. Risiko Utama Yang Berpengaruh Signifikan Terhadap Kelangsungan Usaha Perseroan
1. Risiko Strategis
Risiko strategis dalam menjalankan usaha sebagai Perusahaan Holding yang timbul karena kegagalan
perusahaan dalam melakukan perencanaan, penetapan dan pelaksanaan strategi, pengambilan
keputusan bisnis yang tepat, serta kurang responsifnya perusahaan terhadap perubahan eksternal.
Risiko Strategis tersebut mencakup berbagai risiko yang berpotensi terjadi dalam rangka optimalisasi
sinergi yang dilakukan dalam ekosistem Holding Danareksa, khususnya rencana pengembangan bisnis
yang telah ditetapkan oleh Perseroan. Perseroan telah me miliki sistem pengendalian internal (existing
control) dan telah merumuskan rencana penanganan risiko yang diperlukan untuk dapat mengelola risiko
sehingga diharapkan tidak terjadi deviasi dari sasaran yang telah ditetapkan oleh Perseroan.
B. Risiko Usaha Yang Bersifat Material Baik Secara Langsung Maupun Tidak Langsung Dapat
Mempengaruhi Hasil Usaha Dan Kondisi Keuangan Perseroan
1. Risiko Keuangan
Risiko keuangan dialami perusahaan dalam hal kerugian yang disebabkan kegagalan mengelola
keuangan. Risiko keuangan yang dihadapi Perusahaan dapat bersumber dari struktur pendanaan jangka
panjang, struktur pendanaan jangka pendek, perpajakan, proses pelaporan keuangan, covenant,
kerugian tak terasuransi, cost overrun, serta kewajiban kontinjen. Risiko Keuangan yang dihadapi
Perseroan dalam menjalankan usahanya sebagai perusahaan holding timbul karena kondisi likuiditas
yang relatif terbatas, yang disebabkan oleh kegiatan pendanaan tidak sepenuhnya dapat dilakukan
sesuai dengan profil jatuh tempo kewajiban. Risiko ini dapat mengakibatkan terhambatnya kemampuan
Perseroan dalam pendanaan untuk mendukung kegiatan investasi dan rencana bisnis.
2. Risiko Hukum dan Kepatuhan
Risiko hukum disebabkan adanya kelemahan aspek yuridis, antara lain adanya tuntutan hukum, belum
adanya peraturan perundang-undangan yang mendukung dan tidak dipenuhinya syarat sahnya
penandatanganan kontrak. Risiko ini timbul seiring dengan fungsi dan peranan Perseroan dalam
mendukung proses holdingisasi, serta mendukung tujuan strategis Holding Perseroan diantaranya
penyelesaian permasalahan BUMN dalam restrukturisasi maupun Perusahaan Anak dalam Holding
Danareksa.
Risiko kepatuhan timbul karena kegagalan Perseroan dalam memenuhi atau mengimplementasi
ketentuan hukum dan peraturan perundang-undangan. Ketidakmampuan untuk memenuhi peraturan dan
ketentuan dapat berpotensi mengakibatkan terjadinya penghentian sementara atau pencabutan salah
satu atau semua ijin usaha Perseroan dan/atau Perusahaan Anak yang dapat mengakibatkan berhentinya
kegiatan usaha Perseroan dan/atau Perusahaan Anak.
3. Risiko Makro, Geopolitik dan Pasar
Perusahaan juga menghadapi risiko makro, geopolitik, dan pasar yang merupakan penurunan nilai atau
kerugian yang muncul karena adanya fluktuasi pergerakan variabel pasar (nilai tukar rupiah, tingkat suku
bunga, harga komoditas), perubahan makro ekonomi dan ketidakpastian politik. Risiko makro, geopolitik,
dan pasar digolongkan ke dalam sub kategori risiko:
a) Pergerakan Pertumbuhan Ekonomi
Risiko ketika strategi perusahaan tidak selaras dengan perubahan makroekonomi yang ada.
b) Ketidakpastian Politik
Risiko kondisi ekonomi, sosial, dan politik di dalam dan luar negeri yang mempengaruhi ke tahanan
perusahaan saat ini atau yang diproyeksikan. Risiko ini menjadi penyebab berkurangnya pembelian
produk dan investasi dari luar negeri.
c) Pergerakan Nilai Tukar Rupiah
Risiko timbulnya potensi kerugian dari pergerakan mata uang lokal terhadap mata ua ng asing atas
open position baik pada posisi neraca maupun pada posisi laba dan rugi.
60
Page 82
d) Pergerakan Komoditas
Risiko fluktuasi harga komoditas yang berpengaruh terhadap fluktuasi posisi laba rugi perusahaan
jangka pendek maupun jangka panjang atau pergerakan posisi neraca jangka pendek dan panjang.
e) Pergerakan Suku Bunga
Risiko perubahan nilai suatu instrumen keuangan yang terkait dengan perubahan suku bunga seperti
utang bank dan obligasi.
f) Pergerakan Saham Umum
Risiko penurunan harga saham publik baik disebabkan oleh fenomena sentimental ataupun
fundamental.
4. Risiko Operasional
Risiko operasional merupakan risiko yang dihadapi Perseroan sehubungan kegiatan operasional yang
tidak berjalan sesuai dengan prosedur, antara lain terjadinya human error dan kesalahan administrasi pada
Perseroan. Hal ini akan berdampak pada proses memberikan pelayanan yang baik kepada stakeholders,
serta berkontribusi terhadap reputasi dan terganggunya daya saing Perseroan.
5. Risiko Investasi atau Aksi Korporasi
Risiko Investasi atau Aksi Korporasi termasuk bagian dari Risiko Strategis yang dijalankan Perusahaan,
yang terkait bagaimana rencana pengembangan bisnis yang telah ditetapkan oleh Perseroan , baik dalam
bentuk investasi maupun aksi korporasi. Risiko ini dapat berdampak pada tertundanya tujuan strategis
perusahaan dalam melakukan investasi dan aksi korporasi.
6. Risiko Perubahan Teknologi
Risiko Perubahan Teknologi adalah risiko yang berkaitan dengan kerentanan dan ancaman terhadap
sumber daya informasi yang digunakan oleh organisasi seperti kebocoran data dan peretasan sistem
perusahaan akibat serangan hacker. Faktor-faktor yang mempengaruhi Risiko Teknologi ini di antaranya
adalah kapasitas dan kualitas infrastruktur, sistem, dan data, keamanan jaringan, dan kapasitas dan
kualitas digital platform. Risiko ini dapat berdampak pada tidak berfungsinya aplikasi dan infrastruktur
pendukung, sehingga service level agreement (SLA) tidak tercepai. Selain itu, risiko ini juga dapat
berdampak pada kehilangan data perusahaan dan adanya kerugian reputasi akibat potensi serangan
cyb er.
7. Risiko Ketentuan Negara lain atau Peraturan International
Risiko yang terkait dengan kemungkinan adanya kelemahan aspek yuridis terhadap ketentuan negara lain
ataupun peraturan internasional. Hal ini dapat terjadi karena rendahnya pengetahuan/pemahaman atas
hukum dan / atau peraturan perundang-undangan, ataupun kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya
syarat-sahnya perjanjian dan pengikatan hukum yang tidak sempurna. Risiko ini dapat berdampak pada
kehilangan daya saing perusahaan serta adanya potensi dispute dan gugatan ketika mengalami sengketa
bisnis dengan counterparty dari negara lain.
C. RISIKO BAGI INVESTOR
Risiko yang dihadapi investor pembeli Obligasi adalah:
1. Risiko tidak likuidnya Obligasi yang ditawarkan dalam Penawaran Umum ini yang antara lain disebabkan
karena tujuan pembelian Obligasi sebagai investasi jangka panjang;
2. Risiko gagal bayar disebabkan kegagalan dari Perseroan untuk melakukan pembayaran Bunga Obligasi
serta Pokok Obligasi pada waktu yang telah ditetapkan, atau kegagalan Perseroan untuk memenuhi
ketentuan lain yang ditetapkan dalam Perjanjian Perwaliamanatan yang merupakan dampak dari
memburuknya kinerja dan perkembangan usaha Perseroan
MANAJEMEN PERSEROAN MENYATAKAN BAHWA SEMUA FAKTOR RISIKO USAHA YANG DIHADAPI
PERSEROAN DALAM MELAKSANAKAN KEGIATAN USAHA TELAH DIUNGKAPKAN DALAM
PROSPEKTUS INI DAN DISUSUN BERDASARKAN BOBOT DARI MASING-MASING RISIKO TERHADAP
KINERJA KEUANGAN PERSEROAN.
61
Page 83
VII. KEJADIAN PENTING SETELAH TANGGAL LAPORAN AKUNTAN PUBLIK
Sampai dengan efektifnya Pernyataan Pendaftaran, manajemen Grup berkeyakinan bahwa tidak ada kejadiandan
transaksi penting yang telah terjadi setelah tanggal Laporan Auditor Independen tanggal 9 November 2023, yang
terdapat di bagian lain dalam Prospektus ini, yang dapat berdampak material terhadap po sisi keuangan
konsolidasian dan hasil usaha Grup.
Laporan keuangan konsolidasian Grup untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dan
2022 dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 telah diaudit oleh Kantor
Akuntan Publik ("KAP") Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar, & Rekan (firma anggota RSM Global), auditor
independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia ("IAPI") dengan
menyatakan opini wajar tanpa modifikasian dalam laporannya yang diterbitkan tanggal 9 November 2023 yang
ditandatangani oleh Saptoto Agustomo untuk periode enam bulan yang berakhir pada 30 Juni 2023 dan Bimo Iman
Santoso untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2022 dan 2021 yang menyatakan opini Wajar tanpa
modifikasian dalam laporannya yang diterbitkan tanggal 9 November 2023.
62
Page 84
VIII. KETERANGAN TENTANG PERSEROAN, PERUSAHAAN ANAK,
KEGIATAN USAHA SERTA KECENDERUNGAN DAN PROSPEK USAH A
A. RIWAYAT SINGKAT PERSEROAN
Perseroan, pada saat didirikan bernama Perusahaan Perseroan (Persero) PT Danareksa, didirikan berdasarkan
Akta Pendirian No. 74 tanggal 28 Desember 1976, dan diubah dengan Akta Perubahan No. 59 tanggal 17 Februari
1977, keduanya dibuat di hadapan Juliaan Nimrod Siregar gelar Mangaradja Namora, S.H., Notaris di Jakarta yang
telah mendapat pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia (d/h Menteri
Kehakiman Republik Indonesia) berdasarkan Surat Keputusan No.Y.A.5/353/21 tanggal 12 Juli 1977, dan telah
didaftarkan pada Kepaniteraan Pengadilan Negeri Jakarta di bawah No. 2815 dan No. 2816 tanggal 19 Juli 1977,
serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 82 tanggal 14 Oktober 1977, Tambahan Berita
Negara Republik Indonesia No. 619/1977 (“Akta Pendirian”).
Anggaran dasar Perseroan telah mengalami beberapa kali perubahan sebagaimana terakhir kali diubah dengan
Akta Pernyataan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Selaku Pemegang Saham Perseroan No. 10
tanggal 28 Juni 2022, dibuat di hadapan Nurhasanah, S.H., M.Kn, Notaris di Jakarta, yang telah disetujui oleh
Menkumham berdasarkan Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan Terbatas No. AHU -
0047332.AH.01.02.Tahun 2022, tanggal 8 Juli 2022, dan telah diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan
Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.03-0262811, tanggal 8 Juli 2022,
yang keduanya telah terdaftar di Daftar Perseroan No. AHU-0130945.AH.01.11.Tahun 2022, tanggal 8 Juli 2022
(“Anggaran Dasar”).
Sebagai salah satu perusahaan yang seluruh sahamnya dimiliki sepenuhnya oleh Negara Republik Indonesia,
Perseroan memiliki maksud dan tujuan untuk melaksanakan kegiatan usaha sebagai perusahaan holding yang
mengelola anak perusahaan di bidang jasa keuangan, kawasan industri, sumber daya air, jasa konstruksi dan
konsultasi konstruksi, manufaktur media dan teknologi, serta transportasi dan logistik, mempercepat proses
pengikutsertaan masyarakat dalam pemilikan saham perusahaan menuju pemerataan pendapatan, meningkatkan
partisipasi masyarakat dalam pengerahan dana, melaksanakan kegiatan investasi dan konsultasi manajemen,
serta melakukan optimalisasi pemanfaatan sumber daya Perusahaan Perseroan (Persero) be rdasarkan prinsip
tata kelola perusahaan yang baik. Untuk mencapai tujuan tersebut, Perseroan dapat melaksanakan kegiatan
usaha sebagai berikut:
1. Kegiatan usaha utama
a) aktivitas perusahaan holding, termasuk mendirikan atau turut serta dalam badan lain;
b) aktivitas kantor pusat;
c) investasi langsung atau tidak langsung;
d) aktivitas restrukturisasi perusahaan/aset;
e) aktivitas pengelolaan aset Badan Usaha Milik Negara dan/atau badan usaha lain;
f) aktivitas konsultasi manajemen;
g) aktivitas penelitian pasar dan jejak pendapat masyarakat;
h) aktivitas konsultasi bisnis dan broker bisnis;
i) aktivitas pelatihan kerja bisnis dan manajemen perusahaan;
j) pelatihan kerja perusahaan lainnya; dan
k) jasa penyelenggara pertemuan, perjalanan insentif, konferensi dan pameran (MICE).
2. Selain kegiatan usaha utama Perseroan dapat melakukan kegiatan usaha lain dalam rangka optimalisasi
pemanfaatan sumber daya yang dimiliki Perseroan, antara lain berupa:
a) real estate yang dimiliki sendiri atau disewa; dan
b) real estate atas dasar balas jasa (fee) atau kontrak.
Berikut ini susunan pemegang saham pada saat pendirian Perseroan:
Nilai Nominal Rp1.000.000,- per saham
Keterangan Jumlah Jumlah Nilai Nominal Persentase
Saham (Rp) (%)
Modal Dasar 50.000 50.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Negara Republik Indonesia 9.999 9.999.000.000 99,9
Jusuf Indradewa, S.H. 1 1.000.000 0,1
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor 10.000 10.000.000.000 100
Penuh
Saham Dalam Portepel 40.000 40.000.000.000
63
Page 85
Perseroan merupakan perusahaan induk (holding company) yang memiliki Anak Perusahaan dan Entitas Asosiasi
yang bergerak dalam bidang:
1. Jasa Keuangan;
a) Pengelola aset, restrukturisasi dan revitalisasi perusahaan, investasi, pengelolaan aset BUMN dijalankan
oleh PT Perusahaan Pengelola Aset (selanjutnya disebut “PPA”),
b) Structured Product & Finance dijalankan oleh PT Danareksa Finance (selanjutnya disebut “DF”)
c) Private equity yang dijalankan oleh PT Danareksa Capital (selanjutnya disebut “DC”)
d) Investment Management dijalankan PT BRI Manajemen Investasi (selanjutnya disebut “BRI-MI”)
e) Investment Banking, Equity Capital Markets, Deb t Capital Markets, Retail Distribution dan Research
dikelola oleh PT BRI Danareksa Sekuritas (selanjutnya disebut “BRIDS”)
2. Kawasan Industri yang merupakan pengelola kawasan industri yang menyediakan produk -produk untuk
berinvestasi bagi para pegiat industri baik dari dalam maupun luar negeri, juga produ k-produk industri serta
penunjang bisnis kawasan industri:
a) PT Kawasan Industri Medan (selanjutnya disebut “KIM”)
b) PT Kawasan Industri Wijayakusuma (selanjutnya disebut “KIW”)
c) PT Kawasan Industri Makassar (selanjutnya disebut “KIMA”)
d) PT Kawasan Berikat Nusantara (selanjutnya disebut “KBN”)
e) PT Jakarta Industrial Estate Pulogadung (selanjutnya disebut “JIEP”),
f) PT Surabaya Industrial Estate Rungkut (selanjutnya disebut “SIER”).
3. Jasa Konstruksi dengan lingkup pekerjaan perencanaan, pengawasan, dan pelaksan aan, EPC (Engineering,
Procurement, Construction).
a) PT Nindya Karya (selanjutnya disebut “NK”).
4. Media & Teknologi:
a) Pelaksanaan kliring dan penjaminan penyelesaian transaksi perdagangan berjangka serta bidang
pengembangan dan perdagangan komoditi (fisik) dan/atau perdagangan derivatif lainnya yang dijalankan
PT Kliring Berjangka Indonesia (selanjutnya disebut “KBI”).
b) Penerbitan dan pengembangan buku, intellectual property serta pemberdayaan literasi dan Pendidikan
yang dijalankan PT Balai Pustaka (selanjutnya disebut “BP”).
c) Jasa switching dan manajemen ATM yang dijalankan PT Jalin Pembayaran Nusantara (selanjutnya
disebut “JALIN”)
Sementara itu, Danareksa Research Institute dan Portfolio Management and Advisory berada langsung di bawah
Perseroan.
Perseroan berkedudukan di Jakarta Pusat dan beralamat di Menara Danareksa, Lantai 20 -21, Jl. Medan Merdeka
Selatan, No. 14 Jakarta 10110, Indonesia.
Berikut ini beberapa kejadian penting yang berpengaruh signifikan terhadap usaha Perseroan dan tahunnya,
diantaranya adalah pada tahun 2022, Pemerintah Republik Indonesia melalui Kementerian BUMN RI meluncurkan
Holding BUMN Danareksa sebagai holding BUMN spesialis transformasi pertama di Indonesia yang mengelola
BUMN lintas sektor pada tanggal 20 Juli 2022 berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik No. 7 Tahun 2022
tentang Penambahan Penyertaan Modal Negara Republik Indonesia ke Dalam Modal Saham Peru sahaan
Perseroan (Persero) PT Danareksa. Penambahan PMN ke dalam modal saham Danareksa tersebut berasal dari
pengalihan seluruh saham Pemerintah pada 10 BUMN yaitu PT Nindya Karya, PT Kliring Berjangka Indonesia,
PT Kawasan Industri Medan, PT Kawasan Industri Wijayakusuma, PT Kawasan Industri Makassar, PT Kawasan
Berikat Nusantara, PT Balai Pustaka, PT Perusahaan Pengelola Aset, PT Jakarta Industrial Estate Pulogadung
dan PT Surabaya Industrial Estate Rungkut.
B. STRUKTUR PERMODALAN DAN SUSUNAN KEPEMILIKAN SAHAM PERSEROAN
2022 dan 2021
Struktur permodalan dan susunan pemegang saham Perseroan untuk periode dua tahun terakhir sampai dengan
tanggal Prospektus ini diterbitkan adalah berdasarkan Akta No. 10 tanggal 28 Juni 2022, dibuat di hadapan
Nurhasanah, S.H., M.Kn, Notaris di Jakarta, yang telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No.AHU -0047332.AH.01.02.TAHUN 2022 tanggal
8 Juli 2022, yang pemberitahuannya telah diterima dan dicatat di dalam database Sistem Administrasi Badan
Hukum, Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat No. AHU -AH.01.03-
0262811 tanggal 8 Juli 2022 (“Akta 10/2022”) sebagai berikut:
64
Page 86
Nilai Nominal Rp1.000.000,- per saham
Keterangan Jumlah Jumlah Nilai Nominal Persentase
Saham (Rp) (%)
Modal Dasar 73.331.600 73.331.600.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Negara Republik Indonesia 18.332.900 18.332.900.000.000 100,00
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor 18.332.900 18.332.900.000.000 100,00
Penuh
Saham Dalam Portepel 54.998.700 54.998.700.000.000
Sampai dengan tanggal Prospektus ini diterbitkan, struktur permodalan dan susunan pemegang saham Perseroan
sebagaimana diungkapkan dalam Akta 10/2022 adalah struktur permodalan dan susunan pemegang saham
Perseroan terakhir.
Nilai Nominal Rp1.000.000,- per saham
Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal Persentase
(Rp) (%)
Modal Dasar 73.331.600 73.331.600.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor
Penuh
Negara Republik Indonesia 18.332.900 18.332.900.000.000 100,00
Jumlah Modal Ditempatkan dan 18.332.900 18.332.900.000.000 100,00
Disetor Penuh
Saham Dalam Portepel 54.998.700 54.998.700.000.000
C. STRUKTUR ORGANISASI PERSEROAN
Berdasarkan Keputusan Direksi PT Danareksa (Persero) No. KD-46/014/DIR/HC tanggal 23 Mei 2022, struktur
organisasi Perseroan sampai dengan tanggal Prospektus ini diterbitkan adalah sebagai berikut:
D. PENGURUSAN DAN PENGAWASAN
Sesuai dengan Anggaran Dasar, anggota Dewan Komisaris dan Direksi diangkat untuk jangka waktu 5 (lima) tahun
dan dapat diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan, dengan tidak mengurangi hak dari Rapat Umum
Pemegang Saham untuk sewaktu-waktu dapat memberhentikan sebelum m asa jabatan berakhir.
Perubahan terakhir kali komposisi anggota Dewan Komisaris terakhir dimuat dalam Akta Pernyataan Keputusan
Menteri Badan Usaha Milik Negara Selaku Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan No. 16, tanggal
19 Desember 2023, yang dibuat di hadapan Nurhasanah, Notaris di Jakarta, yang telah diberitahukan kepada
Menkumham berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan Data Perseroan No. AHU -AH.01.09-0198906,
65
Page 87
tanggal 21 Desember 2023 dan didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU -0259174.AH.01.11.Tahun 2023,
tanggal 21 Desember 2023 (Akta 16/2023).
Adapun susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan pada saat Prospektus ini diterbitkan adalah
sebagaimana disebutkan di dalam Akta 16/2023 di atas, yaitu:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen : Robert Pakpahan
Komisaris : Barita Simanjuntak
Komisaris Independen : Ariani Vidya Sofjan
Komisaris : Didid Noordiatmoko
Komisaris : Rini Widyastuti
Direksi
Direktur Utama : Yadi Jaya Ruchandi
Direktur SDM & Hukum : R. M Irwan
Direktur Investasi 1 : Christophorus Dedy Setiawan Soemijantoro
Direktur Investasi 2 : Rizwan Rizal Abidin
Direktur Investasi 3 : Adi Pamungkas Daskian
Direktur Keuangan : Basaria Martha Juliana
Direktur Manajemen Risiko : Avianto Istihardjo
Berikut ini adalah keterangan singkat mengenai Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan:
Dewan Komisaris
Robert Pakpahan, Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen
Warga Negara Indonesia, Lahir di Tanjung Balai pada 20 Oktober 1959.
Menempuh pendidikan Diploma IV di Sekolah Tinggi Akuntansi Negara (STAN)
pada 1987. Kemudian beliau melanjutkan studi S2 di University of North Carolina
at Chapel Hill, USA dengan gelar Master of Business Administration (MBA) dan
meraih gelar Doktor dari University of North Carolina at Chapel Hill, USA pada
tahun 1998. Beliau ditunjuk sebagai Komisaris Utama merangkap Komisaris
Independen PT Danareksa (Persero) berdasarkan Keputusan Menteri Badan
Usaha Milik Negara (BUMN) Nomor SK – 324/MBU/10/2020 tanggal 9 Oktober
2020.
Riwayat
Pekerjaan:
2020 – sekarang : Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen
PT Danareksa (Persero)
2020 – 2023 : Wakil Ketua Komite Pengawas Perpajakan
2017 – 2019 : Direktur Jenderal Pajak
2015 – 2017 : Direktur Jenderal Pengelolaan Pembiayaan dan Risiko,
Kementerian Keuangan
2011 – 2012 : Staf Ahli Bidang Penerimaan Negara
2006 – 2011 : Direktur Transformasi Proses Bisnis
2005 – 2011 : Direktur Potensi dan Sistem Perpajakan
Barita Simanjuntak, Komisaris
Warga Negara Indonesia lahir di Tapanuli Utara pada 12 Juli 1970. Beliau
menempuh pendidikan Sarjana Hukum di Universitas Sumatera Utara tahun 1994,
kemudian melanjutkan Pendidikan Magister Hukum di Universitas Indonesia tahun
2000 dan Pendidikan terakhir sebagai Doktor Ilmu Hukum di Universitas Indonesia
tahun 2008. Ditunjuk sebagai Komisaris PT Danareksa (Persero) berdasarkan
Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara (BUMN) Nomor SK –
324/MBU/10/2020 tanggal 9 Oktober 2020.
Riwayat
Pekerjaan:
2020 – sekarang : Komisaris di PT Danareksa (Persero)
2019 – sekarang : Ketua Komisi Kejaksaan RI merangkap Anggota
2015 – 2019 : Anggota Komisi Kejaksaan RI
2018 : Anggota Tim Reformasi Hukum Nasional
66
Page 88
Ariani Vidya Sofjan, Komisaris Independen
Warga Negara Indonesia, lahir di Bandung pada 19 November 1970,
berpengalaman lebih dari 28 tahun di Pasar Modal. Beliau menempuh pendidikan
Bachelor of Science di bidang keuangan dari Oklahoma State University, Amerika
Serikat (1992). Ditunjuk sebagai Kom isaris PT Danareksa (Persero) berdasarkan
Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara (BUMN) Nomor SK-
368/MBU/12/2023 tanggal 15 Desember 2023.
Riwayat
Pekerjaan:
2023 – sekarang : Komisaris Independen di PT Danareksa (Persero)
2013 – sekarang : Komisaris di PT Trimegah Asset Management
2009 – 2023 : Managing Director di PT Nusantara Sugihartana
Internasional
2009 – 2022 : Direktur di PT Delta Dunia Makmur Tbk
2016 – 2021 : Komisaris di PT MAC Sarana Djaya
2013 – 2015 : Anggota Komite Audit di PT BFI Indonesia Tbk
2011 – 2014 : Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi di PT BFI
Indonesia Tbk
2003 – 2008 : Executive Vice President, Head of Research di PT Mandiri
Sekuritas
1999 – 2003 : Vice President, Senior Research Analyst di PT Bahana
Sekuritas
1997 : Institusional Sales di PT (Persero) Danareksa, London,
United Kingdom
1994 – 1996 : Senior Equity Analyst di PT Deutsche Morgan Grefell Asia
Indonesia
Didid Noordiatmoko, Komisaris
Warga Negara Indonesia, lahir di Kudus, 8 November 1963. Beliau menyelesaikan
Pendidikan Diploma IV di Sekolah Tinggi Akuntansi Negara, Tanggerang Selatan
(1993), lalu meraih gelar Magister dari Universitas Trisakti, Jakarta (2003), dan
meraih gelar Doktor dari Universitas Brawijaya, Malang (2023). Ditunjuk sebagai
Komisaris PT Danareksa (Persero) berdasarkan Keputusan Menteri Badan Usaha
Milik Negara (BUMN) Nomor SK-368/MBU/12/2023 tanggal 15 Desember 2023.
Riwayat Pekerjaan:
2023 – sekarang : Komisaris di PT Danareksa (Persero)
2023 : Komisaris di PT Danareksa Finance
2023 : Komisaris di PT Kliring Berjangka Indonesia
2022 – 2023 : Kepala Badan Pengawas Perdagangan Berjangka Komoditi
di Badan Pengawas Perdagangan Berjangka Komoditi
Rini Widyastuti, Komisaris
Warga Negara Indonesia, lahir di Kabupaten Sleman, 23 Januari 1975. Beliau
menyelesaikan Pendidikan Sarjana S1 di Bidang Hukum dari Universitas Islam
Indonesia, Yogyakarta (1996), lalu meraih gelar Magister Hukum dari Universitas
Indonesia, Depok (2007). Ditunjuk sebagai Komisaris PT Danareksa (Persero)
berdasarkan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara (BUMN) Nomor SK-
368/MBU/12/2023 tanggal 15 Desember 2023.
Riwayat Pekerjaan:
2023 – sekarang : Komisaris di PT Danareksa (Persero)
2023 – sekarang : Plt. Asisten Deputi Bidang Peraturan Perundang-Undangan
Kementerian BUMN
2022 – 2023 : Komisaris di PT Perusahaan Pengelola Aset
2021 – 2023 : Plt. Deputi Bidang Hukum dan Perundang-Undangan
Kementerian BUMN
2020 – sekarang : Asisten Deputi Bidang Hukum Korporasi Kementerian BUMN
2019 – 2022 : Komisaris di PTPN III
2019 – 2020 : Kepala Biro Hukum Kementerian BUMN
2017 – 2019 : Plt. Asisten Deputi Layanan Hukum Kementerian BUMN
2016 – 2019 : Komisaris di PT Pertamina Gas
2012 – 2016 : Komisaris di PT Len Industri
67
Page 89
Dewan Direksi
Yadi Jaya Ruchandi, Direktur Utama
Warga Negara Indonesia, Lahir di Biak pada 27 Mei 1971. Yadi Jaya Ruchandi
Menjabat sebagai Direktur Utama sejak 16 Februari 2023 Keputusan Menteri
Badan Usaha Milik Negara (BUMN) selaku Rapat Umum Pemegang Saham
Perusahaan Perseroan (Persero) PT Danareksa Nomor: SK-31/MBU/02/2023
tentang Pemberhentian dan Pengangkatan Anggota Direksi Perusahaan
Perseroan (Persero) PT Danareksa tertanggal 16 Februari 2023. Menyandang
gelar Sarjana Teknik Mesin dari Universitas Indonesia (1995) dan Master of
Business Administration (MBA) dari Thunderbird-The American Graduate School
of International Management, Arizona, USA dengan fokus International Finance
and International Operation (1997). Beliau juga memiliki sertifikasi CFA.
Riwayat
Pekerjaan:
2023 – Sekarang: Direktur Utama PT Danareksa (Persero)
2020 – 2023 : Direktur Utama PT Perusahaan Pengelola Aset
2019 – 2020 : Senior Executive Vice President Bank Exim
2016 – 2019 : Chief Financial Officer PT Tuban Petrochemicals Industries
2010 – 2016 : Chief Operating Officer pada PT Penjaminan Infrastruktur
Indonesia (Persero)
2009 : Executive Vice President pada PT Cardig International
Aviation
2004 – 2006 : Corporate Finance Group Head PT Cardig International
Aviation
2000 – 2004 : Senior Investment Officer pada Badan Penyehatan
Perbankan Nasional
1999 – 2000 : Capital Market Dealer pada American Express Bank
1997 – 1999 : Jakarta
Assistant Manager Treasury Analyst pada American
Express Bank Jakarta
R. M Irwan, Direktur Sumber Daya Manusia & Hukum
Warga Negara Indonesia, Lahir di Palembang pada 8 Februari 1971. Beliau
menempuh pendidikan Sarjana S1 di Fakultas Hukum Universitas Indonesia,
Jakarta (1994) lalu menempuh pendidikan Magister Ilmu Hukum di Fakultas
Hukum Universitas Indonesia, Jakarta (2002), dan menempuh pendidikan
Magister Manajemen di Universitas Prasetiya Mulya, Jakarta (2017). Menjabat
sebagai Direktur SDM & Hukum sesuai dengan Keputusan Menteri Badan Usaha
Milik Negara Nomor: SK – 323/MBU/10/2020 tentang Pemberhentian,
Perubahan Nomenklatur Jabatan, dan Pengangkatan Anggota-Anggota Direksi
PT Danareksa (Persero) tertanggal 9 Oktober 2020.
Riwayat
Pekerjaan:
2020 – Sekarang : Direktur SDM & Hukum PT Danareksa (Persero)
2019 – 2020 : Direktur Finance & Support PT Perusahaan Pengelola Aset
(Persero)
2018 – 2019 : Managing Director, Operation, Finance & Accounting, IT,
and HR PT Danareksa Sekuritas
2018 – 2018 : Senior Vice President, Portfolio Management and Advisory
PT Danareksa (Persero)
2014 – 2017 : Director, Operation, Finance & Accounting, IT, Risk
Management, Legal di PT CIMB Securities Indonesia
2013 – 2014 : Managing Director, Legal, Compliance, Human Resource
and Corporate Secretary PT Maybank Kim Eng Securities
2009 – 2013 : Executive Vice President, Legal, Compliance and
Corporate Secretary di PT Mandiri Sekuritas
2004 – 2009 : Vice President Legal, Corporate Communication and
General Affairs di PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia
1994 – 1996 : Legal Officer di PT Kliring Deposit Efek Indonesia
68
Page 90
Christophorus Dedy Setiawan Soemijantoro, Direktur Investasi 1
Warga Negara Indonesia, Lahir di Jember pada 30 Desember 1968. Beliau
meraih gelar Master of Financial Management dari Australian National University
di Canberra dan meraih gelar Bachelor of Business Administration dari Flagler
College St. Augustine, Florida. Beliau menjabat sebagai Direktur Investasi
sesuai dengan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor: S K-
183/MBU/06/2021 tentang Pemberhentian dan Pengangkatan Anggota Direksi
Perusahaan Perseroan (Persero) PT Danareksa tertanggal 3 Juni 2021.
Riwayat
Pekerjaan:
2021 – Sekarang : Direktur Investasi PT Danareksa (Persero)
2019 – 2021 : Direktur Bank of America N.A
2012 – 2019 : Direktur Goldman Sachs
2010 – 2012 : Direktur Macquarie Bank
2006 – 2010 : Direktur Barclays Capital
1995 – 1997 : Direktur Barclays Bank Plc.
1994 – 1995 : Vice President Bear Stearns Asia
1993 – 1994 : Manager Bond Trading di PT Sigma Batara
1992 – 1993 : Interb ank Swap Broker di Astley & Pearce Indonesia
Rizwan Rizal Abidin, Direktur Investasi 2
Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta, 6 November 1972. Beliau
menyelesaikan pendidikan Sarjana S1 di bidang Teknik Mesin dari Universitas
Trisakti (1996), kemudian meraih gelar Master of Business Administration in
Finance and Artificial Intelligence dari SNHU Graduate School (Southern New
Harnphsire University) (1999). Ditunjuk sebagai Direksi PT Danareksa (Persero)
berdasarkan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara (BUMN) Nomor SK-
369/MBU/12/2023 tanggal 15 Desember 2023. Beliau berhasil meraih beberapa
penghargaan, di antaranya Top 3 of the “M&A Banker/ Financial Advisor” league
table (based on transaction size) in Indonesia yang diberikan oleh Merger market
pada tahun 2017. Beliau juga mengantarkan timnya mencapai Best Bank: M&A
Advisory Indonesia yang diberikan oleh Euromoney R.E pada tahun 2017, Deal
Maker of The Year & Cross Border Deal of The Year (Mergers and Acquisition
Awards).
Riwayat Pekerjaan:
2023 – sekarang : Direktur Investasi 2 di PT Danareksa (Persero)
2020 – 2023 : Direktur Investasi I & Restrukturisasi di PT Perusahaan
Pengelola Aset
2019 – 2020 : Managing Director di IndoSterling Capital
2017 – 2019 : Direktur Investasi NWP Retail di Warburg Pincus
2015 – 2017 : Direktur Merger & Akuisisi di CIMB
2013 – 2015 : Direktur Corporate Client Solution di CIMB
2009 – 2013 : Vice President Corporate Client Solutions di CIMB
2007 – 2009 : Vice President Investment Banking di CIMB
2005 – 2007 : Vice President Corporate Finance di CIMB
2004 – 2005 : Associate Director Corporate Finance di Noble Capital
2000 – 2004 : Investment Officer di Badan Penyehatan Perbankan
Nasional (BPPN)
1999 – 2000 : Relationship Manager di Citibank
Adi Pamungkas Daskian, Direktur Investasi 3
Warga Negara Indonesia, lahir di Semarang, 22 Mei 1981. Beliau telah
berpengalaman lebih dari 15 tahun di berbagai peran strategis dalam
pengembangan bisnis, investasi, akuisisi serta pengelolaan aset non-performing,
turnaround management dan penasihat keuangan sepanjang karir
profesionalnya. Beliau menyelesaikan pendidikan Sarjana S1 di bidang Electrical
and Electronics Engineering dari Nanyang University of Technology (2003), lalu
meraih gelar Master Business of Administration dari Nyenrode Business
Universiteit, Belanda (2008). Ditunjuk sebagai Direksi PT Danareksa (Persero)
berdasarkan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara (BUMN) Nomor SK-
369/MBU/12/2023 tanggal 15 Desember 2023.
69
Page 91
Riwayat Pekerjaan:
2023 – sekarang : Direktur Investasi 3 di PT Danareksa (Persero)
2020 – 2023 : Direktur Investasi 2 di PT Perusahaan Pengelola Aset
(Persero)
2020 : Corporate Deputy Director di PT Kereta Api Indonesia
(Persero)
2015 – 2020 : Independent Financial Advisor di Singapura dan Indonesia
2009 – 2015 : Business Development Manager di PT Rizki Kacida Reana
2006 – 2007 : Sales Manager di Wavelength Technology Pte Ltd
2004 – 2006 : Financial Analyst di PT Delta Advisory Indonesia
Basaria Martha Juliana, Direktur Keuangan
Warga Negara Indonesia, lahir di Bandung, 1 Juli 1970. Beliau merupakan
seorang profesional yang telah berpengalaman selama lebih dari 20 tahun di
perbankan. Beliau memiliki berbagai keahlian yang berkaitan dengan
manajemen perubahan, perencanaan strategis , pengembangan organisasi,
organisasi pembelajaran dan SDM. Beliau menyelesaikan pendidikan Sarjana
S1 di bidang Teknik Pertambangan di Institut Teknologi Bandung (1995), lalu
meraih gelar Master of Business di bidang Change Management dari Victoria
University, Australia (2006). Ditunjuk sebagai Direksi PT Danareksa (Persero)
berdasarkan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara (BUMN) Nomor SK-
369/MBU/12/2023 tanggal 15 Desember 2023.
Riwayat Pekerjaan:
2023 – sekarang : Direktur Keuangan di PT Danareksa (Persero)
2020 – 2023 : Head of Corporate Development & Transformation Division
di PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
2019 – 2020 : Head of BNI Sub sidiaries di PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
2020 : Head of Data Analytic di PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
2017 – 2019 : Head of Consumer & Retail BNI Jawa Barat Region di PT
Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
2016 – 2017 : Deputy General Manager Product Management Division di
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
2012 – 2015 : Project Manager Consumer & Retail di PT Bank Negara
Indonesia (Persero) Tbk
2012 – 2015 : Vice President Consumer Insight and Analytics di PT Bank
Negara Indonesia (Persero) Tbk
2009 – 2012 : Vice President Transformation Program di PT Bank Negara
Indonesia (Persero) Tbk
Avianto Istihardjo, Direktur Manajemen Risiko
Warga Negara Indonesia, lahir di Lirikriau pada 19 Oktober 1970. Beliau memiliki
pengalaman yang luas sebagai chief risk officer dengan pengalaman kerja
di industri perbankan di wilayah Asia Pasifik. Beliau Memiliki keahlian di bidang
risiko kredit, manajemen risiko, dan corporate b anking serta merupakan
profesional keuangan dengan latar belakang akademis yang kuat. Beliau
menyelesaikan pendidikan Sarjana S1 di jurusan Accounting dari Universitas
Indonesia (1996), lalu meraih gelar Magister S2 Jurusan Mana jemen Risiko dari
Universitas Indonesia (2006) dan gelar Doktor S3 di jurusan Strategic
Management dari Universitas Indonesia (saat ini). Ditunjuk sebagai Direksi
PT Danareksa (Persero) berdasarkan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik
Negara (BUMN) Nomor SK-369/MBU/12/2023 tanggal 15 Desember 2023.
Riwayat Pekerjaan:
2023 – sekarang : Direktur Manajemen Risiko di PT Danareksa (Persero)
2023 : Direktur Keuangan dan Manajemen Risiko Merangkap
Pelaksana Tugas Direktur Utama di PT Perusahaan
Pengelola Aset
2022 – 2023 : Direktur Keuangan dan Manajemen Risiko
di PT Perusahaan Pengelola Aset
2018 – 2022 : Direktur Pembiayaan di PT Bank Muamalat Tbk
2017 – 2018 : Executive Director for Corporate Credit Group di DBS Bank
Ltd Singapore
2014 – 2017 : Head of Corporate Credit Group di PT Bank DBS Indonesia
70
Page 92
2010 – 2014 : Senior Vice President dan Head of Credit & Risk
Management di PT Bank Ekonomi Raharja Tbk
2008 – 2010 : Vice President of Local Commercial Bank Risk Co-Head
di Citibank NA
1999 – 2008 : Vice President Credit Risk Division di PT Bank OCBC NISP
Tbk
1995 – 1999 : Relationship Manager di Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ-BRI
Finance
Pada saat Prospektus ini diterbitkan, tidak terdapat:
Kepentingan lain yang bersifat material di luar kapasitasnya sebagai anggota Direksi terkait Penawaran Umum
Efek bersifat utang atau pencatatannya di Bursa Efek.
Hal yang dapat menghambat kemampuan anggota Direksi untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya
sebagai anggota Direksi demi kepentingan Perseroan.
Perjanjian atau kesepakatan antara anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi Perseroan dengan
Pemegang Saham Utama, pelanggan, pemasok, dan/atau pihak lain berkaitan dengan penempatan atau
penunjukan sebagai anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi Perseroan.
E. TATA KELOLA PERUSAHAAN
Dalam rangka penerapan ”Good Corporate Governance” atau GCG atau Tata Kelola Perusahaan yang baik,
Perseroan telah melakukan upaya-upaya untuk menjalankan dan mengelola perusahaan dengan prinsip -prinsip
Tata Kelola Perusahaan yang baik tersebut serta secara berkesinambungan mempertanggungjawabkannya
kepada para pemegang saham dan pemangku kepentingan.
Dalam menjalankan Tata Kelola Perusahaan yang baik tersebut Perseroan juga senantiasa mengedepankan
prinsip-prinsip integritas, profesionalitas, akuntabilitas dan transparansi dalam segala aspek kegiatan d i dalam
Perseroan serta pada setiap jenjang dan jabatan di dalam organisasi Perseroan.
Dengan penerapan Tata Kelola Perusahaan yang baik diharapkan dapat meningkatkan kinerja dan nilai tambah
Perseroan. Langkah-langkah Perseroan guna meningkatkan kinerja dan bertumbuh harus dilaksanakan lewat
cara-cara yang sehat dengan penuh tanggung jawab, akuntabilitas dan transparansi. Penerapan GCG oleh
Perseroan diharapkan dapat terus menjaga kepercayaan para pemegang sahamnya, serta para mitra kerja
Perseroan.
Manajemen Perseroan tidak memiliki kepentingan lain yang bersifat material di luar kapasitas sebagai anggota
Dewan Komisaris dan Direksi.
Tidak terdapat hal-hal yang dapat menghambat kemampuan anggota Direksi untuk melaksanakan tugas dan
tanggung jawabnya sebagai anggota Direksi demi kepentingan Perseroan.
Tidak terdapat perjanjian atau kesepakatan antara anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi dengan
Pemegang Saham Utama, pelanggan, pemasok, dan/atau pihak lain berkaitan dengan penempatan atau
penunjukan sebagai anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi Perseroan.
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris
Dewan Komisaris bertugas untuk mengawasi pelaksanaan strategi Perseroan dan juga mengawasi Direksi untuk
memastikan terlaksananya transparansi dan akuntabilitas dalam pengelolaan Perseroan. Komisaris Independen
bertanggung jawab utama untuk mendorong diterapkannya prinsip -prinsip tata kelola Perseroan yang baik dalam
Perseroan. Dalam melaksanakan tugasnya, Komisaris Independen akan secara proakti f mengupayakan agar
Dewan Komisaris melakukan pengawasan dan memberikan nasihat kepada Direksi secara efektif sehingga dapat
meningkatkan kinerja Perseroan, mengambil risiko yang tepat dan sesuai dengan mempertimbangkan tujuan
usaha Perseroan dalam menghasilkan keuntungan bagi para pemegang saham dan memastikan transparansi dan
keterbukaan yang seimbang dalam laporan keuangan Perseroan.
Tugas dan tanggung jawab anggota Direksi
1. Direksi berhak mewakili Perseroan di dalam dan di luar Pengadilan tentang segal a hal dan dalam segala
kejadian, mengikat Perseroan dengan pihak lain dan pihak lain dengan Perseroan, serta menjalankan segala
tindakan, baik yang mengenai kepengurusan maupun kepemilikan, akan tetapi dengan pembatasan bahwa
untuk:
a. Mengagunkan aktiva tetap untuk penarikan kredit jangka pendek;
b. Mengadakan kerjasama dengan badan usaha atau pihak lain berupa kerja sama lisensi, kontrak
manajemen, menyewakan aset, Kerja Sama Operasi (KSO), Bangun Guna Serah ( Build Operate
Transfer/BOT), Bangun Milik Serah (Build Own Transfer/BOwT), Bangun Serah Guna (Build Transfer
Operate/BTO) dan kerja sama lainnya dengan nilai atau jangka waktu tertentu yang ditetapkan oleh Rapat
Umum Pemegang Saham;
71
Page 93
c. Menerima atau memberikan pinjaman jangka menengah/panjang, kecuali pinjam an (utang atau piutang)
yang timbul karena transaksi bisnis, dan pinjaman yang diberikan kepada anak perusahaan Perseroan
dengan ketentuan pinjaman kepada anak perusahaan Perseroan dilaporkan kepada Dewan Komisaris;
d. Menghapuskan dari pembukuan piutang macet dan persediaan barang mati;
e. Melepaskan aktiva tetap bergerak dengan umur ekonomis yang lazim berlaku dalam Industri pada
umumnya sampai dengan 5 (lima) tahun;
f. Menetapkan struktur organisasi 1 (satu) tingkat di bawah Direksi. Mengagunkan aktiva tetap u ntuk
penarikan kredit jangka pendek;
Harus dengan persetujuan tertulis dari Dewan Komisaris.
2. Perbuatan-perbuatan di bawah ini hanya dapat dilakukan oleh Direksi setelah mendapat tanggapan tertulis
dari Dewan Komisaris dan persetujuan dari Rapat Umum Pemegang Saham untuk:
a. Mengagunkan aktiva tetap untuk penarikan kredit jangka menengah/panjang.
b. Mendirikan anak perusahaan dan/atau perusahaan patungan.
c. Melepaskan penyertaan modal pada anak perusahaan dan/atau perusahaan patungan.
d. Melakukan penggabungan, peleburan, pengambilalihan, pemisahan, dan pembubaran anak perusahaan
dan/atau perusahaan patungan.
e. Mengikat Perseroan sebagai penjamin (b org atau avalist).
f. Mengadakan kerja sama dengan badan usaha atau pihak lain berupa kerja sama lisensi, kontrak
manajemen, menyewakan aset, Kerja Sama Operasi (KSO), Bangun Guna Serah ( Build Operate
Transfer/BOT), Bangun Milik Serah (Build Own Transfer/BOwT), Bangun Serah Guna (Build Transfer
Operate/BTO) dan kerja sama lainnya dengan nilai atau jangka waktu melebihi penetapan Rapat Umum
Pemegang Saham sebagaimana dimaksud pada ayat 8 huruf b Pasal 11 Anggaran Dasar Perseroan.
g. Tidak menagih lagi piutang macet yang telah dihapusbukukan.
h. Melepaskan dan menghapuskan aktiva tetap Perseroan dengan umur ekonomis yang lazim berlaku
dalam Industri pada umumnya lebih dari 5 (lima) tahun.
i. Menetapkan b lue print organisasi Perseroan.
j. Menetapkan dan merubah logo Perseroan.
k. Melakukan tindakan-tindakan lain dan tindakan sebagaimana dimaksud pada ayat 8 Pasal 11 Anggaran
Dasar Perseroan yang belum ditetapkan dalam Rencana Kerja Dan Anggaran Perusahaan.
l. Membentuk yayasan, organisasi dan/atau perkumpulan baik yang berkaitan langsung maupun tidak
langsung dengan Perseroan yang dapat berdampak bagi Perseroan.
m. Pembebanan biaya Perseroan yang bersifat tetap dan rutin untuk yayasan, organisasi dan/atau
perkumpulan baik yang berkaitan langsung maupun tidak langsung dengan Perseroan.
n. Pengusulan Wakil Perseroan untuk menjadi calon anggota Direksi dan Dewan Komisaris pada
perusahaan patungan dan/atau anak perusahaan yang memberikan kontribusi signifikan kepada
Perseroan dan/atau bernilai strategis yang ditetapkan Rapat Umum Pemegang Saham, kecuali yang
memerlukan persetujuan/perizinan khusus dari instansi yang berwenang yang sebagian sahamnya
dimiliki Perseroan.
Hal lainnya sebagaimana diatur secara lengkap dalam Pasal 11 Anggaran Dasar P erseroan.
3. Dalam rangka melaksanakan kebijakan kepengurusan Perseroan, apabila tidak ditetapkan lain oleh Direksi,
maka:
a. Direktur Utama berhak dan berwenang bertindak untuk dan atas nama Direksi serta mewakili Perseroan
dengan ketentuan semua tindakan Direktur Utama dimaksud telah disetujui oleh rapat Direksi.
b. Apabila Direktur Utama tidak ada atau berhalangan karena sebab a papun, hal mana tidak perlu dibuktikan
kepada pihak ketiga, maka salah seorang anggota Direksi yang ditunjuk secara tertulis oleh Direktur
Utama berwenang bertindak untuk dan atas nama Direksi serta melaksanakan tugas -tugas Direktur
Utama.
c. Dalam hal Direktur Utama tidak melakukan penunjukan, maka anggota Direksi yang terlama dalam
jabatan berwenang bertindak untuk dan atas nama Direksi serta melaksanakan tugas -tugas Direktur
Utama.
d. Dalam hal terdapat lebih dari 1 (satu) orang anggota Direksi yang terlama d alam jabatan, maka anggota
Direksi yang terlama dalam jabatan dan yang tertua dalam usia yang berwenang bertindak untuk dan
atas nama Direksi serta melaksanakan tugas -tugas Direktur Utama.
Hubungan Kekeluargaan Anggota Direksi, Anggota Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham Perseroan
Pada tanggal prospektus ini diterbitkan, anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris dan Pemegang saham
Perseroan tidak memiliki sifat hubungan kekeluargaan.
72
Page 94
Rapat Dewan Komisaris dan Direksi
Penyelenggaraan Rapat Dewan Kom isaris dan Rapat Direksi dapat dilakukan setiap waktu apabila dipandang
perlu dengan memperhatikan ketentuan dalam Anggaran Dasar dan UUPT.
Sepanjang semester satu tahun 2023 dan tahun 2022, Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan mengadakan rapat
baik secara rutin untuk pembahasan kinerja triwulanan (3 bulanan), penyusunan anggaran tahunan Perseroan
maupun yang insidental untuk pembahasan keputusan tertentu.
Selama semester satu tahun 2023 dan tahun 2022 Perseroan telah mengadakan rapat Direksi sebanyak 140
(seratus empat puluh) kali dan rapat Dewan Komisaris sebanyak 25 kali. Berikut adalah frekuensi rapat dan tingkat
kehadiran anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan:
Komisaris Jumlah Kehadiran Rapat Persentase (%)
Robert Pakpahan 24 kali 96
Barita Simanjuntak 25 kali 100
Ariani Vidya Sofjan*** - -
Didid Noordiatmoko*** - -
Rini Widyastuti*** - -
Direksi Jumlah Kehadiran Rapat Persentase (%)
Yadi Jaya Ruchandi 8 kali* 100**
R. M Irwan 137 kali 91
Christophorus Dedy Setiawan
134 kali 90
Soemijantoro
Rizwan Rizal Abidin*** - -
Adi Pamungkas Daskian*** - -
Basaria Martha Juliana*** - -
Avianto Istihardjo*** - -
* Bapak Yadi Jaya Ruchandi baru menjabat sebagai Direktur Utama PT Danareksa (Persero) pada 16 Februari
2023 berdasarkan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara (BUMN) selaku Rapat Umum Pemegang
Saham Perusahaan Perseroan (Persero) PT Danareksa Nomor: SK-31/MBU/02/2023 tentang Pemberhentian
dan Pengangkatan Anggota Direksi Perusahaan Perseroan (Persero) PT Danareksa tertanggal 16 Februari
2023.
** Bapak Yadi Jaya Ruchandi menghadiri seluruh Rapat Direksi sejumlah 8 kali Rapat Direksi sejak menjabat
hingga semester satu tahun 2023.
*** Ibu Ariani Vidya Sofjan, Bapak Didid Noordiatmoko, dan Ibu Rini Widyastuti baru menjabat sebagai Komisaris
PT Danareksa (Persero) pada 15 Desember 2023 berdasarkan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara
Selaku Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Perseroan (Persero) PT Danareksa No. SK-
368/MBU/12/2023 tanggal 15 Desember 2023 tentang Pemberhentian, Perubahan Nomenklatur Jabatan,
Pengalihan Tugas, dan Pengangkatan Anggota-Anggota Dewan Komisaris Perusahaan Perseroan (Persero)
PT Danareksa. Bapak Rizwan Rizal Abidin, Bapak Adi Pamungkas Daskian, Ibu Basaria Martha Juliana, dan
Bapak Avianto Istihardjo baru menjabat sebagai Direksi PT Danareksa (Persero) pada 15 Desember 2023
berdasarkan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Ne gara Selaku Rapat Umum Pemegang Saham
Perusahaan Perseroan (Persero) PT Danareksa No. SK-369/MBU/12/2023 tanggal 15 Desember 2023 tentang
Pemberhentian, Perubahan Nomenklatur Jabatan, Pengalihan Tugas, dan Pengangkatan Anggota -Anggota
Direksi Perusahaan Perseroan (Persero) PT Danareksa dan Akta 16/2023.
Pelatihan untuk Dewan Komisaris dan Direksi
Sampai dengan Prospektus ini diterbitkan tidak terdapat pelatihan untuk anggota Dewan Komisaris.
Sampai dengan Prospektus ini diterbitkan anggota Dewan Direksi mengikuti pelatihan sebagai berikut:
Nama Jabatan Nama Pelatihan Penyelenggara Lokasi Tanggal
Yadi Jaya
Direktur Utama - - - -
Ruchandi
Chief Human Forum Human 13 Oktober
Direktur SDM &
R. M Irwan Resource Officers Capital Indonesia Indonesia 2023 – 13
Hukum
(CHRO) (FHCI) Januari 2024
Christophorus
Dedy Setiawan Direktur Investasi 1 - - - -
Soemijantoro
73
Page 95
Nama Jabatan Nama Pelatihan Penyelenggara Lokasi Tanggal
(i) Chief Business
Development Officer (i) FHCI
(i) 11-12 Maret
(ii) Innolympia Festival (ii) FHCI (i) Indonesia 2023
Rizwan Rizal CBDO Innovation (iii) Lembaga
Direktur Investasi 2 (ii) Indonesia (ii) 5 Juli 2023
Abidin School 2023 Sertifikasi Profesi
(iii) Indonesia (ii) 25-27
(iii) Certified Risk Manajemen Risiko
Oktober 2023
Governance (LSPMR)
Professional (CRGP)
(i) Certified Risk
(i) 25-27
Governance
Oktober 2023
Professional (CRGP) (ii) 20-24
Adi (ii) Orchestrating (i) LSPMR (i) Indonesia
November
Pamungkas Direktur Investasi 3 Winning Performance (ii) IMD SE Asia (ii) Singapore
2023
Daskian (iii) Navigating Country (iii) LSPMR (iii) Indonesia
(i) 14-15
Risk for Sustainab le
Desember
Growth: Opportunities 2023
and Challenges
Basaria
Direktur Keuangan - - - -
Martha Juliana
-(i) Chief Human
Resources Officers (i) 13-14
Avianto Direktur (CHRO) (i) FHCI (i) Indonesia Oktober 2023
Istihardjo Manajemen Risiko (ii) Certified Risk (ii) LSPMR (ii) Indonesia (ii) 25-27
Governance Oktober 2023
Professional (CRGP)
Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Penetapan gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya (jika ada) dari para anggota Dewan Komisaris ditentukan
oleh Rapat Dewan Komisaris berdasarkan rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi.Total gaji dan
tunjangan seluruh Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 30 Juni 2023, 31 Desember 2022,
dan 2021 adalah sebesar Rp3.287.538.000, Rp12.105.301.000, dan Rp7.672.311.000.
Penetapan gaji atau honorarium dan tunjangan lainnya (jika ada) dari para anggota Direksi ditentukan oleh Rapat
Dewan Komisaris berdasarkan rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi. Total gaji dan tunjangan seluruh
Direksi Perseroan dan untuk tahun yang berakhir pada 30 Juni 2023, 31 Desember 2022, dan 2021 adalah sebesar
Rp9.111.794.000, Rp28.802.042.000, dan Rp18.009.188.000.
Sekretaris Perusahaan
Sesuai dengan Peraturan OJK No. 35/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014 tentang Sekretaris Perusahaan
Perseroan atau Perusahaan Publik, Perseroan telah menunjuk Sdr. Agus Widjaja sebagai Sekretaris Perusahaan
(Corporate Secretary) Perseroan berdasarkan Surat No. S-47/104/HC tanggal 17 April 2023 mengangkat Agus
Widjaja sebagai Sekretaris Perusahaan.
Nama : Agus Widjaja
Jabatan : Sekretaris Perusahaan
Alamat : Jakarta Selatan, DKI Jakarta
Telepon : +6221 29555777
Email : cs@danareksa.co.id / corporatesecretary@danareksa.com
Website : www.danareksa.co.id
Berikut adalah keterangan singkat atas Sekretaris Perusahaan:
Warga Negara Indonesia, berusia 51 tahun, berdomisili di Cinere. Menyelesaikan pendidikan S1 Ilmu Manajemen
Perbankan dari STIE Perbanas, serta memiliki pengalaman kerja sebagai Kepala Divisi Co rporate Secretary
PT Perusahaan Pengelola Aset (Persero).
Tugas dan tanggung jawab Sekretaris Perusahaan meliputi hal -hal sebagai berikut:
- Sebagai penghubung antara Perseroan dengan lembaga regulator pasar modal yaitu: OJK dan Bursa Efek
Indonesia;
- Sebagai pemberi masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan untuk memenuhi UUPM,
Anggaran Dasar Perseroan, dan peraturan serta perundang-undangan lain yang berlaku di Republik Indonesia;
- Membantu Direksi dalam tata kelola Perseroan dalam hal penyelen ggaraan dan dokumentasi Rapat Umum
Pemegang Saham serta Rapat Direksi dan/atau Dewan Komisaris.
Sampai dengan Prospektus ini diterbitkan tidak terdapat Program Pelatihan untuk Sekretaris Perusahaan.
74
Page 96
Komite Audit
Sesuai dengan POJK No. 55/2015, Perseroan telah membentuk Komite Audit dengan masa jabatan 3 (tiga) tahun,
dan dapat diperpanjang untuk 1 (satu) periode jabatan berikutnya. Berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris
Perseroan No. KEP-07/DK-DR/X/2023 tanggal 25 Oktober 2023, susunan Komite Audit Perseroan adalah
Ketua Komite : Robert Pakpahan
Anggota Komite : Gideon Siallagan
Anggota Komite (pihak independen eksternal) : Edward Tanujaya
Anggota Komite (pihak independen eksternal) : Barita Simanjuntak
Berikut ini adalah riwayat singkat mengenai anggota Komite Audit:
Robert Pakpahan
Ketua Komite Audit
Warga Negara Indonesia, Lahir di Tanjung Balai pada 20 Oktober 1959. Menempuh pendidikan Diploma IV
di Sekolah Tinggi Akuntansi Negara (STAN) pada 1987. Kemudian beliau melanjutkan studi S2 di University of
North Carolina at Chapel Hill, USA dengan gelar Master of Business Administration (MBA) dan meraih gelar Doktor
dari University of North Carolina at Chapel Hill, USA pada tahun 1998. Beliau ditunjuk seb agai Komisaris Utama
merangkap Komisaris Independen PT Danareksa (Persero) berdasarkan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik
Negara (BUMN) Nomor SK – 324/MBU/10/2020 tanggal 9 Oktober 2020.
Gideon Siallagan
Anggota Komite Audit (pihak independen eksternal)
Warga negara Indonesia, berusia 49 tahun dan berdomisili di Bogor, Jawa Barat. Menempuh pendidikan sarjana
ekonomi, Akuntansi di Universitas Indonesia pada tahun 1999, Pascasarjana bidang Ekonomi, Akuntansi, pada
2014. Memiliki pengalaman sebagai Managing Partner di KAP Gideon Adi & Rekan (MGI Worldwide) (2011-
sekarang), pengajar di Perbanas Institute (2014-sekarang), Senior Audit Manager di Mazars Indonesia (2010-
2011).
Edward Tanujaya
Anggota Komite Audit (pihak independen eksternal)
Warga Negara Indonesia, berusia 46 tahun dan berdomisili di Jakarta Selatan, DKI Jakarta. Menempuh pendidikan
Sarjana Ekonomi, Akuntansi di Universitas Indonesia pada tahun 1999, serta MSc Bisnis Internasional, Universitas
Groningen, Belanda, pada 2001. Memegang kualifikasi Chartered Accountant (Indonesia) dan Associate
Chartered Management Accountant - Chartered Glob al Management Accountant (ACMA, CGMA) dari CIMA (UK).
Memiliki pengalaman sebagai Direktur Memb er and Partner Service Division IAI, (2015 – sekarang) Staf Pengajar
di Departemen Akuntansi, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Indonesia (2002-sekarang), Junior Partner
Business and Finance, Experd Consultant (2013 – 2015), serta Komite Audit, PT Ekadharma Internasional,Tbk
(2005-2015).
Barita Simanjuntak
Anggota Komite Audit
Warga Negara Indonesia lahir di Tapanuli Utara pada 12 Juli 1970. Beliau menempuh pendidikan Sarjana Hukum
di Universitas Sumatera Utara tahun 1994, kemudian melanjutkan Pendidikan Magister Hukum di Universitas
Indonesia tahun 2000 dan pendidikan terakhir sebagai Doktor Ilmu Hukum di Universitas Indonesia tahun 2008.
Ditunjuk sebagai Komisaris PT Danareksa (Persero) berdasarkan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara
(BUMN) Nomor SK – 324/MBU/10/2020 tanggal 9 Oktober 2020.
Tugas Komite Audit antara lain:
- Melakukan kajian atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan oleh Perseroan kepada publik dan/atau
pihak otoritas antara lain laporan keuangan, proyeksi dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan
Perseroan;
- Melakukan kajian atas sistem dan prosedur pengawasan serta memastikan efektivitas penerapannya
di lingkungan Perseroan.
- Memberikan pendapat profesional dan independen kepada Dewan Komisaris terkait pelaporan atau hal -hal
yang disampaikan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris.
- Melakukan kajian atas ketaatan terhadap peraturan perundang -undangan yang berpengaruh pada kegiatan
operasional Perseroan.
75
Page 97
Rapat Anggota Komite Audit
Pedoman Kerja Komite Audit mengatur bahwa rapat kerja Komite Audit waj ib diselenggarakan sedikitnya 1 (satu)
kali per 3 (tiga) bulan. Rapat Komite Audit mungkin mengundang Dewan Komisaris maupun pejabat departemen
lainnya, sebagaimana diperlukan. Berikut ini frekuensi rapat dan persentase kehadiran para anggota Komite Audit
sampai dengan periode 30 Juni 2023:
Komisaris Jumlah Kehadiran Rapat Periode 30 Juni 2023 Persentase (%)
Robert Pakpahan 8 57
Barita Simanjuntak 8 57
*Yasmine Nasution 8 57
Edward Tanujaya 14 100
*Yasmine Nasution non aktif sebagai Anggota Komite Audit per tanggal 1 November 2023.
**Bapak Gideon Siallagan aktif sebagai Anggota Komite Audit per tanggal 1 November 2023.
Pelaksanaan kegiatan Komite Audit pada tahun 2023
Komite Audit telah melaksanakan tugas dan fungsinya sebagaimana diatur dalam Pia gam Komite Audit dengan
senantiasa menerapkan prinsip independensi sesuai peraturan yang berlaku dan sesuai dengan rencana kerja
Komite Audit Juni 2023 yang telah disetujui Dewan Komisaris. Adapun aktivitas Komite Audit sampai dengan
30 Juni 2023 adalah s ebagai berikut:
1. Melakukan kajian atas Laporan Audit Intern Terintegrasi Triwulan IV Tahun 2022.
2. Memberikan Tanggapan terhadap PKPT 2023 PT Danareksa (Persero).
3. Membuat Rencana Kerja Tahun 2023 Komite Audit PT Danareksa (Persero)
4. Melakukan Kajian atas Laporan Hasil Usaha Bulanan (LHU) PT Danareksa (Persero) dan Entitas Anak Bulan
Desember 2022.
5. Kajian atas Hasil Evaluasi terhadap Pelaksanaan Jasa Audit (Assurance) atas Laporan Keuangan
Konsolidasian dan Laporan Lain oleh Akuntan Publik dan/atau KAP Tahun Buk u 2022.
6. Pendampingan rapat-rapat Dewan Komisaris yaitu:
a. Pembahasan Usulan RKAP tahun 2023.
b. Pembahasan Kinerja Unaudited 2022, Tindak Lanjut Hasil Ragab Desember 2022.
c. Tindaklanjut Ragab Bulan Februari 2023, Kinerja sampai dengan Februari 2023 dan Laporan Audit Tahun
Buku 2022.
d. Permohonan atas Rencana Pendirian Anak Usaha Sehubungan dengan IWF.
e. Rapat Exit Meeting dengan KAP RSM Untuk Tahun Audit 2022.
f. Pembahasan Ratifikasi Obligasi dan Sukuk Tahun 2022 PT Perusahaan Pengelola Aset.
g. Persiapan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 dan Pembahasan Kinerja sampai dengan Mei 2023
Unit Audit Internal
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 56/POJK.04/2015 dan Peraturan Menteri Badan Usaha
Milik Negara No. PER-2/MBU/03/2023, Perseroan telah membentuk Unit Audit Internal sesuai dengan peraturan
dan ketentuan yang berlaku berdasarkan Surat Persetujuan Pengangkatan Kepala Divisi Internal Audit
PT Danareksa (Persero) No. S-08/DK-DR/III/2021, tanggal 15 Maret 2021. Piagam Unit Audit Intern adalah
merupakan pedoman kerja Unit Audit Internal. Adapun susunan Unit Audit Internal pada saat Prospektus ini
diterbitkan adalah sebagai berikut:
Kepala Unit Audit Internal : Marintan Novalia
Unit Audit Internal adalah penilai independen yang berfungsi menguji dan mengevaluasi keandalan dan efektivitas
sistem pengendalian internal sehingga dapat meningkatkan efektivitas pengelolaan risiko dan terlaksananya Good
Corporate Governance. Pengujian terhadap pengendalian internal dilakukan secara berkala setiap tahunnya dan
juga dilakukan kaji ulang terhadap penerapan manajemen risiko paling sedikit 1 (satu) kali setiap tahun.
Marintan Novalia
Kepala Unit Audit Internal
Warga Negara Indonesia, berusia 45 tahun dan berdomisili di DKI Jakarta. Menempuh pendidikan Sarjana
Ekonomi, Akuntansi di Universitas Indonesia. Memiliki pengalaman Head of Internal Audit PT Chandra Sakti Utama
Leasing. Assistant VP Finance Business Partner HSBC. Internal Audit Finance and Operation Manager Axis
Telecom Indonesia.
76
Page 98
Tugas dan tanggung jawab Audit Internal adalah:
- Menyusun dan melaksanakan rencana audit internal tahunan berbasis risiko;
- Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian interen dan sistem manajemen risiko sesuai dengan
kebijakan Perusahaan;
- Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, akuntansi,
operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi, dan kegiatan lainnya;
- Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkat
manajemen;
- Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan
Komisaris;
- Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan;
- Bekerja sama dengan Komite Audit;
- Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan audit internal yang dilakukannya;
- Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan, disetujui, dan ditugaskan oleh Direktur Utama.
Komite Nominasi dan Remunerasi
Sesuai dengan POJK Nomor 34/POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten atau
Perusahaan Publik (“POJK 34/2014”), Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara No. PER -
01/MBU/2011 Tahun 2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate Governance)
pada Badan Usaha Milik Negara, berikut perubahannya (“Permen BUMN No. 01/2011”) dan Permen BUMN
No. 12/2012, Perseroan telah membentuk Komite Nominasi dan Remunerasi. Berdasarkan Keputusan Dewan
Komisaris Perusahaan Perseroan (Persero) PT Danareksa No. KEP-05/DK-DR/VII/2022 tanggal 6 Juli 2022
tentang Pemberhentian Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Perusahaan Perseroan (Persero)
PT Danareksa, susunan Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan adalah sebagai berikut:
Ketua Komite : Robert Pakpahan
Sekretaris Komite : Sonny Loho*
Anggota Komite (ex-officio Bidang SDM
non voting member : Debby Priscilla Christiana
*) Masa jab atan Sonny Loho selaku Sekretaris Komite b erakhir karena meninggal dunia pada tanggal 14 Juni
2023.
Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan menjalankan fungsi Nominasi dan Remunerasi, selain fungsi
pengawasan secara umum, sebagaimana dinyatakan dalam Surat Keputusan Dewan Komisaris Perseroan
tanggal 22 Oktober 2020. Dalam menjalankan fungsi Nominasi dan Remunerasi, Dewan Komisaris m elaksanakan
tugas dan tanggung jawab meliputi:
- Mengevaluasi kebijakan Nominasi dan Remunerasi di Perseroan;
- Bertindak independen dalam melaksanakan tugasnya;
- Memberikan rekomendasi mengenai komposisi jabatan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris;
dan
- Menyusun struktur, kebijakan dan besaran atas remunerasi bagi anggota Direksi dan/atau anggota Dewan
Komisaris.
Komite Pemantau Risiko
Perseroan telah memiliki Komite Pemantau Risiko sesuai dengan Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara
No. PER-2/MBU/03/2023 tentang Pedoman Tata Kelola dan Kegiatan Korporasi Signifikan Badan Usaha Milik
Negara (”Permen BUMN 2/2023”). Susunan anggota Komite Pemantau Risiko dan Tata Kelola Perseroan
berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris Perusahaan Perseroan (Persero) PT Danareksa No. KEP -05/DK-
DR/X/2023 tanggal 25 Oktober 2023 tentang Pembentukan Komite Pemantau Risiko Perusahaan Perseroan
(Persero) PT Danareksa adalah sebagai berikut:
Ketua Komite : Barita Simanjuntak
Anggota Komite : Yasmine Nasution
Kontrak Imbalan Kerja
Sampai dengan Prospektus ini diterbitkan Perseroan tidak memiliki kontrak terkait imbalan kerja setelah masa
kerja berakhir.
77
Page 99
F. UPAYA PENGELOLAAN RISIKO
Berikut ini upaya Perseroan dalam mengelola risiko pada kegiatan usaha Perseroan sebagaimana diungkapkan
pada Bab VI Prospektus ini:
Mitigasi Risiko Utama
1. Risiko Strategis
Upaya yang dilakukan Perseroan dalam mengelola risiko strategis adalah:
Melakukan monitoring dan percepatan kajian pengembangan bisnis model.
Melakukan pencarian alternatif sumber pendanaan melalui sinergi antar Anggota Holding.
Melakukan monitoring bulanan terhadap Anggota Holding.
Melakukan proses transformasi bisnis untuk mendapatkan pendapata n yang sustainab le.
Mencari strategic partner dan anchor investor dalam proyek Indonesia Water Fund.
Memfasilitasi sinergi optimalisasi dana dengan ekosistem Holding.
Menyusun pipeline projek dan prioritisasi berdasarkan kriteria dengan tingkat rate investasi terbaik.
Senantiasa memiliki alternatif Projek Advisory lain.
Melakukan sinergi pengembangan bisnis di ekosistem holding.
Mitigasi Risiko Usaha yang Bersifat Material Baik Secara Langsung Maupun Tidak Langsung Dapat
Mempengaruhi Hasil Usaha dan Kondisi Keuangan Perseroan
1. Risiko Keuangan
Upaya yang dilakukan Perseroan dalam mengelola risiko keuangan adalah:
Melakukan optimalisasi kegiatan placement / fund-raising dengan sinergi anggota Holding dalam struktur
Internal Capital Market dan struktur lainnya;
Melakukan upaya penerbitan obligasi Danareksa
Melakukan proses penagihan piutang secara intensif
2. Risiko Hukum dan Kepatuhan
Upaya yang dilakukan Perseroan dalam mengelola risiko hukum dan kepatuhan adalah:
Melakukan konsultasi dengan instansi berwenang terkait
Senantiasa m elakukan review berjenjang dalam pembuatan perjanjian dan produk hukum lain
Pengkinian klausul-klausul perjanjian
Pelaksanaan kajian restrukturisasi oleh konsultan hukum
Pelaksanaan pemantauan atas implementasi strategi transaksi/restrukturisasi
Menunjuk konsultan hukum jika diperlukan
Pedoman terkait Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
3. Risiko Makro, Geopolitik, dan Pasar
Upaya yang dilakukan Perseroan dalam mengelola risiko ini adalah:
Terbuka atas opsi lending dari lenders lain untuk mendapatkan rate yang terbaik untuk perusahaan
Sinergi pendanaan dalam Holding Danareksa
Penerbitan Surat Utang (MTN, Obligasi)
Memantau pergerakan tingkat suku bunga dan tindak lanjut jika diperlukan
Memantau isu-isu pasar, geopolitik, dan tindak lanjut jika diperlukan
Update kondisi ekonomi secara rutin
Menjaga hubungan baik dengan lenders eksisting perusahaan untuk mendapatkan rate yang terbaik
untuk perusahaan
4. Risiko Operasional
Upaya yang dilakukan Perseroan dalam mengelola risiko operasional adalah:
Melakukan monitoring program kerja Anggota Holding BUMN
Pertemuan monitoring dan Evaluasi Kinerja Bulanan
Rapat Evaluasi Triwulanan anak perusahaan
Monitoring pencapaian KPI
Penyampaian tanggapan dan arahan atas pencapaian kinerja triwulanan
Melakukan monitoring bulanan dan melakukan pendampingan terkait potensi Investasi dan pendanaan
kepada BUMN Scale Up
78
Page 100
5. Risiko Investasi atau Aksi Korporasi
Upaya yang dilakukan Perseroan dalam mengelola risiko investasi atau aksi korporasi adalah:
Menyusun pipeline investasi maupun aksi korporasi dan prioritisasi berdasarkan kriteria dengan tingkat
rate investasi terbaik
Melakukan monitoring pencapaian dan s tatus realisasi investasi maupun aksi korporasi
Melakukan sinergi pengembangan bisnis di ekosistem holding
6. Risiko Perubahan Teknologi
Upaya yang dilakukan Perseroan dalam mengelola risiko perubahan teknologi adalah:
Menyusun roadmap pengembangan IT Perusahaan sesuai dengan standard aturan yang berlaku
Standarisasi infrastruktur dan sistem IT seperti ISO 27001
Pelaksanaan DRC/DRP Testing secara berkala
Melakukan evaluasi dan peningkatan kualitas IT secara berkala
Melakukan monitoring program kerja Anggota Holding BUMN
7. Risiko Ketentuan Negara lain atau Peraturan International
Upaya yang dilakukan Perseroan dalam mengelola risiko Ketentuan Negara lain atau Peraturan International
adalah:
Melakukan konsultasi dengan instansi berwenang terkait
Senantiasa melakukan review berjenjang dalam pembuatan perjanjian dan produk hukum lain
Pengkinian klausul-klausul perjanjian
Apabila diperlukan dalam pelaksanaan pembuatan perjanjian menggunakan konsultan hukum
G. SUMBER DAYA MANUSIA
Berikut tabel-tabel rincian komposisi karyawan, termasuk Direksi, berdasarkan jenjang status, jenjang pendidikan,
jenjang jabatan, dan jenjang usia.
Komposisi Karyawan Perseroan dan Perusahaan Anak
Pada tanggal 30 Juni 2023, jumlah karyawan Perseroan dan Perusahaan Anak adalah 2.213 orang, dengan
komposisi sebagai berikut:
Komposisi karyawan Perseroan dan Perusahaan Anak menurut aktivitas utama
30 Juni 31 Desember
Status Karyawan
2023 2022 2021
Perseroan
Jasa Keuangan 103 98 82
Perusahaan Anak
Jasa Keuangan 187 173 22
Media dan Teknologi 133 134 126
Konsultan Karya dan Jasa 697 703 -
Konstruksi 1.093 1.102 -
Kawasan Industri
Jumlah 2.213 2.210 230
Komposisi karyawan Perseroan dan Perusahaan Anak menurut lokasi kerja
30 Juni 31 Desember
Status Karyawan
2023 2022 2021
Perseroan
Jakarta 103 98 82
Perusahaan Anak
Jakarta 1.612 1.611 148
Semarang 67 63 -
Surab aya 267 268 -
Medan 115 118 -
Makassar 49 52 -
Jumlah 2.213 2.210 230
79
Page 101
Komposisi karyawan Perseroan dan Perusahaan Anak menurut status
30 Juni 31 Desember
Status Karyawan
2023 2022 2021
Perseroan
Pekerja Tetap 91 86 73
Pekerja Kontrak 12 12 9
Perusahaan Anak
Pekerja Tetap 1.620 1.617 129
Pekerja Kontrak 490 495 19
Jumlah 2.213 2.210 230
Komposisi karyawan Perseroan dan Perusahaan Anak menurut jenjang pendidikan
30 Juni 31 Desember
Keterangan 2023 2022 2021
Perseroan
Sarjana (S1/S2) & S3 99 94 78
Sarjana Muda (D3) 3 3 4
SMU dan sederajat 1 1 0
Perusahaan Anak
Sarjana (S1/S2) & S3 1.539 1.524 137
Sarjana Muda (D3) 152 154 11
SMU dan sederajat 419 434 0
Jumlah 2.213 2.210 230
Komposisi karyawan Perseroan dan Perusahaan Anak menurut jenjang manajemen
30 Juni 31 Desember
Keterangan
2023 2022 2021
Perseroan
BOD-1 18 18 15
< BOD-1 85 80 67
Perusahaan Anak
BOD-1 104 115 12
<BOD-1 2.006 1.997 136
Jumlah 2.339 2.210 230
Komposisi karyawan Perseroan dan Perusahaan Anak menurut jenjang usia
30 Juni 31 Desember
Keterangan
2023 2022 2021
Perseroan
≥ 50 tahun 12 9 10
40-50 tahun 24 25 22
≤ 40 tahun 67 64 50
Perusahaan Anak
≥ 50 tahun 310 301 5
40-49 tahun 524 515 30
≤ 40 tahun 1.276 1.296 113
Jumlah 2.339 2.210 230
Hingga Prospektus ini diterbitkan, tidak ada tenaga kerja asing yang dipekerjakan oleh Persero an.
Hingga Prospektus ini diterbitkan tidak terdapat perjanjian untuk melibatkan karyawan dan manajemen dalam
kepemilikan saham Perseroan termasuk perjanjian yang berkaitan dengan program kepemilikan saham Perseroan
oleh karyawan atau anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris.
80
Page 102
Pegawai yang memiliki keahlian khusus di bidangnya
Tanggal Pengala
Perizinan dan Usia m an
No Nam a Perizinan Uraian Tugas
m asa (Tahun) Kerja
berlakunya (Tahun)
1 Agrie Sertifikasi BNSP – 1 April 2022 s/d 36 15 Menjalankan fungsi utama dari Corporate
Pratama Public Relations 31 Maret 2025 Secretary yaitu Office of the Board: melakukan
Manager No. manajemen administrasi dari Direksi Dewan
008.02868.0422 Komisaris yang mencakup pemastian ketersedian
informasi dalam pengambilan keputusan oleh
Direksi dan Dew an Komisaris serta Corporate
Image khususnya Marketing & Corporate
Communication, untuk memberikan dampak
positif bagi Persero, di mata para pemangku
kepentingan.
Menjaga brand image Perusahaan, melalui atas
materi-materi yang akan dipublikasikan, yang
sesuai dengan corporate identity dan corporate
design guideline. Kontrol terhadap tampilan/
reviewer akhir materi yang ditampilkan ke media
massa.
Mengelola komunikasi perusahaan secara
eksternal dan mendukung kegiatan komunikas i
internal serta menjaga hubungan baik dengan
media.
Menjaga konsistensi penggunaan identitas visual
Perusahaan dan penggunaan Corporate Identity
identitas perusahaan, khususnya pada perangkat
pemasaran Perusahaan dan Anak Perusahaan
serta Afiliasi.
Melakukan pengaw asan penggunaan identitas
Perusahaan, guna menjaga konsistensi
penggunaan identitas visual Perusahaan dan
penggunaan identitas Perusahaan (Corporate
Identity), khususnya pada perangkat pemasaran
Perusahaan dan Anak Perusahaan serta Afiliasi.
Menyusun Annual Report, Company Profile,
Kalender, dan Kartu Ucapan keagamaan.
Memutakhirkan (update) secara berkala informasi
yang harus dimuat dalam website Danareksa dan
portal bumn.go.id serta social media lainnya.
Mengelola komunikasi eksternal, termasuk
pengelolaan informasi berkala kepada otoritas,
regulator serta pihak ketiga lainnya, terkait kinerja
dan pelaksanaan tata kelola perusahaan (bekerja
sama dengan pelaksana fungsi Governance
Monitoring).
Melakukan monitoring berita terkait Perusahaan,
Anak Perusahaan serta Afiliasi di media massa,
cetak maupun online serta menjalankan fungsi
media coverage baik berupa artikel, press release
ataupun kegiatan lainnya.
Menjaga hubungan baik dengan media massa.
Bekerjasama dengan fungsi Governance
Monitoring terkait dengan penyusunan Annual
Report dan laporan lainnya.
81
Page 103
Tanggal Pengala
Perizinan dan Usia m an
No Nam a Perizinan Uraian Tugas
m asa (Tahun) Kerja
berlakunya (Tahun)
2 Andika Sertifikasi BNSP – 10 Agustus 34 12 Menjalankan fungsi talent management secara
Pratama Manajer Sumber 2022 s/d 9 keseluruhan rekrutmen – onboarding –
Daya Manusia No. Agustus 2025 Performance Management – Reward &
70100 2421 6 Recognition – Development - Career Development
0002170 2022 – Internal Mobility.
Mengkoordinasi pengumpulan data posisi, cost
center, dan kelengkapan data untuk mendukung
struktur organisasi tersebut, serta pemetaan
pegaw ai terkait pengembangan organisasi.
Mengembangkan sistem manajemen kinerja dan
kompetensi pegaw ai, serta mengkoordinasikan
dan mengontrol pelaksanaan siklus manajemen
kinerja dan kompetensi Pegaw ai.
3 Christian Sertifikasi BNSP – 20 Maret 2021 30 7 Memastikan (mengontrol & memantau)
Meichael BSMR II No. 64120 s/d 19 Maret penyampaian atas implementasi berbagai inisiatif
Renaldo 1239 5 0064209 2025 strategis:
Situmorang 2021 a. Inisiatif termasuk akuisisi, divestasi, efisiensi
biaya, pengembangan bisnis, berbagai proyek
internal lainnya;
b. Memberikan saran tentang pemecahan
masalah implementasi kepada Direktur yang
bertanggung jaw ab atas pemilik proyek;
c. Membuat progress report update dan
memastikan penyampaian inisiatif tepat w aktu
dan sesuai anggaran.
Mempersiapkan materi presentasi-/laporan untuk
keperluan Direktur Utama kepada pihak eksternal
(Menteri, Wakil Menteri, dll)
Mempersiapkan dan memantau/ mereview secara
berkala rencana jangka menengah dan anggaran
tahunan
4 Daniel Register Negara 28 Oktober 32 10 Melakukan kegiatan pengelolaan dan
Pandapotan Akuntan No. RNA 2015 s/d menciptakan nilai tambah atas portfolio (aset,
10746 seumur hidup investasi, dll) dari perencanaan, pendanaan,
Certified PSAK No. 9 November eksekusi sesuai fokus sektor masing-masing.
Melakukan kegiatan pengelolaan yang paling
0238/IAI- 2015 s/d 9
CPSAK/II/2015 November 2024 sesuai dan tepat untuk BUMN Revitalisasi sesuai
kebutuhan dan kepentingan pemegang saham
Certified in Risk 21 Juni 2017 termasuk kemungkinan exit (asset recovery,
Management s/d 21 Juni monetasi, divestasi aset, dll).
Assurance No. 2024 Melakukan monitoring dan evaluasi kinerja
14372 portfolio dan melakukan tindak lanjut yang
dibutuhkan termasuk langkah ajuan pengelolaan
restrukturisasi.
7 Fadhli Arpin Sertifikasi Advokat 29 Januari 2019 40 17 Menyiapkan dan menyusun dokumen transaksi
PERADI No. s/d seumur dan operasional perusahaan, antara lain atas
0826/10.11/DPN- hidup transaksi aksi korporasi, masalah sumber daya
PERADI/I/19 manusia, procurement, transaksi CSR,
restrukturisasi, penerbitan Efek;
Mew akili Perusahaan di pengadilan (baik litigasi
maupun non litigasi).
Memberikan dukungan hukum kepada anak
perusahaan dan afiliasi dalam Grup Danareksa.
8 Indriyetty Sertifikasi BNSP – 7 November 50 26 Bertanggung jaw ab terhadap pengaturan
Treasury Dealer No. 2023 s/d 6 likuiditas.
64120 1239 4 November 2026 Bertanggung jaw ab dalam mendapatkan sumber
0055316 2020 pendanaan baik dari emisi obligasi ataupun
fasilitas perbankan.
Bertanggung jaw ab dalam pengeloaan idle cash
untuk diinvestasikan dalam penempatan di bank
dan surat berharga untuk memperoleh return yang
optimal.
Membina hubungan dengan perbankan serta
mengikuti perkembangan industri keuangan yang
sesuai dengan kebutuhan Perusahaan.
82
Page 104
Tanggal Pengala
Perizinan dan Usia m an
No Nam a Perizinan Uraian Tugas
m asa (Tahun) Kerja
berlakunya (Tahun)
9 Jihad Hakiki ISMS 11 Agustus 33 7 Melaksanakan peran internal audit specialist di PT
Zaenal Afif ISO/IEC27001:2022 2023 s/d 11 Danareksa (Persero)
Lead Agustus 2028 Melakukan pemeriksaan sesuai dengan Program
AuditorCertificate Kerja Pengaw asan Tahunan (PKPT)
No. Melaksanakan penilaian kapabilitas internal audit
2215ULN:505009 secara berkala.
Melakukan kaji ulang terhadap penerapan
manajemen risiko secara berkala.
Melaksanakan peran consulting service terhadap
penerapan tata kelola perusahaan yang baik.
10 Jhon Sertifikasi BNSP – 27 Juli 2022 s/d 34 12 Menjalankan pekerjaan Risk Review.
Lamhot F. Certified Risk 26 Juli 2024 Menjalankan pekerjaan Integrated Risk
Napitupulu Management Management.
Professional
(CRMP) No. 70209
2421 7 0001203
2022
11 Marintan Chartered 16 Agustus 47 23 Mengkoordinasikan pemeriksaan objektif atas
Novalia Accountant 1999 s/d bukti-bukti yang ada dengan tujuan memberikan
No. 11 RNA D23055 seumur hidup penilaian independen atas tata kelola, manajemen
risiko, dan proses pengendalian perusahaan.
Mengkoordinasikan kegiatan Advisory yang terkait
dengan aktivitas klien (auditee/unit kerja) dengan
sifat dan ruang lingkup yang disepakati dengan
klien, dimaksudkan untuk memberikan nilai
tambah dan memperbaiki pengendalian internal,
proses manajemen risiko dan proses tata kelola,
tanpa mengambil alih tanggung jawab
operasional.
Menyusun Program Kerja Pemeriksaan Tahunan
(PKPT), mengkordinasikan seluruh kegiatan
pemeriksaan di Divisi Internal Audit dan
memastikan penyampaian Laporan Hasil
Pemeriksaan (LHP) kepada Direktur Utama.
Mengkordinasikan penilaian terhadap efektivitas
struktur pengendalian internal yang diterapkan
oleh unit-unit kerja sesuai dengan lingkup audit
yang ditetapkan dan fokus kepada risiko yang
mungkin ditimbulkan (risk based audit).
Mengkordinasikan review atas policy dan standard
operating procedures perusahaan, terkait
pemenuhan aspek pengendalian internal.
Mengkordinasikan monitoring atas tindak lanjut
hasil pemeriksaan yang dilakukan oleh Divisi
Internal Audit maupun oleh Auditor Eksternal.
Melakukan komunikasi dan pelaporan Hasil
Pemeriksaan dengan Komite Audit.
Menjadi counterpart dengan External Auditor,
seperti Kantor Akuntan Publik, BPK, OJK dan
lainnya dalam mengkoordinasikan keperluan
pemenuhan data terkait audit laporan keuangan
perusahaan dan pelaksanaan PKBL.
Mengkordinasikan self-assessment terhadap
penerapan Good Corporate Government
Melaksanakan pengembangan sumber daya
manusia melalui training dan coaching di bawah
koordinasi Divisi Human Capital bagi seluruh
pegaw ai di Divisi Internal Audit.
12 Nadira Sertifikasi Advokat 17 Oktober 29 6 Memantau kegiatan transaksi yang sedang
Amanda PERADI No. 07- 2019 s/d berjalan serta memastikan transaksi yang sedang
06601/PERADI- seumur hidup dan akan berlangsung sesuai dengan kebijakan
PUPA/X/19 dan peraturan yang berlaku;
Memastikan bahw a kebijakan, ketentuan, sistem
dan prosedur, serta kegiatan usaha yang
dilakukan oleh Danareksa telah sesuai dengan
ketentuan dan peraturan perundang-undangan
yang berlaku serta memastikan kepatuhan
Perusahaan terhadap komitmen yang telah dibuat
83
Page 105
Tanggal Pengala
Perizinan dan Usia m an
No Nam a Perizinan Uraian Tugas
m asa (Tahun) Kerja
berlakunya (Tahun)
oleh Perusahaan kepada Otoritas Jasa Keuangan
dan otoritas pengaw as lain;
Melakukan koordinasi dengan Divisi Risk
Management untuk mengembangkan dan
mengkomunikasikan kebijakan kepatuhan untuk
memastikan bahw a hal tersebut sudah dipantau
dan dievaluasi serta dilaporkan kepada Direksi
sebagai suatu upaya untuk mengelola risiko
kepatuhan perusahaan;
Membuat Fungsi Kepatuhan secara efektif dan
permanen sebagai bagian dari kebijakan
kepatuhan Perusahaan;
Menata dokumen-dokumen Kepatuhan agar dapat
diakses secara mudah.
Melakukan koordinasi dalam pengembangan
Sumber Daya Manusia Divisi Kepatuhan
Danareksa.
Melakukan koordinasi proses pemantauan
kepatuhan terhadap kew ajiban pelaporan internal
dan eksternal.
Menjalankan peranan sebagai petugas Anti
Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan
Pendanaan Terorisme (PPT) di lingkungan
Danareksa.
Melakukan koordinasi dengan SKMRT, SKAIT dan
Divisi Corporate Secretary menyusun laporan
penilaian (self-assessment) pelaksanaan Tata
Kelola Terintegrasi KKGD yang akan disampaikan
kepada Otoritas Jasa Keuangan setiap semester
untuk posisi akhir bulan Juni dan Desember.
Melakukan koordinasi dengan SKMRT, SKAIT dan
Divisi Corporate Secretary menyusun laporan
tahunan pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
KKGD yang akan disampaikan kepada Otoritas
Jasa Keuangan pada setiap akhir tahun buku.
Melakukan koordinasi dengan Divisi Corporate
Secretary yang bertindak sebagai pihak
penghubung (liaison officer) dengan Otoritas Jasa
Keuangan.
Menyediakan usulan perbaikan seperlunya
terhadap pelaksanaan kepatuhan.
Tanggung Jaw ab dan Wew enang Anti-Bribery
Compliance Function.
84
Page 106
Tanggal Pengala
Perizinan dan Usia m an
No Nam a Perizinan Uraian Tugas
m asa (Tahun) Kerja
berlakunya (Tahun)
13 Naritha Sertifikasi BNSP – 15 Juni 2022 31 5 Melaksanakan konseling / menyelesaikan
Rhiyane Supervisor s/d 14 Juni masalah / keluhan yang berkaitan dengan
Balgis Rekrutmen dan 2025 kepegaw aian, terutama yang berhubungan
Seleksi SDM No. dengan disiplin / tata tertib, keluhan atasan,
70100 2421 4 termasuk membantu penerbitan Surat Peringatan,
0001924 2022 dan lain-lain.
Melaksanakan program-program Employee
Communications, dengan memberikan penjelasan
mengenai peraturan maupun kebijakan-kebijakan
lainnya baik kepada individu pegaw ai maupun
kepada kelompok pegaw ai, pengelolaan
Danareksa New s, presentasi lainnya yang terkait.
Melakukan hubungan industrial, dalam hal
menyelesaikan masalah yang berkaitan dengan
Danareksa Club, Depnaker, dan pihak lain yang
terkait, terutama yang menyangkut peraturan dan
Undang-undang ketenagakerjaan yang berlaku.
Menyusun/menyempurnakan termasuk
penjabaran dari Kesepakatan Kerja Bersama
(KKB).
Melaksanakan proses rekrutmen, dari mulai
proses seleksi pelamar (CV), mengkoordinasikan
w awancara, psikotes, mengusulkan kepada
Direksi, melakukan pengecekan terhadap
anggaran, membuat surat pengangkatan/surat
penolakan, dan seterusnya sampai dengan
rekrutmen selesai.
Memonitor status kepegaw aian dari pegawai
dalam masa percobaan (termasuk penilaian masa
percobaan, 3 bulan), dan menyiapkan administrasi
pengangkatan/perpanjangan kontrak (bagi
Pegaw ai Honorer).
Mengadministrasikan dokumen yang dibutuhkan
untuk kelengkapan file antara lain proses
pengunduran diri, dan pemberhentian pegawai
yang melakukan pelanggaran disiplin berat, antara
lain pengajuan kepada Direksi, mengadakan
pertemuan-pertemuan penyelesaian
kasus/masalah, penyelesaian PHK dengan pihak
Depnaker, serta membuat surat resmi Persero.
Mengadministrasikan proses rotasi pegawai
sampai dengan menerbitkan Surat Edaran/Memo,
hak/kew ajiban pegaw ai (antara lain penyerahan
dokumen yang diperlukan seperti license, surat
dokter, akte nikah/kelahiran, copy KTP, kartu ID,
dan lain-lain), izin/cuti, absensi, penilaian prestasi,
dan lain-lain.
Melakukan korespondensi yang berkaitan dengan
kepegaw aian.
85
Page 107
Tanggal Pengala
Perizinan dan Usia m an
No Nam a Perizinan Uraian Tugas
m asa (Tahun) Kerja
berlakunya (Tahun)
14 Shereena Sertifikasi BNSP – 15 April 2021 31 9 Mengelola komunikasi perusahaan secara
Ruby Strategic Public s/d 14 April eksternal dan mendukung kegiatan komunikas i
Sarasw ati Relations No. 2024 internal serta menjaga hubungan baik dengan
007.021120421 media.
Menjaga konsistensi penggunaan identitas visual
Perusahaan dan penggunaan Corporate Identity
identitas perusahaan, khususnya pada perangkat
pemasaran Perusahaan dan Anak Perusahaan
serta Afiliasi.
Melakukan pengaw asan penggunaan identitas
Perusahaan, guna menjaga konsistensi
penggunaan identitas visual Perusahaan dan
penggunaan identitas Perusahaan (Corporate
Identity), khususnya pada perangkat pemasaran
Perusahaan dan Anak Perusahaan serta Afiliasi.
Menyusun Annual Report, Company Profile,
Kalender, dan Kartu Ucapan keagamaan.
Mengelola komunikasi eksternal, termasuk
pengelolaan informasi berkala kepada otoritas,
regulator serta pihak ketiga lainnya, terkait kinerja
dan pelaksanaan tata kelola perusahaan (bekerja
sama dengan pelaksana fungsi Governance
Monitoring).
Melakukan monitoring berita terkait Perusahaan,
Anak Perusahaan serta Afiliasi di media massa,
cetak maupun online serta menjalankan fungsi
media coverage, baik berupa artikel, press release
ataupun kegiatan lainnya.
Menjaga hubungan baik dengan media massa.
Bekerjasama dengan fungsi Governance
Monitoring terkait dengan penyusunan Annual
Report dan laporan lainnya.
15 Wachid Sertifikasi BNSP – 13 Juli 2021 s/d 26 4 Menyusun kebijakan terkait dengan proses bisnis
Hermanto Service Excellent 12 Juli 2024 dan SOP di perusahaan.
No. Mengelola kebijakan terkait SOP.
79910.4226.000029 Mengoordinasikan kegiatan pemetaan,
3.2021 perancangan dan perbaikan proses bisnis serta
SOP yang dibutuhkan oleh perusahaan dan unit
kerja.
Memberikan dukungan layanan atas advokasi
perbaikan proses bisnis dan SOP kepada unit
kerja dan kegiatan bisnis (termasuk dalam
pembinaan BUMN Revitalisasi).
16 Wening Chartered 15 November 52 29 Bertanggung jaw ab dalam mengkoordinasi dan
Kusharjani Accountant No. 2016 s/d mengaw asi serta mengkonsolidasi semua
11.D15400 seumur hidup kegiatan akuntansi dan anggaran perusahaan
serta penyusunan laporan keuangan konsolidasi
dan anak perusahaan, kompilasi anggaran
Cerfitied Enterprise 16 November pendapatan dan biaya semua Unit Kerja, serta
Risk an Governance 2016 s/d kew ajiban dan administrasi perpajakan.
(CERG) No. seumur hidup Bertanggung jaw ab atas pencatatan transaksi,
3120144, laporan keuangan, perpajakan perusahaan,
22 Oktober pembuatan anggaran dan kontrol atas
Wakil Manajer 2001 pengeluaran biaya.
Investasi (WMI) No. Memberikan Laporan realisasi pencapaian RKAP
2205/PSP- Perusahaan.
AWMII/2001 Bertanggungjaw ab terhadap penyusunan target
keuangan Perusahaan, dalam jangka pendek
Certified Internal November 2005
maupun jangka panjang (RKAP & RJPP).
Auditor No. 56362 s/d seumur
Bertanggung jaw ab penyusunan Laporan Hasil
hidup
Usaha bulanan untuk keperluan Dew an Komisaris,
Direksi, dan untuk kepentingan perusahaan
lainnya.
86
Page 108
Tanggal Pengala
Perizinan dan Usia m an
No Nam a Perizinan Uraian Tugas
m asa (Tahun) Kerja
berlakunya (Tahun)
17 Badaw i NSE 1 Netw ork 26 September 39 11 Mengelola layanan technical support ICT
Security Associate 2023 s/d 26 Mengelola kegiatan shared services ICT
re2EUVGF67 September Melakukan fungsi ticketing untuk dukungan
2025 operasional ICT untuk korporat dan anak
NSE 3 Netw ork 27 September perusahaan
Security Associate 2023 s/d 27 Mengkoordinasikan dengan fungsi ICT lainnya
September untuk pengembangan ICT
2025 Melakukan sosialisasi atas Kebijakan dan SOP
kepada Entitas/Divisi/Unit Kerja terkait.
Membangun dan mengevaluasi proses bisnis
Perusahaan untuk memastikan efisiensi dan
efektivitas serta menjadikannya acuan bagi tim HC
dalam menyusun dan mengevaluasi struktur
organisasi mau
18 Anggi ISMS 11 Agustus 32 6 Melakukan fungsi end to end seperti perencanaan
Atmajaya ISO/IEC27001:2022 2023 s/d 11 instalasi, pengecekan perbaikan untuk
Siagian Lead Auditor Agustus 2028 infrastruktur dan jaringan
Certificate No. 2215 Mengelola fungsi dukungan infrastruktur dan
ULN:505009 jaringan ICT sesuai kebutuhan
Menyusun spesifikasi teknis kebutuhan
infrastruktur dan jaringan ICT
19 Firdaus ISMS 11 Agustus 32 9 Merancang tata kelola IT korporat dan holding
Nikmatullah ISO/IEC27001:2022 2023 s/d 11 Melakukan monitoring tata kelola IT Holding dan
Akbar Lead Agustus 2028 Korporat
AuditorCertificate Melakukan evaluasi terhadap end to end fungsi IT
No. 2215 di Holding
ULN:505009
20 Edo Adriandi Ahli Manajemen 30 November 49 26 Menyusun kebijakan terkait dengan proses bisnis
Nugraha Kelangsungan 2022 s/d 30 dan SOP di Perusahaan.
Usaha/BCMCP No. November 2024 Mengelola kebijakan terkait SOP.
Reg. Mengoordinasikan kegiatan pemetaan,
MRU.121.000048.20 perancangan dan perbaikan proses bisnis serta
22 SOP yang dibutuhkan oleh Perusahaan dan unit
kerja.
Mengoordinasikan kegiatan pemetaan,
perancangan dan perbaikan proses bisnis serta
SOP yang dibutuhkan oleh 25erusahaan dan unit
kerja.
Memberikan dukungan layanan atas advokasi
perbaikan proses bisnis dan SOP kepada unit
kerja dan kegiatan bisnis (termasuk dalam
pembinaan BUMN Revitalisasi).
87
Page 109
Tanggal Pengala
Perizinan dan Usia m an
No Nam a Perizinan Uraian Tugas
m asa (Tahun) Kerja
berlakunya (Tahun)
21 Sarda Ahli Manajemen 30 November 51 28 Mensinergikan, mengkoordinasikan dan
Yunus Risiko Organisasi 2022 s/d 30 mengevaluasi sasaran strategis, inisiatif strategis,
Terintegrasi/CRMP November 2024 dan rencana kerja Divisi Business Process &
No. Reg. Policy memastikan keselarasan dan pencapaian
MRU.121.000480.20 sasaran strategis Perusahaan.
22 Mengontrol, mengevaluasi, dan membuat
terobosan dalam eksekusi inisiatif strategis dan
rencana kerja untuk memastikan tercapainya
seluruh sasaran strategis pada Divisi Business
Process & Policy.
Mengontrol implementasi kebijakan dan SOP pada
Divisi Business Process & Policy untuk
memastikan terlaksananya internal control dan
kepatuhan pada Business Process & Policy.
Mengimplementasikan / menerapkan best practice
yang ada dalam pembuatan Kebijakan dan SOP di
Perseroan, sehingga produk dan layanan
Danareksa tetap kompetitif dan selalu
mengutamakan prinsip-prinsip pengelolaan risiko
yang baik.
Melakukan mapping serta evaluasi pada
Kebijakan dan SOP untuk memastikan bahwa
Kebijakan dan SOP telah memadai dan
dilaksanakan sebagaimana seharusnya.
Membangun dan mengevaluasi proses bisnis
Perusahaan untuk memastikan efisiensi dan
efektivitas serta menjadikannya acuan bagi tim HC
dalam menyusun dan mengevaluasi struktur
organisasi maupun job profile.
Melakukan sosialisasi atas Kebijakan dan SOP
kepada Entitas/Divisi/Unit Kerja terkait.
Merencanakan, mengontrol, mempersiapkan, dan
mengoptimalkan seluruh sumber daya, termasuk
namun tidak terbatas pada keuangan dan sumber
daya manusia untuk memastikan efektivitas
pencapaian seluruh strategi obyektif pada Divisi
Business Process & Policy
Memfasilitasi, mempersiapkan, dan
mengembangkan kompetensi sumber daya
manusia maupun implementasi tata nilai
Perusahaan pada Divisi Business Process &
Policy baik melalui coaching, mentoring,
penugasan maupun pelatihan untuk memastikan
sustainability Perusahaan.
Mendesain, membangun dan mengevaluasi
metodologi, kebijakan, SOP dan/ atau
penggunaan teknologi yang paling sesuai dan
tepat untuk pengelolaan proses pada Divisi
Business Process & Policy untuk memastikan
peningkatan efektivitas bisnis proses.
88
Page 110
Tanggal Pengala
Perizinan dan Usia m an
No Nam a Perizinan Uraian Tugas
m asa (Tahun) Kerja
berlakunya (Tahun)
22 Arief Certified Risk Desember 2022 50 26 Mensinergikan, mengkoordinasikan dan
Rahmanto Givernance s/d Desember mengevaluasi sasaran strategis, inisiatif strategis,
Professional – 2023 dan rencana kerja Divisi Risk Management
G1170/CRGP/B- memastikan keselarasan dan pencapaian
002/XII/2022 sasaran strategis Perusahaan.
Mengontrol, mengevaluasi, dan membuat
terobosan dalam eksekusi inisiatif strategis dan
rencana kerja untuk memastikan tercapainya
seluruh sasaran strategis pada Divisi Risk
Management
Mendesain, membangun dan mengevaluasi
metodologi, kebijakan, SOP dan/ atau
penggunaan teknologi yang paling sesuai dan
tepat untuk pengelolaan proses pada Divisi Risk
Management untuk memastikan peningkatan
efektivitas bisnis proses.
Mengontrol implementasi kebijakan dan SOP
pada Divisi Risk Management untuk memastikan
terlaksananya internal control dan kepatuhan
pada Enterprise Risk Management.
Mengidentifikasi,
mengukur, dan menganalisis risiko-
risiko bisnis maupun operasional yang berada
di unit-unit PT Danareksa Persero dan anak
perusahan.
Mengkoordinasikan, mensupervisi, dan
memfasilitasi penyusunan data untuk risk register
berdasarkan risk event dari semua risk owner
Mengelola sistem risk management untuk
memastikan tingkat maturitas Enterprise Risk
Management (ERM) sesuai dengan tingkat yang
dipersyaratkan.
Mengevaluasi dan memonitor risk mitigation
dalam yang dilaporkan oleh seluruh Risk
Champion untuk memastikan risiko terkelola
dengan baik dan meminimalisir terjadinya risiko
yang berdampak pada kinerja maupun
sustainability Perusahaan.
Mensosialisasikan pengelolaan risiko untuk
memelihara dan meningkatkan budaya sadar
risiko di seluruh Perusahaan.
Merencanakan, mengontrol, mempersiapkan, dan
mengoptimalkan seluruh sumber daya, termasuk
namun tidak terbatas pada keuangan dan sumber
daya manusia untuk memastikan efektivitas
pencapaian seluruh strategi obyektif pada Divisi
Risk Management.
Memfasilitasi, mempersiapkan, dan
mengembangkan kompetensi sumber daya
manusia maupun implementasi tata nilai
Perusahaan pada Divisi Risk Management baik
melalui coaching, mentoring, penugasan maupun
pelatihan untuk memastikan sustainability
Perusahaan
23 Akbar Microsoft Certificate- 25 September 45 22 Memastikan maintenance dari infrastruktur dan
Alamsyah Azure 2023 s/d jaringan IT perusahaan
Fundamentals, No: seumur hidup Memastikan pemenuhan kebutuhan
846BFA-84D2H3 penyimpanan data serta keamanan dan
reliabilitas data yang tersimpan
Mengaw asi pengelolaan layanan dukungan
operasional IT untuk korporat dan holding
(termasuk shared service)
Melakukan fungsi end-to-end, seperti
perencanaan, instalasi, pengecek, perbaikan
untuk infrastruktur dan jaringan
Mengelola fungsi dukungan infrastruktur dan
jaringan IT sesuai kebutuhan
Menyusun spesifikasi teknis kebutuhan
infrastruktur dan jaringan IT
Mengelola layanan technical support IT
89
Page 111
Tanggal Pengala
Perizinan dan Usia m an
No Nam a Perizinan Uraian Tugas
m asa (Tahun) Kerja
berlakunya (Tahun)
Mengelola kegiatan shared service IT
Melakukan fungsi ticketing untuk dukungan
operasional IT untuk korporat dan Perusahaan
Anak
Mengoordinasikan dengan fungsi IT lainnya untuk
pengembangan IT
Mengelola penyimpanan data pada sistem
Memastikan data reliability & security
Mengelola layanan digital support
24 Nadira Certified 20 September 29 6 Memantau kegiatan transaksi yang sedang
Amanda Compliance 2023 s/d 20 berjalan serta memastikan transaksi yang sedang
Professional September dan akan berlangsung sesuai dengan kebijakan
No. 2023-09-15- 2026 dan peraturan yang berlaku;
15308 Memastikan bahw a kebijakan, ketentuan, sistem
dan prosedur, serta kegiatan usaha yang
dilakukan oleh Danareksa telah sesuai dengan
ketentuan dan peraturan perundang-undangan
yang berlaku serta memastikan kepatuhan
Perusahaan terhadap komitmen yang telah dibuat
oleh Perusahaan kepada Otoritas Jasa Keuangan
dan otoritas pengaw as lain;
Melakukan koordinasi dengan Divisi Risk
Management untuk mengembangkan dan
mengkomunikasikan kebijakan kepatuhan untuk
memastikan bahw a hal tersebut sudah dipantau
dan dievaluasi serta dilaporkan kepada Direksi
sebagai suatu upaya untuk mengelola risiko
kepatuhan perusahaan;
Membuat Fungsi Kepatuhan secara efektif dan
permanen sebagai bagian dari kebijakan
kepatuhan Perusahaan;
Menata dokumen-dokumen Kepatuhan agar dapat
diakses secara mudah.
Melakukan koordinasi dalam pengembangan
Sumber Daya Manusia Divisi Kepatuhan
Danareksa.
Melakukan koordinasi proses pemantauan
kepatuhan terhadap kew ajiban pelaporan internal
dan eksternal.
Menjalankan peranan sebagai petugas Anti
Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan
Pendanaan Terorisme (PPT) di lingkungan
Danareksa.
Melakukan koordinasi dengan SKMRT, SKAIT dan
Divisi Corporate Secretary menyusun laporan
penilaian (self-assessment) pelaksanaan Tata
Kelola Terintegrasi KKGD yang akan disampaikan
kepada Otoritas Jasa Keuangan setiap semester
untuk posisi akhir bulan Juni dan Desember.
Melakukan koordinasi dengan SKMRT, SKAIT dan
Divisi Corporate Secretary menyusun laporan
tahunan pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
KKGD yang akan disampaikan kepada Otoritas
Jasa Keuangan pada setiap akhir tahun buku.
Melakukan koordinasi dengan Divisi Corporate
Secretary yang bertindak sebagai pihak
penghubung (liaison officer) dengan Otoritas Jasa
Keuangan.
Menyediakan usulan perbaikan seperlunya
terhadap pelaksanaan kepatuhan.
Tanggung Jaw ab dan Wew enang Anti-Bribery
Compliance Function.
90
Page 112
Sarana Pendidikan dan Pelatihan
Danareksa Learning Institute (DLI) yang saat ini berada di bawah Divisi DRI merupakan pusat pembelajaran bagi
seluruh karyawan yang berada di lingkungan holding Danareksa. Kehadiran DLI diharapkan dapat mendorong
kapasitas, keterampilan, serta inovasi Sumber Daya Manusia (SDM) untuk setiap anggota holding Danareksa.
Melalui proses ini diharapkan SDM mampu meningkatkan produktivitas dan inovasi di tengah persainga n industri
yang semakin kompetitif dan berada di era ketidakpastian.
Danareksa telah aktif melakukan in-house training untuk memfasilitasi proses peningkatan kompetensi karyawan
pada anggota Holding Danareksa. Mulai bulan Maret 2022, DLI telah menyelenggakan pelatihan-pelatihan untuk
mengembangkan kompetensi inti, kepemimpinan, teknis fundamental dan teknis spesifik yang diikuti oleh seluruh
karyawan pada Holding Danareksa.
Pada tahun 2022, DLI telah melaksanakan 21 pelatihan serta tiga web inar dan sharing session. 21 pelatihan
tersebut terdiri dari pelatihan jenis teknis fundamental, kepemimpinan dan teknis spesifik. Pelatihan - pelatihan ini
diikuti oleh seluruh karyawan berdasarkan kebutuhan dan kesuaian pelatihan tersebut dengan level jabatan
karyawan.
Melalui pengintegrasian seluruh learning resources dan learning processes, pada tahun 2022 DLI telah
mengembangkan platform belajar digital yang dapat diakses oleh seluruh pegawai holding Danareksa. Platform
belajar digital dengan nama Danareksa LEAD, dikembangkan untuk mendukung pembelajaran yang inovatif
dengan mengusung konsep Learn, Exercise, Action and Deliver. Platform ini membantu pengembangan
kompetensi karyawan sehingga dapat berkontribusi dan memberikan dampak lebih dalam transformasi di holding
Danareksa.
Tahun 2023, DLI menyelenggarakan pelatihan-pelatihan sesuai dengan disparitas kompetensi karyawan. Hingga
bulan September 2023, DLI telah menyelenggarakan 10 pelatihan, lima sosialisasi, tiga sertifikasi dan empat materi
belajar digital yang tersedia di dalam Danareksa LEAD. DLI akan terus menawarkan program peningkatan
kapasitas dan mengembangkan materi belajar digital sesuai dengan rencana kerja tahun 2023.
Kesejahteraan Karyawan
Perseroan menyediakan beberapa macam fasilitas dan program kesejahteraan bagi karyawan dan keluarganya.
Fasilitas dan program kesejahteraan tersebut diperuntukkan bagi seluruh karyawan tetap dan kontrak. Fasilitas
dan program tersebut adalah sebagai berikut:
- Program jaminan tenaga kerja (BPJS Ketenagakerjaan)
- Program Pensiun
- Tunjangan hari raya keagamaan
- Pelayanan medis dan BPJS kesehatan
- Sumbangan sosial (suka dan duka)
- Rekreasi
- Telekomunikasi bagi karyawan dengan jenjang jabatan tertentu
- Reward atas loyalitas karyawan yang bekerja lebih dari 5 tahun
Kompensasi, program kesejahteraan dan fasilitas karyawan Perseroan mengacu kepada ketentuan dan peraturan
yang berlaku dalam bidang ketenagakerjaan, termasuk sudah memenuhi Upah Minimum yang berlaku.
Aktivitas Serikat Pekerja
Serikat Pekerja Danareksa ditetapkan di Jakarta pada tanggal 27 September 2010 guna mewujudkan peran serta
yang berdaya dan berhasil guna dari para pegawai di PT Danareksa (Persero). Serikat Pekerja Danareksa
merupakan suatu kebutuhan bagi para pegawai untuk bersatu secara utuh dalam suatu wadah organisasi para
pegawai yang mampu dan mengayomi para pegawai yang menyadari pentingnya kemajuan usaha sehingga
tercipta kegairahan kerja sehingga mampu meningkatkan kesejahteraan pegawai sesuai dengan peran dan karyanya ,
dengan tetap berpegang pada falsafah dan Dasar Negara Republik Indonesia yaitu Pancasila dan Undang-
undang Dasar 1945.
Dengan tujuan:
- Untuk memperjuangkan hak dan kepentingan Anggota serta mendorong para anggota memenuhi kewajibannya.
- Untuk meningkatkan kesejahteraan Anggota dan keluarganya.
- Untuk meningkatkan kualitas profesionalisme Anggota.
- Untuk meningkatkan efektivitas, komunikasi antara Anggota dan sesama pelaku dalam bidang keuangan dan
pasar modal.
- Bekerja sama dengan badan-badan pemerintah dan swasta serta organisasi-organisasi lain baik di dalam maupun
di luar negeri untuk melaksanakan usaha-usaha yang tidak bertentangan dengan azas dan tujuan perhimpunan.
91
Page 113
Aktivitas serikat pekerja:
- Rapat Anggota Tahunan
- Rapat Anggota Luar Biasa
- Rapat Badan Pengurus
- Kegiatan Olahraga
- Kegiatan kerohanian
H. HUBUNGAN KEPEMILIKAN, PENGURUSAN DAN PENGAWASAN PERSEROAN DENGAN
PERUSAHAAN ANAK
Berikut merupakan diagram kepemilikan saham Perseroan per tanggal 30 Juni 2023 dan kepemilikan Perseroan
pada Perusahaan Anak:
Pengendali Perseroan adalah Negara Republik Indonesia.
Lebih lanjut, merujuk pada Peraturan Presiden No. 13 Tahun 2018 tentang Penerapan Prinsip Mengenali Pemilik
Manfaat Dari Korporasi Dalam Rangka Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang dan
Tindak Pidana Pendanaan Terorisme, Perseroan telah melaporkan Yadi Jaya Ruchandi selaku Direktur Utama
Perseroan sebagai pihak yang menjadi pemilik manfaat dalam Perseroan ke Kementerian Hukum dan Hak Asasi
Manusia.
Diagram Hubungan Pengurusan dan Pengawasan Perseroan dengan Perusahaan Anak (>50%)
BRI-
Nama Perseroan PPA DF DC KBN KIM KIMA KIW NK BP KBI JALIN
MI
Dewan Komisaris
Robert
KU/KI - - - - - - - - - - - -
Pakpahan
Barita
K - - - - - - - - - - - -
Simanjuntak
Ariani Vidy a
KI - - - - - - - - - - - -
Sof jan
Didid
Noordiatmok K - - - - - - - - - - - -
o
Rini
K - - - - - - - - - - - -
Widy astuti
Direksi
Y adi Jay a
PD - - - - - - - - - - - -
Ruchandi
92
Page 114
BRI-
Nama Perseroan PPA DF DC KBN KIM KIMA KIW NK BP KBI JALIN
MI
R.M. Irwan
D - - - - - - - - - - - -
Christophoru
s Dedy
Setiawan D - - - - - - - - - - - -
Soemijantor
o
Rizwan Rizal - -
D - - - - - - - - - -
Abidin
Adi
Pamungkas D - - - - - - - - - - - -
Daskian
Basaria
Martha D - - - - - - - - - - - -
Juliana
Av ianto
D - - - - - - - - - - - -
Istihardjo
KI : Komisaris Independen PD : Presiden Direktur
KU : Komisaris Utama K : Komisaris
D : Direktur
I. PERIZINAN PERSEROAN
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perseroan telah memiliki izin-izin penting sebagai berikut:
Tahun
No Masa
Izin Penerbita Instansi Penerbit
. Berlaku
n
- Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
1. Nomor Induk Berusaha 2019 Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Sub mission (OSS)
Izin Usaha Lembaga -
2. 1977 Menteri Keuangan
Keuangan
- Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
3. Sertifikat Standar 2019 Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Sub mission (OSS)
Konfirmasi Kesesuaian - Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
Kegiatan Pemanfaatan
4. 2022 Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Ruang Untuk Kegiatan
Sub mission (OSS)
Berusaha
J. PERIZINAN PERUSAHAAN ANAK
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perusahaan Anak telah memiliki izin-izin penting antara lain sebagaimana
diuraikan di bawah ini:
1. PT Danareksa Finance
Tahun Masa
No. Izin Penerbita Berlak Instansi Penerbit
n u
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
1. Nomor Induk Berusaha 2019 - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Sub mission (OSS)
Izin Usaha Lembaga
2. 1992 - Menteri Keuangan
Pembiayaan
2. PT Danareksa Capital
No Tahun Masa
Izin Instansi Penerbit
. Penerbitan Berlaku
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
1. Nomor Induk Berusaha 2021 - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Sub mission (OSS)
93
Page 115
3. PT Jalin Pembayaran Nusantara
Tahun Masa
No. Izin Instansi Penerbit
Penerbitan Berlaku
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
1. Nomor Induk Berusaha 2020 - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Sub mission (OSS)
Penetapan
Penyelenggara
2. 2021 - Bank Indonesia
Infrastruktur Sistem
Pembayaran
4. PT Nindya Karya
Tahun Masa
No. Izin Instansi Penerbit
Penerbitan Berlaku
1. Nomor Induk Berusaha Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
2021 - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Sub mission (OSS)
2. Sertifikat Standar 2020, 2021, Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
2022, dan - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
2023 Sub mission (OSS)
3. Izin Usaha Jasa Kepala Unit Pengelola Penanaman Modal dan
Konstruksi 2020 - Pelayanan Terpadu Satu Pintu Kota Administrasi
Jakarta Timur
4. Persetujuan Menteri Agraria dan Tata Ruang/Kepala Badan
Kesesuaian Kegiatan Pertanahan Nasional c.q. Lembaga Pengelola dan
2021 dan
Pemanfaatan Ruang 3 tahun Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
2022
untuk Kegiatan
Berusaha
5. Pernyataan Perseroan
Kesanggupan
2022 -
Pengelolaan
Lingkungan Hidup
6. Sertifikat Badan Usaha 2020 3 tahun Lembaga Pengembangan Jasa Konstruksi Nasional
5. PT Kliring Berjangka Indonesia
Tahun Masa
No. Izin Penerbitan Berlak Instansi Penerbit
u
2023 Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
Nomor Induk
1. - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Berusaha
Sub mission (OSS)
2021 Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
Izin Usaha Lembaga
2. - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Kliring
Sub mission (OSS)
Persetujuan sebagai 2023
Lembaga Kliring untuk
Penjaminan dan Badan Pengawas Perdagangan Berjangka Komoditi
3. -
Penyelesaian (“Bappebti”)
Perdagangan Pasar
Fisik Aset Kripto
Persetujuan Lembaga 2019
Kliring Berjangka
untuk Melakukan
Kegiatan Kliring dan
4. Penjaminan - Bappebti
Penyelesaian
Transaksi di Pasar
Fisik Timah Murni
Batangan
Persetujuan Sebagai 2010
5. Lembaga Kliring dan - Bappebti
Penjaminan Pasar
94
Page 116
Tahun Masa
No. Izin Penerbitan Berlak Instansi Penerbit
u
Lelang dengan
Penyerahan Kemudian
(Forward)
Persetujuan Lembaga 2010
Kliring Berjangka
untuk Melakukan
Kegiatan Kliring dan
6. - Bappebti
Penjaminan
Penyelesaian
Transaksi di Pasar
Fisik Emas Digital
Persetujuan Sebagai 2009
7. - Bappebti
Pusat Registrasi
Persetujuan Sistem 2012
Pengawas Tunggal
8. dalam Transaksi - Bappebti
Sistem Perdagangan
Alternatif
Persetujuan 2021
Kesesuaian Kegiatan Kepala Badan Koordinasi Penanaman Modal a.n.
9. Pemanfaatan Ruang 3 tahun Menteri Agraria dan Tata Ruang/Kepala Badan
untuk Kegiatan Pertanahan Nasional
Berusaha
6. PT Kawasan Industri Medan
Tahun Masa
No. Izin Instansi Penerbit
Penerbitan Berlaku
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
1. Nomor Induk Berusaha 2018 - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Sub mission (OSS)
Izin Usaha Kawasan
3. 2020 - Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
Industri
4. Izin Perluasan 2019 - Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
Surat Usaha Izin
5. 2019 - Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
Perdagangan
7. Izin Lokasi 2020 3 tahun Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
7. PT Kawasan Industri Wijayakusuma
Tahun Masa
No. Izin Penerbitan Berlak Instansi Penerbit
u
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
1. Nomor Induk Berusaha 2019 - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Sub mission (OSS)
Izin Usaha Kawasan Kementerian Industri c.q. Lembaga Pengelola dan
2. 1998 -
Industri Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
3. Izin Perluasan 2006 - Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
Izin Pengusahaan Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan
4. 2021 5 tahun
Sumber Daya Air Rakyat
Surat Izin Usaha Kepala Kantor Wilayah Departemen Perindustrian
5. -
Perdagangan 2021 dan Perdagangan Provinsi Jawa Tengah
6. Izin Lokasi 2019 - Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
95
Page 117
8. PT Kawasan Industri Makassar
Tahun Masa
No
Izin Penerbitan Berlak Instansi Penerbit
.
u
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
1. Nomor Induk Berusaha 2019 - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Sub mission (OSS)
Izin Usaha Kawasan Kementerian Industri c.q. Lembaga Pengelola dan
2. 2019 -
Industri Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
Izin Usaha Tetap
3. Kawasan Industri 1992 - Menteri Perindustrian
4. Izin Usaha Industri 2019 - Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
Izin Pengambilan Air Dinas Penanaman Modal Pelayanan Terpadu Satu
5. 2020 3 tahun
Bawah Tanah (SIPA)* Pintu Provinsi Sulawesi Selatan
*Saat ini sedang dalam proses perpanjangan oleh PT Kawasan Industri Makassar karena telah hab is b erlaku
pada tanggal 1 Juli 2023.
9. PT Kawasan Berikat Nusantara
Tahun Masa
No. Izin Penerbitan Berlak Instansi Penerbit
u
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
Nomor Induk
1. 2021 - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Berusaha
Sub mission (OSS)
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
2. Sertifikat Standar 2021 - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Sub mission (OSS)
Izin Usaha Kawasan Kementerian Industri c.q. Lembaga Pengelola dan
3. 2017 -
Industri Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
10. PT Balai Pustaka
Tahun Masa
No. Izin Instansi Penerbit
Penerbitan Berlaku
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
Nomor Induk
1. 2019 - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Berusaha
Sub mission (OSS)
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
2. Sertifikat Standar 2022 - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Sub mission (OSS)
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
3. Izin Usaha Industri 2019 - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Sub mission (OSS)
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
Izin Usaha Penerbitan
4. 2019 - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Buku
Sub mission (OSS)
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
Izin Usaha
5. 2019 - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Perdagangan
Sub mission (OSS)
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga
6. Izin Usaha Perfilman 2019 - Pengelola dan Penyelenggara Online Single
Sub mission (OSS)
Tanda Daftar Usaha
7. 2019 - Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan
Perfilman
11. PT Perusahaan Pengelola Aset
Tahun Masa
No. Izin Penerbitan Berlak Instansi Penerbit
u
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga Pengelola
1. Nomor Induk Berusaha 2023 -
dan Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
96
Page 118
Tahun Masa
No. Izin Penerbitan Berlak Instansi Penerbit
u
Surat Izin Usaha
2. 2023 - Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
Perdagangan
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga Pengelola
3. Sertifikat Standar 2023 -
dan Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
Konfirmasi Kesesuaian
Kepala Badan Koordinasi Penanaman Modal a.n.
Kegiatan Pemanfaatan
4. 2023 - Menteri Agraria dan Tata Ruang/Kepala Badan
Ruang untuk Kegiatan
Pertanahan Nasional
Berusaha
12. PT Surabaya Industrial Estate Rungkut
Tahun Masa
No. Izin Instansi Penerbit
Penerbitan Berlaku
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga Pengelola
1. Nomor Induk Berusaha 2019 -
dan Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
Izin Mendirikan
2. 1986 - Walikota Kepala Daerah Tingkat II Surabaya
Bangunan
Izin Usaha Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga Pengelola
3. 2019 -
Perdagangan dan Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
4. Sertifikat Laik Operasi 2020 5 tahun PT Sucofindo (Persero)
Izin Usaha Kawasan
Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga Pengelola
5. Industri 2018 -
dan Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
Penetapan Kelayakan
Lingkungan Dokumen
Adendum Andal, RKL,
RPL, Pengembangan Dinas Lingkungan Hidup Pemerintah Provinsi Jawa
6. 2020 -
Kawasan Industri Timur
Surabaya Industrial
Estate (Rungkut &
Berbek)
2017 dan Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga Pengelola
7. Izin Lingkungan -
2020 dan Penyelenggara Online Single Sub mission (OSS)
Izin Pembuangan Air
8. Limbah ke Air atau 2019 5 tahun Pemerintah Kota Surabaya Dinas Lingkungan Hidup
Sumber-Sumber Air
Izin Pembuangan Air Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu
9. 2021 5 tahun
Limbah ke Air Pemerintah Kabupaten Pasuruan
K. KETERANGAN SINGKAT MENGENAI PERUSAHAAN ANAK DAN PERUSAHAAN ASOSIASI
Pada saat Prospektus ini diterbitkan, Perseroan memiliki penyertaan secara langsung maupun tidak langsung
pada 15 (lima belas ) Perusahaan Anak.
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perseroan memiliki 12 (dua belas) Perusahaan Anak, sebagai berikut:
Tahun
Kontribusi
Penyertaan
Pendapatan Tahun
Persentase Perseroan
No Nam a Perusahaan Kegiatan Usaha Perusahaan Mulai
Kepem ilikan (%) ke
Anak terhadap Operasional
Perusahaan
Perseroan (%)
Anak
1 PT Danareksa Finance Jasa Pembiayaan 99,99% 0,4% 1992 1992
Jasa Penasihat
2 PT Danareksa Capital Keuangan, Pengelolaan 99,99% 0,2% 2010 2010
Aset dan Investasi
PT Jalin Pembayaran Jasa Switching dan
3 67,00% 4,9% 2016 2019
Nusantara Managed Service
4 PT Nindya Karya Jasa Konstruksi 99,99% 47,7% 1972 2022
Lembaga Kliring dan
Penjaminan Berjangka,
PT Kliring Berjangka
5 Resi Gudang, Lembaga 99,99% 1,5% 1982 2022
Indonesia
Kliring dan Penjaminan
Pasar Lelang Komoditas
6 PT Kaw asan Industri Medan Kaw asan Industri 59,99% 2,5% 1988 2022
97
Page 119
Tahun
Kontribusi
Penyertaan
Pendapatan Tahun
Persentase Perseroan
No Nam a Perusahaan Kegiatan Usaha Perusahaan Mulai
Kepem ilikan (%) ke
Anak terhadap Operasional
Perusahaan
Perseroan (%)
Anak
PT Kaw asan Industri
7 Kaw asan Industri 85,86% 3,4% 1988 2022
Wijayakusuma
PT Kaw asan Industri
8 Kaw asan Industri 59,99% 1,1% 1988 2022
Makassar
PT Kaw asan Berikat
9 Kaw asan Industri 73,15% 8,7% 1986 2022
Nusantara
Penerbitan/Pengembangan
Konten Buku, multimedia,
10 PT Balai Pustaka Intellectual Property, 99,99% 0,2% 1917 2022
Pemberdayaan Literasi
dan Pendidikan.
Penanganan Non-
Performing Loan (NPL)
PT Perusahaan Pengelola
11 Perbankan, Penglola 99,99% 19,8% 2002 2022
Aset
BUMN Titip Kelola, Special
Situation Fund
PT Surabaya Industrial
12. Kaw asan Industri 50,00% 9,7% 1974 2022
Estate Rungkut
Selain 12 (dua belas) Perusahaan Anak tersebut, Perseroan masih memiliki 3 (tiga) Entitas Asosiasi yaitu sebagai
berikut:
Kontribusi
Tahun
Pendapatan
Penyertaan
Persentase Entitas Tahun Mulai
No Nama Perusahaan Kegiatan Usaha Perseroan
Kepem ilikan (%) Asosiasi Operasional
ke Entitas
terhadap
Asosiasi
Perseroan (%)*
Jasa Pengelolaan
Reksadana,
1. PT BRI Manajemen Investasi Pengelolaan Dana 35,00% - 1992 1992
Pihak Ketiga dan
Penasihat Investasi
Jasa Penasihat
Keuangan,
Perantara
2. PT BRI Danareksa Sekuritas 33,00% - 1992 1992
Perdagangan
Efek,Penjaminan
Emisi Efek
PT Jakarta Industrial Estate
3. Kaw asan Industri 50,00% - 1973 2022
Pulogadung
*) perusahaan asosiasi diperhitungkan ke laporan laba rugi konsolidasian perseroan melalui metode serap
laba/rugi bersih sehingga pendapatan entitas asosiasi tidak diperhitungkan dalam kontribusi pendapatan
Keterangan Singkat Perusahaan Anak
1. PT Danareksa Finance
PT Danareksa Finance (“DF”) di bawah naungan Danareksa merupakan layanan multifinance yang
menyediakan pembiayaan barang modal meliputi anjak piutang (factoring) dan sewa guna usaha (leasing)
di seluruh wilayah Indonesia. PT Danareksa Finance didirikan pada tahun 1992 dan Perseroan memiliki
saham di perusahaan ini sebesar 99,99%.
PT Danareksa Finance telah menjalin kerjasama dengan perusahaan-perusahaan BUMN dan swasta
di berbagai sektor melalui layanan multifinance yang meliputi anjak piutang dan sewa guna usaha. Saat ini
kantor DF terletak di Menara Danareksa, Lantai 19, Jl. Medan Merdeka Selatan, No. 14 Jakarta
10110, Indonesia.
Struktur permodalan DF berdasarkan Akta No. 29 tertanggal 22 Agustus 2019 yang dibuat dihadapan
Mochamad Nova Faisal S.H., Notaris di Jakarta Selatan yang telah mendapat persetujuan dari Menkumham
No. AHU-0057510.AH.01.02.Tahun 2019 tertanggal 26 Agustus 2019, dan telah diberitahukan kepada
Menkumham berdasarkan Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.03-
0319753, tanggal 26 Agustus 2019, yang keduanya telah didaftarkan pada Daftar Perseroan No. AHU -
0148345.AH.01.11.Tahun 2019, tanggal 26 Agustus 2019, serta telah diumumkan dalam BNRI No. 76, tanggal
20 September 2019, Tambahan BNRI No. 31075/2019 adalah sebagai berikut:
98
Page 120
Nilai Nominal Rp1.000,- per saham
Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (%)
(Rp)
Modal Dasar 1.000.000.000 1.000.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
PT Danareksa (Persero) 299.999.000 299.999.000.000 99,99
PT BRI Danareksa Sekuritas 1.000 1.000.000 0,01
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor 300.000.000 300.000.000.000 100,00
Penuh
Saham Dalam Portepel 700.000.000 700.000.000.000
Berikut ini susunan kepengurusan dari Perusahaan Anak ini:
Komisaris Utama : Setiawan Kriswanto
merangkap
Komisaris Independen
Komisaris : Eduard Rixson Batubara
Komisaris : Didid Noordiatmoko*
Direktur Utama : Peter Tantoputro
Direktur : Dwijanti Tjahjaningsih
Direktur : Arie Juliarto Reksoatmodjo
*) Sehubungan dengan pengangkatan Didid Noordiatmoko sebagai Komisaris Perseroan berdasarkan
Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Selaku Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan
Perseroan (Persero) PT Danareksa No. SK-368/MBU/12/2023, tanggal 15 Desember 2023, tentang
Pemberhentian, Perubahan Nomenklatur Jabatan, Pengalihan Tugas, dan Pengangkatan Anggota -Anggota
Dewan Komisaris Perusahaan Perseroan (Persero) PT Danareksa, Bapak D idid Noordiatmoko telah diusulkan
untuk diberhentikan berdasarkan Surat No. S-47/876/DIRUT, tanggal 21 Desember 2023 perihal
Pemberhentian Sdr. Didid Noordiatmoko sebagai Komisaris PT Danareksa Finance. Berdasarkan keterangan
DF, proses pemberhentian Didid Noordiatmoko dan perubahan susunan Dewan Komisaris akan diputuskan
lebih lanjut melalui RUPS DF.
Berikut ini keterangan tentang laporan keuangan Perusahaan Anak tersebut:
Laporan Laba Rugi
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
PENDAPATAN USAHA
Pendapatan bunga 17.289 54.105 64.089
Pendapatan usaha lainnya 447 2.050 2.095
Jumlah pendapatan 17.736 56.155 66.185
BIAYA USAHA
Bunga 11.500 24.735 24.880
Penyisihan/(pemulihan) kerugian penurunan
nilai aset keuangan 65.773 93.897 (2.453)
Gaji dan tunjangan pegawai 7.880 15.293 14.739
Kantor dan umum 2.059 1.587 3.651
Sistem informasi 240 1.127 1.339
Pengembangan usaha 215.895 1.764 1.926
Penyusutan aset tetap 65.773 93.897 ( 2.453)
Jumlah biaya usaha 87.670 140.443 44.083
Laba (Rugi) Usaha (69.993) (84.288) 22.101
Pendapatan (beban) lain-lain 168 (73) 1.575
Jumlah beban pajak 14.233 18.359 (4.947)
Laba (Rugi) Bersih (56.150) (66.098) 18.470
99
Page 121
Laporan Laba Rugi yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Pendapatan usaha Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp56.155 juta atau
menurun sekitar 15,15% atau sebesar Rp10.030 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh Hal ini disebabkan oleh pembayaran kewajiban oleh debitur
yang belum maksimal.
Laba usaha Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar minus Rp84.288 juta atau
menurun sekitar 481,38% atau sebesar Rp106.389 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan penurunan kinerja pendapatan Perseroan.
Rugi bersih Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar minus Rp66.098 juta atau
menurun sekitar 457,87% atau sebesar Rp84.568 jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh Hal ini disebabkan oleh penurunan laba usaha Perseroan.
Neraca Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Aset lancar 336.619 480.532 578.579
Aset tidak lancar 107.670 78.531 56. 807
TOTAL ASET 444.289 559.063 635.386
Liabilitas jangka pendek 221.071 279.553 282.339
Liabilitas jangka panjang 2.192 2.380 2.352
TOTAL LIABILITAS 223.263 281.933 284.691
TOTAL EKUITAS 221.026 277.129 350.695
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 444.289 559.063 635.386
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Aset Perseroan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp444.289 juta atau menurun sekitar
20,53% atau sebesar Rp114.774 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022.
Hal ini disebabkan oleh kenaikan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) pada 30 Juni 2023 yang
mencapai posisi Rp218.039.773 juta akibat penurunan kolektibilitas salah satu debitur yang memiliki nilai
fasilitas signifikan.
Liabilitas Perseroan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp223.263 juta atau menurun sekitar
20,81% % atau sebesar Rp58.670 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022.
Hal ini disebabkan tidak ada tambahan utang serta Perseroan melakukan pembayaran utang.
Ekuitas Perseroan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adala h sebesar Rp221.026 juta atau menurun sekitar
20,24% atau sebesar Rp56.103 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022. Hal
ini disebabkan oleh meningkatnya rugi periode berjalan.
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Aset Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp559.063 juta atau menurun sekitar
12,01% atau sebesar Rp76.323 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2021. Hal
ini disebabkan oleh kenaikan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) yang mencapai posisi Rp152.079
pada 31 Desemeber 2022 akibat penurunan kolektibilitas salah satu debitur yang memil iki nilai fasilitas
signifikan.
Liabilitas Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp281.933 juta atau menurun
sekitar 0,97% atau sebesar Rp2.758 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2021.
Hal ini disebabkan oleh Hal ini disebabkan peningkatan total pembiayaan yang dilakukan untuk melakukan
kegiatan operasional Perseroan.
100
Page 122
Ekuitas Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp277.129 juta atau menurun
sekitar 20,98% atau sebesar Rp73.566 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh meningkatnya rugi periode berjalan.
Tidak terdapat proporsi jumlah hak suara yang berbeda dengan proporsi kepemilikan saham oleh Perseroan.
2. PT Danareksa Capital
PT Danareksa Capital (“DC”) memberikan layanan pengelolaan dana investasi langsung dengan
menggunakan struktur off-shore (Private Equity Fund) maupun on-shore melalui MTN (Medium Term Notes),
RDPT (Reksa Dana Penyertaan Terbatas). PT Danareks a Capital juga memberikan rekomendasi, opini dan
saran untuk meningkatkan kinerja melalui corporate action atau instrument keuangan lainnya. PT Danareksa
Capital didirikan pada tahun 2010 dan Perseroan memiliki saham di perusahaan ini sebesar 99,99%.
PT Danareksa Capital memberikan investasi langsung dalam perusahaan tertutup baik melalui instrument
ekuitas, mezzanine maupun hutang. PT Danareksa Capital juga memiliki kapasitas sebagai investment
advisor dalam pembentukan fund di luar maupun di dalam negeri yaitu Private Equity Fund untuk
mendapatkan hasil yang maksimal serta memberikan rekomendasi, opini dan saran untuk meningkatkan
kinerja melalui corporate action atau instrument keuangan lainnya. Saat ini kantor DC terletak di Menara
Danareksa, Lantai 19, Jl. Medan Merdeka Selatan, No. 14 Jakarta 10110, Indonesia..
Struktur permodalan DC berdasarkan Akta No. 16 tertanggal 15 Desember 2010 sebagaimana telah diperbaiki
oleh Akta No. 02 tertanggal 1 Februari 2011 yang dibuat di hadapan Mochamad Nova Faisal S.H., M.Kn,
Notaris di Jakarta Selatan dan telah mendapatkan pengesahan Menkumham berdasarkan surat keputusan
Menkumham No. AHU-06796.AH.01.01.Tahun 2011 tertanggal 9 Februari 2011 serta telah didaftarkan dalam
Daftar Perseroan No. AHU-0011085.AH.01.09.Tahun 2011 tertanggal 9 Februari 2011, serta telah diumumkan
dalam BNRI No.71, tanggal 9 Februari 2011 Tambahan BNRI No. 44516/2011 adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp1.000,- per saham
Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (%)
(Rp)
Modal Dasar 400.000.000 400.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
PT Danareksa (Persero) 99.900.000 99.900.000.000 99,99
Yayasan Kesejahteraan Pegawai PT 100.000 100.000.000 0,01
Danareksa (Persero)
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor 100.000.000 100.000.000.000 100,00
Penuh
Saham Dalam Portepel 300.000.000 300.000.000.000
Berikut ini susunan kepengurusan dari Perusahaan Anak ini:
Komisaris Utama : Wening Kusharjani
Komisaris Independen: Bonardo Turanto Sianturi
Direktur Utama : Safei
Direktur : Harry Setiawan
Berikut ini keterangan tentang laporan keuangan Perusahaan Anak tersebut:
Laporan Laba Rugi
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Pendapatan usaha 6.894 (42.240) 50.312
Gaji dan kesejahteraan karyawan 4.169 5.812 2.724
Umum dan administrasi 2.411 7.028 8.565
Sistem informasi 12 261 338
Pengembangan usaha 299 924 546
Jumlah beban usaha 7.166 14.026 12.172
Laba (Rugi) usaha (271.986) (56.267) 38.140
101
Page 123
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Pendapatan (beban) lain-lain 444 3.874 6.294
Jumlah beban pajak (62) (11.237) 6.168
Laba Bersih 105 (63.648) 50.602
Laporan Laba Rugi yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Pendapatan usaha Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar minus Rp42.240 juta
atau menurun sekitar 183,96% atau sebesar Rp92.552 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per
31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh Hal ini disebabkan oleh menurunnya pendapatan dari portofolio
efek dimana pada tahun 2021 Perseroan Anak masih membukukan keuntungan sebesar Rp40.217 juta
menjadi rugi sebesar Rp51.723 juta. Hal ini disebabkan oleh menurunnya nilai wajar investasi penyertaan
saham yang dimiliki di PT Fintek Karya Nusantara sebesar minus Rp52.851 juta.
Rugi usaha Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar minus Rp56.267 juta atau
menurun sekitar 247,53% atau sebesar Rp94.407 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021 Hal ini disebabkan oleh Hal ini disebabkan oleh kerugian yang dialami oleh Perseroan
Anak terkait dengan portofolio efek yang dimiliki seperti yang telah dijelaskan di paragraph sebelumnya. Selain
itu, terdapat juga kenaikan beban seperti beban gaji sebesar Rp3.089 juta yang dikarenakan adanya
penambahan 2 orang direksi dan tambahan beberapa karyawan.
Rugi bersih Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp63.648 juta atau menurun
sekitar 225,78% atau sebesar Rp114.250 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan dari dampak kerugian yang dicatatkan oleh Perseroan Anak. Selain itu, berkurangnya
beban pajak sebesar Rp18.647 juta sebagai dampak dari kerugian atas portofolio efek pada penyertaan
saham PT Fintek Karya Nusantara.
Neraca Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Aset lancar 111.076 113.268 163.978
Aset tidak lancar 11.290 6.939 117.369
TOTAL ASET 122.366 120.207 181.347
Liabilitas jangka panjang 2.835 3.640 2.104
Liabilitas jangka pendek 4.156 1.858 1.040
TOTAL LIABILITAS 6.991 5.498 3.144
TOTAL EKUITAS 115.375 114.709 178.203
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 122.366 120.207 181.347
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Aset Perseroan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp122.366 juta atau meningkat sekitar
1,80% atau sebesar Rp2.159 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022. Hal
ini disebabkan oleh naiknya piutang yang diberikan kepada pihak berelasi melalui pinjaman pembiayaan
kepada beberapa perusahaan BUMN, seperti PT PNM Venture Capital, PT Balai Pustaka, PT Mulia Sasmita
Bhakti, dan beberapa perusahaan BUMN lainnya. Kenaikan piutang ini mencapai Rp21.000 juta. Selain itu,
juga adanya penurunan atas investasi yang dimiliki oleh Perseroan Anak dikarenakan dijualnya Reksadana
yang dimiliki sebesar Rp26.447 juta.
Liabilitas Perseroan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp6.991 juta atau meningkat sekitar
27,14% atau sebesar Rp1.492 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022 . Hal
ini disebabkan oleh meningkatnya liabilitas sewa sebesar Rp2.239 juta yang dikarenakan oleh adanya kontrak
sewa baru atas relokasi kantor ke gedung baru.
Ekuitas Perseroan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp115.375 juta atau meningk at sekitar
0,58% atau sebesar Rp666 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022. Hal ini
disebabkan oleh adanya kenaikan nilai wajar atas aset keuangan yang nilai wajarnya diukur melalui
penghasilan komprehensif lain sebesar Rp627 juta.
102
Page 124
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 dibandingkan dengan 31 Desember
2020
Aset Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp120.207 juta atau menurun sekitar
33,71% atau sebesar Rp61.140 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2021. Hal
ini disebabkan oleh menurunnya nilai wajar portofolio efek yang dimiliki sebesar Rp31.877 juta. Penurunan ini
tidak sebesar kerugian yang dicatatkan oleh Perseroan Anak karena juga terdapat pembelian Reksadana
sebesar Rp29.797 juta.
Liabilitas Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp5.498 juta atau meningkat
sekitar 74,87% atau sebesar Rp2.354 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh naiknya utang lain-lain sebesarRp803 juta, dan adanya kontrak sewa baru atas
kendaraan yang diberikan kepada direksi sebesar Rp771 juta.
Ekuitas Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp114.709 juta atau menurun
sekitar 35,63% atau sebesar Rp15.675 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh menurunnya saldo laba ditahan sebesar Rp63.684 juta karena kerugian yang
dibukukan oleh Perseroan Anak di tahun 2022.
Tidak terdapat proporsi jumlah hak suara yang berbeda dengan proporsi kepemilikan saham oleh Perseroan.
3. PT Jalin Pembayaran Nusantara
PT Jalin Pembayaran Nusantara (“JALIN”) didirikan pada tahun 2016 dengan kepemilikan saham Perseroan
sebesar 67,0% dan sisanya dimiliki oleh PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk.
Berdasarkan Anggaran Dasar JALIN, maksud dan tujuan JALIN adalah untuk menjalankan kegiatan usaha
di bidang penyelenggaraan bisnis ICT (Information, Communication, & Telecommunication) yang berfokus
pada usaha sistem pembayaran Non tunai yang mendukung National Payment Gateway. Saat ini kantor Jalin
terletak di Menara Dea Tower 1 Lantai 2 Jalan Mega Kuningan Barat IX Kav E.4.3 No.1, Jakarta Selatan, DKI
Jakarta, 12950, Indonesia.
Struktur permodalan JALIN berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham di Luar Rapat
Umum Pemegang Saham No. 1 tertanggal 19 Juni 2019 yang dibuat di hadapan Utiek R. Abdurachman, SH.,
MLI., Mkn., Notaris di Jakarta yang telah diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan Surat Penerimaan
Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.03-0348741 tertanggal 21 Oktober 2019 dan
bukti penerimaan pemberitahuan perubahan data perseroan dari Menkumham berdasarkan Surat
Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan AHU -AH.01.03-0288432 tertanggal 20 Juni 2019,
yang keduanya telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0. 095277.AH.01.11.Tahun 2019
tertanggal 20 Juni 2019, adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp500.000,- per saham
Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (%)
(Rp)
Modal Dasar 3.000.000 1.500.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
PT Danareksa (Persero) 654.804 327.402.000.000 67,00
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero), Tbk 322.516 161.258.000.000 33,00
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor 977.320 488.660.000.000 100,00
Penuh
Saham Dalam Portepel 2.022.680 1.011.340.000.000
Berikut ini susunan kepengurusan dari Perusahaan Anak ini:
Komisaris Utama : Adee Indriana Dwinandari
Komisaris : Muhammad Teguh Wirahadikusumah
Komisaris : Syaifudin
Komisaris Independen : Nirmala Dewi
Direktur Utama : Ario Tejo Bayu Aji
Direktur : Argabudhy Sasrawiguna jar Adimarta
Direktur : Fajar Adimarta
Direktur : Eko Dedi Rukminto
103
Page 125
Berikut ini keterangan tentang laporan keuangan Perusahaan Anak tersebut:
Laporan Laba Rugi
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Pendapatan Usaha 213.586 415.137 401.439
Beban Usaha
Layanan dan perawatan (94.505) (169.179) (140.561)
Karyawan (59.673) (99.607) (99.046)
Penyusutan dan amortisasi (30.506) (58.472) (50.560)
Administrasi dan Umum (10.349) (21.044) (18.454)
Pemasaran (2.064) (2.949) (2.797)
(197.097) (351.252) (311.419)
Laba Usaha 16.489 63.886 90.020
Pendapatan (beban) lain-lain (1.542) 16.768 5.796
Laba Sebelum Taksiran Pajak
Penghasilan 14.947 80.654 95.816
Manfaat (Beban) Pajak Penghasilan
Pajak 608.281 (12.504) (19.448)
Laba Bersih 15.556 68.150 76.368
Laporan Laba Rugi yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Pendapatan usaha Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp415.137 juta atau
meningkat sekitar 3,41% atau sebesar Rp13.698 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan Hal ini disebabkan kenaikan pendapatan jasa managed service
ATM sebesar Rp36.554 juta.
Laba usaha Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desembe r 2022 adalah sebesar Rp63.886 juta atau menurun
sekitar 29,03% atau sebesar Rp26.134 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh kenaikan beban usaha sebesar Rp39.832 juta dengan kontribusi kenaikan
beban layanan dan perawatan sebesar Rp28.618 juta.
Laba bersih Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp68.150 juta atau menurun
sekitar 10,76% atau sebesar Rp8.218 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini utamanya disebabkan oleh kenaikan pendapatan (beban) lainnya sebesar Rp10.972 juta dan
berkurangnya beban pajak sebesar Rp6.944 juta.
Neraca Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Jumlah Aset Lancar 268.379 252.167 238.879
Jumlah Aset Tidak Lancar 257.209 242.467 237.701
Jumlah Aset 525.588 494.634 476.580
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 179.734 126.377 144.692
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 31.448 23.096 7.745
Jumlah Liabilitas 211.182 149.472 152.437
Jumlah Ekuitas 314.406 345.161 324.142
Jumlah Liabilitas Dan Ekuitas 525.588 494.634 476.580
104
Page 126
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Aset Perseroan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah senilai Rp525.588 juta atau meningkat sekitar 6,26%
atau senilai Rp30.954 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022. Hal ini
disebabkan oleh peningkatan signifikan pada piutang usaha sebesar 73,60% atau senilai Rp29.426 juta dan
kenaikan atas penambahan aset tetap sebesar 17.74% atau senilai Rp18.004 juta jika dibandingkan dengan
jumlah pada posisi per 31 Desember 2022.
Liabilitas Perseroan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah senilai Rp211.182 juta atau meningkat sekitar
41,29% atau sebesar Rp61.709 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022. Hal
ini disebabkan oleh peningkatan signifikan atas deviden yang terutang sebesar Rp43.457 juta serta adanya
kenaikan atas beban yang masih harus dibayar sebesar 26.66% atau senailai Rp25.750 juta.
Ekuitas Perseroan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebe sar Rp314.406 juta atau menurun sekitar
8,91% atau sebesar Rp30.755 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022. Hal
ini disebabkan oleh menurun signifikannya saldo laba sebesar 16.58% atau senilai Rp29.971 juta.
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Aset Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp494.634 juta atau meningkat
sekitar 3,79% atau sebesar Rp18.054 juta jika dibandingkan dengan jumlah pa da posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh kenaikan signfikan atas piutang usaha sebesar 16.08% atau senailai Rp5.537
juta serta kenaikan atas biaya dibayar di muka dan uang muka sebesar 93.88% atau senilai Rp5.273 juta.
Terdapat kenaikan pada pajak dibayar dimuka sebesar 25.66% atau senilai Rp8.811 juta dan aset hak guna
juga mengalami kenaikan signifikan sebesar 122.10% atau sebesar Rp16.826.
Liabilitas Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp149.472 juta atau menurun
sekitar 1,95% atau sebesar Rp2.964 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2021.
Hal ini disebabkan karena terbayarkan nya utang dividen 2021 di tahun 2022 sebesar Rp20.667 juta. Juga
terdapat penurunan atas biaya yang masih harus dibayar sebesar 7.36% atau senilai Rp7.670 juta.
Ekuitas Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp345.161 juta atau meningkat
sekitar 6,48% atau sebesar Rp21.019 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini sejalan dengan meningkat nya saldo laba sebesar 43.19% atau senilai Rp54.524 juta.
Tidak terdapat proporsi jumlah hak suara yang berbeda dengan proporsi kepemilikan saham oleh Perseroan.
4. PT Nindya Karya
PT Nindya Karya (“NK”) memiliki kegiatan bisnis utama yang terbagi dalam 5 (lima) sektor, yaitu konstruksi
(sipil dan EPC), energi, manufaktur, properti, dan badan usaha jalan tol. Kegiatan usahanya antara lain:
melakukan pekerjaan terintegrasi, perencanaan, pengawasan, peraw atan dalam bidang konstruksi dan
pekerjaan sipil; membangun PLTM, PLTH dalam pemanfaatan energi terbarukan untuk menghasilkan listrik;
menjalankan usaha di bidang industri dan pabrikasi beton pracetak, readymix, komponen bangunan dan
peralatan konstruksi; merancang, membangun, merenovasi dan merawat bangunan dan properti seperti
gedung, perumahan dan hotel; membangun dan mengoperasikan jalan tol. Perseroan memiliki saham
di perusahaan ini sebesar 99,99%.
NK memiliki 2 Anak Perusahaan, yaitu; PT Nindya Beton merupakan Perusahaan Anak Nindya Karya
(kepemilikan 51,00%) yang bergerak pada industri dan pabrikasi beton pracetak (precast), readymix, serta
usaha berkaitan lainnya. Selanjutnya PT Nindya Tirta Unggul (kepemilikan 95,00%) dengan ruang lingkup
bidang usaha meliputi konstruksi, infrastruktur dan industri air bersih serta penyediaan dan pengembangan
sistem penyediaan air minum. Saat ini kantor NK terletak di Gedung Nindya, Jl. Letjend. MT Haryono Kav. 22
Jakarta 13630.
Struktur permodalan NK berdasarkan Akta Pernyataan Penandatanganan Sirkuler Surat Keputusan
Pemegang Saham No. 35 tertanggal 27 Juni 2022, yang dibuat di hadapan Khairina, S.H, Notaris di Jakarta
Selatan yang telah mendapatkan (i) persetujuan perubahan Anggaran Dasar dari Menkumham berdasarkan
(i) Surat Keputusan No. AHU-0048339.AH.01.02.Tahun 2022 tertanggal 13 Juli 2022; (ii) bukti penerimaan
pemberitahuan perubahan Anggaran Dasar dari Menkumham berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan
Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.03-0264373 tertanggal 13 Juli 2022; (iii) bukti penerimaan
pemberitahuan perubahan data perseroan dari Menkumham berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan
Perubahan Data Perseroan No. AHU-AH.01.09-0032241 tertanggal 13 Juli 2022; serta telah didaftarkan dalam
Daftar Perseroan No.AHU-0133635.AH.01.11.Tahun 2022 tanggal 13 Juli 2022, adalah sebagai berikut:
105
Page 127
Jumlah Saham Jumlah Nilai
Pemegang Saham Seri A Seri B Seri C Nominal Saham %
@Rp1.000.000,- @Rp.84.882,- @Rp1.000.00
(Rp)
0,-
Modal Dasar 1 7.500.000 237.999 874.615.000.000
Modal Ditempaktan dan
Disetor Penuh
Negara Republik Indonesia 1 1.000.000 0,01
5.890.500 499.997.421.000 99,99
PT Danareksa (Persero)
59.499 59.499.000.000
Jumlah Modal Ditempatkan 1 5.890.500 59.499 559.497.421.000 100,0
dan Disetor 0
Saham Dalam Portepel 0 1.609.500 178.500 315.117.579.000
Berikut ini susunan kepengurusan dari Perusahaan Anak ini:
Komisaris Utama : Rachman Arief Dienaputra
Komisaris : Andar Perdana W
Komisaris Independen : Bambang E. Marsono
Komisaris : Rika Kiswardani
Direktur Utama : Ir. Moeharmein Z. C
Direktur Keuangan, SDM, dan Manajemen Risiko : Sri Haryanto
Direktur Produksi dan Health Safety and Environment : Firmansyah
Direktur Pemasaran dan Pengembangan : Arif Putranto
Laporan Laba Rugi
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Pendapatan usaha 2.037.784 4.004.635 4.415.364
Beban pokok (1.901.097) (3.682.873) 4.053.477
Laba Kotor 136.686 361.762 361.887
Beban Pemasaran (6.390) (14.972) (13.178)
Beban Umum dan Administrasi (107.200) (225.389) (200.688)
Kerugian Kredit Ekspektasian (18.364) (46.082) (39.327)
Beban Keuangan (33.844) (70.165) (75.601)
Bagian Laba (Rugi) Bersih Ventura Bersama 81.331 174.887 153.417
Bagian Laba (Rugi) Bersih Entitas Asosiasi 53.056 - -
Laba Usaha 13.038 84.474 58.625
Penghasilan (beban) lain-lain (4.810) 8.093 7.075
Laba sebelum pajak 8.228 92.567 65.700
Manfaat (beban) pajak penghasilan (64) (627) 94
Laba Bersih 8.164 91.940 65.794
Laporan Laba Rugi yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Pendapatan usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp4.004.635 juta
atau menurun sekitar 9,30% atau sebesar Rp410.729 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per
31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh karena perolehan proyek terjadi pada triwulan IV 2022 sehingga
tidak dapat diproduksi maksimal, serta adanya kendala pelaksanaan proyek seperti cuaca ekstrim dan proses
Perizinan.
Laba usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp84.474 ju ta atau
meningkat sekitar 44,09% atau sebesar Rp25.849 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh Hal ini disebabkan peningkatan pada laba bersih Ventura
Bersama Perseroan.
106
Page 128
Laba bersih Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp91.940 juta atau
meningkat sekitar 39,74% atau sebesar Rp26.146 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh peningkatan pada laba bersih Ventura Bersama Per seroan
yang telah dijelaskan sebelumnya.
Neraca Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Jumlah Aset Lancar 3.739.745 3.469.969 3.521.577
Jumlah Aset Tidak Lancar 1.419.444 1.379.084 1.378.422
Jumlah Aset 5.159.190 4.849.054 4.899.999
Jumlah Liabilitas jangka pendek 3.478.404 2.950.874 3.004.927
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 170.697 404.404 296.770
Jumlah Liabilitas 3.649.101 3.355.278 3.301.697
Jumlah Ekuitas 1.510.088 1.493.776 1.598.302
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 5.159.190 4.849.054 4.899.999
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp5.159.190 juta atau meningkat sekitar
6,40% atau sebesar Rp310.136 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022.
Hal ini disebabkan oleh peningkatan piutang usaha yang mencapai posisi Rp264.521 pada 30 Juni 2023 yang
merupakan tagihan kepada pemilik/owner atas penyelesaian pekerjaan konstruksi.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp3.649.101 juta atau meningkat
sekitar 8,76% atau sebesar Rp293.823 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan peningkatan uang muka pemberi kerja atas perolehan proyek konstruksi baru.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 202 3 adalah sebesar Rp1.510.088 juta atau meningkat
sekitar 1,09% atau sebesar Rp16.312 juta jika dibandin gkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan oleh peningkatan saldo laba.
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp4.849.054 juta atau menurun
sekitar 1,04% atau sebesar Rp50.945 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh penurunan kas dan setara kas akibat ketidakcapaian cash inflow akibat
refocusing anggaran namun harus tetap melakukan pembayaran atas utang usaha dan pinjaman jatuh tempo.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp3.355.278 juta atau
meningkat sekitar 1,62% atau sebesar Rp53.581 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan penurunan utang bruto dan pembayaran atas utang usaha jatuh
tempo.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp 1.493.776 juta atau menurun
sekitar 6,54% atau sebesar Rp104.526 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh penurunan saldo laba Perseroan.
Tidak terdapat proporsi jumlah hak suara yang berbeda dengan p roporsi kepemilikan saham oleh Perseroan.
5. PT Kliring Berjangka Indonesia
PT Kliring Berjangka Indonesia (“KBI”) didirikan pada tahun 1984 dengan kepemilikan saham Perseroan
sebesar 99,99% dan sisanya dimiliki oleh Pemerintah Republik Indonesia.
Berdasarkan Anggaran Dasar KBI, maksud dan tujuan KBI adalah untuk menjalankan kegiatan usaha
di bidang lembaga kliring berjangka dan perdagangan berjangka . Saat ini kantor KBI terletak di Menara
Danareksa, Lantai 6, Jl. Medan Merdeka Selatan, No. 14 Jakarta 10110, Indonesia.
107
Page 129
Struktur permodalan KBI berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham PT Kliring
Berjangka Indonesia No. 33, tanggal 18 Juli 2022, yang dibuat di hadapan Hadijah, Notaris di Jakarta yang
telah disetujui oleh Menkumham berdasarkan Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan Terbatas
No.AHU-0050029.AH.01.02. Tahun 2022, tanggal 19 Juli 2022, yang telah diberitahukan kepada Menkumham
berdasarkan Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan Terbatas No. AHU-
AH.01.03-0267252, tanggal 19 Juli 2022, dan keduanya telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU -
0138282.01.11.Tahun 2022, tanggal 19 Juli 2022, serta telah diumumkan dalam BNRI No.58, tanggal 19 Juli
2022, Tambahan BNRI No. 24172/2022 adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp1.000.000,- per saham
Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (%)
(Rp)
Modal Dasar 2.000.000 2.000.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
PT Danareksa (Persero) 499.999 499.999.000.000 99,99
Pemerintah Republik Indonesia 1 1.000.000 0,01
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor 500.000 500.000.000.000 100,00
Penuh
Saham Dalam Portepel 1.500.000 1.500.000.000.000
Berikut ini susunan kepengurusan dari Perusahaan Anak ini:
Komisaris Utama : Hermawan B. Sasongko
Komisaris Independen : Wahab Talaohu
PLT Direktur Utama merangkap
Direktur Keuangan dan Manajemen
Risiko : Budi Susanto
Direktur Operasional : Adiyasa Suhadibroto
Direktur Pengembangan Bisnis : Saidu Solihin
Laporan Laba Rugi
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Pendapatan usaha 65.466 181.539 189.552
Beban manajemen dan pegawai (13.767) (25.959) (39.090)
Umum dan administrasi (15.905) (24.929) (25.067)
Pembentukan cadangan dana jaminan (250) (78) (567)
Rugi penurunan nilai (222) (2.107) (1.629)
Laba Usaha 35.321 127.965 123.198
Pendapatan lain-lain 870 9.721 7.515
Beban lain-lain (208) (78) (887)
Laba sebelum pajak 35.983 136.901 129.826
Beban pajak (8.753) (27.269) (28.188)
Laba Bersih 27.411 109.633 101.638
Laporan Laba Rugi yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Pendapatan usaha Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp181.539 juta atau
menurun sekitar 4,23% atau sebesar Rp8.013 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh penuruan pada Pen dapatan Aset Digital.
Laba usaha Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp127.965 juta atau
meningkat sekitar 3,87% atau sebesar Rp4.767 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan efisiensi Beban Operasional Manajemen dan Pegawai yang
dilakukan Perseroan.
108
Page 130
Laba bersih Perseroan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp109.633 juta atau
meningkat sekitar 7,87% atau sebesar Rp7.995 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh efisiensi Beban Operasional Manajemen dan Pegawai seperti
dijelaskan sebelumnya.
Neraca Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Jumlah Aset Lancar 2.030.296 1.927.073 3.663.834
Jumlah Aset Tidak Lancar 24.738 24.835 23.855
Jumlah Aset 2.055.034 1.951.908 3.687.679
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 1.370.358 1.295.309 3.141.822
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 11.986 10.994 11.459
Jumlah Liabilitas 1.382.345 1.306.303 3.153.280
Jumlah Ekuitas 672.689 645.604 34.398
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 2.055.034 1.951.908 3.687.679
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp2.055.034 juta atau meningkat sekitar
5,28% atau sebesar Rp103.126 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022. Hal
ini disebabkan oleh kenaikan Piutang – Pihak Berelas i yang mencapai posisi Rp49.991 juta pada 30 Juni
2023.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp1.382.345 juta atau meningkat
sekitar 5,82% atau sebesar Rp76.042 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan Liabilitas Dana Transaksi Pasar Fisik Komoditi.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp627.689 juta atau menurun sekitar
2,77% atau sebesar Rp17.915 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada pos isi per 31 Desember 2021. Hal
ini disebabkan oleh penurunan saldo laba.
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp1.951.908 juta atau menurun
sekitar 47,07% atau sebesar Rp1.735.771 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan oleh penurunan aset lancar pada Penempatan Dana Anggota Kliring.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp1.306.303 juta atau menurun
sekitar 58,57% atau sebesar Rp1.846.977 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan turunnya Liabilitas Dana Anggota Kliring.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp645.604 juta atau meningkat
sekitar 1.776,86% atau sebesar Rp611.206 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh peningkatan saldo laba.
Tidak terdapat proporsi jumlah hak suara yang berbeda dengan proporsi kepemilikan saham oleh Perseroan.
6. PT Kawasan Industri Medan
PT Kawasan Industri Medan (“KIM”) didirikan pada tahun 1988 dengan kepemilikan saham Perseroan sebesar
59,99% dan sisanya dimiliki oleh Pemerintah Republik Indonesia, Pemerintah Provinsi Sumatera Utara, dan
Pemerintah Provinsi Kota Medan. Saat ini kantor KIM terletak di Wisma Kawasan Industri Medan Jalan Pulau
Batam No.1 Komp. KIM Tahap II - Medan, Sumatera Utara.
Berdasarkan Anggaran Dasar KIM, maksud dan tujuan KIM adalah untuk menjalankan kegiatan usaha
di bidang Kawasan Industri.
109
Page 131
Struktur permodalan KIM berdasarkan Akta Keputusan Para Pemegang Saham No. 41 tertanggal 24 Juni
2022 yang dibuat di hadapan Aida Selli Siburian, S.H., M.Kn., Notaris di Kota Medan, yang telah mendapatkan
persetujuan dari Menkumham dengan Surat Keputusan No. AHU -0044157.AH.01.02.Tahun 2022 tertanggal
28 Juni 2022, diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan
Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.03-0257149 tanggal 28 Juni 2022, dan telah didaftarkan dalam Daftar
Perseroan No. AHU-0121984.AH.01.11.Tahun 2022 tertanggal 28 Juni 2022, adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp1.000.000,- per saham
Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (%)
(Rp)
Modal Dasar 600.000 600.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
PT Danareksa (Persero) 89.999 89.999.000.000 59,99
Pemerintah Propinsi Sumatera 45.000 45.000.000.000 30,00
Pemerintah Kota Medan 15.000 15.000.000.000 10,00
Pemerintah Republik Indonesia 1 1.000.000 0,01
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor 150.000 150.000.000.000 100,00
Penuh
Saham Dalam Portepel 450.000 450.000.000.000
Berikut ini susunan kepengurusan dari Perusahaan Anak ini:
Komisaris Utama : Nurdin Lubis
Komisaris : Togu Parlungan Siregar
Komisaris : Kahfi Aulia
Direktur Utama : Daly Mulyana
Direktur Pengembangan dan Operasional : M. Hita Tunggal
Direktur Keuangan, SDM, dan Manajemen Risiko : Arista Febri Eriyawan
Berikut ini keterangan tentang laporan keuangan Perusahaan Anak tersebut:
Laporan Laba Rugi
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Pendapatan usaha 111.489 261.582 198.667
Beban pokok (74.511) (197.332) (141.198)
Laba Kotor 36.979 64.249 57.469
Beban gaji dan tunjangan (9.989) (18.283) (16.622)
Beban penyusutan (1.005) (2.114) (3.265)
Beban administrasi dan umum (15.888) (33.286) (28.668)
Beban operasional (26.882) (53.683) (48.555)
Laba usaha 10.097 10.556 8.914
Penghasilan (Beban) Lain-lain 2.028 14.382 41.117
Laba sebelum pajak 12.125 24.949 50.684
Manfaat (Beban) pajak 1.490 (1.166) (2.918)
Laba Bersih 13.615 23.783 47.713
Laporan Laba Rugi yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Pendapatan usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp261.582 juta atau
meningkat sekitar 31,67% atau sebesar Rp63 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh peningkatan Penj ualan Lahan.
Laba usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp10.556 juta atau
meningkat sekitar 18,42% atau sebesar Rp1.642 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan peningkatan Penjualan Lahan.
110
Page 132
Laba bersih Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp23.783 juta atau menurun
sekitar 50,15% atau sebesar Rp23.930 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh penurunan pada penghasilan lain-lain akibat revaluasi properti investasi.
Neraca Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Jumlah Aset Lancar 283.479 262.343 246.492
Jumlah Aset Tidak Lancar 867.036 788.373 716.316
Jumlah Aset 1.105.515 1.050.716 962.808
Total Liabilitas Lancar 128.249 100.054 87.828
Total Liabilitas Tidak Lancar 426.797 412.456 401.855
Jumlah Liabilitas 555.046 512.510 489.683
Jumlah Ekuitas 550.469 538.206 473.125
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 1.105.515 1.050.716 962.808
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp1.105.515 juta atau meningkat sekitar
5,22% atau sebesar Rp54.799 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022. Hal
ini disebabkan peningkatan Aset dalam Penyelesaian.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp555.046 juta atau m eningkat
sekitar 8,30% atau sebesar Rp42.536 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan peningkatan Pinjaman Bank Jangka Pendek Perseroan.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar R p550.469 juta atau meningkat sekitar
2,28% atau sebesar Rp12.263 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022. Hal
ini disebabkan oleh peningkatan Saldo Laba.
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp1.050.716 juta atau meningkat
sekitar 9,13% atau sebesar Rp87.908 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh kenaikan Kas dan Setara Kas Perseroan.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp512.510 juta atau meingkat
sekitar 4,66% atau sebesar Rp22.827 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan peningkatan Utang Usaha Perseroan.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp538.206 juta atau meningkat
sekitar 13,76% atau sebesar Rp65.081 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posis i per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh Surplus Revaluasi Aset Tetap.
Tidak terdapat proporsi jumlah hak suara yang berbeda dengan proporsi kepemilikan saham oleh Perseroan.
7. PT Kawasan Industri Wijayakusuma
PT Kawasan Industri Wijayakusuma (“KIW”) didirikan pada tahun 1988 dengan kepemilikan saham Perseroan
sebesar 85,86% dan sisanya dimiliki oleh Pemerintah Republik Indonesia, Pemerintah Provinsi Jawa Tengah,
dan Pemerintah Kabupaten Cilacap. Saat ini kantor KIW terletak di Jalan Raya Semarang – Kendal KM. 12,
Jl. Tugu Industri I No.1, Kec. Tugu, Kota Semarang, Jawa Tengah 50153.
Berdasarkan Anggaran Dasar KIW, maksud dan tujuan KIW adalah untuk menjalankan kegiatan usaha
di bidang Kawasan Industri.
Struktur permodalan KIW berdasarkan Akta Keputusan Para Pemegang Saham No. 59 tertanggal 24 Juni
2022 yang dibuat di hadapan Sri Ratnaningsih Hardjomuljo, S.H. Notaris di Semarang, yang telah
mendapatkan persetujuan dari Menkumham dengan Surat Keputusan No. AHU -0043774.AH.01.02.Tahun
2022 tertanggal 27 Juni 2022 dan telah diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan (a) Surat Penerimaan
Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan No. AHU-AH.01.09-0026374 tertanggal 27 Juni 2022; (b) Surat
111
Page 133
Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU -AH.01.03-0256528 tertanggal 27 Juni
2022, dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU -0120999.AH.01.11.TAHUN 2022 tanggal
27 Juni 2022, adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp1.000.000,- per saham
Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (%)
(Rp)
Modal Dasar 357.952 357.952.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
PT Danareksa (Persero) 76.838 76.838.000.000 85,86
Pemerintah Propinsi Jawa Tengah 10.446 10.446.000.000 11,67
Pemerintah Kabupaten Cilacap 2.203 2.203.000.000 2,46
Pemerintah Republik Indonesia 1 1.000.000 0,01
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor 89.488 89.488.000.000 100,00
Penuh
Saham Dalam Portepel 268.464 268.464.000
Berikut ini susunan kepengurusan dari Perusahaan Anak ini:
Komisaris Utama : Prasetyo Ariwibowo
Komisaris : Anton Santosa
Komisaris Independen : Andrie Tardiwan Utama
Direktur Utama : Ahmad Fauzie Nur
Direktur Operasional : Sugeng Riyanto
Direktur Keuangan & Manajemen Risiko : Riki Indrianto
Berikut ini keterangan tentang laporan keuangan Perusahaan Anak tersebut:
Laporan Laba Rugi
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Pendapatan usaha 144.428 368.975 330.271
Beban pokok (56.013) (136.087) (153.798)
Laba Kotor 88.415 232.888 176.473
Beban Usaha (54.127) (115.215) (69.739)
Penghasilan Lainnya 5.189 19.468 13.394
Beban Lainnya (640) (29) (1.798)
Beban operasional 38.838 137.113 58.143
Laba Usaha 38.838 137.112 118.330
Pendapatan (Beban) lain-lain 8.878 3.609 2.358
Laba sebelum pajak 47.716 140.721 120.688
Beban pajak 5.084 (31.902) (28.361)
Laba Bersih 42.632 108.759 92.328
Laporan Laba Rugi yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Pendapatan usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp368.975 juta atau
meningkat sekitar 11,72% atau sebesar Rp38.704 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh peningkatan pendapatan Sewa Pembiayaan – Diler.
Laba usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp137.112 juta atau
meningkat sekitar 15,87% atau sebesar Rp18.782 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan peningkatan Pendapatan Usaha Perseroan dan penurunan Beban
Pokok Pendapatan.
112
Page 134
Laba bersih Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp108.759 juta atau
meningkat sekitar 17,80% atau sebesar Rp16.431 juta jika dibandingk an dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh peningkatan Pendapatan Usaha Perseroan dan penurunan
Beban Pokok Pendapatan.
Neraca Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Jumlah Aset Lancar 727.648 783.732 899.693
Jumlah Aset Tidak Lancar 1.510.396 1.449.778 1.080.347
Jumlah Aset 2.238.044 2.233.509 1.980.040
Jumlah Liabilitas Lancar 223.352 253.055 129.909
Jumlah Liabilitas Tidak Lancar 184.224 194.219 174.494
Jumlah Liabilitas 407.577 447.275 304.403
Jumlah Ekuitas 1.830.467 1.786.235 1.675.637
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 2.238.044 2.233.510 1.980.040
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp2.238.044 juta atau meningkat sekitar
0,20% atau sebesar Rp4.535 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022. Hal
ini disebabkan oleh peningkatan Pekerjaan dalam Penyelesaian Pembangunan sarana dan prasarana
Kawasan di Semarang dan Batang.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp407.577 juta atau menurun sekitar
8,88% atau sebesar Rp39.698 juta jika dibandingkan dengan jumlah pad a posisi per 31 Desember 2022. Hal
ini disebabkan Perseroan melakukan pembayaran atas Utang Bank Jangka Pendek.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp1.830.467 juta atau meningkat
sekitar 2,48% atau sebesar Rp44.232 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan oleh peningkatan Saldo Laba Perseroan
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp2.233.509 juta atau meningkat
sekitar 12,80% atau sebesar Rp253.469 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan oleh peningkatan Piutang Usaha Jangka Panjang atas Sewa.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp447.275 juta atau meningkat
sekitar 46,94% atau sebesar Rp142.872 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan peningkatan atas Utang Usaha kepada pemasok.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp1.786.235 juta atau meningkat
sekitar 6,60% atau sebesar Rp110.598 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh peningkatan Penghasilan (Rugi) Komprehensif atas Surplus Revaluasi Aset
Tetap.
Tidak terdapat proporsi jumlah hak suara yang berbeda dengan proporsi kepemilikan saham oleh Perseroan.
8. PT Kawasan Industri Makassar
PT Kawasan Industri Makassar (“KIMA”) didirikan pada tahun 1988 dengan kepemilikan saham Perseroan
sebesar 59,99% dan sisanya dimiliki oleh Pemerintah Republik Indonesia, Pemerintah Provinsi Sulawesi
Selatan, dan Pemerintah Kota Makassar. Saat ini kantor KIMA terletak di Jalan Perintis Kemerdekaan KM 15
Daya, Makassar 90241, Sulawesi Selatan, Indonesia.
Berdasarkan Anggaran Dasar KIMA, maksud dan tujuan KIMA adalah untuk menjalankan kegiatan usaha
di bidang Kawasan Industri.
113
Page 135
Struktur permodalan KIMA berdasarkan Akta Keputusan Para Pemegang Saham No. 61 tertanggal 28 Juni
2022 yang dibuat di hadapan Sahabuddin Nur, S.H., M.Kn., Notaris di Kota Makassar, yang telah
diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan (a) Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data
Perseroan No. AHU-AH.01.09-0026937 tertanggal 28 Juni 2022; (b) Surat Penerimaan Pemberitahuan
Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.03-0257279 tertanggal 28 Juni 2022, dan telah didaftarkan
dalam Daftar Perseroan No. AHU-0122174.AH.01.11.TAHUN 2022 tanggal 28 Juni 2022, adalah sebagai
berikut:
Nilai Nominal Rp1.000.000,- per saham
Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (%)
(Rp)
Modal Dasar 150.000 150.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
PT Danareksa (Persero) 23.999 23.999.000.000 59,99
Pemerintah Propinsi Sulawesi Selatan 12.000 12.000.000.000 30,00
Pemerintah Kota Makassar 4.000 4.000.000.000 10,00
Pemerintah Republik Indonesia 1 1.000.000 0,01
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor 40.000 40.000.000.000 100,00
Penuh
Saham Dalam Portepel 110.000 110.000.000.000
Berikut ini susunan kepengurusan dari Perusahaan Anak ini:
Komisaris Utama : Murtir Jeddawi
Komisaris Independen : Andi Kangkung Lologau
Komisaris : Haedar A. Karim
Direktur Utama : Alif Abadi
Direktur Keuangan dan Pengembangan Bisnis : R.B. Alexander Chandra Irawan
Direktur Operasional dan Pendukung : Alif Usman Amin
Berikut ini keterangan tentang laporan keuangan Perusahaan Anak tersebut:
Laporan Laba Rugi
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Pendapatan Usaha 28.922 50.993 46.205
Beban pokok (6.281) (12.260) (14.773)
Laba Kotor 22.641 38.733 31.432
Beban Umum dan Administrasi (12.700) (23.123) (21.096)
Pendapatan Bunga 976 1.137 1.337
Beban Keuangan (62) (1.240) (3.022)
Beban operasional (11.786) (23.226) (22.781)
Laba Usaha 10.855 15.507 8.651
Pendapatan lain-lain 13.400 61.663 40.945
Laba sebelum pajak 24.255 77.170 49.596
Beban pajak (1.539) (2.381) (1.475)
Laba Bersih 22.716 74.779 48.121
Laporan Laba Rugi yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Pendapatan usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp50.993 juta atau
meningkat sekitar 10,36% atau sebesar Rp4.788 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh peningkatan pe ndapatan PPTI dan pendapatan sewa tanah
dan bangunan.
114
Page 136
Laba usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp15.507 juta atau
meningkat sekitar 79,25% atau sebesar Rp6.856 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh peningkatan kinerja dan efisiensi biaya.
Laba bersih Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp74.779 juta atau
meningkat sekitar 55,40% atau sebesar Rp26.658 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh keuntungan atas pencatatan keuntungan atas revaluasi
properti investasi.
Neraca Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Jumlah Aset Lancar 70.898 74.210 59.055
Jumlah Aset Tidak Lancar 1.048.819 1.019.186 940.945
Jumlah Aset 1.199.717 1.093.395 1.000.000
Jumlah Liabilitas Lancar 44.629 43.858 47.554
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 352.058 350.241 333.248
Jumlah Liabilitas 396.687 394.099 380.803
Jumlah Ekuitas 732.029 699.297 619.197
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 1.119.717 1.093.395 1.000.000
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp1.199.717 juta atau meningkat sekitar
9,72% atau sebesar Rp106.322 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022. Hal
ini disebabkan oleh revaluasi aset tetap dan properti investasi.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp396.687 juta atau meningkat
sekitar 0,66% atau sebesar Rp2.588 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022.
Hal ini disebabkan oleh kenaikan pendapatan diterima di muka atas sewa tanah dan bangunan.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp732.029 juta atau meningkat sekitar
4,68% atau sebesar Rp32.732 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022. Hal
ini disebabkan oleh pencapaian laba tahun berjalan.
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp1.093.395 juta atau meningkat
sekitar 9,34% atau sebesar Rp93.395 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan oleh revaluasi aset tetap dan properti investasi.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp394.099 juta atau me ningkat
sekitar 3,49% atau sebesar Rp13.296 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh kenaikan pendapatan diterima di muka atas sewa tanah dan bangunan.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp699.297 juta atau meningkat
sekitar 12,94% atau sebesar Rp80.100 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh pencapaian laba tahun berjalan.
Tidak terdapat proporsi jumlah hak suara yang berbeda dengan proporsi kepemilikan saham oleh Perseroan.
9. PT Kawasan Berikat Nusantara
PT Kawasan Berikat Nusantara (“KBN”) didirikan pada tahun 1986 dan saat ini dengan kepemilikan saham
Perseroan sebesar 73,15% dan sisanya Pemerintah Republik Indonesia dan Pemerintah Provinsi DKI Jakarta.
Saat ini kantor KBN terletak di Jalan Raya Cakung Cilincing, Tanjung Priok, Jakarta U tara, DKI Jakarta, 14140,
Indonesia.
Berdasarkan Anggaran Dasar KBN, maksud dan tujuan KBN adalah untuk menjalankan kegiatan usaha
di bidang Kawasan Industri.
115
Page 137
Struktur permodalan KBN berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 9 tertanggal
18 Oktober 2023, yang dibuat di hadapan Alfi Irpansyah, Notaris di Jakarta, yang telah disetujui oleh
Menkumham berdasarkan Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan Terbatas No. AHU -
0064873.AH.01.02.Tahun 2023 tertanggal 24 Oktober 2023 dan telah diberitahukan kepada Menkumham
berdasarkan Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan No. AHU-AH.01.09-0176977, tertanggal
24 Oktober 2023, yang keduanya telah didaftarkan pada Daftar Perseroan No. AHU-0211872.AH.01.11.Tahun
2023, tertanggal 24 Oktober 2023, adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp1.000.000,- per saham
Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (%)
(Rp)
Modal Dasar 1.000.000 1.000.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
PT Danareksa (Persero) 266.219 266.219.000.000 73,15
Pemerintah Propinsi DKI Jakarta 97.725 97.725.000.000 26,85
Pemerintah Republik Indonesia 1 1.000.000 0,01
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor 363.945 363.945.000.000 100,00
Penuh
Saham Dalam Portepel 636.055 636.055.000.000
Berikut ini susunan kepengurusan dari Perusahaan Anak ini:
Komisaris Utama : Deden Djuhara
Komisaris : Adjat Sudrajat
Komisaris : Erik Satrya Wardhana
Komisaris Independen : Yuniar Ludfi
Direktur Pengembangan
(Plt Direktur Utama) : Ir. Agus Hendardi
Direktur Keuangan dan
Manajemen Risiko : Ary Henryanto
Direktur Operasi : Satrio Witjaksono
Berikut ini keterangan tentang laporan keuangan Perusahaan Anak tersebut:
Laporan Laba Rugi
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Pendapatan usaha 359.577 731.947 706.276
Beban pokok (168.456) (330.305) (327.394)
Laba Kotor 191.121 401.643 378.881
Beban Promosi dan Penjualan (3.702) (5.080) (5.828)
Beban Umum dan Administrasi (140.919) (228.617) (257.029)
Beban operasional (144.621) (233.697) (262.856)
Laba Usaha 46.499 167.945 116.025
Pendapatan lain-lain 9.838 64.302 43.220
Beban lain-lain (12.242) (36.930) (96.926)
Laba sebelum pajak 44.095 195.316 62.320
Manfaat (beban) pajak (488) (8.136) (7.524)
Laba Bersih 43.607 187.181 54.795
Laporan Laba Rugi yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Pendapatan usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp731.947 juta atau
meningkat sekitar 3,63% atau sebesar Rp25.671 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh peningkatan d ari pendapatan sewa.
116
Page 138
Laba usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp167.945 juta atau
meningkat sekitar 44,75% atau sebesar Rp51.920 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh peningkatan pendapatan us aha dan efisiensi biaya usaha.
Laba bersih Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp187.181 juta atau
meningkat sekitar 241,60% atau sebesar Rp132.386 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh pendapatan dari pemulihan atas penurunan nilai piutang.
Neraca Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Jumlah Aset Lancar 619.978 646.367 476.359
Jumlah Aset Tidak lancar 3.789.564 3.854.225 3.648.682
Jumlah Aset 4.409.542 4.500.592 4.125.041
Jumlah Liablitas jangka pendek 420.782 570.692 458.330
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 619.606 617.548 650.432
Jumlah Liabilitas 1.040.387 1.188.240 1.108.762
Jumlah Ekuitas 3.369.155 3.312.351 3.016.279
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 4.409.542 4.500.592 4.125.041
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp4.409.542 juta atau menurun sekitar
2,02% atau sebesar Rp91.050 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022. Hal
ini disebabkan oleh penurunan investasi pada asosiasi PT Karya Citra Nusantara.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp1.040.387 juta atau menurun
sekitar 12,44% atau sebesar Rp147.853 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan oleh pelunasan sebagian utang usaha.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp3.369.155 juta atau meningkat
sekitar 1,71% atau sebesar Rp56.804 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan oleh pencapaian laba tahun berjalan.
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp4.500.592 juta atau meningkat
sekitar 9,10% atau sebesar Rp375.551 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan oleh revaluasi aset tetap dan properti investasi.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp1.188.240 juta atau
meningkat sekitar 7,17% atau sebesar Rp79.478 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan peningkatan saldo utang karena operasional Perseroan.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp3.312.3 51 juta atau meningkat
sekitar 9,82% atau sebesar Rp296.072 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh pencapaian laba tahun berjalan.
Tidak terdapat proporsi jumlah hak suara yang berbeda dengan proporsi kepemilikan saham oleh Perseroan.
10. PT Balai Pustaka
PT Balai Pustaka (“BP”) didirikan pada tahun 1996 dengan kepemilikan saham yang seluruhnya dimiliki oleh
Pemerintah Republik Indonesia.
Berdasarkan Anggaran Dasar BP, maksud dan tujuan BP adalah untuk menjalankan kegiatan usaha di bidang
penerbitan, percetakan, dan multimedia serta optimalisasi pemanfaatan Sumber Daya Perseroan untuk
menghasilkan barang dan/atau jasa yang bermutu tinggi dan berdaya saing kuat serta mengejar keuntungan
guna meningkatkan nilai perseroan dengan menerapkan prinsip-prinsip Perseroan Terbatas . Saat ini kantor
BP terletak di Jalan Bunga No. 8-8A, Matraman, Jakarta Timur, DKI Jakarta, 13140, Indonesia.
117
Page 139
Struktur permodalan PT BP berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemeg ang Saham No. 32 tertanggal
24 Juni 2022 yang dibuat di hadapan Evi Luciani, S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta yang telah mendapatkan (i)
persetujuan dari Menkumham dengan Surat Keputusan No. AHU -0043846.AH.01.02.TAHUN 2022 tertanggal
27 Juni 2022, dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0121248.AH.01.11.TAHUN 2022
tanggal 27 Juni 2022; (ii) bukti penerimaan pemberitahuan dari Menkumham berdasarkan (a) Surat
Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU -AH.01.03-0256666 tertanggal 27 Juni
2022; (b) Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan No. AHU -AH.01.09-0026498
tertanggal 27 Juni 2022 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU -0121248.AH.01.11.TAHUN
2022 tanggal 27 Juni 2022, adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp1.000.000,- per saham
Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (%)
(Rp)
Modal Dasar 34.400 34.400.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
PT Danareksa (Persero) 14.399 14.399.000.000 99,99
Pemerintah Republik Indonesia 1 1.000.000 0,01
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor 14.400 14.400.000.000 100,00
Penuh
Saham Dalam Portepel 20.000 20.000.000.000
Berikut ini susunan kepengurusan dari Perusahaan Anak ini:
Komisaris Utama : Hilmar Farid Setiadi
Komisaris Independen: Razif
Direktur Utama : Acmad Fachrodji
Direktur : Dewananda Wardana
Berikut ini keterangan tentang laporan keuangan Perusahaan Anak tersebut:
Laporan Laba Rugi
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Pendapatan usaha 9.111 28.344 31.737
Beban pokok 6.218 21.755 22.381
Laba Usaha 2.893 6.589 9.357
Beban Pemasaran (176) (435) (500)
Beban Administrasi dan Umum (10.972) (21.057) (18.622))
Beban Keuangan (154) (273) (15)
Pendapatan (beban) lain-lain 5.378 3.199 3.797
Beban operasional (5.924) (18.566) (15.340)
Laba sebelum pajak (3.031) (11.976) (5.984)
Beban pajak (605) 1.310 (1.229)
Laba Bersih (3.636) (10.665) (7.271)
Laporan Laba Rugi yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Pendapatan usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp28.344 juta atau
menurun sekitar 10,69% atau sebesar Rp3.393 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh tidak tercapainya penjualan buku, multimedia, jasa cetak dan
manajemen literasi.
Laba usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp6,589 juta atau menurun
sekitar 29,58% atau sebesar Rp3 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2021.
Hal ini disebabkan pencapaian pendapatan tidak dapat menutup beban usaha yang tinggi.
118
Page 140
Rugi bersih Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah se besar minus Rp10.665 juta atau
meningkat sekitar 46,68% atau sebesar Rp3.394 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh pencapaian pendapatan tidak dapat menutup beban usaha
yang tinggi.
Neraca Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Jumlah Aset Lancar 35.362 37.025 38.877
Jumlah Aset Tidak Lancar 151.686 148.188 189.377
Jumlah Aset 187.048 185.213 228.254
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 117.863 114.347 107.741
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 8.108 9.332 48.833
Jumlah Liabilitas 125.971 123.679 156.573
Jumlah Ekuitas 61.077 61.533 71.680
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 187.048 185.213 228.254
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp187.048 juta atau meningkat sekitar
0,99% atau sebesar Rp1.835 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022. Hal
ini disebabkan oleh revaluasi aset tetap dan properti investasi.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp125.971 juta atau meningkat
sekitar 1,85% atau sebesar Rp2.292 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022.
Hal ini disebabkan oleh peningkatan saldo utang atas operasi Perseroan Anak.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp61.077 juta atau menurun sekitar
0,74% atau sebesar Rp456 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022. Hal ini
disebabkan oleh efek rugi bersih Perseroan Anak.
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp185.213 juta atau menurun
sekitar 18,86% atau sebesar Rp43.041 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan oleh penurunan aset kerjasama usaha dengan PT Wijaya Karya.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp123.679 juta atau menurun
sekitar 21,01% atau sebesar Rp32.894 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh penurunan pendapatan diterima di muka atas kerjasama usaha dengan
PT Wijaya Karya.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp61.533 juta atau menurun
sekitar 14,16% atau sebesar Rp10.147 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh efek rugi bersih Perseroan Anak.
Tidak terdapat proporsi jumlah hak suara yang berbeda dengan proporsi kepemilikan saham oleh Perseroan.
11. PT Perusahaan Pengelola Aset
PT Perusahaan Pengelola Aset (“PPA”) merupakan perusahaan yang memiliki visi sebagai National
Management Asset Company (NAMCO) dengan fokus pada 3 bisnis yaitu layanan Penanganan Non-
Performing Loan (NPL) Perbankan yang saat ini dilakukan dengan skema cessie, pemberian pinjaman modal
kerja kepada debitur bank, maupun pembelian piutang bank, restrukturisasi dan revitalisasi BUMN Titip Kelola,
dan Special Situations Fund (SSF) sebagai solusi investasi yang mutakhir yang disesuaikan dengan
kebutuhan dan persyaratan klien pada beragam tahapan s iklus usaha. Perseroan memiliki saham di PPA
sebesar 99,99% dan saat ini kantor PPA terletak di Menara Mandiri II Lantai 7-9, Jl. Jenderal Sudirman Kav.
54-55, Senayan, Kebayoran Baru, Jakarta Selatan, DKI Jakarta, 12190, Indonesia.
119
Page 141
Struktur permodalan PPA berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 54, tertanggal
10 Maret 2023, yang dibuat di hadapan Desman, S.H., M.Hum., M.M., Notaris di Jakarta yang telah
diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan Surat Penerimaan Pem beritahuan Perubahan Anggaran
Dasar No. AHU-AH.01.03-0041646 tertanggal 17 Maret 2023 dan telah didaftarkan pada Daftar Perseroan
No. AHU-00550848.AH.01.11.Tahun 2023 tertanggal 17 Maret 2023, adalah sebagai berikut:
Jumlah Saham
Jumlah Nilai Nominal
Keterangan Seri A Seri B (%)
Saham (Rp)
@Rp.1.000.000 @Rp.916.004
Modal Dasar 1 22.000.000 20.152.089.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Negara Republik Indonesia 1 1.000.000 0,01
PT Danareksa (Persero) 6.188.834 5.668.996.699.336 99,99
Jumlah Modal Ditempatkan dan 1 6.188.834 5.668.997.699.336 100,00
Disetor
Saham Dalam Portepel 0 15.811.167 14.483.091.300.664
Berikut ini susunan kepengurusan dari Perusahaan Anak ini:
Komisaris : Marwanto Harjowiryono
Direktur Utama : M. Teguh Wirahadikusumah
Direktur Investasi : Ridha Farid Lesmana
Direktur Special Asset Management : Jahumbang Frenando Hasudungan
Direktur Keuangan dan Manajemen Risiko : Tree Asih Putra Sianturi
Berikut ini keterangan tentang laporan keuangan Perus ahaan Anak tersebut:
Laporan Laba Rugi
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Pendapatan Usaha 876.765 1.997.605 6.535.658
Total beban usaha operasional (702.417) (1.827.145) (6.368.336)
Laba Usaha 174.348 170.460 167.322
Pendapatan bunga 23.817 46.056 20.518
Keuntungan Penjualan Aset Tetap -- -- 241
Beban bunga dan keuangan (4.788) (18.523) (79.646)
Kenaikan (Penurunan) Nilai atas Wajar Properti
Investasi (5.307) 18.752
Beban pajak final (11.049) (127.886)
Bagian laba Ventura Bersama & Entitas Asosiasi (1.717) 9.649 152.776
Penghasilan (beban) lain-lain (11.043) (19.827) 23.110
Laba sebelum pajak 180.617 171.459 175.187
Beban pajak 2.409 9.267 (10.062)
Laba Bersih 183.026 180.726 165.125
Laporan Laba Rugi yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Pendapatan usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp1.997.605 juta
atau menurun sekitar 69,44% atau sebesar Rp4.538.053 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh efek dekonsolidasi NK dari buku PPA.
Laba usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp170.460 juta atau
meningkat sekitar 1,88% atau sebesar Rp3.138 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan penurunan beban operasional lebih tinggi dari penurunan
pendapatan usaha.
120
Page 142
Laba bersih Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp180.726 juta atau
meningkat sekitar 9,45% atau sebesar Rp15.601 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh penurunan beban pajak.
Neraca Keuangan
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Jumlah Aset Lancar 4.692.229 4.768.057 7.820.946
Jumlah Aset Tidak Lancar 11.941.110 10.049.094 9.841.555
Jumlah Aset 16.633.339 14.817.151 17.662.501
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 2.422.897 2.921.339 5.193.975
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 4.192.991 4.204.777 3.099.715
Jumlah Liabilitas 6.615.888 7.126.116 8.293.690
Jumlah Ekuitas 10.017.451 7.691.035 9.368.811
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 16.633.339 14.817.151 17.662.501
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp16.633.339 juta atau meningkat sekitar
12,26% atau sebesar Rp1.816.188 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022.
Hal ini disebabkan oleh peningkatan revaluasi atas aset keuangan berdasarkan nilai wajar.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp6.615.888 juta atau menurun
sekitar 7,16% atau sebesar Rp510.228 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan oleh penurunan saldo pinjaman bank.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebe sar Rp10.017.451 juta atau meningkat
sekitar 30,25% atau sebesar Rp2.326.416 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan oleh peningkatan revaluasi atas aset keuangan berdasarkan nilai wajar yang dicatat
pada penghasilan komprehensif lain.
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp14.817.151 juta atau menurun
sekitar 16,11% atau sebesar Rp2.845.350 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan oleh dekonsolidasi NK dari buku PPA.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp7.126.116 juta atau menurun
sekitar 14,08% atau sebesar Rp1.167.574 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh penurunan saldo pinjaman bank.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp7.691.035 juta atau menurun
sekitar 17,91% atau sebesar Rp1.677.776 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2021. Hal ini disebabkan oleh dekonsolidasi NK dari buku PPA.
Tidak terdapat proporsi jumlah hak suara yang berbeda dengan proporsi kepemilikan saham oleh Perseroan.
12. PT Surabaya Industrial Estate Rungkut
PT Surabaya Industrial Estate Rungkut (“SIER”) didirikan pada tahun 1974. Pada tahun 2022, terjadi
pengalihan kepemilikan saham, sehingga komposisi pemegang saham terakhir adalah (i) Perseroan sebesar
50%; (ii) Pemerintah Provinsi Jawa Timur sebesar 25%; dan (iii) Pemerintah Kota Surabaya sebesar 25%.
Berdasarkan Anggaran Dasar PT SIER, maksud dan tujuan PT SIER adalah untuk menjalankan kegiatan
usaha di bidang (i) Real Estate; (ii) Industri Pengolahan; (iii) Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air panas dan Udara
dingin; (iv) Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah dan Aktivitas
Remediasi; (v) Perdagangan Besar dan Eceran, Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor ; (vi)
Pengangkutan dan Pergudangan; (vii) Penyediaan Akamodasi dan Penyediaan Makan Minum; (viii) Informasi
dan Komunikasi; (ix) Aktivitas Profesional, Ilmiah dan Teknis; (x) Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan; (xi) Agen Perjalanan dan Penunjang Usaha Lainnya; (xii) Aktivitas
Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial; dan (xiii) Kesenian, Hiburan dan Rekreasi.
121
Page 143
Struktur permodalan SIER berdasarkan Akta Pernyataan Penandatanganan Sirkuler Surat Keputusan
Pemegang Saham No. 13 tertanggal 24 Juni 2022, yang dibuat di hadapan Wachid Hasyim, S.H., Notaris
di Surabaya, yang telah diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan (i) Surat Penerimaan Pemberitahuan
Perubahan Data Perseroan No. AHU-AH.01.09-0025773 tertanggal 24 Juni 2022; (ii) Surat Penerimaan
Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.03-0255700 tertanggal 24 Juni 2022, dan telah
didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0119726.AH.01.11.TAHUN 2022 tanggal 24 Juni 2022, adalah
sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp1.000.000,- per saham
Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (%)
(Rp)
Modal Dasar 800.000 800.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
PT Danareksa (Persero) 100.000 100.000.000.000 50,00
Pemerintah Provinsi Jawa Timur 50.000 50.000.000.000 25,00
Pemerintah Kota Surabaya 50.000 50.000.000.000 25,00
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor 200.000 200.000.000.000 100,00
Penuh
Saham Dalam Portepel 600.000 600.000.000.000
Berikut ini susunan kepengurusan dari Perusahaan Anak ini:
Komisaris Utama : Suwartomo
Komisaris : Arif Budi Santoso
Komisaris Independen : Wardah Nafisah
Komisaris Independen : Eman Suryaman
Direktur Utama : Didik Prasetiyono
Direktur Pemasaran dan Pengembangan : Silvester Budi Agung
Direktur Keuangan, Administrasi, dan Manajemen Risiko : Rizka Syafittri Siregar
Direktur Operasi : Lussi Erniawati
Berikut ini keterangan tentang laporan keuangan Perusahaan Asosiasi tersebut:
Laporan Laba Rugi
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Pendapatan 237.259 473.483 408.492
Beban Pokok Pendapatan (96.503) (202.724) (165.658)
Laba Usaha 140.756 270.760 242.834
Beban Penjualan (1.068) (3.007) (3.936)
Beban Umum dan Administrasi (83.817) (161.836) (166.414)
Pendapatan Keuangan 6.946 13.847 16.087
Beban Keuangan (863) (317) (305)
Pendapatan (Beban) Lain-lain - Bersih 186.108 769.463 163.164
Laba (Rugi) Sebelum Beban Pajak 248.060 888.910 251.429
Beban Pajak (10.392) (14.139) (24.497)
Laba (Rugi) Tahun Berjalan 237.668 874.772 226.932
Laporan Laba Rugi yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Pendapatan usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp473.483 juta atau
meningkat sekitar 15,91% atau sebesar Rp64.991 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh peningkatan pada pendapatan sewa dan penjualan bahan
bakar.
Laba usaha Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp270.760 juta atau
meningkat sekitar 11,50% atau sebesar Rp27.926 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan kenaikan pada pendapatan usaha.
122
Page 144
Laba bersih Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp874.772 juta atau
meningkat sekitar 285,48% atau sebesar Rp647.840 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh keuntungan revaluasi properti investasi berdasarkan nilai
wajar.
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Total Aset Lancar 713.548 586.996 547.149
Total Aset Tidak Lancar 19.865.498 19.361.087 15.265.898
Jumlah Aset 20.579.046 19.948.083 15.813.047
Liabilitas Jangka Pendek 225.170 125.180 108.018
Liabilitas Jangka Panjang 1.152.956 1.109.856 1.112.043
Jumlah Liabilitas 1.378.127 1.235.036 1.220.061
Jumlah Ekuitas 19.200.919 18.713.047 14.592.986
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 20.579.046 19.948.083 15.813.047
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dibandingkan dengan 31 Desember 2022
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp20.579.046 juta atau meningkat sekitar
3,16% atau sebesar Rp630.963 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember 2022.
Hal ini disebabkan oleh peningkatan aset tetap dan properti investasi sebagai dampak revaluasi berdasarkan
nilai wajar.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp1.378.127 juta atau meningkat
sekitar 11,59% atau sebesar Rp143.091 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan oleh peningkatan pinjaman kepada bank.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar Rp19.200.919 juta atau meningkat
sekitar 2,61% atau sebesar Rp487.872 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan oleh peningkatan saldo laba periode berjalan.
Neraca Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dibandingkan dengan 31 Desember
2021
Aset Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp19.948.083 juta atau meningkat
sekitar 26,15% atau sebesar Rp4.135.036 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per 31 Desember
2022. Hal ini disebabkan oleh aset tetap dan properti investasi sebagai dampak revaluasi berdasarkan nilai
wajar.
Liabilitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp1.235.036 juta atau
meningkat sekitar 1,23% atau sebesar Rp14.975 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi
per 31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh peningkatan penerimaan jaminan sewa.
Ekuitas Perusahaan Anak ini per tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar Rp18.7 13.047 juta atau
meningkat sekitar 28,23% atau sebesar Rp4.120.061 juta jika dibandingkan dengan jumlah pada posisi per
31 Desember 2021. Hal ini disebabkan oleh peningkatan pendapatan komprehensif lain dari revaluasi atas
aset tetap.
Tidak terdapat proporsi jumlah hak suara yang berbeda dengan proporsi kepemilikan saham oleh Perseroan.
L. PERJANJIAN PENTING
Perjanjian material yang telah ditandatangani oleh Perseroan, khususnya perjanjian-perjanjian pinjaman,
perjanjian penerbitan efek bersifat utang, perjanjian lainnya yang memiliki nilai material yang mengikat
Perseroan dengan pihak ketiga telah sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan dan ketentuan
hukum yang berlaku dan tidak terdapat pembatasan yang dapat merugikan pemegang Obligasi , dan
karenanya perjanjian-perjanjian di bawah ini adalah sah dan mengikat Perseroan:
123
Page 145
No. Nam a Perjanjian Pihak Fasilitas Pinjam an Jangka Waktu Perjanjian
1. Akta Pengakuan Utang 1. Perseroan; Jumlah pokok obligasi Sejak tanggal emisi sampai
Obligasi VII Danareksa sebesar seluruh jumlah terutang oleh
Tahun 2023 No. 37, 2. Pemegang Rp1.000.000.000.000 yang Perseroan kepada
tanggal 25 Januari 2023 Obligasi, yang terdiri atas: pemegang obligasi dibayar
yang dibuat di hadapan dalam hal ini a. Obligasi Seri A dalam lunas.
Nanette Cahyanie Handari diw akili oleh jumlah sebesar
Adi Warsito, Notaris PT Bank Rp255.000.000.000;
di Jakarta Tabungan Negara dan
(Persero) Tbk b. Obligasi Seri B dalam
jumlah sebesar
Rp745.000.000.000.
2. Perubahan dan 1. Perseroan; dan Fasilitas Modal Kerja Fasilitas Modal Kerja
Pernyataan Kembali atas dengan limit
Perjanjian Fasilitas 2. PT Bank ANZ Rp150.000.000.000 Hingga tanggal 31 Oktober
No. Indonesia (“Bank (seratus lima puluh miliar 2024 dengan rincian sebagai
260/FA/ANZ/AMD/V/2019 ANZ”) Rupiah) berikut:
tanggal 16 Mei 2019 a. Jangka w aktu
sebagaimana telah maksimum untuk setiap
dilakukan perubahan dan penarikan: 1 (satu)
perpanjangan terakhir bulan, 2 (dua) bulan, 3
dalam Surat (tiga) bulan, 6 (enam)
Perpanjangan/Surat bulan, atau sesuai
Pemberitahuan Fasilitas kesepakatan bersama
(-Fasilitas) Perbankan kedua belah pihak
Yang Ada Ref. No. sampai 1 (satu) tahun,
1171/FA/ANZ/AMD/X/2023 tidak melebihi tanggal
tanggal 18 Oktober 2023 jatuh tempo Perjanjian
Fasilitas.
(“Perjanjian Kredit Bank
ANZ”) b. Permohonan Maksimum
untuk perpanjangan dari
Peminjam adalah 2
(dua) kali sebelum
pembayaran penuh.
c. Clean up period adalah 2
(dua) hari sebelum
permintaan penarikan
yang baru.
Catatan:
Sehubungan dengan pembatasan yang dapat menghalangi rencana Penerbitan Obligasi VIII Perseroan Tahun 2023, Perseroan
telah memperoleh persetujuan dari Bank ANZ berdasarkan Surat Bank ANZ tanggal 4 Oktober 2023 perihal Persetujuan
Permohonan Pengesampingan (waiver) sehubungan dengan Rencana Penerbitan Obligasi VIII Perseroan Tahun 2023.
3. Akta Perjanjian Kredit 1. Perseroan; dan Fasilitas Pinjaman Sampai dengan 4 Maret
No. 01, tanggal Berjangka Money Market 2024.
4 September 2012, dibuat 2. PT Bank Central dengan jumlah pokok tidak
di hadapan Julius Asia Tbk (“Bank melebihi
Purnaw an, Notaris BCA”) Rp250.000.000.000 (dua
di Jakarta, sebagaimana ratus lima puluh miliar
terakhir kali diubah dengan Rupiah)
Perubahan Kesepuluh atas
Perjanjian Kredit
No. 352/Add-KCK/2022
tertanggal 6 Oktober 2022,
antara Perseroan dengan
PT Bank Central Asia Tbk
(BCA) dan terakhir
diperpanjang dengan Surat
Perihal Pemberitahuan
Perpanjangan Batas
Waktu Penarikan dan/atau
Penggunaan Fasilitas
Kredit
No. 40881/GBK/2023
tanggal 9 Agustus 2023
(“Perjanjian Kredit BCA”)
4. Perjanjian Pemberian 1. Perseroan; dan Fasilitas Kredit Berulang Perjanjian Kredit Bank
Fasilitas Perbankan (Revolving Loan): HSBC masih tetap berlaku,
Korporasi/Corporate 2. PT Bank HSBC selama Perseroan dan Bank
Facility Agreement Indonesia (“Bank Rp200.000.000.000 (dua HSBC tidak melakukan
No.: HSBC”) ratus miliar Rupiah) pengakhiran perjanjian.
JAK/200241/U/191016
tertanggal 22 April 2020
124
Page 146
No. Nam a Perjanjian Pihak Fasilitas Pinjam an Jangka Waktu Perjanjian
sebagaimana telah Fasilitas Kredit Treasury: Jangka w aktu dari setiap
dilakukan perubahan pinjaman adalah maksimum
terakhir dalam Perubahan a. Limit Penyelesaian 360 (tiga ratus enam puluh)
2 Perjanjian Pemberian (Settlement) per Hari hari terhitung sejak tanggal
Fasilitas Perbankan (Daily Settlement pencairan.
Korporasi Limit)
No. JAK/210715/U/210805 Penarikan kredit oleh
tertanggal 4 Oktober 2021. USD5.000.000 (lima Perseroan dilakukan
juta Dollar Amerika beberapa kali sejak tanggal
(“Perjanjian Kredit Bank Serikat) 16 Agustus 2022 sampai
HSBC”) dengan 26 Oktober 2022.
b. Limit Paparan
terhadap Risiko
(Exposure Risk Limit)
USD6.000.000 (enam
juta Dollar Amerika
Serikat)
5. Perjanjian Kredit 1. Perseroan; dan Fasilitas Kredit Pinjaman Berakhir pada tanggal
No. 0001/001/B/07012021 Promes Berjangka dengan 19 Januari 2024.
tertanggal 7 Januari 2021 2. PT Bank Jago plafon sebesar
sebagaimana telah Tbk. (“Bank Rp150.000.000.000
dilakukan perubahan Jago”) (seratus miliar Rupiah)
terakhir dalam Addendum
II Perjanjian Kredit
No. 0001/035/B/04042023
tanggal 4 April 2023
(“Perjanjian Kredit Bank
Jago”)
6. Perjanjian Fasilitas Money 1. Perseroan; dan Fasilitas Money Market Sampai dengan tanggal
Market Line No. 014A/MB- Line bersifat uncommited 28 Mei 2024
DP/MML/4/2019 tanggal 2. PT Bank MNC dengan plafon sebesar
24 April 2019 sebagaimana Internasional Tbk Rp100.000.000.000
telah dilakukan perubahan (“Bank MNC”) (seratus miliar Rupiah)
terakhir dalam Perjanjian
Perubahan Ke-4 atas
Fasilitas Money Market
Line No. 107/MB-
DR/MML/Add/7/2023
tanggal 20 Juli 2023
(“Perjanjian Kredit Bank
MNC Internasional”)
7. Akta Addendum dan 1. Perseroan; dan Fasilitas Money Market - Sampai dengan
Perangkuman Kembali Fasilitas kredit bersifat 30 November 2024
Atas Perjanjian Kredit 2. PT Bank Pan uncommited dengan
No.010/FIT-MM/LEG/10 Indonesia Tbk jumlah pokok yang tidak
tertanggal 30 Desember (“Bank Panin”) melebihi
2010 sebagaimana telah Rp300.000.000.000 (tiga
dilakukan perubahan ratus miliar Rupiah)
terakhir dalam Perubahan
Perjanjian Kredit
No.010/FIT-
MM/LEG/10/Per.XVI
tertanggal 28 November
2023
(“Perjanjian Kredit Bank
Panin”)
8. Perjanjian Kredit (Fasilitas 1. Perseroan; dan Fasilitas Money Market 15 September 2024 dan
Money Market) sampai jumlah dapat dianggap
No. MM/14/2717/AMD/FI 2. PT Bank Permata Rp300.000.000.000 (tiga perpanjangan otomatis
tanggal 12 Desember 2014 Tbk (“Bank ratus miliar Rupiah) selama 3 bulan terhitung
sebagaimana telah Perm ata”) sejak tanggal berakhirnya
dilakukan perubahan perjanjian.
terakhir dalam Addendum
Perjanjian Kredit (Fasilitas
Money Market)
No.
1966/MM/ADD/XI/NBFI
tanggal 3 November 2023
(“Perjanjian Kredit Bank
Perm ata”)
125
Page 147
No. Nam a Perjanjian Pihak Fasilitas Pinjam an Jangka Waktu Perjanjian
9. Perjanjian Kredit 1. Perseroan; dan Fasilitas Revolving Credit Sampai dengan tanggal
No. 11/PMK.PN/0335 Facility (RCF) - Fasilitas 31 Desember 2023
tertanggal 25 Agustus 2. PT Bank UOB kredit bersifat Uncommitted
2011 sebagaimana telah Indonesia (“Bank sampai dengan jumlah
dilakukan perubahan UOB Indonesia”) pokok sebesar
terakhir dalam Perubahan Rp200.000.000.000 (dua
Perjanjian Kredit ratus miliar Rupiah)
No. 1616/11/2022
tertanggal 29 November
2022
(“Perjanjian Kredit Bank
UOB Indonesia”)
10. Perjanjian Kredit 1. Perseroan; dan Fasilitas Pinjaman Sampai dengan tanggal
No. 157/PK/CB/JKT/2017 Transaksi Khusus Ekstra 30 September 2023.
tanggal 11 Desember 2. PT Bank CIMB Fasilitas Kredit Langsung-
2017, sebagaimana Niaga Tbk (“Bank On Revolving Basis - Perjanjian ini sedang dalam
terakhir kali diubah dengan CIMB”) Uncommitted (Fasilitas proses perpanjangan.
Perubahan Ke-5 Perjanjian PTK Ekstra), sampai
Kredit dengan jumlah maksimum
No. 157/PK/CB/JKT/2017 sebesar
tanggal 8 Februari 2023 Rp300.000.000.000 (tiga
(“Perjanjian Kredit Bank ratus miliar Rupiah)
CIMB”)
11. Akta Perjanjian Kredit 1. Perseroan; dan Fasilitas Pinjaman Tetap Hingga 8 Juni 2024
No. 12 tanggal 8 Juni 2023 2. PT Bank ICBC On Demand bersifat
yang dibuat di hadapan M. Indonesia ("Bank uncommitted hingga jumlah
Nova Faisal, Notaris ICBC”) pokok yang seluruhnya
di Jakarta, antara tidak melebihi
Perseroan dan PT Bank Rp200.000.000.000 (dua
ICBC Indonesia ratus miliar Rupiah)
("Perjanjian Kredit Bank
ICBC”)
12. Akta Perjanjian Kredit 1. Perseroan; dan Fasilitas Pinjaman Kredit Sampai dengan 19 Mei 2024
No. 20 tanggal 19 Mei 2020 Demand Loan (DL)
yang dibuat di hadapan 2. PT Bank Victoria Revolving bersifat
Suw arni Sukiman, Notaris International Tbk uncommitted sampai
di Jakarta sebagaimana (“Bank Victoria”) jumlah setinggi-tingginya
terakhir kali diubah dengan Rp400.000.000.000 (empat
Perjanjian Perpanjangan ratus miliar Rupiah)
Kredit No. 81, tanggal
29 Agustus 2023.
(“Perjanjian Kredit Bank
Victoria”)
Catatan:
Sehubungan dengan pembatasan yang dapat menghalangi rencana Penerbitan Obligasi VIII Perseroan Tahun 2023, Perseroan
telah memperoleh persetujuan dari Bank Victoria berdasarkan Surat Bank Victoria tanggal 10 Oktober 2023 perihal
Persetujuan atas Rencana Penerbitan Obligasi VIII Perseroan Tahun 2023.
Selanjutnya, selain atas Perjanjian Kredit tersebut di atas, perjanjian -perjanjian dengan pihak ketiga yang
dianggap material yang telah ditandatangani oleh Penerbit telah sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar
Perseroan dan ketentuan hukum yang berlaku, dan karenanya perjanjian -perjanjian berikut ini sah dan
mengikat Penerbit:
N0 Jangka Waktu Perjanjian
Nam a Perjanjian Pihak Fasilitas Pinjam an/Objek
.
1. Akta Perjanjian Kerja Sama 1. Perseroan; Bangunan dan fasilitas di atasnya Jangka w aktu perjanjian ini
Pendayagunaan Lahan No. 2 dan meliputi pemanfaatan, pengelolaan adalah 30 tahun sejak tanggal
tanggal 05 Mei 2019, yang 2. PT pembangunan, pemasaran, dan Berita Acara Penyelesaian
dibuat di hadapan Fifidiana, Pembangun pengelolaan bangunan yang Pekerjaan Pembangunan No.
Notaris di Jakarta, antara an terletak dan akan didirikan di atas BA-47/022/DNRK, tanggal 21
Perseroan dan PT Perumahan lahan. Desember 2023 yang
Pembangunan Perumahan (Persero) menyatakan bahw a masa
(Persero) Tbk, sebagaimana Tbk (“PTPP”) pembangunan telah berakhir
diubah dengan Akta dan terhitung mulai tanggal 1
Addendum 1 Perjanjian Januari 2023 memasuki Masa
Kerjasama Pendayagunaan Pengelolaan sampai dengan
Lahan No. 3 tanggal 4 31 Desember 2052 dan dapat
November 2022, yang dibuat di diperpanjang dengan
hadapan Notaris Fifidiana, kesepakatan para pihak dan
Notaris di Jakarta memperhatikan peraturan
126
Page 148
N0 Jangka Waktu Perjanjian
Nam a Perjanjian Pihak Fasilitas Pinjam an/Objek
.
perundang-undangan yang
berlaku
2. Perjanjian Fasilitas Pinjaman 1. Perseroan; Fasilitas Pinjaman Jangka Pendek: 1 April 2013 – 31 Maret 2014,
Jangka Pendek No.: PJ- dan namun berlaku automatic roll
37/001B/DR-DS tanggal 1 April Rp500.000.000.000 over
2013 2. PT BRI
Danareksa
Sekuritas
(“BRIDS”)
3. Perjanjian Fasilitas Pinjaman 1. Perseroan; Fasilitas Pinjaman Jangka Pendek: 1 Januari 2014 –
Jangka Pendek No.: PJ- dan 31 Desember 2014, namun
38/001A/DR-DC tanggal 2 Rp200.000.000.000 berlaku automatic roll over
Januari 2014 2. PT Danareksa
Capital (“DC”)
4. Perjanjian Fasilitas Pinjaman 1. Perseroan; Fasilitas Pinjaman Jangka Pendek: 2 Januari 2014 –
Jangka Pendek No.: PJ- dan 31 Desember 2014, namun
38/003A/DR-DF tanggal 2 Rp500.000.000.000 berlaku automatic roll over
Januari 2014 2. PT Danareksa
Finance
(“DF”)
5. Perjanjian Fasilitas Pinjaman 1. Perseroan; Fasilitas Pinjaman Jangka Pendek: 1 Agustus 2015 – 31 Juli
Jangka Pendek No.: PJ- dan 2016, namun berlaku
39/037E/DR-DIM tanggal 1 Rp500.000.000.000 automatic roll over
Agustus 2015 2. PT BRI
Manajemen
Investasi
(“BRI-MI”)
(dulunya
bernama PT
Danareksa
Investment
Management)
6. Perjanjian Fasilitas Pinjaman 1. Perseroan; Fasilitas Pinjaman Selama maksimal 12 bulan
Pemegang Saham No. PJ- dan Senilai total seluruh penarikan terhitung sejak tanggal
47/067/L&C dan No. 2. PT Nindya maksimal sebesar penandatanganan perjanjian
0001/DIRUT/KTR/DKA/09/202 Karya (“NK”) Rp300.000.000.000
3, tanggal 4 September 2023
Atas perjanjian-perjanjian penting tersebut di atas, tidak terdapat pembatasan-pembatasan (negative covenant)
yang dapat membatasi pelaksanaan rencana Penerbitan Obligasi VIII Perseroan Tahun 2023, kecuali
dibutuhkannya persetujuan terlebih dahulu sebelum Penerbitan Obligasi VIII Perseroan Tahun 2023 terhadap
Perjanjian Kredit Bank ANZ dan Perjanjian Kredit Bank Victoria.
Terhadap pembatasan atas pelaksanaan rencana Penerbitan Obligasi VIII Perseroan Tahun 2023 tersebut,
Perseroan telah menerima persetujuan dari:
1. Bank ANZ Indonesia berdasarkan Surat Bank ANZ tanggal 4 Oktober 2023 perihal Perse tujuan Permohonan
Pengesampingan (waiver) sehubungan dengan Rencana Penerbitan Obligasi VIII Perseroan Tahun 2023; dan
2. Bank Victoria berdasarkan Surat Bank Victoria tanggal 10 Oktober 2023 perihal Persetujuan atas Rencana
Penerbitan Obligasi VIII Perseroan Tahun 2023.
Selain itu, untuk pelaksanaan rencana penggunaan dana dalam bentuk investasi dari Perseroan melalui pinjaman
pemegang saham kepada Perusahaan Anak, diperlukannya persetujuan terlebih dahulu sebelum Penerbitan
Obligasi VIII Perseroan Tahun 2023 dengan rincian sebagai berikut:
1. KBN memerlukan persetujuan dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Bank Mandiri) berdasarkan Syarat-Syarat
Umum atas Perjanjian Kredit Agunan Surat Berharga No. WCO.BKS.0182/KS B/2022, tanggal 5 September
2022, antara KBN dan Bank Mandiri.
Atas hal tersebut, KBN telah menerima persetujuan dari Bank Mandiri berdasarkan berdasarkan Surat Bank
Mandiri No. CM2.JTP/6774/2023, tanggal 8 Desember 2023 perihal Surat Tanggapan atas Rencana Aksi
Korporasi PT Kawasan Berikat Nusantara s ehubungan dengan Rencana Penerbitan Obligasi VIII Danareksa
Tahun 2023 oleh PT Danareksa (Persero).
2. NK memerlukan persetujuan dari Bank Mandiri berdasarkan (i) Akta Perjanjian Kredit Modal Kerja
Transaksional Sublimit Supplier Financing No: CRO.KP/335/KMK/2019, No. 43 tanggal 11 September 2019,
dibuat di hadapan Sri Isiyati, Notaris di Jakarta; dan (ii) Akta Perubahan Perjanjian Fasilitas Non Cash Loan
No. 4 tanggal 4 Oktober 2004, dibuat di hadapan Ratih Gondokusumo Siswono, Notaris di Jakarta, yang
keduanya sebagaimana terakhir kali diubah dengan Surat Penawaran Pemberian Kredit atas nama PT Nindya
Karya No. CBG.CB2/SCD.SPPK.173/2023 tanggal 21 Agustus 2023, antara NK dan Bank Mandiri.
127
Page 149
Atas hal tersebut, NK telah menerima persetujuan dari Bank Mandiri berdasarkan Surat Bank Mandiri
No. CBG.CB2/SCD.3137/2023 tanggal 13 Desember 2023 perihal Persetujuan Ijin Penerimaan Shareholder
Loan (SHL) a.n. PT Nindya Karya.
M. KETERANGAN MENGENAI ASET PERSEROAN
Perseroan memiliki aset tetap berupa:
Nomor Tanggal Kantor
Luas Jamina
Sertifik Surat Penerbita Berakhi tanah Keterangan Nilai Aset Tetap Pemanfaatan
No (m2) n
at ukur n r penerbit
1. SHGB 351/19 9.300 02 Mei 01 Mei - Kantor Lokasi: Rp832.793.000.00 Kerja sama
No. 294 93 m2 1994 2024 Pertanaha 0,- (acuan tahun Bangun Guna
tanggal n Kelurahan buku 2022) Serah (Build
22 Kotamady a Gambir, Operate
Februa Jakarta Kecamatan Transfer)
ri 1993 Pusat Gambir, dengan PT
Kotamady a Pembanguna
Jakarta Pusat, n Perumahan
Propinsi DKI (Persero)
Jakarta. dengan
jangka waktu
selama 30
tahun
N. PERKARA-PERKARA YANG SEDANG DIHADAPI PERSEROAN, PERUSAHAAN ANAK, DEWAN
KOMISARIS DAN DIREKSI PERSEROAN DAN PERUSAHAAN ANAK
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, kecuali untuk KIMA yang akan diuraikan di bawah, Perseroan dan Anak
Perusahaan:
(a) tidak sedang terlibat dalam perkara hukum baik pada bidang perdata maupun pidana dan/atau
perselisihan/tuntutan di pengadilan dan/atau badan arbitrase di Republik Indonesia atau dalam perselisihan
administratif dengan badan pemerintah termasuk perselisihan yang terkait dengan kewajiban pajak atau
perselisihan yang terkait dengan masalah perburuhan atau diajukan untuk kepailitan/Penundaan Kewajiban
Pembayaran Utang (PKPU) oleh pihak ketiga atau tidak pernah dinyatakan pailit;
(b) tidak terlibat dalam perkara praktik monopoli dan/atau persaingan usaha tidak sehat oleh Komisi Pengawas
Persaingan Usaha; dan
(c) tidak menerima somasi/klaim yang berpotensi menjadi perkara;
yang bersifat material dan dapat berpengaruh negatif terhadap kelangsungan usaha Perseroan dan transaksi
Obligasi.
Adapun KIMA sedang terlibat dalam Perkara Perdata Nomor: 196/Pdt.G/2023/PN.Mks pada Pengadilan Negeri
Makassar antara PT Rodamas Baja Inti (sebagai Penggugat) melawan PT Kawasan Industri Makassar (sebagai
Tergugat) dengan pokok perkara gugatan wanprestasi akibat pembatalan dua Sertifikat Hak Guna Bangunan
(SHGB) Penggugat yang berada di Kawasan Industri Makassar. D alam gugatannya Penggugat meminta KIMA
untuk dihukum membayar kerugian materiil sebesar Rp273.482.000.000 dan kerugian in -materil sebesar
Rp500.000.000.000. Perkara tersebut saat ini sedang dalam tahap pemeriksaan perkara dengan agenda terakhir
pemeriksaan saksi dari pihak Penggugat.
Perkara di atas bersifat material dan berpotensi dapat mempengaruhi kelangsungan usaha KIMA secara negatif,
namun tidak mempengaruhi kelangsungan usaha Perseroan dan pelaksanaan Obligasi.
O. HAK ATAS KEKAYAAN INTELEKTUAL (“HAKI”)
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perseroan memiliki Hak atas Kekayaan Intelektual Perseroan telah
memiliki aset berupa sertifikat merek dan terdaftar pada Data Direktorat Jenderal Kekayaan Intelektual
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia, sebagai berikut:
a. IDM000818965
Nama : PT Danareksa (Persero)
Tanggal Penerimaan : 24 Juni 2019
No. Pendaftaran : IDM000818965
128
Page 150
Tanggal Pendaftaran : 7 Januari 2021
Merek
Tanggal Pengajuan : 24 Juni 2019
Tanggal Kadaluarsa : 24 Juni 2029
Kelas : 9
Etiket Merek :
b. IDM000834977
Nama : PT Danareksa (Persero)
Tanggal Penerimaan : 24 Juni 2019
No. Pendaftaran : IDM000834977
Tanggal Pendaftaran : 15 Maret 2021
Merek
Tanggal Pengajuan : 24 Juni 2019
Tanggal Kadaluarsa : 24 Juni 2029
Kelas : 36
Etiket Merek :
c. IDM000834982
Nama : PT Danareksa (Persero)
Tanggal Penerimaan : 24 Juni 2019
No. Pendaftaran : IDM000834982
Tanggal Pendaftaran : 15 Maret 2021
Merek
Tanggal Pengajuan : 24 Juni 2019
Tanggal Kadaluarsa : 24 Juni 2029
Kelas : 35
Etiket Merek :
d. IDM000835011
Nama : PT Danareksa (Persero)
Tanggal Penerimaan : 24 Juni 2019
129
Page 151
No. Pendaftaran : IDM000835011
Tanggal Pendaftaran : 15 Maret 2021
Merek
Tanggal Pengajuan : 24 Juni 2019
Tanggal Kadaluarsa : 24 Juni 2029
Kelas : 41
Etiket Merek :
.
P. ASURANSI
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perseroan tidak memiliki fasilitas asuransi atas aset-aset material yang
dimilikinya.
Q. KEGIATAN USAHA SERTA KECENDERUNGAN DAN PROSPEK USAHA PERSEROAN DAN
PERUSAHAAN ANAK
1. KEGIATAN USAHA
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan yang terakhir dimuat dalam Akta 10/2022, maksud dan tujuan
Perseroan adalah melaksanakan kegiatan usaha sebagai perusahaan holding yang mengelola anak perusahaan
di bidang jasa keuangan, kawasan industry, sumber daya ait, jasa konstruksi dan konsultansi konstruksi,
manufaktur, media dan teknologi, serta transportasi dan logistik, mempercepat proses pengikutsertaan masyarakat
dalam pemilihan saham perusahaan menuju pemerataan pendapatan, meningkatkan partisipasi masyarakat
dalam pengerahan dana, melaksanakan kegiatan investasi dan konsultansi manajemen, serta melakukan
optimalisasi pemanfaatan sumber daya Perusahaan Perseroan (Persero) berdasarkan prinsip tata kelola
perusahaan yang baik.
Untuk mencapai maksud dan tujuan sebagaimana dimaksud di atas, Perseroan dapat melaksanakan kegiatan
usaha sebagai berikut:
1. Kegiatan usaha utama
a) aktivitas perusahaan holding, termasuk mendirikan atau turut serta dalam badan lain;
b) aktivitas kantor pusat;
c) investasi langsung atau tidak langsung;
d) aktivitas restrukturisasi perusahaan/aset;
e) aktivitas pengelolaan aset Badan Usaha Milik Negara dan/atau badan usaha lain;
f) aktivitas konsultasi manajemen;
g) aktivitas penelitian pasar dan jejak pendapat masyarakat;
h) aktivitas konsultasi bisnis dan broker bisnis;
i) aktivitas pelatihan kerja bisnis dan manajemen perusahaan;
j) pelatihan kerja perusahaan lainnya; dan
k) jasa penyelenggara pertemuan, perjalanan insentif, konferensi dan pamera n (MICE).
2. Selain kegiatan usaha utama Perseroan dapat melakukan kegiatan usaha lain dalam rangka optimalisasi
pemanfaatan sumber daya yang dimiliki Perseroan, antara lain berupa:
a) real estate yang dimiliki sendiri atau disewa; dan
b) real estate atas dasar balas jasa (fee) atau kontrak
Produk atau Jasa yang Dihasilkan Perseroan
1. Liquidity Management (LM)
Kegiatan utama Liquidity Management (LM) adalah memonitor dan mengatur likuiditas secara efisien dan
efektif bagi kegiatan usaha Perusahaan secara keseluruhan, seperti penyediaan dana bagi kegiatan
Perseroan dan Perusahaan Anak Perusahaan serta mengelola kelebihan dana dalam bentuk penempatan
pada instrumen money market dan surat hutang.
130
Page 152
2. Portfolio Management & Advisory (PMA)
Aktivitas bisnis utama Portfolio Management & Advisory adalah menyediakan Layanan Keuangan dan
Penasihat Keuangan lainnya bagi nasabah korporasi yang terdiri dari perusahaan-perusahaan BUMN, Swasta
serta Kementerian atau Lembaga yang memerlukan jasa pembuatan kajian komprehensif. Aktivitas bisnis
lainnya adalah memberikan fasilitas pembiayaan jangka pendek kepada nasabah yang memiliki risiko terukur
dengan penekanan kepada perusahaan-perusahaan yang sedang bertumbuh dan memiliki kondisi usaha
yang baik.
3. Danareksa Research Institute (DRI)
DRI memberikan 2 jenis layanan, yaitu layanan riset dan layanan learning. Layanan riset meliputi riset
ekonomi, keuangan, dan industri untuk internal Perusahaan, Pemerintah maupun pelaku bisnis di sektor
umum dan swasta. Beberapa laporan DRI di antaranya DRI’s Pulse Check, Economic Monthly Report yang
memuat Consumer Price Index (CPI) outlook and update, trade outlook and update, GDP outlook and update,
dan Tematic Report. Dalam Menyusun risetnya, DRI menggunakan sejumlah pendekatan kuantitatif seperti
macroeconomic modellings dan prognosa untuk beberapa variabel makro ekonomi.
Pada jasa learning, DRI memiliki Danareksa Learning Institute (DLI). DLI merupakan platform/media
pembelajaran bagi seluruh karyawan yang berada di lingkungan Holding Danareksa. Kehadiran DLI akan
mendorong kapasitas, keterampilan, serta inovasi Sumber Daya Manusia (SDM) sehingga mampu
meningkatkan produktifitas dan inovasi di tengah persaingan industri yang semakin kompetitif dan era
ketidakpastian.
Pangsa Pasar
Pasar yang Dilayani Juni 2023
.
Sumber: Danareksa Research Institute (diolah)
Saat ini, layanan dan produk DRI sebagian besar diakses oleh pihak eksternal terutama laporan DRI’s Pulse Check
dan Economic Monthly Report yang terbit setiap bulan. Laporan ini mencakup update kondisi ekonomi serta isu
strategis lainnya. Berdasarkan jenis klien, layanan DRI digunakan oleh perusahaan swasta domestik dan
internasional, perusahaan BUMN, pemerintahan, media, perseorangan, universitas/lembaga pendidikan serta
anggota Holding Danareksa. Dari analisa pangsa pasar yang kami lakukan, pangsa pasar DRI terbesar berasal
dari eksternal (92%) terutama perusahaan swasta (59%) dan perseorangan (16%).
2. PERSAINGAN USAHA DALAM INDUSTRI
Sejarah panjang Danareksa dalam dunia advisory dan posisi pasar yang kuat di Indonesia memberikan sejumlah
keunggulan dibandingkan peers sejenis. Perseroan percaya bahwa keunggulan kompetitif berikut telah
menjadikan Perseroan untuk menjaga stabilitas dan pertumbuhan serta mempermudah Perseroan untuk mencapai
visi menjadi “Trusted and Devoted Advisory and Consultancy Services”. Selain itu, keunggulan kompetitif
Perseroan memposisikan Perseroan untuk memanfaatkan peluang di ekosistem Danareksa grup dan grup BUMN.
Advisory memiliki keunggulan bersaing yang memperkuat kinerja Perseroan yaitu sebagai berikut:
1. Danareksa banyak mendapatkan mandat dari Pemerintah dan BUMN untuk melakukan asistensi terhadap
BUMN dalam pengembangan bisnis dan restrukturisasi.
2. Danareksa merupakan satu-satunya Advisory di BUMN yang tidak terafiliasi dengan perbankan dan jasa
keuangan lainnya.
131
Page 153
3. Danareksa memiliki rekam jejak dalam ekosistem Advisory secara nasional dan regional dengan b randing
Danareksa yang cukup reputab le.
4. Danareksa memiliki tim kerja yang berpengalaman dan jaringan yang luas dalam beberapa bidang dan sektor
tertentu termasuk dalam industri jasa keuangan.
5. Danareksa sering bekerjasama dengan konsultan baik di level global maupun nasional sehingga dapat
memberikan jasa yang bervariasi kepada pelanggan.
Saat ini terdapat 4 kompetitor utama Perseroan yang merupakan perusahaan sekuritas, antara lain Mandiri
Sekuritas, Bahana Sekuritas, BRI Danareksa Sekuritas , dan BNI Sekuritas. Dalam hal ini, Advisory di Danareksa
(Persero) memiliki independensi dibandingkan ke 4 kompetitor tersebut dikarenakan tidak terafiliasi dengan
perbankan. Sehingga dalam beberapa pekerjaan menjadi daya tarik bagi pelanggan baik BUMN maupun swasta.
Dari sisi pangsa pasar, saat ini mempertimbangkan bahwa divisi Advisory baru mulai dilakukan akselerasi per
tahun 2022, sampai Agustus 2023 sudah terdapat kontrak pekerjaan sebesar Rp35,1 miliar. Nilai ini meningkat
dibandingkan pada tahun 2022 dan masih terdapat potensi proyek yang akan didapatkan di kuartal IV 2023
sebesar Rp30,1 miliar.
Total estimasi pangsa pasar dari 4 kompetitor dan Advisory Persero sebesar Rp340,8 miliar berdasarkan data
laporan keuangan tidak diaudit per Juni 2023 yang didapatkan dari IDX, dengan pangsa pasar D anareksa
mencapai Rp77,2 miliar (asumsi potensi pendapatan yang sudah bisa ditagih sampai dengan kuartal IV 2023) atau
sebesar 22,6% pangsa pasar. Apabila sebagian dari kontrak tersebut dapat ditagihkan di kuartal IV 2023 dengan
asumsi Rp50,0 miliar berdasarkan estimasi awal pekerjaan, maka nilai estimasi pendapatan akan 14,7% dari total
pendapatan 4 kompetitor utama.
3. KEUNGGULAN KOMPETITIF
Perseroan sepenuhnya adalah Badan Usaha Milik Negara (BUMN). Dengan dukungan pemerintah, Perseroan
memiliki jangkauan yang luas serta kemudahan bersinergi dengan BUMN lain.
Sebagai holding BUMN, Perseroan memberikan beragam produk dan layanan di dalam satu ekosistem,
dengan solusi terintegrasi antar anggota holding, untuk memberikan layanan terbaik.
Berpengalaman lebih dari 46 tahun sebagai penasehat keuangan serta membantu pemerintah dalam berbagai
proyek strategis nasional.
Dukungan riset investasi dan pasar secara mendalam dari DRI.
4. STRATEGI DAN PROSPEK USAHA
Sehubungan dengan rencana pembentukan Holding Danareksa, Perseroan akan melakukan penyesuaian
terhadap strategi bisnis utama Perseroan untuk memenuhi visi dan misi Holding Danareksa, dimana prospek
usaha Perseroan semakin luas pada sektor usaha yang menjadi anak perusahaan Holding Danareksa. Adapun
strategi yang direncanakan dalam pengembangan prospek usaha Holding Danareksa diuraikan sebagai berikut:
1. Melakukan transformasi keberlanjutan
Danareksa memiliki mandat baru sebagai holding transformasi dimana peningkatan nilai anggota holding akan
dilakukan dengan konsep active sub sidiary management dengan cara pemaksimalan sinergi pada ekosistem
holding, sentralisasi kegiatan investasi dan pendanaan, serta sentralisasi fungsi support.
2. Melakukan penciptaan nilai berkelanjutan (ongoing value creation)
Percepatan kegiatan investasi dan sentralisasi kegiatan pendanaan adalah hal yang akan dilakukan oleh induk
untuk peningkatan nilai konsolidasi secara sustainab le, dimana anggota holding akan berfokus pada
optimalisasi kegiatan operasional masing – masing perusahaan sesuai dengan kapabilitas yang dimiliki.
3. Melakukan koordinasi dalam penanganan dan perbaikan NPL
Danareksa memaksimalkan perannya sebagai induk untuk mendukung bisnis pengelolaan dan perbaikan NPL
baik dengan skema on/ off b alance sheet yang dilakukan oleh PT Perusahaan Pengelola Aset dengan
memanfaatkan kanal-kanal komunikasi serta posisinya sebagai Holding untuk menguatkan komunikasi dan
koordinasi dengan para pemangku kepentingan terkait.
4. Melakukan restrukturisasi BUMN distressed
a. Danareksa akan mendukung dan bersinergi dengan PT Perusahaan Pengelola Aset sebagai anggota
holding yang menjalankan mandat pengelolaan entitas yang kurang sehat secara finansial dan
operasional melalui mekanisme titip Kelola.
b. Penyehatan dari BUMN yang kurang sehat ini juga akan dipercepat dengan maksimalisasi sinergi yang
ada pada ekosistem holding Danareksa yang cukup luas dan beragam.
5. Mendorong peningkatan fungsi pendukung internal dalam ekosistem
Sentralisasi fungsi support (b ack office consolidation) akan dilakukan pada ekosistem Danareksa. Hal ini
dilakukan utamanya untuk peningkatan transparansi, percepatan transfer informasi, akselerasi pengambilan
keputusan, dan juga efisiensi beban usaha dari masing – masing anggota holding.
132
Page 154
Berdasarkan kajian Perseroan, Perseroan memiliki prospek usaha yang cukup baik. Perkembangan perekonomian
Indonesia tahun 2023 cukup menggembirakan di tengah perlambatan perekonomian global yang sedang terjadi.
Kenaikan harga komoditas global secara umum memberikan dampak positif bagi perekonomian Indonesia di tahun
2023. Hal ini tercermin dari nilai ekspor migas Indonesia terutama batubara yang menjadi penopang surplus neraca
perdagangan. Secara kumulatif sejak Januari 2023 sampai dengan Agustus 2023 realisasi surplus neraca
perdagangan tercatat sebesar USD 24,40 miliar. Namun, nilai surplus tersebut menurun dibandingkan tahun
sebelumnya yang disebabkan oleh normalisasi harga komoditas energi di 2023.
Di sisi lain, inflasi domestik juga menurun sepanjang 2023 di tengah ancam an kenaikan harga komoditas pangan
dan energi global serta ancaman El Nino. Pada Agustus 2023, inflasi domestik tercatat sebesar 3,27% yoy atau
menurun dari 5,51% di Desember 2022. Penurunan tersebut terjadi karena adanya penyesuaian harga pada
komponen administered price dan volatile foods serta telah berakhirnya dampak kenaikan harga BBM. Tingkat
inflasi semakin mendekati target Bank Indonesia, yaitu inflasi pada kisaran 3±1%. Sejalan dengan hal tersebut,
kenaikan suku bunga acuan (BI7DRR) akan tertahan s ampai dengan akhir 2023. Di sektor manufaktur, pemulihan
terjadi secara konsisten sebagaimana tercermin dari PMI Indonesia dari Januari 2023 sampai dengan Agustus
2023 yang berada pada zona ekspansif. Hal ini disebabkan oleh peningkatan jumlah permintaan, output produksi,
serta peningkatan serapan tenaga kerja.
Ke depan, perekonomian Indonesia diperkirakan akan tetap terjaga. Tekanan inflasi di tahun 2024 diperkirakan
mereda dengan inflasi yang diperkirakan berada pada target Bank Indonesia. Selain itu, d ampak pemilu 2024
kepada perekonomian diperkirakan hanya bersifat sementara, utamanya pada Investasi asing. Secara historis,
pelaksanaan pemilu menahan laju Investasi asing dalam jangka pendek karena sikap investor yang relatif wait and
see terhadap kebijakan pemerintahan baru. Investasi asing kembali normal pasca pelaksanaan pemilu.
Hal-hal yang mendorong pertumbuhan ekonomi pada 2024, antara lain realisasi Investasi utamanya di sektor
Infrastruktur sejalan dengan pembangunan ibu kota negara (IKN) baru. Selain itu, pengeluaran pemerintah
cenderung meningkat sebesar 3% menjelang pelaksanaan pemilu yang berujung pada peningkatan aktivitas
ekonomi. Konsumsi rumah tangga diperkirakan tumbuh terbatas karena kondisi pendapatan yang belum
sepenuhnya pulih. Di pasar keuangan, normalisasi suku bunga acuan menjadi sentimen positif atas dana asing
yang masuk ke pasar keuangan serta penguatan nilai tukar rupiah.
Terlepas dari itu semua, Dewan Komisaris menilai bahwa prospek usaha Perseroan sebagaimana telah
dituangkan dalam rencana strategis oleh Direksi memiliki beberapa titik terang. Hal ini terutama ditunjang oleh
posisi Indonesia yang justru menguat akibat (i) terjaganya kondisi makroekonomi Indonesia, (ii) membaiknya iklim
investasi yang ditunjang oleh Undang-Undang Karya Cipta yang baru, (iii) meningkatnya pembangunan
infrastruktur termasuk pembangunan ibukota baru Nusantara, (iv) percepatan pembangunan di wilayah Indonesia
Bagian Timur, (iv) kondusi sektor industri yang masih ekspansif, serta (v) potensi pertumb uhan jangka panjang
Indonesia yang semakin diakui dunia. Semua ini berdampak positif terhadap dunia investasi, mengalirnya dana
investasi asing ke Indonesia, serta kepercayaan dunia terhadap instrumen berharga Indonesia.
Sebagai investment bank yang sekaligus akan mengelola 10 aset negara pada tahap 1 untuk di -scaleup,
Perseroan dapat mengembangkan berbagai jasa, produk maupun peluang investasi yang inovatif guna
menangkap peluang besar dari perkembangan dunia investasi Indonesia yang tergambarkan di atas.
5. KECENDERUNGAN YANG SIGNIFIKAN
Perseroan terus berupaya untuk menambah, mengembangkan dan meningkatkan jasa advisory baik untuk grup
internal Danareksa maupun ekosistem BUMN dan klien swasta sebagai bagian dari upaya memperkuat posisi
Advisory di dalam sektor/industri jasa konsultansi terutama di Indonesia. Pengembangan advisory dalam beberapa
tahun ke depan akan difokuskan di dalam ekosistem BUMN terutama terkait dengan 3 jenis jasa utama terkait : 1)
penyusunan kajian atas rencana bisnis, studi kelayakan dan aksi korporasi lain, 2) asistensi terkait dengan
transaksi baik Merger Acquisition dan Fundraising serta Restructuring dan 3) Project Management terkait program
inisiatif strategis termasuk transformasi Keuangan
1. Danareksa banyak mendapatkan mandat dari Pemerintah dan BUMN untuk melakukan asistensi
terhadap BUMN dalam pengembangan bisnis dan restrukturisasi
Danareksa sebagai satu-satunya Advisory BUMN banyak menjadi prioritas dari Pemerintah dan BUMN untuk
menjadi penasihat keuangan dalam proyek-proyek berskala besar, mulai dari Program Strategis Nasional,
Rencana Strategis Kementerian BUMN termasuk Program Prioritas Grup Danareksa. Danareksa dapat
ditunjuk langsung melalui Peraturan Menteri Sinergi BUMN sehingga memiliki fleksibilitas dalam membantu
BUMN lainnya secara langsung dengan tetap menyesuaikan dengan ketentuan yang berlaku.
Saat ini Danareksa Advisory banyak mendapatkan mandat dari Pem erintah terkait dengan program
restrukturisasi di BUMN, pengembangan rencana bisnis, asistensi program inisiatif strategis termasuk peran
sebagai Project Management Office dalam proyek-proyek berskala besar dengan membentuk konsorsium
dengan konsultan lainnya berskala global dan nasional
133
Page 155
2. Danareksa merupakan satu-satunya Advisory di BUMN yang tidak terafiliasi dengan perbankan dan
jasa keuangan lainnya
Danareksa merupakan satu-satunya Advisory di BUMN yang tidak terafiliasi dengan perbankan dan jasa
keuangan lainnya, sehingga Danareksa dapat menjaga independensi atas setiap proyek yang dikerjakan dan
menjadi pilihan utama BUMN maupun pihak swasta dalam beberapa pekerjaan terkait restrukturisasi dan
fundraising. Dengan peran yang strategis tersebut, Danareksa berupaya untuk memanfaatkan poin tersebut
sebagai reliab le advisory services yang terpercaya dalam memberikan opini dan rekomendasi yang
independen dan sehat untuk seluruh stakeholders yang terlibat
3. Danareksa memiliki rekam jejak dalam ekosistem Advisory secara nasional dan regional dengan
branding Danareksa yang cukup reputable
Danareksa memiliki track record dalam ekosistem Advisory sejak tahun 2012 dimana sebelumnya
bekerjasama dari sisi kredensial dengan PT BRI Danareksa Sekuritas yang merupakan Investment Banking
yang bergerak di bidang jasa keuangan dan jasa terkait pasar modal terutama penjaminan emisi. Dalam hal
ini, Danareksa memiliki beberapa keunggulan terkait dengan fleksibilitas dalam memberikan jasa serta rekam
jejang di level nasional.
4. Danareksa memiliki tim kerja yang berpengalaman dan jaringan yang luas dalam beberapa bidang dan
sektor tertentu termasuk dalam industri jasa keuangan
Danareksa didukung oleh manajemen yang memiliki pengalaman komprehensif di sektor advisory dengan
lebih dari 25 tahun pengalaman. Tim Advisory Danareksa terdiri atas personel yang berpengalaman di bidang
Deal Advisory, Strategy & Transformation sehingga dapat memberikan layanan jasa dan ruang lingku p yang
bervariasi sesuai dengan kebutuhan klien. Dalam beberapa sektor, Danareksa didukung oleh Danareksa
Research Institute memiliki pemahaman akan pasar yang lebih luas dengan dukungan tersebut, sehingga tim
Advisory dapat menciptakan keseimbangan dan keselarasan atas pekerjaan dengan kondisi market yang ada
saat ini. Di sisi lain, bersama dengan anak perusahaan lainnya, Danareksa berperan signifikan dalam rencana
transformasi BUMN berskala besar dan menjadi partner turnaround bagi BUMN tersebut.
5. Danareksa sering bekerjasama dengan konsultan baik di level global maupun nasional sehingga dapat
memberikan jasa yang bervariasi kepada pelanggan
Dalam aktivitas di dunia advisory, Danareksa secara aktif berupaya untuk menjalin Kerjasama dengan
konsultan lain sehingga secara fleksibel dapat memberikan jasa yang bervariasi kepada klien sesuai dengan
kebutuhan masing-masing. Beberapa konsultan baik global maupun lokal sudah pernah menjadi partner
Danareksa dengan akses dan jaringan konsultan yang reputab le dan rekam jejak yang cukup positif, dimana
hal ini menjadi value added Danareksa dalam memberikan jasa yang bervariasi baik dari segi komersial, bisnis
dan operasional
6. STRATEGI PEMASARAN
Sebagai Entitas Induk, selain kegiatan yang dilakukan oleh Portfolio Management and Advisory (PMA), Perseroan
tidak menjalankan usaha yang langsung berhubungan dengan pelanggan. Kegiatan bisnis dilakukan oleh masing-
masing Entitas Perusahaan Anak maupun Perusahaan Asosiasi. Dalam hal ini, Perseroan hanya melakukan
kegiatan-kegiatan yang mendukung aktivitas bisnis perusahaan anggota Grup Danareksa. Sebagai bagian dari
strategi pemasaran yang diterapkan di tahun 2022, Perseroan terus memfokuskan kegiatan pemasarannya melalui
Danareksa Research Institute (DRI) dengan berbagai riset ekonomi yang dipub likasikan secara luas dan terpadu
melalui media digital dan non-digital guna menunjukkan pemahaman Danareksa yang mendalam akan faktor -
faktor pemicu pergerakan pasar serta isu-isu fundamental yang melandasi pertumbuhan nilai investasi dalam
jangka panjang.
Dari sisi Advisory, strategi pemasaran dilakukan melalui 3 pendekatan antara lain:
a. Where to Play? Menentukan target pasar Advisory melalui pendekatan langsung kepada pelanggan
berdasarkan kebutuhan pelanggan, mulai dari pengenalan jasa Advisory mulai dari asistensi transaksi
maupun penyusunan kajian. Dalam hal ini beberapa pasar baru dalam dunia Advisory sesuai dengan kondisi
market saat ini terutama terkait restrukturisasi korporasi dan keuangan, serta transformasi keuangan
di ekosistem BUMN.
b. How to Win? Melalui pendekatan kepada pemangku kepentingan seperti stakeholders management mulai
dari kementerian terkait, termasuk menggunakan nilai tambah Advisory Danareksa sebagai satu-satunya
Advisory BUMN yang tidak memiliki afiliasi dengan perbankan untuk mempertahankan independensi. Di sisi
lain, Danareksa akan mengoptimalkan peran dari Danareksa Research Institute dan Danareksa Learning
Institute sebagai satu-satunya Advisory BUMN yang memiliki support yang kuat sebagai bagian dari jasa
terkait riset pasar dan pelatihan, terutama kepada BUMN.
c. How to Execute? Kekuatan personel merupakan salah satu keunggulan Danareksa, dimana mayoritas tim
dan personel Danareksa memiliki rekam jejak di konsultan terkemuka lengkap dengan keahlian baik dari sisi
keuangan maupun bisnis, serta kerjasama dengan jasa konsultan globa l terkemuka. Dalam hal ini, Danareksa
juga memberikan advis kepada pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya, sehingga
mendapatkan kepercayaan dari berbagai pihak dalam eksekusi proyek didukung oleh sinergi grup melalui
alternatif pendanaan non-bank yang komprehensif.
134
Page 156
Tabel berikut menampilkan pendapatan yang diperoleh dari segmen usaha yang dimiliki Perseroan :
(dalam jutaan Rupiah)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
URAIAN
2023 2022 2021
Segmen Usaha
Pengelolaan investasi 118.020 589.240 147.466
Jasa pembayaran 215.538 417.973 401.439
Pembiayaan 17.737 56.155 66.185
Investasi 6.892 (39.037) 50.312
Jasa konstruksi 2.120.404 4.236.338 4.590.158
Pengelolaan aset 881.389 1.602.365 2.290.123
Kliring dan penjaminan 65.602 181.749 189.552
Penerbitan dan percetakan 9.111 28.344 31.737
Kawasan industri 933.622 2.804.393 1.847.201
Sub-jumlah sebelum eliminasi 4.368.315 9.877.520 9.614.173
Eliminasi (114.763) 376.219 23.134
Konsolidasi 4.483.078 9.501.301 9.591.039
Perseroan mempertimbangkan segmen usaha sebagai segmen utama dan segmen geografis sebagai segmen
tambahan. Segmen geografis hanya mencakup Jakarta.
7. PENGHARGAAN
Perseroan telah meraih berbagai macam penghargaan sebagai wujud dari keberhasilan Perseroan dalam
menerapkan tata kelola perusahaan yang baik serta keahlian dalam bidangnya. Adapun berbagai penghargaan
maupun sertifikasi yang diperoleh pada tahun 2022 dan 2023 adalah sebagai berikut:
Terbaik II Kategori Tata Kelola Perusahaan (GCG) Perusahaan BUMN pada 12th Anugerah BUMN 2023 oleh
BUMN Track;
Best Pub lic Relation in Company Management on Guiding Holdings Ecosystem to Achieve Sustainable
Growth pada Indones ia Public Relation Awards 2023 oleh Warta Ekonomi;
Best TJSL 2023 with Outstanding Program in Social Aid and Increasing Financial Literacy pada Indonesia
TJSL Awards 2023 oleh Warta Ekonomi;
Penghargaan Internasional Corporate Excellence Award kategori Financial Services Industry of the
Prestigious Asia Pacific Enterprise Awards (APEA) 2022 oleh Asia Pacific Enterprise Awards (APEA)
Best BUMN 2022 with Top Financial Performance and Strategic Initiatives to Build Reliable Financial Services
pada Indonesia Best BUMN Awards 2022 oleh Warta Ekonomi
The Best IT – for SOE Company kategori Holding Company of SOE’s Company pada Indonesia Information
Technology Award-IV-2022 oleh Indonesia-Asia Institute dan Economic Review
TOP CSR Awards 2022 #Star 3 pada TOP CSR Awards 2022 oleh Top Business
The Best Digital Transformation Financial Industries pada Digital Technology & Innovation (Digitech) Award
2022 oleh iTech
Total Indeks Implementasi AKHLAK kategori Komitmen Klaster AKHLAK Award 2 pada Refleksi 2 Tahun
AKHLAK BUMN oleh Kementerian BUMN & ACT Consulting
Total Indeks Implementasi AKHLAK kategori Komitmen Klaster AKHLAK Award 2 pada AKHLAK Award 2022
oleh Kementerian BUMN & ACT Consulting
Indonesia Best TJSL Awads 2022
Best TJSL 2022 with Outstanding Community Basic Needs Support pada Indonesia Best TJSL Awads 2022
oleh Warta Ekonomi
Best Workplace for Women 2022 in Encouraging Female Leadership oleh Herstory
The Best Human Capital Technology Strategy 2022 pada Human Capital & Performance Excellence Award
2022
8. TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN
Kegiatan Pengembangan dan Pelibatan Masyarakat (CID – Community Involvement and Development) sampai
dengan saat ini telah melaksanakan 3 prioritas kegiatan TJSL di bidang Pendidikan, Lingkungan dan
Pengembangan UMK serta pelaksanaan atas Created Share Value (CSV) Perusahaan pada Tahun 2022 dan
sampai dengan Semester I Tahun 2023 yaitu antara lain:
1. Penyelesaian program tahun 2022 yaitu:
a. Program Bakti Untuk Guru, melalui bantuan pemberian penghargaan kepada guru lulus sertifkasi yang
merupakan kegiatan lanjutan dari kegiatan "Bakti BUMN Untuk Guru" kepada 36 guru di wilayah
Sumatera Selatan dengan metode pemberian saldo link aja kepada guru lulus sertifikasi.
135
Page 157
b. Program bantuan Pendidikan melalui bantuan penyelesaian bantuan renovasi sekolah dan peralatan olah
raga untuk SDN 01 Pasirwangi, Jawa Barat.
c. Program bantuan Pendidikan melalui bantuan pelaksanaan lanjutan kegiatan kegiatan ”Bioskop Rakyat”
dan bantuan peralatan sekolah kolaborasi PT Danareksa (Persero), PT SIER dan PT Yodya Karya
bersama dengan Perum PFN bioskop rakyat dan pembagian peralatan s ekolah di 2 lokasi di Cianjur,
Jawa Barat.
d. Program bantuan sanitasi yang berupa penyampaian bantuan fasilitas umum (MCK dan Musala) kepada
Desa Sriharjo, Bantul, DI Yogyakarta yang merupakan kegiatan TJSL berkelanjutan kolaborasi Holding
Danareksa serta penyelesaian bantuan Gapura dan Penunjuk Jalan.
e. Penyelesaian bantuan sertifikasi kepada 4 UMK Mitra Binaan bersama dengan 4 anggota Holding
Danareksa dengan total 13 UMK yang diberikan bantuan fasilitas sertifikasi halal.
2. Program Danareksa Peduli melalui kegiatan Safari Ramadhan 2023 yaitu kegiatan yang meliputi kegiatan
penjualan 1000 paket sembako murah kepada masyarakat sekitar dan bazar UMK yang terdiri dari UMK Mitra
Binaan dari Anggota Holding dan PNM. Adapun kegiatan dilakukan di Museum MH Thamrin, Jakarta Pusat.
3. Program Danareksa Peduli melalui kegiatan Mudik bersama KBUMN dan Holding BUMN Danareksa yang
diadakan pada tanggal 18 dan 19 April 2023. Kegiatan mudik ini merupakan kegiatan rutin yang dilakukan
oleh Kementerian BUMN dan semua BUMN setiap tahunnya dengan kegiatan Flag Off dilakukan di Gelora
Bung Karno pada tanggal 18 April 2023. Untuk tahun ini secara khusus Holding BUMN Danareksa juga
melakukan bersama 7 anggota Holding BUMN pada tanggal 19 April 2023 dengan Flag Off di Menara
Danareksa dengan memberangkatkan 7 bis pada acara tersebut.
4. Program Danareksa Peduli melalui pelaksanaan kegiatan Kurban bersama Holding BUMN Danareksa pada
tanggal 30 Juni 2023 yang diikuti oleh dilaksanakan di Mesjid Darussalam, Kantor KBN, Jakarta Utara.
Kegiatan ini diikuti oleh 17 anggota Holding dan menyalurkan kepada 2000 KK di sekitar wilayah kerja masing-
masing perusahaan Holding dan Anggota Holding.
5. Program bantuan Pendidikan dan bantuan UMKM melalui kegiatan Kolaborasi Lintas BUMN di Labuan Bajo,
Nusa Tenggara Barat untuk kegiatan Tana Lino Lestari bersama dengan 22 BUMN yaitu bantuan untuk
pendidikan dan pengembangan UMKM dan sampai dengan 31 Juli 2023 program ini masih dalam tahap
pengerjaan.
6. Program kolaborasi Pendidikan melalui pelaksanaan program Program Kewirausahaan dengan Yayasan
BUMN yang untuk masyarakat umum yang memiliki minat untuk berwirausaha atau meningkatkan
kapasitasnya di bidang kewirausahaan dan UMK Binaan BUMN.
7. Program buku keuangan anak melalui pelaksanaan kegiatan literasi keuanga n untuk anak di SDN 01
Gondangdia, Jakarta Pusat dan penyerahan bantuan buku keuangan ”DanaKids” sebannyak 150 paket yang
dihadiri secara langsung oleh Bapak Muhammad Teguh Wirahadiksumah selaku Direktur Keuangan
PT Danareksa (Persero).
8. Program pengelolaan sampah dengan berkolaborasi bersama PT Pegadaian, Garuda Indonesia, Indonesia
Re, PJT II, Askrindo, AirNav dan Damri pada program sosialisasi Bank Sampah Putri Nyale, Kuta Mandalika.
Kegiatan ini merupakan kelanjutan dari program pilah sampah yang telah diikuti Danareksa di tahun 2022 dan
akan dilakukan pada tanggal 8 Agustus 2023.
9. Program Bakti Relawan BUMN dimana Danareksa ditunjuk sebagai salah satu pelaksana dengan PT Nindya
Karya dan PT Kliring Berjangka Indonesia. Kegiatan dilaksanakan pada tanggal 15 - 17 Agustus 2023 secara
serentak di 10 lokasi di seluruh Indonesia. Untuk Danareksa sendiri kegiatan akan dilaksanakan di Desa
Sukorejo, Kabupaten Sragen, Jawa Tengah. Pada program ini akan ikut serta 10 peserta relawan lintas BUMN
yang telah mendaftar dan lulus seleksi oleh Kementerian BUMN. Selama pelaksanaan program akan
dilaksanakan kegiatan tanam pohon durian, pelatihan digital UMKM, literasi keuangan.
10. Program kompetisi program TJSL yang dapat diikuti semua karyawan Holding BUMN Danareksa yang akan
dilakukan pada tanggal 5 - 24 September 2023.
11. Workshop perihal perhitungan SROI untuk Anggota Holding BUMN Danareksa pada tanggal 26 September
2023 di Jakarta.
9. URAIAN MENGENAI TRANSAKSI AFILIASI DAN/ATAU TRANSAKSI BENTURAN KEPENTIN GA N
SELAMA 2 (DUA) TAHUN TERAKHIR
Dalam 2 (dua) tahun terakhir Perseroan telah melakukan Transaksi Afiliasi dengan perjanjian -perjanjian yang
diuraikan sebagai berikut:
Sifat Hubungan Fasilitas Jangka Waktu
No Nam a Perjanjian Pihak Nilai
Afiliasi Pinjam an/Objek Perjanjian
1. Perjanjian Fasilitas Pinjaman 1. Perseroan; BRIDS Fasilitas Pinjaman 1 April 2013 – 31 Maret Rp500.000.000.000
Jangka Pendek No.: PJ- dan merupakan Jangka Pendek: 2014, namun berlaku
37/001B/DR-DS tanggal 1 perusahaan automatic roll over
April 2013 2. PT BRI yang Rp500.000.000.000
Danareksa dikendalikan
Sekuritas langsung oleh
(“BRIDS”) Perseroan
136
Page 158
Sifat Hubungan Fasilitas Jangka Waktu
No Nam a Perjanjian Pihak Nilai
Afiliasi Pinjam an/Objek Perjanjian
2. Perjanjian Fasilitas Pinjaman 1. Perseroan; DC merupakan Fasilitas Pinjaman 1 Januari 2014 – 31 Rp200.000.000.000
Jangka Pendek No.: PJ- dan perusahaan Jangka Pendek: Desember 2014,
38/001A/DR-DC tanggal 2 yang namun berlaku
Januari 2014 2. PT dikendalikan Rp200.000.000.000 automatic roll over
Danareksa langsung oleh
Capital (“DC”) Perseroan
3. Perjanjian Fasilitas Pinjaman 1. Perseroan; DF merupakan Fasilitas Pinjaman 2 Januari 2014 – 31 Rp500.000.000.000
Jangka Pendek No.: PJ- dan perusahaan Jangka Pendek: Desember 2014,
38/003A/DR-DF tanggal 2 yang namun berlaku
Januari 2014 2. PT dikendalikan Rp500.000.000.000 automatic roll over
Danareksa langsung oleh
Finance Perseroan
(“DF”)
4. Perjanjian Fasilitas Pinjaman 1. Perseroan; BRI-MI Fasilitas Pinjaman 1 Agustus 2015 – 31 Rp500.000.000.000
Jangka Pendek No.: PJ- dan merupakan Jangka Pendek: Juli 2016, namun
39/037E/DR-DIM tanggal 1 perusahaan berlaku automatic roll
Agustus 2015 2. PT BRI yang Rp500.000.000.000 over
Manajemen dikendalikan
Investasi langsung oleh
(“BRI-MI”) Perseroan
(dulunya
bernama PT
Danareksa
Investment
Management)
5. Perjanjian Fasilitas Pinjaman 1. Perseroan; NK merupakaan Fasilitas Pinjaman Selama maksimal 12 Rp300.000.000.000
Pemegang Saham No. PJ- dan perusahaan Senilai total seluruh bulan terhitung sejak
47/067/L&C dan No. 2. PT Nindya yang penarikan maksimal tanggal
0001/DIRUT/KTR/DKA/09/20 Karya (“NK”) dikendalikan sebesar penandatanganan
23, tanggal 4 September secara langsung Rp300.000.000.000 perjanjian
2023 oleh Perseroan
6. Akta Perjanjian Kerjasama 1. Perseroan; Perseroan dan Bangunan dan Jangka w aktu 1. Biaya
Pendayagunaan Lahan dan PTPP Fasilitas di atasnya perjanjian ini adalah 30 Kompensasi
Antara PT Danareksa 2. PT merupakan 2 meliputi tahun sejak tanggal Penggunaan
(Persero) Dan PT Pembangunan (dua) pemanfaatan, Berita Acara Lahan;
Pembangunan Perumahan Perumahan perusahaan pengelolaan Penyelesaian
(Persero) Tbk No. 2 Tanggal (Persero) Tbk yang pembangunan, Pekerjaan 2. Biaya Bagi Hasil;
05 Mei 2019, dibuat di (“PTPP”) dikendalikan pemasaran, dan Pembangunan No. BA-
hadapan Fifidiana, Notaris di langsung oleh pengelolaan 47/022/DNRK, tanggal
Jakarta, sebagaimana diubah Negara Republik Bangunan yang 21 Desember 2023 3. Biaya Bagi Hasil
dengan Akta Addendum 1 Indonesia terletak dan akan yang menyatakan Berkelanjutan;
Perjanjian Kerjasama didirikan di atas bahw a masa
Pendayagunaan Lahan No. 3 Lahan. pembangunan telah
tanggal 4 November 2022, berakhir dan terhitung 4. Biaya Sew a dan
yang dibuat di hadapan mulai tanggal 1 Januari Relokasi; dan
Notaris Fifidiana, Notaris di 2023 memasuki Masa
Jakarta Pengelolaan sampai
dengan 31 Desember 5. Biaya
2052 dan dapat Kompensasi
diperpanjang dengan Office Space.
kesepakatan para
pihak dan
memperhatikan
peraturan perundang-
undangan yang
berlaku
7. Perjanjian Antar pemegang 1. Perseroan; Perseroan dan Penetapan - -
Saham BRIDS tanggal 21 dan BRI merupakan hubungan dan
Desember 2018 antara PT 2. PT Bank 2 (dua) koordinasi antar
PT Bank Rakyat Indonesia Rakyat perusahaan pihak selaku
(Persero) Tbk. Dan PT Indonesia yang pemegang saham
Danareksa (Persero). (Persero) Tbk. dikendalikan BRIDS dan untuk
(“BRI”). langsung oleh mendukung
Negara Republik operasional dan
Indonesia. pengelolaan BRIDS.
8. Perjanjian Pemegang Saham 1. JALIN; - Perseroan Mengatur tata kelola - -
Terkait dengan PT Jalin 2. Perusahaan dan Telkom perusahaan, transfer
Pembayaran Nusantara Perseroan merupakan saham, janji-janji dan
tanggal 19 Juni 2019 (Persero) PT 2 (dua) perjanjian-perjanjian
Telekomunika perusahaa sehubungan dengan
si Indonesia n yang JALIN dan untuk
Tbk, dikendalika mengatur hubungan
n langsung antara para
137
Page 159
Sifat Hubungan Fasilitas Jangka Waktu
No Nam a Perjanjian Pihak Nilai
Afiliasi Pinjam an/Objek Perjanjian
(“Telkom”); oleh pemegang saham
dan Negara dalam JALIN.
3. Perseroan. Republik
Indonesia
- Perseroan
merupakan
pengendali
dari JALIN
9. Perjanjian Pemegang Saham 1. Negara Negara Republik Pengurusan tata - -
PT Balai Pustaka Antara Republik Indonesia kelola BP oleh para
Negara Republik Indonesia Indonesia; dan merupakan pemegang saham.
Dan PT Danareksa (Persero) 2. Perseroan pengendali dari
No.: PERJ-14/MBU/06/2022 Perseroan
dan No.: PJ-46/016/L&C
tanggal 24 Juni 2022
10. Perjanjian Pemegang Saham 1. Negara Negara Republik Pengurusan tata - -
PT Kliring Berjangka Republik Indonesia kelola KBI oleh para
Indonesia Antara Negara Indonesia; dan merupakan pemegang saham.
Republik Indonesia Dan PT 2. Perseroan pengendali dari
Danareksa (Persero) No.: Perseroan
PERJ-9/MBU/06/2022 dan
No.: PJ-46/011/L&C tanggal
24 Juni 2022
11. Perjanjian Pemegang Saham 1. Negara Negara Republik Pengurusan tata - -
PT Nindya Karya Indonesia Republik Indonesia kelola NK oleh para
Antara Negara Republik Indonesia; dan merupakan pemegang saham.
Indonesia Dan PT Danareksa 2. Perseroan pengendali dari
(Persero) No.: PERJ- Perseroan
8/MBU/06/2022 dan No.: PJ-
46/010/L&C tanggal 24 Juni
2022
12. Perjanjian Pemegang Saham 1. Negara Negara Republik Pengurusan tata - -
PT Perusahaan Pengelola Republik Indonesia kelola PPA oleh para
Aset Antara Negara Republik Indonesia; dan merupakan pemegang saham.
Indonesia Dan PT Danareksa 2. Perseroan pengendali dari
(Persero) No.: PERJ- Perseroan
15/MBU/06/2022 dan No.:
PJ-46/017/L&C tanggal 24
Juni 2022
13. Perjanjian Pemegang Saham 1. Negara Negara Republik Pengurusan tata - -
PT Kaw asan Berikat Republik Indonesia kelola KBN oleh para
Nusantara Antara Negara Indonesia; dan merupakan pemegang saham.
Republik Indonesia Dan PT 2. Perseroan pengendali dari
Danareksa (Persero) No.: Perseroan
PERJ-13/MBU/06/2022 dan
No.: PJ-46/015/L&C tanggal
24 Juni 2022
14. Perjanjian Pemegang Saham 1. Negara Negara Republik Pengurusan tata - -
PT Kaw asan Industri Medan Republik Indonesia kelola KIM oleh para
Antara Negara Republik Indonesia; dan merupakan pemegang saham.
Indonesia Dan PT Danareksa 2. Perseroan pengendali dari
(Persero) No.: PERJ- Perseroan
10/MBU/06/2022 dan No.:
PJ-46/012/L&C tanggal 24
Juni 2022
15. Perjanjian Pemegang Saham 1. Negara Negara Republik Pengurusan tata - -
PT Kaw asan Industri Republik Indonesia kelola KIMA oleh
Makassar Antara Negara Indonesia; dan merupakan para pemegang
Republik Indonesia Dan PT 2. Perseroan pengendali dari saham.
Danareksa (Persero) No.: Perseroan
PERJ-12/MBU/06/2022 dan
No.: PJ-46/014/L&C tanggal
24 Juni 2022
16. Perjanjian Pemegang Saham 1. Negara Negara Republik Pengurusan tata - -
PT Kaw asan Industri Republik Indonesia kelola KIW oleh para
Wijayakusuma Antara Indonesia; dan merupakan pemegang saham.
Negara Republik Indonesia 2. Perseroan pengendali dari
Dan PT Danareksa (Persero) Perseroan
No.: PERJ-11/MBU/06/2022
dan No.: PJ-46/013/L&C
tanggal 24 Juni 2022
138
Page 160
Sifat Hubungan Fasilitas Jangka Waktu
No Nam a Perjanjian Pihak Nilai
Afiliasi Pinjam an/Objek Perjanjian
17. Perjanjian Pemegang Saham 1. BRI; dan Perseroan dan Penetapan - -
PT BRI Manajemen Investasi 2. Perseroan BRI merupakan hubungan dan
(dulunya bernama PT 2 (dua) koordinasi antar
Danareksa Investment perusahaan pihak selaku
Management) tanggal 20 yang pemegang saham
Desember 2018 antara PT dikendalikan BRI-MI dan untuk
Bank Rakyat Indonesia langsung oleh mendukung
(Persero) Tbk Dan PT Negara Republik operasional dan
Danareksa (Persero). Indonesia. pengelolaan BRI-MI.
139
Page 161
IX. PERPAJAKAN
Pajak penghasilan atas bunga obligasi yang diterima atau diperoleh pemegang obligasi diperhitungkan dan
diperlakukan sesuai dengan peraturan perpajakan yang berlaku di Indonesia.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 91 Tahun 2021 Tentang Pajak Penghasilan Atas
Penghasilan Berupa Bunga Obligasi, penghasilan yang diterima dan/atau diperoleh Wajib Pajak berupa bunga
dan/atau diskonto obligasi dikenakan pemotongan pajak penghasilan yang bersifat final yaitu:
i) atas bunga obligasi dengan kupon (interest b earing debt securities) sebesar 10% bagi Wajib Pajak dalam
negeri dan bentuk usaha tetap (BUT), dan 20% atau tarif sesuai ketentuan Persetujuan Penghindaran Pajak
Berganda (P3B) yang berlaku bagi Wajib Pajak luar negeri selain bentuk usaha tetap. Jumlah yang terkena
pajak dihitung dari jumlah bruto bunga sesuai dengan masa kepemilikan (holding period) obligasi.
ii) atas diskonto dari obligasi dengan kupon sebesar 10% bagi Wajib Pajak dalam negeri dan bentuk usaha tetap
(BUT), dan 20% atau tarif sesuai ketentuan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda (P3B) yang berlaku
bagi Wajib Pajak luar negeri selain bentuk usaha tetap. Jumlah yang terkena pajak dihitung dari selisih lebih
harga jual atau nilai nominal di atas harga perolehan obligasi dan tidak termasuk bunga berjalan (accrued
interest).
iii) atas diskonto dari obligasi tanpa bunga (zero coupon bond) atau non interest b earing deb t securities sebesar
10% bagi Wajib Pajak dalam negeri dan Bentuk Usaha Tetap (BUT) dan 20% atau tarif sesuai ketentuan
Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda (P3B) yang berlaku bagi Wajib Pajak luar negeri, selain bentuk
usaha tetap. Jumlah yang terkena pajak dihitung dari selisih lebih harga jual atau nilai nominal di atas harga
perolehan obligasi.
Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No.07/PMK.011/2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri
Keuangan No.85/PMK.03/2011 tentang Tata Cara Pemotongan, Penyetoran, dan Pelaporan Pajak Penghasilan
Atas Bunga Obligasi, dalam hal terdapat diskonto negatif atau rugi dalam penjualan obligasi, diskonto negatif atau
rugi tersebut dapat diperhitungkan dengan penghasilan bunga berjalan.
Apabila Wajib Pajak luar negeri akan menggunakan tarif pajak pemotongan sesuai ketentuan Persetujuan
Penghindaran Pajak Berganda (P3B) yang berlaku, Wajib Pajak luar negeri harus telah memenuhi persyaratan
administratif untuk menerapkan ketentuan yang diatur dalam P3B, da n tidak terjadi penyalahgunaan P3B oleh
Wajib Pajak luar negeri sebagaimana dimaksud dalam ketentuan Peraturan Direktur Jenderal Pajak No.PER -
25/PJ/2018 tentang Tata Cara Penerapan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda .Persyaratan administratif
sebagaimana dimaksud adalah Surat Keterangan Domisili (SKD) yang disampaikan oleh Wajib Pajak luar negeri
kepada Pemotong/Pemungut Pajak:
a) menggunakan formulir yang telah ditetapkan oleh Direktur Jenderal Pajak (Form DGT-1 atau Form DGT-2);
b) telah diisi oleh Wajib Pajak luar negeri dengan benar, lengkap dan jelas;
c) telah ditandatangani oleh Wajib Pajak luar negeri atau diberi tanda yang setara dengan tanda tangan sesuai
dengan kelaziman di negara mitra P3B;
d) telah disahkan oleh pejabat yang berwenang, wakilnya yang sa h, atau pejabat kantor pajak yang berwenang
di negara mitra P3B, yang dapat berupa tanda tangan atau diberi tanda yang setara dengan tanda tangan
sesuai dengan kelaziman di negara mitra P3B;
e) terdapat pernyataan WPLN bahwa tidak terjadi penyalahgunaan P3B;
f) terdapat pernyataan bahwa WPLN merupakan b eneficial owner dalam hal dipersyaratkan dalam P3B; dan
g) digunakan untuk periode yang tercantum pada SKD WPLN.
Dalam hal Wajib Pajak luar negeri tidak dapat memenuhi ketentuan pada butir d, Wajib Pajak luar negeri dianggap
memenuhi persyaratan administratif apabila ketentuan-ketentuan pada butir a, b, c, dan e dipenuhi, dan Wajib
Pajak luar negeri melampirkan Surat Keterangan Domisili yang lazim disahkan atau diterbitkan oleh negara mitra
P3B yang memenuhi persyaratan sebagaimana diatur dalam Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. 25/PJ/2018
tentang Tata Cara Penerapan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda.
Form DGT-1 lembar pertama dan Form DGT-2 yang memenuhi persyaratan di atas mempunyai masa berlaku
sebagai dasar penerapan P3B sampai dengan 12 (dua belas) bulan sejak bulan Surat Keterangan Domisili (SKD)
disahkan.
Pemotongan pajak yang bersifat final ini tidak dikenakan terhadap bunga obligasi yang diterima oleh Wajib Pajak:
- Bank yang didirikan di Indonesia atau cabang bank luar negeri di Indonesia;
- Dana Pensiun yang pendirian/pembentukannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan dan memenuhi
persyaratan sebagaimana diatur dalam Pasal 4 ayat (3) huruf h Undang -Undang Nomor 7 Tahun 1983 tentang
Pajak Penghasilan s ebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan Undang -Undang Nomor 7 Tahun
2021 tentang Harmonisasi Peraturan Perpajakan.
Pemotongan Pajak Penghasilan yang bersifat final ini dilakukan oleh:
- Penerbit obligasi atau kustodian selaku agen pembayaran yang ditunjuk, atas bunga, dan/atau diskonto yang
diterima pemegang obligasi dengan kupon pada saat jatuh tempo bunga obligasi, dan diskonto yang diterima
pemegang obligasi tanpa bunga pada saat jatuh tempo obligasi;
140
Page 162
- Perusahaan efek, dealer, atau bank, selaku pedagang perantara, atas bunga dan/atau diskonto yang diterima
atau diperoleh penjual obligasi pada saat transaksi; dan/atau
- Perusahaan efek, dealer, bank, dana pensiun, dan reksadana, selaku pembeli obligasi langsung tanpa melalui
perantara, atas bunga dan/atau diskonto obligasi yang diterima atau diperoleh penjual obligasi pada saat
transaksi.
Kewajiban Perpajakan Perseroan
Sebagai Wajib Pajak, Perseroan memiliki kewajiban perpajakan u ntuk Pajak Penghasilan (PPh), Pajak
Pertambahan Nilai (PPN) dan Pajak Bumi dan Bangunan (PBB). Perseroan telah memenuhi kewajiban pajaknya
sesuai dengan ketentuan perundang-undangan dan peraturan perpajakan yang berlaku. Perseroan telah
menyampaikan Surat Pemberitahuan Pajak Tahunan (SPT) Tahun 2022 sesuai dengan taksiran penghasilan kena
pajak.
CALON PEMBELI OBLIGASI DALAM PENAWARAN UMUM INI DIHARAPKAN UNTUK BERKONSULT ASI
DENGAN KONSULTAN PAJAK MASING-MASING MENGENAI AKIBAT PERPAJAKAN YANG TIMBUL
DARI PEMBELIAN, PEMILIKAN MAUPUN PENJUALAN ATAU PENGALIHAN DENGAN CARA LAIN ATAS
OBLIGASI YANG DIBELI MELALUI PENAWARAN UMUM OBLIGASI INI.
141
Page 163
X. LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL
Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal yang berperan dalam Penawaran Umum ini adalah sebagai berikut:
Akuntan Publik : Kantor Akuntan Publik Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar & Rekan (RSM
Global)
Plaza Asia, Lantai 10
Jl. Jenderal Sudirman No.59
Jakarta Selatan 12190
Nama Rekan : Saptoto Agustomo
No. STTD : STTD.AP-242/PM.22/2018
Tanggal STTD : 6 Februari 2018
Asosiasi Profesi : Keanggotaan Asosiasi Institut Akuntan Publik Indonesia
No keanggotaan : 879
Standar profesi : Standar Pemeriksaan Akuntan Publik (SPAP)
Surat penunjukan : No S.47-223-OS ACC CF tanggal 7 Juni 2023
kerja
Pedoman Kerja : Standar Profesi Akuntan Publik yang ditetapkan oleh IAPI
dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 9 Tahun 2023
tentang penggunaan Jasa Publik dan Kantor Akuntan
Publik dalam kegiatan Jasa Keuangan
Tugas Pokok : Melaksanakan audit berdasarkan Standar Audit yang
ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia (“IAPI”).
Standar tersebut mengharuskan akuntan publik untuk
mematuhi ketentuan etika serta merencanakan dan
melaksanakan audit untuk memperoleh keyakinan
memadai tentang apakah laporan keuangan tersebut
bebas dari kesalahan penyajian material. Suatu audit
melibatkan pelaksanaan prosedur untuk memperoleh
bukti audit tentang angka-angka dan pengungkapan
dalam laporan keuangan. Audit juga mencakup
pengevaluasian atas ketepatan kebijakan akuntansi yang
digunakan dan kewajaran estimasi akuntansi yang dibuat
oleh manajemen, serta pengevaluasian atas penyajian
laporan keuangan secara keseluruhan.
Konsultan Hukum : Konsultan Hukum UMBRA Partnership
Telkom Landmark Tower, Tower 2 Lantai 49,
Jalan Gatot Subroto Kav. 52,
Jakarta 12710
Nama Rekan : Ahmad Zakaria
No. STTD : STTD.KH-240/PJ-1/PM.02/2023
Tanggal STTD : 25 September 2023
Surat Penunjukan : No S-47/308/OS-CF tanggal 19 September 2023
Keanggotaan : Anggota HKHPM No. 201817 atas nama Ahmad Zakaria
Asosiasi
Pedoman Kerja : Standar Profesi Konsultan Hukum Pasar Modal
Lampiran dari Keputusan Himpunan Konsultan Hukum
Pasar Modal (HKHPM) No. KEP.02/HKHPM/VIII/2018 ,
tanggal
8 Agustus 2018 sebagaimana diubah melalui Keputusan
HKHPM No Kep.03/HKHPM/XI/2021, tanggal
10 November 2021 tentang Perubahan Keputusan
HKHPM No. Kep.02/HKHPM/VIII/2018 tentang Standar
Profesi Konsultan Hukum Pasar Modal
Tugas Pokok : Melakukan pemeriksaan dari segi hukum secara
independen, sesuai dengan norma atau Standar Profesi
dan kode etik konsultan hukum dan memberikan laporan
pemeriksaan dari segi hukum atas fakta yang ada
mengenai Perseroan yang disampaikan oleh Perseroan
kepada Konsultan Hukum. Hasil pemeriksaan Konsultan
Hukum tersebut telah dimuat dalam Laporan Uji Tuntas
142
Page 164
dari Segi Hukum yang merupakan penjelasan atas
Perseroan dan menjadi dasar dan bagian yang tidak
terpisahkan dari Pendapat Hukum yang diberikan secara
obyektif dan mandiri.
Notaris : Ir. Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, S.H.
Jalan Panglima Polim V
Nomor 11, Kebayoran Baru
Jakarta Selatan 12160
No. STTD : STTD.N-41/PJ-1/PM.02/2023
Tanggal STTD : 6 Maret 2023
Surat Penunjukan : No S-47/312/OS-CF tanggal 19 September 2023
No. Keanggotaan : 1123819721017
Asosiasi
Pedoman Kerja : Undang-Undang No. 30 Tahun 2004 tentang Jabatan
Notaris dan Kode Etik Ikatan Notaris Indonesia
Tugas Pokok : Membuat akta-akta dalam rangka Penawaran Umum
Obligasi, antara lain Pernyataan Penawaran Umum,
Perjanjian Perwaliamanatan, Pengakuan Utang,
Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi, dan Perjanjian
Agen Pembayaran.
Wali Amanat : PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
Financial Institution & Capital Market Division (FICD)
Menara Bank BTN Lantai 18
Jl. Gajah Mada No. 1
Jakarta Pusat 10130
Tel : (021) 6336789 ext. 1847
Web Situs : www.btn.co.id
Untuk Perhatian : Wali Amanat - Financial Services Department
No. STTD : 10/STTD-WA/PM/1996 tanggal 14 Agustus 1996
Surat Penunjukan : No. S-47/314/OS-CF tanggal 19 September 2023 dan
Surat Penegasan Imbalan Jasa Wali Amanat
No. 465/FICD/FS/IX/2023 tanggal 19 September 2023.
Pedoman Kerja : Perjanjian Perwaliamanatan, UUPM dan Pedoman
Operasional Wali Amanat.
Tugas Pokok : Mewakili kepentingan pemegang Obligasi baik di dalam
maupun di luar pengadilan mengenai pelaksanaan hak-
hak pemegang Obligasi sesuai dengan syarat-syarat
Obligasi, dengan memperhatikan ketentuan-ketentuan
yang tercantum dalam Perjanjian Perwaliamanatan serta
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Pemeringkat Efek : PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo)
Equity Tower Lt.30
Sudirman Central Business District, Lot.9
Jl. Jend. Sudirman Kav.52-53
Jakarta 12190
Surat Penunjukan : No S-47/313/OS-CF tanggal 19 September 2023
Tugas Pokok : Melakukan pemeringkatan atas Obligasi dan Perseroan
Semua Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal bukan merupakan pihak terafiliasi dengan Perseroan
sebagaimana didefinisikan dalam UUP2SK, kecuali PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk yang bertindak
sebagai Wali Amanat adalah pihak yang terafiliasi dengan Perseroan melalui kepemilikan atau penyertaan modal
oleh Pemerintah Negara Republik Indonesia sebagaimana pengecualian dalam Peraturan OJK Nomor:
19/POJK.04/2020.
Sesuai ketentuan dalam Peraturan OJK No. 19/POJK.04/2020, PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. selaku
Wali Amanat, menyatakan bahwa selama menjadi Wali Amanat, PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk:
1. Tidak mempunyai hubungan kredit dengan Perseroan dalam jumlah lebih dari 25% dari jumlah Obligasi yang
diwaliamanati;
143
Page 165
2. Tidak merangkap menjadi penanggung dan/atau pemberi agunan dalam penerbitan Obligasi VIII Danareksa
Tahun 2023;
3. Tidak menerima dan meminta pelunasan terlebih dahulu atas kewajiban Perseroan kepada Wali Amanat selaku
kreditur dalam hal Perseroan mengalami kesulitan keuangan, berdasarkan pertimbangan Wali Amanat,
sehingga tidak mampu memenuhi kewajibannya kepada pemegang Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023.
144
Page 166
XI. PENJAMINAN EMISI OBLIGASI
Berdasarkan persyaratan serta ketentuan yang tercantum dalam Akta Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi VIII
Danareksa Tahun 2023 No. 14 tertanggal 18 Oktober 2023, sebagaimana telah diubah dengan (i) Adendum I
Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 No. 16 tertanggal 9 November 2023 yang dibuat
di hadapan Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, Notaris di Jakarta , (ii) Adendum II Perjanjian Penjaminan Emisi
Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 No. 04 tertanggal 8 Desember 2023 yang dibuat di hadapan Nanette
Cahyanie Handari Adi Warsito, Notaris di Jakarta, dan (iii) Adendum III Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi VIII
Danareksa Tahun 2023 No. 46 tertanggal 28 Desember 2023 yang dibuat di hadapan Nanette Cahyanie Handari
Adi Warsito, Notaris di Jakarta, para Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi dan para Penjamin Emisi Obligasi yang
namanya tercantum di bawah ini, untuk dan atas nama Perseroan, menyetujui untuk menawarkan kepada
masyarakat dengan jumlah sebesar Rp1.000.000.000.000,- (satu triliun Rupiah) dengan kesanggupan penuh (full
commitment) dan mengikatkan diri untuk membeli sisa Obligasi yang tidak habis terjual dengan harga penawaran
pada tanggal penutupan Masa Penawaran sebesar bagian penjaminannya masing-masing.
Perjanjian tersebut di atas merupakan perjanjian lengkap yang menggantikan semua persetujuan atau perjanjian
yang mungkin telah dibuat sebelumnya mengenai perihal yang dimuat dalam perjanjian dan setelah itu tidak ada
lagi perjanjian yang dibuat oleh para pihak yang isinya bertentangan dengan perjanjian ini.
Susunan dan jumlah porsi penjaminan serta persentase dari penjaminan emisi dalam Penawaran Umum Obligasi
ini adalah sebagai berikut:
Porsi Penjaminan (Rp Miliar) Jumlah
Penjamin Pelaksana Persentase
No. Nominal
Emisi Obligasi Seri A Seri B Seri C (%)
(Rp Miliar)
1 PT BNI Sekuritas 85 104 20 209 20,9
PT BRI Danareksa
2 95 104 20 219 21,9
Sekuritas
PT Indo Premier
3 95 104 20 219 21,9
Sekuritas
4 PT Mandiri Sekuritas 78 104 20 202 20,2
PT Trimegah Sekuritas
5 27 104 20 151 15,1
Indonesia Tbk
Total 380 520 100 1.000 100,0
Selanjutnya para Penjamin Emisi Obligasi yang turut dalam Penawaran Umum Obligasi ini telah sepakat untuk
melaksanakan tugasnya masing-masing sesuai dengan Peraturan No.IX.A.7 tentang Pemesanan dan Penjatahan
Efek Dalam Penawaran Umum, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No.Kep-691/BL/2011 tanggal
30 Desember 2011.
Berdasarkan Perjanjian Penjaminan Emisi Efek, pihak yang bertindak sebagai Manajer Penjatahan untuk Obligasi
ini adalah PT BRI Danareksa Sekuritas.
Para Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi merupakan pihak yang terafiliasi dengan Perseroan secara tidak
langsung melalui pemilikan saham oleh Negara Republik Indonesia, kecuali PT Indo Premier Sekuritas dan
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk.
Metode penentuan Harga Obligasi
Tingkat bunga Obligasi ditentukan berdasarkan hasil kesepakatan dan negosiasi Perseroan dengan Penjamin
Pelaksana Emisi Obligasi dengan mempertimbangkan beberapa faktor dan parameter, yaitu hasil penawaran awal
(b ookbuilding), kondisi pasar obligasi, benchmark kepada Obligasi Pemerintah (sesuai jatuh tempo masing-masing
Seri Obligasi, dan risk premium (sesuai dengan rating dari Obligasi).
145
Page 167
XII. KETERANGAN TENTANG WALI AMANAT
Sehubungan dengan Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023, telah ditandatangani Perjanjian Perwaliamanatan
antara PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk (“Bank BTN”) sebagai Wali Amanat.
Dengan demikian, Bank BTN akan bertindak sebagai Wali Amanat atau badan yang diberi kepercayaan untuk
mewakili kepentingan dan bertindak untuk dan atas nama Pemegang Obligasi dalam rangka Penawaran Umum
ini sesuai dengan ketentuan UUPM sebagaimana diubah dengan UUP2SK.
Berdasarkan:
- Surat pernyataan No. 525/FICD/FS/X/2023 tanggal 17 Oktober 2023, Wali Amanat menyatakan selama
menjadi Wali Amanat sebagaimana diatur dalam POJK No.19/2020:
1) Mempunyai hubungan Afiliasi dengan Perseroan sehubungan dengan kepemilikan atau penyertaan
modal oleh Pem erintah Republik Indonesia sebagaimana pengecualian dalam Peraturan OJK Nomor:
19/POJK.04/2020;
2) Tidak mempunyai hubungan kredit dengan Perseroan dalam jumlah lebih dari 25% dari jumlah Obligasi
yang diwaliamanati;
3) Tidak menerima dan meminta pelunasan terlebih dahulu atas kewajiban Perseroan kepada Wali Amanat
selaku kreditur dalam hal Perseroan mengalami kesulitan keuangan, sehingga tidak mampu memenuhi
kewajibannya kepada pemegang Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023;
4) Tidak merangkap sebagai penanggung dan/atau pemberi agunan dalam penerbitan Obligasi VIII
Danareksa Tahun 2023.
- Surat pernyataan No. 524/FICD/FS/X/2023 tanggal 17 Oktober 2023 Wali Amanat menyatakan telah
melakukan due diligence terhadap Perseroan atas rencana penerbitan Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023,
sebagaimana diatur dalam POJK No.20/2020.
1. Riwayat Singkat
Bank BTN pertama kali didirikan dengan nama Postpaarbank sebagaimana diumumkan dalam Staatsb lad van
Nederlandsch-Indie No. 653 Tahun 1934 yang kemudian berganti nama menjadi Bank Tabungan Pos berdasarkan
Undang-undang Darurat No. 9 Tahun 1950 juncto Undang-undang No. 36 Tahun 1953. Bank Tabungan Pos
kemudian menjadi Bank Tabungan Negara berdasarkan Undang -Undang No. 2 Tahun 1964 juncto Undang-
Undang No.20 Tahun 1968 tentang Bank Tabungan Negara.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 24 tanggal 29 April 1992 tentang Penyesuaian Bentuk
Hukum Bank Tabungan Negara menjadi Perusahaan Perseroan (Persero) Bank Tabungan Negara disesuaikan
bentuk hukumnya menjadi Perusahaan Perseroan (Persero). Dengan disesuaikannya bentuk hukum Bank
Tabungan Negara menjadi Perusahaan Perseroan (Persero) sebagaimana dimaksud di atas, berdasarkan
Undang- Undang No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan, Bank Tabungan Negara beralih kepada Perusahaan
Perseroan (Persero) Bank Tabungan Negara.
Pendirian Perusahaan Persero BTN berdasarkan Akta Perseroan Terbatas Perusahaan Perseroan (Persero)
PT Bank Tabungan Negara “PT Bank Tabungan Negara (Persero)” No. 136 tanggal 31 Juli 1992, dibuat dihadapan
Muhani Salim, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah mendapat persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik
Indonesia dengan Surat Keputusannya No. C2-6587.HT.01.01.TH.92 tanggal 12 Agustus 1992, didaftarkan
di dalam register pada Kantor Pengadilan Negeri Jakarta Selatan tanggal 18 Agustus 1992 di bawah
No.603/A.P.T/Wapan/1992/PNJS, dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.73 tanggal
11 September 1992, Tambahan No.6A (“Akta Pendirian”).
Anggaran dasar Bank BTN yang termuat dalam Akta Pendirian telah mengalami beberapa kali perubahan dengan
perubahan terakhir berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
Perusahaan Perseroan (Persero) PT Bank Tabungan Negara Tbk. atau disingkat PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk. No. 28 tanggal 28 Maret 2023 yang dibuat di hadapan Notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., Notaris
di Jakarta Selatan, yang telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Repub lik
Indonesia tanggal 20 April 2023 sebagaimana ternyata dari Surat Keputusan Nomor: AHU -
0023685.AH.01.02.Tahun 2023 serta yang telah diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan Surat
Penerimaan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU–AH.01.03–0057199 tanggal 18 April 2023.
Susunan Dewan Komisaris terakhir sebagaimana dimuat dalam Akta No. 9 tanggal 18 Januari 2023 yang dibuat
di hadapan Notaris Yumna Shabrina, Sarjana Hukum, Magister Kenotariatan, Notaris pengganti dari Notaris
Ashoya Ratam Sarjana Hukum, Magister Kenotariatan, Notaris di Jakarta Selatan yang pemberitahuan perubahan
anggaran dasarnya telah diterima dan dicatat di dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia tanggal 19 Januari 2023 Nomor:AHU -AH.01.09.0027754
(“Akta No.9”) dan Susunan Direksi terakhir sebagaimana dimuat dalam Akta No.29 tanggal 28 Maret 2023 yang
dibuat di hadapan Notaris Ashoya Ratam, Sarjana Hukum, Magister Kenotariatan, Notaris di Jakarta Selatan, yang
pemberitahuan perubahan anggaran dasarnya telah diterima dan dicatat di dalam database Sistem Administrasi
146
Page 168
Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia tanggal 28 Maret 2023
Nomor:AHU-AH.01.09.0104989. (“Akta No. 29”).
2. Permodalan
Berdasarkan Surat Keterangan Daftar Pemegang Saham BTN yang dikeluarkan oleh PT Datindo Entrycom selaku
Biro Administrasi Efek No. DE/IX/2023-7330 tanggal 1 September 2023 perihal Laporan Bulanan, struktur
permodalan dan susunan pemegang saham terakhir Bank BTN per 31 Agustus 2023 adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp500 per lembar Saham Persentase
Uraian dan Keterangan Jumlah Lembar Jumlah Nilai Saham Kepemilikan
Saham Nominal (%)
Modal Dasar
- Saham Seri A Dwiwarna 1 500 0,00
- Saham Biasa Atas Nama Seri B 20.478.431.999 10.239.215.999.500 100,00
Jumlah Modal Dasar 20.478.432.000 10.239.216.000.000 100,00
Modal Ditempatkan dan Disetor
Penuh
- Saham Seri A Dwiwarna
Pemerintah 1 500 0,00
- Saham Seri B
1. Pemerintah 8.420.666.647 4.210.333.323.500 60,00
2. Masyarakat (<5%) 5.613.777.765 2.806.888.882.500 40,00
Jumlah Modal Ditempatkan dan
Disetor Penuh 14.034.444.413 7.017.222.206.500 100,00
Sisa Saham dalam Portepel
- Saham Seri A Dwiwarna - -
- Saham Seri B 6.443.987.587 3.221.993.793.500
Total Saham dalam Portepel 6.443.987.587 3.221.993.793.500
3. Pengurus dan Pengawasan
Susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris terakhir sebagaimana dimuat dalam Akta No. 9 dan No. 29, adalah
sebagai berikut:
Dewan Komisaris:
Komisaris Utama / Independen : Chandra Hamzah
Wakil Komisaris Utama / Independen : Iqbal Latanro
Komisaris : Mohamad Yusuf Permana
Komisaris : Andin Hadiyanto
Komisaris : Herry Trisaputra Zuna
Komisaris : Himawan Arief Sugoto
Komisaris Independen : Armand Bachtiar Arief
Komisaris Independen : Ahdi Jumhari Luddin *)
Komisaris Independen : Sentot Achmad Sentausa
Direksi:
Direktur Utama : Nixon Lambok Pahotan Napitupulu
Wakil Direktur Utama : Oni Febriarto Rahardjo
Direktur Consumer : Hirwandi Gafar
Direktur Finance : Nofry Rony Poetra
Direktur Human Capital, Compliance and Legal : Eko Waluyo
Direktur Assets Management : Elisabeth Novie Riswanti
Direktur Distrib ution and Funding : Jasmin
Direktur IT and Digital : Andi Nirwoto
Direktur Risk Management : Setiyo Wibowo
Direktur Institutional Banking : Hakim Putratama
*) Berakhir masa jab atan tanggal 12 Agustus 2023 karena meninggal dunia.
147
Page 169
4. Kegiatan Usaha
Bank BTN selaku Bank Umum menjalankan usaha di bidang perbankan dalam arti seluas-luasnya dengan visi
“Menjadi The Best Mortgage Bank di Asia Tenggara pada tahun 2025”, dan misi antara lain secara aktif mendukung
pemerintah dalam memajukan kesejahteraan masyarakat Indonesia melalui kepemilikan rumah, mewujudkan
kehidupan yang diimpikan jutaan rakyat Indonesia melalui penyediaan rumah yang layak , menjadi mitra keuangan
bagi para pemangku kepentingan dalam ekosistem perumahan dengan menyediakan solusi menyeluruh dan
layanan terbaik melalui inovasi digital.
Pada tahun 1974, Bank BTN ditunjuk Pemerintah sebagai satu -satunya institusi yang menyalurkan Kredit
Pemilikan Rumah (KPR), sejalan dengan program Pemerintah yang menggalakkan program perumahan untuk
rakyat. Bank BTN mencatatkan saham perdana pada 17 Desember 2009 di Bursa Efek Indonesia, dan menjadi
bank pertama di Indonesia yang melakukan Sekuritisasi Aset KPR melalui pencatatan transaksi Kontrak Investasi
Kolektif-Efek Beragun Aset (KIK-EBA).
Bank BTN mengemban tugas dari Pemerintah sebagai Bank yang melaksanakan Program Sejuta Rumah dalam
rangka membantu seluruh masyarakat mendapatkan rumah. Bank BTN telah menjadi kontributor utama pada
peningkatan realisasi Program Sejuta Rumah Pemerintah, dengan konsisten berk ontribusi lebih dari 60% per
tahunnya.
Bank BTN menjalankan one stop solutions di sektor perumahan dengan tujuan memberikan hasil terbaik kepada
pemangku kepentingan dan senantiasa konsisten dalam menjalankan fokusnya sebagai pemimpin pembiayaan
perumahan. Sejalan dengan komitmen Bank BTN untuk memperkokoh dominasi bisnis di sektor perumahan,
didukung organisasi yang solid dan sumber daya manusia yang memiliki kapasitas dan kompetensi tinggi, Bank
BTN terus mengembangkan transformasi digital b anking untuk mengembangkan potensi pasar yang ada serta
mampu beradaptasi dengan cepat dalam menghadapi persaingan industri perbankan yang semakin dinamis.
Pada tahun 2022, dalam rangka untuk meningkatkan kapasitas bisnis terutama dalam penyaluran kredit
perumahan, Bank BTN telah melakukan aksi korporasi Penambahan Modal Dengan memberikan Hak Memesan
Efek Terlebih Dahulu II (PMHMETD II) dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD)
atau Right Issue. Bank BTN terus meningkatkan layanan perbankan yang dimiliki, disrupsi pandemi COVID-19
memberikan kesempatan bagi Bank BTN untuk memacu performa layanan digital seperti b anking from home dan
aplikasi mobile banking Bank BTN baru serta membuat variasi produk KPR bersama produk cash management
maupun produk tabungan untuk menarik nasabah agar lebih loyal terhadap Bank BTN seperti launching KPR BTN
Gaess for Milenialls, KPR BTN Rent To Own, Tabungan BTN Bisnis, peluncuran Portal BTN Properti, BTN Solusi
dan Program Batara Spekta. Diperkuat dengan mengusung budaya AKHLAK yang terdiri dari Amanah, Kompeten,
Harmoni, Loyal, Adaptif dan Kolaboratif, pandemi menjadi motivasi untuk memacu kinerja dalam memperbaiki dan
meningkatkan b usiness processs serta mengembangkan sejumlah strategi meningkatkan pelayanan perbankan
dan juga mendukung Pemerintah dalam upaya pemulihan ekonomi, sebagai mitra Pemerintah dalam menyalurkan
bantuan sosial dan stimulus untuk menunjang perekonomian masyarakat.
Bank BTN melalui penerapan berbagai kebijakan strategis berhasil meraih The Best GRC For Corporate
Governance & Compliance 2022 Category Banking Service dalam ajang GRC 2022 & Performance Exellence
Award, Most Trusted Company Based on Corporate Governance Perception Index (CGPI) pada ajang Indonesia
Most Trusted Companies Award 2022, Top 3 of Indonesia PLCs dan ASEAN Asset Class - ASEAN Corporate
Governance Scorecard (ACGS), berhasil meraih The Winner of Asean Governance, Risk & Compliance (GRC)
Award 2021 dalam ajang Asean GRC Awards.
Bank BTN memperoleh sertifikat SNI ISO 37001:2016 Sistem Manajemen Anti Penyuapan di bidang kredit
komersial dan pengadaan. Selain itu, Bank BTN juga berhasil memperoleh penghargaan antara lain Millenials
Popular Digital Brand dalam produk KPR Gaess Best Bank For Millenial Mortgage Program , 1st Rank KPR BTN 3
kategori Asset Class > IDR 200 Trilion dalam ajang 11 th Digital Brand Awards 2022, dan Asia’s Best Bank
Tranformation 2022 serta meraih penghargaan Best Bank Award 2023 atas Pencapaian Bank BTN yang
menunjukkan Kinerja Keuangan Positif dari Investor Daily.
Bank BTN telah mengembangkan berbagai produk dan menambah layanan digital berbasis digital b anking seperti
yang telah lama berjalan Cash Management BTN dan pembukaan Smart Branch Bank BTN yang dilengkapi
beragam layanan untuk memfasilitasi kebutuhan nasabah yang berbasis digital. Bank BTN sebagai pemeran
utama dalam program sejuta rumah konsisten melakukan, pengembangan Digital Housing Ecosystem, layanan
Direct Digital Bank dan memperkuat kapabilitas organis asi serta memperkokoh pilar – pilar enab ler untuk
pertumbuhan bisnis yang efisien. Melangkah ke depan Bank BTN menapaki fase transformasi Global -Playership
yang mampu membawa produk dan layanan Bank BTN beroperasi sesuai standar layanan internasional dan k elas
dunia.
Tiga produk utama Bank BTN, yakni consumer b anking, commercial b anking dan perbankan syariah. Untuk
nasabah dari setiap jenis layanan perbankan ini, Bank BTN menyediakan pinjaman, pendanaan, dan layanan jasa
yang ditargetkan dapat memenuhi kebutuhan berbagai kelompok nasabah tersebut.
148
Page 170
Layanan consumer b anking Bank BTN ditujukan untuk seluruh lapisan masyarakat yaitu produk kredit perumahan
(KPR), apartemen (KPA), dan kredit lainnya kepada individu. Consumer b anking juga menyalurkan layanan kredit
dan perbankan jenis lainnya kepada nasabah, seperti KPR BTN Gaess for Mileniall s, KPR BTN Rent To Own, BTN
Property, BTN Smart Residence, kredit multiguna dengan rumah sebagai jaminan dan kredit tanpa agunan. Bank
BTN juga menawarkan produk pendanaan seperti Tabungan BTN Bisnis, BTN Solusi, giro, tabungan dan deposito
berjangka.
Layanan commercial b anking Bank BTN termasuk kredit konstruksi, kredit modal kerja, kredit investasi, kredit
sindikasi dan kredit komersial lainnya, BTN Property for Developer serta kredit usaha kecil dan menengah (UKM).
Bank BTN juga menawarkan produk pendanaan di segmen commercial seperti giro dan deposito berjangka. Bank
BTN Syariah menawarkan produk jasa, pembiayaan dan pendanaan komersial maupun konsumer yang sesuai
dengan prinsip-prinsip hukum Islam seperti produk baru KPR BTN HITS (Hijrah To Syariah) for Milenialls.
Bank BTN syariah menawarkan produk jasa, pembiayaan, dan pendanaan commercial maupun consumer yang
sesuai dengan prinsip-prinsip hukum Islam.
Dalam menunjang kegiatan-kegiatan di pasar modal, Bank BTN selama 3 tahun terakhir berperan aktif antara lain
sebagai Wali Amanat dalam penerbitan:
Obligasi Berkelanjutan III PLN Tahap VI Tahun 2020;
Sukuk Ijarah Berkelanjutan III PLN Tahap VI Tahun 2020;
Obligasi Berkelanjutan I Tunas Baru Lampung Tahap II Tahun 2020;
Obligasi Berkelanjutan I Barito Pacific Tahap II Tahun 2020;
Obligasi Berkelanjutan II Chandra Asri Petrochemical Tahap III Tahun 2020;
Obligasi Berkelanjutan III PLN Tahap VII Tahun 2020;
Obligasi Berkelanjutan III Chandra Asri Petrochemical Tahap I Tahun 2020;
Obligasi Berkelanjutan IV PLN Tahap I Tahun 2020;
Sukuk Ijarah Berkelanjutan IV PLN Tahap I Tahun 2020;
Obligasi Berkelanjutan IV BFI Finance Indonesia Tahap III Tahun 2020;
Obligasi Berkelanjutan I Barito Pacific Tahap III Tahun 2020;
Obligasi Berkelanjutan III Chandra Asri Petrochemical Tahap II Tahun 2020;
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan II BJB Tahap II Tahun 2020;
Obligasi Berkelanjutan III Chandra Asri Petrochemical Tahap III Tahun 2021;
Obligasi Berkelanjutan V BFI Finance Indonesia Tahap I Tahun 2021;
Obligasi Berkelanjutan V BFI Finance Indonesia Tahap II Tahun 2021;
Obligasi Berkelanjutan II Barito Pacific Tahap I Tahun 2021;
Obligasi Berkelanjutan III Chandra Asri Petrochemical Tahap IV Tahun 2021;
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan III Bank BJB Tahap I Tahun 2021 ;
Obligasi Berkelanjutan III Chandra Asri Petrochemical Tahap V Tahun 2022;
Obligasi Berkelanjutan II Barito Pacific Tahap II Tahun 2022;
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan III Bank BJB Tahap II Tahun 2022;
Obligasi Berkelanjutan IV Chandra Asri Petrochemical Tahap I Tahun 2022;
Obligasi Berkelanjutan V Tower Bersama Infrastructure Tahap IV Tahun 2022;
Obligasi Berkelanjutan V Tower Bersama Infrastructure Tahap V Tahun 2022;
Obligasi Berkelanjutan II Semen Indonesia Tahap I Tahun 2022;
Obligasi I Pos Indonesia Tahun 2022;
Obligasi Berkelanjutan V BFI Finance Indonesia Tahap III Tahun 2023.
Obligasi Berkelanjutan V Tower Bersama Infrastructure Tahap VI Tahun 2023;
Obligasi Berkelanjutan III Barito Pacific Tahap I Tahun 2023;
Obligasi Wajib Konversi Kimia Farma I Tahun 2023;
Obligasi VII Danareksa Tahun 2023;
Obligasi Berkelanjutan IV Chandra Asri Petrochemical Tahap II Tahun 2023;
Obligasi Berkelanjutan II Tunas Baru Lampung Tahap I Tahun 2023;
Obligasi Berkelanjutan V BFI Finance Indonesia Tahap IV Tahun 2023
Obligasi Berkelanjutan V BFI Finance Indonesia Tahap V Tahun 2023;
Obligasi Subordinasi IV Bank BRI Tahun 2023;
Obligasi Berkelanjutan VI Tower Bersama Infrastructure Tahap I Tahun 2023;
Obligasi Berkelanjutan IV Chandra Asri Petrochemical Tahap III Tahun 2023; dan
Obligasi Berwawasan Lingkungan Berkelanjutan I Bank BRI Tahap II Tahun 2023.
149
Page 171
5. Kantor Cabang
Sejalan dengan perkembangan kegiatan usahanya, jaringan operasional Bank BTN terus meluas sebagai berikut:
Jaringan Perbankan Konvensional:
Bank BTN telah memiliki 1 Kantor Pusat, 6 Kantor Wilayah, 80 Kantor Cabang, 537 Kantor Cabang Pembantu
(KCP), 3 Kantor Fungsional, 2 Kantor Layanan Setara KCP, dan 51 Mobil Kas Keliling (MKK) didukung dengan
2.131 Automatic Teller Machine (ATM) dan Cash Recycling Machine (CRM) di seluruh Indonesia, serta
menyediakan akses jaringan lebih dari 80.000 jaringan ATM L ink, ATM Bersama, ATM Alto, ATM MEPS dan
ATM Prima.
Jaringan Perbankan Syariah:
30 Kantor Cabang Syariah, 69 Kantor Cabang Pembantu Syariah, 5 Kantor Kas Syariah dan 6 Payment Point
Syariah.
6. Tugas Pokok Wali Amanat
Sesuai dengan POJK No. 19/2020 dan kemudian ditegaskan lagi di dalam Perjanjian Perwaliamanatan, tugas
pokok dan tanggung jawab Wali Amanat antara lain adalah:
a. mewakili kepentingan para Pemegang Obligasi, baik di dalam maupun di luar pengadilan sesuai dengan
Perjanjian Perwaliamanatan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia;
b. mengikatkan diri untuk melaksanakan tugas pokok dan tanggung jawab sebagaimana dimaksud dalam huruf
a sejak menandatangani Perjanjian Perwaliamanatan dengan Perseroan dan mulai berlaku efektif pada saat
Obligasi telah dialokasikan kepada Pemegang Obligasi;
c. melaksanakan ketentuan berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan dan dokumen lainnya yang berkaitan
dengan Perjanjian Perwaliamanatan; dan
d. memberikan semua keterangan atau informasi sehubungan dengan pelaksanaan tugas -tugas
perwaliamanatan kepada OJK.
7. Penggantian Wali Amanat
(i) Berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan, penggantian dan berakhirnya tugas Wali Amanat dilakukan karena
sebab-sebab antara lain sebagai berikut:
a. Wali Amanat tidak lagi memenuhi ketentuan untuk menjalankan fungsi sebagai Wali Amanat ses uai
dengan ketentuan peraturan perundang-undangan;
b. Izin usaha bank umum yang melakukan kegiatan sebagai Wali Amanat dicabut;
c. Pembatalan surat tanda terdaftar atau pembekuan kegiatan usaha Wali Amanat di Pasar Modal;
d. Wali Amanat dibubarkan oleh suatu badan peradilan yang berwenang dan telah mempunyai kekuatan
hukum tetap atau oleh suatu badan resmi lainnya atau dianggap telah bubar berdasarkan ketentuan
perundang-undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia;
e. Wali Amanat dinyatakan pailit oleh badan peradilan yang berwenang dan telah mempunyai kekuatan
hukum tetap atau dibekukan operasinya dan/atau kegiatan usahanya oleh pihak yang berwenang;
f. Wali Amanat tidak dapat melaksanakan kewajibannya, berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan
dan/atau keputusan RUPO dan/atau peraturan perundang-undangan yang berlaku di sektor jasa
keuangan;
g. Wali Amanat melanggar ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan dan/atau peraturan perundang -undangan
di sektor jasa keuangan;
h. Atas permintaan para Pemegang Obligasi melalui RUPO sebagaimana diatur dalam Pasal 10 Perjanjian
Perwaliamanatan;
i. Timbulnya hubungan Afiliasi antara Wali Amanat dengan Perseroan setelah penunjukan Wali Amanat,
kecuali hubungan Afiliasi yang terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal oleh pemerintah ;
j. Timbulnya hubungan kredit yang melampaui jumlah sebagaimana diatur dalam POJK No. 19/2020; atau
k. Atas permintaan Wali Amanat.
(ii) Berakhirnya tugas, kewajiban, dan tanggung jawab Wali Amanat adalah pada saat:
a. Obligasi telah dilunasi baik Pokok Obligasi, Bunga Obligasi termasuk Denda (jika ada), dan Wali Amanat
telah menerima laporan pemenuhan kewajiban Perseroan dari Agen Pembayaran atau Perseroan jika
Perseroan tidak menggunakan Agen Pembayaran;
b. Obligasi telah dikonversi seluruhnya menjadi saham;
c. Tanggal tertentu yang telah disepakati dalam Perjanjian Perwaliamanatan setelah tanggal jatuh tempo
Pokok Obligasi;
d. Setelah diangkatnya wali amanat baru.
150
Page 172
8. Laporan Keuangan
Tabel di bawah ini menyajikan ikhtisar data Laporan keuangan Bank BTN untuk periode 9 (sembilan) bulan yang
berakhir pada tanggal 30 September 2023 (diaudit) dan 2022 (tidak diaudit) dan untuk tahun-tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) Purwantono, Sungkoro &
Surja (member of Ernst & Young Glob al) yang juga disajikan dalam Informasi Tambahan ini berdasarkan standar
audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia (IAPI) dengan pendapat wajar tanpa pengecualian.
Laporan Posisi Keuangan – Konsolidasi
(dalam jutaan Rupiah)
30 September 31 Desember
Keterangan
2023 2022 2021
ASET
Kas dan setara kas 1.426.965 1.661.533 1.539.577
Giro pada Bank Indonesia 12.434.735 25.416.941 10.692.484
Giro pada bank lain – neto 2.808.672 1.470.510 1.095.100
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank
lain – neto 19.955.153 12.975.955 27.901.048
Efek-efek- neto 4.334.046 1.720.769 2.230.905
Obligasi Pemerintah 41.740.200 51.964.973 46.080.298
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual
kembali - - 1.598.325
Kredit yang diberikan – neto 268.081.491 252.552.651 234.119.536
Pembiayaan/piutang syariah – neto 34.245.472 30.054.130 26.279.995
Tagihan akseptasi 809.660 420.426 453.517
Aset pajak tangguhan – neto 2.937.751 2.915.428 2.430.660
Aset tetap – neto 6.463.809 6.353.803 5.736.791
Bunga yang masih akan diterima 11.175.677 10.750.302 9.173.536
Aset lain-lain 3.283.421 2.352.762 2.505.522
TOTAL ASET 409.674.957 402.148.312 371.868.311
LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER
DAN EKUITAS
LIABILITAS
Liabilitas segera 2.825.457 3.205.358 3.654.236
Simpanan dari nasabah 299.749.025 297.099.801 273.189.056
Simpanan dari Bank Lain 1.472.374 136.408 66.007
Liabilitas akseptasi 810.390 420.562 454.140
Liabilitas Derivatif - - 17.741
Surat-surat berharga yang diterbitkan – neto 6.436.272 8.652.260 12.371.708
Pinjaman yang diterima 26.497.909 24.821.005 22.062.291
Bunga yang masih harus dibayar 490.323 629.366 496.725
Liabilitas imbalan kerja dan lain-lain 6.736.132 7.248.985 6.618.300
Pinjaman subordinasi 9.128.765 9.158.219 8.759.744
TOTAL LIABILITAS 356.531.504 351.376.683 327.693.592
DANA SYIRKAH TEMPORER
Simpanan Nasabah 24.062.396 24.823.456 22.763.144
Simpanan dari Bank Lain 27.123 38.819 4.928
TOTAL DANA SYIRKAH TEMPORER 24.089.519 24.862.275 22.768.072
EKUITAS
Modal ditempatkan dan disetor penuh 7.017.222 5.295.000 5.295.000
Tambahan modal disetor 4.418.900 2.054.454 2.054.454
Opsi saham - 2.756.575 -
Keuntungan (Kerugian) neto yang belum
direalisasi atas efek-efek dan obligasi
Pemerintah yang tersedia untuk dijual,
setelah pajak tangguhan (1.170.046) (1.193.252) 87.817
151
Page 173
(dalam jutaan Rupiah)
30 September 31 Desember
Keterangan
2023 2022 2021
Pengukuran kembali Program Imbalan Pasti -
setelah pajak tangguhan surplus revaluasi
aset tetap (421.039) (409.657) (458.153)
Arus kas (7.552) (49.301) (19.983)
Pajak tangguhan surplus revaluasi aset tetap 3.565.773 3.508.565 3.307.991
Saldo laba telah ditentukan penggunaannya 13.181.214 10.745.157 8.606.555
Saldo laba belum ditentukan penggunaannya 2.469.462 3.201.813 2.532.966
TOTAL EKUITAS 29.053.934 25.909.354 21.406.647
TOTAL LIABILITAS, DANA SYIRKAH
TEMPORER DAN EKUITAS 400.674.957 402.148.312 371.868.311
Laporan Laba Rugi – Konsolidasi
(dalam jutaan Rupiah)
Periode 9 (sembilan) bulan yang Tahun yang berakhir pada
berakhir pada tanggal 30 September tanggal 31 Desember
2023 2022 2022 2021
Pendapatan bunga dan bagi hasil 20.865.211 18.992.851 25.907.368 25.794.958
Beban bunga, bagi hasil, dan bonus (10.852.145) (7.567.251) (10.910.084) (12.803.655)
Pendapatan bunga dan bagi hasil
– neto 1 0 .0 1 3 .066 1 1 .4 2 5 .600 14.997.284 12.991.303
Pendapatan operasional lainnya 2.336.700 1.366.195 2.274.852 2.516.683
Penyisihan kerugian penurunan
nilai kerugian aset keuangan dan
non-aset keuangan (2.938.862) (2.613.664) (4.017.378) (3.627.477)
Beban operasional lainnya (6 .3 6 9 .53 1) (2 .8 9 8 .33 6) (9.438.880) (8.692.406)
Laba operasional 3 .0 4 3 .1 99 2 .8 9 8 .3 36 3.814.803 3.036.832
Pendapatan (beban) bukan
operasional – neto (127.220) 390 60.887 (43.512)
Laba sebelum pajak 2.915.979 2.898.726 3.875.690 2.993.320
Beban pajak (603.258) (623.927) (830.617) (617.093)
Laba periode/ tahun berjalan 2.312.721 2.274.799 3.045.073 2.376.227
Pendapatan (beban) komprehensif
lain 110.781 (1.847.052) (1.368.780) (1.204.839)
Laba komprehensif selama
periode/ tahun berjalan 2.423.502 427.747 1.983.756 1.418.802
Laba bersih per saham dasar
(nilai penuh) 165 215 288 224
9. Informasi
Alamat Wali Amanat:
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
Financial Institution & Capital Market Division (FICD)
Menara Bank BTN Lantai 18
Jl. Gajah Mada No. 1
Jakarta Pusat 10130, Indonesia
Telepon: (021) 6336789
Situs Web: www.btn.co.id
Untuk Perhatian: Wali Amanat - Financial Services Department
152
Page 174
XIII. TATA CARA PEMESANAN OBLIGASI
1. Pemesanan Yang Berhak
Perorangan Warga Negara Indonesia dan perorangan Warga Negara Asing dimanapun mereka bertempat
tinggal, serta badan usaha atau lembaga Indonesia ataupun asing dimanapun mereka berkedudukan yang
berhak membeli Obligasi sesuai dengan ketentuan-ketentuan yurisdiksi setempat.
2. Pemesan Pembelian Obligasi
Pemesanan pembelian Obligasi harus dilakukan sesuai dengan ketentuan yang tercantum dalam Prospektus.
Pemesanan pembelian Obligasi dilakukan dengan menggunakan Formulir Pemesanan Pembelian Obligasi
(FPPO) yang dicetak untuk keperluan ini dan pemesanan yang telah diajukan tidak dapat dibatalkan oleh
Pemesan. Pemesanan pembelian Obligasi yang dilakukan menyimpang dari ketentuan-ketentuan tersebut
di atas tidak dilayani.
3. Jumlah Minimum Pemesanan
Pemesanan pembelian Obligasi harus dilakukan dalam jumlah sekurang-kurangnya satu satuan perdagangan
yaitu Rp5.000.000 (lima juta Rupiah) atau kelipatannya.
4. Masa Penawaran Umum Obligasi
Masa Penawaran Umum akan dimulai pada tanggal 3 Januari 2024 dan ditutup pada tanggal 4 Januari 2024
pukul 16.00 WIB.
5. Pendaftaran Obligasi Ke Dalam Penitipan Kolektif
Obligasi yang ditawarkan oleh Perseroan melalui Penawaran Umum ini telah didaftarkan kepada KSEI
berdasarkan Perjanjian Tentang Pendaftaran Obligasi di KSEI antara Perseroan dengan KSEI (“Perjanjian
Tentang Pendaftaran Obligasi di KSEI”). Dengan didaftarkannya Obligasi tersebut di KSEI, maka atas Obligasi
ini berlaku ketentuan sebagai berikut:
a. Perseroan tidak menerbitkan Obligasi dalam bentuk warkat kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang
diterbitkan untuk didaftarkan atas nama KSEI untuk kepentingan Pemegang Obligasi. Obligasi akan
diadministrasikan secara elektronik dalam Penitipan Kolektif di KSEI. Selanjutnya Obligasi hasil
Penawaran Umum akan dikreditkan ke dalam Rekening Efek selambat-lambatnya pada Tanggal Emisi;
b. KSEI akan menerbitkan Konfirmasi Tertulis kepada Perusahaan Efek atau Bank Kustodian sebag ai tanda
bukti pencatatan Obligasi dalam Rekening Efek di KSEI. Konfirmasi Tertulis tersebut merupakan bukti
kepemilikan yang sah atas Obligasi yang tercatat dalam Rekening Efek;
c. Pengalihan kepemilikan Obligasi dilakukan dengan pemindahbukuan antar Rekenin g Efek di KSEI, yang
selanjutnya akan dikonfirmasikan oleh KSEI kepada Pemegang Rekening;
d. Pemegang Obligasi yang tercatat dalam Rekening Efek merupakan Pemegang Obligasi yang berhak atas
pembayaran Bunga Obligasi, pelunasan Pokok Obligasi , memberikan suara dalam RUPO (kecuali
Obligasi yang dimiliki Perseroan dan/atau Anak Perusahaan dan/atau Perusahaan Afiliasi), serta hak -hak
lainnya yang melekat pada Obligasi;
e. Pembayaran Bunga Obligasi dan pelunasan jumlah Pokok Obligasi akan dibayarkan oleh KSEI selaku
Agen Pembayaran atas nama Perseroan kepada Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening
sesuai dengan jadwal pembayaran Bunga Obligasi maupun pelunasan Pokok Obligasi yang ditetapkan
Perseroan dalam Perjanjian Perwaliamanatan dan Perjanjian Agen Pembayaran Obligasi. Perseroan
melaksanakan pembayaran Bunga Obligasi dan pelunasan Pokok Obligasi berdasarkan data kepemilikan
Obligasi yang disampaikan oleh KSEI kepada Perseroan. Pemegang Obligasi yang berhak atas Bunga
Obligasi adalah Pemegang Obligasi yang memiliki Obligasi pada 4 (empat) Hari Kerja sebelum Tanggal
Pembayaran Bunga Obligasi, kecuali ditentukan lain oleh KSEI sesuai dengan ketentuan KSEI yang
berlaku;
f. Pemegang Obligasi yang menghadiri RUPO adalah Pemegang Obligasi yang namanya tercatat dalam
Daftar Pemegang Rekening pada 3 (tiga) Hari Kerja sebelum tanggal penyelenggaraan RUPO, dan wajib
memperlihatkan KTUR yang diterbitkan KSEI kepada Wali Amanat;
g. Seluruh Obligasi yang disimpan di KSEI dibekukan sehingga Obligasi tersebut tidak dapat
dialihkan/dipindahbukukan sejak 3 (tiga) Hari Kerja sebelum tanggal penyelenggaraan RUPO sampai
dengan tanggal berakhirnya RUPO yang dibuktikan dengan adanya pemberitahuan dari Wali Amanat
atau setelah memperoleh persetujuan dari Wali Amanat, transaksi Obligasi ya ng penyelesaiannya jatuh
pada tanggal-tanggal tersebut, ditunda penyelesaiannya sampai 1 (satu) Hari Kerja setelah tanggal
pelaksanaan RUPO;
h. Pihak-pihak yang hendak melakukan pemesanan pembelian Obligasi wajib membuka Rekening Efek
di Perusahaan Efek atau Bank Kustodian yang telah menjadi Pemegang Rekening Efek di KSEI.
153
Page 175
6. Tempat Pengajuan Pemesanan Pembelian Obligasi
Sebelum Masa Penawaran Umum ditutup, pemesan Obligasi harus melakukan pemesanan pembelian
Obligasi selama jam kerja (09.00 – 16.00) dengan mengajukan FPPO kepada Penjamin Emisi atau Agen
Penjualan yang ditunjuk, pada tempat dimana FPPO diperoleh.
7. Bukti Tanda Terima Pemesanan Obligasi
Para Penjamin Emisi atau Agen Penjualan yang menerima pengajuan pemesanan pembelian Obligasi akan
menyerahkan kembali 1 (satu) tembusan dari FPPO yang telah ditandatanganinya sebagai bukti tanda terima
pemesanan pembelian Obligasi. Bukti tanda terima pemesanan pembelian Obligasi tersebut bukan
merupakan jaminan dipenuhinya pesanan.
8. Penjatahan Obligasi
Penjatahan akan dilakukan sesuai dengan Peraturan No.IX.A.7 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK
No.KEP-691/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011 tentang Pemesanan dan Penjatahan Efek dalam
Penawaran Umum. Tanggal Penjatahan adalah tanggal 5 Januari 2024.
Penjamin Emisi wajib menyerahkan laporan hasil Penawaran Umum kepada OJK paling lambat 5 (lima) Hari
Kerja setelah Tanggal Penjatahan.
Manajer Penjatahan dalam Penawaran Umum ini adalah PT BRI Danareksa Sekuritas, akan menyampaikan
laporan hasil pemeriksaan akuntan kepada OJK mengenai kewajaran dari pelaksanaan penjatahan dengan
berpedoman kepada Peraturan No.VIII.G.12 tentang Pedoman Pemeriksaan oleh Akuntan atas Pemesanan
dan Penjatahan Efek atau Pembagian Saham Bonus dan Peraturan No.IX.A.7 tentang Pemesanan dan
Penjatahan Efek dalam Penawaran Umum paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah berakhirnya masa
Penawaran Umum.
9. Pembayaran Pemesanan Pembelian Obligasi
Setelah menerima pemberitahuan hasil penjatahan Obligasi, pemesan harus segera melaksanakan
pembayaran yang dapat dilakukan secara tunai atau transfer yang ditujukan kepada Penjamin Emisi yang
bersangkutan atau kepada Penjamin Pelaksana Emisi selambat-lambatnya tanggal 8 Januari 2024 (in good
funds) pada rekening di bawah ini:
PT BNI Sekuritas PT BRI Danareksa Sekuritas
Bank Negara Indonesia cabang Mega Kuningan Bank Rakyat Indonesia cabang Bursa Efek Jakarta
No. Rek: 8999998875 No. Rek: 067101000680304
A.n.: PT BNI Sekuritas A.n.: PT BRI Danareksa Sekuritas
PT Indo Premier Sekuritas PT Mandiri Sekuritas
Bank Permata cabang Sudirman Jakarta Bank Mandiri cabang Jakarta Sudirman
No. Rek: 0701254635 No. Rek: 1020005566028
A.n.: PT Indo Premier Sekuritas A.n.: PT Mandiri Sekuritas
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk
Bank Rakyat Indonesia cabang Bursa Efek Indonesia
No. Rek: 0671.01.000.645.304
A.n.: PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk
Semua biaya yang berkaitan dengan proses pembayaran merupakan beban pemesan. Pemesanan akan
dibatalkan jika persyaratan tidak dipenuhi.
10. Distribusi Obligasi Secara Elektronik
Pada Tanggal Emisi yaitu tanggal 9 Januari 2024, Perseroan wajib menerbitkan Sertifikat Jumbo Obligasi
untuk diserahkan kepada KSEI dan memberikan instruksi kepada KSEI untuk mengkreditkan Obligasi pada
Rekening Efek Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi di KSEI. Dengan telah dilaksanakannya instruksi tersebut
maka pendistribusian Obligasi semata-mata menjadi tanggung jawab Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi dan
KSEI.
Apabila Perseroan tidak dapat atau terlambat menerbitkan Sertifikat Jumbo Obligasi dan/atau memberi
instruksi kepada KSEI untuk mengkreditkan Obligasi pada Rekening Efek Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi
di KSEI maka Perseroan wajib membayar denda kepada Penjamin Emisi Obligasi sebesar 1% (satu persen)
154
Page 176
per bulan untuk setiap hari keterlambatan dari jumlah Obligasi yang tidak dapat didistribusikan kepada
Pemegang Obligasi yang berhak.
Segera setelah Obligasi dikreditkan pada Rekening Efek Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi, Penjamin
Pelaksana Emisi Obligasi memberikan instruksi kepada KSEI untuk mendistribusikan Obligasi kedalam
Rekening Efek dari Penjamin Emisi Obligasi sesuai dengan penyetoran yang telah dilakukan oleh Penjamin
Emisi Obligasi menurut Bagian Penjaminan. Dengan telah dilaksanakannya pendistribusian Obligasi kepada
Penjamin Emisi Obligasi maka tanggung jawab pendistribusian Obligasi selanjutnya kepada Pemegang
Obligasi semata-mata menjadi tanggung jawab Penjamin Em isi Obligasi yang bersangkutan.
11. Penundaan Atau Pembatalan Penawaran Umum
a. Dalam jangka waktu sejak efektifnya Pernyataan Pendaftaran sampai dengan berakhirnya Masa
Penawaran Umum, Perseroan dapat menunda Masa Penawaran Umum untuk masa paling lama 3 (tiga)
bulan sejak efektifnya Pernyataan Pendaftaran atau membatalkan Penawaran Umum, dengan ketentuan:
1. Terjadi suatu keadaan di luar kemampuan dan kekuasaan Perseroan yaitu:
i) Indeks Harga Saham Gabungan di Bursa Efek turun melebihi 10% (sepuluh perseratus) selama
3 (tiga) Hari Bursa berturut-turut;
ii) Bencana alam, perang, huru-hara, kebakaran, pemogokan yang berpengaruh secara signifikan
terhadap kelangsungan usaha Perseroan; dan/atau
iii) Peristiwa lain yang berpengaruh secara signifikan terhadap kelangs ungan usaha Perseroan
yang ditetapkan oleh OJK berdasarkan Formulir sebagaimana ditentukan dalam Peraturan
No.IX.A.2; dan
2. Perseroan wajib memenuhi ketentuan sebagai berikut:
i) mengumumkan penundaan Masa Penawaran Umum atau pembatalan Penawaran Umum dalam
paling kurang 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang mempunyai peredaran
nasional paling lambat 1 (satu) Hari Kerja setelah penundaan atau pembatalan tersebut.
Di samping kewajiban mengumumkan dalam surat kabar, Perseroan dapat juga men gumumkan
informasi tersebut dalam media massa lainnya;
ii) menyampaikan informasi penundaan Masa Penawaran Umum atau pembatalan Penawaran
Umum tersebut kepada OJK pada hari yang sama dengan pengumuman sebagaimana
dimaksud dalam poin a);
iii) menyampaikan bukti pengumuman sebagaimana dimaksud dalam poin a) kepada OJK paling
lambat 1 (satu) Hari Kerja setelah pengumuman dimaksud; dan
iv) Perseroan yang menunda Masa Penawaran Umum atau membatalkan Penawaran Umum yang
sedang dilakukan, dalam hal pesanan Efek telah dibayar maka Perseroan wajib mengembalikan
uang pemesanan Efek kepada pemesan paling lambat 2 (dua) Hari Kerja sejak keputusan
penundaan atau pembatalan tersebut.
b. Perseroan yang melakukan penundaan dan akan memulai kembali masa Penawaran Umum berlaku
ketentuan sebagai berikut:
i. dalam hal penundaan masa Penawaran Umum disebabkan oleh kondisi sebagaimana dimaksud
dalam huruf a butir 1 poin i), maka Perseroan wajib memulai kembali masa Penawaran Umum paling
lambat 8 (delapan) hari kerja setelah indeks harg a saham gabungan di Bursa Efek mengalami
peningkatan paling sedikit 50% (lima puluh perseratus) dari total penurunan indeks harga saham
gabungan yang menjadi dasar penundaan;
ii. dalam hal indeks harga saham gabungan di Bursa Efek mengalami penurunan kembali s ebagaimana
dimaksud dalam huruf a butir 1 poin i), maka Perseroan dapat melakukan kembali penundaan masa
Penawaran Umum;
iii. wajib menyampaikan kepada OJK informasi mengenai jadwal Penawaran Umum dan informasi
tambahan lainnya, termasuk informasi peristiwa material yang terjadi setelah penundaan masa
Penawaran Umum (jika ada) dan mengumumkannya dalam paling kurang satu surat kabar harian
berbahasa Indonesia yang mempunyai peredaran nasional paling lambat satu hari kerja sebelum
dimulainya lagi masa Penawaran Um um. Disamping kewajiban mengumumkan dalam surat kabar,
Perseroan dapat juga mengumumkan dalam media massa lainnya; dan
iv. wajib menyampaikan bukti pengumuman sebagaimana dimaksud dalam butir 3) kepada OJK paling
lambat satu hari kerja setelah pengumuman dimaksud.
12. Pengembalian Uang Pemesanan Obligasi
Dengan memperhatikan ketentuan mengenai penjatahan, dalam hal pemesanan Obligasi ditolak sebagian
atau seluruhnya akibat dari pelaksanaan penjatahan, atau dalam hal terjadi pembatalan atau penundaan
Penawaran Umum, dan uang pembayaran pemesanan Obligasi telah diterima oleh masing -masing Penjamin
Pelaksana Emisi Obligasi atau Penjamin Emisi Obligasi dan belum dibayarkan kepada Perseroan, maka
masing-masing Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi atau Penjamin Emisi Obligasi bertanggung jawab untuk
mengembalikan uang pemesanan kepada para pemesan Obligasi paling lambat 2 (dua) Hari Kerja sesudah
Tanggal Penjatahan atau sejak keputusan pembatalan atau penundaan Penawaran Umum Obligasi.
155
Page 177
Pengembalian uang kepada pemesan dapat dilakukan dalam bentuk pemindahbukuan ke rekening atas nama
pemesan atau melalui instrumen pembayaran lainnya dalam bentuk cek atau bilyet giro yang dapat diambil
langsung oleh pemesan yang bersangkutan pada kantor Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi atau Penjamin
Emisi Obligasi dimana pemesan memperoleh Prospektus dan FPPO. Dalam hal pencatatan Obligasi di Bursa
Efek tidak dapat dilakukan dalam jangka waktu 1 (satu) Hari Kerja setelah Tanggal Distribusi karena
persyaratan pencatatan tidak terpenuhi, penawaran atas Obligasi batal demi hukum dan pembayaran pesanan
Obligasi wajib dikembalikan kepada para pemesan Obligasi oleh Perseroan melalui KSEI paling lambat 2
(dua) Hari Kerja sejak batalnya Penawaran Umum Obligasi.
Setiap pihak yang lalai dalam melakukan pengembalian uang pemesanan kepada pemesan Obligasi,
sehingga terjadi keterlambatan pengembalian uang pemesanan tersebut, wajib membayar kepada para
pemesan Obligasi untuk tiap hari keterlambatan denda sebesar 1% (satu persen) per tahun di at as tingkat
Bunga Obligasi dari jumlah dana yang terlambat dibayar dengan ketentuan 1 (satu) tahun adalah 360 (tiga
ratus enam puluh) Hari Kalender dan 1 (satu) bulan adalah 30 (tiga puluh) Hari Kalender.
Dalam hal pengembalian atas pembayaran pemesanan te lah dipenuhi kepada para pemesan dengan cara
transfer melalui rekening para pemesan dalam Waktu 2 (dua) Hari Kerja sejak Tanggal Penjatahan atau
tanggal keputusan pembatalan Penawran Umum Obligasi, maka Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi atau
Penjamin Emisi Obligasi atau Perseroan tidak diwajibkan membayar bunga dan/atau denda kepada para
pemesan Obligasi.
13. Lain-Lain
Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi berhak untuk menerima atau menolak pemesanan pembelian Obligasi
secara keseluruhan atau sebagian dengan memperhatikan ketentuan yang berlaku.
156
Page 178
XIV. PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANAN
PEMBELIAN OBLIGASI
Prospektus dan Formulir Pemesanan Pembelian Obligasi dapat diperoleh pada kantor para Penjamin Pelaksana
Emisi Obligasi pada masa Penawaran Umum tanggal 3 Januari 2024 sampai dengan 4 Januari 2024 pk. 16.00
di bawah ini:
PENJAMIN PELAKSANA EMISI OBLIGASI
PT BNI Sekuritas PT BRI Danareksa Sekuritas
(terafiliasi) (terafiliasi)
Sudirman Plaza Indofood Tower Lt. 16 Gedung BRI II, Lantai 23
Jl. Jend.Sudirman Kav. 76-78 Jl. Jend. Sudirman Kav. 44-46
Jakarta 12910 Jakarta 10210
Tel: (021) 2554 3946 Tel.: (021) 5091 4100
Fax: (021) 5793 6942 Fax.: (021) 252 0990
Website: www.bnisekuritas.co.id Website: www.bridanareksasekuritas.co.id
Email: DCM@bnisekuritas.co.id Email: IB-Group1@bridanareksasekuritas.co.id
PT Indo Premier Sekuritas PT Mandiri Sekuritas
Pacific Century Place, Lt 16, SCBD lot 10 (terafiliasi)
Jl. Jend. Sudirman Kav 52-53 Menara Mandiri I, Lantai 24-25
Jakarta 12910 Jl. Jend Sudirman Kav 54 - 55
Tel.: (+6221) 5088 7168 Jakarta 12190
Fax.: (+6221) 5088 7167 Tel.: (021) 5263445
Website: www.indopremier.com Fax.: (021) 5275701
Email: fixed.income@ipc.co.id Website: www.mandirisekuritas.co.id
Email: divisi-fi@mandirisek.co.id
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk
Gedung Artha Graha Lantai 18 - 19
Jl. Jendral Sudirman Kav. 52 - 53
Jakarta, 12190
Tel.: (021) 29249088
Fax.: (021) 29249150 / (021) 515 4554
Website: www.trimegah.com
Email: fit@trimegah.com
157
Page 179
XV. PENDAPAT DARI SEGI HUKUM
158
Page 180
No. Ref.: 53400-v180
28 Desember 2023
Kepada Yth.
PT Danareksa (Persero)
Gedung Menara Danareksa Lt. 20-21
Jl. Medan Merdeka Selatan No. 14
Jakarta 10110
U.p. : Direksi
Perihal : PENDAPAT DARI SEGI HUKUM DALAM RANGKA PENERBITAN OBLIGASI
VIII PT DANAREKSA (PERSERO) TAHUN 2023
Dengan hormat,
Untuk memenuhi persyaratan yang ditetapkan dalam peraturan perundang-undangan di bidang pasar
modal, kami kantor konsultan hukum UMBRA PARTNERSHIP (UMBRA), dalam hal ini diwakili oleh
Ahmad Zakaria, S.H. yang telah memiliki Surat Tanda Terdaftar Profesi Penunjang Pasar Modal No.
STTD.KH-240/PJ-1/PM.02/2023, tanggal 25 September 2023 dan telah terdaftar dalam Himpunan
Konsultan Hukum Pasar Modal dengan Nomor 201817 selaku Konsultan Hukum yang bebas dan
mandiri, telah ditunjuk oleh PT Danareksa (Persero) (Perseroan) berdasarkan Surat Persetujuan
Penunjukan UMBRA Partnership sebagai Konsultan Hukum Pelaksana terkait Rencana Penerbitan
Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 No. S-47/308/OS-CF, tanggal 19 September 2023, untuk melakukan
Uji Tuntas dan mempersiapkan Laporan Uji Tuntas (LUT) serta memberikan Pendapat Dari Segi
Hukum atas Perseroan (Pendapat Hukum), sehubungan dengan pelaksanaan Penawaran Umum
Obligasi VIII Tahun 2023 dengan target dana yang akan dihimpun keseluruhan sebesar
Rp1.000.000.000.000 (PUO VIII) yang dilaksanakan sejak efektifnya pernyataan pendaftaran dalam
rangka PUO VIII.
Pendapat Hukum ini diterbitkan dalam rangka PUO VIII.
Pendapat Hukum ini menggantikan Pendapat Hukum yang telah disampaikan sebelumnya,
sebagaimana dimuat dalam surat kami No. 53400-v160 tanggal 14 Desember 2023.
A. URAIAN TRANSAKSI
Dalam rangka PUO VIII, Perseroan akan menerbitkan dan menawarkan Obligasi dengan
jumlah pokok sebesar Rp1.000.000.000.000 dengan tingkat bunga tetap (Obligasi).
Obligasi terdiri dari 3 seri, yaitu Obligasi Seri A, Obligasi Seri B, dan Obligasi Seri C yang
masing-masing ditawarkan sebesar 100% dari jumlah pokok Obligasi. Obligasi ini diterbitkan
tanpa warkat, kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan atas nama PT Kustodian
Sentral Efek Indonesia (KSEI), dengan syarat-syarat dan ketentuan Obligasi antara lain sebagai
berikut:
Seri A : Jumlah Pokok Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp380.000.000.000 dengan
tingkat bunga tetap sebesar 7,10% per tahun dengan jangka waktu 370 Hari Kalender
1
Page 181
terhitung sejak Tanggal Emisi. Pembayaran kembali Pokok Obligasi dilakukan secara
penuh (bullet payment) pada saat Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi.
Seri B : Jumlah Pokok Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp520.000.000.000 dengan tingkat
bunga tetap sebesar 7,70% per tahun dengan jangka waktu 3 tahun terhitung sejak
Tanggal Emisi. Pembayaran kembali Pokok Obligasi dilakukan secara penuh (bullet
payment) pada saat Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi.
Seri C : Jumlah Pokok Seri C yang ditawarkan adalah sebesar Rp100.000.000.000 dengan
tingkat bunga tetap sebesar 7,85% per tahun dengan jangka waktu 5 tahun terhitung
sejak Tanggal Emisi. Pembayaran kembali Pokok Obligasi dilakukan secara penuh
(bullet payment) pada saat Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi.
Jumlah Pokok Obligasi tersebut dapat berkurang sehubungan dengan pelunasan pokok
Obligasi dari masing-masing seri Obligasi dan/atau pelaksanaan pembelian kembali sebagai
pelunasan Obligasi yang dibuktikan dengan Sertifikat Jumbo Obligasi, dengan
memperhatikan ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan. Bunga Obligasi dibayarkan
setiap 3 bulan sejak Tanggal Emisi, sesuai dengan tanggal pembayaran masing-masing Bunga
Obligasi. Pembayaran Bunga Obligasi pertama akan dilakukan pada tanggal 9 April 2024,
sedangkan pembayaran Bunga Obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo masing-masing seri
Obligasi adalah pada tanggal 19 Januari 2025 untuk Obligasi Seri A, 9 Januari 2027 untuk
Obligasi Seri B, dan 9 Januari 2029 untuk Obligasi Seri C.
PUO VIII ini dijamin dengan kesanggupan penuh oleh PT Mandiri Sekuritas, PT BRI
Danareksa Sekuritas, PT BNI Sekuritas, PT Indo Premier Sekuritas, dan PT Trimegah Sekuritas
Indonesia Tbk selaku Para Penjamin Emisi Obligasi (Para Penjamin Emisi).
Sesuai dengan ketentuan-ketentuan hukum dan peraturan pasar modal yang berlaku, dalam
rangka PUO VIII, Perseroan telah menandatangani:
(a) Akta Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 No. 13, tanggal
18 Oktober 2023, sebagaimana diubah dengan Addendum III Perjanjian
Perwaliamanatan Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 No. 44, tanggal 28 Desember
2023, yang keduanya dibuat di hadapan Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito,
Notaris di Jakarta, antara Perseroan dan PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
(Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi);
(b) Akta Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 No. 14, tanggal
18 Oktober 2023, sebagaimana diubah dengan Addendum III Perjanjian Penjaminan
Emisi Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 No. 46, tanggal 28 Desember 2023, yang
keduanya dibuat di hadapan Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, Notaris di
Jakarta, antara Perseroan dan Para Penjamin Emisi (Perjanjian Penjaminan Emisi
Obligasi);
(c) Perjanjian Pendaftaran Efek Bersifat Utang di KSEI No. SP-104/OBL/KSEI/0923,
tanggal 6 Oktober 2023, antara Perseroan dan KSEI (Perjanjian Pendaftaran Efek
Bersifat Utang);
2
Page 182
(d) Akta Perjanjian Agen Pembayaran Obligasi No. 02, tanggal 6 Oktober 2023, dibuat di
hadapan Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, Notaris di Jakarta, antara Perseroan
dan KSEI (Perjanjian Agen Pembayaran Obligasi);
(e) Akta Pengakuan Utang Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 No. 45 tanggal 28
Desember 2023, dibuat di hadapan Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, Notaris di
Jakarta (Akta Pengakuan Utang).
Untuk pelaksanaan PUO VIII, Perseroan telah memperoleh Persetujuan Prinsip Pencatatan
Efek Bersifat Utang dari PT Bursa Efek Indonesia berdasarkan Surat No. S-10640/BEI.PP2/12-
2023, tanggal 6 Desember 2023, perihal Persetujuan Prinsip Pencatatan Efek Bersifat Utang dan
Sukuk.
Sehubungan dengan pelaksanaan PUO VIII, Direksi Perseroan telah memperoleh persetujuan
dari Dewan Komisaris Perseroan berdasarkan Surat Tanggapan Dewan Komisaris atas
Permohonan Penerbitan Obligasi VIII PT Danareksa (Persero) No. S-59/DK-DR/X/2023, tanggal
17 Oktober 2023 (Persetujuan Dewan Komisaris), dan penetapan dari RUPS Perseroan
berdasarkan Keputusan RUPS No. S-605/MBU/12/2023, tanggal 4 Desember 2023, yang
diterbitkan oleh Kementerian BUMN. Perseroan merencanakan untuk menggunakan dana
hasil PUO VIII setelah dikurangi biaya-biaya emisi, akan digunakan oleh Perseroan untuk:
1. Sebesar 50% akan digunakan untuk pelunasan pokok utang Perbankan Perseroan, baik
sebagian maupun seluruhnya dengan rincian sebagai berikut:
Bank Kreditur : PT Bank Victoria International, Tbk (Bank Victoria)
Sifat hubungan afiliasi : Tidak Terafiliasi
dengan kreditur
Nilai pinjaman saat ini : Rp200.000.000.000
Nilai pinjaman yang : Rp175.000.000.000
akan dibayarkan
Riwayat Utang : • Penarikan tanggal 22 Agustus 2023: Rp20.000.000.000
• Penarikan tanggal 4 September 2023: Rp30.000.000.000
• Penarikan tanggal 15 September 2023: Rp30.000.000.000
• Penarikan tanggal 15 September 2023: Rp30.000.000.000
• Penarikan tanggal 7 November 2023: Rp20.000.000.000
• Penarikan tanggal 13 Oktober 2023: Rp20.000.000.000
• Penarikan tanggal 18 Oktober 2023: Rp20.000.000.000
• Penarikan tanggal 27 Oktober 2023: Rp30.000.000.000
Fasilitas dari Bank Victoria pertama kali diberikan pada
tanggal 19 Mei 2020, fasilitas terakhir kali diperpanjang
tanggal 29 Agustus 2023 dan akan jatuh tempo tanggal 19
Mei 2024
Jatuh tempo dan Tingkat : • Penarikan tanggal tanggal 22 Agustus 2023: Jatuh
Bunga Tempo 22 November 2023 (akan di roll over) dengan
Suku Bunga 7,50%
• Penarikan tanggal 4 September 2023: Jatuh Tempo
4 Desember 2023 (akan di roll over) dengan Suku Bunga
7,50%
3
Page 183
• Penarikan tanggal 15 September 2023: Jatuh Tempo
11 Desember 2023 (akan di roll over) dengan Suku Bunga
7,50%
• Penarikan tanggal 15 September 2023: Jatuh Tempo
12 Desember 2023 (akan di roll over) dengan Suku Bunga
7,50%
• Penarikan tanggal 7 November 2023: Jatuh Tempo
5 Januari 2024 (akan di roll over) dengan Suku Bunga
7,50%
• Penarikan tanggal 13 Oktober 2023: Jatuh Tempo
11 Januari 2024 dengan Suku Bunga 7,50%
• Penarikan tanggal 18 Oktober 2023: Jatuh Tempo
18 Januari 2024 dengan Suku Bunga 7,50%
• Penarikan tanggal 27 Oktober 2023: Jatuh Tempo
26 Januari 2024 dengan Suku Bunga 7,50%
Penggunaan Dana : Modal kerja
Prosedur/persyaratan : -
pelunasan
Sisa Saldo utang (jika : Rp25.000.000.000
ada) Adapun untuk sisa utang Perseroan akan dibayarkan
menggunakan kas internal Perseroan atau sumber
pendanaan lainnya.
Pelunasan lebih awal : -
(jika ada)
Nomor perjanjian : Akta Perjanjian Kredit No. 20 tanggal 19 Mei 2020, dibuat di
hadapan Suwarni Sukiman, SH., Notaris di Jakarta
sebagaimana terakhir kali diubah dengan Akta Addendum
III (ketiga) Terhadap Perjanjian Kredit No : 95, tanggal 29
Agustus 2023¸ yang dibuat di hadapan Notaris Suwarni
Sukiman, SH.
Bank Kreditur : PT Bank Central Asia, Tbk (Bank BCA)
Sifat hubungan afiliasi : Tidak Terafiliasi
dengan kreditur
Nilai pinjaman saat ini : Rp85.000.000.000
Nilai pinjaman yang : Rp85.000.000.000
akan dibayarkan
Riwayat Utang : • Penarikan tanggal 16 Agustus 2023: Rp50.000.000.000
• Penarikan tanggal 15 September 2023: Rp35.000.000.000
Fasilitas dari Bank BCA pertama kali diberikan pada tanggal
4 September 2012, fasilitas terakhir kali diperpanjang sampai
dengan tanggal 4 Desember 2023 dan akan jatuh tempo
tanggal 4 Maret 2024
Jatuh tempo dan Suku : • Penarikan tanggal 16 Agustus 2023: Jatuh Tempo
Bunga 16 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,70%
• Penarikan tanggal 15 September 2023: Jatuh Tempo
15 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,63%
Penggunaan Dana : Modal kerja
4
Page 184
Prosedur/persyaratan : -
pelunasan
Sisa Saldo utang (jika : -
ada)
Pelunasan lebih awal : -
(jika ada)
Nomor perjanjian : Akta Perjanjian Kredit No. 01 tanggal 4 September 2012 yang
dibuat di hadapan Julius Purnawan, S.H., M.Sc, Notaris di
Jakarta Selatan sebagaimana terakhir kali diubah dengan
Perubahan Kesepuluh Atas Perjanjian Kredit Nomor:
352/Add-KCK/2022, yang dibuat dibawah tangan,
bermeterai cukup tertanggal 6 Oktober 2022, dan terakhir
diperpanjang dengan Surat Pemberitahuan Perpanjangan
Batas Waktu Penarikan dan/atau Penggunaan Fasilitas
Kredit No. 41370/GBK/2023, tanggal 30 November 2023.
Bank Kreditur : PT Bank Permata Tbk
Sifat hubungan afiliasi : Tidak Terafiliasi
dengan kreditur
Nilai pinjaman saat ini : Rp100.000.000.000
Nilai pinjaman yang : Rp100.000.000.000
akan dibayarkan
Riwayat Utang : • Penarikan tanggal 30 Agustus 2023: Rp25.000.000.000
• Penarikan tanggal 22 September 2023: Rp25.000.000.000
• Penarikan tanggal 26 September 2023: Rp25.000.000.000
• Penarikan tanggal 27 September 2023: Rp25.000.000.000
Fasilitas dari Bank permata pertama kali diberikan pada
tanggal 12 Desember 2014, fasilitas terakhir kali diperpanjang
tanggal 3 November 2023 dan akan jatuh tempo tanggal 15
September 2024
Jatuh tempo dan Suku : • Penarikan tanggal 30 Agustus 2023: Jatuh Tempo
Bunga 30 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,90%
• Penarikan tanggal 22 September 2023: Jatuh Tempo
22 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,90%
• Penarikan tanggal 26 September 2023: Jatuh Tempo
24 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,90%
• Penarikan tanggal 27 September 2023: Jatuh Tempo
27 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,90%
Penggunaan Dana : Modal kerja
Prosedur/persyaratan : -
pelunasan
Sisa Saldo utang (jika : -
ada)
Pelunasan lebih awal : -
(jika ada)
5
Page 185
Nomor perjanjian : Akta Perjanjian Kredit (Fasilitas Money Market) No.
MM/14/2717/AMD/FI tanggal 12 Desember 2014 yang dibuat
di bawah tangan bermaterai cukup, sebagaimana terakhir
kali diubah dengan Addendum Atas Perjanjian Kredit
Nomor: 1966/MM/ADD/XI/2023/NBFI, yang dibuat dibawah
tangan, bermeterai cukup tertanggal 3 November 2023.
Bank Kreditur : PT Bank Pan Indonesia, Tbk (Bank Panin)
Sifat hubungan afiliasi : Tidak Terafiliasi
dengan kreditur
Nilai pinjaman saat ini : Rp140.000.000.000
Nilai pinjaman yang akan : Rp140.000.000.000
dibayarkan
Riwayat Utang : • Penarikan tanggal 15 September 2023:
Rp30.000.000.000
• Penarikan tanggal 21 Agustus 2023: Rp30.000.000.000
• Penarikan tanggal 23 Oktober 2023: Rp25.000.000.000
• Penarikan tanggal 26 September 2023:
Rp35.000.000.000
• Penarikan tanggal 9 November 2023: Rp20.000.000.000
Fasilitas dari Bank Panin pertama kali diberikan pada
tanggal 19 Mei 2000, fasilitas terakhir kali diperpanjang
sampai dengan tanggal 30 November 2023 dan akan jatuh
tempo tanggal 30 November 2024
Jatuh tempo dan Suku : • Penarikan tanggal 15 September 2023: Jatuh Tempo
Bunga 15 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,50%
• Penarikan tanggal 21 Agustus 2023: Jatuh Tempo
20 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,60%
• Penarikan tanggal 23 Oktober 2023: Jatuh Tempo
22 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,20%
• Penarikan tanggal 26 September 2023: Jatuh Tempo
23 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,50%
• Penarikan tanggal 9 November 2023: Jatuh Tempo
30 November 2023 (akan di roll over) dengan Suku
Bunga 7,20%
Penggunaan Dana : Modal kerja
Prosedur/persyaratan : -
pelunasan
Sisa Saldo utang (jika : -
ada)
Pelunasan lebih awal : -
(jika ada)
Nomor perjanjian : Akta Addendum dan Perangkuman Kembali Atas
Perjanjian Kredit No.010/FIT-MM/LEG/10, yang dibuat
dibawah tangan, bermeterai cukup, tertanggal 30 Desember
2010 sebagaimana terakhir kali diubah dengan Perubahan
Perjanjian Kredit Nomor 010/FIT-MM/LEG/10/Per.XVI,
6
Page 186
yang dibuat dibawah tangan, bermeterai cukup, tanggal 28
November 2023.
Fasilitas pinjaman di atas adalah fasilitas money market dengan tenor pinjaman
maksimal 3 bulan dan bersifat dapat di roll over. Adapun untuk bunga dari utang
Perbankan Perseroan akan dibayarkan menggunakan kas internal Perseroan atau
sumber pendanaan lainnya.
2. Sisanya akan digunakan untuk pemberian pinjaman kepada Perusahaan Anak, yang
akan digunakan Perusahaan Anak untuk kegiatan investasi dengan rincian sebagai
berikut:
(a) sekitar 50% akan digunakan oleh NK atas kebutuhan investasi-investasi,
termasuk namun tidak terbatas pada investasi proyek transportasi publik,
investasi proyek pembangunan kawasan ekonomi khusus (KEK), investasi
proyek kerjasama pemerintah dan badan usaha (KPBU), terutama untuk
mendukung pembangunan Ibu Kota Negara Nusantara, dan investasi proyek
pembangunan gedung dan fasilitas umum;
(b) sekitar 50% akan digunakan oleh KIW, KIMA, dan/atau KBN atas kebutuhan
investasi-investasi, termasuk namun tidak terbatas pada investasi fasilitas
pergudangan dan/atau bangunan, dan investasi pengembangan utilitas dasar
fasilitas pengelolaan dan distribusi air, fasilitas pengelolaan limbah cair, dan
penyediaan infrastruktur penunjang.
Penyaluran pinjaman kepada NK, KIW, KIMA, dan/atau KBN akan dilakukan dengan
memperhatikan syarat dan ketentuan wajar yang berlaku di pasar. Apabila dana yang
dipinjamkan telah dikembalikan oleh NK, KIW, KIMA, dan/atau KBN kepada
Perseroan, maka Perseroan akan menggunakan dana tersebut sebagai modal kerja
dan/atau belanja modal dalam rangka mendukung kegiatan usaha Perseroan.
(selanjutnya disebut Rencana Penggunaan Dana)
Perseroan akan menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana hasil PUO VIII kepada
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Pemegang Obligasi melalui Wali Amanat sampai dengan
seluruh dana hasil PUO VIII tersebut telah terpakai seluruhnya sesuai dengan Peraturan OJK
No. 30/POJK.04/2015 tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum.
Dalam hal terdapat dana hasil PUO VIII yang belum direalisasikan, Perseroan wajib:
(a) menempatkan dana tersebut dalam instrumen keuangan yang aman dan likuid.
Penempatan dana wajib dilakukan atas nama Perseroan;
(b) mengungkapkan bentuk dan tempat di mana dana tersebut ditempatkan;
(c) mengungkapkan tingkat suku bunga atau imbal hasil yang diperoleh; dan
(d) mengungkapkan ada atau tidaknya hubungan Afiliasi dan sifat hubungan Afiliasi
antara Perseroan dengan pihak di mana dana tersebut ditempatkan.
Apabila di kemudian hari Perseroan bermaksud untuk merubah Rencana Penggunaan Dana
hasil PUO VIII, maka Perseroan wajib melaporkan terlebih dahulu rencana perubahan
7
Page 187
penggunaan dana dimaksud kepada OJK dengan mengemukakan alasan beserta
pertimbangannya dan perubahan penggunaan dana tersebut harus memperoleh persetujuan
terlebih dahulu dari Wali Amanat setelah memperoleh persetujuan dari RUPO.
Berdasarkan pemeriksaan kami dan keterangan Perseroan, Perseroan dan Wali Amanat
memiliki hubungan afiliasi, yaitu sama-sama dikendalikan oleh Negara Republik Indonesia.
Berdasarkan pemeriksaan kami dan keterangan Perseroan, Perseroan dan Para Penjamin Emisi
(kecuali PT Indo Premier Sekuritas dan PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk) memiliki
hubungan afiliasi dengan Para Penjamin Emisi, yaitu sama-sama dikendalikan oleh Negara
Republik Indonesia.
Sehubungan dengan PUO VIII ini, Perseroan telah memperoleh hasil pemeringkatan dari PT
Pemeringkat Efek Indonesia dengan peringkat idAA (Double A) berdasarkan Surat No. RC-
885/PEF-DIR/X/2023, tanggal 2 Oktober 2023, perihal Sertifikat Pemeringkatan atas Obligasi
VIII Danareksa Tahun 2023 Periode 2 Oktober 2023 sampai dengan 1 Oktober 2024.
B. DEFINISI
Selain dari istilah yang telah didefinisikan di bawah ini, istilah-istilah lain yang dipakai, namun
tidak diatur dalam Pendapat Hukum ini memiliki arti yang sama dengan istilah-istilah
sebagaimana didefinisikan di dalam Prospektus:
“Anggaran Dasar” berarti anggaran dasar suatu PT yang didirikan berdasarkan Hukum
Indonesia.
“Anak Perusahaan” berarti perusahaan-perusahaan yang berbentuk badan hukum PT
berdasarkan Hukum Indonesia yang saham-sahamnya dimiliki secara langsung oleh
Perseroan di mana kepemilikan Perseroan pada perusahaan-perusahaan tersebut lebih dari
50% dari seluruh saham yang telah ditempatkan dalam perusahaan-perusahaan tersebut dan
laporan keuangannya dikonsolidasikan ke dalam laporan keuangan Perseroan sesuai dengan
standar akuntansi yang berlaku di Republik Indonesia, yang dalam hal ini meliputi: PT
Danareksa Finance (DF); PT Danareksa Capital (DC); PT Jalin Pembayaran Nusantara (JALIN);
PT Perusahaan Pengelola Aset (PPA); PT Kawasan Berikat Nusantara (KBN); PT Kawasan
Industri Medan (KIM); PT Kawasan Industri Makassar (KIMA); PT Kawasan Industri
Wijayakusuma (KIW); PT Surabaya Industrial Estate Rungkut (SIER); PT Nindya Karya (NK);
PT Balai Pustaka (BP); dan PT Kliring Berjangka Indonesia (KBI).
“Dewan Komisaris” berarti Dewan Komisaris dari suatu PT.
“Direksi” berarti Direksi dari suatu PT.
“DPS” berarti Daftar Pemegang Saham;
“Daftar Khusus” berarti daftar yang memuat kepemilikan saham oleh anggota Direksi dan
Dewan Komisaris (beserta dengan anggota keluarganya yang meliputi istri dan anak) dari
suatu PT dalam PT tersebut dan PT lainnya yang didirikan berdasarkan Hukum Indonesia;
“KUHD” berarti Kitab Undang-undang Hukum Dagang.
8
Page 188
“HKHPM” berarti Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal.
“Hukum Indonesia” berarti hukum dan peraturan perundang-undangan yang berlaku secara
sah di Republik Indonesia sampai dengan Tanggal Pendapat Hukum.
“LUT” berarti Laporan Uji Tuntas atas Perseroan yang memuat hasil Uji Tuntas kami, yang
disusun dengan memperhatikan ketentuan Standar HKHPM dan ketentuan Hukum Indonesia
yang relevan terhadap pelaksanaan Uji Tuntas.
“Menkumham” berarti Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia.
“OJK” berarti Otoritas Jasa Keuangan sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang No. 21
Tahun 2011 tentang Otoritas Jasa Keuangan.
“Perpres 13/2018” berarti Peraturan Presiden No. 13 Tahun 2018 tentang Penerapan Prinsip
Mengenali Pemilik Manfaat Dari Korporasi Dalam Rangka Pencegahan dan Pemberantasan
Tindak Pidana Pencucian Uang dan Tindak Pidana Pendanaan Terorisme.
“POJK 33” berarti Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris
Emiten atau Perusahaan Publik.
“POJK 34” berarti Peraturan OJK No. 34/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014 tentang Komite
Nominasi dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik.
“POJK 35” berarti Peraturan OJK No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau
Perusahaan Publik.
“POJK 49” berarti Peraturan OJK No. 49/POJK.04/2020 tentang Pemeringkatan Efek Bersifat
Utang Dan/Atau Sukuk.
“POJK 55” berarti Peraturan OJK No. 55/POJK.04/2015 tanggal 29 Desember 2015 tentang
Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit.
“POJK 56” berarti Peraturan OJK No. 56/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman
Penyusunan Piagam Unit Audit Internal.
”POJK 47” berarti Peraturan OJK No. 47/POJK.05/2020 tentang Perizinan Usaha dan
Kelembagaan Perusahaan Pembiayaan dan Perusahaan Pembiayaan Syariah.
”POJK 27” berarti Peraturan OJK No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan
Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan.
”POJK 28” berarti Peraturan OJK No. 28/POJK.05/2014 tentang Perizinan Usaha dan
Kelembagaan Perusahaan Pembiayaan, sebagaimana telah dicabut dengan POJK 47.
“Perjanjian Material” berarti perjanjian-perjanjian yang mengikat Perseroan dan/atau Anak
Perusahaan dengan pihak terafiliasi dan/atau pihak ketiga yang bersifat material terhadap
pelaksanaan kegiatan usaha utama dari Perseroan dan Anak Perusahaan sebagaimana
diungkapkan dalam LUT.
“Perjanjian Kredit” berarti perjanjian-perjanjian kredit/instrumen utang yang mengikat
Perseroan dan/atau Anak Perusahaan sebagaimana diungkapkan dalam LUT.
9
Page 189
“Permen BUMN 2/2023” berarti Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. PER-
2/MBU/03/2023 tentang Pedoman Tata Kelola dan Kegiatan Korporasi Signifikan Badan Usaha
Milik Negara.
“Perizinan Material” berarti Perizinan Operasional dan Perizinan Lingkungan Hidup yang
bersifat material terhadap kelangsungan kegiatan usaha utama.
“Perizinan Lingkungan Hidup” berarti perizinan Perseroan di bidang lingkungan hidup yang
bersifat material terhadap kegiatan usaha utama.
“Perizinan Operasional” berarti perizinan operasional yang bersifat material terhadap
kelangsungan kegiatan usaha utama.
“Perizinan Umum” berarti perizinan umum yang bersifat administratif sehubungan dengan
pelaksanaan kegiatan usaha.
"Periode Uji Tuntas” berarti periode uji tuntas hukum dari pendirian Perseroan hingga
Tanggal Pendapat Hukum dengan memperhatikan ketentuan Pasal 11 Peraturan OJK No.
7/POJK.04/2017 tentang Dokumen Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum
Efek Bersifat Ekuitas, Efek Bersifat Utang, dan/atau Sukuk dan Standar HKHPM.
“Prospektus” berarti Prospektus yang dikeluarkan oleh Perseroan sehubungan dengan
pelaksanaan PUO VIII.
“PP 45/2005” berarti Peraturan Pemerintah No. 45 Tahun 2005 tentang Pendirian, Pengurusan,
Pegawasan, dan Pembubaran Badan Usaha Milik Negara, sebagaimana diubah dengan
Peraturan Pemerintah No. 23 Tahun 2022.
“PT” berarti Perseroan Terbatas.
“RUPS” berarti Rapat Umum Pemegang Saham.
“Standar HKHPM” berarti Standar Profesi Konsultan Hukum Pasar Modal yang dikeluarkan
oleh HKHPM berdasarkan Keputusan HKHPM No. Kep.03/HKHPM/XI/2021 tentang
Perubahan Keputusan HKHPM No. Kep.02/HKHPM/VIII/2018.
“Tanggal Pendapat Hukum” berarti tanggal dikeluarkannya Pendapat Hukum ini yaitu
tanggal 28 Desember 2023.
“Uji Tuntas” berarti uji tuntas dari segi hukum atas Perseroan dan Anak Perusahaan yang
dilaksanakan oleh kami sehubungan dengan permintaan oleh Perseroan, dengan memperhatikan
Ruang Lingkup, Pembatasan dan Asumsi sebagaimana dalam Pendapat Hukum ini.
C. RUANG LINGKUP, PEMBATASAN, DAN ASUMSI
Pendapat Hukum ini mempunyai ruang lingkup dan pembatasan-pembatasan sebagai berikut:
1. Pendapat Hukum ini disusun khusus atas keadaan Perseroan dan Anak Perusahaan
selama Periode Uji Tuntas;
10
Page 190
2. Pendapat Hukum ini disusun berdasarkan pemeriksaan atas dokumen-dokumen asli,
turunan, salinan dan fotokopi yang kami peroleh dari Perseroan dan Anak Perusahaan
serta pernyataan dan keterangan lisan maupun tertulis yang diberikan oleh anggota
Direksi, Komisaris, wakil dan/atau pegawai dari masing-masing Perseroan dan Anak
Perusahaan yang hasilnya termuat dalam LUT (Dokumen LUT), yang menjadi dasar
dan bagian yang tidak terpisahkan dari Pendapat Hukum ini dengan memperhatikan
Standar HKHPM dan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
3. Pendapat Hukum ini disusun dalam kerangka Hukum Indonesia dan karenanya tidak
dimaksudkan untuk berlaku atau dapat ditafsirkan menurut hukum atau yurisdiksi
hukum negara lain;
4. seluruh Pendapat Hukum kami sehubungan dengan anak perusahaan yang didirikan
di luar juridiksi Republik Indonesia dan tunduk kepada hukum selain dari Hukum
Indonesia disusun berdasarkan pendapat dari segi hukum dari masing-masing
konsultan hukum yang berwenang pada juridiksi dari masing-masing perusahaan
tersebut dan data-data yang diberikan oleh Perseroan dan anak perusahaannya yang
terkait; dan
5. seluruh ruang lingkup dan pembatasan sebagaimana dimuat dalam Pendapat Hukum
ini menjadi bagian yang tidak terpisahkan dari ruang lingkup dan pembatasan dalam
Pendapat Hukum.
Dengan memperhatikan Ruang Lingkup dan Pembatasan di atas, dalam menyusun Pendapat
Hukum ini, kami berasumsi bahwa:
1. selain untuk Perseroan dan Anak Perusahaan yang menjadi pihak, semua tanda
tangan adalah asli dan ditandatangani oleh pihak yang berwenang, semua dokumen
yang diperlihatkan atau diserahkan kepada kami sebagai asli adalah otentik, dan
bahwa salinan atau fotokopi dari tanda tangan dan dokumen yang diberikan kepada
kami adalah sama dengan dokumen aslinya;
2. bahwa Perseroan dan Anak Perusahaan telah memberikan kepada kami seluruh
dokumen dan informasi yang relevan dengan pelaksanaan Uji Tuntas dan penyusunan
Pendapat Hukum (Informasi Uji Tuntas) dan tidak ada dokumen dan informasi lainnya
yang relevan yang tidak atau belum diberikan atau diberitahukan kepada kami sampai
dengan Tanggal Pendapat Hukum;
3. bahwa seluruh Informasi Uji Tuntas beserta dengan seluruh fakta yang dinyatakan dalam
Informasi Uji Tuntas tersebut, yang telah menjadi dasar penyusunan Pendapat Hukum
ini, adalah benar, akurat, lengkap, tidak menyesatkan, sesuai dengan keadaan yang
sebenarnya, belum diubah dan masih berlaku sampai dengan Tanggal Pendapat Hukum,
serta tidak ada hal-hal lain yang berkaitan yang disembunyikan dengan sengaja maupun
tidak;
4. bahwa dokumen asli masih ada dan belum diubah, dibatalkan maupun digantikan oleh
dokumen atau perjanjian atau tindakan lain yang tidak kami ketahui;
11
Page 191
5. bahwa dokumen-dokumen tersebut mengatur kewajiban yang mengikat para pihak
berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan telah ditandatangani
oleh Perseroan dan Anak Perusahaan untuk kepentingannya masing-masing;
6. bahwa untuk setiap dokumen di mana pihaknya berbentuk perusahaan selain Perseroan
dan Anak Perusahaan, pihak tersebut masih tetap berdiri dan mempunyai kewenangan
dan memperoleh perizinan/persetujuan korporat dan pihak yang berwenang yang
diperlukan untuk menandatangani perjanjian tersebut dan perjanjian tersebut telah
ditandatangani dengan benar untuk keuntungan/kepentingan pihak tersebut dan bahwa
para pihak tidak dalam keadaan pailit atau keadaan lain pada saat penandatanganan
perjanjian tersebut;
7. bahwa untuk setiap dokumen di mana Perseroan dan Anak Perusahaan menjadi
pihak, yang diatur atau tunduk berdasarkan hukum yang berlaku di luar jurisdiksi
Republik Indonesia (Hukum Asing), dokumen tersebut berlaku secara sah dan
mengikat Perseroan dan Anak Perusahaan sesuai dengan Hukum Asing tersebut,
bahwa dokumen tersebut tidak melanggar ketentuan dari Hukum Asing yang relevan,
dan bahwa dokumen tersebut masih tetap berlaku sampai dengan Tanggal Pendapat
Hukum;
8. bahwa setiap pihak yang mengadakan perjanjian dengan Perseroan dan Anak
Perusahaan dan/atau para pejabat Pemerintah yang mengeluarkan perizinan
Perseroan, melakukan pendaftaran atau pencatatan untuk kepentingan Perseroan dan
Anak Perusahaan mempunyai kewenangan dan kekuasaan untuk melakukan
tindakan tersebut secara sah dan mengikat berdasarkan Hukum Indonesia;
9. dokumen, informasi beserta dengan pernyataan dan keterangan tertulis (termasuk
turunan dan salinannya) atau lisan yang diberikan oleh pejabat pemerintah, badan
peradilan dan pihak ketiga lainnya terkait dengan pelaksanaan Uji Tuntas adalah
benar, lengkap dan sesuai dengan keadaan yang sesungguhnya; dan
10. pernyataan-pernyataan dan keterangan-keterangan tertulis atau lisan yang diberikan
oleh anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau pegawai Perseroan dan Anak
Perusahaan, Pemegang Saham Utama Perseroan dan Anak Perusahaan sehubungan
dengan pelaksanaan Uji Tuntas dan penyusunan Pendapat Hukum adalah benar,
lengkap dan sesuai dengan keadaan yang sesungguhnya.
D. PENDAPAT HUKUM
Setelah memeriksa dan meneliti dokumen LUT, serta memperhatikan asumsi dan kualifikasi
di atas, Pendapat Hukum kami adalah sebagai berikut:
1. Perseroan, berkedudukan di Jakarta Selatan, adalah suatu PT yang didirikan dan
diatur menurut Hukum Indonesia. Perseroan didirikan sebagai PT (Persero)
berdasarkan Akta No. 74, tanggal 28 Desember 1976 jo. Akta Perubahan No. 59, tanggal
17 Februari 1977, yang keduanya dibuat di hadapan Juliaan Nimrod Siregar gelar
Mangaradja Namora, Notaris di Jakarta, yang telah disahkan oleh Menteri Kehakiman
Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. Y.A.5/353/21, tanggal 12 Juli
12
Page 192
1977, dan telah didaftarkan pada Kepaniteraan Pengadilan Negeri Jakarta di bawah
No. 2815 dan No. 2816 tanggal 19 Juli 1977, serta telah diumumkan dalam BNRI No.
82, tanggal 14 Oktober 1977 dan Tambahan BNRI No. 619/1977 (Akta Pendirian
Perseroan).
Anggaran Dasar Perseroan terakhir telah diubah berdasarkan Akta Pernyataan
Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Selaku Rapat Umum Pemegang Saham
Perseroan No. 10, tanggal 28 Juni 2022 yang dibuat di hadapan Nursanah, Notaris di
Jakarta, yang telah disetujui oleh Menkumham berdasarkan Persetujuan Perubahan
Anggaran Dasar Perseroan Terbatas No. AHU- 0047332.AH.01.02.Tahun 2022, tanggal
8 Juli 2022, dan telah diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan Surat
Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.03-0262811,
tanggal 8 Juli 2022, yang keduanya telah terdaftar di Daftar Perseroan No. AHU-
0130945.AH.01.11.Tahun 2022, tanggal 8 Juli 2022 (Akta 10/2022).
Anggaran Dasar Perseroan dan Anak Perusahaan pada saat pendirian beserta seluruh
perubahannya telah sah dan berlaku sesuai dengan Hukum Indonesia dan Anggaran
Dasar Perseroan dan Anak Perusahaan, kecuali belum diperolehnya bukti
pengumuman dalam BNRI dan Tambahan BNRI oleh:
(a) Perseroan untuk Akta No. 10/2022;
(b) SIER untuk (i) Akta Pendirian No. 166, tanggal 28 Februari 1974 yang dibuat
di hadapan Abdul Latief, Notaris di Jakarta, dan (ii) Akta Pernyataan
Keputusan Pemegang Saham No. 25 tanggal 25 Januari 2023 yang dibuat di
hadapan Isti Kusumawardhani, Notaris di Kabupaten Gresik;
(c) KBN untuk (i) Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham No. 9,
tanggal 31 Desember 2021 yang dibuat di hadapan Alfi Irpansyah, Notaris di
Jakarta Timur, dan (iii) Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 9,
tanggal 18 Oktober 2023, yang dibuat di hadapan Alfi Irpansyah, Notaris di
Jakarta Timur;
(d) DF untuk Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham di Luar Rapat Umum
Pemegang Saham No. 7, tanggal 23 Juli 2021, yang di buat di hadapan
Fifidiana, Notaris di Jakarta;
(e) KIW untuk Akta No. 10, tanggal 7 Oktober 1988 dibuat di hadapan Soeleman
Ardjasasmita, Notaris di Jakarta Timur; dan
(f) NK untuk Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham Perusahaan
Perseroan No. 26 tanggal 29 November 2023, dibuat di hadapan Khairina,
Notaris di Jakarta.
Berdasarkan Pasal 38 KUHD (untuk akta sebelum tahun 1995) dan Pasal 30 ayat (1)
dan (2) UUPT (untuk akta setelah tahun 2007), kewajiban pengumuman dalam
Tambahan BNRI merupakan kewajiban Pengadilan Negeri (untuk akta sebelum tahun
1995) dan Menkumham (untuk akta setelah tahun 2007), sehingga tidak ada sanksi
yang berlaku bagi Perseroan dengan ketiadaan pengumuman pada BNRI dan TBNRI
tersebut.
13
Page 193
2. Dalam jangka waktu dua tahun terakhir, terdapat satu kali perubahan struktur
permodalan yakni berdasarkan Akta 10/2022, struktur permodalan dan susunan
pemegang saham Perseroan saat ini adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp1.000.000 per Saham
Keterangan Persentase
Jumlah Saham Jumlah Nominal (Rp)
(%)
Modal Dasar 73.331.600 73.331.600.000.000 -
Modal Ditempatkan dan
Disetor Penuh
Negara Republik Indonesia 18.332.900 18.332.900.000.000 100
Jumlah Modal Ditempatkan 18.332.900 18.332.900.000.000 100
dan Disetor Penuh
Modal Dalam Portepel 54.998.700 54.998.700.000.000 -
Struktur permodalan Perseroan dan Anak Perusahaan telah sesuai dengan Anggaran
Dasar Perseroan serta ketentuan Hukum Indonesia, kecuali belum dilakukannya
pengumuman surat kabar oleh Anak Perusahaan dalam rangka pengambilalihan
Anak Perusahaan oleh Perseroan sebagaimana diwajibkan berdasarkan Pasal 127 ayat
(2) dan Pasal 133 ayat (2) UUPT, atas Anak Perusahaan sebagai berikut:
(a) KBI berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham No. 31,
tanggal 24 Juni 2022, yang dibuat di hadapan Hadijah, Notaris di Jakarta;
(b) KIM berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham KIM No. 41,
tanggal 24 Juni 2022, yang dibuat di hadapan Aida Selli Siburian, Notaris di
Medan;
(c) KIMA berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham KIMA No.
61, tanggal 28 Juni 2022, yang dibuat di hadapan Sahabuddin Nur, Notaris di
Makassar;
(d) KIW berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham KIW No. 59,
tanggal 24 Juni 2022, yang dibuat di hadapan Sri Ratnaningsih, Notaris di
Semarang;
(e) NK berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham
Perusahaan Perseroan No. 35, tanggal 27 Juni 2022, dibuat di hadapan
Khairina, Notaris di Jakarta;
(f) BP berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 32, tanggal
24 Juni 2022, dibuat di hadapan Evi Luciani, Notaris di Jakarta;
(g) SIER berdasarkan Akta Pernyataan Penandatanganan Sirkuler Surat
Keputusan Pemegang Saham No. 13, tanggal 24 Juni 2022, yang dibuat di
hadapan Wachid Hasyim, Notaris di Surabaya;
14
Page 194
(h) KBN berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham No. 9,
tanggal 24 Juni 2022, yang dibuat di hadapan Alfi Irpansyah, Notaris di Jakarta
Timur;
(i) PPA berdasarkan Akta No. 47, tanggal 26 Juli 2022, yang dibuat di hadapan
Ashoya Ratam, Notaris di Jakarta Selatan.
Tidak terdapat sanksi yang diatur dalam UUPT secara khusus dalam hal belum
dilakukannya pengumuman pengambilalihan ke dalam surat kabar. Adapun
konsekuensi dari tidak dilakukannya pengumuman sebelum pelaksanaan
pengambilalihan adalah kemungkinan adanya gugatan yang diajukan oleh pihak
ketiga terhadap pengambilalihan tersebut.
3. Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Selaku
Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan No. 16, tanggal 19 Desember 2023, yang dibuat
di hadapan Nurhasanah, Notaris di Jakarta, yang telah diberitahukan kepada
Menkumham berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan Data Perseroan No. AHU-
AH.01.09-0198906, tanggal 21 Desember 2023 dan didaftarkan dalam Daftar Perseroan
No. AHU-0259174.AH.01.11.Tahun 2023AHU-0035302.AH.01.11.Tahun, tanggal 21
Desember 2023 (Akta 16/2023), susunan Direksi terakhir adalah sebagai berikut.
Direksi
Direktur Utama : Yadi Jaya Ruchandi
Direktur Keuangan : Basaria Martha Juliana
Direktur Manajemen Risiko : Avianto Istihardjo
Direktur Sumber Daya Manusia dan : R. Muhammad Irwan
Hukum
Direktur Investasi 1 : Christophorus Dedy Setiawan
Soemijantoro
Direktur Investasi 2 : Rizwan Rizal Abidin
Direktur Investasi 3 : Adi Pamungkas Daskian
Berdasarkan Akta 16/2023, susunan Dewan Komisaris terakhir adalah sebagai berikut.
Dewan Komisaris
Komisaris Utama/Independen : Robert Pakpahan
Komisaris : Barita Simanjutak
Komisaris : Didid Noordiatmoko
Komisaris : Rini Widyastuti
Komisaris Independen : Ariani Vidya Sofjan
Pengangkatan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan di atas telah dilakukan
sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan dan Hukum Indonesia.
15
Page 195
Seluruh anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan telah memenuhi ketentuan
POJK 33. Perseroan telah mengangkat dan memiliki Komisaris Independen sebagai
pemenuhan persyaratan POJK 33.
Perseroan telah memiliki Komite Audit, Unit Internal Audit, Komite Nominasi dan
Remunerasi, Sekretaris Perusahaan serta Komite Pemantau Risiko dan Tata Kelola dan
memenuhi ketentuan POJK 55, POJK 56, POJK 34, POJK 35, dan Permen BUMN 2/2023.
Pengangkatan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Anak Perusahaan telah
dilakukan sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Anak Perusahaan serta Hukum
Indonesia, kecuali belum diterimanya Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan
dari OJK untuk pengangkatan Didid Noordiatmoko sebagai Komisaris DF.
Berdasarkan Pasal 2 ayat (1) POJK 27, Didid Noordiatmoko tidak dapat menjalankan
tindakan, tugas dan fungsinya sebagai Komisaris DF sebelum memperoleh
persetujuan dari OJK.
Adapun sehubungan dengan pengangkatan Didid Noordiatmoko sebagai Komisaris
Perseroan, Didid Noordiatmoko telah diusulkan untuk diberhentikan berdasarkan
Surat No. S-47/876/DIRUT, tanggal 21 Desember 2023 perihal Pemberhentian Sdr.
Didid Noordiatmoko sebagai Komisaris PT Danareksa Finance. Berdasarkan
keterangan DF, proses pemberhentian Didid Noordiatmoko dan perubahan susunan
Dewan Komisaris akan diputuskan lebih lanjut melalui RUPS DF.
4. Kegiatan usaha utama Perseroan saat ini merupakan perusahaan induk/Holding
Company.
Kegiatan usaha Perseroan dan Anak Perusahaan telah termasuk ke dalam ruang
lingkup usaha sebagaimana diuraikan dalam Anggaran Dasar masing-masing
Perseroan dan Anak Perusahaan, serta telah sesuai dengan Hukum Indonesia,
termasuk Klasifikasi Baku Lapangan Usaha Indonesia 2020 (KBLI 2020), kecuali belum
dilakukannya penyesuaian terhadap kegiatan usaha berdasarkan Pasal 3 Anggaran
Dasar dengan KBLI 2020 pada PPA, JALIN, KBI, dan DC.
Tidak terdapat sanksi yang diatur secara khusus dalam hal belum dilakukannya
penyesuaian terhadap kegiatan usaha dalam Anggaran Dasar dengan KBLI 2020.
5. Berdasarkan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan dan PP 45/2005, PUO VIII perlu
ditetapkan oleh RUPS Perseroan dan memperoleh persetujuan dari Dewan Komisaris
Perseroan.
Perseroan telah menerima penetapan RUPS Perseroan berdasarkan Keputusan RUPS
No. S-605/MBU/12/2023, tanggal 4 Desember 2023, yang diterbitkan oleh Kementerian
BUMN dan Persetujuan Dewan Komisaris berdasarkan Surat Tanggapan Dewan
Komisaris atas Permohonan Penerbitan Obligasi VIII PT Danareksa (Persero) No. S-
59/DK-DR/X/2023, tanggal 17 Oktober 2023.
6. Berdasarkan pemeriksaan kami atas Surat Pernyataan Kepemilikan Manfaat Perseroan
yang telah disampaikan kepada Menkumham pada tanggal 2 Mei 2023, Yadi Jaya
Ruchandi merupakan pemilik manfaat akhir Perseroan. Pihak yang telah ditetapkan oleh
Perseroan sebagai pemilik manfaat akhir tersebut memenuhi kriteria sebagai pemilik
16
Page 196
manfaat sebagaimana diatur dalam Pasal 4 Perpres 13/2018, yaitu sebagai pihak yang
menerima manfaat dari perseroan terbatas.
7. Perseroan dan Anak Perusahaan telah memperoleh Perizinan Material yang diperlukan
untuk menjalankan kegiatan usaha utamanya sebagaimana disyaratkan dalam Hukum
Indonesia dan Perizinan Material tersebut masih berlaku sampai dengan Tanggal
Pendapat Hukum, kecuali:
(a) Belum dilakukannya perpanjangan atas Surat Izin Pengambilan Air Bawah
Tanah No. 58/I.15/PTSP/2020, tanggal 1 Juli 2020 (SIPA KIMA), yang diterbitkan
oleh Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu Pemerintah
Provinsi Sulawesi Selatan oleh KIMA.
Berdasarkan Pasal 67 Peraturan Pemerintah No. 43 Tahun 2008 tentang Air
Tanah (PP 43/2008), perolehan izin pemakaian/pengambilan air tanah dilakukan
dengan mengajukan permohonan secara tertulis kepada Bupati/Walikota
dengan tembusan kepada Menteri dan Gubernur. Dalam hal tidak terpenuhinya
pasal tersebut, berdasarkan Pasal 92 PP 43/2008, Bupati/Walikota dapat
mengenakan sanksi administratif berupa peringatan tertulis, penghentian
sementara seluruh kegiatan, dan pencabutan izin. Berdasarkan pemeriksaan
kami dan didukung oleh pernyataan KIMA, sampai dengan Tanggal Pendapat
Hukum, tidak terdapat peringatan dari Bupati/Walikota terkait belum
diperpanjangnya SIPA KIMA.
(b) Belum disesuaikannya NIB berbasis risiko untuk DF dan JALIN.
Merujuk Pasal 563 huruf (a) Peraturan Pemerintah No. 5 Tahun 2021 tentang
Penyelenggaraan Perizinan Berusaha Berbasis Risiko (PP 5/2021), setiap pelaku
usaha perlu memperbarui data akses mereka dalam sistem OSS, termasuk
Nomor Induk Berusaha (NIB) yang harus disesuaikan dengan KBLI 2020.
Adapun berdasarkan Peraturan Badan Koordinasi Penanaman Modal Nomor 5
Tahun 2021 tentang Pedoman dan Tata Cara Pengawasan Perizinan Berusaha
Berbasis Risiko, apabila dalam pengawasan perizinan berdasarkan risiko
menunjukkan bahwa pelaku usaha tidak mematuhi peraturan, maka pelaku
usaha terkait dapat diberikan rekomendasi berupa: (i) pembinaan; (ii) perbaikan;
dan/atau (iii) penerapan sanksi.
8. Perseroan dan Anak Perusahaan memiliki dan/atau menguasai aset-aset yang material
dalam bentuk aset tetap dan aset-aset tersebut telah dimiliki dan/atau dikuasai secara
sah sesuai dengan Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku
serta tidak sedang dibebankan dengan hak jaminan/agunan untuk menjamin
kewajiban kepada pihak ketiga dan tidak sedang dalam sengketa, kecuali:
(a) JALIN, DF, KBI, dan DC yang tidak memiliki dan/atau menguasai aset-aset
material dalam bentuk aset tetap; dan
(b) penjaminan atas aset milik Anak Perusahaan, sebagaimana yang telah
diungkapkan dalam LUT yaitu atas aset sebagai berikut:
(i) Untuk NK terdapat pembebanan untuk perjanjian sebagai berikut:
17
Page 197
(1) Akta Perjanjian Kredit No. 32 Tanggal 21 Januari 2013, dibuat
di hadapan Raden Ayi Poppy Darawan, Notaris Di Jakarta,
sebagaimana terakhir kali diubah dengan Surat Perpanjangan
Fasilitas Kredit NK No: COB3/2.1/008/R tanggal 12 Januari
2023, antara NK dan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.
(2) Akta Perjanjian Kredit Modal Kerja Transaksional Sublimit
Supplier Financing No: CRO.KP/335/KMK/2019, No. 43
tanggal 11 September 2019, dibuat di hadapan Sri Isiyati,
Notaris di Jakarta, sebagaimana terakhir kali diubah dengan
Surat Penawaran Pemberian Kredit atas nama PT Nindya
Karya No. CBG.CB2/SCD.SPPK.173/2023 tanggal 21 Agustus
2023, antara NK dan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
(3) Akta Perubahan Perjanjian Fasilitas Non Cash Loan No. 4
tanggal 4 Oktober 2004, dibuat di hadapan Ratih
Gondokusumo Siswono, Notaris di Jakarta, sebagaimana
terakhir kali diubah dengan Surat Penawaran Pemberian
Kredit atas nama PT Nindya Karya No.
CBG.CB2/SCD.SPPK.173/2023 tanggal 21 Agustus 2023,
antara NK dan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
(4) Akta Perjanjian Pembiayaan No.19 Tanggal 27 Juni 2013,
dibuat di hadapan Rismalena Kasri, Notaris di Jakarta,
sebagaimana telah diubah terakhir kali dengan Perjanjian
Perubahan Ke-12 Terhadap Perjanjian Pembiayaan No. PERJ-
243/SMI/1223, tanggal 27 Desember 2023, antara NK dan PT
Sarana Multi Infrastruktur.
(ii) Untuk KIW, terdapat pembebanan untuk perjanjian sebagai berikut:
(1) Akta Perjanjian Pemberian Line Facility Untuk Pembiayaan
Musyarakah Mutanaqishah No. 39 tanggal 27 Januari 2022
yang dibuat di hadapan Nurwulandari, Notaris di Kota
Semarang, antara KIW dan PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Tengah.
(2) Akta Akad Plafond Pembiayaan Murabahah Nomor:
SMS/022/2018/Murabahah Rp30.000.000.000,- No. 83 tanggal
31 Agustus 2018 (Akta Induk I) dan Akta Akad Plafond
Pembiayaan No. 28/MMQ/803/88401/XII/18, No. 19 tanggal 13
Desember 2019, sebagaimana terakhir dilakukan addendum
kedua pada tanggal 29 September 2020 (Akta Induk II), yang
keduanya dibuat di hadapan Dini Handanayatie, Notaris di
Semarang, antara KIW dan PT Bank Syariah Indonesia Tbk
(dahulu PT BNI Syariah).
Dalam hal aset kekayaan yang sedang dijaminkan dieksekusi oleh kreditur,
maka terdapat potensi hal tersebut akan mengganggu keuangan dari Anak
18
Page 198
Perusahaan terkait, namun tidak berdampak negatif terhadap pelaksanaan
PUO VIII dan Rencana Penggunaan Dana.
9. Perseroan memiliki penyertaan saham dalam Anak Perusahaan yaitu sebagai berikut:
Persentase
Jumlah Lembar Nilai Nominal
No. Nama Entitas Kepemilikan
Saham (Rp)
(%)
1. DF 299.999.000 299.999.000.000 99,99
2. DC 99.900.000 99.900.000.000 99,99
3. Jalin 654.804 327.402.000.000 67
4. PPA 6.188.834 5.668.996.699.336 99,99
5. KBN 266.219 266.219.000.000 73,15
6. KIM 89.999 89.999.000.000 59,99
7. KIMA 23.999 23.999.000.000 59,99
8. KIW 76.838 76.838.000.000 85,86
9. SIER 100.000 100.000.000.000 50
10. NK 5.890.500 (Seri B) 499.997.421.000 89,36
59.499 (Seri C) 59.499.000.000 10,63
11. BP 14.399 (Seri B) 14.399.000.000 99,9
12. KBI 499.999 499.999.000.000 99,9
Seluruh penyertaan saham Perseroan pada Anak Perusahaan tersebut telah dilakukan
oleh Perseroan sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan dan masing-
masing anggaran dasar Anak Perusahaan dan Hukum Indonesia, serta saham
Perseroan di anak perusahaan tersebut tidak sedang dalam sengketa maupun
dijaminkan kepada pihak lain.
10. Seluruh Perjanjian Kredit sebagaimana yang telah diungkapkan dalam Prospektus dan
LUT masih berlaku dan mengikat Perseroan dan Anak Perusahaan serta tidak
bertentangan dengan Anggaran Dasarnya dan ketentuan Hukum Indonesia.
Perseroan dan Anak Perusahaan telah menerima persetujuan dari kreditur dan
melaksanakan pemberitahuan kepada kreditur sebagaimana dipersyaratkan dalam
Perjanjian Kredit untuk melaksanakan PUO VIII dan Rencana Penggunaan Dana.
11. Seluruh Perjanjian Material dari Perseroan dan Anak Perusahaan masih berlaku dan
mengikat Perseroan dan Anak Perusahaan serta tidak bertentangan dengan Anggaran
Dasarnya dan ketentuan Hukum Indonesia dan tidak terdapat pembatasan dalam
Perjanjian Material tersebut yang dapat menghalangi PUO VIII dan Rencana
Penggunaan Dana.
19
Page 199
12. Berdasarkan pemeriksaan kami dan keterangan Perseroan, Perseroan tidak memiliki
hubungan kredit dengan PT Bank Tabungan Negera (Persero) Tbk yang akan
bertindak selaku wali amanat dalam PUO VIII ini.
13. Sesuai dengan ketentuan-ketentuan hukum yang berlaku, dalam rangka PUO VIII,
Perseroan telah menandatangani perjanjian-perjanjian yang berhubungan dengan
PUO VIII dan memperoleh persetujuan yang dipersyaratkan yaitu sebagai berikut:
(a) Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi;
(b) Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi;
(c) Perjanjian Pendaftaran Efek Bersifat Utang;
(d) Perjanjian Agen Pembayaran Obligasi; dan
(e) Akta Pengakuan Utang.
Perjanjian-perjanjian yang dibuat dalam rangka PUO VIII tersebut di atas telah
mengikat Perseroan dan dibuat sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan dan Hukum
Indonesia, termasuk Perjanjian Perwaliamatan Obligasi telah sesuai dan memenuhi
ketentuan POJK 20.
Berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi, tidak terdapat jaminan khusus
terhadap Obligasi sehubungan dengan PUO VIII ini.
Sehubungan dengan PUO VIII ini, Perseroan telah memperoleh hasil pemeringkatan
dari PT Pemeringkat Efek Indonesia dengan peringkat idAA (Double A) berdasarkan
Surat No. RC-885/PEF-DIR/X/2023, tanggal 2 Oktober 2023, perihal Sertifikat
Pemeringkatan atas Obligasi VIII Danareksa Tahun 2023 Periode 2 Oktober 2023
sampai dengan 1 Oktober 2024, sesuai ketentuan POJK 49.
14. Perseroan dan Anak Perusahaan telah menaati ketentuan yang berlaku sehubungan
dengan aspek ketenagakerjaan sesuai dengan Hukum Indonesia di bidang
ketenagakerjaan, kecuali bahwa sampai dengan Tanggal Pendapat Hukum, Perseroan
dan Anak Perusahaan belum melakukan pemenuhan:
(a) bukti pendaftaran Perjanjian Kerja Bersama (PKB) oleh KBN dan Peraturan
Perusahaan oleh JALIN;
(b) perpanjangan atas PKB oleh Perseroan, BP, NK, KIMA, KIW, berikut bukti
pendaftarannya;
(c) belum dilakukannya pendaftaran atas Lembaga Kerja Sama Bipartit oleh KBN
dan SIER; dan
(d) belum dilakukannya pendaftaran atas Serikat Kerja KIW, KIMA, dan SIER.
Berdasarkan pemeriksaan kami dan didukung oleh pernyataan Perseroan dan Anak
Perusahaan, tidak terdapat dampak yang bersifat material dan mempengaruhi
kelangsungan usaha Perseroan dan Anak Perusahaan karena belum dipenuhinya
aspek ketenagakerjaan tersebut.
20
Page 200
15. Berdasarkan pemeriksaan kami didukung dengan surat pernyataan, Perseroan, BP, KBN,
KBI, DC, dan DF tidak memiliki aset yang bersifat material untuk dapat ditutup oleh
asuransi. Adapun pada Anak Perusahaan lainnya, yaitu KIMA, KIM, KIW, NK, PPA,
SIER, dan JALIN telah menutup asuransi atas aset yang bersifat material dan bahwa
jangka waktu asuransi tersebut masih berlaku sampai dengan Tanggal Pendapat Hukum.
16. Berdasarkan pemeriksaan kami atas fakta-fakta dan dokumen-dokumen yang relevan
serta surat pernyataan, kecuali untuk KIMA yang akan diuraikan di bawah, Perseroan
dan Anak Perusahaan:
(a) tidak sedang terlibat dalam perkara hukum baik pada bidang perdata maupun
pidana dan/atau perselisihan/tuntutan di pengadilan dan/atau badan arbitrase
di Republik Indonesia atau dalam perselisihan administratif dengan badan
pemerintah termasuk perselisihan yang terkait dengan kewajiban pajak atau
perselisihan yang terkait dengan masalah perburuhan atau diajukan untuk
kepailitan/Penundaan Kewajiban Pembayaran Utang (PKPU) oleh pihak
ketiga atau tidak pernah dinyatakan pailit;
(b) tidak terlibat dalam perkara praktik monopoli dan/atau persaingan usaha
tidak sehat oleh Komisi Pengawas Persaingan Usaha; dan
(c) tidak menerima somasi/klaim yang berpotensi menjadi perkara,
yang bersifat material dan dapat berpengaruh negatif terhadap kelangsungan usaha
Perseroan dan transaksi PUO VIII.
Adapun berdasarkan pemeriksaan kami dan didukung dengan Surat Pernyataan
KIMA tanggal 10 November 2023, KIMA sedang terlibat dalam Perkara Perdata
Nomor: 196/Pdt.G/2023/PN.Mks pada Pengadilan Negeri Makassar antara PT
Rodamas Baja Inti (sebagai Penggugat) melawan PT Kawasan Industri Makassar
(sebagai Tergugat) dengan pokok perkara gugatan wanprestasi akibat pembatalan dua
Sertifikat Hak Guna Bangunan (SHGB) Penggugat yang berada di Kawasan Industri
Makassar. Dalam gugatannya Penggugat meminta KIMA untuk dihukum membayar
kerugian materiil sebesar Rp273.482.000.000 dan kerugian im-materil sebesar
Rp500.000.000.000. Perkara tersebut saat ini sedang dalam tahap pemeriksaan
setempat sebelum pembacaan kesimpulan dari Para Pihak.
Berdasarkan keterangan Perseroan, perkara di atas bersifat material dan berpotensi
dapat mempengaruhi kelangsungan usaha KIMA secara negatif, namun tidak
mempengaruhi kelangsungan usaha Perseroan dan pelaksanaan PUO VIII.
17. Sampai dengan Tanggal Pendapat Hukum, berdasarkan pemeriksaan kami atas fakta-
fakta dan dokumen-dokumen yang relevan serta surat pernyataan dari masing-masing
anggota Direksi dan Dewan Komisaris, anggota Direksi dan Dewan Komisaris dari
Perseroan dan Anak Perusahaan: (a) tidak sedang terlibat dalam perkara bidang
perdata, pidana dan/atau perselisihan lain di lembaga peradilan dan/atau di lembaga
arbitrase baik di Republik Indonesia maupun di luar negeri atau perselisihan
administratif dengan instansi pemerintah yang berwenang termasuk perselisihan
sehubungan dengan kewajiban perpajakan atau perselisihan yang berhubungan
dengan masalah perburuhan atau diajukan untuk kepailitan/Penundaan Kewajiban
21
Page 201
Pembayaran Utang (PKPU) oleh pihak ketiga atau tidak pernah dinyatakan pailit atau
menjadi anggota Direksi atau Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah
menyebabkan suatu perusahaan dinyatakan pailit dalam waktu lima tahun sebelum
pengangkatan mereka sebagai Direksi atau Dewan Komisaris di Perseroan, (b) tidak
terlibat dalam perkara praktik monopoli dan/atau persaingan usaha tidak sehat oleh
Komisi Pengawas Persaingan Usaha, dan (c) tidak menerima somasi/klaim yang
berpotensi menjadi perkara, yang bersifat material dan dapat berpengaruh negatif
terhadap kelangsungan usaha Perseroan dan Anak Perusahaan.
Demikianlah Pendapat Hukum ini kami persiapkan dalam kapasitas kami sebagai konsultan hukum
yang bebas dan mandiri, dengan penuh kejujuran dan tidak berpihak serta terlepas dari kepentingan
pribadi, baik secara langsung maupun tidak langsung terhadap usaha Perseroan, dan kami
bertanggung jawab atas isi Pendapat Hukum ini.
Hormat kami,
UMBRA PARTNERSHIP
Digitally signed by: AHMAD ZAKARIA I M
Signed at: Dec 28, 2023 14:40:00
Ahmad Zakaria, S.H.
No. STTD.KH-240/PJ-1/PM.02/2023
Tembusan:
Kepala Eksekutif Pengawas Pasar Modal
22
Page 202
XVI. LAPORAN KEUANGAN
1
181
Page 203
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO) DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES Laporan Keuangan Konsolidasian Interim Interim Consolidated Financial Statements Untuk Periode-Periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and Laporan Keuangan Konsolidasian Consolidated Financial Statements Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir For the Years Ended Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
Page 204
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARIES
Daftar Isi Halaman/ Table of Contents
Page
Surat Pernyataan Direksi Directors’ Statement Letter
Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report
Laporan Keuangan Konsolidasian Interim Interim Consolidated Financial Statements
Untuk Periode-Periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Laporan Keuangan Konsolidasian Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
Laporan Posisi Keuangan Interim Consolidated Statements of
1
Konsolidasian Interim Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Interim Consolidated Statements of Profit or Loss
3
Lain Konsolidasian Interim and Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Interim Consolidated Statements of
5
Konsolidasian Interim Changes in Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian Interim 7 Interim Consolidated Statements of Cash Flows
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes to the interim Consolidated
8
Konsolidasian Interim Financial Statements
Final Draft/09 November 2023 Paraf:
Page 205
Page 206
Page 207
Page 208
Page 209
Page 210
Page 211
Page 212
Page 213
Page 214
Page 215
Page 216
Page 217
Page 218
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL POSITION
Per 30 Juni 2023, 31 Desember 2022 dan 2021 As of June 30, 2023, December 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ June 30, December 31, December 31,
Notes 2023 2022*) 2021*)
ASET ASSETS
ASET LANCAR CURRENT ASSETS
Kas dan setara kas 4, 43 3,466,655 4,319,535 4,258,914 Cash and cash equivalents
Saldo rekening anggota kliring 5, 43 1,353,743 1,275,348 3,106,282 Clearing member account
Investasi jangka pendek - bersih 6, 43 1,395,725 1,251,985 952,476 Short-term investments - net
Piutang usaha - bersih 7, 43 2,693,563 2,459,440 2,565,962 Accounts receivable - net
Pinjaman yang diberikan -
jangka pendek - bersih 8, 43 1,264,805 1,098,390 827,424 Short-term loans - net
Tagihan bruto kepada Gross amount due
pemberi kerja - bersih 9, 43 1,948,629 1,395,632 1,504,552 from customers - net
Piutang lain-lain - bersih 10 1,059,184 1,010,140 1,003,510 Others receivable - net
Pendapatan yang masih
harus diterima - bersih 11 36,646 20,107 13,699 Accrued income - net
Persediaan jangka pendek - bersih 12.a 287,274 322,688 282,702 Short-term inventories - net
Uang muka dan biaya dibayar di muka 13 282,623 201,282 205,093 Advances and prepaid expenses
Pajak dibayar di muka 29.a 586,378 508,940 697,324 Prepaid taxes
Aset lancar lainnya - bersih 23 189,570 100,175 7,460 Other current assets - net
JUMLAH ASET LANCAR 14,564,795 13,963,662 15,425,398 TOTAL CURRENT ASSETS
ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS
Investasi pada ventura bersama 14 450,477 434,006 463,619 Investment in joint ventures
Investasi pada entitas asosiasi 15 854,596 905,035 549,905 Investment in associate entities
Investasi jangka panjang - bersih 16, 43 8,243,187 6,319,568 5,966,764 Long-term investments - net
Pinjaman yang diberikan -
jangka panjang - bersih 17, 43 2,057,941 2,080,473 1,010,101 Long-term loans - net
Persediaan jangka panjang 12.b 318,495 306,882 259,694 Long-term inventories
Aset pajak tangguhan 29.d 309,514 288,874 259,409 Deferred tax assets
Properti investasi - bersih 18 22,788,571 22,527,777 21,375,931 Investment properties - net
Aset tetap - bersih 19 5,488,343 5,058,119 1,502,607 Fixed assets - net
Aset hak guna - bersih 20 306,579 269,374 329,562 Right of use assets - net
Aset takberwujud - bersih 21 44,316 51,405 51,971 Intangible assets - net
Pekerjaan dalam penyelesaian 22 506,008 458,829 393,497 Work in progress
Aset tidak lancar lainnya - bersih 23 836,568 826,635 756,765 Other non-current assets - net
JUMLAH ASET TIDAK LANCAR 42,204,595 39,526,977 32,919,825 TOTAL NON-CURRENT ASSETS
JUMLAH ASET 56,769,390 53,490,639 48,345,223 TOTAL ASSETS
*) Direklasifikasi (Catatan 54) *) As reclassified (Note 54)
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes from an integral part of these
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements taken as whole
Approval for Printing paraf:
1
Page 219
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL POSITION (Continued)
Per 30 Juni 2023, 31 Desember 2022 dan 2021 As of June 30, 2023, December 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ June 30, December 31, December 31,
Notes 2023 2022*) 2021*)
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
LIABILITAS JANGKA PENDEK SHORT-TERM LIABILITIES
Pinjaman yang diterima
jangka pendek 24, 43 2,877,265 3,528,869 3,590,614 Short-term borrowings
Liabilitas jangka panjang jatuh tempo dalam setahun Current maturities of long-term liabilities
Pinjaman yang diterima 24, 43 26,254 238,721 223,459 Borrowings
Surat utang 31 100,000 100,000 -- Notes payable
Liabilitas sewa 20 89,070 83,076 50,259 Lease liabilities
Utang usaha 25 1,555,534 1,614,121 1,482,572 Accounts payable
Liabilitas anggota kliring 5 1,353,743 1,275,348 3,106,282 Clearing member's fund
Pendapatan diterima di muka Short-term
jangka pendek 26 539,379 471,016 468,583 unearned revenue
Utang bruto 27 533,569 485,144 967,581 Gross amount payables
Beban akrual 28 1,107,300 972,963 695,715 Accrued expenses
Utang pajak 29.b 59,214 72,012 130,613 Taxes payable
Liabilitas jangka pendek lainnya 30 790,452 751,296 204,642 Other short-term liabilities
JUMLAH LIABILITAS JANGKA PENDEK 9,031,780 9,592,566 10,920,320 TOTAL SHORT-TERM LIABILITIES
LIABILITAS JANGKA PANJANG LONG-TERM LIABILITIES
Pinjaman yang diterima
jangka panjang 24, 43 869,150 653,667 1,299,424 Long-term borrowings
Surat utang 31 5,015,464 4,041,181 2,068,446 Debt securities
Pendapatan diterima di muka Long-term
jangka panjang 26 2,493,586 2,500,089 2,486,846 unearned revenue
Liabilitas pajak tangguhan 29.e 2,137 1,451 -- Deferred tax liabilities
Liabilitas imbalan kerja 32.b 164,186 156,969 137,732 Employee benefits liabilities
Liabilitas sewa jangka panjang 20 211,126 206,789 212,294 Long-term lease liabilities
Liabilitas jangka panjang lainnya 33 85,654 84,056 90,276 Other long-term liabilities
JUMLAH LIABILITAS JANGKA PANJANG 8,841,303 7,644,202 6,295,018 TOTAL LONG-TERM LIABILITIES
JUMLAH LIABILITAS 17,873,083 17,236,768 17,215,338 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham 35 18,332,900 18,332,900 701,480 Share capital
Tambahan modal disetor 36 5,449,693 5,487,013 240,656 Additional paid-up capital
Proforma ekuitas yang timbul dari Proforma equity arise from
transaksi restrukturisasi transaction of entities
entitas sepengendali -- -- 29,645,419 under common control
Surplus revaluasi aset tetap 2,417,906 2,247,326 461,280 Gain on revaluation of fixed asset
Keuntungan (kerugian) belum direalisasi Unrealized gain (loss) from
dari perubahan nilai wajar melalui changes in fair value of
penghasilan komprehensif other comprehensive
lainnya - setelah pajak 1,492,500 (432,226) (21,535) income - net of tax
Saldo laba: Retained earnings:
Telah ditentukan penggunaannya 78,521 78,521 78,521 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya (210,528) (526,107) (83,040) Unappropriated
27,560,992 25,187,427 31,022,781
Kepentingan non-pengendali 34 11,335,315 11,066,444 107,104 Non-controlling interests
JUMLAH EKUITAS 38,896,307 36,253,871 31,129,885 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 56,769,390 53,490,639 48,345,223 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
*) Direklasifikasi (Catatan 54) *) As reclassified (Note 54)
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes from an integral part of these
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements taken as whole
Approval for Printing paraf:
2
Page 220
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN INTERIM CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KOMPREHENSIF LAIN PROFIT OR LOSS AND OTHER
KONSOLIDASIAN INTERIM COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Periode-Periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ June 30, June 30, December 31, December 31,
Notes 2023 2022*) 2022 2021
PENDAPATAN USAHA 2.ah, 37 OPERATING REVENUE
Pendapatan penjualan 229,138 168,945 423,124 367,560 Sales revenue
Pendapatan jasa keuangan 1,297,383 1,406,764 2,376,144 3,150,875 Financial service fee income
Pendapatan jasa konsultasi 2,667 51,534 86,302 34,466 Consultant fee income
Pendapatan jasa konstruksi 1,949,660 1,352,304 3,880,818 4,290,118 Construction fee income
Pendapatan manufaktur 72,128 60,329 163,358 103,462 Manufacturing income
Pendapatan pengembangan dan Land and property development and
pengelolaan lahan dan properti 639,903 649,663 1,362,788 1,183,882 management income
Pendapatan operasional lainnya 303,873 138,204 1,208,767 460,676 Other operating income
Jumlah Pendapatan Usaha 4,494,752 3,827,743 9,501,301 9,591,039 Total operating revenue
BEBAN POKOK PENDAPATAN 2.ah, 38 COST OF REVENUE
Beban pokok penjualan produk (184,066) (141,784) (348,239) (283,867) Cost of sales
Beban pokok pendapatan jasa keuangan (739,652) (641,837) (1,371,764) (972,983) Cost of financial service fee
Beban pokok pendapatan jasa konsultasi -- -- (2,675) -- Cost of consultant fee
Beban pokok pendapatan jasa konstruksi (1,822,050) (1,227,216) (3,495,652) (3,924,183) Cost of construction fee
Beban pokok pendapatan manufaktur (61,266) (56,317) (157,153) (98,685) Cost of manufacturing
Beban pokok pendapatan pengembangan Cost of land and property development
dan pengelolaan lahan dan properti (223,096) (249,578) (507,241) (504,808) and management
Beban pokok pendapatan operasional lainnya (38,727) (47,750) (103,430) (120,434) Cost of other operating income
Jumlah Beban Pokok Pendapatan (3,068,857) (2,364,482) (5,986,154) (5,904,960) Total cost of revenue
LABA KOTOR 1,425,895 1,463,261 3,515,147 3,686,079 GROSS PROFIT
Beban operasional 39 (954,234) (925,584) (2,105,713) (2,742,121) Operating expense
Beban pemasaran dan penjualan 40 (28,282) (15,917) (51,983) (25,301) Marketing and sales expense
Pendapatan lainnya 41 96,927 192,749 186,900 254,274 Other income
Beban lainnya 42 (75,121) (96,049) (122,754) (188,588) Other expenses
(960,710) (844,801) (2,093,550) (2,701,736)
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK FINAL 465,185 618,460 1,421,597 984,343 INCOME BEFORE FINAL TAX
BEBAN PAJAK FINAL (63,821) (87,279) (172,078) (206,402) FINAL TAX EXPENSE
LABA SEBELUM MANFAAT (BEBAN) PROFIT BEFORE INCOME TAX
PAJAK PENGHASILAN 401,364 531,181 1,249,519 777,941 BENEFIT (EXPENSE)
MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN 13,242 29,690 (4,243) (49,873) INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE)
LABA SETELAH PAJAK PENGHASILAN 414,606 560,871 1,245,276 728,068 PROFIT AFTER INCOME TAX
Penghasilan (beban) komprehensif lain: Other comprehensive income (expense)
Pos yang tidak akan direklasifikasi Items that will not be reclassified
ke laba rugi: subsequently to profit and loss:
Surplus revaluasi aset tetap 19 324,530 52,807 3,485,180 11,930 Surplus on revaluation of fixed asset
Keuntungan (kerugian) pengukuran kembali Gain (loss) from remeasurement of
program imbalan pasti - setelah pajak 32 582 5,721 (21,366) 11,636 defined benefits plans after tax
325,112 58,528 3,463,814 23,566
Pos yang akan direklasifikasi Items that will be reclassified
ke laba rugi: subsequently to profit and loss:
Keuntungan (kerugian) belum direalisasi Unrealized gain (loss) from
dari perubahan nilai wajar melalui changes in fair value through
penghasilan komprehensif lainnya 1,924,725 158,822 (239,958) 2,567,540 other comprehensive income
Jumlah penghasilan komprehensif lain 2,249,837 217,350 3,223,856 2,591,106 Total other comprehensive income
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
TAHUN BERJALAN SEBELUM CURRENT YEAR BEFORE
PENYESUAIAN PROFORMA 2,664,443 778,221 4,469,132 3,319,174 PROFORMA ADJUSTMENT
Dampak penyesuaian proforma atas Impact of proforma adjustment on restructuring
transaksi restrukturisasi entitas sepengendali -- -- -- (3,298,839) transaction of entities under common control
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
TAHUN BERJALAN SETELAH CURRENT YEAR AFTER
PENYESUAIAN PROFORMA 2,664,443 778,221 4,469,132 20,335 PROFORMA ADJUSTMENT
*) Direklasifikasi (Catatan 54) *) As reclassified (Note 54)
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes from an integral part of these
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements taken as whole
Approval for Printing paraf:
3
Page 221
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN INTERIM CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KOMPREHENSIF LAIN PROFIT OR LOSS AND OTHER
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) COMPREHENSIVE INCOME (Continued)
Untuk Periode-Periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ June 30, June 30, December 31, December 31,
Notes 2023 2022*) 2022 2021
JUMLAH PENGHASILAN SEBELUM TOTAL INCOME BEFORE
PENYESUAIAN PROFORMA YANG DAPAT PROFORMA ADJUSTMENT
DIATRIBUSIKAN KEPADA ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk -- -- -- (4,526) Owner of the Parent Entity
Kepentingan non-pengendali -- -- -- 25,263 Non-Controlling Interests
-- -- -- 20,737
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIFE INCOME
SEBELUM PENYESUAIAN PROFORMA BEFORE PROFORMA ADJUSTMENT
YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk -- -- -- 20,335 Owner of the Parent Entity
Kepentingan non-pengendali -- -- -- 3,298,839 Non-Controlling Interests
-- -- -- 3,319,174
JUMLAH LABA TAHUN BERJALAN TOTAL INCOME FOR THE YEAR
YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN: ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk 259,916 337,886 683,454 707,833 Owner of the Parent Entity
Kepentingan non-pengendali 154,690 222,985 561,822 20,235 Non-Controlling Interests
414,606 560,871 1,245,276 728,068
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN YANG TOTAL COMPREHENSIFE INCOME
DAPAT DIATRIBUSIKAN: FOR THE YEAR ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk 2,356,975 533,469 2,208,372 (4,652) Owner of the Parent Entity
Kepentingan non-pengendali 307,468 244,752 2,260,760 24,987 Non-Controlling Interests
2,664,443 778,221 4,469,132 20,335
*) Direklasifikasi (Catatan 54) *) As reclassified (Note 54)
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes from an integral part of these
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements taken as whole
Approval for Printing paraf:
4
Page 222
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN INTERIM INTERIM CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Periode-Periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Tambahan Modal Disetor/
Additional paid-up capital
Selisih nilai Keuntungan (Kerugian)
transaksi belum direalisasi
restrukturisasi Proforma ekuitas yang dari perubahan nilai
entitas sepengendali/ timbul dari transaksi wajar melalui
Difference in value restrukturisasi entitas penghasilan Surplus
of restructuring sepengendali/ komprehensif lainnya - revaluasi Saldo laba/Retained earnings Kepentingan
transaction Proforma equity arise setelah pajak/ aset tetap/ Telah Belum non-pengendali/
between entities from transactions Unrealized gain Surplus on ditentukan ditentukan Non-
Modal saham/ Agio saham/ under common of entities under (loss) from changes revaluation penggunaannya/ penggunaannya/ Jumlah/ controlling Jumlah ekuitas/
Catatan/ Share capital Share premium control common control in FVTOCI - net of tax of fixed asset Appropriated Unappropriated Total interests Total equity
Notes Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Saldo 1 Januari 2021 701,480 3 240,653 23,731,608 (14,437) 461,280 78,521 (1,485,284) 23,713,824 88,536 23,802,360 Balance as of January3, 2021
Keuntungan (kerugian) yang belum Unrealized gain (loss) on
direalisasi atas efek nilai wajar securies fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain -- -- -- 2,574,635 (7,098) -- -- -- 2,567,537 3 2,567,540 other comprehensive income
Keuntungan (kerugian) pengukuran kembali
atas program manfaat pasti - Gain (loss) from remeasurment on defined
setelah dikurangi pajak tangguhan 32 -- -- -- 4,945 -- -- -- 6,971 11,916 (280) 11,636 benefit plans - deferred taxes
Revaluasi aset tetap 19 -- -- -- 11,930 -- -- -- -- 11,930 -- 11,930 Revaluation fixed asset
Pembagian dividen oleh entitas anak -- -- -- -- -- -- -- -- -- (6,418) (6,418) Dividend distribution by subsidiaries
Laba tahun berjalan -- -- -- -- -- -- -- (4,526) (4,526) 25,263 20,737 Profit for the year
Efek penyesuaian proforma -- -- -- 3,322,301 -- -- -- 1,399,799 4,722,100 -- 4,722,100 Impact from adjustment proforma
Saldo 31 Desember 2021 701,480 3 240,653 29,645,419 (21,535) 461,280 78,521 (83,040) 31,022,781 107,104 31,129,885 Balance as of December 31, 2021
Keuntungan (kerugian) yang belum Unrealized gain (loss) on
direalisasi atas efek nilai wajar securies fair value through
melalui penghasilan komprehensif other comprehensive
lain - setelah pajak -- -- -- -- 158,822 -- -- -- 158,822 -- 158,822 income - net of tax
Kerugian pengukuran kembali
atas program manfaat pasti - Loss from remeasuremnt of defined
setelah dikurangi pajak tangguhan 32 -- -- -- -- -- -- -- 2,794 2,794 2,927 5,721 benefit plans - deferred taxes
Revaluasi aset tetap 19 -- -- -- -- -- 33,968 -- -- 33,968 18,839 52,807 Revaluation fixed asset
Pembagian dividen oleh entitas anak -- -- -- -- -- -- -- -- -- (10,461) (10,461) Dividend distribution by subsidiaries
Laba tahun berjalan -- -- -- -- -- -- -- 337,886 337,886 222,985 560,871 Profit for the year
Penyesuaian kepentingan non-pengendali -- -- -- -- -- -- -- 15,307 (16,400) (1,093) Adjustment of non controlling interest
Tambahan modal disetor 36 17,631,420 -- -- -- -- -- -- 10,357 17,641,777 -- 17,641,777 Additional paid-up capital
Akuisisi saham entitas sepengendali -- -- 4,953,730 (29,645,419) (170,733) -- -- (1,143,152) (26,005,574) 8,601,629 (17,403,945) Aqcuisition from restructuring
Kepentingan non-pengendali yang timbul dari Non-controlling interests from impact of
transaksi restrukturisasi entitas sepengendali -- -- -- -- 1,093 -- -- -- 1,093 146,401 147,494 entities under common control
Saldo 30 Juni 2022 18,332,900 3 5,194,383 -- (32,353) 495,248 78,521 (875,155) 23,208,854 9,073,024 32,281,878 Balance as of June 30, 2022
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes from an integral part of these
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements taken as whole
5
Page 223
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN INTERIM INTERIM CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Periode-Periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Tambahan Modal Disetor/
Additional paid-up capital
Selisih nilai Keuntungan (Kerugian)
transaksi belum direalisasi
restrukturisasi Proforma ekuitas yang dari perubahan nilai
entitas sepengendali/ timbul dari transaksi wajar melalui
Difference in value restrukturisasi entitas penghasilan Surplus
of restructuring sepengendali/ komprehensif lainnya - revaluasi Saldo laba/Retained earnings Kepentingan
transaction Proforma equity arise setelah pajak/ aset tetap/ Telah Belum non-pengendali/
between entities from transactions Unrealized gain Surplus on ditentukan ditentukan Non-
Modal saham/ Agio saham/ under common of entities under (loss) from changes revaluation penggunaannya/ penggunaannya/ Jumlah/ controlling Jumlah ekuitas/
Catatan/ Share capital Share premium control common control in FVTOCI - net of tax of fixed asset Appropriated Unappropriated Total interests Total equity
Notes Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Saldo 31 Desember 2021 701,480 3 240,653 29,645,419 (21,535) 461,280 78,521 (83,040) 31,022,781 107,104 31,129,885 Balance as of December 31, 2021
Keuntungan yang belum Unrealized gain on
direalisasi atas efek nilai wajar securies fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain -- -- -- -- (239,957) -- -- -- (239,957) (1) (239,958) other comprehensive income
Keuntungan pengukuran kembali Remeasurment loss on defined benefit plans -
atas program manfaat pasti - deferred taxes
setelah dikurangi pajak tangguhan -- -- -- -- -- -- -- (21,171) (21,171) (195) (21,366) other comprehensive income
Revaluasi aset tetap -- -- -- -- -- 1,786,046 -- -- 1,786,046 1,699,134 3,485,180 Revaluation fixed asset
Pembagian dividen oleh entitas anak -- -- -- -- -- -- -- -- -- (49,479) (49,479) Dividend distribution by subsidiary
Laba tahun berjalan -- -- -- -- -- -- -- 683,454 683,454 561,822 1,245,276 Profit for the year
Tambahan modal disetor 17,631,420 -- -- -- -- -- -- (10,357) 17,621,063 -- 17,621,063 Additional share capital
Akuisisi saham entitas sepengendali -- -- 4,982,473 (29,645,419) (170,734) -- -- (1,094,993) (25,928,673) 8,601,630 (17,327,043) Aqcuisition from restructuring
Beban terkait restrukturisasi entitas Expenses related to restructuring of
sepengendali -- -- (28,747) -- -- -- -- -- (28,747) -- (28,747) entities under common control
Kepentingan non pengendali yang timbul dari Non controlling interest from impact of
transaksi restrukturisasi entitas sepengendali -- -- -- -- -- -- -- -- -- 146,429 146,429 entities under common control
Efek pelepasan entitas asosiasi -- -- 292,631 -- -- -- -- -- 292,631 -- 292,631 Impact of restructuring from merger entity
Saldo 31 Desember 2022 18,332,900 3 5,487,010 -- (432,226) 2,247,326 78,521 (526,107) 25,187,427 11,066,444 36,253,871 Balance as of December 31, 2022
Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi atas Unrealized gain (loss) on
efek nilai wajar melalui penghasilan securies fair value through
komprehensif lain -- -- -- -- 1,924,726 -- -- -- 1,924,726 (1) 1,924,725 other comprehensive
Amortisasi capital gain pengalihan bisnis -- -- (37,320) -- -- -- -- 37,320 -- -- -- Amortization of business transfer capital gains
Keuntungan pengukuran kembali atas Gain from remeasuremnt of defined
program manfaat pasti -- -- -- -- -- -- -- 1,753 1,753 (1,171) 582 benefit plans - deferred taxes
Revaluasi aset tetap 19 -- -- -- -- -- 170,580 -- -- 170,580 153,950 324,530 Revaluation fixed asset
Reklasifikasi -- -- -- -- -- -- 16,590 16,590 -- 16,590 Statutory reserve
Pembagian dividen oleh entitas anak -- -- -- -- -- -- -- -- -- (38,597) (38,597) Dividend distribution by subsidiaries
Laba periode berjalan -- -- -- -- -- -- -- 259,916 259,916 154,690 414,606 Profit for the period 2023
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 18,332,900 3 5,449,690 -- 1,492,500 2,417,906 78,521 (210,528) 27,560,992 11,335,315 38,896,307 Balance as of June 30, 2023
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes from an integral part of these
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements taken as whole
6
Page 224
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS INTERIM CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM STATEMENTS OF CASH FLOWS
Untuk Periode-Periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ June 30, June 30, December 31, December 31,
Notes 2023 2022 2022 2021*)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASHFLOW FROM OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan dari pelanggan 4.018.608 3.062.288 6.879.014 7.952.361 Cash receipts from customers
Pembayaran bunga (625.606) (233.252) (545.964) (567.570) Payment for interest expenses
Penerimaan bunga Receipts from interest revenue
piutang pembiayaan - bersih 330.362 377.919 455.427 778.200 finance receivable - net
Pembayaran pajak penghasilan (32.034) (33.547) (97.640) (38.533) Payment for income tax
Pelepasan (penambahan) aset lain-lain - bersih (4.010) 103.830 (241.676) 331.672 Disposal (additional) other assets - net
Penerimaan (pengeluaran) untuk pendapatan Receipts for income (payment)
non-operasional - bersih (190.299) (682.844) 47.673 1.816.523 non-operational - net
Pembayaran kepada pemasok (1.905.253) (2.080.429) (3.678.790) (4.658.341) Payment for suppliers
Pembayaran kepada karyawan 123.423 21.702 100.730 101.469 Payment for employee
Pembayaran beban usaha (1.603.197) (972.695) (1.165.123) (2.485.597) Payment for operating expense
Penyaluran pembiayaan konsumen (564.485) (74.600) (64.552) (153.191) Consumers financing distribution
Arus kas bersih (digunakan untuk) diperoleh dari Net cash (used in) provided by
aktivitas operasi (452.491) (511.628) 1.689.099 3.076.993 operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASHFLOW FROM INVESTING ACTIVITIES
Perolehan aset tetap 19 (124.973) (128.114) (164.981) (163.883) Acquisition of fixed asset
Perolehan properti investasi 18 (13.275) (203.490) (12.922) (3.250) Acquisition of investment property
Perolehan aset takberwujud 21 (4.410) (4.356) (17.659) (14.652) Acquisition of intangible asset
Perolehan aset hak guna 20 (177.598) -- (30.602) (106) Acquisition of right of use assets
Hasil penjualan aset tetap 19 872 11.585 852 992 Proceed from sale of fixed asset
Penempatan pada investasi (121.612) (930.382) (4.211.641) 1.324.590 Placement in investments
Penerimaan investasi 164.039 311.969 1.900.810 (401.071) Receipts from investments
Pengeluaran uang muka sukuk -- -- (265.830) -- Advance payment for Sukuk
Pencairan (penempatan) pada deposito (221.000) (103.000) (14.500) (242.500) Withdrawal (placement) from deposits
Penerimaan pencairan laba ventura bersama 63.578 52.756 64.595 156.318 Cash received from share of the profit of joint venture
Penerimaan dari pinjaman yang diberikan - Net 80.193 -- -- -- Income from loan provided
Perolehan aset lain lain (237.427) -- -- -- Acquisition of other assets
Perolehan pekerjaan dalam penyelesaian (47.179) -- (65.456) (359.680) Acquisiton of work in progress
Arus kas bersih (digunakan untuk) diperoleh dari Net cash (used in) provided by from
aktivitas investasi (638.792) (993.032) (2.817.334) 296.758 investment activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASHFLOW FROM FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan pinjaman 24 5.033.356 2.941.627 8.405.370 6.102.800 Receipts from borrowings
Pembayaran pinjaman 24 (5.696.751) (2.684.377) (9.190.268) (6.999.572) Disbursement for borrowings
Pembayaran dividen oleh entitas anak (38.597) (10.889) -- (49.740) Payment for dividend subsidiaries
Pembayaran liabilitas sewa 20 (37.469) (46.629) (92.274) (72.074) Payment for lease liabilities
Penerimaan surat utang 31 1.000.000 -- 3.023.621 300.000 Receipts from notes payable
Pembayaran surat utang 31 -- -- (958.095) -- Payment for notes payable
Pembayaran biaya emisi (17.638) -- -- -- Receipts from additional share capital
Arus kas bersih diperoleh dari Net cash provided by (used in)
(digunakan untuk) aktivitas pendanaan 242.901 199.732 1.188.354 (718.586) financing activities
(PENURUNAN) KENAIKAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS (848.382) (1.304.928) 60.119 2.655.165 NET (DECREASE) INCREASE IN CASH AND CASH EQUIVALENT
(Kerugian) keuntungan selisih kurs yang belum direalisasi (4.498) -- 222 191 Unrealized (loss) gain on foreign exchange rate
Perubahan pada cadangan penyisihan Movement in allowance for impairment
kerugian penurunan nilai kas dan setara kas -- -- 280 (210) losses from cash and cash equivalent
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL TAHUN 4.319.535 4.258.914 4.258.914 1.603.768 AT BEGINNING OF YEAR
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENT
AKHIR TAHUN 3.466.655 2.953.986 4.319.535 4.258.914 AT END OF YEAR
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes from an integral part of these
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan consolidated financial statements taken as whole
Approval for Printing paraf:
7
Page 225
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1. Umum 1. General
a. Pendirian a. Establishment
PT Danareksa (Persero) ("Perusahaan") PT Danareksa (Persero) (the "Company") is a
adalah perseroan terbatas yang didirikan di limited liability company established in Jakarta
Jakarta berdasarkan Akta No. 74 tanggal by virtue of Deed No. 74 dated
28 Desember 1976 juncto Akta No. 59 tanggal December 28, 1976 juncto Deed No. 59 dated
17 Februari 1977, keduanya dibuat di February 17, 1977, both passed before
hadapan Juliaan Nimrod Siregar Gelar Juliaan Nimrod Siregar Gelar Mangaradja
Mangaradja Namora, S.H., Notaris di Jakarta. Namora, S.H., Notary in Jakarta. The
Anggaran Dasar Perusahaan tersebut telah Company's Articles of Association were
disahkan oleh Menteri Kehakiman dengan approved by the Ministry of Justice through
Surat Keputusan No. Y.A.5/353/21 tanggal Decision Letter No. Y.A.5/353/21 dated
12 Juli 1977 dan telah didaftarkan pada July 12,1977 and has been registered at the
Kepaniteraan Pengadilan Negeri Jakarta di Registrar's Office of the Jakarta District Court
bawah No. 2815 dan No. 2816 tanggal 19 Juli under No. 2815 and No. 2816 dated July 19,
1977 serta diumumkan dalam Berita Negara 1977 that published in the State Gazette of
Republik Indonesia No. 82 tanggal 14 Oktober the Republic of Indonesia No. 82 dated
1977, Tambahan No. 619/1977. Perusahaan October 14, 1977, Supplement No. 619/1977.
memulai aktivitas operasinya pada tahun The Company started its commercial
1977. operations in 1977.
Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami The Company’s Articles of Association have
beberapa kali perubahan. Perubahan tersebut been amended several times. Such
dalam rangka penyesuaian Anggaran Dasar amendment was to conform with the Articles
Perusahaan dengan Undang-Undang No. 40 of Association with the Law No. 40 Year 2007
Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas yang regarding Limited Liability Company covered
dituangkan dalam Akta No. 93 tanggal by Notarial Deed No. 93 dated
13 Agustus 2008, dibuat dihadapan Imas August 13, 2008, passed before Imas
Fatimah, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah Fatimah, S.H., a Notary in Jakarta, that has
disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi been approved by Minister of law and Human
Manusia dengan Surat Keputusannya Rights through Decision Letter No. AHU-
No. AHU-69641.AH.01.02. tahun 2008 tanggal 69641.AH.01.02. year 2008 dated
25 September 2008 dan diumumkan dalam September 25, 2008 and was published in the
Berita Negara Republik Indonesia State Gazette of Republic Indonesia No. 28
No. 28 tanggal 7 April 2009, Tambahan dated April 7, 2009, Supplement
No. 9817/2009 dan perubahan terakhir No. 9817/2009 and the latest changes is as
sebagaimana yang tertuang sesuai Akta stated in the Company’s Articles of
Perubahan Anggaran Dasar No. 10 tanggal Association, in accordance with the Deed of
28 Juni 2022, dibuat dihadapan Nurhasanah, Amandment to Articles of Association No. 10
S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta Barat, yang dated June 28, 2022, drawn up before
telah memperoleh persetujuan dari Menteri Nurhasanah, S.H., M.Kn., Notary in West
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Jakarta, which has obtained approval from the
Indonesia tanggal 8 Juli 2022 No. AHU- Minister of Law and Human Rights of the
0047332.AH.01.02. tahun 2022 dan telah Republic of Indonesia dated July 8, 2022 No.
diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak AHU-0047332.AH.01.02. year 2022 and has
Asasi Manusia Republik Indonesia been notified to the Minister of Law and
berdasarkan Surat Penerimaan Human Rights of the Republic of Indonesia
Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar based on the Acceptance Letter of Notification
No. AHU-AH.01.03-026281 tertanggal 8 Juli of Amendment to the Articles of Association
2022. No. AHU-AH.01.03-026281 dated July 8,
2022.
8
Page 226
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar In accordance with Article 3 of the Company’s
Perusahaan, maksud dan tujuan pendirian Articles of Association, the purposes and
Perusahaan adalah sebagai berikut: objectives of the Company are as follows:
a. Melaksanakan kegiatan usaha sebagai a. Carrying out business activities as a
perusahaan holding yang mengelola anak holding company that manages
perusahaan di bidang jasa keuangan, subsidiaries in the fields of financial
kawasan industri, sumber daya air, jasa services, industrial estates, water
konstruksi dan konsultasi konstruksi, resources, construction services and
manufaktur, media dan teknologi, serta construction consulting, manufacturing,
transportasi dan logistik, mempercepat media and technology, as well as
proses pengikutsertaan masyarakat dalam transportation and logistics, accelerating
pemilikan saham perusahaan menuju the process of community participation in
pemerataan pendapatan, meningkatkan the ownership of company shares towards
partisipasi masyarakat dalam pengerahan equitable income, increasing public
dana, melaksanakan kegiatan investasi participation in mobilizing funds, carrying
dan konsultasi manajemen, serta out investment and management
melakukan optimalisasi pemanfaatan consulting activities, as well as optimizing
sumber daya Perusahaan Perseroan the utilization of the Company’s resources
(Persero) berdasarkan prinsip tata kelola based on the principles of good corporate
perusahaan yang baik. governance.
b. Untuk mencapai maksud dan tujuan b. In order to achieve those purposes and
tersebut, Perusahaan dapat melaksanakan objectives, the Company may carry out the
kegiatan usaha sebagai berikut: following activities:
1. Aktivitas perusahaan holding, 1. Activities of holding companies,
termasuk mendirikan atau turut serta including establishing or participating
dalam badan lain; in other entities;
2. Aktivitas kantor pusat; 2. Head office activities;
3. Investasi langsung atau tidak 3. Direct or indirect investment;
langsung;
4. Aktivitas restrukturisasi perusahaan/ 4. Corporate/asset restructuring
aset; activities;
5. Aktivitas pengelolaan aset Badan 5. Asset management activities of State-
Usaha Milik Negara dan/atau badan Owned Enterprises and/or other
usaha lain; business entities;
6. Aktivitas konsultasi manajemen; 6. Management consulting activities;
7. Aktivitas penelitian pasar dan jajak 7. Market research activities and public
pendapat masyarakat; opinion polls;
8. Aktivitas konsultasi bisnis dan broker 8. Business consulting and business
bisnis; brokerage activities;
9. Aktivitas pelatihan kerja bisnis dan 9. Business and company management
manajemen perusahaan; job training activities;
10. Pelatihan kerja perusahaan lainnya; 10. Other company job training; and
dan
11. Jasa penyelenggara pertemuan, 11. Meeting, incentive travel, conference,
perjalanan insentif, konferensi, dan and exhibition (MICE) organizing
pameran (MICE). services.
c. Selain kegiatan usaha utama c. In addition to the main business activities
sebagaimana dimaksud pada paragraf di as referred to paragraph above, the
atas, Perusahaan dapat melakukan Company may carry out other business
kegiatan usaha lain dalam rangka activities in the context of optimizing the
optimalisasi pemanfaatan sumber daya utilization of the Company’s resources,
yang dimiliki Perusahaan, antara lain among others in the form of:
berupa:
9
Page 227
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1. Real estate yang dimiliki sendiri atau 1. Self-owned or leased real estate; and
disewa; dan
2. Real estate atas dasar balas jasa 2. Real estate on a fee or contract basis.
(fee) atau kontrak.
Perusahaan berkedudukan di Jakarta Pusat, The Company having domiciled in Central
beralamat di Menara Danareksa Lantai 20- Jakarta and having its adressed at Menara
21, Jalan Medan Merdeka Selatan No. 14, Danareksa 20th to 21st Floor, Jalan Medan
Jakarta. Merdeka Selatan Street No. 14, Jakarta.
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022 and
2022 dan 2021, Danareksa (Persero) dan 2021, Danareksa (Persero) and subsidiaries
entitas anaknya masing-masing mempunyai have 2,264, 2,377 and 2,096 employees,
sejumlah 2.264, 2.377, dan 2.096 orang respectively (unaudited).
karyawan (tidak diaudit).
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022 and
2022 dan 2021, Perusahaan memiliki Divisi 2021 the Company has an Internal Audit
Internal Audit yang dikepalai oleh Marintan Division which is headed by Marintan
Novalia A.S. Novalia A.S.
Pada tanggal 30 Juni 2023 Perusahaan As of June 30, 2023 the Company has a
memiliki Sekretaris Perusahaan yang Corporate Secretary Head which is headed by
dipimpin oleh Agus Widjaja dan pada tanggal Agus Widjaja and as of December 31, 2022
31 Desember 2022 dan 2021 dipimpin oleh and 2021 is headed by Putu Dewika
Putu Dewika Angganingrum. Angganingrum.
b. Holding BUMN Spesialis Transformasi b.b. SOE Holding Transformation Specialist
Pada tahun 2021, Pemerintah menerbitkan In 2021, The Government issued Regulation
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Republic of Indonesia Number 113 of the year
Nomor 113 Tahun 2021 tentang Perubahan 2021 concerning the Changes of Government
atas Peraturan Pemerintah Nomor 25 Tahun Regulation Number 25 of the year 1976
1976 tentang Penyertaan Modal Negara concerning the Republic of Indonesia’s State
Republik Indonesia untuk Pendirian Equity Participation into the establishment a
Perusahaan Perseroan (Persero) ”Dana Limited Liability Company (Persero) “Dana
Reksa” yang mengubah maksud dan tujuan Reksa” has been billed changing the
serta kegiatan usaha Perusahaan. Selain itu, purposes and objectives as well as the
Pemerintah juga menerbitkan Peraturan Company’s operation activity. Furthermore,
Pemerintah Republik Indonesia Nomor 7 The Government also issued Regulation
Tahun 2022 tentang Penambahan Republic of Indonesia Number 7 of the year
Penyertaan Modal Negara Republik Indonesia 2022 concerning the addition of the Republic
ke Dalam Modal Saham Perusahaan of Indonesia’s State Equity Participation into
Perseroan (Persero) Danareksa. the Share Capital of Limited Liability
Company (Persero) Danareksa.
Pada tahun 2022, Kementerian Badan Usaha In 2022, the Ministry of State-Owned
Milik Negara (BUMN) resmi membentuk Enterprises (BUMN) officially formed the
Holding Danareksa sebagai Holding BUMN Danareksa Holding as the Cross-Sector
Lintas Sektor. Hal ini mengacu pada BUMN Holding. This refers to Government
Peraturan Pemerintah (PP) Nomor 7 Tahun Regulation (PP) Number 7 of 2022 dated
2022 tanggal 24 Januari 2022 tentang January 24, 2022 concerning the addition of
Penambahan Penyertaan Modal Negara the Republic of Indonesia’s State Equity
Republik Indonesia ke dalam Modal Saham Participation into the Share Capital of a
Perusahaan Perseroan (Persero) Limited Liability Company (Persero)
PT Danareksa. PT Danareksa.
10
Page 228
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Melalui Peraturan Pemerintah Republik Through the Government Regulation Republic
Indonesia Nomor 7 Tahun 2022 tersebut of Indonesia Number 7 of 2022, is appointed
ditetapkan antara lain: amongst others:
(1) Penambahan penyertaan modal Negara (1) Addition of the Republic of Indonesia’s
Republik Indonesia ke dalam modal State Equity Participation to the
saham Perusahaan; Company’s Equity;
(2) Penambahan penyertaan modal negara (2) Addition of the State Equity
tersebut berasal dari pengalihan saham Participation comes from the diversion
milik Negara Republik Indonesia sebagai of the Republic of Indonesia’s share as
berikut: follows:
(i) seluruh saham Seri B dan Seri C (i) all Series B and C shares in
PT Nindya Karya (”PT NK”); PT Nindya Karya (”PT NK”);
(ii) seluruh saham Seri B pada (ii) all Series B shares in PT Kliring
PT Kliring Berjangka Indonesia Berjangka Indonesia (“PT KBI”),
(”PT KBI”), PT Kawasan Industri PT Kawasan Industri Medan
Medan (”PT KIM”), PT Kawasan (”PT KIM”), PT Kawasan Industri
Industri Wijayakusuma (”PT KIW”), Wijayakusuma (”PT KIW”),
PT Kawasan Industri Makassar PT Kawasan Industri Makassar
(”PT KIMA”), PT Kawasan Berikat (”PT KIMA”), PT Kawasan Berikat
Nusantara (”PT KBN”), PT Balai Nusantara (”PT KBN”), PT Balai
Pustaka (”PT BP”), PT Perusahaan Pustaka (”PT BP”), PT Perusahaan
Pengelola Aset (”PT PPA”); Pengelola Aset (”PT PPA”);
(iii) seluruh saham PT Jakarta Industrial (iii) all shares in PT Jakarta Industrial
Estate Pulogadung (”PT JIEP”) dan Estate Pulogadung (”PT JIEP”) and
PT Surabaya Industrial Estate PT Surabaya Industrial Estate
Rungkut (”PT SIER”). Rungkut (”PT SIER”).
Melalui Keputusan Menteri Keuangan RI Through the Decree of the Minister of Finance
No. 143/KMK.06/2022 tanggal 18 April 2022 of the Republic of Indonesia
tentang Penetapan Nilai Penambahan No. 143/KMK.06/2022 dated April 18, 2022
Penyertaan Modal Negara Republik Indonesia concerning the Stipulation of the Additional
ke dalam Modal Saham Perusahaan Value of the Republic of Indonesia’s State
Perseroan (Persero) PT Danareksa, Equity Participation in the Share Capital of the
ditetapkan nilai penambahan penyertaan Company (Persero) PT Danareksa, the value
modal saham Perusahaan Perseroan of the additional equity participation of the
(Persero) PT Danareksa sebesar Company (Persero) PT Danareksa is set at
Rp17.631.419.769.896 (dalam Rupiah penuh) Rp17,631,419,769,896 (in full Rupiah)
yang berasal dari pengalihan seluruh saham originating from the transfer of all shares
milik Negara Republik Indonesia pada owned by the Republic of Indonesia on
PT JIEP, PT SIER, dan pengalihan seluruh PT JIEP, PT SIER, and the transfer of all
saham Seri B milik Negara Repulik Indonesia Series B shares owned by the Republic of
pada PT KBI, PT KIM, PT KIW, PT KIMA, Indonesia to PT KBI, PT KIM, PT KIW,
PT KBN, PT BP, PT PPA dan pengalihan PT KIMA, PT KBN, PT BP, PT PPA and
seluruh saham seri B dan C milik Negara transfer of all Series B and C shares owned
Republik Indonesia pada PT NK. by Republic of Indonesia on PT NK.
PT Danareksa (Persero) dimiliki oleh PT Danareksa (Persero) is owned by the
Pemerintah Republik Indonesia sebagai Government of the Republic of Indonesia as
Pemegang Saham Pengendali. the Ultimate Shareholder.
c. Dewan Komisaris, Direksi, dan Komite c.c. Boards of Commissioner, Board of
Audit Directors, and Audit Committee
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022 and
2022 dan 2021, susunan Dewan Komisaris 2021, the Company’s Boards of
dan Direksi Perusahaan adalah sebagai Commissioners and Board of Directors are as
berikut: follows:
11
Page 229
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama merangkap President Commissioner concurrently
Komisaris Independen Robert Pakpahan Robert Pakpahan Robert Pakpahan Independent Commissioner
Komisaris Independen - - Mirza Adityaswara*) Independent Commissioner
Komisaris Barita Simanjuntak Barita Simanjuntak Barita Simanjuntak Commissioner
Komisaris Sonny Loho****) Sonny Loho Sonny Loho Commissioner
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Yadi Jaya Ruchandi*****) R. Muhammad Irwan ***) Arisudono President Director
Direktur Keuangan & Muhammad Teguh Muhammad Teguh Muhammad Teguh Director of Finance &
Manajemen Risiko Wirahadikusumah Wirahadikusumah Wirahadikusumah Risk Management
Direktur Investasi Christophorus Soemijantoro Christophorus Soemijantoro Christophorus Soemijantoro **) Investment Director
Direktur SDM & Hukum R. Muhammad Irwan R. Muhammad Irwan ***) R. Muhammad Irwan Director of Human Resources & Legal
*) Berdasarkan Akta No. 19 tanggal *) Based on Deed No. 19 dated April 18, 2023, made
18 April 2023, dibuat dihadapan Notaris by Notary Nurhasanah, S.H., M.Kn., honorable
Nurhasanah, S.H., M.Kn., telah dikukuhkan dismissal of Mirza Adityaswara as Independent
pemberhentian dengan hormat Mirza Adityaswara Commissioner has been confirmed as of May 23,
sebagai Komisaris Independen terhitung sejak 2022.
tanggal 23 Mei 2022.
**) Berdasarkan akta pernyataan keputusan Menteri **) Based on the Deed of Minister of State Owned
Badan Usaha Milik Negara dan Akta Notaris Nomor Company and Notarial Deed
7 Tanggal 7 Juni 2021 mengenai perubahan No 7 dated June 7, 2021 regarding the changes of
Direksi dan Dewan Komisaris, PT Danareksa The Board of Directors and Boards of
(Persero), dibuat di hadapan Notaris Nurhasanah, Commissioners of PT Danareksa (Persero),
S.H., M.Kn, telah diputuskan memberhentikan passed before Notary Nurhasanah, S.H., M.Kn,
dengan hormat Andry Setiawan dan mengangkat has been resolved discontinuation of Andry
Christophorus Soemijantoro sebagai Direktur Setiawan and appointment to Christophorus
Investasi berlaku efektif terhitung tanggal Soemijantoro as Investment Director effective since
3 Juni 2021. June 3, 2021.
***) Bahwa masa jabatan Arisudono selaku Direktur ***) Whereas with the end of Arisudono, President
Utama, telah efektif berakhir per tanggal 12 Director has effectively ended December 12, 2022
Desember 2022 (dua belas Desember tahun dua (the twelfth day of December two thousand and
ribu dua puluh dua), dikarenakan pengangkatan twenty-two), due to appointments with other limited
pada perusahaan perseroan lainnya. Bahwa companies. Whereas furthermore, based on the
selanjutnya, berdasarkan Keputusan Dewan Decree of the Board of Commissioners of the
Komisaris Perusahaan Perseroan (Persero) PT Limited Liability Company (Persero) PT Danareksa
Danareksa No. KEP-90/DK-DR/XII/2022 Tentang No. KEP-90/DK-DR/XII/2022 Regarding the
Penunjukan Pelaksana Tugas Direktur Utama Appointment of the Acting Director of the President
Perusahaan Perseroan (Persero) PT Danareksa Director of the Limited Liability Company (Persero)
pada tanggal 13 Desember 2022 telah menetapkan PT Danareksa on December 13, 2022 has
R. Muhamad Irwan sebagai Plt. Direktur Utama determined R. Muhamad Irwan as the Acting
dari Perseroan sampai dengan pengangkatan President Director of the Company until the
definitif Direktur Utama. definitive appointment of the President Director.
****)Masa jabatan Sonny Loho selaku komisaris dan ****) Sonny Loho's term as commissioner and Audit
Komite Audit berakhir karena meninggal dunia Committee ends due passed away on June 14,
pada tanggal 14 Juni 2023. 2023.
*****)Berdasarkan Akta No. 13 tanggal *****) Based on Deed No. 13 dated
17 Februari 2023, dibuat dihadapan Notaris 17 February 2023, made before Notary
Nurhasanah, SH, MKn, telah dikukuhkan Nurhasanah, SH, MKn, the honorable dismissal of
pemberhentian dengan hormat Arisudono selaku Arisudono as President Director effective
Direktur Utama terhitung sejak tanggal 13 December 2022 was confirmed and the
13 Desember 2022 dan pengangkatan Yadi Jaya appointment of Yadi Jaya Ruchandi as President
Ruchandi sebagai Direktur Utama terhitung efektif Director effectively as of February 16, 2023.
sejak tanggal 16 Februari 2023.
Posisi/ Position Tugas dan tanggung jawab/
Duties and responsibilities
Direktur Utama/ President Melakukan supervisi/koordinasi tugas dan wewenang anggota
Director Direksi lainnya, serta membidangi secara langsung fungsi
Corporate Secretary, Corporate Strategic Planning, Internal
Audit, Danareksa Research Institute dan Government
Relations.
12
Page 230
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Posisi/ Position Tugas dan tanggung jawab/
Duties and responsibilities
Supervise/coordinate duties and authorities of other members
of the Board of Directors, and also to directly supervise
functions of Corporate Secretary, Corporate Strategic Planning,
Internal Audit, Danareksa Research Institute, and Government
Relations.
Direktur Keuangan dan Membidangi secara langsung fungsi Accounting, Corporate
Manajemen Risiko/ Director Finance, Risk Management dan Business Process Policy.
of Finance and Risk
Management
Directly supervise functions of Accounting, Corporate Finance,
Risk Management and Business Process Policy.
Direktur Investasi/ Melakukan supervisi dan mengkoordinir SEVP Investment dan
Investment Director SEVP Advisory serta membidangi secara langsung fungsi
Portofolio Management Sektor 1-3, Advisory 1-2 dan
Investment.
Supervise and coordinate with SEVP Investment and SEVP
Advisory, and also directly supervise functions of Portofolio
Management 1-3, Advisory 1-2 and Investment.
Direktur SDM dan Hukum/ Membidangi secara langsung fungsi Human Capital, Legal and
Director of Human Compliance, Office Support dan Information Technology.
Resources and Legal
Directly supervise functions of Human Capital, Legal and
Compliance, Office Support and Information Technology.
Besarnya kompensasi yang diberikan kepada Total remuneration for Boards of
Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan Commissioners and Board of Directors of the
untuk tahun yang berakhir pada tanggal Company for the years ended June 30, 2023,
30 Juni 2023, 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021 are as follows:
adalah sebagai berikut:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Direksi 23,814 28,802 18,009 Board of Directors
Dewan Komisaris 12,339 12,105 7,672 Board of Commissioners
Jumlah imbalan kerja
jangka pendek 36,153 40,907 25,681 Total short-term benefits
Susunan anggota Komite Audit pada tanggal As of June 30, 2023, December 31, 2022 and
30 Juni 2023, 31 Desember 2022 dan 2021 2021, the members of the Audit Committee are
adalah sebagai berikut: as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Komite Audit Audit Committe
Ketua Robert Pakpahan Robert Pakpahan Robert Pakpahan Chairman
Anggota Barita Simanjuntak Barita Simanjuntak Barita Simanjuntak Member
Anggota Sonny Loho*) Sonny Loho Sonny Loho Member
Anggota Edward Tanujaya Edward Tanujaya Edward Tanujaya Member
Anggota Yasmine Nasution Yasmine Nasution**) -- Member
13
Page 231
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
*) Masa jabatan Sonny Loho selaku Komite Audit *) Sonny Loho's term of office as Audit Commitee ended
berakhir karena meninggal dunia pada tanggal 14 due to his death on June 14, 2023.
Juni 2023.
**) Sesuai dengan Keputusan Dewan Komisaris **) In accordance with the Decree of the Board of
Perusahaan Perseroan (Persero) PT Danareksa Commissioners of the Company (Persero) PT
No. KEP-11/DK-DR/XII/2022 tentang pengangkatan Danareksa No. KEP-11/DK-DR/XII/2022 concerning
anggota komite audit Perusahaan Perseroan the appointment of members of the audit committee of
(Persero) PT Danareksa tanggal 27 Desember 2022. the Company (Persero) PT Danareksa on
December 27, 2022.
Manajemen kunci/pejabat eksekutif terdiri dari Key management/executive officers consist of
Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan. the Company’s Board of Commissioners and
Board of Directors.
d. Struktur Entitas Anak d. The Structure of Subsidiaries
Entitas anak yang tercakup dalam laporan The subsidiaries included in the consolidated
keuangan konsolidasian pada tanggal financial statements as of June 30, 2023,
30 Juni 2023, 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021 are as follows:
adalah sebagai berikut:
Total aset dan persentase kepemilikan/
Total assets and percentage of ownership
Entitas anak/ Domisili/ Bidang usaha/ 30 Juni 2023/ 31 Desember 2022/ 31 Desember 2021/
Subsidiaries Domicile Line of business June 30, 2023 % December 31, 2022 % December 31, 2021 %
PT Danareksa Finance Jakarta Pembiayaan/Multifinance 444,281 99.99 559,063 99.99 635,386 99.99
PT Danareksa Capital Jakarta Investasi/Investments 122,756 99.90 120,207 99.90 181,347 99.90
PT Reksasentosa Dinamika Jakarta Kontraktor, Pemasok dan Properti/ 13,183,870 99.15 10,105 99.15 11,998 99.15
Contractor, Supplier, and Property
PT Jalin Pembayaran Nusantara Jakarta Jasa pembayaran/Switching service 529,590 67.00 494,634 67.00 476,580 67.00
PT Nindya Karya Jakarta Jasa konstruksi/ Construction service 5,174,775 99.99 4,849,054 99.99 4,899,999 --
PT Nindya Beton Jakarta Kawasan Industri/ Industrial Estate 183,461 50.99 120,011 50.99 173,617 --
PT Nindya Tirta Unggul Jakarta Jasa konstruksi/ Construction service 61,152 94.99 59,412 94.99 32,312 --
PT Perusahaan Pengelola Aset Jakarta Pengelola Aset Negara dan BUMN/ 16,562,275 99.99 14,817,151 99.99 17,662,501 --
State Asset Manager and BUMN
PT PPA Finance ("PT PPAF") Jakarta Pembiayaan/Multifinance 726,311 99.98 742,823 99.98 999,485 --
PT PPA Kapital ("PT PPAK") Jakarta Investasi/Investments 1,409,964 99.98 1,390,147 99.98 808,342 --
PT Kliring Berjangka Indonesia Jakarta Kliring dan Penjamin Transaksi Berjangka 2,055,337 99.99 1,951,908 99.99 3,687,679 --
dan Perdagangan Komoditi dan Derivatif/
Futures transaction clearing and guarantee
and commodity and derivative trading
PT Kliring Perdagangan Berjangka Indonesia Jakarta Sektor keuangan lainnya/ Other financial industries 111,074 98.07 92,927 98.07 86,256 --
PT Balai Pustaka Jakarta Penerbitan, percetakan, dan multimedia/ 188,547 99.99 185,213 99.99 228,254 --
Publishing, printing, and multimedia
PT Kawasan Industri Medan Medan Pembangunan dan pengelolaan kawasan industri/ 1,105,499 59.99 1,050,716 59.99 962,808 --
Industrial estate development and management
PT Kawasan Industri Wijayakusuma Semarang Pembangunan dan pengelolaan kawasan industri/ 2,238,040 85.86 2,233,510 85.86 1,980,040 --
Industrial estate development and management
PT Putra Wijayakusuma Sakti Semarang Industri dan Konstruksi/ 37,230 77.27 55,394 82.93 35,296 --
Industrial and Construction
PT Kawasan Industri Terpadu Batang Batang Kawasan Industri/ Industrial Estate 1,485,946 82.93 1,494,615 82.93 1,364,412 --
PT Kawasan Industri Makassar Makassar Pembangunan dan pengelolaan kawasan industri/ 1,119,717 59.99 1,093,395 59.99 999,999 --
Industrial estate development and management
PT Kawasan Berikat Nusantara Jakarta Pembangunan dan pengelolaan kawasan industri/ 4,413,003 73.14 4,500,592 73.14 4,125,041 --
Industrial estate development and management --
PT Marunda Bandar Indonesia Cakung Jasa Pelabuhan/ Port services 2,430 72.41 2,253 72.41 2,457 --
PT KBN Graha Medika Cakung Jasa kesehatan/ Health care services 75,131 72.41 68,932 72.41 81,757 --
PT KBN Prima Logistik Cakung Jasa angkutan dan logistik/ 71,357 72.41 60,688 72.41 80,876 --
Forwarding and other logistic service
PT Surabaya Industrial Estate Surabaya Pembangunan dan pengelolaan kawasan industri/ 20,646,522 50.00 19,948,083 50.00 15,813,047 --
Rungkut Industrial estate development and management
PT Sier Puspautama Surabaya Pembangunan, Pemborongan dan Kontraktor/ 34,697 50.00 20,174 50.00 13,837 --
Building, Construction and Manpower
PT Danareksa Finance (”PT DF”) PT Danareksa Finance (” PT DF”)
PT DF didirikan berdasarkan Akta Notaris PT DF was established based on Notarial
Imas Fatimah, S.H. No. 27 tanggal 1 Juli 1992 Deed Imas Fatimah, S.H. No. 27 dated July 1,
juncto No. 109 tanggal 24 Agustus 1992 dari 1992 juncto No. 109 dated August 24, 1992
Notaris Achmad Bajumi, S.H. sebagai from Notary Achmad Bajumi, S.H. as a
pengganti Notaris Imas Fatimah, S.H. Akta substitute for Notary Imas Fatimah, S.H. The
pendirian telah disahkan oleh Menteri deed of establishment has been ratified by the
Kehakiman Republik Indonesia dalam Surat Minister of Justice of the Republic of Indonesia
Keputusan No. C2-7285.HT.01.01.TH.92 in Decree No. C2-7285.HT.01.01.TH.92 dated
tanggal 3 September 1992 serta diumumkan September 3, 1992 and announced in State
dalam Tambahan Berita Negara No. 5390 dari Gazette Supplement No. 5390 of State
Berita Negara No. 86 tanggal 27 Oktober Gazette No. 86 dated October 27, 1992.
1992.
14
Page 232
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Anggaran Dasar PT DF telah mengalami PT DF's Articles of Association have
beberapa kali perubahan, dengan perubahan undergone several changes, with the latest
terakhir mengenai pengangkatan anggota changes regarding the appointment of the
Direksi yang dituangkan dalam Akta Notaris Board of Directors as stated in Notarial Deed
No. 8 tanggal 10 Juli 2023, dibuat di hadapan No. 8 dated July 10, 2023 from Fifidiana, S.H.,
Fifidiana, S.H., S.S., M.Kn., Notaris di Jakarta S.S., M.Kn., Notary in Jakarta and has
dan telah mendapat penerimaan received notification of changes in the
pemberitahuan perubahan data Perseroan Company's data from the Ministry of Law and
dari Kementerian Hukum dan Hak Asasi Human Rights of the Republic of Indonesia
Manusia Republik Indonesia dengan Surat with Decree No. AH-AH.01.09-0138084 dated
Keputusan No. AH-AH.01.09-0138084 July 10, 2023.
tanggal 10 Juli 2023.
Susunan pemegang saham dan kepemilikan The details of the shareholders and their share
saham PT DF pada tanggal 30 Juni 2023 ownerships of PT DF as of June 30, 2023 are
adalah sebagai berikut (dalam Rupiah penuh): as follows (in full Rupiah):
Persentase
Jumlah saham/ kepemilikan/
Pemegang Saham/ Number of Jumlah/ Percentage of
Shareholders shares Amount (Rp) ownership (%)
PT Danareksa (Persero) 299,999,000 299,999,000,000 99.9997
PT BRI Danareksa Sekuritas 1,000 1,000,000 0.0003
Total 300,000,000 300,000,000,000 100
PT Danareksa Capital (”PT DC”) PT Danareksa Capital (”PT DC”)
PT DC didirikan berdasarkan Akta Notaris PT DC was established based on Notarial
No. 16 tanggal 15 Desember 2010 yang Deed No. 16 dated December 15, 2010 drawn
dibuat di hadapan Notaris M. Nova Faisal, up before Notary M. Nova Faisal, S.H., M.Kn.
S.H., M.Kn. Akta pendirian dan perubahannya The deed of establishment and amendment
telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak has been ratified by the Minister of Law and
Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Human Rights of the Republic of Indonesia in
Surat Keputusan No. AHU-06796.AH.01.01 Decree No. AHU-06796. AH.01.01 of 2011
tahun 2011 tanggal 9 Februari 2011. dated February 9, 2011.
Anggaran Dasar PT DC telah mengalami PT DC Articles of Association have been
beberapa kali perubahan, dengan perubahan amended several times, with the latest
terakhir mengenai maksud dan tujuan serta changes regarding the aims and objectives as
kegiatan usaha PT DC. Perubahan tersebut well as PT DC business activities. The
tercantum dalam Akta Notaris No. 40 tanggal amendment is contained in Notarial Deed
18 Desember 2018 dibuat di hadapan Notaris No. 40 dated December 18, 2018 made before
Masjuki, S.H. sebagai pengganti dari Notaris Notary Masjuki, S.H. as a substitute for Notary
Mochamad Nova Faisal, S.H., M.Kn. dan Mochamad Nova Faisal, S.H., M.Kn. and the
perubahan tersebut telah mendapatkan amendment has received approval from the
persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Minister of Law and Human Rights of the
Asasi Manusia Republik Indonesia Republic of Indonesia as stated in Decree
sebagaimana tercantum dalam Surat No. AHU-0031508.AH.01.02 of 2018 dated
Keputusan No. AHU-0031508.AH.01.02 tahun December 20, 2018.
2018 tanggal 20 Desember 2018.
Susunan pemegang saham dan kepemilikan The details of the shareholders and their share
saham PT DC pada tanggal 30 Juni 2023 ownerships of PT DC as of June 30, 2023 are
adalah sebagai berikut (dalam Rupiah penuh): as follows (in full Rupiah):
15
Page 233
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Persentase
Jumlah saham/ kepemilikan/
Pemegang Saham/ Number of Jumlah/ Percentage of
Shareholders shares Amount (Rp) ownership (%)
PT Danareksa (Persero) 99,900,000 99,900,000,000 99.0000
Yayasan Kesejahteraan Pegawai 100,000 100,000,000 1.0000
Total 100,000,000 100,000,000,000 100
PT Jalin Pembayaran Nusantara PT Jalin Pembayaran Nusantara
(”PT JALIN”) (”PT JALIN”)
PT JALIN didirikan berdasarkan hukum PT JALIN was established under the laws of
Negara Republik Indonesia dengan Akta the Republic of Indonesia with Deed of
Pendirian Nomor 20 yang dibuat di hadapan Establishment Number 20 of Ashoya Ratam,
Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., Notaris di S.H., M.Kn., Notary in Jakarta, dated
Jakarta, tanggal 3 November 2016, yang telah November 3, 2016, which was ratified by the
disahkan oleh Keputusan Menteri Hukum dan Decree of the Minister of Law and Human
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. Rights republic of Indonesia No. AHU-
AHU-0050800.AH.01.01 Tahun 2016 tanggal 0050800.AH.01.01 Year 2016 dated
15 November 2016, dimana perubahan November 15, 2016, where the latest change
susunan Pemegang Saham terakhir in the composition of Shareholders is based
berdasarkan Akta No. I Tanggal 19 Juni 2019 on Deed No. I dated June 19, 2019 of Notary
yang dibuat di hadapan Notaris Fifidiana, Fifidiana S.H., S.S., M.Kn., whose notification
S.H., S.S., M.Kn., yang perubahan data of changes in company data has been
perseroan tersebut telah diterima received by the Ministry of Law and Human
pemberitahuannya oleh Kemenkumham Rights No. AHU-AHU.01.03-0288432 dated
No. AHU-AHU.01.03-0288432 tanggal 20 Juni June 20, 2019 and the amendment to the
2019 dan perubahan Anggaran Dasar diubah Articles of Association was last amended by
terakhir kali dengan Akta No. 24 Tanggal Deed No. 24 dated June 29, 2020 drawn up
29 Juni 2020 yang dibuat di hadapan Notaris before the Notary Utiek Rochmuljati
Utiek Rochmuljati Abdurachman S.H., MLI., Abdurachman S.H., MLI., M.Kn., Notarial in
M.Kn., Notaris di Jakarta Barat, yang telah West Jakarta, which had gained the
memperoleh penerimaan pemberitahuan notification receipt from the Minister of Law
Anggaran Dasar dari Menteri Hukum dan Hak and Human Rights No. AHU-AH.01.03-
Asasi Manusia No. AHU-AH.01.03-0269524 0269524 dated July 1, 2020.
tanggal 1 Juli 2020.
Susunan pemegang saham dan kepemilikan The details of the shareholders and their share
saham PT JALIN pada tanggal 30 Juni 2023 ownerships of PT JALIN as of June 30, 2023
adalah sebagai berikut (dalam Rupiah penuh): are as follows (in full Rupiah):
Persentase
Jumlah saham/ kepemilikan/
Pemegang Saham/ Number of Jumlah/ Percentage of
Shareholders shares Amount (Rp) ownership (%)
PT Danareksa (Persero) 654,804 327,402,000,000 67.0000
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk 322,516 161,258,000,000 33.0000
Total 977,320 488,660,000,000 100
16
Page 234
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Nindya Karya (”PT NK”) PT Nindya Karya (“PT NK”)
PT NK didirikan sebagai pengalihan bentuk PT NK was established as a transfer of form
dari perusahaan Negara Nindya Karya from a State company Nindya Karya to a
menjadi perusahaan persero sesuai company company in accordance with
Peraturan Pemerintah Nomor 11 tahun 1972, Government Regulation Number 11 of 1972,
juncto Surat Keputusan Menteri Keuangan juncto Decree of the Minister of Finance of the
Republik Indonesia No. Kep-91/MK/IV/3/1973 Republic of Indonesia No. Kep-91 / MK / IV /
tentang penetapan modal PT NK tanggal 3/1973 concerning the determination of capital
3 Maret 1973. Sebelumnya PT Nindya Karya of PT NK dated March 3, 1973. Previously, PT
merupakan sebuah perusahaan jasa Nindya Karya was a Dutch construction
konstruksi Belanda bernama NV Nederlands service company called NV Nederlands
Annenings Maatschappy (NEDAM) yang Annenings Maatschappy (NEDAM) which was
kemudian dinasionalisasi menjadi perusahaan later nationalized into a State company as
Negara seperti yang tercantum dalam stated in PP 59/1961.
PP 59/1961.
Anggaran Dasar PT NK telah beberapa kali PT NK’s Articles of Association has been
mengalami perubahan, dan terakhir amended for several times, and most recently
berdasarkan Akta No. 35 tanggal 27 Juni based on Deed No. 35 dated June 27, 2022
2022, yang dibuat dihadapan Khairina S.H., which made in presence of Khairina S.H.,
Notaris di Jakarta mengenai perubahan nama Notary in Jakarta, regarding change of PT
PT NK dan Struktur Pemegang Saham NK’s name and PT NK’s Shareholder
PT NK. Perubahan anggaran dasar tersebut Structure. Such amendments of article of
telah mendapatkan persetujuan dari association has been approved by Ministry of
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Law and Human Rights of the Republic of
Republik Indonesia pada tanggal 13 Juli 2022 Indonesia through letter AHU-
melalui surat AHU-0048339.AH.01.02 tahun 0048339.AH.01.02 year 2022 dated July 13,
2022. 2022.
Susunan pemegang saham dan kepemilikan The details of the shareholders and their share
saham PT NK pada tanggal 30 Juni 2023 ownerships of PT NK as of June 30, 2023 are
adalah sebagai berikut (dalam Rupiah penuh): as follows (in full Rupiah):
Persentase
Jumlah saham/ kepemilikan/
Pemegang Saham/ Seri Saham/ Number of Jumlah/ Percentage of
Shareholders Shares Series shares Amount (Rp) ownership (%)
Pemerintah Republik Indonesia Seri A 1 1,000,000 0.0002
PT Danareksa (Persero) Seri B 5,890,500 499,997,421,000 89.3655
PT Danareksa (Persero) Seri C 59,499 59,499,000,000 10.6344
Total 5,950,000 559,497,421,000 100
PT Perusahaan Pengelola Aset (”PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset (”PT PPA”)
PT PPA didirikan berdasarkan Akta Notaris PT PPA was established by virtue of the
No. 7 tanggal 27 Februari 2004 dari Lenny Notarial Deed No. 7 dated February 27, 2004
Janis Ishak, S.H., Notaris di Jakarta. Akta from Lenny Janis Ishak, S.H., Notary in
pendirian ini telah disahkan oleh Menteri Jakarta. This deed of establishment has been
Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik ratified by the Minister of Justice and Human
Indonesia dengan Surat Keputusan Rights of the Republic of Indonesia by the
No. C-05780 HT.01.01.TH.2004 tanggal Decree No. C-05780 HT.01.01.TH.2004 dated
9 Maret 2004 dan diumumkan dalam Berita March 9, 2004 and publicized in the State
Negara Republik Indonesia No. 39 tanggal Gazette of the Republic of Indonesia No. 39
14 Mei 2004, Tambahan No. 4541. Akta dated May 14, 2004, Supplement No. 4541.
pendirian PPA tersebut dibuat berdasarkan PT PPA deed of establishment was drawn up
Peraturan Pemerintah (PP) Republik based on the Government Regulation (PP) of
17
Page 235
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Indonesia No. 10 Tahun 2004 tanggal the Republic of indonesia No. 10 of 2004
27 Februari 2004 tentang Pendirian dated February 27, 2004, regarding
Perusahaan Perseroan (Persero) di Bidang Establishment of Limited Liability Company
Pengelolaan Aset. Beberapa ketentuan dalam (Persero) in Asset Management Sector.
PP No. 10 Tahun 2004 telah diubah dengan Several provisions in PP No. 10 of 2004 has
diterbitkannya PP No. 61 tahun 2008 tanggal been amended by the issuance of PP No. 61
4 September 2008 tentang Perubahan atas of 2008 dated September 4, 2008, regarding
Peraturan Pemerintah No.10 Tahun 2004 Amendment to Government Regulation No. 10
yang menetapkan, antara lain perluasan of 2004 stipulating, among others, the
maksud dan tujuan serta ruang lingkup expansion of the purpose and objectives and
kegiatan PT PPA. scope of activities of PT PPA.
Anggaran Dasar PT PPA terakhir diubah PT PPA Articles of Association were last
dengan Akta tertanggal 10 Maret 2023 amended by Deed dated March 10, 2023
No. 54, dibuat di hadapan Desman, S.H., No. 54, drawn up before Desman, S.H.,
M.Hum., Notaris di Jakarta Utara. M.Hum, Notary in North Jakarta. Notification of
Pemberitahuan perubahan anggaran dasar changes to the articles of association has
telah diterima dan dicatat dalam database been received and recorded in the database of
Sistem Administrasi Badan Hukum the Legal Entity Administration System of the
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Ministry of Law and Human Rights of the
RI dengan suratnya tertanggal 17 Maret 2023 Republic of Indonesia with its letter dated
No. AHU-AH.01.03-0041646. March 17, 2023 No. AHU-AH.01.03-0041646.
Berdasarkan Akta No. 54 dari Desman, S.H., Based on Deed No. 54 of Desman, S.H.,
M.Hum., Notaris di Jakarta pada tanggal M.Hum., Notary in Jakarta on March 10, 2023,
10 Maret 2023, Pemegang Saham PPA the PPA’ shareholders decide:
memutuskan:
1. Menyetujui penempatan saham seri B oleh 1. Approved addition of Series B by
Perusahaan sebanyak 236.212 lembar the Company totalling 236,212 shares,
saham senilai Rp216.371. amount of Rp216,371.
2. Penempatan saham tersebut berasal dari 2. Addition of shares origin from cash deposit
setoran tunai sebesar Rp216.370 dan amount of Rp216,370 and reverse
kapitalisasi cadangan sebesar Rp1. capitalization amount of Rp1.
3. Menyetujui perubahan Pasal 4 ayat (2) 3. Approve changes to Article 4 paragraph (2)
dan (3) Anggaran Dasar PPA sehubungan and (3) PPA’s Articles of Association
dengan penempatan saham. regarding to Addition of Shares
Susunan pemegang saham dan kepemilikan The details of the shareholders and their share
saham PT PPA pada tanggal 30 Juni 2023 ownerships of PT PPA as of June 30, 2023
adalah sebagai berikut (dalam Rupiah penuh): are as follows (in full Rupiah):
Persentase
Jumlah saham/ kepemilikan/
Pemegang Saham/ Seri Saham/ Number of Jumlah/ Percentage of
Shareholders Shares Series shares Amount (Rp) ownership (%)
Pemerintah Republik Indonesia Seri A 1 1,000,000 0.00002
PT Danareksa (Persero) Seri B 6,188,834 5,668,997,699,336 99.99998
Total 6,188,835 5,668,998,699,336 100
PT Kliring Berjangka Indonesia (”PT KBI”) PT Kliring Berjangka Indonesia (“PT KBI”)
PT KBI semula bernama PT (Persero) Kliring PT KBI previously called PT (Persero) Kliring
dan Jaminan Bursa Komoditi yang didirikan dan Jaminan Bursa Komoditi, was established
berdasarkan Keputusan Presiden RI under the Decree of the President of the
No. 80 tahun 1982 tentang Pendirian dan Republic of Indonesia No. 80 year 1982
Pokok-pokok Organisasi Bursa Komoditi dan regarding the Establishment and Principles of
18
Page 236
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Peraturan Pemerintah No. 6 tahun 1984 Commodity Exchange Organization and
tentang Pendirian Persero di Bidang Kliring Government Regulation No. 6 year 1984
dan Jaminan Bursa Komoditi. Pendirian regarding the Establishment of Limited Liability
tersebut telah dibuatkan Akta Notaris oleh Company in Clearing and Commodity
Imas Fatimah, S.H., Notaris di Jakarta, No. Exchange Guarantee. The Company was
185 tanggal 25 Agustus 1984 dan telah established under Notarial Deed No. 185
disahkan oleh Menteri Kehakiman melalui dated August 25, 1984 of Imas Fatimah S.H.,
Surat Keputusan No. C2-6612-HT0101 tahun Notary in Jakarta and authorized by the
1985 tanggal 15 Oktober 1985. Minister of Justice under the Decree No. C2-
6612-HT0101 year 1985 dated
October 15, 1985.
Anggaran Dasar PT KBI telah diubah dari Articles of association of PT KBI were
waktu ke waktu, terakhir sesuai Akta Notaris amended from time to time, the latest with
Hadijah, S.H., M.Kn., No. 33 tanggal 18 Juli with Notarial Hadijah, S.H., M.Kn., deed No.
2022 dan telah mendapat persetujuan dari 33 dated July 18, 2022 and have been
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia RI authorized by the Minister of Law and Human
berdasarkan Surat Keputusannya tertanggal Rights of the Republic of Indonesia through
19 Juli 2022 No. AHU- letter dated July 19, 2022 No. AHU-
0050029.AH.01.02.TAHUN 2022 dan 0050029.AH.01.02. YEAR 2022 and the
pemberitahuan perubahan anggaran approval receipt has been received and
dasarnya telah diterima dan dicatat dalam inputted on the database of Legal Entity
database Sistem Administrasi Badan Hukum Administration System of Minister of Law and
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Human Rights of the Republic of Indonesia
RI dengan suratnya tertanggal 19 Juli 2022 with its letter dated July 19, 2022 No. AHU-
No. AHU-AH.01.03-0267252. AH.01.03-0267252.
Susunan pemegang saham dan kepemilikan The details of the shareholders and their share
saham PT KBI pada tanggal 30 Juni 2023 ownerships of PT KBI as of June 30, 2023 are
adalah sebagai berikut (dalam Rupiah penuh): as follows (in full Rupiah):
Persentase
Jumlah saham/ kepemilikan/
Pemegang Saham/ Seri Saham/ Number of Jumlah/ Percentage of
Shareholders Shares Series shares Amount (Rp) ownership (%)
Pemerintah Republik Indonesia Seri A 1 1,000,000 0.00004
PT Danareksa (Persero) Seri B 249,999 249,999,000,000 99.9996
Total 250,000 250,000,000,000 100
PT Balai Pustaka (”PT BP”) PT Balai Pustaka (“PT BP”)
PT BP didirikan dengan Akta Pendirian No. 87 PT BP was established with the Deed of
tanggal 30 Desember 1996 di hadapan Establishment No. 87 dated December 30,
Notaris Chufran Hamal, S.H., dan disahkan 1996 in front of Notary Chufran Hamal, S.H.,
oleh Menteri Kehakiman dengan Surat and ratified by the Minister of Justice with
Keputusan No. 02-1820 HT.01.01.Th.97 Decree No. 02-1820 HT.01.01.Th.97 dated
tanggal 17 Maret 1997. Akta pendirian PT BP March 17, 1997. The deed of establishment of
tersebut merupakan pengalihan bentuk badan PT BP is a transfer of the legal form of PT BP
hukum PT BP dari semula Perum Balai from the original Perum Balai Pustaka, as
Pustaka, sebagaimana ditetapkan dalam stipulated in Government Regulation no. 66
Peraturan Pemerintah No. 66 tahun 1996 year 1996 dated November 4, 1996.
tanggal 4 November 1996.
19
Page 237
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Anggaran Dasar PT BP telah diubah the Articles of Association has been amended
beberapa kali, terakhir sesuai Akta several times, the latest through the Deed of
Pernyataan Keputusan Rapat Perusahaan Statement of Meeting Resolution of the
Perseroan (Persero) PT Balai Pustaka No. 32 Company (Persero) PT Balai Pustaka No. 32
tanggal 24 Juni 2022 dari Notaris Evi dated June 24, 2022 from Notary Evi
Luciani, S.H., M.Kn. Luciani, S.H., M.Kn.
Susunan pemegang saham dan kepemilikan The details of the shareholders and their share
saham PT BP pada tanggal 30 Juni 2023 ownerships of PT BP as of June 30, 2023 are
adalah sebagai berikut (dalam Rupiah penuh): as follows (in full Rupiah):
Persentase
Jumlah saham/ kepemilikan/
Pemegang Saham/ Seri Saham/ Number of Jumlah/ Percentage of
Shareholders Shares Series shares Amount (Rp) ownership (%)
Pemerintah Republik Indonesia Seri A 1 1,000,000 0.00694
PT Danareksa (Persero) Seri B 14,399 14,399,000,000 99.9936
Total 14,400 14,400,000,000 100
PT Kawasan Industri Medan (”PT KIM”) PT Kawasan Industri Medan (“PT KIM”)
PT KIM didirikan berdasarkan Akta PT KIM was established based on the Deed of
Pendirian/Anggaran Dasar entitas yang dibuat Establishment/entity Articles of Association
di hadapan Notaris Soelaeman Ardjasasmita, drawn up before Notary Soelaeman
S.H., No. 9, tanggal 7 Oktober 1988, Ardjasasmita, S.H., No. 9, dated October 7,
sebagaimana dimuat dalam Tambahan Berita 1988, as stated in the Supplement to the State
Negara Republik Indonesia No. 39 Tanggal Gazette of the Republic of Indonesia No. 39
15 Mei 1990, Tambahan No. 1737. dated May 15, 1990, Supplement No. 1737.
Anggaran Dasar PT KIM telah beberapa kali PT KIM Articles of Association have been
mengalami perubahan, terakhir berdasarkan amended several times, most recently based
Akta Notaris Aida Selli Siburian, S.H., M.Kn., on Notarial Deed of Aida Selli Siburian, S.H.,
No. 41 tanggal 24 Juni 2022 mengenai M.Kn., No. 41 dated June 24, 2022 regarding
perubahan nama perusahaan dan struktur changes in the company's name and
pemegang saham perusahaan. Perubahan shareholder structure. The amendment to the
Anggaran Dasar tersebut telah disetujui oleh Articles of Association was approved by the
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Ministry of Law and Human Rights on
tanggal 28 Juni 2022 melalui keputusan No. June 28, 2022 through decision No. AHU-
AHU-0044157.AH.01.02 Tahun 2022 dan 0044157. AH.01.02 Year 2022 and notification
pemberitahuan perubahan anggaran of changes to its articles of association have
dasarnya telah diterima dan dicatat dalam been received and recorded in the database of
database Sistem Administrasi Badan Hukum the Legal Entity Administration System of the
Kementerian Hukum dan HAM RI dengan Ministry of Law and Human Rights of the
suratnya tertanggal 28 Juni 2022 No. AHU- Republic of Indonesia with its letter dated
AH.01.03-0257149. June 28, 2022 No. AHU-AH.01.03-0257149.
Susunan pemegang saham dan kepemilikan The details of the shareholders and their share
saham PT KIM pada tanggal 30 Juni 2023 ownerships of PT KIM as of June 30, 2023 are
adalah sebagai berikut (dalam Rupiah penuh): as follows (in full Rupiah):
Persentase
Jumlah saham/ kepemilikan/
Pemegang Saham/ Seri Saham/ Number of Jumlah/ Percentage of
Shareholders Shares Series shares Amount (Rp) ownership (%)
Pemerintah Republik Indonesia Seri A 1 1,000,000 0.00067
PT Danareksa (Persero) Seri B 89,999 89,999,000,000 59.99933
Pemerintah Provinsi Sumatera Utara Seri B 45,000 45,000,000,000 30.00
Pemerintah Kota Medan Seri B 15,000 15,000,000,000 10.00
Total 150,000 150,000,000,000 100
20
Page 238
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Kawasan Industri Wijayakusuma PT Kawasan Industri Wijayakusuma
(”PT KIW”) (”PT KIW”)
PT KIW didirikan dengan nama PT Kawasan PT KIW was established under the name of
Industri Cilacap (Persero) yang berkedudukan PT Kawasan Industri Cilacap (Persero)
di Cilacap pada tanggal 7 Oktober 1988 domiciled in Cilacap on October 7, 1988
berdasarkan Akta Pendirian No. 10 yang based on the Deed of Establishment No. 10,
dibuat di hadapan Misahardi Soeleman which was made in the presence of Misahardi
Ardjasasmita, S.H., Notaris di Jakarta. Akta Soeleman Ardjasasmita, S.H., a Notary in
pendirian ini disetujui oleh Menteri Kehakiman Jakarta. The deed of establishment was
Republik Indonesia dalam Surat approved by the Minister of Justice of the
Keputusannya No. C2-708.HT.01.01. Tahun Republic of Indonesia in his Decree No. C2-
1989 bertanggal 23 Januari 1989. 708.HT.01.01. Year 1989 dated
January 23, 1989.
Anggaran dasar PT KIW telah diubah PT KIW articles of association have been
beberapa kali, terakhir berdasarkan Akta amended several times, most recently based
Pernyataan Keputusan Para Pemegang on the Deed of Statement of Shareholders
Saham, No. 59 tanggal 24 Juni 2022 yang Resolution, No. 59 dated June 24, 2022 made
dibuat di hadapan Sri Ratnaningsih, S.H., before Sri Ratnaningsih, S.H., Notary in
Notaris di Semarang mengenai pengalihan Semarang regarding the transfer of shares
saham dan PT Kawasan Industri and PT Kawasan Industri Wijayakusuma
Wijayakusuma (Persero) berubah menjadi (Persero) changed to PT Kawasan Industri
PT Kawasan Industri Wijayakusuma dan Wijayakusuma and domiciled in Semarang.
berdomisili di Semarang. Perubahan ini telah This amendment has received approval from
mendapat persetujuan dari Menteri Hukum the Minister of Law and Human Rights of the
dan Hak Asasi Manusia RI berdasarkan Surat Republic of Indonesia based on its Decree
Keputusannya tertanggal 27 Juni 2022 dated June 27, 2022 No. AHU-0043774.
No. AHU-0043774.AH.01.02 tahun 2022 dan AH.01.02 Year 2022 and notification of
pemberitahuan perubahan anggaran changes to its articles of association have
dasarnya telah diterima dan dicatat dalam been received and recorded in the database of
database Sistem Administrasi Badan Hukum the Legal Entity Administration System of the
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Ministry of Law and Human Rights of the
RI dengan suratnya tertanggal 27 Juni 2022 Republic of Indonesia with its letter dated
No. AHU-AH.01.03-00256528 serta June 27, 2022 No. AHU-AH.01.03-00256528
pemberitahuan perubahan data perseroan and notification of changes to the company's
telah diterima dan dicatat dalam database data have been received and recorded in the
Sistem Administrasi Badan Hukum database of the Legal Entity Administration
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia System of the Ministry of Law and Human
RI dengan suratnya tertanggal 27 Juni 2022 Rights of the Republic of Indonesia with its
No. AHU-AH.01.09-0026374. letter dated June 27, 2022 No. AHU-AH.01.09-
0026374.
Susunan pemegang saham dan kepemilikan The details of the shareholders and their share
saham PT KIW pada tanggal 30 Juni 2023 ownerships of PT KIW as of June 30, 2023 are
adalah sebagai berikut (dalam Rupiah penuh): as follows (in full Rupiah):
Persentase
Jumlah saham/ kepemilikan/
Pemegang Saham/ Seri Saham/ Number of Jumlah/ Percentage of
Shareholders Shares Series shares Amount (Rp) ownership (%)
Pemerintah Republik Indonesia Seri A 1 1,000,000 0.00112
PT Danareksa (Persero) Seri B 76,838 76,838,000,000 85.86403
Pemerintah Provinsi Jawa Tengah Seri B 10,446 10,446,000,000 11.67307
Pemerintah Kabupaten Cilacap Seri B 2,203 2,203,000,000 2.46178
Total 89,488 89,488,000,000 100
21
Page 239
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Kawasan Industri Makassar PT Kawasan Industri Makassar
(”PT KIMA”) (“PT KIMA”)
PT KIMA merupakan Badan Usaha Milik PT KIMA is a State-Owned Enterprise
Negara yang didirikan berdasarkan Akta established based on Notarial Deed No. 55
Notaris No. 55 tanggal 31 Maret 1988 dari dated March 31, 1988 from Soeleman
Soeleman Ardjasasmita, S.H., Notaris di Ardjasasmita, S.H., Notary in Jakarta. This
Jakarta. Akta pendirian ini telah disahkan oleh deed of establishment has been ratified by the
Menteri Kehakiman Republik Indonesia Minister of Justice of the Republic of Indonesia
dengan Surat Keputusan No. C2-2863- with Decree No. C2-2863-HT.01.01TH88
HT.01.01TH88 tanggal 31 Agustus 1988. dated August 31, 1988.
Anggaran dasar PT KIMA telah mengalami PT KIMA Articles of Association have been
beberapa kali perubahan, perubahan terakhir amended several times, the latest amendment
sesuai dengan Akta Notaris No. 61 tanggal by Notarial Deed No. 61 dated June 28, 2022
28 Juni 2022 oleh Sahabuddin Nur, S.H., by Sahabuddin Nur, S.H., M.Kn., Notary in
M.Kn., Notaris di Makassar diantaranya Makassar include changes in the name of the
mengenai perubahan nama Perusahaan dan Company and changes in the structure of
perubahan struktur pemegang saham shareholders as stated in Article 1 Paragraph
sebagaimana tercantum dalam Pasal 1 Ayat 1, Article 4 Paragraph 3, Article 5, Article 10,
1, Pasal 4 Ayat 3, Pasal 5, Pasal 10, Pasal Article 11, Article 14, Article 15, Article 26,
11, Pasal 14, Pasal 15, Pasal 26, PT Kawasan Industri Makassar abbreviated
PT Kawasan Industri Makassar disingkat PT KIMA. The amendment to the Articles of
PT KIMA. Perubahan Anggaran Dasar Association and notification has been received
tersebut dan telah diterima pemberitahuannya by the Minister of Law and Human Rights of
oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia the Republic of Indonesia in letter No. AHU-
Republik Indonesia dalam surat No. AHU- AH.01.03-0257279 dated June 28, 2022 and
AH.01.03-0257279 tanggal 28 Juni 2022 serta the approval receipt has been received and
pemberitahuan perubahan data perseroannya inputted to the Legal Entity Administration
telah diterima dan dicatat dalam Sistem System of Ministry of Law and Human Rights
Administrasi Badan Hukum Kementerian with its letter dated June 28, 2022 No. AHU-
Hukum dan HAM RI dengan suratnya AH.01.09-0026937.
tertanggal 28 Juni 2022 No. AHU-AH.01.09-
0026937.
Susunan pemegang saham dan kepemilikan The details of the shareholders and their share
saham PT KIMA pada tanggal 30 Juni 2023 ownerships of PT KIMA as of Juni 30, 2023
adalah sebagai berikut (dalam Rupiah penuh): are as follows (in full Rupiah):
Persentase
Jumlah saham/ kepemilikan/
Pemegang Saham/ Seri Saham/ Number of Jumlah/ Percentage of
Shareholders Shares Series shares Amount (Rp) ownership (%)
Pemerintah Republik Indonesia Seri A 1 1,000,000 0.0025
PT Danareksa (Persero) Seri B 23,999 23,999,000,000 59.9975
Pemerintah Provinsi Sulawesi Selatan Seri B 12,000 12,000,000,000 30.00
Pemerintah Kota Makassar Seri B 4,000 4,000,000,000 10
Total 40,000 40,000,000,000 100
PT Kawasan Berikat Nusantara (”PT KBN”) PT Kawasan Berikat Nusantara (“PT KBN”)
PT KBN didirikan dengan Akta Notaris No. 28 PT KBN was established with the Notarial
tanggal 28 Juni 1986 oleh Lies Rahalus Deed No. 28 dated June 28, 1986 by Lies
Rusadi S.H., Notaris di Jakarta. Pendirian ini Rahalus Rusadi, S.H., Notary in Jakarta. This
berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 23 establishment was based on Government
tahun 1986 tanggal 6 Mei 1986. Anggaran Regulation No. 23 year 1986 dated May 6,
Dasar ini telah disahkan oleh Menteri 1986. Articles of Association was approved by
22
Page 240
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Kehakiman Republik Indonesia dalam surat the Minister of Justice of the Republic of
keputusannya tanggal 7 Maret 1987 dan Indonesia in decision letter dated March 7,
diumumkan dalam Berita Negara Republik 1987 and was published in the State Gazette
Indonesia No. 480 tahun 1988. of the Republic of Indonesia No. 480 in 1988.
Anggaran Dasar PT KBN telah beberapa kali Articles of Association of PT KBN have been
mengalami perubahan, terakhir berdasarkan amended several times, most recently based
Akta Notaris Alfi Irpansyah, S.H., M.Kn., No. on the Notarial Deed of Alfi Irpansyah, S.H.,
10 tanggal 24 Juni 2022 mengenai perubahan M.Kn., No. 10 dated June 24, 2022 regarding
nama dan struktur pemegang saham. changes in of it name and it shareholder
Perubahan Anggaran Dasar tersebut telah structure. The amendment to the Articles of
disetujui oleh Kementerian Hukum dan Hak Association has been approved by the Ministry
Asasi Manusia tanggal 28 Juni 2022 melalui of Law and Human Rights on June 28, 2022
keputusanNo. AHU 0047461.AH.01.02. through decree No. AHU-0047461.AH.01.02.
Tahun 2022 tanggal 9 Juli 2022. Tahun 2022 tanggal July 9, 2022.
Susunan pemegang saham dan kepemilikan The details of the shareholders and their share
saham PT KBN pada tanggal 30 Juni 2023 ownerships of PT KBN as of Juni 30, 2023 are
adalah sebagai berikut (dalam Rupiah penuh): as follows (in full Rupiah):
Persentase
Jumlah saham/ kepemilikan/
Pemegang Saham/ Seri Saham/ Number of Jumlah/ Percentage of
Shareholders Shares Series shares Amount (Rp) ownership (%)
Pemerintah Republik Indonesia Seri A 1 1,000,000 0.00028
PT Danareksa (Persero) Seri B 266,219 266,219,000,000 73.14814
Pemerintah Provinsi DKI Jakarta Seri B 97,725 97,725,000,000 26.85158
Total 363,945 363,945,000,000 100
PT Surabaya Industrial Estate Rungkut PT Surabaya Industrial Estate Rungkut
(”PT SIER”) (“PT SIER”)
PT SIER didirikan berdasarkan Akta Notaris PT SIER was established by Notarial Deed
No. 166 tanggal 28 Februari 1974 oleh Abdul No. 166 dated February 28, 1974 of Abdul
Latief, S.H., Notaris di Jakarta, yang Latief, S.H., Notary in Jakarta, which was later
kemudian diubah pada tanggal 1 Agustus changed on August 1, 1974 from the same
1974 dari notaris yang sama. Akta pendirian notary. The deed of establishment was
ini disahkan oleh Menteri Kehakiman melalui approved by the Ministry of Justice in its
Surat Keputusan No. Y.A.5/341/18 tanggal Decision Letter No. Y.A.5/341/18 dated
17 September 1974. September 17, 1974.
Anggaran dasar PT SIER telah mengalami PT SIER articles of association have
beberapa kali perubahan, perubahan terakhir undergone several changes, the latest change
mengenai perubahan komposisi kepemilikan regarding changes in the composition of
pemegang saham. Perubahan tersebut telah shareholder ownership. The amendment has
diaktakan berdasarkan Akta Notaris No. 13 been notarized based on Notarial Deed No. 13
tanggal 24 Juni 2022 yang dibuat di hadapan dated June 24, 2022 made before Notary
Notaris Wachid Hasyim, S.H., Notaris di Wachid Hasyim, S.H., Notary in Surabaya.
Surabaya. Akta perubahan ini telah dilaporkan This amendment deed has been reported and
dan diterima oleh Menteri Hukum dan Hak received by the Minister of Law and Human
Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Rights of the Republic of Indonesia in
Surat Penerimaan No. AHU-AH.01.03- Acceptance Letter No. AHU-AH.01.03-
0255700 tanggal 24 Juni 2022 serta 0255700 dated June 24, 2022 and receipt of
penerimaan pemberitahuan data perseroan the company's data notification has been
telah diterima dan dicatat dalam database received and recorded in the database of the
Sistem Administrasi Badan Hukum Legal Entity Administration System of the
23
Page 241
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Ministry of Law and Human Rights of the
RI dengan suratnya tertanggal 24 Juni 2022 Republic of Indonesia with its letter dated June
No. AHU-AH.01.09-0025773. 24, 2022 No. AHU-AH.01.09-0025773.
Susunan pemegang saham dan kepemilikan The details of the shareholders and their share
saham PT SIER pada tanggal 30 Juni 2023 ownerships of PT SIER as of June 30, 2023
adalah sebagai berikut (dalam Rupiah penuh): are as follows (in full Rupiah):
Persentase
Jumlah saham/ kepemilikan/
Pemegang Saham/ Number of Jumlah/ Percentage of
Shareholders shares Amount (Rp) ownership (%)
PT Danareksa (Persero) 100,000 100,000,000,000 50.00
Pemerintah Provinsi Jawa Timur 50,000 50,000,000,000 25.00
Pemerintah Kota Surabaya 50,000 50,000,000,000 25.00
Total 200,000 200,000,000,000 100
e. Penawaran Umum Obligasi Perusahaan e. Public Offering of Company’s Bonds
Perusahaan telah menerbitkan Obligasi VII The Company has issued the Bonds VII
dengan jumlah nilai seluruhnya sebesar amounted to Rp1,000,000 in 2023 with the
Rp1.000.000 pada tahun 2023 dengan effective date of January 30, 2023. The
tanggal efektif 30 Januari 2023. Pencatatan recording was carried out on the Indonesia
dilakukan di Bursa Efek Indonesia pada Stock Exchange on February 9, 2023 with the
tanggal 9 Februari 2023 dengan Surat Letter of Recording Number S-
Pencatatan Nomor S-01154/BEI.PP2/02- 01154/BEI.PP2/02-2023.
2023.
Pefindo melakukan pemeringkatan atas Pefindo has assigned the idAA (Double A)
Obligasi VII Tahun 2023, dengan peringkat rating to the 2023 Series VII Bonds, which is
idAA (Double A) yang berlaku sampai dengan valid until November 1, 2023.
1 November 2023.
Jumlah/ Tingkat Tenor/
Amount Bunga/ Pemeringkat/ Tenor Tanggal Tanggal Jatuh
Obligasi/ (Rp Juta/ Interest Rating Peringkat/ (Tahun/ Penerbitan/ Tempo/ Status/
No. Bonds Million ) Rate Agency Rating Years ) Issued Date Due Date Status
Obligasi VII PPA Tahun 2023/
Bonds VII PPA Year 2023
1 Seri/ Serie A 255,000 7.50% PT Pemeringkat Efek Indonesia AA(idn) 3 9 Februari 2023/ 8 Februari 2026/ Belum Lunas/
(Pefindo) February 9, 2023 February 8, 2026 Outstanding
2 Seri/ Serie B 745,000 8.00% PT Pemeringkat Efek Indonesia AA(idn) 5 9 Februari 2023/ 8 Februari 2028/ Belum Lunas/
(Pefindo) February 9, 2023 February 8, 2028 Outstanding
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information
Kebijakan akuntansi yang ditetapkan dalam The principal accounting policies applied in
penyusunan laporan keuangan konsolidasian the preparation of the interim consolidated
interim Perusahaan dan entitas anak financial statement of the Company and its
(selanjutnya disebut “Grup”) adalah sebagai subsidiaries (here in after referred to as
berikut: “Group”) are as follows:
a. Kepatuhan terhadap Standar Akuntansi a. Compliance with Financial Accounting
Keuangan (SAK) Standards (SAK)
Laporan keuangan konsolidasian telah The consolidated financial statements are
disusun dan disajikan sesuai dengan Standar prepared and presented in accordance with
Akuntansi Keuangan di Indonesia yang Indonesian Financial Accounting Standards
meliputi Pernyataan Standar Akuntansi which include the Statement of Financial
Keuangan (“PSAK”) dan Interpretasi Standar Accounting Standards (“PSAK”) and
24
Page 242
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Akuntansi Keuangan (“ISAK”) yang diterbitkan Interpretation of Financial Accounting
oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan – Standards (“ISAK”) issued by the Financial
Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK – IAI), serta Accounting Standard Board – Indonesian
Peraturan Pasar Modal yang berlaku antara Institute of Accountant (DSAK – IAI), and
lain Peraturan No. VIII.G.7 tentang Penyajian Applicable Capital Market Regulations include
dan Pengungkapan Laporan Keuangan Regulation No. VIII.G.7 concerning the
Emiten atau Perusahaan Publik. Presentation and Disclosure of Financial
Statements of Issuers or Public Companies.
b. Dasar penyajian dan penyusunan laporan b. Basis of presentation and preparation of
keuangan konsolidasian the consolidated financial statement
Laporan keuangan konsolidasian disusun dan The consolidated financial statements have
disajikan berdasarkan asumsi kelangsungan been prepared and presented based on going
usaha serta atas dasar akrual, kecuali laporan concern assumption and accrual basis of
arus kas konsolidasian. Dasar pengukuran accounting, except for the consolidated
dalam penyusunan laporan keuangan statements of cash flows. Basis of
konsolidasian ini adalah konsep biaya measurement in preparation of these
perolehan, kecuali beberapa akun tertentu consolidated financial statements is the
yang didasarkan pengukuran lain historical costs concept, except for certain
sebagaimana dijelaskan dalam kebijakan accounts which have been prepared on the
akuntansi masing-masing akun tersebut. basis of other measurements as described in
Biaya perolehan umumnya didasarkan pada their respective policies. Historical cost is
nilai wajar imbalan yang diserahkan dalam generally based on the fair value of the
pemerolehan aset. consideration given in exchange for assets.
Laporan arus kas konsolidasian disajikan The consolidated statements of cash flows
dengan metode langsung dengan are prepared using the direct method by
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas classifying cash flows into operating,
operasi, investasi, dan pendanaan. investing, and financing activities.
Mata uang penyajian yang digunakan dalam The presentation currency used in the
penyusunan laporan keuangan konsolidasian preparation of the consolidated financial
ini adalah Rupiah yang merupakan mata uang statements is Rupiah which is the functional
fungsional Grup. Setiap entitas di dalam Grup currency of the Group. Each entity in the
menetapkan mata uang fungsional sendiri Group determines its own functional currency
dan unsur-unsur dalam laporan keuangan and items included in the financial statements
dari setiap entitas diukur berdasarkan mata of each entity are measured using that
uang fungsional tersebut. functional currency.
c. Penggunaan estimasi dan pertimbangan c. Use of judgements, estimates, and
akuntansi yang signifikan assumptions
Penyusunan laporan keuangan konsolidasian The preparation of consolidated financial
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan statements in conformity with Indonesian
di Indonesia mengharuskan manajemen Financial Accounting Standards requires
untuk membuat estimasi dan asumsi yang management to make estimates and
memengaruhi jumlah aset dan liabilitas yang assumptions that affect the reported amounts
dilaporkan dan pengungkapan aset dan of assets and liabilities and disclosure of
liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan contingent assets and liabilities at the date of
keuangan konsolidasian, serta jumlah the consolidated financial statements and the
pendapatan dan beban selama periode reported amounts of revenue and expenses
pelaporan. Estimasi, asumsi, dan penilaian during the reporting period. Estimates,
tersebut dievaluasi secara terus menerus dan assumptions, and judgements are continually
berdasarkan pengalaman historis dan faktor- evaluated and are based on historical
faktor lainnya, termasuk harapan peristiwa di experience and other factors, including
masa mendatang yang memungkinkan. expectations of future events that are believed
to be reasonable under the circumstances.
25
Page 243
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Grup telah mengidentifikasi kebijakan The Group has identified the following critical
akuntansi penting berikut yang membutuhkan accounting policies which needs significant
pertimbangan, estimasi dan asumsi signifikan judgements, estimates and assumptions are
yang dibuat dan di mana hasil aktual dapat made and where actual results may differ
berbeda dari estimasi tersebut berdasarkan from these estimates under different
asumsi dan kondisi yang berbeda dan dapat assumptions and conditions and may
memengaruhi secara material hasil keuangan materially affect financial results or the
atau posisi keuangan yang dilaporkan dalam financial position reported in future periods.
periode mendatang.
Penentuan nilai wajar dari aset keuangan dan Determination of fair values of financial assets
liabilitas keuangan and financial liabilities
Ketika nilai wajar dari aset keuangan dan When the fair value of financial assets and
liabilitas keuangan dicatat dalam laporan financial liabilities recorded in the
posisi keuangan konsolidasian tidak dapat consolidated statements of financial position
diambil dari pasar yang aktif, maka nilai cannot be derived from active markets, their
wajarnya ditentukan dengan menggunakan fair value is determined using valuation
teknik penilaian termasuk model discounted techniques including the discounted cashflow
cashflow. Masukan untuk model tersebut model. The inputs to these models are taken
dapat diambil dari pasar yang dapat from observable markets where possible, but
diobservasi, tetapi apabila hal ini tidak where this is not feasible, a degree of
dimungkinkan, sebuah tingkat pertimbangan judgment is required in establishing fair
disyaratkan dalam menetapkan nilai wajar. values. The judgment includes consideration
Pertimbangan tersebut mencakup of inputs such as liquidity risk, credit risk, and
penggunaan masukan seperti risiko likuiditas, volatility. Changes in assumptions about
risiko kredit, dan volatilitas. Perubahan dalam these factors could affect the reported fair
asumsi mengenai faktor-faktor tersebut dapat value of financial instruments.
memengaruhi nilai wajar dari instrumen
keuangan yang dilaporkan.
Pengakuan pendapatan atas penjualan Revenue recognition on sale of goods and
barang dan jasa services
Pengakuan pendapatan berdasarkan Revenue recognition under PSAK 72 involves
PSAK 72 mencakup penerapan penilaian dan the application of significant judgement and
estimasi signifikan dalam: (a) identifikasi estimation in the: (a) identification of the
kontrak penjualan barang yang akan contract for sale of goods that would meet the
memenuhi persyaratan PSAK 72; (b) requirements of PSAK 72; (b) assessment of
penilaian kewajiban kinerja dan probabilitas performance obligation and the probability that
bahwa entitas akan mengumpulkan the entity will collect the consideration from the
pertimbangan dari pembeli; (c) menentukan buyer; (c) determining method to estimate
metode untuk memperkirakan pertimbangan variable consideration and assessing the
variabel dan menilai kendala; dan pengakuan constraint; and recognition of revenue as the
pendapatan karena Grup memenuhi Group satisfies the performance obligation.
kewajiban kinerja.
i. Keterjadian kontrak dengan pelanggan i. Existence of a contract with a customers
Grup membuat kontrak dengan pelanggan The Group enters into a contract with
melalui pesanan pembelian yang disetujui customer through an approved purchase
dan merupakan kontrak yang valid karena order which constitutes a valid contract as
terdapat rincian spesifik seperti kuantitas, specific details such as the quantity, price,
harga, syarat kontrak, dan kewajiban contract terms, and their respective
masing-masing diidentifikasi dengan jelas. obligations are clearly identified. In addition,
Selain itu, bagian dari proses penilaian part of the assessment process of the Group
Grup sebelum pengakuan pendapatan before revenue recognition is to assess the
adalah untuk menilai kemungkinan bahwa probability that the Group will collect the
26
Page 244
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Grup akan mengumpulkan imbalan yang consideration to which it will be entitled in
menjadi haknya untuk ditukar dengan exchange for the goods sold that will be
barang yang dijual yang akan dialihkan transferred to the customer.
kepada pelanggan.
ii. Identifikasi kewajiban pelaksanaan ii. Identifying performance obligation
Grup mengidentifikasi kewajiban kinerja The Group identifies performance obligations
dengan mempertimbangkan apakah by considering whether the promised goods
barang atau jasa yang disepakati dalam or services in the contract are distinct goods
kontrak merupakan barang atau jasa yang or services. A good or service is distinct
berbeda. Suatu barang atau jasa menjadi when the customer can benefit from the
berbeda ketika pelanggan dapat good or service on its own or together with
memperoleh keuntungan dari barang atau other resources that are readily available to
jasa itu sendiri atau bersama dengan the customer and the Group’s promise to
sumber daya lain yang tersedia bagi transfer the good or service to the customer
pelanggan dan kewajiban Grup untuk is separately identifiable from the other
mentransfer barang atau jasa tersebut promises in the contract.
kepada pelanggan dapat diidentifikasi
secara terpisah dari kewajiban yang lain
dalam kontrak.
Berdasarkan penilaian Manajemen, hanya Based on the Management assessment,
penjualan barang dan jasa yang only the sale of goods and services were
diidentifikasi sebagai kewajiban kinerja. identified as performance obligations.
iii. Pengakuan pendapatan ketika Grup iii. Recognition of revenue as the Group
memenuhi kewajiban pelaksanaan satisfies the performance obligation
Grup mengakui pendapatan dari penjualan The Group recognizes revenue from the sale
barang dan jasa yang terdiri dari penjualan of goods and services which comprises sale
akomodasi logistik, layanan kesehatan, of logistic accommodation, healthcare
layanan pengolahan air, penjualan beton, services, water treatment services, sale of
dan jasa pelabuhan, yang diakui pada saat concrete, and port services, is recognized at
pengendalian aset dialihkan kepada the point in time when control of the asset is
pelanggan, umumnya tentang pengiriman transferred to the customer, generally on
barang dan saat layanan diberikan. delivery of the goods and when services are
rendered.
iv. Keterjadian sewa iv. Existence of a lease
Pada saat dimulainya kontrak, Grup At inception of a contract, the Group
menilai apakah suatu kontrak adalah, atau assesses whether a contract is, or contains,
berisi, sewa. Suatu kontrak adalah, atau a lease. A contract is, or contains, a lease if
berisi, sewa jika kontrak tersebut the contract conveys the right to control the
memberikan hak untuk mengendalikan use of an identified asset for a period of time
penggunaan aset yang diidentifikasi untuk in exchange for consideration. To assess
suatu periode waktu sebagai imbalan whether a contract conveys the right to
untuk imbalan. Untuk menilai apakah control the use of an identified asset, the
suatu kontrak memberikan hak untuk Group assesses whether:
mengendalikan penggunaan aset
teridentifikasi, Grup menilai apakah:
• Kontrak tersebut melibatkan • The contract involves the use of an
penggunaan aset yang diidentifikasi - identified asset - this may be specified
ini dapat ditentukan secara eksplisit explicitly or implicitly and should be
atau implisit dan harus berbeda secara physically distinct or represents
fisik atau mewakili secara substansial substantially all of the capacity of a
semua kapasitas aset yang secara fisik physically distinct asset. If the supplier
27
Page 245
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
berbeda. Jika pemasok memiliki hak has a substantive substitution right, then
substitusi substantif, maka aset the asset is not identified;
tersebut tidak teridentifikasi;
• Grup memiliki hak untuk memperoleh • The Group has the right to obtain
secara substansial seluruh manfaat substantially all of the economic benefits
ekonomi dari penggunaan aset selama from use of the asset throughout the
periode penggunaan; dan period of use; and
• Grup memiliki hak untuk mengarahkan • The Group has the right to direct the use
penggunaan aset. Grup memiliki hak of the asset. The Group has this right
ini jika memiliki hak pengambilan when it has the decision-making rights
keputusan yang paling tinggi untuk that are most relevant to changing how
mengubah cara dan tujuan and for what purpose the asset is used. In
penggunaan aset. Dalam kasus yang rare cases where the decision about how
jarang terjadi di mana keputusan and for what purpose the asset is used is
tentang bagaimana dan untuk tujuan predetermined, the Group has the right to
apa aset digunakan telah ditentukan direct the use of the asset if either:
sebelumnya, Grup memiliki hak untuk
mengarahkan penggunaan aset jika
salah satu dari berikut:
- Grup berhak untuk mengoperasikan - The Group has the right to operate the
aset; atau asset; or
- Grup menetapkan aset dengan cara - The Group designated the asset in a
yang menentukan bagaimana dan way that predetermines how and for
untuk tujuan apa aset tersebut akan what purpose it will be used.
digunakan.
Penentuan jangka waktu sewa Determination of lease term
Grup menentukan jangka waktu sewa The Group determines the lease term as the
sebagai jangka waktu sewa yang tidak dapat non-cancellable term of the lease, together
dibatalkan, bersama dengan setiap periode with any periods covered by an option to
yang dicakup oleh opsi untuk extend the lease if it is reasonably certain to
memperpanjang sewa jika secara wajar be exercised, or any periods covered by an
dipastikan akan dilaksanakan, atau setiap option to terminate the lease, if it is reasonably
periode yang dicakup oleh opsi untuk certain not to be exercised.
mengakhiri sewa, jika cukup dipastikan untuk
tidak dilakukan.
Grup memiliki opsi, dalam beberapa sewa The Group has the option, under some of their
mereka, untuk menyewa aset untuk tahun- leases, to lease asset for additional years. The
tahun tambahan. Grup menerapkan Group applies judgement in evaluating
pertimbangan dalam mengevaluasi apakah whether it is reasonably certain to exercise the
secara wajar pasti untuk menggunakan option to renew. They consider all relevant
opsi untuk memperbarui. Mereka factors that create an economic incentive for
mempertimbangkan semua faktor relevan them to exercise the renewal. After the lease
yang menciptakan insentif ekonomi bagi commencement date, the Group reassesses
mereka untuk melakukan pembaruan. the lease term if there is a significant event or
Setelah tanggal dimulainya sewa, Grup change in circumstances that is within the
menilai kembali jangka waktu sewa jika control of the Group and affects its ability to
terdapat peristiwa atau perubahan signifikan exercise the option to renew.
dalam keadaan yang berada dalam kendali
Grup dan memengaruhi kemampuannya
untuk menggunakan opsi untuk memperbarui.
28
Page 246
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Cadangan kerugian penurunan nilai aset Allowances for impairment losses of financial
keuangan Assets
Grup mengukur penurunan nilai aset The Group measures the impairment loss on
keuangan pada setiap tanggal pelaporan financial assets at each reporting date of the
sejumlah kerugian kredit ekspektasian expected credit losses over their lifetime.
sepanjang umurnya.
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan adalah The 12-months expected credit loss is part of
bagian dari kerugian kredit ekspektasian the expected credit loss throughout its lifetime
sepanjang umurnya yang merepresentasikan that represents an expected credit loss arising
kerugian kredit ekspektasian yang timbul dari from a default on financial instruments that
peristiwa gagal bayar instrumen keuangan might occur 12 months after reporting date.
yang mungkin terjadi dalam 12 bulan setelah
tanggal pelaporan.
Penurunan nilai atas aset Non Keuangan Impairment of non-financial assets
Grup melakukan penilaian atas penurunan The Group assesses the impairment of non-
nilai pada aset non-keuangan kapan saja financial assets when there is an event or
terdapat peristiwa atau perubahan keadaan changes in cirmcumtances which indicate that
yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat the carrying value of an asset cannot be
pada suatu aset mungkin tidak dapat recovered. Factors considered significant
diperoleh kembali. Faktor-faktor yang which could lead to the reason of impairment
dianggap penting oleh Grup yang dapat are as follow:
memicu adanya kejadian atas penurunan nilai
termasuk sebagai berikut:
• Kinerja di bawah rata-rata yang signifikan • Significant below average performance
yang relatif terhadap hasil historis atau relative to historical or projected future
proyeksi hasil operasi yang diharapkan di results of operations;
masa yang akan datang;
• Perubahan yang signifikan dari cara • Significant changes on the use of assets
penggunaan aset yang diperoleh atau acquired or business strategy as a whole;
strategi untuk bisnis secara keseluruhan;
• Tren negative industri dan ekonomi yang • Significant negative industrial and
signifikan. economic trends.
Pajak penghasilan Income tax
Dalam situasi tertentu, Grup tidak dapat In certain situations, the Group cannot
menentukan secara pasti jumlah liabilitas determine the exact amount of their current or
pajak mereka pada saat ini atau masa depan future tax liabilities due to objection processes
karena proses keberatan dan pemeriksaan and scrutiny from taxing authorities.
dari otoritas perpajakan. Ketidakpastian timbul Uncertainty arises associated with the
terkait dengan interpretasi dari peraturan interpretation of complex tax regulations in the
perpajakan yang kompleks dalam jumlah dan amount and timing of future taxable income.
waktu dari penghasilan kena pajak di masa In determining the amount to be recognized in
depan. Dalam menentukan jumlah yang harus relation to uncertain tax liabilities, the Group
diakui terkait dengan liabilitas pajak yang applies the same considerations that they will
tidak pasti, Grup menerapkan pertimbangan use in determining the amount of allowance to
yang sama yang akan mereka gunakan dalam be recognized pursuant to the Statement of
menentukan jumlah penyisihan yang harus Financial Accounting Standards of PSAK 57,
diakui sesuai dengan Pernyataan Standar "Provisions, Contingent Liabilities and
Akuntansi Keuangan PSAK 57, “Provisi, Contingent Assets". The Group conducts
Liabilitas Kontinjensi, dan Aset Kontinjensi”. analyses for all tax positions related to income
Grup membuat analisis untuk semua posisi tax to determine if tax liabilities for
pajak terkait dengan pajak penghasilan untuk unrecognized expenses should be
menentukan jika liabilitas pajak untuk beban recognized.
yang belum diakui harus diakui.
29
Page 247
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Grup mencatat bunga dan denda untuk The Group presents interest and penalties for
kekurangan pembayaran pajak penghasilan, the underpayment of income tax, if any, under
jika ada, dalam Penghasilan (Beban) Lain-lain Other Income (Expenses) as part of “Others –
sebagai bagian dari “Lain-lain – bersih” dalam net” in the consolidated statements of profit or
laporan laba rugi dan penghasilan loss and other comprehensive income.
komprehensif lain konsolidasian.
Realisasi dari aset pajak tangguhan Realization of deferred tax assets
Grup melakukan penelaahan atas nilai The Group reviews the carrying amount of
tercatat aset pajak tangguhan pada setiap deferred tax assets at the end of each
akhir periode pelaporan dan mengurangi nilai reporting period and reduces the amount to
tersebut sampai sebesar kemungkinan aset the extent that it is probable that the assets
tersebut tidak dapat direalisasikan, dimana cannot be realized, where the available
penghasilan kena pajak yang tersedia taxable income allows for the use of all or part
memungkinkan untuk penggunaan seluruh of the deferred tax assets. The Group’s review
atau sebagian dari aset pajak tangguhan of the recognition of deferred tax assets for
tersebut. Penelaahan Grup atas pengakuan deductible temporary differences is based on
aset pajak tangguhan untuk perbedaan the level and timing of the estimated taxable
temporer yang dapat dikurangkan didasarkan income for the next reporting period. This
atas tingkat dan waktu dari penghasilan kena estimate is based on the Company’s past
pajak yang ditaksirkan untuk periode results and future expectations on revenues
pelaporan berikutnya. Taksiran ini and expenses, as well as future tax planning
berdasarkan hasil pencapaian Perusahaan di strategies. However, there is no assurance
masa lalu dan ekspektasi di masa depan that the Company will generate sufficient
terhadap pendapatan dan beban, taxable income to allow the use of part or all
sebagaimana juga dengan strategi of the deferred tax assets.
perencanaan perpajakan di masa depan.
Tetapi tidak terdapat kepastian bahwa
Perusahaan dapat menghasilkan penghasilan
kena pajak yang cukup untuk memungkinkan
penggunaan sebagian atau seluruh bagian
dari aset pajak tangguhan tersebut.
Liabilitas imbalan kerja karyawan Employee benefits liabilities
Liabilitas imbalan kerja karyawan ditentukan The liabilities for employee service
berdasarkan perhitungan dari aktuaris. entitlements is determined based on actuary
Perhitungan aktuaris menggunakan asumsi- valuation. Actuarial valuation includes making
asumsi seperti tingkat diskonto, tingkat various assumptions which consist of among
pengembalian investasi, tingkat kenaikan gaji, other things, discount rates, expected rates of
tingkat kematian, tingkat pengunduran diri, return on plan assets, rates of compensation
dan lain-lain. Dikarenakan kompleksitas dari increases, and mortality rates. Due to the
penilaian, dasar asumsi, dan periode jangka complexity of the valuation, the underlying
waktu, kewajiban manfaat pasti sangat assumptions, and their long-term nature, a
sensitif terhadap perubahan asumsi. defined benefit obligation is highly sensitive to
changes in assumptions.
Grup percaya bahwa asumsi yang digunakan The Group believes that the assumptions
adalah memadai dan tepat, perbedaan used are reasonable and appropriate,
signifikan dalam pengalaman historis Grup significant differences in the Group’s actual
atau perubahan signifikan dalam asumsi experience or significant changes in its
dapat memengaruhi secara material beban assumptions may materially affect the costs
dan penyisihan imbalan kerja karyawan. and obligations of pension and other long-
Semua asumsi ditelaah pada setiap tanggal term employee benefits. All assumptions are
pelaporan. reviewed at each reporting date.
30
Page 248
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pendapatan dari penggunaan tanah Revenue from land usage
Pendapatan dari Penggunaan Tanah Revenue from the Company's Land Use is
Perusahaan merupakan pendapatan yang revenue generated from the use of caveling
dihasilkan dari penggunaan tanah kaveling land by caveling land users in accordance with
oleh pengguna tanah kaveling sesuai dengan the agreed period as stated in the Deed of
masa jangka waktunya yang telah disepakati Land Use Agreement. The period of use of the
yang tertuang di dalam Akta Perjanjian expired caveling land can be extended by the
Penggunaan Tanah. Masa penggunaan land user, only if the user of the caveling land
tanah kaveling yang sudah habis dapat fulfills all the conditions stipulated in the Land
diperpanjang oleh pengguna tanah, hanya Use Agreement. The Company applies
jika, pengguna tanah kaveling memenuhi PSAK 73 "Lease" on income from the use of
seluruh ketentuan yang telah diatur di dalam lot of land.
Perjanjian Penggunaan Tanah. Perusahaan
menerapkan PSAK 73 “Sewa” atas
pendapatan dari penggunaan tanah kaveling.
Tanah atas hak pengelolaan lahan (HPL) Land with right of land management (HPL)
Tanah HPL Perusahaan adalah hak The Company’s HPL Land use is the right to
menguasai suatu bidang tanah dari Negara control a plot of land from the State which
yang sebagian kewenangan pelaksanaan implementation authority of the land partially
atas tanah dilimpahkan kepada Perusahaan. delegate to the Company. HPL land have
Tanah HPL tidak memiliki jangka waktu dan indefinite life and recognize as part of fixed
diakui sebagai bagian dari aset tetap. assets.
Provisi dan kontinjensi Provisions and contingent
Grup, dalam kegiatan normal usahanya, The Group, in the ordinary course of business,
menetapkan provisi yang tepat atas sets up appropriate provisions for its present
kewajiban dan konstruktifnya, jika ada, sesuai legal or constructive obligations, if any, in
dengan kebijakan atas provisi dan accordance with its policies on provisions and
kontinjensi. Dalam mengakui dan mengukur contingencies. In recognizing and measuring
provisi, manajemen mengambil risiko dan provisions, management takes risk and
ketidakpastikan dalam perhitungan. uncertainties into account.
Masa manfaat ekonomis dan penyusutan Useful lives and depreciation of property, plant
aset tetap and equipment
Manajemen menentukan estimasi masa Management determined the estimated useful
manfaat dari aset tetap dan beban lives of these property, plant and equipment
penyusutan berdasarkan kegunaan yang and depreciation expense based on the
diharapkan dari aset. Ini adalah harapan expected utility of the assets. These are
hidup umum yang diterapkan dalam industri common life expectancies applied in the
dimana Grup melakukan usahanya. Hasil industries where the Group conducts its
yang sebenarnya dapat bervariasi karena business. Actual results may vary due to
keusangan teknis. Perubahan tingkat yang technical obsolescence. Changes in the
diharapkan dari penggunaan dan expected level of usage and technological
pengembangan teknologi dapat development could impact the economic
memengaruhi masa manfaat ekonomis dan useful lives and the residual values of these
nilai residu aset tersebut, dan oleh karena itu assets, and therefore future depreciation
beban penyusutan masa yang akan datang charges could be revised.
dapat direvisi.
Nilai wajar properti investasi dan aset Fair value of investment property and land
tetap tanah
Nilai wajar properti investasi dan tanah Grup The Group’s fair value of investment property
bergantung pada pemilihan asumsi yang and land depends on its selection of certain
digunakan oleh penilai independen dalam assumptions used by the independent
menghitung jumlah-jumlah tersebut. Grup appraisal in calculation of such amounts. The
berkeyakinan bahwa asumsi tersebut adalah Group believe that its assumptions are
31
Page 249
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
wajar dan sesuai, perbedaan signifikan dalam reasonable and appropriate and significant
asumsi yang ditetapkan Grup dapat differences in the Group’s assumptions may
memengaruhi secara material nilai wajar dari materially affect the valuation of its
properti investasi dan tanah. investment property and land.
d. Prinsip-prinsip konsolidasi d. Principles of consolidation
Laporan keuangan konsolidasian meliputi The consolidated financial statements include
laporan keuangan Perusahaan beserta entitas the financial statements of the Company and
yang berada di bawah pengendalian the entities that are controlled by the
Perusahaan. Company.
Seluruh saldo dan transaksi yang signifikan All significant balances and transactions,
termasuk keuntungan/kerugian yang belum including unrealized gain/loss among entites,
direalisasi antar entitas, dieliminasi untuk are eliminated to reflect the financial position
mencerminkan posisi keuangan dan hasil and results of operations of Group as one
usaha Grup yang dikonsolidasikan sebagai business entity.
satu kesatuan usaha.
Laporan keuangan konsolidasian disusun The consolidated financial statements are
dengan menggunakan kebijakan akuntansi prepared using the uniformed accounting
yang sama untuk peristiwa dan transaksi policy for similar transactions and events in
sejenis dalam kondisi yang sama. Kebijakan similar circumstances. The principal
akuntansi yang digunakan dalam penyusunan accounting policies adopted in preparing the
laporan keuangan konsolidasian, telah consolidated financial statements have been
diterapkan secara konsisten oleh entitas yang consistently applied by the consolidated
dikonsolidasikan, kecuali dinyatakan lain. entities, unless otherwise stated.
Entitas induk menyusun laporan keuangan Parent entity prepares consolidated financial
konsolidasian dengan menggunakan statements using the same accounting
kebijakan akuntansi yang sama untuk policies for other transactions and events
transaksi dan peristiwa lain dalam keadaan under similar circumstances. All transactions,
yang serupa. Seluruh transaksi, saldo, balances, income, expenses, and cash flows
penghasilan, beban, dan arus kas dalam intra in the intra-business group related to
kelompok usaha terkait dengan transaksi transactions between entities in the business
antar entitas dalam kelompok usaha group are eliminated in full.
dieliminasi secara penuh.
Grup mengatribusikan laba rugi dan setiap The Group attributed the profit or loss and
komponen dari penghasilan komprehensif lain each component of other comprehensive
kepada pemilik entitas induk dan kepentingan income to the owners of the parent and non-
non-pengendali meskipun hal tersebut controlling interest even though this results in
mengakibatkan kepentingan non-pengendali the non-controlling interests having a deficit
memiliki saldo defisit. Grup menyajikan balance. The Group presents non-controlling
kepentingan non-pengendali di ekuitas dalam interest in equity in the consolidated
laporan posisi keuangan konsolidasian, statement of financial position, separately
terpisah dari ekuitas pemilik entitas induk. from the equity owners of the parent.
Perubahan dalam bagian kepemilikan entitas Changes in the ownership of the parent entity
induk pada entitas anak yang tidak in the subsidiary that do not result in loss of
mengakibatkan hilangnya pengendalian control is accounted for as equity
dicatat sebagai transaksi ekuitas. Ketika transactions. When control over a previous
pengendalian atas entitas anak hilang, bagian subsidiary is lost, the remaining interest in
kepemilikan yang tersisa di entitas tersebut entity is remeasured at fair value and the
diukur kembali pada nilai wajarnya dan resulting gain or loss are recognized directly
keuntungan atau kerugian yang dihasilkan in equity and attributed to the owners of the
diakui langsung dalam ekuitas dan parent.
diatribusikan pada pemilik dari entitas induk.
32
Page 250
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Jika Grup kehilangan pengendalian, Grup: If the Group loses control, the Group:
a) Menghentikan pengakuan aset (termasuk a) Derecognizes the assets (including
goodwill) dan liabilitas entitas anak pada goodwill) and liabilities of the subsidiary at
jumlah tercatatnya ketika pengendalian their carrying amounts at the date when
hilang; control is lost;
b) Menghentikan pengakuan jumlah tercatat b) Discontinue recognition of the carrying
setiap kepentingan non-pengendali pada amount of any non-controlling interest in
entitas anak terdahulu ketika pengendalian the former subsidiary when control is lost
hilang (termasuk setiap komponen (including any other component of
penghasilan komprehensif lain yang comprehensive income attributable to the
diatribusikan pada kepentingan non- non-controlling interest);
pengendali);
c) Mengakui nilai wajar pembayaran yang c) Recognizes the fair value of the
diterima (jika ada) dari transaksi, peristiwa, consideration received (if any) from the
atau keadaan yang mengakibatkan transaction, event, or circumstances that
hilangnya pengendalian; resulted in the loss of control;
d) Mengakui sisa investasi pada entitas anak d) Recognizes any investment retained in the
terdahulu pada nilai wajarnya pada tanggal former subsidiary at fair value at the date
hilangnya pengendalian; when control is lost;
e) Mereklasifikasi ke laba rugi, atau e) Reclassifies to profit or loss, or transfer
mengalihkan secara langsung ke saldo directly to retained earnings if required by
laba jika disyaratkan oleh SAK lain, jumlah other SAKs, the amount recognized in
yang diakui dalam penghasilan other comprehensive income in relation to
komprehensif lain dalam kaitan dengan the subsidiary;
entitas anak;
f) Mengakui perbedaan apapun yang f) Recognizes any resulting difference as a
dihasilkan sebagai keuntungan atau gain or loss attributable to the parent.
kerugian dalam laba rugi yang
diatribusikan kepada entitas induk.
e. Kombinasi bisnis entitas sepengendali e. Busines combination for entities under
common control
Transaksi kombinasi bisnis entitas Business combination for entities under
sepengendali, berupa pengalihan bisnis yang common control transactions, in the form of
dilakukan dalam rangka reorganisasi entitas- business transfer in order to reorganize
entitas yang berada dalam suatu grup yang entities within the same group, do not
sama, bukan merupakan perubahan constitute change in ownership with economic
kepemilikan dalam substansi ekonomi, substance, accordingly those transactions do
sehingga transaksi tersebut tidak dapat not recognize gain or loss within the group as
menimbulkan keuntungan atau kerugian bagi a whole as well as for individual entities within
grup secara keseluruhan ataupun bagi entitas the group. Since business combination for
individual dalam grup tersebut. Berhubung entities under common control transaction do
transaksi kombinasi bisnis entitas not constitute change in ownership of
sepengendali tidak mengakibatkan perubahan transferred business with economic
substansi ekonomi kepemilikan atas bisnis substance, those transactions are recognized
yang dipertukarkan, maka transaksi tersebut at carrying amount based on pooling of
diakui pada jumlah tercatat berdasarkan interest method.
metode penyatuan kepemilikan.
Entitas yang menerima bisnis mengakui Receiving entity recognize the difference
selisih antara jumlah imbalan yang dialihkan between consideration transferred and
dan jumlah tercatat dari setiap transaksi carrying amount of each business
kombinasi bisnis entitas sepengendali di combination for entities under common control
ekuitas dan menyajikannya dalam akun transaction in equity and present it as “Other
“Tambahan Modal Disetor Lainnya”. Additional Paid-Up Capital”.
33
Page 251
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Dalam penerapan metode penyatuan In applying pooling of interest method, each
kepemilikan, unsur-unsur laporan keuangan financial statements’ item of combined
dari entitas yang bergabung, untuk periode entities, for the period of which common
terjadinya kombinasi bisnis entitas control business combination become
sepengendali dan untuk periode komparatif effective and for the comparative period, are
sajian, disajikan sedemikian rupa seolah-olah presented as if business combination had
penggabungan tersebut telah terjadi sejak occurred from the beginning period of
awal periode entitas yang bergabung berada combined entities became under common
dalam sepengendalian. Jumlah tercatat dari control. Carrying amount of those financial
unsur-unsur laporan keuangan tersebut statements items are carrying amount of
merupakan jumlah tercatat dari entitas yang combined entities in business combination for
bergabung dalam kombinasi bisnis entitas entities under common control.
sepengendali.
Grup menyajikan aset neto entitas yang The Group present net asset of combined
bergabung yang dapat diatribusikan kepada entity attributable to equity holder of parent
pemilik entitas induk sebelum tanggal efektif entity prior to the effective date of business
kombinasi bisnis sebagai “Proforma ekuitas combination as “Proforma equity arise from
yang timbul dari transaksi restrukturisasi restructuring of entities under common
entitas sepengendali”. control”.
Entitas yang melepas bisnis mengakui selisih Transferring entity recognize the difference
antara jumlah imbalan yang diterima dan between consideration received and carrying
jumlah tercatat bisnis yang dilepas di ekuitas amouny of disposed business in equity and
dan menyajikannya dalam akun “Tambahan present it as “Other Additional Paid-Up
Modal Disetor Lainnya”. Capital”.
f. Transaksi dan saldo dalam mata uang f. Foreign currency transactions and
asing balances
Grup menyelenggarakan catatan The Group maintains its accounting records in
akuntansinya dalam mata uang Rupiah. Rupiah. Transactions in currencies other than
Transaksi dalam mata uang selain Rupiah Rupiah are recorded at the prevailing rates of
dicatat menggunakan kurs yang berlaku pada exchange in effect on the date of the
tanggal transaksi. transactions.
Pada tanggal laporan posisi keuangan As of the consolidated financial statements
konsolidasian, aset dan liabilitas moneter dates, all foreign currency monetary assets
dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam and liabilities are translated into Rupiah using
mata uang Rupiah dengan menggunakan the Reuters spot rate at 16.00 Western
kurs spot Reuters pada pukul 16.00 WIB Indonesian Time. Gains or losses of foreign
(Waktu Indonesia bagian Barat). Keuntungan exchange are recognized in the current year’s
atau kerugian selisih kurs yang terjadi diakui profit or loss.
pada laba rugi tahun berjalan.
Kurs yang digunakan pada tanggal The exchange rates used as of
30 Juni 2023, 31 Desember 2022 dan 2021 June 30, 2023, December 31, 2022 and 2021
adalah sebagai berikut: were as follows:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Dolar Amerika Serikat 15,010 15,568 14,252 United States Dollar
Dolar Singapura 11,149 11,591 10,556 Singapore Dollar
34
Page 252
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
g. Aset dan liabilitas keuangan g. Financial assets and liabilities
Aset keuangan Grup terutama terdiri dari kas The Group financial assets mainly consist of
dan setara kas, saldo anggota kliring, cash and cash equivalents, clearing member
investasi jangka pendek, piutang usaha, account, short-term investment, account
pinjaman yang diberikan jangka pendek, receivable, short-term loans, gross amount
tagihan bruto kepada pemberi kerja, piutang due from customer, other receivables,
lain-lain, pendapatan yang masih harus accrued income, other current assets, long-
diterima, aset lancar lainnya, investasi jangka term investments, long-term loans, and other
panjang, pinjaman yang diberikan jangka non-current assets.
panjang, dan aset tidak lancar lainnya.
Liabilitas keuangan Grup terutama terdiri dari The Group financial liabilities mainly consist of
pinjaman yang diterima, liabilitas anggota borrowings, notes payable, account payables,
kliring, surat utang, utang usaha, beban accrued expenses, gross amount due to
akrual, utang bruto kepada pelanggan, customer, lease liabilities, and other liabilities.
liabilitas sewa, dan liabilitas lainnya.
Grup menerapkan PSAK 60 (Revisi 2020), The Group adopted SFAS 60 (Revised 2020),
“Instrumen Keuangan: Pengungkapan”. "Financial Instruments: Disclosures". The
Penerapan PSAK ini tidak menimbulkan adoption of the SFAS has no significant
pengaruh yang signifikan terhadap pelaporan effects on the financial reporting and
keuangan dan pengungkapan dalam laporan disclosures in the consolidated financial
keuangan konsolidasian. statement.
Grup menerapkan PSAK 68, “Pengukuran The Group adopted SFAS 68, "Fair Value
Nilai Wajar”. Penerapan PSAK ini Measurement". The adoption of the SFAS
mendefinisikan nilai wajar, menetapkan dalam defines fair value, establishes in a statement,
satu pernyataan, suatu kerangka pengukuran a framework to measure fair value and
nilai wajar dan mensyaratkan pengungkapan requires disclosures on fair value
mengenai pengukuran dan hierarki nilai wajar. measurement and hierarchy.
Grup menerapkan PSAK 71, “Instrumen The Group adopted SFAS 71, “Financial
Keuangan”, yang menggantikan PSAK 55, Instruments”, which replaced SFAS 55,
“Instrumen Keuangan: Pengakuan dan “Financial Instruments: Recognition and
Pengukuran”. Measurement”.
(i) Klasifikasi (i) Classification
Grup mengklasifikasikan aset The Group classifies its financial assets
keuangannya berdasarkan kategori according to the following categories at
sebagai berikut pada saat pengakuan initial recognition:
awal:
1. Aset keuangan yang diukur pada 1. Financial assets measured at
biaya perolehan diamortisasi; amortized cost;
2. Aset keuangan yang diukur pada nilai 2. Financial assets measured at fair
wajar melalui penghasilan value through other comprehensive
komprehensif lain (FVTOCI); dan income (FVTOCI); and
3. Aset keuangan yang diukur pada nilai 3. Financial assets measured at fair
wajar melalui laba rugi (FVTPL). value through profit or loss (FVTPL).
Model bisnis merefleksikan bagaimana The business model reflects how groups
kelompok aset keuangan dikelola untuk of financial assets are managed to
mencapai tujuan bisnis tertentu. achieve a particular business objective.
Grup melakukan pengujian karakteristik The Group assess the contractual
arus kas kontraktual dari aset keuangan cashflow characteristics of financial
yang dikelola untuk mengetahui assets to determine the characteristics
karakteristik arus kas kontraktual hanya of contractual cash flows only from the
dari pembayaran pokok dan bunga dari payment of principal and interest from
35
Page 253
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
jumlah pokok terutang (Solely Payment the outstanding principal (Solely
of Principal and Interest atau SPPI) yang Payment of Principal and Interest or
konsisten dengan pengaturan pinjaman SPPI) that is consistent with basic
dasar basic lending agreement. Dalam lending agreement. In making the
melakukan penilaian, Grup assessment, the Group considers:
mempertimbangkan:
• Imbalan untuk nilai waktu dari uang; • The time value of money element of
interest;
• Leverage; • Leverage;
• Variabilitas pada waktu dan jumlah • Variability in timing or amount of
arus kas; cashflows;
• Instrumen yang terkait secara • Contractually linked instruments;
kontraktual;
• Pembayaran dipercepat; dan • Early repayment; and
• Ketentuan yang membatasi klaim • Terms that limit the Grup cashflows
Grup atas arus kas dari aset tertentu from specified assets (e.g. non-
(seperti pinjaman non-recourse). recourse loans).
Aset keuangan diukur pada biaya Financial assets are measured at
perolehan diamortisasi jika kedua amortized cost if both of the following
kondisi berikut terpenuhi: conditions are met:
• Aset keuangan yang dikelola dalam • Financial assets are managed where
model bisnis yang bertujuan untuk the business model objectives in
memiliki aset keuangan dalam order to collect the contractual cash
rangka mendapatkan arus kas flows; and
kontraktual; dan
• Arus kas kontraktual tersebut semata • The contractual cashflows are solely
dari pembayaran pokok dan bunga payments of principal and interest
(SPPI). (SPPI).
Aset keuangan diukur pada nilai wajar Financial assets are measured at fair
melalui penghasilan komprehensif lain value through other comprehensive
(FVTOCI) jika terpenuhi kedua kondisi income (FVTOCI) if both of the following
berikut: conditions are met:
• Aset keuangan yang dikelola untuk • Financial assets are managed to
mendapatkan arus kas kontraktual collect the contractual cashflows and
dan menjual aset keuangan; sell the assets; and
• Arus kas kontraktual tersebut semata • The contractual cashflows are solely
dari pembayaran pokok dan bunga payments of principal and interest
(SPPI). (SPPI).
Aset keuangan diklasifikasikan pada Financial assets are measured at fair
nilai wajar melalui laba rugi (FVTPL) jika value through profit or loss (FVTPL) if
tidak memenuhi kondisi yang do not meet the conditions required to
disyaratkan untuk diukur pada biaya be measured at amortized cost or fair
perolehan diamortisasi atau nilai wajar value through other comprehensive
melalui penghasilan komprehensif lain income (FVTOCI).
(FVTOCI).
Pada saat pengakuan awal, Grup dapat At initial recognition, the Group may
membuat pilihan yang tidak dapat make an irrevocable choice to present
dibatalkan untuk menyajikan instrumen equity instruments that are not held for
ekuitas yang bukan dimiliki untuk di trading at fair value through other
perdagangkan pada nilai wajar melalui comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
36
Page 254
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke Financial liabilities are classified into the
dalam kategori sebagai berikut pada following categories at initial
saat pengakuan awal: recognition:
• Liabilitas keuangan yang diukur pada • Financial liabilities at fair value
nilai wajar melalui laporan laba rugi, through profit or loss, which has 2
yang memiliki 2 (dua) sub-klasifikasi, (two) sub-classifications, i.e. those
yaitu liabilitas keuangan yang designated as such upon initial
ditetapkan demikian pada saat recognition and those classified as
pengakuan awal dan diklasifikasikan held for trading;
dalam kelompok diperdagangkan;
• Liabilitas keuangan lainnya • Other financial liabilities pertain to
merupakan liabilitas keuangan yang financial liabilities that are not held
tidak dimiliki untuk dijual atau for trading nor designated as at fair
ditentukan sebagai nilai wajar melalui value through profit or loss upon
laba rugi saat pengakuan liabilitas. recognition of the liability.
Tabel berikut menyajikan klasifikasi instrumen The following table presents classification of
keuangan Grup berdasarkan karakteristik dari financial instruments of the Group based on
instrumen keuangan tersebut: characteristic of those financial instruments:
Golongan (ditentukan
oleh Grup)/Class (as
determined by the
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 71/Category as defined by PSAK 71 Group) Subgolongan/Subclasses
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi/ Financial Investasi jangka pendek/Short-term investment
assets at fair value through profit or loss
Kas dan setara kas/Cash and cash equivalents
Saldo rekening anggota kliring/Clearing member's fund
Investasi jangka pendek/Short-term investment
Investasi jangka panjang/Long-term investment
Piutang usaha/Account receivables
Aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan yang diamortisasi/ Pinjaman investasi jangka pendek/Short-term investment loans
Aset keuangan/ Financial Financial assets at amortized cost Pinjaman investasi jangka panjang/Long-term investment loans
assets
Tagihan bruto kepada pemberi kerja/Gross amount due from customers
Piutang lain-lain/Other receivables
Pendapatan yang masih harus diterima/Accrued income
Aset tidak lancar lainnya/ Deposito berjangka yang dijaminkan/ Guaranteed
Other non current assets time deposits
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan Investasi jangka pendek/Short-term investment
komprehensif lain/Financial assets at fair value through other
comprehensive income
Investasi jangka panjang/Long-term investment
Pinjaman jangka pendek/Short-term borrowings
Pinjaman jangka panjang jatuh tempo dalam setahun/ Current maturities of
long-term borrowings
Pinjaman jangka panjang/Long-term borrowings
Liabilitas anggota kliring/Clearing member's fund
Surat utang/Notes payable
Utang usaha/Account payables
Beban akrual/Accrued expense
Utang bruto kepada pelanggan/Gross amount to customers
Liabilitas keuangan/ Liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi/
Liabiltas sewa/Lease liabilities
Financial liabilities Financial liabilities at amortized cost
Utang repo obligasi/Bond repo payable
Ventura bersama/Joint venture
Liabilitas jangka pendek
lainnya/Other short-term Uang jaminan/Securities deposits
liabilities
Dana titipan/Advance payment
Utang retensi/Debt retention
Liabilitas jangka panjang
Cadangan penjaminan kliring/ Clearing guarantee
lainnya/Other long-term
reserves
liabilities
37
Page 255
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
(ii) Pengakuan awal (ii) Initial recognition
Grup pada awalnya mengakui piutang The Group initially recognizes account
usaha dan piutang kegiatan pembiayaan receivables and financing activities
diukur pada nilai wajar pada tanggal receivables at fair value on the date of
perolehan. origination.
Semua aset dan liabilitas keuangan All other financial assets and liabilities
lainnya pada awalnya diakui pada are initially recognized on the trade date
tanggal perdagangan dimana Grup at which the Group becomes a party to
menjadi suatu pihak dalam ketentuan the contractual term of the instrument.
kontraktual instrumen tersebut.
Pada saat pengakuan awal, aset At initial recognition, financial assets or
keuangan atau liabilitas keuangan diukur financial liabilities are measured at fair
pada nilai wajar ditambah/dikurang value plus/less (for financial instruments
(untuk instrumen keuangan yang tidak that are not measured at fair value
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi through profit or loss after initial
setelah pengakuan awal) biaya transaksi recognition) transaction costs that are
yang dapat diatribusikan secara directly attributable to the acquisition of
langsung atas perolehan aset keuangan financial assets or issuance of financial
atau penerbitan liabilitas keuangan. liabilities. The subsequent measurement
Pengukuran aset keuangan dan liabilitas of financial assets and financial liabilities
keuangan setelah pengakuan awal depends on the classification of those
tergantung pada klasifikasi aset financial assets and financial liabilities.
keuangan dan liabilitas keuangan
tersebut.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya- Transaction costs include only those
biaya yang dapat diatribusikan secara costs that are directly attributable to the
langsung untuk perolehan suatu aset acquisition of a financial asset or issue
keuangan atau penerbitan suatu liabilitas of a financial liability and are incremental
keuangan dan merupakan biaya costs that would not have been incurred
tambahan yang tidak akan terjadi if the financial instrument had not been
apabila instrumen keuangan tersebut acquired or issued. In the case of
tidak diperoleh atau diterbitkan. Untuk financial assets, transaction costs are
aset keuangan, biaya transaksi added to the amount recognized initially,
ditambahkan pada jumlah yang diakui while for financial liabilities, transaction
pada awal pengakuan aset, sedangkan costs are deducted from the amount of
untuk liabilitas keuangan, biaya transaksi debt recognized initially.
dikurangkan dari jumlah utang yang
diakui pada awal pengakuan liabilitas.
Biaya transaksi tersebut diamortisasi Such transactions costs are amortized
selama umur instrumen berdasarkan over the terms of the instruments based
suku bunga efektif dan dicatat sebagai on the effective interest method and are
bagian dari pendapatan bunga untuk recorded as part of interest income for
biaya transaksi sehubungan dengan transaction costs related to financial
aset keuangan atau sebagai bagian dari assets or interest expenses for
beban bunga untuk biaya transaksi transaction costs related to financial
sehubungan dengan liabilitas keuangan. liabilities.
(iii) Pengukuran setelah pengakuan awal (iii) Subsequent measurement
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset
keuangan atau liabilitas keuangan or liability is the amount at which the
adalah jumlah aset atau liabilitas financial asset or liability is measured at
38
Page 256
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
keuangan yang diukur pada saat initial recognition, minus principal
pengakuan awal, dikurangi pembayaran repayments, plus or minus the
pokok, ditambah atau dikurangi dengan cumulative amortization using the
amortisasi kumulatif dengan effective interest method of any
menggunakan suku bunga efektif yang difference between the initial amount
dihitung dari selisih antara nilai awal dan recognized and the maturity amount,
nilai jatuh temponya, dan dikurangi minus any allowance for impairment
cadangan kerugian penurunan nilai. losses.
Tingkat suku bunga efektif adalah suku The effective interest rate is the rate that
bunga yang secara tepat exactly discounts the estimated future
mendiskontokan estimasi arus kas di cashflows through the expected life of
masa datang selama perkiraan umur the financial asset or financial liability
dari aset keuangan atau liabilitas (or, where appropriate, a shorter period)
keuangan (atau jika lebih tepat, to the net carrying amount at initial
digunakan periode yang lebih singkat) recognition. When calculating the
untuk memperoleh nilai tercatat bersih effective interest rate, the Group
pada saat pengakuan awal. Pada saat estimates future cashflows considering
menghitung tingkat suku bunga efektif, all contractual terms of the financial
Grup mengestimasi arus kas di masa instrument, but does not consider any
mendatang dengan mempertimbangkan future credit losses.
seluruh persyaratan kontraktual dalam
instrumen keuangan tersebut, namun
tidak mempertimbangkan kerugian kredit
di masa mendatang.
Perhitungan suku bunga efektif The calculation of the effective interest
mencakup biaya transaksi dan seluruh rate includes transaction costs and all
imbalan/provisi dan bentuk lain yang fees and points paid or received that are
dibayarkan atau diterima yang an integral part of the effective interest
merupakan bagian tak terpisahkan dari rate.
suku bunga efektif.
Aset keuangan dalam kelompok aset Financial assets at fair value through
keuangan yang diukur pada nilai wajar other comprehensive income and
melalui penghasilan komprehensif lain financial assets and financial liabilities at
dan aset keuangan dan liabilitas fair value through profit or loss are
keuangan yang diukur pada nilai wajar measured at fair value.
melalui laba rugi diukur pada nilai
wajarnya.
(iv) Penghentian pengakuan (iv) Derecognition
Grup menghentikan pengakuan aset The Group derecognizes a financial
keuangan, jika dan hanya jika, hak asset if, and only if, the contractual rights
kontraktual untuk menerima arus kas to receive cashflows from the financial
yang berasal dari aset keuangan asset have expired or the Group has
tersebut berakhir atau Grup transferred its rights to receive cash
mengalihkan hak untuk menerima arus flows from the financial asset or has
kas yang berasal dari aset keuangan assumed an obligation to pay the
atau menanggung liabilitas untuk received cashflows in full without
membayarkan arus kas yang diterima material delay to a third party under a
tersebut secara penuh tanpa penundaan ‘pass-through’ arrangement and either
yang signifikan kepada pihak ketiga (i) the Group has transferred
berdasarkan kesepakatan pelepasan substantially all the risks and rewards of
(pass-through arrangement) dan the asset or (ii) the Group has neither
39
Page 257
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
(i) Grup telah mengalihkan secara transferred nor retained substantially all
substansial seluruh risiko dan manfaat the risks and rewards of the asset, but
atas aset atau (ii) Grup tidak has transferred control of the asset.
mengalihkan maupun tidak memiliki
secara substansial seluruh risiko dan
manfaat atas aset, tetapi telah
mengalihkan pengendalian atas aset
tersebut.
Jika Grup mengalihkan hak untuk When the Group has transferred its
menerima arus kas yang berasal dari rights to receive cashflows from a
suatu aset keuangan atau melakukan financial asset or has entered into a
kesepakatan pelepasan dan tidak pass-through arrangement and has
mengalihkan atau tidak memiliki secara neither transferred nor retained
substansial seluruh risiko dan manfaat substantially all the risks and rewards of
atas aset tersebut, atau tidak the asset nor transferred control of the
mengalihkan pengendalian atas aset asset, the asset is recognized to the
tersebut, aset diakui sebesar extent of the Group’s continuing
keterlibatan berkelanjutan Grup atas involvement in the asset. In that case,
aset tersebut. Dalam hal ini, Grup juga the Group also recognizes an associated
mengakui liabilitas terkait. Aset yang liability. The transferred asset and the
dialihkan dan liabilitas terkait diukur associated liability are measured on a
dengan dasar yang mencerminkan hak basis that reflects the rights and
dan kewajiban yang masih dimiliki Grup. obligations that the Group has retained.
Liabilitas keuangan dihentikan A financial liability is derecognized when
pengakuannya pada saat liabilitas the obligation under the liability is
dihentikan atau dibatalkan atau berakhir. discharged or cancelled or expired.
Jika suatu liabilitas keuangan yang ada If an existing financial liability is replaced
digantikan dengan liabilitas yang lain by another liability by the same
oleh pemberi pinjaman yang sama pada lender under substantially different
keadaan yang secara substansial circumstances, or based on an existing
berbeda, atau berdasarkan suatu liability that has been substantially
liabilitas yang ada yang secara changed, the exchange or modification
substansial telah diubah, maka is treated as derecognition of the original
pertukaran atau modifikasi tersebut liability and recognition of the new
diperlakukan sebagai penghentian liability, and the difference in the
pengakuan liabilitas awal dan carrying amount of each is recognized in
pengakuan liabilitas baru, dan profit or loss.
perbedaan nilai tercatat masing-masing
diakui dalam laba rugi.
(v) Saling-hapus (v) Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and financial liabilities
saling-hapus dan nilai bersihnya are offset and the net amount reported
disajikan dalam laporan posisi keuangan in the consolidated statement of
konsolidasian jika, dan hanya jika, saat financial position if, and only if, there is a
ini terdapat hak yang berkekuatan currently enforceable legal right to offset
hukum untuk melakukan saling hapus the recognized amounts and there is an
jumlah yang telah diakui tersebut dan intention to settle on a net basis, or to
terdapat intensi untuk menyelesaikan realize the assets and settle the
secara neto atau untuk merealisasikan liabilities simultaneously.
aset dan menyelesaikan liabilitas secara
simultan.
40
Page 258
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Hak yang berkekuatan hukum harus The legally enforceable right must not
tidak kontinjen atas peristiwa di masa be contingent on future events and must
depan dan harus dapat dipaksakan di be enforceable in the normal course of
dalam situasi bisnis yang normal, business and in the event of default,
peristiwa kegagalan atau kebangkrutan insolvency or Bankruptcy of the
dari entitas atas seluruh pihak lawan. company or the counterparty.
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on
jumlah neto hanya jika diperkenankan a net basis only when permitted by the
oleh standar akuntansi. accounting standards.
(vi) Reklasifikasi instrumen keuangan (vi) Reclassification of financial
instruments
Grup mereklasifikasi aset keuangan jika The Group reclassifies financial assets if
dan hanya jika, model bisnis untuk and only if, the business model for
pengelolaan aset keuangan berubah. managing financial assets changes.
Reklasifikasi aset keuangan dari Reclassifications of financial assets from
klasifikasi biaya perolehan yang amortized cost classifications to fair
diamortisasi ke klasifikasi nilai wajar value through profit or loss are recorded
melalui laba rugi dicatat sebesar nilai at fair value. The difference between the
wajarnya. Selisih antara nilai tercatat recorded value and fair value is
dengan nilai wajar diakui sebagai recognized in profit or loss on the profit
keuntungan atau kerugian pada laba or loss.
rugi.
Reklasifikasi aset keuangan dari Reclassifications of financial assets from
klasifikasi biaya perolehan yang amortized cost classifications to fair
diamortisasi ke klasifikasi nilai wajar value classifications through other
melalui penghasilan komprehensif lain comprehensive are recorded at their fair
dicatat sebesar nilai wajarnya. values.
Reklasifikasi aset keuangan dari Reclassification of financial assets from
klasifikasi nilai wajar melalui fair value classification through other
penghasilan komprehensif lain ke comprehensive income to fair value
klasifikasi nilai wajar melalui laba rugi classification through profit or loss is
dicatat pada nilai wajar. Keuntungan recorded at fair value. Unrealized gains
atau kerugian yang belum direalisasi or losses are reclassified to profit or loss.
direklasifikasi ke laba rugi.
Reklasifikasi aset keuangan dari Reclassification of financial assets from
klasifikasi nilai wajar melalui fair value classifications through other
penghasilan komprehensif lain ke comprehensive income to the amortized
klasifikasi biaya perolehan yang cost classification is recorded at carrying
diamortisasi dicatat pada nilai tercatat. value. Unrealized gains or losses is
Keuntungan atau kerugian yang belum removed from equity and adjusted
direalisasi dihapus dari ekuitas dan against the fair value.
disesuaikan terhadap nilai wajar.
Reklasifikasi aset keuangan dari Reclassifications on financial assets
klasifikasi nilai wajar melalui laba rugi ke from fair value classification through
klasifikasi nilai wajar melalui profit or loss to fair value classification
penghasilan komprehensif lain dicatat through other comprehensive income
pada wajar. are recorded at fair value.
41
Page 259
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Reklasifikasi aset keuangan dari Reclassification of financial assets from
klasifikasi nilai wajar melalui laba rugi ke fair value classification through profit or
klasifikasi biaya perolehan yang loss to amortized cost classification is
diamortisasi dicatat pada nilai wajar. recorded at fair value.
(vii) Penurunan nilai aset keuangan (vii) Impairment of financial assets
Grup mengakui kerugian kredit The Group recognizes expected credit
ekspektasian untuk aset keuangan yang loss for its financial assets measured at
diukur pada biaya perolehan amortized costs and financial assets
diamortisasi, dan aset keuangan yang measured at FVTOCI.
diukur pada FVTOCI.
Pada setiap tanggal pelaporan, Grup At the end of each reporting date, the
mengukur penyisihan kerugian Group calculates any impairment
instrumen keuangan sejumlah kerugian provision in financial instruments based
kredit ekspektasian sepanjang umurnya on its lifetime expected credit loss if the
jika risiko kredit atas instrumen credit risk of the financial instruments
keuangan tersebut telah meningkat has increased significantly since its initial
secara signifikan sejak pengakuan awal. recognition. However, if credit risk has
Namun, jika risiko kredit instrumen not increased significantly since initial
keuangan tersebut tidak meningkat recognition, then a 12 months expected
secara signifikan sejak pengakuan awal, credit loss is recognized.
maka akan diakui kerugian kredit
ekspektasian selama 12 bulan.
Grup menerapkan metode yang The Group applied a simplified approach
disederhanakan untuk mengukur to measure such expected credit loss for
kerugian kredit ekspektasian tersebut accounts receivable and contract assets
terhadap piutang usaha dan aset without significant financing component.
kontrak tanpa komponen pendanaan
yang signifikan.
Grup menganggap aset keuangan gagal The Group considers a financial asset to
bayar ketika pihak ketiga tidak mampu be in default when the counterparty is
membayar kewajiban kreditnya kepada unlikely to pay its credit obligations to the
Grup secara penuh. Periode maksimum Group in full. The maximum period
yang dipertimbangkan ketika considered when estimating expected
memperkirakan kerugian kredit credit loss is the maximum contractual
ekspektasian adalah periode maksimum period over which the Group is exposed
kontrak dimana Grup terekspos to credit risk.
terhadap risiko kredit.
Penyisihan kerugian diakui sebagai Impairment losses are recognized as a
pengurang jumlah tercatat aset deduction in financial assets’ carrying
keuangan kecuali untuk aset keuangan amount, except for financial assets
yang diukur pada FVTOCI yang measured at FVTOCI where its
penyisihan kerugiannya diakui dalam impairment is recognized in other
penghasilan komprehensif lain. comprehensive income. The expected
Sedangkan jumlah kerugian kredit credit loss (or recovery of credit loss) is
ekspektasian (atau pemulihan kerugian recognized in profit or loss, as gains or
kredit) diakui dalam laba rugi, sebagai losses of financial asset impairment.
keuntungan atau kerugian penurunan
nilai.
42
Page 260
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pengukuran kerugian kredit The expected credit loss of financial
ekspektasian dari instrumen keuangan instrument are conducted by a means
dilakukan dengan suatu cara yang which reflect:
mencerminkan:
i. Jumlah yang tidak bias dan rata-rata i. An unbiased sum and weighted
probabilitas tertimbang yang average of probabilities determined by
ditentukan dengan mengevaluasi evaluating a series of possibilities that
serangkaian kemungkinan yang can occur;
dapat terjadi;
ii. Nilai waktu uang; dan ii. Time value of money; and
iii. Informasi yang wajar dan terdukung iii. Reasonable and supportable
yang tersedia tanpa biaya atau upaya information that is available without
berlebihan pada tanggal pelaporan undue cost or effort about past events,
mengenai peristiwa masa lalu, current conditions and forecasts of
kondisi kini, dan perkiraan kondisi future conditions.
ekonomi masa depan.
Aset keuangan dapat dianggap tidak Financial assets may be considered to not
mengalami peningkatan risiko kredit secara having significant increase in credit risk since
signifikan sejak pengakuan awal jika aset initial recognition if the financial assets have a
keuangan memiliki risiko kredit yang rendah low credit risk at the reporting date. Credit risk
pada tanggal pelaporan. Risiko kredit pada on financial instrument may be considered be
instrumen keuangan dianggap rendah ketika low if there is a low risk of default, the
aset keuangan tersebut memiliki risiko gagal borrower has a strong capacity to meet its
bayar yang rendah, peminjam memiliki contractual cash flow obligations in the near
kapasitas yang kuat untuk memenuhi term and adverse changes in economic and
kewajiban arus kas kontraktualnya dalam business conditions in the longer term may,
jangka waktu dekat dan memburuknya but will not necessarily, reduce the ability of
kondisi ekonomi dan bisnis dalam jangka the borrower to fulfil its contractual cashflow
waktu sepanjang mungkin, tetapi tidak obligations.
selalu, menurunkan kemampuan peminjam
untuk memenuhi kewajiban arus kas
kontraktualnya.
Untuk menentukan apakah aset keuangan To determine whether a financial asset has a
memiliki risiko kredit rendah, Grup dapat low credit risk, the Group may use internal
menggunakan peringkat risiko kredit internal credit risk rating or external assessment. For
atau penilaian eksternal. Misal, aset example, a financial asset with “investment
keuangan dengan peringkat “investment grade” according to external assessment has a
grade” berdasarkan penilaian eksternal low credit risk rating, thus it does not
merupakan instrumen yang memiliki risiko experience an increase in significant credit risk
kredit yang rendah, sehingga tidak since initial recognition.
mengalami peningkatan risiko kredit secara
signifikan sejak pengakuan awal.
h. Kas dan setara kas h. Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas terdiri dari kas, kas di Cash and cash equivalents consist of cash on
bank, dan deposito berjangka pendek yang hand, cash in banks, and all unpledged and
penempatannya tiga bulan atau kurang dan unrestricted short-term deposits with maturities
yang tidak dijaminkan serta tidak dibatasi of three months or less.
penggunaannya.
43
Page 261
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Kas dan setara kas diklasifikasikan sebagai Cash and cash equivalents are classified as
biaya perolehan yang diamortisasi dan amortized cost and stated at amortized cost
dinyatakan sebesar biaya perolehan using the effective interest rate method.
diamortisasi menggunakan metode suku
bunga efektif.
i. Kas yang dibatasi penggunaanya i. Restricted cash
Kas yang dibatasi penggunaanya termasuk Restricted cash including cash, cash in banks
kas, kas di bank (rekening giro), dan (current accounts), and time deposits with
deposito berjangka yang jatuh tempo dalam maturities of less than three months which are
jangka waktu kurang dari tiga bulan yang restricted for their intended use based on
dibatasi tujuan penggunaanya berdasarkan company policy or formed in connection with
kebijakan perusahaan atau dibentuk agreements between the Group and other
sehubungan perjanjian antara Grup dengan parties whose usage period has expired
pihak lainnya yang masa penggunaanya arranged.
telah diatur.
j. Anjak piutang j. Factoring receivables
Anjak piutang diakui sebagai tagihan anjak Factoring with recourse is recognized as the
piutang sebesar nilai piutang yang diperoleh amount of receivables acquired and is stated
dan dinyatakan sebesar nilai bersih yang at net realizable value, net of deferred income
dapat direalisasi, setelah dikurangi factoring. The difference between the
pendapatan anjak piutang ditangguhkan. factoring receivables and the amount of
Selisih antara tagihan anjak piutang dengan payments made to the client is recognized as
jumlah pembayaran kepada klien diakui deferred factoring income and will be
sebagai pendapatan anjak piutang amortized over the period of respective
ditangguhkan dan diamortisasi selama factoring agreements using the effective
periode kontrak menggunakan suku bunga interest rate.
efektif.
Dalam anjak piutang, debitur mempunyai In factoring with recourse, the debtor has the
kewajiban membayar seluruh dana yang obligation to pay all (full recourse) of the funds
diperoleh dari piutang alihan, atau membeli obtained from the transferred receivables, or
kembali piutang alihan, dalam hal nasabah to buy back the transferred receivables, if the
tidak membayar piutang alihan tersebut customer does not pay the transferred
kepada faktor pada saat jatuh tempo. receivables to the factor at maturity.
k. Piutang pembiayaan konsumen k. Consumer financing receivables
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables are classified
diklasifikasikan dalam kelompok aset financial assets measured at amortized
keuangan yang diukur pada biaya perolehan acquisition cost.
diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, measurement after initial recognition,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan reclassification, determination of fair value,
penghentian pengakuan piutang impairment and derecognition of consumer
pembiayaan konsumen. financing receivables.
Piutang pembiayaan konsumen merupakan Consumer financing receivables represent the
jumlah piutang ditambah (dikurangi) biaya amount of receivables plus (less) unamortized
(pendapatan) transaksi yang belum transaction costs (income) and less
diamortisasi dan dikurangi dengan unrecognized consumer financing income and
pendapatan pembiayaan konsumen yang allowance for impairment losses on consumer
belum diakui dan penyisihan kerugian financing receivables.
penurunan nilai piutang pembiayaan
konsumen.
44
Page 262
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pendapatan pembiayaan konsumen yang Unrecognized consumer financing income
belum diakui merupakan selisih antara represents the difference between the total
jumlah keseluruhan pembayaran angsuran installment payments to be received from
yang akan diterima dari konsumen dan consumers and the principal amount, plus
jumlah pokok pembiayaan, ditambah (less) unamortized transaction costs (income),
(dikurangi) biaya (pendapatan) transaksi which will be recognized as income over the
yang belum diamortisasi, yang akan diakui term of the contract using the effective interest
sebagai pendapatan selama jangka waktu rate method of the consumer financing
kontrak dengan menggunakan metode suku receivables.
bunga efektif dari piutang pembiayaan
konsumen.
Biaya (pendapatan) transaksi yang belum Unamortized transaction costs (revenues) are
diamortisasi, adalah pendapatan administrative income for the first-time
administrasi proses pembiayaan dan biaya financing process and transaction costs that
transaksi yang timbul pertama kali yang are directly related to consumer financing.
terkait langsung dengan pembiayaan
konsumen tersebut.
Penyelesaian kontrak sebelum masa The settlement of the contract before the end
pembiayaan konsumen berakhir of the consumer financing period is treated as
diberlakukan sebagai pembatalan kontrak a cancellation of the consumer financing
pembiayaan konsumen dan keuntungan contract and the resulting gain is recognized
yang timbul diakui sebagai laba atau rugi as profit or loss for the year.
tahun berjalan.
l. Piutang retensi l. Retention receivables
Piutang retensi merupakan piutang Grup Retention receivables represents receivable
kepada pemberi kerja yang akan dilunasi from owner of the project which will be paid
setelah penyelesaian kontrak atau after completion of the contract or fulfillment of
pemenuhan kondisi yang ditentukan kontrak. certain condition in the contract. Retention
Piutang retensi dicatat pada saat receivables is recorded when certain
pemotongan sejumlah persentase tertentu percentage deduction is applied in every
dari setiap tagihan termin untuk ditahan oleh account receivable’s claim which retained by
pemberi kerja sampai suatu kondisi setelah the owner of project up to certain condition
penyelesaian kontrak dipenuhi. after completion of the contract has been met.
m. Administrasi dana anggota kliring m. Administration of clearing member’s fund
Pengadministrasian dana anggota kliring The administration of clearing member’s fund
dilakukan terpisah dari pembukuan Grup is separated from Group's records whilst for
sedangkan laporan keuangannya financial reporting, it is consolidated to Group
digabungkan dengan laporan keuangan financial statement, which state the changes
Grup yang pada dasarnya hanya mencatat in clearing members assets and liabilities and
mutasi aset dan liabilitas anggota kliring, consisting of the following:
yang terdiri dari:
1. Saldo Rekening Anggota Kliring, terdiri 1. Balance with Clearing Members, consisting
dari: of:
• Rekening Dana Marjin merupakan • Margin Fund represents an account
rekening yang menampung setoran which retains margin deposit and/or
marjin dan atau kelebihan dana excess funds and securities as
sehubungan dengan transaksi collateral of Clearing members in
kontrak berjangka. connection with futures contract
transaction.
45
Page 263
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
• Rekening Dana Jaminan Kliring • Clearing Guarantee Fund represents
merupakan rekening yang an account which retains Clearing
menampung Dana Jaminan Anggota. members’ security deposit. The
Perusahaan menempatkan Dana Company deposit clearing members’,
Jaminan Kliring dalam bentuk fund in the bank in the form of time
deposito berjangka. deposits.
• Rekening Dana Kliring merupakan • Clearing Fund represents an account
rekening yang menampung dana which retains clearing funds of futures
Kliring dari transaksi kontrak contracts transaction. This fund is
berjangka. Dana Kliring diakumulasi accumulated from every overnight
dari setiap transaksi yang merupakan trade transaction per lot per side.
daytrade, per lot per sisi.
• Rekening Dana Escrow merupakan • Escrow Fund Account represents
rekening penampungan tersendiri separate escrow account designed
yang khusus diperuntukkan specifically to settle problems of
untuk penyelesaian permasalahan Clearing Members and/or for
Anggota Kliring dan/atau dalam customers protection.
rangka perlindungan nasabah.
• Setoran marjin dalam bentuk surat • Margin deposit in the form of
berharga sebagai kolateral anggota securities as collateral of the clearing
kliring diperlakukan sebagai rekening members are treated as off financial
administratif. position.
2. Liabilitas Pihak Ketiga/Anggota Kliring 2. Liability Third Parties/Clearing Members
terdiri dari: consist of:
• Simpanan Dana Marjin merupakan • Margin Fund Deposit is a contra
perkiraan lawan dari Rekening Dana account of Margin Account.
Marjin.
• Simpanan Dana Jaminan • Guarantee Fund is a contra account
merupakan perkiraan lawan dari of Security Account.
Rekening Dana Jaminan.
• Simpanan Dana Kliring merupakan • Clearing Fund Deposit is a contra
perkiraan lawan dari Rekening Dana account of Clearing Fund Account.
Kliring.
• Simpanan Dana Escrow merupakan • Escrow Fund Deposit is a contra
perkiraan lawan dari Rekening Dana account of Escrow Fund Account.
Escrow.
n. Persediaan n. Inventories
Persediaan adalah aset dalam bentuk bahan Inventories are assets in the form of raw
baku, barang jadi, perlengkapan, dan barang materials, finished goods, equipments, and
dalam proses untuk digunakan dalam proses work in process goods to be used in
produksi sampai menjadi produk jadi. producing process to a finished product.
Persediaan bahan baku, suku cadang, BBM, Inventories of raw materials, spare parts,
dan pelumas yang digunakan untuk fuel, and lubricants used in managing
pengelolaan kawasan industri diakui the industrial districts are recognized at the
berdasarkan nilai terendah antara harga lower of cost (using the weighted
perolehan (menggunakan metode rata-rata average method) and net realizable
tertimbang) dan nilai realisasi bersih, value, while for finished goods
sedangkan untuk persediaan barang jadi inventory valued at cost because all
dinilai berdasarkan harga perolehan the inventory of finished goods are
dikarenakan semua persediaan barang jadi goods orders (job ordered). Management
merupakan barang pesanan (job ordered). set for the category of raw materials
Manajemen menetapkan kategori kelompok and supplies that have expired and
46
Page 264
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
bahan baku dan persediaan yang telah previously listed in the inventory of raw
kadaluarsa yang sebelumnya tercatat dalam materials are corrected and accounted for as
persediaan bahan baku, akan dikoreksi dan expenses.
dibebankan sebagai biaya.
Setiap penurunan nilai persediaan di bawah Every inventory impairment lower than the
biaya perolehan menjadi nilai realisasi neto acquisition cost become the net realizable
dan seluruh kerugian persediaan diakui value and all the losses are recognized as
sebagai beban pada periode terjadinya expense in the current period. Every recovery
penurunan atau kerugian tersebut. Setiap of the impairment caused by the increase of
pemulihan kembali penurunan nilai the net realizable value, is recognized as the
persediaan karena peningkatan kembali nilai deduction of the expense in the current
realisasi neto, diakui sebagai pengurangan period.
terhadap jumlah beban persediaan pada
periode terjadinya pemulihan tersebut.
Salah satu jenis persediaan merupakan One of the inventories are land or land and
tanah atau tanah dan bangunan yang buildings intended for sale, the land under
dimaksudkan untuk dijual, tanah sedang construction or development for the purpose
dalam proses pembangunan atau of selling in the daily activities. The value of
pengembangan untuk tujuan dijual dalam inventories includes the cost elements of
kegiatan sehari-hari. Nilai persediaan ini liberation, development and other costs
meliputi unsur-unsur biaya pembebasan, incurred until supplies are in condition and the
pengembangan, dan biaya lain yang timbul current location. Inventories of land assessed
sampai persediaan berada dalam kondisi at cost using the average method. The
dan lokasi saat ini. Persediaan tanah dinilai Company recognizes an impairment loss
berdasarkan harga perolehan dengan when the net realizable value is lower than the
menggunakan metode rata-rata. Perusahaan acquisition cost and the allowance for decline
mengakui kerugian penurunan nilai ketika in value of inventories.
nilai realisasi bersih lebih rendah dari pada
biaya perolehan dengan membentuk
penyisihan penurunan nilai persediaan.
Persediaan aset real estate Real estate assets inventories
Aset real estat terdiri dari tanah belum Real estate assets, which consist of land not
dikembangkan, bangunan dan tanah sedang yet developed, land under development,
dikembangkan, bangunan dan tanah yang buildings and land ready for sale, buildings
siap untuk dijual, bangunan dalam under construction, are inventories stated at
konstruksi, dinyatakan sebesar biaya cost or net realizable value whichever is
perolehan atau nilai realisasi bersih, mana lower. Net realizable value is estimated selling
yang lebih rendah. Nilai realisasi bersih price in the ordinary course of business
merupakan estimasi harga jual dalam deducted by estimated costs of completion
kegiatan usaha biasa dikurangkan dengan and estimated selling expenses.
estimasi biaya penyelesaian dan estimasi
biaya penjualan.
Biaya perolehan tanah yang belum The cost of land not yet developed consists of
dikembangkan meliputi biaya pra-perolehan pre-development costs and land acquisition
dan perolehan tanah. Biaya perolehan akan cost. The cost of the land not yet developed is
dipindahkan ke tanah yang sedang transferred to the land under development
dikembangkan pada saat pengembangan account when the development of the land
tanah akan dimulai. has started.
47
Page 265
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Biaya perolehan tanah yang sedang The cost of land ecognipment consists of cost
dikembangkan meliputi biaya perolehan of land not yet developed, direct and indirect
tanah yang belum dikembangkan ditambah costs related to the development of real estate
dengan biaya pengembangan langsung dan assets and borrowing costs, if any. The cost of
tidak langsung yang dapat diatribusikan land under development is transferred to the
pada aset pengembangan real estate serta buildings under construction account when the
biaya pinjaman, jika ada. Tanah yang development is completed or transferred to
sedang dikembangkan akan dipindahkan ke the land available for sale.
bangunan yang sedang dikonstruksi pada
saat tanah tersebut selesai dikembangkan
atau dipindahkan ke tanah siap untuk dijual.
Persediaan emas Gold inventory
Persediaan emas dinyatakan berdasarkan Gold inventories are stated at cost or net
biaya perolehan atau nilai realisasi bersih, realizable value, whichever is lower. Cost is
mana yang lebih rendah. Biaya perolehan determined using the average cost method.
ditentukan dengan metode harga perolehan
rata-rata.
o. Tagihan bruto kepada pemberi kerja o. Gross amount due from customers
Tagihan bruto kepada pemberi kerja Gross amount due from customers represents
merupakan piutang Grup yang berasal dari the Group’s receivable originated from
pekerjaan kontrak konstruksi yang dilakukan construction contract in progress. Gross
tetapi pekerjaan yang dilakukan masih amount due from customers is presented as
dalam pelaksanaan. Tagihan bruto kepada the net amount of costs incurred plus
pemberi kerja disajikan sebesar selisih recognized profits, less the sum of recognized
antara biaya yang terjadi ditambah laba yang losses and progress billings.
diakui dikurangi dengan kerugian yang
diakui dan termin.
Tagihan bruto diakui sebagai pendapatan Gross amount due from customer is
sesuai dengan metode presentase recognized as revenue based on the
penyelesaian yang dinyatakan dalam berita percentage of completion method which is
acara penyelesaian pekerjaan yang belum stated on the certificate of work completion,
diterbitkan faktur karena perbedaan antara while the invoice is still unbilled due to the
tanggal berita acara kemajuan fisik dengan difference between the date of physical
pengajuan penagihan pada tanggal laporan progress certificates and the submission of
posisi keuangan konsolidasian. consolidated statement of financial position
date.
p. Uang muka dan biaya dibayar di muka p. Advances and prepaid expenses
Uang muka merupakan sejumlah kas keluar Advances are an amount of cash out or costs
atau biaya yang dikeluarkan perusahaan incurred by the company for an activity or
untuk suatu kegiatan atau suatu hal something that will be accounted for within a
yang nantinya akan mendapat specified and predetermined time.
pertanggungjawaban dalam waktu tertentu
dan telah ditetapkan.
Beban dibayar di muka diamortisasi selama Prepaid expenses are amortized over their
masa manfaat masing-masing biaya dengan beneficial periods using the straight-line
metode garis lurus. method.
48
Page 266
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
q. Investasi pada entitas asosiasi q. Investments in associates
Entitas asosiasi adalah entitas dimana Grup Associates are entities which the Group has
memiliki kekuasaan untuk berpartisipasi the power to participate in the financial and
dalam keputusan kebijakan keuangan dan operating policy decisions of the investee but
operasional investee, tetapi tidak is not control or joint control over those policies
mengendalikan atau mengendalikan (significant influence).
bersama atas kebijakan tersebut (pengaruh
signifikan).
Investasi pada entitas asosiasi dicatat Investment in associates accounted for using
dengan menggunakan metode ekuitas. the equity method. Under the equity method,
Dalam metode ekuitas, pengakuan awal the investment in an associate is initially
investasi diakui sebesar biaya perolehan, recognized at cost and the carrying amount is
dan jumlah tercatat ditambah atau dikurang increased or decreased to recognize the
untuk mengakui bagian atas laba rugi investor’s share of the profit or loss of the
investee setelah tanggal perolehan. Bagian investee after the date of acquisition. The
atas laba rugi investee diakui dalam laba investor’s share of the profit or loss of the
rugi. Penerimaan distribusi dari investee investee is recognized in profit or loss.
mengurangi nilai tercatat investasi. Distributions received from an investee reduce
Penyesuaian terhadap jumlah tercatat the carrying amount of the investment.
tersebut juga mungkin dibutuhkan untuk Adjustments to the carrying amount may also
perubahan dalam proporsi bagian investor be necessary for changes in the investor’s
atas investee yang timbul dari penghasilan proportionate interest in the investee arising
komprehensif lain, termasuk perubahan from changes in the investee’s other
yang timbul dari revaluasi aset tetap dan comprehensive income, including those arising
selisih penjabaran valuta asing. Bagian from the revaluation of property, plant and
investor atas perubahan tersebut diakui equipment and from foreign exchange
dalam penghasilan komprehensif lain. translation differences. The investor’s share of
those changes is recognized in other
comprehensive income.
Grup menghentikan penggunaan metode The Group discontinue the use of the equity
ekuitas sejak tanggal ketika investasinya method from the date when its investment
berhenti menjadi investasi pada entitas ceases to be an associate as follows:
asosiasi sebagai berikut:
a. Jika investasi menjadi entitas anak, Grup a. If the investment becomes a subsidiary, the
mencatat investasinya sesuai dengan Group account for its investment in
PSAK 22 dan PSAK 65; accordance with PSAK 22 and PSAK 65;
b. Jika sisa kepentingan dalam entitas b. If the retained interest in the former
asosiasi merupakan aset keuangan, associate is a financial asset, the Group
maka Grup mengukur sisa kepentingan measures the retained interest at fair value;
tersebut pada nilai wajar; dan and
c. Ketika Grup menghentikan penggunaan c. When the Group discontinue the use of the
metode ekuitas, Grup mencatat seluruh equity method, the Group account for all
jumlah yang sebelumnya telah diakui amounts previously recognized in other
dalam penghasilan komprehensif lain comprehensive income in relation to that
yang terkait dengan investasi tersebut investment on the same basis as would
menggunakan dasar perlakuan yang have been required if the investee had
sama dengan yang disyaratkan jika directly disposed of the related assets or
investee telah melepaskan secara liabilities.
langsung aset dan liabilitas terkait.
49
Page 267
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
r. Pengaturan bersama r. Joint arrangement
Pengaturan bersama adalah pengaturan Joint arrangement is an arrangement of which
yang dua atau lebih pihak memiliki two or more parties have joint control, i.e. the
pengendalian bersama, yaitu persetujuan contractually agreed sharing of control of an
kontraktual untuk berbagi pengendalian atas arrangement, which exist only when decisions
suatu pengaturan, yang hanya ada ketika about the relevant activity require the
keputusan mengenai aktivitas relevan unanimous consent of the parties sharing
mensyaratkan persetujuan dengan suara control.
bulat dari seluruh pihak yang berbagi
pengendalian.
Grup mengklasifikasikan pengaturan The Group classifies joint arrangement as:
bersama sebagai:
1. Operasi Bersama 1. Joint Operation
Merupakan pengaturan bersama yang Represents joint arrangement whereby the
mengatur bahwa para pihak yang parties that have joint control of the
memiliki pengendalian bersama atas arrangement have rights to the assets, and
pengaturan memiliki hak atas aset dan obligations for the liabilities, relating to the
kewajiban terhadap liabilitas, terkait arrangement. Those parties are called joint
dengan pengaturan tersebut. Para pihak operator.
terebut disebut operator bersama.
Operator bersama mengikuti hal berikut A joint operator recognize in relation to its
terkait dengan kepentingannya dalam interest in a joint operation.
operasi bersama.
a. Aset, mencakup bagiannya atas a. Its assets, including its share of any
setiap aset yang dimiliki bersama; assets hold jointly;
b. Liabilitas, mencakup bagiannya atas b. Its liabilities, including its share of any
liabilitas yang terjadi bersama; liabilities incurred jointly;
c. Pendapatan dari penjualan c. Its revenue from the sale of its share
bagiannya atas output yang of the output arising from the joint
dihasilkan dari operasi bersama; operation;
d. Bagian atas pendapatan dari d. Its share of the revenue from the sale
penjualan output oleh operasi of the output by the joint operation;
bersama; dan and
e. Beban, mencakup bagiannya atas e. Its expenses, including its share of
setiap beban yang terjadi secara any expenses incurred jointly.
bersama-sama.
2. Ventura Bersama 2. Joint Venture
Grup mengklasifikasikan pengaturan The Group classifies joint arrangement as
aset sebagai ventura aset yang a joint venture whereby the parties that
mengatur bahwa para pihak yang have joint control of the arrangement have
memiliki pengendalian aset atas rights to the net assets of the arrangement.
pengaturan memiliki hak atas aset neto Those parties are called joint venturers.
pengaturan tersebut. Para pihak tersebut
disebut sebagai venturer bersama.
Venturer bersama mengakui A joint venture recognize its interest in a
kepentingannya dalam ventura bersama joint venture as an investment and account
sebagai investasi dan mencatat investasi for that investment using the equity
tersebut dengan menggunakan metode method.
ekuitas.
50
Page 268
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
s. Pekerjaan dalam penyelesaian s. Work in progress
Pekerjaan dalam penyelesaian merupakan Work in progress is the expenses related to
beban-beban sehubungan dengan proyek the suspended projects and will be charged
tersebut ditangguhkan sampai dengan when it generates income.
proyek selesai dan akan dibebankan ketika
telah menghasilkan pendapatan.
t. Agunan yang diambil alih t. Foreclosed assets
Agunan yang diambiI alih diakui sebesar Foreclosed assets are stated at net realizable
nilai realisasi bersih. Nilai realisasi bersih value. Net realizable value is the fair value of
adalah nilai wajar agunan yang diambil alih the foreclosed assets less estimated costs of
dikurangi dengan estimasi biaya untuk liquidating the assets. The excess of
menjual agunan tersebut. Selisih lebih saldo receivable over the net realizable value of the
piutang di atas nilai realisasi bersih dan foreclosed assets is charged to the allowance
agunan yang diambil alih dibebankan ke for impairment losses.
dalam akun cadangan kerugian penurunan
nilai.
Selisih antara nilai agunan yang diambil alih The difference between the value of the
dan hasil penjualannya diakui sebagai foreclosed assets and the proceeds from the
keuntungan atau kerugian pada saat sale of such properties is recorded as gain or
penjualan. loss as the properties are sold.
Beban-beban yang berkaitan dengan Expenses for maintaining foreclosed assets
pemeliharaan agunan yang diambil alih are charged in the consolidated statement of
dibebankan pada laporan laba rugi dan profit or loss and other comprehensive income
penghasilan komprehensif lain konsolidasian as incurred.
pada saat terjadinya.
Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat The carrying amount of the foreclosed assets
permanen, maka nilai tercatat agunan yang is written-down to recognize a permanent
diambil alih dikurangi untuk mengakui decline in value of the foreclosed assets. Any
penurunan tersebut dan kerugiannya such write-down is charged to the profit or loss
dibebankan pada laba rugi periode berjalan. current period.
u. Transaksi dan saldo dengan pihak-pihak u. Transaction and balances with related
berelasi parties
Dalam kegiatan usaha normalnya Grup In its normal course of business, the Group
melakukan transaksi dengan pihak-pihak enters into transactions with related parties as
berelasi, seperti yang didefinisikan dalam defined under PSAK 7, “Related Party
PSAK 7 tentang “Pengungkapan Pihak-pihak Disclosures”. A Counterpart is considered as
Berelasi”. Suatu pihak dianggap berelasi related party of the Group if:
dengan Grup jika:
a) Orang atau anggota keluarga dekatnya a) A person or a close member of that
mempunyai relasi dengan entitas person’s family is related to a reporting
pelapor jika orang tersebut: entity if that person:
i. Memiliki pengendalian atau i. Has control or joint control of the
pengendalian bersama atas entitas reporting entity;
pelapor;
ii. Memiliki pengaruh signifikan atas ii. As significant influence over the
entitas pelapor; atau reporting entity; or
iii. Merupakan personil manajemen iii. Is a member of the key management
kunci entitas pelapor atau entitas personnel of the reporting entity or of a
induk dari entitas pelapor. parent of the reporting entity.
51
Page 269
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
b) Suatu entitas berelasi dengan entitas b) An entity is related to a reporting entity
pelapor jika memenuhi salah satu hal ifany of the following conditions applies:
berikut:
i. Entitas dan entitas pelapor adalah i. The entity and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang members of the same group
sama (artinya entitas induk, entitas (whichmeans that each parent,
anak, dan sesama entitas anak subsidiary and subsidiaries are
saling berelasi dengan entitas interrelated with other entities);
lainnya);
ii. Satu entitas adalah entitas asosiasi ii. One entity is an associate or joint
atau ventura bersama dari entitas venture of the other entity (or an
lain (atau entitas asosiasi atau associate or joint venture of a member
ventura bersama yang merupakan of a group of which the other entity is a
anggota suatu kelompok usaha, di member);
mana entitas lain tersebut adalah
anggotanya);
iii. Kedua entitas tersebut adalah iii. Both entities are joint ventures of the
ventura bersama dari pihak ketiga same third party;
yang sama;
iv. Satu entitas adalah ventura bersama iv. One entity is a joint venture of a third
dari entitas ketiga dan entitas yang entity and the other entity is an
lain adalah entitas asosiasi dari associate of the third entity;
entitas ketiga;
v. Entitas tersebut adalah suatu v. The entity is a post-employment
program imbalan pascakerja untuk benefit plan for the benefit of
imbalan kerja dari salah satu entitas employees of either the reporting entity
pelapor atau entitas yang terkait or an entity related to the reporting
dengan entitas pelapor. Jika entitas entity. If the reporting entity is itself
pelapor adalah entitas yang such a plan, the sponsoring employers
menyelenggarakan program are also related to the reporting entity;
tersebut, maka entitas sponsor juga
berelasi dengan entitas pelapor;
vi. Entitas yang dikendalikan atau vi. The entity is controlled or jointly
dikendalikan bersama oleh orang controlled by a person identified in (a);
yang diidentifikasi dalam huruf (a);
vii. Orang yang diidentifikasi dalam huruf vii. A person identified in (a)(i) has
(a)(i) memiliki pengaruh signifikan significant influence over the entity or
atas entitas atau merupakan personil is a member of the key management
manajemen kunci entitas (atau personnel of the entity (or of a parent
entitas induk dari entitas); atau of the entity); or
viii. Entitas atau anggota dari kelompok
di mana entitas tersebut merupakan viii. An entity or member of a group of
bagian dari kelompok tersebut, which such entity is a party, provides
menyediakan jasa personil key management personnel services
manajemen kunci kepada entitas to the reporting entity or to the parent
pelapor atau kepada entitas induk entity of the reporting entity.
dari entitas pelapor.
Entitas yang berelasi dengan pemerintah A government-related entity is an entity that is
adalah entitas yang dikendalikan, controlled, jointly controlled or significantly
dikendalikan bersama, atau dipengaruhi oleh influenced by government. Government refers
pemerintah. Pemerintah mengacu kepada to government, government agencies, and
pemerintah, instansi pemerintah, dan badan similar agencies whether local, national or
yang serupa baik lokal, nasional maupun international.
internasional.
52
Page 270
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Entitas yang berelasi dengan Pemerintah Government related entity can be an entity
dapat berupa entitas yang dikendalikan atau which is controlled or significantly influenced
dipengaruhi secara signifikan oleh by the Ministry of Finance that representing as
Kementerian Keuangan yang merupakan the shareholders of the entity or an entity
Pemegang Saham entitas, atau entitas yang controlled by the Government of Republic of
dikendalikan oleh Pemerintah Republik Indonesia, represented by the SOE’s Ministry
Indonesia melalui Kementerian BUMN as a shareholder’s representative.
sebagai kuasa pemegang saham.
Semua transaksi dan saldo yang signifikan All significant transactions and balances with
dengan pihak berelasi, baik yang dilakukan related parties, whether or not made under
dengan syarat normal sebagaimana similar terms and conditions as those
dilakukan dengan pihak yang tidak berelasi, conducted with third parties, are disclosed in
maupun tidak, telah diungkapkan pada the notes to consolidated financial statements.
catatan atas laporan keuangan Furthermore, material balances and
konsolidasian. Selanjutnya, saldo dan transactions between the Group and the
transaksi yang material antara Grup dan Subsidiaries with Government of Republic of
Entitas Anak dengan Pemerintah Republik Indonesia (RI) and other entities related to
Indonesia (RI) dan entitas lain yang berelasi Government of RI, disclosed in the Note 43 to
dengan Pemerintah RI, diungkapkan pada consolidated financial statements.
Catatan 43 atas laporan keuangan
konsolidasian.
v. Aset keuangan dari perjanjian konsesi v. Service concession arrangement financial
jasa assets
Grup telah menerapkan ISAK 16, “Perjanjian The Group has adopted ISAK 16, “Service
Konsesi Jasa” (ISAK 16) dan ISAK 22, Concession Arrangement” (ISAK 16) and
“Perjanjian Konsesi Jasa: Pengungkapan” ISAK 22, “Service Concession Arrangement:
(ISAK 22) sehubungan dengan hak konsesi Disclosure” (ISAK 22) related to the
dalam kontrak. concession rights.
Perjanjian konsesi jasa adalah perjanjian Service concession arrangements are
yang mana pemerintah atau badan lainnya arrangements whereby a government or other
(“pemberi konsesi”) memberikan kontrak body (the “grantor”) grants contracts for the
untuk penyediaan layanan publik ke entitas supply of public services to a private sector
sektor swasta (“operator”). Perjanjian entity (the “operator”). This is often referred to
tersebut sering disebut sebagai perjanjian as a ‘public-to-private’ arrangement.
‘publik-ke-swasta’.
Dalam perjanjian ini, operator membangun In this type of arrangement, an operator
infrastruktur yang akan digunakan untuk constructs the infrastructure that will be used
menyediakan jasa publik dan to provide the public service and operates and
mengoperasikan serta mengelola maintains that infrastructure for a specified
infrastruktur tersebut untuk jangka waktu period of time. The operator is paid for the
tertentu. Operator dibayar untuk jasa yang services over the period of the arrangement.
dibayarkan selama periode perjanjian. A contract sets out performance standards,
Perjanjian diatur oleh suatu kontrak yang pricing mechanisms, and arrangements for
menetapkan standar kinerja, mekanisme arbitrating disputes. In some cases, the
penyesuaian harga, dan pengaturan untuk operator may upgrade the existing
menengahi perselisihan. Dalam beberapa infrastructure.
kasus, operator dapat meningkatkan
infrastruktur yang ada.
Beberapa ciri umum dari perjanjian konsesi Some common features of service concession
jasa meliputi: arrangements include:
53
Page 271
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
• Pemberi konsesi merupakan entitas sektor • The grantor is a public sector entity
publik, termasuk badan pemerintah, atau including a governmental body, or a private
entitas sektor swasta yang telah diberikan sector entity to which the responsibility for
tanggung jawab atas layanan tersebut. the service has been devolved.
• Operator bertanggung jawab setidaknya • The operator is responsible for at least
atas sebagian pengelolaan infrastruktur some of the management of the
dan jasa terkait dan tidak hanya bertindak infrastructure and related services and
sebagai agen atas kepentingan pemberi does not merely act as an agent on behalf
konsesi. of the grantor.
Kontrak menetapkan harga awal yang akan The contract sets the initial prices to be levied
dikenakan oleh operator dan mengatur by the operator and regulates price revisions
perubahan harga selama periode perjanjian over the period of the service arrangement
jasa.
Operator diwajibkan untuk menyerahkan The operator is obliged to hand over the
infrastruktur kepada pemberi konsesi pada infrastructure to the grantor in a specified
akhir periode perjanjian dalam kondisi yang condition at the end of the period of the
telah ditentukan, dengan sedikit atau tanpa arrangement, for little or no incremental
imbalan tambahan, terlepas dari pihak yang consideration irrespective of which party
awalnya mendanai infrastruktur. initially financed it.
ISAK 16 mengatur prinsip umum dalam ISAK 16 determines the general principles in
pengakuan hak dan kewajiban terkait the recognition and measurement of liabilities
dengan konsesi jasa, Perusahaan tidak and rights related to service concession, the
mengakui infrastruktur sebagai aset tetap Company does not recognize the
tetapi mengakui sebagai aset keuangan, infrastructure as property, plant and
karena Perusahaan memiliki hak tanpa equipment but recognize it as a financial
syarat untuk menerima kas dari Perumdam asset, as the Company has an unconditional
Tirta Wijaya melalui pembayaran kapasitas right to receive cash from Perumdam Tirta
berdasarkan Perjanjian Konsesi. Aset Wijaya through the capacity payments under
keuangan dicatat sebagai “Aset Keuangan the Concession Agreement. The financial
yang Diukur pada Biaya Perolehan asset is accounted as a “Financial Assets
Diamortisasi” sesuai dengan PSAK 71, Measured at amortized Cost” in accordance
“Instrumen Keuangan”. with PSAK 71, “Financial Instruments”.
ISAK 22 memberikan panduan spesifik ISAK 22 provides specific guidance for the
mengenai pengungkapan yang diperlukan required disclosures regarding the service
atas perjanjian konsesi jasa. concession agreement.
w. Penurunan nilai aset Non Keuangan w. Impairment of non-financial assets
Pada setiap akhir periode pelaporan, Grup At the end of each reporting period, the Group
menelaah nilai tercatat aset non-keuangan reviews the carrying amount of non-financial
untuk menentukan apakah terdapat indikasi assets to determine whether there is any
bahwa aset tersebut telah mengalami indication that those assets have suffered an
penurunan nilai. Jika terdapat indikasi impairment loss. If any such indication exists,
tersebut, jumlah terpulihkan dari aset the recoverable amount of the asset is
diestimasi untuk menentukan tingkat estimated in order to determine the extent of
kerugian penurunan nilai (jika ada). Bila tidak the impairment loss (if any). Where it is not
memungkinkan untuk mengestimasi jumlah possible to estimate the recoverable amount
terpulihkan atas suatu aset individual, Grup of an individual asset, the Group estimates
mengestimasi jumlah terpulihkan dari unit the recoverable amount of the cash
penghasil kas atas aset. generating unit to which the asset belongs.
54
Page 272
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Estimasi jumlah terpulihkan adalah nilai Estimated recoverable amount is the higher of
tertinggi antara nilai wajar dikurangi biaya fair value less cost to sell and value in use. In
pelepasan dan nilai pakai. Dalam menilai assessing value in use, the estimated future
nilai pakainya, estimasi arus kas masa cash flows are discounted to their present
depan didiskontokan ke nilai kini value using a pre-tax discount rate that
menggunakan tingkat diskonto sebelum reflects current market assessments of the
pajak yang menggambarkan penilaian pasar time value of money and the risks specific to
kini dari nilai waktu uang dan risiko spesifik the asset for which the estimates of future
atas aset yang mana estimasi arus kas cash flows have not been adjusted.
masa depan belum disesuaikan.
Jika jumlah terpulihkan dari aset non- If the recoverable amount of the non-financial
keuangan (unit penghasil kas) lebih kecil dari asset (cash generating unit) is less than its
nilai tercatatnya, nilai tercatat aset (unit carrying amount, the carrying amount of the
penghasil kas) diturunkan menjadi sebesar asset (cash generating unit) is reduced to its
jumlah terpulihkan dan rugi penurunan nilai recoverable amount and an impairment loss is
segera diakui dalam laba rugi. recognized immediately against earnings.
Apabila penurunan nilai selanjutnya When an impairment loss subsequently
dipulihkan, jumlah tercatat aset (atau unit reverses, the carrying amount of the asset (or
penghasil kas) ditingkatkan ke estimasi yang a cash-generating unit) is increased to the
direvisi dari jumlah terpulihkannya, namun revised estimate of its recoverable amount,
kenaikan jumlah tercatat tidak boleh melebihi but so that the increased carrying amount
jumlah tercatat yang tidak ada kerugian does not exceed the carrying amount that
penurunan nilai yang diakui untuk aset (atau would have been determined had no
unit penghasil kas) pada tahun-tahun impairment loss been recognized for the asset
sebelumnya. Pembalikan rugi penurunan (or cash-generating unit) in prior years. A
nilai diakui segera dalam laba rugi. reversal of an impairment loss is recognized
immediately in profit or loss.
x. Kontinjensi x. Contingent
Liabilitas kontinjensi diungkapkan, kecuali Unless the possibility of an outflow of
jika arus keluar sumber daya yang resources embodying economic benefit is
mengandung manfaat ekonomi remote, contingent liabilities are disclosed.
kemungkinannya kecil (remote). Aset Contingent assets are not recognized in the
kontinjensi tidak diakui dalam laporan consolidated financial statements, but
keuangan konsolidasian, tetapi diungkapkan disclosed when an inflow of economic benefits
jika terdapat kemungkinan besar (probable) is probable.
arus masuk manfaat ekonomi.
y. Dividen y. Dividend
Pembagian dividen final kepada para Final dividend distributions to the
pemegang saham Perusahaan diakui shareholders are recognized as liabilities
sebagai liabilitas ketika dividen disetujui oleh when the dividends are declared by the
para pemegang saham Perusahaan. Company’s shareholders. Interim dividend
Pembagian dividen interim kepada para distributions to the shareholders are
pemegang saham Perusahaan diakui recognized as liabilities when the dividends
sebagai liabilitas ketika dividen disetujui are approved by a Directors' resolution and
berdasarkan keputusan rapat Direksi dan according to the company's articles of
sesuai dengan anggaran perusahaan. association
z. Properti investasi z. Investment properties
Properti investasi diukur pada awalnya Investment properties are measured initially at
dengan biaya, termasuk biaya transaksi. cost, including transaction costs. Subsequent
Setelah pengakuan awal, properti investasi to initial recognition, investment properties are
dinyatakan sebesar nilai wajar, yang stated at fair value, which reflects market
55
Page 273
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
mencerminkan kondisi pasar pada tanggal conditions at the reporting date. Gains or
laporan. Keuntungan atau kerugian yang losses arising from changes in the fair values
timbul dari perubahan nilai wajar properti of investment properties are included in profit
investasi termasuk dalam laba rugi pada or loss in the period in which they arise,
periode terjadinya, termasuk dampak pajak including the corresponding tax effect (if any).
yang bersangkutan (jika ada). Nilai wajar Fair values are determined based on an
ditentukan berdasarkan penilaian tahunan annual valuation performed by an external
yang dilakukan oleh penilai independen independent valuer.
eksternal.
Properti investasi dihentikan pengakuannya Investment properties are derecognized either
baik saat dilepas atau saat ditarik secara when they have been disposed of or when
permanen penggunaannya dan tidak ada they are permanently withdrawn from use and
manfaat ekonomis masa depan yang no future economic benefit is expected from
diharapkan dari pelepasannya. Selisih their disposal. The difference between the net
antara hasil pelepasan bersih dan nilai disposal proceeds and the carrying amount of
tercatat aset diakui dalam laba rugi pada the asset is recognized in profit or loss in the
periode penghentian pengakuan. period of derecognition.
Transfer dilakukan ke (atau dari) properti Transfers are made to (or from) investment
investasi hanya jika ada perubahan property only when there is a change in use.
penggunaan. Untuk transfer dari properti For a transfer from investment property to
investasi ke properti yang digunakan sendiri, owner-occupied property, the deemed cost for
biaya yang dianggap untuk akuntansi subsequent accounting is the fair value at the
selanjutnya adalah nilai wajar pada tanggal date of change in use. If owner-occupied
perubahan penggunaan. Jika properti yang property becomes an investment property, the
diduduki pemilik menjadi properti investasi, Group accounts for such property in
Grup memperhitungkan properti tersebut accordance with the policy stated under fixed
sesuai dengan kebijakan yang tercantum assets up to the date of change in use.
dalam aset tetap sampai dengan tanggal
perubahan yang digunakan.
aa. Aset tetap aa. Fixed assets
Aset tetap pada awalnya diakui sebesar Fixed assets are initially recognized at cost,
biaya perolehan yang meliputi harga which comprises its purchase price and any
perolehannya dan setiap biaya yang dapat cost directly attributable in bringing the assets
diatribusikan langsung untuk membawa aset to the location and condition necessary for it
ke kondisi dan lokasi yang diinginkan agar to be capable of operating in the manner
aset siap digunakan sesuai intensi intended by management.
manajemen.
Apabila relevan, biaya perolehan juga dapat When applicable, the cost may also comprise
mencakup estimasi awal biaya the initial estimate of the costs of dismantling
pembongkaran dan pemindahan aset tetap and removing the item and restoring the site
dan restorasi lokasi aset tetap, kewajiban on which it is located, the obligation for which
tersebut timbul ketika aset tetap diperoleh an entity incurs either when the item is
atau sebagai konsekuensi penggunaan aset acquired or because of having used the item
tetap selama periode tertentu untuk tujuan during a particular period for purposes other
selain untuk memproduksi persediaan than to produce inventories during that period.
selama periode tersebut.
Setelah pengakuan awal, aset tetap kecuali After initial recognition, fixed assets except
tanah dinyatakan sebesar biaya perolehan land, are carried at its cost less any
dikurangi akumulasi penyusutan dan accumulated depreciation, and any
akumulasi rugi penurunan nilai. accumulated impairment losses.
56
Page 274
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Aset tetap selain tanah disajikan sebesar Fixed assets besides land are stated at cost
harga perolehan setelah dikurangi akumulasi less accumulated depreciation. Fixed assets
penyusutan. Aset tetap selain tanah besides land are depreciated from the month
disusutkan sejak bulan ketika aset tersebut of the assets are placed in service on the
digunakan dengan metode garis lurus straight-line method based on the estimated
(straight-line method) berdasarkan taksiran economic useful lives of the assets as follows:
masa manfaat ekonominya sebagai berikut:
Masa manfaat/
Useful life
Gedung dan renovasi gedung 2-30 tahun/years Building and improvement
Inventaris dan peralatan 2-8 tahun/years Inventories and equipment
Prasarana umum 8-16 tahun/years Public infrastructure
Mesin dan instalasi 8-16 tahun/years Machinery and installation
Peralatan proyek 2-8 tahun/years Project equipment
Kendaraan dan mekanik 2-8 tahun/years Vehicle and mechanic
Pada setiap akhir tahun buku, Grup At the end of year, the Group reviews the
melakukan penelaahan atas nilai residu, residual value, useful life and depreciation
masa manfaat dan metode penyusutan dan method and prospectively adjusted, if needed.
disesuaikan secara prospektif, jika
diperlukan.
Biaya perbaikan dan pemeliharaan The cost of repairs and maintenance is
dibebankan pada saat terjadinya; charged to income as incurred; significant
pemugaran dan peningkatan daya guna renewals or betterments are capitalized. When
dalam jumlah signifikan dikapitalisasi. Pada assets are retired or otherwise disposed of,
saat aset tetap sudah tidak digunakan lagi their carrying value and the related
atau dijual, nilai buku dan akumulasi accumulated depreciation are removed from
penyusutan dari aset tetap tersebut the accounts and any resulting gain or loss is
dikeluarkan dari akun aset tetap dan reflected in the current year’s profit or loss.
keuntungan atau kerugian yang terjadi diakui
dalam laba rugi tahun berjalan.
Kenaikan nilai tercatat atas tanah yang Increases in the carrying amount of land
timbul dari revaluasi dicatat sebagai arising from revaluation recorded in gain on
keuntungan revaluasi aset dan disajikan revaluation of asset and presented as other
sebagai penghasilan komprehensif lain di comprehensive income in equity. Decreasing
ekuitas. Penurunan nilai tercatat yang timbul in carrying amount as the result of revaluation
dari revaluasi dicatat sebagai beban pada is recorded as expenses in the current year. If
tahun berjalan. Apabila aset tersebut the asset does have balance on its gain of
memiliki saldo keuntungan revaluasi aset, revaluation of fixed asset is charged to gain of
maka selisih penurunan nilai tercatat revaluation of asset which presented as “Other
tersebut dibebankan terhadap keuntungan Comprehensive Income” and the rest of the
revaluasi aset yang dikenal ”Pendapatan amount is charged to current year’s expenses.
Komprehensif Lainnya” dan sisanya diakui
sebagai beban tahun berjalan.
ab. Aset hak guna dan liabilitas sewa ab. Right-of-use assets and lease liabilities
PSAK 73 memperkenalkan model akuntansi SFAS 73 introduces a single lessee
penyewa tunggal dan mensyaratkan accounting model and requires a lessee to
penyewa untuk mengakui aset dan liabilitas recognise assets and liabilities for all leases
untuk semua sewa dengan pengecualian with the exemptions of short-term leases and
sewa jangka pendek dan aset dengan nilai the underlying asset is of low value. A lessee
rendah. Penyewa diharuskan untuk is required to recognize a right-of-use asset
mengakui aset hak-guna yang mewakili representing its right to use the underlying
haknya untuk menggunakan aset sewaan leased asset and a lease liability representing
dan liabilitas sewa yang mewakili its obligation to make lease payments. SFAS
57
Page 275
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
kewajibannya untuk melakukan pembayaran 73 substantially carries forward the lessor
sewa. PSAK 73 secara substansial masih accounting requirements in SFAS 30
menggunakan persyaratan akuntansi atas “Leases”. Accordingly, a lessor continues to
pesewa (lessor) sesuai PSAK 30 “Sewa”. classify its leases as operating leases or
Oleh karena itu, penyewa masih akan finance leases, and to account for those two
menggunakan klasifikasi sewa dalam sewa types of leases differently.
operasi atau pembiayaan, dan perlakuan
atas kedua tipe sewa tersebut.
Pada tanggal insepsi kontrak, Grup menilai At inception of a contract, the Group shall
apakah kontrak merupakan, atau assess whether the contract is, or contains, a
mengandung sewa. Suatu kontrak lease. A contract is, or contains, a lease if the
merupakan atau mengandung sewa jika contract conveys the right to control the use of
kontrak tersebut memberikan hak untuk an identified asset for a period of time in
mengendalikan penggunaan aset exchange for consideration.
identifikasian selama suatu jangka waktu
untuk dipertukarkan dengan imbalan.
Untuk menilai apakah kontrak memberikan To assess whether a contract conveys the
hak untuk mengendalikan penggunaan aset right to control the use of an identified asset
identifikasian selama suatu jangka waktu, for a period of time, the Group shall assess
Grup menilai apakah selama periode whether, throughout the period of use, the the
penggunaan, Grup memiliki dua hal berikut: Group has both of the following:
a. hak untuk mendapatkan secara a. the right to obtain substantially all of the
subtansial seluruh manfaat ekonomik economic benefits from use of the
dari penggunaan aset identifikasian; dan identified asset; and
b. hak untuk mengarahkan penggunaan b. the right to direct the use of the identified
aset identifikasian, yaitu hanya jika: asset, only if either:
i. Grup memiliki hak untuk i. the Group has the right to direct how
mengarahkan bagaimana dan untuk and for what purpose the asset is used
tujuan apa aset digunakan selama throughout the period of use; or
periode penggunaan; atau
ii. keputusan yang relevan tentang ii. the relevant decisions about how and for
bagaimana dan untuk tujuan apa what purpose the asset is used are
aset digunakan telah ditentukan predetermined and:
sebelumnya dan:
• Grup memiliki hak • the Group has the right to operate
mengoperasikan aset (atau the asset (or to direct others to
mengarahkan pihak lain untuk operate the asset in a manner that it
mengoperasikan aset dengan cara determines) throughout the period of
yang telah ditentukan) selama use, without the supplier having the
periode penggunaan, tanpa right to change those operating
pemasok memiliki hak untuk instructions; or
mengubah instruksi operasi
tersebut; atau
• Grup mendesain aset (atau aspek • the Group designed the asset (or
tertentu dari aset) dengan specific aspects of the asset) in a
cara menetapkan sebelumnya way that predetermines how and for
bagaimana dan untuk tujuan apa what purpose the asset will be used
aset akan digunakan selama throughout the period of use.
periode penggunaan.
Grup sebagai Penyewa Group as Lessee
Pada tanggal permulaan, Grup mengukur At the commencement date, the Group shall
aset hak guna pada biaya perolehan, yang measure the right-of-use asset at cost, which
meliputi jumlah pengukuran awal liabilitas includes the amount of the initial measurement
58
Page 276
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
sewa, pembayaran sewa yang dilakukan of the lease liability, any lease payments made
pada atau sebelum tanggal permulaan at or before the commencement date, less any
dikurangi dengan insentif yang diterima, lease incentives received, any initial direct
biaya langsung awal yang dikeluarkan oleh costs incurred by the Group, and an estimate
Grup, dan estimasi biaya yang akan of costs to be incurred by the Group in
dikeluarkan oleh Grup dalam membongkar dismantling and removing the underlying
dan memindahkan aset pendasar atau untuk asset, restoring the site on which it is located
merestorasi aset pendasar ke kondisi yang or restoring the underlying asset to the
disyaratkan dan ketentuan sewa, kecuali condition required by the terms and conditions
biaya-biaya tersebut dikeluarkan untuk of the lease, unless those costs are incurred to
menghasilkan persediaan. produce inventories.
Setelah tanggal permulaan, Grup mengukur After the commencement date, the Group
aset hak guna dengan menerapkan model shall measure the right-of-use asset applying
biaya, yaitu biaya perolehan dikurangi a cost model, which is cost less accumulated
akumulasi penyusutan dan akumulasi depreciation and accumulated impairment
kerugian penurunan nilai, serta disesuaikan losses, and adjusted for remeasurement of
dengan pengukuran kembali liabilitas sewa. lease liabilities. Right-of-use asset depreciated
Aset hak guna disusutkan dengan using straight line method.
menggunakan metode garis lurus.
Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset If the lease transfers ownership of the
pendasar pada akhir masa sewa atau jika underlying asset to the lessee by the end of
biaya perolehan aset hak guna the lease term or if the cost of the right-of-use
merefleksikan penyewa akan mengeksekusi asset reflects that the lessee will exercise a
opsi beli, maka penyewa menyusutkan aset purchase option, the lessee shall depreciate
hak guna dari tanggal permulaan hingga the right-of-use asset from the commencement
akhir umur manfaat aset pendasar, yang date to the end of the useful life of the
mengacu pada ketentuan masa manfaat underlying asset, which refers to the terms of
aset tetap. Jika tidak, maka aset hak guna the useful life of the fixed asset. Otherwise,
disusutkan dari tanggal permulaan hingga the lessee shall depreciate the right-of-use
tanggal yang lebih awal antara akhir umur asset from the commencement date to the
manfaat aset hak guna atau akhir masa earlier of the end of the useful life of the right-
sewa. of-use asset or the end of the lease term.
Pada tanggal permulaan, Grup mengukur At the commencement date, the Group shall
liablitas sewa pada nilai kini pembayaran measure the lease liability at the present value
sewa yang belum dibayar pada tanggal of the lease payments that are not paid at that
tersebut. Pembayaran sewa didiskontokan date. The lease payments shall be discounted
dengan menggunakan suku bunga implisit using the interest rate implicit in the lease, if
dalam sewa, jika suku bunga tersebut dapat that rate can be readily determined. If that rate
ditentukan. Jika suku bunga tersebut tidak cannot be readily determined, the Group shall
dapat ditentukan, maka Grup menggunakan use the Group’s incremental borrowing rate.
suku bunga pinjaman inkremental Grup.
Setelah tanggal permulaan, Grup mengukur After the commencement date, the Group
liabilitas sewa dengan: shall measure the lease liability by:
a. meningkatkan jumlah tercatat untuk a. increasing the carrying amount to reflect
merefleksikan bunga atas liabilitas sewa; interest on the lease liability;
b. mengurangi jumlah tercatat untuk b. reducing the carrying amount to reflect
merefleksikan sewa yang telah dibayar; the lease payments made; and
c. mengukur kembali jumlah tercatat untuk c. remeasuring the carrying amount to
merefleksikan penilaian kembali atau reflect any reassessment or lease
modifikasi sewa atau untuk modifications, or to reflect revised in-
merefleksikan pembayaran sewa tetap substance fixed lease payments.
secara substansi revisian.
59
Page 277
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Setelah tanggal permulaan, Grup mengakui After the commencement date, Group shall
dalam laba rugi: a. bunga atas liabilitas recognise in profit or loss: a. interest on the
sewa; dan b. pembayaran sewa variabel lease liability; and b. variable lease payments
yang tidak termasuk dalam pengukuran not included in the measurement of the lease
liabilitas sewa pada periode di mana liability in the period in which the event or
kejadian atau kondisi yang memicu condition that triggers those payments occurs.
pembayaran tersebut terjadi.
Liabilitas sewa diukur kembali ketika ada It is remeasured when there is a change in
perubahan pembayaran sewa masa depan future lease payments arising from a change
yang timbul dari perubahan indeks atau suku in an index or rate, if there is a change in the
bunga, jika ada perubahan estimasi Grup Group estimate of the amount expected to be
atas jumlah yang diperkirakan akan dibayar payable under a residual value guarantee, or if
dalam jaminan nilai residual, atau jika Grup the Group changes its assessment of whether
mengubah penilaiannya apakah akan it will exercise a purchase, extension or
mengeksekusi opsi beli, perpanjangan atau termination option.
penghentian.
Ketika liabilitas sewa diukur kembali dengan When the lease liability is remeasured in this
cara ini, penyesuaian terkait dilakukan way, a corresponding adjustment is made to
terhadap jumlah tercatat aset hak guna, atau the carrying amount of the right-of-use assets,
dicatat dalam laba rugi jika jumlah tercatat or is recorded in profit or loss if the carrying
aset hak guna telah berkurang menjadi nol. amount of the right-of-use asset has been
reduced to zero.
Modifikasi sewa Lease modification
Grup mencatat modifikasi sewa sebagai The Group accounts for a lease modification
sewa terpisah jika: as a separate lease if both:
• Modifikasi meningkatkan ruang lingkup • The modification increases the scope of
sewa dengan menambahkan hak untuk the lease by adding the right to use one or
menggunakan satu aset pendasar atau more underlying assets; and
lebih; dan
• Imbalan sewa meningkat sebesar jumlah • The consideration for the lease increases
yang setara dengan harga tersendiri by an amount commensurate with the
untuk peningkatan dalam ruang lingkup stand-alone price for the increase in scope
dan penyesuaian yang tepat pada harga and any appropriate adjustments to that
tersendiri tersebut untuk merefleksikan stand-alone price to reflect the
kondisi kontrak tertentu. circumstances of the particular contract.
Untuk modifikasi sewa yang tidak dicatat For a lease modification that is not accounted
sebagai sewa terpisah, pada tanggal efektif for as a separate lease, at the effective date of
modifikasi sewa, Grup: the lease modification, the Group:
• Mengukur kembali dan mengalokasikan • Remeasure and allocate the consideration
imbalan kontrak modifikasian; in the modified contract;
• Menentukan masa sewa dari sewa • Determine the lease term of the modified
modifikasian; lease;
• Mengukur kembali liabilitas sewa dengan • Remeasure the lease liability by
mendiskontokan pembayaran sewa discounting the revised lease payments
revisian menggunakan tingkat diskonto using a revised discount rate on the basis
revisian berdasarkan sisa umur sewa of the remaining lease term and the
dan sisa pembayaran sewa dengan remaining lease payment with a
melakukan penyesuaian terhadap aset corresponding adjustment to the right-
hak guna. Tingkat diskonto revisian of use assets. The revised discount rate
ditentukan sebagai suku bunga pinjaman is determined as the Company’s
inkremental Perusahaan pada tanggal incremental borrowing rate at the effective
efektif modifikasi; date of the modification;
60
Page 278
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
• Menurunkan jumlah tercatat aset hak • Decrease the carrying amount of the right
guna untuk merefleksikan penghentian of - use asset to reflect the partial or full
sebagian atau sepenuhnya sewa untuk termination of the lease for lease
modifikasi sewa yang menurunkan ruang modifications that decrease the scope of
lingkup sewa. Grup mengakui dalam the lease. The Group recognize in profit or
laba rugi setiap laba rugi yang terkait loss any gain or loss relating to the partial
dengan penghentian sebagian atau or full termination of the lease; and
sepenuhnya sewa tersebut; dan
• Membuat penyesuaian terkait dengan • Make a corresponding adjustment to the
aset hak guna untuk seluruh modifikasi right-of-use asset for all other lease
sewa lainnya. modifications
Grup sebagai Pesewa Group as Lessor
Grup mengakui aset untuk sewa operasi di Group presents assets subject to operating
laporan posisi keuangan konsolidasian leases in the consolidated statement of
sesuai sifat aset tersebut. Biaya langsung financial position according to the nature of the
awal sehubungan proses negosiasi sewa asset. Initial direct costs incurred in
operasi ditambahkan ke jumlah tercatat dari negotiating and arranging an operating lease
aset sewaan dan diakui sebagai beban are added to the carrying amount of the
selama masa sewa dengan dasar yang leased asset and recognized as an expense
sama dengan pendapatan sewa operasi. over the lease term on the same basis as the
Sewa kontinjen, apabila ada, diakui sebagai lease income. Contingent rents, if any, are
pendapatan pada periode terjadinya. recognized as income in the period incurred.
Pendapatan sewa operasi diakui sebagai Lease income from operating leases is
pendapatan atas dasar garis lurus selama recognized as revenue on a straight-line basis
masa sewa. over the lease term.
ac. Aset takberwujud ac. Intangible asset
Aset takberwujud terdiri dari perangkat lunak Intangible assets consist of from computer
komputer termasuk aplikasi pendukung software including operational support
operasional, dan lisensi. applications, and licenses.
Aset takberwujud diakui jika kemungkinan Intangible assets are recognized if it is
besar Grup akan memperoleh manfaat probable that the Group will obtain future
ekonomis masa depan dari aset takberwujud economic benefits from the intangible assets
tersebut dan biaya aset tersebut dapat and the cost of these assets can be measured
diukur dengan andal. Aset takberwujud, reliably. Intangible assets are depreciated
disusutkan dengan menggunakan metode using the straight-line method based on
garis lurus berdasarkan estimasi masa estimated useful lives of intangible assets for 3
manfaat aset takberwujud selama 3 hingga 8 to 8 years.
tahun.
ad. Beban emisi Medium Term Notes (MTN) ad. Medium Term Notes (MTN) issuance costs
Beban emisi efek MTN dikurangkan The cost of issuing MTN is directly deducted
langsung dari penerimaan hasil emisi MTN from the proceeds of the MTN issuance. The
tersebut. Selisih antara hasil emisi bersih difference between the net receipt and the
dengan nilai nominal merupakan diskonto nominal value is the discount or premium to
atau premium yang akan diamortisasi be amortized over the term of the MTN using
selama jangka waktu efek MTN tersebut effective interest rate method.
dengan menggunakan metode suku bunga
efektif.
ae. Utang bruto kepada pihak ketiga ae. Gross amount due to third parties
Utang bruto kepada pihak ketiga merupakan Gross amount due to third parties represents
utang prestasi kerja sub kontraktor yang uncertificated subcontractor working progress,
belum diberita-acarakan, baik dari sub either from subcontractor or materials which
61
Page 279
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
kontraktor atau material yang diakui sebagai are recognized as progress since it has not
prestasi karena belum memenuhi syarat fulfilled the certain payment condition as
pembayaran sesuai kontrak. stated in the contract.
Utang bruto kepada pihak ketiga disajikan Gross amount due to the third parties is
sebesar selisih antara biaya yang terjadi presented as the differences between costs
ditambah laba atau dikurangi rugi yang occurred added by gain or deducted by
diakui. realized loss.
af. Pendapatan diterima di muka af. Unearned revenues
Pendapatan diterima di muka atas Unearned revenues from usage of land and
pemakaian lahan dan bangunan, jasa buildings, construction services, and medical
konstruksi, dan jasa kesehatan diamortisasi services are amortized over the usage term
selama masa kontrak dengan menggunakan using the straight-line method. The non-
metode garis lurus. Bagian tidak lancar atas current portion of unearned revenues is shown
pendapatan diterima dimuka disajikan as part of "non-current liabilities" in the
sebagai bagian dari "liabilitas jangka consolidated statements of financial position.
panjang" pada laporan posisi keuangan
konsolidasian.
ag. Pengakuan pendapatan dan beban ag. Revenue and expense recognition
Pendapatan diakui bila besar kemungkinan Revenue is recognized when it is probable
manfaat ekonomi akan diperoleh oleh Grup that the economic benefits will flow to the
dan jumlahnya dapat diukur secara andal. Group and the amount of revenue can be
Pendapatan diukur pada nilai wajar measured reliably. Revenue is measured at
pembayaran yang diterima, tidak termasuk the fair value of the consideration received,
diskon, rabat, dan Pajak Pertambahan Nilai excluding discounts, rebates, and Value
(PPN). Added Tax (VAT).
Dalam menentukan pengakuan pendapatan, In determining revenue recognition, the Group
Grup melakukan analisis transaksi melalui perform analysis transaction through the
lima langkah analisis berikut: following five steps of assessment:
a. Mengindentifikasi kontrak dengan a. Identify contracts with customers, with
pelanggan, dengan kriteria sebagai certain criteria as follows:
berikut:
• Kontrak telah disetujui oleh pihak-pihak • The contract has been agreed by the
terkait dalam kontrak; parties involved in the contract;
• Grup bisa mengidentifikasi hak dari • • The Group can identify the rights of
pihak-pihak terkait dan jangka waktu relevant parties and the term of
pembayaran dari barang atau jasa payment for the goods or services to be
yang akan dialihkan; transferred;
• Kontrak memiliki substansi komersial; • The contract has commercial
substance;
• Besar kemungkinan Grup akan • • It is probable that the Group will receive
menerima imbalan atas barang atau benefits for the goods or services
jasa yang dialihkan. transferred.
b. Identifikasi kewajiban pelaksanaan dalam c.b. Identify the performance obligations in the
kontrak. Kewajiban pelaksanaan contract. Performance obligations are
merupakan janji-janji dalam kontrak untuk promises in a contract to transfer to a
menyerahkan barang atau jasa yang customer goods or services that are
memiliki karakteristik berbeda ke distinct.
pelanggan.
c. Penetapan harga transaksi. Harga c.c. Determine the transaction price.
transaksi merupakan jumlah imbalan Transaction price is the amount of
yang berhak diperoleh suatu entitas consideration to which an entity expects
sebagai kompensasi atas diserahkannya to be entitled in exchange for transferring
62
Page 280
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
barang atau jasa yang dijanjikan ke promised goods or services to a
pelanggan. Jika imbalan yang dijanjikan customer. If the consideration promised in
di kontrak mengandung suatu jumlah a contract includes a variable amount, the
yang bersifat variabel, maka Grup Group estimates the amount of
membuat estimasi jumlah imbalan consideration to which it expects to be
tersebut sebesar jumlah yang diharapkan entitled in exchange for transferring the
berhak diterima atas diserahkannya promised goods or services to a customer
barang atau jasa yang dijanjikan ke less the estimated amount of service level
pelanggan dikurangi dengan estimasi guarantee which will be paid during the
jumlah jaminan kinerja jasa yang akan contract period.
dibayarkan selama periode kontrak.
d. Alokasi harga transaksi ke setiap d.d. Allocate the transaction price to each
kewajiban pelaksanaan dengan performance obligation on the basis of the
menggunakan dasar harga jual berdiri relative stand-alone selling prices of each
sendiri relatif dari setiap barang atau jasa distinct goods or services promised in the
berbeda yang dijanjikan di kontrak. Ketika contract. Where these are not directly
tidak dapat diamati secara langsung, observable, the relative stand-alone
harga jual berdiri sendiri relatif selling price are estimated based on
diperkirakan berdasarkan biaya yang expected cost plus margin.
diharapkan ditambah margin.
e. Pengakuan pendapatan ketika kewajiban e. Recognize revenue when performance
pelaksanaan telah dipenuhi dengan obligation is satisfied by transferring a
menyerahkan barang atau jasa yang promised goods or services to a customer
dijanjikan ke pelanggan (ketika pelanggan (which is when the customer obtains
telah memiliki kendali atas barang atau control of that goods or services).
jasa tersebut).
Pendapatan dari penjualan barang diakui Revenue from sales of goods is recognized
ketika pengendalian dialihkan kepada when control transfers to the customer. There
pelanggan. Terdapat kondisi di mana may be circumstances when judgement is
pertimbangan diperlukan berdasarkan lima required based on the five indicators of control
indikator pengendalian di bawah ini: below:
a. Pelanggan telah memiliki risiko dan a. The customer has the significant risks and
manfaat signifikan atas kepemilikan aset rewards of ownership and has the ability to
dan memperoleh kemampuan untuk direct the use of, and obtain substantially
mengarahkan penggunaan atas, dan all of the remaining benefits from, the
memperoleh secara substansial seluruh goods.
sisa manfaat dari barang
b. Pelanggan memiliki kewajiban kini untuk b. The customer has a present obligation to
membayar sesuai dengan syarat dan pay in accordance with the terms of the
ketentuan dalam kontrak penjualan sales contract
c. Pelanggan telah menerima barang. c. The customer has accepted the goods.
Penjualan barang dapat tergantung pada Sales of goods may be subject to
penyesuaian berdasarkan inspeksi adjustment based on the inspection of
terhadap pengiriman oleh pelanggan. shipments by the customer. In these
Dalam hal ini, penjualan diakui cases, sales are recognized based on the
berdasarkan estimasi terbaik Grup Group’s best estimate of the grade and/or
terhadap kualitas dan/atau kuantitas saat quantity at the time of shipment, and any
pengiriman, dan penyesuaian kemudian subsequent adjustments are recorded
dicatat dalam akun pendapatan. Secara against revenue. Historically, the
historis, perbedaan antara kualitas dan differences between quality and quantity
kuantitas, estimasi dan/atau aktual tidak estimated and/or actual grade are not
signifikan. significant.
d. Pelanggan telah memiliki hak kepemilikan d. The customer has legal title to the goods
legal atas barang
63
Page 281
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
e. Pelanggan telah menerima kepemilikan e. The customer has physical possession of
fisik atas barang. the goods.
Pendapatan Konstruksi dan Biaya Construction Revenue and Constructions
Konstruksi Costs
Pendapatan yang berhubungan dengan Revenues related to construction contracts are
kontrak konstruksi diakui sepanjang waktu contracts are recognized over time which
yang dicatat dengan menggunakan metode accounted for using the percentage of
persentase penyelesaian. Dengan metode completion method, the revenue recognized
ini, pendapatan yang diakui setara dengan equals the latest estimate of the total value of
estimasi terbaru dari total nilai kontrak the contract multiplied by the actual
dikalikan dengan tingkat penyelesaian completion rate determined by reference to
sebenarnya yang ditentukan dengan the surveys results of work performed.
mengacu pada hasil survei atas pekerjaan
yang telah dilaksanakan.
Pendapatan kontrak terdiri dari jumlah Contract revenue comprises the initial amount
pendapatan semula yang disetujui dalam of revenue that agreed in the contract and
kontrak dan penyimpangan dalam pekerjaan variations in contract work, claims, and
kontrak, klaim, dan pembayaran insentif incentive payments to the extent that is
sepanjang hal ini memungkinkan untuk probable that it will result in revenue and can
menghasilkan pendapatan dan dapat diukur be realiably measured.
dengan andal.
Jika adanya kemungkinan bahwa kontrak If it is regarded as probable that a contract will
akan menghasilkan kerugian pada saat generate a loss on completion, a provision for
penyelesaian kontrak, penyisihan atas expected losses to completion is recognized
kerugian yang diperkirakan hingga as a current provision in the consolidated
penyelesaian kontrak diakui sebagai financial statements. The loss is provided for
penyisihan kini pada laporan keuangan in full as soon as it is can be reliably
konsolidasian. Kerugian diakui secara penuh measured, irrespective of the completion rate.
ketika dapat diukur secara andal, terlepas
dari tingkat penyelesaian.
Biaya kontrak yang tidak mungkin dipulihkan Contract costs that are not probable of being
diakui segera sebagai beban tahun berjalan recovered are recognized as current year
pada laba rugi. expenses in profit or loss.
Beban langsung dan beban tidak langsung Direct and indirect costs of projects which can
proyek yang dapat dialokasikan ke suatu be allocated to a particular project, are
proyek tertentu, diakui sebagai beban pada recognized as an expense on the related
proyek yang bersangkutan, sedangkan projects, while the expenses that cannot be
beban yang tidak dapat didistribusikan atau distributed or cannot be allocated to the
tidak dapat dialokasikan ke aktivitas proyek project activities are recognized as non-project
menjadi beban non-proyek (beban usaha). expenses (operating expenses).
Beban diakui pada saat terjadinya dengan Expenses are recognized as incurred on an
dasar akrual. accruals basis.
ah. Liabilitas imbalan kerja karyawan ah. Employee benefits liabilities
(i) Imbalan kerja jangka pendek (i) Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada Short-term employee benefits are
saat terutang kepada karyawan. recognized when they are accrued to the
employees.
64
Page 282
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
(ii) Imbalan pascakerja (ii) Post-employment benefits
Imbalan kerja sehubungan dengan Benefits regarding post-employment
imbalan pascakerja diakui sesuai benefits are recognized based on the
dengan masa kerja karyawan yang service period of the related employee in
bersangkutan sesuai dengan Undang- accordance with Law No. 11 Year 2020
Undang No. 11 Tahun 2020 tentang regarding Job Creation.
Cipta Kerja.
Grup memberikan manfaat pascakerja The Group provides post-employment
manfaat pasti dalam bentuk: defined benefit in the form of the
following:
a) Program pensiun manfaat pasti yang a) Benefit pension plans covering of
dikelola oleh Dana Pensiun untuk their employee whoare eligible which
karyawan yang berhak. Kontribusi is managed by a Pension Fund. The
yang dibayarkan kepada Dana contribution paid to the Pension
Pensiun dihitung secara aktuaria; Fund computed on a actuarial basis;
b) Program imbalan pasti lainnya dalam b) Other defined benefit plans in the
bentuk manfaat pascakerja sesuai form of benefits in accordance with
dengan Undang-Undang No. 11 Law No. 11 Year 2020 regarding Job
Tahun 2020 tentang Cipta Kerja. Creation.
Pembebanan biaya untuk imbalan kerja The cost of providing employee benefits
karyawan ditentukan dengan is determined using the “Projected Unit
menggunakan metode penilaian aktuaria Credit” actuarial valuation method.
“Projected Unit Credit”.
Keuntungan dan kerugian aktuaria yang Actuarial gains and losses arising from
timbul dari penyesuaian dan perubahan experience adjustments and changes in
dalam asumsi-asumsi aktuarial langsung actuarial assumptions charged or
diakui seluruhnya melalui penghasilan credited to equity in other comprehensive
komprehensif lain pada saat terjadinya. income in the period in which they arise.
Biaya jasa lalu diakui segera dalam Past-service costs are recognized
laporan laba rugi. immediately in profit or loss.
Keuntungan dan kerugian dari aktuaria Gains or losses on the actuaria or
atau penyelesaian program manfaat settlement of a defined benefit plan are
pasti diakui di laba rugi ketika aktuaria recognized in profit of loss when the
atau penyelesaian tersebut terjadi. actuaria or settlement occurs.
(iii) Imbalan kerja jangka panjang lainnya (iii) Other long-term employee benefits
Untuk imbalan kerja jangka panjang, cuti For long term benefits, long-term leave,
jangka panjang, penghargaan masa loyalty awards, and other benefits are
kerja, dan imbalan-imbalan lainnya recognized based on the service period
diakui sesuai dengan masa kerja of the related employee almost similar
karyawan yang bersangkutan accounting treatment with the accounting
mengharuskan perlakuan akuntansi for defined benefit (as presented in the
yang hampir sama dengan akuntansi point (ii) above).
untuk program manfaat pasti
(sebagaimana disajikan pada poin (ii) di
atas).
65
Page 283
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
ai. Perpajakan ai. Taxation
Pajak Kini Current Tax
Aset dan liabilitas pajak kini untuk tahun Current income tax assets and liabilities for
berjalan diukur sebesar jumlah yang the current period are measured at the amount
diharapkan dapat direstitusi dari atau expected to be recovered from or paid to the
dibayarkan kepada otoritas perpajakan. taxation authority.
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan Current tax expense is determined based on
laba kena pajak tahun berjalan yang dihitung the taxable profit for the year computed using
berdasarkan tarif pajak yang berlaku. the prevailing tax rates.
Kekurangan/kelebihan pembayaran pajak Underpayment/overpayment of income tax are
penghasilan dicatat sebagai bagian dari presented as part of “Current Tax Expense” in
“Beban Pajak Kini” dalam laporan laba rugi the consolidated statements of profit or loss
dan penghasilan komprehensif lain and other comprehensive income. The
konsolidasian. Kelompok Usaha juga Company also presented interest/penalty, if
menyajikan bunga/denda, jika ada, sebagai any, as part of “Current Tax Expense”.
bagian dari “Beban Pajak Kini”.
Koreksi terhadap liabilitas perpajakan diakui Amendments to tax obligations are recorded
pada saat surat ketetapan pajak diterima when a tax assessment letter is received or, if
atau, jika diajukan keberatan, pada saat appealed against, when the result of the
keputusan atas keberatan ditetapkan. appeal is determined.
Grup melakukan saling hapus atas aset The Group offset current tax assets and
pajak kini dan liabilitas pajak kini jika dan current tax liabilities if, and only if, the Group:
hanya jika, Grup:
a. Memiliki hak yang dapat dipaksakan a. Has legally enforceable right to set off the
secara hukum untuk melakukan saling recognized amounts; and
hapus atas jumlah yang diakui; dan
b. Bermaksud untuk menyelesaikan b. Intends either to settle on a net basis, or
dengan dasar neto atau merealisasikan to realize the assets and settle liabilities
aset dan menyelesaikan liabilitas secara simultaneously.
bersamaan.
Pajak tangguhan Deferred tax
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui Deferred tax assets and liabilities are
menggunakan metode liabilitas atas recognized using the liability method for the
konsekuensi pajak pada masa mendatang future tax consequences attributable to
yang timbul dari perbedaan jumlah tercatat differences between the carrying amounts of
aset dan liabilitas menurut laporan keuangan existing assets and liabilities in the financial
dengan dasar pengenaan pajak aset dan statements and their respective tax bases at
liabilitas pada setiap tanggal pelaporan. each reporting date. Deferred tax liabilities are
Liabilitas pajak tangguhan diakui untuk recognized for all taxable temporary
semua perbedaan temporer kena pajak dan differences and deferred tax assets are
aset pajak tangguhan diakui untuk recognized for deductible temporary
perbedaan temporer yang boleh dikurangkan differences and accumulated fiscal losses to
dan akumulasi rugi fiskal, sepanjang besar the extent that it is probable that taxable profit
kemungkinan perbedaan temporer yang will be available in future years against which
boleh dikurangkan dan akumulasi rugi fiskal the deductible temporary differences and
tersebut dapat dimanfaatkan untuk accumulated fiscal losses can be utilized.
mengurangi laba kena pajak pada masa
depan.
66
Page 284
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan The carrying amount of a deferred tax asset is
ditelaah ulang pada akhir setiap periode reviewed at the end of each reporting period
pelaporan dan diturunkan apabila laba fiskal and reduced to the extent that it is no longer
mungkin tidak memadai untuk probable that sufficient taxable profit will be
mengkompensasi sebagian atau semua available to allow the benefit of part or all of
manfaat aset pajak tangguhan tersebut. that deferred tax asset to be utilized. At the
Pada akhir setiap periode pelaporan, Grup end of each reporting period, Group
menilai kembali aset pajak tangguhan yang reassesses unrecognized deferred tax assets.
tidak diakui. Grup mengakui aset pajak Group recognizes previously unrecognized
tangguhan yang sebelumnya tidak diakui deferred tax assets to the extent that it has
apabila besar kemungkinan bahwa laba become probable that future taxable profit will
fiskal pada masa depan akan tersedia untuk allow the deferred tax assets to be recovered.
pemulihannya.
Pajak tangguhan dihitung dengan Deferred tax is calculated at the tax rates that
menggunakan tarif pajak yang berlaku atau have been enacted or substantively enacted at
secara substansial telah berlaku pada the reporting date. Changes in the carrying
tanggal pelaporan. Perubahan nilai tercatat amount of deferred tax assets and liabilities
aset dan liabilitas pajak tangguhan yang due to a change in tax rates are charged to
disebabkan oleh perubahan tarif pajak current period operations, except to the extent
dibebankan pada usaha periode berjalan, that they relate to items previously charged or
kecuali untuk transaksi-transaksi yang credited to equity.
sebelumnya telah langsung dibebankan atau
dikreditkan ke ekuitas.
Seluruh perbedaan temporer kena pajak All taxable temporary differents shall be
diakui sebagai liabilitas pajak tangguhan, recognized as a deffered tax liability, except to
kecuali perbedaan temporer kena pajak the extent that the deferred tax liability arises
yang berasal dari: from:
a. Pengakuan awal goodwill; atau a. Initial recognition of goodwill; or
b. Pengakuan awal aset atau liabilitas dari b. The initial recognition of an asset or liability
transaksi yang: in a transaction which is:
i. Bukan kombinasi bisnis; i. Not a business combination;
ii. Pada saat transaksi tidak ii. At the time of the transaction, affects
mempengaruhi laba akuntansi atau neither accounting profit nor taxable
laba kena pajak (rugi pajak); dan profit (tax loss); and
iii. Pada saat transaksi tidak iii. At the time of the transaction does not
menimbulkan perbedaan temporer give rise to equal taxable and
kena pajak dan perbedaan temporer deductible temporary differences.
dapat dikurangkan dalam jumlah
yang sama.
Aset pajak tangguhan diakui untuk seluruh A deferred tax asset shall be recognized for all
perbedaan temporer dapat dikurangkan deductible temporary differences to the extent
sepanjang kemungkinan besar laba kena that it is probable that taxable profit will be
pajak akan tersedia sehingga perbedaan available against which the deductible
temporer dapat dimanfaatkan untuk temporary difference can be utilized, unless
mengurangi laba dimaksud, kecuali jika aset the deferred tax asset arises from the initial
pajak tangguhan timbul dari pengakuan awal recognition of an asset or liability in a
aset atau pengakuan awal liabilitas dalam transaction that is not a business combination
transaksi yang bukan kombinasi bisnis dan and at the time of the transaction affects
pada saat transaksi tidak mempengaruhi neither accounting profit nor taxable profit (tax
laba akuntansi atau laba kena pajak (rugi loss).
pajak).
67
Page 285
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Grup melakukan saling hapus aset pajak The Group offset deferred tax assets and
tangguhan dan liabilitas pajak tangguhan jika deferred tax liabilities if, and only if:
dan hanya jika:
a. Grup memiliki hak yang dapat a. The Group has a legally enforceable right
dipaksakan secara aset untuk to set off current tax assets against current
melakukan saling hapus aset pajak kini tax liabilities; and
terhadap liabilitas pajak kini; dan
b. Aset pajak tangguhan dan liabilitas pajak b. The deferred tax assets and the deferred
tangguhan terkait dengan pajak tax liabilities relate to income taxes levied
penghasilan yang dikenakan oleh by the same taxation authority on either:
otoritas perpajakan yang sama atas:
i. entitas kena pajak yang sama; atau i. the same taxable entity; or
ii. entitas kena pajak yang berbeda ii. different taxable entities which intend
yang bermaksud untuk memulihkan either to settle current tax liabilities and
aset dan liabilitas pajak kini dengan assets on a net basis, or to realize the
dasar neto, atau merealisasikan aset assets and settle the liabilities
dan menyelesaikan liabilitas secara simultaneously, in each future period in
bersamaan, pada setiap periode which significant amounts of deferred
masa depan dimana jumlah tax liabilities or assets are expected to
signifikan atas aset atau liabilitas be settled or recovered.
pajak tangguhan diperkirakan untuk
diselesaikan atau dipulihkan.
Pajak final Final tax
Beban pajak penghasilan final diakui secara Final income tax expense is recognized
proporsional dengan jumlah pendapatan proportionately with the accounting income
menurut akuntansi yang diakui selama tahun recognized during the year. The difference
berjalan. Selisih antara jumlah pajak between the final income tax paid and the
penghasilan final yang dibayar dengan final tax expense in the profit or loss for the
jumlah yang dibebankan pada penghitungan period is recognized as prepaid tax or tax
laba atau rugi tahun berjalan, diakui sebagai payable. likIf the income is already subject
pajak dibayar di muka atau utang pajak. Jika to final income tax, the differences between
penghasilan telah dikenakan pajak the carrying value of existing assets and
penghasilan final, perbedaan antara nilai liabilities and their tax basses are not
tercatat aset dan liabilitas dengan dasar recognized as deferred tax assets or
pengenaan pajaknya tidak diakui sebagai liabilities.
aset atau liabilitas pajak tangguhan.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Income tax from construction is computed
Indonesia No. 40 Tahun 2009 mengenai based on the Government Regulation No. 40
perubahan atas PP No. 51 tahun 2008 year 2009 concerning amendments of
tentang pajak penghasilan dari usaha jasa Government Regulation No. 51 year 2008
Konstruksi yang berlaku efektif mulai tanggal concerning income tax from the construction
1 Agustus 2008 dimana perlakuan business which effective starting August 1,
pengenaan pajak final dikenakan atas 2008, final tax at 3% is applied for contract
kontrak sebesar 3% yang diperoleh mulai signed starting August 1, 2008.
tanggal 1 Agustus 2008.
Pajak penghasilan final disajikan di luar Final income tax is presented outside
beban pajak penghasilan pada laba rugi. income tax expense in profit or loss.
68
Page 286
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
aj. Informasi segmen aj. Segment information
Segmen operasi diidentifikasi berdasarkan Operating segments are identified on the
laporan internal mengenai komponen dari basis of internal reports about components
Grup yang secara reguler direviu oleh of the Group that are regularly reviewed by
pengambil keputusan operasional dalam the operating decision maker in order to
rangka mengalokasikan sumber daya dan allocate resources to the operating segments
menilai kinerja segmen operasi. and to assess their performances.
Pendapatan, beban, aset dan liabilitas Segment revenues, expenses, income,
segmen termasuk item-item yang dapat assets, and liabilities include items directly
diatribusikan langsung kepada suatu attributable to a segment as well as those
segmen serta hal-hal yang dapat that can be allocated on a reasonable basis
dialokasikan dengan dasar yang sesuai to that segment. Segment determined before
dengan segmen tersebut. Segmen balances and transactions between the
ditentukan sebelum saldo dan transaksi Company and Subsidiaries are eliminated.
antara Perusahaan dan Entitas Anak
dieliminasi.
ak. Pernyataan dan interpretasi standar ak. Revised statements and interpretation of
akuntansi baru dan revisi yang berlaku financial accounting standards effective
efektif pada tahun berjalan in the current year
Berikut amendemen dan penyesuaian atas The following are amendment and
standar yang berlaku efektif untuk periode improvements to standards which effective
yang dimulai pada atau setelah 1 Januari for periods beginning on or after January 1,
2023, dengan penerapan dini diperkenankan 2023, with early adoption is permitted, are as
yaitu: follows:
• Amendemen PSAK 1: Penyajian Laporan • Amendments PSAK 1: Presentation of
Keuangan tentang Pengungkapan Financial Statements regarding
Kebijakan Akuntansi; Disclosure of Accounting Policies;
• Amandemen PSAK 1: Penyajian Laporan • Amendments PSAK 1: Presentation of
Keuangan tentang Klasifikasi Liabilitas Financial Statements regarding
sebagai Jangka Pendek atau Jangka Classification of Liabilities as a Current or
Panjang; Non Current;
• Amendemen PSAK 16: Aset Tetap • Amendment PSAK 16: Property, Plant
tentang Hasil Sebelum Penggunaan yang and Equipment regarding Proceeds
Diintensikan; before Intended Use;
• Amendemen PSAK 25: Kebijakan • Amendments PSAK 25: Accounting
Akuntansi, Perubahan Estimasi Policies, Changes in Accounting
Akuntansi, dan Kesalahan tentang Estimates and Errors regarding Definition
Definisi Estimasi Akuntansi; of Accounting Estimates;
• Amendemen PSAK 46: Pajak • Amendments PSAK 46: Income Tax
Penghasilan tentang Pajak Tangguhan regarding Deferred Tax related to Assets
terkait Aset dan Liabilitas yang timbul dari and Liabilities arising from a Single
Transaksi Tunggal; dan Transaction; and
• Revisi PSAK 107: Akuntansi Ijarah. • Revised PSAK 107: Accounting for Ijara.
Implementasi dari standar-standar tersebut The implementation of the above standards
tidak menghasilkan perubahan substansial did not result in substantial changes to the
terhadap kebijakan akuntansi Grup dan tidak Groups accounting policies and had no
memiliki dampak yang material terhadap material impact to the financial statements
laporan keuangan di periode berjalan atau for current or prior financial periods.
periode sebelumnya.
69
Page 287
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
3. Transaksi Restrukturisasi Entitas 3. Restructuring Transaction Among
Sepengendali Entities under Common Control
Berdasarkan Akta No. 10 tanggal 28 Juni Based on Deed No.10 dated June 28, 2022
2022 yang dibuat di hadapan Nurhasanah, of Nurhasanah, S.H., M.Kn., Notary in
S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta, mengenai Jakarta, regarding Execution of the State
Pelaksanaan Penambahan Penyertaan Equity Participation by the State ofthe
Modal oleh Negara Republik Indonesia ke Republic of Indonesia into the Share Capital
dalam Modal Saham PT Danareksa of PT Danareksa (Persero) arising from the
(Persero) yang berasal dari Pengalihan Transfer of All Shares owned by the State of
Seluruh Saham Milik Negara Republik the Republic of Indonesia to the entities
Indonesia pada entitas: below:
• PT Nindya Karya • PT Nindya Karya
• PT Perusahaan Pengelola Aset • PT Perusahaan Pengelola Aset
• PT Kliring Berjangka Indonesia • PT Kliring Berjangka Indonesia
• PT.Balai Pustaka • PT Balai Pustaka
• PT Kawasan Industri Medan • PT Kawasan Industri Medan
• PT Kawasan Industri Wijayakusuma • PT Kawasan Industri Wijayakusuma
• PT Kawasan Industri Makassar • PT Kawasan Industri Makassar
• PT Kawasan Berikat Nusantara • PT Kawasan Berikat Nusantara
• PT Jakarta Industrial Estate Pulogadung • PT Jakarta Industrial Estate Pulogadung
• PT Surabaya Industrial Estate Rungkut • PT Surabaya Industrial Estate Rungkut
Akta tersebut telah disetujui oleh Menteri The deed was approved by the Minister of
Hukum dan Hak Asasi Manusia Law and Human Rights of Indonesian
Republik Indonesia melalui Surat Keputusan Republic with his Decree No. AHU-AH.01.03-
No. AHU-AH.01.03-0262811 tanggal 8 Juli 0262811 dated July 8, 2022.
2022.
Dengan transaksi ini, Perusahaan telah By this transaction, the Company has carried
melakukan kombinasi bisnis atau akuisisi out a business combination or acquisition
dengan entitas-entitas tersebut yang with those entities which entities under
merupakan entitas dalam pengendalian yang common control as the Company, which is
sama dengan Perusahaan, yaitu entitas di an entity under control of the Goverment of
bawah pengendalian Pemerintah Republik the Republic of Indonesia. This acquisition is
Indonesia. Kombinasi bisnis ini diakui pada recognized in the carrying amount based on
jumlah tercatat berdasarkan metode the pooling of interest method in accordance
penyatuan kepemilikan sesuai dengan with the PSAK 38 concerning Business
PSAK 38 tentang Kombinasi Bisnis Entitas Combination of Entities Under Common
Sepengendali. Control.
Perusahaan sebagai entitas yang menerima The Company as an entity that receives
bisnis mengakui selisih antara jumlah business recognizes the difference between
imbalan yang dialihkan dan jumlah tercatat the amount of consideration transferred and
dari setiap transaksi kombinasi bisnis entitas the carrying amount of each business
sepengendali di ekuitas dan menyajikannya combination transaction between entities
dalam pos tambahan modal under common control in equity and presents
disetor sebagai “Selisih Nilai Kombinasi it under additional paid-in capital as
Bisnis Entitas Sepengendali” sebesar "Difference in Value of Business
Rp4.982.473.209.686 (dalam Rupiah Combination between Entities under
penuh). Common Control" amounting to
Rp4,982,473,209,686 (in full Rupiah).
70
Page 288
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
4. Kas dan Setara Kas 4. Cash and Cash Equivalents
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Kas Cash
Rupiah 2,437 2,318 2,142 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 190 193 175 United States Dollar
Sub jumlah kas 2,627 2,511 2,317 Sub total cash
Kas di bank Cash in bank
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 43) 1,508,274 2,082,895 1,153,521 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
Barat dan Banten Tbk 41,239 82,728 127,768 Barat dan Banten Tbk
PT Bank DKI 15,351 12,162 9,487 PT Bank DKI
PT Bank Central Asia Tbk 7,468 5,690 3,242 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk 7,267 422 415 Jawa Timur Tbk
PT Bank Nationalnobu Tbk 5,075 7,002 -- PT Bank Nationalnobu Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 1,577 623 1,223 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur 421 -- -- PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Tengah 296 12,495 1,237 Jawa Tengah
Lain - lain (masing-masing di bawah Rp100) 3,994 3,783 369,495 Others (each below Rp100)
1,590,962 2,207,800 1,666,388
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pihak berelasi (Catatan 43) 101,931 80,486 53,559 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third party
Citibank N.A., Indonesia 866 893 819 Citibank N.A., Indonesia
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 117 120 110 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Lain - lain (masing-masing di bawah Rp100) 321 288 760 Others (each below Rp100)
103,235 81,787 55,248
Dolar Singapura Singapore Dollar
Pihak ketiga Third party
Citibank N.A., Indonesia 44 44 40 Citibank N.A., Indonesia
44 44 40
Sub jumlah kas di bank 1,694,241 2,289,631 1,721,676 Sub total cash in bank
Deposito Deposits
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 43) 1,322,384 1,079,268 1,482,744 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Bank DKI 88,200 90,200 46,200 PT Bank DKI
PT Bank Mayapada Indonesia Tbk 70,000 -- -- PT Bank Mayapada Indonesia Tbk
PT Bank China Construction PT Bank China Construction
Bank Indonesia Tbk 52,900 3,420 31,904 Bank Indonesia Tbk
PT Bank JTrust Indonesia Tbk 50,000 66,000 12,000 PT Bank JTrust Indonesia Tbk
PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906 Tbk 25,000 100,000 100,000 PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906 Tbk
PT Bank Mayapada Internasional Tbk 25,000 30,000 -- PT Bank Mayapada Internasional Tbk
PT Bank MNC International Tbk 24,000 81,000 -- PT Bank MNC International Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk 22,780 17,500 17,500 Jawa Timur Tbk
PT Bank Perkreditan Rakyat PT Bank Perkreditan Rakyat
Surya Artha Utama 16,000 16,000 16,000 Surya Artha Utama
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk 12,000 100,000 250,000 Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank Tabungan Negara Unit Syariah 10,000 -- -- PT Bank Tabungan Negara Unit Syariah
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sumatera Utara 5,000 5,000 1,000 Sumatera Utara
PT BPR Pemberdayaan Ekonomi Rakyat 5,000 -- -- PT BPR Pemberdayaan Ekonomi Rakyat
PT Bank KB Bukopin Tbk -- 352,160 259,371 PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Bank Mega Tbk -- 50,000 -- PT Bank Mega Tbk
PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur -- 17,000 12,000 PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur
PT Bank Capital Indonesia Tbk -- 10,000 -- PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk -- -- 150,000 PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT Bank Central Asia Tbk -- -- 85,959 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Shinhan Indonesia Tbk -- -- 49,322 PT Bank Shinhan Indonesia Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah -- -- 11,000 PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah
PT Bank Pembangunan Daerah Banten Tbk -- -- 10,000 PT Bank Pembangunan Daerah Banten Tbk
1,728,264 2,017,548 2,535,000
71
Page 289
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pihak berelasi (Catatan 43) 41,555 -- -- Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Bank China Construction PT Bank China Construction
Bank Indonesia Tbk -- 10,204 -- Bank Indonesia Tbk
41,555 10,204 --
Sub jumlah deposito 1,769,819 2,027,752 2,535,000 Sub total deposits
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (32) (359) (79) Allowance for impairment losses
Jumlah Kas dan Setara Kas 3,466,655 4,319,535 4,258,914 Total Cash and Cash Equivalent
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Kisaran tingkat bunga per tahun Interest rate per annum
Rupiah 2.25%-5.15% 1.80%-6.00% 0.05%-6.25% Rupiah
Dolar Amerika Serikat 2.15%-5.10% 2.25%-5.00% 1.90%-2.85% United States Dollar
Jangka Waktu 1-3 bulan/months 1-3 bulan/months 1-3 bulan/months Maturity Period
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal 359 79 289 Beginning balance
Perubahan selama periode berjalan Change during the period
Pembentukan cadangan -- 280 -- Addition allowance
Pemulihan cadangan (327) -- (210) Recovery allowance
Saldo akhir 32 359 79 Ending Balance
Manajemen berpendapat bahwa penyisihan Management considered that allowances for
penurunan nilai atas saldo bank dan deposito impairment losess of bank balance and time
berjangka telah memadai. deposits is sufficient.
5. Saldo Rekening Anggota Kliring 5. Clearing Member Account
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Penempatan dana anggota kliring 1,295,253 1,238,552 2,215,333 Placement of clearing member's fund
Saldo rekening dana pasar fisik komoditas 56,028 9,987 251,326 Balance of commodity physical market
Saldo rekening dana registrasi aset digital 2,462 26,809 639,623 Balance of registration center digital asset
Jumlah 1,353,743 1,275,348 3,106,282 Total
72
Page 290
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Liabilitas Jangka Pendek Tidak Berbunga: Non-Interest-Bearing Current Liabilities:
a. Penempatan Dana Anggota Kliring a. Placement of Clearing Member’s Fund
i. Berdasarkan Jenis i. By Type
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Dana Marjin 1,088,683 1,039,770 2,028,746 Margin Fund
Dana Jaminan 199,077 190,994 179,419 Guarantee Fund
Dana Escrow 7,323 7,619 7,000 Escrow Fund
Dana Kliring 170 169 168 Clearing Fund
Jumlah 1,295,253 1,238,552 2,215,333 Total
ii. Berdasarkan Penempatan ii. By Placement
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Giro Current account
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 43) 438,214 507,946 811,191 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third party
PT Bank Central Asia Tbk 17,150 28,618 21,387 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 2,185 122,393 2,331 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank MNC International Tbk 1,597 1,588 -- PT Bank MNC International Tbk
PT Bank Panin Tbk 1,379 374 1 PT Bank Panin Tbk
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk 827 527 2 PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
PT Bank China Construction PT Bank China Construction
Bank Indonesia Tbk 22 190 130,181 Bank Indonesia Tbk
PT Bank Capital Indonesia Tbk 99 99 33,799 PT Bank Capital Indonesia Tbk
23,259 153,789 187,701
Sub Jumlah 461,473 661,735 998,892 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pihak berelasi (Catatan 43) 24,346 19,914 4,193 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third party
PT Bank Central Asia Tbk 22,212 9,112 10,305 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 13,094 12,429 10,553 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank China Construction PT Bank China Construction
Bank Indonesia Tbk 2,099 2,196 1,990 Bank Indonesia Tbk
PT Bank Artha Graha International Tbk 262 2,381 21 PT Bank Artha Graha International Tbk
PT Bank Capital Indonesia Tbk 30 31 28 PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank Panin Tbk 12 13 13 PT Bank Panin Tbk
37,709 26,162 22,910
Sub Jumlah 62,055 46,076 27,103 Sub Total
Jumlah Giro 523,528 707,811 1,025,995 Total Current account
Deposito Berjangka Deposits on call
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 43) 552,900 436,750 105,409 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third party
PT Bank CIMB Niaga Tbk 121,768 1,006 116,816 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 45,103 42,996 24,551 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank China Construction PT Bank China Construction
Bank Indonesia Tbk 28,382 25,381 31,144 Bank Indonesia Tbk
PT Bank Capital Indonesia Tbk 1,033 1,013 890,000 PT Bank Capital Indonesia Tbk
196,286 70,396 1,062,511
Sub Jumlah 749,186 507,146 1,167,920 Sub Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pihak berelasi (Catatan 43) 22,539 23,595 21,418 Related party (Note 43)
Sub Jumlah 22,539 23,595 21,418 Sub Total
Jumlah Deposito Berjangka 771,725 530,741 1,189,338 Total Time Deposits
Jumlah Penempatan Dana Anggota Kliring 1,295,253 1,238,552 2,215,333 Total Placement of Clearing Members’ Fund
73
Page 291
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
iii. Berdasarkan dana anggota kliring iii. By clearing member’s fund
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
PT Royal Assetindo 142,146 101,131 100,492 PT Royal Assetindo
PT Rifan Financindo Berjangka 138,573 153,196 418,872 PT Rifan Financindo Berjangka
PT Valbury Asia Futures 95,814 99,896 86,807 PT Valbury Asia Futures
PT Bestprofit Futures 89,932 79,281 264,310 PT Bestprofit Futures
PT Equityworld Futures 86,086 84,575 224,282 PT Equityworld Futures
PT Kontak Perkasa Futures 73,344 70,051 229,549 PT Kontak Perkasa Futures
PT Solid Gold Berjangka 50,941 59,041 273,501 PT Solid Gold Berjangka
PT Deu Calion Futures 43,769 17,086 5,446 PT Deu Calion Futures
PT Inter Pan Pasifik Futures 36,962 50,879 87,743 PT Inter Pan Pasifik Futures
PT Maxco Futures 33,609 28,368 10,439 PT Maxco Futures
PT Trijaya Pratama Futures 32,115 23,872 6,766 PT Trijaya Pratama Futures
PT Halim Mitradana International 31,797 20,600 27,578 PT Halim Mitradana International
PT Pan Emperor 30,090 20,155 10,688 PT Pan Emperor
PT Mahadana Asta Berjangka 29,489 33,456 41,124 PT Mahadana Asta Berjangka
PT Didi Max Berjangka 28,619 13,969 6,792 PT Didi Max Berjangka
PT Monex Investindo Futures 25,772 24,607 21,275 PT Monex Investindo Futures
PT Cyber Futures 19,940 13,480 30,791 PT Cyber Futures
PT International Mitra Futures 19,559 13,108 13,299 PT International Mitra Futures
PT Sentra Artha Maxima 15,878 11,154 21,181 PT Sentra Artha Maxima
PT Indosukses Futures 15,697 13,071 11,965 PT Indosukses Futures
PT Harta International Investama 13,261 11,970 9,973 PT Harta International Investama
PT Capital Megah Mandiri 13,222 11,618 10,004 PT Capital Megah Mandiri
PT Jasa Mulia Forexindo 10,268 8,175 8,099 PT Jasa Mulia Forexindo
PT Inter Multiinvest Fortuna 9,950 9,985 19,476 PT Inter Multiinvest Fortuna
PT Global Buana Karya 9,730 9,077 8,245 PT Global Buana Karya
PT Surya Anugrah Mulya 9,648 10,409 13,678 PT Surya Anugrah Mulya
PT Esandar Arthamas Berjangka 9,615 7,101 5,745 PT Esandar Arthamas Berjangka
PT Adhikarya Cipta Persada 8,330 8,393 12,362 PT Adhikarya Cipta Persada
PT Realtime Forex Indonesia 8,361 9,907 8,500 PT Realtime Forex Indonesia
PT Menara Mas Investindo 8,305 9,235 10,197 PT Menara Mas Investindo
PT Gema Meraki Sukses 8,302 -- -- PT Gema Meraki Sukses
PT Prolindo Buana Semesta 8,260 10,398 10,128 PT Prolindo Buana Semesta
PT First State Futures 8,230 5,639 2,640 PT First State Futures
PT Usaha Forexindo Indonesia 8,021 8,017 8,098 PT Usaha Forexindo Indonesia
PT World Index Investment 8,010 8,012 9,553 PT World Index Investment
PT HFX International Berjangka 7,423 4,040 4,131 PT HFX International Berjangka
PT International Business Futures 7,196 3,045 9,087 PT International Business Futures
PT Pruton Mega Berjangka 6,905 7,492 6,868 PT Pruton Mega Berjangka
PT Global Kapital Investama Berjangka 6,032 6,761 7,831 PT Global Kapital Investama Berjangka
PT Gatra Mega Berjangka 5,822 5,500 5,364 PT Gatra Mega Berjangka
PT Royal Trust Futures 5,417 8,961 7,808 PT Royal Trust Futures
PT Mentari Mulia Berjangka 5,369 8,438 12,031 PT Mentari Mulia Berjangka
PT Premiere Equity Futures 5,229 7,353 3,429 PT Premiere Equity Futures
PT MRG Mega Berjangka 5,091 35,288 24,073 PT MRG Mega Berjangka
PT Java Global Futures 4,937 4,329 5,857 PT Java Global Futures
PT Finex Bisnis Solusi Berjangka 3,334 5,366 9,195 PT Finex Bisnis Solusi Berjangka
PT Central Capital Futures 2,712 3,308 1,143 PT Central Capital Futures
PT Topgrowth Futures 2,521 10,191 13,199 PT Topgrowth Futures
PT Nine Stars Futures 2,344 3,120 4,269 PT Nine Stars Futures
PT Sentratama Investor Berjangka 2,321 3,672 4,983 PT Sentratama Investor Berjangka
PT Century Investment Futures 2,073 2,228 2,329 PT Century Investment Futures
PT United Asia Futures 1,995 4,119 3,704 PT United Asia Futures
PT Mega Menara Mas Berjangka 1,835 1,834 2,903 PT Mega Menara Mas Berjangka
PT Eternity Futures 1,812 3,039 2,483 PT Eternity Futures
PT Menara Mas Futures 1,646 2,570 1,000 PT Menara Mas Futures
PT PG Berjangka 1,609 3,990 3,503 PT PG Berjangka
PT Genesis Gemilang Futures 1,600 1,007 -- PT Genesis Gemilang Futures
PT Agrodana Futures Indonesia 1,531 1,541 1,500 PT Agrodana Futures Indonesia
PT Straits Futures Indonesia 1,516 1,613 1,500 PT Straits Futures Indonesia
PT Phillip Futures 1,503 1,503 1,500 PT Phillip Futures
PT Jalatama Artha Berjangka 1,466 1,459 1,148 PT Jalatama Artha Berjangka
PT Sagafx Sentra Berjangka 1,445 1,438 1,462 PT Sagafx Sentra Berjangka
PT CCAM Berjangka Indonesia 1,356 2,554 2,169 PT CCAM Berjangka Indonesia
PT Buana Investment Global Futures 1,309 1,288 1,258 PT Buana Investment Global Futures
PT Asia Pro Berjangka 1,254 11,724 9,558 PT Asia Pro Berjangka
PT Pacific 2000 Futures 1,247 1,225 1,194 PT Pacific 2000 Futures
PT Universal Futures 1,137 1,019 1,048 PT Universal Futures
PT Fintech Maju Berjangka 1,075 1,058 1,009 PT Fintech Maju Berjangka
PT Langit Indonesia Berjangka 1,064 1,052 -- PT Langit Indonesia Berjangka
Soegee Commodity 1,047 882 863 Soegee Commodity
PT Tifia Finansial Berjangka 1,037 1,037 3,212 PT Tifia Finansial Berjangka
PT Asia Trade Point Futures 1,035 1,439 2,842 PT Asia Trade Point Futures
PT Danpac Finansa Utama 1,016 1,015 1,000 PT Danpac Finansa Utama
PT ABI Komoditi Berjangka 1,002 995 1,000 PT ABI Komoditi Berjangka
PT Global Intra Berjangka 1,002 3,234 4,692 PT Global Intra Berjangka
PT TRFX Garuda Berjangka -- 1,031 1,346 PT TRFX Garuda Berjangka
Lain-lain (masing-masing di bawah Rp1.000) 6,343 6,882 12,244 Others (each below Rp1,000)
Jumlah 1,295,253 1,238,552 2,215,333 Total
74
Page 292
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Dana margin dibentuk berdasarkan Undang- Margin Deposits are established in
Undang Nomor 10 Tahun 2011 tentang compliance with Law Number 10 of 2011
Perubahan Atas Undang-Undang No. 32 regarding Amendment to article 1 (24) of Law
Tahun 1997 tentang Perdagangan Berjangka No. 32 of 1997 regarding Trading of Future
Komoditi pasal 1 ayat (24) bahwa dana which stipulates that margin funds are funds
marjin adalah sejumlah uang atau surat or securities which should be placed by
berharga yang harus ditempatkan oleh Clearing Members to guarantee the
Anggota Kliring kepada lembaga kliring operations of future contract transactions.
berjangka untuk menjamin pelaksanaan
transaksi kontrak berjangka.
Dana Jaminan Kliring merupakan dana milik Clearing Guarantee Fund represents
Anggota Kliring yang disetorkan ke Clearing Member’s funds deposited to the
Perusahaan dengan tujuan untuk memenuhi Company for the purpose of fulfilling their
kewajiban apabila Anggota Kliring cedera obligation if the Clearing Member is in
janji. Dana Jaminan Kliring dibentuk default. The Guarantee fund was established
berdasarkan Peraturan dan Tata Tertib based on chapter II paragraph 204 of
PT KBI bab II paragraf 204. PT KBI Rules and Regulation.
Dana Kliring dibentuk berdasarkan Peraturan Clearing Funds Deposit was established
dan Tata Tertib PT KBI bab IV paragraf 400 base on paragraph 400 (b) of chapter IV of
huruf (b) dimana tertulis bahwa Dana Kliring PT KBI Rules and Regulation, stipulating that
bertujuan sebagai dana bersama dengan Clearing Funds Deposit is used as common
tujuan untuk mengganti kerugian Lembaga fund for compensating loss suffered by
Kliring akibat timbulnya kegagalan Clearing House in case of settlement default
penyelesaian Anggota Kliring. Dana Kliring by Clearing Members. Since 2003 the
ini tidak dipungut lagi mulai dari tahun 2003. Clearing Funds are no longer collected.
Simpanan Dana Escrow merupakan rekening Escrow Fund Deposits represent a separated
penampungan tersendiri yang khusus fund account designated specifically for
diperuntukkan untuk penyelesaian settlement of issues and in order to protect
permasalahan dan dalam rangka customers. Escrow Fund was established
perlindungan nasabah. Dana Escrow pursuant to Article 7 paragraph 4 of the
dibentuk berdasarkan Peraturan Kepala Decree of the Head of Commodity Futures
Bappebti No. 120/BAPPEBTI/PER/03/2015 Trading Regulatory Agency
pasal 7 ayat 4 tanggal 23 Maret 2015 tentang No. 120/BAPPEBTI/PER/03/2015, dated
Pengelolaan Akun Dana Margin. March 23, 2015 regarding Management of
Segregated Fund Accounts.
b. Saldo Rekening Dana Pasar Fisik b. Balance of Physical Market Commodities
Komoditas
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Dana Timah 56,028 9,987 251,324 Tin Fund
Dana Gula Kristal Rafinasi -- -- 2 Refined Crystal Sugar Fund
Jumlah 56,028 9,987 251,326 Total
75
Page 293
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Berikut ini merupakan rincian atas Dana The following is a detail of the Placement of
Pasar Fisik Komoditas: the Commodity Physical Market fund:
i. Penempatan Dana Transaksi Gula Kristal i. Placement of Refined Crystal Sugar
Rafinasi (GKR) Transaction Fund (RCS)
Berdasarkan jenis: By type:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Dana Gula Kristal Rafinasi Settlement -- -- 1 Refined Crystal Sugar Settlement Fund
Dana Gula Kristal Rafinasi Deposit -- -- 1 Refined Crystal Sugar Deposit Fund
Jumlah -- -- 2 Total
Berdasarkan penempatan dana transaksi By placement of refined crystal sugar
gula kristal rafinasi: transaction fund
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Giro Current account
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third party
PT Bank Artha Graha International Tbk -- -- 2 PT Bank Artha Graha International Tbk
Jumlah Giro -- -- 2 Total Current Account
ii. Dana peserta lelang gula kristal rafinasi: ii. Refined crystal sugar auction members’
fund:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Koperasi Harum Manis Bersatu -- -- 1 Koperasi Harum Manis Bersatu
Lain-lain -- -- 1 Others
-- -- 2
Dana Transaksi Lelang Gula Kristal Refined Crystal Sugar Auction Transaction
Rafinasi dibentuk berdasarkan Perjanjian Fund is formed under the Cooperation
Kerja sama No. 09/Per-KBI/III/2017 antara Agreement No. 09/Per-KBI/III/2017
PT KBI, PT Pasar Komoditas Jakarta dan between PT KBI,
PT Bursa Berjangka Jakarta tentang PT Pasar Komoditas Jakarta and
Penggunaan Sistem Perdagangan Gula PT Bursa Berjangka Jakarta regarding the
yang mengacu pada Peraturan Menteri Use of the Sugar Trading System which
Perdagangan Republik Indonesia refers to the Regulation of the Minister of
No. 16/MDAG/PER/3/2017 tentang Trade of the Republic of Indonesia
Perdagangan Gula Kristal Rafinasi Melalui No. 16/MDAG/PER/3/2017 regarding
Pasar Lelang Komoditas. Trade in Refined Crystal Sugar through the
Commodity Auction Market.
Berdasarkan Peraturan Perdagangan Pursuant to the Trade Regulations of the
Republik Indonesia No. 54 tahun 2018 Republic of Indonesia No. 54 of 2018
pada tanggal 19 April 2018, terjadi dated April 19, 2018, there was a revision
perubahan regulasi terkait Perdagangan in regulation related to the Trading of
Gula Kristal Rafinasi melalui Pasar Lelang Refined Crystal Sugar through the
Komoditas. Commodity Auction Market.
76
Page 294
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan surat No. B068/SP/LGL-PKJ/ Based on Agreement letter No.
XII/2019 tentang “Keberlanjutan Pasar B068/SP/LGL-PKJ/XII/2019 Regarding
Lelang Komoditas Gula Kristal Rafinasi” “Continuity of auction market of refined
tanggal 20 Desember 2019, terjadi Crystal Sugar” dated December 20, 2019,
pemberhentian Sistem PLGKR sementara System of Auction Market of Refined
waktu terhitung dari tanggal 23 Desember Crystal Sugar has been stopped
2019. Perjanjian ini tidak diperpanjang temporarily starting from December 23,
lagi. 2019. This Agreement no longer extented.
iii. Penempatan Dana Transaksi Pasar Fisik iii. Placement of Tin Physical Market
Timah Transaction Funds
Berdasarkan jenis: By type:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Dana Timah Deposit 47,030 9,935 29,998 Tin Deposit Fund
Dana Timah Settlement 8,998 52 221,326 Tin Settlement Fund
Jumlah 56,028 9,987 251,324 Total
Berdasarkan penempatan dana: By placement:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Giro Current account
Dolar Amerika United States Dollar
Pihak berelasi (Catatan 43) 56,028 9,987 251,324 Related party (Note 43)
Jumlah 56,028 9,987 251,324 Total
Dana peserta lelang pasar fisik timah: Tin auction members’ fund:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
PT Stanindo Inti Perkasa 10,746 -- -- PT Stanindo Inti Perkasa
PT Cipta Mineral Bumi Selaras 8,482 -- -- PT Cipta Mineral Bumi Selaras
Lomasasta Pte Ltd 8,289 1 -- Lomasasta Pte Ltd
Deepblue Industries Pte Ltd 6,411 6,802 -- Deepblue Industries Pte Ltd
PT Tin Industri Nasional 5,973 -- -- PT Tin Industri Nasional
PT Artha Cipta Langgeng 5,968 -- 9,601 PT Artha Cipta Langgeng
PT Hasil Alam Sukses Pratama 4,018 -- -- PT Hasil Alam Sukses Pratama
Sizer Metal PTE Ltd 2,785 -- 2,317 Sizer Metal PTE Ltd
Pro Tin Pte Ltd 2,085 983 -- Pro Tin Pte Ltd
Denare PTE Ltd 933 2,030 1,182 Denare PTE Ltd
PT Menara Cipta Mulia -- -- 195,617 PT Menara Cipta Mulia
CV Venus Inti Perkasa -- -- 25,676 CV Venus Inti Perkasa
PT Duta Nusa Gemilang -- -- 9,495 PT Duta Nusa Gemilang
PT Sinar Logindo Alam -- -- 6,033 PT Sinar Logindo Alam
PT Mitra Stania Prima -- -- 1,294 PT Mitra Stania Prima
Lainnya (masing-masing dibawah 1.000) 338 171 109 Lainnya (each other 1.000)
Jumlah 56,028 9,987 251,324 Total
Dana Transaksi Pasar Fisik Timah The Tin Physical Market Transaction Fund
dibentuk berdasarkan Perjanjian was formed based on Cooperation
Kerjasama No. 13/Per-KBI/VII/2019 Agreement No. 13/Per-KBI/VII/2019 with
dengan PT Bursa Berjangka Jakarta PT Bursa Berjangka Jakarta concerning
tentang penyelenggaraan pelelangan the implementation of a physical tin
pasar fisik timah yang hak dan kewajiban market auction where the rights and
kedua belah pihak diatur dalam perjanjian obligations of both parties are regulated
No. 003//PKS/BBJ-KBI//VIII/2019. under agreement No. 003//PKS/BBJ-KBI//
VIII/2019.
77
Page 295
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Penyimpanan, Pengelolaan, dan Tin Custody, Management and Delivery is
Penyerahan Timah telah diatur managed under Cooperation
berdasarkan Perjanjian Kerjasama No. Agreement No. 16/PER-KBI/VIII/2019 with
16/PER-KBI/VIII/2019 dengan PT Bhanda PT Bhanda Ghara Reksa (Persero) and
Ghara Reksa (Persero) dan No. No. 21/PER/KBI/XI/2019 dated
21/PER/KBI/ XI/2019 tanggal 4 November November 4, 2019 with PT Tantra Karya
2019 dengan PT Tantra Karya Sejahtera. Sejahtera.
c. Saldo Rekening Dana Pusat Registrasi c. Balance of Digital Asset Registration Fund
Aset Digital
i. Penempatan Dana Pusat Registrasi Aset i. Placement of Digital Asset Registration
Digital Fund
Berdasarkan jenis: By type:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Dana Aset Kripto 1,391 25,121 635,803 Crypto asset fund
Dana Emas Digital 1,071 1,688 3,820 Digital gold fund
Jumlah Dana Pusat Registrasi Digital Asset Registration Center
Aset Digital 2,462 26,809 639,623 Fund Amount
Berdasarkan penempatan dana: By placement:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Giro Current account
Pihak berelasi (Catatan 43) 579 6,573 51,850 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Central Asia Tbk 1,834 20,008 283,789 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank MNC International Tbk 28 37 201,028 PT Bank MNC International Tbk
PT Bank Capital Indonesia Tbk 18 80 2,948 PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 3 103 8 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Victoria International Tbk -- 8 -- PT Bank Victoria International Tbk
Sub Jumlah Pihak Ketiga 1,883 20,236 487,773 Sub Total Third Parties
Jumlah Giro 2,462 26,809 539,623 Total Current Account
Deposito Berjangka Time Deposits
Pihak ketiga Third party
PT Bank MNC International Tbk -- -- 100,000 PT Bank MNC International Tbk
Sub Jumlah -- -- 100,000 Sub Total
Jumlah Deposito Berjangka -- -- 100,000 Total Time Deposits
Jumlah 2,462 26,809 639,623 Total
Dana registrasi aset kripto: Crypto asset registration fund:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Go Trade Indonesia 1,391 -- -- Go Trade Indonesia
PT Indodax -- 25,121 635,803 PT Indodax
Jumlah 1,391 25,121 635,803 Total
Dana registrasi emas digital: Digital gold registration fund:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
PT Bumi Sentosa Cemerlang (Pluang) 1,071 1,688 3,820 PT Bumi Sentosa Cemerlang (Pluang)
Jumlah 1,071 1,688 3,820 Total
78
Page 296
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
6. Investasi Jangka Pendek 6. Short-term Investment
a. Berdasarkan bisnis model a. By business model
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Biaya perolehan diamortisasi 1,125,672 1,053,231 1,208,433 Amortized cost
Nilai wajar melalui laba rugi 953,235 909,096 356,886 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain 9,933 9,305 43,499 comprehensive income
Sub Jumlah 2,088,840 1,971,632 1,608,818 Sub Total
Dikurangi: Less:
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (693,115) (719,647) (656,342) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 1,395,725 1,251,985 952,476 Total - net
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for
adalah sebagai berikut: impairment losses are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal 719,647 656,342 646,143 Beginning balance
Perubahan selama periode/tahun berjalan Change during the period/year
Pembentukan 26 5,090 1,809 Provision
Pemulihan -- (1,374) -- Reversal
Selisih kurs (26,558) 59,589 8,390 Difference on foreign exchange rate
Jumlah 693,115 719,647 656,342 Total
b. Berdasarkan jenis b. By type
Biaya perolehan diamortisasi: Amortized cost:
30 Juni/ June 30, 2023
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount Amortized cost
Rupiah Rupiah
Deposito Deposits
Pihak berelasi (Catatan 43) 43,000 43,000 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Bank MNC Internasional Tbk 116,000 116,000 PT Bank MNC Internasional Tbk
PT Bank Jtrust Indonesia Tbk 70,000 70,000 PT Bank Jtrust Indonesia Tbk
PT Bank Capital Indonesia Tbk 68,000 68,000 PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank Victoria International Tbk 35,000 35,000 PT Bank Victoria International Tbk
Reksadana Mutual Fund
Pihak ketiga Third parties
RDT STAR XVI 30,000 30,000 RDT STAR XVI
RDT Bahana Protected Fund 199 20,000 20,000 RDT Bahana Protected Fund 199
RDT STAR Terproteksi XIV 16,000 16,000 RDT STAR Terproteksi XIV
RDT Avrist Protect Fund 2 15,000 15,000 RDT Avrist Protect Fund 2
RDT Avrist Proteksi Spirit 14 10,600 10,600 RDT Avrist Proteksi Spirit 14
RDT Avrist Protect Spirit 12 8,700 8,700 RDT Avrist Protect Spirit 12
RDT Avrist Dana Terproteksi Spirit 6 4,000 4,000 RDT Avrist Dana Terproteksi Spirit 6
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Surat Promes Promissory notes
Pihak berelasi (Catatan 43) 89,940 89,940 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Asia Cellular Satellite (ACeS) 488,977 488,977 PT Asia Cellular Satellite (ACeS)
PT Widya Duta Informindo 110,455 110,455 PT Widya Duta Informindo
Jumlah Biaya perolehan diamortisasi 1,125,672 1,125,672 Total Amortized cost
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (693,115) Allowance for impairment losses
Jumlah Biaya perolehan diamortisasi - bersih 432,557 Total Amortized cost - neto
79
Page 297
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ December 31, 2022
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Rupiah Rupiah
Deposito Deposits
Pihak berelasi (Catatan 43) 63,000 63,000 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Capital Indonesia Tbk 68,000 68,000 PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank Mayapada International Tbk 40,000 40,000 PT Bank Mayapada International Tbk
PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur 10,000 10,000 PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur
Reksadana Mutual Fund
Pihak ketiga Third parties
RDT STAR Terproteksi XIV 68,000 68,000 RDT STAR Terproteksi XIV
RDT STAR XVI 30,000 30,000 RDT STAR XVI
RDT Bahana Protected Fund 199 20,000 20,000 RDT Bahana Protected Fund 199
RDT Avrist Protect Fund 2 15,000 15,000 RDT Avrist Protect Fund 2
RDT Avrist Proteksi Spirit 14 10,600 10,600 RDT Avrist Proteksi Spirit 14
RDT Avrist Protect Spirit 12 8,700 8,700 RDT Avrist Protect Spirit 12
RDT Avrist Dana Terproteksi Spirit 6 4,000 4,000 RDT Avrist Dana Terproteksi Spirit 6
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Surat Promes Promissory notes
Pihak berelasi (Catatan 43) 94,389 93,405 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Asia Cellular Satellite (ACeS) 513,164 507,815 PT Asia Cellular Satellite (ACeS)
PT Widya Duta Informindo 115,919 114,711 PT Widya Duta Informindo
Jumlah Biaya perolehan diamortisasi 1,060,772 1,053,231 Total Amortized cost
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (719,647) Allowance for impairment losses
Jumlah Biaya perolehan diamortisasi - bersih 333,584 Total Amortized cost - net
31 Desember/ December 31, 2021
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Rupiah Rupiah
Deposito Deposits
Pihak berelasi (Catatan 43) 38,000 38,000 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Capital Indonesia Tbk 131,000 131,000 PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank MNC International Tbk 40,500 40,500 PT Bank MNC International Tbk
PT Bank Amar Indonesia Tbk 30,000 30,000 PT Bank Amar Indonesia Tbk
PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur 10,000 10,000 PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur
PT Bank Neo Commerce Tbk 7,000 7,000 PT Bank Neo Commerce Tbk
Reksadana Mutual Fund
Pihak berelasi (Catatan 43) 10,000 10,000 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
RDT STAR Terproteksi XIV 50,000 50,000 RDT STAR Terproteksi XIV
RDT STAR II 35,000 35,000 RDT STAR II
RDT STAR VIII 20,000 20,000 RDT STAR VIII
RDT Bahana Protected Fund 199 20,000 20,000 RDT Bahana Protected Fund 199
RDT Avrist SBS 4 20,000 20,000 RDT Avrist SBS 4
RDT Avrist Proteksi Spirit 14 16,000 16,000 RDT Avrist Proteksi Spirit 14
RDT Avrist Protect Fund 2 15,000 15,000 RDT Avrist Protect Fund 2
RDT Avrist Dana Terproteksi Spirit 4 10,000 10,000 RDT Avrist Dana Terproteksi Spirit 4
RDT Avrist Protect Spirit 12 10,000 10,000 RDT Avrist Protect Spirit 12
RDT Avrist Dana Terproteksi Spirit 6 4,000 4,000 RDT Avrist Dana Terproteksi Spirit 6
Surat Utang Jangka Menengah Medium Term Notes
MTN I Gading Dana Lestari 77,400 77,400 MTN I Gading Dana Lestari
Sukuk Sukuk
Sukuk Mudharabah Sukuk Mudharabah
OKI Pulp & Paper Mills 10,000 10,000 OKI Pulp & Paper Mills
80
Page 298
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ December 31, 2021
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Surat promes Promissory notes
Pihak berelasi (Catatan 43) 84,300 85,515 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Asia Cellular Satellite (ACeS) 458,314 463,996 PT Asia Cellular Satellite (ACeS)
PT Widya Duta Informindo 103,529 105,022 PT Widya Duta Informindo
Jumlah Biaya perolehan diamortisasi 1,200,043 1,208,433 Total Amortized cost
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (656,342) Allowance for impairment losses
Jumlah Biaya perolehan diamortisasi - bersih 552,091 Total Amortized cost - net
Nilai wajar melalui laba rugi: Fair value through profit or loss:
30 Juni 2023/ June 30, 2023
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Rupiah Rupiah
Saham Shares
Pihak ketiga Third parties
PT Arta Integrasi Teknologi 830,257 830,257 PT Arta Integrasi Teknologi
Property Indonesia Fund VCC 96,745 96,745 Property Indonesia Fund VCC
PT Fintek Karya Nusantara 8,745 8,745 PT Fintek Karya Nusantara
PT Bentoel Internasional Investama Tbk 158 155 PT Bentoel Internasional Investama Tbk
Obligasi Bonds
Pihak berelasi (Catatan 43) 22 27 Related party (Note 43)
Reksadana Mutual Fund
Pihak ketiga Third party
Reksadana Seruni Pasar Uang III 17,306 17,306 Reksadana Seruni Pasar Uang III
Jumlah Nilai wajar diukur melalui laba rugi 953,233 953,235 Total Fair value through profit or loss
31 Desember 2022/ December 31, 2022
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Rupiah Rupiah
Saham Shares
Pihak ketiga Third parties
PT Arta Integrasi Teknologi 830,124 830,124 PT Arta Integrasi Teknologi
Property Indonesia Fund VCC 25,664 25,664 Property Indonesia Fund VCC
PT Bentoel Internasional Investama Tbk 158 154 PT Bentoel Internasional Investama Tbk
PT Fintek Karya Nusantara 11,500 8,103 PT Fintek Karya Nusantara
Obligasi Bonds
Pihak berelasi (Catatan 43) 22 28 Related party (Notes 43)
Reksadana Mutual Fund
Pihak ketiga Third party
Reksadana Seruni Pasar Uang III 45,000 45,023 Reksadana Seruni Pasar Uang III
Jumlah Nilai wajar diukur melalui laba rugi 912,468 909,096 Total Fair value through profit or loss
81
Page 299
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2021/ December 31, 2021
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Rupiah Rupiah
Saham Shares
Pihak ketiga Third parties
PT Bank KB Bukopin Tbk 280,522 280,522 PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Fintek Karya Nusantara 11,500 60,955 PT Fintek Karya Nusantara
PT Bentoel Internasional Investama Tbk 158 154 PT Bentoel Internasional Investama Tbk
Obligasi Bonds
Pihak berelasi (Catatan 43) 22 30 Related party (Note 43)
Reksadana Mutual Fund
Pihak berelasi (Catatan 43) 15,000 15,225 Related party (Note 43)
Jumlah Nilai wajar diukur melalui laba rugi 307,202 356,886 Total Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other comprehensive
komprehensif lain: income:
30 Juni 2023/ June 30, 2023
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
Rupiah Rupiah
Saham Shares
Pihak berelasi (Catatan 43) 2,461 2,461 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third party
PT Tri Banyan Tirta Tbk 58,669 7,472 PT Tri Banyan Tirta Tbk
Jumlah Nilai wajar diukur melalui Total Fair value through other
penghasilan komprehensif lain 61,130 9,933 comprehensive income
31 Desember/ December 31, 2022
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
Rupiah Rupiah
Saham Shares
Pihak berelasi (Catatan 43) 5,275 1,834 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third party
PT Tri Banyan Tirta Tbk 58,669 7,471 PT Tri Banyan Tirta Tbk
Jumlah Nilai wajar diukur melalui Total Fair value through other
penghasilan komprehensif lain 63,944 9,305 comprehensive income
31 Desember/ December 31, 2021
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
Rupiah Rupiah
Saham Shares
Pihak berelasi (Catatan 43) 5,275 1,657 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third party
PT Tri Banyan Tirta Tbk 58,669 41,842 PT Tri Banyan Tirta Tbk
Jumlah Nilai wajar diukur melalui laba rugi 63,944 43,499 Total Fair value through profit or loss
82
Page 300
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Perusahaan The Company
Surat promes – PT Asia Cellular Satellite Promissory notes – PT Asia Cellular
Satellite
Fasilitas pinjaman kepada PT Asia Cellular Loan facility to PT Asia Cellular Satellite
Satellite (“AceS”) diberikan pada bulan Maret (“AceS”) was granted in March 1997
1997 melalui sindikasi antar Perusahaan through a syndication between the
dengan beberapa Bank yaitu Bank Danamon, Company and several Banks which are
PT Bank Panin Tbk, PT Bank MayBank Bank Danamon, PT Bank Panin Tbk,
Indonesia Tbk dan PT Bank CIMB Niaga Tbk. PT Bank Maybank Indonesia Tbk and
Jumlah fasilitas pinjaman yang diberikan oleh PT Bank CIMB Niaga Tbk. The amount of
Perusahaan sebesar USD48.274.037 (jumlah loan facility provided by the Company
penuh) dengan jatuh tempo pinjaman pada amounted to USD48,274,037 (full amount)
bulan Desember 2006. Pada tahun 2003 that matured in December 2006. In 2003,
terdapat pembayaran sebesar USD7.825.928 AceS paid a portion of its debt amounting to
dari AceS sehingga jumlah pokok pinjaman USD7,825,928, reducing the principal loan
berkurang menjadi USD40.448.109. Pada outstanding to USD40,448,109. In
bulan November 2004, semua kreditur, kecuali November 2004, all creditors, except the
Perusahaan, telah menandatangani Term Company, signed a Term Sheet
Sheet yang merupakan kesepakatan untuk representing an agreement to reschedule
menjadwalkan kembali piutang dari AceS. the receivable from ACeS. The Company
Perusahaan tidak setuju dengan persyaratan did not agree with the terms of the
restrukturisasi tersebut. restructuring agreement.
Pada tanggal 1 September 2006, semua On September 1, 2006, all creditors, except
kreditur kecuali Perusahaan, telah the Company, signed a Term Sheet
menandatangani Term Sheet yang merupakan representing a continuing agreement to
kesepakatan lanjutan untuk menjadwalkan reschedule the receivable from AceS.
kembali piutang dari AceS.
Untuk periode enam bulan 30 Juni 2023 dan For the six month period ended June 30,
untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2022 2023 and for the years ended
dan 2021, AceS melakukan pembayaran December 31, 2022 and 2021, AceS has
kepada Perusahaan masing-masing sebesar made payments to the Company amounting
Nihil, Nihil dan USD500 (Rp7). Perusahaan to Nil, Nil and USD500 (Rp7), respectively.
belum menandatangani Term Sheet tertanggal The Company has not yet signed the Term
1 September 2006 dan dokumen-dokumen Sheet dated September 1, 2006 and related
lanjutannya yang akan menjadi acuan dalam documents that refer to the restructuring
perjanjian restrukturisasi. Pencatatan di atas agreement. The above records are for
hanya untuk keperluan pencatatan accounting purpose only and did not
pembukuan tidak mengubah hak tagih change the Company’s right to collect its
Perusahaan sebesar USD40.448.109 atau receivable amounting to USD40,448,109 or
setara dengan Rp607.126 yang tercantum equivalent to Rp607,126 as stated in the
pada laporan keuangan konsolidasian interim Company’s interim consolidated financial
Perusahaan sampai dengan perjanjian statements until the restructuring
restrukturisasi disepakati kemudian. agreement is agreed.
Perusahaan juga telah melakukan The Company has also discussed with
pembicaraan dengan kreditur anggota other creditors of syndication members
sindikasi lain secara terpisah untuk separately, to consider other alternatives of
mempertimbangkan alternatif-alternatif debt settlement, but no agreement was
penyelesaian pinjaman, namun sampai saat reached among syndication members to
ini belum tercapai kesepakatan apapun date.
diantara anggota sindikasi.
83
Page 301
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Perusahaan telah membentuk cadangan The Company has provided full allowance
kerugian penurunan nilai secara penuh sejak for impairment losses of this promissory
tahun 2005. notes since 2005.
Surat promes – PT Widya Duta Informindo Promissory notes – PT Widya Duta
Informindo
Perusahaan memberikan pinjaman sebesar The Company granted loan facility to
USD15.000.000 (nilai penuh) kepada PT Widya Data Informindo (“WDI”)
PT Widya Duta Informindo (“WDI”) sesuai amounting to USD15,000,000 (full amount)
dengan Loan and Note Purchase Agreement in accordance with Loan and Note Purchase
tanggal 30 Mei 1996. Fasilitas pinjaman yang Agreement dated May 30, 1996. The loan
jatuh tempo pada bulan Desember 1998 facility was due in December 1998 and
dijamin dengan corporate guarantee dari secured by a corporate guarantee from
PT Widya Global Ventura (“WGV”), entitas PT Widya Global Ventura (“WGV”), the
induk WDI. Pada bulan Juli 1998 WDI tidak parent entity of WDI. In July 1998, WDI
dapat memenuhi kewajibannya. failed to settle its obligation.
Perusahaan telah menyerahkan penagihan The Company has hand over the loan from
piutang WDI kepada Kantor Pelayanan WDI to the State Office of Wealth and
Kekayaan Negara dan Lelang (“KPKNL”) Auction Service (“KPKNL”) formerly the
dahulu Kantor Pelayanan Piutang dan Lelang State Office of Receivable and Auction
Negara (KP2LN) pada bulan September Service (KP2LN) for collection in September
2004 sebesar USD16.713.680 (nilai penuh) 2004 amounting to USD16,713,680 (full
yang terdiri atas pokok piutang sebesar amount) which consists of principal loan
USD15.000.000 (nilai penuh) dan bunga amounting to USD15,000,000 (full amount)
sebesar USD1.713.680 (nilai penuh). and interest amounting to USD1,713,680
(full amount).
Pihak KPKNL membebankan biaya KPKNL charged 10% administration fees on
administrasi sebesar 10% dari jumlah pokok the principal and interest, thus, the total loan
piutang dan bunga tersebut, sehingga jumlah from WDI handled by KPKNL amounted to
piutang WDI yang ditangani KPKNL adalah USD18,385,048 (full amount). During 2005,
sebesar USD18.385.048 (nilai penuh). Pada the Company received payments from
tahun 2005, Perusahaan telah menerima KPKNL amounting to USD6,972,946 (full
pembayaran dari KPKNL sebesar amount) which has been recorded as
USD6.972.946 (nilai penuh) yang telah principal loan deduction. Thus, remaining
dicatat sebagai pengurang pokok piutang. principal amounted to USD8,027,054 (full
Sehingga sisa piutang sebesar amount).
USD8.027.054 (nilai penuh).
Selama tahun 2007, Perusahaan telah During 2007, the Company received
menerima pembayaran dari KPKNL sebesar payments from KPKNL amounting to
USD658.443 (nilai penuh) yang telah dicatat USD658,443 (full amount) which has been
sebagai pengurang pokok piutang. Sisa recorded as reduction of principal. The
piutang sebesar USD7.368.612 (nilai penuh). remaining principal loan amounted to
USD7,368,612 (full amount).
Pada tanggal 28 September 2007, WGV On September 28, 2007, WGV was
telah dilikuidasi sehingga tanggung jawabnya liquidated therefore its responsibility as
sebagai penjamin piutang WDI secara guarantor WDI receivable was ended
otomatis telah berakhir. automatically.
Sampai dengan tanggal 30 Juni 2023, Until June 30, 2023, the Company did not
Perusahaan tidak menerima pembayaran receive any payments from KPKNL.
dari KPKNL.
84
Page 302
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Perusahaan telah membentuk cadangan The Company has provided full allowance
kerugian penurunan nilai secara penuh sejak for impairment losses since 2001.
tahun 2001.
Surat promes Jangka Menengah - Medium-term Notes – PT Hutama Karya
PT Hutama Karya (Persero) (Persero)
Pada Januari 1997, Perusahaan melakukan In January 1997, the Company bought 6
pembelian 6 (enam) Promes Jangka (six) Medium-Term Notes (“MTN”) issued by
Menengah (“MTN”) yang diterbitkan oleh PT Hutama Karya (Persero) (“HK”)
PT Hutama Karya (Persero) (“HK”) sebesar amounted to USD6,000,000 (full amount)
USD6.000.000 (nilai penuh) dengan rincian with details as follows:
sebagai berikut:
USD
No No. Seri/Series No. (Nilai Penuh/Full Amount) Tanggal Jatuh Tempo/Date of Maturity
1 HTK/0001/D97 1,000,000 30 Januari 1998/January 30, 1998
2 HTK/0002/D97 1,000,000 30 Januari 1998/January 30, 1998
3 HTK/0003/D97 1,000,000 30 Januari 1998/January 30, 1998
4 HTK/0004/D97 1,000,000 30 Januari 1998/January 30, 1998
5 HTK/0005/D97 1,000,000 30 Januari 1998/January 30, 1998
6 HTK/0010/D97 1,000,000 30 Januari 1998/January 30, 1998
6,000,000
Pada tanggal jatuh tempo HK tidak dapat On maturity date, HK defaulted on its
memenuhi kewajibannya. Setelah beberapa obligation. After several times of payment
kali melakukan penagihan akhirnya request, the Company undertook legal
Perusahaan menempuh jalur hukum dengan steps by lawsuit HK to the State Court of
melayangkan gugatan melalui Pengadilan South Jakarta on June 7, 1999.
Negeri Jakarta Selatan pada tanggal
7 Juni 1999.
Perusahaan telah mencatat MTN sebagai The Company has recorded MTN as
efek yang diperdagangkan sebesar nilai marketable securities held for trading at
perolehannya dan selalu disesuaikan dengan cost and adjusted to its market value. In
nilai pasar. Pada tahun 1998, nilai promes 1998, the value of MTN amounted to
tersebut sebesar USD180.000 (nilai penuh). USD180,000 (full amount). Futhermore,
Selanjutnya, mulai tahun 1998, pencatatan since 1998, the promissory notes has been
promes tersebut dipindahkan menjadi efek recorded as marketable securities held-to-
yang dimiliki hingga jatuh tempo. maturity.
Pada tanggal 18 Juni 2007, Mahkamah On June 18, 2007, the Supreme Court of
Agung Republik Indonesia mengeluarkan the Republic of Indonesia on its decision
keputusan No. 442K/Pdt/2003 yang letter No. 442K/Pdt/2003 declared that HK
menyatakan bahwa HK telah melakukan broke the law and obliged to pay
perbuatan melawan hukum dan wajib USD6,917,500 (full amount) plus interest
membayar sebesar USD6.917.500 (nilai compensation of the applicable average
penuh) ditambah dengan ganti rugi sebesar interest rates of Bank deposit until the
bunga deposito Bank rata-rata yang berlaku promissory note is fully paid.
sampai promes tersebut lunas.
Pada tanggal 30 April 2008, HK secara resmi On April 30, 2008, HK officially filed Judicial
melayangkan Permohonan Peninjauan Review (“PK”) to the Supreme Court (“MA”)
Kembali (“PK”) atas Keputusan Mahkamah about aforementioned decision letter No.
Agung (“MA”) No. 442K/Pdt/2003 di atas, 442K/Pdt/2003, since then, the Company
dan atas Permohonan PK ini Perusahaan has subsequently filed for a counter appeal
juga telah menyampaikan Kontra Memori PK of Judicial Review to the Supreme Court on
kepada Mahkamah Agung pada tanggal May 29, 2008.
29 Mei 2008.
85
Page 303
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 24 November 2009, MA telah On November 24, 2009, MA issued its
mengeluarkan surat putusan MA decision letter No. 457/PK/pdt/2008 which
No. 457/PK/pdt/2008 yang memutuskan MA decided to reject the Judicial Review
menolak permohonan PK dari HK dan applied by HK and to win the consortium.
memenangkan konsorsium. Sampai dengan Until the issuance of this consolidated
laporan keuangan konsolidasian ini financial statements, the Company has not
diterbitkan, Perusahaan belum melakukan made any execution process based on such
proses eksekusi sesuai dengan keputusan MA decision.
MA.
Perusahaan terus melakukan upaya The Company continues to conduct
berkelanjutan sebagai tindak lanjut persistent effort as follow up action to the
sebagaimana diamanatkan dalam putusan MA decision letter No. 457/PK/pdt/2008.
PK MA No. 457/PK/pdt/2008 tersebut. However, until June 30, 2023, the Company
Namun demikian, sampai dengan tanggal has not received any payments from HK.
30 Juni 2023, Perusahaan belum menerima
pembayaran dari HK.
Perusahaan telah membentuk cadangan The Company has provided full allowance
kerugian penurunan nilai secara penuh sejak for the impairment losses since 2018.
tahun 2018.
Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”) Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”)
Saham – PT Arta Integrasi Teknologi Shares – PT Arta Integrasi Teknologi
(“ARINT”) (“ARINT”)
Pada tanggal 7 Oktober 2022, PT PPA As of October 7, 2022, PT PPA signed a
menandatangani perjanjian jual beli saham conditional sale and purchase of shares
bersyarat atas 821.750.010 lembar saham agreement on 821,750,010 shares Arint
Arint dari PT Aplikanusa Lintasarta, dengan from PT Aplikanusa Lintasarta, with
nilai transaksi sebesar Rp827.640. PT PPA transaction value amounting to Rp827,640.
memperlakukan investasi pada Arint sebagai PT PPA treat thedulu investment in Arint as
Aset Keuangan yang diukur pada Nilai Wajar a Financial Asset measured at Fair Value
melalui Laba Rugi, sesuai dengan model through Profit or Loss, in accordance with
bisnis PT PPA yaitu melakukan kegiatan PT PPA's business model i.e. carrying out
investasi dengan melakukan penyertaan the investment activities through buying
dalam bentuk pembelian saham pada shares in the companies temporarily in
perusahaan yang bersifat sementara dalam order to increase the value for resale.
rangka peningkatan nilai untuk dijual
kembali.
PT PPA mengakui peningkatan nilai wajar PT PPA recognized an increase in net fair
bersih per tanggal 30 Juni 2023 sebesar value as of June 30, 2023 of Rp133 in profit
Rp133 pada laba rugi, sesuai dengan or loss, based on valuation by KJPP
penilaian oleh KJPP Herman Meirizki & Herman Meirizki & Reka. As of June 30,
Rekan. Pada tanggal 30 Juni 2023, nilai 2023, the carrying value of the investment in
tercatat investasi pada Arint adalah Arint amounting to Rp830,257.
Rp830.257.
Selama tahun 2022, PT PPA mengakui During 2022, PT PPA recognized an
peningkatan nilai wajar bersih sebesar increase in net fair value of Rp2,483 in profit
Rp2.483 pada laba rugi, sesuai dengan or loss, based on valuation by KJPP
penilaian oleh KJPP Nirboyo Adiputro, Dewi Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti & Rekan
Apriyanti & Rekan pada tanggal 26 April dated April 26, 2023. As of December 31,
2023. Pada tanggal 31 Desember 2022, nilai 2022, the carrying value of the investment in
tercatat investasi pada Arint adalah Arint amounting to Rp830,124.
Rp830.124.
86
Page 304
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Saham – Property Indonesia Fund VCC Shares – Property Indonesia Fund VCC
(“PIF”) (“PIF”)
Pada tahun 2022, PT PPA melakukan In 2022, PT PPA invested in PIF under of
investasi pada PIF yang berbadan hukum di law of Singapore amounting to Rp33,644.
Singapura dengan nilai Rp33.644. Atas For this investment, PT PPA determines the
investasi tersebut, PT PPA menetapkan measurement using Fair Value through
pengukuran menggunakan Nilai Wajar Profit and Loss. Fair value is measured
melalui Laba Rugi. Nilai wajar diukur dengan using inputs for assets or liabilities that are
menggunakan input untuk aset atau liabilitas not based on observable market data (level
yang tidak didasarkan pada data pasar yang 3). The valuation technique uses net asset
dapat diobservasi (tingkat 3). Teknik value.
penilaian menggunakan nilai aset neto.
Pada tanggal 30 Juni 2023 dan 31 Desember On June 30, 2023, and December 31, 2022,
2022 PT PPA mengakui kenaikan PT PPA recognized a increase (decrease)
(penurunan) nilai wajar masing-masing in fair value of Rp71,080 and (Rp7,980),
sebesar Rp71.080 dan (Rp7.980) pada laba respectively, on the profit and loss
rugi. Pada tanggal 30 Juni 2023 dan statement. As of June 30, 2023, and
31 Desember 2022, nilai tercatat investasi December 31, 2022, the recorded
pada PIF masing-masing sebesar Rp96.745 investment value in PIF stands at Rp96,745
dan Rp25.664. and Rp25,664, respectively.
Saham – PT Bank KB Bukopin Tbk Shares – PT Bank KB Bukopin Tbk
Pada tanggal 15 Februari 2021, berdasarkan On February 15, 2021, based on
Peraturan Pemerintah nomor 51 Tahun 2021 Government Regulation of Republic
tentang Penambahan Penyertaan Modal Indonesia No 51 of 2021 regarding
Negara Republik Indonesia ke dalam Modal Additional Investment from the Republic of
Saham Perusahaan Perseroan (Persero) Indonesia to Perusahaan Perseroan
PT Perusahaan Pengelola Aset, PT PPA (Persero) PT Perusahaan Pengelola Aset
menerima penyertaan saham Seri A dan Seri share capital, PT PPA received Series A
B pada PT Bank KB Bukopin, Tbk sejumlah and Series B shares in PT Bank KB
1.038.968.631 lembar saham, dengan nilai Bukopin Tbk totaling 1,038,968,631 shares
wajar saat pengalihan senilai Rp330 (nilai with a fair value amounted to Rp330 (full
penuh) per lembar saham. amount) per share.
Pada tanggal 1 Februari 2022, entitas On February 1, 2022, the entity reclassified
melakukan reklasifikasi atas aset keuangan the financial assets in the form of minority
berupa saham minoritas pada PT Bank KB shares on PT Bank KB Bukopin Tbk into
Bukopin Tbk tersebut menjadi aset keuangan financial assets at fair value through other
yang diukur nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income. The reclassification
komprehensif lain. Reklasifikasi tersebut occurs due to changes in the entity's
dikarenakan adanya perubahan bisnis model business model for managing these
pada pengelolaan aset keuangan tersebut. financial assets. The fair value on the date
Nilai wajar pada tanggal reklasifikasi senilai of reclassification is Rp288,833, with a fair
Rp288.833 dengan nilai wajar per lembar value per share of Rp278 (full amount)
saham senilai Rp278 (nilai penuh) (Note 16).
(Catatan 16).
87
Page 305
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
7. Piutang Usaha 7. Accounts Receivables
Berdasarkan jenis: By type:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Rupiah Rupiah
Pengembangan dan pengelolaan kawasan - bersih 731,019 648,074 525,472 Area development and management - net
Piutang sewa pembiayaan - bersih 609,772 625,891 837,089 Finance Lease receivables- net
Pembiayaan konsumen - bersih 605,197 274,044 347,888 Consumer finance - net
Tagihan anjak piutang - bersih 250,515 378,239 622,076 Factoring receivable - net
Jasa konstruksi - bersih 239,133 88,746 125,999 Construction service - net
Jasa keuangan lainnya - bersih 187,047 361,208 77,247 Other financial service - net
Jasa konsultasi - bersih 66,127 75,332 14,793 Advisory service - net
Penjualan produk - bersih 3,056 5,926 8,436 Sales product - net
Lainnya - bersih 1,697 1,980 6,962 Others - net
Jumlah 2,693,563 2,459,440 2,565,962 Total
Berdasarkan pihak: By parties:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Pihak berelasi (Catatan 43) 761,200 616,744 827,857 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
Property Indonesia Fund VCC 265,830 265,830 -- Property Indonesia Fund VCC
PT Fikasa Raya 179,000 228,065 228,065 PT Fikasa Raya
PT KCC Glass Indonesia 121,618 121,618 121,618 PT KCC Glass Indonesia
PT Indonesia Minerals & Coal Mining 120,000 149,963 149,963 PT Indonesia Minerals & Coal Mining
Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat 89,776 -- -- Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat
PT Wavin Manufacturing Indonesia 80,155 80,155 -- PT Wavin Manufacturing Indonesia
PT Daihan Cipta Prima 70,000 84,139 84,139 PT Daihan Cipta Prima
PT Polowijo Gosari 65,000 65,000 65,258 PT Polowijo Gosari
PT Widodo Makmur Unggas 65,000 65,000 64,986 PT Widodo Makmur Unggas
PT Widodo Makmur Perkasa 64,985 64,922 64,743 PT Widodo Makmur Perkasa
PT Yih Quan Footwear Indonesia 54,594 54,594 -- PT Yih Quan Footwear Indonesia
PT Indonesia Benxing New Material 50,569 -- -- PT Indonesia Benxing New Material
PT Aries Kencana Sejahtera 48,706 -- -- PT Aries Kencana Sejahtera
PT Anugerah Pratama Internasional 48,523 48,806 48,806 PT Anugerah Pratama Internasional
PT Rumah Keramik Indonesia 45,304 45,304 45,304 PT Rumah Keramik Indonesia
PT Perintis Embee 44,976 38,189 38,496 PT Perintis Embee
PT Indonesia Evergreen Pasuruan 36,167 36,167 72,000 PT Indonesia Evergreen Pasuruan
PT Bristol Jaya Steel 25,474 25,474 25,474 PT Bristol Jaya Steel
PT Mulia Sasmita Bhakti 25,000 -- -- PT Mulia Sasmita Bhakti
PT PNM Venture Capital 25,000 -- -- PT PNM Venture Capital
PT Handsome Glue Indonesia 21,609 -- -- PT Handsome Glue Indonesia
PT Crystal Garden 18,267 18,267 -- PT Crystal Garden
PT FAJAR MITRA KRIDA 18,120 -- -- PT FAJAR MITRA KRIDA
PT Rich Indonesia 16,810 21,853 30,258 PT Rich Indonesia
PT Jayamas Medica Industri 15,754 15,754 -- PT Jayamas Medica Industri
PT Nutricell Pacific 14,150 14,150 -- PT Nutricell Pacific
PT Petrovina Bara 14,100 14,100 -- PT Petrovina Bara
PT Maharani Bara Perkasa 13,632 -- -- PT Maharani Bara Perkasa
PT Unipac Plasindo 12,862 12,862 -- PT Unipac Plasindo
Kementerian Pendidikan, Kebudayaan, Riset, dan Teknologi 12,610 -- -- Kementerian Pendidikan, Kebudayaan, Riset, dan Teknologi
Retail Properti 12,076 -- -- Retail Properti
PT Alpha Prima Network 11,712 -- -- PT Alpha Prima Network
PT Aneka Gas Industri, Tbk 11,594 11,594 -- PT Aneka Gas Industri, Tbk
PT. Acindo Medika Sejahtera 11,577 -- -- PT. Acindo Medika Sejahtera
PT Sarana Sirkuitindo Utama 10,223 10,223 10,223 PT Sarana Sirkuitindo Utama
PT Guna Bhakti Pertiwi Cipta Optimal 10,075 10,875 12,965 PT Guna Bhakti Pertiwi Cipta Optimal
PT KNE Global Persada 10,044 10,044 12,391 PT KNE Global Persada
PT Setiabudi Inti Prima 10,000 20,959 10,959 PT Setiabudi Inti Prima
Lain-lain (masing-masing di bawah Rp10.000) 1,556,152 1,614,615 1,567,095 Others (each below Rp10,000)
Jumlah 4,088,244 3,765,266 3,480,600 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (1,394,681) (1,305,826) (914,638) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 2,693,563 2,459,440 2,565,962 Total - net
88
Page 306
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan umur jatuh tempo: Based on maturity:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Belum jatuh tempo 1,927,298 1,213,164 2,015,149 Not yet due
1-90 hari 134,433 691,426 279,835 1-90 days
91-120 hari 77,012 35,076 83,639 91-120 days
121-180 hari 24,306 134,155 6,151 121-180 days
>180 hari 1,925,195 1,691,445 1,095,826 >180 days
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (1,394,681) (1,305,826) (914,638) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 2,693,563 2,459,440 2,565,962 Total - net
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for
adalah sebagai berikut: impairment losses are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal 1,305,826 914,638 842,101 Beginning balance
Perubahan selama periode/tahun berjalan Changes during the period/year
Pembentukan 182,882 466,022 213,725 Addition
Pemulihan (94,027) (74,834) (130,719) Recovery
Penghapusan piutang -- -- (10,469) Write off receivables
Saldo akhir 1,394,681 1,305,826 914,638 Ending balance
a. Tagihan anjak piutang a. Factoring receivable
Perusahaan The Company
Anjak piutang ini merupakan tagihan anjak The factoring receivable represents factoring
piutang kepada PT Delta Florin lshvara claim to PT Delta Florin lshvara (“PT DFI”)
(“PT DFI”) yang diberikan pada tanggal which was disbursed on
21 Mei 1996 dan telah jatuh tempo pada May 21, 1996 expired on August 20, 1996.
tanggal 20 Agustus 1996. Pada tanggal On October 21, 1998, PT DFI has been
21 Oktober 1998, PT DFI telah dinyatakan defaulted by the Company based on
wanprestasi oleh Perusahaan berdasarkan Danareksa letter No. S-07/089/DF.
surat Danareksa No. S-07/089/DF.
Sampai dengan tanggal penyelesaian Up to the date of completion this consolidated
laporan keuangan konsolidasian ini, tidak financial statements, there is no intention from
ada itikad baik dari PT DFI untuk membayar PT DFI to pay its obligation, hence, the
kewajibannya, sehingga Perusahaan telah Company has taken legal action against PT
melakukan upaya litigasi hukum terhadap DFI and obtained decision letter of the
PT DFI dan saat ini telah diperoleh Supreme Court No.464/K/Pdt/2002 on
keputusan Mahkamah Agung November 30, 2006, stating that PT DFI
No. 464/K/Pdt/2002 per tanggal defaulted and must repay its obligation full to
30 November 2006, menyatakan PT DFI the Company.
telah melakukan perbuatan wanprestasi dan
diwajibkan membayar lunas seluruh
kewajibannya kepada Perusahaan.
Perusahaan telah membentuk cadangan The Company has provided full allowance for
kerugian penurunan nilai untuk piutang ini impairment losses of this receivables.
secara penuh.
89
Page 307
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Danareksa Finance (“PT DF”) PT Danareksa Finance (“PT DF”)
Termasuk dalam tagihan anjak piutang Factoring receivable includes overdue
adalah anjak piutang kepada pihak ketiga factoring receivable to PT Bentala Coal
yang telah jatuh tempo yaitu PT Bentala Mining (“PT BCM”), a third party, amounting
Coal Mining (“PT BCM”) sebesar Rp4.487 to Rp4,487 Factoring financing to PT BCM
Pembiayaan anjak piutang kepada PT BCM was granted on November 15, 1996 and has
diberikan pada tanggal 15 November 1996 already due on April 9, 1998. PT DF has
dan telah jatuh tempo pada tanggal 9 April assigned the collection of receivables to
1998. PT DF telah menyerahkan penagihan PT BCM to the State Office of Wealth and
piutang PT BCM kepada Kantor Pelayanan Auction Service (“KPKNL”) (formerly State
Kekayaan Negara dan Lelang (“KPKNL”) Office of Receivable and Auction Service
(dahulu Kantor Pelayanan Piutang dan (“KP2LN”) in September 2005.
Lelang Negara (“KP2LN”) pada bulan
September 2005.
Pada bulan Oktober 2009, PT DF telah In October 2009, PT DF has received a
menerima resume penagihan piutang resume collection of receivables to PT BCM
kepada PT BCM dari KPKNL, dimana from KPKNL, where the process could no
prosesnya sudah tidak dapat dilanjutkan. longer be continued. As of June 30, 2023,
PT DF telah membentuk cadangan kerugian December 31, 2022 and 2021, PT DF has
penurunan nilai secara penuh atas tagihan provided full allowance for impairment losses
dari PT BCM pada tanggal 30 Juni 2023, on receivable from PT BCM.
31 Desember 2022 dan 2021.
Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan Management believes that the established
kerugian penurunan nilai yang dibentuk telah allowance for impairment losses is adequate.
memadai.
b. Piutang Anggota Kliring b. Clearing Members Receivable
PT Kliring Berjangka Indonesia (“PT KBI”) PT Kliring Berjangka Indonesia (“PT KBI”)
Piutang Talangan kepada PT Milenium Member Default Receivable from
Penata Futures (“PT MPF”) merupakan PT Milenium Penata Futures (“PT MPF”)
piutang PT MPF yang mengalami gagal represents receivable from MPF which has
bayar sejak tanggal 1 Februari 2017. MPF been classified as default since February 1,
mengalami gagal bayar atas suatu transaksi 2017. MPF defaults against customer
nasabah kontrak terbuka. Kontrak terbuka transaction over an open derivative contract.
tersebut berupa 202 lot buy atas kontrak The open contract comprises 202 buy lots
GU1TF dan 161 lot sell atas kontrak under GU1TF contract and 161 sell lots under
KGEUSD dengan underlying transaksi KGEUSD contract with Gold USD as
berupa Gold USD. underlying transaction.
Pada tanggal 28 Juni 2018, posisi kontrak On June 28, 2018, open contract positions for
terbuka berupa 202 lot buy atas kontrak 202 buy lots under the GU1TF contract and
GU1TF dan 161 lot sell atas kontrak 161 sell lots under the KGEUSD contract
KGEUSD telah ditutup. were closed.
Pada 25 Oktober 2019 PT KBI telah On October 25, 2019 PT KBI has given first
melakukan somasi pertama melalui Kantor warning letter through Rhaditya Putra
Hukum Rhaditya Putra Perdana & Partners Perdana & Partners as No. 044/KJS-
sebagai kuasa hukum sesuai dengan SK S/X/2019.
No. 044/KJS-S/X/2019.
90
Page 308
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada 13 November 2019 PT KBI telah On November 13, 2019 PT KBI has given
melakukan somasi kedua melalui Kantor Second Warning letter through Rhaditya Putra
Hukum Rhaditya Putra Perdana & Partners Perdana & Partners as No. 058/KJS-
sebagai kuasa hukum sesuai dengan S2/X/2019.
SK No. 058/KJS-S2/XI/2019.
Pada 25 November 2019 PT KBI telah On November 25, 2019 PT KBI has given
melakukan somasi ketiga melalui Kantor Third warning letter through Rhaditya Putra
Hukum Rhaditya Putra Perdana & Partners Perdana & Partners as No. 060/KJS-
sebagai kuasa hukum sesuai dengan SK S3/XI/2019.
No. 060/KJS-S3/XI/2019.
PT KBI telah menggunakan dana jaminan PT KBI has used PT MPF guarantee fund of
PT MPF sebesar USD70.274,07 atau setara USD70,274.07 or equivalent to Rp1,000 in
dengan Rp1.000 sesuai dengan SK DIR No. accordance with SK DIR No. 0807/Sekr-
0807/Sekr- KBI/IV/2019. KBI/IV/2019.
PT KBI masih berupaya menagih kepada PT KBI is still attempting to collect from
PT MPF untuk menyelesaikan kewajiban PT MPF to settle its financial obligations. PT
keuangannya. PT KBI sudah mengirimkan 3 KBI has sent 3 (three) summonses to PT MPF
(tiga) kali somasi kepada PT MPF agar to pay its financial obligation to PT KBI.
menyelesaikan kewajiban keuangannya
kepada PT KBI.
Pada tanggal 4 Oktober 2021 PT KBI Dated on October 4, 2021, PT KBI has sent
Mengirimkan Surat No. 1664/Sekr- letter No. 1664/Sekr-KBI/X/2021 regarding
KBI/X/2021 perihal Penagihan Kewajiban collection of financial obligation of
Keuangan PT MPF. PT MPF.
Berdasarkan dari Surat Konsultan Hukum Based on the Letter of Legal Consultant of PT
PT KBI, Januardi Haribowo & Partners pada KBI, Januardi Haribowo & Partners on
tanggal 22 Desember 2022, terdapat itikad December 22, 2022, there is a good faith from
baik dari PT MPF untuk melakukan PT MPF to make debt payments by handing
pembayaran utang dengan cara over ownership of Soegoee shares as
menyerahkan kepemilikan atas saham collateral of 145 million shares to
Soegoee sebagai jaminan sebesar 145 juta PT KBI.
lembar saham kepada PT KBI.
Atas upaya tersebut, PT KBI tetap For these efforts, PT KBI still insist payments
menginginkan adanya pembayaran atas on debts in the form of cash. However, until
utang yang berbentuk kas. Namun hingga now there has been no further implementation
saat ini belum ada pelaksanaan lebih lanjut of these matters.
atas hal-hal tersebut.
c. Piutang Penjaminan c. Guarantee Receivable
PT Kliring Berjangka Indonesia (“PT KBI”) PT Kliring Berjangka Indonesia (“PT KBI”)
Piutang Penjaminan dibentuk berdasarkan Guarantee Receivables are formed based on
Surat Permohonan Persetujuan SOP dan IK Application for SOP and IK No. 742/Sekr-
No. 742/Sekr-KBI/III/2018 yang mengacu KBI/III/2018 which refers to the Regulation of
pada Peraturan Menteri BUMN No. PER- the Minister of SOE No. PER-
03/MBU/08/2017 tentang Pedoman Kerja 03/MBU/08/2017 regarding Guidelines for
Sama Badan Usaha Milik Negara Peraturan Cooperation of State-Owned Enterprises in
Menteri BUMN No. PER-04/MBU/09/2017 conjunction with SOE Minister Regulation
dan SOP No.SOP/BD/001 telah disetujui No. PER-04/MBU/09/2017 and SOP
oleh Dewan Komisaris tanggal 5 Maret No.SOP/BD/001, which was approved by the
2018. Board of Commissioners on March 5, 2018.
91
Page 309
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Piutang Penjaminan PT Aries Kencana Guarantee Receivables to PT Aries Kencana
Sejahtera adalah Piutang Penjaminan Sejahtera are Guarantee Receivables for
Persediaan Barang dengan PT Kliring Inventory with PT Kliring Perdagangan
Perdagangan Berjangka Indonesia Berjangka Indonesia (“PT KPBI”), subsidiary
(“PT KPBI”), entitas anak dari PT KBI, of PT KBI, according to Cooperation
sesuai Perjanjian Kerjasama 032/Per- Agreement 032/Per-KPBI/X/2022 dated
KPBI/X/2022 tanggal 13 Oktober 2022. October 13, 2022. This agreement is valid
Perjanjian ini berlaku sampai dengan until 1 year from now.
1 tahun kedepan.
Piutang Penjaminan PT Konsorsium Guarantee Receivables to PT Konsorsium
Ekonomi Kerakyatan adalah Piutang Ekonomi Kerakyatan are Guarantee
Penjaminan Persediaan Barang dengan PT Receivables for Inventory with PT KPBI
KPBI sesuai Perjanjian Kerjasama 039/Per- according to Cooperation Agreement 039/Per-
KPBI/XII/2022 tanggal 13 Desember 2022. KPBI/XII/2022 dated December 13, 2022.
Perjanjian ini berlaku sampai dengan This agreement is valid until 1 year from now.
1 tahun kedepan.
Piutang Penjaminan PT Utama Kokoh Guarantee Receivables to PT Utama Kokoh
Menjaya adalah Piutang Penjaminan Menjaya are Guarantee Receivables for
Persediaan Barang dengan PT KPBI sesuai Inventory with PT KPBI according to
Perjanjian Kerjasama 06/Per-KPBI/VI/2023 Cooperation Agreement 06/Per-KPBI/VI/2023
tanggal 07 Juni 2023. Perjanjian ini berlaku dated June 7, 2023. This agreement is valid
sampai dengan 1 tahun kedepan. until 1 year from now.
Piutang Penjaminan pada PT Atma Mulya Guarantee Receivables of PT Atma Mulya
Jaya adalah piutang penjaminan resi Jaya represent receivables from warehouse
gudang dengan PT KPBI yang dibentuk receipts with PT KPBI under Cooperation
sesuai dengan Perjanjian Kerjasama Agreement No. 005/Per-KPBI/V/2021.
No. 005/Per-KPBI/V/2021.
Terdapat penyelesaian piutang penjaminan There is a settlement of non-performing
bermasalah yang diikat dengan Perjanjian guarantee receivables that is tied to the Debt
Penyelesaian Kewajiban Utang antara Settlement Agreement between PT KBI with
PT KBI dengan PT Atma Mulya Jaya PT Atma Mulya Jaya No. 006/KPBI/IX/2021
No. 006/KPBI/IX/2021 dengan nilai piutang with a guaranteed receivable value of
penjaminan sebesar Rp2.156 Piutang Rp2,156 This guarantee receivable is
penjaminan ini disertai dengan jaminan accompanied by a credit guarantee in the
kredit berupa sebidang tanah dengan SHM form of a plot of land with SHM 00599 located
00599 berada di Yogyakarta seluas in Yogyakarta with an area of 1,813 m2 with a
1.813 m2 dengan nilai sebesar Rp888 value of Rp888 This land is located in
Tanah ini berada di Kelurahan Girisekara, Girisekara Village, Panggang District, Gunung
Kecamatan Panggang, Gunung Kidul. Kidul.
Piutang Penjaminan PT Aditama Anugrah Guarantee Receivables of PT Aditama
Abadi adalah Piutang Penjaminan Resi Anugrah Abadi are Guarantee Receivables
Gudang dengan PT KPBI sesuai Perjanjian for Warehouse Receipts with PT KPBI
Kerjasama 038/Per-KPBI/XII/2022 tanggal according to Cooperation Agreement 038/Per-
22 Desember 2022. Perjanjian ini berlaku KPBI/XII/2022 dated December 22, 2022.
sampai dengan 1 tahun kedepan. This agreement is valid until 1 year from now.
92
Page 310
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
8. Pinjaman yang Diberikan Jangka Pendek 8. Short-Term Loans
Berdasarkan jenis: By type:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Pinjaman investasi jangka pendek 705,118 674,997 659,582 Short-term investment loans
Pinjaman yang diberikan - dana talangan 559,687 423,393 167,842 Loans granted - bailouts
Jumlah 1,264,805 1,098,390 827,424 Total
a. Pinjaman investasi jangka pendek a. Short-term investment loans
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Pokok Pinjaman Investasi Principal Loans
Pihak berelasi (Catatan 43) 356,935 334,147 259,160 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Varia Intra Finance 161,504 181,524 160,000 PT Varia Intra Finance
PT Widodo Makmur Perkasa Tbk 146,538 146,538 47,846 PT Widodo Makmur Perkasa Tbk
PT Polowijo Gosari 131,742 131,742 131,742 PT Polowijo Gosari
PT Carpediem Mandiri 60,790 60,790 -- PT Carpediem Mandiri
PT Bintang Abadi Sempurna 35,730 35,730 35,730 PT Bintang Abadi Sempurna
PT Niaga Bumi Energi 31,414 31,414 31,414 PT Niaga Bumi Energi
PT Duta Cipta Pakarperkasa 26,706 26,706 26,706 PT Duta Cipta Pakarperkasa
PT Inti Adhiyasa 25,939 29,428 33,279 PT Inti Adhiyasa
PT Gali Terus Sejahtera 23,741 23,741 24,732 PT Gali Terus Sejahtera
PT Karvak Nusa Geomatika 22,060 -- -- PT Karvak Nusa Geomatika
PT CDM Swarnadipa 13,104 13,104 14,351 PT CDM Swarnadipa
PT Riscon Duta Sarana 11,119 11,119 11,119 PT Riscon Duta Sarana
PT Prabu Wahana International 8,343 8,343 8,343 PT Prabu Wahana International
PT Indah Prakasa Sentosa -- 16,484 17,373 PT Indah Prakasa Sentosa
PT Alim Investindo -- -- 190,000 PT Alim Investindo
PT Bina Patria Transmitra -- -- 16,176 PT Bina Patria Transmitra
PT Primarindo Asia Infrastructure Tbk -- -- 961 PT Primarindo Asia Infrastructure Tbk
Sub Jumlah 1,055,665 1,050,810 1,008,932 Sub total
Piutang Bunga Pinjaman Loans Interest Receivable
Pihak berelasi (Catatan 43) 17,160 20,793 16,500 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga - Bunga Third parties - Interest
PT Polowijo Gosari 26,809 26,809 26,809 PT Polowijo Gosari
PT Widodo Makmur Perkasa Tbk 8,858 1,731 175 PT Widodo Makmur Perkasa Tbk
PT Carpediem Mandiri 7,296 6,079 -- PT Carpediem Mandiri
PT Karvak Nusa Geomatika 5,155 -- -- PT Karvak Nusa Geomatika
PT Gali Terus Sejahtera 4,485 4,485 -- PT Gali Terus Sejahtera
PT Bintang Abadi Sempurna 3,118 3,118 3,118 PT Bintang Abadi Sempurna
PT Duta Cipta Pakarperkasa 2,884 2,883 1,092 PT Duta Cipta Pakarperkasa
PT Riscon Duta Sarana 1,307 1,307 677 PT Riscon Duta Sarana
PT Prabu Wahana International 1,229 1,228 1,228 PT Prabu Wahana International
PT Inti Adhiyasa 821 821 821 PT Inti Adhiyasa
PT Varia Intra Finance 743 247 10,926 PT Varia Intra Finance
PT Tropisindo Sumber Energi -- -- 86 PT Tropisindo Sumber Energi
PT Indah Perkasa Sentosa -- 408 235 PT Indah Perkasa Sentosa
PT Bina Patria Transmitra -- -- 3,927 PT Bina Patria Transmitra
PT Alim Investindo -- -- 595 PT Alim Investindo
PT Primarindo Asia Infrastructure Tbk -- -- 5 PT Primarindo Asia Infrastructure Tbk
Sub jumlah 79,865 69,909 66,194 Sub total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (431,384) (445,943) (416,082) Allowance for impairment losses
Provisi 972 221 538 Provision
Jumlah - bersih 705,118 674,997 659,582 Total - net
93
Page 311
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Kisaran tingkat suku bunga adalah sebagai Range of interest rates are as follows:
berikut:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Kisaran tingkat bunga per tahun Interest rate per annum
Rupiah 10.00% - 17.00% 10.00% - 17.00% 10.00% - 17.00% Rupiah
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal 445,943 416,082 89,220 Beginning balance
Perubahan selama periode/tahun berjalan Change during the period/ year
Pembentukan cadangan 9,691 44,891 339,383 Provision for impairment
Pemulihan cadangan (24,250) (15,030) (12,521) Reversal for impairment
Jumlah 431,384 445,943 416,082 Total
Pihak Berelasi Related Parties
PT Perusahaan Pengelola Aset (”PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset (”PT PPA”)
a. PT Perum Perumnas (“Perumnas”) a. PT Perum Perumnas (“Perumnas”)
Berdasarkan Perjanjian Pemberian Based on the Bailout Loan Agreement No.
Pinjaman Talangan No. PP-06 pada tanggal PP-06 on July 6, 2020, the PT PPA
6 Juli 2020, PT PPA memberikan Fasilitas provided a Loan Facility in the form of
Pinjaman berupa Pembiayaan Talangan Perumnas bailout financing with a
Perumnas dengan jumlah pokok fasilitas maximum principal amount of Rp140,000
pinjaman maksimum sebesar Rp140.000 with an interest rate of 13% per annum
dengan tingkat suku bunga 13% per tahun which due on January 5, 2021.
yang jatuh tempo pada tanggal 5 Januari
2021.
Tujuan Penggunaan fasilitas pinjaman The purpose of the loan facility withdrawal
dibagi menjadi 2 (dua) Tranche yaitu consists of 2 (two) Tranches, namely
Tranche A untuk pemenuhaan pendanaan Tranche A to fulfill funding to refinance part
guna melakukan refinancing atas sebagian of the 2019 Perumnas Medium Term
utang pokok Medium Term Notes VII Notes VII principal debt, while Tranche B is
Perumnas 2019 sedangkan Tranche B to fulfill working capital to repair inventory
guna untuk pemenuhan modal kerja untuk units.
perbaikan unit persediaan.
Kemudian dilakukan Addendum I pada Then Addendum I was carried out on
tanggal 5 Januari 2021, No. PP-01 dengan January 5, 2021, No. PP-01 with the aim of
tujuan perpanjangan jatuh tempo pinjaman extending the maturity of the loan until
sampai dengan 21 April 2022. April 21, 2022.
Pada tanggal 25 Agustus 2022 dilakukan On August 25, 2022, the signing of
penandatanganan perjanjian No. PP-25 agreement No. PP-25 for Loan Facility II
Pemberian Fasilitas Pinjaman II kepada was carried out for Perumnas, with a
Perumnas dengan jumlah pokok fasilitas maximum principal loan facility amount of
pinjaman maksimum sebesar Rp100.000 Rp100,000 and an annual gross interest
dengan bunga 13% gross per tahun selama rate of 13%, for a duration of 12 months,
12 bulan, yang akan jatuh tempo pada 24 which will mature on August 24, 2023.
Agustus 2023.
94
Page 312
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tahun 2023 dilakukan reklasifikasi In 2023, there was a reclassification of the
pinjaman Perumnas dari Pinjaman yang Perumnas loan from Loans Receivable-
Diberikan-Dana Talangan ke Pinjaman Bailout to Short-Term Investment Loan
Investasi Jangka Pendek sebesar amounted of Rp193,280.
Rp193.280.
b. PT Magnesium Gosari Internasional b. PT Magnesium Gosari Internasional
(“PT MGI”) (“PT MGI”)
Pada tanggal 21 April 2022, PT PPA dan On April 21, 2022, the PT PPA and PT
PT MGI telah menandatangani perjanjian MGI have signed an agreement to provide
pemberian fasilitas pinjaman investasi dan investment and working capital loan
modal kerja No. PP-13/PPA/0422 dengan facilities No. PP-13/PPA/0422 with a
plafond sebesar Rp46.776 dengan tujuan ceiling of Rp46,776 with the aim of
untuk perbaikan Pabrik Plant 3 dan Modal repairing Plant 3 and working capital.
Kerja.
Pinjaman ini jatuh tempo pada tanggal 20 This loan matures on April 20, 2023, with
April 2023 dengan suku bunga 13% (gross), an interest rate of 13% (gross). PT MGI
PT MGI telah memberikan jaminan yaitu has provided collateral, namely Cash
Cash Collateral HT atas Tanah dan Collateral HT on Land and Buildings and
Bangunan dan Fidusia Mesin. Sampai Machinery Fiduciary. Until the issuance
dengan diterbitkannya laporan keuangan date of this consolidated financial
konsolidasian ini, perpanjangan perjanjian statement, the agreement extension has
belum dilakukan. not been carried out.
Saldo pada 30 Juni 2023, 31 Desember The balance as of June 30, 2023,
2022 dan 2021 adalah sebesar Rp39.105, December 31, 2022 and 2021 is
Rp24.030 dan Nihil. Jumlah pencairan amounting to Rp39,105, Rp24,030 and Nil.
pinjaman di periode berjalan sebesar The amount of loan disbursement in the
Rp15.075. Jumlah pencairan pinjaman di current period was Rp15,075. The total
tahun 2022 sebesar Rp24.030. Penerimaan loan disbursement balance in 2022 is
atas pembayaran di tahun 2022 sebesar Rp24,030. The receipt of payments in
Nihil. 2022 amounted to Nil.
c. PT Artha Bangun Pratama (“PT ABP”) c. PT Artha Bangun Pratama (“PT ABP”)
Pada tanggal 6 September 2021, dilakukan On September 6, 2021, Adendum X was
Adendum X perubahan secara menyeluruh made to completely amend the provision of
pemberian pinjaman jangka pendek short-term loans No. PP-22/PPA/0921 PT
No. PP-22/PPA/0921 PT PPA dengan PPA with PT ABP. The purpose of the
PT ABP. Tujuan Adendum adalah Amendment is to add a facility credit limit
menambahkan pagu kredit fasilitas sebesar of Rp325.
Rp325.
Pada tanggal 25 Oktober 2022, PT PPA On October 25, 2022, The PT PPA and
dan PT ABP telah melakukan Adendum XI PT ABP have made Adendum XI
No.PP-37/PPA/1022 untuk memperpanjang No. PP-37/PPA/1022 to extend the loan
jangka waktu fasilitas pinjaman sampai facility period until February 14, 2023.
dengan 14 Februari 2023.
PT PPA memberikan fasilitas pinjaman baru The PT PPA provided a new loan facility to
kepada PT ABP berdasarkan perjanjian PT ABP based on agreement
No-PP/19/PPA/1116 tanggal 3 November No-PP/19/PPA/1116 dated on November
2016, yang telah diubah beberapa kali, 3, 2016, which has been amended several
terakhir diubah dengan Adendum IV times, most recently by Amendment IV
No. PP-025/PPA/1220 bertujuan untuk No. PP-025/PPA/1220 with aims to add
95
Page 313
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
penambahan fasilitas pinjaman dan loan facilities and extend the term until
perpanjangan jangka waktu sampai dengan November 21, 2021.
21 November 2021.
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, perpanjangan financial statement, the agreement
perjanjian belum dilakukan. extension has not been carried out.
Jaminan berupa corporate collateral atas Collateral in the form of corporate collateral
nama PT Industri Sandang Nusantara yang under PT Industri Sandang Nusantara as
merupakan Pemegang Saham PT ABP. which Shareholders of PT ABP.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance on June 30, 2023, December
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar 31, 2022 and 2021 was Rp33,634,
Rp33.634, Rp33.566 dan Rp32.898. Jumlah Rp33,566 and Rp32,898. The amount of
pencairan pinjaman di periode berjalan loan disbursement in the current period
sebesar Rp68. Penerimaan atas was Rp68. Receipt of payments in the
pembayaran di periode berjalan Nihil. current period is Nil.
d. PT Pengembangan Pariwisata Indonesia d. PT Pengembangan Pariwisata
(Persero) (”PT ITDC”) Indonesia (Persero) (”PT ITDC”)
Pada tanggal 2 Maret 2023 dilakukan On March 2, 2023, the signing of an
penandatanganan perjanjian No. PP-3/ agreement took place No. PP-3/PPA/0323
PPA/0323 antara PT PPA dengan PT ITDC between the PT PPA and PT ITDC for a
fasilitas plafon sebesar Rp61.850 tujuan credit facility with a ceiling limit of
pemberian pinjaman fasilitas ini adalah Rp61,850. The purpose of this loan facility
pembayaran modal kerja dengan suku is for working capital payments with an
bunga 12% net per tahun yang jatuh tempo annual net interest rate of 12%, due four
empat bulan sejak di tandatangani months from the date of signing this
perjanjian ini (atau waktu lain yang lebih agreement (or any other longer period as
lama sebagaimana ditentukan oleh PT determined by the PT PPA).
PPA).
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 sebesar The balance on June 30, 2023 was
Rp30.925. Rp30,925.
e. PT Varuna Tirta Prakasya (Persero) e. PT Varuna Tirta Prakasya (Persero)
(”PT VTP”) (”PT VTP”)
Berdasarkan Akta Perjanjian Pemberian Based on the Deed of Working Capital
Pinjaman Modal Kerja kepada PT VTP Loan Agreement to PT VTP No. 14 dated
No. 14 tanggal 2 Desember 2019 December 2, 2019 by providing the
memberikan fasilitas pinjaman Modal Kerja Working Capital loan facility at maximum
dengan jumlah pagu kredit pinjaman credit limit amounting to Rp45,000. The
sebesar Rp45.000. Sifat fasilitas pinjaman nature of the loan facility is revolving. The
bersifat revolving. Tujuan penggunaan dana objective of using the loan facility funds is
fasilitas pinjaman hanya untuk memenuhi only to fulfill working capital need in
kebutuhan modal kerja sehubungan dengan relation to project work received from the
pekerjaan proyek yang diterima dari employer.
pemberi kerja.
Tingkat suku bunga sebesar 17% per The interest rate imposed upon is 17% per
tahun, provisi sebesar 0,5% dari setiap annum, the fee amounting to 0.5% percent
jumlah dana fasilitas pinjaman yang of each loan facility amount disbursed and
dicairkan, dan denda sebesar 6%. the penalty of 6%.
96
Page 314
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Jaminan yang diberikan PT VTP yaitu hak The collateral provided by PT VTP are the
tanggungan atas 2 bidang tanah dan mortgage over 2 pieces of land and
bangunan dan aset atau kekayaan lainnya buildings and other assets or properties
yang telah dan akan dimiliki PT VTP. already and will be owned by PT VTP.
Adendum II No. 018/PPA/0720 tanggal As of July 10, 2020, amendment II
10 Juli 2020 untuk penurunan suku bunga No. 018/PPA/0720 to reduce loan interest
pinjaman dari 17% menjadi 15% gross per rates from 17% to 15% gross per annum.
tahun.
Adendum III No. 47 tanggal 15 Desember As of December 15, 2020, Amendment III
2020 untuk perpanjangan selama 1 (satu) No. 47 to extend the period for 1 (one)
tahun sampai dengan 1 Desember 2021. year until December 1, 2021.
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, perpanjangan financial statements, the agreement
perjanjian belum dilakukan. extension has not been carried out.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance on December 31, 2022 and
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar 2021 was Rp23,738. There will be no loan
Rp23.738. Tidak ada pencairan pinjaman disbursement and payment receipt during
dan penerimaan pembayaran selama current period.
periode berjalan.
f. PT Duta Mentari Raya (“PT DMR”) f. PT Duta Mentari Raya (“PT DMR”)
Pada tanggal 15 Maret 2019, PT PPA dan On March 15, 2019, the PT PPA and PT
PT DMR telah menandatangani Perjanjian DMR have signed a Working Capital Loan
Pemberian Fasilitas Pinjaman Modal Kerja Facility Agreement No. PP-08/PPA/0319.
No. PP-08/PPA/0319. Jumlah pokok The principal amount of the loan facility
fasilitas pinjaman sebesar Rp20.400 yang amounting to Rp20,400 which will due on
akan jatuh tempo pada 15 Maret 2020 March 15, 2020, with an interest rate of
dengan tingkat suku bunga 12,95% per 12.95% per annum.
tahun.
Berdasarkan Perjanjian Restrukturisasi Based on Debt Restructuring Agreement
Utang No. PP-07/PPA/0320 pada tanggal No. PP-07/PPA/0320 on March 16, 2020,
16 Maret 2020 PT PPA dan PT DMR The PT PPA and PT DMR conducted debt
melakukan restrukturisasi utang sebagai restructuring as follows:
berikut:
i. Fasilitas Pinjaman Tranche A i. Tranche A Loan Facility, represent
merupakan Utang Pokok Restrukturisasi Principal Debt Restructuring
sebesar Rp9.000. amounting to Rp9,000.
ii. Fasilitas Pinjaman Tranche B ii. Tranche B Loan Facility, represent
merupakan Utang Bunga dan Denda Interest Payable and Restructuring
Restrukturisasi sebesar Rp570. Penalty amounting to Rp570.
iii. Fasilitas Pinjaman Tranche C iii. Tranche C Loan Facility, represent
merupakan tambahan fasilitas pinjaman additional working capital loan facility
modal kerja dengan nilai maksimum with a maximum value amounting to
sebesar Rp1.965. Rp1,965.
Pada tanggal 27 April 2021, PT PPA On April 27, 2021, the PT PPA and PT
dan PT DMR telah menandatangani surat DMR have been signed the offer letter
penawaran No. S-1627/PPA/DINV2/0421 No. S-1627/PPA/DINV2/0421 concerning
perihal Persetujuan Penyelesaian Utang Approval for Settlement of PT DMR's
Modal Kerja PT DMR sebesar Rp12.236 Working Capital Debt amounting to
97
Page 315
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
yang berasal dari (i) sisa saldo pinjaman Rp12,236 originating from (i) the remaining
pokok Tranche A, B, dan C Perjanjian balance of the principal loans of Tranche
Restrukturisasi sebesar Rp11.443, dan (ii) A, B, and C Restructuring Agreements
kewajiban bunga Tranche A, B, dan C amounting to Rp11,443, and (ii) liabilities
Perjanjian Restrukturisasi sebesar Rp792. Tranche A, B, and C interest on the
Tanggal jatuh tempo penyelesaian utang Restructuring Agreement amounting to
tersebut adalah 12 Maret 2022 dan Rp792. The settlement due date is March
dikenakan suku bunga sebesar 14,5% 12, 2022 and bears an interest rate of
(gross) per tahun (floating). 14.5% (gross) per annum (floating).
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, perpanjangan financial statement, the agreement
perjanjian belum dilakukan. extension has not been carried out.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 dan 31 The balance on June 30, 2023 and
Desember 2022 sebesar Rp13.818 dan December 31, 2022 was Rp13,818, while
tanggal 31 Desember 2021 sebesar on December 31, 2021 was Rp12,236.
Rp12.236. Penerimaan atas pembayaran di Receipt of payments in the current period
periode berjalan Nihil. is Nil.
g. PT Pindad (Persero) (“PT Pindad”) g. PT Pindad (Persero) (“PT Pindad”)
Pada tanggal 31 Maret 2021 telah On March 31, 2021, the Debt Settlement
ditandatangani perjanjian Penyelesaian Agreement No. PP-7/PPA/0321 has been
Utang No. PP-7/PPA/0321 antara PT PPA signed between the PT PPA and PT
dengan PT Pindad senilai Rp228.125 atas Pindad amounted to Rp228,125 for
pembiayan modal kerja dengan tingkat suku working capital financing with an interest
bunga sebesar 14% dengan tanggal jatuh rate of 14% with maturity date on
tempo pada 18 Desember 2021. December 18, 2021.
Berdasarkan Surat No. B/683/P/BD/XI/2021 Based on Letter No. B/683/P/BD/XI/2021
tanggal 29 November 2021, perihal dated November 29, 2021, regarding the
Permohonan Perpanjangan Kredit, PT Application for Credit Extension, PT
Pindad telah mengajukan permohonan Pindad has submitted an application to the
kepada PT PPA untuk penjadwalan kembali PT PPA to reschedule the repayment of
pelunasan atas jumlah yang masih terutang the amount still owed by PT Pindad to the
oleh PT Pindad kepada PT PPA PT PPA based on the Settlement
berdasarkan Perjanjian Penyelesaian Agreement Debt, namely for the amount of
Utang, yaitu untuk jumlah sebesar Rp42,639, must be paid in full on February
Rp42.639, wajib dibayar lunas pada tanggal 14, 2022.
14 Februari 2022.
Pada tanggal 30 Desember 2021 telah On December 30, 2021, the Debt
ditandatangani perjanjian Penyelesaian Settlement Agreement No. PP-
Utang No. PP-33/PPA/1221 antara PT PPA 33/PPA/1221 has been signed between
dengan PT Pindad yang merupakan the PT PPA and PT Pindad which
pengalihan piutang pembiayaan dari PT represent a transfer of financing
PPAF, entitas anak, kepada PT PPA. receivables from PT PPAF, a subsidiary, to
Jaminan berupa sertifikat fidusia. the PT PPA. Collateral in the form of
fiduciary certificate.
Kewajiban Pinjaman berupa pokok dan Working Capital Loan of principal and
bunga telah dilunasi/diselesaikan pada interest have been repaid/settled on
tanggal 29 Juli 2022 dan telah dinyatakan July 29, 2022 and has been declared paid
lunas sesuai Surat Keterangan Lunas off based on the Certificate of Settlement
No. SPU-3/PPA/0822. No. SPU-3/PPA/0822.
98
Page 316
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance on June 30, 2023,
31 Desember 2022 dan 2021 adalah Nihil, December 31, 2022 and 2021 was Nil, Nil
Nihil dan Rp42.640. and Rp42,640, respectively.
h. PT Energy Management Indonesia h. PT Energy Management Indonesia
(Persero) (“PT EMI”) (Persero) (“PT EMI”)
Pada 22 Desember 2020, Adendum IV On December 22, 2020, Adendum IV
No. 62 telah ditandatangani untuk No. 62 has been signed for the extension
perpanjangan fasilitas pinjaman modal kerja of the revolving working capital loan facility
revolving dengan jangka waktu 12 bulan with a period of 12 months from the signing
sejak ditandatanganinya perjanjian, jatuh of the agreement, due on December 26,
tempo pada tanggal 26 Desember 2021. 2021. The interest rate of the loan is
Tingkat suku bunga pinjaman adalah 10.5%.
sebesar 10,5%.
Nilai Jaminan atas kewajiban pinjaman Collateral value for loan obligation covered
yang di cover oleh HT II senilai Rp1.100 by HT II amounted to Rp1,100 for SHGB
atas SHGB No. 00034 berupa sebidang No. 00034 in form of a piece of land at
tanah seluas 9.156m² berikut bangunan extent of 9,156 sqm together with the
pabrik, HT III senilai Rp3.000 atas SHGB factory building, HT III worth of Rp3,000 for
No. 00034 berupa sebidang tanah seluas SHGB No. 00034 in form of a piece of land
9.156m² berikut bangunan pabrik dan at extent of 9,156 sqm including the factory
Fidusia Piutang senilai Rp17.193. building and the Receivable Fiduciary
worth of Rp17,193.
Kewajiban Pinjaman Modal Kerja berupa Working Capital Loan obligations in the
pokok dan bunga telah dilunasi/ form of principal and interest have been
diselesaikan pada tanggal 26 Januari 2022. repaid/settled on January 26, 2022.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 dan The balance on June 30, 2023 and
31 Desember 2022 nihil, sedangkan di December 31, 2022 was Nil, while on
tanggal 31 Desember 2021 sebesar December 31, 2021 was Rp8,423.
Rp8.423.
i. PT Pratama Persada Airborne i. PT Pratama Persada Airborne
(”PT Airborne”) (”PT Airborne”)
Berdasarkan Perjanjian Pinjaman Investasi Based on the Standby Loan Investment
Standby Loan No. PP-50/PPA/1217 pada Loan Agreement No. PP-50/PPA/1217 on
tanggal 12 Desember 2017, PT PPA December 12, 2017, the PT PPA provided
memberikan Fasilitas berupa Pinjaman the Facility in form of Standby Loan
Investasi Standby Loan dengan jumlah Investment Loan at maximum total
pokok fasilitas pinjaman maksimum sebesar principal amounting to Rp23,891 at interest
Rp23.891 dengan tingkat suku bunga rate of 15.3% per annum and fee of 0.5%
15,3% per tahun dan biaya provisi sebesar of the loan facility, due on December 11,
0,5% dari fasilitas pinjaman, jatuh tempo 2022.
pada tanggal 11 Desember 2022.
Tujuan penggunaan fasilitas pinjaman The purpose of using the loan facility is to
adalah untuk membayar harga pembelian pay the purchasing price of Lidar Type
Lidar Tipe ALS100. Kemudian pada tanggal ALS100. Then on August 10, 2018, it was
10 Agustus 2018 dilakukan adendum atas made the amendment of Amendment to
Perubahan Perjanjian Pemberian Pinjaman Standby Loan Investment Loan Provision
Investasi Standby Loan dengan No. PP- Agreement under No. PP-09/PPA/0818.
09/PPA/0818. Para pihak sepakat untuk The parties agreed to amend the
mengubah ketentuan mengenai nama Lidar provisions on name of Lidar from originally
dari semula Lidar Tipe ALS100 menjadi Lidar Type ALS100 to Leica Terrain
Leica Terrain Mapper. Mapper.
99
Page 317
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Jaminan yang diberikan PT Airborne pada The Collateral provided by PT Airborne to
PT PPA yaitu hak tanggungan atas bidang the PT PPA are mortgage rights over land
tanah dan bangunan dan aset atau and buildings and other assets or assets
kekayaan lainnya yang telah dan akan that have been and will be owned by
dimiliki PT Airborne senilai Rp44.643. PT Airborne in the amount of Rp44,643.
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, perpanjangan financial statements, the agreement
perjanjian belum dilakukan. extension has not been carried out.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 sebesar The balance on June 30, 2023 was
Rp22.665, sedangkan tanggal 31 Rp22,665, whereas on December 31, 2022
Desember 2022 dan 2021 sebesar and 2021 was Rp45,715. Receipt of
Rp45.715. Penerimaan atas pembayaran di payments in the current period is
periode berjalan sebesar Rp23.050. Rp23,050.
Pihak Ketiga Third Parties
j. PT Karvak Nusa Geomatika j. PT Karvak Nusa Geomatika
(“PT Karvak”) (“PT Karvak”)
Pada tanggal 29 Maret 2023 dilakukan On March 29, 2023, a signing was carried
penandatanganan antara PT PPA dengan out between the PT PPA and PT Karvak,
PT Karvak yang bertujuan untuk aimed at settling a debt of Rp36,279 which
penyelesaian utang sebesar Rp36.279 yang was previously a debt from PT Airborne's
sebelumnya merupakan utang dari fasilitas facility that was later transferred to
PT Airborne yang kemudian di alihkan ke PT Karvak, with an interest rate of 14%
PT Karvak, dengan suku bunga sebesar (gross) which will then mature on
14% (gross) yang akan jatuh tempo pada November 30, 2023.
tanggal 30 November 2023.
Jumlah jaminan yang diberikan PT Karvak Total the collateral provided by PT Karvak
pada PT PPA senilai Rp48.254 yaitu terdiri to the PT PPA amounts of Rp48.254
dari bidang tanah yang beralamat di consist of a land area located in Menteng
Menteng Dalam senilai Rp8.142 kemudian Dalam amount Rp8,142, then a collateral
Jaminan berupa peralatan senilai Rp7.072 of equipment amounting to Rp7,072, and a
dan Jaminan fidusia senilai Rp39.039. fiduciary collateral amount of Rp39,039.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 sebesar The balance on June 30, 2023 was
Rp22.060. Rp22,060.
k. PT Varia Intra Finance (“PT VIF”) k. PT Varia Intra Finance (“PT VIF”)
Berdasarkan Perjanjian Pemberian Based on the Financing Facility Loan
Pinjaman Fasilitas Pembiayaan No. 86 Agreement No. 86 to PT VIF dated
kepada PT VIF pada tanggal 29 November November 29, 2019, the PT PPA provided
2019, PT PPA memberikan fasilitas the financing facility for the working capital
pembiayaan untuk kebutuhan modal kerja, need, maximum amounting to Rp160,000
maksimum sebesar Rp160.000 dengan at financing fee rate of 14% per annum
tingkat suku biaya pendanaan sebesar 14% due on November 28, 2021.
per tahun yang jatuh tempo pada 28
November 2021.
Kemudian pada tanggal 21 Februari 2022, Later on February 21, 2022, Amandement
dilakukan Adendum I No. 19 antara PT PPA I No. 19 between the PT PPA and PT VIF
dengan PT VIF dengan tujuan with the aim of restructuring PT VIF's loan
restrukturisasi pinjaman PT VIF dimana where the total cost of the financing facility
100
Page 318
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
total biaya atas fasilitas pembiayaan is 12.5% then the monthly interest expense
menjadi sebesar 12,5% kemudian beban is paid 50%, the arrears of management
bunga bulanan dibayar sebesar 50%, fees and interest are combined into a total
tunggakan management fee dan bunga new principal debt and the elimination of
dijadikan satu menjadi total utang pokok penalties for late payment of interest and
baru serta penghapusan denda atas management fees.
keterlambatan pembayaran bunga dan
management fee.
Pada perjanjian sebelumnya tingkat suku In the previous agreement, the interest rate
bunga 14% (gross) berubah menjadi 14% of 14% (gross) changed to 14% (net) and
(net) dan jangka waktu pinjaman 12 bulan the loan term was 12 months after the
sejak dilakukannnya penandatanganan signing of Amandement I.
Adendum I.
Pada 6 Januari 2023 telah dilakukan On January 6, 2023, a debt restructuring
Perjanjian Restrukturisasi Utang dengan agreement was made with Vita Cahyojati
Vita Cahyojati sebagai Notaris, dengan as notary, with the intent and purpose of
maksud dan tujuan pengubahan secara changing the terms and conditions of the
keseluruhan atas ketentuan dan syarat original agreement in its entirety, namely
dalam perjanjian awal yaitu dengan by changing the interest rate from 14%
perubahan suku bunga yang sebelumnya (net) to 16.47% (gross) and extending the
14% (net) menjadi 16,47% (gross) serta maturity date to December 28, 2023.
perpanjangan tanggal jatuh tempo menjadi
28 Desember 2023.
Jaminan atas fasilitas pinjaman ini berupa The collateral for this facility is a
fidusia piutang sebesar Rp208.000 dari receivables fiduciary amounting to
10.955 debitur, corporate collateral atas Rp208,000 from 10,955 debtors, corporate
nama PT Alter Abadi Tbk (“PT AA”) dan collateral in favor of PT Alter Abadi Tbk
personal collateral atas nama Rachman (“PT AA”) and personal collateral in favor
Hakim. PT AA merupakan pihak berelasi of Rachman Hakim. PT AA is a related
dari PT VIF dalam satu Grup Central Artha. party of PT VIF in Central Artha Group.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance on June 30, 2023, December
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar 31, 2022 and 2021 was Rp161,504,
Rp161.504, Rp181.524 dan Rp160.000. Rp181,524 and Rp160,000.
Penerimaan atas pembayaran di periode Receipt of payments in the current period
berjalan sebesar Rp20.020. is Rp20,020.
l. PT Widodo Makmur Perkasa Tbk l. PT Widodo Makmur Perkasa Tbk
(“PT WMP”) (“PT WMP”)
Pada tanggal 11 Mei 2021, PT WMP dan On May 11, 2021, PT WMP and a
PT PPA telah menandatangani Perjanjian maximum of the PT PPA have signed the
Kerja sama Investasi No. 26 tentang Investment Cooperation Agreement No. 26
penambahan modal kerja untuk PT Widodo concerning the addition of working capital
Makmur Perkasa dengan pagu kredit for PT Widodo Makmur Perkasa with a
pinjaman maksimal Rp75.000 dengan credit limit of Rp75,000 with a term of 18
jangka waktu selama 18 bulan yang jatuh months which due on November 25, 2022
tempo pada tanggal 25 November 2022 with an interest rate of 12% gross per
dengan tingkat suku bunga 12% gross per annum.
tahun.
101
Page 319
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Kemudian pada tanggal 19 Oktober 2021 Later on October 19, 2021, an Invesment
dilakukan Perjanjian Kerja sama investasi Cooperation Agreement was made
antara PT PPA dengan PT WMP No. 75 between the PT PPA and PT WMP No. 75
tentang penambahan modal kerja untuk regarding the additional of working capital
PT Widodo Makmur Perkasa dengan pagu for PT Widodo Makmur Perkasa with a
kredit sebesar Rp23.692 dengan jangka limit of Rp23,692 with a period of 18
waktu selama 18 bulan yang jatuh tempo months and will due on April 26, 2023 with
pada tanggal 26 April 2023 dengan tingkat a gross interest rate of 12% per annum.
suku bunga gross 12% per tahun.
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, perpanjangan financial statement, the agreement
perjanjian belum dilakukan. extension has not been carried out.
Nilai Jaminan atas kewajiban pinjaman Collateral value of loan obligations covered
yang dicover oleh PT WMP merupakan HT by PT WMP is HT Land and Building in the
Tanah dan Bangunan berupa Pabrik Pakan form of Animal Feed Factory (Project
Ternak (Project Feedmill) berikut dengan Feedmill) along with all facilities and
segala sarana dan prasarana, Gadai saham infrastructure, pledge of shares 150% of
150% dari nilai jaminan serta jaminan the value of collateral and payment
pembayaran (Cash collateral) yang collateral (Cash collateral) issued by
diterbitkan oleh PT PPA Asuransi BUMN State-owned Insurance PT PPA’s with a
dengan keseluruhan total sebesar total of Rp519,640.
Rp519.640.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 dan The balance on June 30, 2023 and
31 Desember 2022 sebesar Rp146.538, December 31, 2022 was Rp146,538, while
sedangkan 31 Desember 2021 sebesar on December 31, 2021 was Rp47,846.
Rp47.846.
m. PT Polowijo Gosari (“PT PG”) m. PT Polowijo Gosari (“PT PG”)
Berdasarkan Adendum IV Perjanjian Based on Amandement IV Loan
Pinjaman No. PP-1012/PPA/0520 tanggal Agreement No. PP-1012/PPA/0520 dated
27 Mei 2020, jangka waktu pinjaman telah May 27, 2020, the loan term has been
diperpanjang sampai dengan 28 Mei 2021 extended until May 28, 2021 for financing
untuk pembiayaan bahan baku dan biaya raw materials and transporter costs for the
transporter atas kontrak pengadaan pupuk procurement contract for compound/single
majemuk/tunggal dan pembiayaan biaya fertilizers and financing transporter costs
transporter atas kontrak pengadaan pupuk for dolomite-based fertilizer procurement
berbasis dolomit. Tingkat bunga pinjaman contracts.The interest rate of loan is 16%.
adalah sebesar 16%. Jaminan berupa Collateral in the form of fiduciary
sertifikat fidusia, sertifikat hak milik, dan certificate, rate of ownership certificate and
sertifikat hak tanggungan. mortgage certificate.
Pada tanggal 29 Desember 2022, PT PPA On December 29, 2022, PT PPA and
dan PT PG telah melakukan Adendum XI PT PG have made Amandement XI No. 36
No. 36 untuk memperpanjang jangka waktu to extend the loan facility period until
fasilitas pinjaman sampai dengan December 29, 2023.
29 Desember 2023.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance on June 30, 2023 December
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar 31, 2022 and 2021 was Rp131,742. There
Rp131.742. Tidak ada pencairan pinjaman will be no loan disbursement and payment
dan penerimaan pembayaran selama receipt during current period.
periode berjalan.
102
Page 320
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
n. PT Carpediem Mandiri (“PT CM”) n. PT Carpediem Mandiri (“PT CM”)
Penandatanganan Akta Perubahan The signing of the Deed Amandement to
Perjanjian Restrukturisasi Utang PT CM Debt Restructuring Agreement of PT CM
No. 40 pada tanggal 9 Agustus 2019 No. 40 on August 9, 2019. the
dilakukan perubahan perjanjian amendements to debt restructuring
restrukturisasi utang dengan PT CM. agreement with PT CM were entered. The
Tingkat bunga pinjaman adalah 11,4%- interest of the loan is 11.4%-14%.
14%.
Atas pinjaman tersebut PT CM memberikan For the loan, PT CM provides collaterals in
jaminan berupa: the form of the following:
• Gadai Saham sejumlah 10.990 lembar • Pawn Shares totalling 10,990 shares
saham PT Carpediem milik Ir. Nursalim of PT Carpediem owned by Ir.
senilai Rp10.990. Nursalim worth Rp10,990.
• Gadai saham sejumlah 10 lembar saham • Pledge of 10 shares of PT CM owned
PT CM milik Emmy Kamal senilai Rp10. by Emmy Kamal worth Rp10.
• Gadai saham sejumnlah 90.000 lembar • Pledge of shares totaling 90,000
saham PT Carpediem Aviasi Mandiri shares of PT Carpediem Aviasi Mandiri
milik PT CM senilai Rp90.000. owned by PT CM worth Rp90,000.
• Jaminan berupa fidusia atas • Collateral in the form of fiduciary for
Mesin/Engine Helikopter senilai the Helicopter Engine worth Rp15,000.
Rp15.000.
• Jaminan berupa fidusia atas Kendaraan • Collateral in the form of fiduciary for
senilai Rp1.585. Vehicles worth Rp1,585.
Sampai dengan tanggal jatuh tempo PT CM Until the maturity date PT CM has not
belum dapat melunasi kewajibannya been able to pay off its obligations to PT
kepada PT PPA. PT PPA melalui surat PPA. PT PPA through the letter of the
Direktur Utama No. S-4467/PPA/DU/1020 President Director No. S-4467/PPA/
tanggal 20 Oktober 2020 memohon DU/1020 dated October 20, 2020,
bantuan pendampingan hukum dan submitted the application for legal
dukungan aspek hukum dari Jaksa Agung assistance and legal support to the Deputy
Muda Perdata dan Tata Usaha Negara Attorney General of Civil and State
Kejaksaan Agung Republik Indonesia Administration at the Attorney General's
terkait penyelesaian kewajiban kepada Office of the Republic of Indonesia for the
PT PPA. settlement of PT CM's obligations to
PT PPA.
Pada tanggal 5 November 2021 dilakukan On November 5, 2021, a debt restructuring
Perjanjian Restrukturisasi Hutang atas agreement was made for the loan facility
fasilitas pinjaman yang terhutang oleh owed by PT CM with the aim of extending
PT CM dengan tujuan perpanjangan jangka the loan term to a maximum of 24 (twenty
waktu pinjaman maksimal 24 (dua puluh four) months, due on November 2, 2023,
empat) bulan, jatuh tempo pada tanggal as well as interest arrears that bear no
2 November 2023, serta tunggakan bunga interest.
yang tidak dikenakan bunga.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance on June 30, 2023,
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar December 31, 2022 and 2021 was
Rp60.790, Rp60.790 dan Nihil. Rp60,790, Rp60,790 and Nil, respectively.
103
Page 321
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
o. PT Bintang Abadi Sempurna (“PT BAS”) o. PT Bintang Abadi Sempurna
(“PT BAS”)
Berdasarkan Akta Perjanjian Kerjasama Based on the Deed of Investment
Investasi Dalam Bentuk Pemberian Cooperation Agreement in the Form of
Pinjaman Invoice Financing kepada PT Invoice Financing Loans to PT BAS No. 99
BAS No. 99 tanggal 20 Agustus 2019, yang dated August 20, 2019, made before
dibuat di hadapan Desman, S.H., M.Hum., Desman, S.H., M.Hum. M.M., Notary in
M.M., Notaris di Kota Administrasi Jakarta North Jakarta Administrative City, the
Utara, PT PPA memberikan fasilitas PT PPA provided a loan facility with a
pinjaman dengan jumlah pokok pinjaman maximum principal amount of Rp50,000 to
maksimum sebesar Rp50.000 untuk finance working capital needs for coal
pembiayaan kebutuhan modal kerja untuk procurement to PT PLN Batubara. The
pengadaan batubara kepada PT PLN loan facility matures on August 19, 2020,
Batubara. Fasilitas pinjaman jatuh tempo and bears an interest rate of 13% per
pada 19 Agustus 2020 dan dikenakan annum, a monitoring fee of 7% per annum
tingkat suku bunga sebesar 13% per tahun, and provision fee of 0.5% of the total
biaya monitoring 7% per tahun dan biaya disbursed funds in each withdrawal.
provisi sebesar 0,5% dari jumlah dana yang
dicairkan dalam setiap penarikan.
Sebagai jaminan atas pembayaran kembali As the collateral for the repayment of all
semua utang, diserahkan jaminan berupa debts, the collateral is submitted in form of
Dana di joint signature account atas nama Funds in the joint signature account in
PT PPA dan PT BAS yang dibuka pada favor of the PT PPA and PT BAS opened
kantor cabang PT Bank Mandiri (Persero) in the branch office of PT Bank Mandiri
Tbk, yang ditunjuk oleh PT PPA yang (Persero) Tbk, appointed by the PT PPA
dibuka secara bertahap sesuai jumlah opened in phases according to the
penarikan dana Fasilitas Pinjaman dengan amounting to withdrawal of Loan Facility
nilai serendah-rendahnya 30% dari sisa funds at minimum value of 30% of the
saldo pokok Fasilitas Pinjaman. Dana outstanding principal of the Loan Facility.
Deposito tersebut diblokir untuk The Deposit Fund is blocked for the
kepentingan pembayaran seluruh kewajiban objective of payment of all Debtor’s
Debitur kepada PT PPA. obligations to the PT PPA.
PT PPA yang dibuka secara bertahap PT PPA opened in phases according to the
sesuai jumlah penarikan dana Fasilitas amounting to withdrawal of Loan Facility
Pinjaman dengan nilai serendah-rendahnya funds at minimum value of 30% of the
30% dari sisa saldo pokok Fasilitas outstanding principal of the Loan Facility.
Pinjaman. Dana Deposito tersebut diblokir The Deposit Fund is blocked for the
untuk kepentingan pembayaran seluruh objective of payment of all Debtor’s
kewajiban Debitur kepada PT PPA. obligations to the PT PPA.
Fidusia atas piutang Debitur kepada PLNBB Fiduciary of the Debtor's receivables to
berdasarkan Proyek PLNBB dengan nilai PLNBB based on PLNBB Project at
serendah-rendahnya 125% dari pagu kredit minimum value of 125% of the Loan
Fasilitas Pinjaman. Facility credit limit.
Sampai dengan tanggal jatuh tempo PT Until the maturity date PT BAS has not
BAS belum dapat melunasi kewajibannya been able to pay off its obligations to the
kepada PT PPA. PT PPA melalui Firco Law PT PPA. The PT PPA through Firco Law
Firm telah melakukan proses hukum terkait Firm has carried out a legal process
penyelesaian kewajiban pelunasan PT related to the settlement of PT BAS's
BAS. obligation to pay off.
104
Page 322
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance on June 30, 2023, December
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar 31, 2022 and 2021 was Rp35,730. The
Rp35.730. Jumlah saldo pencairan total loan disbursement balance in the
pinjaman di periode berjalan sebesar Nihil. current period was Nil. Receipt of payment
Penerimaan atas pembayaran di periode in the current period is Nil.
berjalan sebesar Nihil.
p. PT Alim Investindo (“PT AI”) p. PT Alim Investindo (“PT AI”)
Berdasarkan Perjanjian No. 8 pada tanggal Based on the Agreement No. 8 on
28 Februari 2020 yang dibuat di hadapan February 28, 2020, drawn up before
Notaris Rismalena Kasri, S.H., PT PPA Notary Public Rismalena Kasri, S.H., the
memberikan fasilitas pembiayaan jangka PT PPA provided the short term financing
pendek kepada PT AI yang digunakan facility to PT AI used for working capital of
untuk modal kerja PT Alumindo Light Metal PT Alumindo Light Metal Industry Tbk, at
Industry Tbk, dengan jumlah pokok fasilitas total principal of maximum loan facility of
pinjaman maksimum sebesar Rp300.000, Rp300,000, interest rate of 10.25% per
tingkat suku bunga 10,25% per tahun, biaya annum, fee of 2.25% of the loan facility to
provisi sebesar 2,25% dari fasilitas be paid in phases. The collateral for this
pinjaman yang dibayarkan secara bertahap. facility loan are land and Corporate
Jaminan atas fasilitas pinjaman ini berupa Collateral amounting to Rp1,030,000 due
tanah dan Corporate Collateral senilai on February 27, 2022.
Rp1.030.000 yang jatuh tempo pada
tanggal 27 Februari 2022.
Pada tanggal 30 Maret 2021 telah dilakukan As of March 30, 2021, an Amendment to
Adendum Perjanjian melalui Akta No. 8 the Agreement through Deed No. 8 which
yang dibuat di hadapan Notaris Rismalena was drawn before the Notary Rismalena
Kasri, S.H., untuk perpanjangan jangka Kasri, S.H., for an extension maturity date
waktu menjadi tanggal 27 Februari 2022, to February 27, 2022, with provision fee of
biaya provisi sebesar 3,2% dari sisa saldo 3.2% of the outstanding loan and principal
pinjaman dan kewajiban angsuran pokok installment obligation amounting to
sebesar Rp10.000 per bulan. Rp10,000 per month.
Pada tanggal 25 Februari 2022 telah As of February 25, 2022, an Amendment II
dilakukan Adendum II Perjanjian melalui to the Agreement through Deed No. 3 was
Akta No. 3 yang dibuat di hadapan Notaris made before the Notary Rismalena Kasri,
Rismalena Kasri, S.H., untuk perpanjangan S.H., for an extension maturity date to
jangka waktu menjadi tanggal 27 Agustus August 27, 2022, provision fee of 3.2% of
2022, biaya provisi sebesar 3,2% dari sisa the outstanding loan and principal
saldo pinjaman dan kewajiban angsuran installment obligation amounting to
pokok sebesar Rp10.000 per bulan. Rp10,000 per month.
Pada tanggal 30 Juni 2022 telah dilakukan As of June 30, 2022, an Amendment II to
Adendum II Perjanjian melalui Akta No. 3 the Agreement through Deed No. 3 was
yang dibuat di hadapan Notaris Rismalena made before the Notary Rismalena Kasri,
Kasri, S.H., untuk perpanjangan jangka S.H., for an extension maturity date to
waktu menjadi tanggal 26 Oktober 2025. October 26, 2025.
Nilai jaminan atas kewajiban PT AI The collateral value for the obligations of
dilindungi oleh jaminan berupa HT I Tanah PT AI is protected by the collateral in form
seluas 538.575m² yang berlokasi di Desa of HT I Land at extent of 538,575 sqm
Sukomulyo, Kecamatan Manyar, Kabupaten located in Desa Sukomulyo, Manyar Sub
Gresik, Provinsi Jawa Timur atas nama District, Gresik District, East Java Province
PT Maspion Industrial Estate (“PT MIE”) in favor of PT Maspion Industrial Estate
dengan bukti kepemilikan berupa SHGB (“PT MIE”) with evidence of ownership in
105
Page 323
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
No. 693. Jumlah kecukupan jaminan form of SHGB No. 693. Total collateral
sebesar Rp390.000. PT MIE merupakan adequacy amounted to Rp390,000. PT IE
pihak berelasi dari PT AI dalam satu Grup is a related party of PT AI in Maspion
Maspion. Group.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance on June 30, 2023 and
31 Desember 2022 sebesar Nihil, dan pada December 31, 2022 was Nil, and on
tanggal 31 Desember 2021 sebesar December 31, 2021 was Rp190,000.
Rp190.000.
q. PT Niaga Bumi Energi (“PT NBE”) q. PT Niaga Bumi Energi (“PT NBE”)
Pada tanggal 1 Februari 2019 dilakukan On February 1, 2019, was entered into the
Adendum II Perjanjian No. 06 perihal Amendment II to Agreement No. 06
penambahan pagu kredit fasilitas pinjaman regarding the addition of the Tranche A
Tranche A sebesar Rp1.000 dengan tingkat loan facility credit limit amounting to
bunga 18%. Rp1,000 with interest rate of 18%.
Pada tanggal 24 Juli 2019 dilakukan On July 24, 2019, was entered into the
Adendum III Perjanjian No. 101 perihal Amendment III to Agreement No. 101
penambahan pagu kredit fasilitas pinjaman regarding addition of Tranche A loan
Tranche A sebesar Rp2.500 dan pagu facility credit limit amounting to Rp2,500
kredit fasilitas pinjaman Tranche B sebesar and Tranche B loan facility credit limit
Rp5.000. amounting to Rp5,000.
Pada tanggal 13 Agustus 2020 telah On August 13, 2020, the Adendum to the
ditandatangani Adendum Perjanjian Loan Agreement No. PP-29 has been
Pinjaman No. PP-29 yang berisi mekanisme signed which contains the loan settlement
penyelesaian pinjaman dengan cara: mechanism by means of: 70% will be paid
sebesar 70% akan dibayar secara bulanan monthly until the end of the year and 30%
sampai dengan akhir tahun dan sebesar will be paid in installments starting from the
30% akan diangsur terhitung sejak awal beginning of 2021 until the end of May
tahun 2021 sampai dengan akhir bulan Mei 2021, and an application for the elimination
2021, dan permohonan penghapusan of fines for the Tranche C facility.
denda atas fasilitas Tranche C.
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, restrukturisasi financial statements, restructuring of PT
atas penyelesaian utang PT NBE masih NBE's debt settlement was still in process.
dalam proses.
Pinjaman PT NBE dijamin dengan piutang The loan to PT NBE is secured by a
usaha (berupa fidusia) dan Hak accounts receivable (in the form of a
Tanggungan atas sebidang tanah dan fiduciary) and Mortgage on a plot of land
bangunan No. 3164/2018 dengan nilai and building No. 3164/2018 with a
jaminan sebesar Rp53.179. collateral amounting to Rp53,179.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance on June 30, 2023,
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar December 31, 2022 and 2021 was
Rp31.414. Tidak ada pencairan pinjaman Rp31,414. There will be no loan
dan penerimaan pembayaran selama disbursement and payment receipt during
periode berjalan. current period.
106
Page 324
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
r. PT Inti Adhiyasa (“IA”) r. PT Inti Adhiyasa (“IA”)
Berdasarkan Perjanjian Pinjaman No. 6 Based on Loan Agreement No.6 dated
tanggal 29 Mei 2017, PT PPA memberikan May 29, 2017, the PT PPA provided a
Fasilitas Pinjaman kepada PT IA berupa Loan Facility to PT IA in the form of
pembiayaan pembangunan rumah financing for the construction of a simple
sederhana untuk proyek perumahan kota house for the housing project of the city of
Kahuripan Purwakarta dengan saldo Kahuripan Purwakarta with a maximum
maksimum pinjaman senilai Rp50.000. loan amounted to Rp50,000. The loan
Pinjaman dikenakan tingkat bunga 10% per bears an interest rate of 10% per annum
tahun dengan jangka waktu pinjaman 24 with a loan term of 24 months from the
bulan terhitung sejak tanggal signing date of the Agreement.
ditandatanganinya Perjanjian.
Berdasarkan Akta Adendum V Perjanjian Based on the Deed Amendment V Loan
Pinjaman No. 6 tanggal 7 September 2021 Agreement No. 6 dated September 7, 2021
yang dibuat dihadapan Notaris Lenny Janis was made before Notary Lenny Janis
Ishak, Fasilitas Pinjaman PT IA telah Ishak, Loan Facility of PT IA has been
diperpanjang selama 12 bulan yang akan extended for 12 months which will mature
jatuh tempo pada tanggal 28 Mei 2022. on May 28, 2022. Until the issuance date
Sampai dengan diterbitkannya laporan of this consolidated financial statement, the
keuangan konsolidasian ini, perpanjangan agreement extension has not been carried
perjanjian belum dilakukan. out.
Pemberian pinjaman ini dijamin dengan This loan is secured by a land area of
tanah seluas ±4,7 hektar dengan bukti ±4.7 hectares with proof of ownership of
kepemilikan SHGB atas nama PT IA yang SHGB in the name of PT IA on which the
diatasnya telah berdiri perumahan lama dan old housing estate has been built and most
sebagian besar telah terjual, tanah seluas of it has been sold, a land area of ±5.2
±5,2 hektar berikut dengan bangunan yang hectares along with the building that
berdiri diatasnya atas nama PT IA, tanah stands on it under the name of
seluas 2,8 hektar berikut dengan bangunan PT IA, land with an area of 2.8 hectares
yang berdiri di atasnya dengan bukti along with buildings standing on it with
kepemilikan SPH yang telah dilakukan proof of ownership of SPH which has been
proses pengukuran dan telah memperoleh measured and has obtained a plot map,
peta bidang, dan tanah seluas 6,1 hektar and land of 6.1 hectares with proof of
dengan bukti kepemilikan SPH dan belum ownership of SPH and the measurement
dilakukan proses pengukuran. Jumlah nilai process has not been carried out. The total
jaminan sebesar Rp38.800. value of the collateral is Rp38,800.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, 31 The balance on June 30, 2023, December
Desember 2022 dan 2021 sebesar Rp 31, 2022 and 2021 was Rp25,939,
25.939, Rp29.428 dan Rp33.279. Jumlah Rp29,428 and Rp33,279. The amount of
pencairan pinjaman di tahun berjalan loan disbursement in the current year was
sebesar Nihil. Penerimaan atas Nil. Receipt of payment in the current
pembayaran di periode berjalan Rp3.489. period Rp3,489.
s. PT Duta Cipta Pakarperkasa (“PT DCP”) s. PT Duta Cipta Pakarperkasa (“PT DCP”)
Pada tanggal 15 Oktober 2019, Pengadilan On October 15, 2019, the District Court of
Negeri Surabaya mengeluarkan putusan Surabaya issued the (interlocutory)
(sela) mengabulkan permohonan karyawan judgment granting the application of the
PT DCP masuk dalam PKPU sementara. employee PT DCP to be included in the
Pengadilan Negeri Surabaya melakukan temporary PKPU. The District Court of
sidang pembacaan putusan pada tanggal Surabaya held the judgment reading
28 Februari 2020, dengan putusan PT DCP session on February 28, 2020, with the
dinyatakan pailit dengan segala judgment that PT DCP was declared
107
Page 325
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
konsekuensinya dan mengangkat Tim bankrupt with all consequences and
Pengurus Harta Kepailitan (Kurator). appointed the Bankruptcy Asset
Tingkat bunga pinjaman adalah sebesar Management Team (Receiver). The
16% per tahun. interest rate of the loan is 16% per annum.
Pada tahun 2020, PT PPA berupaya In 2020, the PT PPA sought to obtain the
mendapatkan hasil eksekusi boedel pailit results of the execution of bankruptcy
yang dilakukan oleh kurator. Per Oktober cases carried out by the curator. As of
2022 salah satu boedel pailit berupa Pabrik October 2022, one of the assets from the
di Gresik berikut mesin-mesin telah selesai bankrupt companies in the form of a
dilakukan penjualan melalui mekanisme factory in Gresik and its machines has
lelang di KPKNL Surabaya. already been sold through an auction
mechanism at KPKNL Surabaya.
Nilai Jaminan atas kewajiban pinjaman The collateral value for the loan obligations
yang di cover oleh PT DCP berupa HT covered by PT DCP in form of HT Ranks
Peringkat 2-8 dari 52 Sertifikat Tanah yang 2-8 of 52 Land Certificates constituting the
merupakan jaminan bersama dengan Bank joint collateral with Bank Mandiri (Security
Mandiri (Security Sharing Agreement), Sharing Agreement), Fiduciary collateral of
jaminan Fidusia tagihan dan persediaan, the collection and inventory, and HT Rank
dan HT Peringkat satu Tanah & Bangunan. one Land & Building. The value covered by
Nilai yang tercakup dari jaminan tersebut the collateral amounted to Rp226,554.
sebesar Rp226.554.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance on June 30, 2023
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar December 31, 2022 and 2021 was
Rp26.706. Tidak ada pencairan pinjaman Rp26,706. There will be no loan
dan penerimaan pembayaran selama disbursement and payment receipt during
periode berjalan. current period.
t. PT Gali Terus Sejahtera (“PT GTS”) t. PT Gali Terus Sejahtera (“PT GTS”)
Pada tanggal 26 Agustus 2019, melalui On August 26, 2019, through Amendment
Adendum II Perjanjian Investasi No. 121 II to Investment Agreement No. 121 based
yang berdasarkan pada Berita Acara on the Minutes of Agreement between the
Kesepakatan antara PT PPA dan PT GTS PT PPA and PT GTS witnessed by the
dengan disaksikan oleh Kantor Pengacara State Attorney’s Office-Attorney General of
Negara-Kejaksaan Agung Republik the Republic of Indonesia, especially
Indonesia yang utamanya berisi containing the capability of PT GTS to
kesanggupan PT GTS untuk settle/pay off all indebted obligations to the
menyelesaikan/melunasi seluruh kewajiban PT PPA and add the personal collateral
terutang kepada PT PPA dan penambahan from Mr. Andry Yunus with the due date of
jaminan pribadi dari Tuan Andry Yunus December 1, 2020.
dengan tanggal jatuh tempo yaitu
1 Desember 2020.
Sampai dengan tanggal jatuh tempo, PT Until the due date, PT GTS does not yet
GTS belum dapat melunasi kewajibannya able to pay off its obligations to the PT
kepada PT PPA sehingga pada tanggal PPA thereby on December 18, 2020, the
18 Desember 2020 telah diadakan rapat meeting was held between the PT PPA
antara PT PPA dan PT GTS yang and PT GTS witnessed by the State
disaksikan oleh Kantor Pengacara Negara- Attorney’s Office-Attorney General of the
Kejaksaan Agung Republik Indonesia. Akan Republic of Indonesia. The follow-up
dilakukan rapat lanjutan di bulan Maret meeting will be held in March 2021.
2021.
108
Page 326
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, belum terdapat financial statement, there has been no
keputusan atas hasil rapat lanjutan antara decision on the results of the meeting
PT PPA dengan PT GTS. Tingkat bunga between the PT PPA and PT GTS. The
pinjaman adalah sebesar 13%. interest rate of the loan is 13%.
Nilai jaminan atas kewajiban PT GTS The collateral value for PT GTS's
dilindungi oleh jaminan berupa fidusia obligations is protected by the collateral
mesin dan alat, Jaminan PT PPA dari PT inform of machine and equipment fiduciary,
Kelsri, Jaminan Pribadi, HT No. 0785/2018 Corporate Collateral from PT Kelsri,
dan HT No.3619/2019. Jumlah kecukupan Personal Collateral, HT
jaminan sebesar Rp35.193. No. 0785/2018 and HT No. 3619/2019.
Total collateral cover amounted to
Rp35,193.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance on June 30, 2023,
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar December 31, 2022 and 2021 was
Rp23.741, Rp23.741 dan Rp24.732. Jumlah Rp23,741, Rp23,741 and Rp24,732. The
pencairan pinjaman di periode berjalan amount of loan disbursement in the current
sebesar Nihil. period was Nil.
u. PT CDM Swarnadipa (“PT CDMS”) u. PT CDM Swarnadipa (“PT CDMS”)
Pada tanggal 20 Februari 2019 dilakukan On February 20, 2019 an Investment
Perjanjian Pemberian Pinjaman Modal Capital Loan Agreement was executed
Kerja dengan PT PPA berupa pembiayaan with the PT PPA, in form of investment
investasi dan pembiayaan modal kerja financing and working capital financing
dengan fasilitas sebesar Rp14.600, jatuh with facility amounting to Rp14,600, due on
tempo pada 19 September 2019. Fasiltas September 19, 2019. The facilities consist
tersebut terdiri dari fasilitas pembiayaan of Tranche A financing facility of Rp7,300
Tranche A sebesar Rp7.300 dan fasilitas and Tranche B financing facility amounting
pembiayaan Tranche B sebesar Rp7.300. to Rp7,300.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance on June 30, 2023,
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar December 31, 2022 and 2021 was
Rp13.104, Rp13.104 dan Rp14.351. Jumlah Rp13,104, Rp13,104 and Rp14,351. The
pencairan pinjaman di periode berjalan amount of loan disbursement in the current
sebesar Nihil. period was Nil.
v. PT Riscon Duta Sarana (“PT RDS”) v. PT Riscon Duta Sarana (“PT RDS”)
Menindaklanjuti batas akhir penyelesaian Following up the deadline of Restructuring
Surat Utang Konversi (“SUK”) pada tanggal of Convertible Notes (“SUK”) settlement on
31 Desember 2019, PT Riscon Victory (“PT December 31, 2019, PT Riscon Victory
RV”) selaku corporate guarantor PT RDS (“PT RV”) as the corporate guarantor of
telah memberikan pernyataan kesanggupan PT RDS has issued the statement on
untuk mengambil alih penyelesaian capability to take over the settlement of
kewajiban PT RDS kepada PT PPA. PT RDS obligations to the PT PPA.
Dalam perkembangannya PT RV telah In its development, for PT RV, it was
diputus Permohonan Penundaan Kewajiban judged the Application for Postponement of
Pembayaran Utang (PKPU) oleh Debt Payment Obligation (PKPU) by the
Pengadilan Niaga Jakarta Pusat, sehingga Commercial Court of Central Jakarta,
PT RDS mengajukan perubahan thereby PT RDS filed the application for
permohonan melalui restrukturisasi change through SUK.
penyelesaian SUK.
109
Page 327
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Menanggapi permohonan tersebut, pada In response to the application, on May 18,
tanggal 18 Mei 2020, telah dilakukan rapat 2020, the Investment Committee meeting
PT PPA dengan menyetujui restrukturisasi was held to approve the restructuring of
SUK menjadi fasilitas pinjaman PT RDS SUK into PT RDS loan facility with term of
dengan jangka waktu 24 bulan dan tingkat 24 months and interest rate of 12.4% and
bunga sebesar 12,4% dan PT RDS telah PT RDS has signed and approved the
menandatangani dan menyetujui surat restructuring offer letter that was submitted
penawaran restrukturisasi yang by the PT PPA, based on PPA letter No. S-
disampaikan oleh PT PPA, surat PPA 2635/PPA/DI/0620 dated June 18, 2020.
No. S-2635/PPA/DI/0620 tanggal 18 Juni
2020.
Pada tanggal 29 September 2020, PT RDS On September 29, 2020, PT RDS has
telah membayar biaya provisi sebesar 0,5% deposited to the PT PPA the payment of
per tahun dari sisa saldo pokok kewajiban fee amounting to 0.5% per annum of the
untuk proses syarat penandatanganan outstanding principal obligation to process
Perjanjian Restrukturisasi Utang (PRH) PT the signing requirements of Debt
RDS. Berdasarkan hasil pengecekan Restructuring Agreement (PRH) of
sertifikat dan pengukuran/plotting aset PT RDS. Based on the result of verification
jaminan Kalisuren Bogor di Badan certificate and measuring/plotting the
Pertanahan Nasional (BPN) Bogor oleh collateral assets of Kalisuren Bogor at the
Pejabat Pembuat Akta Tanah (PPAT) National Land Board (BPN) Bogor by the
rekanan PT PPA yang telah ditunjuk PT Conveyancer (PPAT) of the PT PPA
RDS, terdapat overlapping tiga bidang partners already appointed by PT RDS,
tanah di aset jaminan Kalisuren, sehingga there are overlapping of three pieces of
BPN menawarkan solusi untuk diadakan land in the collateral assets of Kalisuren,
mediasi antara PT RDS dengan pihak-pihak thereby BPN offers the solution for
terkait pada overlapping tanah tersebut. mediation between PT RDS and the
Pada tanggal 30 Desember 2020, BPN relevant parties on the overlapping land.
telah mengeluarkan jadwal resmi untuk On December 30, 2020, BPN has issued
proses mediasi tersebut yang akan the official schedule for mediation process
dilakukan di BPN Bogor pada tanggal 3 to be carried out at BPN Bogor on
Februari 2021. Akan ditindaklanjuti dengan February 3, 2021. It will be followed up by
pengukuran ulang masing-masing pihak. the re-measurement of each party.
Pada tanggal 15 Juni 2021 telah dilakukan On June 15, 2021, a debt restructuring
Perjanjian Restrukturisasi Utang No. 40 agreement No. 40 between the PT PPA
antara PT PPA dengan PT RDS dengan and PT RDS was made with the aim of this
tujuan Perjanjian Restrukturisasi utang ini Debt Restructuring Agreement being
dilakukan dikarenakan kondisi keuangan PT carried out because PT Riscon's financial
RDS belum membaik karena dampak condition has not improved due to the
Covid-19 sehingga PT RDS mengangsur impact of Covid-19 so that PT RDS
pembayaran selama 12 Bulan dengan yang arranges payments for 12 months with a
jatuh tempo pada tanggal 14 Juni 2022. maturity date of June 14, 2022.
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, perpanjangan financial statement, the agreement
perjanjian belum dilakukan. extension has not been carried out.
Nilai Jaminan PT RDS berupa Tanah, 8 The collateral value of PT RDS is in form
Kavling ruko, 2 unit ruko, dan 5 unit rumah. of land, 8 lots of storehouses, 2 store-
Jumlah Nilai Jaminan sebesar Rp9.900. houses, and 5 house units. Total collateral
value amounted to Rp9,900.
110
Page 328
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, 31 The balance on June 30, 2023, December
Desember 2022 dan 2021 sebesar 31, 2022 and 2021 was Rp11,119. There
Rp11.119. Tidak ada pencairan pinjaman will be no loan disbursement and payment
dan penerimaan pembayaran selama receipt during current period.
periode berjalan.
w. PT Indah Prakasa Sentosa (“PT IPS”) w. PT Indah Prakasa Sentosa (“PT IPS”)
PT PPA telah menandatangani Perjanjian The PT PPA has signed the Cooperation
Kerja sama Investasi Dalam Bentuk Agreement on Investment in form of
Pemberian Fasilitas Pembiayaan untuk Provision of Financing facility for Oil Fuel
Proyek Distribusi Bahan Bakar Minyak pada Distribution Project on January 11, 2019,
tanggal 11 Januari 2019 untuk pagu kredit for the loan limit amounting to Rp20,000
pinjaman senilai Rp20.000 dengan jangka with term of 12 months and interest rate of
waktu 12 bulan and tingkat bunga 15%. 15%. The details of these facilities are
Adapun rincian atas fasilitas tersebut dibagi divided into 2 Tranches
menjadi ke dalam 2 Tranche.
Tranche A-Pembiayaan untuk refinancing Tranche A-Financing for refinancing of PT
Pembiayaan modal kerja PT IPS di PT IPS’s working capital financing with PT
Bank Central Asia Tbk (BCA) dan Tranche Bank Central Asia Tbk (BCA) and Tranche
B-Pembiayaan modal kerja Pembelian B-Working capital financing for Purchase
Bahan Bakar Minyak dalam rangka of Oil Fuel to fulfill the consumers’ orders.
pemenuhan pesanan dari konsumen.
Jaminan kewajiban pinjaman yang dijamin The collateral for the loan obligations is
berupa SHGB No. 1537 (luas 3280 m²) dan covered in the form of SHGB No. 1537
SHGB No 1538 (luas 2960 m²) di Jl. Raya (3280 sqm) and SHGB No. 1538 (2960
Serang-Cilegon Km. 17,3, Kab. Serang atas sqm) on Jl. Raya Serang-Cilegon Km.
nama PT IPS, berupa tanah dan bangunan 17.3, District Serang in favor of PT IPS, in
yang berdiri di atasnya Kantor Cabang dan form of land and building erected thereon
garasi armada truk milik PT IPS. in form of Branch Office and garage for the
truck fleet owned by PT IPS.
Hak Tanggungan atas kedua SHGB The Mortgage on both SHGB has been
tersebut telah diikat dengan nilai pengikatan tied with the binding value amounting to
sebesar Rp18.000. Rp18,000.
Pada tanggal 6 Mei 2021 telah dilakukan On May 6, 2021, the Debt Restructuring
Perjanjian Restrukturisasi Utang No. 09 Agreement No. 09 between the PT PPA
antara PT PPA dengan PT IPS, Perjanjian and PT IPS, this Debt Restructuring
Restrukturisasi utang ini dilakukan Agreement was carried out because PT
dikarenakan kondisi keuangan PT IPS IPS's financial condition has not improved
belum membaik karena dampak Covid-19 due to the impact of Covid-19 so that PT
sehingga PT IPS mengangsur pembayaran IPS arranges payments for 24 months with
selama 24 bulan dengan yang jatuh tempo a maturity date of December 31, 2023.
pada tanggal 31 Desember 2023.
Kemudian pada tanggal 1 Juli 2022 Later, on July 1, 2022, Amandement I to
dilakukan Adendum I Perjanjian Debt Restructuring Agreement No. 9
Restrukturisasi Utang No. 9 PT IPS dan PT between PT IPS and the PT PPA was
PPA, dengan tujuan keringanan executed, with the objective of providing
pembayaran pokok dan bunga akibat relief on principal and interest payments
penurunan penjualan PT Inprase yang due to the decrease in sales of PT Inprase.
dimana perjanjian ini dengan Jangka Waktu This agreement has a term until May 28,
hingga 28 Mei 2025. 2025.
111
Page 329
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, 31 The balance on June 30, 2023, December
Desember 2022 dan 2021 sebesar Nihil, 31, 2022 and 2021 was Nil, Rp16,484 and
Rp16.484 dan Rp17.373. Jumlah pencairan Rp17,373. The amount of loan
pinjaman di tahun berjalan sebesar Nihil. Di disbursement in the current year was Nil.
periode berjalan terdapat reklasifikasi In the current period there was
sebesar Rp16.484. reclassification of Rp16,484.
b. Pinjaman yang diberikan – dana talangan b. Loan receivables – bailouts
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Pokok Pinjaman Dana Talangan Bailout loan principal
Pihak berelasi (Catatan 43) 926,394 796,789 513,529 Related parties (Note 43)
Piutang Bunga Pinjaman Dana Talangan Interest receivables on bailout loan
Pihak berelasi (Catatan 43) 40,633 28,674 9,935 Related parties (Note 43)
Jumlah 967,027 825,463 523,464 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (409,645) (403,894) (355,622) Allowance for impairment losses
Biaya perolehan yang belum diamortisasi 2,305 1,824 -- Unamortized cost
Jumlah Pinjaman Dana Talangan - Bersih 559,687 423,393 167,842 Total Bailout Loan - Net
Kisaran tingkat suku bunga adalah sebagai Range of interest rates are as follows:
berikut:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Kisaran tingkat bunga per tahun Interest rate per annum
Rupiah 0.59% - 15.50% 0.59% - 15.50% 0.59% - 15.50% Rupiah
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal 403,894 355,622 215,450 Beginning balance
Perubahan selama periode/tahun berjalan Change during the period/year
Pembentukan 5,751 68,044 148,879 Provision
Pemulihan -- (19,772) (8,707) Reversal
Jumlah 409,645 403,894 355,622 Total
9. Tagihan Bruto kepada Pemberi Kerja 9. Gross Amount Due from Customers
Rincian saldo tagihan bruto kepada pemberi The details of gross amount due from
kerja adalah sebagai berikut: customer are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Biaya konstruksi 1,819,883 1,258,781 4,037,337 Constructions costs
Laba yang diakui (199,544) (178,904) (363,002) Recognized profit
Sub Jumlah 1,620,339 1,079,877 3,674,335 Sub Total
Penagihan 328,291 373,628 (2,132,222) Progress billing
Tagihan bruto kepada pemberi kerja 2,014,856 1,453,505 1,542,113 Due from customer
Cadangan kerugian penurunan nilai (66,227) (57,873) (37,561) Allowance for impairment losses
Jumlah tagihan bruto kepada
pemberi kerja - bersih 1,948,629 1,395,632 1,504,552 Total due from customer - net
112
Page 330
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Rincian saldo tagihan bruto pemberi kerja Detail of related parties and third parties of
pihak berelasi dan pihak ketiga adalah gross amount due from customers as follow:
sebagai berikut:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Pihak berelasi (Catatan 43) 981,407 671,751 625,349 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third Parties
Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat 676,446 618,881 820,345 The Ministry of Public Work and Public Housing
Kementerian Pertahanan RI 130,207 8,036 -- Ministry of Defense of the Republic of Indonesia
Kementerian Pendidikan, Budaya, Ministry of Education, Culture,
Riset dan Teknologi 93,803 42,822 -- Research, and Technology
Pemerintah Kabupaten Pesisir Barat 33,647 33,647 35,930 West Coast District Government
Pemerintah Kota Padang 31,115 50,547 2,507 Padang City Government
PT Polowijo Gosari Pupuk Indonesia 27,386 27,386 50,062 PT Polowijo Gosari Pupuk Indonesia
Pemerintah Provinsi DKI Jakarta 20,124 -- -- Pemerintah Provinsi DKI Jakarta
Pemerintah Kabupaten Manggarai Barat 9,642 -- -- Pemerintah Kabupaten Manggarai Barat
Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif 9,435 -- -- Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif
Pemerintah Daerah Provinsi Jawa Barat 1,274 -- -- Pemerintah Daerah Provinsi Jawa Barat
Ventura Bersama Abipraya - Bodiacs -- -- 5,063 JV Abipraya - Bodiacs
Lain-lain (masing-masing di bawah Rp 1 Milyar) 370 435 2,857 Others (Each below Rp 1 Billion)
Sub jumlah 2,014,856 1,453,505 1,542,113 Sub total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
Pihak berelasi (4,163) (1,832) (4,623) Related parties
Pihak ketiga (62,064) (56,041) (32,938) Third parties
Sub jumlah (66,227) (57,873) (37,561) Sub total
Jumlah 1,948,629 1,395,632 1,504,552 Total
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal 57,873 37,561 50,959 Beginning balance
Perubahan selama periode/tahun berjalan Change during the period/year
Pembentukan 8,386 27,871 8,850 Provision
Pemulihan (32) (7,559) (22,248) Reversal
Saldo akhir 66,227 57,873 37,561 Ending balance
Sampai dengan 30 Juni 2023 terdapat As of June 30, 2023, there is a recovery of
pemulihan atas cadangan kerugian gross bill impairment loss reserves of Rp33.
penurunan nilai tagihan bruto sebesar Rp33.
Pemulihan atas cadangan kerugian Recovery of allowance for impairment losses
penurunan nilai tagihan bruto sampai on gross invoices up to December 31, 2022
dengan 31 Desember 2022 sebesar Rp7.559 amounted to Rp7,559 most of the gross
sebagian besar dari tagihan bruto dari receivables from Ministry of Public Works and
Kementerian Pekerjaan Umum dan Housing on the Marore Coast Guard project
Perumahan Rakyat atas proyek pekerjaan and West Coast District Government on
Pengaman Pantai Marore dan Pemerintah Construction of the Krui Regent's Office.
Kabupaten Pesisir Barat atas Pembangunan
Kantor Bupati Krui.
Pemulihan atas cadangan kerugian Recovery of allowance for impairment losses
penurunan nilai tagihan bruto pada tahun on gross due amount from customers in 2021
2021 sebesar Rp22.248 sebagian besar dari is amounted to Rp22,248, most of this
tagihan bruto proyek dari Pemerintah consists from West Coast District
Kabupaten Pesisir Barat atas pekerjaan Government on the Krui regent building works
gedung bupati Krui sebesar Rp17.473, project of Rp17,473, gross receivables from
tagihan bruto dari Kementerian Pekerjaan Ministry of Public Works and Housing on
Umum dan Perumahan Rakyat atas Marore project work of Rp4,646 and
113
Page 331
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
pekerjaan proyek Marore Rp4.646 dan PT Perkebunan Nusantara VIII on Minihydro
PT Perkebunan Nusantara VIII atas Cilaki works of Rp129.
pekerjaan Minihydro Cilaki Rp129.
Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan Management believes that allowance for
kerugian penurunan nilai tagihan bruto cukup impairment losses of gross amount due to
untuk menutup kemungkinan tidak customer is sufficient to cover possible losses
tertagihnya tagihan bruto. on uncollectible gross amount due to
customers.
10. Piutang lain-lain 10. Other Receivables
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Piutang cessie 647,817 634,332 607,545 Cessie receivable
Piutang ventura bersama 506,836 524,921 374,086 Joint venture receivable
Piutang retensi 186,295 168,537 214,776 Receivables retention
Bagi hasil sukuk 110,891 34,120 25,590 Sukuk receivable
Piutang pajak bumi & bangunan 61,824 67,202 67,468 Property tax receivable
Piutang karyawan 22,149 17,114 18,706 Employee receivable
Piutang Bunga 21,725 29,223 33,652 Interest receivable
Piutang denda dan proyek bermasalah 18,889 76,029 85,797 Fine receivable
Lain-lain 98,643 73,207 180,046 Others
Jumlah 1,675,069 1,624,685 1,607,666 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (615,885) (614,545) (604,156) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 1,059,184 1,010,140 1,003,510 Total - net
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal 614,545 604,156 457,505 Beginning balance
Perubahan selama periode/tahun berjalan Change during the period/year
Pembentukan 3,956 50,380 152,571 Provision
Pemulihan (2,616) (39,991) (5,920) Reversal
Saldo akhir 615,885 614,545 604,156 Ending balance
PT Nindya Karya (”PT NK”) PT Nindya Karya (”PT NK”)
Piutang Ventura Bersama Joint Venture Receivables
Merupakan piutang kepada ventura bersama Represents receivable from the Joint Venture
(JV) untuk pembelian material, biaya bank, (JV) to purchase the material, bank fees,
overhead, dan lain-lain yang dikeluarkan untuk overhead, and others for the of joint venture
kepentingan ventura bersama. purposes.
Piutang Retensi Receivables retention
Merupakan piutang kepada pemberi kerja Represents receivable from owner of the
yang akan dilunasi setelah penyelesaian project which will be paid after completion of
kontrak atau pemenuhan kondisi yang telah the contract or fulfillment of certain condition in
ditentukan kontrak. the contract.
114
Page 332
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Perusahaan Pengelola Aset (”PT PPA”) - PT Perusahaan Pengelola Aset
Piutang Cessie (”PT PPA”) – Cessie Receivables
Cessie Piutang KPR Eks Debitur PT Bank Cessie Receivable KPR Ex Debtor
Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
• Berdasarkan Akta Jual Beli Piutang • Based on the Deed of Sale and Purchase of
No. 72 tanggal 21 Desember 2018 dan No. Receivables No.72 dated December 21,
104 tanggal 28 Desember 2018, PT Bank 2018, and No.104 dated December 28,
Tabungan Negara (Persero) Tbk (“Bank 2018, PT Bank Tabungan Negara (Persero)
BTN”) menjual piutang nasabah Kredit Tbk (“Bank BTN”) sold the customer's
Kepemilikan Rumah (KPR) kepada PT receivables for Home Ownership Credit
PPA, dengan harga jual masing-masing (KPR) to PT PPA, at the selling price
sebesar Rp31.143 dan Rp16.302. amounting to Rp31,143 and Rp16,302.
• Berdasarkan Akta Perjanjian Kerjasama • Based on the Deed of Cooperation
Pengelolaan Piutang Nomor 105 tanggal Agreement on Receivables Management
28 Desember 2018 di depan Notaris Number 105 dated December 28, 2018
Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., dinyatakan before the Notary Public Ashoya Ratam,
bahwa dalam penyelesaian transaksi aset S.H., M.Kn., it is stated that in the
yang dialihkan tersebut, mekanisme yang settlement of the transferred asset
dilakukan yaitu: transaction, the mechanisms carried out
are:
- Melakukan eksekusi aset yang - Execute assets that are collateral for
merupakan jaminan atas piutang sesuai receivables in accordance with the
dengan Perjanjian Kredit; Credit Agreement;
- Menjual aset yang dijaminkan tersebut - Sell such pledged assets to third parties;
kepada pihak ketiga;
- Menerima pelunasan dari Debitur. - Receive the settlement from the Debtor.
• Berdasarkan addendum No. 11 tanggal • Based on amendment No. 11 dated
8 April 2020 atas Perjanjian Kerjasama April 8, 2020 for the Cooperation Agreement
Pengelola hutang yang mengubah jatuh on Debt Management change the due date
tempo menjadi tanggal 31 Desember 2021 to become December 31, 2021 and the
dan tata cara penerimaan dan Penggunaan procedures for collections and the Fund
Dana Hasil Koleksi dari Bank BTN. Collection Utilization from Bank BTN.
• Berdasarkan addendum No. II tanggal • Based on amendment No. II dated
6 Februari 2020 atas Perjanjian Kerjasama February 6, 2020 for the Cooperation
Pengelola hutang yang mengubah jatuh Agreement on Debt Management change
tempo menjadi tanggal 31 Desember 2020 the due date to become December 31, 2020
dan tata cara penerimaan dan Penggunaan and the procedure for collections and the
Dana Hasil Koleksi dari Bank BTN. Fund Collection Utilization from Bank BTN.
• Berdasarkan addendum No. III tanggal • Based on Amendment No. III dated
27 Oktober 2021 atas Perjanjian Kerjasama October 27, 2021 for the Cooperation
Pengelola hutang yang mengubah jatuh Agreement on Debt Management changing
tempo menjadi tanggal 31 Desember 2021 the due date to become December 31, 2021
dan tata cara penerimaan dan Penggunaan and the procedure for revenues and use of
Dana Hasil Koleksi dari Bank BTN. the collected funds from Bank BTN.
• Berdasarkan Akta Notaris Ashoya • Based on the Notarial Deed of Ashoya
Ratam No. 73 tanggal 28 April 2022 telah Ratam No. 73, dated April 28, 2022, it has
disepakati Addendum No. IV atas Perjanjian been agreed that Addendum No. IV on the
Kerjasama Pengelolaan Piutang antara PT Receivable Management Cooperation
PPA dan Bank BTN dimana telah disepakati Agreement between PT PPA and Bank
jangka waktu pengelolaan piutang berubah BTN, it has been decided that the receivable
menjadi sampai dengan tanggal management period is changed to
31 Desember 2022. December 31, 2022.
115
Page 333
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Cessie Piutang PT BIM Eks Debitur Cessie Receivables PT BIM Ex Debtor
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
Berdasarkan Akta Jual Beli Piutang Based on the Deed of Sale and Purchase of
No. 115 tanggal 31 Desember 2018, PT PPA Receivables No. 115 dated December 31,
membeli piutang Bank BTN dari PT Batam 2018, PT PPA purchased Bank BTN's
Island Marina (PT BIM). Jumlah piutang yang receivables from PT Batam Island Marina
dialihkan sebesar Rp300.669, dengan rincian (PT BIM). Total receivables transferred was
sebagai berikut: amounting to Rp300,669, with details as
follows:
• Pokok Pinjaman sebesar Rp243.000 • Principal amounting to Rp243,000
• Tunggakan Bunga dari bunga berjalan • Interest overdue from the current interest
sebesar Rp56.352 amounting to Rp56,352
• Tunggakan denda dari denda berjalan • Penalty overdue from the current penalty
sebesar Rp1.317 amounting to Rp1,317
Berdasarkan Akta Cessie Piutang No. 116 Based on the Deed of Cessie Receivables No.
tanggal 31 Desember 2018, Bank BTN dan PT 116 dated December 31, 2018, Bank BTN and
PPA mengefektifkan pengalihan piutang PT PPA make effective the transfer of
tersebut beserta seluruh hak-hak yang receivables along with all rights attached to
melekat pada piutang berdasarkan syarat dan receivables based on the terms and conditions
kondisi dalam Akta Cessie Bank BTN dan PT in the Deed of Cessie Bank BTN and PT PPA
PPA sepakat bahwa jual beli piutang agree that the sale and purchase of
berdasarkan akta jual beli ini dilakukan dengan receivables based on this sale and purchase
harga Rp243.000. deed is carried out at a price of Rp243,000.
Akta Perjanjian Kerjasama Pengelola Piutang Deed of Cooperation Agreement for
No. 117 tanggal 31 Desember 2018, PT PPA Receivables Management No. 117 dated
menunjuk Bank BTN sebagai pengelola December 31, 2018, PT PPA appointed Bank
piutang tersebut dengan jangka waktu 1 tahun BTN as the manager of the receivables with a
terhitung sejak tanggal 31 Desember 2018. period of 1 year starting from December 31,
2018.
Addendum No. 11 Pada tanggal 8 April 2020 Amendment No. 11 On April 8, 2020 for the
atas Perjanjian Kerjasama Pengelola Piutang Cooperation Agreement on Receivables
yang mengubah jatuh tempo menjadi tanggal Management changing the due date to
31 Desember 2020 dan tata cara penerimaan become December 31, 2020 and the
dan Penggunaan Dana Hasil Koleksi dari Bank procedure for revenues and Use of the
BTN. Collected Funds from Bank BTN.
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, perpanjangan financial statement, the agreement extension
perjanjian belum dilakukan. has not been carried out.
Cessie Piutang PT Primarindo Asia Cessie Receivables PT Primarindo Asia
Infrastructure Tbk eks PT Bank Mandiri Infrastructure Tbk ex PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk (Persero) Tbk
Pada tanggal 20 Desember 2019, PT PPA On December 20, 2019, PT PPA has taken
telah mengambil alih piutang PT Bank Mandiri over the receivables from PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk kepada PT Primarindo Asia (Persero) Tbk to PT Primarindo Asia
Infrastructure Tbk sebesar USD1,720,046 Infrastructure Tbk amounting to USD1,720,046
(nilai penuh). (full amount).
116
Page 334
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada hari yang sama juga ditandatangani On the same day, it was also signed the Debt
Perjanjian Restrukturisasi Hutang Restructuring Agreement of
PT Primarindo Asia Infrastructure Tbk yang PT Primarindo Asia Infrastructure Tbk,
berisi restrukturisasi hutang atas containing the debt restructuring for the taking
pengambilalihan piutang PT Bank Mandiri over of receivables of PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk dan pembiayaan modal kerja (Persero) Tbk and working capital financing
dengan limit sebesar USD1,279,953.36 with the limit of USD1,279,953.36 at interest
dengan tingkat suku bunga yang diberlakukan rate of 6% per annum.
adalah 6% per tahun.
Tanggal jatuh tempo fasilitas pembiayaan The maturity date of the Tranche A and
Tranche A dan Tranche B adalah terhitung Tranche B is from the effective date until
sejak tanggal efektif sampai dengan 19 December 19, 2024 (5 years).
Desember 2024 (5 tahun).
Cessie Piutang PT Ade Textile Industries Eks Cessie Receivables PT Ade Textile Industries
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Ex PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT PPA mengambil alih piutang bank mandiri PT PPA has taken over the receivables of
kepada PT Ade Textile Industries bank mandiri to PT Ade Textile Industries
(“PT Adetex”) serta seluruh hak bank mandiri (“PT Adetex”) as well as all rights of Bank
berdasarkan perjanjian kredit bank mandiri Mandiri based on the credit agreement of bank
termasuk jaminan telah dialihkan kepada PT mandiri including the collateral were
PPA berdasarkan perjanjian pengalihan transferred to PT PPA based on the
piutang (cessie) Nomor 38 dibuat di hadapan receivables (cession) transfer agreement
Adrian Juani, Notaris di Jakarta tertanggal 20 Number 38 drawn up before Adrian Juani,
Desember 2019. Jumlah keseluruhan Notary Public in Jakarta dated December 20,
pengalihan hutang pokok PT Adetex kepada 2019. Total amount of transfer of principal of
Perusahaan adalah sejumlah USD18,526,367 PT Adetex to the Company is USD18,526,367
(nilai penuh). (full amount).
Pada Tanggal 20 Desember 2019 telah On December 20, 2019, it was signed the Debt
ditandatangani Perjanjian Restrukturisasi Restructuring Agreement Number 44 before
Utang Nomor 44 dibuat di hadapan Lenny Lenny Janis Ishak S.H., Notary Public in
Janis Ishak S.H., Notaris di Jakarta termasuk Jakarta including the addition of working
penambahan fasilitas modal kerja sejumlah capital facility amounting to USD3,900,000 (full
USD3,900,000 (nilai penuh). amount).
Tujuan penambahan fasilitas modal kerja The objective of addition of working capital
adalah untuk kebutuhan modal kerja facilities is for the company's working capital
perusahaan dan perbaikan/penggantian need and repair/replacement of the damaged
fasilitas produksi yang rusak. production facilities.
Tingkat suku bunga yang diberlakukan adalah The interest rate applied is 5% per annum. The
5% per tahun. Jaminan yang diberikan kepada collateral provided to PT PPA are in form of
PT PPA adalah berupa jaminan tanah collateral of building land, fiduciary collaterals
bangunan, jaminan fidusia persediaan, piutang for inventories, receivables and other
dan mesin-mesin serta peralatan lainnya. machinery and equipment.
Tanggal jatuh tempo perjanjian ini terhitung The maturity date of this agreement is from the
sejak tanggal efektif 1 Januari 2019 sampai effective date of January 1, 2019 until
dengan 19 Desember 2029 (10 Tahun). December 19, 2029 (10 years).
117
Page 335
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 21 Desember 2021 Perjanjian On December 21, 2021 Debt restructuring
restrukturisasi hutang II No. 34 antara agreement II No. 34 between the Company
Perusahaan dengan PT Ade Textile. and PT Ade Textile. This agreement was made
Perjanjian ini dibuat dengan tujuan penurunan with the aim of reducing the loan interest rate
suku bunga pinjaman menjadi 4% to 4%
PT Balai Pustaka (”PT BP”) - Piutang PT Balai Pustaka (”PT BP”) – Cooperation
Kompensasi Kerjasama dan Piutang Compesation Receivables
Karyawan
Piutang Kompensasi Kerjasama PT Balebat Cooperation Compensation Receivables PT
Dedikasi Prima Balebat Dedikasi Prima
Piutang kompensasi kerjasama merupakan Cooperation Compensation Receivables is a
piutang yang belum difakturkan atas receivable that have not been invoiced as a
kerjasama operasional dengan PT Balebat operational cooperation with PT Balebat
Dedikasi Prima atas penggunaan gedung Dedikasi Prima for the use of the PT BP’s
pabrik PT BP. factory building.
Lain-lain pada piutang lain-lain meliputi Others at others receivables includes third
piutang pihak ketiga, piutang atas tagihan party receivables, receivables on equipments
peralatan, dan lainnya. bills, and others.
11. Pendapatan yang Masih Harus Diterima 11. Accrued Income
Berdasarkan jenis: By type:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Jasa properti industri 15,421 14,537 24,394 Industrial property services
Kesehatan 13,825 7,062 96 Medical
Bunga 5,900 -- -- Interest
Jasa logistik 3,531 4,235 -- Logistics services
Pasar fisik timah 3,495 2,997 3,711 Tin physical market
Jasa manajemen properti non industri 2,091 2,091 2,091 Non-industrial property management services
Bahan bakar minyak 1,784 -- -- Fuel oil
Perusahaan daerah air minum -- 538 -- Municipal waterworks
Jasa batching plant -- 118 1,583 Batching plant services
Lain-lain (masing-masing di bawah Rp100) 1,019 1,995 1,108 Others (each below Rp100)
Sub Jumlah 47,066 33,573 32,983 Sub Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (10,420) (13,466) (19,284) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 36,646 20,107 13,699 Total - net
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for
adalah sebagai berikut: impairment losses are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal 13,466 19,284 9,490 Beginning balance
Perubahan selama periode/tahun berjalan Change during the period/year
Pembentukan 277 588 9,794 Provision
Pemulihan (3,323) (6,406) -- Reversal
Saldo akhir 10,420 13,466 19,284 Ending balance
Manajemen yakin bahwa jumlah cadangan Management believes that those impairment
penurunan nilai tersebut cukup untuk allowances are sufficient to cover possible
menutup kemungkinan kerugian akibat tidak lossess due to uncollectability of accrued
tertagihnya pendapatan yang akan diterima. income.
118
Page 336
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
12. Persediaan 12. Inventories
a. Persediaan jangka pendek a. Short-term inventories
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Bahan baku & material Raw materials
Persediaan jasa konstruksi 246,543 244,825 190,047 Contruction inventory
Tanah Land
Lahan 27,417 49,427 64,115 Land
Real estate Real estate
Bangunan dan Tanah Siap Jual 1,509 16,698 16,908 Building and land for sale
Barang jadi Finished goods
Persediaan buku 9,646 10,018 8,443 Book
Barang jadi 1 671 671 Finished goods
Barang cetakan -- 1 1 Printed goods
Bahan penolong Auxiliary materials
Bahan farmasi/obat 1,751 2,415 2,387 Medicine
BBM dan pelumas 2,411 1,141 1,967 Oil and gas
Suku cadang/peralatan 324 455 973 Sparepart
Lainnya Others
Emas 504 413 418 Gold
Bahan lain-lain 582 -- -- Others
290,688 326,064 285,930
Dikurangi: Less
Cadangan kerugian penurunan nilai (3,414) (3,376) (3,228) Allowance for impairment losses
Jumlah - Bersih 287,274 322,688 282,702 Total - net
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal 3,376 3,228 32 Beginning balance
Perubahan selama periode/tahun berjalan Change during the period/year
Pembentukan 38 148 3,196 Provision
Saldo akhir 3,414 3,376 3,228 Ending balance
PT Nindya Karya (”PT NK”) PT Nindya Karya (”PT NK”)
Persediaan material bahan baku The construction inventories raw materials in
konstruksi berupa perlengkapan proyek form of project equipment that are still
yang masih tersedia di gudang proyek available in the project warehouse owned by
yang dimiliki oleh PT NK. PT NK.
Persediaan material bahan baku The inventory of construction raw materials
konstruksi meliputi material beton pracetak includes precast concrete materials which
yang merupakan persediaan milik Nindya are Nindya Beton's inventory consisting of
Beton terdiri atas box culvert, lead bearing, box culvert, lead bearing, u-ditch, squart mini
u-ditch, squart mini pile, linning, dan pile, linning, and reinforce concrete pipe.
reinforce concrete pipe.
PT Kliring Berjangka Indonesia (”PT KBI”) PT Kliring Berjangka Indonesia
(”PT KBI”)
Persediaan emas terdiri dari emas Gold stock consists of gold bullion which is
batangan yang disimpan di Kluis KBI. stored in Kluis KBI. Price refers to Aneka
Harga mengacu pada harga emas Aneka Tambang's gold price.
Tambang.
119
Page 337
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Kawasan Berikat Nusantara PT Kawasan Berikat Nusantara
(“PT KBN”) (“PT KBN”)
Persediaan obat merupakan persediaan Medicine and medical are supplies in the
obat-obatan di Rumah Sakit yang siap hospital for sale.
untuk dijual.
PT Kawasan Industri Wijayakusuma PT Kawasan Industri Wijayakusuma
(“PT KIW”) (“PT KIW”)
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember On June 30, 2023, December 31, 2022 and
2022 dan 2021, persediaan tanah matang 2021, the mature land inventory consists of
terdiri dari beberapa bidang tanah dengan several plots of land with an area of
masing masing luas kurang lebih 2,68 approximately 2.68 hectares, 8.28 hectares
hektar, 8,28 hektar dan 4,98 hektar, and 4.98 hectares, respectively, all located in
seluruhnya terletak di Semarang, Jawa Semarang, Central Java.
Tengah.
Tanah PT KIW merupakan HGB dengan Land owned by PT KIW is Building Rights
masa berlaku 2027 sampai 2050. (HGB) with validity 2027 until 2050.
b. Persediaan jangka panjang b. Inventories long-term
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Persediaan tanah untuk pengembangan Land for development
Tanah untuk pengembangan 161,039 300,319 251,664 Land for development
Bangunan dalam konstruksi 157,456 6,563 8,030 Building under construction
Jumlah 318,495 306,882 259,694 Total
Persediaan jangka panjang merupakan Long-term inventories represent land
persediaan tanah yang masih dalam inventories that are still under development.
pengembangan.
PT Kawasan Industri Wijayakusuma PT Kawasan Industri Wijayakusuma
(”PT KIW”) (“PT KIW”)
Tanah KIW seluas 49,37 hektar, Land owned by KIW with an area 49.37
merupakan HGB dengan masa berlaku hectares is Building Rights (HGB) with
2027 sampai 2050. validity 2027 until 2050.
Pada tanggal 30 Juni 2023 dan As of June 30, 2023 and December 31, 2022
31 Desember 2022, persediaan tanah and 2021, land in development consist of
dalam pengembangan terdiri dari several land areas with the area of
beberapa bidang tanah dengan approximately 49.37 hectares, thus as of
masing masing luas kurang lebih 49,37 December 31, 2021, land in development
hektar, sementara pada 31 Desember covering an area of approximately 54.21
2021, persediaan tanah dalam hectares, respectively, located in Semarang,
pengembangan seluas kurang lebih 54,21 Central Java.
hektar, seluruhnya terletak di Semarang,
Jawa Tengah.
Untuk periode 6 bulan yang berakhir pada For the period of 6 month ended June 30,
30 Juni 2023, dan untuk tahun yang 2023, and the year ended December 31,
berakhir pada 31 Desember 2022 dan 2022 and 2021, inventory land in
2021, persediaan tanah dalam development that reclassified to mature land
pengembangan yang direklasifikasi ke covers an area of approximately nil, 5.05
tanah matang masing-masing seluas hectares and 7.1 hectares, respectively, also
kurang lebih Nihil, 5,05 hektar dan 7,1 amounted to Nil, Rp28,734 and Rp30,642,
hektar juga sebesar nihil, Rp28.734 dan respectively.
Rp30.642.
120
Page 338
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Surabaya Industrial Estate Rungkut PT Surabaya Industrial Estate Rungkut
(”PT SIER”) (“PT SIER”)
Tanah untuk pengembangan merupakan Land for development represents raw land at
tanah mentah Kawasan PIER II berlokasi PIER II area located at Kabupaten Pasuruan,
di Kabupaten Pasuruan, Jawa Timur East Java with land area of 886,566 sqm,
dengan jumlah luas tanah masing-masing 849,872 sqm and 737,448 sqm as of
886.566 m2, 849.872 m2 dan 737.448 m2 June 30, 2023, December 31, 2022 and
pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember 2021, respectively.
2022 dan 2021.
Berdasarkan penelaahan terhadap tanah Based on the review of the land for
untuk pengembangan pada akhir tahun, development at the end of year,
manajemen berkeyakinan bahwa tidak management believes that there is no
terjadi indikasi penurunan nilai tanah untuk indications of impairment of land for
pengembangan. development.
PT Nindya Karya (”PT NK”) PT Nindya Karya (“PT NK”)
Tanah yang sedang dikembangkan oleh Land being developed by PT NK's
manajemen PT NK adalah tanah yang management is land that has been acquired
telah diakuisisi 100% dari nilai kontrak. for 100% of the contract value. Estimated
Estimasi penyelesaian tanah completion of the developed land in 2021 will
dikembangkan tahun 2021 akan selesai be completed in December 2023 reaching
pada bulan Desember 2023 mencapai 100%.
100%.
Tanah yang sedang dikembangkan adalah The land being developed is land that was
tanah yang baru dibeli oleh PT NK pada just purchased by PT NK in 2021 in the form
tahun 2021 berupa tanah mentah di of raw land in the East Jakarta area which
daerah Jakarta Timur yang diakuisisi dari was acquired from Mr. Gusti Ngurah Agung
Tuan Gusti Ngurah Agung Mahajaya, dan Mahajaya, and a new housing estate will be
akan dibuat perumahan baru dengan made under the name The Purinatha
nama Perumahan The Purinatha Cilangkap Housing which offers a minimalist
Cilangkap yang menawarkan konsep and smart home concept.
minimalis dan smart home.
Manajemen PT NK berkeyakinan bahwa The management of PT NK believes that
tidak terdapat hambatan dalam kelanjutan there are no obstacles in the continuation of
penyelesaian proyek tersebut. the completion of the project.
Bangunan dalam konstruksi yaitu Buildings under construction are inventories
persediaan berupa Kavling Perumahan in the form of the Permata Gowa Housing
Permata Gowa yang berlokasi di Jalan Lot located at Jalan Teknik (Samata), Gowa
Teknik (Samata), Kabupaten Gowa, Regency, Makassar, and the Purinatha
Makassar, dan bangunan Perumahan Housing building at Jalan Cilangkap Baru,
Purinatha Jalan Cilangkap Baru, Jakarta East Jakarta belonging to the PT NK’s
Timur milik Divisi Properti PT NK. Property Division.
Bangunan dan tanah siap jual terdiri dari Buildings and land ready for sale consist of
Ruko Pabaeng-baeng yang berlokasi di Pabaeng-baeng shophouses located at
Jalan Sultan Alaudin Pabaeng-baeng, Jalan Sultan Alaudin Pabaeng-baeng,
Makassar dan Bangunan rumah jadi Makassar and Permata Gowa finished house
Permata Gowa yang berlokasi di Jalan buildings located at Jalan Teknik (Samata)
Teknik (Samata) Kabupaten Gowa, Gowa Regency, Makassar, Dago Suites
Makassar, Persediaan Apartemen Dago Apartment Bandung Supplies, Sadang Kios
Suites Bandung, Persediaan Kios Sadang Supplies Terminal Square.
Terminal Square.
121
Page 339
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Persediaan PT NK atas tanah yang PT NK's inventories are pledged to PT Bank
sedang dikembangkan dijaminkan kepada Negara Indonesia (Persero) Tbk (Note 24).
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT NK's inventories are not insured to any
(Catatan 24). Persediaan milik PT NK tidak parties, this is due to project inventories
diasuransikan ke pihak manapun, hal ini whose use mutations are less than a year,
disebabkan karena persediaan proyek besides that land and housing inventories
yang mutasi penggunaanya kurang dari are also not insured.
setahun, disamping itu persediaan tanah
dan perumahan juga tidak diasuransikan.
Berdasarkan penelaahan terhadap kondisi Based on the review of inventories condition,
persediaan, manajemen PT NK the management of PT NK believes that no
berkeyakinan bahwa tidak diperlukan appropriation for depreciation of inventories
penyisihan atas penurunan nilai is required and there is no write-off of
persediaan dan tidak ada penghapusan damaged or obsolete inventories.
persediaan yang rusak atau usang.
13. Uang Muka dan Biaya Dibayar di Muka 13. Advances and Prepaid Expense
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Uang Muka Advances
Uang muka subkontraktor 74,616 31,494 64,549 Subcontractor advance
Uang muka operasional dan non operasional 65,955 23,526 14,707 Operating & non operating advance
Uang muka air bersih 2,411 5,837 17,982 Water advance
Uang muka titipan 11 8,348 8,758 Entrustment advance
Lain-lain (masing-masing dibawah Rp1.000) 4,317 1,207 5,281 Others (each below Rp1,000)
Sub Jumlah 147,310 70,412 111,277 Sub Total
Biaya Dibayar Di Muka Prepaid Expenses
Biaya pajak final ditangguhkan 56,189 58,864 52,354 Final tax fee deferred
Biaya dibayar dimuka operasional Prepaid expenses operational
dan non operasional 31,275 14,587 15,344 and non operational
Biaya pelaksanaan proyek 13,760 32,844 15,799 Project implementation costs
Sewa dibayar dimuka 13,725 1,338 56 Prepaid lease
Asuransi dibayar dimuka 11,002 12,401 5,610 Prepaid insurance
Jasa logistik 4,108 5,812 3,457 Logistics services
Lain-lain (masing-masing dibawah Rp1.000) 5,254 5,024 1,196 Others (each below Rp1,000)
Sub Jumlah 135,313 130,870 93,816 Sub Total
Jumlah 282,623 201,282 205,093 Total
Uang muka subkontraktor diberikan untuk Advances to subcontractors are provided for
modal kerja rekanan, ketika hasil pekerjaan working capital of partners, when the results
subkontraktor telah mencapai kemajuan of the work of subcontractors have achieved
tertentu uang muka akan langsung menjadi certain progress, the advance will be directly
beban proyek. charged to the project expenses.
Biaya pajak final ditangguhkan merupakan Deferred final income tax represents final tax
beban pajak final atas pendapatan sewa expense on prepaid rental income which will
yang dibayar dimuka yang akan diamortisasi be amortized over the amortization period of
sesuai dengan periode amortisasi masa the lease term.
sewanya.
Lain-lain pada uang muka meliputi uang Other on advances included purchase
muka pembelian dan uang muka sewa, uang advance, rent advance, supplier advance and
muka pemasok, dan uang muka pengabdian. dedication advances. Advances for
Uang muka pembelian merupakan uang purchases represent advances given/ paid to
muka yang diberikan/ dibayarkan kepada third parties to carry out work which will
pihak ketiga untuk melaksanakan pekerjaan periodically be calculated with the bill of
122
Page 340
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
yang secara berkala akan diperhitungkan lading. Supplier advance will be charged to
dengan tagihan termin. Uang muka pemasok expense when the ordered goods are
akan menjadi beban ketika barang yang received and directly charged to the project.
dipesan diterima dan langsung menjadi Dedication advances are advances given to
beban proyek. Uang muka pengabdian employees who have entered the retirement
merupakan uang muka yang diberikan program period.
kepada karyawan yang sudah memasuki
masa persiapan program pensiun.
Lain-lain pada biaya dibayar dimuka meliputi Other on prepaid expanse included provision
biaya dibayar di muka provisi dan biaya and Rumah Sakit Umum dan Pekerja (RSUP)
dibayar dimuka administrasi Rumah Sakit administration.
Umum dan Pekerja (RSUP).
14. Investasi pada Ventura Bersama 14. Investment in joint ventures
Rincian saldo investasi pada ventura Details of investment in joint venture is as
bersama adalah sebagai berikut: follows:
30 Juni/ 31 Desember/
Nama Ventura Bersama/ Persentase/
Proyek/Project June 30, December 31,
Name of Joint Venture Percentage
2023 2022 2021
Ventura Bersama Waskita - Nindya - Modern Proyek Pembangunan Jalan Tol Ikn Segmen Sp. Tempadung - Jembatan Pulau Balang 35% 70,965 43,498 --
Investasi Ventura Bersama KSO PPA Kapital-RC Proyek Pembangunan dan Penyelesaian 80% 50,296 50,296 29,111
PPA - NK Proyek Perumahan Green Tekstin Proyek Mutiara Java Regency 86% 49,616 49,387 48,613
PT Artha Bangun Pratama Proyek Pembangunan Bekasi -- --
Ventura Bersama Nindya - Sacna Proyek Pembangunan Bendungan Meninting (Paket - II) di Kabupaten Lombok Barat 73% 32,508 32,608 25,671
Ventura Bersama Nindya - Bahagia Bangun Nusa Proyek Pembangunan Bendungan Tiu Suntuk (Paket - I) di Kabupaten Sumbawa Barat 65% 30,103 33,922 36,023
Ventura Bersama Nindya - Bunga Raya Lestari Proyek Pekerjaan Pengembangan dan Pembangunan Mice, Infrastruktur Kawasan Tana Mori Kab. Manggarai Barat, Nusa Tenggara
60% Timur (NTT) 24,982 24,303 1,944
Ventura Bersama Wijaya Karya - Nindya Karya Proyek Pembangunan Fly Over Aloha 49% 14,886 2,028 --
Ventura Bersama Nindya - Wika Proyek Pembangunan Bendungan Kuwil Kawangkoan Kab. Minahasa Utara Paket III 35% 11,947 21,947 60
Ventura Bersama Nindya - Bunga Raya Lestari Proyek Pembangunan Jaringan Irigasi D.I. Bintang Bano di Kabupaten Sumbawa Barat (Paket-3) 70% 11,172 10,753 1,868
Ventura Bersama Nindya - Mahakaam Proyek Pengadaan Jasa Konstruksi Revitalisasi Sistem Kelistrikan Istana Negara 70% 10,779 3,864 --
Ventura Bersama Nindya - Modern Proyek Pembangunan Bandara Nabire 60% 10,441 10,441 15,286
Ventura Bersama Nindya - Adhi Proyek Pembangunan Bendungan Sadawarna Paket II 60% 10,422 28,422 86,910
Ventura Bersama Nindya - Bangun Bejana Baja Proyek Pengembangan Terminal BBM Baubau Sulawesi Tenggara - Pembangunan Sarana Penyaluran 70% 9,478 9,742 10,479
Ventura Bersama Nindya - HKI - Acset Pembangunan Jalan Tol Probolinggo-Banyuwangi Paket 2 Sta. 09+000 – Sta. 20+200 43% 7,915 -- --
Ventura Bersama Nindya - Paesa - Adhi - Panrisau Proyek Pembangunan Jalan Depapre 35% 7,169 7,169 7,169
Ventura Bersama Nindya - Multi Guna Pekerjaan Pembangunan Jalur KA Lintas Medan - Binjai Km 2+300 s.d. Km 2+850 (P24-P38) (JLKAMB 3) (MYC 2022 - 2024) 60% 6,779 4,178 --
Ventura Bersama Nindya - PP Pembangunan Jalan Tol Bayung Lencir - Tempino Seksi 2 45% 5,737 -- --
Ventura Bersama Nindya - Adhi - Basuki Proyek Pekerjaan Rehabilitasi Sistem Transmisi Air Baku Pasigala (Paket 2) 25% 5,064 5,065 1,295
Ventura Bersama Nindya - Bumi Agung Annusa Proyek Pembangunan Jalan Bypass Bandara Internasional Lombok (BIL)-Mandalika 1 (MYC) 70% 4,519 4,519 4,519
Ventura Bersama Nindya - Tunas - Krida Paket Pekerjaan Konstruksi Terintegrasi Rancang dan Bangun Pematangan Lahan Tahap II PKB 68% 4,061 5,689 --
Ventura Bersama Nindya - Wika - Waskita Proyek Pekerjaan Pembangunan Jalan Tol Solo Kertosono 31% 3,823 3,823 3,823
Ventura Bersama Nindya - Adhi Proyek Pengendalian Banjir Kali Bekasi Paket I 30% 3,530 1,642 64
Ventura Bersama Nindya - BBB - IKPT Proyek EPC Tangki Timbun dan Submarine Pipeline TBBM Tanjung Batu 36% 2,741 -- --
Ventura Bersama Nindya - Mataram Proyek Pengendalian Banjir dan Rob Semarang - Demak Paket II 65% 2,736 2,736 9,817
Ventura Bersama Nindya - Cipuga Proyek Preservasi dan Pelebaran Jalan Kota Takengon - Sp. Uning - Uwak (Myc 2016 - 2018) ( Presv. 07A.1) 75% 2,611 2,611 2,611
Ventura Bersama Nindya - MCC - Wika - Waskita Proyek Pekerjaan Pembangunan Jalan Tol Cileunyi - Sumedang - Dawuan (Cisumdawu) Fase II 8% 2,359 19,769 26,769
Ventura Bersama Nindya - Passokkorang Proyek Rekonstruksi dan Rehabilitasi Ruas Jalan Tompe 70% 2,305 2,305 8,535
Ventura Bersama Nindya - Modern Proyek Pekerjaan Konstruksi Jaringan Pipa Air Limbah Jakarta Sewerage Development Project Zone 1 Paket 5 (Area 2-1) 65% 2,237 -- 36,193
Ventura Bersama Nindya - Modern Proyek Pekerjaan Konstruksi Gedung Proton Beam RSPAD Gatot Soebroto 70% 2,049 1,728 --
PT Karya Citra Nusantara Proyek Terminal Angkut -- --
Ventura Bersama Nindya - Abel Proyek Preservasi Jalan SP. Perdau - Batu Ampar 65% 1,881 2,681 7,308
Ventura Bersama Nindya - Inti Proyek Pembangunan Bandara Tahap II 70% 1,855 -- --
Ventura Bersama Nindya - Citra - Kharisma Proyek Pembangunan Fasilitas Perkeretaapian untuk Manggarai s/d Jatinegara (Paket A) (Tahap II) Pekerjaan Main Line I 60% 1,570 -- --
Ventura Bersama Nindya - Waskita Proyek Pembangunan Bangunan Gedung dan Kawasan Kantor Kementerian Koordinator 3 49% 1,358 -- 36,193
Ventura Bersama Nindya - Adhi - Penta Proyek Pembangunan Indoor Multifunction Stadium Dalam Rangka Kejuaraan Dunia Bola Basket Tahun 2023 30% 1,201 5,568 2,150
Ventura Bersama Nindya Beton - Anugerah Proyek Pembangunan Gedung Satu Gurindam Pusat Layanan Akademik Cerdas Terintegrasi 49% 1,028 -- --
Lain-lain (masing-masing di bawah Rp 1 Milyar) 38,354 43,312 61,208
Jumlah/ Total 450,477 434,006 463,619
Mutasi investasi pada ventura bersama Changes in investments in joint venture is as
adalah sebagai berikut: follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Nilai tercatat awal periode/tahun 434,006 463,619 402,917 Carrying amount at beginning of period/year
Mutasi investasi - bersih (63,143) (205,339) (95,616) Investment movements - net
Bagian laba ventura bersama 79,614 175,726 156,318 Share in profit of joint ventures
Nilai tercatat akhir periode/tahun 450,477 434,006 463,619 Carrying amount at the end of period/year
123
Page 341
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Ringkasan informasi keuangan dari ventura Summarized financial information in respect
bersama Grup ditetapkan di bawah ini: of Group joint venture is set out below:
30 Juni 2023/ 31 Desember 2022/ 31 Desember 2021/
June 30, 2023 December 31, 2022 December 31, 2021
Aset Lancar 2,228,013 2,832,739 2,348,823 Current Asset
Aset Tidak Lancar 97,123 72,877 31,202 Non-Current Asset
Liabilitas Jangka Pendek 1,328,747 1,555,644 1,754,575 Current Liabilities
Liabilitas Jangka Panjang 163,705 527,503 244,785 Non-Current Liabilities
Pendapatan Usaha 1,260,884 2,954,192 1,445,261 Revenue
Laba Bersih Periode/Tahun Berjalan 115,381 350,131 117,712 Net Income for The Period/Year
Laba Komprehensif Periode/Tahun Berjalan 113,106 350,131 124,796 Comprehensive Income for The Period/Year
15. Investasi pada Entitas Asosiasi 15. Investment in Associate Entities
Rincian saldo investasi pada entitas asosiasi Details of investment in associate entities is
adalah sebagai berikut: as follows:
30 Juni 2023/ June 30, 2023
Laba Penghasilan
Persentase (Rugi) Bersih Komprehensif Penerimaan Nilai
kepemilikan/ Saldo awal/ Tahun Berjalan/ Lain/ Other Dividen/ Tercatat/
Nama Perusahaan/ Domisili/ Percentage of Beginning Penambahan/ Divestasi/ Current year Comprehensive Dividend Lainnya/ Carrying
Company Name Domicile ownership (%) balance Additional Divestasi Net Profit (Loss) Income Received Others Value
PT Jakarta Industrial Estate Pulogadung Jakarta 50.00 441,549 -- -- 19,483 40 (4,783) -- 456,289
PT Karya Citra Nusantara Jakarta 12.80 224,299 -- -- 128 -- -- (74,405) 150,022
PT BRI Danareksa Sekuritas Jakarta 33.00 145,302 -- -- (1,071) -- -- -- 144,231
PT BRI Manajemen Investasi Jakarta 35.00 70,793 -- -- 2,574 -- (5,941) -- 67,426
PT Mitra BUMdes Nusantara Jakarta 20.00 20,000 -- -- -- -- -- -- 20,000
PT Karya Logistik Nusantara Jakarta 12.50 -- 12,500 -- -- -- -- -- 12,500
PT Penyelesaian Transaksi Elektronik
Nasional Jakarta 7.50 3,092 -- -- 1,036 -- -- -- 4,128
905,035 12,500 -- 22,150 40 (10,724) (74,405) 854,596
31 December 2022/ December 31, 2022
Laba Penghasilan
Persentase (Rugi) Bersih Komprehensif Penerimaan Nilai
kepemilikan/ Saldo awal/ Tahun Berjalan/ Lain/ Other Dividen/ Tercatat/
Nama Perusahaan/ Domisili/ Percentage of Beginning Penambahan/ Divestasi/ Current year Comprehensive Dividend Lainnya/ Carrying
Company Name Domicile ownership (%) balance Additional Divestasi Net Profit (Loss) Income Received Others Value
PT Jakarta Industrial Estate Pulogadung Jakarta 50.00 -- 427,751 -- 19,132 3,189 (8,523) -- 441,549
PT Karya Citra Nusantara Jakarta 50.00 294,928 -- -- 5,906 -- (76,535) -- 224,299
PT BRI Manajemen Investasi Jakarta 35.00 139,985 -- (67,369) 11,882 (704) (13,163) 162 70,793
PT BRI Danareksa Sekuritas Jakarta 33.00 92,766 33,000 -- 24,204 2,825 -- (7,493) 145,302
PT Mitra BUMdes Nusantara Jakarta 20.00 20,000 -- -- -- -- -- -- 20,000
PT Penyelesaian Transaksi Elektronik
Nasional Jakarta 7.50 2,226 -- -- 866 -- -- -- 3,092
549,905 460,751 (67,369) 61,990 5,310 (98,221) (7,331) 905,035
31 December 2021/ December 31, 2021
Laba Penghasilan
Persentase (Rugi) Bersih Komprehensif Penerimaan Nilai
kepemilikan/ Saldo awal/ Tahun Berjalan/ Lain/ Other Dividen/ Tercatat/
Nama Perusahaan/ Domisili/ Percentage of Beginning Penambahan/ Divestasi/ Current year Comprehensive Dividend Lainnya/ Carrying
Company Name Domicile ownership (%) balance Additional Divestasi Net Profit (Loss) Income Received Others Value
PT BRI Manajemen Investasi Jakarta 65.00 121,721 -- -- 26,238 (265) (7,800) 91 139,985
PT Karya Citra Nusantara Jakarta 50.00 268,326 -- -- 26,602 -- -- -- 294,928
PT BRI Danareksa Sekuritas Jakarta 33.00 54,035 -- -- 31,191 7,540 -- -- 92,766
PT Mitra BUMdes Nusantara Jakarta 20.00 20,000 -- -- -- -- -- -- 20,000
PT Penyelesaian Transaksi Elektronik
Nasional Jakarta 7.50 1,782 -- -- 444 -- -- -- 2,226
465,864 -- -- 84,475 7,275 (7,800) 91 549,905
124
Page 342
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
16. Investasi Jangka Panjang 16. Long-term Investment
a. Berdasarkan bisnis model a. Based on business model
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Biaya perolehan diamortisasi 26,892 26,892 26,892 Amortized cost
Nilai wajar melalui laba rugi 760,591 783,925 807,828 Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui Fair value is measured through
penghasilan komprehensif lain 7,592,077 5,641,467 5,234,999 other comprehensive income
Jumlah 8,379,560 6,452,284 6,069,719 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (136,373) (132,716) (102,955) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 8,243,187 6,319,568 5,966,764 Total - net
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal 132,716 102,955 100,691 Beginning balance
Perubahan periode/tahun berjalan: Change during the period/year:
Pembentukan 3,657 29,761 2,264 Provision
Saldo akhir 136,373 132,716 102,955 Ending balance
b. Berdasarkan jenis efek b. Based on effect type
Biaya perolehan diamortisasi: Amortized cost:
30 Juni/ June 30, 2023
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Rupiah Rupiah
Reksadana Mutual Fund
Pihak Berelasi (Catatan 43) 26,500 26,500 Related party (Note 43)
Saham Shares
Pihak ketiga Third party
PT Sarana Jatim Ventura 392 392 PT Sarana Jatim Ventura
Jumlah Biaya perolehan diamortisasi 26,892 26,892 Total Amortized cost
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,280) Allowance for impairment losses
Jumlah Biaya perolehan diamortisasi - bersih 22,612 Total Amortized cost - neto
125
Page 343
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ December 31, 2022
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Rupiah Rupiah
Reksadana Mutual Fund
Pihak Berelasi (Catatan 43) 26,500 26,500 Related party (Note 43)
Saham Shares
Pihak ketiga Third party
PT Sarana Jatim Ventura 392 392 PT Sarana Jatim Ventura
Jumlah Biaya perolehan diamortisasi 26,892 26,892 Total Amortized cost
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (2,730) Allowance for impairment losses
Jumlah Biaya perolehan diamortisasi - bersih 24,162 Total Amortized cost - neto
31 Desember/ December 31, 2021
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Rupiah Rupiah
Reksadana Mutual Fund
Pihak Berelasi (Catatan 43) 26,500 26,500 Related party (Note 43)
Saham Shares
Pihak ketiga Third party
PT Sarana Jatim Ventura 392 26,892 PT Sarana Jatim Ventura
Jumlah Biaya perolehan diamortisasi 26,892 53,392 Total Amortized cost
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (1,424) Allowance for impairment losses
Jumlah Biaya perolehan diamortisasi - bersih 51,968 Total Amortized cost - neto
Nilai wajar melalui laba rugi: Fair value through profir or loss:
30 Juni/ June 30, 2023
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Rupiah Rupiah
Reksadana Mutual Fund
Pihak Berelasi (Catatan 43) 1,415 1,415 Related party (Note 43)
Surat utang Note payable
Pihak Berelasi (Catatan 43) 453,362 453,362 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Duta Mentari Raya 115,600 115,600 PT Duta Mentari Raya
PT KNE Global Persada 49,477 49,477 PT KNE Global Persada
PT Asia Kaolinraya 15,000 15,000 PT Asia Kaolinraya
PT Cipta Indah Permata 10,000 10,000 PT Cipta Indah Permata
Saham Shares
Pihak Berelasi (Catatan 43) 112,237 112,237 Related party (Note 43)
Pihak ketiga
PT Bursa Berjangka Jakarta 3,500 3,500
Jumlah nilai wajar diukur melalui laba rugi 760,591 760,591 Total fair value through profit or loss
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (132,094) Allowance for impairment losses
Jumlah nilai wajar melalui laba rugi 628,497 Total Fair value through profit or loss
126
Page 344
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ December 31 , 2022
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Rupiah Rupiah
Reksadana Mutual Fund
Pihak Berelasi (Catatan 43) 1,182 1,182 Related party (Note 43)
Surat utang Note payable
Pihak Berelasi (Catatan 43) 453,362 453,362 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third party
PT Duta Mentari Raya 115,600 115,600 PT Duta Mentari Raya
PT KNE Global Persada 49,477 49,477 PT KNE Global Persada
PT Asia Kaolinraya 15,000 15,000 PT Asia Kaolinraya
PT Cipta Indah Permata 10,000 10,000 PT Cipta Indah Permata
Saham Shares
Pihak Berelasi (Catatan 43) 135,804 135,804 Related party (Note 43)
Pihak ketiga
PT Bursa Berjangka Jakarta 3,500 3,500
Jumlah nilai wajar diukur melalui laba rugi 783,925 783,925 Total fair value through profit or loss
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (129,986) Allowance for impairment losses
Jumlah nilai wajar melalui laba rugi 653,939 Total Fair value through profit or loss
31 Desember/ December 31 , 2021
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Rupiah Rupiah
Surat utang Note payable
Pihak Berelasi (Catatan 43) 453,362 453,362 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third party
PT Duta Mentari Raya 115,600 115,600 PT Duta Mentari Raya
PT KNE Global Persada 49,477 49,477 PT KNE Global Persada
PT Asia Kaolinraya 15,000 15,000 PT Asia Kaolinraya
PT Cipta Indah Permata 10,000 10,000 PT Cipta Indah Permata
Saham Shares
Pihak Berelasi (Catatan 43) 160,889 160,889 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third party
PT Bursa Berjangka Jakarta 3,500 3,500 PT Bursa Berjangka Jakarta
Jumlah nilai wajar diukur melalui laba rugi 807,828 807,828 Total fair value through profit or loss
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (101,531) Allowance for impairment losses
Jumlah nilai wajar melalui laba rugi 706,297 Total Fair value through profit or loss
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif Fair value through other comprehensive
lain: income:
30 Juni/ June 30 , 2023
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Nilai wajar melalui Fair value through other
Penghasilan komprehensif lain comprehensive income
Rupiah Rupiah
Saham Shares
Pihak Berelasi (Catatan 43) 263,928 263,928 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Indosat Tbk 6,698,391 6,698,391 PT Indosat Tbk
PT Bank KB Bukopin Tbk 105,975 105,975 PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Prasadha Pamunah Limbah Industri 129,560 129,560 PT Prasadha Pamunah Limbah Industri
PT Pratama Persada Airbone 10,061 10,061 PT Pratama Persada Airbone
PT Kawasan Industri Lampung 5,222 5,222 PT Kawasan Industri Lampung
Obligasi Bonds
Pihak Berelasi (Catatan 43) 378,940 378,940 Related party (Note 43)
Jumlah nilai wajar diukur melalui Total Fair value throught other
Penghasilan komprehensif lain 7,592,077 7,592,077 comprehensive income
127
Page 345
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ December 31, 2022
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Nilai wajar melalui Fair value through other
Penghasilan komprehensif lain comprehensive income
Rupiah Rupiah
Saham Shares
Pihak Berelasi (Catatan 43) 266,872 266,872 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third party
PT Indosat Tbk 4,795,660 4,795,660 PT Indosat Tbk
PT Bank KB Bukopin Tbk 105,975 105,975 PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Prasadha Pamunah Limbah Industri 129,559 129,559 PT Prasadha Pamunah Limbah Industri
PT Pratama Persada Airbone 9,876 9,876 PT Pratama Persada Airbone
PT Kawasan Industri Lampung 5,082 5,082 PT Kawasan Industri Lampung
Obligasi Bonds
Pihak Berelasi (Catatan 43) 328,443 328,443 Related party (Note 43)
Jumlah nilai wajar diukur melalui Total Fair value throught other
Penghasilan komprehensif lain 5,641,467 5,641,467 comprehensive income
31 Desember/ December 31, 2021
Nilai nominal/ Nilai Tercatat/
Nominal Value Carrying amount
Nilai wajar melalui Fair value through other
Penghasilan komprehensif lain comprehensive income
Rupiah Rupiah
Saham Shares
Pihak Berelasi (Catatan 43) 270,665 270,665 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third party
PT Indosat Tbk 4,815,075 4,815,075 PT Indosat Tbk
PT Prasadha Pamunah Limbah Industri 130,508 130,508 PT Prasadha Pamunah Limbah Industri
PT Pratama Persada Airbone 13,666 13,666 PT Pratama Persada Airbone
PT Kawasan Industri Lampung 5,085 5,085 PT Kawasan Industri Lampung
Jumlah nilai wajar diukur melalui Total Fair value throught other
Penghasilan komprehensif lain 5,234,999 5,234,999 comprehensive income
Surat berharga – Surat Utang Securities – Debt Securities
1. PT Rejeki Intilogam Jaya (“PT RILJ”) 1. PT Rejeki Intilogam Jaya (“PT RILJ”)
PT PPA Kapital telah mengambil alih utang PT PPA Kapital has taken over PT RILJ's
PT RILJ kepada PT Bank Mandiri debt to PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(Persero) Tbk senilai Rp357.586 amounting to Rp357,586 based on the
berdasarkan Akta Perjanjian Utang Piutang Deed of Debt-Receivables Agreement
No. 39 tanggal 27 Maret 2019. Atas hal No. 39 dated March 27, 2019. For this
tersebut utang PT RILJ kepada PT Bank matter, PT RILJ's debt to PT Bank Mandiri
Mandiri (Persero) Tbk beralih menjadi (Persero) Tbk was shifted into debt to PT
utang kepada PT PPAK (novasi kredit). PPAK (credit novation). The installment
Jangka waktu angsuran sampai dengan period is until 2028 at an interest rate of
tahun 2028 dengan tingkat suku bunga 5.88% per annum.
5,88% per tahun.
Pada tanggal 30 Desember 2021, PT On December 30, 2021, the PT PPAK
PPAK melakukan restrukturisasi carried out a restructuring based on
berdasarkan Addendum II Perjanjian Addendum II to the Accounts Receivable
Utang Piutang dengan Nomor PJ- Agreement with Number PJ-05/PPAK/1221
05/PPAK/1221 yang mengubah fasilitas which changed the loan facility into 3
pinjaman menjadi 3 (tiga) fasilitas dengan (three) facilities with the following details:
rincian sebagai berikut:
• Fasilitas Pinjaman (Tranche) A • Loan Facility (Tranche) A amounted of
sejumlah Rp112.000 dengan tingkat Rp112,000 with an interest rate of
suku bunga dari 5,88% menjadi 3,6% 5.88% to 3.6% per (included tax).
per (termasuk pajak).
128
Page 346
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
• Fasilitas Pinjaman (Tranche) B • Loan Facility (Tranche) B amounted of
sejumlah Rp237.598 dengan tingkat Rp237,598 with an interest rate of
suku bunga dari 5,88% menjadi 3,6% 5.88% to 3.6% (included tax).
per (termasuk pajak).
• Fasilitas Pinjaman (Tranche) C • Loan Facility (Tranche) C amounted of
sejumlah Rp7.863 dengan tingkat Rp7,863 with an interest rate of 13.8%
suku bunga 13,80% (termasuk pajak). (included tax).
2. PT Duta Mentari Raya (“PT DMR”) 2. PT Duta Mentari Raya (“PT DMR”)
PT PPA Kapital memiliki Surat Utang PT PPA Kapital has Notes with PT DMR
dengan PT DMR sesuai perjanjian according to the following agreement:
sebagai berikut:
1. Perjanjian No. SU-02/PPAK/0216 1. Agreement No. SU-02/PPAK/0216 dated
tanggal 23 Februari 2016 sebesar February 23, 2016 amounting to
Rp15.000 dengan jangka waktu sejak Rp15,000 with term as of the effective
tanggal efektif sampai dengan 23 date until February 23, 2020 bearing
Februari 2020 yang memiliki tingkat interest rate of 13.2% per annum
suku bunga 13,2% per tahun (tidak (excluding tax).
termasuk pajak).
2. Perjanjian No. SU-01/PPAK-DMR/0517 2. Agreement No. SU-01/PPAK-DMR/0517
tanggal 24 Mei 2017 sebesar Rp15.400 dated May 24, 2017 amounting to
dengan jangka waktu sejak tanggal Rp15,400 with term as of the effective
efektif sampai dengan 23 Mei 2023 date until May 23, 2023 bearing interest
yang memiliki tingkat suku bunga rate of 13.2% per annum (excluding tax).
13,2% per tahun (tidak termasuk
pajak).
3. Perjanjian No. SU-02/PPAK-DMR/1017 3. Agreement No. SU-02/PPAK-DMR/1017
tanggal 24 Oktober 2017 sebesar dated October 24, 2017 amounting to
Rp7.217 dengan jangka waktu sejak Rp7,217 with term as of the effective
tanggal efektif sampai dengan date until December 31, 2019 bearing
31 Desember 2019 yang memiliki interest rate of 13.2% per annum
tingkat suku bunga 13,2% per tahun (excluding tax).
(tidak termasuk pajak).
4. Perjanjian No. SU-03/PPAK-DMR/1217 4. Agreement No. SU-03/PPAK-DMR/1217
tanggal 27 Desember 2017 sebesar dated December 27, 2017 amounting to
Rp745 dengan jangka waktu sejak Rp745 with term as of the effective date
tanggal efektif sampai dengan until December 31, 2019 bearing interest
31 Desember 2019 yang memiliki rate of 13.2% per annum (excluding tax).
tingkat suku bunga 13,2% per tahun
(tidak termasuk pajak).
5. Perjanjian No. SU-01/PPAK-DMR/0218 5. Agreement No. SU-01/PPAK-DMR/0218
tanggal 22 Februari 2018 sebesar dated February 22, 2018 amounting to
Rp2.534 dengan jangka waktu sejak Rp2,534 with term as of the effective
tanggal efektif sampai dengan date until February 28, 2019 bearing
28 Februari 2019 yang memiliki tingkat interest rate of 13.2% per annum
suku bunga 13,2% per tahun (tidak (excluding tax).
termasuk pajak).
6. Perjanjian No. SU-02/PPAK-DMR/0918 6. Agreement No. SU-02/PPAK-DMR/0918
tanggal 26 September 2018 sebesar dated September 26, 2018 amounting to
Rp1.604 dengan jangka waktu sejak Rp1,604 with a term from the effective
tanggal efektif sampai dengan date until September 25, 2019 which
25 September 2019 yang memiliki bears an interest rate of 13.2% per
tingkat suku bunga 13,2% per tahun annum (excluding tax).
(tidak termasuk pajak).
129
Page 347
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
7. Perjanjian No. SU-03/PPAK-DMR/1218 7. Agreement No. SU-03/PPAK-DMR/1218
tanggal 28 Desember 2018 sebesar dated December 28, 2018 amounting to
Rp69.847 dengan jangka waktu sejak Rp69,847 with term as of the effective
tanggal efektif sampai dengan date until December 27, 2019 bearing
27 Desember 2019 yang memiliki interest rate of 13.2% per annum
tingkat suku bunga 13,2% per tahun (excluding tax).
(tidak termasuk pajak).
8. Perjanjian No. SU-02/PPAK-DMR/0119 8. Agreement No. SU-02/PPAK-DMR/0119
tanggal 28 Januari 2019 sebesar dated January 28, 2019 amounting to
Rp1.253 dengan jangka waktu sejak Rp1,253 with term as of the effective
tanggal efektif sampai dengan date until January 27, 2024 bearing
27 Januari 2024 yang memiliki tingkat interest rate of 13.2% per annum
suku bunga 13,2% per tahun (tidak (excluding tax).
termasuk pajak).
9. Perjanjian No. SU-03/PPAK-DMR/0219 9. Agreement No. SU-03/PPAK-DMR/0219
tanggal 7 Februari 2019 sebesar dated February 7, 2019 amounting to
Rp2.000 dengan jangka waktu sejak Rp2,000 with term as of the effective
tanggal efektif sampai dengan date until February 6, 2020 bearing
6 Februari 2020 yang memiliki tingkat interest rate of 13.2% per annum
suku bunga 13,2% per tahun (tidak (excluding tax).
termasuk pajak).
Restrukturisasi kewajiban PT DMR masih The restructuring of PT DMR's obligations
dalam proses mengingat restrukturisasi is still in process considering that the
tersebut akan disesuaikan dengan restructuring will be adjusted to the
restrukturisasi kewajiban PT PPA Kapital restructuring of PT PPA Kapital’s
kepada PT PPA. obligations to PT PPA.
3. PT SIPPA Kemasan Internasional 3. PT SIPPA Kemasan Internasional
(“PT SKI”) (“PT SKI”)
PT SKI mengadakan perjanjian jual beli PT SKI entered into the sale and purchase
surat utang No. SU-01/SKI/0918 pada agreement No. SU-01/SKI/0918 on
tanggal 26 September 2018 yang September 26, 2018 explaining that PT
menjelaskan bahwa PT SKI akan SKI will issue and sell the debt securities to
menerbitkan dan menjual surat utang PT PPA Kapital in form of debt securities
kepada PT PPA Kapital berupa surat with the value and issue date of debt
utang dengan nilai dan tanggal securities adjusted to the need for funds by
penerbitan surat utang yang disesuaikan PT SKI at total loan value until Rp206,750
dengan kebutuhan dana oleh PT SKI in 8 years with the coupon value of 16%
dengan nilai pinjaman setinggi-tingginya per annum.
sebesar Rp206.750 dalam jangka waktu
8 tahun dengan nilai kupon sebesar 16%
per tahun.
Pada tanggal 20 Juni 2020 telah On June 20, 2020, it was made the
dilakukan restrukturisasi kewajiban restructuring of obligation to pay coupon
pembayaran utang kupon sebesar debt amounted to Rp19,139 into new notes
Rp19.139 menjadi surat utang baru. payable.
130
Page 348
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 28 Juli 2020 PT PPAK On July 28, 2020, PT PPAK purchased
melakukan pembelian surat utang PT SKI PT SKI's debt securities amounted to
sebesar Rp517 dan surat utang tersebut Rp517 and the debt securities were repaid
dilunasi sebesar Rp517 pada tanggal amounted to Rp517 on November 23,
23 November 2020. Pada tanggal 2020. On December 14, 2020,
14 Desember 2020 PT PPAK melakukan PT PPAK purchased PT SKI's debt
pembelian surat utang PT SKI sebesar securities amounted to Rp541, thereby the
Rp541, sehingga Nilai Surat Berharga- value of the Securities-Notes with PT SKI
Surat Utang pada PT SKI pada as of June 30, 2023, December 31, 2022
pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember and 2021 amounted to Rp95,901.
2022 dan 2021 sebesar Rp95.901.
4. PT KNE Global Persada (“PT KNE”) 4. PT KNE Global Persada (“PT KNE”)
PT PPA Kapital memiliki surat utang PT PPA Kapital has convertible notes with
konversi dengan PT KNE sesuai dengan PT KNE in accordance with the Deed of
Akta Perjanjian No. 86 tanggal 30 Agustus Agreement No. 86 dated August 30, 2016
2016 sebesar Rp15.000 dengan jangka amounting to Rp15,000 with term
waktu dari mulai tanggal efektif sampai commenced as of the effective date until
dengan 31 Desember 2025, yang memiliki December 31, 2025, bearing interest rate
tingkat suku bunga 16% per tahun (sudah of 16% per annum (including tax). The
termasuk pajak). Realisasi surat utang per realization of debt securities as per
31 Desember 2016 adalah sebesar December 31, 2016 amounted to
Rp11.500. Pada Januari dan Maret 2017 Rp11,500. In January and March 2017, the
telah dilakukan pencairan atas sisa limit remaining limit of PT KNE's Convertible
SUK PT KNE sejumlah Rp3.500. Notes was disbursed amounting to
Rp3,500.
PT PPA Kapital memiliki surat utang PT PPA Kapital has the second convertible
konversi kedua dengan PT KNE sesuai notes with PT KNE in accordance with the
dengan Akta Perjanjian No. 59 tanggal 26 Deed of Agreement No. 59 dated May 26,
Mei 2017 sebesar Rp12.600 dengan 2017 amounting to Rp12,600 with
jangka waktu perjanjian satu tahun sejak agreement term of one year as of the
tanggal efektif, yang memiliki tingkat suku effective date, bearing the interest rate of
bunga 11% per tahun (sudah termasuk 11% per annum (including tax).
pajak).
PT PPA Kapital memiliki surat utang yang PT PPA Kapital has notes payable
berasal dari pengalihan cessie piutang originating from the transfer of PT PPA's
PT PPA dengan PT KNE Global Persada receivable cession with PT KNE Global
sesuai Perjanjian No. PJ-08/PPAK/1218 Persada in accordance with Agreement
tanggal 28 Desember 2018 sebesar No. PJ-08/PPAK/1218 dated December
Rp21.826 dengan jangka waktu perjanjian 28, 2018 amounting to Rp21,826 with
terhitung sejak tanggal penerbitan Surat agreement term starting as of the Issue
Utang sampai dengan tanggal 28 date of the Notes until December 28, 2024,
Desember 2024, yang memiliki tingkat having interest rate of 11% per annum
suku bunga 11% per tahun (sudah (including tax).
termasuk pajak).
PT PPA Kapital memiliki tambahan surat PT PPA Kapital has additional Notes
utang dengan PT KNE sesuai dengan Payable with PT KNE in accordance with
Perjanjian Jual Beli Surat Utang No. 1 the Sale and Purchase Agreement of
tanggal 4 Januari 2019 sebesar Rp102, Notes No. 1 dated January 4, 2019
dengan jangka waktu perjanjian satu amounting to Rp102, with the agreement
tahun sejak tanggal efektif dan memiliki term of one year as of the effective date
tingkat suku bunga 11% per tahun bersih. and bearing interest rate of 11% per
annum net.
131
Page 349
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
5. PT Asia Kaolinraya (“PT AKR”) 5. PT Asia Kaolinraya (“PT AKR”)
PT PPA Kapital memiliki surat utang PT PPA Kapital has convertible notes with
konversi dengan PT AKR sesuai dengan PT AKR in accordance with the Deed of
Akta Perjanjian No. 56 tanggal 18 Januari Agreement No. 56 dated January 18, 2016
2016 sebesar Rp15.000 dengan jangka amounting to Rp15,000 with term as of the
waktu sejak tanggal efektif sampai dengan effective date until December 30, 2022
30 Desember 2022 yang memiliki tingkat bearing interest rate of 20% per annum
suku bunga 20% per tahun (tidak termasuk (excluding tax).
pajak).
Pada tahun 2017, PT PPA Kapital In 2017, PT PPA Kapital established the
membentuk cadangan penurunan nilai investment depreciation reserve for all
investasi atas seluruh Surat Utang Convertible Notes of PT PPA Kapital to PT
Konversi PT PPA Kapital kepada PT AKR AKR amounting to Rp15,000.
senilai Rp15.000.
6. PT Cipta Indah Permata (“PT CIP”) 6. PT Cipta Indah Permata (“PT CIP”)
PT PPA Kapital memiliki surat utang PT PPA Kapital has convertible notes with
konversi dengan PT CIP sesuai dengan PT CIP in accordance with the Deed of
Akta Perjanjian No. 90 tanggal 29 Maret Agreement No. 90 dated March 29, 2016
2016 sebesar Rp10.000 dengan jangka amounting to Rp10,000 with term of 33
waktu 33 bulan, dengan tingkat suku months, at interest rate of 16% per annum
bunga 16% per tahun (sudah termasuk (including tax).
pajak).
7. PT Jasa Marga Kunciran Cengkareng 7. PT Jasa Marga Kunciran Cengkareng (“PT
(“PT JMKC”) JMKC”)
PT JMKC merupakan perusahaan yang PT JMKC is company runs business
kegiatan usahanya adalah melaksanakan activity in carrying out the concession of
pengusahaan Jalan Tol Kunciran- Kunciran-Cengkareng Toll Road, covering
Cengkareng, yang meliputi pendanaan, the funding, technical planning,
perencanaan teknik, pelaksanaan construction, operation and maintenance of
konstruksi, pengoperasian dan toll roads, as well as other businesses in
pemeliharaan jalan tol, serta usaha-usaha accordance with the prevailing provisions
lainnya sesuai dengan ketentuan- and legislation.
ketentuan dan peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
Pada tahun 2021, PT NK melakukan In 2021, PT NK paid an additional capital
tambahan setoran modal kepada deposit to PT JMKC amounting to Rp774,
PT JMKC sebesar Rp774, sehingga per 31 therefore as of December 31, 2021,
Desember 2021 nilai investasi PT NK PT NK investment value was Rp4,803 with
menjadi Rp4.803 dengan persentase ownership percentage of 0.32%.
kepemilikan sebesar 0,32%.
17. Pinjaman yang Diberikan Jangka Panjang 17. Long-Term Loans
Berdasarkan jenis: By type:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Pinjaman investasi jangka panjang 1,642,671 1,668,392 607,338 Long term investment loans
Pinjaman yang diberikan - Loans receivable - restructuring
restrukturisasi dan/atau revitalisasi 415,270 412,081 402,763 and/or revitalization
Jumlah 2,057,941 2,080,473 1,010,101 Total
132
Page 350
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
a. Pinjaman investasi jangka panjang a. Long-term investment loans
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Pokok Pinjaman Investasi Principal Investment Loans
Pihak berelasi (Catatan 43) 1,529,173 1,582,706 752,635 Related party (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Amartha Nusantara 315,000 315,000 -- PT Amartha Nusantara
PT Wisarada Sarana Aviasi 25,416 25,416 25,416 PT Wisarada Sarana Aviasi
PT Indah Prakasa Sentosa 16,485 -- -- PT Indah Prakasa Sentosa
PT Bina Patria Transmitra 16,176 16,176 -- PT Bina Patria Transmitra
PT Primarindo Asia Infrastructure 11,779 9,800 -- PT Primarindo Asia Infrastructure
PT Tribara Karya 11,663 11,663 -- PT Tribara Karya
PT Tropisindo Sumber Energi 9,438 9,438 9,438 PT Tropisindo Sumber Energi
PT Kelsri 8,554 8,554 -- PT Kelsri
PT Widodo Makmur Perkasa Tbk -- -- 98,692 PT Widodo Makmur Perkasa Tbk
PT Carpediem Mandiri -- -- 60,790 PT Carpediem Mandiri
PT Widodo Makmur Unggas -- -- 49,750 PT Widodo Makmur Unggas
Piutang Bunga Pinjaman Loans Interest Receivable
Pihak berelasi (Catatan 43) 134,774 124,235 86,502 Related party (Note 43)
Pihak ketiga - Bunga Third parties - Interest
PT Bina Patria Transmitra 6,828 5,527 -- PT Bina Patria Transmitra
PT Wisarada Sarana Aviasi 6,443 4,524 994 PT Wisarada Sarana Aviasi
PT Indah Prakasa Sentosa 1,612 -- -- PT Indah Prakasa Sentosa
PT Amartha Nusantara 1,338 1,470 -- PT Amartha Nusantara
PT Tropisindo Sumber Energi 86 86 -- PT Tropisindo Sumber Energi
PT Primarindo Asia Infrastructure 35 32 -- PT Primarindo Asia Infrastructure
PT Carpediem Mandiri -- -- 532 PT Carpediem Mandiri
PT Widodo Makmur Unggas -- -- 190 PT Widodo Makmur Unggas
PT Widodo Makmur Perkasa Tbk -- -- 116 PT Widodo Makmur Perkasa Tbk
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (453,515) (447,578) (477,725) Allowance for impairment losses
Provisi 1,386 1,343 8 Provision
Jumlah - bersih 1,642,671 1,668,392 607,338 Total - net
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai Movement in allowance for impairm are as
adalah sebagai berikut: follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal 447,578 477,725 93,623 Beginning balance
Perubahan selama periode/tahun berjalan Change during the period/year
Pembentukan 16,481 -- 384,102 Provision
Pemulihan (10,544) (30,147) -- Reversal
Saldo akhir 453,515 447,578 477,725 Ending balance
Suku bunga pinjaman yang diberikan The interest rates for loans receivables
kepada debitur adalah sebagai berikut granted to debtors are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Kisaran tingkat suku bunga per tahun Range of interest rate per annum
Rupiah 12.00% - 17.00% 12.00% - 17.00% 12.00% - 17.00% Rupiah
PT Perusahaan Pengelola Aset (”PT PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”)
PPA”)
a. PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk a. PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk
(“PT Garuda”) (“PT Garuda”)
Pada tanggal 16 September 2022 On September 16, 2022, a fleet restoration
dilakukan penandatanganan perjanjian financing agreement was signed between
pembiayaan restorasi armada antara PT PPA and PT Garuda Indonesia
PT PPA dan PT Garuda Indonesia (Persero) No. PP-35/PPA/0922 with the aim
(Persero) No. PP-35/PPA/0922 dengan of funding the maintenance and/or
133
Page 351
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
tujuan mendanai biaya pemeliharaan restoration costs of aircraft operated by the
dan/atau pemulihan pesawat yang Operator as stated in the budget plan or
dioperasikan oleh Operator aircraft planned for restoration and/or
sebagaimana tercantum dalam maintenance based on this facility. The loan
rencana anggaran biaya atau pesawat ceiling for this facility is a maximum of
yang direncanakan untuk direstorasi Rp725,000.
dan/atau dipelihara berdasarkan
fasilitas ini. Plafond pinjaman untuk
fasilitas ini yaitu maksimal Rp725.000.
Fasilitas ini merupakan pembiayaan This facility is a profit-sharing-based fleet
restorasi armada berbasis bagi hasil restoration financing provided or will be
yang diberikan atau akan diberikan provided by the financier to operators who
oleh pemberi pembiayaan kepada have fulfilled the terms and conditions
operator yang telah memenuhi syarat- described in this agreement in accordance
syarat dan ketentuan yang sudah with the agreement stated in the
diuraikan dalam perjanjian ini sesuai agreement.
dengan perjanjian yang sudah tertera
dalam perjanjian.
PT PPA dengan PT Garuda melakukan PT PPA and PT Garuda entered into an
perjanjian dengan masa tenggang agreement with a grace period of up to
sampai dengan 31 Desember 2022. December 31, 2022. During the grace
Selama masa tenggang, Operator period, the Operator must pay the financing
harus membayar kepada pemberi provider a grace period fee of 9% net per
pembiayaan biaya masa tenggang year based on the number of outstanding
sebesar 9% net per tahun dengan facilities with a five year loan term.
jumlah fasilitas yang terhutang dengan
jangka waktu pinjaman selama lima
tahun.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 The balance on December 31, 2021 is Nil.
sebesar Nihil. Jumlah saldo pencairan The total loan disbursement balance in the
pinjaman di periode berjalan sebesar current period is Rp725,000. Receipt of
Rp725.000. Penerimaan atas payments in the current period amounted to
pembayaran di periode berjalan Rp74,442. The balance on June 30, 2023
sebesar Rp74.442. Saldo pada tanggal and December 31, 2022 amounted to
30 Juni 2023 dan 31 Desember 2022 Rp650,558 and Rp725,000.
sebesar Rp650.558 dan Rp725.000.
b. PT Magnesium Gosari Internasional b. PT Magnesium Gosari Internasional
(“PT MGI”) (“PT MGI”)
Pada tanggal 17 Januari 2019 On January 17, 2019, an agreement was
dilakukan penandantanganan signed on the granting of investment loan
perjanjian pemberian fasilitas pinjaman facilities for the development of the Fertilizer
investasi proyek pengembangan Factory Area between PT MGI and PP-
Kawasan Pabrik Pupuk dengan PT 03/PPA/0119 Companies. This facility loan
MGI No. PP-03/PPA/0119. Pinjaman consists of Tranche A amounted to
fasilitas ini terdiri dari Tranche A Rp23,000 with the aim of using funds to
sebesar Rp23.000 dengan tujuan finance the purchase of dolomite train II
penggunaan dana untuk pembiayaan machines, Tranche B in amounted to
pembelian mesin dolomit train II, Rp59,200 with the aim of using funds to
Tranche B sebesar Rp59.200 dengan finance the purchase and installation of
tujuan penggunaan dana untuk dolomite III machines, Tranche C amounted
pembiayaan pembelian dan to Rp9,800 with the purpose of using funds
pemasangan mesin dolomit III, for the purchase of 2 plots of land, Tranche
134
Page 352
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Tranche C sebesar Rp9.800 dengan D amounted to Rp57,200 with the aim of
tujuan penggunaan dana untuk using funds to finance the construction of
Pembelian 2 bidang tanah, Tranche D warehouses and supporting infrastructure of
sebesar Rp57.200 dengan tujuan warehouses and fertilizer factories. Tranche
penggunaan dana untuk pembiayaan E amounted to Rp15,800 with the objective
pembangunan gudang dan infrastuktur of financing improvements to factories II
pendukung gudang serta pabrik pupuk. and III and Tranche F amounted to
Tranche E sebesar Rp15.800 dengan Rp20,000 with the aim of using the funds to
tujuan pembiayaan improvement pabrik finance interest during construction with a
II dan III dan Tranche F sebesar total principal amounted to Rp185,000. The
Rp20.000 dengan tujuan penggunaan facility loan period is 84 months with an
dana untuk pembiayaan interest during interest rate of 15% per annum.
construction dengan jumlah pokok
sebesar Rp185.000. Jangka waktu
pinjaman fasilitas selama 84 bulan
dengan tingkat suku bunga 15% per
tahun.
Berdasarkan PP-04/PPA/0119 tanggal Based on PP-04/PPA/0119 dated January
17 Januari 2019, PT PPA dan PT MGI 17, 2019, PT PPA and PT MGI have signed
telah menandatangani perjanjian an investment loan facility agreement for
pemberian fasilitas Modal Kerja the development of the Fertilizer Plant Area
dengan jumlah pokok fasilitas pinjaman with a total principal amount of Rp66,000.
sebesar Rp66.000.
Tujuan penggunaan dana fasilitas ini The purpose of using this facility fund for any
untuk mempergunakan setiap dan and all credit facilities is only to finance
seluruh fasilitas pinjaman hanya untuk working capital and the operation of a
pembiayaan modal kerja dan dolomite-based fertilizer plant.
operasional pabrik pupuk berbasis
dolomite.
Pada tanggal 18 Oktober 2021 On October 18, 2021, a Decree
dilakukan Putusan pengesahan on the Ratification of Peace (Homologation)
Perdamaian (Homologasi) No. No. 23/Pdt.Sus-PKPU/2021/PN.Niaga.Sby
23/Pdt.Sus-PKPU/2021/PN.Niaga.Sby was made which explains that PT MGI will
yang menerangkan bahwa PT MGI make scheduled debt payments within a
akan melakukan pembayaran utang maximum period of 5 years with grace
terjadwal dalam jangka waktu period of 9 months thus the repayment of
maksimal 5 tahun dengan tenggang debt will be made by no later than 2027,
waktu 9 bulan sehingga pembayaran therefore this loan is reclassified to a long-
hutang paling lambat hingga tahun term investment loan.
2027, sehingga pinjaman ini
direklasifikasi ke pinjaman investasi
jangka panjang.
Nilai jaminan atas kewajiban pinjaman Collateral value for the loan obligations
yang di cover berupa 3 tanah dan covered in the form of 3 land and buildings
bangunan seluas 19.445 m² atas covering an area of 19,445 sqm for SHGB
SHGB No.0024, 47.538 m² atas SHGB No. 0024, 47,538 sqm on SHGB No. 0004,
No. 0004, 7.462 m² atas SHGB 7,462 sqm on SHGB No. 0025 including a
No.0025 berikut bangunan pabrik, HT factory building, HT III amounted to
III senilai Rp3.000 atas SHGB No. Rp3,000 for SHGB No. 00034 in the form of
00034 berupa sebidang tanah seluas a plot of land with an area of 9,156 sqm
9.156 m² berikut bangunan pabrik dan including a factory building and a
Fidusia Piutang senilai Rp17.193. Receivable Fiduciary amounted to
Rp17,193.
135
Page 353
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Nilai jaminan atas kewajiban pinjaman Collateral value for loan obligations covered
yang di cover oleh HT I senilai by HT I is Rp21,389 for SHGB No. 0024
Rp21.389 atas SHGB No. 0024 seluas covering an area of 19,445 sqm, HT I worth
19.445 m², HT I senilai Rp52.291 atas Rp52,291 for SHGB No.0004 covering an
SHGB No.0004 seluas 47.538 m², HT I area of 47,538 sqm, HT I valued at Rp8,208
senilai Rp8.208 atas SHGB No.0025 for SHGB No.0025 covering an area of
seluas 7.462 m² dan Jaminan Fidusia 7,462 sqm and Fiduciary Guarantee for
atas Mesin senilai Rp107.438. Machinery valued at Rp107,438.
Pada tanggal 22 Juli 2022 dilakukan On July 22, 2022, Addendum II was
Addendum II atas Perjanjian executed to the Investment Loan Facility
Pemberian Fasilitas Pinjaman Investasi Agreement for the Fertilizer Plant
untuk Proyek Pengembangan Development Project in favor of PT
Kawasan Pabrik Pupuk kepada PT Magnesium Gosari International. This
Magnesium Gosari International. addendum was created to secure the
Adapun addendum berikut dibuat untuk collateral provided by PT Magnesium
mengikat jaminan PT Magnesium Gosari, including Land and Building
Gosari berupa HT Tanah dan Collateral, Machinery Collateral,
Bangunan, Fidusi Mesin, Fidusia Receivables and Inventory Collateral.
Piutang dan Persediaan.
Kemudian pada tanggal 29 November Then, on November 29, 2022, the debt
2022 dilakukan restrukturisasi hutang restructuring of PT Magnesium Gosari
PT Magnesium Gosari Internasional International, under PP-41/PPA/1122, was
PP-41/PPA/1122 yang di restruk carried out, restructured into Tranche I with
menjadi Tranche I dengan Nilai a value of Rp203,556 and Tranche II
Rp203.556 dan Tranche II sebesar amounting to Rp50,756 with an interest rate
Rp.50.756 dengan rate bunga sebesar of 12.5%. Tranche II does not incur any
12.5% dan Tranche II tidak dikenakan interest charges. The purpose of this
beban bunga. Tujuan dilakukan restructuring was due to PT MGI's inability
restrukturisasi ini dikarenakan PT MGI to repay the debt installments on time.
belum bisa membayarkan angsuran
hutang dengan tepat waktu.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, 31 The balance as of June 30, 2023,
Desember 2022 dan 2021 sebesar December 31, 2022 and 2021 is
Rp203.557. Saldo pencairan pinjaman Rp203,557. The balance of loan
di periode berjalan sebesar Nihil. disbursement in the current period is Nil.
Penerimaan atas pembayaran di Receipt of payments in the current period is
periode berjalan sebesar Nihil. Nil.
c. PT Rejeki Intilogam Jaya (“PT RILJ”) c. PT Rejeki Intilogam Jaya (“PT RILJ”)
PT RILJ pada tanggal 29 Mei 2019 PT RILJ on May 29, 2019 signed the
melakukan penandatanganan Amendment I to the agreement to provide
addendum I perjanjian pemberian working capital and investment loan
fasilitas pinjaman modal kerja dan facilities. The interest rate is 14.12%-15%.
investasi. Tingkat bunga adalah
sebesar 14,12%-15%.
Pada tanggal 27 Januari 2020 telah On January 27, 2020, Addendum II PP No.
dilakukan Addendum II PP No. 39 atas 39 for changes in the allocation of the use of
perubahan alokasi penggunaan dana loan facility funds has been entered into.
fasilitas pinjaman.
136
Page 354
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Kemudian pada tanggal 18 Mei 2020 Subsequently, on May 18, 2020, the third
dilakukan addendum ke III PP No. 04 addendum to PP No. 04 has been signed
telah ditandatangani dengan tujuan with the objective of changing the interest
perubahan cut off perhitungan bunga calculation cut off and interest payment date,
dan tanggal pembayaran bunga yaitu which is no later than the 23rd of each month
paling lambat tanggal 23 setiap and the cut off of interest every 20th of each
bulannya dan cut off bunga setiap month.
tanggal 20 setiap bulannya.
Selanjutnya Addendum IV dilakukan Furthermore, Addendum IV was carried out
antara PT PPA dan RILJ PP No. 9 by PT PPA and RILJ PP No. 9 with the aim
dengan tujuan untuk penambahan of providing additional working capital loan
fasilitas pinjaman Modal Kerja dan facilities and bailout loans with a limit value
pinjaman Dana Talangan dengan nilai of Rp73,379 with collateral in the form of
plafond Rp73.379 dengan jaminan fiduciary trade receivables arising from ingot
berupa fidusia piutang usaha yang order fulfillment transactions.
timbul dari transaksi pemenuhan ingot
pesanan.
Pada tanggal 23 Maret 2021 dilakukan On March 23, 2021, Amendment V was
Addendum V dengan tujuan carried out with the aim of increasing the
penambahan limit kredit modal kerja maximum working capital limit of Rp69,000
maksimum sebesar Rp69.000 dan and bailout credit of Rp4,390. The maturity
Kredit Talangan sebesar Rp4.390. date of Tranche A is February 22, 2021 and
Tanggal jatuh tempo Tranche A yaitu Tranche B is March 22, 2022.
22 Februari 2021 dan Tranche B
tanggal 22 Maret 2022.
Kemudian pada tanggal 7 April 2022, Later on April 7, 2022, Addendum I of PP
dilakukan Addendum I PP No.11/PPA/0422 was carried out between
No.11/PPA/0422 antara PT PPA PT PPA and PT RILJ with the aim of reduce
dengan PT RILJ bertujuan penurunan the credit limit of Tranche B facility and
pagu kredit fasilitas Tranche B sebesar outstanding principal since the effective date
outstanding pokok per tanggal efektif of 1st Addendum and the addition of a new
Addendum I dan penambahan fasilitas loan facility for Tranche C of Rp89,000 for 24
pinjaman baru Tranche C sebesar months maturing on April 6, 2024 with an
Rp89.000 selama 24 bulan yang jatuh interest rate of 7.23% (gross).
tempo pada 6 April 2024 dengan
tingkat bunga 7,23% (gross).
Atas pinjaman tersebut PT Rejeki For the loan, PT Rejeki Intilogam Jaya
Intilogam Jaya memberikan jaminan provides guarantees in the form of:
berupa:
• Jaminan berupa Fidusia atas • Guarantee in the form of Fiduciary for the
persediaan yang telah dan akan inventory that has been and will be owned
dimiliki oleh PT RILJ dengan nilai by PT RILJ with a guaranteed value of
penjaminan sebesar Rp80.428; Rp80,428;
• Jaminan berupa Fidusia atas • Fiduciary guarantee for trade receivables
piutang usaha yang telah dimiliki owned by PT RILJ with a guaranteed
oleh PT RILJ dengan nilai value of Rp90,000;
penjaminan sebesar Rp90.000;
• Jaminan pribadi dari Sudjono • Personal guarantee from Sudjono Kusnadi
Kusnadi Subroto berdasarkan Akta Subroto based on the Personal Guarantee
Jaminan Pribadi No. 25 tanggal 26 Deed No. 25 date February 26, 2019;
Februari 2019;
137
Page 355
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
• Gadai atas 656 lembar saham seri • Pledge of 656 series A shares of
A PT RILJ milik Linawati PT RILJ owned by Linawati
Kesumawidjaja; Kesumawidjaja;
• Gadai atas 657 lembar saham seri • Pledge of 657 series A shares of
A PT RILJ milik Tono Kusnadi PT RILJ owned by Tono Kusnadi Subroto;
Subroto;
• Hak Tanggungan atas SHM • Mortgage on SHM a plot of land with an
sebidang tanah seluas 5.110 m² di area of 5,110 sqm in Curug District,
Kec Curug, Kab Tangerang a.n Tangerang Regency a.n Sudjono Kusnadi
Sudjono Kusnadi Subroto dengan Subroto with a value of Rp7,645;
nilai Rp7.645;
• Hak Tanggungan atas SHM 5 • Mortgage on SHM 5 plots of land covering
bidang tanah seluas di 400 m², 394 400 sqm, 394 sqm, 404 sqm, 467 sqm,
m², 404 m², 467 m² dan 365 m² di and 365 sqm in South Bekasi District,
Kec Bekasi Selatan, Kota Bekasi Bekasi City a.n. Sudjono Kusnadi Subroto
a.n. Sudjono Kusnadi Subroto with a value of Rp8,199;
dengan nilai Rp8.199;
• Jaminan berupa Fidusia atas 9 unit • Guarantee in the form of Fiduciary for nine
kendaraan senilai Rp2.230. units of vehicles worth Rp2,230.
Pada tanggal 29 Juli 2022 dilakukan On July 29, 2022, Addendum II
Addendum II PP-32/PPA/0722 yang PP-32/PPA/0722 was executed with the aim
bertujuan untuk restrukturisasi fasilitas of restructuring the KMK facilities of
KMK Rp144.000 dan fasilitas KMK Rp144,000 and Rp69,000, in order to defer
Rp69.000 sehingga kewajiban- the maturity of PT RILJ's obligations that
kewajiban PT RILJ yang telah jatuh have fallen due. This deferral is due to the
tempo dapat ditangguhkan PT PPA's cash flow condition, which is
pembayarannya dikarenakan kondisi currently unable to meet its financial
cash flow PT PPA belum mampu commitments.
membayar kewajibannya.
Kemudian dilakukan penandatanganan Subsequently, the signing of the loan
perjanjian pinjaman Fasilitas Dana agreement for the Guarantee Facility PP-
Talangan PP-9/PPA/0623 Tanggal 19 9/PPA/0623 took place on June 19, 2023,
Juni 2023 dengan tujuan pengikatan with the purpose of securing the fiduciary
Jaminan Fidusia Tanah dan Bangunan collateral of the land and buildings of
PT RILJ. PT RILJ.
Pada tanggal 19 Juni 2023 PP- On June 19, 2023, PP-10/PPA/0623, the PT
10/PPA/0623 PT PPA dan PT RILJ PPA and PT RILJ signed a Loan Guarantee
Menandatangani perjanjian fasilitas Facility agreement with a maximum ceiling of
Pinjaman Dana Talangan dengan Rp1,750 million. The purpose of this facility
maksimal plafond Rp1.750 juta dengan is to settle RILJ's debt to PD Metal Logam
tujuan untuk pembayaran hutang RILJ Jaya based on the Letter of Agreement. The
kepada PD Metal Logam Jaya applied interest rate is 10.59%, and the
berdasarkan Surat Kesepakatan. agreement is valid until June 18, 2024.
Adapun suku bunga yang diberlakukan
adalah sebesar 10.59% dengan masa
berlaku hingga 18 Juni 2024.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022 and
dan 2021 sebesar Rp169.711 dan 2021 amounted to Rp169,711 and
Rp132.684. Jumlah saldo pencairan Rp132,684. The total balance of loan
pinjaman di periode berjalan sebesar disbursement in the current period
Rp147.826. Penerimaan atas amounted to Rp147,826. The receipt of
138
Page 356
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
pembayaran di periode berjalan payments in the current period is
sebesar Rp122.470. Saldo pada Rp122,470. The balance as of June 30,
tanggal 30 Juni 2023 sebesar 2023 is Rp195,067.
Rp195.067.
d. PT National Utility Helicopters d. PT National Utility Helicopters
(”PT NUH”) (”PT NUH”)
Pada tanggal 26 Juni 2020, telah On June 26, 2020, amendment V Overall
dilakukan addendum V Perubahan Loan Agreement was made through No. 96
Secara Menyeluruh Perjanjian drawn before Notary Desman, S.H., M.Hum.
Pinjaman No. 96 yang dibuat di PT NUH obtained an additional loan limit
hadapan Notaris Desman, S.H., amounting to Rp24,000 for working capital
M.Hum. PT NUH memperoleh through the Tranche XI Loan Facility. In
tambahan pagu kredit pinjaman untuk addition, PPA will receive a Management
modal kerja sebesar Rp24.000 melalui Fee of Rp6,856 and a Provision of Rp144.
Fasilitas Pinjaman Tranche XI. Selain PT PPA also received additional guarantees
itu PPA akan mendapatkan in the form of fiduciary over accounts
Management Fee sebesar Rp6.856 receivable of PT NUH amounted to
dan Provisi sebesar Rp144. PT PPA Rp31,200 and submission of a Giro
juga mendapatkan tambahan jaminan amounted to Rp10,000.
berupa fidusia atas tagihan/piutang
usaha PT NUH setinggi-tingginya
Rp31.200 serta penyerahan Bilyet Giro
senilai Rp10.000.
Pada tanggal 3 September 2020, PT On September 3, 2020, PT NUH has paid
NUH telah melunasi sisa pinjaman the outstanding principal and interest on the
pokok dan bunga atas Fasilitas Tranche VII Loan Facility amounting to
Pinjaman Tranche VII senilai jumlah Rp13,300 through the Loan Facility obtained
Rp13.300 melalui Fasilitas Pinjaman from Chailease International Financial
yang diperoleh dari Chailease Services Co., Ltd. On the same day, one of
International Financial Services Co Ltd. the assets pledged 1 unit of PK-USE as
Pada hari yang sama juga dilakukan collateral to PPA was also released,
penghapusan (roya) atas salah satu helicopters with a collateral value amounted
aset yang dijaminkan ke PPA yaitu to Rp40,500, therefore the total PT NUH
berupa 1 unit mesin helicopters PK- guarantee value in PT PPA amounted to
USE dengan nilai jaminan Rp40.500, Rp271,898 with collateral coverage ratio of
sehingga jumlah nilai jaminan PT NUH 154% per annum.
di PT PPA saat ini menjadi sebesar
Rp271.898 dengan collateral coverage
ratio sebesar 154% per tahun.
Pada tanggal 22 Oktober 2021 On October 22, 2021, a Debt restructuring
dilakukan penandatangan perjanjian agreement was signed between PT PPA and
restrukturisasi utang antara PT PPA PT NUH No. 84 with the aim of changing the
dengan PT NUH No. 84 dengan tujuan interest rate to 13% with 10% payment in
perubahan suku bunga menjadi 13% 2021 and 3% paid in 2022 and an extension
dengan 10% pembayaran di tahun of the term until October 21, 2024.
2021 dan 3% di tahun 2022 serta
perpanjangan jangka waktu sampai
dengan 21 Oktober 2024.
139
Page 357
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Atas pinjaman tersebut PT NUH For the loan, PT NUH provides guarantees
memberikan jaminan berupa: in the form of the following:
• Fidusia atas Mesin Helikopter seri • Fiduciary over the PK-URA series
PK-URA senilai Rp59.000; Helicopter Engine worth Rp59,000;
• Fidusia atas Mesin Helikopter seri • Fiduciary over the PK-USO series
PK-USO senilai Rp45.500; Helicopter Engine worth Rp45,500;
• Fidusia atas Mesin Helikopter seri • Fiduciary over the PK-URB series
PK-URB senilai Rp55.000; Helicopter Engine worth Rp55,000;
• Fidusia atas Piutang Usaha PT • Fiduciary of PT NUH's Trade Receivables
NUH kepada BNPB dengan nilai to BNPB with a guaranteed value of
penjaminan sebesar Rp31.200; Rp31,200;
• Hak Tanggungan atas Tanah dan • Mortgage on Land and Building (Hangar)
Bangunan (Hanggar) seluas 62.770 covering an area of 62,770 m² in Kec.
m² di Kec. Balikpapan Barat, Kota West Balikpapan, Balikpapan City a.n PT
Balikpapan a.n PT NUH dengan NUH with a guaranteed value of
nilai penjaminan sebesar Rp24.028; Rp24,028;
• Gadai Saham PT NUH yang dimiliki • Pledge of PT NUH shares owned by PT
oleh PT Dinamika Dantama Dinamika Dantama Dirgantara consisting
Dirgantara sebesar 34,1% atau of 34.1% or 58,387 shares;
sejumlah 58.387 saham;
• Gadai Saham PT NUH yang dimiliki • Pledge of PT NUH shares owned by
oleh Grand Canary Investments Ltd Grand Canary Investments Ltd consisting
sebesar 22,48% atau sejumlah of 22.48% or 38,490 shares;and
38.490 saham;dan
• Bilyet Giro (BG) sebesar Rp10.000 • Bilyet Giro (BG) of Rp10,000 belonging to
milik PT NUH yang bersumber dari PT NUH sourced from PT NUH's Account.
Rekening PT NUH.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, 31 The balance as of June 30, 2023, December
Desember 2022 dan 2021 sebesar 31, 2022 and 2021 amounted to Rp167,293,
Rp167.293, Rp167.293 dan Rp174.293. Rp167,293 and Rp174,293. Total balance of
Jumlah saldo pencairan pinjaman di loan disbursement in the current period is
periode berjalan sebesar Nihil. Nil. The receipt of payments in the current
Penerimaan atas pembayaran di periode period is Nil.
berjalan sebesar Nihil.
e. PT Bondi Syad Mulia (“PT BSM”) e. PT Bondi Syad Mulia (“PT BSM”)
Pada tanggal 20 April 2018 ditandatangani As of April 20, 2018 the Deed of Sale and
Akta Perjanjian Jual Beli Surat Utang Purchase Agreement of Convertible Bonds
Konversi (SUK) PT BSM Nomor No. 20, PT BSM Number No. 20, with a maximum
dengan nilai setinggi-tingginya Rp64.000. value amounting to Rp64,000. Due on April
Jatuh tempo tanggal 30 April 2023. Tujuan 30, 2023. The objective is to purchase the
untuk pembelian pabrik dan rencana factory and plans to transfer the existing
pengalihan saham eksisting ke PT PPA. shares to PT PPA. As of December 31,
Pada tanggal 31 Desember 2021, saldo 2021, the unredeemed/converted SUK
SUK yang belum ditebus/dikonversi balance amounted to Rp27,000 with an
sebesar Rp27.000 dengan suku bunga interest rate of 13% per annum.
13% per tahun.
Berdasarkan Perjanjian Pinjaman Based on the Loan Agreement No. 49 dated
No. 49 tanggal 24 Agustus 2018, PT PPA August 24, 2018, PT PPA signed the
menandatangani perjanjian kredit investasi investment credit agreement with PT BSM at
dengan PT BSM untuk jumlah pokok maximum total principal amounting to
maksimum sebesar Rp25.000 untuk Rp25,000 for the objective of purchasing
tujuan pembelian aset di Gresik dengan assets in Gresik with interest rate of 13% per
tingkat suku bunga sebesar 13% per annum with the loan term commencing as of
140
Page 358
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
tahun jangka waktu pinjaman terhitung the effective date until August 23, 2023.
sejak tanggal efektif sampai dengan
tanggal 23 Agustus 2023.
Pada tanggal 26 April 2019, PT PPA dan On April 26, 2019, PT PPA and PT BSM
PT BSM telah melakukan perpanjangan have extended the agreement through
perjanjian melalui Addendum I atas Amendment I of the Working Capital Loan
perjanjian pemberian Pinjaman Modal Agreement No. 5 regarding the additional
Kerja No. 5 tentang tambahan fasilitas working capital loan facilities from Rp85,000
pinjaman modal kerja dari Rp85.000 to Rp110,000 to meet the operational
menjadi Rp110.000 untuk memenuhi working capital needs of the Gresik factory in
kebutuhan modal kerja operasional pabrik 2020.
Gresik di tahun 2020.
Pada tanggal 10 Desember 2021, PT PPA On December 10, 2021, PT PPA and
dan PT BSM telah menyepakati Perjanjian PT BSM entered into a Debt Restructuring
Restrukturisasi Hutang dimana sebagian Agreement whereby a portion of the
hutang restrukturisasi yaitu Utang Pokok restructuring payable, namely Principal
Modal Kerja sebesar Rp106.220 Working Capital Payable amounting to
direstrukturisasi menjadi Tranche A, Utang Rp106,220, was restructured into Tranche A,
Pokok Investasi sebesar Rp19.500 Principal Investment Payable amounting to
direstrukturisasi menjadi Tranche B, Utang Rp19,500 was restructured into Tranche B,
Bunga sebesar Rp13.310 dikapitalisasi Interest Payable amounting to Rp13.310
dan direstrukturisasi menjadi Tranche C were capitalized and restructured into
dengan tanggal jatuh tempo 23 Desember Tranche C with a maturity date of December
2029. Tingkat suku bunga Tranche A dan 23, 2029. The interest rates on Tranche A
Tranche B sebesar 13% per tahun dan and Tranche B are 13% per annum and
Tranche C sebesar 9,7% per tahun. Tranche C at 9.7% per annum.
Atas pinjaman tersebut PT BSM For the loan, PT BSM provides guarantees
memberikan jaminan berupa: in the form of the following:
• Hak Tanggungan sebesar Rp100.000 • Mortgage amounting to Rp100,000 on a
atas tanah seluas 8.895 m² di Kec. land area of 8,895 m sqm in Kec.
Rungkut, Kota Surabaya a.n PT BSM. Rungkut, Surabaya City a.n PT BSM.
• Hak Tanggungan sebesar Rp40.000 • Mortgage amounting to Rp40,000 for land
atas bidang-bidang tanah seluas with an area of 14,878 m sqm in Kec.
14.878 m² di Kec. Kebomas, Kab Kebomas, Gresik Regency a.n
Gresik a.n PT BSM. PT BSM.
• Fidusia atas mesin pabrik, kendaraan • Fiduciary of factory machinery, vehicles
dan inventaris pabrik, dan inventaris and factory inventory, and office inventory
kantor yang telah dan akan dimiliki PT that has been and will be owned by PT
BSM dengan nilai penjaminan sebesar BSM with a guaranteed value of
Rp31.000. Rp31,000.
Pada tanggal 30 November 2022, On November 22, 2022, in accordance with
Berdasarkan Akta Addendum I Perjanjian the Deed of Addendum I to the Sale and
Jual Beli Surat Utang Konversi No. 18, PT Purchase Agreement of Convertible Bonds
PPA dan PT BSM telah melakukan No. 18, the PT PPA and PT BSM have
Addendum terhadap Akta Perjanjian Jual executed an Addendum to the Deed Number
Beli Surat Utang Konversi PT BSM Nomor 20, dated Apri 20,l 2018. Major change in
No. 20 tanggal 20 April 2018. Tanggal the maturity date terms, amended to
jatuh tempo menjadi tanggal 30 Desember December 30, 2029 or upon the conversion
2029 atau saat dilakukannya konversi of the convertible bonds, or if PT BSM
surat utang atau PT BSM mendapatkan secures refinancing from third parties,
sumber refinancing dari pihak ketiga whichever occurs first.
lainnya, mana yang terjadi terlebih dahulu.
141
Page 359
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022 and
dan 2021 sebesar Rp164.480 dan 2021 amounted to Rp164,480 and
Rp167.874. Jumlah saldo pencairan Rp167,874. Total balance of loan
pinjaman di periode berjalan sebesar disbursement in the current period is Nil. The
Nihil. Penerimaan atas pembayaran di receipt of payments in the current period is
periode berjalan sebesar Rp4.447. Rp4,447. Balance on date June 30, 2022
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 amounted to Rp160,033.
sebesar Rp160.033.
f. PT Amartha Nusantara Raya f. PT Amartha Nusantara Raya (“PT ANR”)
(“PT ANR”)
Pada tanggal 14 Juni 2022, dilakukan On June 14, 2022, the Loan Agreement
Penandatanganan Perjanjian Pinjaman No. PP-22/PPA/0622 between the PT PPA
No. PP-22/PPA/0622 antara PT PPA and FPT ANR was signed with the aim of
dengan PT ANR tujuan mendanai providing financing to debtors in a peer-to-
pembiayaan kepada debitur-debitur peer lending platform that will be run by PT
dalam peer-to-peer lending platform Amartha Mikro Fintek (“PT AMF”) using
yang akan dijalankan oleh PT Amartha Loans from Lenders based on this
Mikro Fintek (“PT AMF”) dengan Agreement in carrying out daily business
menggunakan Pinjaman dari Pemberi activities.
Pinjaman berdasarkan Perjanjian ini
dalam melaksanakan kegiatan usaha
sehari-hari.
Pembiayaan untuk PT ANR dengan The financing for PT ANR with a maximum
pagu kredit pinjaman maksimal loan credit limit of Rp315,000 is provided
Rp315.000 dengan jangka waktu 24 with a repayment period of 24 months
bulan sejak ditandatanganinya starting from the signing of the Agreement,
Perjanjian yaitu sampai dengan 13 Juni which is until June 13, 2024.
2024.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance as of June 30, 2023, December
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar 31, 2022 and 2021 amounted to Rp315,000,
Rp315.000, Rp315.000 dan Nihil. Rp315,000 and Nil. Total balance of loan
Jumlah saldo pencairan pinjaman di disbursement in the current period is Nil. The
periode berjalan sebesar Nihil. receipt of payments in the current period is
Penerimaan atas pembayaran di Nil.
periode berjalan sebesar Nihil.
g. PT Wisarada Sarana Aviasi g. PT Wisarada Sarana Aviasi (“PT WSA”)
(“PT WSA”)
Tanggal 7 Agustus 2018 dilakukan On August 7, 2018, it was signed the
penandatanganan Perjanjian Cooperation Agreement on Investment in
Kerjasama Investasi dalam Bentuk form of the Procurement and Operation of
Pengadaan dan Pengoperasian BN-2T Fixed Wing Aircraft under No. PP-
Pesawat Fixed Wing BN-2T No. PP- 28/PPA/0818 aims to procure and operate
28/PPA/0818 bertujuan pengadaan BN-2T aircraft.
dan pengoperasian Pesawat BN-2T.
Jumlah fasilitas pendanaan modal Total capital funding facilities at maximum
dengan limit maksimal sebesar credit limit of Rp9,900, funding fee rate of
Rp9.900, tingkat suku biaya 14% per annum with principal due date of
pendanaan sebesar 14% per tahun August 23, 2023.
yang jatuh tempo pokok pada tanggal
23 Agustus 2023.
142
Page 360
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Jaminan atas pembayaran kembali The collateral for the repayment of all debts,
semua utang, diserahkan jaminan the fiduciary collateral is provided for BN-2T
berupa fidusia atas Mesin Pesawat BN- Aircraft Engine with the object value and
2T dengan nilai obyek dan nilai collateral value of Rp9,543, the fiduciary for
penjaminan sebesar Rp9.543, fidusia BN-2T Airframe and other equipment with
atas Badan/Airframe Pesawat BN-2T the object value and loan value of Rp3,181,
dan kelengkapan lainnya dengan nilai the fiduciary for PT WSA bills with the object
obyek dan nilai pinjaman sebesar value and collateral value of Rp9,279, and
Rp3.181, fidusia atas tagihan PT WSA the provision of personal collateral.
dengan nilai obyek dan nilai
penjaminan sebesar Rp9.279, dan
pemberian jaminan pribadi.
Pada tanggal 8 Oktober 2021, telah On October 8, 2021, the debt restructuring
ditandatangani perjanjian agreement No. 37 was signed between the
restrukturisasi hutang No. 37 antara PT PT PPA and PT WSA, where it was agreed
PPA dan PT WSA dimana telah that the maturity date of the debt was
disepakati bahwa tanggal jatuh tempo changed to September 7, 2024, with the
hutang berubah menjadi tanggal 7 interest rate changed to 15% per annum.
September 2024 dengan tingkat bunga
berubah menjadi sebesar 15% per
tahun.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance as of June 30, 2023, December
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar 31, 2022 and 2021 amounted to Rp25,416.
Rp25.416. Jumlah saldo pencairan Total balance of loan disbursement in the
pinjaman di periode berjalan sebesar current period is Nil. The receipt of payments
Nihil. Penerimaan atas pembayaran di in the current period is Nil.
periode berjalan sebesar Nihil.
h. PT Bina Patria Transmitra (“PT BPT”) h. PT Bina Patria Transmitra (“PT BPT”)
Pada tanggal 16 Oktober 2018 On October 16, 2018, there was
dilakukan perjanjian kerjasama Cooperation Agreement on Investment of
investasi pemberian fasilitas pinjaman Loan Facility Provision to PT BPT under No.
kepada PT BPT dengan No. PP- PP-07/PPA/1018. The PT PPA provides the
07/PPA/1018. PT PPA memberikan loan facilities in form of investment loan and
fasilitas pinjaman berupa pinjaman working capital loan with the credit limit
investasi dan pinjaman modal kerja amounting to Rp24,500 at interest rate of
dengan pagu kredit pinjaman sebesar 13% per annum and fee of 1% of the credit
Rp24.500 dengan tingkat suku bunga limit, due on October 15, 2020, consisting of
13% per tahun dan biaya provisi the Tranche A Loan Facility provided in form
sebesar 1% dari pagu kredit pinjaman, of Investment Financing with credit limit
jatuh tempo pada 15 Oktober 2020, amounting to Rp12,000, the purpose of use
terdiri dari Fasilitas Pinjaman Tranche is for investment loan refinancing and capital
A yang diberikan dalam bentuk need financing; and the Tranche B Loan
Pembiayaan Investasi dengan pagu Facility is provided in form of working capital
kredit pinjaman sebesar Rp12.000, financing with credit limit amounting to
tujuan penggunaannya yaitu untuk Rp12,500, used for capital financing.
refinancing pinjaman investasi dan
pembiayaan kebutuhan modal kerja
dan Fasilitas Pinjaman Tranche B
diberikan dalam bentuk pembiayaan
modal kerja dengan pagu kredit
pinjaman sebesar Rp12.500,
digunakan untuk pembiayaan modal.
143
Page 361
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Kemudian pada tanggal 25 Oktober Later on October 25, 2021, a debt
2021 telah dilakukan Perjanjian restructuring agreement No. 7 between the
restrukturisasi hutang No. 7 antara PT PT PPA and PT BPT was carried out with
PPA dengan PT BPT dengan tujuan the aim of this debt restructuring agreement
Perjanjian Restrukturisasi hutang ini being carried out because PT BPT's financial
dilakukan dikarenakan kondisi condition has not improved due to the impact
keuangan PT BPT belum membaik of Covid-19 so that PT BPT arranges
karena dampak Covid-19 sehingga PT payments for 36 months with a maturity date
BPT mengangsur pembayaran selama of October 21, 2024.
36 Bulan dengan yang jatuh tempo
pada tanggal 21 Oktober 2024.
Sebagai jaminan atas pembayaran As the collateral for the repayment of all
kembali semua utang, diserahkan debts, a collateral is provided in form of two
jaminan berupa dua bidang tanah pieces of land together with the building and
berikut bangunan dan segala all of appurtenances there of that will be
turutannya yang akan dibebani Hak charged with the First Rank Mortgage
Tanggungan Peringkat Pertama amounting to Rp12,760, fiduciary collateral
sebesar Rp12.760, jaminan fidusia for machinery and heavy equipment
atas mesin dan alat berat sesuai nilai according to the market value based on the
pasar berdasarkan hasil penilaian dari result of from KJPP, and fiduciary collateral
KJPP, dan jaminan fidusia of the claim/ receivables with the collateral
tagihan/piutang dengan nilai value of at least Rp17,500.
penjaminan sekurang-kurangnya
sebesar Rp17.500.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance as of June 30, 2023, December
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar 31, 2022 and 2021 amounted to Rp16,176,
Rp16.176, Rp16.176 dan Nihil. Jumlah Rp16,176 and Nil. Total balance of loan
saldo pencairan pinjaman di periode disbursement in the current period is Nil. The
berjalan sebesar Nihil. Penerimaan receipt of payments in the current period is
atas pembayaran di periode berjalan Nil.
sebesar Nihil.
i. PT Primarindo Asia Infrastructure i. PT Primarindo Asia Infrastructure (“PT PAI”)
(“PT PAI”)
Tanggal 12 April 2021 dilakukan On April 12, 2021, there was a signing of
penanda-tanganan Addendum II antara Amendment II between the PT PPA and PT
PT PPA dengan PT PAI No. PAI No. PP8/PPA/0421 regarding the
PP8/PPA/0421 tentang pemberian provision of a bailout loan aimed at
pinjaman dana talangan bertujuan managing the extension of Right to Build
untuk pengurusan perpanjangan Certificate period on land owned by PT PAI
jangka waktu Sertifikat Hak Guna which will be paid in full of the sales on
Bangunan atas aset tanah milik PT PAI August 31, 2021, with a credit limit of
yang akan dibayar lunas dari hasil Rp1,561 with an interest rate of 14% gross
penjualan pada 31 Agustus 2021, pagu per annum.
kredit pinjaman sebesar Rp1.561
dengan suku bunga 14% gross per
tahun.
Pada tanggal 31 Agustus 2021 On August 31, 2021, Addendum III was
dilakukan Addendum III antara PT PPA carried out between the PT PPA and PT PAI
dengan PT PAI No. PP-20/PPA/0821 No. PP-20/PPA/0821 regarding the
tentang perpanjangan Jangka waktu extension of the period for repayment of the
untuk pelunasan fasilitas pembiayaan Tranche C financing facility until January 31,
Tranche C sampai dengan 31 Januari 2022.
2022.
144
Page 362
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 31 Januari 2022 On January 31, 2022, Addendum IV was
dilakukan Addendum IV antara PT PPA made between the PT PPA and PT PAI No.
dengan PT PAI No. PP-3/PPA/0122 PP-3/PPA/0122 for extension of loan
untuk perpanjangan waktu jatuh tempo maturity until August 31, 2022.
pinjaman sampai dengan 31 Agustus
2022.
Kemudian pada tanggal 21 April 2022 Later on April 21, 2022, the signing of
dilakukan penandatanganan Addendum V No. PP-15/PPA/0422 with the
Addendum V No. PP-15/PPA/0422 aim of adding the Tranche D facility for
dengan tujuan penambahan fasilitas working capital financing, with a maximum
Tranche D untuk pembiayaan modal limit of Rp11,800 with an interest rate of 14%
kerja, maksimal pagu kredit Rp11.800 gross per annum which matures on
dengan suku bunga 14% gross per December 19, 2024.
tahun yang jatuh tempo pada
19 Desember 2024.
Jaminan berupa sertifikat fidusia Collateral in the form of fiducial certificate,
sertifikat hak guna bangunan dan building use right certificate and mortgage
sertifikat hak tanggungan. certificate.
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, 31 The balance on June 30, 2023,
Desember 2022 dan 2021 sebesar December 31, 2022 and 2021 is Rp11,779,
Rp11.779, Rp9.800 dan Nihil. Jumlah Rp9,800 and Nil. The total loan
saldo pencairan pinjaman di periode disbursement balance in the current period
berjalan sebesar Rp1.979. Penerimaan amounted to Rp1,979. Receipts for
atas pembayaran di periode berjalan payments in the current period amounted to
sebesar Nihil. Nil.
j. PT Tropisindo Sumber Energi j. PT Tropisindo Sumber Energi (“PT TSE”)
(“PT TSE”)
Pada tanggal 22 Desember 2016 PT On December 22, 2016 PT TSE and the PT
TSE dan PT PPA telah PPA signed the Sale and Purchase
menandatangani Perjanjian Jual beli Agreement of Convertible Notes No. SU-
Surat Utang Konversi No. SU- 10/PPA/1216 with the limit of Rp12,000 that
10/PPA/1216 dengan limit sebesar will be used to finance the development of
Rp12.000 yang akan digunakan untuk Sengak Mini Hydro Power Plant (PLTMH)
pembiayaan pengembangan proyek project at interest rate of 12.5% per annum
Pembangkit Listrik Tenaga Mini Hydro net plus interest incentives paid annually.
(PLTMH) Sengak 1 dengan tingkat
suku bunga 12,5% per tahun bersih
ditambah dengan insentif bunga yang
dibayarkan secara tahunan.
Surat Utang tersebut memiliki jangka The Notes have the due date for 60 months
waktu selama 60 bulan sejak tanggal as of the effective date and can be
efektif dan dapat dikonversi menjadi converted into shares in PT TSE on the due
saham pada PT TSE pada tanggal date of the notes. PT TSE does not yet issue
jatuh tempo surat utang. PT TSE the bonds.
belum melakukan penerbitan atas surat
utang tersebut.
145
Page 363
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Selain Perjanjian Surat Utang Konversi Besides the Convertible Notes Agreement,
PT TSE dan PT PPA juga telah PT TSE and the PT PPA have also signed
menandatangani Perjanjian Pemberian the Loan Facility Agreement No. PP-
Fasilitas Pinjaman No. PP- 23/PPA/1216 dated December 22, 2016 with
23/PPA/1216 tertanggal 22 Desember the limit of Rp1,500. The agreement is the
2016 dengan limit sebesar Rp1.500. facility provided by the PT PPA for the
Perjanjian tersebut merupakan fasilitas payment of conversion debt interest during
yang diberikan oleh PT PPA untuk the construction period/Interest During
Pembayaran bunga surat utang Construction (IDC).
konversi selama masa konstruksi/
Interest During Construction (IDC).
Fasilitas pinjaman tersebut dikenakan The loan facility is subjected to the interest
suku bunga 12,5% per tahun (bersih) rate amounting to 12.5% per annum (net)
dengan jangka waktu fasilitas pinjaman with the loan facility term of 48 months as of
selama 48 bulan sejak the signing of agreement. In 2017, the
ditandatanganinya perjanjian. Pada construction and completion of Sengak-1
tahun 2017, Pembangunan dan PLTMH project was ceased due to the cost
penyelesaian Proyek PLTMH Sengak-1 overruns and cost escalation, thereby
terhenti karena terjadi cost overrun dan requiring the additional costs to continue the
eskalasi biaya, sehingga membutuhkan project construction.
tambahan biaya dalam melanjutkan
pembangunan proyek.
Pada tanggal 26 April 2019 PT PPA On April 26, 2019 the PT PPA and PT TSE
dan PT TSE melakukan have signed the Amendment to Sale and
penandatanganan Addendum Purchase Agreement of Debt Instrument,
Perjanjian Jual Beli Surat Utang yang which content of agreement are:
isi perjanjiannya:
a. Perpanjangan jangka waktu a. Extension of term of Notes Agreement
Perjanjian Surat Utang terhitung starting from December 22, 2016 until
sejak tanggal 22 Desember 2016 March 31, 2029;
sampai dengan tanggal 31 Maret
2029;
b. Perubahan suku bunga Surat Utang b. Change of interest rate of the Notes
dari 12,5% (bersih) menjadi 3,6%. from 12.5% (net) to 3.6%.
Pembayaran tersebut digunakan The payment was used for the first time to
pertama kali untuk melunasi utang settle the principal of Agreement No.PP-
pokok Perjanjian No. PP-23/PPA/1216 23/PPA/1216 dated December 22, 2016 and
tertanggal 22 Desember 2016 dan then used for redemption of the principal of
selanjutnya digunakan untuk Notes. The remaining outstanding principal
penebusan pokok Surat Utang. Sisa amounting to Rp9,438 will be repaid within
pinjaman pokok senilai Rp9.438 akan period of 9 years in accordance with the
dilunasi dalam jangka waktu 9 tahun principal redemption schedule.
sesuai dengan jadwal penebusan
pokok surat utang.
Perkembangan penyelesaian Proyek The completion progress of Sengak I PLTMh
PLTMh Sengak I masih terhambat Project is still hampered at the finishing
pada tahap finishing karena adanya phase due to the operational restriction on
pembatasan operasional waktu kerja working time during the Covid-19 pandemic.
selama pandemi Covid-19. Hingga Until the end of December 2020 the project
akhir Desember 2020 pembangunan construction has reached 95.10%. This
proyek telah mencapai 95,10%. condition causes PT TSE fails to fulfill its
146
Page 364
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Kondisi tersebut menyebabkan PT TSE obligations due to the PT PPA and other
belum memenuhi kewajiban jatuh continuing obligations.
tempo kepada PT PPA serta kewajiban
lanjutan lainnya.
Melalui surat No. 0017/TSE/UM- Through the letter No. 0017/TSE/UM-
PPA/XII/2020 tanggal 17 Desember PPA/XII/2020 dated December 17, 2020 PT
2020 PT TSE mengajukan TSE submitted the request for replacement
permohonan untuk penggantian aset of collateral assets thereby further
jaminan sehingga kewajiban lanjutan obligations for collateral binding can be
pengikatan jaminan dapat segera fulfilled immediately.
dipenuhi.
Atas pinjaman tersebut PT TSE For the loan, PT TSE provides collaterals in
memberikan jaminan berupa: the form of:
• Hak Tanggungan sebesar Rp4.000 • Mortgage amounting to Rp4,000 on SHG
atas SHGB bidang tanah seluas for a plot of land with an area of 3,449
3.449 m² di Kec. Kabawetan, Kab. sqm in Kec. Kabawetan, Kepahiang
Kepahiang a.n PT TSE District on behalf of PT TSE
• Hak Tanggungan sebesar Rp95 atas • Mortgage amounting to Rp95 for SHM
SHM bidang tanah seluas 2.702 m² land area of 2,702 sqm in Kec.
di Kec. Kabawetan, Kab Kepahiang Kabawetan, Kab Kepahiang on behalf of
a.n Djoko Susanto Djoko Susanto
• Hak Tanggungan sebesar Rp81 atas • Mortgage amounting to Rp81 for SHM
SHM bidang tanah seluas 1.932 m² land area of 1,932 sqm in Kec.
di Kec. Kabawetan, Kab Kepahiang Kabawetan, Kab Kepahiang on behalf of
a.n Djoko Susanto Djoko Susanto
• Hak Tanggungan sebesar Rp91 atas • Mortgage amounting to Rp91 for SHM
SHM bidang tanah seluas 2.164 m² land area of 2,164 sqm in Kec.
di Kec. Kabawetan, Kab Kepahiang Kabawetan, Kab Kepahiang on behalf of
a.n Djoko Susanto Djoko Susanto
• Hak Tanggungan sebesar Rp98 atas • Mortgage amounting to Rp98 for SHM
SHM bidang tanah seluas 2.332 m² land area of 2,332 sqm in Kec.
di Kec. Kabawetan, Kab Kepahiang Kabawetan, Kab Kepahiang on behalf of
a.n Wisnu Nugroho Wisnu Nugroho
• Jaminan Fidusia atas seluruh mesin • Fiduciary collateral for all mini hydro
pembangkit listrik mini hydro dengan power plants with a collateral d value of
nilai penjaminan sebesar Rp3.928 Rp3,928
• Gadai saham atas seluruh • Pledge of shares from all shareholders of
Pemegang Saham PT TSE PT TSE
• Jaminan PT PPA dari PT Serumpun • PT PPA collateral from PT Serumpun
Jaya Abadi Jaya Abadi
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023, The balance as of June 30, 2023,
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar December 31, 2022 and 2021 amounted to
Rp9.438, Rp9.438 dan Rp9.438. Rp9,438, Rp9,438 and Rp9,438. Total
Jumlah saldo pencairan pinjaman di balance of loan disbursement in the current
periode berjalan sebesar Nihil. period is Nil. The receipt of payments in the
Penerimaan atas pembayaran di current period is Nil.
periode berjalan sebesar Nihil.
147
Page 365
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
b. Pinjaman yang diberikan – b. Loans receivables – restructuring and/or
restrukturisasi dan/atau revitalisasi revitalization
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Pokok pinjaman dana Principal loans
restrukturisasi/revitalisasi restructuring/revitalization
Pihak berelasi (Catatan 43) 1,632,616 1,642,753 1,737,308 Related party (Note 43)
Bunga pinjaman dana Interest receivables
restrukturisasi/revitalisasi restructuring/revitalization
Pihak berelasi (Catatan 43) 56,407 53,226 41,342 Related party (Note 43)
Jumlah 1,689,023 1,695,979 1,778,650 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (1,273,953) (1,284,098) (1,375,887) Allowance for impairment lossess
Biaya perolehan yang belum diamortisasi 200 200 -- Unamortized cost
Jumlah - bersih 415,270 412,081 402,763 Total - net
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai Movement in allowance for impairment
pada pinjaman yang diberikan – restrukturisasi losses in loans receivables – restructuring
dan/atau revitalisasi adalah sebagai berikut: and/or revitalization are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal 1,284,098 1,375,887 1,241,324 Beginning balance
Perubahan selama periode/tahun berjalan Change during the period/year
Pembentukan cadangan 677 1,781 134,563 Provision for impairment
Pemulihan cadangan (10,822) (93,570) -- Reversal for impairment
Jumlah 1,273,953 1,284,098 1,375,887 Total
Suku bunga pinjaman yang diberikan kepada The interest rates for loans receivables
debitur adalah sebagai berikut granted to debtors are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Kisaran tingkat suku bunga per tahun Range of interest rate per annum
Rupiah 1.00% - 11.17% 1.00% - 11.17% 1.00% - 11.17% Rupiah
18. Properti Investasi 18. Investment Properties
30 Juni 2023/ June 30 2023 13,275
Saldo awal/ Saldo akhir/ 28,824
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending 15,549
balance Additions Disposals Reclassification balance
Harga Perolehan Acquisition Cost
Tanah 3,270,229 8 -- 161 3,270,398 Land
Bangunan 1,377,031 28,470 (174) -- 1,405,326 Building
Tanah dan bangunan 765,215 347 -- -- 765,562 Land and building
Sub Jumlah 5,412,475 28,824 (174) 161 5,441,286 Sub Total
Akumulasi Perubahan Accumulated Changes
Nilai Wajar in Fair Value
Tanah 16,744,655 263,480 -- (7,211) 17,000,924 Land
Bangunan 57,331 (24,286) -- -- 33,045 Building
Tanah dan bangunan 313,316 -- -- -- 313,316 Land and building
Sub Jumlah 17,115,302 239,194 -- (7,211) 17,347,285 Sub Total
Nilai tercatat 22,527,777 22,788,571 Carrying amount
148
Page 366
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2022/ December 31, 2022
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Disposals Reclassification balance
Harga Perolehan Acquisition Cost
Tanah 3,189,615 8,859 -- 71,755 3,270,229 Land
Bangunan 1,340,003 13,200 -- 23,828 1,377,031 Building
Tanah dan bangunan 762,959 2,256 -- -- 765,215 Land and building
Sub Jumlah 5,292,577 24,315 -- 95,583 5,412,475 Sub Total
Akumulasi Perubahan Accumulated Changes
Nilai Wajar in Fair Value
Tanah 15,665,064 1,079,591 -- -- 16,744,655 Land
Bangunan 106,785 15,119 (64,573) -- 57,331 Building
Tanah dan bangunan 311,505 6,312 (4,501) -- 313,316 Land and building
Sub Jumlah 16,083,354 1,101,022 (69,074) -- 17,115,302 Sub Total
Nilai tercatat 21,375,931 22,527,777 Carrying amount
31 Desember 2021/ December 31, 2021
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Disposals Reclassification balance
Harga Perolehan Acquisition Cost
Tanah 3,121,333 68,360 (4,527) 4,449 3,189,615 Land
Bangunan 1,338,384 1,496 -- 123 1,340,003 Building
Tanah dan bangunan 592,727 -- -- 170,232 762,959 Land and building
Sub Jumlah 5,052,444 69,856 (4,527) 174,804 5,292,577 Sub Total
Akumulasi Perubahan Accumulated Changes
Nilai Wajar in Fair Value
Tanah 15,411,877 253,187 -- -- 15,665,064 Land
Bangunan 162,483 11,964 (67,662) -- 106,785 Building
Tanah dan bangunan 299,264 22,071 (9,830) -- 311,505 Land and building
Sub Jumlah 15,873,624 287,222 (77,492) 16,083,354 Sub Total
Nilai tercatat 20,926,068 21,375,931 Carrying amount
Pendapatan sewa dan beban operasi Rental revenue earned and direct operating
langsung dari properti investasi pada laba expenses from investment properties on profit
rugi adalah sebagai berikut: or loss are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Pendapatan sewa Rental income
Pendapatan pengembangan dan Land and property development
pengelolaan lahan dan properti 639,903 283,438 257,700 and management income
Pendapatan operasional lainnya 106,518 30,368 25,594 Other operating income
Beban langsung yang timbul dari Direct operating cost arises from
properti investasi yang menghasilkan the rental generated investment
penghasilan sewa 223,096 19,936 19,689 properties
Properti investasi diasuransikan dengan total Investment properties are insured with a total
nilai pertanggungan pada 30 Juni 2023, insured value on June 30, 2023, December 31,
31 Desember 2022, dan 2021 sebesar 2022 and 2021 was Rp22.788, Rp411,541 and
Rp22.788, Rp411.541 dan Rp420.476 atas Rp420,476 for risks to PT BRI Asuransi
risiko-risiko pada PT BRI Asuransi Indonesia, Indonesia, PT Asuransi Tripakarta, and
PT Asuransi Tripakarta, dan PT Asuransi PT Asuransi Ramayana.
Ramayana.
149
Page 367
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Perusahaan Company
Properti investasi Perusahaan merupakan The Company's investment property is land of
tanah dari Menara Danareksa yang berlokasi Danareksa Tower located in Medan Merdeka
di Medan Merdeka Selatan, Jakarta. Selatan, Jakarta. Based on the report of
Berdasarkan laporan penilai independen independent appraiser Toto Suharto & Rekan,
Toto Suharto & Rekan, yang dihitung which is calculated based on the results of the
berdasarkan hasil penilaian pendekatan assessment of the income approach. The fair
pendapatan. Nilai wajar tanah pada tanggal value of land on June 30, 2023, December 31,
30 Juni 2023, 31 Desember 2022 dan 2021 2022 and 2021 was Rp843,150, Rp837,109 and
sebesar Rp843.150, Rp837.109 dan Rp750,440.
Rp750.440.
Pada tahun 2021, Perusahaan melakukan In 2021, the Company reclassified land
reklasifikasi aset jaminan tanah yang collateral assets which later became investment
kemudian menjadi aset properti investasi. property assets. The fair value assessment of
Penilaian nilai wajar Tanah Lombok Lombok Land was conducted by independent
dilakukan oleh penilai independen Nirboyo appraisers Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti and
Adiputro, Dewi Apriyanti dan Rekan dengan Partners with fair value using a market
nilai wajar menggunakan pendekatan pasar. approach. The fair value of land on June 30,
Nilai wajar tanah pada tanggal 30 Juni 2023, 2023, December 31, 2022 and 2021 was
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar Rp107.329, Rp105,654 and Rp66,606.
Rp107.329, Rp105.654 dan Rp66.606.
PT Kawasan Industri Makassar (“PT KIMA”) PT Kawasan Industri Makassar (“PT KIMA”)
Properti investasi merupakan tanah yang Investment properties represent land that is
disewakan dan yang akan disewakan leased and will be leased to tenants located in
kepada penyewa yang berlokasi di kota Makassar city and Maros regency which are in
Makassar dan kabupaten Maros yang dalam the process of being developed by
proses pengembangan oleh PT KIMA. PT KIMA.
Penurunan nilai properti investasi bangunan The decline in the value of building investment
sebesar Rp502 karena pada bulan Mei 2023 properties amounted to Rp502 because in May
terjadi kebakaran Gudang 5A, 5B dan 5C. 2023 there was a fire in Warehouses 5A, 5B
PT KIMA telah mengajukan klaim asuransi and 5C. PT KIMA has submitted an insurance
sesuai dengan surat No. KIMA.B- claim in accordance with letter No. KIMA.B-
1854/DHC/V/2023 tanggal 5 Mei 2023 1854/DHC/V/2023 dated May 5, 2023 to PT BRI
kepada PT BRI Asuransi Indonesia dan telah Asuransi Indonesia and has received claim
mendapatkan persetujuan klaim pada bulan approval in July 2023.
Juli 2023.
Bangunan gudang dan Bangunan Pabrik The warehouse building and the Ready-to-Use
Siap Pakai (BPSP) yang terletak di kawasan Factory Building (BPSP) located in the PT KIMA
PT KIMA merupakan bangunan disewakan area are buildings leased to other parties.
kepada pihak lain. Berdasarkan laporan Based on the report of independent appraisers
penilai independen Guntur, Eki, Andri, dan Guntur, Eki, Andri, and Rekan, which is
Rekan, yang dihitung berdasarkan hasil calculated based on the results of the market,
penilaian pendekatan pasar, pendapatan revenues and costs approach with the fair value
dan biaya dengan nilai wajar bangunan pada of buildings on June 30,2023, December 31,
tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember 2022 2022 and 2021 amounting to Rp891,170,
dan 2021 sebesar Rp891.170, Rp869.821 Rp869,821 and Rp801,765.
dan Rp801.765.
Pada tanggal 30 Juni 2023, PT KIMA telah As of June 30, 2023, PT KIMA has insured the
mengasuransikan Bangunan gudang dan Warehouse Building and Ready-to-Use Factory
Bangunan Pabrik Siap Pakai (BPSP) dengan Building (BPSP) with the sum insured of
nilai pertanggungan sebesar Rp39.403. Rp39,403.
150
Page 368
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 31 Desember 2022, PT KIMA As of December 31, 2022, PT KIMA did not
tidak mengasuransikan Bangunan Pabrik insure the Ready-to-Use Factory Buildings
Siap Pakai (BPSP) terhadap risiko (BPSP) against fire, theft and other risks.
kebakaran, pencurian dan risko lainnya.
Pada tanggal 31 Desember 2021, PT KIMA As of December 31, 2021, PT KIMA has insured
telah mengasuransikan Bangunan gudang the Warehouse Building and Ready-to-Use
dan Bangunan Pabrik Siap Pakai (BPSP) Factory Building (BPSP) withthe sum insured of
dengan nilai pertanggungan sebesar Rp39,403.
Rp39.403.
PT Surabaya Industrial Estate Rungkut PT Surabaya Industrial Estate Rungkut
(“PT SIER”) (“PT SIER”)
Properti investasi merupakan tanah dengan Investment properties represent lands with
sertifikat Hak Pengelolaan Lahan (“HPL”) Management Rights of Land (“HPL”) certificate
yang digunakan untuk menghasilkan which generete rental revenues. Investment
pendapatan sewa, yang terdiri dari gedung, properties contained buildings, Infrastructures
Sarana Usaha Industri Kecil (“SUIK”), for Small Entreprise Industry (“SUIK”), Ready
Bangunan Persewaan Siap Pakai (“BPSP”), for Use Rental Building (“BPSP”), warehouse
gudang, dan fasilitas olah raga. and sport facilities.
Nilai wajar properti investasi pada tanggal The fair value of the investment property as of
30 Juni 2023 diestimasi berdasarkan June 30, 2023 was estimated based on an
penilaian atas nilai pasar yang dilakukan assessment of the market value conducted by
oleh KJPP Satria Setiawan dan Rekan KJPP Satria Setiawan and Rekan with report
dalam laporan tanggal 26 Juli 2023 sebesar dated July 26, 2023 amounted Rp15,865,442.
Rp15.865.442.
Nilai wajar properti investasi pada tanggal The fair value of the investment property as of
31 Desember 2022 diestimasi berdasarkan December 31, 2022 was estimated based on an
penilaian atas nilai pasar yang dilakukan assessment of the market value conducted by
oleh KJPP Satria Setiawan dan Rekan KJPP Satria Setiawan and Rekan with report
dalam laporan tanggal 10 Februari 2023 dated February 10, 2023 amounted
sebesar Rp15.315.411. Rp15,315,411.
Nilai wajar properti investasi pada tanggal The fair value of the investment properties as of
31 Desember 2021 diestimasi berdasarkan December 31, 2021 is estimated based on the
penilaian atas nilai pasar yang dilakukan market value assessment conducted by KJPP
oleh KJPP Satria Setiawan dan Rekan Satria Setiawan and Partners in the report
dalam laporan tanggal 11 Maret 2022 dated March 11, 2022 amounted Rp14,898,659.
sebesar Rp14.898.659.
Hierarki nilai wajar Level 2 dari properti The Level 2 fair value hierarchy of investment
investasi atas tanah dan bangunan yang properties for leased land and buildings is
disewakan dihitung berdasarkan hasil calculated based on the results of the market
penilaian pendekatan pasar dengan metode approach assessment using the market data
perbandingan data pasar dan pendekatan comparison method and income approach using
pendapatan dengan metode diskonto arus the cash flow discount method and for unleased
kas dan atas tanah dan bangunan yang land and buildings calculated based on the
belum tersewa dihitung berdasarkan hasil results of the market approach assessment
penilaian pendekatan pasar dengan metode using the comparison method market data and
perbandingan data pasar dan pendekatan approach with depreciated replacement cost
dengan metode biaya pengganti method.
terdepresiasi.
151
Page 369
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Kawasan Berikat Nusantara (“PT KBN”) PT Kawasan Berikat Nusantara (“PT KBN”)
Pendekatan yang menentukan nilai wajar Approaches that are used in determining the fair
properti adalah pendekatan pendapatan dan value of property are the income approach and
pendekatan pasar. Nilai wajar properti market approach. The fair value of the
investasi pada tanggal 30 Juni 2023 investment property as of June 30, 2023 was
diestimasi berdasarkan penilaian atas nilai estimated based on an assessment of the fair
wajar yang dilakukan oleh KJPP Toto value conducted by KJPP Toto Suharto,
Suharto & Rekan dalam laporan tertanggal Suharto & Rekan with report dated June 30,
30 Juni 2023. Hasil penilaian properti 2023. PT KBN's investment property valuation
investasi PT KBN atas tanah dan bangunan results on land and buildings on June 30, 2023,
pada 30 Juni 2023, 31 Desember 2022 dan December 31, 2022 and 2021 amounting to
2021 sebesar Rp2.898.185, Rp2.865.737 Rp2,898,185, Rp2,865,737 and Rp2,832,053.
dan Rp2.832.053.
SBU Kawasan Cakung SBU Kawasan Cakung
Untuk periode 30 Juni 2023, dilakukan For period June 30, 2023, the assessment was
penilaian oleh KJPP Toto Suharto & Rekan carried out by KJPP Toto Suharto, Suharto &
sesuai dengan laporan surat No. Rekan with the report No. 00416/2.0055-
00416/2.0055- 00/PI/10/0369/1/VIII/2023 00/PI/10/0369/1/VIII/2023 on July 27, 2023 for
tanggal 27 Juli 2023 untuk bangunan dan buildings and No. 00417/2.0055-
No. 00417/2.0055-00/PI/10/0369/1/VIII/2023 00/PI/10/0369/1/VIII/2023 on July 27, 2023 for
tanggal 27 Juli 2023 untuk tanah yang land which stated that the fair value of the
menyatakan nilai wajar atas properti building property subject to lease in the Cakung
bangunan yang disewakan di Kawasan Area amounted to Rp543,032 and the fair value
Cakung sebesar Rp543.032 dan nilai wajar of land in the Cakung Area amounted to
atas tanah di Kawasan Cakung sebesar Rp713,866.
Rp713.866.
Untuk tahun buku 2022, berdasarkan For the 2022 financial year, based
laporan surat No. 00030/2.0055- on the report No. 00030/2.0055-
17/PI/10/0369/0/I/2023 untuk bangunan dan 17/PI/10/0369/0/I/2023 for buildings and
No. 00029/2.0055- 17/PI/10/0369/0/I/2023 No. 00029/2.0055-17/PI/10/0369/0/I/2023 for
untuk tanah yang menyatakan nilai wajar land which stated that the fair value of the
atas properti bangunan yang disewakan di building property subject to lease in the Cakung
Kawasan Cakung sebesar Rp554.312 dan Area amounted to Rp554,312 and the fair value
nilai wajar atas tanah di Kawasan Cakung of land in the cakung area amounted to
sebesar Rp700.648. Rp700,648.
Untuk tahun buku 2021, dilakukan penilaian For the 2021 financial year, the assessment
oleh KJPP Herly, Ariawan & Rekan sesuai was carried out by KJPP Herly, Ariawan &
dengan laporan surat No. 00022/2.0078- Rekan with the report No. 00022/2.0078-
00/PI/05/0076/1/III/2022 tanggal 31 Maret 00/PI/05/0076/1/III/2022 on March 31, 2022 for
2022 untuk bangunan dan No. buildings and No. 00026/2.0078-
00026/2.0078- 00/PI/05/0076/1/IV/2022 00/PI/05/0076/1/IV/2022 on April 6, 2022 for
tanggal 6 April 2022 untuk tanah yang land which stated that the fair value of the
menyatakan nilai wajar atas properti building property subject to lease in the Cakung
bangunan yang disewakan di Kawasan Area amounted to Rp535,819 and the fair value
Cakung sebesar Rp535.819 dan nilai wajar of land in the Cakung Area amounted to
atas tanah di Kawasan Cakung sebesar Rp689,848.
Rp689.848.
152
Page 370
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Kawasan Marunda Kawasan Marunda
Properti investasi ini merupakan bangunan These investment properties represent
gudang dan depo kontainer. Untuk periode warehouse buildings and container depots. For
30 Juni 2023, dilakukan penilaian oleh KJPP period June 30, 2023, the assessment was
Toto Suharto & Rekan sesuai dengan carried out by KJPP Toto Suharto, & Rekan with
laporan surat No. 00416/2.0055- the report No. 00416/2.0055-
00/PI/10/0369/1/VIII/2023 tanggal 27 Juli 00/PI/10/0369/1/VIII/2023 on July 27, 2023 for
2023 untuk bangunan dan No. buildings and No. 00417/2.0055-
00417/2.0055- 00/PI/10/0369/1/VIII/2023 00/PI/10/0369/1/VIII/2023 on July 27, 2023 for
tanggal 27 Juli 2023 untuk tanah yang land which stated that the fair value of the
menyatakan nilai wajar atas properti building property subject to lease in the
bangunan yang disewakan di Kawasan Marunda Area amounting to Rp166,671 and the
Marunda sebesar Rp166.671 dan nilai wajar fair value of land in the Marunda Area
atas tanah di Kawasan Marunda sebesar amounting to Rp1,385,713.
Rp1.385.713.
Untuk tahun buku 2022, berdasarkan For the fiscal year 2022, based on the report
laporan surat No. 00027/2.0055- No. 00027/2.0055-17/PI/10/0369/0/I/2023 for
17/PI/10/0369/0/I/2023 untuk bangunan dan buildings and No. 00029/2.0055-
No. 00029/2.0055- 17/PI/10/0369/0/I/2023 17/PI/10/0369/0/I/2023 for land which stated
untuk tanah yang menyatakan nilai wajar that the fair value of the building property
atas properti bangunan yang disewakan di subject to lease in the Marunda Area amounting
Kawasan Marunda sebesar Rp161.519 dan to Rp161,519 and the fair value of land in the
nilai wajar atas tanah di Kawasan Marunda Marunda Area amounting to Rp1,355,874.
sebesar Rp1.355.874.
Untuk tahun buku 2021, dilakukan penilaian For the fiscal year 2021, the assessment was
oleh KJPP Herly, Ariawan & Rekan sesuai carried out by KJPP Herly, Ariawan & Rekan
dengan laporan surat No. 00022/2.0078- with the report No. 00022/2.0078-
00/PI/05/0076/1/III/2022 tanggal 31 Maret 00/PI/05/0076/1/III/2022 on March 31, 2022 for
2022 untuk bangunan dan No. buildings and No. 00026/2.0078-
00026/2.0078- 00/PI/05/0076/1/IV/2020 00/PI/05/0076/1/IV/2020 on April 6, 2022 for
tanggal 6 April 2022 untuk tanah yang land which stated that the fair value of the
menyatakan nilai wajar atas properti building property subject to lease in the
bangunan yang disewakan di Kawasan Marunda Area amounting to Rp173,503 and the
Marunda sebesar Rp173.503 dan nilai wajar fair value of land in the Marunda Area
atas tanah di Kawasan Marunda sebesar amounting to Rp1,303,861.
Rp1.303.861.
Kawasan Tanjung Priok Kawasan Tanjung Priok
Untuk periode 30 Juni 2023, penilaian For period June 30, 2023, the first assessment
pertama atas properti investasi dilakukan of investment properties was carried out by
oleh KJPP Toto Suharto & Rekan dengan KJPP Toto, Suharto & Rekan with a letter report
laporan surat No. 00414/2.0055- No. 00414/2.0055-00/PI/10/0369/0/VIII/2023 on
00/PI/10/0369/0/VIII/2023 tanggal 27 Juli July 27, 2023 for warehouse buildings and
2023 untuk bangunan gudang dan lahan container depot land which stated the fair value
depo container yang menyatakan nilai wajar of investment property in Tanjung Priok
atas properti investasi di Tanjung Priok amounting to Rp88,902.
sebesar Rp88.902.
Untuk tahun buku 2022, berdasarkan For the fiscal year 2022, based on
laporan surat No. 00027/2.0055- the letter report No. 00027/2.0055-
17/PI/10/0369/0/I/2023 untuk bangunan 17/PI/10/0369/0/I/2023 for buildings which
yang menyatakan nilai wajar atas properti stated the fair value of investment property in
investasi di Tanjung Priok sebesar Tanjung Priok amounting to Rp93,383.
Rp93.383.
153
Page 371
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Untuk tahun buku 2021, penilaian pertama For the fiscal year 2021, the first assessment of
atas properti investasi dilakukan oleh KJPP investment properties was carried out by KJPP
Herly, Ariawan & Rekan dengan Laporan Herly, Ariawan & Rekan with a letter report No.
surat No. 00023/2.0078-00/PI/05/0076/ 00023/2.0078- 00/PI/05/0076/1/IV/2022 on April
1/IV/2022 tanggal 5 April 2022 untuk 5, 2022 for buildings and No. 00026/2.0078-
bangunan dan No. 00026/2.0078- 00/PI/05/0076/1/IV/2022 on April 6, 2022 for
00/PI/05/0076/1/IV/2022 tanggal 6 April 2022 land which stated the fair value of investment
untuk tanah yang menyatakan nilai wajar property in Tanjung Priok amounting to
atas properti investasi di Tanjung Priok Rp129,021.
sebesar Rp129.021.
PT Nindya Karya (“PT NK”) PT Nindya Karya (“PT NK”)
Nilai wajar properti investasi pada tanggal 30 The fair value of the investment properties as of
Juni 2023 diestimasi berdasarkan penilaian June 30, 2023 is estimated based on the
yang dilakukan oleh KJPP Herman, Meirizki assessment conducted by KJPP Herman,
& Rekan dengan laporan tertanggal 25 Juli Meirizki & Partners with a report dated July 25,
2023. Penilaian dilakukan dengan 2023. The assessment is carried oout using
menggunakan pendekatan pendapatan, market, revenue, and cost approach.
biaya, dan pasar.
Nilai wajar properti investasi pada tanggal The fair value of the investment properties as of
31 Desember 2022 diestimasi berdasarkan December 31, 2022 is estimated based on the
penilaian yang dilakukan oleh KJPP assessment conducted by KJPP Herman,
Herman, Meirizki & Rekan dengan laporan Meirizki & Partners with a report dated January
tertanggal 17 Januari 2023. Penilaian 17, 2023. The assessment is carried oout using
dilakukan dengan menggunakan pendekatan market, revenue, and cost approach.
pasar, pendapatan, dan biaya.
Nilai wajar properti investasi pada tanggal The fair value of the investment property as of
31 Desember 2021 diestimasi berdasarkan December 31, 2021 was estimated based on an
penilaian yang dilakukan oleh KJPP Jimmy assessment by KJPP Jimmy Prasetyo &
Prasetyo & Rekan laporan tertanggal Partners report dated November 2, 2021 and an
2 November 2021 dan adanya penilaian assessment conducted by KJPP Herman
yang dilakukan oleh KJPP Herman Meirizki Meirizki & Rekan with report dated December
& Rekan dengan laporan tertanggal 22 22, 2021.
Desember 2021.
Hierarki nilai wajar untuk properti investasi The fair value hierarchy for investment
pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember properties on December 31, 2022 and
2022 dan 2021 menggunakan hierarki nilai December 31, 2021 use a level 2 fair value
wajar tingkat 2. Nilai wajar tanah dan hierarchy calculated based on the results of the
bangunan pada tanggal 30 Juni 2023, 31 market value approach appraisal. The fair value
Desember 2022 dan 2021 sebesar of land and buildings on June 30, 2023,
Rp661.173, Rp654.391 dan Rp555.241. December 31, 2022 and 2021 amounted to
Rp661.173, Rp654,391 and Rp555,241.
PT Kawasan Industri Medan (“PT KIM”) PT Kawasan Industri Medan (“PT KIM”)
Nilai wajar properti investasi pada tanggal 30 The fair value of the investment property as of
Juni 2023, 31 Desember 2022 dan 2021 June 30, 2023, December 31, 2022 and 2021
diestimasi berdasarkan penilaian atas nilai was estimated based on an assessment of the
wajar yang dilakukan oleh KJPP Muttaqin fair value conducted by KJPP Muttaqin
Bambang Purwanto Rozak Uswatun & Bambang Purwanto Rozak Uswatun & Rekan
Rekan dalam laporan tertanggal 30 Juni with report dated June 30, 2023, December 31,
2023, 31 Desember 2022 dan 2021. 2022 and 2021.
154
Page 372
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Nilai wajar properti investasi tanah dan The fair value of land and building investment
bangunan 30 Juni 2023, 31 Desember 2022 properties on June 30, 2023, December 31,
dan 2021 yaitu sebesar Rp648.834, 2022 and 2021 is Rp648,834, Rp644,877 and
Rp644.877 dan Rp624.215. Nilai wajar Rp624,215. Fair value is calculated using the
dihitung menggunakan pendekatan pasar, market, revenue, and cost approach.
pendapatan, dan biaya.
PT Kawasan Industri Wijayakusuma PT Kawasan Industri Wijayakusuma
(“PT KIW”) (“PT KIW”)
Pada 30 Juni 2023, nilai wajar tanah As of June 30, 2023, the fair value of land is
ditentukan berdasarkan penilaian yang determined by KJPP Dino farid and Rekan
dilakukan oleh penilai independen KJPP dated August 9, 2023.
Dino Farid dan Rekan pada tanggal
9 Agustus 2023.
Pada 31 Desember 2022 dan 2021 nilai As of December 31, 2022 and 2021 the fair
bangunan ditentukan berdasarkan penilaian value of building is determined by KJPP
yang dilakukan oleh penilai independen Herman Meirizki & Rekan dan KJPP Dasa'at,
KJPP Herman Meirizki & Rekan dan KJPP Yudistira & Rekan dated February 9, 2022 and
Dasa'at, Yudistira & Rekan masing-masing March 4, 2022, respectively.
pada tanggal 9 Februari 2023 dan 4 Maret
2022.
Nilai wajar dihitung menggunakan metode Fair value of the building is calculated using
diskonto arus kas atas pendekatan discounted cash flows method on income
pendapatan dan pendekatan biaya untuk approach and cost approach which used in
nilai wajar bangunan. calculating the fair value of building.
Nilai wajar properti investasi tanah dan The fair value of land and building investment
bangunan 30 Juni 2023, 31 Desember 2022 property on June 30, 2023, December 31, 2022
dan 2021 yaitu sebesar Rp384.336, and 2021 was Rp384,336, Rp342,261 and
Rp342.261 dan Rp327.504. Rp327,504.
PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”)
Tanah dan Bangunan Eks PT Energy Land and Building Ex PT Energy
Management Indonesia (Persero) (“PT Management Indonesia (Persero) (“PT EMI”)
EMI”)
SHGB Nomor 1393 tanggal 6 Oktober 2010 SHGB Number 1393 dated October 6, 2010 is
terletak di Kelurahan Melawai, Kecamatan located in Melawai Village, Kebayoran New
Kebayoran baru, Jakarta dengan luas tanah District, Jakarta with a land area of 1,775 sqm.
1.775 m2. Di atas tanah ini berdiri bangunan On this land stands an office building with an
kantor dengan luas 944 m2 sesuai dengan area of 944 sqm in accordance with Building
Izin Mendirikan Bangunan No. Permit No. 2862/IMB/PG/1977, dated June 16,
2862/IMB/PG/1977 tanggal 16 Juni 1977. 1977.
Nilai wajar properti investasi per 30 Juni 2023 The fair value of investment property as of
dan 31 Desember 2022 diestimasi June 30, 2023 and December 31, 2022 is
berdasarkan penilaian atas nilai pasar yang estimated based on an assessment of the
dilakukan oleh KJPP Jimmy Prasetyo & market value conducted by KJPP Jimmy
Rekan (terdaftar di OJK) laporan tertanggal Prasetyo & Rekan (registered with OJK) report
10 Januari 2023. Nilai wajar pada 30 Juni dated January 10, 2023. Fair value dated June
2023 dan 31 Desember 2022 sesuai metode 30, 2023 and December 31, 2022 in
Pendekatan Pasar dan Pendekatan Biaya accordance with the Market Approach and
sebesar Rp145.832. Cost Approach method of Rp145,832.
155
Page 373
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Nilai wajar properti investasi per 31 The fair value of investment property as of
Desember 2021 diestimasi berdasarkan December 31, 2021 is estimated based on an
penilaian atas nilai pasar yang dilakukan oleh assessment of the market value conducted by
KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan (terdaftar di KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan (registered
OJK) laporan tertanggal 10 Januari 2022. with OJK) report dated January 10, 2022. Fair
Nilai wajar per 31 Desember 2021 sesuai value as of December 31, 2021 in accordance
metode Pendekatan Pasar dan Pendekatan with the Market Approach and Cost Approach
Biaya sebesar Rp145.715. method of Rp145,715.
Asset Settlement dari PT Merpati Asset Settlement from PT Merpati
Nusantara Airlines (Persero) (“PT MNA”) Nusantara Airlines (Persero) (“PT MNA”)
Pada tahun 2016, PT PPA memperoleh Aset In 2016, PT PPA acquired Land and Building
Tanah dan Bangunan Syamsudin Noor dan Assets Syamsudin Noor and Tompo Balang
Tompo Balang dengan nilai perolehan with an acquisition value of Rp11,080
sebesar Rp11.080 milik PT MNA, diserahkan belonging to PT MNA, submitted to PT PPA
kepada PT PPA sebagai kompensasi as compensation for payment for some loans
pembayaran atas sebagian pinjaman yang provided by PT PPA.
diberikan oleh PT PPA.
Aset Syamsudin Noor terletak di KO Bandara Syamsudin Noor's assets are located at KO
Syamsudin Noor RT. 038 RW. 08, Kelurahan Syamsudin Noor Airport RT. 038 RW. 08,
Syamsudin Noor, Kecamatan Landasan Ulin, Syamsudin Noor Village, Ulin Runway
Kota Banjar Baru, Kalimantan Selatan, Subdistrict, Banjar Baru City–South
berupa tanah dengan luas 1.991 m2 dan Kalimantan, in the form of land with an area of
bangunan gudang dengan luas 180 m2. 1,991 sqm and warehouse buildings with an
area of 180 sqm.
Nilai wajar properti investasi per 30 Juni The fair value of investment property as of
2023 dan 31 Desember 2022 diestimasi June 30, 2023 and December 31, 2022 is
berdasarkan penilaian atas nilai pasar yang estimated based on an assessment of the
dilakukan oleh KJPP Jimmy Prasetyo & market value conducted by KJPP Jimmy
Rekan (terdaftar di OJK) laporan tertanggal Prasetyo & Rekan (registered with OJK)
10 Januari 2023. Nilai wajar pada 30 Juni report dated January 10, 2023. Fair value on
2023 dan 31 Desember 2022 sesuai metode June 30, 2023 and December 31, 2022 in
Pendekatan Pasar dan Pendekatan Biaya accordance with the Market Approach and
sebesar Rp4.493. Cost Approach method of Rp4,493.
Nilai wajar properti investasi per 31 The fair value of investment property as of
Desember 2021 diestimasi berdasarkan December 31, 2021 is estimated based on an
penilaian atas nilai pasar yang dilakukan oleh assessment of the market value conducted by
KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan (terdaftar di KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan (registered
OJK) laporan tertanggal 10 Januari 2022. with OJK) report dated January 10, 2022. Fair
Nilai wajar per 31 Desember 2021 sesuai value as of December 31, 2021 in accordance
metode Pendekatan Pasar dan Pendekatan with the Market Approach and Cost Approach
Biaya sebesar Rp4.457. method of Rp4,457.
Aset Tompo Balang terletak di Jalan Tompo Balang assets are located at Jalan G.
G. Bawakaraeng No. 10, Kelurahan Bawakaraeng No. 10, Tompobalang Village,
Tompobalang, Kecamatan Bontala, Kota Bontala Subdistrict, Makassar City – South
Makassar – Sulawesi Selatan, berupa tanah Sulawesi, in the form of land with an area of
dengan luas 593 m2 dan bangunan eks 593 sqm and ex office buildings with an area
kantor dengan luas 420 m2. of 420 sqm.
156
Page 374
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Nilai wajar properti investasi per 30 Juni The fair value of investment property as of
2023 dan 31 Desember 2022 diestimasi June 30, 2023 and December 31, 2022 is
berdasarkan penilaian atas nilai pasar yang estimated based on an assessment of the
dilakukan oleh KJPP Jimmy Prasetyo & market value conducted by KJPP Jimmy
Rekan (terdaftar di OJK) laporan tertanggal Prasetyo & Rekan (registered with OJK)
10 Januari 2023. Nilai wajar pada 30 Juni report dated January 10, 2023. Fair value on
2023 dan 31 Desember 2022 sesuai metode June 30, 2023 and December 31, 2022 in
Pendekatan Pasar dan Pendekatan Biaya accordance with the Market Approach and
sebesar Rp10.705. Cost Approach method of Rp10,705.
Nilai wajar properti investasi per 31 The fair value of investment property as of
Desember 2021 diestimasi berdasarkan December 31, 2021 is estimated based on an
penilaian atas nilai pasar yang dilakukan oleh assessment of the market value conducted by
KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan (terdaftar di KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan (registered
OJK) laporan tertanggal 10 Januari 2022. with OJK) report dated January 10, 2022. Fair
Nilai wajar per 31 Desember 2021 sesuai value as of December 31, 2021 in accordance
metode Pendekatan Pasar dan Pendekatan with the Market Approach and Cost Approach
Biaya sebesar Rp10.584. method of Rp10,584.
Pada tahun 2017, PT PPA memperoleh aset In 2017, PT PPA acquired Maros land assets
tanah Maros dengan jumlah nilai perolehan with a total value of Rp57,675 belonging to PT
sebesar Rp57.675 milik PT MNA, diserahkan MNA, submitted to PT PPA as compensation
kepada PT PPA sebagai kompensasi for payment for a portion of the loan provided
pembayaran atas sebagian pinjaman yang by the PT PPA.
diberikan oleh PT PPA.
Aset Maros terletak di Jalan Poros Makasar- Maros assets are located on Jalan Poros
Maros KM.22, Kelurahan Ma’rumpa, Dusun Makasar–Maros KM.22, Ma'rumpa Village,
Bulutanae, Kecamatan Maros Baru, Bulutanae Hamlet, Maros Baru Subdistrict,
Kabupaten Maros–Sulawesi Selatan, berupa Maros Regency-South Sulawesi, in the form
Tanah dengan luas 37.649 m2 dan of Land with an area of 37,649 sqm and
Bangunan dengan luas 1.024 m2. Buildings with an area of 1,024 sqm.
Nilai wajar properti investasi per 30 Juni The fair value of investment property as of
2023 dan 31 Desember 2022 diestimasi June 30, 2023 and December 31, 2022 is
berdasarkan penilaian atas nilai pasar yang estimated based on an assessment of the
dilakukan oleh KJPP Jimmy Prasetyo & market value conducted by KJPP Jimmy
Rekan (terdaftar di OJK) laporan tertanggal Prasetyo & Rekan (registered with OJK)
10 Januari 2023. Nilai wajar pada 30 Juni report dated January 10, 2023. Fair value on
2023 dan 31 Desember 2022 sesuai metode June 30, 2023 and December 31, 2022 in
Pendekatan Pasar dan Pendekatan Biaya accordance with the Market Approach and
sebesar Rp75.918. Cost Approach method of Rp75,918.
Nilai wajar properti investasi per The fair value of investment property as of
31 Desember 2021 diestimasi berdasarkan December 31, 2021 is estimated based on an
penilaian atas nilai pasar yang dilakukan oleh assessment of the market value conducted by
KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan (terdaftar di KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan (registered
OJK) laporan tertanggal 10 Januari 2022. with OJK) report dated January 10, 2022. Fair
Nilai wajar per 31 Desember 2021 sesuai value as of December 31, 2021 in accordance
metode Pendekatan Pasar dan Pendekatan with the Market Approach and Cost Approach
Biaya sebesar Rp75.823 method of Rp75,823.
157
Page 375
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Asset Settlement dari PT Kertas Leces Asset Settlement from PT Kertas Leces
(Persero) (Persero)
Aset yang dinilai milik PT PPA berupa Tanah Assets assessed by PT PPA in the form of
dan Bangunan Rumah Tinggal dengan Land and Residential Buildings with an area of
jumlah luas LT/LB +- 1.775/936,3 m2 disertai LT/LB + - 1,775/936.3 sqm accompanied by
sarana pelengkap yang terletak di Jalan complementary facilities located at Jalan
Cimanuk No.29&31, Kelurahan Darmo, Cimanuk No.29&31, Darmo Village,
Kecamatan Wonokromo, Kota Surabaya, Wonokromo Subdistrict Surabaya City, East
Provinsi Jawa Timur. Java Province.
Nilai wajar properti investasi pada tanggal Fair value of investment property on
30 June 2023 dan 31 Desember 2022 June 30, 2023 and December 31, 2022 is
diestimasi berdasarkan penilaian atas nilai estimated based on an assessment of market
pasar yang dilakukan oleh KJPP Jimmy value conducted by KJPP Jimmy Prasetyo &
Prasetyo & Rekan (terdaftar di OJK) laporan Rekan (registered with OJK) report dated
tertanggal 10 Januari 2023. Nilai wajar pada January 10, 2023. Fair value June 30, 2023
30 Juni 2023 dan 31 Desember 2022 sesuai and December 31, 2022 in accordance with
dengan metode Pendekatan Pasar dan the Market Approach and Cost Approach
Pendekatan Biaya sebesar Rp35.366. method of Rp35,366.
Nilai wajar properti investasi pada tanggal Fair value of investment property on
31 Desember 2021 diestimasi berdasarkan December 31, 2021 is estimated based on an
penilaian atas nilai pasar yang dilakukan oleh assessment of market value conducted by
KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan (terdaftar di KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan (registered
OJK) laporan tertanggal 10 Januari 2022. with OJK) report dated January 10, 2022. Fair
Nilai wajar per 31 Desember 2021 sesuai value as of December 31, 2021 in accordance
metode Pendekatan Pasar dan Pendekatan with the Market Approach and Cost Approach
Biaya sebesar Rp32.880. method of Rp32,880.
Aset Tegal Asset Tegal
Pada tahun 2015, PT PPA memperoleh Aset In 2015, PT PPA acquired Tegal Land and
Tanah dan Bangunan Tegal dengan nilai Building Assets with an acquisition value of
perolehan sebesar Rp44.611 milik PT Rp44,611 belonging to PT Industri Sandang
Industri Sandang Nasional, diserahkan Nasional, submitted to the PT PPA through
kepada PT PPA melalui proses Lelang the KPKNL Tegal Auction process.
KPKNL Tegal.
Aset Tegal terletak di Jalan Pala Raya No. 1 Tegal Assets are located at Jalan Pala Raya
(SHGB No. 123, LT. 60.660 m2 dan No. 1 (SHGB No. 123, LT. 60,660 sqm and
Bangunan 1.260 m2), Kelurahan Dampyak, Building 1,260 sqm), Dampyak Village,
Kecamatan Kramat, Kabupaten Tegal – Kramat District, Tegal Regency – Central Java
Jawa Tengah dan Jalan Pala Raya (SHGB and Pala Raya Road (SHGB No.194,
No.194, LT.47.060 m2 dan Bangunan 5.474 LT.47,060 sqm and Building 5,474 sqm),
m2), Kelurahan Dampyak, Kecamatan Dampyak Village, Kramat District, Tegal
Kramat, Kabupaten Tegal – Jawa Tengah. Regency – Central Java.
Nilai wajar properti investasi pada tanggal Fair value of investment property on June 30,
30 June 2023 dan 31 Desember 2022 2023 and December 31, 2022 is estimated
diestimasi berdasarkan penilaian atas nilai based on an assessment of market value
pasar yang dilakukan oleh KJPP Jimmy conducted by KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan
Prasetyo & Rekan (terdaftar di OJK) laporan (registered with OJK) report dated January 10,
tertanggal 10 Januari 2023. Nilai wajar pada 2023. Fair value on June 30, 2023 and
30 Juni 2023 dan 31 Desember 2022 sesuai December 31, 2022 in accordance with the
metode Pendekatan Pasar dan Pendekatan Market Approach and Cost Approach method
Biaya sebesar Rp43.509. of Rp43,509.
158
Page 376
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Nilai wajar properti investasi pada tanggal Fair value of investment property on
31 Desember 2021 diestimasi berdasarkan December 31, 2021 is estimated based on an
penilaian atas nilai pasar yang dilakukan oleh assessment of market value conducted by
KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan (terdaftar di KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan (registered
OJK) laporan tertanggal 10 Januari 2022. with OJK) report dated January 10, 2022. Fair
Nilai wajar per 31 Desember 2021 sesuai value as of December 31, 2021 in accordance
metode Pendekatan Pasar dan Pendekatan with the Market Approach and Cost Approach
Biaya sebesar Rp93.760. method of Rp93,760.
Aset Gresik Asset Gresik
Berdasarkan Surat Penugasan Menteri Based on the Assignment Letter of the
BUMN No. S-863/MBU/12.2015 tanggal 3 Minister of SOEs No. S-863/MBU/12.2015
Desember 2015 yang antara lain dated December 3, 2015 which among others
menugaskan PT PPA membantu assigned the PT PPA to assist in the
penyelesaian kewajiban karyawan settlement of employee obligations of PT
PT Industri Gelas (Persero) (“PT Iglas”). Industri Gelas (Persero) ("PT Iglas"). Support
Dukungan penyelesaian kewajiban karyawan for the settlement of employee obligations is
tersebut dilakukan oleh PT PPA melalui carried out by PT PPA through the purchase
pembelian aset tanah dan bangunan yang of land and building assets owned by PT Iglas
dimiliki PT Iglas di Gresik. in Gresik.
Pada tanggal 7 Desember 2021, PT PPA On December 7, 2021, PT PPA conducted a
melakukan Akta Jual Beli dihadapan PPAT Deed of Sale and Purchase in front of PPAT
Rully Maharany, S.H., M.Kn. atas pembelian Rully Maharany, S.H., M.Kn. on the purchase
Lahan PT Iglas SHGB 11–SHGB 17, sesuai of PT Iglas SHGB 11-SHGB 17 Land, in
Akta Jual Beli No. 124/2021–130/2021. accordance with Deed of Sale and Purchase
Dengan telah dilakukan proses AJB ini maka No. 124/2021-130/2021. With this AJB
proses pembelian Lahan PT Iglas yang process, the process of purchasing PT Iglas
tadinya dicatat sebagai Uang Muka telah Land which was previously recorded as a
direklas menjadi Properti Investasi. Down Payment has been reclassed into
Investment Property.
Nilai wajar properti investasi pada tanggal 30 Fair value of investment property on June 30,
Juni 2023 dan 31 Desember 2022 diestimasi 2023 and December 31, 2022 is estimated
berdasarkan penilaian atas nilai pasar yang based on an assessment of market value
dilakukan oleh KJPP Jimmy Prasetyo & conducted by KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan
Rekan (terdaftar di OJK) laporan tertanggal (registered with OJK) report dated January 10,
10 Januari 2023. Nilai wajar pada 30 Juni 2023. Fair value on June 30, 2023 and
2023 dan 31 Desember 2022 sesuai metode December 31, 2022 in accordance with the
Pendekatan Pasar dan Pendekatan Biaya Market Approach and Cost Approach method
sebesar Rp61.797. of Rp61,797.
Aset Iglas terletak di Kelurahan PT Iglas assets are located in Tenggulunan
Tenggulunan, Kecamatan Kebomas, Village, Kebomas Subdistrict, Gresik
Kabupaten Gresik, Provinsi Jawa Timur Regency, East Java Province in the form of
berupa tanah seluas 27.235 m². Nilai land area of 27,235 sqm. The acquisition
perolehan per 31 Desember 2021 sebesar value as of December 31, 2021 amounted to
Rp63.826. Rp63,826.
Aset Radio Asset Radio
PT PPAK melakukan pembelian atas tanah PT PPAK purchased the land and building
dan bangunan lelang jaminan PT Kertas from the auction guarantee of PT Kertas
Leces (Persero) berupa sebidang tanah dan Leces (Persero) in form of a piece of land and
bangunan dengan luas keseluruhan kurang building at total area of about 434 sqm, as
lebih 434 m2, serta sarana pelengkap lainnya well as other complementary facilities erected
159
Page 377
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
yang berdiri di atas satu bidang tanah on a piece of land at extend that based on the
dengan luas yang berdasarkan dokumen ownership document 623 sqm worth of
kepemilikan 623 m2 senilai Rp11.725. Aset Rp11,725. The asset is located at Jalan Radio
tersebut terletak di Jalan Radio IV No. 5, IV No. 5, Kramat Pela Village, Kebayoran
Kelurahan Kramat Pela, Kecamatan Baru District, South Jakarta Municipality, DKI
Kebayoran Baru, Kota Jakarta Selatan, Jakarta Province.
Provinsi DKI Jakarta.
Nilai wajar properti investasi pada tanggal Fair value of investment property on June 30,
30 Juni 2023 dan 31 Desember 2022 2023 and December 31, 2022 is estimated
diestimasi berdasarkan penilaian atas nilai based on an assessment of market value
pasar yang dilakukan oleh KJPP Herman conducted by KJPP Herman Meirizki & Rekan
Meirizki & Rekan (terdaftar di OJK) laporan (registered with OJK) report dated January 10,
tertanggal 10 Januari 2023. Nilai wajar pada 2023. Fair value on June 30, 2023 and
30 Juni 2023 dan 31 Desember 2022 sesuai December 31, 2022 in accordance with the
metode Pendekatan Pasar dan Pendekatan Market Approach and Cost Approach method
Biaya sebesar Rp21.644. of Rp21,644.
PT Balai Pustaka (“PT BP”) PT Balai Pustaka (“PT BP”)
Pada tanggal 30 Juni 2023, PT BP On June 30, 2023, PT BP conducted a
melakukan revaluasi atas properti investasi revaluation of investment properties carried
yang dilaksanakan oleh Kantor Jasa Penilai out by the Public Appraisal Service Office
Publik (KJPP) Ruddy Barus Yenny dan (KJPP) of Ruddy Barus Yenny dan Rekan
Rekan dengan laporan no. 00058/2.0144- with the report no. 00058/2.0144-
01/PI/10/0612/1/VIII/2023 tanggal 4 Agustus 01/PI/10/0612/1/VIII/2023 dated August 4,
2023. Metode penilaian yang dilakukan untuk 2023. The assessment method carried out for
tanah adalah perbandingan data pasar land is market approach, while for building
sedangkan untuk penilaian bangunan dan and complementary the assessment is
sarana pelengkap menggunakan biaya depreciated replacement cost (DRC). PT BP's
pengganti terdepresiasi (Depreciated investment property valuation results on land
Replacement Cost/DRC). Hasil penilaian and apartments in June 30, 2023 will be
properti investasi atas tanah dan apartemen Rp79,032.
pada 30 Juni 2023 yakni Rp79.032.
PT BP melakukan revaluasi atas properti PT BP conducted a revaluation of investment
investasi yang dilaksanakan oleh Kantor properties carried out by the Public Appraisal
Jasa Penilai Publik (KJPP) Pung’s Zulkarnain Service Office (KJPP) of Pung's Zulkarnain &
& Rekan dengan laporan per tanggal 12 Rekan with a report as of September 12,
September 2022. Metode penilaian yang 2022. The assessment method carried out is
dilakukan adalah pendekatan pendapatan an income approach with the assumption that
dengan asumsi dalam 3 bulan terakhir belum in the last 3 months there has never been an
pernah dilakukan penilaian, tidak memiliki assessment, has no legal problems and the
masalah hukum dan hak kepemilikannya ownership rights are valid. PT BP's investment
sah. Hasil penilaian properti investasi PT BP property valuation results on land and
atas tanah dan apartemen pada tahun 2022 apartments in 2022 will be Rp76,042.
menjadi Rp76.042.
Tanah Pulogadung Land of Pulogadung
Properti investasi merupakan tanah dan Investment properties represent land and
bangunan yang berlokasi di Jalan Rawa buildings located at Jalan Rawa Gatel No. 17
Gatel No. 17 Kawasan Industri Pulogadung Pulogadung Industrial Estate Block 3 R9
Blok 3 R9 No. 13, Kecamatan Cakung, No. 13, Cakung District, East Jakarta (land
Jakarta Timur (tanah dan bangunan) dengan and building) with a land area of 5,770 sqm
luas tanah 5.770 m2 yang merupakan which is a printing collaboration with PT
kerjasama percetakan dengan PT Balebat Balebat Dedication Prima with a period of five
160
Page 378
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Dedikasi Prima dengan jangka waktu lima years starting from January 11, 2018 to
tahun mulai dari 11 Januari 2018 sampai January 10, 2023 and operational cooperation
dengan 10 Januari 2023 dan kerjasama with a period of three years from 24 May 2019
operasional dengan jangka waktu tiga tahun to 22 May 2022. This agreement is not
dari 24 Mei 2019 sampai dengan 22 Mei renewed.The land lease in Pulogadung has
2022. Untuk perjanjian ini tidak diperpanjang. moved to PT Lentera Berkah Abadi in
Atas sewa tanah di Pulogadung telah accordance with agreement number
berpindah kepada PT Lentera Berkah Abadi 014.1/D/P.J.6.2022 dated June 30, 2022 with
sesuai perjanjian nomor 014.1/D/PJ.6.2022 a lease validity period starting from July 1,
tanggal 30 Juni 2022 dengan masa berlaku 2022 to June 30, 2024. The value of land in
sewa terhitung mulai 1 Juli 2022 sampai Pulogadung dated June 30, 2023 and
dengan 30 Juni 2024. Nilai tanah di December 31, 2022 amounted to Rp53.672
Pulogadung pada 30 Juni 2023 dan 31 and Rp51,864.
Desember 2022 sebesar Rp53.672 dan
Rp51.864.
Tanah Kwitang Land of Kwitang
Properti investasi merupakan tanah dan Investment properties represent land and
bangunan yang berlokasi di Jalan Kwitang buildings located at Jalan Kwitang Raya No.
Raya No. 31, Kecamatan Senen, Jakarta 31, Kecamatan Senen, Central Jakarta which
Pusat yang disewakan dengan PT Griya is rented out with PT Griya Pratama for a
Pratama dengan jangka waktu satu tahun period of one year from 1 July 2020 to 30
dari 1 Juli 2020 sampai dengan 30 Juni June 2021, until now there is no extension on
2021, hingga saat ini tidak terdapat the agreement. The value of land in Kwitang
perpanjangan atas perjanjian tersebut. Nilai dated June 30, 2023 and December 31, 2022
tanah di Kwitang pada 30 Juni 2023 dan 31 amounted to Rp20,079 and Rp19,171.
Desember 2022 sebesar Rp20.079 dan
Rp19.171.
Tanah Wonocolo Land of Wonocolo
Properti investasi merupakan Tanah seluas Investment property is Land with an area of
448 m2, yang terletak di Jalan Wonocolo 448 sqm, which is located on Jalan Wonocolo
Surabaya. berdasarkan pengajuan Surabaya based on the submission of the
pelepasan aset milik PT BP dari Direksi disposal of PT BP's assets from the Board of
kepada Kementerian BUMN pada tanggal 23 Directors to the Ministry of SOEs in July 23,
Juli 2019 No. 331/DU/B.7.2019. Sampai 2019 No. 331/DU/B.7.2019. Until June 30,
dengan tangal 30 Juni 2023 belum terdapat 2023 there is no certainty on the buyer the
kepastian atas pembeli aset tanah tersebut. land assets. The value of land in Wonocolo
Nilai tanah di Wonocolo pada 30 Juni 2023 dated June 30, 2023 and December 31, 2022
dan 31 Desember 2022 sebesar Rp4.282 amounted to Rp4,282 and Rp3,832.
dan Rp3.832.
Apartemen Taman Iswara Taman Iswara Apartment
Pada tahun 2022 terdapat penambahan In 2022, there will be an additional investment
properti investasi yang merupakan property which is a commercial unit apartment
Apartemen unit komersial di Tower B Unit M in Tower B, Unit M 16 and M 17 Tamansari
16 dan M 17 Tamansari Iswara Bekasi Iswara Bekasi with an area of 16.46 m2 and
dengan luas masing-masing 16,46 m2 dan 16.40 sqm respectively. This apartment is a
16,40 m2. Apartemen ini merupakan payment for WIKA-BP Business Cooperation
pembayaran Kerjasama Usaha WIKA-BP with a value of Rp1,249. The value of the
dengan nilai sebesar Rp1.249. Nilai Tamansari Iswara Bekasi Apartment after
Apartemen Tamansari Iswara Bekasi setelah revaluation in June 30, 2023 and
revaluasi pada 30 Juni 2023 dan 31 December 31, 2022 amounted to Rp1,000
Desember 2022 sebesar Rp1.000 dan and Rp1,174.
Rp1.174.
161
Page 379
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
19. Aset Tetap 19. Fixed Asset
30 Juni 2023/June 30, 2023
Reklasifikasi dan
Penyesuaian /
Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reclassification and Surplus Revaluasi/ Saldo Akhir/
Beginning Balance Addition Deduction Adjustments Revaluation Surplus Ending Balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Tanah 3,915,401 -- -- -- 324,770 4,240,171 Land
Gedung dan renovasi gedung 1,104,557 8,686 -- 21,963 -- 1,135,206 Buildings and improvement
Inventaris dan peralatan 412,114 22,328 (818) 1,415 -- 435,039 Inventories and equipments
Prasarana umum 55,159 -- -- -- -- 55,159 Public infrastructure
Mesin dan instalasi 333,654 10,133 -- 5,939 -- 349,726 Machinery and installations
Kendaraan dan mekanik 199,131 9,289 (2,911) -- -- 205,509 Vehicles and mechanic
Sub jumlah 6,020,016 50,436 (3,729) 29,317 324,770 6,420,810 Sub total
Aset dalam pembangunan 342,140 153,474 -- (50,632) -- 444,982 Work in progress
Jumlah 6,362,156 203,910 (3,729) (21,315) 324,770 6,865,792 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Gedung dan renovasi gedung (542,847) (32,270) -- -- -- (575,117) Buildings and improvement
Inventaris dan peralatan (301,840) (24,130) -- -- -- (325,970) Inventories and equipments
Prasarana umum (27,571) (988) -- -- -- (28,559) Public infrastructure
Mesin dan instalasi (250,025) (14,296) -- -- -- (264,321) Machinery and installations
Kendaraan dan mekanik (178,812) (4,585) 2,857 -- -- (180,540) Vehicles and mechanic
Jumlah (1,301,095) (76,269) 2,857 -- -- (1,374,507) Total
Cadangan penurunan nilai Allowance for impairment
Aset tetap (2,942) -- -- -- -- (2,942) of fixed assets
Jumlah (2,942) -- -- -- -- (2,942) Total
Nilai tercatat 5,058,119 5,488,343 Carrying value
31 Desember 2022/December 31, 2022
Reklasifikasi dan
Penyesuaian /
Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reclassification and Surplus Revaluasi/ Saldo Akhir/
Beginning Balance Addition Deduction Adjustments Revaluation Surplus Ending Balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Tanah 492,627 4,603 -- (67,009) 3,485,180 3,915,401 Land
Gedung dan renovasi gedung 1,021,011 57,359 -- 26,187 -- 1,104,557 Buildings and improvement
Inventaris dan peralatan 378,094 26,207 (3,286) 11,099 -- 412,114 Inventories and equipments
Prasarana umum 53,033 2,136 -- (10) -- 55,159 Public infrastructure
Mesin dan instalasi 140,902 13,107 (1,551) 181,196 -- 333,654 Machinery and installations
Peralatan proyek 181,072 -- -- (181,072) -- -- Project equipments
Kendaraan dan mekanik 193,534 7,116 (2,114) 595 -- 199,131 Vehicles and mechanic
Sub jumlah 2,460,273 110,528 (6,951) (29,014) 3,485,180 6,020,016 Sub total
Aset dalam pembangunan 202,295 194,768 -- (54,923) -- 342,140 Work in progress
Jumlah 2,662,568 305,296 (6,951) (83,937) 3,485,180 6,362,156 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Gedung dan renovasi gedung (481,322) (68,121) -- 6,596 -- (542,847) Buildings and improvement
Inventaris dan peralatan (258,071) (49,593) 3,268 2,556 -- (301,840) Inventories and equipments
Prasarana umum (23,096) (4,485) -- 10 -- (27,571) Public infrastructure
Mesin dan instalasi (100,749) (28,310) -- (120,966) -- (250,025) Machinery and installations
Peralatan proyek (121,404) -- -- 121,404 -- -- Project equipments
Kendaraan dan mekanik (172,377) (10,186) 2,618 1,133 -- (178,812) Vehicles and mechanic
Jumlah (1,157,019) (160,695) 5,886 10,733 -- (1,301,095) Total
Cadangan penurunan nilai Allowance for impairment
Aset tetap (2,942) -- -- -- -- (2,942) of fixed assets
Jumlah (2,942) -- -- -- -- (2,942) Total
Nilai tercatat 1,502,607 5,058,119 Carrying value
162
Page 380
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2021/December 31, 2021
Reklasifikasi dan
Penyesuaian /
Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reclassification and Surplus Revaluasi/ Saldo Akhir/
Beginning Balance Addition Deduction Adjustments Revaluation Surplus Ending Balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Tanah 577,207 1,312 -- (97,822) 11,930 492,627 Land
Gedung dan renovasi gedung 977,445 42,860 (2,377) 3,083 -- 1,021,011 Buildings and improvement
Inventaris dan peralatan 313,639 70,350 (18) (5,877) -- 378,094 Inventories and equipments
Prasarana umum 47,124 4,904 -- 1,005 -- 53,033 Public infrastructure
Mesin dan instalasi 131,515 9,388 (1) -- -- 140,902 Machinery and installations
Peralatan proyek 181,425 -- (9,260) 8,907 -- 181,072 Project equipments
Kendaraan dan mekanik 196,835 3,012 (6,104) (209) -- 193,534 Vehicles and mechanic
Sub jumlah 2,425,190 131,826 (17,760) (90,913) 11,930 2,460,273 Sub total
Aset dalam pembangunan 199,353 58,927 (49,579) (6,406) -- 202,295 Work in progress
Jumlah 2,624,543 190,753 (67,339) (97,319) 11,930 2,662,568 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Gedung dan renovasi gedung (432,882) (52,258) 2,174 1,644 -- (481,322) Buildings and improvement
Inventaris dan peralatan (241,685) (42,331) 13 25,932 -- (258,071) Inventories and equipments
Prasarana umum (19,774) (3,322) -- -- -- (23,096) Public infrastructure
Mesin dan instalasi (91,185) (9,564) -- -- -- (100,749) Machinery and installations
Peralatan proyek (84,124) (21,630) 9,260 (24,910) -- (121,404) Project equipments
Kendaraan dan mekanik (162,648) (15,735) 6,010 (4) -- (172,377) Vehicles and mechanic
Jumlah (1,032,298) (144,840) 17,457 2,662 -- (1,157,019) Total
Cadangan penurunan nilai Allowance for impairment
Aset tetap (2,942) -- -- -- -- (2,942) of fixed assets
Jumlah (2,942) -- -- -- -- (2,942) Total
Nilai tercatat 1,589,303 1,502,607 Carrying value
Beban penyusutan dialokasikan ke beban Depreciation expense allocated to cost of
pokok pendapatan dan beban administrasi revenue and general and administrative
dan umum dengan rincian sebagai berikut: expense, with the details are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Beban pokok pendapatan (Catatan 38) Cost of sales (Note 38)
Jasa konstruksi 4,566 18,538 20,827 Construction service
Pengembangan dan pengelolaan Land and property development
lahan dan properti 25,978 45,733 43,782 and management income
Beban operasional (Catatan 39) 45,725 96,424 80,231 Operating expenses (Note 39)
Jumlah 76,269 160,695 144,840 Total
Laba penjualan asset tetap pada tanggal 30 Gains on sales fixed assets in, June 30,
Juni 2023, 31 Desember 2022 dan 2021 2023, December 31, 2022 and 2021 were as
sebagai berikut: follows:
` 30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Harga jual 550 852 992 Selling price
Dikurangi: Less:
Nilai buku aset tetap (54) (143) (298) Book value fixed assets
Keuntungan penjualan aset tetap 496 709 694 Gain on sales fixed assets
Aset dalam penyelesaian merupakan proyek Assets under construction represents projects
yang masih belum selesai pada tanggal that have not been completed at the date of
laporan posisi keuangan konsolidasian the consolidated statements of financial
dengan rincian sebagai berikut: position with the details as follows:
Perkiraan %
Penyelesaian/
Estimated %
of Completion
Lahan 100% Land
Bangunan 40% Building
Prasarana dan Sarana 35% Infrastructure and Facilities
Instalasi 56% Installation
Inventaris dan Peralatan 40% Inventory and Equipment
163
Page 381
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Nindya Karya (“PT NK”) PT Nindya Karya (“PT NK”)
PT NK telah melakukan kembali penilaian PT NK has re-assessed the fair value of land
atas nilai wajar tanah yang dilakukan oleh conducted by KJPP Jimmy Prasetyo &
KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan laporan Partners report dated (registered with OJK),
tertanggal (terdaftar di OJK), penilai independent appraiser, based on report
independen, berdasarkan laporan no.00374/2.0120-00/PI/03/0374/ 1/VII/2023
No.00374/2.0120-00/PI/03/0374/1/VII/2023 dated July 25, 2023. Based on revenue, cost,
tanggal 25 Juli 2023. Berdasarkan metode and market method. The fair value of land in
pendapatan, biaya dan pasar. Nilai wajar 2023 is Rp237,562.
tanah pada tahun 2023 sebesar Rp237.562.
PT Balai Pustaka (“PT BP”) PT Balai Pustaka (“PT BP”)
Pada tanggal 30 Juni 2023, PT BP On June 30, 2023, the Company PT BP
melakukan revaluasi atas aset tanah yang conducted a revaluation of land assets carried
dilaksanakan oleh Kantor Jasa Penilai Publik out by KJPP Ruddy Barus Yenny and
(KJPP) Ruddy Barus Yenny dan Rekan Partners with report No. 00058/2.0144-
dengan laporan 01/PI/10/0612/1/VIII/2023 dated August 4,
No. 00058/2.0144-01/PI/10/0612/1/VIII/2023 2023, based on market data approach
tanggal 4 Agustus 2023 berdasarkan metode method. The revaluation value of land fixed
pendekatan data pasar. Nilai revaluasi aset assets amounted to Rp53,510.
tetap tanah sebesar Rp53.510.
PT Kawasan Industri Wijayakusuma (“PT PT Kawasan Industri Wijayakusuma
KIW”) (“PT KIW”)
Pada 30 Juni 2023 nilai wajar tanah As of June 30, 2023, the fair value of land is
ditentukan berdasarkan penilaian yang determined by KJPP Dino Farid and Rekan
dilakukan oleh penilai independen KJPP dated August 9, 2023.
Dino Farid dan Rekan pada tanggal 9
Agustus 2023.
Nilai wajar tanah dihitung menggunakan Fair value of the land is calculated using
metode diskonto arus kas atas pendekatan discounted cash flows method on income
pendapatan dan pendekatan biaya untuk approach and cost approach which used in
nilai wajar aset tetap-tanah. calculating the fair value of fixed asset-land.
Perubahan nilai wajar tanah untuk periode Changes in fair value of land for the six
enam bulan yang berakhir pada 30 Juni 2023 months period ended June 30, 2023 and for
dan untuk tahun yang berakhir pada 31 the year ended December 31, 2022 amounted
Desember 2022 masing-masing sebesar to Rp1,336 and Rp23,026, respectively, are
Rp1.336 dan Rp23.026, dicatat sebagai recorded as revaluation surplus (loss) of fixed
surplus (rugi) revaluasi aset tetap dalam assets in other comprehensive income in the
penghasilan komprehensif lain pada laporan interim consolidated statements of profit or
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain loss and other comprehensive income.
konsolidasian interim.
PT Kawasan Industri Makassar (“PT KIMA”) PT Kawasan Industri Makassar
(“PT KIMA”)
PT KIMA melakukan penilaian atas PT KIMA performs an assessment of
nilai wajar tanah pada tanggal 30 Juni 2023, value the fair value of land as of
31 Desember 2022 dan 2021 yang June 30, 2023, December 31, 2022 and
dilakukan oleh Kantor Jasa Penilai Publik 2021 which were carried out by the Guntur,
Guntur, Eki, Andri dan Rekan dalam Eki, Andri and Rekan Public Appraisal
laporan No.00038/2.0116-02/PI/10/0331/1/ Services Office in report No. 00038/2.0116-
VII/2023 tanggal 26 Juli 2023, laporan 02/PI/10/0331/1/VII/2023 dated July 26, 2023,
No. 00005/2.0116-02/PI/10/0331/1/I/2023 report No. 00005/2.0116-02/PI/10/0331/
164
Page 382
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
tanggal 31 Januari 2023 dan laporan No. 1/I/2023 dated January 31, 2023 and report
00054/0116-02/PI/10/0331/ 1/V/2022 tanggal No. 00054/0116-02/PI/10/0331/1/V/2022
25 Mei 2022. Penilai independen yang telah dated May 25, 2022. Independent appraiser
terdaftar di Kementerian Keuangan dengan registered with the Ministry of Finance with
nomor izin usaha No. 2.13.0116 dan Otoritas business license number No. 2.13.0116 and
Jasa Keuangan No. STTD.PP-19/PM.2/ Financial Services Authority No. STTD.PP-
2018. 19/PM.2/2018.
PT Surabaya Industrial Estate Rungkut PT Surabaya Industrial Estate Rungkut
(“PT SIER”) (“PT SIER”)
Nilai wajar aset tetap tanah pada tanggal The fair value of land fixed asset as of June
30 Juni 2023 dan 31 Desember 2022 30, 2023 and December 31, 2022 was
diestimasi berdasarkan penilaian yang estimated based on an assessment
dilakukan oleh KJPP Satria Setiawan dan conducted by KJPP Satria Setiawan and
Rekan dalam laporan tanggal 25 Agustus Rekan with report dated August 25, 2023 and
2023 dan 10 Februari 2023. February 10, 2023.
Hierarki nilai wajar Level 3 dari aset tetap The Level 3 fair value hierarchy of fixed
tanah dihitung berdasarkan hasil penilaian assets land is calculated based on the results
pendekatan pasar dengan of a market approach which considers the
mempertimbangkan penjualan dari aset sales of similar assets or replacement assets
sejenis atau pengganti dan data pasar yang and related market information, which
terkait, serta menghasilkan estimasi nilai provides value estimation by a comparison
melalui proses perbandingan. process.
Pada 30 Juni 2023, terdapat aset dalam As of June 30, 2023, there are construction in
penyelesaian aset tetap yang progress fixed assets reclassified to
direklasifikasikan ke properti investasi investment properties amounting to Rp160
sebesar Rp160 dan atas aset dalam and unfinished construction in progress for
penyelesaian yang tidak terselesaikan atas previous projects amounting to Rp1,796 which
proyek-proyek sebelumnya sebesar Rp1.796 was charged to current year and recorded as
dibebankan pada tahun berjalan dan dicatat part of general and administrative expenses.
sebagai bagian dari beban umum dan In addition, there was a reclassification from
administrasi. Selain itu, terdapat reklasifikasi land investment property to land fixed assets
dari properti investasi tanah ke aset tetap with a fair value of Rp7,210.
tanah dengan nilai wajar sebesar Rp7.210.
Aset Tetap diasuransikan dengan total nilai Fixed Assets are insured with a total insured
pertanggungan pada periode Juni 2023 value in the period June 2023 of Rp1.392.127
sebesar Rp1.392.127 tahun 2022 dan 2021 in 2022 and 2021 of Rp1,176,467 and
sebesar Rp1.176.467 dan Rp176.079 atas Rp176,079 for the risks to PT Mandiri AXA
risiko-risiko pada PT Mandiri AXA General General Insurance, PT Asuransi Tripakarta,
Insurance, PT Asuransi Tripakarta, PT PT Asuransi Bintang, PT Asuransi
Asuransi Bintang, PT Asuransi Jasaraharja Jasaraharja Putera, PT Asuransi Jasindo, PT
Putera, PT Asuransi Jasindo, PT Asuransi Asuransi Ramayana, PT BRI Asuransi
Ramayana, PT BRI Asuransi Indonesia, PT Indonesia, PT KSK Insurance Indonesia, PT
KSK Insurance Indonesia, PT Zurich Zurich Asuransi Indonesia Tbk, PT Asuransi
Asuransi Indonesia Tbk, PT Asuransi Wahana Tata, and PT Asuransi ASEI.
Wahana Tata, dan PT Asuransi ASEI.
165
Page 383
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
20. Aset Hak Guna dan Liabilitas Sewa 20. Right-of-Use and Lease Liabilities
30 Juni 2023/ June 30, 2023
Reklasifikasi dan
Saldo awal/ Penyesuaian / Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reclassification and Ending
balance Additions Disposals Adjustments balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Gedung 155,344 54,746 (280) 112,229 322,039 Buildings
Sewa tanah 184,577 110,283 (114,560) (22,564) 157,736 Land
Alat Berat 35,274 13,935 -- (27,092) 22,117 Heavy equipment
Peralatan kantor 13,793 361 -- -- 14,154 Office equipment
Kendaraan 93,787 26,532 (5,780) (19,791) 94,748 Vehicle
Jumlah biaya perolehan 482,775 205,857 (120,620) 42,782 610,794 Total acquisition cost
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Gedung (90,880) (21,694) 10,223 (112,354) (214,705) Buildings
Sewa tanah (38,884) (7,987) -- 22,909 (23,962) Land
Alat Berat (21,758) (2,323) -- 19,757 (4,324) Heavy equipment
Peralatan kantor (16,083) (1,571) -- -- (17,654) Office equipment
Kendaraan (45,796) (9,021) 2,061 9,186 (43,570) Vehicle
Jumlah akumulasi penyusutan (213,401) (42,596) 12,284 (60,502) (304,215) Total accumulated depreciation
Nilai tercatat 269,374 306,579 Carrying amount
31 Desember 2022/ December 31, 2022
Reklasifikasi dan
Saldo awal/ Penyesuaian / Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reclassification and Ending
balance Additions Disposals Adjustments balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Gedung 135,112 32,207 (11,975) -- 155,344 Buildings
Sewa tanah 238,880 -- (50,723) (3,580) 184,577 Land
Alat Berat 25,026 6,655 -- 3,593 35,274 Heavy equipment
Peralatan kantor 26,623 3,250 (16,080) -- 13,793 Office equipment
Kendaraan 48,393 48,586 (3,034) (158) 93,787 Vehicle
Jumlah biaya perolehan 474,034 90,698 (81,812) (145) 482,775 Total acquisition cost
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Gedung (67,122) (35,733) 11,975 -- (90,880) Buildings
Sewa tanah (22,201) (18,221) -- 1,538 (38,884) Land
Alat Berat (14,832) (6,853) -- (73) (21,758) Heavy equipment
Peralatan kantor (9,407) (8,466) 1,790 -- (16,083) Office equipment
Kendaraan (30,910) (23,983) 19,114 (10,017) (45,796) Vehicle
Jumlah akumulasi penyusutan (144,472) (93,256) 32,879 (8,552) (213,401) Total accumulated depreciation
Nilai tercatat 329,562 269,374 Carrying amount
31 Desember 2021/ December 31, 2021
Reklasifikasi dan
Saldo awal/ Penyesuaian / Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reclassification and Ending
balance Additions Disposals Adjustments balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Gedung 147,013 18,548 (30,449) -- 135,112 Buildings
Sewa tanah 15,801 291,680 (59,560) (9,041) 238,880 Land
Alat Berat 15,630 9,738 -- (342) 25,026 Heavy equipment
Peralatan kantor 22,233 4,390 -- -- 26,623 Office equipment
Kendaraan 40,302 10,196 (1,869) (236) 48,393 Vehicle
Jumlah biaya perolehan 240,979 334,552 (91,878) (9,619) 474,034 Total acquisition cost
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Gedung (105,954) (33,817) 72,649 -- (67,122) Buildings
Sewa tanah (3,342) (20,516) -- 1,657 (22,201) Land
Alat Berat (7,700) (7,388) -- 256 (14,832) Heavy equipment
Peralatan kantor (4,311) (5,096) -- -- (9,407) Office equipment
Kendaraan (20,499) (17,331) 6,848 72 (30,910) Vehicle
Jumlah akumulasi penyusutan (141,806) (84,148) 79,497 1,985 (144,472) Total accumulated depreciation
Nilai tercatat 99,173 329,562 Carrying amount
166
Page 384
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Beban penyusutan dialokasikan ke beban Depreciation expense allocated to cost of
pokok pendapatan dan beban administrasi revenue and general and administrative
dan umum dengan rincian sebagai berikut: expense, with the details are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Beban pokok pendapatan (Catatan 38) Cost of sales (Note 38)
Jasa konstruksi 37 1,557 290 Construction service
Pengembangan dan pengelolaan Land and property development
lahan dan properti 10,770 36,998 33,661 and management income
Beban operasional (Catatan 39) 31,789 54,701 50,197 Operating expenses (Note 39)
Jumlah 42,596 93,256 84,148 Total
Jadwal pembayaran sewa minimum The future minimum lease payments
berdasarkan perjanjian sewa Perusahaan required under the Company's and its
dan entitas anak pada tanggal 30 Juni 2023, subsidiaries outstanding lease agreements
31 Desember 2022 dan 2021 adalah as of June 30, 2023, December 31, 2022
sebagai berikut: and 2021 are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Liabilitas sewa Lease liabilities
Lahan 24,407 170,391 170,269 Land
Bangunan 195,359 55,565 44,721 Building
Inventaris 1,947 4,640 7,761 Inventories
Kendaraan 75,970 42,414 27,439 Vehicle
Alat berat 2,513 16,855 12,363 Equipment
Jumlah 300,196 289,865 262,553 Total
Dikurangi: Less:
Liabilitas sewa jangka pendek (89,070) (83,076) (50,259) Short-term lease liabilities
Jumlah liabilitas sewa jangka panjang 211,126 206,789 212,294 Total long-term lease liabilities
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Jumlah diakui di laba rugi Amounts recognise in profit
Bunga atas liabilitas sewa 9,502 12,715 14,207 Interest on lease liabilities
Beban penyusutan aset hak guna 42,596 93,256 84,148 Depreciation of right-of-use assets
21. Aset Takberwujud 21. Intangible Assets
30 Juni 2023/ June 30, 2023
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Disposals Reclassification balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Perangkat lunak 135,345 1,058 (15) -- 136,388 Software
Lisensi 30,322 400 -- (606) 30,116 License
Aset dalam pembangunan 12,687 2,952 -- -- 15,639 Work in progress
Jumlah biaya perolehan 178,354 4,410 (15) (606) 182,143 Total acquisition cost
Akumulasi penyusutan Accumulated amortization
Perangkat lunak (111,422) (7,063) -- -- (118,485) Software
Lisensi (15,527) (2,669) -- (1,146) (19,342) License
Jumlah akumulasi penyusutan (126,949) (9,732) -- (1,146) (137,827) Total accumulated amortization
Nilai tercatat 51,405 44,316 Carrying amount
167
Page 385
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2022/ December 31, 2022
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Disposals Reclassification balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Perangkat lunak 127,584 7,990 (1,659) 1,430 135,345 Software
Lisensi 30,322 -- -- -- 30,322 License
Aset dalam pembangunan -- 12,687 -- -- 12,687 Work in progress
Jumlah biaya perolehan 157,906 20,677 (1,659) 1,430 178,354 Total acquisition cost
Akumulasi penyusutan Accumulated amortization
Perangkat lunak (95,716) (15,582) 1,278 (1,402) (111,422) Software
Lisensi (10,219) (5,308) -- -- (15,527) License
Jumlah akumulasi penyusutan (105,935) (20,890) 1,278 (1,402) (126,949) Total accumulated amortization
Nilai tercatat 51,971 51,405 Carrying amount
31 Desember 2021/ December 31, 2021
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Disposals Reclassification balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Perangkat lunak 122,888 4,666 -- 30 127,584 Software
Lisensi 13,654 10,228 -- 6,440 30,322 License
Aset dalam pembangunan 6,470 -- -- (6,470) -- Work in progress
Jumlah biaya perolehan 143,012 14,894 -- -- 157,906 Total acquisition cost
Akumulasi penyusutan Accumulated amortization
Perangkat lunak (80,716) (15,000) -- -- (95,716) Software
Lisensi (6,353) (3,866) -- -- (10,219) License
Jumlah akumulasi penyusutan (87,069) (18,866) -- -- (105,935) Total accumulated amortization
Nilai tercatat 55,943 51,971 Carrying amount
Beban penyusutan dialokasikan ke beban Depreciation expense is allocated as
operasional untuk periode-periode enam operating expense for the six months
bulan yang berakhir pada 30 Juni 2023 dan periods ended June 30, 2023 and 2022, and
2022, dan untuk tahun-tahun yang berakhir for the years ended December 31, 2022 and
pada 31 Desember 2022 dan 2021, masing- 2021, amounted to Rp9,732, Rp10,664,
masing sebesar Rp9.732, Rp10.664 Rp20,890 and Rp18,866, respectively.
Rp20.890, dan Rp18.866.
22. Pekerjaan dalam Penyelesaian 22. Work in Progress
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Pekerjaan dalam penyelesaian Work in progress
Sarana dan prasarana 488,563 440,539 375,316 Infrastructure
Film 17,771 15,489 14,580 Film
Molding -- 3,125 3,542 Molding
Cetakan 135 137 396 Print
Sub Jumlah 506,469 459,290 393,834 Sub Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (461) (461) (337) Allowance for impairment losses
Jumlah 506,008 458,829 393,497 Total
168
Page 386
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai Movement in allowance for impairment losses
pada pekerjaan dalam penyelesaian adalah in work in progress are as follows:
sebagai berikut:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal 461 337 -- Beginning balance
Perubahan selama periode tahun berjalan Change during the periode year
Pembentukan cadangan -- 224 337 Provision for impairment
Pemulihan cadangan -- (100) -- Reversal for impairment
Saldo akhir 461 461 337 Ending balance
PT Kawasan Industri Wijayakusuma (”PT PT Kawasan Industri Wijayakusuma
KIW”) (”PT KIW”)
Pekerjaan dalam penyelesaian merupakan Work in progress represent project on progress,
proyek yang masih dalam pelaksanaan, contruction of infrastructure in PT KIW located
pembangunan sarana dan prasarana PT at Semarang and Batang which will be
KIW yang terletak di Semarang dan Batang reclassed to fixed assets, investment property
yang kemudian akan direklasifikasi menjadi and inventories when the contruction or work
aset tetap, properti investasi dan persediaan finished.
saat pembangunan atau pekerjaan selesai.
Berdasarkan evaluasi mengenai pekerjaan Based on the evaluation of the value of work in
dalam penyelesaian pada tanggal 30 Juni progress as of June 30, 2023, December 31,
2023, 31 Desember 2022 dan 2021, 2022 and 2021, management believes that
manajemen berpendapat bahwa tidak there are no changes in circumstances indicate
terdapat perubahan keadaan yang an impairment of work in progress.
mengindikasikan adanya penurunan nilai
pekerjaan dalam penyelesaian.
PT Balai Pustaka (”PT BP”) PT Balai Pustaka (“PT BP”)
Pekerjaan dalam penyelesaian film terdiri Work on film completion consists of film projects
atas proyek film dan webseries. Manajemen and webseries. The management decided to
memutuskan untuk menghentikan proyek stop the Jamin and Johan Film project with a
Film Jamin dan Johan dengan nilai sebesar value of Rp100 and the Awal & Mira Webseries
Rp100 dan Webseries Awal & Mira dengan with a value of Rp131 and make the project a
nilai sebesar Rp131 dan menjadikan proyek training facility for PT Balai Pustaka.
tersebut menjadi sarana pelatihan bagi PT
Balai Pustaka.
Film Kutukan Peti Mati (Onrust) sudah The film Curse of the Coffin (Onrust) has
selesai proses produksi di bulan November finished production in November 2022 and has
2022 dan sudah ditayangkan pada tanggal aired on July 20, 2023. Sitti Nurbaya's film is still
20 Juli 2023. Film Sitti Nurbaya masih dalam in the post-production process and is targeted to
proses post produksi dan ditargetkan untuk be released in theaters in December 2023.
tayang di bioskop bulan Desember 2023.
169
Page 387
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
23. Aset Lainnya 23. Other Assets
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Aset Lancar Lainnya Other Current Assets
Beban ditangguhkan 4,660 1,843 2,052 Deferred charges
Hak konsesi 1,873 1,828 -- Concession rights
Kas yang dibatasi penggunaannya Restricted cash
Pihak berelasi (Catatan 43) 94,539 94,304 3,208 Related party (Note 43)
Pihak ketiga 88,483 2,200 2,200 Third party
Aset tersedia untuk dijual 15 -- -- Asset Held for Sale
Sub Jumlah Aset Lancar Lainnya 189,570 100,175 7,460 Sub Total Other Current Assets
Aset Tidak Lancar Lainnya Other Non Current Aseets
Deposito berjangka yang dijaminkan 390,000 390,060 590,143 Time deposits pledged as collateral
Obligasi yang dijaminkan 315,101 305,967 -- Bonds pledged as collateral
Hak konsesi 51,897 50,694 13,321 Concession rights
Agunan yg diambil alih - bersih 50,521 50,521 49,526 Foreclosed collateral - net
Beban ditangguhkan 14,745 18,770 41,481 Deferred charges
Uang jaminan 10,765 8,445 8,600 Security deposit
Jaminan sewa alat berat 2,005 1,689 1,580 Heavy equipment rental deposit
Rekening penampungan pembayaran promes PSN 1,570 1,343 1,214 PSN promissory payment escrow account
Kerjasama usaha -- -- 49,753 Joint operation
Lain-lain (masing-masing dibawah Rp100) 4,314 3,665 5,324 Others (each below Rp100)
Sub Jumlah 840,918 831,154 760,942 Sub Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,350) (4,519) (4,177) Allowance for impairment losses
Sub Jumlah Aset Tidak Lancar Lainnya 836,568 826,635 756,765 Sub Total Other Non Current Assets
Jumlah Aset Lainnya 1,026,138 926,810 764,225 Total Other Assets
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai Movement in allowance for impairment losses
adalah sebagai berikut: are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal 4,519 4,177 3,992 Beginning balance
Perubahan selama periode/tahun berjalan Change during the period/year
Pembentukan - 342 185 Addition
Pemulihan (169) -- -- Recovery
Jumlah 4,350 4,519 4,177 Total
a. Deposito berjangka yang dijaminkan a. Time deposits pledged as collateral
Berdasarkan Akta Gadai Deposito No. Based on Deposit Pawn Deed No.
001/AG/CSTD/CLS/VIII/2020 pada tanggal 001/AG/CSTD/CLS/VIII/2020 on August 28,
28 Agustus 2020 antara Perusahaan dan 2020 between the Company and PT Bank
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Tabungan Negara (Persero) Tbk that the
bahwa debitur telah menerima fasilitas debtor has received a credit facility from the
kredit dari bank sebesar Rp390.000. bank amounted to Rp390,000. That to
Bahwa untuk menjamin pembayaran collateral the repayment of debtor’s debt to
kembali hutang-hutang debitur kepada the bank in connection with the credit
bank sehubungan dengan perjanjian kredit agreement then the debtor with this deed
maka debitur dengan akta ini memberikan provides a mortgage in the form of a time
gadai berupa deposito berjangka di deposit in PT Bank Tabungan Negara
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk (Persero) Tbk worth Rp390,000.
senilai Rp390.000.
Berdasarkan Akta Gadai Deposito Based on the Deed of Pledge of Deposits No.
No. 009/AG/CSTD/CLS/VIII/2021 tanggal 009/AG/CSTD/CLS/VIII/2021 dated August
30 Agustus 2021 bahwa jaminan atas 30, 2021 that the guarantee for the Self-
Fasilitas Pinjaman Kredit Swadana berupa funded Loan Facility in the form of Time
Deposito Berjangka di Bank Deposits at Bank BTN is
170
Page 388
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
BTN diperpanjang 1 tahun sesuai extended by 1 year according to the
Perpanjangan Perjanjian Kredit Extension of Credit Agreement No.
No. 008/PK/CSTD/CLS/VIII/2021 pada 008/PK/CSTD/CLS/VIII/2021 on August 30,
tanggal 30 Agustus 2021. 2021.
Berdasarkan Addendum II Perjanjian Based on Addendum II to the Self-
Kredit Swadana No. 12/PK/CSTD/ funding Credit Agreement No.
CB2/VIII/2022 bahwa Fasilitas Kredit 12/PK/CSTD/CB2/VIII/2022 that the Credit
diperpanjang selama 12 bulan sampai Facility was extended for 12 months until
dengan tanggal 30 Agustus 2023 dengan August 30, 2023 with a 12 month Institution
jaminan Deposito Lembaga 12 bulan Deposit guarantee of Rp390,000.
nominal Rp390.000.
b. Obligasi yang dijaminkan b. Bond pledged as collateral
Obligasi yang Dijaminkan merupakan Bonds pledged as collateral are Government
Obligasi Pemerintah FR001 dengan Bonds FR0091 with a nominal principal
nominal pokok obligasi Rp300.000 dengan Rp300,000 with 6.375% coupon bonds which
kupon obligasi 6,375% yang digadaikan were pawned to Bank UOB Indonesia in
kepada Bank UOB Indonesia sesuai accordance with Global Master Repurchase
dengan Global Master Repurchase Agreement Indonesia (GMRA Indonesia)
Agreement Indonesia (GMRA Indonesia) Global Master Agreement Sale and Purchase
Perjanjian Induk Global Jual Beli dengan Back on July 4, 2022.
Pembelian Kembali pada tanggal 4 Juli
2022.
c. Agunan yang diambil alih c. Foreclosed assets
Akun ini merupakan aset yang dimiliki oleh This account represents assets owned by the
Perusahaan sebagai pelunasan piutang Company acquired in settlement of delinquent
macet dari debitur. accounts from debtors.
Aset tersebut diambil alih berdasarkan The assets were taken over based on the
Surat Menteri Negara Pendayagunaan Letter of the State Minister for the Utilization of
Badan Usaha Milik Negara (BUMN) State-Owned Enterprises (BUMN) of the
Republik Indonesia No. S-28/M.DU.1- Republic of Indonesia No. S-28/M.DU.1-
BUMN/1999 tertanggal 8 April 1999, yang BUMN/1999 dated April 8, 1999, which
menyetujui pelaksanaan penagihan atas approved the implementation of collection of
piutang macet dalam bentuk non-tunai, bad debts in non-cash form, by taking over
dengan mengambil alih aset dari debitur assets from debtors which will then be resold
yang selanjutnya akan dijual kembali untuk to recover these receivables.
memulihkan piutang tersebut.
Agunan yang diambil alih ini dicatat These foreclosed assets were recorded at
sebesar nilai wajarnya pada saat their fair values at the time of taking over
pengambil alihan berdasarkan pada based on the appraisal report of an
laporan penilaian dari penilai independen. independent appraisal company.
Saham yang diambil alih merupakan Shares taken over represents shares of
saham PT Pasifik Satelit Nusantara. PT Pasifik Satelit Nusantara.
d. Kas yang dibatasi penggunaannya d. Restricted cash
Kas yang dibatasi penggunaannya Restricted cash are a guarantee fund for
merupakan dana jaminan atas layanan services in bank by the Group and a time
yang diberikan Grup dan deposito dengan deposit with a term of 1 month on collateral
jangka waktu 1 bulan atas jaminan sewa for Warehouse and Ready-to-Use Factory
Gudang dan Bangunan Pabrik Siap Pakai Building (BPSP) leases received from
(BPSP) yang diterima dari pelanggan yang customers which will be returned at the end of
akan dikembalikan pada akhir masa sewa. the lease period.
171
Page 389
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
e. Jaminan sewa alat berat merupakan e. Heavy equipment rent deposits is a deposit
pembayaran deposit atas sewa alat reach payment for reach staker equipment rental.
staker.
Lain-lain pada aset tidak lancar lainnya Other on other non-current assets include
meliputi setoran jaminan untuk utilitas, collateral deposits for utilities, receivables on
piutang pada pihak ketiga, piutang dana third parties, pension fund receivables, and
pensiun, dan piutang dari entitas lain. receivables from other entities.
24. Pinjaman yang Diterima 24. Borrowings
a. Pinjaman yang diterima jangka pendek a. Short-term borrowings
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Pinjaman yang diterima jangka pendek Short term borrowings
Pihak berelasi (Catatan 43) 1,188,723 946,935 1,411,135 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk 391,800 277,000 146,000 PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk 289,305 599,934 363,386 PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk 240,000 300,000 115,000 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Permata Tbk 200,000 195,000 155,000 PT Bank Permata Tbk
PT Bank Jago Tbk 150,000 100,000 100,000 PT Bank Jago Tbk
PT Bank ICBC Indonesia 140,000 -- -- PT Bank ICBC Indonesia
PT Bank ANZ Indonesia 120,000 150,000 95,000 PT Bank ANZ Indonesia
PT Bank HSBC Indonesia 75,000 200,000 115,000 PT Bank HSBC Indonesia
PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur 52,437 -- -- PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur
PT Bank CIMB Niaga Tbk 30,000 -- 60,000 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Victoria International Tbk -- 300,000 200,000 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank Central Asia Tbk -- 250,000 250,000 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906 Tbk -- 110,000 132,271 PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906 Tbk
PT Bank UOB Indonesia Tbk -- 100,000 200,000 PT Bank UOB Indonesia Tbk
PT Bank MNC Internasional Tbk -- -- 96,538 PT Bank MNC Internasional Tbk
PT Bank Shinhan Indonesia -- -- 79,283 PT Bank Shinhan Indonesia
PT Bank Pembangunan Daerah Banten Tbk -- -- 42,000 PT Bank Pembangunan Daerah Banten Tbk
PT Bank BTPN Tbk -- -- 30,000 PT Bank BTPN Tbk
PT Bank Mega Tbk -- -- 1 PT Bank Mega Tbk
Jumlah pinjaman yang diterima jangka pendek 2,877,265 3,528,869 3,590,614 Total short-term borrowings
b. Pinjaman yang diterima jangka panjang b. Long-term borrowings
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Pinjaman yang diterima jangka panjang Long-term borrowings
Pihak berelasi (Catatan 43) 757,036 842,388 977,688 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk 90,000 -- -- PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah Unit Syariah 48,368 -- -- PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah Unit Syariah
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah -- 50,000 117,125 PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah
PT Bank KB Bukopin Tbk -- -- 428,070 PT Bank KB Bukopin Tbk
Jumlah 895,404 892,388 1,522,883 Total
Bagian jangka pendek dari pinjaman yang diterima Current portion of long-term
jangka panjang borrowings
Pihak berelasi (Catatan 43) 22,339 235,176 223,459 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah Unit Syariah 3,915 -- -- PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah Unit Syariah
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah -- 3,545 -- PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah
Jumlah 26,254 238,721 223,459 Total
Pinjaman yang diterima jangka panjang Long-term borrowings, net
setelah dikurangi bagian jangka pendek current portion
Pihak berelasi (Catatan 43) 734,697 607,212 754,229 Related parties (Note 43)
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk 90,000 -- -- PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah Unit Syariah 44,453 -- -- PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah Unit Syariah
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah -- 46,455 117,125 PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah
PT Bank KB Bukopin Tbk -- -- 428,070 PT Bank KB Bukopin Tbk
Jumlah bagian jangka panjang 869,150 653,667 1,299,424 Total long-term portion
JUMLAH PINJAMAN YANG DITERIMA 3,772,669 4,421,257 5,113,497 TOTAL BORROWINGS
172
Page 390
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PIHAK BERELASI RELATED PARTIES
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(“Bank Mandiri”) (“Bank Mandiri”)
PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”)
Berdasarkan Perjanjian Kredit Modal Kerja Based on the Transactional Working Capital
Transaksional No. 24 tanggal 7 November Credit Agreement No. 24 dated November 7,
2018 berdasarkan surat No. CRO.KP/ 2018 based on the letter No. CRO.KP/397/
397/KMK/2018 di hadapan Notaris KMK/2018 before the Notary Public Desman,
Desman, S.H., M.Hum., M.M PT PPA S.H., M.Hum., M.M., PT PPA signed the
menandatangani Perjanjian Kredit dengan Credit Agreement with Bank Mandiri. Bank
Bank Mandiri. Bank memberikan Fasilitas Mandiri provides the Credit Facility by taking
Kredit dengan memperhatikan ketentuan dan into account the terms and conditions of
syarat perjanjian dengan limit sebesar agreement with the limit amounting to
Rp500.000. Minimal limit untuk setiap Rp500,000. The minimum limit for every
underlying Perjanjian Pinjaman antara underlying of Loan Agreement between the
Perusahaan dengan nasabah Perusahaan Company and the Company’s customer that
yang dapat dibiayai Fasilitas KMK can be financed by the Bank's Transactional
Transaksional Bank sebesar Rp20.000. KMK Facility amouting to Rp20,000.
Bank Mandiri memberikan waktu pinjaman Bank Mandiri provides the loan term for 48
selama 48 bulan terhitung dari tanggal months starting as of November 7, 2018 to
7 November 2018 sampai dengan November 6, 2022. The interest rate is
6 November 2022. Untuk tingkat suku bunga determined 8.5% for 12 months and may be
ditentukan 8,5% selama 12 bulan dan dapat subjected to change at any time according to
berubah sewaktu-waktu sesuai ketentuan the provisions applicable with the Bank. The
yang berlaku di Bank. Bank memberikan Bank provides the fee amounting to 0.25% of
provisi sebesar 0,25% dari nilai limit yang the limit value being the Working Capital
menjadi Fasilitas Kredit Modal Kerja. Credit Facility.
Berdasarkan surat dari Bank Mandiri Based on a letter from Bank Mandiri
No. HBK.GI2/1818/2021 tanggal No. HBK.GI2/1818/2021 dated November
30 November 2021 bahwa pihak Bank 30, 2021 that Bank Mandiri agreed to reduce
Mandiri setuju untuk menurunkan tingkat the interest rate for the Transactional Credit
suku bunga Fasilitas KMK Transaksional Limit Rp500,000 Facility into 6.15%.
Limit Rp500.000 menjadi 6,15%.
Berdasarkan surat No. HBK.G12/ Based on letter No.
GOV2.1584/2022 tanggal 7 November 2022, HBK.G12/GOV2.1584/2022 dated November
sehubungan dengan pemberian Fasilitas 7, 2022, in connection with the provision of
Kredit kepada PT PPA, pinjaman Credit Facilities to PT PPA, the loan has
Perusahaan dinyatakan lunas pada tanggal been declared paid on November 4, 2022.
4 November 2022.
Berdasarkan addendum II (Kedua) Based on Addendum II (Second) of the
Perjanjian Kredit Modal Kerja Transaksional Transactional Working Capital Credit
No. CRO.KP/547/KMK/2019 hari Rabu Agreement No. CRO.KP/547/KMK/2019 on
tanggal 15 Desember 2021 antara PT PPA Wednesday 15 December 2021 between
dan Bank Mandiri, bahwa jangka waktu PT PPA and Bank Mandiri, that the term of
Fasilitas Kredit Modal Kerja Transaksional the Transactional Working Capital Credit
ditetapkan untuk diperpanjang selama Facility is set to be extended for 12 month,
12 bulan yaitu tanggal 16 Desember 2021 namely December 16, 2021 until December
sampai dengan tanggal 15 Desember 2022. 15, 2022. The interest rate is 6.15% per
Tingkat suku bunga sebesar 6,15% per annum and can change at any time in
173
Page 391
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
tahun dan dapat berubah sewaktu-waktu accordance with the prevailing regulations at
sesuai dengan ketentuan yang berlaku di the Bank. For the extension of the Credit
Bank. Atas perpanjangan Fasilitas Kredit Facility, there is a provision of 0.125% of the
dikenakan provisi sebesar 0,125% dari Limit Credit Limit, with the limit amounting to
Kredit, dengan limit sebesar Rp250.000. Rp250,000.
Berdasarkan Addendum III (Ketiga) Based on Addendum III (Third) of the
Perjanjian Kredit Modal Kerja Transaksional Transactional Working Capital Credit
Nomor CRO.KP/547/KMK/2019, pada Agreement Number CRO.KP/547/KMK/
tanggal 4 April 2022. 2019, on April 4, 2022.
a. Bahwa Non Performing Financing a. That Non-Performing Financing
(Piutang diluar pembiayaan (Receivables outside Restructuring
Restrukturasi dan/atau Revitalisasi and/or Revitalization financing and/or
dan/atau Dana Talangan pihak berelasi related party Bailouts using State
yang menggunakan dana Penyertaan Capital Participation (PMN) funds) is a
Modal Negara (PMN)) maksimal 5% maximum of 5% after taking into
setelah memperhitungkan Cadangan account the Provision for Impairment
Kerugian Penurunan Nilai (CKPN). Loss.
b. Khusus untuk penarikan Fasilitas Kredit b. Specifically for the withdrawal of the
Modal Kerja Transaksional IDR, Debitur IDR Transactional Working Capital
telah membayar servicing fee sebesar Credit Facility, the Debtor has paid a
0.125% sebagai limit. servicing fee of 0.125% as a limit.
c. Gearing Ratio maksimal 5 kali c. Gearing Ratio maximum 5 times
d. Current Ratio (CR) minimal sebesar d. Current Ratio (CR) minimum 100%
100%
Berdasarkan addendum IV (keempat) Based on Addendum IV (fourth) of the
Perjanjian Kredit Modal Kerja Transaksional Transactional Working Capital Credit
No. CRO.KP/547/KMK/2019 antara PT PPA Agreement No. CRO.KP/547/KMK/2019
dan Bank Mandiri, bahwa jangka waktu between PT PPA and Bank Mandiri, that the
Fasilitas Kredit Modal Kerja Transaksional term of the Transactional Working Capital
ditetapkan untuk diperpanjang selama Credit Facility is set to be extended for
12 bulan yaitu tanggal 16 Desember 2022 12 month, namely December 16, 2022 until
sampai dengan tanggal 15 Desember 2023. December 15, 2023.
Berdasarkan addendum II (Kedua) Based on Addendum II (Second) of the
Perjanjian Kredit Modal Kerja Transaksional Transactional Working Capital Credit
No. CRO.KP/548/KMK/2019 hari Rabu Agreement No. CRO.KP/548/KMK/2019 on
tanggal 15 Desember 2021 antara PT PPA Wednesday December 15, 2021 between
dan Bank Mandiri, bahwa jangka waktu PT PPA and Bank Mandiri, that the term of
Fasilitas Kredit Modal Kerja Transaksional the Transactional Working Capital Credit
ditetapkan untuk diperpanjang selama Facility is set to be extended for
12 bulan yaitu tanggal 16 Desember 2021 12 month, namely December 16, 2021 until
sampai dengan tanggal 15 Desember 2022. December 15, 2022. The interest rate is
Tingkat suku bunga sebesar 2,5% per tahun 2.5% per annum as long as there is no credit
selama belum ada penarikan kredit. Apabila withdrawal. If there is a credit withdrawal, the
terdapat penarikan kredit, suku bunga interest rate of the facility will be 3.5% per
fasilitas menjadi 3,5% per tahun dan dapat annum and can change at any time in
berubah sewaktu-waktu sesuai dengan accordance with the provisions in force at
ketentuan yang berlaku di Bank, dengan limit the Bank, with the limit amounting to
sebesar USD30,000. USD30,000.
174
Page 392
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan Addendum III (Ketiga) Based on Addendum III (Third) of the
Perjanjian Kredit Modal Kerja Transaksional Transactional Working Capital Credit
Nomor CRO.KP/548/KMK/2019 pada Agreement Number CRO.KP/548/KMK/
tanggal 4 April 2022. 2019, on April 4, 2022.
a. Bahwa terjadinya kesepakatan untuk a. That there is an agreement to amend
mengubah ketentuan Pasal 7 Ayat III the provisions of Article 7 Paragraph III
Perjanjian, sehingga tertulis seperti of the Agreement, so that it is written as
berikut, Khusus untuk Kredit Modal Kerja follows, Especially for USD Working
USD selain menyerahkan Perjanjian Capital Credit in addition to submitting
Pinjaman, Debitur menyampaikan the Loan Agreement, the Debtor submits
dokumen underlying penarikan berupa the underlying withdrawal document in
copy of sales contract, purchase order. the form of a copy of sales contract,
purchase order.
b. Non Performing Financing (Piutang diluar b. Non-Performing Financing (Receivables
pembiayaan Restrukturasi dan/atau excluding Restructuring and/or
Revitalisasi dan/atau Dana Talangan Revitalization financing and/or related
pihak berelasi yang menggunakan dana party Bailouts using State Capital
Penyertaan Modal Negara (PMN)) Participation (PMN) funds) are a
maksimal 5% setelah memperhitungkan maximum of 5% after taking into
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai account the Provision for Impairment
(CKPN). Loss (CKPN).
c. Gearing Ratio maksimal 5 kali. c. Gearing Ratio maximum 5 times.
d. Current Ratio minimal sebesar 100% d. Current Ratio at least 100%
e. EBITDA (Laba Usaha) positif. e. EBITDA (Operating Profit) positive.
Berdasarkan addendum IV (Keempat) Based on Addendum IV (fourth) of the
Perjanjian Kredit Modal Kerja Transaksional Transactional Working Capital Credit
No. CRO.KP/548/KMK/2019 antara Agreement No. CRO.KP/548/KMK/2019
PT PPA dan Bank Mandiri (Persero) Tbk, between PT PPA and Bank Mandiri
bahwa jangka waktu Fasilitas Kredit Modal (Persero) Tbk, that the term of the
Kerja Transaksional ditetapkan untuk Transactional Working Capital Credit Facility
diperpanjang selama 12 bulan yaitu tanggal is set to be extended for 12 month, namely
16 Desember 2022 sampai dengan tanggal December 16, 2022 until December 15,
15 Desember 2023. 2023.
PT PPA wajib menjaga financial covenant PT PPA shall maintain the financial covenant
selama jangka waktu Kredit yang tercermin during the Credit term reflected in the
pada laporan keuangan sebagai berikut: financial statement as follows:
a. Non Performing Financing piutang di luar a. Non-Performing Financing of
pembiayaan Restrukturisasi dan/atau receivables beyond the financing of
Revitalisasi dan/atau Dana Talangan Restructuring and/or Revitalization
pihak berelasi yang menggunakan dana and/or Bailout Fund of the related party
Pernyataan Modal Negara (PMN) using the State Capital Statement
maksimal 5% (lima persen) setelah (PMN) funds maximum 5% (five
memperhitungan Cadangan Kerugian percent) after taking into account the
Penurunan Nilai (CKPN); Provision for Impairment Loss;
b. Jumlah sisa saldo pinjaman piutang di b. Total outstanding receivables beyond
luar pembiayaan Restrkuturisasi the financing of Restructuring and/or
dan/atau Revitalisasi dan/atau Dana Revitalization and/or Bailout Fund of
Talangan pihak berelasi yang the related party using State Capital
menggunakan dana Pernyataan Modal Statement (PMN) funds with principal
Negara (PMN) dengan tunggakan pokok and/or interest overdue of more than
dan/atau bunga lebih dari 90 Hari 90 Calendar Days divided by total
kalender dibagi dengan jumlah sisa outstanding receivables (beyond the
saldo pinjaman piutang (di luar financing of Restructuring and/or
175
Page 393
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
pembiayaan Restrukturisasi dan/atau Revitalization and/or Bailout Fund of
Revitalisasi dan/atau Dana Talangan related party using Capital Statement
pihak berelasi yang menggunakan dana (PMN) funds equal to maximum 5%;
Pernyataan Modal (PMN) sama dengan
maksimal 5%;
c. Gearing Ratio maksimal 5 kali; c. Gearing Ratio maximum 5 times;
d. Current Ratio minimal sebesar 100%; d. Current Ratio at least 100%; and
dan
e. EBITDA (Laba Usaha) positif. e. EBITDA (Operationg Profit) positive
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022
2022 dan 2021 PT PPA memenuhi rasio dan and 2021 PT PPA did meet with the ratios
pembatasan keuangan yang disyaratkan. and financial covenants as required.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp509.121. Jumlah pencairan amounted to Rp509,121. The total
selama periode berjalan sebesar Rp147.826. disbursement during the period amounted to
Pembayaran selama periode berjalan Rp147,826. The payment during the period
sebesar Rp127.216. Efek atas selisih kurs amounted to Rp127,216. The effect on the
sebesar Rp15.192. Saldo pada tanggal exchange rate difference amounted to
30 Juni 2023 adalah sebesar Rp514.538. Rp15,192. The balance as of June 30, 2023
amounted to Rp514,538.
PT Perusahaan Pengelola Aset Kapital PT Perusahaan Pengelola Aset Kapital
(“PT PPAK”) (“PT PPAK”)
Berdasarkan Perjanjian Kredit Tranche A Based on the Tranche A Loan Agreement
No.CRO.KP/084/KMK/2019 No. 37 antara No.CRO.KP/084/KMK/2019 No. 37 between
Perusahaan dengan Bank Mandiri dengan the PT PPAK and Bank Mandiri, with a
maksimum nominal fasilitas pinjaman maximum loan facility nominal value of
sebesar Rp147.043. Jangka waktu fasilitas Rp147,043. The tenor of this loan facility is
pinjaman ini, yaitu selama 10 tahun dengan 10 years with an interest rate of 4% per
tingkat bunga 4% per tahun dibayarkan annum, payable effectively on the 23rd of
efektif setiap tanggal 23 di bulan yang each month.
bersangkutan.
Berdasarkan Perjanjian Kredit Tranche B Based on the Tranche B Loan Agreement
No.CRO.KP/085/KMK/2019 No. 38 antara No.CRO.KP/085/KMK/2019 No. 38 between
PT PPAK dengan Bank Mandiri dengan the PT PPAK and Bank Mandiri, with a
maksimum nominal fasilitas pinjaman maximum loan facility nominal value of
sebesar Rp210.543. Jangka waktu fasilitas Rp210,543. The tenor of this loan facility is
pinjaman ini yaitu selama 10 tahun dengan 10 years with an interest rate of 2% per
tingkat bunga 2% per tahun dibayarkan annum, payable effectively on the 23rd of
efektif setiap tanggal 23 di bulan yang each month.
bersangkutan.
Pada tanggal 19 Maret 2021 dilakukan On March 19, 2021, an Addendum I was
Addendum I atas perjanjian di atas dengan made to the above agreement with changes
perubahan syarat dan ketentuan kredit to the terms and conditions of the loan,
jangka waktu fasilitas pinjaman ini, yaitu namely the loan maturity date is November
jatuh tempo pinjaman pada tanggal 23, 2028 with an interest rate of 3% per
23 November 2028 dengan tingkat bunga annum.
3% per tahun.
176
Page 394
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Terhadap kewajiban bunga, ditangguhkan For the interest obligation, the payment is
pembayarannya selama 6 bulan sejak deferred for 6 months as of the effective date
tanggal efektif perjanjian dan bunga yang of agreement and the deferred interest is
ditangguhkan dibayar pro rata selama paid pro rata for 12 months.
12 bulan.
Terkait dengan debt covenant, PT PPAK In relation to the debt covenant, PT PPAK
berkewajiban untuk Menjaga rasio covenant shall Maintain the covenant ratio of DSCR
DSCR (Debt Service Coverage Ratio) (Debt Service Coverage Ratio) minimum
minimal 100%, Current Ratio minimal 100% 100%, Current Ratio of minimum 100% and
dan Equity selalu positif yang tercermin Equity are always positive as reflected in the
dalam laporan keuangan PT PPAK mulai financial statement of PT PPAK starting from
tahun 2019 dan seterusnya. 2019 and so forth.
Jaminan atas fasilitas kredit ini berupa The collateral for this credit facility consists
7 (tujuh) bidang tanah yang terletak di of 7 (seven) plots of vacant land located in
Kelurahan Kadu Jaya, Kecamatan Curug, Kelurahan Kadu Jaya, Kecamatan Curug,
Kabupaten Tangerang, Provinsi Banten. Kabupaten Tangerang, Provinsi Banten.
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022
2022 dan 2021 PT PPAK memenuhi rasio and 2021 PT PPAK did meet with the ratios
dan pembatasan keuangan yang and financial covenants as required.
disyaratkan.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp349.598. Jumlah pencairan amounted to Rp349,598. The total
selama periode berjalan sebesar Nihil. disbursement during the period amounted to
Pembayaran selama periode berjalan Nil. The payment during the period
sebesar Nihil. Saldo pada tanggal 30 Juni amounted to Nil. The balance as of June 30,
2023 adalah sebesar Rp349.598. 2023 amounted to Rp349,598.
PT Perusahaan Pengelola Aset Finance PT Perusahaan Pengelola Aset Finance
(“PT PPAF”) (“PT PPAF”)
Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit Modal Based on the Deed of Revolving Working
Kerja Revolving No. 111 Pada tanggal Capital Credit Agreement No. 111 dated
29 Maret 2019, dari Notaris M. Kholid Artha March 29, 2019, from Notary M. Kholid Artha
S.H., PT PPAF memperoleh pinjaman dari S.H., PT PPAF obtained a loan from Bank
Bank Mandiri dengan nilai maksimum Mandiri with a maximum amount of
sebesar Rp150.000, dan dikenakan tingkat Rp150,000, and bears an interest rate of
bunga 9,75% - 10% efektif per tahun. Jangka 9.75% - 10% effective per annum. The credit
waktu kredit 48 bulan sejak tanggal period is 48 months from the date of signing
penandatanganan sampai dengan tanggal until March 28, 2023.
28 Maret 2023.
Pinjaman ini dijamin dengan pengikatan This loan is secured by a fiduciary guarantee
jaminan fidusia senilai minimal 110% dari amounting to a minimum of 110% of the
jumlah pokok fasilitas kredit kepada Bank principal amount of the credit facility to Bank
Mandiri. PT PPAF diharuskan untuk Mandiri. PT PPAF is required with several
mematuhi beberapa batasan untuk restrictions to maintain their financial
mempertahankan kondisi keuangan sebagai condition as follows:
berikut:
1. Gearing ratio maksimum 9 kali; 1. Gearing ratio of maximum 9 times;
2. Tingkat NPF di atas 90 hari maksimum 2. NPF level of above 90 days maximum 5%
5% dari piutang bersih. of net receivables.
177
Page 395
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 31 Desember 2021 PT PPAF As of December 31, 2021 PT PPAF did
memenuhi rasio dan pembatasan keuangan meet with the ratios and financial covenants
yang disyaratkan. as required.
Berdasarkan surat No. HBK.G12/1292/2022 Based on letter No. HBK.G12/1292/2022
tanggal 9 September 2022, sehubungan dated September 9, 2022, in connection with
dengan pemberian Fasilitas Kredit kepada the provision of Credit Facilities to PT PPAF,
PT PPAF, pinjaman Perusahaan dinyatakan the loan has been declared paid on
lunas pada tanggal 5 September 2022. September 5, 2022.
PT Kawasan Industri Wijayakusuma PT Kawasan Industri Wijayakusuma
(“PT KIW”) (“PT KIW”)
Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit No. 20 Based on Deed of Credit Agreement No. 20
tanggal 14 Juli 2021 yang dibuat di hadapan dated July 14, 2021 made in the presence of
Maria Dwi Hartati, S.H., Notaris di Maria Dwi Hartati, S.H., a Notary in
Semarang, PT Putra Wijayakusuma Sakti, Semarang, PT Putra Wijayakusuma Sakti, a
entitas anak, memperoleh fasilitas pinjaman subsidiary, obtained working capital credit
kredit modal kerja sebesar Rp25.000 facility amounting to Rp25,000 for additional
sebagai tambahan modal kerja. working capital
Berdasarkan addendum tanggal 12 Juli Based on amendment dated July 12, 2022,
2022, fasilitas kredit modal kerja akan jatuh working capital credit facility will be due on
tempo pada 13 Juli 2023 dengan tingkat July 13, 2023 and bear an interest rate of
suku bunga 8,5% per tahun. Fasilitas ini 8.5% per annum. This facility is secured by
dijamin dengan Surat Perintah Kerja. Letter of Assignment.
Pinjaman ini dijamin dengan agunan utama This loan is secured by main collateral in the
berupa Piutang Usaha kepada PT KITB form of Account Receivable to
(SPK Pekerjaan), serta agunan tambahan PT KITB (SPK Pekerjaan), as well as
berupa Cashcall 10% dari nilai penarikan additional collateral in the form of Cashcall
dan Asuransi Kredit. 10% of the withdrawal value and Credit
Insurance.
Selama jangka waktu fasilitas kredit PT KIW During the term of the credit facility,
harus mematuhi beberapa pembatasan, PT KIW must comply with some covenant,
antara lain: including:
- Melakukan penarikan dividen maksimal - Make a maximum dividend withdrawal of
20% dari laba tahun sebelumnya. 20% of the previous year's profit.
- Menjaga Average CASA minimal 5% dari - Maintain Average CASA for at least 5% of
limit kredit terpenuhi. the credit limit is met.
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022
2022 dan 2021, PT KIW telah memenuhi and 2021, PT KIW has complied with the
rasio dan pembatasan yang disyaratkan. ratios and covenants as required.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp12.800. Jumlah pencairan amounted to Rp12,800. The total
selama periode berjalan sebesar Nihil. disbursement during the period amounted to
Pembayaran selama periode berjalan Nil. The payment during the period
sebesar Rp7.800. Saldo pada tanggal amounted to Rp7,800. The balance as of
30 Juni 2023 adalah sebesar Rp5.000. June 30, 2023 is amounted to Rp5,000.
178
Page 396
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Nindya Karya (“PT NK”) PT Nindya Karya (“PT NK”)
Berdasarkan addendum XX Perubahan Based on addendum XX Agreement No. KP-
Perjanjian No. KP-COD/024/PNCL/2004 COD/024/PNCL/2004 Act Number 4, Bank
Akta Nomor 4, Bank Mandiri setuju untuk Mandiri has agreed to provide PT NK in form
memberikan kepada PT NK berupa fasilitas of the Non-Cash Loan Facility amounting
Pinjaman Non-Cash sebesar Rp1.070.000 Rp1,070,000 with maturity date of facility on
dengan tanggal jatuh tempo 25 Agustus August 25, 2023 and Interest rate per annum
2023 dan suku bunga per tahun 8,75%. 8.75%.
Berdasarkan Perjanjian Kredit Modal Kerja Based on Sublimit Supplier Financing
Transaksional Sublimit Supplier Financing II Transactional Working Capital Credit
Nomor: WCO.KP/0296/KMK/2023, Bank Agreement Number: WCO.KP/0296/KMK/
Mandiri setuju untuk memberikan kepada 2023, Bank Mandiri has agreed to provide
PT Nindya Karya berupa Fasilitas Kredit PT Nindya Karya in form of the Working
Modal Kerja sebesar Rp300.000. dengan Capital Credit Facility amounting Rp300,000.
tanggal jatuh tempo 25 Agustus 2023 dan with maturity date of facility on August 25,
suku bunga per tahun 8,75%. 2023 and Interest rate per annum 8.75%.
Selama Perjanjian Kredit masih berlangsung As long as the Credit Agreement is still in
PT NK wajib melaksanakan hal sebagai progress, PT NK comply with the following
berikut: matters:
a. Current Ratio minimal sebesar 105%; a. Current Ratio minimum as of 105%;
b. Leverage maksimum 500%; dan b. Leverage maximum as of 500%; and
c. Debt Service Coverage Ratio minimal c. Debt Service Coverage Ratio minimal
100%. 100%.
Sesuai dengan perjanjian pinjaman PT NK In accordance with the bank loan agreement,
diwajibkan memenuhi kewajiban-kewajiban PT NK is required to fulfill certain obligations
tertentu seperti batasan rasio keuangan. such as financial ratio limitations.
Jaminan atas fasilitas kredit ini termasuk Collateral for this credit facility includes:
pada hal-hal berikut:
a. Tanah & bangunan di Jl. Madrasah IX a. Land and Building on Jl. Madrasah IX
RT 007/ RW 010, Kel. Cipinang RT 007/ RW 010, Cipinang, Cempedak,
Cempedak, Kec. Jatinegara, Jakarta Jatinegara, East Jakarta with an area of
Timur seluas 5.828 m2 dengan nilai 5.828 m2 with a binding value of
pengikatan Rp197.000; Rp197,000;
b. Tanah & bangunan di Jl. OK. Jamil blok b. Land and building on Jl. OK. Jamil blok
A1-A2, Pekanbaru, Riau seluas 259 m2 A1-A2, Pekanbaru, Riau with an area of
dengan nilai pengikatan Rp3.000; 259 m2 with a binding value of Rp3,000;
c. Piutang usaha dan/atau piutang retensi c. Account reveivables and/or retention
dan/atau piutang ventura bersama receivables and/or gross receivables
dan/atau tagihan bruto dengan nilai with a binding value of Rp2,001,541;
pengikatan Rp 2.001.541;
d. Persediaan dengan nilai pengikatan d. Inventories with a binding value of
Rp110.000. Rp110,000.
e. Omzet seluruh kontrak proyek diikat e. Turnover of all project contracts is cessie
secara Cessie. bound
Seluruh Agunan berlaku Joint Collateral dan All Collateral applies Joint Collateral and
fasilitas kredit bersifat Cross Default dengan credit facilities are Cross Default with credit
fasilitas kredit a.n. PT NK di Bank Mandiri. facilities a.n. PT NK at Bank Mandiri.
179
Page 397
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo pada awal tahun 2023 Bank Mandiri The balance at the beginning in 2023 of
adalah sebesar Nihil. Total pencairan Bank Mandiri is Nil. The total loan
pinjaman selama periode Januari sampai disbursement from January until June 2023
dengan Juni tahun 2023 adalah sebesar is amounting Rp65,000. The total loan
Rp65.000. Total pembayaran pinjaman jatuh repayment are due period from January until
tempo periode Januari sampai dengan Juni June 2023 amounting is Nil. The balance as
tahun 2023 adalah sebesar Nihil. Saldo pada of June 30, 2023 is Rp65,000.
30 Juni 2023 adalah sebesar Rp65.000.
PT Kawasan Berikat Nusantara (“PT KBN”) PT Kawasan Berikat Nusantara
(“PT KBN”)
PT KBN mendapat fasilitas kredit dari The Group received a credit facility from
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk dengan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk with a credit
plafond sebesar Rp84.000 dan melakukan ceiling of Rp84,000 and credit withdrawal
penarikan kredit Rp84.000 dengan tingkat Rp84,000 the ceiling of 0,5% p.a
bunga 0,5% per tahun diatas tarif bunga above the deposit interest rate as of
deposito yang dijaminkan dan Per 30 Juni June 30, 2023 to PT KBN are paid
2023 PT KBN melakukan pembayaran amounting Rp8,000,000,000. The balance of
sebesar Rp8.000. Saldo utang bank PT KBN PT KBN's bank loans as at June 30, 2023,
pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember December 31, 2022 and 2021 amounted to
2022 dan 2021 masing-masing sebesar Rp68,000, Rp76,000 and Nil.
Rp68.000, Rp76.000 dan Nihil.
Masa berlaku perjanjian sesuai fasilitas The validity period of the agreement
sejak 5 September 2022 sampai dengan according to facilities is from September 5,
23 Desember 2026. 2022 until December 23, 2026.
Beberapa kondisi khusus yang tidak boleh Certain negative covenants set out in the
dilakukan oleh PT KBN adalah: agreement are that prohibited by PT KBN
are:
1) Menjaminkan harta kekayaan PT KBN 1) Pledge PT KBN’s assets to other parties;
kepada pihak lain;
2) Mengajukan permohonan kepada 2) Submit an application to the court or
pengadilan atau pihak yang berwenang other competent authority to be declared
lainnya untuk dinyatakan pailit; bankrupt;
3) Mengadakan ekspansi usaha dan atau 3) Conducting business expansion and/or
investasi baru tanpa persetujuan new investment without creditor
kreditur; approval;
4) Melakukan merger. 4) Carrying out mergers.
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022
2022 dan 2021 PT KBN telah memenuhi and 2021 PT KBN has complied by the
syarat dan kondisi pinjaman yang ditetapkan terms and conditions of the loans.
bank.
PT KBN memberikan jaminan kepada bank PT KBN provides bank guarantees for credit
atas fasilitas kredit berupa lima lembar Surat facilities in the form of five Time Deposit
Deposito Berjangka diterbitkan oleh Bank Letters issued by the Jakarta Cakung Branch
Cabang Jakarta Cakung senilai Rp90.000. Bank amounted to Rp90,000.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp76.000. Jumlah pencairan amounted to Rp76,000. The total
selama periode berjalan sebesar Nihil. disbursement during the period amounted to
Pembayaran selama periode berjalan Nil. The payment during the period
sebesar Rp8.000. Saldo pada tanggal amounted to Rp8,000. The balance as of
30 Juni 2023 adalah sebesar Rp68.000. June 30, 2023 amounted to Rp68,000.
180
Page 398
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
(“Bank BTN”) (“Bank BTN”)
PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”)
Berdasarkan Addendum I Perjanjian Kredit Based on Addendum I the Self-
Swadana No. 008/PK/CSTD/CLS/VIII/2021 funding Credit Agreement No.
tanggal 30 Agustus 2021, PT PPA 008/PK/CSTD/CLS/VIII/2021 dated August
menandatangani Perjanjian Kredit dari Bank 30, 2021, PT PPA signed the Credit
BTN dengan batas maksimum pinjaman Agreement from Bank BTN at the maximum
sebesar Rp390.000. Sifat kredit revolving loan limit amounting to Rp390,000. The
jangka waktu kredit 12 bulan yang akan jatuh nature of credit is revolving credit term of 12
tempo pada tanggal 30 Agustus 2022. months that will due on August 30, 2022.
Tingkat suku bunga 3,75%. The interest rate at 3.75%.
Jaminan atas fasilitas kredit ini berupa The collateral for this credit facility is in form
deposito yang dijaminkan pada Bank BTN of time deposit guaranteed at Bank BTN
senilai Rp390.000. amounting to Rp390,000.
Berdasarkan Addendum II Perjanjian Kredit Based on Addendum II to the Self-funding
Swadana antara PT Bank Tabungan Negara Credit Agreement between PT Bank
(Persero) Tbk dengan PT PT PPA Pengelola Tabungan Negara (Persero) Tbk
Aset No. 12/PK/CSTD/CB2/VIII/2022 tanggal and PT PPA Pengelola Asset No.
30 Agustus 2022, bahwa PT Bank BTN 12/PK/CSTD/CB2/VIII/2022 dated August
sepakat untuk memperpanjang Fasilitas 30, 2022 that PT Bank BTN agreed to
Kredit sampai dengan tanggal 30 Agustus extend the Credit Facility until the date of
2023. Jenis Kredit berupa Kredit Swadana August 30, 2023. Type of Credit in the form
BTN Lembaga dengan Plafond Kredit of Institutional BTN Self-funded Credit with a
sebesar Rp319.800. Sifat Kredit Revolving Credit Ceiling of Rp319,800. Revolving
dengan Suku Bunga 3,15%. Jenis Agunan Loans with 3.15% Interest Rate. Type of
Kredit berupa Deposito Lembaga 12 Bulan Credit Collateral is in the form of 12 Month
dengan Nilai Agunan sebesar Rp390.000. Institutional Deposit with a Collateral Value
of Rp390,000.
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022
2022 dan 2021, PT PPA telah memenuhi and 2021, PT PPA has complied with the
rasio dan pembatasan yang disyaratkan. ratios and covenants as required.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp293.014. Jumlah pencairan amounted to Rp293,014. The total
selama periode berjalan sebesar Nihil. disbursement during the period amounted to
Pembayaran selama periode berjalan Nil. The payment during the period
sebesar Rp61.829. Saldo pada tanggal amounted to Rp61,829. The balance as of
30 Juni 2023 adalah sebesar Rp231.185. June 30, 2023 amounted to Rp231,185.
PT Perusahaan Pengelola Aset Finance PT Perusahaan Pengelola Aset Finance
(“PT PPAF”) (“PT PPAF”)
Pada tanggal 31 Maret 2017, PT PPAF On March 31, 2017, PT PPAF signed the
menandatangani Akta Perjanjian Kredit Deed of Working Capital Credit Agreement
Modal Kerja No. 30 dengan Bank BTN No. 30 with Bank BTN before Notary Public
dihadapan Notaris Eddy. F. Saparung, S.H., Eddy. F. Saparung, S.H., M.H. at maximum
M.H. dengan nilai pinjaman maksimum loan value amounting to Rp100,000. with the
sebesar Rp100.000. dengan tingkat bunga effective interest rate of 10.75% per annum.
10,75% efektif per tahun. Sifat kredit dari The credit nature of this loan is revolving.
pinjaman ini adalah revolving. Jangka waktu The credit term is 60 months as of the
kredit 60 bulan sejak tanggal signing date, due on March 30, 2022.
181
Page 399
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
penandatanganan, yang jatuh tempo pada PT PPAF submits the collateral to the bank
tanggal 30 Maret 2022. PT PPAF in form of fiduciary collateral binding for
menyerahkan jaminan kepada Bank BTN Receivables with the performing collectability
berupa pengikatan jaminan fidusia atas at minimum coverage of 110% consisting of
tagihan Piutang dengan kolektibilitas lancar the existing receivables and that will be
dengan coverage minimal 110% yang terdiri financed by Bank BTN and not being
dari piutang yang ada dan yang akan guaranteed to other parties.
dibiayai oleh bank BTN dan tidak sedang
dijaminkan ke pihak lain.
Pada tanggal 5 Maret 2018, PT PPAF On March 5, 2018, PT PPAF signed the
menandatangani Akta Perjanjian Kredit Deed of Working Capital Credit Agreement
Modal Kerja No. 9 dengan Bank BTN No. 9 with Bank BTN before Notary Public
dihadapan Notaris Eddy. F. Saparung, S.H., Eddy. F. Saparung, S.H., M.H. at maximum
M.H dengan nilai pinjaman maksimum loan value amounting to Rp43,000 with
sebesar Rp43.000 dengan tingkat bunga effective interest rate of 10.25% per annum.
10,25% efektif per tahun. Sifat kredit dari The credit nature of this loan is Term
pinjaman ini adalah Kredit Angsuran Installment Loan. The credit term is 48
Berjangka. Jangka waktu kredit 48 bulan months as of the signing date, due on March
sejak tanggal penandatanganan, yang jatuh 5, 2022. PT PPAF provides the collateral to
tempo pada tanggal 5 Maret 2022. PT PPAF the bank BTN in form of fiduciary collateral
menyerahkan jaminan kepada bank BTN binding for the receivables with the
berupa pengikatan jaminan fidusia atas performing collectability amounting to
tagihan Piutang dengan kolektibilitas lancar Rp95,675.
sebesar Rp95.675.
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022
2022 dan 2021 PT PPAF memenuhi rasio and 2021 PT PPAF did meet with the ratios
dan pembatasan keuangan yang and financial covenants as required.
disyaratkan.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 The balance as of December 31, 2021
sebesar Rp59.965. Jumlah pencairan amounted to Rp59,965. The total
selama tahun 2022 sebesar Nihil. disbursement during 2022 amounted to Nil.
Pembayaran selama tahun 2022 sebesar The payment during 2022 amounted to
Rp59.965. Semua kewajiban pinjaman bank Rp59,965. All outstanding loan in the form of
berupa pokok dan bunga telah diselesaikan the principle and interest has been settled on
pada tanggal 2 September 2022 dan telah September 2, 2022 declared as paid based
dinyatakan lunas sesuai Surat Keterangan on a statement of paid off No.
Lunas No. 356/CSTD/CB2/IX/2022. 356/CSTD/CB2/IX/2022.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 dan The balance as of December 31, 2022 and
30 Juni 2023 adalah sebesar Nihil. June 30, 2023 is amounted to Nil.
PT Kawasan Berikat Nusantara (“PT KBN”) PT Kawasan Berikat Nusantara
(“PT KBN”)
PT KBN mendapat fasilitas kredit dari PT KBN received a credit facility from
PT Bank Tabungan Negara sebesar PT Bank Tabungan Negara of Rp159,000
Rp159.000 dengan tingkat bunga 9,99% per with an interest rate of 9.99% per annum.
tahun. Kredit tersebut terdiri atas Kredit The loan consists of Block F Investment
Investasi Blok F, sebesar Rp107.000. Saldo Loans, amounting to Rp107,000. PT KBN's
utang bank PT KBN pada tanggal bank debt balance on December 31, 2022
31 Desember 2022 dan 2021 masing-masing and 2021 was nil and Rp91,000,
sebesar nihil dan Rp91.000. respectively.
182
Page 400
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Agunan pokok adalah fidusia atas piutang The principal collateral is the fiduciary of
usaha PT KBN sesuai dengan perjanjian PT KBN's trade receivables in accordance
sewa menyewa antara Grup dengan with the lease agreement between the Group
penyewa depo kontainer F. Jadwal and the tenant of container depot F. The
pengembalian sesuai proyeksi pembiayaan return schedule is according to the financing
dengan proyeksi jadwal Delapan (8) tahun, projection with a projected schedule of eight
dengan pengembalian pokok pertama pada (8) years, with the first principal return in the
tahun kedua kuartal III. second year of the third quarter.
Masa berlaku perjanjian sesuai The validity period of the agreement
perpanjangan fasilitas sejak 31 Desember according to the extension of facilities is from
2018 sampai dengan 31 Desember 2026. December 31, 2018 until December 31,
2026.
PT KBN diharuskan untuk mematuhi PT KBN is required to comply with several
beberapa batasan untuk mempertahankan restrictions to maintain financial ratios as
rasio keuangan sebagai berikut: follows:
• Debt to Equity Ratio maksimal 250%; • Debt to Equity Ratio maximum of 250%;
• Rasio modal disetor terhadap kredit • Rasio of paid-up capital to credit minimal
minimal 10%; dan 10%; and
• Menjaga ekuitas selalu positif. • Maintain equity always positive.
Beberapa kondisi khusus yang tidak boleh Certain negative covenants set out in the
dilakukan oleh PT KBN adalah: agreement are:
1) Memperoleh fasilitas kredit dari pihak 1) Obtaining credit facilities from other
lain sehubungan dengan proyek ini, parties in connection with this project,
kecuali pinjaman dari pemegang saham except loans from shareholders and
dan transaksi dagang yang lazim; common trade transactions;
2) Mengikat diri sebagai penjamin dan atau 2) Binding themselves as guarantor and or
menjamin harta; guaranteeing assets;
3) Mengajukan pailit dan membubarkan 3) Filing for bankruptcy and dissolving the
PT KBN; PT KBN;
4) Melakukan merger; 4) Carrying out mergers;
5) Memindahtangankan agunan, proyek 5) Transferring collateral, projects and
dan PT KBN dalam bentuk apapun atau PT KBN in any form or with any name
dengan nama apapun dan dengan and with any intention to third parties;
maksud apapun juga kepada pihak and
ketiga; dan
6) Melakukan transaksi keuangan proyek 6) Performing project financial transactions
menggunakan rekening selain rekening using accounts other than Debtor
Debitur di BTN. accounts at BTN.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, As of December 31, 2022 and 2021,
PT KBN telah memenuhi syarat dan kondisi PT KBN has complied by the terms and
pinjaman yang ditetapkan bank. conditions of the loans.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 The balance as of December 31, 2021
sebesar Rp91.000. Jumlah pencairan amounted to Rp91,000. The total
selama tahun 2022 sebesar Nihil. disbursement during 2022 is amounted to
Pembayaran selama tahun 2022 sebesar Nil. The payment during 2022 is amounted to
Rp91.000. Saldo pada tanggal Rp91,000. The balance as of December 31,
31 Desember 2022 dan 30 Juni 2023 2022 and June 30, 2023 is amounted to Nil.
sebesar Nihil.
183
Page 401
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Nindya Karya (“PT NK”) PT Nindya Karya (“PT NK”)
Berdasarkan Perjanjian No. 519/S/CSTD/ Based on the Agreement No. 519/S/CSTD/
CB2/XII/2022 tanggal 15 Desember 2022, CB2/XII/2022 dated December 15, 2022,
Bank BTN setuju untuk memberikan kepada Bank BTN has agreed to provide PT NK in
PT NK berupa fasilitas kredit pinjaman form of the BTN Contractor KMK amounting
plafond KMK Kontraktor BTN sebesar Rp40,000 with maturity date of facility on
Rp40.000 dengan jatuh tempo pada tanggal October 19, 2023 and interest rate per
18 Oktober 2023 suku bunga 8,75% per annum 8.75% per annum.
tahun.
Selama Perjanjian Kredit masih berlangsung As long as the Credit Agreement is still in
PT NK wajib melaksanakan hal sebagai progress, PT NK comply with the following
berikut: matters:
a. Current Ratio minimal 100%; a. Current Ratio minimum 100%;
b. Debt to Equity Ratio maks 500%; dan b. Debt to Equity Ratio max 500%; and
c. Debt Service Coverage Ratio diatas 100%. c. Debt Service Coverage Ratio above 100%.
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022
2022 dan 2021, PT NK telah memenuhi rasio and 2021, PT NK has complied with the
dan pembatasan yang disyaratkan. ratios and covenants as required.
Jaminan atas fasilitas kredit ini termasuk Collateral for this credit facility includes:
pada hal-hal berikut:
a. Fidusia atas tagihan termin atau a. Fiduciary on the bill of lading or payment
pembayaran yang akan diterima Debitur to be received by the Debtor based on
berdasarkan Surat Perjanjian Kontrak; the Contract Agreement;
b. Nilai Peningkatan fidusia sebesar Total b. The value of the fiduciary increase is the
Harga Kontrak pada surat Penjanjian total contract price in the contract
Kontrak dikurangi pembayaran yang agreement letter minus the payment that
telah diterima; has been received;
c. Rasio agunan minimal 125% selama c. The minimum collateral ratio is 125%
jangka waktu kredit; dan over the credit term; and
d. Dalam hal Bank bermaksud untuk d. If the Bank intends to execute the
melakukan eksekusi terhadap agunan collateral due to default by the Debtor,
karena wanprestasi yang dilakukan the Debtor will voluntarily hand over the
Debitur, maka Debitur secara sukarela rights to the collateral object to the Bank,
akan menyerahkan hak atas objek based on a mutual agreement between
agunan kepada Bank, berdasarkan the Bank and the Debtor.
kesepakatan bersama antara Bank dan
Debitur.
Saldo pada awal tahun 2023 Bank BTN The balance at the beginning in 2023 of
adalah sebesar Rp10.000. Total pencairan Bank BTN is Rp10,000. The total loan
pinjaman selama periode Januari sampai disbursement from January until June 2023
dengan Juni tahun 2023 adalah sebesar is amounting Rp30,000. The total loan
Rp30.000. Total pembayaran pinjaman jatuh repayment are due period from January until
tempo periode Januari sampai dengan Juni June 2023 amounting is Rp20,000. The
tahun 2023 adalah sebesar Rp20.000. Saldo balance as of June 30, 2023 is Rp20,000.
pada 30 Juni 2023 adalah sebesar
Rp20.000.
184
Page 402
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
Tbk (“PT SMI”) Tbk (“PT SMI”)
PT Nindya Karya (“PT NK”) PT Nindya Karya (“PT NK”)
Berdasarkan Perjanjian ke-11 (sebelas) Based on the 11th (eleven) agreement dated
tanggal 23 Juni 2022 No. 19, PT SMI setuju June 23, 2022 No. 19, PT SMI agreed to
untuk memberikan kepada PT Nindya Karya provide PT Nindya Karya with a Working
berupa fasilitas Pembiayaan Modal Kerja Capital Financing facility of Rp300,000 with a
sebesar Rp300.000 dengan tanggal jatuh maturity date of December 27, 2023 and an
tempo 27 Desember 2023 dan suku bunga annual interest rate of 8.5%.
per tahun 8,5%.
Selama Perjanjian Kredit masih berlangsung As long as the Credit Agreement is still in
PT NK wajib melaksanakan hal sebagai progress, PT NK comply with the following
berikut: matters:
a. Current Ratio minimal 1 kali; a. Current Ratio minimum 1;
b. Interest Rate Ratio minimal 1,5 kali; b. Interest Rate Ratio minimum 1,5;
c. Debt to EBITDA Ratio maksimal 4,0 kali. c. Debt to EBITDA Ratio Maximum 4,0.
Berdasarkan surat yang diterbitkan Based on the credit agreement
No. S-452/SMI/DPI/0621 tanggal 22 Juni No. S-452/SMI/DPI/0621 dated June 22,
2021, PT NK mendapatkan kredit modal 2021, PT NK obtained the working capital
kerja dari PT SMI melalui Fasilitas loans from PT SMI through the Revolving
Pembiayaan Modal Kerja Revolving Fasilitas Working Capital Financing Facility, the
Pembiayaan dan Perjanjian Pembiayaan: Financing Facility and Financing Agreement:
a. Pagu kredit sebesar Rp200.000 (Jumlah a. Maximum credit limit Rp200,000 (Total
Fasilitas Pembayaran); Financing Facility);
b. Keperluan modal kerja untuk b. Purposes of working capital is to carry out
melaksanakan pembangunan proyek- the construction of infrastructure projects
proyek infrastruktur sebagai berikut: as follows:
• Proyek Pembangunan Bendungan • Sila Beringin Dam Construction Project
Beringin Sila (Paket – II) di Kabupaten (Package – II) in Sumbawa District,
Sumbawa, Provinsi Nusa Tenggara West Nusa Tenggara Province, based
Barat, berdasarkan Surat Perjanjian on Unit Price Contract Agreement No.
Kontrak Harga Satuan No. HK.02.03- HK.02.03-US/KONT/SNVT PB NT I/
AS/ KONT/SNVT PB NT I/904/2018 904/2018 dated December 31, 2018;
tanggal 31 Desember 2018;
• Proyek Pembangunan Bendungan Tiu • Tiu Suntuk Dam Construction Project
Suntuk (Paket I) di Kabupaten (Package I) in Sumbawa Barat District,
Sumbawa Barat, Nusa Tenggara Barat West Nusa Tenggara based on
berdasarkan Surat Perjanjian Kontrak Unit Price Contract Agreement
Harga Satuan No. HK.02.03/KONT/ No. HK.02.03/KONT/ SNVT PB NT I/38/
SNVT PB NT I/38/2020 tanggal 2020 dated January 23, 2020;
23 Januari 2020;
• Proyek Pembangunan Jalur Ganda KA • KM Double Track Construction Project.
KM. 4+200 S/D KM.6+800 dan 4+200 to KM.6+800 and the
Pembangunan BH.37 dan Penataan construction of BH.37 and the
Emplasemen ST. Batu Tulis Antara arrangement of the ST. Slate Between
Batu Tulis – Ciomas Lintas Bogor – Slate – Ciomas Lintas Bogor –
Sukabumi, berdasarkan Surat Sukabumi, based on the Agreement
Perjanjian No. PL.107/8/JGBC.01/ No. PL.107/8/JGBC.01/PPK-BSP/BTP-
PPK-BSP/BTP-JABAR/VIII-20 tanggal JABAR/VIII-20 dated August 18, 2020;
18 Agustus 2020;
185
Page 403
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
• Proyek Pembangunan Bendungan Tiga • The Tiga Dihaji Dam Construction
Dihaji Paket III di Kabupaten Oku Project Package III in South Oku
Selatan, berdasarkan Surat Perjanjian Regency, based on the Letter of
No. 01/SP/Bend.II/PB-Ah/2019 tanggal Agreement No. 01/SP/Bend.II/PB-Ah/
16 Oktober 2018; 2019 dated October 16, 2018;
• Proyek-proyek infrastruktur lain yang • Other infrastructure projects financed
dibiayai dari dana APBN dan from APBN funds and in accordance
sesuai POJK No. 46/POJK.05/2020 with POJK No. 46/POJK.05/2020 dated
tanggal 27 Oktober 2020, berikut October 27, 2020, following the
perubahannya. amendments.
c. Jangka waktu: 30 bulan sejak 27 Juni 2021 c. Term: 30 months starting from June 27,
s/d 27 Desember 2023; 2021 to December 27, 2023;
d. Tingkat suku bunga 8,75%; d. Interest rate at 8.75%;
Jaminan yang dipersyaratkan oleh Kreditur, Guarantees required by creditors, including
termasuk namun tidak terbatas pada: but not limited to:
a. Tanah dan Bangunan dengan bukti a. Land and Building with proof of ownership
kepemilikan SHGB No. 366/Harjosari II of SHGB No. 366/Harjosari II on behalf of
atas nama PT NK, dengan luas tanah PT NK, with a land area of 5,170 sqm
sebesar 5.170 m2 yang terletak di located on Jl. Sisingamangaraja Kel
Jl. Sisingamangaraja Kel Harjosari II, Kec Harjosari II, Medan Amplas, Medan, North
Medan Amplas, Kota Medan, Provinsi Sumatra;
Sumatera Utara;
b. Tanah dan Bangunan dengan bukti b. Land and Building with proof of ownership
kepemilikan SHGB No. 118/Harjosari II of SHGB No. 118/Harjosari II on behalf of
atas nama PT NK, dengan luas tanah PT NK, with a land area of 1,442 sqm
sebesar 1.442 m2 yang terletak di Jl. located on Jl. Kampung/Lorong IX,
Kampung/Lorong IX, Kel Harjosari, Kec Harjosari, Medan Amplas, Medan, North
Medan Amplas, Kota Medan, Provinsi Sumatra;
Sumatera Utara;
c. Tanah dan Bangunan dengan bukti c. Land and Building with proof of ownership
kepemilikan SHGB No. 20019/Losari, atas of SHGB No. 20019/Losari, on behalf of
nama PT NK, dengan luas tanah sebesar PT NK, with a land area of 966 sqm
966 m2 yang terletak di Jl.Lamadukalleng located on Jl. Lamadukalleng No. 28,
No. 28, Kel Losari, Kec Ujung Pandang, Losari, Ujung Pandang, Makassar, South
Kota Makassar, Provinsi Sulawesi Sulawesi;
Selatan;
d. Tanah dan Bangunan dengan bukti d. Land and Building with proof of ownership
kepemilikan SHGB No. 18/Besusu, atas of SHGB No. 18/Besusu, on behalf of
nama PT NK, dengan luas tanah sebesar PT NK, with a land area of 2,016 sqm
2.016 m2 yang terletak di Kel Basusu located in Central Basusu, East Palu,
Tengah, Kec. Palu Timur, Kab Donggala, Donggala, Central Sulawesi;
Provinsi Sulawesi Tengah;
e. Tanah dan Bangunan dengan bukti e. Land and Building with proof of ownership
kepemilikan SHGB No. 22/Neglasari, atas of SHGB No. 22/Neglasari, on behalf of
nama PT NK, dengan luas tanah sebesar PT NK, with a land area of 1,085 sqm
1.085 m2 yang terletak di Jl. Penghulu H. located on Jl. Penghulu H. Hasan Mustofa
Hasan Mustofa No. 67, Kec. Cibeunying No. 67, Cibeunying Kaler, Bandung, West
Kaler, Kota Bandung, Provinsi Jawa Barat; Java;
f. Tanah dan Bangunan dengan bukti f. Land and Building with proof of ownership
kepemilikan SHGB No. 23/Neglasari, atas of SHGB No. 23/Neglasari, on behalf of
nama PT NK, dengan luas tanah sebesar PT NK, with a land area of 253 sqm
253 m2 yang terletak di Jl. Penghulu H. located on Jl. Penghulu H. Hasan Mustofa
Hasan Mustofa No. 65A, Kec. Cibeunying No. 65A, Cibeunying Kaler, Bandung,
Kaler, Kota Bandung, Provinsi Jawa Barat; West Java;
186
Page 404
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
g. Tanah dan Bangunan dengan bukti g. Land and Building with proof of ownership
kepemilikan SHGB No. 00023/Besusu, of SHGB No. 00023/Besusu, on behalf of
atas nama PT NK, dengan luas tanah PT NK, with a land area of 1,548 sqm
sebesar 1.548 m2 yang terletak di Kel located in Central Basusu, East Palu,
Basusu Tengah, Kec. Palu Timur, Kota Palu, Central Sulawesi;
Palu, Provinsi Sulawesi Tengah;
h. Tanah dan Bangunan dengan bukti h. Land and Building with proof of ownership
kepemilikan SHGB No. 18/Besusu, atas of SHGB No. 18/Besusu, on behalf of
nama PT NK, dengan luas tanah sebesar PT NK, with a land area of 2,016 sqm
2.016 m2 yang terletak di Kel Basusu located in Central Basusu, East Palu,
Tengah, Kec. Palu Timur, Kab Donggala, Donggala, Central Sulawesi;
Provinsi Sulawesi Tengah;
i. Tanah dan Bangunan dengan bukti i. Land and Building with proof of ownership
kepemilikan SHGB No. 00022/Besusu, of SHGB No. 00022/Besusu, on behalf of
atas nama PT NK, dengan luas tanah PT NK, with a land area of 1,584 sqm
sebesar 1.584 m2 yang terletak di Kel located in Central Basusu, East Palu,
Basusu Tengah, Kec. Palu Timur, Kota Palu, Central Sulawesi;
Palu, Provinsi Sulawesi Tengah;
j. Tanah dan Bangunan dengan bukti j. Land and Building with proof of ownership
kepemilikan SHGB No. 00025/Besusu, of SHGB No. 00025 / Besusu, on behalf of
atas nama PT NK, dengan luas tanah PT NK, with a land area of 1,169 sqm
sebesar 1.169 m2 yang terletak di Kel located in Kel Basusu Tengah, East Palu
Basusu Tengah, Kec. Palu Timur, Kota District, Palu City, Central Sulawesi
Palu, Provinsi Sulawesi Tengah; Province;
k. Tagihan/Piutang (Sisa Termin) atas k. Bills/Receivables (Remaining Terms) for
Proyek yang dibiayai, serta akan dilakukan the Project being financed, and a
pengikatan secara Fidusia minimal minimum Fiduciary binding of 150% of the
sebesar 150% dari Total Fasilitas Total Financing Facility will be carried out.
Pembiayaan. Selanjutnya nilai Furthermore, the value of bills/receivables
tagihan/piutang (sisa termin) wajib dijaga (remaining terms) must be maintained at a
minimal sebesar 150% dari Outstanding minimum of 150% of the Outstanding
Fasilitas Pembiayaan; Financing Facility;
l. Debitur dengan tanpa syarat dan tidak l. The debtor unconditionally and irrevocably
dapat ditarik kembali memberikan gives agreement and approval to submit
kesepakatan dan persetujuan untuk collateral to be bound by fiduciary
menyerahkan jaminan untuk diikatkan documents.
dengan dokumen fidusia.
Sesuai dengan perjanjian pinjaman, PT NK In accordance with the loan agreement,
diwajibkan memenuhi kewajiban-kewajiban PT NK is required to fulfill certain obligations
tertentu seperti batasan rasio keuangan. such as financial ratio limitations.
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022
2022 dan 2021, PT NK telah memenuhi rasio and 2021, PT NK has fulfilled the required
dan pembatasan yang disyaratkan. ratio and restriction.
Saldo awal tahun 2023 adalah sebesar The beginning balance in 2023 is
Rp235.000. Total pencairan pinjaman Rp235,000. The total loan disbursement for
selama periode Januari sampai dengan Juni period from January to June 2023 is
Tahun 2023 adalah Rp185.000. Total amounting is Rp185,000. The total loan
pembayaran pinjaman jatuh tempo selama repayment period are due from January until
Januari sampai dengan Juni tahun 2023 June 2023 is amounting to Rp130,000. The
adalah sebesar Rp130.000. Saldo pada balance as of June 30, 2023 is Rp280,000.
30 Juni 2023 adalah sebesar Rp280.000.
187
Page 405
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
(“Bank BNI”) (“Bank BNI”)
PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”)
Berdasarkan akta perjanjian No. 061/BIN/ Based on the agreement deed No. 061/BIN/
PK/2020 tanggal 24 April 2020 telah PK/2020 dated April 24, 2020, the Collateral
ditandatangani Perjanjian Kredit Cash Credit Cash Credit Agreement has been
Collateral Credit antara PT PPA dan Bank signed between PT PPA and Bank BNI with
BNI dengan permohonan Fasilitas pagu the application for credit limit facility amounting
kredit pinjaman sebesar Rp200.000. Jangka to Rp200,000. The credit term is 24 months
waktu kredit 24 bulan sejak tanggal from the date of signing until April 23, 2022.
penandatanganan sampai dengan tanggal
23 April 2022.
Jaminan kredit atas Fasilitas pinjaman The credit collateral for the loan facility is Time
tersebut adalah Deposito Berjangka dengan Deposit with term of 12 months which is
waktu 12 bulan yang di blokir di bank dan blocked at the bank and bound by Pledge in
diikat secara Gadai untuk kepentingan bank the interest of the bank and equipped with the
serta dilengkapi dengan surat kuasa power of attorney for blocking and disbursing
pemblokiran dan pencairan deposito di bawah deposits privately made.
tangan.
Pada tanggal 31 Desember 2021, PT PPA As of December 31, 2021, PT PPA has
telah memenuhi rasio dan pembatasan yang complied with the ratios and covenants as
disyaratkan. required.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 The balance as of December 31, 2021
sebesar Rp148.091. Jumlah pencairan amounted to Rp148,091. The total
selama tahun 2022 sebesar Nihil. disbursement during 2022 amounted to Nil.
Pembayaran selama tahun 2022 sebesar The payment during 2022 amounted to
Rp148.091. Berdasarkan surat No. HLB/2.7/ Rp148,091. Based on letter No. HLB/2.7/079
079 Tanggal 19 Januari 2022, seluruh dated January 19, 2022. All CCC credit facility
pembayaran fasilitas kredit CCC dengan payments with a maximum of Rp200,000.
maksimum Rp200.000. Maka utang/kredit PT So the debt/credit of PT PPA is declared paid.
PPA dinyatakan lunas.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 dan The balance as of December 31, 2022 and
30 Juni 2023 sebesar Nihil. June 30, 2023 amounted to Nil.
PT Nindya Karya (“PT NK”) PT Nindya Karya (“PT NK”)
Berdasarkan Persetujuan Perubahan Based on Approval of Changes to Credit
Perjanjian Kredit Nomor (12) 32 tanggal Agreement Number (12) 32 dated January 19,
19 Januari 2023, Bank BNI setuju untuk 2023, Bank BNI has agreed to provide PT NK
memberikan kepada PT NK berupa fasilitas in form of the Limited KMK RC Ceiling
kredit Plafond KMK RC Terbatas (Revolving) (Revolving) facility amounting Rp50,000, with
sebesar Rp50.000, dengan tanggal jatuh maturity date of facility on January 20, 2024
tempo 20 Januari 2024 dan suku bunga per and Interest rate per annum 9.10%.
tahun 9,10%.
Berdasarkan Persetujuan Perubahan Based on the Approval of Amendment to Credit
Perjanjian Kredit Nomor (16) 33 tanggal Agreement Number (16) 33 dated January 19,
19 Januari 2023, Bank setuju untuk 2023, Bank has agreed to provide PT NK in
memberikan kepada PT NK berupa fasilitas form of the Ceiling LC/SKBDN/SBLC/GB/SCF
kredit Plafond LC/SKBDN/SBLC/GB/SCF (Revolving) facility amounting Rp2,675,000,
(Revolving) sebesar Rp2.675.000. dengan with maturity date of facility on January 20,
tanggal jatuh tempo 20 Januari 2024 dan 2024 and Interest rate per annum 9.10%.
suku bunga per tahun 9,10%.
188
Page 406
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan Perjanjian kredit Nomor Based on the Credit agreement Number
010/COB3/PK/2022 tanggal 21 November 010/COB3/PK/2022 dated November 21,
2022, Bank setuju untuk memberikan kepada 2022, Bank has agreed to provide PT NK in
PT NK berupa fasilitas kredit KMK form of the Transactional KMK facility
Transaksional sebesar Rp225.000. dengan amounting Rp225,000, with maturity date of
tanggal jatuh tempo 20 Januari 2024 dan facility on January 20, 2024 and Interest rate
suku bunga per tahun 9,10%. per annum 9.10%.
Selama Perjanjian Kredit masih berlangsung As long as the Credit Agreement is still in
PT NK wajib melaksanakan hal sebagai progress, PT NK comply with the following
berikut: matters:
a. Covenant Ratio minimal sebesar 1 kali; a. Covenant Ratio minimum as of 1 times;
b. Debt to Equity Ratio maksimal sebesar b. Debt to Equity Ratio maximum as of
5 kali; dan 5 times; and
c. Debt Service Coverage Ratio minimal c. Debt Service Coverage Ratio minimum
sebesar 100%. 100%.
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022 and
2022 dan 2021, PT NK telah memenuhi rasio 2021, PT NK has complied with the ratios and
dan pembatasan yang disyaratkan. covenants as required.
Jaminan atas fasilitas kredit ini termasuk Collateral for this credit facility includes:
pada hal-hal berikut:
a. T/B kantor dan gudang terletak di a. L/B office and warehouse located on
Jl. Brigjen (d/h) Majapahit No. 496, Kel. Jl. Brigjen (d/h) Majapahit No. 496,
Tiogomulyo, Kec. Genuk, Kab. Tiogomulyo, Genuk, Semarang, Central
Semarang, Jawa Tengah, LT = 2.539 m2 Java, LA = 2.539 sqm , BA = 981 sqm
LB = 981 m2 SHGB No. 1530 (dulu SHGB No. 1530 (formerly SHGB No. 02)
SHGB No. 02) (2.539 m2); (2.539 sqm);
b. T/B rumah tinggal terletak di b. L/B house located on Jl. Tenggiilis
Jl. Tenggilis Tengah No. 4, Kel. Tengah No. 04, Kendangsari, Tenggilis
Kendangsaari, Kec. Tenggilis Mejoyo, Mejoyo, Surabaya, East Java, LA = 2.181
Kotamadya Surabaya, Jawa Timur, sqm BA = 273 sqm SHGB No. 721 (594
LT = 2.181 m2 LB = 273 m2 SHGB No. sqm) SHGB No. 725 (1.587 sqm);
721 (594 m2) SHGB No. 725 (1.587 m2);
c. T/B terletak di Jl. Wolter Monginsidi No. c. L/B located on Jl. Wolter Monginsidi No.
159, Kel. Gulak Galik, Kec. Teluk Betung 159, Gulak Galik, Teluk Betung Utara,
Utara, Kotamadya Bandar Lampung, Bandar Lampung, Lampung, LA = 898
Lampung, LT = 898 m2 LB = 273 m2 sqm BA = 273 sqm SHGB No. 05 (898
SHGB No. 05 (898 m2); sqm);
d. Tanah terletak di Gg. Wongso, Kel . d. Land located on Gg. Wongso, Harjosari II,
Harjosari II, Kec. Medan Amplas, Medan, Medan Amplas, Medan, North Sumatra,
Sumatera Utara, LT = 5.001 m2 SHGB LA = 5.001 sqm SHGB No. 546 (5.001
No. 546 (5.001 m2); sqm);
e. T/B kantor & gudang terletak di Jl. e. L/B office and warehouse located on Jl.
Surabaya Mojokerto Km. 23, Ds. Surabaya Mojokerto Km. 23, Sidorejo,
Sidorejo, Kec. Krian, Kab. Sidoarjo, Krian, Sidoarjo, East Java, LA = 10.440
Jawa Timur, LT = 10.440 m2 LB = 3.012 sqm BA = 3.012 sqm SHGB No. 2
m2 SHGB No. 2 (10.440 m2); (10.440 sqm);
f. T/B rumah tinggal terletak di Jl. Bonto f. L/B house located on Jl. Bonto Sunggu
Sunggu No. 22, Kel. Mangasa, Kec. No. 22, Mangasa, Tamalate, Makassar,
Tamalate, Makassar, Sulawesi Selatan, South Sulawesi, LA = 1.559 sqm BA =
LT = 1.559 m2 LB = 525 m2 SHGB No. 525 sqm SHGB No. 20005/Manuruki;
20005/Manuruki;
189
Page 407
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
g. T/B rumah tinggal terletak di g. L/B house located on Jl. Pembangunan I,
Jl. Pembangunan I, Kel. Gurabesi, Kec. Gurabesi, North Jayapura, Jayapura,
Jayapura Utara, Jayapura, Irian Jaya, Irian Jaya, LA = 582 sqm BA = 525 sqm
LT = 582 m2 LB = 525 m2 SHGB No. SHGB No. 00789;
00798;
h. T/B kantor dan gudang terletak di h. L/B office and warehouse located on
Jl. Nindya Karya No. 9, Kel . Gurabesi, Jl. Nindya Karya No. 9, Gurabesi, North
Kec. Jayapura Utara LT = 6.367 m2 LB = Jayapura, LA = 6.367 sqm BA = 2.482
2.482 m2 SHGB No. 559; sqm SHGB No. 559;
i. T/B kantor dan gudang terletak di i. L/B office and warehouse located on
Jl. Letjend. MT Haryono Kav. 22, Kel . Jl. Letjend. MT Haryono Kav. 22, Cawang,
Cawang, Kec. Keramat Jati, Jakarta Keramat Jati, East Jakarta LA = 4.130 sqm
Timur LT = 4.130 m2 LB = 10.037 m2 BA = 10.037 sqm SHGB No. 36;
SHGB No. 36;
j. (a). Akta Jaminan Fidusia (AJF) No. 31 j. (a). Deed of Fiduciary Guarantee (DFG)
tanggal 19 Februari 2021. SJF No. No. 31 of February 19, 2021. SJF No.
2021031731100533; 2021031731100533;
(b). Akta Jaminan Fidusia (AJF) No. 32 (b). Deed of Fiduciary Guarantee (DFG)
tanggal 19 Februari 2021. SJF No. No. 32 of February 19, 2021. SJF No.
2021031731100546; 2021031731100546;
k. Perjanjian Cessie No. 003/COB3/ k. Cessie Agreement No. 003/COB3/
CESSIE/2022, Perjanjian Cessie No. CESSIE/2022, Cessie Agreement No.
002/KPS3/CESSIE/2022. 002/KPS3/CESSIE/2022.
Saldo pada awal tahun 2023 adalah sebesar The balance at the beginning of 2023 is
Rp275.000. Total pencairan pinjaman dari Rp275,000. The total loan disbursement
periode Januari sampai dengan Juni tahun from January to June 2023 is IDR 710,765.
2023 adalah sebesar Rp710.765. Total The total loan payments due from January to
pembayaran pinjaman jatuh tempo dari June 2023 are Rp594,765. The balance on
periode Januari sampai dengan Juni tahun June 30, 2023 is Rp391,000.
2023 adalah sebesar Rp594.765. Saldo
pada 30 Juni 2023 adalah sebesar
Rp391.000.
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
(“Bank BRI”) (“Bank BRI”)
PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”)
Berdasarkan Addendum Perjanjian Kredit Based on the Addendum to the Credit
No. 44 tanggal 21 Oktober 2021 dihadapan Agreement No. 44 dated October 21, 2021
Notaris Surjadi S.H., M.K., M.M., M.H., before Notary Surjadi S.H., M.K., M.M.,
PT PPA menandatangani perpanjangan M.H., PT PPA signed an extension of the
Perjanjian Kredit Modal Kerja Withdrawal Withdrawal Working Capital Credit
dengan Bank BRI dengan pagu kredit Agreement with Bank BRI with a credit limit
Rp250.000 diperpanjang waktunya sampai of Rp250,000, extended until July 24, 2022.
dengan tanggal 24 Juli 2022. Tingkat suku The loan interest rate 9.25% and subject to
bunga kredit 9,25% dan dikenakan Upfront 0.25% Upfront Fee and 0.25% Servicing
Fee 0,25% dan Servicing Fee 0,25%. Fee.
Pada tanggal 31 Desember 2021, PT PPA As of December 31, 2021 PT PPA has
telah memenuhi rasio dan pembatasan yang complied with the ratios and covenants as
disyaratkan. required.
190
Page 408
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 The balance as of December 31, 2021
sebesar Rp42.259. Jumlah pencairan amounted to Rp42,259. The total
selama tahun 2022 sebesar Nihil. disbursement during 2022 amounted to Nil.
Pembayaran selama tahun 2022 sebesar The payment during 2022 amounted to
Rp42.259. Berdasarkan surat No. B.241- Rp42,259. Based on letter No. B.241-
CRO/COD/ 05/2022 tanggal 25 Mei 2022. CRO/COD/05/2022 dated May 25, 2022. In
Sehubungan dengan telah nihilnya baki connection with the zero balance of the debit
debet rekening Fasilitas Kredit Modal Kerja balance of the KMK W/A Working Capital
KMK Withdrawal atas nama PT PPA di Bank Credit Facility account in the name of
BRI rekening Fasilitas telah tutup dan PT PPA at Bank BRI the Facility account has
dinyatakan lunas. been closed and has been declared paid.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 dan The balance as of December 31, 2022 and
30 Juni 2023 sebesar Nihil. June 30, 2023 amounted to Nil.
PT Perusahaan Pengelola Aset Finance PT Perusahaan Pengelola Aset Finance
(“PT PPAF”) (“PT PPAF”)
Berdasarkan Akta Perjanjian No. 8 tanggal Based on the Deed of Agreement No. 8
13 Juli 2018, PT PPAF memperoleh Fasilitas dated July 13, 2018, PT PPAF obtained the
Kredit Modal Kerja Sewa Pembiayaan Working Capital Credit Facility for Leasing
(Leasing) dari Bank BRI dengan jumlah from Bank BRI at maximum loan amounting
maksimum pinjaman sebesar Rp125.000 to Rp125,000 which is non revolving with the
yang bersifat non revolving dengan suku loan interest rate of 10.25% per annum. The
bunga kredit sebesar 10,25% per tahun. credit term is 60 months starting from July
Jangka waktu kredit adalah 60 bulan dihitung 13, 2018 until July 12, 2023. For this loan,
sejak tanggal 13 Juli 2018 sampai dengan PT PPAF provides the fiduciary collateral for
tanggal 12 Juli 2023. Atas pinjaman ini current claims of 110%.
PT PPAF memberikan jaminan pengikatan
jaminan fidusia atas tagihan lancar senilai
110%.
PT PPAF diharuskan untuk mematuhi PT PPAF shall comply with several
beberapa batasan untuk mempertahankan restrictions to maintain its financial condition
kondisi keuangan sebagai berikut: as follows:
1. Tidak mengalami kolektabilitas 2/3/4/5 di 1. Not experiencing collectibility of 2/3/4/5 at
Bank BRI dan Bank lain; Bank BRI and other Banks;
2. Tidak terdapat tunggakan pembayaran 2. There are no overdue in payment with
dengan angsuran pokok maupun bunga principal or interest installment on the
atas piutang debitur yang dibiayai dana Debtor’s receivables financed by the
Bank BRI; funds from Bank BRI;
3. Gearing ratio maksimal 8 kali; 3. Gearing ratio maximum 8 times;
4. Non Performing Financing atas piutang 4. Non Performing Financing on receivables
yang dibiayai Bank BRI dan atau piutang financed by Bank BRI and/or total
jumlah milik debitur >3%. receivables owned by the debtor >3%.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 The balance as of December 31, 2021
sebesar Rp59.518. Jumlah pencairan amounted to Rp59,518. The total
selama tahun 2022 sebesar Nihil. disbursement during 2022 amounted to Nil.
Pembayaran selama tahun 2022 The payment during 2022 amounted to
sebesar Rp59.518. Berdasarkan surat Rp59,518. Based on letter No. B.473-
No. B.473-CRO/COD/LAT/09/2022 tanggal CRO/COD/LAT/09/2022 dated September 6,
6 September 2022. Sehubungan dengan 2022. In connection with the provision of
pemberian Fasilitas Kredit kepada PT PPAF, Credit Facilities to PT PPAF, based on the
berdasarkan Akta Perjanjian No. 8 tanggal Deed of Agreement No. 8 dated July 13,
13 Juli 2018 dengan nilai maksimum 2018 with maximum loan value amounting
191
Page 409
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
pinjaman sebesar Rp125.000 dinyatakan Rp125,000 declared paid on September 2,
lunas pada tanggal 2 September 2022. 2022.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 dan The balance as of December 31, 2022 and
30 Juni 2023 sebesar Nihil. June 30, 2023 amounted to Nil.
PT Kawasan Industri Makassar (“PT KIMA”) PT Kawasan Industri Makassar
(“PT KIMA”)
a. Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit a. Based on the Notarial Deed of Credit
No. 28 tanggal 13 Maret 2017 oleh Tuti Agreement No. 28 dated March 13, 2017
Muhajji, S.H., M.Kn., notaris di Makassar. by Tuti Muhajji, S.H., M.Kn., notary in
PT KIMA memperoleh fasilitas kredit Makassar. PT KIMA obtained a
investasi refinancing sebesar Rp10.000 refinancing investment credit facility
yang digunakan untuk pembelian 5 alat amounting to Rp10,000 which was used to
berat crane. purchase 5 heavy equipment cranes.
Jangka waktu pembiayaan adalah sampai The loan period up to Maret 13, 2022 and
dengan 13 Maret 2022 dengan bunga interest rate is 11%. This loan has been
sebesar 11%. Pinjaman ini telah dilunasi repaid in April 2022.
pada bulan April 2022.
Pinjaman ini dijamin dengan alat berat This loan is guaranted by PT KIMA heavy
crane PT KIMA dengan nilai ikatan fidusia equipment cranes with a fiduciary value of
sebesar Rp15.519. Rp15,519.
b. Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit b. Based on the Notarial Deed of Credit
No. 30 tanggal 13 Maret 2017 oleh Tuti Agreement No. 30 dated March 13, 2017
Muhajji, S.H., M.Kn., Notaris di Makassar. by Tuti Muhajji, S.H., M.Kn., Notary in
PT KIMA memperoleh fasilitas kredit Makassar. PT KIMA obtained a
investasi refinancing sebesar Rp3.000. refinancing investment credit facility
yang digunakan untuk pembelian 1 alat amounting to Rp3,000 which was used to
berat crane. purchase 1 heavy equipment crane.
Jangka waktu pembiayaan adalah sampai The loan period up to Maret 13, 2022 and
dengan 13 Maret 2022 dengan bunga interest rate is 11%. This loan has been
sebesar 11%. Pinjaman ini telah dilunasi repaid in April 2022.
pada bulan April 2022.
Pinjaman ini dijamin dengan alat berat This loan is guaranted by PT KIMA heavy
crane PT KIMA dengan nilai ikatan fidusia equipment cranes with a fiduciary value of
sebesar Rp4.700. Rp4,700.
c. Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit c. Based on the Notarial Deed of Credit
No. 121 tanggal 29 Desember 2017 oleh Agreement No. 121 dated December 29,
Tuti Muhajji, S.H., M.Kn, Notaris di 2017 by Tuti Muhajji, S.H., M.Kn, Notary in
Makassar. PT KIMA memperoleh fasilitas Makassar. PT KIMA obtained a
kredit investasi refinancing sebesar refinancing investment credit facility
Rp5.000 yang digunakan untuk pembelian amounting to Rp5,000 which was used to
1 alat berat crane dan lowbed. purchase 1 heavy equipment crane and
lowbed.
192
Page 410
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Jangka waktu pembiayaan adalah sampai The loan period up to December 29, 2022
dengan 29 Desember 2022 dengan bunga and interest rate is 11%.
sebesar 11%.
Pinjaman ini dijamin dengan alat berat crane This loan is guaranted by PT KIMA heavy
dan lowbed PT KIMA dengan nilai ikatan equipment cranes and lowbed with a fiduciary
fidusia sebesar Rp8.156. value of Rp8,156.
Hal-hal yang tidak boleh dilakukan (Negative Things not to do (Negative Covenants):
Covenants):
- Mempergunakan kredit yang diberikan - Use the credit given for purposes other
untuk tujuan-tujuan diluar yang telah than those specified in the Credit Award;
ditetapkan dalam Putusan Kredit;
- Debitur tidak boleh membayar hutang - The debtor must not pay the affiliate's debt
afiliasi sebelum kewajiban di Bank BRI before the debt in Bank BRI has not been
belum dilunasi; repaid;
- Piutang afiliasi tidak boleh bertambah - Affiliate receivables may not increase as
selama kewajiban di Bank BRI belum long as the obligations in Bank BRI have
dilunasi; not been repaid;
- Mengikatkan diri sebagai penjamin - Bind yourself as a guarantor to the other
terhadap pihak lain dan atau menjaminkan party and or pledge his wealth to the other
kekayaannya kepada pihak lain; party;
- Menyewakan dan atau menjual barang - Renting and or selling collateral goods
agunan tanpa persetujuan tertulis dari without written approval from Bank BRI;
Bank BRI;
- Melakukan investasi dengan nilai >35% - Make an investment with a value of >35%
dari laba bersih tahun terakhir tanpa izin of the net profit of the last year without
tertulis Bank BRI; Bank BRI's written permission;
- Melakukan penarikan prive dengan nilai - Withdraw prive with a value of >35% of the
>35% dari laba bersih tahun terakhir tanpa last year's net profit without Bank BRI's
izin tertulis Bank BRI; written permission;
- Mengadakan perubahan status - Make changes in the status of the
Perusahaan management atau pengurus, management company or management,
perubahan modal maupun perubahan changes in capital or changes in
jaminan; guarantees;
- Mengajukan pernyataan pailit kepada - File a declaration of bankruptcy with the
pengadilan niaga untuk menyatakan pailit commercial court to declare the debtor's
diri debitur sendiri. own self-insolvency.
PT KIMA telah melakukan pelunasan utang PT KIMA has paid off the debt to Bank BRI
kepada Bank BRI sesuai surat keterangan according to the statement letter dated
lunas tanggal 31 Agustus 2022. August 31, 2022.
PT Kawasan Berikat Nusantara (“PT KBN”) PT Kawasan Berikat Nusantara (“PT KBN”)
PT KBN mendapat fasilitas kredit dari PT KBN received a credit facility from PT BRI
Bank BRI dengan plafond sebesar with a credit ceiling of Rp535,516 and credit
Rp535.516 dan melakukan penarikan kredit withdrawal Rp129,826 the ceiling of 9.5% p.a
Rp129.826 dengan tingkat bunga 9,5% per interest rate and PT KBN new loans and
tahun dan PT KBN baru melakukan withdrawals as of December 31, 2014
penarikan pinjaman pada tanggal Rp129,826. The balance of the Company’s
31 Desember 2014 sebesar Rp129.826. bank loans as at December 31, 2022 and
Saldo utang bank PT KBN pada tanggal 2021 amounted to nil and Rp9,263,
31 Desember 2022 dan 2021 masing-masing respectively.
sebesar nihil dan R9.263.
193
Page 411
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Masa berlaku perjanjian sesuai The validity period of the agreement
perpanjangan fasilitas sejak 2 Mei 2013 according to the extension of facilities is from
sampai dengan 2 Mei 2022. May 2, 2013 until May 2, 2022.
PT KBN diharuskan untuk mematuhi PT KBN is required to comply with several
beberapa batasan untuk mempertahankan restrictions to maintain financial ratios which
rasio keuangan yaitu Debt to Equity Ratio is Debt to Equity Ratio maximum of 250%.
maksimal 250%.
Pada tanggal 31 Desember 2022, PT KBN As of December 31, 2022, PT KBN has
telah memenuhi syarat dan kondisi pinjaman complied by the terms and conditions of the
yang ditetapkan bank. loans.
PT KBN memberikan jaminan kepada bank PT KBN provided a collateral to the bank for
atas fasilitas kredit berupa: credit facilities in the form of:
1) Seluruh piutang usaha/tagihan milik 1) All accounts receivable/billing belonging
debitur terhadap pihak ketiga baik yang to the debtor against third parties either
telah maupun yang akan dikemudian hari, have or will in the future, agreed the
dengan nilai pengikatan sebesar value of Rp61,709;
Rp61.709;
2) Seluruh persediaan/stock barang objek 2) Entire inventory/stock goods capex
capital expenditure terhadap pihak ketiga object to a third party either existing or in
baik yang telah ada maupun yang akan the future with a binding value
dikemudian hari dengan nilai pengikatan Rp348,085;
Rp348.085;
3) Seluruh bangunan kantor, gudang, dan 3) The entire office buildings, warehouses,
infrastruktur (yang dimiliki PT KBN) and infrastructure (which is owned by
dengan nilai pengikatan sebesar PT KBN) with the value of the binding of
Rp243.641, atas agunan tersebut diikat Rp243,641 , above the collateral tied to
dengan jaminan fidusia, sebagaimana the warranty fiduciary, as evidenced by
tercantum dalam akta jaminan fidusia. the fiduciary deed.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 The balance as of December 31, 2021
sebesar Rp9.264. Jumlah pencairan selama amounted to Rp9,264. The total
tahun 2022 sebesar Nihil. Pembayaran disbursement during 2022 amounted to Nil.
selama tahun 2022 sebesar Rp9.264. The payment during 2022 amounted to
Pinjaman ini sudah dilunasi sesuai dengan Rp9,264. This loan already repaid in
perjanjian yaitu pada tanggal 27 April 2022. accordance with the agreement as of April
27, 2022.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 dan The balance as of December 31, 2022 and
30 Juni 2023 sebesar Nihil. June 30, 2023 amounted to Nil.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
(“LPEI”) (“LPEI”)
PT Nindya Karya (“PT NK”) PT Nindya Karya (“PT NK”)
Berdasarkan surat persetujuan kredit Based on the credit agreement letter
No. BMN/SP3/15/2021 dan No. No. BMN/SP3/15/2021 and
006/PJMN/SP3/ 06/2021 tanggal 8 Juni 006/PJMN/SP3/06/2021 date June 8, 2021,
2021, PT NK, memperoleh kredit modal PT NK, obtained working capital credit from
kerja dari LPEI, antara lain: LPEI, as follows:
194
Page 412
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1. Fasilitas Pembiayaan Kredit Modal 1. KMKE Sublimit Export Working Capital
Kerja Ekspor Sublimit KMKE Trade Credit Financing Facility Trade Finance –
Finance – Pre Shipment Financing Pre Shipment Financing for Trust Receipt
untuk Pembiayaan Trust Receipt Financing (LC/SKBDN Maturity)
(LC/SKBDN Jatuh Tempo).
a. Pagu kredit yang diberikan a. Maximum credit limit is amounting to
Rp400.000; Rp400,000;
b. Tujuan Penggunaan: b. The purpose:
• KMKE Pembiayaan modal kerja • KMKE Working capital financing for
untuk proyek-proyek luar negeri foreign projects or domestic projects
ataupun proyek dalam negeri related/supporting exports that have
yang terkait/penunjang ekspor been and will be obtained;
yang telah dan akan diperoleh;
• Sublimit KMKE Trade Finance – • Sublimit KMKE Trade Finance – Pre
Pre Shipment Pembiayaan Trust Shipment Trust Receipt (LC/SKBDN
Receipt (LC/SKBDN Jatuh Maturity) financing for domestic or
Tempo) atas proyek dalam negeri foreign projects that related to
ataupun proyek luar negeri yang providing support for export that has
terkait/penunjang ekspor yang been and will be obtained.
telah dan akan diperoleh.
c. Jangka waktu 1 (satu) tahun c. Term of 1 (one) year as of June 9, 2022
terhitung sejak tanggal 9 Juni 2022 until June 9, 2023;
sampai dengan 9 Juni 2023;
d. Jaminan yang dipersyaratkan oleh d. Collateral required by creditors is in the
kreditur berupa piutang atas form of receivables for projects, land
proyek, tanah dan bangunan yang and buildings located in several
berada dibeberapa lokasi yang different locations.
berbeda.
2. Fasilitas Penerbitan dan/atau 2. LC/SKBDN Issue and/or Financing facility
Pembiayaan LC/SKBDN
a. Pagu kredit yang diberikan Rp150.000; a. Credit limit of Rp150,000;
b. Tujuan penggunaan untuk proyek luar b. Objective of use is for foreign project or
negeri ataupun proyek dalam negeri domestic project related to/supporting
yang terkait/menunjang perdagangan the international trade (export);
internasional (ekspor);
c. Jangka waktu 1 tahun sejak 9 Juni c. Term of 1 year as of June 9, 2022 to
2022 s/d 9 Juni 2023; June 9, 2023;
d. Tingkat suku bunga 8,75%; d. Interest Rate 8.75%;
e. Jaminan: piutang atas kontrak yang e. Collateral: receivables on contract
dibiayai dan/atau dijamin oleh financed and/or guaranteed by
Indonesia Eximbank minimal sebesar Indonesia Eximbank at least 125% of
125% dari jumlah limit kredit. total credit limit.
3. Fasilitas Penjaminan LPEI 3. Collateral Facility of LPEI
a. Pagu kredit yang diberikan Rp150.000; a. Credit limit provided Rp150,000;
b. Tujuan penggunaan untuk proyek- b. The objective of use is for infrastructure
proyek infrastruktur yang dikerjakan project carried out both in the home
baik dalam negeri maupun luar negeri country and overseas supporting the
yang menunjang kegiatan ekspor; export activities;
c. Jangka waktu 1 (satu) tahun sejak c. Term of 1 (one) year as of June 23,
23 Juni 2022 sampai dengan 23 Juni 2022 to June 23, 2023.
2023.
195
Page 413
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Jaminan atas fasilitas kredit ini termasuk Collateral for this credit facility includes:
pada hal-hal berikut:
a. Piutang atas kontrak yang dibiayai dan a. Receivables for contracts financed and
atau dijamin oleh LPEI minimal sebesar or guaranteed by LPEI are at least
125% dari total plafond; 125% of the total plafond;
b. Tanah dan bangunan diatas SHGB no. b. Land and buildings above SHGB no. 19
19 yang berlokasi di Jl. Padma No. 6 which is located on Jl. Padma No. 6
Kota Denpasar, Bali senilai Rp1.917 Denpasar, Bali worth Rp1,917
(Catatan 18); (Notes 18);
c. Tanah dan bangunan diatas SHGB No. c. Land and buildings above SHGB No.
352 yang berlokasi Jl. Ciung Wanara 352 which is located Jl. Ciung Wanara
No. 1 Kab. Badung, Bali Rp13.822 No. 1 Badung, Bali worth Rp13,822
(Catatan 18). (Note 18).
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, As of December 31, 2022 and 2021
PT NK telah memenuhi syarat dan kondisi PT NK has complied by covenant.
pinjaman yang ditetapkan bank.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 The balance as of December 31, 2021 is
adalah sebesar Rp110.000. Jumlah Rp110,000. The total disbursement during
pencairan selama tahun 2022 adalah 2022 is amounted to Nil. The payment during
sebesar Nihil. Pembayaran selama tahun 2022 is amounted to Rp110,000. The
2022 adalah sebesar Rp110.000. Saldo balance as of December 31, 2022 and June
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 30 Juni 30, 2023 amounted to Nil.
2023 adalah sebesar Nihil.
PT Bank Syariah Indonesia Tbk (“Bank PT Bank Syariah Indonesia Tbk (“Bank
BSI”) BSI”)
PT Kawasan Industri Makassar (“PT KIMA”) PT Kawasan Industri Makassar (“PT KIMA”)
Akad Musyarakah Mutanaqisah Akad Musyarakah Mutanaqisah
a. Berdasarkan Akta Akad Pembiayaan a. Based on the Notarial Deed Musyarakah
Musyarakah Mutanaqisah No. 1 tanggal Mutanaqisah Financing No. 1 dated
10 Oktober 2018 oleh Suzanti Lukman, October 10, 2018 by Suzanti Lukman,
S.H., M.Kn, PT KIMA memperoleh fasilitas S.H., M.Kn, PT KIMA obtained
pembiayaan MMQ (Musyarakah IB Hasanah's productive MMQ
Mutanaqisah) produktif IB Hasanah (Musyarakah Mutanaqisah) amounted to
sebesar Rp15.000 yang digunakan untuk Rp15,000 which was used for sharia
refinancing syariah atas sebidang tanah refinancing on a plot of land located in
yang terletak di Kelurahan Bira, Bira Village, Tamalanrea District,
Kecamatan Tamalanrea, Kota Makassar. Makassar City.
Jangka waktu pinjaman adalah sampai The loan period up to October 25, 2023
dengan 25 Oktober 2023 dan nisbah bagi and the profit sharing ratio is 78.90%.
hasil sebesar 78,90%. Pinjaman ini This borrowing were guaranteed with:
dijamin dengan:
• SHGB No. 20673/ Bira atas nama • SHGB No. 20673/ Bira on behalf of
Perusahaan dengan luas sebesar the Company with an area of 1,413
1.413 m2. sqm.
b. Berdasarkan Surat Keputusan b. Based on the Financing Decree of the
Pembiayaan Akad Musyarakah Agreement of Musyarakah Mutanaqisah
Mutanaqisah No. BNISy/ MAS/291/R No. BNISy/MAS/291/R dated May 16,
tanggal 16 Mei 2019, PT KIMA 2019, PT KIMA obtained a MMQ
memperoleh fasilitas pembiayaan MMQ (Musyarakah Mutanaqisah) financing
196
Page 414
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
(Musyarakah Mutanaqisah) dengan nilai facility amounted to Rp1,400 which was
sebesar Rp1.400 yang digunakan untuk used for sharia refinancing on a plot of
refinancing syariah atas sebidang tanah land located in Bira Village, Tamalanrea
yang terletak di Kelurahan Bira, District, Makassar City.
Kecamatan Tamalanrea, Kota Makassar.
Jangka waktu pinjaman adalah sampai The loan period up to May 17, 2024 and
dengan 17 Mei 2024 dan nisbah bagi hasil the profit sharing ratio is 79.36%. This
sebesar 79,36%. Pinjaman ini dijamin borrowing were guaranteed with:
dengan:
• SHGB No. 20605/ Bira atas nama • SHGB No. 20605/ Bira on behalf of
Perusahaan dengan luas sebesar the Company with an area of 18,889
18.889 m2. sqm.
• SHGB No. 20673/ Bira atas nama • SHGB No. 20673/ Bira on behalf of
Perusahaan dengan luas sebesar the Company with an area of 1,413
1.413 m2. sqm.
c. Berdasarkan Akad Pembiayaan c. Based on the Musyarakah Mutanaqisah
Musyarakah Mutanaqisah No. 001/ Financing Agreement No. 001/MMQ810/
MMQ810/81002/I/19 tanggal 22 Januari 81002/I/19 dated January 22, 2019,
2019, PT KIMA memperoleh fasilitas PT KIMA obtained a MMQ (Musyarakah
pembiayaan MMQ (Musyarakah Mutanaqisah) financing facility amounted
Mutanaqisah) dengan nilai sebesar to Rp18,600 which is used for sharia
Rp18.600 yang digunakan untuk refinancing of a plot of land located in
refinancing syariah atas sebidang tanah Bira Village, Tamalanrea District,
yang terletak di Kelurahan Bira, Makassar city.
Kecamatan Tamalanrea, Kota Makassar.
Jangka waktu pinjaman adalah sampai The loan period up to February 22, 2024 and
dengan 22 Februari 2024 dan nisbah bagi the profit sharing ratio is 79.36%.
hasil sebesar 79,36%.
Pinjaman ini dijamin dengan aset yang sama This loan is secured by the same
seperti poin b di atas. collateralassets as point b above.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 The balance as of December 31, 2021
sebesar Rp19.456. Jumlah pencairan selama amounted to Rp19,456. The total
tahun 2022 sebesar Nihil. Pembayaran disbursement during 2022 amounted to Nil.
selama tahun 2022 sebesar Rp19.456. Pada The payment during 2022 amounted to
bulan Agustus 2022, Rp19,456. In August 2022, PT KIMA paid off
PT KIMA telah melakukan pelunasan atas all loans and there was a statement letter
seluruh pinjaman dan telah terdapat surat from Bank BSI according to letter
keterangan lunas dari Bank BSI sesuai surat No. 02/519-3/CB2 dated August 23, 2022.
No. 02/519-3/CB2 tanggal 23 Agustus 2022.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 dan The balance as of December 31, 2022 and
30 Juni 2023 sebesar Nihil. June 30, 2023 amounted to Nil.
PT Kawasan Industri Wijayakusuma PT Kawasan Industri Wijayakusuma
(“PT KIW”) (“PT KIW”)
Pada tanggal 31 Agustus 2018, berdasarkan On August 31, 2018 based on Deed No. 83 in
Akta No. 83 di hadapan Notaris Dini the presence of Dini Handanayatie, S.H.,
Handanayatie, S.H., Notaris di Semarang Notary in Semarang, PT KIW obtained
PT KIW memperoleh fasilitas pembiayaan investment financing facility with Murabahah
investasi dengan akad Murabahah dari akad from PT Bank Syariah Indonesia Tbk.
197
Page 415
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Bank Syariah Indonesia Tbk. Tingkat bagi Sharing profit between bank and the Company
hasil bank dan nasabah adalah 8,67% dan is 8.67% and 91.33%. Loan purpose is
91,33%. Tujuan penggunaan pinjaman financing Ready-use Plant (BPSP) with
adalah Pembiayaan Bangunan Pabrik Siap collateral the BPSP. Term of loan is
Pakai (BPSP) dengan jaminan BPSP. Jangka 60 months since its drawdown.
waktu pinjaman adalah 60 bulan sejak
pencairan.
Selama Perjanjian Kredit masih berlangsung As long as the Credit Agreement is still in
PT KIW wajib melaksanakan hal sebagai progress, PT KIW comply with the following
berikut: matters:
- Current Ratio minimal sebesar 1x; - Current Ratio minimum of 1x;
- DER maksimum 250% atau 2,5x; - DER maximum of 250% or 2.5x;
- Debt Service Coverage minimal 100%. - Debt Service Coverage minimum of 100%.
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022 and
2022 dan 2021, PT KIW telah memenuhi 2021, PT KIW has complied with the ratios
rasio dan pembatasan yang disyaratkan. and covenants as required.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp28.789. Jumlah pencairan selama amounted to Rp28,789. The total
periode berjalan sebesar Nihil. Pembayaran disbursement during the period amounted to
selama periode berjalan sebesar Rp7.352. Nil. The payment during the period amounted
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 adalah to Rp7,352. The balance as of June 30, 2023
sebesar Rp21.437. amounted to Rp21,437.
PIHAK KETIGA THIRD PARTIES
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat
Barat dan Banten Tbk (“Bank BJB”) dan Banten Tbk (“Bank BJB”)
PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”)
Berdasarkan Addendum II (Kedua) Perjanjian Based on Addendum II (Second) Credit
Kredit No. 01 tanggal 5 November 2021 di Agreement No. 01 dated November 5, 2021,
hadapan Notaris Nenny Yusni Hendriani, drawn before Notary Nenny Yusni Hendriani,
S.H., PT PPA menandatangani Perjanjian S.H., PT PPA signed a Credit Agreement with
Kredit dengan Bank BJB dengan bentuk dan Bank BJB with the form and nature of credit
sifat kredit Modal Kerja Rekening Koran (R/C) Working Capital Account (R/C) Limited is
Terbatas adalah Revolving dengan plafond Revolving with a maximum limit amounting to
maksimum Rp200.000. Jangka waktu Kredit Rp200,000. The term of the Working Capital
Modal Kerja termasuk perpanjangannya Credit including its extension is 36 months
adalah 36 bulan terhitung sejak tanggal from the date of signing the Initial Credit
penandatanganan Perjanjian Kredit Awal Agreement, which is November 6, 2019 until
yaitu tanggal 6 November 2019 sampai November 6, 2022.
dengan tanggal 6 November 2022.
Sesuai dengan persyaratan dalam perjanjian In accordance with the requirements in the
kredit, PT PPA berkewajiban untuk credit agreement, PPA is required submit to
memberikan laporan antara lain sebagai report as follows:
berikut:
198
Page 416
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
a. Menyampaikan kepada Bank BJB: a. Deliver to Bank BJB:
i. Laporan keuangan tahunan audited i. Audited annual financial statement
yang paling lambat diterima Bank lastly received by Bank BJB not later
BJB 180 (seratus delapan puluh) hari than 180 (one hundred eighty)
kalender setelah akhir periode Calendar Days after the expiry of the
laporan; reporting period;
ii. Laporan keuangan unaudited setiap ii. Unaudited financial statement by
triwulan dan paling lambat diterima quarterly and lastly received by Bank
Bank BJB 60 (enam puluh) hari BJB 60 (sixty) Calendar Days after
kalender setelah akhir periode the expiry of the reporting period;
laporan;
iii. Laporan bulanan selambat- iii. Monthly report with not later than
lambatnya 30 (tiga puluh) hari setelah 30 (thirty) days after the expiry of the
akhir bulan laporan dalam bentuk reporting month in form of hardcopy
hardcopy yang terdiri atas: consisting of:
a. Daftar piutang yang dibiayai oleh a. List of receivables financed by
Bank BJB dimana dalam daftar Bank BJB wherein the list
tersebut memuat checklist atas contains the checklist for the
pemenuhan kriteria jenis piutang fulfillment of the criteria of
yang dipersyaratkan dalam receivables type required in this
Fasilitas Kredit ini dan nilainya Credit Facility and the value is
tidak kurang dari 125% (seratus not less than 125% (one
dua puluh lima persen) dari sisa hundred twenty-five percent) of
saldo pinjaman Fasilitas Kredit the outstanding Credit Facility
per posisi akhir bulan per position at the end of the
sebelumnya dan disertai surat previous month and furnished
pernyataan yang menyatakan with the statement stating that
bahwa piutang sebagaimana the receivables as contained in
Daftar Piutang sesuai dengan the List of Receivables are in
kondisi sebenarnya; accordance with the actual
condition;
b. Laporan portofolio pembiayaan b. Report on overall financing
secara keseluruhan; portfolio;
c. Realisasi pembiayaan investasi c. Realization of new investment
baru yang mencantumkan nama financing mentioning the name
nasabah, nominal pembiayaan, of customer, the nominal of
objek pembiayaan dan jangka financing, the financing object
waktu pembiayaan; and financing period;
d. Laporan write off dan d. Report on write off and taking
pengambilalihan agunan secara over of the collateral entirely;
keseluruhan; dan and
e. Sisa saldo pinjaman di bank dan e. The remaining balance of the
atau lembaga keuangan lainnya. loan in banks and or other
financial institutions.
b. Menyediakan dana dalam Rekening b. Provide funds in PT PPA’s Loan or
Pinjaman atau Operasional PT PPA Operational Account not later than the
selambat-lambatnya pada tanggal payment date as stipulated in the Credit
pembayaran sebagaimana diatur dalam Agreement;
Perjanjian Kredit;
c. Menyerahkan salinan perubahan Anggaran c. Submit the copy of amendment to Articles
Dasar dan perpanjangan perizinan of Association and the extension of
PT PPA (apabila telah jatuh tempo) paling PT PPA’s permit (if already due) within not
lambat diserahkan kepada Bank 3 (tiga) later than 3 (three) months as of the due
bulan sejak jatuh tempo; date;
199
Page 417
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
d. Memperoleh, memiliki atau memenuhi izin- d. Obtain, have or fulfill the permits and
izin dan syarat-syarat yang diperlukan serta requirements required as well as maintain
mempertahankan keberlakuan izin-izin the validity of the permits, both currently
tersebut, baik yang sekarang ada maupun existing and arising in the future in
yang timbul di kemudian hari sesuai dengan accordance with the prevailing provisions;
ketentuan yang berlaku;
e. Menjaga/memelihara dengan baik kualitas e. Keep/maintain well the quality and value of
dan nilai barang-barang jaminan kredit the credit collateral goods in accordance
sesuai dengan perjanjian pengikatan with the collateral binding agreement;
jaminan;
f. Selama Perjanjian Kredit masih f. As long as the Credit Agreement is still in
berlangsung, PT PPA wajib progress, PT PPA shall notify Bank BJB in
memberitahukan secara tertulis kepada writing within not later than 30 (thirty)
Bank BJB paling lambat 30 (tiga puluh) Hari Calendar Days in taking the following acts:
Kalender dalam melakukan hal-hal sebagai
berikut:
i. Membayar utang kepada para i. Pay the debts to shareholders/owners
Pemegang Saham/pemilik PT PPA of PT PPA (sub-ordinate loan);
sendiri (sub-ordinate loan);
ii. Memperoleh fasilitas kredit atau ii. Obtain the credit facilities or loan/debt
pinjaman/hutang dari pihak lain, kecuali from the other parties, except for loan
fasilitas pinjaman yang akan digunakan facilities that will be used for PT PPA’s
dalam rangka kegiatan usaha PT PPA; business activities;
iii. Mengadakan merger, akuisisi, menjual iii. Hold merger, acquisition, sell the assets
aset kecuali dalam transaksi usaha yang except in normal business transaction,
wajar, mengadakan atau memanggil convening or summoning the annual
rapat umum tahunan atau rapat umum general meeting or extraordinary
luar biasa para Pemegang Saham general meeting of shareholders by
dengan acara mengubah permodalan changing the capital and or changing
dan atau mengubah nama the name of management (board of
pengurus (direksi maupun komisaris) directors or board commissioners) as
serta mencatat penyerahan/pemindahan well as recording the delivery/transfer of
saham, dengan ketentuan bahwa dalam shares, provided that in case of change
hal terjadi perubahan Pemegang Saham, of shareholders, the Government of
Pemerintah Republik Indonesia tetap Republic of Indonesia remains
menjadi Pemegang Saham mayoritas; becoming the majority shareholder;
g. Menjalankan usahanya dengan sebaik- g. Run its business properly and continuously
baiknya secara berkesinambungan serta as well as comply with/adhere to the law
mengikuti/tunduk pada ketentuan hukum provisions applicable in Indonesia;
yang berlaku di Indonesia;
h. Menjaga agunan dengan baik secara h. Maintain collateral both in quality and
kualitas maupun nilainya; value;
i. PT PPA wajib menjaga financial covenant i. PT PPA shall maintain the financial
selama jangka waktu Kredit yang tercermin covenants during the Credit term reflected
pada laporan keuangan sebagai berikut: in the financial statement as follows:
a. Jumlah sisa saldo pembiayaan di luar a. Total financing outstanding beyond
pembiayaan Dana Talangan dan the Bailout Funds financing and
pembiayaan restrukturisasi dan restructuring and revitalization
revitalisasi dengan tunggakan pokok financing with principal and/or
dan/atau bunga lebih dari 30 (tiga interest overdue of more than
puluh) Hari Kalender. Jumlah sisa 30 (thirty) Calendar Days. Total
saldo pembiayaan di luar pembiayaan outstanding financing beyond the
Dana Talangan dan pembiayaan Bailout Funds and Restructuring and
Restrukturisasi dan Revitalisasi Revitalization financing maximum
maksimal 5%; amounting to 5%;
200
Page 418
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
b. Current Ratio (CR) di atas 1 kali b. Current Ratio (CR) above 1 time with
dengan perhitungan jumlah aset lancar the calculation of total current assets
di atas 1 kali; of above 1 time;
c. Debt Equity Ratio (DER) maksimal c. Debt Equity Ratio (DER) maximum
1,5 kali dengan perhitungan jumlah 1.5 times at calculation of total equity
ekuitas maksimal 1,5 kali; of maximum 1.5 times;
d. Rasio antara lembaga keuangan d. The ratio between financial institution
dengan tujuan penggunaan piutang with the objective of using financing
pembiayaan/ sisa saldo pinjaman receivables/ outstanding bank loan
perbankan minimal sebesar 125% shall be minimum 125% in accordance
sesuai dengan nilai penjaminan with the receivables collateral value to
piutang kepada Bank BJB. Bank BJB.
Pada 31 Desember 2021 PT PPA telah As of December 31, 2021, PT PPA has
memenuhi rasio dan pembatasan yang fulfilled the required ratio and restrictions.
disyaratkan.
Saldo pada awal tahun 2022 sebesar The balance at the beginning of 2021 was
Rp146.000. Total pencairan selama tahun 146,000. Total disbursement during 2021 was
2022 sebesar Nihil. Pembayaran pada tahun Nil. Payment in the current period was
berjalan sebesar Rp146.000. Berdasarkan Rp146,000. Based on a letter from Bank BJB
surat dari Bank BJB No. 0606/KBA- No. 0606/KBA-OKR/2022 dated November
OKR/2022 tanggal 10 November 2022 bahwa 10,2022 that the BJB KMK General Credit
fasilitas Kredit BJB KMK Umum dengan facility with a ceiling of Rp200,000 was
plafond Rp200.000 dinyatakan lunas. declared paid off.
Saldo pada 31 Desember 2022 dan 30 Juni The balance as of December 31, 2022 and
2023 adalah Nihil. June 30, 2023 was Nil.
PT Nindya Karya (“PT NK”) PT Nindya Karya (“PT NK”)
Berdasarkan Adendum Perjanjian Kredit Based on the Addendum to Credit Agreement
Nomor 10 tanggal 11 April 2023, Bank BJB Number 10 dated April 11, 2023, Bank BJB has
setuju untuk memberikan kepada PT NK agreed to provide PT NK in form of the KMKK
berupa fasilitas kredit pinjaman plafond Standby Loan Switchable Facility, Non-cash
KMKK Standby Loan Switchable Fasilitas Loan I (SKBDN/LC) facility and Non-Cash Loan
Non Cash Loan, Fasilitas Non Cash Loan I II (SCF) Facility each amounting Rp350,000,
(SKBDN/LC) dan Fasilitas Non Cash Loan II Rp200,000 and Rp150,000. With maturity date
(SCF) masing-masing sebesar Rp350.000, of facility on April 11, 2024 and interest rate per
Rp200.000 dan Rp150.000 dengan tanggal annum 8.75%.
jatuh tempo 11 April 2024 dan suku bunga
per tahun 8,75%.
Jaminan atas fasilitas kredit ini berupa The collateral for this credit facility is project
piutang proyek diikat secara fidusia sebesar receivables are tied in fiduciary terms of 125%
125% dari plafon kredit. of the maximum credit limit.
PT NK wajib menjaga financial covenant PT NK shall maintain the financial covenants
selama jangka waktu Kredit yang tercermin during the Credit term reflected in the financial
pada laporan keuangan sebagai berikut: statement as follows:
a. Jumlah sisa saldo pembiayaan di luar a. Total financing outstanding beyond
pembiayaan Dana Talangan dan the Bailout Funds financing and
pembiayaan restrukturisasi dan revitalisasi restructuring and revitalization
dengan tunggakan pokok dan/atau bunga financing with principal and/or
lebih dari 30 (tiga puluh) Hari Kalender. interest overdue of more than
Jumlah sisa saldo pembiayaan di luar 30 (thirty) Calendar Days. Total outstanding
201
Page 419
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
pembiayaan Dana Talangan dan financing beyond the Bailout Funds and
pembiayaan Restrukturisasi dan Restructuring and Revitalization financing
Revitalisasi maksimal 5%; maximum amounting to 5%;
b. Current Ratio (CR) di atas 1 kali dengan b. Current Ratio (CR) above 1 time with the
perhitungan jumlah aset lancar di atas calculation of total current assets of above
1 kali; 1 time;
c. Debt Equity Ratio (DER) maksimal 1,5 kali c. Debt Equity Ratio (DER) maximum 1.5 times
dengan perhitungan jumlah ekuitas at calculation of total equity of maximum
maksimal 1,5 kali; 1.5 times;
d. Rasio antara lembaga keuangan dengan d. The ratio between financial institution with
tujuan penggunaan piutang pembiayaan/ the objective of using financing receivables/
sisa saldo pinjaman perbankan minimal outstanding bank loan shall be minimum
sebesar 125% sesuai dengan nilai 125% in accordance with the receivables
penjaminan piutang kepada Bank BJB. collateral value to Bank BJB.
Sesuai dengan perjanjian pinjaman PT NK As specified by the loan agreement, PT NK is
diwajibkan memenuhi kewajiban-kewajiban required to comply with certain covenants, such
tertentu seperti batasan rasio keuangan. as financial ratio covenants.
Pada 30 Juni 2023, 31 Desember 2022 dan As of June 30, 2023, December 31, 2022 and
2021, PT NK telah memenuhi rasio dan 2021, PT NK has fulfilled the required ratio and
pembatasan yang disyaratkan. restrictions.
Saldo awal tahun 2023 Bank BJB adalah The beginning balance of 2023 is Rp277,000.
sebesar Rp277.000. Total pencairan The total loan disbursement from January until
pinjaman dari Januari sampai dengan Juni June 2023 is amounting to Rp350,000. The
tahun 2023 adalah sebesar Rp350.000. Total total loan repayment are due from January
pembayaran pinjaman jatuh tempo Januari until June 2023 is amounting to Rp170,000.
sampai dengan Juni tahun 2023 sebesar The balance on June 30, 2023 is Rp457,000.
Rp170.000. Saldo pada 30 Juni 2023 adalah
sebesar Rp457.000.
PT Kawasan Industri Medan (“PT KIM”) PT Kawasan Industri Medan (“PT KIM”)
Berdasarkan Perjanjian kredit Nomor Based on the Credit agreement Number
0014/MED OKR/PK/2023 tanggal 30 Mei 0014/MED OKR/PK/2023 dated May 30,
2023, Bank BJB setuju untuk memberikan 2023, Bank BJB has agreed to provide
kepada PT KIM berupa fasilitas Kredit Cash PT KIM in form of the Cash Collateral Credit
Collateral (Revolving) sebesar Rp40.000 (Revolving) Facility amounting Rp40,000, with
dengan tanggal jatuh tempo 30 Mei 2024 dan maturity date of facility on May 30, 2024 and
suku bunga per tahun 0,19%. interest rate per annum 0.19%.
Jaminan atas fasilitas kredit ini berupa The collateral for this credit facility is Pledge
Perjanjian Gadai berupa dana dalam bentuk Agreement of Funds in the form of Rupiah
Giro Rupiah di Bank BJB dengan nomor Giro at Bank BJB, Tbk with a Giro account
rekening Giro 2505202300001 senilai number 2505202300001 in amount Rp24,800.
Rp24.800.
Saldo awal tahun 2023 pinjaman kepada The beginning balance of 2023 of borrowing
Bank BJB adalah sebesar Nihil. Total from Bank BJB is Nil. The total loan
pencairan pinjaman dari Januari sampai disbursement from January until June 2023 is
dengan Juni tahun 2023 adalah sebesar amounting to Rp24,800. The total loan
Rp24.800. Total pembayaran pinjaman jatuh repayment are due from January until June
tempo Januari sampai dengan Juni tahun 2023 is amounting to Nil. The balance on
2023 sebesar Nihil. Saldo pada 30 Juni 2023 June 30, 2023 is Rp24,800.
adalah sebesar Rp24.800.
202
Page 420
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Bank China Construction Bank PT Bank China Construction Bank
Indonesia Tbk (“Bank CCBI”) Indonesia Tbk (“Bank CCBI”)
PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”)
Berdasarkan Perubahan Kelima atas Based on the Fifth Amendment to the Credit
Perjanjian Kredit No. 540/APK/XII/2021 Agreement No. 540/APK/XII/2021 dated
tanggal 28 Desember 2021 antara PT PPA December 28, 2021 between PT PPA and
dan Bank CCBI, bahwa Bank CCBI setuju Bank CCBI, that Bank CCBI agreed to extend
untuk memperpanjang jangka waktu Fasilitas the term of the Demand Loan Credit Facility
Kredit Demand Loan sampai dengan tanggal until the date of September 28, 2022. The
28 September 2022. Jumlah pagu kredit plafond amount is Rp400,000 and the interest
Rp400.000 dan tingkat suku bunga 8,5% per rate is 8.5% per year (floating). Interest can
tahun (floating). Bunga dapat ditinjau setiap be reviewed at any time by the Bank CCBI,
saat oleh Bank CCBI, mengikuti ketentuan following the applicable regulations at the
yang berlaku di Bank CCBI. Bank CCBI.
Ketentuan Khusus: Special Terms:
a. Sebelum penarikan, PT PPA wajib a. Before the withdrawal, PT PPA shall
menyerahkan kepada Bank CCBI, submit to Bank CCBI the underlying
dokumen yang mendasari (underlying documents that will be firstly checked by
documents) yang akan diperiksa oleh Bank Bank CCBI, where Bank CCBI has the
CCBI terlebih dahulu, dimana Bank CCBI right to decline the request for withdrawal
berhak untuk menolak permintaan from PT PPA based on whether or not the
penarikan dari PT PPA berdasarkan layak underlying documents are appropriate
atau tidak layaknya dokumen yang according to Bank CCBI;
mendasari (underlying documents)
menurut Bank CCBI;
b. Menyerahkan salinan Perjanjian Kredit b. Submit the legalized copy of Credit
antara Bank CCBI dengan PT PPA yang Agreement between Bank CCBI and
dilegalisisasi dengan minimum Cost PT PPA with minimum CCR of 100% of
Coverage Ratio (CCR) 100% dari sisa the outstanding;
saldo pinjaman;
c. Hasil penarikan tidak diperkenankan untuk c. Withdrawal of proceeds are not allowed for
melakukan restrukturisasi atau revitalisasi; restructuring or revitalization;
d. Nasabah/pelanggan PT PPA tidak d. PT PPA’s customers are excluded from
termasuk dalam daftar investasi yang the list of prohibited investment (List of
dilarang (List of Negative Investment); Negative Investment);
e. Memberi izin Bank CCBI untuk memeriksa e. Issue permit for Bank CCBI to examine the
aktivitas bisnis, buku dan catatan PT PPA business activities, books and records of
dan informasi lain yang diperlukan oleh PT PPA and other information required by
Bank CCBI dengan pemberitahuan the Bank by prior notification;
sebelumnya;
f. PT PPA wajib menyerahkan laporan f. PT PPA shall submit an annual financial
keuangan tahunan yang telah diaudit oleh statement already audited by the
Akuntan Publik yang terdaftar selambat- registered Public Accountant not later than
lambatnya 6 (enam) bulan dan laporan 6 (six) months and the in-house quarterly
keuangan triwulanan in-house selambat- financial statement not later than 90
lambatnya 90 (sembilan puluh) hari setelah (ninety) days after the expiry of the
tanggal periode laporan keuangan financial statement period;
berakhir;
g. PT PPA wajib membuka rekening g. PT PPA shall open the operational
operasional pada Bank CCBI; account with Bank CCBI;
203
Page 421
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
h. PT PPA tidak diperkenankan untuk h. PT PPA shall not be allowed to amend the
mengubah anggaran dasar yang berkaitan articles of association related to the
dengan perubahan bidang usaha, change of business line, decrease in
penurunan modal dan perubahan capital and change of the majority
Pemegang Saham mayoritas (minimum Shareholders (minimum 51% shall be
51% wajib dimiliki oleh Republik owned by the Republic of Indonesia);
Indonesia);
i. PT PPA wajib melakukan subordinasi i. PT PPA shall subordinate their debts to
hutangnya kepada para Pemegang their existing (if any) or future
Sahamnya baik yang telah ada (jika ada) shareholders;
maupun yang akan ada;
j. Apabila PT PPA melakukan pelunasan j. If PT PPA makes early repayment by
dipercepat dengan menggunakan dana using loan fund obtained from the
pinjaman yang diperoleh dari bank/pihak bank/other party, PT PPA shall pay
lain, maka PT PPA wajib membayar denda penalty amounting to 2% (two percent) of
sebesar 2% (dua persen) dari jumlah the accelerated payment;
pembayaran dipercepat tersebut;
k. PT PPA wajib mengupayakan aktivitas k. PT PPA shall do its best to carry out the
bisnis melalui rekening PT PPA pada Bank business activities through PT PPA's
CCBI; account with the Bank CCBI;
l. PT PPA wajib menjaga Current Ratio (rasio l. PT PPA shall maintain the Current Ratio
antara jumlah aset lancar dengan pasiva (the ratio between total current assets and
lancar) minimal satu kali; current liabilities) at least one time;
m. PT PPA wajib untuk menyerahkan dan m. PT PPA shall submit and register the bills
mendaftarkan tagihan yang dijadikan used as the collateral by quarterly and if at
jaminan setiap pertiga bulanan dan apabila any time the invoices are due and/or not
setiap kali tagihan yang diberikan jatuh current, PT PPA shall provide Bank CCBI
tempo dan/atau tidak lancar, PT PPA wajib with the replacement for bills not yet due
memberikan kepada Bank CCBI and current and the reimbursement will be
penggantian tagihan yang belum jatuh registered during the closest re-
tempo dan lancar dan penggantian registration period;
tersebut akan didaftarkan pada masa
pendaftaran ulang yang terdekat;
n. PT PPA tidak termasuk dalam Daftar Hitam n. PT PPA is not included in the Bank
Nasional-Bank Indonesia; Indonesia National Black List;
o. Fasilitas Kredit hanya dapat digunakan o. The credit facilities can only be used if
apabila PT PPA tidak lalai melaksanakan PT PPA fails to carry out or comply with
atau mematuhi salah satu dari janji-janji any of undertakings or obligations, or the
atau kewajiban-kewajiban, atau ketentuan- provisions of the other requirements and
ketentuan dari persyaratan-persyaratan other documents based on SKU and the
lainnya dan dokumen-dokumen lainnya Credit Agreement entered into with the
berdasarkan SKU dan Perjanjian Kredit Bank CCBI, and other agreements and
yang dibuat dengan Bank CCBI, maupun documents between PT PPA and other
perjanjian dan dokumen-dokumen lainnya banks and/or creditors;
antara PT PPA dengan bank dan/atau
kreditur lainnya;
p. Menghapus ketentuan yang terdapat p. Delete the provisions contained in item b
dalam huruf b ayat 2 Pasal 11 pada SKU, paragraph 2 Article 11 of SKU, thereby for
sehingga untuk selanjutnya ayat 2 Pasal the next paragraph 2 Article 11 of SKU;
11 SKU;
q. Khusus untuk PT PPA badan usaha, q. Specifically for PT PPA’s business entity,
tindakan yang berkaitan dengan struktur any acts related to PT PPA's corporate
PT PPA seperti namun tidak terbatas structure such as but not limited to:
pada:
204
Page 422
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
i. Mengadakan perubahan atas i. Change the aims, objectives and
maksud, tujuan dan kegiatan usaha business activities of PT PPA;
PT PPA;
ii. Mengumumkan dan membagikan ii.Announce and distribute the
dividen dan/atau bentuk keuntungan dividends and/or other forms of
usaha lainnya kepada Pemegang business profits to the shareholders
Saham dan/atau pihak yang setara and/or other equivalent parties in
lainnya dalam PT PPA; PT PPA's company;
r. Menghentikan salah satu kegiatan r. Discontinue one of its business activities to
usahanya untuk mengubah jenis usaha change the line of business carried out
yang dilakukan secara substansial that substantially having the negative
berakibat buruk pada keuangan PT PPA; impact on PT PPA's finances;
s. Melakukan perubahan terhadap struktur s. Change PT PPA's capital structure
permodalan PT PPA (corporate structure) (corporate structure), including
antara lain peleburan, penggabungan dan amalgamation, merger and acquisition;
pengambilalihan;
t. Menambah ketentuan ayat 11 Pasal 10 t. Add the provisions in paragraph 11 Article
pada SKU, sehingga selanjutnya berbunyi 10 on SKU, thereby subsequently state as
sebagai berikut: PT PPA wajib melakukan follows: PT PPA shall submit the written
pemberitahuan secara tertulis kepada notification to the Bank, maximum
Bank CCBI, maksimum 15 (lima belas) 15 (fifteen) Business Days after the
Hari Kerja setelah diterimanya keputusan receipt of RUPS’ resolution on any act to
RUPS atas tindakan mengubah susunan change the composition of the board of
direksi, dewan komisaris dan Pemegang directors, board of commissioners and
Saham, atau pengurus atau pihak lainnya shareholders, or management or other
yang setara lainnya dalam PT PPA. equivalent parties within PT PPA.
Berdasarkan Perubahan Keenam atas Based on the Sixth Amendment to the Credit
Perjanjian Kredit No. 236/APK/VI/2022 Agreement No. 236/APK/VI/2022 dated June
tanggal 27 Juni 2022 antara PT PPA dan 27, 2022 between PT PPA and Bank CCBI,
Bank CCBI, bahwa Bank CCBI setuju untuk that Bank CCBI agreed to extend the term of
memperpanjang jangka waktu Fasilitas Kredit the Demand Loan Credit Facility for 12
Demand Loan selama 12 bulan dari tanggal months from September 28, 2022 until
28 September 2022 sampai dengan tanggal September 28, 2023. Purpose of Use of
28 September 2023. Tujuan Penggunaan General Corporate Purpose Loan/Corporate
Kredit General Corporate Purpose Working Capital Credit. Total Credit Facility is
Loan/Kredit Modal Kerja Korporasi. Jumlah Rp400,000. The loan interest rate is 6.5% and
Fasilitas Kredit sebesar Rp400.000. Tingkat the provision fee is 0.25% per annum.
suku bunga kredit 6,5% dan biaya provisi
sebesar 0,25% per tahun.
Pinjaman ini dijaminkan dengan gadai atas This loan is secured by a pledge of
Surat Hutang/Obligasi Negara Pemerintah Indonesian Government Bonds FR0091 held
Indonesia FR0091 yang dimiliki atas nama in the name of PT PPA, with a minimum of
PT PPA minimal 50% dari plafond fasilitas. 50% of the facility limit
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022 and
2022 dan 2021, PT PPA telah memenuhi 2021, PT PPA has complied with the ratios
rasio dan pembatasan yang disyaratkan. and covenants as required.
Berdasarkan Perjanjian kredit No. 013/SPPK- Based on credit agreement No. 013/SPPK-
CCBI/CORP/XII/2022, tanggal 15 Desember CCBI/CORP/XII/2022 dated December 15,
2022. PT PPA menandatangani perjanjian 2022. PT PPA signed an Additional Credit
Penambahan Fasilitas Kredit dengan Bank Facility agreement with Bank CCBI with a loan
CCBI dengan Plafond pinjaman tersebut limit of Rp200,000 The interest rate on the
205
Page 423
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
sebesar Rp200.000. Tingkat suku bunga loan is 7.0% p.a (fixed) with a loan term of up
pinjaman tersebut adalah 7,0% per tahun to September 28, 2023. Structure of General
(fixed) dengan jangka waktu pinjaman Corporate Purpose Loan-Demand Loan (D2)-
sampai dengan 28 September 2023. Struktur Revolving Committed. Collateral in the form of
General Corporate Purpose Loan-Demand Pledge on Indonesian
Loan (D2)-Revolving Committed. Jaminan government bonds/bonds FR0091 and
berupa Gadai atas surat hutang/obligasi INDOIS 4.4 27 owned on behalf of PT PPA
negara pemerintah Indonesia FR0091 dan with a pledge equivalent value in rupiah
INDOIS 4.4 27 yang dimiliki atas nama currency of at least 50% of the facility ceiling
PT PPA dengan nilai ekuivalen gadai dalam
mata uang rupiah minimum 50% dari plafond
fasilitas
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp599.934. Jumlah pencairan amounted to Rp599,934. The total
selama periode berjalan sebesar Rp147.526. disbursement during the period amounted to
Pembayaran selama periode berjalan Rp147,526. The payment during the period
sebesar Rp458.155. Saldo pada tanggal amounted to Rp458,155. The balance as of
30 Juni 2023 adalah sebesar Rp289.305. June 30, 2023 amounted to Rp289,305.
PT Bank Pan Indonesia (“Bank Panin”) PT Bank Pan Indonesia (“Bank Panin”)
PT Danareksa – Induk (“Perusahaan”) PT Danareksa – Holding (“The Company”)
Perusahaan mendapatkan fasilitas kredit dari The Company obtained a credit facility from
Bank Panin melalui Perjanjian Kredit yang Bank Panin through a Credit Agreement
ditandatangani pada tanggal 30 November signed on November 30, 2022. The
2022. Perusahaan memperoleh Fasilitas company obtained a Money Market Loan
Pinjaman Money Market sebesar Rp300.000 Facility of Rp300,000 and this agreement will
dan perjanjian ini akan berakhir pada expire on November 30, 2023. Under the
30 November 2023. Berdasarkan ketentuan terms of the agreement, the facility is subject
dalam perjanjian, atas fasilitas tersebut to interest, the amount of which is
dikenakan bunga yang besarnya ditentukan determined by agreement at the time of
berdasarkan kesepakatan pada saat withdrawal of the facility and has no
penarikan fasilitas, serta tidak memiliki collateral because it is a uncommitted loan
jaminan karena merupakan jenis fasilitas facility.
uncommitted loan.
Pada tanggal 30 Juni 2023, Perusahaan As of June 30, 2023 the Company has
telah memenuhi hal yang dipersyaratkan complied with the following requirements:
seperti:
a. Laporan Keuangan (audited), selambat- a. Financial Statements (audited), no later
lambatnya 30 hari setelah Laporan than 30 days after the Financial
Keuangan selesai. Statements is completed.
b. Laporan Keuangan Triwulanan (internal) b. Laporan Keuangan Triwulanan (internal)
selambat-lambatnya 60 hari setelah selambat-lambatnya 60 hari setelah
periode berakhir. periode berakhir.
c. Copy akta-akta Perusahaan setiap ada c. Copy of the Company deeds every time
perubahan, selambat-lambatnya 7 hari there is a change, no later than 7 days
setelah akta yang dimaksud selesai. after the deed in question is completed.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp300.000. Jumlah pencairan amounted to Rp300,000. The total
selama periode berjalan sebesar disbursement during the period amounted to
Rp1.025.000. Pembayaran selama periode Rp1,025,000. The payment during the period
berjalan sebesar Rp1.085.000. Saldo pada amounted to Rp1,085,000. The balance as
tanggal 30 Juni 2023 adalah sebesar of June 30, 2023 amounted to Rp240,000.
Rp240.000.
206
Page 424
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Nindya Karya (“PT NK”) PT Nindya Karya (“PT NK”)
Berdasarkan Perubahan Perjanjian Based on the Changes in Credit
Kredit dan Perjanjian Jaminan Agreement andGuarantee Agreement
Nomor: 006/IBD/MM/LEG/18/Per.VIII tanggal Number: 006/IBD/MM/LEG/18/Per.VIII dated
21 September 2022, Bank Panin setuju untuk September 21, 2022, the Bank Panin agreed
memberikan Fasilitas Pinjaman Money to provide Money Market Loan Facility and
Market dan Fasilitas Pembukaan SKBDN SKBDN Opening Facility and Bank
dan Bank Garansi masing-masing sebesar Guarantee of Rp100,000 and Rp150,000
Rp100.000, dan Rp150.000 dengan tanggal respectively with a maturity date of July 7,
jatuh tempo fasilitas 7 Juli 2023 dan suku 2023 and an annual interest rate of 8.5%-
bunga per tahun 8,50%-9,00%. 9.00%.
Berdasarkan Perubahan Perjanjian Transaksi Based on the Agreement Changes Foreign
Valuta Asing Nomor; 001/IBD-FX/ Exchange Transactions Number ; 001/IBD-
LEG/14/Per.9 tanggal 21 September 2022, FX/LEG/14/Per.9 dated September 21,
Bank Panin setuju untuk memberikan 2022, the Bank Panin agreed to provide a
Fasilitas Transaksi Valuta Asing sebesar Foreign Exchange Transaction Facility of
USD2 Million dengan tanggal jatuh tempo USD2 Million with a maturity date of October
fasilitas 7 Oktober 2023 dan Suku bunga per 7, 2023 and an annual interest rate of 8.5%-
tahun 8.5%-9.00%. 9.00%.
Selama Perjanjian Kredit masih berlangsung As long as the Credit Agreement is still in
PT NK wajib melaksanakan hal sebagai progress, PT NK comply with the following
berikut: matters:
a. Pinjaman berbunga setelah dikurangi saldo a. Interest-bearing loan after deducting cash
kas dan bank dibagi total ekuitas tidak and bank balance divided by total equity
melebihi 3 kali; does not exceed 3 times;
b. EBITDA dibagi Beban Bunga Pinjaman b. EBITDA divided by Borrowing Interest
lebih besar dari 1,5 kali; Expense is greater than 1.5 times;
c. Aktiva Lancar dibagi kewajiban lancar lebih c. Current Assets divided by current
besar dari 1 kali. liabilities is greater than 1 times.
Sesuai dengan perjanjian pinjaman PT NK In accordance with the bank loan
diwajibkan memenuhi kewajiban-kewajiban agreement, PT NK is required to fulfill certain
tertentu seperti batasan rasio keuangan. obligations such as financial ratio limitations.
Jaminan atas fasilitas kredit ini termasuk Collateral for this credit facility includes:
pada hal-hal berikut:
a. Fidusia atas kontrak proyek yang sudah a. Fiduciary on existing project contracts
ada dengan nilai minimal 100% dari with a minimum value of 100% of the
Pokok Pinjaman; Loan Principal;
b. Fidusia atas kontrak proyek yang sudah b. Fiduciary on existing project contracts
ada dengan nilai minimal 50% dari Sight with a minimum value of 50% of the
SKBDN dan/atau Usance SKBDN. Sight SKBDN and/or Usance SKBDN.
Saldo awal tahun 2023 adalah sebesar Nihil. Balance at the beginning of 2023 is Nil. The
Total pencairan pinjaman selama periode total loan disbursement from January until
Januari sampai dengan Juni Tahun 2023 June 2023 is amounting to Rp100,000. The
adalah sebesar Rp100.000. Total total loan repayment from January until June
pembayaran pinjaman periode Januari 2023 is amounting to Rp100,000. The
sampai dengan Juni 2023 adalah sebesar balance on June 30, 2023 is Nil.
Rp100.000. Saldo pada 30 Juni 2023 adalah
sebesar Nihil.
207
Page 425
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Bank Permata Tbk (“Bank Permata”) PT Bank Permata Tbk (“Bank Permata”)
PT Danareksa – Induk (“Perusahaan”) PT Danareksa – Holding (“The Company”)
Perusahaan mendapatkan fasilitas The Company obtained banking facilities from
perbankan dari Bank Permata melalui Bank Permata through an agreement dated
perjanjian tanggal 12 Desember 2014. December 12, 2014. This agreement was last
Perjanjian ini telah diubah terakhir kali amended by an addendum to the agreement
dengan addendum perjanjian tanggal dated November 25, 2022, whereby the
25 November 2022 dimana Perusahaan Company obtained a Money Market facility
memperoleh fasilitas Money Market sebesar amounting to Rp200,000. This agreement
Rp200.000. Perjanjian ini berakhir pada expires on September 15, 2023. Based on the
15 September 2023. Berdasarkan ketentuan terms of the agreement, the facility bears
dalam perjanjian, atas fasilitas tersebut interest, the amount of which is determined
dikenakan bunga yang besarnya ditentukan based on the agreement at the time of
berdasarkan kesepakatan pada saat withdrawal of the facility.
penarikan fasilitas.
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022 and
2022 and 2021 Perusahaan telah memenuhi 2021 the Company has met the required
rasio dan pembatasan keuangan yang financial ratios and restrictions, by keeping
disyaratkan, dengan menjaga rasio utang the debt-to-equity ratio below 5.
terhadap ekuitas dibawah 5.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022 is
sebesar Rp195.000. Jumlah pencairan amounted to Rp195,000. The total
selama periode berjalan sebesar Rp445.000. disbursement during the period is amounted
Pembayaran selama periode berjalan to Rp445,000. The payment during the period
sebesar Rp440.000. Saldo pada tanggal is amounted to Rp440,000. The balance as of
30 Juni 2023 adalah sebesar Rp200.000. June 30, 2023 is amounted to Rp200,000.
PT Bank Jago Tbk (“Bank Jago”) PT Bank Jago Tbk (“Bank Jago”)
PT Danareksa – Induk (“Perusahaan”) PT Danareksa – Holding (“The Company”)
Bank Jago memberikan fasilitas kredit Bank Jago provides credit facilities to the
kepada Perusahaan melalui perjanjian yang Company through an agreement signed on
ditandatangani pada tanggal 7 Januari 2021. January 7, 2021. The facility is provided
Fasilitas diberikan melalui Pinjaman Promes through a Time Promise Loan with a total
Berjangka dengan jumlah fasilitas sebesar facility of Rp150,000. This agreement will
Rp150.000. Perjanjian ini akan berakhir pada expire on January 19, 2024. Based on the
19 Januari 2024. Berdasarkan ketentuan terms of the agreement, the facility bears
dalam perjanjian, atas fasilitas tersebut interest, the amount of which is determined
dikenakan bunga yang besarnya ditentukan based on the agreement at the time of
berdasarkan kesepakatan pada saat drawdown of the facility and has no collateral
penarikan fasilitas, serta tidak memiliki because it is a uncommitted loan facility.
jaminan karena merupakan jenis fasilitas
uncommitted loan.
Pada tanggal 31 Desember 2022 On December 31, 2022 the Company has
Perusahaan telah memenuhi hal yang fulfilled the requirements, such as submitting
dipersyaratkan seperti menyerahkan laporan annual financial reports (balance sheet and
keuangan tahunan (neraca dan perhitungan income statement) that have been audited by
rugi laba) yang telah diaudit oleh Kantor a Public Accounting Firm in the form of a long
Akuntan Publik dalam bentuk long form form audited report no later than 180 (one
audited report selambat-lambatnya hundred and eighty) working days after the
180 (seratus delapan puluh) hari kerja closing date fiscal year.
setelah tanggal penutupan tahun buku.
208
Page 426
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp100.000. Jumlah pencairan amounted to Rp100,000. The total
selama periode berjalan sebesar Rp500.000. disbursement during the period is amounted
Pembayaran selama periode berjalan to Rp500,000. The payment during the period
sebesar Rp450.000. Saldo pada tanggal is amounted to Rp450,000. The balance as of
30 Juni 2023 adalah sebesar Rp150.000. June 30, 2023 is amounted to Rp150,000.
PT Bank ICBC Indonesia (“Bank ICBC”) PT Bank ICBC Indonesia (“Bank ICBC”)
PT Danareksa – Induk (“Perusahaan”) PT Danareksa – Holding (“The Company”)
Perusahaan mendapatkan fasilitas perbankan The Company obtained banking facilities from
dari PT Bank ICBC Indonesia melalui PT Bank ICBC Indonesia through an
perjanjian tanggal 8 Juni 2023 berupa fasilitas agreement dated June 8, 2023 in form of the
Kredit Modal Kerja Umum sebesar Rp140.000 Working Capital Credit Facility amounting
dengan tanggal jatuh tempo 8 Juni 2024 dan Rp14,000 with maturity date of facility on June
suku bunga per tahun sebesar indicative rate 8, 2024 and interest rate per annum amounted
JIBOR 1 bulan ditambah 0,25%. Jaminan to indicative rate JIBOR 1 month plus 0,25%.
untuk fasilitas ini adalah clean basis. The collateral for this credit facility is clean
basis.
Pada tanggal 30 Juni 2023 Perusahaan telah As of June 30, 2023, the Company has met
memenuhi rasio dan pembatasan keuangan the required financial ratios and restrictions, by
yang disyaratkan, dengan menjaga rasio keeping the debt-to-equity ratio below 5.
utang terhadap ekuitas dibawah 5.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Nihil. Jumlah pencairan selama amounted to Nil. The total disbursement
periode berjalan sebesar Rp140.000. during the period amounted to Rp140,000.
Pembayaran selama periode berjalan sebesar The payment during the period amounted to
Nihil. Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 adalah Nil. The balance as of June 30, 2023
sebesar Rp140.000. amounted to Rp140,000.
PT Bank ANZ Indonesia (“Bank ANZ”) PT Bank ANZ Indonesia (“Bank ANZ”)
PT Danareksa – Induk (“Perusahaan”) PT Danareksa – Holding (“The Company”)
Perusahaan mendapatkan fasilitas The Company obtained a banking facility May
perbankan 16 Mei 2019 dari Bank ANZ 16, 2019 from Bank ANZ Indonesia in the
Indonesia berupa fasilitas pinjaman modal form of a working capital loan facility of
kerja sebesar Rp150.000. Perjanjian ini akan Rp150,000. This agreement will expire on
berakhir pada 29 Desember 2023. December 29, 2023. Based on the terms of
Berdasarkan ketentuan dalam perjanjian, the agreement, the facility bears interest, the
atas fasilitas tersebut dikenakan bunga yang amount of which is determined based on the
besarnya ditentukan berdasarkan agreement at the time the facility is drawn
kesepakatan pada saat penarikan fasilitas, down and has no collateral because it is a
serta tidak memiliki jaminan karena uncommitted loan facility.
merupakan jenis fasilitas uncommitted loan.
Pada tanggal 30 Juni 2023 Perusahaan telah As of June 30, 2023, the Company has
memenuhi hal yang dipersyaratkan seperti fulfilled the requirements, such as providing
memberikan laporan keuangan terkonsolidasi audited consolidated financial statements for
audited maksimal 120 hari sejak berakhirnya a maximum of 120 days from the end of the
tahun buku dan laporan keuangan financial year and unaudited consolidated
terkonsolidasi unaudited maksimal 90 hari financial statements for a maximum of 90
sejak berakhirnya setengah tahun buku days from the end of half of the financial year
kepada ANZ. to ANZ.
209
Page 427
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp150.000. Jumlah pencairan amounted to Rp150,000. The total
selama periode berjalan sebesar Rp265.000. disbursement during the period is amounted
Pembayaran selama periode berjalan to Rp265,000. The payment during the period
sebesar Rp295.000. Saldo pada tanggal is amounted to Rp295,000. The balance as of
30 Juni 2023 adalah sebesar Rp120.000. June 30, 2023 is amounted to Rp120,000.
PT Bank HSBC Indonesia (“Bank HSBC”) PT Bank HSBC Indonesia
(“Bank HSBC”)
PT Danareksa – Induk (“Perusahaan”) PT Danareksa – Holding (“The Company”)
Perusahaan mendapatkan fasilitas The Company obtained banking facilities from
perbankan dari Bank HSBC berdasarkan Bank HSBC based on the agreement for the
perjanjian pemberian fasilitas perbankan provision of corporate banking facilities which
korporasi yang telah diubah terakhir kali was last amended by an addendum to the
dengan addendum perjanjian tanggal agreement dated October 4, 2021. The
4 Oktober 2021. Fasilitas Revolving Loan Revolving Loan facility (Uncommitted)
(Uncommitted) yang diberikan sebesar provided is Rp200,000 with bears interest
Rp200.000 dengan dikenakan bunga sesuai according to the agreement according to the
kesepakatan sesuai penarikan. withdrawal.
Perusahaan telah memenuhi hal yang The Company has complied with the
dipersyaratkan seperti: following requirements:
a. Laporan keuangan (audited), selambat- a. Financial Report (audited), no later than
lambatnya 6 bulan setelah berakhirnya 6 months after the end of the financial
tahun buku. year.
b. Laporan keuangan interim (laporan b. Internal Financial Reports (management
manajemen) setiap semester dalam reports) every semester within 120
waktu 120 hari kalender sejak calendar days from the end of the said
berakhirnya periode waktu tersebut, atau period, or reports or other documents
laporan atau dokumen lain yang required by the Bank from time to time.
dipersyaratkan Bank dari waktu ke waktu.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp200.000. Jumlah pencairan amounted to Rp200,000. The total
selama periode berjalan sebesar Rp340.000. disbursement during current period is
Pembayaran selama periode berjalan amounted to Rp340,000. The payment during
sebesar Rp465.000. Saldo pada tanggal the period is amounted to Rp465,000. The
30 Juni 2023 adalah sebesar Rp75.000. balance as of June 30, 2023 is amounted to
Rp75,000.
PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur PT Bank Perkreditan Rakyat Jawa Timur
(”BPR Jatim”) (”BPR Jatim”)
PT Surabaya Industrial Estate Rungkut PT Surabaya Industrial Estate Rungkut
(”PT SIER”) (”PT SIER”)
Berdasarkan Surat Perjanjian Kredit dan Based on the Deed of Credit Agreement and
Pengakuan Hutang No.083/SPPK/II/2023 Recognition of Debt No.083/SPPK/II/2023
tanggal 27 Februari 2023, PT SIER dated February 27, 2023, PT SIER obtained a
memperoleh fasilitas kredit untuk operasional working capital credit for operational from
dari BPR Jatim dengan nilai maksimum BPR Jatim with maximum amounting to
sebesar Rp40.750 dengan jangka waktu Rp40,750 with a term of 12 months.
12 bulan.
210
Page 428
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Fasilitas ini dikenakan bunga sebesar 3,25% This facility bears interest at 3.25% per annum
per tahun (floating), dengan jaminan kredit (floating), with a credit guarantee in the form of
berupa tabungan bank BPR Jatim cabang a savings account from the BPR Jatim
Surabaya. Surabaya branch.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Nihil. Jumlah pencairan selama amounted to Nil. The total disbursement
periode berjalan sebesar Rp40.750. during the period amounted to Rp40,750. The
Pembayaran selama periode berjalan sebesar payment during the period amounted to Nil.
Nihil. Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 adalah The balance as of June 30, 2023 amounted to
sebesar Rp40.750. Rp40,750.
PT SIER Puspautama (”PT SPU”) PT SIER Puspautama (”PT SPU”)
a. Berdasarkan Surat Perjanjian Kredit dan a. Based on the Deed of Credit Agreement
Pengakuan Hutang No. 225/Krd.BPR and Recognition of Debt No. 225/Krd.BPR
Jatim/Cab. Sby/IV/2023 tanggal 17 April Jatim/Cab. Sby/IV/2023 dated April 17,
2023, PT SPU memperoleh fasilitas kredit 2023, PT SPU obtained a working capital
modal kerja dari BPR Jatim dengan nilai credit facility from BPR Jatim with
maksimum Rp10.000 dengan jangka maximum value Rp10,000 with a period of
waktu 12 bulan. 12 months.
Fasilitas ini dikenakan bunga sebesar This facility bears interest at 2.75% per
2.75% per tahun (floating). annum (floating).
Pinjaman ini dijamin dengan tabungan This loan is secured by account of BPR
BPR Jatim Cabang Surabaya milik Jatim branch Surabaya owned by PT SIER
PT SIER sebesar Rp10.000. amount of Rp10,000.
b. Berdasarkan Surat Perjanjian Kredit dan b. Based on the Deed of Credit Agreement
Pengakuan Hutang No. 300.Krd. and Recognition of Debt No. 300.Krd.
BPRJatim/Cab.Sby/VI/2023 tanggal BPRJatim/Cab.Sby/VI/2023 dated June
23 Juni 2023 perusahaan memperoleh 23, 2023 the company obtain a working
fasilitas kredit Modal Kerja dengan nilai capital credit facility with maximum value
maksimum Rp10.000 dengan jangka Rp10,000 with a period of 12 months.
waktu 12 bulan.
Fasilitas ini dikenakan bunga sebesar This facility bears interest at 2.25% per
2,25% per tahun (floating). annum (floating).
Pinjaman ini dijamin dengan tabungan This loan is secured by account of BPR
BPR Jatim Cabang Surabaya milik Jatim branch Surabaya owned by PT SIER
PT SIER sebesar Rp10.000. amount of Rp10,000.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Nihil. Jumlah pencairan selama amounted to Nil. The total disbursement
periode berjalan sebesar Rp11.686. during the period amounted to Rp11,686. The
Pembayaran selama periode berjalan payment during the period amounted to Nil
sebesar Nihil. Saldo pada tanggal 30 Juni The balance as of June 30, 2023 amounted to
2023 adalah sebesar Rp11.686. Rp11,686.
211
Page 429
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Bank CIMB Niaga Tbk (“Bank CIMB”) PT Bank CIMB Niaga Tbk
(“Bank CIMB”)
PT Danareksa – Induk (“Perusahaan”) PT Danareksa – Holding (“The Company”)
Perusahaan mendapatkan fasilitas kredit dari The Company obtained a credit facility from
PT Bank CIMB Niaga, Tbk pada tanggal PT Bank CIMB Niaga, Tbk through
11 Desember 2017, berupa Fasilitas agreement dated December 11, 2017, in the
Pinjaman Transaksi Khusus Ekstra dengan form of Extra Special Transaction Loan
jumlah maksimum sebesar Rp300.000. Facility with a maximum amount of
Perjanjian ini akan berakhir pada Rp300,000. This agreement will expire on
30 September 2023. Berdasarkan ketentuan September 30, 2023. Based on the terms of
dalam perjanjian, atas fasilitas tersebut the agreement, the facility bears interest, the
dikenakan bunga yang besarnya ditentukan amount of which is determined based on the
berdasarkan kesepakatan pada saat agreement at the time of withdrawal of the
penarikan fasilitas, serta tidak memiliki facility and has no collateral because it is a
jaminan karena merupakan jenis fasilitas uncommitted loan facility.
uncommitted loan.
Pada tanggal 30 Juni 2023 Perusahaan telah As of June 30, 2023 the Company has
memenuhi hal yang dipersyaratkan seperti: complied with the following requirements:
a. Laporan keuangan tahunan (audited), a. Annual financial reports (audited),
termasuk neraca dan perhitungan laba- including balance sheets and profit and
rugi selambat-lambatnya 180 (seratus loss calculations no later than 180 (one
delapan puluh) hari sejak berakhirnya hundred and eighty) days after the end of
tahun buku yang bersangkutan; the relevant financial year;
b. Laporan keuangan tiga bulanan (in- b. Quarterly Financial Report (house figures)
house selambat-lambatnya 90 hari no later than 90 days after the reporting
setelah tanggal pelaporan. Jika Laporan date. If the Audited Financial Report is
Keuangan Audited telah tersedia dalam available within 90 (ninety) days, the
waktu 90 (sembilan puluh) hari maka December Financial Report in-house
Laporan Keuangan Desember in-house figure is no longer needed.
tidak diperlukan lagi.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Nihil. Jumlah pencairan selama amounted to Nil. The total disbursement
periode berjalan sebesar Rp315.000. during the period is amounted to Rp315,000.
Pembayaran selama periode berjalan The payment during the period is amounted
sebesar Rp285.000. Saldo pada tanggal to Rp285,000. The balance as of June 30,
30 Juni 2023 adalah sebesar Rp30.000. 2023 is amounted to Rp30,000.
PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Victoria International Tbk
(“Bank Victoria”) (“Bank Victoria”)
PT Danareksa – Induk (“Perusahaan”) PT Danareksa – Holding (“The Company”)
Perusahaan mendapatkan fasilitas The Company obtained banking facilities from
perbankan dari PT Bank Victoria International PT Bank Victoria International, Tbk through
Tbk melalui Perjanjian Fasilitas yang the Facility Agreement which was signed on
ditandatangani pada tanggal 19 Mei 2020 May 19 2020 and was last amended on
dan telah diubah terakhir kali pada 28 Juni June 28, 2021. The Company obtained a
2021. Perusahaan memperoleh fasilitas Demand Loan Revolving (Uncommitted)
Demand Loan Revolving (Uncommitted) facility with the aim of working capital of
dengan tujuan untuk modal kerja sebesar Rp300,000 and this agreement will expire on
Rp300.000 dan perjanjian ini akan berakhir May 19, 2024. Based on the terms of the
pada 19 Mei 2024. Berdasarkan ketentuan agreement, the facility bears interest, the
dalam perjanjian, atas fasilitas tersebut amount of which is determined based on the
212
Page 430
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
dikenakan bunga yang besarnya ditentukan agreement at the time of drawdown of the
berdasarkan kesepakatan pada saat facility and has no collateral because it is a
penarikan fasilitas, serta tidak memiliki uncommitted loan facility.
jaminan karena merupakan jenis fasilitas
uncommitted loan.
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022 and
2022 dan 2021 Perusahaan telah memenuhi 2021, the Company has met the required
rasio dan pembatasan keuangan yang financial ratios and restrictions, by keeping
disyaratkan, dengan menjaga rasio utang the debt-to-equity ratio below 10.
terhadap ekuitas dibawah 10.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp300.000. Jumlah pencairan amounted to Rp300,000. The total
selama tahun berjalan sebesar Rp165.000. disbursement during the year amounted to
Pembayaran selama periode berjalan Rp165,000. The payment during the period
sebesar Rp465.000. Saldo pada tanggal amounted to Rp465,000. The balance as of
30 Juni 2023 adalah sebesar Nihil. June 30, 2023 is amounted to Nil.
PT Bank Central Asia Tbk (“Bank BCA”) PT Bank Central Asia Tbk (“Bank BCA”)
PT Danareksa – Induk (“Perusahaan”) PT Danareksa – Holding (“The Company”)
Perusahaan mendapatkan fasilitas The Company was granted Banking facility by
perbankan dari Bank BCA melalui perjanjian Bank BCA through agreement dated
tanggal 4 September 2012. Perjanjian ini September 4, 2012. The agreement was
telah diubah terakhir kali pada tanggal lastly amended dated October 6, 2022,
6 Oktober 2022 dimana fasilitas yang whereby the Bank provides Money Market
disediakan adalah Uncommitted Money Term Loan (Uncommitted Facility) amounting
Market Facility sebesar Rp250.000. to Rp250,000. The agreement will expire on
Perjanjian ini akan berakhir pada tanggal September 4, 2023. Based on the provisions
4 September 2023. Berdasarkan ketentuan in the agreement, the facility bears interest,
dalam perjanjian, atas fasilitas tersebut the amount of which is determined based on
dikenakan bunga yang besarnya ditentukan the agreement at the time of withdrawal of the
berdasarkan kesepakatan pada saat facility and has no collateral because it is a
penarikan fasilitas, serta tidak memiliki uncommitted loan facility.
jaminan karena merupakan jenis fasilitas
uncommitted loan.
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022 and
2022 dan 2021 Perusahaan telah memenuhi 2021 the Company has complied with the
hal yang dipersyaratkan seperti: following requirements:
a. Laporan Keuangan Tahunan (neraca a. Consolidated Annual Financial Statement
dan perhitungan rugi laba) konsolidasi (balance sheet and income statement) that
yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan has been audited by a Registered Public
Publik Terdaftar yang disetujui oleh Accounting Firm approved by Creditors, in
Kreditor, dalam bentuk long form audited the form of a long form audited report,
report, yang wajib disampaikan which must be submitted no later than
selambat-lambatnya 180 (seratus 180 (one hundred and eighty) days after
delapan puluh) hari setelah penutupan the close of the financial year;
tahun buku;
b. Laporan Keuangan Internal (neraca & b. Internal Financial Statements (balance
perhitungan rugi laba) konsolidasi tahun sheet and income statement) consolidated
berjalan yang disampaikan saat proses for the current year which are submitted
pengolahan berikutnya. during the subsequent processing.
213
Page 431
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp250.000. Jumlah pencairan amounted to Rp250,000. The total
selama periode berjalan sebesar Nihil. disbursement during the period amounted to
Pembayaran selama periode berjalan Nil. The payment during the period amounted
sebesar Rp250.000. Saldo pada tanggal to Rp250,000. The balance as of June 30,
30 Juni 2023 adalah sebesar Nihil. 2023 is amounted to Nil.
PT Bank Woori Saudara 1906 Tbk PT Bank Woori Saudara 1906 Tbk
(“Bank Woori”) (“Bank Woori”)
PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”)
Berdasarkan Perjanjian Fasilitas Kredit No. Based on the Credit Facility Agreement No.
109 tanggal 24 Februari 2021 dihadapan 109 dated February 24, 2021 in front of Notary
Notaris Fathiah Helmi, S.H., PT PPA Fathiah Helmi, S.H., PT PPA obtained a
memperoleh Fasilitas Kredit General General Financing Credit Facility for working
Financing dalam rangka pembiayaan modal capital financing with a credit limit amounted to
kerja dengan pagu kredit pinjaman sebesar Rp140,000. This loan bears an interest rate of
Rp140.000. Pinjaman ini dikenakan suku 8.75% for 12 months and 0.2% provision fee
bunga sebesar 8,75% selama 12 bulan dan and 0.1% administration fee and will mature
biaya provisi 0,2% dan administrasi 0,1% dan on February 25, 2022.
akan jatuh tempo pada tanggal 25 Februari
2022.
Berdasarkan addendum III Perjanjian Fasilitas Based on addendum III to the Credit Facility
Kredit No. 109 tanggal 25 Februari 2022 Agreement No. 109 dated February 25, 2022
antara PT PPA dan PT Bank Woori Saudara between PT PPA and PT Bank Woori Saudara
Indonesia 1906 Tbk, bahwa pihak Bank Woori Indonesia 1906 Tbk, that Bank Woori agreed
setuju untuk memperpanjang jangka waktu to extend the term of the Credit Facility for
Fasilitas Kredit selama 12 bulan yaitu tanggal 12 months, namely February 24, 2023. The
24 Februari 2023. Pagu kredit yang diberikan maximum limit given is Rp110,000, the
maksimal Rp110.000, biaya provisi yang provision fee is 0.15% and the administration
dikenakan sebesar 0,15% dan biaya fee is 0.10%.
administrasi sebesar 0,10%.
a. Berdasarkan persyaratan perjanjian a. Based on the conditions of the loan
pinjaman, PT PPA akan: agreement, PT PPA will:
i. Menerapkan setiap Pencairan yang i. Apply any Disbursement made
dibuat berdasarkan Perjanjian untuk based on the Agreement for or in the
atau dalam rangka tujuan interest of objectives as specified in
sebagaimana ditentukan dalam the Agreement.
Perjanjian.
ii. Dari waktu ke waktu sesuai ii. From time to time at the request of
permintaan Bank Woori, Bank Woori, provide Bank Woori
memberikan kepada Bank Woori with information on the financial and
informasi mengenai kondisi business conditions of PT PPA as
keuangan dan bisnis PT PPA reasonably required by Bank Woori.
sebagaimana diperlukan secara
wajar oleh Bank Woori.
iii. Mengizinkan perwakilan Bank Woori iii. Allow Bank Woori representatives at
setidaknya sekali dalam setahun least annually to enter the PT PPA’s
untuk memasuki kantor/wilayah office/working area and to have
tempat kerja PT PPA dan untuk access to the financial administration
memiliki akses ke administrasi of PT PPA to carry out random
keuangan PT PPA untuk inspection of the financial statement,
melaksanakan inspeksi acak dari after the submission of the
laporan keuangan, setelah reasonable prior written notification
214
Page 432
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
disampaikannya pemberitahuan by Bank Woori or based on the
tertulis terlebih dahulu yang wajar request from the competent authority
oleh Bank Woori atau berdasarkan agency or as required by the
permintaan dari badan otoritas yang prevailing legislation.
berwenang atau sebagaimana yang
dipersyaratkan oleh peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
iv. Mempertahankan asuransi dengan iv. Maintain insurance with the
perusahaan asuransi yang dapat insurance Company acceptable to
diterima Bank Woori dan dalam Bank Woori and in the form and
bentuk dan substansi yang substance satisfactory to Bank
memuaskan Bank Woori, atas Woori, for all property and assets
semua properti dan aset dengan with the usual and customary
cakupan pertanggungan yang biasa coverage in the lines of business
dan lazim dalam bidang-bidang and operation of PT PPA and for the
usaha dan operasional PT PPA dan property and assets owned and from
untuk properti dan aset yang dimiliki time to time at the request of Bank
dan dari waktu ke waktu sesuai Woori, PT PPA will send to Bank
permintaan Bank Woori, PT PPA Woori the list, ratified by the
akan mengirimkan kepada Bank competent official of PT PPA as a
Woori daftar, yang disahkan oleh true and correct list, containing all
petugas yang berwenang dari PT PPA’s insurances currently
PT PPA sebagai suatu daftar yang effective.
tepat dan benar, yang berisikan
semua asuransi PT PPA yang pada
saat itu berlaku.
v. Tanpa mengabaikan ketentuan di v. Notwithstanding the foregoing,
atas, PT PPA akan dalam hal PT PPA will in any case maintain the
apapun mempertahankan asuransi insurance with the insurance
dengan perusahaan asuransi yang company acceptable to Bank Woori
dapat diterima oleh Bank Woori for all properties collateral d based
terhadap semua properti yang on the Collateral Documents
dijaminkan berdasarkan Dokumen referred to in the Agreement with the
Jaminan yang dirujuk dalam coverage and at amount as may be
Perjanjian dengan cakupan dan requested by Bank Woori from time
dalam jumlah sebagaimana dapat to time.
diminta oleh Bank Woori dari waktu
ke waktu.
vi. Semua polis asuransi atas properti vi. All insurance policies on the property
tersebut harus memuat loss payable shall contain the loss payable
endorsement untuk kepentingan dan endorsement in the interest of and in
dalam bentuk yang memuaskan the form satisfactory to Bank Woori.
Bank Woori.
b. PTPPA tidak akan (tanpa pemberitahuan b. PT PPA shall not (without reasonable prior
tertulis terlebih dahulu yang wajar kepada written notification to Bank Woori and
Bank Woori dan dengan ketentuan bahwa provided that no Event of Default
tidak ada Peristiwa Cidera Janji yang continues or that may reasonably arise as
berkelanjutan atau yang secara wajar the consequence thereof):
dapat timbul sebagai akibat daripadanya:
• Menjual, men-transfer, menyewakan, • Sell, transfer, rent, lease out or
meminjamkan atau melepaskan release in other manners all of its
dengan cara lain atas seluruh aset- assets or any part of this Agreement
asetnya atau bagian darimanapun and Collateral Documents;
dari Perjanjian ini dan Dokumen
Jaminan;
215
Page 433
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
• Mengubah struktur modal, kecuali • Change the capital structure, except
untuk tujuan peningkatan modal dari for the objective of increasing capital
laba ditahan atau langganan baru dari from the retained profit or new
Pemegang Saham yang ada atau subscriptions of the existing
persentase dari kepemilikan saham shareholders or the percentage of the
masing-masing; respective shares ownership;
c. Memberikan pertanggungan atau ganti c. Provide coverage or compensation for loan
kerugian untuk pinjaman pihak manapun. to any parties.
Berdasarkan Adendum IV Perjanjian Fasilitas Based on Addendum IV to the Credit Facility
Kredit Nomor: 109 tanggal 24 Februari 2023 Agreement Number: 109 dated 24 February
antara PT PPA dan Bank Woori, bahwa pihak 2023 between PT PPA and Bank Woori, that
Bank Woori setuju untuk memperpanjang Bank Woori agreed to extend the term of the
jangka waktu Fasilitas Kredit selama 12 bulan Credit Facility for 12 months, namely
yaitu tanggal 23 Februari 2024. Pagu kredit February 23, 2024. The maximum credit limit
yang diberikan maksimal Rp110.000, tingkat granted is Rp110,000, an interest rate of
suku bunga sebesar 7,75% biaya provisi yang 7.75%, a provision fee of 0.1% and an
dikenakan sebesar 0,1% dan biaya administration fee of 0.1%.
administrasi sebesar 0,1%.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, As of December 31, 2022 and 2021, PT PPA
PT PPA telah memenuhi rasio dan has complied with the ratios and covenants as
pembatasan yang disyaratkan. required.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp110.000. Jumlah pencairan amounted to Rp110,000. The total
selama periode berjalan sebesar Nihil. disbursement during the period amounted to
Pembayaran selama periode berjalan sebesar Nil. The payment during the period amounted
Rp110.000. Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 to Rp110,000. The balance as of June 30,
adalah sebesar Nihil. 2023 amounted to Nil.
PT Bank UOB Indonesia (“Bank UOB”) PT Bank UOB Indonesia (“Bank UOB”)
PT Danareksa – Induk (“Perusahaan”) PT Danareksa – Holding (“The Company”)
Perusahaan mendapatkan fasilitas The Company obtained banking facilities
perbankan dari Bank UOB melalui perjanjian from Bank UOB through an agreement dated
tanggal 25 Agustus 2011. Perjanjian ini telah August 25, 2011. This agreement was last
diubah terakhir kali dengan addendum amended by an addendum to the agreement
perjanjian tanggal 29 November 2022 dimana dated November 29, 2022, whereby the
Perusahaan memperoleh Uncommitted Company obtained an Uncommitted
Revolving Credit Facility sebesar Rp200.000. Revolving Credit Facility amounting to
Perjanjian ini akan berakhir pada Rp200,000. This agreement will expire on
31 Desember 2023. Berdasarkan ketentuan December 31, 2023. Based on the terms of
dalam perjanjian, atas fasilitas tersebut the agreement, the facility bears interest, the
dikenakan bunga yang besarnya ditentukan amount of which is determined based on the
berdasarkan kesepakatan pada saat agreement at the time the facility is drawn
penarikan fasilitas, serta tidak memiliki down and has no collateral because it is a
jaminan karena merupakan jenis fasilitas uncommitted loan facility.
uncommitted loan.
Perusahaan telah memenuhi hal yang The Company has complied with the
dipersyaratkan seperti: following requirements:
a. Laporan keuangan tahunan audited a. Audited annual Financial Report no later
selambat-lambatnya 180 hari kalender than 180 calendar days after the end of
sejak berakhirnya tahun buku; the financial year;
216
Page 434
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
b. Laporan keuangan internal triwulanan b. Quarterly internal financial reports no
selambat-lambatnya 60 hari kalender later than 60 calendar days after the end
setelah berakhirnya periode pelaporan; of the reporting period;
c. Laporan keuangan untuk periode- c. Financial reports for other periods as
periode lainnya sebagaimana dimintakan requested by Bank UOB from time to
oleh Bank UOB dari waktu ke waktu. time.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp100.000. Jumlah pencairan amounted to Rp100,000. The total
selama periode berjalan sebesar Rp180.000. disbursement during the period is amounted
Pembayaran selama periode berjalan to Rp180,000. The payment during the period
sebesar Rp280.000. Saldo pada tanggal is amounted to Rp280,000. The balance as
30 Juni 2023 adalah sebesar Nihil. of June 30, 2023 is amounted to Nil.
PT Bank MNC Internasional Tbk PT Bank MNC Internasional Tbk
(“Bank MNC”) (“Bank MNC”)
PT Danareksa – Induk (“Perusahaan”) PT Danareksa – Holding (“The Company”)
Perusahaan mendapatkan fasilitas The Company obtained banking facilities
perbankan dari Bank MNC. melalui perjanjian from Bank MNC. through an agreement
tanggal 24 April 2019. Perjanjian ini telah dated April 24, 2019. This agreement was
diubah terakhir kali dengan addendum last amended by the fourth addendum of
perjanjian ke-4 dimana Perusahaan agreement, whereby the Company obtained
memperoleh fasilitas Money Market Line a Money Market Line facility of Rp100,000.
sebesar Rp100.000. Perjanjian ini akan This agreement will expire on May 28, 2024
berakhir pada 28 Mei 2024. Berdasarkan Based on the terms of the agreement, the
ketentuan dalam perjanjian, atas fasilitas facility bears interest, the amount of which is
tersebut dikenakan bunga yang besarnya determined based on the agreement at the
ditentukan berdasarkan kesepakatan pada time of drawdown of the facility and has no
saat penarikan fasilitas, serta tidak memiliki collateral because it is a uncommitted loan
jaminan karena merupakan jenis fasilitas facility.
uncommitted loan.
Perusahaan telah memenuhi hal yang The company has fulfilled the requirements,
dipersyaratkan yaitu tidak diperbolehkan which are not allowed to:
untuk:
a. Membubarkan atau melikuidasi, a. Dissolving or liquidating, merging,
penggabungan usaha, konsolidasi atau consolidating or reorganizing a company
reorganisasi perusahaan yang resulting in a change in the shareholding
mengakibatkan perubahan struktur structure;
kepemilikan saham;
b. Mengadakan perubahan Anggaran b. Make changes to the Company's Articles
Dasar Perusahaan terbatas pada of Association limited to the aims and
mengenai maksud dan tujuan objectives of the Company;
perusahaan Perusahaan;
c. Mengadakan perubahan dari sifat dan c. Make changes to the nature and business
kegiatan usaha Perusahaan seperti yang activities of the Company as currently
sedang dijalankan saat ini. being carried out.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022 is
sebesar Nihil. Jumlah pencairan selama amounted to Nil. The total disbursement
periode berjalan sebesar Rp130.000. during the period is amounted to Rp130,000.
Pembayaran selama periode berjalan The payment during the period is amounted
sebesar Rp130.000. Saldo pada tanggal to Rp130,000. The balance as of June 30,
30 Juni 2023 adalah sebesar Nihil. 2023 is amounted to Nil.
217
Page 435
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Perusahaan Pengelola Aset Finance PT Perusahaan Pengelola Aset Finance
(“PT PPAF”) (“PT PPAF”)
Pada tanggal 19 Maret 2021, PT PPAF telah On March 19, 2021, PT PPAF has signed the
menandatangani Akta Perjanjian Kredit Deed of Credit Agreement Number 65 made
Nomor 65 yang dibuat di hadapan Notaris before Notary Edison Jingga, S.H., M.H.,
Edison Jingga, S.H., M.H., PT PPAF telah PT PPAF has obtained a Loan Credit facility
mendapatkan fasilitas Kredit Pinjaman amounting to Rp50,000. with an interest rate
sebesar Rp50.000. dengan tingkat bunga of 11.5%. The nature of the loan facility is
11,5%. Sifat fasilitas Pinjaman bersifat revolving in nature and the loan term is
revolving dan Jangka waktu pinjaman adalah 12 months.
12 bulan.
Pada tanggal 18 Maret 2022, PT PPAF On March 18, 2022, PT PPAF signed
menandatangani Addendum Perjanjian Kredit the Amendment Credit Agreement
No. 017/MB/PPAF/PT/Add/III/2022 dengan No. 017/MB/PPAF/PT/Add/III/2022 with Bank
Bank MNC, yang dibuat di hadapan Notaris MNC, which was made before Notary Edison
Edison Jingga, S.H., M.H. PT PPAF telah Jingga, S.H., M.H. PT PPAF has obtained a
mendapatkan fasilitas Kredit Pinjaman Loan Credit facility of Rp50,000 with an
sebesar Rp50.000 dengan tingkat bunga interest rate of 11.5%. The nature of the loan
11,5%. Sifat fasilitas Pinjaman bersifat facility is revolving and the time period. The
revolving dan jangka waktu pinjaman adalah loan is 12 months until March 19, 2023.
12 bulan sampai dengan 19 Maret 2023.
PT PPAF menyerahkan jaminan kepada bank PT PPAF submits a collateral to the bank in
berupa pengikatan jaminan fidusia senilai the form of a fiduciary collateral at least
minimal 100% dari pembiayaan bank. 100% of the bank's financing. PT PPAF is
PT PPAF diharuskan untuk mematuhi required to comply with financial condition
batasan kondisi keuangan dengan constraints by maintaining a maximum 90
mempertahankan tingkat piutang macet day bad debt rate of 5%.
90 hari maksimum 5%.
Pada tanggal 31 Desember 2021, PT PPAF As of December 31, 2021 PT PPAF has
telah memenuhi rasio dan pembatasan complied with the ratios and financial
keuangan yang disyaratkan. covenants as required.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 The balance as of December 31, 2021
sebesar Rp46.539. Jumlah pencairan selama amounted to Rp46,539. The total
tahun 2022 sebesar Nihil. Pembayaran disbursement during tahun 2022 amounted
selama tahun 2022 sebesar Rp46.539. to Nil. The payment during tahun 2022
Semua kewajiban pinjaman bank berupa amounted to Rp46,539. All bank loan
pokok dan bunga telah diselesaikan pada obligations in the form of principal and
tanggal 2 September 2022 dan telah interest have been settled on September 2,
dinyatakan lunas sesuai Surat Keterangan 2022 and have been declared settled in
Lunas No. 92/MNCB/MBBG/XII/2022. accordance with Letter of Settlement
No. 92/MNCB/MBBG/XII/2022.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 dan The balance as of December 31, 2022 and
30 Juni 2023 adalah sebesar Nihil. June 30, 2023 amounted to Nil.
218
Page 436
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Bank Shinhan Indonesia PT Bank Shinhan Indonesia
(“Bank Shinhan”) (“Bank Shinhan”)
PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”)
Berdasarkan Perjanjian Perpanjangan Based on the Credit Term Extension
Jangka Waktu Kredit No. 286/PPWK/XII/2021 Agreement No. 286/PPWK/XII/2021 on
pada tanggal 20 Desember 2021, Bank December 20, 2021, Bank Shinhan Indonesia
setuju untuk memberikan kepada PT PPA has agreed to provide PT PPA in form of the
berupa failitas kredit pinjaman Demand Loan Demand Loan Credit Facility amounting
sebesar Rp350.000, dan memperpanjang Rp350,000 and to extend the term of the
jangka waktu Fasilitas Kredit Pinjaman Demand Loand Loan Credit Facility to
Demand Loan menjadi tanggal 27 Desember December 27, 2022. PT PPA shall pay the
2022. PT PPA wajib membayar kepada bank bank the interest rate at 8.75% per annum
berupa suku bunga 8,75% per tahun dan and provision fee at 0.25% per annum of the
biaya provisi 0,25% dari limit Kredit. Credit limit.
Berdasarkan surat dari Bank Shinhan Based on a letter from Shinhan Bank No.
No. 073/BSI-LAD/EXT/II/2022 tanggal 073/BSI-LAD/EXT/II/2022 dated February 24,
24 Februari 2022, bahwa Bank Shinhan 2022, that Shinhan Bank agreed to reduce
setuju untuk menurunkan tingkat suku bunga the interest rate of PT PPA's Credit Facility
Fasilitas Kredit PT PPA dari awal sebesar from the initial 8.75% to 8.50%.
8,75% menjadi 8,50%.
Selama Perjanjian Kredit masih berlangsung As long as the Credit Agreement is still in
PT PPA wajib melaksanakan hal sebagai progress, PT PPA comply with the following
berikut: matters:
a. Membayar bunga dan pembayaran a. Pay the interest and repay the debt in
kembali hutang sesuai dengan waktu accordance with the time specified based
yang telah ditetapkan berdasarkan on the Credit Agreement;
Perjanjian Kredit;
b. Melaksanakan pengikatan jaminan, baik b. Carry out the collateral binding, both
secara di bawah tangan maupun di privately made and before the Notary
hadapan Notaris yang ditunjuk oleh Bank Public appointed by Bank Shinhan;
Shinhan;
c. PT PPA dan/atau Penjamin (jika c. PT PPA and/or Guarantor (if in form of
berbadan hukum), wajib legal entity), shall notify the Bank Shinhan
memberitahukan secara tertulis kepada in writing if it changes the legal form/status
Bank Shinhan apabila merubah of PT PPA, PT PPA's Articles of
bentuk/status hukum PT PPA, Anggaran Association, the composition of
Dasar PT PPA, susunan pengurus dan management and shareholders of PT PPA
susunan Pemegang Saham PT PPA and/or Guarantor;
dan/atau Penjamin;
d. Bagi Debitur berbentuk PT PPA yang d. For the Debtor’s in form of Company
telah memenuhi salah satu kriteria already fulfilling one of criteria as
sebagaimana diatur dalam Undang- stipulated in the Law No. 40 of 2007
Undang No. 40 Tahun 2007 tentang regarding Limited Liability Company and
Perseroan terbatas dan Peraturan Bank the Regulation of Bank Indonesia No.
Indonesia No. 7/2/PBI/2005 tentang 7/2/PBI/2005 regarding Asset Quality
Penilaian Kualitas Aset Bank Umum, Assessment of Commercial Banks,
termasuk setiap perubahan dan including any amendment and substitutes
penggantinya, wajib menyampaikan thereof, they shall submit the audited
laporan keuangan tahunan audited dan annual financial statement and shall be
harus diserahkan selambatnya- submitted within not later than the end of
lambatnya pada akhir semester satu the first semester of the subsequent year;
tahun berikutnya;
219
Page 437
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
e. Memelihara keberadaan usahanya serta e. Maintain the existence of its business and
menjalankan usahanya dengan rajin, run its business diligently, well and
baik dan efisien sesuai dengan praktik efficiently in accordance with the prevailing
keuangan dan usaha yang berlaku dan financial and business practices and
senantiasa menaati semua peraturan- always comply with all prevailing
peraturan yang berlaku; regulations;
f. Membuat dan memelihara sistem f. Create and maintain the satisfactory cost
pembukuan dan pengawasan biaya accounting and control system for the
yang memuaskan bagi Bank Shinhan Bank Shinhan as well as maintain the
serta memelihara catatan-catatan dan records and administration reflecting
administrasi yang mencerminkan secara properly and fairly PT PPA's financial
benar dan wajar keadaan keuangan condition and business results in
serta hasil usaha PT PPA sesuai accordance with the accounting principles
dengan prinsip-prinsip akuntansi yang applicable in Indonesia and determined
berlaku di Indonesia dan yang continuously;
ditetapkan secara terus menerus;
g. Memberikan izin, dan/atau membantu g. Always issue permission, and/or assist in
diperolehnya izin kepada Bank Shinhan obtaining permit for Bank Shinhan and the
serta para pejabat Bank Shinhan pada Bank Shinhan officials at any time if
setiap saat bila dianggap perlu oleh deemed necessary by the Bank Shinhan to
Bank Shinhan untuk memasuki enter the building and/or place/building
bangunan dan/atau tempat/bangunan where the credit collateral is located and
dimana jaminan kredit berada serta the office of PT PPA and/or Guarantor to
kantor PT PPA dan/atau Penjamin untuk conduct the audit of collateral buildings,
mengadakan pemeriksaan (audit) original invoices of collection, evidences of
terhadap bangunan jaminan-jaminan, goods delivery, agreement/contract,
tagihan-tagihan asli invoice tagihan, accounting and administration of PT PPA.
bukti-bukti pengiriman barang-barang, The costs and charges of the examination
perjanjian/kontrak, pembukuan dan above will be borne and payable by
administrasi PT PPA. Biaya-biaya dan PT PPA;
ongkos-ongkos pemeriksaan tersebut
akan ditanggung dan dibayar oleh
PT PPA;
h. Memberitahukan kepada Bank Shinhan h. Notify Bank Shinhan in case of change of
bilamana terjadi perubahan dalam ruang PT PPA's business scope or in case of
lingkup usaha PT PPA atau bilamana event or condition that may profoundly
terjadi suatu peristiwa atau keadaan affect PT PPA's business condition;
yang dapat memengaruhi secara
mendalam keadaan usaha PT PPA;
i. Memberitahukan kepada Bank Shinhan i. Notify Bank Shinhan in case of change of
bilamana terjadi perubahan the form/legal status and/or line of
bentuk/status hukum dan/atau bidang business of PT PPA;
usaha PT PPA;
j. Memberitahukan kepada Bank Shinhan j. Notify Bank Shinhan when it wants to bind
bilamana hendak mengikatkan diri itself as guarantor/collateral to the other
sebagai penanggung/penjamin terhadap parties and/or pledge and/or transfer its
pihak lain dan/atau menjaminkan assets to the other parties, or these
dan/atau mengalihkan kekayaannya obligations arise based on the judge's
kepada pihak lain, atau kewajiban- judgment having permanent and definite
keajiban tersebut timbul atas dasar legal force, after the date of the Agreement
keputusan hakim yang telah mempunyai Credit;
kekuatan hukum yang tetap dan pasti,
setelah tanggal Perjanjian Kredit;
220
Page 438
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
k. Membayar kewajiban pajak, upah k. Pay tax obligations, labor pay, electricity
buruh, rekening-rekening listrik, air PAM bills, PAM water and telephones on time
dan telepon pada waktunya dan dengan and in appropriate manner;
cara sebagaimana mestinya;
l. Menyerahkan kepada Bank Shinhan l. Submit to Bank Shinhan all original
semua asli dokumen jaminan dan asli collateral documents and original
persetujuan-persetujuan yang approvals required by the Bank Shinhan to
disyaratkan oleh Bank Shinhan untuk enter into, submit and exercise the
membuat, menyerahkan dan Agreement, collateral document,
melaksanakan Perjanjian, dokumen promissory notes and collateral
jaminan, surat promes dan perjanjian agreements as well as other related
jaminan serta perjanjian-perjanjian lain agreements;
yang berkaitan;
m. Bank Shinhan berhak untuk meminta: m. Bank Shinhan shall be entitled to request:
i. Dalam waktu 90 hari sejak akhir i. Within 90 days as of the end of every
setiap 6 bulan dari suatu tahun 6 months of a Company's fiscal year,
buku PT PPA, laporan keuangan PT PPA's financial statement
PT PPA (yang dinyatakan sah oleh (declared valid by
Direksi PT PPA) untuk 6 bulan PT PPA's Board of Directors) for the
yang bersangkutan, paling sedikit relevant 6 months, at least consisting
terdiri atas neraca dan perhitungan of the balance sheet and profit/loss
laba/rugi yang disusun sesuai calculation prepared in accordance
dengan prinsip akuntansi yang with the GAAP accounting principles
umum diterima di Indonesia dan generally accepted in Indonesia and
diterapkan secara terus menerus applied continuously and in harmony
dan selaras dengan pembuatan with the preparation of the balance
neraca dan perhitungan laba/rugi sheets and profit/loss calculation for
untuk jangka waktu yang lalu; the previous period;
ii. Dalam waktu 180 hari sejak ii. Within 180 days as of the end of a
berakhirnya suatu tahun buku, fiscal year, PT PPA's financial
laporan keuangan PT PPA (yang statement (already audited by the
telah diperiksa/diaudit oleh akuntan public accountant) for the latest fiscal
publik) untuk tahun buku yang baru year, at least consist of the Balance
lalu, paling sedikit terdiri atas Sheet and Profit/Loss Statement
Neraca dan Perhitungan Laba/Rugi prepared according to the accounting
yang disusun menurut prinsip principle generally accepted in
akuntansi yang umum diterima di Indonesia as well as applied
Indonesia serta diterapkan secara continuously and in harmony with the
terus menerus dan selaras dengan preparation of the balance sheets
pembuatan neraca dan and profit/loss calculations for the
perhitungan laba/rugi untuk tahun previous fiscal years;
buku-tahun buku yang lalu;
n. Membuka rekening pada bank, baik n. Open the account with bank, both loan
rekening pinjaman dan/atau maupun account and/or escrow account as well as
rekening penampungan serta seek to transfer all activities through
mengupayakan mengalihkan seluruh PT PPA's account with Bank Shinhan;
aktivitas melalui rekening PT PPA pada
Bank Shinhan;
o. Menyetorkan ke rekening PT PPA pada o. Deposit into PT PPA's account with the
Bank dan/atau langsung kepada Bank Bank and/or directly to Bank Shinhan for
Shinhan untuk setiap pembayaran each payment including but not limited to
termasuk akan tetapi tidak terbatas the amount of principal, interest, penalties
pada jumlah pokok, bunga, denda- and fees being PT PPA’s obligations;
denda dan biaya-biaya yang menjadi
kewajiban PT PPA;
221
Page 439
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
p. Menggunakan seluruh dana yang ditarik p. Use all funds withdrawn from the Loan
dari Fasilitas Pinjaman berdasarkan Facility based on the Credit Agreement;
Perjanjian Kredit;
q. Memelihara harta kekayaan PT PPA q. Maintain PT PPA’s assets including
termasuk harta jaminan yang dijaminkan collateral assets guaranteed to Bank
kepada Bank Shinhan; Shinhan;
r. Memberikan informasi kepada bank r. Provide information to the bank on matters
atas hal-hal yang dianggap dapat considered to be harmful to the business
membahayakan keadaan usaha condition of PT PPA and/or Guarantor and
PT PPA dan/atau Penjamin dan allow Bank Shinhan to review PT PPA's
mengizinkan Bank Shinhan untuk business at any time if deemed necessary
meninjau usaha PT PPA setiap saat bila by Bank Shinhan, and PT PPA shall inform
dianggap perlu oleh Bank Shinhan, dan every development of PT PPA business;
PT PPA wajib menginformasikan setiap
perkembangan usaha PT PPA;
s. Menandatangani setiap akta dan s. Sign any and every deed and document
dokumen yang diminta oleh Bank requested by the Bank to complete and
Shinhan untuk melengkapi dan strengthen the Bank's rights based on the
memperkuat hak Bank Shinhan Agreement, collateral document, collateral
berdasarkan Perjanjian, dokumen agreement and other related agreements;
jaminan, perjanjian jaminan dan
perjanjian-perjanjian lain yang berkaitan;
t. Memenuhi dan mentaati semua t. Fulfill and comply with all prevailing
peraturan perundang-undangan yang legislations;
berlaku;
u. Mengizinkan dan memberi bantuan u. Permit and provide full assistance to the
sepenuhnya kepada Bank Shinhan atau Bank or a party appointed by Bank
pihak yang ditunjuk Bank Shinhan untuk Shinhan to check facilities, activities,
setiap waktu memeriksa fasilitas, books and records made by PT PPA as
aktivitas, pembukuan dan catatan- considered necessary by Bank Shinhan to
catatan yang dibuat oleh PT PPA yang assess the capability of PT PPA and/or
dianggap perlu oleh Bank Shinhan guna Guarantor to fulfill all obligations based on
menilai kemampuan PT PPA dan/atau the Credit Agreement, collateral
Penjamin dalam memenuhi seluruh documents, collateral agreements and
kewajibannya berdasarkan Perjanjian other related agreements and all costs
Kredit, dokumen jaminan, perjanjian incurred for such purposes shall be borne
jaminan dan perjanjian-perjanjian lain by PT PPA;
yang berkaitan dan segala biaya yang
timbul untuk keperluan tersebut
merupakan beban PT PPA;
v. Menyampaikan pemberitahuan kepada v. Submit the notification to Bank Shinhan, if
Bank Shinhan, apabila terjadi proses there is any case process, both civil and
perkara, baik perdata maupun pidana criminal affecting PT PPA business and
yang mempengaruhi usaha PT PPA assets. Subsequently, PT PPA will
maupun harta kekayaannya. Lebih immediately submit notification to Bank
lanjut, PT PPA akan dengan segera Shinhan regarding the occurrence of any
memberikan pemberitahuan kepada event of negligence/breach of promise, or
Bank Shinhan mengenai terjadinya event which, by the submission of
setiap peristiwa kelalaian/cidera janji, notification or the lapse of time, or both, it
atau peristiwa yang, dengan constitutes either negligence/event of
diberikannya pemberitahuan atau default;
lewatnya waktu, atau keduanya,
merupakan suatu peristiwa
kelalaian/cidera janji;
222
Page 440
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
w. Mengupayakan untuk menyalurkan w. Strive to channel PT PPA's business
aktivitas usaha PT PPA melalui activities through PT PPA’s account with
rekening PT PPA pada Bank Shinhan; Bank Shinhan;
x. Menjamin bahwa kewajibannya untuk x. Ensure that its obligations to make
melaksanakan pembayarannya kepada payment to Bank Shinhan based on the
Bank Shinhan berdasarkan Perjanjian Credit Agreement and collateral
Kredit dan perjanjian jaminan serta agreements and collateral documents
dokumen jaminan mempunyai have priority position over their payment
kedudukan yang diutamakan terhadap obligations from other loans, including but
kewajiban pembayarannya atas not limited to the shareholders’ loans both
pinjaman-pinjaman lainnya, termasuk now and that will arise in the future;
tetapi tidak terbatas pada pinjaman
Pemegang Saham baik yang sekarang
maupun yang akan timbul dikemudian
hari;
y. Melaksanakan pengikatan atas barang y. Carry out the binding on collateral goods
jaminan sesuai peraturan yang berlaku in accordance with the prevailing
dan dengan syarat serta ketentuan yang regulation and under the terms and
ditetapkan oleh Bank Shinhan conditions stipulated by Bank Shinhan
berdasarkan Perjanjian Kredit; based on the Credit Agreement;
z. Membayar semua biaya yang timbul z. Pay all costs incurred and relevant to the
dan relevan dengan pemberian Fasilitas provision of Loan Facilities based on the
Pinjaman berdasarkan Perjanjian Kredit Credit Agreement and the implementation
serta pelaksanaan ketentuan-ketentuan of the provisions in the Credit Agreement;
Perjanjian Kredit;
aa. Setiap waktu atas permintaan Bank aa. At any time at Bank Shinhan’s request,
Shinhan dapat dilakukan penilaian the assessment of the collateral may be
terhadap jaminan melalui konsultan/ carried out through PT PPA’s
PT PPA penilai yang disetujui oleh Bank consultant/appraisal approved by Bank
dengan biaya yang ditanggung oleh Shinhan at costs borne by PT PPA;
PT PPA;
bb. Melaksanakan pengikatan jaminan bb. Carry out binding of collateral and/or debt
dan/atau hutang sebagaimana yang as requested/required by Bank Shinhan,
diminta/ disyaratkan Bank Shinhan, di drawn before the Notary Public and/or
hadapan Notaris dan/atau Pejabat Conveyancer (PPAT) appointed by Bank
Pembuat Akta Tanah (PPAT) yang Shinhan, if the Bank requests for the
ditunjuk oleh Bank Shinhan, apabila additional collateral, at PT PPA’s
Bank Shinhan meminta penambahan expenses;
jaminan, atas biaya PT PPA;
cc. Melaksanakan pengikatan jaminan cc. Carry out the collateral binding in
sesuai dengan ketentuan dan hukum accordance with the provisions and law
yang berlaku di Negara Republik applicable in the Republic of Indonesia.
Indonesia.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 The balance as of December 31, 2021
sebesar Rp79.283. Jumlah pencairan selama amounted to Rp79,283. The total
tahun 2022 sebesar Nihil. Pembayaran disbursement during 2022 amounted
selama tahun 2022 sebesar Rp79.283. to Nil. The payment during 2022
Berdasarkan surat No. 565/BSI/LAD/EXT/ amounted to Rp79,283. Based on letter
XII/2022 pada tanggal 28 Desember 2022, No. 565/BSI-LAD/EXT/XII/2022 dated
sehubungan dengan pemberian Fasilitas December 28, 2022. In connection with the
Pinjaman Demand Loan kepada PT PPA dari provision of Demand Loan Facilities to PT
Bank Shinhan. Berdasarkan Surat PPA from Bank Shinhan, based on a
Keterangan Lunas pada tanggal statement of paid off dated December 28,
28 Desember 2022 dengan nilai pinjaman 2022 with maximum loan value amounting
223
Page 441
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
maksimum sebesar Rp100.000.000 Rp100,000,000 declared paid on December
dinyatakan lunas pada tanggal 27 Desember 27, 2022.
2022.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 dan The balance as of December 31, 2022 and
30 Juni 2023 adalah sebesar Nihil. June 30, 2023 amounted to Nil.
PT Bank Pembangunan Daerah Banten PT Bank Pembangunan Daerah Banten
Tbk (“BPD Banten”) Tbk (“BPD Banten”)
PT Perusahaan Pengelola Aset Finance PT Perusahaan Penglola Aset Finance
(“PT PPAF”) (“PT PPAF”)
Berdasarkan Addendum III Perjanjian Kredit Based on Amendment III to Credit Agreement
tanggal 18 Agustus 2020 Nomor 20 yang dated August 18, 2020 Number 20 drawn up
dibuat di hadapan Notaris Dewi Tenty Septi before Notary Public Dewi Tenty Septi
Artiany, S.H., M.H., M.Kn., PT PPAF telah Artiany, S.H., M.H., M.Kn., PT PPAF has
mendapatkan fasilitas Kredit Pinjaman obtained the Current Account Loan Credit
Rekening Koran maksimum sebesar facility maximum amounting to Rp42,000 and
Rp42.000 dan Pinjaman Rekening Koran the nature of the Current Account Loan facility
bersifat revolving. is revolving.
Berdasarkan Addendum Perjanjian Kredit Deferred Income Based on the Credit
tanggal 23 November 2021 Nomor 157 yang Agreement Addendum dated November 23,
dibuat dihadapan Notaris Putranto Nur 2021 Number 157 made before Notary
Utomo, S.H, M.Kn. Jangka waktu Pinjaman Putranto Nur Utomo, S.H, M.Kn. The term of
Rekening Koran telah diperpanjang sampai the Current Account Loan has been extended
dengan 24 Mei 2022 dengan tingkat suku until May 24, 2022 with an interest rate of
bunga sebesar 11%. 11%.
PT PPAF menyerahkan jaminan kepada PT PPAF submits the collateral to the bank in
bank berupa pengikatan jaminan fidusia atas form of fiduciary collateral binding for the net
tagihan piutang bersih senilai minimal 110% receivables collection worth of minimum
dari pokok pinjaman. PT PPAF diharuskan 110% of the principal. PT PPAF shall comply
untuk mematuhi batasan kondisi keuangan with the financial condition limit by
dengan mempertahankan Debt Equity Ratio maintaining the Debt Equity Ratio of
maksimal 8 kali. Pada tanggal 31 Desember maximum 8 times. As per December 31,
2020, PT PPAF telah memenuhi syarat dan 2020, PT PPAF has complied with the loan
kondisi pinjaman yang ditetapkan BPD terms and conditions stipulated by BPD
Banten. Banten.
Berdasarkan Addendum III Perjanjian Kredit Based on Addendum III to the Credit
tanggal 17 Juni 2022 Nomor 135 yang dibuat Agreement dated June 17, 2022 Number 135
dihadapan Notaris Putranto Nur Utomo, S.H., made in the presence of Notary Putranto Nur
M.Kn., PT PPAF telah mendapatkan fasilitas Utomo, S.H., M.Kn., PT PPAF has obtained
Kredit Pinjaman Rekening Koran maksimum the facility Current Account Loan Credit
sebesar Rp42.000 dengan tingkat bunga maximum of Rp42,000 with interest rate 11%.
11%. Jangka waktu pinjaman sampai 24 Mei The term of the loan is until May 24, 2023.
2023.
Pada tanggal 31 Desember 2021 PT PPAF As of December 31, 2021 PT PPAF did meet
memenuhi rasio dan pembatasan keuangan with the ratios and financial covenants as
yang disyaratkan. required.
224
Page 442
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 The balance as of December 31, 2021
sebesar Rp42.000. Jumlah pencairan selama amounted to Rp42,000. The total
tahun 2022 sebesar Nihil. Pembayaran disbursement during 2022 amounted to Nil.
selama tahun 2022 sebesar Rp42.000. The payment during 2022 amounted to
Berdasarkan Surat dari BPD Banten No. Rp42,000. Based on the letter from BPD
B.246/PI-BB/XII/2022 tanggal 21 Desember Banten No. B.246/PI-BB/XII/2022 dated
2022, bahwa Fasilitas Kredit Pinjaman December 21, 2022, that the Current Account
Rekening Koran pagu kredit Rp42.000 Loan Credit facility of credit limit of Rp42,000
dinyatakan lunas. is declared paid off.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 dan The balance as of December 31, 2022 and
30 Juni 2023 adalah sebesar Nihil. June 30, 2023 is amounted to Nil.
PT Bank BTPN Tbk (“Bank BTPN”) PT Bank BTPN Tbk (“Bank BTPN”)
PT Danareksa – Induk (“Perusahaan”) PT Danareksa – Holding (“The Company”)
Perusahaan mendapatkan fasilitas The Company obtained banking facilities from
perbankan dari Bank BTPN melalui Bank BTPN through a Facility Agreement
Perjanjian Fasilitas yang ditandatangani pada signed on December 31, 2019 and was last
tanggal 31 Desember 2019 dan telah diubah amended in May 31, 2022. The Company
terakhir kali pada 31 Mei 2022. Perusahaan obtained a Loan on Note facility with the aim
memperoleh fasilitas Loan on Note dengan of working capital of Rp200,000 and this
tujuan untuk modal kerja sebesar Rp200.000 agreement will expire on May 31, 2023.
dan perjanjian ini akan berakhir pada 31 Mei Based on the terms of the agreement, the
2023. Berdasarkan ketentuan dalam facility bears interest, the amount of which is
perjanjian, atas fasilitas tersebut dikenakan determined based on the agreement at the
bunga yang besarnya ditentukan time of withdrawal of the facility and has no
berdasarkan kesepakatan pada saat collateral because it is a uncommitted loan
penarikan fasilitas, serta tidak memiliki facility.
jaminan karena merupakan jenis fasilitas
uncommitted loan.
Pada tanggal 31 Desember 2022 As of December 31, 2022 the Company has
Perusahaan telah memenuhi hal yang complied with the following requirements:
dipersyaratkan seperti:
a. Laporan keuangan tahunan (audited), a. Annual financial reports (audited),
termasuk neraca dan perhitungan laba- including balance sheets and profit and
rugi selambat-lambatnya 180 (seratus loss calculations no later than 180 (one
delapan puluh) hari sejak berakhirnya hundred and eighty) days after the end of
tahun buku yang bersangkutan. the relevant financial year.
b. Laporan Keuangan tiga bulanan (house b. Quarterly Financial Report (house figures)
figures) selambat-lambatnya 90 hari no later than 90 days after the reporting
setelah tanggal pelaporan. Jika Laporan date. If the Audited Financial Statements
Keuangan Audited telah tersedia dalam is available within 90 (ninety) days, the
waktu 90 (sembilan puluh) hari maka December Financial Report house figure is
Laporan Keuangan Desember house no longer needed.
figure tidak diperlukan lagi.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 The balance as of December 31, 2021
sebesar Rp30.000. Jumlah pencairan selama amounted to Rp30,000. The total
tahun 2022 sebesar Nihil. Pembayaran disbursement during 2022 amounted to Nil.
selama tahun 2022 sebesar Rp30.000. Saldo The payment during 2022 amounted to
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 30 Juni Rp30,000. The balance as of December 31,
2023 adalah sebesar Nihil. 2022 and June 30, 2023 amounted to Nil.
225
Page 443
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Bank Mega Tbk (“Bank Mega”) PT Bank Mega Tbk (“Bank Mega”)
PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA) PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA)
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 121 Based on the Credit Agreement No. 121
tanggal 27 Mei 2019 di hadapan Notaris dated May 27, 2019 before the Notary Public
Desman, S.H., M.Hum., M.M., PT PPA Desman, S.H., M.Hum., M.M., PT PPA
menandatangani Perjanjian Kredit dengan signed the Credit Agreement with Bank
Bank Mega. Bahwa berdasarkan perjanjian Mega. That based on the agreement,
PT PPA memperoleh fasilitas pinjaman dari PT PPA obtains the loan facilities from Bank
Bank Mega dalam bentuk: Mega in form of:
• Fasilitas Demand Loan 1 dalam jumlah a. Demand Loan 1 facility with principal not
pokok yang tidak lebih dari Rp500.000; more than Rp500,000;
• Fasilitas Demand Loan 2 dalam jumlah b. Demand Loan 2 facility with principal not
pokok yang tidak lebih dari Rp500.000. more than Rp500,000.
Tingkat suku bunga Fasilitas DL 1 dan DL 2 Facility interest rate DL 1 and DL 2 is at
adalah masing-masing sebesar 10,5% per 10.5% per annum, respectively calculated
tahun yang dihitung dari adalah masing- from the amount of debit/outstanding balance
masing jumlah sisa saldo fasilitas pinjaman of the loan facility given that the interest rate
dengan ketentuan tingkat bunga tersebut is subject to change and will be reviewed at
dapat berubah dan akan ditinjau setiap saat any time by the bank (floating rate).
oleh bank (floating rate).
Pada 5 Oktober 2021 telah ditandatangani On October 5, 2021, the Eleventh Credit
Perjanjian Kredit Kesebelas No. 062/ADD- Agreement No.062/ADD-PK/LCCL/21 was
PK/LCCL/21 untuk perpanjangan waktu signed for the extension of facility time as
fasilitas sebagai berikut: follows:
a. Untuk Fasilitas Demand Loan 1 selama a. For Demand Loan Facility 1 for 7 months
7 bulan terhitung sejak tanggal jatuh starting from the due date of October 9,
tempo yaitu tanggal 9 Oktober 2021 2021 until the end date of May 9, 2022;
sampai dengan tanggal akhir 9 Mei 2022;
b. Untuk Fasilitas Demand Loan 2 selama b. For Demand Loan Facility 2 for 7 months
7 bulan terhitung sejak tanggal jatuh starting from the due date of October 9,
tempo yaitu tanggal 9 Oktober 2021 2021 until the end date of May 9, 2022.
sampai dengan tanggal akhir 9 Mei 2022.
PT PPA wajib menjaga financial covenant PT PPA shall maintain the financial
selama jangka waktu kredit yang tercermin covenants during the credit term reflected in
pada laporan keuangan sebagai berikut: the financial statement as follows:
a. Current Ratio minimal 1,2 kali; a. Current Ratio minimum 1.2 times;
b. Leverage minimal 1,5 kali. b. Leverage minimum 1.5 times.
Pada tanggal 31 Desember 2021, PT PPA As of December 31, 2021, PT PPA has
telah memenuhi rasio dan pembatasan yang complied with the ratios and covenants as
disyaratkan. required.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 The balance as of December 31, 2021
sebesar Rp1. Jumlah pencairan selama amounted to Rp1. The total disbursement
tahun 2022 sebesar Nihil. Pembayaran during 2022 amounted to Nil. The payment
selama tahun 2022 sebesar Rp1. during 2022 amounted to Rp1. Based on
Berdasarkan surat No. 134/CCOP- letter number 134/CCOP-CUST/SKL/22
CUST/SKL/22 tanggal 10 Mei 2022. dated May 10, 2022. In connection with the
Sehubungan dengan pemberian Fasilitas provision of Credit Facilities to PT PPA,
Kredit kepada PT PPA, berdasarkan Akta based on the Deed of Credit Agreement No.
Perjanjian Kredit No. 20 tanggal 9 Mei 2018 20 dated May 9, 2018 and the amendments.
226
Page 444
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
berikut perubahan-perubahannya. Bahwa Whereas Demand Loan Credit Facility (DL)
Fasilitas Kredit Demand Loan (DL) 1 sebesar 1 is Rp500,000 and Demand Loan (DL) 2
Rp500.000 dan Fasilitas Kredit Demand Loan Credit Facility of Rp500,000 declared paid
(DL) 2 sebesar Rp500.000 dinyatakan lunas on May 9, 2022.
pada tanggal 9 Mei 2022.
The balance as of December 31, 2022 and
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 dan June 30, 2023 amounted to Nil.
30 Juni 2023 adalah sebesar Nihil.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
Tengah (“BPD Jateng”) Tengah (“BPD Jateng”)
PT Perusahaan Pengelola Aset Finance PT Perusahaan Pengelola Aset Finance
(“PT PPAF”) (“PT PPAF”)
Pada tanggal 17 November 2017, PT PPAF On November 17, 2017, PT PPAF and BPD
dan BPD Jateng menandatangani Perjanjian Jateng signed the Working Capital KUP
KUP Modal Kerja No. Akta 38 di hadapan Agreement No. Deed 38 before Notary Dini
Notaris Dini Handanayatie, S.H. dengan nilai Handanayatie, S.H. with a maximum loan
pinjaman maksimum sebesar Rp75.000 dan amounted to Rp75,000 and bears an interest
dikenakan tingkat bunga sebesar 11,5% rate of 11.5% effective per annum which is
efektif per tahun yang dapat berubah subject to change at any time according to
sewaktu-waktu sesuai ketentuan BPD the provisions of BPD Jateng. The credit term
Jateng. Jangka waktu kredit 60 bulan sejak is 60 months from the date of signing until
tanggal penandatanganan sampai dengan November 17, 2022.
tanggal 17 November 2022.
PT PPAF menyerahkan jaminan kepada BPD PT PPAF provides the collateral to BPD
Jateng berupa pengikatan jaminan fidusia Jateng in form of fiduciary collateral binding
atas daftar piutang yang dijaminkan on the list of receivables guaranteed with the
kolektibilitas lancar minimal 110% dari jumlah current collectability of minimum 110% of the
pokok fasilitas kredit kepada BPD Jateng. principal of credit facilities to BPD Jateng.
PT PPAF diharuskan untuk mematuhi PT PPAF shall comply with several
beberapa batasan untuk mempertahankan restrictions to maintain their financial
kondisi keuangan sebagai berikut: condition as follows:
a. Gearing ratio maksimum 9 kali; a. Gearing ratio of maximum 9 times;
b. Tingkat NPF di atas 90 hari maksimum b. NPF level of above 90 days maximum 5%
5% dari piutang bersih; of net receivables;
c. Financing Asset Ratio (FAR) minimum c. Financing Asset Ratio (FAR) minimum
40%; 40%;
d. Rasio Modal Sendiri-Modal Disetor d. Equity Ratio-Paid-up Capital (MSMD)
(MSMD) minimum 50%; minimum 50%;
e. Rasio penyertaan Modal (PEYT) e. Capital subscription ratio (PEYT)
maksimum 40%; dan maximum 40%; and
f. Rasio likuiditas minimum 1 kali. f. Liquidity ratio minimum 1 time.
Pada tanggal 31 Desember 2021 PT PPAF As of December 31, 2021 PT PPAF did meet
memenuhi rasio dan pembatasan keuangan with the ratios and financial covenants as
yang disyaratkan. required.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 The balance as of December 31, 2021
sebesar Rp117.125. Jumlah pencairan amounted to Rp117,125. The total
selama tahun 2022 sebesar Nihil. Jumlah disbursement during 2022 amounted to Nil.
pembayaran selama 2022 sebesar The payment during 2022 amounted to
Rp119.000. Efek atas selisih kurs Rp1.875. Rp119,000. Effect on exchange rate Rp1,875.
227
Page 445
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan nomor surat 2627/PMS.04/034/ Based on letter number 2627/PMS.04/034/
2022 tanggal 28 September 2022, 2022 dated September 28, 2022, in
sehubungan dengan pemberian Fasilitas connection with the provision of Credit
Kredit kepada PT PPAF, berdasarkan Facilities to PT PPAF, based on the Working
Perjanjian KUP Modal Kerja Akta No. 38 Capital KUP Agreement Deed No. 38 with
dengan nilai maksimum pinjaman sebesar maximum loan value amounting Rp75,000
Rp75.000 dinyatakan lunas pada tanggal declared paid on September 2, 2022.
2 September 2022.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 dan The balance as of December 31, 2022 and
30 Juni 2023 sebesar Nihil. June 30, 2023 amounted to Nil.
PT Kawasan Industri Wijayakusuma PT Kawasan Industri Wijayakusuma
(“PT KIW”) (“PT KIW”)
Pada tanggal 27 Januari 2022, berdasarkan On January 27, 2022 based on Deed No. 40
Akta No. 40 di hadapan Notaris in the presence of Nurwulandari, S.H., Notary
Nurwulandari, S.H., Notaris di Semarang in Semarang, PT KIW obtained investment
PT KIW memperoleh fasilitas pembiayaan financing facility with Musyarakah akad from
investasi dengan akad Musyarakah dari PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah – Sharia Branch. Sharing profit
Tengah cabang Syariah. Tingkat bagi hasil between bank and the Company are at 14%
bank dan nasabah adalah sebesar 14% dan and 86%. Loan purpose is financing Ready-
86%. Tujuan penggunaan pinjaman adalah use Plant (BPSP) XI with collateral the BPSP
Pembiayaan Bangunan Pabrik Siap Pakai II, III, IV and X. Term of loan is 120 months
(BPSP) XI dengan jaminan BPSP II, III, IV, with grace period 12 months since its
dan X. Jangka waktu pinjaman adalah drawdown.
120 bulan dengan grace period 12 bulan
sejak tanggal pencairan.
Pada 30 Juni 2023 dan 31 Desember 2022 As of June 30, 2023 and December 31, 2022
kapitalisasi bunga pinjaman ke pekerjaan the capitalization of borrowing costs
dalam penyelesaian masing masing adalah amounted to Rp2,025 dan Rp866 for
sebesar Rp2.025 dan Rp866 untuk pekerjaan construction of BPSP XI.
pembangunan BPSP XI.
Bagi hasil atas fasilitas kedua pembiayaan Profit sharing of both financing facilities is
dicatat sebagai bagian dari beban keuangan recorded as part of financial charges for the
untuk tahun yang berakhir pada 30 Juni years ended June 30, 2023, December 31,
2023, 31 Desember 2022 dan 2021 masing 2022 and 2021 amounted to Rp1,724,
masing sebesar Rp1.724, Rp6.173 dan Rp6,173 and Rp4,658, respectively.
Rp4.658.
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 The balance as of December 31, 2022
sebesar Rp50.000. Jumlah pencairan selama amounted to Rp50,000. The total
periode berjalan sebesar Nihil. Pembayaran disbursement during the period amounted to
selama periode berjalan sebesar Rp1.632. Nil. The payment during the period
Saldo pada tanggal 30 Juni 2023 sebesar amounted to Rp1,632. The balance as of
Rp48.368. June 30, 2023 amounted to Rp48,368.
228
Page 446
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Bank KB Bukopin Tbk PT Bank KB Bukopin Tbk (“Bank Bukopin”)
(“Bank Bukopin”)
PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”)
Berdasarkan Surat Persetujuan Pemberian Based on the Letter of Approval for the
Fasilitas Kredit Nomor 18306/DBW/X/2021 Provision of Credit Facilities Number
tanggal 12 Oktober 2021 Juncto Surat 18306/DBW/X/2021 dated October 12, 2021
Persetujuan Perubahan Pemberian Fasilitas Juncto Letter of Approval for Changes in
Kredit Nomor 18333/DBW/X/2021 tanggal Credit Facility Provision Number
22 Oktober 2021, PT PPA mendapatkan 18333/DBW/X/2021 dated October 22, 2021,
persetujuan Fasilitas Kredit Modal Kerja dari PT PPA obtained approval for the Working
Bank Bukopin dengan pagu kredit Capital Credit Facility from Bank Bukopin with
USD75,000,000. Sifat Kredit Commited a credit limit of USD75.000.000. The nature of
dengan jangka waktu 36 bulan + 24 bulan Committed Credit with a period of 36 months
sejak tanggal pengikatan kredit. Tingkat suku + 24 months from the date of credit binding.
bunga 3,9% dengan provisi 0,4% dan Interest rate is 3.9% with 0.4% provision and
Commitent Fee sebesar 0,5%. 0.5% Commitent Fee.
Selama jangka waktu fasilitas kredit PT PPA During the term of the credit facility, PT PPA
harus mematuhi persyaratan keuangan must comply with financial requirements,
antara lain, menjaga rasio DER (Debt to including maintain the maximum DER (Debt to
Equity Ratio) maksimum sebesar 5x (500%). Equity Ratio) ratio of 5x (500%).
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 81 tanggal Based on Credit Agreement No. 81 dated,
22 Oktober 2021 di hadapan Notaris October 22, 2021 before a Notary Desman,
Desman, S.H., M. Hum., PT PPA S.H., M.Hum., PT PPA Credit Agreement with
menandatangani Perjanjian Kredit dengan Bank Bukopin. Whereas based on the
Bank Bukopin. Bahwa berdasarkan perjanjian agreement, PT PPA obtained a credit facility in
PT PPA memperoleh fasilitas pinjaman the form of a Working Capital Credit with a
berupa Kredit Modal Kerja dengan pagu credit limit of USD75,000,000. The form of the
kredit sebesar USD75,000,000. Bentuk Working Capital Credit Facility is Regular with
Fasilitas Kredit Modal Kerja adalah Reguler committed credit nature.
dengan sifat kredit committed.
Tingkat suku bunga terhadap pinjaman The interest rate on loans is 3.9% effective per
sebesar 3,9% efektif per tahun. Kewajiban annum. Interest is payable every 3 months
bunga dibayar setiap 3 bulan berjalan dan and the principal is paid at the latest when the
kewajiban pokok dibayar selambat-lambatnya credit facility is due. Provision fee for credit is
pada saat fasilitas kredit jatuh tempo. Biaya 0.4%. The credit period is 36 months from the
provisi atas pinjaman sebesar 0,4%. Jangka date of the credit agreement, October 22,
waktu pinjaman adalah 36 bulan terhitung 2021, until October 22, 2024. If there is no
sejak tanggal pengikatan kredit 22 Oktober violation of the agreement until the date of the
2021 sampai dengan 22 Oktober 2024. credit agreement, the credit period will be
Apabila sampai dengan tanggal berakhirnya extended for another 24 months, the credit
pinjaman tersebut tidak terjadi pelanggaran term becomes effective 60 month October 22,
atas isi Perjanjian maka jangka waktu 2026.
pinjaman akan diperpanjang untuk jangka
waktu 24 bulan lagi sehingga jangka waktu
pinjaman menjadi efektif 60 bulan yaitu
tanggal 22 Oktober 2026.
Pada tanggal 31 Desember 2021, PT PPA As of December 31, 2021, PT PPA has
telah memenuhi rasio dan pembatasan yang complied with the ratios and covenants as
disyaratkan. required.
229
Page 447
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo pada awal tahun 2022 sebesar The balance at the beginning of 2022 was
Rp428.070. Total pencairan selama tahun Rp428,070. Total disbursement during 2022
2022 sebesar Rp646.650. Pembayaran pada was Rp646,650. Payment in 2022 was
tahun 2022 sebesar Rp1.133.400. Efek Rp1,133,400. The effect on the exchange rate
atas selisih kurs Rp58.680. Berdasarkan difference was Rp58,680. Based on letter No.
surat No. 12391/DBIN/IX/2022 tanggal 12391/DBIN/IX/2022 dated September 28,
28 September 2022. Sehubungan dengan 2022. In connection with the provision of
pemberian Fasilitas Kredit kepada PT PPA, Credit Facilities to PT PPA, number of credit
dengan nomor pinjaman 2100002401 2100002401 declared paid on September 28,
dinyatakan lunas pada tanggal 28 September 2022.
2022.
Saldo pada 31 Desember 2022 dan 30 Juni The balance on December 31, 2022 and
2023 adalah Nihil. June 30, 2023 was Nil.
25. Utang Usaha 25. Accounts Payable
Rincian utang usaha berdasarkan jenis Detail of accounts payable by type are as
sebagai berikut: follow:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Pemasok 782,421 959,630 905,127 Suppliers
Subkontraktor 681,940 598,407 530,989 Subcontractors
Operasional 49,410 11,455 25,305 Operational
Pembelian lahan dan perbaikan sarana prasarana 35,688 34,423 15,060 Land purchase and infrastructure improvement
Royalti kepada pengarang 5,888 5,888 5,904 Royalty
Pembiayaan konsumen 187 187 187 Consumer financing
Afiliasi financing payable -- 4,131 -- Afiliation financing payable
Jumlah 1,555,534 1,614,121 1,482,572 Total
Berdasarkan pihak adalah sebagai berikut: Detail of accounts payable based on parties
are as follow:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Pihak berelasi 153,458 185,717 118,826 Related parties
Pihak ketiga 1,402,076 1,428,404 1,363,746 Third parties
Jumlah 1,555,534 1,614,121 1,482,572 Total
26. Pendapatan Diterima di Muka 26. Unearned revenue
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Sewa lahan dan bangunan 1,972,927 2,154,334 2,123,682 Rent of land and property
Hak pengelolaan lahan (HPL) 624,154 427,612 415,147 Right management of land
Jasa konstruksi 413,496 375,936 355,671 Construction services
Pendayagunaan lahan 6,424 -- 12,500 Land optimization
Jasa pelayanan kesehatan 1,497 923 917 Health management services
Bunga pinjaman -- 600 16 Interest loans
Kerja Sama Usaha (KSU) -- -- 39,721 Joint Operation
Pesanan buku -- 235 143 Book order
Lain-lain 14,467 11,465 7,632 Others
Jumlah 3,032,965 2,971,105 2,955,429 Total
Dikurangi: Less:
Bagian jangka pendek 539,379 471,016 468,583 Current portion
Jumlah pendapatan diterima di muka jangka panjang 2,493,586 2,500,089 2,486,846 Total long term unearned revenue
230
Page 448
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Transaksi yang mendasari pos lain-lain atas Other miscellaneous transactions on
pendapatan diterima dimuka lainnya meliputi revenue received upfront include water
jasa pelayanan logistik, pengelolaan air, sewa logistics services, management services,
kabel, dan jasa lainnya. cable rent, and other services.
27. Utang Bruto 27. Gross Amount Payables
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
PT Nindya Karya PT Nindya Karya
Divisi EPC 185,661 23,465 65,929 EPC Division
Divisi Gedung 160,378 48,201 153,835 Building Division
Divisi Infrastruktur I 73,058 238,703 271,161 Infrastructure Division I
Divisi Infrastruktur II 65,768 139,250 127,852 Infrastructure Division II
Lain-lain 35,364 650 1,034 Others
Divisi Properti 9,314 8,584 3,265 Division of Property
Kantor Pusat 3,677 5,048 2,449 Head Office
Divisi Peralatan 350 21,243 342,056 Equipment Division
Jumlah 533,569 485,144 967,581 Total
Utang bruto merupakan biaya yang belum Gross amount payables represent amount
ditagihkan oleh pihak ketiga maupun tenaga outstanding from third parties or project workers
kerja proyek sehubungan dengan regarding to the field work.
pelaksanaan pekerjaan di lapangan.
28. Beban Akrual 28. Accrued Expenses
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Beban operasional 335,155 262,094 226,408 Operating expenses
Beban gaji dan kesejahteraan 259,312 281,547 244,511 Salaries and walfare expenses
Bagi hasil sukuk 203,098 98,665 - Sukuk receivable
Beban tantiem dan jasa produksi 119,195 54,871 46,099 Tantiem expenses and production service
Alokasi pajak 59,703 70,855 47,032 Tax allocation
Beban bunga dan pinjaman 53,520 76,778 57,160 Interest and loans expenses
Infrastruktur 36,440 36,927 240 Infrastucture
Beban proyek dan produksi 9,541 73,662 58,141 Project and production expenses
Beban konsultan dan profesional 6,553 - - Consultan and professional expenses
Beban keamanan 3,159 2,226 1,757 Security expenses
Beban pemasaran 2,703 - - Marketing expenses
Lain-lain 18,921 15,338 14,367 Others
Jumlah 1,107,300 972,963 695,715 Total
Beban akrual atas alokasi pajak merupakan Accrued expenses for tax allocations of tax
alokasi pajak atas bukti potong yang belum allocations represent of withholding that have
diterima terdiri dari akrual Pajak not been received certificate of withholding tax
Penghasilan 21, Pajak Penghasilan 23 dan for Income Tax Art.21, Income Tax Art.23 and
Pajak Penghasilan 4 (2). Income Tax Art.4 (2).
PT Jalin Pembayaran Nusantara (“PT Jalin”) PT Jalin Pembayaran Nusantara (“PT Jalin”)
Sesuai dengan Surat Direktur PT Danareksa In accordance with the Letter of the Director of
(Persero) No. S-45/057/DIR.03 terkait PT Danareksa (Persero) No. S-45/057/DIR.03
Penyampaian Penetapan Penghasilan related to the Submission of Income
Direksi dan Dewan Komisaris tahun 2021 Determination of the Board of Directors and
dan Tantiem Tahun buku 2020 PT Jalin Board of Commissioners in 2021 and Tantiem
Pembayaran Nusantara, ditetapkan bahwa for the 2020 financial year of PT Jalin
nilai tantiem yang akan didistribusikan Pembayaran Nusantara, it is determined that
231
Page 449
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
adalah sebesar Rp797 sehingga sisa the value of tantiem to be distributed is Rp797
cadangan tantiem tahun buku 2020 sebesar so that the remaining tantiem reserves for the
Rp6.452 diakui sebagai pendapatan lain-lain 2020 financial year of Rp6,452 are recognized
pada tahun buku 2021. Pembayaran atas as other income in the 2021 financial year.
tantiem atas kinerja 2021 telah dilakukan Payment for tantiem for 2021 performance was
pada tanggal 6 Desember 2022. made on December 6, 2022.
PT Kawasan Berikat Nusantara (“PT KBN”) PT Kawasan Berikat Nusantara (“PT KBN”)
Biaya proyek merupakan biaya Project cost is the cost of Wharf construction
pembangunan Dermaga dan Perbaikan and Land Boundary Improvement C.04
Batas Lahan C.04 Kawasan Marunda Marunda area to PT Adhi Karya (Persero) Tbk
kepada PT Adhi Karya (Persero) Tbk yang which on June 30, 2023 for the unbilled work
pada tanggal 30 Juni 2023 atas progress progress.
pekerjaan yang belum ditagih.
Lain-lain pada beban akrual meliput beban Other on accrual expenses include consultant
akrual konsultan, beban pemeliharaan accrual payable, water expenses, deduction of
bangunan, beban air, potongan pinjaman cooperative loans and KIM-Expo.
koperasi, dan KIM-Expo.
29. Perpajakan 29. Taxation
a. Pajak dibayar di muka a. Prepaid taxes
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Perusahaan: The Company:
Pajak penghasilan pasal 23/26 4,436 2,231 2,476 Income tax article 23/26
Pajak penghasilan pasal 28a 2,753 2,753 2,753 Income tax article 28a
Pajak pertambahan nilai 7,860 6,501 6,456 Value added tax
Entitas anak: Subsidiaries:
Pajak penghasilan pasal 4 (2) 1,802 969 1,364 Income tax article 4 (2)
Pajak penghasilan pasal 21 -- 48 50 Income tax article 21
Pajak penghasilan pasal 22 2,536 389 -- Income tax article 22
Pajak penghasilan pasal 23/26 59,035 794 57,804 Income tax article 23/26
Pajak penghasilan pasal 25 7,690 5,119 2,665 Income tax article 25
Pajak penghasilan 28a 17,506 79,768 16,855 Income tax article 28a
Pajak pertambahan nilai 482,760 410,368 606,901 Value added tax
Jumlah 586,378 508,940 697,324 Total
b. Utang pajak b. Tax payable
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Perusahaan: The Company:
Pajak penghasilan pasal 4(2) 15 -- -- Pajak pertambahan nilai
Pajak penghasilan pasal 21 2,891 3,631 2,291 Withholding tax article 21
Pajak penghasilan pasal 23/26 98
15 430 280 Withholding tax article 23/26
Entitas anak: Subsidiaries:
Pajak penghasilan pasal 4(2) 10,596 10,035 25,328 Withholding tax article 4 (2)
Pajak penghasilan pasal 21 12,370 19,361 18,998 Withholding tax article 21
Pajak penghasilan pasal 22 1,850 2,890 3,694 Withholding tax article 22
Pajak penghasilan pasal 23/26 3,851 5,780 4,924 Withholding tax article 23/26
Pajak penghasilan pasal 25 3,230 1,862 1,311 Withholding tax article 25
Pajak penghasilan pasal 29 12,143 12,814 37,471 Withholding tax article 29
Pajak pertambahan nilai 8,450 11,494 26,285 Value added tax
Surat tagihan pajak 3,488 3,455 2,949 Tax bill
Pajak pembangunan I (PB I) 232 260 232 Development tax I (PB I)
Pajak penghasilan SKPKB -- -- 6,850 Withholding tax article SKPKB
Jumlah 59,214 72,012 130,613 Total
232
Page 450
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
c. Beban Pajak final dan pajak penghasilan c. Final and income taxes Expenses
30 Juni/ 30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2022 2021
Pajak final: Pajak final:
Perusahaan 1,512 900 1,500 1,544 The Company
Entitas anak 62,309 86,379 170,578 204,858 Subsidiaries
Jumlah 63,821 87,279 172,078 206,402 Total
Taksiran beban pajak penghasilan terdiri Provision for income tax expense consist of:
dari:
30 Juni/ 30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2022 2021
Beban pajak kini Current tax expense
tahun berjalan 11,708 26,116 40,737 66,021 Current year
Manfaat pajak tangguhan (24,950) (55,806) (36,494) (16,148) Deferred tax benefit
Jumlah (13,242) (29,690) 4,243 49,873 Total
Pajak penghasilan kini Current income tax
Rekonsiliasi antara laba (rugi) sebelum A reconciliation between income (loss)
beban pajak menurut laporan laba rugi before income tax expense per consolidated
konsolidasian dengan penghasilan kena statement of profit or loss and taxable
pajak Perusahaan untuk periode-periode 6 income of the Company for the 6 months
bulan yang berakhir 30 Juni 2023 dan 2022, periods ending June 30, 2023 and 2022, and
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal for the years ended December 31, 2022 and
31 Desember 2022 dan 2021 adalah 2021 are as follows:
sebagai berikut:
30 Juni/ 30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2022 2021
Laba konsolidasi Consolidated income
sebelum pajak penghasilan 401,362 531,181 1,249,519 777,941 before income tax
Laba entitas anak sebelum Income from subsidiaries before income
pajak penghasilan dan eliminasi (468,019) (533,275) (1,235,525) (847,464) tax and elimination
Laba (rugi) Perusahaan sebelum The Company's income (loss)
pajak penghasilan (66,657) (2,094) 13,994 (69,523) before income tax
Dikurangi:
Penghasilan yang Less: Income subject ot final tax
dikenai pajak penghasilan final (61,146) (900) (344,586) (55,739) and non-taxable income
(61,146) (900) (344,586) (55,739)
Beda waktu: Timing different:
Cadangan kerugian penurunan nilai 15,767 61,487 144,278 49,374 Allowance for impairment losses
Beban masih harus dibayar (28,713) (38,266) 13,973 (5,260) Accrue payable
Penyusutan 6,389 9,971 17,993 16,513 Depreciation
Liabilitas imbalan kerja 3,178 1,917 1,034 5,910 Employee benefit liabilities
(3,379) 35,109 177,278 66,537
Beda tetap: Permanent different:
Bangun Guna Serah (2,520) (7,500) (12,500) (15,000) Build Operate & transfer
Beban sehubungan dengan Expense related to income
penghasilan yang bersifat final 29,597 20,251 32,373 13,436 subject to final tax
Biaya bunga pinjaman 9,986 1,452 5,756 2,674 Interest expense on loan
Biaya umum 5,898 518 (20,974) (5,258) General expense
Nilai wajar properti investasi (7,716) (121,400) (125,716) -- Fair value of property investment
Bagian (rugi) entitas asosiasi (21,033) (13,831) (60,529) (57,474) (Loss) from associates
Beban pajak final 1,512 900 1,500 1,545 Final tax
Biaya pegawai 7,082 59,258 73,092 27,140 Employee expense
Keuntungan dari pelepasan entitas asosiasi -- -- 351,000 -- Gain on divestment associate
22,806 (60,352) 244,002 (32,937)
Taksiran laba (rugi) pajak tahun berjalan (108,377) (28,237) 90,688 (91,662) Current year fiscal gain (loss)
233
Page 451
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2022 2021
Kredit Pajak Penghasilan: Prepaid tax:
Pajak Penghasilan Pasal 23 4,436 2,936 2,231 2,476 Withholding tax article 23
Pajak lebih bayar 4,436 2,936 2,231 2,476 Over payment tax
Laba (rugi) pajak tahun berjalan (108,377) (28,237) 90,688 (91,662) Gain (loss) current tax
Akumulasi rugi pajak: Accumulated loss tax:
Tahun 2017 -- (16,429) -- (16,429)
Tahun 2019 (117,192) (191,445) (117,192) (191,445) Year 2019
Tahun 2020 (138,215) (138,215) (138,215) (138,215) Year 2020
Tahun 2021 (40,323) (91,661) (91,662) -- Year 2021
Tahun 2023 (108,377) -- -- -- Year 2021
Akumulasi rugi fiskal (404,107) (465,987) (347,069) (329,660) Accumulated fiscal loss
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan A reconciliation of income tax expense based
berdasarkan tarif pajak yang berlaku dengan on statutory income tax rate with the income
beban pajak penghasilan berdasarkan tax expense per consolidated statements of
laporan laba rugi konsolidasian disajikan di profitor loss is presented below:
bawah ini:
30 Juni/ 30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2022 2021
Laba konsolidasi Consolidated income
sebelum pajak penghasilan 401,362 531,181 1,249,519 777,941 before income tax
Laba entitas anak sebelum Gain from subsidiaries before
pajak penghasilan dan eliminasi (468,019) (533,275) (1,235,525) (847,464) income and elimination
Laba (rugi) perusahaan sebelum The company's income (loss)
pajak penghasilan (66,657) 2,094 13,994 (69,523) before income tax
Beban pajak penghasilan dengan Income tax expense using the
tarif pajak maksimum (14,665) 461 3,079 (15,295) maximum tax rate
Penghasilan bukan objek pajak Non-taxable income and income
dan subjek pajak final (13,452) (198) (75,809) (12,263) subject to final tax
Perubahan atas penyisihan aset Change in valuation allowance
pajak tangguhan 23,099 19,050 34,804 deferred tax assets
Beda tetap - bersih 5,018 (13,277) 53,680 (7,246) Net permanet difference
Beban Pajak - Perusahaan -- (13,015) -- -- Income tax expense - company
Beban Pajak - Entitas Anak 13,242 (15,753) (4,243) (49,873) Income tax expense - subsidiaries
Total beban pajak 13,242 (28,768) (4,243) (49,873) Income tax expense
Laba kena pajak hasil rekonsiliasi menjadi The reconciled taxable profit becomes the
dasar dalam pengisian SPT Tahunan Badan. basis for filing the Annual Corporate Tax
Return.
234
Page 452
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
d. Aset pajak tangguhan d. Deferred tax assets
30 Juni 2023/ Juni 30, 2023
Diakui pada
penghasilan
Diakui pada komprehensif
laporan lain/
laba rugi/ Recognized in Diakui pada
Recognized in other Ekuitas
1 Januari/ statement of comprehensive Recognized in 30 Juni/
January 1 profit or loss income Equity June 30
Entitas Induk Parent Entity
Penyisihan imbalan kerja 5,976 366 -- -- 6,342 Provision for employee benefit
Penghasilan komprehensif lainnya 495 -- -- -- 495 Other comprehensive income
Beban masih harus dibayar (14,539) (2,309) -- -- (16,848) Accrued expenses
Aset tetap 2,767 -- -- -- 2,767 Fixed assets
Penyisihan kerugian
penurunan nilai agunan Provision for impairment
yang diambil alih (2,428) -- -- -- (2,428) losses of foreclosed asset
Properti investasi (44,383) (26,708) -- -- (71,091) Investment property
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 157,060 31,741 -- -- 188,801 losses
Rugi pajak 113,563 -- -- -- 113,563 Tax losses
Jumlah 218,511 3,090 -- -- 221,601 Total
Dikurangi: cadangan valuasi (218,511) (3,090) -- -- (221,601) Less: Valuation allowance
Bersih -- -- -- -- -- Net
Entitas Anak Subsidiaries
Penyisihan imbalan kerja 20,880 1,985 313 -- 23,178 Provision for employee benefit
Beban masih harus dibayar 13,410 6,819 -- -- 20,229 Accrued expenses
Aset tetap 11,855 (488) (479) -- 10,888 Fixed assets
Aset tak berwujud 45 -- -- -- 45 Intangible assets
Keuntungan (kerugian) nilai wajar -- 141 -- -- 141 Unrealized gain (loss) on fair value
Properti investasi (926) -- -- -- (926) Investment property
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 153,540 17,022 -- -- 170,562 losses
Jasa Produksi 20,948 -- -- 20,948 Production services
Aset Hak Guna 5,504 78 -- -- 5,582 Right of use
Aset tidak lancar lainnya 878 47 -- -- 925 Other non-current asset
Aset keuangan dari proyek konsesi -- -- -- -- -- Financial from concession arrangement
Total 226,134 25,604 (166) -- 251,572 Total
Keuntungan pengalihan bisnis 62,740 -- -- (4,798) 57,942 Gain on business transfer
Aset (liabilitas) pajak
tangguhan - neto 288,874 309,514 Deffered tax asset (liabilities) - net
31 Desember 2022/ December 31, 2022
Diakui pada
penghasilan
Diakui pada komprehensif
laporan lain/
laba rugi/ Dampak Recognized in
Recognized in penyesuaian IFRIC/ other
1 Januari/ statement of Impact of IFRIC comprehensive 31 Desember/
January 1 profit or loss adjustment income December 31
Entitas Induk Parent Entity
Penyisihan imbalan kerja 5,976 366 -- (933) 5,409 Provision for employee benefit
Penghasilan komprehensif lainnya 495 -- -- -- 495 Other comprehensive income
Beban masih harus dibayar (14,539) (2,309) -- -- (16,848) Accrued expenses
Aset tetap 2,767 -- -- -- 2,767 Fixed assets
Penyisihan kerugian
penurunan nilai agunan Provision for impairment
yang diambil alih (2,428) -- -- -- (2,428) losses of foreclosed asset
Properti investasi (44,383) (26,708) -- -- (71,091) Investment property
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 157,060 31,741 -- -- 188,801 losses
Rugi pajak 113,563 -- -- -- 113,563 Tax losses
Jumlah 218,511 3,090 -- (933) 220,668 Total
Dikurangi: cadangan valuasi (218,511) (3,090) -- 933 (220,668) Less: Valuation allowance
Bersih -- -- -- -- -- Net
Entitas Anak Subsidiaries
Penyisihan imbalan kerja 18,165 3,166 (17) (434) 20,880 Provision for employee benefit
Beban masih harus dibayar 8,358 5,052 -- -- 13,410 Accrued expenses
Aset tetap 3,655 11,251 -- (3,051) 11,855 Fixed assets
Aset tak berwujud (30) 75 -- -- 45 Intangible assets
Keuntungan (kerugian) nilai wajar 10,880 (10,880) -- -- -- Unrealized gain (loss) on fair value
Properti investasi (610) (316) -- -- (926) Investment property
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 121,230 32,310 -- -- 153,540 losses
Rugi pajak -- -- -- -- -- Tax losses
Jasa Produksi 23,371 (2,423) -- -- 20,948 Production services
Aset Hak Guna 6,369 (865) -- -- 5,504 Right of use
Aset tidak lancar lainnya 878 -- -- -- 878 Other non-current asset
Total 192,266 37,370 (17) (3,485) 226,134 Total
Keuntungan pengalihan bisnis 67,143 62,740 Gain on business transfer
Aset (liabilitas) pajak
tangguhan - neto 259,409 288,874 Deffered tax asset (liabilities) - net
235
Page 453
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2021/ December 31, 2021
Diakui pada
penghasilan
Dampak Diakui pada komprehensif
perubahan laporan lain/
tarif/ laba rugi/ Recognized in
Effect of Recognized in other
1 Januari/ change in statement of comprehensive 31 Desember/
January 1 tax rate profit or loss income December 31
Entitas Induk Parent Entity
Penyisihan imbalan kerja 3,723 (123) 548 1,828 5,976 Provision for employee benefit
Penghasilan komprehensif lainnya -- 495 -- -- 495 Other comprehensive income
Beban masih harus dibayar (6,996) -- (7,543) -- (14,539) Accrued expenses
Aset tetap 2,162 -- 605 -- 2,767 Fixed assets
Penyisihan kerugian
penurunan nilai agunan Provision for impairment
yang diambil alih (2,428) -- -- -- (2,428) losses of foreclosed asset
Properti investasi (44,383) -- -- -- (44,383) Investment property
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 146,198 -- 10,862 -- 157,060 losses
Rugi pajak 93,397 -- 20,166 -- 113,563 Tax losses
Jumlah 191,673 372 24,638 1,828 218,511 Total
Dikurangi: cadangan valuasi (191,673) (372) (24,638) (1,828) (218,511) Less: Valuation allowance
Bersih -- -- -- -- -- Net
Entitas Anak Subsidiaries
Penyisihan imbalan kerja 20,916 (277) (888) (1,586) 18,165 Provision for employee benefit
Beban masih harus dibayar 2,034 3 6,321 -- 8,358 Accrued expenses
Aset tetap 3,892 22 (492) 233 3,655 Fixed assets
Aset tak berwujud 32 -- (62) -- (30) Intangible assets
Keuntungan (kerugian) nilai wajar 2,613 -- 8,267 -- 10,880 Unrealized gain (loss) on fair value
Properti investasi -- -- (610) -- (610) Investment property
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 128,947 9 (7,726) -- 121,230 losses
Rugi pajak 378 -- (378) -- -- Tax losses
Jasa Produksi 17,024 39 6,308 -- 23,371 Production services
Aset Hak Guna 757 -- 5,612 -- 6,369 Right of use
Aset tidak lancar lainnya 878 -- -- -- 878 Other non-current asset
Total 177,471 (204) 16,352 (1,353) 192,266 Total
Keuntungan pengalihan bisnis 71,545 67,143 Gain on business transfer
Aset (liabilitas) pajak
tangguhan - neto 249,016 259,409 Deffered tax asset (liabilities) - net
e. Liabilitas Pajak Tangguhan e. Deferred Tax Liabilities
(Dibebankan)/ Dikreditkan ke
Dikreditkan ke Laba Penghasilan
Tahun Berjalan/ Komprehensif Lain/
1 Januari 2023/ (Charged)/ Credited Credited to Other 30 Juni 2023/
January 1, 2023 to income for the year Comprehensive Income June 30, 2023
Entitas Anak Subsidiaries
Aset Keuangan dari Proyek Konsesi (875) (654) -- (1,529) Finacial Assets from Consession Arrangement
Revaluasi Aset Tetap (576) -- (32) (608) Fixed Assets Revaluation
Jumlah (1,451) (654) (32) (2,137) Total
(Dibebankan)/ Dikreditkan ke
Dikreditkan ke Laba Penghasilan
Tahun Berjalan/ Komprehensif Lain/
1 Januari 2022/ (Charged)/ Credited Credited to Other 30 Juni 2022/
January 1, 2022 to income for the year Comprehensive Income June 30, 2022
Entitas Anak Subsidiaries
Aset Keuangan dari Proyek Konsesi -- (875) -- (875) Finacial Assets from Consession Arrangement
Revaluasi Aset Tetap -- -- (576) (576) Fixed Assets Revaluation
Jumlah -- (875) (576) (1,451) Total
f. Pemeriksaan Pajak f. Tax assessment
PT Perusahaan Pengelola Aset ("PT PPA") PT Perusahaan Pengelola Aset ("PT PPA")
Pemeriksaan Tahun Pajak 2020 Tax Year 2020 Examination
Pada bulan Mei 2022, PT PPA menerima In May 2022, PT PPA received refund
pengembalian uang dari Surat Ketetapan amounting to Rp13,645 which is the
Pajak Lebih Bayar (SKPLB) Pemeriksaan payment of a Tax Collection Letter (STP)
Pajak Tahun 2020 sebesar Rp13.645, with a difference amounting to Rp5,146 for
dengan selisih Rp5.146 atas koreksi hasil corrections to the inspection results.
pemeriksaan pada Surat Tagihan Pajak
236
Page 454
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
(STP).
Pemeriksaan Tahun Pajak 2021 Tax Year 2021 Examination
Pada tahun 2022, PT PPA mengajukan In 2022, PT PPA applied for a refund of the
restitusi atas Kelebihan Pembayaran Pajak Excess Corporate Income Tax Payment for
Penghasilan Badan Tahun 2021 sebesar the year 2021 amounting to Rp32,650.
Rp32.650. Berdasarkan SKPLB nomor Based on SKPLB number
00005/406/20/093/23 tanggal 24 Maret 2023 00005/406/20/093/23 dated March 24, 2023,
untuk periode pajak 2021, restitusi yang for the 2021 tax period, the refund received
diterima sebesar Rp30.745. is Rp30,745.
Pada bulan April 2023, PT PPA menerima In April 2023, PT PPA received a refund of
pengembalian uang SKPLB Pemeriksaan Rp30,715 from the SKPLB Tax Examination,
Pajak sebesar Rp30.715, setelah after taking into account the Underpaid Tax
memperhitungkan Surat Ketetapan Pajak Assessment Letter (SKPKB) for the audit
Kurang Bayar (SKPKB) atas koreksi correction of Rp30. Out of the difference
pemeriksaan sebesar Rp30. Atas selisih between the requested refund and the
restitusi yang diajukan dengan yang diterima amount received, which is Rp1,905, an
sebesar Rp1.905, sejumlah Rp1.199 amount of Rp1,199 was charged to the profit
dibebankan ke laba rugi dan sejumlah and loss, and an amount of Rp676 was
Rp676 diajukan keberatan kepada DJP submitted as an objection to the Directorate
melalui surat No. S-1772/PPA/DKMR/0523. General of Taxation (DJP) through letter No.
S1772/PPA/DKMR/0523.
PT PPA telah menerima keputusan dari DJP PT PPA has received a decision from the
yang mengabulkan seluruh keberatan yang Directorate General of Taxation (DJP)
diajukan, dan menerima pengembalian uang granting all the objections filed and received
sebesar Rp676 pada 9 Agustus 2023. a refund of Rp676 on August 9, 2023.
PT Danareksa Capital (“PT DC”) PT Danareksa Capital (“PT DC”)
Pemeriksaan Tahun Pajak 2021 Tax Year 2021 Examination
Pada tanggal 12 April 2021, PT DC On April 12, 2021, Company received
menerima SKPLB atas Pajak Penghasilan Company Corporate Tax Overpayment
Badan masa 2019 sebesar Rp356, SKPKB Assessment Letter for the year 2019
atas Pajak Penghasilan 21 masa Desember amounted Rp356, Income Tax article 21
2019 sebesar Rp33, SKPKB atas Pajak Underpayment Assessment Letter for the
Penghasilan 23 masa Desember 2019 period of December 2019 amounted Rp33,
sebesar Rp26, SKPKB atas Pajak Income Tax article 23 Underpayment
Pertambahan Nilai masa Desember 2019 Assessment Letter for the period of
sebesar Rp9, dan STP atas Pajak December 2019 amounted Rp26, Value
Pertambahan Nilai masa Desember 2019 Added Tax Underpayment Assessment
senilai Rp720 (dalam jutaan Rupiah). Letter for the period of December 2019
amounted Rp9, and the Value Added Tax
Bill for the period of December 2019
amounted Rp720 (in thousands of Rupiah).
Akibat keputusan tersebut, pada tanggal 19 As a result of the decision, on April 19, 2021,
April 2021 Perusahaan mengajukan the Company submitted a Tax Overpayment
diterbitkannya Surat Perintah Membayar Order (“SPMKP”) with a value of Rp286. The
Kelebihan Pajak (SPMKP) dengan nilai Company had received the compensation on
sebesar Rp286. Kompensasi tersebut telah May 3, 2021.
diterima pada tanggal 3 Mei 2021.
Pemeriksaan Tahun Pajak 2023 Tax Year 2023 Examination
237
Page 455
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 20 Juni 2023, Entitas Anak On June 20, 2023, the Subsidiary received
menerima Surat Undangan Pembahasan an Invitation Letter Discussing the Result of
Akhir Hasil Pemeriksaan atas Surat the Tax Assessment of Notification Letter of
Pemberitahuan Hasil Pemeriksaan nomor Tax Assessment number
S-000152/RIKSIS/KPP.0601/2023 dan S-000152/RIKSIS/KPP.0601/2023 and
S-000153/RIKSIS/KPP.0601/2023 tanggal S000153/RIKSIS/KPP.0601/2023 dated
19 Juni 2023. June 19, 2023.
Dalam surat Pemberitahuan Hasil In the Notification Letter of Tax Assessment
Pemeriksaan nomor S-000152/RIKSIS/ number S-000152/RIKSIS/KPP.0601/2023, it
KPP.0601/2023 dijelaskan bahwa Entitas is stated that the Subsidiary has underpaid
Anak memiliki Pajak Pertambahan Nilai yang Value Added Tax amounted to Rp6 for the
masih harus dibayarkan sebesar Rp6 untuk period of January until June 2022.
masa pajak Januari sampai dengan Juni
2022.
Dalam surat Pemberitahuan Hasil In the Notification Letter of Tax Assessment
Pemeriksaan nomor S-000153/RIKSIS/ number S-000153/RIKSIS/KPP.0601/2023, it
KPP.0601/2023 dijelaskan bahwa Entitas is stated that the Subsidiary has overpaid
Anak memiliki lebih bayar Pajak Value Added Tax amounted to Rp1,441 for
Pertambahan Nilai yang bernilai the period of July 2022.
Rp 1.441 untuk masa pajak Juli 2022.
Atas keputusan tersebut, Entitas Anak telah As a result, the Subsidiary got the
mendapatkan kompensasi sebesar Rp1.434 compensation amounting to Rp1,434 on July
pada tanggal 14 Juli 2023. 14, 2023.
g. Administrasi g. Administrasi
Berdasarkan undang-undang Republik Based on Law of the Republic of Indonesia
Indonesia No. 28 Tahun 2007 tentang No. 28 Year 2007 regarding “Third
“Perubahan Ketiga atas Undang-Undang Amendment of Law No. 6 Year 1983
Nomor 6 Tahun 1983 tentang Ketentuan regarding General Rules and Procedures of
Umum dan Tata Cara Perpajakan” yang Taxation” which are applicable starting 2008,
berlaku mulai tahun 2008, Direktorat the Directorate General of Tax (“DGT”) may
Jenderal Pajak (“DJP”) dapat menetapkan assess or amend taxes within five years from
dan mengubah liabilitas pajak dalam batas the date the tax becomes due. The
waktu lima tahun sejak tanggal terutangnya transitional provisions of the said Law
pajak. Ketentuan peralihan dari Undang- stipulate that taxes for fiscal year 2007 and
Undang tersebut mengatur bahwa before may be assessed by the DGT at the
perpajakan untuk tahun fiskal 2007 dan latest at the end of 2013.
sebelumnya dapat ditetapkan oleh DJP
paling lambat pada akhir tahun 2013.
30. Liabilitas Jangka Pendek Lainnya 30. Other Short-term liabilities
238
Page 456
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Dana titipan 344,984 305,312 70,920 Deposit funds
Utang repo obligasi 264,184 256,096 -- Bond repo payable
Ventura bersama 56,940 48,646 55,151 Joint venture
Utang dividen entitas anak 47,589 -- 6,855 Dividend payable - subsidiarirs
Uang jaminan sewa 33,090 37,031 30,137 Security deposit
Utang retensi 8,493 5,047 4,044 Debt retention
Utang lain - proyek divisi lainnya 8,320 1,627 2,098 Other payable – other project divisions
Utang pemegang saham 4,716 4,694 -- Shareholder payable
Uang muka penjualan 4,100 2,519 2,040 Sales advance
Kesehatan 3,552 4,508 5,486 Medical
Jaminan sewa gedung 475 463 248 Building rental guarantee
Utang investasi pada asosiasi -- 73,185 11,561 Investment payable to association
Lain-lain (masing-masing di bawah Rp1.000) 14,009 12,168 16,102 Others (each below Rp1.000)
Jumlah 790,452 751,296 204,642 Total
PT Perusahaan Pengelola Aset ("PT PPA") PT Perusahaan Pengelola Aset ("PT PPA")
PT PPA melakukan transaksi Repo dengan PT PPA entered into a Repo transaction with
Bank UOB Indonesia sesuai Perjanjian Bank UOB Indonesia in accordance with the
Global Master Repurchase Agreement Global Master Repurchase Agreement
Indonesia (GMRA Indonesia) Perjanjian Indonesia (GMRA Indonesia) Global Master
Induk Global Jual Beli Dengan Pembelian Agreement Sale and Purchase Back
Kembali (Versi 2000) pada tanggal tanggal (Version 2000) on July 4, 2022. The bonds
4 Juli 2022. Obligasi yang di Repo adalah that were repo were Government Bonds
Obligasi Pemerintah FR0091 dengan FR0091 with a nominal principal Rp300,000
nominal pokok obligasi Rp300.000, kupon bonds, 6.375% coupon bonds at a price of
obligasi 6,375% pada harga Rp252.000 Rp252,000 with a buyback on October 9,
dengan pembelian kembali pada tanggal 9 2023 with a repo rate of 6.49%. The buyback
Oktober 2023 dengan Repo rate 6,49%. amount was Rp268,228.
Jumlah pembelian kembali Rp268.228.
PT Nindya Karya (”PT NK”) PT Nindya Karya (“PT NK”)
Utang ventura bersama merupakan utang Joint venture payables are equity
penyertaan modal ke ventura bersama yang participations payables in joint ventures that
belum dibayarkan oleh PT NK. has not yet been paid by PT NK.
PT Kawasan Berikat Nusantara (”PT KBN”) PT Kawasan Berikat Nusantara (”PT KBN”)
Utang investasi kepada asosiasi merupakan Investment payable to associations is
pengakuan pengembalian investasi dari PT recignition of return on investment from PT
Karya Citra Nusantara (KCN) yang belum Karya Citra Nusantara (KCN) which has not
didukung dengan dokumen legal pada been supported by legal documents on
tanggal 31 Desember 2022. December 31, 2022.
Lain-lain pada liabilitas jangka pendek Others in short-term others liabilities include
lainnya meliputi kiriman uang lain-lain, other remittances, trade liabilities, general
liabilitas usaha, dan utang beban dan umum. and expense payables.
31. Surat Utang 31. Debt Securities
Berdasarkan jenis surat utang: Based on type of notes:
239
Page 457
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Obligasi - bersih 3,306,662 2,319,311 640,740 Bonds - net
Sukuk - bersih 1,576,276 1,597,449 588,544 Sukuk - net
Surat berharga komersial 232,526 224,421 -- Commercial paper
Surat utang jangka menengah - bersih -- -- 839,162 Medium term notes - net
Jumlah 5,115,464 4,141,181 2,068,446 Total
Dikurangi: Less:
Surat utang yang akan jatuh tempo Bonds payable will be matured
dalam satu tahun 100,000 100,000 - within one year
Jumlah surat utang - jangka panjang 5,015,464 4,041,181 2,068,446 Total bonds payable - long term
a. Utang obligasi: a. Bonds payable
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Utang Obligasi I yang Akan Jatuh Tempo Bonds Payable I Will be Mature
Dalam Satu Tahun Within One Year
Utang Obligasi I PPA- Pokok Bonds Payable I PPA - Principal
Obligasi I - Seri A 100,000 100,000 -- Bonds I - Seria A
Jumlah Utang Obligasi I yang Akan Jatuh Tempo Total Bonds Payable I Will be Mature
Dalam Satu Tahun 100,000 100,000 -- Within One Year
Utang Obligasi Jangka Panjang Non Current Bonds Payable
Utang Obligasi VII Danareksa- Pokok Bonds Payable VII Danareksa - Principal
Obligasi VII - Seri A 255,000 -- -- Bonds VII - Series A
Obligasi VII - Seri B 745,000 -- -- Bonds VII - Series B
Biaya yang diatribusikan (13,468) -- -- Attributable Cost
Jumlah 986,532 -- -- Total
Utang Obligasi I PPA- Pokok Bonds Payable I PPA - Principal
Obligasi I - Seri A -- -- 100,000 Bonds I - Series A
Obligasi I - Seri B 345,000 345,000 345,000 Bonds I - Series B
Obligasi I - Seri C 197,100 197,100 197,100 Bonds I - Series C
Biaya yang diatribusikan (791) (831) (1,360) Attributable Cost
Jumlah 541,309 541,269 640,740 Total
Utang Obligasi II PPA- Pokok Bonds Payable II PPA- Principal
Obligasi II - Seri A 890,600 890,600 -- Bonds II - Series A
Obligasi II - Seri B 791,600 791,600 -- Bonds II - Series B
Biaya yang dapat diatribusikan (3,379) (4,158) -- Less: Attributable Cost
Jumlah 1,678,821 1,678,042 -- Total
Jumlah Utang Obligasi Jangka Panjang 3,206,662 2,219,311 640,740 Total Non Current Bonds Payable
240
Page 458
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Utang Obligasi VII Bonds Payable VII
PT Danareksa (Persero) (”Perusahaan”) PT Danareksa (Persero) (”The Company”)
Sesuai dengan ketentuan yang dimuat In accordance with the provisions contained
dalam Perjanjian Perwaliamanatan, PT in the Trustee Agreement, PT Bank Tabungan
Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk telah Negara (Persero) Tbk has been appointed by
ditunjuk oleh Perusahaan sebagai Wali The Company as the Trustee representing the
Amanat yang mewakili kepentingan interests of the Bondholders.
Pemegang Obligasi ini.
Obligasi ini diterbitkan dengan jumlah pokok These bonds were issued with the principal
sebesar Rp1.000.000 yang dijamin dengan amounting to Rp1,000,000 collateral with the
kesanggupan penuh (full commitment). full commitment. These bonds were issued
Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat, kecuali scripless, except for the Jumbo Bond
Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan Certificates which were issued in favor of the
atas nama PT Kustodian Sentral Efek Indonesian Central Securities Depository.
Indonesia.
Obligasi ini terdiri dari 2 (dua) seri Obligasi This bond consists of 2 (two) series of bonds
yang ditawarkan sebagai berikut: offered as follows:
• Seri A • Series A
Jumlah Pokok Obligasi Seri A sebesar The Principal Amounting to Series A Bonds
Rp255.000 dengan tingkat bunga tetap amounted to Rp255,000 with fixed interest
sebesar 7,50% per tahun, yang berjangka rate at 7.50% per annum, with term of 3
waktu 3 tahun sejak Tanggal Emisi. years as of the Issue Date
• Seri B • Series B
Jumlah Pokok Obligasi Seri B sebesar The Principal Amounting to Series A Bonds
Rp745.000 dengan tingkat bunga tetap amounted to Rp745,000 with fixed interest
sebesar 8,00% per tahun, yang berjangka rate at 8.00% per annum, with term of 5
waktu 5 tahun sejak Tanggal Emisi. years as of the Issue Date
PT Perusahaan Pengelola Aset (”PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset
(”PT PPA”)
Utang Obligasi I Bonds Payable I
Sesuai dengan ketentuan yang dimuat In accordance with the provisions contained in
dalam Perjanjian Perwaliamanatan, PT the Trustee Agreement, PT Bank Rakyat
Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk telah Indonesia (Persero) Tbk has been appointed
ditunjuk oleh PT PPA sebagai Wali Amanat by PT PPA as the Trustee representing the
yang mewakili kepentingan Pemegang interests of the Bondholders.
Obligasi ini.
Obligasi ini diterbitkan dengan jumlah pokok These bonds were issued with the principal
sebesar Rp642.100 yang dijamin dengan amounting to Rp642,100 collateral with the full
kesanggupan penuh (full commitment). commitment. These bonds were issued
Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat, kecuali scripless, except for the Jumbo Bond
Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan Certificates which were issued in favor of the
atas nama PT Kustodian Sentral Efek Indonesian Central Securities Depository.
Indonesia.
Obligasi ini terdiri dari 3 (tiga) seri Obligasi This bond consists of 3 (three) series of bonds
yang ditawarkan sebagai berikut: offered as follows:
241
Page 459
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
• Seri A • Series A
Jumlah Pokok Obligasi Seri A sebesar The Principal Amounting to Series A Bonds
Rp100.000 dengan tingkat bunga tetap amounted to Rp100,000 with fixed interest
sebesar 9,95% per tahun, yang berjangka rate at 9.95% per annum, with term of 3
waktu 3 tahun sejak Tanggal Emisi. years as of the Issue Date.
• Seri B • Series B
Jumlah Pokok Obligasi Seri B sebesar The Principal Amounting to Series B
Rp345.000 dengan tingkat bunga tetap Bonds amounted to Rp345,000 with fixed
sebesar 10,55% per tahun, yang interest rate at 10.55% per annum, having
berjangka waktu 5 tahun sejak Tanggal term of 5 years as of the Issue Date.
Emisi.
• Seri C • Series C
Jumlah Pokok Obligasi Seri C sebesar The Principal Amounting to Series C
Rp197.100 dengan tingkat bunga tetap Bonds amounted to Rp197,100 with fixed
sebesar 11,00% per tahun, yang interest rate at 11.00% per annum, having
berjangka waktu 7 tahun sejak Tanggal term of 7 years as of the Issue Date.
Emisi.
Obligasi ini ditawarkan dengan nilai 100% These bonds are offered at value of 100% of
dari jumlah Pokok Obligasi. Bunga Obligasi the principal amounting to the bonds. Bond
dibayarkan setiap triwulan, sesuai dengan Interest is paid quarterly, according to the
tanggal pembayaran masing-masing Bunga payment date of each Bond Interest. The first
Obligasi. Pembayaran Bunga Obligasi Bond Interest payment will be made on
pertama akan dilakukan pada tanggal 1 December 1, 2020 while the last Bond Interest
Desember 2020 sedangkan pembayaran payment as well as the due date of each Bond
Bunga Obligasi terakhir sekaligus jatuh is on September 1, 2023 for the Series A
tempo masing-masing Obligasi adalah pada Bonds, September 1, 2025 for the Series B
tanggal 1 September 2023 untuk Obligasi Bonds and September 1, 2027 for the Series
Seri A, 1 September 2025 untuk Obligasi C Bonds.
Seri B dan 1 September 2027 Obligasi
Seri C.
PT PPA telah melakukan pemeringkatan PT PPA has carried out a rating carried out by
yang dilaksanakan oleh Pefindo. Pefindo. Based on Pefindo's letter No. RC-
Berdasarkan surat Pefindo No. RC- 313/PEF-DIR/III/2020 dated March 23, 2020,
313/PEF-DIR/III/2020 tanggal 23 Maret the rating results for PT PPA long-term debt
2020, hasil pemeringkatan atas surat hutang securities (Bonds) are: idA (Single A), valid for
jangka panjang (Obligasi) PT PPA adalah: the period from March 23, 2020 to
idA (Single A) berlaku untuk periode 23 March 23, 2021 and the validity period has
Maret 2020 sampai dengan 23 Maret 2021 been extended to be for the period from
dan telah diperpanjang masa berlakunya March 9, 2021 to March 9, 2022.
dari tanggal 9 Maret 2021 sampai dengan
9 Maret 2022.
Sejak tanggal 8 Desember 2021, Pefindo Since December 8, 2021, Pefindo has raised
meningkatkan rating Perusahaan menjadi the ratings of the Company to idAA (Double A)
idAA (Double A) yang berlaku sampai valid to October 1, 2023.
dengan 1 Oktober 2023.
Utang Obligasi II Bonds Payable II
Sesuai dengan ketentuan yang dimuat In accordance with the provisions contained in
dalam perjanjian perwalimanatan, PT PPA the trusteeship agreement, PT PPA in the
dalam rangka Penawaran Umum Obligasi context of the Bonds Public Offering has
telah menunjuk PT Bank Rakyat Indonesia appointed PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk (Terafiliasi) sebagai wali (Persero) Tbk (Affiliate) as the trustee
242
Page 460
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
amanat yang mewakili kepentingan representing the interests of bondholders as
pemegang obligasi sebagaimana ditetapkan stipulated in the Capital Market Law.
dalam UUPM.
Obligasi ini diterbitkan dengan jumlah pokok These bonds are issued with a principal
yaitu sebesar Rp1.682.200, yang di jamin amount of Rp1,682,200, which is collateral
dengan kesanggupan penuh (Full with Full Commitment of Rp1,449,700, and
Commitment) sebesar Rp1.449.700, dan the best effort is Rp1,550,300. These bonds
kesanggupan terbaik sebanyak-banyaknya were issued scripless, except for the Jumbo
sebesar Rp1.550.300. Obligasi ini Bond Certificates which were issued in the
diterbitkan tanpa warkat, kecuali Sertifikat name of the Indonesian Central Securities
Jumbo Obligasi yang diterbitkan atas nama Depository.
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia.
Obligasi ini terdiri dari 2 (dua) seri Obligasi This bond consists of 2 (two) series of bonds
yang ditawarkan sebagai berikut: offered as follows:
• Seri A • Seri A
Jumlah Pokok Obligasi Seri A sebesar The principal amount of the Series A
Rp890.600, dengan tingkat bunga bonds is Rp890,600, with a fixed interest
tetap sebesar 7,00% per tahun, bunga rate of 7.00% per annum. Bond interest is
Obligasi dibayarkan setiap waktu 3 paid every 3 months from the issuance
bulan sejak tanggal emisi, yang date, which has a term of 3 years from the
berjangka waktu 3 tahun sejak Issuance Date.
Tanggal Emisi.
• Seri B • Seri B
Jumlah Pokok Obligasi Seri B sebesar The principal amount of the Series B
Rp791.600, dengan tingkat bunga bonds is Rp791,600, with a fixed interest
tetap sebesar 7,80% per tahun, bunga rate of 7.80% per annum. Bond interest is
Obligasi dibayarkan setiap waktu 3 paid every 3 months from the issuance
bulan sejak tanggal emisi, yang date, which has a term of 5 years from the
berjangka waktu 5 tahun sejak Issuance Date.
Tanggal Emisi.
Obligasi ini ditawarkan dengan nilai 100% These bonds are offered at a value of 100% of
dari jumlah Pokok Obligasi. Bunga Obligasi the principal amount of the bonds. Bond
dibayarkan setiap triwulan, sesuai dengan Interest is paid quarterly, according to the
tanggal pembayaran masing-masing Bunga payment date of each Bond Interest. The first
Obligasi. Pembayaran Bunga Obligasi Bond Interest payments will be made on
pertama akan dilakukan pada tanggal 8 October 8, 2022, while the last Bond Interest
Oktober 2022, sedangkan pembayaran payment as well as the maturity of each Bond
Bunga Obligasi terakhir sekaligus jatuh will be on July 8, 2025 for Series A Bonds,
tempo masing-masing Obligasi adalah pada and July 8, 2027 for Series B Bonds.
tanggal 8 Juli 2025 untuk Obligasi Seri A,
dan 8 Juli 2027 untuk Obligasi Seri B.
PT PPA telah melakukan pemeringkatan PT PPA has carried out a rating carried out by
yang dilaksanakan oleh PT Fitch Ratings PT Fitch Ratings Indonesia (FITCH), the rating
Indonesia (FITCH), hasil pemeringkatan results for the company's long-term debt
atas surat hutang jangka Panjang (Obligasi) securities (bonds) are: AA(idn) (double A)
perusahaan adalah: AA(idn) (double A) dari from Fitch, based on letter No.
Fitch, berdasarkan surat Fitch No. 114/DIR/RATLTR/VII/2023 dated July 7, 2023
114/DIR/RATLTR/VII/2023 tanggal 7 Juli regarding the rating of PT PPA.
2023 perihal Peringkat PT PPA.
243
Page 461
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
b. Utang sukuk: b. Sukuk payable
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Utang Sukuk Sukuk Payable
Sukuk Wakalah PPA 14,168,069 14,168,069 13,051,069 Sukuk Wakalah PPA - BMI
Dikurangi: Diskonto yang belum diamortisasi (9,100,917) (9,394,750) (9,916,667) Less: Unamortized discount
Jumlah Utang Sukuk 5,067,152 4,773,319 3,134,402 Total Sukuk Payable
Investasi Sukuk Investment Sukuk
Diukur pada biaya perolehan yang diamortisasi Measured at Amortized acquisition cost
Sukuk Mudharabah PT BMI (3,490,876) (3,175,870) (2,545,858) Sukuk Mudharabah PT BMI
Jumlah Investasi Sukuk (3,490,876) (3,175,870) (2,545,858) Total Investment Sukuk
Jumlah Utang Sukuk - Neto 1,576,276 1,597,449 588,544 Total Sukuk Payable - Net
PT Perusahaan Pengelola Aset (”PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset
(”PT PPA”)
Penerbitan Sukuk Wakalah Bank Issuance of Sukuk Wakalah Bank
Muamalat Muamalat
Berdasarkan Akta Akad Penerbitan Sukuk Based on the Issuance Deed (Akad) of Sukuk
Wakalah Bi Al-Istitsmar Nomor 19 tanggal Wakalah Bi Al-Istitsmar Akad number 19
15 November 2021, PT PPA telah dated November 15, 2021,
menerbitkan sukuk wakalah dengan nilai PT PPA has issued wakalah sukuk with the
penerbitan sukuk Rp3.051.069 dan dengan issuance value amounted to Rp3,051,069
nilai nominal Rp13.051.069. Jangka waktu and a nominal value of Rp13,051,069. The
sukuk selama 20 tahun dan jatuh tempo term of the sukuk is 20 years and the maturity
sukuk adalah 15 November 2041. Sukuk date of the sukuk is November 15, 2041. This
wakalah ini memiliki imbal hasil indikatif wakalah sukuk has an indicative yield at 1%
setara 1% (satu persen) per tahun dari (one per cent) per annum from the
akumulasi keuntungan dan nilai penerbitan accumulated profit and the value of the sukuk
sukuk sampai dengan tanggal jatuh tempo issuance up to the maturity date (“Yield”), will
(“Imbal Hasil”) yang akan dibayarkan setiap be paid annually by PT PPA as Issuer.
tahun oleh PT PPA sebagai penerbit.
Akad yang digunakan dalam penerbitan The deed used in the issuance of the Sukuk
Sukuk PT PPA berbentuk akad Wakalah of PT PPA is in the form of Wakalah Bi Al-
Bi Al-Istitsmar. Mengacu pada akad tersebut Istitsmar Akad. Based on this deed, PT PPA
PT PPA selaku Penerbit Sukuk (Wakil) as Issuer (Wakil) has been granted by the
menerima kuasa dari Pemodal Sukuk sukuk Investor (Muwakkil) to carry out
(Muwakkil) untuk melakukan kegiatan investment activities and the development of
investasi dan pengembangan harta Investors’ assets. In this deed, PT PPA as the
Pemodal. Dalam akad ini, PT PPA selaku issuer will manage the funds obtained from
penerbit akan mengelola dana yang the issuance of this Sukuk to carry out
diperoleh dari hasil penerbitan Sukuk ini several business activities, such as financing
untuk melakukan beberapa kegiatan usaha provision to PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
antara lain berupa pembiayaan kepada PT and investment activities in electric vehicle
Bank Muamalat Indonesia Tbk dan kegiatan companies.
investasi pada perusahaan kendaraan
elektrik.
244
Page 462
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Penerbitan Sukuk Wakalah Bukopin 2022 Issuance of Sukuk Wakalah Bukopin 2022
Berdasarkan Akta Akad Penerbitan Sukuk Based on the Issuance Deed (Akad) of Sukuk
Wakalah Bi Al-Istitsmar Nomor 14 tanggal Wakalah Bi Al-Istitsmar Akad number 14
23 September 2022, PT PPA telah dated September 23, 2022, PT PPA has
menerbitkan dan menawarkan sukuk Issued and offered a long-term wakalah
wakalah berjangka waktu panjang tanpa sukuk without going through a public offering
melalui penawaran umum dengan tunduk subject based on the financial services
pada peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. authority (OJK) regulation No.
30/POJK.40/2019 dengan jumlah dana 30/POJK.40/2019 with a total capital fund
modal investasi sebesar investment of Rp1,117,000,000,000 (in full
Rp1.117.000.000.000 (dalam Rupiah penuh) Rupiah). The term of the sukuk is 15 years
dengan jangka waktu 15 tahun setelah from the issued date. Which will mature on
penerbitan. Yang mana akan jatuh tempo September 28, 2037. This Wakalah Sukuk
pada tanggal 28 September 2037. Sukuk has a periodic yield of 0.75% (zero point
Wakalah ini mempunyai imbal hasil periodik seventy five percent) per annum of the
sebesar 0,75% (nol koma tujuh lima persen) Redemption Value which will be paid annually
per tahun dari Nilai Penebusan yang akan by PT PPA as issuer to the Wakalah Sukuk
dibayarkan oleh penerbit kepada pemegang holders.
sukuk wakalah setiap tanggal pembayaran.
Akad yang digunakan dalam penerbitan The deed used in the issuance of the sukuk
Sukuk PT PPA berbentuk Akad Wakalah Bi of PT PPA is in the form of Wakalah Bi Al-
Al-Istitsmar. Mengacu pada akad Wakalah Istitsmar Akad. Based on this deed PT PPA
Bi Al-Istitsmar, PT PPA selaku penerbit as issuer (Wakil) has beem granted by the
sukuk (wakil) menerima kuasa dari pemodal sukuk investor (Muwakkil) to carry out
sukuk (Muwakkil) untuk melakukan kegiatan investment activities and the development of
investasi dan pengembangan dana investors’ assets. In this deed, PT PPA as the
pemodal. Dalam akad ini perusahaan selaku Issuer will manage the funds obtained from
penerbit akan mengelola dana yang the issuaance of this sukuk to carry out
diperoleh dari hasil penerbitan sukuk ini several business activities, such as in the
untuk melakukan kegiatan investasi berupa form of the issuer’s business investment
kegiatan investasi bisnis penerbit, dengan activities, considering economic
memperhatikan pembangunan ekonomi. development. Among other things, for the
Antara lain untuk pelaksanaan investasi implementation of investments in
dalam infrastruktur yang diperlukan dalam infrastructure required for the management of
rangka manajemen badan usaha milik state-owned enterprises authorized to issuers
negara yang dikuasakan kepada penerbit by the Government of the Republic of
oleh Pemerintah Republik Indonesia Indonesia as well as capital through payment
maupun modal melalui pembayaran seluruh of all remaining obligations of PT PPA as the
sisa kewajiban PT PPA selaku debitur dalam debtor in the PT PPA Working Capital
perjanjian pembiayaan Modal Kerja PPA dan financing agreement and implementing the
juga pelaksanaan rencana investasi syariah issuer’s sharia investment plan to an
penerbit ke perusahaan pembayaran electronic payment company.
elektronik.
Nilai tercatat Utang Sukuk pada tanggal The carrying amount of Sukuk Payable as of
30 Juni 2023 adalah senilai Rp5.067.151 June 30, 2023, amounting to Rp5,067,151
(31 Desember 2022: Rp4.773.319). (December 31, 2022: Rp4,773,319).
Amortisasi selisih antara biaya perolehan Amortization of the difference between the
dan nilai nominal pada tanggal 30 Juni 2023 acquisition cost and nominal value as of June
senilai Rp293.833 (31 Desember 2022: 30, 2023, amounted to Rp293,833
Rp521.917) telah dicatat sebagai beban (December 31, 2022: Rp521,917) has been
pokok jasa keuangan. recorded as cost of financing service fee.
245
Page 463
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Investasi pada Sukuk Investment in Sukuk
Berdasarkan Akta Akad Penerbitan Sukuk Based on the Issuance Deed of Sukuk
Mudharabah nomor 20 tanggal 15 Mudharabah Akad number 20 dated
November 2021, PT PPA telah membeli November 15, 2021, PT PPA has purchased
sukuk Mudharabah yang diterbitkan oleh PT sukuk Mudharabah issued by PT Bank
Bank Muamalat Indonesia Tbk (“PT BMI”) Muamalat Indonesia Tbk (“PT BMI”) with the
dengan nilai penerbitan sukuk sebesar issuance value amounted to Rp2,440,856
Rp2.440.856 dan dengan nilai nominal and nominal value amounted to
Rp15.041.101. Rp15,041,101.
Investasi pada sukuk mudharabah tersebut The investment in sukuk mudharabah has
dicatat sebagai aset keuangan yang diukur been recorded as a financial asset measured
pada biaya perolehan dimana PT PPA at amortized cost. PT PPA objective is to
memiliki tujuan untuk memperoleh arus kas obtain contractual cash flows in yields and
kontraktual baik berupa imbal hasil maupun principals from the Sukuk. This Mudharabah
pokok dari sukuk ini. Sukuk Mudharabah ini Sukuk has a tenor of 20 years and will be
memiliki jangka waktu selama 20 Tahun dan repaid at maturity on November 15, 2041, at
akan dilunasi pada saat jatuh tempo pada the nominal value of the Sukuk. This
tanggal 15 November 2041 sebesar nilai Mudharabah Sukuk has a nisba profit sharing
nominal sukuk. Sukuk Mudharabah ini percentage at 50.72% from the financing
memiliki nisbah bagi hasil untuk pemegang proceed which is the Sukuk issuer portion in
sukuk sebesar 50,72% dari usaha Rupiah, equivalent to an indicative cash yield
pembiayaan yang menjadi porsi penerbit at 1% per annum based on the nominal value
dalam mata uang Rupiah, setara imbal hasil of Sukuk.
tunai indikatif 1% per tahun dari nilai
nominal.
Nilai tercatat Investasi Sukuk per 30 Juni The carrying amount of Sukuk Investment as
2023 adalah senilai Rp3.490.876 of June 30, 2023 amounting to Rp3,490,876
(31 Desember 2022: Rp3.175.870). (December 31, 2022: Rp3,175,870).
Amortisasi selisih antara biaya perolehan Amortization from the difference between the
dan nilai nominal per 30 Juni 2023 senilai acquisition cost and nominal value as of June
Rp391.777 telah dicatat sebagai pendapatan 30, 2023 amounting to Rp391,777 has been
hasil investasi. Selanjutnya investasi pada recorded as income from investment.
sukuk ini disebut sebagai sukuk BMI. Furthermore, this investment in sukuk is
referred as sukuk BMI.
Berdasarkan Akta Notaris Ashoya Ratam Based on the Notarial Deed of Ashoya Ratam
No. 30 tanggal 9 September 2021 terkait No. 30 dated September 9, 2021, regarding
Perjanjian Restrukturisasi Induk antara the Master Restructuring Agreement between
PT PPA, BMI, dan Badan Pengelola PT PPA, BMI, and the Hajj Financial
Keuangan Haji (“BPKH”), para pihak telah Management Agency (“BPKH”), the parties
sepakat atas proyeksi nilai nominal akrual have agreed with the projected nominal
Sukuk PPA dan Sukuk BMI sampai pada accrual value of Sukuk PPA and Sukuk BMI
tahun ke 20 sejak tanggal penerbitan which due on the 20 years from the date of
disajikan sebagai berikut: issuance is as follows:
246
Page 464
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Ilustrasi Indikatif Sukuk PPA/ Ilustrasi Indikatif Sukuk BMI/
Indicative Illustration of Sukuk PPA Indicative Illustration of Sukuk BMI
Imbal Hasil Imbal Hasil
Tahun Nilai Nominal Tunai Indikatif/ Tahun Nilai Nominal Tunai Indikatif/
Nisbah/Nisba Jumlah/ Total Nisbah/Nisba Jumlah/ Total
/Year /Nominal Value Indicative Cash /Year /Nominal Value Indicative Cash
Return Return
1 3,051,069 100,000 3,151,069 130,511 1 2,440,856 181,637 2,622,493 153,542
2 3,151,069 100,000 3,251,069 130,511 2 2,622,492 202,838 2,825,330 153,542
3 3,251,069 100,000 3,351,069 130,511 3 2,825,330 226,513 3,051,843 153,542
4 3,351,069 100,000 3,451,069 130,511 4 3,051,843 252,952 3,304,795 153,542
5 3,451,069 100,000 3,551,069 130,511 5 3,304,795 282,477 3,587,272 153,542
6 3,551,069 100,000 3,651,069 130,511 6 3,587,273 315,449 3,902,722 153,542
7 3,651,069 100,000 3,751,069 130,511 7 3,902,722 352,269 4,254,991 153,542
8 3,751,069 300,000 4,051,069 130,511 8 4,254,990 393,386 4,648,376 153,542
9 4,051,069 300,000 4,351,069 130,511 9 4,648,377 439,303 5,087,680 153,542
10 4,351,069 300,000 4,651,069 130,511 10 5,087,680 490,580 5,578,260 153,542
11 4,651,069 300,000 4,951,069 130,511 11 5,578,259 547,841 6,126,100 153,542
12 4,951,069 300,000 5,251,069 130,511 12 6,126,100 611,786 6,737,886 153,542
13 5,251,069 300,000 5,551,069 130,511 13 6,737,887 683,195 7,421,082 153,542
14 5,551,069 300,000 5,851,069 130,511 14 7,421,082 762,939 8,184,021 153,542
15 5,851,069 1,200,000 7,051,069 130,511 15 8,184,021 851,991 9,036,012 153,542
16 7,051,069 1,200,000 8,251,069 130,511 16 9,036,012 951,437 9,987,449 153,542
17 8,251,069 1,200,000 9,451,069 130,511 17 9,987,449 1,062,491 11,049,940 153,542
18 9,451,069 1,200,000 10,651,069 130,511 18 11,049,940 1,186,507 12,236,447 153,542
19 10,651,069 1,200,000 11,851,069 130,511 19 12,236,447 1,324,999 13,561,446 153,542
20 11,851,069 1,200,000 13,051,069 130,511 20 13,561,446 1,479,655 15,041,101 153,542
PT PPA mencatat selisih antara nilai PT PPA records the difference between the
transaksi dan nilai nominal atas utang sukuk transaction value and the nominal value of
dan investasi pada sukuk tersebut mengacu the sukuk payable and investment in sukuk in
pada PSAK 110: Sukuk dimana sukuk akan accordance with PSAK 110: Sukuk, sukuk will
diakui sebesar nilai nominal, disesuaikan be recognized at the nominal value, adjusted
dengan premium atau diskonto, dan biaya for premium or discount, and related
transaksi terkait. Lalu setelah pengakuan transaction costs. Then after the initial
awal, jika jumlah nominal terdapat diskonto, recognition, if the nominal amount is
maka perbedaan tersebut diamortisasi discounted, the difference is amortized on a
secara garis lurus selama jangka waktu straight-line basis over the term of the Sukuk.
sukuk.
Saling Hapus Offsetting
Berdasarkan Perjanjian Retensi Sukuk Based on the PT PPA Sukuk Retention
PT PPA pada tanggal 15 November 2021 Agreement dated November 15, 2021, BMI
BMI selaku pembeli Sukuk PPA dan PT PPA as the buyer of sukuk PPA and PT PPA as
selaku pembeli sukuk BMI, para pihak telah the buyer of Sukuk BMI, both parties have
sepakat atas ketentuan sebagai berikut: agreed on the following terms:
1. PT PPA dapat mengaplikasikan 1. PT PPA may apply to offset its rights to
perjumpaan utang atas hak tagihnya PT BMI (PT BMI as the issuer is required
kepada PT BMI (PT BMI sebagai to hold the Sukuk PPA until the Sukuk
penerbit diwajibkan untuk memegang maturity date) based on the Sukuk BMI
Sukuk PPA sampai dengan tanggal with its payment obligations under the
jatuh tempo sukuk) berdasarkan Sukuk Sukuk PPA on the profit-sharing date, the
BMI dengan kewajiban pembayarannya maturity date of the Sukuk and/or the early
berdasarkan Sukuk PPA pada tanggal termination date;
bagi hasil, tanggal jatuh tempo sukuk
dan/atau tanggal pengakhiran awal;
2. PT BMI dapat mengaplikasikan 2. PT BMI may apply to offset its rights to PT
perjumpaan utang atas hak tagihnya PPA (PT PPA is required to hold the
kepada PT PPA (PT PPA sebagai Sukuk PPA until the Sukuk maturity date)
penerbit diwajibkan untuk memegang based on the Sukuk PPA with its payment
Sukuk BMI sampai dengan tanggal jatuh obligations under the Sukuk BMI on the
247
Page 465
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
tempo sukuk) berdasarkan Sukuk PPA profit-sharing date, the maturity date of the
dengan kewajiban pembayarannya Sukuk and/or the early termination
berdasarkan Sukuk BMI pada tanggal date;and
bagi hasil, tanggal jatuh tempo sukuk
dan/atau tanggal pengakhiran awal; dan
3. Dengan adanya hak hukum yang dapat 3. With the legal rights that is enforceable for
dipaksakan untuk saling hapus antara the financial assets and financial liabilities
aset keuangan dan liabilitas keuangan to be offset, PT PPA presents the
maka PT PPA menyajikan investasi investment in sukuk and sukuk payables
pada sukuk dan utang sukuk yang owned by PT PPA on an net basis.
dimiliki oleh perusahaan secara neto.
c. Surat berharga komersial: c. Commercial paper
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Surat Berharga Komersial Commercial Paper
Pokok utang 240,000 240,000 -- Principal
Biaya yang ditangguhkan (7,474) (15,579) -- Deffered Charge
Jumlah Surat Berharga Komersil - Bersih 232,526 224,421 -- Total Commericial Paper - Net
PT Perusahaan Pengelola Aset (”PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset
(”PT PPA”)
Surat Berharga Komersial Commercial Paper
PT PPA menerbitkan Surat Berharga PT PPA issued Commercial Securities (‘SBK”)
Komersial (”SBK”) pada 13 Desember 2022 on December 13, 2022 amounting to
dengan nilai Rp240.000. PT PPA menunjuk Rp240,000. PT PPA appointed PT BNI Sekuritas
PT BNI Sekuritas (pihak berelasi) sebagai (related parties) as Issuance Manager.
Penatalaksana Penerbitan. Jangka Waktu SBK periode is 12 months wuth a maturity date
SBK tersebut adalah 12 bulan dengan jatuh of December 13, 2023, the discount rate is
tempo 13 Desember 2023, dengan tingkat 7.25%.
diskonto sebesar 7,25%.
SBK tersebut memperoleh peringkat idA1+ The SBK has an idA1+ (single A One Plus)
(Single A One Plus) dari PT Pemeringkat rating from PT Pemeringkat Efek Indonesia
Efek Indonesia (”Pefindo”). (“Pefindo”).
d. Surat utang jangka menengah: d. Medium term notes
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Surat Utang Jangka Menengah Medium Term Notes
MTN I PPA Tahun 2019 -- -- 450,000 MTN I PT PPA Tahun 2019
MTN II Danareksa Tahun 2019 -- -- 400,000 MTN II Danareksa Tahun 2019
-- -- 850,000
Dikurangi: Less:
Biaya yang dapat diatribusikan -- -- (1,838) Attributable Cost
Eliminasi MTN yang dimiliki entitas anak -- -- (9,000) Elimination of MTN held by subsidiary
-- -- (10,838)
Jumlah Surat Utang Jangka Menengah - Net -- -- 839,162 Total Medium Term Notes - Net
248
Page 466
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Perusahaan The Company
Medium Term Notes II Danareksa Tahun Danareksa Medium Term Notes II Year 2019
2019
Pada tanggal 12 Desember 2019, On December 12, 2019, the Company issued
Perusahaan menerbitkan Medium Term Danareksa Medium Term Notes II Year 2019
Notes II Danareksa Tahun 2019 secara in a limited offer with PT Bank Tabungan
penawaran terbatas dengan PT Bank Negara (Persero) Tbk acting as trustee.
Tabungan Negara (Persero) Tbk bertindak
sebagai wali amanat.
Jumlah pokok medium term notes sebesar The principal of medium term notes
Rp400.000. dengan tingkat bunga sebesar amounting to Rp400,000, bearing interest rate
10,25% per tahun yang jatuh tempo pada at 10.25% per annum that will be matured on
tanggal 12 Desember 2022. Pembayaran December 12, 2022. Interest is paid on a
bunga dilakukan setiap 3 (tiga) bulanan quarterly basis with the first payment will be
dimana pembayaran pertama dilakukan made on March 12, 2020.
pada tanggal 12 Maret 2020.
Medium term notes ini tidak dijaminkan The medium term notes are not secured by
dengan suatu agunan khusus, namun particular collateral, but rather are secured
dijamin dengan seluruh harta kekayaan with all of the Company's assets which consist
Perusahaan, barang bergerak maupun tidak of movable and unmovable goods that
bergerak, baik yang ada maupun akan ada currently exist and will exist, according to
dikemudian hari sesuai dengan pasal 1131 section 1131 and 1132 of Civil Code.
dan 1132 Kitab Undang-Undang Hukum
Perdata.
Berdasarkan Sertifikat Pemantauan Based on annual rating of long-term debt
Tahunan Pemeringkatan yang dikeluarkan (bonds) issued by PT Pemeringkat Efek
oleh PT Pemeringkat Efek Indonesia Indonesia (“Pefindo”) in 2022 and 2021, the
(“Pefindo”) pada tahun 2022 dan 2021 MTN Company’s MTN rating are idAA (Double A)
Perusahaan mendapat peringkat idAA and idA (Single A).
(Double A) dan peringkat idA (Single A).
Pada tanggal 31 Desember 2021, As of December 31, 2021, the Company has
Perusahaan telah memenuhi seluruh complied with all terms and conditions.
persyaratan dan ketentuan.
PT Perusahaan Pengelola Aset (”PT PPA”) PT Perusahaan Pengelola Aset (”PT PPA”)
Berdasarkan Akta Perjanjian Penerbitan Based on the Deed of Issue of Medium Term
Medium Term Notes I Perusahaan Notes I Perusahaan Pengelola Aset of 2019
Pengelola Aset Tahun 2019 No. 1 tanggal 1 No. 1 dated November 1, 2019 from Notary
November 2019 dari Notaris Lenny Jannis Public Lenny Jannis Ishak S.H., PT PPA
Ishak S.H., PT PPA menerbitkan surat utang issued medium-term debt securities (MTN) by
jangka menengah (MTN) dengan cara means of a limited offering for additional
penawaran terbatas untuk penambahan working capital and/or refinancing. Total
modal kerja dan/atau refinancing. Nilai pokok principal value of MTN amounted to
keseluruhan MTN sebesar Rp350.000, yang Rp350,000, that will due on November 8, 2022
akan jatuh tempo pada 8 November 2022 with bear interest 10.30%, that will be paid by
dan dikenakan bunga masing-masing quarterly as of the issue date of MTN.
sebesar 10,30% yang akan dibayarkan
setiap 3 bulan sejak tanggal penerbitan
MTN.
249
Page 467
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT PPA telah menunjuk PT Danareksa PT PPA has appointed PT Danareksa
Sekuritas sebagai Arranger dan PT Bank Sekuritas as Arranger and PT Bank Rakyat
Rakyat Indonesia (Persero) Tbk sebagai Indonesia (Persero) Tbk as Monitoring Agent.
Agen Pemantau.
Berdasarkan surat dari KSEI No. KSEI- Based on a letter from KSEI No. KSEI-
20361/JKU/1121 tanggal 8 November 2021 20361/JKU/1121 dated November 8, 2021,
bahwa PT PPA (Persero) telah melakukan that PT PPA has paid off MTN Series A in the
pelunasan MTN Seri A sebesar Rp300.000. amount of Rp300,000.
Pada bulan April 2022, PT PPA telah In April 2022, PT PPA buyback the 2019 MTN
melakukan pembelian kembali obligasi MTN PPA B Series bonds with an offering price of
PPA Seri B 2019 dengan harga penawaran Rp103,970 for bonds with a book value of
sejumlah Rp103.970 untuk obligasi dengan Rp100,000.
nilai buku Rp100.000.
Berdasarkan surat dari KSEI No. KSEI- Based on a letter from KSEI No. KSEI-
20972/JKU/1122 tanggal 8 November 2022 20972/JKU/1122 dated November 8, 2022,
bahwa PT PPA (Persero) telah melakukan that PT PPA has paid off MTN Series B in the
pelunasan MTN Seri B sebesar Rp450.000. amount of Rp450,000.
32. Liabilitas Imbalan Kerja Karyawan 32. Employee Benefits Liabilities
Liabilitas imbalan kerja karyawan pada The employee benefits liabilities as of June
tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember 2022 30, 2023, December 31, 2022 and 2021
dan 2021 dihitung dengan menggunakan were calculated using the projected-unit-
metode projected-unit-credit oleh aktuaris credit method by the independent actuarists,
independen, masing-masing berdasarkan based on its reports.
laporannya.
a. Liabilitas imbalan kerja karyawan a. Liability for employee service entitlements
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Nilai kini kewajiban 262,834 252,022 273,910 Present value of obligation
Nilai wajar aset program (98,648) (95,053) (147,896) Fair value of plan assets
Penambahan cadangan -- -- 11,718 Additional of reserve
Jumlah 164,186 156,969 137,732 Total
b. Perubahan dalam nilai wajar aset program b. Changes in the fair value of plan assets
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Nilai wajar aset program pada awal periode/tahun 95,053 127,313 142,959 Fair value of plan assets at beginning period/year
Pendapatan bunga 1,017 4,190 5,289 Interest income
Imbal hasil ekspektasian aset program 1,254 2,828 3,080 Expected return of plan assets
Iuran oleh pemberi kerja 6,305 12,061 32,697 Contributions from employer
Pembayaran manfaat (4,564) (21,021) (18,572) Benefit payments
Nilai wajar aset program yang diharapkan 99,065 125,371 165,453 Expected fair value of plan assets
Keuntungan (kerugian) aktuaria pada aset program (388) (30,261) (17,531) Actuarial gain (loss) of plan assets
Biaya administrasi (29) (57) (26) Administration costs
Nilai wajar aset program pada akhir periode/tahun 98,648 95,053 147,896 Fair value of plan assets at end of period
250
Page 468
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
c. Mutasi liabilitas imbalan kerja karyawan c. Movements in the liability for employee
yang diakui di laporan posisi keuangan service entitlesments recognized in the
statements of financial position
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal periode/tahun 156,969 137,732 131,163 Balance at beginning of period/year
Beban diakui dalam laba rugi 22,716 45,631 58,801 Expenses in profit and loss
Beban diakui dalam penghasilan komprehensif lain (847) 21,050 (12,654) Expenses in other comprehensive income
Pembayaran imbalan (7,583) (6,217) (15,031) Payment of benefits
Kontribusi perusahaan (7,280) (41,227) (34,632) Company contribution
Aset yang belum diakui Unrecognized asset
pada laporan posisi keuangan 211 -- 10,085 on statement of financial position
Saldo akhir periode/tahun 164,186 156,969 137,732 Balance at end of period/year
d. Beban imbalan kerja karyawan bersih d. Net employee service entitlements expense
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Biaya jasa kini 17,117 36,722 26,968 Current service cost
Biaya bunga 8,240 14,246 14,338 Interest cost
Biaya jasa lalu 993 (2,982) 18,919 Past service cost
Kerugian aktuarial (101) 4,122 635 Loss actuarial
Kerugian atas kurtailmen (1,319) 2,229 789 Loss on curtailment/settlement
Hasil yang diharapkan (1,238) (5,622) (1,598) Expected results
Dampak mutasi pegawai -- -- (954) Impact of employee transfers
Iuran Dana Pensiun/Premi Asuransi 674 -- -- Pension fund contribution/insurance premium
Pengukuran kembali imbalan jangka panjang lain (1,650) (314) (296) Remeasurement of other long-term benefits
Penyesuaian atas perubahan metode atribusi -- (2,770) -- Adjustment due to change in attribution method
Jumlah beban imbalan karyawan 22,716 45,631 58,801 Total employment benefits
Liabilitas imbalan kerja karyawan per The liability for employee service
30 Juni 2023, 31 Desember 2022 dan 2021 entitlements as of June 30, 2023, December
telah dihitung oleh aktuaris independen. 31, 2022 and 2021 has been calculated by
Asumsi-asumsi dasar yang digunakan dalam an independent actuary. The basic
perhitungan tahun 2023, 2022 dan 2021 assumptions used in the 2023, 2022 and
adalah sebagai berikut: 2021 calculations were as follows:
30 Juni/ June 30, 2023 31 December/ December 31, 2022 31 December/ December 31, 2021
Tingkat diskonto per tahun 5,57% - 6,74% 3,40% - 7,80% 3,40% - 7,60% Discount rate per year
Tingkat kenaikan gaji per tahun 5,20%-14,00% 3,00% - 12,00% 3,00% - 12,00% Increase rate in salary per year
Tingkat kematian TMI IV 2019 TMI IV 2019 TMI IV 2019 Death rate
Tingkat pengunduran diri 5% per tahun (umur 20-29 tahun), 5% per tahun (umur 20-29 tahun), 5% per tahun (umur 20-29 tahun), Resignation rate
4% per tahun (umur 30-39 tahun), 4% per tahun (umur 30-39 tahun), 4% per tahun (umur 30-39 tahun),
3% per tahun (umur 40-44 tahun), 3% per tahun (umur 40-44 tahun), 3% per tahun (umur 40-44 tahun),
2% per tahun (umur 45-49 tahun), 2% per tahun (umur 45-49 tahun), 2% per tahun (umur 45-49 tahun),
1% per tahun (umur 50-54 tahun), 1% per tahun (umur 50-54 tahun), 1% per tahun (umur 50-54 tahun),
0% per tahun (> umur 54 tahun)/ 0% per tahun (> umur 54 tahun)/ 0% per tahun (> umur 54 tahun)/
5% p.a (age 20-29), 5% p.a (age 20-29), 5% p.a (age 20-29),
4% p.a (age 30-39), 4% p.a (age 30-39), 4% p.a (age 30-39),
3% p.a (age 40-44), 3% p.a (age 40-44), 3% p.a (age 40-44),
2% p.a (age 45-49), 2% p.a (age 45-49), 2% p.a (age 45-49),
1% p.a (age 50-54), 1% p.a (age 50-54), 1% p.a (age 50-54),
0% p.a (> age 54), 0% p.a (> age 54), 0% p.a (> age 54),
Tingkat kecacatan 5% dari/of TMI IV 2019 5% dari/of TMI IV 2019 5% dari/of TMI IV 2019 Disibility rate
Umur pensiun normal 56 tahun/56 years 56 tahun/56 years 56 tahun/56 years Normal pension age
251
Page 469
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Sensitivitas dari imbalan kerja terhadap The sensitivity of employee benefit to the
perubahan asumsi aktuaria sebagai berikut: changes in actuarial assumptions is as follow
Nilai Kewajiban Imbalan Kerja/
Present Value of Benefit Obligations
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, 2023 December 31, 2022 December 31, 2021
Rp Rp Rp
Perubahan Tingkat Diskonto Changes in Discounted Rate
Asumsi Tingkat Diskonto Discounted Rate Assumption
Tingkat Diskonto + 1% 154,235 138,336 136,857 Discounted Rate + 1%
Tingkat Diskonto - 1% 163,993 145,443 147,817 Discounted Rate - 1%
Perubahan Tingkat Kenaikan Upah Changes in Wages Rate
Asumsi Tingkat Upah Wages Rate Assumption
Tingkat Upah + 1% 152,822 137,749 138,729 Wages Rate + 1%
Tingkat Upah - 1% 140,319 126,617 127,680 Wages Rate - 1%
Biaya Jasa Kini/
Current Service Cost
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, 2023 December 31, 2022 December 31, 2021
Rp Rp Rp
Perubahan Tingkat Diskonto Changes in Discounted Rate
Asumsi Tingkat Diskonto Discounted Rate Assumption
Tingkat Diskonto + 1% 2,469 4,937 4,636 Discounted Rate + 1%
Tingkat Diskonto - 1% 2,836 5,635 5,251 Discounted Rate - 1%
Perubahan Tingkat Kenaikan Upah Changes in Wages Rate
Asumsi Tingkat Upah Wages Rate Assumption
Tingkat Upah + 1% 3,045 6,084 5,638 Wages Rate + 1%
Tingkat Upah - 1% 2,542 5,098 4,769 Wages Rate - 1%
33. Liabilitas Jangka Panjang Lainnya 33. Other Long-term Liabilities
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Jaminan sewa 73,803 72,634 79,780 Lease guarantee
Cadangan penjaminan kliring 7,172 6,922 6,343 Clearing guarantee reserves
Jaminan lainnya 3,795 3,624 3,310 Other guarantee
Jaminan air, listrik dan telepon 886 876 843 Utilities
Jumlah 85,656 84,056 90,276 Total
Jaminan sewa merupakan uang yang Lease guarantee represents collateral for the
diterima dari pelanggan untuk jaminan sewa lease of land and building, including deposits
atas tanah dan bangunan, termasuk jaminan for electricity, telephone and other expenses.
listrik, telpon dan lain-lain. Uang jaminan ini The security deposit could be repaid to the
akan dikembalikan setelah dipotong dengan investors after deduction of unpaid rent when
tunggakan sewa yang belum dibayar pada customers withdraw from business zone.
saat pelanggan menarik usahanya dari
kawasan.
252
Page 470
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Kliring Berjangka Indonesia (”PT KBI”) PT Kliring Berjangka Indonesia ("PT KBI”)
PT KBI setiap bulan membentuk cadangan PT KBI establishes in monthly basis a
penjaminan sebesar 2,5% dari jumlah guarantee reserve of 2.5% of the total net
pendapatan neto kliring untuk income of the clearing house in anticipation
mengantisipasi kerugian lembaga kliring of the loss of the clearing house due to the
akibat timbulnya kegagalan penyelesaian emergence of the settlement failure of the
anggota kliring. Dalam penggunaan clearing members. The use of a guarantee
cadangan penjaminan sebesar 2,5% reserve of 2.5% is extended to all of the PT
diperluas untuk seluruh proses bisnis PT KBI KBI business processes and if the reserves
dan jika cadangan yang telah dibentuk tidak that have been formed are insufficient then
mencukupi maka dibutuhkan ditambahkan additional reserve are needed but vice versa
pencadangan namun sebaliknya jika if the reserves exceed then the Board of
cadangan melebihi maka Direksi dapat Directors can decide to adjust/fix them.
menetapkan untuk disesuaikan/tetap.
34. Kepentingan Non-Pengendali 34. Non-Controlling Interests
Perubahan kepentingan non-pengendali atas Movements in the non-controlling interest’s
aset bersih Entitas Anak adalah sebagai share in the net assets of the Subsidiaries
berikut: are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Saldo awal 11,066,444 107,104 88,536 Beginning balance
Keuntungan (kerugian) yang belum Unrealized gain (loss) on
direalisasi atas efek nilai wajar securies fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain 109 -- -- other comprehensive income
Keuntungan (Kerugian) pengukuran kembali Remeasurment loss on defined benefit plans -
atas program manfaat pasti - deferred taxes
setelah dikurangi pajak tangguhan (1,171) (195) (280) other comprehensive income
Revaluasi aset tetap 153,950 1,699,133 -- Revaluation fixed asset
Pembagian dividen oleh entitas anak (38,597) (49,480) (6,415) Dividend distribution by subsidiary
Laba tahun berjalan 154,580 561,822 25,263 Profit for the year
Akuisisi saham entitas sepengendali -- 146,400 -- Aqcuisition from restructuring
Kepentingan non-pengendali yang timbul dari Non-controlling interests from impact of
transaksi restrukturisasi entitas sepengendali -- 8,601,660 -- entities under common control
Saldo akhir 11,335,315 11,066,444 107,104 Ending balance
35. Modal Saham 35. Share Capital
Pada tanggal 30 Juni 2023, 31 Desember As of June 30, 2023, December 31, 2022
2022 dan 2021, seluruh saham Perusahaan and 2021, the Company's shares are wholly
dimiliki oleh Pemerintah Republik Indonesia. owned by the Government of the Republic of
Indonesia.
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Pemerintah Republik Indonesia 18,332,900 18,332,900 701,480 Government of Republic Indonesia
Melalui Keputusan Menteri Keuangan RI No. Through the Decree of the Minister of
143/KMK.06/2022 tanggal 18 April 2022 Finance of the Republic of Indonesia No.
tentang Penetapan Nilai Penambahan 143/KMK.06/2022 dated April 18, 2022
Penyertaan Modal Negara Republik concerning the Determination of the Value of
Indonesia ke dalam Modal Saham Additional Participation of the State Capital
253
Page 471
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Perusahaan Perseroan (Persero) of the Republic of Indonesia into the Share
PT Danareksa ditetapkan nilai penambahan Capital of the Company (Persero)
penyertaan modal saham Perusahaan PT Danareksa stipulated the additional value
Perseroan (Persero) PT Danareksa sebesar of the share capital participation of the
Rp17.631.419.769.896 (dalam Rupiah Company (Persero) PT Danareksa
penuh) yang berasal dari pengalihan seluruh amounting to Rp17,631,419,769,896 (in full
saham milik Negara Republik Indonesia Rupiah) derived from the transfer of all
pada PT JIEP, PT SIER, dan pengalihan shares owned by the State of the Republic of
seluruh saham Seri B milik Negara Repulik Indonesia to PT JIEP, PT SIER, and the
Indonesia pada PT KBI, PT KIM, PT KIW, transfer of all Series B shares owned by the
PT KIMA, PT KBN, PT BP, PT PPA dan State of Repulik Indonesia to PT KBI,
pengalihan seluruh saham seri B dan C milik PT KIM, PT KIW, PT KIMA, PT KBN, PT BP,
Negara Republik Indonesia pada PT NK. PT PPA and the transfer of all Series B and
Berubah dari semula sebesar C shares owned by the State of the Republic
Rp701.480.000.000 (dalam Rupiah penuh) of Indonesia to PT NK. Changed from the
yang terbagi atas 701.480 lembar saham original Rp701,480,000,000 (in full Rupiah)
dengan nilai nominal Rp1.000 per saham which was divided into 701,480 shares with
menjadi Rp18.332.900.000.000 (dalam a nominal value of Rp1,000 per share to
Rupiah penuh) yang terbagi atas 18.332.900 Rp18,332,900,000,000 (in full Rupiah) which
lembar saham dengan nilal nominal was divided into 18,332,900 shares with a
Rp1.000.000 per saham. Peningkatan modal nominal value of Rp1,000,000 per share.
ini telah memperoleh persetujuan dari This capital increase has obtained approval
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia from the Minister of Law and Human Rights
Republik Indonesia tanggal 8 Juli 2022 No. of the Republic of Indonesia dated July 8,
AHU-0047332.AH.01. 02.TAHUN 2022 dan 2022 No. AHU-0047332.AH.01. 02.YEAR
telah diberitahukan kepada Menteri Hukum 2022 and has been notified to the Minister of
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Law and Human Rights of the Republic of
berdasarkan Surat Penerimaan Indonesia based on the Letter of Receipt of
Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar Notification of Changes to the Articles of
No. AHU-AH.01.03-0262811 tanggal 8 Juli Association No. AHU-AH.01.03-0262811
2022. dated July 8, 2022.
36. Tambahan Modal Disetor 36. Additional Paid-Up Capital
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2023 2022 2021
Agio Saham 3 3 3 Share premium
Difference in value of restructuring
Selisih nilai transaksi restrukturisasi transactions between entity under
entitas sepengendali 5,449,690 5,487,010 240,653 common control
Jumlah 5,449,693 5,487,013 240,656 Total
Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 40 Based on the Government Regulation No. 40
tahun 2000, Presiden Republik Indonesia Year 2000, the President of the Republic of
telah menyetujui konversi Rekening Dana Indonesia has approved the conversion of
lnvestasi (RDI) ini sebesar Rp576.483 the above Rekening Dana Investasi (RDI)
menjadi modal saham. Perbedaan jumlah amounting to Rp576,483 into share capital.
penambahan modal saham antara jumlah The difference in addition paid up capital
berdasarkan akta notaris dan Peraturan between the notarial deed and Government
Pemerintah tersebut di atas sebesar Rp3 Regulation referred to above amounting to
dicatat sebagai "Agio Saham". Rp3 is recorded as "Capital Paid in Excess
of Par Value".
254
Page 472
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 20 Desember 2018, On December 20, 2018, the Company
Perusahaan menandatangani perjanjian signed share transfer agreement for the
pengambilalihan saham atas pelepasan disposal of its subsidiary PT BRI Manajemen
entitas anaknya, PT BRI Manajemen Investasi (d/h PT Danareksa Investment
Investasi (d/h PT Danareksa Investment Management), to PT Bank Rakyat Indonesia
Management) kepada PT Bank Rakyat (Persero) Tbk. On December 21, 2018, the
Indonesia (Persero) Tbk. Pada tanggal Company also signed a sale and purchase
21 Desember 2018, Perusahaan juga agreement for the disposal of its subsidiary,
menandatangani perjanjian jual beli saham PT Danareksa Sekuritas, to PT Bank Rakyat
atas pelepasan entitas anaknya, Indonesia (Persero) Tbk.
PT Danareksa Sekuritas kepada PT Bank
Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.
Berdasarkan Akta Jual Beli Saham dan Based on the Notarial Deed of Sales and
Akta Pengambilalihan Saham tersebut, Purchase of Share and Notarial Deed of
Perusahaan melepaskan 67% Share Transfer, the Company disposed 67%
kepemilikannya di PT Danareksa Sekuritas of its ownership in PT Danareksa Sekuritas
dan 35% kepemilikannya di PT BRI and 35% of its ownership in PT BRI
Manajemen Investasi (d/h PT Danareksa Manajemen Investasi (d/h PT Danareksa
Investment Management) kepada PT Bank Investment Management) to PT Bank Rakyat
Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Indonesia (Persero) Tbk.
Perbedaan antara jumlah imbalan yang The difference between the consideration
diperoleh dan jumlah tercatat investasi yang received and the carrying value of
dilepaskan dari transaksi ini dicatat dalam investments disposed from this transaction is
akun “tambahan modal disetor lainnya” pada recorded in the account “other additional
bagian ekuitas. Rincian jumlah imbalan yang paid-up capital” in the equity section. The
diterima dan jumlah tercatat investasi yang details of the consideration received and the
dilepaskan adalah sebagai berikut: carrying value of the investments disposed
are as follows:
2018
Jumlah imbalan yang diterima 818,847 Consideration received
Jumlah tercatat investasi yang dilepas (416,598) Carrying value of investment disposed
Tambahan modal disetor lainnya 402,249 Other additional paid-up capital
Berdasarkan Akta Pengambilalihan yang Based on Notarial Deed of Acquisition which
dinyatakan dalam Akta Notaris No. 2, was stated in Notarial Deed No. 2 dated
tanggal 19 Juni 2019, dibuat oleh Notaris June 19, 2019 of Fifidiana, S.H., S.S., M.Kn.,
Fifidiana, S.H., S.S., M.Kn., PT PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk.
Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk. has disposed 67% of its ownership in PT
telah menjual 67% kepemilikannya di PT Jalin Pembayaran Nusantara (“Jalin”) to the
Jalin Pembayaran Nusantara (“Jalin”) Company.
kepada Perusahaan.
Pada bulan Oktober 2019, PT Danareksa In October 2019, PT Danareksa Capital, a
Capital, entitas anak, memperoleh Subsidiary of the Company, gains control of
pengendalian atas PT Reksa Sentosa PT Reksa Sentosa Dinamika (“RSD”).
Dinamika (“RSD”).
2019
Jumlah imbalan yang diterima (396,070) Consideration received
Jumlah tercatat investasi yang dilepas 148,549 Carrying value of investment disposed
Tambahan modal disetor lainnya (247,521) Other additional paid-up capital
255
Page 473
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Seperti yang telah di ungkapkan pada Catatan As stated in Note 3, the Company has
3, Perusahaan telah melakukan kombinasi entered into a business combination or
bisnis atau akuisisi dengan acquisition with which are PT NK, PT PPA,
PT NK, PT PPA, PT KBI, PT BP, PT KIM, PT KBI, PT BP, PT KIM, PT KIW, PT KIMA,
PT KIW, PT KIMA, PT KBN, dan PT SIER PT KBN, and PT SIER entities under the
yang merupakan entitas dalam pengendalian same control as the Company, namely
yang sama dengan Perusahaan, yaitu entitas entities under the control of the Government
di bawah pengendali Pemerintah Republik of the Republic of Indonesia. This business
Indonesia. Kombinasi bisnis ini diakui pada combination is recognized at carrying amount
jumlah tercatat berdasarkan metode based on the pooling of interest method in
penyatuan kepemilikan sesuai dengan PSAK accordance with PSAK 38: Business
38: Kombinasi Bisnis Entitas Sepengendali. Combinations of Entities Under Common
Control.
Selisih antara bagian kepemilikan Perusahaan The difference between the Company's
atas aset bersih masing-masing entitas ownership interest in the net assets of each
sepengendali tersebut dengan biaya entity under common control and the
perolehan investasi dicatat sebagai selisih acquisition cost of the investment is recorded
kombinasi bisnis entitas sepengendali dengan as difference between business combinations
rincian sebagai berikut (dalam Rupiah penuh): of entities under common control with details
as follows (in full Rupiah):
Biaya Perolehan/ Nilai Aset Bersih/ Jumlah/
Acquisition Cost Net Asset Value Total
PT Nindya Karya 1,612,729,356,043 1,968,999,669,076 (356,270,313,033) PT Nindya Karya
PT Perusahaan Pengelola Aset 8,042,492,038,239 10,906,998,167,699 (2,864,506,129,460) PT Perusahaan Pengelola Aset
PT Kliring Berjangka Indonesia 587,691,473,189 679,597,281,600 (91,905,808,411) PT Kliring Berjangka Indonesia
PT Balai Pustaka 69,920,815,476 80,194,430,556 (10,273,615,080) PT Balai Pustaka
PT Kawasan Industri Medan 321,916,747,102 339,502,382,709 (17,585,635,607) PT Kawasan Industri Medan
PT Kawasan Industri Wijayakusuma 1,467,033,141,995 1,117,484,521,616 349,548,620,379 PT Kawasan Industri Wijayakusuma
PT Kawasan Industri Makassar 387,488,501,146 188,086,870,721 199,401,630,425 PT Kawasan Industri Makassar
PT Kawasan Berikat Nusantara 2,251,575,259,771 1,139,971,222,919 1,111,604,036,852 PT Kawasan Berikat Nusantara
PT Surabaya Industrial Estate Rungkut 7,445,295,058,621 782,834,635,000 6,662,460,423,621 PT Surabaya Industrial Estate Rungkut
Jumlah 22,186,142,391,582 17,203,669,181,896 4,982,473,209,686 Total
Berdasarkan Akta Pengambilalihan yang Based on the Deed of Takeover stated in
dinyatakan dalam Akta Notaris No. 32, Notarial Deed No. 32, dated November 30,
tanggal 30 November 2022, dibuat oleh 2022, made by Fathiah Helmi, S.H., the
Fathiah Helmi, S.H., Perusahaan melepaskan Company released 30% of its ownership in
30% kepemilikannya di PT BRI Manajemen Investasi (d/h PT
PT BRI Manajemen Investasi (d/h PT Danareksa Investment Management) to PT
Danareksa Investment Management) kepada Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.
Perusahaan PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk.
2022
Jumlah imbalan yang diterima (360,000) Consideration received
Jumlah tercatat investasi yang dilepas 67,369 Carrying value of investment disposed
Tambahan modal disetor lainnya (292,631) Other additional paid-up capital
Perusahaan memberikan fasilitas pinjaman The company provides a subordinated loan
subordinasi kepada PT BRI Danareksa facility to PT BRI Danareksa Sekuritas in the
Sekuritas sebesar Rp50.000.000.000 (dalam amount of Rp50,000,000,000 (in full Rupiah)
Rupiah penuh) dengan jangka waktu dari with a term from October 3, 2021 to October
tanggal 3 Oktober 2021 sampai dengan 30, 2022. The company have a plan to
tanggal 30 Oktober 2022, Perusahaan conduct a debt to equity swap for this facility
berencana melakukan debt to equity swap with a conversion amount of
atas fasilitas tersebut dengan jumlah konversi Rp33,000,000,000 (in full Rupiah) and will be
senilai Rp33.000.000.000 (dalam Rupiah carried out after obtaining approval from the
penuh) dan akan dilakukan setelah Financial Services Authority (OJK).
memperoleh persetujuan dari Otoritas Jasa
Keuangan (OJK).
256
Page 474
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tahun 2022, PT BRI Danareksa In 2022, PT BRI Danareksa Sekuritas
Sekuritas mendapatkan persetujuan dari received approval from the OJK for an
OJK atas permohonan penambahan modal application for additional paid-in capital
disetor melalui suratnya No. S- through its letter No. S-1042/PM.21/2022
1042/PM.21/2022 tanggal 29 November dated November 29, 2022 concerning
2022 tentang perubahan modal disetor. changes in paid-up capital.
Berdasarkan Akta No 118 tanggal Based on Deed No. 118 dated December
20 Desember 2022, Perusahaan melakukan 20, 2022, the Company conducted a debt to
debt to equity swap atas sebagian pinjaman equity swap on a portion of the subordinated
subordinasi yaitu sebesar Rp33.000.000.000 loan, amounting to Rp33,000,000,000 (in full
(dalam Rupiah penuh) yang dikonversikan Rupiah) which was converted into
menjadi 33.000.000 saham biasa sehingga 33,000,000 common shares, resulting in an
menjadi penambahan penyertaan modal additional equity investment in PT BRI
pada PT BRI Danareksa Sekuritas. Danareksa Sekuritas.
37. Pendapatan Usaha 37. Operating Income
Untuk periode Enam Bulan Untuk tahun yang Berakhir
yang Berakhir Pada Tanggal 30 Pada Tanggal 31 Desember/
Juni/ For the Six Months For the Years Ended
Periods Ended June 30, December 31,
2023 2022 2022 2021
Pendapatan Penjualan Sales Revenue
Stasiun Pengisian Bahan Bakar Umum (SPBU) 99,286 78,710 240,671 210,913 Public gas station
Penjualan tanah 76,598 38,764 92,577 83,514 Sales of land
Penjualan produk 53,254 51,471 89,876 73,133 Sales of goods
229,138 168,945 423,124 367,560
Pendapatan Jasa Keuangan Financial Service Income
Pendapatan hasil investasi 709,310 773,993 1,076,720 1,738,207 Income from investment
Pendapatan bunga dan provisi 206,191 238,665 457,464 615,698 Interest and provision
Pendapatan jasa switching dan managed service 213,586 200,844 415,137 401,439 Switching and managed service fee
Keuntungan (kerugian) atas Gain (loss) on
Investasi pada ventura bersama 81,848 54,646 175,726 156,318 joint ventures investments
Dana penyelesaian transaksi 21,553 50,691 79,266 88,655 Settlement funds
Keuntungan (kerugian) atas Gain (loss) on
Investasi pada entitas asosiasi 20,930 45,067 61,990 84,475 associates investments
Pendapatan kliring dan pasar fisik komoditas 23,648 29,760 54,973 54,202 Clearing and commodity physical market income
Pengelolaan pinjaman bermasalah 8,266 11,604 37,279 -- Management fee non performing loan
Jasa keuangan 12,051 1,493 17,589 11,881 Financial service
1,297,383 1,406,763 2,376,144 3,150,875
Pendapatan Jasa Konsultasi Consutation Service Income
Jasa konsultasi 2,667 51,534 86,302 34,466 Consultation
Pendapatan Jasa Konstruksi Construction Service Income
Jasa konstruksi 1,949,660 1,352,304 3,880,818 4,290,118 Constuction
Pendapatan Manufaktur Manufacturing Income
Manufaktur 72,128 60,329 163,358 103,462 Manufacturing
Pendapatan Pengembangan Land and property
Dan Pengelolaan Lahan dan Properti Development and Management Income
Sewa Lahan dan Properti 399,318 426,857 963,593 843,840 Rent of land and property
Pendapatan Jasa 141,938 137,253 209,344 171,257 Service fee
Pengelolaan dan Pemeliharaan Kawasan 98,647 85,552 189,851 168,785 Area development and management
639,903 649,662 1,362,788 1,183,882
Pendapatan Operasional Lainnya Other operating income
Keuntungan Nilai Wajar Properti Investasi 239,194 46,200 1,030,430 240,635 Gain on fair value property investment
Pendapatan jasa lainnya 38,806 47,084 80,095 142,256 Others service income
Pendapatan Pendayagunaan Aset 10,923 18,624 43,240 42,185 Asset utilization
Pendapatan Penggantian Biaya 219 21,958 24,149 3,213 Reimbursment
Pendapatan operasional lainnya 13,577 4,009 23,774 15,640 Others operating income
Pendapatan sewa lainnya 1,154 331 7,079 16,747 Others rent income
303,873 138,206 1,208,767 460,676
Jumlah 4,494,752 3,827,743 9,501,301 9,591,039 Total
257
Page 475
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
38. Beban Pokok Pendapatan 38. Cost of Revenues
Untuk periode Enam Bulan Untuk tahun yang Berakhir
yang Berakhir Pada Tanggal 30 Pada Tanggal 31 Desember/
Juni/ For the Six Months For the Years Ended
Periods Ended June 30, December 31,
2023 2022 2022 2021
Beban Pokok atas Penjualan Produk Cost of Sales
Beban pokok Stasiun Pengisian Bahan Bakar Umum 118,627 106,475 233,024 203,147 Cost of sales public gas station
Beban pokok penjualan produk 28,241 26,885 73,549 59,865 Cost of sales of goods
Beban pokok penjualan tanah 37,198 8,424 41,666 20,855 Cost of sales land
184,066 141,784 348,239 283,867
Beban Pokok atas Pendapatan Jasa Keuangan Cost of Financial Services
Pendapatan hasil investasi 361,511 344,542 647,231 146,143 Investment return income
Pendapatan bunga dan provisi dari pinjaman 278,457 217,614 545,964 686,053 Interest and provision from loan
Pendapatan jasa switching dan managed service 94,505 79,196 169,179 140,561 Switching service and managed service income
Pendapatan fee jasa keuangan 5,179 485 9,390 226 Financial service fee income
739,652 641,837 1,371,764 972,983
Beban Pokok atas Pendapatan Jasa Konsultasi Cost of Consultant Service
Beban pokok jasa konsultasi -- -- 2,675 -- Cost of Consultation service
Beban Pokok atas Pendapatan Jasa Konstruksi Cost of Construction Service
Beban pokok jasa konstruksi 1,822,050 1,227,216 3,495,652 3,924,183 Cost of constuction service
Beban Pokok atas Pendapatan Manufaktur Cost of Manufacturing
Beban pokok Manufaktur 61,266 56,317 157,153 98,685 Cost of Manufacturing
Beban Pokok atas Pendapatan Pengembangan Cost of Land and Property
dan Pengelolaan Lahan dan Properti Development and Management
Beban pokok pendapatan Sewa Lahan dan Properti 115,788 145,078 288,508 305,891 Cost of land and property rent
Beban pokok pendapatan Jasa 75,433 78,658 169,868 155,298 Cost of service
Beban pokok pendapatan Pengelolaan Kawasan 31,875 25,842 48,865 43,619 Cost of management area
223,096 249,578 507,241 504,808
Beban Pokok atas Pendapatan Operasional Lainnya Cost of Other Operating
Pendapatan jasa pelayanan kesehatan 21,354 16,890 45,926 57,202 Cost of medical service
Sewa lainnya 11,826 12,807 31,315 26,849 Medical service income
Penjualan properti 5,352 17,996 25,565 36,383 Property sales
Lainnya 195 57 624 -- Others
38,727 47,750 103,430 120,434
Jumlah 3,068,857 2,364,482 5,986,154 5,904,960 Total
39. Beban Operasional 39. Operating Expense
Untuk periode Enam Bulan Untuk tahun yang Berakhir
yang Berakhir Pada Tanggal 30 Pada Tanggal 31 Desember/
Juni/ For the Six Months For the Years Ended
Periods Ended June 30, December 31,
2023 2022 2022 2021
Gaji dan kesejahteraan karyawan 531,154 468,728 970,711 957,225 Salaries and welfare
Kerugian penurunan nilai 99,361 163,869 356,522 1,069,576 Impairment loss
Jasa konsultan dan pihak ketiga 45,333 57,562 194,235 216,219 Consultant fee
Depresiasi dan amortisasi (Catatan 19, 20, 21) 87,257 85,939 172,015 149,294 Depreciation and amortization (Notes 19, 20, 21)
Keperluan kantor 28,885 18,842 51,730 34,726 Office equipment
Perbaikan dan pemeliharaan 16,794 20,923 52,119 47,066 Maintenance
Imbalan pascakerja (Catatan 32) 22,716 15,583 45,631 58,801 Employee benefit (Note 32)
Pengembangan usaha 15,187 14,122 46,083 25,926 Business development
Beban potongan pajak 21,227 13,634 44,111 33,814 Witholding tax expense
Transportasi dan perjalanan dinas 14,445 16,207 41,274 22,927 Transportation and business trip
Tantiem 11,606 9,313 36,421 28,981 Tantiem
Internet, listrik, air, telepon, dan perlengkapan 11,325 11,407 22,992 24,420 Internet, electricity, water, telephone and utilities
Biaya administrasi dan umum 15,212 7,355 17,210 16,153 General and administrative expense
Sistem informasi 9,486 4,183 16,810 12,730 Information system
Beban sewa 7,910 7,149 14,262 16,244 Rent expense
Tanggung jawab sosial dan lingkungan 4,926 3,460 9,765 11,226 Social and responsibility
Kendaraan kantor 5,782 1,952 3,992 3,460 Office vehicle
Amortisasi asuransi 1,102 891 1,881 2,541 Insurance amortization
Beban operasional lainnnya 4,526 4,465 7,949 10,792 Other operating expense
Jumlah 954,234 925,584 2,105,713 2,742,121 Total
258
Page 476
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Transaksi yang mendasari pos lain-lain pada Transactions underlying miscellaneous posts
beban umum dan administrasi meliputi biaya on general and administrative expenses
pengembangan usaha, biaya pemeliharan include business development, information
teknologi informasi, dan beban pajak. technology maintenance, and tax burdens.
40. Beban Pemasaran dan Penjualan 40. Marketing and Sales Expense
Untuk periode Enam Bulan Untuk tahun yang Berakhir
yang Berakhir Pada Tanggal 30 Pada Tanggal 31 Desember/
Juni/ For the Six Months For the Years Ended
Periods Ended June 30, December 31,
2023 2022 2022 2021
Pemasaran 16,955 8,099 24,690 13,688 Marketing
Promosi dan iklan 8,548 4,727 17,736 7,410 Promotion and advertising
Jamuan, representasi & komunikasi 1,956 2,377 7,333 2,056 Greeting, representation & communication
Lain-lain 823
-- 714 2,224
-- 2,147
-- Others
Jumlah 28,282 15,917 51,983 25,301 Total
Transaksi yang mendasari pos lain-lain pada Transactions underlying miscellaneous posts
beban pemasaran dan penjualan meliputi on marketing and sales expenses include
biaya iklan, reklame dan pameran, canvasing, advertising and exhibitions, canvasing, service
peningkatan pelayanan dan rupa-rupa improvement and marketing possibilities.
pemasaran.
41. Pendapatan Lainnya 41. Other Income
Untuk periode Enam Bulan Untuk tahun yang Berakhir
yang Berakhir Pada Tanggal 30 Pada Tanggal 31 Desember/
Juni/ For the Six Months For the Years Ended
Periods Ended June 30, December 31,
2023 2022 2022 2021
Pendapatan jasa giro dan administrasi bank 30,292 4,532 41,705 9,579 Current account and administrative
Keuntungan penjualan aset tetap 496 29 709 694 Gain on sales of fixed asset
Pendapatan bunga lainnya 3 2 -- -- Other interest income
Reversal bonus pegawai dan tantiem direksi -- -- 23,942 7,326 Reverse of employee and director bonus
Pendapatan pengalihan hak -- 68 1,768 1,634 Transfer of rights
Lain-lain 66,136 188,118 118,776 235,041 Others
Jumlah 96,927 192,749 186,900 254,274 Total
Transaksi yang mendasari pos lain-lain pada Transactions underlying miscellaneous posts
pendapatan lainnya meliputi penghasilan on other income include income recovering
pemulihan penurunan nilai piutang, impairment receivables, income donations and
penghasilan donasi dan denda dan fines and auction income.
penghasilan lelang.
259
Page 477
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
42. Beban Lainnya 42. Other Expenses
Untuk periode Enam Bulan
Untuk tahun yang Berakhir Pada
yang Berakhir Pada Tanggal 30
Tanggal 31 Desember/ For the Years
Juni/ For the Six Months
Ended December 31,
Periods Ended June 30,
2023 2022 2022 2021
Biaya non operasional 20,051 42,195 28,587 36,984 Non-operating expense
Beban atas proyek selesai 16,524 -- 5,428 15,160 Expenses on completed projects
Biaya administrasi bank 9,862 5,661 7,898 6,208 Administrative bank expense
Beban bunga sewa 9,502 5,839 12,690 13,792 Interest rent expense
Kerugian selisih kurs - bersih 7,412 32,113 40,164 2,590 Loss on foreign exchange - net
Beban dan koreksi pajak 335 -- 1,436 30,525 Tax expense
Lain-lain (masing-masing di bawah Rp1.000) 11,435 10,241 26,551 83,329 Others (each below Rp1,000)
Jumlah 75,121 96,049 122,754 188,588 Total
Lain-lain pada beban lainnya meliputi Others at other expenses include business
perjalanan dinas, jasa kustodi, sumbangan, travel, custodial services, donations,
sponsorship, dan selisih pembulatan. sponsorship, and rounding differences.
43. Transaksi dan Akun dengan Pihak - 43. Transaction and Accounts with Related
Pihak Berelasi Parties
Dalam kegiatan usahanya, Grup melakukan In conducting their business, Group have
transaksi dengan pihak-pihak berelasi several transactions with related parties
berdasarkan ketentuan dan kondisi yang based on terms and conditions agreed by
disepakati bersama oleh kedua belah pihak. both parties.
Hubungan dengan pihak berelasi adalah The relationships with related parties are as
sebagai berikut: follows:
Pihak-pihak Berelasi / Hubungan/ Transaksi/
Related Parties Relationship Transactions
Pemerintah Republik Indonesia/ Government of
Pemegang saham/ Shareholder Pemegang saham utama/ Major shareholder
the Republic of Indonesia
PT Danareksa Finance Entitas anak/ Subsidiary Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT Danareksa Capital Entitas anak/ Subsidiary Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT Jalin Pembayaran Nusantara Entitas anak/ Subsidiary Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT Nindya Karya Entitas anak/ Subsidiary Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT Perusahaan Pengelola Aset Entitas anak/ Subsidiary Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT Kliring Berjangka Indonesia Entitas anak/ Subsidiary Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT Balai Pustaka Entitas anak/ Subsidiary Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT Kawasan Industri Medan Entitas anak/ Subsidiary Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT Kawasan Industri Wijayakusuma Entitas anak/ Subsidiary Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT Kawasan Industri Makassar Entitas anak/ Subsidiary Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT Kawasan Berikat Nusantara Entitas anak/ Subsidiary Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT Surabaya Industrial Estate Rungkut Entitas anak/ Subsidiary Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT BRI Danareksa Sekuritas Entitas asosiasi/ Associate entity Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT Danareksa Investment Management Entitas asosiasi/ Associate entity Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT Mitra BUMdes Nusantara Entitas asosiasi/ Associate entity Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT Reksasentosa Dinamika Entitas anak dari entitas anak/ Subsidiary of the company's subsidiary Penempatan modal saham/ Share capital placement
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Penempatan kas dan setara kas dan Pinjaman/ Cash and cash equivalent
Government of the RI and Loan
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Penempatan kas dan setara kas dan Pinjaman/ Cash and cash equivalent
Government of the RI and Loan
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Penempatan kas dan setara kas dan Pinjaman/ Cash and cash equivalent
Government of the RI and Loan
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Penempatan kas dan setara kas dan Pinjaman/ Cash and cash equivalent
Government of the RI and Loan
PT Bank Syariah Indonesia Tbk Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Penempatan kas dan setara kas dan Pinjaman/ Cash and cash equivalent
Government of the RI and Loan
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman/ Loan
Government of the RI
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman/ Loan
Government of the RI
260
Page 478
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pihak-pihak Berelasi / Hubungan/ Transaksi/
Related Parties Relationship Transactions
PT Len Industri (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Piutang usaha/ Account receivable
Government of the RI
PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Piutang usaha/ Account receivable
Government of the RI
PT Dok dan Perkapalan Kodja Bahari (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Piutang usaha/ Account receivable
Government of the RI
PT Petrokimia Gresik Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Piutang usaha/ Account receivable
Government of the RI
PT Krakatau Engineering & Construction Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Piutang usaha/ Account receivable
Government of the RI
PT Sigma Cipta Caraka Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Piutang usaha/ Account receivable
Government of the RI
PT Brantas Abipraya (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Piutang usaha/ Account receivable
Government of the RI
PT Hutama Karya (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Investasi jangka pendek/ Short-term investment
Government of the RI
PT Indonesia Kendaraan Terminal Tbk Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Investasi jangka pendek/ Short-term investment
Government of the RI
PT Varuna Tirta Prakasya (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman investasi jangka pendek/ Short-term investment loan
Government of the RI
PT Pindad (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman investasi jangka pendek/ Short-term investment loan
Government of the RI
PT Energy Management Indonesia (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman investasi jangka pendek/ Short-term investment loan
Government of the RI
PT Barata Indonesia (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana talangan/ Bailout loan principal
Government of the RI
PT Perumnas (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana talangan/ Bailout loan principal
Government of the RI
PT Boma Bisma Indra (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana talangan/ Bailout loan principal
Government of the RI
PT Dok dan Perkapalan Surabaya (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana talangan/ Bailout loan principal
Government of the RI
PT Industri Kereta Api (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana talangan/ Bailout loan principal
Government of the RI
PT Perum Percetakan Negara Republik Indonesia Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana talangan/ Bailout loan principal
Government of the RI
PT Industri Telekomunikasi Indonesia Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana talangan/ Bailout loan principal
Government of the RI
PT PDI Pulau Batam Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana talangan/ Bailout loan principal
Government of the RI
PT Primissima (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana talangan/ Bailout loan principal
Government of the RI
PT Istaka Karya (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana talangan/ Bailout loan principal
Government of the RI
PT Industri Sandang Nusantara (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana talangan/ Bailout loan principal
Government of the RI
PT Kertas Kraft Aceh (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana talangan dan Pinjaman dana restrukturisasi dan revitalisasi//
Government of the RI Bailout loan principal and Loans restructuring and revitalization
PT Industri Gelas (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana talangan dan Pinjaman dana restrukturisasi dan revitalisasi//
Government of the RI Bailout loan principal and Loans restructuring and revitalization
PT Kertas Leces (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana talangan/ Bailout loan principal
Government of the RI
PT Hotel Indonesia Natour Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Tagihan bruto kepada pemberi kerja/ Gross amount due from customers
Government of the RI
PT Pertamina Eksplorasi dan Produksi Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Tagihan bruto kepada pemberi kerja/ Gross amount due from customers
Government of the RI
PT Pertamina (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Tagihan bruto kepada pemberi kerja/ Gross amount due from customers
Government of the RI
PT Pelabuhan Indonesia (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Tagihan bruto kepada pemberi kerja/ Gross amount due from customers
Government of the RI
PT Angkasa Pura II Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Tagihan bruto kepada pemberi kerja/ Gross amount due from customers
Government of the RI
PT Angkasa Pura I Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Tagihan bruto kepada pemberi kerja/ Gross amount due from customers
Government of the RI
PT Pertamina Bina Medika IHC Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Tagihan bruto kepada pemberi kerja/ Gross amount due from customers
Government of the RI
PT Hutama Karya Infrastruktur Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Tagihan bruto kepada pemberi kerja/ Gross amount due from customers
Government of the RI
PT Pupuk Kalimantan Timur Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Tagihan bruto kepada pemberi kerja/ Gross amount due from customers
Government of the RI
PT Perusahaan Perdagangan Indonesia (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Tagihan bruto kepada pemberi kerja/ Gross amount due from customers
Government of the RI
Ventura Bersama Nindya - Brantas Abipraya Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Tagihan bruto kepada pemberi kerja/ Gross amount due from customers
Government of the RI
PT PLN (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Tagihan bruto kepada pemberi kerja/ Gross amount due from customers
Government of the RI
Ventura Bersama Nindya - Dewa Ruci Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Tagihan bruto kepada pemberi kerja/ Gross amount due from customers
Government of the RI
PT Jasamarga Kunciran Cengkareng Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Investasi jangka panjang/ Long-term investment
Government of the RI
PT Perusahaan Permodalan Madani (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Investasi jangka panjang/ Long-term investment
Government of the RI
PT Waskita Karya (Persero) Tbk Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Investasi jangka panjang/ Long-term investment
Government of the RI
261
Page 479
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pihak-pihak Berelasi / Hubungan/ Transaksi/
Related Parties Relationship Transactions
PT Garuda Indonesia Tbk Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman investasi jangka panjang/ Long-term investment loans
Government of the RI
PT Magnesium Gosari International Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman investasi jangka panjang/ Long-term investment loans
Government of the RI
PT Rejeki Intilogam Jaya Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman investasi jangka panjang/ Long-term investment loans
Government of the RI
PT National Utility Helicopters Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman investasi jangka panjang/ Long-term investment loans
Government of the RI
PT Bondi Syad Mulia Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman investasi jangka panjang/ Long-term investment loans
Government of the RI
PT Sippa Kemasan International Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman investasi jangka panjang/ Long-term investment loans
Government of the RI
PT Matoa Kidung Samudera Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman investasi jangka panjang/ Long-term investment loans
Government of the RI
PT Matoa Kidung Bahtera Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman investasi jangka panjang/ Long-term investment loans
Government of the RI
PT Merpati Nusantara Airlines (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana restrukturisasi dan revitalisasi/ Loans restructuring and
Government of the RI revitalization
PT Dirgantara Indonesia (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana restrukturisasi dan revitalisasi/ Loans restructuring and
Government of the RI revitalization
PT Penataran Angkatan Laut (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana restrukturisasi dan revitalisasi/ Loans restructuring and
Government of the RI revitalization
PT Industri Kapal Indonesia (Persero) Dikendalikan oleh Pemerintah Pusat RI/ Controlled by the Central Pinjaman dana restrukturisasi dan revitalisasi/ Loans restructuring and
Government of the RI revitalization
Saldo-saldo yang signifikan dengan pihak- The significant balances with the related
pihak berelasi masing-masing pada tanggal parties as of June 30, 2023, December 31,
30 Juni 2023, 31 Desember 2022 dan 2021 2022 and 2021, respectively, areas as
adalah: follows:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Kas di bank Cash in bank
Rupiah Rupiah
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 837,221 965,934 9,323 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 321,136 755,772 986,742 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 159,228 271,931 123,591 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 167,273 56,608 28,020 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 23,042 32,275 5,599 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 374 375 246 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
1,508,274 2,082,895 1,153,521
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 101,901 80,455 48,859 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. 30 31 539 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk -- -- 4,161 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
101,931 80,486 53,559
Sub jumlah 1,610,205 2,163,381 1,207,080 Subtotal
Deposito berjangka Time deposits
Rupiah Rupiah
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 173,500 318,500 217,000 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 154,223 200,209 129,041 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 418,958 288,000 75,000 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 344,100 173,600 599,916 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 231,603 98,959 461,787 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
1,322,384 1,079,268 1,482,744
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 41,555 -- -- PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Sub jumlah 41,555 -- -- Subtotal
Jumlah Kas dan Setara Kas (Catatan 4) 2,974,144 3,242,649 2,689,824 Total Cash and Cash Equivalent (Note 4)
Persentase Terhadap Total Aset 5.24% 6.06% 5.56% Percentage to Total Assets
Aset lancar lainnya Other current assets
Kas yang dibatasi penggunaannya Restricted cash
Kas di bank Cash in bank
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 2,000 1,607 1,100 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 2,000 1,600 208 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 400 200 400 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 90,139 123 100 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk -- -- 1,400 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
Deposito Deposit
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk -- 774 -- PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Jumlah aset lancar lainnya (Catatan 23) \ 94,539 \ 4,304 3,208 Total other current assets (Note 23)
Persentase Terhadap Total Aset 0.17% 0.01% 0.01% Percentage to Total Assets
262
Page 480
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Saldo rekening anggota kliring Balance with clearing members
Penempatan dana anggota kliring Placement of clearing members’ fund
Giro Current account
Rupiah Rupiah
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 271,275 284,780 300,437 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 155,679 115,078 208,744 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 11,260 108,088 302,010 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
438,214 507,946 811,191
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 16,256 11,450 3,375 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 8,077 8,450 805 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 13 14 13 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
24,346 19,914 4,193
Sub jumlah 462,560 527,860 815,384 Subtotal
Deposito berjangka Deposits on call
Rupiah Rupiah
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 301,500 301,750 101,500 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 251,400 135,000 2,861 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk -- -- 1,048 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
552,900 436,750 105,409
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 22,539 23,595 21,418 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Sub jumlah 575,439 460,345 126,827 Subtotal
Jumlah Penempatan Dana Anggota Kliring 1,037,999 988,205 942,211 Total Placement of Clearing Members’ Fund
Penempatan dana pasar fisik komoditas Placement of commodity physical market
Giro Current account
Rupiah Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 56,028 9,987 251,324 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Penempatan dana pusat registrasi Digital asset registration center
Aset digital Fund amount
Giro Current account
Rupiah Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 273 4,474 51,823 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 303 1,214 1 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1 607 26 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 2 278 -- PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
579 6,573 51,850
Saldo Rekening Anggota Kliring (Catatan 5) 1,094,605 1,004,765 1,245,385 Total Balance with Clearing Members (Note 5)
Persentase Terhadap Total Aset 1.93% 1.88% 2.58% Percentage to Total Assets
Piutang usaha Account receivable
PT Len Industri (Persero) 104,366 124,465 140,193 PT Len Industri (Persero)
PT Rejeki Intilogam Jaya 50,117 45,463 33,455 PT Rejeki Intilogam Jaya
PT Industri Sandang Nusantara (Persero) 50,022 48,919 51,670 PT Industri Sandang Nusantara (Persero)
Perum Percetakan Republik Indonesia 46,135 39,998 39,016 Perum Percetakan Republik Indonesia
PT Pertamina Hulu Rokan 40,449 -- -- PT Pertamina Hulu Rokan
PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero) 39,631 33,119 1 PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 34,242 16,848 20,518 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Barata Indonesia (Persero) 33,395 21,328 20,342 PT Barata Indonesia (Persero)
Perum Perikanan Indonesia 30,474 -- -- Perusahaan Umum Perikanan Indonesia
PT Pertamina (Persero) 25,993 -- -- PT Pertamina (Persero)
PT Dok dan Perkapalan Kodja Bahari (Persero) 21,373 26,780 24,041 PT Dok dan Perkapalan Kodja Bahari (Persero)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 20,522 7,417 7,964 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Petrokimia Gresik 15,633 10,539 -- PT Petrokimia Gresik
PT BGR Logistik Indonesia 14,354 -- -- PT BGR Logistik Indonesia
PT Sippa Kemasan Internasional 13,659 31,264 91,748 PT Sippa Kemasan Internasional
PT Matoa Kidung Samudera 13,367 13,592 -- PT Matoa Kidung Samudera
PT Matoa Kidung Bahtera 12,743 12,968 -- PT Matoa Kidung Bahtera
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 12,439 13,625 4,688 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Dok dan Perkapalan Surabaya (Persero) 11,609 11,334 12,001 PT Dok dan Perkapalan Surabaya (Persero)
PT Industri Kapal Indonesia 10,760 6,100 6,085 PT Industri Kapal Indonesia
Perum PPD 8,151 -- -- Perum PPD
PT Varuna Tirta Prakasya (Persero) 7,928 7,928 7,928 PT Varuna Tirta Prakasya (Persero)
PT Duta Mentari Raya 7,568 -- -- PT Duta Mentari Raya
PT Krakatau Engineering & Construction 7,001 7,001 -- PT Krakatau Engineering & Construction
PT Industri Gelas (Persero) 6,245 -- -- PT Industri Gelas (Persero)
PT Primissima (Persero) 5,525 5,525 7,461 PT Primissima (Persero)
Lain-lain (masing-masing di bawah Rp5.000) 117,499 132,531 360,746 Others (each below Rp5,000)
Saldo Piutang Usaha (Catatan 7) 761,200 616,744 827,857 Total Account Receivable (Note 7)
Persentase Terhadap Total Aset 1.34% 1.15% 1.71% Percentage to Total Assets
263
Page 481
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Investasi jangka pendek Short-term investment
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Deposito Deposits
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 43,000 63,000 38,000 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Promes Promissory notes
PT Hutama Karya (Persero) 89,940 93,405 85,515 PT Hutama Karya (Persero)
Reksadana Mutual fund
RDT Terproteksi Mandiri Seri 188 -- -- 10,000 RDT Terproteksi Mandiri Seri 188
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 132,940 156,405 133,515 Total amortized cost
Nilai wajar diukur melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Obligasi Bonds
Obligasi Pemerintah FR0044 27 28 30 Obligasi Pemerintah FR0044
Reksadana Mutual fund
RDPT Danareksa BUMN Fund 2018 -- -- 15,225 RDPT Danareksa BUMN Fund 2018
Jumlah Nilai wajar diukur melalui laba rugi 27 28 15,255 Total Fair value through profit or loss
Nilai wajar diukur melalui penghasilan komprehensif lain Fair value through other comprehensive income
PT Indonesia Kendaraan Terminal Tbk 2,461 1,834 1,657 PT Indonesia Kendaraan Terminal Tbk
Jumlah Nilai wajar diukur melalui Total Fair value through
penghasilan komprehensif lain 2,461 1,834 1,657 other comprehensive income
Jumlah Investasi Jangka Pendek (Catatan 6) 135,428 158,267 150,427 Short-term investment (Note 6)
Persentase Terhadap Total Aset 0.24% 0.30% 0.31% Percentage to Total Assets
Pinjaman yang diberikan jangka pendek Short-term loans
Pinjaman investasi jangka pendek (Pokok) Short-term investment loans (Principal)
PT Perumnas (Persero) 193,050 193,280 93,510 PT Perumnas (Persero)
PT Magnesium Gosari Internasional 39,105 24,030 -- PT Magnesium Gosari Internasional
PT Artha Bangun Pratama 33,634 33,566 32,898 PT Artha Bangun Pratama
PT Pengembangan Pariwisata Indonesia (Persero) 30,925 -- -- PT Pengembangan Pariwisata Indonesia (Persero)
PT Varuna Tirta Prakasya (Persero) 23,738 23,738 23,738 PT Varuna Tirta Prakasya (Persero)
PT Pratama Persada Airbone 22,665 45,715 45,715 PT Pratama Persada Airbone
PT Duta Mentari Raya 13,818 13,818 12,236 PT Duta Mentari Raya
PT Pindad (Persero) -- -- 42,640 PT Pindad (Persero)
PT Energy Management Indonesia (Persero) -- -- 8,423 PT Energy Management Indonesia (Persero)
Sub jumlah 356,935 334,147 259,160 Subtotal
Pinjaman investasi jangka pendek (Bunga) Short-term investment loans (Interest)
PT Pratama Persada Airbone 7,735 12,055 8,020 PT Pratama Persada Airbone
PT Artha Bangun Pratama 4,898 4,898 4,898 PT Artha Bangun Pratama
PT Duta Mentari Raya 1,933 1,933 1,454 PT Duta Mentari Raya
PT Varuna Tirta Prakasya (Persero) 1,139 1,139 1,139 PT Varuna Tirta Prakasya (Persero)
PT Perum Perumnas (Persero) 697 768 371 PT Perum Perumnas (Persero)
PT Magnesium Gosari Internasional 637 -- -- PT Magnesium Gosari Internasional
PT Pengembangan Pariwisata Indonesia (Persero) 121 -- -- PT Pengembangan Pariwisata Indonesia (Persero)
PT Pindad (Persero) -- -- 514 PT Pindad (Persero)
PT Energy Management Indonesia (Persero) -- -- 104 PT Energy Management Indonesia (Persero)
Sub jumlah 17,160 20,793 16,500 Subtotal
Sub Jumlah Pinjaman Investasi Jangka Pendek 374,095 354,940 275,660 Subtotal Short-term investment loans
Pokok pinjaman dana talangan Bailout loan principal
PT Barata Indonesia (Persero) 312,090 240,951 99,001 PT Barata Indonesia (Persero)
PT Boma Bisma Indra (Persero) 163,938 106,718 71,013 PT Boma Bisma Indra (Persero)
PT Istaka Karya (Persero) 84,469 84,469 68,858 PT Istaka Karya (Persero)
PT Industri Sandang Nusantara (Persero) 83,802 83,802 75,044 PT Industri Sandang Nusantara (Persero)
PT Dok dan Perkapalan Surabaya (Persero) 77,583 72,546 53,841 PT Dok dan Perkapalan Surabaya (Persero)
PT Kertas Kraft Aceh (Persero) 61,721 61,721 51,346 PT Kertas Kraft Aceh (Persero)
PT Perum Percetakan Negara Republik Indonesia 57,672 20,133 -- PT Perum Percetakan Negara Republik Indonesia
PT Industri Gelas (Persero) 53,269 53,269 49,962 PT Industri Gelas (Persero)
PT Kertas Leces (Persero) 11,455 11,455 28,939 PT Kertas Leces (Persero)
PT Industri Telekomunikasi Indonesia 10,414 11,020 -- PT Industri Telekomunikasi Indonesia
PT Primissima (Persero) 4,298 1,054 -- PT Primissima (Persero)
PT Djakarta Lloyd (Persero) 2,865 -- -- PT Djakarta Lloyd (Persero)
PT PDI Pulau Batam 2,818 1,440 15,525 PT PDI Pulau Batam
PT Industri Kereta Api (Persero) -- 48,211 -- PT Industri Kereta Api (Persero)
Sub jumlah 926,394 796,789 513,529 Subtotal
264
Page 482
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Piutang bunga pinjaman dana talangan Interest receivables on bailout loan
PT Industri Sandang Nusantara (Persero) 10,282 10,282 1,927 PT Industri Sandang Nusantara (Persero)
PT Dok Perkapalan Surabaya (Persero) 9,060 8,210 2,268 PT Dok Perkapalan Surabaya (Persero)
PT Istaka Karya (Persero) 5,078 5,078 2,007 PT Istaka Karya (Persero)
PT Barata Indonesia (Persero) 10,828 1,890 1,066 PT Barata Indonesia (Persero)
PT Kertas Leces (Persero) 1,534 1,534 1,534 PT Kertas Leces (Persero)
PT Boma Bisma Indra (Persero) 1,150 544 507 PT Boma Bisma Indra (Persero)
PT Industri Telekomunikasi Indonesia 54 626 -- PT Industri Telekomunikasi Indonesia
PT Perum Percetakan Negara Republik Indonesia 2,099 283 -- PT Perum Percetakan Negara Republik Indonesia
PT Industri Kereta Api (Persero) 251 184 -- PT Industri Kereta Api (Persero)
PT PDI Pulau Batam 200 40 -- PT PDI Pulau Batam
PT Primissima (Persero) 87 3 -- PT Primissima (Persero)
PT Djakarta Lloyd (Persero) 10 -- -- PT Djakarta Lloyd (Persero)
PT Aviasi Indonesia Pariwisata (Persero) -- 626 PT Aviasi Indonesia Pariwisata (Persero)
Sub jumlah 40,633 28,674 9,935 Subtotal
Sub jumlah Pinjaman Dana Talangan 967,027 825,463 523,464 Subtotal Bailout Loan Principal
Jumlah Pinjaman yang Diberikan
Jangka Pendek (Catatan 8) 1,341,122 1,180,403 799,124 Total Short-term loans (Note 8)
Persentase Terhadap Total Aset 2.36% 2.21% 1.65% Percentage to Total Aset
Tagihan bruto kepada pemberi kerja Gross amount due from customers
PT Hotel Indonesia Natour 607,322 281,171 -- PT Hotel Indonesia Natour
PT Pertamina Hulu Rokan 105,301 -- -- PT Pertamina Hulu Rokan
PT Pertamina Eksplorasi dan Produksi 74,330 167,964 82,256 PT Pertamina Eksplorasi dan Produksi
PT Pertamina (Persero) 67,317 130,916 210,608 PT Pertamina (Persero)
Perum LKBN Antara 31,495 864 -- Perum LKBN Antara
PTPrambanan
Pelabuhandan
Indonesia
Ratu Boko
(Persero)
(TWC) 29,479 29,479 28,698 Prambanan dan Ratu Boko (TWC)
PT Petrokimia Gresik 19,394 531 -- PT Petrokimia Gresik
PT Angkasa Pura II 19,002 27,128 66,057 PT Angkasa Pura II
PT Angkasa Pura I 14,302 14,302 75,197 PT Angkasa Pura I
PT Pertamina Bina Medika IHC 4,679 4,679 58,159 PT Pertamina Bina Medika IHC
PT Kawasan Industri Makassar 3,151 -- -- PT Kawasan Industri Makassar
PT Hutama Karya Infrastruktur 2,727 3,452 -- PT Hutama Karya Infrastruktur
PT Surabaya Industrial Estate Rungkut 1,724 -- -- PT Surabaya Industrial Estate Rungkut
PT Petronesia Benimel 1,062 -- -- PT Petronesia Benimel
PT PLN (Persero) -- 4,944 28,264 PT PLN (Persero)
PT Pupuk Kalimantan Timur -- -- 38,359 PT Pupuk Kalimantan Timur
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk -- -- 23,689 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Ventura Bersama Nindya - Dewa Ruci -- -- 9,267 Ventura Bersama Nindya - Dewa Ruci
PT Perusahaan Perdagangan Indonesia (Persero) -- -- 4,455 PT Perusahaan Perdagangan Indonesia (Persero)
Lain-lain (masing-masing di bawah Rp 1 Milyar) 122 6,321 340 Others (Each below Rp 1 Bilion)
Jumlah Tagihan bruto Total Tagihan bruto
kepada pemberi kerja (Catatan 9) 981,407 671,751 625,349 kepada pemberi kerja (Note 9)
Persentase Terhadap Total Aset 1.73% 1.26% 1.29% Percentage to Total Aset
Investasi jangka panjang Long-term investment loans
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Reksadana Mutual Fund
RDPT Danareksa BUMN Fund 2019 - Properti 6 10,000 10,000 10,000 RDPT Danareksa BUMN Fund 2019 - Properti 6
RDSPT PNM Pembiayaan Mikro BUMN Seri V 10,000 10,000 10,000 RDSPT PNM Pembiayaan Mikro BUMN Seri V
RDSPT PNM Pembiayaan Mikro BUMN Seri VI 1,500 1,500 1,500 RDSPT PNM Pembiayaan Mikro BUMN Seri VI
RDSPT PNM Pembiayaan Mikro BUMN Seri VII 5,000 5,000 5,000 RDSPT PNM Pembiayaan Mikro BUMN Seri VII
26,500 26,500 26,500
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (4,280) (2,730) (1,424) Allowance for impairment losses
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 22,220 23,770 25,076 Total amortized cost
Nilai wajar diukur melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Reksadana Mutual fund
Aset Investasi Reksadana (Danareksa Capital) 1,415 -- -- Aset Investasi Reksadana (Danareksa Capital)
Danareksa Seruni Pasar Uang II -- 615 -- Danareksa Seruni Pasar Uang II
Danareksa Seruni Pasar Uang II -- 567 -- Danareksa Seruni Pasar Uang II
Surat utang Notes payable
PT Rejeki Intilogam Jaya 357,461 357,461 357,461 PT Rejeki Intilogam Jaya
PT SIPPA Kemasan Internasional 95,901 95,901 95,901 PT SIPPA Kemasan Internasional
Saham Shares
PT Bondi Syad Mulia 68,434 68,900 83,600 PT Bondi Syad Mulia
PT Magnesium Gosari Internasional 39,000 40,200 40,400 PT Magnesium Gosari Internasional
PT Jasamarga Kunciran 4,803 4,803 4,803 PT Jasamarga Kunciran
PT Matoa Kidung Bahtera -- 15,600 27,630 PT Matoa Kidung Bahtera
PT Matoa Kidung Samudera -- 6,300 4,454 PT Matoa Kidung Samudera
PT Rejeki Intilogam Jaya -- 2 2 PT Rejeki Intilogam Jaya
Jumlah nilai wajar diukur melalui laba rugi 567,014 590,349 614,251 Total fair value through profit or loss
265
Page 483
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Nilai wajar diukur melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Saham Shares
PT Socfin Indonesia 259,674 259,290 257,291 PT Socfin Indonesia
PT Waskita Karya (Persero) Tbk 4,254 7,582 13,374 PT Waskita Karya (Persero) Tbk
Obligasi Bonds
Obligasi - Pemerintah Republik Indonesia 321,719 289,613 -- Obligasi - Pemerintah Republik Indonesia
Obligasi USD - Pemerintah Republik Indonesia 37,621 38,830 -- Obligasi USD - Pemerintah Republik Indonesia
PT Nindya Karya 19,600 -- -- PT Nindya Karya
Jumlah Nilai wajar diukur melalui Total Fair value through
penghasilan komprehensif lain 642,868 595,315 270,665 other comprehensive income
--
Jumlah Investasi Jangka Panjang (Catatan 16) 1,232,102 1,209,434 909,992 Total Long-term investment loans (Note 16)
Persentase Terhadap Total Aset 2.17% 2.26% 1.88% Percentage to Total Assets
Pinjaman yang diberikan jangka panjang Long-term loans
Pinjaman investasi jangka panjang (Pokok) Long-term investment loans (Principal)
PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk 650,558 725,000 -- PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk
PT Magnesium Gosari International 203,557 203,557 203,557 PT Magnesium Gosari International
PT Rejeki Intilogam Jaya 195,067 169,711 132,684 PT Rejeki Intilogam Jaya
PT National Utility Helicopters 167,293 167,293 174,293 PT National Utility Helicopters
PT Bondi Syad Mulia 160,033 164,480 167,874 PT Bondi Syad Mulia
PT Sippa Kemasan International 78,438 78,438 -- PT Matoa Kidung Samudera
PT Matoa Kidung Samudera 38,683 38,683 38,683
PT Matoa Kidung Bahtera 35,544 35,544 35,544 PT Matoa Kidung Bahtera
Sub jumlah 1,529,173 1,582,706 752,635 Subtotal
Pinjaman investasi jangka panjang (Bunga) Long-term investment loans (Interest)
PT Rejeki Intilogam Jaya 41,362 39,415 28,188 PT Rejeki Intilogam Jaya
PT National Utility Helicopters 32,203 28,639 14,020 PT National Utility Helicopters
PT Magnesium Gosari International 22,787 21,854 21,884 PT Magnesium Gosari International
PT Matoa Kidung Samudra 11,246 11,246 10,266 PT Matoa Kidung Samudra
PT Matoa Kidung Bahtera 11,024 11,024 10,028 PT Matoa Kidung Bahtera
PT Bondi Syad Mulia 8,730 9,711 2,116 PT Bondi Syad Mulia
PT Garuda Indonesia Tbk 7,422 2,346 -- PT Garuda Indonesia Tbk
Subjumlah 134,774 124,235 86,502 Subtotal
Subjumlah pinjaman investasi jangka panjang 1,663,947 1,706,941 839,137 Subtotal long-term investment loans
Pokok pinjaman dana- Principal loans-
restrukturisasi/revitalisasi restructuring / revitalization
PT Dirgantara Indonesia (Persero) 605,000 605,000 605,000 PT Dirgantara Indonesia (Persero)
PT Merpati Nusantara Airlines (Persero) 563,152 573,288 666,929 PT Merpati Nusantara Airlines (Persero)
PT Penataran Angkatan Laut (Persero) 205,261 205,262 206,176 PT Penataran Angkatan Laut (Persero)
PT Kertas Kraft Aceh (Persero) 141,612 141,612 141,612 PT Kertas Kraft Aceh (Persero)
PT Industri Gelas (Persero) 89,084 89,084 89,084 PT Industri Gelas (Persero)
PT Industri Kapal Indonesia (Persero) 28,507 28,507 28,507 PT Industri Kapal Indonesia (Persero)
Sub jumlah 1,632,616 1,642,753 1,737,308 Subtotal
Bunga pinjaman dana- Interest loans-
restrukturisasi/revitalisasi restructuring/revitalization
PT Dirgantara Indonesia (Persero) 23,484 23,484 23,484 PT Dirgantara Indonesia (Persero)
PT Penataran Angkatan Laut (Persero) 12,911 10,675 698 PT Penataran Angkatan Laut (Persero)
PT Industri Gelas (Persero) 12,359 12,359 12,359 PT Industri Gelas (Persero)
PT Industri Kapal Indonesia (Persero) 7,653 6,708 4,801 PT Industri Kapal Indonesia (Persero)
Subjumlah 56,407 53,226 41,342 Subtotal
Subjumlah pinjaman dana
restrukturisasi/revitalisasi 1,689,023 1,695,979 1,778,650 Subtotal restructuring/revitalization loans
Jumlah Pinjaman yang Diberikan
Jangka Panjang (Catatan 17) 3,352,970 1,706,941 839,137 Total Long-term loans (Note 17)
Persentase Terhadap Total Aset 5.91% 3.19% 1.74% Percentage to Total Assets
Pinjaman jangka pendek Short-term loan
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 584,539 521,921 500,006 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 251,184 303,014 610,779 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) 157,000 72,000 -- PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 196,000 50,000 148,091 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk -- -- 42,259 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia -- -- 110,000 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
Jumlah Pinjaman jangka pendek (Catatan 24) 1,188,723 946,935 1,411,135 Total Short-term loan (Note 24)
Pinjaman jangka panjang Long-term Loan
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 417,598 425,598 510,041 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 195,000 225,000 65,000 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) 123,000 163,000 180,000 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 21,438 28,790 61,380 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk -- -- 91,000 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk --
-- -- 70,267 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Jumlah Pinjaman jangka panjang (Catatan 24) 757,036 842,388 977,688 Total Long-term loan (Note 24)
266
Page 484
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Bagian jangka pendek dari pinjaman jangka panjang Current portion of long-term loan
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk -- 105,000 65,000 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) -- 100,000 110,000 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 10,000 16,000 -- PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 12,339 14,176 22,710 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk -- -- 15,000 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk -- -- 10,749 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Jumlah Bagian Jangka Pendek dari Current Portion of
Pinjaman Jangka Panjang (Catatan 24) 22,339 235,176 223,459 Long-Term Loan (Note 24)
Persentase Terhadap Total Liabilitas 10.97% 11.75% 15.17% Percentage to Total Liabilities
44. Informasi Segmen Usaha 44. Business Segment Information
Grup mempertimbangkan segmen usaha Group consider business segment as primary
sebagai segmen utama dan segmen segment and geographical segment as their
geografis sebagai segmen tambahan. secondary segment. Geographical segment
Segmen geografis hanya mencakup Jakarta. covers only Jakarta.
a. Bidang usaha kegiatan a. Business activities
Segmen Usaha Perusahaan/Company Business Segment
Pengelolaan investasi PT Danareksa (Persero) Investment management
Pembiayaan PT Danareksa Finance Multi finance
Investasi PT Danareksa Capital Investments
Jasa Pembayaran PT Jalin Pembayaran Nusantara Switching service
Jasa konstruksi PT Nindya Karya Construction service
Pengelola Aset Negara dan BUMN PT Perusahaan Pengelola Aset State Asset Manager and BUMN
Kliring dan Penjamin Transaksi Berjangka dan Futures transaction clearing and guarantee and
PT Kliring Berjangka Indonesia
Perdagangan Komoditi dan Derivatif commodity and derivative trading
Penerbitan, percetakan, dan multimedia PT Balai Pustaka Publishing, printing, and multimedia
Pembangunan dan pengelolaan kawasan industri PT Kawasan Industri Medan Industrial estate development and management
Pembangunan dan pengelolaan kawasan industri PT Kawasan Industri Wijayakusuma Industrial estate development and management
Pembangunan dan pengelolaan kawasan industri PT Kawasan Industri Makassar Industrial estate development and management
Pembangunan dan pengelolaan kawasan industri PT Kawasan Berikat Nusantara Industrial estate development and management
Pembangunan dan pengelolaan kawasan industri PT Jakarta Industrial Estate Pulogadung Industrial estate development and management
Pembangunan dan pengelolaan kawasan industri PT Surabaya Industrial Estate Industrial estate development and management
Rungkut
b. Segmen operasi b. Operating segment
30 Juni 2023/ June 30, 2023
Aset/ Liabilitas/ Pendapatan Laba (rugi) bersih/
Assets Liabilities Revenue Gain (loss) - net
Segmen Usaha Business Segment
Pengelolaan investasi 20,816,193 2,289,322 118,020 (64,481) Investment management
Jasa pembayaran 529,513 215,745 215,538 14,916 Switching service
Pembiayaan 259,135 38,113 17,737 (56,154) Multifinance
Investasi 121,697 6,197 6,892 230 Investment
Jasa konstruksi 5,157,661 3,647,573 2,120,404 8,164 Construction service
Pengelolaan aset 16,602,351 6,584,900 881,389 183,026 Asset management
Kliring dan penjaminan 2,055,034 1,382,345 65,602 27,411 Clearing and guarantee
Penerbitan dan percetakan 187,048 125,971 9,111 (3,636) Publishing and printing
Kawasan industri 29,473,986 3,943,052 933,622 363,121 Industrial estate
Sub-jumlah sebelum eliminasi 75,202,618 18,233,217 4,368,315 472,596 Sub-total before elimination
Eliminasi 18,433,226 360,132 (114,763) 57,992 Elimination
Konsolidasi 56,769,391 17,873,085 4,483,078 414,604 Consolidated
267
Page 485
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2022/ December 31, 2022
Aset/ Liabilitas/ Pendapatan Laba (rugi) bersih/
Assets Liabilities Revenue Gain (loss) - net
Segmen Usaha Business Segment
Pengelolaan investasi 20,445,687 1,859,249 589,240 8,120 Investment management
Jasa pembayaran 497,220 149,472 417,973 67,984 Switching service
Pembiayaan 296,920 19,790 56,155 (66,099) Multifinance
Investasi 120,207 5,499 (39,037) (63,648) Investment
Jasa konstruksi 4,849,054 3,355,278 4,236,338 91,940 Construction service
Pengelolaan aset 14,817,045 7,126,045 1,602,365 177,145 Asset management
Kliring dan penjaminan 1,951,908 1,306,303 181,749 109,633 Clearing and guarantee
Penerbitan dan percetakan 185,038 123,680 28,344 (10,841) Publishing and printing
Kawasan industri 28,833,412 3,784,277 2,804,393 1,269,273 Industrial estate
Sub-jumlah sebelum eliminasi 71,996,491 17,729,593 9,877,520 1,583,507 Sub-total before elimination
Eliminasi 18,505,852
-- 492,825
-- 376,219
-- 338,231
-- Elimination
Konsolidasi 53,490,639 17,236,768 9,501,301 1,245,276 Consolidated
31 Desember 2021/ December 31, 2021
Aset/ Liabilitas/ Pendapatan Laba (rugi) bersih/
Assets Liabilities Revenue Gain (loss) - net
Segmen Usaha Business Segment
Pengelolaan investasi 2,747,751 2,026,131 147,466 (69,523) Investment management
Jasa pembayaran 476,580 152,437 401,439 76,368 Switching service
Pembiayaan 635,386 284,691 66,185 18,470 Multifinance
Investasi 181,347 3,144 50,312 50,602 Investment
Jasa konstruksi 4,899,999 3,301,697 4,590,158 65,794 Construction service
Pengelolaan aset 12,762,501 4,991,994 2,290,123 99,332 Asset management
Kliring dan penjaminan 6,840,959 3,153,280 189,552 101,638 Clearing and guarantee
Penerbitan dan percetakan 228,545 157,894 31,737 (7,271) Publishing and printing
Kawasan industri 23,880,935 3,503,712 1,847,201 (824,056) Industrial estate
Sub-jumlah sebelum eliminasi 52,654,003 17,574,980 9,614,173 (488,646) Sub-total before elimination
Eliminasi 4,308,780 359,642 23,134 (1,216,714) Elimination
Konsolidasi 48,345,223 17,215,338 9,591,039 728,068 Consolidated
45. Nilai Wajar Instrumen Keuangan 45. Fair Value of Financial Instruments
Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan The table presents the comparison, by class, of
atas nilai tercatat dengan nilai wajar dari the carrying amounts and fair value of the
instrumen keuangan Perusahaan yang Company’s financial instruments that are
tercatat dalam laporan keuangan recognized in the consolidated financial
konsolidasian: statements:
31 December/ December 31 , 2023
Nilai wajar
melalui
penghasilan
Nilai wajar komprehensif
melalui laba lain/ Jumlah
Biaya perolehan rugi/ Fair value nilai tercatat/
diamortisasi/ Fair value through other Total Nilai wajar/
Amortized through profit comprehensive carrying Fair
cost or loss income amount Value
Rp Rp Rp Rp Rp
Aset Asset
Kas dan setara kas 3,466,655 -- -- 3,466,655 3,466,655 Cash and cash equivalents
Saldo Rekening Anggota Kliring 1,353,743 -- -- 1,353,743 1,353,743 Clearing member's account
Investasi jangka pendek 1,125,672 953,235 9,933 2,088,840 2,088,840 Short-term investment
Piutang usaha 2,693,563 -- -- 2,693,563 2,693,563 Account receivable
Pinjaman yang diberikan jangka pendek 1,264,805 -- -- 1,264,805 1,264,805 Short-term loans
Tagihan bruto kepada pemberi kerja 1,948,629 -- -- 1,948,629 1,948,629 Gross amount due from customers
Piutang lain-lain 1,059,184 -- -- 1,059,184 1,059,184 Others receivable
Pendapatan yang masih harus diterima 36,646 -- -- 36,646 36,646 Accrued income
Pinjaman yang diberikan jangka panjang 2,057,941 -- -- 2,057,941 2,057,941 Long-term loans
Investasi jangka panjang 26,892 760,591 7,592,077 8,379,560 8,379,560 Long-term investment
Aset lain-lain 390,000 -- -- 390,000 390,000 Other assets
15,423,730 1,713,826 7,602,010 24,739,566 24,739,566
Liabilitas Liabilities
Pinjaman yang diterima 3,772,669 -- -- 3,772,669 3,772,669 Borrowings
Surat utang 5,115,464 -- -- 5,115,464 5,115,464 Notes payable
Utang usaha 1,555,534 -- -- 1,555,534 1,555,534 Account payable
Beban akrual 1,107,300 -- -- 1,107,300 1,107,300 Accrued expense
Utang bruto kepada pelanggan 533,569 -- -- 533,569 533,569 Gross amount due to customers
Liabilitas anggota kliring 1,353,743 -- -- 1,353,743 1,353,743 Clearing member's fund
Liabilitas sewa 89,070 -- -- 89,070 89,070 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain 714,863 -- -- 714,863 714,863 Other liabilities
14,242,212 -- -- 14,242,212 14,242,212
268
Page 486
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 December/ December 31 , 2022
Nilai wajar
melalui
penghasilan
Nilai wajar komprehensif
melalui laba lain/ Jumlah
Biaya perolehan rugi/ Fair value nilai tercatat/
diamortisasi/ Fair value through other Total Nilai wajar/
Amortized through profit comprehensive carrying Fair
cost or loss income amount Value
Rp Rp Rp Rp Rp
Aset Asset
Kas dan setara kas 4,319,535 -- -- 4,319,535 4,319,535 Cash and cash equivalents
Saldo Rekening Anggota Kliring 1,275,348 -- -- 1,275,348 1,275,348 Clearing member's account
Investasi jangka pendek 1,053,231 909,096 9,305 1,971,632 1,971,632 Short-term investment
Piutang usaha 2,459,440 -- -- 2,459,440 2,459,440 Account receivable
Pinjaman yang diberikan jangka pendek 1,098,390 -- -- 1,098,390 1,098,390 Short-term loans
Tagihan bruto kepada pemberi kerja 1,395,632 -- -- 1,395,632 1,395,632 Gross amount due from customers
Piutang lain-lain 1,010,140 -- -- 1,010,140 1,010,140 Others receivable
Pendapatan yang masih harus diterima 20,107 -- -- 20,107 20,107 Accrued income
Pinjaman yang diberikan jangka panjang 2,080,473 -- -- 2,080,473 2,080,473 Long-term loans
Investasi jangka panjang 26,892 783,925 5,641,467 6,452,284 6,452,284 Long-term investment
Aset lain-lain 390,060 -- -- 390,060 390,060 Other assets
15,129,248 1,693,021 5,650,772 22,473,041 22,473,041
Liabilitas Liabilities
Pinjaman yang diterima 4,421,257 -- -- 4,421,257 4,421,257 Borrowings
Surat utang 4,141,181 -- -- 4,141,181 4,141,181 Notes payable
Utang usaha 1,614,121 -- -- 1,614,121 1,614,121 Account payable
Beban akrual 972,963 -- -- 972,963 972,963 Accrued expense
Utang bruto kepada pelanggan 485,144 -- -- 485,144 485,144 Gross amount due to customers
Liabilitas anggota kliring 1,275,348 -- -- 1,275,348 1,275,348 Clearing member's fund
Liabilitas sewa 289,865 -- -- 289,865 289,865 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain 383,228 -- -- 383,228 383,228 Other liabilities
13,583,107 -- -- 13,583,107 13,583,107
31 December/ December 31 , 2021
Nilai wajar
melalui
penghasilan
Nilai wajar
melalui laba komprehensif
lain/ Jumlah
Biaya perolehan rugi/ Fair value nilai tercatat/
diamortisasi/ Fair value through other Total Nilai wajar/
Amortized through profit comprehensive carrying Fair
cost or loss income amount Value
Rp Rp Rp Rp Rp
Aset Asset
Kas dan setara kas 4,258,914 -- -- 4,258,914 4,258,914 Cash and cash equivalents
Saldo Rekening Anggota Kliring 3,106,282 -- -- 3,106,282 3,106,282 Clearing member's account
Investasi jangka pendek 1,208,433 356,886 43,499 1,608,818 1,608,818 Short-term investment
Piutang usaha 2,565,962 -- -- 2,565,962 2,565,962 Account receivable
Pinjaman yang diberikan jangka pendek 827,424 -- -- 827,424 827,424 Short-term loans
Tagihan bruto kepada pemberi kerja 1,504,552 -- -- 1,504,552 1,504,552 Gross amount due from customers
Piutang lain-lain 1,003,510 -- -- 1,003,510 1,003,510 Others receivable
Pendapatan yang masih harus diterima 13,699 -- -- 13,699 13,699 Accrued income
Pinjaman yang diberikan jangka panjang 2,080,473 -- -- 2,080,473 2,080,473 Long-term loans
Investasi jangka panjang 31,694 799,526 5,234,999 6,066,219 6,066,219 Long-term investment
Aset lain-lain 590,143 -- -- 590,143 590,143 Other assets
17,191,086 1,156,412 5,278,498 23,625,996 23,625,996
Liabilitas Liabilities
Pinjaman yang diterima 5,113,497 -- -- 5,113,497 5,113,497 Borrowings
Surat utang 2,068,446 -- -- 2,068,446 2,068,446 Notes payable
Utang usaha 1,482,572 -- -- 1,482,572 1,482,572 Account payable
Beban akrual 967,581 -- -- 967,581 967,581 Accrued expense
Utang bruto kepada pelanggan 967,581 -- -- 967,581 967,581 Gross amount due to customers
Liabilitas anggota kliring 3,106,282 -- -- 3,106,282 3,106,282 Clearing member's fund
Liabilitas sewa 262,553 -- -- 262,553 262,553 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain 166,595 -- -- 166,595 166,595 Other liabilities
14,135,107 -- -- 14,135,107 14,135,107
Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah Fair value is defined as the amount at which
dimana instrumen tersebut dapat the instrument could be exchanged in a
dipertukarkan di dalam transaksi jangka current transaction between knowledgeable
pendek antara pihak yang berkeinginan dan willing parties in an arm's-length transaction,
memiliki pengetahuan yang memadai melalui other than in a forced or liquidation sale.
suatu transaksi yang wajar, selain dalam
penjualan terpaksa atau penjualan likuidasi.
Instrumen keuangan yang disajikan di dalam Financial instruments presented in the
laporan posisi keuangan konsolidasian dicatat consolidated statement of financial position
sebesar nilai wajar, atau sebaliknya, disajikan are carried at the fair value, otherwise, they
dalam jumlah tercatat apabila jumlah tersebut are presented at carrying values as either
mendekati nilai wajarnya atau nilai wajarnya these are reasonable approximation of fair
tidak dapat diukur secara andal. Metode- values or their fair values cannot be reliably
269
Page 487
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
metode dan asumsi-asumsi di bawah ini measured. The following methods and
digunakan untuk mengestimasi nilai wajar assumptions are used to estimate the fair
untuk masing-masing kelas instrumen value of each class of financial instruments.
keuangan.
Nilai wajar dari kas dan setara kas, saldo The fair value of cash and cash equivalents,
rekening anggota kliring, piutang usaha, clearing member account, accounts
pinjaman yang diberikan, tagihan bruto receivable, loans, gross amount due from
kepada pemberi kerja, piutang lain-lain, customers, other receivables, accrued
pendapatan yang masih harus diterima, aset income, other assets, borrowings, notes
lain-lain, pinjaman yang diterima, surat utang, payable, accounts payable, accrual expense,
utang usaha, beban akrual, utang bruto gross amount due from customers, clearing
kepada pelanggan, liabilitas anggota kliring, member fund, lease liabilities and other
liabilitas sewa dan liabilitas lain-lain liabilities approach carrying value because
mendekati nilai tercatat karena instrumen such financial instruments have short maturity
keuangan tersebut memiliki jangka waktu periods and have The interest rate is as per
jatuh tempo yang singkat dan memiliki tingkat the market.
bunga sesuai pasar.
Nilai wajar dari investasi - reksadana The fair value of investment - mutual funds is
ditentukan berdasarkan nilai aset bersih determined on the basis of net assets value of
reksadana tersebut pada tanggal laporan the mutual funds at statement of financial
posisi keuangan. position date.
Nilai wajar dari investasi - saham dan obligasi The fair value of investment - shares and
yang diperdagangkan ditentukan berdasarkan bonds held for trading are determined on the
harga kuotasi pasar yang berlaku pada basis of quoted market price at the statement
tanggal laporan posisi keuangan. Manajemen of financial position date. Management
berpendapat bahwa harga pasar atas saham believes that the market price of the shares
tersebut mencerminkan nilai wajar atas reflect the fair value of the shares.
saham tersebut.
Nilai wajar dari investasi - obligasi yang The fair value of investment - bonds issued is
diterbitkan ditentukan berdasarkan harga determined on the basis of quoted market
kuotasi pasar yang berlaku pada tanggal price at the consolidated statement of
laporan posisi keuangan konsolidasian. financial position date.
Tabel di bawah ini menyajikan instrumen The table below shows the financial
keuangan yang diakui pada nilai wajar instruments recognized at fair value based on
berdasarkan hierarki yang digunakan Grup the hierarchy used by the Group in
untuk menentukan dan mengungkapkan nilai determining and disclosing the fair value of
wajar dari instrumen keuangan: financial instruments:
31 December/ December 31, 2022
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying amount Level 1 Level 2 Level 3
Rp Rp Rp Rp
Aset keuangan yang diukur Aset keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui pada nilai wajar melalui
laporan laba rugi: laporan laba rugi:
Investasi 1,684,719 250,867 830,124 603,728 Investment
Aset keuangan yang diukur Aset keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui pada nilai wajar melalui
pendapatan komprehensif lain: pendapatan komprehensif lain:
Investasi 5,650,772 5,246,965 -- 403,807 Investment
270
Page 488
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 December/ December 31, 2022
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying amount Level 1 Level 2 Level 3
Rp Rp Rp Rp
Aset keuangan yang diukur Aset keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui pada nilai wajar melalui
laporan laba rugi: laporan laba rugi:
Investasi 1,684,719 250,867 830,124 603,728 Investment
Aset keuangan yang diukur Aset keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui pada nilai wajar melalui
pendapatan komprehensif lain: pendapatan komprehensif lain:
Investasi 5,650,772 5,246,965 -- 403,807 Investment
a. Tingkat 1: Dikutip dari harga di pasar aktif a. Level 1: Quoted (unadjusted) prices in
untuk aset atau liabilitas keuangan yang active markets for identical financial
identik; assets or liabilities;
b. Tingkat 2: Yang melibatkan input selain b. Level 2: Those involving inputs other than
dari harga kuotasi yang termasuk dalam quoted prices included in level 1 that are
tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk observable for the asset and liability,
aset dan liabilitas, baik secara langsung either directly (as prices) or indirectly
(seperti harga) atau tidak langsung (derived from prices);
(berasal dari harga);
c. Tingkat 3: Input untuk aset dan liabilitas c. Level 3: Those with inputs for the asset or
yang tidak berdasarkan pada data yang liability that are not based on observable
dapat diobservasi di pasar (input yang market data (unobservable inputs).
tidak dapat diobservasi).
46. Pengelolaan Permodalan 46. Capital Management
Sasaran utama atas pengelolaan The primary objective of the Group’s capital
permodalan yang dilakukan oleh Grup management is to protect the entity’s ability in
adalah untuk melindungi kemampuan entitas maintaining business continuity and to
dalam mempertahankan kelangsungan maximize shareholder value.
usaha dan untuk memaksimalkan nilai bagi
pemegang saham.
Grup mengelola struktur modal dan The Group manages its capital structure and
melakukan penyelesaian atas struktur makes adjustments to it in accordance with
tersebut tergantung kondisi ekonomi. Untuk changes in economic conditions. To maintain
mempertahankan atau menyesuaikan or adjust the capital structure, the Group may
struktur modal tersebut, Grup dapat adjust the dividend payment to shareholders,
menyesuaikan jumlah pembayaran dividen return capital to shareholders or issue new
kepada pemegang saham, mengembalikan shares.
modal kepada pemegang saham atau
mengeluarkan saham baru.
Tidak terdapat perubahan atas tujuan, No changes were made in the objectives,
kebijakan atau proses dalam mengelola policies or processes for managing capital
permodalan selama periode 6 bulan yang for the 6 months period ended June 30, 2023
berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 dan and years ended December 31, 2022 and
tahun yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2021.
2023, 31 Desember 2022 dan 2021.
271
Page 489
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
47. Tujuan dan Kebijakan Manajemen Risiko 47. Financial Risk Management
Keuangan Objectives and Policies
Grup telah mendokumentasikan kebijakan The Group has documented its financial risk
manajemen risiko keuangannya. Kebijakan management policy. The established policies
yang ditetapkan mencerminkan strategi are comprehensive business strategy and
bisnis dan filosofi manajemen risiko secara risk management philosophy. A
menyeluruh. Keseluruhan strategi comprehensive risk management strategy is
manajemen risiko Perusahaan ditujukan aimed to minimize impact from uncertainty
untuk meminimalkan pengaruh from the market towards the financial
ketidakpastian yang dihadapi di pasar performance of the Company.
terhadap kinerja keuangan Perusahaan.
Risiko yang melekat pada Grup meliputi Inherent risks of the Group consist of risks
risiko yang ada pada internal bisnis from internal business of the Company and
Perusahaan, Entitas Anak dan Entitas its Subsidiaries. Several business activities
Asosiasi. Beberapa aktivitas bisnis yang which are directly managed by the
dijalankan langsung oleh Perusahaan, Company, include investment management,
Entitas Anak dan Entitas Asosiasi antara lain financing, investment, payment services,
dalam bidang pengelolaan investasi, construction services, State Asset
pembiayaan, investasi, jasa pembayaran, Management and SOE’s, clearing and
jasa kontruksi, pengelolaan aset negara dan guaranteeing futures transactions and
BUMN, kliring dan penjaminan transaksi commodity and derivative trading,
berjangka, perdagangan komoditi dan publishing, printing, and multimedia,
derivatif, penerbitan, percetakan, multimedia, industrial estate development, and
pembangunan, dan pengelolaan kawasan management
industri.
Pengawasan aktif oleh Direksi dan Dewan Active supervision from the Board of
Komisaris terhadap aktivitas manajemen Directors and Board of Commissioners of the
risiko Grup diimplementasikan melalui Group towards risk management activities is
pembentukan Komite Pemantau Risiko dan implemented through establishing the Risk
Tata Kelola (KPRTK). KPRTK merupakan Management and Governance Committee
komite yang dibentuk oleh Dewan Komisaris (“KPRTK”). KPRTK is a committee appointed
dalam menjalankan tugas dan fungsi by the Board of Commissioners to assist and
pengawasan atas penerapan manajemen facilitate the Board of Commissioners in
risiko dan tata kelola pada Perseroan carrying out its duties and supervisory
sebagai Induk Holding dan Anggota Holding. functions over the risk management and
governance implementation both as a
Holding and Holding Member.
Direksi bertanggung jawab dalam The Board of Directors is responsible for
memastikan penerapan Manajemen Risiko ensuring the implementation of Risk
sebagai bagian yang tidak terpisahkan dari Management as an integral part of all
seluruh aktivitas Perusahaan. Dalam Company activities. In relation to the
kaitannya dengan Manajemen Risiko Company's Risk Management, the Board of
Perusahaan, Direksi bertanggung jawab Directors is responsible for establishing and
untuk menetapkan dan mengawasi overseeing the implementation of Risk
pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko Management policies in general as well as
secara umum maupun penanganan jenis- handling relevant types of Risk for the
jenis Risiko relevan bagi Perusahaan, Company, being responsible for the
bertanggung jawab atas pelaksanaan implementation of Risk Management policies
kebijakan Manajemen Risiko dan eksposur and Risk exposure taken by the Company,
Risiko yang diambil oleh Perusahaan secara developing a Risk Management culture at all
keseluruhan, mengembangkan budaya levels, establish Risk Management structure,
272
Page 490
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Manajemen Risiko pada seluruh jenjang ensures fulfillment and improvement of
Perusahaan, menetapkan struktur human resource competencies related to
Manajemen Risiko serta memastikan Risk Management, and evaluates the
pemenuhan dan peningkatan kompetensi implementation of Risk Management at least
sumber daya manusia yang terkait dengan once a year.
Manajemen Risiko serta mengevaluasi
pelaksanaan Manajemen Risiko secara
berkala sekurang-kurangnya satu kali dalam
satu tahun.
Unit kerja terkait bertanggung jawab dalam Related working units are responsible for
mengelola seluruh risiko keuangan yang managing all financial risks faced by the
dihadapi Grup, yang terdiri dari risiko suku Group, which consist of interest rate risk,
bunga, risiko nilai tukar, risiko kredit, dan exchange rate risk, credit risk and liquidity
risiko likuiditas. risk.
Risiko pasar Market risk
i. Risiko suku bunga i. Interest rate risk
Risiko suku bunga arus kas adalah risiko Interest rate risk arises from the possibility
arus kas di masa datang atas instrumen that changes in interest rates will affect
keuangan yang berfluktuasi karena future cash flows or fair values of financial
perubahan suku bunga pasar. Risiko suku instruments. The Group interest rate risk
bunga Grup terutama muncul dari aset mainly arises from interest income
keuangan dengan pendapatan bunga dan financial assets and loans for working
pinjaman untuk modal kerja. Grup capital purposes. The Group is exposed to
dihadapkan pada berbagai risiko terkait risks regarding interest rate fluctuation.
dengan fluktuasi suku bunga pasar.
Aset dan liabilitas keuangan yang Financial assets and liabilities that are
berpotensi terpengaruh risiko suku bunga potentially affected by interest rate risk
terutama terdiri dari deposits on call, consist mainly of deposits on call, time
deposito berjangka, sewa pembiayaan, deposits, lease financing, factoring,
anjak piutang, piutang efek yang dibeli security receivables purchased under
dengan janji dijual kembali, piutang dan resale agreements, receivables and
utang marjin, medium-term notes, piutang payables margin, medium-term notes,
pembiayaan, pinjaman Grup, pinjaman financing receivables, Group loans, loans
dari lembaga keuangan, dan piutang lain- from financial institutions, and other
lain. Grup memonitor perubahan suku receivables. The Group monitors changes
bunga pasar untuk memastikan suku in market interest rates to ensure the
bunga Grup sesuai dengan pasar. Group’s interest rates is in accordance
with the market.
Analisis sensitivitas merupakan salah satu Sensitivity analysis is one form of the
bentuk pengukuran risiko pasar, salah satu market risk measurement tools, one of the
metode yang digunakan adalah methods used is the measurement of the
pengukuran tingkat sensitivitas suku sensitivity level of interest rates that affect
bunga yang memengaruhi portofolio the Company's investments portfolio. The
investasi yang dimiliki Perusahaan. level of sensitivity is used to analyze
Tingkat sensitivitas digunakan untuk possible changes in interest rates affecting
menganalisis kemungkinan perubahan the investments portfolio gains and losses,
suku bunga yang berdampak pada as well as the calculation of reserves
keuntungan dan kerugian portofolio allocated capital to cover the losses of
investasi, serta perhitungan cadangan financial instruments with standard
modal yang dialokasikan untuk menutup methods. In general, the sensitivity is
273
Page 491
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
kerugian instrumen keuangan dengan estimated by comparing a certain initial
metode standar. Secara umum, value after a certain change of market
sensitivitas diestimasi dengan factors, assuming all other variables
membandingkan nilai awal tertentu setelah remain. Sensitivity to the profit or loss is
perubahan tertentu dari faktor pasar, the effect of interest rates estimation
dengan mengasumsikan seluruh variabel changes of consolidated statements of
lainnya tetap. Sensitivitas atas laba rugi profits or loss income for the period, based
merupakan efek atas perubahan estimasi on the value of floating rate assets and
suku bunga atas laporan laba rugi liabilities that are traded by the Group.
konsolidasian untuk suatu periode,
berdasarkan nilai suku bunga
mengambang atas aset dan liabilitas yang
diperdagangkan yang dimiliki Grup.
Tabel berikut menunjukkan sensitivitas The following table demonstrates the
terhadap perubahan yang mungkin terjadi sensitivity to possible changes in interest
pada suku bunga, dengan semua variabel rates, with all other variables held
lainnya tetap konstan, dari laba (rugi) constant, of the Group's earnings (loss) for
untuk periode berjalan Grup. the current period.
30 Juni 2023/Juni 30, 2023 31 Desember 2022/December 31, 2022 31 Desember 2021/December 31, 2021
Perubahan dalam Perubahan dalam Perubahan dalam
Dampak terhadap laba rugi/ Dampak terhadap laba rugi/ Dampak terhadap laba rugi/
persentase/ Changes persentase/ Changes persentase/ Changes
Impact to profit or loss Impact to profit or loss Impact to profit or loss
in percentage in percentage in percentage
± 50 ± 1,332 ± 50 ± 8,835 ± 50 ± 359
Rupiah Rupiah
± 125 ± 3,330 ± 125 ± 23,462 ± 125 ± 899
ii. Risiko nilai tukar mata uang asing ii. Foreign exchange rate risk
Risiko nilai tukar mata uang asing adalah Foreign currency exchange risk is the risk
risiko dimana nilai wajar atau arus kas that the fair value or future cash flows of a
masa datang dari suatu instrumen financial instrument will fluctuate because
keuangan akan berfluktuasi akibat of changes in foreign currency exchange
perubahan nilai tukar mata uang asing. rates. Exposure to the Group’s exchange
Eksposur terhadap fluktuasi nilai tukar rate fluctuations is primarily from United
Perusahaan terutama berasal dari Dolar States Dollar.
Amerika Serikat.
Tabel berikut menunjukkan sensitivitas The following table shows the sensitivity to
terhadap perubahan yang mungkin terjadi possible changes in the United States
dalam nilai tukar mata uang Dolar Amerika Dollar exchange rate, with all other
Serikat, dengan semua variabel lainnya variables held constant, based on profit or
dianggap tetap, terhadap laba rugi untuk loss for the period/years ended June 30,
periode/tahun yang berakhir pada tanggal 2023, December 31, 2022 and 2021:
30 Juni 2023, 31 Desember 2022 dan
2021:
30 Juni 2023/Juni 30, 2023 31 Desember 2022/December 31, 2022 31 Desember 2021/December 31, 2021
Perubahan dalam Perubahan dalam Perubahan dalam
Dampak terhadap laba rugi/ Dampak terhadap laba rugi/ Dampak terhadap laba rugi/
persentase/ Changes persentase/ Changes persentase/ Changes
Impact to profit or loss Impact to profit or loss Impact to profit or loss
in percentage in percentage in percentage
Rupiah ± 5,43% ± 144,.386 ± 5,43% ± 72.477 ± 5,43% ± 1.750 Rupiah
Tabel berikut menunjukkan aset dan The following table shows the consolidated
liabilitas konsolidasian Grup dalam mata assets and liabilities of Group in United
uang Dolar Amerika Serikat: States Dollar currency:
274
Page 492
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Kas dan setara kas 145,024 91,991 55,248 Cash and cash equivalents
Investasi jangka pendek 1,125,672 715,931 654,533 Short-term investment
Jumlah 1,270,696 807,922 709,781 Total
*) Nilai tukar yang digunakan untuk menjabarkan *) Foreign exchange rate used to translate United States
Dolar Amerika Serikat ke Rupiah adalah Dollar to Rupiah was Rp 15,010, Rp15,568 and
sebesar Rp15.010, Rp15.568, dan Rp14.252 Rp14,252 per US$1 (full amount) issued by Reuters on
per US$1 (nilai penuh) yang dikeluarkan oleh June 30, 2023, December 31, 2022 and 2021.
Reuters pada tanggal 30 Juni 2023, 31
Desember 2022 dan 2021.
iii. Risiko kredit iii. Credit risk
Risiko kredit adalah risiko kerugian yang Credit risk is the risk of loss that will be
akan dialami Grup, apabila nasabah atau experienced by the Group, if customers or
pihak lawan, gagal untuk memenuhi liabilitas counterparties, failed to meet contractual
kontraktual. Grup tidak memiliki risiko liabilities. The Group has no significant
konsentrasi kredit yang signifikan. Grup concentration of credit risk. The Group
mengelola dan mengendalikan risiko kredit manages and controls credit risk by setting
dengan menetapkan batasan besaran risiko limits on the amount of acceptable risk and
yang dapat diterima dan tingkat jaminan the level of collateral guaranteed in every
yang diberikan atas setiap transaksi dengan transaction with a third party either
pihak ketiga, baik secara individu maupun individually or in group, and to monitor
Grup, serta memonitor eksposur yang exposure related to such limits.
berhubungan dengan batasan-batasan
tersebut.
Mitigasi utama risiko kredit tersebut adalah The main mitigation of credit risk is through
melalui evaluasi nasabah, penerapan limit customer evaluation, application of
transaksi, serta penyediaan jaminan oleh transaction limits, as well as provision of
nasabah dan pengelolaan jaminan dengan guarantees by customers and management
memperhatikan likuiditas, volatilitas, dan of guarantees by taking into account liquidity,
kecukupan nilai jaminan. Jenis instrumen volatility, and adequacy of collateral value.
yang diterima Grup sebagai jaminan dapat The types of instruments accepted by the
berupa kas, tanah dan bangunan, dan efek Group as collateral may be cash, land and
yang tercatat di bursa maupun tidak tercatat. buildings, and exchange-listed or unlisted
Disiplin dalam pengelolaan kecukupan securities. Discipline in managing the
jaminan melalui mekanisme permintaan top adequacy of guarantees through the
up atau force sell merupakan faktor penting mechanism of top up or force sell requests is
untuk menjaga kualitas kredit yang diberikan an important factor to maintain the quality of
kepada nasabah. Grup mempunyai eksposur credit provided to customers. The Group has
terhadap piutang yang telah jatuh tempo dan exposure to overdue receivables and the
Grup telah menurunkan nilainya ke estimasi Group has lowered its value to an estimated
jumlah terpulihkan. Atas piutang tersebut, recoverable amount. For such receivables,
Grup telah menerima jaminan yang the Group has received adequate
memadai. guarantees.
Di samping itu, kebijakan limit ditetapkan In addition, the limit policy is established to
untuk memastikan aktivitas kredit Grup ensure that the Group's credit activities are
dilakukan secara hati-hati dengan carried out prudently by limiting the level of
membatasi tingkat risiko sampai batas yang risk to a tolerable limit by the Group so that
dapat ditolerir oleh Grup sehingga potensi potential losses of credit risk arising can still
kerugian risiko kredit yang timbul masih be absorbed with the Group's allocated
dapat diserap dengan modal Grup yang capital. The Group has set credit limits and
275
Page 493
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
telah dialokasikan. Grup telah melakukan regularly monitors its credit risk exposure in
penetapan limit kredit dan secara rutin its investment, business segments and
melakukan pemantauan atas eksposur risiko economic sectors.
kredit secara investasi, segmen bisnis, dan
sektor ekonomi.
Eksposure maksimum bruto/
Gross maximum exposure
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Kas dan setara kas 3,556,687 4,409,894 4,258,993 Cash and cash equivalents
Saldo Rekening Anggota Kliring 1,353,743 1,275,348 3,106,282 Balance with clearing members
Investasi Investment
Investasi jangka pendek 2,088,840 1,971,632 1,608,818 Short-term investment
Investasi jangka panjang 8,371,258 6,448,784 6,066,219 Long-term investment
Piutang usaha 4,081,148 3,765,266 3,480,600 Accounts recievable
Tagihan bruto kepada pemberi kerja 2,014,855 1,453,505 1,542,113 Gross amount due from customers
Piutang lain-lain 1,743,945 1,624,685 1,607,666 Others receivable
Pendapatan yang masih harus diterima 47,066 33,573 32,983 Accrued income
Pinjaman yang diberikan Investment loans
Pinjaman yang diberikan jangka pendek 941,783 1,947,819 1,594,366 Short-term loans
Pinjaman yang diberikan jangka panjang 3,785,209 3,812,149 2,863,713 Long-term loans
Aset lain-lain 390,000 390,060 590,143 Other assets
Jumlah 28,374,534 27,132,715 26,751,896 Total
Tabel di bawah menunjukan kualitas aset The tables below show the quality of
keuangan berdasarkan golongan aset financial assets by class of assets for all
semua aset keuangan yang mempunyai financial assets with credit risk (gross of
risiko kredit (nilai yang disajikan adalah allowance for impairment losses).
bruto).
30 Juni / June 30 , 2023
Belum Telah
jatuh tempo jatuh tempo
atau tidak tetapi tidak
mengalami mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ penurunan
Neither past due Past due but nilai/
nor impaired not impaired Impaired Total
Rp Rp Rp Rp
Aset Asset
Kas dan setara kas 3,466,687 -- (32) 3,466,655 Cash and cash equivalents
Saldo Rekening Anggota Kliring 1,353,743 -- -- 1,353,743 Balance with clearing members
Investasi Investment
Investasi jangka pendek 2,088,840 -- (693,115) 1,395,725 Short-term investment
Investasi jangka panjang 8,379,560 -- (136,373) 8,243,187 Long-term investment
Piutang usaha 3,969,042 -- (1,275,479) 2,693,563 Accounts recievable
Tagihan bruto kepada pemberi kerja 2,014,856 -- (66,227) 1,948,629 Gross amount due from customers
Piutang lain-lain 1,675,070 -- (615,885) 1,059,185 Others receivable
Pendapatan yang masih harus diterima 47,067 -- (10,420) 36,647 Accrued income
Pinjaman yang diberikan Investment loans
Pinjaman yang diberikan jangka pendek 2,105,834 -- (841,029) 1,264,805 Short-term loans
Pinjaman yang diberikan jangka panjang 3,785,409 -- (1,727,468) 2,057,941 Long-term loans
Aset lain-lain 390,000 -- -- 390,000 Other assets
29,276,107 -- (5,366,028) 23,910,079
Dikurangi: Cadangan kerugian Reduced: Allowance for impairment
penurunan nilai 5,366,028 losses
29,276,107
276
Page 494
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 December/ December 31 , 2022
Belum Telah
jatuh tempo jatuh tempo
atau tidak tetapi tidak
mengalami mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ penurunan
Neither past due Past due but nilai/
nor impaired not impaired Impaired Total
Rp Rp Rp Rp
Aset Asset
Kas dan setara kas 4,409,894 -- (359) 4,409,535 Cash and cash equivalents
Saldo Rekening Anggota Kliring 1,275,348 -- -- 1,275,348 Balance with clearing members
Investasi Investment
Investasi jangka pendek 1,971,632 -- (719,647) 1,251,985 Short-term investment
Investasi jangka panjang 6,448,784 -- (132,716) 6,316,068 Long-term investment
Piutang usaha 3,765,266 -- (1,305,826) 2,459,440 Accounts recievable
Tagihan bruto kepada pemberi kerja 1,453,505 -- (57,873) 1,395,632 Gross amount due from customers
Piutang lain-lain 1,624,685 -- (614,545) 1,010,140 Others receivable
Pendapatan yang masih harus diterima 33,573 -- (13,466) 20,107 Accrued income
Pinjaman yang diberikan Investment loans
Pinjaman yang diberikan jangka pendek 1,948,227 -- (849,837) 1,098,390 Short-term loans
Pinjaman yang diberikan jangka panjang 3,812,149 -- (1,731,676) 2,080,473 Long-term loans
Aset lain-lain 390,060 -- -- 390,060 Other assets
27,133,123 -- (5,425,945) 21,707,178
Dikurangi: Cadangan kerugian Reduced: Allowance for impairment
penurunan nilai 5,425,945 losses
27,133,123
31 December/ December 31 , 2021
Belum Telah
jatuh tempo jatuh tempo
atau tidak tetapi tidak
mengalami mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ penurunan
Neither past due Past due but nilai/
nor impaired not impaired Impaired Total
Rp Rp Rp Rp
Aset Asset
Kas dan setara kas 4,258,993 -- (79) 4,258,914 Cash and cash equivalents
Saldo Rekening Anggota Kliring 3,106,282 -- -- 3,106,282 Balance with clearing members
Investasi Investment
Investasi jangka pendek 1,608,818 -- (656,342) 952,476 Short-term investment
Investasi jangka panjang 6,066,219 -- (102,955) 5,963,264 Long-term investment
Piutang usaha 3,480,600 -- (914,638) 2,565,962 Accounts recievable
Tagihan bruto kepada pemberi kerja 1,542,113 -- (37,561) 1,504,552 Gross amount due from customers
Piutang lain-lain 1,607,666 -- (604,156) 1,003,510 Others receivable
Pendapatan yang masih harus diterima 32,983 -- (19,284) 13,699 Accrued income
Pinjaman yang diberikan Investment loans
Pinjaman yang diberikan jangka pendek 1,599,128 -- (771,704) 827,424 Short-term loans
Pinjaman yang diberikan jangka panjang 2,863,713 -- (1,853,612) 1,010,101 Long-term loans
Aset lain-lain 590,143 -- -- 590,143 Other assets
26,756,658 -- (4,960,331) 21,796,327
Dikurangi: Cadangan kerugian Reduced: Allowance for impairment
penurunan nilai 4,960,331 losses
26,756,658
iv. Risiko likuiditas iv. Liquidity risk
Risiko likuiditas didefinisikan sebagai risiko Liquidity risk is defined as the risk that the
dimana Grup akan mengalami kesulitan Group will encounter difficulty to meet its
untuk memenuhi liabilitas keuangan yang financial liabilities that must be settled in
harus diselesaikan secara tunai atau dengan cash or other financial assets. Liquidity risk
aset keuangan lainnya. Risiko likuiditas arises from the possibility that the Group is
muncul akibat adanya kemungkinan bahwa unable to meet its payment obligations
Grup tidak dapat memenuhi kewajiban punctually whether in its normal
pembayaran pada saat jatuh tempo pada circumstances or not.
keadaan normal maupun tidak.
277
Page 495
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Grup melakukan pengelolaan risiko likuiditas The Group conducts liquidity risk
sebagai upaya untuk memenuhi setiap management as an effort to fullfil every
liabilitas keuangan yang sudah diperjanjikan financial liabilities punctually, and to maintain
secara tepat waktu, dan agar dapat the adequacy and the optimum liquidity level.
memelihara tingkat likuiditas yang memadai
dan optimal.
Grup menghadapi risiko likuiditas The Group faces financing liquidity risk and
pendanaan dan risiko likuiditas pasar. Risiko market liquidity risk. Financing liquidity risk
likuiditas pendanaan terjadi saat Grup occurs when the Group experiences
mengalami kesulitan untuk memperoleh difficulties in obtaining financing to bridge its
pendanaan yang diperlukan untuk liquidity gap. Mitigation for this risk is done
menjembatani jurang likuiditas (liquidity gap). by observing the availability of a third party
Mitigasi atas risiko ini dilakukan dengan financing through various alternative
memperhatikan ketersediaan pendanaan transactions, maintaining adequate liquidity
dari pihak ketiga melalui beberapa alternatif reserves, and always monitoring the
transaksi, mempertahankan penyisihan cashflow planning and realization through
likuiditas yang memadai, dan terus financial asset and financial liabilities
memantau rencana dan realisasi arus kas maturity profile analysis.
melalui analisis profil jatuh tempo aset
keuangan dan liabilitas keuangan.
Analisis aset dan liabilitas Grup berdasarkan Analysis for the Group’s assets and liabilities
jatuh tempo dari tanggal laporan posisi is based on the due date from the
keuangan konsolidasian sampai dengan consolidated financial statements until the
tanggal jatuh tempo diungkapkan dalam due date mentioned in the table shown
tabel sebagai berikut: below:
30 Juni/ June 30 , 2023
Tidak
mempunyai
tanggal
jatuh tempo
kontraktual/
No
contractual ≤ 1 bulan/ > 1 - 3 bulan/ > 3 - 6 bulan/ > 6 - 12 bulan/ > 12 bulan/
maturity month months months months months Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Aset Asset
Kas dan setara kas 3,466,687 -- -- -- -- -- 3,466,687 Cash and cash equivalents
Saldo Rekening Anggota Kliring 1,353,743 -- -- -- -- -- 1,353,743 Clearing member's account
Investasi jangka pendek 237,184 -- -- 332,000 1,519,524 -- 2,088,707 Short-term investment
Piutang usaha -- 1,927,298 134,433 101,318 1,925,195 -- 4,088,244 Account receivable
Pinjaman yang diberikan jangka pendek -- -- -- -- 2,105,834 -- 2,105,834 Short-term loans
Tagihan bruto kepada pemberi kerja -- -- -- -- -- 2,014,856 2,014,856 Gross amount due from customers
Piutang lain-lain 186,295 -- 132,616 528,985 179,356 647,817 1,675,069 Others receivable
Pendapatan yang masih harus diterima 47,066 -- -- -- -- -- 47,066 Accrued income
Pinjaman yang diberikan jangka panjang -- -- -- -- -- 3,785,409 3,785,409 Long-term loans
Investasi jangka panjang 7,732,621 -- -- -- -- 643,439 8,376,060 Long-term investment
Aset lain-lain -- -- -- -- 390,000 -- 390,000 Other assets
Jumlah Aset 13,023,595 1,927,298 267,049 962,303 6,119,908 7,091,521 29,391,675 Total Asset
Liabilitas Liabilitas
Pinjaman -- 2,877,265 26,254 -- -- 869,150 3,772,669 Borrowings
Surat utang -- -- -- -- -- 5,115,464 5,115,464 Notes payable
Utang usaha -- -- -- -- 1,555,534 -- 1,555,534 Account payable
Beban akrual -- 657,528 118,223 -- 331,549 -- 1,107,300 Accrued expense
Utang bruto kepada pelanggan -- 533,569 -- -- -- -- 533,569 Gross amount due to customers
Liabilitas anggota kliring 1,353,743 -- -- -- -- -- 1,353,743 Clearing member's fund
Liabilitas sewa -- -- -- -- 89,070 211,126 300,196 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain -- -- -- -- 707,691 7,172 714,863 Other payable
Jumlah Liabilitas 1,353,743 4,068,362 144,477 -- 2,683,844 6,202,912 14,453,338 Total Liabilities
11,669,852 (2,141,064) 122,572 962,303 3,436,064 888,609 14,938,337
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 5,485,230 losses
Aset (liabilitas) bersih 20,423,567 Asset (liabilities) net
278
Page 496
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 December/ December 31 , 2022
Tidak
mempunyai
tanggal
jatuh tempo
kontraktual/
No
contractual ≤ 1 bulan/ > 1 - 3 bulan/ > 3 - 6 bulan/ > 6 - 12 bulan/ > 12 bulan/
maturity month months months months months Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Aset Asset
Kas dan setara kas 4,416,398 -- -- -- -- -- 4,416,398 Cash and cash equivalents
Saldo Rekening Anggota Kliring 1,275,348 -- -- -- -- -- 1,275,348 Clearing member's account
Investasi jangka pendek 244,549 -- -- 181,000 1,546,083 -- 1,971,632 Short-term investment
Piutang usaha -- 1,213,164 691,426 35,076 134,155 1,691,445 3,765,266 Account receivable
Pinjaman yang diberikan jangka pendek -- -- -- -- 1,946,403 -- 1,946,403 Short-term loans
Tagihan bruto kepada pemberi kerja 1,453,505 -- -- -- -- -- 1,453,505 Gross amount due from customers
Piutang lain-lain 168,537 67,202 120,260 600,950 33,404 634,332 1,624,685 Others receivable
Pendapatan yang masih harus diterima 33,573 -- -- -- -- -- 33,573 Accrued income
Pinjaman yang diberikan jangka panjang -- -- -- -- -- 3,812,149 3,812,149 Long-term loans
Investasi jangka panjang 5,805,345 -- -- -- -- 643,439 6,448,784 Long-term investment
Aset lain-lain -- -- -- -- 390,060 -- 390,060 Other assets
Jumlah Aset 13,397,255 1,280,366 811,686 817,026 4,050,105 6,781,365 27,137,803 Total Asset
Liabilitas Liabilitas
Pinjaman -- 3,528,869 238,721 -- -- 653,667 4,421,257 Borrowings
Surat utang -- -- -- -- 100,000 4,041,181 4,141,181 Notes payable
Utang usaha -- -- -- -- 1,614,121 -- 1,614,121 Account payable
Beban akrual -- 1,068,572 88,419 -- 91,798 -- 1,248,789 Accrued expense
Utang bruto kepada pelanggan -- 485,144 -- -- -- -- 485,144 Gross amount due to customers
Liabilitas anggota kliring 1,275,348 -- -- -- -- -- 1,275,348 Clearing member's fund
Liabilitas sewa -- -- -- -- 83,076 206,789 289,865 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain -- -- -- -- 376,306 6,922 383,228 Other payable
Jumlah Liabilitas 1,275,348 5,082,585 327,140 -- 2,265,301 4,908,559 13,858,933 Total Liabilities
12,121,907 (3,802,219) 484,546 817,026 1,784,804 1,872,806 13,278,870
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (5,425,945) losses
Aset (liabilitas) bersih 7,852,925 Asset (liabilities) net
31 December/ December 31 , 2021
Tidak
mempunyai
tanggal
jatuh tempo
kontraktual/
No
contractual ≤ 1 bulan/ > 1 - 3 bulan/ > 3 - 6 bulan/ > 6 - 12 bulan/ > 12 bulan/
maturity month months months months months Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Aset Asset
Kas dan setara kas 4,264,401 -- -- -- -- -- 4,264,401 Cash and cash equivalents
Saldo Rekening Anggota Kliring 3,106,282 -- -- -- -- -- 3,106,282 Clearing member's account
Investasi jangka pendek 610,355 -- -- 256,500 -- 741,963 1,608,818 Short-term investment
Piutang usaha -- 2,015,149 279,835 83,639 6,151 1,095,826 3,480,600 Account receivable
Pinjaman yang diberikan jangka pendek -- -- -- -- -- 1,599,128 1,599,128 Short-term loans
Tagihan bruto kepada pemberi kerja 1,542,113 -- -- -- -- -- 1,542,113 Gross amount due from customers
Piutang lain-lain 214,776 67,468 115,929 459,883 142,065 607,545 1,607,666 Others receivable
Pendapatan yang masih harus diterima 32,983 -- -- -- -- -- 32,983 Accrued income
Pinjaman yang diberikan jangka panjang -- -- -- -- -- 2,863,713 2,863,713 Long-term loans
Investasi jangka panjang 5,422,780 -- -- -- -- 643,439 6,066,219 Long-term investment
Aset lain-lain -- -- -- -- 590,143 -- 590,143 Other assets
Jumlah Aset 15,193,690 2,082,617 395,764 800,022 738,359 7,551,614 26,762,066 Total Asset
Liabilitas Liabilitas
Pinjaman -- 3,590,614 223,459 -- -- 1,299,424 5,113,497 Borrowings
Surat utang -- -- -- -- 839,162 1,229,284 2,068,446 Notes payable
Utang usaha -- -- -- -- 1,482,572 -- 1,482,572 Account payable
Beban akrual -- 586,220 63,156 -- 46,339 -- 695,715 Accrued expense
Utang bruto kepada pelanggan -- 967,581 -- -- -- -- 967,581 Gross amount due to customers
Liabilitas anggota kliring 1,275,348 -- -- -- -- -- 1,275,348 Clearing member's fund
Liabilitas sewa -- -- -- -- 50,259 212,294 262,553 Lease liabilities
Liabilitas lain-lain -- -- -- -- 160,252 6,343 166,595 Other payable
Jumlah Liabilitas 1,275,348 5,144,415 286,615 -- 2,578,584 2,747,345 12,032,307 Total Liabilities
13,918,342 (3,061,798) 109,149 800,022 (1,840,225) 4,804,269 14,729,759
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (4,960,331) losses
Aset (liabilitas) bersih 9,769,428 Asset (liabilities) net
279
Page 497
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
48. Perjanjian dan Perikatan Penting 48. Significant Agreements and Contracts
Perusahaan The Company
Berdasarkan akta No. 2 tentang Perjanjian Based on deed No. 2 regarding the build
Kerjasama Pendayagunaan Lahan antara operate and transfer aggrement between
Perusahaan dan PT Pembangunan the Company and PT Pembangunan
Perumahan (Persero) tanggal 5 Mei 2019, Perumahan (Persero) dated May 5, 2019, the
Perusahaan melakukan kerjasama sebagai company cooperated as part of optimizing the
bagian dari optimalisasi lahan milik Company’s land and helping the Company to
Perusahaan dan membantu Perusahaan be able to carry out building construction. The
untuk dapat melakukan pembangunan scheme of a built operate and transfer with a
gedung. Skema atas kerja sama selama cooperation period of 30 years with an option
30 tahun dengan opsi perpanjangan. for an extension.
Perusahaan selaku pemilik lahan The Company as the land owner grants
memberikan hak kepada PT PP untuk PT PP the right to establish the object of the
mendirikan objek kerja sama selama jangka cooperation during the term of the aggrement
waktu perjanjian dan mengalihkan and transfers the ownership of the object to
kepemilikan objek kerja sama tersebut the Company after PT PP manages the
kepada Perusahaan setelah PT PP object of the cooperation.
mengelola objek kerja sama tersebut.
PT Perusahaan Pengelola Aset PT Perusahaan Pengelola Aset (“PT PPA”)
(“PT PPA”)
PT Merpati Nusantara Airlines (“PT MNA”) PT Merpati Nusantara Airlines (“PT MNA”)
Berdasarkan Surat Menteri Badan Usaha Based On the Letter Of The Minister of State-
Milik Negara No. S-716/MBU/2008 tanggal 4 Owned Enterprises No. S-716/MBU/2008
September 2008 perihal Penyehatan PT September 4, 2008 subject Bank PT MNA
MNA dan Surat Menteri Keuangan No. S- and the letter of the Minister of Finance No.
478/MK.06/2008 tanggal 5 September 2008 S-478/MK. 06/2008 dated September 5, 2008
perihal persetujuan Restrukturisasi dan/atau subject to approval of Restructuring and/or
Revitalisasi PT MNA, PT PPA memberikan Revitalizing PT MNA, PT PPA provides loans
pinjaman dengan pagu kredit pinjaman with a limit amounting to Rp300,000 based on
sebesar Rp300.000 dengan tingkat suku Bank Indonesia Certificates (SBI) interest rate
bunga Sertifikat Bank Indonesia (SBI) yang in effect at the beginning of the the period of
berlaku pada awal periode pembayaran interest payments.
bunga.
Pinjaman akan jatuh tempo dalam 8 The loan will be due in 8 (eight) years starting
(delapan) tahun terhitung sejak from the signing of the loan agreement or no
ditanda tanganinya perjanjian pinjaman atau later than September 8, 2016, while overdue
selambat-lambatnya tanggal 8 September interest payments the first time on March 8,
2016, sedangkan jatuh tempo pembayaran 2010.
bunga pertama kali pada tanggal 8 Maret
2010.
Berdasarkan surat keputusan Menteri Based on the decision letter of the Minister of
Negara Badan Usaha Milik Negara No. KEP- State-owned enterprises no. KEP-
152/MBU/2011 tanggal 27 Juni 2011 tentang 152/MBU/2011 dated June 27, 2011 about
Restrukturisasi dan/atau Revitalisasi PT the Restructuring and Revitalization of the PT
MNA dan surat persetujuan Menteri MNA and/or approval of Finance Minister no.
Keuangan No. S 427/MK.06/2011 tanggal 27 S-427/MK. 06/2011 dated July 27, 2011
Juli 2011 perihal persetujuan usulan Menteri subject to approval of the proposals of the
BUMN terkait tambahan pemberian fasilitas Minister of State-Owned Enterprises the
280
Page 498
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
pinjaman oleh PT PPA kepada PT MNA granting of additional related facilities loans
sebesar Rp561.000 dalam rangka by PT PPA to PT MNA amounted to
restrukturisasi dan/atau revitalisasi PT MNA Rp561,000 restructuring and/or revitalization
sebagai dana talangan untuk PT MNA of PT MNA as bailouts for PT MNA While
sementara menunggu pencairan dana waiting for the disbursement of additional
tambahan Penyertaan Modal Negara. Equity Capital of the country.
Pada Tanggal 16 Februari 2016, PT PPA On February 16, 2016, based on Deed of
melalui Akta Perjanjian Pemberian Pinjaman Agreement Fund Lending for Restructuring
Dalam Rangka Restrukturisasi dan/atau and/or Revitalization Loan PT MNA No.17,
Revitalisasi PT MNA Nomor 17 memberikan PT PPA approved loans with maximum credit
pinjaman dengan pagu kredit pinjaman facility amounting to Rp500,000 with the
sebesar Rp500.000 dengan tingkat suku interest rate at 10.5% per annum gross
bunga sebesar 10,5% per tahun bruto (including tax on interest).
(termasuk pajak atas bunga).
Pinjaman akan jatuh tempo dalam 2 The loan will due in 2 (two) years starting
(dua) tahun terhitung sejak ditandatangani from the signing of the loan agreement or at
perjanjian pinjaman atau selambat the latest dated February 15, 2018. The loan
lambatnya tanggal 15 Februari 2018. will be allocated to pay the owed wages
Pinjaman akan dialokasikan untuk and/or some of PT MNA employee severance
membayar upah tertunggak dan/atau and other RR process costs.
sebagian pesangon karyawan PT MNA serta
biaya proses RR lainnya.
Pada tanggal 16 November 2016 dilakukan On November 16, 2016, Amendment V No.
Addendum V No. 09 Perjanjian Pinjaman 09 Convertible Loan Agreement in order to
yang dapat dikonversikan dalam rangka Rescue PT MNA Ventures including
penyelamatan usaha PT MNA yang arrangement of an extension period on loan
diantaranya mengatur perpanjangan jangka facility with a maximum extension period 10
waktu Fasilitas Pinjaman dengan masa (ten) years from the date of the signing of the
perpanjangan selambat-lambatnya 10 loan agreement as well as the delivery of
(sepuluh) tahun sejak tanggal information changes to CLF outstanding debt
penandatanganan Perjanjian Pinjaman CLF over loan facility CLF.
serta penyampaian informasi perubahan.
Pada tahun 2019, PT MNA telah In 2019, PT MNA has obtained legal opinion
memperoleh dokumen legal opinion atau document on the validity of PT MNA’s
keabsahan proses Restrukturisasi dan Restructurization and Revitalization process
Revitalisasi PT MNA dari Jaksa Agung Muda from the Deputy Attorney General for Civil
Perdata dan Tata Usaha Negara and State Administration.
(Jamdatun).
Jaminan dari PT MNA adalah berupa hak The collateral from PT MNA is in the form of
tanggungan peringkat I atas 32 aset tanah first rank mortgage I for 32 land and/or
dan/atau bangunan dengan nilai Rp27.983, building assets with a value amounting to
hipotik atas 18 unit pesawat dengan nilai Rp27,983, mortgages for 18 aircraft with a
Rp13.275, fidusia mesin pesawat Boeing value amounting to Rp13,275, fiduciary
737-300 dan Boeing 737-400 dengan nilai Boeing 737-300 aircraft engines and Boeing
Rp68.652, gadai 99,82% saham PT Merpati 737-400 with value amounting to Rp68,652,
Maintenance Facility dan gadai 99,86% pawn of 99.82% stake in PT Merpati
saham PT Merpati Training Center dengan Maintenance Facility and pawn of 99.86%
jumlah nilai sebesar Rp349.542. stake of PT Merpati Training Center with a
total value amounting to Rp349,542.
281
Page 499
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT PAL Indonesia (Persero) (“PT PAL”) PT PAL Indonesia (Persero) (“PT PAL”)
Pada tanggal 30 Desember 2015, telah On December 30, 2015, a debt
dilakukan restrukturisasi utang terhadap restructuration was made on loan lent to
pemberian pinjaman untuk pembiayaan finance corporation – Tranche D, as outlined
korporasi – Tranche D yang dituangkan in the Debt Restructuring Agreement PT PAL
dalam Perjanjian Restrukturisasi Utang PT Number 47. The expiry date of the agreement
PAL Nomor 47. Tanggal Jatuh Tempo is on December 31, 2030. Debt principal
perjanjian menjadi 31 Desember 2030. amounted to Rp151,841 was restructured into
Utang pokok sebesar Rp151.841 Facility Tranche A, interest payable
direstrukturisasi menjadi Fasilitas Tranche A, amounted to Rp88,742, and fine charged to
utang bunga sebesar Rp88.742 dan denda loan amounted to Rp4,465 were restructured
pokok sebesar Rp4.465 direstrukturisasi into Facility Tranche B.
menjadi Fasilitas Tranche B.
Jaminan dari PT PAL adalah berupa hak Collateral from PT PAL is in the form of a first
tanggungan peringkat I atas 9 aset tanah rank mortgage for 9 land and/or building
dan/atau bangunan dengan nilai sebesar assets with a value amounting to Rp25,194,
Rp25.194, fidusia mesin dan peralatan fiduciary machinery and production
produksi dengan nilai sebesar Rp190.241, equipment with a value amounting to
fidusia piutang dengan nilai sebesar Rp190,241, fiduciary receivables with a value
Rp27.697. amounting to Rp27,697.
PT Kertas Kraft Aceh (Persero) (“PT KKA”) PT Kertas Kraft Aceh (Persero) (“PT KKA”)
Berdasarkan surat No. S-397/PPA/DU/0119 Pursuant to No. S-397/PPA/DU/0119 is an
merupakan surat persetujuan Perpanjangan approval letter for the Extension of the Gas
fasilitas Dana Talangan Modal Kerja Procurement Working Capital Expansion
Pengadaan Gas yang diperpanjang sampai Fund facility which is extended until February
dengan 28 Februari 2019 dengan tujuan 28, 2019 with the aim that PT KKA can make
agar PT KKA dapat melakukan pembayaran payments for the use of operating gas for the
atas pemakaian gas operasi periode period December 2018 and January 2019 on
Desember 2018 dan Januari 2019 tepat time.
waktu.
Dengan berakhirnya Perjanjian Jual Beli With the termination of the Electricity Sale
Tenaga Listrik dan diubah menjadi and Purchase Agreement and converted into
Perjanjian Sewa maka seluruh fasilitas a Lease Agreement, all of PT PPA’s loan
pinjaman PT PPA kepada PT KKA jatuh facilities to PT KKA are due. For the
tempo. Atas sisa pinjaman PT KKA yang remaining outstanding loans of PT KKA, an
tidak terbayarkan dibuat suatu perjanjian agreement to amend the PT KKA Bailout
Pengubahan Perjanjian Restrukturisasi Dana Restructuring Agreement in the Debt
Talangan PT KKA dalam Rangka Settlement Framework No. PP-16 / PPA /
Penyelesaian Utang No. PP-16/PPA/0719 0719 dated July 31, 2019.
tanggal 31 Juli 2019.
Jaminan dari PT KKA adalah berupa Surat The collateral from PT KKA is in the form of a
Senior Kreditur dari Mandiri yang memegang Senior Credit Creditor from Mandiri which
jaminan atas aset PT KKA dengan nilai holds a collateral for the assets of PT KKA
Rp300.080. amounted to Rp300,080
PT Dirgantara Indonesia (Persero) (“PT DI”) PT Dirgantara Indonesia (Persero) (“PT DI”)
Pada tanggal 18 Agustus 2011, PT PPA dan On August 18, 2011, PT PPA and PT DI
PT DI telah menandatangani Akta Perjanjian signed the Deed of PT DI No. 55, in which PT
Pembiayaan korporasi PT INo. 55, dimana PPA provided a loan amounted to
PT PPA memberikan pinjaman sebesar Rp675,000. Since 2011 until 2021, there
Rp675.000. Sejak tahun 2011 sampai have been several amendment changes to
282
Page 500
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
dengan 2021, telah dilakukan beberapa kali the Deed No. 55 and the latest is the Deed of
addendum perubahan atas Akta No. 55 Amendment XII (tweleve) to the Corporate
tersebut dan yang terakhir adalah Akta Financing Agreement of PT DI took place,
Perubahan XII (dua belas) atas perjanjian with the purpose of changing the interest rate
Pembiayaan Korporasi PT DI dengan tujuan to 1.6% and extending the loan term until
perubahan suku bunga menjadi 1.6% dan December 29, 2023.
perpanjangan jangka waktu pinjaman
sampai dengan 29 Desember 2023.
Jaminan dari PT DI adalah 7 sertifikat aset Collateral from PT DI are 7 certificate land
tanah dan/atau bangunan dengan nilai asset and/or building with amounted to
Rp590.265 yang telah mendapat Rp590,265 which have been approved from
persetujuan pemegang saham PT DI untuk shareholders PT DI regarding binding of
pengikatan jaminan. guarantees.
PT Industri Kapal Indonesia (Persero) PT Industri Kapal Indonesia (Persero)
(“PT IKI”) (“PT IKI”)
Pada tanggal 27 Desember 2016, telah On December 27, 2016, a debt
dilakukan restrukturisasi utang terhadap restructuration was carried out on all
seluruh kewajiban PT IKI kepada PT PPA obligations of PT IKI to PT PPA as set forth in
yang dituangkan dalam Perjanjian the PT IKI Debt Restructuring Agreement No.
Restrukturisasi Utang PT IKI No. 42 42 ("Agreement") the maturity date of the
(“Perjanjian”) tanggal jatuh tempo perjanjian agreement to become December 31, 2022.
menjadi 31 Desember 2022. Utang pokok The principal Debt amounted to Rp31,639
sebesar Rp31.639 direstrukturisasi menjadi was restructured into Tranche A, the interest
Tranche A, utang bunga sebesar Rp2.061 payable amounted to Rp2,061 was
direstrukturisasi menjadi Tranche B. restructured into Tranche B.
Perubahan Perjanjian melalui addendum I The Agreement has been amended through
Perjanjian No. 11 tanggal 4 Desember 2019 Amendment I Agreement No. 11 December
mengenai perubahan tanggal jatuh tempo 4, 2019 concerning changes in the maturity
perjanjian menjadi 31 Desember 2028. date of the agreement to December 31, 2028.
Jaminan dari PT IKI adalah berupa hak The collateral from PT IKI is in the form of
tanggungan peringkat I dan 2 atas 4 aset first and second rank mortgage for 4 land and
tanah dan/atau bangunan dengan nilai / or building assets with a value amounting to
Rp185.000 dan fidusia mesin dan peralatan Rp185,000 and fiduciary machinery and
produksi dengan nilai Rp45.000. production equipment amounted to
Rp45,000.
PT Industri Gelas (Persero) (“PT Iglas”) PT Industri Gelas (Persero) (“PT Iglas”)
Pemberian pinjaman dalam rangka Provision of loans for the restructuration
restrukturisasi dan/atau revitalisasi PT Iglas and/or revitalization of PT Iglas based on the
berdasarkan Surat Menteri Badan Usaha Letter of the Minister of State-Owned
Milik Negara Nomor S-15/MBU/2011 tanggal Enterprises Number S-15/MBU/2011 dated
14 Januari 2011 perihal Penugasan January 14, 2011 regarding the Assignment
Pelaksanaan Restrukturisasi dan /atau of the Restructuration and/or Revitalization of
Revitalisasi PT Iglas dan Surat Menteri PT Iglas and the Minister of Finance Number
Keuangan Nomor S-621/MK.06/2010 S-621/MK.06/2010 dated November 29, 2010
tanggal 29 November 2010 perihal concerning the approval of Restructuring
persetujuan Restrukturisasi dan/atau and/or Revitalization.
Revitalisasi PT Iglas.
283
Page 501
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan Perjanjian Pemberian Pinjaman Based on the Loan Agreement in the Context
Dalam Rangka Restrukturisasi dan/atau of Restructuration and/or Revitalization of PT
Revitalisasi PT Iglas No. 10 tanggal 15 April Iglas No. 10 dated April 15, 2011, loan
2011, pagu kredit pinjaman yang diberikan plafond amounting to Rp106,770 for the
sebesar Rp106.770 untuk pembayaran payment of underfunded funds for the
kekurangan dana atas pembangunan rebuilding of a factory located in Gresik
kembali pabrik yang berlokasi di Gresik yang known as the G-1 rebuild and debt payments,
dikenal dengan rebuild G-1 serta with an interest rate of SBI plus 3% per
pembayaran hutang, dengan tingkat bunga annum net.
sebesar bunga SBI ditambah 3% per tahun
bersih.
Perubahan VIII Perjanjian Pemberian Amendment VIII No. 43 dated 20 December
Pinjaman No. 43 tanggal 20 Desember 2019 2019 regarding the addition of a maximum
perihal penambahan pagu kredit fasilitas Tranche A loan facility plafond of Rp50,000
pinjaman Tranche A maksimal Rp50.000 and an extension of the term of the loan
dan perpanjangan jangka waktu fasilitas facility until December 31, 2021
pinjaman sampai dengan 31 Desember
2021.
Jaminan dari PT Iglas adalah berupa hak Collateral from PT Iglas is in the form of a
tanggungan peringkat 6 dan 7 atas 14 aset mortgage of rights rank 6 and 7 for 14 land
tanah dan/atau bangunan dengan nilai and/or building assets amounted to
Rp139.100. Adapun atas peringkat HT 1 Rp139,100. As for the rank of 1 through 5
sampai dengan 5 yang sebelumnya previously held by BNI has been Roya, thus
dipegang oleh BNI sudah dilakukan Roya, the currently the position of PT PPA and BNI
sehingga saat ini posisi PT PPA dan BNI is equal.
sudah setara.
PT Kertas Leces (“PT KL”) PT Kertas Leces (“PT KL”)
Berdasarkan Surat Menteri BUMN Based on the Minister of SOE letter No. S-
No. S-511/MBU/2012 tanggal 18 September 511/MBU/2012 dated September 18, 2012
2012 perihal Pemberian Dana Talangan regarding the Provision of Bailout Funds to
kepada PT KL untuk Revolving Working PT KL for Revolving Working, the Bailout
Capital yang dituangkan dalam Perjanjian Loan Fund Loan Agreement has been signed
Pemberian Pinjaman Dana Talangan kepada to PT KL No. 13 dated October 11, 2012.
PT KL No. 13 tanggal 11 Oktober 2012. Based on the agreement, PT PPA provided a
Berdasarkan Perjanjian tersebut PT PPA Bailout Loan with a maximum principal
memberikan Pinjaman Dana Talangan amount of Rp50,000.
dengan jumlah pokok fasilitas maksimum
Rp50.000.
Tanggal 26 April 2019, Tim Kurator PT KL On April 26, 2019, Receiver Team of PT KL
telah mengumumkan pembagian hasil dana has announced the distribution of proceeds
lelang eksekusi yang mana PT PPA selaku from auction funds wherein PT PPA as a
kreditor separatis dan pemegangan HT separatist creditor and holding HT rank I was
peringkat I diberikan sebesar Rp1.291. Atas given Rp1,291. With regard to this distribution
pembagian ini dinilai terlalui rendah was deemed too low, PT PPA considered to
sehingga PT PPA mengajukan keberatan raised an objection or resistance
atau perlawanan (Prosedur Renvoi). (Renvoi Procedure).
Tanggal 29 Agustus 2019 telah dilaksanakan On August 29, 2019 the reading of the
pembacaan putusan Prosedur Renvoi, yang decision of the Renvoi Procedure has been
mana putusannya menolak keberatan atau carried out, in which the decision rejects all
perlawanan dari Pelawan (PT PPA) untuk the objection or resistance of the Opponents
284
Page 502
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
seluruhnya, PT PPA melalui kuasa hukum (PT PPA) for, PT PPA through legal counsel
dari Kantor Hukum Ari Zulfikar & Partners from the Law Office of Ari Zulfikar & Partners
(AZP) telah mengajukan upaya hukum (AZP) has filed an appeal Cassation and
Kasasi dan menyerahkan memori Kasasi di handed over the memory of Cassation in the
Mahkamah Agung RI. Supreme Court of Republic of Indonesia.
Berdasarkan surat Mahkamah Agung RI Based on the letter of the Supreme Court of
nomor 100/Pts.Pailit/VI/1K/Pdt.Sus- Republic of Indonesia number
Pailit/2020 tanggal 12 Juni 2020 telah 100/Pts.Pailit/VI/1K/Pdt.Sus-Pailit/2020 dated
disampaikan Salinan Putusan kepada June 12, 2020, a copy of the decision has
Pengadilan Negeri Surabaya. Dalam been submitted to the Surabaya District
putusannya MARI mengabulkan keberatan Court. In its decision, MARI granted PT
PT PPA dan memerintahkan agar Tim PPA's objection and ordered the Receiver
Kurator membuat daftar pembagian harta Team to make an updated list of asset
terbaru. distribution.
PT PPA melalui surat No. S2722/PPA/ PT PPA through letter No.
DKBAM/0620 tanggal 23 Juni 2020 S2722/PPA/DKBAM/0620 dated June 23,
menyampaikan kepada Tim Kurator agar 2020, has submitted a letter to the Receiver
dapat melaksanakan putusan Mahkamah Team in order to implement the decision of
Agung RI. Menanggapi surat tersebut, Tim the Supreme Court of the Republic of
Kurator melalui surat no. 245/PAILIT-KL/AG- Indonesia. Responding to the letter, the
RB-FEB/VI/2020 tanggal 25 Juni 2020 Receiver Team through letter no. 245/PAILIT-
memberikan tanggapan bahwa akan KL/AG-RB-FEB/VI/2020 dated June 25,
melaksanakan putusan Mahkamah Agung RI 2020, gave a response that they would
tersebut setelah diterimanya Salinan implement the Supreme Court decision after
Putusan Kasasi dari Pengadilan Negeri receiving a copy of the Cassation Decision
Surabaya. from the Surabaya District Court.
Tanggal 9 Juli 2020, AZP selaku kuasa As of July 9, 2020, AZP as PT PPA's attorney
hukum PT PPA telah menerima salinan has received a copy of the Supreme Court's
putusan Mahkamah Agung RI dari decision from the Surabaya District Court.
Pengadilan Negeri Surabaya. Atas Upon receipt of this copy, PT PPA submitted
diterimanya salinan tersebut, PT PPA letter No. S-3077/PPA/DKBAM/0720 dated
kembali menyampaikan surat No. S- July 20, 2020, to the Receiver Team in order
3077/PPA/DKBAM/0720 tanggal 20 Juli to carry out the decision of the Supreme
2020 kepada Tim Kurator agar dapat Court of the Republic of Indonesia by July 31,
melaksanakan putusan Mahkamah Agung RI 2020.
selambat-lambatnya 31 Juli 2020.
Tim Kurator beberapa kali melakukan lelang The Receiver Team conducted several
mesin dan peralatan pabrik PT KL, namun auctions for PT KL factory machines and
belum terjual. equipment, but nothing has been sold yet.
Jaminan dari PT KL adalah berupa hak The collaterals from PT KL are in the form of
tanggungan peringkat I atas 1 aset tanah a mortgage of right of rank I for 1 land and /
dan/atau bangunan dengan nilai Rp9.500, or building asset amounted to Rp9,500, a
fidusia mesin dengan nilai Rp50.000. machine fiduciary amounted to Rp50,000.
PT Industri Telekomunikasi Indonesia PT Industri Telekomunikasi Indonesia
(Persero) (“PT INTI”) (Persero) (“PT INTI”)
Berdasarkan Perjanjian Pemberian Pinjaman Based on the Agreement from the Provision
Talangan dan Modal Kerja No. 04 pada of Bailout Loans and Working Capital No. 04
tanggal 2 Maret 2022, PT PPA memberikan on March 2, 2022, PT PPA provided a
Fasilitas Pinjaman berupa Modal Kerja Working Capital Loan Facility with PT INTI
285
Page 503
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
dengan PT INTI dengan jumlah pokok with a maximum principal amount of
fasilitas pinjaman maksimum sebesar Rp23,880 (interest rate of 12.5%) gross per
Rp23.880 dengan tingkat suku bunga 12,5% year, due date on March 1, 2023.
(gross) per tahun. Jatuh tempo pada tanggal
1 Maret 2023.
Jaminan dari PT INTI adalah berupa hak The guarantee from PT INTI is in the form of
tanggungan peringkat 2 atas 3 aset tanah second grade mortgage over three land
dan/atau bangunan dengan nilai Rp31.044. and/or building assets with a nominal value
Adapun atas peringkat HT 1 sampai dengan amounted to Rp31,044. As for the HT ratings
5 yang sebelumnya dipegang oleh Mandiri 1st to 5th which were previously held by
dan BRI. Mandiri and BRI.
PT Barata Indonesia (Persero) (“PT Barata”) PT Barata Indonesia (Persero)
Berdasarkan Perjanjian Pemberian Pinjaman Based on the Bailout Loan and Working
Talangan dan Modal Kerja No. PP- Capital Agreement No. PP-61/PPA/0821 on
61/PPA/0821 pada tanggal 12 Agustus August 12, 2021, PT PPA provided a Loan
2021, PT PPA memberikan Fasilitas Facility in the form of Project bailout
Pinjaman berupa Pembiayaan Talangan Financing, and Working Capital with PT
Proyek, dan Modal Kerja dengan PT Barata Barata with a maximum principal amount of
dengan jumlah pokok fasilitas pinjaman Rp295,000 with an interest rate at 15% per
maksimum sebesar Rp295.000 dengan annum. Due on August 11, 2022.
tingkat suku bunga 15% per tahun. Jatuh
tempo pada tanggal 11 Agustus 2022.
Tujuan penggunaan fasilitas pinjaman The purpose of the loan facility withdrawal is
adalah untuk mendanai kebutuhan to fund the construction of spare parts for
pelaksanaan pembangunan spare part turbin steam turbine PLTU Banten (Java 9 & 10)
uap PLTU Banten (Jawa 9 & 10) dan Ulsan and Ulsan (Korea), with a contract value of
(Korea), dengan nilai kontrak kurang lebih approximately Rp232,000. A special event to
sebesar Rp232.000. Secara khusus untuk fund the need for the procurement of goods
mendanai kebutuhan pembelian barang dan and working capital services for the
jasa modal kerja untuk pelaksanaan implementation of the entire Siemens Project.
keseluruhan Proyek Siemens.
Kemudian dilakukan addendum pada Then, an addendum was executed on
tanggal 15 Oktober 2021 dengan PP-26 October 15, 2021 with PP-26 between PT
antara PT PPA dengan PT Barata tujuan PPA and PT Barata. The purpose of
pemberian pinjaman fasilitas ini untuk providing this loan facility is to fund PT
mendanai biaya operasional PT Barata Barata's operational expenses with a
dengan maksimal plafond Rp295.000 dan maximum ceiling of Rp295,000. The loan
memberikan suku bunga 14,25% dengan carries an interest rate of 14.25% and has a
jatuh tempo minimal 12 bulan dan maksimal minimum maturity period of 12 months and a
24 bulan. maximum of 24 months.
Pada tanggal 22 September 2022 dilakukan On September 22, 2022, another addendum
Kembali addendum atau perubahan or amendment to agreement PP-
perjanjian PP-36/PPA/0922 yang 36/PPA/0922 was made, stating that there is
menyatakan bahwa adanya perubahan suku a change in the interest rate to 10.5% and an
bunga menjadi 10,5% dan perpanjangan extension of the original maturity date, which
yang awalnya jatuh tempo pada tanggal 12 was initially set for August 12, 2022, to
Agustus 2022 menjadi 12 Agustus 2024 . August 12, 2024.
286
Page 504
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Kemudian dilakukan perubahan perjanjian Then, an amendment was made to
PP-2/PPA/0323 antara PT PPA dengan PT agreement PP-2/PPA/0323 between PT PPA
Barata bertujuan perubahan suku bunga and PT Barata, with the purpose of changing
menjadi 12,5%. the interest rate to 12.5%.
Perum Perumnas Perum Perumnas
Berdasarkan Perjanjian Pemberian Pinjaman Based on the Bailout Loan Agreement No.
Talangan No. PP-06 pada tanggal 6 Juli PP-06 on July 6, 2020, PT PPA provided a
2020, PT PPA memberikan fasilitas Loan Facility in the form of PT Perumnas
pinjaman berupa Pembiayaan Talangan PT bailout financing with a maximum principal
Perumnas dengan jumlah pokok fasilitas amount of Rp140,000 with an interest rate of
pinjaman maksimum sebesar Rp140.000 13% per annum. Due on January 5, 2021.
dengan tingkat suku bunga 13% per tahun.
Jatuh tempo pada tanggal 5 Januari 2021.
Tujuan penggunaan fasilitas pinjaman The purpose of the loan facility withdrawal
menjadi 2 (dua) Tranche yaitu Tranche A consists of 2 (two) Tranches, namely Tranche
untuk pemenuhaan pendanaan guna A to fulfill funding to refinance part of the
melakukan refinancing atas sebagian utang 2019 Perumnas MTN VII principal debt, while
pokok MTN VII Perumnas 2019 sedangkan Tranche B is to fulfill working capital to repair
Tranche B untuk pemenuhan modal kerja inventory units.
untuk perbaikan unit persediaan.
Kemudian dilakukan Adendum I pada Then Addendum I was carried out on January
tanggal 5 Januari 2021 PP No. 1 dengan 5, 2021, PP No. 1 with the aim of extending
tujuan perpanjangan jatuh tempo pinjaman the maturity of the loan until April 21, 2022.
sampai dengan 21 April 2022.
Pada tanggal 25 Agustus 2022 dilakukan On August 25, 2022, the signing of
penandatanganan perjanjian No. PP-25 Agreement No. PP-25 for the Provision of
Pemberian Fasilitas Pinjaman II kepada Loan Facility II to Perumnas took place with a
Perumnas dengan jumlah pokok fasilitas maximum principal loan amount of
pinjaman maksimum sebesar Rp100.000 Rp100,000 and an annual gross interest rate
dengan bunga 13% gross per tahun selama of 13% for a duration of 12 months. The loan
12 bulan, yang akan jatuh tempo pada 24 is scheduled to mature on August 24, 2023.
Agustus 2023.
PT Aviasi Pariwisata Indonesia (Persero) d/h PT Aviasi Pariwisata Indonesia (Persero) d/h
PT Survai Udara Panas (Persero) PT Survai Udara Panas (Persero)
Pada tahun 2020, Kementerian BUMN In 2020, the Ministry of SOE as the
selaku Pemegang Saham PT Survai Udara Shareholder of PT Survei Udara Penas
Penas (“PT Penas”) memiliki kebijakan (“PT Penas”) has a policy through the
strategis melalui pembentukan Holding establishment of a Tourism and Supporting
BUMN Pariwisata dan Pendukung, dengan BUMN Holding, with PT Penas as the holding
PT Penas yang akan menjadi induk holding. parent. PT Penas received a directive from
PT Penas memperoleh arahan dari PMO PMO Holding to carry out a complete
Holding untuk melakukan restrukturisasi restructuring through:
secara menyeluruh melalui:
• Pelepasan saham yang dimiliki di anak • Release of shares owned by a subsidiary
perusahaan PT Penas yaitu PT Pratama of PT Penas, namely PT Pratama Persada
Persada Airborne; Airborne;
• Pelunasan/restrukturisasi seluruh • Repayment/restructuring of all obligations
kewajiban PT Penas. of PT Penas.
287
Page 505
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Dengan jatuh tempo pada tanggal 30 With the maturity date on November 30,
November 2020, PT Penas melakukan 2020, PT Penas paid off its obligations to PT
pelunasan kewajiban kepada PT PPA PPA amounting to Rp134,496 with details of
sebesar Rp134.496 dengan rincian utang the debt based on the Loan Agreement:
berdasarkan Perjanjian Pinjaman:
I. Perjanjian Pinjaman Investasi dengan I. Investment Loan Agreement with
utang pokok sebesar Rp11.000 dan principal debt of Rp11,000 and interest
utang bunga sebesar Rp2.994; payable of Rp2,994;
II. Perjanjian Panjima Dana Talangan II. Agreement of Panjima Fund Bailout with
dengan utang pokok sebesar Rp5.268, principal debt of Rp5,268, interest
utang tunggakan bunga sebesar Rp84 arrears payable of Rp84 and interest
dan utang denda bunga sebesar Rp0,2; penalty payable of Rp0.2;
III. Perjanjian Restrukturisasi Utang dengan III. Debt Restructuring Agreement with
utang pokok sebesar Rp107, utang principal debt of Rp107, interest arrears
tunggakan bunga sebesar Rp0,5; dan payable of Rp0.5; and
IV. Biaya talangan total sebesar Rp8.307. IV. The total bailout fee is Rp8,307.
Adapun pelunasan seluruh kewajiban The settlement of all obligations of PT PPA is
PT PPA dilakukan melalui mekanisme: carried out through the following
mechanisms:
1. Pelepasan seluruh saham PT Penas di 1. The disposal of all PT Penas shares in
PT Airborne (90%) dilakukan sebagai PT Airborne (90%) was carried out as
kompensasi pembayaran sebagian compensation for the partial payment of
kewajiban PT Penas sebesar Rp13.959 PT Penas' obligations of Rp13,959 to
kepada PT PPA melalui Akta Perjanjian PT PPA through Deed of Debt Settlement
Penyelesaian Utang melalui Agreement through Share-Settlement of
Share-Settlement Saham dalam Shares in PT Airborne No. 130 dated
PT Airborne No. 130 tanggal 31 December 31, 2020, which was followed
Desember 2020, yang ditindaklanjuti up by the transfer of PT Airborne's shares
dengan pengalihan saham PT Airborne to PT PPA through the Deed of Share
kepada PT PPA melalui Akta Perjanjian Purchase Agreement No. 132 December
Jual Beli Saham No. 132 tanggal 31 31, 2020;
Desember 2020;
2. Pelunasan sisa kewajiban PT Penas 2. Repayment of the remaining liabilities of
sebesar Rp120.536 kepada PT PPA dan PT Penas in the amount of Rp120,536 to
PT PPAF yang bersumber dari PT PPA and PT PPAF from the receipt of
penerimaan pinjaman baru berupa a new loan in the form of Refinancing
Fasilitas Refinancing dari Bank BTN Facility from Bank BTN with a credit limit
dengan pagu kredit sebesar Rp145.115 of Rp145,115 through the Deed of Self-
melalui Akta Perjanjian Kredit Swadana funding Credit Agreement No. 22/PK-
No. 22/PK-Swad/KGS/BCSU/XII/2020 Swad/KGS/BCSU/XII/2020 dated
tanggal 30 Desember 2020. December 30, 2020.
Untuk mendukung proses pembentukan To support the process of establishing the
Holding BUMN Pariwisata dan Pendukung Tourism and Supporting BUMN Holding and
serta penerimaan pinjaman baru dari Bank receiving new loans from Bank BTN, PT PPA
BTN, PT PPA memberikan 2 (dua) fasilitas provided 2 (two) new loan facilities to
pinjaman baru kepada PT Penas sebagai PT Penas as follows:
berikut:
1. Fasilitas Pinjaman Siaga No. 127 tanggal 1. Standby Loan Facility No. 127 dated
31 Desember 2020 dengan pagu kredit December 31, 2020 with a credit limit of
sebesar Rp145.115 dengan tujuan Rp145,115, with the aim of using the
penggunaan dana untuk melunasi seluruh funds to pay off all principal owed by PT
pokok yang terutang oleh PT Penas Penas to Bank BTN based on the
kepada Bank BTN berdasarkan Fasilitas Refinancing Facility from Bank BTN when
288
Page 506
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Refinancing dari Bank BTN ketika jatuh it matures. For this facility, PT PPA
tempo. Atas fasilitas ini, PT PPA provides a deposit guarantee of
memberikan jaminan deposito sebesar Rp145,115 which is tied as a Pawn to
Rp145.115 yang diikat secara Gadai Bank BTN based on the Deed of Pawn
kepada Bank BTN berdasar Akta Gadai No. 10 January 18, 2021.
No. 10 tanggal 18 Januari 2021.
2. PT Penas memberikan jaminan berupa 2. PT Penas provides guarantees in the form
hak tanggungan peringkat I atas 2 (dua) of 1 (first) rank mortgage over 2 (two)
aset tanah dan/atau bangunan dengan land and/or building assets with a value of
nilai Rp4.840, fidusia 2 (dua) unit airframe Rp4,840, fiduciary 2 (two) units of Cessna
pesawat Cessna 402B dan C208 dengan 402B and C208 airframes with a value of
nilai Rp1.250, fidusia 4 (empat) unit engine Rp1,250, fiduciary 4 (four) units 402B
pesawat 402B dengan nilai Rp2.160, aircraft engine with a value of Rp2,160,
fidusia 1 (satu) unit engine C208 dengan fiduciary 1 (one) C208 engine unit with a
nilai Rp1.055, fidusia 1 (satu) unit Camera value of Rp1,055, fiduciary 1 (one) unit
Large Format dan 16 peralatan IT dengan Camera Large Format and 16 IT
nilai Rp13.173. equipment with a value of Rp13,173.
Pada tanggal 1 Juli 2021, PT Penas telah On July 1, 2021, PT Penas has received
mendapatkan Peraturan Pemerintah No. 72 Government Regulation No. 72 concerning
tentang Perubahan Maksud dan Tujuan Changes in Purpose and Objectives including
termasuk perubahan PT Penas menjadi PT the change from PT Penas to PT Aviasi
Aviasi Pariwisata Indonesia (Persero). Wisata Indonesia (Persero). Furthermore, on
Selanjutnya pada tanggal 6 Oktober 2021 October 6, 2021, Government Regulation No.
telah terbit Peraturan Pemerintah No. 104 104 concerning the addition of the Republic
tentang Penambahan Penyertaan Modal of Indonesia's State Equity Participation into
Negara RI ke Dalam Modal Saham the Share Capital of the Company (Persero)
Perusahaan Perseroan (Persero) PT API PT API and the Decree of the Minister of
serta Keputusan Menteri Keuangan No. Finance No. 498/KMK.06/2021 concerning
498/KMK.06/2021 tentang Penetapan Nilai the Determination of the Value of the Addition
Penambahan Penyertaan Modal Negara of the Republic of Indonesia's State Equity
Republik Indonesia ke dalam Modal Saham Participation into the Share Capital of the
Perusahaan Perseroan PT API. Serta pada Company PT API. On December 14, 2021,
tanggal 14 Desember 2021, melalui surat through the Decree of the Minister of SOEs
keputusan Menteri BUMN No. S- No. S-970/MBU/12/2021 and S-
970/MBU/12/2021 dan S-971/MBU/12/2021 971/MBU/12/2021 regarding Changes in
perihal Perubahan Struktur Permodalan dan Capital Structure and Changes in the Articles
Perubahan Anggaran Dasar PT API. of Association of PT API.
Paralel dengan proses pembentukan Parallel to the process of forming the Tourism
Holding BUMN Pariwisata dan Pendukung, and Supporting BUMN Holding, PT API is
PT API juga berupaya mengajukan fasilitas also trying to apply for a new loan facility to
pinjaman baru kepada Bank BTN sebesar Bank BTN amounting to Rp500,000 with the
Rp500.000 dengan tujuan penggunaan dana aim of using the funds for corporate general
untuk corporate general purpose loan, purpose loans, which can also be used to pay
termasuk dapat digunakan juga untuk off all obligations to PT PPA.
melunasi seluruh kewajiban kepada PT PPA.
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk dan PT Bank Muamalat Indonesia Tbk and Badan
Badan Pengelola Keuangan Haji (“BPKH”) Pengelola Keuangan Haji (“BPKH”)
Berdasarkan Akta Perjanjian Induk According to Master Restructuring Agreement
Restrukturisasi/ Master Restructuring (“MRA”) Deed No. 30 dated September 9,
Agreement (“MRA”) No. 30 tanggal 9 2021, PT PPA, PT BMI, and BPKH (“Parties”)
September 2021 (“MRA”), PT PPA, have agreed to cooperate in the management
PT BMI, dan BPKH (“Para Pihak”) sepakat of PT BMI claimed asset (“BMI Claims”) by
289
Page 507
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
untuk melakukan kerja sama dalam rangka carrying out a series of transactions and
pengelolaan aset tagihan milik PT BMI terms as follow:
(“Tagihan BMI”) dengan melaksanakan
serangkaian transaksi dan ketentuan
sebagai berikut:
i. PT PPA akan menerbitkan Sukuk PPA i. PT PPA will issue Sukuk PPA which will be
yang akan dialihkan kepada BMI. Sukuk transferred to PT BMI. The Sukuk PPA will
PPA dialihkan dengan nilai nominal have a nominal value of Rp13,051,069,
Rp13.051.069, jangka waktu 20 tahun term of 20 years, and maturity date on
dan jatuh tempo tanggal 15 November November 15, 2041;
2041;
ii. PT BMI melakukan transaksi jual beli ii. PT BMI conducts a sale and purchase
dan pengalihan Tagihan BMI senilai transaction and transfers BMI Bills worth
Rp10.000.000 kepada pembeli tagihan Rp10,000,000 to the buyer of bills agreed
yang disepakati oleh Para Pihak; by the Parties;
iii. Para Pihak sepakat dalam rangka iii. The Parties agree that in order to manage
mengelola Tagihan BMI akan ada suatu the BMI Bill there will be an asset
perjanjian kerja sama pengelolaan aset; management cooperation agreement;
iv. PT BMI akan menerbitkan Sukuk BMI iv. PT BMI will issue BMI Sukuk which will be
yang akan dialihkan kepada PT PPA. transferred to PT PPA. BMI Sukuk
Sukuk BMI dialihkan dengan nilai transferred with a nominal value of
nominal Rp15.041.101, jangka waktu 20 Rp15,041,101, a period of 20 years and
tahun dan jatuh tempo tanggal 15 maturing on November 15, 2041;
November 2041;
v. Sebagai penerbit Sukuk, maka PT PPA v. As Sukuk issuers, PT PPA and PT BMI
dan PT BMI dapat mengaplikasikan can apply for debt encounters on collection
perjumpaan utang atas hak tagih pada rights on the sukuk maturity date and/or
tanggal jatuh tempo sukuk dan/atau early termination date of the asset
tanggal pengakhiran awal dari perjanjian management cooperation agreement.
kerja sama pengelolaan aset.
PT AMC Indonesia Sukses (“AMC”) PT AMC Indonesia Sukses (“AMC”)
Dalam rangka melaksanakan arahan MRA, In relation to carry out the directives of MRA,
pada PT PPA, BMI, dan PT AMC telah PT PPA, BMI, and PT AMC have agreed to
menandatangani Akta Perjanjian Kerjasama sign the Deed of Asset Management
Pengelolaan Aset (PKPA) No. 25 tanggal 15 Cooperation Agreement No. 25 dated
November 2021 (“PKPA”) dalam rangka November 15, 2021 (“PKPA”) in order to
optimalisasi pengelolaan Tagihan BMI yang optimally manage the BMI Claims transferred
dialihkan kepada PT AMC (“Aset yang to PT AMC (“Managed Assets”).
Dikelola”).
Pada tanggal 7 Februari 2022, PKPA diubah On February 7, 2022, PKPA has been
dengan Addendum No. PK-4/PPA/0222, revised with Side Letter No. PK-4/PPA/0222,
dengan tambahan ketentuan yang termasuk with additional terms which include as follow:
didalamnya sebagai berikut:
I. Jangka waktu PKPA adalah 6 (enam) I. The terms of the PKPA is 6 (six) month
tahun sejak tanggal PKPA dan dapat since the date of the PKPA and can be
diperpanjang AMC atas diskresinya extended by the discretion of PT AMC.
sendiri.
II. AMC akan melakukan peninjauan atas II. AMC will monitor the performance of
kinerja PT PPA berdasarkan Laporan PT PPA based on the Asset Manager
Triwulan Aset Manager. Three Months Reports.
III. PT PPA dapat merekomendasikan III. PT PPA may recommend their
perwakilannya dalam Komite Pengelola representative in the Management
untuk disetujui oleh AMC. Committee to be approved by PT AMC.
290
Page 508
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
IV. Keputusan Komite Pengelola dan IV. The decision of the Management
pelaksanaannya perlu mendapatkan Committee and the implementation require
persetujuan dari AMC. the approval of PT AMC.
PT Industri Kereta Api (Persero) (“PT INKA”) PT Industri Kereta Api (Persero) (“PT INKA”)
Kemudian pada tanggal 2 September 2022 Then on September 2, 2022, the Agreement
dilakukan Perjanjian Pemberian Fasilitas for the Granting of Loan Facilities to PT INKA
Pinjaman Kepada PT INKA No. 01 yang No. 01 made before Winter Sigiro as a Legal
dibuat dihadapan Winter Sigiro sebagai Notary, with the intention of borrowing
Notaris Hukum, dengan maksud facilities in the form of Building Loan with an
peminjaman fasilitas berupa Briding Loan interest rate of 12.5% per year (gross). The
dengan jumlah plafon setinggi-tingginya due date is September 1, 2023.
sebesar 12,5% per tahun (gross). Tanggal
jatuh Tempo pada 1 September 2023.
Jaminan dari PT INKA adalah sebagai Guarantees from PT INKA are as follows:
berikut:
• Jaminan berupa HT I berlokasi di Kel • Collateral in the form of HT I located in Kel
Ketapang, Kec Kalipuro, Kab Banyuwangi Ketapang, Kalipuro District, Banyuwangi
dengan total nilai Rp76.330. Regency with a total value of Rp76,330.
• Jaminan berupa HT I berlokasi di Kel • Collateral in the form of HT I is located in
Taman, Kec Taman Madiun dengan total Kel Taman, Kec Taman Madiun with a total
nilai Rp13.221. value of Rp13,221.
• Jaminan berupa HT I berlokasi di Kel • Collateral in the form of HT I located in Kel
Tebet Barat, Kec Tebet, JakSel, luas 939 Tebet Barat, Tebet District, South Jakarta,
m², dengan total nilai Rp28.565. with an area of 939 sqm, with a total value
of Rp28,565.
PT Kawasan Industri Medan (“PT KIM”) PT Kawasan Industri Medan (“PT KIM”)
PT KIM telah melakukan perjanjian kerja PT KIM has enter into cooperation
sama dengan pihak ketiga dalam rangka agreements with third parties in the
kegiatan operasional sebagai berikut: framework of operational activities as follows:
PT Dain Celicani Cemerlang (“PT DCC”) PT Dain Celicani Cemerlang (“PT DCC”)
PT KIM melakukan kerjasama dengan PT KIM has entered into cooperation with
PT DCC Penyediaan Air Bersih di dalam PT DCC in Water Supply activities Medan
kegiatan Kawasan Industri Medan sesuai Industrial Estate in accordance with the
dengan Perjanjian Kerjasama No. 32 tanggal Cooperation Agreement No. 32 dated April
24 April 2012. Pada tahun 2013 fasilitas 24, 2012. In 2013 the water installation
instalasi air bersih telah selesai facility has been completed by PT DCC, but
dilaksanakan oleh PT DCC namun realisasi the realization of commercial water delivery
penyerahan air secara komersial kepada PT to PT KIM has not been implemented, as of
KIM belum terlaksana, per 31 Desember December 31, 2013 because it is still in the
2013 masih dalam tahap uji coba. Pada testing phase. In April 2014 this cooperation
bulan April 2014 kerjasama ini sudah has been commercially operated. Important
beroperasi secara komersial. Hal-hal penting things in the cooperation include:
daiam kerja sama tersebut antara lain:
• PT DCC menyediakan air bersih untuk • PT DCC provides clean water for the
kebutuhan Perusahaan dalam Kawasan Company's needs in the Medan Industrial
Industri Medan. area.
• Kedua belah pihak bekerja sama • Both of parties work together to distribute
mendistribusikan air bersih di dalam clean water within the Medan industrial
kawasan industri Medan, dalam jangka area, within a period of 20 years.
waktu 20 tahun.
291
Page 509
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
• PT DCC menyediakan air bersih dari • PT DCC provides clean water from its
fasilitas produksinya yang dibangun di production facilities which are built on
tanah milik PT KIM dan sumber air baku PT KIM land and the main raw water
utama yang berasal dari Sungai Deli atau source comes from the Deli River or other
sumber lain di kawasan PT KIM. sources in PT KIM's area.
• Kedua belah pihak sepakat untuk • Both parties agree to use the surface
menggunakan air permukaan Sungai Deli water of Deli River as raw water with a
sebagai air baku dengan kapasitas maximum capacity of 1,000 liters per
maksimum 1.000 liter per detik. second.
• Harga air bersih yang disediakan • The price of clean water provided by
PT DCC kepada PT KIM di tiga titik PT DCC to PT KIM at the three delivery
penyerahan adalah sebesar Rp5.800 per point is Rp5,800 per M3 excluding 10%
M3 di luar PPN 10% dan harga ini akan di VAT and this price will be evaluated every
evaluasi setiap tiga tahun. three years.
PT Jasa Tirta Luhur PT Jasa Tirta Luhur
Berdasarkan Surat Perjanjian Pekerjaan Based on the Work Agreement Letter
Nomor SPn-03-B/CEOF/COS/123 tanggal Number SPn-03-B/CEOF/COS/123 dated
27 Januari 2023 antara PT KIM dan PT Jasa January 27, 2023 between PT KIM and PT
Tirta Luhur tentang Proyek Pembangunan Jasa Tirta Luhur regarding the Groundwater
Sumur Air Tanah di Kawasan Industri Medan Well Construction Project in Medan Industrial
dengan kapasitas 300.000 m3 per bulan. Estate with a capacity of 300,000 m3 per
Pekerjaan ini berlaku untuk jangka waktu month. This work s valid for a period of 120
120 hari kalender dengan harga calendar days with a work agreement price of
kesepakatan pekerjaan adalah sebesar Rp22,037 including 11% VAT and Income
Rp22.037 sudah termasuk PPN 11% dan Tax.
PPh.
Berdasarkan Laporan Progress Minggu ke Based on the 23B Week Progress Report,
23B, progress pekerjaan Proyek the progress of Groundwater Well
Pembangunan Sumur Air Tanah di Kawasan Development Project in Medan Industrial
Industri Medan sampai dengan tanggal 2 Juli Area until July 2, 2023 is 75.15%.
2023 adalah sebesar 75,15%.
PT Kliring Berjangka Indonesia PT Kliring Berjangka Indonesia (“PT KBI”)
(“PT KBI”)
PT Bumi Daya Plaza (“PT BDP”) PT Bumi Daya Plaza (“PT BDP”)
PT KBI menandatangani perjanjian sewa PT KBI signed a lease agreement to rent an
menyewa ruangan kantor dengan PT BDP office space with PT BDP for 1 year as of
selama 1 tahun terhitung sejak 1 Oktober October 1, 2022 which will end on September
2022 yang akan berakhir pada 30 30, 2023. Rent and services charge are paid
September 2023. Sewa dan jasa pelayanan in advance every 3 months. Room rental fee
dibayar di muka setiap 3 bulan sekali. Biaya for the period of 3 (three) months is Rp1,337
sewa ruangan untuk jangka waktu 3 (tiga) and VAT of Rp Rp Rp147. The first rent was
bulan adalah sebesar Rp1.337 dan PPN paid on October 1, 2022 and was valid for a
Rp147. Untuk pertama kalinya sewa lease period of 3 (three) months. There is no
tersebut dibayar pada tanggal 1 Oktober extension to this agreement.
2022 dan berlaku untuk jangka waktu sewa
3 (tiga) bulan. Tidak terdapat perpanjangan
atas perjanjian ini.
292
Page 510
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Bank Penyimpanan Dana Segregated Fund Bank for Segregated Fund Saving.
Perjanjian kerjasama yang dilakukan oleh The agreements entered into between
PT KBI dengan beberapa Bank adalah untuk PT KBI and several Banks are for saving
menyimpan dana dari anggota kliring dan funds of clearing members and providing
memberikan layanan perbankan dalam banking services in exchange settlement
melakukan pembayaran penyelesaian payments. The Banks which entered into the
transaksi bursa. Beberapa Bank yang agreement with PT KBI are as follows:
melakukan perjanjian kerjasama dengan
PT KBI adalah sebagai berikut:
a. Pada tanggal 14 Desember 2000 PT KBI a. On December 14, 2000, PT KBI assigned
menunjuk Bank CIMB Niaga sebagai bank Bank CIMB-Niaga as beneficiary bank for
penyimpan dana marjin dan lalu lintas margin deposits and payments, and futures
pembayaran transaksi kontrak berjangka, contract settlement, valid for 3 years since
berlaku selama 3 tahun sejak 14 Desember December 14, 2000 up to December 14,
2000 sampai dengan tanggal 14 Desember 2003. The assignment of CIMB Niaga Bank
2003. Penunjukkan Bank CIMB Niaga has been approved by the Commodity
tersebut telah mendapat persetujuan dari Futures Trading Regulatory Agency
Badan Pengawas Perdagangan Berjangka (Bappebti) under letter No.
Komoditi (Bappebti) No. 03/BAPPEBTI/ 03/BAPPEBTI/SP/XII/2000 dated December
SP/XII/2000 tanggal 8 Desember 2000 8, 2000 as provided in Law No. 32 of 1997
sebagaimana diatur dalam Undang-Undang Regarding Futures Trading, which was
Nomor 32 Tahun 1997 tentang perdagangan amended with Law No.10 of 2011. The
Berjangka Komoditi sebagaimana telah Agreement has been extended three times in
diubah dengan UU No. 10 tahun 2011. accordance with the letters No. 23/Add-Per-
Perpanjangan perjanjian telah tiga kali KBI/XII/2009 and No. 110/PKS/CIMBN/2009
dilakukan, yaitu sesuai surat No. 23/Add- and the latest with No. 22/Add/Per-
Per-KBI/XII/2009 dan No. KBI/XII/2009 and No. 109/PKS/ CIMBN/2009
110/PKS/CIMBN/2009 dan terakhir dated December 14, 2009, which was
No. 22/Add/Per-KBI/XII/2009 dan No. extended up to December 14, 2012.
109/PKS/CIMBN/2009 tanggal 14 Desember
2009 diperpanjang sampai dengan 14
Desember 2012.
Pada tanggal 14 Desember 2018 kerjasama On December 14, 2018 this cooperation was
ini telah diperpanjang sesuai dengan surat extended in accordance with letter
No. 04/Add/ Per-KBI/XII/2018 dan No. No. 04/Add/Per-KBI/XII/2018 and No.
003/PKS/FIG/NBFI/XII/2018 yang berlaku 003/PKS/FIG/NBFI/XII/2018 which is valid
sejak tanggal 14 Desember 2018 sampai since December 14, 2018 until December
dengan tanggal 13 Desember 2021. 13, 2021.
Pada tanggal 4 Februari 2022 kerjasama ini On February 4, 2022, this agreement has
telah diperpanjang sesuai dengan surat been extended in accordance with letter No.
No. 01/Add/Per-KBI/II/2022 dan 01/Add/Per-KBI/II/2022 and No.
No. 001/PKS/FIG-NBFI/II/2022 yang berlaku 001/PKS/FIG-NBFI/II/2022 which is valid for
5 (tahun) sejak tanggal 14 Desember 2021 5 (years) from December 14, 2021 to
sampai dengan tanggal 13 Desember 2026. December 13, 2026.
b. Pada tanggal tanggal 19 Mei 2004 PT KBI b. On May 19, 2004, PT KBI assigned and
menunjuk PT Bank Central Asia Tbk (“BCA”) added PT Bank Central Asia Tbk (“BCA”) as
sebagai bank penyimpan dana marjin dan beneficiary bank for margin deposits and
lalu lintas pembayaran perdagangan payments and futures contract settlement,
berjangka berlaku selama 5 (lima) tahun valid for 5 (five) years since June 1, 2004 up
sejak 1 Juni 2004 sampai dengan 31 Mei to May 31, 2009.
2009.
293
Page 511
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 28 Mei 2018 kerjasama ini On May 28, 2018 this cooperation was
telah diperpanjang sesuai dengan surat extended in accordance with letter No.
No. 01/Add/Per-KBI/V/2018 dan 01/Add/Per-KBI/V/2018 and No.
No. 005/PKS/BCA/2018 yang berlaku sejak 005/PKS/BCA/2018, valid since June 1,
tanggal 1 Juni 2018 sampai dengan tanggal 2018 until May 31, 2021.
31 Mei 2021.
Pada tanggal 28 Mei 2021 kerjasama ini On May 28, 2021 this cooperation was
telah diperpanjang sesuai dengan surat No. extended in accordance with letter No.
04/Add/Per-KBI/V/2021 dan No. 04/add/Per-KBI/V/2021 and No.
006/PKS/DCM/2021 yang berlaku sejak 006/PKS/DCM/2021, valid since May 30,
tanggal 30 Mei 2021 sampai dengan tanggal 2021 until May 29,2026.
29 Mei 2026.
c. Pada tanggal 27 Agustus 2009 c. On August 27, 2009, PT KBI appointed
PT KBI menunjuk BNI Tbk sebagai bank BNI Tbk as beneficiary bank for margin
penyimpan dana dan lalu lintas pembayaran deposits and payments, valid for 4 (four)
perdagangan berjangka berlaku selama years according to Agreement Letter No.
4 (empat) tahun sesuai dengan perjanjian 14/Perj-KBI/VIII/2009 since August 27, 2009
No. 14/Perj-KBI/VIII/2009 mulai tanggal 27 until August 27, 2013. The agreement was
Agustus 2009 sampai dengan 27 Agustus lastly extended with letter No. 03/Add/Per-
2013. Kerjasama tersebut telah beberapa KBI/VII/2017 and No. DIR/531 dated August
kali diperpanjang terakhir sesuai surat No. 25, 2017, valid for 4 years since August 27,
03/Add/Per-KBI/VII/2017 dan No. DIR/531 2017 until August 26, 2021.
tanggal 25 Agustus 2017 yang berlaku
selama 4 tahun sejak tanggal 27 Agustus
2017 sampai dengan 26 Agustus 2021.
Pada tanggal 26 Januari 2022 Perusahaan On January 26, 2022, the Company
menunjuk PT Bank Negara Indonesia appointed PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk sebagai bank penyimpan (Persero) Tbk as beneficiary bank for
dana dan lalu lintas pembayaran margin deposits and payments valid for 5
perdagangan berjangka berlaku selama 5 (five) years in accordance with agreement
(lima) tahun sesuai dengan perjanjian No. No. 02/Add/Per-KBI/I/2022 from August 27,
02/Add/Per-KBI/I/2022 mulai tanggal 27 2021 to August 26, 2026.
Agustus 2021 sampai dengan 26 Agustus
2026.
d. Pada tanggal 14 Oktober 2009 d. e.
On October 14, 2009, PT KBI assigned
PT KBI menunjuk Bank China Construction Bank China Construction Bank Indonesia,
Bank Indonesia, Tbk d.h Bank Windu Tbk formerly known as Bank Windu
Kentjana International sebagai bank Kentjana International Tbk as beneficiary
penyimpan dana dan lalu lintas pembayaran bank for margin deposits and payments,
perdagangan berjangka berlaku selama and futures contract settlement, valid for 2
2 (dua) tahun mulai tanggal 14 Oktober (two) years since October 14, 2009 up to
2009 sampai dengan 14 Oktober 2011. October 14, 2011. Both parties agreed to
Kedua pihak telah menyepakati extend agreement with letters No.
perpanjangan perjanjian dengan No. 11A/Add/Per-KBI/X/2011 and No. 473/BW-
11A/Add/Per-KBI/X/2011 dan No. 473/BW- KBI/X/11, valid since October, 14, 2011 to
KBI/X/11 terhitung sejak tanggal 14 Oktober October 14, 2013.
2011 sampai dengan 14 Oktober 2013.
294
Page 512
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 20 Desember 2018 kerjasama On December 20, 2018 this cooperation
ini telah diperpanjang sesuai dengan surat was extended in accordance with letter
No. 05/Add/Per-KBI/XII/2018 yang berlaku No. 05/Add/Per-KBI/XII/2018, valid since
sejak tanggal 30 Desember 2018 sampai December 30, 2018 until December 30,
dengan tanggal 30 Desember 2021. 2021.
Pada tanggal 26 Januari 2022 On January 26, 2022, PT KBI assigned
PT KBI menunjuk Bank China Construction Bank China Construction Bank Indonesia,
Bank Indonesia, Tbk d.h Bank Windu Tbk formerly known as Bank Windu
Kentjana International sebagai bank Kentjana International Tbk as beneficiary
penyimpan dana dan lalu lintas pembayaran bank for margin deposits and payments,
perdagangan berjangka berlaku selama 5 and futures contract settlement, valid for 5
(lima) tahun mulai tanggal 30 Desember (five) years since December 31, 2021 up
2021 sampai dengan 30 Desember 2026. to December 31, 2026. Both parties
Kedua pihak telah menyepakati agreed to extend agreement with letters
perpanjangan perjanjian dengan No. No. 01/Add/Per-KBI/I/2022 and No.
01/Add/Per-KBI/I/2022 dan No. 006/PKS- 006/PKS-LGL/CCBI/I/2022, valid since
LGL/CCBI/I/2022 terhitung sejak tanggal December 31, 2021 to December 31,
30 Desember 2021 sampai dengan 2026.
30 Desember 2026.
e. Pada tanggal 27 Juni 2014 PT KBI a. e. On June 27, 2014, PT KBI assigned Bank
menunjuk Bank Mandiri (Persero) Tbk. Mandiri (Persero), Tbk as beneficiary bank
sebagai bank penyimpan dana dan lalu for margin deposits and payments, and
lintas pembayaran perdagangan berjangka futures contract settlement, valid for
berlaku selama 3 (tiga) tahun mulai tanggal 3 (three) years since June 27, 2014 up to
27 Juni 2014 sampai dengan 27 Juni 2017. June 27, 2017. Both parties agreed to
Kedua pihak telah menyepakati extend the agreement with letters
perpanjangan perjanjian dengan No. 02/Add/Per-KBI/VI/2017 and
No. 02/Add/Per-KBI/VI/2017 dan No. DIR.PKS/65/2017 since June 27, 2017
No. DIR.PKS/65/2017 terhitung sejak to June 27, 2020.
tanggal 27 Juni 2017 sampai dengan
27 Juni 2020.
b.
Pada tanggal 16 Desember 2020 kerjasama On December 16, 2020 this cooperation
ini telah diperpanjang sesuai dengan surat was extended in accordance with letter
No. 03/Add/Per-KBI/X/2020 yang berlaku No. 03/Add/Per-KBI/X/2020, valid since
sejak tanggal 27 Juni 2020 sampai dengan June 27, 2020 until June 26, 2025.
tanggal 26 Juni 2025.
f. Pada tanggal 27 Februari 2019 f. On February 27, 2019, PT KBI assigned
PT KBI menunjuk Bank Tabungan Negara Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk as
(Persero) Tbk sebagai bank penyimpanan beneficiary bank for margin deposits and
dana dan lalu lintas pembayaran payments, and futures contract settlement,
perdagangan berjangka berlaku selama 3 valid for 3 (three) years since
(tiga) tahun mulai 27 Februari 2019 sampai February 27, 2019 up to February 27,
27 Februari 2022. Kedua pihak telah 2022. Both parties agreed to extend the
menyepakati perpanjangan perjanjian agreement with letters No. 02/Per-
dengan No. 02/Per-KBI/II/2019 dan No. KBI/II/2019 and No. 10/PKS/DIR/2019
10/PKS/DIR/2019 terhitung sejak since February 27, 2019 to February 27,
27 Februari 2019 sampai dengan 27 2022.
Februari 2022.
295
Page 513
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan perjanjian kerja sama nomor Based on mutual agreement number
07/Add/Per-KBI/VII/2022 dan 07/Add/Per-KBI/July/2022 and
20/ADD/PKS/DIR/2022 kedua belah pihak 20/ADD/PKS/DIR/2022, both parties have
telah bersepakat untuk memperpanjang agreed to extend the term of the
jangka waktu Perjanjian yang dituangkan Agreement as stated in Addendum Article
dalam Addendum Pasal 9 ayat (1) tentang 9 paragraph (1), regarding the validity
masa berlakunya perjanjian diubah bahwa period of the agreement being amended to
perjanjian berlaku selama 3 tahun sejak a term of 3 years from February 27, 2022,
tanggal 27 Februari 2022 sampai dengan until February 26, 2025.
tanggal 26 Februari 2025.
g. Pada tanggal 30 Maret 2020 PT KBI g. On March 30, 2020, PT KBI appointed
menunjuk Bank Panin Tbk sebagai Bank Bank Panin Tbk as the depository bank for
penyimpanan dana dan lalu lintas funds and futures trading payment traffic
pembayaran perdagangan berjangka valid for 3 (three) years from March 30,
berlaku selama 3 (tiga) tahun mulai 30 2020 to January 9, 2023. The two parties
Maret 2020 sampai 9 Januari 2023. Kedua have agreed on agreements with No.
pihak telah menyepakati perjanjian dengan 03/Per-KBI/III/2020 and No.
No. 03/Per-KBI/III/2020 dan No. 165 165/DIR/EXT/2020 starting from March 30,
/DIR/EXT/2020 terhitung sejak 30 Maret 2020 to January 9, 2023.
2020 sampai dengan 9 Januari 2023.
Berdasarkan perjanjian kerja sama nomor Based on mutual agreement number
09/Add/Per-KBI/XI/2022 dan 09/Add/Per-KBI/Nov/2022 and
533/DIR/EXT/22 kedua belah pihak telah 533/DIR/EXT/22, both parties have agreed
bersepakat untuk memperpanjang jangka to extend the term of the Agreement as
waktu Perjanjian yang dituangkan dalam stated in Addendum Article 9 paragraph
Addendum Pasal 9 ayat (1) tentang masa (1), regarding the validity period of the
berlakunya perjanjian diubah bahwa agreement being amended so that the
perjanjian berlaku selama 3 tahun sejak agreement is valid for a term of 3 years
tanggal 9 Januari 2023 sampai dengan from January 9, 2023, until January 9,
tanggal 9 Januari 2026. 2026.
h. Pada tanggal 17 Februari 2021 h. On February 17, 2021, PT KBI assigned
PT KBI menunjuk Bank Capital Indonesia Bank Capital Indonesia Tbk as beneficiary
Tbk sebagai bank penyimpanan dana dan bank for margin deposits and payments,
lalu lintas pembayaran perdagangan and futures contract settlement, valid for 5
berjangka berlaku selama 5 (lima) tahun (five) years since February 17, 2021 up to
mulai 17 Februari 2021 sampai 17 Februari February 17, 2026. Both parties agreed to
2026. Kedua pihak telah menyepakati the agreement with letters No. 03/Per-
perjanjian dengan No. 03/Per-KBI/II/2021 KBI/II/2021 since February 17, 2021 to
terhitung sejak 17 Februari 2021 sampai February 17, 2026.
dengan 17 Februari 2026.
i. Pada tanggal 30 September 2021 PT KBI j. i. On September 30, 2021, PT KBI appointed
menunjuk Bank Artha Graha International Bank Artha Graha International Tbk as the
Tbk sebagai bank penyimpanan dana dan depository bank for funds and futures
lalu lintas pembayaran perdagangan trading payment traffic valid for 5 (five)
berjangka berlaku selama 5 (lima) tahun years from September 30, 2021 to
mulai 30 September 2021 sampai 29 September 29, 2026. The two parties have
September 2026. Kedua pihak telah agreed on agreements with No. 003/Per-
menyepakati perjanjian dengan No. KBI/VIII/2021 and No.
003/Per-KBI/VIII/2021 dan No. PKS/010/DIRUT/IX/2021 starting from
PKS/010/DIRUT/IX/2021 terhitung sejak 30 September 30, 2021 to September 29,
September 2021 sampai dengan 29 2026.
September 2026.
296
Page 514
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
j. Pada tanggal 18 Mei 2022 PT KBI j. On May 18, 2022, PT KBI appointed Bank
menunjuk Bank MNC International Tbk MNC International Tbk as as beneficiary
sebagai bank penyimpanan dana dan lalu bank for margin deposits and payments,
lintas pembayaran perdagangan berjangka and futures contract settlement, valid for 3
berlaku selama 3 (tiga) tahun mulai 18 Mei (three) years starting from May 18, 2022 to
2022 sampai 18 Mei 2025. Kedua pihak May 18, 2025. The two parties have
telah menyepakati perjanjian dengan No. agreed on agreements with No. 12/Per-
12/Per-KBI/V/2022 dan No. KBI/V/2022 and No.
041/MB KBI/PKS/V/2022 terhitung sejak 041/MB KBI/PKS/V/2022 starting from
18 Mei 2022 sampai dengan 18 Mei 2025. May 18, 2022 to May 18, 2025.
Dana terpisah anggota kliring terdiri dari Segregated accounts of clearing members
Dana Marjin, Dana Kliring, Dana Jaminan, consist of Margins Deposit, Clearing Fund,
Dana Escrow dan Aset Digital. Security Deposit, Escrow Fund and Digital
Assets.
Dana Marjin dibentuk berdasarkan Undang- Margin Deposits were established
Undang Nomor 10 Tahun 2011 tentang pursuant to Law Number 10 of 2011
Perubahan Atas Undang-Undang No. 32 regarding Amendment to Law No. 32 of
Tahun 1997 tentang Perdagangan 1997 regarding Commodity Futures
Berjangka Komoditi pasal 1 (19) bahwa Trading Article 1 (19), which stipulates that
dana marjin adalah sejumlah dana atau margin funds are funds or securities which
surat berharga yang harus ditempatkan should be placed by clearing members to
oleh anggota kliring kepada lembaga kliring guarantee execution of futures contract
berjangka untuk menjamin pelaksanaan transactions.
transaksi kontrak berjangka.
Dana Kliring dibentuk berdasarkan Clearing funds were established under
Peraturan dan Tata Tertib PT KBI bab IV paragraph 400 (b) of chapter IV of the
pasal 400 huruf (b) yang mana tertulis Regulations and Procedures of PT KBI,
bahwa Dana Kliring diperlakukan sebagai which states that clearing fund is a
dana bersama (common fund) dengan common fund for compensating loss
tujuan untuk mengganti kerugian lembaga suffered by Clearing House in case of
kliring akibat timbulnya kegagalan settlement default by Clearing Members.
penyelesaian anggota kliring. Dana Kliring Since 2003 the Clearing Funds are no
ini tidak dipungut lagi mulai dari tahun longer collected.
2003.
Dana Jaminan Kliring merupakan dana Clearing Guarantee Fund represents
milik anggota kliring yang disetorkan ke Clearing Members' funds deposited to
PT KBI dengan tujuan untuk memenuhi PT KBI for the purpose of fulfilling their
liabilitas apabila anggota kliring cedera obligation if the Clearing Member is in
janji. Dana jaminan Kliring dibentuk default. The Guarantee fund was
berdasarkan Peraturan dan Tata Tertib PT established based on chapter II paragraph
KBI bab II paragraf 204. 204 of the PT KBI's Rules and Regulation.
Dana Escrow merupakan rekening Escrow Fund represent a separated fund
penampungan tersendiri yang khusus account designated specifically for
diperuntukkan untuk penyelesaian settlement of issues and in order to protect
permasalahan dan dalam rangka customers. Escrow Fund was established
perlindungan nasabah. Dana Escrow pursuant to Article 7 paragraph 4 of the
dibentuk berdasarkan Peraturan Kepala Decree of the Head of Bappebti No.
Bappebti No. 120/BAPPEBTI/PER/03/ 2015 120/BAPPEBTI/PER/03/ 2015 regarding
Pasal 7 ayat 4 tentang Pengelolaan Management of Segregated Fund
Rekening Dana Terpisah. Accounts.
297
Page 515
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Perjanjian Kerjasama PT KBI dengan Coorperation Agreement between PT KBI
Badan Usaha terkait Registrasi Aset Digital to Digital Asset Registration
Perjanjian kerjasama yang dilakukan oleh Cooperation agreement between PT KBI
PT KBI dengan Badan Usaha adalah untuk are to record and administer funds for
melakukan pencatatan dan penatausahaan digital asset transactions. Several Business
dana atas transaksi aset digital. Beberapa Entity that enter into the cooperation
Badan Usaha yang melakukan perjanjian agreements with PT KBI are as follows:
kerjasama dengan PT KBI adalah sebagai
berikut:
a. Berdasarkan surat perjanjian No. 09/Per a. Based on agreement No. 09/Per
KBI/VIII/2020, pada tanggal 12 Agustus KBI/VIII/2020, on August 12, 2020
2020 yang menegaskan PT KBI which confirms that PT KBI was signed
menandatangani kerjasama dengan the agreement with PT Indodax
PT Indodax Nasional Indonesia atas Nasional Indonesia regarding Record of
Pencatatan Transaksi dan Transaction and Administration of
Penatausahaan Dana Rupiah yang Funds where PT KBI has been
mana PT KBI melakukan pencatatan recording the transactions.
pada transaksi Aset Kripto.
b. Terdapat pengakhiran perjanjian b. There is a termination of the
Kerjasama antara pihak PT KBI dan Cooperation agreement between PT
PT Indodax Nasional Indonesia pada KBI and PT Indodax Nasional
tanggal 23 Desember 2022 yang Indonesia on December 23, 2022 as
tertuang di Kesepakatan Bersama stated in the Joint Agreement on the
Pengakhiran Perjanjian Kerjasama Termination of the Cooperation
dengan No. 393/Ag.Termination/IDX/ Agreement with No.
XII/2022/BDV.JKT dan No.33/Per- 393/Ag.Termination/IDX/XII/2022/BDV.
KBI/XII/2022. JKT and No.33/Per-KBI/XII/2022
Perjanjian Kerjasama PT KBI dengan PT KBI’s Cooperation Agreement with
Badan Usaha terkait Kegiatan Kliring dan Business Entities related to Clearing and
Penjaminan Penyelesaian Transaksi di Guaranteeing Transaction Settlement
Pasar Fisik Emas Digital Activities in the Digital Gold Physical Market
Perjanjian kerjasama yang dilakukan oleh Cooperation agreement between PT KBI are
PT KBI dengan Badan Usaha adalah untuk to record and administer funds for digital
melakukan pencatatan dan penatausahaan asset transactions. Several Business Entity
dana atas transaksi aset digital. Beberapa that enter into the cooperation agreements
Badan Usaha yang melakukan perjanjian with PT KBI are as follows:
kerjasama dengan PT KBI adalah sebagai
berikut:
a. Berdasarkan surat perjanjian No. 09/Per ii.a. Based on agreement No. 09/Per
KBI/VIII/2020, pada tanggal 12 Agustus KBI/VIII/2020, on August 12, 2020
2020 yang menegaskan PT KBI which confirms that PT KBI was signed
menandatangani kerjasama dengan the agreement with PT Indodax
PT Indodax Nasional Indonesia atas Nasional Indonesia regarding Record of
Pencatatan Transaksi dan Transaction and Administration of
Penatausahaan Dana Rupiah yang Funds where PT KBI has been
mana PT KBI melakukan pencatatan recording the transactions.
pada transaksi Aset Kripto.
b. Terdapat pengakhiran perjanjian b. There is a termination of the
Kerjasama antara pihak PT KBI dan Cooperation agreement between PT
PT Indodax Nasional Indonesia pada KBI and PT Indodax Nasional Indonesia
tanggal 23 Desember 2022 yang on December 23, 2022 as stated in the
tertuang di Kesepakatan Bersama Joint Agreement on the Termination of
Pengakhiran Perjanjian Kerjasama the Cooperation Agreement with No.
dengan No. 393/Ag.Termination/IDX/ 393/Ag.Termination/IDX/XII/2022/BDV.J
298
Page 516
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
XII/2022/BDV.JKT dan No.33/Per- KT and No.33/Per-KBI/XII/2022
KBI/XII/2022.
Perjanjian Kerjasama PT KBI dengan PT KBI’s Cooperation Agreement with
Badan Usaha terkait Kegiatan Kliring dan Business Entities related to Clearing
Penjaminan Penyelesaian Transaksi di and Guaranteeing Transaction
Pasar Fisik Emas Digital Settlement Activities in the Digital Gold
Physical Market
Perjanjian kerjasama yang dilakukan oleh Cooperation agreement between PT
PT KBI dengan Badan Usaha adalah untuk KBI are to carry out clearing and
melakukan kegiatan kliring dan penjaminan guarantee transaction settlement
penyelesaian transaksi di pasar fisik emas activities in the physical market of digital
digital. Beberapa Badan Usaha yang gold. Several Business Entity that enter
melakukan perjanjian kerjasama dengan into the cooperation agreements with
PT KBI adalah sebagai berikut: PT KBI are as follows:
a. Berdasarkan sertifikat yang diberikan b. a. Based on a certificate provided by
oleh Badan Pengawas Perdagangan Badan Pengawas Perdagangan
Berjangka Indonesia (BAPEPTI) Berjangka Indonesia (BAPEPTI)
dengan No. 01/BAPPEBTI/SP- with No. 01/BAPPEBTI/SP-
KBPF/11/2020, pada tanggal 11 KBPF/11/2020, on November 11,
November 2020 yang menegaskan PT 2020 which confirms that PT KBI
KBI mendapatkan persetujuan untuk has obtained approval to carry out
melakukan kegiatan kliring dan clearing and guarantee transaction
penjaminan penyelesaian transaksi di settlement activities in the physical
pasar fisik emas digital. market of digital gold.
b. Berdasarkan sertifikat yang diberikan c. b. Based on the certificate provided
oleh Badan Pengawas Perdagangan by Badan Pengawas Perdagangan
Berjangka Indonesia (BAPEPTI) Berjangka Indonesia (BAPEPTI)
dengan No. 01/BAPPEBTI/SP- with the No. 01/BAPPEBTI/ SP-
PPPF/11/2020, pada tanggal 24 PPPF/11/2020, on November 24,
November 2020 yang menegaskan PT 2020 which confirmed that PT KBI
KBI mendapatkan persetujuan received approval from the gold
pengelola tempat penyimpanan emas. storage.
Perjanjian Sewa Menyewa Ruang Kantor Lease Agreement for Office Space with PT
dengan PT Pembangunan Perumahan Pembangunan Perumahan (Persero)
(Persero)
Perusahaan menandatangani perjanjian The company entered into an office space
sewa menyewa ruangan kantor dengan PT rental agreement with PT PP for 3 years
PP selama 3 tahun terhitung sejak 1 Juli starting from July 1, 2023 which will end on
2023 yang akan berakhir pada 30 Juni 2026. June 30, 2026. Prepaid rental and services
Sewa dan jasa pelayanan dibayar di muka with stage 1 with a rental period of 7 (seven)
dengan tahap 1 dengan jangka waktu sewa months starting from December 1 2022 ends
7 (tujuh) bulan terhitung sejak tanggal 1 June 30, 2023 in the amount of Rp100
Desember 2022 berakhir tanggal 30 Juni excluding VAT. Followed by stage 2 with a
2023 sebesar Rp100 belum termasuk PPN. rental period of 36 (thirty six) months from
Dilanjutkan dengan tahap 2 dengan jangka July 1, 2023 ending June 30, 2026 in the
waktu sewa selama 36 (tiga puluh enam) amount of IDR 5,171 excluding VAT.
bulan terhitung sejak tanggal 1 Juli 2023
berakhir tanggal 30 Juni 2026 sebesar
Rp5.171 belum termasuk PPN.
PT Nindya Karya (“PT NK”) PT Nindya Karya (“PT NK”)
PT NK telah melakukan kontrak dan PT NK has enter into the contract and
perjanjian kerja sama sebagai berikut : cooperation agreements as follows:
299
Page 517
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Nilai Kontrak/
No. Nama Proyek/ Contract Value Pemberi Kerja/ Masa Pelaksanaan/ Contract Period
` (Nilai Penuh/ Full Amount) Owner Mulai/ Started Selesai/ Ended
1 Jalan Tol IKN Segmen Sp. Tempadung - Jembatan Pulau Balang 1,980,410,166,929 Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat/ 8 September 2022 22 Juni 2024
IKN Segment Toll Road Sp. Tempadung - Balang Island Bridge The Ministry of Public Work and Housing September 8, 2022 Juni 22, 2024
2 Pembangunan Jalan Tol Probolinggo-Banyuwangi Paket 2 Sta. 09+000 – Sta. PT Jasamarga Probolinggo Banyuwangi/ 30 Januari 2023 29 Juli 2024
20+200 1,504,321,116,216
Construction of Probolinggo-Banyuwangi Toll Road Package 2 Sta. 09+000 – Sta. PT Jasamarga Probolinggo Banyuwangi January 31, 2023 July 29, 2024
20+200
3 Pembangunan Jalan Tol Bayung Lencir – Tempino Seksi 2 1,243,088,048,378 Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat/ 6 Juni 2023 22 Februari 2025
Construction of Bayung Lencir – Tempino Toll Road Section 2 The Ministry of Public Work and Housing June 6, 2023 February 25, 2025
4 Pekerjaan Jasa Konstruksi Revitalisasi Hotel Grand Inna Bali Beach Kawasan 1,229,967,082,397 PT Hotel Indonesia Natour (Persero)/ 20 April 2022 20 Desember 23
Sanur
Construction Services for the Revitalization of the Grand Inna Bali Beach Hotel in PT Hotel Indonesia Natour (Persero) April 20, 2022 December 23, 2023
the Sanur Area
5 Epc Tangki Timbun Dan Submarine Pipeline Tbbm Tanjung Batu 1,149,950,000,000 PT Pertamina Patra Niaga/ 19 Januari 2023 8 Desember 2024
Epc Stockpile Tank And Submarine Pipeline Tbbm Tanjung Batu PT Pertamina Patra Niaga January 19, 2023 December 8, 2024
6 Proyek Pembangunan Bendungan Pamukulu 811,425,631,000 Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat/ 15 November 2017 23 Desember 2024
Pamukulu Dam Project The Ministry of Public Work and Housing November 15, 2017 December 23, 2024
7 Pembangunan Bangunan Gedung Dan Kawasan Kantor Kementerian Koordinator 3 711,453,603,604 Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat/ 28 Desember 2022 17 October 2024
Construction of Buildings and Office Areas of the Coordinating Ministry 3 The Ministry of Public Work and Housing December 28, 2022 October 28, 2024
8 Pekerjaan Konstruksi Jaringan Pipa Air Limbah Jakarta Sewerage Development 709,160,378,378 Pemerintah Provinsi DKI Jakarta 12 April 2023 16 Desember 2026
Project Zone 1 Paket 5 (Area 2-1)
Jakarta Sewerage Development Project Zone 1 Package 5 Wastewater Pipeline DKI Jakarta Provincial Government April 12, 2023 December 16, 2026
Construction Work (Area 2-1)
9 Lanjutan Pembangunan Bendungan Temef Di Kab. Timor Tengah Selatan Paket 3 666,997,938,183 Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat/ 05 November 2021 28 Desember 2023
(MYC)
Continuation of Construction of the Temef Dam in Kab. South Central Timor The Ministry of Public Work and Housing November 05, 2021 December 28, 2023
Package 3 (MYC)
10 Proyek Pembangunan Bendungan Tigadihaji 629,946,666,667 Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat/ 16 Oktober 2018 19 September 2024
Tigadihaji Dam Project The Ministry of Public Work and Housing October 16, 2018 September 19, 2024
PT Jalin Pembayaran Nusantara PT Jalin Pembayaran Nusantara
(“PT JALIN”) (“PT JALIN”)
Perjanjian Kerja Sama dengan HIMBARA Coorperation Agreement with HIMBARA
Pada tanggal 4 Desember 2017, PT JALIN On December 4, 2017, the PT JALIN signed
menandatangani Perjanjian No 040/JPN- Agreement No. 040/JPN-AGR/12.2017 with
AGR/12.2017 dengan HIMBARA yakni PT HIMBARA, namely PT Bank Mandiri, PT
Bank Mandiri, PT Bank Negara Indonesia, Bank Negara Indonesia, PT Bank Rakyat
PT Bank Rakyat Indonesia dan PT Bank Indonesia and PT Bank Tabungan Negara in
Tabungan Negara dalam Penyediaan the provision of debit link services. This
Layanan Debit Link. Perjanjian ini berlaku agreement is valid for three years starting
tiga tahun terhitung sejak 7 September 2017 September 7, 2017 and is automatically
dan otomatis diperpanjang untuk jangka extended for the same period and so on with
waktu yang sama dan demikian seterusnya the same terms and conditions unless agreed
dengan syarat dan ketentuan yang sama otherwise.
kecuali disepakati lain.
Perjanjian dengan PT Sigma Cipta Caraka Agreement with PT Sigma Cipta Caraka
Pada tanggal 21 April 2017, PT JALIN On April 21, 2017, PT JALIN signed
menandatangani Perjanjian No. 014/JPN Agreement No. 014/JPN-AGR/04.2017 with
AGR/04.2017 dengan PT Sigma Cipta PT Sigma Cipta Caraka regarding the
Caraka tentang Penyediaan Jasa Layanan Provision of Information Technology
Enhancement Teknologi Informasi, yang Enhancement Services, which was last
diubah terakhir kalinya dengan Perjanjian amended by the Renewal Agreement
Pembaruan tentang Penyediaan Jasa concerning Provision of Information
Layanan Enhancement Teknologi Informasi Technology Enhancement Services Number
Nomor 087/JPN-AGR/07.2019 tanggal 23 087/JPN-AGR/07.2019 dated July 23, 2019.
Juli 2019. Perjanjian ini mencakup This agreement covers the provision of a Co-
penyediaan data center Co-location di location data center in Serpong, DR and DRC
Serpong, DR dan DRC di Sentul, working in Sentul, a working room and NOC room, IT
room dan ruang NOC, IT Managed Service. Managed Service. This agreement is valid for
Perjanjian ini berlaku untuk lima tahun five years but can be terminated earlier if it
namun dapat diakhiri lebih dini jika tidak does not fulfill the conditions stated in the
memenuhi ketentuan yang tertuang dalam agreement.
perjanjian.
Perjanjian Keanggotaan dalam Jaringan Link Membership Agreement in the Link Network
Anggota yang akan memanfaatkan layanan Members who will take advantage of the
dalam Jaringan Link akan mengikatkan diri services in the Link Network will enter into an
dalam sebuah kersepakatan yang agreement set forth in the Membership
dituangkan dalam Perjanjian Induk Master Agreement and the derivative
300
Page 518
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Keanggotaan dan perjanjian turunan dari agreement of any services taken by the
setiap layanan yang diambil oleh Anggota. Member. The Link Network that can be
Jaringan Link yang dapat dimanfaatkan oleh utilized by Members is the implementation of
Anggota adalah penyelenggaraan transaksi transactions on electronic media using cards
pada media elektronik dengan and payment transaction processes.
menggunakan kartu dan proses transaksi
pembayaran.
Perjanjian Keanggotaan dalam Jaringan Link Membership Agreements in the Link Network
yang ditandatangani di tahun 2022 meliputi: signed in 2022 include:
• Perjanjian dengan No. 006/JPN-AGR/01. • Agreement with No. 006/JPNAGR/
2022 tanggal 13 Januari 2022, dengan 01.2022 dated January 13, 2022, with
PT Jatelindo Perkasa Abadi (Jatelindo). PT Jatelindo Perkasa Abadi (Jatelindo)
• Perjanjian No. 088/JPN-AGR/06.2022 • Agreement No. 088/JPN-AGR/06.2022
tanggal 03 Juni 2022, dengan PT Solusi dated June 3, 2022, with PT Solusi Pasti
Pasti Indonesia (Kaspro). Indonesia (Kaspro).
• Perjanjian No. 103/JPN-AGR/07.2022 • Agreement No. 103/JPN-AGR/07.2022
tanggal 12 Juli 2022, dengan PT Bank dated July 12, 2022, with PT Bank
Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Pembangunan Daerah Jawa Barat and
Banten, Tbk; dan Banten, Tbk; and
• Perjanjian No. 127/JPN-AGR/07.2022 • Agreement No. 127/JPN-AGR/07.2022
tanggal 29 Juli 2022, dengan PT Mitra dated July 29, 2022, with PT Mitra
Pembayaran Elektronik (Saldomu). Pembayaran Elektronik (Saldomu)
Perjanjian Kerjasama dengan Bank Lain Cooperation Agreements with Other Banks
Perjanjian kerjasama dengan bank lain yang Cooperation agreements with other banks
telah mendapatkan persetujuan dari Bank that have received approval from Bank
Indonesia adalah sebagai berikut: Indonesia are as follows:
Nama Bank/ Bank name Layanan/ Service Tanggal/ Date
PT Bank Mandiri Taspen Switching ATM 22 Maret 2018/
March 22, 2018
PT Bank Ganesha, Tbk Switching ATM 3 April 2018/
April 3, 2018
PT Bank Pembangunan Daerah Bengkulu Switching ATM 18 April 2018/
April 18, 2018
PT Bank Pembangunan Daerah Lampung Switching ATM dan EDC 2 Mei 2018/
May 2, 2018
PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat Switching ATM 6 Juni 2018/
June 6, 2018
PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga, Tbk Switching ATM 22 Juni 2018/
June 22, 2018
PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Selatan Switching ATM dan EDC 22 Juni 2018/
June 22, 2018
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Tengah Switching ATM 22 Juni 2018/
June 22, 2018
PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Timur Switching ATM 25 Juni 2018/
June 25, 2018
PT Bank Maspion Indonesia, Tbk Switching ATM dan EDC 29 Juni 2018/
June 29, 2018
PT Bank Central Asia, Tbk Switching ATM 30 September 2019/
September 30, 2019
PT Bank Ganesha, Tbk Switching EDC 22 November 2019/
November 22, 2019
301
Page 519
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Nama Bank/ Bank name Layanan/ Service Tanggal/ Date
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara Switching ATM 18 Agustus 2021/
Augustus 18, 2021
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk Switching ATM 1 Oktober 2021/
October 1, 2021
PT Bank CIMB Niaga Tbk Switching ATM 21 Oktober 2021/
October 21, 2021
PT Bank Pembangunan Daerah Maluku dan Maluku Utara Switching ATM 15 November 2021/
November 15, 2021
PT Bank Aladin Syariah Tbk Switching ATM 27 December 2021/
December 27, 2021
PT Bank Syariah Indonesia Tbk Switching ATM 14 Maret 2022/
March 14, 2022
PT Bank ICBC Indonesia Switching EDC 6 September 2022/
September 6, 2022
Switching ATM 16 September 2022/
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk September 16, 2022
Switching ATM 16 Desember 2022/
PT Bank Nationalnobu Tbk December 16, 2022
Perjanjian Pemanfaatan Teknologi Kode QR QR Code Technology Utilization Agreement
PT JALIN juga menandatangani Perjanjian PT JALIN also signed a QR Code Technology
Pemanfaatan Teknologi Kode QR dalam Utilization Agreement in the Link network with
jaringan Link dengan beberapa perusahaan several companies as follows:
sebagai berikut:
Nama Perusahaan/ Company Name Layanan/ Service Tanggal/ Date
PT Telekomunikasi Indonesia, Tbk Pemanfaatan Teknologi Kode QR/ 22 Januari 2020/
QR Code Technology Utilization January 22, 2020
PT Bank Syariah Indonesia, Tbk (d/h Bank BRIsyariah, Tbk) Pemanfaatan Teknologi Kode QR/ 31 Maret 2020/ March
QR Code Technology Utilization 31, 2020
PT MNC Teknologi Nusantara Pemanfaatan Teknologi Kode QR/ 29 April 2020/ April
QR Code Technology Utilization 29, 2020
PT Bimasakti Multi Sinergi Pemanfaatan Teknologi Kode QR/ 13 Mei 2020/
QR Code Technology Utilization May 13, 2020
PT Finnet Indonesia Pemanfaatan Teknologi Kode QR/ 9 Juli 2020/
QR Code Technology Utilization July 9, 2020
302
Page 520
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Nama Perusahaan/ Company Name Layanan/ Service Tanggal/ Date
PT Artajasa Pembayaran Elektronis, Interkoneksi Antar Lembaga 23 September 2020/
PT Rintis Sejahtera, Switching dalam Implementasi September 23, 2020
PT Alto Network Standar Nasional Quick Response
Code untuk pembayaran/
Interconnection between
Switching Agencies in the
Implementation of the Quick
Response Code National
Standard for payments
PT Netzme Kreasi Indonesia Pemanfaatan Teknologi Kode QR/ 4 November 2020/
QR Code Technology Utilization November 4, 2020
PT Datacell Infomedia Pemanfaatan Teknologi Kode QR/ 4 Januari 2021/
QR Code Technology Utilization January 4, 2021
PT YUKK Kreasi Indonesia Pemanfaatan Teknologi Kode QR/ 7 April 2021/ April 7,
QR Code Technology Utilization 2021
PT Bank Aceh Syariah Pemanfaatan Teknologi Kode QR/ 25 Juli 2021/ July 25,
QR Code Technology Utilization 2021
PT GPAY Digital Asia Pemanfaatan Teknologi Kode QR/ 2 September 2021/
QR Code Technology Utilization September 2, 2021
PT Sprint Asia Technology Pemanfaatan Teknologi Kode QR/ 2 September 2021/
QR Code Technology Utilization September 2, 2021
PT Jatelindo Perkasa Abadi (Felio) Pemanfaatan Teknologi Kode QR/ 13 Januari 2022/
QR Code Technology Utilization January 13, 2022
PT Bank Raya Indonesia Tbk Pemanfaatan Teknologi Kode QR/ 21 Februari 2022/
QR Code Technology Utilization February 21, 2022
PT Solusi Pasti Indonesia Pemanfaatan Teknologi Kode QR/ 3 Juni 2022/
QR Code Technology Utilization June 3, 2022
PT Mitra Pembayaran Elektronik (Saldomu) Pemanfaatan Teknologi Kode QR/ 29 Juli 2022/
QR Code Technology Utilization July 29, 2022
Perjanjian Managed Service ATM Managed Service ATM Agreement
Pada tanggal 26 Desember 2018, PT JALIN On December 26, 2018, the Company
menandatangani Perjanjian Pengadaan signed a Procurement Agreement for BRI
Jasa Managed Service ATM BRI untuk Managed Service Services for Second Line
kegiatan Second Line Maintenance (“SLM”) Maintenance (“SLM”) and Premises
dan Premises Nomor: B.139.K- Number: B.139.K- PBJ/JPN/12/2018, which
PBJ/JPN/12/2018, yang diubah terakhir was last amended by the Procurement
kalinya dengan Perjanjian Pengadaan Jasa Agreement BRI Managed Service ATM for
Managed Service ATM BRI untuk kegiatan Second Line Maintenance (“SLM”) and
Second Line Maintenance (“SLM”) dan Premises Number: 702.K-
Premises Nomor: 702.K- PLO/PSR/LEG/05/2023 dated May 15,
303
Page 521
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PLO/PSR/LEG/05/2023 tanggal 15 Mei 2022. The main scope of this agreement is
2023. Ruang lingkup utama dalam SLM and Premises activities.
perjanjian ini adalah kegiatan SLM dan
Premises.
Pada tanggal 13 Mei 2019, PT JALIN On May 13, 2019, PT JALIN signed an
menandatangani Perjanjian Pengadaan ATM Second Line Maintenance Service
Jasa Second Line Maintenance ATM Procurement Agreement with PT Bank Negara
dengan PT Bank Negara Indonesia Indonesia (Persero), Tbk Bank Number:
(Persero), Tbk Nomor Bank: ECN/1/95/R ECN/1/95/R Number: 063 / JPN- AGR/
Nomor: 063/JPN-AGR/05.2019, yang 05.2019, which was last amended with the
diubah terakhir kalinya dengan Perjanjian Second Line Maintenance ATM Service
Pengadaan Jasa Second Line Procurement Agreement with PT Bank Negara
Maintenance ATM dengan PT Bank Indonesia (Persero), Tbk Bank Number:
Negara Indonesia (Persero), Tbk Nomor DGO/6.//23/R Company Number: 111/JPN-
Bank: DGO/6.//23/R Nomor Perusahaan: ADD/05.2023 dated July 4, 2023. The
111/JPN-ADD/05.2023 tanggal 4 Juli main scope of this agreement are (1) SLM
2023. Ruang lingkup utama dalam perjanjian activities which include preventive
ini adalah (1) kegiatan SLM yang meliputi maintenance, corrective maintenance, CM
preventive maintenance, corrective over ticket system, and related special
maintenance, system over ticket CM, dan works, and (2) SLM operational supervision,
pekerjaan khusus terkait, dan (2) vendor management, operational unit
pengawasan operasional SLM, vendor intermediation.
management, intermediasi unit operasional.
Pada tanggal 23 Mei 2019, PT JALIN On May 23, 2019, PT JALIN signed an ATM
menandatangani Surat Perjanjian Pilot Managed Service Procurement
Pengadaan Pilot Managed Service Agreement Letter with PT Bank Mandiri
ATM dengan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Persero) Tbk No. 0307/SPP/
No. 0307/SPP/TIB.SPC.SS1/2019, yang TIB.SPC.SS1/2019, which was updated for the
diperbaharui terakhir kalinya dengan Surat last time with an ATM Managed Service Pilot
Perjanjian Pengadaan Pilot Managed Service Procurement Agreement Letter with
ATM dengan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk No.
No. 0180/SPP/ 0180/SPP/TBS.SPC.SS1/2020 dated March
TBS.SPC.SS1/2020 tanggal 13 Maret 2020. 13, 2020. The main scope of this agreement is
Ruang lingkup utama dalam perjanjian ini (1) ATM Managed Service work in which there
adalah (1) pekerjaan Managed Service ATM are SLM activities, and (2) jobs Cash
yang didalamnya terdapat kegiatan SLM, dan Replenishment Service First Level
(2) pekerjaan Cash Replenishment Service Maintenance (“CRFLM”).
First Level Maintenance (“CRFLM”).
Pada tanggal 7 Juli 2020, perusahaan On July 7, 2020, PT JALIN signed an ATM
menandatangani Perjanjian Pengadaan Jasa Room Cleaning Service Procurement
Kebersihan Ruang ATM Bank Mandiri Agreement for Bank Mandiri Region III, IV and
Region III, IV dan V Jakarta dengan PT Bank V Jakarta with PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Mandiri (Persero) Tbk Nomor: Number: 0303/SPP/TBS.SPC.PMS/2020
0303/SPP/TBS.SPC.PMS/2020 yang diubah which was amended the last time with an
terakhir kalinya dengan Addendum I Addendum I ATM Room Cleaning Service
Perjanjian Pengadaan Jasa Kebersihan Procurement Agreement for Bank Mandiri
Ruang ATM Bank Mandiri Region III, IV dan Region III, IV and V Jakarta with Letter of
V dengan Surat Perjanjian Pengadaan Jasa Agreement for Procurement of ATM Room
Kebersihan Ruang ATM (Premises) dan Cleaning Services (Premises) and
Perbaikan Infrastruktur ATM Region III, IV Improvement of ATM Infrastructure Region III,
dan V dengan PT Bank Mandiri (Persero) IV and V with PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Tbk Nomor 0347/SPP/TIB.SPC.NISS/2022 Number 0347 / SPP / TIB. SPC. NISS/2022
tanggal 23 Maret 2022. dated March 23, 2022
304
Page 522
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Ruang lingkup utama dalam perjanjian ini The main scope of this agreement is (1)
adalah (1) jasa kebersihan yaitu pekerjaan cleaning services, namely routine work in the
rutin berupa pemeliharaan kebersihan form of maintaining cleanliness of rooms and
ruangan dan mesin ATM yang dilakukan ATM machines carried out daily and
secara harian dan berkala (2) jasa periodically (2) infrastructure services,
infrastruktur yaitu pekerjaan non rutin berupa namely non-routine work in the form of repair/
perbaikan/ penggantian infrastruktur replacement of supporting infrastructure for
pendukung ruang ATM. ATM rooms.
Pada tanggal 1 April 2021, PT JALIN On April 1, 2021, PT JALIN signed a
menandatangani Perjanjian Kerja Sama Cooperation Agreement for the Procurement
Pengadaan Jasa Maintenance ATM dengan of ATM Maintenance Services with PT Bank
PT Bank Syariah Indonesia Tbk No. Syariah Indonesia Tbk Bank No. 01/0190-
01/0190-PKS//PRG-PM1, No. 037/JPN- PKS//PRG-PM1, Jalin No. 037/JPN
AGR/04.2021. Ruang lingkup utama dalam AGR/04.2021. The main scope of this
perjanjian ini adalah jasa maintenance mesin agreement is ATM machine maintenance
ATM. services.
Pada tanggal 31 Oktober 2022, PT JALIN On October 31, 2022, PT JALIN signed an
menandatangani Perjanjian Pengadaan Hyosung ATM Second Line Maintenance
Jasa Second Line Maintenance ATM Tunai and NCR Service Procurement Agreement
Hyosung dan NCR dengan PT Bank with PT Bank Negara Indonesia (Persero),
Negara Indonesia (Persero), Tbk Nomor Tbk Bank Number: DGO/I/51/R and
Bank: DGO/I/51/R dan DGO/1/52/R Nomor DGO/1/52/R Company Number: 181/JPN-
PT JALIN: 181/JPN- AGR/11.2022 dan AGR/11.2022 and 182/JPN- AGR/11.2022.
182/JPN-AGR/11.2022. Ruang lingkup The main scope of this agreement are
utama dalam perjanijian ini adalah maintenance of ATM and supporting
pemeliharaan ATM dan sarana facilities carried out on a scheduled basis in
pendukungnya yang dilakukan secara the nature of preventive maintenance and
terjadwal yang bersifat pemeliharaan repair of ATM on call that are corrective
(preventive maintenance) dan perbaikan maintenance and other additional work.
ATM on call yang bersifat korektif
(corrective maintenance) serta pekerjaan
tambahan lainnya.
PT Kawasan Industri Makassar PT Kawasan Industri Makassar
(“PT KIMA”) (“PT KIMA”)
Perjanjian Kerjasama dengan PT Giarto Cooperation Agreement with PT Giarto Audry
Audry Cemerlang atas Pengembangan Cemerlang for the Development of an
Usaha Kawasan Industri di Kabupaten Industrial Estate Business in Maros Regency
Maros
PT KIMA berencana mengembangkan PT KIMA plans to develop a new area
kawasan baru yang berlokasi di Kabupaten located in Maros Regency with an area of
Maros seluas 100 Ha. PT KIMA melakukan 100 Ha. PT KIMA entered into a
nota kesepaham (Memorandum of memorandum of understanding
Understanding) dengan PT Giarto Audrey (Memorandum of Understanding) with PT
Cemerlang (“PT Giarto”) pada tahun 2018 Giarto Audrey Cemerlang (“PT Giarto”) in
yang mana PT Giarto memiliki lahan secara 2018 where PT Giarto owns a land area of 20
seluas 20 Ha atau 200.000 m2 dan Ha or 200,000 sqm and prepares the land in
menyiapkan tanah secara bertahap dengan stages with an estimated time of 5 years.
estimasi waktu selama 5 tahun.
Ruang lingkup nota kesepakatan adalah The scope of the memorandum of
penyiapan lahan, penyiapan legalitas understanding is land preparation,
kepemilikan lahan, penyiapan infrastruktur preparation of legality of land ownership,
penunjang, penetapan harga lahan. preparation of supporting infrastructure,
determination of land prices.
305
Page 523
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Giarto menyiapkan lahan seluas 20 Ha PT Giarto has prepared a land area of 20 Ha
atau 200.000 m² dengan harga sebesar or 200,000 sqm at a price of Rp700,000 per
Rp700.000 per meter yang berlokasi di meter, located in Marusu District, Maros
Kecamatan Marusu, Kabupaten Maros, Regency, South Sulawesi Province.
Provinsi Sulawesi Selatan.
PT KIMA masih dalam proses pengurusan PT KIMA is still in the process of being
oleh Notaris Abdurrifai, S.H., M.Kn. managed by Notary Abdurrifai, S.H., M.Kn.
dimana proses penyertifikatan menjadi Hak where the process of certifying it into a
Guna Bangunan akan menjadi seluas Building Use Right will become an area of
20.738 m² sesuai nota kesepaham 20,738 sqm according to the memorandum
(Memorandum of Understanding) yang of understanding (Memorandum of
ditegaskan kembali pada Nota Dinas No. Understanding) which was reaffirmed in
KIMA0059- DPP/XII/2021 tanggal Official Note No. KIMA0059- DPP/XII/2021
2 Desember 2021. Pada tahun 2022, lahan December 2, 2021. In 2022, a land area of
seluas 20.131 m² telah terdapat akta jual 20,131 sqm has a deed of sale and
beli atas nama Perusahaan sedangkan purchase in the name of the Company
lahan seluas 607 m² masih dalam proses while a land area of 607 sqm is still in the
pengurusan notaris. notary process.
50. Kontinjensi 50. Contigencies
Grup sedang menghadapi beberapa perkara The Group is currently facing several legal
hukum baik dalam proses mengajukan cases, both in the process of filing a lawsuit
gugatan maupun yang saat ini sedang and currently awaiting a court decision or
menunggu putusan pengadilan atau kasasi. cassation. The Group believes that court
Grup meyakini bahwa keputusan pengadilan decisions or cassation in these cases will not
atau kasasi dalam kasus-kasus tersebut have a material impact on the financial
tidak akan membawa dampak material condition and performance of the Group. As
terhadap kondisi keuangan dan kinerja Grup. of June 30, 2023 the ongoing legal cases
Sampai dengan tanggal 30 Juni 2023 include:
perkara hukum yang sedang berjalan antara
lain:
PT Kawasan Berikat Nusantara PT Kawasan Berikat Nusantara
(“PT KBN”) (“PT KBN”)
Telah diperoleh Pernyataan Keputusan Deed of Resolutions of Shareholders of PT
Pemegang Saham di Luar Rapat PT Karya Karya Citra Nusantara (PT KCN) has been
Citra Nusantara (PT KCN) atas laporan obtained regarding the follow-up report on the
tindaklanjut kesepakatan PT KBN dengan agreement between PT KBN and PT Karya
PT Karya Tehknik Utama (PT KTU) Tehknik Utama (PT KTU) as stated in Deed
sebagaimana tercantum dalam Akta Nomor Number 10 of 2023 dated 8 June 2023, which
10 Tahun 2023 tanggal 8 Juni 2023, yang in principle agreed:
pada prinsipnya menyetujui:
1. Perubahan komposisi saham PT KBN 1. Changes in the composition of PT KBN's
dari 15,38% saham Non Delutif shares from 15.38% non-delutive shares
menjadi 17,5% saham Non Delutif. to 17.5% non-delutive shares.
2. Perubahan modal dasar menjadi 2. Changes in authorized capital to
sebesar Rp16.000 dan modal Rp16,000 and issued capital of Rp4,000
ditempatkan sebesar Rp4.000 di mana where PT KBN's ownership is Rp700.
kepemilikan PT KBN adalah sebesar
Rp700.
306
Page 524
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada periode tutup buku 30 Juni 2023 PT At the closing of the June 30, 2023 book
KBN telah menerima hasil draf pertama dari period, PT KBN has received the results of the
KJPP atas penilaian aset inbreng yang akan first draft from KJPP regarding the valuation of
menjadi dasar nilai tercatat investasi pada inbreng assets which will form the basis of the
entitas asosiasi. carrying value of investments in associated
entitiy.
Penilaian terhadap Inbreng Tahap I untuk Appraisal of Inbreng Phase I for the Pier I
area fasilitas dermaga Pier I dan back-up facility area and back-up reclamation area by
area reklamasi oleh PT KTU kepada PT PT KTU to PT KCN in accordance with the
KCN sesuai dengan surat Pemberitahuan Letter of Notification on the Approval of the
atas Persetujuan Nilai Hasil Appraisal Aset Appraisal Value of Pier I Assets BUP PT KCN
Dermaga Pier I BUP PT KCN Nomor Number 024/MGR.KEU/KCN-KJPP/ VII/2023
024/MGR.KEU/KCN-KJPP/ VII/2023 tanggal dated July 20, 2023 is Rp1,905,197.
20 Juli 2023 adalah sebesar Rp1.905.197
PT Kawasan Industri Makassar PT Kawasan Industri Makassar
(“PT KIMA”) (“PT KIMA”)
Sampai dengan tanggal 30 Juni 2023 Until June 30, 2023, there are outstanding
terdapat perkara hukum sebagai berikut: litigation as follow:
a. Berdasarkan Putusan Pengadilan tingkat a. Based on the Court's Decision
pertama No. 113/G/2019/PTUN.Mks No. 113/G/2019/PTUN.Mks dated May 13,
tanggal 13 Mei 2020 telah memutuskan 2020, the Plaintiff (David Wijono) has
Pokok sengketa atas gugatan Penggugat decided the principal dispute over the
(David Wijono) atas Surat Keputusan Decree of the Head of the Makassar City
Kepala Kantor Pertanahan Kota Makassar Land Office to the Makassar City Land
kepada Kepala Kantor Pertanahan Kota Office Head (the Defendant), PT KIMA
Makassar (Tergugat), PT KIMA (Tergugat (Defendant II Intervention 1 and PT Roda
II intervensi 1 dan PT Roda Mas Baja Inti Mas Baja Inti represented by David
diwakili David Gautama (Tergugat II Gautama (Defendant II Intervention 2) with
Intervensi 2) dengan keputusan sebagai the following decisions:
berikut:
1) Mengabulkan gugutan Penggugat 1) Accepted the claim of the Plaintiff
(David Wijono) untuk seluruhnya. (David Wijono) in its entirety. The
Penggugat merupakan pemilik atas plaintiff is the owner of a parcel of land
sebidang tanah hak milik seluas with an area of 17,000 m2 which is
17.000 m2 yang terletak di Jalan located on Jalan KIMA 15, Bira Village,
KIMA 15, Kelurahan Bira, Kecamatan Tamalanrea Sub-District, Makassar
Tamalanrea, Kota Makassar, City, as stated in the Certificate of
sebagaimana tertuang didalam Ownership No. 2193 for all.
Sertifikat Hak Milik No. 2193 untuk
seluruhnya.
2) Menyatakan batal atau tidak sah 2) Declaring null or void the State
Keputusan Tata Usaha Negara, atas Administrative Decision, on the object
objek gugatan berupa: of the lawsuit in the form of:
i. Sertifikat Hak Guna Bangunan No. i. Certificate of Building Use Rights
21549/ Kel. Daya tanggal No. 21549/ Kel. Daya dated
19 Desember 2007, Surat December 19, 2007, Letter of
Ukur No. 01477/2007 tanggal Measurement No. 01477/2007 dated
23 Oktober 2007, luas 24.003 m2 October 23, 2007, with an area of
tertulis atas nama Perseroan 24,003 m2 written in the name of
Terbatas Roda Mas Baja Inti Roda Mas Baja Inti Limited
berkedudukan di Ujung Pandang; Company domiciled in Ujung
Pandang;
307
Page 525
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
ii. Sertifikat Hak Guna Bangunan No. ii. Certificate of Building Use Rights
21086/ Kel. Daya tanggal 25 No. 21086/ Kel. Daya dated March
Maret 2003, Surat Ukur No. 25, 2003, Letter of Measurement No.
00678/2003 tanggal 28 Januari 00678/2003 dated January 28,
2003, luas 42.100 m2 tertulis atas 2003, with an area of 42,100 m2
nama Perseroan Terbatas Roda written in the name of Roda Mas
Mas Baja Inti berkedudukan di Baja Inti Limited Company domiciled
Makassar. in Makassar.
3) Mewajibkan tergugat untuk mencabut 3) Require the defendant to revoke and
dan mencoret dari buku register cross out from the land register book of
tanah Kantor Pertahanan Kota the Makassar City Defense Office for
Makassar atas keputusan tata usaha the abovementioned state
negara tersebut di atas. administrative decisions.
4) Menghukum Tergugat, Tergugat II 4) Sentencing the Defendant, Defendant
Intervensi 1 dan Tergugat II Intervesi II Intervention 1 and Defendant II
2 secara tanggung renteng untuk Intervention 2 jointly and severally to
membayar biaya yang timbul dalam pay the costs incurred in this case.
perkara ini.
Berdasarkan Putusan Pengadilan Based on the Decision of the Makassar
Tata Usaha Negara Makassar State Administrative Court No. 113/G/
No. 113/G/2019/PTUN.Mks tanggal 2019/PTUN.Mks dated November 20,
20 November 2020 telah memutuskan 2020, it has decided that the Cassation
permohonan Kasasi yang dilakukan application was appealed with the Appeal
banding dengan Putusan Banding Decision No. 170/B/20.20/ PTUN.MKs on
No. 170/B/20.20/PTUN.Mks tanggal November 18, 2020, it was stated that an
18 November 2020 disebutkan bahwa appeal was made by:
dilakukan permohonan banding oleh:
1) Kepala Kantor Pertanahan Kota 1) Head of Makassar City Land Office I
Makassar I (Pembanding/ Tergugat). (Comparative/ Defendant).
2) PT KIMA (Persero) (Tergugat II 2) PT KIMA (Persero) (Defendant II
Intervensi 1). Intervention 1).
3) PT Roda Mas Baja Inti diwakili David 3) PT Roda Mas Baja Inti represented by
Gautama (tergugat II Intervensi 2). David Gautama (Defendant II
Intervention 2).
Penggugat (David Wijono) telah Plaintiff (David Wijono) and it has been
diputuskan dan mengadili sebagai berikut: decided and adjudicated as follows:
1) Menerima permohonan banding dari 1) Receive appeals from the Appellant/
Pembanding/Tergugat, Pembanding/ Defendant, Appeal/Defendant II
Tergugat II Intervensi 1 dan Intervention 1 and Appeal/Defendant II
Pembanding/Tergugat II Intervensi 2. Intervention 2.
2) Menguatkan putusan Pengadilan Tata 2) Strengthening the decision of the
Usaha Negara Makassar Makassar State Administrative Court
No. 113/G/2019/PTUN.Mks, tanggal No. 113/G/2019/PTUN.Mks, dated
13 Mei 2020. May 13, 2020.
3) Menghukum Pembanding/Tergugat, 3) Sentencing the Appellant/Defendant,
Pembanding/Tergugat II Intervensi 1 Appellant/Defendant II Intervention 1
dan Pembanding/Tergugat II and Appeal/Defendant II Intervention 2
Intervensi 2 untuk membayar biaya to pay court fees at both levels of
perkara pada kedua tingkat Peradilan Court which are for the appellate court.
yang untuk pengadilan tingkat
banding.
308
Page 526
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan Putusan Pengadilan Kasasi Based on the Decision of the Supreme
Mahkamah Agung No. 498/K/TUN/2022 Court of Cassation No. 498/K/TUN/2022
tanggal 25 Oktober 2022 telah memeriksa dated October 25, 2022 has examined
dan memutus perkara dalam tingkat and decided the case at the cassation
kasasi terhadap sengketa atas gugatan level regarding the dispute over the
Penggugat (David Wijono selaku Plaintiff's lawsuit (David Wijono as the
termohon Kasasi) atas Surat Keputusan Cassation respondent) on the Decision
Kepala Kantor Pertanahan Kota Makassar Letter of the Head of the Makassar City
kepada Kepala Kantor Pertanahan Kota Land Office to the Head of the Makassar
Makassar (Pemohon Kasasi I), PT City Land Office (Appellant to Cassation I),
Kawasan Industri Makassar (Pemohon PT Kawasan Industri Makassar (Petitioner
Kasasi II) dan PT Roda Mas Baja Inti for Cassation II) and PT Roda Mas Baja
(Pemohon Kasasi III) dengan keputusan Inti (Petitioner for Cassation III) with the
sebagai berikut: following decisions:
1. Menolak permohonan kasasi dari 1. Rejected the cassation request from
Pemohon Kasasi I Kepala Kantor Cassation Petitioner I Head of
Pertanahan Kota Makassar, Makassar City Land Office, PT
PT Kawasan Industri Makassar Kawasan Industri Makassar Appeal II
Pemohon Kasasi II PT dan Pemohon PT and Cassation Petitioner III PT
Kasasi III PT Roda Mas Baja Inti; Roda Mas Baja Inti;
2. Menghukum Pemohon Kasasi I, II, 2. Punish Cassation Petitioners I, II, and
dan III membayar biaya perkara pada III by paying court costs at cassation
tingkat kasasi sejumlah Rp500.000,00 level in the amount of Rp. 500,000.00
(dalam full Rupiah). (in full Rupiah).
Bahwa oleh karena perkara tersebut telah That because the case was decided at the
diputus di tingkat Kasasi oleh Mahkamah Cassation level by the Supreme Court on
Agung pertanggal 25 Oktober 2022, dan October 25, 2022, and the decision has
Putusan tersebut telah Berkekuatan permanent legal force (Inkracht) with a
Hukum Tetap (Inkracht) dengan masa Reconsideration Period (PK) until May 25,
Peninjauan Kembali (PK) sampai tanggal 2023, so the case is considered closed.
25 Mei 2023, sehingga perkara tersebut
telah di anggap selesai.
b. Berdasarkan Putusan Pengadilan tingkat b. Based on the Court's Decision
pertama No. 130/pdt.G/2021/PN.Mks No. 130/pdt.G/2021/PN.Mks dated
tanggal 11 November 2021 atas objek November 11, 2021 on the object of
sengketa berupa sebidang tanah non- dispute in the form of a plot of non-
sertifikat terletak di Jl. KIMA 10, dengan certified land located on Jl. KIMA 10, with
luas 0,12 Ha/ 1.200 m² yang telah an area of 0.12 Ha/ 1,200 sqm which was
dibebaskan tahun 2019 dari Hj. Rahmatiah acquired in 2019 from HJ. Rahmatiah and
dan dikuasai Rohani dkk. Pengadilan telah controlled by Rohani et al. The court has
memutuskan sengketa tersebut dengan decided the dispute by adjudicating:
mengadili:
1) Dalam Eksepsi: Mengabulkan eksepsi 1) In Exception: Granted the exceptions
yang diajukan oleh Tergugat I filed by Defendant I (Rohani),
(Rohani), Tergugat II (Abd. Rasyid Bin Defendant II (Abd. Rasyid Bin Baso),
Baso), Tergugat III (Rani Bin Baso) dan Defendant III (Rani Bin Baso) and
Tergugat IV (Ramli Bin Baso) yaitu: Defendant IV (Ramli Bin Baso),
namely:
i. Gugatan Penggugat Tidak Jelas/ i. The Plaintiff's Claim is Unclear/Blur
Kabur (Obscuur Libel); (Obscuur Libel);
ii. Gugatan Kurang Pihak (Plurium ii. Less Parties Lawsuit (Plurium Litis
Litis Consortium). Consortium).
309
Page 527
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Dalam Pokok Perkara: In Main Case:
i. Menyatakan Gugatan Para Penggugat i. Declaring that the Plaintiffs' claim is
tidak dapat diterima (Niet Ontvanklijk unacceptable (Niet Ontvanklijk Verklaard);
Verklaard);
ii. Menghukum Penggugat untuk ii. Sentencing the Plaintiff to pay court fees in
membayar biaya perkara dalam this case.
perkara ini.
Pada tanggal 26 Juni 2022 PT KIMA On June 26, 2022, PT KIMA through its
melalui kuasa hukum Muhammad attorney Muhammad Iskandar, S.H. at Partner
Iskandar, S.H. pada kantor hukum Partner and Partner's law office based on special
and Partner’s berdasarkan surat kuasa power of attorney No. KIMA.063/SKU-
khusus No. KIMA.063/SKU-DU/IV/2022 DU/IV/2022, furthermore the case/dispute of
yang selanjutnya perkara/sengketa KIMA KIMA 10 has been registered in the E-Court
10 telah terdaftar dalam E-Court of the Supreme Court of the Republic of
Mahkamah Agung RI dengan register No. Indonesia with Register No.
246/Pdt.G/2022/ PN.Mks yang selanjutnya 246/Pdt.G/2022/PN.Mks, which furthermore
PT KIMA melalui kuasa hukumnya PT KIMA through its attorney submitted a
mengajukan surat kepada Pengadilan letter to the Makassar District Court in
Negeri Makassar sesuai dengan surat No. accordance with letter No. 001/VAT.Mks/Pdt-
001/PPPN. Mks/Pdt-G/VI/2022 perihal G/VI/2022 regarding the Lawsuit against the
Gugatan Perbuatan Melawan Hukum Law with the defendants being Rohani as
dengan pihak tergugat adalah Rohani Defendant I, Abdul Rasyid Bin Baso as
sebagai Tergugat I, Abdul Rasyid Bin Defendant II, Rani Bin Baso as Defendant III,
Baso sebagai Tergugat II, Rani Bin Baso Ramli Bin Baso as Defendant IV, Iwan
sebagai tergugat III, Ramli Bin Baso Ampulembang as Defendant V, Muhammad
sebagai tergugat IV, Iwan Ampulembang Rafli Harun as defendant VI, Dr. Indah Raya
sebagai tergugat V, Muhammad Rafli as Defendant VII, Mega Wahyuni Syamsul as
Harun sebagai tergugat VI, Dr. Indah Defendant VIII, Krisdiyanto as Defendant IX,
Raya sebagai tergugat VII, Mega Wahyuni Abdul Rahim as Defendant X, Febri Nurtanio
Syamsul sebagai tergugat VIII, Krisdiyanto as Defendant XI, Rifki as Defendant XII and
sebagai tergugat IX, Abdul Rahim sebagai Hj. Rahmatiah as a co-defendant on the
tergugat X, Febri Nurtaniosebagai object of the dispute is located on Jl. KIMA
tergugat XI, Rifki sebagai tergugat XII dan 10, with an area of 0.12 Ha.
Hj. Rahmatiah sebagai turut tergugat atas
objek sengketa terletak di Jl. KIMA 10,
dengan luas 0,12 Ha.
Pokok perkara gugatan ada sebagai The main points of the lawsuit are as follows:
berikut:
1) Penggugat sebagai pemilik sah atas 1) The Plaintiff as the legal owner of the
objek sengketa yaitu sebidang tanah di object of the dispute, namely a plot of land
Jl. Kima10 dengan luas ± 0,12 Ha. on Jl. Kima 10 with an area of ± 0.12 Ha.
2) Pada tahun 2009 tergugat Rohani, 2) In 2009 the defendants Rohani, Mega
Mega Wahyuni Syamsul, Krisdiyanto, Wahyuni Syamsul, Krisdiyanto, Abdul
Abdul Rahim, Febri Nurtanio, Rifki, Rahim, Febri Nurtanio, Rifki, unlawfully
secara melawan hukum melakukan carried out the seizure by constructing a
penyerobotan dengan mendirikan building (house) on the object of dispute
bangunan (rumah) di atas objek without rights and without the Plaintiff's
sengketa dengan tanpa hak dan tanpa permission.
izin Penggugat.
3) Pada tahun 2018, tergugat Rohani, 3) In 2018, the defendants Rohani, Abdul
Abdul Rasyid Bin Baso, Rani Bin Baso, Rasyid Bin Baso, Rani Bin Baso, Ramli
Ramli Bin Baso, Muhammad Rafli Bin Baso, Muhammad Rafli Harun, Dr.
Harun, Dr. Indah Raya, Mega Wahyuni Indah Raya, Mega Wahyuni Syamsul
310
Page 528
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Syamsul melakukan perbuatan hukum carried out a legal act of buying and
jual beli dihadapan tergugat Iwan selling before the defendant Iwan
Ampulembang selaku Notaris/PPAT Ampulembang as a Notary/PPAT illegally
secara tidak sah terhadap objek against the object of dispute and therefore
sengketa dan karenanya merupakan an act against the law.
perbuatan melawan hukum.
4) Bahwa tindakan tergugat Mega 4) Whereas the actions of the defendants
Wahyuni Syamsul, Krisdiyanto, Abdul Mega Wahyuni Syamsul, Krisdiyanto,
Rahim, Febri Nurtanio, Rifki yang telah Abdul Rahim, Febri Nurtanio, Rifki who
menduduki, menguasai dan/atau have occupied, controlled and/or erected
mendirikan bangunan di atas Objek buildings on the object of the dispute
Sengketa tanpa izin dan secara tidak without permission and illegally, therefore
sah, oleh karenanya merupakan constitute an unlawful act.
perbuatan melawan hukum.
Berdasarkan kondisi tersebut penggugat Based on these conditions, the plaintiff
mengajukan permohonan kepada Majelis submitted an application to the Makassar
Hakim Pengadilan Negeri Makassar yang District Court Panel of Judges who examined
memeriksa dan mengadili perkara perdata and tried civil cases to decide as follows:
untuk memutuskan sebagai berikut:
1) Mengabulkan gugatan penggugat 1) Granted the plaintiff's claim in its entirety.
untuk seluruhnya.
2) Menyatakan secara hukum bahwa, 2) Legally declare that the object of the
objek sengketa terletak di Jl. KIMA 10, dispute is located on Jl. KIMA 10, with an
dengan luas 0,12 Ha adalah milik area of 0.12 Ha, belongs to the plaintiff
penggugat berdasar pelepasan hak based on the relinquishment of land
atas tanah. rights.
3) Menyatakan sita jaminan atas objek 3) Declare the confiscation of collateral on
sengketa adalah sah dan berharga. the object of dispute is valid and
valuable.
4) Menyatakan tindakan para tergugat 4) Stating the actions of the defendants
yang menduduki, menguasai, dan who occupy, control, and trade the object
memperjualbelikan objek sengketa of dispute as an act against the law.
sebagai perbuatan melawan hukum.
5) Menghukum para tergugat atau siapa 5) Punish the defendants or anyone else to
saja untuk mengosongkan objek vacate the object of dispute and then
sengketa dan selanjutnya submit it to the plaintiff.
menyerahkan ke penggugat.
6) Menyatakan secara hukum perbuatan 6) Legally declare the actions of the
para tergugat bahwa segala surat, defendants that all letters, documents
dokumen yang dikuasai oleh para controlled by the defendants in any form
tergugat dalam bentuk apapun yang relating to the object of the dispute have
berkaitan dengan objek sengketa tidak no legal force.
mempunyai kekuatan hukum.
7) Menghukum para tergugat secara 7) Sentencing the defendants jointly and
tanggung renteng untuk membayar severally to pay compensation for the
ganti rugi atas objek sengketa kepada object of dispute to the plaintiff in the
penggugat sebesar Rp1.644 serta amount of Rp1,644 and immaterial losses
kerugian immaterial yang dialami suffered by the plaintiff in the amount of
penggugat sebesar Rp500. Rp500.
8) Menghukum para tergugat untuk 8) Sentencing the defendants to pay forced
membayar uang paksa (Dwangsom) money (Dwangsom) to the plaintiff in the
kepada penggugat sebesar amount of Rp10 every day if they fail to
Rp10 setiap hari bilamana lalai carry out the contents of this decision as
311
Page 529
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
menjalankan isi putusan ini terhitung of the decision in this case obtains
sejak putusan dalam perkara ini permanent legal force.
memperoleh kekuatan hukum tetap.
9) Menyatakan Turut Tergugat wajib 9) Stating that the Co-Defendants are
tunduk terhadap isi putusan. obliged to comply with the contents of the
decision.
10) Menyatakan bahwa putusan ini dapat 10) Declare that this decision can be
dijalankan terlebih dahulu meskipun executed first despite legal remedies
ada upaya hukum verzet, banding, verzet, appeal, cassation.
kasasi.
11) Membebankan semua biaya yg timbul 11) Charge all costs incurred in this case to
dalam perkara ini kepada para the defendants.
tergugat.
Bahwa berdasarkan surat dari Whereas based on a letter from the
Lawyer/Kuasa Hukum PT KIMA No. Lawyer/Attorney for PT KIMA No. 11/Kima10/
11/Kima10/PP-LHPPS/VII/2023 tertanggal PP-LHPPS/VII/2023 dated July 12, 2023
12 Juli 2023 perihal Laporan Hasil regarding KIMA 10 Provisional Progress
Perkembangan Sementara KIMA 10 No. Report No. 246/Pdt.G/2022/PN.Mks, that the
246/Pdt.G/2022/PN.Mks, bahwa perkara case The decision was made by the Makassar
tersebut telah diputus oleh Pengadilan District Court on May 11, 2023, with the
Negeri Makassar pada tanggal 11 Mei following verdict:
2023, dengan amar putusan sebagai
berikut:
1) Mengabulkan Eksepsi Tergugat I, 1) Granted the exceptions of Defendant I,
Tergugat VIII dan Tergugat XI; Defendant VIII and Defendant XI;
2) Menyatakan Gugatan Penggugat tidak 2) Declare that the Plaintiff's Lawsuit cannot
dapat diterima; be accepted;
3) Menghukum Penggugat untuk 3) Punish the Plaintiff to pay court fees of
membayar ongkos perkara sebesar Rp6,870,000 (Six Million Eight Hundred
Rp6.870.000 (Enam Juta Delapan and Seventy Thousand Rupiah).
Ratus Tujuh Puluh Ribu Rupiah).
Bahwa pada pokoknya putusan tersebut Whereas in essence the decision has stated
telah menyatakan bahwa Gugatan PT that PT KIMA lawsuit as Plaintiff cannot be
KIMA selaku Penggugat tidak dapat accepted or NO (Niet ontvanklijk Veklaard)
diterima atau NO (Niet ontvanklijk because the reason for the lawsuit contains
Veklaard) karena alasan gugatan formal defects (lack of parties), that on this
mengandung cacat formil (kurang Pihak), basis PT KIMA through its Legal Counsel has
bahwa atas dasar tersebut PT KIMA declared an Appeal to the High Court on May
melalui Kuasa Hukumnya telah 24, 2023.
menyatakan Banding ke Pengadilan Tinggi
pada tanggal 24 Mei 2023.
c. Berdasarkan Surat dari Kantor Pengacara c. Based on a letter from the State Attorney's
Negara pada Kejaksaaan Negeri Office at the Makassar State Prosecutor's
Makassar No. B-911/R.4.12/GS/08/2020 Office No. B-911/R.4.12/GS/08/2020 dated
tanggal 10 Agustus 2020 perihal August 10, 2020 regarding the Application for
Permohonan Pengamanan Aset Tanah Safeguarding State-Owned Enterprises Land
BUMN PT KIMA, sehubungan dengan Assets PT KIMA, in connection with the
penyelesaian permasalahan Perpanjangan settlement of the issue of Extension of
Penggunaan Tanah Industri (PPTI) antara Industrial Land Use (PPTI) between PT
PT Kawasan Industri Makassar dengan PT Kawasan Industri Makassar and PT Rotan
Rotan Sulawesi. Sulawesi.
312
Page 530
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan Surat Perjanjian Penggunaan Based on the Industrial Land Use Agreement
Tanah Industri (PPTI) No. (PPTI) No. 09/DU/KIMA/VII/1988 with the
09/DU/KIMA/VII/1988 dengan luas lahan agreed land area of 34,236 sqm with a period
yang diperjanjikan seluas 34.236 m2 of cooperation agreement for the use of
dengan masa perjanjian kerjasama industrial land for 30 years since 1988 or has
penggunaan tanah industri selama 30 ended on November 23, 2018 where PT Rotan
tahun sejak tahun 1988 atau telah berakhir Sulawesi has made the transition over the use
pada tanggal 23 November 2018 dimana of the industrial land to PT Triton Nusantara
PT Rotan Sulawesi telah melakukan without the knowledge and approval of PT
peralihan atas penggunaan tanah Industri Kawasan Industri Makassar as the Holder of
tersebut ke PT Triton Nusantara tanpa Land Management Rights (HPL) No. 1 Daya
sepengetahuan dan sepersetujuan PT as stipulated in Article 3 point 4 of the
Kawasan Industri Makassar selaku Industrial Land Use Agreement.
Pemegang Hak Pengelolaan Lahan (HPL)
No. 1 Daya sebagaimana telah diatur
dalam Pasal 3 angka 4 Perjanjian
Penggunaan Tanah Industri tersebut.
Sehubungan dengan hal tersebut, guna In this regard, in order to avoid any transfer of
menghindari adanya peralihan atas objek the object in question and as a security
dimaksud dan sebagai tindakan measure for State Assets that are recorded
pengamanan atas Aset Negara yang and managed by the BUMN PT KIMA, it is
tercatat dan dikelola oleh BUMN PT KIMA, hereby requested to the Makassar District
dengan ini diminta kepada Kejaksaan Attorney not to process the extension and/or
Negeri Makassar untuk tidak memproses transfer of land rights. without the knowledge
perpanjangan dan/atau proses peralihan or approval of PT KIMA as the HPL holder.
hak atas tanah tersebut tanpa
sepengetahuan atau persetujuan PT KIMA
selaku pemegang HPL.
Sampai dengan tanggal laporan keuangan As of the date of the financial statements, the
atas dalam perkara masih dalam upaya case is still in the process of completing the
penyelesaian penghapusan HGB. PT KIMA write-off of the HGB. PT KIMA has submitted
telah melakukan permohonan Penghapusan an application for the deletion of PT Rotan
HGB PT Rotan Sulawesi dengan Surat No. Sulawesi's HGB with Letter No. KIMA
KIMA 3444/DU/IX/2022 perihal permintaan 3444/DU/IX/2022 regarding the request for the
penghapusan HGB PT Rotan Sulawesi ke deletion of PT Rotan Sulawesi's HGB to the
Badan Pertanahan Nasional (BPN) Kota Makassar City National Land Agency (BPN)
Makassar dan saat ini menunggu konfirmasi and is currently awaiting confirmation from the
dari BPN Kota Makassar terkait Makassar City BPN regarding the request for
permohonan Penghapusan HGB tersebut. deletion the HGB.
d. Pada tanggal 12 Januari 2023 telah d. On January 12, 2023 a lawsuit was filed by PT
diajukan Gugatan oleh PT ALCOM melalui ALCOM through the Makassar District Court
Pengadilan Negeri Makassar dengan with Case Register No. 18/Pdt.G/2023/PN.Mks
Nomor Register Perkara regarding unlawful acts. In this case the
18/Pdt.G/2023/PN.Mks perihal perbuatan Company as the Defendant and PT Cherry as
melawan hukum dalam hal ini Perusahaan Co-Defendant.
selaku Tergugat dan PT Cherry selaku
Turut Tergugat.
Dalam pokok perkara, gugatan PT ALCOM In the main case, PT ALCOM lawsuit basically
pada pokoknya menyampaikan Hal-hal conveys the following matters:
sebagai berikut:
313
Page 531
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1) Penggugat (untuk selanjutnya disebut 1) The plaintiff (hereinafter referred to as
PT ALCOM) telah bersepakat dengan PT ALCOM) has agreed with PT
PT Malindo Feedmil, Tbk untuk Malindo Feedmil, Tbk to carry out the
melakukan proses Peralihan Tanah process of transferring land owned by
milik PT ALCOM, sehingga untuk PT ALCOM, so that in order to obtain
mendapatkan persetujuan PT ALCOM approval PT ALCOM made efforts to
melakukan upaya permohonan apply for recommendation approval to
Persetujuan rekomendasi kepada the Defendant (hereinafter referred to
Tergugat (untuk selanjutnya disebut as PT KIMA).
PT KIMA).
2) Bahwa yang menjadi objek peralihan 2) Whereas the object of transition is a
adalah sebidang tanah Kavling yang plot of land located on Jl. KIMA 19
terletak di Jl. KIMA 19 Kode Kev. EE- Code Kev. EE-4a with an area of
4a seluas 10.000 m2 yang terdaftar 10,000 sqm which is registered in the
dalam Sertifikat Hak Guna Bangunan Building Use Rights Certificate No.
No. 20062/ Bira tercatat atas nama PT 20062/ Bira registered in the name of
ALCOM. PT ALCOM.
3) Dalam prosesnya, terdapat protes 3) In the process, there were protests
(keberatan) dan pernyataan tidak (objections) and statements of
setuju dari Turut Tergugat (untuk disapproval from the Co-Defendant
selanjutnya disebut PT Indo Cherry) (hereinafter referred to as PT Indo
untuk dilakukannya peralihan hak atas Cherry) for the transfer of land rights
tanah antara PT ALCOM dengan PT between PT ALCOM and PT Malindo
Malindo Feemil Tbk, yaitu melalui surat Feemil Tbk, namely through PT Indo
PT Indo Cherry No. 014/IC/III/2022 Cherry letter No. 014/IC/III/2022 with
dengan dalil bahwa keberatan the argument that the objection to the
pembangunan Dryer dan Silo oleh PT construction of the Dryer and Silo by
Malindo Feemil Tbk. akan menganggu PT Malindo Feemil Tbk. will disrupt the
kelansungan usaha industri makanan continuity of the food industry business
milik PT Indo Cherry. owned by PT Indo Cherry.
4) Bahwa atas keberatan oleh PT Indo 4) Whereas PT Indo Cherry objected, PT
Cherry, maka PT KIMA mengeluarkan KIMA issued a Letter No.
Surat dengan No. 4085/DU/XI/2022 4085/DU/XI/2022 which stated that PT
yang menyatakan PT KIMA belum KIMA had not been able to issue a
dapat mengeluarkan Surat Letter of Recommendation and
Rekomendasi dan Persetujuan Approval for the Transfer of Land
Peralihan Hak atas Tanah dari PT Rights from PT ALCOM to PT Malindo
ALCOM ke PT Malindo Feemil Tbk, Feemil Tbk, with PT KIMA's reasons for
dengan alasan PT KIMA worrying about potential disruption to
mengkhawatirkan adanya potensi PT Indo Cherry business.
gangguan usaha PT Indo Cherry.
Akibat tidak terlaksananya proses peralihan As a result of the non-implementation of the
tanah antara PT ALCOM dengan PT land transfer process between PT ALCOM and
Malindo Feemil Tbk, PT ALCOM merasa PT Malindo Feemil Tbk, PT ALCOM feels that
mengalami kerugian material maupun it has suffered material and immaterial losses
imaterial yang harus dibebankan kepada PT which must be borne by PT KIMA and PT Indo
KIMA dan PT Indo Cherry. Cherry.
Sehingga dalam Petitum (permohonan) So that in the Petitum (application) of its
Gugatannya PT ALCOM mengajukan lawsuit PT ALCOM submitted a Petitum,
Petitum, yaitu: namely:
1) Agar Majelis Hakim PN Makassar 1) So that the Makassar District Court Panel
Menerima dan Mengabulkan Gugatan of Judges accepts and grants PT ALCOM
PT Alcom untuk seluruhnya. lawsuit in its entirety
314
Page 532
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2) Agar Majelis Hakim PN Makassar 2) So that the Panel of Judges for the
menyatakan perbuatan PT KIMA Makassar District Court declares that PT
mengeluarkan Surat penolakan KIMA actions in issuing a letter of refusal
pemberian rekomendasi peralihan to grant a transition recommendation is an
adalah Perbuatan Melawan Hukum. unlawful act.
3) Agar Majelis Hakim PN Makassar 3) So that the Panel of Judges for the
menghukum PT KIMA untuk Makassar District Court convicts PT KIMA
mengeluarkan surat rekomendasi dan for issuing a letter of recommendation
Persetujuan atas Peralihan Hak kepada andapproval for the transfer of rights to PT
PT Malindo Feedmil Tbk. Malindo Feedmil Tbk.
Agar Majelis Hakim PN Makassar In order for the Makassar District Court Panel
menghukum PT KIMA dan PT Cherry of Judges to sentence PT KIMA and PT
membayar kerugian material dan imaterial Cherry to pay material and immaterial losses
sebesar Rp2.150. of Rp2,150.
Bahwa berdasarkan surat dari Lawyer/ Whereas based on a letter from PT KIMA
Kuasa Hukum PT KIMA No. 15/KIMA- Lawyer/ Attorney No. 15/KIMA-
Alcom/PP LHPPS/VII/2023 tertanggal 12 Alcom/PP LHPPS/VII/2023 dated July 12,
Juli 2023 perihal Laporan Hasil 2023 concerning PT KIMA VS PT Alcom
Perkembangan Sementara PT KIMA VS PT Provisional Development Results Report No.
Alcom No. 18/Pdt.G/2023/ PN.Mks, yang 18/Pdt.G/ 2023/PN.Mks, who basically
pada pokoknya menjelaskan bahwa perkara explained that the case has now entered the
tersebut saat ini telah memasuki jadwal decision reading schedule which was
Pembacaan Putusan yang telah di scheduled for July 18, 2023 which was then
agendakan pada tanggal 18 Juli 2023 yang adjourned on July 25, 2023.
kemudian telah dilakukan Penundaan pada
tanggal 25 Juli 2023.
e. Pada tanggal 14 Juni 2023 telah diajukan e. On June 14, 2023 a lawsuit was filed by PT
Gugatan oleh PT Roda Mas Baja Inti Roda Mas Baja Inti through the Makassar
melalui Pengadilan Negeri Makassar District Court with Case Register No.
dengan Nomor Register Perkara 196/Pdt.G/2023/PN.Mks regarding a Default
196/Pdt.G/2023/PN.Mks terkait Gugatan Claim in this case the Company as the
Wanprestasi dalam hal ini Perusahaan Defendant and PT Roda Mas Baja Inti as Co-
selaku Tergugat dan PT Roda Mas Baja op Plaintiff.
Inti selaku Turut Penggugat.
Dalam Pokok perkara, gugatan PT Roda In the main case, PT Roda Mas Baja Inti's
Mas Baja Inti menyampaikan hal-hal lawsuit states the following:
berikut:
1) Bahwa terhadap Pembatalan kedua 1) Whereas in respect of the cancellation
Sertifikat Hak Guna Bangunan atas of the two Building Use Rights
nama Penggugat oleh PTUN secara Certificates on behalf of the Plaintiff by
Hukum dipandang bahwa objek tanah the Administrative Court it is legally
yang ditransaksikan atau dialihkan deemed that the land object transacted
kepada Penggugat (PT Roda Mas Baja or transferred to the Plaintiff (PT Roda
Inti) oleh Tergugat (PT KIMA) bukanlah Mas Baja Inti) by the Defendant (PT
milik PT KIMA, hal mana bahwa kedua KIMA) does not belong to PT KIMA, in
Sertipikat Hak Guna Bangunan milik PT which case the two Certificates The
Roda Mas Baja Inti (Penggugat) telah building use rights owned by PT Roda
dibatalkan oleh Pengadilan tata Usaha Mas Baja Inti (Plaintiff) have been
Negara yang telah berkekuatan Hukum canceled by the State Administrative
Tetap; Court which has permanent legal force;
315
Page 533
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2) Bahwa dengan adanya pembatalan 2) Whereas with the cancellation of PT
kedua HGB PT Roda Mas Baja Inti Roda Mas Baja Inti's second HGB, PT
sehingga perbuatan PT KIMA menjual KIMA act of selling and transferring
dan mengalihkan tanah HPL kepada PT HPL land to PT Roda Mas Baja Inti is
Roda Mas Baja Inti di anggap telah deemed to have been in default,
wanprestasi, karena PT KIMA telah because PT KIMA has guaranteed to
menjamin kepada PT Roda Mas Baja PT Roda Mas Baja Inti that the land
Inti bahwa tanah yang diserahkan atau handed over or leased by PT KIMA is
disewakan oleh PT KIMA adalah tanah land that is free from any ties and/or
yang bebas dari Ikatan dan/beban burdens and is free from claims by
apapun dan bebas dari tuntutan pihak other parties;
lain;
3) Sehingga PT Roda Mas Baja Inti 3) So that PT Roda Mas Baja Inti suffered
mengalami kerugian material dan material and immaterial losses due to
imaterial akibat pembatalan kedua the cancellation of the two SHGBs;
SHGB tersebut;
Sehingga dalam Petitum (permohonan) So that in the Petitum (application) of its
Gugatannya PT Roda Mas Baja Inti lawsuit PT Roda Mas Baja Inti filed a Petitum,
mengajukan Petitum, yaitu: namely:
1) Agar Majelis Hakim PN Makassar 1) So that the Makassar District Court
Menerima dan Mengabulkan Gugatan Panel of Judges accepts and grants
PT Roda Mas Baja Inti untuk the lawsuit of PT Roda Mas Baja Inti in
seluruhnya; its entirety;
2) Menyatakan bahwa Perbuatan 2) Declare that the actions of the
Tergugat telah melakukan perbuatan Defendant have committed a breach of
Wanprestasi atas dibatalkannya kedua contract on the cancellation of the two
sertifikat HGB atas nama Penggugat; HGB certificates on behalf of the
Plaintiff;
Menghukum Tergugat (PT KIMA) untuk Punish the Defendant (PT KIMA) to pay
membayar ganti kerugian material dan material and immaterial damages to PT Roda
imaterial kepada PT Roda Mas Baja Inti Mas Baja Inti (defendant);
(tergugat);
PT Balai Pustaka (”PT BP”) PT Balai Pustaka (“PT BP”)
PT Pura Dewata Lestari PT Pura Dewata Lestari
Pada tanggal 25 April 2012, ditandatangani On April 25, 2012, a Cooperation Agreement
Perjanjian Kerjasama Pemasaran Jasa on Marketing of Printing Services and
Cetak dan Pemanfaatan Mesin Percetakan Utilization of Special Printing Machines for the
Khusus untuk Pencetakan Surat Suara Printing of DKI Jakarta Provincial Election
Pilkada Provinsi DKI Jakarta No. Ballots No. 011/SET/PJ.4.2012 was signed,
011/SET/PJ.4.2012, antara PT BP dengan between PT BP and PT Pura Dewata Lestari.
PT Pura Dewata Lestari. Sesuai dengan In accordance with the Ballot Paper Print
Kontrak Pengadaan Cetak Surat Suara No. Procurement Contract No.488/PPK /PJB/KPU-
488/PPK/PJB/KPU-DKI/VI/2012 tanggal 5 DKI/VI/2012 dated June 5, 2012 with a
Juni 2012 dengan nilai kontrak sebesar contract value of Rp12,713.
Rp12.713.
Dalam melaksanakan pekerjaan In carrying out the printing work, all costs
pencetakan tersebut, segala biaya yang incurred due to the provision of labor for
timbul akibat penyediaan tenaga kerja printing machine operators/experts by
operator/tenaga ahli mesin percetakan oleh PT Pura Dewata Lestari, including related
PT Pura Dewata Lestari, termasuk hak-hak rights and obligations become the burden and
316
Page 534
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
dan kewajiban-kewajiban yang terkait responsibility of PT Pura Dewata Lestari. The
menjadi beban dan tanggung jawab company will receive a management fee from
PT Pura Dewata Lestari. PT BP akan PT Pura Dewata Lestari in the amount of 2.5%
menerima management fee dari PT Pura of the value projects after deducting taxes and
Dewata Lestari sebesar 2,5% dari nilai PT BP will benefit from PT Pura Dewata
proyek setelah dikurangi pajak-pajak serta Lestari is 10% of the Cost of Goods Produced.
PT BP akan mendapatkan keuntungan dari
PT Pura Dewata Lestari sebesar 10% dari
Harga Pokok Produksi.
Pada Bulan Desember 2012, Direktur In December 2012, the Director of PT BP sent
PT BP mengirimkan Surat Tagihan kepada a Bill to KPUD DKI Jakarta No.
KPUD DKI Jakarta No. 096/SET/B.12.2012 096/SET/B.12.2012 dated December 11, 2012
tanggal 11 Desember 2012 perihal regarding Application Payment of Printed
Permohonan Pembayaran Cetak Surat Ballot Papers for the DKI Jakarta Provincial
Suara Pilkada Provinsi DKI Jakarta. Pada Election. In that month, PT BP, represented by
bulan tersebut PT BP yang diwakili oleh the Head of UBS Printing and Corporate
Kadiv UBS Percetakan dan Sekretaris Secretary, confirmed directly to the DKI
Perusahaan melakukan konfirmasi Jakarta Provincial KPU office for the payment
langsung ke kantor KPU Provinsi DKI bill, but from the statement of Mr. Dolvi as the
Jakarta atas tagihan pembayaran DKI Jakarta Provincial KPU Official, it was said
dimaksud, akan tetapi dari keterangan that the payment had been made through Mr.
Bapak Dolvi selaku Pejabat KPU Provinsi Sugiarto Santoso as President Director of PT
DKI Jakarta menyampaikan bahwa Pura Dewata Lestari. In accordance with the
pembayaran tersebut sudah dilakukan Letter of Agreement No. 011/SET/PJ.4.2012
melalui Bapak Sugiarto Santoso selaku made between PT BP and PT Pura Dewata
Direktur Utama PT Pura Dewata Lestari. Lestari where in the agreement there is not a
Sesuai Surat Perjanjian No. single clause that gives the right to PT Pura
011/SET/PJ.4.2012 yang dibuat antara Dewata Lestari to take payment to KPU DKI
PT BP dengan PT Pura Dewata Lestari di Jakarta.
mana dalam perjanjian tersebut tidak ada
satu klausul pun yang memberikan hak bagi
PT Pura Dewata Lestari untuk mengambil
pembayaran ke KPU DKI Jakarta.
Akhirnya pada tanggal 7 Oktober 2013 Finally on October 7, 2013 signed a Joint
ditandatangani Kesepakatan Bersama Agreement on Settlement of Obligations
Penyelesaian Kewajiban Para Pihak Atas Parties to the Cooperation in Printing Ballot
Kerjasama Pencetakan Surat Suara Pilkada Papers for the DKI Jakarta Provincial Election
Provinsi DKI Jakarta antara dengan between PT Pura Dewata Lestari No.
PT Pura Dewata Lestari No. 019/SET/PJ.10.2013.
019/SET/PJ.10.2013.
Dalam perjanjian tersebut PT Pura Dewata In the agreement, PT Pura Dewata Lestari
Lestari mengakui telah menerima admits that it has received payment for the
pembayaran atas pekerjaan Surat Suara work of the DKI Jakarta Provincial Election
Pilkada Provinsi DKI Jakarta dari Pejabat Ballot from the Commitment Making Officer of
Pembuat Komitmen Komisi Pemilihan the Election Commission General DKI Jakarta
Umum Provinsi DKI Jakarta sebesar Province amounted to Rp11,393 (after
Rp11.393 (setelah dikurangi pajak-pajak), deducting taxes). PT Pura Dewata Lestari also
PT Pura Dewata Lestari juga menyanggupi agrees and is willing to make payments to the
dan bersedia melakukan pembayaran Company for the work amounted to Rp11,393
kepada PT BP atas pekerjaan tersebut (after deducting taxes) no later than dated
sebesar Rp11.393 (setelah dikurangi pajak- October 16, 2013 by attaching a Tax Deposit
pajak) selambat-lambatnya tanggal Letter (SSP) vat and income tax Article 22. If
317
Page 535
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
16 Oktober 2013 dengan melampirkan PT Pura Dewata Lestari does not attach proof
Surat Setoran Pajak (SSP) PPN dan PPh of SSP VAT and PPh Article 22, then it must
Pasal 22. Apabila PT Pura Dewata Lestari be paid in the amount of Rp12,723.
tidak melampirkan bukti SSP PPN dan PPh
Pasal 22, maka yang harus dibayarkan
sebesar Rp12.723.
PT BP juga menyanggupi dan bersedia PT BP also agrees and is willing to make
melakukan pembayaran kepada payments to PT Pura Dewata Lestari
PT Pura Dewata Lestari sebesar Rp9.899. amounting to Rp9,899. Payment will be made
Pembayaran akan dilakukan selambat- no later than 7 (seven) calendar days after first
lambatnya 7 (tujuh) hari kalender setelah PT Pura Dewata Lestari makes payments in
terlebih dahulu PT Pura Dewata Lestari accordance with this agreement.
melakukan pembayaran sesuai dengan
perjanjian ini.
Namun sampai saat ini PT BP belum However, until now PT BP has not received
menerima pembayaran dari PT Pura payment from PT Pura Dewata Lestari so that
Dewata Lestari sehingga PT BP juga belum PT BP has also not been able to make
dapat melakukan pembayaran senilai payments of that value.
tersebut.
Berikut perkembangan terkait kasus The following are developments related to the
PT Pura Dewata Lestari, yaitu: case of PT Pura Dewata Lestari, namely:
1. Tanggal 13 November 2013, Direktur 1. On November 13, 2013, the Director of the
Perusahaan memberikan kuasa kepada Company authorized the Law Firm Najib
kepada Law Firm Najib Ali Gisymar, Ali Gisymar, S.H. to accompany and/or
S.H. untuk mendampingi dan/atau represent the authorizer in reporting the
mewakili pemberi kuasa dalam hal alleged criminal act of forgery of letters
melaporkan dugaan tindak pidana and/or embezzlement allegedly committed
pemalsuan surat dan/atau penggelapan by Sugiarto Santoso (President Director of
yang diduga dilakukan oleh Sugiarto PT Pura Dewata Lestari).
Santoso (Direktur Utama PT Pura
Dewata Lestari).
2. Tanggal 14 November 2013, Law Firm 2. On November 14, 2013, Najib Gisymar's
Najib Gisymar melayangkan Somasi I Law Firm issued Somasi I to PT Pura
kepada PT Pura Dewata Lestari dan Dewata Lestari and the DKI Jakarta
Komisi Pemilihan Umum Daerah Regional Election Commission (KPUD),
(KPUD) DKI Jakarta, ditembuskan penetrated to the Minister of State-Owned
kepada Menteri Badan Usaha Milik Enterprises (BUMN) and the Chairman of
Negara (BUMN) dan Ketua Badan the Indonesian Financial Audit Agency
Pemeriksa Keuangan (BPK) RI. (BPK).
3. Pada tanggal 20 November 2013, Law 3. On November 20, 2013, Law Firm Najib
Firm Najib Gisymar bersama Ibu Suhersi Gisymar together with Mrs. Suhersi
(Sekretaris perusahaan) membuat (corporate Secretary) made a Report on
Laporan Dugaan Tindak Pidana di Polda Alleged Criminal Acts at the Metro Jaya
Metro Jaya atas dugaan tindak pidana Regional Police for alleged criminal acts of
Pemalsuan dan /atau Penggelapan atas Forgery and/or Embezzlement on behalf of
nama Terlapor Sugiarto Santoso, the Reported Sugiarto Santoso, President
Direktur Utama PT Pura Dewata Lestari Director of PT Pura
(Laporan Polisi No. Dewata Lestari (Police Report
LP/4/108/XI/2013/PMJ/Dit Reskrimum). No.LP/4/108/XI/2013/PMJ/DitReskrimum)
4. Kemudian pada 22 November 2013, 4. Then on November 22, 2013, a meeting
diadakan pertemuan antara pihak was held between the parties PT Pura
PT Pura Dewata Lestari (Bapak Dewata Lestari (Mr. Iwan/Director) with the
318
Page 536
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Iwan/Direktur) dengan kantor Law Firm office of Law Firm Najib Gisymar, S.H. as
Najib Gisymar, S.H. selaku kuasa the company's attorney. At the meeting,
hukum perusahaan. Pada pertemuan Mr. Iwan as the Director of
tersebut Bapak Iwan selaku Direktur PT Pura Dewata Lestari submitted a
PT Pura Dewata Lestari menyerahkan somasi response letter and responded to
surat tanggapan somasi dan the ability to resolve problems with PT BP.
menanggapi kesanggupan untuk
menyelesaikan permasalahan dengan
pihak PT BP.
5. Tanggal 25 November 2013, pertemuan 5. On November 25, 2013, a meeting with
dengan PT Pura Dewata Lestari yang PT Pura Dewata Lestari represented by
diwakili oleh Bapak Iwan (Direktur) dan Mr. Iwan (Director) and at that time PT
pada saat itu pihak PT Pura Dewata Pura Dewata Lestari had submitted a
Lestari telah menyerahkan fotocopy photocopy of the credit approval letter and
surat persetujuan kredit dan print out print out the results of the project auction.
hasil lelang proyek.
6. Pada tanggal 2 Desember 2013 pihak 6. On December 2, 2013, KPUD DKI Jakarta
KPUD DKI Jakarta memberikan gave a response as stated in Letter No.
tanggapan yang dituangkan dalam Surat 693/Sesprov-010/XI/13, which basically
No. 693/Sesprov-010/XI/13, yang mana stated that KPUD had confirmed to
pada pokoknya menyebutkan bahwa Sugiarto Santoso and the person
KPUD telah melakukan konfirmasi concerned confirmed that the payment
kepada Sugiarto Santoso dan yang document for printing printed ballot papers
bersangkutan mengkonfirmasi bahwa was correct.
dokumen pembayaran pencetakan cetak
surat suara adalah benar.
7. Tanggal 4 Desember 2013, kami selaku 7. On December 4, 2013, we as attorneys
kuasa hukum melakukan pemaparan made a presentation of the chronology of
kronologi perkara kepada tim penyidik the case to the investigating team (Kanit
(Kanit dan Penyidik) dan dilanjutkan and Investigator) and continued with the
dengan pemeriksaan saksi Arifin U examination of witness Arifin U as the
selaku Kuasa Hukum Pelapor. Complainant's Attorney.
8. Tanggal 5 Desember 2013, 8. On December 5, 2013, a follow-up
pemeriksaan lanjutan terhadap saksi examination of witness Arifin U as the
Arifin U selaku kuasa hukum pelapor. complainant's attorney.
9. Tanggal 9 Desember 2013, pihak 9. As of December 9, 2013, the party
PT Pura Dewata Lestari mengirimkan PT Pura Dewata Lestari sent a letter to us
surat kepada kami selaku konsultan as PT BP legal consultant, which basically
hukum PT BP, yang mana pada requested a meeting to be held.
pokoknya meminta diadakan pertemuan.
10. Tanggal 11 Desember 2013, 10. On December 11, 2013, the examination
pemeriksaan Saksi Ibu suhersi, SH., of Witness Ibu Suhersi, SH., Corporate
Sekretaris PT BP, pada pokoknya Secretary, basically explained that it was
menerangkan bahwa benar PT BP true that PT BP as the Winner of the DKI
sebagai Pemenang Lelang Pengadaan Jakarta Regional Election Ballot
Surat Suara Pilkada DKI Jakarta tahun Procurement Auction in 2012 had been
2012 telah dirugikan oleh Perbuatan harmed by the reported act (Sugiarto
terlapor (Sugiarto Santoso) yang dengan Santoso) who by falsifying a number of
cara memalsukan sejumlah dokumen documents had taken/received payment
telah mengambil/menerima pembayaran from KPUD DKI which should have been
dari KPUD DKI yang mana seharusnya submitted to PT BP for payment of the
diserahkan kepada PT BP untuk ballot paper procurement project.
pembayaran proyek pengadaan surat
suara tersebut.
319
Page 537
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
11. Tanggal 12 Desember 2013, pihak 11. December 12, 2013, PT Pura Dewata
PT Pura Dewata Lestari (Bapak Lestari (Mr. Iwan/Director) with us as
Iwan/Direktur) dengan kami selaku PT BP attorney met and at that time Mr.
kuasa hukum PT BP pertemuan dan Iwan submitted a Statement Letter of
pada saat itu Bapak Iwan menyerahkan Sugiarto Santoso stating that he would pay
Surat Pernyataan Sugiarto Santoso his obligations to PT BP in the amount of
yang menyatakan akan membayar Rp400. We reject this because PT BP only
kewajibannya kepada PT BP sebesar wants a settlement by exchanging checks
Rp400. Hal tersebut kami tolak karena for the full value.
PT BP hanya menghendaki
penyelesaian dengan tukar menukar cek
dengan nilai yang penuh.
12. Tanggal 18 Desember 2013, dilakukan 12. On December 18, 2013, witnesses Zaim
pemeriksaan saksi Zaim Uchrowi dan Uchrowi and Iskandar Zulkarnain were
Iskandar Zulkarnain, keduanya examined, both of whom were witnesses
merupakan saksi yang tanda tangannya whose signatures were forged in the
dipalsukan dalam surat permohonan application letter and receipt submitted by
dan kwitansi yang diajukan oleh terlapor the reported party to the DKI KPUD in
kepada KPUD DKI guna mendapatkan order to get payment for the cost of
pembayaran biaya cetak surat suara printing the DKI Jakarta Regional Election
Pilkada DKI Jakarta. ballot.
13. Tanggal 23 Desember 2013, penyidik 13. On December 23, 2013, the investigator
melakukan pemeriksaan lanjutan conducted a follow-up examination of
terhadap saksi Zaim Uchrowi. witness Zaim Uchrowi. The examination of
Pemeriksaan pada saksi Zaim Uchrowi witness Zaim Uchrowi basically explained
pada pokoknya menerangkan bahwa that the witness never signed the
saksi tidak pernah menandatangani application letter and receipt submitted by
surat permohonan dan kwitansi yang the reported party to KPUD DKI Jakarta.
diserahkan oleh pihak terlapor kepada To that end the witness has also made an
KPUD DKI Jakarta. Untuk itu saksi juga affidavit.
telah membuat surat pernyataan.
14. Tanggal 21 Maret 2014 penyidik, 14. On March 21, 2014, the investigator
melakukan pemeriksaan terhadap Drs. F conducted an examination of Drs. F
Ngantung, saksi dari KPUD DKI Jakarta, Ngantung, a witness from the DKI Jakarta
pada pokoknya menyampaikan bahwa KPUD, basically conveying that it was true
benar KPUD DKI Jakarta telah that the DKI Jakarta KPUD had made
melakukan pembayaran atas proyek payments for the 2012 DKI Jakarta
pengadaan surat suara pilkada DKI regional election ballot procurement
Jakarta 2012. project.
15. Tanggal 01 April 2014, penyidik 15. On April 1, 2014, investigators conducted
melakukan pemeriksaan terhadap saksi an examination of witness Tirto Sujati
Tirto Sujati (Bendahara) saksi dari (Treasurer) witness from KPUD DKI
KPUD DKI Jakarta. Saksi ini pada Jakarta. This witness basically explained
pokoknya menerangkan bahwa benar that it is true that the DKI Jakarta KPUD
KPUD DKI Jakarta telah melakukan has disbursed funds for the procurement of
pencairan dana pengadaan surat suara DKI Jakarta Regional Election ballots to
Pilkada DKI Jakarta kepada pihak the Reported Party based on the
Terlapor berdasarkan dokumen Surat documents of the Application Letter, Power
Permohonan, Surat Kuasa, dan Kwitansi of Attorney, and Receipt (The document
(Dokumen tersebut menurut dugaan according to our allegations is a forged
kami adalah dokumen palsu). document).
16. Tanggal 20 April 2014, dilakukan 16. On April 20, 2014, an examination was
pemeriksaan terhadap saksi dari pihak conducted on witnesses from PT BP,
PT BP, yaitu Ika Yulianti dan Novani namely Ika Yulianti and Novani Hari
Hari Pahlevi. Pemeriksaan terhadap Pahlevi. The examination of these two
320
Page 538
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
kedua saksi ini dilakukan oleh penyidik witnesses was carried out by investigators
guna mendapatkan keterangan tentang to obtain information about the auction
proses lelang. process.
17. Bahwa selanjutnya penyidik akan 17. That the investigator will then recall
memanggil kembali saksi dari KPU DKI witnesses from the Jakarta KPU (Drs. F
Jakarta (Drs. F Ngantung dan Tirto Ngantung and Tirto Sujati) for additional
Sujati) untuk pemeriksaan tambahan examination and confiscation of
dan melakukan penyitaan terhadap documents/letters that are considered
dokumen/surat-surat yang dianggap false. For the purposes of this
palsu. Untuk kepentingan penyidikan ini, investigation, the investigator will also take
penyidik juga akan melakukan signature samples from witness Zaim
pengambilan sample tanda tangan dari Uchrowi and Witness Iskandar Zulkarnain.
saksi Zaim Uchrowi dan Saksi Iskandar
Zulkarnain.
18. Tanggal 15 November 2014, dilakukan 18. On November 15, 2014, a mediation
proses mediasi antara PT BP dengan process was carried out between
PT Pura Dewata Lestari di kantor Polda PT BP and PT Pura Dewata Lestari at the
Metro Jaya. Metro Jaya Regional Police office.
19. Tanggal 6 Oktober 2014, penyampaian 19. On October 6, 2014, the submission of a
surat tanggapan Direksi PT Balai response letter from the Board of Directors
Pustaka atas mediasi dengan of PT Balai Pustaka to the mediation by
menyampaikan bahwa tetap conveying that it still wants the settlement
menghendaki penyelesaian piutang hasil of receivables from the cooperation in full
kerja sama secara penuh dan and a statement of acknowledgment of
pernyataan pengakuan kesalahan dari guilt from PT Pura Dewata Lestari on
PT Pura Dewata Lestari di atas materai. stamp duty.
20. Sesuai surat No. 017.1/D/8.2019 tanggal 20. In accordance with letter
15 Agustus 2019, PT BP mengirimkan No. 017.1/D/8.2019 dated August 15,
surat undangan kepada pengurus 2019, PT BP sent an invitation letter to the
PT Pura Dewata Lestari untuk management of PT Pura Dewata Lestari to
melakukan rekonsiliasi utang piutang, reconcile receivable debts, but until the
namun sampai dengan akhir Desember end of December 2019 there has been no
2019 belum ada respon dari PT Pura response from PT Pura Dewata Lestari.
Dewata Lestari.
21. Pada Desember 2019, PT BP telah 21. In December 2019, PT BP had tried to
mencoba melakukan visitasi langsung make a direct visit to the office of
ke kantor PT Pura Dewata Lestari, PT Pura Dewata Lestari, but PT BP did not
namun PT BP tidak menemukan kantor find the office at the address stated in the
tersebut pada alamat yang tercantum cooperation agreement.
dalam perjanjian kerja sama.
22. Pada tahun 2019, PT BP telah 22. In 2019, PT BP has calculated the balance
memperhitungkan saldo utang tersebut of the debt with PT BP's accounts
dengan piutang usaha PT BP pada receivable on PT Pura Dewata Lestari on
PT Pura Dewata Lestari atas hasil the results of the reclassification of KPU
reklasifikasi piutang KPU DKI Jakarta DKI Jakarta's receivables into PT Pura
menjadi piutang PT Pura Dewata Lestari Dewata Lestari's receivables based
berdasarkan Surat Direksi on the Board of Directors' Letter
No. 462.1/D/B.12.2019 tanggal No. 462.1/D/B.12.2019 dated December
20 Desember 2019. 20, 2019.
23. Hingga saat ini proses penyidikan masih 23. Until now, the investigation process is still
berlanjut di Polda Metro Jaya, yaitu continuing at polda Metro Jaya, namely the
tahap pembuktian spesimen tanda stage of proving the signature specimen of
tangan mantan Direktur Keuangan dan the former Director of Finance and
Administrasi Perusahaan di Puslabfor Corporate Administration at Puslabfor
POLRI. POLRI.
321
Page 539
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
24. Pada tahun 2022, PT BP sudah bersurat 24. In 2022, PT BP has written to Polda Metro
ke Polda Metro Jaya tentang Jaya about the development of this case
perkembangan kasus ini dan belum and has not received an answer to the
mendapatkan jawaban atas surat letter to date.
sampai saat ini.
PT Kliring Berjangka Indonesia PT Kliring Berjangka Indonesia (”PT KBI”)
(”PT KBI”)
PT Milenium Penata Futures (”PT MPF”) PT Milenium Penata Futures (“PT MPF”)
Pada tanggal 1 Februari 2017 PT MPF On February 1, 2017 PT MPF failed to pay
telah mengalami gagal bayar terkait dengan related to the open contract transaction of 202
transaksi kontrak terbuka 202 lot buy atas lots buy on the GU1TF contract and 161 lots
kontrak GU1TF dan 161 lot sell atas sell on the KGEUSD contract with the
kontrak KGEUSD dengan underlying underlying transaction in the form of gold USD
transaksi berupa gold USD kontrak tersebut the contract is related to the PT Danpac
memiliki kaitan dengan transaksi PT Futures transaction.
Danpac Futures.
PT MPF telah mengirim surat kepada PT MPF has sent a letter to PT KBI dated
PT KBI tanggal 7 Februari 2017 mengenai February 7, 2017 regarding Notification of
Pemberitahuan Penutupan Posisi Terbuka Closing Open Positions of KGEUSD and
Kontrak Berjangka KGEUSD dan GU1TF GU1TF Futures Contracts, one of which points
yang salah satu poinnya adalah untuk is to eliminate the risk of loss from price
menghilangkan risiko kerugian dari movements in the market that cannot be
pergerakan harga di pasar (market) yang fulfilled, all rights and obligations arising from
tidak dapat dipenuhi, segala hak dan the closing of open positions will be the
kewajiban yang timbul akibat dari responsibility of PT MPF. On February 14,
penutupan posisi terbuka tersebut akan 2017 PT KBI replied with Letter No.449 / Sekr-
menjadi tanggung jawab PT MPF. Pada KBI / II / 2017 regarding the Closing of
tanggal 14 Februari 2017 KGEUSD and GU1TF PT MPF Futures
PT KBI menjawab dengan Surat Contract Positions in which PT KBI
No.449/Sekr-KBI/II/2017 perihal Penutupan emphasized that the closure of the open
Posisi Kontrak Berjangka KGEUSD dan contract was pending a legal decision with
GU1TF PT MPF yang mana PT KBI permanent force.
menekankan bahwa penutupan kontrak
terbuka tersebut menunggu adanya
keputusan hukum yang berkekuatan tetap.
Pada tanggal 23 Agustus 2017, PT KBI On August 23, 2017 PT KBI entered into an
melakukan perjanjian dengan PT MPF agreement with PT MPF No.0708/MPF/V
No.0708/MPF/V yang berisikan: melakukan which contains: closing open positions and
penutupan posisi terbuka dan penyelesaian settlement of PT MPF payment obligations,
pemenuhan kewajiban pembayaran with a settlement price of $1,250 per troy
PT MPF, dengan harga settlement ounce price/USD.
price/USD sebesar $1,250 per troy ounce.
Sampai dengan 31 Desember 2017 PT KBI As of December 31, 2017, PT KBI decided to
memutuskan menggunakan Posisi Daily use the MPF Daily Financial Statement (DFS)
Financial Statement (DFS) MPF tanggal Position on December 29, 2017 with the USD
29 Desember 2017 dengan kurs USD exchange rate of Rp13,548 (in full Rupiah)
sebesar Rp13.548 (nilai Rupiah penuh) dan and the gold price of $1,303.03 per troy ounce
harga emas $1,303.03 per troy ounce yang which includes:
meliputi:
322
Page 540
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
• Posisi saldo Dana Segregated • Segregated Fund balance position
Rp4.943 untuk segregated Rp4,943 for segregated
USD1,715,432.73; (Rp23.240); USD1,715,432.73; (Rp23,240);
• Posisi Dana unsegregated sebesar • Unsegregated Fund position of Rp233.
Rp233.
Sehingga nilai Piutang MPF pada tanggal Therefore, the value of MPF's Receivables as
31 Desember 2017 sebesar Rp18.530, atas of December 31, 2017 amounted to
piutang tersebut PT KBI telah memutuskan Rp18,530, for these receivables PT KBI has
membentuk cadangan kerugian penurunan decided to provide an allowance for
nilai sebesar 100% atau Rp18.530. impairment losses of 100% or Rp18,530.
Pada tanggal 28 Juni 2018, PT KBI On June 28, 2018, PT KBI closed MPF's
melakukan penutupan posisi terbuka KGEUSD and GU1TF open positions with a
KGEUSD dan GU1TF milik MPF dengan settlement price of $1,250, while the current
settlement price sebesar $1,250, market price was $1,246.7 per troy ounce.
sedangkan harga pasar saat itu sebesar
$1,246.7 per troy ounce.
Pada bulan November 2018, PT KBI In November 2018, PT KBI converted the
melakukan konversi terhadap sisa saldo remaining balance of PT MPF segregated
dana segregated Rupiah PT MPF menjadi funds into USD to reduce the shortage of USD
USD untuk mengurangi shortage USD PT MPF to PT KBI. This was done after PT
PT MPF kepada PT KBI. Hal tersebut KBI imposed default status on PT MPF due to
dilakukan setelah PT KBI mengenakan its status being suspended by Bappebti.
status cidera janji kepada PT MPF karena
statusnya yang dibekukan oleh Bappebti.
Posisi Daily Financial Statement (DFS) PT MPF's Daily Financial Statement (DFS)
PT MPF per 31 Desember 2018 dengan position as of December 31, 2018 with the
kurs USD sebesar Rp14.481 (dalam Rupiah USD exchange rate of Rp14,481 (in full
penuh) yang meliputi: Rupiah) which includes:
• Posisi saldo Dana segregated Rp0,49 • Segregated Fund balance position Rp0.49
(dalam Rupiah penuh) untuk (in full Rupiah) for segregated
segregated USD467,464; (Rp6.769); USD467,464; (Rp6,769);
• Posisi Dana Unsegregated sebesar • Unsegregated Fund position of
Rp5 setelah dikurang denda PT MPF. Rp5 after deducting the PT MPF fine.
Sehingga nilai Piutang PT MPF pada Therefore, PT MPF Receivables Balance
tanggal 31 Desember 2018 sebesar Position as of December 31, 2018 is
Rp6.754, atas piutang tersebut PT KBI amounting to Rp6,754. PT KBI has decided to
telah memutuskan membentuk cadangan establish allowance for 100% impairment loss
kerugian penurunan nilai sebesar 100% or Rp6,754, for such receivable.
atau Rp6.754.
Di samping itu PT MPF sebagai anggota In addition, PT MPF as a clearing member
kliring memiliki dana jaminan di PT KBI has a guarantee fund in PT KBI amounting to
sebesar Rp1.000. Rp1,000.
PT KBI meminta bantuan kepada Bappebti PT KBI requested assistance from Bappebti in
dalam penyelesaian kewajiban PT MPF resolving PT MPF's liabilities to PT KBI before
kepada PT KBI sebelum izin its membership permit was revoked.
keanggotaannya dicabut.
323
Page 541
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada 25 Oktober 2019 PT KBI telah On October 25, 2019 PT KBI has given first
melakukan somasi pertama melalui Kantor warning through Rhaditya Putra Perdana &
Hukum Rhaditya Putra Perdana & Partners Partners as No. 044/KJS-S/X/2019.
sebagai kuasa hukum sesuai dengan SK
No. 044/KJS-S/X/2019.
Pada 13 November 2019 PT KBI telah On November 13, 2019 PT KBI has given
melakukan somasi kedua melalui Kantor Second Warning through Rhaditya Putra
Hukum Rhaditya Putra Perdana & Partners Perdana & Parners as No. 058/KJS-
sebagai kuasa hukum sesuai dengan SK S2/X/2019.
No. 058/KJS-S2/XI/2019.
Pada 25 November 2019 PT KBI telah On November 25, 2019 PT KBI has given
melakukan somasi ketiga melalui Kantor Third warning through Rhaditya Putra
Hukum Rhaditya Putra Perdana & Partners Perdana & Parners as No. 060/KJS-
sebagai kuasa hukum sesuai dengan SK S3/XI/2019.
No. 060/KJS-S3/XI/2019.
PT KBI telah menggunakan dana jaminan PT KBI has used PT MPFs guarantee funds in
PT MPFs sebesar USD70,274.07 atau segregated accounts in the amount of
setara dengan Rp1.000 sesuai dengan USD70,274.07 or Rp1,000 in accordance with
Surat Direksi KBI No. 0807/Sekr- Decision Letter of Director No. 0807/Sekr-
KBI/IV/2019. KBI/IV/2019.
PT KBI masih berupaya menagih kepada PT KBI is still attempting to collect from PT
PT MPF untuk menyelesaikan kewajiban MPF to settle its financial obligations. PT KBI
keuangannya. PT KBI sudah mengirimkan has sent 3 (three) summonses to PT MPF to
3 (tiga) kali somasi kepada PT MPFs agar pay its financial obligation to PT KBI. Because
menyelesaikan kewajiban keuangannya PT MPF has not responded to the summons,
kepada PT KBI, karena somasi tersebut PT KBI is preparing legal action in a civil suit
tidak ditanggapi oleh pihak PT MPFs, to the Central Jakarta District Court.
PT KBI sedang mempersiapkan upaya
hukum berupa gugatan secara perdata ke
Pengadilan Negeri Jakarta Pusat.
Berdasarkan dari Surat Konsultan Hukum Based on the Letter of Legal Consultant of PT
PT KBI, Januardi Haribowo & Partners KBI, Januardi Haribowo & Partners on
pada tanggal 22 Desember 2022, terdapat December 22, 2022, there is good faith from
ada iktikad baik dari PT MPFs untuk PT MPFs to make debt payments by handing
melakukan pembayaran utang dengan cara over ownership of Soegoee shares as
menyerahkan kepemilikan atas saham collateral of 145 million shares to PT KBI.
Soegoee sebagai jaminan sebesar 145 juta
lembar saham kepada PT KBI.
Atas upaya tersebut, PT KBI tetap For these efforts, PT KBI still insist payments
menginginkan adanya pembayaran atas on debts in the form of cash. However, until
utang yang berbentuk kas. Namun hingga now there has been no further implementation
saat ini belum ada pelaksanaan lebih lanjut of these matters.
atas hal-hal tersebut.
PT Danpac Futures PT Danpac Futures
Pada tanggal 5 Juni 2013 PT Danpac On June 5, 2013 PT Danpac Futures
Futures telah mengalami gagal bayar atas defaulted on an open contract customer
suatu transaksi nasabah kontrak terbuka. transaction. The open contracts are in the
Kontrak terbuka tersebut berupa 214 lot buy form of 214 lots buy on the GU1TF contract
324
Page 542
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
atas kontrak GU1TF dan 126 lot buy atas and 126 lots buy on the KGEUSD contract
kontrak KGEUSD dengan underlying with the underlying transaction in the form of
transaksi berupa gold USD. gold USD.
Atas kejadian gagal bayar ini, PT Danpac Due to this default, PT Danpac Futures has
Futures telah disuspensi sejak tanggal 28 been suspended since August 28, 2014 for an
Agustus 2014 untuk jangka waktu yang undetermined period. PT KBI made efforts to
belum ditentukan. PT KBI melakukan upaya settle the PT Danpac Futures through
pelunasan PT Danpac Futures melalui mediation with various parties on the stock
mediasi dengan berbagai pihak di bursa exchange including through CoFTRA, and
termasuk melalui Bappebti, dan melalui through legal channels or litigation at the
jalur hukum atau litigasi di Pengadilan Central Jakarta District Court and based on
Negeri Jakarta Pusat dan berdasarkan the decision of the Central Jakarta District
keputusan Pengadilan Negeri Jakarta Pusat Court dated July 15, 2015, including granting
tanggal 15 Juli 2015, diantaranya PT Danpac Futures claim.
mengabulkan gugatan PT KBI.
PT KBI telah melakukan pendekatan PT KBI has taken a mediation approach
mediasi dengan melibatkan Bursa involving the Jakarta Futures Exchange (JFX)
Berjangka Jakarta (BBJ) dan Badan and the Commodity Futures Trading
Pengawas Perdagangan Berjangka Supervisory Agency (CoFTRA) and BAKTI
Komoditi (Bappebti) serta BAKTI (Badan (Commodity Futures Trading Arbitration
Arbitrase Perdagangan Berjangka Board). PT KBI has decided to use a legal
Komoditi). PT KBI telah berketetapan untuk settlement (civil lawsuit) at the Central Jakarta
menggunakan penyelesaian melalui jalur District Court with lawsuit registration number
hukum (gugatan perdata) di Pengadilan 491/Pdt.G/2014/ PN.JKT.PST dated October
Negeri Jakarta Pusat dengan nomor 10, 2014.
registrasi gugatan 491/Pdt.G/2014/
PN.JKT.PST tanggal 10 Oktober 2014.
Pada tanggal 15 Juli 2015 telah On July 15, 2015, a hearing was held for
dilaksanakan sidang putusan atas gugatan lawsuit with registration number
dengan nomor registrasi 491/Pdt.G/2014/PN.JKT.PST dated October
491/Pdt.G/2014/PN.JKT.PST tanggal 10 10, 2014, and the decisions are as follows: to
Oktober 2014, dengan putusan sebagai grant the claim of PT KBI, to impose penalty
berikut: mengabulkan gugatan to PT Danpac Futures by paying the expenses
PT KBI, menghukum PT Danpac Futures and loss incurred by PT KBI based on DFS
untuk membayar biaya dan kerugian dated October 6, 2014 amounting to
kepada PT KBI berdasarkan DFS per USD6,187,108 and Rp1,457, paying the
tanggal 6 Oktober 2014 nilainya sebesar penalty amounting to Rp100 per month since
USD6.187.108 dan Rp1.457, membayar November 2014, paying the monthly
sanksi denda Rp100, perbulannya membership fee amounting to Rp3, including
dihitungnya sejak bulan November 2014, the Value Added Tax and stamp duty
membayar iuran bulanan sebesar Rp3, amounting to Rp6,000 (in full Rupiah) per
termasuk Pajak Pertambahan Nilai, dan month since October 2014, and paying the
materai Rp6.000 (dalam Rupiah penuh) interest amounting to 6.00% per annum or
perbulan dihitung sejak bulan Oktober 0.5% per month since October 6, 2014.
2014, serta membayar bunga sebesar
6,00% pertahun atau 0,5% perbulan dari
DFS tanggal 6 Oktober 2014.
Pada tanggal 4 Februari 2016 melalui Surat On February 4, 2016 through the Notice of
Pemberitahuan Banding dan Surat Appeal and Submission of Letter of Appeal
Penyerahan Memori Banding dengan No. with registration No. 142/Srt.Pdt.Dbg/
registrasi 42/Srt.Pdt.Dbg/2015/PN.JKT.PST 2015/PN.JKT.PST it is claimed that on July
325
Page 543
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
menyatakan bahwa pada tanggal 23 Juli 23, 2015 PT Danpac Futures filed an appeal
2015 PT Danpac Futures mengajukan against the decision of the District Court of
permohonan banding atas putusan Central Jakarta on July 15, 2015 with the
Pengadilan Negeri Jakarta Pusat registration number 491/Pdt.G/2014/
15 Juli 2015 dengan Nomor registrasi PN.JKT.PST. PT KBI through its Legal
491/Pdt.G/2014/PN.JKT.PST. PT KBI consultant Januardi Haribowo & Partners
melalui konsultan hukum Januardi prepared Counter Appeal Brief to be
Haribowo & Partners, telah menyiapkan submitted to the Court on March 3, 2016.
berkas Kontra Memori Banding untuk
disampaikan ke Pengadilan pada tanggal
3 Maret 2016.
Pada tanggal 13 Juni 2017 PT KBI telah On June 13, 2017 PT KBI received Supreme
menerima Putusan Pengadilan Mahkamah Court Judgment No. 549/K/Pdt/2017 which
Agung No. 549/K/Pdt/2017 yang berisikan contains the confirmation of the Central
menguatkan keputusan pengadilan Negeri Jakarta District Court decision dated July 15,
Jakarta Pusat tanggal 15 Juli 2015 No. 2015 No. 491/Pdt.G/2014/PN.JKT.PST.
491/Pdt.G/2014/PN.JKT.PST.
Atas Putusan Mahkamah Agung Based on the Supreme Court's decision as
sebagaimana disebutkan di atas, PT mentioned above, PT Danpac Futures
Danpac Futures mengajukan Peninjauan submitted a Reconsideration Review on
Kembali pada 2 Maret 2018 dan PT KBI March 2, 2018, and PT KBI through the Legal
melalui Kuasa Hukum Januardi Hariwibowo Counsel of Januardi Hariwibowo submitted
telah menyerahkan Kontra Memori PK the Counter Memory PK to the Supreme Court
kepada Mahkamah Agung pada tanggal 29 on March 29, 2018.
Maret 2018.
Pada tanggal 28 Juli 2018 PT KBI telah On July 28, 2018, PT KBI received the
menerima Putusan Mahkamah Agung Supreme Court Decision Number:
Nomor: 499PK/Pdt/2018 yang berisikan 499PK/Pdt/2018, which contains the rejection
Penolakan permohonan Peninjauan of the application for Reconsideration by PT
Kembali oleh PT Danpac Futures sehingga Danpac Futures to strengthen the decision of
menguatkan keputusan pengadilan Negeri the Central Jakarta District Court dated July
Jakarta Pusat tanggal 15 Juli 2015 No. 15, 2015 No. 491/Pdt.G/2014/PN.JKT.PST.
491/Pdt.G/2014/PN.JKT.PST.
PT KBI telah melakukan rapat koordinasi PT KBI has meeting with JPN team to
pertama dengan tim Jaksa Pengacara discussed about requesting aanmanning
Negara (JPN) membahas tentang konsep concept as meeting records on November 27,
permohonan pengajuan aanmaning sesuai 2019 and January 15, 2020.
dengan Notulensi Rapat pada 27 November
2019 dan 15 Januari 2020.
Pada tanggal 30 September 2020 bersama On September 30, 2020, with PT Bursa
PT Bursa Berjangka Jakarta dan PT MRG Berjangka Jakarta and PT MRG Berjangka,
Berjangka, PT KBI melakukan penutupan PT KBI closed an open position Sell for 5 lots
posisi terbuka Jual 5 lot atas kontrak of GU1TF contract owned by PT Danpac
GU1TF milik PT Danpac Futures dengan Futures at USD1,883 by transacting on a Buy
harga USD1,883 dengan ditransaksikan position 5 lots for USD1,883 of PT MRG
pada posisi Beli 5 lot dengan harga Berjangka.
USD1,883 milik PT MRG Berjangka.
326
Page 544
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 13 November 2020 Tim JPN On 13 November 2020, the JPN Team filed an
melakukan Permohonan Eksekusi Putusan Application for the Execution of the Central
Pengadilan Negeri Jakarta Pusat No. Jakarta District Court Decision No.
419/Pdt.G/2014/PN.Jkt.Pst, tanggal 15 Juli 419/Pdt.G/2014/PN.Jkt.Pst dated July 15,
2019 Jo. Putusan Pengadilan Tinggi 2019 Jo. DKI Jakarta High Court Decision No.
Jakarta DKI Jakarta No. 221/Pdt/2016/PT.DKI, dated June 6, 2016 Jo.
221/Pdt/2016/PT.DKI, tanggal 6 Juni 2016 Supreme Court Decision No. 549/ Pdt/ 2017
Jo. Putusan Mahakamah Agung RI No. Jo. No. 499 PK/Pdt/2018 dated July 24, 2018,
549/Pdt/2017 Jo. No. 499 PK/Pdt/2018 to the Central Jakarta District Court's
tanggal 24 Juli 2018, kepada ketua chairman.
Pengadilan Negeri Jakarta Pusat.
Tanggal 26 Februari 2021 melalui Zoom On February 26, 2021, through the Zoom
meeting telah dilaksanakan rapat dan meeting, a meeting was held and the
pelaksanaan penutupan posisi terbuka implementation of the closing of the open
produk GU1TF PT Danpac Futures melalui position of PT Danpac Futures's GU1TF
JaFeTS Now milik BBJ yang dilakukan oleh product through BBJ's JaFeTS Now conducted
PT KBI dan PT MAB sebanyak 7 (tujuh) lot by PT KBI and PT MAB as many as 7 (seven)
sehingga posisi terbuka PT Danpac Futures lots so that PT Danpac Futures's open position
saat ini sudah nihil. is currently nil.
Manajemen telah melakukan upaya-upaya Management has made the following efforts:
sebagai berikut: Membuat daftar aset Creating a list of execution able PT Danpac
PT Danpac Futures yang bisa di eksekusi Futures assets to settle financial obligations to
untuk melunasi kewajiban keuangan PT KBI (Persero); Requesting the Legal
kepada PT KBI; Meminta kepada kuasa Counsel of PT KBI (Januardi Hariwibowo) to
hukum PT KBI (Januardi Hariwibowo) untuk contact the State Attorney Prosecutor (JPN) in
menghubungi Jaksa Pengacara Negara order to collect the financial obligations of
(JPN) agar dapat menagihkan kewajiban PT Danpac Futures to PT KBI. PT KBI will
keuangan PT Danpac Futures kepada PT appoint an Independent Legal Advisor to
KBI. Saat ini, PT KBI akan menunjuk conduct Legal Audit related to PT Danpac
Penasehat Hukum Independen untuk Futures case to prevent any other legal
melakukan Legal Audit terkait kasus implications that may occur related to the
PT Danpac Futures untuk mencegah closing of PT Danpac Futures open position.
terjadinya implikasi hukum lain yang
mungkin terjadi terkait penutupan posisi
terbuka PT Danpac Futures.
Dalam surat Jaksa Agung Muda Bidang In the Jaksa Agung Muda Bidang Perdata dan
Perdata dan Tata Usaha Negara Tata Usaha Negara (Jamdatun) letter No. B-
(Jamdatun) No. B-1115/G/Gp.2/12/2022 1115/G/Gp.2/12/2022 dated December 22,
tanggal 22 Desember 2022 perihal Laporan 2022 regarding the Progress Report on the
Perkembangan Penanganan Perkara PT Case Handling of PT KBI in Relation to the
KBI Sehubungan Dengan Eksekusi Execution of Decision No:419/Pdt.G/
Putusan Nomor 419/Pdt.G/2014/PN.Jkt.Pst 2014/PN.Jkt.Pst dated July 15, 2015 Jo
tanggal 15 Juli 2015 Jo Putusan Nomor Decision Number 221/Pdt/2016/PT DKI dated
221/Pdt/2016/PT DKI tanggal 6 Juni 2016 June 6, 2016 Jo Decision Number
Jo Putusan Nomor 549/Pdt/2017 tanggal 13 549/Pdt/2017 dated June 13, 2017 Jo Decision
Juni 2017 Jo Putusan Nomor Number 499/PK/PDT/2018 dated July 24,
499/PK/PDT/2018 tanggal 24 Juli 2018, 2018, with the conclusion that:
dengan kesimpulan bahwa:
a. Putusan dalam perkara ini tidak ada a. The verdict in this case did not contain a
amar tentang sita jaminan terhadap warning regarding the confiscation of
benda-benda milik Para Tergugat, collateral for the objects belonging to the
namun berdasarkan penelusuran aset Defendants, but based on an asset search
327
Page 545
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
yang dilakukan oleh Jaksa Pengacara conducted by the State Attorney's
Negara ternyata tidak ditemukan aset Prosecutor it turned out that no assets
atas nama Para Tergugat; were found in the names of the
Defendants;
b. Bahwa menurut MK, Piutang BUMN b. Whereas according to the Constitutional
setelah berlakunya UU 1 Tahun 200, Court, BUMN receivables after the
UU BUMN serta UUPT adalah bukan enactment of Law 1 of 2000, the BUMN
lagi piutang Negara yang harus Law and UUPT are no longer State
dilimpahkan penyelesaiannya ke receivables which must be transferred to
PUPN sehingga perkara a quo tidak PUPN so that the a quo case cannot be
dapat diserahkan ke PUPN; submitted to PUPN;
c. Dengan demikian Jaksa Pengacara c. Thus the State Attorney at Jamdatun has
Negara pada Jamdatun telah selesai completed carrying out the Power of
melaksanakan Surat Kuasa dari PT Attorney from PT KBI to Jamdatun No.
KBI Kepada Jamdatun No. 2365/Sekr- 2365/Sekr-KBI/11/2019 dated November 8
KBI/11/2019 tanggal 8 November 2019 2019 and Substitution Power of Attorney
dan Surat Kuasa Subsitusi dari from Jamdatun No. SK 069/G/Gph.2/11/
Jamdatun No. SK- 2019 November 15, 2019;
069/G/Gph.2/11/2019 tanggal 15
November 2019;
d. Dalam hal PT KBI dikemudian hari d. In the event that PT KBI later discovers the
menemukan aset para tergugat dapat assets of the Defendants, it can be
diajukan sita eksekusi dengan submitted for confiscation of execution with
pendampingan hukum dari Jaksa legal assistance from the State Attorney's
Pengacara Negara. Attorney.
PT Kawasan Industri Wijayakusuma PT Kawasan Industri Wijayakusuma
(”PT KIW”) (”PT KIW”)
Pada 2016, PT KIW melakukan kerja sama In 2016, PT KIW entered into land elevation
pengadaan material tanah urugan dengan material agreement cooperation with PT
PT Wiwaha Wahyu Wijaya Perkasa Wiwaha Wahyu Wijaya Perkasa (“PT
(“PT WWWP”). PT KIW telah melakukan WWWP”). PT KIW had paid advance
pembayaran di muka sebesar Rp2.170 amounted Rp2,170 since there is no urgent
namun karena belum ada kebutuhan, tanah needed for available backfill, therefore sold to
urugan yang tersedia dijual ke pihak lain another party and proceeds from the sale had
dan hasil penjualannya agar diserahkan ke to transferred to PT KIW, instead of no
PT KIW, namun tidak ada pembayaran dari payment from PT WWWP.
PT WWWP.
Pada 2017, PT KIW melakukan upaya In 2017, PT KIW determined legal action by
hukum dengan menunjuk Pengacara appointing a Lawyer so that
sehingga PT WWWP menerbitkan Surat PT WWWP agreed to issue a Payment
Perjanjian Jaminan Penyelesaian Settlement Guarantee Agreement. Until the
Pembayaran. Sampai masa perjanjian agreement period expires on February 28,
habis pada 28 Februari 2017, PT WWWP 2017, PT WWWP did not fulfill its payment
tidak memenuhi kewajiban pembayaran. obligations.
Pada 2 Maret 2017, PT KIW mengajukan On March 2, 2017, PT KIW filed a civil case to
kasus perdata untuk meminta Kejaksaan propose the Central Java High Prosecutor's
Tinggi Jawa Tengah melakukan penagihan Office to chase collection of the receivable to
kepada PT WWWP, Kejaksaan PT WWWP, the Attorney General's Office
mengabulkan permohonan ini. Sampai granted this request. As of 2020, billing
2020, upaya penagihan kepada PT WWWP attempts to PT WWWP were not successful.
tidak berhasil.
328
Page 546
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada 15 Desember 2020, PT KIW On December 15, 2020, PT KIW provided an
mencadangkan kerugian piutang tak allowance for bad debts fully amount based
tertagih secara keseluruhan berdasarkan on the Minutes of the PT KIW's Board of
Notulen rapat Dewan Komisaris dan Direksi Commissioners and Directors' meeting No.
PT KIW No. 49/S/KIW/l 1/2020 yang mana 49/S/KIW/l 1/2020 which point 7 of the
butir 7 Notulen menyebutkan "Terkait Minutes states "Regarding the settlement of
dengan penyelesaian piutang PT WWWP, receivables of PT WWWP, the Board of
Dewan Komisaris menyetujui untuk Commissioners agreed to recognize the
mengakui cadangan kerugian piutang PT allowance for losses on receivables of PT
WWWP pada tahun 2020 sebesar Rp2.170 WWWP in 2020 amounting to Rp2,170 as
sebagaimana usulan dari pemegang proposed from the shareholders Government
saham Pemerintah Provinsi Jawa Tengah, of Province of Central Java, however, from
namun demikian dari aspek legal yang the legal aspect which is currently in the
sekarang sedang berproses tetap perlu process, it still needs to be completed.
dilanjutkan penyelesaiannya.
Pada 10 September 2021, PT KIW On September 10, 2021, PT KIW filed a civil
mengajukan gugatan perdata ke lawsuit to the Semarang District Court and it
Pengadilan Negeri Semarang dan dicatat was recorded in the Civil Case Register No.
dalam Register Perkara Perdata No. 428/Pdt.G/2021/Smg with the main content
428/Pdt.G/2021/Smg dengan isi pokok that PT WWWP has committed an unlawful
bahwa PT WWWP telah melakukan act and demanded compensation for the
perbuatan melawan hukum dan menuntut losses borne by PT KIW.
penggantian atas kerugian yang ditanggung
oleh PT KIW.
Pada 6 April 2022, Pengadilan Negeri On April 6, 2022, the Semarang District Court
Semarang mengeluarkan Putusan issued Decision No. 428/Pdt.G/2021/Smg
No. 428/Pdt.G/2021/Smg yang menyatakan which states that PT WWWP have to pay
PT WWWP harus membayar kerugian material losses to PT KIW in the amount of
materill kepada PT KIW sebesar Rp3.100. Rp3,100. However, PT WWWP did not
Namun demikian, PT WWWP tidak enforce the decision.
melaksanakan putusan tersebut.
Pada tanggal 31 Mei 2022, PT KIW melalui On May 31, 2022, PT KIW through its
Pengacaranya mengajukan Permohonan Lawyers submitted an Execution Application
Eksekusi berkaitan dengan Putusan relating to the Civil Decision to the Semarang
perdata kepada Pengadilan Negeri District Court to summon PT WWWP and
Semarang untuk memanggil PT WWWP warn to immediately pay the losses incurred
dan memperingatkan agar segera by PT KIW.
membayar kerugian yang ditanggung oleh
PT KIW.
Sampai tanggal pelaporan, tagihan ini As of reporting date, this bill is still in the
masih dalam upaya penagihan kepada process of being billed to PT WWWP.
PT WWWP.
PT Nindya Karya (”PT NK”) PT Nindya Karya (”PT NK”)
1. Piutang kepada PT Buana Risma 1. Accounts receivable to PT Buana Risma
(“PT BR”) adalah sisa tagihan proyek (“PT BR”) is remaining billing of Malacca
kerjasama pembangunan perumahan Asri residential construction cooperation
Malaka Asri. PT BR sebagai konsultan project. PT BR as the projects construction
manajemen proyek pembangunan serta management consultant as well as the
membuat program pemasaran, akan creator of marketing program has
tetapi PT BR telah melampaui batas exceeded its limit by selling home and
329
Page 547
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
kewenangannya dengan melakukan receive direct payment from the buyer.
penjualan atas rumah dan menerima Meanwhile, the payment has not been
pembayaran langsung dari pembeli. received by PT NK.
Namun hasilnya tidak disetorkan
kepada PT NK.
Berdasarkan kesepakatan, PT BR Based on the deal, PT BR admits that it
mengakui memiliki utang kepada has debt to PT NK as Rp3,082 including
PT NK sebesar Rp3.082 termasuk interest. The current status of the bill is
bunga dan status penyelesaian tagihan waiting PT BR to calculate liabilities and
saat ini adalah menunggu PT BR mortgage waiver for assets which shall be
melakukan perhitungan kewajiban dan submitted to PT NK. These matters are
pelepasan hak tanggungan untuk aset handled handled by the Young Attorney
yang yang akan diserahkan kepada PT General Civil and TUN (Jamdatun).
NK. Perkara ini ditangani oleh Jaksa
Agung Muda Perdata dan TUN
(Jamdatun).
Pada tanggal 13 November 2014, On November 13, 2014 the District Court of
Pengadilan Negeri Jakarta Selatan telah South Jakarta has determined the verdict
mengeluarkan putusan yang dalam that contains PT NK accusation. The
perkara tersebut PT NK sebagai Pihak verdict stated that PT NK lawsuit is not
Penggugat dan PT BR sebagai accepted. So that, PT NK decided to fill the
Tergugat. Putusan tersebut menyatakan appeal.
gugatan PT NK tidak diterima. Sehingga
PT NK mengajukan Banding.
Kemudian pada tanggal 19 Juni 2015, Then, on June 19, 2015, the Pengadilan
terbit putusan Pengadilan Tinggi yang Tinggi declared the verdict which stated
isinya menerima permohonan banding that the Pengadilan Tinggi had received the
PT NK dan membatalkan putusan appeal of PT NK and issued cancelation of
Pengadilan Negeri Jakarta Selatan. the South Jakarta District Court Verdict.
Putusan Pengadilan Tinggi tersebut The Supreme Court also stated that PT BR
juga menyatakan PT BR telah had done a default that caused losses to
melakukan wanprestasi yang PT NK and punished PT BR to pay
menimbulkan kerugian terhadap PT NK compensation as much as
dan menghukum PT BR untuk Rp 3,082.
membayar ganti rugi sebesar Rp3.082.
Sesuai surat dari Pengadilan Based on the letter from South
Negeri Jakarta Selatan No. Jakarta District Court No.
W10.U3/1656/HK.02/8/2016 tanggal 30 W10.U3/1656/HK.02/8/2016 dated August
Agustus 2016 Perihal Permohonan 30, 2016 about Inkracht Certification
Keterangan Inkracht, disampaikan Request, stated that the civil case between
bahwa dalam perkara perdata antara PT NK and PT BR up to the time limit
PT NK dan PT BR jika sampai dengan specified by Law, the parties (Prosecutor &
batas waktu yg ditentukan oleh Undang- Defendant) would not filled a legal action,
undang para pihak (Penggugat & then the Sentence of South Jakarta District
Tergugat) tidak mengajukan upaya Court No. 171/Pdt.G/ 2014PN.Jkt.Sel
hukum, sehingga Putusan PN Selatan juncto No. 131/PDT/2015/PTDKI has a
No. 171/Pdt.G/2014PN.Jkt.Sel juncto permanent legal course (inkracht van
No. 131/PDT/2015/PTDKI telah gewisjde).
mempunyai kekuatan hukum tetap
(inkracht van gewisjde).
330
Page 548
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Karena tidak ada upaya hukum lagi dari Due to no further legal remedies from PT
PT BR, dan sebagai tindak lanjut dari BR, and as a follow up to the South Jakarta
putusan PN Jakarta Selatan DC decision No. 171/Pdt.G/2014PN.Jkt Sel
No. 171/Pdt.G/2014PN.Jkt.Sel juncto juncto HC Decision No.
Putusan No. 131/PDT/2015/PTDKI telah 131/PDT/2015/PTDKI has legal force still
mempunyai kekuatan hukum tetap (incracht van gewisjde), PT NK submitted
(incracht van gewisjde), PT NK an application for the execution of the
mengajukan permohonan eksekusi verdict through the South Jakarta District
putusan melalui Pengadilan Negeri Court. Then, on August 23, 2017, a
Jakarta Selatan. Kemudian, Tanggal 23 Decision Letter on the Execution of
Agustus 2017 telah diterbitkan Surat Decisions has been issued from the Chair
Penetapan Eksekusi Putusan dari Ketua of the District Court. Through the
Pengadilan Negeri. Melalui Penetapan Determination of Execution, PT BR was
Eksekusi Tersebut, PT BR dipanggil summoned twice by the South Jakarta DC.
sebanyak 2 kali oleh PN Jakarta Then on October 10, PT NK submitted a
Selatan. Kemudian pada tanggal 10 petition for seizure and the execution of
Oktober PT NK mengajukan case decision No.
permohonan sita dan eksekusi putusan 171/PDT.G/2014/PN.JKT SEL juncto HC
perkara No. 171/PDT.G/2014/PN.JKT Decision No.131/PDT/2015/ PTDKI.
SEL juncto Putusan
No.131/PDT/2015/PTDKI.
Pada tanggal 11 Juli 2018, adanya surat On July 11, 2018, there was a letter from
dari PN Jakarta Selatan kepada Kepala the South Jakarta District Court to the Head
Kantor Pertanahan Kabupaten Bandung of the West Bandung Regency Land Office,
Barat, yang menjelaskan tindak lanjut that explained following upon the
Pengajuan Bukti Pendaftaran Blokir Submission of Proof of Block Registration
Terhadap Sertifikat Hak Guna of Building Use Rights Certificate (HDB)
Bangunan (HDB) No.555 dan Sertifikat No.555 and Certificate of Ownership (SHM)
Hak Milik (SHM) No.1452, terhadap No.1452, against Stipulation Number:
Penetapan Nomor: 42/Eks.Pdt/2017. 42/Eks.Pdt/2017.
Pada tanggal 30 Juli 2018, adanya On July 30, 2018, there was a letter from
Surat dari Kementerian Agraria dan the Ministry of Agrarian and Spatial
Tata Ruang/BPN Kantor Pertanahan Planning / BPN West Bandung Regency
Kabupaten Bandung Barat Provinsi Land Office of West Java Province to the
Jawa Barat kepada Ketua PN Jakarta Chairperson of the South Jakarta District
Selatan perihal menindaklanjuti Court regarding the follow up on the
pengajuan bukti pendaftaran blokir submission of blocking registration
terhadap Sertifikat HGB No. 555 dan evidence to the Certificate of HGB No. 555
Sertifikat SHM No. 1452, terhadap and Certificate of SHM No. 1452,
Penetapan No. 42/Eks.Pdt/2017. Pada for Determination of No.
Tanggal 21 Januari 2019 terbit 42/Eks.Pdt/2017.On January 21, 2019 the
pelaksanaan sita eksekusi. execution of seizure execution.
Pada tanggal 22 April 2019, perusahaan On April 22, 2019 the company has
telah mengajukan permohonan Lelang submitted an application for Execution
Eksekusi kepada Pengadilan Negeri. Auction to the District Court.
Pada tanggal 7 Agustus 2019, telah On August 7, 2019 a location survey was
dilaksanakan survey lokasi oleh KJPP conducted by KJPP Dolly and Tim Lawyer
Dolly dan tim Lawyer untuk melakukan to conduct an appraisal of PT BR assets in
appraisal terhadap asetnya PT BR the context of determining the price limit of
dalam rangka penentuan harga limit dari the District Court. And on September 11,
Pengadilan Negeri. pada tanggal 11 2019, a survey of assets of PT BR.
September 2019 telah dilakukan survey
terhadap aset PT BR.
331
Page 549
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 15 November 2019, KJPP On November 15, 2019, the KJPP Dolli
Dolli Siregar dan Rekan telah Siregar and Partners has submitted a final
menyerahkan laporan final appraisal appraisal report on vacant land measuring
atas tanah kosong seluas 130 m2 dan 130 sqm and building area of 39 sqm with
bangunan seluas 39 m2 dengan the following conclusion:
kesimpulan sebagai berikut:
a. nilai pasar sebesar Rp542; dan a. Market value of Rp542; and
b. nilai likuidasi sebesar Rp434. b. Liquidation value of Rp434.
Pada tanggal 6 Desember 2019, PT NK On December 6, 2019, PT NK has
telah menyerahkan hasil laporan submitted the results of the assessment
penilaian appraisal atas tanah kosong report on the appraisal of land left blank
dari KJPP Dolly dan Siregar kepada KJJP Dolly and Siregar to legal counsel to
kuasa hukum untuk selanjutnya then submitted to the Bandung District
diserahkan ke PN Bandung. Court.
Pada tanggal 6 Februari 2020, telah On February 6, 2020, a bid for execution
diajukan permohonan lelang eksekusi was submitted to the Bandung Regency
kepada Kantor Lelang Kabupaten Auction Office and the Auction Process is
Bandung dan Proses Lelang di scheduled for July 22, 2020.
jadwalkan pada 22 Juli 2020.
Pada tanggal 22 Juli 2020, telah di On July 22, 2020, an execution auction
adakan lelang eksekusi namun belum was held but there was no bid yet.
ada peminatnya.
Pada tanggal 11 November 2021, On November 11, 2021, PT BR's attorney
Kuasa Hukum PT BR menyampaikan submitted a letter regarding the amicable
surat perihal penyelesaian secara damai settlement of PT BR's obligations.
mengenai kewajiban PT BR.
Pada tanggal 27 Desember 2021, Toni On December 27, 2021, Toni Hendarto and
Hendarto dan Rekan menyampaikan Partners submitted a response to letter
tanggapan surat No. 61/HN&P/XI/2021 No. 61/HN&P/XI/2021 from Attorney Buana
dari Kuasa Hukum Buana Risma. Risma.
Tanggal 15 November 2022, Surat Dated November 15, 2022, Letter of
Toni Hendarto dan Rekan Toni Hendarto and Colleague
No. 73122.1511/TH.R/2022 perihal No. 73122.1511/TH. R/2022 regarding the
Pendapat Hukum Permasalahan PT Legal Opinion on the Issue of
Buana Risma, bahwa pada pokoknya PT Buana Risma, that in essence
menyarankan: suggests:
1. Melakukan PKPU dengan 1. Conduct PKPU by requiring other
memerlukan kreditur lainnya; dan creditors; and
2. Mencari peminat/pembeli untuk 2. Looking for enthusiasts/buyers to
segera dilaksanakan lagi lelang immediately carry out another
Eksekusi terhadap tanah Buana Execution auction on Buana Risma
Risma. land.
Tanggal 21 November 2022, Kuasa On November 21, 2022, the attorney gave
hukum memberikan pendapat hukum a legal opinion for a second auction of
untuk dilakukan lelang kedua terhadap Buana Risma's assets.
aset Buana Risma.
332
Page 550
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Tanggal 28 November 2022, kuasa On November 28, 2022, the attorney has
hukum telah koordinasi dengan PN coordinated with PN Pusat, PN Bandung
Pusat, PN Bandung dan DJKN Bandung and DJKN Bandung for the second.
untuk pelaksanaan lelang kedua.
Sampai dengan diterbitkanya laporan Until the publication of these consolidated
keuangan konsolidasian ini, status financial statements, the status of the
lelang tahap kedua belum ada second phase of the auction has not been
keputusan oleh Pengadilan Negeri Bale decided by the Bandung Bale District
Bandung. Court.
Tanggal 16 Maret 2023 , telah dilakukan On March 16, 2023, KJPP Jimmy Prasetyo
penilaian KJPP Jimmy Prasetyo & & Rekan has assessed PT BR's assets for
Rekan atas aset PT BR untuk dilakukan further execution auctions.
lelang eksekusi lanjutan.
2. Proyek Aston adalah proyek paket 2. Aston Project is a structural work package
pekerjaan struktur dan general finishing project and general finishing for Aston
Aston Mangga Dua Jakarta dengan Mangga Dua Jakarta with
PT Mandiri Karya Cipta Indah (“PT PT Mandiri Cipta Karya (“PT MKCI”) as the
MKCI”) sebagai pemilik pekerjaan. Nilai owner of the project. The project which
proyek sebesar Rp52.000, proyek values for Rp52,000 had to be ended due
berakhir karena PT MKCI selalu to PT MKCI always evading the
menghindar untuk penetapan progress establishment of physical work progress,
fisik pekerjaan termasuk menunda included delaying payments as the result of
pembayaran sebagai akibat belum the lack of progress agreement. The
adanya kesepakatan progress. Tagihan proposed bill of Rp13,678 including price
yang diajukan sebesar increases (escalation) and the status of the
Rp13.678 termasuk kenaikan harga settlement Bill in 2013 is pointing to the
(eskalasi) dan status penyelesaian Jamdatun Team as the power of the
tagihan pada 2013 adalah menunjuk directors of the company to file a lawsuit
Tim Jamdatun sebagai kuasa direksi through the Pengadilan Negeri Central
perusahaan untuk mengajukan gugatan Jakarta and registration have been made
melalui Pengadilan Negeri Jakarta through the Registrar of the Pengadilan
Pusat dan telah dilakukan registrasi Negeri in Central Jakarta. Then, the
perkara melalui Kepaniteraan Pengadilan Negeri Central Jakarta issued a
Pengadilan Negeri Jakarta Pusat. ruling stating that PT NK lawsuit was not
Kemudian, Pengadilan Negeri Jakarta acceptable. PT NK submitted an appeal
Pusat mengeluarkan putusan yang attempt and on April 23, 2013, delivered a
menyatakan bahwa gugatan PT NK memory of the appeal to the High Court
tidak dapat diterima. PT NK mengajukan through the District Court of Central
upaya banding dan pada tanggal 23 Jakarta. On May 20, 2014, the Central
April 2013 telah menyampaikan memori Jakarta High Court issued a ruling stating
banding kepada Pengadilan Tinggi that the District Court's verdict was upheld.
melalui Pengadilan Negeri Jakarta The PT NK submitted a request for
Pusat. Pada tanggal 20 Mei 2014, cassation at the Supreme Court. The
Pengadilan Tinggi Jakarta Pusat decision of the Cassation, among others,
mengeluarkan putusan yang rejected the application for the Cassation of
menyatakan menguatkan putusan PT NK.
Pengadilan Negeri. PT NK mengajukan
permohonan kasasi di Mahkamah
Agung. Putusan dari Kasasi tersebut
antara lain menolak permohonan Kasasi
PT NK.
333
Page 551
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 2 Oktober 2017, sesuai On October 2, 2017, according to the
surat Direksi No. 1676/DIRUT/SEKPER/ Directors' letter No. 1676/DIRUT/
10/2017 perihal Permohonan Pendapat SEKPER/10/2017 regarding the Request
Hukum, PT NK bersurat kepada for Legal Opinion, PT NK corresponded to
Jamdatun meminta pertimbangan Jamdatun asking for legal considerations
hukum atas penghapusan piutang for the elimination of bad debts in the Aston
macet pada proyek Aston Mangga Dua. Mangga Dua project. Until now, Jamdatun
Sampai saat ini Jamdatun masih is still reviewing legal considerations for the
mengkaji pertimbangan hukum atas elimination of bad debts.
penghapusan piutang macet tersebut.
Tanggal 3 Oktober 2019, telah On October 3, 2019, Legal Opinion was
dilakukan ekspos terhadap Legal exposed for the Company at the Deputy
Opinion (LO) untuk Perusahaan di Attorney General for Civil and
Jaksa Agung Muda Bidang Perdata dan Administrative Affairs (Jamdatun).
Tata Usaha Negara (Jamdatun).
Pada tanggal 29 Oktober 2019, melalui On October 29, 2019, through letter No. B-
surat No. B-569/G/Gph.1/10/2019, 569/G/Gph.1/10/2019, Attorney General's
Kejaksaan Agung Republik Indonesia Office of the Republic of Indonesia issued a
mengeluarkan Pendapat Hukum (LO) Legal Opinion (LO) on the request for a
atas permohonan pendapat hukum legal opinion of the Company on civil cases,
Perusahaan pada perkara perdata, the Opinion Lawyer in essence advised to
Lawyer Opinion tersebut pada intinya resubmit the lawsuit against PT MKCI.
menyarankan untuk mengajukan
kembali gugatan terhadap
PT MKCI.
Pada tanggal 22 November 2019, LO On November 22, 2019, the Legal Opinion
(Legal Opinion) dari Retainer telah (LO) of the retainer has been received by
diterima PT NK, yang menyarankan PT NK, which the advice the company re-
perusahaan harus mengajukan gugatan siling the law suit.
ulang.
Pada tanggal 19 Juni 2020, On June 19, 2020, based on the results of a
berdasarkan hasil rapat dengan BOD meeting with BOD and NSR, PT NK’s legal
dan NSR, bagian hukum PT NK diminta department was asked to make a recap of
untuk membuat rekap progres dan progress and payment that had been
pembayaran yang telah direalisasikan realized and additional related documents
dan tambahan dokumen terkait guna for further analysis by NSR regarding the
analisa lebih lanjut oleh NSR terkait PT NK's legal position in the Aston project
posisi hukum Nindya dalam kasus case.
proyek Aston ini.
Pada tanggal 14 September 2020 NSR On September 14, 2020, NSR provided a
memberikan kajian antara lain Nindya study, among others, that Nindya could
dapat mengupayakan penyelesaian seek negotiations with MKCI to set off or
secara negoisasi dengan MKCI guna Nindya could consider write off the
melakukan set off atau Nindya dapat recivable of Aston Mangga Dua's Project
mempertimbangkan untuk melakukan receivables.
penghapusbukuan piutang (write off)
proyek Aston Mangga Dua.
334
Page 552
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Sampai dengan diterbitkanya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, status financial statement, the status of the case
perkara ini masih berlangsung. still on going.
3. Proyek Pembangunan Dermaga 3. Sabang Loading Dock Construction Project
Bongkar Sabang di Nanggroe Aceh in Nanggroe Aceh Darussalam (NAD) is a
Darussalam (NAD) merupakan proyek project for 2004-2011 fiscal year. Total
tahun Anggaran 2004-2011. Nilai total project’s value amounting to Rp771,599
kontrak proyek sebesar Rp771.599 with Badan Pengusahaan Kawasan
dengan Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas
Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Sabang (BPKS) as the project owner. In
Bebas Sabang (BPKS) sebagai pemilik the project implementation, PT NK
pekerjaan. Dalam mengerjakan proyek established joint operations with PT Tuah
tersebut PT NK menjalin kerjasama Sejati, and formed a joint venture as
operasi dengan PT Tuah Sejati, dan Nindya-Sejati Joint Operation (JO).
membentuk perjanjian kerjasama
dengan nama Nindya-Sejati Kerja Sama
Operasi (KSO).
Persentase nilai kepesertaan masing- The share value percentage for each
masing perusahaan tersebut adalah Company is amounted to 55% for the
Perusahaan sebesar 55% dan PT Tuah Company and 45% for PT Tuah Sejati.
Sejati 45%. Laba yang dibukukan dari Operating income that has been accounted
pembangunan Dermaga Bongkar from the Sabang Loading Dock
Sabang Lanjutan porsi Perusahaan Construction Projects in the portion of the
yaitu sebesar Rp44.681. Company was amounted to Rp44,681.
Pada tanggal 29 Oktober 2018, pihak On October 29, 2018, the authorities have
berwenang telah melakukan penyitaan confirscated documents that consists of
dokumen berupa prosedur pemasaran, marketing operations, and the Company’s
operasi, dan satuan pengawas internal internal supervisory unit procedures. Until
Perusahaan. Sampai 31 Desember December 31, 2021, this case still in the
2021, perkara ini masih dalam proses legal process.
hukum.
Pada tanggal 21 Juli 2022, perkara On July 21, 2022, it entered the agenda of
memasuki agenda pemeriksaan the defendant's examination.
terdakwa.
PT NK telah membayar denda sebesar PT NK has paid a fine of IDR 900. in
Rp900. sesuai Putusan Pengadilan accordance with the Decision of the
Tindak Pidana Korupsi pada Pengadilan Corruption Crime Court at the Central
Negeri Jakarta Pusat Nomor: Jakarta District Court Number:
4/PID.SUS/TPK/2022/PN.JKT tanggal 4/PID.SUS/TPK/2022/PN.JKT dated 22
22 September 2022. September 2022.
4. Piutang kepada PT Maju Sentosa 4. Receivables from PT Maju Sentosa
Cemerlang (“PT MSC”) adalah sisa Cemerlang (“PT MSC”) are the remaining
tagihan kerjasama proyek pada paket project collaboration debts, in the Koja
pekerjaan struktur dan arsitektur Trade Mall construction structure and
pembangunan Koja Trade Mall Di architecture package in North Jakarta. PT
Jakarta Utara. PT MSC tidak melakukan MSC did not pay 90.77% for the work
pembayaran atas prestasi pekerjaan performed and addition/reductions of work
sebesar 90,77% dan pekerjaan to PT NK.
tambah/kurang kepada PT NK.
335
Page 553
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT NK mengajukan gugatan melalui PT NK submitted a lawsuit through the
Pengadilan Negeri Jakarta Selatan, South Jakarta District Court, that contains
dengan isi putusan mengabulkan the decision Granting for the PT MSC claim
gugatan PT MSC untuk sebagaian. PT for part. PT NK submitted an appeal effort
NK mengajukan upaya banding melalui through the DKI Jakarta High Court, that
Pengadilan Tinggi DKI Jakarta, dengan contents of the decision stating that PT
isi putusan menyatakan PT MSC telah MSC had defaulted to PT NK; Sentencing
wanprestasi kepada PT NK; PT MSC to pay losses to PT NK for a total
Menghukum PT MSC untuk membayar of Rp5,226. The decision on cassation has
kerugian kepada Perusahaan been issued. On October 24, 2018, PT
seluruhnya sebesar Rp5.226. Putusan MSC requested 2 weeks to prepare an
kasasi telah terbit, Pada tanggal 24 effort to settle PT MSC's obligations to PT
Oktober 2018 PT MSC minta waktu 2 NK.
minggu untuk menyiapkan usaha
penyelesaian kewajiban PT MSC
kepada PT NK.
Pada tanggal 5 Agustus 2019, telah On August 5, 2019, PT MSC's asset
dilaksanakan survey lokasi aset PT location survey was conducted by KJPP
MSC oleh KJPP Dolly dan Tim Kuasa Dolly and the Legal Counsel Team.
Hukum.
Pada tanggal 20 Agustus 2019, telah On August 20, 2019, an appraisal result
keluar hasil appraisal dari KJPP Dolly was issued by KJPP Dolly Siregar &
Siregar & Rekan atas aset yang terletak Partners for assets located at Jalan Kramat
di Jalan Kramat Jaya Koja, Jakarta Jaya Koja, North Jakarta.
Utara.
Pada tanggal 20 Januari 2020, PT NK On January 20, 2020, PT NK corresponded
bersurat ke Toni Hendarto dan rekan to Toni Hendarto and partners regarding
perihal Permohonan Pendapat hukum the petition for legal opinions related to the
terkait tindak lanjut dan upaya hukum follow-up and legal remedies to be carried
yang dilakukan PT NK dengan out by PT NK with the issuance of the
dikeluarkannya penetapan PN Jakarta North Jakarta District Court and PT NK has
Utara dan PT NK telah bersurat kepada written to the Attorney General for filing
Kuasa Hukum PT NK untuk pengajuan KPKU.
KPKU.
Pada tanggal 23 Juni 2020, bagian On June 23, 2020, the Company’s legal
hukum menyampaikan Kajian Pro Cons department submitted a Pro Cons Study on
kasus koja untuk penanganan upaya the Koja case for further handling of legal
hukum selanjutnya. remedies.
Pada tanggal 22 September 2021, On September 22, 2021, Lawyer Toni
Pengacara Toni Hendarto & Rekan Hendarto & Partners submitted an
menyampaikan alternatif penyelesaian alternative legal settlement through a
hukum melalui pengajuan PKPU ke PKPU submission to the Central Jakarta
Pengadilan Niaga Jakarta Pusat kepada Commercial Court to PT MSC.
PT MSC.
Pada tanggal 30 Desember 2021, PT On December 30, 2021, PT NK through its
NK melalui kuasa hukum Toni Hendarto attorney Toni Hendarto & Partners
& Rekan menyampaikan pengajuan submitted a PKPU application against PT
PKPU terhadap PT MSC. MSC.
336
Page 554
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Toni Hendarto & Rekan selaku kuasa Toni Hendarto & Partners as PT NK's
hukum PT NK telah melayangkan attorneys have sent subpoenas to
somasi kepada pihak PT MSC PT MSC twice on February 23, 2022 and
sebanyak 2 kali pada tanggal 23 March 2, 2022. PT NK has also submitted
Februari 2022 dan 2 Maret 2022. PT NK a PKPU registration.
juga telah mengajukan pedaftaran
PKPU.
Pada tanggal 30 Mei 2022 Majelis On May 30, 2022, the Panel of Judges of
Hakim Pengadilan Niaga Jakarta Pusat the Central Jakarta Commercial Court
menolak permohonan PKPU. rejected the PKPU application.
Pada tanggal 24 Oktober 2022, Nindya On October 24, 2022, Nindya attended the
menghadiri sidang pertama dengan first hearing with the agenda of reading the
agenda pembacaan permohonan PKPU PKPU application and checking the
dan pemeriksaan legalitas. legality.
Pada tanggal 1 Desember 2022, On December 1, 2022, the company
perusahaan menghadiri sidang dengan attended a hearing with a conclusion
agenda kesimpulan. Dimana pada agenda. Where on December 13, 2022 a
tanggal 13 Desember 2022 majelis panel of judges decided to reject the
hakim memutuskan penolakan PKPU. PKPU.
Pada tanggal 27 Januari 2023, Lawyer On January 27, 2023, Lawyer Toni
Toni Hendarto, S.H.,M.H., M.M & Hendarto, S.H.,M.H., M.M &; Partners via
Rekan melalui surat Nomor : letter Number: 73227.2701/TH. R/I/2023
73227.2701/TH.R/I/2023 perihal regarding the Fatwa Request of the
Permintaan Fatwa Mahkamah Agung Supreme Court of the Republic of
Republik Indonesia, yang pada Indonesia, which basically conveys legal
pokoknya menyampaikan saran hukum advice to PT NK to request a fatwa through
kepada PT NK untuk meminta fatwa the State Attorney as its Attorney to the
melalui Jaksa Pengacara Negara Supreme Court of the Republic of
selaku Kuasa Hukumnya kepada Indonesia related to PT MSC writing error
Mahkamah Agung RI terkait dengan on North Jakarta District Court Decision
kesalahan penulisan PT MSC atas Number 339/PDT. G/2013/PN. JKT. UT,
Putusan Pengadilan Negeri Jakarta High Court No. 372/PDT/2015/PT. DKI,
Utara No. 339/PDT.G/2013/PN.JKT.UT, Cassation Decision No. 418 K / PDT /
Pengadilan Tinggi No. 2017, Review Decision No. 373 PK / Pdt /
372/PDT/2015/PT.DKI, Putusan Kasasi 2019.
No. 418K/Pdt/2017, Putusan
Peninjauan Kembali No.
373PK/Pdt/2019.
Pada tanggal 27 Maret 2023, PT On March 27, 2023, PT Nindya Karya
Nindya Karya melalui surat Nomor through letter Number 0064 / SEKPER /
0064/SEKPER/03/2023 perihal 03/2023 regarding the Response to the
Tanggapan atas Permintaan Fatwa Supreme Court Fatwa Request, which
Mahkamah Agung, yang pada basically conveyed that PT NK wants to
pokoknya menyampaikan bahwa PT resubmit the PKPU submitted by Toni
NK menghendaki diajukan kembali Hendarto, S.H., M.H., M.M &; Partners
PKPU yang disampaikan oleh Toni mentioned above.
Hendarto, S.H., M.H., M.M & Rekan
tersebut di atas.
337
Page 555
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Selanjutnya PT NK menyampaikan Furthermore, PT NK conveyed to Toni
kepada Toni Hendarto & Rekan untuk Hendarto &; Rekan to reapply PKPU to PT
mengajukan kembali PKPU kepada PT MSC, Toni Hendarto via letter Number:
MSC, Toni Hendarto melalui surat 72228.1505 / TH. R/VI/2023 regarding
Nomor : 72228.1505/TH.R/VI/2023 Legal Services Offer for PKPU Submission
perihal Penawaran Jasa Hukum PT Maju Sentosa Cemerlang dated June
Pengajuan PKPU PT Maju Sentosa 15, 2023 has submitted a letter of offer for
Cemerlang tanggal 15 Juni 2023 telah legal services for PT Maju Sentosa
menyampaikan surat penawaran jasa Cemerlang PKPU submission
hukum untuk pengajuan PKPU PT Maju
Sentosa Cemerlang
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, status financial statement, the status of the case
perkara ini masih berlangsung dan still on going and still on assesment
sedang dalam proses kajian lanjutan process PKPU judge.
sidang PKPU.
5. PT Dok Perkapalan Surabaya 5. PT Dok Perkapalan Surabaya
(“PT DPS”) tidak melakukan (“PT DPS”) did not make
pembayaran atas prestasi pekerjaan payments for the performance
Pembangunan Landasan Galangan of the DPS Lamongan Shipyard
DPS-Lamongan yang telah diselesaikan Construction work which was completed by
oleh PT NK. PT NK.
PT NK bersurat ke PT DPS dengan No. PT NK sent letter to PT DPS with the No.
surat 112/NK-WIL.IV/KEU/04/2016 of letter is 112/NK-WIL.IV/KEU/04/2016
tanggal 13 April 2016 perihal dated April 13, 2016 regarding the
Percepatan Penyelesaian Outstanding Acceleration of PT DPS Outstanding
PT DPS. Settlement.
PT NK bersurat ke PT DPS sesuai surat PT NK sent letter to PT DPS with the
No. 304/NK-WIL.IV/KEU/09/2016 No. 304/NK-WIL.IV/KEU/09/2016 on
tanggal 14 September 2016 perihal September 14, 2016 concerning the follow-
Tindak Lanjut Percepatan Penyelesaian up to Accelerate Completion of
Outstanding. Outstanding.
PT DPS bersurat ke PT NK No. PT DPS sent a letter to
16/3501- 12/DS/IV/N-Awn tanggal 30 PT NK No. 16/3501-12/DS/IV/N-Awn
Desember 2016 perihal Tindak Lanjut December 30, 2016 regarding Follow Up
Percepatan Penyelesaian Outstanding. to Accelerate Completion of Outstanding.
Disampaikan bahwa berkaitan dengan Submitted that the outstanding amount
nilai outstanding DPS sebesar Rp4.730, related to DPS Rp4,730 will be discussed
akan dibahas dalam pertemuan pada during the week to 2 months in January
minggu ke 2 bulan Januari 2017 dengan 2017 with the agenda discussion of the
agenda acara Pembahasan Settlement of the parties in the form of
Penyelesaian para pihak dalam bentuk synergy as do KSO, jointly working on
sinergi BUMN seperti melakukan KSO, projects or otherwise for its completion.
pengerjaan proyek bersama ataupun
dengan cara lainnya untuk
penyelesaiannya.
338
Page 556
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Adanya pertemuan dari pihak PT NK A meeting was held between PT NK with
dengan PT DPS pada tanggal 28 Mei PT DPS on May 28, 2018, with the
2018, dengan kesepakatan DPS agreement that DPS has decided to
memutuskan untuk melepaskan Aset release the Assets Land and building
Tanah dan Bangunannya yang located at Jl. Irian Barat No. 19, Surabaya.
berlokasi di Jl. Irian Barat No. 19,
Surabaya.
Pada tanggal 14 Agustus 2018, Direktur On August 14, 2018, President Director of
Utama PT DPS bersurat kepada PT DPS sent a letter to the Minister of
Menteri BUMN RI. Sesuai surat No. State Owned Enterprises RI.
18/1958-8/DS/I/M-1 perihal Corresponding letter No. 18/1958-
Permohonan Persetujuan Izin 8/DS/I/M-1 regarding the Request Approval
Pelepasan dan Optimalisasi Aset Waiver and Optimization Company Assets.
Perusahaan.
Pada tanggal 23 September 2019, On September 23, 2019, PT NK has resent
PT NK telah bersurat kembali untuk the letter for the billing to the
penagihan kepada PT DPS sesuai surat PT DPS in accordance with the
No. 1689/DKS/SEKPER/09/2019 letter No. 1689/DKS/SEKPER/09/2019
perihal: “Penyelesaian Outstanding PT regarding: ”Completion of Outstanding PT
DPS. DPS.
PT NK bersurat ke Deputi Bidang PT NK corresponded to the Deputy for
Hukum dan Perundang-undangan Legal Affairs and Debt of the Ministry of
Kementerian BUMN tanggal 11 Maret BUMN on March 11, 2020, which basically
2020 yang intinya setuju dengan usulan agreed to the PT DPS proposal in stages.
DPS pembayaran secara bertahap. PT PT NK has submitted the concept of the
NK telah menyerahkan konsep obligation settlement agreement between
perjanjian penyelesaian kewajiban PT NK and PT DPS to DPS on March 30,
antara PT NK dan PT DPS kepada PT 2020. On August 5, 2020, PT NK sent back
DPS tanggal 30 Maret 2020. Tanggal 5 the corrections to the draft PT DPS debt
Agustus 2020 telah Perusahaan settlement agreement. On October 9,
kirimkan kembali koreksi konsep 2020, the Company has received the Debt
perjanjian penyelesaian kewajiban PT Settlement Agreement that has been
DPS. Pada tanggal 9 Oktober 2020, signed by PT DPS.
PT NK telah menerima Perjanjian
Penyelesaian Kewajiban yang telah di
tanda tangani PT DPS.
Pada tanggal 16 Desember 2020, PT On December 16, 2020, PT NK submitted
NK menyampaikan surat penyelesaian a liability settlement letter to PT DPS to
kewajiban kepada PT DPS untuk make installment payments as stated in the
melaksanakan pembayaran angsuran Obligation Settlement Agreement.
sesuai sebagaimana yang dimuat
dalam Perjanjian Penyelesaian
Kewajiban.
Tanggal 29 Maret 2021, PT NK telah On March 29, 2021, PT NK has submitted
menyampaikan surat Perihal a liability settlement letter to PT DPS
Penyelesaian Kewajiban kepada PT requesting to make installment payments
DPS untuk melaksanakan pembayaran as stated in the Liability Settlement
angsuran sesuai sebagaimana yang Agreement.
dimuat dalam Perjanjian Penyelesaian
Kewajiban.
339
Page 557
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 13 Oktober 2021 PT NK On October 13, 2021, PT NK received a
menerima surat putusan PKPU dari PKPU decision letter from PT DPS.
PT DPS.
Pada Tanggal 29 Desember 2021, On December 29, 2021, PT NK attended a
PT NK menghadiri rapat penyampaian liability settlement proposal meeting to
usulan Perdamaian PT DPS kepada creditors.
para Kreditur.
Pada Tanggal 7 Februari 2022, Majelis On February 7, 2022, the Panel of Judges
Hakim pada Pengadilan Niaga at the Surabaya Commercial Court
Surabaya menyampaikan putusan delivered the PKPU decision with a
PKPU dengan rekomendasi yang pada recommendation which basically as
pokoknya sebagai berikut: follows:
- Menyatakan sah dan mengikat - Declaring valid and binding peace
perdamaian antara PT DPS between PT DPS (Debtors) and
(Debitur) dengan para Kreditor Creditors as stated in the PT DPS
sebagaimana tertuang dalam Peace Agreement dated January 21,
perjanjian Perdamaian PT DPS 2022.
tanggal 21 Januari 2022.
- Menyatakan Penundaan Kewajiban - Declare the suspension of the
Pembayaran Utang terhadap obligation to pay debts to
PT Dok dan Perkapalan PT Dok dan Perkapalan Surabaya
Surabaya (Persero) (Dalam PKPU) (Persero) (In PKPU) Case
Perkara No. 78/PDT.SUS- No. 78/PDT.SUS-PKPU/2021/
PKPU/2021/PN.NIAGA.SBY. PN.NIAGA.SBY.
- Menghukum PT DPS dan para - Punish PT DPS and Creditors to
Kreditur untuk tunduk dan submit to and comply with the
mematuhi pengesahan perdamaian ratification of this peace.
ini.
- Memerintahkan kepada PT DPS - Ordered PT DPS (In PKPU)/Debtors to
(Dalam PKPU)/Debitur untuk pay management fees and costs
membayar imbalan jasa Pengurus incurred during the PKPU management
dan biaya-biaya yang timbul selama process for PT DPS (In PKPU) in
proses pengurusan PKPU PT DPS accordance with the Service Fee
(Dalam PKPU) sesuai dengan Agreement and Management Team
Perjanjian Imbalan Jasa dan Biaya Fee, dated January 27, 2022.
Tim Pengurus, tertanggal 27
Januari 2022
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, status financial statement, the status of the case
perkara ini masih berlangsung. still on going.
6. PT NK dan PT Lampiri Djaya Abadi 6. PT NK and PT Lampiri Djaya Abadi has
telah membentuk dan menandatangani formed and signed a Joint Operation
Perjanjian Kerja sama Operasi No. Agreement No. 334/NKDI/
334/NKDI/TEKNIK/07/2013 tertanggal ENGINEERING/07/2013 dated July 2,
2 Juli 2013 (NINDYA-LAMPIRI, JO) 2013 (Nindya-Lampiri, JO) to project the
untuk Proyek Aceh Reconstruction Aceh Reconstruction Project (IP-545) -
Project (IP-545) – Road Sub Project Road Sub Project Package No. I: Section
Package No. I: Section Sp. Kraft-Batas Sp. Kraft-Border Central Aceh with a
Aceh Tengah dengan porsi kepesertaan portion of PT NK: 51% and
PT NK: 51% dan PT Lampiri Djaya PT Lampiri Djaya Abadi: 49%.
Abadi: 49%.
340
Page 558
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 23 Agustus 2017, On August 23, 2017, Attorney of
Pengacara PT NK mengajukan PT NK apply to BANI (Indonesian National
permohonan kepada BANI (Badan Board of Arbitration).
Arbitrase Nasional Indonesia).
Pada tanggal 13 Juli 2018 dibacakan On July 13, 2018, BANI verdict was being
putusan BANI, antara lain sebagai read, among others are as as follows:
berikut:
a. Lampiri dinyatakan telah wan a. Lampiri declared default.
prestasi.
b. Lampiri diperintahkan untuk b. Lampiri ordered to restore and pay the
mengembalikan dan membayar residual debt disbursement/ loan funds
hutang sisa pencairan/pinjaman to PT NK of Rp16,422.
dana kepada PT NK sebesar
Rp16.422.
c. Lampiri diperintahkan untuk c. Lampiri ordered to refund the cost of
mengembalikan biaya BANI kepada the descendants of the the Company
Perusahaan sebesar Rp279. for Rp279.
Pada tanggal 12 November 2019, On November 12, 2019, the execution
permohonan eksekusi telah diajukan application has been filed by the
permohonan oleh kuasa hukum kepada Company’s attorney to the West Jakarta
Pengadilan Negeri Jakarta Barat. District Court.
Pada tanggal 10 Juni 2020, telah On June 10, 2020, PT DKI Jakarta's
diterbitkan pemberitahuan Putusan PT Decision, the verdict "Reconfirming the
DKI Jakarta, yang amarnya berbunyi East Jakarta District Court Decision on
"Menguatkan Putusan PN Jakarta May 21, 2019 No. 79/Pdt.G/2019/
Timur tanggal 21 Mei 2019 No. PN.Jkt.Tim has been issued.
79/Pdt.G/2019/PN.Jkt.Tim.
Pada tanggal 2 Februari 2021, On February 2, 2021, PT NK’s lawyer said
pengacara PT NK menyampaikan that he had received release a letter of the
bahwa telah menerima surat rilis cassation statement regarding Case No.
pemberitahuan pernyataan terhadap 20/PDT/2020/PTDKI79/Pdt.G/2019/PN.Jak
kasasi terhadap Perkara No. .Tim.
20/PDT/2020/PTDKI79/Pdt.G/2019/PN.
Jak.Tim.
Pada tanggal 16 Maret 2021, On March 16, 2021, PT NK’s lawyer has
pengacara PT NK menyampaikan submitted a memorandum of cassation
kontrak memori Kasasi atas pengajuan contract for the submission of the Lampiri
permohonan Kasasi Lampiri. Cassation application.
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, status financial statement, the case status is still
perkara ini masih dalam tahap kasasi on going in cassation and the cassation
dan memori kasasi oleh PT Lampiri memorandum of PT Lampiri Jaya Abadi is
Jaya Abadi serta saat ini sedang proses currently being examined by the Supreme
pemeriksaan oleh Mahkamah Agung RI. Court of the Republic of Indonesia.
7. Dalam Pekerjaan Pekerjaan pengadaan 7. On Procurement and Installation of
dan pemasangan pipanisasi transmisi primary, secondary and tertiary
serta distribusi primer, sekunder, dan transmission and distribution pipelines
tersier berikut pekerjaan sipil untuk along with civil works for the distribution of
341
Page 559
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
pendistribusian air bersih kota Bontang- clean water in the city of Bontang-East
Kaltim, yang mana PT NK masih Kalimantan projects, which PT NK still has
memiliki tagihan sebesar Rp2.600 a receivable of Rp2,600 to PT Altra Excis
kepada PT Altra Excis Investama tetapi Investama but no payment has been
hingga saat ini PT Altra Excis realized by PT Altra Excis Investama.
Investama masih belum
merealisasikannya.
Pada tanggal 26 November 2019, Toni On November 26, 2019, Toni Hendarto,
Hendarto, S.H., M.H., M.M. & Rekan S.H., M.H., M.M. & Partners as Legal
selaku Kuasa Hukum PT NK Counsel of PT NK sent Letter No.
mengirimkan Surat No. 7005.2611 7005.2611/TH.R/XI/2019 regarding the 1st
/TH.R/XI/2019 Perihal Somasi ke 1 (one) Somasi to PT Altra Excis Investama.
(satu) kepada PT Altra Excis Investama.
Pada tanggal 26 Maret 2020, Kuasa On March 26, 2020, the attorney has
hukum telah menyampaikan somasi delivered the second summons to Altra
kedua kepada Altra Excis Investama. Excis Investama.
Pada tanggal 14 Mei 2020 Altra Excis On May 14, 2020, PT Altra Excis
Investama telah menyampaikan Investama has submitted a summons
tanggapan somasi dari kuasa hukum response from PT NK's attorney, wherein
PT NK, dimana isinya PT Altra Excis PT Altra Excis Investama will make a
Investama akan melakukan payment in the amount of Rp1,200
pembayaran secara bertahap sebesar gradually over 5 years and the rest through
Rp1.200 selama 5 tahun dan sisanya cooperation.
melalui kerja sama usaha.
Pengacara Toni Hendarto Lawyer Toni Hendarto submitted his LO
menyampaikan LO nya melalui through letter No. 2002.2209/
surat No. 2002.2209/TH.R/LO/IX/2021 TH.R/LO/IX/2021 dated September 22,
tanggal 22 September 2021 Perihal 2021 Regarding Legal Opinions, basically
Pendapat Hukum yang pada pokoknya Toni conveyed that PT NK should file a
Toni menyampaikan agar PT NK lawsuit through BANI on the matter.
mengajukan gugatan melalui BANI atas
permasalahan tersebut.
Berdasarkan SK No. 0073/DIRUT/SK/ Based on Decree No.
SEKPER/11/2022 tanggal 28 November 0073/DIRUT/SK/SEKPER/11/2022 dated
2022 untuk mewakili dan/atau November 28, 2022 to represent and/or
mendampingi PT NK untuk mengajukan accompany PT NK to file a report on
laporan dugaan tindak pidana di alleged criminal acts at the High Court of
Kejaksaan Tinggi DKI Jakarta, DKI Jakarta, the Attorney General of the
Kejaksaan Agung Republik Indonesia Republic of Indonesia in connection with
sehubungan dengan terjadinya dugaan the occurrence of an alleged criminal act
tindak pidana yang diduga dilakukan allegedly carried out by PT Altra Excis
oleh PT Altra Excis Investama. Bahwa Investama. That the effort is still in the
upaya tersebut masih dalam proses process of preparing documents and files.
menyiapkan dokumen dan berkas.
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, status financial statement, the case status still on
perkara ini masih berlangsung dan going and still on assesment for the
sedang dalam pengkajian perjanjian settlement agreement.
penyelesaian kewajiban.
342
Page 560
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
8. Pada Proyek Pekerjaan Pembangunan 8. In the Siding/Seluas Boundary
Jalan Batas Siding/Seluas – Batas, Kec. Road Construction Work
Sekayam/Entikong, (MYC), PT Project-Kec. Sekayam/Entikong (MYC). PT
Jayasinga Muda telah melakukan Jayasinga Muda has defaulted by not
wanprestasi dengan tidak completing the work in accordance with the
menyelesaikan pekerjaan sesuai agreed time period, therefore PT NK
dengan jangka waktu yang telah di intends to withdraw the Bank Guarantee
sepakati, oleh karena itu which has been issued by PT BPD
PT NK bermaksud mencairkan Bank Kalimantan Barat worth Rp909, but until
Garansi yang yang telah diterbitkan the issuance date of this consolidated
oleh PT BPD Kalimantan Barat senilai financial statement, PT BPD Kalimantan
Rp909, namun sampai dengan tanggal Barat has not fulfilled its obligation to
penerbitan laporan keuangan, PT BPD withdraw the Bank Guarantee that has
Kalimantan Barat tidak melakukan already issued.
kewajibannya untuk mencairkan Bank
Garansi yang telah diterbitkannya.
Pada tanggal 18 Juni 2020, diadakan On June 18, 2020, a hearing was held with
sidang dengan agenda pembacaan the agenda of the lawsuit reading and
gugatan dan penyerahan jawaban dari answers submission from PT BPD to PT
PT BPD kepada PT Jayasinga Muda. Jayasinga Muda.
Pada tanggal 27 Juli 2020, diadakan On July 27, 2020, the trial session with the
sidang dengan agenda pembuktian agenda of proving Defendant I and
Tergugat I dan pemeriksaan saksi examination of plaintiff's witnesses, in that
penggugat, dalam acara tersebut event the Plaintiff filed 1 lawsuit, and
Penggugat mengajukan 1 saksi, dan submitted an application to the panel to be
mengajukan permohonan kepada given the opportunity to present another
majelis untuk dapat diberikan witness.
kesempatan untuk mengajukan saksi
fakta lagi.
Pada tanggal 23 September 2020, On September 23, 2020, the panel of
Majelis hakim membacakan Putusan judges read out the Decision on Case No.
Perkara No. 7/Pdt.G/ 2020/PNStg yang 7/Pdt.G/2020/PNStg which basically stated
pada pokoknya amarnya adalah that the lawsuit was not accepted.
menyatakan gugatan tidak diterima.
Pada tanggal 7 Mei 2021, PT NK On May 7, 2021, PT NK through his
melalui Kuasa Hukumnya menyerahkan attorney submitted the memorandum of
memori Kasasi kepada MA. cassation to the Supreme Court.
Pada tanggal 28 Juni 2022, On June 28, 2022, there was a Cassation
terdapat Putusan Kasasi Decision No. 7/PDT.G/2020/PN.Stg with
No. 7/PDT.G/2020/PN.Stg dengan the decision to reject the Cassation
putusan menolak permohonan Kasasi application for PT NK.
PT NK.
Sampai dengan diterbitkannya laporan As of the publication of these consolidated
keuangan konsolidasian ini, status financial statements, the status of this case
perkara ini masih berlangsung dan PT is still ongoing and PT NK is still trying to
NK masih berupaya untuk mencairkan disburse the Bank Guarantee and will
Bank Garansi dan akan menunjuk kuasa appoint an attorney to assist in the further
hukum untuk membantu proses lanjut. process.
343
Page 561
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
9. Sengketa tanah di Palu 9. Sengketa tanah di Palu
PT NK membeli tanah seluas 6990 m² PT NK purchased land with an area of
yang terletak di Jl Dayo Dara RW 05, 6990 sqm located on Jl Dayo Dara RW 05,
Kelurahan Talise, Kecamatan Palu Talise Village, East Palu District, Donggala
Timur, Kabupaten Donggala, Provinsi Regency, Central Sulawesi Province in
Sulawesi Tengah pada tahun 1993 1993 (SHGB No. 8) in 2012 an inspection
(SHGB No. 8) pada tahun 2012 of the land was carried out, and it was
dilakukan pengecekan terhadap tanah found that there is a housing development
tersebut, dan diketemukan bahwa ada on PT NK land carried out by PT Citra Alief
pembangunan perumahan diatas tanah Property.
PT NK yang dilakukan oleh PT Citra
Alief Property.
Pada tanggal 24 Februari 2022 Nindya On February 24, 2022, Nindya received an
menerima undangan dari KBUMN invitation from KBUMN with the agenda of
dengan agenda rapat Pembahasan PT NK’s Asset Problem Discussion
Permasalahan Aset PT NK di Palu. meeting in Palu.
Pada tanggal 25 Februari 2022 On February 25, 2022, PT NK submitted a
PT NK menyampaikan surat letter No. 0028/DIRUT/SEKPER/02/2022
No. 0028/DIRUT/SEKPER/02/ 2022 regarding Reports on Land Disputes to
Perihal Laporan Permasalahan KBUMN.
Sengketa Lahan kepada KBUMN.
Pada tanggal 27 Juli 2022 terdapat On July 27, 2022 there was a meeting
pertemuan antara PT NK - PT Citra Alief between PT NK - PT Citra Alief Property -
Property - BPN Palu - Kejati untuk BPN Palu - Kejati to discuss the agenda for
pembahasan agenda permasalahan the overlapping certificate issue, in that
tumpang tindih sertifikat, dalam rapat meeting the Attorney General's Office had
tersebut Kejati telah menyusun Berita prepared the Minutes of Agreement but
Acara Kesepakatan namun Citra Alief Citra Alief was not willing to sign the
tidak bersedia untuk menandatangani Minutes.
Berita Acara tersebut.
Tanggal 30 Januari 2023, Surat NSR Dated January 30, 2023, NSR Letter No.
No. 031/NSR.NS/1/23 perihal Pendapat 031/NSR. NS/1/23 regarding Legal Opinion
Hukum (Legal Opinion) sehubungan in relation to Legal Issues of Building Use
dengan Permasalahan Hukum Sengketa Rights Certificate Dispute Number:
Sertifikat Hak Guna Bangunan Nomor: 8/Talise, that the legal steps that can be
8/Talise, bahwa langkah hukum yang taken by Nindya are as follows:
dapat ditempuh oleh Nindya sebagai
berikut:
1. Tindakan PT Citra membangun di 1. PT Citra's act of building on the land is
atas tanah tersebut diancam pidana punishable by Article 385 paragraph
Pasal 385 ayat (1) KUHP dengan (1) of the Criminal Code by making a
membuat Laporan Polisi; Police Report;
2. Tindakan PT Citra yang 2. PT Citra's act of stealing can be
menyerobot tersebut dapat classified as a loss to state finances,
dikualifikasian sebagai merugian for which it can report to the Police,
keuangan negara, atas hal tersebut Prosecutor's Office, or KPK.
dapat melaporkan kepada
Kepolisian, Kejaksaan, atau KPK.
344
Page 562
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Saat ini sedang dilakukan koordinasi Currently coordinating with Nengah Sujana
dengan Nengah Sujana dan Rekan and Partners to prepare civil litigation legal
untuk mempersiapkan upaya hukum remedies.
litigasi secara perdata.
10. Utang kepada PT Lie Otto Pratama 10. Payable to PT Lie Otto Pratama
(“PT LOP”) adalah utang atas (“PT LOP”) is payable for the purchase of
pembelian semen curah OPC untuk OPC bulk cement for the needs of Gandus
kebutuhan Tanaman Gandus. Plant.
Berdasarkan kesepakatan PT NK Based on the agreement, PT NK has
memiliki utang kepada PT LOP sebesar a debt to PT LOP amounting to Rp4,405
Rp4.405 termasuk PPN. Dari total utang including VAT. PT NK has made payments
tersebut, PT NK telah melakukan amounting to Rp1,558 as of today and the
pembayaran sampai saat ini sebesar outstanding debt is amounting to Rp2,846.
Rp1.558 dan sisa yang belum dibayar
adalah sebesar Rp2.846.
PT LOP melalui kuasa hukumnya telah PT LOP through its legal counsel has
mensomasi PT NK dengan surat nomor subpoenaed PT NK with letter number
43/BLF-SOMASI/III/2020 tanggal 20 43/BLF-SOMASI/III/2020 dated March 20,
Maret 2022 dan surat nomor 58/BLF- 2022 and letter number 58/BLF-
SOMASI/III/2020 tanggal 30 Maret SOMASI/III/2020 dated March 30, 2022.
2022. Pada tanggal 1 Juli 2022, PT NK On July 1, 2022, PT NK received a letter
menerima surat dari BANI (Badan from BANI (Indonesian National Arbitration
Arbitrase Nasional Indonesia) perihal Board) regarding the settlement of cases
penyelesaian perkara antara pemohon between the applicant (PT LOP) and the
(PT LOP) dan Termohon (PT NK). Respondent (PT NK).
Pada tanggal 24 September 2020, BANI On September 24, 2020, BANI invited PT
mengundang PT NK dan PT LOP untuk NK and PT LOP to mediate. The results of
melakukan mediasi. Hasil mediasi the mediation stated that
menyatakan bahwa PT NK mengajukan PT NK proposed for debt payments in
pembayaran utang secara bertahap stages of 14 payments, but PT LOP
sebanyak 14 kali pembayaran, namun refused and asked PT NK to make 3
PT LOP menolak dan meminta PT NK payments accompanied by 15% through
untuk melakukan pembayaran letter number 150/LOP-ADM/IX/2020. PT
sebanyak 3 kali disertai dengan 15% NK has not been able to accept the offer
melalui surat nomor 150/LOP- and has submitted 10-stages payments
ADM/IX/2020. PT NK belum bisa and refused to pay the fine.
menyanggupi tawaran tersebut dan
mengajukan pembayaran sebanyak 10
kali dan menolak untuk membayar
denda.
Mediasi ke-2 dilaksanakan tanggal 9 The 2nd mediation was held on October 9,
Oktober 2020 dengan hasil PT LOP 2020 with the result that
menolak atas pengajuan pembayaran PT LOP refused the submission of 10-
sebanyak 10 kali lalu mediator stages payments and then the mediator
memberikan 2 opsi, yaitu PT NK tetap gave 2 options: PT NK continued to make
melakukan 10 kali pembayaran namun 10- stages payments and was subject to a
dikenakan denda atau PT NK fine or PT NK accelerated the payment but
mempercepat pembayaran tetapi denda the fine was removed.
dihilangkan.
345
Page 563
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
BANI Palembang kembali mengundang BANI Palembang invited both parties to
para pihak untuk melakukan mediasi mediate on November 6, 2020 with the
pada tanggal 6 November 2020 dengan result that PT NK objected to complying
hasil bahwa PT NK keberatan untuk with the request from
memenuhi permintaan dari PT LOP PT LOP for the payment of the fine
atas pembayaran denda karena tidak because there was no basis for PT NK to
ada landasan apapun bagi PT NK untuk pay the fine but what PT NK could offer
membayar denda tersebut namun yang was compensation of Rp50 refers to the
dapat ditawarkan oleh PT NK adalah appreciation and cooperation with PT LOP.
kompensasi sebesar Rp50 mengacu
pada apresiasi dan kerja sama dengan
PT LOP.
BANI Palembang kembali mengundang BANI Palembang again invited both parties
kedua pihak untuk melakukan mediasi to mediate again on November 13, 2020.
kembali pada tanggal 13 November Where the results of the arbitration through
2020. Di mana hasil arbitrase melalui letter number 20.110/XI/BANI-PLG/HT
surat nomor 20.110/XI/BANI-PLG/HT dated November 16, 2020 that the
tertanggal 16 November 2020 bahwa mediation process that had been carried
proses mediasi yang telah dilakukan out was unsuccessful, PT LOP submitted
tidak berhasil, maka PT LOP to The Sole Arbitrator Council which
mengajukan kepada Majelis Arbiter examines and adjudicates this case to
Tunggal yang memeriksa dan mengadili proceed to the merits of case.
perkara ini untuk melanjutkan ke pokok
perkara.
Pada tanggal 19 November 2020, On November 19, 2020, PT LOP has
PT LOP telah menyampaikan replik dan submitted a counterplea and continued the
dilanjutkan penyampaian replik dari submission of a counterplea from the
termohon tanggal 26 November 2020. respondent on November 26, 2020. BANI
BANI menyampaikan akan dilanjutkan stated that the arbitration trial will be
persidangan arbitrase tanggal 27 continued on November 27, 2020 with the
November 2020 dengan agenda agenda of expert examination and
pembuktian yaitu pemeriksaan para ahli December 4, 2020 verification of evidence
dan 4 Desember 2020 akan will be held, as well as on December 11,
diselenggarakan verifikasi alat bukti, 2020 both parties will submit their final
serta pada tanggal 11 Desember 2020 conclusions.
para pihak akan menyampaikan
kesimpulan akhir.
Pada tanggal 11 Desember 2020 telah On December 11, 2020, a hearing was
dilakukan sidang dengan agenda held with the agenda of examining
pemeriksaan saksi dan verifikasi bukti witnesses and verifying the evidence of the
para pihak. Sidang selanjutnya parties. The next hearing was held on
diadakan pada tanggal 16 Desember December 16, 2020 with the agenda of
2020 dengan agenda penyampaian submitting the parties' conclusions. The
kesimpulan para pihak. Sidang reading hearing of BANI decision No.
pembacaan putusan BANI No. 17/VI/ARB-BANI/PLG/2020 was held on
17/VI/ARB-BANI/PLG/2020 dilakukan January 22, 2021 where the results of the
pada tanggal 22 Januari 2021 di mana decision were: 1) Declaring the
hasil putusan tersebut adalah: Respondent in default. 2) Penalize the
1) Menyatakan Termohon Wanprestasi. Respondent to pay an obligation of
2) Menghukum Termohon untuk Rp2,921. 3) Punish the Respondent to pay
membayar kewajiban sebesar Rp2.921. a fine of Rp234. 4) The application for bail
3) Menghukum Termohon untuk filed by the applicant was not granted. 5)
346
Page 564
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
membayar denda senilai Rp234. The Petitioner ordered the Respondent to
4) Permohonan sita jaminan yang surrender securities on the assets of the
diajukan pemohon tidak dikabulkan. Respondent which amounted to the
5) Pemohon memerintahkan Termohon amount of the bill and the fine in this case
untuk menyerahkan surat-surat was not granted.
berharga atas aset Termohon yang
senilai dengan jumlah tagihan dan
denda dalam perkara ini tidak
dikabulkan.
Pada tanggal 24 Februari 2021, kuasa On February 24, 2021, PT NK's attorney
hukum PT NK mendaftarkan registered a request for annulment of the
permohonan pembatalan putusan BANI BANI Palembang’s Verdict to the East
Palembang ke Pengadilan Negeri Jakarta District Court and it has
Jakarta Timur dan sudah terdaftar been registered with
dengan No.114/Pdt.G/2021/PN.Jkt.Tim. No. 114/Pdt.G/2021/PN.Jkt.Tim. where the
di mana sidang pertama dilakukan pada first trial was held on March 23, 2021.
23 Maret 2021.
Sidang kedua dilaksanakan pada Sidang kedua dilaksanakan pada 15 April
15 April 2021 dengan agenda 2021 dengan agenda pembacaan
pembacaan Gugatan. Sidang ketiga Gugatan. Sidang ketiga dilaksanakan pada
dilaksanakan pada 19 April 2021 19 April 2021 dengan agenda penyerahan
dengan agenda penyerahan Jawaban Jawaban Termohon. Sidang keempat
Termohon. Sidang keempat dilaksanakan pada 22 April 2021 dengan
dilaksanakan pada 22 April 2021 agenda penyerahan Replik Pemohon.
dengan agenda penyerahan Replik Sidang kelima dilaksanakan pada 26 April
Pemohon. Sidang kelima dilaksanakan 2021 dengan agenda penyerahan Duplik
pada 26 April 2021 dengan agenda para Termohon. Sidang keenam
penyerahan Duplik para Termohon. dilaksanakan pada 29 April 2021 dengan
Sidang keenam dilaksanakan pada 29 agenda Penyerahan Bukti-bukti dan
April 2021 dengan agenda Penyerahan Keterangan Saksi Pemohon dan para
Bukti-bukti dan Keterangan Saksi Termohon. Sidang ketujuh dilaksanakan
Pemohon dan para Termohon. Sidang pada 6 Mei 2021 dengan agenda
ketujuh dilaksanakan pada 6 Mei 2021 penyerahan kesimpulan. Sidang kedelapan
dengan agenda penyerahan dilaksanakan pada 11 Mei 2021 dengan
kesimpulan. Sidang kedelapan agenda Pembacaan Putusan Perkara No.
dilaksanakan pada 11 Mei 2021 dengan 17/VI/ARB-BANI-PLG/2020. Inti dari
agenda Pembacaan Putusan Perkara putusan tersebut sebagai berikut: 1)
No. 17/VI/ARB-BANI-PLG/2020. Inti dari Mengabulkan Ekspresi dari Termohon I
putusan tersebut sebagai berikut: 1) dan Termohon II. 2) Menyatakan
Mengabulkan Ekspresi dari Termohon I permohonan Pemohon tidak dapat
dan Termohon II. 2) Menyatakan diterima. 3) Menghukum Pemohon untuk
permohonan Pemohon tidak dapat membayar biaya yang timbul dalam
diterima. 3) Menghukum Pemohon perkara ini sebesar Rp735.000 (nilai
untuk membayar biaya yang timbul Rupiah penuh).
dalam perkara ini sebesar Rp735.000
(nilai Rupiah penuh).
Pada tanggal 25 Mei 2021, PT NK On May 25, 2021, PT NK filed an appeal to
mengajukan banding atas putusan cancel the arbitration awards at the East
pembatalan arbitrase di Pengadilan Jakarta District Court No.
Negeri Jakarta Timur No. 114/Pdt.G/2021/PN.Jkt.Tmr. On June 28,
114/Pdt.G/2021/PN.Jkt.Tmr. Pada 2021, PT NK received a Summons Letter
tanggal 28 Juni 2021 PT NK menerima dated June 23, 2021 Number
347
Page 565
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Surat Somasi tertanggal 23 Juni 2021 80/BLF SP/VI/2021 from Balakosa Law
Nomor 80/BLF-SP/VI/2021 dari Firm in which PT LOP requested the
Balakosa Law Firm di mana PT LOP Company to implement the Decision of
meminta Perusahaan agar BANI Palembang No. 17/VI/ARB-
melaksanakan Putusan BANI BANI/PLG/2020.
Palembang No. 17/VI/ARB-
BANI/PLG/2020.
Pada tanggal 29 Juni 2021, On June 29, 2021, PT NK sent
PT NK mengirimkan surat letter No. 71040.2906/TH.R/VI/2021
No. 71040.2906/TH.R/VI/2021 perihal regarding the Response to the Summons
Jawaban atas Surat Somasi tanggal 23 Letter dated June 23, 2021 that PT NK is
Juni 2021 bahwa PT NK sedang currently pursuing an appeal to the
melakukan upaya hukum Banding ke Supreme Court of the Republic of
Mahkamah Agung Republik Indonesia Indonesia where PT NK has filed a
di mana PT NK telah menyatakan cassation request on May 25, 2021 with
permohonan kasasi pada tanggal 25 the Deed of Application for Cassation No.
Mei 2021 dengan Akta Permohonan 20/Tim /V/2021 No. 114/Pdt.G/2021/PN
Kasasi No. 20/Tim/V/2021 No. Jkt.Tim and the Memorandum of Cassation
114/Pdt.G/2021/PN Jkt.Tim dan Memori have been submitted on June 4, 2021.
Kasasi telah diserahkan pada 4 Juni Therefore, PT NK has not been able to
2021. Oleh karena itu, PT NK belum implement the Arbitration Award No.
bisa melaksanakan Putusan Arbitrase 17/VI/ARB BANI-PLG/2020 because they
No. 17/VI/ARB BANI-PLG/2020 karena are still waiting for a decision from the
masih menunggu putusan dari Supreme Court in connection with the
Mahkamah Agung sehubungan dengan cancellation of the Arbitration Award No.
adanya pembatalan Putusan Arbitrase 17/VI/ARB-BANI-PLG/2020 which is being
No. 17/VI/ARB-BANI PLG/2020 yang carried out.
sedang dilakukan.
Pada tanggal 20 Mei 2022 terdapat On May 20, 2022 there was an Arbitration
Putusan Arbitrase dari Mahkamah Decision from the Supreme Court with No.
Agung dengan No. W-10- W-10- U5/3242/HK.02/IV/2022. Cassation
U5/3242/HK.02/IV/2022. Kasasi yang stating that the cassation decision was not
menyatakan bahwa putusan kasasi accepted.
tidak diterima.
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, status financial statement, the case status still on
perkara ini masih berlangsung dan going and still on assesment for the
sedang dalam pengkajian perjanjian settlement agreement.
penyelesaian kewajiban.
11. Pada Pekerjaan Revitalisasi dan 11. In the Revitalization Work and Construction
Pembangunan Gudang Unit of Warehouses for Fertilizer Bagging Units
Pengantongan Pupuk di Wilayah Medan in medan and Lampung regions. Where
dan Lampung. Dimana Nindya Karya Nindya Karya still has a billing right of
masih memiliki hak tagihan sebesar Rp16,401. to PT Bhanda Graha Reksa
Rp16.401. kepada PT Bhanda Graha (“PT BGR”) which is currently merged into
Reksa (“PT BGR“) yang saat ini PT Perusahaan Perdagangan Indonesia
melebur menjadi PT Perusahaan (Persero).
Perdagangan Indonesia (Persero).
348
Page 566
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan Perjanjanjian Kerja sama Based on cooperation agreement
No. 0383/S/SPN/XII/2019 dan No. No. 0383/S/SPN/XII/2019 and No. 2135/
2135/NKWI/A.KEU/ 12/2019 tanggal 5 NKWI/A.KEU/12/2019 dated December 5,
Desember 2019 tentang Pekerjaan 2019 concerning Revitalization Work and
Revitalisasi dan Pembangunan Gudang Construction of Fertilizer Bagging Unit
Unit Pengantongan Pupuk di Wilayah Warehouses in Medan and Lampung
Medan dan Lampung. Dengan Surat Regions. With a Work Start Order Number:
Perintah Mulai Kerja No. 0488/S/SPK/XII/2019 dated December 4,
0488/S/SPK/XII/2019 tanggal 04 2019.
Desember 2019.
Berita Acara Serah Terima I (PHO) Minutes of Handover I (PHO)
No. 001/BAST-I/NK-BGR-LPG/02/2021 No. 001/BAST-I/NK BGR-LPG/02/2021
tanggal 08 Februari 2021 untuk Gudang dated February 8, 2021 for Lampung
Lampung dan Berita Acara Serah Warehouse and Minutes of Handover I
Terima I Nomor 001/BAST I/NK-BGR- Number 001/BAST-I/NK-BGR- DN/02/2021
DN/02/2021 tanggal 08 Februari 2021 dated February 8, 2021 for Medan
untuk Gudang Medan (“PHO”) dan Warehouse ("PHO") and Final Handover
Berita Acara Serah Terima Akhir (FHO) Minutes (FHO) No.0004/BA/DIV.GED-
No.0004/BA/DIV.GED-I/11/2021 tanggal I/11/2021 dated November 18, 2021
18 November 2021 (“FHO”). ("FHO").
Berdasarkan Surat No. 138/NK-Divisi- Based on Letter No. 138/NK-Divisi
Gedung/BGR Lampung/III/2021 tanggal Gedung/BGR Lampung/III/2021 dated
26 Maret 2021 Perihal Permohonan March 26, 2021 Regarding Application for
Pembayaran Atas Tagihan 5, Payment of Bill 5, Letter No. 141/NK-Divisi
Surat No. 141/NK-Divisi Gedung/BGR- Gedung/BGR Lampung/V/2021 dated May
Lampung/V/2021 tanggal 6 Mei 2021 06, 2021 Regarding the 2nd Application for
Perihal Permohonan Ke-2 Pembayaran Payment of Bill 5, Letter Number
Atas Tagihan 5, Surat Nomor 0095/DKS/SEKPER/09/2021 dated
0095/DKS/SEKPER/09/2021 tanggal 22 September 22, 2021 Regarding Application
September 2021 Perihal Permohonan for Payment for Completion of Work.
Pembayaran atas Penyelesaian
Pekerjaan.
Berdasarkan Surat No. 1634/DIV.GED- Based on Letter No. 1634/DIV.GED-
I/12/2021 tanggal 30 Desember 2021 I/12/2021 dated December 30, 2021
Perihal Konfirmasi Pembayaran regarding Confirmation of Bill Payment V
Tagihan V dan Retensi dan Surat and Retention and Letter Number
Nomor 0268/DIV.GED/02/2022 tanggal 0268/DIV.GED/02/2022 dated February
25 Februari 2022 Perihal Pembayaran 25, 2022 Regarding: Bill Payment V and
Tagihan V dan Retensi. Retention.
Melalui surat No. 001/DKSM/STR/ Through letter No. 001/DKSM/STR/
SEKPER/04/2022 tanggal 22 April 2022 SEKPER/04/2022 dated April 22, 2022
yang mana PT NK telah menyampaikan which PT NK has submitted a letter of
surat teguran (somasi) yang ditujukan reprimand (somasi) addressed to PT PPI
kepada PT PPI selaku perusahaan as the company responsible for BGR bills.
yang bertanggung jawab atas tagihan
PT BGR.
PT PPI menyampaikan tanggapan PT PPI submitted a somasi response on
somasi pada tanggal 20 Juli 2022, July 20, 2022, where in essence PT PPI
dimana intinya PT PPI meminta kepada asked Nindya to remove the charges, and
Nindya agar menghapus dengan yang for Nindya to make bill deductions due to
349
Page 567
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
dikenakan, dan agar Nindya melakukan improvements to the work, and so that PT
pemotongan tagihan dikarenakan PPI could pay in installments for the
adanya perbaikan atas pekerjaan settlement of the bills for 24 months.
tersebut, serta agar PT PPI dapat
mengangsur penyelesaian tagihan
tersebut selama 24 bulan.
Pada tanggal 4 Agustus 2022, Surat On August 4, 2022, PT NK’s
PT NK Nomor 010/DKSM/DKSM/2022, Letter No. 010/DKSM/DKSM/2022,
PT NK memberikan tanggapan kepada PT NK responded to PT PPI, which in
PT PPI yang pada pokoknya PT NK essence PT NK conveyed that she still
menyampaikan tetap mengenakan imposed fines and refused
denda dan menolak potongan/ deductions/compensation for work repairs,
kompensasi atas perbaikan pekerjaan, as well as conveying that PPI could
serta menyampaikan agar PPI dapat complete its obligations in installments in 6
menyelesaikan kewajibannya dengan months.
cara diangsur dalam 6 bulan.
Pada tanggal 3 Oktober 2022, Surat On October 3, 2022, Nindya's Letter No.
Nindya No. 0091/DKSM/SEKPER/ 0091/DKSM/SEKPER/10/ 2022 that
10/2022 bahwa Nindya belum Nindya had not received a response to the
menerima tanggapan atas surat previous letter. If within 7 days after
sebelumnya. Apabila dalam 7 hari receiving the letter has not been
setelah diterima surat belum ditanggapi responded to, it will take legal action.
maka akan menempuh jalur hukum.
Pada tanggal 21 Oktober 2022, On October 21, 2022, PPI Letter
Surat PT PPI No.0222/DKMRSU/ No. 0222/DKMRSU/Eks/PPI/X/2022
Eks/PPI/X/2022 Perihal Tanggapan regarding the Response to the Reprimand
Surat Terguran (Somasi) PT NK, bahwa Letter (Somasi) PT NK, that the debt is still
hutang masih dalam proses verifikasi in the process of verifying the feasibility of
kelayakan bayar yang selasar dengan paying which is tuesdayr with a discussion
pembahasan pada rapat di Kementrian at a meeting at the Ministry of SOEs with
BUMN dengan Tim Kawal pada tanggal the Kawal Team on September 20, 2022.
20 September 2022.
Pada tanggal 3 November 2022, Surat On November 3, 2022, PT NK’s letter No.
PT NK No. 0101/DKSM/SEKPER/11/ 0101/DKSM/SEKPER/11/2022 regarding
2022 Perihal Tanggapan Surat the Response to the previous letter, that
sebelumnya, bahwa PT NK tidak PT NK did not know the timeframe for the
mengetahui jangka waktu atas verifikasi verification of payment eligibility carried out
kelayakan bayar yang dilakukan PT PPI by PT PPI so as to ask for certainty of
sehingga meminta kepastian waktu payment time of 14 days since this letter
pembayaran 14 hari sejak surat ini was received.
diterima.
Pada tanggal 21 November 2022, Surat On November 21, 2022, PT PPI Letter No.
PT PPI No. 0242/DKMRSU/Int/PPI/XI/ 0242/DKMRSU/Int/PPI/XI/ 2022 regarding
2022 Perihal Tanggapan Surat Teguran the Response to the Letter of Reprimand
(Somasi) PT NK, bahwa terkait utang (Somasi) PT NK, that related to PPI's debt
PT PPI kepada PT NK saat ini sedang to PT NK is currently under verification of
dalam verifikasi kelayakan pembayaran payment eligibility by an Independent
oleh pihak Independen. party.
350
Page 568
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 24 November 2022, Surat On November 24, 2022, PT NK's Letter
PT NK No. 0109/DKSM/SEKPER/11/ No. 0109/DKSM/SEKPER/11/2022
2022 Perihal Tanggapan Surat PT PPI regarding PT Letter Response Indonesian
No. 0242/DKMRSU/Int/PPI/XI/2022 Trading Company No. 0242/DKMRSU/
tanggal 21 November 2022, bahwa atas Int/PPI/XI/2022 dated November 21, 2022,
surat PT PPI belum memberikan that the PT PPI letter has not provided
keterangan terkait jangka waktu information regarding the period of
pelaksanaan verifikasi kelayakan implementation of the verification of the
pembayaran utang. PT NK meminta feasibility of debt repayment. PT NK
kepastian 7 hari sejak surat ini diterima. requesting certainty 7 days from receipt of
this letter.
Tanggal 11 Januari 2023, NSR On January 11, 2023, NSR provided a
memberikan pendapat hukum kepada legal opinion to PT Nindya Karya through
PT Nindya Karya melalui Surat Nomor : Letter Number: 007/NSR. NS/1/23
007/NSR.NS/1/23 perihal Pendapat regarding Legal Opinion on Receivables
Hukum (Legal Opinion) atas Klaim Claims for Receivables for Revitalization
Piutang Proyek Pekerjaan Revitalisasi Work Projects and Construction of
dan Pembangunan Gudang Unit Fertilizer Bagging Unit Warehouses.
Pengantongan Pupuk.
Tanggal 17 Maret 2023, NSR telah On 17 March 2023, NSR has registered a
mendaftarkan permohonan arbitrase request for arbitration against PT
terhadap PT Perusahaan Perdagangan Perusahaan Perdagangan Indonesia
Indonesia ("PPI") di Badan Arbitrase ("PPI") at the Indonesian National
Nasional Indonesia (BANI). Arbitration Board (BANI).
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, status financial statement, the case status still on
perkara ini masih berlangsung dan going and still on assesment for the
sedang dalam pengkajian perjanjian settlement agreement.
penyelesaian kewajiban.
12. Pada Pekerjaan Jasa Konstruksi LOT-1 12. On Construction Services Work LOT-1
Pekerjaan Sipil Proyek Pembangkit Civil Works Minihidro Cilaki Power Plant
Listrik Tenaga Minihidro Cilaki 1 B (3 X Project 1 B (3 X 3,230 KW).
3.230 KW). PT NK masih memiliki PT Nindya still has a bill of Rp17,283
tagihan sebesar Rp17.283 terhadap PT against PT Sinergi Solusi Utama which is
Sinergi Solusi Utama yang saat ini currently being paid.
dibayarkan.
Bahwa antara PT Nindya Karya (“PT That between PT Nindya Karya ("PT NK")
NK”) selaku Kontraktor dengan PT as the Contractor and PT Sinergi Solusi
Sinergi Solusi Utama (“SSU”) selaku Utama ("SSU") as the Employer (Owner)
Pemberi Kerja (Owner) telah terikat has been bound in a legal relationship in
dalam hubungan hukum sehubungan connection with the Construction Services
dengan Pekerjaan Jasa Konstruksi LOT-1 Civil Works Cilaki Minihydro Power
LOT-1 Pekerjaan Sipil Proyek Plant Project 1 B (3 X 3,230 KW), with a
Pembangkit Listrik Tenaga Minihidro Period of 1,596 Calendar Days, starting
Cilaki 1 B (3 X 3.230 KW), dengan from February 4, 2017 to June 19, 2017
Jangka Waktu 1.596 Hari Kalender, with a work value of Rp227,883 in
terhitung sejak tanggal 04 Februari accordance with the Service Work
2017 sampai dengan tanggal 19 Juni Agreement Letter Construction of LOT-1
2017 dengan nilai pekerjaan sebesar Civil Works Cilaki 1 B Minihydro Power
Rp227.883 sesuai dengan Surat Plant Project (3 x 3,230 KW) No.
351
Page 569
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Perjanjian Pekerjaan Jasa Konstruksi 001.Pj/Um/DIR/I/2013 dated January 23,
LOT-1 Pekerjaan Sipil Proyek 2013.
Pembangkit Listrik Tenaga Minihidro
Cilaki 1 B (3 X 3.230 KW) No.
001.Pj/Um/DIR/I/2013 Tanggal 23
Januari 2013.
Bahwa berdasarkan Berita Acara Serah That based on the Minutes of the First
Terima Pertama Pekerjaan Nomor Handover of Work Number
011.BA/2/VI/2017 pada tanggal 20 Juni 011.BA/2/VI/2017 on June 20, 2017,
2017 PT NK telah mencapai progress PT NK has achieved 100% progress.
100%.
Pada tanggal 3 Juli 2018, SSU On July 03, 2018, SSU responded to
menjawab surat PT NK dengan surat PT NK's letter with letter No.
No. 027/3/VII/2018, yang pada intinya 027/3/VII/2018, which in essence SSU had
SSU telah membayar termin ke 26 dan paid the 26th termyn and would pay termyn
akan membayar termin 25 secara 25 in installments for ten months starting in
mencicil selama sepuluh bulan terhitung May 2019.
mulai bulan Mei 2019.
Pada tanggal 19 Februari 2019, SSU On February 19, 2019, SSU replied by
menjawab melalui surat 0015/3/II/2019 letter 0015/3/II/2019 regarding the payment
perihal pembayaran termin ke 25 of the 25th termyn of the Cilaki 1B PLTM
Proyek PLTM Cilaki 1B, yang dalam Project, in which the letter SSU explained
surat tersebut SSU menjelaskan that the 25th Termyn payment plan will be
rencana pembayaran Termin ke-25 paid in installments for 20 (twenty) months
akan dicicil selama 20 (dua puluh) bulan for the maintenance period starting in July
untuk masa pemeliharaan terhitung 2020. PT NK delivered letter
bulan Juli 2020. PT NK menyampaikan 001/DKS/STR/KDKU/09/2020 dated
surat 001/DKS/STR/KDKU/09/2020 September 18, 2020 regarding the 25th
tanggal 18 September 2020 Perihal Termin Payment Bill and Number
Tagihan Pembayaran Termin ke-25 dan Retention addressed by SSU.
Retensi Nomor yang ditujukan SSU.
PT NK menanggapi surat SSU tersebut PT NK responded to the SSU letter
melalui surat No. 2944/DKS/SEKPER/ through letter number 2944/DKS/
12/2020 tanggal 16 Desember 2020 SEKPER/12/2020 dated December 16,
Perihal Tanggapan Jadwal Angsuran 2020 regarding the Response to the
Pembayaran Termin 25 dan Retensi Termin 25 Payment Installment Schedule
Proyek PLTM Cilaki 1B yang pada and the Retention of the Cilaki 1B PLTM
pokoknya PT NK meminta SSU untuk Project, which in essence PT NK asked
memberikan jaminan atas kepastian SSU to provide guarantees for payment
pembayaran dan kejelasan atas certainty and clarity on the bill payment
mekanisme pembayaran tagihan mechanism.
tersebut.
SSU memberikan tanggapan atas surat SSU responded to PT NK's letter through
PT NK melalui surat No. 0017/3/II/2021 letter No. 0017/3/II/2021 dated February 9,
tanggal 9 Februari 2021 Perihal 2021 regarding the Termin 25 Payment Bill
Tagihan Pembayaran Termin 25 dan and the Retention of the Cilaki 1B PLTM
Retensi Proyek PLTM Cilaki 1B. Project.
352
Page 570
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT NK melalui kuasa hukumnya PT NK through its legal
menyampaikan surat No. 077/SNR.NS/ representative submitted letter
3/2022 tanggal 10 Maret 2022 Perihal No. 077/SNR.NS/3/2022 dated March 10,
Somasi (Teguran). 2022 Regarding Subpoena (Reprimand).
SSU menanggapi somasi dari NSR SSU responded to the request from NSR
melalui surat 026/3/III/2022 tanggal 22 through letter 026/3/III/2022 dated March
Maret 2022 Perihal Tanggapan Somasi 22, 2022 Regarding Somasi's Response
yang pada pokoknya SSU which in essence SSU submitted its
menyampaikan usulannya untuk proposal for the settlement of obligations
penyelesaian kewajiban sebagai as follows:
berikut:
a. Bulan April dibayar Rp300; a. April paid Rp300;
b. Utang dicicil Rp300 perbulan b. Debt in installments of Rp300 per
dimulai bulan Agustus 2022 dan month starting in August 2022 and so
seterusnya sampai dengan lunas; on until the keel; and
dan
c. Meniadakan pembebanan bunga c. Eliminating interest charges of Rp847.
sebesar Rp847.
PT NK menyampaikan surat nomor PT NK submitted letter number
0044/DKSM/SEKPER/04/2022 tanggal 0044/DKSM/SEKPER/04/2022 dated April
27 April 2022 perihal Permohonan 27, 2022 regarding the Request to respond
memberikan tanggapan atas Surat dari to a Letter from PT Sinergi Solusi Utama
PT Sinergi Solusi Utama yang pada which in essence to SSU's proposal PT NK
pokoknya terhadap usulan SSU PT NK took the following stance:
mengambil sikap sebagai berikut :
a. menolak usulan SSU, dan tetap a. reject the SSU's proposal, and still
mengenakan denda atas hutang impose a fine on the debt;
tersebut;
b. pembayaran sebagaimana angka 1 b. payment as number 1 above to be
diatas agar dilakukan dengan made with the Bilyet Giro/Cheque
mekanisme Bilyet Giro/Cek yang mechanism which can be disbursed
dapat dicairkan setiap bulannya every month with a value of
dengan nilai sebesar Rp480.087; Rp480,087;
c. Bahwa guna memastikan c. That in order to ensure the smooth
kelancaran pembayaran payment of the settlement of the debt,
penyelesaian utang tersebut, kami we submit that SSU should hand over
sampaikan agar SSU agar assets equal to the value of the
menyerahkan aset senilai dengan receivables to PT NK as a guarantee
nilai piutang tersebut kepada PT of payment and a form of good faith to
NK sebagai jaminan pembayaran settle the receivables.
dan bentuk dari itikad baik untuk
menyelesaikan piutang tersebut.
PT NK menyampaikan surat Nomor PT NK submitted letter Number:
631/Pdt.G/2020/PN.Jkt.Pst. Tanggal 17 631/Pdt.G/2020/PN.Jkt.Pst. Dated June
Juni 2022 Perihal Tanggapan terhadap 17, 2022 Regarding Response to the letter
surat dari SSU yang pada pokoknya from SSU which is essentially as follows:
sebagai berikut:
1. Bahwa PT NK (“PT NK”) keberatan 1. That PT NK ("PT NK") objected and
dan menolak untuk bertanggung refused to be responsible for the
jawab atas keamanan aset tersebut, security of these assets, so that SSU
sehingga SSU yang harus tetap should remain responsible for security
bertanggung jawab terhadap and others for SSU Assets located at
353
Page 571
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
keamanan dan lain-lainnya PLTM Cilaki 1B Cisewu Garut ("SSU
terhadap Aset SSU yang berlokasi Assets") which will be used as
di PLTM Cilaki 1B Cisewu Garut collateral in the settlement of SSU's
(“Aset SSU”) yang akan dijadikan obligations to PT NK in the amount of
jaminan dalam penyelesaian Rp17,283;
kewajiban SSU kepada PT NK
sebesar Rp17.283;
2. Bahwa terhadap rencana angsuran 2. That against the installment plan that
yang SSU sampaikan yakni sebesar SSU conveyed, which is Rp400 every
Rp400 setiap bulannya month as in the previous letter, we can
sebagaimana pada surat convey that SSU can consider the
sebelumnya, maka dapat kami existence of an Opportunity Lost borne
sampaikan agar SSU dapat by PT NK of Rp3,811 as attached
mempertimbangkan adanya document;
Opportunity Lost yang ditanggung
PT NK sebesar Rp3.811
sebagaimana dokumen terlampir;
3. Bahwa guna prinsip kehati-hatian, 3. That for the principle of prudence, the
Aset SSU harus menyerahkan asli SSU Asset must submit the original
sertifikat untuk dilakukan: certificate to be carried out:
a. Survei atau cek ke lapangan a. Survey or check to the field the
kondisi Aset SSU tersebut. condition of the SSU Asset.
b. Pengecekan keaslian, tidak b. Checking the authenticity, not
sedang dijaminkan serta tidak being guaranteed and not disputed
sengketa dari hal apapun from any matter with other parties
dengan pihak lain oleh Pejabat by the authorized official.
yang berwenang.
c. Penilaian oleh appraisal c. Assessment by an independent
independent dengan biaya appraisal at a cost is the
menjadi tanggung jawab SSU, responsibility of SSU, where the
dimana Aset tersebut harus Asset must have a value at least
mempunyai nilai minimal sama equal to the value of SSU's
dengan nilai kewajiban SSU obligations to PT NK.
kepada PT NK.
d. Penandatangan Perjanjian d. The signing of the Obligation
Penyelesaian Kewajiban, Akta Settlement Agreement, The Deed
Kuasa/Akta Tanggungan atau of Power of Attorney/Deed of
dokumen lainnya yang bersifat Dependents or any other
eksekusi langsung oleh PT NK document of a direct execution by
terhadap Aset SSU apabila PT NK against SSU Assets in the
SSU terjadi gagal bayar event of an SSU default on the
terhadap pelaksanaan implementation of the settlement
penyelesaian kewajiban of such obligations made before
tersebut yang dibuat dihadapan the Authorised Officer including
Pejabat Yang Berwenang other actions necessary in the
termasuk tindakan-tindakan context of settling SSU's
lainnya yang diperlukan dalam obligations to PT NK at costs fully
rangka penyelesaian kewajiban borne by SSU.
SSU kepada PT NK dengan
biaya-biaya sepenuhnya
ditanggung oleh SSU.
354
Page 572
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 31 Agustus 2022, SSU On August 31, 2022, SSU through its copy
melalui tembusannya Surat Nomor of Letter No. 058/3/VIII/2022 requested the
058/3/VIII/2022 meminta nomor account number of PT NK.
rekening PT NK.
Pada tanggal 7 September 2022, On September 7, 2022, PT NK through
PT NK melalui Surat No. Letter Number 0081/DKSM/SEKPER/
0081/DKSM/SEKPER/09/2022 meminta 09/2022 requested the holding of an
diadakannya perjanjian penyelesaian obligation settlement agreement. And on
kewajiban. Dan Pada tanggal 26 September 26, 2022, the Obligation
September 2022, Perjanjian Settlement Agreement with obligations
Penyelesaian Kewajiban dengan amounted to Rp17,283.
kewajiban sebesar Rp17.283.
Pada tanggal 29 September 2022, telah As of September 29, 2022, 44 Bilyet Giro
diterima 44 Bilyet Giro dan 22 SHGB and 22 SHGB from SSU have been
dari SSU. received.
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the publication of these consolidated
keuangan konsolidasian ini, status financial statements, the status of this case
perkara ini masih berlangsung dan PT is still ongoing and PT SSU has made
SSU telah melakukan angsuran installments of Rp400 per month.
sebesar Rp400 per bulan.
13. Perjanjian Subkontrak antara 13. Sub-contracting Agreement between PT
PT Krakatau Engineering dengan Krakatau Engineering and PT NK
PT NK tentang Pekerjaan Sipil regarding Civil Works for PT Krakatau
(Civil Works) untuk Proyek Hot Steel's Hot Strip Mill Project #2 Number
Strip Mill #2 PT Krakatau Steel 38/KONTR/2751/DU-KE/III/2017 dated
Nomor 38/KONTR/2751/DU-KE/III/2017 March 14, 2017 ("Agreement"); Nindya still
Tanggal 14 Maret 2017 (“Perjanjian”); has a bill of Rp14,048 to KE but until now
Nindya masih memiliki tagihan sebesar there has been no realization.
Rp14.048 kepada KE namun hingga
saat belum ada realisasi.
Amendemen-II Subkontrator No. 38/ Amandment-II Sub-contractor No. 38/
KONTR/2751/DU-KE/III/2017 tanggal 6 KONTR/2751/ DU-KE/III/2017 dated
November 2018. November 6, 2018.
Pada tanggal 29 Desember 2020, On December 29, 2020, Nindya based on
Nindya berdasarkan surat nomor letter number 0001/DKS /STR/
0001/DKS/ STR/SEKPER/ 12/2020 SEKPER/12/2020 submitted a reprimand
menyampaikan teguran (somasi) (somasi) to KE to settle its obligations of
kepada KE untuk menyelesaikan Rp17,146.
kewajibannya sebesar Rp17.146.
Pada tanggal 11 Agustus 2022, NSR On August 11, 2022, NSR submitted Ref.
menyampaikan Surat Ref. No: Letter No: 255/NSR/PN/8/22 Regarding
255/NSR/PN/8/22 Perihal Surat Letter of Reprimand (Somasi) to PT
Teguran (Somasi) kepada PT Krakatau Krakatau Engineering.
Engineering.
355
Page 573
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 12 September 2022, NSR On September 12, 2022, NSR delivered
menyampaikan Surat Ref. No: Ref. Letter No: 302/NSR. PN/9/22
302/NSR.PN/9/22 Perihal Surat Regarding the 2nd Letter of Reprimand
Teguran (Somasi) ke-2 kepada PT (Somasi) to PT Krakatau Engineering.
Krakatau Engineering.
Pada tanggal 22 September 2022, On September 22, 2022, the
Pengumuman PKPU Sementara PT announcement of the Temporary PKPU PT
Krakatau Engineering dalam Koran Krakatau Engineering in the Independent
Rakyat Merdeka bahwa agenda rapat- People's Newspaper that the agenda for
rapat sebagai berikut: the meetings was as follows:
1. Rapat Kreditor I (Pertama) 28 1. Creditor Meeting I (First) 28
September 2022 du PN jakarta September 2022 du PN central
Pusat; Jakarta;
2. Batas Akhir Pendaftaran Tagihan 2. The Deadline for Bill Registration is
12 Oktober 2022 di sekretariat tim October 12, 2022 at the secretariat of
pengurus; the management team;
3. Pencocokan Piutang/Rapat 3. Receivables Matching/Verification
verifikasi tanggal 19 Oktober 2022 meeting on October 19, 2022 at PN
di PN Jakarta Pusat; Central Jakarta;
4. Rapat Pembahasan Rencana 4. Peace Plan Discussion Meeting and
Perdamaian dan Pemungutan Voting/Voting on October 27, 2022 at
Suara/Voting tanggal 27 Oktober PN Central Jakarta;
2022 di PN Jakarta Pusat;
5. Rapat Permusyawaratan Majelis, 5. Consultative Meeting of the Assembly,
tanggal 1 November 2022 di PN on November 1, 2022 at PN Central
Jakarta Pusat Sekretariat Tim Jakarta Secretariat of the Defendius
Pengurus Defendius Law Office. Law Office Management Team.
Pada tanggal 11 Oktober 2022, Surat On October 11, 2022, NSR Letter Ref. No:
NSR Ref. No. 336/NSR.NS/10/22 336/NSR. NS/10/22 regarding the Report
perihal Laporan Hasil Pertemuan on the Results of the Follow-up Meeting on
Lanjutan terkair Tagihan PT NK Kepada the Bill of PT NK to
PT Krakatau Engineering sebagai PT Krakatau Engineering as follows:
berikut:
1. Sebagian Besar utang PT Krakatau 1. Most of PT Krakatau Engineering’s
Engineering akan diambil alih debts will be taken over by PT
pemegang saham PT Krakatau Krakatau Engineering & Krakatau
Engineering & Krakatau Steel Steel Group shareholders and PT NK
Group dan tagihan PT NK sebesar bills amounting to Rp14,048 to be
Rp14.048 agar diperhitungkan dan taken into account and set off with PT
dilakukan perjumpaan utang (set NK's debt to PT Krakatau Engineering
off) dengan utang PT NK kepada related to the Karang Pilang project in
PT Krakatau Engineering terkait 2007 amounting to Rp2,900.
proyek Karang Pilang tahun 2007
sebesar Rp2.900.
2. PT NK perlu untuk memeriksa dan 2. PT NK needs to check and match the
mencocokkan dokumen atau documents or financial records that
catatan keuangan yang ada di PT are in PT NK.
NK.
Pada tanggal 18 Oktober 2022, PT NK On October 18, 2022, PT NK attended a
menghadiri rapat pra-verifikasi di Kantor pre-verification meeting at PT Krakatau
PT Krakatau Engineering di Cilegon. Enginnering office in Cilegon. That PT
Bahwa PT Krakatau Engineering ingin Krakatau Engineering wants to take into
356
Page 574
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
memperhitungkan sisa tagihan dengan account the remaining bills with the debt
utang yang dimiliki Nindya kepada PT that Nindya has to PT Krakatau
Krakatau Engineering sebesar Rp2.900. Engineering in the amount of Rp2,900.
Bahwa Nindya menolak hal tersebut That Nindya refused this because there
karena belum adanya verifikasi terkait was no verification regarding the PT
tagihan PT Krakatau Engineering Krakatau Engineering bill.
tersebut.
Pada tanggal 19 Oktober 2022, PT NK On October 19, 2022, PT NK attended a
menghadiri rapat verifikasi di verification meeting at the Commercial
Pengadilan Niaga di PN Jakarta Pusat, Court in PN Central Jakarta, that the
Bahwa Tim Pengurus menyampaikan Management Team conveyed that the late
untuk denda keterlambatan tidak fee was not taken into account but Nindya
diperhitungkan tetapi Nindya menolak refused and remained on the amount of the
dan tetap pada besaran tagihan pokok principal bill of Rp13,832. including income
sebesar Rp13.832. termasuk PPh dan tax and a late fine of Rp3,046.
denda keterlambatan sebesar Rp3.046.
Tanggal 1 Desember 2022, Surat PT On December 1, 2022, PT NK
NK No. 0157/DIRUT/SEKPER/12/2022 Letter No. 0157/DIRUT/SEKPER
Perihal Permohonan Persetujuan /12/2022 Regarding Approval Application
terhadap Usulan Proposal Perdamaian to the proposed PKPU
PKPU tagihan PT Krakatau Engineering PT Krakatau Engineering Peace Proposal
dalam Perkara No. 190/PDT.SUS- into Case No. 190/PDT. SUS-
PKPU/2022/PN Niaga Jkt Pst, bahwa PKPU/2022/PN Niaga Jkt Pst, that the
Direksi memberikan persetujuan untuk Board of Directors gave approval to
menyetujui proposal perdamaian untuk approve the peace proposal for tranche 3
tranche 3 yang mana pembayaran 5% in which the payment of 5% cash
cash angsuran dan 95% dikonversi installments and 95% converted into
menjadi swap. swaps.
Tanggal 15 Desember 2022, On December 15, 2022, Management
Surat Tim Pengurus No. 070/ Team Letter Number: 070/190-PKPU-
190-PKPU-2022/PT.KE/XII/2022 Perihal 2022/PT.KE/XII/2022 Regarding the
Pengumuman Putusan Perpanjangan Announcement of the Decision to Extend
PKPU Tetap, bahwa perpanjangan the Permanent PKPU, that the extension of
PKPU Tetap selama 43 hari (26 Januari the PKPU Remains for 43 days (January
2023), untuk jadwal rapat pembahasan 26, 2023), for the schedule of the meeting
Proposal Perdamaian akan diinfokan to discuss the Peace Proposal will be
lebih lanjut oleh Tim Pengurus. further informed by the Management
Team.
Tanggal 28 Februari 2023 dilaksanakan On February 28, 2023, a discussion of the
pembahasan proposal perdamaian hasil revised peace proposal was held on
revisi atas pembahasan tanggal 12 January 12, 2023 between PT Krakatau
Januari 2023 antara PT Krakatau Engineering and Creditors.
Engineering dengan Para Kreditor.
Tanggal 6 Maret 2023 dilakukan On March 6, 2023, a vote was held on the
pemungutan suara (voting) atas peace proposal submitted by PT Krakatau
proposal perdamaian yang disampaikan Engineering in which PT NK took an
oleh PT Krakatau Engineering dimana affirmative stance against the receivables
dalam pemungutan tersebut PT NK payment scheme offered in the peace
mengambil sikap setuju terhadap proposal with a payment scheme
skema pembayaran piutang yang consisting of: cash installments of 5% and
357
Page 575
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
ditawarkan dalam proposal perdamaian share conversion of 95%.
dengan skema pembayaran terdiri dari :
cash angsuran sebesar 5% dan
konversi saham sebesar 95%.
Sampai dengan diterbitkannya laporan Until the issuance date of this consolidated
keuangan konsolidasian ini, status financial statement, the case status still on
perkara ini masih berlangsung dan going and still on assesment for the
sedang dalam pengkajian perjanjian settlement agreement.
penyelesaian kewajiban.
PT Surabaya Industrial Estate Rungkut PT Surabaya Industrial Estate Rungkut
(”PT SIER”) (”PT SIER”)
PT SIER Puspautama PT SIER Puspautama
Berdasarkan surat No. 249.1/SPU/DIR/ Based on letter No. 249.1/SPU/
KEJARI/XII/2019 tanggal 24 Desember DIR/KEJARI/XII/2019 dated December 24,
2019, PT SIER telah melakukan 2019, PT SIER has applied for legal
permohonan pendampingan hukum dari assistance from the State Attorney to be able
Jaksa Pengacara Negara untuk dapat to make collections against related parties.
melakukan penagihan terhadap pihak-pihak
terkait.
Pihak-pihak terkait adalah Dwi Fendi Related parties are Dwi Fendi Pamungkas
Pamungkas sebesar Rp13.208, Setiyo amounting to Rp13,208, Setiyo amounting to
sebesar Rp1.626. Rp1,626.
Kasus hukum Setiyo masuk di Jaksa The legal case of Setiyo has been transferred
Pengacara Negara Seksi Perdata dan Tata to the National Attorney General's Office's
Usaha Negara dan Dwi Fendi Pamungkas Civil and State Administration Section, and
telah dilakukan penahanan oleh Kejaksaan the legal case of Dwi Fendi Pamungkas has
Negeri Surabaya Seksi Intelijen dan Tindak been arrested by the Surabaya District
Pidana Khusus sebagai terdakwa untuk Attorney's Office's Intelligence and Special
beberapa proyek yang terdapat indikasi Crime Unit as a suspect in several projects
pidana korupsi. Sampai dengan tanggal that have indications of corruption. As of the
laporan keuangan konsolidasian ini date this consolidated financial report is
diterbitkan masih dilakukan proses published, the trial process is still ongoing at
persidangan di Pengadilan Negeri the Surabaya District Court.
Surabaya.
51. Peristiwa Setelah Pelaporan 51. Events After Reporting Period
PT Nindya Karya (“PT NK”) PT Nindya Karya (“PT NK”)
Berdasarkan Akta No.51 tanggal 27 Juli Based on Deed Certificate No.51 dated July
2023 dibuat di hadapan Khairina, S.H., 27, 2023 made in presence of Khairina, S.H.,
Notaris di Jakarta, susunan Direksi adalah Notary in Jakarta, the composition of the
sebagai berikut: Board of Directors as follows:
2023
Direksi Directors
Direktur Utama Moeharmein Zein Chaniago President Director
Direktur Keuangan, SDM Directur of Finance, Human Resources
dan Manajemen Risiko Sri Haryanto and Risk Management
Direktur Produksi, Health Safety and Environmet Firmansyah Director of Production, Health Safety and Environment
Direktur Pemasaran dan Pengembangan Arif Putranto Director of Marketing and Development
358
Page 576
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
PT Kawasan Industri Makassar PT Kawasan Industri Makassar
(“PT KIMA”) (“PT KIMA”)
a. Pada tanggal 26 Juli 2023, PT KIMA a. On July 26, 2023, PT KIMA received
telah meneriman persetujuan klaim approval for an insurance claim from PT
asuransi dari PT BRI Insurance BRI Insurance based on a PAR claim
berdasarkan surat persutujuan klaim approval letter No. B.150-
PAR No. B.150-MKS/CLM/07/ 2023 MKS/CLM/07/2023 for a fire in warehouse
atas kebakaran gudang 5 blok A, B 5 blocks A, B and C, the amount of the
dan C, besarnya persetujuan senilai agreement was Rp1,237.
Rp1.237.
b. Pada tanggal 25 Juli 2023 perkara PT b. On July 25, 2023 PT KIMA and PT Alcom
KIMA dan PT Alcom telah diputuskan. case was decided. Based on the SIPP
Berdasarkan Informasi SIPP Information of the Makassar District Court,
Pengadilan Negeri Makassar, Perkara PT KIMA’s case with PT Alcom has been
PT KIMA dengan PT Alcom telah decided by the Makassar District Court with
diputus oleh Pengadilan Negeri the following verdict:
Makassar dengan amar putusan
sebagai berikut:
1) Mengabulkan gugatan Penggugat 1) Partially granted the Plaintiff's lawsuit;
untuk sebagian;
2) Menyatakan bahwa perbuatan 2) Declare that the act of the Defendant in
Tergugat mengeluarkan surat issuing a letter of refusal to grant a
penolakan pemberian recommendation for the transfer of
rekomendasi peralihan hak rights to the Plaintiff is an unlawful act;
kepada Penggugat adalah
Perbuatan Melawan Hukum;
3) Menghukum Tergugat untuk 3) Punish the Defendant to issue a Letter
mengeluarkan Surat of Recommendation and Approval for
Rekomendasi dan Persetujuan the transfer of rights to the Plaintiff;
atas peralihan hak kepada
Penggugat;
4) Menghukum Tergugat untuk 4) Sentenced the Defendant to pay court
membayar biaya perkara yang fees which to date have been set at
sampai hari ini ditetapkan Rp2,190,000 (Two Million One Hundred
sejumlah Rp2.190.000 (Dua Juta Ninety Thousand Rupiah);
Seratus Sembilan Puluh Ribu
Rupiah);
5) Menolak Gugatan Penggugat 5) Rejecting the Plaintiff's Lawsuit for
untuk selain dan selebihnya. other than and the rest.
Bahwa atas dasar tersebut PT KIMA Whereas on this basis PT KIMA through its
melalui Kuasa Hukumnya akan Legal Counsel will appeal to the Makassar
melakukan Banding ke Pengadilan High Court.
Tinggi Makassar.
c. Pada bulan Agustus 2023, PT KIMA c. In August 2023, PT KIMA obtained a Tax
memperoleh Surat Tagihan Pajak dari Collection Letter from the Directorate
Direktorat Jenderal Pajak untuk masa General of Taxes for the April, May and
pajak April, Mei dan Juni 2023 dengan June 2023 tax periods with the following
rincian sebagai berikut: details:
359
Page 577
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Sanksi
Jumlah Kurang Bayar/
Administrasi/ Jumlah/
Tahun Pajak/ Tanggal Penerbitan/ Under Payment
No. No. STP Jenis Pajak/ Type of Tax Administrative Amount
Tax Period Date of Issuance Amount
Sanction Rp
Rp
Rp
April 2023/ 9 Agustus 2022/ Pajak Penghasilan Pasal 25/
1 00024/106/23/093/23 75,926,844 2,209,471 78,136,315
April 2023 August 9, 2022 Income Tax Article 25
Mei 2023/ 9 Agustus 2022/ Pajak Penghasilan Pasal 25/
00025/106/23/093/23 75,926,844 1,442,610 77,369,454
2 May 2023 August 9, 2022 Income Tax Article 25
Juni 2023/ 9 Agustus 2022/ Pajak Penghasilan Pasal 25/
00026/106/23/093/23 75,926,844 713,712 76,640,556
3 June 2023 August 9, 2022 Income Tax Article 25
PT Kliring Berjangka Indonesia PT Kliring Berjangka Indonesia (“PT KBI”)
(“PT KBI”)
a. Persetujuan Sebagai Lembaga Kliring a. Approval as a Futures Clearing Institution for
Berjangka Untuk Penjaminan dan Guaranteeing and Settling Crypto Asset
Penyelesaian Perdagangann Pasar Fisik Physical Market Trades to PT KBI.
Aset Kripto Kepada PT KBI.
Berdasarkan Surat Kementerian Based on the Letter from the Ministry of
Perdagangan Republik Indonesia Trade of the Republic of Indonesia,
No. 01/BAPPEBTI/SP-LKBAK/07/2023 No. 01/BAPPEBTI/SP-LKBAK/07/2023 dated
tanggal 17 Juli 2023 menyatakan bahwa July 17, 2023, it is stated that the Commodity
Badan Pengawas Perdagangan Berjangka Futures Trading Supervisory Board, the
Komoditi, Perusahaan mendapat Company has been approved as a Futures
persetujuan sebagai Lembaga Kliring Clearing Institution for Guaranteeing and
Berjangka Untuk Penjaminan dan Settling the Trading of Crypto Asset Physical
Penyelesaian Perdagangan Pasar Fisik Market based on the Law Number 32 of
Aset Kripto berdasarkan Undang-Undang 1997 concerning Commodity Futures
Nomor 32 Tahun 1997 tentang Trading.
Perdagangan Berjangka Komoditi.
b. Penunjukan Komisaris Utama PT Kliring b. Appointment of the President Commissioner
Berjangka Indonesia PT Kliring Berjangka Indonesia
Berdasarkan Surat Keputusan Menteri Based on the Minister of State-Owned
Badan Usaha Milik Negara dan Direktur Enterprises' Decree and the President
Utama Perusahaan Perseroan (Persero) PT Director of the State-Owned Company
Danareksa Selaku Para Pemegang Saham (Persero) PT Danareksa, acting as
Perusahaan No. SK-198/MBU/07/2023 Shareholders of the Company, No. SK-
tanggal 18 Juli 2023, Tentang 198/MBU/07/2023 dated July 18, 2023,
Pemberhentian dan Pengangkatan regarding the Termination and Appointment
Komisaris Utama Perusahaan memutuskan of the President Commissioner, the Company
untuk memberhentikan Didid Noordiatmoko has decided to terminate Didid Noordiatmoko
sebagai Komisaris Utama PT KBI dan from the position of President Commissioner
mengangkat Hernawan B. Sasongko of PT KBI and appoint Hernawan B.
sebagai Komisaris Utama PT KBI. Sasongko as the President Commissioner of
PT KBI.
360
Page 578
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
c. Atribusi Penggunaan Laba Bersih Tahun c. Attribution of Utilization of Net Income for the
buku 2022 2022 Fiscal Year
Berdasarkan Akta Rapat Umum Pemegang Based on General Meeting of Shareholders
Saham nomor 64 tanggal 26 Juni 2023 Deed number 64 dated June 26, 2023,
mengenai penggunaan laba bersih yang regarding the utilization of net income
dapat diatribusikan kepada pemilik entitas attributable to the parent company's owner
induk perseroan tahun buku 2022 sebagai for the fiscal year 2022, as follows: i. An
berikut: i. Sebesar Rp.57.967 disetorkan amount of Rp57,967 was paid as cash
sebagai Dividen tunai kepada pemegang dividends to shareholders. ii. An amount of
saham. ii. Sebesar Rp51.551 dibukukan Rp51,551 was recorded as mandatory
sebagai Cadangan wajib. reserves.
52. Informasi Tambahan Terkait Arus Kas 52. Additional Information Related to Cashflow
a. Transaksi non kas: a. Non-cash transaction:
30 Juni/ 31 Desember/ 31 Desember/
June 30, December 31, December 31,
2023 2022 2021
Penambahan (pengurangan) aset tetap Additional (disposal) fixed assets
melalui liabilitas 78,937 140,315 26,870 through liabilities
Penambahan properti investasi Additional property investment
melalui penghasilan lain-lain 15,549 11,393 -- through other income
Penambahan aset tak berwujud Additional (disposal) intangible asset
melalui reklasifikasi -- 3,018 241 through reclassification
Penambahan nilai aset hak guna Addition of right of used
usaha melalui liabilitas 27,620 60,096 223,958 through liabilities
Penambahan (pengurangan) aset hak guna Addition (disposal) of right of used
melalui instrumen ekuitas -- -- 110,488 through equity instrument
Biaya atribusi surat utang -- 7,209 (11,000) Attribution of notes payable
b. Rekonsiliasi liabilitas dari aktivitas b. Reconciliation of liabilities arising from
pendanaan: financing activities:
30 JuniJune 30, 2023
Saldo Awal/ Arus Kas/Cash flow Saldo Akhir/
Beginning Penerimaan/ Pembayaran/ Ending
Balance Receipt Payment Non Kas/Non-Cash Balance
Pinjaman yang diterima 4,421,257 852,760 (1,035,648) (15,189) 4,223,180 Borrowings
Liabilitas sewa 230,375 -- (37,469) 28,259 221,165 Lease liabilities
Surat utang 4,141,181 -- (200,000) (12,250) 3,928,931 Notes payable
31 Desember/December 31, 2022
Saldo Awal/ Arus Kas/Cash flow Saldo Akhir/
Beginning Penerimaan/ Pembayaran/ Ending
Balance Receipt Payment Non Kas/Non-Cash Balance
Pinjaman yang diterima 5,113,497 8,405,370 (9,190,268) 92,658 4,421,257 Borrowings
Liabilitas sewa 262,553 -- (92,274) 60,096 230,375 Lease liabilities
Surat utang 2,068,446 3,023,621 (958,095) 7,209 4,141,181 Notes payable
Balance Receipt Payment Non Kas/Non-Cash Balance
Pinjaman yang diterima 5,113,497 8,405,370 (9,190,268) 92,658 4,421,257 Borrowings
Liabilitas sewa 262,553 -- (92,274) 60,096 230,375 Lease liabilities
Surat utang 2,068,446 3,023,621 (958,095) 7,209 4,141,181 Notes payable
53. Standar Akuntansi yang Telah Disahkan 53. Accounting Standards Issued But Not Yet
Namun Belum Berlaku Efektif Effective
Amendemen dan penyesuaian atas standar DSAK-IAI has issued several new standards,
yang berlaku efektif untuk periode yang amendments and improvement to standards,
dimulai pada atau setelah 1 Januari 2023, and interpretations of the standards but not
dengan penerapan dini diperkenankan yaitu: yet effective for the period beginning on
January 1, 2023.
361
Page 579
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Amendemen atas standar yang berlaku Amendment to standards which effective for
efektif untuk periode yang dimulai pada atau periods beginning on or after January 1,
setelah 1 Januari 2024, dengan penerapan 2024, with early adoption is permitted, are as
dini diperkenankan yaitu: follows:
• Amendemen PSAK 1: Penyajian • Amendments PSAK 1: Presentation of
Laporan Keuangan tentang Liabilitas Financial Statements related to Non-
Jangka Panjang Dengan Kovenan; Current Liabilities with Covenants;
• Amendemen PSAK 73: Liabilitas Sewa • Amendments PSAK 73: Lease Liability in
dalam Jual dan Sewa – Balik; a Sale and Leaseback;
• Revisi PSAK 101: Penyajian Laporan • Revised PSAK 101; Presentation of
Keuangan Syariah; dan Shariah Financial Statement; and
• Revisi PSAK 109: Akuntansi Zakat, • Revised PSAK 109; Zakah, Infaq and
Infak, dan Sedekah tentang akuntansi Sadaqah related to accounting of zakah,
zakat, infak dan sedekah. infaq and sadaqah.
Standar baru dan amendemen atas standar New standard and amendment to standard
yang berlaku efektif untuk periode yang which effective for periods beginning on or
dimulai pada atau setelah 1 Januari 2025, after January 1, 2025, with early adoption is
dengan penerapan dini diperkenankan yaitu: permitted, are as follows:
• PSAK 74: Kontrak Asuransi; • PSAK 74: Insurance Contract;
• Amendemen PSAK 74: Kontrak • Amendments PSAK 74: Insurance
Asuransi tentang Penerapan Awal Contract regarding Initial Application of
PSAK 74 dan PSAK 71 – Informasi PSAK 74 and PSAK 71 – Comparative
Komparatif. Information.
Hingga tanggal laporan keuangan ini Until the date of the financial statements is
diotorisasi, Grup masih melakukan evaluasi authorized, the Group is still evaluating the
atas dampak potensial dari penerapan potential impact of the adoption of new
standar baru, amendemen standar dan standards, amendments to standards and
interpretasi standar tersebut. interpretations of these standards.
54. Reklasifikasi Akun-akun 54. Reclassification of Accounts
Beberapa akun dalam laporan laba rugi dan Some of the accounts in the consolidated
penghasilan komprehensif lain serta laporan income statement and other comprehensive
posisi keuangan konsolidasian untuk periode income and statement of financial position for
yang berakhir pada tanggal the period ended June 30, 2022 have been
30 Juni 2022 telah direklasifikasi sesuai reclassified in accordance with the
dengan penyajian laporan keuangan presentation of the consolidated financial
konsolidasian untuk periode yang berakhir statements for the period ended June 30, 2023
pada tanggal 30 Juni 2023 untuk tujuan for comparison purposes.
perbandingan.
362
Page 580
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
LAPORAN LABA RUGI DAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN PROFIT OR LOSS AND
KONSOLIDASIAN Periode yang berakhir pada tanggal/ OTHER COMPREHENSIVE INCOME
For the period ended
30 Juni 2022/ June 30, 2022
Sebelum Setelah
reklasifikasi/ reklasifikasi/
Before After
reclassification reclassification
PENDAPATAN USAHA OPERATING REVENUE
Pendapatan penjualan 173,234 168,945 Sales revenue
Pendapatan jasa keuangan 962,363 1,406,764 Financial service fee income
Pendapatan jasa konsultasi 51,781 51,534 Consultant fee income
Pendapatan jasa konstruksi 1,318,936 1,352,304 Construction fee income
Pendapatan pengembangan dan Land and property development and
pengelolaan lahan dan properti 628,089 649,663 management income
Pendapatan operasional lainnya 583,843 138,204 Others operating income
BEBAN POKOK PENDAPATAN COST OF REVENUE
Beban pokok pendapatan jasa keuangan (601,699) (641,837) Cost of financial service fee
Beban pokok pendapatan jasa konsultasi (21,272) -- Cost of consultan fee
Beban pokok pendapatan jasa konstruksi (1,213,055) (1,227,216) Cost of construction fee
Beban pokok pendatapan pengembangan Cost of land and property development
dan pengelolaan lahan dan properti (205,889) (249,578) and management
Beban pokok pendapatan operasional lainnya (42,253) (47,750) Cost of others operating
BEBAN USAHA OPERATING EXPENSE
Beban operasional (979,909) (925,584) Operating expense
Beban pemasaran dan penjualan (17,647) (15,917) Markerting and sales expense
Penghasilan lainnya 160,471 192,749 Other income
Beban lainnya (40,761) (96,049) Other expense
Periode yang berakhir pada tanggal/
For the period ended
31 Desember 2022/ December 31, 2022
Sebelum Setelah
reklasifikasi/ reklasifikasi/
Before After
reclassification reclassification
Rp Rp
BEBAN USAHA OPERATING EXPENSE
Penghasilan lainnya 146,736 186,900 Other income
Beban lainnya (82,590) (122,754) Other expense
LAPORAN LABA RUGI DAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN PROFIT OR LOSS AND
KONSOLIDASIAN Periode yang berakhir pada tanggal/ OTHER COMPREHENSIVE INCOME
For the period ended
31 Desember 2021/ December 31, 2021
Sebelum Setelah
reklasifikasi/ reklasifikasi/
Before After
reclassification reclassification
Rp Rp
BEBAN USAHA OPERATING EXPENSE
Penghasilan lainnya 251,684 254,274 Other income
Beban lainnya (185,998) (188,588) Other expense
363
Page 581
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada tanggal/ FINANCIAL POSITION
For the year ended
31 Desember 2022/ December 31, 2022
Sebelum Setelah
reklasifikasi/ reklasifikasi/
Before After
reclassification reclassification
ASET LANCAR CURRENT ASSETS
Kas dan setara kas 4,409,535 4,319,535 Cash and cash equivalents
Aset lancar lainnya - bersih 10,175 100,175 Other current assets - net
Aset pajak tangguhan 287,423 288,874 Deferred tax assets
Pajak dibayar di muka 586,378 508,940 Prepaid taxes
ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS
Investasi pada entitas asosiasi 908,535 905,035 Investment in associate entities
Investasi jangka panjang - bersih 6,316,068 6,319,568 Long-term investments - net
LIABILITAS JANGKA PENDEK SHORT-TERM LIABILITIES
Utang pajak 73,829 72,012 Tax payable
Beban akrual 1,248,789 972,963 Accrued expenses
Liabilitas jangka pendek lainnya 475,470 751,296 Other short-term liabilities
LIABILITAS JANGKA PANJANG LONG-TERM LIABILITIES
Liabilitas pajak tangguhan -- 1,451 Deferred tax liabilities
Tahun yang berakhir pada tanggal/
For the year ended
31 Desember 2021/ December 31, 2021
Sebelum Setelah
reklasifikasi/ reklasifikasi/
Before After
reclassification reclassification
ASET LANCAR CURRENT ASSETS
Pajak dibayar di muka 697,811 697,324 Prepaid taxes
ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS
Investasi pada entitas asosiasi 553,405 549,905 Investment in associate entities
Investasi jangka panjang - bersih 5,963,264 5,966,764 Long-term investments - net
LIABILITAS JANGKA PENDEK SHORT-TERM LIABILITIES
Utang pajak 131,100 130,613 Tax payable
55. Penerbitan Kembali Laporan Keuangan 55. Reissuance of the Financial Statements
Dalam rangka rencana Bank untuk With respect to the Bank’s plan to conduct
melakukan penawaran umum Obligasi VIII, Public Offering of Bonds VIII, the Bank has
Bank telah menerbitkan kembali laporan reissued its financial statements for the
keuangan Bank untuk periode 6 (enam) bulan 6 (six) months period ended June 30, 2023 for
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2023 inclusion in the offering documents.
untuk dicantumkan dalam dokumen
penawaran.
Dalam laporan keuangan konsolidasian In this reissued interim financial statements,
interim yang diterbitkan kembali ini terdapat there are additional disclosures in several
penambahan pengungkapan pada beberapa notes to the financial statements.
Catatan atas laporan keuangan.
364
Page 582
PT DANAREKSA (PERSERO) PT DANAREKSA (PERSERO)
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Periode-periode Enam Bulan yang Berakhir For the Six Months Periods Ended
Pada Tanggal 30 Juni 2023 dan 2022, serta June 30, 2023 and 2022, and
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 December 31, 2022 and 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Dalam laporan keuangan konsolidasian In this reissued interim consolidated financial
interim yang diterbitkan kembali ini terdapat statement, there are changes as follow:
perubahan sebagai berikut:
• Catatan 2: Informasi Kebijakan Akuntansi • Note 2: Material Accounting Policies
Material Information
• Catatan 7: Piutang Usaha • Note 7: Account Receivable
• Catatan 10: Piutang Lain-lain • Note 10: Others Receivable
• Catatan 19: Aset Tetap • Note 19: Fixed Asset
• Catatan 21: Aset Tak Berwujud • Note 21: Intangible Assets
• Catatan 24: Pinjaman yang diterima • Note 24: Borrowings
56. Tanggung Jawab Manajemen Atas 56. The Management’s Responsibility on The
Laporan Keuangan konsolidasian Consolidated Financial Statement
Manajemen Perusahaan bertanggung jawab The management of the Company is
atas penyusunan laporan keuangan responsible for the preparation of this
konsolidasian ini yang diselesaikan dan consolidated financial statements which were
disetujui untuk diterbitkan pada tanggal completed and authorized to be issued by
9 November 2023. November 9, 2023.
365
Page 583
PT DANAREKSA (PERSERO) Menara Danareksa, Lantai 20-21 Jl. Medan Merdeka Selatan, No. 14 Jakarta 10110, Indonesia Telepon: (021) 29555777, (021) 29555888 Faksimili: (021) 2519 8000 / 25198001 / 2519 8002 Email: cs@danareksa.co.id Situs: www.danareksa.co.id
Names mentioned 0 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
The name pass has not read this document yet.
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.