20231129_POLI_Perubahan Profesi Penunjang_31543563_lamp3.pdf

                                                                 PT. Pollux Hotels Group Tbk
                                                                 Noble House #36-01
                                                                 Dr. Ide AnakAgungGdeAgung
                                                                 Kav. E4.2 No.2, Mega Kuningan
                                                                 Jakarta Selatan 12950
                                                                 Tel: +62 (21) 2918 3111
                                                                 www.polluxinvestments.co.id


                              REKOMENDASI KOMITE AUDIT
                         DALAM PENUNJUKAN AP (AKUNTAN PUBLIK)
                         DAN/ATAU KAP (KANTOR AKUNTAN PUBLIK)
                              NO : 002/PHG-LEG/SK/X/2023

Sehubungan dengan penggunaan layanan AP dan KAP untuk audit informasi keuangan
tahunan tahun fiskal 2023, kami merekomendasikan AP Florus Daeli., SE., Ak., MM., CA., CPA.,
CRA., CPI., CACP., ASEAN CPA dari KAP Kanaka Puradiredja, Suhartono .

Pertimbangan dalam rekomendasi untuk AP dan KAP adalah sebagai berikut :

a.   Independensi AP, KAP, dan orang dalam KAP
     Kami telah menerima konfirmasi tertulis dari AP dan KAP tentang independensi mereka.
     AP dan KAP tidak memiliki kepentingan keuangan, hubungan usaha, pekerjaan, atau
     kekeluargaan dengan PT. Pollux Hotels Group, Tbk dalam segala hal yang bersifat
     material.
b.   Ruang Lingkup Audit
     AP dan KAP akan melakukan audit Laporan Keuangan PT. Pollux Hotels Group Tbk untuk
     periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 sesuai dengan standar akuntansi
     yang berlaku di Indonesia.
c.   Imbalan Jasa Audit
     Imbalan Jasa Audit telah sesuai dengan jasa audit yang akan disediakan oleh AP dan
     KAP.
d.   Keahlian dan Pengalaman AP, KAP, dan Tim Audit KAP
     Kami berasumsi bahwa tim AP dan KAP memiliki keahlian dan pengalaman yang
     memadai untuk pelaksanaan layanan audit yang disepakati.
e.   Metodologi, Teknik, dan Fasilitas Audit yang Digunakan oleh KAP
     AP dan KAP memiliki metodologi, teknik, dan fasilitas audit yang memadai untuk
     mengaudit laporan keuangan PT. Pollux Hotels Group.
f.   Manfaat Fresh Eye Perspective yang akan diperoleh melalui rotasi AP, KAP, dan Tim
     Audit KAP
     Kami memastikan bahwa rotasi tersebut sudah ada.
g.   Risiko menggunakan Layanan Audit yang sama oleh KAP yang sama untuk jangka waktu
     yang cukup lama
     Kami berpendapat bahwa di hadapan peraturan OJK yang mengharuskan mengganti AP
     setiap 3 (tiga) tahun sangat mengurangi resiko dalam penggunaan layanan audit oleh
     KAP yang sama dan dapat dikelola secara efektif.
h.   Hasil Evaluasi terhadap pelaksanaan pemberian jasa audit atas informasi keuangan
     historis tahunan oleh AP dan KAP pada periode sebelumnya
     Kami menilai bahwa pelaksanaan audit sebelumnya telah cukup dilakukan.

Semarang, 25 Oktober 2023
PT. Pollux Hotels Group. Tbk




Brian Praneda. SH,
Ketua Komite Audit