Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 41
Page 1
Nomor Surat 003/OJK/ASH/1023
Nama Emiten PT Ashmore Asset Management Indonesia Tbk.
Kode Emiten AMOR
Perihal Penyampaian Laporan Keuangan Interim Yang Tidak Diaudit
Perseroan dengan ini menyampaikan laporan keuangan untuk periode 3 Bulan yang berakhir pada 30/09/2023 dengan ikhtisar sebagai berikut :
Informasi mengenai anak perusahaan Perseroan sebagai berikut :
No Nama Kegiatan Lokasi Tahun Status Jumlah Aset Satuan Mata Persentase
Usaha Komersil Operasi Uang (%)
1 PT. Buka Distribution Jakarta 2022 Aktif 257.896.161.514 PENUH IDR 3.0
Investasi Agent
Digital
Dokumen ini merupakan dokumen resmi PT Ashmore Asset Management Indonesia Tbk. yang tidak memerlukan tanda tangan karena dihasilkan
secara elektronik. PT Ashmore Asset Management Indonesia Tbk. bertanggung jawab penuh atas informasi tertera di dalam dokumen ini.
Page 2
[1000000] General information
Informasi umum General information
30 September 2023
Nama entitas PT Ashmore Asset Entity name
Management Indonesia Tbk.
Penjelasan perubahan nama dari akhir Explanation of change in name from
periode laporan sebelumnya the end of the preceding reporting
period
Kode entitas AMOR Entity code
Nomor identifikasi entitas AA951 Entity identification number
Industri utama entitas Umum / General Entity main industry
Standar akutansi yang dipilih PSAK Selected accounting standards
Sektor G. Financials Sector
Subsektor G3. Investment Service Subsector
Industri G31. Investment Services Industry
Subindustri G311. Investment Management Subindustry
Informasi pemegang saham Controlling shareholder information
Foreign Corporation
pengendali
Jenis entitas Local Company - Indonesia Type of entity
Jurisdiction
Jenis efek yang dicatatkan Saham / Stock Type of listed securities
Jenis papan perdagangan tempat Type of board on which the entity is
Pengembangan / Development
entitas tercatat listed
Apakah merupakan laporan keuangan Whether the financial statements are
satu entitas atau suatu kelompok Entitas tunggal / Single entity of an individual entity or a group of
entitas entities
Periode penyampaian laporan Period of financial statements
Kuartal I / First Quarter
keuangan submissions
Tanggal awal periode berjalan July 01, 2023 Current period start date
Tanggal akhir periode berjalan September 30, 2023 Current period end date
Tanggal akhir tahun sebelumnya June 30, 2023 Prior year end date
Tanggal awal periode sebelumnya July 01, 2022 Prior period start date
Tanggal akhir periode sebelumnya September 30, 2022 Prior period end date
Tanggal akhir 2 tahun sebelumnya June 30, 2022 Prior 2 year end date
Mata uang pelaporan Rupiah / IDR Description of presentation currency
Kurs konversi pada tanggal pelaporan Conversion rate at reporting date if
jika mata uang penyajian selain rupiah presentation currency is other than
rupiah
Pembulatan yang digunakan dalam Level of rounding used in financial
penyajian jumlah dalam laporan Jutaan / In Million statements
keuangan
Jenis laporan atas laporan keuangan Tidak Diaudit / Unaudit Type of report on financial statements
Jenis opini auditor Type of auditor's opinion
Hal yang diungkapkan dalam paragraf Matters disclosed in
pendapat untuk penekanan atas suatu emphasis-of-matter or other-matter
masalah atau paragraf penjelasan paragraph, if any
lainnya, jika ada
Hasil penugasan review Result of review engagement
Opini Hal Audit Utama Any Key Audit Matters Opinion
Jumlah Hal Audit Utama Total Key Audit Matters
Paragraf Hal Audit Utama Key Audit Matters Paragraph
Tanggal laporan audit atau hasil Date of auditor's opinion or result of
laporan review review report
Auditor tahun berjalan Current year auditor
Nama partner audit tahun berjalan Name of current year audit signing
Page 3
partner
Lama tahun penugasan partner yang Number of years served as audit
menandatangani signing partner
Auditor tahun sebelumnya Prior year auditor
Nama partner audit tahun sebelumnya Name of prior year audit signing
partner
Kepatuhan terhadap pemenuhan Whether in compliance with OJK rules
peraturan OJK Nomor: No. 75/POJK.04/2017 concerning
Ya / Yes
75/POJK.04/2017 tentang Tanggung responsibilities of board of directors on
Jawab Direksi Atas Laporan Keuangan financial statements
Kepatuhan terhadap pemenuhan Compliance to the independency of
independensi akuntan yang Accountant that provide services in
memberikan jasa audit di pasar modal Capital Market as regulated in OJK
sesuai dengan POJK Nomor Ya / Yes rules No. 13/POJK.03/2017
13/POJK.03/2017 tentang concerning The Use of Public
Penggunaan Jasa Akuntan Publik Accountant and Auditing Firm in
dalam Kegiatan Jasa Keuangan Financial Services Activities.
Page 4
[1220000] Statement of financial position presented using order of liquidity -
General Industry
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
30 September 2023 30 June 2023
Aset Assets
Kas dan setara kas 212,334 142,552 Cash and cash equivalents
Piutang usaha Trade receivables
Piutang usaha pihak Trade receivables third
2,648 2,876
ketiga parties
Piutang usaha pihak Trade receivables related
32,945 31,923
berelasi parties
Piutang dividen dan bunga Dividends and interest
318 195
receivables
Piutang lainnya Other receivables
Piutang lainnya pihak Other receivables related
2,412 1,248
berelasi parties
Biaya dibayar dimuka 506 587 Prepaid expenses
Jaminan 1,172 1,106 Guarantees
Pajak dibayar dimuka 4,179 10 Prepaid taxes
Investasi pada ventura Investments in joint
bersama dan entitas ventures and associates
asosiasi
Investasi pada entitas Investments in associates
112,562 155,010
asosiasi
Aset pajak tangguhan 3,045 2,986 Deferred tax assets
Aset tetap Property, plant, and
933 1,018
equipment
Aset hak guna 14,389 15,121 Right of use assets
Aset non-keuangan lainnya 6,187 5,735 Other non-financial assets
Jumlah aset 393,630 360,367 Total assets
Liabilitas dan ekuitas Liabilities and equity
Liabilitas Liabilities
Utang usaha Trade payables
Utang usaha pihak Trade payables third
12,635 11,314
ketiga parties
Utang lainnya Other payables
Utang lainnya pihak Other payables related
15,013 11,843
berelasi parties
Beban akrual 14,247 7,676 Accrued expenses
Utang pajak 10,301 17,482 Taxes payable
Liabilitas sewa Finance lease liabilities
16,170 16,836
pembiayaan
Kewajiban imbalan pasca Post-employment benefit
4,921 4,655
kerja obligations
Jumlah liabilitas 73,287 69,806 Total liabilities
Ekuitas Equity
Ekuitas yang Equity attributable to
diatribusikan kepada equity owners of parent
pemilik entitas induk entity
Saham biasa 27,778 27,778 Common stocks
Tambahan modal Additional paid-in
200,967 200,967
disetor capital
Saham treasuri ( 12,501 ) ( 12,501 ) Treasury stocks
Cadangan Reserve of
Page 5
pembayaran berbasis 7,205 7,205 share-based payments
saham
Komponen ekuitas Other components of
158 158
lainnya equity
Saldo laba Retained earnings
(akumulasi kerugian) (deficit)
Saldo laba yang Appropriated
telah ditentukan 5,560 5,560 retained earnings
penggunaannya
Saldo laba yang Unappropriated
belum ditentukan 91,176 61,394 retained earnings
penggunaannya
Jumlah ekuitas yang Total equity
diatribusikan kepada attributable to equity
320,343 290,561
pemilik entitas induk owners of parent
entity
Jumlah ekuitas 320,343 290,561 Total equity
Jumlah liabilitas dan Total liabilities and equity
393,630 360,367
ekuitas
Page 6
[1312000] Statement of profit or loss and other comprehensive income, OCI
components presented net of tax, by nature - General Industry
Laporan laba rugi dan penghasilan Statement of profit or loss and other
komprehensif lain comprehensive income
30 September 2023 30 September 2022
Penjualan dan pendapatan Sales and revenue
82,460 83,017
usaha
Beban kerjasama operasi ( 29,317 ) ( 29,552 ) Joint operations expenses
Beban manfaat karyawan ( 17,040 ) ( 16,931 ) Employee benefits expenses
Beban penyusutan dan Depreciation and amortisation
( 817 ) ( 1,095 )
amortisasi expenses
Beban lainnya ( 7,826 ) ( 7,546 ) Other expenses
Pendapatan keuangan 10,362 1,600 Finance income
Jumlah laba (rugi) sebelum Total profit (loss) before tax
37,822 29,493
pajak penghasilan
Pendapatan (beban) pajak ( 8,040 ) ( 6,469 ) Tax benefit (expenses)
Jumlah laba (rugi) dari operasi Total profit (loss) from
29,782 23,024
yang dilanjutkan continuing operations
Jumlah laba (rugi) 29,782 23,024 Total profit (loss)
Jumlah laba rugi komprehensif 29,782 23,024 Total comprehensive income
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
diatribusikan
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
29,782 23,024
diatribusikan ke entitas induk parent entity
Laba rugi komprehensif yang Comprehensive income
dapat diatribusikan attributable to
Laba rugi komprehensif yang Comprehensive income
dapat diatribusikan ke entitas 29,782 23,024 attributable to parent entity
induk
Laba (rugi) per saham Earnings (loss) per share
Laba per saham dasar Basic earnings per share
diatribusikan kepada attributable to equity
pemilik entitas induk owners of the parent entity
Laba (rugi) per saham Basic earnings (loss) per
dasar dari operasi yang 13 10 share from continuing
dilanjutkan operations
Page 7
[1410000] Statement of changes in equity - General Industry - Current Year
30 September 2023
Laporan perubahan ekuitas Statement of changes in equity
Saldo laba yang telah Saldo laba yang belum Ekuitas yang dapat
Tambahan modal Cadangan pembayaran Komponen transaksi
Saham biasa Saham treasuri ditentukan ditentukan diatribusikan kepada Ekuitas
disetor berbasis saham ekuitas lainnya
penggunaannya penggunaannya entitas induk
Reserve of share-based Other components of Appropriated retained Unappropriated retained Equity attributable to
Common stocks Additional paid-in capital Treasury stocks Equity
payments equity transactions earnings earnings parent entity
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian kembali 27,778 200,967 ( 12,501 ) 7,205 158 5,560 61,394 290,561 290,561 Balance before restatement at beginning of period
Posisi ekuitas, awal periode 27,778 200,967 ( 12,501 ) 7,205 158 5,560 61,394 290,561 290,561 Equity position, beginning of the period
Laba (rugi) 29,782 29,782 29,782 Profit (loss)
Posisi ekuitas, akhir periode 27,778 200,967 ( 12,501 ) 7,205 158 5,560 91,176 320,343 320,343 Equity position, end of the period
Page 8
[1410000] Statement of changes in equity - General Industry - Prior Year
30 September 2022
Laporan perubahan ekuitas Statement of changes in equity
Saldo laba yang telah Saldo laba yang belum Ekuitas yang dapat
Tambahan modal Cadangan pembayaran Komponen transaksi
Saham biasa Saham treasuri ditentukan ditentukan diatribusikan kepada Ekuitas
disetor berbasis saham ekuitas lainnya
penggunaannya penggunaannya entitas induk
Reserve of share-based Other components of Appropriated retained Unappropriated retained Equity attributable to
Common stocks Additional paid-in capital Treasury stocks Equity
payments equity transactions earnings earnings parent entity
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian kembali 27,778 200,967 ( 7,347 ) 5,194 1,004 5,560 76,344 309,500 309,500 Balance before restatement at beginning of period
Posisi ekuitas, awal periode 27,778 200,967 ( 7,347 ) 5,194 1,004 5,560 76,344 309,500 309,500 Equity position, beginning of the period
Laba (rugi) 23,024 23,024 23,024 Profit (loss)
Kenaikan (penurunan) ekuitas melalui transaksi saham Increase (decrease) in equity through treasury stock
( 56 ) ( 56 ) ( 56 )
tresuri transactions
Posisi ekuitas, akhir periode 27,778 200,967 ( 7,403 ) 5,194 1,004 5,560 99,368 332,468 332,468 Equity position, end of the period
Page 9
[1510000] Statement of cash flows, direct method - General Industry
Laporan arus kas Statement of cash flows
30 September 2023 30 September 2022
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating
activities
Penerimaan kas dari Cash receipts from
aktivitas operasi operating activities
Penerimaan dari Receipts from customers
80,503 84,336
pelanggan
Pembayaran kas dari Cash payments from
aktivitas operasi operating activities
Pembayaran kepada Payments to suppliers for
pemasok atas barang dan ( 50,533 ) ( 55,403 ) goods and services
jasa
Kas diperoleh dari Cash generated from (used
29,970 28,933
(digunakan untuk) operasi in) operations
Penerimaan bunga dari Interests received from
1,374 794
aktivitas operasi operating activities
Penerimaan pengembalian Income taxes refunded (paid)
(pembayaran) pajak from operating activities
( 10,896 ) ( 14,745 )
penghasilan dari aktivitas
operasi
Jumlah arus kas bersih Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
20,448 14,982
(digunakan untuk) aktivitas operating activities
operasi
Arus kas dari aktivitas Cash flows from investing
investasi activities
Pembayaran untuk perolehan Payments for acquisition of
( 318 )
aset tetap property, plant and equipment
Penerimaan dari pelepasan Proceeds from sales of
kepemilikan pada entitas 50,000 interests in associates
asosiasi
Jumlah arus kas bersih Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
50,000 ( 318 )
(digunakan untuk) aktivitas investing activities
investasi
Arus kas dari aktivitas Cash flows from financing
pendanaan activities
Pembayaran liabilitas sewa Payments of finance lease
( 900 ) ( 880 )
pembiayaan liabilities
Penerimaan dari penjualan Proceeds from sales
(pembelian) saham tresuri ( 56 ) (purchases) of treasury
stocks
Penerimaan bunga dari Interests received from
234 271
aktivitas pendanaan financing activities
Jumlah arus kas bersih Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
( 666 ) ( 665 )
(digunakan untuk) aktivitas financing activities
pendanaan
Jumlah kenaikan (penurunan) Total net increase (decrease)
69,782 13,999
bersih kas dan setara kas in cash and cash equivalents
Kas dan setara kas arus kas, Cash and cash equivalents cash
142,552 175,380
awal periode flows, beginning of the period
Kas dan setara kas arus kas, Cash and cash equivalents
212,334 189,379
akhir periode cash flows, end of the period
Page 10
[1610000] Explanation for Significant Accounting Policy - General Industry
Kebijakan akuntansi signifikan Significant accounting policies
30 September 2023
Dasar penyusunan laporan keuangan Laporan keuangan Perseroan telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Basis of preparation of consolidated financial
konsolidasian (?SAK?) di Indonesia, yang termasuk Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (?PSAK?), Interpretasi statements
atas PSAK (?ISAK?) yang diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan-Ikatan Akuntan
Indonesia dan Pedoman Akuntansi Perusahaan Efek (?PAPE?) yang diterbitkan oleh OJK sebagai
regulator di pasar modal. / The Company?s financial statements have been prepared and presented in
accordance with Indonesian Financial Accounting Standard (?SAK?), which includes Statement of
Financial Accounting Standard (?PSAK?), Interpretation on PSAK (?ISAK?) issued by Dewan Standar
Akuntansi Keuangan-Ikatan Akuntan Indonesia and Pedoman Akuntansi Perusahaan Efek (?PAPE?)
issued by OJK as the regulator in the capital market.
Prinsip-prinsip konsolidasi Laporan keuangan disusun berdasarkan basis akrual menggunakan konsep nilai historis, kecuali untuk Principles of consolidation
laporan arus kas. Laporan arus kas menyajikan perubahan dalam kas dan setara kas dari kegiatan
operasi, investasi dan pendanaan, dan disusun dengan menggunakan metode langsung. / The
financial statements are prepared on the accrual basis using the historical cost concept, except in the
statements of cash flows. The statement of cash flows presents the changes in cash and cash
equivalents from operating, investing and financing activities, and is prepared using the direct method
Kas dan setara kas Kas dan setara kas terdiri dari kas, bank, dan semua deposito berjangka yang jatuh tempo dalam Cash and cash equivalents
waktu tiga bulan atau kurang dari tanggal perolehannya, selama tidak dijaminkan serta tidak dibatasi
penggunaannya. / Cash and cash equivalents consist of cash on hand, cash in banks, and time
deposits with original maturities of three months or less, as long as they are not being pledged nor
restricted for their usages.
Piutang usaha dan piutang lain-lain Tidak ada / not available Trade and other receivables
Persediaan Tidak ada / not available Inventories
Tanaman produktif Tidak ada / not available Bearer plants
Page 11
Properti investasi Tidak ada / not available Investment property
Aset tetap Aset tetap diukur dengan menggunakan model biaya, yaitu pada awalnya pada harga perolehan, dan Fixed assets
selanjutnya dikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi penurunan nilai. Penyusutan
diterapkan dengan metode garis lurus. Jika jumlah tercatat aset tetap lebih besar dari estimasi jumlah
terpulihkannya, nilai tercatat aset tetap diturunkan menjadi sebesar jumlah terpulihkan. Keuntungan
atau kerugian pelepasan aset tetap ditentukan dengan membandingkan penerimaan dengan jumlah
tercatat dan dicatat ke dalam laba rugi. Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan metode penyusutan
dikaji ulang setiap akhir tahun dan pengaruh dari setiap perubahan ini diterapkan secara prospektif./
Fixed assets are measured using the cost model, i.e. initially measured at cost and subsequently
carried net of accumulated depreciation and accumulated impairment losses. Depreciation is applied
using the straight-line method. When the carrying amount of these assets is greater than its estimated
recoverable amount, the carryng amount of these assets is written down to its recoverable amount.
Gains or losses on disposal of fixed assets are determined by comparing the proceeds with the
carrying amount and are included in profit or loss. The estimated useful lives, residual values and
depreciation method are reviewed each year and any change of estimate is accounted for
prospectively.
Tanah belum dikembangkan Tidak ada / not available Undeveloped land
Aset biologis Tidak ada / not available Biological assets
Perkebunan plasma Tidak ada / not available Plasma plantations
Penurunan nilai aset nonkeuangan Tidak ada / not available Impairment of non-financial assets
Page 12
Beban tangguhan Tidak ada / not available Deferred charges
Utang usaha dan liabilitas lain-lain Tidak ada / not available Trade payables and other liabilities
Pengakuan pendapatan dan beban Pendapatan diukur berdasarkan imbalan yang ditentukan dalam kontrak dengan pelanggan. Perseroan Revenue and expense recognition
mengakui pendapatan ketika menyelesaikan jasanya ke pelanggan. Ketika Perseroan memberikan
layanan manajemen investasi ke pelanggan, kewajiban kinerja dipenuhi dari waktu ke waktu, karena
pelanggan secara bersamaan menerima dan mengkonsumsi manfaat dari layanan manajemen
investasi yang diberikan. Tagihan biasanya terutang dalam waktu 30 hari. Jumlah yang belum ditagih
disajikan sebagai aset kontrak. Aset kontrak dianggap sebagai piutang ketika hak atas pembayaran
menjadi tanpa syarat./ Revenue is measured based on the consideration specified in a contract with a
customer. The Company recognizes revenue when it has rendered the services to a customer. When
the Company provides investment management services to customers, the performance obligation is
satisfied over time, because the customer simultaneously receives and consumes the benefits from the
investment management services are rendered. Invoices are usually payable within 30 days. Unbilled
amount are presented as contract asset. The contract asset is considered a receivable when the
entitlement to the payment becomes unconditional.
Penjabaran mata uang asing Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke mata uang fungsional Perseroan (Rupiah) dengan Foreign currency translation
menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal transaksi. Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang
asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal pelaporan.
Laba atau rugi kurs dari aset dan liabilitas moneter merupakan selisih antara biaya perolehan
diamortisasi dalam Rupiah pada awal periode, yang disesuaikan dengan suku bunga efektif dan
pembayaran selama periode berjalan, dengan biaya perolehan diamortisasi dalam mata uang asing
yang dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs pada tanggal pelaporan. Aset dan
liabilitas non-moneter dalam mata uang asing yang dicatat pada nilai historis dijabarkan dengan
menggunakan kurs pada tanggal transaksi. Laba (rugi) kurs, yang telah maupun belum direalisasi,
dikreditkan (dibebankan) dalam laba rugi. / Transactions in foreign currencies are translated into the
Company?s functional currency (Rupiah) at the rates prevailing at transaction date. Monetary assets
and liabilities denominated in foreign currencies are retranslated into Rupiah at exchange rates
prevailing at reporting date. The foreign currency gain or loss on monetary assets and liabilities is the
difference between amortized cost in Rupiah at the beginning of the period, adjusted for effective
interest rate and payments during the period, and the amortized cost measured in foreign currency, as
translated into Rupiah at the exchange rate at reporting date. Non-monetary assets and liabilities
denominated in foreign currencies that are measured at historical cost are translated using the
exchange rate at the date of the transaction. Foreign exchange gains (losses), realized and unrealized,
are credited (charged) to profit or loss.
Transaksi dengan pihak berelasi Dalam laporan keuangan ini, istilah pihak berelasi digunakan sesuai dengan PSAK 7 ?Pengungkapan Transactions with related parties
Page 13
Pihak-pihak Berelasi?. Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas
laporan keuangan. / In these financial statements, the term related parties are used as defined in PSAK
7 ?Related Party Disclosures?. Transactions and balance of accounts with related parties are disclosed
in the notes to the financial statements.
Pajak penghasilan Beban pajak terdiri dari beban pajak penghasilan badan kini dan tangguhan. Pajak kini dan pajak Income taxes
tangguhan diakui pada laba rugi kecuali terkait dengan item yang diakui secara langsung di
penghasilan komprehensif lain atau ekuitas. Pajak kini merupakan estimasi utang pajak atas laba kena
pajak untuk tahun yang bersangkutan dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atau yang secara
substansial diberlakukan pada tanggal pelaporan, dan termasuk penyesuaian yang dibuat untuk provisi
pajak tahun-tahun sebelumnya, baik untuk merekonsiliasi provisi pajak tersebut dengan pajak
penghasilan yang dilaporkan dalam surat pelaporan pajak tahunan, atau dengan perbedaan yang
timbul dari surat ketetapan pajak. Pajak tangguhan diakui atas perbedaan temporer antara nilai tercatat
aset dan liabilitas untuk tujuan pelaporan keuangan dan nilai yang digunakan untuk tujuan perpajakan.
Pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tarif pajak yang akan dikenakan terhadap perbedaan
temporer pada saat pembalikan, berdasarkan peraturan yang telah berlaku atau secara substansial
berlaku pada tanggal pelaporan. Metode ini juga mengharuskan pengakuan manfaat pajak masa
depan, seperti kompensasi rugi fiskal, apabila besar kemungkinan manfaat pajak tersebut dapat
direalisasi. Pajak tangguhan ditelaah kembali setiap tanggal pelaporan dan dikurangi sepanjang tidak
ada kemungkinan bahwa manfaat pajak tersebut akan direalisasikan; pengurangan - pengurangan
tersebut akan dibalik ketika kemungkinan keuntungan yang dikenakan pajak di masa depan
meningkat. Penentuan jumlah pajak kini dan pajak tangguhan, Perseroan memperhitungkan dampak
atas ketidakpastian posisi pajak dan tambahan atas pajak dan denda-denda. Peraturan perpajakan di
Indonesia menentukan beberapa jenis penghasilan kena pajak yang bersifat final. Pajak final
Perseroan berasal dari pendapatan bunga bank. Pajak final yang dikenakan diakui dalam laba rugi
pada saat terjadinya dan disajikan secara neto dengan pendapatan bunganya./ Income tax expense
comprises current and deferred corporate income tax. Current tax and deferred tax are recognized in
profit or loss except to the extent that they relate to items recognized directly in other comprehensive
income or equity. Current tax is the expected tax payable to taxable income for the year, using tax
rates enacted or substantively enacted at the reporting date, and includes true-up adjustments made to
the previous years? tax provisions either to reconcile them with the income tax reported in annual tax
returns, or to account for differences arising from tax assessments. Deferred tax is recognized in
respect of temporary differences between the carrying amounts of assets and liabilities for financial
reporting purposes and the amounts used for taxation purposes. Deferred tax is measured at the tax
rates that are expected to be applied to temporary differences when they reverse, based on the laws
that have been enacted or substantively enacted as of the reporting date. This method also requires
the recognition of future tax benefits, such as tax loss carry forwards, to the extent that realization of
such benefits is probable. Deferred tax assets are reviewed at each reporting date and are reduced to
the extent that it is no longer probable that the related tax benefit will be realized; such reductions are
reversed when the probability of future taxable profit improves. In determining the amount of current
and deferred tax, the Company takes into account the impact of uncertain tax positions and any
additional taxes and penalties. Tax regulation in Indonesia defines certain taxable income that is
subject to final tax. The Company's final tax was derived from interest income from banks. Final tax is
recognized in profit or loss as incurred and presented net to its interest income.
Pinjaman Tidak ada / not available Borrowings
Page 14
Provisi Tidak ada / not available Provisions
Imbalan kerja karyawan Kewajiban atas imbalan pascakerja dihitung sebesar nilai kini dari estimasi imbalan yang akan Employee benefits
diperoleh karyawan di masa mendatang sehubungan dengan jasa di masa sekarang dan masa lalu.
Perhitungan imbalan pascakerja dilakukan oleh aktuaris berkualifikasi dengan menggunakan metode
projected unit credit. Keuntungan atau kerugian yang timbul dari pengukuran kembali actuarial dari
liablitas imbalan pascakerja diakui segera dalam penghasilan komprehensif lain. Ketika manfaat atas
program berubah atau ketika terjadi kurtailmen program, dampak perubahan atas manfaat sehubungan
dengan jasa lalu atau keuntungan atau kerugian atas kurtailmen diakui segera dalam laba rugi./ The
obligation for post-employment benefits is calculated at the present value of estimated future benefits
that the employees have earned in return for their services in the current and prior periods. The
calculation is performed by a qualified actuary using the projected unit credit method. Gains or losses
arising from actuarial remeasurments of the obligation for post employment benefits are recognized
immediately in other comprehensive income. When the benefits of a plan change or when a plan is
curtailed, the resulting change in benefits that releases to past service or gain or loss on curtailment is
recognized immediately in profit or loss.
Laba per saham Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Earnings per share
pemilik Perseroan dengan jumlah rata-rata tertimbang saham beredar/ditempatkan selama tahun yang
bersangkutan./ Basic earnings per share are computed by dividing profit for the year attributable to the
owners of the Company by the weighted average of total outstanding/issued shares during the year.
Dividen Tidak ada / not available Dividends
Pelaporan segmen Tidak ada / not available Segment reporting
Instrumen keuangan derivatif Tidak ada / not available Derivative financial instruments
Page 15
Penerapan standar akutansi baru Tidak ada / not available The implementation of new statements of
accounting standards
Kombinasi bisnis Tidak ada / not available Business combination
Penentuan nilai wajar Dalam mengukur nilai wajar atas suatu aset atau liabilitas, Perseroan menggunakan data pasar yang Determination of fair value
dapat diobservasi jika memungkinkan. Nilai wajar ditentukan menggunakan hirarki atas input-input
yang digunakan dalam teknis penilaian untuk aset dan liabilitas / When measuring the fair value of an
asset or a liability, the Company uses observable market data to the extent of possible. Fair values are
determined using the following hierarchy of inputs used in the valuation techniques for assets and
liabilities.
Transaksi dan saldo dalam mata uang asing Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke mata uang fungsional Perseroan (Rupiah) dengan Foreign currency transactions and balances
menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal transaksi. Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang
asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal pelaporan.
Laba atau rugi kurs dari aset dan liabilitas moneter merupakan selisih antara biaya perolehan
diamortisasi dalam Rupiah pada awal periode, yang disesuaikan dengan suku bunga efektif dan
pembayaran selama periode berjalan, dengan biaya perolehan diamortisasi dalam mata uang asing
yang dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs pada tanggal pelaporan. Aset dan
liabilitas non-moneter dalam mata uang asing yang dicatat pada nilai historis dijabarkan dengan
menggunakan kurs pada tanggal transaksi. Laba (rugi) kurs, yang telah maupun belum direalisasi,
dikreditkan (dibebankan) dalam laba rugi. / Transactions in foreign currencies are translated into the
Company?s functional currency (Rupiah) at the rates prevailing at transaction date. Monetary assets
and liabilities denominated in foreign currencies are retranslated into Rupiah at exchange rates
prevailing at reporting date. The foreign currency gain or loss on monetary assets and liabilities is the
difference between amortized cost in Rupiah at the beginning of the period, adjusted for effective
interest rate and payments during the period, and the amortized cost measured in foreign currency, as
translated into Rupiah at the exchange rate at reporting date. Non-monetary assets and liabilities
denominated in foreign currencies that are measured at historical cost are translated using the
exchange rate at the date of the transaction. Foreign exchange gains (losses), realized and unrealized,
are credited (charged) to profit or loss.
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain Kas dan setara kas terdiri dari kas, bank, dan semua deposito berjangka yang jatuh tempo dalam Current accounts with Bank Indonesia and
waktu tiga bulan atau kurang dari tanggal perolehannya, selama tidak dijaminkan serta tidak dibatasi other banks
penggunaannya. / Cash and cash equivalents consist of cash on hand, cash in banks, and time
deposits with original maturities of three months or less, as long as they are not being pledged nor
restricted for their usages.
Page 16
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Kas dan setara kas terdiri dari kas, bank, dan semua deposito berjangka yang jatuh tempo dalam Placements with Bank Indonesia and other
waktu tiga bulan atau kurang dari tanggal perolehannya, selama tidak dijaminkan serta tidak dibatasi banks
penggunaannya. / Cash and cash equivalents consist of cash on hand, cash in banks, and time
deposits with original maturities of three months or less, as long as they are not being pledged nor
restricted for their usages.
Efek-efek Nilai wajar investasi pada saham dikategorikan sebagai nilai wajar Level 3 yang berulang pada tanggal Securities
pelaporan. Ini dikarenakan saham tersebut tidak terdaftar di suatu bursa dan tidak ada transaksi arm?s
length terkini atas saham tersebut yang dapat diobservasi. Nilai wajar investasi pada reksadana
dikategorikan sebagai nilai wajar Level 1. / The fair value of shares' invetments were categorized as
Level 3 recurring fair value at reporting dates. This was because the shares were not listed on an
exchange and there were no recent observable arm?s length transactions in the shares. The fair value
of mutual funds' invetments were categorized as Level 1.
Investasi jangka pendek Tidak ada / not available Short-term investment
Aset hak guna Perseroan mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa pada tanggal dimulainya sewa. Aset hak-guna Right of use assets
awalnya diukur pada biaya perolehan, yang terdiri dari jumlah pengukuran awal dari liabilitas sewa
disesuaikan dengan pembayaran sewa yang dilakukan pada atau sebelum tanggal permulaan,
ditambah dengan biaya langsung awal yang dikeluarkan dan estimasi biaya untuk membongkar dan
memindahkan aset dasar atau untuk merestorasi aset dasar atau tempat di mana aset berada,
dikurangi insentif sewa yang diterima. Aset hak-guna selanjutnya disusutkan dengan menggunakan
metode garis-lurus dari tanggal permulaan hingga tanggal yang lebih awal antara akhir masa manfaat
aset hak-guna atau akhir masa sewa. Estimasi masa manfaat dari aset hak-guna ditentukan atas dasar
yang sama dengan aset tetap, Selain itu, aset hak-guna secara berkala dikurangi dengan kerugian
penurunan nilai jika ada, dan disesuaikan dengan pengukuran kembali liabilitas sewa./ The Company
recognizes a right-of-use asset and a lease liability at the lease commencement date. The right-of-use
asset is initially measured at cost, which comprises the initial amount of the lease liability adjusted for
any lease payments made at or before the commencement date, plus any initial direct costs incurred
and an estimate of costs to dismantle and remove the underlying asset or to restore the underlying
asset or the site on which it is located, less any lease incentives received. The right-of-use asset is
subsequently depreciated using the straight-line method from the commencement date to the earlier of
the end of the useful life of the right-of-use asset or the end of the lease term. The estimated useful
lives of right-of-use assets are determined on the same basis as those of fixed assets. In addition, the
right-of-use asset is periodically reduced by impairment losses if any, and adjusted for certain
remeasurements of the lease liability.
Properti investasi Tidak ada / not available Investment properties
Page 17
Goodwill Tidak ada / not available Goodwill
Investasi pada entitas asosiasi Pada tanggal 8 Desember 2020, Perseroan menyetor Rp 50.000 untuk memperoleh 20% saham PT Investment in associates
Buka Investasi Bersama (BIB) yang didirikan oleh PT Bukalapak.com (BL) dengan tujuan memperluas
distribusi layanan penawaran dan penjualan efek reksa dana dan komoditas emas melalui aplikasi
BukaReksa yang ada di platform Bukalapak, yang sebelumnya dilakukan oleh pihak luar. Investasi ini
merupakan aset keuangan dan diukur pada nilai wajar melalui laba rugi karena: - Dengan kepemilikan
hanya 20%, manajemen telah menegaskan bahwa Perseroan tidak memiliki pengaruh signifikan
terhadap kegiatan operasional investee, yang diarahkan dan ditentukan oleh pemegang saham
mayoritas; dan - Perseroan memiliki niat untuk menjual investasi ini di masa depan. Pada tahun 2022,
Perseroan dan BL sepakat untuk mendirikan PT Buka Investasi Digital (BID) sebagai perusahaan
holding yang memiliki pengendalian atas BIB. BID memiliki ijin usaha yang lebih luas daripada BIB
sehingga BID dapat merambah ke bidang usaha selain penawaran dan penjualan efek reksa dana dan
komoditas emas. Karenanya, pada tanggal 28 Maret 2022, Perseroan mengalihkan 20%
kepemilikannya di BIB ke BID dan memperoleh 20,06% saham di BID. Selain itu, Perseroan
melakukan penyertaan modal tambahan dalam bentuk kas senilai Rp 53. Pada tanggal 14 September
2023, Perseroan melakukan divestasi atas 17,06% kepemilikannya di PT Buka Investasi Digital kepada
PT Bukalapak.com Tbk senilai Rp 50.000, sehingga kepemilikan Perseroan tersisa sebesar 3,00%
setelah transaksi tersebut. Dari transaksi tersebut, Perseroan mengakui keuntungan sebesar 7 milyar
Rupiah yang diakui pada periode berjalan. Merupakan akun investasi pada Reksadana yang dikelola
oleh Perseroan, yaitu Ashmore Dana Pasar Uang Syariah (ADPUS) and Ashmore Dana USD Fixed
Income (ADUFI). / On 8 December 2020, the Company injected Rp 50,000 to acquire 20% shares of
PT Buka Investasi Bersama (BIB) established by PT Bukalapak.com (BL) with the objective of
expanding its distribution channel through offering and selling mutual funds and gold commodity
through BukaReksa application that is in Bukalapak?s platform, which was previously performed by an
external party. This investment is a financial asset measured at fair value-through-profit-or-loss
because: - With only 20% ownership, management has asserted that the Company does not have any
significant influence on the investee's operational activities, which are directed and determined by the
majority shareholder; and - The Company has intent to sell this investment in the future. During 2022,
the Company and BL agreed to establish PT Buka Investasi Digital (BID) as a holding company that
has control over BIB. BID has more business licenses than BIB so BID can penetrate to other
businesses other than offering and selling mutual funds and gold commodity. Therefore, on 28 March
2022, the Company transferred its 20% ownership in BIB to BID and acquired 20.06% shares of BID. In
addition, the Company make additional capital injection in the form of cash amounting to Rp 53. On 14
September 2023, the Company divested its 17.06% ownership in PT Buka Investasi Digital to PT
Bukalapak.com Tbk for Rp 50,000, so that the Company's remaining ownership is 3.00% after the
transaction. From this transaction, the Company recognized a profit of 7 billion Rupiah which was
recognized in the current period. Represent investment in mutual fund managed by the Company
namely, Ashmore Dana Pasar Uang Syariah (ADPUS) and Ashmore Dana USD Fixed Income
(ADUFI).
Aset takberwujud Aset takberwujud dikategorikan sebagan Aset Lain-lain merupakan peranti lunak akuntasi. / Intangible Intangible assets
assets categorized as Other assets is accouting software.
Page 18
Beban dibayar dimuka Tidak ada / not available Prepaid expenses
Piutang dan utang asuransi Tidak ada / not available Insurance receivables and payables
Piutang pembiayaan konsumen Tidak ada / not available Consumer financing receivables
Aset minyak dan gas bumi Tidak ada / not available Oil and gas properties
Aset eksplorasi dan evaluasi Tidak ada / not available Exploration and evaluation assets
Aset konsesi Tidak ada / not available Concession assets
Liabilitas atas kontrak Liabilitas sewa pada awalnya diukur pada nilai kini atas pembayaran sewa yang belum dibayar pada Contract liabilities
tanggal permulaan, didiskontokan menggunakan suku bunga implisit dalam sewa atau, jika suku bunga
tersebut tidak dapat ditentukan, digunakan suku bunga pinjaman inkremental Perseroan. Umumnya,
Perseroan menggunakan suku bunga pinjaman inkremental sebagai suku bunga diskonto. Liabilitas
sewa diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif. Liabilitas
Page 19
sewa diukur kembali ketika ada perubahan pembayaran sewa masa depan yang timbul dari perubahan
indeks atau suku bunga, jika ada perubahan estimasi Perseroan atas jumlah yang diperkirakan akan
dibayar dalam jaminan nilai residual, atau jika Perseroan mengubah penilaiannya apakah akan
mengeksekusi opsi beli, perpanjangan atau penghentian. Ketika liabilitas sewa diukur dengan cara ini,
penyesuaian terkait dilakukan terhadap jumlah tercatat aset hak-guna, atau dicatat dalam laba rugi jika
jumlah tercatat aset hak-guna telah berkurang menjadi nol./ The lease liability is initially measured at
the present value of the lease payments that are not paid at the commencement date, discounted using
the interest rate implicit in the lease or, if that rate cannot be readily determined, the Company?s
incremental borrowing rate. Generally, the Company uses its incremental borrowing rate as the
discount rate. The lease liability is measured at amortized cost using the effective interest method. It is
remeasured when there is a change in future lease payments arising from a change in an index or rate,
if there is a changes in the Company?s estimate of the amount expected to be payable under a
residual value guarantee, or if the Company changes its assessment of whether it will exercise a
purchase, extension or termination option. When the lease liability is measured this way, a
corresponding adjustment is made to the carrying amount of the right-of-use asset, or is recorded in
profit or loss if the carrying amount of the right-of-use asset has been reduced to zero.
Simpanan nasabah dan simpanan dari bank lain Tidak ada / not available Deposits from customers and deposits from
other banks
Obligasi subordinasi Tidak ada / not available Subordinated bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji dibeli kembali Tidak ada / not available Securities purchased under resell agreements
Liabilitas pembongkaran aset restorasi area Tidak ada / not available Asset abandoment and site restoration
Saham treasuri Saham tresuri diukur sebesar imbalan yang dibayarkan, termasuk biaya transaksi signifikan yang dapat Treasury stock
diatribusikan secara langsung (dikurangi pajak penghasilan), dan dikurangkan dari ekuitas yang dapat
diatribusikan kepada pemilik entitas induk. Pada saat diterbitkan kembali, Perseroan mengakui sebesar
imbalan yang diterima, dikurangi biaya transaksi signifikan yang dapat diatribusikan secara langsung,
dan diakui secara langsung di ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk. Kerugian
Page 20
atau keuntungan yang timbul dari pembelian, penjualan, penerbitan atau pembatalan saham tresuri
tidak diakui di laba rugi./ Treasury stock is measured at consideration paid, including any significant
directly attributable transaction costs (net of income taxes), and is deducted from equity attributable to
the owners of the Company. Upon reissuance, the Company recognizes any consideration received,
net of any significant directly attributable transaction costs, and is recognized directly in equity
attributable to the owners of the Company. Gains or losses arising from purchase, sale, issuance or
cancellation of treasury stock is not recognized in the profit or loss.
Modal saham Tidak ada / not available Share capital
Pengaturan pembayaran berbasis saham Nilai wajar saat tanggal pemberian kompensasi berbasis saham ke karyawan diakui sebagai beban Share-based payment arrangement
karyawan, berserta perubahan terkaitnya di ekuitas, selama periode sampai dengan karyawan berhak
tanpa syarat atas kompensasi tersebut./ The grant-date fair value of share-based compensation
granted to employees is recognized as an employee expense, with a corresponding change in equity,
over the period that the employees become unconditionally entitled to the compensation.
Biaya emisi efek ekuitas Tidak ada / not available Stock issuance cost
Instrumen keuangan Aset keuangan Perseroan terutama terdiri dari kas dan setara kas, piutang dari kegiatan manajer Financial instruments
investasi, piutang bunga dari deposito berjangka, piutang lain-lain, investasi pada saham dan investasi
pada reksa dana. Liabilitas keuangan terdiri dari utang lain-lain./ The Company?s financial assets
mainly consist of cash and cash equivalents, receivables from investment manager activities, interest
receivables from time deposits, other receivables, investment in shares and investment in mutual fund.
Financial liabilities consist of other payables.
Aset tidak lancar yang diklasifikasikan sebagai Tidak ada / not available Non-current assets classified as held for sale
dimiliki untuk dijual
Peristiwa setelah tanggal periode pelaporan Tidak ada / not available Events after reporting period
Penerapan standar akuntansi baru Tidak ada / not available Adoption of new accounting standards
Page 21
Standar akuntansi yang telah disahkan namun Tidak ada / not available Accounting standards issued but not yet belum berlaku efektif effective Utang pembiayaan konsumen Tidak ada / not available Consumer financing liabilities
Page 22
[1611000] Notes to the financial statements - Property, Plant, and Equipement - General Industry - Current Year
30 September 2023
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap, awal periode Penambahan aset tetap Aset tetap, akhir periode
Property, plant, and Addition in property, plant, Property, plant, and
equipment, beginning period and equipment equipment, end period
Nilai perolehan, kotor Mesin dan peralatan, dimiliki Machinery and equipment, Carrying amount, gross
3,187 3,187
langsung directly owned
Perabot dan peralatan kantor, Furniture and office equipment,
5,053 5,053
dimiliki langsung directly owned
Kendaraan bermotor, dimiliki Motor vehicle, directly owned
435 435
langsung
Dimiliki langsung 8,675 8,675 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
8,675 8,675
equipment
Akumulasi depresiasi Mesin dan peralatan, dimiliki Machinery and equipment, Carrying amount, accumulated
2,549 53 2,602
langsung directly owned depreciation
Perabot dan peralatan kantor, Furniture and office equipment,
4,827 18 4,845
dimiliki langsung directly owned
Kendaraan bermotor, dimiliki Motor vehicle, directly owned
281 14 295
langsung
Dimiliki langsung 7,657 85 7,742 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
7,657 85 7,742
equipment
Nilai perolehan Aset tetap Property, plant, and Carrying amount
1,018 933
equipment
Page 23
[1611000] Notes to the financial statements - Property, Plant, and Equipement - General Industry - Prior Year
30 June 2023
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap, awal periode Penambahan aset tetap Pengurangan aset tetap Aset tetap, akhir periode
Property, plant, and
Addition in property, plant, Disposals in property, Property, plant, and
equipment, beginning
and equipment plant, and equipment equipment, end period
period
Nilai perolehan, kotor Mesin dan peralatan, Machinery and equipment, Carrying amount, gross
2,721 631 ( 165 ) 3,187
dimiliki langsung directly owned
Perabot dan peralatan Furniture and office
4,768 285 5,053
kantor, dimiliki langsung equipment, directly owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
435 435
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 7,924 916 ( 165 ) 8,675 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
7,924 916 ( 165 ) 8,675
equipment
Akumulasi depresiasi Mesin dan peralatan, Machinery and equipment, Carrying amount,
2,539 175 ( 165 ) 2,549
dimiliki langsung directly owned accumulated depreciation
Perabot dan peralatan Furniture and office
3,984 843 4,827
kantor, dimiliki langsung equipment, directly owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
227 54 281
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 6,750 1,072 ( 165 ) 7,657 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
6,750 1,072 ( 165 ) 7,657
equipment
Nilai perolehan Aset tetap Property, plant, and Carrying amount
1,174 1,018
equipment
Page 24
[1611100] Disclosure of Notes to the financial statements - Property, Plant and Equipment - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas aset tetap Seluruh aset tetap telah diasuransikan kepada PT Asuransi Central Asia terhadap risiko kebakaran, Disclosure of notes for property, plant and
pencurian dan risiko lainnya dengan jumlah pertanggungan sebesar Rp 23.405 untuk periode 30 equipment
September dan 30 Juni 2023. Pada tanggal 30 September dan 30 Juni 2023, terdapat aset tetap yang
telah disusutkan sepenuhnya dan masih digunakan. Jumlah biaya perolehan atas aset tetap tersebut
adalah Rp. 7.094. Pada tanggal 30 September dan 30 Juni 2023, Perseroan tidak memiliki aset tetap
yang dijadikan jaminan. Manajemen berkeyakinan tidak terdapat penurunan nilai aset tetap selama
tahun berjalan. Perseroan tidak memiliki komitmen pembelian aset tetap pada tanggal 30 September
2023 / All fixed assets were insured with PT Asuransi Central Asia against fire, theft and other possible
risks for sum insured of Rp 23,405 for the period 30 September and 30 June 2023. As of 30 September
and 30 June 2023, there were fully depreciated fixed assets and still in use. Total acquisition cost for
those fixed assets were Rp 7,094. As of 30 September and 30 June 2023 the Company did not have
any fixed assets pledged as collateral. Management believes that there was no impairment of fixed
assets during the year. The Company had no commitment to purchase fixed assets as of 30
September 2023.
Page 25
[1612000] Notes to the financial statements - Right of Use Assets - General Industry - Current Year
30 September 2023
Aset hak guna Right of use assets
Aset hak guna, periode Aset hak guna, periode
Penambahan aset hak guna
awal akhir
Right of use assets, Right of use assets, end
Addition in right of use assets
beginning period period
Nilai perolehan, kotor Bangunan, aset hak guna 23,900 23,900 Building, right of use assets Carrying amount, gross
Aset hak guna 23,900 23,900 Right of use assets
Akumulasi depresiasi Bangunan, aset hak guna 8,779 732 9,511 Building, right of use assets Carrying amount, accumulated
Aset hak guna 8,779 732 9,511 Right of use assets depreciation
Nilai perolehan Aset hak guna 15,121 14,389 Right of use assets Carrying amount
Page 26
[1612000] Notes to the financial statements - Right of Use Assets - General Industry - Prior Year
30 June 2023
Aset hak guna Right of use assets
Aset hak guna, periode Aset hak guna, periode
Penambahan aset hak guna
awal akhir
Right of use assets, Right of use assets, end
Addition in right of use assets
beginning period period
Nilai perolehan, kotor Bangunan, aset hak guna 23,900 23,900 Building, right of use assets Carrying amount, gross
Aset hak guna 23,900 23,900 Right of use assets
Akumulasi depresiasi Bangunan, aset hak guna 5,853 2,926 8,779 Building, right of use assets Carrying amount, accumulated
Aset hak guna 5,853 2,926 8,779 Right of use assets depreciation
Nilai perolehan Aset hak guna 18,047 15,121 Right of use assets Carrying amount
Page 27
[1612100] Disclosure of Notes to the financial statements - Right of Use Assets - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas aset hak guna Pada tanggal 27 April 2018, Perseroan melakukan perjanjian sewa dengan PT Prima Bangun Disclosure of notes for right of use assets
Investama untuk sewa kantor Perseroan seluas 735,28 meter persegi untuk jangka waktu 10 tahun
yang dimulai pada tanggal 1 September 2018 dan akan berakhir pada tanggal 31 Agustus 2028.
Perjanjian tersebut termasuk opsi untuk memperbarui sewa 2 kali untuk masing-masing 3 tahun
berikutnya setelah akhir masa kontrak. / On 27 April 2018, the Company entered into a lease
agreement with PT Prima Bangun Investama for the Company?s office space of 735.28 square meters
wide. for a term of 10 years which start on 1 September 2018 and will be ended on 31 August 2028.
The contracts include an option to renew the lease 2 times for a further 3 years each after the end of
the contract term.
Page 28
[1616000] Notes to the financial statements - Revenue By Parties - General
Industry
Catatan untuk pendapatan berdasarkan pihak Notes for revenue by parties
30 September 30 September
2023 2022
Penjualan dan Penjualan dan
Nama pihak
pendapatan usaha pendapatan usaha
Party name Sales and revenue Sales and revenue
Pihak berelasi 1 Reksa Dana Related party 1
Ashmore Dana 16,850 20,442
Ekuitas Nusantara
Pihak berelasi 2 Reksa Dana Related party 2
Ashmore Dana
11,317 13,356
Obligasi Unggulan
Nusantara
Pihak berelasi 3 Reksa Dana Related party 3
Ashmore Dana 9,883 12,517
Progresif Nusantara
Pihak berelasi 4 Lain-lain Related party 4
(masing-masing 37,771 30,732
dibawah 10%
Pihak berelasi 75,821 77,047 Related parties
Pihak ketiga 1 Kontrak Pengelolaan Third party 1
6,639 5,970
Dana
Pihak ketiga 6,639 5,970 Third parties
Tipe pihak 82,460 83,017 Type of parties
Page 29
[1616100] Disclosure of Notes to the financial statements - Revenue - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas pendapatan Akun ini merupakan imbalan jasa yang diperoleh Perseroan sebagai manajer investasi dari dana yang Disclosure of notes for revenue
dikelola Perseroan. / This account represents fees obtained by the Company as an investment
manager from funds managed by the Company.
Page 30
[1630000] Notes to the financial statements - Inventories - General Industry
Page 31
[1632000] Disclosure of Notes to the financial statements - Inventories - General Industry
Page 32
[1640300] Notes to the financial statements - Trade Payable, by list of counterparty - General Industry
Rincian utang usaha berdasarkan rincian pihak Trade payables by list of counterparty
30 September
30 June 2023
2023
Nama pihak, utang usaha Utang usaha Utang usaha
Counterparty name, trade
Trade payables Trade payables
payables
Pihak ketiga Pihak 1 Pihak ketiga 12,635 11,314 Rank 1, counterparty Third party
Rincian pihak 12,635 11,314 List of counterparty
Pihak berelasi Pihak 1 Pihak berelasi 8,570 5,400 Rank 1, counterparty Related party
Rincian pihak 8,570 5,400 List of counterparty
Page 33
[1641000] Disclosure of Notes to the financial statements - Trade Payables - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas utang usaha Utang pihak berelasi terkait beban jasa intra-grup seperti penggunaan platform global Middle Office. Disclosure of notes for trade payables
infrastruktur/aplikasi teknologi informasi dan data pasar modal serta fungsi pendukung lainnya dan
utang pihak ketiga terkait komisi agen penjual. / Payables to related parties relates to provision of the
intra-grup services such as Middle Office global platform usage. IT infrastructure/applications, market
data and other support functions while to third parties relates to selling agent fee.
Page 34
[1670000] Notes to the financial statements - Cost of Good Sold - General Industry
Page 35
[1671000] Disclosure of Notes to the financial statements - Cost of Goods Sold - General Industry
Page 36
[1693000] Notes to the financial statements - Short-Term Bank Loans - General Industry
Page 37
[1693100] Disclosure of Notes to the financial statements - Short-Term Bank Loans - General Industry
Page 38
[1694000a] Notes to the financial statements - Bank Loans by Order of Liquidity - General Industry
Page 39
[1694100] Disclosure of Notes to the financial statements - Bank Loans by Order of Liquidity - General Industry
Page 40
[1696000] Notes to the financial statements - Short-Term Bank Loans Interest Information - General Industry
Page 41
[1697000] Notes to the financial statements - Bank Loans by Order of Liquidity Interest Information - General Industry
Names mentioned 0 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
The name pass has not read this document yet.
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.