Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 42
Page 1
Nomor Surat 049/KMDS/CORSEC/X/2023
Nama Emiten PT Kurniamitra Duta Sentosa Tbk.
Kode Emiten KMDS
Perihal Penyampaian Laporan Keuangan Interim Yang Tidak Diaudit
Perseroan dengan ini menyampaikan laporan keuangan untuk periode 9 Bulan yang berakhir pada 30/09/2023 dengan ikhtisar sebagai berikut :
Informasi mengenai anak perusahaan Perseroan sebagai berikut :
No Nama Kegiatan Lokasi Tahun Status Jumlah Aset Satuan Mata Persentase
Usaha Komersil Operasi Uang (%)
1 PT Nutri Boga Perdagangan Jakarta Utara 2022 aktif 1.444.424.177 PENUH IDR 51.0
Sukses
Dokumen ini merupakan dokumen resmi PT Kurniamitra Duta Sentosa Tbk. yang tidak memerlukan tanda tangan karena dihasilkan secara
elektronik. PT Kurniamitra Duta Sentosa Tbk. bertanggung jawab penuh atas informasi tertera di dalam dokumen ini.
Page 2
[1000000] General information
Informasi umum General information
30 September 2023
Nama entitas PT Kurniamitra Duta Sentosa Entity name
Tbk.
Penjelasan perubahan nama dari akhir Explanation of change in name from
periode laporan sebelumnya the end of the preceding reporting
period
Kode entitas KMDS Entity code
Nomor identifikasi entitas AA997 Entity identification number
Industri utama entitas Umum / General Entity main industry
Standar akutansi yang dipilih PSAK Selected accounting standards
Sektor D. Consumer Non-Cyclicals Sector
Subsektor D1. Food & Staples Retailing Subsector
Industri D11. Food & Staples Retailing Industry
Subindustri D112. Food Retail & Subindustry
Distributors
Informasi pemegang saham Controlling shareholder information
Individual WNI
pengendali
Jenis entitas Local Company - Indonesia Type of entity
Jurisdiction
Jenis efek yang dicatatkan Saham / Stock Type of listed securities
Jenis papan perdagangan tempat Type of board on which the entity is
Pengembangan / Development
entitas tercatat listed
Apakah merupakan laporan keuangan Whether the financial statements are
satu entitas atau suatu kelompok Entitas grup / Group entity of an individual entity or a group of
entitas entities
Periode penyampaian laporan Period of financial statements
Kuartal III / Third Quarter
keuangan submissions
Tanggal awal periode berjalan January 01, 2023 Current period start date
Tanggal akhir periode berjalan September 30, 2023 Current period end date
Tanggal akhir tahun sebelumnya December 31, 2022 Prior year end date
Tanggal awal periode sebelumnya January 01, 2022 Prior period start date
Tanggal akhir periode sebelumnya September 30, 2022 Prior period end date
Tanggal akhir 2 tahun sebelumnya December 31, 2021 Prior 2 year end date
Mata uang pelaporan Rupiah / IDR Description of presentation currency
Kurs konversi pada tanggal pelaporan Conversion rate at reporting date if
jika mata uang penyajian selain rupiah 15,526.00000 presentation currency is other than
rupiah
Pembulatan yang digunakan dalam Level of rounding used in financial
penyajian jumlah dalam laporan Satuan Penuh / Full Amount statements
keuangan
Jenis laporan atas laporan keuangan Tidak Diaudit / Unaudit Type of report on financial statements
Jenis opini auditor Type of auditor's opinion
Hal yang diungkapkan dalam paragraf Matters disclosed in
pendapat untuk penekanan atas suatu emphasis-of-matter or other-matter
masalah atau paragraf penjelasan paragraph, if any
lainnya, jika ada
Hasil penugasan review Result of review engagement
Opini Hal Audit Utama Any Key Audit Matters Opinion
Jumlah Hal Audit Utama Total Key Audit Matters
Paragraf Hal Audit Utama Key Audit Matters Paragraph
Tanggal laporan audit atau hasil Date of auditor's opinion or result of
laporan review review report
Auditor tahun berjalan Current year auditor
Page 3
Nama partner audit tahun berjalan Name of current year audit signing
partner
Lama tahun penugasan partner yang Number of years served as audit
menandatangani signing partner
Auditor tahun sebelumnya Prior year auditor
Nama partner audit tahun sebelumnya Name of prior year audit signing
partner
Kepatuhan terhadap pemenuhan Whether in compliance with OJK rules
peraturan OJK Nomor: No. 75/POJK.04/2017 concerning
Ya / Yes
75/POJK.04/2017 tentang Tanggung responsibilities of board of directors on
Jawab Direksi Atas Laporan Keuangan financial statements
Kepatuhan terhadap pemenuhan Compliance to the independency of
independensi akuntan yang Accountant that provide services in
memberikan jasa audit di pasar modal Capital Market as regulated in OJK
sesuai dengan POJK Nomor Ya / Yes rules No. 13/POJK.03/2017
13/POJK.03/2017 tentang concerning The Use of Public
Penggunaan Jasa Akuntan Publik Accountant and Auditing Firm in
dalam Kegiatan Jasa Keuangan Financial Services Activities.
Page 4
[1210000] Statement of financial position presented using current and
non-current - General Industry
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
30 September 2023 31 December 2022
Aset Assets
Aset lancar Current assets
Kas dan setara kas Cash and cash
43,330,822,453 18,963,996,188
equivalents
Piutang usaha Trade receivables
Piutang usaha pihak Trade receivables third
29,000,778,666 34,366,121,478
ketiga parties
Piutang usaha pihak Trade receivables
1,686,808,571 1,215,486,839
berelasi related parties
Piutang lainnya Other receivables
Piutang lainnya pihak Other receivables third
275,422,671 167,520,005
ketiga parties
Piutang lainnya pihak Other receivables
0 0
berelasi related parties
Persediaan lancar Current inventories
Persediaan lancar 40,996,806,962 52,822,293,324 Current inventories
Biaya dibayar dimuka Current prepaid expenses
580,607,910 455,337,727
lancar
Uang muka lancar Current advances
Uang muka lancar Other current
34,448,656,301 32,997,255,345
lainnya advances
Pajak dibayar dimuka Current prepaid taxes
68,220,303 41,066,262
lancar
Jumlah aset lancar 150,388,123,837 141,029,077,168 Total current assets
Aset tidak lancar Non-current assets
Investasi pada ventura Investments in joint
bersama dan entitas ventures and associates
asosiasi
Investasi pada entitas Investments in
35,866,779,089 34,087,482,119
asosiasi associates
Aset pajak tangguhan 844,707,344 844,707,344 Deferred tax assets
Aset tetap Property, plant, and
52,362,234,124 53,106,702,151
equipment
Aset hak guna 4,349,767,264 4,253,448,182 Right of use assets
Jumlah aset tidak lancar 93,423,487,821 92,292,339,796 Total non-current assets
Jumlah aset 243,811,611,658 233,321,416,964 Total assets
Liabilitas dan ekuitas Liabilities and equity
Liabilitas Liabilities
Liabilitas jangka pendek Current liabilities
Utang usaha Trade payables
Utang usaha pihak Trade payables
33,637,164,440 35,444,196,293
ketiga third parties
Utang usaha pihak Trade payables
7,261,248,496 3,801,748,760
berelasi related parties
Utang lainnya Other payables
Utang lainnya pihak Other payables
676,524,501 64,310,779
ketiga third parties
Utang lainnya pihak Other payables
0 376,283,762
berelasi related parties
Uang muka Current advances
Page 5
pelanggan jangka from customers
pendek
Uang muka Current advances
pelanggan jangka from customers
43,649,032 12,635,508
pendek pihak third parties
ketiga
Beban akrual jangka Current accrued
1,280,047,540 1,826,374,231
pendek expenses
Utang pajak 3,255,667,557 2,488,761,085 Taxes payable
Liabilitas jangka Current maturities of
panjang yang jatuh long-term liabilities
tempo dalam satu
tahun
Liabilitas jangka Current maturities
panjang yang jatuh of finance lease
tempo dalam satu 570,404,772 408,294,623 liabilities
tahun atas liabilitas
sewa pembiayaan
Jumlah liabilitas Total current
46,724,706,338 44,422,605,041
jangka pendek liabilities
Liabilitas jangka Non-current liabilities
panjang
Liabilitas jangka Long-term liabilities
panjang setelah net of current
dikurangi bagian maturities
yang jatuh tempo
dalam satu tahun
Liabilitas jangka Long-term finance
panjang atas lease liabilities
591,142,686 458,248,166
liabilitas sewa
pembiayaan
Kewajiban imbalan Long-term
pasca kerja jangka 3,366,039,033 3,366,039,033 post-employment
panjang benefit obligations
Jumlah liabilitas Total non-current
3,957,181,719 3,824,287,199
jangka panjang liabilities
Jumlah liabilitas 50,681,888,057 48,246,892,240 Total liabilities
Ekuitas Equity
Ekuitas yang Equity attributable to
diatribusikan kepada equity owners of parent
pemilik entitas induk entity
Saham biasa 80,000,000,000 80,000,000,000 Common stocks
Tambahan modal Additional paid-in
30,293,972,100 30,293,972,100
disetor capital
Cadangan pengukuran Reserve of
kembali program ( 441,032,523 ) ( 441,032,523 ) remeasurements of
imbalan pasti defined benefit plans
Saldo laba Retained earnings
(akumulasi kerugian) (deficit)
Saldo laba yang Appropriated
telah ditentukan 5,440,000,000 4,440,000,000 retained earnings
penggunaannya
Saldo laba yang Unappropriated
belum ditentukan 77,556,540,027 70,268,497,860 retained earnings
penggunaannya
Jumlah ekuitas yang Total equity
diatribusikan kepada attributable to equity
192,849,479,604 184,561,437,437
pemilik entitas induk owners of parent
entity
Kepentingan Non-controlling interests
Page 6
non-pengendali 280,243,997 513,087,287
Jumlah ekuitas 193,129,723,601 185,074,524,724 Total equity
Jumlah liabilitas dan Total liabilities and equity
243,811,611,658 233,321,416,964
ekuitas
Page 7
[1311000] Statement of profit or loss and other comprehensive income, OCI
components presented net of tax, by function - General Industry
Laporan laba rugi dan penghasilan Statement of profit or loss and other
komprehensif lain comprehensive income
30 September 2023 30 September 2022
Penjualan dan pendapatan Sales and revenue
238,741,507,478 232,666,269,495
usaha
Beban pokok penjualan dan Cost of sales and revenue
( 161,559,393,980 ) ( 159,404,725,429 )
pendapatan
Jumlah laba bruto 77,182,113,498 73,261,544,066 Total gross profit
Beban penjualan ( 3,827,298,910 ) ( 2,675,178,142 ) Selling expenses
Beban umum dan administrasi General and administrative
( 29,149,704,648 ) ( 26,866,020,926 )
expenses
Pendapatan keuangan 2,463,717,804 2,336,383,510 Finance income
Beban bunga dan keuangan ( 73,726,550 ) ( 42,095,038 ) Interest and finance costs
Pendapatan lainnya 286,496,403 3,388,517,036 Other income
Beban lainnya ( 27,288,720 ) ( 2,366,545,630 ) Other expenses
Jumlah laba (rugi) sebelum Total profit (loss) before tax
46,854,308,877 47,036,604,876
pajak penghasilan
Pendapatan (beban) pajak ( 9,999,110,000 ) ( 10,057,048,655 ) Tax benefit (expenses)
Jumlah laba (rugi) dari operasi Total profit (loss) from
36,855,198,877 36,979,556,221
yang dilanjutkan continuing operations
Jumlah laba (rugi) 36,855,198,877 36,979,556,221 Total profit (loss)
Pendapatan komprehensif Other comprehensive income,
lainnya, setelah pajak after tax
Pendapatan komprehensif Other comprehensive
lainnya yang tidak akan income that will not be
direklasifikasi ke laba rugi, reclassified to profit or
setelah pajak loss, after tax
Pendapatan komprehensif Other comprehensive
lainnya atas pengukuran income for
kembali kewajiban 0 0 remeasurement of defined
manfaat pasti, setelah benefit obligation, after tax
pajak
Jumlah pendapatan Total other
komprehensif lainnya comprehensive income
yang tidak akan 0 0 that will not be
direklasifikasi ke laba reclassified to profit or
rugi, setelah pajak loss, after tax
Jumlah pendapatan Total other comprehensive
komprehensif lainnya, 0 0 income, after tax
setelah pajak
Jumlah laba rugi komprehensif 36,855,198,877 36,979,556,221 Total comprehensive income
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
diatribusikan
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
37,088,042,167 37,036,116,917
diatribusikan ke entitas induk parent entity
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
diatribusikan ke kepentingan ( 232,843,290 ) ( 56,560,696 ) non-controlling interests
non-pengendali
Laba rugi komprehensif yang Comprehensive income
dapat diatribusikan attributable to
Laba rugi komprehensif yang Comprehensive income
dapat diatribusikan ke entitas 37,088,042,167 37,036,116,917 attributable to parent entity
induk
Laba rugi komprehensif yang Comprehensive income
Page 8
dapat diatribusikan ke ( 232,843,290 ) ( 56,560,696 ) attributable to non-controlling
kepentingan non-pengendali interests
Laba (rugi) per saham Earnings (loss) per share
Laba per saham dasar Basic earnings per share
diatribusikan kepada attributable to equity
pemilik entitas induk owners of the parent entity
Laba (rugi) per saham Basic earnings (loss) per
dasar dari operasi yang 46 46 share from continuing
dilanjutkan operations
Page 9
[1410000] Statement of changes in equity - General Industry - Current Year
30 September 2023
Laporan perubahan ekuitas Statement of changes in equity
Cadangan pengukuran Saldo laba yang telah Saldo laba yang belum Ekuitas yang dapat
Kepentingan
Saham biasa Tambahan modal disetor kembali program ditentukan ditentukan diatribusikan kepada Ekuitas
non-pengendali
imbalan pasti penggunaannya penggunaannya entitas induk
Reserve of
Appropriated retained Unappropriated retained Equity attributable to
Common stocks Additional paid-in capital remeasurements of Non-controlling interests Equity
earnings earnings parent entity
defined benefit plans
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian kembali Balance before restatement at beginning of
80,000,000,000 30,293,972,100 ( 441,032,523 ) 4,440,000,000 70,268,497,860 184,561,437,437 513,087,287 185,074,524,724
period
Posisi ekuitas, awal periode 80,000,000,000 30,293,972,100 ( 441,032,523 ) 4,440,000,000 70,268,497,860 184,561,437,437 513,087,287 185,074,524,724 Equity position, beginning of the period
Laba (rugi) 37,088,042,167 37,088,042,167 ( 232,843,290 ) 36,855,198,877 Profit (loss)
Pembentukan cadangan umum 1,000,000,000 ( 1,000,000,000 ) 0 0 0 Allocation for general reserves
Distribusi dividen kas ( 28,800,000,000 ) ( 28,800,000,000 ) ( 28,800,000,000 ) Distributions of cash dividends
Posisi ekuitas, akhir periode 80,000,000,000 30,293,972,100 ( 441,032,523 ) 5,440,000,000 77,556,540,027 192,849,479,604 280,243,997 193,129,723,601 Equity position, end of the period
Page 10
[1410000] Statement of changes in equity - General Industry - Prior Year
30 September 2022
Laporan perubahan ekuitas Statement of changes in equity
Cadangan pengukuran Saldo laba yang telah Saldo laba yang belum Ekuitas yang dapat
Kepentingan
Saham biasa Tambahan modal disetor kembali program ditentukan ditentukan diatribusikan kepada Ekuitas
non-pengendali
imbalan pasti penggunaannya penggunaannya entitas induk
Reserve of
Appropriated retained Unappropriated retained Equity attributable to
Common stocks Additional paid-in capital remeasurements of Non-controlling interests Equity
earnings earnings parent entity
defined benefit plans
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian kembali Balance before restatement at beginning of
80,000,000,000 30,293,972,100 ( 910,339,953 ) 3,440,000,000 39,053,239,428 151,876,871,575 735,000,000 152,611,871,575
period
Posisi ekuitas, awal periode 80,000,000,000 30,293,972,100 ( 910,339,953 ) 3,440,000,000 39,053,239,428 151,876,871,575 735,000,000 152,611,871,575 Equity position, beginning of the period
Laba (rugi) 0 37,036,116,917 37,036,116,917 ( 56,560,696 ) 36,979,556,221 Profit (loss)
Pembentukan cadangan umum 1,000,000,000 ( 1,000,000,000 ) 0 0 0 Allocation for general reserves
Distribusi dividen kas (0) ( 16,000,000,000 ) ( 16,000,000,000 ) (0) ( 16,000,000,000 ) Distributions of cash dividends
Posisi ekuitas, akhir periode 80,000,000,000 30,293,972,100 ( 910,339,953 ) 4,440,000,000 59,089,356,345 172,912,988,492 678,439,304 173,591,427,796 Equity position, end of the period
Page 11
[1510000] Statement of cash flows, direct method - General Industry
Laporan arus kas Statement of cash flows
30 September 2023 30 September 2022
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating
activities
Penerimaan kas dari Cash receipts from
aktivitas operasi operating activities
Penerimaan dari Receipts from customers
243,666,542,081 236,664,133,431
pelanggan
Penerimaan kas lainnya Other cash receipts from
364,178,312 3,504,380,154
dari aktivitas operasi operating activities
Pembayaran kas dari Cash payments from
aktivitas operasi operating activities
Pembayaran kepada Payments to suppliers for
pemasok atas barang dan ( 161,598,149,411 ) ( 166,541,814,881 ) goods and services
jasa
Pembayaran gaji dan Payments for salaries and
( 18,154,408,385 ) ( 15,731,205,943 )
tunjangan allowances
Pembayaran kas lainnya Other cash payments for
( 13,318,442,154 ) ( 11,361,287,660 )
untuk beban operasi operating activities
Kas diperoleh dari Cash generated from (used
50,959,720,443 46,534,205,101
(digunakan untuk) operasi in) operations
Penerimaan pengembalian Income taxes refunded (paid)
(pembayaran) pajak from operating activities
( 8,780,008,567 ) ( 16,249,883,457 )
penghasilan dari aktivitas
operasi
Arus kas sebelum Net cash flows received
perubahan dalam aset dan from (used in) operating
liabilitas yang diperoleh 42,179,711,876 30,284,321,644 activities before changes in
dari (digunakan untuk) assets and liabilities
aktivitas operasi
Jumlah arus kas bersih Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
42,179,711,876 30,284,321,644
(digunakan untuk) aktivitas operating activities
operasi
Arus kas dari aktivitas Cash flows from investing
investasi activities
Pembayaran uang muka Payments for advances for
pembelian aset tetap (0) ( 6,132,272,724 ) purchase of property, plant
and equipment
Penerimaan dari penjualan Proceeds from disposal of
58,738,925 0
aset tetap property, plant and equipment
Pembayaran untuk perolehan Payments for acquisition of
( 231,425,027 ) ( 171,386,279 )
aset tetap property, plant and equipment
Pembayaran untuk perolehan Payments for acquisition of
kepemilikan pada entitas (0) (0) interests in associates
asosiasi
Penerimaan dividen dari Dividends received from
548,000,000 1,781,000,000
aktivitas investasi investing activities
Penerimaan (pengeluaran) Other cash inflows (outflows)
kas lainnya dari aktivitas 0 0 from investing activities
investasi
Jumlah arus kas bersih Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
375,313,898 ( 4,522,659,003 )
(digunakan untuk) aktivitas investing activities
investasi
Arus kas dari aktivitas Cash flows from financing
Page 12
pendanaan activities
Pembayaran liabilitas sewa Payments of finance lease
( 868,306,530 ) ( 737,336,915 )
pembiayaan liabilities
Pembayaran dividen dari Dividends paid from financing
( 16,800,000,000 ) ( 10,000,000,000 )
aktivitas pendanaan activities
Penerimaan bunga dari Interests received from
0 0
aktivitas pendanaan financing activities
Pembayaran bunga dari Interests paid from financing
( 73,726,550 ) ( 42,095,038 )
aktivitas pendanaan activities
Penerimaan (pengeluaran) Other cash inflows (outflows)
kas lainnya dari aktivitas ( 446,166,429 ) 529,382,360 from financing activities
pendanaan
Jumlah arus kas bersih Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
( 18,188,199,509 ) ( 10,250,049,593 )
(digunakan untuk) aktivitas financing activities
pendanaan
Jumlah kenaikan (penurunan) Total net increase (decrease)
24,366,826,265 15,511,613,048
bersih kas dan setara kas in cash and cash equivalents
Kas dan setara kas arus kas, Cash and cash equivalents cash
18,963,996,188 25,156,329,710
awal periode flows, beginning of the period
Kas dan setara kas arus kas, Cash and cash equivalents
43,330,822,453 40,667,942,758
akhir periode cash flows, end of the period
Page 13
[1610000] Explanation for Significant Accounting Policy - General Industry
Kebijakan akuntansi signifikan Significant accounting policies
30 September 2023
Dasar penyusunan laporan keuangan Laporan keuangan konsolidasian disusun sesuai PSAK No. 1 (Revisi 2015), "Penyajian Laporan Basis of preparation of consolidated financial
konsolidasian Keuangan". Dasar pengukuran yang digunakan adalah berdasarkan biaya historis, kecuali untuk akun statements
tertentu yang diukur berdasarkan pengukuran lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi
terkait.
Prinsip-prinsip konsolidasi Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan keuangan entitas induk dan entitas anak yang Principles of consolidation
mayoritas sahamnya dimiliki atau dikendalikan oleh entitas induk. Pengendalian dianggap ada ketika
entitas induk memiliki secara langsung atau tidak langsung melalui entitas anak lebih dari setengah
kekuasaan suara suatu entitas, kecuali dalam keadaan yang jarang dapat ditunjukkan secara jelas
bahwa kepemilikan tersebut tidak diikuti dengan pengendalian.
Kas dan setara kas Kas dan setara kas terdiri dari kas, bank, dan deposito berjangka yang jatuh tempo dalam 3 (tiga) Cash and cash equivalents
bulan atau kurang dari tanggal penempatannya dan tidak digunakan sebagai jaminan atau dibatasi
penggunaannya.
Piutang usaha dan piutang lain-lain Piutang usaha pada awalnya diakui sebesar nilai wajar dan kemudian diukur pada biaya perolehan Trade and other receivables
diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif, dikurangi dengan penyisihan untuk
penurunan nilai. Jika piutang diharapkan tertagih dalam satu tahun atau kurang (atau dalam siklus
normal operasi dari bisnis jika lebih lama), piutang tersebut dikelompokkan sebagai aset lancar. Jika
lebih, piutang tersebut disajikan sebagai aset tidak lancar.
Persediaan Persediaan dinyatakan berdasarkan beban perolehan atau nilai realisasi bersih, mana yang lebih Inventories
rendah. Beban perolehan ditentukan dengan metode rata-rata.Nilai realisasi bersih ditentukan sebesar
harga jual dikurangi dengan biaya untuk menyelesaikan dan menjual. Perusahaan mengakui kerugian
penurunan realisasi bersih lebih rendah daripada biaya perolehan dengan membentuk penyisihan
untuk penurunan nilai persediaan.
Aset tetap Suatu Perusahaan harus memilih antara model biaya atau model revaluasian sebagai kebijakan Fixed assets
akuntansi atas aset tetap. Perusahaan telah memilih menggunakan model biaya sebagai kebijakan
akuntansi pengukuran aset tetap.
Utang usaha dan liabilitas lain-lain Utang usaha adalah kewajiban untuk membayar barang atau jasa yang telah diperoleh dari pemasok Trade payables and other liabilities
Page 14
dalam kegiatan usaha normal. Utang usaha dikelompokkan sebagai liabilitas jangka pendek apabila
pembayaran jatuh tempo dalam waktu satu tahun atau kurang. Jika tidak, utang usaha tersebut
disajikan sebagai liabilitas jangka panjang.
Pengakuan pendapatan dan beban Pendapatan diukur sebesar nilai wajar imbalan yang diterima atau dapat diterima, tidak termasuk Revenue and expense recognition
diskon dagang dan rabat volume. Jumlah yang menjadi bagian pihak ketiga seperti Pajak Pertambahan
Nilai dikeluarkan dari pendapatan.
Transaksi dengan pihak berelasi Transaksi signifikan yang dilakukan dengan pihak-pihak berelasi, baik dilakukan dengan kondisi dan Transactions with related parties
persyaratan yang sama dengan pihak ketiga maupun tidak, diungkapkan pada laporan keuangan
konsolidasian.
Beban dibayar dimuka Biaya dibayar dimuka merupakan biaya yang dikeluarkan pada periode berjalan namun belum ada Prepaid expenses
manfaat yang diperoleh dari biaya tersebut. Manfaat ini akan diperoleh atau dirasakan pada tahun
yang akan datang. Biaya dibayar dimuka akan diamortisasi dengan metode garis lurus sesuai dengan
masa manfaat selama periode manfaat yang diharapkan.
Page 15
[1611000] Notes to the financial statements - Property, Plant, and Equipement - General Industry - Current Year
30 September 2023
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap, awal periode Penambahan aset tetap Pengurangan aset tetap Aset tetap, akhir periode
Property, plant, and Addition in property, plant, Disposals in property, Property, plant, and
equipment, beginning period and equipment plant, and equipment equipment, end period
Nilai perolehan, kotor Tanah, dimiliki langsung 38,217,466,438 0 (0) 38,217,466,438 Land, directly owned Carrying amount, gross
Bangunan dan fasilitasnya, Building and leasehold
dimiliki langsung 16,017,783,562 70,421,250 (0) 16,088,204,812 improvement, directly
owned
Mesin dan peralatan, Machinery and equipment,
1,352,476,113 0 (0) 1,352,476,113
dimiliki langsung directly owned
Perabot dan peralatan Furniture and office
3,214,878,843 161,003,777 (0) 3,375,882,620
kantor, dimiliki langsung equipment, directly owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
471,600,000 0 (0) 471,600,000
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 59,274,204,956 231,425,027 (0) 59,505,629,983 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
59,274,204,956 231,425,027 (0) 59,505,629,983
equipment
Akumulasi depresiasi Bangunan dan fasilitasnya, Building and leasehold Carrying amount,
dimiliki langsung 2,084,825,640 626,984,735 (0) 2,711,810,375 improvement, directly accumulated depreciation
owned
Mesin dan peralatan, Machinery and equipment,
1,234,353,171 40,762,159 (0) 1,275,115,330
dimiliki langsung directly owned
Perabot dan peralatan Furniture and office
2,558,711,493 237,788,014 (0) 2,796,499,507
kantor, dimiliki langsung equipment, directly owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
289,612,501 70,358,146 (0) 359,970,647
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 6,167,502,805 975,893,054 (0) 7,143,395,859 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
6,167,502,805 975,893,054 (0) 7,143,395,859
equipment
Nilai perolehan Aset tetap Property, plant, and Carrying amount
53,106,702,151 52,362,234,124
equipment
Page 16
[1611000] Notes to the financial statements - Property, Plant, and Equipement - General Industry - Prior Year
31 December 2022
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap, awal periode Penambahan aset tetap Pengurangan aset tetap Aset tetap, akhir periode
Property, plant, and Addition in property, plant, Disposals in property, Property, plant, and
equipment, beginning period and equipment plant, and equipment equipment, end period
Nilai perolehan, kotor Tanah, dimiliki langsung 38,217,466,438 0 (0) 38,217,466,438 Land, directly owned Carrying amount, gross
Bangunan dan fasilitasnya, Building and leasehold
dimiliki langsung 16,017,783,562 0 (0) 16,017,783,562 improvement, directly
owned
Mesin dan peralatan, Machinery and equipment,
1,350,713,833 1,762,280 (0) 1,352,476,113
dimiliki langsung directly owned
Perabot dan peralatan Furniture and office
3,011,530,199 203,348,644 (0) 3,214,878,843
kantor, dimiliki langsung equipment, directly owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
331,600,000 140,000,000 (0) 471,600,000
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 58,929,094,032 345,110,924 (0) 59,274,204,956 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
58,929,094,032 345,110,924 (0) 59,274,204,956
equipment
Akumulasi depresiasi Bangunan dan fasilitasnya, Building and leasehold Carrying amount,
dimiliki langsung 1,251,780,212 833,045,428 (0) 2,084,825,640 improvement, directly accumulated depreciation
owned
Mesin dan peralatan, Machinery and equipment,
1,141,957,592 92,395,579 (0) 1,234,353,171
dimiliki langsung directly owned
Perabot dan peralatan Furniture and office
2,259,591,828 299,119,665 (0) 2,558,711,493
kantor, dimiliki langsung equipment, directly owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
245,245,834 44,366,667 (0) 289,612,501
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 4,898,575,466 1,268,927,339 (0) 6,167,502,805 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
4,898,575,466 1,268,927,339 (0) 6,167,502,805
equipment
Nilai perolehan Aset tetap Property, plant, and Carrying amount
54,030,518,566 53,106,702,151
equipment
Page 17
[1611100] Disclosure of Notes to the financial statements - Property, Plant and Equipment - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas aset tetap Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, Bangunan telah diasuransikan ke PT Disclosure of notes for property, plant and
Asuransi Sinar Mas terhadap resiko kebakaran dan gempa bumi dengan total nilai pertanggungan equipment
sebesar Rp 29.000.000.000. Kendaraan telah diasuransikan ke PT Asuransi Central Asia, PT BCA
Finance, PT Mitsui Finance dan PT Asuransi Umum BCA dengan total nilai pertanggungan
masing-masing sebesar 5,214,165,000,- dan Rp 5.728.065.000. Mesin dan peralatannya telah
diasuransikan ke PT Asuransi Sinar Mas terhadap resiko kebakaran dan gempa bumi dengan total nilai
pertanggungan sebesar Rp 3.000.000.000. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan
tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas risiko yang dipertanggungkan.
Page 18
[1612000] Notes to the financial statements - Right of Use Assets - General Industry - Current Year
30 September 2023
Aset hak guna Right of use assets
Aset hak guna, periode Penambahan aset hak Pengurangan aset hak Aset hak guna, periode
awal guna guna akhir
Right of use assets, Addition in right of use Disposals in right of use Right of use assets, end
beginning period assets assets period
Nilai perolehan, kotor Alat pengangkutan, aset Transportation equipment, Carrying amount, gross
5,531,858,771 1,163,311,200 ( 464,449,423 ) 6,230,720,548
hak guna right of use assets
Bangunan, aset hak guna 2,725,000,000 0 (0) 2,725,000,000 Building, right of use assets
Aset hak guna 8,256,858,771 1,163,311,200 ( 464,449,423 ) 8,955,720,548 Right of use assets
Akumulasi depresiasi Alat pengangkutan, aset Transportation equipment, Carrying amount,
3,105,493,895 439,481,053 ( 193,188,352 ) 3,351,786,596
hak guna right of use assets accumulated depreciation
Bangunan, aset hak guna 897,916,694 356,249,994 (0) 1,254,166,688 Building, right of use assets
Aset hak guna 4,003,410,589 795,731,047 ( 193,188,352 ) 4,605,953,284 Right of use assets
Nilai perolehan Aset hak guna 4,253,448,182 4,349,767,264 Right of use assets Carrying amount
Page 19
[1612000] Notes to the financial statements - Right of Use Assets - General Industry - Prior Year
31 December 2022
Aset hak guna Right of use assets
Aset hak guna, periode Penambahan aset hak Pengurangan aset hak Aset hak guna, periode
awal guna guna akhir
Right of use assets, Addition in right of use Disposals in right of use Right of use assets, end
beginning period assets assets period
Nilai perolehan, kotor Alat pengangkutan, aset hak Transportation equipment, Carrying amount, gross
4,458,211,023 1,073,647,748 (0) 5,531,858,771
guna right of use assets
Bangunan, aset hak guna 2,725,000,000 0 (0) 2,725,000,000 Building, right of use assets
Aset hak guna 7,183,211,023 1,073,647,748 (0) 8,256,858,771 Right of use assets
Akumulasi depresiasi Alat pengangkutan, aset hak Transportation equipment, Carrying amount,
2,513,210,264 592,283,631 (0) 3,105,493,895
guna right of use assets accumulated depreciation
Bangunan, aset hak guna 422,916,702 474,999,992 (0) 897,916,694 Building, right of use assets
Aset hak guna 2,936,126,966 1,067,283,623 (0) 4,003,410,589 Right of use assets
Nilai perolehan Aset hak guna 4,247,084,057 4,253,448,182 Right of use assets Carrying amount
Page 20
[1612100] Disclosure of Notes to the financial statements - Right of Use Assets - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas aset hak guna Perusahaan melakukan Perjanjian sewa dengan Tuan Hengky Wijaya dimana Perusahaan telah Disclosure of notes for right of use assets
menyewa ruko yang berlokasi di Jl. Taman Apsari No.11, Surabaya dengan nilai Rp.2.100.000.000,-
dan jangka waktu sewa selama 6 tahun. Perusahaan melakukan Perjanjian sewa dengan pihak ketiga
dimana Perusahaan telah menyewa ruko yang berlokasi di kawasan "PIK, tangerang dengan nilai
Rp.625.000.000,- dan jangka waktu sewa selama 5 tahun.
Page 21
[1616000] Notes to the financial statements - Revenue By Parties - General
Industry
Catatan untuk pendapatan berdasarkan Notes for revenue by parties
pihak
30 September 30 September
2023 2022
Penjualan dan Penjualan dan
Nama pihak
pendapatan usaha pendapatan usaha
Party name Sales and revenue Sales and revenue
Pihak berelasi 1 PT. Santino 5,537,097,962 6,595,502,135 Related party 1
Pihak berelasi 2 PT. Formosa Related party 2
860,341,440 589,983,241
Ingredient Factory
Pihak berelasi 3 PT Miki Ojisan Related party 3
42,244,597 51,060,882
Indomitra
Pihak berelasi 4 PT Nutri Boga Related party 4
33,735,981 30,800,000
Sukses
Pihak berelasi 5 Dewi Irianty Related party 5
2,293,373 14,416,266
Wijaya
Pihak berelasi 6,475,713,353 7,281,762,524 Related parties
Pihak ketiga 1 PT. Food Third party 1
Beverages 41,381,271,735 66,045,358,286
Indonesia
Pihak ketiga 2 PT. Indomarco Third party 2
25,845,152,764 13,153,993,632
Prismatama
Pihak ketiga 3 CV. Bali Blessindo 25,841,552,412 12,873,576,156 Third party 3
Pihak ketiga lainnya 139,197,817,214 133,311,578,897 Other third parties
Pihak ketiga 232,265,794,125 225,384,506,971 Third parties
Tipe pihak 238,741,507,478 232,666,269,495 Type of parties
Page 22
[1616100] Disclosure of Notes to the financial statements - Revenue - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas pendapatan Pada tahun 2023, terdapat penjualan ke pelanggan pihak ketiga yaitu PT Food Beverages Indonesia, Disclosure of notes for revenue
PT Indomarco Prismatama & CV Bali Blessindo yang melebihi 10% dari jumlah pendapatan bersih,
dengan persentase sebesar 17,33%, 10,83% dan 10,82%Pada tahun 2022, terdapat penjualan ke
pelanggan pihak ketiga yaitu PT Food Beverages Indonesia yang melebihi 10% dari jumlah
pendapatan bersih, dengan persentase sebesar 32,28%.
Page 23
[1617000] Notes to the financial statements - Revenue By Type - General
Industry
Catatan untuk tipe pendapatan Notes for revenue by type
30 September 30 September
2023 2022
Nama produk Penjualan dan Penjualan dan
atau jasa pendapatan usaha pendapatan usaha
Service or product
Sales and revenue Sales and revenue
name
Pendapatan dari produk Product revenue 1
Syrup Monin 122,476,130,365 107,454,674,419
1
Pendapatan dari produk Product revenue 2
La Kaffa 41,377,999,817 65,746,033,355
2
Pendapatan produk Other product
74,887,377,296 59,465,561,721
lainnya revenue
Pendapatan dari Product revenue
238,741,507,478 232,666,269,495
produk
Tipe pendapatan 238,741,507,478 232,666,269,495 Type of revenue
Page 24
[1619000] Notes to the financial statements - Revenue With Value More Than
10% - General Industry
Catatan untuk pendapatan lebih dari 10% Note for revenue with value
more than 10%
30 September 30 September
2023 2022
Penjualan dan Penjualan dan
Nama pihak
pendapatan usaha pendapatan usaha
Party name Sales and revenue Sales and revenue
Pihak 1 PT. Food Party 1
Beverages 41,381,271,735 66,045,358,286
Indonesia
Pihak 2 PT. Indomarco Party 2
25,845,152,764 13,153,993,632
Prismatama
Pihak 3 CV. Bali Blessindo 25,841,552,412 12,873,576,156 Party 3
Pihak dengan Party with revenue
pendapatan lebih dari 93,067,976,911 92,072,928,074 more than 10%
10%
Page 25
[1620200] Notes to the financial statements - Trade receivables, by aging - General Industry
Piutang usaha berdasarkan umur Trade receivables by aging
30 September 2023 31 December 2022
Penyisihan Penyisihan
Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha
piutang usaha piutang usaha
Allowance for Allowance for
Trade receivables, gross impairment of trade Trade receivables Trade receivables, gross impairment of trade Trade receivables
receivables receivables
Belum jatuh tempo Umur 29,251,489,357 24,351,686,858 Aging Not yet due
Telah jatuh tempo 1 - 30 hari 753,993,065 10,711,349,913 1 - 30 days Overdue
31 - 60 hari 724,345,649 384,835,885 31 - 60 days
61 - 90 hari 881,198 21,910,176 61 - 90 days
Lebih dari 90 hari 430,417,772 585,365,289 More than 90 days
Umur 1,909,637,684 11,703,461,263 Aging
Jatuh tempo Umur 31,161,127,041 ( 473,539,804 ) 30,687,587,237 36,055,148,121 ( 473,539,804 ) 35,581,608,317 Aging Due status
Page 26
[1620300] Notes to the financial statements - Trade receivables, by list of counterparty - General Industry
Rincian piutang usaha berdasarkan rincian pihak Trade receivables by list of counterparty
30 September 2023 31 December 2022
Penyisihan Penyisihan
Nama pihak,
Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha
piutang usaha
piutang usaha piutang usaha
Allowance for Allowance for
Counterparty name, Trade receivables, Trade receivables,
impairment of trade Trade receivables impairment of trade Trade receivables
trade receivables gross gross
receivables receivables
Pihak ketiga Pihak 1 PT. Food Rank 1, Third party
Beverages 0 11,010,786,846 counterparty
Indonesia
Pihak 2 PT. Indomarco Rank 2,
7,638,957,505 5,981,348,658
Prismatama counterparty
Pihak 3 PT. Sari Coffee Rank 3,
2,419,545,665 3,290,112,081
Indonesia counterparty
Pihak 4 CV. Bali Rank 4,
4,506,120,665 3,007,758,006
Blessindo counterparty
Pihak 5 PT. Delta Raya Rank 5,
1,361,821,419 1,271,494,733
Sejahtera counterparty
Pihak lainnya Others,
13,547,873,216 10,278,160,958
counterparty
Rincian pihak List of
29,474,318,470 ( 473,539,804 ) 29,000,778,666 34,839,661,282 ( 473,539,804 ) 34,366,121,478
counterparty
Pihak berelasi Pihak 1 Rank 1, Related party
PT. Santino 1,628,946,614 1,079,799,857
counterparty
Pihak 2 PT Formosa Rank 2,
Ingredient 56,147,007 123,490,206 counterparty
Factory, Tbk
Pihak 3 PT. Miki Ojisan Rank 3,
1,714,950 12,196,776
Indomitra counterparty
Rincian pihak List of
1,686,808,571 (0) 1,686,808,571 1,215,486,839 (0) 1,215,486,839
counterparty
Page 27
[1620500] Notes to the financial statements - Trade receivable, movement of
allowance for impairment of Trade receivables - General Industry
Pergerakan penurunan nilai piutang Movement of allowance for
usaha impairment of trade receivables
30 September 2023 31 December 2022
Penyisihan penurunan nilai Allowance for impairment of
piutang usaha, awal periode 473,539,804 339,986,304 trade receivables, beginning
period
Penambahan penyisihan Addition of allowance for
133,553,500
penurunan nilai piutang usaha impairment of trade receivables
Penyisihan penurunan nilai Allowance for impairment of
piutang usaha, akhir periode 473,539,804 473,539,804 trade receivables, ending
period
Page 28
[1621000] Disclosure of Notes to the financial statements - Trade Receivables - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas piutang usaha Semua piutang usaha dalam mata uang Rupiah. Disclosure of notes for trade receivables
Page 29
[1630000] Notes to the financial statements - Inventories - General Industry
Catatan atas persediaan Notes for inventories
30 September 2023 31 December 2022
Suku cadang 125,947,698 296,002,925 Spareparts
Barang dagang 40,355,375,040 51,829,428,342 Merchandise inventory
Barang dalam perjalanan 1,403,637 375,000 Inventories in transit
Lainnya 514,080,587 696,487,057 Other inventories
Persediaan, kotor 40,996,806,962 52,822,293,324 Inventories, gross
Persediaan lancar 40,996,806,962 52,822,293,324 Current inventories
Page 30
[1632000] Disclosure of Notes to the financial statements - Inventories - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas persediaan Pada 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, persediaan diasuransikan kepada PT Asuransi Disclosure of notes for inventories
Sinar Mas terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya berdasarkan polis No. 12200004455703,
12200004589434, 12200004589388, 12200004455634, 12200004981981 dan 12200004917138
dengan total nilai pertanggungan sebesar Rp 79.000.000.000, dimana manajemen berpendapat bahwa
nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas risiko yang
dipertanggungkan.Manajemen berkeyakinan bahwa tidak diperlukan penyisihan untuk menutupi
kemungkinan kerugian dari penurunan nilai pasar dan keusangan persediaan, sesuai dengan hasil
penelaahan terhadap kondisi pasar dan kondisi fisik yang telah dilakukan oleh manajemen
Page 31
[1640100] Notes to the financial statements - Trade Payable, by currency - General Industry
Utang usaha berdasarkan mata uang Trade payables by currency
30 September 2023 31 December 2022
Utang usaha Utang usaha
Trade payables Trade payables
Pihak ketiga IDR 382,944,037 513,343,697 IDR Third party
AUD 1,500,696,179 12,098,902 AUD
USD 31,753,524,224 34,918,753,694 USD
Mata uang 33,637,164,440 35,444,196,293 Currency
Pihak berelasi IDR 7,261,248,496 3,801,748,760 IDR Related party
Mata uang 7,261,248,496 3,801,748,760 Currency
Page 32
[1640200] Notes to the financial statements - Trade Payable, by aging - General Industry
Utang usaha berdasarkan umur Trade payables by aging
30 September 2023 31 December 2022
Utang usaha Utang usaha
Trade payables Trade payables
Belum jatuh tempo Umur 27,953,421,019 17,618,329,748 Aging Not yet due
Telah jatuh tempo 1 - 30 hari 9,312,451,082 17,417,645,025 1 - 30 days Overdue
31 - 60 hari 3,631,529,349 4,131,248,045 31 - 60 days
61 - 90 hari 0 506,310 61 - 90 days
Lebih dari 90 hari 1,011,486 78,215,925 More than 90 days
Umur 12,944,991,917 21,627,615,305 Aging
Jatuh tempo Umur 40,898,412,936 39,245,945,053 Aging Due status
Page 33
[1640300] Notes to the financial statements - Trade Payable, by list of counterparty - General Industry
Rincian utang usaha berdasarkan rincian pihak Trade payables by list of counterparty
30 September 31 December
2023 2022
Nama pihak, utang usaha Utang usaha Utang usaha
Counterparty name, trade
Trade payables Trade payables
payables
Pihak ketiga Pihak 1 PT. Sator Delta Rank 1, counterparty Third party
364,320,700 341,071,094
Lucktrus
Pihak 2 PT. Interunion Rank 2, counterparty
0 123,697,559
Indonesia
Pihak 3 Chatime HK Limited 15,076,873,809 26,422,220,517 Rank 3, counterparty
Pihak 4 Monin Asia KL Sdn. Rank 4, counterparty
16,676,650,415 8,055,389,845
Bhd
Pihak 5 Oracle Corporation Rank 5, counterparty
0 441,143,332
Singapore Pte Ltd
Pihak 6 Naoumi Limited 1,500,696,179 12,098,902 Rank 6, counterparty
Pihak lainnya 18,623,337 48,575,044 Others, counterparty
Rincian pihak 33,637,164,440 35,444,196,293 List of counterparty
Pihak berelasi Pihak 1 PT. Formosa Ingredient Rank 1, counterparty Related party
6,326,182,761 2,703,106,769
Factory, Tbk
Pihak 2 PT. Kavindo 698,118,555 995,012,508 Rank 2, counterparty
Pihak 3 PT. Santino 211,589,414 103,629,483 Rank 3, counterparty
Pihak 4 PT. Selera Mitra Rank 4, counterparty
25,357,766 0
Sentosa
Rincian pihak 7,261,248,496 3,801,748,760 List of counterparty
Page 34
[1641000] Disclosure of Notes to the financial statements - Trade Payables - General Industry
Page 35
[1670000] Notes to the financial statements - Cost of Good Sold - General
Industry
Beban pokok penjualan Cost of good sold
30 September 2023 30 September 2022
Barang jadi awal 52,822,293,324 21,763,753,178 Beginning finish goods inventory
Pembelian barang jadi 149,733,908,216 194,780,052,643 Purchased finish goods inventory
Barang jadi akhir 40,996,807,560 57,139,080,392 Ending finish goods inventory
Beban pokok penjualan dan Cost of sales and revenue
161,559,393,980 159,404,725,429
pendapatan
Page 36
[1671000] Disclosure of Notes to the financial statements - Cost of Goods Sold - General Industry
Page 37
[1691000a] Notes to the financial statements - Long-Term Bank Loans - General Industry
Page 38
[1691100] Disclosure of Notes to the financial statements - Long-Term Bank Loans - General Industry
Page 39
[1692000] Notes to the financial statements - Long-Term Bank Loans Interest Information - General Industry
Page 40
[1693000] Notes to the financial statements - Short-Term Bank Loans - General Industry
Page 41
[1693100] Disclosure of Notes to the financial statements - Short-Term Bank Loans - General Industry
Page 42
[1696000] Notes to the financial statements - Short-Term Bank Loans Interest Information - General Industry
Names mentioned 0 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
The name pass has not read this document yet.
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.